木林森(002745)_公司公告_木林森：2017年半年度报告新浪财经

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木林森：2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-21
木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文木林森股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 年 08 月木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人孙清焕、主管会计工作负责人易亚男及会计机构负责人(会计主管人员)徐金华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者注意阅读。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 ................................. 2 第三节公司业务概要........................................... 5 第四节经营情况讨论与分析 ..................................... 9 第五节重要事项 ............................................. 24 第六节股份变动及股东情况 .................................... 41 第七节优先股相关情况........................................ 46 第八节董事、监事、高级管理人员情况 .......................... 47 第九节公司债相关情况........................................ 48 第十节财务报告 ............................................. 49 第十一节备查文件目录....................................... 185 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文释义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所公司、本公司、木林森指木林森股份有限公司报告期内指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日报告期末指 2017 年 6 月 30 日元、万元指人民币元、人民币万元木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称木林森股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称木林森股份有限公司公司的中文简称（如有）木林森公司的外文名称（如有） MLS Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）MLS 公司的法定代表人孙清焕二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李冠群甄志辉联系地址广东省中山市小榄镇木林森大道 1 号广东省中山市小榄镇木林森大道 1 号电话 0760-89828888 转 6666 0760-89828888 转 6666 传真 0760-89828888 转 9999 0760-89828888 转 9999 电子信箱 ir@zsmls.com ir@zsmls.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 3,624,239,645.51 2,086,783,820.98 73.68% 归属于上市公司股东的净利润（元） 306,124,796.02 152,617,282.02 100.58% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 292,690,691.04 148,654,260.51 96.89% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） 508,051,894.58 143,099,262.78 255.03% 基本每股收益（元/股） 0.58 0.34 70.59% 稀释每股收益（元/股） 0.58 0.34 70.59% 加权平均净资产收益率 5.66% 5.16% 0.50% 本报告期末比上年度末增本报告期末上年度末减总资产（元） 18,885,560,303.37 13,923,243,752.51 35.64% 归属于上市公司股东的净资产（元） 5,468,354,423.33 5,252,041,695.57 4.12% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -9,959,391.64 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 9,490,810.23 一标准定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 20,404,064.65 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 413,699.76 减：所得税影响额 4,127,513.63 少数股东权益影响额（税后） 2,787,564.39 合计 13,434,104.98 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司一直专注于LED封装及应用系列产品研发、生产与销售业务，是国内LED封装及应用产品的主要供应商，产品广泛应用于室内外照明、灯饰、景观照明、家用电子产品、交通信号、平板显示及亮化工程等领域。目前，公司主要产品有SMD LED、Lamp LED、LED应用（包括照明产品及其他）三大类。公司依托技术研发实力，不断稳固LED封装市场地位的，同时逐步加大对LED应用的投入力度，向LED下游应用及其配套照明组件产业链延伸。（一）公司主要系列产品介绍如下：产品种类小类外观特性应用领域 1、体积小、耐高温；室内外照明、柔性灯带、电视背光、 SMD LED - 2、一般采用硅树脂进行封装；显示屏等 3、主要用于照明及背光。 1、体积小，直径2-12mm； 2、直插环氧封装；灯饰、指示灯、小家电、交通灯、 Lamp LED - 3、防水、防震性较好； LED显示屏等 4、外型可变异性较大，分为圆型、方型、三角型。日光灯、球泡灯、蜡烛灯、吸顶灯、 LED照明产品 - 灯丝灯、Par灯、筒灯、路灯等 LED应用 LED显示屏、装饰灯饰、数码显示、其他LED应用产品 - 点阵显示屏、特殊信息显示、广告牌等（二）行业发展现状及公司所处的行业地位 LED封装行业向中国大陆转移明显，由中国引领的下一个新周期已经来临。经过前几年LED行业的发展，如今产业链从上至下，行业集中度提升明显；从去年至今年，上游芯片与封装行业的涨价潮也预示着行业景气度重新向上；下游以灯丝灯为代表的新应用，也将带来行业新一轮需求周期。根据LEDinside数据统计，2015年全球LED封装与模组产值达143亿美元， 2016年产值预计增至147亿美元，增长率2．6％，预估2017年产值可达153亿美元，年成长率约5％。其中，2015年中国产值份额达21％，首次位列全球第一，具有历史性首次超越了日本。而根据DIGITIMES统计，2016年，中国厂商木林森首次位列LED封装厂营收排名榜单第四名，中国厂商的份额提升明显，与日韩厂商呈此消彼长的态势。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（三）报告期业绩驱动因素报告期内，随着LED照明产品的价格趋于稳定，公司募投项目产能逐步释放，规模化效应明显提高从而促使产品的单位成本进一步下降，公司产品的市场竞争力不断增强，市场份额不断扩大。 2016年公司成功完成非公开发行股票，募投项目的逐步建设，生产设备及相关固定资产的投入增加，公司的资产规模及营销规模不断扩大，从而促使公司的业绩有明显增长。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明 1、公司香港子公司木林森有限公司以现金支付的方式购买严建国持有超时代光源（集团）有限公司余下 20%的股权，取得 100%股权。 2、增加对义乌和谐光灿企业管理咨询合伙企业（有限合伙）股权投资额度 3 亿元股权资产取得其 84.21%的股权。 3、公司持有 SPV 的 1 股优先股并以 490 万美元与 SPV 共同设立 GLOBAL VALUE LIGHTING 有限责任公司，占该公司总出资额的 49%。固定资产本期公司募投项目的逐步建设使得公司固定资产不断增加，无重大变化无形资产无重大变化在建工程本期子公司扩大生产再投入，无重大变化 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司经营中的核心竞争力主要体现以下方面： 1、技术研发优势带动生产工艺的创新公司自成立以来，一直重视产品研发和技术创新，在LED封装及应用领域已取得一系列技术成果，具备解决LED封装及木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文应用产品一整套方案的能力。公司先后承担了广东省重大科技专项计划项目、广东省产学研结合项目等科研项目。公司在技术研发优势方面还体现在生产工艺流程的创新，在传统LED封装工艺的基础上，公司对产品的机器设备、原材料供应、生产流程工艺等方面进行了多项创新，如向全球著名LED封装设备供应商ASM定制全自动固晶机、焊线机及封胶机等设备；在原材料胶水供应中，自主研发的高阻燃抗紫外线环氧树脂制备技术，增强了LED封装产品的阻燃性能与抗紫外线功能，有效提高了产品的安全性，并使公司成为国内同行业首批获得美国UL行业协会认证资质的企业，提升了公司产品的国际竞争力；生产工艺流程中自主研发的“金线变铜线焊接技术”，由于铜的价格较金低、且导电、导热性能更好，大幅度降低产品的成本。公司已经建立了运作高效、工艺领先的全自动化生产线，有效提高了设备利用率，实现公司生产资源的有效整合和利用。 2、规模化生产优势首先，规模化生产带动公司对芯片实行规模化采购，能够从供应商处获得较低的芯片价格，并建立良好的长期合作关系，稳定了公司芯片供应渠道及有效的降低芯片采购成本，公司与台湾的芯片厂商晶元光电保持了多年的良好合作关系,随着国内芯片制造水平的提升，目前公司也与国内主要芯片厂商建立良好的合作关系；其次，公司生产设备目前均已大规模实现全自动化生产，规模化生产能有效减少产品分摊的单位人工成本及制造费用，降低了公司产品的生产成本，提升了产品的市场竞争力；再次，大规模的生产能力有助于公司拥有较高的市场影响力，从而促进行业协调发展。 3、产品系列丰富，LED下游应用市场广阔公司一直专注于LED封装及应用产品的研发、设计及生产，是国内较早生产LED封装及应用产品的供应商。公司目前产品涵盖SMD LED、Lamp LED和LED应用产品（LED照明及其他）三大类，产品系列丰富、型号多样、种类齐全，能满足客户对产品标准化和个性化的不同需求。 LED下游应用市场广阔，公司LED封装产品广泛应用于家用电子产品、灯饰、景观照明、交通信号、平板显示及亮化工程等领域，公司下游应用客户群遍布于不同LED应用子行业。产品系列丰富有助于公司能满足不同层次客户对产品的需求，与客户达成合作，提高市场占有率，同时减少市场开拓的重复投入，促进营销资源的有效整合，实现产品市场的交叉拓展，提高公司的市场竞争力。 4、销售渠道及客户优势公司一直注重营销渠道的建设，坚持建设多元化销售渠道。首先是强化直销网点的辐射力度，目前公司在全国省市主要大中城市设有50多家子公司，负责当地及周边市场销售拓展及客户维护工作；其次是强化经销商的作用，发挥经销商在面对终端市场的客户资源优势。公司目前是国内LED封装及应用行业中营销服务网络较为发达和完善的企业，销售网络基本覆盖全国。公司不断强化“服务型营销”理念，对重要客户派遣驻厂人员，积极为客户提供各种技术、信息服务，从而使公司积累了大批优质、长期合作客户；公司目前客户资源稳固并呈逐年增加之势，与客户合作关系良好。伴随客户资源的稳定增长，公木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文司各产品销售额呈现快速增长的良好势头。 5、优异的产品品质公司建立了完善的生产运营管理系统、品质管理系统和信息管理系统及平台，实行标准化规模生产，导入单位竞争体系，进行系统目标考核，执行有效的奖惩制度。公司非常注重产品品质的保障及不断提升工作，建立了全套的质量保证体系，从原材料供应商的选择、原材料检验、员工上岗前培训、标准化生产、产成品检测、客户对产品信息反馈及公司对产品品质统计分析等方面严控产品质量。公司实行全程质量控制，从原材料进货检验、生产过程操作监控、产品过程质量检测到成品入库检测均设有严格的质量标准和操作规范，公司内部设有品保部，专职负责各业务流程质量保障工作。公司还引进全新自动化实验检测设备，从芯片采购、生产过程及产品入库、出库均需通过检测设备的检测测试。公司于2004年成功通过了ISO9001:2000质量保证体系认证；公司根据产品用途、销售区域的要求，分别申请并通过了 UL、CE、CCC等多项认证，公司产品分别获得“广东省名牌产品”、“最受欢迎品牌”等荣誉称号。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述全球LED封装产业主要集中于中国大陆、东亚、美国、欧洲等国家和地区。从LED产业发展来看，第一阶段日本、美国、欧洲等厂商依托先发优势，具有技术优势和设备优势，成为全球最早的LED封装产业中心；第二阶段台湾和韩国拥有完整的消费类电子产业链，各环节分工明确，并迅速崛起；当前处于第三阶段，中国大陆地区则承接全球产业转移，同时受益于成本优势和旺盛的下游产品市场需求，已成为世界重要的LED封装生产基地。2016年，中国约有2000多家封装企业，提供了全球70％的封装产量。市场规模也从2015年644亿人民币增长至737亿人民币，同比增长14％。据高工产业研究所（GGII）预计，2017年中国LED封装市场将达到870亿元，同比增长16％，显著高于全球增速，且未来几年中国LED封装行业产值将维持13％－15％的增速。经过十多年的发展，中国大陆封装产业凭借政府大力扶植成长，以资金优势大幅扩充产能，中国已成为世界LED封装器件的制造中心。《半导体照明产业“十三五”发展规划》提出，到2020年，我国半导体照明关键技术不断突破，产品质量不断提高，产品结构持续优化，产业规模稳步扩大，产业集中度逐步提高，形成1家以上销售额突破100亿元的 LED照明企业，培育1～2个国际知名品牌，10个左右国内知名品牌；推动OLED照明产品实现一定规模应用；应用领域不断拓宽，市场环境更加规范，为从半导体照明产业大国发展为强国奠定坚实基础。报告期内，公司实现营业收入3,624,239,645.51元，同比增长73.68%；归属于上市公司股东的净利润306,124,796.02元，同比增长100.58%，公司通过不断向LED产业链上下游延伸，通过产业链的整合，同时与国外知名企业合作，不断拓展公司的销售渠道。引进优秀的管理人才，完善人才的培训工作，巩固公司的核心竞争优势，促使公司业务规模不断发展壮大，行业龙头地位进一步夯实。 1、三大业务、三地联动、稳固前行公司目前分为三大业务版块：零组件与LED器件、EMS（照明代工业务）、OBM（照明自有品牌）。零组件包括支架、覆铜板、照明灯具相关的材料和辅料等，LED器件则是公司传统的封装业务，这是另两大业务的必要支撑。EMS主要是灯具成品的代工生产。公司总部位于中山，在江西新余、吉安，浙江绍兴、义乌都有制造基地，三地联动，结合公司上下游业务，很好地达成协作。 2、运营与盈利能力把控公司通过庞大的规模与产能，获得了行业内相当的话语权与定价权。目前公司每月产能，位居国内第一，与行业内其他封装企业拉开较大差距。从应收账款周转率来看，公司远高于同行，说明公司收账期短于同行，客户质量优异，间接说明了公司的竞争力。在从毛利率上看，公司亦明显优于同行，盈利能力优异。 3、上下游全产业链布局已成型木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文作为LED产业链的中游，当封装厂体量足够大后，芯片的供应对其至关重要。供应是否按时、足量、价优，决定了封装厂的成本与生产安全。在上游芯片厂家集中度日趋提升的情况下，为免受芯片厂的掣肘，木林森或以直接入股的方式，或以战略合作的方式，与多家芯片厂结盟，主要通过追加对开发晶照明（厦门）有限公司的投资额及通过参股的方式投资淮安澳洋顺昌光电技术有限公司，以保证芯片供应安全。二、主营业务分析概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因扩大生产及开拓市场影营业收入 3,624,239,645.51 2,086,783,820.98 73.68% 响所致营业总收入增长影响营营业成本 2,764,318,581.22 1,605,937,282.46 72.13% 业总成本增加所致销售费用 98,283,588.72 79,918,013.36 22.98% 研发费、工资薪酬、办管理费用 271,570,394.07 165,348,892.46 64.24% 公及装修费增加银行借款及融资租赁增财务费用 81,988,243.24 37,307,120.06 119.77% 加影响利息支出增加所致所得税费用 40,729,748.52 27,295,687.60 49.22% 利润总额增加研发投入 112,773,783.63 74,648,139.29 51.07% 增加研发投入所致销售商品、提供劳务收经营活动产生的现金流 508,051,894.58 143,099,262.78 255.03% 到的现金增加及收回保量净额证金增加所致投资活动产生的现金流投资支付的现金增加所 -3,557,899,055.45 -1,107,727,064.50 -221.19% 量净额致筹资活动产生的现金流 2,878,216,143.26 3,486,375,786.67 -17.44% 量净额现金及现金等价物净增投资活动产生的现金流 -175,137,288.05 2,523,635,528.67 -106.94% 加额量净额减少所致木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 3,624,239,645.51 100% 2,086,783,820.98 100% 73.68% 分行业计算机、通信和其他 3,624,239,645.51 100.00% 2,086,783,820.98 100.00% 73.68% 电子设备制造业分产品 Lamp LED 334,749,749.36 9.24% 343,128,564.91 16.44% -2.44% SMD LED 2,544,821,892.39 70.22% 1,388,038,691.48 66.52% 83.34% LED 应用及其他 668,109,044.33 18.43% 326,847,658.03 15.66% 104.41% 其他业务 76,558,959.43 2.11% 28,768,906.56 1.38% 166.12% 分地区境内其中：华南地区 2,091,426,496.52 57.71% 1,129,528,327.38 54.13% 85.16% 华东地区 988,416,180.91 27.27% 728,966,769.48 34.93% 35.59% 华中地区 23,563,835.83 0.65% 29,456,869.99 1.41% -20.00% 华北地区 24,421,210.85 0.67% 40,602,853.51 1.95% -39.85% 东北地区 7,482,795.05 0.21% 11,139,885.70 0.53% -32.83% 西南地区 17,959,369.35 0.50% 27,132,055.89 1.30% -33.81% 西北地区 7,566,277.57 0.21% 7,067,856.41 0.34% 7.05% 境外 386,844,520.00 10.67% 84,120,296.06 4.03% 359.87% 其他业务 76,558,959.43 2.11% 28,768,906.56 1.38% 166.12% 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文分行业计算机、通信和其他电子设备制 3,547,680,686.08 2,696,816,817.04 23.98% 72.38% 70.58% 0.80% 造业分产品 SMD LED 2,544,821,892.39 1,914,438,682.46 24.77% 83.34% 77.21% 2.60% LED 应用及其他 668,109,044.33 556,223,437.22 16.75% 104.41% 107.37% -1.19% 分地区境内其中：华南地区 2,091,426,496.52 1,536,029,793.51 26.56% 85.16% 83.08% 0.84% 华东地区 988,416,180.91 810,229,888.54 18.03% 35.59% 37.63% -1.21% 境外 386,844,520.00 285,106,458.38 26.30% 359.87% 360.88% -0.16% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求否相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要是理财产品投资收益及投资收益 16,833,751.86 4.80% 否权益法核算投资收益以公允价值计量且其变动计公允价值变动损益 3,570,312.79 1.02% 否入当期损益的金融资产资产减值 52,427,470.16 14.95% 坏账损失及存货跌价损失是政府补助收入及固定资产处营业外收入 11,817,811.06 3.37% 否置利得捐赠支出及固定资产处置损营业外支出 11,872,692.71 3.39% 否失木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产占总资产比重增减重大变动说明金额金额比例比例因 2016 年非公开发行股票募集资金货币资金 3,378,065,400.63 17.89% 5,967,297,008.09 48.34% -30.45% 的增加影响应收账款 1,949,639,313.88 10.32% 638,776,481.23 5.17% 5.15% 无重大变化存货 1,342,659,664.70 7.11% 765,262,466.51 6.20% 0.91% 无重大变化长期股权投资 1,010,158,415.21 5.35% 0.00 0.00% 5.35% 无重大变化固定资产 4,930,401,165.64 26.11% 3,462,963,027.31 28.05% -1.94% 无重大变化在建工程 610,968,766.08 3.24% 178,655,127.20 1.45% 1.79% 无重大变化短期借款 1,655,997,129.74 8.77% 1,650,887,346.86 13.37% -4.60% 无重大变化长期借款 2,368,101,721.95 12.54% 349,703,660.00 2.83% 9.71% 无重大变化 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况所有权受到限制的类别期末账面价值受限原因货币资金 2,202,197,470.94 保证金应收票据 884,348,252.49 用于借款及开具银行承兑汇票固定资产 1,371,866,063.94 用于借款及开具银行承兑汇票无形资产 73,419,008.92 用于借款及开具银行承兑汇票合计 4,531,830,796.29 本公司本期将持有的香港超时代光源（集团）有限公司之80%股权质押，截至2017年6月30日本公司持有的该子公司股权所有权受限制。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 2,333,194,560.00 615,520,000.00 279.06% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元截至资产被投资负债披露日披露索主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计本期投是否涉公司名合作方表日期（如引（如务式额例源限型收益资盈亏诉称的进有）有）展情况主要从主要从《证券事节能事节能时报》、灯、灯、《中国 LED 灯 LED 灯证券及其零及其零报》、部件、部件、《上海超时代元器元器证券光源件、配 2017 年 100.00 自有资件、配完成报》、（集件的生收购 8,000 无长期否 04 月 21 %金件的生收购《证券团）有产、销日产、销日报》、限公司售，为售，为 http://w 国内最国内最 ww.cnin 大的大的 fo.com. LED 灯 LED 灯 cn 丝灯生丝灯生 2017-05 产厂产厂家家。义乌和西藏爱 9999 《证券 2017 年谐光灿企业管自有资奇惠德年 09 企业管完成时报》、增资 30,000 84.21% 否 06 月 08 企业管理咨询金创业投月 09 理咨询增资《中国日理咨询资管理日证券木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文合伙企有限公报》、业（有司、浙《上海限合江义乌证券伙）工业园报》、区开发《证券有限公日报》、司 http://w ww.cnin fo.com. cn 2017-08 《证券在北美在北美时报》、和南美和南美《中国内对自内对自证券有品牌有品牌报》、 LED 灯 LED 灯《上海 LSG Global 具产品具产品证券 MLS 2017 年 Value 的推 3,319.4 自有资的推完成报》、新设 49.00% JV 长期否 03 月 21 Lightin 广、销 6 金广、销注册《证券 HOLDI 日 g LLC 售及分售及分日报》、 NGS 销以及销以及 http://w 向卖场向卖场 ww.cnin 和商业和商业 fo.com. 顾客提顾客提 cn 供服务供服务 2017-03 91,319. 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0 0 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。 6、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。 7、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元募集资金总额 231,573.94 报告期投入募集资金总额 56,745.34 已累计投入募集资金总额 138,480.65 报告期内变更用途的募集资金总额 75,681.11 累计变更用途的募集资金总额 75,681.11 累计变更用途的募集资金总额比例 32.68% 募集资金总体使用情况说明 2016 年 5 月，公司非公开发行股票募集资金净额为 231,573.94 万元，本报告期内投入募集资金总额 56,745.34 万元，截止 2017 年 6 月 30 日已累计投入募集资金总额 138,480.65 万元；（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元承诺投资项目和超募是否已募集资金调整后投本报告期截至期末截至期末项目达到本报告期是否达到项目可行资金投向变更项承诺投资资总额投入金额累计投入投资进度预定可使实现的效预计效益性是否发木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文目(含部总额 (1) 金额(2) (3)＝用状态日益生重大变分变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目小榄 SMD LED 封装否 61,575.5 61,575.5 0 57,429 93.27% 否否吉安 SMD LED 封装否 94,317.33 94,317.33 47,730.29 72,036.6 76.38% 否否新余 LED 照明配套组否 75,681.11 75,681.11 9,015.05 9,015.05 11.91% 否否件项目 231,573.9 231,573.9 138,480.6 承诺投资项目小计 -- 56,745.34 -- -- -- -- 4 4 超募资金投向 - 否 231,573.9 231,573.9 138,480.6 合计 -- 56,745.34 -- -- 0 -- -- 4 4 注 1：截止报告期末，《小榄 SMD LED 封装技改项目》部分投入资金形成的资产部分陆续投产，但未完全投产且未完全达到项目预计状态，无法评估项目整体效益情况，本期实现未达到计划进度或预的效益指本期陆续投产的资产产生的效益；计收益的情况和原因注 2：截止报告期末，《吉安 SMD LED 封装一期建设项目》处于建设期，无法评估项目效（分具体项目）益情况；注 3：截止报告期末，《新余 LED 照明配套组件项目》处于建设期，无法评估项目效益情况。项目可行性发生重大不适用变化的情况说明超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用 (1)为使公司募投项目顺利进行，在募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入本次募集资金投资项目。根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华核字[2016] 48380037 号《鉴证报告》，截募集资金投资项目先止 2016 年 7 月 31 日，公司募集资金投资项目累计已投入自筹资金 38,894.38 万元。2016 年 8 月 15 期投入及置换情况日，公司第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，公司使用募集资金 38,894.38 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。(2)公司将募投项目“新余 LED 应用照明一期建设项目”变更为“新余 LED 照明配套组件项目”。截至目前，“新余 LED 应用照明一期建设项目”已使用募集资金金额为 25,133.25 万元，公司已实际归还该项目已使用的募木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文集资金。用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金根据公司募投项目实施计划，募集资金将在未来 1-3 年中逐步投入，为提高资金使用效益，将暂时用途及去向闲置的募集资金用于购买保本的理财产品。募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元变更后项目变更后的项截至期末实截至期末投项目达到预变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是际累计投入资进度定可使用状目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 (1) 变化新余 LED 新余 LED 应用照明一照明配套组 75,681.11 9,015.05 9,015.05 11.91% 否否期建设项目件项目合计 -- 75,681.11 9,015.05 9,015.05 -- -- 0 -- -- 变更原因：公司正在筹划收购欧司朗剥离设立的从事通用照明业务的 LEDVANCE，因此对公司战略规划进行了调整，未来木林森母公司及现有的子公司的业务将集中在 LED 封装及 LED 应用照明组件领域，而 LED 应用照明业务将集中在 LEDVANCE 或变更原因、决策程序及信息披露情况通过委外生产。因此，公司决定将“新余 LED 应用照明一期建设项目”变更为“新余 LED 说明(分具体项目) 照明配套组件项目”。决策程序：第三届监事会第四次会议、第三届董事会第五次会议、2017 年第一次临时股东大会信息披露情况说明：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、http://www.cninfo.com.cn 2017-007、2017-006、2017-008、 2017-017 未达到计划进度或预计收益的情况截止报告期末，《新余 LED 照明配套组件项目》处于建设期，无法评估项目和原因(分具体项目) 效益情况。变更后的项目可行性发生重大变化无的情况说明木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）募集资金项目情况募集资金项目概述披露日期披露索引《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、木林森 2017 年半年度募集资金存放与实 2017 年 08 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn《木林森 2017 际使用情况的专项报告年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 8、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元截至报告期末本报告期投披露日期（如披露索引（如项目名称计划投资总额累计实际投入项目进度项目收益情况入金额有）有）金额《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、 http://www.cni nfo.com.cn《关木林森覆铜板 2017 年 03 月于与江西省吉 300,000 0 0 0.00% 0 生产项目 04 日安市井冈山经济技术开发区管委会签订《木林森覆铜板生产项目合作框架协议》的公告》（2017-030）《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 2016 年 08 月日报》、 LED 照明项目 550,000 0 0 0.00% 0 26 日 http://www.cni nfo.com.cn《关于与浙江义乌工业园区管理委员会签署木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 LED 照明项目投资协议的公告（2016-073）合计 850,000 0 0 -- -- -- -- 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润发光二极管、液晶显示、LED 发光系列产品及材料、电子产品、各江西省木林类照明灯 2,704,141,83 1,053,840,49 588,002,468. 51,716,667.7 43,408,221.1 森照明有限子公司具、灯饰、 1243173300 4.52 4.22 67 6 公司电子封装材料生产销售；城市及道路照明工程专业承包、施工、承接夜景工木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文程设计及施工、绿化工程施工（凭有效资质证经营）；铝合金、不锈钢制作；节能技术研发服务、合同能源管理；预包装食品、酒、烟草制品、日用百货、果品、文体用品销售；进出口业务。报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响浙江木林森光电有限公司转让 46.00%的股权无重大影响八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计 2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 17.82% 至 36.92% 动幅度 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 37,000 至 43,000 动区间（万元） 2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万 31,404.71 元）公司主要产品的价格稳定，募投项目新增产能逐步释放，加之公司募投项业绩变动的原因说明目新增产能的释放，规模化效应明显提高从而促使产品的单位成本进一步木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文下降，致使公司本期经营业绩同比去年有所的提升。十、公司面临的风险和应对措施 1、政策风险分析及控制措施进入21世纪，为了人类的可持续发展，世界各国对于环境保护越来越重视，力度也越来越大，LED作为无污染且大量节电降耗的新兴绿色产业得到了政府的大力提倡与支持。与此同时，世界各国政府正在逐步完善相关的配套法规体系支持LED 产业的发展，并出台了一系列补贴措施。中国政府于2003年启动了“国家半导体照明工程”项目促进LED产业的发展。随后，国家和地方政府不断出台相关政策、规划和科技工程项目，持续推动LED产业的发展。近期国务院印发的《中国制造2025》也强调未来制造业将是绿色、节能、环保与智能化发展，为国内LED产品照明产业制造带来了发展机遇。在这种政策背景下，公司应当抓住机遇，大力拓展LED封装器件和应用产品的研发、生产和销售规模，增强自身的综合竞争力，缩小同国外LED 大公司的差距。因此，本项目是紧随国家政策规划，政策风险极小。 2、市场风险分析及控制措施目前，国内LED照明市场主要存在三个方面的问题：一是行业产能过剩。由于LED产品环保节能，产业前景看好，加上各项政策的大力支持，许多其他行业企业也开始进军LED行业，造成严重的产能过剩，导致市场竞争环境进一步恶化。过剩产能引发了企业之间恶性价格战，使LED行业下游企业产品价格不断下降，利润空间被压缩。二是缺乏行业标准。目前我国 LED标准比较分散和片面，主要集中在安全性和产品性能上，在下游的应用产品中，现行标准覆盖种类较少。各地标准制定发展不平衡，而且存在相互交叉、重复、甚至不一致的现象。LED标准大多是推荐性的标准，并非强制执行，导致部分企业对标准缺乏重视而难以执行。同时，LED技术发展日新月异，部分标准的光效已经不能适应现在的技术。而且由于目前相关标准缺失，产品质量的参差不齐也让消费者选购起来如同雾里看花。三是产品同质化严重。当前LED产品同质化泛滥，且主要集中在中低端。由于行业门槛低，灯具“组装”后就可以放入市场，因此下游商户产品大同小异，缺乏创新。面对上述市场风险，公司通过进一步延伸产业链，形成协同效应，增强竞争实力；通过进一步加强市场拓展力度，持续保持研发技术、生产工艺水平的不断创新，提高产品市场定位，提升产品市场竞争力通过积极参与行业标准的制订，提高公司在市场的知名度和产品的市场认同度，提升整个行业的美誉度。 3、管理风险分析及控制措施目前，公司已建立了较完善的法人治理结构，运行状况良好。但随着公司经营规模和生产能力大幅增长，在资源整合、技术研发、市场营销、人力资源管理等方面将会对公司的管理层提出更高的要求，如果公司管理层不能及时适应这种变化，将会影响公司的持续发展能力。公司管理团队稳定，核心管理和研发人员长期稳定，流失率很低。公司拥有长远的发展战略，企业文化积淀深厚，具有完备的质量管理体系和业务管理模式，能够有效地控制项目实施过程中发生的管理风险。公司将加大在团队建设上的投入，木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文对管理层和下属员工实施再教育和再培训，引进先进的管理理念，重视人才培养和储备；适时对管理架构进行变革，以符合公司发展战略的需求。目前，公司已建立了规范的现代企业管理制度包括人才聘用和管理制度，核心管理层及技术管理人员比较稳定，管理风险较小。 4、技术专利法律风险全球LED主要厂商利用核心专利，采取横向和纵向扩展方式，在世界范围内布置专利网，并通过专利授权，抢占国际市场。同时，标准也将成为全球LED产业新的竞争焦点，众多海外厂商已经联合并在本国政府的支持下进行LED标准的制定，企图通过上升为世界通用标准来控制市场。但中国的LED企业主要以生产加工为主，技术支撑不够，研发投入较少，研发能力距离国际水平差距大；企业专利的申请以实用新型居多，发明以二次开发为主，原创性发明比重不高，核心技术专利受控于日、美、欧等国家和地区，存在专利风险，面临国外LED主要产商提起专利诉讼的风险。在这种情况下，公司将加大研发投入，加强与国内高校、科研机构的合作，争取拥有更多自主知识产权的创新技术和专利，取得更大的市场话语权和更强的技术竞争力。 5、人力资源风险及控制措施本公司作为高科技企业，公司的发展在很大程度上取决于能否吸引优秀的技术和营销人才，形成稳定的技术、管理等方面的人才队伍。公司面临人才吸引、保留和发展的风险。项目建成后，公司对一线技术人员及生产人员的需求将大量增加。另外，公司也面临由于市场竞争加剧引起的人力资源成本上升的问题，从而可能对公司的管理绩效、研究开发能力和市场开拓能力产生不利影响，降低公司的市场竞争力。公司目前具有较好的人才基础，建立了完善的人才聘用及管理、激励制度。公司自成立以来，核心技术和管理人员非常稳定，公司人力资源风险非常小。针对公司在发展中可能遇到的人才需求的风险，公司将采取以下对策：第一、通过与国内高校的持续合作，引进高校的人才，并用公司的资金优势提升高校相关行业人才的素质，使高校成为公司的人才储备基地。第二、加大培训的投入，制定更多元化的培训机制，为公司的发展培育骨干力量和储备人才。第三、不断完善公司的薪酬福利体系和人才激励机制，加强员工对公司的凝聚力，降低人才外流的可能性。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引《中国证券报》、证券时报》、上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 2017 年第一次临时【http://www.cninfo 临时股东大会 0.00% 2017 年 02 月 14 日 2017 年 02 月 15 日股东大会 .com.cn/】木林森股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会决议公告》（2017-017）《中国证券报》、证券时报》、上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 2017 年第二次临时【http://www.cninfo 临时股东大会 0.01% 2017 年 03 月 20 日 2017 年 03 月 21 日股东大会 .com.cn/】木林森股份有限公司 2017 年第二次临时股东大会决议公告》（2017-042）《中国证券报》、证券时报》、上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 2016 年度股东大会年度股东大会 0.00% 2017 年 06 月 15 日 2017 年 06 月 16 日【http://www.cninfo .com.cn/】木林森股份有限公司 2016 年度股东大会决议公告》（2017-083）《中国证券报》、证 2017 年第三次临时券时报》、上海证券临时股东大会 0.00% 2017 年 06 月 21 日 2017 年 06 月 22 日股东大会报》、《证券日报》和巨潮资讯网木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文【http://www.cninfo .com.cn/】木林森股份有限公司 2017 年第三次临时股东大会决议公告》（2017-084） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺不直接或者间接从事对公司的生产避免同业竞 2015 年 02 月正在严格履孙清焕经营构成或长期有效争的承诺 02 日行中可能构成竞争的业务或首次公开发行或再融资时所作承诺活动自公司股票上市之日起流通限制和 2015 年 2 月 36 个月内，不 2015 年 02 月正在严格履孙清焕锁定股份的 17 日至 2018 转让或者委 02 日行中承诺年 2 月 17 日托他人管理其直接或间木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文接持有的本公司在首次公开发行前已发行的股份，也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司在首次公开发行前已发行的股份。上述承诺期满后，其在本公司任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接所持有公司股份总数的百分之二十五，且离职后半年内，不转让其直接或间接所持有的公司股份。在上述锁定期届满后两年内减持公司股票的，减持价格不低于首次公开发行的发行价；公司上市后 6 个月内，如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于首次公开发行的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于首次公开发行木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文的发行价，其持有公司的股票将在上述锁定期限届满后自动延长 12 个月的锁定期，如遇除权除息事项，上述发行价做相应调整。若公司被要求补缴住房公积金、缴纳罚款或因此而遭受任何补缴住房公损失，其愿在 2015 年 02 月正在严格履孙清焕长期有效积金的承诺毋须公司支 02 日行中付对价的情况下及时、全额承担公司由此遭受的一切损失。如果首次公开发行后三年内公司股价出现低于每股净资产的情况时，本公司将启动稳定股价的预案，具体如下：（一）启 2015 年 2 月稳定股价预 2015 年 02 月正在严格履孙清焕动股价稳定 17 日至 2018 案的承诺 02 日行中措施的具体年 2 月 17 日条件 1、预警条件：当公司股票连续 5 个交易日的收盘价低于最近一期每股净资产的 120%时，公司应当在 10 个木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文工作日内召开投资者见面会，与投资者就上市公司经营状况、财务指标、发展战略进行深入沟通；2、启动条件：当公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于最近一期每股净资产时，公司应当在 30 日内实施相关稳定股价的方案，并提前 3 个交易日公告具体实施方案。（二）稳定股价的具体措施当上述启动股价稳定措施的条件成就时，公司将在 30 日内逐次采取以下部分或全部措施稳定公司股价：1、控股股东、实际控制人增持（1）公司控股股东、实际控制人应在符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规及与木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文上市公司股东增持有关的部门规章、规范性文件所规定条件的前提下，对公司股票进行增持；（2）控股股东、实际控制人承诺单次增持的金额不低于人民币 1,000 万元，且增持股份不超过公司已发行股份的 2%。如两项指标有冲突，以不超过 2%为准。若因招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者招股书存在重大遗漏，致虚假记载、误使投资者在 2015 年 02 月正在严格履孙清焕导性陈述或长期有效买卖公司股 02 日行中者重大遗漏票的证券交的承诺易中遭受损失的，将依法赔偿投资者的损失。若因招股说明书存在虚假记载、误导招股书存在性陈述或者虚假记载、误重大遗漏，致木林森股份 2015 年 02 月正在严格履导性陈述或使投资者在长期有效有限公司 02 日行中者重大遗漏买卖公司股的承诺票的证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文的损失。本公司若违反相关承诺，将在股东大会及公司章程规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺的具体原因，并向全体股东关于招股书及其它公众存在虚假记投资者道歉。木林森股份载、误导性陈若因招股说 2015 年 02 月正在严格履长期有效有限公司述或者重大明书存在虚 02 日行中遗漏承诺的假记载、误导约束措施性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股。自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本董事、监事、流通限制和公司在首次 2015 年 2 月 2015 年 02 月正在严格履高级管理人锁定股份的公开发行前 17 日至 2018 02 日行中员承诺已发行的股年 2 月 17 日份，也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司在首次公开发行前已发行的股份。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文在上述锁定期届满后两年内减持本公司股票的，减持价格不低于首次公开发行的发行价；本公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于首次公开发行的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于首次公开发行的发行价，其持有的本公司股票将在上述 36 个月的锁定期限届满后自动延长 6 个月的锁定期，如遇除权除息事项，上述发行价做相应调整。在符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规及 2015 年 2 月董事、高级管 2015 年 02 月正在严格履增持承诺与上市公司 17 日至 2018 理人员 02 日行中董事、高级管年 2 月 17 日理人员增持有关的部门规章、规范性文件所规定条件的前提木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文下，对公司股票进行增持，用于增持公司股份的货币资金不低于该等董事、高级管理人员上年度自公司领取薪酬总和的 30%。本公司董事、监事及高级管理人员承诺若因招股说明书存在招股书存在虚假记载、误董事、监事、虚假记载、误导性陈述或 2015 年 02 月正在严格履高级管理人导性陈述或者重大遗漏，长期有效 02 日行中员者重大遗漏致使投资者的承诺在买卖公司股票的证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者的损失。北京和聚投资管理有限自木林森非公司;财通基公开发行股金管理有限票上市之日公司;华富基起，公司在本 2016 年 5 月非公开发行 2016 年 05 月金管理有限次非公开发 27 日至 2017 已履行完毕股票 27 日公司;建信基行过程中认年 5 月 27 日金管理有限购的木林森责任公司;天股票 12 个月弘基金管理内不予转让。有限公司股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 √ 适用 □ 不适用诉讼(仲裁)基本情涉案金额（万是否形成预计诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理诉讼(仲裁)判决执行披露日期披露索引况元）负债进展结果及影响情况已审结，财法院将于 2017 年 8 关于买卖合同纠收回 357.8774 万 381.25 否产执行阶月份把 357.8774 万纷案件元货款段元汇至木林森账上。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文九、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。十、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用占同类获批的可获得关联关联交是否超关联交关联交关联关关联交关联交易关联交交易金交易额的同类披露日披露交易易金额过获批易结算易方系易类型定价原则易价格额的比度（万交易市期索引内容（万元）额度方式例元）价巨潮资讯网开发晶购买按协议 2017 年【http: 照明（厦高管任采购商市场价材料、市场价格 8,915.25 13.45% 10,000 否约定方 - 06 月 16 //www 门）有限职品格商品式日 .cninfo 公司 .com.c n/】（201 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 7-061）巨潮资讯网开发晶【http: 按协议 2017 年照明（厦高管任销售商销售市场价 //www 市场价格 28,828.9 43.49% 80,000 否约定方 - 06 月 16 门）有限职品商品格 .cninfo 式日公司 .com.c n/】（201 7-061）巨潮资讯网淮安澳【http: 洋顺昌购买按协议 2017 年高管任采购商市场价 28,437.0 //www 光电技材料、市场价格 42.90% 90,000 否约定方 - 06 月 16 职品格 9 .cninfo 术有限商品式日 .com.c 公司 n/】（201 7-061） 66,181.2 合计 -- -- -- 180,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告无期内的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较无大的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1、于2017年3月3日，本公司第三届董事会召开第六次会议，审议通过了《关于公司拟向控股股东借款暨关联交易的议案》及《关于控股股东为公司提供银行授信担保额度暨关联交易的议案》，同意：1）本公司（含下属子公司）拟向控股股东孙清焕先生借款不超过人民币8亿元，用于补充流动资金，本次借款的利率与孙清焕先生的融资贷款利率相同，且年利率不超过6%，借款期限为一年（自实际放款之日起算），相关具体事项授权经营管理层办理。2）为支持本公司发展，促使本公司更加便捷获得银行授信，保证本公司生产及经营发展的需要，控股股东孙清焕先生拟对本公司及下属子公司提供银行授信担保额度预计合计不超过850,000万元。孙清焕先生为本公司提供银行授信担保额度为无偿担保，不向公司收取任何费用。 2、本集团于2017年3月30日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了关于《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》，根据预案内容，本集团拟通过发行股份及支付现金的方式购买和谐明芯及卓睿投资持有的明芯光电100% 的股权。同时，本次交易拟向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金不超过125,500万元，用于义乌LED照明应用产品项目和支付本次重组相关费用。如果募集配套资金出现未能实施或融资金额低于预期的情形，公司将自筹解决。募集配套资金不超过本次拟购买标的资产的交易价格的100%，且发行股份数量不超过发行前木林森总股本的20%。本次交易完成后，木林森将持有明芯光电100%的股权，明芯光电将成为木林森的全资子公司。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网木林森：关于公司拟向控股股东借款暨关联 2017 年 03 月 04 日【http://www.cninfo.com.cn/】《木林森：关于交易的公告公司拟向控股股东借款暨关联交易的公告》（2017-028）《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网木林森：关于公司拟向控股股东借款暨关联 2017 年 03 月 15 日【http://www.cninfo.com.cn/】《木林森：关于交易的补充更正公告公司拟向控股股东借款暨关联交易的补充更正公告》（2017-036）木林森：关于控股股东为公司提供银行授信《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券 2017 年 03 月 04 日担保额度暨关联交易的公告报》、《证券日报》和巨潮资讯网木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文【http://www.cninfo.com.cn/】《木林森：关于控股股东为公司提供银行授信担保额度暨关联交易的公告》（2017-029）《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网木林森：关于公司发行股份及支付现金购买 2017 年 03 月 31 日【http://www.cninfo.com.cn/】《木林森：关于资产并募集配套资金涉及关联交易公告公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金涉及关联交易公告》（2017-050）十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行是否为关木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文关公告披露（协议签署日）完毕联方担保日期报告期内审批的对外担保额度报告期内对外担保实际发生合计（A1）额合计（A2）报告期末已审批的对外担保额报告期末实际对外担保余额度合计（A3）合计（A4）公司与子公司之间担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期吉安市木林森电 2017 年 01 5,000 子科技有限公司月 18 日中山市格林曼光 2017 年 01 2016 年 12 月 02 6,000 6,000 2020/3/17 否电科技有限公司月 18 日日深圳市木林森光 2017 年 01 2017 年 06 月 07 60,000 11,000 2018/6/6 否显科技有限公司月 18 日日福建木林森照明 2017 年 01 50,000 否有限公司月 18 日中山市木林森照 2017 年 01 2017 年 04 月 17 80,000 3,000 2018/4/17 是明科技有限公司月 18 日日中山市木林森电 2017 年 01 2017 年 04 月 17 129,000 5,000 2018/4/17 否子有限公司月 18 日日 2017 年 01 2016 年 06 月 21 木林森有限公司 50,000 18,705.12 2019/6/21 月 18 日日江西省木林森照 2017 年 01 2017 年 02 月 15 200,000 30,000 2018/2/15 是明有限公司月 18 日日江西省木林森光 2017 年 01 2017 年 02 月 15 200,000 51,321.54 2018/2/15 否电科技有限公司月 18 日日义乌木林森照明 2017 年 01 20,000 科技有限公司月 18 日超時代光源(集團) 2017 年 01 50,000 有限公司月 18 日报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际 850,000 125,026.66 度合计（B1）发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保 850,000 125,026.66 保额度合计（B3）余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际度合计（C1）发生额合计（C2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保保额度合计（C3）余额合计（C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合 850,000 125,026.66 （A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计 850,000 125,026.66 计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 22.86% （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十五、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫的计划 2、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金数量比例发行新股送股其他小计数量比例转股一、有限售条件股份 449,828,118 85.14% 0 0 0 -83,827,918 -83,827,918 366,000,200 69.28% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 449,828,118 85.14% 0 0 0 -83,827,918 -83,827,918 366,000,200 69.28% 其中：境内法人持股 91,147,918 17.25% 0 0 0 -83,827,918 -83,827,918 7,320,000 1.39% 境内自然人持股 358,680,200 67.89% 0 0 0 0 0 358,680,200 67.89% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 78,499,800 14.86% 0 0 0 83,827,918 83,827,918 162,327,718 30.72% 1、人民币普通股 78,499,800 14.86% 0 0 0 83,827,918 83,827,918 162,327,718 30.72% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 100.00 三、股份总数 528,327,918 100.00% 0 0 0 0 0 528,327,918 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用公司于2016年5月份非公开发行限售股83,827,918股在2017年5月31日解除限售。