中信尼雅(600084)_公司公告_中葡股份2017年半年度报告新浪财经

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中葡股份2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-10
2017 年半年度报告公司代码：600084 公司简称：中葡股份中信国安葡萄酒业股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人赵欣、主管会计工作负责人范宝及会计机构负责人（会计主管人员）陈默声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本报告“第四节经营情况的讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。 1 / 125 2017 年半年度报告十、其他 □适用 √不适用 2 / 125 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 6 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8 第五节重要事项........................................................................................................................... 13 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 19 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 21 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 23 第十节财务报告........................................................................................................................... 24 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 125 3 / 125 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所本公司、中葡股份指中信国安葡萄酒业股份有限公司中信集团指中国中信集团有限公司国安集团指中信国安集团有限公司元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称中信国安葡萄酒业股份有限公司公司的中文简称中葡股份公司的外文名称 Citic Guoan Wine CO.,LTD 公司的法定代表人赵欣二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名侯伟周建林联系地址新疆乌鲁木齐市红山路39号新疆乌鲁木齐市红山路39号电话 0991-8881238 0991-8881238 传真 0991-8882439 0991-8882439 电子信箱 houwei@citicguoanwine.com zhoujianlin@citicguoanwine. com 三、基本情况变更简介公司注册地址新疆乌鲁木齐市红山路39号公司注册地址的邮政编码公司办公地址新疆乌鲁木齐市红山路39号公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.guoanwine.com 电子信箱 zpjy600084@163.com 四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn 4 / 125 2017 年半年度报告网址公司半年度报告备置地点新疆乌鲁木齐市红山路39号四楼证券投资部五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所中葡股份六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期（1－6月）年同期增减(%) 营业收入 191,820,503.66 126,584,834.98 51.54 归属于上市公司股东的净利润 -47,749,117.19 -47,151,907.74 不适用归属于上市公司股东的扣除非经常性 -68,871,315.77 -69,732,147.01 不适用损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -148,745,093.40 -116,852,986.93 不适用本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 2,385,937,295.61 2,433,686,412.80 -1.96 总资产 3,000,052,605.35 3,615,283,837.76 -17.02 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期（1－6月）同期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.0425 -0.0420 不适用稀释每股收益（元／股） -0.0425 -0.0420 不适用扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0613 -0.0621 不适用（元／股）加权平均净资产收益率（%） -1.9814 -1.9435 不适用扣除非经常性损益后的加权平均净资 -2.8580 -2.8742 不适用产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用公司报告期内营业收入增长了 51.54%，主要是本期控股子公司徐州中信国安电子商务有限公司新增收入所致。 5 / 125 2017 年半年度报告八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 30,388.86 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 3,679,900.00 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外委托他人投资或管理资产的损益 18,100,968.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -200,000.00 所得税影响额 -489,058.33 合计 21,122,198.58 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012 修订）》，公司属制造业-酒、饮料和精制茶制造业板块。报告期内公司主营业务未发生变化。公司是一家集葡萄种植、生产、销售为一体的葡萄酒企业。经过多年努力，公司依托新疆独特的产地优势，大力发展以酿酒葡萄为中心的特色产业，现有的玛纳斯、阜康、西域、伊犁、烟台五大生产厂及徐州仓储物流中心，全套引进法国、意大利先进的葡萄酒酿造生产设备，拥有法国酿酒专家领衔的国际酿酒师团队，生产出西域、尼雅、新天等系列数十个品种的葡萄酒，是国内规模较大的葡萄酒生产企业之一。 2、经营模式（1）采购模式：公司酿酒原料采购模式为“公司+农户”的农业产业化经营模式，即公司与农户签订原料收购合同，公司为农户提供生产管理及技术指导服务，公司按照合同及严格的原料检验标准采购农户的酿酒葡萄原料。（2）生产模式：公司采用以销定产的基本原则，结合市场产销情况和设备运行状态，配合“销量+合理库存”的模式制定生产计划，生产流程主要为原酒的生产、加工和灌装包装环节。（3）销售模式：公司销售渠道按照区域进行划分，经销模式以经销商代理为主。同时公司通过品牌建设，不断加强和完善营销管理体系，目前已形成了能够覆盖全国省级地区的营销网络和客户服务体系。 6 / 125 2017 年半年度报告 3、行业情况 2013 年以来，受宏观经济增速放缓，消费市场低迷以及进口葡萄酒冲击，我国葡萄酒行业进入调整期。从长远看，随着经济发展、消费升级以及健康饮酒理念逐步深入，葡萄酒行业仍然具有良好的发展前景。葡萄酒行业特点：随着近年来，人民生活质量提高，健康意识增强，葡萄酒文化得以传播普及，国内葡萄酒市场迅速扩大。巨大的市场潜力，使国内企业不断扩大产能。随着国产葡萄酒产能不断扩大和葡萄酒进口总量的不断增长，公司将面临更加激烈的市场竞争环境。此外，虽然目前国内市场仍然由国产葡萄酒主导，尚无独立进口葡萄酒品牌能够主导市场，但进口葡萄酒消费正在快速增长。快速增长的进口葡萄酒不仅碾压了国内葡萄酒市场，也对国内整个葡萄酒产业链造成了冲击，加之进口葡萄酒量升价跌，葡萄酒市场的消费升级和结构调整不断加剧。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用详见第四节管理层讨论与分析（三）资产、负债情况分析。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用公司作为国内领先的集葡萄种植、生产加工、贸易、科研为一体的大型葡萄酒上市企业，拥有尼雅、西域、新天等多个国内知名葡萄酒品牌。公司始终坚持“倡导产地生态消费, 引领品质生活”的企业理念，以认真履行企业的社会责任，生产绿色、生态、让消费者放心的优质产品为己任。报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要为： 1、品牌优势公司拥有良好的品牌形象，尼雅品牌被评为“新疆维吾尔自治区著名商标”和“乌鲁木齐市知名商标”。公司旗下的尼雅品牌和西域品牌系列葡萄酒产品多年来在国际国内行业评比屡获殊荣，先后获得全球最具权威的葡萄酒赛事“布鲁塞尔国际评酒大赛”、“柏林葡萄酒大赛”、“2017 法国布莱堡国际葡萄酒挑战赛”、“2017 吉伯特&盖拉德国际葡萄酒大赛”、“2017 布鲁塞尔国际葡萄酒大赛”等各类国际知名比赛奖项，其中金奖四十四枚、银奖三十四枚。公司是新疆首家获得“国家生态原产地保护”认证的葡萄酒企业，尼雅品牌葡萄酒和西域品牌葡萄酒均获得国家质检总局权威认定的“生态原产地”认证。 2、产地优势公司在新疆天山北麓拥有得天独厚的酿酒葡萄种植基地，与同处北纬 44°的美国加州和法国波尔多并称为“世界三大天堂级葡萄产区”。原生态的天山天池北坡葡园、天山天池葡园和天山北麓昌吉葡园三个小产地生态葡园，处于 1990 年被联合国教科文组织设立的“博格达《人与生物圈》保护区”范围内，三大基地所处地域光热资源丰富，日照时间长，积温丰富，日温差大，因 7 / 125 2017 年半年度报告此种植的酿酒葡萄含糖度高、酸度适中、色泽鲜艳、品质好，为酿造安全、健康、高品质的葡萄酒提供了优质的葡萄原料。产区的自然生态优势，从源头保证了酿酒原料的高品质。 3、品质优势除了得天独厚的地理优势之外，公司从种植标准、原料标准、酿造标准、陈酿标准、酿酒师 5 个方面，制定了严格的质量控制工序。同时公司全套引进法国、意大利国际先进的葡萄酒酿造生产设备，从除梗破碎，到真空气囊压榨、卧式旋转发酵、橡木桶发酵、全流程温控、硅藻土过滤、全自动灌装生产线等，实现了从葡萄原料种植、采摘、酿造到成品酒的灌装全流程一体化技术。 4、技术优势公司拥有专业、高素质的生产、科研人员队伍。公司生产质量管理体系健全，已通过国际质量体系 ISO9002 认证，取得了中国质量认证中心的有机产品证书和中国绿色食品发展中心的绿色食品证书。公司拥有法国酿酒专家领衔的国际酿酒师团队；产品营销网络遍布全国所有省份，产品物流配送能力不断提升。“十三五”期间，公司将大力科研投入，促进酿造技术与农业种植技术的结合。第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析报告期内，公司实现营业收入 19,182.05 万元，较上年同期增加 51.54%，其中：主营业务收入为 18,978.03 万元，营业利润-4,736.80 万元，利润总额-4,753.76 万元，归属于上市公司股东的净利润为-4,774.91 万元。下半年，公司将根据目前市场形势的发展变化，积极推进主营业态的调整优化，维护稳固重点市场，安排好原料收购季节的收购和生产工作，确保葡萄酒产品品质优质稳定。同时积极促进公司业务的整合和拓展，增加新的利润增长点，提升公司盈利能力。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 191,820,503.66 126,584,834.98 51.54 营业成本 116,335,693.11 55,754,529.38 108.66 销售费用 85,564,179.26 92,938,616.17 -7.93 管理费用 30,080,218.10 30,317,335.40 -0.78 财务费用 16,816,605.76 23,280,676.06 -27.77 经营活动产生的现金流量净额 -148,745,093.40 -116,852,986.93 不适用投资活动产生的现金流量净额 862,433,231.45 -532,101,442.72 不适用筹资活动产生的现金流量净额 -518,104,645.85 -321,093,299.27 不适用资产减值损失 2,937,718.63 -14,150,578.15 120.76 营业外收入 30,388.86 1,409,166.73 -97.84 8 / 125 2017 年半年度报告其他收益 3,679,900.00 0.00 不适用营业收入变动原因说明:公司报告期内营业收入增长了 51.54%，主要是本期控股子公司徐州中信国安电子商务有限公司新增收入所致；营业成本变动原因说明:公司报告期内营业成本增长了 108.66%，主要是本期控股子公司徐州中信国安电子商务有限公司成本增加所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司报告期内经营活动产生的现金流量净额同比减少了 31,892,106.47 元，主要是本期支付货款较上期增加所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司报告期内投资活动产生的现金流量净额同比增加了 1,394,534,674.17 元，主要是本期收回理财产品所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比减少了 197,011,346.58 元，主要是本期偿还银行借款较上期增加所致；资产减值损失变动原因说明:公司报告期内资产减值损失同比增加了 17,088,296.78 元，主要是上期冲回前期计提的坏账准备所致；其他收益变动原因说明:公司报告期内其他收益同比增加了 3,679,900.00 元，主要是本期根据新修订的《企业会计准则第 16 号—政府补助》准则列示相应的政府补助；营业外收入变动原因说明:公司报告期内营业外收入降低了 97.84%，主要是上期列示相应的政府补助所致。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末本期期末上期期末金额较上数占总资数占总资项目名称本期期末数上期期末数期期末变情况说明产的比例产的比例动比例（%）（%）（%）应收账款 69,269,697.83 2.31 46,768,370.97 1.29 48.11 主要是本期有未收到的货款增加所 9 / 125 2017 年半年度报告致预付款项 55,224,027.21 1.84 25,263,684.29 0.70 118.59 主要是本期预付业务费增加所致应收利息 0.00 0.00 1,781,250.00 0.05 -100.00 主要是本期收到计提定期存单利息所致其他流动资 24,004,614.63 0.80 881,626,217.74 24.39 -97.28 主要是本期产收回到期理财产品所致在建工程 13,293,687.87 0.44 9,472,175.93 0.26 40.34 主要是本期工程投入增加所致短期借款 62,000,000.00 2.07 599,000,000.00 16.57 -89.65 主要是本期归还银行借款所致应付票据 0.00 0.00 9,370,690.00 0.26 -100.00 主要是本期票据到期兑付所致应付账款 37,926,858.33 1.26 88,295,753.04 2.44 -57.05 主要是本期支付原料款所致应付利息 20,251,123.29 0.68 8,575,623.29 0.24 136.15 主要是本期计提应付非公开定向债务融资工具利息所致递延收益 5,254,709.04 0.18 2,827,309.04 0.08 85.86 主要是本期收到政府补助资金增加所致少数股东权 11,275,145.63 不适用 -2,595,272.25 不适用不适用主要是本期益控股子公司徐州中信国安电子商务有限公司的少数股东权益增加所致其他说明无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 10 / 125 2017 年半年度报告 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用公司报告期内对外股权投资 10,000 万元，具体情况如下：被投资公司名称投资金额经营范围占被投资公司权益的比例(%) 新疆金投资产管理 10,000 万元待工商审核股份有限公司 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 2016 年 4 月 20 日，公司召开了第六届董事会第三十三次会议，审议通过了《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于拟参与发起设立“新疆金投资产管理股份有限公司”的议案》，本次公司拟参与发起设立新疆金投资管，并通过参股该公司发挥新疆金投资管的区域优势，加强区域内合作和创新。本次投资将有利于公司的长远发展，进一步优化公司战略布局，符合全体股东利益。公司此次拟以自有资金出资 1 亿元，占新设公司新疆金投资管注册资本的 10%。报告期内，公司尚未出资。 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用（1）控股子公司新疆中信国安葡萄酒业有限公司，本公司拥有 97.14%的股权，主要从事葡萄的种植、葡萄酒的生产加工和销售。报告期内，拥有总资产 142,067.54 万元，负债总额 119,835.69 万元，净资产 23,522.61 万元，实现营业收入 5,117.18 万元，净利润-508.06 万元。（2）控股子公司新疆中信国安农业科技开发有限公司，本公司拥有 100%的股权，主要从事葡萄的种植、土地农业开发及农作物种植和林木的种植，农副产品的购销。报告期内，拥有总资产 5,364.43 万元，负债总额 309.85 万元，净资产 5,054.58 万元，实现营业收入 24.84 万元，净利润-4.96 万元。（3）控股子公司新疆中信国安葡萄酒业销售有限公司，本公司拥有 100%的股权，主要从事葡萄酒的销售等。报告期内，拥有总资产 6,918.67 万元，负债总额 17,343.61 万元，净资产-10,424.94 万元，实现营业收入 4,811.48 万元，净利润 227.96 万元。 11 / 125 2017 年半年度报告（4）控股子公司徐州中信国安尼雅酒业有限公司，本公司拥有 100%的股权，主要从事预包装食品销售：自营和代理类商品及技术的进出口业务等。报告期内，拥有总资产 21,393.18 万元，负债总额 12,512.90 万元，净资产 8,880.28 万元，实现营业收入 7,263.08 万元，净利润-584.05 万元。 (5)控股子公司徐州中信国安电子商务有限公司，本公司拥有 76.92%的股权，主要从事网上销售：预包装食品（凭许可证经营）、生鲜食用农产品、日用品等。报告期内，拥有总资产 5,710.32 万元，负债总额 416.36 万元，净资产 3,860.81 万元，实现营业收入 6,198.75 万元，净利润-33.76 万元。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1.市场风险方面国内经济增长放缓带来的酒类需求下降；由于进口产品不断深化对中国市场的渗透，导致中国葡萄酒市场不同档次产品的竞争激化，从而对国产葡萄酒产品销售造成较大冲击。随着葡萄酒行业持续深度调整和国外产品大量涌入，市场竞争日趋激烈。公司将顺应新常态，抓住机遇，进一步推进品牌建设和营销精细化，在依靠传统经销模式同时，加大电商模式的构建，用互联网推动渠道扁平化，实现由渠道驱动变为消费驱动，催生市场新活力。 2.原材料供应风险公司产品的主要原料之一为酿酒葡萄，其产量和质量受气候干旱、风雨和霜雪等自然灾害影响较大，这些不可抗因素给公司原料采购数量和价格带来较大影响。如果在公司的原料产区发生上述自然灾害，将对酿酒葡萄的原料保障产生不利影响，并导致收购价格波动，从而对公司的生产经营造成影响。公司将通过加强基地管理，增强抗灾能力，降低自然灾害可能造成的损失。 3、在经营风险方面 12 / 125 2017 年半年度报告宏观经济前景尚未明朗，葡萄酒整个行业还处于调整阶段。成本上升，产品风格更新换代，行业架构调整等等问题接连不断，行业内纷纷在面临巨大压力的情况下寻找应变之策。面对商业环境的不确定性，公司将严格按照国家相关法律法规来规范公司生产经营活动，对各项经营风险在评估基础上进行决策，减少风险的发生。进一步完善风险管理机制，加强公司经营管理层对行业、市场、经营、生产安全等方面的风险控制情况的监督力度，将风险的危害降到最低。 4.食品安全风险食品安全日益成为社会关注焦点，中央政府把食品安全的监管提升到前所未有的高度。随着消费者健康意识进一步提高，国家食品安全法规的不断完善，大家对葡萄酒产品的品质要求也越来越高。公司始终坚持“向消费者提供安全、健康、高品质的产地生态葡萄酒”的理念，将食品安全作为重中之中，加强与消费者的有效沟通，及时吸收消费者的反馈意见，做好产品与服务的改进。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 12 日 www.sse.com.cn 2017 年 5 月 13 日股东大会情况说明 □适用 √不适用二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用承诺承诺承诺是否有是否及如未能及如未能承诺背景承诺方类型内容时间履行期时严格时履行应及时履 13 / 125 2017 年半年度报告及期限履行说明未完行应说限成履行的明下一具体原因步计划解决同中信国避免同业持续否是与重大资产重业竞争安集团竞争组相关的承诺有限公司股份限中信国国安投资 36 是是售安投资认购的个月有限公 2014 年度司非公开发行的股份自发行结与再融资相关束之日起的承诺 36 个月内不得转让，预计上市流通时间为 2017 年 12 月 19 日。四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 14 / 125 2017 年半年度报告八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期，公司及控股股东、实际控制人严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件要求，合法合规经营，严格履行做出的承诺，不存在失信情况。九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引公司第六届董事会第三十三次会议于 2017 相关事项的具体情况请见公司于 2017 年 4 年 4 月 20 日审议通过了《关于预计公司 2017 月 21 日、5 月 13 日刊登在指定披露媒体《中国年度日常关联交易的议案》，2017 年度公司预证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和上计在市场价格不发生较大变动的情况下，公司及海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关内其下属分子公司与关联方发生交易不超过 600 容。万元（主要是葡萄酒销售、物业服务以及房屋租赁等）。上述事项已经公司 2016 年度股东大会审议通过。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 15 / 125 2017 年半年度报告 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额中信国安集团控股股东 1,095,316.00 0.00 1,095,316.00 有限公司北京国安宾馆母公司的控股 0.00 101,216.00 101,216.00 有限公司子公司中信国安投资母公司的控股 0.00 38,328.00 38,328.00 0.00 2,778.00 2,778.00 有限公司子公司鸿联九五信息母公司的控股 0.00 24,660.00 24,660.00 产业股份有限子公司公司中信国安盟固母公司的控股 8,340.00 6,300.00 14,640.00 利电源技术有子公司限公司中信国安盟固母公司的控股 2,352.00 38,220.00 40,572.00 利动力科技有子公司限公司中信国安资本母公司的控股 0.00 7,072.00 7,072.00 管理有限公司子公司中信国安信息母公司的控股 0.00 174,770.00 174,770.00 产业股份有限子公司 16 / 125 2017 年半年度报告公司邮电国际旅行母公司的控股 5,880.00 4,704.00 10,584.00 社子公司中非信银（上母公司的控股 1,668.00 240.00 1,908.00 海）股权投资子公司管理有限公司北京国安电气母公司的控股 9,708.00 7,688.00 17,396.00 有限责任公司子公司国安社区（北母公司的控股 93,990.00 189,550.00 283,540.00 京）科技有限子公司公司中信国安广视母公司的控股 10,560.00 23,549.95 34,109.95 网络有限公司子公司北海中信国安母公司的控股 22,716.00 74,684.00 97,400.00 实业发展有限子公司公司北京国安养老母公司的控股 0.00 19,440.00 19,440.00 产业投资管理子公司有限公司西藏国安睿博母公司的控股 0.00 7,056.00 7,056.00 投资管理有限子公司公司中信国安(西母公司的控股 0.00 66,468.00 66,468.00 0.00 11,320.00 11,320.00 藏)创新基金子公司管理有限公司北京信达置业母公司的控股 10,351.2 -10,351.20 0.00 有限公司子公司北海中信国安母公司的控股 22,716.0 -22,716.00 0.00 红树林房地产子公司开发有限公司中信国安化工母公司的控股 0.00 12,225.64 12,225.64 有限公司子公司合计 1,250,530.00 783,945.95 2,034,475.95 33,067.2 -6,743.56 26,323.6 0 关联债权债务形成原因不适用关联债权债务对公司经营成果不适用及财务状况的影响 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用 17 / 125 2017 年半年度报告 (1) 托管情况 □适用 √不适用 (2) 承包情况 □适用 √不适用 (3) 租赁情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币租赁租赁租赁出租租赁租赁收益是否资产租赁终租赁收益关联方名方名资产租赁起始日对公关联涉及止日收益确定关系称称情况司影交易金额依据响信银中信租赁 2015-06-16 2018- 无见说否瑞世国安合同 06-16 明（上葡萄清单海）融酒业所列资租股份的机赁有有限器设限公公司备及司其附属设施租赁情况说明公司向民生租赁公司租用的设备于 2015 年 6 月 15 日到期，根据实际发展需要，公司向信银瑞世（上海）融资租赁有限公司租赁其所有的机器设备，租期为 3 年,每年的租赁金额为 4,700 万元人民币，每半年支付租金 2,350 万元。 2015 年 11 月由于租赁设备变更，公司与信银瑞世（上海）融资租赁有限公司重新签订租赁合同约定，每年的租赁金额为 19,593,819.35 元人民币，每半年支付租金 9,796,909.67 元。 2 担保情况 □适用 √不适用 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 18 / 125 2017 年半年度报告十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用 2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财会[2017]15 号），并要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。根据上述规定，本公司于以上文件规定的起始日开始执行上述修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》。2017 年 8 月 9 日，公司召开了第六届董事会第三十五次会议和第六届监事会第十七次会议，审议并通过了《关于会计政策变更的议案》。具体内容详见公司于 2017 年 8 月 10 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于会计政策变更的公告》。 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 19 / 125 2017 年半年度报告二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 94,333 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况报质押或冻结情告况股东名称期比例持有有限售条件数量股东期末持股数量（全称）内 (%) 股份数量股份性质增状态减中信国安集团 0 367,653,286 32.72 0 0 其他无有限公司中信国安投资 0 125,523,012 11.17 125,523,012 0 其他无有限公司新疆生产建设 0 47,072,891 4.19 0 0 国有兵团投资有限无法人责任公司赵子英 0 6,743,909 0.60 0 0 境内无自然人陕西省国际信 0 4,000,000 0.36 0 0 未知托股份有限公司－陕国投鑫鑫向荣无 81 号证券投资集合资金信托计划谢定元 0 3,875,504 0.34 0 0 境内无自然人张玲 0 3,272,200 0.29 0 0 境内无自然人于桂芝 0 2,800,084 0.25 0 0 境内无自然人陈莹 0 2,710,000 0.24 0 0 境内无自然人潘泓羲 0 2,685,750 0.24 0 0 境内无自然人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的股份种类及数量 20 / 125 2017 年半年度报告数量种类数量中信国安集团有限公 367,653,286 367,653,286 人民币普通股司新疆生产建设兵团投 47,072,891 47,072,891 人民币普通股资有限责任公司赵子英 6,743,909 人民币普通股 6,743,909 陕西省国际信托股份 4,000,000 4,000,000 有限公司－陕国投鑫鑫向荣 81 号证人民币普通股券投资集合资金信托计划谢定元 3,875,504 人民币普通股 3,875,504 张玲 3,272,200 人民币普通股 3,272,200 于桂芝 2,800,084 人民币普通股 2,800,084 陈莹 2,710,000 人民币普通股 2,710,000 潘泓羲 2,685,750 人民币普通股 2,685,750 张立伟 2,150,831 人民币普通股 2,150,831 上述股东关联关系或除国安投资系国安集团全资子公司外，上述无限售条件流通股股东之间一致行动的说明以及前十名无限售条件流通股股东与前十名股东之间未知其关联关系或是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。表决权恢复的优先股无股东及持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易持有的有限情况有限售条件股东名序号售条件股份新增可上市限售条件称可上市交易数量交易股份数时间量 1 中信国安投资有限 125,523,01 2017-12-18 125,523,012 该股份为认购的 2014 公司 2 年非公开发行股票的限售流通股，本次发行结束之日起 36 个月内限售。上述股东关联关系或一致国安投资为国安集团全资子公司。行动的说明 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 21 / 125 2017 年半年度报告第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形安涛董事离任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司董事安涛先生因工作变动申请辞去公司第六届董事会董事职务。辞职后，安涛先生将不再在本公司担任任何职务。三、其他说明 □适用 √不适用 22 / 125 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 23 / 125 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 中信国安葡萄酒业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,039,870,547.28 856,787,055.08 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 15,725,973.24 12,365,024.27 应收账款 69,269,697.83 46,768,370.97 预付款项 55,224,027.21 25,263,684.29 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 1,781,250.00 应收股利其他应收款 41,980,299.19 43,238,760.67 买入返售金融资产存货 1,229,298,758.65 1,204,926,254.09 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 24,004,614.63 881,626,217.74 流动资产合计 2,475,373,918.03 3,072,756,617.11 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 114,696,323.82 114,696,323.82 持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 203,020,697.17 213,621,854.60 在建工程 13,293,687.87 9,472,175.93 工程物资固定资产清理生产性生物资产 16,653,671.88 19,093,805.94 油气资产无形资产 137,617,523.81 142,772,247.74 24 / 125 2017 年半年度报告开发支出商誉长期待摊费用 39,396,782.77 42,870,812.62 递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 524,678,687.32 542,527,220.65 资产总计 3,000,052,605.35 3,615,283,837.76 流动负债：短期借款 62,000,000.00 599,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 9,370,690.00 应付账款 37,926,858.33 88,295,753.04 预收款项 18,805,861.06 20,575,284.29 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 4,429,300.79 4,577,866.89 应交税费 11,698,557.49 9,252,957.98 应付利息 20,251,123.29 8,575,623.29 应付股利 555,165.00 555,165.00 其他应付款 41,833,306.20 41,737,142.13 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 197,500,172.16 781,940,482.62 非流动负债：长期借款应付债券 399,801,886.79 399,141,509.43 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 5,254,709.04 2,827,309.04 递延所得税负债 283,396.12 283,396.12 其他非流动负债非流动负债合计 405,339,991.95 402,252,214.59 负债合计 602,840,164.11 1,184,192,697.21 所有者权益 25 / 125 2017 年半年度报告股本 1,123,726,830.00 1,123,726,830.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,679,626,390.88 2,679,626,390.88 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 83,578,727.97 83,578,727.97 一般风险准备未分配利润 -1,500,994,653.24 -1,453,245,536.05 归属于母公司所有者权益合计 2,385,937,295.61 2,433,686,412.80 少数股东权益 11,275,145.63 -2,595,272.25 所有者权益合计 2,397,212,441.24 2,431,091,140.55 负债和所有者权益总计 3,000,052,605.35 3,615,283,837.76 法定代表人：赵欣主管会计工作负责人：范宝会计机构负责人：陈默母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:中信国安葡萄酒业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 928,027,655.66 762,509,459.92 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项 27,296,283.28 9,921,909.67 应收利息 1,781,250.00 应收股利其他应收款 1,364,043,635.75 1,273,535,224.07 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 3,862,274.97 861,810,099.87 流动资产合计 2,323,229,849.66 2,909,557,943.53 非流动资产：可供出售金融资产 114,196,323.82 114,196,323.82 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,067,151,110.21 1,037,151,110.21 投资性房地产固定资产 60,336,454.54 62,197,820.85 在建工程工程物资 26 / 125 2017 年半年度报告固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 79,464,934.12 83,257,161.54 开发支出商誉长期待摊费用 89,980.18 98,160.16 递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 1,321,238,802.87 1,296,900,576.58 资产总计 3,644,468,652.53 4,206,458,520.11 流动负债：短期借款 62,000,000.00 599,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 56,628.00 56,628.00 预收款项 1,222,306.39 282,306.39 应付职工薪酬 1,316,525.25 1,321,261.70 应交税费 808,617.01 839,815.59 应付利息 20,251,123.29 8,575,623.29 应付股利 555,165.00 555,165.00 其他应付款 7,459,907.46 7,544,186.02 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 93,670,272.40 618,174,985.99 非流动负债：长期借款应付债券 399,801,886.79 399,141,509.43 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 399,801,886.79 399,141,509.43 负债合计 493,472,159.19 1,017,316,495.42 所有者权益：股本 1,123,726,830.00 1,123,726,830.00 其他权益工具其中：优先股永续债 27 / 125 2017 年半年度报告资本公积 2,792,386,990.68 2,792,386,990.68 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 60,874,038.05 60,874,038.05 未分配利润 -825,991,365.39 -787,845,834.04 所有者权益合计 3,150,996,493.34 3,189,142,024.69 负债和所有者权益总计 3,644,468,652.53 4,206,458,520.11 法定代表人：赵欣主管会计工作负责人：范宝会计机构负责人：陈默合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 191,820,503.66 126,584,834.98 其中：营业收入 191,820,503.66 126,584,834.98 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 260,969,342.23 197,072,958.35 其中：营业成本 116,335,693.11 55,754,529.38 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 9,234,927.37 8,932,379.49 销售费用 85,564,179.26 92,938,616.17 管理费用 30,080,218.10 30,317,335.40 财务费用 16,816,605.76 23,280,676.06 资产减值损失 2,937,718.63 -14,150,578.15 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 18,100,968.05 21,345,972.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益 3,679,900.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -47,367,970.52 -49,142,151.03 加：营业外收入 30,388.86 1,409,166.73 其中：非流动资产处置利得 30,388.86 234,404.27 减：营业外支出 200,000.00 174,899.80 其中：非流动资产处置损失 174,899.80 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -47,537,581.66 -47,907,884.10 减：所得税费用 341,117.65 28 / 125 2017 年半年度报告五、净利润（净亏损以“－”号填列） -47,878,699.31 -47,907,884.10 归属于母公司所有者的净利润 -47,749,117.19 -47,151,907.74 少数股东损益 -129,582.12 -755,976.36 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -47,878,699.31 -47,907,884.10 归属于母公司所有者的综合收益总额 -47,749,117.19 -47,151,907.74 归属于少数股东的综合收益总额 -129,582.12 -755,976.36 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) -0.0425 -0.0420 （二）稀释每股收益(元/股) -0.0425 -0.0420 法定代表人：赵欣主管会计工作负责人：范宝会计机构负责人：陈默母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 1,562,652.84 796,439.38 减：营业成本税金及附加 341,054.69 138,763.85 销售费用 26,707,483.59 8,702,991.60 管理费用 14,003,285.41 12,940,081.95 财务费用 17,107,094.66 18,576,081.02 资产减值损失 -99,866.11 -19,744,632.45 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 18,100,968.05 21,345,972.34 29 / 125 2017 年半年度报告其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益 449,900.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -37,945,531.35 1,529,125.75 加：营业外收入 400,000.00 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 200,000.00 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -38,145,531.35 1,929,125.75 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） -38,145,531.35 1,929,125.75 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -38,145,531.35 1,929,125.75 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：赵欣主管会计工作负责人：范宝会计机构负责人：陈默合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 171,349,888.77 94,334,552.81 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额 30 / 125 2017 年半年度报告保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 16,335,875.83 28,596,559.37 经营活动现金流入小计 187,685,764.60 122,931,112.18 购买商品、接受劳务支付的现金 171,535,713.95 64,004,622.39 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 50,164,388.72 43,267,853.35 支付的各项税费 15,978,562.07 34,121,143.59 支付其他与经营活动有关的现金 98,752,193.26 98,390,479.78 经营活动现金流出小计 336,430,858.00 239,784,099.11 经营活动产生的现金流量净额 -148,745,093.40 -116,852,986.93 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 900,000,000.00 450,000,000.00 取得投资收益收到的现金 18,100,968.05 21,345,972.34 处置固定资产、无形资产和其他长 44,500.00 204,367.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 918,145,468.05 471,550,339.34 购建固定资产、无形资产和其他长 15,712,236.60 3,651,782.06 期资产支付的现金投资支付的现金 40,000,000.00 1,000,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 55,712,236.60 1,003,651,782.06 投资活动产生的现金流量净额 862,433,231.45 -532,101,442.72 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 14,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 14,000,000.00 到的现金取得借款收到的现金 50,000,000.00 150,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 12,500,000.00 筹资活动现金流入小计 76,500,000.00 150,000,000.00 偿还债务支付的现金 587,000,000.00 455,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 7,604,645.85 16,093,299.27 31 / 125 2017 年半年度报告现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 594,604,645.85 471,093,299.27 筹资活动产生的现金流量净额 -518,104,645.85 -321,093,299.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 195,583,492.20 -970,047,728.92 加：期初现金及现金等价物余额 844,287,055.08 1,490,155,574.28 六、期末现金及现金等价物余额 1,039,870,547.28 520,107,845.36 法定代表人：赵欣主管会计工作负责人：范宝会计机构负责人：陈默母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 151,222,044.09 182,438,302.56 经营活动现金流入小计 151,222,044.09 182,438,302.56 购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金 3,701,229.40 3,532,298.86 支付的各项税费 942,132.03 1,092,150.07 支付其他与经营活动有关的现金 283,907,400.32 224,036,916.64 经营活动现金流出小计 288,550,761.75 228,661,365.57 经营活动产生的现金流量净额 -137,328,717.66 -46,223,063.01 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 900,000,000.00 450,000,000.00 取得投资收益收到的现金 18,100,968.05 21,345,972.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 918,100,968.05 471,345,972.34 购建固定资产、无形资产和其他长 649,408.80 17,516.00 期资产支付的现金投资支付的现金 70,000,000.00 1,000,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 70,649,408.80 1,000,017,516.00 投资活动产生的现金流量净额 847,451,559.25 -528,671,543.66 三、筹资活动产生的现金流量： 32 / 125 2017 年半年度报告吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 50,000,000.00 150,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 150,000,000.00 偿还债务支付的现金 587,000,000.00 455,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 7,604,645.85 13,541,577.05 现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 594,604,645.85 468,541,577.05 筹资活动产生的现金流量净额 -544,604,645.85 -318,541,577.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 165,518,195.74 -893,436,183.72 加：期初现金及现金等价物余额 762,509,459.92 1,357,155,914.10 六、期末现金及现金等价物余额 928,027,655.66 463,719,730.38 法定代表人：赵欣主管会计工作负责人：范宝会计机构负责人：陈默 33 / 125 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 1,123,7 2,679,6 83,578, -1,453, -2,595,27 2,431,091 26,830. 26,390. 727.97 245,536 2.25 ,140.55 00 88 .05 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,123,7 2,679,6 83,578, -1,453, -2,595,27 2,431,091 26,830. 26,390. 727.97 245,536 2.25 ,140.55 00 88 .05 三、本期增减变动金额（减 -47,749 13,870,41 -33,878,6 少以“－”号填列） ,117.19 7.88 99.31 （一）综合收益总额 -47,749 -129,582. -47,878,6 ,117.19 12 99.31 （二）所有者投入和减少资 14,000,00 14,000,00 本 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 14,000,00 14,000,00 0.00 0.00 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 34 / 125 2017 年半年度报告 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,123,7 2,679,6 83,578, -1,500, 11,275,14 2,397,212 26,830. 26,390. 727.97 994,653 5.63 ,441.24 00 88 .24 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 1,123,7 2,708,4 83,578, -1,465, -39,511,0 2,410,224 26,830. 00,902. 727.97 970,753 17.75 ,689.27 00 84 .79 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,123,7 2,708,4 83,578, -1,465, -39,511,0 2,410,224 26,830. 00,902. 727.97 970,753 17.75 ,689.27 00 84 .79 35 / 125 2017 年半年度报告三、本期增减变动金额（减 -47,151 -755,976. -47,907,8 少以“－”号填列） ,907.74 36 84.10 （一）综合收益总额 -47,151 -755,976. -47,907,8 ,907.74 36 84.10 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,123,7 2,708,4 83,578, -1,513, -40,266,9 2,362,316 26,830. 00,902. 727.97 122,661 94.11 ,805.17 00 84 .53 法定代表人：赵欣主管会计工作负责人：范宝会计机构负责人：陈默 36 / 125 2017 年半年度报告母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 1,123,726 2,792,386 60,874,0 -787,845 3,189,142 ,830.00 ,990.68 38.05 ,834.04 ,024.69 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,123,726 2,792,386 60,874,0 -787,845 3,189,142 ,830.00 ,990.68 38.05 ,834.04 ,024.69 三、本期增减变动金额（减 -38,145, -38,145,5 少以“－”号填列） 531.35 31.35 （一）综合收益总额 -38,145, -38,145,5 531.35 31.35 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股 37 / 125 2017 年半年度报告本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,123,726 2,792,386 60,874,0 -825,991 3,150,996 ,830.00 ,990.68 38.05 ,365.39 ,493.34 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 1,123,726 2,792,386 60,874,0 -799,304 3,177,683 ,830.00 ,990.68 38.05 ,853.48 ,005.25 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,123,726 2,792,386 60,874,0 -799,304 3,177,683 ,830.00 ,990.68 38.05 ,853.48 ,005.25 三、本期增减变动金额（减 1,929,12 1,929,125 少以“－”号填列） 5.75 .75 （一）综合收益总额 1,929,12 1,929,125 5.75 .75 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 38 / 125 2017 年半年度报告 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,123,726 2,792,386 60,874,0 -797,375 3,179,612 ,830.00 ,990.68 38.05 ,727.73 ,131.00 法定代表人：赵欣主管会计工作负责人：范宝会计机构负责人：陈默 39 / 125 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 1．公司的发行上市及股本等基本情况：中信国安葡萄酒业股份有限公司(以下简称“公司或本公司”)前身为新天国际经贸股份有限公司，系经新疆生产建设兵团批准(新兵函[1997]20号)，由新天国际经济技术合作(集团)有限公司、中国成套设备进出口(集团)总公司、新疆北中房地产开发有限公司和新疆生产建设兵团投资中心共同作为发起人，以募集方式设立。经中国证券监督管理委员会批准(证监发字[1997]346号)，公司于1997年6月18日向社会公开发行人民币普通股3000万股(其中公司职工股300万股)，并于1997年7月11日在上海证券交易所挂牌交易。本公司建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，目前设立财务部、证券投资部、综合部、审计风控部、人力资源部、品牌运营管理部、战略发展部等。截至2017年6月拥有5个一级子公司。 2. 公司注册地、总部地址 1997 年 7 月 7 日，公司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册，公司统一社会信用代码：91650000228584380X。组织形式：其他股份有限公司（上市）。注册地址:新疆乌鲁木齐市红山路 39 号。办公地址：新疆乌鲁木齐市红山路 39 号。 3. 业务性质及主要经营活动许可经营项目：葡萄酒的生产。一般经营项目：葡萄酒的销售；葡萄种植；农业开发；货物及技术的进出口经营；五金交电产品、化工原料、机电产品、仪器仪表、日用百货、办公用品、工艺美术品、农畜产品的销售；农业种植；家畜养殖；房屋租赁。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用（1）本期合并财务报表范围是否注期末实持股表决子公司注册资合少数股东子公司全称册经营范围际出资比例权比类型本并权益地额（%）例（%）报表葡萄种植、葡新疆中信国安葡萄酒有限责新 75,725. 