山西焦化(600740)_公司公告_山西焦化2017年半年度报告新浪财经

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山西焦化2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-15
2017 年半年度报告公司代码：600740 公司简称：山西焦化山西焦化股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事支亚毅因事未能出席郭文仓三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人郭文仓、主管会计工作负责人王晓军及会计机构负责人（会计主管人员）王晓军声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中关于其他披露事项中可能面对的风险因素部分内容。 1 / 131 2017 年半年度报告十、其他 □适用 √不适用 2 / 131 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 6 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7 第五节重要事项........................................................................................................................... 12 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 20 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 23 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 24 第十节财务报告........................................................................................................................... 25 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 131 3 / 131 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司、山西焦化指山西焦化股份有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会焦煤集团指山西焦煤集团有限责任公司山焦集团指山西焦化集团有限公司山西三维指山西三维集团股份有限公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》《公司章程》指《山西焦化股份有限公司章程》元、万元指人民币元、人民币万元第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称山西焦化股份有限公司公司的中文简称山西焦化公司的外文名称 ShanXi Coking Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 SCC 公司的法定代表人郭文仓二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李峰王洪云联系地址山西省洪洞县广胜寺镇山西省洪洞县广胜寺镇电话 0357-661802 0357-6625471 传真 0357-6625045 0357-6625045 电子信箱 msc@sxjh.com.cn msc@sxjh.com.cn 三、基本情况变更简介公司注册地址山西省洪洞县广胜寺镇公司注册地址的邮政编码公司办公地址山西省洪洞县广胜寺镇公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.sxjh.com.cn 电子信箱 sjgf@public.lf.sx.cn 报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更 4 / 131 2017 年半年度报告四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn 网址公司半年度报告备置地点董事会秘书处五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所山西焦化 600740 *ST山焦六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期比上本报告期主要会计数据上年同期年同期增减（1－6月） (%) 营业收入 2,671,162,720.05 1,433,953,195.14 86.28 归属于上市公司股东的净利润 19,890,302.20 -86,374,662.08 不适用归属于上市公司股东的扣除非经常 32,060,393.21 -87,698,638.85 不适用性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 45,054,145.17 77,606,249.64 -41.95 本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 2,060,311,557.46 2,040,758,336.68 0.96 总资产 11,207,661,520.33 10,708,790,916.39 4.66 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期（1－6月）同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.0260 -0.1128 不适用稀释每股收益（元／股）扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.042 -0.115 不适用（元／股）加权平均净资产收益率（%） 0.97 -4.52 不适用扣除非经常性损益后的加权平均净资 1.56 -4.59 不适用产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 5 / 131 2017 年半年度报告八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 -449,148.48 计入当期损益的政府补助，但 4,319,495.06 与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外 -757,230.08 收入和支出其他符合非经常性损益定义的 -15,283,207.51 损益项目少数股东权益影响额所得税影响额合计 -12,170,091.01 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司从事的主要业务有：焦炭及相关化工产品的生产和销售。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。经营模式：本公司主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售，主导产品为冶金焦炭，副产品有：甲醇、炭黑、硫铵、工业萘、改制沥青、纯苯等。行业情况说明：2017 年是实施“十三五”规划的重要一年，也是推进供给侧结构性改革的深化之年。随着煤炭、钢铁行业“三去一降一补” 供给侧改革深入推进，煤炭、钢铁价格较去年同期有较大涨幅，上游原料煤炭价格调整空间缩窄，对于焦炭影响较去年有所减弱，下游钢市整体环境偏好，基建投资增速持续高位，钢厂对焦炭需求强劲，焦企开工率回升，焦炭产量增长。据国家统计局数据，2017 年 1-5 月全国粗钢产量 34683.3 万吨,同比增长 4.4%，国内焦炭产量 18282 万吨，同比增长 3.7%。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用（一）煤焦化传统产业链完整 6 / 131 2017 年半年度报告公司以焦炭生产为基础，向上游追溯配套有煤炭资源和洗煤装置；下游配套 30 万吨/年煤焦油加工装置、8 万吨/年炭黑生产装置、10 万吨/年粗苯加氢精制装置、以焦炉煤气和水煤气为原料的甲醇生产装置，已形成完整的煤焦化及其副产品初加工的产业链。公司在生产过程中大力推广精细化配煤技术，普及智能配煤专家系统，引导焦化企业通过改进配煤工艺，实现精细化配煤。坚持客户导向，定制化生产，满足不同钢铁企业焦炭质量个性要求。（二）转型升级发展现代煤化工依托公司现有煤焦化工企业的基础条件、人才和技术优势，确定了煤制烯烃的工艺技术路线及设计方案，正在建设省级重点项目 60 万吨/年煤制烯烃项目及其原料配套项目 100 万吨甲醇/ 年。该项目的建设，是传统煤化工和现代煤化工的有机结合，是公司由传统煤化工向现代煤化工的转型跨越发展，对公司的现代煤化工建设有着里程碑式的意义。（三）基础设施完善公司周边有南同蒲铁路线、霍侯一级路、大运高速公路，交通发达。我公司有铁运和汽运公司专职机构，有自身建设的 8 股道铁路专用线，运能可达 1200 万吨，完全能够满足公司物流的供应和运输。公司已铺设投用了 DN900 输水管线，输送能力 2300m3/h，由水源直接送至生产厂区，可满足公司生产生活（用水量 1300m3/h）的用水需求。公司建设有 3 个 110 千伏安的变电站，可满足日常生产生活需求。（四）管理体制健全编制企业发展战略规划，明确发展目标；建立严密的组织结构，切实可行的激励机制，制订规范严密的公司章程，设置科学高效的管理和监督机构，订立岗位职责和操作规程，启用 OA 等企管软件，以提高工作效率；建立融资体系，筹备资金，以保证企业项目建设的顺利进行。经过 40 多年的发展，公司先后通过了国家 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证及 OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证。 (五）技术力量较强公司经过多年的发展，积聚了大量的各专业技术人才。通过外委培训、导师带徒、岗位练兵、技能大赛、技能创新工作室创建等办法，培养了一大批实用操作性技术人才。也通过逐年引进大学专科及以上学历的学生、职业学院或技校学生，加大技能培训和学历教育的力度，不断优化人员结构，建设了一支高素质的科技技术人才队伍。第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析今年以来，我国经济企稳向好，经济结构持续优化。下游钢铁行业随着供给侧结构性改革的深入推进总体趋势向好，公司抓住市场机遇，紧紧围绕年度目标任务，坚定信心、攻坚克难，加快项目建设，全力拓展市场，取得较好的经营效果。本报告期，公司实现营业总收入 267116.27 万元，同比增加 86.28%；实现营业利润 3,287.38 万元，同比增加 137.96；归属于母公司所有者净利润 1989.03 万元，同比增加 123.03%。安全生产方面：公司始终坚持“安全第一，预防为主，综合治理”安全生产方针，认真贯彻《中华人民共和国安全生产法》，建立和完善了“党政同责、一岗双责、失职追责”的责任体系，坚持 “管行业必须管安全、管业务必须管安全、管生产经营必须管安全”的要求，深化专项整治，消除重大隐患。生产管理方面：公司科学组织生产，持续强化工艺基础管理。从对标改进、工艺优化、质量管控、技改攻关等方面采取有效措施，进一步提高生产装置运行的效率。环保管控方面：公司高度重视环保工作，全力补齐环保治理的短板，持续推进清洁文明企业创建、开展了焦炉提标改造专项整治活动、加快实施环保提标达标改造项目，保证了主要污染物均控制在排污许可指标范围内，污染防治设施同步运行率 100%。 7 / 131 2017 年半年度报告煤炭采购方面：公司以服务生产为中心，以调结构、稳价格、保需求为采购目标，通过创新采购机制、调整采煤结构、加强煤质管控，拓展质优价低煤种，确保了原料煤稳定供应，采购成本下降，为公司生产系统经济稳定运行奠定了坚实的基础。化工供销方面：公司积极巩固和开发战略客户，加大化工原料和产品网上竞价购销力度，坚持化工原料每月一次网络竞价采购模式，制定了风险防范措施，建立了快速反应定价机制，努力做到供销均衡、产销平衡。焦炭销售方面: 公司在积极拓市场、稳价格、强管理、抓创新的基础上，制订了量价款相结合的销售政策，焦炭产销率和货款回收率均超过 100%。绩效考核方面：按照公司相关考核管理办法，通过严考核、真兑现，有效调动广大干部员工的工作积极性和主动性，使公司提质增效有了明显效果。公司还不断完善公司绩效考核体系，逐步使考核更加系统化、合理化。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 2,671,162,720.05 1,433,953,195.14 86.28 营业成本 2,407,606,481.83 1,348,756,443.32 78.51 销售费用 26,848,502.87 27,883,979.49 -3.71 管理费用 74,712,767.06 50,443,134.94 48.11 财务费用 99,398,490.59 97,934,377.41 1.50 经营活动产生的现金流量净额 45,054,145.17 77,606,249.64 -41.95 投资活动产生的现金流量净额 -27,685,708.70 -87,611,811.03 不适用筹资活动产生的现金流量净额 384,185,349.51 299,474,385.97 28.29 研发支出 1,510,025.90 1,996,177.74 -24.35 营业收入变动原因说明:产品价格上升，收入大幅增加。营业成本变动原因说明:原料价格上升，产品生产成本上升。销售费用变动原因说明:主要是本期运输费、差旅费减少了 470.58 万元；职工薪酬、装卸费及其他等增加了 367.03 万元。管理费用变动原因说明:主要是本期职工薪酬、中介机构费用、日常经费及其他增加了 3221.32 万元；折旧、税费等费用减少了 794.35 万元。财务费用变动原因说明:利息支出减少了 1599.73 万元；利息收入增加了 540.78 万元；承兑贴息及其他增加了 1205.35 万元。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司产品价格下降，结算周期延长及原材料预付款项增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:收到的政府补助较上期减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司融资租赁费用增加。研发支出变动原因说明:主要是子公司研发人员工资变动所致。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用 8 / 131 2017 年半年度报告 2017 年 1-6 月，公司累计实现营业收入 267116.27 万元，比上年同期的 143395.32 万元增加 123720.95 万元,增加 86.28%；累计销售焦炭 128.99 万吨，比上年同期的 164.54 万吨减少 35.55 万吨，焦炭平均销售价格 1430.48 元，比上年同期的 546.14 元增加了 884.34 元，增幅 161.93%。归属于母公司的净利润 1989.03 万元，比上年同期的-8637.47 万元增加 10626.50 万元。 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期本期期期末末金额数占上期期末数较上期项目名称本期期末数总资上期期末数占总资产的情况说明期末变产的比例（%）动比例比例（%）（%）预付账款 79,682,281.00 0.71 40,153,082.23 0.37 98.45 主要原因是公司期末预付的原料款尚未结算所致。其他流动 4,425,932.34 0.04 9,274,233.21 0.09 -52.28 主要原因是公司期末资产待摊费用减少所致应付账款 126,949,489.87 1.13 462,508,106.10 4.32 -72.55 期末应付的原料采购款减少所致应交税费 26,559,720.88 0.24 55,158,076.53 0.52 -51.85 期末实现的应缴增值税减少所致一年内到 781,736,072.34 6.98 1,032,414,810.90 9.64 -24.28 期末一年内到期的长期的非流期借款减少所致动负债长期应付 995,646,605.07 8.88 373,491,682.35 3.49 166.58 期末融资租赁增加所款致专项储备 674,981.44 0.01 1,012,062.86 0.01 -33.31 期末计提的专项储备已使用所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用项目期末账面价值受限原因货币资金 1,735,694,361.63 见其他说明（1）应收票据 86,500,000.00 见其他说明（3）无形资产 23,840,401.22 见其他说明（4）应收账款 291,273,297.67 见其他说明（2） 9 / 131 2017 年半年度报告合计 2,137,308,060.52 / 其他说明：（1）其他货币资金为开具银行承兑汇票向银行缴存的保证金及融资租赁支付的保证金合计 1,735,694,361.63 万元；（ 2 ）本公司以 291,273,297.67 元应收账款质押给浦发银行太原高新支行取得 200,000,000.00 元短期借款，并由山西焦化集团有限公司提供担保；（3）应收票据种类期末数期初数银行承兑汇票 120,887,870.92 89,948,159.80 商业承兑汇票 328,043,922.25 275,000,000.00 合计 448,931,793.17 364,948,159.80 期末公司已质押的应收票据种类期末已质押金额银行承兑汇票 86,500,000.00 说明：本公司与中国银行股份有限公司洪洞支行签订协议，本公司将银行承兑汇票质押办理新的银行承兑汇票，截止 2017 年 6 月 30 日，质押的银行承兑汇票为 49,000,000.00 元；本公司与兴业银行股份有限公司临汾分行签订协议，本公司将银行承兑汇票质押办理新的银行承兑汇票，截止 2017 年 6 月 30 日，质押的银行承兑汇票为 37,500,000.00 元。（4）抵押借款：2017 年 3 月 31 日本公司向中国银行股份有限公司临汾市分行取得 200,000,000.00 元的短期借款，该借款以账面价值为 2,384.04 万元的《洪国用（2009）字第 067 号》和《洪国用（2002）字第 18 号》土地使用权作为抵押，并由山西焦化集团有限公司提供担保。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 2017 年半年 2017 年半 2017 年半公司注册资本备公司名称主要业务度总资产年度净资产年度净利润类型（万元）注（万元）（万元）（万元）山西焦煤集团经营本企基子公司 114285 203,541.22 114,285.20 0 飞虹化工股份业自产产本 10 / 131 2017 年半年度报告有限公司品；经营建本企业生设产所需的中原辅材料、仪器仪表备等批发、零山西德力信电售办公自子科技有限公子公司 1000 5,164.58 3,354.13 2.79 动化等设司备山西虹宝建设工程建设子公司 100 47.54 15.89 0 监理有限公司监理清上海惠焦网络子公司算科技有限公司中清山西洪洞华实参股算热电有限公司公司中源通煤焦电子清参股商务有限责任算公司公司中焦炭贸山西焦炭集团参股易；铁矿国际贸易有限 10000 82803.17 18017.29 -1490.95 公司等、煤的公司销售山西焦化集团参股临汾建筑安装建筑安装 1178 6873.82 3005.98 257.66 公司有限公司 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 √适用 □不适用预计公司年初至下一报告期末仍为盈利。受国家“三去一降一补”、大力推进供给侧结构性改革等宏观经济政策影响，公司积极扩大原料采购渠道，实行菜单式采购，优化配煤比，降低入炉煤成本，加大产品销售力度，拓展融资渠道，进一步细化责任目标考核和绩效考核等工作，确保了公司生产经营工作的安全、稳定、长周期经济运行，使公司效益明显好转。 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、宏观经济波动风险公司主营业务受宏观经济环境波动及国家宏观调控的影响较大。如果我国宏观经济持续下行，或者公司未来不能较好地把握宏观经济形势、顺应宏观调控政策导向，不能积极主动地调整经营计划，则可能导致公司经营业绩出现一定程度的下滑。针对宏观经济波动风险，公司采取以下措施： 11 / 131 2017 年半年度报告密切关注宏观经济和国家政策走势，努力把握宏观经济形势、顺应宏观调控政策导向，积极主动地调整经营计划、产品结构和市场结构，提升公司整体竞争能力。 2、环境保护风险随着国家对环境保护重视程度以及节能减排要求的不断增强，环境保护政策及环境保护标准日趋严格，公司未来为执行环境保护的新政策和新标准将承担更多的成本和资本性支出。 3、资源供应风险：公司生产化工产品的主要原材料为原料煤、煤焦油、粗苯。虽然公司已针对原材料因素加大与长期供应商的合作，确定原料采购计划，但是如果国内外煤炭市场和钢材市场发生较大波动，可能影响原料供应价格及供应量，从而对公司经营业绩造成直接影响。通过加大与各大公司的合作，力求为公司提供较为稳定的原料来源。 4、焦炭市场竞争的风险公司的竞争者主要包括两类企业：一是民营焦化企业，其生产规模一般较小，配套设施不足，焦-化产业链不完整，污染较严重，产品集中在低等级焦，主要通过采取低价销售策略来竞争。另一类是大型钢铁企业附属焦化企业，虽然其在焦煤原材料的采购、焦炭副产品配套深加工等方面不占优势，但由于其焦炭产品直接进入高炉，销售费用较低，从而对独立焦化企业构成了一定程度的竞争。针对焦炭市场竞争风险，公司采取了以下措施：（1）随着下游大型、特大型钢企高炉大型化的趋势，高等级焦炭的市场需求也越来越大，公司将积极利用资源和规模优势，采购优质炼焦煤，同时优化生产工艺，提升产品等级，占领高端市场。（2）不断推进技术进步，降低生产成本，继续在生产管理、质量管理、客户管理、营销服务等方面采取有效措施，提高焦炭产品市场竞争力。（3）贯彻\"客户优先\"的理念，以优质的产品和良好服务提升产品品牌价值。密切与现有客户的联系，跟踪了解其产品采购策略和需求，及时调整公司焦炭和化工产品的生产指标和质量指标，做到与客户需求的无缝衔接。（4）继续加强对公司产品特点及各地市场竞争状况的研究，制定细分市场的竞争策略，有针对性地扩大营销网络，提高市场占有率。（5）根据国家产业政策，积极调整产业结构，向相关化工产品精细加工领域延伸，提高产品附加值，使焦炭产品和化工产品形成风险分散与互补的格局。 5、安全生产管理风险公司生产过程中产生的焦炉煤气为易燃、易爆气体，部分生产工序在高温高压条件下运行，苯、萘等化工产品为有毒化学品。尽管公司已经制定了全面的安全生产规章制度，并配备了完善的安全设施，使整个生产过程都处于受控状态，但不排除因操作不当或设备故障导致事故发生的可能，从而影响公司正常生产经营。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查会议届次召开日期决议刊登的披露日期询索引 2016 年度股东年会 2017-04-11 http://www.sse.com.cn/ 2017-04-12 2017 年第一次临时股 2017-05-26 http://www.sse.com.cn/ 2017-05-27 东大会股东大会情况说明 √适用 □不适用 12 / 131 2017 年半年度报告会议届次召开日期会议议案名称决议情况 2016 年度董事会工作报告 2016 年度监事会工作报告 2016 年度独立董事述职报告 2016 年度财务决算报告 2016 年度利润分配预案关于续聘致同会计师事务 2016 年度股东年会 2017 年 4 月 11 日所为公司财务审计机构和各项议案均通过内部控制审计机构的议案关于 2017 年度公司与关联方日常关联交易预测的议案关于以部分土地使用权抵押向银行申请综合授信的议案关于修订重大资产重组发行价格调整方案的议案关于提请股东大会同意控股股东山西焦化集团有限公司及其一致行动人山西西山煤电股份有限公司免于以要约收购方式增持公司股份的议案 2017 年第一次临时 2017 年 5 月 26 日关于不调整公司发行股份各项议案均通过股东大会购买资产的股份发行价格及配套募集资金发行底价的议案关于办理保理融资业务暨关联交易议案关于向焦煤融资租赁有限公司申请融资租赁 4 亿元的议案报告期内，公司股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果合法、有效。二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明本报告期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 13 / 131 2017 年半年度报告三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是如未如未能否能及及时履承是否及时履承诺时行应说承诺诺承诺有履时行应承诺方间及期明未完背景类内容行期严说明限成履行型限格下一的具体履步计原因行划与股股山西焦 1、自股权分置改革实施日起，在 72 个月内不通过 2006 年是是改相份化集团证券交易所挂牌交易出售股份；2、72 个月承诺期 5 月 10 关的限有限公满后，在 24 个月内通过交易所挂牌交易出售原非日至承诺售司流通股股份的价格不低于 12 元（若自股权分置改 2012 年革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、 5 月 10 资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格作除日权处理）。解山西焦山西焦化股份有限公司是山西省独立焦化行业的 2016 年是是决煤集团龙头企业，拥有焦炭产能 360 万吨/年，以及 30 万 1月1日同有限责吨/年焦油加工、34 万吨/年焦炉煤气制甲醇、10 万至 2020 业任公司吨/年粗苯精制等生产能力，是山西焦煤集团下属年 12 月竞企业中焦炭生产规模最大、相关附属化工产品回收 31 日争并深加工能力最强、技术装备最先进、“焦-化” 产业链最完整的焦化企业。2004 年，山西省人民政府、省国资委决定由山西焦煤集团对山西焦化集团进行战略性重组。重组完成后，山西焦煤集团下属子公司西山煤电集团有限责任公司的控股子公司山西焦煤集团五麟煤焦开发有限责任公司（以下简称“五麟煤焦”）、山西西山煤电股份有限公司的控股子公司山西西山煤气化有限责任公司（以下与再简称“西山煤气化”）、唐山首钢京唐西山焦化有融资限责任公司（以下简称“京唐焦化”）有少量、规相关模较小的焦化经营业务。2013 年 6 月，根据《山西的承省人民政府国有资产监督管理委员会关于山西焦诺煤集团有限责任公司整合重组山西煤炭运销集团有限责任公司所属山西焦炭（集团）有限公司有关事宜的通知》（晋国资发〔2013〕24 号），山西煤炭运销集团有限公司所属山西省焦炭集团有限责任公司整体划转至山西焦煤集团，使其成为山西焦煤集团的全资子公司。上述焦化业务中除京唐焦化是附属于首钢京唐钢铁联合有限责任公司的钢铁焦化企业外，其余焦化业务与山西焦化股份有限公司存在少量重叠情况。针对上述情况，山西焦煤集团承诺，“十三五”期间（2016 年—2020 年），将山西焦化股份有限公司确立为集团内部焦炭及相关化工产品生产经营业务整合发展的平台，在集团内部山西省焦炭集团有限责任公司、五麟煤焦、 14 / 131 2017 年半年度报告西山煤气化等其他焦化类企业或相关资产、业务符合国家安全、环保、生产等方面的法律法规和产业政策，相关企业经营情况和财务状况好转，且有利于保护上市公司和其他投资者利益的情况下，以山西焦化股份有限公司为主导，通过收购兼并、业务转让、资产注入、委托经营等方式将集团控制的山西省焦炭集团有限责任公司、五麟煤焦、西山煤气化等其他焦化类企业或相关资产、业务逐步进行整合，推动产业升级，提升企业核心竞争力，促进集团内部焦化行业健康协调可持续发展。集团资产规模、经营状况良好，具有充分的履约能力，并将积极维护上市公司及全体股东的合法权益，根据国家法律法规、部门规章等相关规定，采取切实可行的措施履行上述承诺。集团于 2007 年、2011 年所作的《关于避免与山西焦化股份有限公司同业竞争的承诺函》、《关于集团内部焦化业务整合的承诺》同时废止，以本承诺为准。其山西焦 2011 年 11 月 18 日，山西焦煤集团有限责任公司（以否是他煤集团下简称：焦煤集团）向山西焦化股份有限公司出具有限责了《山西焦煤集团有限责任公司关于山西焦化股份任公司有限公司与山西焦煤集团财务有限责任公司之间金融业务相关事宜出具的承诺函》，主要内容为： 1、山西焦煤集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）为依据《企业集团财务公司管理办法》等相关法规依法设立的企业集团财务公司，已建立健全内部控制、财务会计等相关制度，其依法开展业务活动，运作情况良好，符合相关法律、法规和规范性文件的规定和要求。在后续运营过程中，财务公司将继续按照相关法律法规的规定规范运作，确保上市公司在财务公司的相关金融业务的安全性。2、鉴于上市公司在资产、业务、人员、财务、机构等方面均独立于焦煤集团，焦煤集团将继续确保上市公司的独立性并充分尊重上市公司的经营自主权，由上市公司根据相关监管规定和业务开展的实际需要自主决策与财务公司之间的金融业务，并依照相关法律法规及上市公司《公司章程》的规定履行内部程序。3、根据《企业集团财务公司管理办法》的规定，在财务公司出现支付困难的紧急情况时，焦煤集团将按照解决支付困难的实际需要，采取增加财务公司的资本金等有效措施，确保上市公司在财务公司的资金安全。4、督促财务公司在发生行政处罚、资产负债表以及风险控制指标、存贷比指标如超过限额时及时通知上市公司，且不能继续开展相关金融业务。四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 15 / 131 2017 年半年度报告 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引公司 2017 年预计将要发生的关联交易总金额为公司于 2017 年 4 月 12 日在上海证券交易所网站 21.34－70.88 亿元。及《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的相关公告及附件。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 16 / 131 2017 年半年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保方发生担保是关是否存是否为与上市日期担保担保担保否已经担保是担保逾联担保方被担保方担保金额在反担关联方公司的 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关保担保关系签署毕系日) 山西焦公司本山西三维 3,400 2016 2016年 2017年连带否否 0否否化股份部集团股份年10 10月28 10月28 责任有限公有限公司月28 日日担保司日山西焦公司本山西三维 8,600 2017 2017年 2018年连带否否 0否否化股份部集团股份年3月 3月16 3月16 责任有限公有限公司 16日日日担保 17 / 131 2017 年半年度报告司山西焦公司本山西三维 13,000 2016 2016年 2017年连带否否 0否否化股份部集团股份年7月 7月6日 7月6日责任有限公有限公司 6日担保司山西焦公司本山西三维 17,000 2016 2016年 2017年连带否否 0否否化股份部集团股份年12 12月23 12月23 责任有限公有限公司月23 日日担保司日山西焦公司本山西焦煤 35,700 2015 2015年 2018年连带否否 0是是其化股份部集团有限年4月 4月28 4月28 责任他有限公责任公司 28日日日担保司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 50,500 保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的 77,700 担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计（B）公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 77,700 担保总额占公司净资产的比例(%) 29.43 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 25,500 （C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提 25,000 供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 50,500 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明按照公司2015年9月28日的股东大会决议和山西三维集团股份有限公司2015年9月15日的股东大会决议，双方于2015年9月28日在山西洪洞签署了《互保协议》，同意在三年期限内和各自公司净资产的50%范围内互相为对方向银行借款提供连带责任担保。公司累计为山西三维提供的担保金额为4.2亿元，没有对外担保逾期情况。 2015年，本公司的控股子公司山西焦煤集团飞虹化工股份有限公司与山西焦煤集团财务公司签订7亿元的借款合同，截至2017年6月30日，已到位5亿元，期限：2015年 4月2日至2018年4月2日，年利率6.9%，该借款由山西焦煤提供连带责任担保，本公司按持股比例（51%）为山西焦煤提供反担保，担保金额3.57亿元。 3 其他重大合同 □适用 √不适用 18 / 131 2017 年半年度报告十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司在防治污染等方面采取以下措施：公司加快实施环保提标改造进度、促进污染物排放持续下降；开展环境综合整治，坚决推进治污行动；强化环境监督考核，落实问题整改；开展清洁文明创建活动，改善现场环境面貌。为进一步减少焦炉烟气污染物浓度、实现焦炉烟气排放稳定达标，公司积极实施焦炉烟气脱硫脱销项目，该项目工艺技术指标是按严于现行《炼焦化学工业污染物排放标准》要求设计的，烟气二氧化硫指标为≤30mg/m3，氮氧化物指标为≤150mg/m3，项目共建设 5 套焦炉烟气脱硫脱硝及余热回收装置，其中 2#、3#焦炉烟囱合建一套脱硫脱硝及余热回收装置，其余 1#、4#、5#、6# 焦炉烟囱各建一套脱硫脱硝及余热回收装置。工程主要由烟气脱硝反应器、脱硫塔、除尘装置、热风炉、余热锅炉、引风机、制浆泵房及灰仓、压缩空气站、综合配电室及烟气管道等组成。目前，2#、3#焦炉烟气治理项目已完成施工任务，单机试车完成，单体试车（脱硝系统）正在进行； 6#焦炉土建工程进入扫尾阶段，脱硫塔、脱硝反应器、除尘系统安装基本完成，风机、余热锅炉安装完成，烟道制作完成，工艺管道安装完成 80%，7 月 15 日具备单机试车条件；1#、4#、5#焦炉土建主体工程完成，进入设备安装阶段，脱硫塔安装完成、脱硝反应器完成 50%、除尘系统安装完成 80%，余热锅炉到货，烟道制作完成 80%；公用工程 2#、3#焦炉及液氨站公用管道安装完成，其余公用管道正在同步建设中；临时液氨区供应系统安装完成具备投用条件。报告期内，主要污染物排放情况如下：主要排放总量排放超标执行的核定排防治污站点名污染排放排放口分排放浓度（t）运行口数排放排污标放总量染措施称（水）物名方式布情况（mg/L）（上半情况量情况准（t/年）的建设称年） COD 22.75 36.19 炼焦化 364.24 东经学工业焦化厂连续 111.76356 1 - 污染物总排口氨氮排放北纬 0.91 1.44 54.64 排放标 36.33153 准生化处正 COD 东经 18.1 3.17 142.22 焦油加理、焦化常、连续 111.75429 工厂总 1 - 废水深全时氨氮排放北纬 2.1 0.37 21.33 排口污水综度处理运行 36.33633 合排放 COD 东经 10.87 1.07 29.29 标准甲醇厂连续 111.75493 1 - 总排口氨氮排放北纬 0.14 0.01 1.46 36.33129 主要排放排放总量超标执行的核定排防治污站点名污染排放排放口分排放浓度运行口数 3 （t）（上排放排污标放总量染措施称（气）物名方式布情况（mg/m ）情况量半年）情况准（t/年）的建设称二氧东经 20.96 7.44 103.78 1#焦炉化硫连续 111.76011 炼焦化 1 - 净煤气正烟囱氮氧排放北纬学工业 397.82 141.14 831.5 常、化物 36.33697 污染物二氧全时东经 35.24 12.77 排放标 103.78 2#焦炉化硫连续运行 1 111.76259 - 准净煤气烟囱排放氮氧北纬 398.96 144.56 831.5 19 / 131 2017 年半年度报告化物 36.33519 二氧东经 28.28 10.93 103.78 3#焦炉化硫连续 111.76277 1 - 净煤气烟囱氮氧排放北纬 431.42 166.77 831.5 化物 36.33506 二氧东经 36.20 19.34 103.78 4#焦炉化硫连续 111.76573 1 - 净煤气烟囱氮氧排放北纬 402.46 214.96 831.5 化物 36.33301 炼焦化二氧东经 21.52 7.48 学工业 100 5#焦炉化硫连续 111.75408 1 - 污染物净煤气烟囱氮氧排放北纬正 385.98 134.09 排放标 754.06 化物 36.34104 常、准二氧东经全时 37.85 11.34 6#焦炉化硫连续 111.75695 运行 1 - 净煤气烟囱氮氧排放北纬 432.75 129.60 754.06 化物 36.33908 二氧东经锅炉大 4.01 2.75 451.54 供汽锅化硫连续 111.76033 气污染 1 - 净煤气炉烟囱氮氧排放北纬物排放 217.04 149.09 506.68 化物 36.33394 标准十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 √适用 □不适用报告期内公司重组进展情况：2017 年 4 月 26 日，中国证监会下发行政许可事项一次反馈意见通知书，公司组织中介机构进行了回复，并于 2017 年 6 月 7 日向中国证监会提交了反馈意见回复。2017 年 6 月 14 日，中国证监会上市部召开部务会，对本次反馈意见回复进行了审核，部务会同意本次重大资产重组申请事项，并同意提交中国证监会并购重组委员会审核。2017 年 6 月 15 日发出通知，确定于 6 月 21 日召开并购重组审核委员会会议。2017 年 6 月 21 日，经中国证监会并购重组审核委员会 2017 年第 32 次会议审核，本次重大资产重组未获通过。2017 年 8 月 9 日收到中国证监会《关于不予核准山西焦化股份有限公司向山西焦化集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的决定》（证监许可〔2017〕1449 号），8 月 10 日公司予以公告。第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 20 / 131 2017 年半年度报告 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 70,519 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结情况股持有有限售股数量股东名称期末持股数比例东报告期内增减条件股份数份（全称）量 (%) 性量状质态山西焦化集团有 0 108,867,242 14.22 108,867,242 108,867,242 国限公司托有管法人山西西山煤电股 0 88,045,491 11.50 国份有限公司未有知法人华鑫国际信托有 0 64,000,000 8.36 未其限公司知他建信基金公司－ 0 28,000,000 3.66 未民生－华鑫信知未托慧智投资 1 知号结构化集合资金信托计划建信基金公司－ 0 26,000,000 3.40 未民生－华鑫信知未托慧智投资 2 知号结构化集合资金信托计划建信基金公司－ 0 22,000,000 2.87 未民生－华鑫信知未托慧智投资 3 知号结构化集合资金信托计划首钢总公司 0 20,000,000 2.61 国未有知法人 21 / 131 2017 年半年度报告中国建设银行股 3,834,325 3,834,325 0.50 未份有限公司－银未知华富裕主题混合知型证券投资基金陈坚民 0 3,601,000 0.47 境内未自知然人杨宗武 0 3,227,227 0.42 境内未自知然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量山西西山煤电股份有限公司 88,045,491 人民币普 88,045,491 通股华鑫国际信托有限公司 64,000,000 人民币普 64,000,000 通股建信基金公司－民生－华鑫信 28,000,000 28,000,000 人民币普托慧智投资 1 号结构化集合资通股金信托计划建信基金公司－民生－华鑫信 26,000,000 26,000,000 人民币普托慧智投资 2 号结构化集合资通股金信托计划建信基金公司－民生－华鑫信 22,000,000 22,000,000 人民币普托慧智投资 3 号结构化集合资通股金信托计划首钢总公司人民币普 20,000,000 20,000,000 通股中国建设银行股份有限公司－银 3,834,325 人民币普 3,834,325 华富裕主题混合型证券投资基金通股陈坚民 3,601,000 人民币普 3,601,000 通股杨宗武 3,227,227 人民币普 3,227,227 通股徐兆义 3,087,088 人民币普 3,087,088 通股上述股东关联关系或一致行动的山西焦化集团有限公司与山西西山煤电股份有限公司为关联方，说明公司不知晓其他股东之间是否存在关联关系。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股序有限售条件股东持有的有限售有限售条件股份可上市交易限售条件号名称条件股份数量情况 22 / 131 2017 年半年度报告新增可上市交可上市交易时间易股份数量 1 山西焦化集团有 108,867,242 2012 年 5 月 10 日 1、自股权分置改革实施日起，在 72 个限公司月内不通过证券交易所挂牌交易出售股份；2、72 个月承诺期满后，在 24 个月内通过交易所挂牌交易出售原非流通股股份的价格不低于 12 元（若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格作除权处理）。上述股东关联关系或山西焦化集团有限公司为公司第一大股东。一致行动的说明 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形王文斌财务总监离任王晓军财务总监聘任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用公司于 2017 年 5 月 10 日召开第七届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于任免公司财务总监的议案》，根据工作需要，董事会解聘：王文斌财务总监职务；董事会聘任：王晓军担任公司财务总监，任期自本次董事会通过之日起至本届董事会任期届满时止。三、其他说明 □适用 √不适用 23 / 131 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 24 / 131 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 山西焦化股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 3,720,705,125.29 3,253,185,347.09 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 448,931,793.17 364,948,159.80 应收账款 526,166,253.59 618,793,948.21 预付款项 79,682,281.00 40,153,082.23 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 21,281,744.22 27,564,581.13 买入返售金融资产存货 292,502,581.08 384,204,663.35 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 4,425,932.34 9,274,233.21 流动资产合计 5,093,695,710.69 4,698,124,015.02 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 2,500,000.00 2,500,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 13,199,208.70 12,061,912.22 投资性房地产固定资产 3,759,460,803.61 3,897,328,698.17 在建工程 1,960,640,735.62 1,721,750,162.75 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产 25 / 131 2017 年半年度报告无形资产 160,438,427.29 164,853,551.95 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 2,091,099.82 2,091,099.82 其他非流动资产 215,635,534.60 210,081,476.46 非流动资产合计 6,113,965,809.64 6,010,666,901.37 资产总计 11,207,661,520.33 10,708,790,916.39 流动负债：短期借款 1,650,000,000.00 1,448,400,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 3,184,550,000.00 3,016,032,177.00 应付账款 126,949,489.87 462,508,106.10 预收款项 84,517,871.76 73,064,588.91 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 69,081,321.32 97,093,265.28 应交税费 26,559,720.88 55,158,076.53 应付利息 9,746,802.84 8,371,432.48 应付股利其他应付款 358,049,023.87 312,890,673.27 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 781,736,072.34 1,032,414,810.90 其他流动负债流动负债合计 6,291,190,302.88 6,505,933,130.47 非流动负债：长期借款 1,149,539,000.00 1,082,939,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 995,646,605.07 373,491,682.35 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 130,817,467.37 125,528,936.43 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 2,276,003,072.44 1,581,959,618.78 负债合计 8,567,193,375.32 8,087,892,749.25 26 / 131 2017 年半年度报告所有者权益股本 765,700,000.00 765,700,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,256,120,217.92 2,256,120,217.92 减：库存股其他综合收益专项储备 674,981.44 1,012,062.86 盈余公积 224,750,578.68 224,750,578.68 一般风险准备未分配利润 -1,186,934,220.58 -1,206,824,522.78 归属于母公司所有者权益合计 2,060,311,557.46 2,040,758,336.68 少数股东权益 580,156,587.55 580,139,830.46 所有者权益合计 2,640,468,145.01 2,620,898,167.14 负债和所有者权益总计 11,207,661,520.33 10,708,790,916.39 法定代表人：郭文仓主管会计工作负责人：王晓军会计机构负责人：王晓军母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:山西焦化股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 3,696,113,994.98 3,243,897,250.27 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 443,901,613.17 361,404,159.80 应收账款 516,195,716.77 603,180,611.08 预付款项 78,625,367.40 39,557,626.73 应收利息应收股利其他应收款 21,161,155.88 27,518,741.13 存货 286,025,552.95 377,307,277.64 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 4,363,313.00 9,224,337.00 流动资产合计 5,046,386,714.15 4,662,090,003.65 非流动资产：可供出售金融资产 2,500,000.00 2,500,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 522,824,843.37 521,687,546.89 投资性房地产固定资产 3,757,910,914.81 3,895,684,273.15 27 / 131 2017 年半年度报告在建工程 334,735,259.72 149,840,682.55 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 64,261,602.69 65,100,707.55 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 2,871,797.42 2,871,797.42 非流动资产合计 4,685,104,418.01 4,637,685,007.56 资产总计 9,731,491,132.16 9,299,775,011.21 流动负债：短期借款 1,650,000,000.00 1,448,400,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 3,184,550,000.00 3,016,032,177.00 应付账款 71,563,173.65 466,174,097.03 预收款项 81,773,871.76 73,064,588.91 应付职工薪酬 62,920,885.03 92,632,588.59 应交税费 25,739,331.86 53,828,772.40 应付利息 9,456,525.06 8,081,154.70 应付股利其他应付款 293,171,353.85 192,152,406.10 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 781,736,072.34 1,032,414,810.90 其他流动负债流动负债合计 6,160,911,213.55 6,382,780,595.63 非流动负债：长期借款 395,650,000.00 389,050,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 995,646,605.07 373,491,682.35 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 130,817,467.37 125,528,936.43 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,522,114,072.44 888,070,618.78 负债合计 7,683,025,285.99 7,270,851,214.41 所有者权益：股本 765,700,000.00 765,700,000.00 其他权益工具其中：优先股 28 / 131 2017 年半年度报告永续债资本公积 2,256,120,217.92 2,256,120,217.92 减：库存股其他综合收益专项储备 674,981.44 1,012,062.86 盈余公积 224,750,578.68 224,750,578.68 未分配利润 -1,198,779,931.87 -1,218,659,062.66 所有者权益合计 2,048,465,846.17 2,028,923,796.80 负债和所有者权益总计 9,731,491,132.16 9,299,775,011.21 法定代表人：郭文仓主管会计工作负责人：王晓军会计机构负责人：王晓军合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 2,671,162,720.05 1,433,953,195.14 其中：营业收入 2,671,162,720.05 1,433,953,195.14 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 2,640,146,336.91 1,521,362,298.67 其中：营业成本 2,407,606,481.83 1,348,756,443.32 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 16,952,402.86 4,809,349.25 销售费用 26,848,502.87 27,883,979.49 管理费用 74,712,767.06 50,443,134.94 财务费用 99,398,490.59 97,934,377.41 资产减值损失 14,627,691.70 -8,464,985.74 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 1,137,296.48 806,646.41 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益 720,126.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,873,805.62 -86,602,457.12 加：营业外收入 3,917,049.06 4,130,130.44 其中：非流动资产处置利得 29 / 131 2017 年半年度报告减：营业外支出 16,807,266.07 2,806,153.67 其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,983,588.61 -85,278,480.35 减：所得税费用 76,529.32 395,390.13 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,907,059.29 -85,673,870.48 归属于母公司所有者的净利润 19,890,302.20 -86,374,662.08 少数股东损益 16,757.09 700,791.60 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 19,907,059.29 -85,673,870.48 归属于母公司所有者的综合收益总额 19,890,302.20 -86,374,662.08 归属于少数股东的综合收益总额 16,757.09 700,791.60 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.0260 -0.1128 （二）稀释每股收益(元/股) 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：郭文仓主管会计工作负责人：王晓军会计机构负责人：王晓军母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 2,670,999,137.23 1,433,042,078.90 减：营业成本 2,413,437,368.29 1,353,643,712.18 税金及附加 16,700,200.00 4,509,080.27 销售费用 26,342,363.75 27,410,622.44 30 / 131 2017 年半年度报告管理费用 72,961,448.59 47,630,292.78 财务费用 99,395,880.11 97,930,075.98 资产减值损失 11,249,951.17 -9,084,425.08 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 1,137,296.48 806,646.41 其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,049,221.80 -88,190,633.26 加：营业外收入 4,637,175.06 4,154,930.44 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 16,807,266.07 2,806,153.67 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,879,130.79 -86,841,856.49 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,879,130.79 -86,841,856.49 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 19,879,130.79 -86,841,856.49 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：郭文仓主管会计工作负责人：王晓军会计机构负责人：王晓军合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额 31 / 131 2017 年半年度报告一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,326,284,937.97 1,659,927,127.64 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 15,130,057.24 18,856,609.19 经营活动现金流入小计 2,341,414,995.21 1,678,783,736.83 购买商品、接受劳务支付的现金 1,910,788,169.99 1,296,932,424.78 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 91,405,869.51 71,046,236.42 支付的各项税费 154,101,034.42 52,561,121.94 支付其他与经营活动有关的现金 140,065,776.12 180,637,704.05 经营活动现金流出小计 2,296,360,850.04 1,601,177,487.19 经营活动产生的现金流量净额 45,054,145.17 77,606,249.64 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长 109,106.80 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 8,887,900.00 20,497,500.00 投资活动现金流入小计 8,887,900.00 20,606,606.80 购建固定资产、无形资产和其他长 36,573,608.70 108,218,417.83 期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 36,573,608.70 108,218,417.83 投资活动产生的现金流量净额 -27,685,708.70 -87,611,811.03 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收 32 / 131 2017 年半年度报告到的现金取得借款收到的现金 1,557,000,000.00 1,298,400,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 700,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,257,000,000.00 1,298,400,000.00 偿还债务支付的现金 1,565,400,000.00 921,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 61,215,336.60 77,925,614.03 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 246,199,313.89 筹资活动现金流出小计 1,872,814,650.49 998,925,614.03 筹资活动产生的现金流量净额 384,185,349.51 299,474,385.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -78.19 36.07 影响五、现金及现金等价物净增加额 401,553,707.79 289,468,860.65 加：期初现金及现金等价物余额 1,583,457,055.87 1,292,186,437.52 六、期末现金及现金等价物余额 1,985,010,763.66 1,581,655,298.17 法定代表人：郭文仓主管会计工作负责人：王晓军会计机构负责人：王晓军母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,315,002,040.47 1,651,930,193.66 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 14,958,702.11 18,809,003.99 经营活动现金流入小计 2,329,960,742.58 1,670,739,197.65 购买商品、接受劳务支付的现金 1,907,252,910.65 1,295,024,493.09 支付给职工以及为职工支付的现金 81,207,052.12 65,569,828.95 支付的各项税费 149,179,368.17 47,148,183.43 支付其他与经营活动有关的现金 139,143,829.97 180,015,725.81 经营活动现金流出小计 2,276,783,160.91 1,587,758,231.28 经营活动产生的现金流量净额 53,177,581.67 82,980,966.37 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长 109,106.80 33 / 131 2017 年半年度报告期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 8,887,900.00 20,497,500.00 投资活动现金流入小计 8,887,900.00 20,606,606.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额 8,887,900.00 20,606,606.80 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 1,497,000,000.00 1,098,400,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 700,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,197,000,000.00 1,098,400,000.00 偿还债务支付的现金 1,565,400,000.00 906,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 61,215,336.60 76,200,753.04 现金支付其他与筹资活动有关的现金 246,199,313.89 筹资活动现金流出小计 1,872,814,650.49 982,200,753.04 筹资活动产生的现金流量净额 324,185,349.51 116,199,246.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -78.19 36.07 影响五、现金及现金等价物净增加额 386,250,752.99 219,786,856.20 加：期初现金及现金等价物余额 1,574,168,959.05 1,255,718,500.70 六、期末现金及现金等价物余额 1,960,419,712.04 1,475,505,356.90 法定代表人：郭文仓主管会计工作负责人：王晓军会计机构负责人：王晓军 34 / 131 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目减具他般少数股东权益所有者权益合计：综风股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润其合险先续存他收准股债股益备一、上年期末余 765,700,000 2,256,120,217.92 1,012,062.86 224,750,578.68 -1,206,824,522.78 580,139,830.46 2,620,898,167.14 额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余 765,700,000 2,256,120,217.92 1,012,062.86 224,750,578.68 -1,206,824,522.78 580,139,830.46 2,620,898,167.14 额三、本期增减变 -337,081.42 19,890,302.20 16,757.09 19,569,977.87 动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合收益 19,890,302.20 16,757.09 19,907,059.29 总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 35 / 131 2017 年半年度报告所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -337,081.42 -337,081.42 1．本期提取 6,339,968.82 6,339,968.82 2．本期使用 6,677,050.24 6,677,050.24 （六）其他四、本期期末余 765,700,000 2,256,120,217.92 674,981.44 224,750,578.68 -1,186,934,220.58 580,156,587.55 2,640,468,145.01 额上期归属于母公司所有者权益其他权益工其一减项目具他般：少数股东权益所有者权益合计综风股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润其合险先续存他收准股债股益备 36 / 131 2017 年半年度报告一、上年期末余 765,700,000 2,256,120,217.92 838,376.18 224,750,578.68 -1,251,040,963.56 578,831,005.49 2,575,199,214.71 额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余 765,700,000 2,256,120,217.92 838,376.18 224,750,578.68 -1,251,040,963.56 578,831,005.49 2,575,199,214.71 额三、本期增减变 -520,299.95 -86,374,662.08 700,791.60 -86,194,170.43 动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合收益 -86,374,662.08 700,791.60 -85,673,870.48 总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增 37 / 131 2017 年半年度报告资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -520,299.95 -520,299.95 1．本期提取 5,891,022.06 5,891,022.06 2．本期使用 6,411,322.01 6,411,322.01 （六）其他四、本期期末余 765,700,000 2,256,120,217.92 318,076.23 224,750,578.68 -1,337,415,625.64 579,531,797.09 2,489,005,044.28 额法定代表人：郭文仓主管会计工作负责人：王晓军会计机构负责人：王晓军母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期其他权益工其减具他：项目综股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计其合先续存他收股债股益一、上年期末余额 765,700,000 2,256,120,217.92 1,012,062.86 224,750,578.68 -1,218,659,062.66 2,028,923,796.80 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 765,700,000 2,256,120,217.92 1,012,062.86 224,750,578.68 -1,218,659,062.66 2,028,923,796.80 三、本期增减变动 -337,081.42 19,879,130.79 19,542,049.37 金额（减少以 “－”号填列）（一）综合收益总 19,879,130.79 19,879,130.79 额 38 / 131 2017 年半年度报告（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -337,081.42 -337,081.42 1．本期提取 6,339,968.82 6,339,968.82 2．本期使用 6,677,050.24 6,677,050.24 （六）其他四、本期期末余额 765,700,000 2,256,120,217.92 674,981.44 224,750,578.68 -1,198,779,931.87 2,048,465,846.17 上期其他权益工具减：项目优永其他综股本资本公积库专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计先续其他合收益存股债股 39 / 131 2017 年半年度报告一、上年期末余额 765,700,000 2,256,120,217.92 838,376.18 224,750,578.68 -1,261,930,083.45 1,985,479,089.33 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 765,700,000 2,256,120,217.92 838,376.18 224,750,578.68 -1,261,930,083.45 1,985,479,089.33 三、本期增减变动金额（减少以 -520,299.95 -86,841,856.49 -87,362,156.44 “－”号填列）（一）综合收益总额 -86,841,856.49 -86,841,856.49 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -520,299.95 -520,299.95 1．本期提取 5,891,022.06 5,891,022.06 2．本期使用 6,411,322.01 6,411,322.01 （六）其他四、本期期末余额 765,700,000 2,256,120,217.92 318,076.23 224,750,578.68 -1,348,771,939.94 1,898,116,932.89 法定代表人：郭文仓主管会计工作负责人：王晓军会计机构负责人：王晓军 40 / 131 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用本公司是一家在山西省注册的股份有限公司，于 1995 年 10 月 23 日经山西省人民政府晋政函（1995）134 号文批准，由山西焦化集团有限公司（以下简称山焦集团）独家发起募集设立，并经山西省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照统一社会信用代码： 91140000113273064E。本公司发行人民币普通股 A 股，在上海证券交易所上市，本公司总部位于山西省洪洞县广胜寺镇。本公司原注册资本为人民币 7,800 万元，股本总数 7,800 万股，其中国有发起人持有 5,300 万股，社会公众持有 2,500 万股，公司股票面值为每股人民币 1 元。根据本公司 1996 年度第二次股东大会决议，以 1996 年 12 月 6 日总股本 7,800 万股为基数，按每 10 股转增 10 股，共计转增 7,800 万股，并于 1996 年度实施完毕，转增后注册资本增至人民币 15,600 万元。根据本公司 1998 年度第四次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监上字 [1998]35 号)，向全体股东以 10：3 比例配售 2,560 万股普通股，配股后注册资本增至人民币 18,160 万元。根据本公司 2000 年第九次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监公司字 [2000]186 号)，向全体股东以 10：3 比例配售 2,125 万股普通股，配股后注册资本增至人民币 20,285 万元。根据本公司 2007 年第二十次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监发行字 [2007]167 号)，定向发行人民币普通股（A 股）8,000 万股，发行后注册资本增至人民币 28,285 万元。根据本公司第二十六次股东大会决议，2008 年 3 月，以 2007 年 12 月 31 日总股本 28,285 万股为基数，按每 10 股转增 10 股，共计转增 28,285 万股，转增后注册资本增加至人民币 56,570 万元。根据本公司第六届董事会第十二次会议、第三十八次股东大会决议，定向发行人民币普通股（A 股）20,000 万股，2012 年 12 月 10 日，获中国证券监督管理委员会批准（证监许可 [2012]1623 号），发行后注册资本增至人民币 76,570 万股。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设有六个生产分厂、四个辅助生产部门和二十九个职能部门，拥有子公司山西德力信电子科技有限公司、山西虹宝建设监理有限公司、山西焦煤集团飞虹化工股份有限公司。本公司及其子公司主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售，主导产品为冶金焦炭，副产品有：硫酸铵、工业萘、蒽油、改制沥青、纯苯、焦化甲苯、焦化二甲苯、重苯、甲醇、碳黑等化工产品。本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第二十四次会议于 2017 年 8 月 11 日批准。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本公司本期合并范围内的子公司为 3 家，包括山西德力信电子科技有限公司、山西虹宝建设监理有限公司和山西焦煤集团飞虹化工股份有限公司，与上年比较未发生变化。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司董事会已积极采取措施应对上述净营运资金出现负数的情况，不断寻求新的融资渠道并已取得足够的银行授信额度以改善本公司的流动资金状况。截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司已签约但尚未使用的银行授信额度约为人民币 12.47 亿元。鉴于本公司已取得的银行授信额度， 41 / 131 2017 年半年度报告本公司获取融资的记录以及与各大银行及金融机构建立的良好合作关系，本公司董事会认为本公司可以继续获取足够的融资来源，以保证经营、偿还到期债务以及资本性支出所需的资金。基于以上所述，本公司董事会确信本公司将会持续经营，并以持续经营为基础编制本年度财务报表。本年度财务报表不包括任何在本公司及本公司在未能满足持续经营条件下所需计入的调整。公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参第十节财务报告：五、重要会计政策及会计估计 16、固定资产； 21、无形资产；28 收入。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司的营业周期为 12 个月 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用（1）同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。（2）非同一控制下的企业合并 42 / 131 2017 年半年度报告对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（3）企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用（1）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。（2）合并财务报表的编制方法合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。（4）丧失子公司控制权的处理 43 / 131 2017 年半年度报告因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。（2）金融资产分类和计量本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允 44 / 131 2017 年半年度报告价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（第十节财务报告：五、重要会计政策及会计估计 11、应收账款）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。（3）金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ① 其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行 45 / 131 2017 年半年度报告方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（5）金融工具的公允价值金融资产和金融负债的公允价值确定方法见会计政策参第十节财务报告：五、重要会计政策及会计估计 34（1）公允价值计量。（6）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产 46 / 131 2017 年半年度报告如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。（7）金融资产转移金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准应收账款期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的为单项金额重大的应收账款；其他应收款期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上的为单项金额重大的其他应收款。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）期货保证金组合以历史损失率为基础估计未来现金流量合并范围内关联组合以历史损失率为基础估计未来现金流量组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00 其中：1 年以内分项，可添加行 47 / 131 2017 年半年度报告 1－2 年 5.00 5.00 2－3 年 10.00 10.00 3 年以上 50.00 50.00 3－4 年 4－5 年 5 年以上 70.00 70.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类本公司存货分为原材料、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品及周转材料。（2）发出存货的计价方法本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、自制半成品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。（4）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。（5）低值易耗品和周转材料的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。周转材料按照预计的使用次数分次计入成本费用。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。（1）初始投资成本确定 48 / 131 2017 年半年度报告形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（2）后续计量及损益确认方法本公司对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合 49 / 131 2017 年半年度报告能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。（4）减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见第十节财务报告：五、重要会计政策及会计估计 34（4）固定资产。 15. 投资性房地产不适用 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 8-50 年 3 1.94-12.13 机器设备年限平均法 5-35 年 4 2.74-19.20 运输设备年限平均法 5-15 年 4 6.40-19.20 其他设备年限平均法 5-10 年 4 9.60-19.20 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊；融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 50 / 131 2017 年半年度报告在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 17. 在建工程 √适用 □不适用本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见第十节财务报告：五、重要会计政策及会计估计 34(4)资产减值。 18. 借款费用 √适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用本公司无形资产仅包括土地使用权和软件。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：类别使用寿命摊销方法备注土地使用权 50 或 70 年直线法 51 / 131 2017 年半年度报告软件 5年直线法本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见第十节财务报告：五、重要会计政策及会计估计 34（4）资产减值。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 52 / 131 2017 年半年度报告 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 53 / 131 2017 年半年度报告 25. 预计负债 √适用 □不适用如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用（1）一般原则 ①销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。（2）收入确认的具体方法本公司焦化业务收入确认的具体方法如下：焦炭一般在产品通过铁路发送到客户所在城市后确认收入，通过公路运输的焦炭由购货方自行提货或装运后确认收入，副产化工产品一般在收到货款，并由购货方自行提货或装运后确认收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 54 / 131 2017 年半年度报告与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用除与资产相关的政府补助之外，作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 55 / 131 2017 年半年度报告本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用本公司作为出租人：融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。本公司作为承租人：融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：坏账准备本公司根据应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项无法收回时需要确认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的应收款项账面价值。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。税项本公司按照规定计提多项税项，确定该等税项的计提时需要作出判断。在日常业务过程中，许多交易及计算所涉及的最终税项并不确定。若该等事项的最终税务结果与初始记录金额不同，其差额将影响作出判断有关期间的税项。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报表项目名称和会计政策变更的内容和原因审批程序金额) 根据《企业会计准则第 16 号— ② 其他收益 720,126.00 元 —政府补助》（2017），政府 ③ 营业外收入 -720,126.00 元补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改 56 / 131 2017 年半年度报告了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息其他说明上述会计政策变更无累计影响数。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 √适用 □不适用（1）公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。（2）公司年金计划除了社会基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），公司员工可以自愿参加该年金计划。本公司按员工工资总额的一定比例计提年金，相应支出计入当期损益。主要内容：符合以下条件的职工，参加年金计划：与公司签订了一年期以上正式劳动合同且在本公司取得工资性收入的在职职工；按规定参加了基本养老保险并履行了缴费义务；本人自愿参加年金方案。年金方案的缴费由企业和参加个人共同缴纳。公司缴费根据职工实缴金额乘以缴费系数计算，采取每月缴费的方式。缴费系数根据职工个人的连续工龄确定，具体缴费系数如下表所示：职工连续工龄 10 年以下 10-20 年 20-30 年 30 年以上企业缴费系数 1 1.5 2 57 / 131 2017 年半年度报告参加人个人缴费金额按照个人上年度月平均工资的 5%缴纳，最高缴费基数不得超过上年度本公司在岗月平均工资的三倍。年金基金受托人：山西焦煤集团有限责任公司成立企业年金理事会，担任受托人。年金基金实行完全积累，个人账户管理，由受托人委托具有企业年金基金托管资格的托管银行和具有企业年金基金投资管理资格的投资管理人管理。上述年金计划于 2015 年 6 月起暂停执行。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。（3）安全生产费用本公司根据有关规定，按财企（2012）16 号、财建（2004）119 号文第十一条的规定提取安全生产费用，条款具体内容如下：按上年度自产焦炭、化工产品实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准逐月提取安全生产费用：全年实际销售收入在 1,000 万元及以下的，按照 4%提取；全年实际销售收入在 1,000 万元至 10,000 万元（含）的部分，按照 2%提取；全年实际销售收入在 10,000 万元至 100,000 万元（含）的部分，按照 0.5%提取；全年实际销售收入在 100,000 万元以上的部分，按照 0.2%提取。安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。（4）资产减值对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税应税收入 6%、13%、17% 消费税 58 / 131 2017 年半年度报告营业税应税收入 3%或 5% 城市维护建设税应纳流转税额 5%或 7% 企业所得税应纳流转税额 25% 房产税房产余值 1.2% 房产税房屋租金 12% 城镇土地使用税占用土地面积每平米 2~6 元存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 □适用 √不适用 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 76,051.35 71,507.92 银行存款 1,984,934,712.31 1,583,385,547.95 其他货币资金 1,735,694,361.63 1,669,728,291.22 合计 3,720,705,125.29 3,253,185,347.09 其中：存放在境外的款 0 项总额 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 120,887,870.92 89,948,159.80 商业承兑票据 328,043,922.25 275,000,000.00 合计 448,931,793.17 364,948,159.80 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据 86,500,000.00 商业承兑票据 59 / 131 2017 年半年度报告合计 86,500,000.00 说明：本公司与中国银行股份有限公司洪洞支行签订协议，本公司将银行承兑汇票质押办理新的银行承兑汇票，截止 2017 年 6 月 30 日，质押的银行承兑汇票为 49,000,000.00 元；本公司与兴业银行股份有限公司临汾分行签订协议，本公司将银行承兑汇票质押办理新的银行承兑汇票，截止 2017 年 6 月 30 日，质押的银行承兑汇票为 37,500,000.00 元。 