广百股份(002187)_公司公告_广百股份：2017年半年度报告新浪财经

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广百股份：2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-19
广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 年 08 月广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人王华俊、主管会计工作负责人邓华东及会计机构负责人(会计主管人员)卢杨月声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实际承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险及应对措施” 详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5 第三节公司业务概要 ................................................................................................. 8 第四节经营情况讨论与分析 ................................................................................... 10 第五节重要事项 ....................................................................................................... 21 第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 31 第七节优先股相关情况 ........................................................................................... 34 第八节董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 35 第九节公司债相关情况 ........................................................................................... 36 第十节财务报告 ....................................................................................................... 37 第十一节备查文件目录 ......................................................................................... 120 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文释义释义项指释义内容公司、本公司指广州市广百股份有限公司广百集团指广州百货企业集团有限公司元、万元指人民币元、人民币万元报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称广百股份股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称广州市广百股份有限公司公司的中文简称（如有）广百股份公司的外文名称（如有） Guangzhou Grandbuy Co.,Ltd 公司的法定代表人王华俊二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名邓华东李亚联系地址广东省广州市越秀区西湖路 12 号 11 楼广东省广州市越秀区西湖路 12 号 11 楼电话 020-83322348 020-83322348 传真 020-83331334 020-83331334 电子信箱 grandbuyoffice@163.com grandbuyoffice@163.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 3,439,907,383.27 3,521,967,084.16 -2.33% 归属于上市公司股东的净利润（元） 97,619,729.57 89,435,572.38 9.15% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 96,604,938.68 87,174,877.49 10.82% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） -98,834,151.83 -64,514,389.61 基本每股收益（元/股） 0.290 0.260 11.54% 稀释每股收益（元/股） 0.290 0.26 11.54% 加权平均净资产收益率 3.77% 3.51% 0.26% 本报告期末比上年度末增本报告期末上年度末减总资产（元） 3,918,192,374.09 4,223,702,897.09 -7.23% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,570,231,109.44 2,575,338,150.27 -0.20% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -33,651.40 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 224,511.67 一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -857,604.65 委托他人投资或管理资产的损益 335,639.21 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 1,715,003.57 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -433,135.81 减：所得税影响额 237,690.65 少数股东权益影响额（税后） -301,718.95 合计 1,014,790.89 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司从事的主要业务为百货零售服务。公司采用的经营模式主要包括：联营、购销及物业出租。 1、联营：指一种百货公司与供应商的合作经营方式。即供应商提供商品在百货店指定区域设立品牌专柜，由公司营业人员及供应商的销售人员共同负责销售。在商品尚未售出的情况下，该商品仍属供应商所有，公司不承担该商品的跌价损失及其他风险。供应商按售价扣除与公司约定的分成比例后开具发票给公司进行货款结算，公司在商品售出后按企业会计准则的规定通过商品进销差价核算结转毛利。联营模式是百货零售业最主要的经营模式之一，也是本公司百货经营最重要的销售方式。 2、购销：即本公司直接采购商品后，购销商品验收入库后纳入库存管理，公司负责商品的销售，承担商品所有权上的风险和报酬，通常公司可有一定退货换货率，以及因市场变化而发生的调价补偿。其利润来源于公司的购销差价。公司目前对不能采取联销方式的商品经营一般采用购销模式，主要为电器、部分知名品牌化妆品、珠宝和超市商品等。 3、物业出租：是在本公司经营场所里进行的租赁经营，其利润来源于租金收入扣除物业成本后的余额。根据租赁对象的不同，可分为两类：一类是配合百货门店零售业务，满足顾客其他消费需求的服务补充，例如银行、通信、餐厅、快餐店、电影院、娱乐项目等；另一类以百货公司为主营业态，运用购物中心理念，按公司统一规划租赁给其他品牌供应商或代理商用于商品零售服务，以满足各消费群体的不同需求。报告期内，公司从事的主要业务、主要经营模式及主要的业绩驱动因素没有发生重大变化。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无重大变化固定资产无重大变化无形资产无重大变化较期初增加 227,828,178.18 元，主要原因是本期金沙洲广百广场定制物业已验收交在建工程付，报表列示从其他非流动资产转入在建工程。货币资金较期初减少 74.56%，主要原因是本期购买银行理财产品。应收票据较期初增加 13,183,480.84 元，主要原因是本期新增应收银行承兑汇票款。预付款项较期初减少 36.02%，主要原因是本期发生的预付货款减少。一年内到期的非流动资产较期初减少 47.90%，主要原因是本期部分长期待摊费用到期而减少。其他流动资产较期初增加 1,014,274,744.25 元，主要原因为本期购买银行理财产品。其他非流动资产较期初减少 100%，主要原因是本期金沙洲广百广场定制物业已验收交付，报表列广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文示从其他非流动资产转入在建工程。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司的核心竞争力主要包括丰富的供应商资源、优越的门店位置、较高的品牌知名度以及经验丰富的管理团队，报告期内公司核心竞争力没有发生重大变化。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述据商务部监测数据显示，2017年上半年全国5000家重点零售企业销售额同比增长4.4%。从业态来看，上半年专业店、百货店销售额同比分别增长5.6%和1.3%。百货零售的增长速度明显低于GDP的增长速度。零售企业继续面临较大的调整压力，零售行业整体仍处于创新转型期。上半年，公司管理层在公司董事会的正确领导下，以“深化改革、创新引领”为工作主线，围绕重点工作目标，聚焦新零售建设，追求发展突破、追求模式创新、追求线上线下融合、追求深化改革、追求管理提升，较好地完成了上半年工作任务。报告期内，公司实现营业总收入34.40亿元，同比下降2.33%，实现归属于母公司所有者的净利润9,762万元，同比上升9.15%。报告期内完成的主要工作如下：（一）加快调整释放内生增长新活力一是积极推进门店结构优化调整适应新消费需求。以百货店购物中心化为思路，丰富非商品体验元素为着力点，逐步加快经营结构调整，提升顾客体验。上半年，对14间门店进行调整。百货类共引进品牌121个，淘汰滞销品牌133个，调整专柜 45个。新引进教育、美容美发、时尚餐饮、电影院、家居馆等业态经营品牌20个，进一步提升门店聚客吸客能力。二是积极开展多元化主题营销提升业绩。主动出击，打造不同主题营销活动引爆消费热点。上半年，公司举办24场大型促销，各类个性化促销活动共316场。联袂南湖国旅跨界打造旅游节，延续多元消费“百货+”营销模式；携手广东银联公司开展“银联钱包”儿童节6.2折促销效果显著，优惠券回笼率仍占全市百货商户之首。三是积极拓展新业务模式拉动销售增长。以“勤进快销、优品带动”为思路，深耕买手制业务。继广百黄金自有品牌后，再创自有品牌“广百月饼”提升利润空间，并精心策划上市推广计划；成立了母婴馆筹备组，以“青木河”产品为载体，计划在托管企业妇儿公司试点开出母婴馆后复制实现连锁化；电器公司努力探索建立和打造“电器+”商业模式，创新进行电器O2O 网点发展规划。（二）拓展外延项目打造发展新引擎一是竭力拓展百货店和社区超市店。5月26日，茂名东汇城顺利开业，粤西板块再添一子。广百超市认真总结社区超市的经营模式，6月16日在江湾东开店，为拓展社区专业店连锁业态积累了经验。二是竭力推进金沙洲广百广场项目和新翼负层开业。各线合力推进金沙洲广百广场项目筹备开业，初步完成了金沙洲广百广场项目的经营规划及重点客户的招商工作。按时按质完成了金沙洲广百广场项目设计、工程招投标等工作。完成新翼负层工程建设工作，正全力配合消防验收，争取早日开业，营造新经营亮点。三是竭力加快收并购整合工作。持续挖掘新项目，跟进重点项目。对托管的妇儿公司从物业改造、信息化建设、经营规划，人员架构设置等作了升级和优化，全面提升经营管理能力。四是竭力挖掘储备发展网点。稳步推进清远项目，紧密与业主方磋商合作条件，争取实现双方早日签订合同；抓紧其他网点项目的洽谈并形成考察报告，挖掘大项目合作机会。（三）应用新技术激发转型新动能一是着力打造新零售平台实现服务升级。完成广百荟APP移动平台上线和广百荟电器、超市等频道线上线下融合的构建，实现了双线营运一体化技术改造，为消费者随时随地购物、咨询，服务等打开了线上方便之门，致力全方位提升顾客购物服务新体验。二是着力实现线上线下一体化经营。紧抓广百荟电器频道上线契机，举办开业大型促销；推出首个线上特色馆肇庆店端午节专版。各门店加大电子会员推广宣传力度，在会员日和促销活动中有效运用线上线下营销推广工具，大力推进会员营销的双线融合。三是着力推广专柜收款落地应用。通过实地考察、调研，结合企业实际优化专柜收款操作标准，完善专柜收款的管控办法。四是着力搭建经营分析标准体系。认真研究有效的数据模块，提出搭建多维度变量的数据分析模型方案，为完成数据分析系统及实现精准营销打下坚实基础。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文上半年，公司在2016年中国连锁百强中排名58位，荣获信息时报主办“中国力量——2016年度中国时尚产业总评榜的杰出贡献企业奖”、2016年度广东省企业文化建设优秀单位，2016年度广东十佳连锁经营企业，顺利通过ISO质量、环境体系认证年度监督考核；新大新北京路店荣获“2016年度越秀区群众治安保卫工作先进集体”称号。二、主营业务分析概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 □ 是 √ 否（1）报告期内，公司实现营业收入343,990.74万元，较上年同期减少2.33%，主要原因是受市场环境影响，电器等品类销售同比减少。（2）报告期内，公司营业成本为284,105.47万元，较上年同期减少1.58%，主要原因是随营业收入的减少而减少。（3）报告期内，公司销售费用为40,071.86万元，较上年同期减少8.98%，主要原因是公司严格控制各项费用支出，租赁费、装修费等项目节约。（4）报告期内，公司管理费用为3,467.72万元，较上年同期减少11.24%，主要原因是本期费用性税金按准则要求在税金及附加列支。（5）报告期内，公司财务费用为573.57万元，较上年同期增加10.26%，主要原因是利息收入减少。（6）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-9,883.42 万元，较上年同期减少3,431.98万元，主要原因是采购付现同比增加。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 3,439,907,383.27 3,521,967,084.16 -2.33% 营业成本 2,841,054,675.62 2,886,707,095.93 -1.58% 销售费用 400,718,621.45 440,267,698.71 -8.98% 管理费用 34,677,203.20 39,067,619.77 -11.24% 财务费用 5,735,653.20 5,201,995.03 10.26% 所得税费用 23,794,089.93 27,522,388.68 -13.55% 主要原因是本期购进商经营活动产生的现金流 -98,834,151.83 -64,514,389.61 -53.20% 品支付的现金同比增量净额加。投资活动产生的现金流 -1,036,969,656.47 -1,006,288,850.23 -3.05% 量净额筹资活动产生的现金流 -100,306,770.40 -102,966,770.40 2.58% 量净额现金及现金等价物净增 -1,236,096,345.33 -1,173,770,010.24 -31.32% 加额主要原因是本期购买银货币资金 424,412,070.04 1,668,440,464.44 -74.56% 行理财产品。应收票据 16,468,899.08 3,285,418.24 401.27% 主要原因是本期新增应广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文收银行承兑汇票款。主要原因是本期发生的预付款项 62,760,839.71 98,094,510.86 -36.02% 预付货款减少。主要原因是本期部分长一年内到期的非流动资 6,428,766.95 12,340,411.54 -47.90% 期待摊费用到期而减产少。主要原因为本期购买银其他流动资产 1,023,253,335.10 8,978,590.85 11,296.59% 行理财产品。主要原因是本期金沙洲广百广场定制物业已验在建工程 236,383,198.11 8,555,019.93 2,663.09% 收交付，报表列示从其他非流动资产转入在建工程。主要原因是本期金沙洲广百广场定制物业已验其他非流动资产 0.00 221,011,685.94 -100.00% 收交付，报表列示从其他非流动资产转入在建工程。主要原因是本期已支付应付票据 37,150,000.00 56,738,157.00 -34.52% 到期银行承兑汇票款。主要原因为本期已发放应付职工薪酬 458,613.45 4,684,445.38 -90.21% 期初应付工资。主要原因为本期应交增应交税费 19,408,564.75 54,237,514.45 -64.22% 值税和所得税较期初减少主要是本期计提应收账资产减值损失 223,070.52 686,527.36 -67.51% 款坏账损失同比减少。本期证券投资公允价值公允价值变动收益 1,651,437.30 -5,952,847.55 127.74% 变动收益同比增加。主要原因是本期理财投投资收益 2,385,345.07 6,445,120.90 -62.99% 资未到期，导致理财投资收益同比下降。因会计政策变更本期与日常经营有关的政府补其他收益 224,511.67 0.00 助入“其他收益”，同期不追溯。因会计政策变更本期与日常经营有关的政府补营业外收入 29,700.50 6,700,061.69 -99.56% 助入“其他收益”，同期不追溯。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期发生固定资产清理非流动资产处置损失 33,651.40 58,341.24 -42.32% 损失同比减少。主要原因是本期理财投收回投资收到的现金 19,920,967.90 371,406,494.08 -94.64% 资未到期。取得投资收益收到的现主要原因是本期理财投 143,398.37 5,774,872.60 -97.52% 金资未到期。处置固定资产、无形资主要原因是本期处置固产和其他长期资产收回 20,680.04 13,160.00 57.14% 定资产收到的现金同比的现金净额增加。主要原因是本期理财投投资活动现金流入小计 20,085,046.31 377,194,526.68 -94.68% 资未到期。购建固定资产、无形资本期购进固定资产等长产和其他长期资产支付 36,990,333.35 215,717,319.51 -82.85% 期资产同比减少。的现金本期新增有吸收少数股吸收投资收到的现金 2,450,000.00 0.00 东投资的子公司。子公司支付给少数股东本期支付给少数股东股 30,000.00 240,000.00 -87.50% 的股利、利润利同比减少。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 3,439,907,383.27 100% 3,521,967,084.16 100% -2.33% 分行业商业 3,282,937,901.82 95.44% 3,364,816,289.66 95.54% -2.43% 租赁 76,115,090.62 2.21% 77,065,386.01 2.19% -1.23% 其他业务收入 80,854,390.83 2.35% 80,085,408.49 2.27% 0.96% 分产品商业 3,282,937,901.82 95.44% 3,364,816,289.66 95.54% -2.43% 租赁 76,115,090.62 2.21% 77,065,386.01 2.19% -1.23% 其他业务收入 80,854,390.83 2.35% 80,085,408.49 2.27% 0.96% 分地区广州市 3,238,419,241.77 94.14% 3,240,072,024.67 92.00% -0.05% 广东省其他城市 201,488,141.50 5.86% 281,895,059.49 8.00% -28.52% 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业商业 3,282,937,901.82 2,801,668,419.69 14.66% -2.43% -1.82% -0.53% 租赁 76,115,090.62 32,665,798.14 57.08% -1.23% 18.09% -7.03% 分产品商业 3,282,937,901.82 2,801,668,419.69 14.66% -2.43% -1.82% -0.53% 租赁 76,115,090.62 32,665,798.14 57.08% -1.23% 18.09% -7.03% 分地区广州市 3,164,113,218.47 2,673,696,287.22 15.50% -0.10% 0.74% -0.71% 广东省其他城市 194,939,773.97 160,637,930.61 17.60% -29.00% -29.35% 0.42% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求否相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益 2,385,345.07 2.03% 主要为联营企业投资收益。是以公允价值计量且其变动计公允价值变动损益 1,651,437.30 1.40% 入当期损益的交易性金融资是产收益公允价值变动。资产减值 223,070.52 0.19% 计提坏账准备。否营业外收入 29,700.50 0.03% 主要为员工上缴赔偿款。否营业外支出 496,487.71 0.42% 主要为合同补偿支出。否广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 424,412,070.0 货币资金 10.83% 818,356,024.97 19.39% -8.56% 主要原因是本期购买银行理财产品。 143,139,203.3 应收账款 3.65% 34,313,775.65 0.81% 2.84% 151,884,031.7 存货 3.88% 169,925,347.24 4.03% -0.15% 335,367,908.3 投资性房地产 8.56% 328,924,419.78 7.79% 0.77% 长期股权投资 81,621,930.11 2.08% 79,287,148.87 1.88% 0.20% 956,880,979.6 1,015,596,357. 固定资产 24.42% 24.06% 0.36% 4 236,383,198.1 在建工程 6.03% 219,057,355.76 5.19% 0.84% 1,023,253,335. 其他流动资产 26.12% 896,009,352.12 21.23% 4.89% 主要原因是本期购买银行理财产品。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累本期公允价值本期计提的减项目期初数计公允价值变本期购买金额本期出售金额期末数变动损益值动金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益 63,423,140.0 68,602,036.27 1,651,437.30 0.00 0.00 20,064,369.43 20,000,800.00 的金融资产（不含衍生金融资产） 63,423,140.0 金融资产小计 68,602,036.27 1,651,437.30 0.00 0.00 20,064,369.43 20,000,800.00 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 63,423,140.0 上述合计 68,602,036.27 1,651,437.30 0.00 0.00 20,064,369.43 20,000,800.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末，公司所有权或使用权收到限制的资产为货币资金，金额为7,660,820.00元，受限原因为银行承兑汇票保证金及履约保证金。五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至报截止报未达到是否为投资项本报告告期末告期末计划进披露日披露索项目名投资方资金来项目进预计收固定资目涉及期投入累计实累计实度和预期（如引（如称式源度益产投资行业金额际投入现的收计收益有）有）金额益的原因关于签订广百报告期奥特莱内项目斯购物已完成广场项金沙洲验收并 2016 年目相关百货零 691,787. 221,703, 自有资广百广收购是 90.52% 0.00 0.00 交付，但 05 月 13 合同的售 55 473.49 金场项目尚在装日关联交修与招易公告商，尚未（公告开业。编号： 2016-01 7）广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 691,787. 221,703, 合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 55 473.49 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累初始投资本期公允价报告期内购入报告期内售累计投资收资产类别计公允价值变期末金额资金来源成本值变动损益金额出金额益动 68,602,036 20,000,800. 63,423,140. 基金 1,651,437.30 0.00 20,064,369.43 63,566.27 自有资金 .27 00 68,602,036 20,000,800. 63,423,140. 合计 1,651,437.30 0.00 20,064,369.43 63,566.27 -- .27 00 5、证券投资情况 √ 适用 □ 不适用计入权本期公益的累证券品证券代证券简最初投会计计期初账允价值本期购本期出报告期期末账会计核资金来计公允种码称资成本量模式面价值变动损买金额售金额损益面价值算科目源价值变益动交易性红棉现 16,443, 公允价 16,443, 20,064, 143,398 36,508, 自有资基金 CC0003 0.00 0.00 0.00 金融资金宝 899.09 值计量 899.09 369.43 .37 268.52 金产交易性银华锐 16,585, 公允价 11,958,4 1,805,6 13,764, 自有资基金 150019 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资进 997.13 值计量 00.00 00.00 000.00 金产交易性 11,452,5 公允价 9,669,2 -1,029,8 8,639,3 自有资基金 150172 证券 B 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资 73.96 值计量 50.50 61.00 89.50 金产交易性 2,995,5 公允价 3,153,7 386,905 3,540,6 自有资基金 150228 银行 B 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资 28.25 值计量 28.90 .40 34.30 金产交易性中证 1,123,2 公允价 971,557 970,847 自有资基金 150029 -709.69 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资 500B 37.84 值计量 .40 .71 金产领秀资交易性 20,000, 公允价 19,511,2 489,502 20,000, -79,832. 自有资基金 X01477 本 1 号 0.00 0.00 0.00 金融资 800.00 值计量 97.41 .59 800.00 10 金多策略产广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文证券投资基金 68,602, 61,708, 1,651,4 20,064, 20,000, 63,566. 63,423, 合计 -- 0.00 -- -- 036.27 133.30 37.30 369.43 800.00 27 140.03 证券投资审批董事会公告 2009 年 02 月 26 日披露日期证券投资审批股东会公告 2009 年 03 月 20 日披露日期（如有) 6、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。 7、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。 8、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元截至报告期末本报告期投披露日期（如披露索引（如项目名称计划投资总额累计实际投入项目进度项目收益情况入金额有）有）金额关于签订广百奥特莱斯购物广场项目相关金沙洲广百广 2016 年 05 月 24,492 69.18 22,170.35 90.52% 0 合同的关联交场项目 13 日易公告（公告编号： 2016-017）合计 24,492 69.18 22,170.35 -- -- -- -- 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润广州市越东 -60,098,617. 16,369,900.5 -13,515,945. 广百商贸有子公司百货零售 1000 万 5,132,022.30 1,961,342.64 94 1 限公司广州市广百 763,870,344. 715,464,536. 193,486,752. 34,421,829.4 25,819,140.6 新一城商贸子公司百货零售 2000 万 65 15 26 3 有限公司报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响广州市广百新一城广场商贸有限公司投资设立无重大影响茂名广百百货有限公司投资设立无重大影响主要控股参股公司情况说明不适用。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计 2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 0.00% 至 30.00% 动幅度 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 11,666.31 至 15,166.2 动区间（万元） 2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万 11,666.31 元）业绩变动的原因说明公司采取措施开源节流，提升营运质量。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文十、公司面临的风险和应对措施 1、消费需求持续低迷风险国内经济仍处于结构调整，增速放缓的阶段，消费需求低迷及消费信心不足将使公司可能面临销售下滑、新开门店培育期延长的风险。公司将进一步升级商品和服务，丰富门店体验元素，提升门店经营能力。 2、市场竞争加剧风险随着消费需求持续低迷，传统零售行业之间、传统零售行业与电商之间的竞争更为激烈，传统百货增长空间被进一步挤占，公司将可能面临市场占有率及盈利能力下滑的风险。公司将着力加快推进行业并购整合工作，继续深化区域连锁发展，借助外延性增长和跨界合作，在未来市场竞争中取得主动。 3、经营成本上升风险公司人力成本、经营物业租金成本等面临上升压力，将对公司的盈利能力造成一定影响。公司将进一步挖潜降耗，强化预算管控，控制费用支出，落实开源节流，厉行节约。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn 2016 年度股东大会年度股东大会 5.64% 2017 年 04 月 07 日 2017 年 04 月 08 日 )《2016 年度股东大会决议公告》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺公司首次公开发行股票时公司控股股东广州百广州百货企避免同行业货企业集团 2007 年 11 月首次公开发行或再融资时所作承诺业集团有限长期切实履行竞争承诺有限公司承 08 日公司诺：广百集团及其所控制的关联企业不会从事与广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文股份公司构成实质性竞争的业务，并保证不直接或间接从事、参与或进行与股份公司生产、经营相竞争的任何活动。公司首次公开发行股票时广百集团承诺：目前本公司使用了部分未有权属物业，上述截止本报告物业位于公广州百货企期末，相关部司北京路店 2007 年 11 月业集团有限其他承诺长期门未要求公临街位置，共 08 日公司司拆除上述计 3,520 平方物业。米。若相关部门要求拆除上述物业时，拆除费用及其他相关费用由广百集团承担。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下不适用一步的工作计划四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 √ 适用 □ 不适用诉讼(仲裁)基本情涉案金额（万是否形成预计诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理诉讼(仲裁)判决披露日期披露索引况元）负债进展结果及影响执行情况自然人陈某诉公驳回原告诉讼请司产品责任纠纷 13.73 否一审审结不适用求一案自然人黄某诉公司、天河中怡分公 10.12 否原告撤诉不适用不适用司买卖合同纠纷一案自然人贺某、江某诉陈某、林某、邹某、广州某房地产代理有限公司、吴驳回原告诉讼请某不当得利纠纷 0否一审审结不适用求一案，公司、风尚广百北京路分公司作为第三人参加自然人张某诉公司网络购物合同 15.15 否一审待判不适用不适用纠纷一案自然人石某诉公 18.81 否一审待判不适用不适用广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文司网络购物合同纠纷一案自然人区某诉公司、广州市某进出口贸易有限公司 1.97 否一审待判不适用不适用买卖合同纠纷一案自然人汤某诉公该审理结果对公司增城分公司违 1.12 否二审审结司无重大不利影不适用反安全保障义务响纠纷自然人邝某诉公司、天河中怡分公 0.69 否原告撤诉不适用不适用司产品责任纠纷一案自然人邝某诉公司、风尚广百珠江 0.71 否原告撤诉不适用不适用新城分公司产品责任纠纷一案自然人邝某诉公司产品责任纠纷 0.8 否原告撤诉不适用不适用一案广州某贸易有限公司诉公司、超市分公司、广州市新大新番禺易发商 1否一审待判不适用不适用厦有限公司、威海某公司侵犯商标权纠纷一案广州某贸易有限公司诉公司、超市分公司、威海某公 1否一审待判不适用不适用司侵犯商标权纠纷一案广州某贸易有限公司诉公司、超市分公司、广州市广百太阳新天地商 1否一审待判不适用不适用贸有限公司、威海某公司侵犯商标权纠纷一案广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文广州某贸易有限公司诉公司、超市分公司、广州市广百太阳新天地商 1否一审待判不适用不适用贸有限公司、威海某公司侵犯商标权纠纷一案自然人陈某诉广州市新大新番禺易发商厦有限公 0.06 否原告撤诉不适用不适用司、上海某有限公司买卖合同纠纷一案自然人陈某诉广州市新大新番禺易发商厦有限公 0.06 否原告撤诉不适用不适用司、佛山市南海某有限公司买卖合同纠纷一案广州某电子商务有限公司诉公司、一审待开风尚广百珠江新 303.75 否不适用不适用庭城分公司租赁合同纠纷一案广州某电子商务有限公司诉公司、一审待开风尚广百珠江新 1.92 否不适用不适用庭城分公司租赁合同纠纷一案九、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。十、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 √ 适用 □ 不适用托管情况说明 2017年1月1日，公司与广百集团、广州市妇女儿童用品公司签订《托管协议》，公司受托经营管理广州市妇女儿童用品公司。托管期限为2017年1月1日至2017年12月31日，托管费按1万元/月计算。托管期满后视情况协商新一轮托管事宜。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用租赁情况说明报告期内，公司除正常房屋租赁进行开设商场外，未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的租赁或者其他公司租赁事项。有关商场房屋租赁的合同正常履行。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度相实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称关公告披露担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保日期公司与子公司之间担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期广州市广百电器债务人债务有限公司、广州市 2016 年 11 月 04 连带责任保履行期限届 10,000 1,780 否是华宇声电器有限日证满之日后两公司、年广州市广百电器债务人债务有限公司、广州市 2016 年 12 月 21 连带责任保履行期限届 20,000 1,935 否是华宇声电器有限日证满之日后两公司、年广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际 120,000 5,745 度合计（B1）发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保 120,000 3,715 保额度合计（B3）余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合 120,000 5,745 （A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计 120,000 3,715 计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.45% 其中：直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）上述三项担保金额合计（D+E+F）未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）无违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明不适用。（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十五、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况（1）半年度精准扶贫概要 2017年上半年慰问贫困户238户共计577人，投入慰问金49028元。春天开耕为没有脱贫的贫困户97户共342人，发放肥料广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文每人投入2300元，共计投入786600元，将产生经济效益大概157320元。除了资金投入还组织了农业技能培训及非农业转就业培训 82 人，助学帮扶95人，大病救助 2人3000元。帮助有劳动能力的贫困户就业。利用春耕的时间到贫困户家里对春耕种植情况进行了解，发现问题及时解决。公司党委认真落实工作部署，按照三年帮扶规划全面推进新时期“精准扶贫、精准脱贫”专项帮扶工作，重点落实好黄竹村光伏发电工程项目并网发电和水边社区购买商铺出租的集体帮扶项目以及贫困户脱贫的项目，目前各项工作一切进展顺利。6月16日，公司帮扶的英德市水边镇黄竹村卫生站、水边社区广百文化休闲广场落成，标志着公司对口帮扶工作取得了阶段性成果。（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金万元 204.32 2.物资折款万元 0.45 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫 1.2 产业发展脱贫项目个数个 1.3 产业发展脱贫项目投入金额万元 78.66 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数人 2.转移就业脱贫 —— —— 其中： 2.1 职业技能培训投入金额万元 2.2 职业技能培训人数人次 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人人数 3.易地搬迁脱贫 —— —— 其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数人 4.教育脱贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额万元 4.27 4.2 资助贫困学生人数人 4.3 改善贫困地区教育资源投入金万元 0.45 额 5.健康扶贫 —— —— 其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入万元金额 6.生态保护扶贫 —— —— 6.2 投入金额万元广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 7.兜底保障 —— —— 其中： 7.1“三留守”人员投入金额万元 7.2 帮助“三留守”人员数人 7.3 贫困残疾人投入金额万元 0.5 7.4 帮助贫困残疾人数人 8.社会扶贫 —— —— 其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额万元 8.2 定点扶贫工作投入金额万元 8.3 扶贫公益基金投入金额万元 9.其他项目 —— —— 其中： 9.1.项目个数个 9.2.投入金额万元 5.9 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人三、所获奖项（内容、级别） —— —— （3）后续精准扶贫计划下半年继续跟进贫困户的生产生活情况，利用省市财政资金发展光伏项目，将有劳动能力贫困户的财政资金投入到项目里面，产生效益按人头分红。帮助贫困户做好危房改造工作，对一些危房改造有困难的贫困户给予资金上的帮助，对特别贫困的贫困户加大投入金额。做好新农村示范村建设工作。落实“精准扶贫精准脱贫”三年工作规划，扎实推进攻坚工作，确保 2017年提前一年完成新一轮“精准扶贫、精准脱贫”的帮扶任务，提升上市公司良好的社会形象。 2、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 342,422,5 342,422,5 二、无限售条件股份 100.00% 100.00% 68 342,422,5 342,422,5 1、人民币普通股 100.00% 100.00% 68 342,422,5 342,422,5 三、股份总数 100.00% 100.00% 68 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 3、证券发行与上市情况报告期内公司不存在证券发行与上市情况。二、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数 20,044 报告期末表决权恢复的优先股广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末报告期内售条件的售条件的股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动普通股数普通股数股份状态数量通股数量情况量量广州百货企业 182,276,4 182,276,43 国有法人 53.23% 0 集团有限公司 38 广州市汽车贸 10,800,00 境内非国有法人 3.15% 0 0 10,800,000 质押 4,800,000 易有限公司广州岭南集团控股股份有限国有法人 2.38% 8,153,999 0 0 8,153,999 公司广州化工集团国有法人 2.10% 7,200,000 0 0 7,200,000 有限公司李亨堃境内自然人 1.70% 5,820,428 5,820,428 0 5,820,428 陈建锋境内自然人 1.47% 5,019,994 5,019,994 0 5,019,994 中央汇金资产管理有限责任国有法人 1.08% 3,711,500 0 0 3,711,500 公司上海舜淮投资境内非国有法人 0.92% 3,150,000 3,150,000 0 3,150,000 管理有限公司交通银行股份有限公司－长信量化先锋混其他 0.73% 2,483,955 -3,287,788 0 2,483,955 合型证券投资基金福建道冲投资管理有限公司其他 0.66% 2,271,742 657,906 0 2,271,742 －道冲补天 1 号私募基金战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况不适用（如有）（参见注 3）上述股东中广州市汽车贸易有限公司是广州百货企业集团有限公司的参股公司；未知其上述股东关联关系或一致行动的他股东之间是否存在关联，也未知是否《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规说明定的一致行动人。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文股份种类数量广州百货企业集团有限公司 182,276,438 人民币普通股 182,276,438 广州市汽车贸易有限公司 10,800,000 人民币普通股 10,800,000 广州岭南集团控股股份有限公司 8,153,999 人民币普通股 8,153,999 广州化工集团有限公司 7,200,000 人民币普通股 7,200,000 李亨堃 5,820,428 人民币普通股 5,820,428 陈建锋 5,019,994 人民币普通股 5,019,994 中央汇金资产管理有限责任公司 3,711,500 人民币普通股 3,711,500 上海舜淮投资管理有限公司 3,150,000 人民币普通股 3,150,000 交通银行股份有限公司－长信量 2,483,955 人民币普通股 2,483,955 化先锋混合型证券投资基金福建道冲投资管理有限公司－道 2,271,742 人民币普通股 2,271,742 冲补天 1 号私募基金前十名股东中广州市汽车贸易有限公司是广州百货企业集团有限公司的参股公司；未知前 10 名无限售条件普通股股东之其他股东之间是否存在关联，也未知是否《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》间，以及前 10 名无限售条件普通规定的一致行动人。前十大无限售条件股东之间，以及前十大无限售条件股东和前十名股股东和前 10 名普通股股东之间股东之间，未知是否存在关联，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理关联关系或一致行动的说明办法》规定的一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见不适用注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：广州市广百股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 424,412,070.04 1,668,440,464.44 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当 63,423,140.03 61,708,133.30 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 16,468,899.08 3,285,418.24 应收账款 143,139,203.39 116,077,914.35 预付款项 62,760,839.71 98,094,510.86 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 118,999,804.25 130,326,709.07 买入返售金融资产存货 151,884,031.79 180,149,316.29 划分为持有待售的资产广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文一年内到期的非流动资产 6,428,766.95 12,340,411.54 其他流动资产 1,023,253,335.10 8,978,590.85 流动资产合计 2,010,770,090.34 2,279,401,468.94 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 135,000,000.00 135,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 81,621,930.11 79,635,790.52 投资性房地产 335,367,908.34 338,785,780.36 固定资产 956,880,979.64 979,891,424.25 在建工程 236,383,198.11 8,555,019.93 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 48,657,111.29 49,940,830.59 开发支出商誉长期待摊费用 7,102,669.26 7,682,884.33 递延所得税资产 106,408,487.00 123,798,012.23 其他非流动资产 221,011,685.94 非流动资产合计 1,907,422,283.75 1,944,301,428.15 资产总计 3,918,192,374.09 4,223,702,897.09 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 37,150,000.00 56,738,157.00 应付账款 1,031,387,105.22 1,262,862,942.12 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文预收款项 33,008,188.45 42,368,731.46 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 458,613.45 4,684,445.38 应交税费 19,408,564.75 54,237,514.45 应付利息应付股利其他应付款 193,560,082.13 194,481,560.31 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,314,972,554.00 1,615,373,350.72 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 30,419,200.00 28,541,500.00 递延所得税负债 23,864,265.01 24,441,801.86 其他非流动负债非流动负债合计 54,283,465.01 52,983,301.86 负债合计 1,369,256,019.01 1,668,356,652.58 所有者权益：股本 342,422,568.00 342,422,568.00 其他权益工具其中：优先股广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文永续债资本公积 914,122,347.68 914,122,347.68 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 241,714,754.64 234,095,390.60 一般风险准备未分配利润 1,071,971,439.12 1,084,697,843.99 归属于母公司所有者权益合计 2,570,231,109.44 2,575,338,150.27 少数股东权益 -21,294,754.36 -19,991,905.76 所有者权益合计 2,548,936,355.08 2,555,346,244.51 负债和所有者权益总计 3,918,192,374.09 4,223,702,897.09 法定代表人：王华俊主管会计工作负责人：邓华东会计机构负责人：卢杨月 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 124,989,549.90 1,119,508,546.08 以公允价值计量且其变动计入当 63,423,140.03 61,708,133.30 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 143,997,353.52 109,613,806.19 预付款项 12,346,242.34 1,516,065.42 应收利息应收股利其他应收款 247,063,970.85 322,068,673.73 存货 66,950,204.13 91,986,941.54 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产 4,011,997.98 3,572,542.17 其他流动资产 813,250,936.68 904,089.39 流动资产合计 1,476,033,395.43 1,710,878,797.82 非流动资产：广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文可供出售金融资产 135,000,000.00 135,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,059,835,993.27 1,058,002,753.68 投资性房地产 61,601,149.42 59,526,263.61 固定资产 556,582,637.35 572,471,065.27 在建工程 235,693,960.42 8,229,318.84 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 48,255,288.03 49,535,762.41 开发支出商誉长期待摊费用 3,662,872.46 4,288,375.47 递延所得税资产 24,295,986.04 24,249,190.45 其他非流动资产 221,011,685.94 非流动资产合计 2,124,927,886.99 2,132,314,415.67 资产总计 3,600,961,282.42 3,843,193,213.49 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 906,518,450.45 1,091,141,623.05 预收款项 773,470.77 496,720.76 应付职工薪酬 205,141.70 2,569,149.06 应交税费 6,171,538.57 32,808,411.77 应付利息应付股利其他应付款 64,294,451.37 68,437,999.85 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他流动负债流动负债合计 977,963,052.86 1,195,453,904.49 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 21,534,423.88 19,695,804.20 递延所得税负债 1,114,339.82 1,160,908.94 其他非流动负债非流动负债合计 22,648,763.70 20,856,713.14 负债合计 1,000,611,816.56 1,216,310,617.63 所有者权益：股本 342,422,568.00 342,422,568.