萄酒生产、销 86,066 97.1 -1,196.5 97.14 是业有限公司任公司疆 50 万元售、农副产品万元 4 9 万元深加工 40 / 125 2017 年半年度报告预包装食品销售；自营和代理各类商品及技术的徐州中信国安尼雅酒有限责徐 15,000 进出口业务 10,500 100 100 是业有限公司任公司州万元（国家限定万元经营或禁止进出口的商品和技术除外）土地农业开发及农作物新疆中信国安农业科有限责新 9,500 万种植和林木 7,149.1 100 100 是技开发有限公司任公司疆元的种植，农副 1 万元产品（除专控）的购销酒、日用百货、电子产品、针纺织新疆中信国安葡萄酒有限责新 2,101.4 品、办公用 0 100 100 是业销售有限公司任公司疆 0 万元品、体育用品、工艺品、农副产品的销售等网上销售;预包装食品(凭徐州中信国安电子商有限责徐 3,900 万许可证经 3,900 万 76.9 2,324.10 76.92 是务有限公司任公司州元营)，生鲜农元 2 万元产品及日用品等（2）本期合并财务报表范围变化情况徐州中信国安电子商务有限公司于2017年2月出资设立马鞍山中信国安电子商务有限公司、六安中信国安电子商务有限公司、安庆中信国安电子商务有限公司、淮南中信国安电子商务有限公司、黄山中信国安电子商务有限公司、蚌埠中信国安电子商务有限公司、及宿州中信国安电子商务有限公司7家子公司，于2017年2月办妥工商设立登记手续并取得《企业法人营业执照》。7家子公司的注册资本分别为500万元，徐州中信国安电子商务有限公司分别出资300万元，占每家子公司注册资本的60.00%，拥有对其的实质控制权，故自公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 41 / 125 2017 年半年度报告四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006 年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2. 持续经营 √适用 □不适用公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 5.1 同一控制下的企业合并 42 / 125 2017 年半年度报告参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。 5.2 非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 43 / 125 2017 年半年度报告购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 5.3 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 5.4 处置对子公司的投资处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中确认为当期投资收益；处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为当期投资收益，如果处置对子公司的投资未丧失控制权的，将此项差额计入资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 5.5 处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权，对于处置后的剩余股权的处理在个别财务报表中，对于处置的股权，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关政策进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 5.6 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权 44 / 125 2017 年半年度报告按照上述5.4和5.5的规定对每一项交易进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明多次交易事项属于一揽子交易：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 6.1合并范围合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 6.2控制的依据投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。 6.3决策者和代理人代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。（1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 45 / 125 2017 年半年度报告（2）除（1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。 6.4投资性主体当同时满足下列条件时，视为投资性主体：（1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；（2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；（3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：（1）拥有一个以上投资；（2）拥有一个以上投资者；（3）投资者不是该主体的关联方；（4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有) 纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。 6.5合并程序子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子 46 / 125 2017 年半年度报告公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 6.6特殊交易会计处理 6.6.1购买子公司少数股东拥有的子公司股权在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 6.6.2不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 47 / 125 2017 年半年度报告在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 48 / 125 2017 年半年度报告（1）合营安排的认定只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。（2）重新评估如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发生变化。（3）共同经营参与方的会计处理 ①共同经营中，合营方的会计处理 A、一般会计处理原则合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第 4 号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第 13 号一一或有事项》。 B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售 49 / 125 2017 年半年度报告的资产发生符合《企业会计准则第 8 号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。 C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与本准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。 ②对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。（4）关于合营企业参与方的会计处理合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。 50 / 125 2017 年半年度报告 8. 现金及现金等价物的确定标准本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用（1）外币业务本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。（2）外币财务报表的折算本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 10. 金融工具 √适用 □不适用在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 51 / 125 2017 年半年度报告移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。常规以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 52 / 125 2017 年半年度报告实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 53 / 125 2017 年半年度报告本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①足收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②取该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 54 / 125 2017 年半年度报告金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 55 / 125 2017 年半年度报告成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（8）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准 1000 万元单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方单独进行减值测试，根据其未来现金流量现法值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 56 / 125 2017 年半年度报告 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： □适用 √不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1 1－2 年 5 2－3 年 20 3－4 年 30 4－5 年 100 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： □适用 √不适用 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货分类本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。（2）存货取得和发出存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。（3）期末存货的计量资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。（4）存货的盘存制度本公司采用永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销办法 57 / 125 2017 年半年度报告 ①低值易耗品采用一次转销法； ②包装物采用一次转销法； 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用（1）初始计量本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 58 / 125 2017 年半年度报告 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号-- 债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。（2）后续计量能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认 59 / 125 2017 年半年度报告投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 15. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。（1）固定资产的分类本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设备。（2）固定资产折旧除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 60 / 125 2017 年半年度报告年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物年限平均法 20─40 3 2.43—4.85 机器设备年限平均法 8─15 3 6.47—12.13 运输设备年限平均法 6─12 3 8.08—16.17 电子及其他设年限平均法 5—8 3 12.13—19.40 备 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 16. 在建工程 √适用 □不适用本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 17. 借款费用 √适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 61 / 125 2017 年半年度报告本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。（2）借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 18. 生物资产 √适用 □不适用本公司生物资产为生产性生物资产。生物性资产采用成本模式计量，外购的生产性生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行营造的林木类生产性生物资产的成本，包括发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。生产性生物资产的折旧从生产性生物资产达到预定生产经营目的时月份的次月起，按照受益期采用直线法计提折旧；停止使用的生产性生物资产，应当从停止使用月份的次月起停止计提折旧。 19. 油气资产 □适用 √不适用 62 / 125 2017 年半年度报告 20. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 ①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 ②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ③本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命有限的无形资产使用寿命估计情况如下：项目预计使用年限依据土地使用权 20-50 年土地使用权证注明的使用年限软件使用权 3-10 年按合同或使用年限其他-商标权 10 年商标权证注明的使用年限使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。 63 / 125 2017 年半年度报告 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 21. 长期资产减值 √适用 □不适用当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 64 / 125 2017 年半年度报告资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 22. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 23. 职工薪酬职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 65 / 125 2017 年半年度报告本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 24. 预计负债 √适用 □不适用（1）预计负债的确认标准本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 25. 股份支付 □适用 √不适用 26. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 27. 收入 √适用 □不适用收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济 66 / 125 2017 年半年度报告利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。（1）销售商品收入销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。（2）提供劳务收入本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。 28. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 29. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。（1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 67 / 125 2017 年半年度报告 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。（2）递延所得税负债资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 30. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 68 / 125 2017 年半年度报告在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 31. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 32. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序名称和金额) 财政部 2017 年 6 月 12 日发经本公司第六届董事会第三公司对 2017 年 1 月 1 日存在布的《企业会计准则第 16 号十五次会议和第六届监事会的政府补助采用未来适用法 ——政府补助》（财会【2017】第十七次会议审议通过处理，对 2017 年 1 月 1 日至 15 号）本准则实施日之间新增的政府补助根据本准则调整。该重大会计政策变更对公司 2017 年 1-6 月财务报表累计影响额为：“其他收益”项目增加 3,679,900.00 元，“营业外收入”项目减少 3,679,900.00 元。其他说明无 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 69 / 125 2017 年半年度报告 33. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税产品销售收入执行《中华人民 5%、6%、13%、17% 共和国增值税暂行条例》消费税属于消费税征缴范围的应税收 10% 入企业所得税应纳税所得额 25%、20%、15% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 √适用 □不适用根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58 号第二条，设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税，新疆中信国安葡萄酒业有限公司、新疆中信国安西域酒业有限公司及伊犁中信国安葡萄酒业有限公司自 2015 年至 2020 年享受此项优惠政策。根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于促进农产品加工业发展有关财税政策的通知》新政发[2010]105 号文件，对符合自治区农产品精深加工范围的企业，免征企业所得税地方分享部分，阜康市中信国安葡萄酒业有限公司自 2015 年至 2019 年享受此项优惠政策。此外，根据财政部税务总局《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》财政 [2017]43 号文件，对符合规定的小微企业所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，新疆中葡尼雅酒业销售有限公司享受此项优惠政策。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 4,603.77 4,356.16 银行存款 1,039,865,943.51 283,282,698.92 其他货币资金 573,500,000.00 70 / 125 2017 年半年度报告合计 1,039,870,547.28 856,787,055.08 其中：存放在境外的不适用不适用款项总额其他说明无 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 15,725,973.24 12,365,024.27 商业承兑票据合计 15,725,973.24 12,365,024.27 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 71 / 125 2017 年半年度报告按信用风险 160,90 100.00 91,630 56.95 69,269 136,40 100.00 89,639 65.71 46,76 特征组合计 0,033. ,335.5 ,697.8 8,303. ,932.1 8,370 提坏账准备 37 4 3 14 7 .97 的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 160,90 / 91,630 / 69,269 136,40 / 89,639 / 46,76 合计 0,033. ,335.5 ,697.8 8,303. ,932.1 8,370 37 4 3 14 7 .97 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 1 年以内小计 43,352,240.62 433,522.41 1.00 1至2年 3,944,974.81 197,248.74 5.00 2至3年 14,502,569.04 2,900,513.81 20.00 3至4年 15,715,997.61 4,714,799.29 30.00 4至5年 83,384,251.29 83,384,251.29 100.00 合计 160,900,033.37 91,630,335.54 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 2,776,572.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 786,168.78 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称收回或转回金额客户一 719,079.50 客户二 60,000.00 其他客户合计 7,089.28 合计 786,168.78 72 / 125 2017 年半年度报告其他说明无 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 55,864,904.00 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 34.72%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 26,191,630.05 元。占应收账款总额的比例单位名称与本公司关系金额账龄坏账准备期末金额（%）客户一非关联方 14,904,092.00 3-4 年 9.26 4,471,227.60 客户二非关联方 11,006,400.00 2-3 年 6.84 2,201,280.00 客户三非关联方 10,652,025.00 2 年以内 6.62 216,735.45 客户四非关联方 10,202,387.00 4 年以上 6.34 10,202,387.00 客户五非关联方 9,100,000.00 4 年以上 5.66 9,100,000.00 合计 55,864,904.00 34.72 26,191,630.05 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 52,345,277.27 94.79 24,410,736.89 96.62 1至2年 1,795,209.54 3.25 31,974.32 0.13 2至3年 282,567.32 0.51 264,177.42 1.05 3 年以上 800,973.08 1.45 556,795.66 2.20 合计 55,224,027.21 100.00 25,263,684.29 100.00 73 / 125 2017 年半年度报告账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 41,867,415.82 元，占预付账款期末余额合计数的比例为 75.82%。占预付账款总额比例单位名称与本公司关系金额账龄款项性质未结算原因（%）客户一非关联方 17,142,857.14 1 年以内广告费业务未完成 31.04 客户二非关联方 10,000,000.00 1 年以内工程款业务未完成 18.11 客户三非关联方 9,796,909.68 1 年以内租赁费业务未完成 17.74 客户四非关联方 3,471,170.00 1 年以内货款业务未完成 6.29 客户五非关联方 1,456,479.00 1 年以内货款业务未完成 2.64 合计 41,867,415.82 75.82 74 / 125 2017 年半年度报告其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款 1,781,250.00 委托贷款债券投资合计 1,781,250.00 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 28,904, 24.2 28,904,44 28,904,445. 24.1 28,904,445 大并单独计 445.00 5 5.00 00 9 .00 提坏账准备的其他应收款按信用风险 87,228, 73.1 77,219 88.53 10,009,23 87,540,075. 73.2 76,272,378 87.1 11,267,696 特征组合计 929.57 8 ,694.1 5.44 79 4 .87 3 .92 提坏账准备的其他应收款 75 / 125 2017 年半年度报告单项金额不 3,066,6 2.57 3,066,618 3,066,618.7 2.57 3,066,618. 重大但单独 18.75 .75 5 计提坏账准备的其他应收款 119,199 77,219 41,980,29 119,511,139 76,272,378 43,238,760 合计 ,993.32 ,694.1 9.19 .54 .87 .67 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例计提理由（按单位）客户一 28,904,445.00 合计 28,904,445.00 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 2,984,713.18 29,847.13 1.00 1至2年 2,798,521.90 139,926.10 5.00 2至3年 4,873,809.44 974,761.89 20.00 3至4年 709,608.64 212,882.60 30.00 4至5年 75,862,276.41 75,862,276.41 100.00 合计 87,228,929.57 77,219,694.13 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 1,135,289.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 187,974.33 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称转回或收回金额客户一 186,375.03 客户二 1,000.00 76 / 125 2017 年半年度报告其他客户合计 599.30 合计 187,974.33 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额应收往来款 86,499,684.32 87,426,694.54 应收保证金 32,700,309.00 32,084,445.00 合计 119,199,993.32 119,511,139.54 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 客户一贷款保证金 28,904,445.00 4 年以上 24.25 客户二往来款 19,411,287.45 4 年以上 16.28 19,411,287.45 客户三苗木款 7,379,868.39 4 年以上 6.19 7,379,868.39 客户四往来款 6,826,364.60 4 年以上 5.73 6,826,364.60 客户五往来款 4,745,911.88 4 年以上 3.98 4,745,911.88 合计 / 67,267,877.32 / 56.43 38,363,432.32 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 77 / 125 2017 年半年度报告原材料 66,759,579 66,759,579.84 61,276,196.0 61,276,196.0 .84 7 自制半成品 1,105,168, 201,690.86 1,104,967,261. 1,099,619,67 201,690.86 1,099,417,98 952.22 36 8.50 7.64 库存商品 42,584,755 686,640.80 41,898,114.42 35,035,989.3 686,640.80 34,349,348.5 .22 6 包装物 15,709,044 86,878.75 15,622,165.87 9,614,501.38 86,878.75 9,527,622.63 .62 低值易耗品 51,637.16 51,637.16 222,221.63 222,221.63 在途物资 132,877.56 132,877.56 合计 1,230,273, 975,210.41 1,229,298,758. 1,205,901,46 975,210.41 1,204,926,25 969.06 65 4.50 4.09 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销库存商品 686,640.80 686,640.80 自制半成品 201,690.86 201,690.86 包装物 86,878.75 86,878.75 合计 975,210.41 975,210.41 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税待抵扣进项税额 23,764,116.57 21,620,220.95 预缴税费 240,498.06 5,996.79 理财产品 860,000,000.00 合计 24,004,614.63 881,626,217.74 78 / 125 2017 年半年度报告其他说明无 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出售权益 136,006,988 21,310,664. 114,696,323 136,006,98 21,310,66 114,696,323.8 工具： .67 85 .82 8.67 4.85 按公允价值计量的按成本计量 136,006,988 21,310,664. 114,696,323 136,006,98 21,310,66 114,696,323.8 的 .67 85 .82 8.67 4.85 136,006,988 21,310,664. 114,696,323 136,006,98 21,310,66 114,696,323.8 合计 .67 85 .82 8.67 4.85 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币在被本账面余额减值准备投资期被投资本本本本单位现单位期期期期持股金期初期末期初期末比例红增减增减加少加少 (%) 利北京国 20,000, 20,000,000. 5,430,358.8 5,430,358.8 20.0 际酒类 000.00 00 8 8 0 交易所有限公司新疆新 6,756,9 6,756,988.6 880,305.97 880,305.97 75.0 天约翰 88.67 7 迪尔农业机械开发有限公司中信国 3,750,0 3,750,000.0 12.5 安(西 00.00 0 藏)创新基金管理有限公司 79 / 125 2017 年半年度报告重庆新 500,000 500,000.00 25.0 天尼雅 .00 葡萄酒有限公司四通信 15,000, 15,000,000. 15,000,000. 15,000,000. 22.0 息技术 000.00 00 00 00 0 有限公司新疆九 90,000, 90,000,000. 12.0 鼎农产 000.00 00 品经营管理有限公司 136,006 136,006,988 21,310,664. 21,310,664. / 合计 ,988.67 .67 85 注：公司持有新疆新天约翰迪尔农业机械开发有限公司75%股权，该公司一直未进行生产经营且在清算中。 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售金融资产分类按成本计量的合计期初已计提减值余额 21,310,664.85 21,310,664.85 本期计提其中：从其他综合收益转入本期减少其中：期后公允价值回升转回期末已计提减值金余额 21,310,664.85 21,310,664.85 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 80 / 125 2017 年半年度报告 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 □适用 √不适用 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币电子设备及其项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计他设备一、账面原值： 1.期初余 349,470,436.94 124,707,039.20 18,318,401.17 83,736,095.34 576,231,972.65 额 2.本期增 145,081.51 457,888.02 354,823.08 340,938.83 1,298,731.44 加金额（1）购 145,081.51 457,888.02 354,823.08 340,938.83 1,298,731.44 置（2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减 678,163.98 678,163.98 少金额（1）处 678,163.98 678,163.98 置或报废 4.期末余 349,615,518.45 125,164,927.22 18,673,224.25 83,398,870.19 576,852,540.11 额二、累计折旧 1.期初余 167,863,848.29 111,971,095.40 16,671,726.07 65,496,084.94 362,002,754.70 额 2.本期增 7,525,707.44 819,456.44 363,208.02 3,171,994.18 11,880,366.08 81 / 125 2017 年半年度报告加金额（1）计 7,525,707.44 819,456.44 363,208.02 3,171,994.18 11,880,366.08 提 3.本期减 658,641.19 658,641.19 少金额（1）处 658,641.19 658,641.19 置或报废 4.期末余 175,389,555.73 112,790,551.84 17,034,934.09 68,009,437.93 373,224,479.59 额三、减值准备 1.期初余 16,566.93 422,449.46 168,346.96 607,363.35 额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余 16,566.93 422,449.46 168,346.96 607,363.35 额四、账面价值 1.期末账 174,209,395.79 11,951,925.92 1,638,290.16 15,221,085.30 203,020,697.17 面价值 2.期初账 181,590,021.72 12,313,494.34 1,646,675.10 18,071,663.44 213,621,854.60 面价值注：(1) 截至报告期末，本公司无因向银行借款而抵押的固定资产。 (2) 本公司期末固定资产中，已提足累计折旧仍然继续使用的固定资产原值为 174,681,622.75 元。 (3) 公司期末无通过融资租赁租入和经营租赁租出的固定资产。 (4) 公司期末无暂时闲置固定资产。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 82 / 125 2017 年半年度报告 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备酒业公司包装 10,071,009.09 10,071,009.09 8,929,515.31 8,929,515.31 车间工程消防泵房工程 227,937.15 227,937.15 227,937.15 227,937.15 徐州中信国安 2,840,354.06 2,840,354.06 314,723.47 314,723.47 葡萄酒产业园项目其他 154,387.57 154,387.57 合计 13,293,687.87 13,293,687.87 9,472,175.93 9,472,175.93 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期工程累利息本期本期其中：本期转入计投入资本利息期初其他期末工程本期利资金项目名称预算数增加固定占预算化累资本余额减少余额进度息资本来源金额资产比例计金化率金额化金额金额 (%) 额 (%) 酒业公司 16,390 8,929,5 1,141 10,071,0 61.45 61.4 包装车间 ,000.0 15.31 ,493. 09.09 5 工程 0 消防泵房 456,00 227,937 227,937. 49.99 49.9 工程 0.00 .15 15 9 徐州中信 314,723 2,525 2,840,35 国安葡萄 .47 ,630. 4.06 酒产业园 16,846 9,472,1 3,667 13,139,3 合计 ,000.0 75.93 ,124. 00.30 0 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 83 / 125 2017 年半年度报告 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 √适用□不适用单位：元币种：人民币畜牧养殖种植业林业水产业业项目合计类类类类类类葡萄园成熟别别别别别别一、账面原值 1.期初余额 87,476,391.21 87,476,391.21 2.本期增加金额 (1)外购 (2)自行培育 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 87,476,391.21 87,476,391.21 二、累计折旧 1.期初余额 61,140,430.38 61,140,430.38 2.本期增加金额 2,440,134.06 2,440,134.06 (1)计提 2,440,134.06 2,440,134.06 3.本期减少金额 (1) 处置 (2)其他 4.期末余额 63,580,564.44 63,580,564.44 三、减值准备 1.期初余额 7,242,154.89 7,242,154.89 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 7,242,154.89 7,242,154.89 四、账面价值 84 / 125 2017 年半年度报告 1.期末账面价值 16,653,671.88 16,653,671.88 2.期初账面价值 19,093,805.94 19,093,805.94 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权软件使用权其他合计一、账面原值 1.期初余额 238,081,601.37 4,010,007.73 468,405.20 242,560,014.30 2.本期增加金 513,212.38 513,212.38 额 (1)购置 513,212.38 513,212.38 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 238,081,601.37 4,523,220.11 468,405.20 243,073,226.68 二、累计摊销 1.期初余额 96,613,456.18 2,811,098.38 363,212.00 99,787,766.56 2.本期增加金 5,352,250.32 305,734.75 9,951.24 5,667,936.31 额（1）计提 5,352,250.32 305,734.75 9,951.24 5,667,936.31 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 101,965,706.50 3,116,833.13 373,163.24 105,455,702.87 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金 85 / 125 2017 年半年度报告额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 136,115,894.87 1,406,386.98 95,241.96 137,617,523.81 值 2.期初账面价 141,468,145.19 1,198,909.35 105,193.20 142,772,247.74 值 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额自购体验馆 40,613,180.90 3,149,676.51 37,463,504.39 装修费共建体验馆 188,315.59 59,994.36 128,321.23 装修费其他 2,069,316.13 264,358.98 1,804,957.15 合计 42,870,812.62 3,474,029.85 39,396,782.77 其他说明：无 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 □适用 √不适用 86 / 125 2017 年半年度报告 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债资产评估增值 1,133,584.40 283,396.12 1,133,584.40 283,396.12 合计 1,133,584.40 283,396.12 1,133,584.40 283,396.12 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 198,985,423.17 196,047,704.54 坏账准备 168,850,029.67 165,912,311.04 存货跌价准备 975,210.41 975,210.41 可供出售金融资产减值准备 21,310,664.85 21,310,664.85 固定资产减值准备 607,363.35 607,363.35 生产性生物资产减值准备 7,242,154.89 7,242,154.89 可抵扣亏损 128,407,661.15 102,946,803.33 合计 327,393,084.32 298,994,507.87 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2017 年 8,475,011.74 10,200,827.62 2018 年 4,379,108.59 4,379,108.59 2019 年 31,742,873.09 34,769,826.10 2020 年 35,801,981.17 33,934,654.20 2021 年 29,997,860.71 19,662,386.82 2022 年 18,010,825.85 合计 128,407,661.15 102,946,803.33 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 □适用 √不适用 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 87 / 125 2017 年半年度报告项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款 62,000,000.00 599,000,000.00 信用借款合计 62,000,000.00 599,000,000.00 短期借款分类的说明：保证借款的保证人均为中信国安集团有限公司。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 9,370,690.00 合计 9,370,690.00 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 22,754,760.15 73,165,314.23 1-2 年 728,172.40 921,756.69 2-3 年 277,697.01 233,901.10 3 年以上 14,166,228.77 13,974,781.02 合计 37,926,858.33 88,295,753.04 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因客户一 2,026,800.37 经营需要客户二 1,483,334.00 经营需要 88 / 125 2017 年半年度报告客户三 1,258,957.81 经营需要客户四 1,010,063.10 经营需要合计 5,779,155.28 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 17,339,285.62 19,246,855.65 1-2 年 73,299.37 140,176.96 2-3 年 150,462.52 79,755.33 3 年以上 1,242,813.55 1,108,496.35 合计 18,805,861.06 20,575,284.29 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 4,195,962.67 43,761,723.56 43,915,704.34 4,041,981.89 二、离职后福利-设定提存 381,904.22 4,158,407.01 4,152,992.33 387,318.90 计划三、辞退福利 121,729.31 121,729.31 四、一年内到期的其他福利合计 4,577,866.89 48,041,859.88 48,190,425.98 4,429,300.79 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 459,229.90 38,461,576.09 38,555,762.86 365,043.13 补贴二、职工福利费 40,236.26 737,292.87 754,329.49 23,199.64 三、社会保险费 65,021.25 2,209,159.07 2,207,750.82 66,429.50 89 / 125 2017 年半年度报告其中：医疗保险费 4,102.39 1,938,876.07 1,937,467.82 5,510.64 工伤保险费 54,459.89 116,755.16 116,755.16 54,459.89 生育保险费 6,458.97 153,527.84 153,527.84 6,458.97 四、住房公积金 24,782.38 1,990,007.56 1,992,417.60 22,372.34 五、工会经费和职工教育 3,606,692.88 363,687.97 405,443.57 3,564,937.28 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 4,195,962.67 43,761,723.56 43,915,704.34 4,041,981.89 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 359,042.47 3,961,967.72 3,956,869.92 364,140.27 2、失业保险费 22,861.75 196,439.29 196,122.41 23,178.63 3、企业年金缴费合计 381,904.22 4,158,407.01 4,152,992.33 387,318.90 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 3,016,233.86 942,499.82 消费税 1,469,556.22 1,145,773.54 营业税 112,301.29 112,301.29 企业所得税 5,383,693.07 5,843,125.66 个人所得税 198,078.30 101,302.69 城市维护建设税 392,555.42 162,284.88 教育费附加 191,165.17 90,001.75 地方教育费附加 102,956.40 34,699.06 土地增值税 636,411.34 636,411.34 房产税 64,441.32 93,530.24 土地使用税 80,356.00 80,356.00 印花税 41,307.41 2,921.80 其他 9,501.69 7,749.91 合计 11,698,557.49 9,252,957.98 其他说明：无 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 90 / 125 2017 年半年度报告分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息 20,251,123.29 8,271,123.29 短期借款应付利息 304,500.00 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 20,251,123.29 8,575,623.29 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 555,165.00 555,165.00 划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 555,165.00 555,165.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 3,498,753.49 7,284,623.66 1-2 年 4,779,521.28 1,717,973.79 2-3 年 2,317,636.67 1,406,889.92 3 年以上 31,237,394.76 31,327,654.76 合计 41,833,306.20 41,737,142.13 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因客户一 8,948,519.81 经营需要客户二 5,876,682.70 经营需要合计 14,825,202.51 / 其他说明 □适用 √不适用 91 / 125 2017 年半年度报告 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额非公开定向债务融资工具 399,801,886.79 399,141,509.43 合计 399,801,886.79 399,141,509.43 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： 92 / 125 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 2,827,309.04 2,427,400.00 5,254,709.04 政府补助合计 2,827,309.04 2,427,400.00 5,254,709.04 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补助本期计入营其他变动期末余额与资产相关/ 金额业外收入金与收益相关额信息化工 2,327,309.04 2,327,309.04 与资产相关程项目等生产灌装 500,000.00 500,000.00 与资产相关线葡萄酒酿 1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关造技术集成与产品开发项目资金企业发展 1,227,400.00 1,227,400.00 与资产相关扶持资金合计 2,827,309.04 2,427,400.00 5,254,709.04 / 其他说明： □适用 √不适用 93 / 125 2017 年半年度报告 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 1,123,726,830.00 1,123,726,830.00 数其他说明：无 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 2,679,558,771.87 2,679,558,771.87 价）其他资本公积 67,619.01 67,619.01 合计 2,679,626,390.88 2,679,626,390.88 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 □适用 √不适用 94 / 125 2017 年半年度报告 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 83,578,727.97 83,578,727.97 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 83,578,727.97 83,578,727.97 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 -1,453,245,536.05 -1,465,970,753.79 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 -1,453,245,536.05 -1,465,970,753.79 加：本期归属于母公司所有者的净利 -47,749,117.19 -47,151,907.74 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 -1,500,994,653.24 -1,513,122,661.53 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 189,780,319.60 115,826,578.31 125,507,811.87 55,626,884.16 其他业务 2,040,184.06 509,114.80 1,077,023.11 127,645.22 合计 191,820,503.66 116,335,693.11 126,584,834.98 55,754,529.38 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税 5,243,627.33 7,746,468.21 营业税 43,340.12 95 / 125 2017 年半年度报告城市维护建设税 904,211.27 537,872.42 教育费附加 700,221.46 453,082.94 房产税 977,875.78 94,163.24 土地使用税 1,137,014.47 其他 271,977.06 57,452.56 合计 9,234,927.37 8,932,379.49 其他说明：无 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额广告费及业务宣传费 26,536,066.03 9,753,682.34 代理费 129,261.37 15,426,491.76 运输费 8,009,616.80 7,174,782.45 人工费 22,058,628.72 21,445,426.64 市场费及促销费 16,826,265.37 13,834,224.98 差旅费 1,497,577.56 1,582,399.90 业务招待费 437,890.10 289,463.07 折旧费 1,503,286.26 2,864,567.40 其他 8,565,587.05 20,567,577.63 合计 85,564,179.26 92,938,616.17 其他说明：无 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额人工费用 13,598,171.67 11,972,671.67 折旧费用 3,685,446.42 3,322,602.38 摊销费用 5,134,326.87 5,126,843.16 专业服务费 1,528,726.83 2,014,626.92 公杂费 619,771.17 947,116.05 差旅费 965,206.08 914,893.39 业务招待费 470,674.90 565,154.80 其他费用 4,077,894.16 5,453,427.03 合计 30,080,218.10 30,317,335.40 其他说明：无 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 20,240,523.21 28,773,299.27 96 / 125 2017 年半年度报告减：利息收入 -3,518,583.86 -5,566,661.97 汇兑损益套期工具收益(损失) 票据贴现贴息现金折扣 24,260.00 未确认融资费用银行手续费 70,406.41 74,038.76 其他合计 16,816,605.76 23,280,676.06 其他说明：无 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 2,937,718.63 -14,150,578.15 二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 2,937,718.63 -14,150,578.15 其他说明：无 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 97 / 125 2017 年半年度报告处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得其他 18,100,968.05 21,345,972.34 合计 18,100,968.05 21,345,972.34 其他说明：其他为本期银行理财产品收益18,100,968.05元。 69、其他收益计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 3,679,900.00 3,679,900.00 合计 3,679,900.00 3,679,900.00 计入当期损益的政府补助：补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关中小企业开拓资金 399,900.00 与收益相关外国专家资助经费 230,000.00 与收益相关葡萄产业扶持基金 3,000,000.00 与收益相关其他 50,000.00 与收益相关合计 3,679,900.00 注:根据财政部 2017 年 6 月 12 日发布的《企业会计准则第 16 号—政府补助》（财会【2017】15 号）规定，本期公司将 2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日收到的政府补助计入“其他收益”项目，按准则规定采用未来适用法处理，上年同期数据不作追溯调整。 