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面计提账面比例计提比金额金额价值金额比例(%) 金额比例价值 (%) 例(%) (%) 单项金 11,726,534.59 1.99 8,600,201.35 73.34 3,126,333.24 11,726,534.59 1.74 8,600,201.35 73.34 3,126,333.24 额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用 552,879,723.68 93.70 29,839,803.33 5.40 523,039,920.35 637,411,423.66 94.49 21,743,808.69 3.41 615,667,614.97 风险特征组合计提坏账准备的应收账款单项金 25,427,094.95 4.31 25,427,094.95 100 25,427,094.95 3.77 25,427,094.95 100 额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 590,033,353.22 100 63,867,099.63 10.82 526,166,253.59 674,565,053.20 / 55,771,104.99 / 618,793,948.21 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 60 / 131 2017 年半年度报告应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由山西阳煤电石化工 6,252,666.49 3,126,333.25 50% 回款困难有限责任公司太原市通盛化工公 5,473,868.10 5,473,868.10 100% 回款困难司合计 11,726,534.59 8,600,201.35 73.34% / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 420,670,418.84 4,206,704.28 1.00 1 年以内小计 420,670,418.84 4,206,704.28 1.00 1至2年 11,656,038.06 582,801.90 5.00 2至3年 94,022,801.42 9,402,280.14 10.00 3 年以上 14,616,543.73 7,308,271.87 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上 11,913,921.63 8,339,745.14 70.00 合计 552,879,723.68 29,839,803.33 5.40 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位：元债务单位账面余额坏账准备计提比例% 计提理由烟台渤丰钢铁建材有限公司 3,744,536.70 3,744,536.70 100.00 回款困难镇江市好胜建材设备有限责任公司 2,707,780.30 2,707,780.30 100.00 回款困难山西省生资服务公司 2,206,594.06 2,206,594.06 100.00 回款困难冶金部承德炼钢实验厂 1,896,708.72 1,896,708.72 100.00 回款困难宜兴市工业原材料有限公司 1,852,090.64 1,852,090.64 100.00 回款困难锦州市金峰轮胎集团有限公司 534,184.02 534,184.02 100.00 回款困难邯郸钢铁厂 1,746,328.15 1,746,328.15 100.00 回款困难上海海博鑫惠国际贸易有限公司 1,532,544.43 1,532,544.43 100.00 回款困难湘潭锰矿 1,049,560.20 1,049,560.20 100.00 回款困难 61 / 131 2017 年半年度报告债务单位账面余额坏账准备计提比例% 计提理由镇江市江山经济发展总公司 857,980.46 857,980.46 100.00 回款困难胶南市经贸公司 810,804.99 810,804.99 100.00 回款困难承德祥发物资有限责任公司 787,280.50 787,280.50 100.00 回款困难洪洞县良伟化工有限责任公司 736,035.45 736,035.45 100.00 回款困难焦作市亿申实业有限公司 716,200.00 716,200.00 100.00 回款困难莱芜福莱尔炭黑有限公司 662,180.69 662,180.69 100.00 回款困难江西厚恩木材产品公司 653,547.41 653,547.41 100.00 回款困难临沂钢铁总厂 591,338.42 591,338.42 100.00 回款困难山西宇翔化工有限公司 467,420.33 467,420.33 100.00 回款困难承德地区钢铁水泥厂 373,381.33 373,381.33 100.00 回款困难太原市裕泽物资有限公司 323,519.97 323,519.97 100.00 回款困难山西省临汾振兴经济技术实业公司 234,070.71 234,070.71 100.00 回款困难含山农资公司 180,320.49 180,320.49 100.00 回款困难洪洞县昌飞贸易公司 145,719.93 145,719.93 100.00 回款困难北京超伦科技开发总公司 145,642.73 145,642.73 100.00 回款困难济宁市煤化公司工贸公司 100,938.17 100,938.17 100.00 回款困难西安绝缘材料厂 95,069.63 95,069.63 100.00 回款困难太原宝恒化工贸易中心 39,296.82 39,296.82 100.00 回款困难抚顺化工厂 36,858.67 36,858.67 100.00 回款困难合肥柴油机厂 36,088.68 36,088.68 100.00 回款困难中化国际化工品公司 31,369.17 31,369.17 100.00 回款困难重庆元明合成化工厂 13,620.66 13,620.66 100.00 回款困难马鞍山金星化工有限公司炭黑厂 12,951.72 12,951.72 100.00 回款困难河南开普化工股份有限公司 12,741.25 12,741.25 100.00 回款困难北京新平化肥厂 11,600.68 11,600.68 100.00 回款困难汉中市新型建材厂 8,995.12 8,995.12 100.00 回款困难绍兴市冶金物资公司 8,646.90 8,646.90 100.00 回款困难涟源钢铁集团有限公司 6,580.42 6,580.42 100.00 回款困难亚特国际贸易有限公司 6,532.85 6,532.85 100.00 回款困难罗平县金城铁合金厂 6,204.19 6,204.19 100.00 回款困难兰陵涂料厂 5,480.39 5,480.39 100.00 回款困难焦作市东恒商贸公司 5,473.06 5,473.06 100.00 回款困难自贡川西南矿区天华公司 5,326.02 5,326.02 100.00 回款困难 62 / 131 2017 年半年度报告债务单位账面余额坏账准备计提比例% 计提理由韶关冶炼厂 4,986.93 4,986.93 100.00 回款困难惠江市鑫江贸易有限公司 4,884.64 4,884.64 100.00 回款困难武进物资集团公司 3,954.42 3,954.42 100.00 回款困难太化集团进出口公司 2,962.14 2,962.14 100.00 回款困难太原金企化工厂 2,430.00 2,430.00 100.00 回款困难解放军第 9732 工厂 2,340.00 2,340.00 100.00 回款困难湖北东方化学工业公司 2,314.00 2,314.00 100.00 回款困难河北前进钢铁集团有限公司 812.80 812.80 100.00 回款困难深圳南油武汉分公司 682.51 682.51 100.00 回款困难奉化市农资公司 629.05 629.05 100.00 回款困难平定岔口社会福利工业瓷厂 607.37 607.37 100.00 回款困难邯郸市天华物资有限公司 350.86 350.86 100.00 回款困难太原市晋源区碳黑厂 304.20 304.20 100.00 回款困难广西广维化工股份有限公司 291.00 291.00 100.00 回款困难合计 25,427,094.95 25,427,094.95 100.00 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 8,095,994.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位：元应收账款占应收账款期末余坏账准备单位名称期末余额额合计数的比例% 期末余额首钢总公司 103,529,811.23 17.55 9,821,583.50 山西太钢不锈钢股份有限公司 64,095,931.05 10.86 640,959.31 河钢股份有限公司 61,570,724.03 10.44 615,707.24 凌源钢铁国际贸易有限公司 50,131,285.46 8.50 501,312.85 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 40,598,070.01 6.87 405,980.70 合计 319,925,821.78 54.22 11,985,543.60 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 63 / 131 2017 年半年度报告 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 78,690,013.11 98.75 39,145,546.06 97.49 1至2年 377,247.49 0.47 392,515.77 0.98 2至3年 552,740.22 0.69 552,740.22 1.38 3 年以上 62,280.18 0.09 62,280.18 0.15 合计 79,682,281.00 100.00 40,153,082.23 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位：元预付款项占预付款项期末余额单位名称期末余额合计数的比例% 临汾供电公司 13,887,107.63 17.43 山西永鑫煤焦化有限责任公司 4,661,930.60 5.85 山西聚源煤化有限公司 4,123,654.68 5.18 山西宏安焦化科技有限公司 4,182,657.51 5.25 灵石县中煤九鑫焦化有限责任公司 4,709,707.47 5.91 合计 31,565,057.89 39.62 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用 64 / 131 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面账面比例比例计提比金额金额比例价值金额金额价值 (%) (%) 例(%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险 21,717,617.61 66.64 435,873.39 2.01 21,281,744.22 28,013,580.57 72.05 448,999.44 1.60 27,564,581.13 特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不 10,869,645.17 33.36 10,869,645.17 100.00 10,869,645.17 27.95 10,869,645.17 100.00 重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 32,587,262.78 100.00 11,305,518.56 34.69 21,281,744.22 38,883,225.74 100.00 11,318,644.61 29.11 27,564,581.13 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 20,224,559.93 201,779.53 1.00 1 年以内小计 20,224,559.93 201,779.53 1.00 1至2年 158,500.00 7,925.00 5.00 2至3年 328,585.40 32,858.54 10.00 3 年以上 137,837.00 68,918.50 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上 177,702.60 124,391.82 70.00 合计 21,027,184.93 435,873.39 2.07 65 / 131 2017 年半年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：单位：元债务单位账面余额计提金额账龄计提依据或原因霍州市辛置镇选煤厂 2,360,412.48 2,360,412.48 5 年以上账龄较长洪洞县朝胜选煤厂 2,092,474.76 2,092,474.76 5 年以上账龄较长临汾市阳晨选煤有限公司 1,312,382.00 1,312,382.00 5 年以上账龄较长太原市顺天利商贸有限公司 524,762.85 524,762.85 5 年以上账龄较长洪洞县人民法院 510,175.00 510,175.00 5 年以上账龄较长古县正泰煤气化有限公司 446,469.81 446,469.81 5 年以上账龄较长洪洞县槐荫商贸公司 408,100.00 408,100.00 5 年以上账龄较长山西宝瑞达科贸有限公司 400,000.00 400,000.00 5 年以上账龄较长福州福大自动化科技有限公司 338,316.40 338,316.40 5 年以上账龄较长广胜选煤实业公司洗煤二厂 297,698.67 297,698.67 5 年以上账龄较长法律事务部 288,471.00 288,471.00 5 年以上账龄较长霍州市万润电器商行 248,323.00 248,323.00 5 年以上账龄较长北京源洁环境科技有限公司 230,000.00 230,000.00 5 年以上账龄较长浙江常开电气有限公司 176,567.00 176,567.00 5 年以上账龄较长临汾华鑫跃经贸有限公司 175,205.74 175,205.74 5 年以上账龄较长新疆金汇焦化集团有限公司 150,207.30 150,207.30 5 年以上账龄较长江苏红光仪表有限公司 150,000.00 150,000.00 5 年以上账龄较长临汾广信宏运电器有限公司 108,900.00 108,900.00 5 年以上账龄较长临北煤焦发运站 98,495.34 98,495.34 5 年以上账龄较长洪洞县常一腾飞煤焦厂 93,069.41 93,069.41 5 年以上账龄较长其他 459,614.41 459,614.41 5 年以上账龄较长合计 10,869,645.17 10,869,645.17 期货保证金组合，按资产状态计提坏账准备的其他应收款：资产状态期末数期初数 66 / 131 2017 年半年度报告金额比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备期货保证金组合 690,432.68 100.00 -- 690,432.68 100.00 -- (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 13,126.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额代垫运费 15,645,760.74 23,359,864.84 预付材料款 9,259,503.02 9,259,503.02 备用金 4,509,852.20 3,233,099.36 期货保证金 690,432.68 690,432.68 保证金 100,000.00 100,000.00 往来款及其他 2,381,714.14 2,240,325.84 合计 32,587,262.78 38,883,225.74 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 大秦铁路股份代垫运费 15,645,760.74 1 年以内 48.01 156,457.61 有限公司侯马车务段赵城站为客户垫运费霍州市辛置镇预付款 2,360,412.48 5 年以上 7.24 2,360,412.48 选煤厂洪洞县朝胜选预付款 2,092,474.76 5 年以上 6.42 2,092,474.76 煤厂临汾市阳晨选预付款 1,312,382.00 5 年以上 4.03 1,312,382.00 煤有限公司中粮期货有限期货保证金 690,432.68 4 至 5 年 2.12 公司合计 / 22,101,462.66 / 67.82 5,921,726.85 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 67 / 131 2017 年半年度报告 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 211,684,896.54 205,832.61 211,479,063.93 207,261,479.85 205,832.61 207,055,647.24 在产品 48,691,681.32 6,952,223.23 41,739,458.09 47,764,079.38 2,695,077.64 45,069,001.74 库存商 40,512,182.97 4,051,909.01 36,460,273.96 131,046,849.66 1,764,231.49 129,282,618.17 品周转材 2,823,785.10 2,823,785.10 2,797,396.20 2,797,396.20 料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 303,712,545.93 11,209,964.85 292,502,581.08 388,869,805.09 4,665,141.74 384,204,663.35 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 205,832.61 205,832.61 在产品 2,695,077.64 6,952,223.23 2,695,077.64 6,952,223.23 库存商品 1,764,231.49 4,051,909.01 1,764,231.49 4,051,909.01 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 4,665,141.74 11,004,132.24 4,459,309.13 11,209,964.85 68 / 131 2017 年半年度报告 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额财产保险 2,194,850.00 4,777,110.00 触媒费用 2,168,463.00 4,384,260.00 租赁费 62,619.34 112,863.21 合计 4,425,932.34 9,274,233.21 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出售 17,533,820.00 15,033,820.00 2,500,000.00 17,533,820.00 15,033,820.00 2,500,000.00 权益工具：按公允价值计量的按成本计 17,533,820.00 15,033,820.00 2,500,000.00 17,533,820.00 15,033,820.00 2,500,000.00 量的合计 17,533,820.00 15,033,820.00 2,500,000.00 17,533,820.00 15,033,820.00 2,500,000.00 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币在被账面余额减值准备投资本期被投资本本本本单位现金单位期期期期持股期初期末期初期末红利增减增减比例加少加少 (%) 69 / 131 2017 年半年度报告山西焦 500,000 500,000 1.67 炭集团国际贸易公司源通煤 2,000,000 2,000,000 3.92 焦电子商务有限责任公司山西洪 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10.00 洞华实热电有限公司山西焦 5,033,820 5,033,820 5,033,820 5,033,820 15.28 化集团临汾洗煤有限公司合计 17,533,820 17,533,820 15,033,820 15,033,820 / (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 15,033,820.00 15,033,820.00 本期计提其中：从其他综合收益转入本期减少其中：期后公允价值回升转回 / 期末已计提减值金余额 15,033,820.00 15,033,820.00 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 70 / 131 2017 年半年度报告 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动宣告减其发值他其计放准追减综他提期初现期末备被投资单位加少权益法下确认合权减其余额金余额期投投的投资损益收益值他股末资资益变准利余调动备或额整利润一、合营企业小计二、联营企业山西焦化集团临 12,061,912.22 1,137,296.48 13,199,208.70 汾建筑安装有限公司小计 12,061,912.22 1,137,296.48 13,199,208.70 合计 12,061,912.22 1,137,296.48 13,199,208.70 其他说明其他企业单位：元本期增减变动权益其被投资追减法下其他他宣告发减值准备期期初余额计提期末余额单位加少确认综合权放现金其末余额减值投投的投收益益股利或他准备资资资损调整变利润益动上海惠焦网络 5,500,000.00 -- -- -- -- -- -- -- -- 5,500,000.00 5,500,000.00 科技有限公司 71 / 131 2017 年半年度报告（1）联营企业山西焦化集团临汾建筑安装有限公司的其他权益变动系专项储备增减变动按持股比例确认的金额；（2）原子公司上海惠焦网络科技有限公司因已经进入清算程序，本期未纳入合并范围。 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 2,610,489,123.80 3,838,984,210.83 57,960,926.50 2,857,965.40 6,510,292,226.53 2.本期增加金额 4,134,541.84 10,052,671.19 1,172,845.01 15,360,058.04 （1）购置 4,134,541.84 10,052,671.19 1,172,845.01 15,360,058.04 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 106,837.61 1,519,658.00 1,626,495.61 （1）处置或报废（2）其他减少 106,837.61 1,519,658.00 1,626,495.61 4.期末余额 2,614,623,665.64 3,848,930,044.41 57,614,113.51 2,857,965.40 6,524,025,788.96 二、累计折旧 1.期初余额 856,244,841.00 1,724,630,650.55 23,798,404.91 1,474,587.80 2,606,148,484.26 2.本期增加金额 42,051,594.83 108,141,229.49 2,107,964.23 219,401.78 152,520,190.33 （1）计提 3.本期减少金额 4,230.81 483,251.40 431,251.13 918,733.34 （1）处置或报废 4.期末余额 898,296,435.83 1,832,767,649.23 25,423,117.74 1,262,738.45 2,757,749,941.25 三、减值准备 1.期初余额 6,217,485.27 597,558.83 6,815,044.10 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 6,217,485.27 597,558.83 6,815,044.10 四、账面价值 1.期末账面价值 1,710,109,744.54 2,015,564,836.35 32,190,995.77 1,595,226.95 3,759,460,803.61 2.期初账面价值 1,748,026,797.53 2,113,756,001.45 34,162,521.59 1,383,377.60 3,897,328,698.17 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物 28,058,871.20 20,178,766.14 5,722,030.25 2,158,074.81 机器设备 6,468,080.23 5,391,363.70 1,069,719.80 6,996.73 72 / 131 2017 年半年度报告 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值平安国际融资 110,932,292.00 租赁有限公司平安国际融资 123,891,296.34 租赁有限公司交银金融租赁 474,441,693.72 有限责任公司建信金融租赁 437,931,900.00 有限公司中航纽赫融资 209,351,772.22 租赁（上海）有限公司中航纽赫融资 239,188,813.11 租赁（上海）有限公司山西金融租赁 249,065,737.75 有限公司焦煤融资租赁 186,093,467.77 有限公司华一融资租赁 338,839,071.90 有限公司华一融资租赁 340,549,932.14 有限公司 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值房屋及建筑物 8,024,114.02 机器设备 3,379,020.25 运输设备 1,746,000.00 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因部分房屋及厂房 63,728.29 手续正在办理中其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 73 / 131 2017 年半年度报告期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备甲醇制烯烃 1,709,989,628.88 1,709,989,628.88 1,571,909,480.20 1,571,909,480.20 生产废水深度 128,251,688.14 128,251,688.14 112,663,688.42 112,663,688.42 处理与回用工程 1-4 号焦炉配 29,311,346.75 29,311,346.75 5,275,138.97 5,275,138.97 套干熄焦项目脱硫脱硝及余 34,221,598.06 34,221,598.06 热回收项目零星工程 58,866,473.79 58,866,473.79 31,901,855.16 31,901,855.16 合计 1,960,640,735.62 1,960,640,735.62 1,721,750,162.75 1,721,750,162.75 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币本其期本期利息中：其工程累本期利转入工程资本本期项目期初本期增加他期末计投入息资本预算数固定进度化累利息资金来源名称余额金额减余额占预算化率资产（%）计金资本少比例(%) (%) 金额额化金金额额甲醇 1,022,567.78 157,190.95 13,808.01 170,998.96 16.72 19.8 金融机构贷制烯 3 款、自筹烃生产 15,640.00 11,266.37 1,558.80 12,825.17 82.00 85.0 募集资金废水深度处理与回用工程 1-4 41,278.00 527.51 2,403.62 2,931.13 7.10 6.80 募集资金号焦炉配套干熄焦项目脱硫 12,368.10 3,422.16 3,422.16 47.60 75.0 金融机构贷脱硝 0 款、自筹及余热回收项目 74 / 131 2017 年半年度报告 1,091,853.88 1,68984.8 21,192.59 190,177.42 / / / / 合计 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币非专利技项目土地使用权专利权软件合计术一、账面原值 1.期初余额 193,309,046.17 117,948.72 193,426,994.89 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 193,309,046.17 117,948.72 193,426,994.89 二、累计摊销 1.期初余额 28,559,682.26 13,760.68 28,573,442.94 2.本期增加 4,403,329.80 11,794.86 4,415,124.66 75 / 131 2017 年半年度报告金额（1）计提 4,403,329.80 11,794.86 4,415,124.66 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 32,963,012.06 25,555.54 32,988,567.60 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 160,346,034.11 92,393.18 160,438,427.29 价值 2.期初账面 164,749,363.91 104,188.04 164,853,551.95 价值 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 □适用 √不适用 76 / 131 2017 年半年度报告 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 8,364,399.27 2,091,099.82 8,364,399.27 2,091,099.82 内部交易未实现利润可抵扣亏损合计 8,364,399.27 2,091,099.82 8,364,399.27 2,091,099.82 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2020 年 662,493,985.47 726,937,173.92 合计 662,493,985.47 726,937,173.92 / 其他说明： √适用 □不适用未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细：项目期末数期初数资产减值准备 102,400,972.60 90,739,356.17 递延收益-政府补助 130,817,467.37 125,528,936.43 可抵扣亏损 662,493,985.47 662,493,985.47 合计 895,712,425.44 878,762,278.07 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 77 / 131 2017 年半年度报告预付土地款出让金 132,997,864.75 132,997,864.75 待抵扣增值税 75,465,872.43 69,911,814.29 预付房屋款 4,300,000.00 4,300,000.00 预缴企业所得税 2,871,797.42 2,871,797.42 合计 215,635,534.60 210,081,476.46 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 200,000,000.00 200,000,000.00 抵押借款 200,000,000.00 200,000,000.00 保证借款 1,250,000,000.00 1,048,400,000.00 信用借款合计 1,650,000,000.00 1,448,400,000.00 短期借款分类的说明：（1）质押/保证借款:本公司以 291,273,297.67 元应收账款质押给浦发银行太原高新支行取得 200,000,000.00 元短期借款，并由山西焦化集团有限公司提供担保；；（2）抵押借款：2017 年 3 月 31 日本公司向中国银行股份有限公司临汾市分行取得 200,000,000.00 元的短期借款，该借款以账面价值为 2,384.04 万元的《洪国用（2009）字第 067 号》和《洪国用（2002）字第 18 号》土地使用权作为抵押，并由山西焦化集团有限公司提供担保。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 220,000,000.00 259,932,177.00 银行承兑汇票 2,964,550,000.00 2,756,100,000.00 合计 3,184,550,000.00 3,016,032,177.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 126,949,489.87 462,508,106.10 合计 126,949,489.87 462,508,106.10 78 / 131 2017 年半年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因洪洞县远达煤炭储运有限责任公 7,811,914.03 货款尚未结算司山西焦煤集团国际贸易有限责任 5,676,573.82 货款尚未结算公司上海黑马安全自动化系统有限公 2,640,000.00 货款尚未结算司西安元创化工科技股份有限公司 2,224,028.03 货款尚未结算沈阳鼓风机集团安装检修配件有 1,919,354.11 货款尚未结算限公司北京三聚创洁科技发展有限公司 1,883,295.76 货款尚未结算山煤国际能源集团青岛有限公司 1,631,464.20 货款尚未结算合计 23,786,629.95 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 84,517,871.76 73,064,588.91 合计 84,517,871.76 73,064,588.91 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 51,364,506.22 138,795,456.86 143,674,425.56 46,485,537.52 二、离职后福利-设定提 45,728,759.06 23,476,241.07 46,609,216.33 22,595,783.80 存计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利 79 / 131 2017 年半年度报告合计 97,093,265.28 162,271,697.93 190,283,641.89 69,081,321.32 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 2,008,016.43 104,860,131.65 106,816,474.82 51,673.26 补贴二、职工福利费 4,467,897.97 4,467,897.97 三、社会保险费 11,078,788.07 10,603,630.93 15,675,160.80 6,007,258.20 其中：医疗保险费 7,914,463.01 8,041,525.94 11,509,658.20 4,446,330.75 工伤保险费 2,655,957.77 1,845,184.06 3,302,678.72 1,198,463.11 生育保险费 508,367.29 716,920.93 862,823.88 362,464.34 四、住房公积金 25,993,066.96 13,807,938.80 13,377,174.80 26,423,830.96 五、工会经费和职工教育 12,284,634.76 5,055,857.51 3,337,717.17 14,002,775.10 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 51,364,506.22 138,795,456.86 143,674,425.56 46,485,537.52 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 37,008,637.19 22,490,353.88 44,365,926.79 15,133,064.28 2、失业保险费 2,411,943.87 985,887.19 2,243,289.54 1,154,541.52 3、企业年金缴费 6,308,178.00 6,308,178.00 合计 45,728,759.06 23,476,241.07 46,609,216.33 22,595,783.80 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 13,992,286.18 34,489,089.58 消费税营业税企业所得税 26,114.46 574,827.89 个人所得税 171,751.45 88,521.21 城市维护建设税 709,393.04 1,733,339.84 价格调控基金 10,542,140.85 10,542,140.85 房产税 4,101,499.97 教育费附加 699,867.86 1,724,708.02 印花税 218,604.50 685,080.74 城镇土地使用税 671,199.45 河道管理费 199,562.54 547,668.98 80 / 131 2017 年半年度报告合计 26,559,720.88 55,158,076.53 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 1,611,835.28 2,040,166.67 企业债券利息短期借款应付利息 1,920,990.00 2,521,326.28 划分为金融负债的优先股\永续债利息售后租回融资租赁应付利息 5,483,142.10 3,809,939.53 融资租赁借款利息 730,835.46 合计 9,746,802.84 8,371,432.48 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额工程款 251,172,649.80 194,649,543.27 个人社会保险及住房公积金 22,320,337.11 34,356,728.12 修理及劳务费 38,843,568.25 31,306,843.56 排污费 7,788,162.75 9,512,007.35 水资源 4,260,969.50 8,403,805.50 风险抵押金 368,304.00 390,304.00 其他 33,295,032.46 34,271,441.47 合计 358,049,023.87 312,890,673.27 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因中石化洛阳工程有限公司 47,662,500.00 工程款尚未结算中化二建集团有限公司 7,086,456.71 工程款尚未结算山西冶金岩土工程勘察总公 3,222,961.93 工程款尚未结算司新蒲建设集团有限公司 4,408,100.00 工程款尚未结算煤炭工业太原设计研究院 4,335,109.10 工程款尚未结算合计 66,715,127.74 / 81 / 131 2017 年半年度报告其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 464,700,000.00 741,300,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 317,036,072.34 291,114,810.90 合计 781,736,072.34 1,032,414,810.90 其他说明：（1）一年内到期的长期借款项目期末数期初数保证借款 210,700,000.00 487,300,000.00 信用借款 254,000,000.00 254,000,000.00 合计 464,700,000.00 741,300,000.00 （2）一年内到期的长期应付款项目期末数期初数应付融资租赁款 248,036,072.34 291,114,810.90 保理业务 69,000,000.00 -- 合计 317,036,072.34 291,114,810.90 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 82 / 131 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款 1,359,889,000.00 1,369,889,000.00 信用借款 -210,350,000.00 -286,950,000.00 合计 1,149,539,000.00 1,082,939,000.00 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额应付融资租赁款 289,549,382.35 442,704,305.07 融资租赁借款（华一） 400,000,000.00 保理业务借款 69,000,000.00 技改专项资金 46,822,300.00 46,822,300.00 国债技术改造项目资金 37,120,000.00 37,120,000.00 其他说明： √适用 □不适用（1）应付融资租赁款单位：万元未确认实际出租方名义借款金额实际借款金额长期应付款净值融资费用利率% 83 / 131 2017 年半年度报告未确认实际出租方名义借款金额实际借款金额长期应付款净值融资费用利率% 平安国际融资租赁 5,000.00 4,512.50 307.52 22.43 285.09 7.6550 有限公司平安国际融资租赁 10,000.00 9,025.00 615.06 23.21 591.85 7.6780 有限公司交银金融租赁有限 25,000.00 23,000.00 14,195.78 1,208.78 12,987.00 6.4230 责任公司建信金融租赁有限 40,000.00 34,908.00 20,650.56 1,391.35 19,259.21 6.3100 公司中航纽赫融资租赁 10,000.00 8,748.00 9,580.85 1,710.38 7,870.47 9.0090 （上海）有限公司中航纽赫融资租赁 10,000.00 8,748.00 10,746.45 1,901.03 8,845.42 7.9870 （上海）有限公司山西金融租赁有限 10,000.00 9,125.00 10,834.18 1,209.18 9,625.00 7.3600 公司焦煤融资租赁有限 10,000.00 9,008.00 10,799.76 1,189.76 9,610.00 8.1370 公司合计 120,000.00 107,074.50 77,730.16 8,656.12 69,074.04 （2）融资租赁借款（华一）本公司于 2017 年 3 月 7 日收到华一融资租赁有限公司融资租赁借款 2 亿元；本公司于 2017 年 6 月 21 日收到华一融资租赁有限公司融资租赁借款 2 亿元。（2）保理业务借款本公司于 2017 年 4 月 17 日平安国际融资租赁有限公司发放的保理借款 15,000.00 万元（含手续费 1,200 万元）。（4）技改专项资金本公司欠山西经贸集团煤焦投资有限公司 4,682.23 万元。（5）国债技术改造项目资金根据国家发改投资字（2003）2223 号文及晋经贸投资字（2004）175 号文件，由国家发展改革委、财政部安排国债技术改造项目资金预算 7,424.00 万元专项用于本公司年产 30 万吨煤焦油加工改造项目，其中 3,712.00 万元属于与资产相关的政府补助列入递延收益，3,712.00 万元为负债性质。（6）其中应付融资租赁款减去一年内到期的长期应付款应付融资租赁款；保理业务借款减去一年内到期的长期应付款保理业务，为上述按款项性质列示长期应付款中应付融资租赁款、保理业务借款。 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因 125,528,936.43 8,887,900.00 3,599,369.06 130,817,467.37 详见涉及政府补政府补助助项目 84 / 131 2017 年半年度报告合计 125,528,936.43 8,887,900.00 3,599,369.06 130,817,467.37 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补助本期计入营业其他变期末余额与资产相关/ 金额外收入金额动与收益相关 30 万吨/ 12,373,333.29 1,237,333.34 11,135,999.95 与资产相关年焦油加工自动化监 80,714.27 19,285.72 61,428.55 与资产相关控设施废水综合 13,200,000.00 13,200,000.00 与资产相关治理及回用工程废水深度 23,097,500.00 8,887,900.00 31,985,400.00 与资产相关处理及回用工程二厂炼焦 1,033,333.42 66,666.66 966,666.76 与资产相关车间焦炉除尘设施改造项目 10 万吨/ 7,617,500.04 461,666.66 7,155,833.38 与资产相关年粗苯精制 20 万吨/ 1,755,555.49 133,333.34 1,622,222.15 与资产相关年甲醇项目焦炉煤气 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关综合利用焦炉自动 2,025,000.00 168,750.00 1,856,250.00 与资产相关测温与加热优化项目 6 万吨/年 3,253,333.27 203,333.34 3,049,999.93 与资产相关炭黑项目应用膜处 400,000.00 400,000.00 与资产相关理技术实现废水排放达标冷凝水闭 300,000.00 300,000.00 与资产相关式回收及焦化二厂水重复利用改造项目甲醇装置 5,130,000.00 142,500.00 4,987,500.00 与资产相关 85 / 131 2017 年半年度报告能量优化工程能源中心 2,266,666.67 66,666.66 2,200,000.01 与资产相关项目焦化行业 400,000.00 12,500.00 387,500.00 与资产相关能源管理体系建设示范项目 150 万吨/ 26,095,999.98 1,087,333.34 25,008,666.64 与资产相关年干熄焦项目 60 万吨/ 8,000,000.00 8,000,000.00 与资产相关年甲醇制烯烃项目热化学熄 7,500,000.00 7,500,000.00 与资产相关焦及副产合成气技术研发焦化废水 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关深度处理及回用一体化技术与工程示范合计 125,528,936.43 8,887,900.00 3,599,369.06 130,817,467.37 / 其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 76,570 76,570 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 86 / 131 2017 年半年度报告 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 2,204,004,410.46 2,204,004,410.46 价）其他资本公积 52,115,807.46 52,115,807.46 合计 2,256,120,217.92 2,256,120,217.92 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 1,012,062.86 6,339,968.82 6,677,050.24 674,981.44 合计 1,012,062.86 6,339,968.82 6,677,050.24 674,981.44 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 84,421,028.42 84,421,028.42 任意盈余公积 140,329,550.26 140,329,550.26 储备基金企业发展基金其他合计 224,750,578.68 224,750,578.68 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 -1,206,824,522.78 -1,251,040,963.56 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 -1,206,824,522.78 -1,251,040,963.56 加：本期归属于母公司所有者的净利 19,890,302.20 -86,374,662.08 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积 87 / 131 2017 年半年度报告提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 -1,186,934,220.58 -1,337,415,625.64 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 2,613,246,638.37 2,361,914,610.46 1,413,109,620.25 1,335,411,151.61 其他业务 57,916,081.68 45,691,871.37 20,843,574.89 13,345,291.71 合计 2,671,162,720.05 2,407,606,481.83 1,433,953,195.14 1,348,756,443.32 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 166,340.74 城市维护建设税 5,300,038.37 2,338,983.05 教育费附加 5,259,083.41 2,304,025.46 资源税房产税 3,700,310.58 土地使用税 1,342,398.90 车船使用税 32,093.90 印花税 1,318,477.70 合计 16,952,402.86 4,809,349.25 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额运输费 20,135,026.75 24,710,891.08 职工薪酬 3,519,649.32 1,544,503.08 业务招待费 211,218.14 9,750.00 会议费 114,285.85 2,000.00 88 / 131 2017 年半年度报告装卸费 341,977.35 312,933.01 差旅费 527,169.11 657,119.30 办公费 333,217.93 228,213.45 折旧费 292,766.48 168,318.68 其他支出 1,373,191.94 250,250.89 合计 26,848,502.87 27,883,979.49 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 29,094,443.72 13,324,598.68 税费 5,867,786.68 折旧费 14,877,009.54 14,734,395.83 材料及低值易耗品 1,777,529.92 2,040,349.93 水电汽费用 2,396,217.07 3,031,411.07 研究费用 302,740.84 1,205,549.98 修理费 925,013.57 786,605.64 聘请中介机构费 11,686,568.30 2,037,893.89 绿化费 837,966.92 942,072.13 无形资产摊销 839,104.86 859,757.56 运输费 1,001,335.00 1,005,325.00 董事会经费 18,517.91 79,127.80 技术服务费 14,400.00 99,945.63 日常经费及其他 10,941,919.41 4,428,315.12 合计 74,712,767.06 50,443,134.94 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 96,736,857.51 112,734,141.71 减：利息收入 -13,590,846.11 -18,998,677.12 承兑汇票贴息 5,443,268.61 3,479,037.21 汇兑损益 78.19 -36.07 手续费及其他 10,809,132.39 719,911.68 合计 99,398,490.59 97,934,377.41 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 8,082,868.59 -5,055,947.93 二、存货跌价损失 6,544,823.11 -3,409,037.81 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失 89 / 131 2017 年半年度报告六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 14,627,691.70 -8,464,985.74 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 1,137,296.48 806,646.41 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 1,137,296.48 806,646.41 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 520,882.54 合计其中：固定资产处置 520,882.54 利得无形资产处置 90 / 131 2017 年半年度报告利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 3,599,369.06 3,532,702.40 3,599,369.06 罚款收入 317,680.00 76,545.50 317,680.00 合计 3,917,049.06 4,130,130.44 3,917,049.06 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关 30 万吨/年焦油加工 1,237,333.34 1,237,333.34 与资产相关项目 150 万吨/年干熄焦项 1,087,333.34 1,087,333.34 与资产相关目二厂炼焦车间焦炉除 66,666.66 66,666.66 与资产相关尘设施改造项目 10 万吨/年粗苯精制 461,666.66 461,666.66 与资产相关项目 20 万吨/年甲醇项目 133,333.34 133,333.34 与资产相关 6 万吨/年炭黑项目 203,333.34 203,333.34 与资产相关甲醇装置能量优化工 142,500.00 142,500.00 与资产相关程项目焦炉自动测温与加热 168,750.00 168,750.00 与资产相关优化项目焦化行业能源管理体 12,500.00 12,500.00 与资产相关系建设示范项目自动化监控设施项目 19,285.72 19,285.72 与资产相关能源中心项目 66,666.66 与资产相关合计 3,599,369.06 3,532,702.40 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 449,148.48 893,591.27 449,148.48 失合计其中：固定资产处置 449,148.48 893,591.27 449,148.48 损失 91 / 131 2017 年半年度报告无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠停产损失 15,283,207.51 15,283,207.51 罚款、滞纳金及补偿 960,016.08 1,689,482.80 960,016.08 金其他 114,894.00 223,079.60 114,894.00 合计 16,807,266.07 2,806,153.67 16,807,266.07 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 76,529.32 395,390.13 递延所得税费用合计 76,529.32 395,390.13 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额风险抵押金、施工单位抵押金 501,405.13 685,641.02 利息收入 13,590,846.11 18,094,422.67 罚款收入 317,680.00 76,545.50 政府补助 720,126.00 合计 15,130,057.24 18,856,609.19 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额付现成本费用及往来款 140,065,776.12 180,637,704.05 合计 140,065,776.12 180,637,704.05 92 / 131 2017 年半年度报告 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额与资产相关的政府补助 8,887,900.00 20,497,500.00 合计 8,887,900.00 20,497,500.00 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额售后租回融资租赁借款 700,000,000.00 合计 700,000,000.00 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额售后租回分期付款 199,721,758.09 票据贴息费用及保理业务手续费等 46,477,555.80 合计 246,199,313.89 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 19,907,059.29 -85,673,870.48 加：资产减值准备 14,627,691.70 -8,464,985.74 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 152,520,190.33 174,961,588.77 性生物资产折旧无形资产摊销 839,104.86 859,757.56 长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期 449,148.48 372,708.73 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 96,736,857.51 112,734,141.71 投资损失（收益以“－”号填列） -1,137,296.48 -806,646.41 递延所得税资产减少（增加以“－” 93 / 131 2017 年半年度报告号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 54,789,727.60 61,188,854.63 经营性应收项目的减少（增加以 -219,753,999.74 -128,022,782.95 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -80,264,307.20 -55,433,538.24 “－”号填列）其他 6,339,968.82 5,891,022.06 经营活动产生的现金流量净额 45,054,145.17 77,606,249.64 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,985,010,763.66 1,581,655,298.17 减：现金的期初余额 1,583,457,055.87 1,292,186,437.52 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 401,553,707.79 289,468,860.65 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期初余额项目期末余额一、现金 76,051.35 71,507.92 其中：库存现金 1,984,934,712.31 1,583,385,547.95 可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项 94 / 131 2017 年半年度报告二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资 1,985,010,763.66 1,583,457,055.87 三、期末现金及现金等价物余额其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： √适用 □不适用货币资金与现金及现金等价物的调节列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：金额期末货币资金 3,720,705,125.29 减：使用受到限制的存款 1,735,694,361.63 加：持有期限不超过三个月的国债投资 -- 期末现金及现金等价物余额 1,985,010,763.66 减：期初现金及现金等价物余额 1,583,457,055.87 现金及现金等价物净增加额（减少“-”） 401,553,707.79 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 1,735,694,361.63 见其他说明（1）应收票据 86,500,000.00 见其他说明（3）存货固定资产无形资产 23,840,401.22 见其他说明（4）应收账款 291,273,297.67 见其他说明（2）合计 2,137,308,060.52 / 其他说明： 95 / 131 2017 年半年度报告（1）其他货币资金为开具银行承兑汇票向银行缴存的保证金及融资租赁支付的保证金合计 1,735,694,361.63 万元；（ 2 ）本公司以 291,273,297.67 元应收账款质押给浦发银行太原高新支行取得 200,000,000.00 元短期借款，并由山西焦化集团有限公司提供担保；（3）应收票据种类期末数期初数银行承兑汇票 120,887,870.92 89,948,159.80 商业承兑汇票 328,043,922.25 275,000,000.00 合计 448,931,793.17 364,948,159.80 期末公司已质押的应收票据种类期末已质押金额银行承兑汇票 86,500,000.00 说明：本公司与中国银行股份有限公司洪洞支行签订协议，本公司将银行承兑汇票质押办理新的银行承兑汇票，截止 2017 年 6 月 30 日，质押的银行承兑汇票为 49,000,000.00 元；本公司与兴业银行股份有限公司临汾分行签订协议，本公司将银行承兑汇票质押办理新的银行承兑汇票，截止 2017 年 6 月 30 日，质押的银行承兑汇票为 37,500,000.00 元。（4）抵押借款：2017 年 3 月 31 日本公司向中国银行股份有限公司临汾市分行取得 200,000,000.00 元的短期借款，该借款以账面价值为 2,384.04 万元的《洪国用（2009）字第 067 号》和《洪国用（2002）字第 18 号》土地使用权作为抵押，并由山西焦化集团有限公司提供担保。 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额 30 万吨/年焦油加工 11,135,999.95 营业外收入 1,237,333.34 自动化监控设施 61,428.55 营业外收入 19,285.72 废水综合治理及回用工程 13,200,000.00 废水深度处理及回用工程 31,985,400.00 二厂炼焦车间焦炉除尘设 966,666.76 营业外收入 66,666.66 施改造项目 10 万吨/年粗苯精制 7,155,833.38 营业外收入 461,666.66 96 / 131 2017 年半年度报告 20 万吨/年甲醇项目 1,622,222.15 营业外收入 133,333.34 焦炉煤气综合利用 1,000,000.00 焦炉自动测温与加热优化 1,856,250.00 营业外收入 168,750.00 项目 6 万吨/年炭黑项目 3,049,999.93 营业外收入 203,333.34 应用膜处理技术实现废水 400,000.00 排放达标冷凝水闭式回收及焦化二 300,000.00 厂水重复利用改造项目甲醇装置能量优化工程 4,987,500.00 营业外收入 142,500.00 能源中心项目 2,200,000.01 营业外收入 66,666.66 焦化行业能源管理体系建 387,500.00 营业外收入 12,500.00 设示范项目 150 万吨/年干熄焦项目 25,008,666.64 营业外收入 1,087,333.34 60 万吨/年甲醇制烯烃项 8,000,000.00 目热化学熄焦及副产合成气 7,500,000.00 技术研发焦化废水深度处理及回用 10,000,000.00 一体化技术与工程示范 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 97 / 131 2017 年半年度报告 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式山西德力信电子科山西省太原山西省太原商业、服务 40 新设技有限公司市市山西虹宝建设监理山西省洪洞山西省洪洞服务业 80 新设有限公司县县山西焦煤集团飞虹山西省洪洞山西省洪洞制造业 51 新设化工股份有限公司县县在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：本公司持有山西德力信电子科技有限公司 40%股权，由于本公司能够主导其相关活动，故纳入本公司合并范围。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：本公司持有山西德力信电子科技有限公司 40%股权，由于本公司能够主导其相关活动，故纳入本公司合并范围。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额山西德力信电子科技有 60 16,757.10 20,124,803.68 限公司山西虹宝建设监理有限 20 31,783.88 公司山西焦煤集团飞虹化工 49 560,000,000.00 股份有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： √适用 □不适用本公司持有山西德力信电子科技有限公司 40%股权，由于本公司能够主导其相关活动，故纳入本公司合并范围。其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 98 / 131 2017 年半年度报告子期末余额期初余额公司名流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计称山西 49,331,290.57 2,314,545.82 51,645,836.39 18,104,496.92 18,104,496.92 48,324,543.02 2,352,384.12 50,676,927.14 17,163,516.17 17,163,516.17 德力信电子科技有限公司山西 28,615,381.56 2,006,796,805.8 2,035,412,187.3 192,560,187.37 700,000,000 892,560,187.37 17,507,447.51 1,955,179,469.69 1,972,686,917.20 135,945,917.20 693,889,000 829,834,917.2 焦煤 1 7 集团飞虹化工股份有限公司山西 475,380.09 475,380.09 316,460.72 316,460.72 475,380.09 475,380.09 316,460.72 316,460.72 虹宝建设监理有限公司 99 / 131 2017 年半年度报告本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量山西 16,066,960.86 27,928.50 27,928.50 226,225.53 19,250,299.47 1,167,986.01 1,167,986.01 -397,185.22 德力信电子科技有限公司山西 -8,349,583.34 -4,977,531.51 焦煤集团飞虹化工股份有限公司 100 / 131 2017 年半年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业合营企业或联营企业或联营企主要经营地注册地业务性质直接间接投资的会计业名称处理方法山西焦化山西省洪洞山西省洪洞工程建筑 44.14 权益法集团临汾县县建筑安装有限公司 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额山西焦化集团临汾山西焦化集团临汾建筑安装有限公司建筑安装有限公司流动资产 64,987,617.15 62,712,737.10 非流动资产 3,750,595.59 3,969,140.99 资产合计 68,738,212.74 66,681,878.09 流动负债 38,678,433.90 39,355,389.15 非流动负债负债合计 38,678,433.90 39,355,389.15 少数股东权益归属于母公司股东权益 30,059,778.84 27,326,488.94 101 / 131 2017 年半年度报告按持股比例计算的净资产份额 13,268,386.38 12,061,912.22 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账面价值 13,268,386.38 12,061,912.22 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 30,976,082.03 31,452,942.74 净利润 2,576,566.57 1,827,472.62 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 2,576,566.57 1,827,472.62 财务费用 57,030.21 2,136.55 本年度收到的来自联营企业的股利 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款、长期应付款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些 102 / 131 2017 年半年度报告风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，指定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。（1）信用风险信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十、2（2）中披露。本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 54.22%（2016 年：56.66%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 67.82%（2016 年：76.68%）。（2）流动性风险流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2017 年 6 月 30 日，本公司尚未使用的银行借款及银行承兑汇票额度为人民币 124,650.00 万元（2016 年 12 月 31 日：人民币 125,272.50 万元）。期末本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：期末数项目一年以内一年至三年三年以上合计金融资产：货币资金 372,070.51 -- -- 372,070.51 应收票据 44,893.18 -- -- 44,893.18 103 / 131 2017 年半年度报告期末数项目一年以内一年至三年三年以上合计应收账款 59,003.34 -- -- 59,003.34 其他应收款 3,258.73 -- -- 3,258.73 资产合计 479,225.76 -- -- 479,225.76 金融负债：短期借款 165,000.00 -- -- 165,000.00 应付票据 318,455.00 -- -- 318,455.00 应付账款 12,694.95 -- -- 12,694.95 应付利息 974.68 -- -- 974.68 其他应付款 35,804.90 -- -- 35,804.90 长期借款 25,410.00 135,978.90 35.00 161,423.90 长期应付款 39,454.45 94,503.73 15,147.06 149,105.24 负债合计 597,793.98 230,482.63 15,182.06 843,458.67 期初本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：期初数项目一年以内一年至三年三年以上合计金融资产： -- -- -- -- 货币资金 325,318.53 -- -- 325,318.53 应收票据 36,494.82 -- -- 36,494.82 应收账款 67,456.51 -- -- 67,456.51 其他应收款 3,888.32 -- -- 3,888.32 资产合计 433,158.18 -- -- 433,158.18 金融负债：短期借款 144,840.00 -- -- 144,840.00 应付票据 301,603.22 -- -- 301,603.22 应付账款 46,250.81 -- -- 46,250.81 应付利息 837.14 -- -- 837.14 其他应付款 30,734.18 -- -- 30,734.18 长期借款 74,130.00 108,258.90 35.00 182,423.90 长期应付款 29,111.48 30,971.25 12,484.75 72,567.48 负债合计 627,506.83 139,230.15 12,519.75 779,256.73 104 / 131 2017 年半年度报告上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。（3）市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。本公司的市场风险主要来源于利率风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及长期应付款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。 2、资本管理本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 6 月 30 日，本公司的资产负债率为 76.44%（2016 年 12 月 31 日：75.53%）。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用 105 / 131 2017 年半年度报告十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例(%) 的表决权比例(%) 山西焦化集山西省洪制造业 19,765.00 14.22 14.22 团有限公司洞县本企业的母公司情况的说明山焦集团系国有控股公司，法定代表人郭文仓本企业最终控制方是山西焦煤集团有限责任公司 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用详见本报告第十节：九、1 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用详见本报告第十一节：九、3 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系山西焦化集团临汾建筑安装有限公司联营企业其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系山西焦化集团综合开发有限公司母公司的控股子公司山西焦化集团诚立信物业管理有限公司母公司的全资子公司山西焦化集团有限公司油品综合经销部母公司的全资子公司山西焦化设计研究院（有限公司）母公司的控股子公司洪洞广胜物业管理有限公司母公司的全资子公司洪洞县华益竹围制造有限公司母公司的控股子公司山西焦煤集团国际贸易有限责任公司其他山西焦煤集团国际发展股份有限公司其他山西焦煤集团五麟煤焦开发有限责任公司其他山西焦煤集团金土地农业开发有限公司其他 106 / 131 2017 年半年度报告山西焦煤集团中源物贸有限责任公司其他山西焦煤集团财务有限责任公司其他山西焦煤运城盐化集团有限责任公司其他华晋焦煤有限责任公司其他山西省焦炭集团有限责任公司其他山西省焦炭集团益兴焦化股份有限公司其他山西省焦炭集团益隆焦化股份有限公司其他山西省焦炭集团益达化工股份有限公司其他山西焦炭（国际）交易中心股份有限公司其他山西西山煤电通用机械装备有限责任公司其他山西汾西新柳煤业有限责任公司柳化实业其他公司山西临汾西山能源有限责任公司其他汾西县煤气化有限责任公司其他霍州煤电集团曹村工贸有限公司其他霍州煤电集团李雅庄工贸有限公司其他太原理工天成电子信息技术有限公司其他运城市南风物资贸易有限公司其他南风化工集团股份有限公司其他南风集团山西日化销售有限公司其他董事、经理、财务总监及董事会秘书其他关键管理人员关系密切的家庭成员其他 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额山西焦化集团有限公司洗精煤 1,607,342,496.54 973,519,888.58 山西焦化集团油品经销部汽柴油 4,820,963.33 4,945,485.97 山西焦煤集团国际贸易有焦油、粗苯 1,419,973.07 限责任公司山西焦煤集团国际贸易有化工原料 996,064.60 限责任公司运城市南风物资贸易有限化工原料 3,677,081.08 2,928,768.80 公司山西焦化集团综合开发有化工原料 804,240.00 限公司山西焦煤集团国际贸易有材料、备件 2,034,449.76 1,673,956.64 限责任公司山西西山煤电通用机械装材料、备件 423,272.00 1,222,599.00 备有限责任公司 107 / 131 2017 年半年度报告南风集团山西日化销售有材料、备件 0.00 434,358.80 限公司太原西山福利厂材料、备件 649,163.59 1,310,365.63 山西焦化集团综合开发有材料、备件 3,470,844.20 3,867,620.10 限公司山西焦化集团有限公司公寓租赁费 21,200.00 21,750.00 山西焦煤集团国际发展股烯烃工艺包 22,383,500.00 13,006,200.00 份有限公司山西焦化集团临汾建筑安工程劳务 30,819,202.84 25,148,489.06 装有限公司山焦集团综合开发公司提供劳务 2,627,453.52 1,268,533.24 山西焦化设计研究院（有设计费 3,185,000.00 5,011,400.00 限公司）洪洞广胜物业管理有限公修理劳务 216,641.00 司出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额山西焦煤集团国际发展股炭黑 1,796,639.20 465,400.00 份有限公司山西焦煤集团国际贸易有焦炭 14,500,000.00 13,595,477.85 限责任公司南风化工集团股份有限公焦炭 4,321,633.25 3,080,289.67 司山西焦煤运城盐化集团有焦炭 2,830,488.67 限责任公司山西焦化集团有限公司材料、备件 502,239.00 274,370.85 山焦集团临汾建筑安装有水电汽劳务材料 175,506.57 278,993.80 限公司洪洞广胜物业管理有限公水电汽劳务材料 694,523.57 1,121,034.82 司山西焦化集团综合开发有水电汽劳务材料 10,518.37 4,573,396.84 限公司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 108 / 131 2017 年半年度报告本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入山西焦化集团临汾建筑安装房屋、设备 197,443.81 220,000.00 有限公司本公司作为承租方： √适用 □不适用关联租赁情况说明 √适用 □不适用公司出租：本公司将账面价值 2,171,703.86 元（原值 8,324,857.84 元，累计折旧 6,153,153.98 元）的固定资产租赁给其关联方山西焦化集团临汾建筑安装有限公司，本期取得租赁收入 197,443.81 元（上期 220,000.00 元）。 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位:元币种:人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕山西焦化集团有限公司 4,000.00 2017/1/18 2018/1/11 否山西焦化集团有限公司 7,000.00 2017/5/27 2018/5/23 否山西焦化集团有限公司 20,000.00 2017/3/31 2018/3/27 否山西焦化集团有限公司 20,000.00 2017/6/9 2018/6/9 否山西焦化集团有限公司 15,000.00 2016/10/31 2017/10/31 否山西焦化集团有限公司 5,000.00 2017/1/20 2018/1/20 否山西焦化集团有限公司 15,000.00 2017/1/11 2017/7/10 否山西焦化集团有限公司 5,000.00 2017/1/20 2017/7/19 否山西焦化集团有限公司 10,000.00 2016/11/24 2017/11/24 否山西焦化集团有限公司 20,000.00 2017/2/10 2018/2/9 否山西焦化集团有限公司 5,000.00 2016/10/10 2017/10/10 否山西焦化集团有限公司 10,000.00 2017/4/17 2018/1/22 否山西焦化集团有限公司 2,000.00 2015/3/23 2017/9/23 否山西焦化集团有限公司 14,000.00 2015/3/23 2018/3/22 否山西焦化集团有限公司 5,000.00 2015/9/21 2018/3/21 否 109 / 131 2017 年半年度报告山西焦化集团有限公司 20,000.00 2016/9/21 2017/9/20 否山西焦化集团有限公司 4,000.00 2016/7/27 2017/7/26 否山西焦化集团有限公司 4,000.00 2016/8/3 2017/8/3 否山西焦化集团有限公司 6,000.00 2016/8/26 2017/8/25 否山西焦化集团有限公司 5,000.00 2016/8/30 2017/8/30 否山西焦化集团有限公司 3,500.00 2016/9/27 2017/9/26 否山西焦化集团有限公司 5,000.00 2016/11/29 2017/11/28 否山西焦化集团有限公司 5,000.00 2016/12/9 2017/12/9 否山西焦化集团有限公司 1,000.00 2016/12/29 2017/12/29 否山西焦化集团有限公司 3,000.00 2017/1/9 2017/7/6 否山西焦化集团有限公司 1,500.00 2017/1/12 2017/7/12 否山西焦化集团有限公司 5,000.00 2017/1/13 2017/7/12 否山西焦化集团有限公司 5,000.00 2017/1/16 2017/7/13 否山西焦化集团有限公司 5,000.00 2017/1/17 2017/7/17 否山西焦化集团有限公司 1,000.00 2017/1/25 2017/7/25 否山西焦化集团有限公司 5,000.00 2017/2/6 2017/8/6 否山西焦化集团有限公司 6,500.00 2017/2/8 2017/8/8 否山西焦化集团有限公司 5,000.00 2017/3/28 2017/9/28 否山西焦化集团有限公司 5,000.00 2017/3/31 2017/9/30 否山西焦化集团有限公司 4,000.00 2017/4/19 2017/10/19 否山西焦化集团有限公司 1,000.00 2017/5/19 2017/11/17 否山西焦化集团有限公司 5,000.00 2017/5/24 2017/11/24 否山西焦化集团有限公司 10,000.00 2017/6/13 2017/12/13 否山西焦化集团有限公司 1,000.00 2017/6/20 2017/12/16 否山西焦煤集团有限责任 24,000.00 2017/5/18 2018/5/15 否公司关联担保情况说明 √适用 □不适用 A、本年度尚未履行完毕的担保中，母公司山西焦化集团有限公司为本公司提供担保 273,500.00 万元，其中：担保银行借款 147,000.00 万元；担保签发银行承兑汇票 116,500.00 万元；信用证担保 10,000.00 万元； B、最终控制方山西焦煤集团有限责任公司为本公司提供 24,000.00 万元担保，全部为银行借款担保；另外，山焦集团为本公司子公司担保及本公司反担保情况： 2015 年，本公司的控股子公司山西焦煤集团飞虹化工股份有限公司与山西焦煤集团财务公司签订 70,000.00 万元的借款合同，截至 2016 年 12 月 31 日，已到位 44,000.00 万元，期限：2015 年 4 月 2 日至 2018 年 4 月 2 日，年利率 6.9%，该借款由山西焦煤集团有限责任公司提供连带责任担保，本公司按持股比例（51%）为山西焦煤集团有限公司提供反担保，担保金额 35,700.00 万元。 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明 110 / 131 2017 年半年度报告拆入山西焦煤集团 254,000,000 2011/1/18 2017/12/26 2008 年，山西焦煤集团有限责任公司募集企业债财务有限责任券 15 亿元，并委托中国工商银行太原西山支行向公司本公司贷款 25,400 万元，期限：2008 年 1 月 11 日至 2017 年 12 月 26 日，年利率 6.40%，2011 年 1 月偿还，偿还同时，山西焦煤集团有限责任公司同等金额委托山焦煤集团财务公司向本公司贷款。山西焦煤集团 440,000,000 2015/4/2 2018/4/2 2015 年，本公司的控股子公司山西焦煤集团飞虹财务有限责任化工股份有限公司与山西焦煤集团财务公司签订公司 70,000.00 万元的借款合同，截至 2016 年 12 月 31 日，已到位 44,000.00 万元，期限：2015 年 4 月 2 日至 2018 年 4 月 2 日，年利率 6.9%，该借款由山西焦煤集团有限责任公司提供连带责任担保，本公司按持股比例（51%）为山西焦煤集团有限公司提供反担保，担保金额 35,700.00 万元。山西焦煤集团 200,000,000.00 2016/4/28 2018/4/27 2016 年，本公司委托山西焦煤集团财务有限责任财务有限责任公司向山西焦煤交通能源投资有限公司借款公司 20,000.00 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，委托借款已全部到位，借款期限为 2016 年 4 月 28 日至 2018 年 4 月 27 日，年利率为 4.75%。 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用融资租赁情况 2017 年 6 月 15 日，本公司与焦煤融资租赁有限公司签订融资租赁合同，将本公司原值为 186,093,467.77 元的固定资产售后租回，名义借款金额 1 亿元，扣除手续费及保证金后实际借款 9,008 万元，租赁期限为 2017/06/15-2020/04/15 日，截至 2017 年 6 月 30 日，长期应付款余额 10,799.76 万元，未确认融资费用 1,189.76 万元。2017 年 1-6 月确认财务费用 31.26 万元。 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备山西省焦炭集团益达 2,407,000.00 1,313,312.00 2,407,000.00 1,313,312.00 应收账款化工股份有限公司应收账款南风化工集团股份有 4,983,031.48 83,331.61 111 / 131 2017 年半年度报告限公司华晋焦煤有限责任公 2,890.00 1,445.00 2,890.00 1,445.00 应收账款司山西焦化集团有限公 147,141.00 1,471.41 144,058.31 1,440.58 应收账款司山西焦化集团临汾建 310,202.99 25,230.75 310,202.99 25,230.75 应收账款筑安装有限公司汾西县煤气化有限责 42,197.26 210,986 42,197.26 210,986 预付账款任公司山西焦化集团有限公 171,054.77 1,710.55 124,447.77 1,244.48 其他应收款司洪洞广胜物流服务有 135,864.88 1,358.65 54,569.77 545.7 其他应收款限公司山西焦炭（国际）交易 193,154.40 9,657.72 193,154.40 9,657.72 其他应收款中心股份有限公司 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款山西焦化集团有限公司 14,787,177.75 277,253,851.41 山西焦煤集团国际发展股份有限公 42,173.05 应付账款司山西焦煤集团国际贸易有限责任公 5,676,573.82 16,396,588.51 应付账款司应付账款山西焦化集团综合开发有限公司 2,111,021.40 1,555,208.43 应付账款南风集团山西日化销售有限公司 3,475,570.80 4,175,570.80 山西西山煤电通用机械装备有限责 252,670.40 129,398.40 应付账款任公司山西汾西新柳煤业有限责任公司柳 13,609.26 13,609.26 应付账款化实业公司应付账款运城市南风物资贸易有限公司 396,002.08 118,921.00 太原理工天成电子信息技术有限公 355,000.00 355,000.00 应付账款司山西焦化集团有限公司油品综合经 1,953,903.74 2,095,461.13 应付账款销部山西焦煤集团国际发展股份有限公 508,295.34 2,304,934.54 预收账款司山西焦煤集团国际贸易有限责任公 117,119.67 9,092,262.95 预收账款司 112 / 131 2017 年半年度报告山西焦煤集团金土地农业开发有限 1,150,154.88 预收账款公司预收账款南风化工集团股份有限公司 584,185.54 预收账款山西临汾西山能源有限责任公司 1,070,219.90 1,070,219.90 预收账款山西焦化集团综合开发有限公司 232,546.61 232,546.61 山西焦煤运城盐化集团有限责任公 251,203.23 251,203.23 预收账款司山西焦化集团临汾建筑安装有限公 9,762,147.05 9,136,989.68 其他应付款司其他应付款山西焦化设计研究院（有限公司） 1,644,400.00 1,699,313.36 其他应付款洪洞县华益竹围制造有限公司 3,415,943.85 山西焦煤集团国际发展股份有限公 5,000,000.00 其他应付款司其他应付款山西焦化集团综合开发有限公司 10,000.00 10,000.00 山西焦化集团有限公司油品综合经 1,953,903.74 2,095,461.13 其他应付款销部其他应付款山西焦化集团有限公司（医院) 3,422,555.28 2,190,744.72 应付票据山西焦化集团有限公司 3,005,552,966.90 3,005,552,966.90 山西焦化集团临汾建筑安装有限公 5,400,000.00 应付票据司长期应付款焦煤融资租赁有限公司 107,997,607.68 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用 113 / 131 2017 年半年度报告十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额（1）截止 2017 年 6 月 30 日，本公司与 13 家金融机构签订了综合授信合同，实际授信额度 496,500.00 万元，已经使用信用额度 371,850.00 万元，未用额度 124,650.00 万元，具体的授信额度及使用情况如下：单位：人民币万元各品种授信授信银行到期日授信品种已使用额度未使用额度额度中行洪洞支行 2017/2/4 短期流资 31,000.00 31,000.00 -- 建行洪洞支行 2017/8/24 短期流资 40,000.00 40,000.00 -- 2017/8/5 短期流资 5,000.00 5,000.00 -- 华夏太原滨西支行 2017/8/5 银行承兑 25,000.00 23,000.00 2,000.00 2017/1/29 短期流资 40,000.00 39,600.00 400.00 民生太原北大街支行 2017/1/29 短期流资 50,000.00 -- 50,000.00 2017/11/24 短期流资 10,000.00 10,000.00 -- 中信太原分行 2017/11/24 银行承兑 16,500.00 5,000.00 11,500.00 2017/12/31 短期流资 20,000.00 20,000.00 -- 浦发太原高新支行 2017/12/31 银行承兑 10,000.00 10,000.00 -- 2017/7/17 短期流资 25,000.00 25,000.00 -- 渤海太原分行 2017/7/17 国内信用证 6,000.00 6,000.00 -- 2017/7/17 银行承兑 9,000.00 9,000.00 -- 2017/7/21 银行承兑 20,000.00 15,000.00 5,000.00 兴业临汾分行 2017/7/21 银行承兑 40,000.00 3,750.00 36,250.00 2017/12/6 国内信用证 10,000.00 10,000.00 -- 光大太原分行 2017/12/6 银行承兑 40,000.00 30,000.00 10,000.00 交行临汾分行 2018/5/6 短期流资 24,000.00 24,000.00 -- 晋商洪洞支行 2017/8/22 银行承兑 25,000.00 20,500.00 4,500.00 2018/3/23 短期流资 25,000.00 21,000.00 4,000.00 平安银行天津分行 2018/3/23 银行承兑 25,000.00 24,000.00 1,000.00 合计 496,500.00 371,850.00 124,650.00 （2）2015 年，本公司的控股子公司山西焦煤集团飞虹化工股份有限公司与山西焦煤集团财务公司签订 70,000.00 万元的借款合同，截至 2016 年 12 月 31 日，已到位 44,000.00 万元，期限： 2015 年 4 月 2 日至 2018 年 4 月 2 日，年利率 6.9%，该借款由山西焦煤集团有限责任公司提供连带责任担保，本公司按持股比例（51%）为山西焦煤集团有限公司提供反担保，担保金额 35,700.00 万元。（3）融资租赁承诺至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：单位：人民币万元不可撤销经营租赁的最低租赁付款额期末数期初数资产负债表日后第 1 年 29,154.45 29,111.48 114 / 131 2017 年半年度报告不可撤销经营租赁的最低租赁付款额期末数期初数资产负债表日后第 2 年 27,068.46 18,811.59 资产负债表日后第 3 年 14,754.41 12,159.65 以后年度 6,752.84 4,090.53 合计 77,730.16 64,173.25 截至 2017 年 6 月 30 日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用（1）截至 2017 年 6 月 30 日，本集团不存在应披露的重大未决诉讼。