鲁西化工(000830)_公司公告_鲁西化工：2017年半年度报告新浪财经

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鲁西化工：2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-16
鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 年 08 月鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人张金成、主管会计工作负责人邓绍云及会计机构负责人(会计主管人员)闫玉芝声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司在第四节经营情况讨论与分析部分中描述了公司面临的风险及应对措施，敬请查阅。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ...................................... 1 第二节公司简介和主要财务指标 .................................... 4 第三节公司业务概要 .............................................. 7 第四节经营情况讨论与分析 ........................................ 8 第五节重要事项 ................................................. 13 第六节股份变动及股东情况 ....................................... 23 第七节优先股相关情况 ........................................... 27 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................. 28 第九节公司债相关情况 ........................................... 29 第十节财务报告 ................................................. 32 第十一节备查文件目录 .......................................... 125 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文释义释义项指释义内容公司本公司指鲁西化工集团股份有限公司鲁西集团公司控股股东指鲁西集团有限公司报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称鲁西化工股票代码变更后的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称鲁西化工集团股份有限公司公司的中文简称（如有）鲁西化工公司的外文名称（如有） Luxi Chemical Group Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）LUXI CHEMICAL 公司的法定代表人张金成二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名蔡英强李雪莉山东聊城高新技术产业开发区山东聊城高新技术产业开发区联系地址化工新材料产业园化工新材料产业园电话 0635-3481198 0635-3481198 传真 0635-3481044 0635-3481044 电子信箱 000830@lxhg.com 000830@lxhg.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 7,287,551,211.17 5,113,941,764.17 42.50% 归属于上市公司股东的净利润（元） 551,202,363.41 128,072,057.57 330.38% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 535,793,070.65 103,559,371.01 417.38% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） 1,810,066,382.94 585,360,550.74 209.22% 基本每股收益（元/股） 0.33 0.05 560.00% 稀释每股收益（元/股） 0.33 0.05 560.00% 加权平均净资产收益率 6.32% 0.93% 5.39% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 26,014,500,128.85 25,064,533,125.22 3.79% 归属于上市公司股东的净资产（元） 8,994,723,078.04 8,441,179,294.79 6.56% 说明：每股收益按照属于本公司普通股股东的当期净利润，扣除其他权益工具自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日已滋生尚未分配的利息，除以发行在外的普通股的加权平均数计算。五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 812,367.24 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 8,310,117.74 的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,870,278.35 减：所得税影响额 4,583,470.57 合计 15,409,292.76 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司目前具有煤化工、盐化工、氟硅化工和化工新材料等多条较为完整的循环产业链，为综合性化工生产企业，主营业务为化工、化工新材料及化肥产品的生产与销售。主要产品涵盖己内酰胺、多元醇、聚碳酸酯、甲烷氯化物、甲酸、氯化石蜡、尼龙6、氯化苄、有机硅、尿素、复合肥等百余种产品，产品应用领域广泛。报告期内公司主要经营模式报告期内，公司的主要经营模式没有变化。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明在建工程在建工程较期初增加 30.96%，主要系退城进园、续建己内酰胺等项目投资增加所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司的核心竞争力无变化。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述上半年，国内外经济形势复杂多变，公司董事会正确把握国家政策和行业变化，积极应对，以调整产品结构为主线，以新旧动能转换为重点，以“安、稳、长、满、优”为中心，强化安全环保节能管理，加强生产企业的精细化管控，各生产装置保持了经济稳定运行。严抓产品质量提升，满足国内外客户的需求。生产、采购、销售密切配合，结合市场变化，适时调整经营策略，取得较好效果。推动全员创新，持续完善智慧化工园区建设。在建续建项目按照工期进行，进展顺利。国际贸易进一步拓展市场，运作能力明显提升。在严峻的安全环保形势下，公司发挥多年来积累的“一体化、集约化、园区化、智能化”优势，坚持“安全环保第一、质量第二、效益第三”的原则，保持了健康稳定的发展态势，取得了较好经济效益。报告期内，公司实现营业收入728,755.12万元，同比增长42.50%，净利润55,120.24万元，同比增长 330.38% 。二、主营业务分析参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因主要系本报告期化工产品销量增营业收入 7,287,551,211.17 5,113,941,764.17 42.50% 加、售价上涨所致营业成本 5,893,762,332.78 4,450,787,109.08 32.42% 主要系本报告期产销量增加所致销售费用 214,648,978.99 205,104,007.44 4.65% 主要系本报告期研发投入及折旧管理费用 229,685,828.75 161,380,926.05 42.33% 费用增加所致财务费用 210,098,832.51 163,285,028.73 28.67% 主要系本报告期利润增加，计提所得税费用 157,909,189.01 35,557,433.30 344.10% 所得税费用增加所致经营活动产生的现金流主要系本报告期产销量增加、产 1,810,066,382.94 585,360,550.74 209.22% 量净额品价格上升所致投资活动产生的现金流 -1,780,629,372.72 -1,421,740,540.50 25.37% 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文量净额筹资活动产生的现金流 83,471,874.76 1,274,563,473.73 -93.45% 主要系本报告期筹融资减少所致量净额现金及现金等价物净增主要系本报告期现金及现金等价 113,426,132.79 438,966,541.62 -74.16% 加额物净增加额减少所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业化肥行业 1,601,094,329.29 1,454,893,460.91 9.13% -38.77% -36.56% -3.17% 化工行业 5,675,612,303.97 4,385,575,949.79 22.73% 133.30% 107.37% 9.66% 其他行业 10,844,577.91 9,292,922.08 14.31% 3.04% -8.06% 10.34% 分产品氮肥产品 509,098,315.47 427,932,624.98 15.94% -49.40% -52.57% 5.60% 复肥产品 1,091,996,013.82 1,026,960,835.93 5.96% -32.13% -26.19% -7.56% 化工产品 5,675,612,303.97 4,385,575,949.79 22.73% 133.30% 107.37% 9.66% 其他行业 10,844,577.91 9,292,922.08 14.31% 3.04% -8.06% 10.34% 分地区国内 6,693,058,185.08 5,336,320,780.46 20.27% 39.57% 27.37% 7.64% 国外 594,493,026.09 513,441,552.32 13.63% 126.15% 124.35% 0.69% 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金 957,142,345.37 3.68% 1,007,385,470.06 4.36% -0.68% 应收账款 94,929,855.84 0.36% 25,261,183.32 0.11% 0.25% 存货 1,427,614,323.85 5.49% 1,458,027,417.99 6.30% -0.81% 长期股权投资 202,004,521.86 0.78% 191,608,891.37 0.83% -0.05% 固定资产 15,229,757,442.28 58.54% 14,760,606,806.47 63.81% -5.27% 主要系退城进园、续建己内在建工程 4,880,720,723.26 18.76% 2,696,622,256.40 11.66% 7.10% 酰胺等项目投资增加所致。短期借款 6,557,847,082.94 25.21% 4,945,600,000.00 21.38% 3.83% 长期借款 1,197,500,000.00 4.60% 1,090,000,000.00 4.71% -0.11% 2、以公允价值计量的资产和负债 √适用 □不适用详见本报告“第十节财务报告十一、公允价值的披露” 3、截至报告期末的资产权利受限情况项目年末账面价值（元）受限原因货币资金 184,757,569.79 保证金五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 202,004,521.86 191,608,891.37 5.43% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、金融资产投资（1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务所处行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润山东聊城鲁西化工氯磺酸等化工产子公司化工产品制造业 18,280,000.00 1,226,199,780.88 118,295,245.31 733,991,047.18 81,739,533.09 63,451,706.77 第六化肥有限公司品生产销售聊城氟尔新材料科制冷剂等化工产子公司化工产品制造业 50,000,000.00 410,701,834.75 143,069,757.57 265,768,914.82 98,839,279.03 74,149,206.02 技有限公司品生产销售山东聊城中盛蓝瑞氯化苄和苯甲醇子公司化工产品制造业 10,000,000.00 192,614,097.01 147,306,724.98 232,455,502.70 40,779,412.97 34,872,453.10 化工有限公司等生产销售鲁西工业装备有限工业设备制作安子公司机械装备制造业 300,000,000.00 1,307,832,520.79 391,580,592.48 714,412,143.37 6,078,336.14 5,904,799.60 公司装已内酰胺等化工聊城煤泗新材料科子公司产品的生产与销化工产品制造业 50,000,000.00 3,971,393,062.14 369,897,731.63 1,046,837,904.32 154,761,763.10 118,152,295.12 技有限公司售聊城煤杉新材料科甲酸等化工产品子公司化工产品制造业 40,000,000.00 640,640,120.64 201,662,791.49 321,351,814.76 116,558,059.14 87,442,749.71 技有限公司的生产与销售聊城鲁西聚碳酸酯聚碳酸酯的生产子公司化工产品制造业 50,000,000.00 1,212,798,897.51 235,737,073.97 572,970,693.10 134,016,333.53 100,741,965.92 有限公司销售报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用业绩预告情况：同向大幅上升业绩预告填写数据类型：区间数年初至下一报告期期末上年同期增减变动累计净利润的预计数（万元） 75,000 -- 85,000 17,948 增长 317.87% -- 373.59% 基本每股收益（元/股） 0.443 -- 0.511 0.012 增长 3,591.67% -- 4,158.33% 1、受市场供求关系影响，化工产品市场回暖，产品盈利能力增强。 2、智慧化工园区不断完善，煤气化装置发挥核心技术功能，装备制造能力持续提升，带动项业绩预告的说明目建设按进度节点进行，产业链不断延伸，新增产能逐步释放，形成了持续投入、不断产出的成熟发展模式，公司整体进入良性循环上升通道。说明：每股收益按照属于本公司普通股股东的当期净利润，扣除其他权益工具自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 9 月 30 日已滋生尚未分配的利息，除以发行在外的普通股的加权平均数计算。十、公司面临的风险和应对措施 1、安全环保风险当前，安全环保的形势日益严峻，国家对安全环保的监管越来越严格，各级安全环保督查和化工安全生产转型升级现场检查力度加大，对化工企业的发展是挑战也是机遇。应对措施：继续严抓安全环保，坚持“安全环保第一、质量第二、效益第三”的原则,严格落实“安全红线”管理和责任追究；以法律法规的合法合规性为抓手，坚持企业环保要求高于国家和行业标准，严格考核奖惩。通过不断完善智慧化工园区平台功能，进一步提升智能管理水平，保持企业的安全发展，绿色发展。 2、产品市场波动的风险公司的产品品种较多，受多种因素影响，产品价格变化各异。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文应对措施：经营团队积极践行“采购、销售创造价值”，“效果至上、业绩为天”的营销理念，紧贴市场，精准分析操作，实施竞价销售新模式，与生产、采购有效配合，发挥园区一体化的优势，灵活调整经营策略，弹性调节生产负荷，有效化解市场风险，实现效益最大化。 3、项目建设的风险项目建设期间，将受到设备制作、工艺技术、项目实施进度等因素的影响，从而影响项目建设的整体进展。应对措施：多年来，公司在转型升级的过程中，积累了丰富的项目建设和设备制造安装经验，储备了项目建设、工艺技术、运营管理、设备制作、设备安装等专业队伍。同时，公司将继续坚持安全环保第一的原则，加强调度协调，确保项目按期平稳投入运行。第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况投资者参会议届次会议类型召开日期披露日期披露索引与比例详见 2017 年 5 月 16 日公司刊 2016 年度股东大会年度股东大会 0.70% 2017 年 05 月 15 日 2017 年 05 月 16 日登于巨潮资讯网站上的公告，公告编号 2017-023 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺公司控股股东鲁西集团有限公司继续把鲁西化工作为发展化工业务的截至目前，该平台，坚决杜绝开展任何与鲁西化承诺正在履行鲁西集团工形成同业竞争的业务，规范和逐 2012 年 09 长期期内，不存在有限公司步减少乃至最终消除可能存在的关月 27 日违背该承诺的联交易，继续以提供贷款担保等方情形。式支持鲁西化工的经营，把鲁西化其他对公司中小股东工做强做大。所作承诺就鲁西化工为鲁西集团融资提供不高于 20 亿元担保额度，在总额度内，截至目前，该鲁西集团将根据资金需求情况，与 2016 年 5 月承诺正在履行鲁西集团 2016 年 05 银行及其他机构签订贷款合同，如 24 日-2019 年期内，不存在有限公司月 16 日需鲁西化工提供担保时，鲁西集团 5 月 23 日违背该承诺的将同时按照不低于融资额度签订反情形。担保合同。承诺是否及时履行是四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用详见本报告“第十节财务报告十三、承诺及或有事项” 其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用九、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况 □ 适用 √ 不适用鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十二、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用详见本报告“第十节财务报告十二、关联方及关联交易” 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否应付关联方债务：期初余额本期新增金本期归还金本期利息期末余额关联方关联关系形成原因利率（万元）额（万元）额（万元）（万元）（万元）鲁西集团控股股东及财务资助 97,630 25,775.37 5,635 4.35% 1,552.26 117,770.37 有限公司最终控制方关联债务对公司经营成果无及财务状况的影响 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司报告期无其他重大关联交易。十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文担保额度相关公担保实际发生日期担保是否履是否为关担保对象名称实际担保金额担保类型告披露日期额度（协议签署日）期行完毕联方担保公司与子公司之间担保情况担保额度相关公担保实际发生日期担保是否履是否为关担保对象名称实际担保金额担保类型告披露日期额度（协议签署日）期行完毕联方担保山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24 2016 年 07 月 26 50,000 8,500 连带责任保证一年否是二化肥有限公司日日山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24 2016 年 08 月 25 50,000 3,000 连带责任保证一年否是二化肥有限公司日日山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24 2016 年 12 月 01 40,000 3,000 连带责任保证一年否是五化肥有限公司日日山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24 2016 年 12 月 12 40,000 5,000 连带责任保证一年否是五化肥有限公司日日山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24 2016 年 12 月 14 40,000 15,000 连带责任保证一年否是五化肥有限公司日日山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24 2017 年 02 月 21 40,000 7,500 连带责任保证一年否是五化肥有限公司日日山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24 2017 年 03 月 17 40,000 2,500 连带责任保证一年否是五化肥有限公司日日山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24 2016 年 12 月 29 40,000 10,000 连带责任保证一年否是六化肥有限公司日日山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24 2017 年 01 月 25 40,000 6,000 连带责任保证一年否是六化肥有限公司日日山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24 2017 年 02 月 21 40,000 3,500 连带责任保证一年否是六化肥有限公司日日山东聊城硝基复合肥 2014 年 05 月 16 2014 年 05 月 05 56,000 8,750 连带责任保证五年否是有限公司日日山东聊城硝基复合肥 2014 年 05 月 16 2015 年 01 月 22 56,000 2,850 连带责任保证五年否是有限公司日日山东聊城硝基复合肥 2014 年 05 月 16 2015 年 01 月 29 56,000 5,700 连带责任保证五年否是有限公司日日山东聊城硝基复合肥 2014 年 05 月 16 2015 年 02 月 03 56,000 6,700 连带责任保证五年否是有限公司日日报告期内审批对子公司担保额度合计报告期内对子公司担保实际发 476,000 19,500 （B1）生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担保额度报告期末对子公司实际担保余 476,000 88,000 合计（B3）额合计（B4）子公司对子公司的担保情况鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文担保额度相关公担保额实际发生日期（协担保是否履是否为关担保对象名称实际担保金额担保类型告披露日期度议签署日）期行完毕联方担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内担保实际发生额合计报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 476,000 19,500 （A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合计 476,000 88,000 （A3+B3+C3）（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 9.78% （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十五、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况（1）半年度精准扶贫概要公司积极响应聊城市委市政府提出的坚持打赢脱贫攻坚战的号召，提供资金50.86万元积极帮扶贫困村庄（顾官屯镇于庄村、西刘村，许营镇崔庄村）等进行扶贫建设，积极承担社会责任。（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 其中：1.资金万元 50.86 2.物资折款万元 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 1.2 产业发展脱贫项目个数个 1.3 产业发展脱贫项目投入金额万元 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数人 2.转移就业脱贫 —— —— 其中： 2.1 职业技能培训投入金额万元 2.2 职业技能培训人数人次 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数人 3.易地搬迁脱贫 —— —— 其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数人 4.教育脱贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额万元 4.2 资助贫困学生人数人 4.3 改善贫困地区教育资源投入金额万元 5.健康扶贫 —— —— 其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额万元 6.生态保护扶贫 —— —— 其中： 6.1 项目类型 —— 6.2 投入金额万元 7.兜底保障 —— —— 其中： 7.1“三留守”人员投入金额万元 7.2 帮助“三留守”人员数人 7.3 贫困残疾人投入金额万元 7.4 帮助贫困残疾人数人 8.社会扶贫 —— —— 其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额万元 8.2 定点扶贫工作投入金额万元 35.86 8.3 扶贫公益基金投入金额万元 9.其他项目 —— —— 其中： 9.1.项目个数个 9.2.投入金额万元 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）后续精准扶贫计划继续帮助（顾官屯镇西刘村）的扶贫建设。 2、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份 881,951 0.06% 881,951 0.06% 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00% 3、其他内资持股 881,951 0.06% 881,951 0.06% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境内自然人持股 881,951 0.06% 881,951 0.06% 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 1,463,978,827 99.94% 1,463,978,827 99.94% 1、人民币普通股 1,463,978,827 99.94% 1,463,978,827 99.94% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 1,464,860,778 100.00% 1,464,860,778 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用二、证券发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 83,838 股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况报告期内持有有限售持有无限售条质押或冻结情况报告期末持有股东名称股东性质持股比例增减变动条件的普通件的普通股数的普通股数量股份状态数量情况股数量量鲁西集团有限公司国有法人 33.60% 492,248,464 492,248,464 质押 196,300,000 中央汇金资产管理国有法人 2.67% 39,124,000 39,124,000 有限责任公司中国建设银行股份有限公司－宝盈新其他 0.99% 14,500,000 14,500,000 兴产业灵活配置混合型证券投资基金中国证券金融股份境内非国 0.94% 13,756,043 13,756,043 有限公司有法人中国农业银行股份有限公司－宝盈转其他 0.89% 13,033,237 13,033,237 型动力灵活配置混合型证券投资基金嘉实基金－农业银其他 0.72% 10,560,200 10,560,200 行－嘉实中证金融鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文资产管理计划中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长其他 0.61% 9,000,000 9,000,000 混合型证券投资基金工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信其他 0.61% 8,888,304 8,888,304 中证金融资产管理计划境内自然何发秀 0.56% 8,261,391 8,261,391 人香港中央结算有限境外法人 0.42% 6,210,718 6,210,718 公司战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东无的情况（如有）（参见注 3）前 10 名股东中，鲁西集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司上述股东关联关系或一致行动持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。在流通股股东之间，公司未知其关联的说明关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量鲁西集团有限公司 492,248,464 人民币普通股 492,248,464 中央汇金资产管理有限责任公司 39,124,000 人民币普通股 39,124,000 中国建设银行股份有限公司－宝盈新兴产业灵活配置混合型证券 14,500,000 人民币普通股 14,500,000 投资基金中国证券金融股份有限公司 13,756,043 人民币普通股 13,756,043 中国农业银行股份有限公司－宝盈转型动力灵活配置混合型证券 13,033,237 人民币普通股 13,033,237 投资基金嘉实基金－农业银行－嘉实中证 10,560,200 人民币普通股 10,560,200 金融资产管理计划中国工商银行－宝盈泛沿海区域 9,000,000 人民币普通股 9,000,000 增长混合型证券投资基金工银瑞信基金－农业银行－工银 8,888,304 人民币普通股 8,888,304 瑞信中证金融资产管理计划何发秀 8,261,391 人民币普通股 8,261,391 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文香港中央结算有限公司 6,210,718 人民币普通股 6,210,718 前 10 名无限售条件普通股股东之前 10 名股东中，鲁西集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市间，以及前 10 名无限售条件普通公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。在流通股股东之间，公司未知股股东和前 10 名普通股股东之间其关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致关联关系或一致行动的说明行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券公司前 10 名无限售股东中，股东鲁西集团有限公司通过中泰证券客户信用担保账户持业务股东情况说明（如有）（参见有 65,280,000 股，占公司总股本的 4.46%。股东何发秀通过国融证券股份有限公司客户注 4）信用交易担保证券账户持有 5,442,391 股，占公司总股本的 0.37%。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因杨挺独立董事离任 2017 年 04 月 07 日主动离职鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是一、公司债券基本信息债券余额债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率还本付息方式（万元）鲁西化工集团股份 2011 年 07 月 2018 年 07 月按年付息，到期支付本 11 鲁西债 112030 190,000 6.18% 有限公司公司债券 06 日 06 日金及最后一期利息。公司债券上市或转让的交易场深圳证券交易所所网上发行：在中国证券登记结算公司深圳分公司开立 A 股证券账户的社会公众投资者（有投资者适当性安排关法律法规禁止购买者除外）；网下发行：在中证登深圳分公司开立 A 股证券账户的机构投资者（有关法律法规禁止购买者除外）。 11 鲁西债于 2017 年 7 月 6 日支付 2016 年 7 月 6 日至 2017 年 7 月 5 日期间的利息（债权报告期内公司债券的付息兑付登记日确定为 2017 年 7 月 5 日，付息日 2017 年 7 月 6 日）。详情请参阅 2017 年 6 月 30 情况日披露的\"11 鲁西债\"2017 年付息公告。公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条不适用。款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）二、债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人：申万宏源证券上海市长乐路名称承销保荐有限办公地址联系人刘瑞麟联系人电话 021-33389838 989 号责任公司报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：名称中诚信证券评估有限公司办公地址上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 楼报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、不适用履行的程序、对投资者利益的影响等（如鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文适用）三、公司债券募集资金使用情况公司债券募集资金使用情况及履行的程公司发行债券募集资金的使用严格履行相应的申请和审批手续，截止本报告期末，序 “11 鲁西债”募集资金全部使用完毕。期末余额（万元）募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户用于储存债券专项资金。募集资金使用是否与募集说明书承诺的一致用途、使用计划及其他约定一致四、公司债券信息评级情况 2017年5月27日，中诚信证券评估有限公司对公司“11鲁西债”出具了最近一期跟踪评级报告，维持公司主体信用等级为AA，评级展望稳定，维持本期信用债券等级为AA。五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。六、报告期内债券持有人会议的召开情况不适用七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况报告期内债券受托管理人按约定履行职责。八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标单位：万元项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减流动比率 28.48% 30.22% -1.74% 资产负债率 64.65% 65.52% -0.87% 速动比率 17.24% 17.43% -0.19% 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文本报告期上年同期本报告期比上年同期增减 EBITDA 利息保障倍数 5.46 4.09 33.50% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 □ 适用 √ 不适用九、公司逾期未偿还债项 □ 适用 √ 不适用公司不存在逾期未偿还债项。十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况项目利息兑付金额（万元） 2016 年度第三期超短期融资券 1103.41 合计 1103.41 十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况报告期内，公司获得银行授信171亿元，使用授信92亿元，剩余授信79亿元；偿还银行贷款 36.5亿元。十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况无十三、报告期内发生的重大事项无十四、公司债券是否存在保证人 √ 是 □ 否公司债券的保证人是否为法人或其他组织 √ 是 □ 否鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：鲁西化工集团股份有限公司 2017 年 06 月 30 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 957,142,345.37 945,438,379.66 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 97,310,422.10 51,965,944.24 应收账款 94,929,855.84 42,878,065.23 预付款项 337,448,595.53 342,653,995.09 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 27,279,487.11 11,980,809.26 买入返售金融资产鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文存货 1,427,614,323.85 1,547,427,115.78 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 675,044,174.35 712,793,767.17 流动资产合计 3,616,769,204.15 3,655,138,076.43 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 202,004,521.86 201,466,064.76 投资性房地产固定资产 15,229,757,442.28 15,309,881,715.49 在建工程 4,880,720,723.26 3,726,967,078.50 工程物资 236,486,937.79 298,797,660.74 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,108,912,233.73 1,118,381,528.67 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 97,237,898.34 89,264,092.51 其他非流动资产 642,611,167.44 664,636,908.12 非流动资产合计 22,397,730,924.70 21,409,395,048.79 资产总计 26,014,500,128.85 25,064,533,125.22 流动负债：短期借款 6,557,847,082.94 6,794,298,927.63 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当 28,364.00 期损益的金融负债衍生金融负债鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文应付票据 525,365,188.00 574,408,460.00 应付账款 1,883,758,983.61 1,775,965,935.72 预收款项 477,356,315.68 439,717,039.43 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 104,799,121.95 53,463,305.99 应交税费 157,632,397.71 91,062,805.28 应付利息 152,788,028.46 82,964,395.00 应付股利其他应付款 779,032,680.43 585,733,974.11 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 492,500,000.00 382,500,000.00 其他流动负债 1,619,705,017.92 1,314,940,963.86 流动负债合计 12,750,784,816.70 12,095,084,171.02 非流动负债：长期借款 1,197,500,000.00 1,435,000,000.00 应付债券 1,900,000,000.00 1,900,000,000.00 其中：优先股永续债长期应付款 837,968,500.12 843,005,830.40 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 126,628,302.50 143,368,397.52 递延所得税负债 6,635,431.49 6,635,431.49 其他非流动负债非流动负债合计 4,068,732,234.11 4,328,009,659.41 负债合计 16,819,517,050.81 16,423,093,830.43 所有者权益：股本 1,464,860,778.00 1,464,860,778.00 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他权益工具 2,496,000,000.00 2,496,000,000.00 其中：优先股永续债 2,496,000,000.00 2,496,000,000.00 资本公积 2,184,053,860.60 2,184,053,860.60 减：库存股其他综合收益 -3,510,670.19 -1,128,439.85 专项储备 5,861,927.91 1,138,277.73 盈余公积 354,946,216.45 354,946,216.45 一般风险准备未分配利润 2,492,510,965.27 1,941,308,601.86 归属于母公司所有者权益合计 8,994,723,078.04 8,441,179,294.79 少数股东权益 200,260,000.00 200,260,000.00 所有者权益合计 9,194,983,078.04 8,641,439,294.79 负债和所有者权益总计 26,014,500,128.85 25,064,533,125.22 法定代表人：张金成主管会计工作负责人：邓绍云会计机构负责人：闫玉芝 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 720,958,192.08 823,721,089.62 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 82,622,355.00 32,374,902.87 应收账款预付款项 136,090,142.66 32,241,309.63 应收利息应收股利其他应收款 7,489,269,336.39 7,373,201,044.35 存货 132,853,358.57 246,225,687.94 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 347,457,480.51 345,552,776.26 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文流动资产合计 8,909,250,865.21 8,853,316,810.67 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,274,145,851.89 1,274,145,851.89 投资性房地产固定资产 8,328,979,150.64 8,181,273,844.52 在建工程 2,701,702,648.17 2,354,725,296.36 工程物资 174,635,746.81 191,731,772.61 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 910,276,357.63 915,238,168.73 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 15,756,562.33 15,813,889.59 其他非流动资产 203,480,806.77 235,565,598.94 非流动资产合计 13,608,977,124.24 13,168,494,422.64 资产总计 22,518,227,989.45 22,021,811,233.31 流动负债：短期借款 5,634,600,000.00 5,287,400,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 525,365,188.00 877,558,460.00 应付账款 869,580,314.95 790,114,972.63 预收款项 125,116,784.07 127,745,927.98 应付职工薪酬 36,361,841.38 17,063,969.99 应交税费 18,924,223.82 9,810,789.76 应付利息 130,747,773.20 63,079,046.19 应付股利其他应付款 1,464,722,429.91 1,513,269,081.90 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 435,000,000.00 227,500,000.00 其他流动负债 1,608,247,218.57 1,301,684,885.14 流动负债合计 10,848,665,773.90 10,215,227,133.59 非流动负债：长期借款 915,000,000.00 1,172,500,000.00 应付债券 1,900,000,000.00 1,900,000,000.00 其中：优先股永续债长期应付款 822,565,000.12 827,602,330.40 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 51,665,548.44 53,647,475.27 递延所得税负债 3,647,327.52 3,647,327.52 其他非流动负债非流动负债合计 3,692,877,876.08 3,957,397,133.19 负债合计 14,541,543,649.98 14,172,624,266.78 所有者权益：股本 1,464,860,778.00 1,464,860,778.00 其他权益工具 2,496,000,000.00 2,496,000,000.00 其中：优先股永续债 2,496,000,000.00 2,496,000,000.00 资本公积 2,240,157,125.17 2,240,157,125.17 减：库存股其他综合收益专项储备 1,856,761.39 1,048,593.53 盈余公积 354,946,216.45 354,946,216.45 未分配利润 1,418,863,458.46 1,292,174,253.38 所有者权益合计 7,976,684,339.47 7,849,186,966.53 负债和所有者权益总计 22,518,227,989.45 22,021,811,233.31 3、合并利润表单位：元鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 7,287,551,211.17 5,113,941,764.17 其中：营业收入 7,287,551,211.17 5,113,941,764.17 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 6,599,007,169.15 4,988,225,127.31 其中：营业成本 5,893,762,332.78 4,450,787,109.08 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 48,672,718.05 8,444,196.42 销售费用 214,648,978.99 205,104,007.44 管理费用 229,685,828.75 161,380,926.05 财务费用 210,098,832.51 163,285,028.73 资产减值损失 2,138,478.07 -776,140.41 加：公允价值变动收益（损失以 28,364.00 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 546,383.07 5,702,723.43 列）其中：对联营企业和合营企业 538,457.10 5,765,263.43 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益 8,310,117.74 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 697,428,906.83 131,419,360.29 加：营业外收入 12,563,059.49 32,780,262.59 其中：非流动资产处置利得 1,181,881.14 7,727.17 减：营业外支出 880,413.90 570,132.01 其中：非流动资产处置损失 369,513.90 249,947.01 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 709,111,552.42 163,629,490.87 减：所得税费用 157,909,189.01 35,557,433.30 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文五、净利润（净亏损以“－”号填列） 551,202,363.41 128,072,057.57 归属于母公司所有者的净利润 551,202,363.41 128,072,057.57 少数股东损益六、其他综合收益的税后净额 -2,382,230.34 -2,401,514.85 归属母公司所有者的其他综合收益 -2,382,230.34 -2,401,514.85 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 -2,382,230.34 -2,401,514.85 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -2,382,230.34 -2,401,514.85 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 548,820,133.07 125,670,542.72 归属于母公司所有者的综合收益 548,820,133.07 125,670,542.72 总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益 0.33 0.05 （二）稀释每股收益 0.33 0.05 法定代表人：张金成主管会计工作负责人：邓绍云会计机构负责人：闫玉芝鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 2,786,084,363.78 1,595,964,106.59 减：营业成本 2,348,410,525.10 1,379,086,259.89 税金及附加 18,853,304.76 1,147,397.55 销售费用 34,466,591.15 12,050,478.14 管理费用 112,316,650.39 60,533,941.82 财务费用 110,918,541.96 90,074,175.27 资产减值损失 -51.50 -488,579.30 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 22,668,514.57 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益 2,248,303.31 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 163,367,105.23 76,228,947.79 加：营业外收入 6,062,734.90 14,886,475.70 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 510,900.00 220,185.00 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填 168,918,940.13 90,895,238.49 列）减：所得税费用 42,229,735.05 17,114,008.24 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 126,689,205.08 73,781,230.25 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 126,689,205.08 73,781,230.25 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 8,313,411,557.48 5,543,875,284.41 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 15,862,078.73 8,042,945.36 收到其他与经营活动有关的现金 34,939,332.28 48,748,371.38 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文经营活动现金流入小计 8,364,212,968.49 5,600,666,601.15 购买商品、接受劳务支付的现金 5,549,261,554.75 4,135,787,471.03 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 510,073,944.36 484,291,391.78 金支付的各项税费 277,966,011.45 177,311,904.02 支付其他与经营活动有关的现金 216,845,074.99 217,915,283.58 经营活动现金流出小计 6,554,146,585.55 5,015,306,050.41 经营活动产生的现金流量净额 1,810,066,382.94 585,360,550.74 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,740,900.00 投资活动现金流入小计 1,740,900.00 购建固定资产、无形资产和其他 1,782,370,272.72 1,421,740,540.50 长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,782,370,272.72 1,421,740,540.50 投资活动产生的现金流量净额 -1,780,629,372.72 -1,421,740,540.50 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得借款收到的现金 3,386,647,082.94 4,542,919,316.84 发行债券收到的现金 800,000,000.00 1,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 317,562,737.00 1,150,254,158.65 筹资活动现金流入小计 4,504,209,819.94 6,693,173,475.49 偿还债务支付的现金 4,139,248,927.63 4,280,839,685.51 分配股利、利润或偿付利息支付 209,616,460.98 179,820,078.25 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 71,872,556.57 957,950,238.00 筹资活动现金流出小计 4,420,737,945.18 5,418,610,001.76 筹资活动产生的现金流量净额 83,471,874.76 1,274,563,473.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的 517,247.81 783,057.65 影响五、现金及现金等价物净增加额 113,426,132.79 438,966,541.62 加：期初现金及现金等价物余额 694,985,556.18 402,174,975.99 六、期末现金及现金等价物余额 808,411,688.97 841,141,517.61 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,204,015,092.95 1,845,182,498.02 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 592,905,237.65 679,181,587.10 经营活动现金流入小计 3,796,920,330.60 2,524,364,085.12 购买商品、接受劳务支付的现金 2,729,271,150.31 1,488,452,839.25 支付给职工以及为职工支付的现 176,683,093.45 128,897,273.22 金支付的各项税费 89,197,330.73 54,753,740.22 支付其他与经营活动有关的现金 587,605,795.08 624,327,700.73 经营活动现金流出小计 3,582,757,369.57 2,296,431,553.42 经营活动产生的现金流量净额 214,162,961.03 227,932,531.70 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他 937,100,105.09 927,246,978.38 长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 937,100,105.09 927,246,978.38 投资活动产生的现金流量净额 -937,100,105.09 -927,246,978.38 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 2,658,400,000.00 3,333,600,000.00 发行债券收到的现金 800,000,000.00 1,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 281,562,737.00 631,306,576.35 筹资活动现金流入小计 3,739,962,737.00 4,964,906,576.35 偿还债务支付的现金 2,861,200,000.00 3,325,822,681.09 分配股利、利润或偿付利息支付 86,863,243.11 103,559,712.60 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 45,000,000.00 349,019,638.53 筹资活动现金流出小计 2,993,063,243.11 3,778,402,032.22 筹资活动产生的现金流量净额 746,899,493.89 1,186,504,544.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 23,962,349.83 487,190,097.45 加：期初现金及现金等价物余额 548,265,185.85 228,761,391.98 六、期末现金及现金等价物余额 572,227,535.68 715,951,489.43 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益其他权益工具项目减：一般优其他综合收少数股东权益所有者权益合计股本其资本公积库存专项储备盈余公积风险未分配利润先永续债益他股准备股一、上年期末余额 1,464,860,778.00 2,496,000,000.00 2,184,053,860.60 -1,128,439.85 1,138,277.73 354,946,216.45 1,941,308,601.86 200,260,000.00 8,641,439,294.79 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,464,860,778.00 2,496,000,000.00 2,184,053,860.60 -1,128,439.85 1,138,277.73 354,946,216.45 1,941,308,601.86 200,260,000.00 8,641,439,294.79 三、本期增减变动金额 -2,382,230.34 4,723,650.18 551,202,363.41 553,543,783.25 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 -2,382,230.34 551,202,363.41 548,820,133.07 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 4,723,650.18 4,723,650.18 1．本期提取 38,938,921.76 38,938,921.76 2．本期使用 -34,215,271.58 -34,215,271.58 （六）其他四、本期期末余额 1,464,860,778.00 2,496,000,000.00 2,184,053,860.60 -3,510,670.19 5,861,927.91 354,946,216.45 2,492,510,965.27 200,260,000.00 9,194,983,078.04 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益其他权益工具项目减：一般优少数股东权益所有者权益合计股本其资本公积库存其他综合收益专项储备盈余公积风险未分配利润先永续债他股准备股一、上年期末余额 1,464,860,778.00 1,996,000,000.00 2,183,985,778.30 1,400,890.55 1,079,472.27 345,875,979.72 1,819,676,721.62 150,260,000.00 7,963,139,620.46 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,464,860,778.00 1,996,000,000.00 2,183,985,778.30 1,400,890.55 1,079,472.27 345,875,979.72 1,819,676,721.62 150,260,000.00 7,963,139,620.46 三、本期增减变动金额（减 500,000,000.00 68,082.30 -2,529,330.40 58,805.46 9,070,236.73 121,631,880.24 50,000,000.00 678,299,674.33 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 -2,529,330.40 252,597,950.30 250,068,619.90 （二）所有者投入和减少 500,000,000.00 50,000,000.00 550,000,000.00 资本 1．股东投入的普通股 50,000,000.00 50,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 500,000,000.00 500,000,000.00 入资本鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 68,082.30 9,070,236.73 -130,966,070.06 -121,827,751.03 1．提取盈余公积 9,070,236.73 -9,070,236.73 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 68,082.30 -121,895,833.33 -121,827,751.03 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 58,805.46 58,805.46 1．本期提取 88,812,518.28 88,812,518.28 2．本期使用 -88,753,712.82 -88,753,712.82 （六）其他四、本期期末余额 1,464,860,778.00 2,496,000,000.00 2,184,053,860.60 -1,128,439.85 1,138,277.73 354,946,216.45 1,941,308,601.86 200,260,000.00 8,641,439,294.79 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具其他综合股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他收益一、上年期末余额 1,464,860,778.00 2,496,000,000.00 2,240,157,125.17 1,048,593.53 354,946,216.45 1,292,174,253.38 7,849,186,966.53 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,464,860,778.00 2,496,000,000.00 2,240,157,125.17 1,048,593.53 354,946,216.45 1,292,174,253.38 7,849,186,966.53 三、本期增减变动金额（减 808,167.86 126,689,205.08 127,497,372.94 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 126,689,205.08 126,689,205.08 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 808,167.86 808,167.86 1．本期提取 13,290,071.52 13,290,071.52 2．本期使用 -12,481,903.66 -12,481,903.66 （六）其他四、本期期末余额 1,464,860,778.00 2,496,000,000.00 2,240,157,125.17 1,856,761.39 354,946,216.45 1,418,863,458.46 7,976,684,339.47 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文上年金额单位：元上期项目其他权益工具其他综合股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他收益一、上年期末余额 1,464,860,778.00 1,996,000,000.00 2,169,098,764.07 217,902.24 345,875,979.72 1,332,437,956.16 7,308,491,380.19 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,464,860,778.00 1,996,000,000.00 2,169,098,764.07 217,902.24 345,875,979.72 1,332,437,956.16 7,308,491,380.19 三、本期增减变动金额（减 500,000,000.00 71,058,361.10 830,691.29 9,070,236.73 -40,263,702.78 540,695,586.34 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 90,702,367.28 90,702,367.28 （二）所有者投入和减少 500,000,000.00 500,000,000.00 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 500,000,000.00 500,000,000.00 入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 68,082.30 9,070,236.73 -130,966,070.06 -121,827,751.03 1．提取盈余公积 9,070,236.73 -9,070,236.73 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 68,082.30 -121,895,833.33 -121,827,751.03 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 830,691.29 830,691.29 1．本期提取 26,288,864.72 26,288,864.72 2．本期使用 -25,458,173.43 -25,458,173.43 （六）其他 70,990,278.80 70,990,278.80 四、本期期末余额 1,464,860,778.00 2,496,000,000.00 2,240,157,125.17 1,048,593.53 354,946,216.45 1,292,174,253.38 7,849,186,966.53 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、公司基本情况（一）历史沿革鲁西化工集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经中国证监会证监发字[1998]126 号、证监发字[1998]127号文批准，由鲁西集团有限公司（原山东聊城鲁西化工集团总公司）为发起人，以其生产尿素、碳酸氢铵产品的鲁西化肥厂、东阿化肥厂两个企业的部分生产经营性资产投入公司，采取募集方式设立的股份公司。公司于1998年5月25日公开发行人民币A种股票5,000万股，发行后总股本为 20,000万股。经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]128号文件批准，2000年9月公司向全体股东配售新股 1,590万股，每股面值人民币1元，增加股本1,590万元，配售后公司股本总额21,590万元。2000年9月22日公司临时股东大会通过向全体股东每10股转增1.53846股的决议，共转增股本33,215,350股，每股面值1元，转增后股本总额为249,115,350.00元。经山东省人民政府鲁政字（1999）145号文和中国证券监督管理委员会证监公司字[2002]20号批准， 2003年5月公司以定向发行股票方式吸收合并山东鲁平化工股份有限公司，合并后公司股本总额增至 260,010,683.00元。 2004年5月股东大会通过以2003年末总股本260,010,683.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股的决议，转增后股本总额增至312,012,819.00元。 2005年4月股东大会通过以2004年末总股本312,012,819股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增 3股的决议。转增后股本总额增至405,616,664元。 2005年8月临时股东大会通过同意《股权分置改革方案》的决议，股权分置改革对价之一是非流通股东向全体流通股东每10股支付4股，2005年8月23日公司股改完毕。股改前后公司股权结构情况：股改前非流通股股东持有279,260,843股，占公司总股本的68.848%，流通股股东持有126,355,821股，占公司总股本的31.152%。股改后原非流通股股东持有股数变为228,718,514 股，占公司总股本的56.388%，原流通股股东持有股数变为176,898,150股，占公司总股本的43.612%。 2006年3月股东大会通过以2005年末总股本405,616,664股为基数，向全体股东每10股送3股、以资本公积金向全体股东每10股转增7股的决议。送转后公司股本增至811,233,328元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]22号文核准，2006年7月公司以非公开发行方式向10名特定投资者发行23,500万股。发行后公司股本增至1,046,233,328元。 2009年6月公司名称变更为鲁西化工集团股份有限公司。 2009年9月23日经股东大会通过，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1493号文《关于核鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文准鲁西化工集团股份有限公司非公开发行股票的批复》批准，于2011年2月以非公开发行股票的方式向10 名特定投资者发行人民币普通股股票 (A 股 )418,627,450 股，每股面值 1 元，发行后公司股本增至 1,464,860,778元。（二）本公司组织形式为股份有限公司；注册地为聊城市鲁化路68号；公司办公地址为山东聊城高新技术产业开发区化工新材料产业园。（三）本公司业务性质和主要经营活动公司属化工行业，主要从事化肥、化工产品生产与销售，承揽工业设备制作安装。经营范围主要为：化学肥料及安全生产许可证范围内化工原料的生产销售，化工生产专用设备设计、制造、安装、销售；自营进出口业务；化工技术咨询与服务。（四）本公司控股股东为鲁西集团有限公司，聊城市人民政府国有资产监督管理委员会持有控股股东 51%的股权。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司合并财务报表范围包括山东聊城鲁西化工第二化肥有限公司、山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司、山东聊城鲁西硝基复肥有限公司、聊城煤泗新材料科技有限公司和鲁西工业装备有限公司等30家公司。与上年相比，本年因注销减少聊城鲁西三合肥料销售服务有限公司、聊城鲁西三友肥料销售服务有限公司2家。详见本附注“第十节财务报告八、合并范围的变更及九、在其他主体中的权益”相关内容。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。 1、遵循企业会计准则的声明公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法本公司将拥有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 7、现金及现金等价物的确定标准本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算（1）外币业务折算本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益或确认为其他综合收益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。（2）外币财务报表折算本公司的控股子公司，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文核算及合并财务报表的编报。外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 9、金融工具本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。（1）金融资产金融资产分类、确认依据和计量方法本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。金融资产减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（2）金融负债金融负债分类、确认依据和计量方法本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。金融资产和金融负债的公允价值确定方法本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 10、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项将单项金额超过应收账款余额 5%且大于 1,000 万的应收账款、单项金额单项金额重大的判断依据或金额标准超过其他应收款余额 5%且大于 200 万的其他应收款视为重大应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 4.50% 4.50% 1－2 年 20.00% 20.00% 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 50.00% 50.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 11、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否本公司存货主要包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其发出成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 12、长期股权投资本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付成本的公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 13、固定资产（1）确认条件本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、构筑物及辅助设施、专用设备、通用设备、运输设备、电子设备、办公设备。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 15－30 3-5 3.17－6.47 构筑物及辅助设施年限平均法 15－30 3-5 3.17－6.47 专用设备年限平均法 10－14 3-5 6.79－9.70 通用设备年限平均法 8－14 3-5 6.79－12.13 运输设备年限平均法 5－8 3-5 11.88－19.40 电子设备年限平均法 3-5 3-5 19.00－32.33 办公设备年限平均法 3-5 3-5 19.00－32.33 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司融资租入的固定资产包括机器设备，将其确认为融资租入固定资产的依据是本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购价预计远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可合理地确定本公司将会行使这种选择权。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 14、在建工程在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 15、借款费用发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 16、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、商标权及计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、商标权及计算机软件无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。（2）内部研究开发支出会计政策公司内部研究开发项目研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。公司内部研究开发项目开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文足下列条件的，确认为无形资产，其成本包括自满足下列条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可以证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 17、长期资产减值本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18、长期待摊费用本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）离职后福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。（4）其他长期职工福利的会计处理方法职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 20、预计负债当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 21、股份支付用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本公司在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。 22、优先股、永续债等其他金融工具归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。 23、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认政策如下：销售商品收入公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。销售商品收入确认的具体方法：内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港或到港，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文产品相关的成本能够可靠地计量。外销采用FOB/CIF/CFR价结算，在货物装船离港后确认销售收入；采用 EXW价结算，在货物出厂后确认销售收入。提供劳务收入公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务；本公司与客户签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务的在销售商品和提供劳务的，在销售商品部分和提供劳务部分不能区分，或虽能区分但不能够单独计量的，应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。公司设备安装制作业务按照完工百分比法确认收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定。让渡资产使用权所取得的收入与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 24、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，直接冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助，按照其业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 25、递延所得税资产/递延所得税负债本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 26、租赁（1）经营租赁的会计处理方法本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法本公司作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 27、其他重要的会计政策和会计估计（1）终止经营终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： 1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； 3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。满足下列条件的公司组成部分划分为持有待售：企业主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的。