北京文化(000802)_公司公告_北京文化：2017年半年度报告新浪财经

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北京文化：2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-11
北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 年 08 月北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人宋歌、主管会计工作负责人彭佳曈及会计机构负责人(会计主管人员)张雅萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) 为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文目录 2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1 第一节重要提示、释义 .................................................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节公司业务概要 ........................................................................................................................ 8 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 21 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 46 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 53 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 54 第九节公司债相关情况 .................................................................................................................. 55 第十节财务报告 .............................................................................................................................. 55 第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 151 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文释义释义项指释义内容公司、上市公司、北京文化指北京京西文化旅游股份有限公司北京京西风光旅游开发股份有限公司（2014 年 10 月 8 日前公司注册北京旅游指名称）华力控股指中国华力控股集团有限公司富德生命人寿指富德生命人寿保险股份有限公司摩天轮指北京摩天轮文化传媒有限公司摩登视界指北京摩登视界文化传媒有限公司世纪伙伴指北京世纪伙伴文化传媒有限公司星河文化指浙江星河文化经纪有限公司双恒投资指北京双恒投资发展有限公司艾美、艾美投资、艾美影院指艾美（北京）影院投资有限公司艾美银川分公司指艾美（北京）影院投资有限公司银川分公司嘉福饭店指北京潭柘嘉福宾舍饭店有限公司龙泉宾馆指北京龙泉宾馆有限公司，原公司子公司潭柘景区分公司指北京京西文化旅游股份有限公司潭柘景区分公司戒台景区分公司指北京京西文化旅游股份有限公司戒台景区分公司妙峰山景区分公司指北京京西文化旅游股份有限公司妙峰山景区分公司灵山景区分公司指北京京西文化旅游股份有限公司灵山景区分公司，原公司分公司海南电广传媒影视指海南电广传媒影视有限公司拉萨华光指拉萨华光文化传媒有限公司上海爱美指上海爱美影视文化传媒有限公司金色河流文化传媒指霍尔果斯金色河流文化传媒有限公司明星时代指北京明星时代影院投资有限公司合一影业指合一影业有限公司《公司章程》指北京京西文化旅游股份有限公司现行有效的章程中国证监会指中国证券监督管理委员会元指人民币元北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称北京文化股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称北京京西文化旅游股份有限公司公司的中文简称（如有）北京文化公司的外文名称（如有） BEIJING JINGXI CULTURE & TOURISM CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）BJCT 公司的法定代表人宋歌二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈晨江洋联系地址北京市朝阳区将台西路 9-5 号北京市朝阳区将台西路 9-5 号电话 57807786 传真 57807778 电子信箱 chenc@bjc-ent.com 000802@bjc-ent.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 166,730,888.27 156,102,359.91 6.81% 归属于上市公司股东的净利润（元） 38,657,409.59 10,188,053.75 279.44% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 33,901,166.07 -16,737,068.40 302.55% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） -437,960,609.22 -175,523,238.07 基本每股收益（元/股） 0.0532 0.0186 186.02% 稀释每股收益（元/股） 0.0532 0.0186 186.02% 加权平均净资产收益率 0.88% 0.42% 0.46% 本报告期末比上年度末增本报告期末上年度末减总资产（元） 5,186,084,843.34 5,276,622,450.06 -1.72% 归属于上市公司股东的净资产（元） 4,396,220,268.21 4,413,484,128.25 -0.39% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -88,530.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 2,727,731.45 一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,605,607.33 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文减：所得税影响额 488,398.14 少数股东权益影响额（税后） 166.40 合计 4,756,243.52 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否一、主要业务公司目前主营业务已由原有的旅游业务转型为涵盖电影、电视剧、艺人经纪、综艺、新媒体及旅游文化的全产业链文化集团。影视文化业务主要有电影、电视剧、综艺、艺人经纪、新媒体等业务板块。旅游业务以潭柘寺、戒台寺、妙峰山等景区为主，兼营酒店餐饮服务等业务。二、经营模式在电影、电视剧和综艺娱乐业务方面，主要通过投资、制作、发行、销售影视和综艺项目。拍摄通常以剧组为生产单位，公司独立或与其他投资方共同出资筹建剧组并进行拍摄创作，最终按各自出资比例或合同约定分享利益及分担风险。在艺人经纪业务方面，主要涵盖艺人培养、艺人经纪、商务广告等艺人产业全链条经营模式，根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。在旅游业务方面，对于景区类客户，主要是为其提供景区游览服务，包括购买商品、休闲活动、餐饮、导游、咨询、停车管理等诸多服务。公司通过为客户提供景区游览、酒店、餐饮、会议服务等获得相关服务收益。 2016年4月公司完成非公开发行，收购了世纪伙伴和星河文化两家影视文化公司，实现主营业务转型。公司将以“一横一竖，构建大娱乐产业模型”为战略重点，通过整合上下游产业资源，进一步拓展和增强电影、电视剧、艺人经纪、综艺、新媒体等业务，从而打造全产业链的影视娱乐公司。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明本期有对西藏星河桥文化传媒有限公司长期股权投资 10 万元及权益法确认的投资股权资产收益 81.19 万元。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否一、经验丰富的人才优势在影视文化业务方面，公司通过引进高端人才、收购、设立合资公司、建立工作室、顾问等形式，聚集了宋歌、夏陈安、娄晓曦、王京花、杜扬、陈国富、乌尔善、丁晟、张黎、徐浩峰、严歌苓、刘震云等大批影视文化方面的优秀人才。同时，北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文为了配合公司影视文化业务发展，公司调整了经营班子核心成员，宋歌先生出任公司董事长，夏陈安先生担任公司总裁，娄晓曦先生为公司副董事长，杜扬女士及彭佳曈先生担任公司副总裁，标志公司在影视文化、娱乐方面拥有了国内顶尖人才，在公司战略转型中迈出了实质性一步，构成了公司突出的人才优势。在旅游业务方面，公司经过多年的人才积累和培养，已打造了一批经验丰富、业务精湛、熟悉旅游业务特点、经得起市场考验的德才兼备的旅游业经营管理人才，为公司旅游业务的发展打下了坚实的基础。二、强大的资源整合能力优势为了满足人民群众日益增长的精神文化需求，响应国家消费升级转型的号召，公司在原有旅游业务的基础上，通过收购摩天轮的方式实现了影视文化业务外延式拓展。经过运营整合，影视业务已初具规模，盈利能力已开始显现，经营管理团队已得到有效的组建和磨合，公司已显现了强大的资源整合能力。2016年4月公司完成非公开发行，收购世纪伙伴和星河文化 100%股权，从而进一步增强公司的收入规模和盈利能力，股东权益将得以进一步提高，公司的资源整合和未来产业架构将更加清晰和明确。三、完整产业链优势公司目前已形成了旅游及影视文化业务协同发展的模式，公司将继续以“一横一竖，构建大娱乐产业模型”为战略重点，通过整合上下游产业资源，进一步拓展和增强电影、电视剧、综艺、艺人经纪、新媒体等业务，从而打造全产业链文化传媒集团。四、独特的旅游资源优势公司地处祖国政治、经济、文化、旅游中心北京市，公司旅游资源位于北京市门头沟辖区内。门头沟区位于北京市西部，是京郊著名的天然生态屏障，是北京市10个远郊区县中唯一的纯山区，面积1,455平方公里，山区面积占98.5%。区政府所在地——门城新城距天安门仅25公里，六环路连接北京9个区县7个新城，108国道、109国道穿越全境，莲石路、阜石路等多条城市快速路直通北京城中心，长安街西延线、轨道交通S1线已经动工。门头沟中心区距北京市市区及北京西客站车程约30 分钟，距苹果园地铁站约15分钟车程，距北京首都机场约50分钟车程。公司凭借独特的旅游资源，已形成了集旅游、酒店、餐饮、会议、休闲服务等于一身的特色旅游服务，优势明显。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2017年上半年，公司围绕2017年年度经营计划有序开展工作，各项经营状况良好。公司目前主营业务已由原有的旅游业务逐渐转型为涵盖电影、电视剧、艺人经纪、综艺、新媒体及旅游文化的全产业链文化集团。2017年上半年，公司实现销售收入16,673.09万元，同口径比去年同期增加1,062.85万元，同比增加6.81%；实现利润总额4,004.28万元，同口径比去年同期增加3,135.15万元，同比增加360.72%；实现归属于上市公司股东的净利润3,865.74万元，同口径比去年同期增加2,846.93万元，同比增加279.44%。 2017年上半年公司的主要工作如下：一、加快影视文化业务发展公司影视文化业务主要有电影、电视剧、综艺、艺人经纪、新媒体等业务。报告期内，影视文化业务收入为11,348.19 万元，相比上年同期增长45.05%，主要因为世纪伙伴和星河文化子公司收购完成。（一）电影截至本报告期末，公司参与投资、制作、发行电影18部，其中：《有房有车》、《流浪地球》、《印度药神》、《找朋友》、《封神》系列为新增加项目。由公司联合出品、吴京执导并主演的军事题材电影《战狼2》已于2017年7月27日上映，该片大力弘扬以爱国主义为核心的民族精神，激发民族自尊心和自信心，获得良好口碑并以4.3亿元刷新华语电影单日票房记录。截至2017年8月9日，《战狼2》总票房已突破38亿元，问鼎中国电影票房冠军。作品（计划）开拍（预计）发行许可资质取得情况合作方式主要演职人员项目进度时间档期《有完没完》 2016.07 2017.04.01 取得公映许可证投资导演：王啸坤已公映编剧：杨曼珠演员：范伟、贾静雯、林更新、薛之谦《战狼II》 2016.06 2017.07.27 取得公映许可证投资导演：吴京已公映主演：吴京、卢靖姗《不成问题的问题》2015.10 2017 取得公映许可证投资、宣发导演：梅峰待定档主演：范伟、张超、王上映瀚邦、殷桃、史依弘《南极绝恋》 2015.11 2017.12 取得拍摄许可证投资导演/编剧：吴有音后期制作主演：赵又廷、杨子姗监制：关锦鹏《岁月忽已暮》 2016.04 待定取得拍摄许可证投资导演：秦小珍后期制作监制：张嘉辉演员：张子枫、姜潮、宋威龙《你是凶手》 2016.05 2017 取得拍摄许可证投资导演：王昱后期定剪主演：宋佳、王千源、冯远征、李九霄《妈阁是座城》 2016.10 待定取得拍摄许可证投资导演：李少红筹备中编剧：严歌苓、陈文强北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文《刀背藏身》 2016.07 2017.11 取得拍摄许可证投资导演/编剧：徐浩峰送审《傻瓜照相机》 2016.12 待定取得拍摄许可证投资导演/编剧：李非筹备中监制：姜文艺术顾问：张黎《一代妖精》改名 2016.08 2017.12 取得拍摄许可证投资导演：肖洋后期制作《二代妖精》主演：冯绍峰、刘亦菲《英雄本色4》 2016.12 2017 取得拍摄许可证投资导演：丁晟后期制作主演：王凯、马天宇、王大陆《芳华》 2017.01 2017.10 取得拍摄许可证投资导演：冯小刚后期制作编剧：严歌苓主演：黄轩《有房有车》 2017.02 2017年底至取得拍摄许可证投资导演：胡茄后期制作 2018年初主演：张子贤《流浪地球》 2017.04 2018暑期取得拍摄许可证投资导演：郭帆开拍中《西游日记：天蓬 2017.05前 2018 待定投资导演：未定筹备中传》编剧：今何在《印度药神》 2017.03.15 2018 取得拍摄许可证投资导演：文牧野后期制作监制：宁浩主演：徐峥《找朋友》 2017.11 2018 广电总局备案中投资导演/编剧：叶京筹备中《封神》系列待定 2020 待定投资导演：乌尔善筹备中编剧：冉平、冉甲男、乌尔善（二）电视剧截至本报告期末，公司参与投资、制作、发行电视剧12部，其中：《秋官课院-狄仁杰浮世传奇》、《天涯明月刀》、《谢家皇后》、《霍元甲》（暂定名）为新增项目。公司子公司世纪伙伴参与联合拍摄的大型电视剧《沧海丝路》通过讲述中国汉代海上史诗，融贯古今，为当今重建海上丝绸之路寻根探源，提振国人实现“中国梦”的信心和努力实践“一带一路” 宏伟战略的奋斗精神。该剧是向党的十九大献礼重点电视剧，被中宣部列为宣传“一带一路”国家战略的精品电视剧，预计于 2017年拍摄完成并播出。作品（计划）开拍（预计）发行许可资质取得情况合作方式主要演职人员项目进度时间档期《极品一家人》 2016.03 待定取得拍摄许可证摩登视界导演：孙皓后期制作投资编剧：赵犇、黄苇、平完成平、沈嵘《爱归来》 2016.03 待定取得拍摄许可证投资导演：王梦继由于政策编剧：张晓芸、李慧善影响，发 [韩] 行暂时停主演：权相佑、李念、滞王耀庆《王子咖啡店》 2016.04 待定取得拍摄许可证投资导演：姜信孝、金亨植待播出主演：徐璐、杨玏、王北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文阳、曹卫宇、张佑天《武动乾坤》 2016.10 待定取得拍摄许可证投资总导演：张黎后期制作编剧：李晶凌、江莱主演: 杨洋、张天爱《江山不悔》 2017.12 待定正在办理投资总导演：张黎筹备中编剧：刘伽茵《勇敢的心2》 2016.06.03 待定取得拍摄许可证投资导演/编剧：郭靖宇拍摄中主演：杨志刚《沧海丝路》 2017.04 2017.09 取得拍摄许可证投资总导演：张黎后期制作导演：刘国权拍摄台本创作：余飞《秋官课院-狄仁杰 2017.10 待定取得拍摄许可证投资导演/编剧：钱雁秋筹备中浮世传奇》《羽传说》 2017.09 待定正在办理投资总监制：张黎筹备中导演：石栾《天涯明月刀》 2017.12 待定正在办理投资总导演：张黎筹备中导演：徐昂编剧：钱雁秋、刘伽茵《谢家皇后》 2018.03 待定正在办理投资导演：徐昂剧本创作编剧：墨舞碧歌筹备中主演：焦俊艳《霍元甲》（暂定 2018.05 待定正在办理投资制作人：边晓军剧本创作名）筹备中（三）综艺节目截至本报告期末，公司参与投资制作两档综艺节目，包括《高能少年团》和《开心剧乐部》，都取得了不错的口碑和收视率。公司联合出品的综艺节目《高能少年团》通过“人生十二课”的修习，贴近生活、寓教于乐，向社会展现“90后”少年敢闯敢拼的青春风采，具有极强的实践教育意义。随着综艺节目从模式导向、平台导向到资源导向、品牌导向的发展趋势，公司将继续以“重点聚焦创投综艺作品，探索有产业链的综艺节目，创新综艺新样态”为经营策略，顺应发展环境，深耕内容制作，创新节目模式，强化招商运营，努力打造现象级综艺节目。节目名称播出平台播出时间主要嘉宾《高能少年团》浙江卫视 2017年3月张一山、刘昊然、王俊凯、王大陆、董子健《开心剧乐部》浙江卫视 2017年7月贾玲、杨迪、张小斐、陈赫、宋小宝（四）艺人经纪公司通过非公发行股份收购了浙江星河文化经纪有限公司，星河文化公司由著名经纪人王京花女士创建。公司以全方位的艺人经纪为主营业务，并涉足影视及节目的开发、投资、制作等领域。公司以独特和敏锐的视角，不断发掘各种娱乐界人才，培养出大批优秀演员，目前有签约演员、导演、编剧数十人，并且不断有新演员加盟公司，为公司发展注入新的血液。 2017年上半年热播的检察反腐题材电视剧《人民的名义》主演男、女一号陆毅和柯蓝，均为子公司星河文化旗下艺人。未来公司还将打造最具创新力的艺人产业模式，涵盖艺人培养、艺人经纪、商务广告等艺人产业全链条经营模式，并为公司其他版块业务提供强有力的资源支持。（五）新媒体截至本报告期末，公司参与投资、制作2部网络大电影《美少女战队之觉醒阿瓦隆》和伊藤润二漫画系列《肋骨怪女》，其中《美少女战队之觉醒阿瓦隆》已上线；公司参与投资制作网络电视剧5部，均为新增项目。随着新媒体行业市场持续蓬勃发展，公司将择机投资制作优质网生内容，增加公司盈利点。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文类型作品（计划）开拍（预计）上线合作方式主要演职人员项目进度播出时间时间平台网络大电影《美少女战队之 2016.08 2017.05.30 投资导演：游松已上线优酷觉醒阿瓦隆》主演：赵梦迪、莫诗旎、独家蒋梦栖、李沫颔网络大电影伊藤润二漫画系 2016.08 待定投资导演：郭虎宣发进行待定列《肋骨怪女》演员：贾博雅、裴立彦、中张倩铭、杨森、张凯昀网络电视剧《天使的眼睛》 2017.05.11 待定投资导演：张族权拍摄中待定总制片人：彭晓菁、刘海英网络电视剧《人皇纪》 2018 待定投资待定剧本创作待定网络电视剧《大收藏家》 2018 待定投资待定剧本创作待定网络电视剧《逆袭者》 2018 待定投资待定剧本创作待定网络电视剧《素手遮天》 2017.06.25 待定投资导演：于敏拍摄中腾讯监制：张纪中视频制片人：陈紫函注：上述经营计划并不代表公司对2017年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。二、保持旅游业务稳定发展公司旅游文化事业部加强对景区分子公司的管控和服务，不断提升管理水平和创新经营，形成公司旅游业务管理的新常态。潭柘寺、戒台寺景区过渡管理期间（2016.7.1—2019.5.31），公司将协助潭、戒景区管理中心负责文物修缮、古树养护、安全保卫、防火防汛、安全生产等日常管理工作。三、加强内控体系建设公司继续加强内控的规范和实施工作，继续强化公司内部控制的有关工作的执行，保证内部控制的合理有效。二、主营业务分析概述报表项目金额总收入 166,730,888.27 影视经纪业务收入 113,481,857.52 其中：《亲爱的婚姻》 24,528,301.98 《超感》 13,641,626.84 《南方有乔木》 12,367,603.81 《妈阁是座城》 8,490,566.07 《我们的征途》 8,490,565.72 旅游酒店收入 53,249,030.75 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 166,730,888.27 156,102,359.91 6.81% 本报告期因减少了龙泉营业成本 41,998,903.02 74,267,471.28 -43.45% 宾馆子公司相应减少了营业成本约 2,800 万元销售费用 4,535,689.15 6,473,357.44 -29.93% 管理费用 86,162,209.95 97,494,741.54 -11.62% 财务费用 -1,616,556.81 -1,299,347.36 -24.41% 所得税费用 2,424,368.05 1,865,605.46 29.95% 本报告期影视项目开发投入支出较上年增加经营活动产生的现金流 55,610 万元；收到影视 -437,960,609.22 -175,523,238.07 -149.52% 量净额项目分账款和投资制片款等比上年同期增加 31,523 万元本报告期支付收购摩天轮第五期收购款 2,500 万元；上年同期支付摩天轮第四期收购款投资活动产生的现金流 2,000 万元，支付收购世 -24,109,003.30 -1,947,392,138.50 98.76% 量净额纪伙伴和星河文化两家子公司现金净额 194,706 万元；上年同期预收出售泰安路 5 号房屋土地款 2,000 万元本期分配股利款 5,836 万元；上期同期增发收筹资活动产生的现金流到资金净额 286,524 万 -58,365,352.38 2,712,586,647.27 -102.15% 量净额元；归还民生银行贷款 9,000 万元及返还股权激励款 6,088 万元现金及现金等价物净增上述现金流量因素共同 -520,434,964.90 589,671,270.70 -188.26% 加额作用形成公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况单位：元北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业旅游、酒店服务 52,214,459.27 4,689,904.17 91.02% -31.78% -85.58% 33.52% 影视及经纪 110,856,516.36 35,619,852.89 67.87% 41.70% -14.07% 20.85% 分产品旅游、酒店服务 52,214,459.27 4,689,904.17 91.02% -31.78% -85.58% 33.52% 影视及经纪 110,856,516.36 35,619,852.89 67.87% 41.70% -14.07% 20.85% 分地区北京地区 93,799,101.39 37,461,855.46 60.06% -3.63% -46.84% 32.46% 浙江地区 64,940,654.38 1,064,846.01 98.36% 21.68% -50.87% 2.42% 宁夏地区 4,331,219.86 1,783,055.59 58.83% 6.30% 31.93% -8.00% 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性对西藏星河桥文化传媒有投资收益 811,860.24 2.03% 限公司股权投资按投资比是例确认的投资收益按账龄分析法计提坏账损资产减值 -122,352.95 -0.31% 否失个税手续费返还 57.79 万元；各项政府补助 272.77 营业外收入 5,433,135.48 13.57% 否万元；接受捐赠 200.03 万元营业外支出 188,327.42 0.47% 非流动资产处置等否四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例货币资金 1,208,771,848. 23.31% 1,729,206,813. 32.77% -9.46% 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 29 306,963,763.0 应收账款 5.92% 438,849,264.72 8.32% -2.40% 315,994,407.9 存货 6.09% 266,192,945.05 5.04% 1.05% 长期股权投资 911,860.24 0.02% 0.00 0.00% 0.02% 固定资产 42,562,189.54 0.82% 45,451,719.57 0.86% -0.04% 在建工程 723,002.85 0.01% 861,274.69 0.02% -0.01% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况无五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资（1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务所处行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润制作、发行动画片，电视综艺，专题片；从事文化经纪业务；组织文化艺术交流；影视策划；广告设计、制作、代理、北京世纪发布；承办伙伴文化展览展示； 5,277.647 1,217,528,6 602,627,81 34,332,003. -15,975,0 -13,953,812.3 子公司影视传媒传媒有限会议服务；万元 18.21 8.51 92 26.66 公司舞台灯光、音响设计；图文设计制作；信息咨询（不含中介服务）翻译服务；编辑服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后已批准的内容开展经营活动；不得从事本事产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）艺人经纪服务（营业性演出除外）；影视投资；影视文化艺术活动组织策划；艺术造型、美术设计；影视道具与服装设计；影视服装、道具、器材批浙江星河发及租赁； 269,367,96 255,542,48 70,587,291. 62,537,20 62,066,424.6 文化经纪子公司艺人经纪 500 万元影视制作 4.02 7.15 98 0.14 有限公司技术的研发；会议及展览服务；电影、电视剧发行经纪代理；电影、电视剧剧本策划、创作；场景布置服务；设计、制作、代理国内各类广告。（依法北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用十、公司面临的风险和应对措施一、影视文化行业 1、监管政策风险鉴于影视文化行业的意识形态属性，国家对该行业实行较为严格的监管政策，可能对公司具体业务的策划、制作、发行等各个环节产生影响。同时，国家对影视文化行业的监管政策处于不断调整过程中，如果公司未来不能完全贴合政策导向，可能面临影视作品无法进入市场的风险。 2、市场竞争加剧的风险影视文化行业一直处于充分竞争状态。近年来，随着资本涌入，资源聚集，行业竞争愈发加剧。公司影视项目制作和运营尚处于初期开拓阶段，面临着激烈的市场竞争，存在市场份额下降及经营业绩下滑的风险。公司始终坚持内容为先，不断扎实内容制作，提高原创能力，加强与优质平台合作，力求降低经营风险。 3、产品销售的市场风险影视文化产品的消费是一种文化体验，很大程度上具有一次性特征，客观上要求影视企业不断创新和发行新的影视作品。由于新产品的市场需求是未知数，能否为市场和观众所需要和喜爱，能否获得取得丰厚的投资回报，能否取得较高的市场价值等均存在一定的不确定性。公司影视作品的立项及内容审查经过专业人员的认真评审，充分考虑其中的商业元素，从思想性、艺术性、娱乐性、观赏性相结合的角度，通过集体决策制度，能够在一定程度上保证影视作品的适销对路。 4、制作成本不断上升的风险随着国民经济的发展，观众审美水平不断提升，市场对于高水准、大投入的精品内容需求旺盛。为此，影视制作公司不断加大制作成本投入，聘请知名导演、编剧及演员，拍摄宏大场面，聘请知名的后期制作团队，从而吸引观众眼球。同时，由于文化行业的繁荣发展，资本追逐导致优质IP、剧本、演员片酬、场景、道具、租赁等价格不断上涨，影视作品制作成本进一步上升。公司充分利用自身资源整合优势，严格控制成本，加大销售力度，提高运营能力，在一定程度上降低了制作成本上升对影视作品盈利水平的影响。 5、盗版风险现阶段国内影视文化产业发展飞速，但各类盗版侵权现象仍难以遏制，给影视作品制作发行单位带来巨大的经济损失。近年来，政府有关部门通过逐步完善知识产权保护体系、加强打击盗版执法力度、引入水印技术等措施强化版权保护。公司北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文结合自身实际情况，采取签订严密的版权合同等多种措施，明确责任，保护自有产权，预防侵权风险。二、旅游行业 1、市场竞争加剧的风险虽然景区开发具备一定壁垒，但由于景区运营毛利率较高，以及对周边产业消费带动明显的优势，加上互联网对行业的渗透，市场迎来新一轮景区提升与景区开发的热潮，景区竞争亦明显加剧。公司景区通过不断深耕细作，完善服务的软硬件水平，增加接待能力，充实景区内的文化内涵，以保持高品质定位及在国内同类景区中的竞争优势。 2、行业风险旅游业市场主要依赖于团体及个人的消费行为，而居民消费的特点、承受能力和变化趋势均是不易把握的因素。旅游业固有的消费特性使得其受宏观经济政策的影响较大，行业的发展程度受到经济发展水平的制约。如果未来国内或国际的宏观经济下滑，可能对公司的财务状况和经营业绩造成不利影响。公司将不断开发新市场、新产品，增强对旅游者的吸引力，同时根据不同市场情况不断调整市场策略，吸引更多不同种类的客户。 3、重大疫情、自然灾害等不可抗力因素的风险旅游业属于敏感性行业，与自然环境、社会环境的关系密切，重大自然灾害、疾病、战乱的发生将直接降低游客的出游意愿，规模越大对旅游行业的影响也就越大。针对此风险，公司建立了各种应急及防范机制，以应对不可抗力因素可能带来的损失。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引《2016 年年度股东大会决议公告》（公 2016 年年度股东大告编号：2017-018），年度股东大会 55.42% 2017 年 04 月 07 日 2017 年 04 月 08 日会详见巨潮资讯网（http://www.cninfo .com.cn） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺世纪伙伴以《盈利预测审核报告》及《评估报告》西藏金宝藏确定的世纪收购报告书或权益变动报告书中所文化传媒有 2014 年 08 月 2017 年 12 月业绩承诺伙伴 2014 年正在履行作承诺限公司；娄晓 19 日 31 日度至 2017 年曦度的净利润预测数据为基准，承诺其 2014 年度、北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2015 年度、 2016 年度、 2017 年度每年实现的净利润分别不低于人民币 90,000,000 元、 110,000,000 元、 130,000,000 元和 150,000,000 元星河文化以《盈利预测审核报告》及《评估报告》确定的星河文化 2014 年度至 2017 年度的净利润预测数据为基准，承诺其 2014 年度、西藏金桔文 2015 年度、化传播有限 2014 年 08 月 2017 年 12 月业绩承诺 2016 年度、正在履行公司；王京 19 日 31 日 2017 年度每花；胡志新年实现的净利润分别不低于人民币 49,700,000 元、 65,300,000 元、 84,300,000 元和 100,400,000 元摩天轮 2014 西藏名隅精年度至 2017 2013 年 12 月 2017 年 12 月泰投资有限业绩承诺年度盈利预正在履行 17 日 31 日公司、宋歌测净利润分别为：2014 年北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1,537.03 万元，2015 年 2,441.90 万元，2016 年 3,043.08 万元，2017 年 4,022.44 万元公司承诺在终止筹划本次重大资产不进行重大重组事项之 2016 年 08 月 2017 年 2 月资产重组时所作承诺公司资产重组承已完成日起六个月 19 日 19 日诺内不再筹划重大资产重组事项 1.为进一步规范收购人与北京旅游的关联交易情况本公司将善意履行作为北京旅游第一大股东的义务，尽量减少与北京旅游间关联交易；在不与法律、法规相关于同业竞中国华力控抵触的前提争、关联交 2011 年 04 月首次公开发行或再融资时所作承诺股集团有限下，在权利所长期履行正在履行易、资金占用 28 日公司及范围内，本方面的承诺公司及其控制的公司/企业在与北京旅游关联交易时将遵循公平原则，按照市场价格公允地进行交易，保证不利用关联交易损害北京旅游及其他股东的利益；北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2.保证与北京旅游“五独立” 的承诺为确保本次收购完成后上市公司独立性不受损害、充分保护上市公司、特别是中小投资者利益不受损失，华力控股特别承诺人员独立、资产独立、完整、机构独立、财务独立和业务独立； 3. 避免同业竞争的承诺，本公司及控制的公司/企业不参与任何与北京旅游业务相同或者类似的旅游项目开发、旅游投资及管理、旅游信息咨询等主营业务及其他构成或可能构成竞争之业务活动，以避免本公司及其控制的公司/企业与北京旅游的生产经营构成同业竞争；本公司若违反上述承诺并导致北京旅游利益北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文受损，本公司同意承担全部经济赔偿责任； 4.本次非公开发行完成后，中国华力控股集团有限公司认购的股份自发行结束之日起三十六个月内不得转让，不委托他人管理、不由公司回购，若将来中国证监会发布新的规定，则依照其新规定执行； 5. 在国家目前对房地产行业的宏观调控政策尤其是融资政策保持不变的前提下，公司承诺将来不会将现有房地产业务相关资产注入上市公司； 6. 本公司承诺在本次对北京旅游股票进行认购的报批、实施过程中以及本次认购完成后，将根据有关规定，及时、真实、准确、完整地披露需要本公北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文司履行的法定信息披露义务富德生命人寿保险股份有限公司；西藏金宝藏文化传媒有限公司；西藏九达投资管理有限公司；石承诺人承诺河子无极股认购北京文权投资合伙化非公开发企业（有限合股份限售承行的股份自 2016 年 04 月 2019 年 4 月 5 伙）；新疆嘉正在履行诺该股份上市 05 日日梦股权投资之日起三十合伙企业（有六个月内不限合伙）；西得转让藏金桔文化传播有限公司；北京北清中经投资有限公司；宁波大有汇诚投资管理中心（有限合伙）承诺人作为北京文化的股东，将积极支持各方严格履行世纪伙伴业绩确中国华力控保相关协议股集团有限和星河文化公司；富德生业绩确保相 2015 年 11 月 2017 年 12 月其他承诺正在履行命人寿保险关协议，承诺 11 日 31 日股份有限公人不会单独司；娄晓曦或合计其他股东提议召开董事会和临时股东大会，或通过董事会、股东大会审议通过北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文任何关于修改、中止、解除业绩确保协议的议案，以维护上市公司中小投资者利益如标的公司世纪伙伴、星河文化 2015 年度、2016 年度和 2017 年度中的任一年度未完成盈利预测，承诺人将积极督促北京文化按照与标的公司相关中国华力控承诺方所签股集团有限署的相关协公司；富德生议，要求标的 2015 年 11 月 2017 年 12 月其他承诺正在履行命人寿保险公司相关承 13 日 31 日股份有限公诺方完成现司金和股份补偿。如标的公司相关承诺方无法按期履行相应的补偿义务，承诺人在该事项发生之日起的九十个工作日内以现金方式向北京文化进行补偿富德生命人 1、甲方（“甲寿保险股份方”即承诺主关于同业竞有限公司；西体，包括甲方争、关联交 2014 年 08 月藏金宝藏文及甲方控制长期履行正在履行易、资金占用 19 日化传媒有限的企业）目前方面的承诺公司；西藏九未从事与乙达投资管理方（即北京文北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文有限公司；石化）现从事的河子无极股业务相同或权投资合伙类似的业务，企业（有限合与乙方不构伙）；西藏金成同业竞争。桔文化传播 2、在甲方作有限公司；北为乙方股东京北清中经期间，甲方承投资有限公诺不经营前司；宁波大有述业务，以避汇诚投资管免与乙方构理中心（有限成同业竞争。合伙）；新疆 3、在甲方作嘉梦股权投为乙方股东资合伙企业期间，若因甲（有限合伙）方或乙方的业务发展，而导致甲方经营的业务和乙方的业务发生重合而可能构成竞争，甲方同意由乙方在同等条件下优先收购该等业务所涉资产或股权，和 /或通过合法途径促使甲方所控制的全资、控股企业或其他关联企业向乙方转让该等资产或控股权，和/或通过其他公平、合理的途径对甲方经营的业务进行调整以避免与乙方的业务构成同业竞北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文争。4、若因甲方未履行本保证所作的承诺而给乙方造成损失的，甲方对因此给乙方造成的损失予以赔偿公司第二期限制性股票激励计划授予的限制性股票在解锁期的 2 个会计年度中，分年度进行绩效考核并解锁，各年度绩效 2016 年公司考核目标为：业绩完成承 2016 年 06 月股权激励承诺公司业绩承诺 2016 年净利 2年诺，2017 年业 15 日润不低于 1.5 绩承诺正在亿元，2017 年履行净利润不低于 1.8 亿元，以上“净利润” 均以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润作为计算依据其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下不适用一步的工作计划四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用九、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况 √ 适用 □ 不适用公司第二期限制性股票激励计划实施情况一、主要内容 1、激励工具：授予给激励对象的激励工具为限制性股票。 2、股票来源：激励计划拟授予激励对象的标的股票来源为公司向激励对象定向增发的本公司A股普通股。 3、授予价格：本次限制性股票授予价格为每股11.50元。 4、对第二期限制性股票锁定期安排的说明：激励计划的有效期自限制性股票授予之日起计算，整个计划有效期为3年。自限制性股票授予日起的12个月为锁定期。锁定期后为解锁期。在锁定期和解锁期内激励对象根据本激励计划所获授的尚未解锁的限制性股票不得转让或用于担保或偿还债务。激励对象因获授的尚未解锁的限制性股票而取得的资本公积转增股本、派息、派发股票红利、股票拆细等股份和红利同时按本激励计划进行锁定。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、授予限制性股票的解锁期自授予日起的12个月后为解锁期，授予的限制性股票解锁期及各期解锁时间安排如下表所示：解锁安排解锁时间解锁比例第一次解锁自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最 50% 后一个交易日当日止第二次解锁自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最 50% 后一个交易日当日止二、授予情况 1、首次授予（1）本次限制性股票的授予日：2016年6月30日（2）授予限制性股票的对象及数量：公司第二期限制性股票激励计划所涉及的标的股票为2,000万股北京文化股票，约占激励计划签署时公司总股本70,625.03万股的2.83%。除4名暂缓授予的激励对象外，本次实际授予激励对象共37人，授予限制性股票共1,770万股，占激励计划签署时公司总股本的2.51%。丁江勇、杜扬、陈晨、于晓萍等4名暂缓授予的激励对象合计获授限制性股票230万股，在相关条件满足后公司董事会将再次召开会议审议以上激励对象限制性股票的授予事宜。本次实际授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：姓名职务获授的限制性股票占授予限制性股票占激励计划签署时公司备注数量（万股）总数的比例总股本的比例宋歌董事长 315.00 15.75% 0.45% 夏陈安董事、总裁 305.00 15.25% 0.43% 陶蓉副董事长 80.00 4.00% 0.11% 彭佳曈董事、高级副总裁 255.00 12.75% 0.36% 丁江勇董事 35.00 1.75% 0.05% 暂缓授予杜扬副总裁 65.00 3.25% 0.09% 暂缓授予邓勇副总裁 65.00 3.25% 0.09% 陈晨董事会秘书、副总裁 65.00 3.25% 0.09% 暂缓授予于晓萍财务总监 65.00 3.25% 0.09% 暂缓授予中层管理人员、核心业务人员（32人） 750.00 37.5% 1.06% 合计 2000.00 100.00% 2.83% 2、第二次授予（1）本次限制性股票的授予日：2016年10月26日（2）授予限制性股票的对象及数量：公司第二期限制性股票激励计划所涉及的标的股票为2,000万股北京文化股票，约占激励计划签署时公司总股本70,625.03万股的2.83%。本次实际授予激励对象共4人，授予限制性股票共230万股，约占激励计划签署时公司总股本的0.33%。本次实际授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：姓名职务获授的限制性股票占授予限制性股票占激励计划签署时公司数量（万股）总数的比例总股本的比例丁江勇董事 35.00 1.75% 0.05% 杜扬副总裁 65.00 3.25% 0.09% 陈晨董事会秘书、副总裁 65.00 3.25% 0.09% 于晓萍财务总监 65.00 3.25% 0.09% 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 230.00 11.50% 0.33% 三、已履行的相关审批程序 1、2016年6月14日，公司第六届董事会第二十五次会议审议通过了《关于<北京京西文化旅游股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要》等相关议案，公司第六届监事会第十四次会议审议上述议案并对公司本次股权激励计划的激励对象名单进行核实，公司独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见。 2、2016年6月30日，公司2016年第三次临时股东大会审议并通过了《关于<北京京西文化旅游股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要》、《关于制定<北京京西文化旅游股份有限公司第二期限制性股票激励计划实施考核管理办法>》、《关于提请股东大会授权董事会办理第二期限制性股票激励计划相关事项》等相关议案。 3、2016年6月30日，公司第六届董事会第二十七次会议和第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于向激励对象授予第二期限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授予日符合相关规定。本次限制性股票的授予日为2016年6月30日，本激励计划所涉及的标的股票为2,000万股北京文化股票，约占激励计划签署时北京文化总股本的2.83%。4名暂缓授予的激励对象，合计应授予份额为230万股，占激励计划签署时公司总股本的0.33%，占本计划授予的限制性股票总量的11.5%。本次实际授予激励对象共37人，授予限制性股票共1,770万股，占激励计划签署时公司总股本的2.51%。授予股份的上市日期为2016年8月11日。丁江勇、杜扬、陈晨、于晓萍等4名暂缓授予的激励对象合计获授限制性股票230万股，在相关条件满足后公司董事会将再次召开会议审议以上激励对象限制性股票的授予事宜。 4、2016年9月30日，公司第六届董事会第三十三次会议和第六届监事会第十八次会议审议通过了《关于回购注销离职激励对象已获授但尚未解锁的第二期限制性股票的议案》。鉴于公司第二期限制性股票激励计划的激励对象孟雪因个人原因离职，根据《公司第二期限制性股票激励计划（草案）》的规定，公司董事会决定回购注销上述激励对象全部已获授但尚未解锁的第二期限制性股票350,000股，占第二期限制性股票激励计划涉及股票总数的1.75%，限制性股票的回购价格为11.50元/ 股，公司本次限制性股票回购支付回购款共计人民币4,025,000元，资金来源为自有资金。公司独立董事对此发表了独立意见，认为本次限制性股票回购注销的事宜符合有关法律、法规和规范性文件的规定。本次回购注销完成后，公司第二期限制性股票激励计划将按照法规要求执行。 5、2016年10月26日，公司第六届董事会第三十五次会议和第六届监事会第二十次会议审议通过了《关于向激励对象授予第二期限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授予日符合相关规定。本次限制性股票的授予日为2016年10月26日，本激励计划所涉及的标的股票为2,000万股北京文化股票，约占激励计划签署时北京文化总股本的2.83%。本次实际授予激励对象共4人，授予限制性股票共230万股，占激励计划签署时公司总股本的0.33%。授予股份的上市日期为2016年11月25日。 6、经公司董事会薪酬与考核委员会考核，2016年公司达到了业绩指标考核条件，满足公司第二期限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件。 7、2017年7月3日，公司第六届董事会第四十二次会议和第六届监事会第二十六次会议审议通过了《关于回购注销离职激励对象已获授但尚未解锁的第二期限制性股票的议案》。鉴于公司第二期限制性股票激励计划的激励对象王甜甜因个人原因离职，根据《公司第二期限制性股票激励计划（草案）》的规定，公司董事会决定回购注销王甜甜全部已获授但尚未解锁的第二期限制性股票350,000股，占公司当前总股本的0.05%，占第二期限制性股票激励计划涉及股票总数的1.75%，限制性股票的回购价格为11.50元/股，公司本次限制性股票回购支付回购款共计人民币4,025,000元，资金来源为自有资金。公司独立董事对此发表了独立意见，认为本次限制性股票回购注销的事宜符合有关法律、法规和规范性文件的规定。本次回购注销完成后，公司第二期限制性股票激励计划将按照法规要求执行。截至本报告披露日，公司正在办理孟雪和王甜甜相关限制性股票回购注销工作。公司将根据进展情况对外进行披露公告。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文十二、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用占同类获批的可获得关联交关联交是否超关联交关联交关联关关联交关联交关联交交易金交易额的同类披露日披露易定价易金额过获批易结算易方系易类型易内容易价格额的比度（万交易市期索引原则（万元）额度方式例元）价富德生 http:// 命人寿 www.c 为公司 ninfo.c 持股 5% om.cn/ 以上股 cninfo 东，同时 -new/d 是西藏 isclosu 北文传联合投 re/szse 西藏北媒有限资电视 2017 年 _main/ 文传媒公司的共同投市场公 2,250 万 2,250 万栏目《开 2,250 12.50% 2,250 否现金 05 月 16 bulleti 有限公股东重资允价格元元心剧乐日 n_deta 司庆水木部》 il/true/ 诚德文化产业股权投 ?anno 资基金 unceTi 合伙企 me=20 业（有限 17-05- 合伙）出资人富德生 http:// 命人寿 www.c 为公司 ninfo.c 重庆水持股 5% om.cn/ 木诚德以上股 cninfo 文化产东，同时影片《英 -new/d 2017 年业股权是重庆共同投雄本色市场公 3,500 万 3,500 万 isclosu 3,500 4.62% 3,500 否现金 07 月 14 投资基水木诚资 4》宣传允价格元元 re/szse 日金合伙德文化发行 _main/ 企业（有产业股 bulleti 限合伙）权投资 n_deta 基金合 il/true/ 伙企业（有限北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文合伙）出 ?anno 资人 unceTi me=20 17-07- 合计 -- -- 5,750 -- 5,750 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内无的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大不适用的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用公司鉴于经营管理方面的战略考虑，由艾美（北京）影院投资有限公司（甲方）与北京明星时代影院投资有限公司（乙方）签订《电影院经营委托协议书》将宁夏大世界商务广场电影院委托乙方经营管理。委托管理的核心条款为：若经审计后的年度净利润为盈利，双方各得50%；若为亏损，则全部由乙方承担，亏损金额由乙方于5个工作日内支付给甲方。富德生命人寿为公司持股5%以上股东，同时是乙方股东重庆水木诚德文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）出资人。因此本次委托经营构成关联交易。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 √ 适用 □ 不适用托管情况说明公司鉴于经营管理方面的战略考虑，由艾美（北京）影院投资有限公司（甲方）与北京明星时代影院投资有限公司（乙方）签订《电影院经营委托协议书》将宁夏大世界商务广场电影院委托乙方经营管理。委托管理的核心条款为：若经审计后的年度净利润为盈利，双方各得50%；若为亏损，则全部由乙方承担，亏损金额由乙方于5个工作日内支付给甲方。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用租赁情况说明我公司（丙方）于2014年9月29日与北京富宏瑞安科技发展有限公司（甲方）及北京聚宝网络科技有限公司（乙方）三方签订合同权利义务转让确认书。我公司承接甲乙双方原签订的朝阳区四得公园可展览馆租赁合同中乙方全部权利义务。该合同约定承租期自2013年11月8日期至2024年1月7日止，经计算报告期租金为3,318,561.75元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 3、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用合同订合同订合同标合同签合同涉合同涉评估机评估基定价原交易价是否关关联关截至报披露日披露索北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文立公司立对方的订日期及资产及资产构名称准日则格（万联交易系告期末期引方名称名称的账面的评估（如（如元）的执行价值价值有）有）情况（万（万元）（如元）（如有）有） http://w ww.cni 顺峰投 nfo.co 资实业 m.cn/cn 有限公 info-ne 司、北 w/discl 北京北京市门灵山景 osure/s 方亚事头沟区区承包 2016 年 2015 年 2016 年 zse_ma 北京文 1,408.1 2,694.4 资产评市场公正在履旅游发经营权 04 月 12 月 2,753 否不适用 06 月 in/bulle 化 1 1 估有限允价格行展委员及相关 15 日 31 日 15 日 tin_deta 责任公会、北资产 il/true/1 司京市门头沟区 094?an 清水镇 nounce 政府 Time=2 016-06- http://w ww.cni nfo.co m.cn/cn info-ne w/discl 星汉时电影 osure/s 空（北《西游 2016 年 2016 年 zse_ma 北京文京）文市场公正在履日记： 04 月 14,000 不适用否不适用 05 月 in/bulle 化化传媒允价格行天蓬 26 日 14 日 tin_deta 有限公传》 il/true/1 司 567?an nounce Time=2 016-05- 北京文酷仔电影 2016 年富德生 2016 年 http://w 市场公正在履化、北（上《英雄 06 月 1,150 不适用是命人寿 06 月 ww.cni 允价格行京摩天海）文本色 4》17 日为公司 15 日 nfo.co 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文轮文化化传播持股 m.cn/cn 传媒有有限公 5%以 info-ne 限公司、重上股 w/discl 司、浙庆水木东，同 osure/s 江星河诚德文时是重 zse_ma 文化经化产业庆水木 in/bulle 纪有限股权投诚德文 tin_deta 公司资基金化产业 il/true/1 合伙企股权投业（有资基金 093?an 限合合伙企 nounce 伙）、北业（有 Time=2 京聚合限合 016-06- 影联文伙）出化传媒资人，有限公并且重司庆水木诚德文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）前 12 个月内为北京聚合影联文化传媒有限公司原股东富德生 http://w 北京登命人寿 ww.cni 峰国际为公司 nfo.co 文化传持股 m.cn/cn 播有限电影 2016 年 5%以 2016 年 info-ne 北京文公司、市场公正在履《战狼 08 月 14,000 不适用是上股 08 月 w/discl 化北京聚允价格行 2》 05 日东，同 06 日 osure/s 合影联时是重 zse_ma 文化传庆水木 in/bulle 媒有限诚德文 tin_deta 公司化产业 il/true/1 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文股权投资基金 349?an 合伙企 nounce 业（有 Time=2 限合 016-08- 伙）出资人，并且重庆水木诚德文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）前 12 个月内为北京聚合影联文化传媒有限公司原股东 http://w ww.cni nfo.co m.cn/cn info-ne w/discl 北京世 osure/s 天津深纪伙伴电视剧 2016 年 2016 年 zse_ma 蓝影视市场公正在履文化传《武动 08 月 6,000 不适用否不适用 08 月 in/bulle 传媒有允价格行媒有限乾坤》 08 日 06 日 tin_deta 限公司公司 il/true/1 342?an nounce Time=2 016-08- 工夫影电影 2016 年富德生 2016 年 http://w 北京文 1,560 不适用市场公是正在履业（宁《二代 09 月命人寿 09 月 ww.cni 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文化波）有妖精》 28 日允价格为公司行 30 日 nfo.co 限公持股 m.cn/cn 司、重 5%以 info-ne 庆水木上股 w/discl 诚德文东，同 osure/s 化产业时是重 zse_ma 股权投庆水木 in/bulle 资基金诚德文 tin_deta 合伙企化产业 il/true/1 业（有股权投限合资基金 555?an 伙）合伙企 nounce 业（有 Time=2 限合 016-09- 伙）出资人北京世天津建纪伙伴电视剧 2016 年信文化市场公正在履文化传《勇敢 12 月 8,800 不适用否不适用传播有允价格行媒有限的心 2》12 日限公司公司富德生命人寿为公司持股 http://w 5%以 ww.cni 上股 nfo.co 东，同 m.cn/cn 时是本 info-ne 次合作 w/discl 方西藏 osure/s 西藏北电视栏 2016 年北文传 2016 年 zse_ma 北京文文传媒目《高市场公正在履 12 月 3,000 不适用是媒有限 12 月 in/bulle 化有限公能少年允价格行 26 日公司的 03 日 tin_deta 司团》股东重 il/true/1 庆水木诚德文 484?an 化产业 nounce 股权投 Time=2 资基金 016-12- 合伙企业（有限合伙）出北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文资人富德生 http://w 命人寿 ww.cni 工夫影为公司 nfo.co 业（宁持股 m.cn/cn 波）有 5%以 info-ne 限公上股 w/discl 司、重东，同 osure/s 庆水木时是重电影 2017 年 2016 年 zse_ma 北京文诚德文 10,473. 市场公庆水木正在履《二代 01 月不适用是 12 月 in/bulle 化化产业 5 允价格诚德文行妖精》 07 日 03 日 tin_deta 股权投化产业 il/true/1 资基金股权投合伙企资基金 493?an 业（有合伙企 nounce 限合业（有 Time=2 伙）限合 016-12- 伙）出资人 http://w ww.cni nfo.co m.cn/cn info-ne 中国电 w/discl 影股份 osure/s 有限公电影 2017 年 2017 年 zse_ma 北京文市场公正在履司北京《流浪 01 月 7,250 不适用否不适用 01 月 in/bulle 化允价格行电影制地球》 25 日 24 日 tin_deta 片分公 il/true/1 司 482?an nounce Time=2 017-01- 富德生 http://w 命人寿 ww.cni 西藏北电视栏 2017 年为公司 2017 年 nfo.co 北京文文传媒目《开市场公正在履 05 月 2,250 不适用是持股 05 月 m.cn/cn 化有限公心剧乐允价格行 25 日 5%以 16 日 info-ne 司部》上股 w/discl 东，同 osure/s 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文时是本 zse_ma 次合作 in/bulle 方西藏 tin_deta 北文传 il/true/1 媒有限公司的 130?an 股东重 nounce 庆水木 Time=2 诚德文 017-05- 化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）出资人东阳长生天影视制作有限公电影项 2017 年北京文司、世目《封 126,00 市场公正在履 06 月不适用否不适用化纪长生神三部 0 允价格行 07 日天影业曲》（北京）有限公司富德生 http://w 命人寿 ww.cni 为公司 nfo.co 持股 m.cn/cn 重庆水 5%以 info-ne 木诚德上股 w/discl 文化产东，同 osure/f 业股权电影 2017 年时是重 2017 年北京文市场公正在履 ulltext/ 投资基《英雄 06 月 3,500 不适用是庆水木 07 月化允价格行 bulletin 金合伙本色 4》30 日诚德文 14 日 _detail/ 企业化产业 true/12 （有限股权投合伙）资基金 28?ann 合伙企 ounceT 业（有 ime=20 限合 17-07-1 伙）出北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文资人十五、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 2、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、关于公司重大合同的事项一、《电影项目合作框架协议书》情况说明：公司第六届董事会第三十八次会议和2016年年度股东大会审议通过《关于签署<电影项目合作框架协议书>》的议案。公司与东阳长生天影视制作有限公司（以下简称“东阳长生天”）、世纪长生天影业（北京）有限公司（以下简称“世纪长生天”）签署《电影项目合作框架协议书》，三方就电影项目《封神》三部影片开展合作。合同主要内容如下： 1、三部影片基本情况（1）片名拟定为《封神一》、《封神二》、《封神三》（2）编剧：冉平、冉甲男、乌尔善（3）导演：乌尔善（4）开发期为2014年6月-2016年12月，筹备期暂定为2017年1月-2018年6月，拍摄期暂定为2018年7月-2019年6月。（5）《封神一》暂定2020年暑期公映，《封神二》暂定2021年暑期公映，《封神三》暂定2022年暑期公映。 2、三方共同负责三部影片的投资，其中北京文化投资不高于人民币13亿元，投资比例为不高于70%且不低于20%。 3、东阳长生天与世纪长生天负责三部影片剧本的开发、拍摄及后期制作工作。 4、北京文化负责三部影片的宣传，宣传方案需征得导演认可。 5、北京文化负责三部影片的发行。 6、三方按投资比例分享三部影片的全球院线票房收益、电视和网络平台播放收益、奖金收益及违约金和赔偿金的应收款项。其中北京文化所获得的净利润部分扣除北京文化资金成本后的余款中给予东阳长生天和世纪长生天一定比例的奖金。 7、本协议为三方就三部影片进行合作的框架性协议，仅就三方合作的事宜进行了原则性的约定。三方将基于上述原则，就具体事宜协商一致后，签署具体的项目合作协议。 8、本协议自三方签字盖章之日起生效。二、《电影联合投资及承制协议书》情况说明： 2017年6月7日，公司与东阳长生天、世纪长生天（以下合称“乙方”）签署《电影联合投资及承制协议书》，三方联合开发电影项目《封神三部曲》三部影片，协议主要内容如下： 1、公司投资比例为70%，乙方投资比例为30%。 2、三部影片在中国大陆的宣发费用由公司制定预算及用款计划，经双方书面认可后执行，该宣发费用总额原则上不低于人民币2亿元，其中发行方垫付发行费用并从三部影片发行收入中分别优先收回。 3、按公司50%、乙方50%的比例共享三部影片及三部影片剧本的著作权。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、违约责任如因乙方原因，出现下列情形之一，除本协议另有约定以外，甲方有权单方解除本协议，要求乙方退还全部投资款，并按年利率（单利）10%的标准支付资金成本：（1）三部影片未能于2018年12月31日前开机拍摄；（2）影片一未能于2021年12月31日前取得公映许可证；（3）影片二未能于2022年12月31日前取得公映许可证（此情形下甲方有权要求乙方退还影片二及影片三的投资款，并按年利率（单利）10%的标准支付资金成本）；（4）影片三未能于2023年12月31日前取得公映许可证（此情形下甲方有权要求乙方退还影片三的投资款，并按年利率（单利）10%的标准支付资金成本）。三、对公司影响《封神》三部影片取材于家喻户晓的中国古典神魔小说经典《封神演义》，兼具东方元素、奇幻冒险、超级英雄等元素，富含强大故事引擎和普世价值，有良好的受众基础。导演乌尔善对于东方玄幻题材电影有丰富的创作经验，之前的作品不断提升中国电影的工业化标准，并都取得了辉煌的市场成绩。本次项目实施完成后，将会增加北京文化影视文化行业的竞争力，使北京文化在影视文化行业中加快发展，进一步巩固电影业务，从而更好的提升公司的品牌影响力和核心竞争力。合同的履行对公司业务的独立性无重大影响，公司主要业务不会因履行合同对上述合同对手方产生依赖。公司将根据项目进展情况对外进行披露公告。 2、关于公司购买理财产品的事项公司第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司使用对全资子公司艾美投资进行增资的闲置募集资金购买不超过25,000万元的理财产品（具体内容详见2016年4月30日巨潮资讯网上披露的《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的公告》，公告编号：2016-45）。公司第六届董事会第二十五次会议和2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金购买理财产品的议案》，同意公司使用不超过15,000万元的闲置募集资金和不超过65,000万元的自有资金购买理财产品（具体内容详见2016年6月15日巨潮资讯网上披露的《关于使用部分闲置募集资金和自有资金购买理财产品的公告》，公告编号： 2016-76；2016年7月1日巨潮资讯网上披露的《2016年第三次临时股东大会决议公告》，公告编号：2016-85）。公司第六届董事会第三十六次会议审议通过了《关于使用部分自有资金购买理财产品的议案》，同意公司使用不超过 25,000万元的自有资金购买理财产品（具体内容详见2016年12月3日巨潮资讯网上披露的《关于使用部分自有资金购买理财产品的公告》，公告编号：2016-166）。公司第六届董事会第四十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司使用不超过 25,000万元的闲置募集资金购买理财产品（具体内容详见2017年4月26日巨潮资讯网上披露的《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的公告》，公告编号：2017-025）。理财产品具体投资情况如下：委托方受托方理财金额产品名称产品类型收益率起息日到期日资金来源（万元）北京京西文华夏银行北三 4,000 保本浮动收益 1.80% 2017.1.25 7天通知募投资金化旅游股份环支行有限公司北京京西文华夏银行北三 4,000 保本浮动收益 1.80% 2017.4.26 7天通知募投资金化旅游股份环支行有限公司北京京西文厦门国际银行 27,000 保本浮动收益 4.15% 2017.6.8 2017.7.19 募投资金化旅游股份有限公司北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文北京京西文厦门国际银行 15,000 保本浮动收益 4.15% 2017.6.8 2017.7.19 自有资金化旅游股份有限公司北京京西文恒天财富 2,100 浮动收益 4.26% 2017.6.28 2017.7.3 自有资金化旅游股份有限公司北京摩天轮交通银行麦子 700 日增利S款保本浮动收益 3.05% 2016.9.27 9999.12.31 自有资金影视文化传店支行媒有限公司北京摩天轮交通银行麦子 1,300 日增利S款保本浮动收益 3.05% 2017.3.24 9999.12.31 自有资金影视文化传店支行媒有限公司北京摩天轮交通银行麦子 1,300 日增利S款保本浮动收益 1.80% 2017.6.30 9999.12.31 自有资金影视文化传店支行媒有限公司北京摩登视交通银行麦子 500 日增利S款保本浮动收益 3.05% 2016.5.16 9999.12.31 自有资金界文化传媒店支行有限公司西藏星河京包行望京支行 14,000 鑫喜17001号（181天型）非保本收益 4.50% 2017.1.3 2017.7.2 自有资金艺文化传媒有限公司 3、公司第一大股东增持股份计划的情况 1、增持人的基本情况（1）增持人：公司第一大股东中国华力控股集团有限公司或其实际控制人。（2）增持人持股情况：截至增持计划披露日，华力控股通过普通证券账户和投资者信用账户持有公司股份113,841,309 股，占公司总股本15.6752%。 2、增持计划的主要内容（1）增持目的：基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可，为促进公司持续、稳定、健康发展和维护公司股东利益，华力控股或其实际控制人计划增持公司股份。（2）增持方式：深圳证券交易所允许的方式(包括但不限于集中竞价和大宗交易等)。（3）本次拟增持的股份数量：不超过3,600万股或总股本的5%。（4）本次拟增持的股份价格：未设定价格区间，华力控股将基于对公司股票价值的合理判断，并根据公司股票价格波动情况，逐步实施增持计划。（5）本次拟增持股份的实施期间：自2017年6月27日起未来6个月内。（6）本次拟增持股份的资金安排：本次拟增持股份的资金来源为自有及自筹资金。 3、增持股份计划进展情况华力控股委托陕西省国际信托股份有限公司设立“陕国投聚宝盆98号”证券投资集合资金信托计划，由该信托计划通过深圳证券交易所允许的方式进行增持。增持期间增持方式增持数量（股）增持均价（元/股）增持金额（万元）增持比例 2017年6月28日大宗交易 8,121,833 14.9932 12,177.23 1.1183% 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2017年6月29日大宗交易 1,478,167 14.5431 2,149.71 0.2035% 2017年7月17日二级市场 295,600 13.4004 396.12 0.0407% 合计 - 9,895,600 14,723.06 1.3626% 本次股份增持后，华力控股通过普通证券账户和投资者信用账户持有公司股份113,841,309股，通过“陕国投聚宝盆98 号”证券投资集合资金信托计划持有公司股份9,895,600股，合计持股123,736,909股，占公司总股本17.0378%。公司将根据进展情况及时对外公告。 4、公司控股股东及其他关联方占用公司资金的情况根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）等的规定，我们对控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况进行了认真核查发现，报告期内公司持股5%以上股东西藏金宝藏文化传媒有限公司、新疆嘉梦股权投资合伙企业（有限合伙）存在非经营性资金占用，具体情况如下：资金占用占用方与 2016年年初占用金额占用发生日期 2016年占用金额本期偿还金额偿还日期占用形成原因占用性质方名称公司的关（元）（元）（元）联关系西藏金宝持股5%以 61,415.90 2016-05-16 12,000.00 8,012,415.90 2017-01-05 往来款非经营性藏文化传上股东 2016-05-30 8,000.00 往来款非经营性媒有限公 2016-07-25 20,000.00 往来款非经营性司 2016-10-08 3,000,000.00 往来款非经营性 2016-12-12 1,000.00 往来款非经营性 2016-12-16 4,910,000.00 往来款非经营性合计 61,415.90 - 7,951,000.00 8,012,415.90 - - - 新疆嘉梦持股5%以 0.00 2016-04-27 5,560.00 15,560.00 2017-01-06 往来款非经营性股权投资上股东 2016-06-21 10,000.00 往来款非经营性合伙企业合计 0.00 - 15,560.00 15,560.00 - - - 由于世纪伙伴公司2016年4月新并入公司，其员工对上市公司相关制度未充分掌握，部分工作人员在实际工作中未严格按照公司《关联交易制度》和《资金使用制度》的有关规定执行，在与新的股东进行股权交割和业务过程中没有严格审批和报备流程，造成非经营性资金占用问题的发生。公司发现该问题后采取了以下措施： 1、责成相关部门及责任人在规定的时间内收回了被占用的资金并按《公司章程》规定对相关责任人进行了问责。 2、公司将加强董事、监事、高级管理人员及相关业务人员对涉及控股股东及关联方资金占用问题的法律法规深入全面的学习。 3、公司将在今后的资金管理中严格按照证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章程》等相关规定执行，杜绝非经营性资金占用发生，切实维护公司和股东的权益。十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 346,267,3 346,192,3 一、有限售条件股份 47.68% -75,000 -75,000 47.67% 95 343,717,3 343,642,3 3、其他内资持股 47.33% -75,000 -75,000 47.32% 95 324,459,8 324,459,8 其中：境内法人持股 44.68% 44.68% 95 19,257,50 19,182,50 境内自然人持股 2.65% -75,000 -75,000 2.64% 0 4、外资持股 2,550,000 0.35% 2,550,000 0.35% 境外自然人持股 2,550,000 0.35% 2,550,000 0.35% 379,982,8 380,057,8 二、无限售条件股份 52.32% 75,000 75,000 52.33% 60 379,982,8 380,057,8 1、人民币普通股 52.32% 75,000 75,000 52.33% 60 726,250,2 726,250,2 三、股份总数 100.00% 0 0 100.00% 55 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1.2017年3月29日，监事李洪君离职，所持股股份全部锁定，增加有限售条件股份； 2.每年年初，公司高管锁定股数按照董事、监事及高管持有股份总数的75%重新核定。股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数富德生命人寿保非公开发行新增 111,649,909 0 0 111,649,909 2019 年 4 月 5 日险股份有限公司股份限售西藏金宝藏文化非公开发行新增 52,816,457 0 0 52,816,457 2019 年 4 月 5 日传媒有限公司股份限售西藏九达投资管非公开发行新增 47,516,300 0 0 47,516,300 2019 年 4 月 5 日理有限公司股份限售石河子无极股权非公开发行新增投资合伙企业 38,085,201 0 0 38,085,201 2019 年 4 月 5 日股份限售（有限合伙）新疆嘉梦股权投非公开发行新增资合伙企业（有 37,990,695 0 0 37,990,695 2019 年 4 月 5 日股份限售限合伙）西藏金桔文化传非公开发行新增 31,390,123 0 0 31,390,123 2019 年 4 月 5 日播有限公司股份限售北京北清中经投非公开发行新增 3,006,726 0 0 3,006,726 2019 年 4 月 5 日资有限公司股份限售宁波大有汇诚投非公开发行新增资管理中心（有 2,004,484 0 0 2,004,484 2019 年 4 月 5 日股份限售限合伙）第二期限制性股票激励计划激励股份自授予日起 12 个月后的首个交易日起至授予日起 24 个月内的第二期限制性股最后一个交易日宋歌 3,150,000 0 0 3,150,000 票激励计划激励当日止解锁股份限售 50%，自授予日起 24 个月后的首个交易日起至授予日起 36 个月内的最后一个交易日当日止解锁北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 50% 第二期限制性股票激励计划激励股份自授予日起 12 个月后的首个交易日起至授予日起 24 个月内的第二期限制性股最后一个交易日夏陈安 3,050,000 0 0 3,050,000 票激励计划激励当日止解锁股份限售 50%，自授予日起 24 个月后的首个交易日起至授予日起 36 个月内的最后一个交易日当日止解锁 50% 第二期限制性股票激励计划激励股份自授予日起 12 个月后的首个交易日起至授予日起 24 个月内的最后一个交易日第二期限制性股当日止解锁票激励计划激励 50%，自授予日其他 39 名第二期股份限售起 24 个月后的首限制性股票激励 15,587,500 85,000 0 15,502,500 13,800,000 股；高个交易日起至授计划授予对象管锁定股予日起 36 个月内 1,702,500 股的最后一个交易日当日止解锁 50%；每年年初，公司高管锁定股数按照董事、监事及高管持有股份总数的 75%重新核定 2017 年 3 月 29 离职高管股份锁日，监事李洪君李洪君 20,000 0 10,000 30,000 定离职，所持股股份全部锁定合计 346,267,395 85,000 10,000 346,192,395 -- -- 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文二、证券发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 42,680 股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末报告期内售条件的售条件的股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动普通股数普通股数股份状态数量通股数量情况量量中国华力控股 113,841,3 113,841,30 境内非国有法人 15.68% 0 0 质押 113,802,300 集团有限公司 09 富德生命人寿 111,649,9 111,649,9 保险股份有限境内非国有法人 15.37% 0 09 公司西藏金宝藏文 52,816,45 52,816,45 化传媒有限公境内非国有法人 7.27% 0 0 质押 52,804,114 7 司西藏九达投资 47,516,30 47,516,30 境内非国有法人 6.54% 0 0 质押 47,510,000 管理有限公司 0 石河子无极股 38,085,20 38,085,20 权投资合伙企境内非国有法人 5.24% 0 0 质押 38,000,000 1 业（有限合伙）新疆嘉梦股权 37,990,69 37,990,69 投资合伙企业境内非国有法人 5.23% 0 0 质押 10,000,000 5 （有限合伙）西藏金桔文化 31,390,12 31,390,12 境内非国有法人 4.32% 0 0 质押 7,847,531 传播有限公司 3 全国社保基金 16,489,64 其他 2.27% 0 0 16,489,646 一零四组合 14,188,42 王绍林境内自然人 1.95% -4,820,000 0 14,188,424 质押 8,092,000 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投聚其他 1.32% 9,600,000 9,600,000 0 9,600,000 宝盆 98 号证券投资集合资金北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文信托计划战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况无（如有）（参见注 3）中国华力控股集团有限公司与陕西省国际信托股份有限公司－陕国投聚宝盆 98 号证券投资集合资金信托计划为一致行动人；西藏金宝藏文化传媒有限公司与新疆嘉梦股权投上述股东关联关系或一致行动的资合伙企业（有限合伙）之间存在关联关系。除此之外，公司未知股东之间是否存在关说明联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量中国华力控股集团有限公司 113,841,309 人民币普通股 113,841,309 全国社保基金一零四组合 16,489,646 人民币普通股 16,489,646 王绍林 14,188,424 人民币普通股 14,188,424 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投聚宝盆 98 号证券投资集合 9,600,000 人民币普通股 9,600,000 资金信托计划王敏 9,526,592 人民币普通股 9,526,592 钟革 5,429,123 人民币普通股 5,429,123 杨亚涛 4,522,924 人民币普通股 4,522,924 深圳市福之缘资产管理有限公司 2,999,563 人民币普通股 2,999,563 张东生 2,987,913 人民币普通股 2,987,913 深圳市国赢投资有限公司 2,968,839 人民币普通股 2,968,839 前 10 名无限售条件普通股股东之中国华力控股集团有限公司与陕西省国际信托股份有限公司－陕国投聚宝盆 98 号证券间，以及前 10 名无限售条件普通投资集合资金信托计划为一致行动人；王绍林与王敏为一致行动人。除此之外，公司未股股东和前 10 名普通股股东之间知股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露关联关系或一致行动的说明管理办法》中规定的一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券股东中国华力控股集团有限公司通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账业务股东情况说明（如有）（参见户持有我公司股票 3,670 股。