（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债截至 2017 年 6 月 30 日，本公司对外实际担保金额合计 25,000.00 万元，明细如下：被担保单位名称担保事项金额（万元）起始日期 8,600.00 2017/03/16-2018/03/16 山西三维集团股份有限公司流动资金贷款 13,000.00 2016/07/06-2017/07/06 3,400.00 2016/10/28-2017/10/28 （3）2015 年，本公司的控股子公司山西焦煤集团飞虹化工股份有限公司与山西焦煤集团财务公司签订 70,000.00 万元的借款合同，截至 2016 年 12 月 31 日，已到位 44,000.00 万元，期限： 2015 年 4 月 2 日至 2018 年 4 月 2 日，年利率 6.9%，该借款由山西焦煤集团有限责任公司提供连带责任担保，本公司按持股比例（51%）为山西焦煤集团有限公司提供反担保，担保金额 35,700.00 万元；截至 2017 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 1、2017 年 7 月 3 日经公司第七届董事会第二十三次会议审议通过，本公司与关联方霍州煤电集团有限责任公司建立互保关系，互保金额为 15 亿元，期限 3 年。 2、2017 年 7 月 3 日经公司第七届董事会第二十三次会议审议通过，本公司为山西三维集团股份有限公司向中国建设银行洪洞支行申请 2.5 亿元综合授信提供连带责任担保。本次担保生效后， 115 / 131 2017 年半年度报告公司累计为其提供的担保额度为 4.2 亿元。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 √适用 □不适用 1、政府补助（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量 116 / 131 2017 年半年度报告本期新增补本期结转计入其他期末本期结转计入损与资产相关/ 补助项目种类期初余额说明助金额损益的金额变动余额益的列报项目与收益相关 30 万吨/年焦油加工财政拨款 12,373,333.29 -- 1,237,333.34 -- 11,135,999.95 营业外收入与资产相关 A 自动化监控设施财政拨款 80,714.27 -- 19,285.72 -- 61,428.55 营业外收入与资产相关 B 废水综合治理及回用工程财政拨款 13,200,000.00 -- -- -- 13,200,000.00 与资产相关 C 废水深度处理及回用工程财政拨款 23,097,500.00 8,887,900.00 -- -- 31,985,400.00 与资产相关 D 二厂炼焦车间焦炉除尘设施改造项目财政拨款 1,033,333.42 -- 66,666.66 -- 966,666.76 营业外收入与资产相关 E 10 万吨/年粗苯精制财政拨款 7,617,500.04 -- 461,666.66 -- 7,155,833.38 营业外收入与资产相关 F 20 万吨/年甲醇项目财政拨款 1,755,555.49 -- 133,333.34 -- 1,622,222.15 营业外收入与资产相关 G 焦炉煤气综合利用财政拨款 1,000,000.00 -- - -- 1,000,000.00 与资产相关 H 焦炉自动测温与加热优化项目财政拨款 2,025,000.00 -- 168,750.00 -- 1,856,250.00 营业外收入与资产相关 I 6 万吨/年炭黑项目财政拨款 3,253,333.27 -- 203,333.34 -- 3,049,999.93 营业外收入与资产相关 J 应用膜处理技术实现废水排放达标财政拨款 400,000.00 -- -- -- 400,000.00 与资产相关 K 冷凝水闭式回收及焦化二厂水重复利用改造项目财政拨款 300,000.00 -- -- -- 300,000.00 与资产相关 L 甲醇装置能量优化工程财政拨款 5,130,000.00 -- 142,500.00 -- 4,987,500.00 营业外收入与资产相关 M 能源中心项目财政拨款 2,266,666.67 -- 66,666.66 -- 2,200,000.01 营业外收入与资产相关 N 焦化行业能源管理体系建设示范项目财政拨款 400,000.00 -- 12,500.00 -- 387,500.00 营业外收入与资产相关 O 150 万吨/年干熄焦项目财政拨款 26,095,999.98 -- 1,087,333.34 -- 25,008,666.64 营业外收入与资产相关 P 60 万吨/年甲醇制烯烃项目财政拨款 8,000,000.00 -- -- -- 8,000,000.00 与资产相关 Q 热化学熄焦及副产合成气技术研发财政拨款 7,500,000.00 -- -- -- 7,500,000.00 与资产相关 R 焦化废水深度处理及回用一体化技术与工程示范财政拨款 10,000,000.00 -- -- -- 10,000,000.00 与资产相关 S 合计 125,528,936.43 8,887,900.00 3,599,369.06 -- 130,817,467.37 117 / 131 2017 年半年度报告说明： A、30 万吨/年焦油加工根据国家发改投资字[2003]2223 号文件及晋经贸投资字（2004）175 号文件，由国家发展改革委、财政部安排国债技术改造项目资金预算 74,240,000.00 元，专项用于本公司年产 30 万吨煤焦油加工改造项目，其中 37,120,000.00 元需要偿还部分在“长期应付款”中进行列示，剩余 37,120,000.00 元属于与资产相关的政府补助。从 2007 年 1 月份起按 15 年摊销，本期摊销 1,237,333.34 元，累计摊销 25,984,000.05 元，尚未摊销 11,135,999.95 元。 B、自动化监控设施根据山西省环境监控中心晋环监控字[2012]16 号文件，由山西省财政厅拨付本公司 210,000.00 元专项用于自动化监控设施项目建设。根据山西省环境监控中心晋环监控字[2012]27 号文件，由山西省财政厅拨付本公司 30,000.00 元专项用于自动化监控设施项目建设。根据山西省环境保护局晋环函[2011]2434 号文件，由临汾市环境保护局拨付本公司 30,000.00 元专项用于自动化监控设施项目建设。从 2012 年 1 月份按 7 年摊销，本期摊销 19,285.72 元，累计摊销 208,571.45 元，尚未摊销 61,428.55 元。 C、废水综合治理及回用工程根据临汾市财政局、临汾市环境保护局临财建（2008）396 号文件，由临汾市环保局拨付本公司 5,800,000.00 元专项用于废水综合治理及回用工程建设。根据山西省财政厅晋财建[2009]517 号文件，由山西省财政厅拨付 7,400,000.00 元专项用于废水综合治理及回用工程。 D、废水深度处理及回用工程根据山西省发展和改革委员会省发改城环发（2008）1431 号文件，由山西省发展和改革委员会拨付本公司 2,600,000.00 元用于废水深度处理及回用工程项目。根据洪洞县财政局洪财专项指标[2015]308 号文件，由洪洞县财政局拨付本公司 8,000,000.00 元用于废水深度处理及回用项目。根据临汾市财政局临财建[2016]11 号文件，由临汾市财政局拨付本公司 12,497,500.00 元用于废水深度处理及回用项目。根据临汾市财政局临财建[2017]98 号文件，由临汾市洪洞县财政局拨付本公司 8,887,900.00 元用于废水深度处理及回用项目。 E、二厂炼焦车间焦炉除尘设施改造项目根据临财建（2009）234 号文件，由临汾市财政局拨付公司 2,000,000.00 元用于二厂炼焦车间焦炉除尘设施改造项目。从 2009 年 10 月份起按 15 年摊销，本期摊销 66,666.66 元,累计摊销 1,033,333.24 元，尚未摊销 966,666.76 元。 F、10 万吨/年粗苯精制根据山西省财政厅晋财建[2010]494 号文件，由山西省财政厅拨付 2,000,000.00 元专项用于 10 万吨/年粗苯精制改造项目。根据山西省财政厅晋财建[2008]494 号文件，由山西省财政厅拨付 7,000,000.00 元专项用于 10 万吨/年粗苯精制改造项目。根据临汾市财政局临财建[2011]535 号文件，由临汾市财政局拨付本公司 4,850,000.00 元专项用于 10 万吨/年粗苯精制项目建设。从 2010 年 4 月份起按 15 年摊销，本期摊销 461,666.66 元，累计摊销 6,694,166.62 元，尚未摊销 7,155,833.38 元。 G、20 万吨/年甲醇项目根据山西省财政厅晋财建[2008]17 号文件，由山西省财政厅拨付 4,000,000.00 元专项用于 20t/n 甲醇项目。从 2008 年 8 月份起按 15 年摊销，本期摊销 133,333.34 元，累计摊销 2,377,777.85 元，尚未摊销 1,622,222.15 元。 118 / 131 2017 年半年度报告 H、焦炉煤气综合利用根据山西省财政厅晋财建[2008]492 号文件，由山西省财政厅拨付 1,000,000.00 元专项用于焦炉煤气综合利用项目。 I、焦炉自动测温与加热优化项目根据山西省财政厅、山西省经济和信息化委员会关于下达 2012 年第一批省级节能专项资金的通知，拨付 2,700,000.00 元用于焦炉自动测温与加热优化项目。从 2015 年 1 月份起按 8 年摊销，本期摊销 168,750.00 元，累计摊销 843,750.00 元，尚未摊销 1,856,250.00 元。 J、6 万吨/年炭黑项目根据山西省财政厅、山西省经济和信息化委员会、山西省发展和改革委员会晋财建[2009]684 号文件，由山西省财政厅按以奖代补方式拨付总金额 6,000,000.00 元中的 70%，即 4,270,000.00 元专项用于 6 万吨/年炭黑项目，剩余 30%的资金经第三方审核机构对项目实际节能量进行审核，经信委与财政部门复核认定后再行拨付。根据晋财建[2010]237 号“关于准予拨付 2007-2009 年山西省节能项目剩余资金的通知”， 2011 年 2 月份山西省财政厅、山西省经济和信息化委员会拨付资金 1,830,000.00 元专项用于 6 万吨/年炭黑项目。从 2010 年 1 月份起按 15 年摊销，本期摊销 203,333.34 元，累计摊销 3,050,000.07 元，尚未摊销 3,049,999.93 元。 K、应用膜处理技术实现废水排放达标根据晋财建[2011]139 号“关于下达 2011 年山西省技术创新项目资金的通知”，山西省财政厅、山西省经济和信息化委员会拨付资金 400,000.00 元于应用膜处理技术实现废水排放达标项目。 L、冷凝水闭式回收及焦化二厂水重复利用改造项目根据山西省财政厅山西省经济和信息化文员会晋财建[2009]497 号关于准予拨付 2007、2008 年山西省节能项目剩余 30%以奖代补资金的通知，拨付 300,000.00 元专项用于冷凝水闭式回收及焦化二厂水重复利用改造项目。 M、甲醇装置能量优化工程项目根据山西省财政厅山西省经济和信息化委员会晋财建一[2011]322 号关于下达 2011 年山西省节能专项资金的通知，拨付 2,700,000.00 元节能专项资金专项用于山西焦化甲醇装置能量优化工程项目。根据山西省财政厅山西省经济和信息化委员会晋财建一[2012]375 号关于下达 2011 年山西省节能项目资金的通知，拨付 300,000.00 元节能专项资金专项用于山西焦化甲醇装置能量优化工程项目。根据山西省财政厅晋财建一[2013]275 号关于下达 2013 年山西省节能重点工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程（第三批）中央基建投资预算（拨款）的通知、山西省发展和改革委员会晋发改投资发[2013]1138 号关于下达 2013 年山西省节能重点工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程（第三批）中央预算内投资计划的通知，拨付 2,700,000.00 元节能专项资金专项用于山西焦化甲醇装置能量优化工程项目。从 2015 年 1 月份起按 18 年摊销，本期摊销 142,500.00 元，累计摊销 712,500.00 元，尚未摊销 4,987,500.00 元。 N、能源中心项目根据晋财建一[2010]243 号关于下达 2012 年工业企业能源建设示范项目财政补助资金支出预算的通知，由山西省财政厅拨付 2,400,000.00 元节能资金专项用于能源中心项目。从 2016 年 1 月份起按 18 年开始摊销，本期摊销 66,666.66 元，累计摊销 199,999.99 元，尚未摊销 2,200,000.01 元。 O、焦化行业能源管理体系建设示范项目根据山西省财政厅山西省经济和信息化委员会晋财建一[2012]193 号关于下达 2012 年第一批省级节能专项资金的通知，拨付 450,000.00 元专项用于全省焦化行业能源管理体系建设示范项目。从 2015 年 1 月份起按 18 年摊销，本期摊销 12,500.00 元，累计摊销 62,500.00 元，尚未摊销 387,500.00 元。 P、150 万吨/年干熄焦项目 119 / 131 2017 年半年度报告根据洪洞县财政局、临汾市财政局、临汾市环境保护局洪财专项指标(2009)29 号、临建材（2009）9 号文件，由临汾市环保局拨付本公司 6,000,000.00 元专项用于建设干熄焦、运焦系统、热力系统等辅助设施。根据山西省财政厅晋建材（2008）625 号文件，由山西省财政厅拨付本公司 9,000,000.00 元专项用于 150 万吨/年干熄焦项目。根据山西省财政厅，山西省经济委员会晋财建[2008]256 号文件，由山西省财政厅拨付 4,620,000.00 元专项用于 150 万吨/年干熄焦项目。根据山西省财政厅晋财建一[2010]248 号文件，由山西省财政厅拨付 8,000,000.00 元专项用于 150 万吨/年干熄焦项目。根据山西省经济委员会晋财建一[2012]142 号文件，由山西省财政厅拨付 5,000,000.00 元专项用于 150 万吨/年干熄焦项目。从 2014 年 1 月份起按 15 年摊销，本期摊销 1,087,333.34 元，累计摊销 7611333.36 元，尚未摊销 25,008,666.64 元。 Q、60 万吨/年甲醇制烯烃项目根据山西省财政厅、山西省科学技术厅晋财教[2012]86 号文件，由山西省财政厅拨付本公司 1,600,000.00 元专项用于 60 万吨/年甲醇制烯烃项目建设。根据山西省财政厅、山西省科学技术厅晋财教[2014]66 号文件，由山西省财政厅拨付本公司 600,000.00 元专项用于 60 万吨/年甲醇制烯烃项目建设。根据山西省财政厅、山西省科学技术厅晋财教 2013]54 号文件，由山西省财政厅拨付本公司 800,000.00 元专项用于 60 万吨/年甲醇制烯烃项目建设。根据山西省财政厅经济委员会晋财建一[2012]364 号文件，由山西省财政厅拨付本公司 5,000,000.00 元专项用于 60 万吨/年甲醇制烯烃项目建设。 R、热化学熄焦及副产合成气技术研发根据山西省财政厅、山西省科学技术厅晋财教[2014]250 号文件，由山西省财政厅拨付本公司 5,000,000.00 元专项用于热化学熄焦及副产合成气技术研发建设。根据山西省财政厅、山西省科学技术厅晋财教[2015]188 号文件，由山西省财政厅拨付本公司 2,500,000.00 元专项用于热化学熄焦及副产合成气技术研发建设。 S、焦化废水深度处理及回用一体化技术与工程示范根据山西省财政厅、山西省科学技术厅晋财教[2014]250 号文件，由山西省财政厅拨付本公司 5,000,000.00 元专项用于焦化废水深度处理及回用一体化技术与工程示范建设。根据山西省财政厅、山西省科学技术厅晋财教[2015]188 号文件，由山西省财政厅拨付本公司 2,000,000.00 元专项用于焦化废水深度处理及回用一体化技术与工程示范建设。根据山西省财政厅、山西省科学技术厅晋财教[2016]104 号文件，由山西省财政厅拨付本公司 3,000,000.00 元用于焦化废水深度处理及回用一体化技术与工程示范项目。（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况本期计入损本期计入损益与资产相关/ 补助项目种类益的金额的列报项目与收益相关企业用电同比增量奖励款财政拨款 720,126.00 其他收益与收益相关说明：根据山西省财政厅晋财建一[2016]279 号文件“关于下达规模以上企业 2015 年三、四季度同比增量用电奖励资金的通知”，由山西省财政厅拨付 720,126.00 元作为增量用电奖励资金。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币种期末余额期初余额 120 / 131 2017 年半年度报告类账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项 11,726,534.59 2.06 8,600,201.35 73.34 3,126,333.24 11,726,534.59 1.80 8,600,201.35 73.34 3,126,333.24 金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信 531,165,594.70 93.46 18,096,211.17 3.41 513,069,383.53 613,431,479.87 94.29 13,377,202.03 2.18 600,054,277.84 用风险特征组合计提坏账准备的应收账款单项 25,427,094.95 4.48 25,427,094.95 100 25,427,094.95 3.91 25,427,094.95 100 金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 568,319,224.24 / 52,123,507.47 / 516,195,716.77 650,585,109.41 / 47,404,498.33 / 603,180,611.08 合计期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由山西阳煤电石化工有限责 6,252,666.49 3,126,333.25 50.00 回款困难任公司太原市通盛化工公司 5,473,868.10 5,473,868.10 100.00 回款困难合计 11,726,534.59 8,600,201.35 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币账龄期末余额 121 / 131 2017 年半年度报告应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 420,649,336.15 4,206,493.45 1.00 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 420,649,336.15 4,206,493.45 1.00 1至2年 10,902,581.65 545,129.08 5.00 2至3年 93,275,738.85 9,327,573.89 10.00 3 年以上 2,097,709.42 1,048,854.71 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上 4,240,228.63 2,968,160.04 70.00 合计 531,165,594.70 18,096,211.17 3.41 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款债务单位账面余额坏账准备计提比例% 计提理由烟台渤丰钢铁建材有限公司 3,744,536.70 3,744,536.70 100.00 回款困难镇江市好胜建材设备有限责任公司 2,707,780.30 2,707,780.30 100.00 回款困难山西省生资服务公司 2,206,594.06 2,206,594.06 100.00 回款困难冶金部承德炼钢实验厂 1,896,708.72 1,896,708.72 100.00 回款困难宜兴市工业原材料有限公司 1,852,090.64 1,852,090.64 100.00 回款困难锦州市金峰轮胎集团有限公司 534,184.02 534,184.02 100.00 回款困难邯郸钢铁厂 1,746,328.15 1,746,328.15 100.00 回款困难上海海博鑫惠国际贸易有限公司 1,532,544.43 1,532,544.43 100.00 回款困难湘潭锰矿 1,049,560.20 1,049,560.20 100.00 回款困难镇江市江山经济发展总公司 857,980.46 857,980.46 100.00 回款困难胶南市经贸公司 810,804.99 810,804.99 100.00 回款困难承德祥发物资有限责任公司 787,280.50 787,280.50 100.00 回款困难洪洞县良伟化工有限责任公司 736,035.45 736,035.45 100.00 回款困难焦作市亿申实业有限公司 716,200.00 716,200.00 100.00 回款困难莱芜福莱尔炭黑有限公司 662,180.69 662,180.69 100.00 回款困难江西厚恩木材产品公司 653,547.41 653,547.41 100.00 回款困难临沂钢铁总厂 591,338.42 591,338.42 100.00 回款困难 122 / 131 2017 年半年度报告债务单位账面余额坏账准备计提比例% 计提理由山西宇翔化工有限公司 467,420.33 467,420.33 100.00 回款困难承德地区钢铁水泥厂 373,381.33 373,381.33 100.00 回款困难太原市裕泽物资有限公司 323,519.97 323,519.97 100.00 回款困难山西省临汾振兴经济技术实业公司 234,070.71 234,070.71 100.00 回款困难含山农资公司 180,320.49 180,320.49 100.00 回款困难洪洞县昌飞贸易公司 145,719.93 145,719.93 100.00 回款困难北京超伦科技开发总公司 145,642.73 145,642.73 100.00 回款困难济宁市煤化公司工贸公司 100,938.17 100,938.17 100.00 回款困难西安绝缘材料厂 95,069.63 95,069.63 100.00 回款困难太原宝恒化工贸易中心 39,296.82 39,296.82 100.00 回款困难抚顺化工厂 36,858.67 36,858.67 100.00 回款困难合肥柴油机厂 36,088.68 36,088.68 100.00 回款困难中化国际化工品公司 31,369.17 31,369.17 100.00 回款困难重庆元明合成化工厂 13,620.66 13,620.66 100.00 回款困难马鞍山金星化工有限公司炭黑厂 12,951.72 12,951.72 100.00 回款困难河南开普化工股份有限公司 12,741.25 12,741.25 100.00 回款困难北京新平化肥厂 11,600.68 11,600.68 100.00 回款困难汉中市新型建材厂 8,995.12 8,995.12 100.00 回款困难绍兴市冶金物资公司 8,646.90 8,646.90 100.00 回款困难涟源钢铁集团有限公司 6,580.42 6,580.42 100.00 回款困难亚特国际贸易有限公司 6,532.85 6,532.85 100.00 回款困难罗平县金城铁合金厂 6,204.19 6,204.19 100.00 回款困难兰陵涂料厂 5,480.39 5,480.39 100.00 回款困难焦作市东恒商贸公司 5,473.06 5,473.06 100.00 回款困难自贡川西南矿区天华公司 5,326.02 5,326.02 100.00 回款困难韶关冶炼厂 4,986.93 4,986.93 100.00 回款困难惠江市鑫江贸易有限公司 4,884.64 4,884.64 100.00 回款困难武进物资集团公司 3,954.42 3,954.42 100.00 回款困难太化集团进出口公司 2,962.14 2,962.14 100.00 回款困难太原金企化工厂 2,430.00 2,430.00 100.00 回款困难解放军第 9732 工厂 2,340.00 2,340.00 100.00 回款困难湖北东方化学工业公司 2,314.00 2,314.00 100.00 回款困难河北前进钢铁集团有限公司 812.80 812.80 100.00 回款困难 123 / 131 2017 年半年度报告债务单位账面余额坏账准备计提比例% 计提理由深圳南油武汉分公司 682.51 682.51 100.00 回款困难奉化市农资公司 629.05 629.05 100.00 回款困难平定岔口社会福利工业瓷厂 607.37 607.37 100.00 回款困难邯郸市天华物资有限公司 350.86 350.86 100.00 回款困难太原市晋源区碳黑厂 304.20 304.20 100.00 回款困难广西广维化工股份有限公司 291.00 291.00 100.00 回款困难合计 25,427,094.95 25,427,094.95 100.00 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 4,719,009.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用应收账款占应收账款期末余坏账准备单位名称期末余额额合计数的比例% 期末余额首钢总公司 103,529,811.23 17.55 9,821,583.50 山西太钢不锈钢股份有限公司 64,095,931.05 10.86 640,959.31 河钢股份有限公司 61,570,724.03 10.44 615,707.24 凌源钢铁国际贸易有限公司 50,131,285.46 8.50 501,312.85 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 40,598,070.01 6.87 405,980.70 合计 319,925,821.78 54.22 11,985,543.60 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面 124 / 131 2017 年半年度报告价值计价值计提提比例比例金额金额比例金额金额比 (%) (%) (%) 例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信 21,526,114.24 66.45 364,958.36 1.70 21,161,155.88 27,897,580.57 71.96 378,839.44 1.36 27,518,741.13 用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项 10,869,645.17 33.55 10,869,645.17 100 10,869,645.17 28.04 10,869,645.17 100 金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 32,395,759.41 / 11,234,603.53 / 21,161,155.88 38,767,225.74 / 11,248,484.61 / 27,518,741.13 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 20,133,056.56 200,864.50 1.00 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 20,133,056.56 200,864.50 1.00 1至2年 158,500.00 7,925.00 5.00 2至3年 328,585.40 32,858.54 10.00 125 / 131 2017 年半年度报告 3 年以上 137,837.00 68,918.50 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上 77,702.60 54,391.82 70.00 合计 20,835,681.56 364,958.36 1.75 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用期货保证金组合、关联组合期末数期初数资产状态金额坏账准备金额坏账准备期货保证金组合 690,432.68 -- 690,432.68 -- 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款债务单位账面余额计提金额账龄计提依据或原因霍州市辛置镇选煤厂 2,360,412.48 2,360,412.48 5 年以上账龄较长洪洞县朝胜选煤厂 2,092,474.76 2,092,474.76 5 年以上账龄较长临汾市阳晨选煤有限公司 1,312,382.00 1,312,382.00 5 年以上账龄较长太原市顺天利商贸有限公司 524,762.85 524,762.85 5 年以上账龄较长洪洞县人民法院 510,175.00 510,175.00 5 年以上账龄较长古县正泰煤气化有限公司 446,469.81 446,469.81 5 年以上账龄较长洪洞县槐荫商贸公司 408,100.00 408,100.00 5 年以上账龄较长山西宝瑞达科贸有限公司 400,000.00 400,000.00 5 年以上账龄较长福州福大自动化科技有限公司 338,316.40 338,316.40 5 年以上账龄较长广胜选煤实业公司洗煤二厂 297,698.67 297,698.67 5 年以上账龄较长法律事务部 288,471.00 288,471.00 5 年以上账龄较长霍州市万润电器商行 248,323.00 248,323.00 5 年以上账龄较长北京源洁环境科技有限公司 230,000.00 230,000.00 5 年以上账龄较长浙江常开电气有限公司 176,567.00 176,567.00 5 年以上账龄较长临汾华鑫跃经贸有限公司 175,205.74 175,205.74 5 年以上账龄较长新疆金汇焦化集团有限公司 150,207.30 150,207.30 5 年以上账龄较长 126 / 131 2017 年半年度报告债务单位账面余额计提金额账龄计提依据或原因江苏红光仪表有限公司 150,000.00 150,000.00 5 年以上账龄较长临汾广信宏运电器有限公司 108,900.00 108,900.00 5 年以上账龄较长临北煤焦发运站 98,495.34 98,495.34 5 年以上账龄较长洪洞县常一腾飞煤焦厂 93,069.41 93,069.41 5 年以上账龄较长其他 459,614.41 459,614.41 5 年以上账龄较长合计 10,869,645.17 10,869,645.17 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 13,881.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额代垫运费 15,645,760.74 23,359,864.84 预付材料款 9,259,503.02 9,259,503.02 备用金 4,509,852.20 3,233,099.36 期货保证金 690,432.68 690,432.68 往来款及其他 2,290,210.77 2,224,325.84 合计 32,395,759.41 38,767,225.74 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 大秦铁路股份代垫运费 15,645,760.74 1 年以内 48.01 156,457.61 有限公司侯马车务段赵城站为客户垫运费霍州市辛置镇预付款 2,360,412.48 5 年以上 7.24 2,360,412.48 选煤厂洪洞县朝胜选预付款 2,092,474.76 5 年以上 6.42 2,092,474.76 煤厂临汾市阳晨选预付款 1,312,382.00 5 年以上 4.03 1,312,382.00 煤有限公司中粮期货有限期货保证金 690,432.68 4 至 5 年 2.12 公司合计 / 22,101,462.66 / 67.82 5,921,726.85 127 / 131 2017 年半年度报告 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子 509,625,634.67 509,625,634.67 509,625,634.67 509,625,634.67 公司投资对联 13,199,208.70 13,199,208.70 12,061,912.22 12,061,912.22 营、合营企业投资合计 522,824,843.37 522,824,843.37 521,687,546.89 521,687,546.89 期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对其他企 5,500,000.00 5,500,000.00 -- 5,500,000.00 5,500,000.00 -- 业投资 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准本期增本期减被投资单位期初余额期末余额提减值备期末加少准备余额山西德力信电 897,960.00 897,960.00 子科技有限公司山西虹宝建设 800,000.00 800,000.00 监理有限公司山西焦煤集团 507,927,674.67 507,927,674.67 飞虹化工股份有限公司合计 509,625,634.67 509,625,634.67 128 / 131 2017 年半年度报告 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动其他宣告追减综发放减值准投资期初权益法下确其他计提期末加少合现金其备期末单位余额认的投资损权益减值余额投投收股利他余额益变动准备资资益或利调润整一、合营企业小计二、联营企业山西焦化 12,061,912.22 1,137,296.48 13,199,208.70 集团临汾建筑安装有限公司小计 12,061,912.22 1,137,296.48 13,199,208.70 合计 12,061,912.22 1,137,296.48 13,199,208.70 其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 2,613,246,638.37 2,361,914,610.46 1,413,109,620.25 1,335,411,151.61 其他业务 57,752,498.86 51,522,757.83 19,932,458.65 18,232,560.57 合计 2,670,999,137.23 2,413,437,368.29 1,433,042,078.90 1,353,643,712.18 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益 1,137,296.48 806,646.41 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损 129 / 131 2017 年半年度报告益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 1,137,296.48 806,646.41 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -449,148.48 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 4,319,495.06 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -757,230.08 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -15,283,207.51 所得税影响额少数股东权益影响额合计 -12,170,091.01 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 0.97 0.0260 利润扣除非经常性损益后归属于 1.56 0.0419 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 130 / 131 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有董事长签名的2017年半年度报告文本。载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录会计报表。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：郭文仓董事会批准报送日期：2017 年 8 月 11 日修订信息 □适用 √不适用 131 / 131
附件：公告原文

山西焦化2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-15

2017 年半年度报告
公司代码：600740                                                        公司简称：山西焦化
                         山西焦化股份有限公司
                           2017 年半年度报告
                                           重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
      整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务       未出席董事姓名      未出席董事的原因说明        被委托人姓名
董事                   支亚毅                因事未能出席            郭文仓
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人郭文仓、主管会计工作负责人王晓军及会计机构负责人（会计主管人员）王晓军
      声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
      本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意
投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中
关于其他披露事项中可能面对的风险因素部分内容。
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                  2017 年半年度报告
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7
第五节     重要事项........................................................................................................................... 12
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 20
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 23
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 24
第十节     财务报告........................................................................................................................... 25
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 131
                                                                3 / 131
                                  2017 年半年度报告
                                 第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、山西焦化                  指               山西焦化股份有限公司
中国证监会                              指               中国证券监督管理委员会
焦煤集团                                指               山西焦煤集团有限责任公司
山焦集团                                指               山西焦化集团有限公司
山西三维                                指               山西三维集团股份有限公司
《公司法》                              指               《中华人民共和国公司法》
《公司章程》                            指               《山西焦化股份有限公司章
                                                         程》
元、万元                                 指              人民币元、人民币万元
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      山西焦化股份有限公司
公司的中文简称                      山西焦化
公司的外文名称                      ShanXi Coking Co.,Ltd
公司的外文名称缩写                  SCC
公司的法定代表人                    郭文仓
二、 联系人和联系方式
                                    董事会秘书                  证券事务代表
姓名                        李峰                         王洪云
联系地址                    山西省洪洞县广胜寺镇         山西省洪洞县广胜寺镇
电话                        0357-661802                  0357-6625471
传真                        0357-6625045                 0357-6625045
电子信箱                    msc@sxjh.com.cn              msc@sxjh.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                        山西省洪洞县广胜寺镇
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                        山西省洪洞县广胜寺镇
公司办公地址的邮政编码
公司网址                            http://www.sxjh.com.cn
电子信箱                            sjgf@public.lf.sx.cn
报告期内变更情况查询索引            报告期内未发生变更
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点               董事会秘书处
五、 公司股票简况
       股票种类       股票上市交易所   股票简称               股票代码       变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 山西焦化               600740            *ST山焦
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                本报告期比上
                                        本报告期
            主要会计数据                                        上年同期        年同期增减
                                      （1－6月）
                                                                                    (%)
营业收入                            2,671,162,720.05        1,433,953,195.14            86.28
归属于上市公司股东的净利润             19,890,302.20          -86,374,662.08          不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常         32,060,393.21          -87,698,638.85          不适用
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             45,054,145.17           77,606,249.64          -41.95
                                                                                本报告期末比
                                      本报告期末                上年度末        上年度末增减
                                                                                    (%)
归属于上市公司股东的净资产          2,060,311,557.46        2,040,758,336.68            0.96
总资产                             11,207,661,520.33       10,708,790,916.39            4.66
(二)      主要财务指标
                                        本报告期                             本报告期比上年
             主要财务指标                                    上年同期
                                      （1－6月）                               同期增减(%)
基本每股收益（元／股）                        0.0260              -0.1128            不适用
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每股收益               0.042               -0.115             不适用
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                          0.97             -4.52             不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资                   1.56             -4.59             不适用
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
                                         5 / 131
                                    2017 年半年度报告
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目                    金额                     附注（如适用）
非流动资产处置损益                             -449,148.48
计入当期损益的政府补助，但                    4,319,495.06
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外                       -757,230.08
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的                 -15,283,207.51
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计                                       -12,170,091.01
十、 其他
□适用 √不适用
                              第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司从事的主要业务有：焦炭及相关化工产品的生产和销售。报告期内，公司的主营业务未
发生重大变化。
    经营模式：本公司主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售，主导产品为冶金焦炭，副产
品有：甲醇、炭黑、硫铵、工业萘、改制沥青、纯苯等。
    行业情况说明：2017 年是实施“十三五”规划的重要一年，也是推进供给侧结构性改革的深
化之年。随着煤炭、钢铁行业“三去一降一补” 供给侧改革深入推进，煤炭、钢铁价格较去年同
期有较大涨幅，上游原料煤炭价格调整空间缩窄，对于焦炭影响较去年有所减弱，下游钢市整体
环境偏好，基建投资增速持续高位，钢厂对焦炭需求强劲，焦企开工率回升，焦炭产量增长。据
国家统计局数据，2017 年 1-5 月全国粗钢产量 34683.3 万吨,同比增长 4.4%，国内焦炭产量 18282
万吨，同比增长 3.7%。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    （一）煤焦化传统产业链完整
                                         6 / 131
                                    2017 年半年度报告
    公司以焦炭生产为基础，向上游追溯配套有煤炭资源和洗煤装置；下游配套 30 万吨/年煤焦
油加工装置、8 万吨/年炭黑生产装置、10 万吨/年粗苯加氢精制装置、以焦炉煤气和水煤气为原
料的甲醇生产装置，已形成完整的煤焦化及其副产品初加工的产业链。公司在生产过程中大力推
广精细化配煤技术，普及智能配煤专家系统，引导焦化企业通过改进配煤工艺，实现精细化配煤。
坚持客户导向，定制化生产，满足不同钢铁企业焦炭质量个性要求。
     （二）转型升级发展现代煤化工
    依托公司现有煤焦化工企业的基础条件、人才和技术优势，确定了煤制烯烃的工艺技术路线
及设计方案，正在建设省级重点项目 60 万吨/年煤制烯烃项目及其原料配套项目 100 万吨甲醇/
年。该项目的建设，是传统煤化工和现代煤化工的有机结合，是公司由传统煤化工向现代煤化工
的转型跨越发展，对公司的现代煤化工建设有着里程碑式的意义。
    （三）基础设施完善
    公司周边有南同蒲铁路线、霍侯一级路、大运高速公路，交通发达。我公司有铁运和汽运公
司专职机构，有自身建设的 8 股道铁路专用线，运能可达 1200 万吨，完全能够满足公司物流的供
应和运输。公司已铺设投用了 DN900 输水管线，输送能力 2300m3/h，由水源直接送至生产厂区，
可满足公司生产生活（用水量 1300m3/h）的用水需求。公司建设有 3 个 110 千伏安的变电站，可
满足日常生产生活需求。
    （四）管理体制健全
    编制企业发展战略规划，明确发展目标；建立严密的组织结构，切实可行的激励机制，制订
规范严密的公司章程，设置科学高效的管理和监督机构，订立岗位职责和操作规程，启用 OA 等企
管软件，以提高工作效率；建立融资体系，筹备资金，以保证企业项目建设的顺利进行。经过 40
多年的发展，公司先后通过了国家 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证及
OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证。
    (五）技术力量较强
    公司经过多年的发展，积聚了大量的各专业技术人才。通过外委培训、导师带徒、岗位练兵、
技能大赛、技能创新工作室创建等办法，培养了一大批实用操作性技术人才。也通过逐年引进大
学专科及以上学历的学生、职业学院或技校学生，加大技能培训和学历教育的力度，不断优化人
员结构，建设了一支高素质的科技技术人才队伍。
                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    今年以来，我国经济企稳向好，经济结构持续优化。下游钢铁行业随着供给侧结构性改革的
深入推进总体趋势向好，公司抓住市场机遇，紧紧围绕年度目标任务，坚定信心、攻坚克难，加
快项目建设，全力拓展市场，取得较好的经营效果。本报告期，公司实现营业总收入 267116.27
万元，同比增加 86.28%；实现营业利润 3,287.38 万元，同比增加 137.96；归属于母公司所有者
净利润 1989.03 万元，同比增加 123.03%。
    安全生产方面：公司始终坚持“安全第一，预防为主，综合治理”安全生产方针，认真贯彻
《中华人民共和国安全生产法》，建立和完善了“党政同责、一岗双责、失职追责”的责任体系，
坚持 “管行业必须管安全、管业务必须管安全、管生产经营必须管安全”的要求，深化专项整治，
消除重大隐患。
    生产管理方面：公司科学组织生产，持续强化工艺基础管理。从对标改进、工艺优化、质量
管控、技改攻关等方面采取有效措施，进一步提高生产装置运行的效率。
    环保管控方面：公司高度重视环保工作，全力补齐环保治理的短板，持续推进清洁文明企业
创建、开展了焦炉提标改造专项整治活动、加快实施环保提标达标改造项目，保证了主要污染物
均控制在排污许可指标范围内，污染防治设施同步运行率 100%。
                                         7 / 131
                                   2017 年半年度报告
    煤炭采购方面：公司以服务生产为中心，以调结构、稳价格、保需求为采购目标，通过创新
采购机制、调整采煤结构、加强煤质管控，拓展质优价低煤种，确保了原料煤稳定供应，采购成
本下降，为公司生产系统经济稳定运行奠定了坚实的基础。
    化工供销方面：公司积极巩固和开发战略客户，加大化工原料和产品网上竞价购销力度，坚
持化工原料每月一次网络竞价采购模式，制定了风险防范措施，建立了快速反应定价机制，努力
做到供销均衡、产销平衡。
    焦炭销售方面: 公司在积极拓市场、稳价格、强管理、抓创新的基础上，制订了量价款相结
合的销售政策，焦炭产销率和货款回收率均超过 100%。
    绩效考核方面：按照公司相关考核管理办法，通过严考核、真兑现，有效调动广大干部员工
的工作积极性和主动性，使公司提质增效有了明显效果。公司还不断完善公司绩效考核体系，逐
步使考核更加系统化、合理化。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
科目                                 本期数              上年同期数        变动比例（%）
营业收入                         2,671,162,720.05      1,433,953,195.14             86.28
营业成本                         2,407,606,481.83      1,348,756,443.32             78.51
销售费用                           26,848,502.87         27,883,979.49              -3.71
管理费用                           74,712,767.06         50,443,134.94              48.11
财务费用                           99,398,490.59         97,934,377.41               1.50
经营活动产生的现金流量净额         45,054,145.17         77,606,249.64             -41.95
投资活动产生的现金流量净额        -27,685,708.70        -87,611,811.03             不适用
筹资活动产生的现金流量净额        384,185,349.51        299,474,385.97              28.29
研发支出                            1,510,025.90          1,996,177.74             -24.35
    营业收入变动原因说明:产品价格上升，收入大幅增加。
    营业成本变动原因说明:原料价格上升，产品生产成本上升。
    销售费用变动原因说明:主要是本期运输费、差旅费减少了 470.58 万元；职工薪酬、装卸费
及其他等增加了 367.03 万元。
    管理费用变动原因说明:主要是本期职工薪酬、中介机构费用、日常经费及其他增加了
3221.32 万元；折旧、税费等费用减少了 794.35 万元。
    财务费用变动原因说明:利息支出减少了 1599.73 万元；利息收入增加了 540.78 万元；承兑
贴息及其他增加了 1205.35 万元。
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司产品价格下降，结算周期延长及原材
料预付款项增加所致。
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:收到的政府补助较上期减少所致。
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司融资租赁费用增加。
    研发支出变动原因说明:主要是子公司研发人员工资变动所致。
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
                                        8 / 131
                                                  2017 年半年度报告
               2017 年 1-6 月，公司累计实现营业收入 267116.27 万元，比上年同期的 143395.32 万元增加
           123720.95 万元,增加 86.28%；累计销售焦炭 128.99 万吨，比上年同期的 164.54 万吨减少 35.55
           万吨，焦炭平均销售价格 1430.48 元，比上年同期的 546.14 元增加了 884.34 元，增幅 161.93%。
               归属于母公司的净利润 1989.03 万元，比上年同期的-8637.47 万元增加 10626.50 万元。
           (2) 其他
           □适用 √不适用
           (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
           □适用 √不适用
           (三) 资产、负债情况分析
           √适用 □不适用
           1.    资产及负债状况
                                                                                                   单位：元
                                本期
                                                                             本期期
                                期末
                                                                             末金额
                                数占                        上期期末数
                                                                             较上期
项目名称        本期期末数      总资       上期期末数       占总资产的                      情况说明
                                                                             期末变
                                产的                        比例（%）
                                                                             动比例
                                比例
                                                                             （%）
                                （%）
预付账款        79,682,281.00   0.71       40,153,082.23              0.37    98.45   主 要 原因 是公 司期 末
                                                                                      预 付 的原 料款 尚未 结
                                                                                      算所致。
其他流动         4,425,932.34   0.04        9,274,233.21              0.09   -52.28   主 要 原因 是公 司期 末
资产                                                                                  待摊费用减少所致
应付账款    126,949,489.87      1.13      462,508,106.10              4.32   -72.55   期 末 应付 的原 料采 购
                                                                                      款减少所致
应交税费        26,559,720.88   0.24       55,158,076.53              0.52   -51.85   期 末 实现 的应 缴增 值
                                                                                      税减少所致
一年内到    781,736,072.34      6.98    1,032,414,810.90              9.64   -24.28   期 末 一年 内到 期的 长
期的非流                                                                              期借款减少所致
动负债
长期应付    995,646,605.07      8.88      373,491,682.35              3.49   166.58   期 末 融资 租赁 增加 所
款                                                                                    致
专项储备          674,981.44    0.01        1,012,062.86              0.01   -33.31   期 末 计提 的专 项储 备
                                                                                      已使用所致
           2.    截至报告期末主要资产受限情况
           √适用 □不适用
                     项目               期末账面价值                    受限原因
           货币资金                     1,735,694,361.63    见其他说明（1）
           应收票据                        86,500,000.00    见其他说明（3）
           无形资产                        23,840,401.22    见其他说明（4）
           应收账款                       291,273,297.67    见其他说明（2）
                                                        9 / 131
                                        2017 年半年度报告
    合计                2,137,308,060.52                         /
其他说明：
    （1）其他货币资金为开具银行承兑汇票向银行缴存的保证金及融资租赁支付的保证金合计
1,735,694,361.63 万元；
    （ 2 ） 本 公 司 以 291,273,297.67 元 应 收 账 款 质 押 给 浦 发 银 行 太 原 高 新 支 行 取 得
200,000,000.00 元短期借款，并由山西焦化集团有限公司提供担保；
    （3）应收票据
 种 类                                  期末数                                  期初数
 银行承兑汇票                     120,887,870.92                           89,948,159.80
 商业承兑汇票                     328,043,922.25                          275,000,000.00
 合 计                            448,931,793.17                          364,948,159.80
期末公司已质押的应收票据
 种类                                                    期末已质押金额
 银行承兑汇票                                                86,500,000.00
    说明：本公司与中国银行股份有限公司洪洞支行签订协议，本公司将银行承兑汇票质押办理
新的银行承兑汇票，截止 2017 年 6 月 30 日，质押的银行承兑汇票为 49,000,000.00 元；本公司
与兴业银行股份有限公司临汾分行签订协议，本公司将银行承兑汇票质押办理新的银行承兑汇票，
截止 2017 年 6 月 30 日，质押的银行承兑汇票为 37,500,000.00 元。
    （4）抵押借款：2017 年 3 月 31 日本公司向中国银行股份有限公司临汾市分行取得
200,000,000.00 元的短期借款，该借款以账面价值为 2,384.04 万元的《洪国用（2009）字第 067
号》和《洪国用（2002）字第 18 号》土地使用权作为抵押，并由山西焦化集团有限公司提供担保。
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                        2017 年半年      2017 年半    2017 年半
                  公司                 注册资本                                                    备
 公司名称                  主要业务                      度总资产        年度净资产   年度净利润
                  类型                 （万元）                                                    注
                                                         （万元）          （万元）     （万元）
山西焦煤集团               经营本企                                                                基
                子公司                  114285          203,541.22       114,285.20        0
飞虹化工股份               业自产产                                                                本
                                             10 / 131
                                    2017 年半年度报告
 有限公司                品；经营                                                    建
                         本企业生                                                    设
                         产所需的                                                    中
                         原辅材
                         料、仪器
                         仪表备等
                         批发、零
山西德力信电
                         售办公自
子科技有限公   子公司                1000           5,164.58   3,354.13     2.79
                         动化等设
    司
                           备
山西虹宝建设             工程建设
               子公司                 100            47.54      15.89        0
监理有限公司               监理
                                                                                     清
上海惠焦网络
               子公司                                                                算
科技有限公司
                                                                                     中
                                                                                     清
山西洪洞华实      参股
                                                                                     算
热电有限公司      公司
                                                                                     中
源通煤焦电子                                                                         清
                  参股
商务有限责任                                                                         算
                  公司
    公司                                                                             中
                         焦炭贸
山西焦炭集团
                  参股   易；铁矿
国际贸易有限                        10000           82803.17   18017.29   -1490.95
                  公司   等、煤的
    公司
                           销售
山西焦化集团
                  参股
临汾建筑安装             建筑安装    1178           6873.82    3005.98     257.66
                  公司
  有限公司
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
√适用 □不适用
    预计公司年初至下一报告期末仍为盈利。
    受国家“三去一降一补”、大力推进供给侧结构性改革等宏观经济政策影响，公司积极扩大原
料采购渠道，实行菜单式采购，优化配煤比，降低入炉煤成本，加大产品销售力度，拓展融资渠
道，进一步细化责任目标考核和绩效考核等工作，确保了公司生产经营工作的安全、稳定、长周
期经济运行，使公司效益明显好转。
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、宏观经济波动风险
    公司主营业务受宏观经济环境波动及国家宏观调控的影响较大。如果我国宏观经济持续下行，
或者公司未来不能较好地把握宏观经济形势、顺应宏观调控政策导向，不能积极主动地调整经营
计划，则可能导致公司经营业绩出现一定程度的下滑。针对宏观经济波动风险，公司采取以下措
施：
                                         11 / 131
                                       2017 年半年度报告
    密切关注宏观经济和国家政策走势，努力把握宏观经济形势、顺应宏观调控政策导向，积极
主动地调整经营计划、产品结构和市场结构，提升公司整体竞争能力。
     2、环境保护风险
     随着国家对环境保护重视程度以及节能减排要求的不断增强，环境保护政策及环境保护标准
日趋严格，公司未来为执行环境保护的新政策和新标准将承担更多的成本和资本性支出。
     3、资源供应风险：公司生产化工产品的主要原材料为原料煤、煤焦油、粗苯。虽然公司已针
对原材料因素加大与长期供应商的合作，确定原料采购计划，但是如果国内外煤炭市场和钢材市
场发生较大波动，可能影响原料供应价格及供应量，从而对公司经营业绩造成直接影响。通过加
大与各大公司的合作，力求为公司提供较为稳定的原料来源。
    4、焦炭市场竞争的风险
   公司的竞争者主要包括两类企业：一是民营焦化企业，其生产规模一般较小，配套设施不足，
焦-化产业链不完整，污染较严重，产品集中在低等级焦，主要通过采取低价销售策略来竞争。另
一类是大型钢铁企业附属焦化企业，虽然其在焦煤原材料的采购、焦炭副产品配套深加工等方面
不占优势，但由于其焦炭产品直接进入高炉，销售费用较低，从而对独立焦化企业构成了一定程
度的竞争。针对焦炭市场竞争风险，公司采取了以下措施：
    （1）随着下游大型、特大型钢企高炉大型化的趋势，高等级焦炭的市场需求也越来越大，公
司将积极利用资源和规模优势，采购优质炼焦煤，同时优化生产工艺，提升产品等级，占领高端
市场。
    （2）不断推进技术进步，降低生产成本，继续在生产管理、质量管理、客户管理、营销服务
等方面采取有效措施，提高焦炭产品市场竞争力。
    （3）贯彻\"客户优先\"的理念，以优质的产品和良好服务提升产品品牌价值。密切与现有客户
的联系，跟踪了解其产品采购策略和需求，及时调整公司焦炭和化工产品的生产指标和质量指标，
做到与客户需求的无缝衔接。
    （4）继续加强对公司产品特点及各地市场竞争状况的研究，制定细分市场的竞争策略，有针
对性地扩大营销网络，提高市场占有率。
    （5）根据国家产业政策，积极调整产业结构，向相关化工产品精细加工领域延伸，提高产品
附加值，使焦炭产品和化工产品形成风险分散与互补的格局。
     5、安全生产管理风险
    公司生产过程中产生的焦炉煤气为易燃、易爆气体，部分生产工序在高温高压条件下运行，
苯、萘等化工产品为有毒化学品。尽管公司已经制定了全面的安全生产规章制度，并配备了完善
的安全设施，使整个生产过程都处于受控状态，但不排除因操作不当或设备故障导致事故发生的
可能，从而影响公司正常生产经营。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                第五节          重要事项
一、股东大会情况简介
                                               决议刊登的指定网站的查
      会议届次              召开日期                                    决议刊登的披露日期
                                                       询索引
2016 年度股东年会      2017-04-11              http://www.sse.com.cn/   2017-04-12
2017 年第一次临时股
                       2017-05-26              http://www.sse.com.cn/   2017-05-27
东大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
                                            12 / 131
                                   2017 年半年度报告
会议届次            召开日期             会议议案名称             决议情况
                                         2016 年度董事会工作报告
                                         2016 年度监事会工作报告
                                         2016 年度独立董事述职报
                                         告
                                         2016 年度财务决算报告
                                         2016 年度利润分配预案
                                         关于续聘致同会计师事务
2016 年度股东年会     2017 年 4 月 11 日 所为公司财务审计机构和     各项议案均通过
                                         内部控制审计机构的议案
                                         关于 2017 年度公司与关联
                                         方日常关联交易预测的议
                                         案
                                         关于以部分土地使用权抵
                                         押向银行申请综合授信的
                                         议案
                                         关于修订重大资产重组发
                                         行价格调整方案的议案
                                         关于提请股东大会同意控
                                         股股东山西焦化集团有限
                                         公司及其一致行动人山西
                                         西山煤电股份有限公司免
                                         于以要约收购方式增持公
                                         司股份的议案
2017 年第一次临时
                      2017 年 5 月 26 日 关于不调整公司发行股份     各项议案均通过
      股东大会
                                         购买资产的股份发行价格
                                         及配套募集资金发行底价
                                         的议案
                                         关于办理保理融资业务暨
                                         关联交易议案
                                         关于向焦煤融资租赁有限
                                         公司申请融资租赁 4 亿元
                                         的议案
    报告期内，公司股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程
序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果合法、有效。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
本报告期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
                                        13 / 131
                                                   2017 年半年度报告
            三、承诺事项履行情况
            (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
                   期内的承诺事项
            √适用 □不适用
                                                                                           是            如未
                                                                                                如未能
                                                                                           否            能及
                                                                                                及时履
       承                                                                           是否   及            时履
                                                                         承诺时                 行应说
承诺   诺                                   承诺                                    有履   时            行应
              承诺方                                                     间及期                 明未完
背景   类                                   内容                                    行期   严            说明
                                                                           限                   成履行
       型                                                                           限     格            下一
                                                                                                的具体
                                                                                           履            步计
                                                                                                  原因
                                                                                           行            划
与股   股    山西焦     1、自股权分置改革实施日起，在 72 个月内不通过    2006 年    是     是
改相   份    化集团     证券交易所挂牌交易出售股份；2、72 个月承诺期     5 月 10
关的   限    有限公     满后，在 24 个月内通过交易所挂牌交易出售原非     日至
承诺   售    司         流通股股份的价格不低于 12 元（若自股权分置改     2012 年
                        革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、     5 月 10
                        资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格作除     日
                        权处理）。
       解    山西焦     山西焦化股份有限公司是山西省独立焦化行业的       2016 年    是     是
       决    煤集团     龙头企业，拥有焦炭产能 360 万吨/年，以及 30 万   1月1日
       同    有限责     吨/年焦油加工、34 万吨/年焦炉煤气制甲醇、10 万   至 2020
       业    任公司     吨/年粗苯精制等生产能力，是山西焦煤集团下属      年 12 月
       竞               企业中焦炭生产规模最大、相关附属化工产品回收     31 日
       争               并深加工能力最强、技术装备最先进、“焦-化”
                        产业链最完整的焦化企业。2004 年，山西省人民
                        政府、省国资委决定由山西焦煤集团对山西焦化集
                        团进行战略性重组。重组完成后，山西焦煤集团下
                        属子公司西山煤电集团有限责任公司的控股子公
                        司山西焦煤集团五麟煤焦开发有限责任公司（以下
                        简称“五麟煤焦”）、山西西山煤电股份有限公司
                        的控股子公司山西西山煤气化有限责任公司（以下
与再
                        简称“西山煤气化”）、唐山首钢京唐西山焦化有
融资
                        限责任公司（以下简称“京唐焦化”）有少量、规
相关
                        模较小的焦化经营业务。2013 年 6 月，根据《山西
的承
                        省人民政府国有资产监督管理委员会关于山西焦
诺
                        煤集团有限责任公司整合重组山西煤炭运销集团
                        有限责任公司所属山西焦炭（集团）有限公司有关
                        事宜的通知》（晋国资发〔2013〕24 号），山西煤
                        炭运销集团有限公司所属山西省焦炭集团有限责
                        任公司整体划转至山西焦煤集团，使其成为山西焦
                        煤集团的全资子公司。上述焦化业务中除京唐焦化
                        是附属于首钢京唐钢铁联合有限责任公司的钢铁
                        焦化企业外，其余焦化业务与山西焦化股份有限公
                        司存在少量重叠情况。针对上述情况，山西焦煤集
                        团承诺，“十三五”期间（2016 年—2020 年），
                        将山西焦化股份有限公司确立为集团内部焦炭及
                        相关化工产品生产经营业务整合发展的平台，在集
                        团内部山西省焦炭集团有限责任公司、五麟煤焦、
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                                          2017 年半年度报告
               西山煤气化等其他焦化类企业或相关资产、业务符
               合国家安全、环保、生产等方面的法律法规和产业
               政策，相关企业经营情况和财务状况好转，且有利
               于保护上市公司和其他投资者利益的情况下，以山
               西焦化股份有限公司为主导，通过收购兼并、业务
               转让、资产注入、委托经营等方式将集团控制的山
               西省焦炭集团有限责任公司、五麟煤焦、西山煤气
               化等其他焦化类企业或相关资产、业务逐步进行整
               合，推动产业升级，提升企业核心竞争力，促进集
               团内部焦化行业健康协调可持续发展。集团资产规
               模、经营状况良好，具有充分的履约能力，并将积
               极维护上市公司及全体股东的合法权益，根据国家
               法律法规、部门规章等相关规定，采取切实可行的
               措施履行上述承诺。集团于 2007 年、2011 年所作
               的《关于避免与山西焦化股份有限公司同业竞争的
               承诺函》、《关于集团内部焦化业务整合的承诺》
               同时废止，以本承诺为准。
其    山西焦   2011 年 11 月 18 日，山西焦煤集团有限责任公司（以   否   是
他    煤集团   下简称：焦煤集团）向山西焦化股份有限公司出具
      有限责   了《山西焦煤集团有限责任公司关于山西焦化股份
      任公司   有限公司与山西焦煤集团财务有限责任公司之间
               金融业务相关事宜出具的承诺函》，主要内容为：
               1、山西焦煤集团财务有限责任公司（以下简称“财
               务公司”）为依据《企业集团财务公司管理办法》