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 921,770,601.47 921,770,601.47 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 235,848,344.41 228,228,980.37 未分配利润 1,100,307,951.98 1,134,460,446.02 所有者权益合计 2,600,349,465.86 2,626,882,595.86 负债和所有者权益总计 3,600,961,282.42 3,843,193,213.49 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 3,439,907,383.27 3,521,967,084.16 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中：营业收入 3,439,907,383.27 3,521,967,084.16 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 3,326,010,919.20 3,415,272,012.91 其中：营业成本 2,841,054,675.62 2,886,707,095.93 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 43,601,695.21 43,341,076.11 销售费用 400,718,621.45 440,267,698.71 管理费用 34,677,203.20 39,067,619.77 财务费用 5,735,653.20 5,201,995.03 资产减值损失 223,070.52 686,527.36 加：公允价值变动收益（损失以 1,651,437.30 -5,952,847.55 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 2,385,345.07 6,445,120.90 列）其中：对联营企业和合营企业 1,986,139.59 2,638,251.64 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益 224,511.67 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 118,157,758.11 107,187,344.60 加：营业外收入 29,700.50 6,700,061.69 其中：非流动资产处置利得 0.00 0.00 减：营业外支出 496,487.71 664,461.26 其中：非流动资产处置损失 33,651.40 58,341.24 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 117,690,970.90 113,222,945.03 减：所得税费用 23,794,089.93 27,522,388.68 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 93,896,880.97 85,700,556.35 归属于母公司所有者的净利润 97,619,729.57 89,435,572.38 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文少数股东损益 -3,722,848.60 -3,735,016.03 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 93,896,880.97 85,700,556.35 归属于母公司所有者的综合收益 97,619,729.57 89,435,572.38 总额归属于少数股东的综合收益总额 -3,722,848.60 -3,735,016.03 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.290 0.260 （二）稀释每股收益 0.290 0.26 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王华俊主管会计工作负责人：邓华东会计机构负责人：卢杨月广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 1,981,463,680.40 2,049,824,844.39 减：营业成本 1,616,571,401.23 1,672,058,597.83 税金及附加 26,562,999.22 25,595,360.98 销售费用 209,083,307.25 219,162,740.28 管理费用 34,459,964.22 36,535,025.80 财务费用 -140,479.38 -2,552,329.93 资产减值损失 118,668,050.32 加：公允价值变动收益（损失以 1,651,437.30 -5,952,847.55 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 93,023,735.30 79,335,120.90 列）其中：对联营企业和合营企 1,986,139.59 2,638,251.64 业的投资收益其他收益 85,400.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 71,019,010.14 172,407,722.78 加：营业外收入 18,192.00 3,748,628.74 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 405,527.59 621,429.39 其中：非流动资产处置损失 27,358.88 21,429.39 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 70,631,674.55 175,534,922.13 列）减：所得税费用 -5,561,965.85 24,517,415.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 76,193,640.40 151,017,507.13 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 76,193,640.40 151,017,507.13 七、每股收益：（一）基本每股收益 0.22 0.44 （二）稀释每股收益 0.22 0.44 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,872,440,122.82 3,812,717,681.49 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 40,663,854.43 40,946,725.94 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文经营活动现金流入小计 3,913,103,977.25 3,853,664,407.43 购买商品、接受劳务支付的现金 3,404,747,547.01 3,275,324,895.16 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 150,095,892.27 156,163,683.21 金支付的各项税费 187,959,156.98 194,163,554.74 支付其他与经营活动有关的现金 269,135,532.82 292,526,663.93 经营活动现金流出小计 4,011,938,129.08 3,918,178,797.04 经营活动产生的现金流量净额 -98,834,151.83 -64,514,389.61 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 19,920,967.90 371,406,494.08 取得投资收益收到的现金 143,398.37 5,774,872.60 处置固定资产、无形资产和其他 20,680.04 13,160.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 20,085,046.31 377,194,526.68 购建固定资产、无形资产和其他 36,990,333.35 215,717,319.51 长期资产支付的现金投资支付的现金 1,020,064,369.43 1,167,766,057.40 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,057,054,702.78 1,383,483,376.91 投资活动产生的现金流量净额 -1,036,969,656.47 -1,006,288,850.23 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2,450,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 2,450,000.00 收到的现金广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 2,450,000.00 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付 102,756,770.40 102,966,770.40 的现金其中：子公司支付给少数股东的 30,000.00 240,000.00 股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 102,756,770.40 102,966,770.40 筹资活动产生的现金流量净额 -100,306,770.40 -102,966,770.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的 14,233.37 影响五、现金及现金等价物净增加额 -1,236,096,345.33 -1,173,770,010.24 加：期初现金及现金等价物余额 1,652,861,828.74 1,780,593,545.21 六、期末现金及现金等价物余额 416,765,483.41 606,823,534.97 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,220,307,433.12 2,296,337,239.07 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 51,885,369.20 24,972,007.34 经营活动现金流入小计 2,272,192,802.32 2,321,309,246.41 购买商品、接受劳务支付的现金 2,022,595,165.07 2,031,890,274.49 支付给职工以及为职工支付的现 85,726,859.47 86,541,515.28 金支付的各项税费 127,744,866.76 118,092,259.96 支付其他与经营活动有关的现金 169,253,580.71 164,812,956.92 经营活动现金流出小计 2,405,320,472.01 2,401,337,006.65 经营活动产生的现金流量净额 -133,127,669.69 -80,027,760.24 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 19,920,967.90 371,406,494.08 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得投资收益收到的现金 90,893,398.37 78,664,872.60 处置固定资产、无形资产和其他 10,329.35 13,160.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 110,824,695.62 450,084,526.68 购建固定资产、无形资产和其他 36,874,882.28 213,745,545.16 长期资产支付的现金投资支付的现金 832,614,369.43 1,017,766,057.40 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 869,489,251.71 1,231,511,602.56 投资活动产生的现金流量净额 -758,664,556.09 -781,427,075.88 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付 102,726,770.40 102,726,770.40 的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 102,726,770.40 102,726,770.40 筹资活动产生的现金流量净额 -102,726,770.40 -102,726,770.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -994,518,996.18 -964,181,606.52 加：期初现金及现金等价物余额 1,119,432,726.08 1,253,536,885.12 六、期末现金及现金等价物余额 124,913,729.90 289,355,278.60 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 342,42 1,084,6 2,555,3 914,122 234,095 -19,991, 一、上年期末余额 2,568. 97,843. 46,244. ,347.68 ,390.60 905.76 00 99 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 342,42 1,084,6 2,555,3 914,122 234,095 -19,991, 二、本年期初余额 2,568. 97,843. 46,244. ,347.68 ,390.60 905.76 00 99 三、本期增减变动 7,619,3 -12,726, -1,302,8 -6,409,8 金额（减少以“－” 64.04 404.87 48.60 89.43 号填列）（一）综合收益总 97,619, -3,722,8 93,896, 额 729.57 48.60 880.97 （二）所有者投入 2,450,0 2,450,0 和减少资本 00.00 00.00 1．股东投入的普 2,450,0 2,450,0 通股 00.00 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -110,34 -102,75 7,619,3 -30,000. （三）利润分配 6,134.4 6,770.4 64.04 4 7,619,3 -7,619,3 1．提取盈余公积 64.04 64.04 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2．提取一般风险准备 -102,72 -102,75 3．对所有者（或 -30,000. 6,770.4 6,770.4 股东）的分配 0 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 342,42 1,071,9 2,548,9 914,122 241,714 -21,294, 四、本期期末余额 2,568. 71,439. 36,355. ,347.68 ,754.64 754.36 00 12 上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 342,42 1,053,9 2,520,1 928,045 209,929 -14,201 一、上年期末余额 2,568. 36,673. 32,400. ,532.90 ,104.66 ,478.45 00 26 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他 342,42 1,053,9 2,520,1 928,045 209,929 -14,201 二、本年期初余额 2,568. 36,673. 32,400. ,532.90 ,104.66 ,478.45 00 26 三、本期增减变动 -13,923, 24,166, 30,761, -5,790, 35,213, 金额（减少以“－” 185.22 285.94 170.73 427.31 844.14 号填列）（一）综合收益总 157,654 -8,773, 148,880 额 ,227.07 612.53 ,614.54 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -126,89 -103,66 24,166, -940,00 （三）利润分配 3,056.3 6,770.4 285.94 0.00 4 24,166, -24,166, 1．提取盈余公积 285.94 285.94 2．提取一般风险准备 -102,72 -103,66 3．对所有者（或 -940,00 6,770.4 6,770.4 股东）的分配 0.00 0 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 -13,923, 3,923,1 -10,000, （六）其他 185.22 85.22 000.00 342,42 1,084,6 2,555,3 914,122 234,095 -19,991 四、本期期末余额 2,568. 97,843. 46,244. ,347.68 ,390.60 ,905.76 00 99 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,134,4 342,422, 921,770,6 228,228,9 2,626,882 一、上年期末余额 60,446. 568.00 01.47 80.37 ,595.86 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,134,4 342,422, 921,770,6 228,228,9 2,626,882 二、本年期初余额 60,446. 568.00 01.47 80.37 ,595.86 三、本期增减变动 7,619,364 -34,152, -26,533,1 金额（减少以“－” .04 494.04 30.00 号填列）（一）综合收益总 76,193, 76,193,64 额 640.40 0.40 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文所有者权益的金额 4．其他 -110,34 7,619,364 -102,726, （三）利润分配 6,134.4 .04 770.40 7,619,364 -7,619,3 1．提取盈余公积 .04 64.04 -102,72 2．对所有者（或 -102,726, 6,770.4 股东）的分配 770.40 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,100,3 342,422, 921,770,6 235,848,3 2,600,349 四、本期期末余额 07,951. 568.00 01.47 44.41 ,465.86 上年金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,019,6 342,422, 921,770,6 204,062,6 2,487,946 一、上年期末余额 90,642. 568.00 01.47 94.43 ,506.82 加：会计政策变更广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文前期差错更正其他 1,019,6 342,422, 921,770,6 204,062,6 2,487,946 二、本年期初余额 90,642. 568.00 01.47 94.43 ,506.82 三、本期增减变动 24,166,28 114,769 138,936,0 金额（减少以“－” 5.94 ,803.10 89.04 号填列）（一）综合收益总 241,662 241,662,8 额 ,859.44 59.44 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -126,89 24,166,28 -102,726, （三）利润分配 3,056.3 5.94 770.40 24,166,28 -24,166, 1．提取盈余公积 5.94 285.94 -102,72 2．对所有者（或 -102,726, 6,770.4 股东）的分配 770.40 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,134,4 342,422, 921,770,6 228,228,9 2,626,882 四、本期期末余额 60,446. 568.00 01.47 80.37 ,595.86 三、公司基本情况广州市广百股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经广州市人民政府办公厅“穗府办函 [2002]46号文”的批准，广东省人民政府“粤府函[2003]13号文”的确认，由广州百货企业集团有限公司（以下简称“广百集团”）作为主发起人设立的股份有限公司，总股本为1.2亿股，注册资本为1.2亿元。经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2007]380号文”核准，公司于2007年11月8日首次向社会公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，发行后公司总股本为16,000万股。经深圳证券交易所“深证上 [2007]183号文”批准，公司公开发行的人民币普通股4,000万股于2007年11月22日在深圳证券交易所上市，所属行业为商业类。股票代码为002187。经中国证券监督管理委员会“证监许可［2009］1477号”文批复，核准本公司向广百集团发行 8,883,291股购买相关资产。发行后公司总股本为168,883,291股，注册资本增至人民币168,883,291.00 元。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]194号”文批复，本公司于2011年3月向特定对象非公开发行人民币普通股21,351,469股。发行股票后，本公司注册资本增至人民币190,234,760.00元。根据本公司2010年度股东大会决议，本公司以股本190,234,760股为基数，按每10股由资本公积金转增5股，共计转增95,117,380股，并于2011年5月25日实施，注册资本增至人民币285,352,140.00元。根据本公司2011年度股东大会决议，本公司以股本285,352,140股为基数，按每10股由资本公积金转增2股，共计转增57,070,428股，并于2012年6月5日实施，注册资本增至人民币342,422,568.00元。截至2017年6月30日，本公司累计发行股本总数342,422,568股，公司注册资本为342,422,568.00元。公司营业执照的统一社会信用代码为：91440101190422131L。公司注册地址：广东省广州市越秀区西湖路12号，总部办公地：广东省广州市越秀区西湖路12 号10至12楼。本公司及子公司所处行业为百货零售业，主要从事百货零售、批发和物业出租服务。本公司的母公司为广州百货企业集团有限公司，本公司的实际控制人为广州市国有资产监督管理委员会。本财务报表业经公司董事会于2017年8月17日批准报出。截止2017年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称湛江广百商贸有限公司从化广百商贸有限责任公司广州市广百联合贸易有限公司广州市广百电器有限公司广州市花都广百商贸有限公司肇庆广百商贸有限公司广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文广州市广百新一城商贸有限公司广州市广百佳润商贸有限公司惠州市广百商贸有限公司揭阳广百商贸有限公司茂名市广百商贸有限公司河源广百商贸有限公司广州市广百太阳新天地商贸有限公司广州市越东广百商贸有限公司广州市铂尚珠宝首饰有限公司广州市华宇力五金交电有限公司广州市华宇声电器有限公司广州市新大新有限公司广州市新大新番禺易发商厦有限公司广州市新大新荔湾商厦有限公司广州市李占记钟表有限公司佛山市新大新百货有限公司开平广百新大新商贸有限公司广百国际贸易（香港）有限公司广州市广百新悦悠超市有限公司广州市增城广百商贸有限公司广州市广百新一城广场商贸有限公司茂名广百百货有限公司本期合并财务报表范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础 1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营本公司对自2017年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表是在持续经营假设的基础上编制。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，包括应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、投资性房地产的计量模式、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点，详见附注三（十）、（十一）、（十三）、（十四）、（十七）、（二十一）。 1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的合并及公司的财务状况以及2017上半年度合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券和债务性证券的交易费用，冲减权益。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6、合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将企业母公司及子公司视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司及子公司整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文外，均计入当期损益。 9、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。各类可供出售金融资产减值的认定标准：根据企业会计准则及相关规定，表明可供出售金融资产发生减值的客观证据，是指可供出售金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。可供出售金融资产发生减值的客观依据，包括下列各项： ①发行方发生严重财务困难； ②发行方很可能倒闭或进行其他财务重组； ③因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ④权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑤权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，严重下跌指公允价值低于成本的50%，且持续时间超过一年；非暂时性下跌是指公允价值低于成本价的80%，且持续时间超过三年； ⑥其他表明金融资产发生减值的客观证据公司根据以上客观证据，综合相关因素判断该可供出售金融资产公允价值是否严重或非暂时性下跌，其公允价值低于成本的差额计提减值准备。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 10、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大是指余单项金额重大的判断依据或金额标准额占应收款项余额 10％以上的款项。期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法其他资产组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例半年以内 0.00% 0.00% 半年至一年（含一年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，单单项计提坏账准备的理由独进行减值测试。根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准坏账准备的计提方法备。 11、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、存货的分类存货分类为：原材料、委托加工物资、受托代销商品、库存商品、周转材料等。 2、发出存货的计价方法（1）零售商品采用售价核算，商品售价与进价的差额在“商品进销差价”科目核算。每月末按差价率计算分摊本月已销商品负担的进销差价，年度通过商品盘点，计算出库存商品应保留进销差价额，对商品的进销差价进行核实调整。自营黄金按个别计价法核算。（2）批发商品存货发出时按先进先出法计价，采用进价核算。（3）电子商务商品的存货发出时按先进先出法计价，采用进价核算。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。 12、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 13、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 14、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的单价 2000 元以上的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 25~35 年 5% 2.7%~3.8% 机器设备年限平均法 15~18 年 5% 5.3%~6.3% 运输设备年限平均法 9~14 年 5% 6.8%~10.6% 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文办公及电子设备年限平均法 5年 5% 19% 其他设备年限平均法 5~15 年 5% 6.3%~19% 15、在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 16、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 17、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产的计价方法 ⅰ．公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 ⅱ．后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 ②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据土地使用权 40年土地使用权证电脑软件 5年预计软件更新年限每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 18、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 19、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 ⑴预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限摊销。 ⑵经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产改良受益期尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 ⑶其他长期待摊费用在受益期（5年）内平均摊销。 20、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文债，并计入当期损益。 21、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、销售商品收入确认的一般原则：（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入本公司；（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。（6）公司在销售商品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。 2、确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（3）出租物业收入： ①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； ②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得； ③出租开发产品成本能够可靠地计量。 22、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到时予以确认。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到时予以确认。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 23、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 24、租赁（1）经营租赁的会计处理方法 ①公司租入资产所支付的租赁费，按合同约定的租赁费，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，按合同约定的租赁费，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 25、其他重要的会计政策和会计估计无 26、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关执行新修订的《企业会计准则第 16 号- 于印发修订<企业会计准则第 16 号-政府 — 政府补助》补助>的通知》（财会[2017]15 号），适用于 2017 年 1 月 1 日起发生的相关交易。执行新修订的《企业会计准则第16号——政府补助》财政部于2017年5月10日发布《关于印发修订<企业会计准则第16号—政府补助>的通知》（财会 [2017]15号），适用于2017年1月1日起发生的相关交易。本公司及子公司执行该规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额本报告期与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业 1. 该变更仅对财务报表项目列示产生外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报。比较影响，对公司当年净资产和净利润不数据不予调整。产生影响； 2. 该变更对自2017年1月1日起发生的相关交易采用未来适用法，不涉及以往年度的追溯调整。本报告期公司除上述第“（1）”项中的会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 27、其他无六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务增值税 3%、5%、6%、11%、13%、17% 收入为基础计算销项税额，在扣除当期广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税消费税按应税销售收入计征 5% 城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计征 7% 企业所得税按应纳税所得额计征 25% 依照房产原值 70%计缴的，税率为 1.2%；房产税 1.2%、12% 依照房产租金收入计缴的，税率为 12% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率该公司在香港设立，执行当地的税务政策，以当年估计的应广百国际贸易（香港）有限公司课税盈利按利得税率计提（其中 2017 年利得税率：16.5%） 2、税收优惠 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 5,376,985.82 7,192,793.75 银行存款 407,720,951.21 1,644,000,607.11 其他货币资金 11,314,133.01 17,247,063.58 合计 424,412,070.04 1,668,440,464.44 其中：存放在境外的款项总额 455,931.39 490,723.71 其他说明期末余额中受限制的货币资金明细如下：项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金 7,570,766.63 15,502,815.70 履约保证金 75,820.00 75,820.00 合计 7,646,586.63 15,578,635.70 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额交易性金融资产 63,423,140.03 61,708,133.30 权益工具投资 63,423,140.03 61,708,133.30 合计 63,423,140.03 61,708,133.30 其他说明： 3、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 16,468,899.08 3,285,418.24 合计 16,468,899.08 3,285,418.24 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 35,800,000.00 0.00 合计 35,800,000.00 0.00 4、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 145,872, 2,732,81 143,139,2 118,594 2,516,305 116,077,91 合计提坏账准备的 100.00% 1.87% 100.00% 2.12% 015.62 2.23 03.39 ,219.35 .00 4.35 应收账款 145,872, 2,732,81 143,139,2 118,594 2,516,305 116,077,91 合计 100.00% 1.87% 100.00% 2.12% 015.62 2.23 03.39 ,219.35 .00 4.35 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项半年以内 28,740,498.87 0.00 0.00% 半年至 1 年（含 1 年） 34,889.51 1,744.48 5.00% 1 年以内小计 28,775,388.38 1,744.48 0.01% 1至2年 356,671.33 35,667.13 10.00% 2至3年 2,068,106.19 620,431.86 30.00% 3 年以上 2,283,724.24 2,074,968.76 90.86% 3至4年 254,174.78 127,087.39 50.00% 4至5年 408,340.45 326,672.36 80.00% 5 年以上 1,621,209.01 1,621,209.01 100.00% 合计 33,483,890.14 2,732,812.23 8.16% 确定该组合依据的说明：组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例半年以内 0% 0% 半年至一年（含一年） 5% 5% 一年至二年（含二年） 10% 10% 二年至三年（含三年） 30% 30% 三年至四年（含四年） 50% 50% 四年至五年（含五年） 80% 80% 五年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）其他资产组合(注) 112,388,125.48 0.00 0.00 注：暂付税款广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 216,507.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式本期无此事项。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备税务机关 112,388,125.48 77.05 0.00 服务机构一 10,568,302.10 7.24 0.00 服务机构二 4,134,471.31 2.83 0.00 服务机构三 3,028,614.20 2.08 0.00 服务机构四 1,816,131.60 1.25 0.00 合计 131,935,644.69 90.45 0.00 5、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 62,433,850.69 99.48% 97,776,324.70 99.68% 1至2年 282,179.14 0.45% 266,812.99 0.27% 2至3年 9,698.28 0.02% 12,281.46 0.01% 3 年以上 35,111.60 0.06% 39,091.71 0.04% 合计 62,760,839.71 -- 98,094,510.86 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：本期无此事项。（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例（%）供应商一 40,817,881.22 65.04 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文供应商二 9,095,825.13 14.49 供应商三 2,772,529.19 4.42 供应商四 2,480,326.07 3.95 供应商五 1,664,618.27 2.65 合计 56,831,179.88 90.55 其他说明：无。 6、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 119,420, 421,052. 118,999,8 130,747 421,052.4 130,326,70 合计提坏账准备的 99.73% 0.35% 99.75% 0.32% 856.73 48 04.25 ,761.55 8 9.07 其他应收款单项金额不重大但 322,843. 322,843. 322,843 322,843.8 单独计提坏账准备 0.27% 100.00% 0.00 0.25% 100.00% 0.00 86 86 .86 的其他应收款 119,743, 743,896. 118,999,8 131,070 743,896.3 130,326,70 合计 100.00% 0.62% 100.00% 0.57% 700.59 34 04.25 ,605.41 4 9.07 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项半年以内 5,339,530.00 0.00 1 年以内小计 5,339,530.00 0.00 1至2年 0.00 0.00 2至3年 0.00 0.00 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3 年以上 421,052.48 421,052.48 100.00% 3至4年 0.00 0.00 4至5年 0.00 0.00 5 年以上 421,052.48 421,052.48 100.00% 合计 5,760,582.48 421,052.48 7.31% 确定该组合依据的说明：组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例半年以内 0% 0% 半年至一年（含一年） 5% 5% 一年至二年（含二年） 10% 10% 二年至三年（含三年） 30% 30% 三年至四年（含四年） 50% 50% 四年至五年（含五年） 80% 80% 五年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用组合名称期末余额其他应收款坏账准备计提比例（%）其他资产组合(注) 113,660,274.25 0.00 0.00 注：其他资产组合是由备用金、押金以及正常的关联方账款构成。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式 0.00 合计 0.00 -- 本期无些事项。（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文备用金、押金等 113,660,274.25 84,875,666.00 其他 6,083,426.34 46,194,939.41 合计 119,743,700.59 131,070,605.41 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例服务机构暂付款 29,907,471.68 半年以内 24.98% 0.00 出租方一保证金等 14,879,823.00 五年以上 12.43% 0.00 出租方二保证金等 11,221,649.69 五年以上 9.37% 0.00 出租方三保证金等 6,170,000.00 半年以内 5.15% 0.00 出租方四保证金等 4,700,000.00 五年以上 3.93% 0.00 合计 -- 66,878,944.37 -- 55.85% 0.00 7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 536,386.72 0.00 536,386.72 594,425.94 0.00 594,425.94 库存商品 151,972,452.47 1,316,402.24 150,656,050.23 179,198,469.83 1,316,402.24 177,882,067.59 建造合同形成的已完工未结算资 0.00 产委托加工物资 691,594.84 0.00 691,594.84 1,672,822.76 0.00 1,672,822.76 合计 153,200,434.03 1,316,402.24 151,884,031.79 181,465,718.53 1,316,402.24 180,149,316.29 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 0.00 0.00 库存商品 1,316,402.24 0.00 0.00 0.00 0.00 1,316,402.24 合计 1,316,402.24 0.00 0.00 0.00 0.00 1,316,402.24 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低为依据。（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明本期无此事项。（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额累计已发生成本 0.00 累计已确认毛利 0.00 减：预计损失 0.00 已办理结算的金额 0.00 建造合同形成的已完工未结算资产 0.00 其他说明：本期无此事项。 8、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期待摊费用（注） 6,428,766.95 12,340,411.54 合计 6,428,766.95 12,340,411.54 其他说明：注：一年内到期的长期待摊费用，详见附注（十七）说明。 9、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣、认证进项税 16,423,728.31 7,390,266.55 不保本浮动收益理财产品 1,000,000,000.00 0.00 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文应退多交税费 1,136,760.47 1,240,833.48 其他 5,692,846.32 347,490.82 合计 1,023,253,335.10 8,978,590.85 其他说明：注：“其他”明细项目主要包含5,468,601.14元待抵减应交所得税。 10、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 136,050,000.00 1,050,000.00 135,000,000.00 136,050,000.00 1,050,000.00 135,000,000.00 按成本计量的 136,050,000.00 1,050,000.00 135,000,000.00 136,050,000.00 1,050,000.00 135,000,000.00 合计 136,050,000.00 1,050,000.00 135,000,000.00 136,050,000.00 1,050,000.00 135,000,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例广州国资国企创新投资基金 100,000,00 100,000,00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.83% 0.00 合伙企业 0.00 0.00 （有限合伙）中邮消费 35,000,000 35,000,000 金融有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.50% 0.00 .00 .00 公司广州商业进出口贸 1,000,000. 1,000,000. 1,000,000. 1,000,000. 0.00 0.00 0.00 0.00 5.71% 0.00 易股份有 00 00 00 限公司江苏高能时代在线 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 0.08% 0.00 股份有限公司（原广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文江苏炎黄在线物流股份有限公司） 136,050,00 136,050,00 1,050,000. 1,050,000. 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 00 （3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计期初已计提减值余额 1,050,000.00 1,050,000.00 本期计提 0.00 0.00 其中：从其他综合收益 0.00 0.00 转入本期减少 0.00 0.00 其中：期后公允价值回 0.00 0.00 升转回期末已计提减值余额 1,050,000.00 1,050,000.00 11、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业广州市广百小额贷 77,966,09 1,896,095 79,862,19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 款有限公 5.65 .95 1.60 司广州市力沛企业管 1,669,694 1,759,738 0.00 0.00 90,043.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 理咨询有 .87 .51 限公司 79,635,79 1,986,139 81,621,93 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.52 .59 0.11 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 79,635,79 1,986,139 81,621,93 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.52 .59 0.11 其他说明无。 12、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 427,889,793.01 427,889,793.01 2.本期增加金额 20,802,684.35 20,802,684.35 （1）外购（2）存货\固定资产 20,802,684.35 20,802,684.35 \在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 16,635,354.87 16,635,354.87 （1）处置（2）其他转出 16,635,354.87 16,635,354.87 4.期末余额 432,057,122.49 432,057,122.49 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 89,104,012.65 89,104,012.65 2.本期增加金额 15,118,495.69 15,118,495.69 （1）计提或摊销 5,788,770.92 5,788,770.92 （2）固定资产累计折旧 9,329,724.77 9,329,724.77 转入 3.本期减少金额 7,533,294.19 7,533,294.19 （1）处置（2）其他转出 7,533,294.19 7,533,294.19 4.期末余额 96,689,214.15 96,689,214.15 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、减值准备 1.期初余额 0.00 0.00 2.本期增加金额 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 3、本期减少金额 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 （2）其他转出 0.00 0.00 4.期末余额 0.00 0.00 四、账面价值 1.期末账面价值 335,367,908.34 335,367,908.34 2.期初账面价值 338,785,780.36 338,785,780.36 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 13、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公及电子设备其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 1,453,091,206.41 38,260,646.02 10,888,808.12 26,269,443.70 12,413,281.90 1,540,923,386.15 2.本期增加金 16,635,354.87 0.00 0.00 433,849.93 530,602.57 17,599,807.37 额（1）购置 433,849.93 530,602.57 964,452.50 （2）在建工程转入（3）企业合并增加（4）从投资性房 16,635,354.87 16,635,354.87 地产转入 3.