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司股份的变动业经深交所和中国结算深圳分公司审核通过，具体内容详见公司于2017年5月26日《关于非公开木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文发行限售股上市流通的提示性公告》（2017-075）股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期北京和聚投资管 2016 年 5 月非 4,631,204 4,631,204 0 0 2017 年 5 月 31 日理有限公司公开发行股份财通基金管理有 2016 年 5 月非 15,540,878 15,540,878 0 0 2017 年 5 月 31 日限公司公开发行股份华富基金管理有 2016 年 5 月非 16,240,628 16,240,628 0 0 2017 年 5 月 31 日限公司公开发行股份建信基金管理有 2016 年 5 月非 23,031,060 23,031,060 0 0 2017 年 5 月 31 日限责任公司公开发行股份天弘基金管理有 2016 年 5 月非 24,384,148 24,384,148 0 0 2017 年 5 月 31 日限公司公开发行股份合计 83,827,918 83,827,918 0 0 -- -- 3、证券发行与上市情况二、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 15,560 股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持有报告期内持有有限售持有无限质押或冻结情况木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文的普通股数量增减变动条件的普通售条件的情况股数量普通股数股份状态数量量孙清焕境内自然人 67.32% 355,660,700 0 355,660,700 0 质押 262,500,000 天弘基金－广州农商银行－华鑫国际信托－华鑫信其他 4.62% 24,384,148 0 0 24,384,148 托086 号证券投资集合资金信托计划建信基金－民生银行－华鑫国际信托－华其他 2.87% 15,173,152 0 0 15,173,152 鑫信托051 号证券投资集合资金信托计划中山市小榄镇境内非国有法城建资产经营 2.84% 14,999,900 0 0 14,999,900 人有限公司华富基金－民生银行－华鑫国际信托－华其他 2.73% 14,423,420 0 0 14,423,420 鑫信托054 号证券投资集合资金信托计划建信基金－民生银行－华鑫国际信托－华其他 1.49% 7,857,908 0 0 7,857,908 鑫信托087 号证券投资集合资金信托计划中山市榄芯实境内非国有法业投资有限公 1.39% 7,320,000 0 7,320,000 人司香港中央结算境外法人 0.77% 4,041,790 4,041,790 0 4,041,790 有限公司北京和聚投资管理有限公司其他 0.75% 3,976,486 -654,718 0 3,976,486 －和聚平台证券投资基金木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文中国工商银行股份有限公司－嘉实周期优其他 0.67% 3,548,088 0 0 3,548,088 选混合型证券投资基金上述股东关联关系或一致行动除中山市榄芯实业投资有限公司为股东孙清焕所控制的企业，未知其他股东间是否存在关的说明联关系或一致行动的情况。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量天弘基金－广州农商银行－华鑫国际信托－华鑫信托086 号 24,384,148 人民币普通股 24,384,148 证券投资集合资金信托计划建信基金－民生银行－华鑫国际信托－华鑫信托051 号证券 15,173,152 人民币普通股 15,173,152 投资集合资金信托计划中山市小榄镇城建资产经营有 14,999,900 人民币普通股 14,999,900 限公司华富基金－民生银行－华鑫国际信托－华鑫信托054 号证券 14,423,420 人民币普通股 14,423,420 投资集合资金信托计划建信基金－民生银行－华鑫国际信托－华鑫信托087 号证券 7,857,908 人民币普通股 7,857,908 投资集合资金信托计划香港中央结算有限公司 4,041,790 人民币普通股 4,041,790 北京和聚投资管理有限公司－ 3,976,486 人民币普通股 3,976,486 和聚平台证券投资基金中国工商银行股份有限公司－嘉实周期优选混合型证券投资 3,548,088 人民币普通股 3,548,088 基金中国工商银行股份有限公司－财通多策略升级混合型证券投 2,820,421 人民币普通股 2,820,421 资基金中国银行股份有限公司－嘉实 2,544,229 人民币普通股 2,544,229 逆向策略股票型证券投资基金前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条未知前 10 名无限售流通股股东之间、前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存件普通股股东和前 10 名普通在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。股股东之间关联关系或一致行动的说明木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）无（参见注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2017 年 01 月 17 赖爱梅董事会秘书离任因工作需要辞去董事会秘书一职日董事会秘书、副 2017 年 01 月 17 李冠群聘任因工作需要聘任为董事会秘书及副总经理总经理日木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：木林森股份有限公司 2017 年 06 月 30 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 3,378,065,400.63 3,882,079,456.21 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当 13,216.00 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 1,566,253,626.87 734,876,656.50 应收账款 1,949,639,313.88 1,108,799,115.03 预付款项 60,732,764.93 86,767,076.37 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文应收股利其他应收款 23,098,511.54 14,119,070.30 买入返售金融资产存货 1,342,659,664.70 857,499,800.13 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,472,592,817.06 1,180,658,922.70 流动资产合计 9,793,042,099.61 7,864,813,313.24 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 2,053,024,473.80 183,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,010,158,415.21 620,825,285.85 投资性房地产固定资产 4,930,401,165.64 4,209,123,326.51 在建工程 610,968,766.08 372,729,648.26 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 337,803,097.41 279,510,114.64 开发支出商誉 16,876,117.62 16,876,117.62 长期待摊费用 34,848,916.94 35,875,534.11 递延所得税资产 85,314,214.10 40,293,304.25 其他非流动资产 13,123,036.96 300,197,108.03 非流动资产合计 9,092,518,203.76 6,058,430,439.27 资产总计 18,885,560,303.37 13,923,243,752.51 流动负债：短期借款 1,655,997,129.74 1,584,559,773.95 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文以公允价值计量且其变动计入当 182,830.00 3,812,000.00 期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 3,968,067,754.53 3,971,370,210.59 应付账款 2,903,556,978.55 1,854,057,631.56 预收款项 29,538,220.81 25,123,774.46 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 101,174,199.67 91,876,784.55 应交税费 76,412,481.04 52,804,901.46 应付利息 6,685,293.73 1,781,236.21 应付股利 89,815,746.06 其他应付款 210,143,561.26 123,213,981.20 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 464,694,253.78 399,426,125.00 其他流动负债 1,004,545,995.31 流动负债合计 10,510,814,444.48 8,108,026,418.98 非流动负债：长期借款 2,368,101,721.95 350,909,232.46 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 350,331,538.40 长期应付职工薪酬专项应付款 3,487,780.00 3,497,282.00 预计负债递延收益 125,137,714.15 66,923,949.10 递延所得税负债 14,574,471.91 18,555,678.32 其他非流动负债非流动负债合计 2,861,633,226.41 439,886,141.88 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文负债合计 13,372,447,670.89 8,547,912,560.86 所有者权益：股本 528,327,918.00 528,327,918.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 3,104,248,128.04 3,104,655,388.76 减：库存股其他综合收益 3,314,356.08 2,903,417.56 专项储备盈余公积 193,571,149.76 193,571,149.76 一般风险准备未分配利润 1,638,892,871.45 1,422,583,821.49 归属于母公司所有者权益合计 5,468,354,423.33 5,252,041,695.57 少数股东权益 44,758,209.15 123,289,496.08 所有者权益合计 5,513,112,632.48 5,375,331,191.65 负债和所有者权益总计 18,885,560,303.37 13,923,243,752.51 法定代表人：孙清焕主管会计工作负责人：易亚男会计机构负责人：徐金华 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 2,290,621,569.79 2,801,516,157.24 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 1,589,718,030.79 670,702,199.02 应收账款 1,365,787,470.64 845,507,297.18 预付款项 17,190,946.29 46,051,580.67 应收利息应收股利其他应收款 726,494,930.57 40,217,033.59 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文存货 643,006,241.59 490,951,201.84 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 449,920,474.77 256,205,911.16 流动资产合计 7,082,739,664.44 5,151,151,380.70 非流动资产：可供出售金融资产 2,053,024,473.80 183,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 3,679,473,106.12 3,155,684,519.63 投资性房地产固定资产 2,746,745,203.87 3,047,036,974.85 在建工程 30,535,358.36 12,266,481.00 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 79,535,596.53 80,759,848.35 开发支出商誉长期待摊费用 784,518.66 递延所得税资产 9,514,688.12 6,772,367.07 其他非流动资产 12,920,657.93 300,000,000.00 非流动资产合计 8,611,749,084.73 6,786,304,709.56 资产总计 15,694,488,749.17 11,937,456,090.26 流动负债：短期借款 989,745,000.00 281,170,354.50 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 3,540,521,291.09 4,001,404,252.47 应付账款 1,518,518,386.62 1,197,639,472.12 预收款项 6,089,186.34 290,579,918.35 应付职工薪酬 6,769,638.18 9,678,946.04 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文应交税费 24,723,230.74 24,264,705.81 应付利息 4,744,580.59 1,047,168.87 应付股利 89,815,746.06 其他应付款 178,531,229.12 331,586,887.42 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 458,292,946.32 350,000,000.00 其他流动负债 1,004,545,995.31 流动负债合计 7,822,297,230.37 6,487,371,705.58 非流动负债：长期借款 2,035,000,000.00 186,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 350,331,538.40 长期应付职工薪酬专项应付款 3,487,780.00 3,497,282.00 预计负债递延收益 8,744,479.99 10,931,987.59 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 2,397,563,798.39 200,429,269.59 负债合计 10,219,861,028.76 6,687,800,975.17 所有者权益：股本 528,327,918.00 528,327,918.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 3,104,603,480.17 3,104,603,480.17 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 193,462,393.97 193,462,393.97 未分配利润 1,648,233,928.27 1,423,261,322.95 所有者权益合计 5,474,627,720.41 5,249,655,115.09 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文负债和所有者权益总计 15,694,488,749.17 11,937,456,090.26 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 3,624,239,645.51 2,086,783,820.98 其中：营业收入 3,624,239,645.51 2,086,783,820.98 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 3,294,008,847.03 1,910,545,712.68 其中：营业成本 2,764,318,581.22 1,605,937,282.46 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 25,420,569.62 6,861,325.28 销售费用 98,283,588.72 79,918,013.36 管理费用 271,570,394.07 165,348,892.46 财务费用 81,988,243.24 37,307,120.06 资产减值损失 52,427,470.16 15,173,079.06 加：公允价值变动收益（损失以 3,570,312.79 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 16,833,751.86 -24,044.05 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 350,634,863.13 176,214,064.25 加：营业外收入 11,817,811.06 6,183,997.38 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中：非流动资产处置利得 800,068.91 139,184.63 减：营业外支出 11,872,692.71 525,496.34 其中：非流动资产处置损失 10,759,460.55 412,314.24 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 350,579,981.48 181,872,565.29 减：所得税费用 40,729,748.52 27,295,687.60 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 309,850,232.96 154,576,877.69 归属于母公司所有者的净利润 306,124,796.02 152,617,282.02 少数股东损益 3,725,436.94 1,959,595.67 六、其他综合收益的税后净额 239,999.79 -168,000.00 归属母公司所有者的其他综合收益 410,938.52 -168,000.00 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其 -168,000.00 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 410,938.52 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 410,938.52 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的 -170,938.73 税后净额七、综合收益总额 310,090,232.75 154,408,877.69 归属于母公司所有者的综合收益 306,535,734.54 152,449,282.02 总额归属于少数股东的综合收益总额 3,554,498.21 1,959,595.67 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文八、每股收益：（一）基本每股收益 0.58 0.34 （二）稀释每股收益 0.58 0.34 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：孙清焕主管会计工作负责人：易亚男会计机构负责人：徐金华 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 2,876,722,597.42 1,804,026,885.42 减：营业成本 2,273,363,106.54 1,478,037,410.53 税金及附加 9,698,165.61 514,053.10 销售费用 14,141,847.23 29,307,601.47 管理费用 126,507,048.68 103,766,658.05 财务费用 68,898,046.39 11,934,673.21 资产减值损失 22,018,369.51 4,950,588.64 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 7,815,797.08 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 369,911,810.54 175,515,900.42 加：营业外收入 2,640,877.25 2,445,753.04 其中：非流动资产处置利得 25,536.53 79,144.91 减：营业外支出 9,079,026.30 377,355.30 其中：非流动资产处置损失 8,898,267.09 361,093.43 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 363,473,661.49 177,584,298.16 列）减：所得税费用 48,685,310.11 21,588,726.93 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 314,788,351.38 155,995,571.23 五、其他综合收益的税后净额木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 314,788,351.38 155,995,571.23 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,778,934,407.36 1,944,084,256.14 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 19,155,766.19 12,866,977.33 收到其他与经营活动有关的现金 534,431,743.44 68,909,689.36 经营活动现金流入小计 3,332,521,916.99 2,025,860,922.83 购买商品、接受劳务支付的现金 1,787,639,193.18 624,988,542.07 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 567,893,536.99 372,696,277.53 金支付的各项税费 194,243,206.20 76,490,005.96 支付其他与经营活动有关的现金 274,694,086.04 808,586,834.49 经营活动现金流出小计 2,824,470,022.41 1,882,761,660.05 经营活动产生的现金流量净额 508,051,894.58 143,099,262.78 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 8,523,669.03 5,500,458.86 处置固定资产、无形资产和其他 42,622,727.94 50,610,372.27 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 494,425,505.67 投资活动现金流入小计 545,571,902.64 56,110,831.13 购建固定资产、无形资产和其他 1,452,048,976.84 775,573,491.79 长期资产支付的现金投资支付的现金 2,461,853,716.68 14,766,575.38 质押贷款净增加额木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得子公司及其他营业单位支付 190,093,596.53 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 189,568,264.57 183,404,231.93 投资活动现金流出小计 4,103,470,958.09 1,163,837,895.63 投资活动产生的现金流量净额 -3,557,899,055.45 -1,107,727,064.50 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2,352,229,983.18 其中：子公司吸收少数股东投资 4,210,000.00 收到的现金取得借款收到的现金 3,789,239,025.00 1,885,088,299.51 发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 186,105,075.56 257,825,636.64 筹资活动现金流入小计 4,975,344,100.56 4,495,143,919.33 偿还债务支付的现金 1,903,829,716.80 482,313,558.33 分配股利、利润或偿付利息支付 67,472,113.74 89,631,858.46 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 125,826,126.76 436,822,715.87 筹资活动现金流出小计 2,097,127,957.30 1,008,768,132.66 筹资活动产生的现金流量净额 2,878,216,143.26 3,486,375,786.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -3,506,270.44 1,887,543.72 影响五、现金及现金等价物净增加额 -175,137,288.05 2,523,635,528.67 加：期初现金及现金等价物余额 1,351,005,217.74 1,154,527,876.58 六、期末现金及现金等价物余额 1,175,867,929.69 3,678,163,405.25 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,126,327,318.16 2,311,148,282.38 收到的税费返还 2,457,997.65 10,563,894.91 收到其他与经营活动有关的现金 3,098,515,330.24 135,012,667.65 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文经营活动现金流入小计 5,227,300,646.05 2,456,724,844.94 购买商品、接受劳务支付的现金 2,160,418,553.02 1,351,011,462.61 支付给职工以及为职工支付的现 64,512,939.28 65,617,352.35 金支付的各项税费 124,118,176.19 11,941,805.53 支付其他与经营活动有关的现金 3,796,937,288.49 596,951,289.48 经营活动现金流出小计 6,145,986,956.98 2,025,521,909.97 经营活动产生的现金流量净额 -918,686,310.93 431,202,934.97 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 225,159.00 取得投资收益收到的现金 4,129,368.07 5,414,781.11 处置固定资产、无形资产和其他 153,475,445.89 35,809,265.98 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 175,776,873.43 投资活动现金流入小计 333,606,846.39 41,224,047.09 购建固定资产、无形资产和其他 283,144,925.61 379,833,029.01 长期资产支付的现金投资支付的现金 2,390,427,316.48 2,157,193,699.16 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 207,009,679.65 197,954,349.28 投资活动现金流出小计 2,880,581,921.74 2,734,981,077.45 投资活动产生的现金流量净额 -2,546,975,075.35 -2,693,757,030.36 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2,348,019,983.18 取得借款收到的现金 2,838,745,000.00 757,318,621.51 发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 166,700,000.00 82,960,696.79 筹资活动现金流入小计 4,005,445,000.00 3,188,299,301.48 偿还债务支付的现金 431,170,354.50 65,464,542.00 分配股利、利润或偿付利息支付 52,788,675.78 73,002,566.00 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 59,513,370.28 32,280,583.18 筹资活动现金流出小计 543,472,400.56 170,747,691.18 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文筹资活动产生的现金流量净额 3,461,972,599.44 3,017,551,610.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -806,194.50 817,914.26 影响五、现金及现金等价物净增加额 -4,494,981.34 755,815,429.17 加：期初现金及现金等价物余额 637,404,814.48 879,228,113.20 六、期末现金及现金等价物余额 632,909,833.14 1,635,043,542.37 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 528,32 3,104,6 1,422,5 5,375,3 2,903,4 193,571 123,289 一、上年期末余额 7,918. 55,388. 83,821. 31,191. 17.56 ,149.76 ,496.08 00 76 49 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 528,32 3,104,6 1,422,5 5,375,3 2,903,4 193,571 123,289 二、本年期初余额 7,918. 55,388. 83,821. 31,191. 17.56 ,149.76 ,496.08 00 76 49 三、本期增减变动 -407,26 410,938 216,309 -78,531, 137,781 金额（减少以“－” 0.72 .52 ,049.96 286.93 ,440.83 号填列）（一）综合收益总 410,938 306,124 3,554,4 310,090 额 .52 ,796.02 98.21 ,232.75 （二）所有者投入 -407,26 -82,085, -82,493, 和减少资本 0.72 785.14 045.86 1．股东投入的普木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 -407,26 -82,085, -82,493, 4．其他 0.72 785.14 045.86 -89,815, -89,815, （三）利润分配 746.06 746.06 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -89,815, -89,815, 股东）的分配 746.06 746.06 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 528,32 3,104,2 1,638,8 5,513,1 3,314,3 193,571 44,758, 四、本期期末余额 7,918. 48,128. 92,871. 12,632. 56.08 ,149.76 209.15 00 04 45 上年金额单位：元上期项目归属于母公司所有者权益少数股所有者股本其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配东权益权益合木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文优先永续积存股合收益备积险准备利润计其他股债 444,50 1,047,3 2,543,1 871,625 148,673 31,019, 一、上年期末余额 0,000. 61,930. 80,868. ,887.21 ,663.26 387.90 00 11 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 444,50 1,047,3 2,543,1 871,625 148,673 31,019, 二、本年期初余额 0,000. 61,930. 80,868. ,887.21 ,663.26 387.90 00 11 三、本期增减变动 83,827 2,233,0 2,497,5 -168,00 99,277, 81,540, 金额（减少以“－” ,918.0 29,501. 07,163. 0.00 282.01 462.05 号填列） 0 55 （一）综合收益总 -168,00 152,617 1,959,5 154,408 额 0.00 ,282.01 95.68 ,877.69 83,827 2,233,7 2,396,4 （二）所有者投入 78,870, ,918.0 39,397. 38,285. 和减少资本 970.59 0 33 83,827 2,233,7 2,396,4 1．股东投入的普 78,870, ,918.0 39,397. 38,285. 通股 970.59 0 33 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -53,340, -53,340, （三）利润分配 000.00 000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -53,340, -53,340, 股东）的分配 000.00 000.00 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 -709,89 709,895 （六）其他 5.78 .78 528,32 3,104,6 1,146,6 5,040,6 -168,00 148,673 112,559 四、本期期末余额 7,918. 55,388. 39,212. 88,032. 0.00 ,663.26 ,849.95 00 76 12 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,423,2 528,327, 3,104,603 193,462,3 5,249,655 一、上年期末余额 61,322. 918.00 ,480.17 93.97 ,115.09 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,423,2 528,327, 3,104,603 193,462,3 5,249,655 二、本年期初余额 61,322. 918.00 ,480.17 93.97 ,115.09 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、本期增减变动 224,972 224,972,6 金额（减少以“－” ,605.32 05.32 号填列）（一）综合收益总 314,788 314,788,3 额 ,351.38 51.38 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -89,815, -89,815,7 （三）利润分配 746.06 46.06 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -89,815, -89,815,7 股东）的分配 746.06 46.06 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,648,2 528,327, 3,104,603 193,462,3 5,474,627 四、本期期末余额 33,928. 918.00 ,480.17 93.97 ,720.41 上年金额木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,072,5 444,500, 870,864,0 148,564,9 2,536,452 一、上年期末余额 23,944. 000.00 82.84 07.47 ,934.73 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,072,5 444,500, 870,864,0 148,564,9 2,536,452 二、本年期初余额 23,944. 000.00 82.84 07.47 ,934.73 三、本期增减变动 83,827,9 2,233,739 102,655 2,420,222 金额（减少以“－” 18.00 ,397.33 ,571.23 ,886.56 号填列）（一）综合收益总 155,995 155,995,5 额 ,571.23 71.23 （二）所有者投入 83,827,9 2,233,739 2,317,567 和减少资本 18.00 ,397.33 ,315.33 1．股东投入的普 83,827,9 2,233,739 2,317,567 通股 18.00 ,397.33 ,315.33 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -53,340, -53,340,0 （三）利润分配 000.00 00.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -53,340, -53,340,0 股东）的分配 000.00 00.00 3．其他（四）所有者权益内部结转木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,175,1 528,327, 3,104,603 148,564,9 4,956,675 四、本期期末余额 79,515. 918.00 ,480.17 07.47 ,821.29 三、公司基本情况 1、历史沿革木林森股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由木林森电子有限公司于 2010 年 7 月 25 日以整体变更方式设立的股份有限公司。2010 年 8 月 6 日，本公司在中山市工商行政管理局办理工商变更登记手续，并领取了注册号为 442000000024530 的《企业法人营业执照》，注册资本人民币 12,000 万元，股本人民币 12,000 万元。 2010 年 9 月 9 日，根据本公司 2010 年度第一次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，本公司申请增加注册资本人民币 1,114.75 万元，股本人民币 1,114.75 万元，变更后的注册资本为人民币 13,114.75 万元，股本为人民币 13,114.75 万元。新增注册资本中由中山市小榄镇城建资产经营有限公司认缴 491.80 万元、天津安兴股权投资基金合伙企业（有限合伙）认缴 262.29 万元、平安财智投资管理有限公司认缴 131.15 万元、深圳市宝和林光电股份有限公司认缴 120.22 万元、深圳诠晶光电有限公司认缴 109.29 万元。该次变更注册资本业经利安达会计师事务所有限责任公司出具利安达验字[2010]第 1064 号验资报告验证确认，变更后公司的股权结构如下：股东持股数（万股）持股比例（%）孙清焕 11,661.00 88.92 中山市小榄镇城建资产经营有限公司 491.80 3.75 天津安兴股权投资基金合伙企业（有限合伙） 262.29 2.00 中山市榄芯实业投资有限公司 240.00 1.83 平安财智投资管理有限公司 131.15 1.00 深圳市宝和林光电股份有限公司 120.22 0.92 深圳诠晶光电有限公司 109.29 0.83 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文赖爱梅 36.00 0.27 易亚男 36.00 0.27 林文彩 27.00 0.21 合计 13,114.75 100.00 2013 年 12 月 17 日，根据本公司 2013 年第三临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，本公司申请增加注册资本人民币 26,885.25 万元，股本人民币 26,885.25 万元，变更后的注册资本为人民币 40,000.00 万元，股本为人民币 40,000.00 万元。新增注册资本中孙清焕 23,905.07 万元，占比 88.92%；中山市小榄镇城建资产经营有限公司 1,008.19 万元，占比 3.75%；天津安兴股权投资基金合伙企业（有限合伙）537.69 万元，占比 2.00%；中山市榄芯实业投资有限公司 492.00 万元，占比 1.83%；平安财智投资管理有限公司 268.86 万元，占比 1.00%；深圳市宝和林光电股份有限公司 246.45 万元，占比 0.92%；深圳诠晶光电有限公司 224.04 万元，占比 0.83%；赖爱梅 73.80 万元，占比 0.27%；易亚男 73.80 万元，占比 0.27%；林文彩 55.35 万元，占比 0.21%。该次变更注册资本业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2013]第 91650002 号验资报告验证确认，变更注册资本后，本公司股权结构如下：股东持股数（万股）持股比例（%）孙清焕 35,566.07 88.92 中山市小榄镇城建资产经营有限公司 1,499.99 3.75 天津安兴股权投资基金合伙企业（有限合伙） 799.98 2.00 中山市榄芯实业投资有限公司 732.00 1.83 平安财智投资管理有限公司 400.01 1.00 深圳市宝和林光电股份有限公司 366.67 0.92 深圳诠晶光电有限公司 333.33 0.83 赖爱梅 109.80 0.27 易亚男 109.80 0.27 林文彩 82.35 0.21 合计 40,000.00 100.00 2015年1月30日，经中国证券监督管理委员会《关于核准木林森股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2015]193号）的核准，新增注册资本全部向社会公众公开发行，并于2015年2月17日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为002745。新增注册资本以公开发行普通股股票4,450万股的方式募集，股票发行后总股本数为44,450万股，实收股本业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2015]第48390004号验资报告验证。 2016年5月12日，经中国证券监督管理委员会《关于核准木林森股份有限公司非公开发行股票的批复》（[2016]414号）的核准，本公司采用询价发行方式向证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者及其他境内法人投资者和自然人等符合法律、法规规定的合计不超过 10 名的特定对象发行人民币普通股新股。本次发行于2016年5月11日采用网下向特定投资者询价发行方式非公开发行人民币普通股（A股）83,827,918股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币28.01元。股票发行后总股本数为528,327,918股，实收股本业经瑞华会计师事务所（特木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文殊普通合伙）出具瑞华验字[2016]第48380014号验资报告验证。法定代表人：孙清焕。注册地址：中山市小榄镇木林森大道1号。本公司最终控制方是孙清焕先生。 2、所处行业本公司及子公司（以下简称“本集团”）主要从事半导体光电器件制造业。 3、经营范围本公司经批准的经营范围：进出口贸易（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可证方可经营）；生产、销售：发光二极管、液晶显示、LED发光系列产品及材料、电子产品、灯饰、电子封装材料，城市及道路照明工程专业承包、施工；铝合金、不锈钢制作；承接夜景工程设计及施工、绿化工程施工；节能技术研发服务、合同能源管理。 4、主要产品本集团主要产品是Lamp LED、SMD LED、Display、LED应用等。本财务报表业经本公司董事会于2017年8月18日决议批准报出。本期合并财务报表范围详细情况参见附注（八）“其他主体中的权益”。本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、持续经营本集团无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营能力，本集团的财务报表系在持续经营为假设的基础上编制的。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：本集团主要从事LED封装及应用产品经营。本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、21“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、27“重大会计判断和估计”。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的财务状况及2017年1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕 19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③ 务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项本集团将单项应收款余额占该类应收款项总余额 10%（含 10%）以上或单项应收款项期末余额在人民币 500 万元（含单项金额重大的判断依据或金额标准 500 万元）以上的的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法关联方组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 3－4 年 100.00% 100.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进单项计提坏账准备的理由行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如：坏账准备的计提方法应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品、周转材料、产成品、库存商品、低值易耗品等。（2）存货取得和发出的计价方法原材料、低值易耗品和包装物的购入和发出采用计划成本计价，每月结转相应的材料成本差异；存货发出采用加权平均法核算。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以存货的公允价值为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，集团财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 16、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20 年 1.00-5.00 4.75-4.95 机器设备年限平均法 5-10 年 1.00-5.00 9.50-19.80 运输设备年限平均法 4-5 年 1.00-5.00 19.00 -24.75 办公设备及其他年限平均法 3-5 年 1.00-5.00 19.00-33.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 18、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。（2）内部研究开发支出会计政策本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ⑤ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑥ 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括房屋装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。（4）其他长期职工福利的会计处理方法本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 25、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。本集团针对不同的销售模式，按照销售管理制度、应收账款管理制度，依据行业特点、产品特性及风险报酬转移时点的木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文不同，制定了相应的收入确认政策，在直销模式方面下：①现金结算客户：本集团根据客户的发货申请及销售订单，收到款后发货，商品出库对方签收已完成商品所有权上的主要风险和报酬的转移，商品出库对方签收作为收入确认时点，确认销售收入的实现。②信用期客户：该交易模式下，本集团依据经审批的订单安排销售出库，客户收到货物后进行验收并向本集团签署回执单时，产品的主要风险和报酬也已转移，本集团确认营业收入并结转成本，同时，对于信用期客户本集团定期进行对账，核对本月发出产品数量、单价、金额、产品品种。在经销模式方面下：本集团根据经销商的发货申请及销售订单，组织发货，经销商收到货物后进行验收并向发行人签署回执单时，产品的主要风险和报酬也已转移，本集团确认营业收入并结转成本。另外，本集团与国内大型家用电器生产商建立了长期合作关系，受客户的采购模式的影响，本集团每月频繁出货，货物到达客户处后，经过客户检验合格验收入库，本集团一般于下月初定期进行对账，核对本月发出产品数量、单价、金额、产品品种等，经双方确认无误后确认营业收入并结转库存商品。（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。（3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（4）利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法（3）本集团作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（4）本集团作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计（1）会计政策变更本集团本报告期无会计政策变更事项。（2）会计估计变更本集团本报告期无会计估计变更事项。本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）坏账准备计提本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。（2）存货跌价准备本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（3）折旧和摊销本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（4）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（5）所得税本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。（6）预计负债本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。（7）公允价值计量对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率应税收入按 17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差增值税 17% 额计缴增值税。出口收入增值税实行 “免、抵、退”政策。城市维护建设税按实际缴纳的流转税的 5%、7%计缴。 5%、7% 15%、25%；注册在境外的子公司根据当企业所得税 15%、25% 地税收法规缴纳企业所得税存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率木林森股份有限公司吉安市木林森电子科技有限公司中山市格林曼光电科技有限公司中山市迪博照明有限公司 MLS SELLSYS VISION LTD 16.5 浙江木林森照明有限公司中山市木林森照明工程有限公司深圳市木林森光显科技有限公司福建木林森照明有限公司木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文中山市木林森照明科技有限公司 25 木林森有限公司 16.5 中山市木林森数码灯饰有限公司 25 昆山瑞茂电子有限公司深圳市晶典光电有限公司中山市熠升照明有限公司广州特亚光电科技有限公司深圳市美日朗光电科技有限公司 25 中山市木林森光电有限公司中山市木林森电子有限公司中山市强森光电材料有限公司重庆森庆照明有限公司深圳市木林森光电电子商务有限公司 25 江西省木林森照明有限公司江西省木林森光电科技有限公司 15 安徽木林森照明电器有限公司江苏木林森照明有限公司甘肃木林森照明有限公司吉林木林森照明有限公司广西南宁市木林森好照明器材有限公司 25 陕西智林照明电器有限公司辽宁木林森照明电器有限公司河南木林森照明电器有限公司河北木林森照明电器有限公司贵州木林森好照明有限公司山西木林森好照明电器有限公司 25 浙江木林森光电有限公司河南木林森时代照明有限公司黑龙江森韵照明器材有限公司北京森时代照明有限公司安徽皖森照明有限公司辽宁木林森时代照明电器有限公司 25 义乌木林森照明科技有限公司 WOODFOREST LIGHTING,INC. 根据当地税收法律法规缴纳企业所得税木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文超时代光源（集团）有限公司 16.5 Sunny World (Hongkong) Green Lighting Limited 16.5 新和（绍兴）绿色照明有限公司 Super Trend Lighting （Europe）Gmbh 根据当地税收法律法规缴纳企业所得税 MLS India Private Limited 根据当地税收法律法规缴纳企业所得税 2、税收优惠（1）本公司已通过2014年度国家高新技术企业资格复审，高新技术企业证书号为GR201444001463，本年度按 15%的税率计缴企业所得税。（2）本公司之子公司吉安市木林森电子科技有限公司于2015年经国家认定为高新技术企业，高新技术企业证书号为 GF201536000083，本年度按15%的税率计缴企业所得税。（3）本公司之子公司中山市格林曼光电科技有限公司于2015年经国家认定为高新技术企业，高新技术企业证书号为 GR201544000758，本年度按15%的税率计缴企业所得税。（4）本公司之子公司中山市木林森电子有限公司于2016年经国家认定为高新技术企业，高新技术企业证书号为 GR201644007206，本年度按15%的税率计缴企业所得税。（5）本公司之子公司江西省木林森光电科技有限公司于2016年经国家认定为高新技术企业，高新技术企业证书号为 GR201636000528，本年度按15%的税率计缴企业所得税。（6）本公司之子公司新和（绍兴）绿色照明有限公司于2016年经国家认定为高新技术企业，高新技术企业证书号为 GR201633002116，本年度按15%的税率计缴企业所得税。 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 522,169.62 789,671.40 银行存款 1,175,345,760.07 1,350,215,546.34 其他货币资金 2,202,197,470.94 2,531,074,238.47 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 3,378,065,400.63 3,882,079,456.21 其中：存放在境外的款项总额 59,649,895.28 90,928,632.24 其他说明注：于2017年6月30日，本集团使用权受到限制的货币资金为人民币2,202,197,470.94元（2016年12月31日：人民币 2,531,074,238.47 元），主要系银行承兑汇票保证金、借款保证金、工程保证金等。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额交易性金融资产 0 13,216.00 衍生金融资产 0 13,216.00 合计 0 13,216.00 其他说明：衍生金融资产系本集团与金融机构签定的远期结汇/售汇合约。 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 1,246,388,478.85 377,406,518.64 商业承兑票据 319,704,145.80 351,829,038.90 已承兑信用证 161,002.22 5,641,098.96 合计 1,566,253,626.87 734,876,656.50 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额银行承兑票据 884,348,252.49 合计 884,348,252.49 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 271,507,667.47 5,494,025.00 商业承兑票据 0.00 合计 271,507,667.47 5,494,025.