               等相关法规依法设立的企业集团财务公司，已建立
               健全内部控制、财务会计等相关制度，其依法开展
               业务活动，运作情况良好，符合相关法律、法规和
               规范性文件的规定和要求。在后续运营过程中，财
               务公司将继续按照相关法律法规的规定规范运作，
               确保上市公司在财务公司的相关金融业务的安全
               性。2、鉴于上市公司在资产、业务、人员、财务、
               机构等方面均独立于焦煤集团，焦煤集团将继续确
               保上市公司的独立性并充分尊重上市公司的经营
               自主权，由上市公司根据相关监管规定和业务开展
               的实际需要自主决策与财务公司之间的金融业务，
               并依照相关法律法规及上市公司《公司章程》的规
               定履行内部程序。3、根据《企业集团财务公司管
               理办法》的规定，在财务公司出现支付困难的紧急
               情况时，焦煤集团将按照解决支付困难的实际需
               要，采取增加财务公司的资本金等有效措施，确保
               上市公司在财务公司的资金安全。4、督促财务公
               司在发生行政处罚、资产负债表以及风险控制指
               标、存贷比指标如超过限额时及时通知上市公司，
               且不能继续开展相关金融业务。
     四、聘任、解聘会计师事务所情况
     聘任、解聘会计师事务所的情况说明
     □适用 √不适用
     审计期间改聘会计师事务所的情况说明
                                               15 / 131
                                    2017 年半年度报告
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                       查询索引
公司 2017 年预计将要发生的关联交易总金额为    公司于 2017 年 4 月 12 日在上海证券交易所网站
21.34－70.88 亿元。                           及《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的相
                                              关公告及附件。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                         16 / 131
                                             2017 年半年度报告
         2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
         □适用 √不适用
         3、 临时公告未披露的事项
         □适用 √不适用
         4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
         □适用 √不适用
         (三) 共同对外投资的重大关联交易
         1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
         □适用 √不适用
         2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
         □适用 √不适用
         3、 临时公告未披露的事项
         □适用 √不适用
         (四) 关联债权债务往来
         1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
         □适用 √不适用
         2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
         □适用 √不适用
         3、 临时公告未披露的事项
         □适用 √不适用
         (五) 其他重大关联交易
         □适用 √不适用
         (六) 其他
         □适用 √不适用
         十一、 重大合同及其履行情况
         1   托管、承包、租赁事项
         □适用 √不适用
         2   担保情况
         √适用 □不适用
                                                                          单位: 万元 币种: 人民币
                               公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                                     担保
       担保方                        发生                    担保是                             关
                                                                                  是否存 是否为
       与上市                        日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                   联
担保方        被担保方     担保金额                                               在反担 关联方
       公司的                       (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额               关
                                                                                     保    担保
         关系                        签署                      毕                               系
                                      日)
山西焦   公司本 山西三维     3,400 2016 2016年 2017年 连带 否       否           0否     否
化股份   部     集团股份            年10 10月28 10月28 责任
有限公          有限公司            月28 日      日     担保
司                                  日
山西焦   公司本 山西三维     8,600 2017 2017年 2018年 连带 否       否           0否     否
化股份   部     集团股份            年3月 3月16 3月16 责任
有限公          有限公司            16日 日      日     担保
                                                  17 / 131
                                         2017 年半年度报告
司
山西焦 公司本 山西三维   13,000 2016 2016年 2017年 连带 否      否           0否     否
化股份 部     集团股份          年7月 7月6日 7月6日 责任
有限公        有限公司          6日                  担保
司
山西焦 公司本 山西三维   17,000 2016 2016年 2017年 连带 否      否           0否     否
化股份 部     集团股份          年12 12月23 12月23 责任
有限公        有限公司          月23 日      日      担保
司                              日
山西焦 公司本 山西焦煤   35,700 2015 2015年 2018年 连带 否      否           0是     是      其
化股份 部     集团有限          年4月 4月28 4月28 责任                                       他
有限公        责任公司          28日 日      日      担保
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担                                                50,500
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的                                               77,700
担保）
                                     公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
                            公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                           77,700
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                              29.43
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                                25,500
（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提                                               25,000
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                             50,500
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                                      按照公司2015年9月28日的股东大会决议和山西三维
                                              集团股份有限公司2015年9月15日的股东大会决议，双方
                                              于2015年9月28日在山西洪洞签署了《互保协议》，同意
                                              在三年期限内和各自公司净资产的50%范围内互相为对方
                                              向银行借款提供连带责任担保。公司累计为山西三维提供
                                              的担保金额为4.2亿元，没有对外担保逾期情况。
                                                  2015年，本公司的控股子公司山西焦煤集团飞虹化工
                                              股份有限公司与山西焦煤集团财务公司签订7亿元的借款
                                              合同，截至2017年6月30日，已到位5亿元，期限：2015年
                                              4月2日至2018年4月2日，年利率6.9%，该借款由山西焦煤
                                              提供连带责任担保，本公司按持股比例（51%）为山西焦
                                              煤提供反担保，担保金额3.57亿元。
      3   其他重大合同
      □适用 √不适用
                                               18 / 131
                                           2017 年半年度报告
   十二、 上市公司扶贫工作情况
   □适用 √不适用
   十三、 可转换公司债券情况
   □适用 √不适用
   十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
   √适用 □不适用
       报告期内，公司在防治污染等方面采取以下措施：
       公司加快实施环保提标改造进度、促进污染物排放持续下降；开展环境综合整治，坚决推进
   治污行动；强化环境监督考核，落实问题整改；开展清洁文明创建活动，改善现场环境面貌。
       为进一步减少焦炉烟气污染物浓度、实现焦炉烟气排放稳定达标，公司积极实施焦炉烟气脱
   硫脱销项目，该项目工艺技术指标是按严于现行《炼焦化学工业污染物排放标准》要求设计的，
   烟气二氧化硫指标为≤30mg/m3，氮氧化物指标为≤150mg/m3，项目共建设 5 套焦炉烟气脱硫脱硝
   及余热回收装置，其中 2#、3#焦炉烟囱合建一套脱硫脱硝及余热回收装置，其余 1#、4#、5#、6#
   焦炉烟囱各建一套脱硫脱硝及余热回收装置。工程主要由烟气脱硝反应器、脱硫塔、除尘装置、
   热风炉、余热锅炉、引风机、制浆泵房及灰仓、压缩空气站、综合配电室及烟气管道等组成。目
   前，2#、3#焦炉烟气治理项目已完成施工任务，单机试车完成，单体试车（脱硝系统）正在进行；
   6#焦炉土建工程进入扫尾阶段，脱硫塔、脱硝反应器、除尘系统安装基本完成，风机、余热锅炉
   安装完成，烟道制作完成，工艺管道安装完成 80%，7 月 15 日具备单机试车条件；1#、4#、5#焦
   炉土建主体工程完成，进入设备安装阶段，脱硫塔安装完成、脱硝反应器完成 50%、除尘系统安
   装完成 80%，余热锅炉到货，烟道制作完成 80%；公用工程 2#、3#焦炉及液氨站公用管道安装完
   成，其余公用管道正在同步建设中；临时液氨区供应系统安装完成具备投用条件。
       报告期内，主要污染物排放情况如下：
         主要                                          排放总量
                       排放                                         超标   执行的   核定排   防治污
站点名 污染     排放          排放口分    排放浓度       （t）                                          运行
                       口数                                         排放   排污标   放总量   染措施
称（水） 物名   方式          布情况      （mg/L）     （上半                                           情况
                         量                                         情况     准     （t/年） 的建设
         称                                              年）
         COD                               22.75         36.19             炼焦化   364.24
                                 东经
                                                                           学工业
焦化厂          连续          111.76356
                        1                                            -     污染物
总排口   氨氮   排放             北纬       0.91             1.44                   54.64
                                                                           排放标
                               36.33153
                                                                             准
                                                                                             生化处     正
         COD                     东经       18.1             3.17                   142.22
焦油加                                                                                       理、焦化   常、
                连续          111.75429
工厂总                  1                                            -                       废水深     全时
         氨氮   排放             北纬       2.1              0.37                   21.33
排口                                                                       污水综            度处理     运行
                               36.33633
                                                                           合排放
         COD                     东经      10.87             1.07                   29.29
                                                                           标准
甲醇厂          连续          111.75493
                        1                                            -
总排口   氨氮   排放             北纬       0.14             0.01                    1.46
                               36.33129
         主要
                       排放                            排放总量     超标   执行的   核定排   防治污
站点名 污染     排放          排放口分    排放浓度                                                      运行
                       口数                     3      （t）（上    排放   排污标   放总量   染措施
称（气） 物名   方式          布情况      （mg/m ）                                                     情况
                         量                              半年）     情况     准     （t/年） 的建设
         称
         二氧                    东经
                                           20.96             7.44                   103.78
1#焦炉 化硫     连续          111.76011                                    炼焦化
                        1                                            -                       净煤气     正
  烟囱   氮氧   排放             北纬                                      学工业
                                           397.82        141.14                     831.5               常、
         化物                  36.33697                                    污染物
         二氧                                                                                           全时
                                东经       35.24         12.77             排放标   103.78
2#焦炉 化硫     连续                                                                                    运行
                        1     111.76259                              -       准              净煤气
  烟囱          排放
         氮氧                   北纬       398.96        144.56                     831.5
                                                  19 / 131
                                            2017 年半年度报告
          化物                36.33519
          二氧                   东经
                                            28.28       10.93                   103.78
3#焦炉    化硫   连续         111.76277
                        1                                          -                     净煤气
 烟囱     氮氧   排放            北纬
                                            431.42      166.77                  831.5
          化物                 36.33506
          二氧                   东经
                                            36.20       19.34                   103.78
4#焦炉    化硫   连续         111.76573
                        1                                          -                     净煤气
 烟囱     氮氧   排放            北纬
                                            402.46      214.96                  831.5
          化物                 36.33301
                                                                       炼焦化
          二氧                   东经
                                            21.52           7.48       学工业    100
5#焦炉    化硫   连续         111.75408
                        1                                          -   污染物            净煤气
 烟囱     氮氧   排放            北纬                                                             正
                                            385.98      134.09         排放标   754.06
          化物                 36.34104                                                           常、
                                                                         准
          二氧                   东经                                                             全时
                                            37.85       11.34
6#焦炉    化硫   连续         111.75695                                                           运行
                        1                                          -                     净煤气
 烟囱     氮氧   排放            北纬
                                            432.75      129.60                  754.06
          化物                 36.33908
          二氧                   东经                                  锅炉大
                                             4.01           2.75                451.54
供汽锅    化硫   连续         111.76033                                气污染
                        1                                          -                     净煤气
炉烟囱    氮氧   排放            北纬                                  物排放
                                            217.04      149.09                  506.68
          化物                 36.33394                                标准
   十五、 其他重大事项的说明
   (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
   □适用 √不适用
   (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
   □适用 √不适用
   (三) 其他
   √适用 □不适用
       报告期内公司重组进展情况：2017 年 4 月 26 日，中国证监会下发行政许可事项一次反馈意
   见通知书，公司组织中介机构进行了回复，并于 2017 年 6 月 7 日向中国证监会提交了反馈意见回
   复。2017 年 6 月 14 日，中国证监会上市部召开部务会，对本次反馈意见回复进行了审核，部务
   会同意本次重大资产重组申请事项，并同意提交中国证监会并购重组委员会审核。2017 年 6 月 15
   日发出通知，确定于 6 月 21 日召开并购重组审核委员会会议。2017 年 6 月 21 日，经中国证监会
   并购重组审核委员会 2017 年第 32 次会议审核，本次重大资产重组未获通过。2017 年 8 月 9 日收
   到中国证监会《关于不予核准山西焦化股份有限公司向山西焦化集团有限公司发行股份购买资产
   并募集配套资金的决定》（证监许可〔2017〕1449 号），8 月 10 日公司予以公告。
                           第六节         普通股股份变动及股东情况
   一、 股本变动情况
   (一)   股份变动情况表
   1、 股份变动情况表
   报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
   2、 股份变动情况说明
   □适用 √不适用
   3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
   有）
   □适用 √不适用
                                                 20 / 131
                                           2017 年半年度报告
   4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
   □适用 √不适用
   (二)   限售股份变动情况
   □适用 √不适用
   二、 股东情况
   (一)   股东总数:
   截止报告期末普通股股东总数(户)                                                          70,519
   (二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                                             质押或冻结情况
                                                                                               股
                                                               持有有限售    股      数量
   股东名称                          期末持股数       比例                                     东
                      报告期内增减                             条件股份数    份
   （全称）                              量           (%)                                      性
                                                                   量        状
                                                                                               质
                                                                             态
山西焦化集团有                  0    108,867,242     14.22     108,867,242       108,867,242   国
限公司                                                                       托                有
                                                                             管                法
                                                                                               人
山西西山煤电股                  0    88,045,491      11.50                                     国
份有限公司                                                                   未                有
                                                                             知                法
                                                                                               人
华鑫国际信托有                  0    64,000,000       8.36                   未                其
限公司                                                                       知                他
建信基金公司－                  0    28,000,000       3.66                                     未
民生－华鑫信                                                                                   知
                                                                             未
托慧智投资 1
                                                                             知
号结构化集合资
金信托计划
建信基金公司－                  0    26,000,000       3.40                                     未
民生－华鑫信                                                                                   知
                                                                             未
托慧智投资 2
                                                                             知
号结构化集合资
金信托计划
建信基金公司－                  0    22,000,000       2.87                                     未
民生－华鑫信                                                                                   知
                                                                             未
托慧智投资 3
                                                                             知
号结构化集合资
金信托计划
首钢总公司                      0    20,000,000       2.61                                     国
                                                                             未                有
                                                                             知                法
                                                                                               人
                                                  21 / 131
                                                2017 年半年度报告
     中国建设银行股         3,834,325       3,834,325    0.50                                     未
     份有限公司－银                                                              未               知
     华富裕主题混合                                                              知
     型证券投资基金
     陈坚民                         0       3,601,000    0.47                                     境
                                                                                                  内
                                                                                 未
                                                                                                  自
                                                                                 知
                                                                                                  然
                                                                                                  人
     杨宗武                         0       3,227,227    0.42                                     境
                                                                                                  内
                                                                                 未
                                                                                                  自
                                                                                 知
                                                                                                  然
                                                                                                  人
                                        前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                     股份种类及数量
                股东名称                    持有无限售条件流通股的数量
                                                                                   种类         数量
     山西西山煤电股份有限公司                                       88,045,491   人民币普    88,045,491
                                                                                   通股
     华鑫国际信托有限公司                                           64,000,000   人民币普    64,000,000
                                                                                   通股
     建信基金公司－民生－华鑫信                                     28,000,000               28,000,000
                                                                                 人民币普
     托慧智投资 1 号结构化集合资
                                                                                   通股
     金信托计划
     建信基金公司－民生－华鑫信                                     26,000,000              26,000,000
                                                                                 人民币普
     托慧智投资 2 号结构化集合资
                                                                                   通股
     金信托计划
     建信基金公司－民生－华鑫信                                     22,000,000              22,000,000
                                                                                 人民币普
     托慧智投资 3 号结构化集合资
                                                                                   通股
     金信托计划
     首钢总公司                                                            人民币普
                                                                    20,000,000         20,000,000
                                                                             通股
     中国建设银行股份有限公司－银                              3,834,325 人民币普       3,834,325
     华富裕主题混合型证券投资基金                                            通股
     陈坚民                                                    3,601,000 人民币普       3,601,000
                                                                             通股
     杨宗武                                                    3,227,227 人民币普       3,227,227
                                                                             通股
     徐兆义                                                    3,087,088 人民币普       3,087,088
                                                                             通股
     上述股东关联关系或一致行动的        山西焦化集团有限公司与山西西山煤电股份有限公司为关联方，
     说明                                公司不知晓其他股东之间是否存在关联关系。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
        √适用 □不适用
                                                                                              单位：股
序   有限售条件股东   持有的有限售       有限售条件股份可上市交易
                                                                                      限售条件
号       名称         条件股份数量                 情况
                                                     22 / 131
                                               2017 年半年度报告
                                                               新增可
                                                               上市交
                                       可上市交易时间
                                                               易股份
                                                                 数量
1   山西焦化集团有      108,867,242    2012 年 5 月 10 日               1、自股权分置改革实施日起，在 72 个
    限公司                                                              月内不通过证券交易所挂牌交易出售股
                                                                        份；2、72 个月承诺期满后，在 24 个月
                                                                        内通过交易所挂牌交易出售原非流通股
                                                                        股份的价格不低于 12 元（若自股权分置
                                                                        改革方案实施之日起至出售股份期间有
                                                                        派息、送股、资本公积金转增股份等除
                                                                        权事项，应对该价格作除权处理）。
上述股东关联关系或     山西焦化集团有限公司为公司第一大股东。
一致行动的说明
        (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
        □适用 √不适用
    三、 控股股东或实际控制人变更情况
        □适用 √不适用
                                      第七节       优先股相关情况
        □适用 √不适用
                           第八节       董事、监事、高级管理人员情况
    一、持股变动情况
        (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
        □适用 √不适用
        (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
        □适用 √不适用
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
        √适用 □不适用
                   姓名                          担任的职务                         变动情形
    王文斌                        财务总监                            离任
    王晓军                        财务总监                            聘任
    公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
        √适用 □不适用
            公司于 2017 年 5 月 10 日召开第七届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于任免公司财
    务总监的议案》，根据工作需要，董事会解聘：王文斌财务总监职务；董事会聘任：王晓军担任
    公司财务总监，任期自本次董事会通过之日起至本届董事会任期届满时止。
    三、其他说明
        □适用 √不适用
                                                    23 / 131
                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                24 / 131
                                    2017 年半年度报告
                                 第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位: 山西焦化股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                           3,720,705,125.29       3,253,185,347.09
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              448,931,793.17        364,948,159.80
  应收账款                                              526,166,253.59        618,793,948.21
  预付款项                                               79,682,281.00         40,153,082.23
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             21,281,744.22         27,564,581.13
  买入返售金融资产
  存货                                                  292,502,581.08        384,204,663.35
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           4,425,932.34           9,274,233.21
    流动资产合计                                     5,093,695,710.69       4,698,124,015.02
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                        2,500,000.00          2,500,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                           13,199,208.70         12,061,912.22
  投资性房地产
  固定资产                                           3,759,460,803.61       3,897,328,698.17
  在建工程                                           1,960,640,735.62       1,721,750,162.75
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                          25 / 131
                                   2017 年半年度报告
  无形资产                                             160,438,427.29     164,853,551.95
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                        2,091,099.82         2,091,099.82
  其他非流动资产                                      215,635,534.60       210,081,476.46
    非流动资产合计                                  6,113,965,809.64     6,010,666,901.37
      资产总计                                     11,207,661,520.33    10,708,790,916.39
流动负债：
  短期借款                                          1,650,000,000.00     1,448,400,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                          3,184,550,000.00     3,016,032,177.00
  应付账款                                            126,949,489.87       462,508,106.10
  预收款项                                             84,517,871.76        73,064,588.91
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                          69,081,321.32      97,093,265.28
  应交税费                                              26,559,720.88      55,158,076.53
  应付利息                                               9,746,802.84       8,371,432.48
  应付股利
  其他应付款                                           358,049,023.87     312,890,673.27
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                               781,736,072.34    1,032,414,810.90
  其他流动负债
    流动负债合计                                    6,291,190,302.88     6,505,933,130.47
非流动负债：
  长期借款                                          1,149,539,000.00     1,082,939,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                           995,646,605.07     373,491,682.35
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             130,817,467.37     125,528,936.43
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  2,276,003,072.44     1,581,959,618.78
      负债合计                                      8,567,193,375.32     8,087,892,749.25
                                        26 / 131
                                   2017 年半年度报告
所有者权益
  股本                                                 765,700,000.00         765,700,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                          2,256,120,217.92        2,256,120,217.92
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                                 674,981.44           1,012,062.86
  盈余公积                                             224,750,578.68         224,750,578.68
  一般风险准备
  未分配利润                                       -1,186,934,220.58       -1,206,824,522.78
  归属于母公司所有者权益合计                        2,060,311,557.46        2,040,758,336.68
  少数股东权益                                        580,156,587.55          580,139,830.46
    所有者权益合计                                  2,640,468,145.01        2,620,898,167.14
      负债和所有者权益总计                         11,207,661,520.33       10,708,790,916.39
法定代表人：郭文仓      主管会计工作负责人：王晓军                会计机构负责人：王晓军
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:山西焦化股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                         3,696,113,994.98         3,243,897,250.27
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           443,901,613.17           361,404,159.80
  应收账款                                           516,195,716.77           603,180,611.08
  预付款项                                            78,625,367.40            39,557,626.73
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                          21,161,155.88            27,518,741.13
  存货                                               286,025,552.95           377,307,277.64
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         4,363,313.00             9,224,337.00
    流动资产合计                                   5,046,386,714.15         4,662,090,003.65
非流动资产：
  可供出售金融资产                                      2,500,000.00            2,500,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       522,824,843.37           521,687,546.89
  投资性房地产
  固定资产                                         3,757,910,914.81         3,895,684,273.15
                                        27 / 131
                                   2017 年半年度报告
  在建工程                                          334,735,259.72      149,840,682.55
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             64,261,602.69     65,100,707.55
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                       2,871,797.42        2,871,797.42
    非流动资产合计                                 4,685,104,418.01    4,637,685,007.56
      资产总计                                     9,731,491,132.16    9,299,775,011.21
流动负债：
  短期借款                                         1,650,000,000.00    1,448,400,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                         3,184,550,000.00    3,016,032,177.00
  应付账款                                            71,563,173.65      466,174,097.03
  预收款项                                            81,773,871.76       73,064,588.91
  应付职工薪酬                                        62,920,885.03       92,632,588.59
  应交税费                                            25,739,331.86       53,828,772.40
  应付利息                                             9,456,525.06        8,081,154.70
  应付股利
  其他应付款                                        293,171,353.85      192,152,406.10
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                            781,736,072.34     1,032,414,810.90
  其他流动负债
    流动负债合计                                   6,160,911,213.55    6,382,780,595.63
非流动负债：
  长期借款                                          395,650,000.00      389,050,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                        995,646,605.07      373,491,682.35
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                          130,817,467.37      125,528,936.43
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 1,522,114,072.44      888,070,618.78
      负债合计                                     7,683,025,285.99    7,270,851,214.41
所有者权益：
  股本                                              765,700,000.00      765,700,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
                                        28 / 131
                                   2017 年半年度报告
    永续债
  资本公积                                           2,256,120,217.92      2,256,120,217.92
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                                 674,981.44          1,012,062.86
  盈余公积                                             224,750,578.68        224,750,578.68
  未分配利润                                        -1,198,779,931.87     -1,218,659,062.66
    所有者权益合计                                   2,048,465,846.17      2,028,923,796.80
      负债和所有者权益总计                           9,731,491,132.16      9,299,775,011.21
法定代表人：郭文仓       主管会计工作负责人：王晓军             会计机构负责人：王晓军
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注           本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                         2,671,162,720.05 1,433,953,195.14
其中：营业收入                                         2,671,162,720.05 1,433,953,195.14
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         2,640,146,336.91    1,521,362,298.67
其中：营业成本                                         2,407,606,481.83    1,348,756,443.32
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                          16,952,402.86        4,809,349.25
      销售费用                                            26,848,502.87       27,883,979.49
      管理费用                                            74,712,767.06       50,443,134.94
      财务费用                                            99,398,490.59       97,934,377.41
      资产减值损失                                        14,627,691.70       -8,464,985.74
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                       1,137,296.48          806,646.41
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                               720,126.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                        32,873,805.62      -86,602,457.12
  加：营业外收入                                           3,917,049.06        4,130,130.44
      其中：非流动资产处置利得
                                         29 / 131
                                  2017 年半年度报告
  减：营业外支出                                         16,807,266.07       2,806,153.67
      其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   19,983,588.61     -85,278,480.35
  减：所得税费用                                             76,529.32         395,390.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                       19,907,059.29     -85,673,870.48
  归属于母公司所有者的净利润                             19,890,302.20     -86,374,662.08
  少数股东损益                                               16,757.09         700,791.60
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                         19,907,059.29     -85,673,870.48
  归属于母公司所有者的综合收益总额                       19,890,302.20     -86,374,662.08
  归属于少数股东的综合收益总额                               16,757.09         700,791.60
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                     0.0260            -0.1128
  （二）稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：郭文仓      主管会计工作负责人：王晓军        会计机构负责人：王晓军
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注          本期发生额         上期发生额
一、营业收入                                          2,670,999,137.23 1,433,042,078.90
  减：营业成本                                        2,413,437,368.29 1,353,643,712.18
      税金及附加                                         16,700,200.00        4,509,080.27
      销售费用                                           26,342,363.75      27,410,622.44
                                         30 / 131
                                   2017 年半年度报告
       管理费用                                         72,961,448.59      47,630,292.78
       财务费用                                         99,395,880.11      97,930,075.98
       资产减值损失                                     11,249,951.17      -9,084,425.08
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                    1,137,296.48         806,646.41
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      32,049,221.80     -88,190,633.26
  加：营业外收入                                         4,637,175.06       4,154,930.44
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                        16,807,266.07       2,806,153.67
       其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  19,879,130.79     -86,841,856.49
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      19,879,130.79     -86,841,856.49
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        19,879,130.79     -86,841,856.49
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：郭文仓       主管会计工作负责人：王晓军           会计机构负责人：王晓军
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                  附注            本期发生额           上期发生额
                                          31 / 131
                                   2017 年半年度报告
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     2,326,284,937.97     1,659,927,127.64
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                        15,130,057.24        18,856,609.19
    经营活动现金流入小计                           2,341,414,995.21     1,678,783,736.83
  购买商品、接受劳务支付的现金                     1,910,788,169.99     1,296,932,424.78
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      91,405,869.51        71,046,236.42
  支付的各项税费                                     154,101,034.42        52,561,121.94
  支付其他与经营活动有关的现金                       140,065,776.12       180,637,704.05
    经营活动现金流出小计                           2,296,360,850.04     1,601,177,487.19
      经营活动产生的现金流量净额                      45,054,145.17        77,606,249.64
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                                               109,106.80
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                           8,887,900.00     20,497,500.00
    投资活动现金流入小计                                 8,887,900.00     20,606,606.80
  购建固定资产、无形资产和其他长                        36,573,608.70    108,218,417.83
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                36,573,608.70    108,218,417.83
      投资活动产生的现金流量净额                       -27,685,708.70    -87,611,811.03
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
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到的现金
  取得借款收到的现金                                1,557,000,000.00        1,298,400,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                        700,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                            2,257,000,000.00        1,298,400,000.00
  偿还债务支付的现金                                1,565,400,000.00          921,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       61,215,336.60           77,925,614.03
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                        246,199,313.89
    筹资活动现金流出小计                            1,872,814,650.49          998,925,614.03
      筹资活动产生的现金流量净额                      384,185,349.51          299,474,385.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的                              -78.19                   36.07
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          401,553,707.79          289,468,860.65
  加：期初现金及现金等价物余额                      1,583,457,055.87        1,292,186,437.52
六、期末现金及现金等价物余额                        1,985,010,763.66        1,581,655,298.17
法定代表人：郭文仓         主管会计工作负责人：王晓军           会计机构负责人：王晓军
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                    附注           本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      2,315,002,040.47        1,651,930,193.66
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                           14,958,702.11         18,809,003.99
   经营活动现金流入小计                             2,329,960,742.58        1,670,739,197.65
  购买商品、接受劳务支付的现金                      1,907,252,910.65        1,295,024,493.09
  支付给职工以及为职工支付的现金                         81,207,052.12         65,569,828.95
  支付的各项税费                                        149,179,368.17         47,148,183.43
  支付其他与经营活动有关的现金                          139,143,829.97        180,015,725.81
   经营活动现金流出小计                             2,276,783,160.91        1,587,758,231.28
  经营活动产生的现金流量净额                             53,177,581.67         82,980,966.37
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                                                  109,106.80
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                                    2017 年半年度报告
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                            8,887,900.00       20,497,500.00
   投资活动现金流入小计                                   8,887,900.00       20,606,606.80
  购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流出小计
       投资活动产生的现金流量净额                         8,887,900.00       20,606,606.80
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                1,497,000,000.00      1,098,400,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                          700,000,000.00
   筹资活动现金流入小计                             2,197,000,000.00      1,098,400,000.00
  偿还债务支付的现金                                1,565,400,000.00        906,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                         61,215,336.60       76,200,753.04
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          246,199,313.89
   筹资活动现金流出小计                             1,872,814,650.49        982,200,753.04
       筹资活动产生的现金流量净额                       324,185,349.51      116,199,246.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的                               -78.19                36.07
影响
五、现金及现金等价物净增加额                            386,250,752.99      219,786,856.20
  加：期初现金及现金等价物余额                      1,574,168,959.05      1,255,718,500.70
六、期末现金及现金等价物余额                        1,960,419,712.04      1,475,505,356.90
法定代表人：郭文仓        主管会计工作负责人：王晓军            会计机构负责人：王晓军
                                         34 / 131
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                                                                             合并所有者权益变动表
                                                                                 2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                             本期
                                                                            归属于母公司所有者权益
                                其他权益工                             其                                           一
