电广传媒(000917)_公司公告_电广传媒：2017年半年度报告新浪财经

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电广传媒：2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-12
湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 年 08 月湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人龙秋云、主管会计工作负责人毛小平及会计机构负责人(会计主管人员)文啸龙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ............................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 ........................................................................................... 5 第三节公司业务概要 ............................................................................................................... 8 第四节经营情况讨论与分析 ................................................................................................. 10 第五节重要事项 ..................................................................................................................... 16 第六节股份变动及股东情况 ................................................................................................. 26 第七节优先股相关情况 ......................................................................................................... 30 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................. 31 第九节公司债相关情况 ......................................................................................................... 32 第十节财务报告 ..................................................................................................................... 33 第十一节备查文件目录 ....................................................................................................... 134 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文释义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会湖南证监局指中国证券监督管理委员会湖南监管局深交所指深圳证券交易所公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法本公司、公司、电广传媒指湖南电广传媒股份有限公司湖南有线集团指湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司达晨创投指深圳市达晨创业投资有限公司韵洪传播指广州韵洪广告有限公司是由国家科技部和广电总局联合组织开发建设，以有线电视网络数字化整体转换和移动多媒体广播电视的成果为基础，以自主创新的\"高下一代广播电视网指性能宽带信息网\"核心技术为支撑，构建的适合我国国情的、三网融合的、有线无线相结合的、全程全网、互联互通的下一代广播电视网。报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日的会计期间元指人民币元湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称电广传媒股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称湖南电广传媒股份有限公司公司的中文简称（如有）电广传媒公司的外文名称（如有） HUNAN TV & BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有）TIK 公司的法定代表人龙秋云二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名汤振羽吴瑛联系地址湖南省长沙市湖南金鹰影视文化城湖南省长沙市湖南金鹰影视文化城电话 (86)0731-84252080 (86)0731-84252080 传真 (86)0731-84252096 (86)0731-84252096 电子信箱 dgcm@tik.com.cn dgcm@tik.com.cn 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 3,788,014,777.70 3,494,987,309.43 8.38% 归属于上市公司股东的净利润（元） 122,011,696.66 135,071,870.60 -9.67% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 117,008,015.58 97,128,735.62 20.47% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） -524,264,347.35 -541,170,736.16 -3.90% 基本每股收益（元/股） 0.09 0.10 -10.00% 稀释每股收益（元/股） 0.09 0.10 -10.00% 加权平均净资产收益率 1.11% 1.25% -0.14% 本报告期末比上年度末增本报告期末上年度末减总资产（元） 23,347,060,975.58 22,516,812,409.76 3.69% 归属于上市公司股东的净资产（元） 10,987,748,757.70 10,991,913,800.58 -0.04% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销 -167,632.45 部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 15,684,042.73 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目金额说明委托他人投资或管理资产的损益 5,632,622.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 47,920.00 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,418,272.08 减：所得税影响额 4,920,448.45 少数股东权益影响额（税后） 6,854,550.67 合计 5,003,681.08 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 √ 适用 □ 不适用项目涉及金额（元）原因本公司于 2009 年度对《公司章程》进行了修改，将创投业务正式列为公司主业之一，同时在工商行政管理部门核准公司经营范围包括：产业投资、创业投资和资本管理。由于近年创投业务已成为公司与网络运营服务、广告制作代理、影视节目制作等并行的主业之一，因此本公司未将本期下列投资收益作为非经常性损益： (1) 本期处置可供出售金融资产取得的投资收益 205,305,720.39 部分创业投资及管理收益 393,716,942.21 元，系处置航新科技获取投资收益 200,075,929.58 元，处置久其软件、北京优纳科技获取投资收益 5,229,790.81 元。(2) 其他投资收益系收到的达晨成长二期、达晨财富基金绩效报酬 115,604,221.82 元，收到达晨财富基金、达晨创世基金、达晨盛世基金分配收益 72,807,000.00 元。上述合计投资收益 393,716,942.21 元未作为非经常性收益项目。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否目前公司业务已形成五个板块：有线电视网络、传媒内容（包括广告、电影、电视剧业务）、投资管理、旅游酒店和互联网新媒体，各项业务协同发展。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产较期初数增加 7.21%，无重大变化固定资产较期初数减少 2.78%，无重大变化无形资产较期初数减少 1.08%，无重大变化在建工程较期初数增加 23.56%，主要是有线网络增加升级改造及干线网整改项目建设 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用保障资产安境外资产占是否存在资产的具体形成原因资产规模所在地运营模式全性的控制收益状况公司净资产重大减值内容措施的比重风险电影拍摄和文化传媒设立 117,310.80 万元香港 -2,017.46 万元 0.43% 否发行电影拍摄和文化传媒设立 31,929.56 万元美国 -937.71 万元 -0.22% 否发行其他情况说如上香港公司和美国公司的亏损主要是因为前期投入成本和财务费用较大，相关分成收益未予以完全分配。明三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司业务覆盖有线电视网络运营、创业投资、影视节目内容、广告、移动新媒体等产业；公司以湖南、湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文北京、上海、广州、深圳为发展重心，经营地域辐射全国，是拥有国家级重点实验室和博士后科研流动工作站的大型综合性文化传媒公司。 1、网络业务互联化转型一是传统媒体与新媒体融合发展态势下，湖南有线将拓展高品质数字电视、高速互联网接入、高速数据通信、高速“云信息”服务、新业态应用业务，携手阿里巴巴旗下天猫，转型为综合信息服务商。二是全省网络实现“一张网”格局。全省“统一规划、统一建设、统一运营、统一管理”的“一张网”格局全面形成。三是跨区域发展取得先机，公司积极推进跨区域的并购合作，目前已投资天津、广州、大连、河北、青海、新疆等地网络。 2、传媒内容国际化升级公司以市场为导向，以品牌树影响，先后投资拍摄了《绝对权力》、《雍正王朝》、《青瓷》、《全民目击》、《滚蛋吧肿瘤君》等1300多集（部）有影响、有效益的电视剧、电影，已形成了独特的影视剧制作能力。现已启动影业的跨国战略，与美国狮门影业结盟合作，分享全球票房，实现由国内向国际跨越式发展。公司广告业务范围覆盖华南、华中、华北地区，涵盖广告代理、广告策划、广告制作、广告发布的全案广告经营。目前公司正积极拓展高铁等户外广告和新媒体广告业务，增长势头强劲，发展前景广阔。 3、投资业务持续领先达晨创投已树立行业领先品牌。公司以深圳达晨创投为核心，打造专业的PE/VC投资基金管理平台。达晨创投经过多年的发展和积累，已成为中国PE/VC界领先者，2001至2016年，连续16年被行业权威评比机构清科集团评为“中国最佳创业投资机构50强”。艺术品投资业内领先。公司坚持\"珍、真、稀\"的投资策略，组建了专业的顾问专家团队，已建立了国内一流的艺术品基金管理平台。 4、互联网新媒体业务生态初步凸显。根据行业发展趋势及公司面临的内外部环境，管理层经过深思熟虑，确定了“传媒+互联网”转型升级战略，公司将紧紧抓住国家促进传统媒体与新媒体融合发展的契机，外延并购与内生发展并举，实现资源共享与协同发展，打造一个产品线丰富、产业链完整、核心竞争力强的“互联网+”的新型传媒生态。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述近年来，公司积极推进“传媒+互联网”战略，走传统媒体与新媒体融合发展之路；继续深耕传媒主业，走专业化发展之路。2017年上半年，公司采取“强管理、调结构、降成本、增效益”等举施，全力推动公司业务持续稳步发展。公司上半年实现营业收入37.88亿元（较上年同期增长8.38%），实现归属于上市公司股东的净利润1.22亿元（较上年同期减少9.67%）。 1、有线网络业务湖南有线集团面对激烈的市场竞争，紧紧咬住年初既定的目标，采取多种思路和举措，努力拓市场、抓业务，开源节流，降本增效，上半年宽带用户和双向视频用户实现了正增长，经营情况基本保持稳定。有线网络业务上半年实现收入10亿元，较上年同期下降14.56%。 2、传媒内容业务广告业务方面，针对上半年全国电视媒体广告业务下滑的情况，韵洪传播及时调整业务结构，扩大高铁广告市场份额和新媒体广告投放，如韵洪嘉泽签订业务合同 1.9 亿元，同比增加 50%；实现优酷、芒果 TV 等互联网新媒体广告代理收入 4.9 亿元；通过调整收入结构和提高毛利率，实现利润增长。影视剧业务方面，实现收入 8091.39 万元，较上年同期实现大幅增长。 3、投资管理业务上半年，达晨创投新募创联基金，募集基金规模约30亿元；新增投资项目33个（投资总额7.24亿元），公司累计投资项目402个，累计投资金额142亿元。上半年有8家公司实现IPO，有7家企业实现新三版挂牌。报告期末，达晨投资的项目累计有66家实现IPO，有77家实现新三板挂牌。 4、旅游酒店业务圣爵菲斯酒店继续保持良好发展势头，上半年实现收入8662.06万元，同比增长22.15%；实现净利润 1385.59万元。受持续降雨天气影响，长沙世界之窗的入园人数同比略有下降，上半年实现收入6159.41万元，同比减少15.28%；实现净利润1501.77万元。 5、移动新媒体业务公司通过外延并购，已形成了涵盖“品牌广告、效果营销、移动媒体、网络游戏”的新媒体业务体系。上半年，亿科思奇继续保持快速发展势头，实现收入7.8亿元，同比增幅56%；上海久游“劲舞团”等老牌游戏稳定运营，新增地方特色棋牌和狼人杀两个项目，上海久游上半年实现收入2亿元，同比增幅29%；九指天下新打造以粉丝应援为中心的粉丝互动平台——“牙牙星球”，已对渠道建设、品牌推广、数据模型升级等进行较大投入；金极点大力推进智能硬件的销售，上半年实现收入1122万元，同比增幅11%。二、主营业务分析参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 3,788,014,777.70 3,494,987,309.43 8.38% 营业成本 2,922,189,102.78 2,521,971,175.26 15.87% 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文销售费用 264,412,225.21 245,905,178.85 7.53% 管理费用 604,143,238.07 610,211,107.44 -0.99% 财务费用 167,029,744.50 159,850,456.31 4.49% 所得税费用 49,130,418.70 36,103,046.76 36.08% 主要是利润总额增加经营活动产生的现金流 -524,264,347.35 -541,170,736.16 量净额投资活动产生的现金流 -592,760,999.14 -424,055,760.02 量净额筹资活动产生的现金流 1,218,012,841.52 697,431,705.10 74.64% 主要是银行借款增加量净额现金及现金等价物净增 99,692,288.70 -267,559,404.10 加额公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业广告代理运营 2,248,097,021.16 2,074,333,157.59 7.73% 20.61% 20.21% 0.30% 影视节目制作发 80,913,915.87 95,524,842.84 -18.06% 670.66% 833.32% -20.57% 行网络传输服务 1,009,266,118.80 637,665,919.86 36.82% -14.56% -0.23% -9.07% 旅游酒店 148,214,776.37 14,960,625.76 89.91% 3.20% -6.41% 1.04% 房地产 1,355,025.22 110,000.00 91.88% 1,008.03% 100.00% 36.86% 艺术品 8,617.00 -100.00% -99.63% -82.03% 投资管理 76,649,554.41 0.00 100.00% 21.71% 0.00% 移动音频、游戏 219,942,622.28 99,569,831.29 54.73% 4.83% -22.60% 16.04% 等新媒体运营分产品分地区湖南 1,158,835,920.39 652,736,545.62 43.67% -12.54% -0.38% -6.88% 广东 2,335,965,906.85 2,074,921,915.53 11.17% 20.47% 18.06% 1.82% 北京 80,913,915.87 95,533,459.84 -18.07% 242.68% 658.71% -64.74% 上海 208,723,291.00 98,981,073.35 52.58% 5.56% 2.47% 1.43% 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例货币资金 1,594,322,530.99 6.83% 1,734,910,890.86 8.18% -1.35% 应收账款 722,595,172.19 3.10% 525,544,257.04 2.48% 0.62% 存货 3,250,295,917.09 13.92% 2,634,198,664.90 12.42% 1.50% 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 1,913,218,545.44 8.19% 1,246,382,047.46 5.88% 2.31% 固定资产 5,985,700,748.89 25.64% 6,024,485,180.21 28.41% -2.77% 在建工程 822,644,405.98 3.52% 764,376,516.36 3.60% -0.08% 短期借款 1,893,267,458.74 8.11% 1,764,631,757.40 8.32% -0.21% 长期借款 2,911,895,307.36 12.47% 2,486,605,301.84 11.72% 0.75% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值受限原因货币资金 51,864,500.00 银行承兑汇票保证金无形资产 650,939,484.11 借款质押合计 702,803,984.11 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资（1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用计入权本期公益的累证券品证券代证券简最初投会计计期初账允价值本期购本期出报告期期末账会计核资金来计公允种码称资成本量模式面价值变动损买金额售金额损益面价值算科目源价值变益动可供出自有资境内外 10,258, 公允价 19,866, -732,64 9,525,8 430618 凯立德售金融金（创投股票 482.79 值计量 390.00 2.79 40.00 资产项目）可供出境内外 942,719 公允价 2,453,0 1,030,5 1,973,2 831601 威科姆售金融同上股票 .20 值计量 72.80 72.80 92.00 资产可供出境内外瑞立科 6,425,0 公允价 42,526, 74,499, 80,924, 833321 售金融同上股票密 00.00 值计量 640.00 480.00 480.00 资产可供出境内外航新科 12,264, 公允价 278,785 67,924, 228,666 200,075 80,189, 300424 售金融同上股票技 580.94 值计量 ,059.30 419.06 ,182.79 ,929.58 000.00 资产可供出境内外金源电 10,000, 公允价 10,000, 10,000, 835429 售金融同上股票气 000.00 值计量 000.00 000.00 资产可供出境内外华图教 400,338 公允价 537,600 137,261 537,600 830858 售金融同上股票育 ,006.60 值计量 ,000.00 ,993.40 ,000.00 资产可供出境内外盛景网 19,000, 公允价 297,154 278,154 297,154 833010 售金融同上股票联 000.00 值计量 ,392.60 ,392.60 ,392.60 资产可供出境内外明源软 7,026,8 公允价 4,882,2 7,026,8 832498 售金融同上股票件 00.00 值计量 90.00 00.00 资产湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文计入权本期公益的累证券品证券代证券简最初投会计计期初账允价值本期购本期出报告期期末账会计核资金来计公允种码称资成本量模式面价值变动损买金额售金额损益面价值算科目源价值变益动可供出境内外中国电 21,307, 公允价 323,260 240,772 262,080 600977 售金融同上股票影 903.00 值计量 ,000.00 ,097.00 ,000.00 资产可供出境内外龙软科 9,840,0 公允价 9,840,0 9,840,0 834391 售金融同上股票技 00.00 值计量 00.00 00.00 资产可供出境内外高斯贝 5,100,0 公允价 20,238, 5,100,0 25,338, 002848 售金融同上股票尔 00.00 值计量 500.00 00.00 500.00 资产 1,526,3 1,321,6 502,503 819,148 5,100,0 228,666 200,075 合计 -- 67,844. 0.00 52,304. -- -- ,492.53 ,812.07 00.00 ,182.79 ,929.58 70 证券投资审批董事会公告披露日期证券投资审批股东会公告披露日期（如有) （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元公司名称公司类型主要业务所处行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润深圳市达晨创业投 100,000,00 1,726,936,5 1,083,895,4 77,030,76 86,141,314.0 子公司投资创业投资 0.00 资有限公 0.00 26.91 70.32 8.86 司上海久之软件技术润信息技 6,420,000.0 390,643,69 312,063,53 200,207,43 61,348,62 55,336,445.9 子公司开发及服游戏术有限公 0 0.89 0.77 1.25 0.23 务司深圳市亿科思奇广 2,849,300.0 430,605,65 142,370,02 789,022,94 20,949,81 18,331,619.8 子公司广告代理广告告有限公 0 4.22 3.43 5.25 6.18 司长沙世界 100,000,00 312,739,59 289,906,73 61,594,145. 18,615,42 15,017,698.4 之窗有限参股公司旅游服务旅游 0.00 1.00 6.13 81 0.32 公司华丰达有线网络控 180,000,00 2,522,377,8 1,336,847,5 21,991,63 21,991,633.8 子公司投资管理股权投资 0.00 股有限公 0.00 29.44 83.47 3.89 司报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用十、公司面临的风险和应对措施随着互联网尤其是移动互联网的发展，有线电视业务面临IPTV、移动电视及互联网视频竞争，存在用户流失的可能性。公司将积极提升有线电视服务质量和用户体验，开拓新业务，增强竞争力。同时，根据传媒行业发展趋势，公司极推进“互联网+”战略转型，谋求传统媒体业务与新媒体业务融合发展。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引巨潮资讯网 2017 第一次临时股 2017-03《2017 年第临时股东大会 16.75% 2017 年 02 月 14 日 2017 年 02 月 15 日东大会一次临时股东大会决议公告》巨潮资讯网 2016 年度股东大会年度股东大会 32.04% 2017 年 05 月 11 日 2017 年 05 月 12 日 2017-19《2016 年度股东大会决议公告》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺电广传媒本次重大资产重组完成经公司后，控股股东将把电广传媒作为有 2017 年第线电视网络业务资产整合的平台，二次临时湖南广播电湖南广播电视产业中心及其控制 2011 年 12 资产重组时所作承诺无股东大会视台的除电广传媒及其子公司以外的月 30 日审议通过，其他下属企业将来也不会从事直该承诺已接（或间接）与电广传媒的有线电获豁免。视网络业务构成竞争的有线电视湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况网络业务，亦不会在任何地方、以任何形式（包括但不限于合资经营、合作经营或拥有在其他公司或企业的股票或权益等）从事与电广传媒及其子公司业务相同或者类似的业务及其他构成或可能构成竞争之任何业务活动。在电广传媒本次重大资产重组完成后，湖南广播电视产业中心及下属企业（不含电广传媒及其子公司）与重组完成后的电广传媒及其所属子公司将来可能发生的交易，将保证严格遵守国家现行有效的法律、法规及中国证监会、深圳证券交易所有关规章等规范性法律文件的规定，依照公平、公允和等价有偿的原则，平等行使自身所拥有的权利、认真履行自身所应履行的义务，并积极履行交易审批程序及信息披露义务。 \"在作为贵公司实际控制人的前提经公司下，我台将探索在国家相关行业监 2017 年第管政策允许、并得到行业主管部门二次临时湖南广播电 2014 年 06 明文批准之后的三年内，将下属媒无股东大会视台月 27 日体等经营性资产注入的工作方案审议通过，提交股东大会审议，以解决同业竞该承诺已争。\" 获豁免。自本承诺函出具之日起，你公司凡经公司涉及影视作品项目的投资决策： 2017 年第（1）履行股东大会审议程序的，二次临时湖南广播电 2012 年 05 我单位下属湖南广播电视产业中无股东大会首次公开发行或再融资时视台月 22 日心将回避表决；（2）履行董事会审审议通过，所作承诺议程序的，我单位委派你公司的关该承诺已联董事将回避表决。获豁免。鉴于湖南电视台与电广传媒都从事电影电视剧制作业务，为进一步经公司保护未来上市公司中小股东的利 2017 年第益，避免同业竞争，湖南电视台特二次临时湖南广播电 2012 年 04 作出如下之承诺：1、自本承诺函无股东大会视台月 17 日出具之日起，湖南电视台承诺不投审议通过，资、拍摄与电广传媒投资的作品相该承诺已同的电影或电视剧。2、自本承诺获豁免。函出具之日起，如果涉及电广传媒湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况有关电影或电视剧作品项目的投资决策，湖南电视台承诺自觉履行上市公司关于关联交易和同业竞争的回避规则。如违反上述承诺，湖南电视台将对电广传媒因此遭受的损失负责。股权激励承诺 1、非公开发行股票募集资金不用湖南电广传至募集资其他对公司中小股东所作于房地产开发；2、非公开发行股 2013 年 03 媒股份有限金使用完履行中承诺票募集资金不用于证券二级市场月 23 日公司毕投资承诺是否及时履行是四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文九、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十二、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用占同类获批的可获得关联交关联交是否超关联交关联交关联关关联交关联交关联交交易金交易额的同类披露日披露索易定价易金额过获批易结算易方系易类型易内容易价格额的比度（万交易市期引原则（万元）额度方式例元）价巨潮资讯网 2017-1 3 关于公司 2016 年湖南广受同一日常关采购商 2017 年播电视实际控广告代市场定 42,607.1 42,607.1 42,607.1 联交易品和接 18.95% 148,000 否月结 04 月广告总制人控理价 5 5 5 实际发受劳务 21 日公司制生情况及 2017 年日常关联交易预计情况的公告湖南快受同一采购商 2017 年乐阳光实际控广告代市场定 15,628.5 15,628.5 15,628.5 品和接 6.95% 30,000 否月结 04 月同上互动娱制人控理价 6 6 受劳务 21 日乐传媒制湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文占同类获批的可获得关联交关联交是否超关联交关联交关联关关联交关联交关联交交易金交易额的同类披露日披露索易定价易金额过获批易结算易方系易类型易内容易价格额的比度（万交易市期引原则（万元）额度方式例元）价有限公司湖南金受同一采购商 2017 年鹰卡通实际控广告代市场定品和接 1,003.28 1,003.28 0.45% 8,000 否月结 1,003.28 04 月同上有限公制人控理价受劳务 21 日司制湖南广出售商 2017 年实际控网络传市场定播电视品和提 0.00 0 0.00% 2,200 否月结 0.00 04 月同上制人输服务价台供劳务 21 日湖南快乐阳光受同一出售商 2017 年互动娱实际控广告代市场定品和提 2,065.63 2,065.63 1.00% 5,000 否月结 2,065.63 04 月同上乐传媒制人控理价供劳务 21 日有限公制司湖南广出售商租赁、物 2017 年实际控市场定播电视品和提业管理 440.28 440.28 39.06% 900 否季结 440.28 04 月同上制人价台供劳务费 21 日湖南快乐阳光受同一出售商租赁、物 2017 年互动娱实际控市场定品和提业管理 71.64 71.64 6.36% 210 否季结 71.64 04 月同上乐传媒制人控价供劳务费 21 日有限公制司湖南金受同一出售商租赁、物 2017 年鹰卡通实际控市场定品和提业管理 41.35 41.35 3.67% 130 否季结 41.35 04 月同上有限公制人控价供劳务费 21 日司制 61,857.8 合计 -- -- -- 194,440 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内无的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大无的原因（如适用）湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期公司与子公司之间担保情况担保额度相实际发生日实际担保金是否履行是否为关担保对象名称关公告披露担保额度期（协议签署担保类型担保期额完毕联方担保日期日）电广传媒影业(香 2016 年 08 月 2017 年 04 月 199,833 8,928 连带责任保证两年否是港）有限公司 27 日 06 日电广传媒影业(美 2016 年 08 月 2017 年 01 月 84,675 1,219 连带责任保证两年否是国）有限公司 27 日 17 日广州韵洪广告有 2016 年 11 月 2017 年 01 月 8,000 8,000 连带责任保证一年否是限公司 19 日 03 日深圳亿科思奇广 2017 年 04 月 2017 年 04 月 2,000 2,000 连带责任保证一年否是告有限公司 01 日 12 日深圳亿科思奇广 2017 年 04 月 2017 年 07 月 10,000 10,000 连带责任保证一年否是告有限公司 29 日 17 日海南亿科思奇科 2017 年 04 月 2017 年 04 月 6,000 6,000 连带责任保证一年否是技有限公司 01 日 12 日湖南圣爵菲斯投 2017 年 04 月 5,000 0 连带责任保证一年否是资有限公司 29 日报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际 23,000 36,147 度合计（B1）发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保 734,356 329,029 保额度合计（B3）余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计 23,000 报告期内担保实际发生额合计 36,147 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文（A1+B1+C1）（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计 734,356 329,029 计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 29.95% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 18,147 务担保余额（E）担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）上述三项担保金额合计（D+E+F） 18,147 采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十五、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况（1）半年度精准扶贫概要公司上半年扶贫总投入200万元，主要是两个项目，一是支持张家界市慈利县慈利小学新建校舍100万元，二是支持郴州市桂阳县社会主义新农村项目100万元。（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 其中：1.资金万元 2.物资折款万元 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文指标计量单位数量/开展情况其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 1.2 产业发展脱贫项目个数个 1.3 产业发展脱贫项目投入金额万元 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数人 2.转移就业脱贫 —— —— 其中： 2.1 职业技能培训投入金额万元 2.2 职业技能培训人数人次 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数人 3.易地搬迁脱贫 —— —— 其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数人 4.教育脱贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额万元 4.2 资助贫困学生人数人 4.3 改善贫困地区教育资源投入金额万元 5.健康扶贫 —— —— 其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额万元 6.生态保护扶贫 —— —— 其中： 6.1 项目类型 —— 6.2 投入金额万元 7.兜底保障 —— —— 其中： 7.1“三留守”人员投入金额万元 7.2 帮助“三留守”人员数人 7.3 贫困残疾人投入金额万元 7.4 帮助贫困残疾人数人 8.社会扶贫 —— —— 其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额万元 8.2 定点扶贫工作投入金额万元 8.3 扶贫公益基金投入金额万元 9.其他项目 —— —— 其中： 9.1.项目个数个 9.2.投入金额万元 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人三、所获奖项（内容、级别） —— —— 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文指标计量单位数量/开展情况（3）后续精准扶贫计划继续跟踪龙山县里耶镇杨家村新农村建设项目。 2、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、经湖南省人民政府和财政部批准，同意将湖南广播电视产业中心所持有的电广传媒 23614.20 万股股份（占总股本 16.66%）无偿划转到湖南广电网络控股集团有限公司。本次股权划转完成后，湖南广电网络控股集团有限公司将成为公司第一大股东，湖南省国有文化资产监督管理委员会将成为公司实际控制人。详见巨潮资讯网 2017-04-29 披露的公司 2017-18《关于控股股东所持股份无偿划转的提示性公告》。 2、公司 2016 年度股东大会（2017 年 5 月 11 日召开）审议通过了 2016 年度利润分配方案，即以公司现有总股本 1,417,556,338 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元人民币（含税），该分配方案于 2017 年 7 月 7 日实施完毕。十七、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于深圳市达晨财智创业投资管理有限公司增资扩股的议案》，同意达晨财智向其核心管理团队定向增资扩股（本次增资扩股完成后，达晨财智管理团队所占股权比例为 65%，达晨创投在达晨财智中所占股权比例为 35%）。公司在《关于深圳市达晨财智创业投资管理有限公司增资扩股事项的公告》（2016-85 号）“三、增资方及增资情况”中披露了增资金额等内容（即本次定向增资总额为 31,113.15 万元，其中，计入注册资本 6,788.57 万元，计入资本公积 24,324.58 万元），经研究作如下调整：本次定向增资总额为 48,892.09 万元，其中，计入注册资本 6,788.57 万元，计入资本公积 42,103.52 万元（本次增资扩股完成后，达晨财智股权结构为：达晨财智管理团队仍为 65%，达晨创投仍为 35%）。本次增资完成后，达晨财智注册资本由之前的 11,880 万元增加至 18,668.57 万元。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 355,461,9 355,474,2 一、有限售条件股份 25.08% 12,367 12,367 25.08% 25 354,381,0 354,381,0 2、国有法人持股 25.00% 0 0 25.00% 94 3、其他内资持股 1,080,831 0.08% 12,367 12,367 1,093,198 0.08% 境内自然人持股 1,080,831 0.08% 12,367 12,367 1,093,198 0.08% 1,062,094, 1,062,082 二、无限售条件股份 74.92% -12,367 -12,367 74.92% 413 ,046 1,062,094, 1,062,082 1、人民币普通股 74.92% -12,367 -12,367 74.92% 413 ,046 1,417,556, 1,417,556 三、股份总数 100.00% 0 0 100.00% 338 ,338 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用报告期内股份变动为公司董事、监事和高管持股根据监管规则自动解除限售。股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文二、证券发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 115,894 股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末报告期内售条件的售条件的股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动普通股数普通股数股份状态数量通股数量情况量量湖南广播电视 236,141,9 232,542,7 国有法人 16.66% 0 3,599,274 产业中心 80 海南首泰融信股权投资基金 34,321,11 其他 2.42% 0 0 34,321,112 合伙企业（有限合伙）中国人寿保险股份有限公司－分红－个人 13,102,31 其他 0.92% 3,234,819 0 13,102,319 分红 -005L-FH002 深衡阳市广播电影电视局（衡阳 11,988,65 11,988,65 国有法人 0.85% 市广播电视中 1 心）常德市广播电国有法人 0.57% 8,063,837 0 8,063,837 视台信泰人寿保险股份有限公司其他 0.50% 7,146,588 0 0 7,146,588 －万能保险产品东方证券股份有限公司约定其他 0.46% 6,450,000 20,000 0 6,450,000 购回专用账户永州市广播电国有法人 0.39% 5,506,525 0 5,506,525 视台湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文邵阳广播电视国有法人 0.35% 4,973,370 0 4,973,370 台株洲市广播电国有法人 0.35% 4,942,541 0 4,942,541 视台战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况无（如有）（参见注 3）上述股东关联关系或一致行动的本公司未知上述股东间的关联关系，也未知其是否属于一致行动人。说明前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量海南首泰融信股权投资基金合伙 34,321,112 人民币普通股 34,321,112 企业（有限合伙）中国人寿保险股份有限公司－分 13,102,319 人民币普通股 13,102,319 红－个人分红-005L-FH002 深信泰人寿保险股份有限公司－万 7,146,588 人民币普通股 7,146,588 能保险产品东方证券股份有限公司约定购回 6,450,000 人民币普通股 6,450,000 专用账户 #赵芝虹 4,870,000 人民币普通股 4,870,000 #浙江睿洋科技有限公司 4,541,800 人民币普通股 4,541,800 中国人民财产保险股份有限公司 4,023,584 人民币普通股 4,023,584 －传统－普通保险产品中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品-005L-CT001 3,666,600 人民币普通股 3,666,600 深湖南广播电视产业中心 3,599,274 人民币普通股 3,599,274 彭伟燕 3,580,000 人民币普通股 3,580,000 前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通本公司未知上述股东间的关联关系，也未知其是否属于一致行动人。股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明前 10 名普通股股东参与融资融券股东赵芝虹通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股 4,870,000 股；业务股东情况说明（如有）（参见股东浙江睿洋科技有限公司通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持注 4）股 4,541,800 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文东方证券股份有限公司约定购回专用账户与公司自然人股东赵芝虹进行了约定购回式证券交易，涉及股票数量为5,930,000 股，占公司总股本的0.42%。四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2017 年 06 月 30 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,594,322,530.99 1,531,773,352.96 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当 890,873.77 842,953.77 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 10,894,728.00 1,478,870.60 应收账款 722,595,172.19 802,698,662.37 预付款项 1,066,051,108.76 1,074,505,593.82 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 502,212.31 588,290.42 应收股利 14,790,000.00 其他应收款 747,550,662.73 598,053,897.14 买入返售金融资产存货 3,250,295,917.09 2,952,970,626.82 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 482,272,536.28 514,535,089.06 流动资产合计 7,875,375,742.12 7,492,237,336.96 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 4,426,898,752.13 4,301,091,710.25 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,913,218,545.44 1,612,652,201.54 投资性房地产固定资产 5,985,700,748.89 6,156,913,559.02 在建工程 822,644,405.98 665,800,845.32 工程物资固定资产清理 927.60 20,006.67 生产性生物资产油气资产无形资产 857,318,585.43 866,689,992.78 开发支出商誉 943,872,859.04 943,872,859.04 长期待摊费用 40,796,873.89 42,192,135.62 递延所得税资产 12,912,452.02 13,448,579.52 其他非流动资产 468,321,083.04 421,893,183.04 非流动资产合计 15,471,685,233.46 15,024,575,072.80 资产总计 23,347,060,975.58 22,516,812,409.76 流动负债：短期借款 1,893,267,458.74 1,221,834,910.36 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额应付票据 88,050,060.00 227,054,132.39 应付账款 929,448,540.70 1,128,191,877.78 预收款项 348,148,118.84 409,408,591.87 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 121,285,647.69 210,112,869.92 应交税费 204,172,792.47 299,292,914.45 应付利息 91,730,457.58 76,833,030.65 应付股利 6,282,307.35 6,319,720.07 其他应付款 424,675,028.96 518,818,172.91 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 1,182,303,489.66 900,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 5,289,363,901.99 4,997,866,220.40 非流动负债：长期借款 2,911,895,307.36 2,739,795,135.10 应付债券 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 其中：优先股永续债长期应付款 168,000,000.00 168,000,000.00 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 9,750,000.00 9,894,271.00 递延所得税负债 204,970,363.72 252,493,203.06 其他非流动负债非流动负债合计 5,794,615,671.08 5,670,182,609.16 负债合计 11,083,979,573.07 10,668,048,829.56 所有者权益：湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额股本 1,417,556,338.00 1,417,556,338.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 6,157,005,890.07 6,130,749,504.97 减：库存股其他综合收益 528,468,464.69 680,901,589.33 专项储备盈余公积 207,962,517.53 207,962,517.53 一般风险准备未分配利润 2,676,755,547.41 2,554,743,850.75 归属于母公司所有者权益合计 10,987,748,757.70 10,991,913,800.58 少数股东权益 1,275,332,644.81 856,849,779.62 所有者权益合计 12,263,081,402.51 11,848,763,580.20 负债和所有者权益总计 23,347,060,975.58 22,516,812,409.76 法定代表人：龙秋云主管会计工作负责人：毛小平会计机构负责人：文啸龙 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 255,745,673.86 300,819,693.71 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 8,811,000.00 14,097,600.00 预付款项应收利息应收股利 105,232,962.62 120,022,962.62 其他应收款 4,592,993,413.05 4,350,782,492.75 存货 690,707,988.29 690,707,988.29 划分为持有待售的资产湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 5,653,491,037.82 5,476,430,737.37 非流动资产：可供出售金融资产 1,729,331,205.50 1,680,911,205.50 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 7,976,618,679.07 7,702,365,908.38 投资性房地产固定资产 119,842,227.75 123,975,575.75 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,204,035.00 1,188,435.00 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 3,200,000.00 3,200,000.00 非流动资产合计 9,830,196,147.32 9,511,641,124.63 资产总计 15,483,687,185.14 14,988,071,862.00 流动负债：短期借款 1,423,890,140.27 988,904,910.36 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 108,517.00 108,517.00 预收款项 13,096,000.00 13,096,000.00 应付职工薪酬 2,663,668.94 2,684,068.94 应交税费 47,111,343.46 55,127,782.93 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额应付利息 64,747,656.42 54,707,656.42 应付股利 1,010,601.12 1,010,601.12 其他应付款 1,198,424,568.78 1,201,149,860.12 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 500,000,000.00 500,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 3,251,052,495.99 2,816,789,396.89 非流动负债：长期借款 885,500,000.00 663,500,000.00 应付债券 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 60,193,024.25 75,488,024.25 其他非流动负债非流动负债合计 3,445,693,024.25 3,238,988,024.25 负债合计 6,696,745,520.24 6,055,777,421.14 所有者权益：股本 1,417,556,338.00 1,417,556,338.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 6,610,687,906.00 6,610,687,906.00 减：库存股其他综合收益 181,123,071.92 227,008,071.92 专项储备盈余公积 207,962,517.53 207,962,517.53 未分配利润 369,611,831.45 469,079,607.41 所有者权益合计 8,786,941,664.90 8,932,294,440.86 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额负债和所有者权益总计 15,483,687,185.14 14,988,071,862.00 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 3,788,014,777.70 3,494,987,309.43 其中：营业收入 3,788,014,777.70 3,494,987,309.43 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 3,927,412,305.91 3,563,353,022.33 其中：营业成本 2,922,189,102.78 2,521,971,175.26 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 12,066,165.92 22,363,346.91 销售费用 264,412,225.21 245,905,178.85 管理费用 604,143,238.07 610,211,107.44 财务费用 167,029,744.50 159,850,456.31 资产减值损失 -42,428,170.57 3,051,757.56 加：公允价值变动收益（损失以 47,920.00 -132,912.22 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 429,304,520.33 251,505,864.90 列）其中：对联营企业和合营企业 11,927,200.07 15,867,710.58 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 289,954,912.12 183,007,239.78 加：营业外收入 17,243,904.23 26,425,789.35 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额其中：非流动资产处置利得 23,202.17 69,931.39 减：营业外支出 6,145,766.03 3,503,604.98 其中：非流动资产处置损失 190,834.62 2,343,242.10 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 301,053,050.32 205,929,424.15 减：所得税费用 49,130,418.70 36,103,046.76 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 251,922,631.62 169,826,377.39 归属于母公司所有者的净利润 122,011,696.66 135,071,870.60 少数股东损益 129,910,934.96 34,754,506.79 六、其他综合收益的税后净额 -144,560,146.97 18,652,495.41 归属母公司所有者的其他综合收益 -152,433,124.64 -70,979,442.59 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 -152,433,124.64 -70,979,442.59 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 -149,334,068.10 -71,667,176.05 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -3,099,056.54 687,733.46 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的 7,872,977.67 89,631,938.00 税后净额七、综合收益总额 107,362,484.65 188,478,872.80 归属于母公司所有者的综合收益 -30,421,427.98 64,092,428.01 总额湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额归属于少数股东的综合收益总额 137,783,912.63 124,386,444.79 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.09 0.10 （二）稀释每股收益 0.09 0.10 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：龙秋云主管会计工作负责人：毛小平会计机构负责人：文啸龙 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 0.00 11,100,000.00 减：营业成本 0.00 2,356,517.00 税金及附加 49,270.00 销售费用 176.00 管理费用 80,154,015.04 99,922,943.00 财务费用 78,123,944.09 64,018,401.16 资产减值损失 5,351,862.61 2,102,267.70 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 69,572,767.80 82,702,423.78 列）其中：对联营企业和合营企 -11,182,052.82 -4,197,838.34 业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -94,106,323.94 -74,597,881.08 加：营业外收入 -111,452.02 1,756,351.72 其中：非流动资产处置利得 1,137.98 86,351.72 减：营业外支出 5,250,000.00 18,200.00 其中：非流动资产处置损失 18,200.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 -99,467,775.96 -72,859,729.36 列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） -99,467,775.96 -72,859,729.36 五、其他综合收益的税后净额湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -99,467,775.96 -72,859,729.36 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,914,457,258.66 3,371,114,395.52 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 6,522,770.79 收到其他与经营活动有关的现金 63,941,661.54 31,131,668.96 经营活动现金流入小计 3,984,921,690.99 3,402,246,064.48 购买商品、接受劳务支付的现金 3,180,433,345.45 2,658,296,790.84 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 603,052,915.36 638,296,373.34 金支付的各项税费 196,344,742.96 174,556,610.32 支付其他与经营活动有关的现金 529,355,034.57 472,267,026.14 经营活动现金流出小计 4,509,186,038.34 3,943,416,800.64 经营活动产生的现金流量净额 -524,264,347.35 -541,170,736.16 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 143,903,163.92 566,360,878.25 取得投资收益收到的现金 417,836,048.43 223,776,760.29 处置固定资产、无形资产和其他 251,501.70 555,599.38 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 561,990,714.05 790,693,237.92 购建固定资产、无形资产和其他 352,780,888.76 405,888,951.94 长期资产支付的现金投资支付的现金 696,537,872.00 808,860,046.00 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 105,432,952.43 投资活动现金流出小计 1,154,751,713.19 1,214,748,997.94 投资活动产生的现金流量净额 -592,760,999.14 -424,055,760.02 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 251,238,663.83 59,906,700.00 其中：子公司吸收少数股东投资 251,238,663.83 59,906,700.00 收到的现金取得借款收到的现金 3,447,267,070.08 2,936,158,077.89 发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 3,698,505,733.91 3,996,064,777.89 偿还债务支付的现金 2,321,430,859.78 3,157,750,399.38 分配股利、利润或偿付利息支付 159,062,032.61 131,636,745.91 的现金其中：子公司支付给少数股东的 16,023,108.94 股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 9,245,927.50 筹资活动现金流出小计 2,480,492,892.39 3,298,633,072.79 筹资活动产生的现金流量净额 1,218,012,841.52 697,431,705.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,295,206.33 235,386.98 影响五、现金及现金等价物净增加额 99,692,288.70 -267,559,404.10 加：期初现金及现金等价物余额 1,442,765,742.29 1,881,074,379.56 六、期末现金及现金等价物余额 1,542,458,030.99 1,613,514,975.46 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 5,580,350.00 收到的税费返还湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额收到其他与经营活动有关的现金 18,528,293.03 350,816,303.58 经营活动现金流入小计 18,528,293.03 356,396,653.58 购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现 51,686,743.19 63,480,092.82 金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 32,636,745.18 31,780,610.08 经营活动现金流出小计 84,323,488.37 95,260,702.90 经营活动产生的现金流量净额 -65,795,195.34 261,135,950.68 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 30,400,000.00 10,345,494.14 取得投资收益收到的现金 30,582,000.00 33,318,403.73 处置固定资产、无形资产和其他 1,000.00 19,000.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 60,983,000.00 43,682,897.87 购建固定资产、无形资产和其他 51,120.00 479,160.00 长期资产支付的现金投资支付的现金 427,107,292.14 254,037,502.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 30,750,000.00 投资活动现金流出小计 457,908,412.14 254,516,662.00 投资活动产生的现金流量净额 -396,925,412.14 -210,833,764.13 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 2,316,599,546.04 2,077,582,419.14 发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 328,200,000.00 383,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,644,799,546.04 3,460,582,419.14 偿还债务支付的现金 1,659,614,316.13 3,010,653,515.11 分配股利、利润或偿付利息支付 99,648,642.28 74,293,629.94 的现金湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额支付其他与筹资活动有关的现金 467,890,000.00 527,215,927.50 筹资活动现金流出小计 2,227,152,958.41 3,612,163,072.55 筹资活动产生的现金流量净额 417,646,587.63 -151,580,653.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -45,074,019.85 -101,278,466.86 加：期初现金及现金等价物余额 300,819,693.71 736,073,156.67 六、期末现金及现金等价物余额 255,745,673.86 634,794,689.81 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 1,417, 6,130,7 2,554,7 11,848, 680,901 207,962 856,849 一、上年期末余额 556,33 49,504. 43,850. 763,580 ,589.33 ,517.53 ,779.62 8.00 97 75 .20 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 1,417, 6,130,7 2,554,7 11,848, 680,901 207,962 856,849 二、本年期初余额 556,33 49,504. 43,850. 763,580 ,589.33 ,517.53 ,779.62 8.00 97 75 .20 三、本期增减变动 -152,43 26,256, 122,011 418,482 414,317 金额（减少以“－” 3,124.6 385.10 ,696.66 ,865.19 ,822.31 号填列） -152,43 （一）综合收益总 122,011 137,783 107,362 3,124.6 额 ,696.66 ,912.63 ,484.65 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文（二）所有者投入 26,256, 280,698 306,955 和减少资本 385.10 ,952.56 ,337.66 1．股东投入的普 26,256, 280,698 306,955 通股 385.10 ,952.56 ,337.66 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,417, 6,157,0 2,676,7 1,275,3 12,263, 528,468 207,962 四、本期期末余额 556,33 05,890. 55,547. 32,644. 081,402 ,464.69 ,517.53 8.00 07 41 81 .51 上年金额单位：元湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 1,417, 6,114,2 2,278,3 11,431, 704,144 207,962 709,609 一、上年期末余额 556,33 47,854. 04,303. 824,554 ,517.59 ,517.53 ,023.31 8.00 24 49 .16 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 1,417, 6,114,2 2,278,3 11,431, 704,144 207,962 709,609 二、本年期初余额 556,33 47,854. 04,303. 824,554 ,517.59 ,517.53 ,023.31 8.00 24 49 .16 三、本期增减变动 16,501, -23,242, 276,439 147,240 416,939 金额（减少以“－” 650.73 928.26 ,547.26 ,756.31 ,026.04 号填列）（一）综合收益总 -23,242, 333,141 218,004 527,902 额 928.26 ,800.70 ,021.00 ,893.44 （二）所有者投入 16,501, 44,145, 60,647, 和减少资本 650.73 785.00 435.73 1．股东投入的普 16,501, 44,145, 60,647, 通股 650.73 785.00 435.73 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -56,702, -28,105 -84,808, （三）利润分配 253.44 ,988.08 241.52 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3．对所有者（或 -56,702, -28,105 -84,808, 股东）的分配 253.44 ,988.08 241.52 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 -86,803 -86,803, （六）其他 ,061.61 061.61 1,417, 6,130,7 2,554,7 11,848, 680,901 207,962 856,849 四、本期期末余额 556,33 49,504. 43,850. 763,580 ,589.33 ,517.53 ,779.62 8.00 97 75 .20 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,417,55 6,610,687 227,008,0 207,962,5 469,079 8,932,294 一、上年期末余额 6,338.00 ,906.00 71.92 17.53 ,607.41 ,440.86 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,417,55 6,610,687 227,008,0 207,962,5 469,079 8,932,294 二、本年期初余额 6,338.00 ,906.00 71.92 17.53 ,607.41 ,440.86 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、本期增减变动 -45,885,0 -99,467, -145,352, 金额（减少以“－” 00.00 775.96 775.96 号填列）（一）综合收益总 -45,885,0 -99,467, -145,352, 额 00.00 775.96 775.96 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,417,55 6,610,687 181,123,0 207,962,5 369,611 8,786,941 四、本期期末余额 6,338.00 ,906.00 71.92 17.53 ,831.45 ,664.90 上年金额单位：元湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,417,55 6,610,687 207,962,5 607,470 8,843,676 一、上年期末余额 6,338.00 ,906.00 17.53 ,025.32 ,786.85 加：会计政策变更前期差错更正 -8,940,9 -8,940,93 其他 37.88 7.88 1,417,55 6,610,687 207,962,5 598,529 8,834,735 二、本年期初余额 6,338.00 ,906.00 17.53 ,087.44 ,848.97 三、本期增减变动 -129,44 227,008,0 97,558,59 金额（减少以“－” 9,480.0 71.92 1.89 号填列）（一）综合收益总 227,008,0 -72,747, 154,260,8 额 71.92 226.59 45.33 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -56,702, -56,702,2 （三）利润分配 253.44 53.44 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -56,702, -56,702,2 股东）的分配 253.44 53.44 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本）湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,417,55 6,610,687 227,008,0 207,962,5 469,079 8,932,294 四、本期期末余额 6,338.00 ,906.00 71.92 17.53 ,607.41 ,440.86 三、公司基本情况湖南电广传媒股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经湖南省人民政府湘政函（1998）91号文件批准，由湖南广播电视产业中心作为主发起人，联合湖南省金帆经济发展公司、湖南星光实业发展公司、湖南省金环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司等四家单位共同发起设立，并经中国证监会证监发字（1998）321号和证监发字（1998）322号文批准于1998年12月23日向社会公众公开发行人民币普通股方式设立的股份有限公司，于1999年1月26日在湖南省工商行政管理局登记注册，现持有统一社会信用代码为91430000712106217Q的营业执照。公司现有注册资本1,417,556,338.00元，股份总数1,417,556,338股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股355,568,703股；无限售条件的流通股份A股 1,061,987,635股。公司股票已于1999年3月25日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属电信、广播电视和卫星传输服务行业。主要经营活动包括影视节目制作、发行、销售（分支机构凭许可证书在有效期内经营）；广告策划；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；电子商务、有线电视网络及信息传播服务，旅游、文化娱乐、餐饮服务、贸易业投资，产业投资、创业投资和资本管理（以上法律法规禁止和限制的除外）。本财务报表业经公司2017年8月10日第5届第16次董事会批准对外报出。本公司将湖南圣爵菲斯投资有限公司、湖南金鹰城置业有限公司、长沙世界之窗有限公司（以下简称世界之窗）、广州韵洪广告有限公司（以下简称广州韵洪）、深圳市达晨创业投资有限公司（以下简称达晨创投）、北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司、电广传媒文化发展有限公司（以下简称文化发展公司）、湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司（以下简称有线集团）、江苏韵洪大道广告有限公司、电广传媒影业（美国）有限公司（以下简称美国影业）、广州翼锋信息科技有限公司（以下简称广州翼锋）、深圳市亿科思奇广告有限公司（以下简称亿科思奇）、金极点科技（北京）有限公司（以下简称金极点）、上海久之润信息技术有限公司（以下简称上海久之润）、北京恒盈科技有限公司（以下简称北京恒盈）、湖南恒盈科技文化有限公司（以下简称湖南恒盈）、湖南润铭科技文化有限公司（湖南润铭）、等子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文损失一经确认，不予转回。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的应收款项，是指单项金额 200 万元以上(含 200 单项金额重大的判断依据或金额标准万元)的应收账款和单项金额 500 万元以上(含 500 万元)的其他应收款。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法合并范围内关联方应收款项组合其他方法账龄分析法组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例进行减值测试后未发生减值的 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特性的应单项计提坏账准备的理由收款项组合和合并范围内关联方应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。 2. 发出存货的计价方法艺术品发出时，采用个别计价法确定其实际成本；发出开发产品按建筑面积平均法核算；其余发出存货采用先进先出法计量。 3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品按照使用次数分摊法进行摊销。 (2) 包装物按照使用次数分次进行摊销。 13、划分为持有待售资产公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2．已经就处置该组成部分作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转让很可能在一年内完成。 14、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 40 4% 2.40% 光缆及机器设备年限平均法 8-15 4% 6.40%-12.00% 电子设备年限平均法 5-12 4% 8.00%-19.20% 运输工具年限平均法 8 4% 12.00% 其他设备年限平均法 12 4% 8.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 16、在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 17、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化率以及资本化金额湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 18、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限(年) 土地使用权 40-50 系统软件 5-10 世界之窗品牌商标使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 19、长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 20、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 21、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。（3）辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。（4）其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 22、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 23、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1. 收入确认原则 (1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 (1) 有线电视及增值业务在根据约定在相关服务或产品提供给购货方，且销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关经济利益很可能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。 (2) 广告业务在根据合同约定将相关的广告投放于指定平台，且销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关经济利益很可能流入，服务的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。 (3) 艺术品收入确认条件：1) 将艺术品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。在满足下列任何一种情形后视为风险发生转移：①买受人领取所购拍卖标的； ②买受人向本公司支付有关拍卖标的的全部购买价款；③拍卖成交日起三十日届满。2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的艺术品实施有效控制。 3) 艺术品收入的金额能够可靠地计量。 4) 相关的经济利益很可能流入。5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (4) 公司电影电视剧收入主要包括电影片票房分账收入和电视剧销售收入。 1) 电影片票房分账收入及版权收入湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文电影票房分账收入在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认；电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。 2) 电视剧销售收入电视剧销售收入在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得国产《电视剧发行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。 (5) 房地产销售收入在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 (6) 游戏收入游戏收入确认需满足以下条件：游戏玩家已支付款项，进入游戏成功兑换虚拟币并且已经购买了虚拟道具。 24、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 26、租赁（1）经营租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 27、其他重要的会计政策和会计估计 1. 终止经营的确认标准、会计处理方法满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分确认为终止经营： (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； (3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 2. 与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务 17%、6%、11%、13%、3% 城市维护建设税应缴流转税税额 7%、5% 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文税种计税依据税率企业所得税应纳税所得额 25%、20%、16.5%、15%、12.5% 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 房产税（或 20%）后余值的 1.2%计缴；从租计 1.2%、12% 征的，按租金收入的 12%计缴教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 2% 文化事业建设费广告收入净销售额 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率美国 Magic play 公司适用当地所得税税率 DO MOVIE INC 适用当地所得税税率电广传媒影业（美国）有限公司适用当地所得税税率德昌香港投资有限公司 16.5% 电广传媒影业（香港）有限公司 16.5% 广州翼锋信息科技有限公司 15% 广州指点网络科技有限公司 15% 金极点科技（北京）有限公司 15% 上海久游网络科技有限公司 15% 湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司 0% 隆回电广网络有限公司 0% 岳阳市君山区电广网络有限公司 0% 上海久之润信息技术有限公司 0%、12.5% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 1. 根据《财政部国家税务总局中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税〔2014〕84号）规定，经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起免征企业所得税，执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。根据该文件，本公司的控股子公司有线集团所属的共98家各地州市县网络公司、本公司直接控股的隆回电广网络有限公司（以下简称隆回电广）、岳阳市君山区电广网络有限公司（以下简称君山电广）自2014年1月1日至2018年12月31日免征企业所得税。 2. 根据《财政部国家税务总局关于继续执行有线电视收视费增值税政策的通知》（财税〔2017〕35 号）规定，2017年1月1日至2019年12月31日，对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费，免征增值税。根据该文件，有线集团所属的共98家各地州市县网络公司、本公司直接控股的隆回电广、君山电广按照省级物价部门有关文件规定标准收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费，自2017年1月1日至2019年12月31日免征增值税。 3. 根据《财政部海关总署国家税务总局关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策的通知》（财湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文税〔2014〕85号）规定，电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让电影版权（包括转让和许可使用）收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入免征增值税。本公司的控股子公司文化发展公司、北京影业，控股子公司的子公司电广传媒电影发行（北京）有限公司自2014年1月1日至2018年12 月31日免征增值税。 4. 