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明期末已转移但未整体终止确认的应收票据及已整体终止确认但继续涉入已转移的应收票据情况参见“附注九、（二）金融资产转移”。 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 2,059,61 99.83% 109,973, 5.34% 1,949,639 1,174,8 99.71% 66,002,59 5.62% 1,108,799,1 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计提坏账准备的 3,203.47 889.59 ,313.88 01,714. 9.39 15.03 应收账款单项金额不重大但 3,432,68 3,432,68 3,456,6 3,456,682 单独计提坏账准备 0.17% 100.00% 0.00 0.29% 100.00% 0.00 2.46 2.46 82.46 .46 的应收账款 1,178,2 2,063,04 113,406, 1,949,639 69,459,28 1,108,799,1 合计 100.00% 5.50% 58,396. 100.00% 5.90% 5,885.93 572.05 ,313.88 1.85 15.03 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 2,035,984,597.26 101,796,643.54 5.00% 1 年以内小计 2,035,984,597.26 101,796,643.54 5.00% 1至2年 12,629,181.04 2,525,836.21 20.00% 2至3年 10,696,700.64 5,348,685.32 50.00% 3 年以上 302,724.53 302,724.52 100.00% 合计 2,059,613,203.47 109,973,889.59 5.34% 确定该组合依据的说明： 1. 单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款应收账款（按单位）期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）计提理由公司A 1,928,955.63 1,928,955.63 100.00 客户信用状况恶化公司B 632,611.28 632,611.28 100.00 客户信用状况恶化公司C 235,886.52 235,886.52 100.00 客户信用状况恶化公司D 207,520.00 207,520.00 100.00 客户信用状况恶化公司E 141,600.00 141,600.00 100.00 客户信用状况恶化公司F 140,412.17 140,412.17 100.00 客户信用状况恶化公司G 58,029.00 58,029.00 100.00 客户信用状况恶化木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司H 40,250.00 40,250.00 100.00 客户信用状况恶化公司I 25,068.53 25,068.53 100.00 客户信用状况恶化公司J 10,310.00 10,310.00 100.00 客户信用状况恶化公司K 8,975.33 8,975.33 100.00 客户信用状况恶化公司L 3,064.00 3,064.00 100.00 客户信用状况恶化合计 3,432,682.46 3,432,682.46 — 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 45,357,715.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 24,000.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 1,386,425.78 其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称应收账款占应收账款总额的比例（%）坏账准备余额单位A 230,132,309.36 11.15 11,506,615.47 单位B 196,526,041.69 9.53 9,826,302.09 单位C 186,695,389.26 9.05 9,334,769.46 单位D 182,928,404.33 8.87 9,146,420.22 单位E 162,756,782.32 7.89 8,137,839.12 合计 959,038,926.96 46.49 47,951,946.36 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 56,745,645.96 93.43% 86,417,088.28 99.60% 1至2年 3,987,118.97 6.57% 349,988.09 0.40% 合计 60,732,764.93 -- 86,767,076.37 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称预付账款占预付账款总额的比例（%）单位A 21,323,223.62 35.11 单位B 10,269,360.82 16.91 单位C 4,902,857.00 8.07 单位D 2,600,000.00 4.28 单位E 1,756,709.10 2.89 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 40,852,150.54 67.26 其他说明： 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额（2）重要逾期利息是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据其他说明： 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位：元是否发生减值及其判断项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因依据其他说明：木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 25,508,1 2,409,65 23,098,51 15,468, 1,349,778 14,119,070. 合计提坏账准备的 96.68% 9.45% 94.65% 8.73% 65.98 4.44 1.54 848.34 .04 其他应收款单项金额不重大但 875,000. 875,000. 875,000 875,000.0 单独计提坏账准备 3.32% 100.00% 0.00 5.35% 100.00% 0.00 00 00 .00 的其他应收款 26,383,1 3,284,65 23,098,51 16,343, 2,224,778 14,119,070. 合计 100.00% 12.45% 100.00% 13.61% 65.98 4.44 1.54 848.34 .04 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 20,208,694.61 1,010,240.89 5.00% 1 年以内小计 20,208,694.61 1,010,240.89 5.00% 1至2年 4,758,952.17 951,774.35 20.00% 2至3年 185,760.00 92,880.00 50.00% 3 年以上 354,759.20 354,759.20 100.00% 合计 25,508,165.98 2,409,654.44 9.45% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,127,060.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额实际核销的其他应收款 67,184.12 其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金及押金 11,605,519.42 8,206,464.95 出口退税款 2,438,779.97 514,129.50 备用金、代垫款项等非关联方款项 9,300,069.74 3,361,339.36 关联方 3,038,796.85 4,261,914.53 合计 26,383,165.98 16,343,848.34 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例单位 A 其他垫付款项 4,432,144.16 1 年以内 16.80% 221,607.21 单位 B 应收出口退税 2,438,779.97 1 年以内 9.24% 121,939.00 单位 C 保证金及押金 1,943,699.19 1 年以内 7.37% 97,184.96 单位 D 保证金及押金 1,793,756.20 1 年以内 6.80% 341,217.71 单位 E 保证金及押金 1,790,000.00 1 年以内 6.78% 89,500.00 合计 -- 12,398,379.52 -- 46.99% 871,448.88 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 448,443,764.88 7,308,442.49 441,135,322.39 268,721,144.97 8,241,503.95 260,479,641.02 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文在产品 448,970,536.62 0.00 448,970,536.62 288,063,364.55 0.00 288,063,364.55 库存商品 443,890,599.48 5,490,387.36 438,400,212.12 300,996,266.50 116,034.05 300,880,232.45 低值易耗品 14,153,593.57 0.00 14,153,593.57 8,076,562.11 0.00 8,076,562.11 合计 1,355,458,494.55 12,798,829.85 1,342,659,664.70 865,857,338.13 8,357,538.00 857,499,800.13 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 8,241,503.95 933,061.46 7,308,442.49 在产品 0.00 0.00 库存商品 116,034.05 5,966,693.70 592,340.39 5,490,387.36 合计 8,357,538.00 5,966,693.70 1,525,401.85 12,798,829.85 存货跌价准备计提依据及本期转回或转销项目计提存货跌价准备的具体依据本期回存货跌价本期转销存货跌价准备的原因准备的原因库存商品可变现净值低于账面价值差额 —— 计提了跌价准备的库存商品对外出售或处置（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 11、划分为持有待售的资产单位：元木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明： 12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣增值税 227,054,729.65 142,622,117.24 预缴企业所得税 4,625,316.36 1,412,838.31 理财产品（注） 1,240,720,307.03 1,036,490,320.35 其他 192,464.02 133,646.80 合计 1,472,592,817.06 1,180,658,922.70 其他说明：注：本集团期末理财产品主要系购买的银行理财产品。 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 2,056,024,473. 2,053,024,473. 可供出售权益工具： 3,000,000.00 186,000,000.00 3,000,000.00 183,000,000.00 80 2,056,024,473. 2,053,024,473. 按成本计量的 3,000,000.00 186,000,000.00 3,000,000.00 183,000,000.00 80 合计 2,056,024,473. 3,000,000.00 2,053,024,473. 186,000,000.00 3,000,000.00 183,000,000.00 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 80 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例佛山市南海区联合 3,000,000. 3,000,000. 3,000,000. 3,000,000. 广东新光 0.00 0.00 0.00 0.00 4.73% 00 00 00 源产业创新中心中山市龙山污水处 3,000,000. 3,000,000. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7.32% 理有限公 00 司义乌和谐明芯股权 180,000,00 1,070,000, 1,250,000, 投资合伙 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31.25% 0.00 000.00 000.00 企业（有限合伙）浙江木林森光电有 0.00 24,473.80 0.00 24,473.80 0.00 0.00 0.00 0.00 5.00% 限公司义乌和谐光灿企业管理咨询 800,000,00 800,000,00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 84.21% 合伙企业 0.00 0.00 （有限合伙） 186,000,00 1,870,024, 2,056,024, 3,000,000. 3,000,000. 合计 0.00 0.00 0.00 -- 0.00 473.80 473.80 00 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元项目期末余额期初余额折现率区间木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业淮安澳洋顺昌光电 250,000,0 250,000,0 13,558,95 513,558,9 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 技术有限 00.00 00.00 1.83 51.83 公司开发晶照 370,825,2 100,000,0 -6,734,12 464,091,1 明（厦门） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 85.85 00.00 1.76 64.09 有限公司 Global Value 33,194,56 -686,260. 32,508,29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Lighting 0.00 71 9.29 LLC 620,825,2 383,194,5 6,138,569 1,010,158 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 85.85 60.00 .36 ,415.21 620,825,2 383,194,5 6,138,569 1,010,158 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 85.85 60.00 .36 ,415.21 其他说明木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备及其他合计一、账面原值： 1.期初余额 965,680,088.61 4,388,634,105.54 23,896,156.77 73,746,458.42 5,451,956,809.34 2.本期增加金额 186,732,205.30 853,960,864.44 3,134,767.31 23,328,999.97 1,067,156,837.02 （1）购置 168,941,914.04 838,695,753.24 3,134,767.31 23,328,999.97 1,034,101,434.56 （2）在建工程 17,790,291.26 15,265,111.20 0.00 0.00 33,055,402.46 转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 0.00 139,230,826.42 1,483,606.04 4,019,134.99 144,733,567.45 （1）处置或报 0.00 97,686,056.18 1,483,606.04 4,019,134.99 103,188,797.21 废（2）转入在建工程 0.00 41,544,770.24 0.00 0.00 41,544,770.24 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4.期末余额 1,152,412,293.91 5,103,364,143.56 25,547,318.04 93,056,323.40 6,374,380,078.91 二、累计折旧 1.期初余额 193,142,271.98 971,361,639.14 13,777,768.71 48,096,024.79 1,226,377,704.62 2.本期增加金额 35,142,989.78 239,705,255.61 2,159,756.34 8,714,658.48 285,722,660.21 （1）计提 35,142,989.78 239,705,255.61 2,159,756.34 8,714,658.48 285,722,660.21 3.本期减少金额 0.00 70,745,298.96 1,073,327.83 1,844,408.74 73,663,035.53 （1）处置或报 0.00 55,291,164.08 1,073,327.83 1,844,408.74 58,208,900.65 废（2）转入在建工程 0.00 15,454,134.88 0.00 0.00 15,454,134.88 4.期末余额 228,285,261.76 1,140,321,595.79 14,864,197.22 54,966,274.53 1,438,437,329.30 三、减值准备 1.期初余额 0.00 16,210,348.02 83,825.59 161,604.60 16,455,778.21 2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金额 0.00 10,914,194.24 0.00 0.00 10,914,194.24 （1）处置或报 0.00 10,914,194.24 0.00 0.00 10,914,194.24 废 4.期末余额 0.00 5,296,153.78 83,825.59 161,604.60 5,541,583.97 四、账面价值 1.期末账面价值 924,127,032.15 3,957,746,393.99 10,599,295.23 37,928,444.27 4,930,401,165.64 2.期初账面价值 772,537,816.63 3,401,062,118.38 10,034,562.47 25,488,829.03 4,209,123,326.51 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因由新余市高新区管委会代建，已完工移新余 LED 应用照明一期工程 417,502,670.13 交并签订回购协议，尚未执行完相关法律程序其他说明 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值新余 LED 应用照 343,282,753.28 0.00 343,282,753.28 202,205,400.25 0.00 202,205,400.25 明建设项目吉安 SMDLED 184,396,227.32 0.00 184,396,227.32 117,805,914.60 0.00 117,805,914.60 封装建设项目格林曼新厂区工 35,638,843.15 0.00 35,638,843.15 29,180,945.32 0.00 29,180,945.32 程设备安装及升级 37,753,740.62 0.00 37,753,740.62 18,540,914.53 0.00 18,540,914.53 改造厂房改造工程 8,652,502.65 0.00 8,652,502.65 3,751,774.50 0.00 3,751,774.50 五桂山一期工程 1,058,722.80 0.00 1,058,722.80 1,058,722.80 0.00 1,058,722.80 其他 185,976.26 0.00 185,976.26 185,976.26 0.00 185,976.26 合计 610,968,766.08 610,968,766.08 372,729,648.26 372,729,648.26 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额新余 LED 应 202,205, 159,376, 18,298,6 343,282, 募股资用照明 400.25 041.59 88.56 753.28 金建设项目吉安 SMDLE 117,805, 69,736,0 3,145,72 184,396, 募股资 D 封装 914.60 38.56 5.84 227.32 金建设项目格林曼 29,180,9 6,457,89 35,638,8 新厂区 0.00 其他 45.32 7.83 43.15 工程设备安 18,540,9 30,823,8 11,610,9 37,753,7 装及升其他 14.53 14.15 88.06 40.62 级改造厂房改 3,751,77 4,900,72 8,652,50 0.00 其他造工程 4.50 8.15 2.65 五桂山 1,058,72 1,058,72 一期工 0.00 0.00 其他 2.80 2.80 程 185,976. 185,976. 其他 0.00 0.00 其他 26 372,729, 271,294, 33,055,4 610,968, 合计 -- -- -- 648.26 520.28 02.46 766.08 （3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 21、工程物资单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 22、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术商标及专利权软件及网站建设合计一、账面原值 1.期初余额 292,787,309.86 6,143,129.50 13,385,169.73 312,315,609.09 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2.本期增加 62,333,384.64 0.00 176,068.36 62,509,453.00 金额（1）购置 62,333,384.64 0.00 176,068.36 62,509,453.00 （2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 355,120,694.50 6,143,129.50 13,561,238.09 374,825,062.09 二、累计摊销 1.期初余额 25,119,906.81 1,499,889.09 4,696,644.62 31,316,440.52 2.本期增加 3,143,401.16 524,114.33 548,954.74 4,216,470.23 金额（1）计提 3,143,401.16 524,114.33 548,954.74 4,216,470.23 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 28,263,307.97 2,024,003.42 5,245,599.36 35,532,910.75 三、减值准备 1.期初余额 1,489,053.93 1,489,053.93 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 1,489,053.93 1,489,053.93 四、账面价值木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1.期末账面 326,857,386.53 4,119,126.08 6,826,584.80 337,803,097.41 价值 2.期初账面 267,667,403.05 4,643,240.41 7,199,471.18 279,510,114.64 价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因新余 LED 应用照明一期工程由新余高新新余 LED 应用照明一期工程土地 14,578,296.60 区管委会代建，目前已完工移交并签订回购协议，尚未执行完相关法律程序其他说明： 26、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项超时代光源(集 16,876,117.62 16,876,117.62 团)有限公司合计 16,876,117.62 16,876,117.62 （2）商誉减值准备单位：元木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明（3）商誉计算过程项目金额合并日账面净资产公允价值 373,304,852.97 取得的可辨认净资产公允价值份额 298,643,882.38 投资合并成本 315,520,000.00 商誉 16,876,117.62 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费 31,179,702.03 5,790,296.60 5,938,595.42 190,972.21 30,840,431.00 其他 4,695,832.08 437,280.00 1,124,626.14 0.00 4,008,485.94 合计 35,875,534.11 6,227,576.60 7,063,221.56 190,972.21 34,848,916.94 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 134,325,145.62 25,770,747.53 106,129,383.41 17,482,838.51 内部交易未实现利润 23,112,861.21 5,463,827.01 13,574,706.13 2,036,205.92 可抵扣亏损 157,632,562.37 27,726,335.44 104,195,752.79 18,251,232.74 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文递延收益 125,137,714.15 26,353,304.12 12,963,487.59 1,944,523.14 衍生工具的公允价值变 0.00 0.00 3,812,000.00 628,980.00 动合计 440,208,283.35 85,314,214.10 240,675,329.92 40,343,780.31 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制下企业合并公允价值与账面价值的 90,093,320.58 13,513,998.09 93,142,582.94 13,971,387.44 差额负债暂时性差异 4,241,895.26 1,060,473.82 18,337,163.50 4,584,290.88 固定资产折旧 0.00 0.00 323,291.06 48,493.66 衍生工具的公允价值变 0.00 0.00 13,216.00 1,982.40 动合计 94,335,215.84 14,574,471.91 111,816,253.50 18,606,154.38 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 85,314,214.10 50,476.06 40,293,304.25 递延所得税负债 14,574,471.91 50,476.06 18,555,678.32 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 5,310,447.48 3,156,737.64 可抵扣亏损 106,564,110.63 98,717,439.67 合计 111,874,558.11 101,874,177.31 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2017 年 1,212,366.40 1,212,366.40 2018 年 3,139,266.60 3,562,283.02 2019 年 10,732,596.32 11,080,617.16 2020 年 13,909,780.96 14,670,603.05 2021 年 62,566,910.37 68,191,570.04 2022 年 15,003,189.98 0.00 合计 106,564,110.63 98,717,439.67 -- 其他说明： 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额长期履约保证金 12,920,657.93 300,000,000.00 预付设备款 202,379.03 197,108.03 合计 13,123,036.96 300,197,108.03 其他说明： 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 1,105,997,129.74 114,851,732.99 抵押借款 100,000,000.00 969,594,987.41 保证借款 450,000,000.00 500,113,053.55 合计 1,655,997,129.74 1,584,559,773.95 短期借款分类的说明：木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文注：抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注六、51所有权及使用权受限制的资产。（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额交易性金融负债 182,830.00 3,812,000.00 衍生金融负债 182,830.00 3,812,000.00 合计 182,830.00 3,812,000.00 其他说明：注：衍生金融负债系本集团与金融机构签定的远期结汇/售汇合约，并根据期限及持有意图列报于其他流动资产。 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额商业承兑汇票 3,479,361.12 1,717,194.73 银行承兑汇票 3,964,588,393.41 3,969,653,015.86 合计 3,968,067,754.53 3,971,370,210.59 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额应付工程、设备及材料款 2,903,556,978.55 1,854,057,631.56 合计 2,903,556,978.55 1,854,057,631.56 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明： 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收商品销售款 29,538,220.81 25,123,774.46 合计 29,538,220.81 25,123,774.46 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明：木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 89,264,571.47 543,113,653.90 531,926,007.93 100,452,217.44 二、离职后福利-设定提 2,612,213.08 34,771,387.32 36,661,618.17 721,982.23 存计划三、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00 四、一年内到期的其他 0.00 0.00 0.00 0.00 福利合计 91,876,784.55 577,885,041.22 568,587,626.10 101,174,199.67 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 88,041,656.14 520,971,691.05 509,957,144.24 99,056,202.95 补贴 2、职工福利费 0.00 6,075,123.80 6,075,123.80 0.00 3、社会保险费 271,617.57 11,220,402.42 11,050,664.94 441,355.05 其中：医疗保险费 226,582.69 7,961,293.37 7,920,851.44 267,024.62 工伤保险费 21,929.50 1,343,168.24 1,217,608.25 147,489.49 生育保险费 23,105.38 1,915,940.81 1,912,205.25 26,840.94 4、住房公积金 0.00 2,053,978.32 2,052,502.32 1,476.00 5、工会经费和职工教育 951,297.76 2,792,458.31 2,790,572.63 953,183.44 经费合计 89,264,571.47 543,113,653.90 531,926,007.93 100,452,217.44 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 2,565,803.98 32,936,754.38 34,809,885.73 692,672.63 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、失业保险费 46,409.10 1,834,632.94 1,851,732.44 29,309.60 3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 2,612,213.08 34,771,387.32 36,661,618.17 721,982.23 其他说明：本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 7,133,882.89 8,753,538.61 企业所得税 58,642,389.83 32,669,189.47 个人所得税 1,560,984.64 866,895.53 城市维护建设税 361,337.33 1,444,640.68 教育费附加 359,325.66 1,149,662.83 房产税 3,585,999.83 3,348,057.79 土地使用税 1,343,294.81 1,586,199.22 印花税 2,737,033.29 2,580,038.65 堤围费 58,198.21 6,130.76 其他 630,034.55 400,547.92 合计 76,412,481.04 52,804,901.46 其他说明： 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额短期借款应付利息 2,289,476.05 1,477,535.54 长期借款应付利息 4,395,817.68 303,700.67 合计 6,685,293.73 1,781,236.21 重要的已逾期未支付的利息情况：木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额普通股股利 89,815,746.06 0.00 合计 89,815,746.06 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额预收土地转让款 2,068,210.43 2,068,210.43 应付保证金及押金 71,199,881.00 26,107,140.01 应付政府往来款 50,000,000.00 50,000,000.00 外部关联方往来 16,000,000.00 0.00 应付运输费、水电费及员工代垫费用等 70,875,469.83 45,038,630.76 非关联方款项合计 210,143,561.26 123,213,981.20 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因预收履约保证押金，截止财务报告日合单位 A（注） 10,000,000.00 同仍在执行合计 10,000,000.00 -- 其他说明木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文注：单位A期末其他应付款中履约保证金余额10,000,000.00元，其中账龄1年以上余额10,000,000.00元，截止财务报告日合同仍在执行。 42、划分为持有待售的负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 206,401,307.46 399,426,125.00 一年内到期的长期应付款 258,292,946.32 0.00 合计 464,694,253.78 399,426,125.00 其他说明： 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期融资券 1,004,545,995.31 0.00 合计 1,004,545,995.31 短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明：木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 153,101,721.95 563,934,050.00 抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00 保证借款 2,391,401,307.46 156,401,307.46 减：1 年内到期的长期借款 -206,401,307.46 -399,426,125.00 合计 2,368,101,721.95 350,909,232.46 长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间： 46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额应付融资租赁款 608,624,484.72 减：1 年内到期的融资租赁款 -258,292,946.32 合计 350,331,538.40 其他说明： 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明： 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因高效节能 LED 智能控制绿色照明产品 3,480,000.00 0.00 0.00 3,480,000.00 技术改造产业化项目区域性两新组织党 4,444.00 0.00 0.00 4,444.00 员教育款妇女直通车专项基 12,838.00 0.00 9,502.00 3,336.00 金合计 3,497,282.00 9,502.00 3,487,780.00 -- 其他说明：注：根据粤财工【2012】639号文规定，本公司收到中山市财政局拨付的高效节能LED智能控制绿色照明产品技术改造产业化项目专项资金。 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 66,923,949.10 62,472,000.00 4,258,234.95 125,137,714.15 收到财政拨款合计 66,923,949.10 62,472,000.00 4,258,234.95 125,137,714.15 -- 涉及政府补助的项目：木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关高效大功率高亮度 LED 照明产品 6,120,000.00 0.00 510,000.00 5,610,000.00 与资产相关的产业化建设新余市高新区 LED 产品生产项 24,012,500.00 0.00 1,124,375.94 22,888,124.06 与资产相关目投资补助新余市高新区 LED 灯具配套线 17,535,961.51 0.00 0.00 17,535,961.51 与资产相关路板项目补助吉安市井冈山经济开发区 12,480,000.00 0.00 0.00 12,480,000.00 与资产相关 SMDLED 封装项目投资补助国家（省、市、区）扶持资金工 1,487,500.00 0.00 75,000.00 1,412,500.00 与资产相关程项目发光二级主管绿色制造系统集成 0.00 13,500,000.00 112,500.00 13,387,500.00 与资产相关建设项目生产设备补贴款 0.00 48,972,000.00 425,530.10 48,546,469.90 与资产相关应用先进材料实现高效 LED 封装 37,500.00 0.00 37,500.00 0.00 0.00 与收益相关的技术开发及产业化大功率白光 LED 模组封装的关键 413,793.08 0.00 206,896.56 0.00 206,896.52 与收益相关技术和成套装备高光效高耐侯低热阻的倒装 COB-LED 封装 150,000.00 0.00 75,000.00 0.00 75,000.00 与收益相关技术攻关及产业化紫外 LED 标准光组件系列化产品 900,000.00 0.00 450,000.00 0.00 450,000.00 与收益相关关键技术研究与产业化 LED 光引擎照明 1,015,000.00 0.00 210,000.00 0.00 805,000.00 与收益相关木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文产品关键技术研发核心封装技术攻关及产业化高性能 LED 有机硅封装材料的研 140,000.00 0.00 34,999.98 0.00 105,000.02 与收益相关究与产业化用于白光 LED 高端照明与显示的高显色红色荧光 1,777,777.79 0.00 444,444.42 0.00 1,333,333.37 与收益相关粉产业化关键技术研究带光学透镜的室内照明应用层级 2 集成标准光组 112,500.00 0.00 112,500.00 0.00 0.00 与收益相关件规模化生产关键技术及产业化基于超小尺寸倒装大功率 LED 封 265,416.72 0.00 106,166.64 0.00 159,250.08 与收益相关装技术研发及产业化 LED 光源在家禽健康养殖上的研 476,000.00 0.00 333,321.31 0.00 142,678.69 与收益相关究应用合计 66,923,949.10 62,472,000.00 4,258,234.95 125,137,714.15 -- 其他说明： 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 53、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 528,327,918.00 528,327,918.00 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明： 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 3,104,655,388.76 407,260.72 3,104,248,128.04 合计 3,104,655,388.76 407,260.72 3,104,248,128.04 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注：本集团本期收购深圳市木林森光电电子商务有限公司、超时代光源（集团）有限公司、江西省木林森售电有限公司少数股权导致资本公积减少407,260.72元。 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 57、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 3,314,356 2,903,417.56 239,999.79 410,938.52 -170,938.73 合收益 .08 3,314,356 外币财务报表折算差额 2,903,417.56 239,999.79 410,938.52 -170,938.73 .08 3,314,356 其他综合收益合计 2,903,417.56 239,999.79 410,938.52 -170,938.73 .08 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 193,571,149.76 193,571,149.76 合计 193,571,149.76 193,571,149.76 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50% 以上的，可不再提取。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,422,583,821.49 1,047,361,930.11 调整后期初未分配利润 1,422,583,821.49 1,047,361,930.11 加：本期归属于母公司所有者的净利润 306,124,796.02 473,459,377.88 减：提取法定盈余公积 44,897,486.50 应付普通股股利 89,815,746.06 53,340,000.00 期末未分配利润 1,638,892,871.45 1,422,583,821.49 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,547,680,686.08 2,696,816,817.04 2,058,014,914.42 1,580,986,458.32 其他业务 76,558,959.43 67,501,764.18 28,768,906.56 24,950,824.14 合计 3,624,239,645.51 2,764,318,581.22 2,086,783,820.98 1,605,937,282.46 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 6,434,877.40 2,697,033.17 教育费附加 6,033,707.40 2,826,429.93 房产税 4,868,544.20 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文土地使用税 3,072,479.51 印花税 3,961,493.57 其他 1,049,467.54 1,337,862.18 合计 25,420,569.62 6,861,325.28 其他说明：注：其他主要包括堤围费、车船税和残疾人保障基金等；各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资薪酬 40,818,911.41 26,073,336.15 货物运输费 14,283,559.71 11,294,906.68 业务招待费 2,637,319.36 1,379,930.32 差旅费 6,112,236.61 6,791,477.70 广告宣传费 23,941,562.84 23,276,925.30 办公费及其他 10,489,998.79 11,101,437.21 合计 98,283,588.72 79,918,013.36 其他说明：注：其他主要包括物料消耗、业务费、展览费、办公费、促销费等。 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额研发费 112,773,783.63 74,648,139.29 工资薪酬 67,770,762.51 38,949,922.74 办公及装修费 53,085,952.08 32,987,961.32 业务招待费 1,888,106.20 1,546,356.09 其他 36,051,789.65 17,216,513.02 合计 271,570,394.07 165,348,892.46 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明：注：其他主要包括修缮费、差旅费、保险费等。 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 108,683,157.73 55,789,023.97 减：利息收入 20,791,398.23 20,919,122.64 汇兑损益 -10,755,848.68 -946,004.48 银行手续费及其他 4,852,332.42 3,383,223.21 合计 81,988,243.24 37,307,120.06 其他说明： 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 46,460,776.47 11,217,919.76 二、存货跌价损失 5,966,693.69 3,955,159.30 合计 52,427,470.16 15,173,079.06 其他说明： 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损 3,570,312.79 益的金融资产合计 3,570,312.79 其他说明：木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 7,750,011.62 处置长期股权投资产生的投资收益 560,071.21 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 -26,738.00 益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益 2,693.95 理财产品投资收益 8,523,669.03 合计 16,833,751.86 -24,044.05 其他说明： 69、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额 70、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 800,068.91 139,184.63 800,068.91 其中：固定资产处置利得 800,068.91 139,184.63 800,068.91 政府补助 9,490,810.23 5,754,977.68 9,490,810.23 其他 1,526,931.92 289,835.07 1,526,931.92 合计 11,817,811.06 6,183,997.38 11,817,811.06 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关研发项目专 2,010,828.91 与收益相关项补助木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文资产性补助 2,247,406.04 2,941,545.26 与资产相关税收返还 560,089.28 2,309.51 与收益相关财政奖励 971,528.05 与收益相关其他财政补 4,672,486.00 1,139,594.86 与收益相关助财政贴息 700,000.00 与收益相关合计 -- -- -- -- -- 9,490,810.23 5,754,977.68 -- 其他说明： 71、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 10,759,460.55 412,314.24 10,759,460.55 其中：固定资产处置损失 10,759,460.55 412,314.24 10,759,460.55 对外捐赠 485,000.00 75,225.81 485,000.00 其他 628,232.16 37,956.29 628,232.16 合计 11,872,692.71 525,496.34 11,872,692.71 其他说明： 72、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 89,782,654.68 28,233,582.88 递延所得税费用 -49,052,906.16 -937,895.28 合计 40,729,748.52 27,295,687.60 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额利润总额 350,579,981.48 按法定/适用税率计算的所得税费用 52,586,997.22 子公司适用不同税率的影响 334,684.20 调整以前期间所得税的影响 -1,420,054.89 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -13,947,699.27 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 5,075,950.30 损的影响技术开发费加计扣除的影响 -1,900,129.04 所得税费用 40,729,748.52 其他说明： 73、其他综合收益详见附注。 74、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额存出保证金减少额 145,841,452.75 财务费用中的利息收入 20,361,740.30 15,394,029.48 与收益相关政府补助及税收返还 5,232,575.28 4,329,267.49 经营性资金往来及其他 362,995,975.11 49,186,392.39 合计 534,431,743.44 68,909,689.36 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额付现销售费用及管理费用 159,181,418.86 129,195,885.51 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文存出保证金增加额 111,962,196.94 673,320,621.03 财务费用中的手续费 2,437,238.08 5,875,405.81 经营性资金往来及其他 1,113,232.16 194,922.14 合计 274,694,086.04 808,586,834.49 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额与资产相关的政府补助 62,472,000.00 存出保证金减少额 431,953,505.67 合计 494,425,505.67 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额与购建固定资产有关的保证金增加额 188,061,069.51 183,404,231.93 处置子公司导致的现金减少 1,507,195.06 合计 189,568,264.57 183,404,231.93 支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额短期借款保证金减少额 51,105,075.56 257,825,636.64 融资租赁款 135,000,000.00 合计 186,105,075.56 257,825,636.64 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额短期借款保证金增加额 0.00 150,851,299.36 股票发行中介费 0.00 32,280,583.18 其他筹资活动支付 125,826,126.76 250,540,833.33 借款融资费用 3,150,000.00 合计 125,826,126.76 436,822,715.87 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 75、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 309,850,232.96 154,576,877.69 加：资产减值准备 38,534,264.20 14,050,500.14 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 285,722,660.21 201,233,641.64 物资产折旧无形资产摊销 4,216,470.23 2,467,832.44 长期待摊费用摊销 7,063,221.56 6,648,178.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 9,959,391.64 273,129.61 的损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3,570,312.79 财务费用（收益以“－”号填列） 114,568,142.84 33,182,795.62 投资损失（收益以“－”号填列） -16,833,751.86 -5,500,458.86 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -45,071,699.75 -937,895.28 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,981,206.41 存货的减少（增加以“－”号填列） -489,601,156.42 -69,370,675.23 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -953,155,029.08 -825,853,017.52 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 1,250,350,667.25 632,328,354.15 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文列）其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 508,051,894.58 143,099,262.78 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,175,867,929.69 3,678,163,405.25 减：现金的期初余额 1,351,005,217.74 1,154,527,876.58 现金及现金等价物净增加额 -175,137,288.05 2,523,635,528.67 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 1,175,867,929.69 1,351,005,217.74 其中：库存现金 522,169.62 789,671.40 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文可随时用于支付的银行存款 1,175,345,760.07 1,350,215,546.34 三、期末现金及现金等价物余额 1,175,867,929.69 1,351,005,217.74 其他说明：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 76、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 77、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 2,202,197,470.94 保证金应收票据 884,348,252.49 用于借款及开具银行承兑汇票固定资产 1,371,866,063.94 用于借款及开具银行承兑汇票无形资产 73,419,008.92 用于借款及开具银行承兑汇票合计 4,531,830,796.29 -- 其他说明：本公司本期将持有的香港超时代光源（集团）有限公司之80%股权质押，截至2017年6月30日本公司持有的该子公司股权所有权受限制。 