70、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额 98 / 125 2017 年半年度报告非流动资产处置利得 30,388.86 234,404.27 30,388.86 合计其中：固定资产处置 30,388.86 234,404.27 30,388.86 利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 1,143,920.00 无法支付的应付款罚款收入及其他其他 30,842.46 合计 30,388.86 1,409,166.73 30,388.86 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关中小企业开拓资金 1,100,000.00 与收益相关外国专家资助经费 38,920.00 与收益相关其他 5,000.00 与收益相关合计 1,143,920.00 / 其他说明： □适用 √不适用 71、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 174,899.80 失合计其中：固定资产处置 174,899.80 损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 200,000.00 200,000.00 罚款支出其他（注）合计 200,000.00 174,899.80 200,000.00 其他说明： 99 / 125 2017 年半年度报告无 72、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 341,117.65 递延所得税费用合计 341,117.65 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 -47,537,581.66 按法定/适用税率计算的所得税费用 -11,884,395.42 子公司适用不同税率的影响 404,950.34 调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,594,188.20 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -1,276,240.52 的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 4,502,615.05 异或可抵扣亏损的影响所得税费用 341,117.65 其他说明： □适用 √不适用 73、其他综合收益 □适用 √不适用 74、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到其他单位款项等 7,491,470.49 12,442,201.41 收到银行利息收入 5,299,833.86 14,971,130.17 其他 3,544,571.48 1,183,227.79 合计 16,335,875.83 28,596,559.37 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 100 / 125 2017 年半年度报告 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额费用支出 46,152,352.24 53,160,536.69 支付租赁公司费用 9,796,909.68 9,796,909.68 预付的广告费、运输费用 40,574,785.65 31,487,607.61 其他单位往来及费用 2,228,145.69 3,945,425.80 合计 98,752,193.26 98,390,479.78 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额银行承兑汇票保证金到期解付 12,500,000.00 合计 12,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 75、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -47,878,699.31 -47,907,884.10 加：资产减值准备 2,937,718.63 -14,150,578.15 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 14,320,500.14 15,580,624.20 性生物资产折旧无形资产摊销 5,667,936.31 5,646,528.82 长期待摊费用摊销 3,474,029.85 10,634,553.94 处置固定资产、无形资产和其他长期 -30,388.86 -59,504.47 资产的损失（收益以“－”号填列） 101 / 125 2017 年半年度报告固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 20,240,523.21 28,773,299.27 投资损失（收益以“－”号填列） -18,100,968.05 -21,345,972.34 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -24,372,504.56 -21,508,068.87 经营性应收项目的减少（增加以 -57,562,930.30 -35,759,130.60 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -47,440,310.46 -36,756,854.63 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 -148,745,093.40 -116,852,986.93 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,039,870,547.28 520,107,845.36 减：现金的期初余额 844,287,055.08 1,490,155,574.28 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 195,583,492.20 -970,047,728.92 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 1,039,870,547.28 844,287,055.08 其中：库存现金 4,603.77 4,356.16 可随时用于支付的银行存款 1,039,865,943.51 283,282,698.92 可随时用于支付的其他货币资 561,000,000.00 金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项 102 / 125 2017 年半年度报告拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 1,039,870,547.28 844,287,055.08 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 76、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 77、所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 78、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 79、套期 □适用 √不适用 80、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额中小企业开拓资金 399,900.00 其他收益 399,900.00 外国专家资助经费 230,000.00 其他收益 230,000.00 葡萄产业扶持基金 3,000,000.00 其他收益 3,000,000.00 其他 50,000.00 其他收益 50,000.00 合计 3,679,900.00 3,679,900.00 注:根据财政部 2017 年 6 月 12 日发布的《企业会计准则第 16 号—政府补助》（财会【2017】15 号）规定，本期公司将 2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日收到的政府补助计入“其他收益”项目。 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用其他说明无 103 / 125 2017 年半年度报告 81、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 104 / 125 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 105 / 125 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式新疆中信玛纳斯县玛纳斯县生产加工 97.14 设立国安葡萄酒业有限公司新疆中信石河子市石河子市生产加工 77.33 设立国安西域酒业有限公司伊犁中信伊犁市伊犁市生产加工 100.00 设立国安葡萄酒业有限公司阜康市中阜康市阜康市生产加工 100.00 设立信国安葡萄酒业有限公司烟台中信蓬莱市蓬莱市生产加工 100.00 设立国安葡萄酒业有限公司烟台莱福蓬莱市蓬莱市生产加工 72.00 设立德酒业有限公司烟台中信蓬莱市蓬莱市销售 100.00 设立国安葡萄酒业销售有限公司徐州中信徐州市徐州市生产加工 100.00 设立国安尼雅酒业有限公司尼雅文化北京市北京市文化、咨询、 100.00 设立传播（香餐饮等服务河）有限公业；销售司北京中葡北京市北京市销售 100.00 设立尼雅酒业营销有限公司新疆中信乌鲁木齐市乌鲁木齐市销售 100.00 设立国安葡萄酒业销售 106 / 125 2017 年半年度报告有限公司新疆西域乌鲁木齐市乌鲁木齐市销售 100.00 设立柔情酒业销售有限公司新疆中葡玛纳斯县玛纳斯县销售 100.00 设立尼雅酒业销售有限公司新疆中信石河子市石河子市生产加工 100.00 设立国安农业科技开发有限公司徐州中信徐州市徐州市销售 76.92 设立国安电子商务有限公司马鞍山中马鞍山市马鞍山市销售 60.00 设立信国安电子商务有限公司六安中信六安市六安市销售 60.00 设立国安电子商务有限公司安庆中信安庆市安庆市销售 60.00 设立国安电子商务有限公司淮南中信淮南市淮南市销售 60.00 设立国安电子商务有限公司黄山中信黄山市黄山市销售 60.00 设立国安电子商务有限公司蚌埠中信蚌埠市蚌埠市销售 60.00 设立国安电子商务有限公司宿州中信宿州市宿州市销售 60.00 设立国安电子商务有限公司 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 107 / 125 2017 年半年度报告少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额新疆中信国安 2.86% -383,139.07 -11,965,881.36 葡萄酒业有限公司徐州中信国安 23.08% 253,556.95 23,241,026.99 电子商务有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额负子公司名非流流动资产合流动非流动负债流动非流动资产流动负非流动债称动资资产计负债负债合计资产资产合计债负债合产计新疆中信 1,300 120 1,420,6 74,79 1,123,5 1,198 1,29 127, 1,41 145,14 1,046, 1,1 国安葡萄 ,621, ,05 75,404. 7,079 59,860. ,356, 1,96 588, 9,55 8,883. 727,65 91, 353.3 4,0 69 .62 39 940.0 酒业有限 5,79 982. 4,78 49 0.72 876 6 51. 公司 33 8.46 34 0.80 ,53 4.2 徐州中信 56,70 394 57,103, 4,163 4,163 38,9 29,0 38,9 1,094. 1,0 国安电子 8,726 ,47 205.25 ,607. ,607. 17,7 96.5 46,8 30 94. .21 9.0 48 商务有限 08.4 8 05.0 公司 8 本期发生额上期发生额子公司名经营活营业收综合收益综合收益经营活动称净利润动现金营业收入净利润入总额总额现金流量流量新疆中信 51,171, -5,359 -5,359,7 -3,290, 75,664,57 -6,885,04 -6,885,04 -5,772,03 国安葡萄 790.92 ,781.9 81.91 331.66 6.45 0.13 0.13 5.54 酒业有限公司徐州中信 61,987, -6,112 -6,112.9 -5,804, 国安电子 515.48 .99 9 835.01 商务有限公司 108 / 125 2017 年半年度报告其他说明：无 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 □适用 √不适用十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 109 / 125 2017 年半年度报告 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 北京通信、能源、 716,177 万元 43.89 43.89 房地产、文化、体育、旅中信国安集游、广告项目团有限公司的投资、投资咨询、资产受托管理等本企业的母公司情况的说明名称中信国安集团有限公司单位负责人或法定代表人李士林成立日期 1994 年 5 月 10 日主要经营业务通信、能源、房地产、文化、体育、旅游、广告项目的投资；投资咨询；资产受托管理；资产重组策划；物业管理；组织文化、体育交流；承办国内展览及展销会、学术报告会、技术交流会；机械设备、电子设备、房屋的租赁；钟表的销售与维修；技术转让、技术咨询及技术服务；企业财务和经营管理咨询；销售黄金、白银制品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 110 / 125 2017 年半年度报告本企业最终控制方是中信国安集团有限公司其他说明：无 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用本企业子公司的情况详见“三、公司基本情况，2、合并财务报表范围” 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京国安城市物业管理有限公司其他北京国安宾馆有限公司其他北京信达置业有限公司其他中信国安投资有限公司其他鸿联九五信息产业股份有限公司其他中信国安盟固利电源技术有限公司其他中信国安盟固利动力科技有限公司其他中信国安资本管理有限公司其他中信国安信息产业股份有限公司其他邮电国际旅行社其他中信国安化工有限公司其他中非信银（上海）股权投资管理有限公司其他东方红鹭（北京）国际投资有限公司其他中非信银投资管理有限公司其他北京国安电气有限责任公司其他国安社区（北京）科技有限公司其他中信国安广视网络有限公司其他北海中信国安实业发展有限公司其他北海中信国安红树林房地产开发有限公司其他北京国安养老产业投资管理有限公司其他西藏国安睿博投资管理有限公司其他中信国安(西藏)创新基金管理有限公司其他其他说明无 111 / 125 2017 年半年度报告 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京国安城市物业管理有物业费等 303,284.52 937,885.82 限公司北京国安宾馆有限公司住宿费餐费 186,811.50 57,197.00 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额中信国安集团有限公司及售葡萄酒 1,801,392.29 1,252,620.86 子公司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费北京国安宾馆有限房屋 1,450,217.34 公司关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 112 / 125 2017 年半年度报告 √适用 □不适用单位:亿元币种:人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕中信国安集团有 0.62 否限公司中信国安集团有 4 否限公司关联担保情况说明 √适用 □不适用 (1).中信国安集团有限公司为公司附注五.16 的一年期短期贷款提供连带责任担保。 (2).中信国安集团有限公司为公司 2015 年 8 月 17 日发行的 4 亿元非公开定向债务融资工具提供连带责任担保。 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 2,529,696.00 2,863,466.00 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备中信国安集团 1,095,316.00 219,063.20 1,095,316.00 54,765.80 应收账款有限公司北京国安宾馆 101,216.00 1,012.16 应收账款有限公司中信国安投资 38,328.00 383.28 应收账款有限公司鸿联九五信息 24,660.00 246.60 应收账款产业股份有限公司 113 / 125 2017 年半年度报告中信国安盟固 14,640.00 146.40 8,340.00 83.40 应收账款利电源技术有限公司中信国安盟固 40,572.00 405.72 2,352.00 23.52 应收账款利动力科技有限公司中信国安资本 7,072.00 70.72 应收账款管理有限公司中信国安信息 174,770.00 1,747.70 应收账款产业股份有限公司邮电国际旅行 10,584.00 105.84 5,880.00 58.80 应收账款社中非信银（上 1,908.00 19.08 1,668.00 16.68 应收账款海）股权投资管理有限公司北京国安电气 17,396.00 173.96 9,708.00 97.08 应收账款有限责任公司国安社区（北 283,540.00 2,835.40 93,990.00 939.90 应收账款京）科技有限公司中信国安广视 34,109.95 341.10 10,560.00 105.60 应收账款网络有限公司北海中信国安 97,400.00 974.00 22,716.00 227.16 应收账款实业发展有限公司北京国安养老 19,440.00 194.40 应收账款产业投资管理有限公司西藏国安睿博 7,056.00 70.56 应收账款投资管理有限公司中信国安(西 66,468.00 664.68 应收账款藏)创新基金管理有限公司 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额北京信达置业有限公 10,351.20 预收账款司北海中信国安红树林 22,716.00 预收账款房地产开发有限公司中信国安投资有限公 2,778.00 预收账款司中信国安化工有限公 12,225.64 预收账款司 114 / 125 2017 年半年度报告中信国安(西藏)创新 11,320.00 预收账款基金管理有限公司 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 115 / 125 2017 年半年度报告 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用 116 / 125 2017 年半年度报告十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计种类比提账面比提账面金额例金额比价值金额例金额比价值 (%) 例 (%) 例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风 2,309,728.17 100 2,309,728.17 100 0.00 2,309,728.17 100 2,309,728.17 100 0.00 险特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 2,309,728.17 / 2,309,728.17 / 0.00 2,309,728.17 / 2,309,728.17 / 0.00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 2,309,728.17 2,309,728.17 100.00 合计 2,309,728.17 2,309,728.17 100.00 117 / 125 2017 年半年度报告确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 1,443,884.89 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 62.52 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 1,443,884.89 元。占应收账款总额坏账准备期末金单位名称与本公司关系金额账龄的比例（%）额客户一非关联方 357,770.00 4 年以上 15.49 357,770.00 客户二非关联方 335,970.42 4 年以上 14.55 335,970.42 客户三非关联方 317,500.00 4 年以上 13.75 317,500.00 客户四非关联方 264,987.47 4 年以上 11.47 264,987.47 客户五非关联方 167,657.00 4 年以上 7.26 167,657.00 合计 1,443,884.89 62.52 1,443,884.89 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 118 / 125 2017 年半年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面计提账面比例计提比例比例金金额金额价值金额比例价值 (%) (%) (%) 额 (%) 单项金额重大 1,358,76 98.4 1,358,7 1,266,9 98.1 1,266, 并单独计提坏 7,273.07 0 67,273. 22,522. 8 922,52 账准备的其他 07 90 2.90 应收款按信用风险特 22,105,7 1.60 16,829, 76.13 5,276,3 23,541, 1.82 16, 71.9 6,612, 征组合计提坏 14.73 352.05 62.68 919.33 929 1 701.17 账准备的其他 ,21 应收款 8.1 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 1,380,87 16,829, 1,364,0 1,290,4 16, 1,273, 2,987.80 352.05 43,635. 64,442. 929 535,22 合计 75 23 ,21 4.07 8.1 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单其他应收款坏账准备计提比计提理由位）例客户一 1,119,249,155.23 合并范围内子公司客户二 139,047,052.39 合并范围内子公司客户三 77,209,620.45 合并范围内子公司客户四 23,261,445.00 还贷保证金合计 1,358,767,273.07 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 1,416,916.46 14,169.16 1.00 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1,416,916.46 14,169.16 1.00 119 / 125 2017 年半年度报告 1至2年 2,610,294.43 130,514.72 5.00 2至3年 1,742,294.59 348,458.92 20.00 3至4年 4至5年 16,336,209.25 16,336,209.25 100.00 合计 22,105,714.73 16,829,352.05 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 86,538.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 186,405.03 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称转回或收回金额客户一 186,375.03 其他客户合计 30.00 合计 186,405.03 其他说明无 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额应收合并范围内关联方往来款 1,335,505,828.07 1,243,661,077.90 应收其他往来款 22,105,714.73 23,541,919.33 应收保证金 23,261,445.00 23,261,445.00 合计 1,380,872,987.80 1,290,464,442.23 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 客户一往来款 1,119,249,155.23 3 年以内 81.05 120 / 125 2017 年半年度报告客户二往来款 139,047,052.39 2 年以内 10.07 客户三往来款 77,209,620.45 2 年以内 5.59 客户四往来款 23,261,445.00 4 年以上 1.68 客户五往来款 4,745,911.88 4 年以上 0.34 4,745,911.88 合计 / 1,363,513,184.95 / 98.73 4,745,911.88 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司投资 1,067,151,110.21 1,067,151,110.21 1,037,151,110.21 1,037,151,110.21 合计 1,067,151,110.21 1,067,151,110.21 1,037,151,110.21 1,037,151,110.21 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期减值计提准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值期末准备余额新疆中信国 860,660,000.00 860,660,000.0 安葡萄酒业有限公司中信国安农 71,491,110.21 71,491,110.21 业科技开发有限公司徐州中信国 75,000,000.00 30,000,000.00 105,000,000.0 安尼雅酒业有限公司徐州中信国 30,000,000.00 30,000,000.00 安电子商务 121 / 125 2017 年半年度报告有限公司 1,037,151,110. 30,000,000.00 1,067,151,110 合计 21 .21 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务其他业务 1,562,652.84 796,439.38 合计 1,562,652.84 796,439.38 其他说明：无 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得其他 18,100,968.05 21,345,972.34 合计 18,100,968.05 21,345,972.34 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 122 / 125 2017 年半年度报告项目金额说明非流动资产处置损益 30,388.86 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 3,679,900.00 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 18,100,968.05 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -200,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -489,058.33 少数股东权益影响额合计 21,122,198.58 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 123 / 125 2017 年半年度报告 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 -1.9814 -0.0425 -0.0425 利润扣除非经常性损益后归属于 -2.8580 -0.0613 -0.0613 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 124 / 125 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录公司2017年半年度报告文本。报告期在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正本及公告原备查文件目录稿。公司第六届董事会第三十五次会议和第六届监事会第十七次会议决议原件。董事长：赵欣董事会批准报送日期：2017 年 8 月 9 日 125 / 125
附件：公告原文

中葡股份2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-10

2017 年半年度报告
公司代码：600084                                               公司简称：中葡股份
               中信国安葡萄酒业股份有限公司
                     2017 年半年度报告
                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人赵欣、主管会计工作负责人范宝及会计机构负责人（会计主管人员）陈默声明：
     保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资
风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、     重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本报告“第四节 经
营情况的讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。
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十、 其他
□适用 √不适用
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                                                       2017 年半年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 13
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 19
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 21
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 23
第十节     财务报告........................................................................................................................... 24
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 125
                                                                3 / 125
                                  2017 年半年度报告
                                 第一节           释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                      指      中国证券监督管理委员会
上交所                          指      上海证券交易所
本公司、中葡股份                指      中信国安葡萄酒业股份有限公司
中信集团                        指      中国中信集团有限公司
国安集团                        指      中信国安集团有限公司
元、万元、亿元                  指      人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流
                                        通货币单位
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        中信国安葡萄酒业股份有限公司
公司的中文简称                        中葡股份
公司的外文名称                        Citic Guoan Wine CO.,LTD
公司的法定代表人                      赵欣
二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                  证券事务代表
姓名                        侯伟                         周建林
联系地址                    新疆乌鲁木齐市红山路39号     新疆乌鲁木齐市红山路39号
电话                        0991-8881238                 0991-8881238
传真                        0991-8882439                 0991-8882439
电子信箱                    houwei@citicguoanwine.com    zhoujianlin@citicguoanwine.
                                                         com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                          新疆乌鲁木齐市红山路39号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                          新疆乌鲁木齐市红山路39号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                              http://www.guoanwine.com
电子信箱                              zpjy600084@163.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
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网址
公司半年度报告备置地点                 新疆乌鲁木齐市红山路39号四楼证券投资部
五、 公司股票简况
       股票种类     股票上市交易所      股票简称           股票代码         变更前股票简称
         A股        上海证券交易所      中葡股份
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                        本报告期                             本报告期比上
            主要会计数据                                    上年同期
                                       （1－6月）                            年同期增减(%)
营业收入                              191,820,503.66      126,584,834.98               51.54
归属于上市公司股东的净利润            -47,749,117.19      -47,151,907.74             不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性      -68,871,315.77      -69,732,147.01             不适用
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            -148,745,093.40     -116,852,986.93           不适用
                                                                              本报告期末比
                                       本报告期末           上年度末          上年度末增减
                                                                                  (%)
归属于上市公司股东的净资产           2,385,937,295.61    2,433,686,412.80             -1.96
总资产                               3,000,052,605.35    3,615,283,837.76           -17.02
(二)      主要财务指标
                                         本报告期                           本报告期比上年
             主要财务指标                                  上年同期
                                       （1－6月）                             同期增减(%)
基本每股收益（元／股）                       -0.0425            -0.0420               不适用
稀释每股收益（元／股）                       -0.0425            -0.0420               不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益             -0.0613            -0.0621               不适用
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                    -1.9814            -1.9435              不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资             -2.8580            -2.8742              不适用
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    公司报告期内营业收入增长了 51.54%，主要是本期控股子公司徐州中信国安电子商务有限公
司新增收入所致。
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
             非经常性损益项目                                 金额
非流动资产处置损益                                                        30,388.86
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业                             3,679,900.00
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益                                            18,100,968.05
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -200,000.00
所得税影响额                                                              -489,058.33
合计                                                                    21,122,198.58
十、 其他
□适用 √不适用
                              第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务
    根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012 修订）》，公司属制造业-酒、饮料
和精制茶制造业板块。报告期内公司主营业务未发生变化。
    公司是一家集葡萄种植、生产、销售为一体的葡萄酒企业。经过多年努力，公司依托新疆独
特的产地优势，大力发展以酿酒葡萄为中心的特色产业，现有的玛纳斯、阜康、西域、伊犁、烟
台五大生产厂及徐州仓储物流中心，全套引进法国、意大利先进的葡萄酒酿造生产设备，拥有法
国酿酒专家领衔的国际酿酒师团队，生产出西域、尼雅、新天等系列数十个品种的葡萄酒，是国
内规模较大的葡萄酒生产企业之一。
2、经营模式
   （1）采购模式：公司酿酒原料采购模式为“公司+农户”的农业产业化经营模式，即公司与农
户签订原料收购合同，公司为农户提供生产管理及技术指导服务，公司按照合同及严格的原料检
验标准采购农户的酿酒葡萄原料。
   （2）生产模式：公司采用以销定产的基本原则，结合市场产销情况和设备运行状态，配合“销
量+合理库存”的模式制定生产计划，生产流程主要为原酒的生产、加工和灌装包装环节。
   （3）销售模式：公司销售渠道按照区域进行划分，经销模式以经销商代理为主。同时公司通
过品牌建设，不断加强和完善营销管理体系，目前已形成了能够覆盖全国省级地区的营销网络和
客户服务体系。
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3、行业情况
    2013 年以来，受宏观经济增速放缓，消费市场低迷以及进口葡萄酒冲击，我国葡萄酒行业进
入调整期。从长远看，随着经济发展、消费升级以及健康饮酒理念逐步深入，葡萄酒行业仍然具
有良好的发展前景。
    葡萄酒行业特点：随着近年来，人民生活质量提高，健康意识增强，葡萄酒文化得以传播普
及，国内葡萄酒市场迅速扩大。巨大的市场潜力，使国内企业不断扩大产能。随着国产葡萄酒产
能不断扩大和葡萄酒进口总量的不断增长，公司将面临更加激烈的市场竞争环境。此外，虽然目
前国内市场仍然由国产葡萄酒主导，尚无独立进口葡萄酒品牌能够主导市场，但进口葡萄酒消费
正在快速增长。快速增长的进口葡萄酒不仅碾压了国内葡萄酒市场，也对国内整个葡萄酒产业链
造成了冲击，加之进口葡萄酒量升价跌，葡萄酒市场的消费升级和结构调整不断加剧。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见第四节管理层讨论与分析（三）资产、负债情况分析。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司作为国内领先的集葡萄种植、生产加工、贸易、科研为一体的大型葡萄酒上市企业，拥
有尼雅、西域、新天等多个国内知名葡萄酒品牌。公司始终坚持“倡导产地生态消费, 引领品质
生活”的企业理念，以认真履行企业的社会责任，生产绿色、生态、让消费者放心的优质产品为
己任。报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要为：
    1、品牌优势
    公司拥有良好的品牌形象，尼雅品牌被评为“新疆维吾尔自治区著名商标”和“乌鲁木齐市
知名商标”。公司旗下的尼雅品牌和西域品牌系列葡萄酒产品多年来在国际国内行业评比屡获殊
荣，先后获得全球最具权威的葡萄酒赛事“布鲁塞尔国际评酒大赛”、“柏林葡萄酒大赛”、“2017
法国布莱堡国际葡萄酒挑战赛”、“2017 吉伯特&盖拉德国际葡萄酒大赛”、“2017 布鲁塞尔国
际葡萄酒大赛”等各类国际知名比赛奖项，其中金奖四十四枚、银奖三十四枚。公司是新疆首家
获得“国家生态原产地保护”认证的葡萄酒企业，尼雅品牌葡萄酒和西域品牌葡萄酒均获得国家
质检总局权威认定的“生态原产地”认证。
    2、产地优势
    公司在新疆天山北麓拥有得天独厚的酿酒葡萄种植基地，与同处北纬 44°的美国加州和法国
波尔多并称为“世界三大天堂级葡萄产区”。原生态的天山天池北坡葡园、天山天池葡园和天山
北麓昌吉葡园三个小产地生态葡园，处于 1990 年被联合国教科文组织设立的“博格达《人与生物
圈》保护区”范围内，三大基地所处地域光热资源丰富，日照时间长，积温丰富，日温差大，因
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此种植的酿酒葡萄含糖度高、酸度适中、色泽鲜艳、品质好，为酿造安全、健康、高品质的葡萄
酒提供了优质的葡萄原料。产区的自然生态优势，从源头保证了酿酒原料的高品质。
    3、品质优势
    除了得天独厚的地理优势之外，公司从种植标准、原料标准、酿造标准、陈酿标准、酿酒师
5 个方面，制定了严格的质量控制工序。同时公司全套引进法国、意大利国际先进的葡萄酒酿造
生产设备，从除梗破碎，到真空气囊压榨、卧式旋转发酵、橡木桶发酵、全流程温控、硅藻土过
滤、全自动灌装生产线等，实现了从葡萄原料种植、采摘、酿造到成品酒的灌装全流程一体化技
术。
    4、技术优势
    公司拥有专业、高素质的生产、科研人员队伍。公司生产质量管理体系健全，已通过国际质
量体系 ISO9002 认证，取得了中国质量认证中心的有机产品证书和中国绿色食品发展中心的绿色
食品证书。公司拥有法国酿酒专家领衔的国际酿酒师团队；产品营销网络遍布全国所有省份，产
品物流配送能力不断提升。“十三五”期间，公司将大力科研投入，促进酿造技术与农业种植技
术的结合。
                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    报告期内，公司实现营业收入 19,182.05 万元，较上年同期增加 51.54%，其中：主营业务收
入为 18,978.03 万元，营业利润-4,736.80 万元，利润总额-4,753.76 万元， 归属于上市公司股
东的净利润为-4,774.91 万元。
    下半年，公司将根据目前市场形势的发展变化，积极推进主营业态的调整优化，维护稳固重
点市场，安排好原料收购季节的收购和生产工作，确保葡萄酒产品品质优质稳定。同时积极促进
公司业务的整合和拓展，增加新的利润增长点，提升公司盈利能力。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
科目                                 本期数              上年同期数       变动比例（%）
营业收入                          191,820,503.66        126,584,834.98              51.54
营业成本                          116,335,693.11         55,754,529.38            108.66
销售费用                           85,564,179.26         92,938,616.17              -7.93
管理费用                           30,080,218.10         30,317,335.40              -0.78
财务费用                           16,816,605.76         23,280,676.06            -27.77
经营活动产生的现金流量净额       -148,745,093.40       -116,852,986.93            不适用
投资活动产生的现金流量净额        862,433,231.45       -532,101,442.72            不适用
筹资活动产生的现金流量净额       -518,104,645.85       -321,093,299.27            不适用
资产减值损失                        2,937,718.63        -14,150,578.15            120.76
营业外收入                             30,388.86          1,409,166.73            -97.84
                                        8 / 125
                                     2017 年半年度报告
其他收益                              3,679,900.00             0.00                 不适用
营业收入变动原因说明:公司报告期内营业收入增长了 51.54%，主要是本期控股子公司徐州中信国
安电子商务有限公司新增收入所致；
营业成本变动原因说明:公司报告期内营业成本增长了 108.66%，主要是本期控股子公司徐州中信
国安电子商务有限公司成本增加所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司报告期内经营活动产生的现金流量净额同比减
少了 31,892,106.47 元 ，主要是本期支付货款较上期增加所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司报告期内投资活动产生的现金流量净额同比增
加了 1,394,534,674.17 元，主要是本期收回理财产品所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比减
少了 197,011,346.58 元，主要是本期偿还银行借款较上期增加所致；
资产减值损失变动原因说明:公司报告期内资产减值损失同比增加了 17,088,296.78 元，主要是
上期冲回前期计提的坏账准备所致；
其他收益变动原因说明:公司报告期内其他收益同比增加了 3,679,900.00 元，主要是本期根据新
修订的《企业会计准则第 16 号—政府补助》准则列示相应的政府补助；
营业外收入变动原因说明:公司报告期内营业外收入降低了 97.84%，主要是上期列示相应的政府
补助所致。
2     其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.    资产及负债状况
                                                                                  单位：元
                                                                      本期期末
                               本期期末                    上期期末
                                                                      金额较上
                               数占总资                    数占总资
    项目名称    本期期末数                   上期期末数               期期末变       情况说明
                               产的比例                    产的比例
                                                                        动比例
                                 （%）                       （%）
                                                                        （%）
应收账款       69,269,697.83       2.31    46,768,370.97       1.29       48.11    主要是本期
                                                                                   有未收到的
                                                                                   货款增加所
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                                     2017 年半年度报告
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预付款项        55,224,027.21       1.84    25,263,684.29      0.70   118.59    主要是本期
                                                                                预付业务费
                                                                                增加所致
应收利息                0.00        0.00      1,781,250.00     0.05   -100.00   主要是本期
                                                                                收到计提定
                                                                                期存单利息
                                                                                所致
其 他流动 资    24,004,614.63       0.80   881,626,217.74    24.39    -97.28    主要是本期
产                                                                              收回到期理
                                                                                财产品所致
在建工程        13,293,687.87       0.44      9,472,175.93     0.26    40.34    主要是本期
                                                                                工程投入增
                                                                                加所致
短期借款        62,000,000.00       2.07   599,000,000.00    16.57    -89.65    主要是本期
                                                                                归还银行借
                                                                                款所致
应付票据                0.00        0.00      9,370,690.00     0.26   -100.00   主要是本期
                                                                                票据到期兑
                                                                                付所致
应付账款        37,926,858.33       1.26    88,295,753.04      2.44   -57.05    主要是本期
                                                                                支付原料款
                                                                                所致
应付利息        20,251,123.29       0.68      8,575,623.29     0.24   136.15    主要是本期
                                                                                计提应付非
                                                                                公开定向债
                                                                                务融资工具
                                                                                利息所致
递延收益         5,254,709.04       0.18      2,827,309.04     0.08    85.86    主要是本期
                                                                                收到政府补
                                                                                助资金增加
                                                                                所致
少 数股东 权    11,275,145.63   不适用      -2,595,272.25    不适用   不适用    主要是本期
益                                                                              控股子公司
                                                                                徐州中信国
                                                                                安电子商务
                                                                                有限公司的
                                                                                少数股东权
                                                                                益增加所致
其他说明
无
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.   其他说明