广州翼锋于2015年10月10日通过复审重新取得高新技术企业证书（证书编号：GR201544000572），有效期三年，广州翼锋自2015年至2017年减按15%的税率征收企业所得税。 5. 广州翼锋子公司广州指点网络科技有限公司（以下简称指点网络）2016年12月9日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201644006682），有效期三年，指点网络自2016年至2019年减按15%的税率征收企业所得税。 6. 根据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号），上海久之润于2015年2月20日被认定为软件企业，证书编号为：沪R-2015-0007；公司自开始获利年度起，享受“两免三减半”的所得税优惠，2014年度作为上海久之润开始获利第一年，2015 年享受企业所得税免税优惠。 7. 上海久之润子公司上海久游网络科技有限公司（以下简称上海久游公司）于2015年10月30日取得上海市高新技术企业证书（证书编号：GR201501001056），有效期三年，上海久游公司自2015年1月至2017 年12月减按15%税率征收企业所得税。 8. 金极点于2015年9月8日通过复审重新取得高新技术企业证书（证书编号：GF201511000352），有效期三年，金极点自2015年至2017年减按15%的税率征收企业所得税。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 3,820,359.15 2,220,192.33 银行存款 1,390,444,440.48 1,327,280,952.24 其他货币资金 200,057,731.36 202,272,208.39 合计 1,594,322,530.99 1,531,773,352.96 其中：存放在境外的款项总额 45,629,188.32 13,161,797.23 其他说明期末其他货币资金系存放于证券公司的交易保证金143,213,497.36元、银行承兑票据保证金51,864,500.00元和酒店业务支票、POS机刷卡款4,979,734元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额交易性金融资产 890,873.77 842,953.77 权益工具投资 890,873.77 842,953.77 合计 890,873.77 842,953.77 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 10,894,728.00 1,150,418.60 商业承兑票据 328,452.00 合计 10,894,728.00 1,478,870.60 4、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 28,622,4 28,622,4 28,622, 28,622,40 独计提坏账准备的 3.65% 100.00% 3.30% 100.00% 00.00 00.00 400.00 0.00 应收账款按信用风险特征组 755,991, 33,396,0 722,595,1 838,636 35,937,65 802,698,66 合计提坏账准备的 96.28% 4.42% 96.64% 4.29% 258.14 85.95 72.19 ,317.49 5.12 2.37 应收账款单项金额不重大但 537,600. 537,600. 537,600 537,600.0 单独计提坏账准备 0.07% 100.00% 0.06% 100.00% 05 05 .05 的应收账款 785,151, 62,556,0 722,595,1 867,796 65,097,65 802,698,66 合计 100.00% 7.97% 100.00% 7.50% 258.19 86.00 72.19 ,317.54 5.17 2.37 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由 A 6,422,400.00 6,422,400.00 100.00% 预计无法收回 B 22,200,000.00 22,200,000.00 100.00% 预计无法收回合计 28,622,400.00 28,622,400.00 -- -- 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内(按 1%计提） 408,742,563.56 4,087,425.64 1.00% 1 年以内(按 5%计提） 303,087,343.78 15,154,367.19 5.00% 1 年以内小计 711,829,907.34 19,241,792.83 1至2年 13,948,601.81 1,394,860.18 10.00% 2至3年 20,052,598.45 4,010,519.69 20.00% 3至4年 2,496,369.28 1,248,184.64 50.00% 4至5年 815,263.23 652,210.58 80.00% 5 年以上 6,848,518.03 6,848,518.03 100.00% 合计 755,991,258.14 33,396,085.95 4.42% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 2,541,569.17 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备的比例(%) 北京恒美广告有限公司 113,001,922.90 14.39% 1,808,030.77 上海全土豆文化传播有限公司 41,480,090.64 5.28% 414,800.91 群邑（上海）广告有限公司 33,179,452.96 4.23% 331,794.53 天津星乐友成广告有限公司 31,000,000.00 3.95% 310,000.00 广州市山源广告有限公司 25,595,840.00 3.26% 255,958.40 合计 244,257,306.50 31.11% 3,120,584.61 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 839,144,564.41 78.72% 856,633,743.24 79.72% 1至2年 213,654,893.00 20.04% 203,954,061.58 15.34% 2至3年 4,925,687.23 0.46% 5,758,232.19 0.54% 3 年以上 8,325,964.12 0.78% 8,159,556.81 4.40% 合计 1,066,051,108.76 -- 1,074,505,593.82 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%) 湖南广播电视广告总公司 419,971,527.14 39.40% 天一电影制作有限公司 77,777,871.55 7.30% 北京掌阔移动传媒科技有限公司 50,020,000.00 4.69% 湖北长江广电广告有限公司 13,000,000.00 1.22% 广东优粤行广告有限公司 9,000,000.00 0.84% 小计 569,769,398.69 53.45% 其他说明： 6、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额非保本浮动收益型理财产品的预期收益 502,212.31 588,290.42 合计 502,212.31 588,290.42 7、应收股利（1）应收股利单位：元湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目(或被投资单位) 期末余额期初余额深圳市九指天下科技有限公司股利 14,790,000.00 合计 14,790,000.00 8、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 64,892,8 5,000,00 59,892,80 285,000 61,000,00 224,000,00 独计提坏账准备的 7.13% 7.71% 35.58% 21.40% 08.50 0.00 8.50 ,000.00 0.00 0.00 其他应收款按信用风险特征组 838,121, 150,463, 687,657,8 508,403 134,350,0 374,053,89 合计提坏账准备的 92.04% 17.95% 63.47% 26.43% 295.34 441.11 54.23 ,939.65 42.51 7.14 其他应收款单项金额不重大但 7,636,34 7,636,34 7,636,3 7,636,345 单独计提坏账准备 0.84% 100.00% 0.95% 100.00% 5.34 5.34 45.34 .34 的其他应收款 910,650, 163,099, 747,550,6 801,040 202,986,3 598,053,89 合计 100.01% 17.91% 100.00% 25.34% 449.18 786.45 62.73 ,284.99 87.85 7.14 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由深圳达晨财智增资预留 59,892,808.50 0.00% 预计能全额收回股份增资款广东三六零文化传播有 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 预计无法收回限公司合计 64,892,808.50 5,000,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项一年以内 518,185,759.30 25,909,287.97 5.00% 1 年以内小计 518,185,759.30 25,909,287.97 5.00% 1至2年 39,859,740.05 3,985,974.00 10.00% 2至3年 179,256,345.12 35,851,269.02 20.00% 3至4年 22,985,654.58 11,492,827.29 50.00% 4至5年 23,048,567.32 18,438,853.86 80.00% 5 年以上 54,785,228.97 54,785,228.97 100.00% 合计 838,121,295.34 150,463,441.11 17.95% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 39,886,601.40 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 850,492,501.17 744,694,807.52 押金及保证金款 32,568,423.36 30,613,434.19 其他 27,589,524.65 25,732,043.28 合计 910,650,449.18 801,040,284.99 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例广东东电广告有限往来款 172,813,299.85 2-3 年 18.98% 34,562,659.97 公司深圳达晨财智增资往来款 59,892,808.50 1 年以内 6.58% 预留股份增资款深圳达晨财富创业应收绩效报酬 32,080,042.44 1 年以内 3.52% 1,604,002.12 投资企业巨和传媒（天津）有往来款 19,466,650.81 1 年以内 2.14% 973,332.54 限公司湖南信托公司投资分成款 13,390,512.76 1 年以内 1.47% 669,525.64 合计 -- 297,643,314.36 -- 32.68% 37,809,520.27 9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 285,126,844.30 1,170,820.97 283,956,023.33 273,835,626.91 1,170,820.97 272,664,805.94 在产品 185,324,266.24 185,324,266.24 151,630,971.83 151,630,971.83 库存商品 1,359,867,989.73 25,354,757.44 1,334,513,232.29 1,092,103,436.07 25,354,757.44 1,066,748,678.63 开发成本 351,343,403.44 351,343,403.44 353,071,248.79 353,071,248.79 开发产品 64,949,452.75 64,949,452.75 64,307,212.83 64,307,212.83 低值易耗品 6,802,434.90 6,802,434.90 5,368,333.45 5,368,333.45 经营性艺术品 1,022,560,298.15 1,022,560,298.15 1,038,332,569.36 1,038,332,569.36 其他 849,728.79 2,922.80 846,805.99 849,728.79 2,922.80 846,805.99 合计 3,276,824,418.30 26,528,501.21 3,250,295,917.09 2,979,499,128.03 26,528,501.21 2,952,970,626.82 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 1,170,820.97 1,170,820.97 库存商品 25,354,757.44 25,354,757.44 其他 2,922.80 2,922.80 合计 26,528,501.21 26,528,501.21 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 10、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额理财产品 252,942,543.95 299,549,643.95 未抵扣增值税进项税 227,734,314.46 209,172,009.57 预缴企业所得税 125,929.37 1,317,865.01 其他 1,469,748.50 4,495,570.53 合计 482,272,536.28 514,535,089.06 其他说明： 11、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 4,490,532,085. 4,426,898,752. 4,364,725,043.5 可供出售权益工具： 63,633,333.33 63,633,333.33 4,301,091,710.25 46 13 1,321,652,304. 1,321,652,304. 1,555,487,858.7 按公允价值计量的 1,555,487,858.70 60 60 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3,168,879,780. 3,105,246,447. 2,809,237,184.8 按成本计量的 63,633,333.33 63,633,333.33 2,745,603,851.55 86 53 4,490,532,085. 4,426,898,752. 4,364,725,043.5 合计 63,633,333.33 63,633,333.33 4,301,091,710.25 46 13 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工 502,503,492.53 502,503,492.53 具的摊余成本公允价值 1,321,652,304.60 1,321,652,304.60 累计计入其他综合收益 614,361,609.05 614,361,609.05 的公允价值变动金额（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例青海省广播电视信 20,000,000 20,000,000 息网络股 4.21% .00 .00 份有限公司天津广播 239,125,75 239,125,75 电视网络 13.74% 0.00 0.00 有限公司广州华工百川科技 492,241.22 492,241.22 0.38% 股份有限公司北京沃尔德金刚石 24,000,000 24,000,000 6.27% 602,035.20 工具股份 .00 .00 有限公司北京优纳 7,660,000. 7,660,000. -860,000.0 科技有限 22.40% 00 00 公司湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例东莞铭普 3,402,000. 3,402,000. 光磁股份 0.54% 56,700.00 00 有限公司高斯贝尔数码科技 5,100,000. 5,100,000. 2.67% 股份有限 00 公司广州移盟数字传媒 4,000,000. 4,000,000. 2.70% 科技有限 00 公司辽宁优格生物科技 200,000.00 200,000.00 0.06% 股份有限公司 LIONS GATE INTERNA 9,717,956. 9,428,865. TIONAL 289,091.04 25.00% 64 SLATE INVESTM ENT S.A. 北京东方广视科技 902,499.95 902,499.95 6.49% 股份有限公司北京华艺达晨雅高 38,000,000 38,000,000 投资管理 10.39% .00 .00 中心（有限合伙）北京华艺达晨雅乐 40,000,000 40,000,000 投资管理 11.52% .00 .00 中心（有限合伙）北京中广 279,457.09 279,457.09 23.00% 网媒信息湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例咨询有限公司大连天途有线电视 34,279,400 34,279,400 3.50% 网络股份 .00 .00 有限公司佛山达晨创银创业 32,830,000 2,100,000. 30,730,000 投资中心 10.44% .00 00 .00 （有限合伙）广东粤财达晨广电投资企业 500,000.00 500,000.00 0.25% （有限合伙）广州移淘 11,000,000 11,000,000 网络科技 12.91% .00 .00 有限公司衡阳市广视旅行社 50,000.00 50,000.00 8.93% 有限公司湖北百杰 10,000,000 10,000,000 瑞新材料 15.57% .00 .00 有限公司湖南达晨财鑫创业 2,286,528. 2,286,528. 2.97% 投资有限 00 公司湖南省丰康生物科 30,300,000 30,300,000 30,300,000 30,300,000 7.05% 技股份有 .00 .00 .00 .00 限公司湖南文化旅游投资 622,300,00 10,000,000 612,300,00 基金企业 26.91% 0.00 .00 0.00 （有限合伙）湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例九源集文 27,000,000 27,000,000 化产业有 27.00% .00 .00 限公司汨罗国开村镇银行 10,000,000 10,000,000 10.00% 股份有限 .00 .00 公司瑞达信息安全产业 4,063,295. 4,063,295. 1.36% 股份有限 00 公司厦门达晨聚圣创业 10,680,000 10,680,000 投资合伙 17.19% .00 .00 企业（有限合伙）山东机客 10,500,000 10,500,000 网络技术 4.42% .00 .00 有限公司陕西凯星电子科技 11,600,000 11,600,000 20.88% 有限责任 .00 .00 公司陕西天思 2,500,000. 2,500,000. 信息科技 10.00% 00 有限公司上海暴雨 15,466,425 14,998,112 信息科技 468,312.98 4.68% .24 .26 有限公司上海达晨恒胜创业 32,000,000 32,000,000 投资中心 10.67% .00 .00 （有限合伙）上海麓申 16,500,000 16,500,000 文化投资 5.00% .00 .00 有限公司深圳市达 120,000,00 2,400,000. 117,600,00 6.01% 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例晨创丰股 0.00 00 0.00 权投资企业（有限合伙）深圳市创赛二号创 2,340,000. 2,340,000. 业投资有 13.00% 00 限责任公司深圳市创赛一号创 2,160,000. 2,160,000. 业投资股 12.00% 00 份有限公司深圳市达晨财富创 2,908,300. 1,780,000. 1,128,300. 业投资企 33.50% 00 00 业（有限合伙）深圳市达晨创恒股 12,400,000 12,400,000 权投资企 1.01% .00 .00 业（有限合伙）深圳市达晨创荣互联网股权 383,000,00 383,000,00 7.50% 投资企业 0.00 0.00 （有限合伙）深圳市达晨创瑞股 289,030,00 18,000,000 271,030,00 权投资企 30.91% 0.00 .00 0.00 业（有限合伙）深圳市达晨创泰股 12,600,000 12,600,000 1.01% 权投资企 .00 .00 业（有限湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例合伙）深圳市好 15,000,000 15,000,000 家庭实业 2.08% .00 .00 有限公司深圳市华润通光电 43,110,000 43,110,000 7.98% 股份有限 .00 .00 公司深圳市金百泽电子 400,000.00 400,000.00 0.35% 科技股份有限公司深圳市庆丰光电科 14,000,000 14,000,000 10.00% 技有限公 .00 .00 司天津达晨盛世股权投资基金 16,605,081 16,605,081 8,658,000. 8.89% 合伙企业 .74 .74 （有限合伙）天津中艺达晨雅汇资产管理 31,000,000 31,000,000 10.13% 合伙企业 .00 .00 （有限合伙）天津中艺达晨雅集资产管理 3,400,000. 3,400,000. 10.03% 合伙企业 00 （有限合伙）伟景行科 10,250,000 10,250,000 技股份有 3.75% .00 .00 限公司湘财证券 67,600,000 67,600,000 33,333,333 33,333,333 1.20% 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例股份有限 .00 .00 .33 .33 公司银河基金 15,000,000 15,000,000 管理有限 12.50% .00 .00 公司元亮科技 24,000,000 24,000,000 6.16% 有限公司 .00 .00 北京云际传媒信息 3,000,000. 3,000,000. 10.00% 技术有限 00 公司上海灵禅 8,000,000. 5,000,000. 13,000,000 信息技术 10.00% 00 00 .00 有限公司上海游仕 1,500,000. 1,500,000. 网络科技 15.00% 00 有限公司凌游网络科技（北 2,500,000. 2,500,000. 15.97% 京）有限 00 公司瑞金市华融瑞泽一 220,000,00 220,000,00 7,134,000. 号投资中 0.00 0.00 心（有限合伙）上海久刃 1,000,000. 网络科技 500,000.00 500,000.00 15.00% 有限公司北京盛景嘉成投资 3,748,250. 3,748,250. 3.34% 管理有限 00 公司深圳市达晨创坤股 220,000,00 220,000,00 权投资企 14.31% 0.00 0.00 业（有限合伙）湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例维宁文化传媒（北 1,950,000. 1,950,000. 3,900,000. 6.00% 京）有限 00 00 公司深圳市达晨鲲鹏一号股权投 1,000,000. 1,000,000. 1.00% 资企业 00 （有限合伙）深圳市达晨晨鹰一号股权投 1,000,000. 1,000,000. 1.00% 资企业 00 （有限合伙）深圳市达晨睿泽一号股权投 1,000,000. 1,000,000. 1.00% 资企业 00 （有限合伙）深圳萨摩耶互联网 3,500,000. 3,500,000. 0.77% 金融服务 00 有限公司深圳湾天使创业投 4,000,000. 4,000,000. 资合伙企 20.00% 00 业（有限合伙）深圳市达晨创联股 366,800,00 366,800,00 权投资基 11.17% 0.00 0.00 金合伙企业上海华制 7,474,000. 7,474,000. 改善企业 9.25% 00 管理咨询湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例有限公司广东利扬芯片测试 7,882,000. 7,882,000. 股份有限 00 公司 13,834,000 13,834,000 韩国 T3 2.90% .00 .00 2,809,237, 407,440,00 47,797,404 3,168,879, 63,633,333 63,633,333 15,590,735 合计 -- 184.88 0.00 .02 780.86 .33 .33 .20 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计期初已计提减值余额 63,633,333.33 63,633,333.33 期末已计提减值余额 63,633,333.33 63,633,333.33 12、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业湖南有线广安广电 2,769,849 -458,728. 2,311,121 网络发展 .68 17 .51 有限公司 2,769,849 -458,728. 2,311,121 小计 .68 17 .51 二、联营企业攸县电广 17,848,06 -663,048. 17,185,01 网络有限 6.96 48 8.48 公司河北广电 121,904,2 2,152,899 124,057,1 网络集团 84.26 .67 83.93 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润保定有限公司江苏马上游科技股 132,314,1 -3,141,04 129,173,1 份有限公 94.32 1.25 53.07 司广州珠江 513,872,5 16,901,78 530,774,3 数码集团 71.65 7.04 58.69 有限公司北京掌阔移动传媒 216,682,3 1,009,420 217,691,7 科技有限 00.06 .14 20.20 公司新疆广电 286,272,1 4,821,350 291,093,4 网络股份 21.00 .03 71.03 有限公司广州天萌 2,034,627 2,034,627 网络科技 .76 .76 有限公司湖南华彩嘉视网络 1,778,310 -490,622. 1,287,688 传媒有限 .51 47 .04 公司中广投网络产业开 9,822,425 9,822,425 发投资有 .55 .55 限公司湖南有线岳阳县网 19,671,56 386,887.1 20,058,45 络有限公 3.65 0 0.75 司云南享听 284,321.8 284,321.8 科技有限 1 公司深圳市九 287,397,5 -9,050,43 278,347,1 指天下科 64.33 1.71 32.62 技有限公湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润司杭州妙聚 276,097,8 276,097,8 网络科技 72.00 72.00 有限公司电广传媒 10,000,00 10,000,00 投资有限 0.00 0.00 公司苏州棋雅 3,000,000 3,000,000 网络科技 .00 .00 有限公司 1,609,882 289,097,8 11,927,20 1,910,907 小计 ,351.86 72.00 0.07 ,423.93 1,612,652 289,097,8 11,468,47 1,913,218 合计 ,201.54 72.00 1.90 ,545.44 其他说明 13、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物光缆及机器设备电子设备运输工具其他设备合计一、账面原值： 12,131,880,146.3 1.期初余额 1,422,878,376.86 9,117,477,857.00 785,756,726.40 192,770,203.90 612,996,982.14 2.本期增加金 21,897,467.17 149,254,847.44 3,847,950.89 2,519,411.28 1,202,629.94 178,722,306.72 额（1）购置 21,897,467.17 9,789,651.66 3,847,950.89 2,519,411.28 507,415.69 38,561,896.69 （2）在建工 139,465,195.78 695,214.25 140,160,410.03 程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金 1,337,771.95 3,277,351.85 657,052.10 3,484,091.90 291,791.67 9,048,059.47 额（1）处置或 1,337,771.95 3,277,351.85 657,052.10 3,484,091.90 291,791.67 9,048,059.47 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目房屋及建筑物光缆及机器设备电子设备运输工具其他设备合计报废 12,301,554,393.5 4.期末余额 1,443,438,072.08 9,263,455,352.59 788,947,625.19 191,805,523.28 613,907,820.41 二、累计折旧 1.期初余额 526,775,033.25 4,346,022,156.49 557,535,032.37 138,358,533.93 395,927,655.33 5,964,618,411.37 2.本期增加金 18,523,822.13 300,191,946.32 14,785,694.15 7,519,884.77 7,851,601.89 348,872,949.26 额（1）计提 18,523,822.13 300,191,946.32 14,785,694.15 7,519,884.77 7,851,601.89 348,872,949.26 3.本期减少金 805,710.20 3,177,464.30 624,973.09 3,100,311.76 277,432.53 7,985,891.88 额（1）处置或 805,710.20 3,177,464.30 624,973.09 3,100,311.76 277,432.53 7,985,891.88 报废 4.期末余额 544,493,145.18 4,643,036,638.51 571,695,753.43 142,778,106.94 403,501,824.69 6,305,505,468.75 三、减值准备 1.期初余额 1,655,990.88 8,692,185.03 10,348,175.91 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 1,655,990.88 8,692,185.03 10,348,175.91 四、账面价值 1.期末账面价 898,944,926.90 4,618,762,723.20 208,559,686.73 49,027,416.34 210,405,995.72 5,985,700,748.89 值 2.期初账面价 896,103,343.61 4,769,799,709.63 219,529,509.00 54,411,669.97 217,069,326.81 6,156,913,559.02 值（2）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因深圳市松坪村三期经适房西区 3 栋 19D 232,694.23 正在办理中深圳市松坪村三期经适房西区 3 栋 19E 238,576.94 正在办理中其他说明湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 14、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值圣爵菲斯改造工 1,553,369.57 1,553,369.57 程有线电视改造升 662,347,606.31 662,347,606.31 535,638,301.04 535,638,301.04 级项目干线网网络整改 124,212,713.10 124,212,713.10 117,906,567.61 117,906,567.61 广告灯箱 3,737,249.83 3,737,249.83 3,353,329.97 3,353,329.97 世界之窗娱乐设 30,793,467.17 30,793,467.17 8,902,646.70 8,902,646.70 施写字楼装修合计 822,644,405.98 822,644,405.98 665,800,845.32 665,800,845.32 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额圣爵菲 1,553,36 1,553,36 斯改造其他 9.57 9.57 工程有线电视改造 535,638, 245,878, 119,169, 662,347, 94,102,3 募股资升级项 301.04 932.02 626.75 606.31 60.40 金目干线网 117,906, 17,255,9 10,949,7 124,212, 网络整其他 567.61 16.95 71.46 713.10 改广告灯 3,353,32 3,036,41 2,594,01 58,473.5 3,737,24 其他箱 9.97 0.26 6.90 0 9.83 世界之 8,902,64 29,337,8 7,446,99 30,793,4 窗娱乐其他 6.70 15.39 4.92 67.17 设施湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额写字楼其他装修 665,800, 297,062, 140,160, 58,473.5 822,644, 94,102,3 合计 -- -- -- 845.32 444.19 410.03 0 405.98 60.40 15、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额其他 927.60 20,006.67 合计 927.60 20,006.67 16、无形资产（1）无形资产情况单位：元 “世界 “金鹰网络公有线电土地使非专利金鹰节世界之国际影报刊号杂志号系统软游戏版项目专利权之窗” 节”注司土地视经营合计用权技术永久窗土地视会展使使用权件权品牌册商标使用权收费权一、账面原值 1. 710,32 115,94 155,04 1,128,3 10,500, 54,675, 10,125, 53,933, 220,73 317,08 220,00 17,000, 期初余 3,928.4 3,894.9 6,044.7 06,187. 000.00 000.00 002.00 536.10 0.00 3.49 0.02 967.51 额 2 3 8 25 2. 320,24 7,744,2 8,064,5 本期增 0.51 72.17 12.68 加金额 320,24 7,744,2 8,064,5 （1）购 0.51 72.17 12.68 置（2）内部研发（3）企湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 “世界 “金鹰网络公有线电土地使非专利金鹰节世界之国际影报刊号杂志号系统软游戏版项目专利权之窗” 节”注司土地视经营合计用权技术永久窗土地视会展使使用权件权品牌册商标使用权收费权业合并增加 3.本 2,600.0 50,605. 53,205. 期减少 0 67 金额 2,600.0 50,605. 53,205. （1）处 0 67 置 4. 710,64 123,63 155,04 1,136,3 10,500, 54,675, 10,125, 53,933, 220,73 317,08 220,00 17,000, 期末余 1,568.9 7,561.4 6,044.7 17,494. 000.00 000.00 002.00 536.10 0.00 3.49 0.02 967.51 额 3 3 8 26 二、累计摊销 1. 260,55 10,500, 28,687, 5,562,4 26,403, 105,12 82,499. 59,999. 4,430,7 40,258, 56,695, 87,766, 期初余 2,305.6 000.00 500.00 49.73 334.85 7.00 94 94 01.31 842.58 327.33 522.92 额 2. 675,00 124,99 665,84 178,60 15,741, 17,386, 本期增 0.00 8.00 6.10 2.39 712.28 158.77 加金额 675,00 124,99 665,84 178,60 15,741, 17,386, （1）计 0.00 8.00 6.10 2.39 712.28 158.77 提 3. 3,444.4 3,444.4 本期减 1 少金额 3,444.4 3,444.4 （1）处 1 置 4. 277,93 10,500, 29,362, 5,687,4 27,069, 105,12 82,499. 59,999. 4,609,3 40,258, 72,433, 87,766, 期末余 5,019.9 000.00 500.00 47.73 180.95 7.00 94 94 03.70 842.58 595.20 522.92 额三、减值准备 1. 1,063,8 1,063,8 期初余 88.87 88.87 额 2. 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 “世界 “金鹰网络公有线电土地使非专利金鹰节世界之国际影报刊号杂志号系统软游戏版项目专利权之窗” 节”注司土地视经营合计用权技术永久窗土地视会展使使用权件权品牌册商标使用权收费权本期增加金额（1）计提 3. 本期减少金额（1）处置 4. 1,063,8 1,063,8 期末余 88.87 88.87 额四、账面价值 1. 670,38 857,31 25,312, 4,437,5 26,864, 115,60 234,58 160,00 12,391, 51,203, 66,215, 期末账 2,726.3 8,585.4 500.00 54.27 355.15 3.00 3.55 0.08 663.81 966.23 632.99 面价值 5 2. 670,06 866,68 25,987, 4,562,5 27,530, 115,60 234,58 160,00 12,570, 59,248, 66,215, 期初账 5,085.8 9,992.7 500.00 52.27 201.25 3.00 3.55 0.08 266.20 567.60 632.99 面价值 4 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 17、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形期初余额本期增加本期减少期末余额成商誉的事项株洲有线广通网络有 560,644.08 560,644.08 限公司达晨银雷高新（北京） 433,061.36 433,061.36 创业投资有限公司天津虹桥科技投资集 61,109,526.39 61,109,526.39 团有限公司湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文被投资单位名称或形期初余额本期增加本期减少期末余额成商誉的事项广州翼锋信息科技有 131,685,930.25 131,685,930.25 限公司深圳市亿科思奇广告 192,246,297.20 192,246,297.20 有限公司金极点科技（北京） 74,756,808.51 74,756,808.51 有限公司上海久之润信息技术 518,116,511.09 518,116,511.09 有限公司上海剑梦信息科技有 4,470,695.64 4,470,695.64 限公司合计 983,379,474.52 983,379,474.52 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形期初余额本期增加本期减少期末余额成商誉的事项广州翼锋信息科技有 39,506,615.48 39,506,615.48 限公司合计 39,506,615.48 39,506,615.48 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明 18、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租入固定资产改良 25,507,242.25 3,932,950.44 5,825,555.54 23,614,637.15 支出其他 16,684,893.37 1,163,580.44 666,237.07 17,182,236.74 合计 42,192,135.62 5,096,530.88 6,491,792.61 40,796,873.89 其他说明 19、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 51,176,656.80 12,729,291.32 48,135,714.68 11,969,055.79 内部交易未实现利润 3,773,584.92 943,396.23 可抵扣亏损 732,642.79 183,160.70 2,144,510.00 536,127.50 合计 51,909,299.59 12,912,452.02 54,053,809.60 13,448,579.52 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债可供出售金融资产公允 819,881,454.86 204,970,363.72 1,009,972,812.25 252,493,203.06 价值变动合计 819,881,454.86 204,970,363.72 1,009,972,812.25 252,493,203.06 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 12,912,452.02 13,448,579.52 递延所得税负债 204,970,363.72 252,493,203.06 其他说明： 20、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付购房款 465,121,083.04 418,693,183.04 预付投资款 3,200,000.00 3,200,000.00 合计 468,321,083.04 421,893,183.04 其他说明： 21、短期借款（1）短期借款分类单位：元湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额质押借款 30,000.00 保证借款 373,070,100.00 222,900,000.00 信用借款 1,520,197,358.74 998,904,910.36 合计 1,893,267,458.74 1,221,834,910.36 短期借款分类的说明：期末保证借款37,307.01万元，其中37,290.00万元系本公司为控股子公司广州韵洪提供担保取得的借款，17.01万元为子公司广州翼锋的担保借款； 22、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 88,050,060.00 227,054,132.39 合计 88,050,060.00 227,054,132.39 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 23、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 625,853,490.12 817,792,274.86 1-2 年 259,634,815.57 263,288,959.99 2-3 年 28,275,982.45 27,170,038.86 3 年以上 15,684,252.56 19,940,604.07 合计 929,448,540.70 1,128,191,877.78 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因应付材料采购款及工程款 303,595,050.58 合计 303,595,050.58 -- 其他说明：湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 24、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 325,623,130.56 384,890,196.91 1-2 年 13,284,176.57 14,525,801.34 2-3 年 3,258,452.56 3,614,972.21 3 年以上 5,982,359.15 6,377,621.41 合计 348,148,118.84 409,408,591.87 25、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 166,152,335.42 546,143,214.40 637,896,112.61 74,399,437.21 二、离职后福利-设定提 43,960,534.50 44,873,140.15 41,947,464.17 46,886,210.48 存计划合计 210,112,869.92 591,016,354.55 679,843,576.78 121,285,647.69 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 146,438,942.47 459,790,262.33 552,335,523.10 53,893,681.70 补贴 2、职工福利费 546,619.88 37,584,305.39 37,539,910.79 591,014.48 3、社会保险费 4,704,032.32 23,245,881.77 22,323,510.79 5,626,403.30 其中：医疗保险费 3,805,976.92 20,394,386.08 19,360,595.28 4,839,767.72 工伤保险费 406,107.75 1,815,433.48 2,037,332.37 184,208.86 生育保险费 491,947.65 1,036,062.21 925,583.14 602,426.72 4、住房公积金 8,129,021.62 19,872,268.79 19,786,848.99 8,214,441.42 5、工会经费和职工教育 5,057,146.54 4,306,644.88 4,357,084.76 5,006,706.66 经费其他 1,276,572.59 1,343,851.24 1,553,234.18 1,067,189.65 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期初余额本期增加本期减少期末余额合计 166,152,335.42 546,143,214.40 637,896,112.61 74,399,437.21 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 41,580,837.45 43,062,712.78 40,766,200.72 43,877,349.51 2、失业保险费 2,379,697.05 1,810,427.37 1,181,263.45 3,008,860.97 合计 43,960,534.50 44,873,140.15 41,947,464.17 46,886,210.48 其他说明： 26、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 52,491,629.90 43,017,977.31 消费税 3,048,319.06 3,120,876.40 企业所得税 125,894,692.26 217,657,438.41 个人所得税 7,727,843.17 14,915,951.20 城市维护建设税 3,933,546.50 4,531,375.27 教育费附加 5,841,323.94 6,276,575.41 文化事业建设费 454,668.21 3,177,712.08 市区堤防费 35,296.34 152,950.35 房产税 554,435.65 2,590,429.51 土地使用税 21,731.89 22,565.54 印花税 733,268.09 578,121.15 其他 3,436,037.46 3,250,941.82 合计 204,172,792.47 299,292,914.45 其他说明： 27、应付利息单位：元项目期末余额期初余额企业债券利息 56,812,737.38 46,772,737.38 短期借款应付利息 34,917,720.20 30,004,293.27 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额农发基金利息 56,000.00 合计 91,730,457.58 76,833,030.65 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 28、应付股利单位：元项目期末余额期初余额湖南广播电视产业中心 1,010,601.12 1,010,601.12 各地州市县广播电视局 5,271,706.23 5,309,118.95 合计 6,282,307.35 6,319,720.07 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 29、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额待支付投资分成款 13,658,387.74 26,433,173.82 往来款 292,192,959.65 323,593,949.00 押金及保证金 40,246,849.23 42,612,705.38 未付股权收购款 30,000,000.00 60,750,000.00 其他 48,576,832.34 65,428,344.71 合计 424,675,028.96 518,818,172.91 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因往来款、押金及保证金 285,496,352.23 合计 285,496,352.23 -- 其他说明湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 30、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 682,303,489.66 400,000,000.00 一年内到期的应付债券 500,000,000.00 500,000,000.00 合计 1,182,303,489.66 900,000,000.00 其他说明： 31、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 742,750,000.00 946,750,000.00 保证借款 1,283,645,307.36 1,129,545,135.10 信用借款 885,500,000.00 663,500,000.00 合计 2,911,895,307.36 2,739,795,135.10 长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间：期末质押借款系本公司以其持有的湖南有线集团的股份及有线集团（含子公司）持有的有线电视收费权、无线电视收费权进行质押取得的借款。期末保证借款1,283,645,307.36元，其中，274,000,000.00元系本公司为子公司湖南有线集团提供担保取得的借款；986,480,825.70元系本公司为子公司电广传媒影业（香港）有限公司（以下简称香港影业）提供担保取得的借款；23,164,481.66元系本公司为子公司DO MOVIE INC提供担保取得的借款。 32、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额湖南电广传媒股份有限公司 2015 年度第 300,000,000.00 300,000,000.00 一期中期票据湖南电广传媒股份有限公司 2015 年度第 700,000,000.00 700,000,000.00 二期中期票据湖南电广传媒股份有限公司 2016 年度第 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 一期中期票据湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额湖南电广传媒股份有限公司 2016 年度第 500,000,000.00 500,000,000.00 二期中期票据合计 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销湖南电广传媒股份有限公司 300,000,0 300,000,0 300,000,0 7,275,000 300,000,0 2015/1/28 3 年 2015 年 00.00 00.00 00.00 .00 00.00 度第一期中期票据湖南电广传媒股份有限公司 700,000,0 2015/11/1 700,000,0 700,000,0 13,965,00 700,000,0 3年 2015 年 00.00 3 00.00 00.00 0.00 00.00 度第二期中期票据湖南电广传媒股份有限公司 1,000,000 1,000,000 1,000,000 17,950,00 1,000,000 2016/4/18 3 年 2016 年 ,000.00 ,000.00 ,000.00 0.00 ,000.00 度第一期中期票据湖南电广传媒股份有限公司 500,000,0 2016/11/2 500,000,0 500,000,0 8,700,000 500,000,0 3年 2016 年 00.00 4 00.00 00.00 .00 00.00 度第二期中期票据 2,500,000 2,500,000 47,890,00 2,500,000 合计 -- -- -- ,000.00 ,000.00 0.00 ,000.00 33、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额中国农发重点建设基金 168,000,000.00 168,000,000.00 其他说明：中国农发建设基金分两次将1.68亿元人民币以资本金形式注入湖南有线集团，项目建设期为2015年12 月至2018年12月，协议约定的年投资收益率为1.2%，湖南有线集团应于投资完成日的每年3月20日、6月20 日、9月20日、12月20日按季向中国农发建设基金支付投资收益。项目投资届满后，中国农发基金有权选择以下两种方式进行回购。方式一：收购选择权：中国农发基金有权要求湖南电广传媒按照农发基金要求收购标的股权，并在收购交割日前足额支付收购价款。湖南电广传媒每个交割日前应当支付的股权转让对价按每次退出的标的股权对应的出资额计算，电广传媒收购计划如下：“交割日2019年12月23日、2021年 12月23日、2023年12月23日、2025年12月23日对应的股权转让对价均为2,500万元，交割日2020年3月3日、 2022年3月3日、2024年3月3日、2026年3月3日对应的股权转让对价均为1,700万元”；方式二：项目投资期届满后，以完成日所在会计年度为第一年，从第一年开始分年平均减资，直至中国农发基金的资本金全部收回。 34、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 9,894,271.00 250,000.00 394,271.00 9,750,000.00 合计 9,894,271.00 250,000.00 394,271.00 9,750,000.00 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关 \"一米\"线下应用 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关发行平台 2014 中央文化产业发展专项资金 8,000,000.00 8,000,000.00 与收益相关－湖湘大舞台村村响工程拨款 394,271.00 394,271.00 0.00 与收益相关工程网建资金 0.00 250,000.00 250,000.00 与收益相关科技特派员工作 500,000.00 500,000.00 与收益相关站款项合计 9,894,271.00 250,000.00 394,271.00 9,750,000.00 -- 其他说明： 35、股本单位：元湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计 1,417,556,338. 1,417,556,338. 股份总数 0.00 00 36、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 6,049,990,931.35 6,049,990,931.35 其他资本公积 80,758,573.62 26,256,385.10 107,014,958.72 合计 6,130,749,504.97 26,256,385.10 6,157,005,890.07 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：公司子公司深圳市达晨财智创业投资管理有限公司少数股东增资股本溢价26,256,385.10元增加资本公积。 37、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 680,901,589. 84,257,734. 206,956,186.3 21,861,694. -152,433,12 7,872,977.6 528,468,4 合收益 33 27 9 85 4.64 7 64.69 可供出售金融资产公允价值 672,690,384. 87,446,779. 206,956,186.3 21,861,694. -149,334,06 7,962,966.2 523,356,3 变动损益 76 40 9 85 8.10 6 16.66 -3,189,045. -3,099,056. 5,112,148 外币财务报表折算差额 8,211,204.57 -89,988.59 13 54 .03 680,901,589. 84,257,734. 206,956,186.3 21,861,694. -152,433,12 7,872,977.6 528,468,4 其他综合收益合计 33 27 9 85 4.64 7 64.69 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 38、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 207,962,517.53 207,962,517.53 合计 207,962,517.53 207,962,517.53 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 39、未分配利润单位：元项目本期上期调整后期初未分配利润 2,554,743,850.75 2,278,304,303.49 加：本期归属于母公司所有者的净利润 122,011,696.66 333,141,800.70 应付普通股股利 56,702,253.44 期末未分配利润 2,676,755,547.41 2,554,743,850.75 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 40、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,784,439,034.11 2,922,172,994.34 3,485,335,912.58 2,521,971,175.26 其他业务 3,575,743.59 16,108.44 9,651,396.85 合计 3,788,014,777.70 2,922,189,102.78 3,494,987,309.43 2,521,971,175.26 41、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 1,097,988.35 1,945,797.53 教育费附加 847,383.23 1,488,527.90 房产税 2,412,227.37 土地使用税 1,851,137.85 车船使用税 90,595.84 印花税 1,131,403.41 营业税 16,221,386.47 市区堤防费 343,580.45 15,699.82 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额其他 4,291,849.42 2,691,935.19 合计 12,066,165.92 22,363,346.91 42、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额市场推介费 69,148,456.25 60,445,839.85 职工薪酬 85,680,285.94 94,738,363.06 广告费 13,212,207.83 10,470,972.27 差旅费 13,214,358.90 9,024,436.36 修理费 7,780,966.61 6,029,041.03 业务招待费 4,894,203.77 7,273,057.16 会务费 11,342,269.35 9,382,993.34 折旧摊销等 14,396,917.20 10,499,873.38 其他 44,742,559.36 38,040,602.40 合计 264,412,225.21 245,905,178.85 43、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 328,203,933.81 296,854,486.96 办公费 17,097,774.26 26,746,976.20 差旅费 24,982,893.49 31,070,435.57 修理费 11,265,031.49 11,134,174.86 会务费 10,044,244.52 19,786,700.83 业务招待费 15,262,817.12 25,198,992.82 咨询顾问费 14,265,230.39 18,604,261.77 广告宣传费 15,855,372.04 5,385,419.97 折旧摊销等 43,630,191.45 42,424,021.03 研发支出 40,068,219.34 39,418,966.76 其他 83,467,530.16 93,586,670.67 合计 604,143,238.07 610,211,107.44 其他说明：湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 44、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 173,959,459.54 148,609,242.42 减：利息收入 8,693,915.93 6,339,502.36 汇兑损失 -175,784.34 1,320,882.72 减：汇兑收益 630.17 223.98 其他 1,940,615.40 16,260,057.51 合计 167,029,744.50 159,850,456.31 其他说明： 45、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -42,428,170.57 2,871,202.03 十二、无形资产减值损失 180,555.53 合计 -42,428,170.57 3,051,757.56 其他说明： 46、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损 47,920.00 -132,912.22 益的金融资产合计 47,920.00 -132,912.22 其他说明： 47、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 11,468,471.90 20,065,548.92 处置长期股权投资产生的投资收益 4,077,125.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 -17,219.97 益的金融资产取得的投资收益湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额可供出售金融资产在持有期间的投资收益 17,241,201.20 61,108,678.90 处置可供出售金融资产取得的投资收益 205,305,720.39 108,352,717.85 成本法核算的长期股权投资收益 1,245,283.02 处置理财产品取得的投资收益 5,632,622.00 7,719,403.32 其他 188,411,221.82 50,199,610.88 合计 429,304,520.33 251,505,864.90 其他说明： 1) 本期处置可供出售金融资产取得的投资收益205,305,720.39元，系处置航新科技获取投资收益 200,075,929.58元，处置久其软件、北京优纳科技获取投资收益5,229,790.81元。 2) 其他投资收益系收到的达晨成长二期、达晨财富基金绩效报酬115,604,221.82元，收到达晨财富基金、达晨创世基金、达晨盛世基金分配收益72,807,000.00元。 48、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 23,202.17 69,931.39 23,202.17 其中：固定资产处置利得 23,202.17 69,931.39 23,202.17 政府补助 15,684,042.73 23,077,300.74 15,684,042.73 罚没收入 276,347.05 245,418.05 276,347.05 其他 1,260,312.28 3,033,139.17 1,260,312.28 合计 17,243,904.23 26,425,789.35 17,243,904.23 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关财政补贴款 1,205,000.00 2,570,000.00 与收益相关村村响工程 394,271.00 1,060,100.00 与收益相关财政拨款互联网+传统零售业项目 1,000,000.00 与收益相关专项资金税收扶持资 6,522,770.79 9,904,531.99 与收益相关金企业发展专 7,500,000.00 与收益相关湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关项资金深圳市金融办金融发展 5,225,723.70 与收益相关专项资金管网入地财 360,000.00 与收益相关政补贴低保优抚收视费政府补 800,000.00 与收益相关贴旅游发展基金补助地方 740,000.00 与收益相关项目资金其他 436,277.24 1,042,668.75 与收益相关 15,684,042.7 23,077,300.7 合计 -- -- -- -- -- -- 3 49、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 190,834.62 2,343,242.10 190,834.62 其中：固定资产处置损失 190,834.62 2,325,042.10 190,834.62 对外捐赠 5,369,327.00 147,054.94 5,369,327.00 罚款支出 109,318.49 353,699.01 109,318.49 其他 476,285.92 677,808.93 476,285.92 合计 6,145,766.03 3,503,604.98 6,145,766.03 50、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 48,821,162.44 36,846,860.46 递延所得税费用 309,256.26 -743,813.70 合计 49,130,418.70 36,103,046.76 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 301,053,050.32 按法定/适用税率计算的所得税费用 75,263,262.58 子公司适用不同税率的影响 -15,525,801.24 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 -10,607,042.64 损的影响所得税费用 49,130,418.70 其他说明按法定税率计算的所得税费用采用的税率为母公司法定税率，子公司使用不同税率的影响主要为有线集团、隆回电广、君山电广、美国影业、香港影业、广州翼锋、指点网络、金极点、上海久之润、上海久游公司等子公司的所得税优惠或减免金额。 51、其他综合收益详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。 52、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入 8,693,915.93 6,339,502.36 收到政府补助 15,539,771.73 22,277,300.74 收到的票据保证金 37,143,110.67 其他 2,564,863.21 2,514,865.86 合计 63,941,661.54 31,131,668.96 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额付现的管理费用 250,720,254.46 258,403,919.33 付现的销售费用 139,583,483.02 131,319,698.49 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额支付往来款 92,564,854.25 支付的票据保证金 51,416,838.30 支付投资分成款 35,248,965.32 20,973,706.79 其他 11,237,477.52 10,152,863.23 合计 529,355,034.57 472,267,026.14 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额网络集团支付网络收购款 28,255,052.43 预付北京购房款 46,427,900.00 支付深圳市亿科思奇广告有限公司原股 30,750,000.00 权收购款合计 105,432,952.43 支付的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额中期票据发行费用 9,245,927.50 合计 9,245,927.50 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 53、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 251,922,631.62 169,826,377.39 加：资产减值准备 -23,191,027.19 3,051,757.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 348,872,949.26 364,684,101.59 物资产折旧湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文补充资料本期金额上期金额无形资产摊销 17,386,158.77 14,864,665.90 长期待摊费用摊销 6,491,792.61 5,843,783.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 167,632.45 2,255,110.71 的损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -47,920.00 132,912.22 财务费用（收益以“－”号填列） 173,959,459.54 157,855,169.92 投资损失（收益以“－”号填列） -429,304,520.33 -251,505,864.90 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 536,127.50 -791,608.57 存货的减少（增加以“－”号填列） -289,369,485.18 -450,608,185.05 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 39,540,558.69 -397,900,254.32 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -658,371,815.76 -107,461,863.92 列）其他 37,143,110.67 -51,416,838.30 经营活动产生的现金流量净额 -524,264,347.35 -541,170,736.16 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,542,458,030.99 1,613,514,975.46 减：现金的期初余额 1,442,765,742.29 1,881,074,379.56 现金及现金等价物净增加额 99,692,288.70 -267,559,404.10 （2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 1,542,458,030.99 1,442,765,742.29 其中：库存现金 1,542,458,030.99 1,442,765,742.29 可随时用于支付的银行存款 3,820,359.15 2,220,192.33 可随时用于支付的其他货币资金 1,390,444,440.48 1,327,280,952.24 可用于支付的存放中央银行款项 148,193,231.36 113,264,597.72 三、期末现金及现金等价物余额 1,542,458,030.99 1,442,765,742.29 其他说明：期末现金及现金等价物余额为1,542,458,030.99元，货币资金期末余额为1,594,322,530.99元，差额为 51,864,500.00元，系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的其他货币资金中的银行承兑汇票保证金51,864,500.00元。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 54、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 51,864,500.00 银行承兑汇票保证金无形资产 650,939,484.11 借款质押合计 702,803,984.11 -- 其他说明： 55、外币货币性项目（1）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用境外公司名称主要经营地记账本位币选择依据美国Magic play公司美国旧金山美元其经营所处的主要经济环境中的货币电广传媒影业（美国）有限公司美国特拉华美元其经营所处的主要经济环境中的货币 DO MOVIE INC 美国美元其经营所处的主要经济环境中的货币德昌香港投资有限公司香港港币其经营所处的主要经济环境中的货币电广传媒影业（香港）有限公司香港港币其经营所处的主要经济环境中的货币 Brilliant Sense Technology Limited 维尔京群岛人民币 Grand Vision Dcvclopment Limited 维尔京群岛人民币八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接湖南圣爵菲斯投长沙市长沙市酒店旅游 51.00% 49.00% 设立资有限公司长沙世界之窗有长沙市长沙市旅游服务 49.00% 设立限公司湖南金鹰城置业长沙市长沙市房地产 100.00% 设立有限公司湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接江苏韵洪大道广南京市南京市广告代理 51.00% 设立告有限公司广州韵洪广告有广州市广州市广告代理 80.00% 设立限公司深圳市荣涵投资深圳市深圳市投资 96.97% 3.03% 设立有限公司深圳市达晨创业深圳市深圳市投资 100.00% 设立投资有限公司深圳市达晨财经深圳市深圳市投资 100.00% 设立顾问有限公司深圳市达晨财信创业投资管理有深圳市深圳市投资 40.00% 设立限公司深圳市达晨财智创业投资管理有深圳市深圳市投资 35.00% 设立限公司上海锡泉实业有上海市上海市投资 87.60% 12.40% 设立限公司美国 Magic play 美国旧金山美国旧金山文化传媒 100.00% 设立公司德昌香港投资有香港香港设立限公司北京中艺达晨艺术品投资管理有北京市北京市投资管理 51.00% 设立限公司电广传媒文化发北京市北京市文化传媒 98.00% 设立展有限公司电广传媒影业（北京）有限公北京市北京市文化传媒 95.00% 设立司达晨银雷高新非同一控制下合（北京）创业投北京市北京市投资管理 60.83% 并资有限公司北京韵洪广告有北京市北京市广告代理 60.00% 20.00% 设立限公司深圳标准调查有深圳市深圳市咨询服务 79.17% 设立限公司湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接时代东方（北京）传媒投资有限责北京市北京市文化传媒 70.00% 设立任公司湖南母语文化传长沙市长沙市广告代理 95.00% 设立播有限公司北京网娱智业信北京市北京市服务 55.00% 设立息技术有限公司华丰达有线网络长沙市北京市投资管理 98.89% 1.11% 设立控股有限公司天津虹桥科技投非同一控制下合天津市天津市投资管理 100.00% 资集团有限公司并湖南省有线电视网络（集团）股长沙市长沙市网络传输 44.20% 55.80% 设立份有限公司华丰达晨（北京）投资管理有限公长沙市北京市投资及投资管理 80.00% 设立司隆回电广网络有隆回县隆回县网络传输 60.00% 设立限公司岳阳市君山区电君山县君山县网络传输 70.00% 设立广网络有限公司电广传媒影业（香港）有限公香港香港文化传媒 100.00% 设立司电广传媒影业（美国）有限公美国特拉华州美国特拉华州文化传媒 100.00% 设立司广州翼锋信息科非同一控制下合广州市广州市软件及信息技术 51.00% 技有限公司并深圳市亿科思奇非同一控制下合深圳市深圳市广告代理 60.00% 广告有限公司并金极点科技（北非同一控制下合北京市北京市信息及软件服务 51.00% 京）有限公司并上海久之润信息软件技术开发及非同一控制下合上海市上海市 70.00% 技术有限公司服务并上海感知实业发上海市上海市技术开发及服务 50.00% 设立展有限公司湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接北京恒盈科技有北京市北京市文化传媒 100.00% 设立限公司湖南恒盈科技文长沙市长沙市文化传媒 100.00% 设立化有限公司湖南润铭科技文长沙市长沙市文化传媒 100.00% 设立化有限公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明： 1) 长沙世界之窗有限公司系由本公司、深圳华侨城控股股份有限公司、定泰国际有限公司三方合资设立，本公司拥有其49%的表决权资本，是其最大股东，且该公司总经理及其他部分管理层均由本公司委派并由本公司负责其生产经营和执行本公司的相关管理制度，能够决定该公司的财务和经营政策，对其拥有实际控制权，故将其纳入合并财务报表范围。 2) 本公司持有深圳市达晨财信创业投资管理有限公司（以下简称达晨财信）40%的股权，为该公司第一大股东，并在该公司董事会中拥有多数表决权，能够控制该公司的财务经营决策，故将其纳入合并财务报表范围。 3) 深圳市达晨财智创业投资管理有限公司本期增资后本公司持有其35%的股权，为该公司第一大股东，并在该公司董事会中拥有多数表决权，能够控制该公司的财务经营决策，故将其纳入合并财务报表范围。（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利长沙世界之窗有限公司 51.00% 7,659,026.22 147,852,435.42 江苏韵洪大道广告有限 49.00% 383,843.65 5,737,284.85 公司广州韵洪广告有限公司 20.00% 15,079,029.79 86,234,218.39 深圳市达晨财信创业投 60.00% 17,032,153.74 63,726,622.82 资管理有限公司深圳市达晨财智创业投 65.00% 50,212,899.57 540,610,491.63 资管理有限公司北京中艺达晨艺术品投 49.00% 25,250,986.11 -663,595.44 资管理有限公司湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利电广传媒文化发展有限 2.00% -521,449.91 -1,173,230.69 公司电广传媒影业（北京） 5.00% -234,588.70 2,475,453.02 有限公司达晨银雷高新（北京） 39.17% 1,420,987.20 137,315,444.55 创业投资有限公司湖南省有线电视网络 -5,536,291.69 -945,541.87 64,088,406.64 （集团）股份有限公司华丰达晨（北京）投资 20.00% -11,068.95 5,945,643.55 管理有限公司隆回电广网络有限公司 40.00% 150,096.10 12,304,050.68 岳阳市君山区电广网络 30.00% -9,860.26 1,964,982.43 有限公司广州翼锋信息科技有限 49.00% -6,742,302.93 14,950,794.53 公司深圳市亿科思奇广告有 40.00% 7,332,647.95 56,948,009.37 限公司金极点科技（北京）有 49.00% 1,768,060.12 38,667,555.75 限公司上海久之润信息技术有 30.00% 16,676,766.95 94,050,940.66 限公司深圳标准调查有限公司 20.83% 3,522,763.69 北京网娱智业信息技术 45.00% 774,372.96 有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计长沙世界之窗 84,391,4 228,348, 312,739, 18,250,4 4,582,42 22,832,8 99,614,5 212,177, 311,791, 36,902,8 36,902,8 有限公 18.96 172.04 591.00 25.87 9.00 54.87 44.50 353.30 897.80 60.14 60.14 司湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计江苏韵洪大道 62,136,1 1,517,01 63,653,2 51,944,4 51,944,4 50,099,9 1,696,13 51,796,0 40,870,7 40,870,7 广告有 99.43 7.67 17.10 72.51 72.51 61.95 4.43 96.38 06.18 06.18 限公司广州韵洪广告 1,309,82 40,475,4 1,350,30 1,085,94 1,085,94 1,613,77 40,223,2 1,653,99 1,427,78 1,427,78 有限公 7,585.09 91.04 3,076.13 9,508.84 9,508.84 4,403.56 48.19 7,651.75 3,264.61 3,264.61 司深圳市达晨财信创业 85,762,9 31,333,2 117,096, 5,825,53 5,059,62 10,885,1 70,864,6 11,094,7 81,959,3 19,314,1 19,314,1 投资管 56.78 41.17 197.95 4.92 5.00 59.92 36.08 41.17 77.25 37.12 37.12 理有限公司深圳市达晨财智创业 245,570, 621,293, 866,864, 47,705,7 47,705,7 134,244, 369,020, 503,264, 67,291,5 67,291,5 投资管 575.21 994.55 569.76 48.87 48.87 599.58 035.32 634.90 11.03 11.03 理有限公司北京中艺达晨艺术品 15,006,7 73,706,4 88,713,2 94,496,9 94,496,9 238,871, 73,728,9 312,600, 369,916, 369,916, 投资管 84.55 25.20 09.75 59.05 59.05 247.89 20.10 167.99 542.01 542.01 理有限公司电广传媒文化 97,007,5 1,027,89 98,035,4 156,725, 156,725, 144,296, 1,179,87 145,476, 178,094, 178,094, 发展有 98.60 9.30 97.90 329.82 329.82 889.02 6.60 765.62 102.28 102.28 限公司电广传媒影业 420,693, 1,428,07 422,121, 361,242, 23,164,4 384,407, 291,445, 555,975. 292,001, 216,097, 31,698,0 247,795, （北京） 376.76 5.34 452.10 999.71 81.66 481.37 286.75 03 261.78 506.27 28.46 534.73 有限公司达晨银 75,108,7 344,992, 420,101, 69,538,5 69,538,5 42,155,0 381,772, 423,927, 71,402,1 71,402,1 雷高新 44.95 642.60 387.55 98.15 98.15 16.23 656.60 672.83 05.39 05.39 （北京）湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计创业投资有限公司华丰达晨（北 29,356,6 144,086. 29,500,7 126,477. 126,477. 29,855,3 169,514. 30,024,8 595,248. 595,248. 