（2）套期业务的处理方法公司套期保值业务包括公允价值套期，套期保值业务在满足下列条件时，在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益。 1）在套期开始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响企业的损益； 2）该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略； 3）套期有效性能够可靠地计量； 4）公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。（3）安全生产费用本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局2012年2月14日印布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）的规定计提安全生产费用。本公司涉及危险化学品生产存储业务的子分公司以上年度实际营业收入计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取，计提标准如下：序号上年度销售额计提比例 1 1,000万元及以下部分 4% 2 1,000万元至10,000万元（含）部分 2% 3 10,000万元至100,000万元（含）部分 0.5% 4 100,000万元以上部分 0.2% 本公司涉及机械制造业务的子公司以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取，计提标准如下：序号上年度销售额计提比例鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1 1,000万元及以下部分 2% 2 1,000万元至10,000万元（含）部分 1% 3 10,000万元至100,000万元（含）部分 0.2% 4 100,000万元以上部分 0.1% 5 500,000万元以上部分 0.05% 本公司按规定标准提取安全生产费用，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；公司使用安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 28、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注根据财政部《关于印发修订<企业会财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了计准则第 16 号—政府补助>的通知》《关于印发修订〈企业会计准则第（财会[2017]15 号）的要求，公司 16 号 ——政府补助〉的通知》（财公司于 2017 年 8 月 14 日召开的第七修改了财务报表列报，与日常活动有会〔2017〕15 号），对《企业会计准届董事会第七次会议和第七届监事关的政府补助，从利润表“营业外收则第 16 号--政府补助》进行了修订，会第五次会议,审议通过了《关于会入”项目调整为利润表“其他收自 2017 年 6 月 12 日起施行。由于上计政策变更的议案》,独立董事发表益”项目列报或冲减相关成本费用。述会计准则的颁布，公司需对会计政了独立意见。该变更对公司上半年财务状况、经营策进行相应变更，并按以上文件规定成果和现金流量无重大影响，也不涉的起始日执行上述会计准则。及以前年度的追溯调整。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率化肥产品、热力产品 2017 年 1-6 月份税率为 13%、7 月 1 增值税销项税抵扣购进货物进项税后的差额日后为 11%；设计服务费税率为 6%，其余产品税率为 17%；出口产品实行\"免、抵、退\"税政策。城市维护建设税应缴纳流转税额 5%、7% 企业所得税应纳税所得额 15%、16.5%、25% 教育费附加应缴纳流转税额 3% 地方教育费附加应缴纳流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司 25% 宁夏鲁西化工化肥有限公司 15% 鲁西化工（欧洲）技术研发有限责任公司 15% 鲁西化工（香港）有限公司 16.5% 山东聊城中盛蓝瑞化工有限公司 15% 山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司 15% 聊城市鲁西化工工程设计有限责任公司 15% 鲁西工业装备有限公司 15% 其他子公司 25% 2、税收优惠（1）增值税 1）经国务院批准，2015年8月10日，财政部、海关总署和国家税务总局印发了《关于对化肥恢复征收增值税政策的通知》（财税〔2015〕90号），规定自2015年9月1日起，对纳税人销售和进口的化肥，统一按13%税率征收增值税，原有的增值税免税和先征后返政策相应停止执行。 2）根据财税[2002]7号《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》，公司出口的化工产品享受增值税免、抵、退税优惠政策，2016年度公司化工产品中正丁醇、二氟甲烷、聚四氟乙烯出口退税率为13%，其余化工产品为9%。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）企业所得税 1）根据宁夏回族自治区西部开发领导小组办公室宁西办[2012]144号“关于确认宁夏鲁西化工化肥有限公司符合国家《产业结构调整指导目录（2011年本）》鼓励类目录内资企业的函”及宁夏回族自治区银川市地方税务局银地税发[2013]10号“关于落实第二轮西部大开发企业所得税优惠备案工作有关事宜的通知”，公司子公司宁夏鲁西化工化肥有限公司2016年度适用15%的优惠企业所得税税率。 2）根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科字[2015]33 号文件《关于认定山东科兴生物制品有限公司等889家企业为2014年高新技术企业的通知》的规定，本公司之孙公司山东聊城中盛蓝瑞化工有限公司被认定为高新技术企业，并取得GR201437000294号高新技术企业证书，资格有效期3年，山东聊城中盛蓝瑞化工有限公司自2014年1月1日至2016年12月31日期间享受高新技术企业15%的所得税税率优惠。 3）根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科字[2015]154 号文件《关于公示山东省2015年拟认定高新技术企业名单的通知》的规定，本公司之子公司山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司和孙公司聊城市鲁西化工工程设计有限责任公司被认定为高新技术企业，并已分别取得GR201537000714号和GR201537000337号高新技术企业证书，资格有效期3年，自2015年1月1日至2017 年12月31日期间享受高新技术企业15%的所得税税率优惠。 4）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2016〕187号文件《关于山东省2016 年第一批高新技术企业备案的复函》的规定，本公司之子公司鲁西工业装备有限公司被认定为高新技术企业，并已取得GR201637000069号高新技术企业证书，资格证有效期3年，自2016年1月1日至2018年12月31 日期间享受高新技术企业15%的所得税税率优惠。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 38,016.76 89,432.01 银行存款 772,346,758.82 694,896,124.17 其他货币资金 184,757,569.79 250,452,823.48 合计 957,142,345.37 945,438,379.66 其中：存放在境外的款项总额 21,463,696.69 6,851,804.18 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文年末公司其他货币资金中主要为票据保证金和信用证保证金。 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 97,310,422.10 51,965,944.24 合计 97,310,422.10 51,965,944.24 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 1,114,913,375.37 1,100,377,238.31 合计 1,114,913,375.37 1,100,377,238.31 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例按信用风险特征组合计提坏账准 99,537,495.27 100.00% 4,607,639.43 4.63% 94,929,855.84 45,388,653.30 100.00% 2,510,588.07 5.53% 42,878,065.23 备的应收账款合计 99,537,495.27 100.00% 4,607,639.43 4.63% 94,929,855.84 45,388,653.30 100.00% 2,510,588.07 5.53% 42,878,065.23 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 98,708,771.77 4,441,894.73 4.50% 1至2年 828,723.50 165,744.70 20.00% 合计 99,537,495.27 4,607,639.43 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 2,097,051.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额55,709,628.52元，占应收账款期末余额合计数的比例55.97%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,506,933.28元。 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 315,620,175.15 93.53% 272,242,625.36 79.45% 1至2年 12,874,347.41 3.82% 55,874,842.05 16.31% 2至3年 8,954,072.97 2.65% 14,536,527.68 4.24% 合计 337,448,595.53 -- 342,653,995.09 -- 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额8,2891,744.16元，占预付款项期末余额合计数的比例24.56%。 5、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例单项金额重大并单独计提坏账准 20,502,580.13 64.63% 20,502,580.13 6,626,301.86 40.38% 6,626,301.86 备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准 11,221,439.12 35.37% 4,444,532.14 39.61% 6,776,906.98 9,784,996.23 59.62% 4,430,488.83 45.28% 5,354,507.40 备的其他应收款合计 31,724,019.25 4,444,532.14 27,279,487.11 16,411,298.09 100.00% 4,430,488.83 11,980,809.26 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由聊城市经济开发区国家应收出口退税无回收风 20,502,580.13 税务局险合计 20,502,580.13 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1 年以内小计 2,887,217.25 129,924.78 4.50% 1至2年 3,076,671.99 615,334.40 20.00% 2至3年 1,153,104.95 345,931.49 30.00% 3至5年 1,502,206.93 751,103.47 50.00% 5 年以上 2,602,238.00 2,602,238.00 100.00% 合计 11,221,439.12 4,444,532.14 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 14,043.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 2,330,815.79 2,589,579.79 备用金 2,256,648.41 2,531,911.22 暂付款 177,453.65 488,886.08 对外借款 2,956,238.00 2,992,519.47 出口退税款 20,502,580.13 6,626,301.86 其他 3,500,283.27 1,182,099.67 合计 31,724,019.25 16,411,298.09 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末坏账准备期末单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例余额聊城市经济开发区国家税务局出口退税款 20,502,580.13 1 年以内 64.63% 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文东阿县地方税务局对外借款 2,056,238.00 5 年以上 6.48% 2,056,238.00 中央电视台保证金 1,000,000.00 2-3 年 3.15% 300,000.00 山东颐德电气设备工程有限公司保证金 220,071.70 1-2 年 0.69% 44,014.34 山东省商务厅保证金 200,000.00 4-5 年 0.63% 100,000.00 合计 -- 23,978,889.83 -- 75.59% 2,500,252.34 6、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 548,204,693.07 206,316.05 547,998,377.02 640,649,516.98 206,316.05 640,443,200.93 在产品 576,214,255.20 576,214,255.17 484,041,793.55 484,041,793.55 库存商品 273,656,577.65 273,656,577.68 401,847,078.69 409,442.32 401,437,636.37 周转材料 197,801.47 197,801.47 308,035.80 308,035.80 在途物资 29,547,312.51 29,547,312.51 21,196,449.13 21,196,449.13 合计 1,427,820,639.90 206,316.05 1,427,614,323.85 1,548,042,874.15 615,758.37 1,547,427,115.78 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 206,316.05 206,316.05 库存商品 409,442.32 409,442.32 合计 615,758.37 409,442.32 206,316.05 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 7、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额预缴企业所得税 1,579,159.70 13,602,722.08 待抵扣进项税 673,465,014.65 699,191,045.09 合计 675,044,174.35 712,793,767.17 8、长期股权投资单位：元本期增减变动减值准权益法下确其他综宣告发放被投资单位期初余额追加减少其他权计提减期末余额备期末认的投资损合收益现金股利其他投资投资益变动值准备余额益调整或利润一、合营企业二、联营企业鲁西新能源装备集团有 46,534,495.97 -9,355,510.02 37,178,985.95 限公司山东鲁西融资租赁有限 105,690,198.44 4,067,253.21 109,757,451.65 公司聊城鲁西民间资本管理 49,241,370.35 5,826,713.91 55,068,084.26 有限公司小计 201,466,064.76 538,457.10 202,004,521.86 合计 201,466,064.76 538,457.10 202,004,521.86 9、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他合计一、账面原值： 1.期初余额 4,432,216,499.84 18,756,197,973.45 258,188,475.21 107,884,444.20 2,876,421.91 23,557,363,814.61 2.本期增加金额 56,352,926.00 743,472,793.77 9,391,356.15 3,852,140.03 175,201.22 813,244,417.17 （1）购置 62,761,347.53 5,119,518.55 3,852,140.03 68,376.07 71,801,382.18 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）在建工 56,352,926.00 680,711,446.24 4,271,837.60 106,825.15 741,443,034.99 程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 20,936,029.66 1,178,483,542.62 10,171,550.13 2,361,494.37 0.00 1,211,952,616.78 （1）处置或 20,936,029.66 1,176,742,642.62 10,171,550.13 2,361,494.37 1,210,211,716.78 报废（2）其他减少 1,740,900.00 1,740,900.00 4.期末余额 4,467,633,396.18 18,321,187,224.60 257,408,281.23 109,375,089.86 3,051,623.13 23,158,655,615.00 二、累计折旧 1.期初余额 912,608,124.27 7,106,451,109.83 166,448,819.86 59,286,880.68 1,891,853.21 8,246,686,787.85 2.本期增加金额 73,576,109.55 577,012,918.64 15,013,274.71 4,324,722.96 199,478.88 670,126,504.74 （1）计提 73,576,109.55 577,012,918.64 15,013,274.71 4,324,722.96 199,478.88 670,126,504.74 3.本期减少金额 7,060,749.85 971,348,016.72 8,701,965.69 1,599,698.88 0.00 988,710,431.14 （1）处置或 7,060,749.85 971,348,016.72 8,701,965.69 1,599,698.88 988,710,431.14 报废 4.期末余额 979,123,483.97 6,712,116,011.75 172,760,128.88 62,011,904.76 2,091,332.09 7,928,102,861.45 三、减值准备 1.期初余额 795,311.27 0.00 795,311.27 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 795,311.27 0.00 795,311.27 四、账面价值 1.期末账面价值 3,487,714,600.94 11,609,071,212.85 84,648,152.35 47,363,185.10 960,291.04 15,229,757,442.28 2.期初账面价值 3,518,813,064.30 11,649,746,863.62 91,739,655.35 48,597,563.52 984,568.70 15,309,881,715.49 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值房屋及建筑物 144,150,023.71 78,442,834.41 65,707,189.30 构筑物及辅助设施 386,140,845.57 196,439,093.25 189,701,752.32 专用设备 1,451,122,641.14 1,180,481,623.77 699,545.63 269,941,471.74 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文通用设备 331,874,103.02 278,041,456.49 95,765.64 53,736,880.89 运输设备 15,683,450.39 12,268,527.39 3,414,923.00 电子设备 50,424,453.78 46,020,175.36 4,404,278.42 办公设备 4,520.00 4,294.00 226.00 合计 2,379,400,037.61 1,791,698,004.67 795,311.27 586,906,721.67 （3）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值房屋建筑物 11,925,537.43 （4）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋建筑物 868,355,633.10 尚在办理中 10、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值二期尼龙 6 项目 57,600,632.08 57,600,632.08 28,975,313.07 28,975,313.07 续建已内酰胺项目 923,795,310.40 923,795,310.40 718,441,095.99 718,441,095.99 退城进园一体化项目 2,345,751,282.47 2,345,751,282.47 2,101,740,629.48 2,101,740,629.48 多元醇节能改造项目 424,420,284.92 424,420,284.92 225,087,012.86 225,087,012.86 硫磺制酸项目 124,654,386.53 124,654,386.53 84,675,248.62 84,675,248.62 鲁西水库项目 282,458,143.21 282,458,143.21 243,829,367.57 243,829,367.57 4#5#双氧水项目 84,300,281.05 84,300,281.05 43,733,965.03 43,733,965.03 二期聚碳酸酯项目 315,732,305.92 315,732,305.92 32,501,349.79 32,501,349.79 续建甲酸项目 101,172,004.72 101,172,004.72 其他技改项目 220,836,091.96 220,836,091.96 247,983,096.09 247,983,096.09 合计 4,880,720,723.26 4,880,720,723.26 3,726,967,078.50 3,726,967,078.50 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元工程累计本期转入固定本期其他利息资本化累其中：本期利本期利息项目名称预算数期初余额本期增加金额期末余额投入占预工程进度资金来源资产金额减少金额计金额息资本化金额资本化率算比例续建已内酰胺 2,135,020,000.00 718,441,095.99 205,354,214.41 923,795,310.40 43.27% 90% 64,398,907.76 18,207,896.34 4.75% 金融机构贷款项目退城进园一体 5,894,350,000.00 2,101,740,629.48 773,321,825.25 529,311,172.30 2,345,751,282.47 39.80% 75% 126,036,095.44 57,203,850.08 4.75% 金融机构贷款化项目多元醇节能改 528,090,000.00 225,087,012.86 199,333,272.06 424,420,284.92 80.37% 95% 26,823,316.62 11,305,789.05 4.75% 金融机构贷款造项目硫磺制酸项目 180,000,000.00 84,675,248.62 39,979,137.91 124,654,386.53 69.25% 95% 7,636,363.36 2,438,026.35 4.75% 金融机构贷款鲁西水库项目 624,020,000.00 243,829,367.57 38,628,775.64 282,458,143.21 45.26% 95% 金融机构贷款二期聚碳酸酯 499,710,000.00 32,501,349.79 283,230,956.13 315,732,305.92 63.18% 80% 5,361,690.60 4,152,313.86 4.75% 金融机构贷款项目二期尼龙 6 项 625,490,000.00 28,975,313.07 28,625,319.01 57,600,632.08 9.21% 40% 2,107,663.50 1,976,325.19 4.75% 金融机构贷款目 4#、5#双氧水项 440,000,000.00 43,733,965.03 40,566,316.02 84,300,281.05 19.16% 40% 1,852,172.78 1,814,956.31 4.75% 金融机构贷款目续建甲酸项目 520,000,000.00 101,172,004.72 101,172,004.72 19.46% 25% 3,753,023.34 3,753,023.34 4.75% 金融机构贷款合计 11,446,680,000.00 3,478,983,982.41 1,710,211,821.15 529,311,172.30 4,659,884,631.30 -- -- 237,969,233.40 100,852,180.52 -- 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 11、工程物资单位：元项目期末余额期初余额机器设备 27,370,510.51 68,078,845.31 其他物资 209,116,427.28 230,718,815.43 合计 236,486,937.79 298,797,660.74 12、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术其他合计一、账面原值 1.期初余额 1,193,784,447.45 54,960.00 62,754,900.00 18,090,633.11 1,274,684,940.56 2.本期增加金额 1,333,233.87 773,792.87 2,107,026.74 （1）购置 1,333,233.87 773,792.87 2,107,026.74 （2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 1,195,117,681.32 54,960.00 62,754,900.00 18,864,425.98 1,276,791,967.30 二、累计摊销 1.期初余额 129,019,285.32 43,316.48 20,237,614.31 7,003,195.78 156,303,411.89 2.本期增加金额 7,541,440.52 2,748.00 3,137,744.99 894,388.17 11,576,321.68 （1）计提 7,541,440.52 2,748.00 3,137,744.99 894,388.17 11,576,321.68 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 136,560,725.84 46,064.48 23,375,359.30 7,897,583.95 167,879,733.57 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 1,058,556,955.48 8,895.52 39,379,540.70 10,966,842.03 1,108,912,233.73 2.期初账面价值 1,064,765,162.13 11,643.52 42,517,285.69 11,087,437.33 1,118,381,528.67 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 13、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 10,053,798.89 2,391,555.70 3,515,149.93 830,044.86 内部交易未实现利润 255,722,125.10 63,930,531.27 227,405,376.68 56,851,344.17 可抵扣亏损 98,399,858.76 24,599,964.69 102,640,390.74 25,660,097.69 固定资产折旧 225,641.02 56,410.26 451,282.04 112,820.51 递延收益 25,037,745.68 6,259,436.42 23,210,777.12 5,802,694.28 公允价值变动 28,364.00 7,091.00 合计 389,439,169.45 97,237,898.34 357,251,340.51 89,264,092.51 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产折旧 27,403,868.39 6,635,431.49 27,403,868.39 6,635,431.49 合计 27,403,868.39 6,635,431.49 27,403,868.39 6,635,431.49 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 97,237,898.34 89,264,092.51 递延所得税负债 6,635,431.49 6,635,431.49 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 2,237,286.93 4,836,996.62 可抵扣亏损 123,883,911.32 159,652,394.26 合计 126,121,198.25 164,489,390.88 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2018 年 27,062,291.42 27,062,291.42 2019 年 63,643,986.78 70,121,847.31 2020 年 13,354,434.21 49,278,581.97 2021 年 13,189,673.56 13,189,673.56 2022 年 6,633,525.35 合计 123,883,911.32 159,652,394.26 -- 14、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付长期资产购置款 642,611,167.44 664,636,908.12 合计 642,611,167.44 664,636,908.12 15、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款 3,740,600,000.00 3,984,298,927.63 信用借款 2,817,247,082.94 2,810,000,000.00 合计 6,557,847,082.94 6,794,298,927.63 短期借款分类的说明：年末公司无已到期未偿还的短期借款鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 16、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额指定为以公允价值计量且其变动计入当 28,364.00 期损益的金融负债合计 28,364.00 17、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 525,365,188.00 574,408,460.00 合计 525,365,188.00 574,408,460.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 18、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额应付账款 1,883,758,983.61 1,775,965,935.72 合计 1,883,758,983.61 1,775,965,935.72 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款期末公司无账龄超过1年的大额应付账款 19、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收账款 477,356,315.68 439,717,039.43 合计 477,356,315.68 439,717,039.43 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）账龄超过 1 年的重要预收款项期末公司无账龄超过1年的大额预收款项 20、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 50,311,942.75 493,858,694.58 473,527,059.77 70,643,577.56 二、离职后福利-设定提存计划 3,151,363.24 80,683,247.59 49,679,066.44 34,155,544.39 合计 53,463,305.99 574,541,942.17 523,206,126.21 104,799,121.95 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 390,547,370.13 390,001,370.13 546,000.00 2、职工福利费 25,310,910.09 25,310,910.09 3、社会保险费 -18,168.05 42,550,694.19 24,399,107.32 18,133,418.82 其中：医疗保险费 34,500,532.78 19,785,584.50 14,714,948.28 工伤保险费 -63,682.41 5,734,916.56 3,202,963.93 2,468,270.22 生育保险费 45,514.36 2,315,244.85 1,410,558.89 950,200.32 4、住房公积金 21,518,841.92 20,735,783.92 783,058.00 5、工会经费和职工教育经费 50,330,110.80 13,930,878.25 13,079,888.31 51,181,100.74 合计 50,311,942.75 493,858,694.58 473,527,059.77 70,643,577.56 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 3,054,624.94 76,596,543.90 47,299,687.62 32,351,481.22 2、失业保险费 96,738.30 4,086,703.69 2,379,378.82 1,804,063.17 合计 3,151,363.24 80,683,247.59 49,679,066.44 34,155,544.39 21、应交税费单位：元鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额增值税 21,849,440.79 17,116,072.42 企业所得税 119,829,593.90 55,692,943.78 个人所得税 2,640,768.50 2,291,473.54 城市维护建设税 1,579,245.97 1,191,370.23 房产税 2,407,919.00 2,301,054.95 土地使用税 7,173,238.10 9,522,999.11 教育费附加 697,677.01 513,482.16 地方教育费附加 465,118.02 342,321.46 印花税 873,116.90 1,918,947.50 水利建设基金 116,279.52 171,160.72 关税 979.41 合计 157,632,397.71 91,062,805.28 22、应付利息单位：元项目期末余额期初余额企业债券利息 141,182,888.89 69,023,082.57 借款利息 11,605,139.57 13,941,312.43 合计 152,788,028.46 82,964,395.00 23、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额招标保证金 113,123,236.29 95,887,518.26 运输费 311,330.50 280,081.71 关联方借款 495,703,650.00 313,913,669.82 代扣代缴保险 19,558,829.82 1,592,179.90 暂收投资款 25,000,000.00 25,000,000.00 备用金 2,248,099.55 2,520,493.66 押金 109,446,279.64 135,045,933.29 其他 13,641,254.63 11,494,097.47 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 779,032,680.43 585,733,974.11 24、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 492,500,000.00 382,500,000.00 合计 492,500,000.00 382,500,000.00 25、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券 1,600,000,000.00 1,298,486,583.33 政府补助 16,740,095.02 16,454,380.53 其他 2,964,922.90 合计 1,619,705,017.92 1,314,940,963.86 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行溢折价摊销本期偿还期末余额提利息 2016 年第三期超短期融资 500,000,000.00 2016/8/11 259 天 498,568,305.56 499,353,250.00 646,750.00 500,000,000.00 券 2016 年第四期超短期融资 800,000,000.00 2016/10/19 268 天 798,808,888.89 799,133,333.33 866,666.67 800,000,000.00 券 2017 年度第一期超短期融 800,000,000.00 2017/05/15 270 天 800,000,000.00 800,000,000.00 800,000,000.00 资券合计 -- -- -- 2,097,377,194.45 1,298,486,583.33 800,000,000.00 1,513,416.67 500,000,000.00 1,600,000,000.00 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 26、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款 1,197,500,000.00 1,435,000,000.00 合计 1,197,500,000.00 1,435,000,000.00 27、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额公司债券 1,900,000,000.00 1,900,000,000.00 合计 1,900,000,000.00 1,900,000,000.00 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元溢折债券发行日债券本期按面值计提利本期面值发行金额期初余额价摊期末余额名称期期限发行息偿还销公司 1,900,000,000.00 2011-7-6 7 年 1,900,000,000.00 1,900,000,000.00 117,420,000.00 1,900,000,000.00 债券合计 -- -- -- 1,900,000,000.00 1,900,000,000.00 117,420,000.00 1,900,000,000.00 说明： 1）经中国证监会于 2011年6月21日签发的“证监许可[2011]983 号”文核准，公司获准向社会公开发行面值总额不超过19 亿元的公司债券，公司债券存续期限为7年（附第5年末发行人上调票面利率和投资者回售选择权），票面利率为6.18%，采取单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息，起息日为2011年7月 6日，2012年到2018年间每年的7月6日为上一计息年度的付息日，到期支付本金及最后一期利息。 2）本次发行的公司债券由公司控股股东鲁西集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 28、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额耕地补偿款 155,968,500.12 161,005,830.40 关联方借款 682,000,000.00 682,000,000.00 合计 837,968,500.12 843,005,830.40 29、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 143,368,397.52 16,740,095.02 126,628,302.50 合计 143,368,397.52 16,740,095.02 126,628,302.50 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增本期计入营业与资产相关/与负债项目期初余额其他变动期末余额补助金额外收入金额收益相关原料路线和动力结构调整年产 5,595,238.10 714,285.72 4,880,952.38 与资产相关 30 万吨尿素项目 20 万吨/年有机硅项目 395,238.13 57,142.80 338,095.33 与资产相关鲁西化工物流园区项目 57,142.90 24,999.96 32,142.94 与资产相关合成氨装置优化项目 1,294,285.68 215,714.28 1,078,571.40 与资产相关 1-8#循环流化床烟气锅炉脱硫超 6,523,809.50 571,428.60 5,952,380.90 与资产相关低排放改造化工园区环境敏感区域有毒有 4,000,000.00 285,714.29 3,714,285.71 与资产相关害气体预警体系建设项目合成氨节能技术改造财政奖励 1,182,857.16 197,142.85 985,714.31 与资产相关资金其他技改项目 1,175,930.63 813,800.64 362,129.99 与资产相关己内酰胺项目 47,970,000.00 4,920,000.00 43,050,000.00 与资产相关新材料项目 1,321,428.60 142,857.14 1,178,571.46 与资产相关尼龙 6 项目 1,642,857.19 142,857.12 1,500,000.07 与资产相关聚碳酸酯项目 1,285,714.28 107,142.86 1,178,571.42 与资产相关合成氨系统余热回收改造 1,808,416.73 306,824.39 1,501,592.34 与资产相关鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文工业废水处理与中水回用项目 1,789,296.63 296,477.50 1,492,819.13 与资产相关烟气脱硫项目（省级大气污染防 428,571.43 71,428.57 357,142.86 与资产相关治）醇烷化工序节能改造项目 3,514,285.72 585,714.28 2,928,571.44 与资产相关搬迁新建资产补偿 9,189,348.26 4,594,674.13 4,594,674.13 与资产相关 3X130h/t 循环流化床锅炉 SNCR 1,558,333.29 157,142.86 1,401,190.43 与资产相关烟气脱硝项目四氯乙烯项目 1,300,000.00 300,000.00 1,000,000.00 与资产相关氯化苄节能改造项目 1,650,000.00 440,000.00 1,210,000.00 与资产相关磷石膏综合利用示范项目 6,693,414.72 736,889.69 5,956,525.03 与收益相关 60 万吨/年硝基复合肥项目 11,636,428.57 1,057,857.34 10,578,571.23 与资产相关节能减排项目 10,000,000.00 10,000,000.00 与收益相关二期聚碳酸酯项目 15,500,000.00 15,500,000.00 与资产相关续建己内酰胺项目 5,300,000.00 5,300,000.00 与资产相关双氧水项目 555,800.00 555,800.00 与资产相关合计 143,368,397.52 16,740,095.02 126,628,302.50 -- 30、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 1,464,860,778.00 1,464,860,778.00 31、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况发行情况：公司分别于2015年9月7日、12月14日共发行了20亿元永续债，发行利率分别为5.48%和 5.47%，扣除发行手续费400万元，收到19.96亿元。公司于2016年6月28日发行5亿元类永续债，发行利率5.1%。（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文期初本期增加本期减少期末发行在外的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值永续中期一期 10,000,000 998,000,000.00 10,000,000 998,000,000.00 永续中期二期 10,000,000 998,000,000.00 10,000,000 998,000,000.00 可续期委托贷款 500,000,000.00 500,000,000.00 合计 20,000,000 2,496,000,000.00 20,000,000 2,496,000,000.00 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：本票据没有明确的到期期限，在本公司行使赎回权之前长期存续；本公司拥有递延支付利息的权利；本票据赎回的选择权属于本公司，未来是否赎回，属于本公司可控范围内的事项。基于以上因素，使得本票据的条款中没有包括交付现金及其他金融资产给其他单位的合同义务，也没有包括在潜在不利条件下与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务，因此，在会计处理上符合确认为权益工具的条件，计入其他权益工具-永续债科目下。 2016年6月28日，上海兴翰资产管理有限公司（委托人）委托兴业银行股份有限公司聊城分行（贷款人）向本公司（借款人）发放5亿元投资资金，各方确定该委托贷款为可持续委托贷款，除非委托人和借款人另有约定或本合同另有规定，初始借款期限应为三年，自该笔委托贷款实际转入借款人指定账户之日开始起算，并以该日为起息日，初始借款期限届满以后每一年为一个延续借款期限。每个借款期限届满前一个月，借款人有权选择将借款期限延续一年，或者选择在每个借款期限届满之日向贷款人全额归还全部委托贷款本金余额及所有应支付但尚未支付的应付利息、孳息、罚息以及其他费用。借款利率由初始利率及重置利率组成，即在初始借款期限适用初始利率，在每个借款期限届满后，借款利率将发生重置。本次可续期委托贷款由公司控股股东鲁西集团有限公司提供连带责任保证担保。 32、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 2,118,480,576.72 2,118,480,576.72 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他资本公积 65,573,283.88 65,573,283.88 合计 2,184,053,860.60 2,184,053,860.60 33、其他综合收益单位：元本期发生额减：前期计入其他综税后归属项目期初余额本期所得税前发减：所得税后归属于母期末余额合收益当期转入损于少数股生额税费用公司益东二、以后将重分类进损益的其他综合收 -1,128,439.85 -2,382,230.34 -2,382,230.34 -3,510,670.19 益外币财务报表折算 -1,128,439.85 -2,382,230.34 -2,382,230.34 -3,510,670.19 差额其他综合收益合计 -1,128,439.85 -2,382,230.34 -2,382,230.34 -3,510,670.19 34、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 1,138,277.73 38,938,921.76 34,215,271.58 5,861,927.91 合计 1,138,277.73 38,938,921.76 34,215,271.58 5,861,927.91 35、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 354,946,216.45 354,946,216.45 合计 354,946,216.45 354,946,216.45 36、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,941,308,601.86 1,819,676,721.62 调整后期初未分配利润 1,941,308,601.86 1,819,676,721.62 加：本期归属于母公司所有者的净利润 551,202,363.41 252,597,950.30 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文减：提取法定盈余公积 9,070,236.72 支付永续债利息 121,895,833.33 期末未分配利润 2,492,510,965.27 1,941,308,601.86 37、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 7,182,393,190.41 5,856,398,750.45 5,058,287,334.63 4,418,412,150.62 其他业务 105,158,020.76 37,363,582.33 55,654,429.54 32,374,958.46 合计 7,287,551,211.17 5,893,762,332.78 5,113,941,764.17 4,450,787,109.08 38、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 8,621,286.92 3,391,586.01 教育费附加 3,805,582.68 1,470,253.67 房产税 7,139,624.89 土地使用税 19,878,745.01 车船使用税 1,104.00 印花税 5,538,339.90 营业税 1,792,260.68 地方教育费附加 2,537,055.17 980,168.96 关税 809,927.10 水利建设基金 1,150,979.48 合计 48,672,718.05 8,444,196.42 注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会［2016］22 号）以及《关于〈增值税会计处理规定〉有关问题的解读》，公司将 2016 年 5-12 月房产税、土地使用税、印花税等的发生额列报于“税金及附加” 项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 39、销售费用单位：元鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额运输费 105,571,416.01 96,538,379.97 职工薪酬 34,887,574.83 31,110,083.23 港杂费 34,789,708.66 23,664,021.49 广告宣传费 8,713,528.75 21,455,609.12 劳务费 7,936,271.21 13,419,591.38 仓储费 1,530,831.04 987,150.87 招待费 246,431.24 249,213.94 汽车支出 2,665,214.29 2,700,294.81 通讯费 1,629,689.27 1,760,547.52 差旅费 11,154,188.49 5,026,524.08 咨询服务费 1,212,471.02 2,491,360.73 会议费 2,227,792.07 2,942,406.57 装卸费 1,413,634.67 1,124,049.71 其他 670,227.44 1,634,774.02 合计 214,648,978.99 205,104,007.44 40、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额折旧 61,344,204.50 10,187,047.23 职工薪酬 81,165,929.14 54,109,933.16 办公费 614,504.58 756,229.66 通讯费 2,472,109.12 2,441,929.24 汽车支出 4,247,012.67 3,441,947.63 招待费 595,382.44 915,079.93 差旅费 1,730,025.94 2,013,379.52 会议费 42,977.39 111,368.34 维修费 1,374,391.71 861,158.94 水电费 2,537,062.74 934,812.43 税金 29,954,456.25 咨询服务中介费 4,538,385.87 4,646,790.66 无形资产摊销 16,449,579.38 16,148,047.52 排污费 4,302,116.40 3,642,801.89 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文租赁费 1,500,000.00 财产保险 2,192,754.69 2,277,886.69 水资源费 220,749.70 3,994,017.15 劳务费 1,620.00 70,254.04 地方水利建设基金 489,956.24 研发支出 41,355,093.05 17,822,834.15 其他 4,501,929.43 5,060,995.38 合计 229,685,828.75 161,380,926.05 41、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 205,700,651.40 172,086,168.98 减：利息收入 2,826,119.67 11,465,929.50 加：汇兑损失 1,649,998.99 -2,520,149.53 加：手续费 5,574,301.83 5,184,938.78 合计 210,098,832.51 163,285,028.73 42、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 2,138,478.07 -776,140.41 合计 2,138,478.07 -776,140.41 43、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 28,364.00 合计 28,364.00 44、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文权益法核算的长期股权投资收益 538,457.10 5,765,263.43 电子盘交易确认投资收益 7,925.97 -62,540.00 合计 546,383.07 5,702,723.43 45、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助 8,310,117.74 46、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 1,181,881.14 7,727.17 1,181,881.14 其中：固定资产处置利得 1,181,881.14 7,727.17 1,181,881.14 政府补助 16,798,937.55 罚没收入 4,204,751.22 4,578,110.32 4,204,751.22 无法支付的款项转入 3,789,735.09 6,006,877.94 3,789,735.09 其他 3,386,692.04 5,388,609.61 3,386,692.04 合计 12,563,059.49 32,780,262.59 12,563,059.49 计入当期损益的政府补助：单位：元补助项目本期发生金额上期发生金额政府奖励款 10,000.00 收政府扶持补贴 2,314,300.00 财政补贴 169,850.00 收淡储返还款 6,030,000.00 专利补助 61,000.00 递延收益本年转入 8,213,787.55 合计 16,798,937.55 47、营业外支出单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文非流动资产处置损失合计 369,513.90 249,947.01 369,513.90 其中：固定资产处置损失 369,513.90 249,947.01 369,513.90 对外捐赠 510,900.00 320,185.00 510,900.00 合计 880,413.90 570,132.01 880,413.90 48、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 159,902,640.47 34,828,213.56 递延所得税费用 -1,993,451.46 729,219.74 合计 157,909,189.01 35,557,433.30 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 709,111,552.42 按法定/适用税率计算的所得税费用 177,277,888.10 子公司适用不同税率的影响 -6,359,169.28 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -8,981,036.94 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 -4,028,492.87 损的影响所得税费用 157,909,189.01 49、其他综合收益详见附注七、33。 50、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额与收益相关的政府补助款 736,295.29 8,585,150.00 利息收入 2,826,119.67 11,465,929.50 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位往来款 20,019,093.60 18,551,957.33 罚款收入 4,196,970.90 4,578,110.32 其他 7,160,852.82 5,567,224.23 合计 34,939,332.28 48,748,371.38 （2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额销售费用 142,046,271.46 167,591,905.94 管理费用 46,720,473.37 26,846,987.22 银行手续费 4,473,890.05 4,396,872.06 捐赠支出 510,900.00 320,185.00 单位往来款 23,093,540.11 18,248,783.39 其他 510,549.97 合计 216,845,074.99 217,915,283.58 （3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额与资产相关的政府补助 1,740,900.00 合计 1,740,900.00 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的代付耕地补偿款 82,562,737.00 59,360,245.00 收到关联方借款 235,000,000.00 571,946,331.35 收到融资租赁款 518,879,500.00 收到出售零碎股款 68,082.30 合计 317,562,737.00 1,150,254,158.65 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额偿还关联方借款 56,350,000.00 156,615,645.97 偿还关联方借款利息 15,522,556.57 8,338,731.59 支付融资租赁款 787,950,238.00 支付融资租赁费用 5,045,622.44 合计 71,872,556.57 957,950,238.00 51、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 551,202,363.41 128,072,057.57 加：资产减值准备 -776,140.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 676,464,256.52 629,818,037.62 物资产折旧无形资产摊销 16,449,579.38 14,546,772.56 长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 210,098,832.51 166,047,391.31 投资损失（收益以“－”号填列） -546,383.07 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,985,337.28 4,522,943.11 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 729,219.74 存货的减少（增加以“－”号填列） 119,812,791.93 26,629,957.04 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -68,226,355.41 127,747,846.48 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 312,796,634.95 -511,977,534.28 列）其他经营活动产生的现金流量净额 1,810,066,382.94 585,360,550.74 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 808,411,688.97 841,141,517.61 减：现金的期初余额 694,985,556.18 402,174,975.99 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 113,426,132.79 438,966,541.62 （4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 808,411,688.97 694,985,556.18 其中：库存现金 38,016.76 89,432.01 可随时用于支付的银行存款 808,373,672.21 694,896,124.17 三、期末现金及现金等价物余额 808,411,688.97 694,985,556.18 52、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 184,757,569.79 保证金合计 184,757,569.79 -- 53、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 其中：美元 4,667,291.79 6.7744 31,618,101.50 欧元 2,769,652.20 7.7496 21,463,696.69 港币应收账款 -- -- 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中：美元 12,893,701.35 6.7744 87,347,090.43 欧元 138,625.74 7.7496 1,074,294.03 港币长期借款 -- -- 其中：美元欧元港币预付账款其中：美元 8,690,090.58 6.7744 58,870,149.63 欧元 1,510,961.90 7.7496 11,709,350.34 其他应收款其中：美元 2,544,710.44 6.7744 17,238,886.40 欧元 390,750.56 7.7496 3,028,160.54 应付账款其中：美元 11,321,947.17 6.7744 76,699,398.91 欧元预收款项其中：美元 12,201,186.54 6.7744 82,655,718.10 欧元 182,526.90 7.7496 1,414,510.46 其他应付款其中：美元 315,119.32 6.7744 2,134,744.32 欧元 1,410.95 7.7496 10,934.30 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用本公司全资子公司鲁西化工（欧洲）技术研发有限责任公司注册地和主要经营地在德国，记账本位币为欧元；全资子公司鲁西化工（香港）有限公司注册地和主要经营地在香港，香港公司主要从事贸易业务，该公司90%以上的销售收入以美元计价和结算，美元是主要影响香港公司商品和劳务销售价格的货币，因此以美元为记账本位币；全资子公司鲁西化工（新加坡）有限公司注册地和主要经营地在新加坡，截止2017 年6月30日该公司尚未经营。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：为进一步整合资源，规范管控体系，减少管理成本，提升运营效率，公司之孙公司聊城鲁西三合肥料销售服务有限公司和聊城鲁西三友肥料销售服务有限公司于2017年6月7日办理了工商注销登记。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接山东聊城鲁西化工第二化肥有限公司东阿县东阿县生产、销售 100.00% 同一控制下企业合并平阴鲁西装备科技有限公司平阴县平阴县制作、安装 100.00% 同一控制下企业合并山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司阳谷县阳谷县生产、销售 100.00% 同一控制下企业合并山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司聊城市聊城市生产、销售 51.00% 49.00% 同一控制下企业合并宁夏鲁西化工化肥有限公司银川市银川市生产、销售 100.00% 同一控制下企业合并山东聊城鲁西化工销售有限公司聊城市聊城市销售 100.00% 新设山东聊城鲁西化工煤炭经营有限公司聊城市聊城市贸易 100.00% 新设山东聊城中盛蓝瑞化工有限公司聊城市聊城市生产、销售 100.00% 非同一控制下企业合并鲁西工业装备有限公司聊城市聊城市制作、安装 86.67% 13.33% 非同一控制下企业合并聊城鲁西化工物资有限公司聊城市聊城市贸易 100.00% 非同一控制下企业合并聊城市鲁西化工工程设计有限公司聊城市聊城市工程设计、咨询 33.29% 66.71% 非同一控制下企业合并聊城鲁西化工农资连锁有限公司聊城市聊城市销售 100.00% 非同一控制下企业合并鲁西化工（欧洲）技术研发有限责任公司德国德国技术开发、贸易 100.00% 新设山东聊城美益新材料科技有限公司聊城市聊城市生产、销售 100.00% 新设聊城煤杉新材料科技有限公司聊城市聊城市生产、销售 99.00% 1.00% 新设聊城煤泗新材料科技有限公司聊城市聊城市生产、销售 99.20% 0.80% 新设聊城盐杉新材料科技有限公司聊城市聊城市生产、销售 60.00% 40.00% 新设山东聊城鲁西硝基复肥有限公司聊城市聊城市生产、销售 98.00% 2.00% 新设鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文聊城煤武新材料科技有限公司聊城市聊城市生产、销售 100.00% 同一控制下企业合并聊城鲁化环保科技有限公司聊城市聊城市生产、销售 100.00% 新设聊城氟尔新材料科技有限公司聊城市聊城市生产、销售 100.00% 同一控制下企业合并山东聊城鲁西新材料销售有限公司聊城市聊城市销售 100.00% 新设聊城鲁西聚碳酸酯有限公司聊城市聊城市生产、销售 100.00% 新设聊城市鲁西化工催化剂研发有限公司聊城市聊城市生产、销售 100.00% 同一控制下企业合并鲁西化工（香港）有限公司香港香港贸易 100.00% 新设聊城鲁西供热股份有限公司聊城市聊城市供热 90.00% 新设东阿鲁西水务股份有限公司聊城市聊城市供水 62.00% 新设青岛鲁西物流有限公司青岛市青岛市物流 100.00% 新设鲁西化工（新加坡）有限公司新加坡新加坡贸易 100.00% 新设鲁西固耐机器有限公司聊城市聊城市制作、销售 100.00% 非同一控制下企业合并（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利东阿鲁西水务股份有限公司 38.00% 199,760,000.00 （3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计东阿鲁西水务 6,021,52 505,063, 511,085, 12,449,0 12,449,0 4,836,44 544,457, 549,293, 96,688,3 96,688,3 股份有 7.16 510.13 037.29 71.41 71.41 0.00 410.69 850.69 07.68 07.68 限公司 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业主要经营持股比例对合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称注册地业务性质地直接间接投资的会计处理方法鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文鲁西新能源装备集团有限公司聊城市聊城市制造、销售 43.75% 权益法山东鲁西融资租赁有限公司东阿县东阿县融资租赁 25.00% 权益法聊城鲁西民间资本管理有限公司聊城市聊城市投资及资产管理 14.00% 权益法本公司对聊城鲁西民间资本管理有限公司（以下简称“民间资本”）的持股比例虽然低于20%，但是本公司在民间资本董事会的3名董事中占有1个董事席位，从而本公司能够对民间资本施加重大影响，故将其作为联营企业核算。持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额鲁西新能源装备集团有限公司鲁西新能源装备集团有限公司流动资产 190,019,876.69 219,175,407.89 非流动资产 305,242,750.01 314,075,706.55 资产合计 495,262,626.70 533,251,114.44 流动负债 410,282,087.37 422,953,308.33 非流动负债 3,933,243.87 负债合计 410,282,087.37 426,886,552.20 归属于母公司股东权益 84,980,539.33 106,364,562.24 按持股比例计算的净资产份额 37,178,985.96 46,534,495.97 对联营企业权益投资的账面价值 37,178,985.96 46,534,495.97 营业收入 91,006,304.96 69,399,829.45 净利润 -21,384,022.91 2,663,032.70 综合收益总额 -21,384,022.91 2,663,032.70 （3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 164,825,536.30 154,931,568.79 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 --净利润 57,888,397.95 9,973,043.04 --综合收益总额 57,888,397.95 9,973,043.04 十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。各类风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 (1) 市场风险汇率风险本公司承受汇率风险主要与美元和欧元有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2017年6月30日，除下表所述资产及负债的美元余额和零星的欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。项目 2017 年 6 月 30 日货币资金-美元 4,667,291.79 货币资金-欧元 2,769,652.20 应收款项-美元 12,893,701.35 应收款项-欧元 138,625.74 预付账款-美元 8,690,090.58 预付账款-欧元 1,510,961.90 其他应收款-美元 2,544,710.44 其他应收款-欧元 390,750.56 应付账款-美元 11,321,947.17 应付账款-欧元 - 预收款项-美元 12,201,186.54 预收款项-欧元 182,526.90 其他应付款-美元 315,119.32 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他应付款-欧元 1,410.95 (2) 信用风险于2017年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计：55,709,628.52元。 (3) 流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 2017年6月30日金额项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计金融资产货币资金 957,142,345.37 957,142,345.37 应收票据 97,310,422.10 97,310,422.10 应收账款 97,150,402.47 97,150,402.47 预付款项 337,448,595.53 337,448,595.53 其它应收款 27,296,227.41 27,296,227.41 短期借款 6,557,847,082.94 6,557,847,082.94 应付票据 525,365,188.00 525,365,188.00 应付账款 1,873,928,180.50 1,873,928,180.50 预收款项 477,356,315.68 477,356,315.68 应付职工薪酬 104,799,121.95 104,799,121.95 应付利息 152,788,028.46 152,788,028.46 其他应付款 779,032,680.43 779,032,680.43 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文一年内到期的其他非流动负债 462,500,000.00 462,500,000.00 其他流动负债 1,617,475,795.60 1,617,475,795.60 长期借款 410,785,702.50 786,714,297.50 1,197,500,000.00 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 其中：发行的交易性债券 1,900,000,000.00 1,900,000,000.00 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据公司应付债券采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。公司指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以资产负债表日所在交易中心提供的商品期货的结算价作为确定盈亏的依据。十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例鲁西集团有限公司聊城市鲁化路 68 号化工、机械生产销售 108,000.00（万元） 33.60% 33.60% 本企业的母公司情况的说明公司控股股东为鲁西集团有限公司，其51.00%的股权由聊城市人民政府国有资产监督管理委员会持有，22.95%的股权由天津鼎晖嘉合股权投资合伙企业（有限合伙）持有，16.05%的股权由鼎晖化工（香港）有限公司持有，10.00%的股权由聊城市聚合股权投资有限公司持有。本企业最终控制方是聊城市人民政府国有资产监督管理委员会。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1.（1）企业集团的构成。