78、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金其中：美元 5,746,024.33 6.7744 38,925,867.22 欧元 8,244.01 7.7496 63,887.78 港币 21,852,620.70 0.8679 18,966,326.54 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文卢比 73,985,487.30 0.1049 7,763,519.14 小计 65,719,600.68 应收票据其中：美元 23,766.27 6.7744 161,002.22 小计 161,002.22 应收账款其中：美元 14,452,046.41 6.7744 97,903,943.18 欧元 32,567.00 7.7496 252,381.22 港币 146,165,528.30 0.8679 126,859,985.32 小计 225,016,309.72 其他应收款其中：美元 83,500.88 6.7744 565,668.36 港元 8,829,329.10 0.8679 7,663,151.31 小计 8,228,819.67 应付账款其中：美元 665,384.88 6.7744 4,507,583.32 日元 71,990,641.65 0.0605 4,354,353.96 欧元 59,840.65 7.7496 463,741.10 小计 9,325,678.38 其他应付款其中：美元 74,924.12 6.7744 507,565.96 港元 10,553,885.77 0.8679 9,159,928.54 欧元 200.00 7.7496 1,549.92 小计 9,669,044.42 长期借款其中：美元 22,600,041.62 6.7744 153,101,721.95 小计 153,101,721.95 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 79、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 80、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润其他说明：（2）合并成本及商誉单位：元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润其他说明：（2）合并成本单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元合并日上期期末木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明： 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否单位：元处置价款与处丧失控与原子置投资按照公制权之公司股对应的丧失控丧失控允价值丧失控日剩余权投资丧失控合并财制权之制权之重新计丧失控制权之股权公相关的子公司股权处股权处股权处制权时务报表日剩余日剩余量剩余制权的日剩余允价值其他综名称置价款置比例置方式点的确层面享股权的股权的股权产时点股权的的确定合收益定依据有该子账面价公允价生的利比例方法及转入投公司净值值得或损主要假资损益资产份失设的金额额的差额浙江木 2017 年林森光 46.00% 06 月 28 5.00% 电有限日公司其他说明：是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接一级子公司吉安市木林森电江西省吉安市江西省吉安市生产企业 55.00% 同一控制下合并子科技有限公司中山市格林曼光广东省中山市广东省中山市生产企业 60.00% 同一控制下合并电科技有限公司中山市迪博照明广东省中山市广东省中山市生产企业 80.00% 同一控制下合并有限公司 MLSSELLSYSV 香港香港销售公司 48.00% 同一控制下合并 ISIONLTD 浙江木林森照明浙江省宁波市浙江省宁波市销售公司 100.00% 设立有限公司中山市木林森照广东省中山市广东省中山市工程公司 100.00% 设立明工程有限公司深圳市木林森光广东省深圳市广东省深圳市销售公司 100.00% 设立显科技有限公司福建木林森照明福建省泉州市福建省泉州市销售公司 100.00% 设立有限公司中山市木林森照广东省中山市广东省中山市生产企业 100.00% 设立明科技有限公司木林森有限公司香港香港销售公司 100.00% 设立中山市木林森数广东省中山市广东省中山市销售公司 100.00% 设立码灯饰有限公司昆山瑞茂电子有江苏省昆山市江苏省昆山市销售公司 100.00% 设立限公司深圳市晶典光电广东省深圳市广东省深圳市销售公司 100.00% 设立有限公司中山市熠升照明广东省中山市广东省中山市销售公司 100.00% 设立木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文有限公司广州特亚光电科广东省广州市广东省广州市生产企业 100.00% 设立技有限公司深圳市美日朗光广东省深圳市广东省深圳市销售公司 100.00% 设立电科技有限公司中山市木林森光广东省中山市广东省中山市销售公司 100.00% 设立电有限公司中山市木林森电广东省中山市广东省中山市生产企业 100.00% 设立子有限公司中山市强森光电广东省中山市广东省中山市生产企业 100.00% 设立材料有限公司重庆森庆照明有重庆市重庆市销售公司 100.00% 设立限公司深圳市木林森光电电子商务有限广东省深圳市广东省深圳市销售公司 100.00% 设立公司江西省木林森照江西省吉安市江西省吉安市生产企业 100.00% 设立明有限公司江西省木林森光江西省新余市江西省新余市生产企业 100.00% 设立电科技有限公司安徽木林森照明安徽省合肥市安徽省合肥市销售公司 51.00% 设立电器有限公司江苏木林森照明江苏省常州市江苏常州市销售公司 100.00% 设立有限公司甘肃木林森照明甘肃省兰州市甘肃省兰州市销售公司 51.00% 设立有限公司吉林木林森照明吉林省长春市吉林省长春市销售公司 100.00% 设立有限公司广西南宁市木林森好照明器材有广西省南宁市广西省南宁市销售公司 100.00% 设立限公司陕西智林照明电陕西省西安市陕西省西安市销售公司 100.00% 设立器有限公司辽宁木林森照明辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市销售公司 100.00% 设立电器有限公司河南木林森照明河南省郑州市河南省郑州市销售公司 51.00% 设立电器有限公司河北木林森照明河北省石家庄市河北省石家庄市销售公司 100.00% 设立电器有限公司木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文贵州木林森好照贵州省贵阳市贵州省贵阳市销售公司 100.00% 设立明有限公司山西木林森好照山西省太原市山西省太原市销售公司 100.00% 设立明电器有限公司河南木林森时代河南省郑州市河南省郑州市销售公司 100.00% 设立照明有限公司黑龙江森韵照明黑龙江哈尔滨市黑龙江哈尔滨市销售公司 100.00% 设立器材有限公司北京森时代照明北京市北京市销售公司 100.00% 设立有限公司安徽皖森照明有安徽合肥市安徽合肥市销售公司 100.00% 设立限公司辽宁木林森时代照明电器有限公辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市销售公司 100.00% 设立司义乌木林森照明浙江省义乌市浙江省义乌市销售公司 100.00% 设立科技有限公司二级子公司 WOODFOREST 美国德克萨斯州美国德克萨斯州销售公司 97.13% 设立 LIGHTING,INC. 超时代光源（集香港香港生产公司 100.00% 非同一控制合并团）有限公司 MLS India 印度新德里印度新德里销售公司 100.00% 设立 Private Limited 江西木林森半导江西省新余市新余市生产公司 100.00% 设立体材料有限公司江西省木林森售江西省新余市新余市销售公司 100.00% 设立电有限公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：注：①本公司持有MLSSELLSYSVISIONLTD48%股权，本公司一致行动人持有MLSSELLSYSVISIONLTD8%的股权，木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文本公司对MLSSELLSYSVISIONLTD的表决权比例为56%。 ②本公司之子公司木林森有限公司持有WOODFORESTLIGHTING,INC.97.13%股权。（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利吉安木林森电子科技有 45.00% -203,179.97 0.00 13,996,963.87 限公司中山市格林曼光电科技 40.00% 3,404,130.20 0.00 32,872,111.56 有限公司甘肃木林森照明有限公 49.00% -140,105.80 0.00 -175,590.97 司安徽木林森照明电器有 49.00% -6,583.10 0.00 -1,200,646.10 限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计吉安木林森电 46,439,0 38,876,7 85,315,7 54,211,4 54,211,4 53,410,6 41,837,1 95,247,7 63,691,8 63,691,8 子科技 0.00 0.00 50.60 32.96 83.56 19.40 19.40 00.41 69.00 69.41 94.21 94.21 有限公司中山市 73,487,6 52,195,1 125,682, 43,359,8 142,678. 43,502,5 65,241,6 45,168,0 110,409, 36,263,7 476,000. 36,739,7 格林曼 25.99 72.80 798.79 41.21 69 19.90 39.54 49.04 688.59 35.21 00 35.21 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文光电科技有限公司甘肃木林森照 1,438,57 17,299.5 1,455,87 1,814,22 1,814,22 1,905,19 22,713.0 1,927,90 2,000,32 2,000,32 0.00 0.00 明有限 9.45 9 9.04 7.95 7.95 5.95 3 8.98 7.68 7.68 公司安徽木林森照 260,188. 260,188. 2,710,48 2,710,48 1,895,81 1,895,81 4,332,67 4,332,67 明电器 0.00 0.00 0.00 0.00 47 47 6.64 6.64 4.37 4.37 7.64 7.64 有限公司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量吉安木林森 39,910,589.1 66,802,607.1 电子科技有 -451,511.04 -451,511.04 2,603,508.07 2,603,508.07 4 限公司中山市格林 67,686,080.7 152,412,126. 25,587,214.0 25,587,214.0 曼光电科技 8,510,325.51 8,510,325.51 0 39 9 有限公司甘肃木林森照明有限公 1,614,025.91 -285,930.21 -285,930.21 5,965,862.86 -43,417.41 -43,417.41 司安徽木林森 16,974,877.8 照明电器有 0.00 -13,434.90 -13,434.90 -1,820,765.12 -1,820,765.12 限公司其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6、其他十、与金融工具相关的风险本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、应付账款、应付票据、其他应付款、短期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。（一）风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本统计所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团海外业务的收入、部分向供应商购买机器和设备以及其他开支以外币结算，除此之外的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2017年6月30日，除下表所述资产或负债余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。项目期末数期初数货币资金 65,719,600.68 147,978,747.73 应收票据 161,002.22 5,641,098.96 应收账款 225,016,309.72 180,137,042.43 其他应收款 8,228,819.67 4,409,577.46 应付票据 0 0.00 应付账款 9,325,678.38 2,513,252.44 其他应付款 9,669,044.42 8,799,424.90 长期借款 153,101,721.95 177,934,050.00 本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避外汇风险。但管理层负责监控外汇风险，并将于需要时考虑对冲重大外汇风险。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文在其他变量不变的情况下，报告期外币兑人民币汇率的5%的可能合理变动对本集团当期损益的税后影响如下：汇率变动本期上期对利润的影响对股东权益的对利润的影响对股东权益的影影响响对人民币升值5% 5,398,744.71 5,398,744.71 6,329,088.92 6,329,088.92 对人民币贬值5% -5,398,744.71 -5,398,744.71 -6,329,088.92 -6,329,088.92 （2）利率风险－现金流量变动风险本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注六、18，附注六、28，附注六、30）有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率。本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。利率风险敏感性分析：利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：利率变动本期上期对利润的影响对股东权益的对利润的影响对股东权益的影响影响增加5% - 3,917,904.22 - 3,917,904.22 -2,236,331.92 -2,236,331.92 减少5% 3,917,904.22 3,917,904.22 2,236,331.92 2,236,331.92 （3）其他价格风险本集团未持有以公允价值计量的的可供出售金融资产和交易性金融资产等投资。因此，本集团无证券市场变动的风险。 2、信用风险本集团对信用风险按组合分类进行管理。本集团信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款及应收票据等。本集团银行存款主要存放于具有高信贷评级的银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质，设置相应信用期及结算方式。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文本集团于2017年6月30日无重大已逾期但经单项测试和信用组合测试后均未减值的应收款项。本集团未逾期也未减值的应收款项主要是与近期并无欠款记录的众多客户有关的。本集团会就呆坏账计提减值亏损，其实际的损失并没有超出管理层预期的数额。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。由于本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、4和6中。 3、流动风险管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本集团通过经营业务产生的资金、银行借款及来筹措营运资金。本集团管理层认为不存在重大流动性风险。于2017年6月30日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：非衍生金融负债：到期期限合计 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上短期借款 0.00 0.00 0.00 1,655,997,129.74 1,655,997,129.74 应付票据 3,968,067,754.53 0.00 0.00 0.00 3,968,067,754.53 应付账款 2,903,556,978.55 0.00 0.00 0.00 2,903,556,978.55 应付职工薪酬 101,174,199.67 0.00 0.00 0.00 101,174,199.67 应交税费 76,412,481.04 0.00 0.00 0.00 76,412,481.04 应付利息 6,685,293.73 0.00 0.00 0.00 6,685,293.73 应付股利 89,815,746.06 0.00 0.00 0.00 89,815,746.06 其他应付款 210,143,561.26 0.00 0.00 0.00 210,143,561.26 一年内到期的非流 464,694,253.78 0.00 0.00 0.00 464,694,253.78 动负债其他流动负债 1,004,545,995.31 0.00 0.00 0.00 1,004,545,995.31 长期应付款 0.00 174,710,314.06 175,621,224.3 0.00 350,331,538.40 长期借款 0.00 1,721,601,721.95 373,112,448.4 273,387,551.58 2,368,101,721.95 衍生金融负债：以公允价值计量且 182,830.00 0.00 0.00 0.00 182,830.00 其变动计入当期损益的金融负债（二）金融资产转移 1、已转移但未整体终止确认的金融资产于2017年6月30日，本集团向银行贴现银行承兑汇票人民币549.40万元（2016年12月31日：人民币4,403.31万元），取得木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文现金对价人民币534.67万元（2016年12月31日：人民币4,345.49万元）。如该等银行承兑汇票到期未能承兑，银行有权要求本集团付清未结算的余额。由于本集团仍承担了与这些银行承兑汇票相关的信用风险等主要风险，本集团继续全额确认应收票据的账面金额，并将因转让而收到的款项确认为质押借款，相关质押借款的余额为人民币549.40万元（2016年12月31日：人民币4,403.31万元）。 2、已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产于2017年6月30日，应收票据余额中未包括尚未到期但已背书转让票据共计人民币14,043.94万元（2016年12月31日：人民币17,418.07万元）。于2017年6月30日，本集团向银行贴现银行承兑汇票人民币13,106.82万元（2016年12月31日：人民币46,871.29万元）。由于与这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了银行，因此，本集团终止确认已贴现未到期的银行承兑汇票。根据贴现协议，如该等银行承兑汇票到期未能承兑，银行有权要求本集团付清未结算的余额，因此本集团继续涉入了已贴现的银行承兑汇票。本集团认为，本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬，继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为，继续涉入公允价值并不重大。 2017年1-6月，本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当期和累计确认的收益或费用。背书和贴现在本期大致均衡发生。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 持续以公允价值计量的 182,830.00 182,830.00 负债总额二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息项目期末公允价值估值技术可观察输入值名称范围以公允价值计量且变动计入当 0.00 现金流量人民币兑欧元 —— 期损益的金融资产折现模型远期汇率以公允价值计量且变动计入当 182,830.00 现金流量人民币兑欧元 7.8129-7.8375 期损益的金融负债折现模型远期汇率 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例孙清焕 - - - 67.32% 67.32% 本企业的母公司情况的说明注：本公司的最终控制方是孙清焕先生，实际控制人孙清焕先生直接、间接合计持有本公司股权为67.32%。本企业最终控制方是。其他说明：木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系林文彩原董事郑明波董事、副总经理易亚男董事、副总经理、财务总监刘天明、林玉陕、林秋凤监事李冠群董事会秘书、原监事、副总经理赖爱梅副总经理、原董事会秘书周立宏副总经理孔令华对本集团之重要子公司股东严建国对本集团之重要子公司董事 LUXTEK LIGHTING LTD 严建国先生实际控制的公司 SUPER TREND LIGHTING LTD 严建国先生实际控制的公司 Zuoming Electronics Hong Kong Ltd. 严建国先生实际控制的公司 Good Lucky Ltd 其他关联方淮安澳洋顺昌光电技术有限公司联营企业开发晶照明（厦门）有限公司联营企业中山市龙山污水处理有限公司主要管理成员可行使重大影响力中山市榄芯实业投资有限公司实际控制人孙清焕先生担任执行董事上述所有自然人、关系密切家庭成员（包括但不限于配偶、父母、子女、兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶、配偶的父母、配其他关联方偶的兄弟姐妹、子女的配偶、子女配偶的父母等）及其控制、持股 5%以上的，担任董事、监事、高级管理人员的公司木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额开发晶照明（厦门）购买材料、商品 89,152,476.66 24,125,689.94 有限公司（注 1）淮安澳洋顺昌光电技术有限公司（注购买材料、商品 284,370,860.81 1,792,356.95 2）合计 373,523,337.47 25,918,046.89 出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额开发晶照明（厦门）有限公司销售商品 288,288,977.53 140,998,809.69 （注 3） Taiwan Super Trend Lighting 销售商品 1,088,447.97 0.00 Co. 合计 289,377,425.50 140,998,809.69 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明注1：本集团2016年1月与开发晶照明（厦门）有限公司签订全年采购框架合同，2016年7月起本公司与其构成关联方， 2016年7-12月与开发晶照明（厦门）有限公司（含子公司）实际采购额为24,125,689.94元。注2：本集团2016年1月与淮安澳洋顺昌光电技术有限公司晶签订全年采购框架合同，2016年12月23日起本公司与其构成关联方，2016年12月23日至2016年12月31日与其实际采购额为1,792,356.95元。注3：本集团2016年1月与开发晶照明（厦门）有限公司签订全年销售框架合同，2016年7月起本公司与其构成关联方， 2016年7-12月与开发晶照明（厦门）有限公司（含子公司）实际销售额为140,998,809.69元。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文孙清焕、罗萍 1,000,000,000.00 2014 年 08 月 12 日 2018 年 07 月 30 日否孙清焕、罗萍 1,500,000,000.00 2015 年 07 月 10 日 2018 年 07 月 10 日否孙清焕 193,070,400.00 2016 年 06 月 21 日 2019 年 06 月 21 日否孙清焕、罗萍 200,000,000.00 2016 年 03 月 22 日 2017 年 09 月 22 日否孙清焕 500,000,000.00 2016 年 06 月 16 日 2019 年 06 月 16 日否孙清焕，罗萍 450,000,000.00 2016 年 12 月 09 日 2018 年 12 月 09 日否孙清焕 150,000,000.00 2016 年 12 月 16 日 2017 年 12 月 15 日否罗萍 150,000,000.00 2016 年 12 月 16 日 2017 年 12 月 15 日否孙清焕、罗萍 198,000,000.00 2016 年 09 月 08 日孙清焕、罗萍 200,000,000.00 2016 年 12 月 09 日 2018 年 12 月 08 日否孙清焕、罗萍 50,000,000.00 2016 年 10 月 24 日 2017 年 10 月 24 日否孙清焕 450,000,000.00 2016 年 08 月 17 日 2017 年 08 月 16 日否孙清焕、罗萍 727,000,000.00 2017 年 02 月 21 日 2024 年 01 月 21 日否孙清焕 150,000,000.00 2017 年 02 月 17 日 2019 年 02 月 17 日否孙清焕 400,000,000.00 2017 年 01 月 22 日 2019 年 01 月 21 日否孙清焕、罗萍 200,000,000.00 2017 年 03 月 04 日 2020 年 03 月 07 日否孙清焕、罗萍 548,731,200.00 2017 年 03 月 27 日 2022 年 03 月 27 日否孙清焕 500,000,000.00 2017 年 04 月 18 日 2022 年 04 月 17 日否孙清焕、罗萍 220,000,000.00 2017 年 05 月 23 日 2018 年 05 月 03 日否孙清焕 384,000,000.00 2017 年 04 月 17 日 2018 年 04 月 10 日否孔令华 19,360,000.00 2017 年 03 月 08 日 2020 年 03 月 07 日否孙清焕 30,000,000.00 2016 年 12 月 02 日 2019 年 12 月 01 日否孙清焕 36,000,000.00 2017 年 04 月 17 日 2018 年 04 月 17 日否孙清焕 60,000,000.00 2017 年 04 月 17 日 2018 年 04 月 17 日否孙清焕 300,000,000.00 2017 年 02 月 15 日 2019 年 02 月 06 日否孙清焕 400,000,000.00 2017 年 05 月 14 日 2018 年 05 月 04 日否关联担保情况说明（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入孙清焕 250,000,000.00 2017 年 06 月 26 日 2018 年 06 月 26 日木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额（8）其他关联交易于2017年3月3日，本公司第三届董事会召开第六次会议，审议通过了《关于公司拟向控股股东借款暨关联交易的议案》及《关于控股股东为公司提供银行授信担保额度暨关联交易的议案》，同意：1）本公司（含下属子公司）拟向控股股东孙清焕先生借款不超过人民币8亿元，用于补充流动资金，本次借款的利率与孙清焕先生的融资贷款利率相同，且年利率不超过6%，借款期限为一年（自实际放款之日起算），相关具体事项授权经营管理层办理。2）为支持本公司发展，促使本公司更加便捷获得银行授信，保证本公司生产及经营发展的需要，控股股东孙清焕先生拟对本公司及下属子公司提供银行授信担保额度预计合计不超过850,000万元。孙清焕先生为本公司提供银行授信担保额度为无偿担保，不向公司收取任何费用。 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备开发晶照明（厦门）应收账款 268,839,099.26 120,631,822.18 有限公司 Taiwan Super Trend 应收账款 1,064,057.31 0.00 Lighting Co. 合计 269,903,156.57 120,631,822.18 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他应收款严建国 0.00 449,585.02 LUXTEK 其他应收款 19,708.94 20,259.36 LIGHTING LTD SUPER TREND 其他应收款 1,002,088.54 1,760,630.00 LIGHTING LTD Zuoming Electronics 其他应收款 73,300.18 75,545.84 Hong Kong Ltd. 中山市龙山污水处其他应收款 1,943,699.19 1,955,894.31 理有限公司合计 3,038,796.85 4,261,914.53 （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额淮安澳洋顺昌光电技术有限应付账款 250,777,471.27 37,856,444.43 公司应付账款开发晶照明（厦门）有限公司 41,581,953.28 0.00 中山市龙山污水处理有限公应付账款 178,335.00 0.00 司合计 292,537,759.55 37,856,444.43 其他应付款 Good Lucky Ltd 250,039.07 0.00 其他应付款严建国 16,000,000.00 合计 16,250,039.07 0.00 7、关联方承诺 8、其他木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况无 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺 1、重大承诺事项（1）资本承诺金额单位：人民币万元项目期末余额期初余额已签约但尚未于财务报表中确认的 —购建长期资产承诺 113,555.54 46,937.94 —大额发包合同 72,318.82 98,423.59 —对外投资承诺（注） —— 注：对外投资承诺包括：（1）本集团于2014年6月与井冈山经济技术开发区管理委员会签署《木林森高科技产业园区项目投资合同》，项目总投资50亿元，首期投资（2020年底前）完成投资20亿元，截止2017年6月30日止本公司累计已投资木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 137,567.40万元；（2）本集团于2014年9月与新余市高新技术产业开发区管理委员会签署《LED产品生产项目投资合同》，项目总投资20亿元，首期投资6亿元。新余市高新技术产业开发区管理委员会根据本集团提出的需求代建厂房及配套设施，截止2017年6月30日止本公司累计已投资112,282.47万元；（3）本集团于2016年8月与浙江义乌工业园区管理委员会签署《LED 照明项目投资协议》，项目总投资55亿元用于建设LED照明产品生产基地，并依托先进技术实现LED产品研发、批量生产和销售，截止2017年6月30日止本集团该项目正在前期筹备阶段；（4）本集团于2017年3月与井冈山经济技术开发区管理委员会签署《LED智能制造产业园项目投资合同》，项目总投资30亿元用于建设覆铜板研发、生产、销售项目，截止2017年6月 30日止本集团该项目正在前期筹备阶段。（2）经营租赁承诺至资产负债表日止，本集团无对外签订重大的不可撤销的经营租赁合约。（3）其他承诺事项本集团2016年4月与华灿光电股份有限公司签署《战略合作协议》，根据协议内容本集团未来3年内从华灿光电股份有限公司采购的LED芯片产品价值金额不少于15亿元人民币，产品价格和数量以季度为周期定期根据市场需求调整。 2、或有事项于2015年6月24日，彭洲龙向广州知识产权法院提起诉讼，起诉本公司侵犯其“节能、长寿LED照明灯及其制造方法”（专利号为ZL200410091805.8）的发明专利，请求法院判决停止侵犯其ZL200410091805.8号发明专利的行为，销毁库存侵权产品、半成品及承担本案的诉讼费用。2015年11月上旬，本公司收到广州知识产权法院于2015年11月4日签发的第0046946号传票。该案于2015年11月12日开庭审理，本公司做了不构成侵权的抗辩，目前一审审理阶段已经结束，本公司胜诉。彭洲龙又提起二审，二审开庭后发回一审法院重审，目前等待一审法院通知开庭，本公司未在报告期财务报表中确认预计负债。本公司董事会将根据上述事项进展情况及时复核相关会计处理。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项本公司于2017年7月26日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于核准木林森股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可〔2017〕1298号，以下简称“批复”），核准本公司向合格投资者公开发行面值总额不超过20亿元的公司债券。采用分期发行方式，首期发行自我会核准发行之日起12个月内完成；其余各期债券发行，自我会核准发行之日起24个月内完成。截至本公司董事会批准报出日，本公司无需披露其他重要的资产负债表日后非调整事项。木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况单位：元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（1）报告分部的确定依据与会计政策本集团的经营业务为LED封装及应用产品的制造与销售，对所提供的产品和服务未分开组织和管理。根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，未划分单独的经营分部。（2）主营业务对外交易收入信息 ①每一类产品和劳务的对外交易收入产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本 LampLED 226,154,697.36 334,749,749.36 343,128,564.91 232,427,601.18 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文 LED应用 524,252,768.46 634,411,523.77 294,357,295.86 236,918,483.99 Display 31,970,668.76 33,697,520.56 32,490,362.17 31,304,067.19 SMDLED 1,914,438,682.46 2,544,821,892.39 1,388,038,691.48 1,080,336,305.96 合计 3,547,680,686.08 2,696,816,817.04 2,058,014,914.42 1,580,986,458.32 ②对外交易收入的地区信息地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本东北地区 11,139,885.70 8,737,678.59 7,482,795.05 5,951,069.95 华北地区 19,900,478.56 40,602,853.51 32,836,407.91 24,421,210.85 华东地区 728,966,769.48 588,706,223.07 988,416,180.91 810,229,888.54 华南地区 1,536,029,793.51 1,129,528,327.38 838,991,760.11 2,091,426,496.52 华中地区 18,995,146.86 29,456,869.99 22,938,505.26 23,563,835.83 西北地区 7,067,856.41 5,661,994.25 7,566,277.57 6,106,528.06 西南地区 14,497,453.18 27,132,055.89 21,252,799.56 17,959,369.35 境外 84,120,296.06 61,861,089.58 386,844,520.00 285,106,458.38 合计 2,696,816,817.04 2,058,014,914.42 1,580,986,458.33 3,547,680,686.08 注：对外交易收入归属于客户所处区域。 ③前五名客户营业收入信息年度销售金额（万元）占主营业务收入比例（%） 2017年1-6月 195,129.36 55.00 2016年度 168,651.19 30.97 （2）报告分部的财务信息单位：元项目分部间抵销合计木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项本集团于2017年3月30日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了关于《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》，根据预案内容，本集团拟通过发行股份及支付现金的方式购买和谐明芯及卓睿投资持有的明芯光电 100%的股权。同时，本次交易拟向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金不超过125,500万元，用于义乌LED 照明应用产品项目和支付本次重组相关费用。如果募集配套资金出现未能实施或融资金额低于预期的情形，公司将自筹解决。募集配套资金不超过本次拟购买标的资产的交易价格的100%，且发行股份数量不超过发行前木林森总股本的20%。本次交易完成后，木林森将持有明芯光电100%的股权，明芯光电将成为木林森的全资子公司。 8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 1,411,116 45,329,0 1,365,787 870,568 25,061,41 845,507,29 合计提坏账准备的 99.78% 3.21% 99.65% 2.88% ,477.62 06.98 ,470.64 ,711.56 4.38 7.18 应收账款单项金额不重大但 3,083,56 3,083,56 3,083,5 3,083,562 单独计提坏账准备 0.22% 100.00% 0.00 0.35% 100.00% 0.00 2.46 2.46 62.46 .46 的应收账款 1,414,20 48,412,5 1,365,787 873,652 28,144,97 845,507,29 合计 100.00% 3.42% 100.00% 3.22% 0,040.08 69.44 ,470.64 ,274.02 6.84 7.18 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 820,214,552.08 41,010,727.60 5.00% 1 年以内小计 820,214,552.08 41,010,727.60 5.00% 1至2年 10,511,147.20 2,102,229.44 20.00% 2至3年 4,432,099.87 2,216,049.94 50.00% 3 年以上 0.00 0.00 100.00% 3至4年 0.00 0.00 100.00% 4至5年 0.00 0.00 100.00% 5 年以上 0.00 0.00 100.00% 合计 835,157,799.15 45,329,006.98 5.43% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比例性质组合 575,958,678.47 0.00 0.00 合计 575,958,678.47 0.00 0.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 21,299,625.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 1,032,032.68 其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称金额占应收账款总额的坏账准备余额比例（%）子公司A 180,612,503.22 12.77 0.00 单位B 179,769,411.86 12.71 8,988,470.59 子公司C 162,968,020.33 11.52 0.00 单位D 162,756,782.32 11.51 8,137,839.12 单位E 101,226,444.14 7.16 5,061,322.21 合计 787,333,161.87 55.67 22,187,631.92 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 727,451, 956,889. 726,494,9 40,530, 313,671.0 40,217,033. 合计提坏账准备的 99.88% 0.13% 97.89% 0.77% 819.64 07 30.57 704.63 4 其他应收款单项金额不重大但 875,000. 875,000. 875,000 875,000.0 单独计提坏账准备 0.12% 100.00% 0.00 2.11% 100.00% 0.00 00 00 .00 的其他应收款 728,326, 1,831,88 726,494,9 41,405, 1,188,671 40,217,033. 合计 100.00% 0.25% 100.00% 2.87% 819.64 9.07 30.57 704.63 .04 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 2,194,491.64 109,724.58 5.00% 1 年以内小计 2,194,491.64 109,724.58 5.00% 1至2年 4,167,026.45 833,405.29 20.00% 2至3年 0.00 0.00 0.00% 3 年以上 13,759.20 13,759.20 100.00% 合计 6,375,277.29 956,889.07 15.01% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用组合名称期末余额其他应收款坏账准备计提比例（%）木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文性质组合 721,076,542.35 0.00 0.00 合计 721,076,542.35 0.00 0.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 643,218.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额合并范围外关联方往来 1,943,699.19 1,955,894.31 子公司往来款 721,076,542.35 34,381,116.68 保证金及押金 4,866,826.45 4,866,826.45 出口退税款 0.00 0.00 备用金、代垫款项等非关联方款项 439,751.65 201,867.19 合计 728,326,819.64 41,405,704.63 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例单位 A 集团内单位往来 207,321,066.93 1 年以内 28.47% 0.00 单位 B 集团内单位往来 150,000,000.00 1 年以内 20.60% 0.00 单位 C 集团内单位往来 120,657,406.02 1 年以内 16.57% 0.00 单位 D 集团内单位往来 111,849,510.00 1 年以内 15.36% 0.00 单位 E 集团内单位往来 76,000,000.00 1 年以内 10.43% 0.00 合计 -- 665,827,982.95 -- 91.43% 0.00 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 2,671,071,990.26 0.00 2,671,071,990.26 2,534,859,233.78 0.00 2,534,859,233.78 对联营、合营企 1,008,401,115.86 0.00 1,008,401,115.86 620,825,285.85 0.00 620,825,285.85 业投资合计 3,679,473,106.12 3,679,473,106.12 3,155,684,519.63 3,155,684,519.63 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额吉安市木林森电 6,732,651.24 0.00 0.00 6,732,651.24 0.00 0.00 子科技有限公司中山市格林曼光 6,404,280.08 0.00 0.00 6,404,280.08 0.00 0.00 电科技有限公司中山市迪博照明 427,699.83 0.00 0.00 427,699.83 0.00 0.00 有限公司 MLSSELLSYSVI 327,840.00 0.00 0.00 327,840.00 0.00 0.00 SIONLTD 浙江木林森照明 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 有限公司中山市木林森照 60,000,000.00 0.00 0.00 60,000,000.00 0.00 0.00 明工程有限公司深圳市木林森光 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 显科技有限公司福建木林森照明 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 有限公司中山市木林森照 500,000.00 70,000,000.00 0.00 70,500,000.00 0.00 0.00 明科技有限公司中山市木林森数 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 码灯饰有限公司昆山瑞茂电子有 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 限公司深圳市晶典光电 18,000,000.00 0.00 0.00 18,000,000.00 0.00 0.00 有限公司深圳市美日朗光 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 电科技有限公司中山市木林森光 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 电有限公司广州特亚光电科 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 技有限公司中山市熠升照明 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 有限公司中山市木林森电 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文子有限公司中山市强森光电 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 材料有限公司重庆森庆照明有 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 限公司深圳市木林森光电电子商务有限 5,500,000.00 1,332,756.48 0.00 6,832,756.48 0.00 0.00 公司木林森有限公司 315,942,367.31 0.00 0.00 315,942,367.31 0.00 0.00 江西省木林森照 1,013,456,251.99 0.00 0.00 1,013,456,251.99 0.00 0.00 明有限公司江西省木林森光 1,057,038,143.33 0.00 0.00 1,057,038,143.33 0.00 0.00 电科技有限公司安徽木林森照明 510,000.00 0.00 0.00 510,000.00 0.00 0.00 电器有限公司江苏木林森照明 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 有限公司甘肃木林森照明 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 有限公司吉林木林森照明 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 有限公司广西南宁市木林森好照明电器有 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 限公司陕西智林照明电 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 器有限公司辽宁木林森照明 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 电器有限公司河南木林森照明 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 电器有限公司河北木林森照明 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 电器有限公司山西木林森好照 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 明电器有限公司贵州木林森好照 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 明有限公司浙江木林森光电 1,020,000.00 0.00 1,020,000.00 0.00 0.00 0.00 有限公司河南木林森时代 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文照明有限公司黑龙江森韵照明 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 器材有限公司北京森时代照明 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 有限公司安徽皖森照明有 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 限公司辽宁木林森时代照明电器有限公 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 司义乌木林森照明 0.00 65,900,000.00 0.00 65,900,000.00 0.00 0.00 科技有限公司合计 2,534,859,233.78 137,232,756.48 1,020,000.00 2,671,071,990.26 0.00 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业淮安澳洋顺昌光电 250,000,0 250,000,0 12,111,65 512,111,6 0.00 0.00 0.00 技术有限 00.00 00.00 7.83 57.83 公司开发晶照 370,825,2 100,000,0 -7,044,12 463,781,1 明（厦门） 0.00 0.00 0.00 85.85 00.00 7.11 58.74 有限公司 Global Value 33,194,56 -686,260. 32,508,29 0.00 0.00 0.00 0.00 Lighting 0.00 71 9.29 LLC 620,825,2 383,194,5 4,381,270 1,008,401 小计 85.85 60.00 .01 ,115.86 620,825,2 383,194,5 4,381,270 1,008,401 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 85.85 60.00 .01 ,115.86 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 2,721,433,334.07 2,155,018,386.27 1,768,400,922.07 1,445,644,872.57 其他业务 155,289,263.35 118,344,720.27 35,625,963.35 32,392,537.96 合计 2,876,722,597.42 2,273,363,106.54 1,804,026,885.42 1,478,037,410.53 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 4,381,270.01 处置长期股权投资产生的投资收益 -694,841.00 0.00 理财产品投资收益 4,129,368.07 合计 7,815,797.08 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -9,959,391.64 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 9,490,810.23 受的政府补助除外）木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 20,404,064.65 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 413,699.76 减：所得税影响额 4,127,513.63 少数股东权益影响额 2,787,564.39 合计 13,434,104.98 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 5.66% 0.58 0.58 扣除非经常性损益后归属于公司 5.41% 0.57 0.57 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十一节备查文件目录一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、载有董事长签名的2017年半年度报告文本。四、以上备查文件的置放地点：公司董事会办公室。
附件：公告原文

木林森：2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-21

木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
木林森股份有限公司
 2017 年半年度报告
   2017 年 08 月
                                             木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人孙清焕、主管会计工作负责人易亚男及会计机构负责人(会计主
管人员)徐金华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的
实质承诺，请投资者注意投资风险。
    公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对
措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者注
意阅读。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                         木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................. 2
第三节 公司业务概要........................................... 5
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................... 9
第五节 重要事项 ............................................. 24
第六节 股份变动及股东情况 .................................... 41
第七节 优先股相关情况........................................ 46
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................... 47
第九节 公司债相关情况........................................ 48
第十节 财务报告 ............................................. 49
第十一节 备查文件目录....................................... 185
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                                 释义
                释义项   指                                释义内容
中国证监会               指   中国证券监督管理委员会
深交所                   指   深圳证券交易所
公司、本公司、木林森     指   木林森股份有限公司
报告期内                 指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
报告期末                 指   2017 年 6 月 30 日
元、万元                 指   人民币元、人民币万元
                                                                            木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 木林森                                  股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           木林森股份有限公司
公司的中文简称（如有）   木林森
公司的外文名称（如有）   MLS Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）MLS
公司的法定代表人         孙清焕
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                             证券事务代表