京）投资 63.84 90 50.74 31 31 52.65 00 66.65 46 管理有限公司隆回电广网络 19,559,2 27,428,5 46,987,8 16,227,7 16,227,7 21,264,6 28,310,4 49,575,0 19,190,1 19,190,1 有限公 61.81 71.25 33.06 06.36 06.36 56.26 01.67 57.93 71.49 71.49 司岳阳市君山区 2,277,03 9,357,92 11,634,9 2,714,04 2,370,97 5,085,01 2,719,05 9,188,32 11,907,3 2,753,60 2,570,97 5,324,57 电广网 2.63 7.62 60.25 8.89 0.00 8.89 4.98 8.65 83.63 4.75 0.00 4.75 络有限公司广州翼锋信息 30,337,4 14,303,4 44,640,8 12,008,0 1,500,00 13,508,0 38,744,8 15,760,2 54,505,1 8,112,59 1,500,00 9,612,59 科技有 33.77 09.05 42.82 83.42 0.00 83.42 61.25 93.48 54.73 3.44 0.00 3.44 限公司深圳市亿科思 426,069, 4,536,21 430,605, 288,235, 288,235, 331,435, 3,846,81 335,282, 211,243, 211,243, 奇广告 438.67 5.55 654.22 630.79 630.79 353.80 9.92 173.72 770.17 770.17 有限公司金极点科技（北 70,180,0 11,234,6 81,414,7 2,501,36 2,501,36 68,159,2 8,252,50 76,411,7 1,106,62 1,106,62 京）有限 66.46 78.78 45.24 6.16 6.16 09.09 5.91 15.00 1.87 1.87 公司上海久之润信 278,132, 112,511, 390,643, 78,580,1 78,580,1 236,082, 102,540, 338,622, 81,895,7 81,895,7 息技术 394.93 295.96 690.89 60.12 60.12 189.55 599.77 789.32 04.52 04.52 有限公司单位：元子公司名本期发生额上期发生额湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文称经营经营活动活动营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额现金现金流量流量长沙世界之窗有限 61,594,145.81 15,017,698.47 15,017,698.47 72,707,015.92 20,944,463.04 20,944,463.04 公司江苏韵洪大道广告 144,405,779.58 783,354.39 783,354.39 93,716,891.33 2,043,280.48 2,043,280.48 有限公司广州韵洪 1,328,257,827.1 广告有限 1,292,133,780.54 38,139,180.15 38,139,180.15 11,641,127.81 11,641,127.81 公司深圳市达晨财信创业投资管 28,386,922.90 43,565,797.90 17,691,025.21 13,840,653.67 理有限公司深圳市达晨财智创业投资管 76,366,831.41 75,245,842.19 76,854,224.69 64,160,200.92 29,862,989.66 29,514,254.66 理有限公司北京中艺达晨艺术品投资管 51,532,624.72 51,532,624.72 10,012,970.00 4,011,559.46 4,011,559.46 理有限公司电广传媒文化发展 29,257,056.83 -26,072,495.26 -26,072,495.26 5,669,471.73 -7,536,107.75 -7,536,107.75 有限公司电广传媒影业（北 11,237,722.00 -4,691,774.05 -6,491,545.95 9,798.88 -5,414,277.57 -5,460,256.29 京）有限公司达晨银雷高新（北京）创业 3,627,743.69 -1,962,778.04 2,981,047.09 238,113,522.49 投资有限公司华丰达晨 471,567.27 -55,344.76 -55,344.76 -68,047.66 -68,047.66 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期发生额上期发生额经营经营子公司名活动活动称营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额现金现金流量流量（北京）投资管理有限公司隆回电广网络有限 6,023,378.80 375,240.26 375,240.26 7,446,141.27 1,539,208.26 1,539,208.26 公司岳阳市君山区电广 1,704,263.60 -32,867.52 -32,867.52 2,135,550.70 367,792.77 367,792.77 网络有限公司广州翼锋信息科技 31,050,375.54 -13,759,801.89 -13,759,801.89 42,893,044.30 -11,417,231.50 -11,417,231.50 有限公司深圳市亿科思奇广 789,022,945.25 18,331,619.88 18,331,619.88 495,337,971.43 17,435,622.75 17,435,622.75 告有限公司金极点科技（北京） 11,219,331.28 3,608,285.95 3,795,503.18 10,147,619.06 -1,107,658.32 -1,107,658.32 有限公司上海久之润信息技 200,207,431.25 55,336,445.97 55,336,445.97 155,586,418.02 34,185,098.14 34,185,098.14 术有限公司其他说明： 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法攸县电广网络有攸县攸县网络传输服务 49.00% 权益法核算限公司河北广电网络集保定市保定市有线广播电视综 49.00% 权益法核算湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法团保定有限公司合信息网络基础工程郴州辉煌电子传郴州市郴州市广告传媒 30.00% 权益法核算媒有限公司广州珠江数码集广州市广州市网络传输服务 22.50% 权益法核算团有限公司江苏马上游科技信息技术、软件镇江市镇江市 37.24% 权益法核算股份有限公司业务的开发广州天萌网络科信息技术、软件广州市广州市 20.00% 权益法核算技有限公司业务的开发新疆广电网络股乌鲁木齐乌鲁木齐网络传输服务 20.00% 权益法核算份有限公司湖南华彩嘉视网长沙市长沙市广告传媒 35.00% 权益法核算络传媒有限公司中广投网络产业开发投资广电新开发投资有限公贵阳市贵阳市 4.90% 权益法核算产业司有线电视网络建湖南有线岳阳县岳阳县岳阳县设、管理、运营、 49.00% 权益法核算网络有限公司维护湖南华彩嘉视网长沙市长沙市影视节目发行 35.00% 权益法核算络传媒有限公司湖南有线广安广电网络发展有限长沙市长沙市网络传输服务 50.00% 权益法核算公司云南享听科技有信息技术、软件昆明市昆明市 38.00% 权益法核算限公司业务的开发深圳市九指天下深圳市深圳市软件及信息技术 46.92% 权益法核算科技有限公司北京掌阔移动传北京市北京市广告传媒 21.05% 权益法核算媒科技有限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：九、与金融工具相关的风险八、与金融工具相关的风险湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2017年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的31.11%(2016年12月31 日：48.07%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：项目期末数未逾期未减值已逾期未减值合计 1年以内 1-2年 2年以上应收票据 10,894,728.00 10,894,728.00 小计 10,894,728.00 10,894,728.00 (续上表) 项目期初数未逾期未减值已逾期未减值合计 1年以内 1-2年 2年以上应收票据 1,478,870.60 1,478,870.60 小计 1,478,870.60 1,478,870.60 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 (三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2017年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币5,487,466,255.76元(2016年12月31日：人民币4,361,630,045.46元)，在其他变量不变的假设下，假定利率上升/下降50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，本公司主要于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。十、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （二）可供出售金融资产 367,607,500.00 954,044,804.60 1,321,652,304.60 （2）权益工具投资 367,607,500.00 954,044,804.60 1,321,652,304.60 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例投资兴办各类实业；湖南广播电视产业影视节目制作、发行长沙市 145,000 万元 16.66% 16.66% 中心和销售；影视器材销售。本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是湖南广播电视台。其他说明：湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系湖南广播电视台最终控制人湖南广播电视广告总公司受同一最终控制人控制湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司受同一最终控制人控制湖南金鹰卡通有限公司受同一最终控制人控制湖南广播电视台都市频道受同一最终控制人控制北京掌阔移动传媒科技有限公司公司重要联营企业九指天下科技有限公司公司重要联营企业其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额湖南广播电视广告广告代理 426,071,477.40 1,480,000,000.00 否 678,731,827.36 总公司湖南快乐阳光互动广告代理 156,285,630.42 300,000,000.00 否 123,754,325.65 娱乐传媒有限公司湖南金鹰卡通有限广告代理 10,032,798.88 80,000,000.00 否 21,728,466.34 公司出售商品/提供劳务情况表单位：元湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文关联方关联交易内容本期发生额上期发生额湖南广播电视台网络传输服务 471,698.11 湖南快乐阳光互动娱乐传媒有广告发布费 20,656,338.20 429,655.24 限公司湖南广播电视台租赁、物业管理费 4,402,770.30 4,319,699.16 湖南快乐阳光互动娱乐传媒有租赁、物业管理费 716,412.00 681,837.74 限公司湖南金鹰卡通有限公司租赁、物业管理费 413,524.98 381,370.96 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 3,712,500.00 3,478,000.00 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备湖南快乐阳光互动应收账款 15,471,977.48 773,598.87 17,742,741.67 887,137.08 娱乐传媒有限公司湖南金鹰卡通有限 209,524.98 10,476.25 公司小计 15,681,502.46 784,075.12 17,742,741.67 887,137.08 湖南广播电视广告预付款项 419,974,798.81 439,360,084.69 总公司湖南快乐阳光互动 1,930,442.53 10,247,876.72 娱乐传媒有限公司湖南金鹰卡通有限 1,899,377.53 公司北京掌阔移动传媒 50,000,000.00 科技有限公司小计 423,804,618.87 499,607,961.41 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款湖南广播电视台 2,201,385.15 110,069.26 1,467,590.10 73,379.51 湖南快乐阳光互动 603,629.00 30,181.45 104,223.00 5,211.15 娱乐传媒有限公司小计 2,805,014.15 140,250.71 1,571,813.10 78,590.66 （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款湖南广播电视广告总公司 11,515.67 湖南快乐阳光互动娱乐传媒 4,319,110.20 有限公司小计 4,330,625.87 预收款项湖南广播电视台 5,321,226.54 小计 5,321,226.54 其他应付款湖南金鹰卡通有限公司 178,393.80 68,920.83 九指天下科技有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 小计 60,178,393.80 60,068,920.83 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文十三、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明 2017年5月11日召开的2016年度股东大会审议通过了2016年度利润分配方案，即以公司现有总股本 1,417,556,338股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元人民币（含税）, 派发现金股利总额为 42,526,690.14元，公司在2017年7月6日已分配完成。截至合并财务报表批准报出日，公司除上述披露的资产负债表日后事项外，不存在其他需要披露的重要资产负债表期后事项。十四、其他重要事项 1、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策公司经营过程中，未能以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确认报告分部。不同产品在不同区域内的销售具有基本一致的风险和报酬。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下表：（2）报告分部的财务信息单位：元项目主营业务收入主营业务成本分部间抵销合计广告代理运营 2,248,097,021.16 2,074,333,157.59 影视节目制作发行 80,913,915.87 95,524,842.84 网络传输服务 1,009,266,118.80 637,665,919.86 旅游业 148,214,776.37 14,960,625.76 房地产 1,355,025.22 110,000.00 艺术品 8,617.00 投资管理收入 76,649,554.41 0.00 移动音频收入 11,219,331.28 588,757.94 游戏收入 208,723,291.00 98,981,073.35 合计 3,784,439,034.11 2,922,172,994.34 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债未能准确客观的分配到各分部，故未能披露各分部的资产、负债信息。湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 应收账款按信用风险特征组 18,309,6 9,498,65 8,811,000 18,309, 4,212,055 14,097,600. 合计提坏账准备的 100.00% 51.88% 100.00% 23.00% 55.00 5.00 .00 655.00 .00 应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 的应收账款 18,309,6 9,498,65 8,811,000 18,309, 4,212,055 14,097,600. 合计 100.00% 51.88% 100.00% 23.00% 55.00 5.00 .00 655.00 .00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 0.00 0.00 0.00% 3至4年 17,622,000.00 8,811,000.00 50.00% 5 年以上 687,655.00 687,655.00 100.00% 合计 18,309,655.00 9,498,655.00 51.88% 确定该组合依据的说明：湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 5,286,600.00 元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备的比例(%) 北京华辰拍卖有限公司 17,622,000.00 96.24 8,811,000.00 福建新中亚食品公司 87,085.00 0.48 87,085.00 中意燃气具厂 66,780.00 0.36 66,780.00 中山市永南日化厂 55,000.00 0.30 55,000.00 湖南多利食品有限公司 49,800.00 0.27 49,800.00 小计 17,880,665.00 97.66 9,069,665.00 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 4,334,8 应收并表范围内关 4,576,86 4,576,865 4,334,880,1 98.80% 80,118. 98.73% 联方款项 5,416.92 ,416.92 18.42 按信用风险特征组 48,188,8 32,060,8 16,127,99 47,897, 31,995,62 15,902,374. 合计提坏账准备的 1.04% 66.53% 1.10% 66.80% 82.57 86.44 6.13 998.16 3.83 其他应收款湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文单项金额不重大但 7,636,34 7,636,34 7,636,3 7,636,345 单独计提坏账准备 0.16% 100.00% 0.17% 100.00% 5.34 5.34 45.34 .34 的其他应收款 4,390,4 4,632,69 39,697,2 4,592,993 39,631,96 4,350,782,4 合计 100.00% 14,461. 100.00% 0.90% 0,644.83 31.78 ,413.05 9.17 92.75 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 2,955,231.20 147,761.56 5.00% 1 年以内小计 2,955,231.20 147,761.56 5.00% 1至2年 3,682,145.60 368,214.56 10.00% 2至3年 3,458,963.29 691,792.66 20.00% 3至4年 1,256,893.14 628,446.57 50.00% 4至5年 33,054,891.23 26,443,912.98 80.00% 5 年以上 3,780,758.11 3,780,758.11 100.00% 合计 48,188,882.57 32,060,886.44 66.53% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用应收并表范围内关联方款项均为可收回款项未计提坏账准备。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 65,262.61 元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 4,627,282,102.81 4,385,531,777.94 押金及保证金款 884,913.46 884,913.46 其他 4,523,628.56 3,997,770.52 合计 4,632,690,644.83 4,390,414,461.92 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例 1 年以内 48,792,997.52 元；1-2 华丰达有线网络控股年 239,897,048.50 元；往来款 1,182,993,508.27 25.97% 有限公司 2-3 年 497,213,217.21 元；3-4 年 397,090,245.04 元广州韵洪广告有限公往来款 563,638,824.67 1 年以内 14.20% 司 1 年以内湖南金鹰城置业有限往来款 552,972,864.91 374,551,228.91 元；1-2 8.92% 公司年 178,421,636 元 1 年以内深圳市荣涵投资有限往来款 391,733,160.77 35,239,600.00 元；3-4 8.40% 公司年 356,493,560.77 元湖南省有线电视网络往来款 385,150,414.16 1 年以内 8.20% （集团）股份有限公司合计 -- 3,076,488,772.78 -- 65.69% 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 7,379,810,817.86 51,135,430.68 7,328,675,387.18 7,093,712,945.86 51,135,430.68 7,042,577,515.18 对联营、合营企 647,943,291.89 647,943,291.89 659,788,393.20 659,788,393.20 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值业投资合计 8,027,754,109.75 51,135,430.68 7,976,618,679.07 7,753,501,339.06 51,135,430.68 7,702,365,908.38 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额湖南圣爵菲斯投 306,000,000.00 306,000,000.00 资有限公司长沙世界之窗有 49,000,000.00 49,000,000.00 限公司江苏韵洪大道广 5,100,000.00 5,100,000.00 告有限公司广州韵洪广告有 8,000,000.00 8,000,000.00 限公司深圳市荣涵投资 319,001,934.88 319,001,934.88 有限公司上海锡泉实业有 148,400,000.00 148,400,000.00 限公司美国 Magic play 26,367,660.10 26,367,660.10 公司电广传媒文化发 49,000,000.00 49,000,000.00 展有限公司电广传媒影业投资（北京）有限公 47,500,000.00 47,500,000.00 司北京韵洪广告有 3,000,000.00 3,000,000.00 4,000,000.00 限公司深圳标准调查有 38,000,000.00 38,000,000.00 23,662,394.85 限公司时代东方（北京）传媒投资有限责 7,000,000.00 7,000,000.00 11,720,445.98 任公司湖南母语文化传 7,246,000.00 7,246,000.00 7,246,000.00 播有限公司北京网娱智业信 5,500,000.00 5,500,000.00 4,506,589.85 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额息技术有限公司华丰达有线网络 1,124,517,746.40 1,124,517,746.40 控股有限公司湖南省有线电视网络（集团）股份 3,591,591,264.15 3,591,591,264.15 有限公司湖南金鹰城置业 58,439,168.33 58,439,168.33 有限公司岳阳市君山区电 4,200,000.00 4,200,000.00 广网络有限公司隆回电广网络有 13,908,000.00 13,908,000.00 限公司电广传媒影业（香 86,265,580.00 86,265,580.00 港）有限公司电广传媒影业（美 19,225,192.00 19,225,192.00 国）有限公司广州翼锋信息科 167,280,000.00 167,280,000.00 技有限公司深圳市亿科思奇 240,000,000.00 240,000,000.00 广告有限公司金极点科技（北 110,274,400.00 110,274,400.00 京）有限公司上海久之润信息 658,896,000.00 658,896,000.00 技术有限公司杭州妙聚网络科 276,097,872.00 276,097,872.00 技有限公司电广传媒投资有 10,000,000.00 10,000,000.00 限公司合计 7,093,712,945.86 286,097,872.00 7,379,810,817.86 51,135,430.68 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业攸县电广 17,848,06 -663,048. 17,185,01 网络有限 6.96 48 8.48 公司江苏马上游科技股 132,314,1 -3,141,04 129,173,1 份有限公 94.32 1.26 53.06 司北京掌阔移动传媒 216,682,3 1,009,420 217,691,7 科技有限 00.06 .14 20.20 公司深圳市九指天下科 292,943,8 -9,050,43 283,893,4 技有限公 31.86 1.71 00.15 司 659,788,3 -11,845,1 647,943,2 小计 93.20 01.31 91.89 659,788,3 -11,845,1 647,943,2 合计 93.20 01.31 91.89 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 0.00 0.00 11,100,000.00 2,356,517.00 其他业务 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 11,100,000.00 2,356,517.00 其他说明：湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 53,967,974.55 权益法核算的长期股权投资收益 -11,845,101.30 -4,197,838.34 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 15,792,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 65,625,869.10 其他 32,932,287.57 合计 69,572,767.80 82,702,423.78 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -167,632.45 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 15,684,042.73 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 5,632,622.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 47,920.00 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,418,272.08 减：所得税影响额 4,920,448.45 少数股东权益影响额 6,854,550.67 合计 5,003,681.08 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √ 适用 □ 不适用湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目涉及金额（元）原因本公司于 2009 年度对《公司章程》进行了修改，将创投业务正式列为公司主业之一，同时在工商行政管理部门核准公司经营范围包括：产业投资、创业投资和资本管理。由于近年创投业务已成为公司与网络运营服务、广告制作代理、影视节目制作等并行的主业之一，因此本公司未将本期下列投资收益作为非经常性损益：(1) 本期处置可供部分创业投资及管理收益 393,716,942.21 出售金融资产取得的投资收益 205,305,720.39 元，系处置航新科技获取投资收益 200,075,929.58 元，处置久其软件、北京优纳科技获取投资收益 5,229,790.81 元。(2) 其他投资收益系收到的达晨成长二期、达晨财富基金绩效报酬 115,604,221.82 元，收到达晨财富基金、达晨创世基金、达晨盛世基金分配收益 72,807,000.00 元。上述合计投资收益 393,716,942.21 元未作为非经常性收益项目。 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 1.11% 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司 1.06% 0.08 0.08 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十一节备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。湖南电广传媒股份有限公司 2017年8月10日
附件：公告原文

电广传媒：2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-12

湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
湖南电广传媒股份有限公司
    2017 年半年度报告
      2017 年 08 月
                                                 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    公司负责人龙秋云、主管会计工作负责人毛小平及会计机构负责人(会计主管人员)文啸
龙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                           湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                        目         录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ............................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................................. 10
第五节 重要事项 ..................................................................................................................... 16
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................................. 26
第七节 优先股相关情况 ......................................................................................................... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................. 31
第九节 公司债相关情况 ......................................................................................................... 32
第十节 财务报告 ..................................................................................................................... 33
第十一节 备查文件目录 ....................................................................................................... 134
                                                  湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     释义
                   释义项   指                                释义内容
中国证监会                  指   中国证券监督管理委员会
湖南证监局                  指   中国证券监督管理委员会湖南监管局
深交所                      指   深圳证券交易所
公司法                      指   中华人民共和国公司法
证券法                      指   中华人民共和国证券法
本公司、公司、电广传媒      指   湖南电广传媒股份有限公司
湖南有线集团                指   湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司
达晨创投                    指   深圳市达晨创业投资有限公司
韵洪传播                    指   广州韵洪广告有限公司
                                 是由国家科技部和广电总局联合组织开发建设，以有线电视网络数字
                                 化整体转换和移动多媒体广播电视的成果为基础，以自主创新的\"高
下一代广播电视网            指
                                 性能宽带信息网\"核心技术为支撑，构建的适合我国国情的、三网融
                                 合的、有线无线相结合的、全程全网、互联互通的下一代广播电视网。
报告期                      指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日的会计期间
元                          指   人民币元
                                                              湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 电广传媒                          股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           湖南电广传媒股份有限公司
公司的中文简称（如有）   电广传媒
公司的外文名称（如有）   HUNAN TV & BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）TIK
公司的法定代表人         龙秋云
二、联系人和联系方式
                                           董事会秘书                           证券事务代表
姓名                     汤振羽                                   吴   瑛
联系地址                 湖南省长沙市湖南金鹰影视文化城           湖南省长沙市湖南金鹰影视文化城
电话                     (86)0731-84252080                        (86)0731-84252080
传真                     (86)0731-84252096                        (86)0731-84252096
电子信箱                 dgcm@tik.com.cn                          dgcm@tik.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
                                                                  湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                              本报告期                   上年同期            本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                 3,788,014,777.70           3,494,987,309.43                    8.38%
归属于上市公司股东的净利润（元）                 122,011,696.66            135,071,870.60                    -9.67%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                 117,008,015.58              97,128,735.62                   20.47%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                -524,264,347.35            -541,170,736.16                   -3.90%
基本每股收益（元/股）                                      0.09                       0.10                  -10.00%
稀释每股收益（元/股）                                      0.09                       0.10                  -10.00%
加权平均净资产收益率                                      1.11%                     1.25%                    -0.14%
                                                                                             本报告期末比上年度末增
                                             本报告期末                  上年度末
                                                                                                      减
总资产（元）                                  23,347,060,975.58          22,516,812,409.76                    3.69%
归属于上市公司股东的净资产（元）              10,987,748,757.70          10,991,913,800.58                   -0.04%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：元
                        项目                                      金额                              说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销
                                                                            -167,632.45
部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
                                                                          15,684,042.73
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
                                                                     湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         项目                                        金额                           说明
委托他人投资或管理资产的损益                                                5,632,622.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
                                                                               47,920.00
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        -4,418,272.08
减：所得税影响额                                                            4,920,448.45
    少数股东权益影响额（税后）                                              6,854,550.67
合计                                                                        5,003,681.08              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
           项目                 涉及金额（元）                                      原因
                                                       本公司于 2009 年度对《公司章程》进行了修改，将创投业务正式
                                                       列为公司主业之一，同时在工商行政管理部门核准公司经营范围
                                                       包括：产业投资、创业投资和资本管理。由于近年创投业务已成
                                                       为公司与网络运营服务、广告制作代理、影视节目制作等并行的
                                                       主业之一，因此本公司未将本期下列投资收益作为非经常性损益：
                                                       (1) 本期处置可供出售金融资产取得的投资收益 205,305,720.39
部分创业投资及管理收益                393,716,942.21
                                                       元，系处置航新科技获取投资收益 200,075,929.58 元，处置久其软
                                                       件、北京优纳科技获取投资收益 5,229,790.81 元。(2) 其他投资收
                                                       益系收到的达晨成长二期、达晨财富基金绩效报酬 115,604,221.82
                                                       元，收到达晨财富基金、达晨创世基金、达晨盛世基金分配收益
                                                       72,807,000.00 元。上述合计投资收益 393,716,942.21 元未作为非经
                                                       常性收益项目。
                                                                      湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    目前公司业务已形成五个板块：有线电视网络、传媒内容（包括广告、电影、电视剧业务）、投资管
理、旅游酒店和互联网新媒体，各项业务协同发展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
                主要资产                                                  重大变化说明
股权资产                                     较期初数增加 7.21%，无重大变化
固定资产                                     较期初数减少 2.78%，无重大变化
无形资产                                     较期初数减少 1.08%，无重大变化
在建工程                                     较期初数增加 23.56%，主要是有线网络增加升级改造及干线网整改项目建设
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                    保障资产安                    境外资产占 是否存在
 资产的具体
               形成原因       资产规模        所在地    运营模式    全性的控制     收益状况       公司净资产 重大减值
     内容
                                                                       措施                        的比重      风险
                                                       电影拍摄和
  文化传媒          设立   117,310.80 万元     香港                              -2,017.46 万元     0.43%       否
                                                          发行
                                                       电影拍摄和
  文化传媒          设立   31,929.56 万元      美国                               -937.71 万元      -0.22%      否
                                                          发行
其他情况说
              如上香港公司和美国公司的亏损主要是因为前期投入成本和财务费用较大，相关分成收益未予以完全分配。
明
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司业务覆盖有线电视网络运营、创业投资、影视节目内容、广告、移动新媒体等产业；公司以湖南、
                                                        湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京、上海、广州、深圳为发展重心，经营地域辐射全国，是拥有国家级重点实验室和博士后科研流动工
作站的大型综合性文化传媒公司。
    1、网络业务互联化转型
    一是传统媒体与新媒体融合发展态势下，湖南有线将拓展高品质数字电视、高速互联网接入、高速数
据通信、高速“云信息”服务、新业态应用业务，携手阿里巴巴旗下天猫，转型为综合信息服务商。
    二是全省网络实现“一张网”格局。全省“统一规划、统一建设、统一运营、统一管理”的“一张网”格局
全面形成。
    三是跨区域发展取得先机，公司积极推进跨区域的并购合作，目前已投资天津、广州、大连、河北、
青海、新疆等地网络。
    2、传媒内容国际化升级
    公司以市场为导向，以品牌树影响，先后投资拍摄了《绝对权力》、《雍正王朝》、《青瓷》、《全
民目击》、《滚蛋吧肿瘤君》等1300多集（部）有影响、有效益的电视剧、电影，已形成了独特的影视剧
制作能力。现已启动影业的跨国战略，与美国狮门影业结盟合作，分享全球票房，实现由国内向国际跨越
式发展。
    公司广告业务范围覆盖华南、华中、华北地区，涵盖广告代理、广告策划、广告制作、广告发布的全
案广告经营。目前公司正积极拓展高铁等户外广告和新媒体广告业务，增长势头强劲，发展前景广阔。
    3、投资业务持续领先
    达晨创投已树立行业领先品牌。公司以深圳达晨创投为核心，打造专业的PE/VC投资基金管理平台。
达晨创投经过多年的发展和积累，已成为中国PE/VC界领先者，2001至2016年，连续16年被行业权威评比
机构清科集团评为“中国最佳创业投资机构50强”。
    艺术品投资业内领先。公司坚持\"珍、真、稀\"的投资策略，组建了专业的顾问专家团队，已建立了国
内一流的艺术品基金管理平台。
    4、互联网新媒体业务生态初步凸显。根据行业发展趋势及公司面临的内外部环境，管理层经过深思熟
虑，确定了“传媒+互联网”转型升级战略，公司将紧紧抓住国家促进传统媒体与新媒体融合发展的契机，
外延并购与内生发展并举，实现资源共享与协同发展，打造一个产品线丰富、产业链完整、核心竞争力强
的“互联网+”的新型传媒生态。
                                                                     湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    近年来，公司积极推进“传媒+互联网”战略，走传统媒体与新媒体融合发展之路；继续深耕传媒主
业，走专业化发展之路。2017年上半年，公司采取“强管理、调结构、降成本、增效益”等举施，全力推
动公司业务持续稳步发展。公司上半年实现营业收入37.88亿元（较上年同期增长8.38%），实现归属于上
市公司股东的净利润1.22亿元（较上年同期减少9.67%）。
    1、有线网络业务
    湖南有线集团面对激烈的市场竞争，紧紧咬住年初既定的目标，采取多种思路和举措，努力拓市场、
抓业务，开源节流，降本增效，上半年宽带用户和双向视频用户实现了正增长，经营情况基本保持稳定。
有线网络业务上半年实现收入10亿元，较上年同期下降14.56%。
    2、传媒内容业务
     广告业务方面，针对上半年全国电视媒体广告业务下滑的情况，韵洪传播及时调整业务结构，扩大高
铁广告市场份额和新媒体广告投放，如韵洪嘉泽签订业务合同 1.9 亿元，同比增加 50%；实现优酷、芒果
TV 等互联网新媒体广告代理收入 4.9 亿元；通过调整收入结构和提高毛利率，实现利润增长。影视剧业务
方面，实现收入 8091.39 万元，较上年同期实现大幅增长。
      3、投资管理业务
    上半年，达晨创投新募创联基金，募集基金规模约30亿元；新增投资项目33个（投资总额7.24亿元），
公司累计投资项目402个，累计投资金额142亿元。上半年有8家公司实现IPO，有7家企业实现新三版挂牌。
报告期末，达晨投资的项目累计有66家实现IPO，有77家实现新三板挂牌。
    4、旅游酒店业务
    圣爵菲斯酒店继续保持良好发展势头，上半年实现收入8662.06万元，同比增长22.15%；实现净利润
1385.59万元。受持续降雨天气影响，长沙世界之窗的入园人数同比略有下降，上半年实现收入6159.41万
元，同比减少15.28%；实现净利润1501.77万元。
    5、移动新媒体业务
    公司通过外延并购，已形成了涵盖“品牌广告、效果营销、移动媒体、网络游戏”的新媒体业务体系。
上半年，亿科思奇继续保持快速发展势头，实现收入7.8亿元，同比增幅56%；上海久游“劲舞团”等老牌
游戏稳定运营，新增地方特色棋牌和狼人杀两个项目，上海久游上半年实现收入2亿元，同比增幅29%；九
指天下新打造以粉丝应援为中心的粉丝互动平台——“牙牙星球”，已对渠道建设、品牌推广、数据模型
升级等进行较大投入；金极点大力推进智能硬件的销售，上半年实现收入1122万元，同比增幅11%。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                          单位：元
                              本报告期                 上年同期              同比增减              变动原因
营业收入                      3,788,014,777.70         3,494,987,309.43                 8.38%
营业成本                      2,922,189,102.78         2,521,971,175.26                 15.87%
                                                                       湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
销售费用                           264,412,225.21         245,905,178.85                   7.53%
管理费用                           604,143,238.07         610,211,107.44                  -0.99%
财务费用                           167,029,744.50         159,850,456.31                   4.49%
所得税费用                             49,130,418.70       36,103,046.76                  36.08% 主要是利润总额增加
经营活动产生的现金流
                                  -524,264,347.35         -541,170,736.16
量净额
投资活动产生的现金流
                                  -592,760,999.14         -424,055,760.02
量净额
筹资活动产生的现金流
                                  1,218,012,841.52        697,431,705.10                  74.64% 主要是银行借款增加
量净额
现金及现金等价物净增
                                       99,692,288.70      -267,559,404.10
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
                                                                                                               单位：元
                                                                       营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入           营业成本        毛利率
                                                                            同期增减      同期增减          期增减
分行业
广告代理运营        2,248,097,021.16 2,074,333,157.59          7.73%             20.61%         20.21%           0.30%
影视节目制作发
                      80,913,915.87       95,524,842.84      -18.06%            670.66%        833.32%         -20.57%
行
网络传输服务        1,009,266,118.80     637,665,919.86       36.82%            -14.56%            -0.23%       -9.07%
旅游酒店             148,214,776.37       14,960,625.76       89.91%              3.20%            -6.41%        1.04%
房地产                  1,355,025.22         110,000.00       91.88%          1,008.03%        100.00%          36.86%
艺术品                                         8,617.00                        -100.00%        -99.63%         -82.03%
投资管理              76,649,554.41                0.00      100.00%             21.71%                          0.00%
移动音频、游戏
                     219,942,622.28       99,569,831.29       54.73%              4.83%        -22.60%          16.04%
等新媒体运营
分产品
分地区
湖南                1,158,835,920.39     652,736,545.62       43.67%            -12.54%            -0.38%       -6.88%
广东                2,335,965,906.85 2,074,921,915.53         11.17%             20.47%         18.06%           1.82%
北京                  80,913,915.87       95,533,459.84      -18.07%            242.68%        658.71%         -64.74%
上海                 208,723,291.00       98,981,073.35       52.58%              5.56%            2.47%         1.43%
                                                                     湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                            单位：元
                         本报告期末                            上年同期末
                                       占总资产比                         占总资产比   比重增减     重大变动说明
                      金额                                金额
                                           例                                 例
货币资金            1,594,322,530.99        6.83%      1,734,910,890.86        8.18%      -1.35%
应收账款             722,595,172.19         3.10%       525,544,257.04         2.48%       0.62%
存货                3,250,295,917.09       13.92%      2,634,198,664.90       12.42%       1.50%
投资性房地产                                0.00%                              0.00%       0.00%
长期股权投资        1,913,218,545.44        8.19%      1,246,382,047.46        5.88%       2.31%
固定资产            5,985,700,748.89       25.64%      6,024,485,180.21       28.41%      -2.77%
在建工程             822,644,405.98         3.52%       764,376,516.36         3.60%      -0.08%
短期借款            1,893,267,458.74        8.11%      1,764,631,757.40        8.32%      -0.21%
长期借款            2,911,895,307.36       12.47%      2,486,605,301.84       11.72%       0.75%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
 项 目                                          期末账面价值                             受限原因
货币资金                                                  51,864,500.00 银行承兑汇票保证金
无形资产                                                650,939,484.11 借款质押
 合 计                                                  702,803,984.11
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                            湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                  计入权
                                                         本期公
                                                                  益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值                            本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
                                                                  计公允
   种      码            称   资成本 量模式 面价值 变动损                   买金额 售金额   损益     面价值 算科目        源
                                                                  价值变
                                                           益
                                                                    动
                                                                                                               可供出 自有资
境内外                        10,258, 公允价   19,866,            -732,64                            9,525,8
         430618 凯立德                                                                                         售金融 金（创投
股票                           482.79 值计量    390.00               2.79                              40.00
                                                                                                               资产     项目）
                                                                                                               可供出
境内外                        942,719 公允价   2,453,0            1,030,5                            1,973,2
         831601 威科姆                                                                                         售金融 同上
股票                              .20 值计量     72.80              72.80                              92.00
                                                                                                               资产
                                                                                                               可供出
境内外              瑞立科    6,425,0 公允价   42,526,            74,499,                            80,924,
         833321                                                                                                售金融 同上
股票                密          00.00 值计量    640.00             480.00                             480.00
                                                                                                               资产
                                                                                                               可供出
境内外              航新科    12,264, 公允价   278,785            67,924,          228,666 200,075 80,189,
         300424                                                                                                售金融 同上
股票                技         580.94 值计量   ,059.30             419.06          ,182.79 ,929.58    000.00
                                                                                                               资产
                                                                                                               可供出
境内外              金源电    10,000, 公允价   10,000,                                               10,000,
         835429                                                                                                售金融 同上
股票                气         000.00 值计量    000.00                                                000.00
                                                                                                               资产
                                                                                                               可供出
境内外              华图教    400,338 公允价   537,600            137,261                            537,600
         830858                                                                                                售金融 同上
股票                育        ,006.60 值计量   ,000.00            ,993.40                            ,000.00
                                                                                                               资产
                                                                                                               可供出
境内外              盛景网    19,000, 公允价   297,154            278,154                            297,154
         833010                                                                                                售金融 同上
股票                联         000.00 值计量   ,392.60            ,392.60                            ,392.60
                                                                                                               资产
                                                                                                               可供出
境内外              明源软    7,026,8 公允价   4,882,2                                               7,026,8
         832498                                                                                                售金融 同上
股票                件          00.00 值计量     90.00                                                 00.00
                                                                                                               资产
                                                                            湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                  计入权
                                                         本期公
                                                                  益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值                            本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
                                                                  计公允
   种      码            称   资成本 量模式 面价值 变动损                   买金额 售金额   损益     面价值 算科目      源
                                                                  价值变
                                                           益
                                                                    动
                                                                                                               可供出
境内外              中国电    21,307, 公允价   323,260            240,772                            262,080
         600977                                                                                                售金融 同上
股票                影         903.00 值计量   ,000.00            ,097.00                            ,000.00
                                                                                                               资产
                                                                                                               可供出
境内外              龙软科    9,840,0 公允价   9,840,0                                               9,840,0
         834391                                                                                                售金融 同上
股票                技          00.00 值计量     00.00                                                 00.00
                                                                                                               资产
                                                                                                               可供出
境内外              高斯贝    5,100,0 公允价                      20,238, 5,100,0                    25,338,
         002848                                                                                                售金融 同上
股票                尔          00.00 值计量                       500.00    00.00                    500.00
                                                                                                               资产
                                               1,526,3                                               1,321,6
                              502,503                             819,148 5,100,0 228,666 200,075
合计                                    --     67,844.     0.00                                      52,304.     --     --
                              ,492.53                             ,812.07    00.00 ,182.79 ,929.58
                                                   70
证券投资审批董事会公告
披露日期
证券投资审批股东会公告
披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                  湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                             单位：元
 公司名称    公司类型   主要业务   所处行业    注册资本     总资产      净资产     营业收入 营业利润       净利润
深圳市达
晨创业投                                      100,000,00 1,726,936,5 1,083,895,4               77,030,76 86,141,314.0
            子公司      投资       创业投资                                             0.00
资有限公                                      0.00             26.91       70.32                   8.86
司
上海久之
                        软件技术
润信息技                                      6,420,000.0 390,643,69 312,063,53 200,207,43 61,348,62 55,336,445.9
            子公司      开发及服   游戏
术有限公                                      0                  0.89       0.77        1.25       0.23
                        务
司
深圳市亿
科思奇广                                      2,849,300.0 430,605,65 142,370,02 789,022,94 20,949,81 18,331,619.8
            子公司      广告代理   广告
告有限公                                      0                  4.22       3.43        5.25       6.18
司
长沙世界
                                              100,000,00   312,739,59 289,906,73 61,594,145. 18,615,42 15,017,698.4
之窗有限    参股公司    旅游服务   旅游
                                              0.00               1.00       6.13         81        0.32
公司
华丰达有
线网络控                                      180,000,00 2,522,377,8 1,336,847,5               21,991,63 21,991,633.8
            子公司      投资管理   股权投资                                             0.00
股有限公                                      0.00             29.44       83.47                   3.89
司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
     随着互联网尤其是移动互联网的发展，有线电视业务面临IPTV、移动电视及互联网视频竞争，存在用户流失的可能性。
公司将积极提升有线电视服务质量和用户体验，开拓新业务，增强竞争力。同时，根据传媒行业发展趋势，公司极推进“互
联网+”战略转型，谋求传统媒体业务与新媒体业务融合发展。
                                                                   湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次            会议类型      投资者参与比例         召开日期            披露日期             披露索引
                                                                                                   巨潮资讯网
2017 第一次临时股                                                                                  2017-03《2017 年第
                    临时股东大会                  16.75% 2017 年 02 月 14 日 2017 年 02 月 15 日
东大会                                                                                             一次临时股东大会
                                                                                                   决议公告》
                                                                                                   巨潮资讯网
2016 年度股东大会 年度股东大会                    32.04% 2017 年 05 月 11 日 2017 年 05 月 12 日 2017-19《2016 年度
                                                                                                   股东大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
         承诺事由           承诺方     承诺类型               承诺内容               承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
                                                  电广传媒本次重大资产重组完成
                                                                                                           经公司
                                                  后，控股股东将把电广传媒作为有
                                                                                                           2017 年第
                                                  线电视网络业务资产整合的平台，
                                                                                                           二次临时
                          湖南广播电              湖南广播电视产业中心及其控制 2011 年 12
资产重组时所作承诺                                                                             无          股东大会
                          视台                    的除电广传媒及其子公司以外的 月 30 日
                                                                                                           审议通过，