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系鲁西新能源装备集团有限公司同受控股股东控制山东鲁西融资租赁有限公司同受控股股东控制聊城鲁西民间资本管理有限公司同受控股股东控制 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系鲁西催化剂有限公司同受控股股东控制宁夏精英鲁西化肥有限公司其他宁夏精英鲁西装备制造有限公司其他 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额鲁西催化剂有限公司催化剂 23,276,709.40 180,000,000.00 否 10,561,863.25 鲁西新能源装备集团有限公司储罐设备 19,970,695.40 40,000,000.00 否 7,733,188.09 出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额鲁西新能源装备集团有限公司钢材、加工、液氧等 1,618,569.39 1,228,542.83 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文鲁西催化剂有限公司材料、设备制作及安装 3,190,052.85 1,959,986.15 宁夏精英鲁西农资物流有限公司复合肥 2,934,846.90 宁夏精英鲁西化肥有限公司材料 64,718.97 98,230.09 （2）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入鲁西集团有限公司房屋租赁 56,603.77 60,000.00 鲁西催化剂有限公司房屋租赁 283,018.87 300,000.00 （3）关联担保情况本公司作为担保方单位：元担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕山东聊城硝基复合肥有限公司 12,500,000.00 2014 年 05 月 05 日 2017 年 09 月 01 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 12,500,000.00 2014 年 05 月 05 日 2017 年 12 月 01 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 12,500,000.00 2014 年 05 月 05 日 2018 年 03 月 01 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 12,500,000.00 2014 年 05 月 05 日 2018 年 06 月 01 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 12,500,000.00 2014 年 05 月 05 日 2018 年 09 月 01 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 12,500,000.00 2014 年 05 月 05 日 2018 年 12 月 01 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 12,500,000.00 2014 年 05 月 05 日 2019 年 03 月 01 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 500,000.00 2015 年 01 月 22 日 2017 年 11 月 10 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 1,000,000.00 2015 年 01 月 22 日 2018 年 05 月 11 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 1,000,000.00 2015 年 01 月 22 日 2018 年 11 月 09 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 10,000,000.00 2015 年 01 月 22 日 2019 年 05 月 10 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 16,000,000.00 2015 年 01 月 22 日 2019 年 12 月 10 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 1,000,000.00 2015 年 01 月 29 日 2017 年 11 月 10 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 2,000,000.00 2015 年 01 月 29 日 2018 年 05 月 11 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 2,000,000.00 2015 年 01 月 29 日 2018 年 11 月 09 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 2,000,000.00 2015 年 01 月 29 日 2019 年 05 月 10 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 50,000,000.00 2015 年 01 月 29 日 2019 年 12 月 10 日否鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文山东聊城硝基复合肥有限公司 1,000,000.00 2015 年 02 月 03 日 2017 年 11 月 10 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 2,000,000.00 2015 年 02 月 03 日 2018 年 05 月 11 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 2,000,000.00 2015 年 02 月 03 日 2018 年 11 月 09 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 2,000,000.00 2015 年 02 月 03 日 2019 年 05 月 10 日否山东聊城硝基复合肥有限公司 60,000,000.00 2015 年 02 月 03 日 2019 年 12 月 10 日否山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司 100,000,000.00 2016 年 12 月 29 日 2017 年 12 月 27 日否山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司 60,000,000.00 2017 年 01 月 25 日 2018 年 01 月 24 日否山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司 35,000,000.00 2017 年 02 月 21 日 2018 年 02 月 20 日否山东聊城鲁西化工第二化肥有限公司 30,000,000.00 2016 年 08 月 25 日 2017 年 08 月 24 日否山东聊城鲁西化工第二化肥有限公司 85,000,000.00 2016 年 07 月 26 日 2017 年 07 月 25 日否山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司 75,000,000.00 2017 年 02 月 21 日 2018 年 02 月 05 日否山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司 25,000,000.00 2017 年 03 月 17 日 2018 年 03 月 16 日否山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司 30,000,000.00 2016 年 12 月 01 日 2017 年 11 月 24 日否山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司 50,000,000.00 2016 年 12 月 12 日 2017 年 12 月 11 日否山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司 150,000,000.00 2016 年 12 月 14 日 2017 年 12 月 13 日否合计 880,000,000.00 本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕鲁西集团有限公司 100,000,000.00 2017 年 02 月 04 日 2018 年 02 月 03 日否鲁西集团有限公司 96,000,000.00 2017 年 03 月 01 日 2018 年 02 月 28 日否鲁西集团有限公司 100,000,000.00 2017 年 03 月 13 日 2018 年 03 月 12 日否鲁西集团有限公司 80,000,000.00 2017 年 03 月 13 日 2018 年 03 月 12 日否鲁西集团有限公司 100,000,000.00 2017 年 06 月 01 日 2018 年 05 月 31 日否鲁西集团有限公司 100,000,000.00 2016 年 07 月 28 日 2017 年 07 月 01 日否鲁西集团有限公司 90,000,000.00 2016 年 07 月 28 日 2017 年 07 月 13 日否鲁西集团有限公司 30,000,000.00 2017 年 04 月 06 日 2018 年 03 月 06 日否鲁西集团有限公司 30,000,000.00 2017 年 04 月 06 日 2018 年 03 月 06 日否鲁西集团有限公司 48,000,000.00 2017 年 04 月 06 日 2018 年 03 月 06 日否鲁西集团有限公司 30,000,000.00 2017 年 04 月 26 日 2018 年 04 月 09 日否鲁西集团有限公司 30,000,000.00 2017 年 04 月 26 日 2018 年 04 月 09 日否鲁西集团有限公司 45,000,000.00 2017 年 04 月 26 日 2018 年 04 月 09 日否鲁西集团有限公司 40,000,000.00 2016 年 06 月 20 日 2017 年 12 月 21 日否鲁西集团有限公司 40,000,000.00 2016 年 06 月 20 日 2018 年 06 月 21 日否鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文鲁西集团有限公司 54,285,710.00 2016 年 06 月 20 日 2018 年 12 月 21 日否鲁西集团有限公司 54,285,710.00 2016 年 06 月 20 日 2019 年 06 月 21 日否鲁西集团有限公司 57,142,860.00 2016 年 06 月 20 日 2019 年 12 月 21 日否鲁西集团有限公司 57,142,860.00 2016 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 21 日否鲁西集团有限公司 48,571,430.00 2016 年 06 月 20 日 2020 年 12 月 21 日否鲁西集团有限公司 48,571,430.00 2016 年 06 月 20 日 2021 年 06 月 19 日否鲁西集团有限公司 30,000,000.00 2016 年 07 月 20 日 2017 年 12 月 21 日否鲁西集团有限公司 30,000,000.00 2016 年 07 月 20 日 2018 年 06 月 21 日否鲁西集团有限公司 40,714,282.50 2016 年 07 月 20 日 2018 年 12 月 21 日否鲁西集团有限公司 40,714,282.50 2016 年 07 月 20 日 2019 年 06 月 21 日否鲁西集团有限公司 42,857,145.00 2016 年 07 月 20 日 2019 年 12 月 21 日否鲁西集团有限公司 42,857,145.00 2016 年 07 月 20 日 2020 年 06 月 21 日否鲁西集团有限公司 36,428,572.50 2016 年 07 月 20 日 2020 年 12 月 21 日否鲁西集团有限公司 36,428,572.50 2016 年 07 月 20 日 2021 年 06 月 19 日否鲁西集团有限公司 200,000,000.00 2016 年 07 月 14 日 2017 年 07 月 13 日否鲁西集团有限公司 115,000,000.00 2016 年 09 月 02 日 2017 年 09 月 01 日否鲁西集团有限公司 100,000,000.00 2016 年 09 月 06 日 2017 年 09 月 05 日否鲁西集团有限公司 200,000,000.00 2016 年 10 月 28 日 2017 年 10 月 26 日否鲁西集团有限公司 100,000,000.00 2017 年 01 月 06 日 2018 年 01 月 02 日否鲁西集团有限公司 29,000,000.00 2017 年 03 月 24 日 2018 年 03 月 20 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2012 年 09 月 20 日 2017 年 07 月 01 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2012 年 09 月 20 日 2017 年 08 月 01 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2013 年 01 月 04 日 2017 年 07 月 01 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2013 年 01 月 04 日 2017 年 08 月 01 日否鲁西集团有限公司 25,000,000.00 2013 年 03 月 06 日 2017 年 07 月 01 日否鲁西集团有限公司 25,000,000.00 2013 年 03 月 06 日 2017 年 10 月 01 日否鲁西集团有限公司 25,000,000.00 2013 年 03 月 06 日 2018 年 01 月 01 日否鲁西集团有限公司 25,000,000.00 2013 年 03 月 06 日 2018 年 02 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日 2017 年 07 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日 2017 年 10 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日 2018 年 01 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日 2018 年 04 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日 2018 年 07 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日 2018 年 10 月 01 日否鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日 2019 年 01 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日 2019 年 04 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日 2019 年 07 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日 2019 年 10 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日 2020 年 01 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日 2020 年 03 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日 2017 年 07 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日 2017 年 10 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日 2018 年 01 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日 2018 年 04 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日 2018 年 07 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日 2018 年 10 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日 2019 年 01 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日 2019 年 04 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日 2019 年 07 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日 2019 年 10 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日 2020 年 01 月 01 日否鲁西集团有限公司 6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日 2020 年 03 月 01 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日 2017 年 07 月 01 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日 2017 年 10 月 01 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日 2018 年 01 月 01 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日 2018 年 04 月 01 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日 2018 年 07 月 01 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日 2018 年 10 月 01 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日 2019 年 01 月 01 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日 2019 年 04 月 01 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日 2019 年 07 月 01 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日 2019 年 10 月 01 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日 2020 年 01 月 01 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日 2020 年 03 月 01 日否鲁西集团有限公司 83,400,000.00 2017 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 09 日否鲁西集团有限公司 200,000,000.00 2017 年 01 月 17 日 2018 年 01 月 16 日否鲁西集团有限公司 200,000,000.00 2017 年 01 月 18 日 2017 年 10 月 17 日否鲁西集团有限公司 100,000,000.00 2017 年 04 月 05 日 2018 年 03 月 04 日否鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文鲁西集团有限公司 100,000,000.00 2017 年 04 月 05 日 2018 年 04 月 04 日否鲁西集团有限公司 25,000,000.00 2016 年 07 月 13 日 2017 年 12 月 20 日否鲁西集团有限公司 25,000,000.00 2016 年 07 月 13 日 2018 年 06 月 20 日否鲁西集团有限公司 25,000,000.00 2016 年 07 月 13 日 2018 年 12 月 20 日否鲁西集团有限公司 25,000,000.00 2016 年 07 月 13 日 2019 年 06 月 20 日否鲁西集团有限公司 25,000,000.00 2016 年 07 月 13 日 2019 年 12 月 20 日否鲁西集团有限公司 25,000,000.00 2016 年 07 月 13 日 2020 年 06 月 20 日否鲁西集团有限公司 50,000,000.00 2016 年 07 月 13 日 2020 年 07 月 13 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2016 年 07 月 26 日 2017 年 12 月 20 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2016 年 07 月 26 日 2018 年 06 月 20 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2016 年 07 月 26 日 2018 年 12 月 20 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 06 月 20 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 12 月 20 日否鲁西集团有限公司 12,500,000.00 2016 年 07 月 26 日 2020 年 06 月 20 日否鲁西集团有限公司 25,000,000.00 2016 年 07 月 26 日 2020 年 07 月 13 日否鲁西集团有限公司 100,000,000.00 2017 年 01 月 18 日 2018 年 01 月 18 日否鲁西集团有限公司 194,200,000.00 2017 年 03 月 10 日 2017 年 10 月 31 日否鲁西集团有限公司 100,000,000.00 2016 年 12 月 01 日 2017 年 11 月 24 日否鲁西集团有限公司 300,000,000.00 2016 年 10 月 31 日 2017 年 10 月 31 日否鲁西集团有限公司 70,000,000.00 2016 年 11 月 11 日 2017 年 11 月 10 日否鲁西集团有限公司 30,000,000.00 2016 年 11 月 28 日 2017 年 11 月 10 日否合计 4,550,600,000.00 关联担保情况说明本公司于2011年7月18日发行的面值为190,000万元的公司债券由公司控股股东鲁西集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。（5）关联方资金拆借 2017年1-6月份向控股股东鲁西集团有限公司拆借资金累计发生额257,753,650.00元，累计还款 56,350,000.00元，截至2017年6月30日借款本金余额1,177,703,650.00元，报告期公司按不高于银行同期贷款利率应支付资金占用费15,522,557.08元。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（6）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额薪酬合计 1,552,758.57 2,058,041.15 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款宁夏精英鲁西化肥有限公司 3,740,275.82 3,742,015.82 预付账款鲁西催化剂有限公司 8,434,900.00 2,253,300.00 预付款项宁夏精英鲁西装备制造有限公司 0.00 130,000.00 （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款鲁西新能源装备集团有限公司 11,299,268.66 639,583.74 预收款项鲁西新能源装备集团有限公司 54,156.06 40,610.13 预收款项鲁西催化剂有限公司 227,264.69 132,562.27 其他应付款鲁西集团有限公司 495,703,650.00 296,499,856.73 其他应付款山东鲁西融资租赁有限公司 0.00 19,447,564.10 其他应付款宁夏精英鲁西装备制造有限公司 15,188.00 165,947.72 长期应付款鲁西集团有限公司 682,000,000.00 682,000,000.00 十三、承诺及或有事项 1、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项未决仲裁事项鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文庄信万丰技术有限公司和陶氏全球技术有限公司认为本公司违反《低压羰基合成技术不使用和保密协议》，使用了商业洽谈中知悉的信息，向斯德哥尔摩商会仲裁院提出了包括经济赔偿在内的仲裁申请。截止2017年6月30日，该仲裁无实质性进展。除存在上述或有事项外，截至2017年6月30日，本公司无其他重大或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。十四、资产负债表日后事项十五、其他重要事项 1、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。（2）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因本公司经营分部以管理层定期审阅用以分配资源及评估分部表现的内部财务报告为基础进行辨别。管理层根据内部管理职能分配资源，将本公司视为一个整体而非以业务之种类或地区角度进行业绩评估。因此，本公司只有一个经营分部，且无需列示分部资料。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文十六、母公司财务报表主要项目注释 1、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏 6,193,039,734.52 82.68% 6,193,039,734.52 5,755,020,785.70 78.04% 5,755,020,785.70 账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏 3,881,871.95 0.05% 1,275,947.84 32.87% 2,605,924.11 3,881,871.95 0.05% 1,275,999.34 32.87% 2,605,872.61 账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提 1,293,623,677.76 17.27% 1,293,623,677.76 1,615,574,386.04 21.91% 1,615,574,386.04 坏账准备的其他应收款合计 7,490,545,284.23 100.00% 1,275,947.84 7,489,269,336.39 7,374,477,043.69 100.00% 1,275,999.34 7,373,201,044.35 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由聊城煤泗新材料科技有限公司 3,074,142,870.67 合并范围内子公司不计提坏账准备聊城煤武新材料科技有限公司 1,004,024,470.27 合并范围内子公司不计提坏账准备聊城鲁西聚碳酸酯有限公司 930,762,558.80 合并范围内子公司不计提坏账准备山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司 776,198,236.81 合并范围内子公司不计提坏账准备山东聊城鲁西硝基复肥有限公司 407,911,597.97 合并范围内子公司不计提坏账准备合计 6,193,039,734.52 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 784,883.53 35,319.76 4.50% 1至2年 346,211.73 69,242.34 20.00% 2至3年 1,182,151.80 354,645.54 30.00% 3至5年 1,501,480.40 750,740.20 50.00% 5 年以上 66,000.00 66,000.00 100.00% 合计 3,880,727.46 1,275,947.84 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 51.50 元。鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额内部往来款 7,485,664,666.49 7,370,595,171.74 保证金 213,351.65 117,348.62 备用金 2,033,787.83 1,847,017.56 其他 2,633,478.26 1,917,505.77 合计 7,490,545,284.23 7,374,477,043.69 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额聊城煤泗新材料科技有限公司往来款 3,074,142,870.67 1 年以内 41.04% 聊城煤武新材料科技有限公司往来款 1,004,024,470.27 1 年以内 13.40% 聊城鲁西聚碳酸酯有限公司往来款 930,762,558.80 1 年以内 12.43% 山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司往来款 776,198,236.81 1 年以内 10.36% 山东聊城鲁西硝基复肥有限公司往来款 407,911,597.97 1 年以内 5.45% 合计 -- 6,193,039,734.52 -- 82.68% 2、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 1,274,145,851.89 1,274,145,851.89 1,274,145,851.89 1,274,145,851.89 合计 1,274,145,851.89 1,274,145,851.89 1,274,145,851.89 1,274,145,851.89 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值减值准备期末被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额准备余额山东聊城鲁西化工第二化肥有限公司 236,243,700.00 236,243,700.00 平阴鲁西装备科技有限公司 90,097,500.00 90,097,500.00 山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司 187,058,222.42 187,058,222.42 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司 8,173,260.00 8,173,260.00 宁夏鲁西化工化肥有限公司 49,775,301.47 49,775,301.47 山东聊城鲁西化工销售有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 聊城市鲁西化工工程设计有限责任公 1,997,500.00 1,997,500.00 司聊城盐杉新材料科技有限公司 600,000.00 600,000.00 聊城煤杉新材料科技有限公司 39,600,000.00 39,600,000.00 聊城煤泗新材料科技有限公司 49,600,000.00 49,600,000.00 鲁西化工（欧洲）技术研发有限责任 115,000,368.00 115,000,368.00 公司鲁西工业装备有限公司 260,000,000.00 260,000,000.00 聊城煤武新材料科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 聊城鲁化环保科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 山东聊城鲁西硝基复肥有限公司 49,000,000.00 49,000,000.00 山东聊城鲁西新材料销售有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 聊城鲁西聚碳酸酯有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 鲁西化工（香港）有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 青岛鲁西物流有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 聊城鲁西化工农资连锁有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 1,274,145,851.89 1,274,145,851.89 3、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 2,718,013,156.72 2,316,970,555.19 1,529,103,239.42 1,346,276,029.12 其他业务 68,071,207.06 31,439,969.91 66,860,867.17 32,810,230.77 合计 2,786,084,363.78 2,348,410,525.10 1,595,964,106.59 1,379,086,259.89 4、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 22,668,514.57 合计 22,668,514.57 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额非流动资产处置损益 812,367.24 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 8,310,117.74 标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,870,278.35 减：所得税影响额 4,583,470.57 合计 15,409,292.76 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 6.32% 0.33 0.33 扣除非经常性损益后归属于公司 6.15% 0.32 0.32 普通股股东的净利润 3、其他注：每股收益按照属于本公司普通股股东的当期净利润，减去对其他权益工具持有者的分配，除以发行在外的普通股的加权平均数计算。单位：元项目报告期利润归属于母公司的净利润 551,202,363.41 减：永续债累积利息的影响 67,500,000.00 归属于公司普通股股东的净利润 483,702,363.41 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十一节备查文件目录一、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、在其它证券市场公布的年度报告。董事长：张金成鲁西化工集团股份有限公司二〇一七年八月十五日
附件：公告原文

鲁西化工：2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-16

鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
鲁西化工集团股份有限公司
   2017 年半年度报告
       2017 年 08 月
                                       鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
   公司负责人张金成、主管会计工作负责人邓绍云及会计机构负责人(会计主
管人员)闫玉芝声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
   所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
   公司在第四节经营情况讨论与分析部分中描述了公司面临的风险及应对措
施，敬请查阅。
   公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                            鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              目       录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................... 4
第三节 公司业务概要 .............................................. 7
第四节 经营情况讨论与分析 ........................................ 8
第五节 重要事项 ................................................. 13
第六节 股份变动及股东情况 ....................................... 23
第七节 优先股相关情况 ........................................... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................. 28
第九节 公司债相关情况 ........................................... 29
第十节 财务报告 ................................................. 32
第十一节 备查文件目录 .......................................... 125
                                        鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                             释 义
              释义项    指                       释义内容
公司 本公司             指 鲁西化工集团股份有限公司
鲁西集团 公司控股股东   指 鲁西集团有限公司
报告期                  指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
                                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
       一、公司简介
股票简称                   鲁西化工                                 股票代码
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所         深圳证券交易所
公司的中文名称             鲁西化工集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）     鲁西化工
公司的外文名称（如有）     Luxi     Chemical Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）LUXI CHEMICAL
公司的法定代表人           张金成
       二、联系人和联系方式
                                                       董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                    蔡英强                                  李雪莉
                                        山东聊城高新技术产业开发区              山东聊城高新技术产业开发区
联系地址
                                        化工新材料产业园                        化工新材料产业园
电话                                    0635-3481198                            0635-3481198
传真                                    0635-3481044                            0635-3481044
电子信箱                                000830@lxhg.com                         000830@lxhg.com
       三、其他情况
       1、公司联系方式
       公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
       □ 适用 √ 不适用
       公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016
年年报。
                                                             鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       2、信息披露及备置地点
    信息披露及备置地点在报告期是否变化
    □ 适用 √ 不适用
    公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备
置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
       四、主要会计数据和财务指标
    公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
    □ 是 √ 否
                                       本报告期               上年同期           本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                        7,287,551,211.17      5,113,941,764.17                         42.50%
归属于上市公司股东的净利润（元）        551,202,363.41        128,072,057.57                        330.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                        535,793,070.65        103,559,371.01                        417.38%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）      1,810,066,382.94        585,360,550.74                        209.22%
基本每股收益（元/股）                               0.33                  0.05                      560.00%
稀释每股收益（元/股）                               0.33                  0.05                      560.00%
加权平均净资产收益率                               6.32%                 0.93%                        5.39%
                                      本报告期末              上年度末           本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                         26,014,500,128.85     25,064,533,125.22                          3.79%
归属于上市公司股东的净资产（元）      8,994,723,078.04      8,441,179,294.79                          6.56%
    说明：每股收益按照属于本公司普通股股东的当期净利润，扣除其他权益工具自 2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日已滋生尚未分配的利息，除以发行在外的普通股的加权平均数计算。
       五、境内外会计准则下会计数据差异
       1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
                                                              鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
       六、非经常性损益项目及金额
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位：元
                                  项目                                                  金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                            812,367.24
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
                                                                                                8,310,117.74
的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                           10,870,278.35
减：所得税影响额                                                                                4,583,470.57
合计                                                                                           15,409,292.76
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 第三节 公司业务概要
     一、报告期内公司从事的主要业务
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    否
    公司目前具有煤化工、盐化工、氟硅化工和化工新材料等多条较为完整的循环产业链，为综合性化工
生产企业，主营业务为化工、化工新材料及化肥产品的生产与销售。主要产品涵盖己内酰胺、多元醇、聚
碳酸酯、甲烷氯化物、甲酸、氯化石蜡、尼龙6、氯化苄、有机硅、尿素、复合肥等百余种产品，产品应
用领域广泛。
    报告期内公司主要经营模式
    报告期内，公司的主要经营模式没有变化。
     二、主要资产重大变化情况
    1、主要资产重大变化情况
           主要资产                                          重大变化说明
在建工程                       在建工程较期初增加 30.96%，主要系退城进园、续建己内酰胺等项目投资增加所致。
    2、主要境外资产情况
    □ 适用 √ 不适用
     三、核心竞争力分析
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    否
    报告期内，公司的核心竞争力无变化。
                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                             第四节 经营情况讨论与分析
     一、概述
    上半年，国内外经济形势复杂多变，公司董事会正确把握国家政策和行业变化，积极应对，以调整产
品结构为主线，以新旧动能转换为重点，以“安、稳、长、满、优”为中心，强化安全环保节能管理，加强
生产企业的精细化管控，各生产装置保持了经济稳定运行。严抓产品质量提升，满足国内外客户的需求。
生产、采购、销售密切配合，结合市场变化，适时调整经营策略，取得较好效果。推动全员创新，持续完
善智慧化工园区建设。在建续建项目按照工期进行，进展顺利。国际贸易进一步拓展市场，运作能力明显
提升。在严峻的安全环保形势下，公司发挥多年来积累的“一体化、集约化、园区化、智能化”优势，坚
持“安全环保第一、质量第二、效益第三”的原则，保持了健康稳定的发展态势，取得了较好经济效益。
    报告期内，公司实现营业收入728,755.12万元，同比增长42.50%，净利润55,120.24万元，同比增长
330.38% 。
     二、主营业务分析
    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
    主要财务数据同比变动情况
                                                                                                 单位：元
                         本报告期            上年同期          同比增减               变动原因
                                                                            主要系本报告期化工产品销量增
营业收入                7,287,551,211.17    5,113,941,764.17       42.50%
                                                                            加、售价上涨所致
营业成本                5,893,762,332.78    4,450,787,109.08       32.42% 主要系本报告期产销量增加所致
销售费用                  214,648,978.99      205,104,007.44        4.65%
                                                                            主要系本报告期研发投入及折旧
管理费用                  229,685,828.75      161,380,926.05       42.33%
                                                                            费用增加所致
财务费用                  210,098,832.51      163,285,028.73       28.67%
                                                                            主要系本报告期利润增加，计提
所得税费用                157,909,189.01      35,557,433.30       344.10%
                                                                            所得税费用增加所致
经营活动产生的现金流                                                        主要系本报告期产销量增加、产
                        1,810,066,382.94      585,360,550.74      209.22%
量净额                                                                      品价格上升所致
投资活动产生的现金流   -1,780,629,372.72   -1,421,740,540.50       25.37%
                                                                         鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
量净额
筹资活动产生的现金流
                                83,471,874.76          1,274,563,473.73          -93.45% 主要系本报告期筹融资减少所致
量净额
现金及现金等价物净增                                                                       主要系本报告期现金及现金等价
                               113,426,132.79            438,966,541.62          -74.16%
加额                                                                                       物净增加额减少所致
       公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
       主营业务构成情况
                                                                                                                   单位：元
                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入            营业成本         毛利率
                                                                           同期增减          同期增减           期增减
分行业
化肥行业         1,601,094,329.29 1,454,893,460.91              9.13%           -38.77%          -36.56%            -3.17%
化工行业         5,675,612,303.97 4,385,575,949.79              22.73%          133.30%          107.37%               9.66%
其他行业            10,844,577.91       9,292,922.08            14.31%            3.04%           -8.06%            10.34%
分产品
氮肥产品           509,098,315.47   427,932,624.98              15.94%          -49.40%          -52.57%               5.60%
复肥产品         1,091,996,013.82 1,026,960,835.93              5.96%           -32.13%          -26.19%            -7.56%
化工产品         5,675,612,303.97 4,385,575,949.79              22.73%          133.30%          107.37%               9.66%
其他行业            10,844,577.91       9,292,922.08            14.31%            3.04%           -8.06%            10.34%
分地区
国内             6,693,058,185.08 5,336,320,780.46              20.27%           39.57%           27.37%               7.64%
国外               594,493,026.09   513,441,552.32              13.63%          126.15%          124.35%               0.69%
       三、非主营业务分析
       □ 适用 √ 不适用
       四、资产及负债状况
       1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                   单位：元
                           本报告期末                       上年同期末                比重增减          重大变动说明
                                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                       金额          占总资产比例      金额          占总资产比例
货币资金           957,142,345.37          3.68% 1,007,385,470.06           4.36%   -0.68%
应收账款             94,929,855.84         0.36%     25,261,183.32          0.11%    0.25%
存货              1,427,614,323.85         5.49% 1,458,027,417.99           6.30%   -0.81%
长期股权投资       202,004,521.86          0.78%    191,608,891.37          0.83%   -0.05%
固定资产         15,229,757,442.28        58.54% 14,760,606,806.47         63.81%   -5.27%
                                                                                              主要系退城进园、续建己内
在建工程          4,880,720,723.26        18.76% 2,696,622,256.40          11.66%    7.10%
                                                                                              酰胺等项目投资增加所致。
短期借款          6,557,847,082.94        25.21% 4,945,600,000.00          21.38%    3.83%
长期借款          1,197,500,000.00         4.60% 1,090,000,000.00           4.71%    -0.11%
       2、以公允价值计量的资产和负债
       √适用 □不适用
       详见本报告“第十节 财务报告 十一、公允价值的披露”
       3、截至报告期末的资产权利受限情况
          项目                       年末账面价值（元）                                 受限原因
       货币资金                        184,757,569.79                                     保证金
       五、投资状况分析
       1、总体情况
       √ 适用 □ 不适用
         报告期投资额（元）                     上年同期投资额（元）                           变动幅度
           202,004,521.86                           191,608,891.37                               5.43%
       2、报告期内获取的重大的股权投资情况
       □ 适用 √ 不适用
       3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
       □ 适用 √ 不适用
                                    鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       七、主要控股参股公司分析
       √ 适用 □ 不适用
       主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                                                单位：元
       公司名称      公司类型        主要业务       所处行业        注册资本              总资产           净资产            营业收入       营业利润        净利润
山东聊城鲁西化工                氯磺酸等化工产
                   子公司                        化工产品制造业 18,280,000.00         1,226,199,780.88   118,295,245.31    733,991,047.18 81,739,533.09     63,451,706.77
第六化肥有限公司                品生产销售
聊城氟尔新材料科                制冷剂等化工产
                   子公司                        化工产品制造业 50,000,000.00          410,701,834.75    143,069,757.57    265,768,914.82 98,839,279.03     74,149,206.02
技有限公司                      品生产销售
山东聊城中盛蓝瑞                氯化苄和苯甲醇
                   子公司                        化工产品制造业 10,000,000.00          192,614,097.01    147,306,724.98    232,455,502.70 40,779,412.97     34,872,453.10
化工有限公司                    等生产销售
鲁西工业装备有限                工业设备制作安
                   子公司                        机械装备制造业 300,000,000.00        1,307,832,520.79   391,580,592.48    714,412,143.37   6,078,336.14     5,904,799.60
公司                            装
                                已内酰胺等化工
聊城煤泗新材料科
                   子公司       产品的生产与销   化工产品制造业 50,000,000.00         3,971,393,062.14   369,897,731.63 1,046,837,904.32 154,761,763.10    118,152,295.12
技有限公司
                                售
聊城煤杉新材料科                甲酸等化工产品
                   子公司                        化工产品制造业 40,000,000.00          640,640,120.64    201,662,791.49    321,351,814.76 116,558,059.14    87,442,749.71
技有限公司                      的生产与销售
聊城鲁西聚碳酸酯                聚碳酸酯的生产
                   子公司                        化工产品制造业 50,000,000.00         1,212,798,897.51   235,737,073.97    572,970,693.10 134,016,333.53   100,741,965.92
有限公司                        销售
       报告期内取得和处置子公司的情况
       □ 适用 √ 不适用
                                                                 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     八、公司控制的结构化主体情况
    □ 适用 √ 不适用
     九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
    预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
    √ 适用 □ 不适用
    业绩预告情况：同向大幅上升
    业绩预告填写数据类型：区间数
                             年初至下一报告期期末     上年同期                      增减变动
累计净利润的预计数（万元）     75,000 --     85,000        17,948 增长                  317.87% --    373.59%
基本每股收益（元/股）           0.443 --      0.511         0.012 增长                3,591.67% --   4,158.33%
                         1、受市场供求关系影响，化工产品市场回暖，产品盈利能力增强。
                         2、智慧化工园区不断完善，煤气化装置发挥核心技术功能，装备制造能力持续提升，带动项
业绩预告的说明
                         目建设按进度节点进行，产业链不断延伸，新增产能逐步释放，形成了持续投入、不断产出
                         的成熟发展模式，公司整体进入良性循环上升通道。
    说明：每股收益按照属于本公司普通股股东的当期净利润，扣除其他权益工具自 2017 年 1 月 1 日至
2017 年 9 月 30 日已滋生尚未分配的利息，除以发行在外的普通股的加权平均数计算。
     十、公司面临的风险和应对措施
    1、安全环保风险
    当前，安全环保的形势日益严峻，国家对安全环保的监管越来越严格，各级安全环保督查和化工安全
生产转型升级现场检查力度加大，对化工企业的发展是挑战也是机遇。
    应对措施：继续严抓安全环保，坚持“安全环保第一、质量第二、效益第三”的原则,严格落实“安
全红线”管理和责任追究；以法律法规的合法合规性为抓手，坚持企业环保要求高于国家和行业标准，严
格考核奖惩。通过不断完善智慧化工园区平台功能，进一步提升智能管理水平，保持企业的安全发展，绿
色发展。
    2、产品市场波动的风险
    公司的产品品种较多，受多种因素影响，产品价格变化各异。
                                                                    鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应对措施：经营团队积极践行“采购、销售创造价值”，“效果至上、业绩为天”的营销理念，紧贴
市场，精准分析操作，实施竞价销售新模式，与生产、采购有效配合，发挥园区一体化的优势，灵活调整
经营策略，弹性调节生产负荷，有效化解市场风险，实现效益最大化。
    3、项目建设的风险
    项目建设期间，将受到设备制作、工艺技术、项目实施进度等因素的影响，从而影响项目建设的整体
进展。
    应对措施：多年来，公司在转型升级的过程中，积累了丰富的项目建设和设备制造安装经验，储备了
项目建设、工艺技术、运营管理、设备制作、设备安装等专业队伍。同时，公司将继续坚持安全环保第一
的原则，加强调度协调，确保项目按期平稳投入运行。
                                           第五节 重要事项
     一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    1、本报告期股东大会情况
                                 投资者参
    会议届次        会议类型                     召开日期              披露日期                   披露索引
                                  与比例
                                                                                        详见 2017 年 5 月 16 日公司刊
2016 年度股东大会 年度股东大会    0.70%     2017 年 05 月 15 日   2017 年 05 月 16 日   登于巨潮资讯网站上的公告，
                                                                                        公告编号 2017-023
    2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
    □ 适用 √ 不适用
     二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
    □ 适用 √ 不适用
    公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完
毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
    √ 适用 □ 不适用
     承诺事由         承诺方    承诺类型                承诺内容                承诺时间     承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融
资时所作承诺
股权激励承诺
                                           公司控股股东鲁西集团有限公司继
                                           续把鲁西化工作为发展化工业务的
                                                                                                          截至目前，该
                                           平台，坚决杜绝开展任何与鲁西化
                                                                                                          承诺正在履行
                     鲁西集团              工形成同业竞争的业务，规范和逐 2012 年 09
                                                                                           长期           期内，不存在
                     有限公司              步减少乃至最终消除可能存在的关 月 27 日
                                                                                                          违背该承诺的
                                           联交易，继续以提供贷款担保等方
                                                                                                          情形。
                                           式支持鲁西化工的经营，把鲁西化
其他对公司中小股东
                                           工做强做大。
所作承诺
                                           就鲁西化工为鲁西集团融资提供不
                                           高于 20 亿元担保额度，在总额度内，                             截至目前，该
                                           鲁西集团将根据资金需求情况，与                  2016 年 5 月   承诺正在履行
                     鲁西集团                                               2016 年 05
                                           银行及其他机构签订贷款合同，如                  24 日-2019 年 期内，不存在
                     有限公司                                               月 16 日
                                           需鲁西化工提供担保时，鲁西集团                  5 月 23 日     违背该承诺的
                                           将同时按照不低于融资额度签订反                                 情形。
                                           担保合同。
承诺是否及时履行     是
     四、聘任、解聘会计师事务所情况
    半年度财务报告是否已经审计
    □ 是 √ 否
    公司半年度报告未经审计。
                                                鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 十三、承诺及或有事项”
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
                                                             鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
     十二、重大关联交易
    1、与日常经营相关的关联交易
    √适用 □不适用
    详见本报告“第十节 财务报告 十二、关联方及关联交易”
    2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
    3、共同对外投资的关联交易
    □ 适用 √ 不适用
    4、关联债权债务往来
    √ 适用 □ 不适用
    是否存在非经营性关联债权债务往来
    √ 是 □ 否
    应付关联方债务：
                                     期初余额   本期新增金 本期归还金              本期利息     期末余额
  关联方     关联关系     形成原因                                       利率
                                     （万元）   额（万元） 额（万元）              （万元）     （万元）
鲁西集团    控股股东及
                         财务资助     97,630    25,775.37     5,635      4.35%      1,552.26   117,770.37
有限公司    最终控制方
关联债务对公司经营成果
                         无
及财务状况的影响
    5、其他重大关联交易
    □ 适用 √ 不适用
                                                    鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                       单位：万元
                        公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                                                                      鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    担保额度相关公    担保       实际发生日期                                  担保 是否履 是否为关
   担保对象名称                                                   实际担保金额     担保类型
                         告披露日期   额度      （协议签署日）                                 期   行完毕 联方担保
                                               公司与子公司之间担保情况
                    担保额度相关公    担保       实际发生日期                                  担保 是否履 是否为关
   担保对象名称                                                   实际担保金额     担保类型
                         告披露日期   额度      （协议签署日）                                 期   行完毕 联方担保
山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24            2016 年 07 月 26
                                      50,000                               8,500 连带责任保证 一年 否     是
二化肥有限公司      日                         日
山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24            2016 年 08 月 25
                                      50,000                               3,000 连带责任保证 一年 否     是
二化肥有限公司      日                         日
山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24            2016 年 12 月 01
                                      40,000                               3,000 连带责任保证 一年 否     是
五化肥有限公司      日                         日
山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24            2016 年 12 月 12
                                      40,000                               5,000 连带责任保证 一年 否     是
五化肥有限公司      日                         日
山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24            2016 年 12 月 14
                                      40,000                              15,000 连带责任保证 一年 否     是
五化肥有限公司      日                         日
山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24            2017 年 02 月 21
                                      40,000                               7,500 连带责任保证 一年 否     是
五化肥有限公司      日                         日
山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24            2017 年 03 月 17
                                      40,000                               2,500 连带责任保证 一年 否     是
五化肥有限公司      日                         日
山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24            2016 年 12 月 29
                                      40,000                              10,000 连带责任保证 一年 否     是
六化肥有限公司      日                         日
山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24            2017 年 01 月 25
                                      40,000                               6,000 连带责任保证 一年 否     是
六化肥有限公司      日                         日
山东聊城鲁西化工第 2016 年 05 月 24            2017 年 02 月 21
                                      40,000                               3,500 连带责任保证 一年 否     是
六化肥有限公司      日                         日
山东聊城硝基复合肥 2014 年 05 月 16            2014 年 05 月 05
                                      56,000                               8,750 连带责任保证 五年 否     是
有限公司            日                         日
山东聊城硝基复合肥 2014 年 05 月 16            2015 年 01 月 22
                                      56,000                               2,850 连带责任保证 五年 否     是
有限公司            日                         日
山东聊城硝基复合肥 2014 年 05 月 16            2015 年 01 月 29
                                      56,000                               5,700 连带责任保证 五年 否     是
有限公司            日                         日
山东聊城硝基复合肥 2014 年 05 月 16            2015 年 02 月 03
                                      56,000                               6,700 连带责任保证 五年 否     是
有限公司            日                         日
报告期内审批对子公司担保额度合计                                  报告期内对子公司担保实际发
                                                        476,000                                                19,500
（B1）                                                            生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额度                                  报告期末对子公司实际担保余
                                                        476,000                                                88,000
合计（B3）                                                        额合计（B4）
                                               子公司对子公司的担保情况
                                                                  鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     担保额度相关公 担保额 实际发生日期（协                                 担保 是否履 是否为关
   担保对象名称                                               实际担保金额    担保类型
                       告披露日期      度     议签署日）                                     期   行完毕 联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
                                                              报告期内担保实际发生额合计
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）                476,000                                                 19,500
                                                              （A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                  报告期末实际担保余额合计
                                                    476,000                                                 88,000
（A3+B3+C3）                                                  （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                               9.78%
    （2）违规对外担保情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期无违规对外担保情况。
    3、其他重大合同
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在其他重大合同。
     十五、社会责任情况
    1、履行精准扶贫社会责任情况
    （1）半年度精准扶贫概要
    公司积极响应聊城市委市政府提出的坚持打赢脱贫攻坚战的号召，提供资金50.86万元积极帮扶贫困村
庄（顾官屯镇于庄村、西刘村，许营镇崔庄村）等进行扶贫建设，积极承担社会责任。