注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2017 年 03 月 29 李洪君职工监事离任因工作原因调整日张雅萍职工监事被选举 2017 年 05 月 11 日因工作原因调整 2017 年 06 月 07 张富根独立董事任期满离任任期届满日北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年 06 月 30 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,208,771,848.29 1,729,206,813.19 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 306,963,763.02 438,849,264.72 预付款项 1,274,077,335.79 724,920,678.27 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 125,679,621.08 151,020,650.23 买入返售金融资产存货 315,994,407.95 266,192,945.05 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,748,344.31 4,245,287.90 流动资产合计 3,234,235,320.44 3,314,435,639.36 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 101,500,000.00 94,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 911,860.24 投资性房地产固定资产 42,562,189.54 45,451,719.57 在建工程 723,002.85 861,274.69 工程物资固定资产清理 127,447.04 生产性生物资产油气资产无形资产 42,578,764.02 43,162,595.84 开发支出商誉 1,587,635,756.14 1,587,635,756.14 长期待摊费用 95,539,802.71 110,560,421.19 递延所得税资产 17,804,385.84 17,793,834.67 其他非流动资产 62,593,761.56 62,593,761.56 非流动资产合计 1,951,849,522.90 1,962,186,810.70 资产总计 5,186,084,843.34 5,276,622,450.06 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文应付账款 25,700,637.89 34,406,892.11 预收款项 235,515,289.22 44,672,307.34 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 1,586,644.88 11,217,722.81 应交税费 8,222,512.69 174,614,403.19 应付利息应付股利其他应付款 242,746,671.73 292,360,902.71 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 513,771,756.41 557,272,228.16 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款 250,975,000.00 275,975,000.00 长期应付职工薪酬专项应付款 3,407,313.09 3,990,128.05 预计负债递延收益 4,375,000.00 5,250,000.00 递延所得税负债 7,075,624.30 7,075,624.30 其他非流动负债非流动负债合计 265,832,937.39 292,290,752.35 负债合计 779,604,693.80 849,562,980.51 所有者权益：股本 726,250,255.00 726,250,255.00 其他权益工具北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中：优先股永续债资本公积 3,267,502,708.93 3,267,502,708.93 减：库存股 225,975,000.00 225,975,000.00 其他综合收益专项储备盈余公积 42,143,301.00 42,143,301.00 一般风险准备未分配利润 586,299,003.28 603,562,863.32 归属于母公司所有者权益合计 4,396,220,268.21 4,413,484,128.25 少数股东权益 10,259,881.33 13,575,341.30 所有者权益合计 4,406,480,149.54 4,427,059,469.55 负债和所有者权益总计 5,186,084,843.34 5,276,622,450.06 法定代表人：宋歌主管会计工作负责人：彭佳曈会计机构负责人：张雅萍 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 738,214,437.37 1,124,892,595.36 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 50,773,084.27 79,948,659.83 预付款项 584,136,122.05 224,902,014.79 应收利息 19,270,536.35 19,270,536.35 应收股利其他应收款 486,100,921.01 508,727,674.84 存货 29,159,144.05 14,160,954.85 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 174,915.56 571,920.01 流动资产合计 1,907,829,160.66 1,972,474,356.03 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文非流动资产：可供出售金融资产 101,500,000.00 94,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 2,333,668,618.86 2,333,668,618.86 投资性房地产固定资产 16,624,499.70 17,749,999.43 在建工程 120,000.00 258,271.84 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 42,550,205.61 43,130,559.65 开发支出商誉长期待摊费用 77,802,453.79 90,593,728.20 递延所得税资产 12,062,126.35 12,062,126.35 其他非流动资产 62,573,758.56 62,573,758.56 非流动资产合计 2,646,901,662.87 2,654,037,062.89 资产总计 4,554,730,823.53 4,626,511,418.92 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 3,958,012.47 5,436,008.92 预收款项 135,071,726.80 5,575,545.96 应付职工薪酬 429,463.77 9,769,462.79 应交税费 2,197,106.25 73,048,503.97 应付利息应付股利其他应付款 95,268,974.42 128,636,508.39 划分为持有待售的负债北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 236,925,283.71 222,466,030.03 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款 250,975,000.00 275,975,000.00 长期应付职工薪酬专项应付款 3,407,313.09 3,990,128.05 预计负债递延收益 4,375,000.00 5,250,000.00 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 258,757,313.09 285,215,128.05 负债合计 495,682,596.80 507,681,158.08 所有者权益：股本 726,250,255.00 726,250,255.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 3,267,502,708.93 3,267,502,708.93 减：库存股 225,975,000.00 225,975,000.00 其他综合收益专项储备盈余公积 42,824,749.56 42,824,749.56 未分配利润 248,445,513.24 308,227,547.35 所有者权益合计 4,059,048,226.73 4,118,830,260.84 负债和所有者权益总计 4,554,730,823.53 4,626,511,418.92 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文一、营业总收入 166,730,888.27 156,102,359.91 其中：营业收入 166,730,888.27 156,102,359.91 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 132,744,758.26 178,557,952.37 其中：营业成本 41,998,903.02 74,267,471.28 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 1,786,865.90 2,696,664.20 销售费用 4,535,689.15 6,473,357.44 管理费用 86,162,209.95 97,494,741.54 财务费用 -1,616,556.81 -1,299,347.36 资产减值损失 -122,352.95 -1,074,934.73 加：公允价值变动收益（损失以 -4,475,836.40 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 811,860.24 8,574,782.89 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,797,990.25 -18,356,645.97 加：营业外收入 5,433,135.48 27,160,817.95 其中：非流动资产处置利得 10.45 25,854,245.45 减：营业外支出 188,327.42 112,891.86 其中：非流动资产处置损失 88,541.17 45,006.18 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,042,798.31 8,691,280.12 减：所得税费用 2,424,368.05 1,865,605.46 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,618,430.26 6,825,674.66 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文归属于母公司所有者的净利润 38,657,409.59 10,188,053.75 少数股东损益 -1,038,979.33 -3,362,379.09 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 37,618,430.26 6,825,674.66 归属于母公司所有者的综合收益 38,657,409.59 10,188,053.75 总额归属于少数股东的综合收益总额 -1,038,979.33 -3,362,379.09 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.0532 0.0186 （二）稀释每股收益 0.0532 0.0186 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：宋歌主管会计工作负责人：彭佳曈会计机构负责人：张雅萍北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 51,189,565.53 50,199,136.55 减：营业成本 3,079,460.45 4,177,736.14 税金及附加 1,209,627.57 784,298.20 销售费用 1,114,721.19 2,447,829.39 管理费用 59,571,616.06 66,655,903.85 财务费用 -6,863,513.57 -6,457,482.30 资产减值损失 -1,705,993.12 -4,042,539.67 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,216,353.05 -13,366,609.06 加：营业外收入 1,455,374.82 26,853,724.78 其中：非流动资产处置利得 25,850,327.74 减：营业外支出 99,786.25 3,581.50 其中：非流动资产处置损失 3,120.73 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 -3,860,764.48 13,483,534.22 列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,860,764.48 13,483,534.22 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -3,860,764.48 13,483,534.22 七、每股收益：（一）基本每股收益 -0.0053 0.0246 （二）稀释每股收益 -0.0053 0.0246 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 598,569,281.15 304,786,388.62 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 1,852,731.45 收到其他与经营活动有关的现金 99,138,965.86 29,316,110.38 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文经营活动现金流入小计 699,560,978.46 334,102,499.00 购买商品、接受劳务支付的现金 879,363,717.96 302,878,377.43 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 51,873,775.19 55,324,151.10 金支付的各项税费 174,471,111.23 78,033,216.34 支付其他与经营活动有关的现金 31,812,983.30 73,389,992.20 经营活动现金流出小计 1,137,521,587.68 509,625,737.07 经营活动产生的现金流量净额 -437,960,609.22 -175,523,238.07 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 6,875,894.52 取得投资收益收到的现金 20,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 10,830,000.00 15,309,997.89 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 -13,352,087.16 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 10,830,000.00 28,833,805.25 购建固定资产、无形资产和其他 2,339,003.30 9,230,173.77 长期资产支付的现金投资支付的现金 32,600,000.00 19,934,698.71 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 1,947,061,071.27 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 34,939,003.30 1,976,225,943.75 投资活动产生的现金流量净额 -24,109,003.30 -1,947,392,138.50 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2,865,240,440.77 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 2,865,240,440.77 偿还债务支付的现金 90,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 58,365,352.38 1,772,393.50 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 60,881,400.00 筹资活动现金流出小计 58,365,352.38 152,653,793.50 筹资活动产生的现金流量净额 -58,365,352.38 2,712,586,647.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -520,434,964.90 589,671,270.70 加：期初现金及现金等价物余额 1,729,206,813.19 230,692,069.88 六、期末现金及现金等价物余额 1,208,771,848.29 820,363,340.58 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 312,849,275.11 50,892,498.72 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 104,071,111.00 212,140,807.99 经营活动现金流入小计 416,920,386.11 263,033,306.71 购买商品、接受劳务支付的现金 579,422,452.83 144,831,782.37 支付给职工以及为职工支付的现 38,051,962.40 36,355,601.70 金支付的各项税费 76,075,944.43 15,333,781.11 支付其他与经营活动有关的现金 31,150,805.07 69,819,565.74 经营活动现金流出小计 724,701,164.73 266,340,730.92 经营活动产生的现金流量净额 -307,780,778.62 -3,307,424.21 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他 10,830,000.00 15,302,497.89 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 10,830,000.00 15,302,497.89 购建固定资产、无形资产和其他 1,138,507.63 5,091,347.72 长期资产支付的现金投资支付的现金 32,500,000.00 20,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 2,099,542,759.72 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 33,638,507.63 2,124,634,107.44 投资活动产生的现金流量净额 -22,808,507.63 -2,109,331,609.55 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2,865,240,440.77 取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 2,865,240,440.77 偿还债务支付的现金 90,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 56,088,871.74 1,267,125.00 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 60,881,400.00 筹资活动现金流出小计 56,088,871.74 152,148,525.00 筹资活动产生的现金流量净额 -56,088,871.74 2,713,091,915.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -386,678,157.99 600,452,882.01 加：期初现金及现金等价物余额 1,124,892,595.36 15,591,531.01 六、期末现金及现金等价物余额 738,214,437.37 616,044,413.02 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 726,25 3,267,5 4,427,0 225,975 42,143, 603,562 13,575, 一、上年期末余额 0,255. 02,708. 59,469. ,000.00 301.00 ,863.32 341.30 00 93 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 726,25 3,267,5 4,427,0 225,975 42,143, 603,562 13,575, 二、本年期初余额 0,255. 02,708. 59,469. ,000.00 301.00 ,863.32 341.30 00 93 三、本期增减变动 -17,263, -3,315,4 -20,579, 金额（减少以“－” 860.04 59.97 320.01 号填列）（一）综合收益总 38,657, -1,038,9 37,618, 额 409.59 79.33 430.26 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -55,921, -2,276,4 -58,197, （三）利润分配 269.63 80.64 750.27 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3．对所有者（或 -55,921, -2,276,4 -58,197, 股东）的分配 269.63 80.64 750.27 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 726,25 3,267,5 4,406,4 225,975 42,143, 586,299 10,259, 四、本期期末余额 0,255. 02,708. 80,149. ,000.00 301.00 ,003.28 881.33 00 93 上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 388,60 1,036,6 559,950 60,881, 13,658, 109,528 25,749, 一、上年期末余额 0,360. 06,048. ,407.62 400.00 910.81 ,212.75 557.47 00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 388,60 1,036,6 二、本年期初余额 559,950 60,881, 13,658, 109,528 25,749, 0,360. 06,048. 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 00 ,407.62 400.00 910.81 ,212.75 557.47 三、本期增减变动 337,64 2,707,5 3,390,4 165,093 28,484, 494,034 -12,174 金额（减少以“－” 9,895. 52,301. 53,420. ,600.00 390.19 ,650.57 ,216.17 号填列） 00 31 （一）综合收益总 522,399 1,709,2 524,108 额 ,245.76 56.58 ,502.34 337,64 2,707,5 2,866,2 （二）所有者投入 165,093 -13,883 9,895. 52,301. 25,123. 和减少资本 ,600.00 ,472.75 00 31 324,45 2,696,3 3,020,7 1．股东投入的普 9,895. 01,703. 61,598. 通股 00 26 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 13,190 -141,63 10,272, 165,093 所有者权益的金 ,000.0 1,157.7 442.25 ,600.00 额 0 978,155 -13,883 -12,905, 4．其他 .80 ,472.75 316.95 28,484, -28,364, 119,795 （三）利润分配 390.19 595.19 .00 28,484, -28,484, 1．提取盈余公积 390.19 390.19 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 119,795 119,795 股东）的分配 .00 .00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2．本期使用（六）其他 726,25 3,267,5 4,427,0 225,975 42,143, 603,562 13,575, 四、本期期末余额 0,255. 02,708. 59,469. ,000.00 301.00 ,863.32 341.30 00 93 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 726,250, 3,267,502 225,975,0 42,824,74 308,227 4,118,830 一、上年期末余额 255.00 ,708.93 00.00 9.56 ,547.35 ,260.84 加：会计政策变更前期差错更正其他 726,250, 3,267,502 225,975,0 42,824,74 308,227 4,118,830 二、本年期初余额 255.00 ,708.93 00.00 9.56 ,547.35 ,260.84 三、本期增减变动 -59,782, -59,782,0 金额（减少以“－” 034.11 34.11 号填列）（一）综合收益总 -3,860,7 -3,860,76 额 64.48 4.48 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -55,921, -55,921,2 （三）利润分配 269.63 69.63 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -55,921, -55,921,2 股东）的分配 269.63 69.63 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 726,250, 3,267,502 225,975,0 42,824,74 248,445 4,059,048 四、本期期末余额 255.00 ,708.93 00.00 9.56 ,513.24 ,226.73 上年金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 388,600, 560,928,5 60,881,40 14,340,35 51,748, 954,736,1 一、上年期末余额 360.00 63.42 0.00 9.37 240.61 23.40 加：会计政策变更前期差错更正其他 388,600, 560,928,5 60,881,40 14,340,35 51,748, 954,736,1 二、本年期初余额 360.00 63.42 0.00 9.37 240.61 23.40 三、本期增减变动 337,649, 2,706,574 165,093,6 28,484,39 256,479 3,164,094 金额（减少以“－” 895.00 ,145.51 00.00 0.19 ,306.74 ,137.44 号填列）（一）综合收益总 284,843 284,843,9 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文额 ,901.93 01.93 （二）所有者投入 337,649, 2,706,574 165,093,6 2,879,130 和减少资本 895.00 ,145.51 00.00 ,440.51 1．股东投入的普 337,649, 2,696,301 -60,881,4 3,094,832 通股 895.00 ,703.26 00.00 ,998.26 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 10,272,44 225,975,0 -215,702, 所有者权益的金 2.25 00.00 557.75 额 4．其他 28,484,39 -28,364, 119,795.0 （三）利润分配 0.19 595.19 28,484,39 -28,484, 1．提取盈余公积 0.19 390.19 2．对所有者（或 119,795 119,795.0 股东）的分配 .00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 726,250, 3,267,502 225,975,0 42,824,74 308,227 4,118,830 四、本期期末余额 255.00 ,708.93 00.00 9.56 ,547.35 ,260.84 三、公司基本情况北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称“北京文化”或“本公司”）原名为北京京西风光旅游开发股份有限公司，是由原北京京西经济开发公司独家发起，以募集方式设立的公司，于1997年11月18日成立。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2006年完成股权分置改革，股份变更登记日为2006年5月26日，向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每10股获得5.4462股的转增股份。本公司股本由 116,250,000.00元增加至137,490,180.00元。 2011年4月以10.75元/股的发行价格向中国华力控股集团有限公司发行5,000万股股票，本公司股本增至187,490,180.00元。 2013年5月公司以资本公积转增资本，本公司股本增至374,980,360.00元。 2014年12月公司增发限制性股票，本公司股本增至388,600,360.00元。 2016年7月公司增发限制性股票，本公司股本增至726,250,255.00元。本公司经营范围：旅游项目开发、投资及管理；旅游信息咨询；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术推广；广播电视节目制作；从事文化经纪业务；演出经纪；电影发行；组织文化艺术交流活动；影视策划；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示；会议服务；舞台灯光、音箱设计；图文设计制作；信息咨询（不含中介服务）；翻译服务；编辑服务；经济贸易咨询；企业策划；市场调查；产品设计；电脑动画设计；以下限分公司经营：器械健身；停车服务；电器修理；出租柜台、场地出租；园林景观设计、咨询；种植花卉、苗木、盆景；销售包装食品、酒、饮料、冷热饮；工艺美术品、五金交电、化工产品、家具、劳保用品、针纺织品、日用杂品、日用百货、水泥、旅游产品、旅游纪念品、花卉、苗木、盆景、园艺用品、园林机具、建筑材料、电气设备、文化用品；零售内销黄金饰品；出租汽车客运、住宿、中餐、西餐、歌舞厅、音乐茶座、洗浴、美容美发；制造水泥；零售国产卷烟，进口卷烟、雪茄烟；零售国家正式出版的国内版书刊、国家正式出版的音像制品；零售西药制剂、中成药、医疗器械；生产旅游产品、旅游纪念品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；广播电视节目制作、演出经纪、电影发行以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）法定代表人：宋歌。公司注册地址：北京市门头沟区水闸北路21号12幢，办公地址：北京市朝阳区将台西路9-5号。本公司股票简称为“北京文化”，股票代码000802。本期公司合并财务报表范围：公司名称北京双恒投资发展有限公司（以下简称“双恒投资”）北京潭柘嘉福宾舍饭店有限公司（以下简称“嘉福饭店”）北京摩天轮文化传媒有限公司（以下简称“摩天轮”）艾美（北京）影院投资有限公司（以下简称“艾美影院”）北京功做事影视文化有限公司（以下简称“功做事”）北京摩登视界文化传媒有限公司（以下（简称“摩登视界”）宁波摩登视界文化传媒有限公司（以下简称“宁波摩登”）北京世纪伙伴文化传媒有限公司（以下简称“世纪伙伴”）浙江星河文化经纪有限公司（以下简称“浙江星河”）西藏星河京艺文化传媒有限公司（以下简称“西藏星河”）北京京艺星河文化传媒有限公司（以下简称“北京京艺”）霍尔果斯皓月文化传媒有限公司（以下简称“霍尔果斯皓月”）北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其后续规定。 2、持续经营本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：无 1、遵循企业会计准则的声明本公司声明：所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间本公司采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实际控制权的，全部纳入合并范围。（2）合并财务报表所采用的会计方法合并财务报表系根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，在抵消母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并报表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并报表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处理日的收入、费用、利润纳入合并范围。（3）子公司会计政策控股子公司执行的会计政策与本公司一致。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算本公司发生外币交易时，按发生当日的即期汇率(即中国人民银行当日公布的人民币外汇牌价中间价)将外币金额折算为记账本位币金额。本公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时，按照交易实际采用的汇率(即银行买入价或卖出价)折算。资产负债表日，各项货币性外币资产、负债账户按当日中国人民银行公布的外汇牌价中间价折合为人民币，除外币借款本金及利息产生的汇兑差额在资本化期间按规定予以资本化计入在建工程成本外，其他外币折算差额作为汇兑损益计入当期损益。注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。 10、金融工具（1）分类：金融工具在初始确认时分为下列五类： ①以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和金融负债； ②持有至到期投资； ③贷款和应收款项； ④可供出售金融资产； ⑤其他金融负债。（2）初始计量与后续计量 ①以公允价值计量且起变动计入当期损益的金融资产与金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。 ②持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文差额确认为投资收益。如因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 ③应收款项：按从购买方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间按照实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息和现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息和现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，按摊余成本进行后续计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移支付的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确认方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场的报价用于确定其公允价值。 ②金融工具不存在活跃市场的，企业采用估值技术确定其公允价值。 ③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 ④企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场利率法作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。（5）金融资产减值准备计提方法期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。其中，以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益；如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应予转回，计入当期损益；但是，转回后的账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法，金融资产转移的确认依据和计量方法，金融负债终止确认条件，金融资产和金融负债的公允价值确定方法，金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额大于 200 万元北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法单项金额不重大的应收账款账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类旅游及酒店服务业：存货包括生产经营中为销售或耗用而储备的原材料、库存商品、包装物、低值易耗品等。影视业：存货主要包括原材料、在产品、库存商品等；其中：原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。（2）存货取得和发出的计价方法本公司存货的购入和入库按实际成本计价。 ①本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文和方法执行： A．联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。 B．受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。 C．委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款” 科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。 D．企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。 ②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： A．以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。 B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。 C．公司在尚拥有影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留1元余额。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法公司按照单个存货项目计提存货跌价准备可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。本公司如果预计影视片不再拥有发行、销售市场，则将该影视片未结转的成本予以全部结转。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。（1）存货的分类旅游及酒店服务业：存货包括生产经营中为销售或耗用而储备的原材料、库存商品、包装物、低值易耗品等。影视业：存货主要包括原材料、在产品、库存商品等；其中：原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。（2）存货取得和发出的计价方法本公司存货的购入和入库按实际成本计价。 ①本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行： A．联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。 B．受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。 C．委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款” 科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。 D．企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。 ②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： A．以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。 B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。 C．公司在尚拥有影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留1元余额。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法公司按照单个存货项目计提存货跌价准备可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。本公司如果预计影视片不再拥有发行、销售市场，则将该影视片未结转的成本予以全部结转。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、划分为持有待售资产本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资（1）初始计量长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采取如下方式确认： ①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 ②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。（2）后续计量 ①对子公司的投资，采用成本法核算成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算；在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 16、固定资产（1）确认条件固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法 30-40 5.00% 2.4%-3.2% 机器设备年限平均法 10-15 5.00% 6.3%-9.5% 运输设备年限平均法 5-10 5.00% 9.5%-19% 其他设备年限平均法 5-10 5.00% 9.5%-19% 固定资产折旧采用年限平均法计提，预计净残值率为5％，固定资产计提减值准备的，按照固定资产账面价值扣除预计净残值后的金额除以尚可使用年限计算。（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程（1）在建工程按实际成本核算，其实际成本包括有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括符合《企业会计准则第17 号-借款费用》资本化条件的借款费用。（2）在建工程在交付使用时确认为固定资产。未办理竣工决算的，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 18、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过一年以上（含一年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。（2）借款费用资本化期间 A、开始资本化：应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化： ①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 B、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。（3）借款费用资本化金额在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额等于至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率。 19、生物资产（1）生物资产的确定标准生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认： ①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产； ②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业； ③该生物资产的成本能够可靠地计量。（2）生物资产的分类本公司生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。 ①消耗性生物资产消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为林产品的生物资产。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造的消耗性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。 ②生产性生物资产生产性生物资产是指为产出农产品或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护费用计入当期损益。生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下：生产性生物资产类别预计使用寿命（年）预计净残值率年折旧率乔灌木 20 5% 4.75% 本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 ③公益性生物资产北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括水土保持林和水源涵养林等。公益性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造的公益性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。公益性生物资产在郁闭后发生的管护费用等后续支出，计入当期损益。公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。（3）生物资产减值的处理消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产计提资产减值方法：按照《企业会计准则第8 号—资产减值》的规定计量。在资产负债表日对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以外的资产，应判断资产是否存在减值迹象，只有在存在减值迹象的情况下，才要求进行减值测试、估计其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。根据可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益；资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。公益性生物资产不计提减值准备。 20、油气资产无 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试（1）无形资产按取得时的实际成本入账。①购入的无形资产按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的实际成本入账；②投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价；③企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益；在开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持、以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量；（2）无形资产摊销方法使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）内部研究开发支出会计政策无 22、长期资产减值（1）其他资产，主要包括固定资产、在建工程、生物资产、无形资产和对子公司、联营公司和合营的长期股权投资等，按照《企业会计准则第8号—资产减值》的规定计量。在资产负债表日对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以外的资产，应判断资产是否存在减值迹象，只有在存在减值迹象的情况下，才要求进行减值测试、估计其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。根据可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益；资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。（2）资产组的认定企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照企业管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。资产组一经确定，各个会计期间保持一致，不得随意变更。 23、长期待摊费用长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。（3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法无 25、预计负债因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。（1）预计负债的确认标准如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法预计负债应当按照履行相关现时义务所需指出的最佳估计数进行初始计量。最佳估计是的确定应当分别两种情况处理：第一，所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，则最佳估计数应当按照该范围内的中间值。第二，所需支出不存在一个连续范围，或连续范围内各种结果发生的可能性不相同，则最佳估计数按照最可能发生金额确定。若或有事项涉及多个项目，最佳估计数按照各种可能结果及相关概率计算确定。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 26、股份支付（1）股份支付的种类股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（2）权益工具公允价值的确定方法企业授予的股份期权采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型定价。（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理企业对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非企业取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，企业对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，企业将其作为授予权益工具的取消处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具无 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文否企业营业收入主要包括旅游、酒店服务收入（包含销售商品）、影视及经纪收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：（1）旅游、酒店服务收入（包含销售商品） ①旅游、酒店服务收入：在旅游景区、酒店客房、餐饮及娱乐服务已提供且取得收取服务费的权利时，确认收入。 ②商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认实现收入。（2）影视及经纪收入主要包括电影片发行及其衍生收入、电视剧发行及其衍生收入、艺人经纪及相关服务收入、电影院放映收入等。 ①电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认； ②电影放映收入：在影片上映时按收取的售票款全额确认收入，应付给影片发行方的票房分账款确认为成本。 ③电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且与交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。 ④电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。 ⑤艺人经纪及相关服务业务收入：包括艺人代理服务收入及企业客户艺人服务收入两类。 A、艺人代理服务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入；B、企业客户艺人服务收入：在服务已提供，收入的金额能够可靠计量及相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量且相关的经济利益很可能流入本公司时确认。（3）提供劳务收入 ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入。 ②劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。（4）让渡资产使用权收入让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文企业营业收入主要包括旅游、酒店服务收入（包含销售商品）、影视及经纪收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：（1）旅游、酒店服务收入（包含销售商品） ①旅游、酒店服务收入：在旅游景区、酒店客房、餐饮及娱乐服务已提供且取得收取服务费的权利时，确认收入。 ②商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认实现收入。（2）影视及经纪收入主要包括电影片发行及其衍生收入、电视剧发行及其衍生收入、艺人经纪及相关服务收入、电影院放映收入等。 ①电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认； ②电影放映收入：在影片上映时按收取的售票款全额确认收入，应付给影片发行方的票房分账款确认为成本。 ③电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且与交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。 ④电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。 ⑤艺人经纪及相关服务业务收入：包括艺人代理服务收入及企业客户艺人服务收入两类。 A、艺人代理服务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入；B、企业客户艺人服务收入：在服务已提供，收入的金额能够可靠计量及相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量且相关的经济利益很可能流入本公司时确认。（3）提供劳务收入 ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入。 ②劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。（4）让渡资产使用权收入让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理： (一)用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本; (二)用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 30、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1、本公司作为出租人融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 2. 本公司作为承租人融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 32、其他重要的会计政策和会计估计无 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他无六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税按 3%、6%、17%计缴增值税 3%、6%、17% 城市维护建设税按应交流转税额的 5%、7%计算缴纳。 5%、7% 企业所得税应纳税所得 25%；9% 25%；9% 教育费附加按应交流转税额的 3%计算缴纳。 3% 地方教育费附加按应交流转税额的 2%计算缴纳。 2% 按房产原值一次减除 30%后的余值的房产税 1.2%、12% 1.2%计算或房屋租金的 12%计算缴纳。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文纳税主体名称所得税税率 2、税收优惠根据财政部、国家发展改革委、国土资源部、住房和城乡建设部、中国人民银行、国家税务总局、新闻出版广电总局于2014年5月31日联合下发的《关于支持电影发展若干经济政策的通知》（财教（2014）56号）的规定，对电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝)、转让版权取得的收入，自2014年1月1日至2018年12月31日免征增值税，本公司之子公司摩天轮公司销售电影拷贝取得的收入免征增值税。 3、其他无七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 444,254.43 447,917.41 银行存款 1,208,327,593.86 1,728,756,718.78 其他货币资金 2,177.00 合计 1,208,771,848.29 1,729,206,813.19 其中：存放在境外的款项总额 686,590.44 334,757.31 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额（2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 339,366, 32,402,8 306,963,7 474,949 36,100,62 438,849,26 合计提坏账准备的 100.00% 9.55% 100.00% 7.60% 644.43 81.41 63.02 ,887.47 2.75 4.72 应收账款 339,366, 32,402,8 306,963,7 474,949 36,100,62 438,849,26 合计 100.00% 9.55% 100.00% 7.60% 644.43 81.41 63.02 ,887.47 2.75 4.72 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1 年以内分项 1 年以内小计 186,018,201.97 9,300,910.10 5.00% 1至2年 135,713,110.08 13,571,311.01 10.00% 2至3年 169,400.00 33,880.00 20.00% 3 年以上 17,465,932.38 9,496,780.30 3至4年 15,938,304.16 7,969,152.08 50.00% 4至5年 80.00% 5 年以上 1,527,628.22 1,527,628.22 100.00% 合计 339,366,644.43 32,402,881.41 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,697,741.35 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额账龄占应收账款期坏账准备期末余额末余额合计数的比例华视国际文化传播总公司 42,710,000.00 1-2年 12.59% 4,271,000.00 北京小马奔腾文化传媒股份有限公司 38,268,184.36 1-2年 11.28% 3,826,818.44 北京铮铮腾飞文化传媒有限公司 30,200,000.00 1-2年 8.90% 3,020,000.00 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文北京冰河大地文化传播有限公司 22,500,000.00 1年以内 6.63% 1,125,000.00 海宁剧制文化投资管理有限公司 21,000,000.00 1年以内 6.19% 1,050,000.00 合计 154,678,184.36 -- 45.58% 13,292,818.44 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 1,167,889,909.83 91.95% 635,157,045.82 87.62% 1至2年 39,783,239.11 3.02% 76,026,536.13 10.49% 2至3年 57,609,279.16 4.37% 7,564,903.00 1.04% 3 年以上 8,794,907.69 0.67% 6,172,193.32 0.85% 合计 1,274,077,335.79 -- 724,920,678.27 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称与本公司期末余额占预付款项预付款时间未结算原因关系期末余额合计数的比例东阳长生天影视制作有限公司非关联方 125,940,848.78 9.55% 1年以内项目进行中上海兵邦影视工作室非关联方 116,776,841.15 8.86% 1年以内项目进行中张黎（上海）影视文化工作室非关联方 108,994,004.01 8.27% 1-2年项目进行中上海娜么得乐工作室非关联方 95,300,000.00 7.23% 1年以内项目进行中北京登封国际文化传播有限公司非关联方 75,000,000.00 5.69% 1年以内项目进行中合计 522,011,693.94 39.60% -- -- 其他说明：北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额（2）重要逾期利息是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据其他说明： 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位：元是否发生减值及其判断项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因依据其他说明： 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 147,284, 21,605,1 125,679,6 169,050 18,029,79 151,020,65 合计提坏账准备的 100.00% 13.59% 100.00% 10.67% 804.79 83.71 21.08 ,445.55 5.32 0.23 其他应收款 147,284, 21,605,1 125,679,6 169,050 18,029,79 151,020,65 合计 100.00% 13.59% 100.00% 10.67% 804.79 83.71 21.08 ,445.55 5.32 0.23 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 84,022,858.13 4,201,142.91 5.00% 1至2年 16,786,403.28 1,678,640.33 10.00% 2至3年 35,388,787.53 7,077,757.51 20.00% 3 年以上 11,086,755.85 8,647,642.96 3至4年 1,531,641.53 765,820.77 50.00% 4至5年 8,366,460.64 6,693,168.51 80.00% 5 年以上 1,188,653.68 1,188,653.68 100.00% 合计 147,284,804.79 21,605,183.71 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 3,575,388.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 147,284,804.79 169,050,445.55 合计 147,284,804.79 169,050,445.55 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例聚匠鑫国际文化艺应收股权转让款 46,800,000.00 1 年以内 31.78% 2,340,000.00 术（北京）有限公司海南电广传媒影视影视投资款 15,000,000.00 2-3 年 10.18% 3,000,000.00 拉萨华光影视投资款 15,000,000.00 2-3 年 10.18% 3,000,000.00 九州梦工厂国际文影视投资款 10,000,000.00 1 年以内 6.79% 500,000.00 化传播有限公司北京影武者文化传影视投资款 10,000,000.00 1 年以内 6.79% 500,000.00 媒有限公司合计 -- 96,800,000.00 -- 65.72% 9,340,000.00 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 845,103.04 845,103.04 6,536,650.95 6,536,650.95 在产品 227,139,549.63 227,139,549.63 133,320,059.65 133,320,059.65 库存商品 87,986,854.31 87,986,854.31 126,257,929.31 126,257,929.31 低值易耗品 22,900.97 22,900.97 78,305.14 78,305.14 合计 315,994,407.95 315,994,407.95 266,192,945.05 266,192,945.05 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 11、划分为持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明： 12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明：北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣税费 2,499,192.53 2,491,732.35 预缴税费 14,697.29 房租及物业费 229,345.28 1,633,818.26 保险费 3,636.75 32,061.03 网络费 8,069.75 32,278.97 其他 8,100.00 40,700.00 合计 2,748,344.31 4,245,287.90 其他说明： 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 101,500,000.00 101,500,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00 按成本计量的 101,500,000.00 101,500,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00 合计 101,500,000.00 101,500,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例北京高览文化投资 3,000,000. 3,000,000. 30.00% 管理有限 00 公司北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文北京高览投资管理 80,000,000 80,000,000 76.19% 中心（有 .00 .00 限合伙）西藏北文 1,000,000. 1,000,000. 传媒有限 10.00% 00 公司北京大碗娱乐文化 10,000,000 10,000,000 20.00% 传媒有限 .00 .00 公司北京鲸鱼映像影视 4,500,000. 4,500,000. 15.00% 文化有限 00 公司霍尔果斯骏蝶影视 3,000,000. 3,000,000. 5.00% 文化有限 00 公司 94,000,000 7,500,000. 101,500,00 合计 -- .00 00 0.00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业西藏星河桥文化传 100,000.0 811,860.2 911,860.2 媒有限公 0 4 司 100,000.0 811,860.2 911,860.2 小计 0 4 二、联营企业 100,000.0 811,860.2 911,860.2 合计 0 4 其他说明北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋建筑物机器设备运输设备其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 47,046,896.00 13,689,761.40 12,638,044.00 16,700,519.29 90,075,220.69 2.本期增加金额 12,135.92 94,000.00 528,235.13 634,371.05 （1）购置 12,135.92 94,000.00 528,235.13 634,371.05 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 81,364.93 6,200.00 87,564.93 （1）处置或报 81,364.93 6,200.00 87,564.93 废 4.期末余额 47,046,896.00 13,701,897.32 12,650,679.07 17,222,554.42 90,622,026.81 二、累计折旧 1.期初余额 22,274,032.65 3,070,229.98 9,624,508.62 9,654,729.87 44,623,501.12 2.本期增加金额 1,060,838.72 210,653.21 453,877.81 1,786,087.06 3,511,456.80 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）计提 1,060,838.72 210,653.21 453,877.81 1,786,087.06 3,511,456.80 3.本期减少金额 73,270.80 1,849.85 75,120.65 （1）处置或报 73,270.80 1,849.85 75,120.65 废 4.期末余额 23,332,211.37 3,280,336.74 10,005,115.63 11,442,173.53 48,059,837.27 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 23,714,684.63 10,421,560.58 2,645,563.44 5,780,380.89 42,562,189.54 2.期初账面价值 24,772,863.35 10,619,531.42 3,013,535.38 7,045,789.42 45,451,719.57 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值怀柔影视文化科 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 技园艾美影院工程 603,002.85 603,002.85 603,002.85 603,002.85 办公装修装饰工 138,271.84 138,271.84 程合计 723,002.85 723,002.85 861,274.69 861,274.69 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额（3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明 21、工程物资单位：元项目期末余额期初余额其他说明：北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 22、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额艾美银川分公司 5 号厅、6 号厅屏幕报废 127,447.04 合计 127,447.04 其他说明： 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件 LOGO 版权合计一、账面原值 1.期初余额 83,454,983.00 167,731.11 1,500,472.00 85,123,186.11 2.本期增加金额（1）购置（2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）处置 4.期末余额二、累计摊销 1.期初余额 41,474,785.31 135,694.92 350,110.04 41,960,590.27 2.本期增加金额（1）计提 480,322.60 3,477.78 100,031.44 583,831.82 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 41,955,107.91 139,172.70 450,141.48 42,544,422.09 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 41,499,875.09 28,558.41 1,050,330.52 42,578,764.02 价值 2.期初账面 41,980,197.69 32,036.19 1,150,361.96 43,162,595.84 价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 26、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项并购摩天轮公司 111,851,447.36 111,851,447.36 形成的商誉并购世纪伙伴公 834,383,590.15 834,383,590.15 司形成的商誉并购星河文化形 641,400,718.63 641,400,718.63 成的商誉合计 1,587,635,756.14 1,587,635,756.14 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额本部办公楼装修 6,289,393.10 138,271.84 453,493.14 314,010.30 5,660,161.50 溶洞 1,295,163.50 215,860.50 1,079,303.00 潭柘寺装修改造工 39,775,540.64 390,533.97 4,115,869.62 36,050,204.99 程戒台寺装修改造工 36,959,772.32 245,201.25 7,167,356.27 30,037,617.30 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文程妙峰山装修改造工 6,273,858.64 21,621.62 1,297,087.90 23,225.36 4,975,167.00 程嘉福饭店餐厅、客房 93,940.00 16,104.00 77,836.00 用品嘉福饭店装饰装修 6,048,829.44 940,872.60 5,107,956.84 摩天轮办公室装修 10,026.04 10,026.04 及网络费艾美影城装修费 13,074,527.78 542,694.52 277,300.00 12,254,533.26 世纪伙伴办公室装 80,902.34 21,379.38 59,522.96 修及网络费星河文化办公楼装 658,467.39 420,967.53 237,499.86 修及租赁费合计 110,560,421.19 795,628.68 15,201,711.50 614,535.66 95,539,802.71 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 53,688,371.36 13,422,092.84 53,652,652.51 13,411,541.67 可抵扣亏损 7,256,729.76 1,814,182.44 7,256,729.76 1,814,182.44 股权激励 10,272,442.25 2,568,110.56 10,272,442.25 2,568,110.56 合计 71,217,543.37 17,804,385.84 71,181,824.52 17,793,834.67 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资 28,302,497.18 7,075,624.30 28,302,497.18 7,075,624.30 产评估增值合计 28,302,497.18 7,075,624.30 28,302,497.18 7,075,624.30 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 17,804,385.84 17,793,834.67 递延所得税负债 7,075,624.30 7,075,624.30 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 111,801.78 477,766.08 可抵扣亏损 19,947,197.78 19,947,197.78 合计 20,058,999.56 20,424,963.86 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2017 年 293,975.93 293,975.93 2018 年 32,097.10 32,097.10 2019 年 6,296,898.26 6,296,898.26 2020 年 10,973,390.52 10,973,390.52 2021 年 2,350,835.97 2,350,835.97 合计 19,947,197.78 19,947,197.78 -- 其他说明： 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额北旅广场拆迁待补偿-注 1 62,573,758.56 62,573,758.56 预付设备及装修款-注 2 20,003.00 20,003.00 合计 62,593,761.56 62,593,761.56 其他说明：注1：系待收取的在拆迁协议中约定的北旅广场拆迁项目拆迁方给予公司相等面积补偿的原拆迁房屋净值；注2：系艾美影院银川项目预付放映设备及影院装修款项。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 20,594,240.49 29,930,953.04 1 年以上 5,106,397.40 4,475,939.07 合计 25,700,637.89 34,406,892.11 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明： 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 224,534,124.56 38,491,142.68 1 年以上 10,981,164.66 6,181,164.66 合计 235,515,289.22 44,672,307.34 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明： 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 10,755,906.25 39,139,109.64 48,475,167.23 1,419,848.66 二、离职后福利-设定提 459,704.96 3,427,683.67 3,720,592.41 166,796.22 存计划三、辞退福利 2,111.60 43,006.40 45,118.00 合计 11,217,722.81 42,609,799.71 52,240,877.64 1,586,644.88 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 9,866,180.60 33,442,190.60 42,282,905.98 1,025,465.22 补贴 2、职工福利费 2,000.00 1,587,782.51 1,587,782.51 2,000.00 3、社会保险费 219,577.57 2,181,056.37 2,289,120.91 111,513.03 其中：医疗保险费 201,017.41 1,964,028.02 2,064,793.22 100,252.21 工伤保险费 6,905.75 59,340.49 61,950.04 4,296.20 生育保险费 11,654.41 157,687.86 162,377.65 6,964.62 4、住房公积金 344,550.00 1,417,248.00 1,770,974.00 -9,176.00 5、工会经费和职工教育 323,598.08 468,187.78 501,739.45 290,046.41 经费 8、其他 42,644.38 42,644.38 合计 10,755,906.25 39,139,109.64 48,475,167.23 1,419,848.66 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 444,213.45 3,288,601.09 3,572,911.34 159,903.20 2、失业保险费 15,491.51 139,082.58 147,681.07 6,893.02 合计 459,704.96 3,427,683.67 3,720,592.41 166,796.22 其他说明： 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 6,271,047.99 34,464,295.45 企业所得税 944,485.63 135,387,822.81 个人所得税 393,834.27 32,318.00 城市维护建设税 299,967.36 2,696,066.33 营业税 75,000.00 75,000.00 教育费附加 209,191.28 1,919,121.85 文化事业建设费 1,125.00 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他 27,861.16 39,778.75 合计 8,222,512.69 174,614,403.19 其他说明： 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 34,854,560.16 91,069,025.43 1 年以上 207,892,111.57 201,291,877.28 合计 242,746,671.73 292,360,902.71 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明 42、划分为持有待售的负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明：北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明： 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间： 46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额股权激励应付款-注 1 225,975,000.00 225,975,000.00 西藏名隅精泰投资有限公司-注 2 25,000,000.00 50,000,000.00 合计 250,975,000.00 275,975,000.00 其他说明：注1：系本公司授予限制性股票股权激励就回购义务确认的负债。