                                                  其他下属企业将来也不会从事直
                                                                                                           该承诺已
                                                  接（或间接）与电广传媒的有线电
                                                                                                           获豁免。
                                                  视网络业务构成竞争的有线电视
                                                              湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       承诺事由          承诺方     承诺类型              承诺内容               承诺时间 承诺期限 履行情况
                                               网络业务，亦不会在任何地方、以
                                               任何形式（包括但不限于合资经
                                               营、合作经营或拥有在其他公司或
                                               企业的股票或权益等）从事与电广
                                               传媒及其子公司业务相同或者类
                                               似的业务及其他构成或可能构成
                                               竞争之任何业务活动。在电广传媒
                                               本次重大资产重组完成后，湖南广
                                               播电视产业中心及下属企业（不含
                                               电广传媒及其子公司）与重组完成
                                               后的电广传媒及其所属子公司将
                                               来可能发生的交易，将保证严格遵
                                               守国家现行有效的法律、法规及中
                                               国证监会、深圳证券交易所有关规
                                               章等规范性法律文件的规定，依照
                                               公平、公允和等价有偿的原则，平
                                               等行使自身所拥有的权利、认真履
                                               行自身所应履行的义务，并积极履
                                               行交易审批程序及信息披露义务。
                                               \"在作为贵公司实际控制人的前提                       经公司
                                               下，我台将探索在国家相关行业监                      2017 年第
                                               管政策允许、并得到行业主管部门                      二次临时
                       湖南广播电                                                2014 年 06
                                               明文批准之后的三年内，将下属媒                 无   股东大会
                       视台                                                      月 27 日
                                               体等经营性资产注入的工作方案                        审议通过，
                                               提交股东大会审议，以解决同业竞                      该承诺已
                                               争。\"                                               获豁免。
                                               自本承诺函出具之日起，你公司凡                      经公司
                                               涉及影视作品项目的投资决策：                        2017 年第
                                               （1）履行股东大会审议程序的，                       二次临时
                       湖南广播电                                                2012 年 05
                                               我单位下属湖南广播电视产业中                   无   股东大会
首次公开发行或再融资时 视台                                                      月 22 日
                                               心将回避表决；（2）履行董事会审                     审议通过，
所作承诺
                                               议程序的，我单位委派你公司的关                      该承诺已
                                               联董事将回避表决。                                  获豁免。
                                               鉴于湖南电视台与电广传媒都从
                                               事电影电视剧制作业务，为进一步                      经公司
                                               保护未来上市公司中小股东的利                        2017 年第
                                               益，避免同业竞争，湖南电视台特                      二次临时
                       湖南广播电                                                2012 年 04
                                               作出如下之承诺：1、自本承诺函                  无   股东大会
                       视台                                                      月 17 日
                                               出具之日起，湖南电视台承诺不投                      审议通过，
                                               资、拍摄与电广传媒投资的作品相                      该承诺已
                                               同的电影或电视剧。2、自本承诺                       获豁免。
                                               函出具之日起，如果涉及电广传媒
                                                                   湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
         承诺事由             承诺方   承诺类型             承诺内容               承诺时间 承诺期限 履行情况
                                                  有关电影或电视剧作品项目的投
                                                  资决策，湖南电视台承诺自觉履行
                                                  上市公司关于关联交易和同业竞
                                                  争的回避规则。如违反上述承诺，
                                                  湖南电视台将对电广传媒因此遭
                                                  受的损失负责。
股权激励承诺
                                                  1、非公开发行股票募集资金不用
                         湖南电广传                                                          至募集资
其他对公司中小股东所作                            于房地产开发；2、非公开发行股 2013 年 03
                         媒股份有限                                                          金使用完 履行中
承诺                                              票募集资金不用于证券二级市场 月 23 日
                         公司                                                                毕
                                                  投资
承诺是否及时履行         是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                           湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                                  占同类 获批的                    可获得
                                     关联交            关联交                      是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交                   关联交              交易金 交易额                    的同类 披露日 披露索
                                     易定价            易金额                      过获批 易结算
  易方        系    易类型 易内容             易价格              额的比 度（万                    交易市       期        引
                                      原则             （万元）                     额度    方式
                                                                   例       元）                       价
                                                                                                                        巨潮资
                                                                                                                        讯网
                                                                                                                        2017-1
                                                                                                                        3 关于
                                                                                                                        公司
                                                                                                                        2016 年
湖南广 受同一                                                                                                           日常关
                    采购商                                                                                    2017 年
播电视 实际控                广告代 市场定 42,607.1 42,607.1                                       42,607.1             联交易
                    品和接                                        18.95% 148,000 否        月结               04 月
广告总 制人控                理     价        5              5                                     5                    实际发
                    受劳务                                                                                    21 日
公司     制                                                                                                             生情况
                                                                                                                        及 2017
                                                                                                                        年日常
                                                                                                                        关联交
                                                                                                                        易预计
                                                                                                                        情况的
                                                                                                                        公告
湖南快 受同一
                    采购商                                                                                    2017 年
乐阳光 实际控                广告代 市场定 15,628.5 15,628.5                                       15,628.5
                    品和接                                         6.95%    30,000 否      月结               04 月     同上
互动娱 制人控                理     价        6              6
                    受劳务                                                                                    21 日
乐传媒 制
                                                                            湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                   占同类 获批的                      可获得
                                     关联交             关联交                        是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交                    关联交              交易金 交易额                      的同类 披露日 披露索
                                     易定价             易金额                        过获批 易结算
 易方         系   易类型 易内容               易价格              额的比 度（万                      交易市     期        引
                                      原则              （万元）                      额度     方式
                                                                    例       元）                       价
有限公
司
湖南金 受同一
                   采购商                                                                                      2017 年
鹰卡通 实际控               广告代 市场定
                   品和接                      1,003.28 1,003.28    0.45%     8,000 否        月结    1,003.28 04 月     同上
有限公 制人控               理       价
                   受劳务                                                                                      21 日
司       制
湖南广             出售商                                                                                      2017 年
         实际控             网络传 市场定
播电视             品和提                      0.00           0     0.00%     2,200 否        月结    0.00     04 月     同上
         制人               输服务 价
台                 供劳务                                                                                      21 日
湖南快
乐阳光 受同一
                   出售商                                                                                      2017 年
互动娱 实际控               广告代 市场定
                   品和提                      2,065.63 2,065.63    1.00%     5,000 否        月结    2,065.63 04 月     同上
乐传媒 制人控               理       价
                   供劳务                                                                                      21 日
有限公 制
司
湖南广             出售商 租赁、物                                                                             2017 年
         实际控                      市场定
播电视             品和提 业管理               440.28    440.28 39.06%         900 否         季结    440.28   04 月     同上
         制人                        价
台                 供劳务 费                                                                                   21 日
湖南快
乐阳光 受同一
                   出售商 租赁、物                                                                             2017 年
互动娱 实际控                        市场定
                   品和提 业管理               71.64      71.64     6.36%      210 否         季结    71.64    04 月     同上
乐传媒 制人控                        价
                   供劳务 费                                                                                   21 日
有限公 制
司
湖南金 受同一
                   出售商 租赁、物                                                                             2017 年
鹰卡通 实际控                        市场定
                   品和提 业管理               41.35      41.35     3.67%      130 否         季结    41.35    04 月     同上
有限公 制人控                        价
                   供劳务 费                                                                                   21 日
司       制
                                                        61,857.8
合计                                      --      --                 --     194,440      --     --       --      --        --
大额销货退回的详细情况               无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 无
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
                                     无
的原因（如适用）
                                                              湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
                                                                               湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                       单位：万元
                                      公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                              实际发生日期                                                 是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                        实际担保金额       担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                     完毕   联方担保
                    披露日期
                                                    公司与子公司之间担保情况
                    担保额度相                       实际发生日
                                                                      实际担保金                           是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露      担保额度        期（协议签署                    担保类型      担保期
                                                                          额                                    完毕   联方担保
                        日期                            日）
电广传媒影业(香 2016 年 08 月                       2017 年 04 月
                                       199,833                              8,928 连带责任保证 两年        否          是
港）有限公司        27 日                           06 日
电广传媒影业(美 2016 年 08 月                       2017 年 01 月
                                        84,675                              1,219 连带责任保证 两年        否          是
国）有限公司        27 日                           17 日
广州韵洪广告有      2016 年 11 月                   2017 年 01 月
                                            8,000                           8,000 连带责任保证 一年        否          是
限公司              19 日                           03 日
深圳亿科思奇广      2017 年 04 月                   2017 年 04 月
                                            2,000                           2,000 连带责任保证 一年        否          是
告有限公司          01 日                           12 日
深圳亿科思奇广      2017 年 04 月                   2017 年 07 月
                                        10,000                             10,000 连带责任保证 一年        否          是
告有限公司          29 日                           17 日
海南亿科思奇科      2017 年 04 月                   2017 年 04 月
                                            6,000                           6,000 连带责任保证 一年        否          是
技有限公司          01 日                           12 日
湖南圣爵菲斯投      2017 年 04 月
                                            5,000                               0 连带责任保证 一年        否          是
资有限公司          29 日
报告期内审批对子公司担保额                                            报告期内对子公司担保实际
                                                             23,000                                                         36,147
度合计（B1）                                                          发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担                                            报告期末对子公司实际担保
                                                            734,356                                                      329,029
保额度合计（B3）                                                      余额合计（B4）
                                                    子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                              实际发生日期                                                 是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                        实际担保金额       担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                     完毕   联方担保
                    披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                23,000 报告期内担保实际发生额合计                                   36,147
                                                                湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（A1+B1+C1）                                          （A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合                            报告期末实际担保余额合计
                                            734,356                                                   329,029
计（A3+B3+C3）                                        （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                         29.95%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                       18,147
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                          18,147
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司上半年扶贫总投入200万元，主要是两个项目，一是支持张家界市慈利县慈利小学新建校舍100万元，二是支持郴州市桂
阳县社会主义新农村项目100万元。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
                             指标                                计量单位             数量/开展情况
一、总体情况                                                         ——                 ——
  其中：1.资金                                                       万元
         2.物资折款                                                  万元
         3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数                                 人
二、分项投入                                                         ——                 ——
  1.产业发展脱贫                                                     ——                 ——
                                                  湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                               指标                计量单位             数量/开展情况
其中：    1.1 产业发展脱贫项目类型                   ——
          1.2 产业发展脱贫项目个数                    个
          1.3 产业发展脱贫项目投入金额               万元
          1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数              人
  2.转移就业脱贫                                     ——                   ——
其中：    2.1 职业技能培训投入金额                   万元
          2.2 职业技能培训人数                       人次
          2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数          人
  3.易地搬迁脱贫                                     ——                   ——
其中：    3.1 帮助搬迁户就业人数                      人
  4.教育脱贫                                         ——                   ——
其中：    4.1 资助贫困学生投入金额                   万元
          4.2 资助贫困学生人数                        人
          4.3 改善贫困地区教育资源投入金额           万元
  5.健康扶贫                                         ——                   ——
其中：         5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额      万元
  6.生态保护扶贫                                     ——                   ——
其中：    6.1 项目类型                               ——
          6.2 投入金额                               万元
  7.兜底保障                                         ——                   ——
其中：    7.1“三留守”人员投入金额                  万元
          7.2 帮助“三留守”人员数                    人
          7.3 贫困残疾人投入金额                     万元
          7.4 帮助贫困残疾人数                        人
  8.社会扶贫                                         ——                   ——
其中：    8.1 东西部扶贫协作投入金额                 万元
          8.2 定点扶贫工作投入金额                   万元
          8.3 扶贫公益基金投入金额                   万元
  9.其他项目                                         ——                   ——
其中：    9.1.项目个数                                个
          9.2.投入金额                               万元
          9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数              人
三、所获奖项（内容、级别）                           ——                   ——
                                                                   湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                               指标                                  计量单位              数量/开展情况
（3）后续精准扶贫计划
继续跟踪龙山县里耶镇杨家村新农村建设项目。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、经湖南省人民政府和财政部批准，同意将湖南广播电视产业中心所持有的电广传媒 23614.20 万股股份（占总股本 16.66%）
无偿划转到湖南广电网络控股集团有限公司。本次股权划转完成后，湖南广电网络控股集团有限公司将成为公司第一大股东，
湖南省国有文化资产监督管理委员会将成为公司实际控制人。详见巨潮资讯网 2017-04-29 披露的公司 2017-18《关于控股股
东所持股份无偿划转的提示性公告》。
2、公司 2016 年度股东大会（2017 年 5 月 11 日召开）审议通过了 2016 年度利润分配方案，即以公司现有总股本 1,417,556,338
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元人民币（含税），该分配方案于 2017 年 7 月 7 日实施完毕。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于深圳市达晨财智创业投资管理有限公司增资扩股的议案》，同意达晨财智向
其核心管理团队定向增资扩股（本次增资扩股完成后，达晨财智管理团队所占股权比例为 65%，达晨创投在达晨财智中所
占股权比例为 35%）。公司在《关于深圳市达晨财智创业投资管理有限公司增资扩股事项的公告》（2016-85 号）“三、增资
方及增资情况”中披露了增资金额等内容（即本次定向增资总额为 31,113.15 万元，其中，计入注册资本 6,788.57 万元，计入
资本公积 24,324.58 万元），经研究作如下调整：
本次定向增资总额为 48,892.09 万元，其中，计入注册资本 6,788.57 万元，计入资本公积 42,103.52 万元（本次增资扩股完成
后，达晨财智股权结构为：达晨财智管理团队仍为 65%，达晨创投仍为 35%）。本次增资完成后，达晨财智注册资本由之前
的 11,880 万元增加至 18,668.57 万元。
                                                                   湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                 单位：股
                            本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                                  公积金转
                          数量        比例      发行新股   送股              其他       小计         数量        比例
                                                                     股
                        355,461,9                                                                  355,474,2
一、有限售条件股份                    25.08%                                  12,367    12,367                   25.08%
                                 25
                        354,381,0                                                                  354,381,0
2、国有法人持股                       25.00%                                        0          0                 25.00%
                                 94
3、其他内资持股         1,080,831      0.08%                                  12,367    12,367 1,093,198          0.08%
       境内自然人持股   1,080,831      0.08%                                  12,367    12,367 1,093,198          0.08%
                        1,062,094,                                                                 1,062,082
二、无限售条件股份                    74.92%                                 -12,367    -12,367                  74.92%
                              413                                                                       ,046
                        1,062,094,                                                                 1,062,082
1、人民币普通股                       74.92%                                 -12,367    -12,367                  74.92%
                              413                                                                       ,046
                        1,417,556,                                                                 1,417,556
三、股份总数                          100.00%                                       0          0                 100.00%
                              338                                                                       ,338
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内股份变动为公司董事、监事和高管持股根据监管规则自动解除限售。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                       湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                             115,894
                                                              股东总数（如有）（参见注 8）
                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                      持有有限 持有无限            质押或冻结情况
                                              报告期末 报告期内
                                                                      售条件的 售条件的
     股东名称       股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                      普通股数 普通股数        股份状态       数量
                                              通股数量        情况
                                                                         量          量
湖南广播电视                                  236,141,9               232,542,7
                 国有法人           16.66%                0                        3,599,274
产业中心                                            80
海南首泰融信
股权投资基金                                  34,321,11
                 其他                 2.42%               0                    0 34,321,112
合伙企业（有限
合伙）
中国人寿保险
股份有限公司
－分红－个人                                  13,102,31
                 其他                 0.92%               3,234,819            0 13,102,319
分红
-005L-FH002
深
衡阳市广播电
影电视局（衡阳                                11,988,65               11,988,65
                 国有法人             0.85%
市广播电视中                                         1
心）
常德市广播电
                 国有法人             0.57% 8,063,837 0               8,063,837
视台
信泰人寿保险
股份有限公司
                 其他                 0.50% 7,146,588 0                        0   7,146,588
－万能保险产
品
东方证券股份
有限公司约定 其他                     0.46% 6,450,000 20,000                   0   6,450,000
购回专用账户
永州市广播电
                 国有法人             0.39% 5,506,525 0               5,506,525
视台
                                                                  湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
邵阳广播电视
                 国有法人             0.35% 4,973,370 0         4,973,370
台
株洲市广播电
                 国有法人             0.35% 4,942,541 0         4,942,541
视台
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
                                 本公司未知上述股东间的关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
说明
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                            股份种类
              股东名称                报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                   股份种类            数量
海南首泰融信股权投资基金合伙
                                                                      34,321,112 人民币普通股          34,321,112
企业（有限合伙）
中国人寿保险股份有限公司－分
                                                                      13,102,319 人民币普通股          13,102,319
红－个人分红-005L-FH002 深
信泰人寿保险股份有限公司－万
                                                                       7,146,588 人民币普通股           7,146,588
能保险产品
东方证券股份有限公司约定购回
                                                                       6,450,000 人民币普通股           6,450,000
专用账户
#赵芝虹                                                                4,870,000 人民币普通股           4,870,000
#浙江睿洋科技有限公司                                                  4,541,800 人民币普通股           4,541,800
中国人民财产保险股份有限公司
                                                                       4,023,584 人民币普通股           4,023,584
－传统－普通保险产品
中国人寿保险股份有限公司－传
统－普通保险产品-005L-CT001                                            3,666,600 人民币普通股           3,666,600
深
湖南广播电视产业中心                                                   3,599,274 人民币普通股           3,599,274
彭伟燕                                                                 3,580,000 人民币普通股           3,580,000
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
                                 本公司未知上述股东间的关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 股东赵芝虹通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股 4,870,000 股；
业务股东情况说明（如有）（参见 股东浙江睿洋科技有限公司通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
注 4）                           股 4,541,800 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
                                                              湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
东方证券股份有限公司约定购回专用账户与公司自然人股东赵芝虹进行了约定购回式证券交易，涉及股票数量为5,930,000
股，占公司总股本的0.42%。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                          湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                              湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
                                                              湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                             湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司
                                       2017 年 06 月 30 日
                                                                                                      单位：元
                  项目                   期末余额                                  期初余额
流动资产：
     货币资金                                       1,594,322,530.99                          1,531,773,352.96
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
                                                         890,873.77                                842,953.77
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                         10,894,728.00                               1,478,870.60
     应收账款                                        722,595,172.19                            802,698,662.37
     预付款项                                       1,066,051,108.76                          1,074,505,593.82
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                            502,212.31                                588,290.42
     应收股利                                                                                   14,790,000.00
     其他应收款                                      747,550,662.73                            598,053,897.14
     买入返售金融资产
     存货                                           3,250,295,917.09                          2,952,970,626.82
                                                     湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目              期末余额                                期初余额
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                               482,272,536.28                          514,535,089.06
流动资产合计                                  7,875,375,742.12                        7,492,237,336.96
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                          4,426,898,752.13                        4,301,091,710.25
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                              1,913,218,545.44                        1,612,652,201.54
    投资性房地产
    固定资产                                  5,985,700,748.89                        6,156,913,559.02
    在建工程                                   822,644,405.98                          665,800,845.32
    工程物资
    固定资产清理                                       927.60                               20,006.67
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                   857,318,585.43                          866,689,992.78
    开发支出
    商誉                                       943,872,859.04                          943,872,859.04
    长期待摊费用                                40,796,873.89                           42,192,135.62
    递延所得税资产                              12,912,452.02                           13,448,579.52
    其他非流动资产                             468,321,083.04                          421,893,183.04
非流动资产合计                            15,471,685,233.46                       15,024,575,072.80
资产总计                                  23,347,060,975.58                       22,516,812,409.76
流动负债：
    短期借款                                  1,893,267,458.74                        1,221,834,910.36
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
                                               湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目        期末余额                                期初余额
    应付票据                              88,050,060.00                          227,054,132.39
    应付账款                             929,448,540.70                         1,128,191,877.78
    预收款项                             348,148,118.84                          409,408,591.87
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         121,285,647.69                          210,112,869.92
    应交税费                             204,172,792.47                          299,292,914.45
    应付利息                              91,730,457.58                           76,833,030.65
    应付股利                                6,282,307.35                            6,319,720.07
    其他应付款                           424,675,028.96                          518,818,172.91
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债              1,182,303,489.66                         900,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                            5,289,363,901.99                        4,997,866,220.40
非流动负债：
    长期借款                            2,911,895,307.36                        2,739,795,135.10
    应付债券                            2,500,000,000.00                        2,500,000,000.00
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                           168,000,000.00                          168,000,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                9,750,000.00                            9,894,271.00
    递延所得税负债                       204,970,363.72                          252,493,203.06
    其他非流动负债
非流动负债合计                          5,794,615,671.08                        5,670,182,609.16
负债合计                            11,083,979,573.07                       10,668,048,829.56
所有者权益：
                                                              湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目                       期末余额                                期初余额
    股本                                               1,417,556,338.00                        1,417,556,338.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                           6,157,005,890.07                        6,130,749,504.97
    减：库存股
    其他综合收益                                        528,468,464.69                          680,901,589.33
    专项储备
    盈余公积                                            207,962,517.53                          207,962,517.53
    一般风险准备
    未分配利润                                         2,676,755,547.41                        2,554,743,850.75
归属于母公司所有者权益合计                         10,987,748,757.70                       10,991,913,800.58
    少数股东权益                                       1,275,332,644.81                         856,849,779.62
所有者权益合计                                     12,263,081,402.51                       11,848,763,580.20
负债和所有者权益总计                               23,347,060,975.58                       22,516,812,409.76
法定代表人：龙秋云                 主管会计工作负责人：毛小平                       会计机构负责人：文啸龙
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            255,745,673.86                          300,819,693.71
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                               8,811,000.00                          14,097,600.00
    预付款项
    应收利息
    应收股利                                            105,232,962.62                          120,022,962.62
    其他应收款                                         4,592,993,413.05                        4,350,782,492.75
    存货                                                690,707,988.29                          690,707,988.29
    划分为持有待售的资产
                                                     湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目              期末余额                                期初余额
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                  5,653,491,037.82                        5,476,430,737.37
非流动资产：
    可供出售金融资产                          1,729,331,205.50                        1,680,911,205.50
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                              7,976,618,679.07                        7,702,365,908.38
    投资性房地产
    固定资产                                   119,842,227.75                          123,975,575.75
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                      1,204,035.00                            1,188,435.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产                                3,200,000.00                            3,200,000.00
非流动资产合计                                9,830,196,147.32                        9,511,641,124.63
资产总计                                  15,483,687,185.14                       14,988,071,862.00
流动负债：
    短期借款                                  1,423,890,140.27                         988,904,910.36
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                       108,517.00                              108,517.00
    预收款项                                    13,096,000.00                           13,096,000.00
    应付职工薪酬                                  2,663,668.94                            2,684,068.94
    应交税费                                     47,111,343.46                          55,127,782.93
                                               湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目        期末余额                                期初余额
    应付利息                              64,747,656.42                           54,707,656.42
    应付股利                                1,010,601.12                            1,010,601.12
    其他应付款                          1,198,424,568.78                        1,201,149,860.12
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债               500,000,000.00                          500,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                            3,251,052,495.99                        2,816,789,396.89
非流动负债：
    长期借款                             885,500,000.00                          663,500,000.00
    应付债券                            2,500,000,000.00                        2,500,000,000.00
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债                        60,193,024.25                           75,488,024.25
    其他非流动负债
非流动负债合计                          3,445,693,024.25                        3,238,988,024.25
负债合计                                6,696,745,520.24                        6,055,777,421.14
所有者权益：
    股本                                1,417,556,338.00                        1,417,556,338.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                            6,610,687,906.00                        6,610,687,906.00
    减：库存股
    其他综合收益                         181,123,071.92                          227,008,071.92
    专项储备
    盈余公积                             207,962,517.53                          207,962,517.53
    未分配利润                           369,611,831.45                          469,079,607.41
所有者权益合计                          8,786,941,664.90                        8,932,294,440.86
                                                           湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目                    期末余额                                期初余额
负债和所有者权益总计                            15,483,687,185.14                       14,988,071,862.00
3、合并利润表
                                                                                                    单位：元
                 项目                    本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                                      3,788,014,777.70                        3,494,987,309.43
    其中：营业收入                                  3,788,014,777.70                        3,494,987,309.43
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                      3,927,412,305.91                        3,563,353,022.33
    其中：营业成本                                  2,922,189,102.78                        2,521,971,175.26
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                                12,066,165.92                          22,363,346.91
             销售费用                                 264,412,225.21                         245,905,178.85
             管理费用                                 604,143,238.07                         610,211,107.44
             财务费用                                 167,029,744.50                         159,850,456.31
             资产减值损失                             -42,428,170.57                            3,051,757.56
    加：公允价值变动收益（损失以
                                                           47,920.00                            -132,912.22
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                      429,304,520.33                         251,505,864.90
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                                       11,927,200.07                          15,867,710.58
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                    289,954,912.12                         183,007,239.78
    加：营业外收入                                     17,243,904.23                          26,425,789.35