     项目                                                         减
                                    具                                 他                                           般                       少数股东权益     所有者权益合计
                                                                  ：
                                                                       综                                           风
                     股本       优   永           资本公积        库            专项储备          盈余公积                 未分配利润
                                          其                           合                                           险
                                先   续                           存
                                          他                           收                                           准
                                股   债                           股
                                                                       益                                           备
一、上年期末余    765,700,000                  2,256,120,217.92                1,012,062.86     224,750,578.68           -1,206,824,522.78   580,139,830.46   2,620,898,167.14
额
加：会计政策变
更
     前期差错更
正
     同一控制下
企业合并
     其他
二、本年期初余    765,700,000                  2,256,120,217.92                1,012,062.86     224,750,578.68           -1,206,824,522.78   580,139,830.46   2,620,898,167.14
额
三、本期增减变                                                                  -337,081.42                                 19,890,302.20         16,757.09      19,569,977.87
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益                                                                                                              19,890,302.20         16,757.09      19,907,059.29
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                                                     35 / 131
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所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                  -337,081.42                                                                        -337,081.42
1．本期提取                                                                    6,339,968.82                                                                       6,339,968.82
2．本期使用                                                                    6,677,050.24                                                                       6,677,050.24
（六）其他
四、本期期末余    765,700,000                  2,256,120,217.92                  674,981.44      224,750,578.68         -1,186,934,220.58   580,156,587.55    2,640,468,145.01
额
                                                                                                            上期
                                                                            归属于母公司所有者权益
                                其他权益工                             其                                          一
                                                                  减
     项目                           具                                 他                                          般
                                                                  ：                                                                        少数股东权益     所有者权益合计
                                                                       综                                          风
                     股本       优   永           资本公积        库             专项储备            盈余公积            未分配利润
                                          其                           合                                          险
                                先   续                           存
                                          他                           收                                          准
                                股   债                           股
                                                                       益                                          备
                                                                                      36 / 131
                                                   2017 年半年度报告
一、上年期末余    765,700,000   2,256,120,217.92    838,376.18     224,750,578.68   -1,251,040,963.56   578,831,005.49   2,575,199,214.71
额
加：会计政策变
更
     前期差错更
正
     同一控制下
企业合并
     其他
二、本年期初余    765,700,000   2,256,120,217.92    838,376.18     224,750,578.68   -1,251,040,963.56   578,831,005.49   2,575,199,214.71
额
三、本期增减变                                     -520,299.95                         -86,374,662.08       700,791.60     -86,194,170.43
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益                                                                         -86,374,662.08       700,791.60     -85,673,870.48
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
                                                        37 / 131
                                                                                  2017 年半年度报告
 资本（或股本）
 2．盈余公积转增
 资本（或股本）
 3．盈余公积弥补
 亏损
 4．其他
 （五）专项储备                                                                   -520,299.95                                                                             -520,299.95
 1．本期提取                                                                     5,891,022.06                                                                            5,891,022.06
 2．本期使用                                                                     6,411,322.01                                                                            6,411,322.01
 （六）其他
 四、本期期末余    765,700,000                  2,256,120,217.92                   318,076.23     224,750,578.68       -1,337,415,625.64        579,531,797.09       2,489,005,044.28
 额
         法定代表人：郭文仓                                        主管会计工作负责人：王晓军                                   会计机构负责人：王晓军
                                                                               母公司所有者权益变动表
                                                                                   2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                  本期
                                 其他权益工                               其
                                                                     减
                                     具                                   他
                                                                     ：
      项目                                                                综
                      股本       优   永           资本公积          库           专项储备               盈余公积                  未分配利润                    所有者权益合计
                                           其                             合
                                 先   续                             存
                                           他                             收
                                 股   债                             股
                                                                          益
一、上年期末余额   765,700,000                  2,256,120,217.92                 1,012,062.86              224,750,578.68            -1,218,659,062.66              2,028,923,796.80
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额   765,700,000                  2,256,120,217.92                 1,012,062.86              224,750,578.68            -1,218,659,062.66              2,028,923,796.80
三、本期增减变动                                                                  -337,081.42                                            19,879,130.79                 19,542,049.37
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总                                                                                                                           19,879,130.79               19,879,130.79
额
                                                                                       38 / 131
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（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
  （五）专项储备                                                         -337,081.42                                                                -337,081.42
1．本期提取                                                             6,339,968.82                                                               6,339,968.82
2．本期使用                                                             6,677,050.24                                                               6,677,050.24
（六）其他
四、本期期末余额     765,700,000          2,256,120,217.92               674,981.44           224,750,578.68              -1,198,779,931.87    2,048,465,846.17
                                                                                             上期
                                            其他权益工具                      减
                                                                              ：
              项目                         优   永                                  其他综
                                   股本                      资本公积         库             专项储备          盈余公积           未分配利润   所有者权益合计
                                           先   续   其他                           合收益
                                                                              存
                                           股   债                            股
                                                                              39 / 131
                                                              2017 年半年度报告
一、上年期末余额                765,700,000      2,256,120,217.92                  838,376.18    224,750,578.68   -1,261,930,083.45   1,985,479,089.33
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                765,700,000      2,256,120,217.92                  838,376.18    224,750,578.68   -1,261,930,083.45   1,985,479,089.33
三、本期增减变动金额（减少以                                                      -520,299.95                        -86,841,856.49     -87,362,156.44
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                   -86,841,856.49     -86,841,856.49
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备                                                                   -520,299.95                                             -520,299.95
1．本期提取                                                                       5,891,022.06                                            5,891,022.06
2．本期使用                                                                       6,411,322.01                                            6,411,322.01
（六）其他
四、本期期末余额                765,700,000      2,256,120,217.92                  318,076.23    224,750,578.68   -1,348,771,939.94   1,898,116,932.89
    法定代表人：郭文仓                    主管会计工作负责人：王晓军                              会计机构负责人：王晓军
                                                                    40 / 131
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
     本公司是一家在山西省注册的股份有限公司，于 1995 年 10 月 23 日经山西省人民政府晋政
函（1995）134 号文批准，由山西焦化集团有限公司（以下简称山焦集团）独家发起募集设立，
并经山西省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照统一社会信用代码：
91140000113273064E。本公司发行人民币普通股 A 股，在上海证券交易所上市，本公司总部位于
山西省洪洞县广胜寺镇。
     本公司原注册资本为人民币 7,800 万元，股本总数 7,800 万股，其中国有发起人持有 5,300
万股，社会公众持有 2,500 万股，公司股票面值为每股人民币 1 元。
     根据本公司 1996 年度第二次股东大会决议，以 1996 年 12 月 6 日总股本 7,800 万股为基数，
按每 10 股转增 10 股，共计转增 7,800 万股，并于 1996 年度实施完毕，转增后注册资本增至人
民币 15,600 万元。
     根据本公司 1998 年度第四次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监上字
[1998]35 号)，向全体股东以 10：3 比例配售 2,560 万股普通股，配股后注册资本增至人民币
18,160 万元。
     根据本公司 2000 年第九次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监公司字
[2000]186 号)，向全体股东以 10：3 比例配售 2,125 万股普通股，配股后注册资本增至人民币
20,285 万元。
     根据本公司 2007 年第二十次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监发行字
[2007]167 号)，定向发行人民币普通股（A 股）8,000 万股，发行后注册资本增至人民币 28,285
万元。
     根据本公司第二十六次股东大会决议，2008 年 3 月，以 2007 年 12 月 31 日总股本 28,285
万股为基数，按每 10 股转增 10 股，共计转增 28,285 万股，转增后注册资本增加至人民币 56,570
万元。
     根据本公司第六届董事会第十二次会议、第三十八次股东大会决议，定向发行人民币普
通股（A 股）20,000 万股，2012 年 12 月 10 日，获中国证券监督管理委员会批准（证监许可
[2012]1623 号），发行后注册资本增至人民币 76,570 万股。
     本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设有六个生产分厂、四个辅
助生产部门和二十九个职能部门，拥有子公司山西德力信电子科技有限公司、山西虹宝建设监理
有限公司、山西焦煤集团飞虹化工股份有限公司。
     本公司及其子公司主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售，主导产品为冶金焦炭，副产
品有：硫酸铵、工业萘、蒽油、改制沥青、纯苯、焦化甲苯、焦化二甲苯、重苯、甲醇、碳黑等
化工产品。
    本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第二十四次会议于 2017 年 8 月 11 日批
准。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司本期合并范围内的子公司为 3 家，包括山西德力信电子科技有限公司、山西虹宝建
设监理有限公司和山西焦煤集团飞虹化工股份有限公司，与上年比较未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企
业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    本公司董事会已积极采取措施应对上述净营运资金出现负数的情况，不断寻求新的融资渠道
并已取得足够的银行授信额度以改善本公司的流动资金状况。截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司
已签约但尚未使用的银行授信额度约为人民币 12.47 亿元。鉴于本公司已取得的银行授信额度，
                                          41 / 131
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本公司获取融资的记录以及与各大银行及金融机构建立的良好合作关系，本公司董事会认为本公
司可以继续获取足够的融资来源，以保证经营、偿还到期债务以及资本性支出所需的资金。基于
以上所述，本公司董事会确信本公司将会持续经营，并以持续经营为基础编制本年度财务报表。
本年度财务报表不包括任何在本公司及本公司在未能满足持续经营条件下所需计入的调整。
    公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基
础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以
及收入确认政策，具体会计政策参第十节财务报告：五、重要会计政策及会计估计 16、固定资产；
21、无形资产；28 收入。
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    本公司的营业周期为 12 个月
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策
不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并
对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
    通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
    在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资
的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
    在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面
价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本
公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权
投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间
已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收
益或当期损益。
    （2）非同一控制下的企业合并
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    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债
及或有负债按公允价值确认。
    对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按
成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
    通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。
购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改
按成本法核算时转入当期损益。
    在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方
重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    （3）企业合并中有关交易费用的处理
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    （1）合并范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权
力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响
其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化
主体等）。
    （2）合并财务报表的编制方法
    合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在
编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易
和往来余额予以抵销。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现
金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
    在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股
东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
    （3）购买子公司少数股东股权
    因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子
公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
    （4）丧失子公司控制权的处理
                                        43 / 131
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    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差
额计入丧失控制权当期的投资收益。
    与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投
资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
    （1）共同经营
    共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
    A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
    B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
    C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    （2）合营企业
    合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
    资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位
币金额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    （1）金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
    ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
    （2）金融资产分类和计量
    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允
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价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期
损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损
益。
    持有至到期投资
    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其
终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
    应收款项
    应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收账款和其他应收款等（第十节财务报告：五、重要会计政策及会计估计 11、应收账款）。应收
款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或
损失，计入当期损益。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利
率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，
可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认
时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
    （3）金融负债分类和计量
    本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费
用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
    其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    金融负债与权益工具的区分
    金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
    ① 其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
    ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
    ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具。
    ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
    权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
    如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义
务符合金融负债的定义。
    如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本
公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行
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方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，
该工具是本公司的权益工具。
     （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
     本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进
行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负
债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
     对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
     （5）金融工具的公允价值
     金融资产和金融负债的公允价值确定方法见会计政策参第十节财务报告：五、重要会计政策
及会计估计 34（1）公允价值计量。
     （6）金融资产减值
     除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融
资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
     金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
     ①发行方或债务人发生严重财务困难；
     ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
     ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
     ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
     ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
     ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
         - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
         - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
     ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
     ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公
允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含
12 个月）。
     低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度
均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。
     ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
     以摊余成本计量的金融资产
     如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，
按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
     对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大
和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单
项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
     本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
     可供出售金融资产
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    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成
的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成
本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售
权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    以成本计量的金融资产
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当
期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
    （7）金融资产转移
    金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    （8）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              应收账款期末余额达到 500 万元（含 500 万元）
                                              以上的为单项金额重大的应收账款；其他应收
                                              款期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上
                                              的为单项金额重大的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
                                              试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来
                                              现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
                                              准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的
                                              应收款项，再按组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
期货保证金组合                              以历史损失率为基础估计未来现金流量
合并范围内关联组合                          以历史损失率为基础估计未来现金流量
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                  1.00                          1.00
其中：1 年以内分项，可添加行
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1－2 年                                                5.00                      5.00
2－3 年                                               10.00                     10.00
3 年以上                                              50.00                     50.00
3－4 年
4－5 年
5 年以上                                              70.00                     70.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法                         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
                                           计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
    本公司存货分为原材料、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品及周转材料。
    （2）发出存货的计价方法
    本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、自制半成品、库存商品等发出时采用加权平均
法计价。
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存
货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存
货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价
准备在原已计提的金额内转回。
    （4）存货的盘存制度
    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
    （5）低值易耗品和周转材料的摊销方法
    本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
    周转材料按照预计的使用次数分次计入成本费用。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位
施加重大影响的，为本公司的联营企业。
    （1）初始投资成本确定
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    形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制
下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
    对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价
款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
    （2）后续计量及损益确认方法
    本公司对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合
营企业的投资，采用权益法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期
损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换
日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股
权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转
入改按权益法核算的当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计
处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净
资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期
损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公
司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与
方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制
该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关
活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合
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能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权
利。
    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，
一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的
生产经营决策，形成重大影响。
    （4）减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见第十节财务报告：五、
重要会计政策及会计估计 34（4）固定资产。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。
    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限（年）          残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物    年限平均法        8-50 年              3                 1.94-12.13
机器设备        年限平均法        5-35 年              4                 2.74-19.20
运输设备           年限平均法     5-15 年              4                 6.40-19.20
其他设备           年限平均法     5-10 年              4                 9.60-19.20
    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
    赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的
购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本
公司将会行使这种选择权；使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；本
公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资
产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始
日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作
为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生
的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊；融资租入的固定资产采用与自有
固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
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在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    在建工程计提资产减值方法见第十节财务报告：五、重要会计政策及会计估计 34(4)资产减
值。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借
款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
    ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    （2）借款费用资本化期间
    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在
发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
    （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本公司无形资产仅包括土地使用权和软件。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形
资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资
产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现
方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
    使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别                                 使用寿命            摊销方法               备注
土地使用权                          50 或 70 年            直线法
                                          51 / 131
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软件                                     5年               直线法
    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
    资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
    无形资产计提资产减值方法见第十节财务报告：五、重要会计政策及会计估计 34（4）资产
减值。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
    本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，
进入开发阶段。
    已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态
之日转为无形资产。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、
按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方
法确定：
    于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达
到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本
公司确定的报告分部。
    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面
价值的，确认商誉的减值损失。
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
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24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子
女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
    根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪
酬”项目。
    本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个
月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设
定提存计划以外的离职后福利计划。
    设定提存计划
    设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
    在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
    设定受益计划
    对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位
法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
    ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，
是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益
计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
    ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息。
    ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
    除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当
期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时
在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公
司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供
服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处
理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当
期损益或相关资产成本。
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25. 预计负债
√适用 □不适用
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并
对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    （1）一般原则
    ①销售商品
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可
能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
    ②提供劳务
    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确
认收入。
    劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
    ③让渡资产使用权
    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收
入。
    （2）收入确认的具体方法
    本公司焦化业务收入确认的具体方法如下：
    焦炭一般在产品通过铁路发送到客户所在城市后确认收入，通过公路运输的焦炭由购货方自
行提货或装运后确认收入，副产化工产品一般在收到货款，并由购货方自行提货或装运后确认收
入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能
够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，
按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够
可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
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    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补
助整体作为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损
益。
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期
限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除与资产相关的政府补助之外，作为与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相
关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失
确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本
公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
  与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常
活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资
产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债
表债务法确认递延所得税。
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
    （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不
是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
    （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
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    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资
租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，
计入当期损益。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或
当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司作为出租人：融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之
和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及
未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期
间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
    本公司作为承租人：融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个
期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计
提租赁资产折旧。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键假设进行持续的评价。
    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假
设列示如下：
    坏账准备
    本公司根据应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项无法收
回时需要确认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在
差异，该差异将会影响估计改变期间的应收款项账面价值。
    递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延
所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税
筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    税项
    本公司按照规定计提多项税项，确定该等税项的计提时需要作出判断。在日常业务过程中，
许多交易及计算所涉及的最终税项并不确定。若该等事项的最终税务结果与初始记录金额不同，
其差额将影响作出判断有关期间的税项。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                      备注(受重要影响的报表项目名称和
 会计政策变更的内容和原因          审批程序
                                                                   金额)
根据《企业会计准则第 16 号—                       ② 其他收益 720,126.00 元
—政府补助》（2017），政府                         ③ 营业外收入 -720,126.00 元
补助的会计处理方法从总额法
改为允许采用净额法，将与资
产相关的政府补助相关递延收
益的摊销方式从在相关资产使
用寿命内平均分配改为按照合
理、系统的方法分配，并修改
                                        56 / 131
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了政府补助的列报项目。2017
年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政
府补助和 2017 年取得的政府
补助适用修订后的准则。
对新的披露要求不需提供比较
信息
其他说明
上述会计政策变更无累计影响数。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
    （1）公允价值计量
    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
    本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场
进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与
者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
    以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用
相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相
同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产
或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
    每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
    （2）公司年金计划
    除了社会基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划
（“年金计划”），公司员工可以自愿参加该年金计划。本公司按员工工资总额的一定比例计提
年金，相应支出计入当期损益。
    主要内容：
    符合以下条件的职工，参加年金计划：
    与公司签订了一年期以上正式劳动合同且在本公司取得工资性收入的在职职工；
    按规定参加了基本养老保险并履行了缴费义务；
    本人自愿参加年金方案。
    年金方案的缴费由企业和参加个人共同缴纳。公司缴费根据职工实缴金额乘以缴费系数计算，
采取每月缴费的方式。缴费系数根据职工个人的连续工龄确定，具体缴费系数如下表所示：
 职工连续工龄           10 年以下             10-20 年      20-30 年        30 年以上
 企业缴费系数                    1                   1.5           2
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                                      2017 年半年度报告
    参加人个人缴费金额按照个人上年度月平均工资的 5%缴纳，最高缴费基数不得超过上年度本
公司在岗月平均工资的三倍。
    年金基金受托人：山西焦煤集团有限责任公司成立企业年金理事会，担任受托人。
    年金基金实行完全积累，个人账户管理，由受托人委托具有企业年金基金托管资格的托管银
行和具有企业年金基金投资管理资格的投资管理人管理。
    上述年金计划于 2015 年 6 月起暂停执行。
    除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
    （3）安全生产费用
    本公司根据有关规定，按财企（2012）16 号、财建（2004）119 号文第十一条的规定提取安
全生产费用，条款具体内容如下：
    按上年度自产焦炭、化工产品实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准逐
月提取安全生产费用：
    全年实际销售收入在 1,000 万元及以下的，按照 4%提取；
    全年实际销售收入在 1,000 万元至 10,000 万元（含）的部分，按照 2%提取；
    全年实际销售收入在 10,000 万元至 100,000 万元（含）的部分，按照 0.5%提取；
    全年实际销售收入在 100,000 万元以上的部分，按照 0.2%提取。
    安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
    提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资
产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认
为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固
定资产在以后期间不再计提折旧。
    （4）资产减值
    对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、
按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方
法确定：
    于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达
到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组
或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司
确定的报告分部。
    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面
价值的，确认商誉的减值损失。
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                        计税依据                       税率
增值税                     应税收入                       6%、13%、17%
消费税
                                           58 / 131
                                    2017 年半年度报告
 营业税                     应税收入                        3%或 5%
 城市维护建设税             应纳流转税额                    5%或 7%
 企业所得税                 应纳流转税额                    25%
 房产税                     房产余值                        1.2%
 房产税                     房屋租金                        12%
 城镇土地使用税             占用土地面积                    每平米 2~6 元
 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
 □适用 √不适用
 2.   税收优惠
 □适用 √不适用
 3.   其他
 □适用 √不适用
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                   期末余额                          期初余额
 库存现金                                   76,051.35                          71,507.92
 银行存款                            1,984,934,712.31                   1,583,385,547.95
 其他货币资金                        1,735,694,361.63                   1,669,728,291.22
 合计                                3,720,705,125.29                   3,253,185,347.09
   其中：存放在境外的款                             0
         项总额
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                       期初余额
银行承兑票据                               120,887,870.92                  89,948,159.80
商业承兑票据                               328,043,922.25                 275,000,000.00
             合计                              448,931,793.17               364,948,159.80
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                    项目                                    期末已质押金额
 银行承兑票据                                                              86,500,000.00
 商业承兑票据
                                           59 / 131
                                                                    2017 年半年度报告
                                      合计                                                  86,500,000.00
                     说明：本公司与中国银行股份有限公司洪洞支行签订协议，本公司将银行承兑汇票质押办理
                 新的银行承兑汇票，截止 2017 年 6 月 30 日，质押的银行承兑汇票为 49,000,000.00 元；本公司
                 与兴业银行股份有限公司临汾分行签订协议，本公司将银行承兑汇票质押办理新的银行承兑汇票，
                 截止 2017 年 6 月 30 日，质押的银行承兑汇票为 37,500,000.00 元。
                 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
                 □适用 √不适用
                 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                 □适用 √不适用
                 其他说明
                 □适用 √不适用
                 5、 应收账款
                 (1). 应收账款分类披露
                 √适用 □不适用
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                                             期初余额
              账面余额              坏账准备                                           账面余额              坏账准备
 类别                                                           账面                                                 计提   账面
                          比例                    计提比
             金额                   金额                        价值               金额        比例(%)       金额    比例   价值
                          (%)                     例(%)
                                                                                                                      (%)
单项金    11,726,534.59    1.99   8,600,201.35      73.34     3,126,333.24        11,726,534.59       1.74    8,600,201.35    73.34     3,126,333.24
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款
按信用   552,879,723.68   93.70   29,839,803.33      5.40 523,039,920.35         637,411,423.66       94.49   21,743,808.69   3.41    615,667,614.97
风险特
征组合
计提坏
账准备
的应收
账款
单项金    25,427,094.95    4.31   25,427,094.95       100                         25,427,094.95       3.77    25,427,094.95    100
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款
  合计   590,033,353.22   100     63,867,099.63    10.82    526,166,253.59       674,565,053.20   /           55,771,104.99    /      618,793,948.21
                 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
                 √适用 □不适用
                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                             60 / 131
                                       2017 年半年度报告
      应收账款                                         期末余额
    （按单位）           应收账款          坏账准备               计提比例             计提理由
山西阳煤电石化工        6,252,666.49       3,126,333.25                       50%    回款困难
有限责任公司
太原市通盛化工公        5,473,868.10       5,473,868.10                      100%    回款困难
司
    合计          11,726,534.59        8,600,201.35            73.34%                    /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
       账龄
                            应收账款                   坏账准备                 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                     420,670,418.84                 4,206,704.28                           1.00
1 年以内小计                 420,670,418.84                 4,206,704.28                           1.00
1至2年                        11,656,038.06                   582,801.90                           5.00
2至3年                        94,022,801.42                 9,402,280.14                          10.00
3 年以上                      14,616,543.73                 7,308,271.87                          50.00
3至4年
4至5年
5 年以上                      11,913,921.63                 8,339,745.14                          70.00
       合计                  552,879,723.68                29,839,803.33                           5.40
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款                                  单位：元
 债务单位                                     账面余额         坏账准备       计提比例%          计提理由
 烟台渤丰钢铁建材有限公司                   3,744,536.70     3,744,536.70           100.00       回款困难
 镇江市好胜建材设备有限责任公司             2,707,780.30     2,707,780.30           100.00       回款困难
 山西省生资服务公司                         2,206,594.06     2,206,594.06           100.00       回款困难
 冶金部承德炼钢实验厂                       1,896,708.72     1,896,708.72           100.00       回款困难
 宜兴市工业原材料有限公司                   1,852,090.64     1,852,090.64           100.00       回款困难
 锦州市金峰轮胎集团有限公司                 534,184.02         534,184.02           100.00       回款困难
 邯郸钢铁厂                                 1,746,328.15     1,746,328.15           100.00       回款困难
 上海海博鑫惠国际贸易有限公司               1,532,544.43     1,532,544.43           100.00       回款困难
 湘潭锰矿                                   1,049,560.20     1,049,560.20           100.00       回款困难
                                            61 / 131
                                 2017 年半年度报告
债务单位                                账面余额     坏账准备     计提比例%   计提理由
镇江市江山经济发展总公司                857,980.46   857,980.46      100.00   回款困难
胶南市经贸公司                          810,804.99   810,804.99      100.00   回款困难
承德祥发物资有限责任公司                787,280.50   787,280.50      100.00   回款困难
洪洞县良伟化工有限责任公司              736,035.45   736,035.45      100.00   回款困难
焦作市亿申实业有限公司                  716,200.00   716,200.00      100.00   回款困难
莱芜福莱尔炭黑有限公司                  662,180.69   662,180.69      100.00   回款困难
江西厚恩木材产品公司                    653,547.41   653,547.41      100.00   回款困难
临沂钢铁总厂                            591,338.42   591,338.42      100.00   回款困难
山西宇翔化工有限公司                    467,420.33   467,420.33      100.00   回款困难
承德地区钢铁水泥厂                      373,381.33   373,381.33      100.00   回款困难
太原市裕泽物资有限公司                  323,519.97   323,519.97      100.00   回款困难
山西省临汾振兴经济技术实业公司          234,070.71   234,070.71      100.00   回款困难
含山农资公司                            180,320.49   180,320.49      100.00   回款困难
洪洞县昌飞贸易公司                      145,719.93   145,719.93      100.00   回款困难
北京超伦科技开发总公司                  145,642.73   145,642.73      100.00   回款困难
济宁市煤化公司工贸公司                  100,938.17   100,938.17      100.00   回款困难
西安绝缘材料厂                           95,069.63    95,069.63      100.00   回款困难
太原宝恒化工贸易中心                     39,296.82    39,296.82      100.00   回款困难
抚顺化工厂                               36,858.67    36,858.67      100.00   回款困难
合肥柴油机厂                             36,088.68    36,088.68      100.00   回款困难
中化国际化工品公司                       31,369.17    31,369.17      100.00   回款困难
重庆元明合成化工厂                       13,620.66    13,620.66      100.00   回款困难
马鞍山金星化工有限公司炭黑厂             12,951.72    12,951.72      100.00   回款困难
河南开普化工股份有限公司                 12,741.25    12,741.25      100.00   回款困难
北京新平化肥厂                           11,600.68    11,600.68      100.00   回款困难
汉中市新型建材厂                          8,995.12     8,995.12      100.00   回款困难
绍兴市冶金物资公司                        8,646.90     8,646.90      100.00   回款困难
涟源钢铁集团有限公司                      6,580.42     6,580.42      100.00   回款困难
亚特国际贸易有限公司                      6,532.85     6,532.85      100.00   回款困难
罗平县金城铁合金厂                        6,204.19     6,204.19      100.00   回款困难
兰陵涂料厂                                5,480.39     5,480.39      100.00   回款困难