    （2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
                             指标                                  计量单位                数量/开展情况
一、总体情况                                                         ——                      ——
  其中：1.资金                                                       万元                      50.86
    2.物资折款                                                   万元
    3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数                                  人
                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、分项投入                                              ——                   ——
  1.产业发展脱贫                                          ——                   ——
其中：    1.1 产业发展脱贫项目类型                        ——
          1.2 产业发展脱贫项目个数                         个
          1.3 产业发展脱贫项目投入金额                    万元
          1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数                   人
  2.转移就业脱贫                                          ——                   ——
其中：    2.1 职业技能培训投入金额                        万元
          2.2 职业技能培训人数                            人次
          2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数               人
  3.易地搬迁脱贫                                          ——                   ——
其中：    3.1 帮助搬迁户就业人数                           人
  4.教育脱贫                                              ——                   ——
其中：    4.1 资助贫困学生投入金额                        万元
          4.2 资助贫困学生人数                             人
          4.3 改善贫困地区教育资源投入金额                万元
  5.健康扶贫                                              ——                   ——
其中：         5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额           万元
  6.生态保护扶贫                                          ——                   ——
其中：    6.1 项目类型                                    ——
          6.2 投入金额                                    万元
  7.兜底保障                                              ——                   ——
其中：    7.1“三留守”人员投入金额                       万元
          7.2 帮助“三留守”人员数                         人
          7.3 贫困残疾人投入金额                          万元
          7.4 帮助贫困残疾人数                             人
  8.社会扶贫                                              ——                   ——
其中：    8.1 东西部扶贫协作投入金额                      万元
          8.2 定点扶贫工作投入金额                        万元                   35.86
          8.3 扶贫公益基金投入金额                        万元
  9.其他项目                                              ——                   ——
其中：    9.1.项目个数                                     个
          9.2.投入金额                                    万元
          9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数                   人
                                                 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）后续精准扶贫计划
继续帮助（顾官屯镇西刘村）的扶贫建设。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                               鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              第六节 股份变动及股东情况
     一、股份变动情况
    1、股份变动情况
                                                                                                        单位：股
                            本次变动前                  本次变动增减（＋，－）              本次变动后
                           数量         比例      发行新股 送股 公积金转股 其他 小计       数量          比例
一、有限售条件股份           881,951     0.06%                                               881,951      0.06%
1、国家持股                        0     0.00%                                                     0      0.00%
2、国有法人持股                    0     0.00%                                                     0      0.00%
3、其他内资持股              881,951     0.06%                                               881,951      0.06%
其中：境内法人持股                 0     0.00%                                                     0      0.00%
      境内自然人持股         881,951     0.06%                                               881,951      0.06%
4、外资持股                        0     0.00%                                                     0      0.00%
其中：境外法人持股                 0     0.00%                                                     0      0.00%
      境外自然人持股               0     0.00%                                                     0      0.00%
二、无限售条件股份      1,463,978,827    99.94%                                         1,463,978,827    99.94%
1、人民币普通股         1,463,978,827    99.94%                                         1,463,978,827    99.94%
2、境内上市的外资股                0     0.00%                                                     0      0.00%
3、境外上市的外资股                0     0.00%                                                     0      0.00%
4、其他                            0     0.00%                                                     0      0.00%
三、股份总数            1,464,860,778 100.00%                                           1,464,860,778 100.00%
    股份变动的原因
    □ 适用 √ 不适用
    股份变动的批准情况
    □ 适用 √ 不适用
    股份变动的过户情况
    □ 适用 √ 不适用
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产
                                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
等财务指标的影响
    □ 适用 √ 不适用
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    □ 适用 √ 不适用
    2、限售股份变动情况
    □ 适用 √ 不适用
     二、证券发行与上市情况
    □ 适用 √ 不适用
     三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                               单位：股
                                                          报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                  83,838
                                                          股东总数（如有）（参见注 8）
                              持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                         报告期内 持有有限售 持有无限售条        质押或冻结情况
                                        报告期末持有
    股东名称       股东性质 持股比例                     增减变动 条件的普通 件的普通股数
                                        的普通股数量                                           股份状态       数量
                                                          情况      股数量         量
鲁西集团有限公司 国有法人      33.60%      492,248,464                           492,248,464     质押       196,300,000
中央汇金资产管理
                   国有法人     2.67%       39,124,000                            39,124,000
有限责任公司
中国建设银行股份
有限公司－宝盈新
                   其他         0.99%       14,500,000                            14,500,000
兴产业灵活配置混
合型证券投资基金
中国证券金融股份 境内非国
                                0.94%       13,756,043                            13,756,043
有限公司           有法人
中国农业银行股份
有限公司－宝盈转
                   其他         0.89%       13,033,237                            13,033,237
型动力灵活配置混
合型证券投资基金
嘉实基金－农业银
                   其他         0.72%       10,560,200                            10,560,200
行－嘉实中证金融
                                                                 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产管理计划
中国工商银行－宝
盈泛沿海区域增长
                   其他          0.61%      9,000,000                           9,000,000
混合型证券投资基
金
工银瑞信基金－农
业银行－工银瑞信
                   其他          0.61%      8,888,304                           8,888,304
中证金融资产管理
计划
                   境内自然
何发秀                           0.56%      8,261,391                           8,261,391
                   人
香港中央结算有限
                   境外法人      0.42%      6,210,718                           6,210,718
公司
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东 无
的情况（如有）（参见注 3）
                              前 10 名股东中，鲁西集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司
上述股东关联关系或一致行动
                              持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。在流通股股东之间，公司未知其关联
的说明
                              关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                            股份种类
           股东名称                  报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                  股份种类             数量
鲁西集团有限公司                                                    492,248,464 人民币普通股           492,248,464
中央汇金资产管理有限责任公司                                         39,124,000 人民币普通股            39,124,000
中国建设银行股份有限公司－宝
盈新兴产业灵活配置混合型证券                                         14,500,000 人民币普通股            14,500,000
投资基金
中国证券金融股份有限公司                                             13,756,043 人民币普通股            13,756,043
中国农业银行股份有限公司－宝
盈转型动力灵活配置混合型证券                                         13,033,237 人民币普通股            13,033,237
投资基金
嘉实基金－农业银行－嘉实中证
                                                                     10,560,200 人民币普通股            10,560,200
金融资产管理计划
中国工商银行－宝盈泛沿海区域
                                                                      9,000,000 人民币普通股             9,000,000
增长混合型证券投资基金
工银瑞信基金－农业银行－工银
                                                                      8,888,304 人民币普通股             8,888,304
瑞信中证金融资产管理计划
何发秀                                                                8,261,391 人民币普通股             8,261,391
                                                               鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
香港中央结算有限公司                                                 6,210,718 人民币普通股         6,210,718
前 10 名无限售条件普通股股东之 前 10 名股东中，鲁西集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。在流通股股东之间，公司未知
股股东和前 10 名普通股股东之间 其关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
关联关系或一致行动的说明      行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 公司前 10 名无限售股东中，股东鲁西集团有限公司通过中泰证券客户信用担保账户持
业务股东情况说明（如有）（参见 有 65,280,000 股，占公司总股本的 4.46%。股东何发秀通过国融证券股份有限公司客户
注 4）                        信用交易担保证券账户持有 5,442,391 股，占公司总股本的 0.37%。
    公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
    □ 是 √ 否
    公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
     四、控股股东或实际控制人变更情况
    控股股东报告期内变更
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期控股股东未发生变更。
    实际控制人报告期内变更
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期实际控制人未发生变更。
                                          鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名       担任的职务     类型           日期                               原因
杨挺        独立董事      离任    2017 年 04 月 07 日                     主动离职
                                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        第九节 公司债相关情况
       公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付
的公司债券
       是
       一、公司债券基本信息
                                                                               债券余额
       债券名称        债券简称    债券代码        发行日          到期日                   利率         还本付息方式
                                                                               （万元）
鲁西化工集团股份                              2011 年 07 月 2018 年 07 月                          按年付息，到期支付本
                      11 鲁西债     112030                                      190,000    6.18%
有限公司公司债券                              06 日           06 日                                金及最后一期利息。
公司债券上市或转让的交易场
                                  深圳证券交易所
所
                                  网上发行：在中国证券登记结算公司深圳分公司开立 A 股证券账户的社会公众投资者（有
投资者适当性安排                  关法律法规禁止购买者除外）；网下发行：在中证登深圳分公司开立 A 股证券账户的机构
                                  投资者（有关法律法规禁止购买者除外）。
                                  11 鲁西债于 2017 年 7 月 6 日支付 2016 年 7 月 6 日至 2017 年 7 月 5 日期间的利息（债权
报告期内公司债券的付息兑付
                                  登记日确定为 2017 年 7 月 5 日，付息日 2017 年 7 月 6 日）。详情请参阅 2017 年 6 月 30
情况
                                  日披露的\"11 鲁西债\"2017 年付息公告。
公司债券附发行人或投资者选
择权条款、可交换条款等特殊条
                                  不适用。
款的，报告期内相关条款的执行
情况（如适用）
       二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
                  申万宏源证券
                                               上海市长乐路
名称              承销保荐有限 办公地址                        联系人         刘瑞麟        联系人电话     021-33389838
                                               989 号
                  责任公司
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称              中诚信证券评估有限公司                       办公地址       上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
                                                                 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
适用）
      三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程 公司发行债券募集资金的使用严格履行相应的申请和审批手续，截止本报告期末，
序                                   “11 鲁西债”募集资金全部使用完毕。
期末余额（万元）
募集资金专项账户运作情况             募集资金专项账户用于储存债券专项资金。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                     一致
用途、使用计划及其他约定一致
      四、公司债券信息评级情况
     2017年5月27日，中诚信证券评估有限公司对公司“11鲁西债”出具了最近一期跟踪评级报告，维持公司
主体信用等级为AA，评级展望稳定，维持本期信用债券等级为AA。
      五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
     报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
      六、报告期内债券持有人会议的召开情况
     不适用
      七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
     报告期内债券受托管理人按约定履行职责。
      八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指
标
                                                                                                    单位：万元
              项目                   本报告期末                   上年末             本报告期末比上年末增减
流动比率                                          28.48%                    30.22%                     -1.74%
资产负债率                                        64.65%                    65.52%                     -0.87%
速动比率                                          17.24%                    17.43%                     -0.19%
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  本报告期              上年同期                本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数                             5.46                     4.09                    33.50%
贷款偿还率                                   100.00%               100.00%                        0.00%
利息偿付率                                   100.00%               100.00%                        0.00%
    上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
    □ 适用 √ 不适用
     九、公司逾期未偿还债项
    □ 适用 √ 不适用
    公司不存在逾期未偿还债项。
     十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
                  项目                                  利息兑付金额（万元）
    2016 年度第三期超短期融资券                                1103.41
                  合计                                         1103.41
     十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
    报告期内，公司获得银行授信171亿元，使用授信92亿元，剩余授信79亿元；偿还银行贷款 36.5亿元。
     十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
    无
     十三、报告期内发生的重大事项
    无
     十四、公司债券是否存在保证人
    √ 是 □ 否
    公司债券的保证人是否为法人或其他组织
    √ 是 □ 否
                                                                鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        第十节 财务报告
     一、审计报告
    半年度报告是否经过审计
    □ 是 √ 否
    公司半年度财务报告未经审计。
     二、财务报表
    财务附注中报表的单位为：人民币元
    1、合并资产负债表
   编制单位：鲁西化工集团股份有限公司
                                          2017 年 06 月 30 日
                                                                                                       单位：元
                 项目                       期末余额                                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                           957,142,345.37                            945,438,379.66
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            97,310,422.10                             51,965,944.24
    应收账款                                            94,929,855.84                             42,878,065.23
    预付款项                                           337,448,595.53                            342,653,995.09
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          27,279,487.11                             11,980,809.26
    买入返售金融资产
                                               鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    存货                                1,427,614,323.85                     1,547,427,115.78
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                         675,044,174.35                        712,793,767.17
流动资产合计                            3,616,769,204.15                     3,655,138,076.43
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                         202,004,521.86                        201,466,064.76
    投资性房地产
    固定资产                        15,229,757,442.28                       15,309,881,715.49
    在建工程                            4,880,720,723.26                     3,726,967,078.50
    工程物资                             236,486,937.79                        298,797,660.74
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            1,108,912,233.73                     1,118,381,528.67
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                        97,237,898.34                         89,264,092.51
    其他非流动资产                       642,611,167.44                        664,636,908.12
非流动资产合计                      22,397,730,924.70                       21,409,395,048.79
资产总计                            26,014,500,128.85                       25,064,533,125.22
流动负债：
    短期借款                            6,557,847,082.94                     6,794,298,927.63
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                    28,364.00
期损益的金融负债
    衍生金融负债
                                         鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应付票据                       525,365,188.00                        574,408,460.00
    应付账款                      1,883,758,983.61                     1,775,965,935.72
    预收款项                       477,356,315.68                        439,717,039.43
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                   104,799,121.95                         53,463,305.99
    应交税费                       157,632,397.71                         91,062,805.28
    应付利息                       152,788,028.46                         82,964,395.00
    应付股利
    其他应付款                     779,032,680.43                        585,733,974.11
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债         492,500,000.00                        382,500,000.00
    其他流动负债                  1,619,705,017.92                     1,314,940,963.86
流动负债合计                  12,750,784,816.70                       12,095,084,171.02
非流动负债：
    长期借款                      1,197,500,000.00                     1,435,000,000.00
    应付债券                      1,900,000,000.00                     1,900,000,000.00
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                     837,968,500.12                        843,005,830.40
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                       126,628,302.50                        143,368,397.52
    递延所得税负债                   6,635,431.49                          6,635,431.49
    其他非流动负债
非流动负债合计                    4,068,732,234.11                     4,328,009,659.41
负债合计                      16,819,517,050.81                       16,423,093,830.43
所有者权益：
    股本                          1,464,860,778.00                     1,464,860,778.00
                                                              鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    其他权益工具                                       2,496,000,000.00                        2,496,000,000.00
      其中：优先股
             永续债                                    2,496,000,000.00                        2,496,000,000.00
    资本公积                                           2,184,053,860.60                        2,184,053,860.60
    减：库存股
    其他综合收益                                          -3,510,670.19                           -1,128,439.85
    专项储备                                              5,861,927.91                            1,138,277.73
    盈余公积                                            354,946,216.45                          354,946,216.45
    一般风险准备
    未分配利润                                         2,492,510,965.27                        1,941,308,601.86
归属于母公司所有者权益合计                             8,994,723,078.04                        8,441,179,294.79
    少数股东权益                                        200,260,000.00                          200,260,000.00
所有者权益合计                                         9,194,983,078.04                        8,641,439,294.79
负债和所有者权益总计                               26,014,500,128.85                       25,064,533,125.22
法定代表人：张金成                 主管会计工作负责人：邓绍云                       会计机构负责人：闫玉芝
    2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            720,958,192.08                          823,721,089.62
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             82,622,355.00                           32,374,902.87
    应收账款
    预付款项                                            136,090,142.66                           32,241,309.63
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         7,489,269,336.39                        7,373,201,044.35
    存货                                                132,853,358.57                          246,225,687.94
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        347,457,480.51                          345,552,776.26
                                               鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
流动资产合计                            8,909,250,865.21                     8,853,316,810.67
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                        1,274,145,851.89                     1,274,145,851.89
    投资性房地产
    固定资产                            8,328,979,150.64                     8,181,273,844.52
    在建工程                            2,701,702,648.17                     2,354,725,296.36
    工程物资                             174,635,746.81                        191,731,772.61
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             910,276,357.63                        915,238,168.73
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                        15,756,562.33                         15,813,889.59
    其他非流动资产                       203,480,806.77                        235,565,598.94
非流动资产合计                      13,608,977,124.24                       13,168,494,422.64
资产总计                            22,518,227,989.45                       22,021,811,233.31
流动负债：
    短期借款                            5,634,600,000.00                     5,287,400,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                             525,365,188.00                        877,558,460.00
    应付账款                             869,580,314.95                        790,114,972.63
    预收款项                             125,116,784.07                        127,745,927.98
    应付职工薪酬                          36,361,841.38                         17,063,969.99
    应交税费                              18,924,223.82                          9,810,789.76
    应付利息                             130,747,773.20                         63,079,046.19
    应付股利
    其他应付款                          1,464,722,429.91                     1,513,269,081.90
                                         鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债         435,000,000.00                        227,500,000.00
    其他流动负债                  1,608,247,218.57                     1,301,684,885.14
流动负债合计                  10,848,665,773.90                       10,215,227,133.59
非流动负债：
    长期借款                       915,000,000.00                      1,172,500,000.00
    应付债券                      1,900,000,000.00                     1,900,000,000.00
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                     822,565,000.12                        827,602,330.40
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                        51,665,548.44                         53,647,475.27
    递延所得税负债                   3,647,327.52                          3,647,327.52
    其他非流动负债
非流动负债合计                    3,692,877,876.08                     3,957,397,133.19
负债合计                      14,541,543,649.98                       14,172,624,266.78
所有者权益：
    股本                          1,464,860,778.00                     1,464,860,778.00
    其他权益工具                  2,496,000,000.00                     2,496,000,000.00
      其中：优先股
               永续债             2,496,000,000.00                     2,496,000,000.00
    资本公积                      2,240,157,125.17                     2,240,157,125.17
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                         1,856,761.39                          1,048,593.53
    盈余公积                       354,946,216.45                        354,946,216.45
    未分配利润                    1,418,863,458.46                     1,292,174,253.38
所有者权益合计                    7,976,684,339.47                     7,849,186,966.53
负债和所有者权益总计          22,518,227,989.45                       22,021,811,233.31
    3、合并利润表
                                                                               单位：元
                                                             鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                  项目                     本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                                       7,287,551,211.17                      5,113,941,764.17
       其中：营业收入                                7,287,551,211.17                      5,113,941,764.17
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       6,599,007,169.15                      4,988,225,127.31
       其中：营业成本                                5,893,762,332.78                      4,450,787,109.08
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                                  48,672,718.05                           8,444,196.42
             销售费用                                   214,648,978.99                         205,104,007.44
             管理费用                                   229,685,828.75                         161,380,926.05
             财务费用                                   210,098,832.51                         163,285,028.73
             资产减值损失                                 2,138,478.07                            -776,140.41
       加：公允价值变动收益（损失以
                                                             28,364.00
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                           546,383.07                            5,702,723.43
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                                           538,457.10                            5,765,263.43
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           其他收益                                       8,310,117.74
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      697,428,906.83                         131,419,360.29
       加：营业外收入                                    12,563,059.49                          32,780,262.59
           其中：非流动资产处置利得                       1,181,881.14                               7,727.17
       减：营业外支出                                      880,413.90                             570,132.01
           其中：非流动资产处置损失                        369,513.90                             249,947.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  709,111,552.42                         163,629,490.87
       减：所得税费用                                   157,909,189.01                          35,557,433.30
                                                                鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                         551,202,363.41                       128,072,057.57
       归属于母公司所有者的净利润                          551,202,363.41                       128,072,057.57
       少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额                                  -2,382,230.34                        -2,401,514.85
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                            -2,382,230.34                        -2,401,514.85
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                            -2,382,230.34                        -2,401,514.85
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                         -2,382,230.34                        -2,401,514.85
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                           548,820,133.07                       125,670,542.72
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                           548,820,133.07                       125,670,542.72
总额
       归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                            0.33                                 0.05
       （二）稀释每股收益                                            0.33                                 0.05
法定代表人：张金成                      主管会计工作负责人：邓绍云                    会计机构负责人：闫玉芝
                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       4、母公司利润表
                                                                                                 单位：元
                 项目                   本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                       2,786,084,363.78                     1,595,964,106.59
       减：营业成本                                2,348,410,525.10                     1,379,086,259.89
           税金及附加                                 18,853,304.76                          1,147,397.55
           销售费用                                   34,466,591.15                         12,050,478.14
           管理费用                                  112,316,650.39                         60,533,941.82
           财务费用                                  110,918,541.96                         90,074,175.27
           资产减值损失                                      -51.50                           -488,579.30
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                                                            22,668,514.57
列）
           其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
           其他收益                                    2,248,303.31
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                   163,367,105.23                         76,228,947.79
       加：营业外收入                                  6,062,734.90                         14,886,475.70
           其中：非流动资产处置利得
       减：营业外支出                                   510,900.00                            220,185.00
           其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                     168,918,940.13                         90,895,238.49
列）
       减：所得税费用                                 42,229,735.05                         17,114,008.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                   126,689,205.08                         73,781,230.25
五、其他综合收益的税后净额
       （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
       （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
                                                      鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有
效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                 126,689,205.08                         73,781,230.25
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                             单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金              8,313,411,557.48                     5,543,875,284.41
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                               15,862,078.73                          8,042,945.36
     收到其他与经营活动有关的现金                 34,939,332.28                         48,748,371.38
                                                 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计                     8,364,212,968.49                      5,600,666,601.15
     购买商品、接受劳务支付的现金        5,549,261,554.75                      4,135,787,471.03
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                           510,073,944.36                        484,291,391.78
金
     支付的各项税费                        277,966,011.45                        177,311,904.02
     支付其他与经营活动有关的现金          216,845,074.99                        217,915,283.58
经营活动现金流出小计                     6,554,146,585.55                      5,015,306,050.41
经营活动产生的现金流量净额               1,810,066,382.94                        585,360,550.74
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金            1,740,900.00
投资活动现金流入小计                         1,740,900.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                         1,782,370,272.72                      1,421,740,540.50
长期资产支付的现金
     投资支付的现金
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                     1,782,370,272.72                      1,421,740,540.50
投资活动产生的现金流量净额               -1,780,629,372.72                    -1,421,740,540.50
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       取得借款收到的现金                        3,386,647,082.94                     4,542,919,316.84
       发行债券收到的现金                          800,000,000.00                     1,000,000,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金                317,562,737.00                     1,150,254,158.65
筹资活动现金流入小计                             4,504,209,819.94                     6,693,173,475.49
       偿还债务支付的现金                        4,139,248,927.63                     4,280,839,685.51
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                   209,616,460.98                         179,820,078.25
的现金
       其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                 71,872,556.57                         957,950,238.00
筹资活动现金流出小计                             4,420,737,945.18                     5,418,610,001.76
筹资活动产生的现金流量净额                          83,471,874.76                     1,274,563,473.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                      517,247.81                             783,057.65
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       113,426,132.79                         438,966,541.62
       加：期初现金及现金等价物余额                694,985,556.18                         402,174,975.99
六、期末现金及现金等价物余额                       808,411,688.97                         841,141,517.61
       6、母公司现金流量表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金              3,204,015,092.95                     1,845,182,498.02
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                592,905,237.65                         679,181,587.10
经营活动现金流入小计                             3,796,920,330.60                     2,524,364,085.12
       购买商品、接受劳务支付的现金              2,729,271,150.31                     1,488,452,839.25
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                   176,683,093.45                         128,897,273.22
金
       支付的各项税费                               89,197,330.73                          54,753,740.22
       支付其他与经营活动有关的现金                587,605,795.08                         624,327,700.73
经营活动现金流出小计                             3,582,757,369.57                     2,296,431,553.42
经营活动产生的现金流量净额                         214,162,961.03                         227,932,531.70
二、投资活动产生的现金流量：
       收回投资收到的现金
                                                  鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       取得投资收益收到的现金
       处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
       购建固定资产、无形资产和其他
                                            937,100,105.09                        927,246,978.38
长期资产支付的现金
       投资支付的现金
       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                        937,100,105.09                        927,246,978.38
投资活动产生的现金流量净额                 -937,100,105.09                       -927,246,978.38
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金                  2,658,400,000.00                     3,333,600,000.00
       发行债券收到的现金                   800,000,000.00                      1,000,000,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金         281,562,737.00                        631,306,576.35
筹资活动现金流入小计                       3,739,962,737.00                     4,964,906,576.35
       偿还债务支付的现金                  2,861,200,000.00                     3,325,822,681.09
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                             86,863,243.11                        103,559,712.60
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金          45,000,000.00                        349,019,638.53
筹资活动现金流出小计                       2,993,063,243.11                     3,778,402,032.22
筹资活动产生的现金流量净额                  746,899,493.89                      1,186,504,544.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                 23,962,349.83                        487,190,097.45
       加：期初现金及现金等价物余额         548,265,185.85                        228,761,391.98
六、期末现金及现金等价物余额                572,227,535.68                        715,951,489.43
                                                                                                                                              鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           7、合并所有者权益变动表
           本期金额
                                                                                                                                                                                       单位：元
                                                                                                                   本期
                                                                                   归属于母公司所有者权益
                                                 其他权益工具
           项目                                                                             减：                                                  一般
                                            优                                                     其他综合收                                                              少数股东权益 所有者权益合计
                              股本                                  其     资本公积         库存                    专项储备       盈余公积       风险    未分配利润
                                            先      永续债                                             益
                                                                    他                      股                                                    准备
                                            股
一、上年期末余额         1,464,860,778.00        2,496,000,000.00        2,184,053,860.60          -1,128,439.85    1,138,277.73 354,946,216.45          1,941,308,601.86 200,260,000.00 8,641,439,294.79
    加：会计政策变更
         前期差错更正
         同一控制下企
业合并
         其他
二、本年期初余额         1,464,860,778.00        2,496,000,000.00        2,184,053,860.60          -1,128,439.85    1,138,277.73 354,946,216.45          1,941,308,601.86 200,260,000.00 8,641,439,294.79
三、本期增减变动金额
                                                                                                   -2,382,230.34    4,723,650.18                          551,202,363.41                   553,543,783.25