□适用 √不适用
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(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司报告期内对外股权投资 10,000 万元，具体情况如下：
被投资公司名称    投资金额                    经营范围                    占被投资公司权益
                                                                          的比例(%)
新疆金投资产管理     10,000 万元   待工商审核
股份有限公司
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
    2016 年 4 月 20 日，公司召开了第六届董事会第三十三次会议，审议通过了《中信国安葡萄
酒业股份有限公司关于拟参与发起设立“新疆金投资产管理股份有限公司”的议案》，本次公司
拟参与发起设立新疆金投资管，并通过参股该公司发挥新疆金投资管的区域优势，加强区域内合
作和创新。本次投资将有利于公司的长远发展，进一步优化公司战略布局，符合全体股东利益。
公司此次拟以自有资金出资 1 亿元，占新设公司新疆金投资管注册资本的 10%。报告期内，公司
尚未出资。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
  （1）控股子公司新疆中信国安葡萄酒业有限公司，本公司拥有 97.14%的股权，主要从事葡萄
的种植、葡萄酒的生产加工和销售。报告期内，拥有总资产 142,067.54 万元，负债总额 119,835.69
万元，净资产 23,522.61 万元，实现营业收入 5,117.18 万元，净利润-508.06 万元。
   （2）控股子公司新疆中信国安农业科技开发有限公司，本公司拥有 100%的股权，主要从事葡
萄的种植、土地农业开发及农作物种植和林木的种植，农副产品的购销。报告期内，拥有总资产
5,364.43 万元，负债总额 309.85 万元，净资产 5,054.58 万元，实现营业收入 24.84 万元，净利
润-4.96 万元。
   （3）控股子公司新疆中信国安葡萄酒业销售有限公司，本公司拥有 100%的股权，主要从事葡
萄酒的销售等。报告期内，拥有总资产 6,918.67 万元，负债总额 17,343.61 万元，净资产-10,424.94
万元，实现营业收入 4,811.48 万元，净利润 227.96 万元。
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   （4）控股子公司徐州中信国安尼雅酒业有限公司，本公司拥有 100%的股权，主要从事预包装
食品销售：自营和代理类商品及技术的进出口业务等。报告期内，拥有总资产 21,393.18 万元，
负债总额 12,512.90 万元，净资产 8,880.28 万元，实现营业收入 7,263.08 万元，净利润-584.05
万元。
   (5)控股子公司徐州中信国安电子商务有限公司，本公司拥有 76.92%的股权，主要从事网上销
售：预包装食品（凭许可证经营）、生鲜食用农产品、日用品等。报告期内，拥有总资产 5,710.32
万元，负债总额 416.36 万元，净资产 3,860.81 万元，实现营业收入 6,198.75 万元，净利润-33.76
万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.市场风险方面
    国内经济增长放缓带来的酒类需求下降；由于进口产品不断深化对中国市场的渗透，导致中
国葡萄酒市场不同档次产品的竞争激化，从而对国产葡萄酒产品销售造成较大冲击。随着葡萄酒
行业持续深度调整和国外产品大量涌入，市场竞争日趋激烈。
    公司将顺应新常态，抓住机遇，进一步推进品牌建设和营销精细化，在依靠传统经销模式同
时，加大电商模式的构建，用互联网推动渠道扁平化，实现由渠道驱动变为消费驱动，催生市场
新活力。
2.原材料供应风险
    公司产品的主要原料之一为酿酒葡萄，其产量和质量受气候干旱、风雨和霜雪等自然灾害影
响较大，这些不可抗因素给公司原料采购数量和价格带来较大影响。如果在公司的原料产区发生
上述自然灾害，将对酿酒葡萄的原料保障产生不利影响，并导致收购价格波动，从而对公司的生
产经营造成影响。
    公司将通过加强基地管理，增强抗灾能力，降低自然灾害可能造成的损失。
3、在经营风险方面
                                          12 / 125
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       宏观经济前景尚未明朗，葡萄酒整个行业还处于调整阶段。成本上升，产品风格更新换代，
行业架构调整等等问题接连不断，行业内纷纷在面临巨大压力的情况下寻找应变之策。
面对商业环境的不确定性，公司将严格按照国家相关法律法规来规范公司生产经营活动，对各项
经营风险在评估基础上进行决策，减少风险的发生。进一步完善风险管理机制，加强公司经营管
理层对行业、市场、经营、生产安全等方面的风险控制情况的监督力度，将风险的危害降到最低。
4.食品安全风险
       食品安全日益成为社会关注焦点，中央政府把食品安全的监管提升到前所未有的高度。随着
消费者健康意识进一步提高，国家食品安全法规的不断完善，大家对葡萄酒产品的品质要求也越
来越高。
       公司始终坚持“向消费者提供安全、健康、高品质的产地生态葡萄酒”的理念，将食品安全
作为重中之中，加强与消费者的有效沟通，及时吸收消费者的反馈意见，做好产品与服务的改进。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                    第五节         重要事项
一、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                      决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2016 年年度股东大会       2017 年 5 月 12 日       www.sse.com.cn             2017 年 5 月 13 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    期内的承诺事项
√适用 □不适用
                   承诺                承诺         承诺    是否有   是否及     如未能及    如未能
  承诺背景                承诺方
                   类型                内容         时间    履行期   时严格     时履行应    及时履
                                               13 / 125
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                                               及期        限    履行   说明未完   行应说
                                               限                       成履行的   明下一
                                                                        具体原因   步计划
               解决同    中信国   避免同业     持续   否        是
与重大资产重   业竞争    安集团   竞争
组相关的承诺             有限公
                         司
               股份限    中信国   国安投资   36       是        是
               售        安投资   认购的     个月
                         有限公   2014 年度
                         司       非公开发
                                  行的股份
                                  自发行结
与再融资相关                      束之日起
的承诺                            36 个月内
                                  不得转让，
                                  预计上市
                                  流通时间
                                  为 2017 年
                                  12 月 19
                                  日。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
                                          14 / 125
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八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期，公司及控股股东、实际控制人严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及规范
性文件要求，合法合规经营，严格履行做出的承诺，不存在失信情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                 事项概述                                         查询索引
    公司第六届董事会第三十三次会议于 2017         相关事项的具体情况请见公司于 2017 年 4
年 4 月 20 日审议通过了《关于预计公司 2017    月 21 日、5 月 13 日刊登在指定披露媒体《中国
年度日常关联交易的议案》，2017 年度公司预     证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和上
计在市场价格不发生较大变动的情况下，公司及    海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关内
其下属分子公司与关联方发生交易不超过 600      容。
万元（主要是葡萄酒销售、物业服务以及房屋租
赁等）。上述事项已经公司 2016 年度股东大会
审议通过。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                         15 / 125
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         3、 临时公告未披露的事项
         □适用 √不适用
         4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
         □适用 √不适用
         (三) 共同对外投资的重大关联交易
         1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
         □适用 √不适用
         2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
         □适用 √不适用
         3、 临时公告未披露的事项
         □适用 √不适用
         (四) 关联债权债务往来
         1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
         □适用 √不适用
         2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
         □适用 √不适用
         3、 临时公告未披露的事项
         √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                         向关联方提供资金                   关联方向上市公司提供资金
   关联方        关联关系
                                期初余额     发生额      期末余额         期初余额 发生额     期末余额
中信国安集团   控股股东       1,095,316.00       0.00 1,095,316.00
有限公司
北京国安宾馆   母公司的控股          0.00 101,216.00      101,216.00
有限公司       子公司
中信国安投资   母公司的控股          0.00 38,328.00           38,328.00      0.00     2,778.00   2,778.00
有限公司       子公司
鸿联九五信息   母公司的控股          0.00 24,660.00           24,660.00
产业股份有限   子公司
公司
中信国安盟固   母公司的控股      8,340.00   6,300.00          14,640.00
利电源技术有   子公司
限公司
中信国安盟固   母公司的控股      2,352.00 38,220.00           40,572.00
利动力科技有   子公司
限公司
中信国安资本   母公司的控股          0.00   7,072.00           7,072.00
管理有限公司   子公司
中信国安信息   母公司的控股          0.00 174,770.00      174,770.00
产业股份有限   子公司
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公司
邮电国际旅行 母公司的控股         5,880.00   4,704.00          10,584.00
社            子公司
中非信银（上 母公司的控股         1,668.00    240.00            1,908.00
海）股权投资 子公司
管理有限公司
北京国安电气 母公司的控股         9,708.00   7,688.00          17,396.00
有限责任公司 子公司
国安社区（北 母公司的控股        93,990.00 189,550.00      283,540.00
京）科技有限 子公司
公司
中信国安广视 母公司的控股        10,560.00 23,549.95           34,109.95
网络有限公司 子公司
北海中信国安 母公司的控股        22,716.00 74,684.00           97,400.00
实业发展有限 子公司
公司
北京国安养老 母公司的控股             0.00 19,440.00           19,440.00
产业投资管理 子公司
有限公司
西藏国安睿博 母公司的控股             0.00   7,056.00           7,056.00
投资管理有限 子公司
公司
中信国安(西 母公司的控股              0.00 66,468.00           66,468.00      0.00    11,320.00   11,320.00
藏)创新基金 子公司
管理有限公司
北京信达置业 母公司的控股                                                  10,351.2 -10,351.20        0.00
有限公司      子公司
北海中信国安 母公司的控股                                                  22,716.0 -22,716.00        0.00
红树林房地产 子公司
开发有限公司
中信国安化工 母公司的控股                                                     0.00    12,225.64   12,225.64
有限公司      子公司
            合计           1,250,530.00 783,945.95 2,034,475.95 33,067.2             -6,743.56 26,323.6
                                                                       0
关联债权债务形成原因       不适用
关联债权债务对公司经营成果 不适用
及财务状况的影响
         (五) 其他重大关联交易
         □适用 √不适用
         (六) 其他
         □适用 √不适用
         十一、 重大合同及其履行情况
         1   托管、承包、租赁事项
         √适用 □不适用
                                                    17 / 125
                                     2017 年半年度报告
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                       租赁
                         租赁                                   租赁
出租     租赁     租赁                                                 收益    是否
                         资产                 租赁终     租赁   收益                  关联
方名     方名     资产          租赁起始日                             对公    关联
                         涉及                   止日     收益   确定                  关系
称       称       情况                                                 司影    交易
                         金额                                   依据
                                                                         响
信银     中信   租赁            2015-06-16   2018-              无     见说  否
瑞世     国安   合同                         06-16                     明
（上     葡萄   清单
海）融   酒业   所列
资租     股份   的机
赁有     有限   器设
限公     公司   备及
司              其附
                属设
                施
租赁情况说明
    公司向民生租赁公司租用的设备于 2015 年 6 月 15 日到期，根据实际发展需要，公司向信银
瑞世（上海）融资租赁有限公司租赁其所有的机器设备，租期为 3 年,每年的租赁金额为 4,700
万元人民币，每半年支付租金 2,350 万元。
    2015 年 11 月由于租赁设备变更，公司与信银瑞世（上海）融资租赁有限公司重新签订租赁
合同约定，每年的租赁金额为 19,593,819.35 元人民币，每半年支付租金 9,796,909.67 元。
2   担保情况
□适用 √不适用
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
                                          18 / 125
                                    2017 年半年度报告
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
    2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通
知》（财会[2017]15 号），并要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内
施行。
    根据上述规定，本公司于以上文件规定的起始日开始执行上述修订后的《企业会计准则第 16
号——政府补助》。2017 年 8 月 9 日，公司召开了第六届董事会第三十五次会议和第六届监事会
第十七次会议，审议并通过了《关于会计政策变更的议案》。
    具体内容详见公司于 2017 年 8 月 10 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于会计政
策变更的公告》。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                        第六节   普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
                                         19 / 125
                                         2017 年半年度报告
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                            94,333
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位:股
                                     前十名股东持股情况
                   报                                                      质押或冻结情
                   告                                                           况
   股东名称        期                       比例         持有有限售条件            数量     股东
                         期末持股数量
   （全称）        内                       (%)            股份数量        股份             性质
                   增                                                      状态
                   减
中信国安集团         0     367,653,286      32.72                     0               0    其他
                                                                           无
有限公司
中信国安投资        0      125,523,012      11.17            125,523,012              0    其他
                                                                           无
有限公司
新疆生产建设        0       47,072,891        4.19                    0               0    国有
兵团投资有限                                                               无              法人
责任公司
赵子英              0        6,743,909        0.60                    0               0    境内
                                                                           无              自然
                                                                                           人
陕西省国际信        0        4,000,000        0.36                    0               0    未知
托股份有限公
司－陕国
投鑫鑫向荣                                                                 无
81 号证券投资
集合资金信托
计划
谢定元              0        3,875,504        0.34                    0               0    境内
                                                                           无              自然
                                                                                           人
张玲                0        3,272,200        0.29                    0               0    境内
                                                                           无              自然
                                                                                           人
于桂芝              0        2,800,084        0.25                    0               0    境内
                                                                           无              自然
                                                                                           人
陈莹                0        2,710,000        0.24                    0               0    境内
                                                                           无              自然
                                                                                           人
潘泓羲              0        2,685,750        0.24                    0               0    境内
                                                                           无              自然
                                                                                           人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
       股东名称          持有无限售条件流通股的               股份种类及数量
                                              20 / 125
                                     2017 年半年度报告
                               数量                      种类                数量
中信国安集团有限公               367,653,286                                 367,653,286
                                                     人民币普通股
司
新疆生产建设兵团投                  47,072,891                                47,072,891
                                                     人民币普通股
资有限责任公司
赵子英                               6,743,909       人民币普通股              6,743,909
陕西省国际信托股份                   4,000,000                                 4,000,000
有限公司－陕国
投鑫鑫向荣 81 号证                                   人民币普通股
券投资集合资金信托
计划
谢定元                              3,875,504      人民币普通股              3,875,504
张玲                                3,272,200      人民币普通股              3,272,200
于桂芝                              2,800,084      人民币普通股              2,800,084
陈莹                                2,710,000      人民币普通股              2,710,000
潘泓羲                              2,685,750      人民币普通股              2,685,750
张立伟                              2,150,831      人民币普通股              2,150,831
上述股东关联关系或    除国安投资系国安集团全资子公司外，上述无限售 条件流通股股东之间
一致行动的说明        以及前十名无限售条件流通股股东与前十名股东之间未知其关联关系或
                      是否存在 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动
                      人情况。
表决权恢复的优先股    无
股东及持股数量的说
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                单位：股
                                         有限售条件股份可上市交易
                            持有的有限              情况
         有限售条件股东名
序号                        售条件股份                  新增可上市         限售条件
               称                         可上市交易
                                数量                    交易股份数
                                              时间
                                                            量
1        中信国安投资有限   125,523,01   2017-12-18     125,523,012   该股份为认购的 2014
         公司                        2                                年非公开发行股票的
                                                                      限售流通股，本次发
                                                                      行结束之日起 36 个
                                                                      月内限售。
上述股东关联关系或一致      国安投资为国安集团全资子公司。
行动的说明
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                                          21 / 125
                                   2017 年半年度报告
                   第八节    董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                      担任的职务                    变动情形
安涛                        董事                            离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司董事安涛先生因工作变动申请辞去公司第六届董事会董事职务。辞职后，安
涛先生将不再在本公司担任任何职务。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                        22 / 125
                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                23 / 125
                                    2017 年半年度报告
                                第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 6 月 30 日
编制单位: 中信国安葡萄酒业股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                          1,039,870,547.28          856,787,055.08
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               15,725,973.24         12,365,024.27
  应收账款                                               69,269,697.83         46,768,370.97
  预付款项                                               55,224,027.21         25,263,684.29
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                                                      1,781,250.00
  应收股利
  其他应收款                                             41,980,299.19         43,238,760.67
  买入返售金融资产
  存货                                              1,229,298,758.65        1,204,926,254.09
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         24,004,614.63          881,626,217.74
    流动资产合计                                    2,475,373,918.03        3,072,756,617.11
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                      114,696,323.82        114,696,323.82
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                              203,020,697.17        213,621,854.60
  在建工程                                               13,293,687.87          9,472,175.93
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产                                         16,653,671.88         19,093,805.94
  油气资产
  无形资产                                              137,617,523.81        142,772,247.74
                                         24 / 125
                                   2017 年半年度报告
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                          39,396,782.77     42,870,812.62
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                   524,678,687.32       542,527,220.65
      资产总计                                     3,000,052,605.35     3,615,283,837.76
流动负债：
  短期借款                                              62,000,000.00    599,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                                                 9,370,690.00
  应付账款                                              37,926,858.33     88,295,753.04
  预收款项                                              18,805,861.06     20,575,284.29
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                           4,429,300.79      4,577,866.89
  应交税费                                              11,698,557.49      9,252,957.98
  应付利息                                              20,251,123.29      8,575,623.29
  应付股利                                                 555,165.00        555,165.00
  其他应付款                                            41,833,306.20     41,737,142.13
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                       197,500,172.16    781,940,482.62
非流动负债：
  长期借款
  应付债券                                             399,801,886.79    399,141,509.43
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                               5,254,709.04      2,827,309.04
  递延所得税负债                                           283,396.12        283,396.12
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     405,339,991.95     402,252,214.59
      负债合计                                         602,840,164.11   1,184,192,697.21
所有者权益
                                        25 / 125
                                    2017 年半年度报告
  股本                                               1,123,726,830.00      1,123,726,830.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           2,679,626,390.88      2,679,626,390.88
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                              83,578,727.97         83,578,727.97
  一般风险准备
  未分配利润                                        -1,500,994,653.24     -1,453,245,536.05
  归属于母公司所有者权益合计                         2,385,937,295.61      2,433,686,412.80
  少数股东权益                                          11,275,145.63         -2,595,272.25
    所有者权益合计                                   2,397,212,441.24      2,431,091,140.55
      负债和所有者权益总计                           3,000,052,605.35      3,615,283,837.76
法定代表人：赵欣 主管会计工作负责人：范宝 会计机构负责人：陈默
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:中信国安葡萄酒业股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                            928,027,655.66         762,509,459.92
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                              27,296,283.28          9,921,909.67
  应收利息                                                                     1,781,250.00
  应收股利
  其他应收款                                        1,364,043,635.75       1,273,535,224.07
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          3,862,274.97         861,810,099.87
    流动资产合计                                    2,323,229,849.66       2,909,557,943.53
非流动资产：
  可供出售金融资产                                    114,196,323.82         114,196,323.82
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      1,067,151,110.21       1,037,151,110.21
  投资性房地产
  固定资产                                              60,336,454.54         62,197,820.85
  在建工程
  工程物资
                                         26 / 125
                                   2017 年半年度报告
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             79,464,934.12     83,257,161.54
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                            89,980.18          98,160.16
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 1,321,238,802.87    1,296,900,576.58
      资产总计                                     3,644,468,652.53    4,206,458,520.11
流动负债：
  短期借款                                             62,000,000.00    599,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                                 56,628.00         56,628.00
  预收款项                                              1,222,306.39        282,306.39
  应付职工薪酬                                          1,316,525.25      1,321,261.70
  应交税费                                                808,617.01        839,815.59
  应付利息                                             20,251,123.29      8,575,623.29
  应付股利                                                555,165.00        555,165.00
  其他应付款                                            7,459,907.46      7,544,186.02
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                       93,670,272.40    618,174,985.99
非流动负债：
  长期借款
  应付债券                                          399,801,886.79      399,141,509.43
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  399,801,886.79       399,141,509.43
      负债合计                                      493,472,159.19     1,017,316,495.42
所有者权益：
  股本                                             1,123,726,830.00    1,123,726,830.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
                                        27 / 125
                                  2017 年半年度报告
  资本公积                                          2,792,386,990.68     2,792,386,990.68
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                             60,874,038.05        60,874,038.05
  未分配利润                                         -825,991,365.39      -787,845,834.04
    所有者权益合计                                  3,150,996,493.34     3,189,142,024.69
      负债和所有者权益总计                          3,644,468,652.53     4,206,458,520.11
法定代表人：赵欣 主管会计工作负责人：范宝 会计机构负责人：陈默
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                          191,820,503.66      126,584,834.98
其中：营业收入                                          191,820,503.66      126,584,834.98
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          260,969,342.23     197,072,958.35
其中：营业成本                                          116,335,693.11      55,754,529.38
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                          9,234,927.37       8,932,379.49
      销售费用                                           85,564,179.26      92,938,616.17
      管理费用                                           30,080,218.10      30,317,335.40
      财务费用                                           16,816,605.76      23,280,676.06
      资产减值损失                                        2,937,718.63     -14,150,578.15
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                     18,100,968.05      21,345,972.34
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                            3,679,900.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      -47,367,970.52     -49,142,151.03
  加：营业外收入                                             30,388.86       1,409,166.73
      其中：非流动资产处置利得                               30,388.86         234,404.27
  减：营业外支出                                            200,000.00         174,899.80
      其中：非流动资产处置损失                                                 174,899.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  -47,537,581.66     -47,907,884.10
  减：所得税费用                                            341,117.65
                                         28 / 125
                                   2017 年半年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     -47,878,699.31     -47,907,884.10
  归属于母公司所有者的净利润                           -47,749,117.19     -47,151,907.74
  少数股东损益                                            -129,582.12        -755,976.36
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       -47,878,699.31     -47,907,884.10
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     -47,749,117.19     -47,151,907.74
  归属于少数股东的综合收益总额                            -129,582.12        -755,976.36
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                  -0.0425             -0.0420
  （二）稀释每股收益(元/股)                                  -0.0425             -0.0420
法定代表人：赵欣 主管会计工作负责人：范宝 会计机构负责人：陈默
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                       附注        本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                             1,562,652.84          796,439.38
  减：营业成本
      税金及附加                                           341,054.69         138,763.85
      销售费用                                          26,707,483.59       8,702,991.60
      管理费用                                          14,003,285.41      12,940,081.95
      财务费用                                          17,107,094.66      18,576,081.02
      资产减值损失                                         -99,866.11     -19,744,632.45
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                    18,100,968.05      21,345,972.34
                                         29 / 125
                                    2017 年半年度报告
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       其他收益                                               449,900.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        -37,945,531.35     1,529,125.75
  加：营业外收入                                                               400,000.00
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                              200,000.00
       其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    -38,145,531.35     1,929,125.75
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        -38,145,531.35     1,929,125.75
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          -38,145,531.35     1,929,125.75
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：赵欣 主管会计工作负责人：范宝 会计机构负责人：陈默
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                    附注           本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                          171,349,888.77      94,334,552.81