                                                           湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                  项目                   本期发生额                             上期发生额
           其中：非流动资产处置利得                        23,202.17                              69,931.39
    减：营业外支出                                      6,145,766.03                           3,503,604.98
           其中：非流动资产处置损失                      190,834.62                            2,343,242.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                301,053,050.32                         205,929,424.15
    减：所得税费用                                     49,130,418.70                          36,103,046.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                    251,922,631.62                         169,826,377.39
    归属于母公司所有者的净利润                        122,011,696.66                         135,071,870.60
    少数股东损益                                      129,910,934.96                          34,754,506.79
六、其他综合收益的税后净额                        -144,560,146.97                             18,652,495.41
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                  -152,433,124.64                            -70,979,442.59
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                  -152,433,124.64                            -70,979,442.59
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
                                                  -149,334,068.10                            -71,667,176.05
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                    -3,099,056.54                            687,733.46
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                        7,872,977.67                          89,631,938.00
税后净额
七、综合收益总额                                      107,362,484.65                         188,478,872.80
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                      -30,421,427.98                          64,092,428.01
总额
                                                                 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目                          本期发生额                             上期发生额
    归属于少数股东的综合收益总额                            137,783,912.63                         124,386,444.79
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                0.09                                   0.10
    （二）稀释每股收益                                                0.09                                   0.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：龙秋云                    主管会计工作负责人：毛小平                       会计机构负责人：文啸龙
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                 项目                         本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                                         0.00                           11,100,000.00
    减：营业成本                                                     0.00                            2,356,517.00
         税金及附加                                             49,270.00
         销售费用                                                                                         176.00
         管理费用                                           80,154,015.04                           99,922,943.00
         财务费用                                           78,123,944.09                           64,018,401.16
         资产减值损失                                        5,351,862.61                            2,102,267.70
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                            69,572,767.80                           82,702,423.78
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                                            -11,182,052.82                          -4,197,838.34
业的投资收益
         其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                          -94,106,323.94                         -74,597,881.08
    加：营业外收入                                             -111,452.02                           1,756,351.72
         其中：非流动资产处置利得                                1,137.98                               86,351.72
    减：营业外支出                                           5,250,000.00                               18,200.00
         其中：非流动资产处置损失                                                                       18,200.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                            -99,467,775.96                         -72,859,729.36
列）
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                          -99,467,775.96                         -72,859,729.36
五、其他综合收益的税后净额
                                                        湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
     （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                   -99,467,775.96                         -72,859,729.36
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金              3,914,457,258.66                       3,371,114,395.52
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
                                                      湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               项目                 本期发生额                             上期发生额
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                6,522,770.79
     收到其他与经营活动有关的现金                 63,941,661.54                          31,131,668.96
经营活动现金流入小计                         3,984,921,690.99                       3,402,246,064.48
     购买商品、接受劳务支付的现金            3,180,433,345.45                       2,658,296,790.84
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 603,052,915.36                         638,296,373.34
金
     支付的各项税费                              196,344,742.96                         174,556,610.32
     支付其他与经营活动有关的现金                529,355,034.57                         472,267,026.14
经营活动现金流出小计                         4,509,186,038.34                       3,943,416,800.64
经营活动产生的现金流量净额                   -524,264,347.35                         -541,170,736.16
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                          143,903,163.92                         566,360,878.25
     取得投资收益收到的现金                      417,836,048.43                         223,776,760.29
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                    251,501.70                             555,599.38
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                             561,990,714.05                         790,693,237.92
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                 352,780,888.76                         405,888,951.94
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                              696,537,872.00                         808,860,046.00
                                                     湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
              项目                 本期发生额                             上期发生额
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                105,432,952.43
投资活动现金流出小计                        1,154,751,713.19                       1,214,748,997.94
投资活动产生的现金流量净额                  -592,760,999.14                         -424,055,760.02
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                          251,238,663.83                          59,906,700.00
    其中：子公司吸收少数股东投资
                                                251,238,663.83                          59,906,700.00
收到的现金
    取得借款收到的现金                      3,447,267,070.08                       2,936,158,077.89
    发行债券收到的现金                                                             1,000,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                        3,698,505,733.91                       3,996,064,777.89
    偿还债务支付的现金                      2,321,430,859.78                       3,157,750,399.38
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                159,062,032.61                         131,636,745.91
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
                                                                                        16,023,108.94
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                         9,245,927.50
筹资活动现金流出小计                        2,480,492,892.39                       3,298,633,072.79
筹资活动产生的现金流量净额                  1,218,012,841.52                           697,431,705.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                 -1,295,206.33                            235,386.98
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     99,692,288.70                      -267,559,404.10
    加：期初现金及现金等价物余额            1,442,765,742.29                       1,881,074,379.56
六、期末现金及现金等价物余额                1,542,458,030.99                       1,613,514,975.46
6、母公司现金流量表
                                                                                             单位：元
              项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                                                         5,580,350.00
    收到的税费返还
                                                      湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               项目                 本期发生额                             上期发生额
     收到其他与经营活动有关的现金                 18,528,293.03                         350,816,303.58
经营活动现金流入小计                              18,528,293.03                         356,396,653.58
     购买商品、接受劳务支付的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  51,686,743.19                          63,480,092.82
金
     支付的各项税费
     支付其他与经营活动有关的现金                 32,636,745.18                          31,780,610.08
经营活动现金流出小计                              84,323,488.37                          95,260,702.90
经营活动产生的现金流量净额                       -65,795,195.34                         261,135,950.68
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                           30,400,000.00                          10,345,494.14
     取得投资收益收到的现金                       30,582,000.00                          33,318,403.73
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                       1,000.00                              19,000.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                              60,983,000.00                          43,682,897.87
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                      51,120.00                            479,160.00
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                              427,107,292.14                         254,037,502.00
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                 30,750,000.00
投资活动现金流出小计                             457,908,412.14                         254,516,662.00
投资活动产生的现金流量净额                   -396,925,412.14                         -210,833,764.13
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金                      2,316,599,546.04                       2,077,582,419.14
     发行债券收到的现金                                                             1,000,000,000.00
     收到其他与筹资活动有关的现金                328,200,000.00                         383,000,000.00
筹资活动现金流入小计                         2,644,799,546.04                       3,460,582,419.14
     偿还债务支付的现金                      1,659,614,316.13                       3,010,653,515.11
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  99,648,642.28                          74,293,629.94
的现金
                                                                              湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    项目                                 本期发生额                                   上期发生额
     支付其他与筹资活动有关的现金                                     467,890,000.00                                 527,215,927.50
筹资活动现金流出小计                                                2,227,152,958.41                                3,612,163,072.55
筹资活动产生的现金流量净额                                            417,646,587.63                                -151,580,653.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                          -45,074,019.85                                -101,278,466.86
     加：期初现金及现金等价物余额                                     300,819,693.71                                 736,073,156.67
六、期末现金及现金等价物余额                                          255,745,673.86                                 634,794,689.81
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                              单位：元
                                                                        本期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              所有者
       项目                     其他权益工具                                                                        少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                            权益合
                      股本     优先 永续                                                                            东权益
                                           其他    积        存股   合收益      备       积      险准备    利润                 计
                               股    债
                      1,417,                      6,130,7                                                 2,554,7             11,848,
                                                                    680,901            207,962                      856,849
一、上年期末余额 556,33                           49,504.                                                 43,850.             763,580
                                                                    ,589.33            ,517.53                      ,779.62
                       8.00                             97                                                    75                  .20
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      1,417,                      6,130,7                                                 2,554,7             11,848,
                                                                    680,901            207,962                      856,849
二、本年期初余额 556,33                           49,504.                                                 43,850.             763,580
                                                                    ,589.33            ,517.53                      ,779.62
                       8.00                             97                                                    75                  .20
三、本期增减变动                                                    -152,43
                                                  26,256,                                                 122,011 418,482 414,317
金额（减少以“－”                                                  3,124.6
                                                  385.10                                                  ,696.66 ,865.19 ,822.31
号填列）
                                                                    -152,43
（一）综合收益总                                                                                          122,011 137,783 107,362
                                                                    3,124.6
额                                                                                                        ,696.66 ,912.63 ,484.65
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（二）所有者投入            26,256,                                             280,698 306,955
和减少资本                  385.10                                              ,952.56 ,337.66
1．股东投入的普             26,256,                                             280,698 306,955
通股                        385.10                                              ,952.56 ,337.66
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   1,417,   6,157,0                                    2,676,7 1,275,3 12,263,
                                      528,468           207,962
四、本期期末余额 556,33     05,890.                                    55,547. 32,644. 081,402
                                      ,464.69           ,517.53
                    8.00        07                                         41       81       .51
上年金额
                                                                                         单位：元
                                                                              湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                       上期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
       项目                    其他权益工具                                                                        少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                            权益合
                     股本     优先 永续                                                                            东权益
                                          其他    积        存股   合收益       备      积      险准备    利润                 计
                              股    债
                     1,417,                      6,114,2                                                 2,278,3             11,431,
                                                                   704,144            207,962                      709,609
一、上年期末余额 556,33                          47,854.                                                 04,303.             824,554
                                                                   ,517.59            ,517.53                      ,023.31
                      8.00                             24                                                     49                 .16
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     1,417,                      6,114,2                                                 2,278,3             11,431,
                                                                   704,144            207,962                      709,609
二、本年期初余额 556,33                          47,854.                                                 04,303.             824,554
                                                                   ,517.59            ,517.53                      ,023.31
                      8.00                             24                                                     49                 .16
三、本期增减变动
                                                 16,501,           -23,242,                              276,439 147,240 416,939
金额（减少以“－”
                                                 650.73             928.26                               ,547.26 ,756.31 ,026.04
号填列）
（一）综合收益总                                                   -23,242,                              333,141 218,004 527,902
额                                                                  928.26                               ,800.70 ,021.00 ,893.44
（二）所有者投入                                 16,501,                                                           44,145, 60,647,
和减少资本                                       650.73                                                             785.00 435.73
1．股东投入的普                                  16,501,                                                           44,145, 60,647,
通股                                             650.73                                                             785.00 435.73
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                         -56,702, -28,105 -84,808,
（三）利润分配
                                                                                                          253.44 ,988.08 241.52
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
                                                                                湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或                                                                                           -56,702, -28,105 -84,808,
股东）的分配                                                                                               253.44 ,988.08 241.52
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                                                                     -86,803 -86,803,
（六）其他
                                                                                                                     ,061.61 061.61
                    1,417,                        6,130,7                                                  2,554,7              11,848,
                                                                      680,901              207,962                   856,849
四、本期期末余额 556,33                           49,504.                                                  43,850.             763,580
                                                                      ,589.33              ,517.53                   ,779.62
                      8.00                            97                                                       75                   .20
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                               单位：元
                                                                          本期
       项目                        其他权益工具                       减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                     股本                               资本公积                              专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                      股         收益                             利润      益合计
                    1,417,55                            6,610,687                 227,008,0            207,962,5 469,079 8,932,294
一、上年期末余额
                    6,338.00                                ,906.00                  71.92                17.53 ,607.41         ,440.86
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                    1,417,55                            6,610,687                 227,008,0            207,962,5 469,079 8,932,294
二、本年期初余额
                    6,338.00                                ,906.00                  71.92                17.53 ,607.41         ,440.86
                                            湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、本期增减变动
                                              -45,885,0                  -99,467, -145,352,
金额（减少以“－”
                                                 00.00                     775.96    775.96
号填列）
（一）综合收益总                              -45,885,0                  -99,467, -145,352,
额                                               00.00                     775.96    775.96
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     1,417,55   6,610,687     181,123,0         207,962,5 369,611 8,786,941
四、本期期末余额
                     6,338.00     ,906.00        71.92             17.53 ,831.45    ,664.90
上年金额
                                                                                    单位：元
                                                                           湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                          未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                           专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股        收益                           利润        益合计
                     1,417,55                          6,610,687                                   207,962,5 607,470 8,843,676
一、上年期末余额
                     6,338.00                            ,906.00                                      17.53 ,025.32         ,786.85
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
                                                                                                              -8,940,9 -8,940,93
           其他
                                                                                                                37.88          7.88
                     1,417,55                          6,610,687                                   207,962,5 598,529 8,834,735
二、本年期初余额
                     6,338.00                            ,906.00                                      17.53 ,087.44         ,848.97
三、本期增减变动                                                                                              -129,44
                                                                              227,008,0                                   97,558,59
金额（减少以“－”                                                                                            9,480.0
                                                                                 71.92                                         1.89
号填列）
（一）综合收益总                                                              227,008,0                       -72,747, 154,260,8
额                                                                               71.92                         226.59        45.33
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                              -56,702, -56,702,2
（三）利润分配
                                                                                                               253.44        53.44
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                                                               -56,702, -56,702,2
股东）的分配                                                                                                   253.44        53.44
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
                                                       湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   1,417,55              6,610,687       227,008,0         207,962,5 469,079 8,932,294
四、本期期末余额
                   6,338.00                ,906.00          71.92             17.53 ,607.41    ,440.86
三、公司基本情况
    湖南电广传媒股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经湖南省人民政府湘政函（1998）91号文件
批准，由湖南广播电视产业中心作为主发起人，联合湖南省金帆经济发展公司、湖南星光实业发展公司、
湖南省金环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司等四家单位共同发起设立，并经中国证监会证
监发字（1998）321号和证监发字（1998）322号文批准于1998年12月23日向社会公众公开发行人民币普通
股方式设立的股份有限公司，于1999年1月26日在湖南省工商行政管理局登记注册，现持有统一社会信用
代码为91430000712106217Q的营业执照。公司现有注册资本1,417,556,338.00元，股份总数1,417,556,338股
（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股355,568,703股；无限售条件的流通股份A股
1,061,987,635股。公司股票已于1999年3月25日在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司属电信、广播电视和卫星传输服务行业。主要经营活动包括影视节目制作、发行、销售（分支
机构凭许可证书在有效期内经营）；广告策划；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；电子商务、有
线电视网络及信息传播服务，旅游、文化娱乐、餐饮服务、贸易业投资，产业投资、创业投资和资本管理
（以上法律法规禁止和限制的除外）。
    本财务报表业经公司2017年8月10日第5届第16次董事会批准对外报出。
    本公司将湖南圣爵菲斯投资有限公司、湖南金鹰城置业有限公司、长沙世界之窗有限公司（以下简称
世界之窗）、广州韵洪广告有限公司（以下简称广州韵洪）、深圳市达晨创业投资有限公司（以下简称达
晨创投）、北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司、电广传媒文化发展有限公司（以下简称文化发展公司）、
湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司（以下简称有线集团）、江苏韵洪大道广告有限公司、电广传
媒影业（美国）有限公司（以下简称美国影业）、广州翼锋信息科技有限公司（以下简称广州翼锋）、深
圳市亿科思奇广告有限公司（以下简称亿科思奇）、金极点科技（北京）有限公司（以下简称金极点）、
上海久之润信息技术有限公司（以下简称上海久之润）、北京恒盈科技有限公司（以下简称北京恒盈）、
湖南恒盈科技文化有限公司（以下简称湖南恒盈）、湖南润铭科技文化有限公司（湖南润铭）、等子公司
纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
                                                     湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
    本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
    重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
                                                      湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
    2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
    (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
    (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
    (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
    (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
      1. 外币业务折算
      外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
      2. 外币财务报表折算
      资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
                                                     湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
10、金融工具
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
                                                     湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
     4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
     (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
     (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
     (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
     5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
     (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
     (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
     (3) 可供出售金融资产
    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
     ① 债务人发生严重财务困难；
     ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
     ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
     ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
     ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
     ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
     2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
     本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月
（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但
尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其
他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，
公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益
工具是否发生减值。
     以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
     以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
                                                              湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                   单项金额重大的应收款项，是指单项金额 200 万元以上(含 200
单项金额重大的判断依据或金额标准                   万元)的应收账款和单项金额 500 万元以上(含 500 万元)的其
                                                   他应收款。
                                                   单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                   值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                          组合名称                                       坏账准备计提方法
合并范围内关联方应收款项组合                       其他方法
账龄分析法组合                                     账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                    应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
进行减值测试后未发生减值的                                       0.00%                               0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                   应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特性的应
单项计提坏账准备的理由                             收款项组合和合并范围内关联方应收款项组合的未来现金流
                                                   量现值存在显著差异。
                                                   单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                                   值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1. 存货的分类
     存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
                                                       湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出
售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
    2. 发出存货的计价方法
    艺术品发出时，采用个别计价法确定其实际成本；发出开发产品按建筑面积平均法核算；其余发出存
货采用先进先出法计量。
    3. 存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    按照使用次数分摊法进行摊销。
    (2) 包装物
    按照使用次数分次进行摊销。
13、划分为持有待售资产
    公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必
须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2．已经就处置该组成部分
作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转让很可能在一年内完成。
14、长期股权投资
    1. 共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
    2. 投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
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    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
    1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
    2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    3. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    (1) 个别财务报表
    对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
    (2) 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
    丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
                                                               湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）折旧方法
           类别             折旧方法              折旧年限              残值率                 年折旧率
房屋及建筑物         年限平均法            40                    4%                   2.40%
光缆及机器设备       年限平均法            8-15                  4%                   6.40%-12.00%
电子设备             年限平均法            5-12                  4%                   8.00%-19.20%
运输工具             年限平均法            8                     4%                   12.00%
其他设备             年限平均法            12                    4%                   8.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买
租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定
承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用
寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值
[ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上
（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租
赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
16、在建工程
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
17、借款费用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    2．借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
    3．借款费用资本化率以及资本化金额
                                                      湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
     项 目                      摊销年限(年)
   土地使用权                      40-50
   系统软件                         5-10
   世界之窗品牌
   商标
    使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
20、长期待摊费用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
                                                     湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
    2. 短期薪酬的会计处理方法
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
    2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
    3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
    向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
                                                      湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
22、预计负债
    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
    2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1. 收入确认原则
     (1) 销售商品
     销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金
额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
     (2) 提供劳务
     提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
     (3) 让渡资产使用权
     让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
     2. 收入确认的具体方法
     (1) 有线电视及增值业务在根据约定在相关服务或产品提供给购货方，且销售收入金额已确定，已经
收回货款或取得了收款凭证且相关经济利益很可能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时确认销
售收入。
     (2) 广告业务在根据合同约定将相关的广告投放于指定平台，且销售收入金额已确定，已经收回货款
或取得了收款凭证且相关经济利益很可能流入，服务的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。
     (3) 艺术品收入确认条件：1) 将艺术品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。在满足下列任何一
种情形后视为风险发生转移：①买受人领取所购拍卖标的； ②买受人向本公司支付有关拍卖标的的全部
购买价款；③拍卖成交日起三十日届满。2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已
售出的艺术品实施有效控制。 3) 艺术品收入的金额能够可靠地计量。 4) 相关的经济利益很可能流入。5)
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
     (4) 公司电影电视剧收入主要包括电影片票房分账收入和电视剧销售收入。
     1) 电影片票房分账收入及版权收入
                                                     湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    电影票房分账收入在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，
电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认；电影版权收
入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
    2) 电视剧销售收入
    电视剧销售收入在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得国产《电视剧发行许可
证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。
    (5) 房地产销售收入
    在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所
有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发
产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
    (6) 游戏收入
    游戏收入确认需满足以下条件：游戏玩家已支付款项，进入游戏成功兑换虚拟币并且已经购买了虚拟
道具。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
    公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
27、其他重要的会计政策和会计估计
    1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
    满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区
分的组成部分确认为终止经营：
    (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
    (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
    (3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
    2. 与回购公司股份相关的会计处理方法
    因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行
备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支
付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公
司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本
和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                      计税依据                             税率
增值税                        销售货物或提供应税劳务            17%、6%、11%、13%、3%
城市维护建设税                应缴流转税税额                    7%、5%
                                                                    湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 税种                                 计税依据                                 税率
企业所得税                             应纳税所得额                          25%、20%、16.5%、15%、12.5%
                                       从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税                                 （或 20%）后余值的 1.2%计缴；从租计 1.2%、12%
                                       征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加                             应缴流转税税额                        3%
地方教育附加                           应缴流转税税额                        2%
文化事业建设费                         广告收入净销售额                      3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                              所得税税率
美国 Magic play 公司                                      适用当地所得税税率
DO MOVIE INC                                              适用当地所得税税率
电广传媒影业（美国）有限公司                              适用当地所得税税率
德昌香港投资有限公司                                      16.5%
电广传媒影业（香港）有限公司                              16.5%
广州翼锋信息科技有限公司                                  15%
广州指点网络科技有限公司                                  15%
金极点科技（北京）有限公司                                15%
上海久游网络科技有限公司                                  15%
湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司                    0%
隆回电广网络有限公司                                      0%
岳阳市君山区电广网络有限公司                              0%
上海久之润信息技术有限公司                                0%、12.5%
除上述以外的其他纳税主体                                  25%
2、税收优惠
    1. 根据《财政部 国家税务总局 中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业
若干税收政策的通知》（财税〔2014〕84号）规定，经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起
免征企业所得税，执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。根据该文件，本公司的控股子公司有线集
团所属的共98家各地州市县网络公司、本公司直接控股的隆回电广网络有限公司（以下简称隆回电广）、
岳阳市君山区电广网络有限公司（以下简称君山电广）自2014年1月1日至2018年12月31日免征企业所得税。
    2. 根据《财政部 国家税务总局关于继续执行有线电视收视费增值税政策的通知》（财税〔2017〕35
号）规定，2017年1月1日至2019年12月31日，对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护
费和农村有线电视基本收视费，免征增值税。根据该文件，有线集团所属的共98家各地州市县网络公司、
本公司直接控股的隆回电广、君山电广按照省级物价部门有关文件规定标准收取的有线数字电视基本收视
维护费和农村有线电视基本收视费，自2017年1月1日至2019年12月31日免征增值税。
    3. 根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策的通知》（财
                                                          湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
税〔2014〕85号）规定，电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让电影版权（包括转让和
许可使用）收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入免征增值税。本公司的控股子公司文化发
展公司、北京影业，控股子公司的子公司电广传媒电影发行（北京）有限公司自2014年1月1日至2018年12
月31日免征增值税。
    4. 广州翼锋于2015年10月10日通过复审重新取得高新技术企业证书（证书编号：GR201544000572），
有效期三年，广州翼锋自2015年至2017年减按15%的税率征收企业所得税。
    5. 广州翼锋子公司广州指点网络科技有限公司（以下简称指点网络）2016年12月9日取得高新技术企
业证书（证书编号：GR201644006682），有效期三年，指点网络自2016年至2019年减按15%的税率征收企
业所得税。
    6. 根据《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》
（财税〔2012〕27号），上海久之润于2015年2月20日被认定为软件企业，证书编号为：沪R-2015-0007；
公司自开始获利年度起，享受“两免三减半”的所得税优惠，2014年度作为上海久之润开始获利第一年，2015
年享受企业所得税免税优惠。
    7. 上海久之润子公司上海久游网络科技有限公司（以下简称上海久游公司）于2015年10月30日取得上
海市高新技术企业证书（证书编号：GR201501001056），有效期三年，上海久游公司自2015年1月至2017
年12月减按15%税率征收企业所得税。
    8. 金极点于2015年9月8日通过复审重新取得高新技术企业证书（证书编号：GF201511000352），有
效期三年，金极点自2015年至2017年减按15%的税率征收企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                 单位： 元
                  项目                     期末余额                              期初余额
库存现金                                                3,820,359.15                          2,220,192.33
银行存款                                          1,390,444,440.48                      1,327,280,952.24
其他货币资金                                          200,057,731.36                        202,272,208.39
合计                                              1,594,322,530.99                      1,531,773,352.96
  其中：存放在境外的款项总额                           45,629,188.32                         13,161,797.23
其他说明
期末其他货币资金系存放于证券公司的交易保证金143,213,497.36元、银行承兑票据保证金51,864,500.00元
和酒店业务支票、POS机刷卡款4,979,734元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                 单位： 元