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                 -2,382,230.34                                          551,202,363.41                   548,820,133.07
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
                                                                                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                      4,723,650.18                                                         4,723,650.18
1．本期提取                                                                                        38,938,921.76                                                        38,938,921.76
2．本期使用                                                                                        -34,215,271.58                                                      -34,215,271.58
（六）其他
四、本期期末余额          1,464,860,778.00   2,496,000,000.00   2,184,053,860.60   -3,510,670.19    5,861,927.91 354,946,216.45      2,492,510,965.27 200,260,000.00 9,194,983,078.04
                                                                                                                                               鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
         上年金额
                                                                                                                                                                                             单位：元
                                                                                                                     上期
                                                                                     归属于母公司所有者权益
                                                   其他权益工具
          项目                                                                                减：                                                     一般
                                              优                                                                                                                                少数股东权益 所有者权益合计
                                股本                                  其     资本公积         库存 其他综合收益        专项储备         盈余公积       风险     未分配利润
                                              先       永续债
                                                                      他                       股                                                      准备
                                              股
一、上年期末余额           1,464,860,778.00        1,996,000,000.00        2,183,985,778.30          1,400,890.55      1,079,472.27 345,875,979.72            1,819,676,721.62 150,260,000.00 7,963,139,620.46
    加：会计政策变更
         前期差错更正
         同一控制下企业
合并
         其他
二、本年期初余额           1,464,860,778.00        1,996,000,000.00        2,183,985,778.30          1,400,890.55      1,079,472.27 345,875,979.72            1,819,676,721.62 150,260,000.00 7,963,139,620.46
三、本期增减变动金额（减
                                                    500,000,000.00               68,082.30           -2,529,330.40          58,805.46   9,070,236.73           121,631,880.24    50,000,000.00   678,299,674.33
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                   -2,529,330.40                                             252,597,950.30                    250,068,619.90
（二）所有者投入和减少
                                                    500,000,000.00                                                                                                               50,000,000.00   550,000,000.00
资本
1．股东投入的普通股                                                                                                                                                              50,000,000.00    50,000,000.00
2．其他权益工具持有者投
                                                    500,000,000.00                                                                                                                               500,000,000.00
入资本
                                                                                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                        68,082.30                                     9,070,236.73     -130,966,070.06                 -121,827,751.03
1．提取盈余公积                                                                                                     9,070,236.73       -9,070,236.73
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他                                                               68,082.30                                                      -121,895,833.33                 -121,827,751.03
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                         58,805.46                                                            58,805.46
1．本期提取                                                                                        88,812,518.28                                                       88,812,518.28
2．本期使用                                                                                        -88,753,712.82                                                     -88,753,712.82
（六）其他
四、本期期末余额          1,464,860,778.00   2,496,000,000.00   2,184,053,860.60   -1,128,439.85    1,138,277.73 354,946,216.45     1,941,308,601.86 200,260,000.00 8,641,439,294.79
                                                                                                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 8、母公司所有者权益变动表
 本期金额
                                                                                                                                                                              单位：元
                                                                                                         本期
            项目                                        其他权益工具                                             其他综合
                                股本                                                资本公积        减：库存股              专项储备       盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                              优先股       永续债         其他                                    收益
一、上年期末余额           1,464,860,778.00            2,496,000,000.00          2,240,157,125.17                           1,048,593.53 354,946,216.45 1,292,174,253.38 7,849,186,966.53
       加：会计政策变更
           前期差错更正
           其他
二、本年期初余额           1,464,860,778.00            2,496,000,000.00          2,240,157,125.17                           1,048,593.53 354,946,216.45 1,292,174,253.38 7,849,186,966.53
三、本期增减变动金额（减
                                                                                                                             808,167.86                  126,689,205.08    127,497,372.94
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                       126,689,205.08    126,689,205.08
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
                                                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                        808,167.86                                      808,167.86
1．本期提取                                                                        13,290,071.52                                   13,290,071.52
2．本期使用                                                                        -12,481,903.66                                 -12,481,903.66
（六）其他
四、本期期末余额          1,464,860,778.00   2,496,000,000.00   2,240,157,125.17    1,856,761.39 354,946,216.45 1,418,863,458.46 7,976,684,339.47
                                                                                                                                  鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 上年金额
                                                                                                                                                                              单位：元
                                                                                                         上期
            项目                                        其他权益工具                                             其他综合
                                股本                                                资本公积        减：库存股              专项储备      盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                              优先股       永续债         其他                                     收益
一、上年期末余额           1,464,860,778.00            1,996,000,000.00          2,169,098,764.07                            217,902.24 345,875,979.72 1,332,437,956.16 7,308,491,380.19
       加：会计政策变更
           前期差错更正
           其他
二、本年期初余额           1,464,860,778.00            1,996,000,000.00          2,169,098,764.07                            217,902.24 345,875,979.72 1,332,437,956.16 7,308,491,380.19
三、本期增减变动金额（减
                                                        500,000,000.00             71,058,361.10                             830,691.29   9,070,236.73   -40,263,702.78    540,695,586.34
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                        90,702,367.28     90,702,367.28
（二）所有者投入和减少
                                                        500,000,000.00                                                                                                     500,000,000.00
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
                                                        500,000,000.00                                                                                                     500,000,000.00
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                         68,082.30                                          9,070,236.73 -130,966,070.06 -121,827,751.03
1．提取盈余公积                                                                                                                           9,070,236.73    -9,070,236.73
                                                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他                                                               68,082.30                                 -121,895,833.33 -121,827,751.03
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                        830,691.29                                      830,691.29
1．本期提取                                                                        26,288,864.72                                   26,288,864.72
2．本期使用                                                                        -25,458,173.43                                 -25,458,173.43
（六）其他                                                        70,990,278.80                                                    70,990,278.80
四、本期期末余额          1,464,860,778.00   2,496,000,000.00   2,240,157,125.17    1,048,593.53 354,946,216.45 1,292,174,253.38 7,849,186,966.53
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    三、公司基本情况
    （一）历史沿革
    鲁西化工集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经中国证监会证监发字[1998]126
号、证监发字[1998]127号文批准，由鲁西集团有限公司（原山东聊城鲁西化工集团总公司）为发起人，
以其生产尿素、碳酸氢铵产品的鲁西化肥厂、东阿化肥厂两个企业的部分生产经营性资产投入公司，采取
募集方式设立的股份公司。公司于1998年5月25日公开发行人民币A种股票5,000万股，发行后总股本为
20,000万股。
    经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]128号文件批准，2000年9月公司向全体股东配售新股
1,590万股，每股面值人民币1元，增加股本1,590万元，配售后公司股本总额21,590万元。2000年9月22日
公司临时股东大会通过向全体股东每10股转增1.53846股的决议，共转增股本33,215,350股，每股面值1元，
转增后股本总额为249,115,350.00元。
    经山东省人民政府鲁政字（1999）145号文和中国证券监督管理委员会证监公司字[2002]20号批准，
2003年5月公司以定向发行股票方式吸收合并山东鲁平化工股份有限公司，合并后公司股本总额增至
260,010,683.00元。
    2004年5月股东大会通过以2003年末总股本260,010,683.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股
转增2股的决议，转增后股本总额增至312,012,819.00元。
    2005年4月股东大会通过以2004年末总股本312,012,819股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增
3股的决议。转增后股本总额增至405,616,664元。
    2005年8月临时股东大会通过同意《股权分置改革方案》的决议，股权分置改革对价之一是非流通股
东向全体流通股东每10股支付4股，2005年8月23日公司股改完毕。
    股改前后公司股权结构情况：股改前非流通股股东持有279,260,843股，占公司总股本的68.848%，流
通股股东持有126,355,821股，占公司总股本的31.152%。股改后原非流通股股东持有股数变为228,718,514
股，占公司总股本的56.388%，原流通股股东持有股数变为176,898,150股，占公司总股本的43.612%。
    2006年3月股东大会通过以2005年末总股本405,616,664股为基数，向全体股东每10股送3股、以资本
公积金向全体股东每10股转增7股的决议。送转后公司股本增至811,233,328元。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]22号文核准，2006年7月公司以非公开发行方式向10名
特定投资者发行23,500万股。发行后公司股本增至1,046,233,328元。
    2009年6月公司名称变更为鲁西化工集团股份有限公司。
    2009年9月23日经股东大会通过，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1493号文《关于核
                                                                    鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
准鲁西化工集团股份有限公司非公开发行股票的批复》批准，于2011年2月以非公开发行股票的方式向10
名 特 定 投 资 者 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 (A 股 )418,627,450 股 ， 每 股 面 值 1 元 ， 发 行 后 公 司 股 本 增 至
1,464,860,778元。
     （二）本公司组织形式为股份有限公司；注册地为聊城市鲁化路68号；公司办公地址为山东聊城高新
技术产业开发区化工新材料产业园。
     （三）本公司业务性质和主要经营活动
     公司属化工行业，主要从事化肥、化工产品生产与销售，承揽工业设备制作安装。经营范围主要为：
化学肥料及安全生产许可证范围内化工原料的生产销售，化工生产专用设备设计、制造、安装、销售；自
营进出口业务；化工技术咨询与服务。
     （四）本公司控股股东为鲁西集团有限公司，聊城市人民政府国有资产监督管理委员会持有控股股东
51%的股权。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项
决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决
议事项，主持企业的生产经营管理工作。
     本公司合并财务报表范围包括山东聊城鲁西化工第二化肥有限公司、山东聊城鲁西化工第五化肥有限
公司、山东聊城鲁西硝基复肥有限公司、聊城煤泗新材料科技有限公司和鲁西工业装备有限公司等30家公
司。与上年相比，本年因注销减少聊城鲁西三合肥料销售服务有限公司、聊城鲁西三友肥料销售服务有限
公司2家。
     详见本附注“第十节 财务报告八、合并范围的变更及九、在其他主体中的权益”相关内容。
     四、财务报表的编制基础
     1、编制基础
     本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》
及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
     2、持续经营
     公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    五、重要会计政策及会计估计
    具体会计政策和会计估计提示：
    本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、
发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
    1、遵循企业会计准则的声明
    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
    2、会计期间
    本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
    3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个
月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    4、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方
合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、
发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现
的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资
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产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的
权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
    6、合并财务报表的编制方法
    本公司将拥有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有
者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份
额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数
股东的综合收益总额”项目列示。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在
最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同
处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报
表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产
的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并
方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应
分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
    对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财
务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对
子公司的财务报表进行调整。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于
购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价
值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合
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收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控
制权时转为当期投资损益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至
丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行
会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
    7、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有
期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
    8、外币业务和外币报表折算
    （1）外币业务折算
    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件
的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价
值变动直接计入当期损益或确认为其他综合收益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
    （2）外币财务报表折算
    本公司的控股子公司，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计
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核算及合并财务报表的编报。外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所
有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采
用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列
示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流
量表中单独列示。
    9、金融工具
    本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    （1）金融资产
    金融资产分类、确认依据和计量方法
    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融
资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，
且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的
金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除
或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公
司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关
键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没
有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后
续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司对此类金融资产，采用公允价值
进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为
投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终
止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
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    应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，
按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
    可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类
的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价
或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。
对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可
供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值
变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位
宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
    金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，
虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控
制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制
的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
    金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    （2）金融负债
    金融负债分类、确认依据和计量方法
    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
                                                                鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公
允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期
损益。
          金融负债终止确认条件
          当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与
债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条
款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合
同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项
新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
          金融资产和金融负债的公允价值确定方法
          本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场
的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术。
    10、应收款项
    （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                           将单项金额超过应收账款余额 5%且大于 1,000 万的应收账款、单项金额
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                           超过其他应收款余额 5%且大于 200 万的其他应收款视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
    （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                        组合名称                                           坏账准备计提方法
账龄组合                                             账龄分析法
    组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
    √ 适用 □ 不适用
                 账龄                        应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                4.50%                               4.50%
1－2 年                                                           20.00%                               20.00%
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2－3 年                                                   30.00%                             30.00%
3 年以上                                                  50.00%                             50.00%
3－4 年                                                   50.00%                             50.00%
4－5 年                                                   50.00%                             50.00%
5 年以上                                                 100.00%                            100.00%
    组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
    □ 适用 √ 不适用
    组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
    □ 适用 √ 不适用
    （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由          单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法              根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
    11、存货
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    否
    本公司存货主要包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。
    存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其发出
成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
    12、长期股权投资
    本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
    本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政
策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被
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投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类
似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、
或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重
大影响。
    对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在
合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公
司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享
有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初
始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报
告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一
控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其
他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计
公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买
价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成
本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
    本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
    后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付成本的公允价值及发生
的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有
的金额确认为当期投资收益。
    后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长
                                                     鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可
辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发
生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原
计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可
供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计
入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
    本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计
处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，
在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为
其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
    13、固定资产
    （1）确认条件
     本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使
用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量
时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、构筑物及辅助设施、专用设备、通用设备、运输设备、
电子设备、办公设备。
                                                         鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    （2）折旧方法
           类别           折旧方法            折旧年限            残值率               年折旧率
房屋及建筑物        年限平均法       15－30                3-5                  3.17－6.47
构筑物及辅助设施    年限平均法       15－30                3-5                  3.17－6.47
专用设备            年限平均法       10－14                3-5                  6.79－9.70
通用设备            年限平均法       8－14                 3-5                  6.79－12.13
运输设备            年限平均法       5－8                  3-5                  11.88－19.40
电子设备            年限平均法       3-5                   3-5                  19.00－32.33
办公设备            年限平均法       3-5                   3-5                  19.00－32.33
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。计提
折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
    本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。
    （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
     除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。计
提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司融资租入的固定资产
包括机器设备，将其确认为融资租入固定资产的依据是本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购价预
计远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可合理地确定本公司将会行使这种选择
权。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入
账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采
用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资
产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间
内计提折旧。本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。
    14、在建工程
    在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值
结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
                                                     鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    15、借款费用
    发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固
定资产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销
售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定
可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在
购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的
购建或生产活动重新开始。
    专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    16、无形资产
    （1）计价方法、使用寿命、减值测试
    本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、商标权及计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其
中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投
资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对
非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初
始确认时，按公允价值确认为无形资产。
    土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、商标权及计算机软件无形资产按预
计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益
对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终
了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
    （2）内部研究开发支出会计政策
    公司内部研究开发项目研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调
查。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。公司内部
    研究开发项目开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满
                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
足下列条件的，确认为无形资产，其成本包括自满足下列条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，但
是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
    A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，可以证明其有用性；
    D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
    E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    17、长期资产减值
    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目
进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存
在减值迹象，每年末均进行减值测试。
    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失
一经确认，在以后会计期间不予转回。
    18、长期待摊费用
    本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的
费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的
该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    19、职工薪酬
    （1）短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险
费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会
计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利
按公允价值计量。
                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   （2）离职后福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的
建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
    离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应
缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
   （3）辞退福利的会计处理方法
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退
休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损
益（辞退福利）。
   （4）其他长期职工福利的会计处理方法
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退
休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损
益（辞退福利）。
   20、预计负债
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
   21、股份支付
    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计
量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值
                                                     鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；
如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可
行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费
用，相应调整负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当
期损益。
    本公司在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行
权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当
期确认剩余等待期内的所有费用。
    22、优先股、永续债等其他金融工具
    归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用
实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回
产生的利得或损失计入当期损益。
    归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利
息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。
    23、收入
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    否
    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认政策如下：
    销售商品收入
    公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、公司既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流
入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
    销售商品收入确认的具体方法：内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付
给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，
产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、
离港或到港，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，
                                                      鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
产品相关的成本能够可靠地计量。外销采用FOB/CIF/CFR价结算，在货物装船离港后确认销售收入；采用
EXW价结算，在货物出厂后确认销售收入。
    提供劳务收入
    公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成
进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，
按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务
交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务
成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生
的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务；本公司与
客户签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务的在销售商品和提供劳务的，在销售商品部分和提供劳务
部分不能区分，或虽能区分但不能够单独计量的，应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品
处理。
    公司设备安装制作业务按照完工百分比法确认收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比
例确定。
    让渡资产使用权所取得的收入
    与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入
的实现。
    24、政府补助
    （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产
相关的政府补助，直接冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收
益的，在相关资产使用寿命内分期计入损益。
    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
    （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助， 用
                                                     鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，
计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减
相关成本。与企业日常活动相关的政府补助，按照其业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
    25、递延所得税资产/递延所得税负债
    本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差
异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得
税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时
性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得
税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认递延所得税资产。
    26、租赁
    （1）经营租赁的会计处理方法
    本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
    （2）融资租赁的会计处理方法
    本公司作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额
的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
将两者的差额记录为未确认融资费用。
    27、其他重要的会计政策和会计估计
    （1）终止经营
    终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分
为持有待售类别：
    1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的
一部分；
     3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    满足下列条件的公司组成部分划分为持有待售：企业主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资
产交换） 而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的。
    （2）套期业务的处理方法
    公司套期保值业务包括公允价值套期，套期保值业务在满足下列条件时，在相同会计期间将套期工具
和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益。
    1）在套期开始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于
套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期
风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响企
业的损益；
    2）该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；
    3）套期有效性能够可靠地计量；
    4）公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
    （3）安全生产费用
    本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局2012年2月14日印布的《企业安全生产费用提取和使
用管理办法》（财企[2012]16号）的规定计提安全生产费用。
    本公司涉及危险化学品生产存储业务的子分公司以上年度实际营业收入计提依据，采取超额累退方式
按照以下标准平均逐月提取，计提标准如下：
     序号                         上年度销售额                                     计提比例
       1                      1,000万元及以下部分                                     4%
       2                 1,000万元至10,000万元（含）部分                              2%
       3                10,000万元至100,000万元（含）部分                             0.5%
       4                      100,000万元以上部分                                     0.2%
    本公司涉及机械制造业务的子公司以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标
准平均逐月提取，计提标准如下：
     序号                         上年度销售额                                     计提比例
                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          1        1,000万元及以下部分                                                2%
          2        1,000万元至10,000万元（含）部分                                    1%
          3        10,000万元至100,000万元（含）部分                                  0.2%
          4        100,000万元以上部分                                                0.1%
          5        500,000万元以上部分                                               0.05%
    本公司按规定标准提取安全生产费用，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。
公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；公司使用安全生产费形成固定资
产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到可使用状态时确认为固定资产；同时，
按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折
旧。
       28、重要会计政策和会计估计变更
       （1）重要会计政策变更
    √ 适用 □ 不适用
       会计政策变更的内容和原因                 审批程序                             备注
                                                                       根据财政部《关于印发修订<企业会
财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了
                                                                       计准则第 16 号—政府补助>的通知》
《关于印发修订〈企业会计准则第
                                                                       （财会[2017]15 号）的要求，公司
16 号 ——政府补助〉的通知》（财 公司于 2017 年 8 月 14 日召开的第七
                                                                       修改了财务报表列报，与日常活动有
会〔2017〕15 号），对《企业会计准 届董事会第七次会议和第七届监事
                                                                       关的政府补助，从利润表“营业外收
则第 16 号--政府补助》进行了修订，会第五次会议,审议通过了《关于会
                                                                       入”项目调整为利润表“其他收
自 2017 年 6 月 12 日起施行。由于上 计政策变更的议案》,独立董事发表
                                                                       益”项目列报或冲减相关成本费用。
述会计准则的颁布，公司需对会计政 了独立意见。
                                                                       该变更对公司上半年财务状况、经营
策进行相应变更，并按以上文件规定
                                                                       成果和现金流量无重大影响，也不涉
的起始日执行上述会计准则。
                                                                       及以前年度的追溯调整。
       （2）重要会计估计变更
    □ 适用 √ 不适用
                                                                  鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    六、税项
    1、主要税种及税率
         税种                          计税依据                                    税率
                                                           化肥产品、热力产品 2017 年 1-6 月份税率为 13%、7 月 1
增值税                  销项税抵扣购进货物进项税后的差额 日后为 11%；设计服务费税率为 6%，其余产品税率为 17%；
                                                           出口产品实行\"免、抵、退\"税政策。
城市维护建设税          应缴纳流转税额                     5%、7%
企业所得税              应纳税所得额                       15%、16.5%、25%
教育费附加              应缴纳流转税额                     3%
地方教育费附加          应缴纳流转税额                     2%
    存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                       纳税主体名称                                            所得税税率
本公司                                                 25%
宁夏鲁西化工化肥有限公司                               15%
鲁西化工（欧洲）技术研发有限责任公司                   15%
鲁西化工（香港）有限公司                               16.5%
山东聊城中盛蓝瑞化工有限公司                           15%
山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司                       15%
聊城市鲁西化工工程设计有限责任公司                     15%
鲁西工业装备有限公司                                   15%
其他子公司                                             25%
    2、税收优惠
    （1）增值税
    1）经国务院批准，2015年8月10日，财政部、海关总署和国家税务总局印发了《关于对化肥恢复征收
增值税政策的通知》（财税〔2015〕90号），规定自2015年9月1日起，对纳税人销售和进口的化肥，统一
按13%税率征收增值税，原有的增值税免税和先征后返政策相应停止执行。
    2）根据财税[2002]7号《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》，
公司出口的化工产品享受增值税免、抵、退税优惠政策，2016年度公司化工产品中正丁醇、二氟甲烷、聚
四氟乙烯出口退税率为13%，其余化工产品为9%。
                                                             鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   （2）企业所得税
       1）根据宁夏回族自治区西部开发领导小组办公室宁西办[2012]144号“关于确认宁夏鲁西化工化肥有
限公司符合国家《产业结构调整指导目录（2011年本）》鼓励类目录内资企业的函”及宁夏回族自治区银
川市地方税务局银地税发[2013]10号“关于落实第二轮西部大开发企业所得税优惠备案工作有关事宜的
通知”，公司子公司宁夏鲁西化工化肥有限公司2016年度适用15%的优惠企业所得税税率。
       2）根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科字[2015]33
号文件《关于认定山东科兴生物制品有限公司等889家企业为2014年高新技术企业的通知》的规定，本公
司之孙公司山东聊城中盛蓝瑞化工有限公司被认定为高新技术企业，并取得GR201437000294号高新技术企
业证书，资格有效期3年，山东聊城中盛蓝瑞化工有限公司自2014年1月1日至2016年12月31日期间享受高
新技术企业15%的所得税税率优惠。
       3）根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科字[2015]154
号文件《关于公示山东省2015年拟认定高新技术企业名单的通知》的规定，本公司之子公司山东聊城鲁西
化工第五化肥有限公司和孙公司聊城市鲁西化工工程设计有限责任公司被认定为高新技术企业，并已分别
取得GR201537000714号和GR201537000337号高新技术企业证书，资格有效期3年，自2015年1月1日至2017
年12月31日期间享受高新技术企业15%的所得税税率优惠。
       4）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2016〕187号文件《关于山东省2016
年第一批高新技术企业备案的复函》的规定，本公司之子公司鲁西工业装备有限公司被认定为高新技术企
业，并已取得GR201637000069号高新技术企业证书，资格证有效期3年，自2016年1月1日至2018年12月31
日期间享受高新技术企业15%的所得税税率优惠。
       七、合并财务报表项目注释
       1、货币资金
                                                                                                    单位： 元
                项目                          期末余额                              期初余额
库存现金                                                      38,016.76                             89,432.01
银行存款                                                 772,346,758.82                        694,896,124.17
其他货币资金                                             184,757,569.79                        250,452,823.48
合计                                                     957,142,345.37                        945,438,379.66
  其中：存放在境外的款项总额                              21,463,696.69                          6,851,804.18
                                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          年末公司其他货币资金中主要为票据保证金和信用证保证金。
          2、应收票据
          （1）应收票据分类列示
                                                                                                                         单位： 元
                     项目                                   期末余额                                   期初余额
   银行承兑票据                                                        97,310,422.10                               51,965,944.24
   合计                                                                97,310,422.10                               51,965,944.24
          （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                         单位： 元
                     项目                               期末终止确认金额                          期末未终止确认金额
   银行承兑票据                                                     1,114,913,375.37                           1,100,377,238.31