本期减少金 20,802,684.35 0.00 0.00 758,990.65 280,455.45 21,842,130.45 额（1）处置或 758,990.65 280,455.45 1,039,446.10 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文报废（2）转到投资性 20,802,684.35 20,802,684.35 房地产 4.期末余额 1,448,923,876.93 38,260,646.02 10,888,808.12 25,944,302.98 12,663,429.02 1,536,681,063.07 二、累计折旧 1.期初余额 496,253,236.41 27,808,119.09 7,299,525.61 19,906,687.37 9,764,393.42 561,031,961.90 2.本期增加金 26,833,204.25 517,465.71 384,196.81 998,554.15 317,360.31 29,050,781.23 额（1）计提 19,299,910.06 517,465.71 384,196.81 998,554.15 317,360.31 21,517,487.04 （2）从投资性房 7,533,294.19 7,533,294.19 地产转入 3.本期减少金 9,329,724.77 0.00 0.00 690,835.55 262,099.38 10,282,659.70 额（1）处置或 690,835.55 262,099.38 952,934.93 报废（2）转到投资性 9,329,724.77 9,329,724.77 房地产 4.期末余额 513,756,715.89 28,325,584.80 7,683,722.42 20,214,405.97 9,819,654.35 579,800,083.43 三、减值准备 1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.本期增加金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 额（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 额（1）处置或 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报废 4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、账面价值 1.期末账面价 935,167,161.04 9,935,061.22 3,205,085.70 5,729,897.01 2,843,774.67 956,880,979.64 值 2.期初账面价 956,837,970.00 10,452,526.93 3,589,282.51 6,362,756.33 2,648,888.48 979,891,424.25 值广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 14、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值广百新翼负一、 13,990,486.93 0.00 13,990,486.93 8,229,318.84 0.00 8,229,318.84 二层电梯安装工程 689,237.69 0.00 689,237.69 325,701.09 0.00 325,701.09 “金沙洲广百广 221,703,473.49 0.00 221,703,473.49 0.00 0.00 0.00 场”定制项目合计 236,383,198.11 0.00 236,383,198.11 8,555,019.93 0.00 8,555,019.93 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额广百新 16,240,6 8,229,31 5,761,16 13,990,4 翼负一、 0.00 0.00 86.14% 86.14 0.00 0.00 0.00% 其他 54.16 8.84 8.09 86.93 二层电梯安 807,201. 325,701. 363,536. 689,237. 0.00 0.00 85.39% 85.39 0.00 0.00 0.00% 其他装工程 09 09 60 “金沙洲广百广 244,920, 221,703, 221,703, 0.00 0.00 0.00 90.52% 90.52 0.00 0.00 0.00% 其他场”定制 000.00 473.49 473.49 项目 261,967, 8,555,01 227,828, 236,383, 合计 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 0.00% -- 855.25 9.93 178.18 198.11 15、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术电脑软件合计一、账面原值广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1.期初余额 73,583,983.00 15,885,501.58 89,469,484.58 2.本期增加金 0.00 424,528.30 424,528.30 额（1）购置 0.00 424,528.30 424,528.30 （2）内部研 0.00 0.00 0.00 发（3）企业合 0.00 0.00 0.00 并增加 3.本期减少金额 0.00 84,700.86 84,700.86 （1）处置 0.00 84,700.86 84,700.86 4.期末余额 73,583,983.00 16,225,329.02 89,809,312.02 二、累计摊销 1.期初余额 27,744,721.08 11,783,932.91 39,528,653.99 2.本期增加金 917,762.04 790,485.56 1,708,247.60 额（1）计提 917,762.04 790,485.56 1,708,247.60 3.本期减少金 0.00 84,700.86 84,700.86 额（1）处置 0.00 84,700.86 84,700.86 4.期末余额 28,662,483.12 12,489,717.61 41,152,200.73 三、减值准备 0.00 0.00 0.00 1.期初余额 0.00 0.00 0.00 2.本期增加金 0.00 0.00 0.00 额（1）计提 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金 0.00 0.00 0.00 额（1）处置 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 0.00 0.00 0.00 四、账面价值广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1.期末账面价 44,921,499.88 3,735,611.41 48,657,111.29 值 2.期初账面价 45,839,261.92 4,101,568.67 49,940,830.59 值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 16、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费 17,619,880.37 3,268,643.16 6,578,499.25 1,089,760.23 13,220,264.05 租赁费 2,065,670.36 0.00 24,375.00 2,016,920.36 24,375.00 维护费 101,896.08 0.00 50,947.98 0.00 50,948.10 综合服务费 235,849.06 0.00 0.00 0.00 235,849.06 减：一年内到期的长 -12,340,411.54 5,911,644.59 -6,428,766.95 期待摊费用合计 7,682,884.33 9,180,287.75 6,653,822.23 3,106,680.59 7,102,669.26 其他说明无。 17、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 75,283,497.87 18,820,874.49 75,060,427.35 18,765,106.86 可抵扣亏损 314,688,784.08 78,672,196.02 384,696,218.20 96,174,054.55 交易性金融资产的公允 5,242,465.72 1,310,616.43 6,893,902.97 1,723,475.76 价值变动递延收益-待兑换会员 30,419,200.00 7,604,800.06 28,541,500.00 7,135,375.06 积分奖励款合计 425,633,947.67 106,408,487.00 495,192,048.52 123,798,012.23 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元项目期末余额期初余额广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产折旧时间性差 36,517,878.08 9,129,469.52 37,358,029.52 9,339,507.54 异资产评估增值 58,485,823.64 14,621,455.91 59,950,729.80 14,987,682.39 交易性金融资产的公允 0.00 0.00 0.00 0.00 价值变动固定资产加速折旧 453,358.32 113,339.58 458,447.79 114,611.93 合计 95,457,060.04 23,864,265.01 97,767,207.11 24,441,801.86 18、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付“广百金沙洲广场”项目定制款 0.00 221,011,685.94 合计 221,011,685.94 其他说明：无。 19、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 37,150,000.00 56,738,157.00 合计 37,150,000.00 56,738,157.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 20、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额货款 1,031,387,105.22 1,262,862,942.12 合计 1,031,387,105.22 1,262,862,942.12 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文供货方一 500,768.29 暂未结算供货方二 390,249.14 暂未结算供货方三 379,925.06 暂未结算供货方四 328,084.82 暂未结算供货方五 323,928.39 暂未结算合计 1,922,955.70 -- 其他说明：无。 21、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收货款 33,008,188.45 42,368,731.46 合计 33,008,188.45 42,368,731.46 22、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 4,684,445.38 124,888,963.98 129,114,795.91 458,613.45 二、离职后福利-设定提 0.00 19,085,230.71 19,085,230.71 0.00 存计划三、辞退福利 0.00 1,985,202.89 1,985,202.89 0.00 合计 4,684,445.38 145,959,397.58 150,185,229.51 458,613.45 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 3,857,984.79 98,634,341.82 102,492,326.61 0.00 补贴 2、职工福利费 0.00 5,850,623.36 5,850,623.36 0.00 3、社会保险费 0.00 7,830,759.37 7,830,759.37 0.00 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中：医疗保险费 0.00 7,652,168.64 7,652,168.64 0.00 工伤保险费 0.00 219,856.03 219,856.03 0.00 生育保险费 0.00 -41,265.30 -41,265.30 0.00 4、住房公积金 0.00 10,426,695.75 10,426,665.75 30.00 5、工会经费和职工教育 826,460.59 2,146,543.68 2,514,420.82 458,583.45 经费 6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00 7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 4,684,445.38 124,888,963.98 129,114,795.91 458,613.45 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 0.00 13,743,428.89 13,743,428.89 0.00 2、失业保险费 0.00 537,343.82 537,343.82 0.00 3、企业年金缴费 0.00 4,501,258.00 4,501,258.00 0.00 退管资金 0.00 149,000.00 149,000.00 0.00 退休人员一次性补贴 0.00 154,200.00 154,200.00 0.00 合计 0.00 19,085,230.71 19,085,230.71 0.00 其他说明：无。 23、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 2,504,027.11 14,075,815.51 消费税 2,566,900.89 4,782,754.20 企业所得税 6,831,457.76 29,708,071.99 个人所得税 0.00 0.00 城市维护建设税 271,591.11 1,299,715.17 房产税 6,673,114.88 3,182,461.96 教育费附加 116,396.40 557,021.01 其他税种 445,076.60 631,674.61 合计 19,408,564.75 54,237,514.45 其他说明：广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文无。 24、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额租户保证金 33,421,642.77 38,104,683.12 装修按金 6,832,930.00 7,392,970.00 按金 5,458,732.00 5,045,472.00 暂收款 86,854,394.03 82,306,233.03 预提费用 30,691,799.80 16,868,712.13 商品质量保证金 3,943,528.88 4,368,555.72 顾客定金 4,598,045.04 18,217,983.46 应付工程及物料款 6,444,790.80 5,992,861.09 其他 15,314,218.81 16,184,089.76 合计 193,560,082.13 194,481,560.31 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因租户 21,915,346.39 租金及水电保证金提供服务方 1,606,072.29 对方未办理结算合计 23,521,418.68 -- 其他说明无。 25、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因待兑换会员积分奖 28,541,500.00 1,877,700.00 0.00 30,419,200.00 注励款合计 28,541,500.00 1,877,700.00 0.00 30,419,200.00 -- 涉及政府补助的项目：单位：元广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关其他说明：注：公司在销售商品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。 26、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 342,422,568.00 342,422,568.00 其他说明：无。 27、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 914,051,661.32 0.00 0.00 914,051,661.32 其他资本公积 70,686.36 0.00 0.00 70,686.36 合计 914,122,347.68 914,122,347.68 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。 28、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 234,095,390.60 7,619,364.04 241,714,754.64 合计 234,095,390.60 7,619,364.04 241,714,754.64 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 29、未分配利润单位：元项目本期上期广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文调整前上期末未分配利润 1,084,697,843.99 1,053,936,673.26 调整后期初未分配利润 1,084,697,843.99 1,053,936,673.26 加：本期归属于母公司所有者的净利润 97,619,729.57 157,654,227.07 减：提取法定盈余公积 7,619,364.04 24,166,285.94 应付普通股股利 102,726,770.40 102,726,770.40 期末未分配利润 1,071,971,439.12 1,084,697,843.99 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 30、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,359,052,992.44 2,834,334,217.83 3,441,881,675.67 2,881,327,374.49 其他业务 80,854,390.83 6,720,457.79 80,085,408.49 5,379,721.44 合计 3,439,907,383.27 2,841,054,675.62 3,521,967,084.16 2,886,707,095.93 31、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额消费税 22,251,011.58 20,745,826.13 城市维护建设税 6,347,680.65 7,256,845.60 教育费附加 2,720,430.26 3,109,843.51 房产税 8,982,601.45 4,528,848.71 土地使用税 66.00 车船使用税 9,031.68 4,400.64 印花税 1,472,109.90 521,045.18 营业税 0.00 5,024,745.60 地方教育费附加 1,813,620.28 2,071,921.88 文化事业建设税 5,209.41 4,676.08 其他税种 72,856.78 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 43,601,695.21 43,341,076.11 其他说明： 32、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 123,711,948.63 128,640,772.82 折旧及摊销 27,393,091.93 39,316,616.45 水电费 14,688,207.46 16,348,378.86 租赁费用 149,123,559.89 168,715,457.26 物业管理费及清洁垃圾费 41,223,064.34 47,303,686.76 宣传广告费 6,878,192.99 8,444,864.54 运杂费 4,361,816.98 5,036,860.75 其他 33,338,739.23 26,461,061.27 合计 400,718,621.45 440,267,698.71 其他说明： 33、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 24,723,910.80 25,042,161.68 折旧及摊销 2,411,141.96 2,348,902.04 税费 5,506,618.58 租赁费用 2,091,006.00 2,097,773.02 修理费 1,288,591.08 1,379,422.05 其他 4,162,553.36 2,692,742.40 合计 34,677,203.20 39,067,619.77 其他说明： 34、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 1,057,092.10 415,194.24 减：利息收入 3,773,332.15 8,627,361.55 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文汇兑损益 14,766.43 -8,422.15 银行手续费 8,437,126.82 13,422,584.49 合计 5,735,653.20 5,201,995.03 其他说明： 35、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 223,070.52 686,527.36 合计 223,070.52 686,527.36 其他说明：无。 36、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损 1,651,437.30 -5,952,847.55 益的金融资产合计 1,651,437.30 -5,952,847.55 其他说明： 37、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 1,986,139.59 2,638,251.64 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 143,398.37 228,425.89 金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损 -79,832.10 -69,725.75 益的金融资产取得的投资收益投资理财取得的投资收益 335,639.21 3,648,169.12 合计 2,385,345.07 6,445,120.90 其他说明： 38、其他收益单位：元广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助 224,511.67 0.00 39、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 0.00 0.00 政府补助 5,503,344.50 其他 29,700.50 1,196,717.19 29,700.50 合计 29,700.50 6,700,061.69 29,700.50 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因研究开发、 LED 政府补技术更新及补助是否 0.00 5,476,804.91 与收益相关助项目收入改造等获得的补助因承担国家为保障某种公用事业或其他（招失业社会必要产人员就业补补助是否 26,539.59 与收益相关品供应或价助等）格控制职能而获得的补助合计 -- -- -- -- -- 0.00 5,503,344.50 -- 其他说明：无。 40、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 33,651.40 58,341.24 33,651.40 其中：固定资产处置损失 33,651.40 58,341.24 33,651.40 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文对外捐赠 600,000.00 0.00 其他 462,836.31 6,120.02 462,836.31 合计 496,487.71 664,461.26 496,487.71 其他说明：无。 41、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 6,615,875.07 41,175,368.22 递延所得税费用 17,178,214.86 -13,652,979.54 合计 23,794,089.93 27,522,388.68 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 117,690,970.90 按法定/适用税率计算的所得税费用 29,422,742.73 子公司适用不同税率的影响 -6,145.31 调整以前期间所得税的影响 -872.95 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 -360,953.02 损的影响归属于合营企业和联营企业的损益的影响 -496,534.90 免税、减计收入及加计扣除优惠 -35,849.59 未能使用前期已确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,728,297.03 所得税费用 23,794,089.93 其他说明无。 42、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额租户往来款 16,795,279.90 17,423,512.06 利息收入 3,773,332.15 8,627,361.55 预收租户保证金等 3,679,788.55 3,105,588.21 暂收租户、联营专柜装修按金等 3,958,665.00 3,556,916.82 收回租赁等保证金 10,809,467.66 1,418,975.00 商品质量保证金 1,422,809.50 1,311,027.80 政府补助 224,511.67 5,503,344.50 合计 40,663,854.43 40,946,725.94 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付租赁费 126,245,083.60 142,035,471.75 物业管理费及清洁垃圾费 43,773,615.77 47,206,382.37 支付水电费 14,710,739.75 18,057,689.69 支付租户往来款 17,802,763.03 18,870,076.13 支付手续费 8,425,945.22 13,422,584.49 支付广告业务宣传费 7,290,884.57 8,444,864.54 支付修理费 11,138,959.68 12,062,413.35 退租户等租赁保证金、装修按金等 7,106,414.55 4,174,510.00 其他 32,641,126.65 28,252,671.61 合计 269,135,532.82 292,526,663.93 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 43、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 93,896,880.97 85,700,556.35 加：资产减值准备 223,070.52 686,527.36 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 27,306,257.96 28,309,639.83 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文物资产折旧无形资产摊销 1,708,247.60 1,643,071.79 长期待摊费用摊销 6,653,822.23 22,517,575.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 33,651.40 58,341.24 的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,651,437.30 5,952,847.55 财务费用（收益以“－”号填列） 857,604.65 337,140.01 投资损失（收益以“－”号填列） -2,385,345.07 -6,445,120.90 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 17,389,525.23 -13,427,884.47 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -577,536.85 -591,321.55 存货的减少（增加以“－”号填列） 28,265,284.50 28,238,082.45 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 27,968,919.03 156,038,156.35 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -298,523,096.70 -373,532,000.93 列）其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -98,834,151.83 -64,514,389.61 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 416,765,483.41 606,823,534.97 减：现金的期初余额 1,652,861,828.74 1,780,593,545.21 现金及现金等价物净增加额 -1,236,096,345.33 -1,173,770,010.24 （2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 416,765,483.41 1,652,861,828.74 其中：库存现金 5,376,985.82 7,192,793.75 可随时用于支付的银行存款 407,720,951.21 1,644,000,607.11 可随时用于支付的其他货币资金 3,667,546.38 1,668,427.88 三、期末现金及现金等价物余额 416,765,483.41 1,652,861,828.74 其他说明：广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 44、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 7,646,586.63 银行承兑汇票保证金及履约保证金合计 7,646,586.63 -- 其他说明： 45、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 455,931.39 港币 525,314.99 0.8679 455,931.39 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用广百国际贸易（香港）有限公司在香港注册登记，其销售业务主要在中国境内进行，故以人民币为记账本位币。八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：本期新纳入合并范围的2间子公司：广州市广百新一城广场商贸有限公司和茂名广百百货有限公司，均为本期新设子公司。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文直接间接湛江广百商贸有湛江湛江商业 100.00% 设立限公司从化广百商贸有从化从化商业 90.00% 设立限责任公司广州市广百联合广州广州商业 100.00% 设立贸易有限公司广州市广百电器广州广州商业 100.00% 设立有限公司广州市花都广百广州广州商业 90.00% 设立商贸有限公司肇庆广百商贸有肇庆肇庆商业 100.00% 设立限公司广州市广百新一广州广州商业 100.00% 设立城商贸有限公司广州市广百佳润广州广州商业 100.00% 设立商贸有限公司惠州市广百商贸惠州惠州商业 100.00% 设立有限公司揭阳广百商贸有揭阳揭阳商业 100.00% 设立限公司茂名市广百商贸茂名茂名商业 100.00% 设立有限公司河源广百商贸有河源河源商业 100.00% 设立限公司广州市广百太阳新天地商贸有限广州广州商业 51.00% 设立公司广州市越东广百广州广州商业 100.00% 设立商贸有限公司广州市铂尚珠宝广州广州商业 51.00% 设立首饰有限公司开平广百新大新开平开平商业 51.00% 设立商贸有限公司广州市华宇力五同一控制下企业广州广州商业 100.00% 金交电有限公司合并广州市华宇声电同一控制下企业广州广州商业 100.00% 器有限公司合并广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文广州市新大新有同一控制下企业广州广州商业 100.00% 限公司合并广州市新大新番同一控制下企业禺易发商厦有限广州广州商业 100.00% 合并公司广州市新大新荔同一控制下企业广州广州商业 100.00% 湾商厦有限公司合并广州市李占记钟同一控制下企业广州广州商业 90.00% 表有限公司合并佛山市新大新百同一控制下企业佛山佛山商业 100.00% 货有限公司合并广百国际贸易（香港）有限公广州香港商业 100.00% 设立司广州市广百新悦广州广州商业 100.00% 设立悠超市有限公司广州市增城广百广州广州商业 100.00% 设立商贸有限公司广州市广百新一城广场商贸有限广州广州商业 100.00% 设立公司茂名广百百货有茂名茂名商业 51.00% 设立限公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明本年度不存在变化。 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业合营企业或联营主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文企业名称营企业投资的会直接间接计处理方法广州市广百小额广州广州小额贷款 25.00% 权益法贷款有限公司广州市力沛企业管理咨询有限公广州广州咨询 25.00% 权益法司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额广州市广百小额贷款有广州市力沛企业管理咨广州市广百小额贷款有广州市力沛企业管理咨限公司询有限公司限公司询有限公司流动资产 314,388,767.63 7,606,182.97 368,974,513.62 7,507,492.50 非流动资产 6,421,810.65 10,824.80 6,558,084.89 13,109.54 资产合计 320,810,578.28 7,617,007.77 375,532,598.51 7,520,602.04 流动负债 1,361,811.89 575,076.91 63,668,215.92 838,845.75 非流动负债 2,976.76 0.00 2,976.76 负债合计 1,361,811.89 578,053.67 63,668,215.92 841,822.51 少数股东权益 0.00 0.00 归属于母公司股东权益 319,448,766.39 7,038,954.10 311,864,382.59 6,678,779.53 按持股比例计算的净资 79,862,191.60 1,759,738.51 77,966,095.65 1,669,694.87 产份额调整事项 0.00 对联营企业权益投资的 79,862,191.60 1,759,738.51 77,966,095.65 1,669,694.87 账面价值存在公开报价的联营企 0.00 0.00 业权益投资的公允价值营业收入 13,399,313.10 814,034.76 14,741,879.75 3,874,069.24 净利润 7,584,383.80 360,174.57 7,887,725.54 2,665,280.99 其他综合收益 0.00 0.00 0.00 综合收益总额 7,584,383.80 360,174.57 7,887,725.54 2,665,280.99 本年度收到的来自联营 0.00 3,590,829.37 2,184,043.23 企业的股利其他说明广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文十、与金融工具相关的风险本公司的金融工具主要包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项；可供出售金融资产。在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，公司总部各职能部门负责设计和实施本部门职责范围内能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序，公司内审部门也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。对于证券投资业务董事会通过审计委员会递交的季度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1. 信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 1. 市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括其他价格风险。本公司持有证券基金投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的证券基金投资列示如下：项目期末余额年初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 63,423,140.03 61,708,133.30 合计 63,423,140.03 61,708,133.30 于2017年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌20%，则本公司将增加或减少净利润9,513,471.00元。管理层认为20%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。 3.流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金 63,423,140.03 0.00 0.00 63,423,140.03 融资产 1.交易性金融资产 63,423,140.03 0.00 0.00 63,423,140.03 （2）权益工具投资 63,423,140.03 0.00 0.00 63,423,140.03 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据活跃市场上未经调整的报价项目期末公允价值估值技术重要参数定性信息定量信息交易性金融资产-权益工具投资 63,423,140.03 交易市场报价交易市场报价 ------ 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例广州百货企业集团广州市越秀区西湖商业 52,366 53.23% 56.38% 有限公司路 12 号 23 楼本企业的母公司情况的说明广州百货企业集团有限公司共持有本公司股份计182,276,438 股，占本公司股本的53.23%；同时，还通过广州市汽车贸易有限公司持有本公司10,800,000股，占本公司股本的3.15%。故其共占本公司股本共193,076,438股，占本公司股本的56.38%。本企业最终控制方是广州市人民政府国有资产监督管理委员会。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系广州市广百展贸股份有限公司同受广州百货企业集团有限公司控制广州市星骏贸易有限公司同受广州百货企业集团有限公司控制广州市汽车贸易有限公司同受广州百货企业集团有限公司控制广州市广百酒业有限公司同受广州百货企业集团有限公司控制广州市莲花山休假村同受广州百货企业集团有限公司控制喀什广百商贸有限公司同受广州百货企业集团有限公司控制广州市华天晨物资贸易有限公司同受广州百货企业集团有限公司控制广州市妇女儿童用品有限公司同受广州百货企业集团有限公司控制广州喔兔喔供应链管理有限公司同受广州百货企业集团有限公司控制广州市广百物流有限公司同受广州百货企业集团有限公司控制佛山市南海广百地产开发有限公司广州百货企业集团有限公司对其有重大影响其他说明无。 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额广州市妇女儿童用购买商品 1,267,915.84 1,267,915.84 否 144,000.00 品有限公司广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文广州百货企业集团接受劳务 23,584.90 23,584.90 否 24,292.45 有限公司广州市广百展贸股接受劳务 1,127,273.69 1,127,273.69 否 1,070,610.96 份有限公司广州喔兔喔供应链购买商品 229,982.90 229,982.90 否 0.00 管理有限公司广州市广百酒业有购买商品 4,362.61 4,362.61 否 1,841.12 限公司广州市华天晨物资购买商品 415,979.46 415,979.46 否 832,513.20 贸易有限公司广州市莲花山休假接受劳务 39,910.11 39,910.11 否 43,408.00 村广州市汽车贸易有购买商品 63,558.60 63,558.60 否 64,497.58 限公司否出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广州百货企业集团有限公司销售商品及提供劳务 3,555.04 6,555.04 广州市广百展贸股份有限公司销售商品及提供劳务 17,741.00 2,400.00 广州市汽车贸易有限公司销售商品及提供劳务 576.15 576.15 喀什广百商贸有限公司销售商品及提供劳务 768.38 0.00 广州市莲花山休假村销售商品 160.00 0.00 广州市广百物流有限公司销售商品及提供劳务 2,400.00 0.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费广州百货企业集团有限公司房屋建筑物 2,089,191.24 2,553,009.36 广州百货企业集团有限公司房屋建筑物 2,091,006.00 2,097,773.02 广州百货企业集团有限公司房屋建筑物 959,481.48 991,464.20 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文关联租赁情况说明（3）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕广州市广百电器有限公司、广州市华宇声电器 100,000,000.00 2016 年 11 月 04 日否有限公司广州市广百电器有限公司、广州市华宇声电器 200,000,000.00 2016 年 12 月 21 日否有限公司本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明（4）其他关联交易 2016年5月11日，公司与佛山市南海广百地产开发有限公司在广州市签署《商业物业定制协议》，向其定制购买广物国际广场 1-3 层及第 4 层部分约 2.86 万平方米商业物业及 143 个产权车位。2017年上半年支付物业订制款691,787.55元，累计支付221,703,473.49元。 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备广州百货企业集团其他应收款 1,853,891.90 0.00 1,853,891.90 0.00 有限公司广州市广百展贸股其他应收款 111,030.00 0.00 111,030.00 0.00 份有限公司（2）应付项目单位：元广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目名称关联方期末账面余额期初账面余额广州市妇女儿童用品有限公应付账款 0.00 1,870,199.04 司广州市华天晨物资贸易有限应付账款 143,691.64 88,994.35 公司应付账款广州市广百酒业有限公司 652.44 1,110.67 应付账款广州市汽车贸易有限公司 2,502.72 109,988.52 广州市广百展贸股份有限公其他应付款 150.00 150.00 司广州喔兔喔供应链管理有限其他应付款 5,000.00 0.00 公司十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺（1）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。剩余租赁期最低租赁付款额 1年以内（含1年） 425,185,264.99 1年以上2年以内（含2年） 431,539,630.49 2年以上3年以内（含3年） 436,349,162.07 3年以上 1,568,551,603.53 合计 2,861,625,661.08 （2）2017年5月18日本公司与中信银行股份有限公司广州分行签订《银行履约保函》，中信银行股份有限公司广州分行为本公司出具以广州市城市复建有限公司为受益人的担保书，担保额为叁仟叁佰零陆万肆仟玖佰肆拾玖元零柒分，保函自签发之日生效，在2018年5月18日（含）前保持有效，除非广州市城市复建有限公司同意提前终止。（3）2014年10月17日，本公司与招商银行股份有限公司广州分行（下称保证人）签订银行担保函，保证人根据《单用途商业预付卡管理办法》的相关规定，对持卡人持有的预付卡内的一定比例的未消费额且未能退还的实际预收资金提供担保，保证人担保责任至2017年8月21日。（4）2016年11月4日本公司与招商银行股份有限公司广州分行签订《质量保函》，招商银行股份有限公司广州分行为本公司出具以广州市公安局为受益人的质量保函，担保额为柒万伍仟捌佰贰拾元，保函自签发之日生效，于2017年11月5日失效。广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响本公司作为担保方：被担保方担保合同金额实际担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕广州市广百电器有限公 10000万 1780万债务人债务履该笔债务履行否司、行期限届满之期限届满之日广州市华宇声电器有限日后两年公司广州市广百电器有限公 20000万 1935万债务人债务履债务人债务履否司、行期限届满之行期限届满之广州市华宇声电器有限日日后两年公司 2、其他或有负债本公司截至2017年6月30日已背书未到期应收票据形成的或有负债为35,800,000.00元。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。十四、其他重要事项 1、年金计划根据《企业年金试行办法》，公司于2008年建立企业年金计划，并于2016年根据《关于推进广州市企业年金若干事项的通知》和相关管理要求对本司企业年金方案进行修订。修订后公司每年的年金缴费总额与公司前三年净利润实现情况关联，公司缴费总额为本公司上年度职工工资总额的5%、7%或8.33%。公司缴费以职工个人上年度月平均工资为基础进行分配，职工个人缴费额为公司缴费额的50%。公司采用法人受托的模式来运作企业年金。 2、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文广州市花都广百 0.00 9,156.88 -9,156.88 -2,289.22 -6,867.66 -6,867.66 商贸有限公司惠州市广百商贸 0.00 608,121.02 -608,121.02 0.00 -608,121.02 -608,121.02 有限公司河源广百商贸有 21,374,048.67 5,091,203.87 -764,677.66 8,364,137.86 -9,128,815.52 -9,128,815.52 限公司其他说明 3、分部信息（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因公司所处行业为百货零售业，实行总部管控，属下的各分、子公司均从事商业工作，经营模式基本相同。由于本公司的营业收入、费用、资产及负债主要与百货零售及其相关业务有关，因此本公司将自身作为一个经营分部，本公司并没有编制分部信息。十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 144,074, 76,760.5 143,997,3 109,690 109,613,80 合计提坏账准备的 100.00% 0.05% 100.00% 76,760.57 0.07% 114.09 7 53.52 ,566.76 6.19 应收账款 144,074, 76,760.5 143,997,3 109,690 109,613,80 合计 100.00% 0.05% 100.00% 76,760.57 0.07% 114.09 7 53.52 ,566.76 6.19 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文半年以内 17,412,048.93 0.00 0.00% 半年至 1 年（含 1 年） 0.00 0.00 0.00% 1 年以内小计 17,412,048.93 0.00 0.00% 3 年以上 76,760.57 76,760.57 100.00% 5 年以上 76,760.57 76,760.57 100.00% 合计 17,488,809.50 76,760.57 0.44% 确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比例其他资产组合（注） 126,585,304.59 0.00 0.00% 注：其他资产组合是由暂付税款、备用金、押金以及正常的关联方账款构成。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的坏账准备比例(%) 税务机关 111,374,791.32 77.30 0.00 服务机构一 9,747,880.40 6.77 0.00 服务机构二 2,836,497.93 1.97 0.00 子公司一 2,385,031.46 1.66 0.00 子公司二 2,069,178.34 1.44 0.00 合计 128,413,379.45 89.13 0.00 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 353,154, 106,090, 247,063,9 322,193 125,176.4 322,068,67 合计提坏账准备的 99.95% 30.04% 99.94% 0.04% 297.66 326.81 70.85 ,850.22 9 3.73 其他应收款单项金额不重大但 179,016. 179,016. 179,016 179,016.0 单独计提坏账准备 0.05% 100.00% 0.00 0.06% 100.00% 0.00 00 00 .00 的其他应收款 353,333, 106,269, 247,063,9 322,372 304,192.4 322,068,67 合计 100.00% 30.08% 100.00% 0.09% 313.66 342.81 70.85 ,866.22 9 3.73 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项半年以内 938,404.20 0.00 0.00% 半年至 1 年（含 1 年） 0.00 0.00 0.00% 1 年以内小计 938,404.20 0.00 0.00% 3 年以上 125,176.49 125,176.49 100.00% 5 年以上 125,176.49 125,176.49 100.00% 合计 1,063,580.69 125,176.49 确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用组合名称期末余额广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他应收款坏账准备计提比例（%）其他资产组合（注） 352,090,716.97 105,965,150.32 30.10 注：其他资产组合是由备用金、押金以及正常的关联方账款构成。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 105,965,150.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额备用金、押金等 352,090,716.97 283,082,369.44 其他 1,242,596.69 39,290,496.78 合计 353,333,313.66 322,372,866.22 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例子公司一往来款 57,800,000.00 半年以内 16.36% 50,000,000.00 子公司二往来款 55,773,831.80 半年以内 15.79% 子公司三往来款 47,000,000.00 半年以内 13.30% 子公司四往来款 39,993,683.42 半年以内 11.32% 39,993,683.42 服务机构暂付款 29,907,471.68 半年以内 8.46% 合计 -- 230,474,986.90 -- 65.23% 89,993,683.42 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 1,060,916,963.16 82,702,900.00 978,214,063.16 1,048,366,963.16 70,000,000.00 978,366,963.16 对联营、合营企 81,621,930.11 0.00 81,621,930.11 79,635,790.52 0.00 79,635,790.52 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文业投资合计 1,142,538,893.27 82,702,900.00 1,059,835,993.27 1,128,002,753.68 70,000,000.00 1,058,002,753.68 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额湛江广百商贸有 55,376,280.00 0.00 0.00 55,376,280.00 0.00 0.00 限公司从化广百商贸有 2,181,533.40 0.00 0.00 2,181,533.40 0.00 0.00 限责任公司广州市广百联合 6,157,440.00 0.00 0.00 6,157,440.00 0.00 0.00 贸易有限公司广州市广百电器 14,053,160.00 0.00 0.00 14,053,160.00 0.00 0.00 有限公司广州市花都广百 900,000.00 0.00 0.00 900,000.00 0.00 0.00 商贸有限公司肇庆广百商贸有 11,530,000.00 0.00 0.00 11,530,000.00 0.00 0.00 限公司广州市广百新一 650,783,000.00 0.00 0.00 650,783,000.00 0.00 0.00 城商贸有限公司广州市广百佳润 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 商贸有限公司广州市新大新有 138,661,839.76 0.00 0.00 138,661,839.76 0.00 0.00 限公司惠州市广百商贸 70,000,000.00 0.00 0.00 70,000,000.00 0.00 70,000,000.00 有限公司揭阳广百商贸有 45,000,000.00 0.00 0.00 45,000,000.00 0.00 0.00 限公司茂名市广百商贸 25,000,000.00 0.00 0.00 25,000,000.00 0.00 0.00 有限公司河源广百商贸有 2,750,000.00 0.00 0.00 2,750,000.00 2,750,000.00 2,750,000.00 限公司广州市广百太阳新天地商贸有限 5,100,000.00 0.00 0.00 5,100,000.00 0.00 0.00 公司广州市越东广百 9,952,900.00 0.00 0.00 9,952,900.00 9,952,900.00 9,952,900.00 商贸有限公司广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文广州市铂尚珠宝 5,100,000.00 0.00 0.00 5,100,000.00 0.00 0.00 首饰有限公司广百国际贸易（香 820,810.00 0.00 0.00 820,810.00 0.00 0.00 港）有限公司广州市广百新一城广场商贸有限 0.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 公司茂名广百百货有 0.00 2,550,000.00 0.00 2,550,000.00 0.00 0.00 限公司合计 1,048,366,963.16 12,550,000.00 0.00 1,060,916,963.16 12,702,900.00 82,702,900.00 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业广州市广百小额贷 77,966,09 1,896,095 79,862,19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 款有限公 5.65 .95 1.60 司广州市力沛企业管 1,669,694 1,759,738 0.00 0.00 90,043.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 理咨询有 .87 .51 限公司 79,635,79 1,986,139 81,621,93 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.52 .59 0.11 79,635,79 1,986,139 81,621,93 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.52 .59 0.11 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文主营业务 1,933,416,463.81 1,613,117,182.28 2,005,300,786.91 1,669,044,212.96 其他业务 48,047,216.59 3,454,218.95 44,524,057.48 3,014,384.87 合计 1,981,463,680.40 1,616,571,401.23 2,049,824,844.39 1,672,058,597.83 其他说明：无。 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 90,750,000.00 72,890,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 1,986,139.59 2,638,251.64 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 143,398.37 228,425.89 金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损 -79,832.10 -69,725.75 益的金融资产取得的投资收益投资理财取得的投资收益 224,029.44 3,648,169.12 合计 93,023,735.30 79,335,120.90 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -33,651.40 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 224,511.67 受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金 -857,604.65 占用费委托他人投资或管理资产的损益 335,639.21 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,715,003.57 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -433,135.81 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文减：所得税影响额 237,690.65 少数股东权益影响额 -301,718.95 合计 1,014,790.89 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 3.77% 0.290 0.290 扣除非经常性损益后归属于公司 3.73% 0.28 0.28 普通股股东的净利润广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十一节备查文件目录一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。广州市广百股份有限公司董事长：王华俊二〇一七年八月十七日