                  项目                     期末余额                              期初余额
交易性金融资产                                           890,873.77                            842,953.77
           权益工具投资                                  890,873.77                            842,953.77
合计                                                     890,873.77                            842,953.77
                                                                               湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                                                  单位： 元
                    项目                                         期末余额                                    期初余额
银行承兑票据                                                                10,894,728.00                                   1,150,418.60
商业承兑票据                                                                                                                     328,452.00
合计                                                                        10,894,728.00                                   1,478,870.60
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                  单位： 元
                                              期末余额                                                期初余额
                             账面余额             坏账准备                          账面余额             坏账准备
       类别
                                                          计提比 账面价值                                                        账面价值
                           金额      比例       金额                           金额        比例       金额       计提比例
                                                            例
单项金额重大并单
                       28,622,4                28,622,4                        28,622,              28,622,40
独计提坏账准备的                     3.65%                100.00%                           3.30%                 100.00%
                            00.00                00.00                         400.00                    0.00
应收账款
按信用风险特征组
                       755,991,                33,396,0             722,595,1 838,636               35,937,65                    802,698,66
合计提坏账准备的                    96.28%                 4.42%                          96.64%                    4.29%
                           258.14                85.95                  72.19 ,317.49                    5.12                          2.37
应收账款
单项金额不重大但
                       537,600.                537,600.                       537,600               537,600.0
单独计提坏账准备                     0.07%                100.00%                           0.06%                 100.00%
                              05                    05                              .05
的应收账款
                       785,151,                62,556,0             722,595,1 867,796               65,097,65                    802,698,66
合计                                100.00%                7.97%                          100.00%                   7.50%
                           258.19                86.00                  72.19 ,317.54                    5.17                          2.37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位： 元
                                                                            期末余额
 应收账款（按单位）
                                    应收账款                     坏账准备                  计提比例                  计提理由
A                                        6,422,400.00                6,422,400.00                   100.00% 预计无法收回
B                                       22,200,000.00               22,200,000.00                   100.00% 预计无法收回
合计                                    28,622,400.00               28,622,400.00              --                           --
                                                                 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                                                                    期末余额
            账龄
                                     应收账款                       坏账准备                 计提比例
1 年以内分项
1 年以内(按 1%计提）                     408,742,563.56                   4,087,425.64                      1.00%
1 年以内(按 5%计提）                     303,087,343.78                  15,154,367.19                      5.00%
1 年以内小计                             711,829,907.34                  19,241,792.83
1至2年                                    13,948,601.81                   1,394,860.18                     10.00%
2至3年                                    20,052,598.45                   4,010,519.69                     20.00%
3至4年                                     2,496,369.28                   1,248,184.64                     50.00%
4至5年                                       815,263.23                    652,210.58                      80.00%
5 年以上                                   6,848,518.03                   6,848,518.03                    100.00%
合计                                     755,991,258.14                  33,396,085.95                      4.42%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 2,541,569.17 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                         单位： 元
               单位名称                         收回或转回金额                           收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                      占应收账款余额
                    单位名称                    账面余额                                   坏账准备
                                                                        的比例(%)
北京恒美广告有限公司                               113,001,922.90         14.39%               1,808,030.77
上海全土豆文化传播有限公司                          41,480,090.64         5.28%                     414,800.91
群邑（上海）广告有限公司                            33,179,452.96         4.23%                     331,794.53
天津星乐友成广告有限公司                            31,000,000.00         3.95%                     310,000.00
广州市山源广告有限公司                              25,595,840.00         3.26%                     255,958.40
合 计                                              244,257,306.50         31.11%               3,120,584.61
                                                                    湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                     单位： 元
                                          期末余额                                             期初余额
           账龄
                                金额                  比例                         金额                       比例
1 年以内                        839,144,564.41                  78.72%            856,633,743.24                       79.72%
1至2年                          213,654,893.00                  20.04%            203,954,061.58                       15.34%
2至3年                             4,925,687.23                 0.46%                   5,758,232.19                    0.54%
3 年以上                           8,325,964.12                 0.78%                   8,159,556.81                    4.40%
合计                           1,066,051,108.76         --                       1,074,505,593.82              --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
  单位名称                                                   账面余额                     占预付款项余额的比例(%)
湖南广播电视广告总公司                                              419,971,527.14                             39.40%
天一电影制作有限公司                                                 77,777,871.55                                  7.30%
北京掌阔移动传媒科技有限公司                                         50,020,000.00                                  4.69%
湖北长江广电广告有限公司                                             13,000,000.00                                  1.22%
广东优粤行广告有限公司                                                   9,000,000.00                               0.84%
    小 计                                                           569,769,398.69                             53.45%
其他说明：
6、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                               期末余额                                      期初余额
非保本浮动收益型理财产品的预期收益                                  502,212.31                                      588,290.42
合计                                                                502,212.31                                      588,290.42
7、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                     单位： 元
                                                                          湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          项目(或被投资单位)                                 期末余额                                   期初余额
深圳市九指天下科技有限公司股利                                                                                     14,790,000.00
合计                                                                                                               14,790,000.00
8、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                          期末余额                                               期初余额
                         账面余额              坏账准备                        账面余额             坏账准备
         类别
                                                      计提比 账面价值                                                      账面价值
                       金额      比例        金额                          金额      比例        金额      计提比例
                                                        例
单项金额重大并单
                    64,892,8              5,000,00              59,892,80 285,000              61,000,00                   224,000,00
独计提坏账准备的                  7.13%                7.71%                        35.58%                   21.40%
                        08.50                  0.00                  8.50 ,000.00                   0.00                         0.00
其他应收款
按信用风险特征组
                    838,121,              150,463,              687,657,8 508,403              134,350,0                   374,053,89
合计提坏账准备的                 92.04%               17.95%                        63.47%                   26.43%
                       295.34                441.11                54.23 ,939.65                  42.51                          7.14
其他应收款
单项金额不重大但
                    7,636,34              7,636,34                        7,636,3              7,636,345
单独计提坏账准备                  0.84%               100.00%                        0.95%                  100.00%
                         5.34                  5.34                        45.34                     .34
的其他应收款
                    910,650,              163,099,              747,550,6 801,040              202,986,3                   598,053,89
合计                            100.01%               17.91%                        100.00%                  25.34%
                       449.18                786.45                62.73 ,284.99                  87.85                          7.14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                        期末余额
其他应收款（按单位）
                                其他应收款                   坏账准备                计提比例                  计提理由
深圳达晨财智增资预留
                                    59,892,808.50                                                0.00% 预计能全额收回
股份增资款
广东三六零文化传播有
                                     5,000,000.00               5,000,000.00                   100.00% 预计无法收回
限公司
合计                                64,892,808.50               5,000,000.00              --                          --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                  湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                  期末余额
            账龄
                                    其他应收款                    坏账准备                     计提比例
1 年以内分项
一年以内                                 518,185,759.30                  25,909,287.97                        5.00%
1 年以内小计                             518,185,759.30                  25,909,287.97                        5.00%
1至2年                                    39,859,740.05                   3,985,974.00                       10.00%
2至3年                                   179,256,345.12                  35,851,269.02                       20.00%
3至4年                                    22,985,654.58                  11,492,827.29                       50.00%
4至5年                                    23,048,567.32                  18,438,853.86                       80.00%
5 年以上                                  54,785,228.97                  54,785,228.97                     100.00%
合计                                     838,121,295.34                 150,463,441.11                       17.95%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 39,886,601.40 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                           单位： 元
               单位名称                          转回或收回金额                            收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                           单位： 元
               款项性质                           期末账面余额                           期初账面余额
往来款                                                      850,492,501.17                            744,694,807.52
押金及保证金款                                               32,568,423.36                             30,613,434.19
其他                                                         27,589,524.65                             25,732,043.28
合计                                                        910,650,449.18                            801,040,284.99
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                           单位： 元
                                                                         湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质          期末余额                账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
广东东电广告有限
                     往来款                  172,813,299.85 2-3 年                               18.98%         34,562,659.97
公司
深圳达晨财智增资
                     往来款                   59,892,808.50 1 年以内                              6.58%
预留股份增资款
深圳达晨财富创业
                     应收绩效报酬             32,080,042.44 1 年以内                              3.52%          1,604,002.12
投资企业
巨和传媒（天津）有
                     往来款                   19,466,650.81 1 年以内                              2.14%            973,332.54
限公司
湖南信托公司         投资分成款               13,390,512.76 1 年以内                              1.47%            669,525.64
合计                          --             297,643,314.36             --                       32.68%         37,809,520.27
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                    单位： 元
                                      期末余额                                                期初余额
       项目
                      账面余额        跌价准备           账面价值             账面余额        跌价准备           账面价值
原材料               285,126,844.30    1,170,820.97    283,956,023.33        273,835,626.91    1,170,820.97    272,664,805.94
在产品               185,324,266.24                    185,324,266.24        151,630,971.83                    151,630,971.83
库存商品          1,359,867,989.73    25,354,757.44 1,334,513,232.29 1,092,103,436.07         25,354,757.44 1,066,748,678.63
开发成本             351,343,403.44                    351,343,403.44        353,071,248.79                    353,071,248.79
开发产品              64,949,452.75                     64,949,452.75         64,307,212.83                     64,307,212.83
低值易耗品             6,802,434.90                      6,802,434.90          5,368,333.45                       5,368,333.45
经营性艺术品      1,022,560,298.15                    1,022,560,298.15 1,038,332,569.36                       1,038,332,569.36
其他                    849,728.79         2,922.80        846,805.99           849,728.79         2,922.80        846,805.99
合计              3,276,824,418.30    26,528,501.21 3,250,295,917.09 2,979,499,128.03         26,528,501.21 2,952,970,626.82
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                    单位： 元
                                                                               湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                               本期增加金额                            本期减少金额
       项目          期初余额                                                                                       期末余额
                                            计提               其他             转回或转销          其他
原材料                1,170,820.97                                                                                   1,170,820.97
库存商品             25,354,757.44                                                                                  25,354,757.44
其他                      2,922.80                                                                                       2,922.80
合计                 26,528,501.21                                                                                  26,528,501.21
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                                        单位： 元
                           项目                                                                  金额
其他说明：
10、其他流动资产
                                                                                                                        单位： 元
                  项目                                       期末余额                                   期初余额
理财产品                                                                252,942,543.95                             299,549,643.95
未抵扣增值税进项税                                                      227,734,314.46                             209,172,009.57
预缴企业所得税                                                             125,929.37                                1,317,865.01
其他                                                                      1,469,748.50                               4,495,570.53
合计                                                                    482,272,536.28                             514,535,089.06
其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                        单位： 元
                                              期末余额                                             期初余额
           项目
                            账面余额          减值准备         账面价值          账面余额         减值准备          账面价值
                          4,490,532,085.                     4,426,898,752. 4,364,725,043.5
可供出售权益工具：                           63,633,333.33                                        63,633,333.33 4,301,091,710.25
                                       46                                 13
                          1,321,652,304.                     1,321,652,304. 1,555,487,858.7
     按公允价值计量的                                                                                           1,555,487,858.70
                                       60                                 60
                                                                                    湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              3,168,879,780.                        3,105,246,447. 2,809,237,184.8
     按成本计量的                               63,633,333.33                                        63,633,333.33 2,745,603,851.55
                                           86                                  53
                              4,490,532,085.                        4,426,898,752. 4,364,725,043.5
合计                                            63,633,333.33                                        63,633,333.33 4,301,091,710.25
                                           46                                  13
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                            单位： 元
可供出售金融资产分类           可供出售权益工具            可供出售债务工具                                          合计
权益工具的成本/债务工
                                     502,503,492.53                                                                 502,503,492.53
具的摊余成本
公允价值                           1,321,652,304.60                                                                1,321,652,304.60
累计计入其他综合收益
                                     614,361,609.05                                                                 614,361,609.05
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                            单位： 元
                                账面余额                                             减值准备                 在被投资
被投资单                                                                                                                  本期现金
                                                                                                              单位持股
     位        期初         本期增加 本期减少          期末          期初     本期增加 本期减少       期末                   红利
                                                                                                                比例
青海省广
播电视信
           20,000,000                                20,000,000
息网络股                                                                                                          4.21%
                      .00                                     .00
份有限公
司
天津广播
           239,125,75                                239,125,75
电视网络                                                                                                         13.74%
                  0.00                                     0.00
有限公司
广州华工
百川科技
           492,241.22                                492,241.22                                                   0.38%
股份有限
公司
北京沃尔
德金刚石 24,000,000                                  24,000,000
                                                                                                                  6.27% 602,035.20
工具股份              .00                                     .00
有限公司
北京优纳
           7,660,000.                7,660,000.                                                                           -860,000.0
科技有限                                                                                                         22.40%
                      00                        00
公司
                                                                         湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              账面余额                                    减值准备                 在被投资
被投资单                                                                                                      本期现金
                                                                                                   单位持股
   位        期初         本期增加 本期减少       期末         期初   本期增加 本期减少    期末                 红利
                                                                                                     比例
东莞铭普
           3,402,000.                           3,402,000.
光磁股份                                                                                              0.54% 56,700.00
                    00
有限公司
高斯贝尔
数码科技   5,100,000.              5,100,000.
                                                                                                      2.67%
股份有限            00
公司
广州移盟
数字传媒   4,000,000.                           4,000,000.
                                                                                                      2.70%
科技有限            00
公司
辽宁优格
生物科技
           200,000.00                           200,000.00                                            0.06%
股份有限
公司
LIONS
GATE
INTERNA
           9,717,956.                           9,428,865.
TIONAL                            289,091.04                                                         25.00%
                    64
SLATE
INVESTM
ENT S.A.
北京东方
广视科技
           902,499.95                           902,499.95                                            6.49%
股份有限
公司
北京华艺
达晨雅高
           38,000,000                           38,000,000
投资管理                                                                                             10.39%
                    .00                                  .00
中心（有
限合伙）
北京华艺
达晨雅乐
           40,000,000                           40,000,000
投资管理                                                                                             11.52%
                    .00                                  .00
中心（有
限合伙）
北京中广
           279,457.09                           279,457.09                                           23.00%
网媒信息
                                                                              湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              账面余额                                         减值准备                       在被投资
被投资单                                                                                                                 本期现金
                                                                                                              单位持股
   位        期初         本期增加 本期减少      期末         期初         本期增加 本期减少     期末                      红利
                                                                                                                比例
咨询有限
公司
大连天途
有线电视 34,279,400                            34,279,400
                                                                                                                 3.50%
网络股份            .00                                 .00
有限公司
佛山达晨
创银创业
           32,830,000              2,100,000. 30,730,000
投资中心                                                                                                        10.44%
                    .00                   00            .00
（有限合
伙）
广东粤财
达晨广电
投资企业 500,000.00                            500,000.00                                                        0.25%
（有限合
伙）
广州移淘
           11,000,000                          11,000,000
网络科技                                                                                                        12.91%
                    .00                                 .00
有限公司
衡阳市广
视旅行社    50,000.00                           50,000.00                                                        8.93%
有限公司
湖北百杰
           10,000,000                          10,000,000
瑞新材料                                                                                                        15.57%
                    .00                                 .00
有限公司
湖南达晨
财鑫创业   2,286,528.                          2,286,528.
                                                                                                                 2.97%
投资有限            00
公司
湖南省丰
康生物科 30,300,000                            30,300,000 30,300,000                           30,300,000
                                                                                                                 7.05%
技股份有            .00                                 .00          .00                                .00
限公司
湖南文化
旅游投资
           622,300,00             10,000,000 612,300,00
基金企业                                                                                                        26.91%
                 0.00                    .00         0.00
（有限合
伙）
                                                                        湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              账面余额                                   减值准备                 在被投资
被投资单                                                                                                     本期现金
                                                                                                  单位持股
   位        期初         本期增加 本期减少      期末         期初   本期增加 本期减少    期末                 红利
                                                                                                    比例
九源集文
           27,000,000                          27,000,000
化产业有                                                                                            27.00%
                    .00                                 .00
限公司
汨罗国开
村镇银行 10,000,000                            10,000,000
                                                                                                    10.00%
股份有限            .00                                 .00
公司
瑞达信息
安全产业   4,063,295.                          4,063,295.
                                                                                                     1.36%
股份有限            00
公司
厦门达晨
聚圣创业
           10,680,000                          10,680,000
投资合伙                                                                                            17.19%
                    .00                                 .00
企业（有
限合伙）
山东机客
           10,500,000                          10,500,000
网络技术                                                                                             4.42%
                    .00                                 .00
有限公司
陕西凯星
电子科技 11,600,000                            11,600,000
                                                                                                    20.88%
有限责任            .00                                 .00
公司
陕西天思
           2,500,000.                          2,500,000.
信息科技                                                                                            10.00%
                    00
有限公司
上海暴雨
           15,466,425                          14,998,112
信息科技                          468,312.98                                                         4.68%
                    .24                                 .26
有限公司
上海达晨
恒胜创业
           32,000,000                          32,000,000
投资中心                                                                                            10.67%
                    .00                                 .00
（有限合
伙）
上海麓申
           16,500,000                          16,500,000
文化投资                                                                                             5.00%
                    .00                                 .00
有限公司
深圳市达 120,000,00                2,400,000. 117,600,00                                             6.01%
                                                                        湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              账面余额                                   减值准备                 在被投资
被投资单                                                                                                     本期现金
                                                                                                  单位持股
     位      期初         本期增加 本期减少      期末         期初   本期增加 本期减少    期末                 红利
                                                                                                    比例
晨创丰股         0.00                     00         0.00
权投资企
业（有限
合伙）
深圳市创
赛二号创
           2,340,000.                          2,340,000.
业投资有                                                                                            13.00%
                    00
限责任公
司
深圳市创
赛一号创
           2,160,000.                          2,160,000.
业投资股                                                                                            12.00%
                    00
份有限公
司
深圳市达
晨财富创
           2,908,300.              1,780,000. 1,128,300.
业投资企                                                                                            33.50%
                    00                    00
业（有限
合伙）
深圳市达
晨创恒股
           12,400,000                          12,400,000
权投资企                                                                                             1.01%
                    .00                                 .00
业（有限
合伙）
深圳市达
晨创荣互
联网股权 383,000,00                            383,000,00
                                                                                                     7.50%
投资企业         0.00                                0.00
（有限合
伙）
深圳市达
晨创瑞股
           289,030,00             18,000,000 271,030,00
权投资企                                                                                            30.91%
                 0.00                    .00         0.00
业（有限
合伙）
深圳市达
晨创泰股 12,600,000                            12,600,000
                                                                                                     1.01%
权投资企            .00                                 .00
业（有限
                                                                         湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              账面余额                                    减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                          本期现金
                                                                                                       单位持股
     位      期初         本期增加 本期减少     期末         期初     本期增加 本期减少     期末                    红利
                                                                                                         比例
合伙）
深圳市好
           15,000,000                         15,000,000
家庭实业                                                                                                  2.08%
                    .00                                .00
有限公司
深圳市华
润通光电 43,110,000                           43,110,000
                                                                                                          7.98%
股份有限            .00                                .00
公司
深圳市金
百泽电子
           400,000.00                         400,000.00                                                  0.35%
科技股份
有限公司
深圳市庆
丰光电科 14,000,000                           14,000,000
                                                                                                         10.00%
技有限公            .00                                .00
司
天津达晨
盛世股权
投资基金 16,605,081                           16,605,081                                                          8,658,000.
                                                                                                          8.89%
合伙企业            .74                                .74
（有限合
伙）
天津中艺
达晨雅汇
资产管理 31,000,000                           31,000,000
                                                                                                         10.13%
合伙企业            .00                                .00
（有限合
伙）
天津中艺
达晨雅集
资产管理   3,400,000.                         3,400,000.
                                                                                                         10.03%
合伙企业            00
（有限合
伙）
伟景行科
           10,250,000                         10,250,000
技股份有                                                                                                  3.75%
                    .00                                .00
限公司
湘财证券 67,600,000                           67,600,000 33,333,333                       33,333,333      1.20%
                                                                             湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              账面余额                                        减值准备                      在被投资
被投资单                                                                                                               本期现金
                                                                                                            单位持股
   位        期初         本期增加 本期减少     期末         期初         本期增加 本期减少    期末                      红利
                                                                                                              比例
股份有限            .00                                .00          .33                               .33
公司
银河基金
           15,000,000                         15,000,000
管理有限                                                                                                      12.50%
                    .00                                .00
公司
元亮科技 24,000,000                           24,000,000
                                                                                                               6.16%
有限公司            .00                                .00
北京云际
传媒信息   3,000,000.                         3,000,000.
                                                                                                              10.00%
技术有限            00
公司
上海灵禅
           8,000,000. 5,000,000.              13,000,000
信息技术                                                                                                      10.00%
                    00          00                     .00
有限公司
上海游仕
           1,500,000.                         1,500,000.
网络科技                                                                                                      15.00%
                    00
有限公司
凌游网络
科技（北   2,500,000.                         2,500,000.
                                                                                                              15.97%
京）有限            00
公司
瑞金市华
融瑞泽一
           220,000,00                         220,000,00                                                               7,134,000.
号投资中
                 0.00                               0.00
心（有限
合伙）
上海久刃
                                              1,000,000.
网络科技 500,000.00 500,000.00                                                                                15.00%
有限公司
北京盛景
嘉成投资   3,748,250.                         3,748,250.
                                                                                                               3.34%
管理有限            00
公司
深圳市达
晨创坤股
           220,000,00                         220,000,00
权投资企                                                                                                      14.31%
                 0.00                               0.00
业（有限
合伙）
                                                                     湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              账面余额                                减值准备                 在被投资
被投资单                                                                                                  本期现金
                                                                                               单位持股
     位      期初        本期增加 本期减少     期末        期初   本期增加 本期减少    期末                 红利
                                                                                                 比例
维宁文化
传媒（北   1,950,000. 1,950,000.             3,900,000.
                                                                                                  6.00%
京）有限            00          00
公司
深圳市达
晨鲲鹏一
号股权投   1,000,000.                        1,000,000.
                                                                                                  1.00%
资企业              00
（有限合
伙）
深圳市达
晨晨鹰一
号股权投   1,000,000.                        1,000,000.
                                                                                                  1.00%
资企业              00
（有限合
伙）
深圳市达
晨睿泽一
号股权投   1,000,000.                        1,000,000.
                                                                                                  1.00%
资企业              00
（有限合
伙）
深圳萨摩
耶互联网   3,500,000.                        3,500,000.
                                                                                                  0.77%
金融服务            00
有限公司
深圳湾天
使创业投
                         4,000,000.          4,000,000.
资合伙企                                                                                         20.00%
                                00
业（有限
合伙）
深圳市达
晨创联股
                         366,800,00          366,800,00
权投资基                                                                                         11.17%
                               0.00                0.00
金合伙企
业
上海华制
                         7,474,000.          7,474,000.
改善企业                                                                                          9.25%
                                00
管理咨询
                                                                                湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              账面余额                                           减值准备                          在被投资
被投资单                                                                                                                           本期现金
                                                                                                                   单位持股
   位          期初      本期增加 本期减少         期末         期初         本期增加 本期减少        期末                           红利
                                                                                                                     比例
有限公司
广东利扬
芯片测试                 7,882,000.              7,882,000.