注2：系本公司尚未支付的购买子公司摩天轮股权转让款。 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明： 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因北旅广场拆迁补偿 3,075,856.75 582,814.96 2,493,041.79 拆迁补偿古树维护拨款 10,000.00 10,000.00 政府拨入灵山分公司供水工 900,000.00 900,000.00 政府拨入程款专项应付款/景区应 4,271.30 4,271.30 政府拨入急演练补贴合计 3,990,128.05 582,814.96 3,407,313.09 -- 其他说明： 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 5,250,000.00 875,000.00 4,375,000.00 政府拨入合计 5,250,000.00 875,000.00 4,375,000.00 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关景区升级改造项 5,250,000.00 875,000.00 4,375,000.00 与资产相关目补贴合计 5,250,000.00 875,000.00 4,375,000.00 -- 其他说明： 52、其他非流动负债单位：元北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额其他说明： 53、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 726,250,255.00 726,250,255.00 其他说明： 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 3,230,024,615.65 3,230,024,615.65 其他资本公积 37,478,093.28 37,478,093.28 合计 3,267,502,708.93 3,267,502,708.93 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额库存股 225,975,000.00 225,975,000.00 合计 225,975,000.00 225,975,000.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 57、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 42,143,301.00 42,143,301.00 合计 42,143,301.00 42,143,301.00 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 603,562,863.32 109,528,212.75 调整后期初未分配利润 603,562,863.32 109,528,212.75 加：本期归属于母公司所有者的净利润 38,657,409.59 522,399,245.76 提取任意盈余公积 28,484,390.19 应付普通股股利 55,921,269.63 转作股本的普通股股利 -119,795.00 期末未分配利润 586,299,003.28 603,562,863.32 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 163,070,975.63 40,309,757.06 154,777,371.84 73,984,452.42 其他业务 3,659,912.64 1,689,145.96 1,324,988.07 283,018.86 合计 166,730,888.27 41,998,903.02 156,102,359.91 74,267,471.28 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 145,997.65 432,405.81 教育费附加 127,237.98 272,310.06 房产税 114,673.80 土地使用税 10,573.50 车船使用税 8,759.58 印花税 278,772.50 营业税 1,839,593.01 文化事业建设费 899,946.96 2,215.88 电影专项基金 200,903.93 4,277.95 其他 145,861.49 合计 1,786,865.90 2,696,664.20 其他说明： 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额人力资源费用 855,776.02 1,074,999.57 公务费用 3,679,913.13 5,384,778.27 能源费用 13,579.60 合计 4,535,689.15 6,473,357.44 其他说明：北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额人力资源费用 42,159,716.50 47,835,946.44 公务费用 15,533,477.46 17,935,437.14 能源费用 2,637,237.66 2,978,029.92 税金费用 1,753,668.04 固定费用 25,831,778.33 26,991,660.00 合计 86,162,209.95 97,494,741.54 其他说明： 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 2,112,408.04 减:利息收入 2,525,980.83 3,580,511.90 汇兑损失 -50,580.00 0.00 减:汇兑收益 509.66 其他 960,004.02 169,266.16 合计 -1,616,556.81 -1,299,347.36 其他说明： 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -122,352.95 -1,074,934.73 合计 -122,352.95 -1,074,934.73 其他说明： 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损 -4,475,836.40 益的金融资产北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 -4,475,836.40 其他说明： 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 811,860.24 处置长期股权投资产生的投资收益 5,285,228.91 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 3,289,553.98 益的金融资产取得的投资收益合计 811,860.24 8,574,782.89 其他说明： 69、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额 70、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 10.45 25,854,245.45 10.45 其中：固定资产处置利得 10.45 5,117.71 10.45 接受捐赠 2,000,250.18 10,300.00 2,000,250.18 政府补助 2,727,731.45 1,155,000.00 2,727,731.45 其他利得 705,143.40 141,272.50 705,143.40 合计 5,433,135.48 27,160,817.95 5,433,135.48 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因从事国家宁波鄞州区鄞州区文化鼓励和扶持广告产业园创意产业奖奖励特定行业、产是否 280,000.00 与收益相关区管理委员励业而获得的会补助（按国家北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文级政策规定依法取得）奖励上市而景区升级改门头沟区财补助给予的政府是否 875,000.00 875,000.00 与资产相关造资金政局补助因从事国家鼓励和扶持西藏拉萨经特定行业、产产业引导扶济技术开发补助业而获得的是否 1,852,731.45 与收益相关持资金区管理委员补助（按国家会级政策规定依法取得）合计 -- -- -- -- -- 2,727,731.45 1,155,000.00 -- 其他说明： 71、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 88,541.17 45,006.18 88,541.17 其中：固定资产处置损失 88,541.17 45,006.18 88,541.17 赔偿金、违约金及罚款支出 100,000.00 100,000.00 其他支出 -213.75 67,667.68 -213.75 218.00 合计 188,327.42 112,891.86 188,327.42 其他说明： 72、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 2,434,919.22 3,830,006.94 递延所得税费用 -10,551.17 -1,964,401.48 合计 2,424,368.05 1,865,605.46 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 40,042,798.31 按法定/适用税率计算的所得税费用 10,010,699.58 子公司适用不同税率的影响 -13,698,330.13 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 6,111,998.60 损的影响所得税费用 2,424,368.05 其他说明 73、其他综合收益详见附注。 74、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额预收制片投资款 71,500,000.00 20,000,000.00 收回西藏金宝藏文化传媒有限公司往来 8,012,415.90 款利息收入 2,525,980.83 3,580,511.90 收回海南电广传媒影视影视投资款及利 4,900,000.00 息收上海爱美退还投资款 4,050,000.00 林丹《胜者为王》退款 3,000,000.00 收回明星时代亏损弥补款 1,880,097.45 金色河流文化传媒往来款 1,480,413.64 预收北京广电局《解救吾先生》影视创 1,000,000.00 作扶持资金刘伽茵工作室往来款 750,000.00 《江山不悔》编剧费退款 750,000.00 金色河流文化传媒往来款（赞助收入） 474,180.00 个税手续费返还款 577,933.63 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文门头沟区旅游委贴息款 300,000.00 收到的其他往来款 1,987,944.41 1,685,598.48 合计 99,138,965.86 29,316,110.38 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额广告费用等销售费用 3,679,913.13 5,398,357.87 公务费、能源费用等管理费用 18,073,066.15 20,913,464.06 上海兵邦工作室往来款 5,100,000.00 预付项目宣传费 4,000,000.00 8,000,000.00 财务费用-手续费 960,004.02 169,266.16 归还《张学良》联合摄制款 14,500,000.00 北京世纪伙伴投资有限公司暂借款 16,158,904.11 付合一影业《解救吾先生》分账款 2,750,000.00 付上海新文化传媒《解救吾先生》分账 5,500,000.00 款合计 31,812,983.30 73,389,992.20 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额股权激励二期未满足解锁条件减少股本 60,881,400.00 合计 60,881,400.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 75、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 37,618,430.26 6,825,674.66 加：资产减值准备 -122,352.95 -1,074,934.73 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 3,625,143.33 15,178,715.83 物资产折旧无形资产摊销 583,831.82 682,563.46 长期待摊费用摊销 14,519,854.44 10,025,524.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 2,996,082.29 的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,094.13 3,120.73 财务费用（收益以“－”号填列） -304,750.87 投资损失（收益以“－”号填列） -811,860.24 -7,095,750.43 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,551.17 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,670,482.21 存货的减少（增加以“－”号填列） -33,569,117.97 11,118,852.21 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -511,699,630.10 -58,922,776.49 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 51,903,549.23 -153,285,076.69 列）经营活动产生的现金流量净额 -437,960,609.22 -175,523,238.07 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动：北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,208,771,848.29 820,363,340.58 减：现金的期初余额 1,729,206,813.19 230,692,069.88 现金及现金等价物净增加额 -520,434,964.90 589,671,270.70 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 1,208,771,848.29 1,729,206,813.19 其中：库存现金 444,254.43 三、期末现金及现金等价物余额 1,208,771,848.29 1,729,206,813.19 其他说明： 76、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 77、所有权或使用权受到限制的资产单位：元北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末账面价值受限原因其他说明： 78、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 79、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 80、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润其他说明：（2）合并成本及商誉单位：元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：其他说明：北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润其他说明：（2）合并成本单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元合并日上期期末北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明： 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：浙江星河文化经纪有限公司于2017年1月新设成立霍尔果斯皓月文化传媒有限公司全资子公司。 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接旅游开发、承办展览、房地产开北京市门头沟区发、商务咨询、北京双恒投资发北京市朝阳区将石龙经济开发区投资顾问、体育 100.00% 直接投资展有限公司台西路 9-5 号永安路 20 号 3 幢活动项目经营、 B1-0889 室销售旅游用品工艺品体育用品旅游产品中餐、住宿、零北京潭柘嘉福宾北京市门头沟区北京市门头沟区售洒、茶、卷烟、 100.00% 直接投资舍饭店有限公司潭柘寺风景区内潭柘寺风景区内雪茄烟及会议服务北京摩天轮文化北京市朝阳区将北京市门头沟区组织文化艺术交 100.00% 购买北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文传媒有限公司台西路 9-5 号石龙经济开发区流；设计、制作、永安路 20 好 3 号代理、发布广告；楼 A-0718 室投资咨询；企业管理咨询等北京市门头沟区项目投资；投资艾美（北京）影北京市朝阳区将石龙经济开发区管理；资产管理 100.00% 购买院投资有限公司台西路 9-5 号永安路 20 好 3 号等楼 A-0972 室制作、发行动画片，电视综艺，专题片；从事文化经纪业务；组织文化艺术交流；影视策划；广告设计、制作、代理、发布；承办展览展示；会议服务；舞台灯光、音响设计；图文设计制作；北京市东城区藏北京世纪伙伴文北京市朝阳区将信息咨询（不含经馆胡同 17 号 1 100.00% 购买化传媒有限公司台西路 9-5 号中介服务）翻译幢 1173 室服务；编辑服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后已批准的内容开展经营活动；不得从事本事产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）艺人经纪服务（营业性演出除中国（浙江）影外）；影视投资；北京市朝阳区东视产业国际合作影视文化艺术活浙江星河文化经风乡六里屯村 18 实验区基地海宁动组织策划；艺 100.00% 购买纪有限公司号晨光大院二层市影视科创中心术造型、美术设 16 楼 1605-6 室计；影视道具与服装设计；影视服装、道具、器北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文材批发及租赁；影视制作技术的研发；会议及展览服务；电影、电视剧发行经纪代理；电影、电视剧剧本策划、创作；场景布置服务；设计、制作、代理国内各类广告。（依法经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量其他说明：北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产 5,744,199.42 其中：现金和现金等价物 5,723,299.42 非流动资产 99.00 资产合计 5,744,298.42 流动负债 5,381,926.37 负债合计 5,381,926.37 归属于母公司股东权益 362,372.05 按持股比例计算的净资产份额 181,186.03 对合营企业权益投资的账面价值 100,000.00 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文营业收入 2,944,563.11 财务费用 -2,097.27 所得税费用 160,478.95 净利润 1,623,720.47 综合收益总额 1,623,720.47 其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他十、与金融工具相关的风险十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系西藏星河桥文化传媒有限公司被投资企业其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系西藏金宝藏文化传媒有限公司 5%以上股东北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文新疆嘉梦股权投资合伙企业（有限合伙） 5%以上股东西藏北文传媒有限公司参股公司北京聚合影联文化传媒有限公司前 12 个月属 5%以上股东参股公司北京明星时代影院投资有限公司 5%以上股东参股公司重庆水木诚德文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 5%以上股东参股公司西藏名隅精泰投资有限公司高管控制的公司北京世纪伙伴投资有限公司高管控制的公司其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费艾美（北京）影北京明星时代影 2016 年 02 月 01 9999 年 12 月 31 经审计的年度净其他资产托管院投资有限公司院投资有限公司日日利润关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入北京明星时代影院投资 18,895.52 2016 年 05 月 27 日有限公司拆出西藏金宝藏文化传媒有 8,012,415.90 2016 年 05 月 16 日 2017 年 01 月 05 日本报告期已归还限公司新疆嘉梦股权投资合伙 15,560.00 2016 年 04 月 27 日 2017 年 01 月 06 日本报告期已归还企业（有限合伙）（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备影片分账款（应收账北京聚合影联文化 3,447,081.60 193,002.00 4,222,101.60 231,753.01 款）传媒有限公司委托补偿款（其他应北京明星时代影院 0.00 0.00 4,353,716.85 217,685.84 收款）投资有限公司资金拆借款（其他应西藏金宝藏文化传 0.00 0.00 8,012,415.90 400,620.80 收款）媒有限公司新疆嘉梦股权投资资金拆借款（其他应合伙企业（有限合 0.00 0.00 15,560.00 778.00 收款）伙）（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额北京聚合影联文化传媒有限宣发费尾款（应付账款） 43,093.05 43,093.05 公司客户垫付营运资金款(其他应北京明星时代影院投资有限 18,895.52 4,414,171.64 付款) 公司摩天轮收购剩余款西藏名隅精泰投资有限公司 25,000,000.00 50,000,000.00 7、关联方承诺 8、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 其他说明注1：由于2015年未满足公司财务业绩指标规定的，第一期股权激励所有激励对象考核当年可解锁的限制性股票均不得解锁，由公司回购注销，公司回购注销股份681万股，激励对象不需要对业绩进行补偿。注2：2016年6月30日公司召开2016年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<北京京西文化旅游股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》，拟向激励对象授予限制性股票总计2000.00万股，本期股票激励计划授予限制性股票已在中登公司完成登记，公司已收到激励对象缴款，本次股权激励已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具中喜验字（2016）第0329号、中喜验字（2016）第0430号验资报告。注3：公司已于2016年3月3日召开公司第六届董事会第十七次会议，审议并通过了《关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》，《关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告》本次解锁的限制性股票上市流通日为2016年3 月14日，公司限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件已成就，本次可解锁的限制性股票激励对象为31名，可解锁的限制性股票数量为681万股，占公司总股本的1.7524%。注4：公司已于2016年9月29日召开公司第六届董事会第三十三次会议，审议通过《关于回购注销离职激励对象已获授但尚未解锁的第二期限制性股票》的议案，决定回购注销因个人原因离职激励对象全部已获授但尚未解锁的第二期限制性股票 350,000股，合计金额 4,025,000.00元。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法按照[布莱克-斯科尔斯]期权定价模型计算确定公司根据在职激励对象对应的权益工具、公司业绩以及对可行权权益工具数量的确定依据未来年度公司业绩的预测进行确定本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 132,773,742.25 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况单位：元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表累积影响数北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策本公司的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务划分为旅游、酒店服务业务及影视、经纪业务；每个分部分开组织和经营管理。各分部所采用的会计政策一致。（2）报告分部的财务信息单位：元项目旅游、酒店服务影视及经纪分部间抵销合计营业收入 53,249,030.75 113,481,857.52 166,730,888.27 营业成本 4,689,904.17 37,308,998.85 41,998,903.02 资产减值损失 2,252.85 -477,048.48 352,442.68 -122,352.95 投资收益 811,860.24 811,860.24 利润总额 11,815,207.81 28,580,033.18 -352,442.68 40,042,798.31 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文净利润 11,815,207.81 26,155,665.13 -352,442.68 37,618,430.26 归属于母公司所有者的 11,815,207.81 27,194,644.46 -352,442.68 38,657,409.59 净利润少数股东损益 -1,038,979.33 -1,038,979.33 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 54,972,9 4,199,89 50,773,08 85,684, 5,735,452 79,948,659. 合计提坏账准备的 100.00% 7.64% 100.00% 6.69% 80.08 5.81 4.27 112.25 .42 应收账款 54,972,9 4,199,89 50,773,08 85,684, 5,735,452 79,948,659. 合计 100.00% 7.64% 100.00% 6.69% 80.08 5.81 4.27 112.25 .42 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 53,445,351.86 2,672,267.59 5.00% 1至2年 10.00% 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2至3年 20.00% 3 年以上 1,527,628.22 1,527,628.22 3至4年 50.00% 4至5年 80.00% 5 年以上 1,527,628.22 1,527,628.22 100.00% 合计 54,972,980.08 4,199,895.81 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,535,556.61 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额账龄占应收账款期坏账准备期末余额末余额合计数的比例北京冰河大地文化传播有限公司 22,500,000.00 1年以内 40.93% 1,125,000.00 北京电视台 12,597,100.00 1年以内 22.92% 629,855.00 西藏嘉华文化传媒有限公司 10,016,500.71 1年以内 18.22% 500,825.04 南京大道行知文化传媒有限公司 8,331,751.15 1年以内 15.16% 416,587.56 北京工业职业技术学院 303,902.00 5年以上 0.55% 303,902.00 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 53,749,253.86 -- 97.77% 2,976,169.60 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 518,171, 32,070,1 486,100,9 540,968 32,240,61 508,727,67 合计提坏账准备的 100.00% 6.19% 100.00% 5.96% 095.22 74.21 21.01 ,285.56 0.72 4.84 其他应收款 518,171, 32,070,1 486,100,9 540,968 32,240,61 508,727,67 合计 100.00% 6.19% 100.00% 5.96% 095.22 74.21 21.01 ,285.56 0.72 4.84 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 480,226,452.66 24,011,322.63 1至2年 4,910,169.61 491,016.96 5.00% 2至3年 31,729,242.06 6,345,848.41 10.00% 3 年以上 1,305,230.89 1,221,986.21 20.00% 3至4年 121,986.14 60,993.07 50.00% 4至5年 111,258.07 89,006.46 80.00% 5 年以上 1,071,986.68 1,071,986.68 100.00% 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 518,171,095.22 32,070,174.21 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 170,436.51 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 518,171,095.22 540,968,285.56 合计 518,171,095.22 540,968,285.56 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例世纪伙伴往来款 284,859,280.89 1 年以内 54.97% 14,242,964.04 摩天轮影视往来款 94,061,593.37 1 年以内 18.15% 4,703,079.67 聚匠鑫国际文化艺术股权交易款 46,800,000.00 1 年以内 9.03% 2,340,000.00 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（北京）有限公司艾美影院往来款 32,094,654.32 1 年以内 6.19% 1,604,732.72 海南电广传媒影视电视剧投资款 15,000,000.00 2-3 年 2.89% 3,000,000.00 合计 -- 472,815,528.58 -- 91.25% 25,890,776.43 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 2,333,668,618.86 2,333,668,618.86 2,333,668,618.86 2,333,668,618.86 合计 2,333,668,618.86 2,333,668,618.86 2,333,668,618.86 2,333,668,618.86 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额双恒投资 70,000,000.00 70,000,000.00 嘉福饭店 10,000,000.00 10,000,000.00 摩天轮 150,164,945.67 150,164,945.67 艾美影院 3,503,673.19 3,503,673.19 世纪伙伴 1,350,000,000.00 1,350,000,000.00 星河文化 750,000,000.00 750,000,000.00 合计 2,333,668,618.86 2,333,668,618.86 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业（3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 49,474,994.05 3,079,460.45 49,180,752.25 4,177,736.14 其他业务 1,714,571.48 1,018,384.30 合计 51,189,565.53 3,079,460.45 50,199,136.55 4,177,736.14 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -88,530.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,727,731.45 受的政府补助除外）北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,605,607.33 减：所得税影响额 488,398.14 少数股东权益影响额 166.40 合计 4,756,243.52 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 0.88% 0.0532 0.0532 扣除非经常性损益后归属于公司 0.77% 0.0467 0.0467 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十一节备查文件目录一、载有董事长、法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。二、报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。北京京西文化旅游股份有限公司董事长：宋歌二〇一七年八月十日
附件：公告原文

北京文化：2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-11

北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京京西文化旅游股份有限公司
      2017 年半年度报告
    2017 年 08 月
                                      北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人宋歌、主管会计工作负责人彭佳曈及会计机构负责人(会计主管
人员)张雅萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
    《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) 为本公司的指定
信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意
投资风险。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                               北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                    目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 46
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 53
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 54
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 55
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 55
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 151
                                             北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    释义
                   释义项   指                              释义内容
公司、上市公司、北京文化    指   北京京西文化旅游股份有限公司
                                 北京京西风光旅游开发股份有限公司（2014 年 10 月 8 日前公司注册
北京旅游                    指
                                 名称）
华力控股                    指   中国华力控股集团有限公司
富德生命人寿                指   富德生命人寿保险股份有限公司
摩天轮                      指   北京摩天轮文化传媒有限公司
摩登视界                    指   北京摩登视界文化传媒有限公司
世纪伙伴                    指   北京世纪伙伴文化传媒有限公司
星河文化                    指   浙江星河文化经纪有限公司
双恒投资                    指   北京双恒投资发展有限公司
艾美、艾美投资、艾美影院    指   艾美（北京）影院投资有限公司
艾美银川分公司              指   艾美（北京）影院投资有限公司银川分公司
嘉福饭店                    指   北京潭柘嘉福宾舍饭店有限公司
龙泉宾馆                    指   北京龙泉宾馆有限公司，原公司子公司
潭柘景区分公司              指   北京京西文化旅游股份有限公司潭柘景区分公司
戒台景区分公司              指   北京京西文化旅游股份有限公司戒台景区分公司
妙峰山景区分公司            指   北京京西文化旅游股份有限公司妙峰山景区分公司
灵山景区分公司              指   北京京西文化旅游股份有限公司灵山景区分公司，原公司分公司
海南电广传媒影视            指   海南电广传媒影视有限公司
拉萨华光                    指   拉萨华光文化传媒有限公司
上海爱美                    指   上海爱美影视文化传媒有限公司
金色河流文化传媒            指   霍尔果斯金色河流文化传媒有限公司
明星时代                    指   北京明星时代影院投资有限公司
合一影业                    指   合一影业有限公司
《公司章程》                指   北京京西文化旅游股份有限公司现行有效的章程
中国证监会                  指   中国证券监督管理委员会
元                          指   人民币元
                                                            北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 北京文化                              股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           北京京西文化旅游股份有限公司
公司的中文简称（如有）   北京文化
公司的外文名称（如有）   BEIJING JINGXI CULTURE & TOURISM CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）BJCT
公司的法定代表人         宋歌
二、联系人和联系方式
                                                  董事会秘书                         证券事务代表
姓名                                 陈晨                                 江洋
联系地址                             北京市朝阳区将台西路 9-5 号          北京市朝阳区将台西路 9-5 号
电话                                 57807786
传真                                 57807778
电子信箱                             chenc@bjc-ent.com                    000802@bjc-ent.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
                                                             北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                           本报告期                   上年同期               本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                166,730,888.27               156,102,359.91                     6.81%
归属于上市公司股东的净利润（元）               38,657,409.59                10,188,053.75                   279.44%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               33,901,166.07                -16,737,068.40                  302.55%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）              -437,960,609.22             -175,523,238.07
基本每股收益（元/股）                                   0.0532                     0.0186                   186.02%
稀释每股收益（元/股）                                   0.0532                     0.0186                   186.02%
加权平均净资产收益率                                     0.88%                      0.42%                     0.46%
                                                                                             本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                 上年度末
                                                                                                      减
总资产（元）                                 5,186,084,843.34             5,276,622,450.06                   -1.72%
归属于上市公司股东的净资产（元）             4,396,220,268.21             4,413,484,128.25                   -0.39%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：元
                        项目                                       金额                            说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     -88,530.72
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                      2,727,731.45
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  2,605,607.33
                                                            北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
减：所得税影响额                                                       488,398.14
       少数股东权益影响额（税后）                                          166.40
合计                                                                  4,756,243.52             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                             北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     一、主要业务
     公司目前主营业务已由原有的旅游业务转型为涵盖电影、电视剧、艺人经纪、综艺、新媒体及旅游文化的全产业链文化
集团。影视文化业务主要有电影、电视剧、综艺、艺人经纪、新媒体等业务板块。旅游业务以潭柘寺、戒台寺、妙峰山等景
区为主，兼营酒店餐饮服务等业务。
     二、经营模式
     在电影、电视剧和综艺娱乐业务方面，主要通过投资、制作、发行、销售影视和综艺项目。拍摄通常以剧组为生产单位，
公司独立或与其他投资方共同出资筹建剧组并进行拍摄创作，最终按各自出资比例或合同约定分享利益及分担风险。
     在艺人经纪业务方面，主要涵盖艺人培养、艺人经纪、商务广告等艺人产业全链条经营模式，根据与艺人签订的经纪合
约中约定的方式确认收入。
     在旅游业务方面，对于景区类客户，主要是为其提供景区游览服务，包括购买商品、休闲活动、餐饮、导游、咨询、停
车管理等诸多服务。公司通过为客户提供景区游览、酒店、餐饮、会议服务等获得相关服务收益。
     2016年4月公司完成非公开发行，收购了世纪伙伴和星河文化两家影视文化公司，实现主营业务转型。公司将以“一横一
竖，构建大娱乐产业模型”为战略重点，通过整合上下游产业资源，进一步拓展和增强电影、电视剧、艺人经纪、综艺、新
媒体等业务，从而打造全产业链的影视娱乐公司。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                             重大变化说明
                                     本期有对西藏星河桥文化传媒有限公司长期股权投资 10 万元及权益法确认的投资
股权资产
                                     收益 81.19 万元。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     一、经验丰富的人才优势
     在影视文化业务方面，公司通过引进高端人才、收购、设立合资公司、建立工作室、顾问等形式，聚集了宋歌、夏陈安、
娄晓曦、王京花、杜扬、陈国富、乌尔善、丁晟、张黎、徐浩峰、严歌苓、刘震云等大批影视文化方面的优秀人才。同时，
                                                           北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
为了配合公司影视文化业务发展，公司调整了经营班子核心成员，宋歌先生出任公司董事长，夏陈安先生担任公司总裁，娄
晓曦先生为公司副董事长，杜扬女士及彭佳曈先生担任公司副总裁，标志公司在影视文化、娱乐方面拥有了国内顶尖人才，
在公司战略转型中迈出了实质性一步，构成了公司突出的人才优势。
    在旅游业务方面，公司经过多年的人才积累和培养，已打造了一批经验丰富、业务精湛、熟悉旅游业务特点、经得起市
场考验的德才兼备的旅游业经营管理人才，为公司旅游业务的发展打下了坚实的基础。
    二、强大的资源整合能力优势
    为了满足人民群众日益增长的精神文化需求，响应国家消费升级转型的号召，公司在原有旅游业务的基础上，通过收购
摩天轮的方式实现了影视文化业务外延式拓展。经过运营整合，影视业务已初具规模，盈利能力已开始显现，经营管理团队
已得到有效的组建和磨合，公司已显现了强大的资源整合能力。2016年4月公司完成非公开发行，收购世纪伙伴和星河文化
100%股权，从而进一步增强公司的收入规模和盈利能力，股东权益将得以进一步提高，公司的资源整合和未来产业架构将
更加清晰和明确。
    三、完整产业链优势
    公司目前已形成了旅游及影视文化业务协同发展的模式，公司将继续以“一横一竖，构建大娱乐产业模型”为战略重点，
通过整合上下游产业资源，进一步拓展和增强电影、电视剧、综艺、艺人经纪、新媒体等业务，从而打造全产业链文化传媒
集团。
    四、独特的旅游资源优势
    公司地处祖国政治、经济、文化、旅游中心北京市，公司旅游资源位于北京市门头沟辖区内。门头沟区位于北京市西部，
是京郊著名的天然生态屏障，是北京市10个远郊区县中唯一的纯山区，面积1,455平方公里，山区面积占98.5%。区政府所在
地——门城新城距天安门仅25公里，六环路连接北京9个区县7个新城，108国道、109国道穿越全境，莲石路、阜石路等多条
城市快速路直通北京城中心，长安街西延线、轨道交通S1线已经动工。门头沟中心区距北京市市区及北京西客站车程约30
分钟，距苹果园地铁站约15分钟车程，距北京首都机场约50分钟车程。公司凭借独特的旅游资源，已形成了集旅游、酒店、
餐饮、会议、休闲服务等于一身的特色旅游服务，优势明显。
                                                            北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2017年上半年，公司围绕2017年年度经营计划有序开展工作，各项经营状况良好。公司目前主营业务已由原有的旅游业
务逐渐转型为涵盖电影、电视剧、艺人经纪、综艺、新媒体及旅游文化的全产业链文化集团。2017年上半年，公司实现销售
收入16,673.09万元，同口径比去年同期增加1,062.85万元，同比增加6.81%；实现利润总额4,004.28万元，同口径比去年同期
增加3,135.15万元，同比增加360.72%；实现归属于上市公司股东的净利润3,865.74万元，同口径比去年同期增加2,846.93万
元，同比增加279.44%。
    2017年上半年公司的主要工作如下：
    一、加快影视文化业务发展
    公司影视文化业务主要有电影、电视剧、综艺、艺人经纪、新媒体等业务。报告期内，影视文化业务收入为11,348.19
万元，相比上年同期增长45.05%，主要因为世纪伙伴和星河文化子公司收购完成。
    （一）电影
    截至本报告期末，公司参与投资、制作、发行电影18部，其中：《有房有车》、《流浪地球》、《印度药神》、《找朋
友》、《封神》系列为新增加项目。由公司联合出品、吴京执导并主演的军事题材电影《战狼2》已于2017年7月27日上映，
该片大力弘扬以爱国主义为核心的民族精神，激发民族自尊心和自信心，获得良好口碑并以4.3亿元刷新华语电影单日票房
记录。截至2017年8月9日，《战狼2》总票房已突破38亿元，问鼎中国电影票房冠军。
           作品         （计划）开拍 （预计）发行 许可资质取得情况 合作方式       主要演职人员       项目进度
                            时间           档期
    《有完没完》        2016.07     2017.04.01    取得公映许可证    投资      导演：王啸坤           已公映
                                                                              编剧：杨曼珠
                                                                              演员：范伟、贾静雯、
                                                                              林更新、薛之谦
    《战狼II》          2016.06     2017.07.27    取得公映许可证    投资      导演：吴京             已公映
                                                                              主演：吴京、卢靖姗
    《不成问题的问题》2015.10       2017          取得公映许可证 投资、宣发 导演：梅峰               待定档
                                                                              主演：范伟、张超、王     上映
                                                                              瀚邦、殷桃、史依弘
    《南极绝恋》        2015.11     2017.12       取得拍摄许可证    投资      导演/编剧：吴有音      后期制作
                                                                              主演：赵又廷、杨子姗
                                                                              监制：关锦鹏
    《岁月忽已暮》      2016.04     待定          取得拍摄许可证    投资      导演：秦小珍           后期制作
                                                                              监制：张嘉辉
                                                                              演员：张子枫、姜潮、
                                                                              宋威龙
    《你是凶手》        2016.05     2017          取得拍摄许可证    投资      导演：王昱             后期定剪
                                                                              主演：宋佳、王千源、
                                                                              冯远征、李九霄
    《妈阁是座城》      2016.10     待定          取得拍摄许可证    投资      导演：李少红           筹备中
                                                                              编剧：严歌苓、陈文强
                                                               北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    《刀背藏身》         2016.07      2017.11       取得拍摄许可证     投资   导演/编剧：徐浩峰        送审
    《傻瓜照相机》       2016.12      待定          取得拍摄许可证     投资   导演/编剧：李非         筹备中
                                                                              监制：姜文
                                                                              艺术顾问：张黎
    《 一 代 妖精 》改 名 2016.08     2017.12       取得拍摄许可证     投资   导演：肖洋             后期制作
    《二代妖精》                                                              主演：冯绍峰、刘亦菲
    《英雄本色4》        2016.12      2017          取得拍摄许可证     投资   导演：丁晟             后期制作
                                                                              主演：王凯、马天宇、
                                                                              王大陆
    《芳华》             2017.01      2017.10       取得拍摄许可证     投资   导演：冯小刚           后期制作
                                                                              编剧：严歌苓
                                                                              主演：黄轩
    《有房有车》         2017.02      2017年底至    取得拍摄许可证     投资   导演：胡茄             后期制作
                                      2018年初                                主演：张子贤
    《流浪地球》         2017.04      2018暑期      取得拍摄许可证     投资   导演：郭帆              开拍中
    《 西 游 日记 ：天 蓬 2017.05前   2018              待定           投资   导演：未定              筹备中
    传》                                                                      编剧：今何在
    《印度药神》         2017.03.15   2018          取得拍摄许可证     投资   导演：文牧野           后期制作
                                                                              监制：宁浩
                                                                              主演：徐峥
    《找朋友》           2017.11      2018          广电总局备案中     投资   导演/编剧：叶京         筹备中
    《封神》系列         待定         2020              待定           投资   导演：乌尔善            筹备中
                                                                              编剧：冉平、冉甲男、
                                                                              乌尔善
    （二）电视剧
    截至本报告期末，公司参与投资、制作、发行电视剧12部，其中：《秋官课院-狄仁杰浮世传奇》、《天涯明月刀》、
《谢家皇后》、《霍元甲》（暂定名）为新增项目。公司子公司世纪伙伴参与联合拍摄的大型电视剧《沧海丝路》通过讲述
中国汉代海上史诗，融贯古今，为当今重建海上丝绸之路寻根探源，提振国人实现“中国梦”的信心和努力实践“一带一路”
宏伟战略的奋斗精神。该剧是向党的十九大献礼重点电视剧，被中宣部列为宣传“一带一路”国家战略的精品电视剧，预计于
2017年拍摄完成并播出。
           作品         （计划）开拍 （预计）发行 许可资质取得情况 合作方式          主要演职人员    项目进度
                             时间            档期
    《极品一家人》      2016.03       待定          取得拍摄许可证   摩登视界 导演：孙皓             后期制作
                                                                       投资   编剧：赵犇、黄苇、平     完成
                                                                              平、沈嵘
    《爱归来》          2016.03       待定          取得拍摄许可证     投资   导演：王梦继           由于政策
                                                                              编剧：张晓芸、李慧善 影响，发
                                                                              [韩]                   行暂时停
                                                                              主演：权相佑、李念、     滞
                                                                              王耀庆
    《王子咖啡店》      2016.04       待定          取得拍摄许可证     投资   导演：姜信孝、金亨植 待播出
                                                                              主演：徐璐、杨玏、王
                                                            北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                             阳、曹卫宇、张佑天
    《武动乾坤》        2016.10         待定      取得拍摄许可证      投资   总导演：张黎           后期制作
                                                                             编剧：李晶凌、江莱
                                                                             主演: 杨洋、张天爱
    《江山不悔》        2017.12         待定         正在办理         投资   总导演：张黎           筹备中
                                                                             编剧：刘伽茵
    《勇敢的心2》       2016.06.03      待定      取得拍摄许可证      投资   导演/编剧：郭靖宇      拍摄中
                                                                             主演：杨志刚
    《沧海丝路》        2017.04         2017.09   取得拍摄许可证      投资   总导演：张黎           后期制作
                                                                             导演：刘国权
                                                                             拍摄台本创作：余飞
    《秋官课院-狄仁杰 2017.10           待定      取得拍摄许可证      投资   导演/编剧：钱雁秋      筹备中
    浮世传奇》
    《羽传说》          2017.09         待定         正在办理         投资   总监制：张黎           筹备中
                                                                             导演：石栾
    《天涯明月刀》      2017.12         待定         正在办理         投资   总导演：张黎           筹备中
                                                                             导演：徐昂
                                                                             编剧：钱雁秋、刘伽茵
    《谢家皇后》        2018.03         待定         正在办理         投资   导演：徐昂             剧本创作
                                                                             编剧：墨舞碧歌         筹备中
                                                                             主演：焦俊艳
    《霍元甲》（暂定 2018.05            待定         正在办理         投资   制作人：边晓军         剧本创作
    名）                                                                                            筹备中
    （三）综艺节目
    截至本报告期末，公司参与投资制作两档综艺节目，包括《高能少年团》和《开心剧乐部》，都取得了不错的口碑和收
视率。公司联合出品的综艺节目《高能少年团》通过“人生十二课”的修习，贴近生活、寓教于乐，向社会展现“90后”少年敢
闯敢拼的青春风采，具有极强的实践教育意义。随着综艺节目从模式导向、平台导向到资源导向、品牌导向的发展趋势，公
司将继续以“重点聚焦创投综艺作品，探索有产业链的综艺节目，创新综艺新样态”为经营策略，顺应发展环境，深耕内容制
作，创新节目模式，强化招商运营，努力打造现象级综艺节目。
           节目名称                  播出平台        播出时间                     主要嘉宾
       《高能少年团》                浙江卫视       2017年3月      张一山、刘昊然、王俊凯、王大陆、董子健
       《开心剧乐部》                浙江卫视       2017年7月         贾玲、杨迪、张小斐、陈赫、宋小宝
    （四）艺人经纪
    公司通过非公发行股份收购了浙江星河文化经纪有限公司，星河文化公司由著名经纪人王京花女士创建。公司以全方位
的艺人经纪为主营业务，并涉足影视及节目的开发、投资、制作等领域。公司以独特和敏锐的视角，不断发掘各种娱乐界人
才，培养出大批优秀演员，目前有签约演员、导演、编剧数十人，并且不断有新演员加盟公司，为公司发展注入新的血液。
2017年上半年热播的检察反腐题材电视剧《人民的名义》主演男、女一号陆毅和柯蓝，均为子公司星河文化旗下艺人。未来
公司还将打造最具创新力的艺人产业模式，涵盖艺人培养、艺人经纪、商务广告等艺人产业全链条经营模式，并为公司其他
版块业务提供强有力的资源支持。
    （五）新媒体
    截至本报告期末，公司参与投资、制作2部网络大电影《美少女战队之觉醒阿瓦隆》和伊藤润二漫画系列《肋骨怪女》，
其中《美少女战队之觉醒阿瓦隆》已上线；公司参与投资制作网络电视剧5部，均为新增项目。随着新媒体行业市场持续蓬
勃发展，公司将择机投资制作优质网生内容，增加公司盈利点。
                                                                   北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           类型              作品      （计划）开拍 （预计）上线 合作方式          主要演职人员    项目进度 播出
                                              时间          时间                                                平台
    网络大电影 《美少女战队之 2016.08            2017.05.30      投资   导演：游松               已上线     优酷
                      觉醒阿瓦隆》                                          主演：赵梦迪、莫诗旎、              独家
                                                                            蒋梦栖、李沫颔
    网络大电影 伊藤润二漫画系 2016.08            待定            投资   导演：郭虎             宣发进行 待定
                      列《肋骨怪女》                                        演员：贾博雅、裴立彦、     中
                                                                            张倩铭、杨森、张凯昀
    网络电视剧 《天使的眼睛》 2017.05.11         待定            投资   导演：张族权             拍摄中     待定
                                                                            总制片人：彭晓菁、刘
                                                                            海英
    网络电视剧 《人皇纪》          2018          待定            投资   待定                   剧本创作 待定
    网络电视剧 《大收藏家》        2018          待定            投资   待定                   剧本创作 待定
    网络电视剧 《逆袭者》          2018          待定            投资   待定                   剧本创作 待定
    网络电视剧 《素手遮天》        2017.06.25    待定            投资   导演：于敏               拍摄中     腾讯
                                                                            监制：张纪中                        视频
                                                                            制片人：陈紫函
       注：上述经营计划并不代表公司对2017年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因
素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
       二、保持旅游业务稳定发展
       公司旅游文化事业部加强对景区分子公司的管控和服务，不断提升管理水平和创新经营，形成公司旅游业务管理的新常
态。潭柘寺、戒台寺景区过渡管理期间（2016.7.1—2019.5.31），公司将协助潭、戒景区管理中心负责文物修缮、古树养护、
安全保卫、防火防汛、安全生产等日常管理工作。
       三、加强内控体系建设
       公司继续加强内控的规范和实施工作，继续强化公司内部控制的有关工作的执行，保证内部控制的合理有效。
二、主营业务分析
概述
                  报表项目                                                   金额
总收入                                                                                                      166,730,888.27
影视经纪业务收入                                                                                            113,481,857.52
 其中：《亲爱的婚姻》                                                                                        24,528,301.98
           《超感》                                                                                          13,641,626.84
           《南方有乔木》                                                                                    12,367,603.81
           《妈阁是座城》                                                                                     8,490,566.07
           《我们的征途》                                                                                     8,490,565.72
旅游酒店收入                                                                                                 53,249,030.75
                                                            北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                           单位：元
                           本报告期              上年同期               同比增减                  变动原因
营业收入                     166,730,888.27        156,102,359.91                  6.81%
                                                                                            本报告期因减少了龙泉
营业成本                      41,998,903.02         74,267,471.28               -43.45% 宾馆子公司相应减少了
                                                                                            营业成本约 2,800 万元
销售费用                        4,535,689.15         6,473,357.44               -29.93%
管理费用                      86,162,209.95         97,494,741.54               -11.62%
财务费用                       -1,616,556.81         -1,299,347.36              -24.41%
所得税费用                      2,424,368.05         1,865,605.46                  29.95%
                                                                                            本报告期影视项目开发
                                                                                            投入支出较上年增加
经营活动产生的现金流                                                                        55,610 万元；收到影视
                             -437,960,609.22      -175,523,238.07              -149.52%
量净额                                                                                      项目分账款和投资制片
                                                                                            款等比上年同期增加
                                                                                            31,523 万元
                                                                                            本报告期支付收购摩天
                                                                                            轮第五期收购款 2,500
                                                                                            万元；上年同期支付摩
                                                                                            天轮第四期收购款
投资活动产生的现金流                                                                        2,000 万元，支付收购世