附件：公告原文

广百股份：2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-19

广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
广州市广百股份有限公司
   2017 年半年度报告
     2017 年 08 月
                                           广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人王华俊、主管会计工作负责人邓华东及会计机构负责人(会计主
管人员)卢杨月声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实际承
诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、
预测与承诺之间的差异。
    本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险及应对措施”
详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                         广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                        目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 10
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 31
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 35
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 36
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 37
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 120
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                                释义
               释义项   指                                释义内容
公司、本公司            指   广州市广百股份有限公司
广百集团                指   广州百货企业集团有限公司
元、万元                指   人民币元、人民币万元
报告期                  指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
                                                                      广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 广百股份                                股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           广州市广百股份有限公司
公司的中文简称（如有）   广百股份
公司的外文名称（如有）   Guangzhou Grandbuy Co.,Ltd
公司的法定代表人         王华俊
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                 邓华东                                  李亚
联系地址                             广东省广州市越秀区西湖路 12 号 11 楼 广东省广州市越秀区西湖路 12 号 11 楼
电话                                 020-83322348                            020-83322348
传真                                 020-83331334                            020-83331334
电子信箱                             grandbuyoffice@163.com                  grandbuyoffice@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
                                                                  广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
                                              本报告期              上年同期                  本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                 3,439,907,383.27          3,521,967,084.16                     -2.33%
归属于上市公司股东的净利润（元）                  97,619,729.57            89,435,572.38                       9.15%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                  96,604,938.68            87,174,877.49                      10.82%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                 -98,834,151.83            -64,514,389.61
基本每股收益（元/股）                                     0.290                    0.260                      11.54%
稀释每股收益（元/股）                                     0.290                        0.26                   11.54%
加权平均净资产收益率                                      3.77%                    3.51%                       0.26%
                                                                                              本报告期末比上年度末增
                                             本报告期末             上年度末
                                                                                                        减
总资产（元）                                   3,918,192,374.09          4,223,702,897.09                     -7.23%
归属于上市公司股东的净资产（元）               2,570,231,109.44          2,575,338,150.27                     -0.20%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：元
                        项目                                      金额                              说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                    -33,651.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                         224,511.67
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                               -857,604.65
委托他人投资或管理资产的损益                                             335,639.21
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
                                                                     1,715,003.57
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                  广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   -433,135.81
减：所得税影响额                                                       237,690.65
    少数股东权益影响额（税后）                                         -301,718.95
合计                                                                  1,014,790.89             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                    广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司从事的主要业务为百货零售服务。公司采用的经营模式主要包括：联营、购销及物业出租。
     1、联营：指一种百货公司与供应商的合作经营方式。即供应商提供商品在百货店指定区域设立品牌专柜，由公司营业
人员及供应商的销售人员共同负责销售。在商品尚未售出的情况下，该商品仍属供应商所有，公司不承担该商品的跌价损失
及其他风险。供应商按售价扣除与公司约定的分成比例后开具发票给公司进行货款结算，公司在商品售出后按企业会计准则
的规定通过商品进销差价核算结转毛利。联营模式是百货零售业最主要的经营模式之一，也是本公司百货经营最重要的销售
方式。
     2、购销：即本公司直接采购商品后，购销商品验收入库后纳入库存管理，公司负责商品的销售，承担商品所有权上的
风险和报酬，通常公司可有一定退货换货率，以及因市场变化而发生的调价补偿。其利润来源于公司的购销差价。公司目前
对不能采取联销方式的商品经营一般采用购销模式，主要为电器、部分知名品牌化妆品、珠宝和超市商品等。
     3、物业出租：是在本公司经营场所里进行的租赁经营，其利润来源于租金收入扣除物业成本后的余额。根据租赁对象
的不同，可分为两类：一类是配合百货门店零售业务，满足顾客其他消费需求的服务补充，例如银行、通信、餐厅、快餐店、
电影院、娱乐项目等；另一类以百货公司为主营业态，运用购物中心理念，按公司统一规划租赁给其他品牌供应商或代理商
用于商品零售服务，以满足各消费群体的不同需求。
     报告期内，公司从事的主要业务、主要经营模式及主要的业绩驱动因素没有发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                             重大变化说明
股权资产                             无重大变化
固定资产                             无重大变化
无形资产                             无重大变化
                                     较期初增加 227,828,178.18 元，主要原因是本期金沙洲广百广场定制物业已验收交
在建工程
                                     付，报表列示从其他非流动资产转入在建工程。
货币资金                             较期初减少 74.56%，主要原因是本期购买银行理财产品。
应收票据                             较期初增加 13,183,480.84 元，主要原因是本期新增应收银行承兑汇票款。
预付款项                             较期初减少 36.02%，主要原因是本期发生的预付货款减少。
一年内到期的非流动资产               较期初减少 47.90%，主要原因是本期部分长期待摊费用到期而减少。
其他流动资产                         较期初增加 1,014,274,744.25 元，主要原因为本期购买银行理财产品。
其他非流动资产                       较期初减少 100%，主要原因是本期金沙洲广百广场定制物业已验收交付，报表列
                                                                  广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     示从其他非流动资产转入在建工程。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司的核心竞争力主要包括丰富的供应商资源、优越的门店位置、较高的品牌知名度以及经验丰富的管理团队，报告期内公
司核心竞争力没有发生重大变化。
                                                                   广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
       据商务部监测数据显示，2017年上半年全国5000家重点零售企业销售额同比增长4.4%。从业态来看，上半年专业店、
百货店销售额同比分别增长5.6%和1.3%。百货零售的增长速度明显低于GDP的增长速度。零售企业继续面临较大的调整压
力，零售行业整体仍处于创新转型期。上半年，公司管理层在公司董事会的正确领导下，以“深化改革、创新引领”为工作主
线，围绕重点工作目标，聚焦新零售建设，追求发展突破、追求模式创新、追求线上线下融合、追求深化改革、追求管理提
升，较好地完成了上半年工作任务。报告期内，公司实现营业总收入34.40亿元，同比下降2.33%，实现归属于母公司所有者
的净利润9,762万元，同比上升9.15%。报告期内完成的主要工作如下：
   （一）加快调整释放内生增长新活力
   一是积极推进门店结构优化调整适应新消费需求。以百货店购物中心化为思路，丰富非商品体验元素为着力点，逐步加
快经营结构调整，提升顾客体验。上半年，对14间门店进行调整。百货类共引进品牌121个，淘汰滞销品牌133个，调整专柜
45个。新引进教育、美容美发、时尚餐饮、电影院、家居馆等业态经营品牌20个，进一步提升门店聚客吸客能力。
   二是积极开展多元化主题营销提升业绩。主动出击，打造不同主题营销活动引爆消费热点。上半年，公司举办24场大型
促销，各类个性化促销活动共316场。联袂南湖国旅跨界打造旅游节，延续多元消费“百货+”营销模式；携手广东银联公司开
展“银联钱包”儿童节6.2折促销效果显著，优惠券回笼率仍占全市百货商户之首。
   三是积极拓展新业务模式拉动销售增长。以“勤进快销、优品带动”为思路，深耕买手制业务。继广百黄金自有品牌后，
再创自有品牌“广百月饼”提升利润空间，并精心策划上市推广计划；成立了母婴馆筹备组，以“青木河”产品为载体，计划在
托管企业妇儿公司试点开出母婴馆后复制实现连锁化；电器公司努力探索建立和打造“电器+”商业模式，创新进行电器O2O
网点发展规划。
   （二）拓展外延项目打造发展新引擎
   一是竭力拓展百货店和社区超市店。5月26日，茂名东汇城顺利开业，粤西板块再添一子。广百超市认真总结社区超市
的经营模式，6月16日在江湾东开店，为拓展社区专业店连锁业态积累了经验。
   二是竭力推进金沙洲广百广场项目和新翼负层开业。各线合力推进金沙洲广百广场项目筹备开业，初步完成了金沙洲广
百广场项目的经营规划及重点客户的招商工作。按时按质完成了金沙洲广百广场项目设计、工程招投标等工作。完成新翼负
层工程建设工作，正全力配合消防验收，争取早日开业，营造新经营亮点。
   三是竭力加快收并购整合工作。持续挖掘新项目，跟进重点项目。对托管的妇儿公司从物业改造、信息化建设、经营规
划，人员架构设置等作了升级和优化，全面提升经营管理能力。
       四是竭力挖掘储备发展网点。稳步推进清远项目，紧密与业主方磋商合作条件，争取实现双方早日签订合同；抓紧其他
网点项目的洽谈并形成考察报告，挖掘大项目合作机会。
   （三）应用新技术激发转型新动能
   一是着力打造新零售平台实现服务升级。完成广百荟APP移动平台上线和广百荟电器、超市等频道线上线下融合的构建，
实现了双线营运一体化技术改造，为消费者随时随地购物、咨询，服务等打开了线上方便之门，致力全方位提升顾客购物服
务新体验。
   二是着力实现线上线下一体化经营。紧抓广百荟电器频道上线契机，举办开业大型促销；推出首个线上特色馆肇庆店端
午节专版。各门店加大电子会员推广宣传力度，在会员日和促销活动中有效运用线上线下营销推广工具，大力推进会员营销
的双线融合。
   三是着力推广专柜收款落地应用。通过实地考察、调研，结合企业实际优化专柜收款操作标准，完善专柜收款的管控办
法。
   四是着力搭建经营分析标准体系。认真研究有效的数据模块，提出搭建多维度变量的数据分析模型方案，为完成数据分
析系统及实现精准营销打下坚实基础。
                                                                      广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   上半年，公司在2016年中国连锁百强中排名58位，荣获信息时报主办“中国力量——2016年度中国时尚产业总评榜的杰
出贡献企业奖”、2016年度广东省企业文化建设优秀单位，2016年度广东十佳连锁经营企业，顺利通过ISO质量、环境体系
认证年度监督考核；新大新北京路店荣获“2016年度越秀区群众治安保卫工作先进集体”称号。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
□ 是 √ 否
（1）报告期内，公司实现营业收入343,990.74万元，较上年同期减少2.33%，主要原因是受市场环境影响，电器等品类销售
同比减少。
（2）报告期内，公司营业成本为284,105.47万元，较上年同期减少1.58%，主要原因是随营业收入的减少而减少。
（3）报告期内，公司销售费用为40,071.86万元，较上年同期减少8.98%，主要原因是公司严格控制各项费用支出，租赁费、
装修费等项目节约。
（4）报告期内，公司管理费用为3,467.72万元，较上年同期减少11.24%，主要原因是本期费用性税金按准则要求在税金及
附加列支。
（5）报告期内，公司财务费用为573.57万元，较上年同期增加10.26%，主要原因是利息收入减少。
（6）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-9,883.42 万元，较上年同期减少3,431.98万元，主要原因是采购付现同比
增加。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                               单位：元
                            本报告期              上年同期                  同比增减                   变动原因
营业收入                    3,439,907,383.27      3,521,967,084.16                     -2.33%
营业成本                    2,841,054,675.62      2,886,707,095.93                     -1.58%
销售费用                      400,718,621.45        440,267,698.71                     -8.98%
管理费用                       34,677,203.20         39,067,619.77                  -11.24%
财务费用                        5,735,653.20          5,201,995.03                     10.26%
所得税费用                     23,794,089.93         27,522,388.68                  -13.55%
                                                                                                主要原因是本期购进商
经营活动产生的现金流
                              -98,834,151.83        -64,514,389.61                  -53.20% 品支付的现金同比增
量净额
                                                                                                加。
投资活动产生的现金流
                            -1,036,969,656.47     -1,006,288,850.23                    -3.05%
量净额
筹资活动产生的现金流
                             -100,306,770.40       -102,966,770.40                     2.58%
量净额
现金及现金等价物净增
                            -1,236,096,345.33     -1,173,770,010.24                 -31.32%
加额
                                                                                                主要原因是本期购买银
货币资金                      424,412,070.04      1,668,440,464.44                  -74.56%
                                                                                                行理财产品。
应收票据                       16,468,899.08          3,285,418.24                 401.27% 主要原因是本期新增应
                                                           广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                   收银行承兑汇票款。
                                                                                   主要原因是本期发生的
预付款项                 62,760,839.71     98,094,510.86                 -36.02%
                                                                                   预付货款减少。
                                                                                   主要原因是本期部分长
一年内到期的非流动资
                           6,428,766.95    12,340,411.54                 -47.90% 期待摊费用到期而减
产
                                                                                   少。
                                                                                   主要原因为本期购买银
其他流动资产           1,023,253,335.10     8,978,590.85              11,296.59%
                                                                                   行理财产品。
                                                                                   主要原因是本期金沙洲
                                                                                   广百广场定制物业已验
在建工程                236,383,198.11      8,555,019.93               2,663.09% 收交付，报表列示从其
                                                                                   他非流动资产转入在建
                                                                                   工程。
                                                                                   主要原因是本期金沙洲
                                                                                   广百广场定制物业已验
其他非流动资产                     0.00   221,011,685.94                -100.00% 收交付，报表列示从其
                                                                                   他非流动资产转入在建
                                                                                   工程。
                                                                                   主要原因是本期已支付
应付票据                 37,150,000.00     56,738,157.00                 -34.52%
                                                                                   到期银行承兑汇票款。
                                                                                   主要原因为本期已发放
应付职工薪酬                458,613.45      4,684,445.38                 -90.21%
                                                                                   期初应付工资。
                                                                                   主要原因为本期应交增
应交税费                 19,408,564.75     54,237,514.45                 -64.22% 值税和所得税较期初减
                                                                                   少
                                                                                   主要是本期计提应收账
资产减值损失                223,070.52       686,527.36                  -67.51%
                                                                                   款坏账损失同比减少。
                                                                                   本期证券投资公允价值
公允价值变动收益           1,651,437.30    -5,952,847.55                127.74%
                                                                                   变动收益同比增加。
                                                                                   主要原因是本期理财投
投资收益                   2,385,345.07     6,445,120.90                 -62.99% 资未到期，导致理财投
                                                                                   资收益同比下降。
                                                                                   因会计政策变更本期与
                                                                                   日常经营有关的政府补
其他收益                    224,511.67              0.00
                                                                                   助入“其他收益”，同期
                                                                                   不追溯。
                                                                                   因会计政策变更本期与
                                                                                   日常经营有关的政府补
营业外收入                   29,700.50      6,700,061.69                 -99.56%
                                                                                   助入“其他收益”，同期
                                                                                   不追溯。
                                                                           广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                   本期发生固定资产清理
非流动资产处置损失                   33,651.40                58,341.24                  -42.32%
                                                                                                   损失同比减少。
                                                                                                   主要原因是本期理财投
收回投资收到的现金               19,920,967.90         371,406,494.08                    -94.64%
                                                                                                   资未到期。
取得投资收益收到的现                                                                               主要原因是本期理财投
                                    143,398.37              5,774,872.60                 -97.52%
金                                                                                                 资未到期。
处置固定资产、无形资                                                                               主要原因是本期处置固
产和其他长期资产收回                 20,680.04                13,160.00                  57.14% 定资产收到的现金同比
的现金净额                                                                                         增加。
                                                                                                   主要原因是本期理财投
投资活动现金流入小计             20,085,046.31         377,194,526.68                    -94.68%
                                                                                                   资未到期。
购建固定资产、无形资
                                                                                                   本期购进固定资产等长
产和其他长期资产支付             36,990,333.35         215,717,319.51                    -82.85%
                                                                                                   期资产同比减少。
的现金
                                                                                                   本期新增有吸收少数股
吸收投资收到的现金                 2,450,000.00                     0.00
                                                                                                   东投资的子公司。
子公司支付给少数股东                                                                               本期支付给少数股东股
                                     30,000.00               240,000.00                  -87.50%
的股利、利润                                                                                       利同比减少。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                  单位：元
                                  本报告期                                   上年同期
                                                                                                            同比增减
                          金额            占营业收入比重            金额           占营业收入比重
营业收入合计           3,439,907,383.27             100%        3,521,967,084.16              100%                  -2.33%
分行业
商业                   3,282,937,901.82            95.44%       3,364,816,289.66             95.54%                 -2.43%
租赁                     76,115,090.62              2.21%         77,065,386.01               2.19%                 -1.23%
其他业务收入             80,854,390.83              2.35%         80,085,408.49               2.27%                 0.96%
分产品
商业                   3,282,937,901.82            95.44%       3,364,816,289.66             95.54%                 -2.43%
租赁                     76,115,090.62              2.21%         77,065,386.01               2.19%                 -1.23%
其他业务收入             80,854,390.83              2.35%         80,085,408.49               2.27%                 0.96%
分地区
广州市                 3,238,419,241.77            94.14%       3,240,072,024.67             92.00%                 -0.05%
广东省其他城市          201,488,141.50              5.86%        281,895,059.49               8.00%               -28.52%
                                                                             广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入          营业成本         毛利率
                                                                             同期增减        同期增减         期增减
分行业
商业                3,282,937,901.82 2,801,668,419.69             14.66%           -2.43%            -1.82%        -0.53%
租赁                  76,115,090.62      32,665,798.14            57.08%           -1.23%           18.09%         -7.03%
分产品
商业                3,282,937,901.82 2,801,668,419.69             14.66%           -2.43%            -1.82%        -0.53%
租赁                  76,115,090.62      32,665,798.14            57.08%           -1.23%           18.09%         -7.03%
分地区
广州市              3,164,113,218.47 2,673,696,287.22             15.50%           -0.10%            0.74%         -0.71%
广东省其他城市       194,939,773.97     160,637,930.61            17.60%          -29.00%           -29.35%         0.42%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                              金额               占利润总额比例             形成原因说明             是否具有可持续性
投资收益                          2,385,345.07             2.03% 主要为联营企业投资收益。 是
                                                                    以公允价值计量且其变动计
公允价值变动损益                  1,651,437.30             1.40% 入当期损益的交易性金融资 是
                                                                    产收益公允价值变动。
资产减值                           223,070.52              0.19% 计提坏账准备。                否
营业外收入                           29,700.50             0.03% 主要为员工上缴赔偿款。        否
营业外支出                         496,487.71              0.42% 主要为合同补偿支出。          否
                                                                                广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                       单位：元
                           本报告期末                      上年同期末
                                     占总资产比                       占总资产比 比重增减            重大变动说明
                        金额                            金额
                                         例                              例
                    424,412,070.0
货币资金                                 10.83% 818,356,024.97            19.39%     -8.56% 主要原因是本期购买银行理财产品。
                    143,139,203.3
应收账款                                  3.65% 34,313,775.65              0.81%     2.84%
                    151,884,031.7
存货                                      3.88% 169,925,347.24             4.03%     -0.15%
                    335,367,908.3
投资性房地产                              8.56% 328,924,419.78             7.79%     0.77%
长期股权投资        81,621,930.11         2.08% 79,287,148.87              1.88%     0.20%
                    956,880,979.6                   1,015,596,357.
固定资产                                 24.42%                           24.06%     0.36%
                                4
                    236,383,198.1
在建工程                                  6.03% 219,057,355.76             5.19%     0.84%
                    1,023,253,335.