姓名                                 李冠群                                    甄志辉
联系地址                             广东省中山市小榄镇木林森大道 1 号         广东省中山市小榄镇木林森大道 1 号
电话                                 0760-89828888 转 6666                     0760-89828888 转 6666
传真                                 0760-89828888 转 9999                     0760-89828888 转 9999
电子信箱                             ir@zsmls.com                              ir@zsmls.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2016 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                            本报告期                上年同期            本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                               3,624,239,645.51        2,086,783,820.98                   73.68%
归属于上市公司股东的净利润（元）               306,124,796.02          152,617,282.02                  100.58%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               292,690,691.04          148,654,260.51                   96.89%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）               508,051,894.58          143,099,262.78                  255.03%
基本每股收益（元/股）                                    0.58                    0.34                   70.59%
稀释每股收益（元/股）                                    0.58                    0.34                   70.59%
加权平均净资产收益率                                    5.66%                  5.16%                     0.50%
                                                                                        本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末               上年度末
                                                                                                  减
总资产（元）                                18,885,560,303.37       13,923,243,752.51                   35.64%
归属于上市公司股东的净资产（元）             5,468,354,423.33        5,252,041,695.57                    4.12%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位：元
                         项目                                    金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）              -9,959,391.64
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                    9,490,810.23
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                   20,404,064.65
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    413,699.76
减：所得税影响额                                                    4,127,513.63
    少数股东权益影响额（税后）                                      2,787,564.39
合计                                                               13,434,104.98             --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      报告期内，公司一直专注于LED封装及应用系列产品研发、生产与销售业务，是国内LED封装及应用产品的主要供应商，
产品广泛应用于室内外照明、灯饰、景观照明、家用电子产品、交通信号、平板显示及亮化工程等领域。
      目前，公司主要产品有SMD LED、Lamp LED、LED应用（包括照明产品及其他）三大类。公司依托技术研发实力，不
断稳固LED封装市场地位的，同时逐步加大对LED应用的投入力度，向LED下游应用及其配套照明组件产业链延伸。
     （一）公司主要系列产品介绍如下：
         产品种类                小类                       外观特性                        应用领域
                                             1、体积小、耐高温；
                                                                                 室内外照明、柔性灯带、电视背光、
          SMD LED                 -          2、一般采用硅树脂进行封装；
                                                                                 显示屏等
                                             3、主要用于照明及背光。
                                             1、体积小，直径2-12mm；
                                             2、直插环氧封装；
                                                                                 灯饰、指示灯、小家电、交通灯、
         Lamp LED                 -          3、防水、防震性较好；
                                                                                 LED显示屏等
                                             4、外型可变异性较大，分为圆型、方
                                             型、三角型。
                                                                                 日光灯、球泡灯、蜡烛灯、吸顶灯、
                             LED照明产品                       -
                                                                                 灯丝灯、Par灯、筒灯、路灯等
          LED应用                                                                LED显示屏、装饰灯饰、数码显示、
                           其他LED应用产品                         -             点阵显示屏、特殊信息显示、广告
                                                                                 牌等
（二）行业发展现状及公司所处的行业地位
      LED封装行业向中国大陆转移明显，由中国引领的下一个新周期已经来临。经过前几年LED行业的发展，如今产业链从
上至下，行业集中度提升明显；从去年至今年，上游芯片与封装行业的涨价潮也预示着行业景气度重新向上；下游以灯丝灯
为代表的新应用，也将带来行业新一轮需求周期。根据LEDinside数据统计，2015年全球LED封装与模组产值达143亿美元，
2016年产值预计增至147亿美元，增长率2．6％，预估2017年产值可达153亿美元，年成长率约5％。其中，2015年中国产值
份额达21％，首次位列全球第一，具有历史性首次超越了日本。而根据DIGITIMES统计，2016年，中国厂商木林森首次位
列LED封装厂营收排名榜单第四名，中国厂商的份额提升明显，与日韩厂商呈此消彼长的态势。
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（三）报告期业绩驱动因素
     报告期内，随着LED照明产品的价格趋于稳定，公司募投项目产能逐步释放，规模化效应明显提高从而促使产品的单位
成本进一步下降，公司产品的市场竞争力不断增强，市场份额不断扩大。
     2016年公司成功完成非公开发行股票，募投项目的逐步建设，生产设备及相关固定资产的投入增加，公司的资产规模及
营销规模不断扩大，从而促使公司的业绩有明显增长。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                             重大变化说明
                                     1、公司香港子公司木林森有限公司以现金支付的方式购买严建国持有超时代光源
                                     （集团）有限公司余下 20%的股权，取得 100%股权。
                                     2、增加对义乌和谐光灿企业管理咨询合伙企业（有限合伙）股权投资额度 3 亿元
股权资产
                                     取得其 84.21%的股权 。
                                     3、公司持有 SPV 的 1 股优先股并以 490 万美元与 SPV 共同设立 GLOBAL VALUE
                                     LIGHTING 有限责任公司，占该公司总出资额的 49%。
固定资产                             本期公司募投项目的逐步建设使得公司固定资产不断增加，无重大变化
无形资产                             无重大变化
在建工程                             本期子公司扩大生产再投入，无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司经营中的核心竞争力主要体现以下方面：
     1、技术研发优势带动生产工艺的创新
     公司自成立以来，一直重视产品研发和技术创新，在LED封装及应用领域已取得一系列技术成果，具备解决LED封装及
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应用产品一整套方案的能力。公司先后承担了广东省重大科技专项计划项目、广东省产学研结合项目等科研项目。
    公司在技术研发优势方面还体现在生产工艺流程的创新，在传统LED封装工艺的基础上，公司对产品的机器设备、原材
料供应、生产流程工艺等方面进行了多项创新，如向全球著名LED封装设备供应商ASM定制全自动固晶机、焊线机及封胶
机等设备；在原材料胶水供应中，自主研发的高阻燃抗紫外线环氧树脂制备技术，增强了LED封装产品的阻燃性能与抗紫外
线功能，有效提高了产品的安全性，并使公司成为国内同行业首批获得美国UL行业协会认证资质的企业，提升了公司产品
的国际竞争力；生产工艺流程中自主研发的“金线变铜线焊接技术”，由于铜的价格较金低、且导电、导热性能更好，大幅度
降低产品的成本。
    公司已经建立了运作高效、工艺领先的全自动化生产线，有效提高了设备利用率，实现公司生产资源的有效整合和利用。
    2、规模化生产优势
    首先，规模化生产带动公司对芯片实行规模化采购，能够从供应商处获得较低的芯片价格，并建立良好的长期合作关系，
稳定了公司芯片供应渠道及有效的降低芯片采购成本，公司与台湾的芯片厂商晶元光电保持了多年的良好合作关系,随着国
内芯片制造水平的提升，目前公司也与国内主要芯片厂商建立良好的合作关系；其次，公司生产设备目前均已大规模实现全
自动化生产，规模化生产能有效减少产品分摊的单位人工成本及制造费用，降低了公司产品的生产成本，提升了产品的市场
竞争力；再次，大规模的生产能力有助于公司拥有较高的市场影响力，从而促进行业协调发展。
    3、产品系列丰富，LED下游应用市场广阔
    公司一直专注于LED封装及应用产品的研发、设计及生产，是国内较早生产LED封装及应用产品的供应商。公司目前产
品涵盖SMD LED、Lamp LED和LED应用产品（LED照明及其他）三大类，产品系列丰富、型号多样、种类齐全，能满足客
户对产品标准化和个性化的不同需求。
    LED下游应用市场广阔，公司LED封装产品广泛应用于家用电子产品、灯饰、景观照明、交通信号、平板显示及亮化工
程等领域，公司下游应用客户群遍布于不同LED应用子行业。
    产品系列丰富有助于公司能满足不同层次客户对产品的需求，与客户达成合作，提高市场占有率，同时减少市场开拓的
重复投入，促进营销资源的有效整合，实现产品市场的交叉拓展，提高公司的市场竞争力。
    4、销售渠道及客户优势
    公司一直注重营销渠道的建设，坚持建设多元化销售渠道。首先是强化直销网点的辐射力度，目前公司在全国省市主要
大中城市设有50多家子公司，负责当地及周边市场销售拓展及客户维护工作；其次是强化经销商的作用，发挥经销商在面对
终端市场的客户资源优势。公司目前是国内LED封装及应用行业中营销服务网络较为发达和完善的企业，销售网络基本覆盖
全国。
    公司不断强化“服务型营销”理念，对重要客户派遣驻厂人员，积极为客户提供各种技术、信息服务，从而使公司积累了
大批优质、长期合作客户；公司目前客户资源稳固并呈逐年增加之势，与客户合作关系良好。伴随客户资源的稳定增长，公
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司各产品销售额呈现快速增长的良好势头。
    5、优异的产品品质
    公司建立了完善的生产运营管理系统、品质管理系统和信息管理系统及平台，实行标准化规模生产，导入单位竞争体系，
进行系统目标考核，执行有效的奖惩制度。
    公司非常注重产品品质的保障及不断提升工作，建立了全套的质量保证体系，从原材料供应商的选择、原材料检验、员
工上岗前培训、标准化生产、产成品检测、客户对产品信息反馈及公司对产品品质统计分析等方面严控产品质量。公司实行
全程质量控制，从原材料进货检验、生产过程操作监控、产品过程质量检测到成品入库检测均设有严格的质量标准和操作规
范，公司内部设有品保部，专职负责各业务流程质量保障工作。
    公司还引进全新自动化实验检测设备，从芯片采购、生产过程及产品入库、出库均需通过检测设备的检测测试。
    公司于2004年成功通过了ISO9001:2000质量保证体系认证；公司根据产品用途、销售区域的要求，分别申请并通过了
UL、CE、CCC等多项认证，公司产品分别获得“广东省名牌产品”、“最受欢迎品牌”等荣誉称号。
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    全球LED封装产业主要集中于中国大陆、东亚、美国、欧洲等国家和地区。从LED产业发展来看，第一阶段日本、美国、
欧洲等厂商依托先发优势，具有技术优势和设备优势，成为全球最早的LED封装产业中心；第二阶段台湾和韩国拥有完整的
消费类电子产业链，各环节分工明确，并迅速崛起；当前处于第三阶段，中国大陆地区则承接全球产业转移，同时受益于成
本优势和旺盛的下游产品市场需求，已成为世界重要的LED封装生产基地。2016年，中国约有2000多家封装企业，提供了全
球70％的封装产量。市场规模也从2015年644亿人民币增长至737亿人民币，同比增长14％。据高工产业研究所（GGII）预
计，2017年中国LED封装市场将达到870亿元，同比增长16％，显著高于全球增速，且未来几年中国LED封装行业产值将维
持13％－15％的增速。经过十多年的发展，中国大陆封装产业凭借政府大力扶植成长，以资金优势大幅扩充产能，中国已成
为世界LED封装器件的制造中心。《半导体照明产业“十三五”发展规划》提出，到2020年，我国半导体照明关键技术不断突
破，产品质量不断提高，产品结构持续优化，产业规模稳步扩大，产业集中度逐步提高，形成1家以上销售额突破100亿元的
LED照明企业，培育1～2个国际知名品牌，10个左右国内知名品牌；推动OLED照明产品实现一定规模应用；应用领域不断
拓宽，市场环境更加规范，为从半导体照明产业大国发展为强国奠定坚实基础。
    报告期内，公司实现营业收入3,624,239,645.51元，同比增长73.68%；归属于上市公司股东的净利润306,124,796.02元，
同比增长100.58%，公司通过不断向LED产业链上下游延伸，通过产业链的整合，同时与国外知名企业合作，不断拓展公司
的销售渠道。引进优秀的管理人才，完善人才的培训工作，巩固公司的核心竞争优势，促使公司业务规模不断发展壮大，行
业龙头地位进一步夯实。
   1、三大业务、三地联动、稳固前行
    公司目前分为三大业务版块：零组件与LED器件、EMS（照明代工业务）、OBM（照明自有品牌）。零组件包括支架、
覆铜板、照明灯具相关的材料和辅料等，LED器件则是公司传统的封装业务，这是另两大业务的必要支撑。EMS主要是灯具
成品的代工生产。公司总部位于中山，在江西新余、吉安，浙江绍兴、义乌都有制造基地，三地联动，结合公司上下游业务，
很好地达成协作。
  2、运营与盈利能力把控
    公司通过庞大的规模与产能，获得了行业内相当的话语权与定价权。目前公司每月产能，位居国内第一，与行业内其他
封装企业拉开较大差距。从应收账款周转率来看，公司远高于同行，说明公司收账期短于同行，客户质量优异，间接说明了
公司的竞争力。在从毛利率上看，公司亦明显优于同行，盈利能力优异。
  3、上下游全产业链布局已成型
                                                                           木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    作为LED产业链的中游，当封装厂体量足够大后，芯片的供应对其至关重要。供应是否按时、足量、价优，决定了封装
厂的成本与生产安全。在上游芯片厂家集中度日趋提升的情况下，为免受芯片厂的掣肘，木林森或以直接入股的方式，或以
战略合作的方式，与多家芯片厂结盟，主要通过追加对开发晶照明（厦门）有限公司的投资额及通过参股的方式投资淮安澳
洋顺昌光电技术有限公司，以保证芯片供应安全。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                 单位：元
                              本报告期                 上年同期              同比增减                     变动原因
                                                                                                 扩大生产及开拓市场影
营业收入                      3,624,239,645.51         2,086,783,820.98                 73.68%
                                                                                                 响所致
                                                                                                 营业总收入增长影响营
营业成本                      2,764,318,581.22         1,605,937,282.46                 72.13%
                                                                                                 业总成本增加所致
销售费用                         98,283,588.72            79,918,013.36                 22.98%
                                                                                                 研发费、工资薪酬、办
管理费用                        271,570,394.07           165,348,892.46                 64.24%
                                                                                                 公及装修费增加
                                                                                                 银行借款及融资租赁增
财务费用                         81,988,243.24            37,307,120.06             119.77% 加影响利息支出增加所
                                                                                                 致
所得税费用                       40,729,748.52            27,295,687.60                 49.22% 利润总额增加
研发投入                        112,773,783.63            74,648,139.29                 51.07% 增加研发投入所致
                                                                                                 销售商品、提供劳务收
经营活动产生的现金流
                                508,051,894.58           143,099,262.78             255.03% 到的现金增加及收回保
量净额
                                                                                                 证金增加所致
投资活动产生的现金流                                                                             投资支付的现金增加所
                              -3,557,899,055.45        -1,107,727,064.50            -221.19%
量净额                                                                                           致
筹资活动产生的现金流
                              2,878,216,143.26         3,486,375,786.67              -17.44%
量净额
现金及现金等价物净增                                                                             投资活动产生的现金流
                               -175,137,288.05         2,523,635,528.67             -106.94%
加额                                                                                             量净额减少所致
                                                                            木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                           单位：元
                                  本报告期                                 上年同期
                                                                                                      同比增减
                          金额            占营业收入比重          金额              占营业收入比重
营业收入合计           3,624,239,645.51             100%       2,086,783,820.98               100%          73.68%
分行业
计算机、通信和其他
                       3,624,239,645.51           100.00%      2,086,783,820.98             100.00%         73.68%
电子设备制造业
分产品
Lamp LED                334,749,749.36              9.24%       343,128,564.91               16.44%         -2.44%
SMD LED                2,544,821,892.39            70.22%      1,388,038,691.48              66.52%         83.34%
LED 应用及其他          668,109,044.33             18.43%       326,847,658.03               15.66%        104.41%
其他业务                 76,558,959.43              2.11%        28,768,906.56                1.38%        166.12%
分地区
境内
其中：华南地区         2,091,426,496.52            57.71%      1,129,528,327.38              54.13%         85.16%
华东地区                988,416,180.91             27.27%       728,966,769.48               34.93%         35.59%
华中地区                 23,563,835.83              0.65%        29,456,869.99                1.41%        -20.00%
华北地区                 24,421,210.85              0.67%        40,602,853.51                1.95%        -39.85%
东北地区                  7,482,795.05              0.21%        11,139,885.70                0.53%        -32.83%
西南地区                 17,959,369.35              0.50%        27,132,055.89                1.30%        -33.81%
西北地区                  7,566,277.57              0.21%         7,067,856.41                0.34%          7.05%
境外                    386,844,520.00             10.67%        84,120,296.06                4.03%        359.87%
其他业务                 76,558,959.43              2.11%        28,768,906.56                1.38%        166.12%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位：元
                                                                    营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入        营业成本         毛利率
                                                                         同期增减         同期增减      期增减
                                                                                木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
分行业
计算机、通信和
其他电子设备制 3,547,680,686.08 2,696,816,817.04                23.98%           72.38%         70.58%           0.80%
造业
分产品
SMD LED             2,544,821,892.39 1,914,438,682.46           24.77%           83.34%         77.21%           2.60%
LED 应用及其他       668,109,044.33   556,223,437.22            16.75%          104.41%        107.37%          -1.19%
分地区
境内
其中：华南地区 2,091,426,496.52 1,536,029,793.51                26.56%           85.16%         83.08%           0.84%
华东地区             988,416,180.91   810,229,888.54            18.03%           35.59%         37.63%          -1.21%
境外                 386,844,520.00   285,106,458.38            26.30%          359.87%        360.88%          -0.16%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                              金额             占利润总额比例              形成原因说明           是否具有可持续性
                                                                  主要是理财产品投资收益及
投资收益                       16,833,751.86             4.80%                                           否
                                                                  权益法核算投资收益
                                                                  以公允价值计量且其变动计
公允价值变动损益                3,570,312.79             1.02%                                           否
                                                                  入当期损益的金融资产
资产减值                       52,427,470.16            14.95% 坏账损失及存货跌价损失                    是
                                                                  政府补助收入及固定资产处
营业外收入                     11,817,811.06             3.37%                                           否
                                                                  置利得
                                                                  捐赠支出及固定资产处置损
营业外支出                     11,872,692.71             3.39%                                           否
                                                                  失
                                                                                木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                      单位：元
                           本报告期末                   上年同期末
                                       占总资产                    占总资产 比重增减                  重大变动说明
                         金额                        金额
                                         比例                        比例
                                                                                            因 2016 年非公开发行股票募集资金
货币资金            3,378,065,400.63     17.89% 5,967,297,008.09      48.34% -30.45%
                                                                                            的增加影响
应收账款            1,949,639,313.88     10.32%   638,776,481.23       5.17%        5.15%                无重大变化
存货                1,342,659,664.70      7.11%   765,262,466.51       6.20%        0.91%                无重大变化
长期股权投资        1,010,158,415.21      5.35%             0.00       0.00%        5.35%                无重大变化
固定资产            4,930,401,165.64     26.11% 3,462,963,027.31      28.05%    -1.94%                   无重大变化
在建工程             610,968,766.08       3.24%   178,655,127.20       1.45%        1.79%                无重大变化
短期借款            1,655,997,129.74      8.77% 1,650,887,346.86      13.37%    -4.60%                   无重大变化
长期借款            2,368,101,721.95     12.54%   349,703,660.00       2.83%        9.71%                无重大变化
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
       所有权受到限制的类别                          期末账面价值                                  受限原因
               货币资金                                        2,202,197,470.94                     保证金
               应收票据                                            884,348,252.49      用于借款及开具银行承兑汇票
               固定资产                                        1,371,866,063.94        用于借款及开具银行承兑汇票
               无形资产                                             73,419,008.92      用于借款及开具银行承兑汇票
                合计                                           4,531,830,796.29
    本公司本期将持有的香港超时代光源（集团）有限公司之80%股权质押，截至2017年6月30日本公司持有的该子公司股
权所有权受限制。
                                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
          报告期投资额（元）                          上年同期投资额（元）                               变动幅度
                         2,333,194,560.00                               615,520,000.00                                        279.06%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位：万元
                                                                                截至
                                                                                资产
被投资                                                                          负债                               披露日 披露索
         主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                    投资期 产品类             预计   本期投 是否涉
公司名                                                合作方                    表日                               期（如 引（如
           务       式      额      例           源               限     型              收益   资盈亏        诉
  称                                                                            的进                                有）          有）
                                                                                展情
                                                                                 况
         主要从
                                                                       主要从                                                 《证券
         事节能
                                                                       事节能                                                 时报》、
         灯、
                                                                       灯、                                                   《中国
         LED 灯
                                                                       LED 灯                                                 证券
         及其零
                                                                       及其零                                                 报》、
         部件、
                                                                       部件、                                                 《上海
超时代 元器
                                                                       元器                                                   证券
光源     件、配                                                                                                    2017 年
                                   100.00 自有资                       件、配 完成                                            报》、
（集     件的生 收购       8,000                      无       长期                                      否        04 月 21
                                         %金                           件的生 收购                                            《证券
团）有 产、销                                                                                                      日
                                                                       产、销                                                 日报》、
限公司 售，为
                                                                       售，为                                                 http://w
         国内最
                                                                       国内最                                                 ww.cnin
         大的
                                                                       大的                                                   fo.com.
         LED 灯
                                                                       LED 灯                                                 cn
         丝灯生
                                                                       丝灯生                                                 2017-05
         产厂
                                                                       产厂家
         家。
义乌和                                                西藏爱 9999                                                             《证券
                                                                                                                   2017 年
谐光灿 企业管                               自有资 奇惠德 年 09        企业管 完成                                            时报》、
                  增资    30,000 84.21%                                                                  否        06 月 08
企业管 理咨询                               金        创业投 月 09     理咨询 增资                                            《中国
                                                                                                                   日
理咨询                                                资管理 日                                                               证券
                                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合伙企                                                有限公                                                                  报》、
业（有                                                司、浙                                                                  《上海
限合                                                  江义乌                                                                  证券
伙）                                                  工业园                                                                  报》、
                                                      区开发                                                                  《证券
                                                      有限公                                                                  日报》、
                                                      司                                                                      http://w
                                                                                                                              ww.cnin
                                                                                                                              fo.com.
                                                                                                                              cn
                                                                                                                              2017-08
                                                                                                                              《证券
         在北美                                                        在北美                                                 时报》、
         和南美                                                        和南美                                                 《中国
         内对自                                                        内对自                                                 证券
         有品牌                                                        有品牌                                                 报》、
         LED 灯                                                        LED 灯                                                 《上海
                                                      LSG
Global 具产品                                                          具产品                                                 证券
                                                      MLS                                                          2017 年
Value    的推            3,319.4            自有资                     的推     完成                                          报》、
                  新设             49.00%             JV        长期                                     否        03 月 21
Lightin 广、销                6             金                         广、销 注册                                            《证券
                                                      HOLDI                                                        日
g LLC    售及分                                                        售及分                                                 日报》、
                                                      NGS
         销以及                                                        销以及                                                 http://w
         向卖场                                                        向卖场                                                 ww.cnin
         和商业                                                        和商业                                                 fo.com.
         顾客提                                                        顾客提                                                 cn
         供服务                                                        供服务                                                 2017-03
                         91,319.