                              -24,109,003.30     -1,947,392,138.50                 98.76%
量净额                                                                                      纪伙伴和星河文化两家
                                                                                            子公司现金净额
                                                                                            194,706 万元；上年同期
                                                                                            预收出售泰安路 5 号房
                                                                                            屋土地款 2,000 万元
                                                                                            本期分配股利款 5,836
                                                                                            万元；上期同期增发收
筹资活动产生的现金流                                                                        到资金净额 286,524 万
                              -58,365,352.38     2,712,586,647.27              -102.15%
量净额                                                                                      元；归还民生银行贷款
                                                                                            9,000 万元及返还股权
                                                                                            激励款 6,088 万元
现金及现金等价物净增                                                                        上述现金流量因素共同
                             -520,434,964.90       589,671,270.70              -188.26%
加额                                                                                        作用形成
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
                                                                                                           单位：元
                                                                        北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                              营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入            营业成本           毛利率
                                                                                 同期增减         同期增减         期增减
分行业
旅游、酒店服务         52,214,459.27        4,689,904.17            91.02%            -31.78%           -85.58%        33.52%
影视及经纪            110,856,516.36       35,619,852.89            67.87%            41.70%            -14.07%        20.85%
分产品
旅游、酒店服务         52,214,459.27        4,689,904.17            91.02%            -31.78%           -85.58%        33.52%
影视及经纪            110,856,516.36       35,619,852.89            67.87%            41.70%            -14.07%        20.85%
分地区
北京地区               93,799,101.39       37,461,855.46            60.06%             -3.63%           -46.84%        32.46%
浙江地区               64,940,654.38        1,064,846.01            98.36%            21.68%            -50.87%         2.42%
宁夏地区                4,331,219.86        1,783,055.59            58.83%             6.30%            31.93%          -8.00%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                               金额                占利润总额比例              形成原因说明              是否具有可持续性
                                                                       对西藏星河桥文化传媒有
投资收益                             811,860.24               2.03% 限公司股权投资按投资比         是
                                                                       例确认的投资收益
                                                                       按账龄分析法计提坏账损
资产减值                             -122,352.95              -0.31%                               否
                                                                       失
                                                                       个税手续费返还 57.79 万
                                                                       元；各项政府补助 272.77
营业外收入                        5,433,135.48                13.57%                               否
                                                                       万元；接受捐赠 200.03 万
                                                                       元
营业外支出                           188,327.42               0.47% 非流动资产处置等               否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                       单位：元
                           本报告期末                      上年同期末
                                     占总资产比                   占总资产比 比重增减                   重大变动说明
                        金额                           金额
                                          例                            例
货币资金            1,208,771,848.        23.31% 1,729,206,813.             32.77%   -9.46%
                                                           北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              29
                    306,963,763.0
应收账款                            5.92% 438,849,264.72    8.32%   -2.40%
                    315,994,407.9
存货                                6.09% 266,192,945.05    5.04%    1.05%
长期股权投资          911,860.24    0.02%           0.00    0.00%    0.02%
固定资产            42,562,189.54   0.82% 45,451,719.57     0.86%   -0.04%
在建工程              723,002.85    0.01%     861,274.69    0.02%   -0.01%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
                                                               北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                              单位：元
 公司名称    公司类型   主要业务     所处行业    注册资本    总资产      净资产      营业收入 营业利润      净利润
                        制作、发行
                        动画片，电
                        视综艺，专
                        题片；从事
                        文化经纪
                        业务；组织
                        文化艺术
                        交流；影视
                        策划；广告
                        设计、制
                        作、代理、
北京世纪                发布；承办
伙伴文化                展览展示；              5,277.647   1,217,528,6 602,627,81 34,332,003. -15,975,0 -13,953,812.3
            子公司                   影视传媒
传媒有限                会议服务；              万元             18.21        8.51          92     26.66
公司                    舞台灯光、
                        音响设计；
                        图文设计
                        制作；信息
                        咨询（不含
                        中介服务）
                        翻译服务；
                        编辑服务。
                        （企业依
                        法自主选
                        择经营项
                        目，开展经
                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    营活动；依
                    法须经批
                    准的项目，
                    经相关部
                    门批准后
                    已批准的
                    内容开展
                    经营活动；
                    不得从事
                    本事产业
                    政策禁止
                    和限制类
                    项目的经
                    营活动。）
                    艺人经纪
                    服务（营业
                    性演出除
                    外）；影视
                    投资；影视
                    文化艺术
                    活动组织
                    策划；艺术
                    造型、美术
                    设计；影视
                    道具与服
                    装设计；影
                    视服装、道
                    具、器材批
浙江星河
                    发及租赁；                         269,367,96 255,542,48 70,587,291. 62,537,20 62,066,424.6
文化经纪   子公司                艺人经纪   500 万元
                    影视制作                                 4.02       7.15         98       0.14
有限公司
                    技术的研
                    发；会议及
                    展览服务；
                    电影、电视
                    剧发行经
                    纪代理；电
                    影、电视剧
                    剧本策划、
                    创作；场景
                    布置服务；
                    设计、制
                    作、代理国
                    内各类广
                    告。（依法
                                                           北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                       经批准的
                       项目，经相
                       关部门批
                       准后方可
                       开展经营
                       活动）
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
    一、影视文化行业
    1、监管政策风险
    鉴于影视文化行业的意识形态属性，国家对该行业实行较为严格的监管政策，可能对公司具体业务的策划、制作、发行
等各个环节产生影响。同时，国家对影视文化行业的监管政策处于不断调整过程中，如果公司未来不能完全贴合政策导向，
可能面临影视作品无法进入市场的风险。
    2、市场竞争加剧的风险
    影视文化行业一直处于充分竞争状态。近年来，随着资本涌入，资源聚集，行业竞争愈发加剧。公司影视项目制作和运
营尚处于初期开拓阶段，面临着激烈的市场竞争，存在市场份额下降及经营业绩下滑的风险。公司始终坚持内容为先，不断
扎实内容制作，提高原创能力，加强与优质平台合作，力求降低经营风险。
    3、产品销售的市场风险
    影视文化产品的消费是一种文化体验，很大程度上具有一次性特征，客观上要求影视企业不断创新和发行新的影视作品。
由于新产品的市场需求是未知数，能否为市场和观众所需要和喜爱，能否获得取得丰厚的投资回报，能否取得较高的市场价
值等均存在一定的不确定性。公司影视作品的立项及内容审查经过专业人员的认真评审，充分考虑其中的商业元素，从思想
性、艺术性、娱乐性、观赏性相结合的角度，通过集体决策制度，能够在一定程度上保证影视作品的适销对路。
    4、制作成本不断上升的风险
    随着国民经济的发展，观众审美水平不断提升，市场对于高水准、大投入的精品内容需求旺盛。为此，影视制作公司不
断加大制作成本投入，聘请知名导演、编剧及演员，拍摄宏大场面，聘请知名的后期制作团队，从而吸引观众眼球。同时，
由于文化行业的繁荣发展，资本追逐导致优质IP、剧本、演员片酬、场景、道具、租赁等价格不断上涨，影视作品制作成本
进一步上升。公司充分利用自身资源整合优势，严格控制成本，加大销售力度，提高运营能力，在一定程度上降低了制作成
本上升对影视作品盈利水平的影响。
    5、盗版风险
    现阶段国内影视文化产业发展飞速，但各类盗版侵权现象仍难以遏制，给影视作品制作发行单位带来巨大的经济损失。
近年来，政府有关部门通过逐步完善知识产权保护体系、加强打击盗版执法力度、引入水印技术等措施强化版权保护。公司
                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
结合自身实际情况，采取签订严密的版权合同等多种措施，明确责任，保护自有产权，预防侵权风险。
   二、旅游行业
    1、市场竞争加剧的风险
    虽然景区开发具备一定壁垒，但由于景区运营毛利率较高，以及对周边产业消费带动明显的优势，加上互联网对行业的
渗透，市场迎来新一轮景区提升与景区开发的热潮，景区竞争亦明显加剧。公司景区通过不断深耕细作，完善服务的软硬件
水平，增加接待能力，充实景区内的文化内涵，以保持高品质定位及在国内同类景区中的竞争优势。
    2、行业风险
    旅游业市场主要依赖于团体及个人的消费行为，而居民消费的特点、承受能力和变化趋势均是不易把握的因素。旅游业
固有的消费特性使得其受宏观经济政策的影响较大，行业的发展程度受到经济发展水平的制约。如果未来国内或国际的宏观
经济下滑，可能对公司的财务状况和经营业绩造成不利影响。公司将不断开发新市场、新产品，增强对旅游者的吸引力，同
时根据不同市场情况不断调整市场策略，吸引更多不同种类的客户。
    3、重大疫情、自然灾害等不可抗力因素的风险
    旅游业属于敏感性行业，与自然环境、社会环境的关系密切，重大自然灾害、疾病、战乱的发生将直接降低游客的出游
意愿，规模越大对旅游行业的影响也就越大。针对此风险，公司建立了各种应急及防范机制，以应对不可抗力因素可能带来
的损失。
                                                                北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                             第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型          投资者参与比例        召开日期              披露日期              披露索引
                                                                                                     《2016 年年度股东
                                                                                                     大会决议公告》（公
2016 年年度股东大                                                                                    告编号：2017-018），
                    年度股东大会                    55.42% 2017 年 04 月 07 日 2017 年 04 月 08 日
会                                                                                                   详见巨潮资讯网
                                                                                                     （http://www.cninfo
                                                                                                     .com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺事由                    承诺方     承诺类型      承诺内容       承诺时间      承诺期限        履行情况
股改承诺
                                                               世纪伙伴以
                                                               《盈利预测
                                                               审核报告》及
                                                               《评估报告》
                                   西藏金宝藏
                                                               确定的世纪
收购报告书或权益变动报告书中所 文化传媒有                                     2014 年 08 月 2017 年 12 月
                                                  业绩承诺     伙伴 2014 年                                 正在履行
作承诺                             限公司；娄晓                               19 日         31 日
                                                               度至 2017 年
                                   曦
                                                               度的净利润
                                                               预测数据为
                                                               基准，承诺其
                                                               2014 年度、
                         北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        2015 年度、
                        2016 年度、
                        2017 年度每
                        年实现的净
                        利润分别不
                        低于人民币
                        90,000,000
                        元、
                        110,000,000
                        元、
                        130,000,000
                        元和
                        150,000,000
                        元
                        星河文化以
                        《盈利预测
                        审核报告》及
                        《评估报告》
                        确定的星河
                        文化 2014 年
                        度至 2017 年
                        度的净利润
                        预测数据为
                        基准，承诺其
                        2014 年度、
西藏金桔文
                        2015 年度、
化传播有限                              2014 年 08 月 2017 年 12 月
             业绩承诺   2016 年度、                                   正在履行
公司；王京                              19 日         31 日
                        2017 年度每
花；胡志新
                        年实现的净
                        利润分别不
                        低于人民币
                        49,700,000
                        元、
                        65,300,000
                        元、
                        84,300,000 元
                        和
                        100,400,000
                        元
                        摩天轮 2014
西藏名隅精              年度至 2017
                                        2013 年 12 月 2017 年 12 月
泰投资有限   业绩承诺   年度盈利预                                    正在履行
                                        17 日         31 日
公司、宋歌              测净利润分
                        别为：2014 年
                                                            北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                           1,537.03 万
                                                           元，2015 年
                                                           2,441.90 万
                                                           元，2016 年
                                                           3,043.08 万
                                                           元，2017 年
                                                           4,022.44 万元
                                                           公司承诺在
                                                           终止筹划本
                                                           次重大资产
                                            不进行重大
                                                           重组事项之      2016 年 08 月 2017 年 2 月
资产重组时所作承诺             公司         资产重组承                                                  已完成
                                                           日起六个月      19 日           19 日
                                            诺
                                                           内不再筹划
                                                           重大资产重
                                                           组事项
                                                           1.为进一步规
                                                           范收购人与
                                                           北京旅游的
                                                           关联交易情
                                                           况本公司将
                                                           善意履行作
                                                           为北京旅游
                                                           第一大股东
                                                           的义务，尽量
                                                           减少与北京
                                                           旅游间关联
                                                           交易；在不与
                                                           法律、法规相
                                            关于同业竞
                               中国华力控                  抵触的前提
                                            争、关联交                     2011 年 04 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 股集团有限                  下，在权利所                    长期履行     正在履行
                                            易、资金占用                   28 日
                               公司                        及范围内，本
                                            方面的承诺
                                                           公司及其控
                                                           制的公司/企
                                                           业在与北京
                                                           旅游关联交
                                                           易时将遵循
                                                           公平原则，按
                                                           照市场价格
                                                           公允地进行
                                                           交易，保证不
                                                           利用关联交
                                                           易损害北京
                                                           旅游及其他
                                                           股东的利益；
 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.保证与北京
旅游“五独立”
的承诺为确
保本次收购
完成后上市
公司独立性
不受损害、充
分保护上市
公司、特别是
中小投资者
利益不受损
失，华力控股
特别承诺人
员独立、资产
独立、完整、
机构独立、财
务独立和业
务独立； 3.
避免同业竞
争的承诺，本
公司及控制
的公司/企业
不参与任何
与北京旅游
业务相同或
者类似的旅
游项目开发、
旅游投资及
管理、旅游信
息咨询等主
营业务及其
他构成或可
能构成竞争
之业务活动，
以避免本公
司及其控制
的公司/企业
与北京旅游
的生产经营
构成同业竞
争；本公司若
违反上述承
诺并导致北
京旅游利益
 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
受损，本公司
同意承担全
部经济赔偿
责任； 4.本次
非公开发行
完成后，中国
华力控股集
团有限公司
认购的股份
自发行结束
之日起三十
六个月内不
得转让，不委
托他人管理、
不由公司回
购，若将来中
国证监会发
布新的规定，
则依照其新
规定执行； 5.
在国家目前
对房地产行
业的宏观调
控政策尤其
是融资政策
保持不变的
前提下，公司
承诺将来不
会将现有房
地产业务相
关资产注入
上市公司； 6.
本公司承诺
在本次对北
京旅游股票
进行认购的
报批、实施过
程中以及本
次认购完成
后，将根据有
关规定，及
时、真实、准
确、完整地披
露需要本公
                             北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            司履行的法
                            定信息披露
                            义务
富德生命人
寿保险股份
有限公司；西
藏金宝藏文
化传媒有限
公司；西藏九
达投资管理
有限公司；石
                            承诺人承诺
河子无极股
                            认购北京文
权投资合伙
                            化非公开发
企业（有限合
               股份限售承   行的股份自     2016 年 04 月 2019 年 4 月 5
伙）；新疆嘉                                                              正在履行
               诺           该股份上市     05 日         日
梦股权投资
                            之日起三十
合伙企业（有
                            六个月内不
限合伙）；西
                            得转让
藏金桔文化
传播有限公
司；北京北清
中经投资有
限公司；宁波
大有汇诚投
资管理中心
（有限合伙）
                            承诺人作为
                            北京文化的
                            股东，将积极
                            支持各方严
                            格履行世纪
                            伙伴业绩确
中国华力控                  保相关协议
股集团有限                  和星河文化
公司；富德生                业绩确保相     2015 年 11 月 2017 年 12 月
               其他承诺                                                   正在履行
命人寿保险                  关协议，承诺 11 日           31 日
股份有限公                  人不会单独
司；娄晓曦                  或合计其他
                            股东提议召
                            开董事会和
                            临时股东大
                            会，或通过董
                            事会、股东大
                            会审议通过
                               北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              任何关于修
                              改、中止、解
                              除业绩确保
                              协议的议案，
                              以维护上市
                              公司中小投
                              资者利益
                              如标的公司
                              世纪伙伴、星
                              河文化 2015
                              年度、2016 年
                              度和 2017 年
                              度中的任一
                              年度未完成
                              盈利预测，承
                              诺人将积极
                              督促北京文
                              化按照与标
                              的公司相关
中国华力控                    承诺方所签
股集团有限                    署的相关协
公司；富德生                  议，要求标的 2015 年 11 月 2017 年 12 月
               其他承诺                                                  正在履行
命人寿保险                    公司相关承      13 日           31 日
股份有限公                    诺方完成现
司                            金和股份补
                              偿。如标的公
                              司相关承诺
                              方无法按期
                              履行相应的
                              补偿义务，承
                              诺人在该事
                              项发生之日
                              起的九十个
                              工作日内以
                              现金方式向
                              北京文化进
                              行补偿
富德生命人                    1、甲方（“甲
寿保险股份                    方”即承诺主
               关于同业竞
有限公司；西                  体，包括甲方
               争、关联交                     2014 年 08 月
藏金宝藏文                    及甲方控制                      长期履行   正在履行
               易、资金占用                   19 日
化传媒有限                    的企业）目前
               方面的承诺
公司；西藏九                  未从事与乙
达投资管理                    方（即北京文
                北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有限公司；石   化）现从事的
河子无极股     业务相同或
权投资合伙     类似的业务，
企业（有限合   与乙方不构
伙）；西藏金   成同业竞争。
桔文化传播     2、在甲方作
有限公司；北   为乙方股东
京北清中经     期间，甲方承
投资有限公     诺不经营前
司；宁波大有   述业务，以避
汇诚投资管     免与乙方构
理中心（有限   成同业竞争。
合伙）；新疆   3、在甲方作
嘉梦股权投     为乙方股东
资合伙企业     期间，若因甲
（有限合伙）   方或乙方的
               业务发展，而
               导致甲方经
               营的业务和
               乙方的业务
               发生重合而
               可能构成竞
               争，甲方同意
               由乙方在同
               等条件下优
               先收购该等
               业务所涉资
               产或股权，和
               /或通过合法
               途径促使甲
               方所控制的
               全资、控股企
               业或其他关
               联企业向乙
               方转让该等
               资产或控股
               权，和/或通过
               其他公平、合
               理的途径对
               甲方经营的
               业务进行调
               整以避免与
               乙方的业务
               构成同业竞
                                                    北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                   争。4、若因
                                                   甲方未履行
                                                   本保证所作
                                                   的承诺而给
                                                   乙方造成损
                                                   失的，甲方对
                                                   因此给乙方
                                                   造成的损失
                                                   予以赔偿
                                                   公司第二期
                                                   限制性股票
                                                   激励计划授
                                                   予的限制性
                                                   股票在解锁
                                                   期的 2 个会计
                                                   年度中，分年
                                                   度进行绩效
                                                   考核并解锁，
                                                   各年度绩效                             2016 年公司
                                                   考核目标为：                           业绩完成承
                                                                    2016 年 06 月
股权激励承诺                     公司   业绩承诺   2016 年净利                      2年   诺，2017 年业
                                                                    15 日
                                                   润不低于 1.5                           绩承诺正在
                                                   亿元，2017 年                          履行
                                                   净利润不低
                                                   于 1.8 亿元，
                                                   以上“净利润”
                                                   均以归属于
                                                   上市公司股
                                                   东的扣除非
                                                   经常性损益
                                                   的净利润作
                                                   为计算依据
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
√ 适用 □ 不适用
    公司第二期限制性股票激励计划实施情况
    一、主要内容
    1、激励工具：授予给激励对象的激励工具为限制性股票。
    2、股票来源：激励计划拟授予激励对象的标的股票来源为公司向激励对象定向增发的本公司A股普通股。
    3、授予价格：本次限制性股票授予价格为每股11.50元。
    4、对第二期限制性股票锁定期安排的说明：
    激励计划的有效期自限制性股票授予之日起计算，整个计划有效期为3年。
    自限制性股票授予日起的12个月为锁定期。锁定期后为解锁期。在锁定期和解锁期内激励对象根据本激励计划所获授的
尚未解锁的限制性股票不得转让或用于担保或偿还债务。激励对象因获授的尚未解锁的限制性股票而取得的资本公积转增股
本、派息、派发股票红利、股票拆细等股份和红利同时按本激励计划进行锁定。
                                                             北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    5、授予限制性股票的解锁期
    自授予日起的12个月后为解锁期，授予的限制性股票解锁期及各期解锁时间安排如下表所示：
    解锁安排                                解锁时间                            解锁比例
   第一次解锁      自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最         50%
                   后一个交易日当日止
   第二次解锁      自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最         50%
                   后一个交易日当日止
    二、授予情况
    1、首次授予
    （1）本次限制性股票的授予日：2016年6月30日
    （2）授予限制性股票的对象及数量：公司第二期限制性股票激励计划所涉及的标的股票为2,000万股北京文化股票，约
占激励计划签署时公司总股本70,625.03万股的2.83%。除4名暂缓授予的激励对象外，本次实际授予激励对象共37人，授予
限制性股票共1,770万股，占激励计划签署时公司总股本的2.51%。
    丁江勇、杜扬、陈晨、于晓萍等4名暂缓授予的激励对象合计获授限制性股票230万股，在相关条件满足后公司董事会将
再次召开会议审议以上激励对象限制性股票的授予事宜。
    本次实际授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
   姓名                 职务        获授的限制性股票 占授予限制性股票 占激励计划签署时公司     备注
                                        数量（万股）    总数的比例          总股本的比例
   宋歌                董事长              315.00         15.75%               0.45%
  夏陈安           董事、总裁              305.00         15.25%               0.43%
   陶蓉             副董事长               80.00           4.00%               0.11%
  彭佳曈        董事、高级副总裁           255.00         12.75%               0.36%
  丁江勇                董事               35.00           1.75%               0.05%         暂缓授予
   杜扬                副总裁              65.00           3.25%               0.09%         暂缓授予
   邓勇                副总裁              65.00           3.25%               0.09%
   陈晨    董事会秘书、副总裁              65.00           3.25%               0.09%         暂缓授予
  于晓萍            财务总监               65.00           3.25%               0.09%         暂缓授予
中层管理人员、核心业务人员（32人）         750.00          37.5%               1.06%
                合计                      2000.00         100.00%              2.83%
    2、第二次授予
    （1）本次限制性股票的授予日：2016年10月26日
    （2）授予限制性股票的对象及数量：公司第二期限制性股票激励计划所涉及的标的股票为2,000万股北京文化股票，约
占激励计划签署时公司总股本70,625.03万股的2.83%。本次实际授予激励对象共4人，授予限制性股票共230万股，约占激励
计划签署时公司总股本的0.33%。
    本次实际授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
   姓名                 职务        获授的限制性股票 占授予限制性股票 占激励计划签署时公司
                                        数量（万股）    总数的比例          总股本的比例
  丁江勇                董事               35.00           1.75%               0.05%
   杜扬                副总裁              65.00           3.25%               0.09%
   陈晨        董事会秘书、副总裁          65.00           3.25%               0.09%
  于晓萍            财务总监               65.00           3.25%               0.09%
                                                           北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 合计                  230.00            11.50%              0.33%
    三、已履行的相关审批程序
    1、2016年6月14日，公司第六届董事会第二十五次会议审议通过了《关于<北京京西文化旅游股份有限公司第二期限制
性股票激励计划（草案）>及其摘要》等相关议案，公司第六届监事会第十四次会议审议上述议案并对公司本次股权激励计
划的激励对象名单进行核实，公司独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东
利益的情形发表独立意见。
    2、2016年6月30日，公司2016年第三次临时股东大会审议并通过了《关于<北京京西文化旅游股份有限公司第二期限制
性股票激励计划（草案）>及其摘要》、《关于制定<北京京西文化旅游股份有限公司第二期限制性股票激励计划实施考核
管理办法>》、《关于提请股东大会授权董事会办理第二期限制性股票激励计划相关事项》等相关议案。
    3、2016年6月30日，公司第六届董事会第二十七次会议和第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于向激励对象授予
第二期限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授予日
符合相关规定。
    本次限制性股票的授予日为2016年6月30日，本激励计划所涉及的标的股票为2,000万股北京文化股票，约占激励计划签
署时北京文化总股本的2.83%。4名暂缓授予的激励对象，合计应授予份额为230万股，占激励计划签署时公司总股本的0.33%，
占本计划授予的限制性股票总量的11.5%。本次实际授予激励对象共37人，授予限制性股票共1,770万股，占激励计划签署时
公司总股本的2.51%。授予股份的上市日期为2016年8月11日。
    丁江勇、杜扬、陈晨、于晓萍等4名暂缓授予的激励对象合计获授限制性股票230万股，在相关条件满足后公司董事会将
再次召开会议审议以上激励对象限制性股票的授予事宜。
    4、2016年9月30日，公司第六届董事会第三十三次会议和第六届监事会第十八次会议审议通过了《关于回购注销离职激
励对象已获授但尚未解锁的第二期限制性股票的议案》。鉴于公司第二期限制性股票激励计划的激励对象孟雪因个人原因离
职，根据《公司第二期限制性股票激励计划（草案）》的规定，公司董事会决定回购注销上述激励对象全部已获授但尚未解
锁的第二期限制性股票350,000股，占第二期限制性股票激励计划涉及股票总数的1.75%，限制性股票的回购价格为11.50元/
股，公司本次限制性股票回购支付回购款共计人民币4,025,000元，资金来源为自有资金。公司独立董事对此发表了独立意见，
认为本次限制性股票回购注销的事宜符合有关法律、法规和规范性文件的规定。本次回购注销完成后，公司第二期限制性股
票激励计划将按照法规要求执行。
    5、2016年10月26日，公司第六届董事会第三十五次会议和第六届监事会第二十次会议审议通过了《关于向激励对象授
予第二期限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授予
日符合相关规定。
    本次限制性股票的授予日为2016年10月26日，本激励计划所涉及的标的股票为2,000万股北京文化股票，约占激励计划
签署时北京文化总股本的2.83%。本次实际授予激励对象共4人，授予限制性股票共230万股，占激励计划签署时公司总股本
的0.33%。授予股份的上市日期为2016年11月25日。
    6、经公司董事会薪酬与考核委员会考核，2016年公司达到了业绩指标考核条件，满足公司第二期限制性股票激励计划
第一个解锁期解锁条件。
    7、2017年7月3日，公司第六届董事会第四十二次会议和第六届监事会第二十六次会议审议通过了《关于回购注销离职
激励对象已获授但尚未解锁的第二期限制性股票的议案》。鉴于公司第二期限制性股票激励计划的激励对象王甜甜因个人原
因离职，根据《公司第二期限制性股票激励计划（草案）》的规定，公司董事会决定回购注销王甜甜全部已获授但尚未解锁
的第二期限制性股票350,000股，占公司当前总股本的0.05%，占第二期限制性股票激励计划涉及股票总数的1.75%，限制性
股票的回购价格为11.50元/股，公司本次限制性股票回购支付回购款共计人民币4,025,000元，资金来源为自有资金。公司独
立董事对此发表了独立意见，认为本次限制性股票回购注销的事宜符合有关法律、法规和规范性文件的规定。本次回购注销
完成后，公司第二期限制性股票激励计划将按照法规要求执行。
    截至本报告披露日，公司正在办理孟雪和王甜甜相关限制性股票回购注销工作。公司将根据进展情况对外进行披露公告。
                                                                     北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                                  占同类 获批的                   可获得
                                     关联交            关联交                     是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交                   关联交              交易金 交易额                   的同类 披露日          披露
                                     易定价            易金额                     过获批 易结算
  易方     系       易类型 易内容             易价格              额的比 度（万                   交易市          期     索引
                                      原则             （万元）                    额度    方式
                                                                   例      元）                        价
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                                                                                                                        om.cn/
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         东，同时
                                                                                                                        -new/d
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                          资电视                                                                             2017 年 _main/
文传媒 公司的 共同投                 市场公 2,250 万                                              2,250 万
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有限公 股东重 资                     允价格 元                                                    元
                          心剧乐                                                                             日         n_deta
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         诚德文
         化产业
         股权投
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重庆水 持股 5%                                                                                                          om.cn/
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业股权 是重庆 共同投 雄本色 市场公 3,500 万                                                       3,500 万              isclosu
                                                         3,500     4.62%    3,500 否      现金               07 月 14
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                                                            北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    合伙）出                                                                                       ?anno
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大额销货退回的详细情况           无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 无
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
                                 不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
    公司鉴于经营管理方面的战略考虑，由艾美（北京）影院投资有限公司（甲方）与北京明星时代影院投资有限公司（乙
方）签订《电影院经营委托协议书》将宁夏大世界商务广场电影院委托乙方经营管理。委托管理的核心条款为：若经审计后
的年度净利润为盈利，双方各得50%；若为亏损，则全部由乙方承担，亏损金额由乙方于5个工作日内支付给甲方。
    富德生命人寿为公司持股5%以上股东，同时是乙方股东重庆水木诚德文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）出
资人。因此本次委托经营构成关联交易。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
               临时公告名称                     临时公告披露日期                临时公告披露网站名称
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
                                                           北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
    公司鉴于经营管理方面的战略考虑，由艾美（北京）影院投资有限公司（甲方）与北京明星时代影院投资有限公司（乙
方）签订《电影院经营委托协议书》将宁夏大世界商务广场电影院委托乙方经营管理。委托管理的核心条款为：若经审计后
的年度净利润为盈利，双方各得50%；若为亏损，则全部由乙方承担，亏损金额由乙方于5个工作日内支付给甲方。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
    我公司（丙方）于2014年9月29日与北京富宏瑞安科技发展有限公司（甲方）及北京聚宝网络科技有限公司（乙方）三
方签订合同权利义务转让确认书。我公司承接甲乙双方原签订的朝阳区四得公园可展览馆租赁合同中乙方全部权利义务。该
合同约定承租期自2013年11月8日期至2024年1月7日止，经计算报告期租金为3,318,561.75元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订 合同订 合同标 合同签 合同涉 合同涉 评估机 评估基 定价原 交易价 是否关 关联关 截至报 披露日 披露索
                                                                            北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
立公司 立对方       的   订日期 及资产 及资产 构名称              准日       则     格（万 联交易     系     告期末     期         引
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                                                                                                                              http://w
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                  《西游 2016 年                                                                                      2016 年 zse_ma
北京文 京）文                                                              市场公                            正在履
                  日记： 04 月      14,000             不适用                              否       不适用            05 月   in/bulle
化       化传媒                                                            允价格                            行
                  天蓬   26 日                                                                                        14 日   tin_deta
         有限公
                  传》                                                                                                        il/true/1
         司
                                                                                                                              567?an
                                                                                                                              nounce
                                                                                                                              Time=2
                                                                                                                              016-05-
北京文 酷仔       电影   2016 年                                                                    富德生            2016 年 http://w
                                                                           市场公                            正在履
化、北 （上       《英雄 06 月       1,150             不适用                              是       命人寿            06 月   ww.cni
                                                                           允价格                            行
京摩天 海）文 本色 4》17 日                                                                         为公司            15 日   nfo.co
                                                      北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
轮文化 化传播                                                             持股                       m.cn/cn
传媒有 有限公                                                             5%以                       info-ne
限公   司、重                                                             上股                       w/discl
司、浙 庆水木                                                             东，同                     osure/s
江星河 诚德文                                                             时是重                     zse_ma
文化经 化产业                                                             庆水木                     in/bulle
纪有限 股权投                                                             诚德文                     tin_deta
公司   资基金                                                             化产业                     il/true/1
       合伙企                                                             股权投
       业（有                                                             资基金                     093?an
       限合                                                               合伙企                     nounce
       伙）、北                                                           业（有                     Time=2
       京聚合                                                             限合                       016-06-
       影联文                                                             伙）出
       化传媒                                                             资人，
       有限公                                                             并且重
       司                                                                 庆水木
                                                                          诚德文
                                                                          化产业
                                                                          股权投
                                                                          资基金