其他流动资产                             26.12% 896,009,352.12            21.23%     4.89% 主要原因是本期购买银行理财产品。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                                                    计入权益的累
                                 本期公允价值                         本期计提的减
       项目          期初数                         计公允价值变                     本期购买金额 本期出售金额       期末数
                                     变动损益                              值
                                                          动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益                                                                                                       63,423,140.0
                68,602,036.27        1,651,437.30              0.00             0.00 20,064,369.43 20,000,800.00
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
                                                                                                                   63,423,140.0
金融资产小计    68,602,036.27        1,651,437.30              0.00             0.00 20,064,369.43 20,000,800.00
                                                                           广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                 63,423,140.0
上述合计           68,602,036.27   1,651,437.30            0.00            0.00 20,064,369.43 20,000,800.00
金融负债                    0.00                                                                                           0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司所有权或使用权收到限制的资产为货币资金，金额为7,660,820.00元，受限原因为银行承兑汇票保证金
及履约保证金。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                                                  截至报                                截止报   未达到
                     是否为   投资项   本报告     告期末                                告期末   计划进     披露日   披露索
 项目名    投资方                                          资金来   项目进   预计收
                     固定资   目涉及   期投入     累计实                                累计实   度和预     期（如   引（如
   称         式                                               源     度        益
                     产投资    行业     金额      际投入                                现的收   计收益      有）     有）
                                                   金额                                   益     的原因
                                                                                                                     关于签
                                                                                                                     订广百
                                                                                                 报告期              奥特莱
                                                                                                 内项目              斯购物
                                                                                                 已完成              广场项
金沙洲                                                                                           验收并     2016 年 目相关
                              百货零   691,787. 221,703, 自有资
广百广     收购     是                                              90.52%       0.00      0.00 交付，但 05 月 13 合同的
                              售             55    473.49 金
场项目                                                                                           尚在装     日       关联交
                                                                                                 修与招              易公告
                                                                                                 商，尚未            （公告
                                                                                                 开业。              编号：
                                                                                                                     2016-01
                                                                                                                     7）
                                                                                               广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                              691,787. 221,703,
合计        --             --           --                                --            --             0.00      0.00       --           --              --
                                                     55     473.49
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                     单位：元
                                                     计入权益的累
                    初始投资          本期公允价                         报告期内购入 报告期内售 累计投资收
    资产类别                                         计公允价值变                                                             期末金额             资金来源
                         成本         值变动损益                                金额             出金额           益
                                                            动
                    68,602,036                                                                  20,000,800.                  63,423,140.
基金                                  1,651,437.30                0.00 20,064,369.43                            63,566.27                         自有资金
                                .27                                                                      00
                    68,602,036                                                                  20,000,800.                  63,423,140.
合计                                  1,651,437.30                0.00 20,064,369.43                            63,566.27                             --
                                .27                                                                      00
5、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                               计入权
                                                                  本期公
                                                                               益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值                                         本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
                                                                               计公允
   种      码            称      资成本 量模式 面价值 变动损                             买金额 售金额           损益       面价值 算科目                源
                                                                               价值变
                                                                    益
                                                                                 动
                                                                                                                                        交易性
                    红棉现        16,443, 公允价      16,443,                                20,064,            143,398 36,508,                     自有资
基金    CC0003                                                       0.00        0.00                    0.00                           金融资
                    金宝          899.09 值计量       899.09                                 369.43                 .37      268.52                 金
                                                                                                                                        产
                                                                                                                                        交易性
                    银华锐        16,585, 公允价 11,958,4 1,805,6                                                           13,764,                 自有资
基金    150019                                                                   0.00          0.00      0.00      0.00                 金融资
                    进            997.13 值计量           00.00    00.00                                                     000.00                 金
                                                                                                                                        产
                                                                                                                                        交易性
                                11,452,5 公允价       9,669,2 -1,029,8                                                      8,639,3                 自有资
基金    150172 证券 B                                                            0.00          0.00      0.00      0.00                 金融资
                                      73.96 值计量        50.50    61.00                                                      89.50                 金
                                                                                                                                        产
                                                                                                                                        交易性
                                  2,995,5 公允价      3,153,7 386,905                                                       3,540,6                 自有资
基金    150228 银行 B                                                            0.00          0.00      0.00      0.00                 金融资
                                      28.25 值计量        28.90       .40                                                     34.30                 金
                                                                                                                                        产
                                                                                                                                        交易性
                    中证          1,123,2 公允价     971,557                                                                970,847                 自有资
基金    150029                                                    -709.69        0.00          0.00      0.00      0.00                 金融资
                    500B              37.84 值计量          .40                                                                   .71               金
                                                                                                                                        产
                    领秀资                                                                                                              交易性
                                  20,000, 公允价 19,511,2 489,502                                      20,000, -79,832.                             自有资
基金    X01477 本 1 号                                                           0.00          0.00                              0.00 金融资
                                  800.00 值计量           97.41       .59                              800.00          10                           金
                    多策略                                                                                                              产
                                                                                    广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    证券投
                    资基金
                               68,602,              61,708, 1,651,4              20,064, 20,000, 63,566. 63,423,
合计                                       --                             0.00                                         --          --
                                036.27                  133.30   37.30           369.43   800.00       27     140.03
证券投资审批董事会公告
                              2009 年 02 月 26 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
                              2009 年 03 月 20 日
披露日期（如有)
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位：万元
                                                        截至报告期末
                                      本报告期投                                                      披露日期（如 披露索引（如
  项目名称      计划投资总额                            累计实际投入     项目进度      项目收益情况
                                         入金额                                                             有）            有）
                                                             金额
                                                                                                                       关于签订广百
                                                                                                                       奥特莱斯购物
                                                                                                                       广场项目相关
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                             24,492             69.18        22,170.35       90.52% 0                                  合同的关联交
场项目                                                                                                13 日
                                                                                                                       易公告（公告
                                                                                                                       编号：
                                                                                                                       2016-017）
合计                         24,492             69.18        22,170.35      --              --                --             --
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
                                                                         广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                         单位：元
  公司名称       公司类型    主要业务     注册资本      总资产         净资产          营业收入        营业利润        净利润
广州市越东
                                                                      -60,098,617. 16,369,900.5                       -13,515,945.
广百商贸有 子公司           百货零售     1000 万      5,132,022.30                                    1,961,342.64
                                                                                94                1
限公司
广州市广百
                                                      763,870,344. 715,464,536. 193,486,752. 34,421,829.4 25,819,140.6
新一城商贸 子公司           百货零售     2000 万
                                                                 65             15            26                  3
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式                  对整体生产经营和业绩的影响
广州市广百新一城广场商贸有限公司        投资设立                                     无重大影响
茂名广百百货有限公司                    投资设立                                     无重大影响
主要控股参股公司情况说明
不适用。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                           0.00%        至                                30.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                       11,666.31        至                               15,166.2
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
                                                                                                                        11,666.31
元）
业绩变动的原因说明                             公司采取措施开源节流，提升营运质量。
                                                                广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
    1、消费需求持续低迷风险
   国内经济仍处于结构调整，增速放缓的阶段，消费需求低迷及消费信心不足将使公司可能面临销售下滑、新开门店培育
期延长的风险。公司将进一步升级商品和服务，丰富门店体验元素，提升门店经营能力。
   2、市场竞争加剧风险
   随着消费需求持续低迷，传统零售行业之间、传统零售行业与电商之间的竞争更为激烈，传统百货增长空间被进一步挤
占，公司将可能面临市场占有率及盈利能力下滑的风险。公司将着力加快推进行业并购整合工作，继续深化区域连锁发展，
借助外延性增长和跨界合作，在未来市场竞争中取得主动。
   3、经营成本上升风险
   公司人力成本、经营物业租金成本等面临上升压力，将对公司的盈利能力造成一定影响。公司将进一步挖潜降耗，强化
预算管控，控制费用支出，落实开源节流，厉行节约。
                                                                      广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                            第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型          投资者参与比例       召开日期              披露日期              披露索引
                                                                                                     巨潮资讯网
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2016 年度股东大会 年度股东大会                      5.64% 2017 年 04 月 07 日 2017 年 04 月 08 日
                                                                                                     )《2016 年度股东大
                                                                                                     会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由                承诺方       承诺类型      承诺内容       承诺时间         承诺期限     履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                              公司首次公
                                                              开发行股票
                                                              时公司控股
                                                              股东广州百
                                   广州百货企
                                                 避免同行业   货企业集团     2007 年 11 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 业集团有限                                                    长期          切实履行
                                                 竞争承诺     有限公司承     08 日
                                   公司
                                                              诺：广百集团
                                                              及其所控制
                                                              的关联企业
                                                              不会从事与
                                                                  广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                         股份公司构
                                                         成实质性竞
                                                         争的业务，并
                                                         保证不直接
                                                         或间接从事、
                                                         参与或进行
                                                         与股份公司
                                                         生产、经营相
                                                         竞争的任何
                                                         活动。
                                                         公司首次公
                                                         开发行股票
                                                         时广百集团
                                                         承诺：目前本
                                                         公司使用了
                                                         部分未有权
                                                         属物业，上述
                                                                                                截止本报告
                                                         物业位于公
                                 广州百货企                                                     期末，相关部
                                                         司北京路店      2007 年 11 月
                                 业集团有限   其他承诺                                   长期   门未要求公
                                                         临街位置，共 08 日
                                 公司                                                           司拆除上述
                                                         计 3,520 平方
                                                                                                物业。
                                                         米。若相关部
                                                         门要求拆除
                                                         上述物业时，
                                                         拆除费用及
                                                         其他相关费
                                                         用由广百集
                                                         团承担。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
                                                                  广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
                                                                                      披露日期     披露索引
       况           元）          负债       进展         结果及影响     执行情况
自然人陈某诉公
                                                     驳回原告诉讼请
司产品责任纠纷         13.73 否           一审审结                     不适用
                                                     求
一案
自然人黄某诉公
司、天河中怡分公
                       10.12 否           原告撤诉   不适用            不适用
司买卖合同纠纷
一案
自然人贺某、江某
诉陈某、林某、邹
某、广州某房地产
代理有限公司、吴
                                                     驳回原告诉讼请
某不当得利纠纷             0否            一审审结                     不适用
                                                     求
一案，公司、风尚
广百北京路分公
司作为第三人参
加
自然人张某诉公
司网络购物合同         15.15 否           一审待判   不适用            不适用
纠纷一案
自然人石某诉公         18.81 否           一审待判   不适用            不适用
                                                  广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司网络购物合同
纠纷一案
自然人区某诉公
司、广州市某进出
口贸易有限公司     1.97 否   一审待判   不适用           不适用
买卖合同纠纷一
案
自然人汤某诉公
                                        该审理结果对公
司增城分公司违
                   1.12 否   二审审结   司无重大不利影 不适用
反安全保障义务
                                        响
纠纷
自然人邝某诉公
司、天河中怡分公
                   0.69 否   原告撤诉   不适用           不适用
司产品责任纠纷
一案
自然人邝某诉公
司、风尚广百珠江
                   0.71 否   原告撤诉   不适用           不适用
新城分公司产品
责任纠纷一案
自然人邝某诉公
司产品责任纠纷      0.8 否   原告撤诉   不适用           不适用
一案
广州某贸易有限
公司诉公司、超市
分公司、广州市新
大新番禺易发商       1否     一审待判   不适用           不适用
厦有限公司、威海
某公司侵犯商标
权纠纷一案
广州某贸易有限
公司诉公司、超市
分公司、威海某公     1否     一审待判   不适用           不适用
司侵犯商标权纠
纷一案
广州某贸易有限
公司诉公司、超市
分公司、广州市广
百太阳新天地商       1否     一审待判   不适用           不适用
贸有限公司、威海
某公司侵犯商标
权纠纷一案
                                                       广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
广州某贸易有限
公司诉公司、超市
分公司、广州市广
百太阳新天地商            1否      一审待判   不适用       不适用
贸有限公司、威海
某公司侵犯商标
权纠纷一案
自然人陈某诉广
州市新大新番禺
易发商厦有限公
                        0.06 否    原告撤诉   不适用       不适用
司、上海某有限公
司买卖合同纠纷
一案
自然人陈某诉广
州市新大新番禺
易发商厦有限公
                        0.06 否    原告撤诉   不适用       不适用
司、佛山市南海某
有限公司买卖合
同纠纷一案
广州某电子商务
有限公司诉公司、
                                   一审待开
风尚广百珠江新        303.75 否               不适用       不适用
                                   庭
城分公司租赁合
同纠纷一案
广州某电子商务
有限公司诉公司、
                                   一审待开
风尚广百珠江新          1.92 否               不适用       不适用
                                   庭
城分公司租赁合
同纠纷一案
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
                                                                 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
2017年1月1日，公司与广百集团、广州市妇女儿童用品公司签订《托管协议》，公司受托经营管理广州市妇女儿童用品公司。
托管期限为2017年1月1日至2017年12月31日，托管费按1万元/月计算。托管期满后视情况协商新一轮托管事宜。
                                                                          广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司除正常房屋租赁进行开设商场外，未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的租赁或者其他公司租赁事项。
有关商场房屋租赁的合同正常履行。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                   单位：万元
                                     公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度相
                                             实际发生日期                                              是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度                    实际担保金额      担保类型         担保期
                                             （协议签署日）                                                 完毕   联方担保
                       日期
                                                  公司与子公司之间担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期                                              是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                  实际担保金额      担保类型         担保期
                                             （协议签署日）                                                 完毕   联方担保
                    披露日期
广州市广百电器                                                                           债务人债务
有限公司、广州市                             2016 年 11 月 04               连带责任保   履行期限届
                                    10,000                          1,780                              否          是
华宇声电器有限                               日                             证           满之日后两
公司、                                                                                   年
广州市广百电器                                                                           债务人债务
有限公司、广州市                             2016 年 12 月 21               连带责任保   履行期限届
                                    20,000                          1,935                              否          是
华宇声电器有限                               日                             证           满之日后两
公司、                                                                                   年
                                                                       广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内审批对子公司担保额                                报告期内对子公司担保实际
                                                120,000                                                      5,745
度合计（B1）                                              发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担                                报告期末对子公司实际担保
                                                120,000                                                      3,715
保额度合计（B3）                                          余额合计（B4）
                                             子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                          实际发生日期                                          是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告   担保额度                 实际担保金额       担保类型   担保期
                                          （协议签署日）                                          完毕   联方担保
                    披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                  报告期内担保实际发生额合
                                                120,000                                                      5,745
（A1+B1+C1）                                              计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合                                报告期末实际担保余额合计
                                                120,000                                                      3,715
计（A3+B3+C3）                                            （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                               1.45%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）                无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                    无
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
  2017年上半年慰问贫困户238户共计577人，投入慰问金49028元。春天开耕为没有脱贫的贫困户97户共342人，发放肥料
                                                                广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
每人投入2300元，共计投入786600元，将产生经济效益大概157320元。除了资金投入还组织了农业技能培训及非农业转就业
培训 82 人，助学帮扶95人，大病救助 2人3000元。帮助有劳动能力的贫困户就业。利用春耕的时间到贫困户家里对春耕种
植情况进行了解，发现问题及时解决。公司党委认真落实工作部署，按照三年帮扶规划全面推进新时期“精准扶贫、精准脱
贫”专项帮扶工作，重点落实好黄竹村光伏发电工程项目并网发电和水边社区购买商铺出租的集体帮扶项目以及贫困户脱贫
的项目，目前各项工作一切进展顺利。6月16日，公司帮扶的英德市水边镇黄竹村卫生站、水边社区广百文化休闲广场落成，
标志着公司对口帮扶工作取得了阶段性成果。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
                    指标                      计量单位                     数量/开展情况
一、总体情况                                   ——                             ——
  其中：   1.资金                              万元                                                  204.32
           2.物资折款                          万元                                                    0.45
           3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数         人
二、分项投入                                   ——                             ——
  1.产业发展脱贫                               ——                             ——
其中：     1.1 产业发展脱贫项目类型            ——      农林产业扶贫
           1.2 产业发展脱贫项目个数             个
           1.3 产业发展脱贫项目投入金额        万元                                                   78.66
           1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数       人
  2.转移就业脱贫                               ——                             ——
其中：     2.1 职业技能培训投入金额            万元
           2.2 职业技能培训人数                人次
           2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业
                                                人
人数
  3.易地搬迁脱贫                               ——                             ——
其中：     3.1 帮助搬迁户就业人数               人
  4.教育脱贫                                   ——                             ——
其中：     4.1 资助贫困学生投入金额            万元                                                    4.27
           4.2 资助贫困学生人数                 人
           4.3 改善贫困地区教育资源投入金
                                               万元                                                    0.45
额
  5.健康扶贫                                   ——                             ——
其中：         5.1 贫困地区医疗卫生资源投入
                                               万元
金额
  6.生态保护扶贫                               ——                             ——
           6.2 投入金额                        万元
                                                                  广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     7.兜底保障                                 ——                             ——
其中：       7.1“三留守”人员投入金额          万元
             7.2 帮助“三留守”人员数            人
             7.3 贫困残疾人投入金额             万元                                                      0.5
             7.4 帮助贫困残疾人数                人
     8.社会扶贫                                 ——                             ——
其中：       8.1 东西部扶贫协作投入金额         万元
             8.2 定点扶贫工作投入金额           万元
             8.3 扶贫公益基金投入金额           万元
     9.其他项目                                 ——                             ——
其中：       9.1.项目个数                        个
             9.2.投入金额                       万元                                                      5.9
             9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数      人
三、所获奖项（内容、级别）                      ——                             ——
（3）后续精准扶贫计划
     下半年继续跟进贫困户的生产生活情况，利用省市财政资金发展光伏项目，将有劳动能力贫困户的财政资金投入到项目
里面，产生效益按人头分红。帮助贫困户做好危房改造工作，对一些危房改造有困难的贫困户给予资金上的帮助，对特别贫
困的贫困户加大投入金额。做好新农村示范村建设工作。落实“精准扶贫精准脱贫”三年工作规划，扎实推进攻坚工作，确保
2017年提前一年完成新一轮“精准扶贫、精准脱贫”的帮扶任务，提升上市公司良好的社会形象。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                      广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                             单位：股
                            本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                 本次变动后
                                                                  公积金转
                          数量        比例      发行新股   送股               其他      小计     数量        比例
                                                                     股
                         342,422,5                                                             342,422,5
二、无限售条件股份                    100.00%                                                                100.00%
                                 68
                         342,422,5                                                             342,422,5
1、人民币普通股                       100.00%                                                                100.00%
                                 68
                         342,422,5                                                             342,422,5
三、股份总数                          100.00%                                                                100.00%
                                 68
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
报告期内公司不存在证券发行与上市情况。
二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                             单位：股
报告期末普通股股东总数                              20,044 报告期末表决权恢复的优先股
                                                                         广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                             股东总数（如有）（参见注 8）
                              持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                     持有有限 持有无限            质押或冻结情况
                                             报告期末 报告期内
                                                                     售条件的 售条件的
  股东名称         股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                     普通股数 普通股数        股份状态        数量
                                             通股数量        情况
                                                                        量          量
广州百货企业                                 182,276,4                           182,276,43
                国有法人            53.23%               0
集团有限公司                                        38
广州市汽车贸                                 10,800,00
                境内非国有法人       3.15%               0                   0 10,800,000 质押                 4,800,000
易有限公司
广州岭南集团
控股股份有限 国有法人                2.38% 8,153,999 0                       0    8,153,999
公司
广州化工集团
                国有法人             2.10% 7,200,000 0                       0    7,200,000
有限公司
李亨堃          境内自然人           1.70% 5,820,428 5,820,428               0    5,820,428
陈建锋          境内自然人           1.47% 5,019,994 5,019,994               0    5,019,994
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人                1.08% 3,711,500 0                       0    3,711,500
公司
上海舜淮投资
                境内非国有法人       0.92% 3,150,000 3,150,000               0    3,150,000
管理有限公司
交通银行股份
有限公司－长
信量化先锋混 其他                    0.73% 2,483,955 -3,287,788              0    2,483,955
合型证券投资
基金
福建道冲投资
管理有限公司
                其他                 0.66% 2,271,742 657,906                 0    2,271,742
－道冲补天 1
号私募基金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
                                 上述股东中广州市汽车贸易有限公司是广州百货企业集团有限公司的参股公司；未知其
上述股东关联关系或一致行动的
                                 他股东之间是否存在关联，也未知是否《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
说明
                                 定的一致行动人。
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
             股东名称                报告期末持有无限售条件普通股股份数量                          股份种类
                                                                  广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                  股份种类         数量
广州百货企业集团有限公司                                            182,276,438 人民币普通股      182,276,438
广州市汽车贸易有限公司                                               10,800,000 人民币普通股       10,800,000
广州岭南集团控股股份有限公司                                          8,153,999 人民币普通股        8,153,999
广州化工集团有限公司                                                  7,200,000 人民币普通股        7,200,000
李亨堃                                                                5,820,428 人民币普通股        5,820,428
陈建锋                                                                5,019,994 人民币普通股        5,019,994
中央汇金资产管理有限责任公司                                          3,711,500 人民币普通股         3,711,500
上海舜淮投资管理有限公司                                              3,150,000 人民币普通股        3,150,000
交通银行股份有限公司－长信量
                                                                      2,483,955 人民币普通股        2,483,955
化先锋混合型证券投资基金
福建道冲投资管理有限公司－道
                                                                      2,271,742 人民币普通股        2,271,742
冲补天 1 号私募基金
                                 前十名股东中广州市汽车贸易有限公司是广州百货企业集团有限公司的参股公司；未知
前 10 名无限售条件普通股股东之
                                 其他股东之间是否存在关联，也未知是否《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
间，以及前 10 名无限售条件普通
                                 规定的一致行动人。前十大无限售条件股东之间，以及前十大无限售条件股东和前十名
股股东和前 10 名普通股股东之间
                                 股东之间，未知是否存在关联，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
关联关系或一致行动的说明
                                 办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 不适用
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                           广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
                                                                广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                           广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广州市广百股份有限公司
                                                                                                  单位：元
                  项目                  期末余额                               期初余额
流动资产：
     货币资金                                      424,412,070.04                         1,668,440,464.44
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
                                                    63,423,140.03                           61,708,133.30
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                       16,468,899.08                             3,285,418.24
     应收账款                                      143,139,203.39                          116,077,914.35
     预付款项                                       62,760,839.71                           98,094,510.86
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                    118,999,804.25                          130,326,709.07
     买入返售金融资产
     存货                                          151,884,031.79                          180,149,316.29
     划分为持有待售的资产
                                             广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动资产             6,428,766.95                         12,340,411.54
    其他流动资产                   1,023,253,335.10                          8,978,590.85
流动资产合计                       2,010,770,090.34                      2,279,401,468.94
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                135,000,000.00                         135,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                     81,621,930.11                          79,635,790.52
    投资性房地产                    335,367,908.34                         338,785,780.36
    固定资产                        956,880,979.64                         979,891,424.25
    在建工程                        236,383,198.11                           8,555,019.93
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          48,657,111.29                         49,940,830.59
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       7,102,669.26                          7,682,884.33
    递延所得税资产                  106,408,487.00                         123,798,012.23
    其他非流动资产                                                         221,011,685.94
非流动资产合计                     1,907,422,283.75                      1,944,301,428.15
资产总计                           3,918,192,374.09                      4,223,702,897.09
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         37,150,000.00                          56,738,157.00
    应付账款                       1,031,387,105.22                      1,262,862,942.12
                                       广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    预收款项                   33,008,188.45                          42,368,731.46
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                  458,613.45                           4,684,445.38
    应交税费                   19,408,564.75                          54,237,514.45
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                193,560,082.13                         194,481,560.31
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 1,314,972,554.00                      1,615,373,350.72
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   30,419,200.00                          28,541,500.00
    递延所得税负债             23,864,265.01                          24,441,801.86
    其他非流动负债
非流动负债合计                 54,283,465.01                          52,983,301.86
负债合计                     1,369,256,019.01                      1,668,356,652.58
所有者权益：
    股本                      342,422,568.00                         342,422,568.00
    其他权益工具
      其中：优先股
                                                                 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               永续债
    资本公积                                            914,122,347.68                           914,122,347.68
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                            241,714,754.64                           234,095,390.60
    一般风险准备
    未分配利润                                         1,071,971,439.12                         1,084,697,843.99
归属于母公司所有者权益合计                             2,570,231,109.44                         2,575,338,150.27
    少数股东权益                                         -21,294,754.36                           -19,991,905.76
所有者权益合计                                         2,548,936,355.08                         2,555,346,244.51
负债和所有者权益总计                                   3,918,192,374.09                         4,223,702,897.09
法定代表人：王华俊                 主管会计工作负责人：邓华东                        会计机构负责人：卢杨月
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                            124,989,549.90                          1,119,508,546.08
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                         63,423,140.03                            61,708,133.30
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                            143,997,353.52                           109,613,806.19
    预付款项                                             12,346,242.34                              1,516,065.42
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          247,063,970.85                           322,068,673.73
    存货                                                 66,950,204.13                            91,986,941.54
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                 4,011,997.98                             3,572,542.17
    其他流动资产                                        813,250,936.68                               904,089.39
流动资产合计                                           1,476,033,395.43                         1,710,878,797.82
非流动资产：
                                             广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    可供出售金融资产                135,000,000.00                         135,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                   1,059,835,993.27                      1,058,002,753.68
    投资性房地产                     61,601,149.42                          59,526,263.61
    固定资产                        556,582,637.35                         572,471,065.27
    在建工程                        235,693,960.42                           8,229,318.84
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         48,255,288.03                          49,535,762.41
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       3,662,872.46                          4,288,375.47
    递延所得税资产                   24,295,986.04                          24,249,190.45
    其他非流动资产                                                         221,011,685.94
非流动资产合计                     2,124,927,886.99                      2,132,314,415.67
资产总计                           3,600,961,282.42                      3,843,193,213.49
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                        906,518,450.45                       1,091,141,623.05
    预收款项                            773,470.77                            496,720.76
    应付职工薪酬                        205,141.70                           2,569,149.06
    应交税费                           6,171,538.57                         32,808,411.77
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       64,294,451.37                          68,437,999.85
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
                                            广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    其他流动负债
流动负债合计                     977,963,052.86                         1,195,453,904.49
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                         21,534,423.88                           19,695,804.20
    递延所得税负债                    1,114,339.82                            1,160,908.94
    其他非流动负债
非流动负债合计                       22,648,763.70                           20,856,713.14
负债合计                        1,000,611,816.56                        1,216,310,617.63
所有者权益：
    股本                         342,422,568.00                             342,422,568.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                     921,770,601.47                             921,770,601.47
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                     235,848,344.41                             228,228,980.37
    未分配利润                  1,100,307,951.98                        1,134,460,446.02
所有者权益合计                  2,600,349,465.86                        2,626,882,595.86
负债和所有者权益总计            3,600,961,282.42                        3,843,193,213.49
3、合并利润表
                                                                                  单位：元
                 项目   本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                  3,439,907,383.27                        3,521,967,084.16
                                                  广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    其中：营业收入                       3,439,907,383.27                     3,521,967,084.16
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                           3,326,010,919.20                     3,415,272,012.91
    其中：营业成本                       2,841,054,675.62                     2,886,707,095.93
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                    43,601,695.21                         43,341,076.11
             销售费用                     400,718,621.45                        440,267,698.71
             管理费用                      34,677,203.20                         39,067,619.77
             财务费用                        5,735,653.20                         5,201,995.03
             资产减值损失                     223,070.52                           686,527.36
    加：公允价值变动收益（损失以
                                             1,651,437.30                        -5,952,847.55
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                             2,385,345.07                         6,445,120.90
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                             1,986,139.59                         2,638,251.64
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         其他收益                             224,511.67
三、营业利润（亏损以“－”号填列）        118,157,758.11                        107,187,344.60
    加：营业外收入                             29,700.50                          6,700,061.69
         其中：非流动资产处置利得                    0.00                                 0.00
    减：营业外支出                            496,487.71                           664,461.26
         其中：非流动资产处置损失              33,651.40                             58,341.24
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）    117,690,970.90                        113,222,945.03
    减：所得税费用                         23,794,089.93                         27,522,388.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         93,896,880.97                         85,700,556.35
    归属于母公司所有者的净利润             97,619,729.57                         89,435,572.38
                                                                     广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    少数股东损益                                            -3,722,848.60                           -3,735,016.03
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                            93,896,880.97                           85,700,556.35
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                            97,619,729.57                           89,435,572.38
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                            -3,722,848.60                           -3,735,016.03
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                               0.290                                 0.260
    （二）稀释每股收益                                               0.290                                   0.26
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王华俊                      主管会计工作负责人：邓华东                       会计机构负责人：卢杨月
                                                           广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                                 单位：元
                 项目                 本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                   1,981,463,680.40                        2,049,824,844.39
    减：营业成本                               1,616,571,401.23                        1,672,058,597.83
         税金及附加                                 26,562,999.22                           25,595,360.98
         销售费用                                  209,083,307.25                          219,162,740.28
         管理费用                                   34,459,964.22                           36,535,025.80
         财务费用                                     -140,479.38                           -2,552,329.93
         资产减值损失                              118,668,050.32
    加：公允价值变动收益（损失以
                                                     1,651,437.30                           -5,952,847.55
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                    93,023,735.30                           79,335,120.90
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                                     1,986,139.59                            2,638,251.64
业的投资收益
         其他收益                                       85,400.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                  71,019,010.14                          172,407,722.78
    加：营业外收入                                      18,192.00                            3,748,628.74
         其中：非流动资产处置利得
    减：营业外支出                                    405,527.59                              621,429.39
         其中：非流动资产处置损失                       27,358.88                               21,429.39
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                    70,631,674.55                          175,534,922.13
列）
    减：所得税费用                                  -5,561,965.85                           24,517,415.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                  76,193,640.40                          151,017,507.13
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
                                                        广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                 76,193,640.40                          151,017,507.13
七、每股收益：
     （一）基本每股收益                                   0.22                                    0.44
     （二）稀释每股收益                                   0.22                                    0.44
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            3,872,440,122.82                       3,812,717,681.49
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                40,663,854.43                           40,946,725.94
                                              广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计                3,913,103,977.25                      3,853,664,407.43
     购买商品、接受劳务支付的现金   3,404,747,547.01                      3,275,324,895.16
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                      150,095,892.27                        156,163,683.21
金
     支付的各项税费                   187,959,156.98                        194,163,554.74
     支付其他与经营活动有关的现金     269,135,532.82                        292,526,663.93
经营活动现金流出小计                4,011,938,129.08                      3,918,178,797.04
经营活动产生的现金流量净额            -98,834,151.83                        -64,514,389.61
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                19,920,967.90                        371,406,494.08
     取得投资收益收到的现金               143,398.37                          5,774,872.60
     处置固定资产、无形资产和其他
                                           20,680.04                             13,160.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                   20,085,046.31                        377,194,526.68
     购建固定资产、无形资产和其他
                                       36,990,333.35                        215,717,319.51
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                 1,020,064,369.43                      1,167,766,057.40
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                1,057,054,702.78                      1,383,483,376.91
投资活动产生的现金流量净额          -1,036,969,656.47                    -1,006,288,850.23
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                 2,450,000.00
     其中：子公司吸收少数股东投资
                                        2,450,000.00
收到的现金
                                                         广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     取得借款收到的现金
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                               2,450,000.00
     偿还债务支付的现金
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 102,756,770.40                          102,966,770.40
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
                                                      30,000.00                             240,000.00
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                             102,756,770.40                          102,966,770.40
筹资活动产生的现金流量净额                   -100,306,770.40                          -102,966,770.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                      14,233.37
影响
五、现金及现金等价物净增加额                -1,236,096,345.33                       -1,173,770,010.24
     加：期初现金及现金等价物余额            1,652,861,828.74                        1,780,593,545.21
六、期末现金及现金等价物余额                     416,765,483.41                          606,823,534.97
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            2,220,307,433.12                        2,296,337,239.07
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 51,885,369.20                           24,972,007.34
经营活动现金流入小计                         2,272,192,802.32                        2,321,309,246.41
     购买商品、接受劳务支付的现金            2,022,595,165.07                        2,031,890,274.49
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  85,726,859.47                           86,541,515.28
金
     支付的各项税费                              127,744,866.76                          118,092,259.96
     支付其他与经营活动有关的现金                169,253,580.71                          164,812,956.92
经营活动现金流出小计                         2,405,320,472.01                        2,401,337,006.65
经营活动产生的现金流量净额                   -133,127,669.69                             -80,027,760.24
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                           19,920,967.90                          371,406,494.08
                                             广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    取得投资收益收到的现金           90,893,398.37                          78,664,872.60
    处置固定资产、无形资产和其他
                                         10,329.35                              13,160.00
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                110,824,695.62                         450,084,526.68
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     36,874,882.28                         213,745,545.16
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                  832,614,369.43                       1,017,766,057.40
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                869,489,251.71                       1,231,511,602.56
投资活动产生的现金流量净额         -758,664,556.09                        -781,427,075.88
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    102,726,770.40                         102,726,770.40
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                102,726,770.40                         102,726,770.40
筹资活动产生的现金流量净额         -102,726,770.40                        -102,726,770.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额       -994,518,996.18                        -964,181,606.52
    加：期初现金及现金等价物余额   1,119,432,726.08                      1,253,536,885.12
六、期末现金及现金等价物余额        124,913,729.90                         289,355,278.60
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                 单位：元
                                                                            广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                     本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
       项目                    其他权益工具                                                                      少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                     股本     优先 永续                                                                          东权益
                                          其他     积      存股   合收益    备      积      险准备    利润                    计
                              股    债
                     342,42                                                                          1,084,6                2,555,3
                                                 914,122                          234,095                        -19,991,
一、上年期末余额 2,568.                                                                              97,843.                46,244.