   合计                                                             1,114,913,375.37                           1,100,377,238.31
          3、应收账款
          （1）应收账款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                          期末余额                                                  期初余额
                        账面余额             坏账准备                           账面余额                坏账准备
       类别
                                                     计提     账面价值                                            计提     账面价值
                      金额         比例      金额                             金额         比例        金额
                                                     比例                                                         比例
按信用风险特征
组合计提坏账准 99,537,495.27 100.00% 4,607,639.43 4.63% 94,929,855.84 45,388,653.30 100.00% 2,510,588.07 5.53% 42,878,065.23
备的应收账款
合计              99,537,495.27 100.00% 4,607,639.43 4.63% 94,929,855.84 45,388,653.30 100.00% 2,510,588.07 5.53% 42,878,065.23
          期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
          □ 适用 √ 不适用
          组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
          √ 适用 □ 不适用
                                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                          单位： 元
                                                                   期末余额
             账龄
                                     应收账款                      坏账准备                    计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                98,708,771.77                4,441,894.73                       4.50%
1至2年                                          828,723.50                 165,744.70                      20.00%
合计                                        99,537,495.27                4,607,639.43
       确定该组合依据的说明：
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
       □ 适用 √ 不适用
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
       （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
       本期计提坏账准备金额 2,097,051.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
       （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
       报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额55,709,628.52元，占应收账款期末余额
合计数的比例55.97%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,506,933.28元。
       4、预付款项
       （1）预付款项按账龄列示
                                                                                                          单位： 元
                                        期末余额                                        期初余额
           账龄
                             金额                       比例                  金额                 比例
1 年以内                     315,620,175.15                    93.53%         272,242,625.36               79.45%
1至2年                          12,874,347.41                  3.82%           55,874,842.05               16.31%
2至3年                           8,954,072.97                  2.65%           14,536,527.68                4.24%
合计                         337,448,595.53              --                   342,653,995.09         --
                                                                                  鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
          报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额8,2891,744.16元，占预付款项期末余
   额合计数的比例24.56%。
          5、其他应收款
          （1）其他应收款分类披露
                                                                                                                               单位： 元
                                            期末余额                                                     期初余额
                         账面余额               坏账准备                               账面余额              坏账准备
       类别
                                                           计提比    账面价值                                          计提比     账面价值
                        金额        比例       金额                                  金额         比例     金额
                                                             例                                                          例
单项金额重大并
单独计提坏账准 20,502,580.13 64.63%                                 20,502,580.13 6,626,301.86 40.38%                             6,626,301.86
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 11,221,439.12 35.37% 4,444,532.14 39.61% 6,776,906.98 9,784,996.23 59.62% 4,430,488.83 45.28% 5,354,507.40
备的其他应收款
合计              31,724,019.25            4,444,532.14             27,279,487.11 16,411,298.09 100.00% 4,430,488.83            11,980,809.26
          期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
          √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元
                                                                                期末余额
    其他应收款（按单位）
                                     其他应收款                     坏账准备                计提比例                   计提理由
   聊城市经济开发区国家                                                                                      应收出口退税无回收风
                                           20,502,580.13
   税务局                                                                                                    险
   合计                                    20,502,580.13                                       --                         --
          组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
          √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元
                                                                                   期末余额
                 账龄
                                               其他应收款                          坏账准备                       计提比例
   1 年以内分项
                                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1 年以内小计                                2,887,217.25                    129,924.78                         4.50%
1至2年                                      3,076,671.99                    615,334.40                       20.00%
2至3年                                      1,153,104.95                    345,931.49                       30.00%
3至5年                                      1,502,206.93                    751,103.47                       50.00%
5 年以上                                    2,602,238.00                   2,602,238.00                     100.00%
合计                                       11,221,439.12                   4,444,532.14
       确定该组合依据的说明：
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
       □ 适用 √ 不适用
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
       □ 适用 √ 不适用
       （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
       本期计提坏账准备金额 14,043.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
       （3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                           单位： 元
               款项性质                          期末账面余额                             期初账面余额
保证金                                                           2,330,815.79                            2,589,579.79
备用金                                                           2,256,648.41                            2,531,911.22
暂付款                                                            177,453.65                              488,886.08
对外借款                                                         2,956,238.00                            2,992,519.47
出口退税款                                                      20,502,580.13                            6,626,301.86
其他                                                             3,500,283.27                            1,182,099.67
合计                                                            31,724,019.25                         16,411,298.09
       （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                           单位： 元
                                                                                   占其他应收款期末 坏账准备期末
             单位名称           款项的性质           期末余额            账龄
                                                                                   余额合计数的比例        余额
聊城市经济开发区国家税务局    出口退税款              20,502,580.13 1 年以内                 64.63%
                                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
东阿县地方税务局                    对外借款                     2,056,238.00 5 年以上                        6.48%      2,056,238.00
中央电视台                          保证金                       1,000,000.00 2-3 年                          3.15%       300,000.00
山东颐德电气设备工程有限公司 保证金                               220,071.70 1-2 年                           0.69%         44,014.34
山东省商务厅                        保证金                        200,000.00 4-5 年                           0.63%       100,000.00
合计                                         --              23,978,889.83             --                     75.59%     2,500,252.34
       6、存货
       公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
       否
       （1）存货分类
                                                                                                                            单位： 元
                                       期末余额                                                      期初余额
       项目
                    账面余额           跌价准备            账面价值            账面余额              跌价准备           账面价值
原材料             548,204,693.07         206,316.05      547,998,377.02     640,649,516.98            206,316.05      640,443,200.93
在产品             576,214,255.20                         576,214,255.17     484,041,793.55                            484,041,793.55
库存商品           273,656,577.65                         273,656,577.68     401,847,078.69            409,442.32      401,437,636.37
周转材料               197,801.47                            197,801.47          308,035.80                               308,035.80
在途物资            29,547,312.51                          29,547,312.51      21,196,449.13                             21,196,449.13
合计             1,427,820,639.90         206,316.05 1,427,614,323.85 1,548,042,874.15                 615,758.37 1,547,427,115.78
       公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露
要求
       否
       （2）存货跌价准备
                                                                                                                            单位： 元
                                                  本期增加金额                              本期减少金额
       项目         期初余额                                                                                            期末余额
                                         计提                其他            转回或转销                其他
原材料                 206,316.05                                                                                         206,316.05
库存商品               409,442.32                                                409,442.32
合计                   615,758.37                                                409,442.32                               206,316.05
                                                                                  鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
         7、其他流动资产
                                                                                                                             单位： 元
                     项目                                        期末余额                                    期初余额
 预缴企业所得税                                                               1,579,159.70                               13,602,722.08
 待抵扣进项税                                                               673,465,014.65                              699,191,045.09
 合计                                                                       675,044,174.35                              712,793,767.17
         8、长期股权投资
                                                                                                                             单位： 元
                                                                  本期增减变动
                                                                                                                                   减值准
                                                 权益法下确 其他综                    宣告发放
被投资单位         期初余额        追加   减少                              其他权               计提减             期末余额       备期末
                                                 认的投资损 合收益                    现金股利             其他
                                   投资   投资                              益变动               值准备                             余额
                                                      益           调整                或利润
一、合营企业
二、联营企业
鲁西新能源
装备集团有         46,534,495.97                 -9,355,510.02                                                     37,178,985.95
限公司
山东鲁西融
资租赁有限      105,690,198.44                   4,067,253.21                                                     109,757,451.65
公司
聊城鲁西民
间资本管理         49,241,370.35                 5,826,713.91                                                      55,068,084.26
有限公司
小计            201,466,064.76                     538,457.10                                                     202,004,521.86
合计            201,466,064.76                     538,457.10                                                     202,004,521.86
         9、固定资产
         （1）固定资产情况
                                                                                                                             单位： 元
         项目          房屋及建筑物         机器设备              电子设备            运输设备             其他              合计
一、账面原值：
  1.期初余额          4,432,216,499.84 18,756,197,973.45         258,188,475.21      107,884,444.20       2,876,421.91 23,557,363,814.61
  2.本期增加金额         56,352,926.00     743,472,793.77          9,391,356.15        3,852,140.03        175,201.22    813,244,417.17
       （1）购置                            62,761,347.53          5,119,518.55        3,852,140.03         68,376.07      71,801,382.18
                                                                             鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       （2）在建工
                       56,352,926.00    680,711,446.24        4,271,837.60                             106,825.15      741,443,034.99
程转入
       （3）企业合
并增加
  3.本期减少金额       20,936,029.66   1,178,483,542.62      10,171,550.13        2,361,494.37                0.00    1,211,952,616.78
       （1）处置或
                       20,936,029.66   1,176,742,642.62      10,171,550.13        2,361,494.37                        1,210,211,716.78
报废
（2）其他减少                              1,740,900.00                                                                  1,740,900.00
  4.期末余额         4,467,633,396.18 18,321,187,224.60     257,408,281.23      109,375,089.86        3,051,623.13 23,158,655,615.00
二、累计折旧
  1.期初余额          912,608,124.27   7,106,451,109.83     166,448,819.86       59,286,880.68        1,891,853.21    8,246,686,787.85
  2.本期增加金额       73,576,109.55    577,012,918.64       15,013,274.71        4,324,722.96         199,478.88      670,126,504.74
       （1）计提       73,576,109.55    577,012,918.64       15,013,274.71        4,324,722.96         199,478.88      670,126,504.74
  3.本期减少金额        7,060,749.85    971,348,016.72        8,701,965.69        1,599,698.88                0.00     988,710,431.14
       （1）处置或
                        7,060,749.85    971,348,016.72        8,701,965.69        1,599,698.88                         988,710,431.14
报废
  4.期末余额          979,123,483.97   6,712,116,011.75     172,760,128.88       62,011,904.76        2,091,332.09    7,928,102,861.45
三、减值准备
  1.期初余额              795,311.27                 0.00                                                                  795,311.27
  2.本期增加金额
       （1）计提
  3.本期减少金额
       （1）处置或
报废
  4.期末余额              795,311.27                 0.00                                                                  795,311.27
四、账面价值
  1.期末账面价值 3,487,714,600.94 11,609,071,212.85          84,648,152.35       47,363,185.10         960,291.04 15,229,757,442.28
  2.期初账面价值 3,518,813,064.30 11,649,746,863.62          91,739,655.35       48,597,563.52         984,568.70 15,309,881,715.49
        （2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                          单位： 元
            项目                  账面原值                  累计折旧                   减值准备                      账面价值
房屋及建筑物                        144,150,023.71              78,442,834.41                                           65,707,189.30
构筑物及辅助设施                    386,140,845.57             196,439,093.25                                         189,701,752.32
专用设备                          1,451,122,641.14           1,180,481,623.77                    699,545.63           269,941,471.74
                                                                      鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
通用设备                         331,874,103.02          278,041,456.49                  95,765.64           53,736,880.89
运输设备                          15,683,450.39           12,268,527.39                                       3,414,923.00
电子设备                          50,424,453.78           46,020,175.36                                       4,404,278.42
办公设备                               4,520.00                4,294.00                                            226.00
合计                          2,379,400,037.61         1,791,698,004.67                 795,311.27         586,906,721.67
       （3）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                               单位： 元
                          项目                                                    期末账面价值
房屋建筑物                                                                                                 11,925,537.43
       （4）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                 账面价值                           未办妥产权证书的原因
房屋建筑物                                                        868,355,633.10 尚在办理中
       10、在建工程
       （1）在建工程情况
                                                                                                               单位： 元
                                            期末余额                                          期初余额
           项目
                           账面余额         减值准备      账面价值           账面余额         减值准备      账面价值
二期尼龙 6 项目             57,600,632.08                 57,600,632.08      28,975,313.07                 28,975,313.07
续建已内酰胺项目           923,795,310.40                923,795,310.40     718,441,095.99                718,441,095.99
退城进园一体化项目       2,345,751,282.47               2,345,751,282.47 2,101,740,629.48                2,101,740,629.48
多元醇节能改造项目         424,420,284.92                424,420,284.92     225,087,012.86                225,087,012.86
硫磺制酸项目               124,654,386.53                124,654,386.53      84,675,248.62                 84,675,248.62
鲁西水库项目               282,458,143.21                282,458,143.21     243,829,367.57                243,829,367.57
4#5#双氧水项目              84,300,281.05                 84,300,281.05      43,733,965.03                 43,733,965.03
二期聚碳酸酯项目           315,732,305.92                315,732,305.92      32,501,349.79                 32,501,349.79
续建甲酸项目               101,172,004.72                101,172,004.72
其他技改项目               220,836,091.96                220,836,091.96     247,983,096.09                247,983,096.09
合计                     4,880,720,723.26               4,880,720,723.26 3,726,967,078.50                3,726,967,078.50
                                                                                                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           （2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                                       工程累计
                                                                       本期转入固定 本期其他                                                利息资本化累 其中：本期利 本期利息
     项目名称         预算数          期初余额        本期增加金额                                     期末余额        投入占预 工程进度                                              资金来源
                                                                        资产金额      减少金额                                                 计金额       息资本化金额 资本化率
                                                                                                                       算比例
续建已内酰胺
                  2,135,020,000.00   718,441,095.99   205,354,214.41                                  923,795,310.40     43.27% 90%         64,398,907.76 18,207,896.34     4.75% 金融机构贷款
项目
退城进园一体
                  5,894,350,000.00 2,101,740,629.48   773,321,825.25 529,311,172.30              2,345,751,282.47        39.80% 75%        126,036,095.44 57,203,850.08     4.75% 金融机构贷款
化项目
多元醇节能改
                   528,090,000.00    225,087,012.86   199,333,272.06                                  424,420,284.92     80.37% 95%         26,823,316.62 11,305,789.05     4.75% 金融机构贷款
造项目
硫磺制酸项目       180,000,000.00     84,675,248.62    39,979,137.91                                  124,654,386.53     69.25% 95%          7,636,363.36    2,438,026.35   4.75% 金融机构贷款
鲁西水库项目       624,020,000.00    243,829,367.57    38,628,775.64                                  282,458,143.21     45.26% 95%                                                 金融机构贷款
二期聚碳酸酯
                   499,710,000.00     32,501,349.79   283,230,956.13                                  315,732,305.92     63.18% 80%          5,361,690.60    4,152,313.86   4.75% 金融机构贷款
项目
二期尼龙 6 项
                   625,490,000.00     28,975,313.07    28,625,319.01                                   57,600,632.08      9.21% 40%          2,107,663.50    1,976,325.19   4.75% 金融机构贷款
目
4#、5#双氧水项
                   440,000,000.00     43,733,965.03    40,566,316.02                                   84,300,281.05     19.16% 40%          1,852,172.78    1,814,956.31   4.75% 金融机构贷款
目
续建甲酸项目       520,000,000.00                     101,172,004.72                                  101,172,004.72     19.46% 25%          3,753,023.34    3,753,023.34   4.75% 金融机构贷款
合计             11,446,680,000.00 3,478,983,982.41 1,710,211,821.15 529,311,172.30              4,659,884,631.30         --          --   237,969,233.40 100,852,180.52                  --
                                                               鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       11、工程物资
                                                                                                        单位： 元
                     项目                       期末余额                                期初余额
机器设备                                                    27,370,510.51                           68,078,845.31
其他物资                                                   209,116,427.28                          230,718,815.43
合计                                                       236,486,937.79                          298,797,660.74
       12、无形资产
       （1）无形资产情况
                                                                                                        单位： 元
               项目          土地使用权          专利权         非专利技术          其他             合计
一、账面原值
       1.期初余额            1,193,784,447.45     54,960.00      62,754,900.00   18,090,633.11   1,274,684,940.56
       2.本期增加金额           1,333,233.87                                       773,792.87        2,107,026.74
         （1）购置              1,333,233.87                                       773,792.87        2,107,026.74
         （2）内部研发
         （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
         （1）处置
       4.期末余额            1,195,117,681.32     54,960.00      62,754,900.00   18,864,425.98   1,276,791,967.30
二、累计摊销
       1.期初余额             129,019,285.32      43,316.48      20,237,614.31    7,003,195.78     156,303,411.89
       2.本期增加金额           7,541,440.52       2,748.00       3,137,744.99     894,388.17       11,576,321.68
         （1）计提              7,541,440.52       2,748.00       3,137,744.99     894,388.17       11,576,321.68
       3.本期减少金额
         （1）处置
       4.期末余额             136,560,725.84      46,064.48      23,375,359.30    7,897,583.95     167,879,733.57
三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加金额
         （1）计提
       3.本期减少金额
       （1）处置
                                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面价值             1,058,556,955.48     8,895.52         39,379,540.70     10,966,842.03   1,108,912,233.73
       2.期初账面价值             1,064,765,162.13    11,643.52         42,517,285.69     11,087,437.33   1,118,381,528.67
       本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
       13、递延所得税资产/递延所得税负债
       （1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                单位： 元
                                          期末余额                                           期初余额
           项目
                         可抵扣暂时性差异        递延所得税资产           可抵扣暂时性差异            递延所得税资产
资产减值准备                    10,053,798.89          2,391,555.70                3,515,149.93                830,044.86
内部交易未实现利润             255,722,125.10         63,930,531.27              227,405,376.68             56,851,344.17
可抵扣亏损                      98,399,858.76         24,599,964.69              102,640,390.74             25,660,097.69
固定资产折旧                       225,641.02               56,410.26                   451,282.04             112,820.51
递延收益                        25,037,745.68          6,259,436.42               23,210,777.12               5,802,694.28
公允价值变动                                                                             28,364.00                7,091.00
合计                           389,439,169.45         97,237,898.34              357,251,340.51             89,264,092.51
       （2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                单位： 元
                                          期末余额                                           期初余额
           项目
                         应纳税暂时性差异        递延所得税负债           应纳税暂时性差异            递延所得税负债
固定资产折旧                    27,403,868.39          6,635,431.49               27,403,868.39               6,635,431.49
合计                            27,403,868.39          6,635,431.49               27,403,868.39               6,635,431.49
       （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                单位： 元
                        递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                           期末互抵金额          或负债期末余额              期初互抵金额             或负债期初余额
递延所得税资产                                        97,237,898.34                                         89,264,092.51
递延所得税负债                                         6,635,431.49                                           6,635,431.49
                                                                鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       （4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                       单位： 元
                    项目                         期末余额                              期初余额
可抵扣暂时性差异                                              2,237,286.93                          4,836,996.62
可抵扣亏损                                                  123,883,911.32                        159,652,394.26
合计                                                        126,121,198.25                        164,489,390.88
       （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                       单位： 元
             年份                期末金额                       期初金额                     备注
2018 年                                 27,062,291.42                  27,062,291.42
2019 年                                 63,643,986.78                  70,121,847.31
2020 年                                 13,354,434.21                  49,278,581.97
2021 年                                 13,189,673.56                  13,189,673.56
2022 年                                   6,633,525.35
合计                                   123,883,911.32                159,652,394.26           --
       14、其他非流动资产
                                                                                                       单位： 元
                    项目                         期末余额                              期初余额
预付长期资产购置款                                          642,611,167.44                        664,636,908.12
合计                                                        642,611,167.44                        664,636,908.12
       15、短期借款
       （1）短期借款分类
                                                                                                       单位： 元
                    项目                         期末余额                              期初余额
保证借款                                                  3,740,600,000.00                    3,984,298,927.63
信用借款                                                  2,817,247,082.94                    2,810,000,000.00
合计                                                      6,557,847,082.94                    6,794,298,927.63
       短期借款分类的说明：
       年末公司无已到期未偿还的短期借款
                                                             鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       16、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                   单位： 元
                项目                          期末余额                             期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                   28,364.00
期损益的金融负债
合计                                                                                               28,364.00
       17、应付票据
                                                                                                   单位： 元
                种类                          期末余额                             期初余额
银行承兑汇票                                             525,365,188.00                       574,408,460.00
合计                                                     525,365,188.00                       574,408,460.00
       本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
       18、应付账款
       （1）应付账款列示
                                                                                                   单位： 元
                项目                          期末余额                             期初余额
应付账款                                              1,883,758,983.61                     1,775,965,935.72
合计                                                  1,883,758,983.61                     1,775,965,935.72
       （2）账龄超过 1 年的重要应付账款
       期末公司无账龄超过1年的大额应付账款
       19、预收款项
       （1）预收款项列示
                                                                                                   单位： 元
                项目                          期末余额                             期初余额
预收账款                                                 477,356,315.68                       439,717,039.43
合计                                                     477,356,315.68                       439,717,039.43
                                                             鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       （2）账龄超过 1 年的重要预收款项
       期末公司无账龄超过1年的大额预收款项
       20、应付职工薪酬
       （1）应付职工薪酬列示
                                                                                                  单位： 元
              项目              期初余额        本期增加             本期减少              期末余额
一、短期薪酬                    50,311,942.75    493,858,694.58        473,527,059.77         70,643,577.56
二、离职后福利-设定提存计划      3,151,363.24     80,683,247.59         49,679,066.44         34,155,544.39
合计                            53,463,305.99    574,541,942.17        523,206,126.21        104,799,121.95
       （2）短期薪酬列示
                                                                                                  单位： 元
             项目              期初余额         本期增加             本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴                        390,547,370.13        390,001,370.13           546,000.00
2、职工福利费                                     25,310,910.09         25,310,910.09
3、社会保险费                      -18,168.05     42,550,694.19         24,399,107.32         18,133,418.82
       其中：医疗保险费                           34,500,532.78         19,785,584.50         14,714,948.28
            工伤保险费             -63,682.41      5,734,916.56          3,202,963.93          2,468,270.22
            生育保险费              45,514.36      2,315,244.85          1,410,558.89           950,200.32
4、住房公积金                                     21,518,841.92         20,735,783.92           783,058.00
5、工会经费和职工教育经费       50,330,110.80     13,930,878.25         13,079,888.31         51,181,100.74
合计                            50,311,942.75    493,858,694.58        473,527,059.77         70,643,577.56
       （3）设定提存计划列示
                                                                                                  单位： 元
           项目               期初余额          本期增加             本期减少              期末余额
1、基本养老保险                  3,054,624.94     76,596,543.90         47,299,687.62         32,351,481.22
2、失业保险费                       96,738.30      4,086,703.69          2,379,378.82          1,804,063.17
合计                             3,151,363.24     80,683,247.59         49,679,066.44         34,155,544.39
       21、应交税费
                                                                                                  单位： 元
                                                      鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目                  期末余额                             期初余额
增值税                                             21,849,440.79                        17,116,072.42
企业所得税                                        119,829,593.90                        55,692,943.78
个人所得税                                          2,640,768.50                         2,291,473.54
城市维护建设税                                      1,579,245.97                         1,191,370.23
房产税                                              2,407,919.00                         2,301,054.95
土地使用税                                          7,173,238.10                         9,522,999.11
教育费附加                                           697,677.01                           513,482.16
地方教育费附加                                        465,118.02                          342,321.46
印花税                                                873,116.90                         1,918,947.50
水利建设基金                                          116,279.52                          171,160.72
关税                                                                                          979.41
合计                                              157,632,397.71                        91,062,805.28
       22、应付利息
                                                                                            单位： 元
                 项目                  期末余额                             期初余额
企业债券利息                                      141,182,888.89                        69,023,082.57
借款利息                                           11,605,139.57                        13,941,312.43
合计                                              152,788,028.46                        82,964,395.00
       23、其他应付款
       （1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                            单位： 元
                 项目                  期末余额                             期初余额
招标保证金                                        113,123,236.29                        95,887,518.26
运输费                                                311,330.50                          280,081.71
关联方借款                                        495,703,650.00                       313,913,669.82
代扣代缴保险                                       19,558,829.82                         1,592,179.90
暂收投资款                                         25,000,000.00                        25,000,000.00
备用金                                              2,248,099.55                         2,520,493.66
押金                                              109,446,279.64                       135,045,933.29
其他                                               13,641,254.63                        11,494,097.47
                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                           779,032,680.43                       585,733,974.11
       24、一年内到期的非流动负债
                                                                                         单位： 元
                项目                期末余额                             期初余额
一年内到期的长期借款                           492,500,000.00                       382,500,000.00
合计                                           492,500,000.00                       382,500,000.00
       25、其他流动负债
                                                                                         单位： 元
                项目                期末余额                             期初余额
短期应付债券                                1,600,000,000.00                     1,298,486,583.33
政府补助                                        16,740,095.02                        16,454,380.53
其他                                             2,964,922.90
合计                                        1,619,705,017.92                     1,314,940,963.86
                                                                                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       短期应付债券的增减变动：
                                                                                                                                                           单位： 元
                                                                                                            按面值计
     债券名称      面值          发行日期    债券期限     发行金额         期初余额         本期发行                   溢折价摊销      本期偿还           期末余额
                                                                                                            提利息
2016 年第三
期超短期融资    500,000,000.00 2016/8/11    259 天       498,568,305.56   499,353,250.00                                 646,750.00    500,000,000.00
券
2016 年第四
期超短期融资    800,000,000.00 2016/10/19   268 天       798,808,888.89   799,133,333.33                                 866,666.67                      800,000,000.00
券
2017 年度第
一期超短期融    800,000,000.00 2017/05/15   270 天       800,000,000.00                    800,000,000.00                                                800,000,000.00
资券
       合计         --              --          --      2,097,377,194.45 1,298,486,583.33 800,000,000.00                1,513,416.67   500,000,000.00   1,600,000,000.00
                                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       26、长期借款
       （1）长期借款分类