                                                                          合伙企
                                                                          业（有
                                                                          限合
                                                                          伙）前
                                                                          12 个月
                                                                          内为北
                                                                          京聚合
                                                                          影联文
                                                                          化传媒
                                                                          有限公
                                                                          司原股
                                                                          东
                                                                          富德生                     http://w
       北京登
                                                                          命人寿                     ww.cni
       峰国际
                                                                          为公司                     nfo.co
       文化传
                                                                          持股                       m.cn/cn
       播有限
                  电影   2016 年                                          5%以               2016 年 info-ne
北京文 公司、                                        市场公                         正在履
                  《战狼 08 月     14,000   不适用                 是     上股               08 月   w/discl
化     北京聚                                        允价格                         行
                  2》    05 日                                            东，同             06 日   osure/s
       合影联
                                                                          时是重                     zse_ma
       文化传
                                                                          庆水木                     in/bulle
       媒有限
                                                                          诚德文                     tin_deta
       公司
                                                                          化产业                     il/true/1
                                                     北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                         股权投
                                                                         资基金                     349?an
                                                                         合伙企                     nounce
                                                                         业（有                     Time=2
                                                                         限合                       016-08-
                                                                         伙）出
                                                                         资人，
                                                                         并且重
                                                                         庆水木
                                                                         诚德文
                                                                         化产业
                                                                         股权投
                                                                         资基金
                                                                         合伙企
                                                                         业（有
                                                                         限合
                                                                         伙）前
                                                                         12 个月
                                                                         内为北
                                                                         京聚合
                                                                         影联文
                                                                         化传媒
                                                                         有限公
                                                                         司原股
                                                                         东
                                                                                                    http://w
                                                                                                    ww.cni
                                                                                                    nfo.co
                                                                                                    m.cn/cn
                                                                                                    info-ne
                                                                                                    w/discl
北京世                                                                                              osure/s
         天津深
纪伙伴            电视剧 2016 年                                                            2016 年 zse_ma
         蓝影视                                     市场公                         正在履
文化传            《武动 08 月     6,000   不适用                 否     不适用             08 月   in/bulle
         传媒有                                     允价格                         行
媒有限            乾坤》 08 日                                                              06 日   tin_deta
         限公司
公司                                                                                                il/true/1
                                                                                                    342?an
                                                                                                    nounce
                                                                                                    Time=2
                                                                                                    016-08-
         工夫影 电影     2016 年                                         富德生             2016 年 http://w
北京文                             1,560   不适用   市场公        是               正在履
         业（宁 《二代 09 月                                             命人寿             09 月   ww.cni
                                                     北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
化       波）有 妖精》 28 日                        允价格               为公司 行         30 日   nfo.co
         限公                                                            持股                      m.cn/cn
         司、重                                                          5%以                      info-ne
         庆水木                                                          上股                      w/discl
         诚德文                                                          东，同                    osure/s
         化产业                                                          时是重                    zse_ma
         股权投                                                          庆水木                    in/bulle
         资基金                                                          诚德文                    tin_deta
         合伙企                                                          化产业                    il/true/1
         业（有                                                          股权投
         限合                                                            资基金                    555?an
         伙）                                                            合伙企                    nounce
                                                                         业（有                    Time=2
                                                                         限合                      016-09-
                                                                         伙）出
                                                                         资人
北京世
         天津建
纪伙伴            电视剧 2016 年
         信文化                                     市场公                        正在履
文化传            《勇敢 12 月     8,800   不适用                 否     不适用
         传播有                                     允价格                        行
媒有限            的心 2》12 日
         限公司
公司
                                                                         富德生
                                                                         命人寿
                                                                         为公司
                                                                         持股                      http://w
                                                                         5%以                      ww.cni
                                                                         上股                      nfo.co
                                                                         东，同                    m.cn/cn
                                                                         时是本                    info-ne
                                                                         次合作                    w/discl
                                                                         方西藏                    osure/s
         西藏北 电视栏
                         2016 年                                         北文传            2016 年 zse_ma
北京文 文传媒 目《高                                市场公                        正在履
                         12 月     3,000   不适用                 是     媒有限            12 月   in/bulle
化       有限公 能少年                              允价格                        行
                         26 日                                           公司的            03 日   tin_deta
         司       团》
                                                                         股东重                    il/true/1
                                                                         庆水木
                                                                         诚德文                    484?an
                                                                         化产业                    nounce
                                                                         股权投                    Time=2
                                                                         资基金                    016-12-
                                                                         合伙企
                                                                         业（有
                                                                         限合
                                                                         伙）出
                                                       北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                           资人
                                                                           富德生
                                                                                                     http://w
                                                                           命人寿
                                                                                                     ww.cni
         工夫影                                                            为公司
                                                                                                     nfo.co
         业（宁                                                            持股
                                                                                                     m.cn/cn
         波）有                                                            5%以
                                                                                                     info-ne
         限公                                                              上股
                                                                                                     w/discl
         司、重                                                            东，同
                                                                                                     osure/s
         庆水木                                                            时是重
                  电影   2017 年                                                             2016 年 zse_ma
北京文 诚德文                      10,473.            市场公               庆水木 正在履
                  《二代 01 月               不适用                 是                       12 月   in/bulle
化       化产业                         5             允价格               诚德文 行
                  妖精》 07 日                                                               03 日   tin_deta
         股权投                                                            化产业
                                                                                                     il/true/1
         资基金                                                            股权投
         合伙企                                                            资基金
                                                                                                     493?an
         业（有                                                            合伙企
                                                                                                     nounce
         限合                                                              业（有
                                                                                                     Time=2
         伙）                                                              限合
                                                                                                     016-12-
                                                                           伙）出
                                                                           资人
                                                                                                     http://w
                                                                                                     ww.cni
                                                                                                     nfo.co
                                                                                                     m.cn/cn
                                                                                                     info-ne
         中国电                                                                                      w/discl
         影股份                                                                                      osure/s
         有限公 电影     2017 年                                                             2017 年 zse_ma
北京文                                                市场公                        正在履
         司北京 《流浪 01 月        7,250    不适用                 否     不适用            01 月   in/bulle
化                                                    允价格                        行
         电影制 地球》 25 日                                                                 24 日   tin_deta
         片分公                                                                                      il/true/1
         司
                                                                                                     482?an
                                                                                                     nounce
                                                                                                     Time=2
                                                                                                     017-01-
                                                                           富德生                    http://w
                                                                           命人寿                    ww.cni
         西藏北 电视栏
                         2017 年                                           为公司            2017 年 nfo.co
北京文 文传媒 目《开                                  市场公                        正在履
                         05 月      2,250    不适用                 是     持股              05 月   m.cn/cn
化       有限公 心剧乐                                允价格                        行
                         25 日                                             5%以              16 日   info-ne
         司       部》
                                                                           上股                      w/discl
                                                                           东，同                    osure/s
                                                      北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                          时是本                      zse_ma
                                                                          次合作                      in/bulle
                                                                          方西藏                      tin_deta
                                                                          北文传                      il/true/1
                                                                          媒有限
                                                                          公司的                      130?an
                                                                          股东重                      nounce
                                                                          庆水木                      Time=2
                                                                          诚德文                      017-05-
                                                                          化产业
                                                                          股权投
                                                                          资基金
                                                                          合伙企
                                                                          业（有
                                                                          限合
                                                                          伙）出
                                                                          资人
         东阳长
         生天影
         视制作
         有限公 电影项
                         2017 年
北京文 司、世 目《封               126,00            市场公                        正在履
                         06 月              不适用                 否     不适用
化       纪长生 神三部                 0             允价格                        行
                         07 日
         天影业 曲》
         （北
         京）有
         限公司
                                                                          富德生
                                                                                                      http://w
                                                                          命人寿
                                                                                                      ww.cni
                                                                          为公司
                                                                                                      nfo.co
                                                                          持股
                                                                                                      m.cn/cn
         重庆水                                                           5%以
                                                                                                      info-ne
         木诚德                                                           上股
                                                                                                      w/discl
         文化产                                                           东，同
                                                                                                      osure/f
         业股权 电影     2017 年                                          时是重            2017 年
北京文                                               市场公                        正在履             ulltext/
         投资基 《英雄 06 月        3,500   不适用                 是     庆水木            07 月
化                                                   允价格                        行                 bulletin
         金合伙 本色 4》30 日                                             诚德文            14 日
                                                                                                      _detail/
         企业                                                             化产业
                                                                                                      true/12
         （有限                                                           股权投
         合伙）                                                           资基金
                                                                                                      28?ann
                                                                          合伙企
                                                                                                      ounceT
                                                                          业（有
                                                                                                      ime=20
                                                                          限合
                                                                                                      17-07-1
                                                                          伙）出
                                                            北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                 资人
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     1、关于公司重大合同的事项
     一、《电影项目合作框架协议书》情况说明：
     公司第六届董事会第三十八次会议和2016年年度股东大会审议通过《关于签署<电影项目合作框架协议书>》的议案。
公司与东阳长生天影视制作有限公司（以下简称“东阳长生天”）、世纪长生天影业（北京）有限公司（以下简称“世纪长生
天”）签署《电影项目合作框架协议书》，三方就电影项目《封神》三部影片开展合作。
     合同主要内容如下：
     1、三部影片基本情况
     （1）片名拟定为《封神一》、《封神二》、《封神三》
     （2）编剧：冉平、冉甲男、乌尔善
     （3）导演：乌尔善
     （4）开发期为2014年6月-2016年12月，筹备期暂定为2017年1月-2018年6月，拍摄期暂定为2018年7月-2019年6月。
     （5）《封神一》暂定2020年暑期公映，《封神二》暂定2021年暑期公映，《封神三》暂定2022年暑期公映。
     2、三方共同负责三部影片的投资，其中北京文化投资不高于人民币13亿元，投资比例为不高于70%且不低于20%。
     3、东阳长生天与世纪长生天负责三部影片剧本的开发、拍摄及后期制作工作。
     4、北京文化负责三部影片的宣传，宣传方案需征得导演认可。
     5、北京文化负责三部影片的发行。
     6、三方按投资比例分享三部影片的全球院线票房收益、电视和网络平台播放收益、奖金收益及违约金和赔偿金的应收
款项。其中北京文化所获得的净利润部分扣除北京文化资金成本后的余款中给予东阳长生天和世纪长生天一定比例的奖金。
     7、本协议为三方就三部影片进行合作的框架性协议，仅就三方合作的事宜进行了原则性的约定。三方将基于上述原则，
就具体事宜协商一致后，签署具体的项目合作协议。
     8、本协议自三方签字盖章之日起生效。
     二、《电影联合投资及承制协议书》情况说明：
     2017年6月7日，公司与东阳长生天、世纪长生天（以下合称“乙方”）签署《电影联合投资及承制协议书》，三方联合开
发电影项目《封神三部曲》三部影片，协议主要内容如下：
     1、公司投资比例为70%，乙方投资比例为30%。
     2、三部影片在中国大陆的宣发费用由公司制定预算及用款计划，经双方书面认可后执行，该宣发费用总额原则上不低
于人民币2亿元，其中发行方垫付发行费用并从三部影片发行收入中分别优先收回。
     3、按公司50%、乙方50%的比例共享三部影片及三部影片剧本的著作权。
                                                           北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    4、违约责任
    如因乙方原因，出现下列情形之一，除本协议另有约定以外，甲方有权单方解除本协议，要求乙方退还全部投资款，并
按年利率（单利）10%的标准支付资金成本：
    （1）三部影片未能于2018年12月31日前开机拍摄；
    （2）影片一未能于2021年12月31日前取得公映许可证；
    （3）影片二未能于2022年12月31日前取得公映许可证（此情形下甲方有权要求乙方退还影片二及影片三的投资款，并
按年利率（单利）10%的标准支付资金成本）；
    （4）影片三未能于2023年12月31日前取得公映许可证（此情形下甲方有权要求乙方退还影片三的投资款，并按年利率
（单利）10%的标准支付资金成本）。
    三、对公司影响
    《封神》三部影片取材于家喻户晓的中国古典神魔小说经典《封神演义》，兼具东方元素、奇幻冒险、超级英雄等元素，
富含强大故事引擎和普世价值，有良好的受众基础。导演乌尔善对于东方玄幻题材电影有丰富的创作经验，之前的作品不断
提升中国电影的工业化标准，并都取得了辉煌的市场成绩。本次项目实施完成后，将会增加北京文化影视文化行业的竞争力，
使北京文化在影视文化行业中加快发展，进一步巩固电影业务，从而更好的提升公司的品牌影响力和核心竞争力。
    合同的履行对公司业务的独立性无重大影响，公司主要业务不会因履行合同对上述合同对手方产生依赖。
    公司将根据项目进展情况对外进行披露公告。
    2、关于公司购买理财产品的事项
    公司第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司使用对全
资子公司艾美投资进行增资的闲置募集资金购买不超过25,000万元的理财产品（具体内容详见2016年4月30日巨潮资讯网上
披露的《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的公告》，公告编号：2016-45）。
    公司第六届董事会第二十五次会议和2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金购
买理财产品的议案》，同意公司使用不超过15,000万元的闲置募集资金和不超过65,000万元的自有资金购买理财产品（具体
内容详见2016年6月15日巨潮资讯网上披露的《关于使用部分闲置募集资金和自有资金购买理财产品的公告》，公告编号：
2016-76；2016年7月1日巨潮资讯网上披露的《2016年第三次临时股东大会决议公告》，公告编号：2016-85）。
    公司第六届董事会第三十六次会议审议通过了《关于使用部分自有资金购买理财产品的议案》，同意公司使用不超过
25,000万元的自有资金购买理财产品（具体内容详见2016年12月3日巨潮资讯网上披露的《关于使用部分自有资金购买理财
产品的公告》，公告编号：2016-166）。
    公司第六届董事会第四十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司使用不超过
25,000万元的闲置募集资金购买理财产品（具体内容详见2017年4月26日巨潮资讯网上披露的《关于使用部分闲置募集资金
购买理财产品的公告》，公告编号：2017-025）。
    理财产品具体投资情况如下：
  委托方          受托方   理财金额         产品名称        产品类型     收益率   起息日    到期日   资金来源
                           （万元）
北京京西文 华夏银行北三     4,000                         保本浮动收益   1.80%    2017.1.25 7天通知 募投资金
化旅游股份        环支行
 有限公司
北京京西文 华夏银行北三     4,000                         保本浮动收益   1.80%    2017.4.26 7天通知 募投资金
化旅游股份        环支行
 有限公司
北京京西文 厦门国际银行     27,000                        保本浮动收益   4.15%    2017.6.8 2017.7.19 募投资金
化旅游股份
 有限公司
                                                                 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京京西文 厦门国际银行       15,000                             保本浮动收益      4.15%   2017.6.8 2017.7.19 自有资金
化旅游股份
 有限公司
北京京西文      恒天财富      2,100                                浮动收益        4.26%   2017.6.28 2017.7.3 自有资金
化旅游股份
 有限公司
北京摩天轮 交通银行麦子        700            日增利S款          保本浮动收益      3.05%   2016.9.27 9999.12.31 自有资金
影视文化传       店支行
媒有限公司
北京摩天轮 交通银行麦子       1,300           日增利S款          保本浮动收益      3.05%   2017.3.24 9999.12.31 自有资金
影视文化传       店支行
媒有限公司
北京摩天轮 交通银行麦子       1,300           日增利S款          保本浮动收益      1.80%   2017.6.30 9999.12.31 自有资金
影视文化传       店支行
媒有限公司
北京摩登视 交通银行麦子        500            日增利S款          保本浮动收益      3.05%   2016.5.16 9999.12.31 自有资金
界文化传媒       店支行
 有限公司
西 藏 星河 京 包行望京支行    14,000    鑫喜17001号（181天型）    非保本收益       4.50%   2017.1.3   2017.7.2 自有资金
艺 文 化传 媒
有限公司
    3、公司第一大股东增持股份计划的情况
    1、增持人的基本情况
    （1）增持人：公司第一大股东中国华力控股集团有限公司或其实际控制人。
    （2）增持人持股情况：截至增持计划披露日，华力控股通过普通证券账户和投资者信用账户持有公司股份113,841,309
股，占公司总股本15.6752%。
    2、增持计划的主要内容
    （1）增持目的：基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可，为促进公司持续、稳定、健康发展和维护公
司股东利益，华力控股或其实际控制人计划增持公司股份。
    （2）增持方式：深圳证券交易所允许的方式(包括但不限于集中竞价和大宗交易等)。
    （3）本次拟增持的股份数量：不超过3,600万股或总股本的5%。
    （4）本次拟增持的股份价格：未设定价格区间，华力控股将基于对公司股票价值的合理判断，并根据公司股票价格波
动情况，逐步实施增持计划。
    （5）本次拟增持股份的实施期间：自2017年6月27日起未来6个月内。
    （6）本次拟增持股份的资金安排：本次拟增持股份的资金来源为自有及自筹资金。
    3、增持股份计划进展情况
    华力控股委托陕西省国际信托股份有限公司设立“陕国投聚宝盆98号”证券投资集合资金信托计划，由该信托计划通过
深圳证券交易所允许的方式进行增持。
            增持期间         增持方式      增持数量（股）      增持均价（元/股）    增持金额（万元）      增持比例
         2017年6月28日       大宗交易              8,121,833              14.9932             12,177.23   1.1183%
                                                                        北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           2017年6月29日      大宗交易                  1,478,167                  14.5431              2,149.71   0.2035%
           2017年7月17日      二级市场                      295,600                13.4004               396.12    0.0407%
                合计                -                   9,895,600                                      14,723.06   1.3626%
    本次股份增持后，华力控股通过普通证券账户和投资者信用账户持有公司股份113,841,309股，通过“陕国投聚宝盆98
 号”证券投资集合资金信托计划持有公司股份9,895,600股，合计持股123,736,909股，占公司总股本17.0378%。
    公司将根据进展情况及时对外公告。
    4、公司控股股东及其他关联方占用公司资金的情况
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）等的规定，我
 们对控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况进行了认真核查发现，报告期内公司持股5%以上股东西藏金宝藏文化传
 媒有限公司、新疆嘉梦股权投资合伙企业（有限合伙）存在非经营性资金占用，具体情况如下：
资金占用 占用方与 2016年年初占用金额 占用发生日期 2016年占用金额 本期偿还金额 偿还日期 占用形成原因 占用性质
 方名称    公司的关        （元）                                （元）            （元）
            联关系
西藏金宝 持股5%以              61,415.90 2016-05-16                   12,000.00   8,012,415.90 2017-01-05      往来款        非经营性
藏文化传    上股东                             2016-05-30              8,000.00                                往来款        非经营性
媒有限公                                       2016-07-25             20,000.00                                往来款        非经营性
   司
                                               2016-10-08         3,000,000.00                                 往来款        非经营性
                                               2016-12-12              1,000.00                                往来款        非经营性
                                               2016-12-16         4,910,000.00                                 往来款        非经营性
         合计                  61,415.90           -              7,951,000.00    8,012,415.90     -               -            -
新疆嘉梦 持股5%以                       0.00 2016-04-27                5,560.00     15,560.00 2017-01-06       往来款        非经营性
股权投资    上股东                             2016-06-21             10,000.00                                往来款        非经营性
合伙企业
         合计                           0.00       -                  15,560.00     15,560.00      -               -            -
    由于世纪伙伴公司2016年4月新并入公司，其员工对上市公司相关制度未充分掌握，部分工作人员在实际工作中未严格
 按照公司《关联交易制度》和《资金使用制度》的有关规定执行，在与新的股东进行股权交割和业务过程中没有严格审批和
 报备流程，造成非经营性资金占用问题的发生。
    公司发现该问题后采取了以下措施：
    1、责成相关部门及责任人在规定的时间内收回了被占用的资金并按《公司章程》规定对相关责任人进行了问责。
    2、公司将加强董事、监事、高级管理人员及相关业务人员对涉及控股股东及关联方资金占用问题的法律法规深入全面
 的学习。
    3、公司将在今后的资金管理中严格按照证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
 保若干问题的通知》及《公司章程》等相关规定执行，杜绝非经营性资金占用发生，切实维护公司和股东的权益。
 十七、公司子公司重大事项
 □ 适用 √ 不适用
                                                                 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                   单位：股
                           本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                        本次变动后
                                                                   公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                 其他       小计         数量        比例
                                                                      股
                        346,267,3                                                                    346,192,3
一、有限售条件股份                   47.68%                                    -75,000    -75,000                  47.67%
                                95
                        343,717,3                                                                    343,642,3
3、其他内资持股                      47.33%                                    -75,000    -75,000                  47.32%
                                95
                        324,459,8                                                                    324,459,8
其中：境内法人持股                   44.68%                                                                        44.68%
                                95
                        19,257,50                                                                    19,182,50
       境内自然人持股                 2.65%                                    -75,000    -75,000                   2.64%
                                0
4、外资持股             2,550,000     0.35%                                                          2,550,000      0.35%
       境外自然人持股   2,550,000     0.35%                                                          2,550,000      0.35%
                        379,982,8                                                                    380,057,8
二、无限售条件股份                   52.32%                                     75,000    75,000                   52.33%
                                60
                        379,982,8                                                                    380,057,8
1、人民币普通股                      52.32%                                     75,000    75,000                   52.33%
                                60
                        726,250,2                                                                    726,250,2
三、股份总数                         100.00%                                          0          0                 100.00%
                                55
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1.2017年3月29日，监事李洪君离职，所持股股份全部锁定，增加有限售条件股份；
2.每年年初，公司高管锁定股数按照董事、监事及高管持有股份总数的75%重新核定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
                                                               北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                     期末限售股数        限售原因       解除限售日期
                                          数              数
富德生命人寿保                                                                        非公开发行新增
                       111,649,909                0              0      111,649,909                    2019 年 4 月 5 日
险股份有限公司                                                                        股份限售
西藏金宝藏文化                                                                        非公开发行新增
                        52,816,457                0              0       52,816,457                    2019 年 4 月 5 日
传媒有限公司                                                                          股份限售
西藏九达投资管                                                                        非公开发行新增
                        47,516,300                0              0       47,516,300                    2019 年 4 月 5 日
理有限公司                                                                            股份限售
石河子无极股权
                                                                                      非公开发行新增
投资合伙企业            38,085,201                0              0       38,085,201                    2019 年 4 月 5 日
                                                                                      股份限售
（有限合伙）
新疆嘉梦股权投
                                                                                      非公开发行新增
资合伙企业（有          37,990,695                0              0       37,990,695                    2019 年 4 月 5 日
                                                                                      股份限售
限合伙）
西藏金桔文化传                                                                        非公开发行新增
                        31,390,123                0              0       31,390,123                    2019 年 4 月 5 日
播有限公司                                                                            股份限售
北京北清中经投                                                                        非公开发行新增
                         3,006,726                0              0        3,006,726                    2019 年 4 月 5 日
资有限公司                                                                            股份限售
宁波大有汇诚投
                                                                                      非公开发行新增
资管理中心（有           2,004,484                0              0        2,004,484                    2019 年 4 月 5 日
                                                                                      股份限售
限合伙）
                                                                                                       第二期限制性股
                                                                                                       票激励计划激励
                                                                                                       股份自授予日起
                                                                                                       12 个月后的首个
                                                                                                       交易日起至授予
                                                                                                       日起 24 个月内的
                                                                                      第二期限制性股
                                                                                                       最后一个交易日
宋歌                     3,150,000                0              0        3,150,000 票激励计划激励
                                                                                                       当日止解锁
                                                                                      股份限售
                                                                                                       50%，自授予日
                                                                                                       起 24 个月后的首
                                                                                                       个交易日起至授
                                                                                                       予日起 36 个月内
                                                                                                       的最后一个交易
                                                                                                       日当日止解锁
                                             北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                  50%
                                                                                  第二期限制性股
                                                                                  票激励计划激励
                                                                                  股份自授予日起
                                                                                  12 个月后的首个
                                                                                  交易日起至授予
                                                                                  日起 24 个月内的
                                                                  第二期限制性股 最后一个交易日
夏陈安               3,050,000       0        0       3,050,000 票激励计划激励 当日止解锁
                                                                  股份限售        50%，自授予日
                                                                                  起 24 个月后的首
                                                                                  个交易日起至授
                                                                                  予日起 36 个月内