焦作市东恒商贸公司                        5,473.06     5,473.06      100.00   回款困难
自贡川西南矿区天华公司                    5,326.02     5,326.02      100.00   回款困难
                                      62 / 131
                                   2017 年半年度报告
 债务单位                                 账面余额        坏账准备     计提比例%    计提理由
 韶关冶炼厂                                 4,986.93        4,986.93      100.00    回款困难
 惠江市鑫江贸易有限公司                     4,884.64        4,884.64      100.00    回款困难
 武进物资集团公司                           3,954.42        3,954.42      100.00    回款困难
 太化集团进出口公司                         2,962.14        2,962.14      100.00    回款困难
 太原金企化工厂                             2,430.00        2,430.00      100.00    回款困难
 解放军第 9732 工厂                         2,340.00        2,340.00      100.00    回款困难
 湖北东方化学工业公司                       2,314.00        2,314.00      100.00    回款困难
 河北前进钢铁集团有限公司                     812.80         812.80       100.00    回款困难
 深圳南油武汉分公司                           682.51         682.51       100.00    回款困难
 奉化市农资公司                               629.05         629.05       100.00    回款困难
 平定岔口社会福利工业瓷厂                     607.37         607.37       100.00    回款困难
 邯郸市天华物资有限公司                       350.86         350.86       100.00    回款困难
 太原市晋源区碳黑厂                           304.20         304.20       100.00    回款困难
 广西广维化工股份有限公司                     291.00         291.00       100.00    回款困难
 合计                                  25,427,094.95   25,427,094.95      100.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 8,095,994.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元
                                           应收账款        占应收账款期末余           坏账准备
单位名称
                                           期末余额        额合计数的比例%            期末余额
 首钢总公司                            103,529,811.23                  17.55        9,821,583.50
 山西太钢不锈钢股份有限公司             64,095,931.05                     10.86      640,959.31
 河钢股份有限公司                       61,570,724.03                     10.44      615,707.24
 凌源钢铁国际贸易有限公司               50,131,285.46                      8.50      501,312.85
 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司         40,598,070.01                      6.87      405,980.70
合   计                                319,925,821.78                     54.22    11,985,543.60
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
                                        63 / 131
                                     2017 年半年度报告
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                期初余额
      账龄
                      金额            比例(%)                 金额            比例(%)
1 年以内            78,690,013.11             98.75         39,145,546.06             97.49
1至2年                 377,247.49              0.47            392,515.77              0.98
2至3年                 552,740.22              0.69            552,740.22              1.38
3 年以上                62,280.18              0.09             62,280.18              0.15
      合计          79,682,281.00             100.00        40,153,082.23           100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                                                单位：元
                                                          预付款项      占预付款项期末余额
 单位名称
                                                          期末余额          合计数的比例%
 临汾供电公司                                          13,887,107.63                  17.43
 山西永鑫煤焦化有限责任公司                              4,661,930.60                   5.85
 山西聚源煤化有限公司                                    4,123,654.68                   5.18
 山西宏安焦化科技有限公司                                4,182,657.51                   5.25
 灵石县中煤九鑫焦化有限责任公司                          4,709,707.47                   5.91
 合    计                                              31,565,057.89                   39.62
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
                                          64 / 131
                                                               2017 年半年度报告
             其他说明：
             □适用 √不适用
             9、 其他应收款
             (1). 其他应收款分类披露
             √适用 □不适用
                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                                                       期初余额
                  账面余额                坏账准备                                 账面余额                坏账准备
   类别                                          计提             账面                                                                    账面
                              比例                                                              比例                     计提比
                 金额                     金额   比例             价值            金额                      金额                          价值
                              (%)                                                               (%)                      例(%)
                                                  (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险    21,717,617.61     66.64    435,873.39    2.01     21,281,744.22   28,013,580.57   72.05      448,999.44        1.60    27,564,581.13
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不    10,869,645.17     33.36 10,869,645.17 100.00                      10,869,645.17   27.95    10,869,645.17     100.00
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
    合计      32,587,262.78   100.00 11,305,518.56    34.69     21,281,744.22   38,883,225.74 100.00     11,318,644.61    29.11      27,564,581.13
             期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
             □适用 √不适用
             组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
             √适用□不适用
                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                   期末余额
                       账龄                           其他应收款                   坏账准备                   计提比例（%）
             1 年以内
             其中：1 年以内分项
             1 年以内                                   20,224,559.93                    201,779.53                               1.00
             1 年以内小计                               20,224,559.93                    201,779.53                                1.00
             1至2年                                        158,500.00                      7,925.00                                5.00
             2至3年                                        328,585.40                     32,858.54                               10.00
             3 年以上                                      137,837.00                     68,918.50                               50.00
             3至4年
             4至5年
             5 年以上                                         177,702.60                 124,391.82                               70.00
                         合计                           21,027,184.93                    435,873.39                               2.07
                                                                     65 / 131
                                  2017 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：                              单位：元
债务单位                          账面余额            计提金额        账龄    计提依据或原因
霍州市辛置镇选煤厂              2,360,412.48        2,360,412.48   5 年以上         账龄较长
洪洞县朝胜选煤厂                2,092,474.76        2,092,474.76   5 年以上         账龄较长
临汾市阳晨选煤有限公司          1,312,382.00        1,312,382.00   5 年以上         账龄较长
太原市顺天利商贸有限公司         524,762.85          524,762.85    5 年以上         账龄较长
洪洞县人民法院                   510,175.00          510,175.00    5 年以上         账龄较长
古县正泰煤气化有限公司           446,469.81          446,469.81    5 年以上         账龄较长
洪洞县槐荫商贸公司               408,100.00          408,100.00    5 年以上         账龄较长
山西宝瑞达科贸有限公司           400,000.00          400,000.00    5 年以上         账龄较长
福州福大自动化科技有限公司       338,316.40          338,316.40    5 年以上         账龄较长
广胜选煤实业公司洗煤二厂         297,698.67          297,698.67    5 年以上         账龄较长
法律事务部                       288,471.00          288,471.00    5 年以上         账龄较长
霍州市万润电器商行               248,323.00          248,323.00    5 年以上         账龄较长
北京源洁环境科技有限公司         230,000.00          230,000.00    5 年以上         账龄较长
浙江常开电气有限公司             176,567.00          176,567.00    5 年以上         账龄较长
临汾华鑫跃经贸有限公司           175,205.74          175,205.74    5 年以上         账龄较长
新疆金汇焦化集团有限公司         150,207.30          150,207.30    5 年以上         账龄较长
江苏红光仪表有限公司             150,000.00          150,000.00    5 年以上         账龄较长
临汾广信宏运电器有限公司         108,900.00          108,900.00    5 年以上         账龄较长
临北煤焦发运站                    98,495.34           98,495.34    5 年以上         账龄较长
洪洞县常一腾飞煤焦厂              93,069.41           93,069.41    5 年以上         账龄较长
其他                             459,614.41          459,614.41    5 年以上         账龄较长
合计                           10,869,645.17       10,869,645.17
期货保证金组合，按资产状态计提坏账准备的其他应收款：
 资产状态                      期末数                                  期初数
                                        66 / 131
                                       2017 年半年度报告
                             金额     比例%     坏账准备             金额       比例%     坏账准备
 期货保证金组合          690,432.68    100.00              --    690,432.68      100.00             --
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 13,126.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
          款项性质                       期末账面余额                     期初账面余额
代垫运费                                       15,645,760.74                    23,359,864.84
预付材料款                                       9,259,503.02                     9,259,503.02
备用金                                           4,509,852.20                     3,233,099.36
期货保证金                                         690,432.68                       690,432.68
保证金                                             100,000.00                       100,000.00
往来款及其他                                     2,381,714.14                     2,240,325.84
            合计                               32,587,262.78                    38,883,225.74
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                占其他应收款期
                                                                                  坏账准备
  单位名称     款项的性质        期末余额          账龄         末余额合计数的
                                                                                  期末余额
                                                                    比例(%)
大秦铁路股份   代垫运费       15,645,760.74 1 年以内                       48.01    156,457.61
有限公司侯马
车务段赵城站
为客户垫运费
霍州市辛置镇   预付款          2,360,412.48 5 年以上                          7.24   2,360,412.48
选煤厂
洪洞县朝胜选   预付款          2,092,474.76 5 年以上                          6.42   2,092,474.76
煤厂
临汾市阳晨选   预付款          1,312,382.00 5 年以上                          4.03   1,312,382.00
煤有限公司
中粮期货有限   期货保证金         690,432.68 4 至 5 年                        2.12
公司
    合计             /        22,101,462.66            /                  67.82      5,921,726.85
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
                                            67 / 131
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          (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
          □适用 √不适用
          其他说明：
          □适用 √不适用
          10、      存货
          (1). 存货分类
          √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                   期初余额
 项目
             账面余额      跌价准备        账面价值       账面余额    跌价准备      账面价值
原材料     211,684,896.54    205,832.61 211,479,063.93 207,261,479.85 205,832.61 207,055,647.24
在产品      48,691,681.32 6,952,223.23 41,739,458.09 47,764,079.38 2,695,077.64 45,069,001.74
库存商      40,512,182.97 4,051,909.01 36,460,273.96 131,046,849.66 1,764,231.49 129,282,618.17
品
周转材       2,823,785.10                   2,823,785.10        2,797,396.20                2,797,396.20
料
消耗性
生物资
产
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
 合计      303,712,545.93 11,209,964.85 292,502,581.08 388,869,805.09 4,665,141.74 384,204,663.35
          (2). 存货跌价准备
          √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                   本期增加金额                     本期减少金额
   项目           期初余额                                                                     期末余额
                                   计提         其他            转回或转销         其他
原材料             205,832.61                                                                    205,832.61
在产品           2,695,077.64    6,952,223.23                     2,695,077.64                6,952,223.23
库存商品         1,764,231.49    4,051,909.01                     1,764,231.49                4,051,909.01
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
   合计          4,665,141.74   11,004,132.24                    4,459,309.13               11,209,964.85
                                                     68 / 131
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     (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
     □适用 √不适用
     (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     11、 划分为持有待售的资产
     □适用 √不适用
     12、 一年内到期的非流动资产
     □适用 √不适用
     13、 其他流动资产
     √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                   项目                         期末余额                            期初余额
    财产保险                                        2,194,850.00                        4,777,110.00
    触媒费用                                        2,168,463.00                        4,384,260.00
    租赁费                                              62,619.34                         112,863.21
                   合计                             4,425,932.34                        9,274,233.21
     14、 可供出售金融资产
     (1).   可供出售金融资产情况
     √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                     期初余额
  项目
               账面余额      减值准备     账面价值        账面余额        减值准备     账面价值
可供出售
债务工具：
可供出售 17,533,820.00 15,033,820.00 2,500,000.00 17,533,820.00 15,033,820.00 2,500,000.00
权益工具：
按公允价
值计量的
按成本计 17,533,820.00 15,033,820.00 2,500,000.00 17,533,820.00 15,033,820.00 2,500,000.00
量的
  合计     17,533,820.00 15,033,820.00 2,500,000.00 17,533,820.00 15,033,820.00 2,500,000.00
     (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
     □适用 √不适用
     (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
     √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                             在被
                       账面余额                                    减值准备
                                                                                             投资
                                                                                                       本期
被投资                 本   本                                本    本                       单位
                                                                                                       现金
单位                   期   期                                期    期                       持股
            期初                   期末          期初                           期末                   红利
                       增   减                                增    减                       比例
                       加   少                                加    少                       (%)
                                               69 / 131
                                             2017 年半年度报告
山西焦       500,000                500,000                                                       1.67
炭集团
国际贸
易公司
源通煤     2,000,000              2,000,000                                                       3.92
焦电子
商务有
限责任
公司
山西洪   10,000,000              10,000,000      10,000,000                       10,000,000   10.00
洞华实
热电有
限公司
山西焦     5,033,820              5,033,820       5,033,820                        5,033,820   15.28
化集团
临汾洗
煤有限
公司
  合计   17,533,820             17,533,820       15,033,820                       15,033,820      /
    (4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                      可供出售权益               可供出售债务
         可供出售金融资产分类                                                              合计
                                          工具                       工具
    期初已计提减值余额                  15,033,820.00                                   15,033,820.00
    本期计提
    其中：从其他综合收益转入
    本期减少
    其中：期后公允价值回升转回                     /
    期末已计提减值金余额               15,033,820.00                                    15,033,820.00
    (5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    15、 持有至到期投资
    (1).持有至到期投资情况：
    □适用 √不适用
    (2).期末重要的持有至到期投资：
    □适用 √不适用
    (3).本期重分类的持有至到期投资：
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    16、 长期应收款
    (1) 长期应收款情况：
    □适用 √不适用
                                                  70 / 131
                                                      2017 年半年度报告
          (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
          □适用 √不适用
          (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
          17、 长期股权投资
          √适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                            本期增减变动
                                                                                 宣
                                                                                 告                                        减
                                                                      其
                                                                                 发                                        值
                                                                      他   其               计
                                                                                 放                                        准
                                        追    减                      综   他               提
                        期初                                                     现                         期末           备
  被投资单位                            加    少    权益法下确认      合   权               减   其
                        余额                                                     金                         余额           期
                                        投    投    的投资损益        收   益               值   他
                                                                                 股                                        末
                                        资    资                      益   变               准
                                                                                 利                                        余
                                                                      调   动               备
                                                                                 或                                        额
                                                                      整
                                                                                 利
                                                                                 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
山西焦化集团临     12,061,912.22                    1,137,296.48                                       13,199,208.70
汾建筑安装有限
公司
小计               12,061,912.22                    1,137,296.48                                       13,199,208.70
       合计        12,061,912.22                    1,137,296.48                                       13,199,208.70
          其他说明
            其他企业                                                                                        单位：元
                                                      本期增减变动
                                             权益          其
          被投资                  追   减    法下   其他   他     宣告发                                    减值准备期
                 期初余额                                                       计提             期末余额
          单位                    加   少    确认   综合   权     放现金               其                       末余额
                                                                                减值
                                  投   投    的投   收益   益     股利或               他
                                                                                准备
                                  资   资    资损   调整   变       利润
                                               益          动
          上海惠
          焦网络   5,500,000.00   --   --     --      --    --             --    --    --    5,500,000.00   5,500,000.00
          科技有
          限公司
                                                           71 / 131
                                          2017 年半年度报告
          （1）联营企业山西焦化集团临汾建筑安装有限公司的其他权益变动系专项储备增减变动按持
      股比例确认的金额；
          （2）原子公司上海惠焦网络科技有限公司因已经进入清算程序，本期未纳入合并范围。
      18、 投资性房地产
      投资性房地产计量模式
      不适用
      19、 固定资产
      (1). 固定资产情况
      √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      项目        房屋及建筑物       机器设备       运输工具      其他设备         合计
一、账面原值：
1.期初余额      2,610,489,123.80 3,838,984,210.83 57,960,926.50 2,857,965.40 6,510,292,226.53
2.本期增加金额       4,134,541.84   10,052,671.19 1,172,845.01                  15,360,058.04
（1）购置            4,134,541.84   10,052,671.19 1,172,845.01                  15,360,058.04
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额                         106,837.61 1,519,658.00                   1,626,495.61
（1）处置或报废
（2）其他减少                          106,837.61 1,519,658.00                   1,626,495.61
4.期末余额      2,614,623,665.64 3,848,930,044.41 57,614,113.51 2,857,965.40 6,524,025,788.96
二、累计折旧
1.期初余额        856,244,841.00 1,724,630,650.55 23,798,404.91 1,474,587.80 2,606,148,484.26
2.本期增加金额      42,051,594.83 108,141,229.49 2,107,964.23 219,401.78 152,520,190.33
（1）计提
3.本期减少金额                           4,230.81    483,251.40 431,251.13         918,733.34
（1）处置或报废
4.期末余额        898,296,435.83 1,832,767,649.23 25,423,117.74 1,262,738.45 2,757,749,941.25
三、减值准备
1.期初余额           6,217,485.27      597,558.83                                6,815,044.10
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额           6,217,485.27      597,558.83                                6,815,044.10
四、账面价值
1.期末账面价值 1,710,109,744.54 2,015,564,836.35 32,190,995.77 1,595,226.95 3,759,460,803.61
2.期初账面价值 1,748,026,797.53 2,113,756,001.45 34,162,521.59 1,383,377.60 3,897,328,698.17
      (2). 暂时闲置的固定资产情况
      √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
      项目             账面原值        累计折旧               减值准备          账面价值     备注
  房屋及建筑物        28,058,871.20   20,178,766.14           5,722,030.25     2,158,074.81
  机器设备             6,468,080.23    5,391,363.70           1,069,719.80          6,996.73
                                               72 / 131
                                    2017 年半年度报告
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目            账面原值          累计折旧                  减值准备         账面价值
平安国际融资      110,932,292.00
租赁有限公司
平安国际融资      123,891,296.34
租赁有限公司
交银金融租赁      474,441,693.72
有限责任公司
建信金融租赁      437,931,900.00
有限公司
中航纽赫融资      209,351,772.22
租赁（上海）有
限公司
中航纽赫融资      239,188,813.11
租赁（上海）有
限公司
山西金融租赁      249,065,737.75
有限公司
焦煤融资租赁      186,093,467.77
有限公司
华一融资租赁      338,839,071.90
有限公司
华一融资租赁      340,549,932.14
有限公司
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                                          期末账面价值
房屋及建筑物                                                                   8,024,114.02
机器设备                                                                       3,379,020.25
运输设备                                                                       1,746,000.00
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:万元 币种:人民币
          项目                         账面价值                      未办妥产权证书的原因
部分房屋及厂房                                      63,728.29    手续正在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                         73 / 131
                                               2017 年半年度报告
                                   期末余额                              期初余额
                                       减                                   减
           项目                        值                                   值
                         账面余额             账面价值         账面余额            账面价值
                                       准                                   准
                                       备                                   备
       甲醇制烯烃   1,709,989,628.88      1,709,989,628.88 1,571,909,480.20    1,571,909,480.20
       生产废水深度   128,251,688.14        128,251,688.14   112,663,688.42      112,663,688.42
       处理与回用工
       程
       1-4 号焦炉配    29,311,346.75         29,311,346.75     5,275,138.97        5,275,138.97
       套干熄焦项目
       脱硫脱硝及余    34,221,598.06         34,221,598.06
       热回收项目
       零星工程        58,866,473.79         58,866,473.79    31,901,855.16       31,901,855.16
           合计     1,960,640,735.62      1,960,640,735.62 1,721,750,162.75    1,721,750,162.75
          (2). 重要在建工程项目本期变动情况
          √适用 □不适用
                                                                             单位：万元 币种：人民币
                                                   本
                                                                                            其
                                                   期
                                            本期                                   利息   中：
                                                   其                工程累                    本期利
                                            转入                             工程 资本    本期
项目                   期初      本期增加          他     期末       计投入                    息资本
         预算数                             固定                             进度 化累    利息        资金来源
名称                   余额        金额            减     余额       占预算                      化率
                                            资产                             （%） 计金   资本
                                                   少                比例(%)                     (%)
                                            金额                                     额   化金
                                                   金
                                                                                            额
                                                   额
甲醇   1,022,567.78 157,190.95 13,808.01                170,998.96     16.72 19.8                    金融机构贷
制烯                                                                         3                       款、自筹
烃
生产     15,640.00   11,266.37   1,558.80                12,825.17     82.00 85.0                    募集资金
废水
深度
处理
与回
用工
程
1-4      41,278.00      527.51   2,403.62                 2,931.13      7.10 6.80                    募集资金
号焦
炉配
套干
熄焦
项目
脱硫     12,368.10               3,422.16                 3,422.16     47.60 75.0                    金融机构贷
脱硝                                                                         0                       款、自筹
及余
热回
收项
目
                                                    74 / 131
                                               2017 年半年度报告
       1,091,853.88 1,68984.8    21,192.59            190,177.42          /    /               /         /
合计
          (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
          21、 工程物资
          □适用 √不适用
          22、 固定资产清理
          □适用 √不适用
          23、 生产性生物资产
          (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
          □适用√不适用
          (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
          24、 油气资产
          □适用 √不适用
          25、 无形资产
          (1). 无形资产情况
          √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                              非专利技
                项目            土地使用权      专利权             软件                      合计
                                                                                术
          一、账面原值
              1.期初余额      193,309,046.17                   117,948.72               193,426,994.89
              2.本期增加
          金额
                (1)购置
                (2)内部研
          发
                (3)企业合
          并增加
              3.本期减少
          金额
                (1)处置
             4.期末余额       193,309,046.17                   117,948.72               193,426,994.89
          二、累计摊销
              1.期初余额       28,559,682.26                    13,760.68                28,573,442.94
              2.本期增加        4,403,329.80                    11,794.86                 4,415,124.66
                                                    75 / 131
                                     2017 年半年度报告
金额
       （1）计提      4,403,329.80                    11,794.86     4,415,124.66
    3.本期减少
金额
        (1)处置
    4.期末余额       32,963,012.06                    25,555.54    32,988,567.60
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
       （1）计提
    3.本期减少
金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面      160,346,034.11                    92,393.18   160,438,427.29
价值
    2.期初账面      164,749,363.91                   104,188.04   164,853,551.95
价值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
                                          76 / 131
                                  2017 年半年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                            期初余额
           项目         可抵扣暂时性    递延所得税          可抵扣暂时性    递延所得税
                            差异           资产                 差异            资产
  资产减值准备          8,364,399.27    2,091,099.82        8,364,399.27    2,091,099.82
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
           合计         8,364,399.27      2,091,099.82       8,364,399.27      2,091,099.82
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          年份           期末金额                   期初金额               备注
2020 年                  662,493,985.47             726,937,173.92
          合计           662,493,985.47             726,937,173.92              /
其他说明：
√适用 □不适用
    未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细：
 项目                                                    期末数                     期初数
 资产减值准备                                      102,400,972.60            90,739,356.17
 递延收益-政府补助                                 130,817,467.37           125,528,936.43
 可抵扣亏损                                        662,493,985.47           662,493,985.47
 合计                                              895,712,425.44           878,762,278.07
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                 项目                  期末余额                          期初余额
                                        77 / 131
                                    2017 年半年度报告
预付土地款出让金                            132,997,864.75               132,997,864.75
待抵扣增值税                                 75,465,872.43                69,911,814.29
预付房屋款                                    4,300,000.00                 4,300,000.00
预缴企业所得税                                2,871,797.42                 2,871,797.42
            合计                            215,635,534.60               210,081,476.46
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                     期初余额
质押借款                                 200,000,000.00               200,000,000.00
抵押借款                                 200,000,000.00               200,000,000.00
保证借款                               1,250,000,000.00             1,048,400,000.00
信用借款
           合计                        1,650,000,000.00              1,448,400,000.00
短期借款分类的说明：
    （1）质押/保证借款:本公司以 291,273,297.67 元应收账款质押给浦发银行太原高新支行取
得 200,000,000.00 元短期借款，并由山西焦化集团有限公司提供担保；；
    （2）抵押借款：2017 年 3 月 31 日本公司向中国银行股份有限公司临汾市分行取得
200,000,000.00 元的短期借款，该借款以账面价值为 2,384.04 万元的《洪国用（2009）字第 067
号》和《洪国用（2002）字第 18 号》土地使用权作为抵押，并由山西焦化集团有限公司提供担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                        期初余额
商业承兑汇票                            220,000,000.00                  259,932,177.00
银行承兑汇票                          2,964,550,000.00                2,756,100,000.00
    合计                          3,184,550,000.00                3,016,032,177.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                       期初余额
货款                                   126,949,489.87                   462,508,106.10
           合计                        126,949,489.87                   462,508,106.10
                                         78 / 131
                                   2017 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                 未偿还或结转的原因
洪洞县远达煤炭储运有限责任公                 7,811,914.03     货款尚未结算
司
山西焦煤集团国际贸易有限责任                   5,676,573.82   货款尚未结算
公司
上海黑马安全自动化系统有限公                   2,640,000.00   货款尚未结算
司
西安元创化工科技股份有限公司                   2,224,028.03   货款尚未结算
沈阳鼓风机集团安装检修配件有                   1,919,354.11   货款尚未结算
限公司
北京三聚创洁科技发展有限公司                   1,883,295.76   货款尚未结算
山煤国际能源集团青岛有限公司                   1,631,464.20   货款尚未结算
            合计                              23,786,629.95                  /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                        期初余额
货款                                     84,517,871.76                   73,064,588.91
           合计                             84,517,871.76                    73,064,588.91
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目              期初余额            本期增加           本期减少        期末余额
一、短期薪酬             51,364,506.22      138,795,456.86     143,674,425.56  46,485,537.52
二、离职后福利-设定提    45,728,759.06       23,476,241.07      46,609,216.33  22,595,783.80
存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他
福利
                                         79 / 131
                                  2017 年半年度报告
    合计             97,093,265.28       162,271,697.93          190,283,641.89   69,081,321.32
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种:人民币
          项目             期初余额              本期增加               本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    2,008,016.43         104,860,131.65        106,816,474.82      51,673.26
补贴
二、职工福利费                                   4,467,897.97          4,467,897.97
三、社会保险费           11,078,788.07          10,603,630.93         15,675,160.80    6,007,258.20
其中：医疗保险费          7,914,463.01           8,041,525.94         11,509,658.20    4,446,330.75
      工伤保险费          2,655,957.77           1,845,184.06          3,302,678.72    1,198,463.11
      生育保险费            508,367.29             716,920.93            862,823.88      362,464.34
四、住房公积金           25,993,066.96          13,807,938.80         13,377,174.80   26,423,830.96
五、工会经费和职工教育   12,284,634.76           5,055,857.51          3,337,717.17   14,002,775.10
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计           51,364,506.22         138,795,456.86        143,674,425.56   46,485,537.52
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加               本期减少       期末余额
1、基本养老保险          37,008,637.19     22,490,353.88          44,365,926.79 15,133,064.28
2、失业保险费             2,411,943.87        985,887.19           2,243,289.54  1,154,541.52
3、企业年金缴费           6,308,178.00                                           6,308,178.00
         合计            45,728,759.06     23,476,241.07          46,609,216.33 22,595,783.80
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                          期初余额
增值税                                       13,992,286.18                     34,489,089.58
消费税
营业税
企业所得税                                        26,114.46                        574,827.89
个人所得税                                       171,751.45                         88,521.21
城市维护建设税                                   709,393.04                      1,733,339.84
价格调控基金                                  10,542,140.85                     10,542,140.85
房产税                                                                           4,101,499.97
教育费附加                                           699,867.86                  1,724,708.02
印花税                                               218,604.50                    685,080.74
城镇土地使用税                                                                     671,199.45
河道管理费                                           199,562.54                    547,668.98
                                          80 / 131
                                     2017 年半年度报告
             合计                             26,559,720.88                     55,158,076.53
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                     期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息              1,611,835.28                     2,040,166.67
企业债券利息
短期借款应付利息                              1,920,990.00                       2,521,326.28
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
售后租回融资租赁应付利息                       5,483,142.10                      3,809,939.53
融资租赁借款利息                                 730,835.46
              合计                             9,746,802.84                      8,371,432.48
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                        期初余额
工程款                                     251,172,649.80                  194,649,543.27
个人社会保险及住房公积金                    22,320,337.11                   34,356,728.12
修理及劳务费                                38,843,568.25                   31,306,843.56
排污费                                       7,788,162.75                    9,512,007.35
水资源                                       4,260,969.50                    8,403,805.50
风险抵押金                                     368,304.00                      390,304.00
其他                                        33,295,032.46                   34,271,441.47
           合计                            358,049,023.87                  312,890,673.27
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
          项目                         期末余额                   未偿还或结转的原因
中石化洛阳工程有限公司                     47,662,500.00      工程款尚未结算
中化二建集团有限公司                         7,086,456.71     工程款尚未结算
山西冶金岩土工程勘察总公                     3,222,961.93     工程款尚未结算
司
新蒲建设集团有限公司                          4,408,100.00    工程款尚未结算
煤炭工业太原设计研究院                        4,335,109.10    工程款尚未结算
          合计                               66,715,127.74                  /
                                          81 / 131
                              2017 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                期末余额                           期初余额
1 年内到期的长期借款                464,700,000.00                     741,300,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款              317,036,072.34                    291,114,810.90
             合计                   781,736,072.34                   1,032,414,810.90
其他说明：
（1） 一年内到期的长期借款
 项目                                                期末数                 期初数
 保证借款                                     210,700,000.00         487,300,000.00
 信用借款                                     254,000,000.00         254,000,000.00
 合计                                         464,700,000.00         741,300,000.00
（2）一年内到期的长期应付款
 项   目                                            期末数                 期初数
 应付融资租赁款                               248,036,072.34         291,114,810.90
 保理业务                                      69,000,000.00                     --
 合计                                         317,036,072.34         291,114,810.90
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                   82 / 131
                                      2017 年半年度报告
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                         期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                  1,359,889,000.00                    1,369,889,000.00
信用借款                                   -210,350,000.00                     -286,950,000.00
              合计                        1,149,539,000.00                    1,082,939,000.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).     应付债券
□适用 √不适用
(2).     应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).     可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).     划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).     按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                          期初余额                        期末余额
应付融资租赁款                                 289,549,382.35                  442,704,305.07
融资租赁借款（华一）                                                           400,000,000.00
保理业务借款                                                                    69,000,000.00
技改专项资金                                     46,822,300.00                  46,822,300.00
国债技术改造项目资金                             37,120,000.00                  37,120,000.00
其他说明：
√适用 □不适用
（1）应付融资租赁款
                                                                              单位：万元
                                                                     未确认                  实际
出租方               名义借款金额 实际借款金额        长期应付款                 净值
                                                                   融资费用                利率%
                                           83 / 131
                                        2017 年半年度报告
                                                                           未确认                  实际
出租方             名义借款金额 实际借款金额               长期应付款                    净值
                                                                         融资费用                利率%
平安国际融资租赁
                          5,000.00        4,512.50             307.52       22.43      285.09    7.6550
有限公司
平安国际融资租赁
                         10,000.00        9,025.00             615.06       23.21      591.85    7.6780
有限公司
交银金融租赁有限
                         25,000.00       23,000.00           14,195.78    1,208.78   12,987.00   6.4230
责任公司
建信金融租赁有限
                         40,000.00       34,908.00           20,650.56    1,391.35   19,259.21   6.3100
公司
中航纽赫融资租赁
                         10,000.00        8,748.00            9,580.85    1,710.38    7,870.47   9.0090
（上海）有限公司
中航纽赫融资租赁
                         10,000.00        8,748.00           10,746.45    1,901.03    8,845.42   7.9870
（上海）有限公司
山西金融租赁有限
                         10,000.00        9,125.00           10,834.18    1,209.18    9,625.00   7.3600
公司
焦煤融资租赁有限
                         10,000.00        9,008.00           10,799.76    1,189.76    9,610.00   8.1370
公司
合计                    120,000.00      107,074.50           77,730.16    8,656.12   69,074.04
     （2）融资租赁借款（华一）
     本公司于 2017 年 3 月 7 日收到华一融资租赁有限公司融资租赁借款 2 亿元；本公司于 2017
年 6 月 21 日收到华一融资租赁有限公司融资租赁借款 2 亿元。
     （2）保理业务借款
     本公司于 2017 年 4 月 17 日平安国际融资租赁有限公司发放的保理借款 15,000.00 万元（含
手续费 1,200 万元）。
     （4）技改专项资金
     本公司欠山西经贸集团煤焦投资有限公司 4,682.23 万元。
     （5）国债技术改造项目资金
     根据国家发改投资字（2003）2223 号文及晋经贸投资字（2004）175 号文件，由国家发展改
革委、财政部安排国债技术改造项目资金预算 7,424.00 万元专项用于本公司年产 30 万吨煤焦油