合计       --       --               --          --        --     --     --       --         0       0        --        --         --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位：万元
募集资金总额                                                                                         231,573.94
报告期投入募集资金总额                                                                                56,745.34
已累计投入募集资金总额                                                                               138,480.65
报告期内变更用途的募集资金总额                                                                        75,681.11
累计变更用途的募集资金总额                                                                            75,681.11
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                          32.68%
                                            募集资金总体使用情况说明
2016 年 5 月，公司非公开发行股票募集资金净额为 231,573.94 万元，本报告期内投入募集资金总额 56,745.34 万元，截止
2017 年 6 月 30 日已累计投入募集资金总额 138,480.65 万元；
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位：万元
承诺投资项目和超募    是否已 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 项目可行
      资金投向        变更项 承诺投资 资总额 投入金额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 预计效益 性是否发
                                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      目(含部     总额       (1)                   金额(2)     (3)＝     用状态日    益                 生重大变
                      分变更)                                                  (2)/(1)      期                               化
承诺投资项目
小榄 SMD LED 封装 否             61,575.5 61,575.5            0      57,429    93.27%                         否        否
吉安 SMD LED 封装 否            94,317.33 94,317.33 47,730.29 72,036.6         76.38%                         否        否
新余 LED 照明配套组
                      否        75,681.11 75,681.11 9,015.05 9,015.05          11.91%                         否        否
件项目
                                231,573.9 231,573.9                138,480.6
承诺投资项目小计           --                          56,745.34                 --          --                    --        --
                                         4         4
超募资金投向
-                     否
                                231,573.9 231,573.9                138,480.6
合计                       --                          56,745.34                 --          --           0        --        --
                                         4         4
                      注 1：截止报告期末，《小榄 SMD LED 封装技改项目》部分投入资金形成的资产部分陆续
                      投产，但未完全投产且未完全达到项目预计状态，无法评估项目整体效益情况，本期实现
未达到计划进度或预 的效益指本期陆续投产的资产产生的效益；
计收益的情况和原因 注 2：截止报告期末，《吉安 SMD LED 封装一期建设项目》处于建设期，无法评估项目效
（分具体项目）        益情况；
                      注 3：截止报告期末，《新余 LED 照明配套组件项目》处于建设期，无法评估项目效益情
                      况。
项目可行性发生重大
                      不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
                      不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                      不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                      适用
                      (1)为使公司募投项目顺利进行，在募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入本次募集资金投资项
                   目。根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华核字[2016] 48380037 号《鉴证报告》，截
募集资金投资项目先 止 2016 年 7 月 31 日，公司募集资金投资项目累计已投入自筹资金 38,894.38 万元。2016 年 8 月 15
期投入及置换情况   日，公司第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹
                      资金的议案》，公司使用募集资金 38,894.38 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。(2)公司将募投
                      项目“新余 LED 应用照明一期建设项目”变更为“新余 LED 照明配套组件项目”。截至目前，“新余 LED
                      应用照明一期建设项目”已使用募集资金金额为 25,133.25 万元，公司已实际归还该项目已使用的募
                                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        集资金。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 根据公司募投项目实施计划，募集资金将在未来 1-3 年中逐步投入，为提高资金使用效益，将暂时
用途及去向              闲置的募集资金用于购买保本的理财产品。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：万元
                         变更后项目                                                                                     变更后的项
                                                       截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                     本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                       际累计投入     资进度       定可使用状
    目        诺项目      资金总额 际投入金额                                                    现的效益      计效益   否发生重大
                                                        金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                             (1)                                                                                             变化
新余 LED     新余 LED
应用照明一 照明配套组      75,681.11        9,015.05      9,015.05       11.91%                              否         否
期建设项目 件项目
合计             --        75,681.11        9,015.05      9,015.05       --            --                0        --          --
                                       变更原因：公司正在筹划收购欧司朗剥离设立的从事通用照明业务的 LEDVANCE，
                                       因此对公司战略规划进行了调整，未来木林森母公司及现有的子公司的业务将集中在
                                       LED 封装及 LED 应用照明组件领域，而 LED 应用照明业务将集中在 LEDVANCE 或
变更原因、决策程序及信息披露情况 通过委外生产。因此，公司决定将“新余 LED 应用照明一期建设项目”变更为“新余 LED
说明(分具体项目)                       照明配套组件项目”。决策程序：第三届监事会第四次会议、第三届董事会第五次会
                                       议、2017 年第一次临时股东大会信息披露情况说明：《证券时报》、《中国证券报》、《上
                                       海证券报》、《证券日报》、http://www.cninfo.com.cn 2017-007、2017-006、2017-008、
                                       2017-017
未达到计划进度或预计收益的情况 截止报告期末，《新余 LED 照明配套组件项目》处于建设期，无法评估项目
和原因(分具体项目)                     效益情况。
变更后的项目可行性发生重大变化
                                       无
的情况说明
                                                                                木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）募集资金项目情况
           募集资金项目概述                                披露日期                                  披露索引
                                                                                    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
                                                                                    券报》、《证券日报》、
木林森 2017 年半年度募集资金存放与实
                                                     2017 年 08 月 21 日            http://www.cninfo.com.cn《木林森 2017
际使用情况的专项报告
                                                                                    年半年度募集资金存放与实际使用情
                                                                                    况的专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：万元
                                                截至报告期末
                                 本报告期投                                                  披露日期（如 披露索引（如
  项目名称      计划投资总额                    累计实际投入    项目进度    项目收益情况
                                   入金额                                                         有）               有）
                                                    金额
                                                                                                                《证券时报》、
                                                                                                                《中国证券
                                                                                                                报》、《上海证
                                                                                                                券报》、《证券
                                                                                                                日报》、
                                                                                                                http://www.cni
                                                                                                                nfo.com.cn《关
木林森覆铜板                                                                                 2017 年 03 月 于与江西省吉
                       300,000              0               0         0.00% 0
生产项目                                                                                     04 日              安市井冈山经
                                                                                                                济技术开发区
                                                                                                                管委会签订
                                                                                                                《木林森覆铜
                                                                                                                板生产项目合
                                                                                                                作框架协议》
                                                                                                                的公告 》
                                                                                                                （2017-030）
                                                                                                                《证券时报》、
                                                                                                                《中国证券
                                                                                                                报》、《上海证
                                                                                                                券报》、《证券
                                                                                             2016 年 08 月 日报》、
LED 照明项目           550,000              0               0         0.00% 0
                                                                                             26 日              http://www.cni
                                                                                                                nfo.com.cn《关
                                                                                                                于与浙江义乌
                                                                                                                工业园区管理
                                                                                                                委员会签署
                                                                        木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                       LED 照明项目
                                                                                                       投资协议的公
                                                                                                       告
                                                                                                       （2016-073）
合计                 850,000            0             0       --               --           --               --
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                             单位：元
  公司名称     公司类型      主要业务   注册资本     总资产        净资产       营业收入    营业利润        净利润
                          发光二极
                          管、液晶显
                          示、LED 发
                          光系列产品
                          及材料、电
                          子产品、各
江西省木林                类照明灯
                                                   2,704,141,83 1,053,840,49 588,002,468. 51,716,667.7 43,408,221.1
森照明有限 子公司         具、灯饰、 1243173300
                                                          4.52          4.22           67              6
公司                      电子封装材
                          料生产销
                          售；城市及
                          道路照明工
                          程专业承
                          包、施工、
                          承接夜景工
                                                                          木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           程设计及施
                           工、绿化工
                           程施工（凭
                           有效资质证
                           经营）；铝合
                           金、不锈钢
                           制作；节能
                           技术研发服
                           务、合同能
                           源管理；预
                           包装食品、
                           酒、烟草制
                           品、日用百
                           货、果品、
                           文体用品销
                           售；进出口
                           业务。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式            对整体生产经营和业绩的影响
浙江木林森光电有限公司                  转让 46.00%的股权                      无重大影响
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                     17.82%       至                       36.92%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                      37,000      至                       43,000
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
                                                                                                         31,404.71
元）
                                               公司主要产品的价格稳定，募投项目新增产能逐步释放，加之公司募投项
业绩变动的原因说明
                                               目新增产能的释放，规模化效应明显提高从而促使产品的单位成本进一步
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                          下降，致使公司本期经营业绩同比去年有所的提升。
十、公司面临的风险和应对措施
   1、政策风险分析及控制措施
    进入21世纪，为了人类的可持续发展，世界各国对于环境保护越来越重视，力度也越来越大，LED作为无污染且大量节
电降耗的新兴绿色产业得到了政府的大力提倡与支持。与此同时，世界各国政府正在逐步完善相关的配套法规体系支持LED
产业的发展，并出台了一系列补贴措施。中国政府于2003年启动了“国家半导体照明工程”项目促进LED产业的发展。随后，
国家和地方政府不断出台相关政策、规划和科技工程项目，持续推动LED产业的发展。近期国务院印发的《中国制造2025》
也强调未来制造业将是绿色、节能、环保与智能化发展，为国内LED产品照明产业制造带来了发展机遇。在这种政策背景下，
公司应当抓住机遇，大力拓展LED封装器件和应用产品的研发、生产和销售规模，增强自身的综合竞争力，缩小同国外LED
大公司的差距。因此，本项目是紧随国家政策规划，政策风险极小。
   2、市场风险分析及控制措施
    目前，国内LED照明市场主要存在三个方面的问题：一是行业产能过剩。由于LED产品环保节能，产业前景看好，加上
各项政策的大力支持，许多其他行业企业也开始进军LED行业，造成严重的产能过剩，导致市场竞争环境进一步恶化。过剩
产能引发了企业之间恶性价格战，使LED行业下游企业产品价格不断下降，利润空间被压缩。二是缺乏行业标准。目前我国
LED标准比较分散和片面，主要集中在安全性和产品性能上，在下游的应用产品中，现行标准覆盖种类较少。各地标准制定
发展不平衡，而且存在相互交叉、重复、甚至不一致的现象。LED标准大多是推荐性的标准，并非强制执行，导致部分企业
对标准缺乏重视而难以执行。同时，LED技术发展日新月异，部分标准的光效已经不能适应现在的技术。而且由于目前相关
标准缺失，产品质量的参差不齐也让消费者选购起来如同雾里看花。三是产品同质化严重。当前LED产品同质化泛滥，且主
要集中在中低端。由于行业门槛低，灯具“组装”后就可以放入市场，因此下游商户产品大同小异，缺乏创新。
   面对上述市场风险，公司通过进一步延伸产业链，形成协同效应，增强竞争实力；通过进一步加强市场拓展力度，持续
保持研发技术、生产工艺水平的不断创新，提高产品市场定位，提升产品市场竞争力通过积极参与行业标准的制订，提高公
司在市场的知名度和产品的市场认同度，提升整个行业的美誉度。
   3、管理风险分析及控制措施
    目前，公司已建立了较完善的法人治理结构，运行状况良好。但随着公司经营规模和生产能力大幅增长，在资源整合、
技术研发、市场营销、人力资源管理等方面将会对公司的管理层提出更高的要求，如果公司管理层不能及时适应这种变化，
将会影响公司的持续发展能力。
    公司管理团队稳定，核心管理和研发人员长期稳定，流失率很低。公司拥有长远的发展战略，企业文化积淀深厚，具有
完备的质量管理体系和业务管理模式，能够有效地控制项目实施过程中发生的管理风险。公司将加大在团队建设上的投入，
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
对管理层和下属员工实施再教育和再培训，引进先进的管理理念，重视人才培养和储备；适时对管理架构进行变革，以符合
公司发展战略的需求。目前，公司已建立了规范的现代企业管理制度包括人才聘用和管理制度，核心管理层及技术管理人员
比较稳定，管理风险较小。
   4、技术专利法律风险
    全球LED主要厂商利用核心专利，采取横向和纵向扩展方式，在世界范围内布置专利网，并通过专利授权，抢占国际市
场。同时，标准也将成为全球LED产业新的竞争焦点，众多海外厂商已经联合并在本国政府的支持下进行LED标准的制定，
企图通过上升为世界通用标准来控制市场。但中国的LED企业主要以生产加工为主，技术支撑不够，研发投入较少，研发能
力距离国际水平差距大；企业专利的申请以实用新型居多，发明以二次开发为主，原创性发明比重不高，核心技术专利受控
于日、美、欧等国家和地区，存在专利风险，面临国外LED主要产商提起专利诉讼的风险。在这种情况下，公司将加大研发
投入，加强与国内高校、科研机构的合作，争取拥有更多自主知识产权的创新技术和专利，取得更大的市场话语权和更强的
技术竞争力。
   5、人力资源风险及控制措施
    本公司作为高科技企业，公司的发展在很大程度上取决于能否吸引优秀的技术和营销人才，形成稳定的技术、管理等方
面的人才队伍。公司面临人才吸引、保留和发展的风险。项目建成后，公司对一线技术人员及生产人员的需求将大量增加。
另外，公司也面临由于市场竞争加剧引起的人力资源成本上升的问题，从而可能对公司的管理绩效、研究开发能力和市场开
拓能力产生不利影响，降低公司的市场竞争力。
    公司目前具有较好的人才基础，建立了完善的人才聘用及管理、激励制度。公司自成立以来，核心技术和管理人员非常
稳定，公司人力资源风险非常小。
    针对公司在发展中可能遇到的人才需求的风险，公司将采取以下对策：
    第一、通过与国内高校的持续合作，引进高校的人才，并用公司的资金优势提升高校相关行业人才的素质，使高校成为
公司的人才储备基地。
   第二、加大培训的投入，制定更多元化的培训机制，为公司的发展培育骨干力量和储备人才。
   第三、不断完善公司的薪酬福利体系和人才激励机制，加强员工对公司的凝聚力，降低人才外流的可能性。
                                                                   木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
    会议届次          会议类型     投资者参与比例       召开日期            披露日期              披露索引
                                                                                             《中国证券报》、 证
                                                                                             券时报》、 上海证券
                                                                                             报》、《证券日报》和
                                                                                             巨潮资讯网
2017 年第一次临时                                                                            【http://www.cninfo
                    临时股东大会             0.00% 2017 年 02 月 14 日 2017 年 02 月 15 日
股东大会                                                                                     .com.cn/】 木林森股
                                                                                             份有限公司 2017 年
                                                                                             第一次临时股东大
                                                                                             会决议公告》
                                                                                             （2017-017）
                                                                                             《中国证券报》、 证
                                                                                             券时报》、 上海证券
                                                                                             报》、《证券日报》和
                                                                                             巨潮资讯网
2017 年第二次临时                                                                            【http://www.cninfo
                    临时股东大会             0.01% 2017 年 03 月 20 日 2017 年 03 月 21 日
股东大会                                                                                     .com.cn/】 木林森股
                                                                                             份有限公司 2017 年
                                                                                             第二次临时股东大
                                                                                             会决议公告》
                                                                                             （2017-042）
                                                                                             《中国证券报》、 证
                                                                                             券时报》、 上海证券
                                                                                             报》、《证券日报》和
                                                                                             巨潮资讯网
2016 年度股东大会   年度股东大会             0.00% 2017 年 06 月 15 日 2017 年 06 月 16 日 【http://www.cninfo
                                                                                             .com.cn/】 木林森股
                                                                                             份有限公司 2016 年
                                                                                             度股东大会决议公
                                                                                             告》（2017-083）
                                                                                             《中国证券报》、 证
2017 年第三次临时                                                                            券时报》、 上海证券
                    临时股东大会             0.00% 2017 年 06 月 21 日 2017 年 06 月 22 日
股东大会                                                                                     报》、《证券日报》和
                                                                                             巨潮资讯网
                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                               【http://www.cninfo
                                                                                               .com.cn/】 木林森股
                                                                                               份有限公司 2017 年
                                                                                               第三次临时股东大
                                                                                               会决议公告》
                                                                                               （2017-084）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由              承诺方     承诺类型     承诺内容      承诺时间        承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                         不直接或者
                                                         间接从事对
                                                         公司的生产
                                            避免同业竞                 2015 年 02 月                   正在严格履
                                 孙清焕                  经营构成或                    长期有效
                                            争的承诺                   02 日                           行中
                                                         可能构成竞
                                                         争的业务或
首次公开发行或再融资时所作承诺                           活动
                                                         自公司股票
                                                         上市之日起
                                            流通限制和                                 2015 年 2 月
                                                         36 个月内，不 2015 年 02 月                   正在严格履
                                 孙清焕     锁定股份的                                 17 日至 2018
                                                         转让或者委    02 日                           行中
                                            承诺                                       年 2 月 17 日
                                                         托他人管理
                                                         其直接或间
               木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
接持有的本
公司在首次
公开发行前
已发行的股
份，也不由本
公司回购其
直接或间接
持有的本公
司在首次公
开发行前已
发行的股份。
上述承诺期
满后，其在本
公司任职期
间每年转让
的股份不超
过其直接或
间接所持有
公司股份总
数的百分之
二十五，且离
职后半年内，
不转让其直
接或间接所
持有的公司
股份。在上述
锁定期届满
后两年内减
持公司股票
的，减持价格
不低于首次
公开发行的
发行价；公司
上市后 6 个月
内，如公司股
票连续 20 个
交易日的收
盘价均低于
首次公开发
行的发行价，
或者上市后 6
个月期末收
盘价低于首
次公开发行
                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      的发行价，其
                      持有公司的
                      股票将在上
                      述锁定期限
                      届满后自动
                      延长 12 个月
                      的锁定期，如
                      遇除权除息
                      事项，上述发
                      行价做相应
                      调整。
                      若公司被要
                      求补缴住房
                      公积金、缴纳
                      罚款或因此
                      而遭受任何
         补缴住房公   损失，其愿在 2015 年 02 月                      正在严格履
孙清焕                                                长期有效
         积金的承诺   毋须公司支      02 日                           行中
                      付对价的情
                      况下及时、全
                      额承担公司
                      由此遭受的
                      一切损失。
                      如果首次公
                      开发行后三
                      年内公司股
                      价出现低于
                      每股净资产
                      的情况时，本
                      公司将启动
                      稳定股价的
                      预案，具体如
                      下：（一）启                    2015 年 2 月
         稳定股价预                   2015 年 02 月                   正在严格履
孙清焕                动股价稳定                      17 日至 2018
         案的承诺                     02 日                           行中
                      措施的具体                      年 2 月 17 日
                      条件 1、预警
                      条件：当公司
                      股票连续 5 个
                      交易日的收
                      盘价低于最
                      近一期每股
                      净资产的
                      120%时，公司
                      应当在 10 个
               木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
工作日内召
开投资者见
面会，与投资
者就上市公
司经营状况、
财务指标、发
展战略进行
深入沟通；2、
启动条件：当
公司股票连
续 20 个交易
日的收盘价
低于最近一
期每股净资
产时，公司应
当在 30 日内
实施相关稳
定股价的方
案，并提前 3
个交易日公
告具体实施
方案。（二）
稳定股价的
具体措施当
上述启动股
价稳定措施
的条件成就
时，公司将在
30 日内逐次
采取以下部
分或全部措
施稳定公司
股价：1、控
股股东、实际
控制人增持
（1）公司控
股股东、实际
控制人应在
符合《中华人
民共和国公
司法》、《中华
人民共和国
证券法》等法
律法规及与
                                           木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            上市公司股
                            东增持有关
                            的部门规章、
                            规范性文件
                            所规定条件
                            的前提下，对
                            公司股票进
                            行增持；（2）
                            控股股东、实
                            际控制人承
                            诺单次增持
                            的金额不低
                            于人民币
                            1,000 万元，
                            且增持股份
                            不超过公司
                            已发行股份
                            的 2%。如两
                            项指标有冲
                            突，以不超过
                            2%为准。
                            若因招股说
                            明书存在虚
                            假记载、误导
                            性陈述或者
             招股书存在
                            重大遗漏，致
             虚假记载、误
                            使投资者在      2015 年 02 月              正在严格履
孙清焕       导性陈述或                                     长期有效
                            买卖公司股      02 日                      行中
             者重大遗漏
                            票的证券交
             的承诺
                            易中遭受损
                            失的，将依法
                            赔偿投资者
                            的损失。
                            若因招股说
                            明书存在虚
                            假记载、误导
             招股书存在     性陈述或者
             虚假记载、误 重大遗漏，致
木林森股份                                  2015 年 02 月              正在严格履
             导性陈述或     使投资者在                      长期有效
有限公司                                    02 日                      行中
             者重大遗漏     买卖公司股
             的承诺         票的证券交
                            易中遭受损
                            失的，将依法
                            赔偿投资者
                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          的损失。
                          本公司若违
                          反相关承诺，
                          将在股东大
                          会及公司章
                          程规定的信
                          息披露媒体
                          公开说明未
                          履行承诺的
                          具体原因，并
                          向全体股东
             关于招股书   及其它公众
             存在虚假记   投资者道歉。
木林森股份   载、误导性陈 若因招股说      2015 年 02 月                   正在严格履
                                                          长期有效
有限公司     述或者重大   明书存在虚      02 日                           行中
             遗漏承诺的   假记载、误导
             约束措施     性陈述或者
                          重大遗漏，对
                          判断公司是
                          否符合法律
                          规定的发行
                          条件构成重
                          大、实质影响
                          的，公司将依
                          法回购首次
                          公开发行的
                          全部新股。
                          自公司股票
                          上市之日起
                          36 个月内，不
                          转让或者委
                          托他人管理
                          其直接或间
                          接持有的本
董事、监事、 流通限制和   公司在首次                      2015 年 2 月
                                          2015 年 02 月                   正在严格履
高级管理人   锁定股份的   公开发行前                      17 日至 2018
                                          02 日                           行中
员           承诺         已发行的股                      年 2 月 17 日
                          份，也不由本
                          公司回购其
                          直接或间接
                          持有的本公
                          司在首次公
                          开发行前已
                          发行的股份。
                                         木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          在上述锁定
                          期届满后两
                          年内减持本
                          公司股票的，
                          减持价格不
                          低于首次公
                          开发行的发
                          行价；本公司
                          上市后 6 个月
                          内如公司股
                          票连续 20 个
                          交易日的收
                          盘价均低于
                          首次公开发
                          行的发行价，
                          或者上市后 6
                          个月期末收
                          盘价低于首
                          次公开发行
                          的发行价，其
                          持有的本公
                          司股票将在
                          上述 36 个月
                          的锁定期限
                          届满后自动
                          延长 6 个月的
                          锁定期，如遇
                          除权除息事
                          项，上述发行
                          价做相应调
                          整。
                          在符合《中华
                          人民共和国
                          公司法》、《中
                          华人民共和
                          国证券法》等
                          法律法规及                       2015 年 2 月
董事、高级管                               2015 年 02 月                   正在严格履
               增持承诺   与上市公司                       17 日至 2018
理人员                                     02 日                           行中
                          董事、高级管                     年 2 月 17 日
                          理人员增持
                          有关的部门
                          规章、规范性
                          文件所规定
                          条件的前提
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                        下，对公司股
                                                        票进行增持，
                                                        用于增持公
                                                        司股份的货
                                                        币资金不低
                                                        于该等董事、
                                                        高级管理人
                                                        员上年度自
                                                        公司领取薪
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                                                        30%。
                                                        本公司董事、
                                                        监事及高级
                                                        管理人员承
                                                        诺若因招股
                                                        说明书存在
                                           招股书存在   虚假记载、误
                             董事、监事、 虚假记载、误 导性陈述或
                                                                        2015 年 02 月                   正在严格履
                             高级管理人    导性陈述或   者重大遗漏，                    长期有效
                                                                        02 日                           行中
                             员            者重大遗漏   致使投资者
                                           的承诺       在买卖公司
                                                        股票的证券
                                                        交易中遭受
                                                        损失的，将依
                                                        法赔偿投资
                                                        者的损失。
                             北京和聚投
                             资管理有限                 自木林森非
                             公司;财通基                公开发行股
                             金管理有限                 票上市之日
                             公司;华富基                起，公司在本                    2016 年 5 月
                                           非公开发行                   2016 年 05 月
                             金管理有限                 次非公开发                      27 日至 2017 已履行完毕
                                           股票                         27 日
                             公司;建信基                行过程中认                      年 5 月 27 日
                             金管理有限                 购的木林森
                             责任公司;天                股票 12 个月
                             弘基金管理                 内不予转让。
                             有限公司
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行             是
                                                                          木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决执行
                                                                                               披露日期 披露索引
         况         元）         负债          进展      结果及影响              情况
                                          已审结，财                      法院将于 2017 年 8
关于买卖合同纠                                         收回 357.8774 万
                      381.25         否   产执行阶                        月份把 357.8774 万
纷案件                                                 元货款
                                          段                              元汇至木林森账上。
                                                                                  木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                                   占同类 获批的                     可获得
                              关联                      关联交                      是否超 关联交
关联交 关联关 关联交                 关联交易 关联交               交易金 交易额                     的同类 披露日       披露
                              交易                      易金额                      过获批 易结算
  易方        系    易类型           定价原则 易价格               额的比 度（万                     交易市        期    索引
                              内容                      （万元）                     额度    方式
                                                                    例     元）                        价
                                                                                                                        巨潮
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照明（厦 高管任 采购商                         市场价
                             材料、 市场价格            8,915.25 13.45%    10,000 否        约定方 -          06 月 16 //www
门）有限 职         品                         格
                             商品                                                           式                日        .cninfo
公司
                                                                                                                        .com.c
                                                                                                                        n/】
                                                                                                                        （201
                                                                               木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                      7-061）
                                                                                                                      巨潮
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                                                                                           按协议          2017 年
照明（厦 高管任 销售商 销售                市场价                                                                     //www
                                市场价格             28,828.9 43.49%      80,000 否        约定方 -        06 月 16
门）有限 职         品   商品              格                                                                         .cninfo
                                                                                           式              日
公司                                                                                                                  .com.c
                                                                                                                      n/】
                                                                                                                      （201
                                                                                                                      7-061）
                                                                                                                      巨潮
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淮安澳
                                                                                                                      【http:
洋顺昌                   购买                                                              按协议          2017 年
         高管任 采购商                     市场价 28,437.0                                                            //www
光电技                   材料、 市场价格                        42.90%    90,000 否        约定方 -        06 月 16
         职         品                     格              9                                                          .cninfo
术有限                   商品                                                              式              日
                                                                                                                      .com.c
公司
                                                                                                                      n/】
                                                                                                                      （201
                                                                                                                      7-061）
                                                     66,181.2
合计                                 --         --               --      180,000      --        --    --        --         --
大额销货退回的详细情况          无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 无
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
                                无
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、于2017年3月3日，本公司第三届董事会召开第六次会议，审议通过了《关于公司拟向控股股东借款暨关联交易的议案》
及《关于控股股东为公司提供银行授信担保额度暨关联交易的议案》，同意：1）本公司（含下属子公司）拟向控股股东孙
清焕先生借款不超过人民币8亿元，用于补充流动资金，本次借款的利率与孙清焕先生的融资贷款利率相同，且年利率不超
过6%，借款期限为一年（自实际放款之日起算），相关具体事项授权经营管理层办理。2）为支持本公司发展，促使本公司
更加便捷获得银行授信，保证本公司生产及经营发展的需要，控股股东孙清焕先生拟对本公司及下属子公司提供银行授信担
保额度预计合计不超过850,000万元。孙清焕先生为本公司提供银行授信担保额度为无偿担保，不向公司收取任何费用。
2、本集团于2017年3月30日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了关于《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
暨关联交易预案》，根据预案内容，本集团拟通过发行股份及支付现金的方式购买和谐明芯及卓睿投资持有的明芯光电100%
的股权。同时，本次交易拟向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金不超过125,500万元，用于义乌LED照明
应用产品项目和支付本次重组相关费用。如果募集配套资金出现未能实施或融资金额低于预期的情形，公司将自筹解决。募
集配套资金不超过本次拟购买标的资产的交易价格的100%，且发行股份数量不超过发行前木林森总股本的20%。本次交易
完成后，木林森将持有明芯光电100%的股权，明芯光电将成为木林森的全资子公司。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
              临时公告名称                      临时公告披露日期              临时公告披露网站名称
                                                                    《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
                                                                    报》、《证券日报》和巨潮资讯网
木林森：关于公司拟向控股股东借款暨关联
                                         2017 年 03 月 04 日        【http://www.cninfo.com.cn/】《木林森：关于
交易的公告
                                                                    公司拟向控股股东借款暨关联交易的公告》
                                                                    （2017-028）
                                                                    《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
                                                                    报》、《证券日报》和巨潮资讯网
木林森：关于公司拟向控股股东借款暨关联
                                         2017 年 03 月 15 日        【http://www.cninfo.com.cn/】《木林森：关于
交易的补充更正公告
                                                                    公司拟向控股股东借款暨关联交易的补充
                                                                    更正公告》（2017-036）
木林森：关于控股股东为公司提供银行授信                              《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
                                         2017 年 03 月 04 日
担保额度暨关联交易的公告                                            报》、《证券日报》和巨潮资讯网
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                       【http://www.cninfo.com.cn/】《木林森：关于
                                                                       控股股东为公司提供银行授信担保额度暨
                                                                       关联交易的公告》（2017-029）
                                                                       《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
                                                                       报》、《证券日报》和巨潮资讯网
木林森：关于公司发行股份及支付现金购买
                                          2017 年 03 月 31 日          【http://www.cninfo.com.cn/】《木林森：关于
资产并募集配套资金涉及关联交易公告
                                                                       公司发行股份及支付现金购买资产并募集
                                                                       配套资金涉及关联交易公告》（2017-050）
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                        单位：万元
                                   公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
  担保对象名称      担保额度相 担保额度   实际发生日期 实际担保金额   担保类型      担保期    是否履行 是否为关
                                                                                  木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   关公告披露               （协议签署日）                                                  完毕   联方担保
                      日期
报告期内审批的对外担保额度                                     报告期内对外担保实际发生
合计（A1）                                                     额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额                                     报告期末实际对外担保余额
度合计（A3）                                                   合计（A4）
                                                 公司与子公司之间担保情况
                    担保额度
                                            实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告    担保额度                       实际担保金额     担保类型     担保期
                                            （协议签署日）                                                  完毕   联方担保
                    披露日期
吉安市木林森电     2017 年 01
                                    5,000
子科技有限公司     月 18 日
中山市格林曼光     2017 年 01               2016 年 12 月 02
                                    6,000                              6,000               2020/3/17   否
电科技有限公司     月 18 日                 日
深圳市木林森光     2017 年 01               2017 年 06 月 07
                                   60,000                             11,000               2018/6/6    否
显科技有限公司     月 18 日                 日
福建木林森照明     2017 年 01
                                   50,000                                                              否
有限公司           月 18 日
中山市木林森照     2017 年 01               2017 年 04 月 17
                                   80,000                              3,000               2018/4/17   是
明科技有限公司     月 18 日                 日
中山市木林森电     2017 年 01               2017 年 04 月 17
                                  129,000                              5,000               2018/4/17   否
子有限公司         月 18 日                 日
                   2017 年 01               2016 年 06 月 21
木林森有限公司                     50,000                          18,705.12               2019/6/21
                   月 18 日                 日
江西省木林森照     2017 年 01               2017 年 02 月 15
                                  200,000                             30,000               2018/2/15   是
明有限公司         月 18 日                 日
江西省木林森光     2017 年 01               2017 年 02 月 15
                                  200,000                          51,321.54               2018/2/15   否
电科技有限公司     月 18 日                 日
义乌木林森照明     2017 年 01
                                   20,000
科技有限公司       月 18 日
超時代光源(集團) 2017 年 01
                                   50,000
有限公司           月 18 日
报告期内审批对子公司担保额                                     报告期内对子公司担保实际
                                                    850,000                                                        125,026.66
度合计（B1）                                                   发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担                                     报告期末对子公司实际担保
                                                    850,000                                                        125,026.66
保额度合计（B3）                                               余额合计（B4）
                                                 子公司对子公司的担保情况
                                                                             木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    担保额度
                                          实际发生日期                                            是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告   担保额度                    实际担保金额    担保类型     担保期
                                          （协议签署日）                                            完毕   联方担保
                    披露日期
报告期内审批对子公司担保额                                报告期内对子公司担保实际
度合计（C1）                                              发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担                                报告期末对子公司实际担保
保额度合计（C3）                                          余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                  报告期内担保实际发生额合
                                                850,000                                                    125,026.66
（A1+B1+C1）                                              计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合                                报告期末实际担保余额合计
                                                850,000                                                    125,026.66
计（A3+B3+C3）                                            （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                 22.86%
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫的计划
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
                                           木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                           木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                               单位：股
                           本次变动前                    本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                               公积金
                           数量        比例    发行新股 送股                其他        小计        数量        比例
                                                                转股
一、有限售条件股份      449,828,118 85.14%           0     0           0 -83,827,918 -83,827,918 366,000,200 69.28%
1、国家持股                        0   0.00%         0     0           0           0           0           0 0.00%
2、国有法人持股                    0   0.00%         0     0           0           0           0           0 0.00%
3、其他内资持股         449,828,118 85.14%           0     0           0 -83,827,918 -83,827,918 366,000,200 69.28%
其中：境内法人持股       91,147,918 17.25%           0     0           0 -83,827,918 -83,827,918   7,320,000 1.39%
       境内自然人持股   358,680,200 67.89%           0     0           0           0           0 358,680,200 67.89%
4、外资持股                        0   0.00%         0     0           0           0           0           0 0.00%
其中：境外法人持股                 0   0.00%         0     0           0           0           0           0 0.00%
       境外自然人持股              0   0.00%         0     0           0           0           0           0 0.00%
二、无限售条件股份       78,499,800 14.86%           0     0           0   83,827,918 83,827,918 162,327,718 30.72%
1、人民币普通股          78,499,800 14.86%           0     0           0   83,827,918 83,827,918 162,327,718 30.72%
2、境内上市的外资股                0   0.00%         0     0           0           0           0           0 0.00%
3、境外上市的外资股                0   0.00%         0     0           0           0           0           0 0.00%
4、其他                            0   0.00%         0     0           0           0           0           0 0.00%
                                                                                                                100.00
三、股份总数            528,327,918 100.00%          0     0           0           0           0 528,327,918
                                                                                                                    %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年5月份非公开发行限售股83,827,918股在2017年5月31日解除限售。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司股份的变动业经深交所和中国结算深圳分公司审核通过，具体内容详见公司于2017年5月26日《关于非公开
                                                                              木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
发行限售股上市流通的提示性公告》（2017-075）
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：股
   股东名称         期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数            限售原因         解除限售日期
北京和聚投资管                                                                           2016 年 5 月非
                        4,631,204        4,631,204                     0             0                    2017 年 5 月 31 日
理有限公司                                                                               公开发行股份
财通基金管理有                                                                           2016 年 5 月非
                       15,540,878       15,540,878                     0             0                    2017 年 5 月 31 日
限公司                                                                                   公开发行股份
华富基金管理有                                                                           2016 年 5 月非
                       16,240,628       16,240,628                     0             0                    2017 年 5 月 31 日
限公司                                                                                   公开发行股份
建信基金管理有                                                                           2016 年 5 月非
                       23,031,060       23,031,060                     0             0                    2017 年 5 月 31 日
限责任公司                                                                               公开发行股份
天弘基金管理有                                                                           2016 年 5 月非
                       24,384,148       24,384,148                     0             0                    2017 年 5 月 31 日
限公司                                                                                   公开发行股份
合计                   83,827,918       83,827,918                     0             0         --                 --
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                       单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                               15,560
                                                              股东总数（如有）（参见注 8）
                                持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
   股东名称         股东性质    持股比例 报告期末持有 报告期内 持有有限售 持有无限                  质押或冻结情况
                                                                            木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       的普通股数量 增减变动 条件的普通 售条件的
                                                         情况      股数量       普通股数    股份状态     数量
                                                                                  量
孙清焕         境内自然人     67.32%     355,660,700 0           355,660,700           0 质押           262,500,000
天弘基金－广
州农商银行－
华鑫国际信托
－华鑫信       其他           4.62%       24,384,148 0                      0 24,384,148
托086 号证券
投资集合资金
信托计划
建信基金－民
生银行－华鑫
国际信托－华
               其他           2.87%       15,173,152 0                      0 15,173,152
鑫信托051 号
证券投资集合
资金信托计划
中山市小榄镇
               境内非国有法
城建资产经营                  2.84%       14,999,900 0                      0 14,999,900
               人
有限公司
华富基金－民
生银行－华鑫
国际信托－华
               其他           2.73%       14,423,420 0                      0 14,423,420
鑫信托054 号
证券投资集合
资金信托计划
建信基金－民
生银行－华鑫
国际信托－华
               其他           1.49%        7,857,908 0                      0   7,857,908
鑫信托087 号
证券投资集合
资金信托计划
中山市榄芯实
               境内非国有法
业投资有限公                  1.39%        7,320,000 0             7,320,000
               人
司
香港中央结算
               境外法人       0.77%        4,041,790 4,041,790              0   4,041,790
有限公司
北京和聚投资
管理有限公司
               其他           0.75%        3,976,486 -654,718               0   3,976,486
－和聚平台证
券投资基金
                                                                         木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中国工商银行
股份有限公司
－嘉实周期优 其他                 0.67%      3,548,088 0                 0    3,548,088
选混合型证券
投资基金
上述股东关联关系或一致行动 除中山市榄芯实业投资有限公司为股东孙清焕所控制的企业，未知其他股东间是否存在关
的说明                         联关系或一致行动的情况。
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                 股份种类
           股东名称                  报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                          股份种类          数量
天弘基金－广州农商银行－华
鑫国际信托－华鑫信托086 号                                             24,384,148 人民币普通股              24,384,148
证券投资集合资金信托计划
建信基金－民生银行－华鑫国
际信托－华鑫信托051 号证券                                             15,173,152 人民币普通股              15,173,152
投资集合资金信托计划
中山市小榄镇城建资产经营有
                                                                       14,999,900 人民币普通股              14,999,900
限公司
华富基金－民生银行－华鑫国
际信托－华鑫信托054 号证券                                             14,423,420 人民币普通股              14,423,420
投资集合资金信托计划
建信基金－民生银行－华鑫国
际信托－华鑫信托087 号证券                                              7,857,908 人民币普通股               7,857,908
投资集合资金信托计划
香港中央结算有限公司                                                    4,041,790 人民币普通股               4,041,790
北京和聚投资管理有限公司－
                                                                        3,976,486 人民币普通股               3,976,486
和聚平台证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－
嘉实周期优选混合型证券投资                                              3,548,088 人民币普通股               3,548,088
基金
中国工商银行股份有限公司－
财通多策略升级混合型证券投                                              2,820,421 人民币普通股               2,820,421
资基金
中国银行股份有限公司－嘉实
                                                                        2,544,229 人民币普通股               2,544,229
逆向策略股票型证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股
东之间，以及前 10 名无限售条
                               未知前 10 名无限售流通股股东之间、前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存
件普通股股东和前 10 名普通
                               在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
股股东之间关联关系或一致行
动的说明
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
前 10 名普通股股东参与融资
融券业务股东情况说明（如有）无
（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                             木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
     姓名           担任的职务     类型           日期                           原因
                                             2017 年 01 月 17
    赖爱梅          董事会秘书     离任                              因工作需要辞去董事会秘书一职
                                                   日
                董事会秘书、副               2017 年 01 月 17
    李冠群                         聘任                          因工作需要聘任为董事会秘书及副总经理
                总经理                             日
                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：木林森股份有限公司
                                      2017 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位：元
                  项目                  期末余额                                 期初余额
流动资产：
     货币资金                                      3,378,065,400.63                         3,882,079,456.21
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                  13,216.00
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                      1,566,253,626.87                          734,876,656.50
     应收账款                                      1,949,639,313.88                         1,108,799,115.03
     预付款项                                        60,732,764.93                            86,767,076.37
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
                                            木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应收股利
    其他应收款                   23,098,511.54                         14,119,070.30
    买入返售金融资产
    存货                      1,342,659,664.70                        857,499,800.13
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产              1,472,592,817.06                      1,180,658,922.70
流动资产合计                  9,793,042,099.61                      7,864,813,313.24
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产          2,053,024,473.80                        183,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资              1,010,158,415.21                        620,825,285.85
    投资性房地产
    固定资产                  4,930,401,165.64                      4,209,123,326.51
    在建工程                   610,968,766.08                         372,729,648.26
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   337,803,097.41                         279,510,114.64
    开发支出
    商誉                         16,876,117.62                         16,876,117.62
    长期待摊费用                34,848,916.94                          35,875,534.11
    递延所得税资产              85,314,214.10                          40,293,304.25
    其他非流动资产              13,123,036.96                         300,197,108.03
非流动资产合计                9,092,518,203.76                      6,058,430,439.27
资产总计                     18,885,560,303.37                     13,923,243,752.51
流动负债：
    短期借款                  1,655,997,129.74                      1,584,559,773.95
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
                                                  木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    以公允价值计量且其变动计入当
                                         182,830.00                           3,812,000.00
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        3,968,067,754.53                      3,971,370,210.59
    应付账款                        2,903,556,978.55                      1,854,057,631.56
    预收款项                          29,538,220.81                          25,123,774.46
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     101,174,199.67                          91,876,784.55
    应交税费                          76,412,481.04                          52,804,901.46
    应付利息                            6,685,293.73                          1,781,236.21
    应付股利                          89,815,746.06
    其他应付款                       210,143,561.26                         123,213,981.20
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债           464,694,253.78                         399,426,125.00
    其他流动负债                    1,004,545,995.31
流动负债合计                       10,510,814,444.48                      8,108,026,418.98
非流动负债：
    长期借款                        2,368,101,721.95                        350,909,232.46
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款                       350,331,538.40
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                          3,487,780.00                          3,497,282.00
    预计负债
    递延收益                         125,137,714.15                          66,923,949.10
    递延所得税负债                    14,574,471.91                          18,555,678.32
    其他非流动负债
非流动负债合计                      2,861,633,226.41                        439,886,141.88
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
负债合计                                           13,372,447,670.89                            8,547,912,560.86
所有者权益：
    股本                                                528,327,918.00                           528,327,918.00
    其他权益工具
      其中：优先股
             永续债
    资本公积                                           3,104,248,128.04                         3,104,655,388.76
    减：库存股
    其他综合收益                                          3,314,356.08                             2,903,417.56
    专项储备
    盈余公积                                            193,571,149.76                           193,571,149.76
    一般风险准备
    未分配利润                                         1,638,892,871.45                         1,422,583,821.49
归属于母公司所有者权益合计                             5,468,354,423.33                         5,252,041,695.57
    少数股东权益                                         44,758,209.15                           123,289,496.08
所有者权益合计                                         5,513,112,632.48                         5,375,331,191.65
负债和所有者权益总计                               18,885,560,303.37                        13,923,243,752.51
法定代表人：孙清焕                 主管会计工作负责人：易亚男                        会计机构负责人：徐金华
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                           2,290,621,569.79                         2,801,516,157.24
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                           1,589,718,030.79                          670,702,199.02
    应收账款                                           1,365,787,470.64                          845,507,297.18
    预付款项                                             17,190,946.29                            46,051,580.67
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          726,494,930.57                            40,217,033.59
                                                  木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    存货                             643,006,241.59                         490,951,201.84
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                     449,920,474.77                         256,205,911.16
流动资产合计                        7,082,739,664.44                      5,151,151,380.70
非流动资产：
    可供出售金融资产                2,053,024,473.80                        183,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    3,679,473,106.12                      3,155,684,519.63
    投资性房地产
    固定资产                        2,746,745,203.87                      3,047,036,974.85
    在建工程                          30,535,358.36                          12,266,481.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          79,535,596.53                          80,759,848.35
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                               784,518.66
    递延所得税资产                      9,514,688.12                          6,772,367.07
    其他非流动资产                    12,920,657.93                         300,000,000.00
非流动资产合计                      8,611,749,084.73                      6,786,304,709.56
资产总计                           15,694,488,749.17                     11,937,456,090.26
流动负债：
    短期借款                         989,745,000.00                         281,170,354.50
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        3,540,521,291.09                      4,001,404,252.47
    应付账款                        1,518,518,386.62                      1,197,639,472.12
    预收款项                            6,089,186.34                        290,579,918.35
    应付职工薪酬                        6,769,638.18                          9,678,946.04
                                            木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应交税费                    24,723,230.74                          24,264,705.81
    应付利息                      4,744,580.59                          1,047,168.87
    应付股利                    89,815,746.06
    其他应付款                 178,531,229.12                         331,586,887.42
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债     458,292,946.32                         350,000,000.00
    其他流动负债              1,004,545,995.31
流动负债合计                  7,822,297,230.37                      6,487,371,705.58
非流动负债：
    长期借款                  2,035,000,000.00                        186,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款                 350,331,538.40
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                    3,487,780.00                          3,497,282.00
    预计负债
    递延收益                      8,744,479.99                         10,931,987.59
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                2,397,563,798.39                        200,429,269.59
负债合计                     10,219,861,028.76                      6,687,800,975.17
所有者权益：
    股本                       528,327,918.00                         528,327,918.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                  3,104,603,480.17                      3,104,603,480.17
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                   193,462,393.97                         193,462,393.97
    未分配利润                1,648,233,928.27                      1,423,261,322.95
所有者权益合计                5,474,627,720.41                      5,249,655,115.09
                                                                  木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
负债和所有者权益总计                            15,694,488,749.17                        11,937,456,090.26
3、合并利润表
                                                                                                    单位：元
                 项目                    本期发生额                              上期发生额
一、营业总收入                                   3,624,239,645.51                         2,086,783,820.98
    其中：营业收入                               3,624,239,645.51                         2,086,783,820.98
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                   3,294,008,847.03                         1,910,545,712.68
    其中：营业成本                               2,764,318,581.22                         1,605,937,282.46
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                                  25,420,569.62                            6,861,325.28
           销售费用                                    98,283,588.72                           79,918,013.36
           管理费用                                   271,570,394.07                          165,348,892.46
           财务费用                                    81,988,243.24                           37,307,120.06
           资产减值损失                                52,427,470.16                           15,173,079.06
    加：公允价值变动收益（损失以
                                                        3,570,312.79
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                       16,833,751.86                              -24,044.05
列）
         其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                    350,634,863.13                          176,214,064.25
    加：营业外收入                                     11,817,811.06                            6,183,997.38
                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    其中：非流动资产处置利得            800,068.91                            139,184.63
    减：营业外支出                        11,872,692.71                           525,496.34
    其中：非流动资产处置损失          10,759,460.55                           412,314.24
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   350,579,981.48                        181,872,565.29
    减：所得税费用                        40,729,748.52                         27,295,687.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       309,850,232.96                        154,576,877.69
    归属于母公司所有者的净利润           306,124,796.02                        152,617,282.02
    少数股东损益                           3,725,436.94                          1,959,595.67
六、其他综合收益的税后净额                  239,999.79                            -168,000.00
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                            410,938.52                            -168,000.00
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
                                                                                  -168,000.00
他综合收益
           1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                            410,938.52
综合收益
           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
           3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效
部分
           5.外币财务报表折算差额           410,938.52
           6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                            -170,938.73
税后净额
七、综合收益总额                         310,090,232.75                        154,408,877.69
    归属于母公司所有者的综合收益
                                         306,535,734.54                        152,449,282.02
总额
    归属于少数股东的综合收益总额           3,554,498.21                          1,959,595.67
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                               0.58                                    0.34
    （二）稀释每股收益                                               0.58                                    0.34
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：孙清焕                    主管会计工作负责人：易亚男                       会计机构负责人：徐金华
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                 项目                         本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                           2,876,722,597.42                        1,804,026,885.42
    减：营业成本                                       2,273,363,106.54                        1,478,037,410.53
         税金及附加                                          9,698,165.61                             514,053.10
         销售费用                                           14,141,847.23                           29,307,601.47
         管理费用                                          126,507,048.68                          103,766,658.05
         财务费用                                           68,898,046.39                           11,934,673.21
         资产减值损失                                       22,018,369.51                            4,950,588.64
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                             7,815,797.08
列）
         其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
         其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                         369,911,810.54                          175,515,900.42
    加：营业外收入                                           2,640,877.25                            2,445,753.04
         其中：非流动资产处置利得                               25,536.53                               79,144.91
    减：营业外支出                                           9,079,026.30                             377,355.30
         其中：非流动资产处置损失                            8,898,267.09                             361,093.43
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                           363,473,661.49                          177,584,298.16
列）
    减：所得税费用                                          48,685,310.11                           21,588,726.93
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                         314,788,351.38                          155,995,571.23
五、其他综合收益的税后净额
                                                             木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                 314,788,351.38                          155,995,571.23
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                               单位：元
                 项目               本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            2,778,934,407.36                        1,944,084,256.14
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
                                                  木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                   19,155,766.19                          12,866,977.33
     收到其他与经营活动有关的现金    534,431,743.44                          68,909,689.36
经营活动现金流入小计                3,332,521,916.99                      2,025,860,922.83
     购买商品、接受劳务支付的现金   1,787,639,193.18                        624,988,542.07
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     567,893,536.99                         372,696,277.53
金
     支付的各项税费                  194,243,206.20                          76,490,005.96
     支付其他与经营活动有关的现金    274,694,086.04                         808,586,834.49
经营活动现金流出小计                2,824,470,022.41                      1,882,761,660.05
经营活动产生的现金流量净额           508,051,894.58                         143,099,262.78
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金            8,523,669.03                           5,500,458.86
     处置固定资产、无形资产和其他
                                      42,622,727.94                          50,610,372.27
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金    494,425,505.67
投资活动现金流入小计                 545,571,902.64                          56,110,831.13
     购建固定资产、无形资产和其他
                                    1,452,048,976.84                        775,573,491.79
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                 2,461,853,716.68                         14,766,575.38
     质押贷款净增加额
                                                            木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    取得子公司及其他营业单位支付
                                                                                        190,093,596.53
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                189,568,264.57                          183,404,231.93
投资活动现金流出小计                        4,103,470,958.09                        1,163,837,895.63
投资活动产生的现金流量净额                 -3,557,899,055.45                       -1,107,727,064.50
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                              2,352,229,983.18
    其中：子公司吸收少数股东投资
                                                                                          4,210,000.00
收到的现金
    取得借款收到的现金                      3,789,239,025.00                        1,885,088,299.51
    发行债券收到的现金                      1,000,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                186,105,075.56                          257,825,636.64
筹资活动现金流入小计                        4,975,344,100.56                        4,495,143,919.33
    偿还债务支付的现金                      1,903,829,716.80                            482,313,558.33
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 67,472,113.74                           89,631,858.46
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                125,826,126.76                          436,822,715.87
筹资活动现金流出小计                        2,097,127,957.30                        1,008,768,132.66
筹资活动产生的现金流量净额                  2,878,216,143.26                        3,486,375,786.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                 -3,506,270.44                            1,887,543.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额                -175,137,288.05                         2,523,635,528.67
    加：期初现金及现金等价物余额            1,351,005,217.74                        1,154,527,876.58
六、期末现金及现金等价物余额                1,175,867,929.69                        3,678,163,405.25
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位：元
              项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金            2,126,327,318.16                        2,311,148,282.38
    收到的税费返还                                2,457,997.65                           10,563,894.91
    收到其他与经营活动有关的现金            3,098,515,330.24                            135,012,667.65
                                                   木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计                5,227,300,646.05                       2,456,724,844.94
     购买商品、接受劳务支付的现金   2,160,418,553.02                       1,351,011,462.61
     支付给职工以及为职工支付的现
                                       64,512,939.28                          65,617,352.35
金
     支付的各项税费                   124,118,176.19                          11,941,805.53
     支付其他与经营活动有关的现金   3,796,937,288.49                         596,951,289.48
经营活动现金流出小计                6,145,986,956.98                       2,025,521,909.97
经营活动产生的现金流量净额           -918,686,310.93                         431,202,934.97
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                   225,159.00
     取得投资收益收到的现金             4,129,368.07                           5,414,781.11
     处置固定资产、无形资产和其他
                                      153,475,445.89                          35,809,265.98
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金     175,776,873.43
投资活动现金流入小计                  333,606,846.39                          41,224,047.09
     购建固定资产、无形资产和其他
                                      283,144,925.61                         379,833,029.01
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                 2,390,427,316.48                       2,157,193,699.16
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金     207,009,679.65                         197,954,349.28
投资活动现金流出小计                2,880,581,921.74                       2,734,981,077.45
投资活动产生的现金流量净额          -2,546,975,075.35                     -2,693,757,030.36
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                                                    2,348,019,983.18
     取得借款收到的现金             2,838,745,000.00                         757,318,621.51
     发行债券收到的现金             1,000,000,000.00
     收到其他与筹资活动有关的现金     166,700,000.00                          82,960,696.79
筹资活动现金流入小计                4,005,445,000.00                       3,188,299,301.48
     偿还债务支付的现金               431,170,354.50                          65,464,542.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                       52,788,675.78                          73,002,566.00
的现金
     支付其他与筹资活动有关的现金      59,513,370.28                          32,280,583.18
筹资活动现金流出小计                  543,472,400.56                         170,747,691.18
                                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额                                          3,461,972,599.44                                3,017,551,610.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                        -806,194.50                                      817,914.26
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                           -4,494,981.34                                 755,815,429.17
     加：期初现金及现金等价物余额                                    637,404,814.48                                  879,228,113.20
六、期末现金及现金等价物余额                                         632,909,833.14                                 1,635,043,542.37
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                              单位：元
                                                                        本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              所有者
       项目                    其他权益工具                                                                         少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                     股本                                                                                           东权益
                              优先 永续                                                                                         计
                                          其他     积        存股   合收益     备        积      险准备    利润
                              股    债
                     528,32                      3,104,6                                                  1,422,5             5,375,3
                                                                    2,903,4            193,571                      123,289
一、上年期末余额 7,918.                          55,388.                                                  83,821.             31,191.