                                                                                  的最后一个交易
                                                                                  日当日止解锁
                                                                                  50%
                                                                                  第二期限制性股
                                                                                  票激励计划激励
                                                                                  股份自授予日起
                                                                                  12 个月后的首个
                                                                                  交易日起至授予
                                                                                  日起 24 个月内的
                                                                                  最后一个交易日
                                                                  第二期限制性股 当日止解锁
                                                                  票激励计划激励 50%，自授予日
其他 39 名第二期
                                                                  股份限售        起 24 个月后的首
限制性股票激励      15,587,500   85,000       0      15,502,500
                                                                  13,800,000 股；高 个交易日起至授
计划授予对象
                                                                  管锁定股        予日起 36 个月内
                                                                  1,702,500 股    的最后一个交易
                                                                                  日当日止解锁
                                                                                  50%；每年年初，
                                                                                  公司高管锁定股
                                                                                  数按照董事、监
                                                                                  事及高管持有股
                                                                                  份总数的 75%重
                                                                                  新核定
                                                                                  2017 年 3 月 29
                                                                  离职高管股份锁 日，监事李洪君
李洪君                 20,000        0    10,000         30,000
                                                                  定              离职，所持股股
                                                                                  份全部锁定
合计               346,267,395   85,000   10,000    346,192,395          --                --
                                                                     北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                     单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                              42,680
                                                              股东总数（如有）（参见注 8）
                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                       持有有限 持有无限                质押或冻结情况
                                              报告期末 报告期内
                                                                       售条件的 售条件的
     股东名称       股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                       普通股数 普通股数          股份状态         数量
                                              通股数量        情况
                                                                          量           量
中国华力控股                                  113,841,3                             113,841,30
                 境内非国有法人      15.68%               0                    0                 质押             113,802,300
集团有限公司                                        09
富德生命人寿
                                              111,649,9                111,649,9
保险股份有限 境内非国有法人          15.37%               0
                                                    09
公司
西藏金宝藏文
                                              52,816,45                52,816,45
化传媒有限公 境内非国有法人           7.27%               0                                 0 质押                 52,804,114
                                                     7
司
西藏九达投资                                  47,516,30                47,516,30
                 境内非国有法人       6.54%               0                                 0 质押                 47,510,000
管理有限公司                                         0
石河子无极股
                                              38,085,20                38,085,20
权投资合伙企 境内非国有法人           5.24%               0                                 0 质押                 38,000,000
                                                     1
业（有限合伙）
新疆嘉梦股权
                                              37,990,69                37,990,69
投资合伙企业 境内非国有法人           5.23%               0                                 0 质押                 10,000,000
                                                     5
（有限合伙）
西藏金桔文化                                  31,390,12                31,390,12
                 境内非国有法人       4.32%               0                                 0 质押                  7,847,531
传播有限公司                                         3
全国社保基金                                  16,489,64
                 其他                 2.27%               0                    0 16,489,646
一零四组合
                                              14,188,42
王绍林           境内自然人           1.95%               -4,820,000           0 14,188,424 质押                    8,092,000
陕西省国际信
托股份有限公
司－陕国投聚 其他                     1.32% 9,600,000 9,600,000                0     9,600,000
宝盆 98 号证券
投资集合资金
                                                               北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
信托计划
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
                                 中国华力控股集团有限公司与陕西省国际信托股份有限公司－陕国投聚宝盆 98 号证券
                                 投资集合资金信托计划为一致行动人；西藏金宝藏文化传媒有限公司与新疆嘉梦股权投
上述股东关联关系或一致行动的
                                 资合伙企业（有限合伙）之间存在关联关系。除此之外，公司未知股东之间是否存在关
说明
                                 联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一
                                 致行动人。
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
              股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                    股份种类            数量
中国华力控股集团有限公司                                              113,841,309 人民币普通股          113,841,309
全国社保基金一零四组合                                                 16,489,646 人民币普通股           16,489,646
王绍林                                                                 14,188,424 人民币普通股           14,188,424
陕西省国际信托股份有限公司－
陕国投聚宝盆 98 号证券投资集合                                          9,600,000 人民币普通股            9,600,000
资金信托计划
王敏                                                                    9,526,592 人民币普通股            9,526,592
钟革                                                                    5,429,123 人民币普通股            5,429,123
杨亚涛                                                                  4,522,924 人民币普通股            4,522,924
深圳市福之缘资产管理有限公司                                            2,999,563 人民币普通股            2,999,563
张东生                                                                  2,987,913 人民币普通股            2,987,913
深圳市国赢投资有限公司                                                  2,968,839 人民币普通股            2,968,839
前 10 名无限售条件普通股股东之 中国华力控股集团有限公司与陕西省国际信托股份有限公司－陕国投聚宝盆 98 号证券
间，以及前 10 名无限售条件普通 投资集合资金信托计划为一致行动人；王绍林与王敏为一致行动人。除此之外，公司未
股股东和前 10 名普通股股东之间 知股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露
关联关系或一致行动的说明         管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 股东中国华力控股集团有限公司通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
业务股东情况说明（如有）（参见
                                 户持有我公司股票 3,670 股。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
                                   北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                        北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                              北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
     姓名           担任的职务          类型         日期                            原因
                                               2017 年 03 月 29
李洪君          职工监事         离任                             因工作原因调整
                                               日
张雅萍          职工监事         被选举        2017 年 05 月 11 日 因工作原因调整
                                               2017 年 06 月 07
张富根          独立董事         任期满离任                       任期届满
                                               日
                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                           北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京京西文化旅游股份有限公司
                                           2017 年 06 月 30 日
                                                                                                        单位：元
                  项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
     货币资金                                           1,208,771,848.29                        1,729,206,813.19
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据
     应收账款                                            306,963,763.02                          438,849,264.72
     预付款项                                           1,274,077,335.79                         724,920,678.27
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                          125,679,621.08                          151,020,650.23
     买入返售金融资产
     存货                                                315,994,407.95                          266,192,945.05
                                      北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                      2,748,344.31                          4,245,287.90
流动资产合计                       3,234,235,320.44                     3,314,435,639.36
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                101,500,000.00                         94,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                        911,860.24
    投资性房地产
    固定资产                         42,562,189.54                         45,451,719.57
    在建工程                            723,002.85                           861,274.69
    工程物资
    固定资产清理                                                             127,447.04
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         42,578,764.02                         43,162,595.84
    开发支出
    商誉                           1,587,635,756.14                     1,587,635,756.14
    长期待摊费用                     95,539,802.71                        110,560,421.19
    递延所得税资产                   17,804,385.84                         17,793,834.67
    其他非流动资产                   62,593,761.56                         62,593,761.56
非流动资产合计                     1,951,849,522.90                     1,962,186,810.70
资产总计                           5,186,084,843.34                     5,276,622,450.06
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
                              北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应付账款                  25,700,637.89                        34,406,892.11
    预收款项                 235,515,289.22                        44,672,307.34
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               1,586,644.88                        11,217,722.81
    应交税费                   8,222,512.69                       174,614,403.19
    应付利息
    应付股利
    其他应付款               242,746,671.73                       292,360,902.71
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 513,771,756.41                       557,272,228.16
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款               250,975,000.00                       275,975,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                 3,407,313.09                         3,990,128.05
    预计负债
    递延收益                   4,375,000.00                         5,250,000.00
    递延所得税负债             7,075,624.30                         7,075,624.30
    其他非流动负债
非流动负债合计               265,832,937.39                       292,290,752.35
负债合计                     779,604,693.80                       849,562,980.51
所有者权益：
    股本                     726,250,255.00                       726,250,255.00
    其他权益工具
                                                           北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                            3,267,502,708.93                        3,267,502,708.93
    减：库存股                                           225,975,000.00                          225,975,000.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                              42,143,301.00                           42,143,301.00
    一般风险准备
    未分配利润                                           586,299,003.28                          603,562,863.32
归属于母公司所有者权益合计                              4,396,220,268.21                        4,413,484,128.25
    少数股东权益                                          10,259,881.33                           13,575,341.30
所有者权益合计                                          4,406,480,149.54                        4,427,059,469.55
负债和所有者权益总计                                    5,186,084,843.34                        5,276,622,450.06
法定代表人：宋歌                   主管会计工作负责人：彭佳曈                        会计机构负责人：张雅萍
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                        期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                             738,214,437.37                         1,124,892,595.36
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                              50,773,084.27                           79,948,659.83
    预付款项                                             584,136,122.05                          224,902,014.79
    应收利息                                              19,270,536.35                           19,270,536.35
    应收股利
    其他应收款                                           486,100,921.01                          508,727,674.84
    存货                                                  29,159,144.05                           14,160,954.85
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                             174,915.56                              571,920.01
流动资产合计                                            1,907,829,160.66                        1,972,474,356.03
                                      北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
    可供出售金融资产                101,500,000.00                         94,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                   2,333,668,618.86                     2,333,668,618.86
    投资性房地产
    固定资产                         16,624,499.70                         17,749,999.43
    在建工程                            120,000.00                           258,271.84
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         42,550,205.61                         43,130,559.65
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                     77,802,453.79                         90,593,728.20
    递延所得税资产                   12,062,126.35                         12,062,126.35
    其他非流动资产                   62,573,758.56                         62,573,758.56
非流动资产合计                     2,646,901,662.87                     2,654,037,062.89
资产总计                           4,554,730,823.53                     4,626,511,418.92
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                          3,958,012.47                          5,436,008.92
    预收款项                        135,071,726.80                          5,575,545.96
    应付职工薪酬                        429,463.77                          9,769,462.79
    应交税费                          2,197,106.25                         73,048,503.97
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       95,268,974.42                        128,636,508.39
    划分为持有待售的负债
                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                          236,925,283.71                            222,466,030.03
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                        250,975,000.00                            275,975,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                             3,407,313.09                           3,990,128.05
    预计负债
    递延收益                               4,375,000.00                           5,250,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                        258,757,313.09                            285,215,128.05
负债合计                              495,682,596.80                            507,681,158.08
所有者权益：
    股本                              726,250,255.00                            726,250,255.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                         3,267,502,708.93                       3,267,502,708.93
    减：库存股                        225,975,000.00                            225,975,000.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                              42,824,749.56                          42,824,749.56
    未分配利润                        248,445,513.24                            308,227,547.35
所有者权益合计                       4,059,048,226.73                       4,118,830,260.84
负债和所有者权益总计                 4,554,730,823.53                       4,626,511,418.92
3、合并利润表
                                                                                      单位：元
                 项目        本期发生额                            上期发生额
                                            北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入                             166,730,888.27                       156,102,359.91
       其中：营业收入                      166,730,888.27                       156,102,359.91
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                             132,744,758.26                       178,557,952.37
       其中：营业成本                       41,998,903.02                        74,267,471.28
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                      1,786,865.90                         2,696,664.20
             销售费用                        4,535,689.15                         6,473,357.44
             管理费用                       86,162,209.95                        97,494,741.54
             财务费用                       -1,616,556.81                        -1,299,347.36
             资产减值损失                     -122,352.95                        -1,074,934.73
       加：公允价值变动收益（损失以
                                                                                 -4,475,836.40
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                               811,860.24                         8,574,782.89
列）
           其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）          34,797,990.25                       -18,356,645.97
       加：营业外收入                        5,433,135.48                        27,160,817.95
           其中：非流动资产处置利得                10.45                         25,854,245.45
       减：营业外支出                         188,327.42                            112,891.86
           其中：非流动资产处置损失             88,541.17                            45,006.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）      40,042,798.31                         8,691,280.12
       减：所得税费用                        2,424,368.05                         1,865,605.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列）          37,618,430.26                         6,825,674.66
                                                             北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       归属于母公司所有者的净利润                            38,657,409.59                        10,188,053.75
       少数股东损益                                          -1,038,979.33                        -3,362,379.09
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                             37,618,430.26                         6,825,674.66
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                             38,657,409.59                        10,188,053.75
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                          -1,038,979.33                        -3,362,379.09
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                            0.0532                             0.0186
       （二）稀释每股收益                                            0.0532                             0.0186
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：宋歌                        主管会计工作负责人：彭佳曈                     会计机构负责人：张雅萍
                                                     北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                                 单位：元
                 项目                   本期发生额                            上期发生额
一、营业收入                                         51,189,565.53                         50,199,136.55
       减：营业成本                                   3,079,460.45                          4,177,736.14
           税金及附加                                 1,209,627.57                            784,298.20
           销售费用                                   1,114,721.19                          2,447,829.39
           管理费用                                  59,571,616.06                         66,655,903.85
           财务费用                                  -6,863,513.57                          -6,457,482.30
           资产减值损失                              -1,705,993.12                          -4,042,539.67
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
列）
           其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
           其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                   -5,216,353.05                         -13,366,609.06
       加：营业外收入                                 1,455,374.82                         26,853,724.78
           其中：非流动资产处置利得                                                        25,850,327.74
       减：营业外支出                                   99,786.25                               3,581.50
           其中：非流动资产处置损失                                                             3,120.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                     -3,860,764.48                         13,483,534.22
列）
       减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                   -3,860,764.48                         13,483,534.22
五、其他综合收益的税后净额
       （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
       （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
                                                  北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有
效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                  -3,860,764.48                          13,483,534.22
七、每股收益：
     （一）基本每股收益                                 -0.0053                                0.0246
     （二）稀释每股收益                                 -0.0053                                0.0246
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                598,569,281.15                         304,786,388.62
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                1,852,731.45
     收到其他与经营活动有关的现金                 99,138,965.86                          29,316,110.38
                                       北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计                 699,560,978.46                        334,102,499.00
     购买商品、接受劳务支付的现金    879,363,717.96                        302,878,377.43
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                      51,873,775.19                         55,324,151.10
金
     支付的各项税费                  174,471,111.23                         78,033,216.34
     支付其他与经营活动有关的现金     31,812,983.30                         73,389,992.20
经营活动现金流出小计                1,137,521,587.68                       509,625,737.07
经营活动产生的现金流量净额          -437,960,609.22                       -175,523,238.07
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                                                      6,875,894.52
     取得投资收益收到的现金                                                 20,000,000.00
     处置固定资产、无形资产和其他
                                      10,830,000.00                         15,309,997.89
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                                                           -13,352,087.16
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                  10,830,000.00                         28,833,805.25
     购建固定资产、无形资产和其他
                                       2,339,003.30                          9,230,173.77
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                   32,600,000.00                         19,934,698.71
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                         1,947,061,071.27
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                  34,939,003.30                      1,976,225,943.75
投资活动产生的现金流量净额            -24,109,003.30                    -1,947,392,138.50
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                                                  2,865,240,440.77
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
                                                    北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                                  2,865,240,440.77
       偿还债务支付的现金                                                                  90,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    58,365,352.38                           1,772,393.50
的现金
       其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                                                        60,881,400.00
筹资活动现金流出小计                                58,365,352.38                         152,653,793.50
筹资活动产生的现金流量净额                         -58,365,352.38                     2,712,586,647.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                   -520,434,964.90                            589,671,270.70
       加：期初现金及现金等价物余额            1,729,206,813.19                           230,692,069.88
六、期末现金及现金等价物余额                   1,208,771,848.29                           820,363,340.58
6、母公司现金流量表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                312,849,275.11                          50,892,498.72
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                104,071,111.00                         212,140,807.99
经营活动现金流入小计                               416,920,386.11                         263,033,306.71
       购买商品、接受劳务支付的现金                579,422,452.83                         144,831,782.37
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                    38,051,962.40                          36,355,601.70
金
       支付的各项税费                               76,075,944.43                          15,333,781.11
       支付其他与经营活动有关的现金                 31,150,805.07                          69,819,565.74
经营活动现金流出小计                               724,701,164.73                         266,340,730.92
经营活动产生的现金流量净额                     -307,780,778.62                             -3,307,424.21
二、投资活动产生的现金流量：
       收回投资收到的现金
                                         北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       取得投资收益收到的现金
       处置固定资产、无形资产和其他
                                        10,830,000.00                         15,302,497.89
长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                    10,830,000.00                         15,302,497.89
       购建固定资产、无形资产和其他
                                         1,138,507.63                          5,091,347.72
长期资产支付的现金
       投资支付的现金                   32,500,000.00                         20,000,000.00
       取得子公司及其他营业单位支付
                                                                           2,099,542,759.72
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                    33,638,507.63                      2,124,634,107.44
投资活动产生的现金流量净额              -22,808,507.63                    -2,109,331,609.55
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金                                                  2,865,240,440.77
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                       2,865,240,440.77
       偿还债务支付的现金                                                     90,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                        56,088,871.74                          1,267,125.00
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                                           60,881,400.00
筹资活动现金流出小计                    56,088,871.74                        152,148,525.00
筹资活动产生的现金流量净额              -56,088,871.74                     2,713,091,915.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额          -386,678,157.99                        600,452,882.01
       加：期初现金及现金等价物余额   1,124,892,595.36                        15,591,531.01
六、期末现金及现金等价物余额           738,214,437.37                        616,044,413.02
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                   单位：元
                                                                         北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                          本期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
    项目                    其他权益工具                                                                       少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                      股本                                                                                         东权益
                               优先 永续                                                                                     计
                                           其他    积         存股     合收益    备    积       险准备    利润
                               股    债
                      726,25                      3,267,5                                                                   4,427,0
                                                             225,975                  42,143,            603,562 13,575,
一、上年期末余额 0,255.                           02,708.                                                                   59,469.
                                                             ,000.00                  301.00             ,863.32 341.30
                         00                             93
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      726,25                      3,267,5                                                                   4,427,0
                                                             225,975                  42,143,            603,562 13,575,
二、本年期初余额 0,255.                           02,708.                                                                   59,469.
                                                             ,000.00                  301.00             ,863.32 341.30
                         00                             93
三、本期增减变动
                                                                                                         -17,263, -3,315,4 -20,579,
金额（减少以“－”
                                                                                                          860.04    59.97 320.01
号填列）
（一）综合收益总                                                                                         38,657, -1,038,9 37,618,
额                                                                                                        409.59    79.33 430.26
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                         -55,921, -2,276,4 -58,197,
（三）利润分配
                                                                                                          269.63    80.64 750.27
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
                                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或                                                                                           -55,921, -2,276,4 -58,197,
股东）的分配                                                                                               269.63    80.64 750.27
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                      726,25                      3,267,5                                                                    4,406,4
                                                              225,975                  42,143,            586,299 10,259,
四、本期期末余额 0,255.                           02,708.                                                                    80,149.
                                                              ,000.00                  301.00             ,003.28 881.33
                         00                              93
上年金额
                                                                                                                             单位：元
                                                                           上期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
    项目                    其他权益工具                                                                        少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                      股本                                                                                          东权益
                               优先 永续                                                                                       计
                                           其他     积         存股     合收益    备    积       险准备    利润
                               股    债
                      388,60                                                                                                 1,036,6
                                                  559,950 60,881,                      13,658,            109,528 25,749,
一、上年期末余额 0,360.                                                                                                      06,048.
                                                  ,407.62 400.00                       910.81             ,212.75 557.47
                         00
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      388,60                                                                                                 1,036,6
二、本年期初余额                                  559,950 60,881,                      13,658,            109,528 25,749,
                      0,360.                                                                                                 06,048.
                                                北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      00    ,407.62 400.00                   910.81        ,212.75 557.47
三、本期增减变动 337,64     2,707,5                                                             3,390,4
                                      165,093               28,484,        494,034 -12,174
金额（减少以“－” 9,895.   52,301.                                                             53,420.
                                      ,600.00                390.19        ,650.57 ,216.17
号填列）              00        31
（一）综合收益总                                                           522,399 1,709,2 524,108
额                                                                         ,245.76     56.58 ,502.34
                   337,64   2,707,5                                                             2,866,2
（二）所有者投入                      165,093                                         -13,883
                   9,895.   52,301.                                                             25,123.
和减少资本                            ,600.00                                         ,472.75
                      00        31
                   324,45   2,696,3                                                             3,020,7
1．股东投入的普
                   9,895.   01,703.                                                             61,598.
通股
                      00        26
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 13,190                                                                          -141,63
                            10,272, 165,093
所有者权益的金     ,000.0                                                                       1,157.7
                             442.25 ,600.00
额                     0
                            978,155                                                   -13,883 -12,905,
4．其他
                                .80                                                   ,472.75 316.95
                                                            28,484,        -28,364,             119,795
（三）利润分配
                                                             390.19         595.19                  .00
                                                            28,484,        -28,484,
1．提取盈余公积
                                                             390.19         390.19
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                            119,795              119,795
股东）的分配                                                                   .00                  .00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
                                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
                      726,25                        3,267,5                                                                4,427,0
                                                              225,975                     42,143,       603,562 13,575,
四、本期期末余额 0,255.                             02,708.                                                                59,469.