加工改造项目，其中 3,712.00 万元属于与资产相关的政府补助列入递延收益，3,712.00 万元为
负债性质。
     （6）其中应付融资租赁款减去一年内到期的长期应付款应付融资租赁款；保理业务借款减去
一年内到期的长期应付款保理业务，为上述按款项性质列示长期应付款中应付融资租赁款、保理
业务借款。
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种人民币
       项目        期初余额          本期增加          本期减少          期末余额      形成原因
                125,528,936.43 8,887,900.00 3,599,369.06 130,817,467.37 详见涉及政府补
政府补助
                                                                        助项目
                                                84 / 131
                                    2017 年半年度报告
    合计       125,528,936.43 8,887,900.00 3,599,369.06 130,817,467.37         /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
负债项目      期初余额    本期新增补助 本期计入营业 其他变     期末余额    与资产相关/
                              金额      外收入金额    动                   与收益相关
30 万吨/    12,373,333.29              1,237,333.34          11,135,999.95 与资产相关
年焦油加
工
自动化监        80,714.27                 19,285.72              61,428.55 与资产相关
控设施
废水综合    13,200,000.00                                    13,200,000.00 与资产相关
治理及回
用工程
废水深度    23,097,500.00 8,887,900.00                       31,985,400.00 与资产相关
处理及回
用工程
二厂炼焦     1,033,333.42                 66,666.66             966,666.76 与资产相关
车间焦炉
除尘设施
改造项目
10 万吨/     7,617,500.04                461,666.66           7,155,833.38 与资产相关
年粗苯精
制
20 万吨/     1,755,555.49                133,333.34           1,622,222.15 与资产相关
年甲醇项
目
焦炉煤气     1,000,000.00                                     1,000,000.00 与资产相关
综合利用
焦炉自动     2,025,000.00                168,750.00           1,856,250.00 与资产相关
测温与加
热优化项
目
6 万吨/年    3,253,333.27                203,333.34           3,049,999.93 与资产相关
炭黑项目
应用膜处       400,000.00                                       400,000.00 与资产相关
理技术实
现废水排
放达标
冷凝水闭       300,000.00                                       300,000.00 与资产相关
式回收及
焦化二厂
水重复利
用改造项
目
甲醇装置     5,130,000.00                142,500.00           4,987,500.00 与资产相关
                                         85 / 131
                                   2017 年半年度报告
能量优化
工程
能源中心    2,266,666.67                 66,666.66             2,200,000.01 与资产相关
项目
焦化行业      400,000.00                 12,500.00               387,500.00 与资产相关
能源管理
体系建设
示范项目
150 万吨/ 26,095,999.98               1,087,333.34         25,008,666.64 与资产相关
年干熄焦
项目
60 万吨/    8,000,000.00                                       8,000,000.00 与资产相关
年甲醇制
烯烃项目
热化学熄    7,500,000.00                                       7,500,000.00 与资产相关
焦及副产
合成气技
术研发
焦化废水 10,000,000.00                                     10,000,000.00 与资产相关
深度处理
及回用一
体化技术
与工程示
范
合计      125,528,936.43 8,887,900.00 3,599,369.06        130,817,467.37         /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                               单位：万元 币种：人民币
                                     本次变动增减（+、一）
             期初余额      发行            公积金                             期末余额
                                   送股                 其他        小计
                           新股              转股
股份总数          76,570                                                         76,570
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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                                    2017 年半年度报告
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢 2,204,004,410.46                                      2,204,004,410.46
价）
其他资本公积        52,115,807.46                                           52,115,807.46
      合计       2,256,120,217.92                                        2,256,120,217.92
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额         本期增加           本期减少         期末余额
安全生产费           1,012,062.86     6,339,968.82       6,677,050.24       674,981.44
     合计            1,012,062.86      6,339,968.82      6,677,050.24          674,981.44
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额         本期增加           本期减少          期末余额
法定盈余公积       84,421,028.42                                         84,421,028.42
任意盈余公积      140,329,550.26                                       140,329,550.26
储备基金
企业发展基金
其他
      合计        224,750,578.68                                         224,750,578.68
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                            本期                      上期
调整前上期末未分配利润                      -1,206,824,522.78       -1,251,040,963.56
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                        -1,206,824,522.78           -1,251,040,963.56
加：本期归属于母公司所有者的净利                19,890,302.20              -86,374,662.08
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
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                                    2017 年半年度报告
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                              -1,186,934,220.58            -1,337,415,625.64
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                              上期发生额
    项目
                      收入             成本                   收入               成本
 主营业务       2,613,246,638.37 2,361,914,610.46       1,413,109,620.25 1,335,411,151.61
 其他业务          57,916,081.68    45,691,871.37          20,843,574.89      13,345,291.71
     合计       2,671,162,720.05 2,407,606,481.83       1,433,953,195.14 1,348,756,443.32
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                    本期发生额                       上期发生额
消费税
营业税                                                                          166,340.74
城市维护建设税                                5,300,038.37                    2,338,983.05
教育费附加                                    5,259,083.41                    2,304,025.46
资源税
房产税                                        3,700,310.58
土地使用税                                    1,342,398.90
车船使用税                                       32,093.90
印花税                                        1,318,477.70
            合计                             16,952,402.86                    4,809,349.25
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                     上期发生额
运输费                                       20,135,026.75                  24,710,891.08
职工薪酬                                       3,519,649.32                   1,544,503.08
业务招待费                                       211,218.14                       9,750.00
会议费                                           114,285.85                       2,000.00
                                         88 / 131
                               2017 年半年度报告
装卸费                                       341,977.35                    312,933.01
差旅费                                       527,169.11                    657,119.30
办公费                                       333,217.93                    228,213.45
折旧费                                       292,766.48                    168,318.68
其他支出                                   1,373,191.94                    250,250.89
               合计                       26,848,502.87                 27,883,979.49
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                   项目                    本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                       29,094,443.72            13,324,598.68
税费                                                                     5,867,786.68
折旧费                                         14,877,009.54            14,734,395.83
材料及低值易耗品                                1,777,529.92             2,040,349.93
水电汽费用                                      2,396,217.07             3,031,411.07
研究费用                                          302,740.84             1,205,549.98
修理费                                            925,013.57               786,605.64
聘请中介机构费                                 11,686,568.30             2,037,893.89
绿化费                                            837,966.92               942,072.13
无形资产摊销                                      839,104.86               859,757.56
运输费                                          1,001,335.00             1,005,325.00
董事会经费                                         18,517.91                79,127.80
技术服务费                                         14,400.00                99,945.63
日常经费及其他                                 10,941,919.41             4,428,315.12
合计                                           74,712,767.06            50,443,134.94
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                   项目                    本期发生额                上期发生额
利息支出                                       96,736,857.51           112,734,141.71
减：利息收入                                 -13,590,846.11            -18,998,677.12
承兑汇票贴息                                    5,443,268.61             3,479,037.21
汇兑损益                                               78.19                   -36.07
手续费及其他                                   10,809,132.39               719,911.68
合计                                           99,398,490.59            97,934,377.41
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                 本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                           8,082,868.59                      -5,055,947.93
二、存货跌价损失                       6,544,823.11                      -3,409,037.81
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
                                    89 / 131
                                  2017 年半年度报告
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                        14,627,691.70                    -8,464,985.74
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                    本期发生额                       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益              1,137,296.48                         806,646.41
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
                合计                        1,137,296.48                      806,646.41
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                     计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额               上期发生额
                                                                           的金额
非流动资产处置利得                                    520,882.54
合计
其中：固定资产处置                                    520,882.54
利得
      无形资产处置
                                       90 / 131
                                      2017 年半年度报告
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                    3,599,369.06                  3,532,702.40            3,599,369.06
罚款收入                      317,680.00                     76,545.50              317,680.00
       合计                 3,917,049.06                  4,130,130.44            3,917,049.06
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                 上期发生金额       与资产相关/与收益相关
30 万吨/年焦油加工           1,237,333.34                 1,237,333.34 与资产相关
项目
150 万吨/年干熄焦项          1,087,333.34                 1,087,333.34 与资产相关
目
二厂炼焦车间焦炉除              66,666.66                    66,666.66 与资产相关
尘设施改造项目
10 万吨/年粗苯精制             461,666.66                   461,666.66 与资产相关
项目
20 万吨/年甲醇项目             133,333.34                   133,333.34 与资产相关
6 万吨/年炭黑项目              203,333.34                   203,333.34 与资产相关
甲醇装置能量优化工             142,500.00                   142,500.00 与资产相关
程项目
焦炉自动测温与加热             168,750.00                   168,750.00 与资产相关
优化项目
焦化行业能源管理体              12,500.00                    12,500.00 与资产相关
系建设示范项目
自动化监控设施项目              19,285.72                    19,285.72 与资产相关
能源中心项目                    66,666.66                              与资产相关
         合计                3,599,369.06                 3,532,702.40            /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                    上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置损              449,148.48                     893,591.27             449,148.48
失合计
其中：固定资产处置            449,148.48                    893,591.27                449,148.48
损失
                                           91 / 131
                                     2017 年半年度报告
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
停产损失                     15,283,207.51                                      15,283,207.51
罚款、滞纳金及补偿              960,016.08               1,689,482.80              960,016.08
金
其他                            114,894.00                 223,079.60              114,894.00
    合计                 16,807,266.07               2,806,153.67           16,807,266.07
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                     76,529.32                        395,390.13
递延所得税费用
            合计                                     76,529.32                     395,390.13
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                        上期发生额
风险抵押金、施工单位抵押金                        501,405.13                        685,641.02
利息收入                                      13,590,846.11                     18,094,422.67
罚款收入                                          317,680.00                         76,545.50
政府补助                                          720,126.00
              合计                            15,130,057.24                     18,856,609.19
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                        上期发生额
付现成本费用及往来款                          140,065,776.12                    180,637,704.05
              合计                              140,065,776.12                 180,637,704.05
                                          92 / 131
                                   2017 年半年度报告
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                   上期发生额
与资产相关的政府补助                            8,887,900.00               20,497,500.00
             合计                                   8,887,900.00           20,497,500.00
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                   上期发生额
售后租回融资租赁借款                          700,000,000.00
              合计                            700,000,000.00
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                   上期发生额
售后租回分期付款                              199,721,758.09
票据贴息费用及保理业务手续费等                  46,477,555.80
              合计                            246,199,313.89
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                     上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                          19,907,059.29             -85,673,870.48
加：资产减值准备                                14,627,691.70              -8,464,985.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               152,520,190.33             174,961,588.77
性生物资产折旧
无形资产摊销                                         839,104.86               859,757.56
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期                     449,148.48               372,708.73
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                  96,736,857.51             112,734,141.71
投资损失（收益以“－”号填列）                  -1,137,296.48                -806,646.41
递延所得税资产减少（增加以“－”
                                         93 / 131
                                     2017 年半年度报告
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                 54,789,727.60               61,188,854.63
经营性应收项目的减少（增加以                   -219,753,999.74             -128,022,782.95
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                    -80,264,307.20              -55,433,538.24
“－”号填列）
其他                                              6,339,968.82                5,891,022.06
经营活动产生的现金流量净额                       45,054,145.17               77,606,249.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                               1,985,010,763.66             1,581,655,298.17
减：现金的期初余额                           1,583,457,055.87             1,292,186,437.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                        401,553,707.79              289,468,860.65
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                           期初余额
             项目                           期末余额
一、现金
                                                         76,051.35               71,507.92
其中：库存现金
                                              1,984,934,712.31            1,583,385,547.95
     可随时用于支付的银行存款
     可随时用于支付的其他货币资
金
     可用于支付的存放中央银行款
项
     存放同业款项
     拆放同业款项
                                          94 / 131
                                    2017 年半年度报告
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
                                             1,985,010,763.66             1,583,457,055.87
三、期末现金及现金等价物余额
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：                                            金额
期末货币资金                                                              3,720,705,125.29
减：使用受到限制的存款                                                    1,735,694,361.63
加：持有期限不超过三个月的国债投资                                                      --
期末现金及现金等价物余额                                                  1,985,010,763.66
减：期初现金及现金等价物余额                                              1,583,457,055.87
       现金及现金等价物净增加额（减少“-”）                                401,553,707.79
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                      期末账面价值                      受限原因
货币资金                                     1,735,694,361.63 见其他说明（1）
应收票据                                            86,500,000.00 见其他说明（3）
存货
固定资产
无形资产                                            23,840,401.22 见其他说明（4）
应收账款                                        291,273,297.67 见其他说明（2）
              合计                           2,137,308,060.52                /
其他说明：
                                         95 / 131
                                            2017 年半年度报告
       （1）其他货币资金为开具银行承兑汇票向银行缴存的保证金及融资租赁支付的保证金合计
   1,735,694,361.63 万元；
       （ 2 ） 本 公 司 以 291,273,297.67 元 应 收 账 款 质 押 给 浦 发 银 行 太 原 高 新 支 行 取 得
   200,000,000.00 元短期借款，并由山西焦化集团有限公司提供担保；
       （3）应收票据
    种 类                                  期末数                             期初数
    银行承兑汇票                     120,887,870.92                      89,948,159.80
    商业承兑汇票                     328,043,922.25                     275,000,000.00
    合 计                            448,931,793.17                     364,948,159.80
   期末公司已质押的应收票据
    种类                                                                           期末已质押金额
    银行承兑汇票                                                                         86,500,000.00
       说明：本公司与中国银行股份有限公司洪洞支行签订协议，本公司将银行承兑汇票质押办理
   新的银行承兑汇票，截止 2017 年 6 月 30 日，质押的银行承兑汇票为 49,000,000.00 元；本公司
   与兴业银行股份有限公司临汾分行签订协议，本公司将银行承兑汇票质押办理新的银行承兑汇票，
   截止 2017 年 6 月 30 日，质押的银行承兑汇票为 37,500,000.00 元。
       （4）抵押借款：2017 年 3 月 31 日本公司向中国银行股份有限公司临汾市分行取得
   200,000,000.00 元的短期借款，该借款以账面价值为 2,384.04 万元的《洪国用（2009）字第 067
   号》和《洪国用（2002）字第 18 号》土地使用权作为抵押，并由山西焦化集团有限公司提供担保。
   77、 外币货币性项目
   (1).     外币货币性项目：
   □适用 √不适用
   (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
       币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
   □适用 √不适用
   78、 套期
   □适用 √不适用
   79、 政府补助
   1.     政府补助基本情况
   √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
            种类                     金额                   列报项目           计入当期损益的金额
30 万吨/年焦油加工                 11,135,999.95 营业外收入                            1,237,333.34
自动化监控设施                          61,428.55 营业外收入                              19,285.72
废水综合治理及回用工程             13,200,000.00
废水深度处理及回用工程             31,985,400.00
二厂炼焦车间焦炉除尘设                 966,666.76 营业外收入                              66,666.66
施改造项目
10 万吨/年粗苯精制                  7,155,833.38 营业外收入                              461,666.66
                                                 96 / 131
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20 万吨/年甲醇项目              1,622,222.15 营业外收入                133,333.34
焦炉煤气综合利用                1,000,000.00
焦炉自动测温与加热优化          1,856,250.00 营业外收入                168,750.00
项目
6 万吨/年炭黑项目               3,049,999.93 营业外收入                203,333.34
应用膜处理技术实现废水            400,000.00
排放达标
冷凝水闭式回收及焦化二            300,000.00
厂水重复利用改造项目
甲醇装置能量优化工程            4,987,500.00 营业外收入                142,500.00
能源中心项目                    2,200,000.01 营业外收入                 66,666.66
焦化行业能源管理体系建            387,500.00 营业外收入                 12,500.00
设示范项目
150 万吨/年干熄焦项目          25,008,666.64 营业外收入               1,087,333.34
60 万吨/年甲醇制烯烃项          8,000,000.00
目
热化学熄焦及副产合成气          7,500,000.00
技术研发
焦化废水深度处理及回用         10,000,000.00
一体化技术与工程示范
   2.   政府补助退回情况
   □适用 √不适用
   80、 其他
   □适用 √不适用
   八、合并范围的变更
   1、 非同一控制下企业合并
   □适用 √不适用
   2、 同一控制下企业合并
   □适用 √不适用
   3、 反向购买
   □适用 √不适用
   4、 处置子公司
   是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
   □适用√不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
   是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
   □适用√不适用
   一揽子交易
   □适用 √不适用
   非一揽子交易
   □适用 √不适用
                                          97 / 131
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       5、 其他原因的合并范围变动
       说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
       □适用 √不适用
       6、 其他
       □适用 √不适用
       九、在其他主体中的权益
       1、 在子公司中的权益
       (1).   企业集团的构成
        √适用 □不适用
      子公司                                                   持股比例(%)             取得
                     主要经营地     注册地   业务性质
    名称                                                 直接        间接          方式
山西德力信电子科 山西省太原 山西省太原 商业、服务                 40               新设
技有限公司           市          市
山西虹宝建设监理 山西省洪洞 山西省洪洞 服务业                     80               新设
有限公司             县          县
山西焦煤集团飞虹 山西省洪洞 山西省洪洞 制造业                     51               新设
化工股份有限公司 县              县
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
             本公司持有山西德力信电子科技有限公司 40%股权，由于本公司能够主导其相关活动，故纳
    入本公司合并范围。
    持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
    据：
             本公司持有山西德力信电子科技有限公司 40%股权，由于本公司能够主导其相关活动，故纳
    入本公司合并范围。
       (2).   重要的非全资子公司
       √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                         少数股东持股     本期归属于少数股      本期向少数股东宣 期末少数股东权
     子公司名称
                             比例             东的损益            告分派的股利        益余额
山西德力信电子科技有                 60           16,757.10                        20,124,803.68
限公司
山西虹宝建设监理有限                20                                                 31,783.88
公司
山西焦煤集团飞虹化工                49                                            560,000,000.00
股份有限公司
       子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
       √适用 □不适用
           本公司持有山西德力信电子科技有限公司 40%股权，由于本公司能够主导其相关活动，故纳
       入本公司合并范围。
       其他说明：
       □适用 √不适用
       (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
       √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                 98 / 131
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 子                                              期末余额                                                                                                期初余额
 公
 司
 名
       流动资产        非流动资产         资产合计          流动负债        非流动负债      负债合计          流动资产         非流动资产         资产合计           流动负债        非流动负债     负债合计
 称
山西   49,331,290.57      2,314,545.82     51,645,836.39    18,104,496.92                   18,104,496.92     48,324,543.02      2,352,384.12       50,676,927.14    17,163,516.17                  17,163,516.17
德力
信电
子科
技有
限公
司
山西   28,615,381.56   2,006,796,805.8   2,035,412,187.3   192,560,187.37    700,000,000   892,560,187.37     17,507,447.51   1,955,179,469.69   1,972,686,917.20   135,945,917.20    693,889,000   829,834,917.2
焦煤                                 1                 7
集团
飞虹
化工
股份
有限
公司
山西     475,380.09                          475,380.09       316,460.72                      316,460.72        475,380.09                            475,380.09       316,460.72                     316,460.72
虹宝
建设
监理
有限
公司
                                                                                                   99 / 131
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                           本期发生额                                                           上期发生额
子公
司名
  称                                                经营活动现金                                                        经营活动现金
       营业收入        净利润      综合收益总额                           营业收入          净利润       综合收益总额
                                                        流量                                                                流量
山西   16,066,960.86   27,928.50        27,928.50     226,225.53          19,250,299.47   1,167,986.01   1,167,986.01     -397,185.22
德力
信电
子科
技有
限公
司
山西                                                -8,349,583.34                                                       -4,977,531.51
焦煤
集团
飞虹
化工
股份
有限
公司
                                                          100 / 131
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                持股比例(%)         对合营企业
合营企业
                                                                                    或联营企业
或联营企       主要经营地     注册地        业务性质
                                                              直接        间接      投资的会计
业名称
                                                                                    处理方法
山西焦化     山西省洪洞     山西省洪洞    工程建筑              44.14               权益法
集团临汾     县             县
建筑安装
有限公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额/ 本期发生额
                                                山西焦化集团临汾           山西焦化集团临汾
                                                建筑安装有限公司           建筑安装有限公司
流动资产                                         64,987,617.15                62,712,737.10
非流动资产                                        3,750,595.59                3,969,140.99
资产合计                                         68,738,212.74                66,681,878.09
流动负债                                         38,678,433.90                39,355,389.15
非流动负债
负债合计                                         38,678,433.90                39,355,389.15
少数股东权益
归属于母公司股东权益                             30,059,778.84                27,326,488.94
                                             101 / 131
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按持股比例计算的净资产份额                   13,268,386.38          12,061,912.22
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                 13,268,386.38          12,061,912.22
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入                                     30,976,082.03          31,452,942.74
净利润                                        2,576,566.57          1,827,472.62
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                  2,576,566.57          1,827,472.62
财务费用                                        57,030.21             2,136.55
本年度收到的来自联营企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票
据、应付账款、应付利息、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款、长期应付款等。各
项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些
                                         102 / 131
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风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述
风险控制在限定的范围之内。
    1、风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司
财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面
临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本
公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
    董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，指定本公司的风险管理政策和相关指引并监督
风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风
险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。
本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。
    本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政
策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。
    （1）信用风险
    信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
    本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
    本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不
存在重大的信用风险。
    对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、
外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信
用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有
必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本公
司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短
信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
    本公司应收账款的债务人为分布于不同地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信
用评估，并在适当时购买信用担保保险。
    本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司还因提供
财务担保而面临信用风险，详见附注十、2（2）中披露。
    本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 54.22%（2016
年：56.66%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额
的 67.82%（2016 年：76.68%）。
    （2）流动性风险
    流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。
    管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本
公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保
遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
    本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2017 年 6 月 30 日，本
公司尚未使用的银行借款及银行承兑汇票额度为人民币 124,650.00 万元（2016 年 12 月 31 日：人
民币 125,272.50 万元）。
    期末本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：
人民币万元）：
                                                    期末数
 项目
                        一年以内      一年至三年             三年以上         合计
 金融资产：
 货币资金              372,070.51                    --            --    372,070.51
 应收票据               44,893.18                    --            --     44,893.18
                                        103 / 131
                                    2017 年半年度报告
                                                    期末数
 项目
                       一年以内       一年至三年             三年以上         合计
 应收账款               59,003.34                    --             --    59,003.34
 其他应收款              3,258.73                    --             --     3,258.73
 资产合计              479,225.76                    --             --   479,225.76
 金融负债：
 短期借款              165,000.00                    --             --   165,000.00
 应付票据              318,455.00                    --             --   318,455.00
 应付账款               12,694.95                    --             --    12,694.95
 应付利息                  974.68                    --             --      974.68
 其他应付款             35,804.90                    --             --    35,804.90
 长期借款               25,410.00        135,978.90             35.00    161,423.90
 长期应付款             39,454.45         94,503.73          15,147.06   149,105.24
 负债合计              597,793.98        230,482.63          15,182.06   843,458.67
    期初本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：
人民币万元）：
                                                    期初数
 项目
                       一年以内       一年至三年             三年以上         合计
 金融资产：                   --                    --             --           --
 货币资金              325,318.53                   --             --    325,318.53
 应收票据               36,494.82                   --             --     36,494.82
 应收账款               67,456.51                   --             --     67,456.51
 其他应收款              3,888.32                   --             --      3,888.32
 资产合计              433,158.18                   --             --    433,158.18
 金融负债：
 短期借款              144,840.00                    --             --   144,840.00
 应付票据              301,603.22                    --             --   301,603.22
 应付账款               46,250.81                    --             --    46,250.81
 应付利息                  837.14                    --             --      837.14
 其他应付款             30,734.18                    --             --    30,734.18
 长期借款               74,130.00        108,258.90             35.00    182,423.90
 长期应付款             29,111.48         30,971.25          12,484.75    72,567.48
 负债合计              627,506.83        139,230.15          12,519.75   779,256.73
                                        104 / 131
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    上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额
有所不同。
    已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。
    （3）市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的
风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。本公司的市场风险主要来源于利率风险。
    利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率
风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
    本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及长期应付款等长期带息债务。浮动利率的金融负
债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司
根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当
的固定和浮动利率工具组合。
    本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管
理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行
存款的公允价值利率风险并不重大。
    2、资本管理
    本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他
利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
    为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行
新股或出售资产以减低债务。
    本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 6 月 30
日，本公司的资产负债率为 76.44%（2016 年 12 月 31 日：75.53%）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
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十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                                                 母公司对本企业    母公司对本企业
母公司名称        注册地        业务性质          注册资本
                                                                 的持股比例(%)     的表决权比例(%)
山西焦化集     山西省洪       制造业                 19,765.00            14.22              14.22
团有限公司     洞县
本企业的母公司情况的说明
山焦集团系国有控股公司，法定代表人郭文仓
本企业最终控制方是山西焦煤集团有限责任公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见本报告第十节：九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见本报告第十一节：九、3
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情
况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                                         与本企业关系
山西焦化集团临汾建筑安装有限公司              联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
             其他关联方名称                                    其他关联方与本企业关系
山西焦化集团综合开发有限公司                  母公司的控股子公司
山西焦化集团诚立信物业管理有限公司            母公司的全资子公司
山西焦化集团有限公司油品综合经销部            母公司的全资子公司
山西焦化设计研究院（有限公司）                母公司的控股子公司
洪洞广胜物业管理有限公司                      母公司的全资子公司
洪洞县华益竹围制造有限公司                    母公司的控股子公司
山西焦煤集团国际贸易有限责任公司              其他
山西焦煤集团国际发展股份有限公司              其他
山西焦煤集团五麟煤焦开发有限责任公司          其他
山西焦煤集团金土地农业开发有限公司            其他
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                                     2017 年半年度报告
山西焦煤集团中源物贸有限责任公司        其他
山西焦煤集团财务有限责任公司            其他
山西焦煤运城盐化集团有限责任公司        其他
华晋焦煤有限责任公司                    其他
山西省焦炭集团有限责任公司              其他
山西省焦炭集团益兴焦化股份有限公司      其他
山西省焦炭集团益隆焦化股份有限公司      其他
山西省焦炭集团益达化工股份有限公司      其他
山西焦炭（国际）交易中心股份有限公司    其他
山西西山煤电通用机械装备有限责任公司    其他
山西汾西新柳煤业有限责任公司柳化实业    其他
公司
山西临汾西山能源有限责任公司            其他
汾西县煤气化有限责任公司                其他
霍州煤电集团曹村工贸有限公司            其他
霍州煤电集团李雅庄工贸有限公司          其他
太原理工天成电子信息技术有限公司        其他
运城市南风物资贸易有限公司              其他
南风化工集团股份有限公司                其他
南风集团山西日化销售有限公司            其他
董事、经理、财务总监及董事会秘书        其他
关键管理人员关系密切的家庭成员          其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    关联方                关联交易内容           本期发生额          上期发生额
山西焦化集团有限公司      洗精煤                     1,607,342,496.54     973,519,888.58
山西焦化集团油品经销部 汽柴油                            4,820,963.33       4,945,485.97
山西焦煤集团国际贸易有 焦油、粗苯                        1,419,973.07
限责任公司
山西焦煤集团国际贸易有 化工原料                                               996,064.60
限责任公司
运城市南风物资贸易有限 化工原料                          3,677,081.08       2,928,768.80
公司
山西焦化集团综合开发有 化工原料                                               804,240.00
限公司
山西焦煤集团国际贸易有 材料、备件                        2,034,449.76       1,673,956.64
限责任公司
山西西山煤电通用机械装 材料、备件                         423,272.00        1,222,599.00
备有限责任公司
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                                       2017 年半年度报告
南风集团山西日化销售有 材料、备件                                   0.00         434,358.80
限公司
太原西山福利厂            材料、备件                          649,163.59       1,310,365.63
山西焦化集团综合开发有 材料、备件                           3,470,844.20       3,867,620.10
限公司
山西焦化集团有限公司      公寓租赁费                           21,200.00          21,750.00
山西焦煤集团国际发展股 烯烃工艺包                          22,383,500.00      13,006,200.00
份有限公司
山西焦化集团临汾建筑安 工程劳务                            30,819,202.84      25,148,489.06
装有限公司
山焦集团综合开发公司      提供劳务                          2,627,453.52       1,268,533.24
山西焦化设计研究院（有 设计费                               3,185,000.00       5,011,400.00
限公司）
洪洞广胜物业管理有限公 修理劳务                                                  216,641.00
司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    关联方                关联交易内容             本期发生额           上期发生额
山西焦煤集团国际发展股 炭黑                                 1,796,639.20         465,400.00
份有限公司
山西焦煤集团国际贸易有 焦炭                                14,500,000.00      13,595,477.85
限责任公司
南风化工集团股份有限公 焦炭                                 4,321,633.25       3,080,289.67
司
山西焦煤运城盐化集团有 焦炭                                                    2,830,488.67
限责任公司
山西焦化集团有限公司      材料、备件                         502,239.00          274,370.85
山焦集团临汾建筑安装有 水电汽劳务材料                        175,506.57          278,993.80
限公司
洪洞广胜物业管理有限公 水电汽劳务材料                        694,523.57        1,121,034.82
司
山西焦化集团综合开发有 水电汽劳务材料                         10,518.37        4,573,396.84
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
                                           108 / 131
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      本公司委托管理/出包情况表：
      □适用 √不适用
      关联管理/出包情况说明
      □适用 √不适用
      (3). 关联租赁情况
      本公司作为出租方：
      √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
          承租方名称           租赁资产种类       本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
  山西焦化集团临汾建筑安装    房屋、设备                      197,443.81                  220,000.00
  有限公司
      本公司作为承租方：
      √适用 □不适用
      关联租赁情况说明
      √适用 □不适用
          公司出租：
          本公司将账面价值 2,171,703.86 元（原值 8,324,857.84 元，累计折旧 6,153,153.98 元）的
      固定资产租赁给其关联方山西焦化集团临汾建筑安装有限公司，本期取得租赁收入 197,443.81 元
      （上期 220,000.00 元）。
      (4). 关联担保情况
      本公司作为担保方
      □适用 √不适用
      本公司作为被担保方
      √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                  担保是否已经履行完
       担保方              担保金额        担保起始日             担保到期日
                                                                                          毕
山西焦化集团有限公司          4,000.00 2017/1/18              2018/1/11          否
山西焦化集团有限公司          7,000.00 2017/5/27              2018/5/23          否
山西焦化集团有限公司         20,000.00 2017/3/31              2018/3/27          否
山西焦化集团有限公司         20,000.00 2017/6/9               2018/6/9           否
山西焦化集团有限公司         15,000.00 2016/10/31             2017/10/31         否
山西焦化集团有限公司          5,000.00 2017/1/20              2018/1/20          否
山西焦化集团有限公司         15,000.00 2017/1/11              2017/7/10          否
山西焦化集团有限公司          5,000.00 2017/1/20              2017/7/19          否
山西焦化集团有限公司         10,000.00 2016/11/24             2017/11/24         否
山西焦化集团有限公司         20,000.00 2017/2/10              2018/2/9           否
山西焦化集团有限公司          5,000.00 2016/10/10             2017/10/10         否
山西焦化集团有限公司         10,000.00 2017/4/17              2018/1/22          否
山西焦化集团有限公司          2,000.00 2015/3/23              2017/9/23          否
山西焦化集团有限公司         14,000.00 2015/3/23              2018/3/22          否
山西焦化集团有限公司          5,000.00 2015/9/21              2018/3/21          否
                                                  109 / 131
                                             2017 年半年度报告
山西焦化集团有限公司          20,000.00 2016/9/21            2017/9/20         否
山西焦化集团有限公司           4,000.00 2016/7/27            2017/7/26         否
山西焦化集团有限公司           4,000.00 2016/8/3             2017/8/3          否
山西焦化集团有限公司           6,000.00 2016/8/26            2017/8/25         否
山西焦化集团有限公司           5,000.00 2016/8/30            2017/8/30         否
山西焦化集团有限公司           3,500.00 2016/9/27            2017/9/26         否
山西焦化集团有限公司           5,000.00 2016/11/29           2017/11/28        否
山西焦化集团有限公司           5,000.00 2016/12/9            2017/12/9         否
山西焦化集团有限公司           1,000.00 2016/12/29           2017/12/29        否
山西焦化集团有限公司           3,000.00 2017/1/9             2017/7/6          否
山西焦化集团有限公司           1,500.00 2017/1/12            2017/7/12         否
山西焦化集团有限公司           5,000.00 2017/1/13            2017/7/12         否
山西焦化集团有限公司           5,000.00 2017/1/16            2017/7/13         否
山西焦化集团有限公司           5,000.00 2017/1/17            2017/7/17         否
山西焦化集团有限公司           1,000.00 2017/1/25            2017/7/25         否
山西焦化集团有限公司           5,000.00 2017/2/6             2017/8/6          否
山西焦化集团有限公司           6,500.00 2017/2/8             2017/8/8          否
山西焦化集团有限公司           5,000.00 2017/3/28            2017/9/28         否
山西焦化集团有限公司           5,000.00 2017/3/31            2017/9/30         否
山西焦化集团有限公司           4,000.00 2017/4/19            2017/10/19        否
山西焦化集团有限公司           1,000.00 2017/5/19            2017/11/17        否
山西焦化集团有限公司           5,000.00 2017/5/24            2017/11/24        否
山西焦化集团有限公司          10,000.00 2017/6/13            2017/12/13        否
山西焦化集团有限公司           1,000.00 2017/6/20            2017/12/16        否
山西焦煤集团有限责任          24,000.00 2017/5/18            2018/5/15         否
公司
      关联担保情况说明
      √适用 □不适用
          A、本年度尚未履行完毕的担保中，母公司山西焦化集团有限公司为本公司提供担保
      273,500.00 万元，其中：担保银行借款 147,000.00 万元；担保签发银行承兑汇票 116,500.00 万
      元；信用证担保 10,000.00 万元；
          B、最终控制方山西焦煤集团有限责任公司为本公司提供 24,000.00 万元担保，全部为银行借
      款担保；
          另外，山焦集团为本公司子公司担保及本公司反担保情况： 2015 年，本公司的控股子公司山
      西焦煤集团飞虹化工股份有限公司与山西焦煤集团财务公司签订 70,000.00 万元的借款合同，截至
      2016 年 12 月 31 日，已到位 44,000.00 万元，期限：2015 年 4 月 2 日至 2018 年 4 月 2 日，年利率
      6.9%，该借款由山西焦煤集团有限责任公司提供连带责任担保，本公司按持股比例（51%）为山西
      焦煤集团有限公司提供反担保，担保金额 35,700.00 万元。
      (5). 关联方资金拆借
      √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
 关联方         拆借金额          起始日         到期日                             说明
                                                 110 / 131
                                               2017 年半年度报告
拆入
山西焦煤集团         254,000,000   2011/1/18   2017/12/26          2008 年，山西焦煤集团有限责任公司募集企业债
财务有限责任                                                       券 15 亿元，并委托中国工商银行太原西山支行向
公司                                                               本公司贷款 25,400 万元，期限：2008 年 1 月 11
                                                                   日至 2017 年 12 月 26 日，年利率 6.40%，2011 年
                                                                   1 月偿还，偿还同时，山西焦煤集团有限责任公司
                                                                   同等金额委托山焦煤集团财务公司向本公司贷
                                                                   款。
山西焦煤集团         440,000,000   2015/4/2    2018/4/2            2015 年，本公司的控股子公司山西焦煤集团飞虹