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
                                          30 / 125
                                   2017 年半年度报告
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                          16,335,875.83     28,596,559.37
    经营活动现金流入小计                               187,685,764.60    122,931,112.18
  购买商品、接受劳务支付的现金                         171,535,713.95     64,004,622.39
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     50,164,388.72         43,267,853.35
  支付的各项税费                                     15,978,562.07         34,121,143.59
  支付其他与经营活动有关的现金                       98,752,193.26         98,390,479.78
    经营活动现金流出小计                            336,430,858.00        239,784,099.11
      经营活动产生的现金流量净额                   -148,745,093.40       -116,852,986.93
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   900,000,000.00    450,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                18,100,968.05     21,345,972.34
  处置固定资产、无形资产和其他长                            44,500.00        204,367.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               918,145,468.05    471,550,339.34
  购建固定资产、无形资产和其他长                        15,712,236.60      3,651,782.06
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        40,000,000.00   1,000,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                55,712,236.60   1,003,651,782.06
      投资活动产生的现金流量净额                       862,433,231.45    -532,101,442.72
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                    14,000,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                        14,000,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                    50,000,000.00    150,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                          12,500,000.00
    筹资活动现金流入小计                                76,500,000.00    150,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                   587,000,000.00    455,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                         7,604,645.85     16,093,299.27
                                        31 / 125
                                   2017 年半年度报告
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                             594,604,645.85          471,093,299.27
      筹资活动产生的现金流量净额                    -518,104,645.85         -321,093,299.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         195,583,492.20         -970,047,728.92
  加：期初现金及现金等价物余额                       844,287,055.08        1,490,155,574.28
六、期末现金及现金等价物余额                       1,039,870,547.28          520,107,845.36
法定代表人：赵欣 主管会计工作负责人：范宝 会计机构负责人：陈默
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         151,222,044.09        182,438,302.56
    经营活动现金流入小计                               151,222,044.09        182,438,302.56
  购买商品、接受劳务支付的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                       3,701,229.40            3,532,298.86
  支付的各项税费                                         942,132.03            1,092,150.07
  支付其他与经营活动有关的现金                       283,907,400.32          224,036,916.64
    经营活动现金流出小计                             288,550,761.75          228,661,365.57
  经营活动产生的现金流量净额                        -137,328,717.66          -46,223,063.01
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   900,000,000.00        450,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                18,100,968.05         21,345,972.34
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               918,100,968.05        471,345,972.34
  购建固定资产、无形资产和其他长                           649,408.80             17,516.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        70,000,000.00      1,000,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                70,649,408.80      1,000,017,516.00
      投资活动产生的现金流量净额                       847,451,559.25       -528,671,543.66
三、筹资活动产生的现金流量：
                                        32 / 125
                                   2017 年半年度报告
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                    50,000,000.00    150,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                50,000,000.00    150,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                   587,000,000.00    455,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                         7,604,645.85     13,541,577.05
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                            594,604,645.85        468,541,577.05
      筹资活动产生的现金流量净额                   -544,604,645.85       -318,541,577.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           165,518,195.74    -893,436,183.72
  加：期初现金及现金等价物余额                         762,509,459.92   1,357,155,914.10
六、期末现金及现金等价物余额                           928,027,655.66     463,719,730.38
法定代表人：赵欣 主管会计工作负责人：范宝 会计机构负责人：陈默
                                        33 / 125
                                                                        2017 年半年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—6 月
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益     备        积      险准备     利润
一、上年期末余额           1,123,7                                  2,679,6                                 83,578,            -1,453,    -2,595,27   2,431,091
                           26,830.                                  26,390.                                  727.97            245,536         2.25     ,140.55
                                00                                       88                                                        .05
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           1,123,7                                  2,679,6                                 83,578,            -1,453,    -2,595,27   2,431,091
                           26,830.                                  26,390.                                  727.97            245,536         2.25     ,140.55
                                00                                       88                                                        .05
三、本期增减变动金额（减                                                                                                       -47,749    13,870,41   -33,878,6
少以“－”号填列）                                                                                                             ,117.19         7.88       99.31
（一）综合收益总额                                                                                                             -47,749    -129,582.   -47,878,6
                                                                                                                               ,117.19           12       99.31
（二）所有者投入和减少资                                                                                                                  14,000,00   14,000,00
本                                                                                                                                             0.00        0.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                                                                                                   14,000,00   14,000,00
                                                                                                                                               0.00        0.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
                                                                              34 / 125
                                                                        2017 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           1,123,7                                  2,679,6                                 83,578,            -1,500,   11,275,14   2,397,212
                           26,830.                                  26,390.                                  727.97            994,653        5.63     ,441.24
                                00                                       88                                                        .24
                                                                                                     上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                            少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益     备        积      险准备   利润
一、上年期末余额           1,123,7                                  2,708,4                                 83,578,            -1,465,   -39,511,0   2,410,224
                           26,830.                                  00,902.                                  727.97            970,753       17.75     ,689.27
                                00                                       84                                                        .79
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           1,123,7                                  2,708,4                                 83,578,            -1,465,   -39,511,0   2,410,224
                           26,830.                                  00,902.                                  727.97            970,753       17.75     ,689.27
                                00                                       84                                                        .79
                                                                              35 / 125
                                                           2017 年半年度报告
三、本期增减变动金额（减                                                                 -47,151   -755,976.   -47,907,8
少以“－”号填列）                                                                       ,907.74          36       84.10
（一）综合收益总额                                                                       -47,151   -755,976.   -47,907,8
                                                                                         ,907.74          36       84.10
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           1,123,7                     2,708,4                 83,578,   -1,513,   -40,266,9   2,362,316
                           26,830.                     00,902.                  727.97   122,661       94.11     ,805.17
                                00                          84                               .53
法定代表人：赵欣 主管会计工作负责人：范宝 会计机构负责人：陈默
                                                                 36 / 125
                                                                   2017 年半年度报告
                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2017 年 1—6 月
                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                        本期
          项目                                   其他权益工具                                       其他综合                           未分配利   所有者权
                              股本                                        资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债        其他                                 收益                               润       益合计
一、上年期末余额            1,123,726                                     2,792,386                                       60,874,0     -787,845   3,189,142
                              ,830.00                                       ,990.68                                          38.05      ,834.04     ,024.69
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            1,123,726                                     2,792,386                                       60,874,0     -787,845   3,189,142
                              ,830.00                                       ,990.68                                          38.05      ,834.04     ,024.69
三、本期增减变动金额（减                                                                                                               -38,145,   -38,145,5
少以“－”号填列）                                                                                                                       531.35       31.35
（一）综合收益总额                                                                                                                     -38,145,   -38,145,5
                                                                                                                                         531.35       31.35
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
                                                                        37 / 125
                                                                  2017 年半年度报告
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            1,123,726                                    2,792,386                                       60,874,0   -825,991   3,150,996
                              ,830.00                                      ,990.68                                          38.05    ,365.39     ,493.34
                                                                                       上期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                             润       益合计
一、上年期末余额            1,123,726                                    2,792,386                                       60,874,0   -799,304   3,177,683
                              ,830.00                                      ,990.68                                          38.05    ,853.48     ,005.25
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            1,123,726                                    2,792,386                                       60,874,0   -799,304   3,177,683
                              ,830.00                                      ,990.68                                          38.05    ,853.48     ,005.25
三、本期增减变动金额（减                                                                                                            1,929,12   1,929,125
少以“－”号填列）                                                                                                                      5.75         .75
（一）综合收益总额                                                                                                                  1,929,12   1,929,125
                                                                                                                                        5.75         .75
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
                                                                       38 / 125
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 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分
 配
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额            1,123,726                             2,792,386   60,874,0   -797,375   3,179,612
                               ,830.00                               ,990.68      38.05    ,727.73     ,131.00
法定代表人：赵欣 主管会计工作负责人：范宝 会计机构负责人：陈默
                                                                 39 / 125
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     三、公司基本情况
     1.      公司概况
     √适用 □不适用
             1．公司的发行上市及股本等基本情况：
             中信国安葡萄酒业股份有限公司(以下简称“公司或本公司”)前身为新天国际经贸股
     份有限公司，系经新疆生产建设兵团批准(新兵函[1997]20号)，由新天国际经济技术合作(集
     团)有限公司、中国成套设备进出口(集团)总公司、新疆北中房地产开发有限公司和新疆生
     产建设兵团投资中心共同作为发起人，以募集方式设立。经中国证券监督管理委员会批准(证
     监发字[1997]346号)，公司于1997年6月18日向社会公开发行人民币普通股3000万股(其中公
     司职工股300万股)，并于1997年7月11日在上海证券交易所挂牌交易。
             本公司建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，目前设立财务部、证券投资
     部、综合部、审计风控部、人力资源部、品牌运营管理部、战略发展部等。截至2017年6月
     拥有5个一级子公司。
             2. 公司注册地、总部地址
             1997 年 7 月 7 日，公司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册，公司统一社会
     信用代码：91650000228584380X。组织形式：其他股份有限公司（上市）。注册地址:新疆
     乌鲁木齐市红山路 39 号。办公地址：新疆乌鲁木齐市红山路 39 号。
             3. 业务性质及主要经营活动
             许可经营项目：葡萄酒的生产。一般经营项目：葡萄酒的销售；葡萄种植；农业开发；
     货物及技术的进出口经营；五金交电产品、化工原料、机电产品、仪器仪表、日用百货、办
     公用品、工艺美术品、农畜产品的销售；农业种植；家畜养殖；房屋租赁。
     2.      合并财务报表范围
     √适用 □不适用
             （1）本期合并财务报表范围
                                                                                           是
                                                                                           否
                                 注                               期末实   持股   表决
                        子公司         注册资                                              合   少数股东
    子公司全称                   册                经营范围       际出资   比例   权比
                        类型             本                                                并     权益
                                 地                                 额     （%） 例（%）
                                                                                           报
                                                                                           表
                                                 葡萄种植、葡
新疆中信国安葡萄酒      有限责   新    75,725.   萄酒生产、销     86,066   97.1                 -1,196.5
                                                                                  97.14    是
业有限公司              任公司   疆    50 万元   售、农副产品       万元    4                     9 万元
                                                 深加工
                                                   40 / 125
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                                               预包装食品
                                               销售；自营和
                                               代理各类商
                                               品及技术的
徐州中信国安尼雅酒    有限责   徐    15,000    进出口业务      10,500
                                                                         100    100     是
业有限公司            任公司   州      万元    （国家限定        万元
                                               经营或禁止
                                               进出口的商
                                               品和技术除
                                               外）
                                               土地农业开
                                               发及农作物
新疆中信国安农业科    有限责   新   9,500 万   种植和林木     7,149.1
                                                                         100    100     是
技开发有限公司        任公司   疆        元    的种植，农副     1 万元
                                               产品（除专
                                               控）的购销
                                               酒、日用百
                                               货、电子产
                                               品、针纺织
新疆中信国安葡萄酒    有限责   新   2,101.4    品、办公用
                                                                    0    100    100     是
业销售有限公司        任公司   疆     0 万元   品、体育用
                                               品、工艺品、
                                               农副产品的
                                               销售等
                                               网上销售;预
                                               包装食品(凭
徐州中信国安电子商    有限责   徐   3,900 万   许 可 证 经    3,900 万   76.9                2,324.10
                                                                                76.92   是
务有限公司            任公司   州        元    营)，生鲜农         元     2                     万元
                                               产品及日用
                                               品等
             （2）本期合并财务报表范围变化情况
              徐州中信国安电子商务有限公司于2017年2月出资设立马鞍山中信国安电子商务有限
     公司、六安中信国安电子商务有限公司、安庆中信国安电子商务有限公司、淮南中信国安电
     子商务有限公司、黄山中信国安电子商务有限公司、蚌埠中信国安电子商务有限公司、及宿
     州中信国安电子商务有限公司7家子公司，于2017年2月办妥工商设立登记手续并取得《企业
     法人营业执照》。7家子公司的注册资本分别为500万元，徐州中信国安电子商务有限公司分
     别出资300万元，占每家子公司注册资本的60.00%，拥有对其的实质控制权，故自公司成立
     之日起，将其纳入合并财务报表范围。
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四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布
的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006
年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释
及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具
外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的
减值准备。
2.   持续经营
√适用 □不适用
     公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
     本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
     正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     5.1 同一控制下的企业合并
                                      42 / 125
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    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内
部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
    本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值
计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所
有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同
一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价
值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评
估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
    为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他
债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权
益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
    同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并
资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
    合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与
被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则
进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现
的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照
合并财务报表的有关原则进行抵消。
 5.2    非同一控制下的企业合并
   参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下
的企业合并。
    购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买
方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为
企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计
入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额。
                                        43 / 125
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    购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合
并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    5.3 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的
被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投
资收益。购买方在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、
按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
    5.4 处置对子公司的投资
    处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中确认为当期投资
收益；处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认
为当期投资收益，如果处置对子公司的投资未丧失控制权的，将此项差额计入资本公积(资
本溢价)，资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
    5.5 处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权，对于处置后的剩余股权
的处理
    在个别财务报表中，对于处置的股权，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》
的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关
金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法
转为权益法的相关政策进行会计处理。
    在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
    5.6 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权
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     按照上述5.4和5.5的规定对每一项交易进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失
控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
     判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
     处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
表明多次交易事项属于一揽子交易：
    （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
     （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
     （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
     （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     6.1合并范围
     合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础
予以确定。
     6.2控制的依据
     投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对
被投资方的回报产生重大影响的活动。
     6.3决策者和代理人
     代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的
决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
     在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间
的关系。
     （1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
                                      45 / 125
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    （2）除（1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的
实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风
险等相关因素进行判断。
    6.4投资性主体
    当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
    （1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
    （2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得
回报；
    （3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
    属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
    （1）拥有一个以上投资；
    （2）拥有一个以上投资者；
    （3）投资者不是该主体的关联方；
    （4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
    如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)
纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按
照公允价值计量且其变动计入当期损益。
    投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资
性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
    6.5合并程序
    子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计
期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间
另行编报财务报表。
    合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别
以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，
在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、
合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
    本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有
者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子
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公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子
公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比
例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所
有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份
额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属
于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收
益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，
反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司
期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
    本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表
时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务
合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，
不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债
表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入
合并现金流量表。
    6.6特殊交易会计处理
    6.6.1购买子公司少数股东拥有的子公司股权
    在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应
享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本
溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    6.6.2不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
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     在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
     6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
     在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计
量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为
当期投资收益。
     6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属
于一揽子交易的处理
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易
作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处
置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综
合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
     判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
     处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
通常表明多次交易事项属于一揽子交易：
     （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
     （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
     （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
     （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7.     合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经
营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并
承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净
资产享有权利的合营安排。
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    （1）合营安排的认定
    只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安
排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。
    （2）重新评估
    如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排
进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类
型是否发生变化。
    （3）共同经营参与方的会计处理
    ①共同经营中，合营方的会计处理
     A、一般会计处理原则
    合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是
确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经