                                                              ,000.00                     301.00        ,863.32 341.30
                          00                            93
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                            本期
    项目                         其他权益工具                       减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                               资本公积                          专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                      股      收益                          利润     益合计
                      726,250,                            3,267,502 225,975,0                        42,824,74 308,227 4,118,830
一、上年期末余额
                       255.00                                 ,708.93      00.00                          9.56 ,547.35     ,260.84
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      726,250,                            3,267,502 225,975,0                        42,824,74 308,227 4,118,830
二、本年期初余额
                       255.00                                 ,708.93      00.00                          9.56 ,547.35     ,260.84
三、本期增减变动
                                                                                                                -59,782, -59,782,0
金额（减少以“－”
                                                                                                                 034.11     34.11
号填列）
（一）综合收益总                                                                                                -3,860,7 -3,860,76
额                                                                                                                64.48      4.48
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                                -55,921, -55,921,2
（三）利润分配
                                                                                                                 269.63     69.63
                                                                      北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                                                             -55,921, -55,921,2
股东）的分配                                                                                                 269.63     69.63
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                      726,250,                          3,267,502 225,975,0                      42,824,74 248,445 4,059,048
四、本期期末余额
                       255.00                             ,708.93      00.00                          9.56 ,513.24     ,226.73
上年金额
                                                                                                                      单位：元
                                                                        上期
    项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润     益合计
                      388,600,                          560,928,5 60,881,40                      14,340,35 51,748, 954,736,1
一、上年期末余额
                       360.00                              63.42        0.00                          9.37 240.61       23.40
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      388,600,                          560,928,5 60,881,40                      14,340,35 51,748, 954,736,1
二、本年期初余额
                       360.00                              63.42        0.00                          9.37 240.61       23.40
三、本期增减变动
                      337,649,                          2,706,574 165,093,6                      28,484,39 256,479 3,164,094
金额（减少以“－”
                       895.00                             ,145.51      00.00                          0.19 ,306.74     ,137.44
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            284,843 284,843,9
                                                北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
额                                                                                 ,901.93      01.93
（二）所有者投入 337,649,          2,706,574 165,093,6                                       2,879,130
和减少资本          895.00           ,145.51    00.00                                          ,440.51
1．股东投入的普 337,649,           2,696,301 -60,881,4                                       3,094,832
通股                895.00           ,703.26    00.00                                          ,998.26
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                   10,272,44 225,975,0                                       -215,702,
所有者权益的金
                                        2.25    00.00                                          557.75
额
4．其他
                                                                        28,484,39 -28,364, 119,795.0
（三）利润分配
                                                                             0.19 595.19
                                                                        28,484,39 -28,484,
1．提取盈余公积
                                                                             0.19 390.19
2．对所有者（或                                                                   119,795 119,795.0
股东）的分配                                                                           .00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   726,250,        3,267,502 225,975,0                  42,824,74 308,227 4,118,830
四、本期期末余额
                    255.00           ,708.93    00.00                        9.56 ,547.35      ,260.84
三、公司基本情况
    北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称“北京文化”或“本公司”）原名为北京京西风
光旅游开发股份有限公司，是由原北京京西经济开发公司独家发起，以募集方式设立的公司，
于1997年11月18日成立。
                                                      北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     2006年完成股权分置改革，股份变更登记日为2006年5月26日，向方案实施日登记在册的
全体流通股股东转增股本，流通股股东每10股获得5.4462股的转增股份。本公司股本由
116,250,000.00元增加至137,490,180.00元。
     2011年4月以10.75元/股的发行价格向中国华力控股集团有限公司发行5,000万股股票，本
公司股本增至187,490,180.00元。
     2013年5月公司以资本公积转增资本，本公司股本增至374,980,360.00元。
     2014年12月公司增发限制性股票，本公司股本增至388,600,360.00元。
     2016年7月公司增发限制性股票，本公司股本增至726,250,255.00元。
     本公司经营范围：旅游项目开发、投资及管理；旅游信息咨询；技术开发、技术咨询、
技术转让、技术服务、技术推广；广播电视节目制作；从事文化经纪业务；演出经纪；电影
发行；组织文化艺术交流活动；影视策划；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示；
会议服务；舞台灯光、音箱设计；图文设计制作；信息咨询（不含中介服务）；翻译服务；
编辑服务；经济贸易咨询；企业策划；市场调查；产品设计；电脑动画设计；以下限分公司
经营：器械健身；停车服务；电器修理；出租柜台、场地出租；园林景观设计、咨询；种植
花卉、苗木、盆景；销售包装食品、酒、饮料、冷热饮；工艺美术品、五金交电、化工产品、
家具、劳保用品、针纺织品、日用杂品、日用百货、水泥、旅游产品、旅游纪念品、花卉、
苗木、盆景、园艺用品、园林机具、建筑材料、电气设备、文化用品；零售内销黄金饰品；
出租汽车客运、住宿、中餐、西餐、歌舞厅、音乐茶座、洗浴、美容美发；制造水泥；零售
国产卷烟，进口卷烟、雪茄烟；零售国家正式出版的国内版书刊、国家正式出版的音像制品；
零售西药制剂、中成药、医疗器械；生产旅游产品、旅游纪念品。（企业依法自主选择经营
项目，开展经营活动；广播电视节目制作、演出经纪、电影发行以及依法须经批准的项目，
经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的
经营活动。）法定代表人：宋歌。公司注册地址：北京市门头沟区水闸北路21号12幢，办公
地址：北京市朝阳区将台西路9-5号。
     本公司股票简称为“北京文化”，股票代码000802。
     本期公司合并财务报表范围：
                                           公司名称
                        北京双恒投资发展有限公司（以下简称“双恒投资”）
                      北京潭柘嘉福宾舍饭店有限公司（以下简称“嘉福饭店”）
                        北京摩天轮文化传媒有限公司（以下简称“摩天轮”）
                      艾美（北京）影院投资有限公司（以下简称“艾美影院”）
                        北京功做事影视文化有限公司（以下简称“功做事”）
                     北京摩登视界文化传媒有限公司（以下（简称“摩登视界”）
                      宁波摩登视界文化传媒有限公司（以下简称“宁波摩登”）
                      北京世纪伙伴文化传媒有限公司（以下简称“世纪伙伴”）
                        浙江星河文化经纪有限公司（以下简称“浙江星河”）
                      西藏星河京艺文化传媒有限公司（以下简称“西藏星河”）
                      北京京艺星河文化传媒有限公司（以下简称“北京京艺”）
                    霍尔果斯皓月文化传媒有限公司（以下简称“霍尔果斯皓月”）
                                                    北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
       本公司财务报表以持续经营为编制基础。
       本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其后续规
定。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司声明：所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
       本公司采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
       本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制
权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本
                                           北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的
日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出
现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并
成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方
各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成
本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已
经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关
的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情
况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
    （1）合并范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。对其他单位投资占被投资单位有表决
权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实际控制权的，全部纳入合并范围。
    （2）合并财务报表所采用的会计方法
    合并财务报表系根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，以母公司和纳入
合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，在抵消母公司权益性资本投资与
子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部重大交易及内部往来后编制而成。少数
股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损
益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。母公司在报告期内因同一控
制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并报表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并报表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处理日的收入、
费用、利润纳入合并范围。
    （3）子公司会计政策
    控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
                                                           北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
    现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一
般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的 现金、价值变动风险
很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    本公司发生外币交易时，按发生当日的即期汇率(即中国人民银行当日公布的人民币外汇
牌价中间价)将外币金额折算为记账本位币金额。
    本公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时，按照交易实际采用的汇率(即银
行买入价或卖出价)折算。
    资产负债表日，各项货币性外币资产、负债账户按当日中国人民银行公布的外汇牌价中
间价折合为人民币，除外币借款本金及利息产生的汇兑差额在资本化期间按规定予以资本化
计入在建工程成本外，其他外币折算差额作为汇兑损益计入当期损益。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及
外币报表折算的会计处理方法。
10、金融工具
    （1）分类：金融工具在初始确认时分为下列五类：
    ①以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和金融负债；
    ②持有至到期投资；
    ③贷款和应收款项；
    ④可供出售金融资产；
    ⑤其他金融负债。
    （2）初始计量与后续计量
    ①以公允价值计量且起变动计入当期损益的金融资产与金融负债，按照取得时的公允价
值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发
放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为
投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
    ②持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付
的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认
利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的
                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
差额确认为投资收益。如因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期
投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资
的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止
确认时转出，计入当期损益。
    ③应收款项：按从购买方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间按照实际
利率法，按摊余成本进行后续计量。
    ④可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认
金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息和现金股利的，单独确认为应收项目。持
有期间取得的利息和现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，
且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置可供出售金融资产时，将取得的价款
和该金融资产的账面价值之间的差额计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
    ⑤其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，按摊余成本进
行后续计量。
    （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
    将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    ①所转移金融资产的账面价值；
    ②因转移支付的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确认方法
    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场的报价用于确定其公允价值。
    ②金融工具不存在活跃市场的，企业采用估值技术确定其公允价值。
    ③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值
的基础。
    ④企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质
上相同的其他金融工具的市场利率法作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项
的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
    （5）金融资产减值准备计提方法
    期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。其中，以摊余成本计量的
金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额
确认为资产减值损失，计入当期损益；如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应予转回，计入当期损益；但是，转回
后的账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法，金融资产转移的确认依据和计量方法，金融负债终止确认条件，金融资产
和金融负债的公允价值确定方法，金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                     单项金额大于 200 万元
                                                       北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                   单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法           其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
                                                   计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
单项金额不重大的应收账款                           账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                             5.00%                                 5.00%
1－2 年                                                         10.00%                               10.00%
2－3 年                                                         20.00%                               20.00%
3－4 年                                                         50.00%                               50.00%
4－5 年                                                         80.00%                               80.00%
5 年以上                                                      100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    （1）存货的分类
    旅游及酒店服务业：存货包括生产经营中为销售或耗用而储备的原材料、库存商品、包
装物、低值易耗品等。
    影视业：存货主要包括原材料、在产品、库存商品等；
    其中：原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成
本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。
    在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》
或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。
    库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。
    （2）存货取得和发出的计价方法
    本公司存货的购入和入库按实际成本计价。
    ①本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定
                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
和方法执行：
      A．联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制
片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项
转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算
的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。
      B．受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片
款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
      C．委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”
科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用
结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
      D．企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
      ②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
      A．以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结
转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。
      B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、
一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续
向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内（提供
给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全
部实际成本逐笔（期）结转销售成本。
      C．公司在尚拥有影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留1元余额。
      （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
      公司按照单个存货项目计提存货跌价准备
      可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基
础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
      在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
      计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现
净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
      本公司如果预计影视片不再拥有发行、销售市场，则将该影视片未结转的成本予以全部
结转。
      （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
      （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
      低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物
的摊销方法。
    （1）存货的分类
    旅游及酒店服务业：存货包括生产经营中为销售或耗用而储备的原材料、库存商品、包
装物、低值易耗品等。
    影视业：存货主要包括原材料、在产品、库存商品等；
    其中：原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成
本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。
    在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》
                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。
      库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。
      （2）存货取得和发出的计价方法
      本公司存货的购入和入库按实际成本计价。
      ①本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定
和方法执行：
      A．联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制
片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项
转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算
的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。
      B．受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片
款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
      C．委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”
科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用
结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
      D．企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
      ②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
      A．以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结
转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。
      B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、
一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续
向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内（提供
给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全
部实际成本逐笔（期）结转销售成本。
      C．公司在尚拥有影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留1元余额。
      （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
      公司按照单个存货项目计提存货跌价准备
      可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基
础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
      在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
      计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现
净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
      本公司如果预计影视片不再拥有发行、销售市场，则将该影视片未结转的成本予以全部
结转。
      （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
      （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
      低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，
已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
    （1）初始计量
    长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采取如下方式确认：
    ①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投
资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性
证券面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行合
并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用
等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，
计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等
费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
    ②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产
公允价值的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
    ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产
或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投
资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份
的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
    （2）后续计量
    ①对子公司的投资，采用成本法核算
    成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
    ②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算；在确认应享有被投资单位净损益时，
以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行
调整后确认。
    （3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，
处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
                                                               北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。
（2）折旧方法
           类别             折旧方法                折旧年限                 残值率              年折旧率
房屋建筑物            年限平均法            30-40                    5.00%                2.4%-3.2%
机器设备              年限平均法            10-15                    5.00%                6.3%-9.5%
运输设备              年限平均法            5-10                     5.00%                9.5%-19%
其他设备              年限平均法            5-10                     5.00%                9.5%-19%
    固定资产折旧采用年限平均法计提，预计净残值率为5％，固定资产计提减值准备的，按
照固定资产账面价值扣除预计净残值后的金额除以尚可使用年限计算。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权
转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，
因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性
质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在
租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入
资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计
提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理
确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
     （1）在建工程按实际成本核算，其实际成本包括有关建造的资产达到预定可使用状态之
前发生的与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括符合《企业会计准则第17
号-借款费用》资本化条件的借款费用。
     （2）在建工程在交付使用时确认为固定资产。未办理竣工决算的，根据工程实际成本，
按估计的价值转入固定资产。
18、借款费用
    （1）借款费用资本化的确认原则：
    借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借
款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过一年以上（含一年）时间
的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资
                                                     北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
     （2）借款费用资本化期间
     A、开始资本化：应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：
①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所
必要的购建或者生产活动已经开始。
     B、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
     C、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本
化。
     （3）借款费用资本化金额
     在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额等于至当期末止购建固定资产累计支
出加权平均数乘以资本化率。
19、生物资产
    （1）生物资产的确定标准
    生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以
确认：
    ①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
    ②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
    ③该生物资产的成本能够可靠地计量。
    （2）生物资产的分类
    本公司生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
    ①消耗性生物资产
    消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为林产品的生物资产。消耗性生物
资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造的消耗性生物资产的成本，为该资产在郁闭前
发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产
在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
    消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
    ②生产性生物资产
    生产性生物资产是指为产出农产品或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林等。生
产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产
在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的
借款费用。
    生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护费用计入当期损益。
    生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确
定折旧率如下：
  生产性生物资产类别   预计使用寿命（年）   预计净残值率                 年折旧率
    乔灌木                 20               5%                        4.75%
    本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变则作为会计估计变更处理。
    生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差
额计入当期损益。
    ③公益性生物资产
                                           北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括水土保持林和水源
涵养林等。公益性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造的公益性生物资产的成本，为
该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
    公益性生物资产在郁闭后发生的管护费用等后续支出，计入当期损益。
    公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。
    公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差
额计入当期损益。
    （3）生物资产减值的处理
    消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，
计提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减
记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    生产性生物资产计提资产减值方法：
    按照《企业会计准则第8 号—资产减值》的规定计量。在资产负债表日对因企业合并所
形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以外的资产，应判断资产是否存在减值迹象，只有
在存在减值迹象的情况下，才要求进行减值测试、估计其可收回金额。因企业合并所形成的
商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。根据可
收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应将资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益；资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不得转回。
公益性生物资产不计提减值准备。
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产按取得时的实际成本入账。①购入的无形资产按照其购买价款、相关税费以及
直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的实际成本入账；②投资者投入的无形资产按投
资合同或协议约定的价值计价；③企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计
入当期损益；在开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
     A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
     B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
     C、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
     D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持、以完成该无形资产的开发、并有能力使
用或出售该无形资产；
     E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量；
（2）无形资产摊销方法
     使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用
寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计
提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）内部研究开发支出会计政策
无
22、长期资产减值
    （1）其他资产，主要包括固定资产、在建工程、生物资产、无形资产和对子公司、联营
公司和合营的长期股权投资等，按照《企业会计准则第8号—资产减值》的规定计量。在资产
负债表日对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以外的资产，应判断资产
是否存在减值迹象，只有在存在减值迹象的情况下，才要求进行减值测试、估计其可收回金
额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年
都进行减值测试。根据可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，
应将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益；
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
    （2）资产组的认定
    企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资
产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式
（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决
策方式等。几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所
有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组
合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照企业管理层在
公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。资产组一经确定，各个
会计期间保持一致，不得随意变更。
23、长期待摊费用
     长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1
年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间
受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公
司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期
间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
     本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地
规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）设定受益计划
      本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当
期损益或相关资产成本。
     设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资
产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
     所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表
日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
     设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设
定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
     在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担
的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
      预计负债应当按照履行相关现时义务所需指出的最佳估计数进行初始计量。最佳估计
是的确定应当分别两种情况处理：第一，所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果
发生的可能性相同，则最佳估计数应当按照该范围内的中间值。第二，所需支出不存在一个
连续范围，或连续范围内各种结果发生的可能性不相同，则最佳估计数按照最可能发生金额
确定。若或有事项涉及多个项目，最佳估计数按照各种可能结果及相关概率计算确定。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
                                            北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
26、股份支付
     （1）股份支付的种类
     股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础
确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
     ①以权益结算的股份支付
     用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允
价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，
在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
     用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关
成本或费用，相应增加股东权益。
     ②以现金结算的股份支付
     以现金结算的股份支付，按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公
允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对
可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
     在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变
动计入当期损益。
     （2）权益工具公允价值的确定方法
     企业授予的股份期权采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型定价。
     （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
     在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
     （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     企业对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益
工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权
益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他
不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非企业
取消了部分或全部已授予的权益工具。
     在等待期内，如果取消了授予的权益工具，企业对取消所授予的权益性工具作为加速行
权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他
方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，企业将其作为授予权益工具的取消处
理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
否
    企业营业收入主要包括旅游、酒店服务收入（包含销售商品）、影视及经纪收入、提供
劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
    （1）旅游、酒店服务收入（包含销售商品）
    ①旅游、酒店服务收入：在旅游景区、酒店客房、餐饮及娱乐服务已提供且取得收取服
务费的权利时，确认收入。
    ②商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有
保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利
益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认实现收入。
    （2）影视及经纪收入
    主要包括电影片发行及其衍生收入、电视剧发行及其衍生收入、艺人经纪及相关服务收
入、电影院放映收入等。
    ①电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电
影片公映许可证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方
法所计算的金额确认；
    ②电影放映收入：在影片上映时按收取的售票款全额确认收入，应付给影片发行方的票
房分账款确认为成本。
    ③电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且与交易相关的
经济利益很可能流入本公司时确认。
    ④电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视
剧发行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入
本公司时确认。
    电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，
预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合
同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
    ⑤艺人经纪及相关服务业务收入：包括艺人代理服务收入及企业客户艺人服务收入两类。
A、艺人代理服务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活
动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入；B、企业客户艺人
服务收入：在服务已提供，收入的金额能够可靠计量及相关的、已发生的或将发生的成本能
够可靠计量且相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
    （3）提供劳务收入
    ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入。
    ②劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交
易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完
工百分比法确认相关劳务收入。
    （4）让渡资产使用权收入
    让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的
使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入
的确定应同时满足：
    ①与交易相关的经济利益能够流入企业；
    ②收入的金额能够可靠地计量。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方
法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收
入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
                                           北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    企业营业收入主要包括旅游、酒店服务收入（包含销售商品）、影视及经纪收入、提供
劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
    （1）旅游、酒店服务收入（包含销售商品）
    ①旅游、酒店服务收入：在旅游景区、酒店客房、餐饮及娱乐服务已提供且取得收取服
务费的权利时，确认收入。
    ②商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有
保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利
益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认实现收入。
    （2）影视及经纪收入
    主要包括电影片发行及其衍生收入、电视剧发行及其衍生收入、艺人经纪及相关服务收
入、电影院放映收入等。
    ①电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电
影片公映许可证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方
法所计算的金额确认；
    ②电影放映收入：在影片上映时按收取的售票款全额确认收入，应付给影片发行方的票
房分账款确认为成本。
    ③电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且与交易相关的
经济利益很可能流入本公司时确认。
    ④电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视
剧发行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入
本公司时确认。
    电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，
预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合
同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
    ⑤艺人经纪及相关服务业务收入：包括艺人代理服务收入及企业客户艺人服务收入两类。
A、艺人代理服务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活
动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入；B、企业客户艺人
服务收入：在服务已提供，收入的金额能够可靠计量及相关的、已发生的或将发生的成本能
够可靠计量且相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
    （3）提供劳务收入
    ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入。
    ②劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交
易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完
工百分比法确认相关劳务收入。
    （4）让渡资产使用权收入
    让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的
使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入
的确定应同时满足：
    ①与交易相关的经济利益能够流入企业；
    ②收入的金额能够可靠地计量。
                                                  北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的
政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损
益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
(一)用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本
费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本;
(二)用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税
款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
    对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响
会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的
初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计量。
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为
融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
                                                            北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1、本公司作为出租人
       融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余
值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采
用实际利率法计算确认当期的融资收入。
2. 本公司作为承租人
       融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间
采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计
提租赁资产折旧。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                         计税依据                                税率
增值税                             按 3%、6%、17%计缴增值税              3%、6%、17%
城市维护建设税                     按应交流转税额的 5%、7%计算缴纳。 5%、7%
企业所得税                         应纳税所得 25%；9%                    25%；9%
教育费附加                         按应交流转税额的 3%计算缴纳。         3%
地方教育费附加                     按应交流转税额的 2%计算缴纳。         2%
                                   按房产原值一次减除 30%后的余值的
房产税                                                                   1.2%、12%
                                   1.2%计算或房屋租金的 12%计算缴纳。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                                                     北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           纳税主体名称                              所得税税率
2、税收优惠
    根据财政部、国家发展改革委、国土资源部、住房和城乡建设部、中国人民银行、国家
税务总局、新闻出版广电总局于2014年5月31日联合下发的《关于支持电影发展若干经济政策
的通知》（财教（2014）56号）的规定，对电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝)、转让
版权取得的收入，自2014年1月1日至2018年12月31日免征增值税，本公司之子公司摩天轮公
司销售电影拷贝取得的收入免征增值税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                             单位： 元
                    项目                  期末余额                              期初余额
库存现金                                                444,254.43                          447,917.41
银行存款                                          1,208,327,593.86                     1,728,756,718.78
其他货币资金                                                                                  2,177.00
合计                                              1,208,771,848.29                     1,729,206,813.19
     其中：存放在境外的款项总额                         686,590.44                          334,757.31
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                             单位： 元
                    项目                  期末余额                              期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                             单位： 元
                                                                             北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     项目                                         期末余额                                  期初余额
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                            单位： 元
                                   项目                                                       期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                            单位： 元
                     项目                                   期末终止确认金额                         期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                            单位： 元
                                   项目                                                     期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                                 期末余额                                            期初余额
                              账面余额               坏账准备                      账面余额             坏账准备
       类别
                                                            计提比 账面价值                                                 账面价值
                            金额          比例    金额                           金额     比例       金额      计提比例
                                                             例
按信用风险特征组
                        339,366,                 32,402,8            306,963,7 474,949             36,100,62               438,849,26
合计提坏账准备的                      100.00%                9.55%                       100.00%                   7.60%
                            644.43                  81.41               63.02 ,887.47                   2.75                     4.72
应收账款
                        339,366,                 32,402,8            306,963,7 474,949             36,100,62               438,849,26
合计                                  100.00%                9.55%                       100.00%                   7.60%
                            644.43                  81.41               63.02 ,887.47                   2.75                     4.72
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                                 期末余额
              账龄
                                                 应收账款                        坏账准备                        计提比例
                                                             北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1 年以内分项
1 年以内小计                              186,018,201.97                  9,300,910.10                            5.00%
1至2年                                    135,713,110.08                 13,571,311.01                        10.00%
2至3年                                        169,400.00                     33,880.00                        20.00%
3 年以上                                   17,465,932.38                  9,496,780.30
3至4年                                     15,938,304.16                  7,969,152.08                        50.00%
4至5年                                                                                                        80.00%
5 年以上                                    1,527,628.22                  1,527,628.22                       100.00%
合计                                      339,366,644.43                 32,402,881.41
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,697,741.35 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                            单位： 元
                  单位名称                      收回或转回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                            单位： 元
                             项目                                                  核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                            单位： 元
                                                                                                  款项是否由关联交
       单位名称          应收账款性质     核销金额           核销原因         履行的核销程序
                                                                                                         易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                  单位名称               期末余额           账龄        占应收账款期     坏账准备期末余额
                                                                        末余额合计数
                                                                          的比例
华视国际文化传播总公司                     42,710,000.00    1-2年             12.59%               4,271,000.00
北京小马奔腾文化传媒股份有限公司           38,268,184.36    1-2年             11.28%               3,826,818.44
北京铮铮腾飞文化传媒有限公司               30,200,000.00    1-2年              8.90%               3,020,000.00
                                                                     北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京冰河大地文化传播有限公司                     22,500,000.00    1年以内               6.63%               1,125,000.00
海宁剧制文化投资管理有限公司                     21,000,000.00    1年以内               6.19%               1,050,000.00
                   合计                         154,678,184.36        --               45.58%           13,292,818.44
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                       单位： 元
                                              期末余额                                           期初余额
           账龄
                                金额                       比例                       金额                      比例
1 年以内                       1,167,889,909.83                      91.95%           635,157,045.82                    87.62%
1至2年                           39,783,239.11                        3.02%            76,026,536.13                    10.49%
2至3年                           57,609,279.16                        4.37%             7,564,903.00                       1.04%
3 年以上                          8,794,907.69                        0.67%             6,172,193.32                       0.85%
合计                           1,274,077,335.79              --                       724,920,678.27             --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
              单位名称             与本公司         期末余额         占预付款项     预付款时间     未结算原因
                                       关系                          期末余额合
                                                                     计数的比例
东阳长生天影视制作有限公司         非关联方        125,940,848.78          9.55%     1年以内       项目进行中
上海兵邦影视工作室                 非关联方        116,776,841.15          8.86%     1年以内       项目进行中
张黎（上海）影视文化工作室         非关联方        108,994,004.01          8.27%      1-2年        项目进行中
上海娜么得乐工作室                 非关联方          95,300,000.00         7.23%     1年以内       项目进行中
北京登封国际文化传播有限公司       非关联方          75,000,000.00         5.69%     1年以内       项目进行中
                  合计                             522,011,693.94          39.60%       --             --
其他说明：
                                                                         北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                             单位： 元
                  项目                                        期末余额                                     期初余额
（2）重要逾期利息
                                                                                                             是否发生减值及其判断
       借款单位                   期末余额                    逾期时间                   逾期原因
                                                                                                                      依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                             单位： 元
         项目(或被投资单位)                                   期末余额                                     期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                             单位： 元
                                                                                                             是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)               期末余额                      账龄                   未收回的原因
                                                                                                                      依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                            期末余额                                                期初余额
                           账面余额             坏账准备                        账面余额               坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                  账面价值
                         金额      比例       金额                            金额      比例        金额      计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      147,284,               21,605,1            125,679,6 169,050               18,029,79               151,020,65
合计提坏账准备的                  100.00%               13.59%                         100.00%                  10.67%
                         804.79                83.71                   21.08 ,445.55                  5.32                       0.23
其他应收款
                      147,284,               21,605,1            125,679,6 169,050               18,029,79               151,020,65
合计                              100.00%               13.59%                         100.00%                  10.67%
                         804.79                83.71                   21.08 ,445.55                  5.32                       0.23
                                                                北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位： 元
                                                                      期末余额
             账龄
                                        其他应收款                    坏账准备                     计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  84,022,858.13                 4,201,142.91                           5.00%
1至2年                                        16,786,403.28                 1,678,640.33                       10.00%
2至3年                                        35,388,787.53                 7,077,757.51                       20.00%
3 年以上                                      11,086,755.85                 8,647,642.96
3至4年                                         1,531,641.53                  765,820.77                        50.00%
4至5年                                         8,366,460.64                 6,693,168.51                       80.00%
5 年以上                                       1,188,653.68                 1,188,653.68                      100.00%
合计                                         147,284,804.79                21,605,183.71
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,575,388.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                  单位名称                           转回或收回金额                            收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                             项目                                                   核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额           核销原因         履行的核销程序
                                                                                                          易产生
其他应收款核销说明：
                                                                      北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位： 元
                  款项性质                             期末账面余额                              期初账面余额
往来款                                                                147,284,804.79                          169,050,445.55
合计                                                                  147,284,804.79                          169,050,445.55
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质             期末余额                账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例
聚匠鑫国际文化艺
                      应收股权转让款             46,800,000.00 1 年以内                          31.78%         2,340,000.00
术（北京）有限公司
海南电广传媒影视 影视投资款                      15,000,000.00 2-3 年                            10.18%         3,000,000.00
拉萨华光              影视投资款                 15,000,000.00 2-3 年                            10.18%         3,000,000.00
九州梦工厂国际文
                      影视投资款                 10,000,000.00 1 年以内                           6.79%          500,000.00
化传播有限公司
北京影武者文化传
                      影视投资款                 10,000,000.00 1 年以内                           6.79%          500,000.00
媒有限公司
合计                           --                96,800,000.00            --                     65.72%         9,340,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                    预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额                期末账龄
                                                                                                             及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
                                                                  北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）存货分类
                                                                                                                单位： 元
                                      期末余额                                            期初余额
       项目
                     账面余额         跌价准备        账面价值           账面余额         跌价准备          账面价值
原材料                   845,103.04                     845,103.04        6,536,650.95                       6,536,650.95
在产品             227,139,549.63                    227,139,549.63     133,320,059.65                     133,320,059.65
库存商品            87,986,854.31                     87,986,854.31     126,257,929.31                     126,257,929.31
低值易耗品                22,900.97                         22,900.97        78,305.14                          78,305.14
合计               315,994,407.95                    315,994,407.95     266,192,945.05                     266,192,945.05
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
                                                                                                                单位： 元
                                             本期增加金额                      本期减少金额
       项目          期初余额                                                                               期末余额
                                        计提            其他            转回或转销          其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                                单位： 元
                            项目                                                         金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                                单位： 元
           项目               期末账面价值            公允价值               预计处置费用            预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                                单位： 元
                  项目                                期末余额                                  期初余额
其他说明：
                                                                         北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
13、其他流动资产
                                                                                                                        单位： 元
                   项目                                       期末余额                                期初余额
待抵扣税费                                                                 2,499,192.53                             2,491,732.35
预缴税费                                                                                                                14,697.29
房租及物业费                                                                229,345.28                              1,633,818.26
保险费                                                                         3,636.75                                 32,061.03
网络费                                                                         8,069.75                                 32,278.97
其他                                                                           8,100.00                                 40,700.00
合计                                                                       2,748,344.31                             4,245,287.90
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                        单位： 元
                                               期末余额                                        期初余额
           项目
                               账面余额        减值准备         账面价值        账面余额       减值准备            账面价值
可供出售权益工具：           101,500,000.00                   101,500,000.00   94,000,000.00                       94,000,000.00
       按成本计量的          101,500,000.00                   101,500,000.00   94,000,000.00                       94,000,000.00
合计                         101,500,000.00                   101,500,000.00   94,000,000.00                       94,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                        单位： 元
可供出售金融资产分类          可供出售权益工具        可供出售债务工具                                           合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                        单位： 元
                               账面余额                                        减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                              本期现金
                                                                                                          单位持股
   位          期初        本期增加 本期减少      期末          期初     本期增加 本期减少     期末                      红利
                                                                                                            比例
北京高览
文化投资     3,000,000.                         3,000,000.
                                                                                                            30.00%
管理有限              00
公司
                                                                         北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京高览
投资管理 80,000,000                           80,000,000
                                                                                                         76.19%
中心（有             .00                                .00
限合伙）
西藏北文
              1,000,000.                       1,000,000.
传媒有限                                                                                                 10.00%
                     00
公司
北京大碗
娱乐文化 10,000,000                           10,000,000
                                                                                                         20.00%
传媒有限             .00                                .00
公司
北京鲸鱼
映像影视                   4,500,000.          4,500,000.
                                                                                                         15.00%
文化有限                          00
公司
霍尔果斯
骏蝶影视                   3,000,000.          3,000,000.