财务有限责任                                                       化工股份有限公司与山西焦煤集团财务公司签订
公司                                                               70,000.00 万元的借款合同，截至 2016 年 12 月
                                                                   31 日，已到位 44,000.00 万元，期限：2015 年 4
                                                                   月 2 日至 2018 年 4 月 2 日，年利率 6.9%，该借款
                                                                   由山西焦煤集团有限责任公司提供连带责任担
                                                                   保，本公司按持股比例（51%）为山西焦煤集团有
                                                                   限公司提供反担保，担保金额 35,700.00 万元。
山西焦煤集团      200,000,000.00   2016/4/28   2018/4/27
                                                                   2016 年，本公司委托山西焦煤集团财务有限责任
财务有限责任                                                       公司向山西焦煤交通能源投资有限公司借款
公司                                                               20,000.00 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，委托
                                                                   借款已全部到位，借款期限为 2016 年 4 月 28 日
                                                                   至 2018 年 4 月 27 日，年利率为 4.75%。
          (6). 关联方资产转让、债务重组情况
          □适用 √不适用
          (7). 关键管理人员报酬
          □适用 √不适用
          (8). 其他关联交易
          √适用 □不适用
              融资租赁情况
              2017 年 6 月 15 日，本公司与焦煤融资租赁有限公司签订融资租赁合同，将本公司原值为
          186,093,467.77 元的固定资产售后租回，名义借款金额 1 亿元，扣除手续费及保证金后实际借款
          9,008 万元，租赁期限为 2017/06/15-2020/04/15 日，截至 2017 年 6 月 30 日，长期应付款余额
          10,799.76 万元，未确认融资费用 1,189.76 万元。2017 年 1-6 月确认财务费用 31.26 万元。
          6、 关联方应收应付款项
          (1). 应收项目
          √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                               期末余额                             期初余额
       项目名称           关联方
                                         账面余额       坏账准备         账面余额          坏账准备
                  山西省焦炭集团益达   2,407,000.00 1,313,312.00        2,407,000.00        1,313,312.00
  应收账款
                  化工股份有限公司
  应收账款        南风化工集团股份有                                    4,983,031.48           83,331.61
                                                    111 / 131
                                            2017 年半年度报告
              限公司
              华晋焦煤有限责任公        2,890.00       1,445.00         2,890.00         1,445.00
应收账款
              司
              山西焦化集团有限公      147,141.00       1,471.41       144,058.31         1,440.58
应收账款
              司
              山西焦化集团临汾建      310,202.99      25,230.75       310,202.99        25,230.75
应收账款
              筑安装有限公司
              汾西县煤气化有限责       42,197.26            210,986    42,197.26          210,986
预付账款
              任公司
              山西焦化集团有限公      171,054.77       1,710.55       124,447.77         1,244.48
其他应收款
              司
              洪洞广胜物流服务有      135,864.88       1,358.65        54,569.77              545.7
其他应收款
              限公司
              山西焦炭（国际）交易    193,154.40       9,657.72       193,154.40         9,657.72
其他应收款
              中心股份有限公司
     (2). 应付项目
     √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
   项目名称                 关联方                    期末账面余额             期初账面余额
 应付账款      山西焦化集团有限公司                         14,787,177.75          277,253,851.41
               山西焦煤集团国际发展股份有限公                   42,173.05
 应付账款
               司
               山西焦煤集团国际贸易有限责任公                5,676,573.82           16,396,588.51
 应付账款
               司
 应付账款      山西焦化集团综合开发有限公司                  2,111,021.40            1,555,208.43
 应付账款      南风集团山西日化销售有限公司                  3,475,570.80            4,175,570.80
               山西西山煤电通用机械装备有限责                  252,670.40              129,398.40
 应付账款
               任公司
               山西汾西新柳煤业有限责任公司柳                   13,609.26               13,609.26
 应付账款
               化实业公司
 应付账款      运城市南风物资贸易有限公司                      396,002.08              118,921.00
               太原理工天成电子信息技术有限公                  355,000.00              355,000.00
 应付账款
               司
               山西焦化集团有限公司油品综合经                1,953,903.74            2,095,461.13
 应付账款
               销部
               山西焦煤集团国际发展股份有限公                  508,295.34            2,304,934.54
 预收账款
               司
               山西焦煤集团国际贸易有限责任公                  117,119.67            9,092,262.95
 预收账款
               司
                                                112 / 131
                                           2017 年半年度报告
              山西焦煤集团金土地农业开发有限                                  1,150,154.88
预收账款
              公司
预收账款      南风化工集团股份有限公司                      584,185.54
预收账款      山西临汾西山能源有限责任公司                 1,070,219.90       1,070,219.90
预收账款      山西焦化集团综合开发有限公司                  232,546.61          232,546.61
              山西焦煤运城盐化集团有限责任公                251,203.23          251,203.23
预收账款
              司
              山西焦化集团临汾建筑安装有限公               9,762,147.05       9,136,989.68
其他应付款
              司
其他应付款    山西焦化设计研究院（有限公司）               1,644,400.00       1,699,313.36
其他应付款    洪洞县华益竹围制造有限公司                                      3,415,943.85
              山西焦煤集团国际发展股份有限公                                  5,000,000.00
其他应付款
              司
其他应付款    山西焦化集团综合开发有限公司                     10,000.00         10,000.00
              山西焦化集团有限公司油品综合经               1,953,903.74       2,095,461.13
其他应付款
              销部
其他应付款    山西焦化集团有限公司（医院)                  3,422,555.28       2,190,744.72
应付票据      山西焦化集团有限公司                  3,005,552,966.90       3,005,552,966.90
              山西焦化集团临汾建筑安装有限公                                  5,400,000.00
应付票据
              司
长期应付款    焦煤融资租赁有限公司                     107,997,607.68
   7、 关联方承诺
   □适用 √不适用
   8、 其他
   □适用 √不适用
   十三、 股份支付
   1、 股份支付总体情况
   □适用 √不适用
   2、 以权益结算的股份支付情况
   □适用 √不适用
   3、 以现金结算的股份支付情况
   □适用 √不适用
   4、 股份支付的修改、终止情况
   □适用 √不适用
   5、 其他
   □适用 √不适用
                                               113 / 131
                                       2017 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    （1）截止 2017 年 6 月 30 日，本公司与 13 家金融机构签订了综合授信合同，实际授信额度
496,500.00 万元，已经使用信用额度 371,850.00 万元，未用额度 124,650.00 万元，具体的授信
额度及使用情况如下：
                                                                                   单位：人民币万元
                                                       各品种授信
 授信银行                  到期日      授信品种                        已使用额度      未使用额度
                                                             额度
 中行洪洞支行              2017/2/4     短期流资           31,000.00     31,000.00              --
 建行洪洞支行             2017/8/24     短期流资           40,000.00     40,000.00              --
                           2017/8/5     短期流资            5,000.00        5,000.00            --
 华夏太原滨西支行
                           2017/8/5     银行承兑           25,000.00     23,000.00        2,000.00
                          2017/1/29     短期流资           40,000.00     39,600.00          400.00
 民生太原北大街支行
                          2017/1/29     短期流资           50,000.00              --     50,000.00
                         2017/11/24     短期流资           10,000.00     10,000.00              --
 中信太原分行
                         2017/11/24     银行承兑           16,500.00        5,000.00     11,500.00
                         2017/12/31     短期流资           20,000.00     20,000.00              --
 浦发太原高新支行
                         2017/12/31     银行承兑           10,000.00     10,000.00              --
                          2017/7/17     短期流资           25,000.00     25,000.00              --
 渤海太原分行             2017/7/17   国内信用证            6,000.00        6,000.00            --
                          2017/7/17     银行承兑            9,000.00        9,000.00            --
                          2017/7/21     银行承兑           20,000.00     15,000.00        5,000.00
 兴业临汾分行
                          2017/7/21     银行承兑           40,000.00        3,750.00     36,250.00
                          2017/12/6   国内信用证           10,000.00     10,000.00              --
 光大太原分行
                          2017/12/6     银行承兑           40,000.00     30,000.00       10,000.00
 交行临汾分行              2018/5/6     短期流资           24,000.00     24,000.00              --
 晋商洪洞支行             2017/8/22     银行承兑           25,000.00     20,500.00        4,500.00
                          2018/3/23     短期流资           25,000.00     21,000.00        4,000.00
 平安银行天津分行
                          2018/3/23     银行承兑           25,000.00     24,000.00        1,000.00
 合计                                                   496,500.00      371,850.00      124,650.00
    （2）2015 年，本公司的控股子公司山西焦煤集团飞虹化工股份有限公司与山西焦煤集团财务
公司签订 70,000.00 万元的借款合同，截至 2016 年 12 月 31 日，已到位 44,000.00 万元，期限：
2015 年 4 月 2 日至 2018 年 4 月 2 日，年利率 6.9%，该借款由山西焦煤集团有限责任公司提供连带
责任担保，本公司按持股比例（51%）为山西焦煤集团有限公司提供反担保，担保金额 35,700.00
万元。
    （3）融资租赁承诺
    至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
                                                                            单位：人民币万元
 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额                                 期末数                  期初数
 资产负债表日后第 1 年                                          29,154.45               29,111.48
                                           114 / 131
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 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额                            期末数                期初数
 资产负债表日后第 2 年                                      27,068.46            18,811.59
 资产负债表日后第 3 年                                      14,754.41            12,159.65
 以后年度                                                    6,752.84             4,090.53
 合计                                                       77,730.16            64,173.25
截至 2017 年 6 月 30 日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    （1）截至 2017 年 6 月 30 日，本集团不存在应披露的重大未决诉讼。
    （2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债
    截至 2017 年 6 月 30 日，本公司对外实际担保金额合计 25,000.00 万元，明细如下：
 被担保单位名称                        担保事项 金额（万元）                       起始日期
                                                           8,600.00     2017/03/16-2018/03/16
 山西三维集团股份有限公司         流动资金贷款            13,000.00     2016/07/06-2017/07/06
                                                           3,400.00     2016/10/28-2017/10/28
    （3）2015 年，本公司的控股子公司山西焦煤集团飞虹化工股份有限公司与山西焦煤集团财务
公司签订 70,000.00 万元的借款合同，截至 2016 年 12 月 31 日，已到位 44,000.00 万元，期限：
2015 年 4 月 2 日至 2018 年 4 月 2 日，年利率 6.9%，该借款由山西焦煤集团有限责任公司提供连带
责任担保，本公司按持股比例（51%）为山西焦煤集团有限公司提供反担保，担保金额 35,700.00
万元；
    截至 2017 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    1、2017 年 7 月 3 日经公司第七届董事会第二十三次会议审议通过，本公司与关联方霍州煤电
集团有限责任公司建立互保关系，互保金额为 15 亿元，期限 3 年。
    2、2017 年 7 月 3 日经公司第七届董事会第二十三次会议审议通过，本公司为山西三维集团股
份有限公司向中国建设银行洪洞支行申请 2.5 亿元综合授信提供连带责任担保。本次担保生效后，
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公司累计为其提供的担保额度为 4.2 亿元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
    1、政府补助
    （1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
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                                                                          本期新增补 本期结转计入         其他            期末 本期结转计入损    与资产相关/
补助项目                                         种类       期初余额                                                                                           说明
                                                                              助金额     损益的金额       变动            余额    益的列报项目   与收益相关
30 万吨/年焦油加工                           财政拨款 12,373,333.29                 --   1,237,333.34       --    11,135,999.95    营业外收入    与资产相关     A
自动化监控设施                               财政拨款        80,714.27              --        19,285.72     --        61,428.55    营业外收入    与资产相关     B
废水综合治理及回用工程                       财政拨款 13,200,000.00                 --               --     --    13,200,000.00                  与资产相关     C
废水深度处理及回用工程                       财政拨款 23,097,500.00       8,887,900.00               --     --    31,985,400.00                  与资产相关     D
二厂炼焦车间焦炉除尘设施改造项目             财政拨款     1,033,333.42              --        66,666.66     --      966,666.76     营业外收入    与资产相关     E
10 万吨/年粗苯精制                           财政拨款     7,617,500.04              --       461,666.66     --     7,155,833.38    营业外收入    与资产相关     F
20 万吨/年甲醇项目                           财政拨款     1,755,555.49              --       133,333.34     --     1,622,222.15    营业外收入    与资产相关     G
焦炉煤气综合利用                             财政拨款     1,000,000.00              --                -     --     1,000,000.00                  与资产相关     H
焦炉自动测温与加热优化项目                   财政拨款     2,025,000.00              --       168,750.00     --     1,856,250.00    营业外收入    与资产相关     I
6 万吨/年炭黑项目                            财政拨款     3,253,333.27              --       203,333.34     --     3,049,999.93    营业外收入    与资产相关     J
应用膜处理技术实现废水排放达标               财政拨款      400,000.00               --               --     --      400,000.00                   与资产相关     K
冷凝水闭式回收及焦化二厂水重复利用改造项目   财政拨款      300,000.00               --               --     --      300,000.00                   与资产相关     L
甲醇装置能量优化工程                         财政拨款     5,130,000.00              --       142,500.00     --     4,987,500.00    营业外收入    与资产相关     M
能源中心项目                                 财政拨款     2,266,666.67              --        66,666.66     --     2,200,000.01    营业外收入    与资产相关     N
焦化行业能源管理体系建设示范项目             财政拨款      400,000.00               --        12,500.00     --      387,500.00     营业外收入    与资产相关     O
150 万吨/年干熄焦项目                        财政拨款 26,095,999.98                 --   1,087,333.34       --    25,008,666.64    营业外收入    与资产相关     P
60 万吨/年甲醇制烯烃项目                     财政拨款     8,000,000.00              --               --     --     8,000,000.00                  与资产相关     Q
热化学熄焦及副产合成气技术研发               财政拨款     7,500,000.00              --               --     --     7,500,000.00                  与资产相关     R
焦化废水深度处理及回用一体化技术与工程示范   财政拨款 10,000,000.00                 --               --     --    10,000,000.00                  与资产相关     S
合 计                                                   125,528,936.43    8,887,900.00   3,599,369.06       --   130,817,467.37
                                                                             117 / 131
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     说明：
     A、30 万吨/年焦油加工
     根据国家发改投资字[2003]2223 号文件及晋经贸投资字（2004）175 号文件，由国家发展改
革委、财政部安排国债技术改造项目资金预算 74,240,000.00 元，专项用于本公司年产 30 万吨煤
焦油加工改造项目，其中 37,120,000.00 元需要偿还部分在“长期应付款”中进行列示，剩余
37,120,000.00 元属于与资产相关的政府补助。
     从 2007 年 1 月份起按 15 年摊销，本期摊销 1,237,333.34 元，累计摊销 25,984,000.05 元，
尚未摊销 11,135,999.95 元。
     B、自动化监控设施
     根据山西省环境监控中心晋环监控字[2012]16 号文件，由山西省财政厅拨付本公司
210,000.00 元专项用于自动化监控设施项目建设。
     根据山西省环境监控中心晋环监控字[2012]27 号文件，由山西省财政厅拨付本公司
30,000.00 元专项用于自动化监控设施项目建设。
     根据山西省环境保护局晋环函[2011]2434 号文件，由临汾市环境保护局拨付本公司
30,000.00 元专项用于自动化监控设施项目建设。
     从 2012 年 1 月份按 7 年摊销，本期摊销 19,285.72 元，累计摊销 208,571.45 元，尚未摊销
61,428.55 元。
     C、废水综合治理及回用工程
     根据临汾市财政局、临汾市环境保护局临财建（2008）396 号文件，由临汾市环保局拨付本
公司 5,800,000.00 元专项用于废水综合治理及回用工程建设。
     根据山西省财政厅晋财建[2009]517 号文件，由山西省财政厅拨付 7,400,000.00 元专项用于
废水综合治理及回用工程。
     D、废水深度处理及回用工程
     根据山西省发展和改革委员会省发改城环发（2008）1431 号文件，由山西省发展和改革委员
会拨付本公司 2,600,000.00 元用于废水深度处理及回用工程项目。
     根据洪洞县财政局洪财专项指标[2015]308 号文件，由洪洞县财政局拨付本公司
8,000,000.00 元用于废水深度处理及回用项目。
     根据临汾市财政局临财建[2016]11 号文件，由临汾市财政局拨付本公司 12,497,500.00 元用
于废水深度处理及回用项目。
     根据临汾市财政局临财建[2017]98 号文件，由临汾市洪洞县财政局拨付本公司 8,887,900.00
元用于废水深度处理及回用项目。
     E、二厂炼焦车间焦炉除尘设施改造项目
     根据临财建（2009）234 号文件，由临汾市财政局拨付公司 2,000,000.00 元用于二厂炼焦车
间焦炉除尘设施改造项目。
     从 2009 年 10 月份起按 15 年摊销，本期摊销 66,666.66 元,累计摊销 1,033,333.24 元，尚未
摊销 966,666.76 元。
     F、10 万吨/年粗苯精制
     根据山西省财政厅晋财建[2010]494 号文件，由山西省财政厅拨付 2,000,000.00 元专项用于
10 万吨/年粗苯精制改造项目。
     根据山西省财政厅晋财建[2008]494 号文件，由山西省财政厅拨付 7,000,000.00 元专项用于
10 万吨/年粗苯精制改造项目。
     根据临汾市财政局临财建[2011]535 号文件，由临汾市财政局拨付本公司 4,850,000.00 元专
项用于 10 万吨/年粗苯精制项目建设。
     从 2010 年 4 月份起按 15 年摊销，本期摊销 461,666.66 元，累计摊销 6,694,166.62 元，尚
未摊销 7,155,833.38 元。
     G、20 万吨/年甲醇项目
     根据山西省财政厅晋财建[2008]17 号文件，由山西省财政厅拨付 4,000,000.00 元专项用于
20t/n 甲醇项目。
     从 2008 年 8 月份起按 15 年摊销，本期摊销 133,333.34 元，累计摊销 2,377,777.85 元，尚
未摊销 1,622,222.15 元。
                                         118 / 131
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    H、焦炉煤气综合利用
    根据山西省财政厅晋财建[2008]492 号文件，由山西省财政厅拨付 1,000,000.00 元专项用于
焦炉煤气综合利用项目。
    I、焦炉自动测温与加热优化项目
    根据山西省财政厅、山西省经济和信息化委员会关于下达 2012 年第一批省级节能专项资金的
通知，拨付 2,700,000.00 元用于焦炉自动测温与加热优化项目。
    从 2015 年 1 月份起按 8 年摊销，本期摊销 168,750.00 元，累计摊销 843,750.00 元，尚未摊
销 1,856,250.00 元。
    J、6 万吨/年炭黑项目
    根据山西省财政厅、山西省经济和信息化委员会、山西省发展和改革委员会晋财建[2009]684
号文件，由山西省财政厅按以奖代补方式拨付总金额 6,000,000.00 元中的 70%，即 4,270,000.00
元专项用于 6 万吨/年炭黑项目，剩余 30%的资金经第三方审核机构对项目实际节能量进行审核，
经信委与财政部门复核认定后再行拨付。
    根据晋财建[2010]237 号“关于准予拨付 2007-2009 年山西省节能项目剩余资金的通知”，
2011 年 2 月份山西省财政厅、山西省经济和信息化委员会拨付资金 1,830,000.00 元专项用于 6
万吨/年炭黑项目。
    从 2010 年 1 月份起按 15 年摊销，本期摊销 203,333.34 元，累计摊销 3,050,000.07 元，尚
未摊销 3,049,999.93 元。
    K、应用膜处理技术实现废水排放达标
    根据晋财建[2011]139 号“关于下达 2011 年山西省技术创新项目资金的通知”，山西省财政
厅、山西省经济和信息化委员会拨付资金 400,000.00 元于应用膜处理技术实现废水排放达标项目。
    L、冷凝水闭式回收及焦化二厂水重复利用改造项目
    根据山西省财政厅山西省经济和信息化文员会晋财建[2009]497 号关于准予拨付 2007、2008
年山西省节能项目剩余 30%以奖代补资金的通知，拨付 300,000.00 元专项用于冷凝水闭式回收及
焦化二厂水重复利用改造项目。
    M、甲醇装置能量优化工程项目
    根据山西省财政厅山西省经济和信息化委员会晋财建一[2011]322 号关于下达 2011 年山西省
节能专项资金的通知，拨付 2,700,000.00 元节能专项资金专项用于山西焦化甲醇装置能量优化工
程项目。
    根据山西省财政厅山西省经济和信息化委员会晋财建一[2012]375 号关于下达 2011 年山西省
节能项目资金的通知，拨付 300,000.00 元节能专项资金专项用于山西焦化甲醇装置能量优化工程
项目。
    根据山西省财政厅晋财建一[2013]275 号关于下达 2013 年山西省节能重点工程循环经济和资
源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程（第三批）中央基建投资预算（拨款）的通知、山
西省发展和改革委员会晋发改投资发[2013]1138 号关于下达 2013 年山西省节能重点工程循环经
济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程（第三批）中央预算内投资计划的通知，拨
付 2,700,000.00 元节能专项资金专项用于山西焦化甲醇装置能量优化工程项目。
    从 2015 年 1 月份起按 18 年摊销，本期摊销 142,500.00 元，累计摊销 712,500.00 元，尚未
摊销 4,987,500.00 元。
    N、能源中心项目
    根据晋财建一[2010]243 号关于下达 2012 年工业企业能源建设示范项目财政补助资金支出预
算的通知，由山西省财政厅拨付 2,400,000.00 元节能资金专项用于能源中心项目。
    从 2016 年 1 月份起按 18 年开始摊销，本期摊销 66,666.66 元，累计摊销 199,999.99 元，尚
未摊销 2,200,000.01 元。
    O、焦化行业能源管理体系建设示范项目
    根据山西省财政厅山西省经济和信息化委员会晋财建一[2012]193 号关于下达 2012 年第一批
省级节能专项资金的通知，拨付 450,000.00 元专项用于全省焦化行业能源管理体系建设示范项目。
    从 2015 年 1 月份起按 18 年摊销，本期摊销 12,500.00 元，累计摊销 62,500.00 元，尚未摊
销 387,500.00 元。
    P、150 万吨/年干熄焦项目
                                        119 / 131
                                         2017 年半年度报告
         根据洪洞县财政局、临汾市财政局、临汾市环境保护局洪财专项指标(2009)29 号、临建材
     （2009）9 号文件，由临汾市环保局拨付本公司 6,000,000.00 元专项用于建设干熄焦、运焦系统、
     热力系统等辅助设施。
         根据山西省财政厅晋建材（2008）625 号文件，由山西省财政厅拨付本公司 9,000,000.00 元
     专项用于 150 万吨/年干熄焦项目。
         根据山西省财政厅，山西省经济委员会晋财建[2008]256 号文件，由山西省财政厅拨付
     4,620,000.00 元专项用于 150 万吨/年干熄焦项目。
         根据山西省财政厅晋财建一[2010]248 号文件，由山西省财政厅拨付 8,000,000.00 元专项用
     于 150 万吨/年干熄焦项目。
         根据山西省经济委员会晋财建一[2012]142 号文件，由山西省财政厅拨付 5,000,000.00 元专
     项用于 150 万吨/年干熄焦项目。
         从 2014 年 1 月份起按 15 年摊销，本期摊销 1,087,333.34 元，累计摊销 7611333.36 元，尚
     未摊销 25,008,666.64 元。
         Q、60 万吨/年甲醇制烯烃项目
         根据山西省财政厅、山西省科学技术厅晋财教[2012]86 号文件，由山西省财政厅拨付本公司
     1,600,000.00 元专项用于 60 万吨/年甲醇制烯烃项目建设。
         根据山西省财政厅、山西省科学技术厅晋财教[2014]66 号文件，由山西省财政厅拨付本公司
     600,000.00 元专项用于 60 万吨/年甲醇制烯烃项目建设。
         根据山西省财政厅、山西省科学技术厅晋财教 2013]54 号文件，由山西省财政厅拨付本公司
     800,000.00 元专项用于 60 万吨/年甲醇制烯烃项目建设。
         根据山西省财政厅经济委员会晋财建一[2012]364 号文件，由山西省财政厅拨付本公司
     5,000,000.00 元专项用于 60 万吨/年甲醇制烯烃项目建设。
         R、热化学熄焦及副产合成气技术研发
         根据山西省财政厅、山西省科学技术厅晋财教[2014]250 号文件，由山西省财政厅拨付本公
     司 5,000,000.00 元专项用于热化学熄焦及副产合成气技术研发建设。
         根据山西省财政厅、山西省科学技术厅晋财教[2015]188 号文件，由山西省财政厅拨付本公
     司 2,500,000.00 元专项用于热化学熄焦及副产合成气技术研发建设。
         S、焦化废水深度处理及回用一体化技术与工程示范
         根据山西省财政厅、山西省科学技术厅晋财教[2014]250 号文件，由山西省财政厅拨付本公
     司 5,000,000.00 元专项用于焦化废水深度处理及回用一体化技术与工程示范建设。
         根据山西省财政厅、山西省科学技术厅晋财教[2015]188 号文件，由山西省财政厅拨付本公
     司 2,000,000.00 元专项用于焦化废水深度处理及回用一体化技术与工程示范建设。
         根据山西省财政厅、山西省科学技术厅晋财教[2016]104 号文件，由山西省财政厅拨付本公
     司 3,000,000.00 元用于焦化废水深度处理及回用一体化技术与工程示范项目。
         （2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
                                                 本期计入损     本期计入损益 与资产相关/
     补助项目                             种类
                                                   益的金额       的列报项目 与收益相关
     企业用电同比增量奖励款          财政拨款      720,126.00       其他收益    与收益相关
         说明：根据山西省财政厅晋财建一[2016]279 号文件“关于下达规模以上企业 2015 年三、四
     季度同比增量用电奖励资金的通知”，由山西省财政厅拨付 720,126.00 元作为增量用电奖励资金。
     十七、 母公司财务报表主要项目注释
     1、 应收账款
      (1).   应收账款分类披露：
     √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
种                  期末余额                                          期初余额
                                             120 / 131
                                                            2017 年半年度报告
类        账面余额                 坏账准备                                   账面余额                  坏账准备
                                              计提        账面                                                     计提       账面
                     比例                                                                 比例
         金额                      金额       比例        价值                金额                      金额       比例       价值
                     (%)                                                                  (%)
                                              (%)                                                                  (%)
单项 11,726,534.59 2.06       8,600,201.35 73.34       3,126,333.24      11,726,534.59     1.80    8,600,201.35 73.34      3,126,333.24
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
应收
账款
按信 531,165,594.70 93.46    18,096,211.17    3.41 513,069,383.53 613,431,479.87 94.29 13,377,202.03               2.18 600,054,277.84
用风
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
应收
账款
单项 25,427,094.95 4.48      25,427,094.95     100                       25,427,094.95     3.91 25,427,094.95       100
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的应
收账
款
     568,319,224.24 /        52,123,507.47     /      516,195,716.77 650,585,109.41        /      47,404,498.33     /     603,180,611.08
合计
                期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
                √适用□不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                               期末余额
                  应收账款（按单位）
                                                    应收账款           坏账准备         计提比例                  计提理由
                山西阳煤电石化工有限责             6,252,666.49       3,126,333.25            50.00             回款困难
                任公司
                太原市通盛化工公司              5,473,868.10          5,473,868.10                     100.00   回款困难
                          合计                 11,726,534.59          8,600,201.35                 /                  /
                组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                            账龄                                                     期末余额
                                                                  121 / 131
                                    2017 年半年度报告
                                 应收账款               坏账准备               计提比例
1 年以内                        420,649,336.15            4,206,493.45                    1.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                    420,649,336.15           4,206,493.45                  1.00
1至2年                           10,902,581.65             545,129.08                  5.00
2至3年                           93,275,738.85           9,327,573.89                 10.00
3 年以上                          2,097,709.42           1,048,854.71                 50.00
3至4年
4至5年
5 年以上                          4,240,228.63           2,968,160.04                 70.00
            合计                531,165,594.70          18,096,211.17                     3.41
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
 债务单位                                  账面余额        坏账准备      计提比例%   计提理由
 烟台渤丰钢铁建材有限公司                3,744,536.70    3,744,536.70       100.00   回款困难
 镇江市好胜建材设备有限责任公司          2,707,780.30    2,707,780.30       100.00   回款困难
 山西省生资服务公司                      2,206,594.06    2,206,594.06       100.00   回款困难
 冶金部承德炼钢实验厂                    1,896,708.72    1,896,708.72       100.00   回款困难
 宜兴市工业原材料有限公司                1,852,090.64    1,852,090.64       100.00   回款困难
 锦州市金峰轮胎集团有限公司              534,184.02       534,184.02        100.00   回款困难
 邯郸钢铁厂                              1,746,328.15    1,746,328.15       100.00   回款困难
 上海海博鑫惠国际贸易有限公司            1,532,544.43    1,532,544.43       100.00   回款困难
 湘潭锰矿                                1,049,560.20    1,049,560.20       100.00   回款困难
 镇江市江山经济发展总公司                 857,980.46      857,980.46        100.00   回款困难
 胶南市经贸公司                           810,804.99      810,804.99        100.00   回款困难
 承德祥发物资有限责任公司                 787,280.50      787,280.50        100.00   回款困难
 洪洞县良伟化工有限责任公司               736,035.45      736,035.45        100.00   回款困难
 焦作市亿申实业有限公司                   716,200.00      716,200.00        100.00   回款困难
 莱芜福莱尔炭黑有限公司                   662,180.69      662,180.69        100.00   回款困难
 江西厚恩木材产品公司                     653,547.41      653,547.41        100.00   回款困难
 临沂钢铁总厂                             591,338.42      591,338.42        100.00   回款困难
                                        122 / 131
                                 2017 年半年度报告
债务单位                                账面余额     坏账准备     计提比例%   计提理由
山西宇翔化工有限公司                   467,420.33    467,420.33      100.00   回款困难
承德地区钢铁水泥厂                     373,381.33    373,381.33      100.00   回款困难
太原市裕泽物资有限公司                 323,519.97    323,519.97      100.00   回款困难
山西省临汾振兴经济技术实业公司         234,070.71    234,070.71      100.00   回款困难
含山农资公司                           180,320.49    180,320.49      100.00   回款困难
洪洞县昌飞贸易公司                     145,719.93    145,719.93      100.00   回款困难
北京超伦科技开发总公司                 145,642.73    145,642.73      100.00   回款困难
济宁市煤化公司工贸公司                 100,938.17    100,938.17      100.00   回款困难
西安绝缘材料厂                           95,069.63    95,069.63      100.00   回款困难
太原宝恒化工贸易中心                     39,296.82    39,296.82      100.00   回款困难
抚顺化工厂                               36,858.67    36,858.67      100.00   回款困难
合肥柴油机厂                             36,088.68    36,088.68      100.00   回款困难
中化国际化工品公司                       31,369.17    31,369.17      100.00   回款困难
重庆元明合成化工厂                       13,620.66    13,620.66      100.00   回款困难
马鞍山金星化工有限公司炭黑厂             12,951.72    12,951.72      100.00   回款困难
河南开普化工股份有限公司                 12,741.25    12,741.25      100.00   回款困难
北京新平化肥厂                           11,600.68    11,600.68      100.00   回款困难
汉中市新型建材厂                          8,995.12     8,995.12      100.00   回款困难
绍兴市冶金物资公司                        8,646.90     8,646.90      100.00   回款困难
涟源钢铁集团有限公司                      6,580.42     6,580.42      100.00   回款困难
亚特国际贸易有限公司                      6,532.85     6,532.85      100.00   回款困难
罗平县金城铁合金厂                        6,204.19     6,204.19      100.00   回款困难
兰陵涂料厂                                5,480.39     5,480.39      100.00   回款困难
焦作市东恒商贸公司                        5,473.06     5,473.06      100.00   回款困难
自贡川西南矿区天华公司                    5,326.02     5,326.02      100.00   回款困难
韶关冶炼厂                                4,986.93     4,986.93      100.00   回款困难
惠江市鑫江贸易有限公司                    4,884.64     4,884.64      100.00   回款困难
武进物资集团公司                          3,954.42     3,954.42      100.00   回款困难
太化集团进出口公司                        2,962.14     2,962.14      100.00   回款困难
太原金企化工厂                            2,430.00     2,430.00      100.00   回款困难
解放军第 9732 工厂                        2,340.00     2,340.00      100.00   回款困难
湖北东方化学工业公司                      2,314.00     2,314.00      100.00   回款困难
河北前进钢铁集团有限公司                   812.80       812.80       100.00   回款困难
                                     123 / 131
                                                 2017 年半年度报告
             债务单位                                   账面余额        坏账准备     计提比例%     计提理由
             深圳南油武汉分公司                            682.51          682.51       100.00     回款困难
             奉化市农资公司                                629.05          629.05       100.00     回款困难
             平定岔口社会福利工业瓷厂                      607.37          607.37       100.00     回款困难
             邯郸市天华物资有限公司                        350.86          350.86       100.00     回款困难
             太原市晋源区碳黑厂                            304.20          304.20       100.00     回款困难
             广西广维化工股份有限公司                      291.00          291.00       100.00     回款困难
             合计                                    25,427,094.95   25,427,094.95      100.00
             (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
            本期计提坏账准备金额 4,719,009.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
            其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
            □适用 √不适用
             (3).   本期实际核销的应收账款情况
            □适用 √不适用
             (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
            √适用 □不适用
                                                     应收账款        占应收账款期末余           坏账准备
       单位名称
                                                     期末余额        额合计数的比例%            期末余额
    首钢总公司                               103,529,811.23                  17.55        9,821,583.50
    山西太钢不锈钢股份有限公司                64,095,931.05                      10.86       640,959.31
    河钢股份有限公司                          61,570,724.03                      10.44       615,707.24
    凌源钢铁国际贸易有限公司                  50,131,285.46                       8.50       501,312.85
    山东钢铁股份有限公司莱芜分公司            40,598,070.01                       6.87       405,980.70
       合   计                                   319,925,821.78                      54.22   11,985,543.60
             (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
            □适用 √不适用
             (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
            □适用 √不适用
            其他说明：
            □适用 √不适用
            2、 其他应收款
            (1). 其他应收款分类披露：
            √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                        期末余额                                                期初余额
类别
       账面余额           坏账准备         账面              账面余额             坏账准备         账面
                                                     124 / 131
                                                          2017 年半年度报告
                                                      价值                                                   计      价值
                                            计提                                                             提
                     比例                                                          比例
          金额                  金额        比例                       金额                   金额           比
                     (%)                                                           (%)
                                            (%)                                                              例
                                                                                                            (%)
单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
按信 21,526,114.24 66.45        364,958.36 1.70    21,161,155.88   27,897,580.57 71.96         378,839.44 1.36    27,518,741.13
用风
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
单项 10,869,645.17 33.55    10,869,645.17    100                   10,869,645.17 28.04      10,869,645.17 100
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的其
他应
收款
合计 32,395,759.41 /        11,234,603.53    /     21,161,155.88   38,767,225.74    /       11,248,484.61    /    27,518,741.13
                 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
                 □适用√不适用
                 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
                 √适用□不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                    期末余额
                                账龄
                                                             其他应收款             坏账准备         计提比例
                 1 年以内                                    20,133,056.56            200,864.50             1.00
                 其中：1 年以内分项
                 1 年以内小计                                20,133,056.56              200,864.50                 1.00
                 1至2年                                         158,500.00                7,925.00                 5.00
                 2至3年                                         328,585.40               32,858.54                10.00
                                                               125 / 131
                                  2017 年半年度报告
3 年以上                                137,837.00                68,918.50             50.00
3至4年
4至5年
5 年以上                                 77,702.60                54,391.82             70.00
             合计                   20,835,681.56              364,958.36                1.75
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
    期货保证金组合、关联组合
                                       期末数                            期初数
 资产状态
                                    金额       坏账准备                金额      坏账准备
 期货保证金组合                690,432.68                 --      690,432.68             --
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
债务单位                          账面余额          计提金额             账龄    计提依据或原因
霍州市辛置镇选煤厂              2,360,412.48       2,360,412.48       5 年以上         账龄较长
洪洞县朝胜选煤厂                2,092,474.76       2,092,474.76       5 年以上         账龄较长
临汾市阳晨选煤有限公司          1,312,382.00       1,312,382.00       5 年以上         账龄较长
太原市顺天利商贸有限公司         524,762.85         524,762.85        5 年以上         账龄较长
洪洞县人民法院                   510,175.00         510,175.00        5 年以上         账龄较长
古县正泰煤气化有限公司           446,469.81         446,469.81        5 年以上         账龄较长
洪洞县槐荫商贸公司               408,100.00         408,100.00        5 年以上         账龄较长
山西宝瑞达科贸有限公司           400,000.00         400,000.00        5 年以上         账龄较长
福州福大自动化科技有限公司       338,316.40         338,316.40        5 年以上         账龄较长
广胜选煤实业公司洗煤二厂         297,698.67         297,698.67        5 年以上         账龄较长
法律事务部                       288,471.00         288,471.00        5 年以上         账龄较长
霍州市万润电器商行               248,323.00         248,323.00        5 年以上         账龄较长
北京源洁环境科技有限公司         230,000.00         230,000.00        5 年以上         账龄较长
浙江常开电气有限公司             176,567.00         176,567.00        5 年以上         账龄较长
临汾华鑫跃经贸有限公司           175,205.74         175,205.74        5 年以上         账龄较长
新疆金汇焦化集团有限公司         150,207.30         150,207.30        5 年以上         账龄较长
                                       126 / 131
                                      2017 年半年度报告
债务单位                              账面余额             计提金额         账龄   计提依据或原因
江苏红光仪表有限公司                 150,000.00            150,000.00   5 年以上         账龄较长
临汾广信宏运电器有限公司             108,900.00            108,900.00   5 年以上         账龄较长
临北煤焦发运站                        98,495.34             98,495.34   5 年以上         账龄较长
洪洞县常一腾飞煤焦厂                  93,069.41             93,069.41   5 年以上         账龄较长
其他                                 459,614.41            459,614.41   5 年以上         账龄较长
合计                               10,869,645.17       10,869,645.17
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 13,881.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
          款项性质                      期末账面余额                       期初账面余额
代垫运费                                      15,645,760.74                       23,359,864.84
预付材料款                                      9,259,503.02                       9,259,503.02
备用金                                          4,509,852.20                       3,233,099.36
期货保证金                                        690,432.68                         690,432.68
往来款及其他                                    2,290,210.77                       2,224,325.84
            合计                              32,395,759.41                       38,767,225.74
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                 占其他应收款期
                                                                                   坏账准备
  单位名称       款项的性质     期末余额           账龄          末余额合计数的
                                                                                   期末余额
                                                                     比例(%)
大秦铁路股份     代垫运费     15,645,760.74 1 年以内                        48.01    156,457.61
有限公司侯马
车务段赵城站
为客户垫运费
霍州市辛置镇     预付款        2,360,412.48 5 年以上                       7.24    2,360,412.48
选煤厂
洪洞县朝胜选     预付款        2,092,474.76 5 年以上                       6.42    2,092,474.76
煤厂
临汾市阳晨选     预付款        1,312,382.00 5 年以上                       4.03    1,312,382.00
煤有限公司
中粮期货有限     期货保证金      690,432.68 4 至 5 年                      2.12
公司
     合计             /       22,101,462.66            /                  67.82    5,921,726.85
                                           127 / 131
                                        2017 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                        期末余额                                     期初余额
项目
    账面余额        减值准备        账面价值       账面余额      减值准备       账面价值
对子 509,625,634.67                  509,625,634.67 509,625,634.67              509,625,634.67
公司
投资
对联 13,199,208.70                    13,199,208.70 12,061,912.22                                12,061,912.22
营、
合营
企业
投资
合计 522,824,843.37                  522,824,843.37 521,687,546.89                              521,687,546.89
                                   期末数                                            期初数
       项目
                     账面余额      减值准备                账面价值     账面余额   减值准备          账面价值
       对其
       他企
                   5,500,000.00 5,500,000.00                     -- 5,500,000.00 5,500,000.00               --
       业投
       资
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                 本期计   减值准
                                     本期增        本期减
 被投资单位         期初余额                                      期末余额       提减值   备期末
                                       加            少
                                                                                   准备     余额
山西德力信电          897,960.00                                    897,960.00
子科技有限公
司
山西虹宝建设          800,000.00                                      800,000.00
监理有限公司
山西焦煤集团      507,927,674.67                               507,927,674.67
飞虹化工股份
有限公司
    合计          509,625,634.67                               509,625,634.67
                                               128 / 131
                                                  2017 年半年度报告
           (2) 对联营、合营企业投资
           √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                  本期增减变动
                                                      其
                                                      他              宣告
                             追   减                  综              发放                                 减值准
  投资         期初                    权益法下确         其他               计提             期末
                             加   少                  合              现金            其                   备期末
  单位         余额                    认的投资损         权益               减值             余额
                             投   投                  收              股利            他                     余额
                                           益             变动               准备
                             资   资                  益              或利
                                                      调              润
                                                      整
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
山西焦化    12,061,912.22              1,137,296.48                                        13,199,208.70
集团临汾
建筑安装
有限公司
小计        12,061,912.22              1,137,296.48                                        13,199,208.70
  合计      12,061,912.22              1,137,296.48                                        13,199,208.70
           其他说明：
           □适用 √不适用
           4、 营业收入和营业成本：
           √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                        本期发生额                                上期发生额
              项目
                                  收入               成本                   收入               成本
           主营业务         2,613,246,638.37   2,361,914,610.46       1,413,109,620.25 1,335,411,151.61
           其他业务            57,752,498.86      51,522,757.83          19,932,458.65      18,232,560.57
               合计         2,670,999,137.23   2,413,437,368.29       1,433,042,078.90 1,353,643,712.18
           5、 投资收益
           √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                           项目                              本期发生额                   上期发生额
           成本法核算的长期股权投资收益
           权益法核算的长期股权投资收益                           1,137,296.48                 806,646.41
           处置长期股权投资产生的投资收益
           以公允价值计量且其变动计入当期损益的
           金融资产在持有期间的投资收益
           处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                      129 / 131
                                   2017 年半年度报告
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                  合计                               1,137,296.48                   806,646.41
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                                金额                      说明
非流动资产处置损益                                    -449,148.48
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                 4,319,495.06
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  -757,230.08
其他符合非经常性损益定义的损益项目                 -15,283,207.51
所得税影响额
少数股东权益影响额
                合计                               -12,170,091.01
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                         每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）           基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                0.97                  0.0260
利润
扣除非经常性损益后归属于                1.56                  0.0419
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       130 / 131
                               2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有董事长签名的2017年半年度报告文本。
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录   会计报表。
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
                   公告的原稿。
                                                                    董事长：郭文仓
                                               董事会批准报送日期：2017 年 8 月 11 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   131 / 131

附件：公告原文

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