营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认
单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或
控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。
    合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，
此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照
《企业会计准则第 4 号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确
认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。
    共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按
本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，
按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵
循《企业会计准则第 13 号一一或有事项》。
     B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理
    合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资
产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账
面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售
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的资产发生符合《企业会计准则第 8 号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）
等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
     C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理
    合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方
之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交
易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于
共同经营其他参与方的部分。
     D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理
    合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则
等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与本准则的规定相冲突。企业
应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收
购现有的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且
由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。
    ②对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则
    对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承
担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否
具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，
对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准
则的规定对其利益份额进行会计处理。
    （4）关于合营企业参与方的会计处理
    合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定核算其对
合营企业的投资。
    对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度
进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算
其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准
则的规定核算其对该合营企业的投资。
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8.   现金及现金等价物的确定标准
     本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期
限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     （1）外币业务
     本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
     在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币
货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本
化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产
的成本。
     （2）外币财务报表的折算
     本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用
资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中
国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算。按照上述折算产生的外币财务报表
折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10. 金融工具
√适用 □不适用
     在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负
债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
     （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
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移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定
其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款
项以及可供出售金融资产。
     常规以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明
本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面
文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基
础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
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    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计
算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存
续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未
来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支
付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为
贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还
的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形
成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为
其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减
值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合
收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收
益。
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日
对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
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    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回
日的摊余成本。
    可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表
明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过
20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已
摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①足收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②取该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
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金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水
平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额
计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进
行会计处理。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计
入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价
值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余
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成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本
公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金
融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
    （8）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合
并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存
收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确
认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准           1000 万元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方     单独进行减值测试，根据其未来现金流量现
法                                         值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
                                           计提坏账准备。
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的应收款项单独
进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险
特征的应收款项组合中进行减值测试。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄              应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                1
1－2 年                                            5
2－3 年                                           20
3－4 年                                           30
4－5 年                                          100
    在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确
认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回
后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货分类
    本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。
    （2）存货取得和发出存货的计价方法
    存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出
时按加权平均法计价。
    （3）期末存货的计量
    资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计
提存货跌价准备，计入当期损益。
    按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损
益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    （4）存货的盘存制度
    本公司采用永续盘存制。
   （5）低值易耗品和包装物的摊销办法
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    ①低值易耗品采用一次转销法；
    ②包装物采用一次转销法；
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    （1）初始计量
    本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
    ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
     A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作
为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让
的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审
计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
     B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
     a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债的公允价值；
     b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
     c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益；
     d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计
未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定
确定其初始投资成本：
     A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
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     B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则
第7号-非货币性资产交换》确定。
     C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--
债务重组》确定。
    ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有
被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长
期股权投资的初始投资成本。
    （2）后续计量
    能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被
投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
    ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股
权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
    ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同
时调整长期股权投资的成本。
    取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益
的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得
投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资
单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的
长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润
的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未
实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认
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投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额
确认。
    本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司
或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影
响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持
有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
    ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用
权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和
经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大
 影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权
证等潜在表决权因素。
15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限
超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
    （1）固定资产的分类
    本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设备。
    （2）固定资产折旧
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根
据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
    利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相
同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
    本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在
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年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
    类别            折旧方法    折旧年限（年）          残值率（%）    年折旧率（%）
房屋建筑物      年限平均法      20─40              3                 2.43—4.85
机器设备        年限平均法      8─15               3                 6.47—12.13
运输设备        年限平均法      6─12               3                 8.08—16.17
电子及其他设    年限平均法      5—8                3                 12.13—19.40
备
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定
资产的租赁为融资租赁。
    融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值两者中较低者确定。
    融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期
届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期
届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内
计提折旧。
16. 在建工程
√适用 □不适用
    本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按
实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程
达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产
折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已
计提的折旧额。
17. 借款费用
√适用 □不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
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    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时
满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
    ① 资产支出已经发生；
    ② 借款费用已经发生；
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，
直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止
资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    （2）借款费用资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额确定。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18. 生物资产
√适用 □不适用
    本公司生物资产为生产性生物资产。生物性资产采用成本模式计量，外购的生产性生物
资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其
他支出。自行营造的林木类生产性生物资产的成本，包括发生的造林费、抚育费、营林设施
费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
    生产性生物资产的折旧从生产性生物资产达到预定生产经营目的时月份的次月起，按照
受益期采用直线法计提折旧；停止使用的生产性生物资产，应当从停止使用月份的次月起停
止计提折旧。
19. 油气资产
□适用 √不适用
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20. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很
可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
    本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。
    ①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照
规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
    ②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约
定价值不公允的除外。
    ③本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获
取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或
使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等。
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方
式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够
可靠地计量。
    本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。
    使用寿命有限的无形资产使用寿命估计情况如下：
          项目                 预计使用年限                             依据
土地使用权                20-50 年                      土地使用权证注明的使用年限
软件使用权                3-10 年                       按合同或使用年限
其他-商标权               10 年                         商标权证注明的使用年限
    使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金
额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
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(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
21. 长期资产减值
√适用 □不适用
    当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计
的下跌。
    （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近
期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
    （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产
预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所
创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使
用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，
当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减
去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金
额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。
当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可
收回金额。
    资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或
者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现
金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹
象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
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    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
23. 职工薪酬
    职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的
报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本
公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于
职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指
本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或
办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步
支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
                                      65 / 125
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    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存
计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他
长期职工福利净负债或净资产。
24. 预计负债
√适用 □不适用
    （1）预计负债的确认标准
    本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
    ①该义务是企业承担的现时义务；
    ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    （2）预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一
个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值
确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
    ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
    ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
    在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确
定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不
能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25. 股份支付
□适用 √不适用
26. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
27. 收入
√适用 □不适用
    收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济
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利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、
并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
    （1）销售商品收入
    销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管
理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计
量时，确认营业收入的实现。
    （2）提供劳务收入
    本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已
提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
28. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关
的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入
损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被
出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的
损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业
已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
29. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
    （1）递延所得税资产
    ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取
得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
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    ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可
抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    （2）递延所得税负债
    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
30. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资
产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期
损益。
    本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项
目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始
直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提
折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入
当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目
的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用
在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际
发生时计入当期损益。
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    在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率
作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率
且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期
届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用
及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内
各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入
当期损益。
31. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
32. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                       备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因              审批程序
                                                                名称和金额)
财政部 2017 年 6 月 12 日发 经本公司第六届董事会第三   公司对 2017 年 1 月 1 日存在
布的《企业会计准则第 16 号 十五次会议和第六届监事会    的政府补助采用未来适用法
——政府补助》（财会【2017】 第十七次会议审议通过      处理，对 2017 年 1 月 1 日至
15 号）                                                本准则实施日之间新增的政
                                                       府补助根据本准则调整。该重
                                                       大会计政策变更对公司 2017
                                                       年 1-6 月财务报表累计影响
                                                       额为：“其他收益”项目增加
                                                       3,679,900.00 元，“营业外
                                                       收入”项目减少
                                                       3,679,900.00 元。
其他说明
无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
                                        69 / 125
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33. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
          税种                       计税依据                      税率
增值税                     产品销售收入执行《中华人民   5%、6%、13%、17%
                           共和国增值税暂行条例》
消费税                     属于消费税征缴范围的应税收   10%
                           入
企业所得税                 应纳税所得额                 25%、20%、15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问
题的通知》财税[2011]58 号第二条，设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企
业所得税，新疆中信国安葡萄酒业有限公司、新疆中信国安西域酒业有限公司及伊犁中信国
安葡萄酒业有限公司自 2015 年至 2020 年享受此项优惠政策。
     根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于促进农产品加工业发展有关财税政策的通知》新
政发[2010]105 号文件，对符合自治区农产品精深加工范围的企业，免征企业所得税地方分
享部分，阜康市中信国安葡萄酒业有限公司自 2015 年至 2019 年享受此项优惠政策。
     此外，根据财政部税务总局《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》财政
[2017]43 号文件，对符合 规定的小微企业所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率
缴纳企业所得税，新疆中葡尼雅酒业销售有限公司享受此项优惠政策。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
    项目                    期末余额                          期初余额
库存现金                                   4,603.77                         4,356.16
银行存款                           1,039,865,943.51                   283,282,698.92
其他货币资金                                                          573,500,000.00
                                       70 / 125
                                   2017 年半年度报告
合计                                1,039,870,547.28                     856,787,055.08
  其中：存放在境外的                          不适用                             不适用
      款项总额
 其他说明
 无
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                         期初余额
银行承兑票据                              15,725,973.24                    12,365,024.27
商业承兑票据
          合计                              15,725,973.24                 12,365,024.27
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 □适用 √不适用
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                             期末余额                               期初余额
                  账面余额       坏账准备                账面余额       坏账准备
    类别                                    账面                                   账面
                        比例         计提比                    比例         计提比
                金额           金额         价值       金额           金额         价值
                        (%)           例(%)                    (%)           例(%)
 单项金额重
 大并单独计
 提坏账准备
 的应收账款
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                                         2017 年半年度报告
按信用风险     160,90 100.00 91,630 56.95 69,269 136,40 100.00 89,639 65.71 46,76
特征组合计     0,033.        ,335.5       ,697.8 8,303.        ,932.1       8,370
提坏账准备         37             4            3     14             7         .97
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
               160,90     /    91,630      /      69,269 136,40      /     89,639   /      46,76
    合计       0,033.          ,335.5             ,697.8 8,303.            ,932.1          8,370
                   37               4                  3     14                 7            .97
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
       账龄
                              应收账款                    坏账准备              计提比例
1 年以内
1 年以内小计                   43,352,240.62                  433,522.41                  1.00
1至2年                          3,944,974.81                  197,248.74                  5.00
2至3年                         14,502,569.04                2,900,513.81                 20.00
3至4年                         15,715,997.61                4,714,799.29                 30.00
4至5年                         83,384,251.29               83,384,251.29                100.00
    合计                  160,900,033.37               91,630,335.54
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,776,572.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 786,168.78 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               单位名称                                        收回或转回金额
客户一                                                                            719,079.50
客户二                                                                             60,000.00
其他客户合计                                                                        7,089.28
                 合计                                                             786,168.78
                                               72 / 125
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其他说明
无
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 55,864,904.00 元，占
应收账款期末余额合计数的比例为 34.72%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为
26,191,630.05 元。
                                                      占应收账款总额的比例
 单位名称   与本公司关系       金额         账龄                             坏账准备期末金额
                                                              （%）
客户一        非关联方     14,904,092.00    3-4 年            9.26               4,471,227.60
客户二        非关联方     11,006,400.00    2-3 年            6.84               2,201,280.00
客户三        非关联方     10,652,025.00   2 年以内           6.62                 216,735.45
客户四        非关联方     10,202,387.00   4 年以上           6.34              10,202,387.00
客户五        非关联方     9,100,000.00    4 年以上           5.66               9,100,000.00
   合计                    55,864,904.00                     34.72               26,191,630.05
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                  期初余额
    账龄
                     金额           比例(%)                  金额             比例(%)
1 年以内          52,345,277.27            94.79          24,410,736.89              96.62
1至2年             1,795,209.54             3.25               31,974.32              0.13
2至3年               282,567.32             0.51             264,177.42               1.05
3 年以上             800,973.08             1.45             556,795.66               2.20
    合计          55,224,027.21           100.00          25,263,684.29             100.00
                                           73 / 125
                                        2017 年半年度报告
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
    本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 41,867,415.82 元，占
预付账款期末余额合计数的比例为 75.82%。
                                                                                占预付账款总额比例
单位名称 与本公司关系       金额           账龄         款项性质   未结算原因
                                                                                      （%）
客户一     非关联方     17,142,857.14    1 年以内       广告费     业务未完成         31.04
客户二     非关联方     10,000,000.00    1 年以内       工程款     业务未完成         18.11
客户三     非关联方     9,796,909.68     1 年以内       租赁费     业务未完成         17.74
客户四     非关联方     3,471,170.00     1 年以内        货款      业务未完成         6.29
客户五     非关联方     1,456,479.00     1 年以内        货款      业务未完成         2.64
 合计
                        41,867,415.82                                                 75.82
                                             74 / 125
                                              2017 年半年度报告
          其他说明
          □适用 √不适用
          7、 应收利息
          (1). 应收利息分类
          √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                     项目                        期末余额                      期初余额
          定期存款                                                                   1,781,250.00
          委托贷款
          债券投资
                     合计                                                           1,781,250.00
          (2). 重要逾期利息
          □适用 √不适用
          其他说明：
          □适用 √不适用
          8、 应收股利
          (1). 应收股利
          □适用 √不适用
          (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
          □适用 √不适用
          其他说明：
          □适用 √不适用
          9、 其他应收款
          (1). 其他应收款分类披露
          √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                  期初余额
               账面余额       坏账准备                 账面余额           坏账准备
   类别                             计提   账面                                   计提    账面
                     比例                                       比例
              金额          金额 比例      价值       金额              金额      比例    价值
                     (%)                                        (%)
                                     (%)                                           (%)
单项金额重 28,904, 24.2                  28,904,44 28,904,445. 24.1                    28,904,445
大并单独计 445.00     5                       5.00          00      9                          .00
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 87,228, 73.1 77,219 88.53 10,009,23 87,540,075. 73.2 76,272,378 87.1 11,267,696
特征组合计 929.57     8 ,694.1            5.44          79    4        .87    3        .92
提坏账准备
的其他应收
款
                                                   75 / 125
                                              2017 年半年度报告
单项金额不 3,066,6 2.57                   3,066,618 3,066,618.7 2.57                          3,066,618.