                                                                                                          5.00%
文化有限                          00
公司
              94,000,000 7,500,000.           101,500,00
合计                                                                                                      --
                     .00          00                   0.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                      单位： 元
可供出售金融资产分类           可供出售权益工具        可供出售债务工具                                        合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                      单位： 元
可供出售权益工                                          公允价值相对于       持续下跌时间
                       投资成本         期末公允价值                                        已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                           成本的下跌幅度         （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                      单位： 元
                                          期末余额                                            期初余额
       项目
                       账面余额           减值准备            账面价值         账面余额       减值准备          账面价值
                                                                         北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                      单位： 元
          债券项目                  面值                      票面利率                 实际利率               到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                      单位： 元
                                     期末余额                                          期初余额
          项目                                                                                                  折现率区间
                        账面余额     坏账准备            账面价值    账面余额          坏账准备    账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                      单位： 元
                                                            本期增减变动
被投资单                                   权益法下                          宣告发放                                 减值准备
             期初余额                                    其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
     位                 追加投资 减少投资 确认的投                           现金股利              其他               期末余额
                                                         收益调整   变动                  准备
                                            资损益                            或利润
一、合营企业
西藏星河
桥文化传                100,000.0          811,860.2                                                      911,860.2
媒有限公                       0                     4
司
                        100,000.0          811,860.2                                                      911,860.2
小计
                               0                     4
二、联营企业
                        100,000.0          811,860.2                                                      911,860.2
合计
                               0                     4
其他说明
                                                                   北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                              单位： 元
                    项目                                账面价值                         未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                              单位： 元
         项目              房屋建筑物        机器设备              运输设备         其他设备             合计
一、账面原值：
     1.期初余额              47,046,896.00    13,689,761.40         12,638,044.00     16,700,519.29     90,075,220.69
     2.本期增加金额                              12,135.92             94,000.00        528,235.13        634,371.05
       （1）购置                                 12,135.92             94,000.00        528,235.13        634,371.05
       （2）在建工程
转入
       （3）企业合并
增加
     3.本期减少金额                                                    81,364.93           6,200.00           87,564.93
       （1）处置或报
                                                                       81,364.93           6,200.00           87,564.93
废
     4.期末余额              47,046,896.00    13,701,897.32         12,650,679.07     17,222,554.42     90,622,026.81
二、累计折旧
     1.期初余额              22,274,032.65     3,070,229.98          9,624,508.62      9,654,729.87     44,623,501.12
     2.本期增加金额           1,060,838.72      210,653.21            453,877.81       1,786,087.06      3,511,456.80
                                                              北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       （1）计提         1,060,838.72      210,653.21            453,877.81        1,786,087.06      3,511,456.80
     3.本期减少金额                                               73,270.80            1,849.85         75,120.65
       （1）处置或报
                                                                  73,270.80            1,849.85         75,120.65
废
     4.期末余额         23,332,211.37     3,280,336.74         10,005,115.63      11,442,173.53     48,059,837.27
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额
       （1）处置或报
废
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值     23,714,684.63    10,421,560.58          2,645,563.44       5,780,380.89     42,562,189.54
     2.期初账面价值     24,772,863.35    10,619,531.42          3,013,535.38       7,045,789.42     45,451,719.57
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                        单位： 元
         项目          账面原值         累计折旧              减值准备           账面价值            备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                        单位： 元
           项目             账面原值               累计折旧                减值准备               账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                        单位： 元
                         项目                                                  期末账面价值
                                                                         北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                          单位： 元
                      项目                                    账面价值                           未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                          单位： 元
                                          期末余额                                               期初余额
          项目
                         账面余额         减值准备            账面价值            账面余额       减值准备           账面价值
怀柔影视文化科
                             120,000.00                         120,000.00          120,000.00                          120,000.00
技园
艾美影院工程                 603,002.85                         603,002.85          603,002.85                          603,002.85
办公装修装饰工
                                                                                    138,271.84                          138,271.84
程
合计                         723,002.85                         723,002.85          861,274.69                          861,274.69
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                          单位： 元
                                          本期转                         工程累                       其中：本
                                                   本期其                                    利息资              本期利
 项目名                期初余    本期增   入固定              期末余     计投入     工程进            期利息               资金来
             预算数                                他减少                                    本化累              息资本
     称                  额      加金额   资产金                额       占预算       度              资本化                 源
                                                     金额                                    计金额              化率
                                            额                             比例                        金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                          单位： 元
                      项目                                  本期计提金额                                计提原因
其他说明
21、工程物资
                                                                                                                          单位： 元
                      项目                                    期末余额                                  期初余额
其他说明：
                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
22、固定资产清理
                                                                                                   单位： 元
                    项目                       期末余额                              期初余额
艾美银川分公司 5 号厅、6 号厅屏幕报废                                                             127,447.04
合计                                                                                              127,447.04
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                   单位： 元
    项目          土地使用权      专利权   非专利技术         软件         LOGO 版权          合计
一、账面原值
       1.期初余额     83,454,983.00                               167,731.11    1,500,472.00    85,123,186.11
       2.本期增加
金额
        （1）购置
        （2）内部
研发
        （3）企业
合并增加
     3.本期减少金
额
                                                             北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
        （1）处置
       4.期末余额
二、累计摊销
       1.期初余额     41,474,785.31                                  135,694.92      350,110.04   41,960,590.27
       2.本期增加
金额
        （1）计提          480,322.60                                  3,477.78      100,031.44     583,831.82
       3.本期减少
金额
        （1）处置
       4.期末余额     41,955,107.91                                  139,172.70      450,141.48   42,544,422.09
三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加
金额
        （1）计提
       3.本期减少
金额
       （1）处置
       4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面
                      41,499,875.09                                   28,558.41    1,050,330.52   42,578,764.02
价值
       2.期初账面
                      41,980,197.69                                   32,036.19    1,150,361.96   43,162,595.84
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                      单位： 元
                    项目                         账面价值                         未办妥产权证书的原因
其他说明：
                                                                  北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
26、开发支出
                                                                                                              单位： 元
     项目      期初余额                    本期增加金额                            本期减少金额             期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                              单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                     本期增加                           本期减少               期末余额
       项
并购摩天轮公司
                   111,851,447.36                                                                        111,851,447.36
形成的商誉
并购世纪伙伴公
                   834,383,590.15                                                                        834,383,590.15
司形成的商誉
并购星河文化形
                   641,400,718.63                                                                        641,400,718.63
成的商誉
       合计      1,587,635,756.14                                                                       1,587,635,756.14
（2）商誉减值准备
                                                                                                              单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                     本期增加                           本期减少               期末余额
       项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                              单位： 元
    项目              期初余额           本期增加金额       本期摊销金额         其他减少金额        期末余额
本部办公楼装修              6,289,393.10           138,271.84        453,493.14            314,010.30      5,660,161.50
溶洞                        1,295,163.50                             215,860.50                            1,079,303.00
潭柘寺装修改造工
                           39,775,540.64           390,533.97       4,115,869.62                          36,050,204.99
程
戒台寺装修改造工           36,959,772.32           245,201.25       7,167,356.27                          30,037,617.30
                                                                  北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
程
妙峰山装修改造工
                         6,273,858.64            21,621.62           1,297,087.90          23,225.36         4,975,167.00
程
嘉福饭店餐厅、客房
                           93,940.00                                   16,104.00                                77,836.00
用品
嘉福饭店装饰装修         6,048,829.44                                 940,872.60                             5,107,956.84
摩天轮办公室装修
                           10,026.04                                   10,026.04
及网络费
艾美影城装修费          13,074,527.78                                 542,694.52          277,300.00        12,254,533.26
世纪伙伴办公室装
                           80,902.34                                   21,379.38                                59,522.96
修及网络费
星河文化办公楼装
                          658,467.39                                  420,967.53                               237,499.86
修及租赁费
合计                   110,560,421.19           795,628.68          15,201,711.50         614,535.66        95,539,802.71
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                单位： 元
                                        期末余额                                            期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异          递延所得税资产            可抵扣暂时性差异           递延所得税资产
资产减值准备                    53,688,371.36            13,422,092.84              53,652,652.51           13,411,541.67
可抵扣亏损                       7,256,729.76                1,814,182.44            7,256,729.76            1,814,182.44
股权激励                        10,272,442.25                2,568,110.56           10,272,442.25            2,568,110.56
合计                            71,217,543.37            17,804,385.84              71,181,824.52           17,793,834.67
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                单位： 元
                                        期末余额                                            期初余额
           项目
                        应纳税暂时性差异          递延所得税负债            应纳税暂时性差异           递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                28,302,497.18                7,075,624.30           28,302,497.18            7,075,624.30
产评估增值
合计                            28,302,497.18                7,075,624.30           28,302,497.18            7,075,624.30
                                                                    北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                 单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                              期末互抵金额          或负债期末余额             期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                             17,804,385.84                                     17,793,834.67
递延所得税负债                                                 7,075,624.30                                   7,075,624.30
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                               期末余额                                  期初余额
可抵扣暂时性差异                                                        111,801.78                             477,766.08
可抵扣亏损                                                           19,947,197.78                           19,947,197.78
合计                                                                 20,058,999.56                           20,424,963.86
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                 单位： 元
             年份                       期末金额                         期初金额                      备注
2017 年                                         293,975.93                       293,975.93
2018 年                                            32,097.10                         32,097.10
2019 年                                        6,296,898.26                     6,296,898.26
2020 年                                       10,973,390.52                   10,973,390.52
2021 年                                        2,350,835.97                     2,350,835.97
合计                                          19,947,197.78                   19,947,197.78             --
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                               期末余额                                  期初余额
北旅广场拆迁待补偿-注 1                                              62,573,758.56                           62,573,758.56
预付设备及装修款-注 2                                                    20,003.00                              20,003.00
合计                                                                 62,593,761.56                           62,593,761.56
其他说明：
注1：系待收取的在拆迁协议中约定的北旅广场拆迁项目拆迁方给予公司相等面积补偿的原拆迁房屋净值；
注2：系艾美影院银川项目预付放映设备及影院装修款项。
                                                            北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                      单位： 元
                    项目                         期末余额                              期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                      单位： 元
       借款单位            期末余额              借款利率                逾期时间             逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                      单位： 元
                    项目                         期末余额                              期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                      单位： 元
                    种类                         期末余额                              期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                      单位： 元
                    项目                         期末余额                              期初余额
1 年以内                                                     20,594,240.49                        29,930,953.04
1 年以上                                                      5,106,397.40                         4,475,939.07
合计                                                         25,700,637.89                        34,406,892.11
                                                           北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                        单位： 元
                  项目                          期末余额                           未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                        单位： 元
                  项目                          期末余额                                期初余额
1 年以内                                                   224,534,124.56                          38,491,142.68
1 年以上                                                    10,981,164.66                           6,181,164.66
合计                                                       235,515,289.22                          44,672,307.34
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                        单位： 元
                  项目                          期末余额                           未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                        单位： 元
                         项目                                                    金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                        单位： 元
           项目             期初余额            本期增加                本期减少               期末余额
一、短期薪酬                    10,755,906.25     39,139,109.64             48,475,167.23           1,419,848.66
二、离职后福利-设定提
                                  459,704.96       3,427,683.67              3,720,592.41            166,796.22
存计划
三、辞退福利                         2,111.60         43,006.40                 45,118.00
合计                            11,217,722.81     42,609,799.71             52,240,877.64           1,586,644.88
                                                       北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）短期薪酬列示
                                                                                                     单位： 元
           项目           期初余额          本期增加                 本期减少               期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                             9,866,180.60     33,442,190.60              42,282,905.98            1,025,465.22
补贴
2、职工福利费                    2,000.00      1,587,782.51               1,587,782.51                2,000.00
3、社会保险费                  219,577.57      2,181,056.37               2,289,120.91              111,513.03
       其中：医疗保险费        201,017.41      1,964,028.02               2,064,793.22             100,252.21
             工伤保险费          6,905.75         59,340.49                 61,950.04                 4,296.20
             生育保险费         11,654.41        157,687.86                162,377.65                 6,964.62
4、住房公积金                  344,550.00      1,417,248.00               1,770,974.00               -9,176.00
5、工会经费和职工教育
                               323,598.08        468,187.78                501,739.45              290,046.41
经费
8、其他                                           42,644.38                 42,644.38
合计                        10,755,906.25     39,139,109.64              48,475,167.23            1,419,848.66
（3）设定提存计划列示
                                                                                                     单位： 元
           项目           期初余额          本期增加                 本期减少               期末余额
1、基本养老保险                444,213.45      3,288,601.09               3,572,911.34             159,903.20
2、失业保险费                   15,491.51        139,082.58                147,681.07                 6,893.02
合计                           459,704.96      3,427,683.67               3,720,592.41             166,796.22
其他说明：
38、应交税费
                                                                                                     单位： 元
                  项目                      期末余额                                 期初余额
增值税                                                   6,271,047.99                            34,464,295.45
企业所得税                                                944,485.63                            135,387,822.81
个人所得税                                                393,834.27                                 32,318.00
城市维护建设税                                            299,967.36                              2,696,066.33
营业税                                                     75,000.00                                 75,000.00
教育费附加                                                209,191.28                              1,919,121.85
文化事业建设费                                                1,125.00
                                                            北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他                                                             27,861.16                             39,778.75
合计                                                          8,222,512.69                        174,614,403.19
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                       单位： 元
               项目                              期末余额                              期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                       单位： 元
             借款单位                            逾期金额                              逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                                       单位： 元
               项目                              期末余额                              期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                       单位： 元
               项目                              期末余额                              期初余额
1 年以内                                                     34,854,560.16                         91,069,025.43
1 年以上                                                    207,892,111.57                        201,291,877.28
合计                                                        242,746,671.73                        292,360,902.71
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                       单位： 元
               项目                              期末余额                        未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                       单位： 元
               项目                              期末余额                              期初余额
其他说明：
                                                                北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                        单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                        单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                        单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还       期末余额
                                                                      提利息    销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                        单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                        单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                        单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                             北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                          单位： 元
发行在外的             期初                本期增加                   本期减少                     期末
 金融工具       数量      账面价值     数量       账面价值        数量        账面价值      数量        账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                          单位： 元
                项目                             期末余额                                期初余额
股权激励应付款-注 1                                          225,975,000.00                         225,975,000.00
西藏名隅精泰投资有限公司-注 2                                 25,000,000.00                           50,000,000.00
合计                                                         250,975,000.00                         275,975,000.00
其他说明：
注1：系本公司授予限制性股票股权激励就回购义务确认的负债。
注2：系本公司尚未支付的购买子公司摩天轮股权转让款。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                          单位： 元
                项目                             期末余额                                期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                          单位： 元
                项目                             本期发生额                              上期发生额
计划资产：
                                                                                                          单位： 元
                项目                             本期发生额                              上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                          单位： 元
                项目                             本期发生额                              上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
                                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                                        单位： 元
         项目             期初余额                  本期增加              本期减少          期末余额             形成原因
北旅广场拆迁补偿            3,075,856.75                                      582,814.96      2,493,041.79 拆迁补偿
古树维护拨款                      10,000.00                                                     10,000.00 政府拨入
灵山分公司供水工
                              900,000.00                                                       900,000.00 政府拨入
程款
专项应付款/景区应
                                   4,271.30                                                      4,271.30 政府拨入
急演练补贴
合计                        3,990,128.05                                      582,814.96      3,407,313.09          --
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                                        单位： 元
                项目                          期末余额                        期初余额                       形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                        单位： 元
         项目             期初余额                  本期增加              本期减少          期末余额             形成原因
政府补助                    5,250,000.00                                      875,000.00      4,375,000.00 政府拨入
合计                        5,250,000.00                                      875,000.00      4,375,000.00          --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                        单位： 元
                                      本期新增补助金 本期计入营业外                                            与资产相关/与收
   负债项目            期初余额                                                  其他变动       期末余额
                                               额              收入金额                                            益相关
景区升级改造项
                       5,250,000.00                              875,000.00                     4,375,000.00 与资产相关
目补贴
合计                   5,250,000.00                              875,000.00                     4,375,000.00            --
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                                        单位： 元
                                                                         北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    项目                                      期末余额                              期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                                     单位：元
                                                              本次变动增减（+、-）
                    期初余额                                                                                     期末余额
                                    发行新股           送股        公积金转股         其他         小计
股份总数          726,250,255.00                                                                               726,250,255.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                    单位： 元
发行在外的                 期初                       本期增加                    本期减少                   期末
 金融工具           数量       账面价值        数量           账面价值        数量      账面价值      数量        账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                    单位： 元
           项目                    期初余额                   本期增加               本期减少                期末余额
资本溢价（股本溢价）               3,230,024,615.65                                                          3,230,024,615.65
其他资本公积                         37,478,093.28                                                              37,478,093.28
合计                               3,267,502,708.93                                                          3,267,502,708.93
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
                                                                                                                    单位： 元
           项目                    期初余额                   本期增加               本期减少                期末余额
库存股                              225,975,000.00                                                             225,975,000.00
合计                                225,975,000.00                                                             225,975,000.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
57、其他综合收益
                                                                                                             单位： 元
                                                                        本期发生额
                                                  本期所得 减：前期计入                         税后归属
                  项目               期初余额                             减：所得税 税后归属               期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                         于少数股
                                                                             费用    于母公司
                                                    额     当期转入损益                            东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                             单位： 元
           项目                 期初余额              本期增加                本期减少             期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                             单位： 元
           项目                 期初余额              本期增加                本期减少             期末余额
法定盈余公积                      42,143,301.00                                                          42,143,301.00
合计                              42,143,301.00                                                          42,143,301.00
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
                                                                                                             单位： 元
                         项目                                本期                               上期
调整前上期末未分配利润                                              603,562,863.32                      109,528,212.75
调整后期初未分配利润                                                603,562,863.32                      109,528,212.75
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   38,657,409.59                      522,399,245.76
       提取任意盈余公积                                                                                  28,484,390.19
       应付普通股股利                                                55,921,269.63
       转作股本的普通股股利                                                                                -119,795.00
期末未分配利润                                                      586,299,003.28                      603,562,863.32
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
                                                             北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                 单位： 元
                                      本期发生额                                         上期发生额
           项目
                              收入                    成本                       收入                     成本
主营业务                     163,070,975.63           40,309,757.06              154,777,371.84           73,984,452.42
其他业务                        3,659,912.64           1,689,145.96                1,324,988.07              283,018.86
合计                         166,730,888.27           41,998,903.02              156,102,359.91           74,267,471.28
62、税金及附加
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                             本期发生额                                上期发生额
城市维护建设税                                                   145,997.65                                  432,405.81
教育费附加                                                       127,237.98                                  272,310.06
房产税                                                           114,673.80
土地使用税                                                        10,573.50
车船使用税                                                            8,759.58
印花税                                                           278,772.50
营业税                                                                                                     1,839,593.01
文化事业建设费                                                   899,946.96                                       2,215.88
电影专项基金                                                     200,903.93                                       4,277.95
其他                                                                                                         145,861.49
合计                                                            1,786,865.90                               2,696,664.20
其他说明：
63、销售费用
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                             本期发生额                                上期发生额
人力资源费用                                                     855,776.02                                1,074,999.57
公务费用                                                        3,679,913.13                               5,384,778.27
能源费用                                                                                                         13,579.60
合计                                                            4,535,689.15                               6,473,357.44
其他说明：
                                              北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
64、管理费用
                                                                                         单位： 元
                 项目                本期发生额                         上期发生额
人力资源费用                                      42,159,716.50                      47,835,946.44
公务费用                                          15,533,477.46                      17,935,437.14
能源费用                                           2,637,237.66                       2,978,029.92
税金费用                                                                              1,753,668.04
固定费用                                          25,831,778.33                      26,991,660.00
合计                                              86,162,209.95                      97,494,741.54
其他说明：
65、财务费用
                                                                                         单位： 元
                 项目                本期发生额                         上期发生额
利息支出                                                                              2,112,408.04
减:利息收入                                        2,525,980.83                       3,580,511.90
汇兑损失                                             -50,580.00                               0.00
减:汇兑收益                                                                                509.66
其他                                                960,004.02                         169,266.16
合计                                              -1,616,556.81                      -1,299,347.36
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                                         单位： 元
                 项目                本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                                        -122,352.95                      -1,074,934.73
合计                                                -122,352.95                      -1,074,934.73
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                         单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源    本期发生额                         上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                                                     -4,475,836.40
益的金融资产
                                                               北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                                                                            -4,475,836.40
其他说明：
68、投资收益
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                                 本期发生额                                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                               811,860.24
处置长期股权投资产生的投资收益                                                                                   5,285,228.91
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                                                                 3,289,553.98
益的金融资产取得的投资收益
合计                                                                       811,860.24                            8,574,782.89
其他说明：
69、其他收益
                                                                                                                   单位： 元
           产生其他收益的来源                         本期发生额                                  上期发生额
70、营业外收入
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                       上期发生额
                                                                                                           额
非流动资产处置利得合计                                10.45                    25,854,245.45                           10.45
其中：固定资产处置利得                                10.45                          5,117.71                          10.45
接受捐赠                                      2,000,250.18                        10,300.00                      2,000,250.18
政府补助                                      2,727,731.45                      1,155,000.00                     2,727,731.45
其他利得                                       705,143.40                        141,272.50                       705,143.40
合计                                          5,433,135.48                     27,160,817.95                     5,433,135.48
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                   单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏          贴            额            额         与收益相关
                                       因从事国家
              宁波鄞州区
鄞州区文化                             鼓励和扶持
              广告产业园
创意产业奖                 奖励        特定行业、产 是             否                               280,000.00 与收益相关
              区管理委员
励                                     业而获得的
              会
                                       补助（按国家
                                                                 北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       级政策规定
                                       依法取得）
                                       奖励上市而
景区升级改 门头沟区财
                           补助        给予的政府 是                否                  875,000.00    875,000.00 与资产相关
造资金       政局
                                       补助
                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
             西藏拉萨经
                                       特定行业、产
产业引导扶 济技术开发
                           补助        业而获得的 是                否                1,852,731.45                与收益相关
持资金       区管理委员
                                       补助（按国家
             会
                                       级政策规定
                                       依法取得）
合计                 --           --          --            --             --         2,727,731.45 1,155,000.00        --
其他说明：
71、营业外支出
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                  计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                             额
非流动资产处置损失合计                              88,541.17                         45,006.18                      88,541.17
其中：固定资产处置损失                              88,541.17                         45,006.18                      88,541.17
赔偿金、违约金及罚款支出                           100,000.00                                                       100,000.00
其他支出                                              -213.75                         67,667.68                        -213.75
                                                                                        218.00
合计                                               188,327.42                     112,891.86                        188,327.42
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                               本期发生额                                    上期发生额
当期所得税费用                                                      2,434,919.22                                  3,830,006.94
递延所得税费用                                                           -10,551.17                               -1,964,401.48
合计                                                                2,424,368.05                                  1,865,605.46
                                                        北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                     单位： 元
                           项目                                             本期发生额
利润总额                                                                                         40,042,798.31
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                  10,010,699.58
子公司适用不同税率的影响                                                                         -13,698,330.13
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                   6,111,998.60
损的影响
所得税费用                                                                                        2,424,368.05
其他说明
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                 项目                          本期发生额                           上期发生额
预收制片投资款                                              71,500,000.00                        20,000,000.00
收回西藏金宝藏文化传媒有限公司往来
                                                             8,012,415.90
款
利息收入                                                     2,525,980.83                         3,580,511.90
收回海南电广传媒影视影视投资款及利
                                                             4,900,000.00
息
收上海爱美退还投资款                                                                              4,050,000.00
林丹《胜者为王》退款                                         3,000,000.00
收回明星时代亏损弥补款                                       1,880,097.45
金色河流文化传媒往来款                                       1,480,413.64
预收北京广电局《解救吾先生》影视创
                                                             1,000,000.00
作扶持资金
刘伽茵工作室往来款                                            750,000.00
《江山不悔》编剧费退款                                        750,000.00
金色河流文化传媒往来款（赞助收入）                            474,180.00
个税手续费返还款                                              577,933.63
                                                北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
门头沟区旅游委贴息款                                  300,000.00
收到的其他往来款                                     1,987,944.41                       1,685,598.48
合计                                                99,138,965.86                      29,316,110.38
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                  项目                 本期发生额                         上期发生额
广告费用等销售费用                                   3,679,913.13                       5,398,357.87
公务费、能源费用等管理费用                          18,073,066.15                      20,913,464.06
上海兵邦工作室往来款                                 5,100,000.00
预付项目宣传费                                       4,000,000.00                       8,000,000.00
财务费用-手续费                                       960,004.02                         169,266.16
归还《张学良》联合摄制款                                                               14,500,000.00
北京世纪伙伴投资有限公司暂借款                                                         16,158,904.11
付合一影业《解救吾先生》分账款                                                          2,750,000.00
付上海新文化传媒《解救吾先生》分账
                                                                                        5,500,000.00
款
合计                                                31,812,983.30                      73,389,992.20
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                  项目                 本期发生额                         上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                  项目                 本期发生额                         上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                  项目                 本期发生额                         上期发生额
                                                       北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
                项目                       本期发生额                            上期发生额
股权激励二期未满足解锁条件减少股本                                                            60,881,400.00
合计                                                                                          60,881,400.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                  单位： 元
               补充资料                     本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                   --
净利润                                                  37,618,430.26                           6,825,674.66
加：资产减值准备                                          -122,352.95                          -1,074,934.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                         3,625,143.33                         15,178,715.83
物资产折旧
无形资产摊销                                               583,831.82                            682,563.46
长期待摊费用摊销                                        14,519,854.44                         10,025,524.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                                                                2,996,082.29
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                       2,094.13                               3,120.73
财务费用（收益以“－”号填列）                                                                  -304,750.87
投资损失（收益以“－”号填列）                            -811,860.24                          -7,095,750.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                   -10,551.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                                       -1,670,482.21
存货的减少（增加以“－”号填列）                        -33,569,117.97                         11,118,852.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                     -511,699,630.10                          -58,922,776.49
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                        51,903,549.23                        -153,285,076.69
列）
经营活动产生的现金流量净额                           -437,960,609.22                         -175,523,238.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                --                                   --
动：
                                                              北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．现金及现金等价物净变动情况：                        --                                    --
现金的期末余额                                              1,208,771,848.29                         820,363,340.58
减：现金的期初余额                                          1,729,206,813.19                         230,692,069.88
现金及现金等价物净增加额                                    -520,434,964.90                          589,671,270.70
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                          单位： 元
                                                                                   金额
其中：                                                                              --
其中：                                                                              --
其中：                                                                              --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                          单位： 元
                                                                                   金额
其中：                                                                              --
其中：                                                                              --
其中：                                                                              --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                          单位： 元
                 项目                              期末余额                               期初余额
一、现金                                                    1,208,771,848.29                      1,729,206,813.19
其中：库存现金                                                   444,254.43
三、期末现金及现金等价物余额                                1,208,771,848.29                      1,729,206,813.19
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                          单位： 元
                                                               北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    项目                             期末账面价值                           受限原因
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                          单位： 元
             项目                     期末外币余额                  折算汇率                期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                          单位： 元
                                                                                            购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                        购买日的确
                                                                    购买日                  末被购买方 末被购买方
     称             点          本         例            式                      定依据
                                                                                             的收入     的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                          单位： 元
                           合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
                                                             北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                      单位： 元
                                                购买日公允价值                       购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                      单位： 元
                                                              合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                    比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                          合并方的收 合并方的净
     称                                            定依据     被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                        入         利润
                                                                 收入       净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                      单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                      单位： 元
                                                    合并日                              上期期末
                                                                北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
浙江星河文化经纪有限公司于2017年1月新设成立霍尔果斯皓月文化传媒有限公司全资子公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                               持股比例
   子公司名称     主要经营地        注册地           业务性质                                        取得方式
                                                                        直接              间接
                                                旅游开发、承办
                                                展览、房地产开
                                北京市门头沟区 发、商务咨询、
北京双恒投资发 北京市朝阳区将 石龙经济开发区 投资顾问、体育
                                                                          100.00%                 直接投资
展有限公司      台西路 9-5 号   永安路 20 号 3 幢 活动项目经营、
                                B1-0889 室      销售旅游用品工
                                                艺品体育用品旅
                                                游产品
                                                中餐、住宿、零
北京潭柘嘉福宾 北京市门头沟区 北京市门头沟区 售洒、茶、卷烟、
                                                                          100.00%                 直接投资
舍饭店有限公司 潭柘寺风景区内 潭柘寺风景区内 雪茄烟及会议服
                                                务
北京摩天轮文化 北京市朝阳区将 北京市门头沟区 组织文化艺术交               100.00%                 购买
                                                                    北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
传媒有限公司     台西路 9-5 号   石龙经济开发区 流；设计、制作、
                                 永安路 20 好 3 号 代理、发布广告；
                                 楼 A-0718 室        投资咨询；企业
                                                     管理咨询等
                                 北京市门头沟区
                                                     项目投资；投资
艾美（北京）影 北京市朝阳区将 石龙经济开发区
                                                     管理；资产管理           100.00%                 购买
院投资有限公司 台西路 9-5 号     永安路 20 好 3 号
                                                     等
                                 楼 A-0972 室
                                                     制作、发行动画
                                                     片，电视综艺，
                                                     专题片；从事文
                                                     化经纪业务；组
                                                     织文化艺术交
                                                     流；影视策划；
                                                     广告设计、制作、
                                                     代理、发布；承
                                                     办展览展示；会
                                                     议服务；舞台灯
                                                     光、音响设计；
                                                     图文设计制作；
                                 北京市东城区藏
北京世纪伙伴文 北京市朝阳区将                        信息咨询（不含
                                 经馆胡同 17 号 1                             100.00%                 购买
化传媒有限公司 台西路 9-5 号                         中介服务）翻译
                                 幢 1173 室
                                                     服务；编辑服务。
                                                     （企业依法自主
                                                     选择经营项目，
                                                     开展经营活动；
                                                     依法须经批准的
                                                     项目，经相关部
                                                     门批准后已批准
                                                     的内容开展经营
                                                     活动；不得从事
                                                     本事产业政策禁
                                                     止和限制类项目
                                                     的经营活动。）
                                                     艺人经纪服务
                                                     （营业性演出除
                                 中国（浙江）影 外）；影视投资；
                 北京市朝阳区东 视产业国际合作 影视文化艺术活
浙江星河文化经
                 风乡六里屯村 18 实验区基地海宁 动组织策划；艺                100.00%                 购买
纪有限公司
                 号晨光大院二层 市影视科创中心 术造型、美术设
                                 16 楼 1605-6 室 计；影视道具与
                                                     服装设计；影视
                                                     服装、道具、器
                                                                         北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                         材批发及租赁；
                                                         影视制作技术的
                                                         研发；会议及展
                                                         览服务；电影、
                                                         电视剧发行经纪
                                                         代理；电影、电
                                                         视剧剧本策划、
                                                         创作；场景布置
                                                         服务；设计、制
                                                         作、代理国内各
                                                         类广告。（依法经
                                                         批准的项目，经
                                                         相关部门批准后
                                                         方可开展经营活
                                                         动）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                         单位： 元
                                                       本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称               少数股东持股比例                                                        期末少数股东权益余额
                                                                 损益                  派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                         单位： 元
                                  期末余额                                                     期初余额
 子公司
          流动资     非流动    资产合    流动负    非流动       负债合   流动资   非流动   资产合   流动负      非流动    负债合
  名称
             产       资产       计        债          负债       计       产     资产       计       债        负债        计
                                                                                                                         单位： 元
                                      本期发生额                                              上期发生额
子公司名称                                 综合收益总 经营活动现                                    综合收益总 经营活动现
                  营业收入      净利润                                      营业收入       净利润
                                                  额            金流量                                     额            金流量
其他说明：
                                                            北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                          单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                             持股比例           对合营企业或联
合营企业或联营
                 主要经营地        注册地        业务性质                                       营企业投资的会
   企业名称                                                          直接               间接
                                                                                                  计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                          单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                     期初余额/上期发生额
流动资产                                                      5,744,199.42
其中：现金和现金等价物                                        5,723,299.42
非流动资产                                                          99.00
资产合计                                                      5,744,298.42
流动负债                                                      5,381,926.37
负债合计                                                      5,381,926.37
归属于母公司股东权益                                           362,372.05
按持股比例计算的净资产份额                                     181,186.03
对合营企业权益投资的账面价值                                   100,000.00
                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
营业收入                                                    2,944,563.11
财务费用                                                          -2,097.27
所得税费用                                                    160,478.95
净利润                                                      1,623,720.47
综合收益总额                                                1,623,720.47
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                     单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                     单位： 元
                                             期末余额/本期发生额               期初余额/上期发生额
合营企业：                                           --                                 --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                 --
联营企业：                                           --                                 --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                 --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                     单位： 元
                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                          本期末累积未确认的损失
                                     失                      享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
  共同经营名称       主要经营地           注册地          业务性质             持股比例/享有的份额
                                                             北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                  直接             间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                        单位： 元
                                                             期末公允价值
           项目          第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量          合计
                                 量
一、持续的公允价值计量           --                    --                    --                   --
二、非持续的公允价值计
                                 --                    --                    --                   --
量
                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                       母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称          注册地           业务性质          注册资本
                                                                           持股比例           表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                 合营或联营企业名称                                      与本企业关系
西藏星河桥文化传媒有限公司                           被投资企业
其他说明
4、其他关联方情况
                   其他关联方名称                                    其他关联方与本企业关系
西藏金宝藏文化传媒有限公司                           5%以上股东
                                                                北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
新疆嘉梦股权投资合伙企业（有限合伙）                       5%以上股东
西藏北文传媒有限公司                                       参股公司
北京聚合影联文化传媒有限公司                               前 12 个月属 5%以上股东参股公司
北京明星时代影院投资有限公司                               5%以上股东参股公司
重庆水木诚德文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 5%以上股东参股公司
西藏名隅精泰投资有限公司                                   高管控制的公司
北京世纪伙伴投资有限公司                                   高管控制的公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                  单位： 元
     关联方          关联交易内容      本期发生额        获批的交易额度       是否超过交易额度            上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                  单位： 元
           关联方                   关联交易内容                 本期发生额                          上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                  单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                      托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                   受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                称             型                                              益定价依据         收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                                  单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                      托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                   委托/出包起始日 委托/出包终止日
      称                称             型                                                   价依据          费/出包费
艾美（北京）影 北京明星时代影                      2016 年 02 月 01 9999 年 12 月 31 经审计的年度净
                                其他资产托管
院投资有限公司 院投资有限公司                      日              日                利润
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                            北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                             单位： 元
          承租方名称            租赁资产种类                本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                             单位： 元
          出租方名称            租赁资产种类                  本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                             单位： 元
         被担保方          担保金额              担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                             单位： 元
         担保方            担保金额              担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                             单位： 元
         关联方            拆借金额                起始日                  到期日                     说明
拆入
北京明星时代影院投资
                                 18,895.52 2016 年 05 月 27 日
有限公司
拆出
西藏金宝藏文化传媒有
                              8,012,415.90 2016 年 05 月 16 日     2017 年 01 月 05 日    本报告期已归还
限公司
新疆嘉梦股权投资合伙
                                 15,560.00 2016 年 04 月 27 日     2017 年 01 月 06 日    本报告期已归还
企业（有限合伙）
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                             单位： 元
            关联方              关联交易内容                     本期发生额                  上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                             单位： 元
                    项目                         本期发生额                              上期发生额
                                                                   北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                     单位： 元
                                                        期末余额                                     期初余额
       项目名称              关联方
                                             账面余额              坏账准备              账面余额               坏账准备
影片分账款（应收账 北京聚合影联文化
                                               3,447,081.60           193,002.00            4,222,101.60           231,753.01
款）                  传媒有限公司
委托补偿款（其他应 北京明星时代影院
                                                        0.00                  0.00          4,353,716.85           217,685.84
收款）                投资有限公司
资金拆借款（其他应 西藏金宝藏文化传
                                                        0.00                  0.00          8,012,415.90           400,620.80
收款）                媒有限公司
                      新疆嘉梦股权投资
资金拆借款（其他应
                      合伙企业（有限合                  0.00                  0.00               15,560.00             778.00
收款）
                      伙）
（2）应付项目
                                                                                                                     单位： 元
           项目名称                      关联方                      期末账面余额                       期初账面余额
                                北京聚合影联文化传媒有限
宣发费尾款（应付账款）                                                               43,093.05                      43,093.05
                                公司
客户垫付营运资金款(其他应 北京明星时代影院投资有限
                                                                                     18,895.52                    4,414,171.64
付款)                           公司
摩天轮收购剩余款                西藏名隅精泰投资有限公司                      25,000,000.00                      50,000,000.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                                             0.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                                             0.00
                                                  北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                  0.00
其他说明
    注1：由于2015年未满足公司财务业绩指标规定的，第一期股权激励所有激励对象考核当
年可解锁的限制性股票均不得解锁，由公司回购注销，公司回购注销股份681万股，激励对象
不需要对业绩进行补偿。
    注2：2016年6月30日公司召开2016年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<北京京西
文化旅游股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》，拟向激励对
象授予限制性股票总计2000.00万股，本期股票激励计划授予限制性股票已在中登公司完成登
记，公司已收到激励对象缴款，本次股权激励已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
并出具中喜验字（2016）第0329号、中喜验字（2016）第0430号验资报告。
    注3：公司已于2016年3月3日召开公司第六届董事会第十七次会议，审议并通过了《关于
公司限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》，《关于公司限制性股票激励计划第
一个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告》本次解锁的限制性股票上市流通日为2016年3
月14日，公司限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件已成就，本次可解锁的限制性股票
激励对象为31名，可解锁的限制性股票数量为681万股，占公司总股本的1.7524%。
    注4：公司已于2016年9月29日召开公司第六届董事会第三十三次会议，审议通过《关于
回购注销离职激励对象已获授但尚未解锁的第二期限制性股票》的议案，决定回购注销因个
人原因离职激励对象全部已获授但尚未解锁的第二期限制性股票 350,000股，合计金额
4,025,000.00元。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                           单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法             按照[布莱克-斯科尔斯]期权定价模型计算确定
                                             公司根据在职激励对象对应的权益工具、公司业绩以及对
可行权权益工具数量的确定依据
                                             未来年度公司业绩的预测进行确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因           无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                            132,773,742.25
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                          0.00
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
                                                    北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                               单位： 元
                                                对财务状况和经营成果的影
           项目                       内容                                   无法估计影响数的原因
                                                          响数
2、利润分配情况
                                                                                               单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                               单位： 元
    会计差错更正的内容               处理程序   受影响的各个比较期间报表          累积影响数
                                                              北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                  项目名称
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容                      批准程序                         采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                          单位： 元
                                                                                                 归属于母公司所
     项目             收入              费用       利润总额        所得税费用         净利润     有者的终止经营
                                                                                                      利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
    本公司的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务划分为旅游、酒店服务业务
及影视、经纪业务；每个分部分开组织和经营管理。
    各分部所采用的会计政策一致。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                          单位： 元
           项目              旅游、酒店服务       影视及经纪             分部间抵销                合计
营业收入                          53,249,030.75     113,481,857.52                                166,730,888.27
营业成本                           4,689,904.17      37,308,998.85                                 41,998,903.02
资产减值损失                           2,252.85        -477,048.48              352,442.68           -122,352.95
投资收益                                                811,860.24                                    811,860.24
利润总额                          11,815,207.81      28,580,033.18              -352,442.68        40,042,798.31
                                                                       北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
净利润                               11,815,207.81               26,155,665.13               -352,442.68            37,618,430.26
归属于母公司所有者的
                                     11,815,207.81               27,194,644.46               -352,442.68            38,657,409.59
净利润
少数股东损益                                                     -1,038,979.33                                          -1,038,979.33
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                           单位： 元
                                            期末余额                                                期初余额
                          账面余额              坏账准备                         账面余额             坏账准备
         类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                        金额       比例      金额                           金额      比例       金额        计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                       54,972,9             4,199,89             50,773,08 85,684,             5,735,452                 79,948,659.
合计提坏账准备的                  100.00%                7.64%                       100.00%                     6.69%
                         80.08                  5.81                  4.27 112.25                      .42
应收账款
                       54,972,9             4,199,89             50,773,08 85,684,             5,735,452                 79,948,659.
合计                              100.00%                7.64%                       100.00%                     6.69%
                         80.08                  5.81                  4.27 112.25                      .42
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位： 元
                                                                             期末余额
                账龄
                                            应收账款                        坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                        53,445,351.86                    2,672,267.59                             5.00%
1至2年                                                                                                                       10.00%
                                                              北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2至3年                                                                                                         20.00%
3 年以上                                    1,527,628.22                   1,527,628.22
3至4年                                                                                                         50.00%
4至5年                                                                                                         80.00%
5 年以上                                    1,527,628.22                   1,527,628.22                       100.00%
合计                                       54,972,980.08                   4,199,895.81
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,535,556.61 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                             单位： 元
                  单位名称                        收回或转回金额                               收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                             单位： 元
                             项目                                                   核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                             单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称          应收账款性质     核销金额            核销原因        履行的核销程序
                                                                                                          易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
              单位名称                   期末余额            账龄        占应收账款期     坏账准备期末余额
                                                                         末余额合计数
                                                                           的比例
北京冰河大地文化传播有限公司              22,500,000.00     1年以内            40.93%              1,125,000.00
北京电视台                                12,597,100.00     1年以内            22.92%                629,855.00
西藏嘉华文化传媒有限公司                  10,016,500.71     1年以内            18.22%                500,825.04
南京大道行知文化传媒有限公司               8,331,751.15     1年以内            15.16%                416,587.56
北京工业职业技术学院                           303,902.00   5年以上             0.55%                303,902.00
                                                                        北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 合计                                53,749,253.86       --                97.77%                 2,976,169.60
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                             期末余额                                                 期初余额
                           账面余额              坏账准备                       账面余额                坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                    账面价值
                         金额       比例      金额                            金额      比例       金额        计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                        518,171,             32,070,1             486,100,9 540,968              32,240,61                 508,727,67
合计提坏账准备的                   100.00%                6.19%                        100.00%                     5.96%
                         095.22                 74.21                21.01 ,285.56                      0.72                      4.84
其他应收款
                        518,171,             32,070,1             486,100,9 540,968              32,240,61                 508,727,67
合计                               100.00%                6.19%                        100.00%                     5.96%
                         095.22                 74.21                21.01 ,285.56                      0.72                      4.84
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                              期末余额
              账龄
                                             其他应收款                       坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                     480,226,452.66                       24,011,322.63
1至2年                                                4,910,169.61                      491,016.96                               5.00%
2至3年                                               31,729,242.06                     6,345,848.41                           10.00%
3 年以上                                              1,305,230.89                     1,221,986.21                           20.00%
3至4年                                                  121,986.14                       60,993.07                            50.00%
4至5年                                                  111,258.07                       89,006.46                            80.00%
5 年以上                                              1,071,986.68                     1,071,986.68                          100.00%
                                                              北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                      518,171,095.22                 32,070,174.21
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 170,436.51 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                        转回或收回金额                               收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                               项目                                                 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额            核销原因          履行的核销程序
                                                                                                          易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位： 元
                  款项性质                           期末账面余额                         期初账面余额
往来款                                                         518,171,095.22                             540,968,285.56
合计                                                           518,171,095.22                             540,968,285.56
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                                                            占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额              账龄                               坏账准备期末余额
                                                                            余额合计数的比例
世纪伙伴              往来款              284,859,280.89 1 年以内                        54.97%            14,242,964.04
摩天轮影视            往来款               94,061,593.37 1 年以内                        18.15%             4,703,079.67
聚匠鑫国际文化艺术 股权交易款              46,800,000.00 1 年以内                         9.03%             2,340,000.00
                                                                     北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（北京）有限公司
艾美影院               往来款                    32,094,654.32 1 年以内                               6.19%         1,604,732.72
海南电广传媒影视       电视剧投资款              15,000,000.00 2-3 年                                 2.89%         3,000,000.00
合计                            --           472,815,528.58               --                         91.25%        25,890,776.43
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                          预计收取的时间、金额
         单位名称             政府补助项目名称            期末余额                     期末账龄
                                                                                                                 及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                       单位： 元
                                       期末余额                                                    期初余额
       项目
                       账面余额        减值准备           账面价值              账面余额           减值准备        账面价值
对子公司投资        2,333,668,618.86                  2,333,668,618.86 2,333,668,618.86                         2,333,668,618.86
合计                2,333,668,618.86                  2,333,668,618.86 2,333,668,618.86                         2,333,668,618.86
（1）对子公司投资
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位          期初余额        本期增加          本期减少               期末余额
                                                                                                     备               额
双恒投资               70,000,000.00                                            70,000,000.00
嘉福饭店               10,000,000.00                                            10,000,000.00
摩天轮                150,164,945.67                                           150,164,945.67
艾美影院                3,503,673.19                                             3,503,673.19
世纪伙伴            1,350,000,000.00                                      1,350,000,000.00
星河文化              750,000,000.00                                           750,000,000.00
合计                2,333,668,618.86                                      2,333,668,618.86
                                                                   北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                        单位： 元
                                                     本期增减变动
                                        权益法下                         宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                  其他综合 其他权益                  计提减值              期末余额
                     追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利                  其他                 期末余额
                                                   收益调整     变动                    准备
                                         资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                        单位： 元
                                          本期发生额                                             上期发生额
           项目
                                 收入                    成本                          收入                      成本
主营业务                         49,474,994.05                3,079,460.45             49,180,752.25              4,177,736.14
其他业务                          1,714,571.48                                          1,018,384.30
合计                             51,189,565.53                3,079,460.45             50,199,136.55              4,177,736.14
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                        单位： 元
                    项目                               本期发生额                                   上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                    项目                                  金额                                            说明
非流动资产处置损益                                                       -88,530.72
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                                   2,727,731.45
受的政府补助除外）
                                                              北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            2,605,607.33
减：所得税影响额                                                 488,398.14
       少数股东权益影响额                                             166.40
合计                                                            4,756,243.52                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
            报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  0.88%                  0.0532                0.0532
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              0.77%                  0.0467                0.0467
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                          北京京西文化旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第十一节 备查文件目录
一、载有董事长、法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。
                                                                               北京京西文化旅游股份有限公司
                                                                                               董事长：宋歌
                                                                                         二〇一七年八月十日

附件：公告原文

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