                                                 ,347.68                          ,390.60                         905.76
                        00                                                                                99
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     342,42                                                                          1,084,6                2,555,3
                                                 914,122                          234,095                        -19,991,
二、本年期初余额 2,568.                                                                              97,843.                46,244.
                                                 ,347.68                          ,390.60                         905.76
                        00                                                                                99
三、本期增减变动
                                                                                  7,619,3            -12,726, -1,302,8 -6,409,8
金额（减少以“－”
                                                                                    64.04             404.87       48.60     89.43
号填列）
（一）综合收益总                                                                                     97,619, -3,722,8 93,896,
额                                                                                                    729.57       48.60 880.97
（二）所有者投入                                                                                                 2,450,0 2,450,0
和减少资本                                                                                                         00.00     00.00
1．股东投入的普                                                                                                  2,450,0 2,450,0
通股                                                                                                               00.00     00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                     -110,34                -102,75
                                                                                  7,619,3                        -30,000.
（三）利润分配                                                                                       6,134.4                6,770.4
                                                                                    64.04
                                                                                                             4
                                                                                  7,619,3            -7,619,3
1．提取盈余公积
                                                                                    64.04              64.04
                                                                           广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
                                                                                                    -102,72               -102,75
3．对所有者（或                                                                                                -30,000.
                                                                                                    6,770.4               6,770.4
股东）的分配
                                                                                                           0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    342,42                                                                          1,071,9               2,548,9
                                                914,122                          241,714                       -21,294,
四、本期期末余额 2,568.                                                                             71,439.               36,355.
                                                ,347.68                          ,754.64                        754.36
                       00                                                                               12
上年金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                    上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                   其他权益工具                                                                     少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本                                                                                       东权益
                             优先 永续                                                                                      计
                                         其他     积      存股   合收益    备      积      险准备   利润
                             股    债
                    342,42                                                                          1,053,9               2,520,1
                                                928,045                          209,929                       -14,201
一、上年期末余额 2,568.                                                                             36,673.               32,400.
                                                ,532.90                          ,104.66                       ,478.45
                       00                                                                               26
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
                                         广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           其他
                     342,42                                   1,053,9              2,520,1
                              928,045          209,929                   -14,201
二、本年期初余额 2,568.                                       36,673.              32,400.
                              ,532.90          ,104.66                   ,478.45
                        00                                         26
三、本期增减变动
                              -13,923,         24,166,        30,761, -5,790, 35,213,
金额（减少以“－”
                               185.22           285.94         170.73 427.31 844.14
号填列）
（一）综合收益总                                              157,654 -8,773, 148,880
额                                                            ,227.07 612.53 ,614.54
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                              -126,89              -103,66
                                               24,166,                   -940,00
（三）利润分配                                                3,056.3              6,770.4
                                                285.94                      0.00
                                                                    4
                                               24,166,        -24,166,
1．提取盈余公积
                                                285.94         285.94
2．提取一般风险
准备
                                                              -102,72              -103,66
3．对所有者（或                                                          -940,00
                                                              6,770.4              6,770.4
股东）的分配                                                                0.00
                                                                    0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                                广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                -13,923,                                                          3,923,1 -10,000,
（六）其他
                                                   185.22                                                           85.22 000.00
                     342,42                                                                             1,084,6              2,555,3
                                                914,122                                 234,095                   -19,991
四、本期期末余额 2,568.                                                                                 97,843.              46,244.
                                                   ,347.68                              ,390.60                   ,905.76
                         00                                                                                 99
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                            单位：元
                                                                         本期
       项目                         其他权益工具                     减：库存 其他综合                          未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                          专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股       收益                             利润      益合计
                                                                                                                1,134,4
                     342,422,                            921,770,6                                  228,228,9              2,626,882
一、上年期末余额                                                                                                60,446.
                      568.00                                 01.47                                      80.37                ,595.86
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                                                                                                                1,134,4
                     342,422,                            921,770,6                                  228,228,9              2,626,882
二、本年期初余额                                                                                                60,446.
                      568.00                                 01.47                                      80.37                ,595.86
三、本期增减变动
                                                                                                    7,619,364 -34,152, -26,533,1
金额（减少以“－”
                                                                                                          .04     494.04      30.00
号填列）
（一）综合收益总                                                                                                76,193, 76,193,64
额                                                                                                                640.40        0.40
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                                             广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                           -110,34
                                                                                               7,619,364              -102,726,
（三）利润分配                                                                                             6,134.4
                                                                                                     .04                770.40
                                                                                               7,619,364 -7,619,3
1．提取盈余公积
                                                                                                     .04    64.04
                                                                                                           -102,72
2．对所有者（或                                                                                                       -102,726,
                                                                                                           6,770.4
股东）的分配                                                                                                            770.40
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                                                           1,100,3
                    342,422,                          921,770,6                                235,848,3              2,600,349
四、本期期末余额                                                                                           07,951.
                     568.00                              01.47                                     44.41                ,465.86
上年金额
                                                                                                                       单位：元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股       收益                         利润        益合计
                                                                                                           1,019,6
                    342,422,                          921,770,6                                204,062,6              2,487,946
一、上年期末余额                                                                                           90,642.
                     568.00                              01.47                                     94.43                ,506.82
     加：会计政策
变更
                                            广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           前期差
错更正
           其他
                                                                          1,019,6
                     342,422,   921,770,6                     204,062,6             2,487,946
二、本年期初余额                                                          90,642.
                      568.00       01.47                          94.43               ,506.82
三、本期增减变动
                                                              24,166,28 114,769 138,936,0
金额（减少以“－”
                                                                   5.94 ,803.10        89.04
号填列）
（一）综合收益总                                                          241,662 241,662,8
额                                                                        ,859.44      59.44
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                          -126,89
                                                              24,166,28             -102,726,
（三）利润分配                                                            3,056.3
                                                                   5.94               770.40
                                                              24,166,28 -24,166,
1．提取盈余公积
                                                                   5.94    285.94
                                                                          -102,72
2．对所有者（或                                                                     -102,726,
                                                                          6,770.4
股东）的分配                                                                          770.40
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                         广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                                       1,134,4
                   342,422,              921,770,6                         228,228,9             2,626,882
四、本期期末余额                                                                       60,446.
                    568.00                  01.47                             80.37                ,595.86
三、公司基本情况
         广州市广百股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经广州市人民政府办公厅“穗府办函
     [2002]46号文”的批准，广东省人民政府“粤府函[2003]13号文”的确认，由广州百货企业集团有限公司
     （以下简称“广百集团”）作为主发起人设立的股份有限公司，总股本为1.2亿股，注册资本为1.2亿元。
     经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2007]380号文”核准，公司于2007年11月8日首次向社会公开
     发行人民币普通股（A股）4,000万股，发行后公司总股本为16,000万股。经深圳证券交易所“深证上
     [2007]183号文”批准，公司公开发行的人民币普通股4,000万股于2007年11月22日在深圳证券交易所
     上市，所属行业为商业类。股票代码为002187。
         经中国证券监督管理委员会“证监许可［2009］1477号”文批复，核准本公司向广百集团发行
     8,883,291股购买相关资产。发行后公司总股本为168,883,291股，注册资本增至人民币168,883,291.00
     元。
         经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]194号”文批复，本公司于2011年3月向特定对象非公
     开发行人民币普通股21,351,469股。发行股票后，本公司注册资本增至人民币190,234,760.00元。
         根据本公司2010年度股东大会决议，本公司以股本190,234,760股为基数，按每10股由资本公积金
     转增5股，共计转增95,117,380股，并于2011年5月25日实施，注册资本增至人民币285,352,140.00元。
         根据本公司2011年度股东大会决议，本公司以股本285,352,140股为基数，按每10股由资本公积金
     转增2股，共计转增57,070,428股，并于2012年6月5日实施，注册资本增至人民币342,422,568.00元。
         截至2017年6月30日，本公司累计发行股本总数342,422,568股，公司注册资本为342,422,568.00元。
         公司营业执照的统一社会信用代码为：91440101190422131L。
         公司注册地址：广东省广州市越秀区西湖路12号，总部办公地：广东省广州市越秀区西湖路12
     号10至12楼。
         本公司及子公司所处行业为百货零售业，主要从事百货零售、批发和物业出租服务。本公司的母
     公司为广州百货企业集团有限公司，本公司的实际控制人为广州市国有资产监督管理委员会。
   本财务报表业经公司董事会于2017年8月17日批准报出。
      截止2017年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                                        子公司名称
      湛江广百商贸有限公司
      从化广百商贸有限责任公司
      广州市广百联合贸易有限公司
      广州市广百电器有限公司
      广州市花都广百商贸有限公司
      肇庆广百商贸有限公司
                                                         广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     广州市广百新一城商贸有限公司
     广州市广百佳润商贸有限公司
     惠州市广百商贸有限公司
     揭阳广百商贸有限公司
     茂名市广百商贸有限公司
     河源广百商贸有限公司
     广州市广百太阳新天地商贸有限公司
     广州市越东广百商贸有限公司
     广州市铂尚珠宝首饰有限公司
     广州市华宇力五金交电有限公司
     广州市华宇声电器有限公司
     广州市新大新有限公司
     广州市新大新番禺易发商厦有限公司
     广州市新大新荔湾商厦有限公司
     广州市李占记钟表有限公司
     佛山市新大新百货有限公司
     开平广百新大新商贸有限公司
     广百国际贸易（香港）有限公司
     广州市广百新悦悠超市有限公司
     广州市增城广百商贸有限公司
     广州市广百新一城广场商贸有限公司
     茂名广百百货有限公司
     本期合并财务报表范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
         公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基
     本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下
     合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
     15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
         本公司对自2017年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重
     大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表是在持续经营假设的基础上编制。
                                                        广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
          本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，包括应收款项坏账准备的计提方
      法、存货的计价方法、投资性房地产的计量模式、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点，
      详见附注三（十）、（十一）、（十三）、（十四）、（十七）、（二十一）。
1、遵循企业会计准则的声明
          本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的合并及公司
      的财务状况以及2017上半年度合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
          自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
          本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
          本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
          同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债
      （包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在
      合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
      本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
          非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
      照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取
      得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买
      方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
          为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入
      当期损益；为企业合并而发行权益性证券和债务性证券的交易费用，冲减权益。
                                                      广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
             本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被
         投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
             本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本
         公司编制合并财务报表，将企业母公司及子公司视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的
         确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司及子公司整体财务状况、经营成果
         和现金流量。
             所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如
         子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会
         计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨
         认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以
         其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面
         价值为基础对其财务报表进行调整。
             子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负
         债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公
         司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成
         的余额，冲减少数股东权益。
           （1）增加子公司或业务
             在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期
         初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公
         司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项
         目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
             因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终
         控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投
         资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认
         有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期
         损益。
             在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表
         期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
         司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
             因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被
         购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值
         的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收
         益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综
         合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
         计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
           （2）处置子公司或业务
             ①一般处理方法
             在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、
         利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
             因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
         本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
         价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
                                                       广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
         的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其
         他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权
         时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
         综合收益除外。
             因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则
         进行会计处理。
             ②分步处置子公司
             通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各
         项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为
         一揽子交易进行会计处理：
             ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
             ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
             ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
             ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
             处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易
         作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
         价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收
         益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
             处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之
         前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失
         控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
             （3）购买子公司少数股权
             本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购
         买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积
         中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
           （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
             在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长
         期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整
         合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
         益。
7、现金及现金等价物的确定标准
         在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
     期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条
     件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
         外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
         资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
     与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
                                                       广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     外，均计入当期损益。
9、金融工具
     金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
     1、金融工具的分类
          金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
          或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
          损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债
          等。
     2、金融工具的确认依据和计量方法
          （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
          取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
          作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
          持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
          处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
          （2）持有至到期投资
          取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确
          认金额。
          持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
          在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
          处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
          （3）应收款项
          公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场
          上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
          款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
          收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
          （4）可供出售金融资产
          取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
          和相关交易费用之和作为初始确认金额。
          持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计
          入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
          以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
          处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计
          入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
          （5）其他金融负债
          按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
     3、金融资产转移的确认依据和计量方法
          公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则
          终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
          金融资产。
          在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司
                                                  广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件
    的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
    融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
    和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
    期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
    部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负
    债。
4、金融负债终止确认条件
     金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与
     债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
     合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
     对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
     分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
     金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现
     金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
     本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
     将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括
     转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
     存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
     采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数
     据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
     负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得
     或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
     除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的
     账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
     （1）可供出售金融资产的减值准备：
     期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这
     种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
     形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
     对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
     原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
                                                                广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
            可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
            各类可供出售金融资产减值的认定标准：
            根据企业会计准则及相关规定，表明可供出售金融资产发生减值的客观证据，是指可供出售金
            融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影
            响进行可靠计量的事项。可供出售金融资产发生减值的客观依据，包括下列各项：
            ①发行方发生严重财务困难；
            ②发行方很可能倒闭或进行其他财务重组；
            ③因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
            ④权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具
            投资人可能无法收回投资成本；
            ⑤权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，严重下跌指公允价值低于成本的50%，
            且持续时间超过一年；非暂时性下跌是指公允价值低于成本价的80%，且持续时间超过三年；
            ⑥其他表明金融资产发生减值的客观证据
            公司根据以上客观证据，综合相关因素判断该可供出售金融资产公允价值是否严重或非暂时性
            下跌，其公允价值低于成本的差额计提减值准备。
            （2）持有至到期投资的减值准备：
            持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                   单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大是指余
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                   额占应收款项余额 10％以上的款项。
                                                   期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法           客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
                                                   于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
账龄组合                                           账龄分析法
其他资产组合                                       其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
半年以内                                                         0.00%                               0.00%
半年至一年（含一年）                                             5.00%                               5.00%
1－2 年                                                         10.00%                               10.00%
2－3 年                                                         30.00%                               30.00%
                                                          广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3－4 年                                                   50.00%                              50.00%
4－5 年                                                   80.00%                              80.00%
5 年以上                                                 100.00%                             100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，单
单项计提坏账准备的理由
                                                独进行减值测试。
                                                根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
                                                备。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                    1、存货的分类
                存货分类为：原材料、委托加工物资、受托代销商品、库存商品、周转材料等。
                  2、发出存货的计价方法
              （1）零售商品采用售价核算，商品售价与进价的差额在“商品进销差价”科目核算。每月末
            按差价率计算分摊本月已销商品负担的进销差价，年度通过商品盘点，计算出库存商品应保留
            进销差价额，对商品的进销差价进行核实调整。自营黄金按个别计价法核算。
              （2）批发商品存货发出时按先进先出法计价，采用进价核算。
              （3）电子商务商品的存货发出时按先进先出法计价，采用进价核算。
                    3、不同类别存货可变现净值的确定依据
                期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
                产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
            以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过
            加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
            要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
                期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货
            类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
            或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
                以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌
            价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
                除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日
            市场价格为基础确定。
                    4、存货的盘存制度
                采用永续盘存制。
                                                      广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               5、低值易耗品和包装物的摊销方法
            （1）低值易耗品采用一次转销法；
            （2）包装物采用一次转销法。
12、长期股权投资
                 1、共同控制、重大影响的判断标准
             共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过
         分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控
         制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
             重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
         其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位
         为本公司联营企业。
               2、初始投资成本的确定
           （1）企业合并形成的长期股权投资
             同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权
         益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
         中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
             非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资
         成本。
           （2）其他方式取得的长期股权投资
             以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
             以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
         本。
               3、后续计量及损益确认方法
           （1）成本法核算的长期股权投资
             公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中
         包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
         或利润确认当期投资收益。
             （2）权益法核算的长期股权投资
             对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享
         有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始
         投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同
         时调整长期股权投资成本。
             公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
         资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润
         或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、
         其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所
         有者权益。
             在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允
         价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在
                                                                   广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
              持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益
              和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
                  在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股
              权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投
              资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。
              最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
              认预计负债，计入当期投资损失。
                  （3）长期股权投资的处置
                  处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
                  采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资
              产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位
              除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例
              结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
              收益除外。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
            投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使
    用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用
    于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
            公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建
    筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执
    行。
14、固定资产
（1）确认条件
             固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的单价 2000 元以
上的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定
资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
           类别               折旧方法             折旧年限               残值率               年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法            25~35 年              5%                   2.7%~3.8%
机器设备               年限平均法            15~18 年              5%                   5.3%~6.3%
运输设备               年限平均法            9~14 年               5%                   6.8%~10.6%
                                                        广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
办公及电子设备     年限平均法         5年               5%                   19%
其他设备           年限平均法         5~15 年           5%                   6.3%~19%
15、在建工程
           在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账
       价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
       可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
       按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
       暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
16、借款费用
                 1、借款费用资本化的确认原则
               借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
           差额等。
               公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
           化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
               符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
           用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
               借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
             （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
           金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
             （2）借款费用已经发生；
             （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
                 2、借款费用资本化期间
               资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本
           化的期间不包括在内。
               当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止
           资本化。
               当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产
           借款费用停止资本化。
               购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
           在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
                 3、暂停资本化期间
               符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月
           的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可
           使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确
           认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
                 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
               对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生
           的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
           收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
                                                        广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
             对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专
         门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
         本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
             借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
         调整每期利息金额。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
           ①无形资产的计价方法
           ⅰ．公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
             外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途
         所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
         无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
             ⅱ．后续计量
             在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
             对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见
         无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
             ②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
                       项   目          预计使用寿命               依据
          土地使用权                        40年               土地使用权证
          电脑软件                          5年              预计软件更新年限
               每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
               经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
               ③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
               截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
18、长期资产减值
          长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
      形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的
      可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公
      允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
      按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的
      资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
          商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
          本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
      法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉
      的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占
      相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资
      产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
                                                        广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产
      组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金
      额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进
      行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部
      分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉
      的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
          1、摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销。
          2、摊销年限
        ⑴预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限摊销。
        ⑵经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产改良受益期尚可使用年限两者
    中较短的期限平均摊销。
      ⑶其他长期待摊费用在受益期（5年）内平均摊销。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
             本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
         损益或相关资产成本。
             本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，
         以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定
         的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
             职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
             本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供
         服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期
         损益或相关资产成本。
             除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本
         公司按年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
             本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与
         涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负
                                                       广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           债，并计入当期损益。
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
         1、销售商品收入确认的一般原则：
       （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
       （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
       （3）收入的金额能够可靠地计量；
       （4）相关的经济利益很可能流入本公司；
       （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
       （6）公司在销售商品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的货款或应收货款在商
       品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延
       收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。
          2、确认让渡资产使用权收入的依据
       与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡
       资产使用权收入金额：
       （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
       （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
       （3）出租物业收入：
         ①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
         ②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；
         ③出租开发产品成本能够可靠地计量。
22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
    按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到
时予以确认。
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）。
                                                          广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
      对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
      据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
      按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到
      时予以确认。
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
               对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
           性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
           来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
               对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
               不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
           外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
               当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
           所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
               当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
           所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体
           相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以
           净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税
           负债以抵销后的净额列报。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
          ①公司租入资产所支付的租赁费，按合同约定的租赁费，计入当期费用。公司支付的与租赁交
      易相关的初始直接费用，计入当期费用。
          资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
      除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
          ②公司出租资产所收取的租赁费，按合同约定的租赁费，确认为租赁相关收入。公司支付的与
      租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内
      按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
          公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
      除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
                                                                        广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
25、其他重要的会计政策和会计估计
无
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                         审批程序                                备注
                                         财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关
执行新修订的《企业会计准则第 16 号- 于印发修订<企业会计准则第 16 号-政府
                                                                                  —
政府补助》                               补助>的通知》（财会[2017]15 号），适用
                                         于 2017 年 1 月 1 日起发生的相关交易。
         执行新修订的《企业会计准则第16号——政府补助》
           财政部于2017年5月10日发布《关于印发修订<企业会计准则第16号—政府补助>的通知》（财会
           [2017]15号），适用于2017年1月1日起发生的相关交易。本公司及子公司执行该规定的主要影响
           如下：
                           会计政策变更的内容和原因                  受影响的报表项目名称和金额
           本报告期与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业 1.       该变更仅对财务报表项目列示产生
           外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报。比较        影响，对公司当年净资产和净利润不
           数据不予调整。                                            产生影响；
                                                                2.   该变更对自2017年1月1日起发生的
                                                                     相关交易采用未来适用法，不涉及以
                                                                     往年度的追溯调整。
本报告期公司除上述第“（1）”项中的会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
27、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                               计税依据                                税率
                                         按税法规定计算的销售货物和应税劳务
增值税                                                                            3%、5%、6%、11%、13%、17%
                                         收入为基础计算销项税额，在扣除当期
                                                                       广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
                                         交增值税
消费税                                   按应税销售收入计征                       5%
城市维护建设税                           按实际缴纳的增值税及消费税计征           7%
企业所得税                               按应纳税所得额计征                       25%
                                         依照房产原值 70%计缴的，税率为 1.2%；
房产税                                                                        1.2%、12%
                                         依照房产租金收入计缴的，税率为 12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                         纳税主体名称                                                  所得税税率
                                                          该公司在香港设立，执行当地的税务政策，以当年估计的应
广百国际贸易（香港）有限公司
                                                          课税盈利按利得税率计提（其中 2017 年利得税率：16.5%）
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                                期末余额                                  期初余额
库存现金                                                           5,376,985.82                             7,192,793.75
银行存款                                                         407,720,951.21                         1,644,000,607.11
其他货币资金                                                      11,314,133.01                            17,247,063.58
合计                                                             424,412,070.04                         1,668,440,464.44
  其中：存放在境外的款项总额                                        455,931.39                                  490,723.71
其他说明
          期末余额中受限制的货币资金明细如下：
                                项目                               期末余额                  年初余额
         银行承兑汇票保证金                                            7,570,766.63             15,502,815.70
         履约保证金                                                       75,820.00                 75,820.00
                               合   计                                 7,646,586.63             15,578,635.70
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                                 单位： 元
                                                                               广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    项目                                       期末余额                                  期初余额
交易性金融资产                                                            63,423,140.03                             61,708,133.30
           权益工具投资                                                   63,423,140.03                             61,708,133.30
合计                                                                      63,423,140.03                             61,708,133.30
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                                         单位： 元
                    项目                                       期末余额                                  期初余额
银行承兑票据                                                              16,468,899.08                                3,285,418.24
合计                                                                      16,468,899.08                                3,285,418.24
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                         单位： 元
                    项目                                 期末终止确认金额                         期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                              35,800,000.00                                        0.00
合计                                                                      35,800,000.00                                        0.00
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                              期末余额                                            期初余额
                             账面余额             坏账准备                      账面余额             坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                账面价值
                           金额      比例      金额                          金额      比例       金额      计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                       145,872,               2,732,81            143,139,2 118,594             2,516,305               116,077,91
合计提坏账准备的                    100.00%               1.87%                       100.00%                   2.12%
                           015.62                 2.23               03.39 ,219.35                    .00                     4.35
应收账款
                       145,872,               2,732,81            143,139,2 118,594             2,516,305               116,077,91
合计                                100.00%               1.87%                       100.00%                   2.12%
                           015.62                 2.23               03.39 ,219.35                    .00                     4.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                                                                     广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位： 元
                                                                    期末余额
             账龄
                                      应收账款                      坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
半年以内                                   28,740,498.87                              0.00                        0.00%
半年至 1 年（含 1 年）                           34,889.51                        1,744.48                        5.00%
1 年以内小计                               28,775,388.38                          1,744.48                        0.01%
1至2年                                       356,671.33                        35,667.13                         10.00%
2至3年                                      2,068,106.19                     620,431.86                          30.00%
3 年以上                                    2,283,724.24                   2,074,968.76                          90.86%
3至4年                                       254,174.78                      127,087.39                          50.00%
4至5年                                       408,340.45                      326,672.36                          80.00%
5 年以上                                    1,621,209.01                   1,621,209.01                         100.00%
合计                                       33,483,890.14                   2,732,812.23                           8.16%
确定该组合依据的说明：
                组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
                               账龄                     应收账款计提比例              其他应收款计提比例
           半年以内                                           0%                             0%
           半年至一年（含一年）                               5%                             5%
           一年至二年（含二年）                               10%                            10%
           二年至三年（含三年）                               30%                            30%
           三年至四年（含四年）                               50%                            50%
           四年至五年（含五年）                               80%                            80%
           五年以上                                          100%                            100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                    组合名称                                  期末余额
                                          应收账款              坏账准备             计提比例（%）
       其他资产组合(注)                    112,388,125.48                  0.00                     0.00
                注：暂付税款
                                                                             广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 216,507.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                      单位： 元
                  单位名称                           收回或转回金额                                 收回方式
本期无此事项。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                  单位名称                                          期末余额
                                         应收账款            占应收账款合计数的比例(%)             坏账准备
       税务机关                            112,388,125.48               77.05                                 0.00
       服务机构一                           10,568,302.10                7.24                                 0.00
       服务机构二                             4,134,471.31               2.83                                 0.00
       服务机构三                             3,028,614.20               2.08                                 0.00
       服务机构四                           1,816,131.60                 1.25                                 0.00
                    合计                   131,935,644.69               90.45                                 0.00
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                      单位： 元
                                            期末余额                                            期初余额
           账龄
                                金额                         比例                    金额                      比例
1 年以内                         62,433,850.69                      99.48%            97,776,324.70                    99.68%
1至2年                              282,179.14                      0.45%                266,812.99                     0.27%
2至3年                                  9,698.28                    0.02%                   12,281.46                   0.01%
3 年以上                                35,111.60                   0.06%                   39,091.71                   0.04%
合计                             62,760,839.71                --                      98,094,510.86              --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本期无此事项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                             预付对象                                 期末余额           占预付款项期末余额
                                                                                         合计数的比例（%）
       供应商一                                                          40,817,881.22             65.04
                                                                               广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       供应商二                                                                9,095,825.13              14.49
       供应商三                                                                2,772,529.19              4.42
       供应商四                                                                2,480,326.07              3.95
       供应商五                                                                1,664,618.27              2.65
                                合计                                         56,831,179.88               90.55
其他说明：
无。
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                          期末余额                                                   期初余额
                        账面余额              坏账准备                         账面余额                坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                       账面价值
                      金额       比例       金额                             金额      比例       金额        计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     119,420,              421,052.             118,999,8 130,747               421,052.4                  130,326,70
合计提坏账准备的                99.73%                 0.35%                          99.75%                      0.32%
                      856.73                    48                  04.25 ,761.55                         8                      9.07
其他应收款
单项金额不重大但
                     322,843.              322,843.                         322,843             322,843.8
单独计提坏账准备                 0.27%                100.00%        0.00               0.25%                    100.00%         0.00
                          86                    86                              .86
的其他应收款
                     119,743,              743,896.             118,999,8 131,070               743,896.3                  130,326,70
合计                            100.00%                0.62%                          100.00%                     0.57%
                      700.59                    34                  04.25 ,605.41                         4                      9.07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                             期末余额
              账龄
                                          其他应收款                         坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
半年以内                                           5,339,530.00                               0.00
1 年以内小计                                       5,339,530.00                               0.00
1至2年                                                       0.00                             0.00
2至3年                                                       0.00                             0.00
                                                                     广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3 年以上                                     421,052.48                    421,052.48                          100.00%
3至4年                                              0.00                           0.00
4至5年                                              0.00                           0.00
5 年以上                                     421,052.48                    421,052.48                          100.00%
合计                                        5,760,582.48                   421,052.48                            7.31%
确定该组合依据的说明：
                 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
                             账龄                     应收账款计提比例             其他应收款计提比例
           半年以内                                          0%                              0%
           半年至一年（含一年）                              5%                              5%
           一年至二年（含二年）                             10%                              10%
           二年至三年（含三年）                             30%                              30%
           三年至四年（含四年）                             50%                              50%
           四年至五年（含五年）                             80%                              80%
           五年以上                                         100%                            100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                      组合名称                                     期末余额
                                             其他应收款              坏账准备             计提比例（%）
       其他资产组合(注)                        113,660,274.25                   0.00                    0.00
                 注：其他资产组合是由备用金、押金以及正常的关联方账款构成。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                单位名称                         转回或收回金额                               收回方式
                                                                        0.00
合计                                                                    0.00                       --
本期无些事项。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位： 元
                款项性质                          期末账面余额                              期初账面余额
                                                                           广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
备用金、押金等                                                  113,660,274.25                             84,875,666.00
其他                                                              6,083,426.34                             46,194,939.41
合计                                                            119,743,700.59                            131,070,605.41
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                                                                   占其他应收款期末
       单位名称       款项的性质         期末余额                 账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                   余额合计数的比例
服务机构          暂付款                  29,907,471.68 半年以内                             24.98%                 0.00
出租方一          保证金等                14,879,823.00 五年以上                             12.43%                 0.00
出租方二          保证金等                11,221,649.69 五年以上                              9.37%                 0.00
出租方三          保证金等                    6,170,000.00 半年以内                           5.15%                 0.00
出租方四          保证金等                    4,700,000.00 五年以上                           3.93%                 0.00
合计                       --             66,878,944.37              --                      55.85%                 0.00
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                               单位： 元
                                   期末余额                                                期初余额
       项目
                   账面余额        跌价准备          账面价值              账面余额        跌价准备        账面价值
原材料               536,386.72            0.00         536,386.72           594,425.94            0.00      594,425.94
库存商品          151,972,452.47   1,316,402.24     150,656,050.23        179,198,469.83   1,316,402.24   177,882,067.59
建造合同形成的
已完工未结算资                                                0.00
产
委托加工物资         691,594.84            0.00         691,594.84          1,672,822.76           0.00     1,672,822.76
合计              153,200,434.03   1,316,402.24     151,884,031.79        181,465,718.53   1,316,402.24   180,149,316.29
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                               单位： 元
                                                                   广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       本期增加金额                       本期减少金额
       项目          期初余额                                                                          期末余额
                                    计提            其他          转回或转销            其他
原材料                       0.00                                                                               0.00
库存商品             1,316,402.24          0.00            0.00               0.00             0.00     1,316,402.24
合计                 1,316,402.24          0.00            0.00               0.00             0.00     1,316,402.24
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低为依据。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
本期无此事项。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                          单位： 元
                          项目                                                       金额
累计已发生成本                                                                                                  0.00
累计已确认毛利                                                                                                  0.00
减：预计损失                                                                                                    0.00
    已办理结算的金额                                                                                            0.00
建造合同形成的已完工未结算资产                                                                                  0.00
其他说明：
本期无此事项。
8、一年内到期的非流动资产
                                                                                                          单位： 元
                 项目                             期末余额                                  期初余额
一年内到期的长期待摊费用（注）                                 6,428,766.95                            12,340,411.54
合计                                                           6,428,766.95                            12,340,411.54
其他说明：
         注：一年内到期的长期待摊费用，详见附注（十七）说明。
9、其他流动资产
                                                                                                          单位： 元
                 项目                             期末余额                                  期初余额
待抵扣、认证进项税                                           16,423,728.31                              7,390,266.55
不保本浮动收益理财产品                                     1,000,000,000.00                                     0.00
                                                                                  广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应退多交税费                                                                  1,136,760.47                                  1,240,833.48
其他                                                                          5,692,846.32                                    347,490.82
合计                                                                    1,023,253,335.10                                    8,978,590.85
其他说明：
注：“其他”明细项目主要包含5,468,601.14元待抵减应交所得税。
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                               单位： 元
                                                期末余额                                               期初余额
           项目
                                账面余额        减值准备         账面价值          账面余额           减值准备              账面价值
可供出售权益工具：            136,050,000.00    1,050,000.00 135,000,000.00 136,050,000.00             1,050,000.00     135,000,000.00
    按成本计量的              136,050,000.00    1,050,000.00 135,000,000.00 136,050,000.00             1,050,000.00     135,000,000.00
合计                          136,050,000.00    1,050,000.00 135,000,000.00 136,050,000.00             1,050,000.00     135,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                               单位： 元
                                账面余额                                          减值准备                         在被投资
被投资单                                                                                                                      本期现金
                                                                                                                   单位持股
   位          期初         本期增加 本期减少       期末         期初        本期增加 本期减少         期末                     红利
                                                                                                                     比例
广州国资
国企创新
投资基金 100,000,00                               100,000,00
                                0.00       0.00                     0.00          0.00        0.00        0.00        3.83%         0.00
合伙企业          0.00                                  0.00
（有限合
伙）
中邮消费
           35,000,000                             35,000,000
金融有限                        0.00       0.00                     0.00          0.00        0.00        0.00        3.50%         0.00
                      .00                                  .00
公司
广州商业
进出口贸     1,000,000.                           1,000,000. 1,000,000.                              1,000,000.