                                                                      17.56            ,149.76                      ,496.08
                        00                              76                                                     49
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     528,32                      3,104,6                                                  1,422,5             5,375,3
                                                                    2,903,4            193,571                      123,289
二、本年期初余额 7,918.                          55,388.                                                  83,821.             31,191.
                                                                      17.56            ,149.76                      ,496.08
                        00                              76                                                     49
三、本期增减变动
                                                 -407,26            410,938                               216,309 -78,531, 137,781
金额（减少以“－”
                                                    0.72                .52                               ,049.96 286.93 ,440.83
号填列）
（一）综合收益总                                                    410,938                               306,124 3,554,4 310,090
额                                                                      .52                               ,796.02     98.21 ,232.75
（二）所有者投入                                 -407,26                                                            -82,085, -82,493,
和减少资本                                          0.72                                                             785.14 045.86
1．股东投入的普
                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                           -407,26                                                -82,085, -82,493,
4．其他
                                              0.72                                                 785.14 045.86
                                                                                       -89,815,             -89,815,
（三）利润分配
                                                                                        746.06               746.06
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                        -89,815,             -89,815,
股东）的分配                                                                            746.06               746.06
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   528,32                  3,104,2                                     1,638,8               5,513,1
                                                         3,314,3       193,571                    44,758,
四、本期期末余额 7,918.                    48,128.                                     92,871.              12,632.
                                                           56.08        ,149.76                    209.15
                      00                       04                                           45
上年金额
                                                                                                            单位：元
                                                             上期
       项目                                  归属于母公司所有者权益                               少数股 所有者
                   股本     其他权益工具   资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
                                                                                  木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                             优先 永续            积        存股   合收益    备       积      险准备    利润                  计
                                         其他
                             股    债
                    444,50                                                                             1,047,3              2,543,1
                                                871,625                            148,673                        31,019,
一、上年期末余额 0,000.                                                                                61,930.              80,868.
                                                ,887.21                             ,663.26                       387.90
                       00                                                                                   11
     加：会计政策
变更
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                    444,50                                                                             1,047,3              2,543,1
                                                871,625                            148,673                        31,019,
二、本年期初余额 0,000.                                                                                61,930.              80,868.
                                                ,887.21                             ,663.26                       387.90
                       00                                                                                   11
三、本期增减变动 83,827                         2,233,0                                                                     2,497,5
                                                                   -168,00                             99,277, 81,540,
金额（减少以“－” ,918.0                       29,501.                                                                     07,163.
                                                                      0.00                              282.01 462.05
号填列）                0                              55
（一）综合收益总                                                   -168,00                             152,617 1,959,5 154,408
额                                                                    0.00                             ,282.01     95.68 ,877.69
                    83,827                      2,233,7                                                                     2,396,4
（二）所有者投入                                                                                                  78,870,
                    ,918.0                      39,397.                                                                     38,285.
和减少资本                                                                                                        970.59
                        0                              33
                    83,827                      2,233,7                                                                     2,396,4
1．股东投入的普                                                                                                   78,870,
                    ,918.0                      39,397.                                                                     38,285.
通股                                                                                                              970.59
                        0                              33
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                       -53,340,             -53,340,
（三）利润分配
                                                                                                        000.00               000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                        -53,340,             -53,340,
股东）的分配                                                                                            000.00               000.00
                                                                                   木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                  -709,89                                                         709,895
（六）其他
                                                     5.78                                                                .78
                    528,32                        3,104,6                                               1,146,6                 5,040,6
                                                                      -168,00           148,673                   112,559
四、本期期末余额 7,918.                           55,388.                                               39,212.                 88,032.
                                                                         0.00           ,663.26                   ,849.95
                        00                            76                                                    12
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                               单位：元
                                                                          本期
       项目                        其他权益工具                       减：库存 其他综合                         未分配 所有者权
                     股本                               资本公积                           专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                      股      收益                             利润         益合计
                                                                                                                1,423,2
                    528,327,                            3,104,603                                   193,462,3              5,249,655
一、上年期末余额                                                                                                61,322.
                     918.00                                 ,480.17                                    93.97                    ,115.09
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                                                                                                                1,423,2
                    528,327,                            3,104,603                                   193,462,3              5,249,655
二、本年期初余额                                                                                                61,322.
                     918.00                                 ,480.17                                    93.97                    ,115.09
                                            木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、本期增减变动
                                                                      224,972 224,972,6
金额（减少以“－”
                                                                      ,605.32      05.32
号填列）
（一）综合收益总                                                      314,788 314,788,3
额                                                                    ,351.38      51.38
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                      -89,815, -89,815,7
（三）利润分配
                                                                       746.06      46.06
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                       -89,815, -89,815,7
股东）的分配                                                           746.06      46.06
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                      1,648,2
                     528,327,   3,104,603                 193,462,3             5,474,627
四、本期期末余额                                                      33,928.
                      918.00      ,480.17                    93.97                ,720.41
上年金额
                                                                                木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                       单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润      益合计
                                                                                                            1,072,5
                     444,500,                          870,864,0                                148,564,9             2,536,452
一、上年期末余额                                                                                            23,944.
                      000.00                              82.84                                    07.47                ,934.73
     加：会计政策
变更
          前期差
错更正
          其他
                                                                                                            1,072,5
                     444,500,                          870,864,0                                148,564,9             2,536,452
二、本年期初余额                                                                                            23,944.
                      000.00                              82.84                                    07.47                ,934.73
三、本期增减变动
                     83,827,9                          2,233,739                                            102,655 2,420,222
金额（减少以“－”
                       18.00                             ,397.33                                            ,571.23     ,886.56
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            155,995 155,995,5
额                                                                                                          ,571.23      71.23
（二）所有者投入 83,827,9                              2,233,739                                                      2,317,567
和减少资本             18.00                             ,397.33                                                        ,315.33
1．股东投入的普 83,827,9                               2,233,739                                                      2,317,567
通股                   18.00                             ,397.33                                                        ,315.33
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                            -53,340, -53,340,0
（三）利润分配
                                                                                                             000.00      00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                                                             -53,340, -53,340,0
股东）的分配                                                                                                 000.00      00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
                                                                          木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                                                     1,175,1
                   528,327,                       3,104,603                              148,564,9             4,956,675
四、本期期末余额                                                                                     79,515.
                    918.00                          ,480.17                                  07.47               ,821.29
三、公司基本情况
1、历史沿革
    木林森股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由木林森电子有限公司于 2010 年 7 月 25 日以整体变更方式设立
的股份有限公司。2010 年 8 月 6 日，本公司在中山市工商行政管理局办理工商变更登记手续，并领取了注册号为
442000000024530 的《企业法人营业执照》，注册资本人民币 12,000 万元，股本人民币 12,000 万元。
    2010 年 9 月 9 日，根据本公司 2010 年度第一次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，本公司申请增加注册资本
人民币 1,114.75 万元，股本人民币 1,114.75 万元，变更后的注册资本为人民币 13,114.75 万元，股本为人民币 13,114.75 万元。
新增注册资本中由中山市小榄镇城建资产经营有限公司认缴 491.80 万元、天津安兴股权投资基金合伙企业（有限合伙）认
缴 262.29 万元、平安财智投资管理有限公司认缴 131.15 万元、深圳市宝和林光电股份有限公司认缴 120.22 万元、深圳诠晶
光电有限公司认缴 109.29 万元。该次变更注册资本业经利安达会计师事务所有限责任公司出具利安达验字[2010]第 1064 号
验资报告验证确认，变更后公司的股权结构如下：
                       股     东                         持股数（万股）                   持股比例（%）
孙清焕                                                               11,661.00                                   88.92
中山市小榄镇城建资产经营有限公司                                        491.80                                    3.75
天津安兴股权投资基金合伙企业（有限合伙）                                262.29                                    2.00
中山市榄芯实业投资有限公司                                              240.00                                    1.83
平安财智投资管理有限公司                                                131.15                                    1.00
深圳市宝和林光电股份有限公司                                            120.22                                    0.92
深圳诠晶光电有限公司                                                    109.29                                    0.83
                                                                          木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
赖爱梅                                                                    36.00                               0.27
易亚男                                                                    36.00                               0.27
林文彩                                                                    27.00                               0.21
                       合   计                                       13,114.75                              100.00
    2013 年 12 月 17 日，根据本公司 2013 年第三临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，本公司申请增加注册资本人
民币 26,885.25 万元，股本人民币 26,885.25 万元，变更后的注册资本为人民币 40,000.00 万元，股本为人民币 40,000.00 万元。
新增注册资本中孙清焕 23,905.07 万元，占比 88.92%；中山市小榄镇城建资产经营有限公司 1,008.19 万元，占比 3.75%；
天津安兴股权投资基金合伙企业（有限合伙）537.69 万元，占比 2.00%；中山市榄芯实业投资有限公司 492.00 万元，占比
1.83%；平安财智投资管理有限公司 268.86 万元，占比 1.00%；深圳市宝和林光电股份有限公司 246.45 万元，占比 0.92%；
深圳诠晶光电有限公司 224.04 万元，占比 0.83%；赖爱梅 73.80 万元，占比 0.27%；易亚男 73.80 万元，占比 0.27%；林文
彩 55.35 万元，占比 0.21%。该次变更注册资本业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2013]第 91650002 号
验资报告验证确认，变更注册资本后，本公司股权结构如下：
                       股   东                           持股数（万股）                   持股比例（%）
孙清焕                                                               35,566.07                                 88.92
中山市小榄镇城建资产经营有限公司                                      1,499.99                                  3.75
天津安兴股权投资基金合伙企业（有限合伙）                                799.98                                  2.00
中山市榄芯实业投资有限公司                                              732.00                                  1.83
平安财智投资管理有限公司                                                400.01                                  1.00
深圳市宝和林光电股份有限公司                                            366.67                                  0.92
深圳诠晶光电有限公司                                                    333.33                                  0.83
赖爱梅                                                                  109.80                                  0.27
易亚男                                                                  109.80                                  0.27
林文彩                                                                    82.35                                 0.21
                     合      计                                      40,000.00                                100.00
    2015年1月30日，经中国证券监督管理委员会《关于核准木林森股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2015]193号）的核准，新增注册资本全部向社会公众公开发行，并于2015年2月17日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码
为002745。新增注册资本以公开发行普通股股票4,450万股的方式募集，股票发行后总股本数为44,450万股，实收股本业经瑞
华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2015]第48390004号验资报告验证。
    2016年5月12日，经中国证券监督管理委员会《关于核准木林森股份有限公司非公开发行股票的批复》（[2016]414号）
的核准，本公司采用询价发行方式向证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格
境外机构投资者及其他境内法人投资者和自然人等符合法律、法规规定的合计不超过 10 名的特定对象发行人民币普通股新
股。本次发行于2016年5月11日采用网下向特定投资者询价发行方式非公开发行人民币普通股（A股）83,827,918股，每股面
值人民币1元，每股发行价格为人民币28.01元。股票发行后总股本数为528,327,918股，实收股本业经瑞华会计师事务所（特
                                                                         木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
殊普通合伙）出具瑞华验字[2016]第48380014号验资报告验证。
    法定代表人：孙清焕。
    注册地址：中山市小榄镇木林森大道1号。
    本公司最终控制方是孙清焕先生。
     2、所处行业
    本公司及子公司（以下简称“本集团”）主要从事半导体光电器件制造业。
     3、经营范围
    本公司经批准的经营范围：进出口贸易（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可证方
可经营）；生产、销售：发光二极管、液晶显示、LED发光系列产品及材料、电子产品、灯饰、电子封装材料，城市及道路
照明工程专业承包、施工；铝合金、不锈钢制作；承接夜景工程设计及施工、绿化工程施工；节能技术研发服务、合同能源
管理。
     4、主要产品
    本集团主要产品是Lamp LED、SMD LED、Display、LED应用等。
    本财务报表业经本公司董事会于2017年8月18日决议批准报出。
    本期合并财务报表范围详细情况参见附注（八）“其他主体中的权益”。
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表
均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面
价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、持续经营
    本集团无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营能力，本集团的财务报表系在持续经营为假设的
基础上编制的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
    本集团主要从事LED封装及应用产品经营。本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认
等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、21“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判
断和估计的说明，请参阅附注四、27“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的财务状况及2017年1-6
月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
    本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
                                                                        木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民
币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
        （1）同一控制下企业合并
       参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
       合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
       合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
        （2）非同一控制下企业合并
       参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
       对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
                                                                        木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进
行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
     （1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本集团控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
     （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股
权投资”或本附注四、9“金融工具”。
    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
    本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
        （1）外币交易的折算方法
    本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
        （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
       资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
       编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
       以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
        （3）外币财务报表的折算方法
       编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
       境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配
各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综
合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
节项目，在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关
的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该
境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
    在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
     （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
     （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
     ①   公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
     ②   有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
     ③   款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
     ④   供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
     （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
     ①    有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
     ②    供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
     （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
     （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
     ①   公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
     ②   他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
     ③   务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确
认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确
定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
     （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
     （7）衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期
损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
     （8）金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
     （9）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                       本集团将单项应收款余额占该类应收款项总余额 10%（含
                                                       10%）以上或单项应收款项期末余额在人民币 500 万元（含
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                       500 万元）以上的的应收款项确认为单项金额重大的应收款
                                                       项。
                                                       本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                       测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                     的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
                                                     的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
                                                     组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                        坏账准备计提方法
账龄组合                                             账龄分析法
关联方组合                                           其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                               5.00%                                 5.00%
1－2 年                                                           20.00%                               20.00%
2－3 年                                                           50.00%                               50.00%
3 年以上                                                        100.00%                                100.00%
3－4 年                                                         100.00%                                100.00%
4－5 年                                                         100.00%                                100.00%
5 年以上                                                        100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                     对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进
单项计提坏账准备的理由
                                                     行减值测试。
                                                     有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值
                                                     低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如：
坏账准备的计提方法                                   应收关联方款项； 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收
                                                     款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的
                                                     应收款项等。
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      （1）    存货的分类
     存货主要包括原材料、在产品、周转材料、产成品、库存商品、低值易耗品等。
      （2）存货取得和发出的计价方法
     原材料、低值易耗品和包装物的购入和发出采用计划成本计价，每月结转相应的材料成本差异；存货发出采用加权平均
法核算。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以存货的公允价值为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实
质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基
础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产
的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
      （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
     可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
     在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准
备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合
并计提存货跌价准备。
     计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
      （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
      （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
     本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
    共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
        （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
        （2）后续计量及损益确认方法
       对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，集团财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
        ①   本法核算的长期股权投资
       采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
        ②   权益法核算的长期股权投资
       采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本
集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
     ③   购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     ④   置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法                折旧年限            残值率              年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法          20 年                1.00-5.00             4.75-4.95
机器设备               年限平均法          5-10 年              1.00-5.00             9.50-19.80
运输设备               年限平均法          4-5 年               1.00-5.00             19.00 -24.75
办公设备及其他         年限平均法          3-5 年               1.00-5.00             19.00-33.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
     在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款
费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
18、借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，
直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
     ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
     ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
     ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
     ⑤   有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
     ⑥   属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要
包括房屋装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于
发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
按照其他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
25、预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
     （1）股份支付的会计处理方法
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
     ①   权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
    在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
     用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
      ②   现金结算的股份支付
     以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
     在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
      （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其
作为授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      （1）商品销售收入
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
     本集团针对不同的销售模式，按照销售管理制度、应收账款管理制度，依据行业特点、产品特性及风险报酬转移时点的
                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
不同，制定了相应的收入确认政策，在直销模式方面下：①现金结算客户：本集团根据客户的发货申请及销售订单，收到款
后发货，商品出库对方签收已完成商品所有权上的主要风险和报酬的转移，商品出库对方签收作为收入确认时点，确认销售
收入的实现。②信用期客户：该交易模式下，本集团依据经审批的订单安排销售出库，客户收到货物后进行验收并向本集团
签署回执单时，产品的主要风险和报酬也已转移，本集团确认营业收入并结转成本，同时，对于信用期客户本集团定期进行
对账，核对本月发出产品数量、单价、金额、产品品种。
    在经销模式方面下：本集团根据经销商的发货申请及销售订单，组织发货，经销商收到货物后进行验收并向发行人签署
回执单时，产品的主要风险和报酬也已转移，本集团确认营业收入并结转成本。
    另外，本集团与国内大型家用电器生产商建立了长期合作关系，受客户的采购模式的影响，本集团每月频繁出货，货物
到达客户处后，经过客户检验合格验收入库，本集团一般于下月初定期进行对账，核对本月发出产品数量、单价、金额、产
品品种等，经双方确认无误后确认营业收入并结转库存商品。
     （2）提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
    本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
     （3）使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
     （4）利息收入
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
     （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
     （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
     （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
     （1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
     （2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
     （3）本集团作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
     （4）本集团作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
     （1）会计政策变更
    本集团本报告期无会计政策变更事项。
     （2）会计估计变更
    本集团本报告期无会计估计变更事项。
    本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
     （1）坏账准备计提
    本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
     （2）存货跌价准备
    本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
        （3）折旧和摊销
    本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
        （4）递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
        （5）所得税
    本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
        （6）预计负债
    本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。
在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项
按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在
进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
    其中，本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期
的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损
益。
        （7）公允价值计量
       对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析
等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假
设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
                                                                             木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                               税率
                                          应税收入按 17%的税率计算销项税，并
                                          按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差
增值税                                                                          17%
                                          额计缴增值税。出口收入增值税实行
                                          “免、抵、退”政策。
城市维护建设税                            按实际缴纳的流转税的 5%、7%计缴。 5%、7%
                                          15%、25%；注册在境外的子公司根据当
企业所得税                                                                      15%、25%
                                          地税收法规缴纳企业所得税
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                            所得税税率
木林森股份有限公司
吉安市木林森电子科技有限公司
中山市格林曼光电科技有限公司
中山市迪博照明有限公司
MLS SELLSYS VISION LTD                                       16.5
浙江木林森照明有限公司
中山市木林森照明工程有限公司
深圳市木林森光显科技有限公司
福建木林森照明有限公司
                                                   木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中山市木林森照明科技有限公司         25
木林森有限公司                       16.5
中山市木林森数码灯饰有限公司         25
昆山瑞茂电子有限公司
深圳市晶典光电有限公司
中山市熠升照明有限公司
广州特亚光电科技有限公司
深圳市美日朗光电科技有限公司         25
中山市木林森光电有限公司
中山市木林森电子有限公司
中山市强森光电材料有限公司
重庆森庆照明有限公司
深圳市木林森光电电子商务有限公司     25
江西省木林森照明有限公司
江西省木林森光电科技有限公司         15
安徽木林森照明电器有限公司
江苏木林森照明有限公司
甘肃木林森照明有限公司
吉林木林森照明有限公司
广西南宁市木林森好照明器材有限公司   25
陕西智林照明电器有限公司
辽宁木林森照明电器有限公司
河南木林森照明电器有限公司
河北木林森照明电器有限公司
贵州木林森好照明有限公司
山西木林森好照明电器有限公司         25
浙江木林森光电有限公司
河南木林森时代照明有限公司
黑龙江森韵照明器材有限公司
北京森时代照明有限公司
安徽皖森照明有限公司
辽宁木林森时代照明电器有限公司       25
义乌木林森照明科技有限公司
WOODFOREST LIGHTING,INC.             根据当地税收法律法规缴纳企业所得税
                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
超时代光源（集团）有限公司                          16.5
Sunny World (Hongkong) Green Lighting Limited       16.5
新和（绍兴）绿色照明有限公司
Super Trend Lighting （Europe）Gmbh                 根据当地税收法律法规缴纳企业所得税
MLS India Private Limited                           根据当地税收法律法规缴纳企业所得税
2、税收优惠
    （1）本公司已通过2014年度国家高新技术企业资格复审，高新技术企业证书号为GR201444001463，本年度按 15%的
税率计缴企业所得税。
    （2）本公司之子公司吉安市木林森电子科技有限公司于2015年经国家认定为高新技术企业，高新技术企业证书号为
GF201536000083，本年度按15%的税率计缴企业所得税。
    （3）本公司之子公司中山市格林曼光电科技有限公司于2015年经国家认定为高新技术企业，高新技术企业证书号为
GR201544000758，本年度按15%的税率计缴企业所得税。
    （4）本公司之子公司中山市木林森电子有限公司于2016年经国家认定为高新技术企业，高新技术企业证书号为
GR201644007206，本年度按15%的税率计缴企业所得税。
    （5）本公司之子公司江西省木林森光电科技有限公司于2016年经国家认定为高新技术企业，高新技术企业证书号为
GR201636000528，本年度按15%的税率计缴企业所得税。
    （6）本公司之子公司新和（绍兴）绿色照明有限公司于2016年经国家认定为高新技术企业，高新技术企业证书号为
GR201633002116，本年度按15%的税率计缴企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                    单位： 元
                 项目                           期末余额                              期初余额
库存现金                                                      522,169.62                           789,671.40
银行存款                                                 1,175,345,760.07                     1,350,215,546.34
其他货币资金                                             2,202,197,470.94                     2,531,074,238.47
                                                                        木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                      3,378,065,400.63                      3,882,079,456.21
  其中：存放在境外的款项总额                                  59,649,895.28                         90,928,632.24
其他说明
    注：于2017年6月30日，本集团使用权受到限制的货币资金为人民币2,202,197,470.94元（2016年12月31日：人民币
2,531,074,238.47 元），主要系银行承兑汇票保证金、借款保证金、工程保证金等。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                              期初余额
交易性金融资产                                                           0                              13,216.00
           衍生金融资产                                                  0                              13,216.00
合计                                                                     0                              13,216.00
其他说明：
衍生金融资产系本集团与金融机构签定的远期结汇/售汇合约。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                              期初余额
银行承兑票据                                              1,246,388,478.85                         377,406,518.64
商业承兑票据                                                 319,704,145.80                        351,829,038.90
已承兑信用证                                                    161,002.22                           5,641,098.96
合计                                                      1,566,253,626.87                         734,876,656.50
                                                                                   木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                      单位： 元
                               项目                                                     期末已质押金额
银行承兑票据                                                                                                   884,348,252.49
合计                                                                                                           884,348,252.49
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                      单位： 元
                 项目                                   期末终止确认金额                       期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                         271,507,667.47                                 5,494,025.00
商业承兑票据                                                                                                               0.00
合计                                                                 271,507,667.47                                 5,494,025.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                      单位： 元
                               项目                                                   期末转应收账款金额
其他说明
    期末已转移但未整体终止确认的应收票据及已整体终止确认但继续涉入已转移的应收票据情况参见“附注九、（二）金
融资产转移”。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                      单位： 元
                                             期末余额                                         期初余额
                          账面余额               坏账准备                    账面余额            坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                              账面价值
                        金额          比例    金额                         金额      比例     金额       计提比例
                                                         例
按信用风险特征组    2,059,61          99.83% 109,973,    5.34% 1,949,639 1,174,8     99.71% 66,002,59       5.62% 1,108,799,1
                                                                                         木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计提坏账准备的    3,203.47               889.59                    ,313.88 01,714.                     9.39                  15.03
应收账款
单项金额不重大但
                    3,432,68              3,432,68                             3,456,6              3,456,682
单独计提坏账准备                  0.17%                100.00%          0.00                0.29%               100.00%         0.00
                         2.46                   2.46                            82.46                     .46
的应收账款
                                                                               1,178,2
                    2,063,04              113,406,                 1,949,639                        69,459,28             1,108,799,1
合计                            100.00%                   5.50%                58,396. 100.00%                    5.90%
                    5,885.93               572.05                    ,313.88                             1.85                  15.03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                               期末余额
             账龄
                                          应收账款                             坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                       2,035,984,597.26                     101,796,643.54                            5.00%
1 年以内小计                                   2,035,984,597.26                     101,796,643.54                            5.00%
1至2年                                           12,629,181.04                           2,525,836.21                        20.00%
2至3年                                           10,696,700.64                           5,348,685.32                        50.00%
3 年以上                                               302,724.53                          302,724.52                       100.00%
合计                                           2,059,613,203.47                     109,973,889.59                            5.34%
确定该组合依据的说明：
1. 单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款（按单位）                                                   期末余额
                            应收账款            坏账准备            计提比例（%）                     计提理由
公司A                           1,928,955.63      1,928,955.63                    100.00       客户信用状况恶化
公司B                            632,611.28        632,611.28                     100.00       客户信用状况恶化
公司C                            235,886.52        235,886.52                     100.00       客户信用状况恶化
公司D                            207,520.00        207,520.00                     100.00       客户信用状况恶化
公司E                            141,600.00        141,600.00                     100.00       客户信用状况恶化
公司F                            140,412.17        140,412.17                     100.00       客户信用状况恶化
公司G                             58,029.00            58,029.00                  100.00       客户信用状况恶化
                                                                         木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司H                             40,250.00      40,250.00          100.00     客户信用状况恶化
公司I                             25,068.53      25,068.53          100.00     客户信用状况恶化
公司J                             10,310.00      10,310.00          100.00     客户信用状况恶化
公司K                              8,975.33       8,975.33          100.00     客户信用状况恶化
公司L                              3,064.00       3,064.00          100.00     客户信用状况恶化
    合 计               3,432,682.46 3,432,682.46                                    —
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 45,357,715.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 24,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                            单位： 元
                单位名称                           收回或转回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                            单位： 元
                           项目                                                    核销金额
实际核销的应收账款                                                                                        1,386,425.78
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                            单位： 元
                                                                                                  款项是否由关联交
     单位名称         应收账款性质            核销金额        核销原因       履行的核销程序
                                                                                                         易产生
应收账款核销说明：
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
       单位名称            应收账款         占应收账款总额的比例（%）                坏账准备余额
单位A                      230,132,309.36                             11.15              11,506,615.47
单位B                      196,526,041.69                              9.53               9,826,302.09
单位C                      186,695,389.26                              9.05               9,334,769.46
单位D                      182,928,404.33                              8.87               9,146,420.22
单位E                      162,756,782.32                              7.89               8,137,839.12
    合 计              959,038,926.96                             46.49              47,951,946.36
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                            单位： 元
                                       期末余额                                         期初余额
           账龄
                              金额                   比例                     金额                   比例
1 年以内                       56,745,645.96                93.43%            86,417,088.28                  99.60%
1至2年                          3,987,118.97                6.57%                349,988.09                   0.40%
合计                           60,732,764.93          --                      86,767,076.37           --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
             单位名称                          预付账款              占预付账款总额的比例（%）
单位A                                                21,323,223.62                                 35.11
单位B                                                10,269,360.82                                 16.91
单位C                                                 4,902,857.00                                  8.07
单位D                                                 2,600,000.00                                  4.28
单位E                                                 1,756,709.10                                  2.89
                                                          木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
             合 计                        40,852,150.54                          67.26
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                            单位： 元
                 项目                    期末余额                         期初余额
（2）重要逾期利息
                                                                            是否发生减值及其判断
      借款单位                期末余额   逾期时间           逾期原因
                                                                                     依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                            单位： 元
         项目(或被投资单位)              期末余额                         期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                            单位： 元
                                                                            是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)           期末余额     账龄           未收回的原因
                                                                                     依据
其他说明：
                                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                           单位： 元
                                          期末余额                                                   期初余额
                         账面余额             坏账准备                         账面余额                坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额       比例       金额                             金额       比例       金额       计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                     25,508,1              2,409,65              23,098,51 15,468,               1,349,778                14,119,070.
合计提坏账准备的                96.68%                   9.45%                          94.65%                    8.73%
                       65.98                   4.44                  1.54 848.34                        .04
其他应收款
单项金额不重大但
                     875,000.              875,000.                         875,000              875,000.0
单独计提坏账准备                 3.32%                100.00%        0.00                5.35%                  100.00%         0.00
                          00                    00                              .00
的其他应收款
                     26,383,1              3,284,65              23,098,51 16,343,               2,224,778                14,119,070.