重大但单独   18.75                              .75           5
计提坏账准
备的其他应
收款
           119,199      77,219            41,980,29 119,511,139              76,272,378       43,238,760
    合计   ,993.32      ,694.1                 9.19         .54                     .87              .67
       期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
       √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                              期末余额
          其他应收款
                             其他应收款         坏账准备              计提比例              计提理由
          （按单位）
       客户一               28,904,445.00
                合计        28,904,445.00                                /                     /
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
       √适用□不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                  期末余额
                  账龄               其他应收款                   坏账准备                计提比例
       1 年以内
       其中：1 年以内分项
       1 年以内小计                        2,984,713.18               29,847.13                        1.00
       1至2年                              2,798,521.90              139,926.10                        5.00
       2至3年                              4,873,809.44              974,761.89                       20.00
       3至4年                                709,608.64              212,882.60                       30.00
       4至5年                             75,862,276.41           75,862,276.41                      100.00
                 合计                     87,228,929.57           77,219,694.13
       确定该组合依据的说明：
       无
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
       □适用√不适用
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
       □适用 √不适用
       (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
       本期计提坏账准备金额 1,135,289.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 187,974.33 元。
       其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
       √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                       单位名称                                转回或收回金额
       客户一                                                                   186,375.03
       客户二                                                                     1,000.00
                                                   76 / 125
                                           2017 年半年度报告
其他客户合计                                                                                599.30
                       合计                                                             187,974.33
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
          款项性质                          期末账面余额                    期初账面余额
应收往来款                                         86,499,684.32                   87,426,694.54
应收保证金                                         32,700,309.00                   32,084,445.00
            合计                                  119,199,993.32                  119,511,139.54
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元    币种：人民币
                                                                  占其他应收款期
                                                                                       坏账准备
  单位名称         款项的性质      期末余额            账龄       末余额合计数的
                                                                                       期末余额
                                                                      比例(%)
客户一            贷款保证金     28,904,445.00    4 年以上                   24.25
客户二            往来款         19,411,287.45    4 年以上                   16.28    19,411,287.45
客户三            苗木款          7,379,868.39    4 年以上                    6.19     7,379,868.39
客户四            往来款          6,826,364.60    4 年以上                    5.73     6,826,364.60
客户五            往来款          4,745,911.88    4 年以上                    3.98     4,745,911.88
    合计                /        67,267,877.32          /                    56.43    38,363,432.32
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                  期初余额
   项目
                 账面余额     跌价准备      账面价值           账面余额   跌价准备   账面价值
                                                77 / 125
                                    2017 年半年度报告
 原材料     66,759,579             66,759,579.84 61,276,196.0              61,276,196.0
                   .84                                      7
 自制半成品 1,105,168, 201,690.86 1,104,967,261. 1,099,619,67   201,690.86 1,099,417,98
                952.22                        36         8.50                      7.64
 库存商品   42,584,755 686,640.80 41,898,114.42 35,035,989.3    686,640.80 34,349,348.5
                   .22                                      6
 包装物     15,709,044 86,878.75 15,622,165.87 9,614,501.38      86,878.75 9,527,622.63
                   .62
 低值易耗品 51,637.16                  51,637.16   222,221.63                222,221.63
 在途物资                                          132,877.56                132,877.56
     合计   1,230,273, 975,210.41 1,229,298,758. 1,205,901,46   975,210.41 1,204,926,25
                969.06                        65         4.50                      4.09
 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                   本期增加金额           本期减少金额
          项目         期初余额                         转回或转            期末余额
                                  计提        其他                  其他
                                                          销
 库存商品            686,640.80                                             686,640.80
 自制半成品          201,690.86                                             201,690.86
 包装物               86,878.75                                              86,878.75
    合计         975,210.41                                             975,210.41
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                    期初余额
增值税待抵扣进项税额                          23,764,116.57               21,620,220.95
预缴税费                                         240,498.06                    5,996.79
理财产品                                                                860,000,000.00
              合计                             24,004,614.63            881,626,217.74
                                         78 / 125
                                              2017 年半年度报告
其他说明
无
14、 可供出售金融资产
(1).    可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                   期初余额
       项目
                      账面余额       减值准备      账面价值       账面余额    减值准备   账面价值
可供出售债务
工具：
可供出售权益 136,006,988 21,310,664. 114,696,323 136,006,98 21,310,66 114,696,323.8
工具：                .67          85         .82       8.67      4.85
   按公允价值
计量的
   按成本计量 136,006,988 21,310,664. 114,696,323 136,006,98 21,310,66 114,696,323.8
的                    .67          85         .82       8.67      4.85
              136,006,988 21,310,664. 114,696,323 136,006,98 21,310,66 114,696,323.8
     合计
                      .67          85         .82       8.67      4.85
(2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                             在被   本
                          账面余额                                  减值准备
                                                                                             投资   期
被投资                   本   本                                    本   本                  单位   现
  单位                   期   期                                    期   期                  持股   金
               期初                    期末              期初                     期末       比例   红
                         增   减                                    增   减
                         加   少                                    加   少                  (%)    利
北京国        20,000,              20,000,000.       5,430,358.8               5,430,358.8   20.0
际酒类         000.00                       00                 8                         8      0
交易所
有限公
司
新疆新        6,756,9              6,756,988.6        880,305.97               880,305.97    75.0
天约翰          88.67                        7
迪尔农
业机械
开发有
限公司
中信国        3,750,0              3,750,000.0                                               12.5
安(西           00.00                        0
藏)创新
基金管
理有限
公司
                                                   79 / 125
                                     2017 年半年度报告
重庆新      500,000           500,000.00                                            25.0
天尼雅          .00
葡萄酒
有限公
司
四通信      15,000,          15,000,000.     15,000,000.              15,000,000.   22.0
息技术       000.00                   00              00                       00      0
有限公
司
新疆九      90,000,          90,000,000.                                            12.0
鼎农产       000.00                   00
品经营
管理有
限公司
            136,006          136,006,988     21,310,664.              21,310,664.     /
 合计
            ,988.67                  .67              85
       注：公司持有新疆新天约翰迪尔农业机械开发有限公司75%股权，该公司一直
未进行生产经营且在清算中。
(4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
      可供出售金融资产分类                   按成本计量的                     合计
期初已计提减值余额                                    21,310,664.85             21,310,664.85
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金余额                                  21,310,664.85            21,310,664.85
(5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           80 / 125
                                   2017 年半年度报告
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                              电子设备及其
    项目        房屋及建筑物    机器设备           运输工具                      合计
                                                                他设备
一、账面原值：
    1.期初余
              349,470,436.94 124,707,039.20 18,318,401.17 83,736,095.34 576,231,972.65
额
    2.本期增
                  145,081.51     457,888.02    354,823.08    340,938.83 1,298,731.44
加金额
      （1）购
                  145,081.51     457,888.02    354,823.08    340,938.83 1,298,731.44
置
      （2）在
建工程转入
      （3）企
业合并增加
     3.本期减
                                                             678,163.98     678,163.98
少金额
      （1）处
                                                             678,163.98     678,163.98
置或报废
    4.期末余
              349,615,518.45 125,164,927.22 18,673,224.25 83,398,870.19 576,852,540.11
额
二、累计折旧
    1.期初余
              167,863,848.29 111,971,095.40 16,671,726.07 65,496,084.94 362,002,754.70
额
    2.本期增    7,525,707.44     819,456.44    363,208.02 3,171,994.18 11,880,366.08
                                        81 / 125
                                          2017 年半年度报告
加金额
      （1）计
                7,525,707.44     819,456.44    363,208.02 3,171,994.18 11,880,366.08
提
    3.本期减
                                                             658,641.19     658,641.19
少金额
      （1）处
                                                             658,641.19     658,641.19
置或报废
    4.期末余
              175,389,555.73 112,790,551.84 17,034,934.09 68,009,437.93 373,224,479.59
额
三、减值准备
    1.期初余
                   16,566.93     422,449.46                  168,346.96     607,363.35
额
    2.本期增
加金额
      （1）计
提
    3.本期减
少金额
      （1）处
置或报废
    4.期末余
                   16,566.93    422,449.46                 168,346.96     607,363.35
额
四、账面价值
    1.期末账
              174,209,395.79 11,951,925.92 1,638,290.16 15,221,085.30 203,020,697.17
面价值
    2.期初账
              181,590,021.72 12,313,494.34 1,646,675.10 18,071,663.44 213,621,854.60
面价值
注：(1) 截至报告期末，本公司无因向银行借款而抵押的固定资产。
    (2) 本 公 司 期 末 固 定 资 产 中 ， 已 提 足 累 计 折 旧 仍 然 继 续 使 用 的 固 定 资 产 原 值 为
174,681,622.75 元。
    (3) 公司期末无通过融资租赁租入和经营租赁租出的固定资产。
    (4) 公司期末无暂时闲置固定资产。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                               82 / 125
                                      2017 年半年度报告
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                              期末余额                            期初余额
     项目                       减值准                              减值准
                   账面余额               账面价值     账面余额              账面价值
                                  备                                  备
酒业公司包装    10,071,009.09          10,071,009.09 8,929,515.31          8,929,515.31
车间工程
消防泵房工程        227,937.15                227,937.15     227,937.15           227,937.15
徐州中信国安      2,840,354.06              2,840,354.06     314,723.47           314,723.47
葡萄酒产业园
项目
其他               154,387.57              154,387.57
     合计       13,293,687.87           13,293,687.87 9,472,175.93              9,472,175.93
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                     本期                        工程累       利息         本期
                                              本期                                 其中：
                             本期    转入                        计投入       资本         利息
                     期初                     其他       期末           工程       本期利       资金
项目名称 预算数              增加    固定                        占预算       化累         资本
                     余额                     减少       余额           进度       息资本       来源
                             金额    资产                          比例       计金         化率
                                              金额                                 化金额
                                     金额                          (%)          额         (%)
酒业公司    16,390   8,929,5 1,141                     10,071,0 61.45 61.4
包装车间    ,000.0     15.31 ,493.                         09.09        5
工程             0
消防泵房    456,00   227,937                           227,937. 49.99 49.9
工程          0.00       .15                                 15       9
徐州中信             314,723 2,525                     2,840,35
国安葡萄                 .47 ,630.                         4.06
酒产业园
            16,846   9,472,1 3,667                     13,139,3
  合计      ,000.0     75.93 ,124.                        00.30
                 0
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
                                            83 / 125
                                    2017 年半年度报告
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                         畜牧养殖
                           种植业                        林业     水产业
                                            业
         项目                                                                   合计
                                         类    类       类   类   类   类
                         葡萄园成熟
                                         别    别       别   别   别   别
一、账面原值
    1.期初余额         87,476,391.21                                        87,476,391.21
    2.本期增加金额
       (1)外购
       (2)自行培育
    3.本期减少金额
       (1)处置
       (2)其他
    4.期末余额         87,476,391.21                                        87,476,391.21
二、累计折旧
    1.期初余额         61,140,430.38                                        61,140,430.38
    2.本期增加金额      2,440,134.06                                         2,440,134.06
      (1)计提           2,440,134.06                                         2,440,134.06
    3.本期减少金额
       (1) 处置
       (2)其他
    4.期末余额         63,580,564.44                                        63,580,564.44
三、减值准备
    1.期初余额          7,242,154.89                                         7,242,154.89
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
       (1)处置
       (2)其他
    4.期末余额          7,242,154.89                                         7,242,154.89
四、账面价值
                                         84 / 125
                                        2017 年半年度报告
      1.期末账面价值        16,653,671.88                                           16,653,671.88
      2.期初账面价值        19,093,805.94                                           19,093,805.94
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目            土地使用权       专利权         软件使用权       其他             合计
一、账面原值
     1.期初余额        238,081,601.37                   4,010,007.73   468,405.20    242,560,014.30
     2.本期增加金                                        513,212.38                      513,212.38
额
       (1)购置                                           513,212.38                      513,212.38
       (2)内部研
发
      (3)企业合
并增加
    3.本期减少金
额
       (1)处置
     4.期末余额        238,081,601.37                   4,523,220.11   468,405.20    243,073,226.68
二、累计摊销
     1.期初余额         96,613,456.18                   2,811,098.38   363,212.00     99,787,766.56
     2.本期增加金        5,352,250.32                    305,734.75      9,951.24      5,667,936.31
额
       （1）计提         5,352,250.32                    305,734.75      9,951.24      5,667,936.31
     3.本期减少金
额
        (1)处置
     4.期末余额        101,965,706.50                   3,116,833.13   373,163.24    105,455,702.87
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金
额
       （1）计提
     3.本期减少金
                                             85 / 125
                                       2017 年半年度报告
额
       (1)处置
     4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价     136,115,894.87                    1,406,386.98    95,241.96    137,617,523.81
值
    2.期初账面价     141,468,145.19                    1,198,909.35   105,193.20    142,772,247.74
值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额      本期增加金额   本期摊销金额       其他减少金额     期末余额
自购体验馆       40,613,180.90                  3,149,676.51                     37,463,504.39
装修费
共建体验馆         188,315.59                          59,994.36                     128,321.23
装修费
其他              2,069,316.13                    264,358.98                        1,804,957.15
    合计         42,870,812.62                  3,474,029.85                       39,396,782.77
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
                                            86 / 125
                                      2017 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                             期初余额
           项目
                        应纳税暂时性    递延所得税           应纳税暂时性    递延所得税
                            差异            负债                 差异            负债
资产评估增值            1,133,584.40       283,396.12        1,133,584.40       283,396.12
    合计            1,133,584.40       283,396.12        1,133,584.40       283,396.12
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                          期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                            198,985,423.17                     196,047,704.54
                  坏账准备                  168,850,029.67                     165,912,311.04
              存货跌价准备                      975,210.41                         975,210.41
  可供出售金融资产减值准备                   21,310,664.85                      21,310,664.85
          固定资产减值准备                      607,363.35                         607,363.35
    生产性生物资产减值准备                    7,242,154.89                       7,242,154.89
可抵扣亏损                                  128,407,661.15                     102,946,803.33
            合计                            327,393,084.32                     298,994,507.87
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          年份               期末金额                 期初金额                备注
2017 年                        8,475,011.74             10,200,827.62
2018 年                        4,379,108.59              4,379,108.59
2019 年                       31,742,873.09             34,769,826.10
2020 年                       35,801,981.17             33,934,654.20
2021 年                       29,997,860.71             19,662,386.82
2022 年                       18,010,825.85
          合计               128,407,661.15           102,946,803.33              /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                           87 / 125
                                    2017 年半年度报告
           项目                       期末余额                     期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                   62,000,000.00             599,000,000.00
信用借款
           合计                            62,000,000.00             599,000,000.00
短期借款分类的说明：
    保证借款的保证人均为中信国安集团有限公司。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                      期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                                                             9,370,690.00
    合计                                                             9,370,690.00
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                      期初余额
1 年以内                                 22,754,760.15                   73,165,314.23
1-2 年                                      728,172.40                      921,756.69
2-3 年                                      277,697.01                      233,901.10
3 年以上                                 14,166,228.77                   13,974,781.02
           合计                          37,926,858.33                   88,295,753.04
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额               未偿还或结转的原因
客户一                                       2,026,800.37   经营需要
客户二                                       1,483,334.00   经营需要
                                         88 / 125
                                   2017 年半年度报告
客户三                                         1,258,957.81    经营需要
客户四                                         1,010,063.10    经营需要
            合计                               5,779,155.28                  /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                          期初余额
1 年以内                                 17,339,285.62                     19,246,855.65
1-2 年                                        73,299.37                        140,176.96
2-3 年                                       150,462.52                         79,755.33
3 年以上                                   1,242,813.55                      1,108,496.35
           合计                          18,805,861.06                     20,575,284.29
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目             期初余额         本期增加         本期减少       期末余额
一、短期薪酬              4,195,962.67    43,761,723.56    43,915,704.34  4,041,981.89
二、离职后福利-设定提存     381,904.22     4,158,407.01     4,152,992.33    387,318.90
计划
三、辞退福利                                  121,729.31       121,729.31
四、一年内到期的其他福
利
          合计            4,577,866.89    48,041,859.88    48,190,425.98         4,429,300.79
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额        本期增加         本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和      459,229.90    38,461,576.09    38,555,762.86    365,043.13
补贴
二、职工福利费               40,236.26        737,292.87        754,329.49         23,199.64
三、社会保险费               65,021.25      2,209,159.07      2,207,750.82         66,429.50
                                         89 / 125
                                 2017 年半年度报告
其中：医疗保险费             4,102.39       1,938,876.07      1,937,467.82       5,510.64
      工伤保险费            54,459.89         116,755.16        116,755.16      54,459.89
      生育保险费             6,458.97         153,527.84        153,527.84       6,458.97
四、住房公积金              24,782.38       1,990,007.56      1,992,417.60      22,372.34
五、工会经费和职工教育   3,606,692.88         363,687.97        405,443.57   3,564,937.28
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计           4,195,962.67     43,761,723.56      43,915,704.34   4,041,981.89
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
         项目             期初余额           本期增加          本期减少       期末余额
1、基本养老保险           359,042.47        3,961,967.72      3,956,869.92    364,140.27
2、失业保险费               22,861.75         196,439.29        196,122.41      23,178.63
3、企业年金缴费
         合计             381,904.22        4,158,407.01      4,152,992.33     387,318.90
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                       期初余额
增值税                                        3,016,233.86                     942,499.82
消费税                                        1,469,556.22                   1,145,773.54
营业税                                          112,301.29                     112,301.29
企业所得税                                    5,383,693.07                   5,843,125.66
个人所得税                                      198,078.30                     101,302.69
城市维护建设税                                  392,555.42                     162,284.88
教育费附加                                      191,165.17                      90,001.75
地方教育费附加                                  102,956.40                      34,699.06
土地增值税                                      636,411.34                     636,411.34
房产税                                           64,441.32                      93,530.24
土地使用税                                       80,356.00                      80,356.00
印花税                                           41,307.41                       2,921.80
其他                                              9,501.69                       7,749.91
            合计                            11,698,557.49                    9,252,957.98
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                     期末余额                      期初余额
                                         90 / 125
                                     2017 年半年度报告
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息                                 20,251,123.29                   8,271,123.29
短期借款应付利息                                                               304,500.00
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                            20,251,123.29                  8,575,623.29
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                        期初余额
普通股股利                                     555,165.00                      555,165.00
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
           合计                                  555,165.00                   555,165.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                        期初余额
1 年以内                                     3,498,753.49                    7,284,623.66
1-2 年                                       4,779,521.28                    1,717,973.79
2-3 年                                       2,317,636.67                    1,406,889.92
3 年以上                                   31,237,394.76                   31,327,654.76
             合计                          41,833,306.20                   41,737,142.13
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                   未偿还或结转的原因
客户一                                       8,948,519.81     经营需要
客户二                                       5,876,682.70     经营需要
             合计                          14,825,202.51                   /
其他说明
□适用 √不适用
                                          91 / 125
                                   2017 年半年度报告
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                    期初余额
非公开定向债务融资工具                     399,801,886.79              399,141,509.43
            合计                           399,801,886.79              399,141,509.43
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
                                        92 / 125
                                        2017 年半年度报告
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).    按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种人民币
       项目         期初余额        本期增加          本期减少          期末余额       形成原因
政府补助          2,827,309.04 2,427,400.00                            5,254,709.04 政府补助
    合计          2,827,309.04 2,427,400.00                            5,254,709.04       /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
负债项目        期初余额     本期新增补助 本期计入营        其他变动      期末余额     与资产相关/
                                 金额     业外收入金                                   与收益相关
                                              额
信息化工      2,327,309.04                                              2,327,309.04 与资产相关
程项目等
生产灌装        500,000.00                                                500,000.00 与资产相关
线
葡萄酒酿                     1,200,000.00                               1,200,000.00 与资产相关
造技术集
成与产品
开发项目
资金
企业发展                     1,227,400.00                               1,227,400.00 与资产相关
扶持资金
合计          2,827,309.04 2,427,400.00                                 5,254,709.04       /
其他说明：
□适用 √不适用
                                               93 / 125
                                      2017 年半年度报告
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                       本次变动增减（+、一）
                期初余额       发行          公积金                        期末余额
                                       送股             其他    小计
                               新股            转股
股份总      1,123,726,830.00                                           1,123,726,830.00
  数
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额            本期增加         本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢 2,679,558,771.87                                       2,679,558,771.87
价）
其他资本公积             67,619.01                                            67,619.01
      合计       2,679,626,390.88                                      2,679,626,390.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
                                           94 / 125
                                     2017 年半年度报告
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额         本期增加            本期减少          期末余额
法定盈余公积        83,578,727.97                                          83,578,727.97
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          83,578,727.97                                        83,578,727.97
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                             本期                       上期
调整前上期末未分配利润                       -1,453,245,536.05        -1,465,970,753.79
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                         -1,453,245,536.05         -1,465,970,753.79
加：本期归属于母公司所有者的净利                -47,749,117.19            -47,151,907.74
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                               -1,500,994,653.24         -1,513,122,661.53
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                            上期发生额
     项目
                       收入              成本                收入             成本
 主营业务          189,780,319.60    115,826,578.31      125,507,811.87    55,626,884.16
 其他业务            2,040,184.06        509,114.80        1,077,023.11       127,645.22
     合计          191,820,503.66    116,335,693.11      126,584,834.98    55,754,529.38
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                    上期发生额
消费税                                        5,243,627.33                  7,746,468.21
营业税                                                                         43,340.12
                                          95 / 125
                          2017 年半年度报告
城市维护建设税                        904,211.27                     537,872.42
教育费附加                            700,221.46                     453,082.94
房产税                                977,875.78                      94,163.24
土地使用税                          1,137,014.47
其他                                  271,977.06                      57,452.56
            合计                    9,234,927.37                   8,932,379.49
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
            项目               本期发生额                     上期发生额
广告费及业务宣传费                 26,536,066.03                    9,753,682.34
代理费                                 129,261.37                 15,426,491.76
运输费                               8,009,616.80                   7,174,782.45
人工费                             22,058,628.72                  21,445,426.64
市场费及促销费                     16,826,265.37                  13,834,224.98
差旅费                               1,497,577.56                   1,582,399.90
业务招待费                             437,890.10                     289,463.07
折旧费                               1,503,286.26                   2,864,567.40
其他                                 8,565,587.05                 20,567,577.63
            合计                   85,564,179.26                  92,938,616.17
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                   项目               本期发生额                上期发生额
人工费用                                  13,598,171.67            11,972,671.67
折旧费用                                   3,685,446.42             3,322,602.38
摊销费用                                   5,134,326.87             5,126,843.16
专业服务费                                 1,528,726.83             2,014,626.92
公杂费                                       619,771.17               947,116.05
差旅费                                       965,206.08               914,893.39
业务招待费                                   470,674.90               565,154.80
其他费用                                   4,077,894.16             5,453,427.03
合计                                      30,080,218.10            30,317,335.40
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                   项目               本期发生额                上期发生额
利息支出                                  20,240,523.21            28,773,299.27
                               96 / 125
                                 2017 年半年度报告
减：利息收入                                     -3,518,583.86            -5,566,661.97
汇兑损益
套期工具收益(损失)
票据贴现贴息
现金折扣                                             24,260.00
未确认融资费用
银行手续费                                           70,406.41                74,038.76
其他
合计                                             16,816,605.76            23,280,676.06
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                   本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                             2,937,718.63                    -14,150,578.15