                                0.00       0.00                                   0.00        0.00                    5.71%         0.00
易股份有              00                                   00           00
限公司
江苏高能
时代在线
             50,000.00          0.00       0.00 50,000.00 50,000.00               0.00        0.00 50,000.00          0.08%         0.00
股份有限
公司（原
                                                                                   广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
江苏炎黄
在线物流
股份有限
公司）
           136,050,00                          136,050,00 1,050,000.                                  1,050,000.
合计                          0.00      0.00                                       0.00        0.00                   --              0.00
                 0.00                                   0.00          00
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                                  单位： 元
可供出售金融资产分类        可供出售权益工具            可供出售债务工具                                                   合计
期初已计提减值余额                   1,050,000.00                                                                            1,050,000.00
本期计提                                       0.00                                                                                   0.00
其中：从其他综合收益
                                               0.00                                                                                   0.00
转入
本期减少                                       0.00                                                                                   0.00
其中：期后公允价值回
                                               0.00                                                                                   0.00
升转回
期末已计提减值余额                   1,050,000.00                                                                            1,050,000.00
11、长期股权投资
                                                                                                                                  单位： 元
                                                           本期增减变动
被投资单                                    权益法下                              宣告发放                                        减值准备
           期初余额                                     其他综合 其他权益                    计提减值               期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                                 现金股利                其他                    期末余额
                                                        收益调整      变动                     准备
                                             资损益                                或利润
一、合营企业
二、联营企业
广州市广
百小额贷 77,966,09                          1,896,095                                                               79,862,19
                           0.00      0.00                      0.00        0.00       0.00       0.00        0.00                     0.00
款有限公        5.65                              .95                                                                      1.60
司
广州市力
沛企业管 1,669,694                                                                                                  1,759,738
                           0.00      0.00 90,043.64            0.00        0.00       0.00       0.00        0.00                     0.00
理咨询有         .87                                                                                                        .51
限公司
           79,635,79                        1,986,139                                                               81,621,93
小计                       0.00      0.00                      0.00        0.00       0.00       0.00        0.00                     0.00
                0.52                              .59                                                                      0.11
                                                                           广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
            79,635,79                      1,986,139                                                   81,621,93
合计                       0.00     0.00                0.00        0.00      0.00     0.00     0.00                   0.00
                    0.52                         .59                                                        0.11
其他说明
无。
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位： 元
           项目               房屋、建筑物             土地使用权                在建工程                   合计
一、账面原值
       1.期初余额                 427,889,793.01                                                           427,889,793.01
       2.本期增加金额              20,802,684.35                                                             20,802,684.35
       （1）外购
     （2）存货\固定资产
                                   20,802,684.35                                                             20,802,684.35
\在建工程转入
       （3）企业合并增加
       3.本期减少金额              16,635,354.87                                                             16,635,354.87
       （1）处置
       （2）其他转出               16,635,354.87
                                                                                                             16,635,354.87
       4.期末余额                 432,057,122.49                                                           432,057,122.49
二、累计折旧和累计摊
销
       1.期初余额                  89,104,012.65                                                             89,104,012.65
       2.本期增加金额              15,118,495.69                                                             15,118,495.69
       （1）计提或摊销              5,788,770.92                                                              5,788,770.92
（2）固定资产累计折旧
                                    9,329,724.77                                                              9,329,724.77
转入
       3.本期减少金额               7,533,294.19                                                              7,533,294.19
       （1）处置
       （2）其他转出                7,533,294.19                                                              7,533,294.19
       4.期末余额                  96,689,214.15                                                             96,689,214.15
                                                                         广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、减值准备
     1.期初余额                              0.00                                                                  0.00
     2.本期增加金额                          0.00                                                                  0.00
     （1）计提                               0.00                                                                  0.00
     3、本期减少金额                         0.00                                                                  0.00
     （1）处置                               0.00                                                                  0.00
     （2）其他转出                           0.00                                                                  0.00
     4.期末余额                              0.00                                                                  0.00
四、账面价值
     1.期末账面价值                335,367,908.34                                                       335,367,908.34
     2.期初账面价值                338,785,780.36                                                       338,785,780.36
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
13、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                              单位： 元
      项目          房屋及建筑物       机器设备        运输工具        办公及电子设备    其他设备           合计
一、账面原值：
  1.期初余额        1,453,091,206.41   38,260,646.02   10,888,808.12     26,269,443.70   12,413,281.90 1,540,923,386.15
  2.本期增加金
                      16,635,354.87             0.00            0.00        433,849.93     530,602.57     17,599,807.37
额
     （1）购置                                                              433,849.93     530,602.57       964,452.50
     （2）在建工
程转入
     （3）企业合
并增加
（4）从投资性房
                      16,635,354.87                                                                       16,635,354.87
地产转入
  3.本期减少金
                      20,802,684.35             0.00            0.00        758,990.65     280,455.45     21,842,130.45
额
     （1）处置或                                                            758,990.65     280,455.45      1,039,446.10
                                                                      广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报废
（2）转到投资性
                     20,802,684.35                                                                     20,802,684.35
房地产
  4.期末余额       1,448,923,876.93   38,260,646.02   10,888,808.12   25,944,302.98   12,663,429.02 1,536,681,063.07
二、累计折旧
  1.期初余额        496,253,236.41    27,808,119.09    7,299,525.61   19,906,687.37    9,764,393.42   561,031,961.90
  2.本期增加金
                     26,833,204.25      517,465.71      384,196.81      998,554.15      317,360.31     29,050,781.23
额
     （1）计提       19,299,910.06      517,465.71      384,196.81      998,554.15      317,360.31     21,517,487.04
（2）从投资性房
                       7,533,294.19                                                                     7,533,294.19
地产转入
  3.本期减少金
                       9,329,724.77            0.00            0.00     690,835.55      262,099.38     10,282,659.70
额
     （1）处置或
                                                                        690,835.55      262,099.38       952,934.93
报废
（2）转到投资性
                       9,329,724.77                                                                     9,329,724.77
房地产
  4.期末余额        513,756,715.89    28,325,584.80    7,683,722.42   20,214,405.97    9,819,654.35   579,800,083.43
三、减值准备
  1.期初余额                   0.00            0.00            0.00            0.00            0.00             0.00
  2.本期增加金
                               0.00            0.00            0.00            0.00            0.00             0.00
额
     （1）计提                 0.00            0.00            0.00            0.00            0.00             0.00
  3.本期减少金
                               0.00            0.00            0.00            0.00            0.00             0.00
额
     （1）处置或
                               0.00            0.00            0.00            0.00            0.00             0.00
报废
  4.期末余额                   0.00            0.00            0.00            0.00            0.00             0.00
四、账面价值
  1.期末账面价
                    935,167,161.04     9,935,061.22    3,205,085.70    5,729,897.01    2,843,774.67   956,880,979.64
值
  2.期初账面价
                    956,837,970.00    10,452,526.93    3,589,282.51    6,362,756.33    2,648,888.48   979,891,424.25
值
                                                                                         广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
14、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                                         单位： 元
                                               期末余额                                                      期初余额
    项目
                         账面余额              减值准备            账面价值               账面余额           减值准备             账面价值
广百新翼负一、
                         13,990,486.93                   0.00      13,990,486.93          8,229,318.84                  0.00       8,229,318.84
二层
电梯安装工程               689,237.69                    0.00        689,237.69             325,701.09                  0.00            325,701.09
“金沙洲广百广
                        221,703,473.49                   0.00     221,703,473.49                   0.00                 0.00                  0.00
场”定制项目
合计                    236,383,198.11                   0.00     236,383,198.11          8,555,019.93                  0.00       8,555,019.93
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                         单位： 元
                                               本期转                            工程累                            其中：本
                                                         本期其                                      利息资                    本期利
项目名                  期初余      本期增     入固定               期末余       计投入     工程进                 期利息                 资金来
           预算数                                        他减少                                      本化累                    息资本
   称                     额        加金额     资产金                 额         占预算       度                   资本化                   源
                                                          金额                                       计金额                     化率
                                                 额                               比例                               金额
广百新
           16,240,6 8,229,31 5,761,16                               13,990,4
翼负一、                                          0.00      0.00                 86.14% 86.14               0.00       0.00     0.00% 其他
                54.16      8.84         8.09                          86.93
二层
电梯安     807,201. 325,701. 363,536.                               689,237.
                                                  0.00      0.00                 85.39% 85.39               0.00       0.00     0.00% 其他
装工程            09           09        60
“金沙洲
广百广     244,920,                 221,703,                        221,703,
                           0.00                   0.00      0.00                 90.52% 90.52               0.00       0.00     0.00% 其他
场”定制       000.00                473.49                          473.49
项目
           261,967, 8,555,01 227,828,                               236,383,
合计                                              0.00      0.00                   --         --            0.00       0.00     0.00%       --
               855.25      9.93      178.18                          198.11
15、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                                         单位： 元
         项目                  土地使用权                专利权                 非专利技术                电脑软件                 合计
一、账面原值
                                       广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     1.期初余额        73,583,983.00               15,885,501.58      89,469,484.58
     2.本期增加金
                                0.00                  424,528.30        424,528.30
额
         （1）购置              0.00                  424,528.30        424,528.30
         （2）内部研
                                0.00                         0.00              0.00
发
         （3）企业合
                                0.00                         0.00              0.00
并增加
  3.本期减少金额                0.00                   84,700.86         84,700.86
         （1）处置              0.00                   84,700.86         84,700.86
     4.期末余额        73,583,983.00               16,225,329.02      89,809,312.02
二、累计摊销
     1.期初余额        27,744,721.08                11,783,932.91     39,528,653.99
     2.本期增加金
                         917,762.04                   790,485.56       1,708,247.60
额
         （1）计提       917,762.04                   790,485.56       1,708,247.60
     3.本期减少金
                                0.00                   84,700.86         84,700.86
额
         （1）处置              0.00                   84,700.86         84,700.86
     4.期末余额        28,662,483.12               12,489,717.61      41,152,200.73
三、减值准备                    0.00                         0.00              0.00
     1.期初余额                 0.00                         0.00              0.00
     2.本期增加金
                                0.00                         0.00              0.00
额
         （1）计提              0.00                         0.00              0.00
     3.本期减少金
                                0.00                         0.00              0.00
额
     （1）处置                  0.00                         0.00              0.00
     4.期末余额                 0.00                         0.00              0.00
四、账面价值
                                                                                广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       1.期末账面价
                        44,921,499.88                                                           3,735,611.41           48,657,111.29
值
       2.期初账面价
                        45,839,261.92                                                           4,101,568.67           49,940,830.59
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
16、长期待摊费用
                                                                                                                           单位： 元
         项目          期初余额           本期增加金额              本期摊销金额           其他减少金额               期末余额
装修费                  17,619,880.37             3,268,643.16           6,578,499.25           1,089,760.23           13,220,264.05
租赁费                   2,065,670.36                     0.00             24,375.00            2,016,920.36               24,375.00
维护费                    101,896.08                      0.00             50,947.98                       0.00            50,948.10
综合服务费                235,849.06                      0.00                     0.00                    0.00           235,849.06
减：一年内到期的长
                       -12,340,411.54             5,911,644.59                                                          -6,428,766.95
期待摊费用
合计                     7,682,884.33             9,180,287.75           6,653,822.23           3,106,680.59            7,102,669.26
其他说明
无。
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                           单位： 元
                                          期末余额                                                 期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异              递延所得税资产              可抵扣暂时性差异                递延所得税资产
资产减值准备                      75,283,497.87              18,820,874.49                 75,060,427.35               18,765,106.86
可抵扣亏损                    314,688,784.08                 78,672,196.02                384,696,218.20               96,174,054.55
交易性金融资产的公允
                                   5,242,465.72                  1,310,616.43               6,893,902.97                1,723,475.76
价值变动
递延收益-待兑换会员
                                  30,419,200.00                  7,604,800.06              28,541,500.00                7,135,375.06
积分奖励款
合计                          425,633,947.67               106,408,487.00                 495,192,048.52              123,798,012.23
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                           单位： 元
           项目                           期末余额                                                 期初余额
                                                                        广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         应纳税暂时性差异          递延所得税负债         应纳税暂时性差异        递延所得税负债
固定资产折旧时间性差
                                   36,517,878.08         9,129,469.52             37,358,029.52            9,339,507.54
异
资产评估增值                       58,485,823.64        14,621,455.91             59,950,729.80           14,987,682.39
交易性金融资产的公允
                                            0.00                 0.00                      0.00                    0.00
价值变动
固定资产加速折旧                     453,358.32            113,339.58               458,447.79               114,611.93
合计                               95,457,060.04        23,864,265.01             97,767,207.11           24,441,801.86
18、其他非流动资产
                                                                                                              单位： 元
                项目                                 期末余额                                 期初余额
预付“广百金沙洲广场”项目定制款                                           0.00                          221,011,685.94
合计                                                                                                     221,011,685.94
其他说明：
无。
19、应付票据
                                                                                                              单位： 元
                种类                                 期末余额                                 期初余额
银行承兑汇票                                                    37,150,000.00                             56,738,157.00
合计                                                            37,150,000.00                             56,738,157.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                              单位： 元
                项目                                 期末余额                                 期初余额
货款                                                         1,031,387,105.22                        1,262,862,942.12
合计                                                         1,031,387,105.22                        1,262,862,942.12
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                              单位： 元
                项目                                 期末余额                            未偿还或结转的原因
                                                             广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
供货方一                                                500,768.29 暂未结算
供货方二                                                390,249.14 暂未结算
供货方三                                                379,925.06 暂未结算
供货方四                                                328,084.82 暂未结算
供货方五                                                323,928.39 暂未结算
合计                                                   1,922,955.70                    --
其他说明：
无。
21、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                  单位： 元
                  项目                     期末余额                                期初余额
预收货款                                              33,008,188.45                           42,368,731.46
合计                                                  33,008,188.45                           42,368,731.46
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                  单位： 元
           项目          期初余额          本期增加                本期减少                 期末余额
一、短期薪酬                4,684,445.38    124,888,963.98            129,114,795.91             458,613.45
二、离职后福利-设定提
                                    0.00     19,085,230.71             19,085,230.71                   0.00
存计划
三、辞退福利                        0.00      1,985,202.89              1,985,202.89                   0.00
合计                        4,684,445.38    145,959,397.58            150,185,229.51             458,613.45
（2）短期薪酬列示
                                                                                                  单位： 元
           项目          期初余额          本期增加                本期减少                 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            3,857,984.79     98,634,341.82            102,492,326.61                   0.00
补贴
2、职工福利费                       0.00      5,850,623.36              5,850,623.36                   0.00
3、社会保险费                       0.00      7,830,759.37              7,830,759.37                   0.00
                                                               广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       其中：医疗保险费              0.00      7,652,168.64                7,652,168.64                   0.00
             工伤保险费              0.00        219,856.03                 219,856.03                    0.00
             生育保险费              0.00        -41,265.30                  -41,265.30                   0.00
4、住房公积金                        0.00     10,426,695.75               10,426,665.75                 30.00
5、工会经费和职工教育
                               826,460.59      2,146,543.68                2,514,420.82            458,583.45
经费
6、短期带薪缺勤                      0.00               0.00                       0.00                   0.00
7、短期利润分享计划                  0.00               0.00                       0.00                   0.00
合计                         4,684,445.38    124,888,963.98              129,114,795.91            458,613.45
（3）设定提存计划列示
                                                                                                     单位： 元
           项目           期初余额          本期增加                 本期减少                期末余额
1、基本养老保险                      0.00     13,743,428.89               13,743,428.89                   0.00
2、失业保险费                        0.00        537,343.82                 537,343.82                    0.00
3、企业年金缴费                      0.00      4,501,258.00                4,501,258.00                   0.00
退管资金                             0.00        149,000.00                 149,000.00                    0.00
退休人员一次性补贴                   0.00        154,200.00                 154,200.00                    0.00
合计                                 0.00     19,085,230.71               19,085,230.71                   0.00
其他说明：
无。
23、应交税费
                                                                                                     单位： 元
                  项目                      期末余额                                  期初余额
增值税                                                  2,504,027.11                             14,075,815.51
消费税                                                  2,566,900.89                              4,782,754.20
企业所得税                                              6,831,457.76                             29,708,071.99
个人所得税                                                        0.00                                    0.00
城市维护建设税                                           271,591.11                               1,299,715.17
房产税                                                  6,673,114.88                              3,182,461.96
教育费附加                                               116,396.40                                557,021.01
其他税种                                                 445,076.60                                631,674.61
合计                                                   19,408,564.75                             54,237,514.45
其他说明：
                                                                     广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无。
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                            单位： 元
                 项目                               期末余额                                期初余额
租户保证金                                                      33,421,642.77                           38,104,683.12
装修按金                                                         6,832,930.00                            7,392,970.00
按金                                                             5,458,732.00                            5,045,472.00
暂收款                                                          86,854,394.03                           82,306,233.03
预提费用                                                        30,691,799.80                           16,868,712.13
商品质量保证金                                                   3,943,528.88                            4,368,555.72
顾客定金                                                         4,598,045.04                           18,217,983.46
应付工程及物料款                                                 6,444,790.80                            5,992,861.09
其他                                                            15,314,218.81                           16,184,089.76
合计                                                           193,560,082.13                          194,481,560.31
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                            单位： 元
                 项目                               期末余额                         未偿还或结转的原因
租户                                                            21,915,346.39 租金及水电保证金
提供服务方                                                       1,606,072.29 对方未办理结算
合计                                                            23,521,418.68                    --
其他说明
无。
25、递延收益
                                                                                                            单位： 元
         项目           期初余额         本期增加              本期减少          期末余额              形成原因
待兑换会员积分奖
                         28,541,500.00     1,877,700.00                   0.00    30,419,200.00 注
励款
合计                     28,541,500.00     1,877,700.00                   0.00    30,419,200.00           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                            单位： 元
                                                                                广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                      本期新增补助金 本期计入营业外                                            与资产相关/与收
   负债项目            期初余额                                                 其他变动         期末余额
                                              额            收入金额                                                 益相关
其他说明：
       注：公司在销售商品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的货款或应收货款在商
       品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延
       收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。
26、股本
                                                                                                                         单位：元
                                                            本次变动增减（+、-）
                    期初余额                                                                                         期末余额
                                    发行新股         送股        公积金转股            其他          小计
股份总数          342,422,568.00                                                                                   342,422,568.00
其他说明：
无。
27、资本公积
                                                                                                                        单位： 元
           项目                    期初余额                 本期增加                  本期减少                 期末余额
资本溢价（股本溢价）                914,051,661.32                       0.00                     0.00             914,051,661.32
其他资本公积                             70,686.36                       0.00                     0.00                  70,686.36
合计                                914,122,347.68                                                                 914,122,347.68
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
28、盈余公积
                                                                                                                        单位： 元
           项目                    期初余额                 本期增加                  本期减少                 期末余额
法定盈余公积                        234,095,390.60             7,619,364.04                                        241,714,754.64
合计                                234,095,390.60             7,619,364.04                                        241,714,754.64
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
29、未分配利润
                                                                                                                        单位： 元
                       项目                                       本期                                      上期
                                                                       广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
调整前上期末未分配利润                                          1,084,697,843.99                         1,053,936,673.26
调整后期初未分配利润                                            1,084,697,843.99                         1,053,936,673.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                 97,619,729.57                          157,654,227.07
减：提取法定盈余公积                                                7,619,364.04                             24,166,285.94
    应付普通股股利                                                102,726,770.40                          102,726,770.40
期末未分配利润                                                  1,071,971,439.12                         1,084,697,843.99
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
30、营业收入和营业成本
                                                                                                                    单位： 元
                                      本期发生额                                            上期发生额
           项目
                              收入                    成本                         收入                      成本
主营业务                    3,359,052,992.44        2,834,334,217.83              3,441,881,675.67       2,881,327,374.49
其他业务                       80,854,390.83            6,720,457.79                80,085,408.49             5,379,721.44
合计                        3,439,907,383.27        2,841,054,675.62              3,521,967,084.16       2,886,707,095.93
31、税金及附加
                                                                                                                    单位： 元
                  项目                             本期发生额                                   上期发生额
消费税                                                          22,251,011.58                                20,745,826.13
城市维护建设税                                                   6,347,680.65                                 7,256,845.60
教育费附加                                                       2,720,430.26                                 3,109,843.51
房产税                                                           8,982,601.45                                 4,528,848.71
土地使用税                                                                                                             66.00
车船使用税                                                             9,031.68                                      4,400.64
印花税                                                           1,472,109.90                                   521,045.18
营业税                                                                     0.00                               5,024,745.60
地方教育费附加                                                   1,813,620.28                                 2,071,921.88
文化事业建设税                                                         5,209.41                                      4,676.08
其他税种                                                                                                            72,856.78
                                           广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                  43,601,695.21                        43,341,076.11
其他说明：
32、销售费用
                                                                               单位： 元
               项目      本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                          123,711,948.63                         128,640,772.82
折旧及摊销                            27,393,091.93                        39,316,616.45
水电费                                14,688,207.46                        16,348,378.86
租赁费用                          149,123,559.89                         168,715,457.26
物业管理费及清洁垃圾费                41,223,064.34                        47,303,686.76
宣传广告费                             6,878,192.99                         8,444,864.54
运杂费                                 4,361,816.98                         5,036,860.75
其他                                  33,338,739.23                        26,461,061.27
合计                              400,718,621.45                         440,267,698.71
其他说明：
33、管理费用
                                                                               单位： 元
               项目      本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                              24,723,910.80                        25,042,161.68
折旧及摊销                             2,411,141.96                         2,348,902.04
税费                                                                        5,506,618.58
租赁费用                               2,091,006.00                         2,097,773.02
修理费                                 1,288,591.08                         1,379,422.05
其他                                   4,162,553.36                         2,692,742.40
合计                                  34,677,203.20                        39,067,619.77
其他说明：
34、财务费用
                                                                               单位： 元
               项目      本期发生额                           上期发生额
利息支出                               1,057,092.10                          415,194.24
减：利息收入                           3,773,332.15                         8,627,361.55
                                                         广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
汇兑损益                                                14,766.43                             -8,422.15
银行手续费                                          8,437,126.82                         13,422,584.49
合计                                                5,735,653.20                           5,201,995.03
其他说明：
35、资产减值损失
                                                                                             单位： 元
                  项目                 本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                           223,070.52                           686,527.36
合计                                                   223,070.52                           686,527.36
其他说明：
无。
36、公允价值变动收益
                                                                                             单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源      本期发生额                           上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                    1,651,437.30                         -5,952,847.55
益的金融资产
合计                                                1,651,437.30                         -5,952,847.55
其他说明：
37、投资收益
                                                                                             单位： 元
                   项目                   本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                            1,986,139.59                       2,638,251.64
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                          143,398.37                        228,425.89
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                          -79,832.10                         -69,725.75
益的金融资产取得的投资收益
投资理财取得的投资收益                                    335,639.21                       3,648,169.12
合计                                                    2,385,345.07                       6,445,120.90
其他说明：
38、其他收益
                                                                                             单位： 元
                                                                           广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           产生其他收益的来源                          本期发生额                                   上期发生额
政府补助                                                                 224,511.67                                         0.00
39、营业外收入
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                  计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                             额
非流动资产处置利得合计                                   0.00                              0.00
政府补助                                                                         5,503,344.50
其他                                                29,700.50                    1,196,717.19                        29,700.50
合计                                                29,700.50                    6,700,061.69                        29,700.50
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                     单位： 元
                                                       补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型
                                                       响当年盈亏          贴             额            额         与收益相关
                                       因研究开发、
LED 政府补                             技术更新及
                           补助                        是           否                         0.00 5,476,804.91 与收益相关
助项目收入                             改造等获得
                                       的补助
                                       因承担国家
                                       为保障某种
                                       公用事业或
其他（招失业
                                       社会必要产
人员就业补                 补助                        是           否                                 26,539.59 与收益相关
                                       品供应或价
助等）
                                       格控制职能
                                       而获得的补
                                       助
合计                --            --        --              --             --                  0.00 5,503,344.50       --
其他说明：
无。
40、营业外支出
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                  计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                             额
非流动资产处置损失合计                              33,651.40                         58,341.24                      33,651.40
其中：固定资产处置损失                              33,651.40                         58,341.24                      33,651.40
                                                                 广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
对外捐赠                                                                600,000.00                           0.00
其他                                       462,836.31                       6,120.02                   462,836.31
合计                                       496,487.71                   664,461.26                     496,487.71
其他说明：
无。
41、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                        单位： 元
                 项目                          本期发生额                              上期发生额
当期所得税费用                                               6,615,875.07                           41,175,368.22
递延所得税费用                                              17,178,214.86                           -13,652,979.54
合计                                                        23,794,089.93                           27,522,388.68
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                        单位： 元
                           项目                                               本期发生额
利润总额                                                                                        117,690,970.90
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                     29,422,742.73
子公司适用不同税率的影响                                                                                 -6,145.31
调整以前期间所得税的影响                                                                                  -872.95
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                      -360,953.02
损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益的影响                                                                  -496,534.90
免税、减计收入及加计扣除优惠                                                                            -35,849.59
未能使用前期已确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                   -4,728,297.03
所得税费用                                                                                          23,794,089.93
其他说明
无。
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                        单位： 元
                                                         广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                  项目                 本期发生额                           上期发生额
租户往来款                                          16,795,279.90                        17,423,512.06
利息收入                                             3,773,332.15                         8,627,361.55
预收租户保证金等                                     3,679,788.55                         3,105,588.21
暂收租户、联营专柜装修按金等                         3,958,665.00                         3,556,916.82
收回租赁等保证金                                    10,809,467.66                         1,418,975.00
商品质量保证金                                       1,422,809.50                         1,311,027.80
政府补助                                               224,511.67                         5,503,344.50
合计                                                40,663,854.43                        40,946,725.94
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                  项目                 本期发生额                           上期发生额
支付租赁费                                         126,245,083.60                       142,035,471.75
物业管理费及清洁垃圾费                              43,773,615.77                        47,206,382.37
支付水电费                                          14,710,739.75                        18,057,689.69
支付租户往来款                                      17,802,763.03                        18,870,076.13