                                                                                                                         单位： 元
                     项目                                  期末余额                                     期初余额
保证借款                                                            1,197,500,000.00                            1,435,000,000.00
合计                                                                1,197,500,000.00                            1,435,000,000.00
       27、应付债券
       （1）应付债券
                                                                                                                         单位： 元
                     项目                                  期末余额                                     期初余额
公司债券                                                            1,900,000,000.00                            1,900,000,000.00
合计                                                                1,900,000,000.00                            1,900,000,000.00
       （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                                      溢折
债券                        发行日 债券                                       本期 按面值计提利              本期
            面值                             发行金额         期初余额                                价摊             期末余额
名称                         期    期限                                       发行        息                 偿还
                                                                                                       销
公司
       1,900,000,000.00 2011-7-6 7 年 1,900,000,000.00 1,900,000,000.00              117,420,000.00                 1,900,000,000.00
债券
合计            --            --    --    1,900,000,000.00 1,900,000,000.00          117,420,000.00                 1,900,000,000.00
       说明：
       1）经中国证监会于 2011年6月21日签发的“证监许可[2011]983 号”文核准，公司获准向社会公开发行
面值总额不超过19 亿元的公司债券，公司债券存续期限为7年（附第5年末发行人上调票面利率和投资者
回售选择权），票面利率为6.18%，采取单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息，起息日为2011年7月
6日，2012年到2018年间每年的7月6日为上一计息年度的付息日，到期支付本金及最后一期利息。
       2）本次发行的公司债券由公司控股股东鲁西集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证
担保。
                                                                         鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       28、长期应付款
  （1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                                    期末余额                                 期初余额
耕地补偿款                                                           155,968,500.12                           161,005,830.40
关联方借款                                                           682,000,000.00                           682,000,000.00
合计                                                                 837,968,500.12                           843,005,830.40
       29、递延收益
                                                                                                                   单位： 元
    项目             期初余额              本期增加              本期减少           期末余额              形成原因
政府补助                 143,368,397.52                               16,740,095.02     126,628,302.50
合计                     143,368,397.52                               16,740,095.02     126,628,302.50           --
       涉及政府补助的项目：
                                                                                                                   单位： 元
                                                    本期新增 本期计入营业                                     与资产相关/与
           负债项目                 期初余额                                    其他变动       期末余额
                                                    补助金额    外收入金额                                      收益相关
原料路线和动力结构调整年产
                                     5,595,238.10                                714,285.72     4,880,952.38 与资产相关
30 万吨尿素项目
20 万吨/年有机硅项目                  395,238.13                                  57,142.80      338,095.33 与资产相关
鲁西化工物流园区项目                   57,142.90                                  24,999.96        32,142.94 与资产相关
合成氨装置优化项目                   1,294,285.68                                215,714.28     1,078,571.40 与资产相关
1-8#循环流化床烟气锅炉脱硫超
                                     6,523,809.50                                571,428.60     5,952,380.90 与资产相关
低排放改造
化工园区环境敏感区域有毒有
                                     4,000,000.00                                285,714.29     3,714,285.71 与资产相关
害气体预警体系建设项目
合成氨节能技术改造财政奖励
                                     1,182,857.16                                197,142.85      985,714.31 与资产相关
资金
其他技改项目                         1,175,930.63                                813,800.64      362,129.99 与资产相关
己内酰胺项目                        47,970,000.00                               4,920,000.00   43,050,000.00 与资产相关
新材料项目                           1,321,428.60                                142,857.14     1,178,571.46 与资产相关
尼龙 6 项目                          1,642,857.19                                142,857.12     1,500,000.07 与资产相关
聚碳酸酯项目                         1,285,714.28                                107,142.86     1,178,571.42 与资产相关
合成氨系统余热回收改造               1,808,416.73                                306,824.39     1,501,592.34 与资产相关
                                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
工业废水处理与中水回用项目             1,789,296.63                                296,477.50     1,492,819.13 与资产相关
烟气脱硫项目（省级大气污染防
                                        428,571.43                                  71,428.57      357,142.86 与资产相关
治）
醇烷化工序节能改造项目                 3,514,285.72                                585,714.28     2,928,571.44 与资产相关
搬迁新建资产补偿                       9,189,348.26                               4,594,674.13    4,594,674.13 与资产相关
3X130h/t 循环流化床锅炉 SNCR
                                       1,558,333.29                                157,142.86     1,401,190.43 与资产相关
烟气脱硝项目
四氯乙烯项目                           1,300,000.00                                300,000.00     1,000,000.00 与资产相关
氯化苄节能改造项目                     1,650,000.00                                440,000.00     1,210,000.00 与资产相关
磷石膏综合利用示范项目                 6,693,414.72                                736,889.69     5,956,525.03 与收益相关
60 万吨/年硝基复合肥项目              11,636,428.57                               1,057,857.34   10,578,571.23 与资产相关
节能减排项目                          10,000,000.00                                              10,000,000.00 与收益相关
二期聚碳酸酯项目                      15,500,000.00                                              15,500,000.00 与资产相关
续建己内酰胺项目                       5,300,000.00                                               5,300,000.00 与资产相关
双氧水项目                              555,800.00                                                 555,800.00 与资产相关
合计                                 143,368,397.52                              16,740,095.02 126,628,302.50       --
       30、股本
                                                                                                                     单位：元
                                                             本次变动增减（+、-）
                    期初余额                                                                                    期末余额
                                      发行新股        送股          公积金转股       其他         小计
股份总数          1,464,860,778.00                                                                          1,464,860,778.00
       31、其他权益工具
       （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
       发行情况：公司分别于2015年9月7日、12月14日共发行了20亿元永续债，发行利率分别为5.48%和
5.47%，扣除发行手续费400万元，收到19.96亿元。
       公司于2016年6月28日发行5亿元类永续债，发行利率5.1%。
       （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                    单位： 元
                                                                      鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    期初                   本期增加        本期减少                   期末
 发行在外的金融工具
                        数量           账面价值         数量 账面价值 数量 账面价值        数量          账面价值
永续中期一期           10,000,000      998,000,000.00                                    10,000,000      998,000,000.00
永续中期二期           10,000,000      998,000,000.00                                    10,000,000      998,000,000.00
可续期委托贷款                         500,000,000.00                                                    500,000,000.00
合计                   20,000,000    2,496,000,000.00                                    20,000,000    2,496,000,000.00
       其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
       本票据没有明确的到期期限，在本公司行使赎回权之前长期存续；
       本公司拥有递延支付利息的权利；
       本票据赎回的选择权属于本公司，未来是否赎回，属于本公司可控范围内的事项。
       基于以上因素，使得本票据的条款中没有包括交付现金及其他金融资产给其他单位的合同义务，
也没有包括在潜在不利条件下与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务，因此，在会计处理上
符合确认为权益工具的条件，计入其他权益工具-永续债科目下。
       2016年6月28日，上海兴翰资产管理有限公司（委托人）委托兴业银行股份有限公司聊城分行（贷
款人）向本公司（借款人）发放5亿元投资资金，各方确定该委托贷款为可持续委托贷款，除非委托
人和借款人另有约定或本合同另有规定，初始借款期限应为三年，自该笔委托贷款实际转入借款人指
定账户之日开始起算，并以该日为起息日，初始借款期限届满以后每一年为一个延续借款期限。每个
借款期限届满前一个月，借款人有权选择将借款期限延续一年，或者选择在每个借款期限届满之日向
贷款人全额归还全部委托贷款本金余额及所有应支付但尚未支付的应付利息、孳息、罚息以及其他费
用。借款利率由初始利率及重置利率组成，即在初始借款期限适用初始利率，在每个借款期限届满后，
借款利率将发生重置。
       本次可续期委托贷款由公司控股股东鲁西集团有限公司提供连带责任保证担保。
       32、资本公积
                                                                                                             单位： 元
          项目              期初余额                    本期增加              本期减少                期末余额
资本溢价（股本溢价）         2,118,480,576.72                                                         2,118,480,576.72
                                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他资本公积                         65,573,283.88                                                                    65,573,283.88
合计                            2,184,053,860.60                                                                    2,184,053,860.60
       33、其他综合收益
                                                                                                                          单位： 元
                                                                      本期发生额
                                                        减：前期计入其他综                                  税后归属
         项目         期初余额       本期所得税前发                           减：所得 税后归属于母                       期末余额
                                                        合收益当期转入损                                    于少数股
                                          生额                                 税费用         公司
                                                               益                                              东
二、以后将重分类进
损益的其他综合收     -1,128,439.85      -2,382,230.34                                       -2,382,230.34               -3,510,670.19
益
外币财务报表折算
                     -1,128,439.85      -2,382,230.34                                       -2,382,230.34               -3,510,670.19
差额
其他综合收益合计     -1,128,439.85      -2,382,230.34                                       -2,382,230.34               -3,510,670.19
       34、专项储备
                                                                                                                          单位： 元
          项目                 期初余额                    本期增加                  本期减少                   期末余额
安全生产费                            1,138,277.73            38,938,921.76             34,215,271.58                  5,861,927.91
合计                                  1,138,277.73            38,938,921.76             34,215,271.58                  5,861,927.91
       35、盈余公积
                                                                                                                          单位： 元
          项目                 期初余额                    本期增加                  本期减少                   期末余额
法定盈余公积                     354,946,216.45                                                                      354,946,216.45
合计                             354,946,216.45                                                                      354,946,216.45
       36、未分配利润
                                                                                                                          单位： 元
                     项目                                           本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                                 1,941,308,601.86                             1,819,676,721.62
调整后期初未分配利润                                                   1,941,308,601.86                             1,819,676,721.62
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                         551,202,363.41                            252,597,950.30
                                                                  鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
减：提取法定盈余公积                                                                                         9,070,236.72
支付永续债利息                                                                                           121,895,833.33
期末未分配利润                                                 2,492,510,965.27                         1,941,308,601.86
       37、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
                                     本期发生额                                            上期发生额
           项目
                            收入                     成本                         收入                      成本
主营业务                   7,182,393,190.41        5,856,398,750.45              5,058,287,334.63       4,418,412,150.62
其他业务                    105,158,020.76           37,363,582.33                 55,654,429.54            32,374,958.46
合计                       7,287,551,211.17        5,893,762,332.78              5,113,941,764.17       4,450,787,109.08
       38、税金及附加
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                            本期发生额                                   上期发生额
城市维护建设税                                                  8,621,286.92                                 3,391,586.01
教育费附加                                                      3,805,582.68                                 1,470,253.67
房产税                                                          7,139,624.89
土地使用税                                                     19,878,745.01
车船使用税                                                            1,104.00
印花税                                                          5,538,339.90
营业税                                                                                                       1,792,260.68
地方教育费附加                                                  2,537,055.17                                   980,168.96
关税                                                                                                           809,927.10
水利建设基金                                                    1,150,979.48
合计                                                           48,672,718.05                                 8,444,196.42
       注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会［2016］22 号）以及《关于〈增值税会计处理规定〉
有关问题的解读》，公司将 2016 年 5-12 月房产税、土地使用税、印花税等的发生额列报于“税金及附加”
项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
       39、销售费用
                                                                                                                   单位： 元
                                        鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目   本期发生额                           上期发生额
运输费                           105,571,416.01                           96,538,379.97
职工薪酬                             34,887,574.83                        31,110,083.23
港杂费                               34,789,708.66                        23,664,021.49
广告宣传费                            8,713,528.75                        21,455,609.12
劳务费                                7,936,271.21                        13,419,591.38
仓储费                                1,530,831.04                          987,150.87
招待费                                 246,431.24                           249,213.94
汽车支出                              2,665,214.29                         2,700,294.81
通讯费                                1,629,689.27                         1,760,547.52
差旅费                               11,154,188.49                         5,026,524.08
咨询服务费                            1,212,471.02                         2,491,360.73
会议费                                2,227,792.07                         2,942,406.57
装卸费                                1,413,634.67                         1,124,049.71
其他                                   670,227.44                          1,634,774.02
合计                             214,648,978.99                         205,104,007.44
       40、管理费用
                                                                              单位： 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
折旧                                 61,344,204.50                        10,187,047.23
职工薪酬                             81,165,929.14                        54,109,933.16
办公费                                 614,504.58                           756,229.66
通讯费                                2,472,109.12                         2,441,929.24
汽车支出                              4,247,012.67                         3,441,947.63
招待费                                 595,382.44                           915,079.93
差旅费                                1,730,025.94                         2,013,379.52
会议费                                  42,977.39                           111,368.34
维修费                                1,374,391.71                          861,158.94
水电费                                2,537,062.74                          934,812.43
税金                                                                      29,954,456.25
咨询服务中介费                        4,538,385.87                         4,646,790.66
无形资产摊销                         16,449,579.38                        16,148,047.52
排污费                                4,302,116.40                         3,642,801.89
                                                                 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
租赁费                                                                                               1,500,000.00
财产保险                                                       2,192,754.69                          2,277,886.69
水资源费                                                         220,749.70                          3,994,017.15
劳务费                                                             1,620.00                             70,254.04
地方水利建设基金                                                                                       489,956.24
研发支出                                                      41,355,093.05                        17,822,834.15
其他                                                           4,501,929.43                          5,060,995.38
合计                                                      229,685,828.75                         161,380,926.05
       41、财务费用
                                                                                                        单位： 元
                  项目                           本期发生额                           上期发生额
利息支出                                                  205,700,651.40                         172,086,168.98
减：利息收入                                                   2,826,119.67                        11,465,929.50
加：汇兑损失                                                   1,649,998.99                        -2,520,149.53
加：手续费                                                     5,574,301.83                          5,184,938.78
合计                                                      210,098,832.51                         163,285,028.73
       42、资产减值损失
                                                                                                        单位： 元
                  项目                           本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                                   2,138,478.07                          -776,140.41
合计                                                           2,138,478.07                          -776,140.41
       43、公允价值变动收益
                                                                                                        单位： 元
             产生公允价值变动收益的来源                   本期发生额                      上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产                           28,364.00
合计                                                                     28,364.00
       44、投资收益
                                                                                                        单位： 元
                   项目                             本期发生额                          上期发生额
                                                                鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
权益法核算的长期股权投资收益                                       538,457.10                            5,765,263.43
电子盘交易确认投资收益                                               7,925.97                              -62,540.00
合计                                                               546,383.07                            5,702,723.43
       45、其他收益
                                                                                                            单位： 元
           产生其他收益的来源                  本期发生额                                 上期发生额
政府补助                                                      8,310,117.74
       46、营业外收入
                                                                                                            单位： 元
                                                                                        计入当期非经常性损益的金
             项目                 本期发生额                   上期发生额
                                                                                                   额
非流动资产处置利得合计                   1,181,881.14                        7,727.17                    1,181,881.14
其中：固定资产处置利得                   1,181,881.14                        7,727.17                    1,181,881.14
政府补助                                                              16,798,937.55
罚没收入                                 4,204,751.22                   4,578,110.32                     4,204,751.22
无法支付的款项转入                       3,789,735.09                   6,006,877.94                     3,789,735.09
其他                                     3,386,692.04                   5,388,609.61                     3,386,692.04
合计                                    12,563,059.49                 32,780,262.59                     12,563,059.49
       计入当期损益的政府补助：
                                                                                                            单位： 元
               补助项目                        本期发生金额                               上期发生金额
政府奖励款                                                                                                   10,000.00
收政府扶持补贴                                                                                            2,314,300.00
财政补贴                                                                                                    169,850.00
收淡储返还款                                                                                              6,030,000.00
专利补助                                                                                                     61,000.00
递延收益本年转入                                                                                          8,213,787.55
合计                                                                                                     16,798,937.55
       47、营业外支出
                                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额              上期发生额          计入当期非经常性损益的金额
                                                                  鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产处置损失合计                           369,513.90            249,947.01                         369,513.90
其中：固定资产处置损失                           369,513.90            249,947.01                         369,513.90
对外捐赠                                         510,900.00            320,185.00                         510,900.00
合计                                             880,413.90            570,132.01                         880,413.90
       48、所得税费用
       （1）所得税费用表
                                                                                                          单位： 元
                 项目                            本期发生额                             上期发生额
当期所得税费用                                                159,902,640.47                         34,828,213.56
递延所得税费用                                                 -1,993,451.46                            729,219.74
合计                                                          157,909,189.01                         35,557,433.30
       （2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                          单位： 元
                           项目                                                 本期发生额
利润总额                                                                                             709,111,552.42
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                   177,277,888.10
子公司适用不同税率的影响                                                                              -6,359,169.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                        -8,981,036.94
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                      -4,028,492.87
损的影响
所得税费用                                                                                        157,909,189.01
       49、其他综合收益
       详见附注七、33。
       50、现金流量表项目
       （1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                          单位： 元
                 项目                            本期发生额                             上期发生额
与收益相关的政府补助款                                           736,295.29                            8,585,150.00
利息收入                                                        2,826,119.67                          11,465,929.50
                                                             鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位往来款                                                20,019,093.60                        18,551,957.33
罚款收入                                                   4,196,970.90                         4,578,110.32
其他                                                       7,160,852.82                         5,567,224.23
合计                                                      34,939,332.28                        48,748,371.38
       （2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                   单位： 元
                 项目                        本期发生额                           上期发生额
销售费用                                              142,046,271.46                         167,591,905.94
管理费用                                                  46,720,473.37                        26,846,987.22
银行手续费                                                 4,473,890.05                         4,396,872.06
捐赠支出                                                    510,900.00                           320,185.00
单位往来款                                                23,093,540.11                        18,248,783.39
其他                                                                                             510,549.97
合计                                                  216,845,074.99                         217,915,283.58
       （3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                   单位： 元
                 项目                        本期发生额                           上期发生额
与资产相关的政府补助                                       1,740,900.00
合计                                                       1,740,900.00
       （4）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                   单位： 元
                 项目                        本期发生额                           上期发生额
收到的代付耕地补偿款                                      82,562,737.00                        59,360,245.00
收到关联方借款                                        235,000,000.00                         571,946,331.35
收到融资租赁款                                                                               518,879,500.00
收到出售零碎股款                                                                                  68,082.30
合计                                                  317,562,737.00                       1,150,254,158.65
       （5）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                   单位： 元
                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                  项目                     本期发生额                            上期发生额
偿还关联方借款                                           56,350,000.00                        156,615,645.97
偿还关联方借款利息                                       15,522,556.57                          8,338,731.59
支付融资租赁款                                                                                787,950,238.00
支付融资租赁费用                                                                                5,045,622.44
合计                                                     71,872,556.57                        957,950,238.00
       51、现金流量表补充资料
       （1）现金流量表补充资料
                                                                                                   单位： 元
                 补充资料                   本期金额                               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                    --
净利润                                                 551,202,363.41                         128,072,057.57
加：资产减值准备                                                                                 -776,140.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       676,464,256.52                         629,818,037.62
物资产折旧
无形资产摊销                                             16,449,579.38                         14,546,772.56
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                         210,098,832.51                         166,047,391.31
投资损失（收益以“－”号填列）                             -546,383.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                 -7,985,337.28                           4,522,943.11
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                                          729,219.74
存货的减少（增加以“－”号填列）                        119,812,791.93                         26,629,957.04
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                        -68,226,355.41                        127,747,846.48
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                       312,796,634.95                         -511,977,534.28
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                           1,810,066,382.94                         585,360,550.74
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活             --                                    --
                                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：                        --                                    --
现金的期末余额                                                 808,411,688.97                        841,141,517.61
减：现金的期初余额                                             694,985,556.18                        402,174,975.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                       113,426,132.79                        438,966,541.62
       （4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                          单位： 元
                      项目                          期末余额                              期初余额
一、现金                                                       808,411,688.97                        694,985,556.18
其中：库存现金                                                      38,016.76                             89,432.01
    可随时用于支付的银行存款                               808,373,672.21                        694,896,124.17
三、期末现金及现金等价物余额                                   808,411,688.97                        694,985,556.18
       52、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                          单位： 元
                      项目                        期末账面价值                            受限原因
货币资金                                                       184,757,569.79 保证金
合计                                                           184,757,569.79                --
       53、外币货币性项目
       （1）外币货币性项目
                                                                                                          单位： 元
               项目                  期末外币余额                    折算汇率            期末折算人民币余额
货币资金                                  --                             --
其中：美元                                     4,667,291.79    6.7744                                31,618,101.50
    欧元                                   2,769,652.20    7.7496                                21,463,696.69
    港币
应收账款                                  --                             --
                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：美元                            12,893,701.35     6.7744                             87,347,090.43
      欧元                                138,625.74    7.7496                              1,074,294.03
      港币
长期借款                            --                           --
其中：美元
      欧元
      港币
预付账款
其中：美元                               8,690,090.58   6.7744                             58,870,149.63
      欧元                               1,510,961.90   7.7496                             11,709,350.34
其他应收款
其中：美元                               2,544,710.44   6.7744                             17,238,886.40
      欧元                                390,750.56    7.7496                              3,028,160.54
应付账款
其中：美元                            11,321,947.17     6.7744                             76,699,398.91
      欧元
预收款项
其中：美元                            12,201,186.54     6.7744                             82,655,718.10
      欧元                                182,526.90    7.7496                              1,414,510.46
其他应付款
其中：美元                                315,119.32    6.7744                              2,134,744.32
      欧元                                  1,410.95    7.7496                                 10,934.30
    （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
    √ 适用 □ 不适用
    本公司全资子公司鲁西化工（欧洲）技术研发有限责任公司注册地和主要经营地在德国，记账本位币
为欧元；全资子公司鲁西化工（香港）有限公司注册地和主要经营地在香港，香港公司主要从事贸易业务，
该公司90%以上的销售收入以美元计价和结算，美元是主要影响香港公司商品和劳务销售价格的货币，因
此以美元为记账本位币；全资子公司鲁西化工（新加坡）有限公司注册地和主要经营地在新加坡，截止2017
年6月30日该公司尚未经营。
                                                               鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     八、合并范围的变更
    1、其他原因的合并范围变动
     说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
    为进一步整合资源，规范管控体系，减少管理成本，提升运营效率，公司之孙公司聊城鲁西三合肥料
销售服务有限公司和聊城鲁西三友肥料销售服务有限公司于2017年6月7日办理了工商注销登记。
     九、在其他主体中的权益
    1、在子公司中的权益
    （1）企业集团的构成
                                                                           持股比例
             子公司名称              主要经营地 注册地      业务性质                             取得方式
                                                                         直接      间接
山东聊城鲁西化工第二化肥有限公司     东阿县    东阿县 生产、销售       100.00%            同一控制下企业合并
平阴鲁西装备科技有限公司             平阴县    平阴县 制作、安装       100.00%            同一控制下企业合并
山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司     阳谷县    阳谷县 生产、销售       100.00%            同一控制下企业合并
山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司     聊城市    聊城市 生产、销售        51.00% 49.00% 同一控制下企业合并
宁夏鲁西化工化肥有限公司             银川市    银川市 生产、销售       100.00%            同一控制下企业合并
山东聊城鲁西化工销售有限公司         聊城市    聊城市 销售             100.00%            新设
山东聊城鲁西化工煤炭经营有限公司     聊城市    聊城市 贸易                        100.00% 新设
山东聊城中盛蓝瑞化工有限公司         聊城市    聊城市 生产、销售                  100.00% 非同一控制下企业合并
鲁西工业装备有限公司                 聊城市    聊城市 制作、安装        86.67% 13.33% 非同一控制下企业合并
聊城鲁西化工物资有限公司             聊城市    聊城市 贸易                        100.00% 非同一控制下企业合并
聊城市鲁西化工工程设计有限公司       聊城市    聊城市 工程设计、咨询    33.29% 66.71% 非同一控制下企业合并
聊城鲁西化工农资连锁有限公司         聊城市    聊城市 销售             100.00%            非同一控制下企业合并
鲁西化工（欧洲）技术研发有限责任公司 德国      德国      技术开发、贸易 100.00%           新设
山东聊城美益新材料科技有限公司       聊城市    聊城市 生产、销售                  100.00% 新设
聊城煤杉新材料科技有限公司           聊城市    聊城市 生产、销售        99.00%      1.00% 新设
聊城煤泗新材料科技有限公司           聊城市    聊城市 生产、销售        99.20%      0.80% 新设
聊城盐杉新材料科技有限公司           聊城市    聊城市 生产、销售        60.00% 40.00% 新设
山东聊城鲁西硝基复肥有限公司         聊城市    聊城市 生产、销售        98.00%      2.00% 新设
                                                                                鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
聊城煤武新材料科技有限公司                     聊城市          聊城市 生产、销售              100.00%           同一控制下企业合并
聊城鲁化环保科技有限公司                       聊城市          聊城市 生产、销售              100.00%           新设
聊城氟尔新材料科技有限公司                     聊城市          聊城市 生产、销售                         100.00% 同一控制下企业合并
山东聊城鲁西新材料销售有限公司                 聊城市          聊城市 销售                    100.00%           新设
聊城鲁西聚碳酸酯有限公司                       聊城市          聊城市 生产、销售              100.00%           新设
聊城市鲁西化工催化剂研发有限公司               聊城市          聊城市 生产、销售                         100.00% 同一控制下企业合并
鲁西化工（香港）有限公司                       香港            香港     贸易                  100.00%           新设
聊城鲁西供热股份有限公司                       聊城市          聊城市 供热                                90.00% 新设
东阿鲁西水务股份有限公司                       聊城市          聊城市 供水                                62.00% 新设
青岛鲁西物流有限公司                           青岛市          青岛市 物流                               100.00% 新设
鲁西化工（新加坡）有限公司                     新加坡          新加坡 贸易                    100.00%           新设
鲁西固耐机器有限公司                           聊城市          聊城市 制作、销售                         100.00% 非同一控制下企业合并
    （2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                 单位： 元
                                                       本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
          子公司名称            少数股东持股比例                                                                期末少数股东权益余额
                                                                 损益                         派的股利
东阿鲁西水务股份有限公司                      38.00%                                                                      199,760,000.00
    （3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                 单位： 元
                                   期末余额                                                          期初余额
 子公司
           流动资    非流动     资产合    流动负      非流动    负债合    流动资       非流动     资产合     流动负     非流动    负债合