股份有限                        00
公司
                         13,834,000              13,834,000
韩国 T3                                                                                                               2.90%
                                .00                       .00
            2,809,237, 407,440,00 47,797,404 3,168,879, 63,633,333                                  63,633,333                 15,590,735
合计                                                                                                                  --
                184.88         0.00        .02        780.86           .33                                   .33                            .20
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                                   单位： 元
可供出售金融资产分类         可供出售权益工具            可供出售债务工具                                                   合计
期初已计提减值余额                    63,633,333.33                                                                          63,633,333.33
期末已计提减值余额                    63,633,333.33                                                                          63,633,333.33
12、长期股权投资
                                                                                                                                   单位： 元
                                                            本期增减变动
被投资单                                   权益法下                             宣告发放                                           减值准备
           期初余额                                      其他综合 其他权益                 计提减值                 期末余额
   位                  追加投资 减少投资 确认的投                               现金股利                 其他                      期末余额
                                                         收益调整      变动                  准备
                                            资损益                               或利润
一、合营企业
湖南有线
广安广电 2,769,849                          -458,728.                                                               2,311,121
网络发展         .68                                17                                                                       .51
有限公司
           2,769,849                        -458,728.                                                               2,311,121
小计
                 .68                                17                                                                       .51
二、联营企业
攸县电广
           17,848,06                        -663,048.                                                               17,185,01
网络有限
                6.96                                48                                                                      8.48
公司
河北广电 121,904,2                         2,152,899                                                                124,057,1
网络集团       84.26                               .67                                                                     83.93
                                                                          湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                        本期增减变动
被投资单                                权益法下                          宣告发放                                 减值准备
           期初余额                                   其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利              其他               期末余额
                                                      收益调整   变动                  准备
                                         资损益                            或利润
保定有限
公司
江苏马上
游科技股 132,314,1                       -3,141,04                                                     129,173,1
份有限公      94.32                           1.25                                                        53.07
司
广州珠江
           513,872,5                     16,901,78                                                     530,774,3
数码集团
              71.65                           7.04                                                        58.69
有限公司
北京掌阔
移动传媒 216,682,3                       1,009,420                                                     217,691,7
科技有限      00.06                            .14                                                        20.20
公司
新疆广电
           286,272,1                     4,821,350                                                     291,093,4
网络股份
              21.00                            .03                                                        71.03
有限公司
广州天萌
           2,034,627                                                                                   2,034,627
网络科技
                 .76                                                                                         .76
有限公司
湖南华彩
嘉视网络 1,778,310                       -490,622.                                                     1,287,688
传媒有限         .51                           47                                                            .04
公司
中广投网
络产业开 9,822,425                                                                                     9,822,425
发投资有         .55                                                                                         .55
限公司
湖南有线
岳阳县网 19,671,56                       386,887.1                                                     20,058,45
络有限公        3.65                              0                                                         0.75
司
云南享听
           284,321.8                                                                                   284,321.8
科技有限
                  1
公司
深圳市九
           287,397,5                     -9,050,43                                                     278,347,1
指天下科
              64.33                           1.71                                                        32.62
技有限公
                                                                                湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                              本期增减变动
被投资单                                       权益法下                         宣告发放                                       减值准备
             期初余额                                       其他综合 其他权益              计提减值              期末余额
     位                    追加投资 减少投资 确认的投                           现金股利                其他                   期末余额
                                                            收益调整   变动                  准备
                                                资损益                           或利润
司
杭州妙聚
                           276,097,8                                                                             276,097,8
网络科技
                              72.00                                                                                   72.00
有限公司
电广传媒
                           10,000,00                                                                             10,000,00
投资有限
                                0.00                                                                                   0.00
公司
苏州棋雅
                           3,000,000                                                                             3,000,000
网络科技
                                 .00                                                                                     .00
有限公司
             1,609,882 289,097,8                11,927,20                                                        1,910,907
小计
                 ,351.86      72.00                  0.07                                                            ,423.93
             1,612,652 289,097,8                11,468,47                                                        1,913,218
合计
                 ,201.54      72.00                  1.90                                                            ,545.44
其他说明
13、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                               单位： 元
          项目         房屋及建筑物        光缆及机器设备       电子设备          运输工具            其他设备             合计
一、账面原值：
                                                                                                                     12,131,880,146.3
  1.期初余额          1,422,878,376.86 9,117,477,857.00        785,756,726.40    192,770,203.90     612,996,982.14
  2.本期增加金
                           21,897,467.17    149,254,847.44       3,847,950.89      2,519,411.28       1,202,629.94     178,722,306.72
额
     （1）购置             21,897,467.17      9,789,651.66       3,847,950.89      2,519,411.28         507,415.69      38,561,896.69
     （2）在建工
                                            139,465,195.78                                              695,214.25     140,160,410.03
程转入
     （3）企业合
并增加
  3.本期减少金
                            1,337,771.95      3,277,351.85        657,052.10       3,484,091.90         291,791.67        9,048,059.47
额
     （1）处置或            1,337,771.95      3,277,351.85        657,052.10       3,484,091.90         291,791.67        9,048,059.47
                                                                          湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       项目         房屋及建筑物       光缆及机器设备     电子设备          运输工具         其他设备               合计
报废
                                                                                                               12,301,554,393.5
  4.期末余额       1,443,438,072.08 9,263,455,352.59     788,947,625.19    191,805,523.28   613,907,820.41
二、累计折旧
  1.期初余额        526,775,033.25 4,346,022,156.49      557,535,032.37    138,358,533.93   395,927,655.33 5,964,618,411.37
  2.本期增加金
                     18,523,822.13      300,191,946.32    14,785,694.15      7,519,884.77     7,851,601.89      348,872,949.26
额
     （1）计提       18,523,822.13      300,191,946.32    14,785,694.15      7,519,884.77     7,851,601.89      348,872,949.26
  3.本期减少金
                          805,710.20      3,177,464.30      624,973.09       3,100,311.76         277,432.53       7,985,891.88
额
     （1）处置或
                          805,710.20      3,177,464.30      624,973.09       3,100,311.76         277,432.53       7,985,891.88
报废
  4.期末余额        544,493,145.18 4,643,036,638.51      571,695,753.43    142,778,106.94   403,501,824.69 6,305,505,468.75
三、减值准备
  1.期初余额                              1,655,990.88     8,692,185.03                                          10,348,175.91
  2.本期增加金
额
     （1）计提
  3.本期减少金
额
     （1）处置或
报废
  4.期末余额                              1,655,990.88     8,692,185.03                                          10,348,175.91
四、账面价值
  1.期末账面价
                    898,944,926.90 4,618,762,723.20      208,559,686.73     49,027,416.34   210,405,995.72 5,985,700,748.89
值
  2.期初账面价
                    896,103,343.61 4,769,799,709.63      219,529,509.00     54,411,669.97   217,069,326.81 6,156,913,559.02
值
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                     单位： 元
                   项目                                   账面价值                          未办妥产权证书的原因
深圳市松坪村三期经适房西区 3 栋 19D                                       232,694.23 正在办理中
深圳市松坪村三期经适房西区 3 栋 19E                                       238,576.94 正在办理中
其他说明
                                                                                 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
14、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                                 单位： 元
                                           期末余额                                                    期初余额
          项目
                       账面余额            减值准备              账面价值             账面余额         减值准备            账面价值
圣爵菲斯改造工
                        1,553,369.57                              1,553,369.57
程
有线电视改造升
                      662,347,606.31                          662,347,606.31      535,638,301.04                          535,638,301.04
级项目
干线网网络整改        124,212,713.10                          124,212,713.10      117,906,567.61                          117,906,567.61
广告灯箱                3,737,249.83                              3,737,249.83        3,353,329.97                          3,353,329.97
世界之窗娱乐设
                       30,793,467.17                             30,793,467.17        8,902,646.70                          8,902,646.70
施
写字楼装修
合计                  822,644,405.98                          822,644,405.98      665,800,845.32                          665,800,845.32
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                 单位： 元
                                           本期转                            工程累                          其中：本
                                                     本期其                                      利息资                 本期利
项目名                期初余    本期增     入固定                 期末余     计投入     工程进               期利息               资金来
             预算数                                  他减少                                      本化累                 息资本
     称                 额      加金额     资产金                   额       占预算       度                 资本化                   源
                                                      金额                                       计金额                  化率
                                             额                               比例                            金额
圣爵菲
                                1,553,36                          1,553,36
斯改造                                                                                                                           其他
                                    9.57                              9.57
工程
有线电
视改造                535,638, 245,878, 119,169,                  662,347,                       94,102,3                        募股资
升级项                 301.04     932.02    626.75                 606.31                            60.40                       金
目
干线网
                      117,906, 17,255,9 10,949,7                  124,212,
网络整                                                                                                                           其他
                       567.61      16.95     71.46                 713.10
改
广告灯                3,353,32 3,036,41 2,594,01 58,473.5 3,737,24
                                                                                                                                 其他
箱                       9.97       0.26      6.90           0        9.83
世界之
                      8,902,64 29,337,8 7,446,99                  30,793,4
窗娱乐                                                                                                                           其他
                         6.70      15.39      4.92                  67.17
设施
                                                                                          湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                               本期转                            工程累                               其中：本
                                                          本期其                                           利息资                   本期利
项目名                 期初余        本期增    入固定                 期末余     计投入          工程进               期利息                  资金来
             预算数                                       他减少                                           本化累                   息资本
     称                  额          加金额    资产金                   额       占预算            度                 资本化                      源
                                                           金额                                            计金额                    化率
                                                 额                                 比例                               金额
写字楼
                                                                                                                                             其他
装修
                       665,800, 297,062, 140,160, 58,473.5 822,644,                                        94,102,3
合计                                                                                 --            --                                             --
                         845.32       444.19    410.03            0     405.98                               60.40
15、固定资产清理
                                                                                                                                             单位： 元
                      项目                                            期末余额                                          期初余额
其他                                                                                           927.60                                        20,006.67
合计                                                                                           927.60                                        20,006.67
16、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                                             单位： 元
                                                         “世界            “金鹰                         网络公 有线电
           土地使            非专利 金鹰节 世界之                 国际影            报刊号 杂志号                            系统软 游戏版
 项目               专利权                               之窗”            节”注                         司土地 视经营                           合计
            用权              技术     永久 窗土地                视会展                  使     使用权                        件       权
                                                         品牌              册商标                         使用权 收费权
一、账
面原值
      1.                                                                                                          710,32 115,94 155,04 1,128,3
                                      10,500, 54,675, 10,125, 53,933, 220,73 317,08 220,00 17,000,
期初余                                                                                                           3,928.4 3,894.9 6,044.7 06,187.
                                      000.00 000.00 002.00 536.10            0.00         3.49     0.02 967.51
额                                                                                                                       2          3        8         25
      2.
                                                                                                                  320,24 7,744,2                 8,064,5
本期增
                                                                                                                      0.51    72.17               12.68
加金额
                                                                                                                  320,24 7,744,2                 8,064,5
（1）购
                                                                                                                      0.51    72.17               12.68
置
（2）内
部研发
（3）企
                                                                                  湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                     “世界            “金鹰                        网络公 有线电
          土地使            非专利 金鹰节 世界之              国际影            报刊号 杂志号                          系统软 游戏版
 项目              专利权                            之窗”            节”注                        司土地 视经营                             合计
           用权              技术    永久 窗土地              视会展              使        使用权                       件          权
                                                     品牌              册商标                        使用权 收费权
业合并
增加
  3.本
                                                                                                              2,600.0 50,605.                 53,205.
期减少
                                                                                                                   0          67
金额
                                                                                                              2,600.0 50,605.                 53,205.
（1）处
                                                                                                                   0          67
置
     4.                                                                                                       710,64 123,63 155,04 1,136,3
                                    10,500, 54,675, 10,125, 53,933, 220,73 317,08 220,00 17,000,
期末余                                                                                                        1,568.9 7,561.4 6,044.7 17,494.
                                    000.00 000.00 002.00 536.10          0.00     3.49        0.02 967.51
额                                                                                                                 3           3          8       26
二、累
计摊销
     1.                                                                                                                                       260,55
                                    10,500, 28,687, 5,562,4 26,403, 105,12 82,499. 59,999. 4,430,7 40,258, 56,695, 87,766,
期初余                                                                                                                                        2,305.6
                                    000.00 500.00     49.73 334.85       7.00          94       94    01.31 842.58 327.33 522.92
额
     2.
                                            675,00 124,99 665,84                                     178,60            15,741,                17,386,
本期增
                                              0.00     8.00     6.10                                   2.39            712.28                 158.77
加金额
                                            675,00 124,99 665,84                                     178,60            15,741,                17,386,
（1）计
                                              0.00     8.00     6.10                                   2.39            712.28                 158.77
提
     3.
                                                                                                                       3,444.4                3,444.4
本期减
                                                                                                                               1
少金额
                                                                                                                       3,444.4                3,444.4
（1）处
                                                                                                                               1
置
     4.                                                                                                                                       277,93
                                    10,500, 29,362, 5,687,4 27,069, 105,12 82,499. 59,999. 4,609,3 40,258, 72,433, 87,766,
期末余                                                                                                                                        5,019.9
                                    000.00 500.00     47.73 180.95       7.00          94       94    03.70 842.58 595.20 522.92
额
三、减
值准备
     1.
                                                                                                                                   1,063,8 1,063,8
期初余
                                                                                                                                    88.87      88.87
额
     2.
                                                                                     湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                        “世界            “金鹰                     网络公 有线电
          土地使            非专利 金鹰节 世界之                 国际影            报刊号 杂志号                      系统软 游戏版
 项目              专利权                               之窗”            节”注                     司土地 视经营                       合计
           用权              技术     永久 窗土地                视会展              使     使用权                      件      权
                                                        品牌              册商标                     使用权 收费权
本期增
加金额
（1）计
提
     3.
本期减
少金额
（1）处
置
     4.
                                                                                                                              1,063,8 1,063,8
期末余
                                                                                                                                88.87    88.87
额
四、账
面价值
     1.                                                                                                     670,38                      857,31
                                            25,312, 4,437,5 26,864, 115,60 234,58 160,00 12,391,                      51,203, 66,215,
期末账                                                                                                      2,726.3                     8,585.4
                                               500.00    54.27 355.15       3.00     3.55     0.08 663.81             966.23 632.99
面价值                                                                                                           5
     2.                                                                                                     670,06                      866,68
                                            25,987, 4,562,5 27,530, 115,60 234,58 160,00 12,570,                      59,248, 66,215,
期初账                                                                                                      5,085.8                     9,992.7
                                               500.00    52.27 201.25       3.00     3.55     0.08 266.20             567.60 632.99
面价值                                                                                                           4
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
17、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                                     单位： 元
被投资单位名称或形
                                    期初余额                     本期增加                     本期减少                       期末余额
     成商誉的事项
株洲有线广通网络有
                                         560,644.08                                                                               560,644.08
限公司
达晨银雷高新（北京）
                                         433,061.36                                                                               433,061.36
创业投资有限公司
天津虹桥科技投资集
                                       61,109,526.39                                                                            61,109,526.39
团有限公司
                                                                    湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
被投资单位名称或形
                         期初余额                  本期增加                  本期减少            期末余额
   成商誉的事项
广州翼锋信息科技有
                           131,685,930.25                                                           131,685,930.25
限公司
深圳市亿科思奇广告
                           192,246,297.20                                                           192,246,297.20
有限公司
金极点科技（北京）
                             74,756,808.51                                                           74,756,808.51
有限公司
上海久之润信息技术
                            518,116,511.09                                                          518,116,511.09
有限公司
上海剑梦信息科技有
                              4,470,695.64                                                            4,470,695.64
限公司
         合计              983,379,474.52                                                           983,379,474.52
（2）商誉减值准备
                                                                                                         单位： 元
被投资单位名称或形
                         期初余额                  本期增加                  本期减少            期末余额
   成商誉的事项
广州翼锋信息科技有
                             39,506,615.48                                                           39,506,615.48
限公司
         合计                39,506,615.48                                                           39,506,615.48
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
18、长期待摊费用
                                                                                                         单位： 元
         项目         期初余额         本期增加金额           本期摊销金额       其他减少金额       期末余额
租入固定资产改良
                       25,507,242.25         3,932,950.44         5,825,555.54                       23,614,637.15
支出
其他                   16,684,893.37         1,163,580.44          666,237.07                        17,182,236.74
合计                   42,192,135.62         5,096,530.88         6,491,792.61                       40,796,873.89
其他说明
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                         单位： 元
                                                                     湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                           期末余额                                          期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产          可抵扣暂时性差异           递延所得税资产
资产减值准备                     51,176,656.80          12,729,291.32               48,135,714.68            11,969,055.79
内部交易未实现利润                                                                    3,773,584.92             943,396.23
可抵扣亏损                          732,642.79             183,160.70                 2,144,510.00             536,127.50
合计                             51,909,299.59          12,912,452.02               54,053,809.60            13,448,579.52
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                 单位： 元
                                           期末余额                                          期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债          应纳税暂时性差异           递延所得税负债
可供出售金融资产公允
                                819,881,454.86         204,970,363.72             1,009,972,812.25          252,493,203.06
价值变动
合计                            819,881,454.86         204,970,363.72             1,009,972,812.25          252,493,203.06
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                 单位： 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额          或负债期末余额            期初互抵金额             或负债期初余额
递延所得税资产                                          12,912,452.02                                        13,448,579.52
递延所得税负债                                         204,970,363.72                                       252,493,203.06
其他说明：
20、其他非流动资产
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                                期末余额                                   期初余额
预付购房款                                                       465,121,083.04                             418,693,183.04
预付投资款                                                         3,200,000.00                               3,200,000.00
合计                                                             468,321,083.04                             421,893,183.04
其他说明：
21、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                                 单位： 元
                                                          湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               项目                        期末余额                              期初余额
质押借款                                                                                         30,000.00
保证借款                                              373,070,100.00                        222,900,000.00
信用借款                                          1,520,197,358.74                          998,904,910.36
合计                                              1,893,267,458.74                       1,221,834,910.36
短期借款分类的说明：
    期末保证借款37,307.01万元，其中37,290.00万元系本公司为控股子公司广州韵洪提供担保取得的借
款，17.01万元为子公司广州翼锋的担保借款；
22、应付票据
                                                                                                 单位： 元
               种类                        期末余额                              期初余额
银行承兑汇票                                           88,050,060.00                        227,054,132.39
合计                                                   88,050,060.00                        227,054,132.39
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                 单位： 元
               项目                        期末余额                              期初余额
1 年以内                                              625,853,490.12                        817,792,274.86
1-2 年                                                259,634,815.57                        263,288,959.99
2-3 年                                                 28,275,982.45                         27,170,038.86
3 年以上                                               15,684,252.56                         19,940,604.07
合计                                                  929,448,540.70                     1,128,191,877.78
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                 单位： 元
               项目                        期末余额                        未偿还或结转的原因
应付材料采购款及工程款                                303,595,050.58
合计                                                  303,595,050.58                --
其他说明：
                                                          湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
24、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                    单位： 元
                  项目                     期末余额                                 期初余额
1 年以内                                              325,623,130.56                           384,890,196.91
1-2 年                                                 13,284,176.57                            14,525,801.34
2-3 年                                                  3,258,452.56                             3,614,972.21
3 年以上                                                5,982,359.15                             6,377,621.41
合计                                                  348,148,118.84                           409,408,591.87
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                    单位： 元
           项目          期初余额          本期增加                本期减少                期末余额
一、短期薪酬              166,152,335.42    546,143,214.40             637,896,112.61           74,399,437.21
二、离职后福利-设定提
                           43,960,534.50     44,873,140.15              41,947,464.17           46,886,210.48
存计划
合计                      210,112,869.92    591,016,354.55             679,843,576.78          121,285,647.69
（2）短期薪酬列示
                                                                                                    单位： 元
           项目          期初余额          本期增加                本期减少                期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                          146,438,942.47    459,790,262.33             552,335,523.10           53,893,681.70
补贴
2、职工福利费                 546,619.88     37,584,305.39              37,539,910.79             591,014.48
3、社会保险费               4,704,032.32     23,245,881.77              22,323,510.79            5,626,403.30
    其中：医疗保险费        3,805,976.92     20,394,386.08              19,360,595.28            4,839,767.72
            工伤保险费        406,107.75      1,815,433.48               2,037,332.37             184,208.86
            生育保险费        491,947.65      1,036,062.21                925,583.14              602,426.72
4、住房公积金               8,129,021.62     19,872,268.79              19,786,848.99            8,214,441.42
5、工会经费和职工教育
                            5,057,146.54      4,306,644.88               4,357,084.76            5,006,706.66
经费
其他                        1,276,572.59      1,343,851.24               1,553,234.18            1,067,189.65
                                                          湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
         项目            期初余额          本期增加                本期减少                期末余额
合计                      166,152,335.42    546,143,214.40             637,896,112.61           74,399,437.21
（3）设定提存计划列示
                                                                                                    单位： 元
         项目            期初余额          本期增加                本期减少                期末余额
1、基本养老保险            41,580,837.45     43,062,712.78              40,766,200.72           43,877,349.51
2、失业保险费               2,379,697.05      1,810,427.37               1,181,263.45            3,008,860.97
合计                       43,960,534.50     44,873,140.15              41,947,464.17           46,886,210.48
其他说明：
26、应交税费
                                                                                                    单位： 元
                  项目                     期末余额                                 期初余额
增值税                                                 52,491,629.90                            43,017,977.31
消费税                                                  3,048,319.06                             3,120,876.40
企业所得税                                            125,894,692.26                           217,657,438.41
个人所得税                                              7,727,843.17                            14,915,951.20
城市维护建设税                                          3,933,546.50                             4,531,375.27
教育费附加                                              5,841,323.94                             6,276,575.41
文化事业建设费                                           454,668.21                              3,177,712.08
市区堤防费                                                 35,296.34                              152,950.35
房产税                                                   554,435.65                              2,590,429.51
土地使用税                                                 21,731.89                                22,565.54
印花税                                                   733,268.09                               578,121.15
其他                                                    3,436,037.46                             3,250,941.82
合计                                                  204,172,792.47                           299,292,914.45
其他说明：
27、应付利息
                                                                                                    单位： 元
                  项目                     期末余额                                 期初余额
企业债券利息                                           56,812,737.38                            46,772,737.38
短期借款应付利息                                       34,917,720.20                            30,004,293.27
                                                                湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目                            期末余额                              期初余额
农发基金利息                                                                                           56,000.00
合计                                                         91,730,457.58                         76,833,030.65
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                       单位： 元
               借款单位                          逾期金额                              逾期原因
其他说明：
28、应付股利
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
湖南广播电视产业中心                                          1,010,601.12                          1,010,601.12
各地州市县广播电视局                                          5,271,706.23                          5,309,118.95
合计                                                          6,282,307.35                          6,319,720.07
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
29、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
待支付投资分成款                                             13,658,387.74                         26,433,173.82
往来款                                                      292,192,959.65                        323,593,949.00
押金及保证金                                                 40,246,849.23                         42,612,705.38
未付股权收购款                                               30,000,000.00                         60,750,000.00
其他                                                         48,576,832.34                         65,428,344.71
合计                                                        424,675,028.96                        518,818,172.91
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                        未偿还或结转的原因
往来款、押金及保证金                                        285,496,352.23
合计                                                        285,496,352.23                --
其他说明
                                                           湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
30、一年内到期的非流动负债
                                                                                                  单位： 元
                项目                        期末余额                              期初余额
一年内到期的长期借款                                   682,303,489.66                        400,000,000.00
一年内到期的应付债券                                   500,000,000.00                        500,000,000.00
合计                                               1,182,303,489.66                          900,000,000.00
其他说明：
31、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                  单位： 元
                项目                        期末余额                              期初余额
质押借款                                               742,750,000.00                        946,750,000.00
保证借款                                           1,283,645,307.36                      1,129,545,135.10
信用借款                                               885,500,000.00                        663,500,000.00
合计                                               2,911,895,307.36                      2,739,795,135.10
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
    期末质押借款系本公司以其持有的湖南有线集团的股份及有线集团（含子公司）持有的有线电视收费
权、无线电视收费权进行质押取得的借款。
    期末保证借款1,283,645,307.36元，其中，274,000,000.00元系本公司为子公司湖南有线集团提供担保取
得的借款；986,480,825.70元系本公司为子公司电广传媒影业（香港）有限公司（以下简称香港影业）提供
担保取得的借款；23,164,481.66元系本公司为子公司DO MOVIE INC提供担保取得的借款。
32、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                  单位： 元
                项目                        期末余额                              期初余额
湖南电广传媒股份有限公司 2015 年度第
                                                       300,000,000.00                        300,000,000.00
一期中期票据
湖南电广传媒股份有限公司 2015 年度第
                                                       700,000,000.00                        700,000,000.00
二期中期票据
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年度第
                                                   1,000,000,000.00                      1,000,000,000.00
一期中期票据
                                                                      湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    项目                               期末余额                               期初余额
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年度第
                                                                  500,000,000.00                         500,000,000.00
二期中期票据
合计                                                           2,500,000,000.00                      2,500,000,000.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                              单位： 元
                                                                      按面值计 溢折价摊
债券名称   面值        发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还           期末余额
                                                                        提利息     销
湖南电广
传媒股份
有限公司 300,000,0                       300,000,0 300,000,0           7,275,000                              300,000,0
                       2015/1/28 3 年
2015 年        00.00                        00.00     00.00                  .00                                  00.00
度第一期
中期票据
湖南电广
传媒股份
有限公司 700,000,0 2015/11/1             700,000,0 700,000,0           13,965,00                              700,000,0
                                 3年
2015 年        00.00 3                      00.00     00.00                 0.00                                  00.00
度第二期
中期票据
湖南电广
传媒股份
有限公司 1,000,000                       1,000,000 1,000,000           17,950,00                              1,000,000
                       2016/4/18 3 年
2016 年     ,000.00                        ,000.00   ,000.00                0.00                                ,000.00
度第一期
中期票据
湖南电广
传媒股份
有限公司 500,000,0 2016/11/2             500,000,0 500,000,0           8,700,000                              500,000,0
                                 3年
2016 年        00.00 4                      00.00     00.00                  .00                                  00.00
度第二期
中期票据
                                         2,500,000 2,500,000           47,890,00                              2,500,000
  合计         --          --       --
                                           ,000.00   ,000.00                0.00                                ,000.00
33、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                              单位： 元
                                                                          湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                  项目                                     期末余额                                期初余额
中国农发重点建设基金                                                  168,000,000.00                          168,000,000.00
其他说明：
    中国农发建设基金分两次将1.68亿元人民币以资本金形式注入湖南有线集团，项目建设期为2015年12
月至2018年12月，协议约定的年投资收益率为1.2%，湖南有线集团应于投资完成日的每年3月20日、6月20
日、9月20日、12月20日按季向中国农发建设基金支付投资收益。项目投资届满后，中国农发基金有权选
择以下两种方式进行回购。方式一：收购选择权：中国农发基金有权要求湖南电广传媒按照农发基金要求
收购标的股权，并在收购交割日前足额支付收购价款。湖南电广传媒每个交割日前应当支付的股权转让对
价按每次退出的标的股权对应的出资额计算，电广传媒收购计划如下：“交割日2019年12月23日、2021年
12月23日、2023年12月23日、2025年12月23日对应的股权转让对价均为2,500万元，交割日2020年3月3日、
2022年3月3日、2024年3月3日、2026年3月3日对应的股权转让对价均为1,700万元”；方式二：项目投资期
届满后，以完成日所在会计年度为第一年，从第一年开始分年平均减资，直至中国农发基金的资本金全部
收回。
34、递延收益
                                                                                                                   单位： 元
         项目             期初余额              本期增加              本期减少          期末余额              形成原因
政府补助                    9,894,271.00           250,000.00             394,271.00      9,750,000.00
合计                        9,894,271.00           250,000.00             394,271.00      9,750,000.00           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                   单位： 元
                                      本期新增补助金 本期计入营业外                                        与资产相关/与收
   负债项目          期初余额                                                其他变动       期末余额
                                           额              收入金额                                             益相关
\"一米\"线下应用
                     1,000,000.00                                                           1,000,000.00 与收益相关
发行平台
2014 中央文化产
业发展专项资金       8,000,000.00                                                           8,000,000.00 与收益相关
－湖湘大舞台
村村响工程拨款           394,271.00                          394,271.00                              0.00 与收益相关
工程网建资金                   0.00        250,000.00                                         250,000.00 与收益相关
科技特派员工作
                         500,000.00                                                           500,000.00 与收益相关
站款项
合计                 9,894,271.00          250,000.00        394,271.00                     9,750,000.00           --
其他说明：
35、股本
                                                                                                                      单位：元
                                                                             湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                               本次变动增减（+、-）
                    期初余额                                                                                                 期末余额
                                     发行新股          送股          公积金转股           其他              小计
                  1,417,556,338.                                                                                           1,417,556,338.
股份总数                                                                                                           0.00
                               00
36、资本公积
                                                                                                                                 单位： 元
           项目                     期初余额                  本期增加                   本期减少                     期末余额
资本溢价（股本溢价）                6,049,990,931.35                                                                   6,049,990,931.35
其他资本公积                          80,758,573.62              26,256,385.10                                             107,014,958.72
合计                                6,130,749,504.97             26,256,385.10                                         6,157,005,890.07
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    公司子公司深圳市达晨财智创业投资管理有限公司少数股东增资股本溢价26,256,385.10元增加资本公
积。
37、其他综合收益
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                                  本期发生额
                                                       本期所得 减：前期计入                                      税后归属
                  项目                   期初余额                                     减：所得税 税后归属                        期末余额
                                                       税前发生 其他综合收益                                      于少数股
                                                                                        费用        于母公司
                                                          额         当期转入损益                                     东
二、以后将重分类进损益的其他综 680,901,589. 84,257,734. 206,956,186.3 21,861,694. -152,433,12 7,872,977.6 528,468,4
合收益                                            33            27                9            85         4.64               7      64.69
         可供出售金融资产公允价值 672,690,384. 87,446,779. 206,956,186.3 21,861,694. -149,334,06 7,962,966.2 523,356,3
变动损益                                          76            40                9            85         8.10               6      16.66
                                                       -3,189,045.                                  -3,099,056.                  5,112,148
         外币财务报表折算差额           8,211,204.57                                                               -89,988.59
                                                                13                                          54                         .03
                                        680,901,589. 84,257,734. 206,956,186.3 21,861,694. -152,433,12 7,872,977.6 528,468,4
其他综合收益合计
                                                  33            27                9            85         4.64               7      64.69
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
38、盈余公积
                                                                                                                                 单位： 元
           项目                     期初余额                  本期增加                   本期减少                     期末余额
法定盈余公积                         207,962,517.53                                                                        207,962,517.53
合计                                 207,962,517.53                                                                        207,962,517.53
                                                                      湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
39、未分配利润
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                                    本期                                     上期
调整后期初未分配利润                                             2,554,743,850.75                         2,278,304,303.49
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   122,011,696.66                          333,141,800.70
    应付普通股股利                                                                                            56,702,253.44
期末未分配利润                                                   2,676,755,547.41                         2,554,743,850.75
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
40、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                      本期发生额                                             上期发生额
           项目
                              收入                    成本                          收入                      成本
主营业务                    3,784,439,034.11        2,922,172,994.34               3,485,335,912.58       2,521,971,175.26
其他业务                        3,575,743.59                 16,108.44                 9,651,396.85
合计                        3,788,014,777.70        2,922,189,102.78               3,494,987,309.43       2,521,971,175.26
41、税金及附加
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                             本期发生额                                    上期发生额
城市维护建设税                                                      1,097,988.35                               1,945,797.53
教育费附加                                                           847,383.23                                1,488,527.90
房产税                                                              2,412,227.37
土地使用税                                                          1,851,137.85
车船使用税                                                            90,595.84
印花税                                                              1,131,403.41
营业税                                                                                                        16,221,386.47
市区堤防费                                                           343,580.45                                      15,699.82
                                      湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               项目   本期发生额                           上期发生额
其他                                4,291,849.42                         2,691,935.19
合计                               12,066,165.92                        22,363,346.91
42、销售费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
市场推介费                         69,148,456.25                        60,445,839.85
职工薪酬                           85,680,285.94                        94,738,363.06
广告费                             13,212,207.83                        10,470,972.27
差旅费                             13,214,358.90                         9,024,436.36
修理费                              7,780,966.61                         6,029,041.03
业务招待费                          4,894,203.77                         7,273,057.16
会务费                             11,342,269.35                         9,382,993.34
折旧摊销等                         14,396,917.20                        10,499,873.38
其他                               44,742,559.36                        38,040,602.40
合计                           264,412,225.21                         245,905,178.85
43、管理费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                       328,203,933.81                         296,854,486.96
办公费                             17,097,774.26                        26,746,976.20
差旅费                             24,982,893.49                        31,070,435.57
修理费                             11,265,031.49                        11,134,174.86
会务费                             10,044,244.52                        19,786,700.83
业务招待费                         15,262,817.12                        25,198,992.82
咨询顾问费                         14,265,230.39                        18,604,261.77
广告宣传费                         15,855,372.04                         5,385,419.97
折旧摊销等                         43,630,191.45                        42,424,021.03
研发支出                           40,068,219.34                        39,418,966.76
其他                               83,467,530.16                        93,586,670.67
合计                           604,143,238.07                         610,211,107.44
其他说明：
                                                        湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
44、财务费用
                                                                                              单位： 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
利息支出                                        173,959,459.54                          148,609,242.42
减：利息收入                                         8,693,915.93                           6,339,502.36
汇兑损失                                              -175,784.34                           1,320,882.72
减：汇兑收益                                               630.17                                223.98
其他                                                 1,940,615.40                         16,260,057.51
合计                                            167,029,744.50                          159,850,456.31
其他说明：
45、资产减值损失
                                                                                              单位： 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                        -42,428,170.57                          2,871,202.03
十二、无形资产减值损失                                                                       180,555.53
合计                                                -42,428,170.57                          3,051,757.56
其他说明：
46、公允价值变动收益
                                                                                              单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源      本期发生额                            上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                        47,920.00                           -132,912.22
益的金融资产
合计                                                    47,920.00                           -132,912.22
其他说明：
47、投资收益
                                                                                              单位： 元
                   项目                   本期发生额                           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                            11,468,471.90                     20,065,548.92
处置长期股权投资产生的投资收益                                                              4,077,125.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                                              -17,219.97
益的金融资产取得的投资收益
                                                                       湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    项目                                  本期发生额                              上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                   17,241,201.20                           61,108,678.90
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                 205,305,720.39                          108,352,717.85
成本法核算的长期股权投资收益                                            1,245,283.02
处置理财产品取得的投资收益                                              5,632,622.00                            7,719,403.32
其   他                                                            188,411,221.82                              50,199,610.88
合计                                                               429,304,520.33                          251,505,864.90
其他说明：
    1) 本期处置可供出售金融资产取得的投资收益205,305,720.39元，系处置航新科技获取投资收益
200,075,929.58元，处置久其软件、北京优纳科技获取投资收益5,229,790.81元。
    2) 其他投资收益系收到的达晨成长二期、达晨财富基金绩效报酬115,604,221.82元，收到达晨财富基
金、达晨创世基金、达晨盛世基金分配收益72,807,000.00元。
48、营业外收入
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                       上期发生额
                                                                                                          额
非流动资产处置利得合计                             23,202.17                     69,931.39                        23,202.17
其中：固定资产处置利得                             23,202.17                     69,931.39                        23,202.17
政府补助                                    15,684,042.73                     23,077,300.74                    15,684,042.73
罚没收入                                       276,347.05                       245,418.05                       276,347.05
其他                                         1,260,312.28                      3,033,139.17                     1,260,312.28
合计                                        17,243,904.23                     26,425,789.35                    17,243,904.23
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                   单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏         贴             额           额         与收益相关
财政补贴款                                                                          1,205,000.00 2,570,000.00 与收益相关
村村响工程
                                                                                     394,271.00 1,060,100.00 与收益相关
财政拨款
互联网+传统
零售业项目                                                                                      1,000,000.00 与收益相关
专项资金
税收扶持资
                                                                                    6,522,770.79 9,904,531.99 与收益相关
金
企业发展专                                                                                      7,500,000.00 与收益相关
                                                                      湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏        贴             额             额         与收益相关
项资金
深圳市金融
办金融发展                                                                         5,225,723.70                 与收益相关
专项资金
管网入地财
                                                                                    360,000.00                  与收益相关
政补贴
低保优抚收
视费政府补                                                                          800,000.00                  与收益相关
贴
旅游发展基
金补助地方                                                                          740,000.00                  与收益相关
项目资金
其他                                                                                436,277.24 1,042,668.75 与收益相关
                                                                                   15,684,042.7 23,077,300.7
合计                 --       --           --              --           --                                           --
                                                                                             3
49、营业外支出
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                     上期发生额
                                                                                                           额
非流动资产处置损失合计                           190,834.62                   2,343,242.10                        190,834.62
其中：固定资产处置损失                           190,834.62                   2,325,042.10                        190,834.62
对外捐赠                                        5,369,327.00                   147,054.94                        5,369,327.00
罚款支出                                         109,318.49                    353,699.01                         109,318.49
其他                                             476,285.92                    677,808.93                         476,285.92
合计                                            6,145,766.03                  3,503,604.98                       6,145,766.03
50、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                              本期发生额                                  上期发生额
当期所得税费用                                                     48,821,162.44                                36,846,860.46
递延所得税费用                                                       309,256.26                                   -743,813.70
合计                                                               49,130,418.70                                36,103,046.76
                                                                湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                      单位： 元
                           项目                                              本期发生额
利润总额                                                                                        301,053,050.32
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                   75,263,262.58
子公司适用不同税率的影响                                                                          -15,525,801.24
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                  -10,607,042.64
损的影响
所得税费用                                                                                        49,130,418.70
其他说明
    按法定税率计算的所得税费用采用的税率为母公司法定税率，子公司使用不同税率的影响主要为有线
集团、隆回电广、君山电广、美国影业、香港影业、广州翼锋、指点网络、金极点、上海久之润、上海久
游公司等子公司的所得税优惠或减免金额。
51、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      单位： 元
                 项目                           本期发生额                           上期发生额
利息收入                                                      8,693,915.93                         6,339,502.36
收到政府补助                                                 15,539,771.73                        22,277,300.74
收到的票据保证金                                             37,143,110.67
其   他                                                       2,564,863.21                         2,514,865.86
合计                                                         63,941,661.54                        31,131,668.96
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      单位： 元
                 项目                           本期发生额                           上期发生额
付现的管理费用                                           250,720,254.46                         258,403,919.33
付现的销售费用                                           139,583,483.02                         131,319,698.49
                                                        湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
支付往来款                                          92,564,854.25
支付的票据保证金                                                                           51,416,838.30
支付投资分成款                                      35,248,965.32                          20,973,706.79
其   他                                             11,237,477.52                          10,152,863.23
合计                                               529,355,034.57                         472,267,026.14
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                               单位： 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
网络集团支付网络收购款                              28,255,052.43
预付北京购房款                                      46,427,900.00
支付深圳市亿科思奇广告有限公司原股
                                                    30,750,000.00
权收购款
合计                                               105,432,952.43
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                               单位： 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
中期票据发行费用                                                                            9,245,927.50
合计                                                                                        9,245,927.50
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                               单位： 元
                 补充资料               本期金额                               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                    --
净利润                                             251,922,631.62                         169,826,377.39
加：资产减值准备                                    -23,191,027.19                          3,051,757.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                   348,872,949.26                         364,684,101.59
物资产折旧
                                                          湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 补充资料                  本期金额                              上期金额
无形资产摊销                                           17,386,158.77                         14,864,665.90
长期待摊费用摊销                                        6,491,792.61                           5,843,783.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                         167,632.45                            2,255,110.71
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                    -47,920.00                            132,912.22
财务费用（收益以“－”号填列）                        173,959,459.54                        157,855,169.92
投资损失（收益以“－”号填列）                     -429,304,520.33                          -251,505,864.90
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                 536,127.50                            -791,608.57
存货的减少（增加以“－”号填列）                   -289,369,485.18                          -450,608,185.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                       39,540,558.69                        -397,900,254.32
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                   -658,371,815.76                          -107,461,863.92
列）
其他                                                   37,143,110.67                         -51,416,838.30
经营活动产生的现金流量净额                         -524,264,347.35                          -541,170,736.16
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                    --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：               --                                    --
现金的期末余额                                     1,542,458,030.99                      1,613,514,975.46
减：现金的期初余额                                 1,442,765,742.29                      1,881,074,379.56
现金及现金等价物净增加额                               99,692,288.70                        -267,559,404.10
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                 单位： 元
                   项目                    期末余额                              期初余额
一、现金                                           1,542,458,030.99                      1,442,765,742.29
其中：库存现金                                     1,542,458,030.99                      1,442,765,742.29
       可随时用于支付的银行存款                         3,820,359.15                           2,220,192.33
       可随时用于支付的其他货币资金                1,390,444,440.48                      1,327,280,952.24
       可用于支付的存放中央银行款项                   148,193,231.36                        113,264,597.72
三、期末现金及现金等价物余额                       1,542,458,030.99                      1,442,765,742.29
其他说明：
    期末现金及现金等价物余额为1,542,458,030.99元，货币资金期末余额为1,594,322,530.99元，差额为
51,864,500.00元，系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的其他货币资金中的银
行承兑汇票保证金51,864,500.00元。
                                                                     湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
54、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                             期末账面价值                                受限原因
货币资金                                                          51,864,500.00 银行承兑汇票保证金
无形资产                                                         650,939,484.11 借款质押
合计                                                             702,803,984.11                      --
其他说明：
55、外币货币性项目
（1）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
  境外公司名称                        主要经营地    记账本位币                     选择依据
美国Magic play公司                    美国旧金山       美元       其经营所处的主要经济环境中的货币
电广传媒影业（美国）有限公司          美国特拉华       美元       其经营所处的主要经济环境中的货币
DO MOVIE INC                             美国          美元       其经营所处的主要经济环境中的货币
德昌香港投资有限公司                     香港          港币       其经营所处的主要经济环境中的货币
电广传媒影业（香港）有限公司             香港          港币       其经营所处的主要经济环境中的货币
Brilliant Sense Technology Limited    维尔京群岛      人民币
Grand Vision Dcvclopment Limited      维尔京群岛      人民币
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                  持股比例
  子公司名称          主要经营地         注册地       业务性质                                               取得方式
                                                                          直接                间接
湖南圣爵菲斯投
                    长沙市           长沙市        酒店旅游                  51.00%              49.00% 设立
资有限公司
长沙世界之窗有
                    长沙市           长沙市        旅游服务                  49.00%                       设立
限公司
湖南金鹰城置业
                    长沙市           长沙市        房地产                   100.00%                       设立
有限公司
                                                               湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                          持股比例
     子公司名称     主要经营地          注册地      业务性质                                          取得方式
                                                                   直接              间接
江苏韵洪大道广
                  南京市         南京市          广告代理             51.00%                     设立
告有限公司
广州韵洪广告有
                  广州市         广州市          广告代理             80.00%                     设立
限公司
深圳市荣涵投资
                  深圳市         深圳市          投资                 96.97%                3.03% 设立
有限公司
深圳市达晨创业
                  深圳市         深圳市          投资                                  100.00% 设立
投资有限公司
深圳市达晨财经
                  深圳市         深圳市          投资                                  100.00% 设立
顾问有限公司
深圳市达晨财信
创业投资管理有 深圳市            深圳市          投资                                   40.00% 设立
限公司
深圳市达晨财智
创业投资管理有 深圳市            深圳市          投资                                   35.00% 设立
限公司
上海锡泉实业有
                  上海市         上海市          投资                 87.60%            12.40% 设立
限公司
美国 Magic play
                  美国旧金山     美国旧金山      文化传媒            100.00%                     设立
公司
德昌香港投资有
                  香港           香港                                                            设立
限公司
北京中艺达晨艺
术品投资管理有 北京市            北京市          投资管理                               51.00% 设立
限公司
电广传媒文化发
                  北京市         北京市          文化传媒             98.00%                     设立
展有限公司
电广传媒影业
（北京）有限公 北京市            北京市          文化传媒             95.00%                     设立
司
达晨银雷高新
                                                                                                 非同一控制下合
（北京）创业投 北京市            北京市          投资管理                               60.83%
                                                                                                 并
资有限公司
北京韵洪广告有
                  北京市         北京市          广告代理             60.00%            20.00% 设立
限公司
深圳标准调查有
                  深圳市         深圳市          咨询服务             79.17%                     设立
限公司
                                                                  湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                             持股比例
     子公司名称     主要经营地          注册地      业务性质                                             取得方式
                                                                      直接              间接
时代东方（北京）
传媒投资有限责 北京市            北京市          文化传媒                70.00%                     设立
任公司
湖南母语文化传
                  长沙市         长沙市          广告代理                95.00%                     设立
播有限公司
北京网娱智业信
                  北京市         北京市          服务                    55.00%                     设立
息技术有限公司
华丰达有线网络
                  长沙市         北京市          投资管理                98.89%                1.11% 设立
控股有限公司
天津虹桥科技投                                                                                      非同一控制下合
                  天津市         天津市          投资管理                                 100.00%
资集团有限公司                                                                                      并
湖南省有线电视
网络（集团）股 长沙市            长沙市          网络传输                44.20%            55.80% 设立
份有限公司
华丰达晨（北京）
投资管理有限公 长沙市            北京市          投资及投资管理                            80.00% 设立
司
隆回电广网络有
                  隆回县         隆回县          网络传输                60.00%                     设立
限公司
岳阳市君山区电
                  君山县         君山县          网络传输                70.00%                     设立
广网络有限公司
电广传媒影业
（香港）有限公 香港              香港            文化传媒               100.00%                     设立
司
电广传媒影业
（美国）有限公 美国特拉华州      美国特拉华州    文化传媒               100.00%                     设立
司
广州翼锋信息科                                                                                      非同一控制下合
                  广州市         广州市          软件及信息技术          51.00%
技有限公司                                                                                          并
深圳市亿科思奇                                                                                      非同一控制下合
                  深圳市         深圳市          广告代理                60.00%
广告有限公司                                                                                        并
金极点科技（北                                                                                      非同一控制下合
                  北京市         北京市          信息及软件服务          51.00%
京）有限公司                                                                                        并
上海久之润信息                                   软件技术开发及                                     非同一控制下合
                  上海市         上海市                                  70.00%
技术有限公司                                     服务                                               并
上海感知实业发
                  上海市         上海市          技术开发及服务          50.00%                     设立
展有限公司
                                                                    湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                 持股比例
  子公司名称        主要经营地       注册地         业务性质                                                取得方式
                                                                         直接               间接
北京恒盈科技有
                 北京市          北京市          文化传媒                  100.00%                      设立
限公司
湖南恒盈科技文
                 长沙市          长沙市          文化传媒                  100.00%                      设立
化有限公司
湖南润铭科技文
                 长沙市          长沙市          文化传媒                  100.00%                      设立
化有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
     1) 长沙世界之窗有限公司系由本公司、深圳华侨城控股股份有限公司、定泰国际有限公司三方合资设
立，本公司拥有其49%的表决权资本，是其最大股东，且该公司总经理及其他部分管理层均由本公司委派
并由本公司负责其生产经营和执行本公司的相关管理制度，能够决定该公司的财务和经营政策，对其拥有
实际控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
    2) 本公司持有深圳市达晨财信创业投资管理有限公司（以下简称达晨财信）40%的股权，为该公司第
一大股东，并在该公司董事会中拥有多数表决权，能够控制该公司的财务经营决策，故将其纳入合并财务
报表范围。
    3) 深圳市达晨财智创业投资管理有限公司本期增资后本公司持有其35%的股权，为该公司第一大股
东，并在该公司董事会中拥有多数表决权，能够控制该公司的财务经营决策，故将其纳入合并财务报表范
围。
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                 单位： 元
                                               本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称         少数股东持股比例                                                         期末少数股东权益余额
                                                      损益                      派的股利
长沙世界之窗有限公司                  51.00%            7,659,026.22                                      147,852,435.42
江苏韵洪大道广告有限
                                      49.00%                383,843.65                                         5,737,284.85
公司
广州韵洪广告有限公司                  20.00%           15,079,029.79                                       86,234,218.39
深圳市达晨财信创业投
                                      60.00%           17,032,153.74                                       63,726,622.82
资管理有限公司
深圳市达晨财智创业投
                                      65.00%           50,212,899.57                                      540,610,491.63
资管理有限公司
北京中艺达晨艺术品投
                                      49.00%           25,250,986.11                                           -663,595.44
资管理有限公司
                                                                             湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                     本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称             少数股东持股比例                                                             期末少数股东权益余额
                                                               损益                   派的股利
电广传媒文化发展有限
                                             2.00%               -521,449.91                                          -1,173,230.69
公司
电广传媒影业（北京）
                                             5.00%               -234,588.70                                           2,475,453.02
有限公司
达晨银雷高新（北京）
                                           39.17%               1,420,987.20                                         137,315,444.55
创业投资有限公司
湖南省有线电视网络
                                                                -5,536,291.69                -945,541.87              64,088,406.64
（集团）股份有限公司
华丰达晨（北京）投资
                                           20.00%                    -11,068.95                                        5,945,643.55
管理有限公司
隆回电广网络有限公司                       40.00%                    150,096.10                                       12,304,050.68
岳阳市君山区电广网络
                                           30.00%                     -9,860.26                                        1,964,982.43
有限公司
广州翼锋信息科技有限
                                           49.00%               -6,742,302.93                                         14,950,794.53
公司
深圳市亿科思奇广告有
                                           40.00%               7,332,647.95                                          56,948,009.37
限公司
金极点科技（北京）有
                                           49.00%               1,768,060.12                                          38,667,555.75
限公司
上海久之润信息技术有
                                           30.00%              16,676,766.95                                          94,050,940.66
限公司
深圳标准调查有限公司                       20.83%                                                                      3,522,763.69
北京网娱智业信息技术
                                           45.00%                                                                           774,372.96
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                             单位： 元
                                  期末余额                                                      期初余额
 子公司
           流动资    非流动    资产合    流动负    非流动     负债合     流动资    非流动    资产合    流动负      非流动     负债合
  名称
             产       资产       计        债        负债       计         产       资产       计          债       负债        计
长沙世
界之窗     84,391,4 228,348, 312,739, 18,250,4 4,582,42 22,832,8 99,614,5 212,177, 311,791, 36,902,8                          36,902,8
有限公       18.96    172.04    591.00     25.87       9.00     54.87      44.50    353.30    897.80       60.14                60.14
司
                                                                            湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   期末余额                                                     期初余额
子公司
           流动资     非流动    资产合    流动负     非流动    负债合    流动资    非流动    资产合    流动负    非流动    负债合
 名称
             产        资产       计        债        负债       计        产       资产       计        债       负债       计
江苏韵
洪大道     62,136,1 1,517,01 63,653,2 51,944,4                 51,944,4 50,099,9 1,696,13 51,796,0 40,870,7                40,870,7
广告有       99.43       7.67     17.10     72.51                72.51     61.95      4.43     96.38     06.18               06.18
限公司
广州韵
洪广告     1,309,82 40,475,4 1,350,30 1,085,94                 1,085,94 1,613,77 40,223,2 1,653,99 1,427,78                1,427,78
有限公     7,585.09     91.04 3,076.13 9,508.84                9,508.84 4,403.56     48.19 7,651.75 3,264.61               3,264.61
司
深圳市
达晨财
信创业     85,762,9 31,333,2 117,096, 5,825,53 5,059,62 10,885,1 70,864,6 11,094,7 81,959,3 19,314,1                       19,314,1
投资管       56.78      41.17    197.95       4.92      5.00     59.92     36.08     41.17     77.25     37.12               37.12
理有限
公司
深圳市
达晨财
智创业     245,570, 621,293, 866,864, 47,705,7                 47,705,7 134,244, 369,020, 503,264, 67,291,5                67,291,5
投资管      575.21     994.55    569.76     48.87                48.87    599.58    035.32    634.90     11.03               11.03
理有限
公司
北京中
艺达晨
艺术品     15,006,7 73,706,4 88,713,2 94,496,9                 94,496,9 238,871, 73,728,9 312,600, 369,916,                369,916,
投资管       84.55      25.20     09.75     59.05                59.05    247.89     20.10    167.99    542.01              542.01
理有限
公司
电广传
媒文化     97,007,5 1,027,89 98,035,4 156,725,                 156,725, 144,296, 1,179,87 145,476, 178,094,                178,094,
发展有       98.60       9.30     97.90    329.82               329.82    889.02      6.60    765.62    102.28              102.28
限公司
电广传
媒影业
           420,693, 1,428,07 422,121, 361,242, 23,164,4 384,407, 291,445, 555,975. 292,001, 216,097, 31,698,0 247,795,
（北京）
            376.76       5.34    452.10    999.71      81.66    481.37    286.75       03     261.78    506.27     28.46    534.73
有限公
司
达晨银
           75,108,7 344,992, 420,101,                69,538,5 69,538,5 42,155,0 381,772, 423,927,                71,402,1 71,402,1
雷高新
             44.95     642.60    387.55                98.15     98.15     16.23    656.60    672.83               05.39     05.39
（北京）
                                                                              湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  期末余额                                                        期初余额
子公司
           流动资    非流动    资产合    流动负      非流动    负债合      流动资    非流动    资产合    流动负      非流动     负债合
 名称
             产       资产       计        债         负债       计          产       资产       计        债         负债        计
创业投
资有限
公司
华丰达
晨（北
           29,356,6 144,086. 29,500,7 126,477.                 126,477. 29,855,3 169,514. 30,024,8 595,248.                    595,248.