支付手续费                                           8,425,945.22                        13,422,584.49
支付广告业务宣传费                                   7,290,884.57                         8,444,864.54
支付修理费                                          11,138,959.68                        12,062,413.35
退租户等租赁保证金、装修按金等                       7,106,414.55                         4,174,510.00
其他                                                32,641,126.65                        28,252,671.61
合计                                               269,135,532.82                       292,526,663.93
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                             单位： 元
                 补充资料               本期金额                             上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                   --
净利润                                              93,896,880.97                        85,700,556.35
加：资产减值准备                                      223,070.52                           686,527.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生                27,306,257.96                        28,309,639.83
                                                            广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
物资产折旧
无形资产摊销                                            1,708,247.60                          1,643,071.79
长期待摊费用摊销                                        6,653,822.23                        22,517,575.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                           33,651.40                            58,341.24
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                          0.00                                  0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                 -1,651,437.30                          5,952,847.55
财务费用（收益以“－”号填列）                           857,604.65                            337,140.01
投资损失（收益以“－”号填列）                         -2,385,345.07                         -6,445,120.90
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               17,389,525.23                        -13,427,884.47
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                 -577,536.85                          -591,321.55
存货的减少（增加以“－”号填列）                       28,265,284.50                        28,238,082.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                       27,968,919.03                       156,038,156.35
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                    -298,523,096.70                        -373,532,000.93
列）
其他                                                            0.00                                  0.00
经营活动产生的现金流量净额                            -98,834,151.83                        -64,514,389.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                    --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：               --                                    --
现金的期末余额                                        416,765,483.41                       606,823,534.97
减：现金的期初余额                                 1,652,861,828.74                      1,780,593,545.21
现金及现金等价物净增加额                           -1,236,096,345.33                     -1,173,770,010.24
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                单位： 元
                   项目                    期末余额                             期初余额
一、现金                                              416,765,483.41                     1,652,861,828.74
其中：库存现金                                          5,376,985.82                          7,192,793.75
       可随时用于支付的银行存款                       407,720,951.21                     1,644,000,607.11
       可随时用于支付的其他货币资金                     3,667,546.38                          1,668,427.88
三、期末现金及现金等价物余额                          416,765,483.41                     1,652,861,828.74
其他说明：
                                                                     广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
44、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                         单位： 元
                     项目                         期末账面价值                             受限原因
货币资金                                                         7,646,586.63 银行承兑汇票保证金及履约保证金
合计                                                             7,646,586.63                 --
其他说明：
45、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                         单位： 元
              项目                 期末外币余额                    折算汇率                期末折算人民币余额
货币资金                                --                             --                               455,931.39
       港币                                  525,314.99 0.8679                                          455,931.39
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
广百国际贸易（香港）有限公司在香港注册登记，其销售业务主要在中国境内进行，故以人民币为记账本
位币。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新纳入合并范围的2间子公司：广州市广百新一城广场商贸有限公司和茂名广百百货有限公司，均为
本期新设子公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
  子公司名称          主要经营地   注册地          业务性质                     持股比例              取得方式
                                      广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        直接           间接
湛江广百商贸有
                 湛江   湛江   商业       100.00%                 设立
限公司
从化广百商贸有
                 从化   从化   商业        90.00%                 设立
限责任公司
广州市广百联合
                 广州   广州   商业       100.00%                 设立
贸易有限公司
广州市广百电器
                 广州   广州   商业       100.00%                 设立
有限公司
广州市花都广百
                 广州   广州   商业        90.00%                 设立
商贸有限公司
肇庆广百商贸有
                 肇庆   肇庆   商业       100.00%                 设立
限公司
广州市广百新一
                 广州   广州   商业       100.00%                 设立
城商贸有限公司
广州市广百佳润
                 广州   广州   商业       100.00%                 设立
商贸有限公司
惠州市广百商贸
                 惠州   惠州   商业       100.00%                 设立
有限公司
揭阳广百商贸有
                 揭阳   揭阳   商业       100.00%                 设立
限公司
茂名市广百商贸
                 茂名   茂名   商业       100.00%                 设立
有限公司
河源广百商贸有
                 河源   河源   商业       100.00%                 设立
限公司
广州市广百太阳
新天地商贸有限 广州     广州   商业        51.00%                 设立
公司
广州市越东广百
                 广州   广州   商业       100.00%                 设立
商贸有限公司
广州市铂尚珠宝
                 广州   广州   商业        51.00%                 设立
首饰有限公司
开平广百新大新
                 开平   开平   商业        51.00%                 设立
商贸有限公司
广州市华宇力五                                                    同一控制下企业
                 广州   广州   商业       100.00%
金交电有限公司                                                    合并
广州市华宇声电                                                    同一控制下企业
                 广州   广州   商业       100.00%
器有限公司                                                        合并
                                                                广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
广州市新大新有                                                                              同一控制下企业
                 广州           广州            商业                100.00%
限公司                                                                                      合并
广州市新大新番
                                                                                            同一控制下企业
禺易发商厦有限 广州             广州            商业                100.00%
                                                                                            合并
公司
广州市新大新荔                                                                              同一控制下企业
                 广州           广州            商业                100.00%
湾商厦有限公司                                                                              合并
广州市李占记钟                                                                              同一控制下企业
                 广州           广州            商业                 90.00%
表有限公司                                                                                  合并
佛山市新大新百                                                                              同一控制下企业
                 佛山           佛山            商业                100.00%
货有限公司                                                                                  合并
广百国际贸易
（香港）有限公 广州             香港            商业                100.00%                 设立
司
广州市广百新悦
                 广州           广州            商业                100.00%                 设立
悠超市有限公司
广州市增城广百
                 广州           广州            商业                100.00%                 设立
商贸有限公司
广州市广百新一
城广场商贸有限 广州             广州            商业                100.00%                 设立
公司
茂名广百百货有
                 茂名           茂名            商业                 51.00%                 设立
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本年度不存在变化。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营     主要经营地          注册地      业务性质             持股比例            对合营企业或联
                                                                        广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     企业名称                                                                                         营企业投资的会
                                                                          直接             间接
                                                                                                        计处理方法
广州市广百小额
                 广州           广州            小额贷款                     25.00%                   权益法
贷款有限公司
广州市力沛企业
管理咨询有限公 广州             广州            咨询                         25.00%                   权益法
司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                               单位： 元
                                   期末余额/本期发生额                                期初余额/上期发生额
                        广州市广百小额贷款有 广州市力沛企业管理咨 广州市广百小额贷款有 广州市力沛企业管理咨
                              限公司              询有限公司                     限公司              询有限公司
流动资产                       314,388,767.63            7,606,182.97            368,974,513.62             7,507,492.50
非流动资产                       6,421,810.65               10,824.80              6,558,084.89                13,109.54
资产合计                       320,810,578.28            7,617,007.77            375,532,598.51             7,520,602.04
流动负债                         1,361,811.89              575,076.91             63,668,215.92              838,845.75
非流动负债                                                   2,976.76                      0.00                 2,976.76
负债合计                         1,361,811.89              578,053.67             63,668,215.92              841,822.51
少数股东权益                                                                               0.00                     0.00
归属于母公司股东权益           319,448,766.39            7,038,954.10            311,864,382.59             6,678,779.53
按持股比例计算的净资
                                79,862,191.60            1,759,738.51             77,966,095.65             1,669,694.87
产份额
调整事项                                                                                   0.00
对联营企业权益投资的
                                79,862,191.60            1,759,738.51             77,966,095.65             1,669,694.87
账面价值
存在公开报价的联营企
                                                                                           0.00                     0.00
业权益投资的公允价值
营业收入                        13,399,313.10              814,034.76             14,741,879.75             3,874,069.24
净利润                           7,584,383.80              360,174.57              7,887,725.54             2,665,280.99
其他综合收益                                                     0.00                      0.00                     0.00
综合收益总额                     7,584,383.80              360,174.57              7,887,725.54             2,665,280.99
本年度收到的来自联营
                                                                 0.00              3,590,829.37             2,184,043.23
企业的股利
其他说明
                                                      广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、与金融工具相关的风险
      本公司的金融工具主要包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项；可
      供出售金融资产。在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董
      事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，公司总部各
      职能部门负责设计和实施本部门职责范围内能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序，公
      司内审部门也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。对于证券投资
      业务董事会通过审计委员会递交的季度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策
      的合理性。
      本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险
      的风险管理政策。
1. 信用风险
     信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊
     销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部
     信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销
     限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
     公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信
     用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风
     险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内
     对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
1. 市场风险
     金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
     险，包括其他价格风险。
     本公司持有证券基金投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
     本公司持有的证券基金投资列示如下：
                             项目                      期末余额         年初余额
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产     63,423,140.03    61,708,133.30
                             合计                     63,423,140.03    61,708,133.30
      于2017年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌20%，则
      本公司将增加或减少净利润9,513,471.00元。管理层认为20%合理反映了下一年度权益工具价值可
      能发生变动的合理范围。
3.流动性风险
      流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
      本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。
                                                                                广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                                             单位： 元
                                                                       期末公允价值
           项目           第一层次公允价值计
                                                     第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量                        合计
                                     量
一、持续的公允价值计量                --                      --                         --                            --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金                 63,423,140.03                       0.00                      0.00               63,423,140.03
融资产
1.交易性金融资产                     63,423,140.03                       0.00                      0.00               63,423,140.03
（2）权益工具投资                    63,423,140.03                       0.00                      0.00               63,423,140.03
二、非持续的公允价值计
                                      --                      --                         --                            --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
         活跃市场上未经调整的报价
                      项目                   期末公允价值           估值技术                  重要参数
                                                                                     定性信息        定量信息
           交易性金融资产-权益工具投资 63,423,140.03               交易市场报价     交易市场报价             ------
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                       母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称           注册地                  业务性质             注册资本
                                                                                              持股比例           表决权比例
广州百货企业集团 广州市越秀区西湖
                                           商业                52,366                               53.23%                    56.38%
有限公司            路 12 号 23 楼
本企业的母公司情况的说明
         广州百货企业集团有限公司共持有本公司股份计182,276,438 股，占本公司股本的53.23%；同时，
         还通过广州市汽车贸易有限公司持有本公司10,800,000股，占本公司股本的3.15%。故其共占本公司
         股本共193,076,438股，占本公司股本的56.38%。
本企业最终控制方是广州市人民政府国有资产监督管理委员会。
                                                                     广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                           与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                       其他关联方与本企业关系
广州市广百展贸股份有限公司                                同受广州百货企业集团有限公司控制
广州市星骏贸易有限公司                                    同受广州百货企业集团有限公司控制
广州市汽车贸易有限公司                                    同受广州百货企业集团有限公司控制
广州市广百酒业有限公司                                    同受广州百货企业集团有限公司控制
广州市莲花山休假村                                        同受广州百货企业集团有限公司控制
喀什广百商贸有限公司                                      同受广州百货企业集团有限公司控制
广州市华天晨物资贸易有限公司                              同受广州百货企业集团有限公司控制
广州市妇女儿童用品有限公司                                同受广州百货企业集团有限公司控制
广州喔兔喔供应链管理有限公司                              同受广州百货企业集团有限公司控制
广州市广百物流有限公司                                    同受广州百货企业集团有限公司控制
佛山市南海广百地产开发有限公司                            广州百货企业集团有限公司对其有重大影响
其他说明
无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                         单位： 元
       关联方        关联交易内容       本期发生额       获批的交易额度     是否超过交易额度       上期发生额
广州市妇女儿童用
                   购买商品               1,267,915.84        1,267,915.84 否                           144,000.00
品有限公司
                                                                    广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
广州百货企业集团
                      接受劳务                  23,584.90      23,584.90 否                              24,292.45
有限公司
广州市广百展贸股
                      接受劳务                1,127,273.69   1,127,273.69 否                        1,070,610.96
份有限公司
广州喔兔喔供应链
                      购买商品                 229,982.90     229,982.90 否                                   0.00
管理有限公司
广州市广百酒业有
                      购买商品                   4,362.61       4,362.61 否                               1,841.12
限公司
广州市华天晨物资
                      购买商品                 415,979.46     415,979.46 否                             832,513.20
贸易有限公司
广州市莲花山休假
                      接受劳务                  39,910.11      39,910.11 否                              43,408.00
村
广州市汽车贸易有
                      购买商品                  63,558.60      63,558.60 否                              64,497.58
限公司
                                                                         否
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                         单位： 元
             关联方                    关联交易内容           本期发生额                   上期发生额
广州百货企业集团有限公司         销售商品及提供劳务                        3,555.04                       6,555.04
广州市广百展贸股份有限公司 销售商品及提供劳务                            17,741.00                        2,400.00
广州市汽车贸易有限公司           销售商品及提供劳务                            576.15                      576.15
喀什广百商贸有限公司             销售商品及提供劳务                            768.38                         0.00
广州市莲花山休假村               销售商品                                      160.00                         0.00
广州市广百物流有限公司           销售商品及提供劳务                        2,400.00                           0.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                         单位： 元
         承租方名称                    租赁资产种类          本期确认的租赁收入          上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                         单位： 元
         出租方名称                    租赁资产种类           本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
广州百货企业集团有限公司         房屋建筑物                              2,089,191.24               2,553,009.36
广州百货企业集团有限公司         房屋建筑物                              2,091,006.00               2,097,773.02
广州百货企业集团有限公司         房屋建筑物                                 959,481.48                  991,464.20
                                                                           广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                                  单位： 元
      被担保方                  担保金额                担保起始日                担保到期日        担保是否已经履行完毕
广州市广百电器有限公
司、广州市华宇声电器               100,000,000.00 2016 年 11 月 04 日                              否
有限公司
广州市广百电器有限公
司、广州市华宇声电器               200,000,000.00 2016 年 12 月 21 日                              否
有限公司
本公司作为被担保方
                                                                                                                  单位： 元
       担保方                   担保金额                担保起始日                担保到期日        担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（4）其他关联交易
 2016年5月11日，公司与佛山市南海广百地产开发有限公司在广州市签署《商业物业定制协议》，向其定
 制购买广物国际广场 1-3 层及第 4 层部分约 2.86 万平方米商业物业及 143 个产权车位。2017年上半年
 支付物业订制款691,787.55元，累计支付221,703,473.49元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                  单位： 元
                                                          期末余额                                 期初余额
    项目名称              关联方
                                               账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备
                     广州百货企业集团
其他应收款                                       1,853,891.90                   0.00      1,853,891.90                   0.00
                     有限公司
                     广州市广百展贸股
其他应收款                                         111,030.00                   0.00       111,030.00                    0.00
                     份有限公司
（2）应付项目
                                                                                                                  单位： 元
                                                           广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           项目名称                       关联方        期末账面余额                   期初账面余额
                             广州市妇女儿童用品有限公
应付账款                                                                 0.00                      1,870,199.04
                             司
                             广州市华天晨物资贸易有限
应付账款                                                         143,691.64                          88,994.35
                             公司
应付账款                     广州市广百酒业有限公司                    652.44                          1,110.67
应付账款                     广州市汽车贸易有限公司                2,502.72                         109,988.52
                             广州市广百展贸股份有限公
其他应付款                                                             150.00                           150.00
                             司
                             广州喔兔喔供应链管理有限
其他应付款                                                         5,000.00                                0.00
                             公司
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
       （1）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
                                  剩余租赁期                      最低租赁付款额
       1年以内（含1年）                                                          425,185,264.99
       1年以上2年以内（含2年）                                                   431,539,630.49
       2年以上3年以内（含3年）                                                   436,349,162.07
       3年以上                                                                  1,568,551,603.53
                                    合   计                                     2,861,625,661.08
       （2）2017年5月18日本公司与中信银行股份有限公司广州分行签订《银行履约保函》，中信银行
       股份有限公司广州分行为本公司出具以广州市城市复建有限公司为受益人的担保书，担保额为叁
       仟叁佰零陆万肆仟玖佰肆拾玖元零柒分，保函自签发之日生效，在2018年5月18日（含）前保持有
       效，除非广州市城市复建有限公司同意提前终止。
       （3）2014年10月17日，本公司与招商银行股份有限公司广州分行（下称保证人）签订银行担保函，
       保证人根据《单用途商业预付卡管理办法》的相关规定，对持卡人持有的预付卡内的一定比例的
       未消费额且未能退还的实际预收资金提供担保，保证人担保责任至2017年8月21日。
       （4）2016年11月4日本公司与招商银行股份有限公司广州分行签订《质量保函》，招商银行股份
       有限公司广州分行为本公司出具以广州市公安局为受益人的质量保函，担保额为柒万伍仟捌佰贰
       拾元，保函自签发之日生效，于2017年11月5日失效。
                                                                   广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
               1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
             本公司作为担保方：
              被担保方          担保合同金额   实际担保金额    担保起始日       担保到期日   担保是否已
                                                                                             经履行完毕
      广州市广百电器有限公        10000万         1780万      债务人债务履该笔债务履行           否
      司、                                                    行期限届满之期限届满之日
      广州市华宇声电器有限                                    日              后两年
      公司
      广州市广百电器有限公        20000万         1935万      债务人债务履债务人债务履           否
      司、                                                    行期限届满之行期限届满之
      广州市华宇声电器有限                                    日              日后两年
      公司
             2、其他或有负债
       本公司截至2017年6月30日已背书未到期应收票据形成的或有负债为35,800,000.00元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、其他重要事项
1、年金计划
      根据《企业年金试行办法》，公司于2008年建立企业年金计划，并于2016年根据《关于推进广州市
企业年金若干事项的通知》和相关管理要求对本司企业年金方案进行修订。修订后公司每年的年金缴费总
额与公司前三年净利润实现情况关联，公司缴费总额为本公司上年度职工工资总额的5%、7%或8.33%。公
司缴费以职工个人上年度月平均工资为基础进行分配，职工个人缴费额为公司缴费额的50%。
    公司采用法人受托的模式来运作企业年金。
2、终止经营
                                                                                                       单位： 元
                                                                                               归属于母公司所
     项目                收入         费用       利润总额      所得税费用          净利润      有者的终止经营
                                                                                                      利润
                                                                               广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
广州市花都广百
                                  0.00         9,156.88           -9,156.88           -2,289.22          -6,867.66          -6,867.66
商贸有限公司
惠州市广百商贸
                                  0.00       608,121.02        -608,121.02                0.00      -608,121.02          -608,121.02
有限公司
河源广百商贸有
                       21,374,048.67       5,091,203.87        -764,677.66      8,364,137.86      -9,128,815.52         -9,128,815.52
限公司
其他说明
3、分部信息
（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
 公司所处行业为百货零售业，实行总部管控，属下的各分、子公司均从事商业工作，经营模式基本相同。
 由于本公司的营业收入、费用、资产及负债主要与百货零售及其相关业务有关，因此本公司将自身作为
 一个经营分部，本公司并没有编制分部信息。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                           单位： 元
                                             期末余额                                             期初余额
                           账面余额              坏账准备                       账面余额             坏账准备
         类别
                                                         计提比 账面价值                                                  账面价值
                         金额       比例      金额                            金额      比例      金额       计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                       144,074,              76,760.5             143,997,3 109,690                                       109,613,80
合计提坏账准备的                   100.00%                0.05%                        100.00% 76,760.57         0.07%
                         114.09                      7               53.52 ,566.76                                              6.19
应收账款
                       144,074,              76,760.5             143,997,3 109,690                                       109,613,80
合计                               100.00%                0.05%                        100.00% 76,760.57         0.07%
                         114.09                      7               53.52 ,566.76                                              6.19
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位： 元
                                                                              期末余额
                账龄
                                             应收账款                         坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
                                                                        广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
半年以内                                   17,412,048.93                               0.00                   0.00%
半年至 1 年（含 1 年）                                0.00                             0.00                   0.00%
1 年以内小计                               17,412,048.93                               0.00                   0.00%
3 年以上                                       76,760.57                        76,760.57                   100.00%
5 年以上                                       76,760.57                        76,760.57                   100.00%
合计                                       17,488,809.50                        76,760.57                     0.44%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                         组合名称                                       期末余额
                                                      应收账款              坏账准备          计提比例
       其他资产组合（注）                              126,585,304.59              0.00           0.00%
               注：其他资产组合是由暂付税款、备用金、押金以及正常的关联方账款构成。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                            单位： 元
                单位名称                          收回或转回金额                                 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                    单位名称                                      期末余额
                                           应收账款          占应收账款合计数的           坏账准备
                                                                  比例(%)
       税务机关                             111,374,791.32          77.30                            0.00
       服务机构一                             9,747,880.40          6.77                             0.00
       服务机构二                             2,836,497.93          1.97                             0.00
       子公司一                               2,385,031.46          1.66                             0.00
       子公司二                               2,069,178.34          1.44                             0.00
                     合计            128,413,379.45                 89.13                            0.00
                                                                                  广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                             期末余额                                                   期初余额
                           账面余额              坏账准备                         账面余额                坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                      账面价值
                         金额       比例      金额                              金额      比例       金额       计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                      353,154,               106,090,              247,063,9 322,193               125,176.4                 322,068,67
合计提坏账准备的                    99.95%                30.04%                         99.94%                      0.04%
                         297.66                326.81                  70.85 ,850.22                        9                      3.73
其他应收款
单项金额不重大但
                      179,016.               179,016.                          179,016             179,016.0
单独计提坏账准备                    0.05%               100.00%         0.00               0.06%                   100.00%         0.00
                            00                    00                               .00
的其他应收款
                      353,333,               106,269,              247,063,9 322,372               304,192.4                 322,068,67
合计                              100.00%                 30.08%                         100.00%                     0.09%
                         313.66                342.81                  70.85 ,866.22                        9                      3.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                                期末余额
               账龄
                                             其他应收款                         坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
半年以内                                                938,404.20                               0.00                            0.00%
半年至 1 年（含 1 年）                                          0.00                             0.00                            0.00%
1 年以内小计                                            938,404.20                               0.00                            0.00%
3 年以上                                                125,176.49                        125,176.49                           100.00%
5 年以上                                                125,176.49                        125,176.49                           100.00%
合计                                                 1,063,580.69                         125,176.49
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                         组合名称                                                期末余额
                                                                               广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                       其他应收款              坏账准备         计提比例（%）
    其他资产组合（注）                             352,090,716.97          105,965,150.32            30.10
       注：其他资产组合是由备用金、押金以及正常的关联方账款构成。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 105,965,150.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                       单位： 元
                  单位名称                              转回或收回金额                                 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                       单位： 元
                  款项性质                               期末账面余额                                期初账面余额
备用金、押金等                                                       352,090,716.97                               283,082,369.44
其他                                                                      1,242,596.69                             39,290,496.78
合计                                                                 353,333,313.66                               322,372,866.22
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                        占其他应收款期末
       单位名称           款项的性质          期末余额                  账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                        余额合计数的比例
子公司一              往来款                   57,800,000.00 半年以内                               16.36%         50,000,000.00
子公司二              往来款                   55,773,831.80 半年以内                               15.79%
子公司三              往来款                   47,000,000.00 半年以内                               13.30%
子公司四              往来款                   39,993,683.42 半年以内                               11.32%         39,993,683.42
服务机构              暂付款                   29,907,471.68 半年以内                                8.46%
合计                           --             230,474,986.90              --                        65.23%         89,993,683.42
3、长期股权投资
                                                                                                                       单位： 元
                                       期末余额                                                  期初余额
       项目
                      账面余额         减值准备           账面价值             账面余额          减值准备          账面价值
对子公司投资       1,060,916,963.16    82,702,900.00     978,214,063.16 1,048,366,963.16         70,000,000.00    978,366,963.16
对联营、合营企       81,621,930.11              0.00      81,621,930.11        79,635,790.52              0.00     79,635,790.52
                                                                      广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
业投资
合计             1,142,538,893.27   82,702,900.00 1,059,835,993.27 1,128,002,753.68      70,000,000.00 1,058,002,753.68
（1）对子公司投资
                                                                                                              单位： 元
                                                                                      本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位        期初余额        本期增加         本期减少        期末余额
                                                                                            备               额
湛江广百商贸有
                    55,376,280.00            0.00            0.00    55,376,280.00               0.00              0.00
限公司
从化广百商贸有
                     2,181,533.40            0.00            0.00     2,181,533.40               0.00              0.00
限责任公司
广州市广百联合
                     6,157,440.00            0.00            0.00     6,157,440.00               0.00              0.00
贸易有限公司
广州市广百电器
                    14,053,160.00            0.00            0.00    14,053,160.00               0.00              0.00
有限公司
广州市花都广百
                       900,000.00            0.00            0.00       900,000.00               0.00              0.00
商贸有限公司
肇庆广百商贸有
                    11,530,000.00            0.00            0.00    11,530,000.00               0.00              0.00
限公司
广州市广百新一
                   650,783,000.00            0.00            0.00   650,783,000.00               0.00              0.00
城商贸有限公司
广州市广百佳润
                     5,000,000.00            0.00            0.00     5,000,000.00               0.00              0.00
商贸有限公司
广州市新大新有
                   138,661,839.76            0.00            0.00   138,661,839.76               0.00              0.00
限公司
惠州市广百商贸
                    70,000,000.00            0.00            0.00    70,000,000.00               0.00     70,000,000.00
有限公司
揭阳广百商贸有
                    45,000,000.00            0.00            0.00    45,000,000.00               0.00              0.00
限公司
茂名市广百商贸
                    25,000,000.00            0.00            0.00    25,000,000.00               0.00              0.00
有限公司
河源广百商贸有
                     2,750,000.00            0.00            0.00     2,750,000.00       2,750,000.00      2,750,000.00
限公司
广州市广百太阳
新天地商贸有限       5,100,000.00            0.00            0.00     5,100,000.00               0.00              0.00
公司
广州市越东广百
                     9,952,900.00            0.00            0.00     9,952,900.00       9,952,900.00      9,952,900.00
商贸有限公司
                                                                                      广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
广州市铂尚珠宝
                           5,100,000.00                  0.00                0.00      5,100,000.00                   0.00              0.00
首饰有限公司
广百国际贸易（香
                            820,810.00                   0.00                0.00       820,810.00                    0.00              0.00
港）有限公司
广州市广百新一
城广场商贸有限                       0.00     10,000,000.00                  0.00     10,000,000.00                   0.00              0.00
公司
茂名广百百货有
                                     0.00      2,550,000.00                  0.00      2,550,000.00                   0.00              0.00
限公司
合计                 1,048,366,963.16         12,550,000.00                  0.00 1,060,916,963.16       12,702,900.00       82,702,900.00
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                                    单位： 元
                                                                 本期增减变动
                                                   权益法下                          宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                              其他综合 其他权益                计提减值                期末余额
                         追加投资 减少投资 确认的投                                  现金股利                  其他                 期末余额
                                                               收益调整     变动                  准备
                                                    资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
广州市广
百小额贷 77,966,09                                 1,896,095                                                            79,862,19
                              0.00          0.00                   0.00       0.00                    0.00       0.00                   0.00
款有限公          5.65                                   .95                                                                 1.60
司
广州市力
沛企业管 1,669,694                                                                                                      1,759,738
                              0.00          0.00 90,043.64         0.00       0.00                    0.00       0.00                   0.00
理咨询有           .87                                                                                                        .51
限公司
           79,635,79                               1,986,139                                                            81,621,93
小计                          0.00          0.00                   0.00       0.00       0.00         0.00       0.00                   0.00
                  0.52                                   .59                                                                 0.11
           79,635,79                               1,986,139                                                            81,621,93
合计                          0.00          0.00                   0.00       0.00       0.00         0.00       0.00                   0.00
                  0.52                                   .59                                                                 0.11
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                                    单位： 元
                                                     本期发生额                                              上期发生额
           项目
                                        收入                         成本                        收入                        成本
                                                                    广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主营业务                     1,933,416,463.81    1,613,117,182.28             2,005,300,786.91          1,669,044,212.96
其他业务                         48,047,216.59       3,454,218.95               44,524,057.48               3,014,384.87
合计                         1,981,463,680.40    1,616,571,401.23             2,049,824,844.39          1,672,058,597.83
其他说明：
无。
5、投资收益
                                                                                                              单位： 元
                    项目                         本期发生额                                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                  90,750,000.00                               72,890,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                                   1,986,139.59                                2,638,251.64
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                143,398.37                                   228,425.89
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                 -79,832.10                                   -69,725.75
益的金融资产取得的投资收益
投资理财取得的投资收益                                          224,029.44                                 3,648,169.12
合计                                                          93,023,735.30                               79,335,120.90
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位： 元
                    项目                            金额                                         说明
非流动资产处置损益                                               -33,651.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                            224,511.67
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                                -857,604.65
占用费
委托他人投资或管理资产的损益                                    335,639.21
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                           1,715,003.57
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -433,135.81
                                                                     广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
减：所得税影响额                                                237,690.65
    少数股东权益影响额                                         -301,718.95
合计                                                          1,014,790.89                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                      每股收益
          报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                     基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                 3.77%                   0.290                 0.290
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                             3.73%                    0.28                  0.28
普通股股东的净利润
                                                                广州市广百股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                                                                                     广州市广百股份有限公司
                                                                                     董事长：王华俊
                                                                                     二〇一七年八月十七日

附件：公告原文

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