  名称
             产        资产       计          债       负债       计           产       资产        计         债       负债        计
东阿鲁
西水务     6,021,52 505,063, 511,085, 12,449,0                  12,449,0 4,836,44 544,457, 549,293, 96,688,3                     96,688,3
股份有        7.16     510.13    037.29       71.41               71.41         0.00     410.69    850.69      07.68                07.68
限公司
    2、在合营安排或联营企业中的权益
    （1）重要的合营企业或联营企业
                                   主要经营                                                   持股比例          对合营企业或联营企业
   合营企业或联营企业名称                          注册地        业务性质
                                         地                                            直接         间接            投资的会计处理方法
                                                                     鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
鲁西新能源装备集团有限公司     聊城市   聊城市      制造、销售                       43.75% 权益法
山东鲁西融资租赁有限公司       东阿县   东阿县      融资租赁                         25.00% 权益法
聊城鲁西民间资本管理有限公司 聊城市     聊城市      投资及资产管理                   14.00% 权益法
    本公司对聊城鲁西民间资本管理有限公司（以下简称“民间资本”）的持股比例虽然低于20%，但是本
公司在民间资本董事会的3名董事中占有1个董事席位，从而本公司能够对民间资本施加重大影响，故将其
作为联营企业核算。
     持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
    （2）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                            单位： 元
                                             期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
                                          鲁西新能源装备集团有限公司              鲁西新能源装备集团有限公司
流动资产                                                         190,019,876.69                      219,175,407.89
非流动资产                                                       305,242,750.01                      314,075,706.55
资产合计                                                         495,262,626.70                      533,251,114.44
流动负债                                                         410,282,087.37                      422,953,308.33
非流动负债                                                                                             3,933,243.87
负债合计                                                         410,282,087.37                      426,886,552.20
归属于母公司股东权益                                              84,980,539.33                      106,364,562.24
按持股比例计算的净资产份额                                        37,178,985.96                       46,534,495.97
对联营企业权益投资的账面价值                                      37,178,985.96                       46,534,495.97
营业收入                                                          91,006,304.96                       69,399,829.45
净利润                                                           -21,384,022.91                        2,663,032.70
综合收益总额                                                     -21,384,022.91                        2,663,032.70
    （3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                            单位： 元
                                                 期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
合营企业：                                               --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                           --                                    --
联营企业：                                               --                                    --
投资账面价值合计                                                 164,825,536.30                      154,931,568.79
下列各项按持股比例计算的合计数                           --                                    --
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
--净利润                                             57,888,397.95                         9,973,043.04
--综合收益总额                                       57,888,397.95                         9,973,043.04
       十、与金融工具相关的风险
       本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项
金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范
围之内。
       各类风险管理目标和政策
       本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基
本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地
对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
       (1) 市场风险
       汇率风险
       本公司承受汇率风险主要与美元和欧元有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，
本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2017年6月30日，除下表所述资产及负债的美元余额和
零星的欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可
能对本公司的经营业绩产生影响。
项目                                                                 2017 年 6 月 30 日
货币资金-美元                                                                             4,667,291.79
货币资金-欧元                                                                             2,769,652.20
应收款项-美元                                                                             12,893,701.35
应收款项-欧元                                                                               138,625.74
预付账款-美元                                                                             8,690,090.58
预付账款-欧元                                                                             1,510,961.90
其他应收款-美元                                                                           2,544,710.44
其他应收款-欧元                                                                             390,750.56
应付账款-美元                                                                             11,321,947.17
应付账款-欧元                                                                                             -
预收款项-美元                                                                             12,201,186.54
预收款项-欧元                                                                               182,526.90
其他应付款-美元                                                                             315,119.32
                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他应付款-欧元                                                                                1,410.95
       (2) 信用风险
       于2017年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义
务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
       合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反
映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
       本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
       本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公
司无其他重大信用集中风险。
       应收账款前五名金额合计：55,709,628.52元。
       (3) 流动风险
       流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够
的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负
债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
       本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
       2017年6月30日金额
项目                           一年以内        一到二年       二到五年      五年以上         合计
金融资产
货币资金                      957,142,345.37                                             957,142,345.37
应收票据                      97,310,422.10                                               97,310,422.10
应收账款                      97,150,402.47                                               97,150,402.47
预付款项                      337,448,595.53                                             337,448,595.53
其它应收款                    27,296,227.41                                               27,296,227.41
短期借款                    6,557,847,082.94                                           6,557,847,082.94
应付票据                      525,365,188.00                                             525,365,188.00
应付账款                    1,873,928,180.50                                           1,873,928,180.50
预收款项                      477,356,315.68                                             477,356,315.68
应付职工薪酬                  104,799,121.95                                             104,799,121.95
应付利息                      152,788,028.46                                             152,788,028.46
其他应付款                    779,032,680.43                                             779,032,680.43
                                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的其他非流动负债        462,500,000.00                                                          462,500,000.00
其他流动负债                   1,617,475,795.60                                                         1,617,475,795.60
长期借款                                               410,785,702.50     786,714,297.50                1,197,500,000.00
     十一、公允价值的披露
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                               单位： 元
                                                                      期末公允价值
           项目
                             第一层次公允价值计量      第二层次公允价值计量      第三层次公允价值计量        合计
一、持续的公允价值计量                --                         --                        --                  --
其中：发行的交易性债券              1,900,000,000.00                                                    1,900,000,000.00
二、非持续的公允价值计量              --                         --                        --                  --
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    公司应付债券采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限
的其他金融工具的市场收益率作为折现率。公司指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债以资产负债表日所在交易中心提供的商品期货的结算价作为确定盈亏的依据。
     十二、关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
                                                                                     母公司对本企业     母公司对本企业
   母公司名称            注册地              业务性质                 注册资本
                                                                                       的持股比例        的表决权比例
鲁西集团有限公司 聊城市鲁化路 68 号 化工、机械生产销售 108,000.00（万元）                  33.60%           33.60%
    本企业的母公司情况的说明
    公司控股股东为鲁西集团有限公司，其51.00%的股权由聊城市人民政府国有资产监督管理委员会持
有，22.95%的股权由天津鼎晖嘉合股权投资合伙企业（有限合伙）持有，16.05%的股权由鼎晖化工（香港）
有限公司持有，10.00%的股权由聊城市聚合股权投资有限公司持有。
    本企业最终控制方是聊城市人民政府国有资产监督管理委员会。
                                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    2、本企业的子公司情况
    本企业子公司的情况详见附注九、1.（1）企业集团的构成。
    3、本企业合营和联营企业情况
    本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。
    本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下：
                 合营或联营企业名称                                               与本企业关系
鲁西新能源装备集团有限公司                                同受控股股东控制
山东鲁西融资租赁有限公司                                  同受控股股东控制
聊城鲁西民间资本管理有限公司                              同受控股股东控制
    4、其他关联方情况
                      其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
鲁西催化剂有限公司                                        同受控股股东控制
宁夏精英鲁西化肥有限公司                                  其他
宁夏精英鲁西装备制造有限公司                              其他
    5、关联交易情况
    （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                         单位： 元
           关联方                关联交易内容   本期发生额       获批的交易额度     是否超过交易额度   上期发生额
鲁西催化剂有限公司              催化剂          23,276,709.40      180,000,000.00 否                   10,561,863.25
鲁西新能源装备集团有限公司      储罐设备        19,970,695.40       40,000,000.00 否                    7,733,188.09
    出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                         单位： 元
             关联方                        关联交易内容                 本期发生额               上期发生额
鲁西新能源装备集团有限公司         钢材、加工、液氧等                          1,618,569.39            1,228,542.83
                                                                     鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
鲁西催化剂有限公司                 材料、设备制作及安装                        3,190,052.85                 1,959,986.15
宁夏精英鲁西农资物流有限公司       复合肥                                      2,934,846.90
宁夏精英鲁西化肥有限公司           材料                                           64,718.97                   98,230.09
    （2）关联租赁情况
    本公司作为出租方：
                                                                                                              单位： 元
       承租方名称                  租赁资产种类                 本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
鲁西集团有限公司             房屋租赁                                         56,603.77                       60,000.00
鲁西催化剂有限公司           房屋租赁                                        283,018.87                      300,000.00
    （3）关联担保情况
    本公司作为担保方
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                       担保是否已经
             被担保方                     担保金额           担保起始日              担保到期日
                                                                                                            履行完毕
山东聊城硝基复合肥有限公司              12,500,000.00 2014 年 05 月 05 日     2017 年 09 月 01 日      否
山东聊城硝基复合肥有限公司              12,500,000.00 2014 年 05 月 05 日     2017 年 12 月 01 日      否
山东聊城硝基复合肥有限公司              12,500,000.00 2014 年 05 月 05 日     2018 年 03 月 01 日      否
山东聊城硝基复合肥有限公司              12,500,000.00 2014 年 05 月 05 日     2018 年 06 月 01 日      否
山东聊城硝基复合肥有限公司              12,500,000.00 2014 年 05 月 05 日     2018 年 09 月 01 日      否
山东聊城硝基复合肥有限公司              12,500,000.00 2014 年 05 月 05 日     2018 年 12 月 01 日      否
山东聊城硝基复合肥有限公司              12,500,000.00 2014 年 05 月 05 日     2019 年 03 月 01 日      否
山东聊城硝基复合肥有限公司                  500,000.00 2015 年 01 月 22 日    2017 年 11 月 10 日      否
山东聊城硝基复合肥有限公司                1,000,000.00 2015 年 01 月 22 日    2018 年 05 月 11 日      否
山东聊城硝基复合肥有限公司                1,000,000.00 2015 年 01 月 22 日    2018 年 11 月 09 日      否
山东聊城硝基复合肥有限公司              10,000,000.00 2015 年 01 月 22 日     2019 年 05 月 10 日      否
山东聊城硝基复合肥有限公司              16,000,000.00 2015 年 01 月 22 日     2019 年 12 月 10 日      否
山东聊城硝基复合肥有限公司                1,000,000.00 2015 年 01 月 29 日    2017 年 11 月 10 日      否
山东聊城硝基复合肥有限公司                2,000,000.00 2015 年 01 月 29 日    2018 年 05 月 11 日      否
山东聊城硝基复合肥有限公司                2,000,000.00 2015 年 01 月 29 日    2018 年 11 月 09 日      否
山东聊城硝基复合肥有限公司                2,000,000.00 2015 年 01 月 29 日    2019 年 05 月 10 日      否
山东聊城硝基复合肥有限公司              50,000,000.00 2015 年 01 月 29 日     2019 年 12 月 10 日      否
                                                                     鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
山东聊城硝基复合肥有限公司                1,000,000.00 2015 年 02 月 03 日      2017 年 11 月 10 日    否
山东聊城硝基复合肥有限公司                2,000,000.00 2015 年 02 月 03 日      2018 年 05 月 11 日    否
山东聊城硝基复合肥有限公司                2,000,000.00 2015 年 02 月 03 日      2018 年 11 月 09 日    否
山东聊城硝基复合肥有限公司                2,000,000.00 2015 年 02 月 03 日      2019 年 05 月 10 日    否
山东聊城硝基复合肥有限公司               60,000,000.00 2015 年 02 月 03 日      2019 年 12 月 10 日    否
山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司        100,000,000.00 2016 年 12 月 29 日      2017 年 12 月 27 日    否
山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司         60,000,000.00 2017 年 01 月 25 日      2018 年 01 月 24 日    否
山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司         35,000,000.00 2017 年 02 月 21 日      2018 年 02 月 20 日    否
山东聊城鲁西化工第二化肥有限公司         30,000,000.00 2016 年 08 月 25 日      2017 年 08 月 24 日    否
山东聊城鲁西化工第二化肥有限公司         85,000,000.00 2016 年 07 月 26 日      2017 年 07 月 25 日    否
山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司         75,000,000.00 2017 年 02 月 21 日      2018 年 02 月 05 日    否
山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司         25,000,000.00 2017 年 03 月 17 日      2018 年 03 月 16 日    否
山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司         30,000,000.00 2016 年 12 月 01 日      2017 年 11 月 24 日    否
山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司         50,000,000.00 2016 年 12 月 12 日      2017 年 12 月 11 日    否
山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司        150,000,000.00 2016 年 12 月 14 日      2017 年 12 月 13 日    否
合计                                    880,000,000.00
       本公司作为被担保方
                                                                                                            单位： 元
    担保方               担保金额                担保起始日               担保到期日        担保是否已经履行完毕
鲁西集团有限公司              100,000,000.00 2017 年 02 月 04 日        2018 年 02 月 03 日     否
鲁西集团有限公司               96,000,000.00 2017 年 03 月 01 日        2018 年 02 月 28 日     否
鲁西集团有限公司              100,000,000.00 2017 年 03 月 13 日        2018 年 03 月 12 日     否
鲁西集团有限公司               80,000,000.00 2017 年 03 月 13 日        2018 年 03 月 12 日     否
鲁西集团有限公司              100,000,000.00 2017 年 06 月 01 日        2018 年 05 月 31 日     否
鲁西集团有限公司              100,000,000.00 2016 年 07 月 28 日        2017 年 07 月 01 日     否
鲁西集团有限公司               90,000,000.00 2016 年 07 月 28 日        2017 年 07 月 13 日     否
鲁西集团有限公司               30,000,000.00 2017 年 04 月 06 日        2018 年 03 月 06 日     否
鲁西集团有限公司               30,000,000.00 2017 年 04 月 06 日        2018 年 03 月 06 日     否
鲁西集团有限公司               48,000,000.00 2017 年 04 月 06 日        2018 年 03 月 06 日     否
鲁西集团有限公司               30,000,000.00 2017 年 04 月 26 日        2018 年 04 月 09 日     否
鲁西集团有限公司               30,000,000.00 2017 年 04 月 26 日        2018 年 04 月 09 日     否
鲁西集团有限公司               45,000,000.00 2017 年 04 月 26 日        2018 年 04 月 09 日     否
鲁西集团有限公司               40,000,000.00 2016 年 06 月 20 日        2017 年 12 月 21 日     否
鲁西集团有限公司               40,000,000.00 2016 年 06 月 20 日        2018 年 06 月 21 日     否
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
鲁西集团有限公司    54,285,710.00 2016 年 06 月 20 日     2018 年 12 月 21 日   否
鲁西集团有限公司    54,285,710.00 2016 年 06 月 20 日     2019 年 06 月 21 日   否
鲁西集团有限公司    57,142,860.00 2016 年 06 月 20 日     2019 年 12 月 21 日   否
鲁西集团有限公司    57,142,860.00 2016 年 06 月 20 日     2020 年 06 月 21 日   否
鲁西集团有限公司    48,571,430.00 2016 年 06 月 20 日     2020 年 12 月 21 日   否
鲁西集团有限公司    48,571,430.00 2016 年 06 月 20 日     2021 年 06 月 19 日   否
鲁西集团有限公司    30,000,000.00 2016 年 07 月 20 日     2017 年 12 月 21 日   否
鲁西集团有限公司    30,000,000.00 2016 年 07 月 20 日     2018 年 06 月 21 日   否
鲁西集团有限公司    40,714,282.50 2016 年 07 月 20 日     2018 年 12 月 21 日   否
鲁西集团有限公司    40,714,282.50 2016 年 07 月 20 日     2019 年 06 月 21 日   否
鲁西集团有限公司    42,857,145.00 2016 年 07 月 20 日     2019 年 12 月 21 日   否
鲁西集团有限公司    42,857,145.00 2016 年 07 月 20 日     2020 年 06 月 21 日   否
鲁西集团有限公司    36,428,572.50 2016 年 07 月 20 日     2020 年 12 月 21 日   否
鲁西集团有限公司    36,428,572.50 2016 年 07 月 20 日     2021 年 06 月 19 日   否
鲁西集团有限公司   200,000,000.00 2016 年 07 月 14 日     2017 年 07 月 13 日   否
鲁西集团有限公司   115,000,000.00 2016 年 09 月 02 日     2017 年 09 月 01 日   否
鲁西集团有限公司   100,000,000.00 2016 年 09 月 06 日     2017 年 09 月 05 日   否
鲁西集团有限公司   200,000,000.00 2016 年 10 月 28 日     2017 年 10 月 26 日   否
鲁西集团有限公司   100,000,000.00 2017 年 01 月 06 日     2018 年 01 月 02 日   否
鲁西集团有限公司    29,000,000.00 2017 年 03 月 24 日     2018 年 03 月 20 日   否
鲁西集团有限公司    12,500,000.00 2012 年 09 月 20 日     2017 年 07 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    12,500,000.00 2012 年 09 月 20 日     2017 年 08 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    12,500,000.00 2013 年 01 月 04 日     2017 年 07 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    12,500,000.00 2013 年 01 月 04 日     2017 年 08 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    25,000,000.00 2013 年 03 月 06 日     2017 年 07 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    25,000,000.00 2013 年 03 月 06 日     2017 年 10 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    25,000,000.00 2013 年 03 月 06 日     2018 年 01 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    25,000,000.00 2013 年 03 月 06 日     2018 年 02 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日     2017 年 07 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日     2017 年 10 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日     2018 年 01 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日     2018 年 04 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日     2018 年 07 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日     2018 年 10 月 01 日   否
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日     2019 年 01 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日     2019 年 04 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日     2019 年 07 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日     2019 年 10 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日     2020 年 01 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 03 月 20 日     2020 年 03 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日     2017 年 07 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日     2017 年 10 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日     2018 年 01 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日     2018 年 04 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日     2018 年 07 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日     2018 年 10 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日     2019 年 01 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日     2019 年 04 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日     2019 年 07 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日     2019 年 10 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日     2020 年 01 月 01 日   否
鲁西集团有限公司     6,250,000.00 2015 年 04 月 01 日     2020 年 03 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日     2017 年 07 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日     2017 年 10 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日     2018 年 01 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日     2018 年 04 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日     2018 年 07 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日     2018 年 10 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日     2019 年 01 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日     2019 年 04 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日     2019 年 07 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日     2019 年 10 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日     2020 年 01 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    12,500,000.00 2015 年 04 月 10 日     2020 年 03 月 01 日   否
鲁西集团有限公司    83,400,000.00 2017 年 05 月 31 日     2018 年 05 月 09 日   否
鲁西集团有限公司   200,000,000.00 2017 年 01 月 17 日     2018 年 01 月 16 日   否
鲁西集团有限公司   200,000,000.00 2017 年 01 月 18 日     2017 年 10 月 17 日   否
鲁西集团有限公司   100,000,000.00 2017 年 04 月 05 日     2018 年 03 月 04 日   否
                                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
鲁西集团有限公司              100,000,000.00 2017 年 04 月 05 日     2018 年 04 月 04 日   否
鲁西集团有限公司               25,000,000.00 2016 年 07 月 13 日     2017 年 12 月 20 日   否
鲁西集团有限公司               25,000,000.00 2016 年 07 月 13 日     2018 年 06 月 20 日   否
鲁西集团有限公司               25,000,000.00 2016 年 07 月 13 日     2018 年 12 月 20 日   否
鲁西集团有限公司               25,000,000.00 2016 年 07 月 13 日     2019 年 06 月 20 日   否
鲁西集团有限公司               25,000,000.00 2016 年 07 月 13 日     2019 年 12 月 20 日   否
鲁西集团有限公司               25,000,000.00 2016 年 07 月 13 日     2020 年 06 月 20 日   否
鲁西集团有限公司               50,000,000.00 2016 年 07 月 13 日     2020 年 07 月 13 日   否
鲁西集团有限公司               12,500,000.00 2016 年 07 月 26 日     2017 年 12 月 20 日   否
鲁西集团有限公司               12,500,000.00 2016 年 07 月 26 日     2018 年 06 月 20 日   否
鲁西集团有限公司               12,500,000.00 2016 年 07 月 26 日     2018 年 12 月 20 日   否
鲁西集团有限公司               12,500,000.00 2016 年 07 月 26 日     2019 年 06 月 20 日   否
鲁西集团有限公司               12,500,000.00 2016 年 07 月 26 日     2019 年 12 月 20 日   否
鲁西集团有限公司               12,500,000.00 2016 年 07 月 26 日     2020 年 06 月 20 日   否
鲁西集团有限公司               25,000,000.00 2016 年 07 月 26 日     2020 年 07 月 13 日   否
鲁西集团有限公司              100,000,000.00 2017 年 01 月 18 日     2018 年 01 月 18 日   否
鲁西集团有限公司              194,200,000.00 2017 年 03 月 10 日     2017 年 10 月 31 日   否
鲁西集团有限公司              100,000,000.00 2016 年 12 月 01 日     2017 年 11 月 24 日   否
鲁西集团有限公司              300,000,000.00 2016 年 10 月 31 日     2017 年 10 月 31 日   否
鲁西集团有限公司               70,000,000.00 2016 年 11 月 11 日     2017 年 11 月 10 日   否
鲁西集团有限公司               30,000,000.00 2016 年 11 月 28 日     2017 年 11 月 10 日   否
合计                         4,550,600,000.00
       关联担保情况说明
       本公司于2011年7月18日发行的面值为190,000万元的公司债券由公司控股股东鲁西集团有限公司提供
全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
       （5）关联方资金拆借
       2017年1-6月份向控股股东鲁西集团有限公司拆借资金累计发生额257,753,650.00元，累计还款
56,350,000.00元，截至2017年6月30日借款本金余额1,177,703,650.00元，报告期公司按不高于银行同期
贷款利率应支付资金占用费15,522,557.08元。
                                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    （6）关键管理人员报酬
                                                                                                                    单位： 元
                 项目                               本期发生额                                   上期发生额
薪酬合计                                                             1,552,758.57                                2,058,041.15
    6、关联方应收应付款项
    （1）应收项目
                                                                                                                    单位： 元
                                                          期末余额                                  期初余额
 项目名称                 关联方
                                                   账面余额           坏账准备           账面余额              坏账准备
应收账款     宁夏精英鲁西化肥有限公司               3,740,275.82                           3,742,015.82
预付账款     鲁西催化剂有限公司                     8,434,900.00                           2,253,300.00
预付款项     宁夏精英鲁西装备制造有限公司                     0.00                          130,000.00
    （2）应付项目
                                                                                                                    单位： 元
      项目名称                      关联方                           期末账面余额                    期初账面余额
应付账款                鲁西新能源装备集团有限公司                            11,299,268.66                       639,583.74
预收款项                鲁西新能源装备集团有限公司                                  54,156.06                       40,610.13
预收款项                鲁西催化剂有限公司                                       227,264.69                       132,562.27
其他应付款              鲁西集团有限公司                                    495,703,650.00                     296,499,856.73
其他应付款              山东鲁西融资租赁有限公司                                         0.00                   19,447,564.10
其他应付款              宁夏精英鲁西装备制造有限公司                                15,188.00                     165,947.72
长期应付款              鲁西集团有限公司                                    682,000,000.00                     682,000,000.00
     十三、承诺及或有事项
    1、或有事项
    （1）资产负债表日存在的重要或有事项
    未决仲裁事项
                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    庄信万丰技术有限公司和陶氏全球技术有限公司认为本公司违反《低压羰基合成技术不使用和保
密协议》，使用了商业洽谈中知悉的信息，向斯德哥尔摩商会仲裁院提出了包括经济赔偿在内的仲裁
申请。
    截止2017年6月30日，该仲裁无实质性进展。
    除存在上述或有事项外，截至2017年6月30日，本公司无其他重大或有事项。
   （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
   公司不存在需要披露的重要或有事项。
    十四、资产负债表日后事项
    十五、其他重要事项
   1、分部信息
   （1）报告分部的确定依据与会计政策
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能
够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定
向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关
会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经
营分部。
   （2）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
    本公司经营分部以管理层定期审阅用以分配资源及评估分部表现的内部财务报告为基础进行辨
别。 管理层根据内部管理职能分配资源，将本公司视为一个整体而非以业务之种类或地区角度进行
业绩评估。因此，本公司只有一个经营分部，且无需列示分部资料。
                                                                                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       十六、母公司财务报表主要项目注释
       1、其他应收款
       （1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                                                   单位： 元
                                                         期末余额                                                                  期初余额
           类别                     账面余额                   坏账准备                                      账面余额                     坏账准备
                                                                                      账面价值                                                                   账面价值
                                金额           比例        金额       计提比例                           金额           比例       金额         计提比例
单项金额重大并单独计提坏
                           6,193,039,734.52     82.68%                             6,193,039,734.52 5,755,020,785.70     78.04%                               5,755,020,785.70
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
                              3,881,871.95       0.05% 1,275,947.84       32.87%       2,605,924.11    3,881,871.95       0.05% 1,275,999.34         32.87%      2,605,872.61
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
                           1,293,623,677.76     17.27%                             1,293,623,677.76 1,615,574,386.04     21.91%                               1,615,574,386.04
坏账准备的其他应收款
合计                       7,490,545,284.23    100.00% 1,275,947.84                7,489,269,336.39 7,374,477,043.69    100.00% 1,275,999.34                  7,373,201,044.35
                                                                鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                                                                      期末余额
           其他应收款（按单位）
                                       其他应收款        坏账准备 计提比例                 计提理由
聊城煤泗新材料科技有限公司            3,074,142,870.67                        合并范围内子公司不计提坏账准备
聊城煤武新材料科技有限公司            1,004,024,470.27                        合并范围内子公司不计提坏账准备
聊城鲁西聚碳酸酯有限公司               930,762,558.80                         合并范围内子公司不计提坏账准备
山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司       776,198,236.81                         合并范围内子公司不计提坏账准备
山东聊城鲁西硝基复肥有限公司            407,911,597.97                        合并范围内子公司不计提坏账准备
合计                                  6,193,039,734.52               --                       --
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                                                                 期末余额
              账龄
                                   其他应收款                    坏账准备                     计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                               784,883.53                       35,319.76                      4.50%
1至2年                                     346,211.73                       69,242.34                     20.00%
2至3年                                    1,182,151.80                     354,645.54                     30.00%
3至5年                                    1,501,480.40                     750,740.20                     50.00%
5 年以上                                    66,000.00                       66,000.00                    100.00%
合计                                      3,880,727.46                    1,275,947.84
       确定该组合依据的说明：
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
       □ 适用 √ 不适用
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
       □ 适用 √ 不适用
       （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
       本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 51.50 元。
                                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       （3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                     单位： 元
                 款项性质                              期末账面余额                              期初账面余额
内部往来款                                                         7,485,664,666.49                          7,370,595,171.74
保证金                                                                  213,351.65                                  117,348.62
备用金                                                                2,033,787.83                              1,847,017.56
其他                                                                  2,633,478.26                              1,917,505.77
合计                                                               7,490,545,284.23                          7,374,477,043.69
       （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                            占其他应收款期末 坏账准备
               单位名称               款项的性质          期末余额               账龄
                                                                                            余额合计数的比例 期末余额
聊城煤泗新材料科技有限公司            往来款             3,074,142,870.67 1 年以内                      41.04%
聊城煤武新材料科技有限公司            往来款             1,004,024,470.27 1 年以内                      13.40%
聊城鲁西聚碳酸酯有限公司              往来款              930,762,558.80 1 年以内                       12.43%
山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司 往来款                   776,198,236.81 1 年以内                       10.36%
山东聊城鲁西硝基复肥有限公司          往来款              407,911,597.97 1 年以内                           5.45%
合计                                       --            6,193,039,734.52         --                    82.68%
       2、长期股权投资
                                                                                                                     单位： 元
                                      期末余额                                              期初余额
       项目
                      账面余额        减值准备          账面价值            账面余额        减值准备            账面价值
对子公司投资       1,274,145,851.89                1,274,145,851.89 1,274,145,851.89                         1,274,145,851.89
合计               1,274,145,851.89                1,274,145,851.89 1,274,145,851.89                         1,274,145,851.89
       （1）对子公司投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                 本期计提减值 减值准备期末
              被投资单位                期初余额       本期增加 本期减少         期末余额
                                                                                                     准备             余额
山东聊城鲁西化工第二化肥有限公司      236,243,700.00                            236,243,700.00
平阴鲁西装备科技有限公司               90,097,500.00                             90,097,500.00
山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司      187,058,222.42                            187,058,222.42
                                                                      鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司         8,173,260.00                          8,173,260.00
宁夏鲁西化工化肥有限公司                49,775,301.47                         49,775,301.47
山东聊城鲁西化工销售有限公司            10,000,000.00                         10,000,000.00
聊城市鲁西化工工程设计有限责任公
                                         1,997,500.00                          1,997,500.00
司
聊城盐杉新材料科技有限公司                600,000.00                            600,000.00
聊城煤杉新材料科技有限公司              39,600,000.00                         39,600,000.00
聊城煤泗新材料科技有限公司              49,600,000.00                         49,600,000.00
鲁西化工（欧洲）技术研发有限责任
                                     115,000,368.00                          115,000,368.00
公司
鲁西工业装备有限公司                 260,000,000.00                          260,000,000.00
聊城煤武新材料科技有限公司              50,000,000.00                         50,000,000.00
聊城鲁化环保科技有限公司                 1,000,000.00                          1,000,000.00
山东聊城鲁西硝基复肥有限公司            49,000,000.00                         49,000,000.00
山东聊城鲁西新材料销售有限公司          50,000,000.00                         50,000,000.00
聊城鲁西聚碳酸酯有限公司                50,000,000.00                         50,000,000.00
鲁西化工（香港）有限公司                 1,000,000.00                          1,000,000.00
青岛鲁西物流有限公司                    10,000,000.00                         10,000,000.00
聊城鲁西化工农资连锁有限公司            15,000,000.00                         15,000,000.00
合计                                1,274,145,851.89                       1,274,145,851.89
       3、营业收入和营业成本
                                                                                                                  单位： 元
                                           本期发生额                                    上期发生额
           项目
                                 收入                     成本                  收入                       成本
主营业务                       2,718,013,156.72         2,316,970,555.19      1,529,103,239.42        1,346,276,029.12
其他业务                         68,071,207.06             31,439,969.91         66,860,867.17             32,810,230.77
合计                           2,786,084,363.78         2,348,410,525.10      1,595,964,106.59        1,379,086,259.89
       4、投资收益
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                                  本期发生额                            上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                                               22,668,514.57
合计                                                                                                       22,668,514.57
                                                                 鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    十七、补充资料
       1、当期非经常性损益明细表
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位： 元
                            项目                                                     金额
非流动资产处置损益                                                                                     812,367.24
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
                                                                                                     8,310,117.74
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                10,870,278.35
减：所得税影响额                                                                                     4,583,470.57
合计                                                                                                15,409,292.76
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
       □ 适用 √ 不适用
       2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
             报告期利润                加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  6.32%                    0.33                 0.33
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              6.15%                    0.32                 0.32
普通股股东的净利润
       3、其他
       注：每股收益按照属于本公司普通股股东的当期净利润，减去对其他权益工具持有者的分配，除
以发行在外的普通股的加权平均数计算。
                                                                                                        单位：元
                           项目                                                   报告期利润
归属于母公司的净利润                                                            551,202,363.41
减：永续债累积利息的影响                                                         67,500,000.00
归属于公司普通股股东的净利润                                                    483,702,363.41
                                           鲁西化工集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      第十一节 备查文件目录
一、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、在其它证券市场公布的年度报告。
                                                               董事长：张金成
                                                        鲁西化工集团股份有限公司
                                                             二〇一七年八月十五日

附件：公告原文

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