京）投资
             63.84       90      50.74          31                    31     52.65       00      66.65          46
管理有
限公司
隆回电
广网络     19,559,2 27,428,5 46,987,8 16,227,7                 16,227,7 21,264,6 28,310,4 49,575,0 19,190,1                    19,190,1
有限公       61.81     71.25     33.06     06.36                 06.36       56.26     01.67     57.93     71.49                  71.49
司
岳阳市
君山区
           2,277,03 9,357,92 11,634,9 2,714,04 2,370,97 5,085,01 2,719,05 9,188,32 11,907,3 2,753,60 2,570,97 5,324,57
电广网
              2.63      7.62     60.25       8.89       0.00      8.89        4.98      8.65     83.63       4.75       0.00       4.75
络有限
公司
广州翼
锋信息     30,337,4 14,303,4 44,640,8 12,008,0 1,500,00 13,508,0 38,744,8 15,760,2 54,505,1 8,112,59 1,500,00 9,612,59
科技有       33.77     09.05     42.82     83.42        0.00     83.42       61.25     93.48     54.73       3.44       0.00       3.44
限公司
深圳市
亿科思
           426,069, 4,536,21 430,605, 288,235,                 288,235, 331,435, 3,846,81 335,282, 211,243,                    211,243,
奇广告
            438.67      5.55    654.22    630.79                630.79      353.80      9.92    173.72    770.17                 770.17
有限公
司
金极点
科技（北 70,180,0 11,234,6 81,414,7 2,501,36                   2,501,36 68,159,2 8,252,50 76,411,7 1,106,62                    1,106,62
京）有限     66.46     78.78     45.24       6.16                 6.16       09.09      5.91     15.00       1.87                  1.87
公司
上海久
之润信
           278,132, 112,511, 390,643, 78,580,1                 78,580,1 236,082, 102,540, 338,622, 81,895,7                    81,895,7
息技术
            394.93    295.96    690.89     60.12                 60.12      189.55    599.77    789.32     04.52                  04.52
有限公
司
                                                                                                                               单位： 元
子公司名                          本期发生额                                                     上期发生额
                                                                          湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     称                                                         经营                                                      经营
                                                                活动                                                      活动
             营业收入           净利润         综合收益总额              营业收入         净利润         综合收益总额
                                                                现金                                                      现金
                                                                流量                                                      流量
长沙世界
之窗有限     61,594,145.81    15,017,698.47     15,017,698.47           72,707,015.92    20,944,463.04    20,944,463.04
公司
江苏韵洪
大道广告    144,405,779.58       783,354.39       783,354.39            93,716,891.33     2,043,280.48     2,043,280.48
有限公司
广州韵洪
                                                                       1,328,257,827.1
广告有限   1,292,133,780.54   38,139,180.15     38,139,180.15                            11,641,127.81    11,641,127.81
公司
深圳市达
晨财信创
业投资管                      28,386,922.90     43,565,797.90                            17,691,025.21    13,840,653.67
理有限公
司
深圳市达
晨财智创
业投资管     76,366,831.41    75,245,842.19     76,854,224.69           64,160,200.92    29,862,989.66    29,514,254.66
理有限公
司
北京中艺
达晨艺术
品投资管                      51,532,624.72     51,532,624.72           10,012,970.00     4,011,559.46     4,011,559.46
理有限公
司
电广传媒
文化发展     29,257,056.83    -26,072,495.26   -26,072,495.26            5,669,471.73    -7,536,107.75    -7,536,107.75
有限公司
电广传媒
影业（北
             11,237,722.00     -4,691,774.05    -6,491,545.95                9,798.88    -5,414,277.57    -5,460,256.29
京）有限
公司
达晨银雷
高新（北
京）创业                       3,627,743.69     -1,962,778.04                             2,981,047.09 238,113,522.49
投资有限
公司
华丰达晨        471,567.27        -55,344.76       -55,344.76                               -68,047.66       -68,047.66
                                                                               湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   本期发生额                                                      上期发生额
                                                                      经营                                                        经营
子公司名
                                                                      活动                                                        活动
     称          营业收入          净利润         综合收益总额                营业收入            净利润         综合收益总额
                                                                      现金                                                        现金
                                                                      流量                                                        流量
（北京）
投资管理
有限公司
隆回电广
网络有限          6,023,378.80      375,240.26          375,240.26             7,446,141.27       1,539,208.26     1,539,208.26
公司
岳阳市君
山区电广
                  1,704,263.60       -32,867.52          -32,867.52            2,135,550.70        367,792.77       367,792.77
网络有限
公司
广州翼锋
信息科技         31,050,375.54   -13,759,801.89      -13,759,801.89           42,893,044.30   -11,417,231.50     -11,417,231.50
有限公司
深圳市亿
科思奇广
                789,022,945.25   18,331,619.88       18,331,619.88           495,337,971.43   17,435,622.75       17,435,622.75
告有限公
司
金极点科
技（北京）       11,219,331.28     3,608,285.95       3,795,503.18            10,147,619.06    -1,107,658.32      -1,107,658.32
有限公司
上海久之
润信息技
                200,207,431.25   55,336,445.97       55,336,445.97           155,586,418.02   34,185,098.14       34,185,098.14
术有限公
司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                           持股比例                  对合营企业或联
合营企业或联营
                      主要经营地            注册地            业务性质                                               营企业投资的会
     企业名称                                                                       直接                间接
                                                                                                                       计处理方法
攸县电广网络有
                   攸县              攸县                 网络传输服务                   49.00%                     权益法核算
限公司
河北广电网络集 保定市                保定市               有线广播电视综                                    49.00% 权益法核算
                                                                湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                           持股比例                对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地       注册地       业务性质                                          营企业投资的会
     企业名称                                                       直接              间接
                                                                                                     计处理方法
团保定有限公司                               合信息网络基础
                                             工程
郴州辉煌电子传
                 郴州市         郴州市       广告传媒                                    30.00% 权益法核算
媒有限公司
广州珠江数码集
                 广州市         广州市       网络传输服务                                22.50% 权益法核算
团有限公司
江苏马上游科技                               信息技术、软件
                 镇江市         镇江市                                 37.24%                     权益法核算
股份有限公司                                 业务的开发
广州天萌网络科                               信息技术、软件
                 广州市         广州市                                                   20.00% 权益法核算
技有限公司                                   业务的开发
新疆广电网络股
                 乌鲁木齐       乌鲁木齐     网络传输服务                                20.00% 权益法核算
份有限公司
湖南华彩嘉视网
                 长沙市         长沙市       广告传媒                                    35.00% 权益法核算
络传媒有限公司
中广投网络产业
                                             开发投资广电新
开发投资有限公 贵阳市           贵阳市                                                       4.90% 权益法核算
                                             产业
司
                                             有线电视网络建
湖南有线岳阳县
                 岳阳县         岳阳县       设、管理、运营、                            49.00% 权益法核算
网络有限公司
                                             维护
湖南华彩嘉视网
                 长沙市         长沙市       影视节目发行                                35.00% 权益法核算
络传媒有限公司
湖南有线广安广
电网络发展有限 长沙市           长沙市       网络传输服务                                50.00% 权益法核算
公司
云南享听科技有                               信息技术、软件
                 昆明市         昆明市                                                   38.00% 权益法核算
限公司                                       业务的开发
深圳市九指天下
                 深圳市         深圳市       软件及信息技术            46.92%                     权益法核算
科技有限公司
北京掌阔移动传
                 北京市         北京市       广告传媒                  21.05%                     权益法核算
媒科技有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
九、与金融工具相关的风险
       八、与金融工具相关的风险
                                                          湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
     本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
     (一) 信用风险
     信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
     本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
     1. 银行存款
     本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
     2. 应收款项
     本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
     由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。截至2017年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的31.11%(2016年12月31
日：48.07%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
      (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如
下：
项 目                                        期末数
                未逾期未减值               已逾期未减值                        合 计
                                 1年以内        1-2年         2年以上
应收票据        10,894,728.00                                               10,894,728.00
     小 计      10,894,728.00                                               10,894,728.00
    (续上表)
项 目                                        期初数
                未逾期未减值               已逾期未减值                        合 计
                                 1年以内       1-2年          2年以上
应收票据         1,478,870.60                                               1,478,870.60
小 计            1,478,870.60                                               1,478,870.60
    (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
    (二) 流动风险
    流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
    为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
    (三) 市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
                                                                       湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
要包括利率风险和外汇风险。
    1. 利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    截至2017年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币5,487,466,255.76元(2016年12月31日：
人民币4,361,630,045.46元)，在其他变量不变的假设下，假定利率上升/下降50个基准点，不会对本公司的
利润总额和股东权益产生重大的影响。
    2. 外汇风险
    外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，本公司主要于中国内
地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                                单位： 元
                                                                   期末公允价值
          项目           第一层次公允价值计
                                                   第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量             合计
                                   量
一、持续的公允价值计量              --                      --                      --                     --
（二）可供出售金融资产            367,607,500.00           954,044,804.60                               1,321,652,304.60
（2）权益工具投资                 367,607,500.00           954,044,804.60                               1,321,652,304.60
二、非持续的公允价值计
                                    --                      --                      --                     --
量
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                  母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称          注册地                 业务性质          注册资本
                                                                                         持股比例       表决权比例
                                         投资兴办各类实业；
湖南广播电视产业                         影视节目制作、发行
                    长沙市                                    145,000 万元                     16.66%            16.66%
中心                                     和销售；影视器材销
                                         售。
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是湖南广播电视台。
其他说明：
                                                                    湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                            与本企业关系
湖南广播电视台                                            最终控制人
湖南广播电视广告总公司                                    受同一最终控制人控制
湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司                          受同一最终控制人控制
湖南金鹰卡通有限公司                                      受同一最终控制人控制
湖南广播电视台都市频道                                    受同一最终控制人控制
北京掌阔移动传媒科技有限公司                              公司重要联营企业
九指天下科技有限公司                                      公司重要联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                        其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                          单位： 元
       关联方       关联交易内容        本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度       上期发生额
湖南广播电视广告
                   广告代理             426,071,477.40     1,480,000,000.00 否                       678,731,827.36
总公司
湖南快乐阳光互动
                   广告代理             156,285,630.42      300,000,000.00 否                        123,754,325.65
娱乐传媒有限公司
湖南金鹰卡通有限
                   广告代理              10,032,798.88       80,000,000.00 否                         21,728,466.34
公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                          单位： 元
                                                                       湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           关联方                   关联交易内容                    本期发生额                          上期发生额
湖南广播电视台                网络传输服务                                                                           471,698.11
湖南快乐阳光互动娱乐传媒有
                              广告发布费                                  20,656,338.20                              429,655.24
限公司
湖南广播电视台                租赁、物业管理费                                4,402,770.30                        4,319,699.16
湖南快乐阳光互动娱乐传媒有
                              租赁、物业管理费                                 716,412.00                            681,837.74
限公司
湖南金鹰卡通有限公司          租赁、物业管理费                                 413,524.98                            381,370.96
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
                                                                                                                      单位： 元
                 项目                                本期发生额                                     上期发生额
关键管理人员报酬                                                     3,712,500.00                                 3,478,000.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                      单位： 元
                                                        期末余额                                     期初余额
     项目名称              关联方
                                             账面余额              坏账准备              账面余额               坏账准备
                    湖南快乐阳光互动
应收账款                                      15,471,977.48           773,598.87             17,742,741.67           887,137.08
                    娱乐传媒有限公司
                    湖南金鹰卡通有限
                                                 209,524.98            10,476.25
                    公司
小   计                                       15,681,502.46           784,075.12             17,742,741.67           887,137.08
                    湖南广播电视广告
预付款项                                     419,974,798.81                              439,360,084.69
                    总公司
                    湖南快乐阳光互动
                                               1,930,442.53                                  10,247,876.72
                    娱乐传媒有限公司
                    湖南金鹰卡通有限
                                               1,899,377.53
                    公司
                    北京掌阔移动传媒
                                                                                             50,000,000.00
                    科技有限公司
小   计                                      423,804,618.87                              499,607,961.41
                                                                      湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                       期末余额                                 期初余额
     项目名称              关联方
                                            账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备
其他应收款            湖南广播电视台           2,201,385.15          110,069.26         1,467,590.10           73,379.51
                      湖南快乐阳光互动
                                                  603,629.00          30,181.45          104,223.00              5,211.15
                      娱乐传媒有限公司
小   计                                        2,805,014.15          140,250.71         1,571,813.10           78,590.66
（2）应付项目
                                                                                                                单位： 元
           项目名称                      关联方                     期末账面余额                  期初账面余额
应付账款                      湖南广播电视广告总公司                                                            11,515.67
                              湖南快乐阳光互动娱乐传媒
                                                                                                             4,319,110.20
                              有限公司
小   计                                                                                                      4,330,625.87
预收款项                      湖南广播电视台                                                                 5,321,226.54
小   计                                                                                                      5,321,226.54
其他应付款                    湖南金鹰卡通有限公司                             178,393.80                      68,920.83
                              九指天下科技有限公司                           60,000,000.00                  60,000,000.00
小   计                                                                      60,178,393.80                  60,068,920.83
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
     截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
                                                              湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
     2017年5月11日召开的2016年度股东大会审议通过了2016年度利润分配方案，即以公司现有总股本
1,417,556,338股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元人民币（含税）, 派发现金股利总额为
42,526,690.14元，公司在2017年7月6日已分配完成。
    截至合并财务报表批准报出日，公司除上述披露的资产负债表日后事项外，不存在其他需要披露的重
要资产负债表期后事项。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
    公司经营过程中，未能以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确认报告分部。不同产品
在不同区域内的销售具有基本一致的风险和报酬。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细
如下表：
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                     单位： 元
           项目       主营业务收入           主营业务成本            分部间抵销               合计
广告代理运营              2,248,097,021.16     2,074,333,157.59
影视节目制作发行            80,913,915.87        95,524,842.84
网络传输服务              1,009,266,118.80      637,665,919.86
旅游业                     148,214,776.37        14,960,625.76
房地产                        1,355,025.22          110,000.00
艺术品                                                 8,617.00
投资管理收入                76,649,554.41                   0.00
移动音频收入                11,219,331.28           588,757.94
游戏收入                   208,723,291.00        98,981,073.35
合   计                   3,784,439,034.11     2,922,172,994.34
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
    本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债未能准确客观的分配到各分
部，故未能披露各分部的资产、负债信息。
                                                                            湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
                         账面余额              坏账准备                       账面余额                坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额       比例      金额                            金额      比例       金额        计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的          0.00    0.00%        0.00     0.00%        0.00     0.00     0.00%          0.00       0.00%         0.00
应收账款
按信用风险特征组
                      18,309,6             9,498,65              8,811,000 18,309,             4,212,055                 14,097,600.
合计提坏账准备的                 100.00%               51.88%                        100.00%                   23.00%
                        55.00                  5.00                    .00 655.00                      .00
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备          0.00    0.00%        0.00     0.00%        0.00     0.00     0.00%          0.00       0.00%         0.00
的应收账款
                      18,309,6             9,498,65              8,811,000 18,309,             4,212,055                 14,097,600.
合计                             100.00%               51.88%                        100.00%                   23.00%
                        55.00                  5.00                    .00 655.00                      .00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                            期末余额
               账龄
                                           应收账款                         坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                                  0.00                           0.00                             0.00%
3至4年                                             17,622,000.00                     8,811,000.00                           50.00%
5 年以上                                              687,655.00                      687,655.00                           100.00%
合计                                               18,309,655.00                     9,498,655.00                           51.88%
确定该组合依据的说明：
                                                                             湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,286,600.00 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                           单位： 元
                单位名称                                  收回或转回金额                                   收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                             占应收账款余额
               单位名称                            账面余额                                                    坏账准备
                                                                               的比例(%)
北京华辰拍卖有限公司                                   17,622,000.00                          96.24                8,811,000.00
福建新中亚食品公司                                           87,085.00                         0.48                   87,085.00
中意燃气具厂                                                 66,780.00                         0.36                   66,780.00
中山市永南日化厂                                             55,000.00                         0.30                   55,000.00
湖南多利食品有限公司                                         49,800.00                         0.27                   49,800.00
小 计                                                  17,880,665.00                          97.66                9,069,665.00
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                           单位： 元
                                           期末余额                                                   期初余额
                          账面余额             坏账准备                         账面余额                坏账准备
    类别
                                                      计提比 账面价值                                                     账面价值
                       金额       比例      金额                              金额     比例       金额         计提比例
                                                        例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
                                                                             4,334,8
应收并表范围内关     4,576,86                                   4,576,865                                                 4,334,880,1
                                  98.80%                                     80,118.   98.73%
联方款项             5,416.92                                      ,416.92                                                     18.42
按信用风险特征组
                     48,188,8              32,060,8             16,127,99 47,897,               31,995,62                 15,902,374.
合计提坏账准备的                  1.04%                66.53%                          1.10%                     66.80%
                          82.57               86.44                  6.13 998.16                        3.83
其他应收款
                                                                              湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单项金额不重大但
                      7,636,34               7,636,34                         7,636,3              7,636,345
单独计提坏账准备                    0.16%               100.00%                            0.17%               100.00%
                            5.34                 5.34                          45.34                     .34
的其他应收款
                                                                              4,390,4
                      4,632,69               39,697,2             4,592,993                        39,631,96             4,350,782,4
合计                               100.00%                                    14,461. 100.00%                   0.90%
                      0,644.83                  31.78               ,413.05                             9.17                  92.75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                               期末余额
               账龄
                                             其他应收款                       坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                            2,955,231.20                          147,761.56                          5.00%
1 年以内小计                                        2,955,231.20                          147,761.56                          5.00%
1至2年                                              3,682,145.60                          368,214.56                        10.00%
2至3年                                              3,458,963.29                          691,792.66                        20.00%
3至4年                                              1,256,893.14                          628,446.57                        50.00%
4至5年                                            33,054,891.23                         26,443,912.98                       80.00%
5 年以上                                            3,780,758.11                         3,780,758.11                      100.00%
合计                                              48,188,882.57                         32,060,886.44                       66.53%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
应收并表范围内关联方款项均为可收回款项未计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 65,262.61 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                          单位： 元
                 单位名称                                 转回或收回金额                                   收回方式
                                                                              湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                         单位： 元
                  款项性质                                期末账面余额                                  期初账面余额
往来款                                                                  4,627,282,102.81                           4,385,531,777.94
押金及保证金款                                                                884,913.46                                884,913.46
其他                                                                         4,523,628.56                              3,997,770.52
合计                                                                    4,632,690,644.83                           4,390,414,461.92
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                              占其他应收款期末
       单位名称              款项的性质           期末余额                 账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                                              余额合计数的比例
                                                                  1 年以内
                                                                  48,792,997.52 元；1-2
华丰达有线网络控股                                                年 239,897,048.50 元；
                               往来款          1,182,993,508.27                                   25.97%
有限公司                                                          2-3 年 497,213,217.21
                                                                  元；3-4 年
                                                                  397,090,245.04 元
广州韵洪广告有限公
                               往来款            563,638,824.67 1 年以内                          14.20%
司
                                                                  1 年以内
湖南金鹰城置业有限
                               往来款            552,972,864.91 374,551,228.91 元；1-2             8.92%
公司
                                                                  年 178,421,636 元
                                                                  1 年以内
深圳市荣涵投资有限
                               往来款            391,733,160.77 35,239,600.00 元；3-4              8.40%
公司
                                                                  年 356,493,560.77 元
湖南省有线电视网络
                               往来款            385,150,414.16 1 年以内                           8.20%
（集团）股份有限公司
合计                             --            3,076,488,772.78               --                  65.69%
3、长期股权投资
                                                                                                                         单位： 元
                                          期末余额                                                  期初余额
       项目
                      账面余额            减值准备           账面价值              账面余额         减值准备          账面价值
对子公司投资       7,379,810,817.86       51,135,430.68 7,328,675,387.18 7,093,712,945.86           51,135,430.68 7,042,577,515.18
对联营、合营企      647,943,291.89                       647,943,291.89        659,788,393.20                       659,788,393.20
                                                                     湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                      期末余额                                             期初余额
       项目
                      账面余额        减值准备         账面价值         账面余额           减值准备         账面价值
业投资
合计               8,027,754,109.75   51,135,430.68 7,976,618,679.07 7,753,501,339.06      51,135,430.68 7,702,365,908.38
（1）对子公司投资
                                                                                                                单位： 元
                                                                                        本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位       期初余额        本期增加         本期减少        期末余额
                                                                                              备               额
湖南圣爵菲斯投
                     306,000,000.00                                   306,000,000.00
资有限公司
长沙世界之窗有
                      49,000,000.00                                    49,000,000.00
限公司
江苏韵洪大道广
                       5,100,000.00                                     5,100,000.00
告有限公司
广州韵洪广告有
                       8,000,000.00                                     8,000,000.00
限公司
深圳市荣涵投资
                     319,001,934.88                                   319,001,934.88
有限公司
上海锡泉实业有
                     148,400,000.00                                   148,400,000.00
限公司
美国 Magic play
                      26,367,660.10                                    26,367,660.10
公司
电广传媒文化发
                      49,000,000.00                                    49,000,000.00
展有限公司
电广传媒影业投
资（北京）有限公      47,500,000.00                                    47,500,000.00
司
北京韵洪广告有
                       3,000,000.00                                     3,000,000.00                         4,000,000.00
限公司
深圳标准调查有
                      38,000,000.00                                    38,000,000.00                        23,662,394.85
限公司
时代东方（北京）
传媒投资有限责         7,000,000.00                                     7,000,000.00                        11,720,445.98
任公司
湖南母语文化传
                       7,246,000.00                                     7,246,000.00                         7,246,000.00
播有限公司
北京网娱智业信         5,500,000.00                                     5,500,000.00                         4,506,589.85
                                                                        湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                         本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位          期初余额         本期增加          本期减少        期末余额
                                                                                              备                额
息技术有限公司
华丰达有线网络
                   1,124,517,746.40                                   1,124,517,746.40
控股有限公司
湖南省有线电视
网络（集团）股份 3,591,591,264.15                                     3,591,591,264.15
有限公司
湖南金鹰城置业
                     58,439,168.33                                       58,439,168.33
有限公司
岳阳市君山区电
                       4,200,000.00                                       4,200,000.00
广网络有限公司
隆回电广网络有
                     13,908,000.00                                       13,908,000.00
限公司
电广传媒影业（香
                     86,265,580.00                                       86,265,580.00
港）有限公司
电广传媒影业（美
                     19,225,192.00                                       19,225,192.00
国）有限公司
广州翼锋信息科
                    167,280,000.00                                      167,280,000.00
技有限公司
深圳市亿科思奇
                    240,000,000.00                                      240,000,000.00
广告有限公司
金极点科技（北
                    110,274,400.00                                      110,274,400.00
京）有限公司
上海久之润信息
                    658,896,000.00                                      658,896,000.00
技术有限公司
杭州妙聚网络科
                                      276,097,872.00                    276,097,872.00
技有限公司
电广传媒投资有
                                       10,000,000.00                     10,000,000.00
限公司
合计               7,093,712,945.86   286,097,872.00                  7,379,810,817.86                     51,135,430.68
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                单位： 元
                                                       本期增减变动
                                         权益法下                       宣告发放                                减值准备
投资单位 期初余额                                   其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利              其他              期末余额
                                                    收益调整   变动                  准备
                                          资损益                         或利润
                                                                              湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                          本期增减变动
                                            权益法下                          宣告发放                                   减值准备
投资单位 期初余额                                       其他综合 其他权益                计提减值            期末余额
                         追加投资 减少投资 确认的投                           现金股利                其他               期末余额
                                                        收益调整     变动                  准备
                                             资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
攸县电广
           17,848,06                        -663,048.                                                        17,185,01
网络有限
                  6.96                            48                                                              8.48
公司
江苏马上
游科技股 132,314,1                          -3,141,04                                                        129,173,1
份有限公       94.32                             1.26                                                            53.06
司
北京掌阔
移动传媒 216,682,3                          1,009,420                                                        217,691,7
科技有限       00.06                              .14                                                            20.20
公司
深圳市九
指天下科 292,943,8                          -9,050,43                                                        283,893,4
技有限公       31.86                             1.71                                                            00.15
司
           659,788,3                        -11,845,1                                                        647,943,2
小计
               93.20                           01.31                                                             91.89
           659,788,3                        -11,845,1                                                        647,943,2
合计
               93.20                           01.31                                                             91.89
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                         单位： 元
                                              本期发生额                                            上期发生额
           项目
                                     收入                     成本                        收入                    成本
主营业务                                       0.00                         0.00           11,100,000.00            2,356,517.00
其他业务                                       0.00                         0.00                     0.00                    0.00
合计                                           0.00                         0.00           11,100,000.00            2,356,517.00
其他说明：
                                                                  湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、投资收益
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          本期发生额                           上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                                        53,967,974.55
权益法核算的长期股权投资收益                                -11,845,101.30                          -4,197,838.34
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                           15,792,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益                             65,625,869.10
其他                                                                                                32,932,287.57
合计                                                           69,572,767.80                        82,702,423.78
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位： 元
                    项目                             金额                                  说明
非流动资产处置损益                                               -167,632.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                           15,684,042.73
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                    5,632,622.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                              47,920.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -4,418,272.08
减：所得税影响额                                                4,920,448.45
    少数股东权益影响额                                          6,854,550.67
合计                                                            5,003,681.08                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
                                                                湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
              项目                涉及金额（元）                                   原因
                                                           本公司于 2009 年度对《公司章程》进行了修改，将创投
                                                           业务正式列为公司主业之一，同时在工商行政管理部门核
                                                           准公司经营范围包括：产业投资、创业投资和资本管理。
                                                           由于近年创投业务已成为公司与网络运营服务、广告制作
                                                           代理、影视节目制作等并行的主业之一，因此本公司未将
                                                           本期下列投资收益作为非经常性损益：(1) 本期处置可供
部分创业投资及管理收益                   393,716,942.21 出售金融资产取得的投资收益 205,305,720.39 元，系处置
                                                           航新科技获取投资收益 200,075,929.58 元，处置久其软件、
                                                           北京优纳科技获取投资收益 5,229,790.81 元。(2) 其他投
                                                           资收益系收到的达晨成长二期、达晨财富基金绩效报酬
                                                           115,604,221.82 元，收到达晨财富基金、达晨创世基金、
                                                           达晨盛世基金分配收益 72,807,000.00 元。上述合计投资
                                                           收益 393,716,942.21 元未作为非经常性收益项目。
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                 每股收益
          报告期利润           加权平均净资产收益率
                                                             基本每股收益（元/股）        稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                       1.11%                         0.09                        0.09
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                   1.06%                         0.08                        0.08
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
                                                 湖南电广传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         第十一节 备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                                                            湖南电广传媒股份有限公司
                                                                    2017年8月10日

附件：公告原文

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