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                         2,937,718.63                 -14,150,578.15
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                   本期发生额                      上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
                                      97 / 125
                                     2017 年半年度报告
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
其他                                          18,100,968.05                    21,345,972.34
              合计                            18,100,968.05                    21,345,972.34
其他说明：
其他为本期银行理财产品收益18,100,968.05元。
69、 其他收益
                                                                    计入当期非经常性损益的金
    项目                    本期发生额          上期发生额
                                                                              额
政府补助                    3,679,900.00                                        3,679,900.00
           合计             3,679,900.00                                        3,679,900.00
    计入当期损益的政府补助：
       补助项目          本期发生金额                上期发生金额      与资产相关/与收益相关
中小企业开拓资金                 399,900.00                                  与收益相关
外国专家资助经费                 230,000.00                                  与收益相关
葡萄产业扶持基金
                               3,000,000.00                                  与收益相关
其他                             50,000.00                                   与收益相关
       合计                     3,679,900.00
注:根据财政部 2017 年 6 月 12 日发布的《企业会计准则第 16 号—政府补助》（财会【2017】15
号）规定，本期公司将 2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日收到的政府补助计入“其他收益”项目，按
准则规定采用未来适用法处理，上年同期数据不作追溯调整。
70、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
    项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                              的金额
                                          98 / 125
                                      2017 年半年度报告
非流动资产处置利得             30,388.86                    234,404.27                 30,388.86
合计
其中：固定资产处置             30,388.86                    234,404.27                 30,388.86
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                                                  1,143,920.00
无法支付的应付款
罚款收入及其他
其他                                                         30,842.46
    合计                   30,388.86                  1,409,166.73                 30,388.86
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                 上期发生金额       与资产相关/与收益相关
中小企业开拓资金                                          1,100,000.00 与收益相关
外国专家资助经费                                             38,920.00 与收益相关
其他                                                          5,000.00 与收益相关
    合计                                              1,143,920.00            /
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                    上期发生额
                                                                                 的金额
非流动资产处置损                                            174,899.80
失合计
其中：固定资产处置                                          174,899.80
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                      200,000.00                                              200,000.00
罚款支出
其他（注）
    合计                  200,000.00                    174,899.80                200,000.00
其他说明：
                                           99 / 125
                                     2017 年半年度报告
无
72、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                                   341,117.65
递延所得税费用
            合计                                     341,117.65
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                   项目                                           本期发生额
利润总额                                                                     -47,537,581.66
按法定/适用税率计算的所得税费用                                              -11,884,395.42
子公司适用不同税率的影响                                                         404,950.34
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                               8,594,188.20
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                      -1,276,240.52
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                       4,502,615.05
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                       341,117.65
其他说明：
□适用 √不适用
73、 其他综合收益
□适用 √不适用
74、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                      上期发生额
收到其他单位款项等                              7,491,470.49                  12,442,201.41
收到银行利息收入                                5,299,833.86                  14,971,130.17
其他                                            3,544,571.48                    1,183,227.79
              合计                            16,335,875.83                   28,596,559.37
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
                                         100 / 125
                                   2017 年半年度报告
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                    上期发生额
费用支出                                      46,152,352.24                 53,160,536.69
支付租赁公司费用                                9,796,909.68                  9,796,909.68
预付的广告费、运输费用                        40,574,785.65                 31,487,607.61
其他单位往来及费用                              2,228,145.69                  3,945,425.80
              合计                            98,752,193.26                 98,390,479.78
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
银行承兑汇票保证金到期解付                       12,500,000.00
              合计                               12,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
75、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         -47,878,699.31              -47,907,884.10
加：资产减值准备                                 2,937,718.63              -14,150,578.15
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                14,320,500.14               15,580,624.20
性生物资产折旧
无形资产摊销                                         5,667,936.31            5,646,528.82
长期待摊费用摊销                                     3,474,029.85           10,634,553.94
处置固定资产、无形资产和其他长期                       -30,388.86              -59,504.47
资产的损失（收益以“－”号填列）
                                         101 / 125
                                     2017 年半年度报告
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                  20,240,523.21           28,773,299.27
投资损失（收益以“－”号填列）                 -18,100,968.05          -21,345,972.34
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）               -24,372,504.56          -21,508,068.87
经营性应收项目的减少（增加以                   -57,562,930.30          -35,759,130.60
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                   -47,440,310.46          -36,756,854.63
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                    -148,745,093.40          -116,852,986.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                               1,039,870,547.28          520,107,845.36
减：现金的期初余额                             844,287,055.08        1,490,155,574.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                       195,583,492.20          -970,047,728.92
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                  期初余额
一、现金                                    1,039,870,547.28            844,287,055.08
其中：库存现金                                       4,603.77                 4,356.16
    可随时用于支付的银行存款                1,039,865,943.51            283,282,698.92
    可随时用于支付的其他货币资                                          561,000,000.00
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
                                         102 / 125
                                     2017 年半年度报告
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                 1,039,870,547.28             844,287,055.08
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
76、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
77、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
78、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
79、 套期
□适用 √不适用
80、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    种类                    金额                 列报项目          计入当期损益的金额
中小企业开拓资金                  399,900.00 其他收益                          399,900.00
外国专家资助经费                  230,000.00 其他收益                          230,000.00
葡萄产业扶持基金                3,000,000.00 其他收益                        3,000,000.00
其他                                50,000.00 其他收益                           50,000.00
合计                            3,679,900.00                                 3,679,900.00
注:根据财政部 2017 年 6 月 12 日发布的《企业会计准则第 16 号—政府补助》（财会【2017】15
号）规定，本期公司将 2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日收到的政府补助计入“其他收益”项目。
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
                                         103 / 125
                           2017 年半年度报告
81、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                               104 / 125
                                                          2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                                              105 / 125
                                      2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                     持股比例(%)            取得
           主要经营地      注册地       业务性质
   名称                                                   直接         间接         方式
新疆中信   玛纳斯县      玛纳斯县      生产加工             97.14               设立
国安葡萄
酒业有限
公司
新疆中信   石河子市      石河子市      生产加工                         77.33   设立
国安西域
酒业有限
公司
伊犁中信   伊犁市        伊犁市        生产加工                        100.00   设立
国安葡萄
酒业有限
公司
阜康市中   阜康市        阜康市        生产加工                        100.00   设立
信国安葡
萄酒业有
限公司
烟台中信   蓬莱市        蓬莱市        生产加工                        100.00   设立
国安葡萄
酒业有限
公司
烟台莱福   蓬莱市        蓬莱市        生产加工                         72.00   设立
德酒业有
限公司
烟台中信   蓬莱市        蓬莱市        销售                            100.00   设立
国安葡萄
酒业销售
有限公司
徐州中信   徐州市        徐州市        生产加工            100.00               设立
国安尼雅
酒业有限
公司
尼雅文化   北京市        北京市        文化、咨询、                    100.00   设立
传播（香                               餐饮等服务
河）有限公                             业；销售
司
北京中葡   北京市        北京市        销售                            100.00   设立
尼雅酒业
营销有限
公司
新疆中信   乌鲁木齐市    乌鲁木齐市    销售                100.00               设立
国安葡萄
酒业销售
                                          106 / 125
                                      2017 年半年度报告
有限公司
新疆西域    乌鲁木齐市   乌鲁木齐市    销售                        100.00   设立
柔情酒业
销售有限
公司
新疆中葡    玛纳斯县     玛纳斯县      销售                        100.00   设立
尼雅酒业
销售有限
公司
新疆中信    石河子市     石河子市      生产加工           100.00            设立
国安农业
科技开发
有限公司
徐州中信    徐州市       徐州市        销售                76.92            设立
国安电子
商务有限
公司
马鞍山中    马鞍山市     马鞍山市      销售                         60.00   设立
信国安电
子商务有
限公司
六安中信    六安市       六安市        销售                         60.00   设立
国安电子
商务有限
公司
安庆中信    安庆市       安庆市        销售                         60.00   设立
国安电子
商务有限
公司
淮南中信    淮南市       淮南市        销售                         60.00   设立
国安电子
商务有限
公司
黄山中信    黄山市       黄山市        销售                         60.00   设立
国安电子
商务有限
公司
蚌埠中信    蚌埠市       蚌埠市        销售                         60.00   设立
国安电子
商务有限
公司
宿州中信    宿州市       宿州市        销售                         60.00   设立
国安电子
商务有限
公司
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                          107 / 125
                                                        2017 年半年度报告
                               少数股东持股          本期归属于少数股       本期向少数股东宣   期末少数股东权
            子公司名称
                                   比例                  东的损益             告分派的股利         益余额
           新疆中信国安                 2.86%              -383,139.07                         -11,965,881.36
           葡萄酒业有限
           公司
           徐州中信国安                   23.08%              253,556.95                        23,241,026.99
           电子商务有限
           公司
           子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
           □适用 √不适用
           其他说明：
           □适用 √不适用
           (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
           √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                          期初余额
                                                                                                         负
子公司名               非流
             流动           资产合       流动     非流动     负债     流动 非流动 资产 流动负 非流动 债
  称                   动资
             资产             计         负债       负债     合计     资产 资产 合计      债    负债     合
                       产
                                                                                                         计
新疆中信     1,300     120   1,420,6     74,79    1,123,5    1,198    1,29 127, 1,41 145,14 1,046, 1,1
国安葡萄     ,621,     ,05   75,404.     7,079    59,860.    ,356,    1,96 588, 9,55 8,883. 727,65 91,
             353.3     4,0        69       .62         39    940.0
酒业有限                                                              5,79 982. 4,78         49   0.72 876
                 6     51.
公司                    33                                            8.46     34 0.80                 ,53
                                                                                                       4.2
徐州中信     56,70     394   57,103,     4,163               4,163    38,9 29,0 38,9 1,094.            1,0
国安电子     8,726     ,47    205.25     ,607.               ,607.    17,7 96.5 46,8         30        94.
               .21     9.0                  48
商务有限                                                              08.4      8 05.0
公司                                                                      8
                              本期发生额                                          上期发生额
子公司名                                            经营活
              营业收               综合收益                                              综合收益    经营活动
  称                     净利润                     动现金       营业收入     净利润
                入                   总额                                                  总额      现金流量
                                                      流量
新疆中信     51,171,     -5,359        -5,359,7     -3,290,     75,664,57    -6,885,04   -6,885,04   -5,772,03
国安葡萄      790.92     ,781.9           81.91      331.66          6.45         0.13        0.13        5.54
酒业有限
公司
徐州中信     61,987,     -6,112        -6,112.9     -5,804,
国安电子      515.48        .99               9      835.01
商务有限
公司
                                                              108 / 125
                                   2017 年半年度报告
其他说明：
无
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
                                       109 / 125
                                    2017 年半年度报告
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:万元 币种:人民币
                                                         母公司对本企
                                                                        母公司对本企业
母公司名称        注册地    业务性质        注册资本     业的持股比例
                                                                        的表决权比例(%)
                                                             (%)
             北京          通信、能源、   716,177 万元           43.89            43.89
                           房地产、文
                           化、体育、旅
中信国安集
                           游、广告项目
团有限公司
                           的投资、投资
                           咨询、资产受
                           托管理等
本企业的母公司情况的说明
名称                              中信国安集团有限公司
单位负责人或法定代表人            李士林
成立日期                          1994 年 5 月 10 日
主要经营业务                      通信、能源、房地产、文化、体育、旅游、广告项目的投资；
                                  投资咨询；资产受托管理；资产重组策划；物业管理；组织
                                  文化、体育交流；承办国内展览及展销会、学术报告会、技
                                  术交流会；机械设备、电子设备、房屋的租赁；钟表的销售
                                  与维修；技术转让、技术咨询及技术服务；企业财务和经营
                                  管理咨询；销售黄金、白银制品。（依法须经批准的项目，
                                  经相关部门批准后方可开展经营活动）（企业依法自主选择
                                  经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部
                                  门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政
                                  策禁止和限制类项目的经营活动。）
                                          110 / 125
                                     2017 年半年度报告
本企业最终控制方是中信国安集团有限公司
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
   本企业子公司的情况详见“三、公司基本情况，2、合并财务报表范围”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
北京国安城市物业管理有限公司                         其他
北京国安宾馆有限公司                                 其他
北京信达置业有限公司                                 其他
中信国安投资有限公司                                 其他
鸿联九五信息产业股份有限公司                         其他
中信国安盟固利电源技术有限公司                       其他
中信国安盟固利动力科技有限公司                       其他
中信国安资本管理有限公司                             其他
中信国安信息产业股份有限公司                         其他
邮电国际旅行社                                       其他
中信国安化工有限公司                                 其他
中非信银（上海）股权投资管理有限公司                 其他
东方红鹭（北京）国际投资有限公司                     其他
中非信银投资管理有限公司                             其他
北京国安电气有限责任公司                             其他
国安社区（北京）科技有限公司                         其他
中信国安广视网络有限公司                             其他
北海中信国安实业发展有限公司                         其他
北海中信国安红树林房地产开发有限公司                 其他
北京国安养老产业投资管理有限公司                     其他
西藏国安睿博投资管理有限公司                         其他
中信国安(西藏)创新基金管理有限公司                   其他
其他说明
无
                                         111 / 125
                                    2017 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    关联方               关联交易内容               本期发生额           上期发生额
北京国安城市物业管理有 物业费等                             303,284.52           937,885.82
限公司
北京国安宾馆有限公司   住宿费餐费                          186,811.50            57,197.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容              本期发生额           上期发生额
中信国安集团有限公司及 售葡萄酒                          1,801,392.29         1,252,620.86
子公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    出租方名称       租赁资产种类         本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
北京国安宾馆有限 房屋                             1,450,217.34
公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
                                         112 / 125
                                    2017 年半年度报告
√适用 □不适用
                                                                   单位:亿元 币种:人民币
                                                                       担保是否已经履行完
    担保方          担保金额        担保起始日          担保到期日
                                                                               毕
中信国安集团有             0.62                                      否
限公司
中信国安集团有                 4                                     否
限公司
关联担保情况说明
√适用 □不适用
   (1).中信国安集团有限公司为公司附注五.16 的一年期短期贷款提供连带责任担
保。
    (2).中信国安集团有限公司为公司 2015 年 8 月 17 日发行的 4 亿元非公开定向债
务融资工具提供连带责任担保。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                           本期发生额                 上期发生额
关键管理人员报酬                                   2,529,696.00           2,863,466.00
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                          期初余额
  项目名称       关联方
                            账面余额     坏账准备           账面余额         坏账准备
             中信国安集团 1,095,316.00 219,063.20          1,095,316.00          54,765.80
应收账款
             有限公司
             北京国安宾馆   101,216.00      1,012.16
应收账款
             有限公司
             中信国安投资     38,328.00       383.28
应收账款
             有限公司
             鸿联九五信息     24,660.00       246.60
应收账款     产业股份有限
             公司
                                        113 / 125
                                 2017 年半年度报告
             中信国安盟固    14,640.00              146.40     8,340.00            83.40
应收账款     利电源技术有
             限公司
             中信国安盟固    40,572.00              405.72     2,352.00            23.52
应收账款     利动力科技有
             限公司
             中信国安资本     7,072.00               70.72
应收账款
             管理有限公司
             中信国安信息   174,770.00         1,747.70
应收账款     产业股份有限
             公司
             邮电国际旅行    10,584.00              105.84     5,880.00            58.80
应收账款
             社
             中非信银（上     1,908.00               19.08     1,668.00            16.68
应收账款     海）股权投资
             管理有限公司
             北京国安电气    17,396.00              173.96     9,708.00            97.08
应收账款
             有限责任公司
             国安社区（北   283,540.00         2,835.40       93,990.00           939.90
应收账款     京）科技有限
             公司
             中信国安广视    34,109.95              341.10    10,560.00           105.60
应收账款
             网络有限公司
             北海中信国安    97,400.00              974.00    22,716.00           227.16
应收账款     实业发展有限
             公司
             北京国安养老    19,440.00              194.40
应收账款     产业投资管理
             有限公司
             西藏国安睿博     7,056.00               70.56
应收账款     投资管理有限
             公司
             中信国安(西     66,468.00              664.68
应收账款     藏)创新基金
             管理有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
     项目名称            关联方               期末账面余额            期初账面余额
                   北京信达置业有限公                                           10,351.20
预收账款
                   司
                   北海中信国安红树林                                          22,716.00
预收账款
                   房地产开发有限公司
                   中信国安投资有限公                   2,778.00
预收账款
                   司
                   中信国安化工有限公                  12,225.64
预收账款
                   司
                                        114 / 125
                                     2017 年半年度报告
                       中信国安(西藏)创新                11,320.00
预收账款
                       基金管理有限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
                                            115 / 125
                                   2017 年半年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                        116 / 125
                                         2017 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                   期初余额
                 账面余额          坏账准备                  账面余额         坏账准备
                                              计                                       计
  种类                       比               提 账面                 比               提 账面
                 金额        例   金额        比 价值        金额     例      金额     比 价值
                            (%)               例                      (%)              例
                                              (%)                                      (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风 2,309,728.17 100 2,309,728.17 100 0.00 2,309,728.17 100 2,309,728.17 100 0.00
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
   合计    2,309,728.17 /   2,309,728.17 / 0.00 2,309,728.17 /     2,309,728.17 / 0.00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
          账龄
                                   应收账款                  坏账准备           计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年                              2,309,728.17              2,309,728.17             100.00
          合计                      2,309,728.17              2,309,728.17             100.00
                                              117 / 125
                                       2017 年半年度报告
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).     本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
     本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 1,443,884.89 元，占应收账
款期末余额合计数的比例为 62.52 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 1,443,884.89
元。
                                                                     占应收账款总额   坏账准备期末金
     单位名称     与本公司关系         金额                账龄
                                                                       的比例（%）          额
客户一              非关联方       357,770.00             4 年以上       15.49            357,770.00
客户二              非关联方       335,970.42             4 年以上       14.55            335,970.42
客户三              非关联方       317,500.00             4 年以上       13.75            317,500.00
客户四              非关联方       264,987.47             4 年以上       11.47            264,987.47
客户五              非关联方       167,657.00             4 年以上       7.26             167,657.00
       合计                      1,443,884.89                            62.52          1,443,884.89
 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                              118 / 125
                                     2017 年半年度报告
     2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                期末余额                              期初余额
                   账面余额         坏账准备               账面余额       坏账准备
    类别                                          账面                        计提 账面
                          比例          计提比例                  比例 金
                   金额         金额              价值    金额                比例 价值
                           (%)            (%)                       (%) 额
                                                                              (%)
单项金额重大     1,358,76 98.4                   1,358,7 1,266,9 98.1              1,266,
并单独计提坏     7,273.07     0                  67,273. 22,522.        8          922,52
账准备的其他                                          07       90                    2.90
应收款
按信用风险特     22,105,7 1.60 16,829,       76.13 5,276,3 23,541, 1.82 16, 71.9 6,612,
征组合计提坏        14.73       352.05               62.68 919.33       929    1 701.17
账准备的其他                                                            ,21
应收款                                                                  8.1
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
                 1,380,87       16,829,                1,364,0 1,290,4        16,        1,273,
                 2,987.80        352.05                43,635. 64,442.        929        535,22
    合计                                                    75      23        ,21          4.07
                                                                              8.1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额
其他应收款（按单
                       其他应收款            坏账准备    计提比               计提理由
      位）
                                                           例
客户一                1,119,249,155.23                              合并范围内子公司
客户二                  139,047,052.39                              合并范围内子公司
客户三                   77,209,620.45                              合并范围内子公司
客户四                   23,261,445.00                              还贷保证金
      合计            1,358,767,273.07                        /                 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                               期末余额
               账龄
                                          其他应收款           坏账准备         计提比例
1 年以内                                  1,416,916.46           14,169.16              1.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                              1,416,916.46            14,169.16                1.00
                                           119 / 125
                                    2017 年半年度报告
1至2年                                 2,610,294.43            130,514.72              5.00
2至3年                                 1,742,294.59            348,458.92             20.00
3至4年
4至5年                                16,336,209.25          16,336,209.25           100.00
              合计                    22,105,714.73          16,829,352.05
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 86,538.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 186,405.03 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                单位名称                                 转回或收回金额
客户一                                                                       186,375.03
其他客户合计                                                                      30.00
                  合计                                                        186,405.03
其他说明
无
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
          款项性质                    期末账面余额                     期初账面余额
应收合并范围内关联方往来款                1,335,505,828.07                 1,243,661,077.90
应收其他往来款                               22,105,714.73                    23,541,919.33
应收保证金                                   23,261,445.00                    23,261,445.00
            合计                          1,380,872,987.80                 1,290,464,442.23
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                              占其他应收款期
                                                                               坏账准备
  单位名称    款项的性质       期末余额               账龄    末余额合计数的
                                                                               期末余额
                                                                  比例(%)
客户一        往来款       1,119,249,155.23 3 年以内                    81.05
                                          120 / 125
                                       2017 年半年度报告
客户二       往来款             139,047,052.39   2 年以内                10.07
客户三       往来款              77,209,620.45   2 年以内                 5.59
客户四       往来款              23,261,445.00   4 年以上                 1.68
客户五       往来款               4,745,911.88   4 年以上                 0.34    4,745,911.88
    合计         /            1,363,513,184.95         /                 98.73    4,745,911.88
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
    3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                           期末余额                             期初余额
                              减                                   减
    项目                      值                                   值
                 账面余额            账面价值         账面余额            账面价值
                              准                                   准
                              备                                   备
对子公司投资 1,067,151,110.21    1,067,151,110.21 1,037,151,110.21    1,037,151,110.21
    合计     1,067,151,110.21    1,067,151,110.21 1,037,151,110.21    1,037,151,110.21
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                 本期    减值
                                                                                 计提    准备
被投资单位         期初余额          本期增加          本期减少     期末余额
                                                                                 减值    期末
                                                                                 准备    余额
新疆中信国   860,660,000.00                                       860,660,000.0
安葡萄酒业
有限公司
中信国安农    71,491,110.21                                       71,491,110.21
业科技开发
有限公司
徐州中信国    75,000,000.00        30,000,000.00                  105,000,000.0
安尼雅酒业
有限公司
徐州中信国    30,000,000.00                                       30,000,000.00
安电子商务
                                           121 / 125
                                       2017 年半年度报告
有限公司
                 1,037,151,110.     30,000,000.00                 1,067,151,110
     合计
                             21                                             .21
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
      4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                            本期发生额                       上期发生额
             项目
                                     收入                成本            收入           成本
主营业务
其他业务                          1,562,652.84                           796,439.38
             合计                 1,562,652.84                           796,439.38
其他说明：
无
      5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                项目                                本期发生额                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他                                                     18,100,968.05            21,345,972.34
                合计                                     18,100,968.05            21,345,972.34
      6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                             122 / 125
                                   2017 年半年度报告
                项目                               金额                 说明
非流动资产处置损益                                     30,388.86
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                3,679,900.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                       18,100,968.05
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   -200,000.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                           -489,058.33
少数股东权益影响额
                合计                               21,122,198.58
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
                                       123 / 125
                                   2017 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                       每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）         基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净            -1.9814                -0.0425                   -0.0425
利润
扣除非经常性损益后归属于            -2.8580                -0.0613                   -0.0613
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       124 / 125
                           2017 年半年度报告
                     第十一节 备查文件目录
               公司2017年半年度报告文本。
               报告期在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正本及公告原
备查文件目录   稿。
               公司第六届董事会第三十五次会议和第六届监事会第十七次会议决议原
               件。
                                                                      董事长：赵欣
                                               董事会批准报送日期：2017 年 8 月 9 日
                               125 / 125

附件：公告原文

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