合计                            100.00%                12.45%                          100.00%                  13.61%
                       65.98                   4.44                  1.54 848.34                        .04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位： 元
                                                                             期末余额
              账龄
                                          其他应收款                         坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                           20,208,694.61                      1,010,240.89                            5.00%
1 年以内小计                                       20,208,694.61                      1,010,240.89                            5.00%
1至2年                                              4,758,952.17                        951,774.35                           20.00%
2至3年                                                185,760.00                         92,880.00                           50.00%
3 年以上                                              354,759.20                        354,759.20                          100.00%
合计                                               25,508,165.98                      2,409,654.44                            9.45%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                          木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,127,060.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                             单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                               收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                             单位： 元
                             项目                                                  核销金额
实际核销的其他应收款                                                                                        67,184.12
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                             单位： 元
                                                                                                  款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额           核销原因           履行的核销程序
                                                                                                         易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                             单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                           期初账面余额
保证金及押金                                                  11,605,519.42                               8,206,464.95
出口退税款                                                       2,438,779.97                              514,129.50
备用金、代垫款项等非关联方款项                                   9,300,069.74                             3,361,339.36
关联方                                                           3,038,796.85                             4,261,914.53
合计                                                          26,383,165.98                              16,343,848.34
                                                                                  木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称         款项的性质            期末余额              账龄                                   坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
单位 A              其他垫付款项                4,432,144.16 1 年以内                             16.80%           221,607.21
单位 B              应收出口退税                2,438,779.97 1 年以内                              9.24%           121,939.00
单位 C              保证金及押金                1,943,699.19 1 年以内                              7.37%            97,184.96
单位 D              保证金及押金                1,793,756.20 1 年以内                              6.80%           341,217.71
单位 E              保证金及押金                1,790,000.00 1 年以内                              6.78%            89,500.00
合计                         --                12,398,379.52            --                        46.99%           871,448.88
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                      预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称              期末余额                    期末账龄
                                                                                                               及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                    单位： 元
                                     期末余额                                                   期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备            账面价值             账面余额          跌价准备         账面价值
原材料              448,443,764.88   7,308,442.49     441,135,322.39         268,721,144.97     8,241,503.95   260,479,641.02
                                                                         木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在产品           448,970,536.62             0.00   448,970,536.62   288,063,364.55                0.00   288,063,364.55
库存商品         443,890,599.48     5,490,387.36   438,400,212.12   300,996,266.50          116,034.05   300,880,232.45
低值易耗品        14,153,593.57             0.00    14,153,593.57     8,076,562.11                0.00     8,076,562.11
合计            1,355,458,494.55   12,798,829.85 1,342,659,664.70   865,857,338.13     8,357,538.00      857,499,800.13
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                              单位： 元
                                         本期增加金额                      本期减少金额
       项目        期初余额                                                                               期末余额
                                     计提             其他          转回或转销          其他
原材料             8,241,503.95                                        933,061.46                          7,308,442.49
在产品                     0.00                                                                                    0.00
库存商品             116,034.05     5,966,693.70                       592,340.39                          5,490,387.36
合计               8,357,538.00     5,966,693.70                      1,525,401.85                        12,798,829.85
存货跌价准备计提依据及本期转回或转销
     项目      计提存货跌价准备的具体依据           本期回存货跌价                    本期转销存货跌价
                                                      准备的原因                            准备的原因
库存商品       可变现净值低于账面价值差额                 ——           计提了跌价准备的库存商品对外出售或处置
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                              单位： 元
                         项目                                                        金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                              单位： 元
                                                                                木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    项目               期末账面价值                  公允价值               预计处置费用           预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                                 单位： 元
                 项目                                    期末余额                                期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                                 单位： 元
                 项目                                    期末余额                                期初余额
待抵扣增值税                                                        227,054,729.65                          142,622,117.24
预缴企业所得税                                                        4,625,316.36                            1,412,838.31
理财产品（注）                                                  1,240,720,307.03                           1,036,490,320.35
其他                                                                   192,464.02                               133,646.80
合计                                                            1,472,592,817.06                           1,180,658,922.70
其他说明：
    注：本集团期末理财产品主要系购买的银行理财产品。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                 单位： 元
                                          期末余额                                          期初余额
         项目
                         账面余额         减值准备         账面价值          账面余额       减值准备          账面价值
                        2,056,024,473.                   2,053,024,473.
可供出售权益工具：                        3,000,000.00                     186,000,000.00   3,000,000.00    183,000,000.00
                                    80
                        2,056,024,473.                   2,053,024,473.
    按成本计量的                          3,000,000.00                     186,000,000.00   3,000,000.00    183,000,000.00
                                    80
合计                    2,056,024,473.    3,000,000.00 2,053,024,473. 186,000,000.00        3,000,000.00    183,000,000.00
                                                                                        木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         80
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                                 单位： 元
可供出售金融资产分类         可供出售权益工具          可供出售债务工具                                                   合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                                 单位： 元
                              账面余额                                           减值准备                         在被投资
被投资单                                                                                                                     本期现金
                                                                                                                  单位持股
     位      期初        本期增加 本期减少         期末        期初        本期增加 本期减少          期末                        红利
                                                                                                                    比例
佛山市南
海区联合
           3,000,000.                            3,000,000. 3,000,000.                              3,000,000.
广东新光                       0.00       0.00                                   0.00        0.00                    4.73%
                    00                                    00          00
源产业创
新中心
中山市龙
山污水处   3,000,000.                            3,000,000.
                               0.00       0.00                    0.00           0.00        0.00        0.00        7.32%
理有限公            00
司
义乌和谐
明芯股权
           180,000,00 1,070,000,                 1,250,000,
投资合伙                                  0.00                    0.00           0.00        0.00        0.00       31.25%
                 0.00       000.00                  000.00
企业（有
限合伙）
浙江木林
森光电有         0.00 24,473.80           0.00 24,473.80          0.00           0.00        0.00        0.00        5.00%
限公司
义乌和谐
光灿企业
管理咨询                 800,000,00              800,000,00
                 0.00                     0.00                    0.00           0.00        0.00        0.00       84.21%
合伙企业                       0.00                    0.00
（有限合
伙）
           186,000,00 1,870,024,                 2,056,024, 3,000,000.                              3,000,000.
合计                                      0.00                                   0.00        0.00                    --
                 0.00       473.80                  473.80            00
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                         单位： 元
可供出售金融资产分类   可供出售权益工具        可供出售债务工具                                   合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                         单位： 元
可供出售权益工                                  公允价值相对于    持续下跌时间
                  投资成本     期末公允价值                                      已计提减值金额 未计提减值原因
    具项目                                      成本的下跌幅度      （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                         单位： 元
                                    期末余额                                         期初余额
     项目
                  账面余额          减值准备       账面价值         账面余额         减值准备      账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                         单位： 元
      债券项目               面值                  票面利率               实际利率               到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                         单位： 元
     项目                     期末余额                                   期初余额                  折现率区间
                                                                                 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                       账面余额     坏账准备           账面价值     账面余额          坏账准备     账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                        单位： 元
                                                          本期增减变动
被投资单                                   权益法下                         宣告发放                                    减值准备
           期初余额                                    其他综合 其他权益               计提减值             期末余额
   位                  追加投资 减少投资 确认的投                           现金股利               其他                 期末余额
                                                       收益调整    变动                  准备
                                            资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
淮安澳洋
顺昌光电 250,000,0 250,000,0               13,558,95                                                        513,558,9
                                    0.00                    0.00     0.00       0.00        0.00     0.00                   0.00
技术有限       00.00      00.00                 1.83                                                           51.83
公司
开发晶照
          370,825,2 100,000,0              -6,734,12                                                        464,091,1
明（厦门）                          0.00                    0.00     0.00       0.00        0.00     0.00                   0.00
              85.85     00.00                   1.76                                                           64.09
有限公司
Global
Value                  33,194,56           -686,260.                                                        32,508,29
                0.00                0.00                    0.00     0.00       0.00        0.00     0.00                   0.00
Lighting                    0.00                 71                                                              9.29
LLC
           620,825,2 383,194,5             6,138,569                                                        1,010,158
小计                                0.00                    0.00     0.00       0.00        0.00     0.00                   0.00
               85.85      60.00                  .36                                                          ,415.21
           620,825,2 383,194,5             6,138,569                                                        1,010,158
合计                                0.00                    0.00     0.00       0.00        0.00     0.00                   0.00
               85.85      60.00                  .36                                                          ,415.21
其他说明
                                                                                 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                                  账面价值                            未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
       项目                房屋及建筑物        机器设备              运输工具          办公设备及其他         合计
一、账面原值：
  1.期初余额                 965,680,088.61   4,388,634,105.54        23,896,156.77        73,746,458.42   5,451,956,809.34
  2.本期增加金额             186,732,205.30    853,960,864.44          3,134,767.31        23,328,999.97   1,067,156,837.02
     （1）购置               168,941,914.04    838,695,753.24          3,134,767.31        23,328,999.97   1,034,101,434.56
     （2）在建工程
                              17,790,291.26      15,265,111.20                  0.00                0.00     33,055,402.46
转入
     （3）企业合并
增加
  3.本期减少金额                       0.00    139,230,826.42          1,483,606.04         4,019,134.99    144,733,567.45
     （1）处置或报
                                       0.00     97,686,056.18          1,483,606.04         4,019,134.99    103,188,797.21
废
（2）转入在建工程                      0.00     41,544,770.24                   0.00                0.00     41,544,770.24
                                                                           木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  4.期末余额         1,152,412,293.91   5,103,364,143.56        25,547,318.04      93,056,323.40     6,374,380,078.91
二、累计折旧
  1.期初余额          193,142,271.98     971,361,639.14         13,777,768.71      48,096,024.79     1,226,377,704.62
  2.本期增加金额       35,142,989.78     239,705,255.61          2,159,756.34       8,714,658.48      285,722,660.21
     （1）计提         35,142,989.78     239,705,255.61          2,159,756.34       8,714,658.48      285,722,660.21
  3.本期减少金额                 0.00     70,745,298.96          1,073,327.83       1,844,408.74       73,663,035.53
     （1）处置或报
                                 0.00     55,291,164.08          1,073,327.83       1,844,408.74       58,208,900.65
废
（2）转入在建工程                0.00     15,454,134.88                   0.00                0.00     15,454,134.88
  4.期末余额          228,285,261.76    1,140,321,595.79        14,864,197.22      54,966,274.53     1,438,437,329.30
三、减值准备
  1.期初余额                     0.00     16,210,348.02            83,825.59            161,604.60     16,455,778.21
  2.本期增加金额                 0.00               0.00                  0.00                0.00              0.00
     （1）计提                   0.00               0.00                  0.00                0.00              0.00
  3.本期减少金额                 0.00     10,914,194.24                   0.00                0.00     10,914,194.24
     （1）处置或报
                                 0.00     10,914,194.24                   0.00                0.00     10,914,194.24
废
  4.期末余额                     0.00      5,296,153.78            83,825.59            161,604.60      5,541,583.97
四、账面价值
  1.期末账面价值      924,127,032.15    3,957,746,393.99        10,599,295.23      37,928,444.27     4,930,401,165.64
  2.期初账面价值      772,537,816.63    3,401,062,118.38        10,034,562.47      25,488,829.03     4,209,123,326.51
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                           单位： 元
       项目           账面原值           累计折旧              减值准备           账面价值              备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                           单位： 元
         项目               账面原值                累计折旧                 减值准备                账面价值
                                                                          木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                            单位： 元
                            项目                                                 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                            单位： 元
                  项目                               账面价值                          未办妥产权证书的原因
                                                                              由新余市高新区管委会代建，已完工移
新余 LED 应用照明一期工程                                       417,502,670.13 交并签订回购协议，尚未执行完相关法
                                                                              律程序
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                            单位： 元
                                      期末余额                                         期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备       账面价值         账面余额         减值准备         账面价值
新余 LED 应用照
                   343,282,753.28            0.00   343,282,753.28   202,205,400.25             0.00   202,205,400.25
明建设项目
吉安 SMDLED
                   184,396,227.32            0.00   184,396,227.32   117,805,914.60             0.00   117,805,914.60
封装建设项目
格林曼新厂区工
                    35,638,843.15            0.00    35,638,843.15    29,180,945.32             0.00    29,180,945.32
程
设备安装及升级
                    37,753,740.62            0.00    37,753,740.62    18,540,914.53             0.00    18,540,914.53
改造
厂房改造工程         8,652,502.65            0.00     8,652,502.65     3,751,774.50             0.00     3,751,774.50
五桂山一期工程       1,058,722.80            0.00     1,058,722.80     1,058,722.80             0.00     1,058,722.80
其他                     185,976.26          0.00      185,976.26       185,976.26              0.00      185,976.26
合计               610,968,766.08                   610,968,766.08   372,729,648.26                    372,729,648.26
                                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                          单位： 元
                                            本期转                         工程累                     其中：本
                                                      本期其                                 利息资              本期利
 项目名              期初余       本期增    入固定             期末余      计投入   工程进            期利息               资金来
           预算数                                     他减少                                 本化累              息资本
     称                额         加金额    资产金               额        占预算     度              资本化                   源
                                                      金额                                   计金额              化率
                                              额                            比例                       金额
新余
LED 应
                     202,205, 159,376, 18,298,6                343,282,                                                   募股资
用照明
                      400.25       041.59     88.56              753.28                                                   金
建设项
目
吉安
SMDLE
                     117,805, 69,736,0 3,145,72                184,396,                                                   募股资
D 封装
                      914.60        38.56      5.84              227.32                                                   金
建设项
目
格林曼
                     29,180,9 6,457,89                         35,638,8
新厂区                                         0.00                                                                       其他
                       45.32         7.83                         43.15
工程
设备安
                     18,540,9 30,823,8 11,610,9                37,753,7
装及升                                                                                                                    其他
                       14.53        14.15     88.06               40.62
级改造
厂房改               3,751,77 4,900,72                         8,652,50
                                               0.00                                                                       其他
造工程                     4.50      8.15                          2.65
五桂山
                     1,058,72                                  1,058,72
一期工                               0.00      0.00                                                                       其他
                           2.80                                    2.80
程
                     185,976.                                  185,976.
其他                                 0.00      0.00                                                                       其他
                            26
                     372,729, 271,294, 33,055,4                610,968,
合计                                                                         --       --                                       --
                      648.26       520.28     02.46              766.08
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                          单位： 元
                    项目                                     本期计提金额                               计提原因
其他说明
                                                                 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
21、工程物资
                                                                                                     单位： 元
                    项目                       期末余额                              期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                                     单位： 元
                    项目                       期末余额                              期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                     单位： 元
      项目            土地使用权      专利权   非专利技术   商标及专利权     软件及网站建设        合计
一、账面原值
    1.期初余额       292,787,309.86                           6,143,129.50     13,385,169.73    312,315,609.09
                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     2.本期增加
                    62,333,384.64          0.00      176,068.36     62,509,453.00
金额
       （1）购置    62,333,384.64          0.00      176,068.36     62,509,453.00
       （2）内部
研发
       （3）企业
合并增加
  3.本期减少金
额
       （1）处置
     4.期末余额    355,120,694.50   6,143,129.50   13,561,238.09   374,825,062.09
二、累计摊销
     1.期初余额     25,119,906.81   1,499,889.09    4,696,644.62    31,316,440.52
     2.本期增加
                     3,143,401.16    524,114.33      548,954.74      4,216,470.23
金额
       （1）计提     3,143,401.16    524,114.33      548,954.74      4,216,470.23
     3.本期减少
金额
       （1）处置
     4.期末余额     28,263,307.97   2,024,003.42    5,245,599.36    35,532,910.75
三、减值准备
     1.期初余额                                     1,489,053.93     1,489,053.93
     2.本期增加
金额
       （1）计提
     3.本期减少
金额
     （1）处置
     4.期末余额                                     1,489,053.93     1,489,053.93
四、账面价值
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    1.期末账面
                   326,857,386.53                                   4,119,126.08      6,826,584.80   337,803,097.41
价值
    2.期初账面
                   267,667,403.05                                   4,643,240.41      7,199,471.18   279,510,114.64
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                          单位： 元
                 项目                              账面价值                        未办妥产权证书的原因
                                                                          新余 LED 应用照明一期工程由新余高新
新余 LED 应用照明一期工程土地                                 14,578,296.60 区管委会代建，目前已完工移交并签订
                                                                          回购协议，尚未执行完相关法律程序
其他说明：
26、开发支出
                                                                                                          单位： 元
   项目         期初余额            本期增加金额                          本期减少金额                  期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                          单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额             本期增加                         本期减少                   期末余额
       项
超时代光源(集
                    16,876,117.62                                                                     16,876,117.62
团)有限公司
       合计         16,876,117.62                                                                     16,876,117.62
（2）商誉减值准备
                                                                                                          单位： 元
                                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                  本期增加                                  本期减少                      期末余额
         项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
（3）商誉计算过程
                           项目                                                                 金额
合并日账面净资产公允价值                                                                                               373,304,852.97
取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                                         298,643,882.38
投资合并成本                                                                                                           315,520,000.00
商誉                                                                                                                    16,876,117.62
28、长期待摊费用
                                                                                                                          单位： 元
         项目           期初余额           本期增加金额              本期摊销金额         其他减少金额               期末余额
装修费                   31,179,702.03             5,790,296.60           5,938,595.42          190,972.21            30,840,431.00
其他                       4,695,832.08             437,280.00            1,124,626.14                    0.00         4,008,485.94
合计                     35,875,534.11             6,227,576.60           7,063,221.56          190,972.21            34,848,916.94
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                          单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
              项目
                          可抵扣暂时性差异             递延所得税资产            可抵扣暂时性差异                递延所得税资产
资产减值准备                      134,325,145.62              25,770,747.53              106,129,383.41               17,482,838.51
内部交易未实现利润                 23,112,861.21                  5,463,827.01            13,574,706.13                2,036,205.92
可抵扣亏损                        157,632,562.37              27,726,335.44              104,195,752.79               18,251,232.74
                                                                            木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
递延收益                        125,137,714.15          26,353,304.12              12,963,487.59            1,944,523.14
衍生工具的公允价值变
                                           0.00                    0.00             3,812,000.00             628,980.00
动
合计                            440,208,283.35          85,314,214.10             240,675,329.92           40,343,780.31
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                               单位： 元
                                           期末余额                                        期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债          应纳税暂时性差异         递延所得税负债
非同一控制下企业合并
公允价值与账面价值的             90,093,320.58          13,513,998.09              93,142,582.94           13,971,387.44
差额
负债暂时性差异                    4,241,895.26           1,060,473.82              18,337,163.50            4,584,290.88
固定资产折旧                               0.00                    0.00              323,291.06                48,493.66
衍生工具的公允价值变
                                           0.00                    0.00                13,216.00                1,982.40
动
合计                             94,335,215.84          14,574,471.91             111,816,253.50           18,606,154.38
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                               单位： 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额          或负债期末余额            期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                                          85,314,214.10                  50,476.06           40,293,304.25
递延所得税负债                                          14,574,471.91                  50,476.06           18,555,678.32
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                期末余额                                 期初余额
可抵扣暂时性差异                                                   5,310,447.48                             3,156,737.64
可抵扣亏损                                                       106,564,110.63                            98,717,439.67
合计                                                             111,874,558.11                           101,874,177.31
                                                                 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                 单位： 元
             年份             期末金额                    期初金额                      备注
2017 年                             1,212,366.40                  1,212,366.40
2018 年                             3,139,266.60                  3,562,283.02
2019 年                            10,732,596.32                 11,080,617.16
2020 年                            13,909,780.96                14,670,603.05
2021 年                            62,566,910.37                68,191,570.04
2022 年                            15,003,189.98                          0.00
合计                              106,564,110.63                98,717,439.67            --
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                 单位： 元
                    项目                   期末余额                              期初余额
长期履约保证金                                         12,920,657.93                        300,000,000.00
预付设备款                                               202,379.03                            197,108.03
合计                                                   13,123,036.96                        300,197,108.03
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                 单位： 元
                    项目                   期末余额                              期初余额
质押借款                                           1,105,997,129.74                         114,851,732.99
抵押借款                                              100,000,000.00                        969,594,987.41
保证借款                                              450,000,000.00                        500,113,053.55
合计                                               1,655,997,129.74                      1,584,559,773.95
短期借款分类的说明：
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    注：抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注六、51所有权及使用权受限制的资产。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                   单位： 元
       借款单位             期末余额             借款利率              逾期时间              逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                   单位： 元
                    项目                         期末余额                            期初余额
交易性金融负债                                               182,830.00                          3,812,000.00
         衍生金融负债                                        182,830.00                          3,812,000.00
合计                                                         182,830.00                          3,812,000.00
其他说明：
    注：衍生金融负债系本集团与金融机构签定的远期结汇/售汇合约，并根据期限及持有意图列报于其他流动资产。
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                   单位： 元
                    种类                         期末余额                            期初余额
商业承兑汇票                                                3,479,361.12                         1,717,194.73
银行承兑汇票                                            3,964,588,393.41                     3,969,653,015.86
合计                                                    3,968,067,754.53                     3,971,370,210.59
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
                                                              木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                              单位： 元
                 项目                    期末余额                             期初余额
应付工程、设备及材料款                          2,903,556,978.55                      1,854,057,631.56
合计                                            2,903,556,978.55                      1,854,057,631.56
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                              单位： 元
                 项目                    期末余额                        未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                              单位： 元
                 项目                    期末余额                             期初余额
预收商品销售款                                      29,538,220.81                        25,123,774.46
合计                                                29,538,220.81                        25,123,774.46
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                              单位： 元
                 项目                    期末余额                        未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                              单位： 元
                         项目                                          金额
其他说明：
                                                            木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                           单位： 元
         项目           期初余额          本期增加            本期减少              期末余额
一、短期薪酬              89,264,571.47    543,113,653.90       531,926,007.93        100,452,217.44
二、离职后福利-设定提
                           2,612,213.08     34,771,387.32        36,661,618.17           721,982.23
存计划
三、辞退福利                       0.00              0.00                 0.00                  0.00
四、一年内到期的其他
                                   0.00              0.00                 0.00                  0.00
福利
合计                      91,876,784.55    577,885,041.22       568,587,626.10        101,174,199.67
（2）短期薪酬列示
                                                                                           单位： 元
         项目           期初余额          本期增加            本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                          88,041,656.14    520,971,691.05       509,957,144.24         99,056,202.95
补贴
2、职工福利费                      0.00      6,075,123.80         6,075,123.80                  0.00
3、社会保险费                271,617.57     11,220,402.42        11,050,664.94           441,355.05
    其中：医疗保险费         226,582.69      7,961,293.37         7,920,851.44           267,024.62
          工伤保险费          21,929.50      1,343,168.24         1,217,608.25           147,489.49
          生育保险费          23,105.38      1,915,940.81         1,912,205.25             26,840.94
4、住房公积金                      0.00      2,053,978.32         2,052,502.32              1,476.00
5、工会经费和职工教育
                             951,297.76      2,792,458.31         2,790,572.63           953,183.44
经费
合计                      89,264,571.47    543,113,653.90       531,926,007.93        100,452,217.44
（3）设定提存计划列示
                                                                                           单位： 元
         项目           期初余额          本期增加            本期减少              期末余额
1、基本养老保险            2,565,803.98     32,936,754.38        34,809,885.73           692,672.63
                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、失业保险费                      46,409.10         1,834,632.94            1,851,732.44             29,309.60
3、企业年金缴费                         0.00                 0.00                    0.00                   0.00
合计                             2,612,213.08       34,771,387.32           36,661,618.17            721,982.23
其他说明：
    本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团每月向该等计划缴存费用。除上
述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
                                                                                                       单位： 元
                  项目                           期末余额                               期初余额
增值税                                                       7,133,882.89                           8,753,538.61
企业所得税                                                  58,642,389.83                          32,669,189.47
个人所得税                                                   1,560,984.64                            866,895.53
城市维护建设税                                                361,337.33                            1,444,640.68
教育费附加                                                    359,325.66                            1,149,662.83
房产税                                                       3,585,999.83                           3,348,057.79
土地使用税                                                   1,343,294.81                           1,586,199.22
印花税                                                       2,737,033.29                           2,580,038.65
堤围费                                                         58,198.21                                6,130.76
其他                                                          630,034.55                             400,547.92
合计                                                        76,412,481.04                          52,804,901.46
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                       单位： 元
                  项目                           期末余额                               期初余额
短期借款应付利息                                             2,289,476.05                           1,477,535.54
长期借款应付利息                                             4,395,817.68                            303,700.67
合计                                                         6,685,293.73                           1,781,236.21
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                          单位： 元
               借款单位                          逾期金额                                 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                                          单位： 元
                 项目                            期末余额                                 期初余额
普通股股利                                                   89,815,746.06                                     0.00
合计                                                         89,815,746.06
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                          单位： 元
                 项目                            期末余额                                 期初余额
预收土地转让款                                                2,068,210.43                             2,068,210.43
应付保证金及押金                                             71,199,881.00                            26,107,140.01
应付政府往来款                                               50,000,000.00                            50,000,000.00
外部关联方往来                                               16,000,000.00                                     0.00
应付运输费、水电费及员工代垫费用等
                                                             70,875,469.83                            45,038,630.76
非关联方款项
合计                                                        210,143,561.26                           123,213,981.20
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                          单位： 元
                 项目                            期末余额                            未偿还或结转的原因
                                                                             预收履约保证押金，截止财务报告日合
单位 A（注）                                                 10,000,000.00
                                                                             同仍在执行
合计                                                         10,000,000.00                   --
其他说明
                                                                           木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    注：单位A期末其他应付款中履约保证金余额10,000,000.00元，其中账龄1年以上余额10,000,000.00元，截止财务报告日
合同仍在执行。
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
一年内到期的长期借款                                            206,401,307.46                          399,426,125.00
一年内到期的长期应付款                                          258,292,946.32                                    0.00
合计                                                            464,694,253.78                          399,426,125.00
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
短期融资券                                                  1,004,545,995.31                                      0.00
合计                                                        1,004,545,995.31
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                             单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还            期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
                                                                           木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                            单位： 元
                项目                               期末余额                                期初余额
质押借款                                                      153,101,721.95                          563,934,050.00
抵押借款                                                       30,000,000.00                           30,000,000.00
保证借款                                                  2,391,401,307.46                            156,401,307.46
减：1 年内到期的长期借款                                      -206,401,307.46                         -399,426,125.00
合计                                                      2,368,101,721.95                            350,909,232.46
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                            单位： 元
                项目                               期末余额                                期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                            单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                            单位： 元
发行在外的             期初                本期增加                     本期减少                     期末
 金融工具       数量       账面价值    数量        账面价值         数量        账面价值      数量        账面价值
                                                              木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                            单位： 元
                 项目                  期末余额                               期初余额
应付融资租赁款                                    608,624,484.72
减：1 年内到期的融资租赁款                        -258,292,946.32
合计                                              350,331,538.40
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                            单位： 元
                 项目                  期末余额                               期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额                            上期发生额
计划资产：
                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额                            上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额                            上期发生额
                                                                          木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                             单位： 元
       项目            期初余额             本期增加          本期减少           期末余额             形成原因
高效节能 LED 智能
控制绿色照明产品
                         3,480,000.00                  0.00              0.00      3,480,000.00
技术改造产业化项
目
区域性两新组织党
                             4,444.00                  0.00              0.00          4,444.00
员教育款
妇女直通车专项基
                           12,838.00                   0.00        9,502.00            3,336.00
金
合计                     3,497,282.00                              9,502.00        3,487,780.00          --
其他说明：
     注：根据粤财工【2012】639号文规定，本公司收到中山市财政局拨付的高效节能LED智能控制绿色照明产品技术改造
产业化项目专项资金。
50、预计负债
                                                                                                             单位： 元
              项目                      期末余额                  期初余额                        形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                             单位： 元
       项目            期初余额             本期增加          本期减少           期末余额             形成原因
政府补助                66,923,949.10        62,472,000.00      4,258,234.95     125,137,714.15 收到财政拨款
合计                    66,923,949.10        62,472,000.00      4,258,234.95     125,137,714.15          --
涉及政府补助的项目：
                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                     单位： 元
                                  本期新增补助金 本期计入营业外                               与资产相关/与收
     负债项目     期初余额                                         其他变动      期末余额
                                       额           收入金额                                      益相关
高效大功率高亮
度 LED 照明产品    6,120,000.00              0.00     510,000.00                  5,610,000.00 与资产相关
的产业化建设
新余市高新区
LED 产品生产项    24,012,500.00              0.00   1,124,375.94                 22,888,124.06 与资产相关
目投资补助
新余市高新区
LED 灯具配套线    17,535,961.51              0.00           0.00                 17,535,961.51 与资产相关
路板项目补助
吉安市井冈山经
济开发区
                  12,480,000.00              0.00           0.00                 12,480,000.00 与资产相关
SMDLED 封装项
目投资补助
国家（省、市、
区）扶持资金工     1,487,500.00              0.00      75,000.00                  1,412,500.00 与资产相关
程项目
发光二级主管绿
色制造系统集成             0.00     13,500,000.00     112,500.00                 13,387,500.00 与资产相关
建设项目
生产设备补贴款             0.00     48,972,000.00     425,530.10                 48,546,469.90 与资产相关
应用先进材料实
现高效 LED 封装
                     37,500.00               0.00      37,500.00          0.00           0.00 与收益相关
的技术开发及产
业化
大功率白光 LED
模组封装的关键      413,793.08               0.00     206,896.56          0.00      206,896.52 与收益相关
技术和成套装备
高光效高耐侯低
热阻的倒装
COB-LED 封装        150,000.00               0.00      75,000.00          0.00       75,000.00 与收益相关
技术攻关及产业
化
紫外 LED 标准光
组件系列化产品
                    900,000.00               0.00     450,000.00          0.00      450,000.00 与收益相关
关键技术研究与
产业化
LED 光引擎照明     1,015,000.00              0.00     210,000.00          0.00      805,000.00 与收益相关
                                                                           木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
产品关键技术研
发核心封装技术
攻关及产业化
高性能 LED 有机
硅封装材料的研           140,000.00            0.00         34,999.98            0.00      105,000.02 与收益相关
究与产业化
用于白光 LED 高
端照明与显示的
高显色红色荧光       1,777,777.79              0.00        444,444.42            0.00     1,333,333.37 与收益相关
粉产业化关键技
术研究
带光学透镜的室
内照明应用层级
2 集成标准光组           112,500.00            0.00        112,500.00            0.00             0.00 与收益相关
件规模化生产关
键技术及产业化
基于超小尺寸倒
装大功率 LED 封
                         265,416.72            0.00        106,166.64            0.00      159,250.08 与收益相关
装技术研发及产
业化
LED 光源在家禽
健康养殖上的研           476,000.00            0.00        333,321.31            0.00      142,678.69 与收益相关
究应用
合计                66,923,949.10     62,472,000.00      4,258,234.95                   125,137,714.15        --
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                              单位： 元
                  项目                                   期末余额                             期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                               单位：元
                                                         本次变动增减（+、-）
                  期初余额                                                                                 期末余额
                                  发行新股        送股        公积金转股        其他          小计
股份总数       528,327,918.00                                                                            528,327,918.00
                                                                        木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                          单位： 元
发行在外的             期初                      本期增加           本期减少                       期末
 金融工具       数量      账面价值        数量        账面价值   数量       账面价值        数量        账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                          单位： 元
    项目                  期初余额                本期增加            本期减少                 期末余额
资本溢价（股本溢价）          3,104,655,388.76                                 407,260.72          3,104,248,128.04
合计                          3,104,655,388.76                                 407,260.72          3,104,248,128.04
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    注：本集团本期收购深圳市木林森光电电子商务有限公司、超时代光源（集团）有限公司、江西省木林森售电有限公司
少数股权导致资本公积减少407,260.72元。
56、库存股
                                                                                                          单位： 元
    项目                  期初余额                本期增加            本期减少                 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                            木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
57、其他综合收益
                                                                                                               单位： 元
                                                                       本期发生额
                                                本期所得 减：前期计入                            税后归属
                项目               期初余额                                减：所得税 税后归属                 期末余额
                                                税前发生 其他综合收益                            于少数股
                                                                             费用     于母公司
                                                  额        当期转入损益                             东
二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                 3,314,356
                                  2,903,417.56 239,999.79                             410,938.52 -170,938.73
合收益                                                                                                               .08
                                                                                                               3,314,356
       外币财务报表折算差额       2,903,417.56 239,999.79                             410,938.52 -170,938.73
                                                                                                                     .08
                                                                                                               3,314,356
其他综合收益合计                  2,903,417.56 239,999.79                             410,938.52 -170,938.73
                                                                                                                     .08
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                               单位： 元
         项目                 期初余额              本期增加                  本期减少               期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                               单位： 元
         项目                 期初余额              本期增加                  本期减少               期末余额
法定盈余公积                   193,571,149.76                                                             193,571,149.76
合计                           193,571,149.76                                                             193,571,149.76
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%
以上的，可不再提取。
                                                                             木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
60、未分配利润
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                                    本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                          1,422,583,821.49                          1,047,361,930.11
调整后期初未分配利润                                            1,422,583,821.49                          1,047,361,930.11
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   306,124,796.02                          473,459,377.88
减：提取法定盈余公积                                                                                          44,897,486.50
    应付普通股股利                                                    89,815,746.06                           53,340,000.00
期末未分配利润                                                  1,638,892,871.45                          1,422,583,821.49
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                      本期发生额                                             上期发生额
           项目
                              收入                    成本                          收入                      成本
主营业务                    3,547,680,686.08        2,696,816,817.04               2,058,014,914.42       1,580,986,458.32
其他业务                       76,558,959.43          67,501,764.18                  28,768,906.56            24,950,824.14
合计                        3,624,239,645.51        2,764,318,581.22               2,086,783,820.98       1,605,937,282.46
62、税金及附加
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                             本期发生额                                    上期发生额
城市维护建设税                                                      6,434,877.40                               2,697,033.17
教育费附加                                                          6,033,707.40                               2,826,429.93
房产税                                                              4,868,544.20
                                                                        木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
土地使用税                                                     3,072,479.51
印花税                                                         3,961,493.57
其他                                                           1,049,467.54                          1,337,862.18
合计                                                          25,420,569.62                          6,861,325.28
其他说明：
       注：其他主要包括堤围费、车船税和残疾人保障基金等；各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
63、销售费用
                                                                                                        单位： 元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
工资薪酬                                                      40,818,911.41                         26,073,336.15
货物运输费                                                    14,283,559.71                         11,294,906.68
业务招待费                                                     2,637,319.36                          1,379,930.32
差旅费                                                         6,112,236.61                          6,791,477.70
广告宣传费                                                    23,941,562.84                         23,276,925.30
办公费及其他                                                  10,489,998.79                         11,101,437.21
合计                                                          98,283,588.72                         79,918,013.36
其他说明：
       注：其他主要包括物料消耗、业务费、展览费、办公费、促销费等。
64、管理费用
                                                                                                        单位： 元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
研发费                                                     112,773,783.63                           74,648,139.29
工资薪酬                                                      67,770,762.51                         38,949,922.74
办公及装修费                                                  53,085,952.08                         32,987,961.32
业务招待费                                                     1,888,106.20                          1,546,356.09
其他                                                          36,051,789.65                         17,216,513.02
合计                                                       271,570,394.07                         165,348,892.46
                                                                            木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
       注：其他主要包括修缮费、差旅费、保险费等。
65、财务费用
                                                                                                            单位： 元
                 项目                               本期发生额                             上期发生额
利息支出                                                     108,683,157.73                             55,789,023.97
减：利息收入                                                     20,791,398.23                          20,919,122.64
汇兑损益                                                         -10,755,848.68                           -946,004.48
银行手续费及其他                                                  4,852,332.42                           3,383,223.21
合计                                                             81,988,243.24                          37,307,120.06
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                                                            单位： 元
                 项目                               本期发生额                             上期发生额
一、坏账损失                                                     46,460,776.47                          11,217,919.76
二、存货跌价损失                                                  5,966,693.69                           3,955,159.30
合计                                                             52,427,470.16                          15,173,079.06
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                                            单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                   本期发生额                             上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                                  3,570,312.79
益的金融资产
合计                                                              3,570,312.79
其他说明：
                                                                           木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
68、投资收益
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                               本期发生额                                上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                         7,750,011.62
处置长期股权投资产生的投资收益                                         560,071.21
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                                                                 -26,738.00
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                                                                                2,693.95
理财产品投资收益                                                     8,523,669.03
合计                                                                16,833,751.86                                -24,044.05
其他说明：
69、其他收益
                                                                                                                 单位： 元
           产生其他收益的来源                      本期发生额                                   上期发生额
70、营业外收入
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                    上期发生额
                                                                                                         额
非流动资产处置利得合计                        800,068.91                     139,184.63                         800,068.91
其中：固定资产处置利得                        800,068.91                     139,184.63                         800,068.91
政府补助                                     9,490,810.23                  5,754,977.68                       9,490,810.23
其他                                         1,526,931.92                    289,835.07                       1,526,931.92
合计                                        11,817,811.06                  6,183,997.38                       11,817,811.06
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                 单位： 元
                                                   补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体   发放原因     性质类型
                                                   响当年盈亏         贴             额             额        与收益相关
研发项目专
                                                                                 2,010,828.91                 与收益相关
项补助
                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产性补助                                                                  2,247,406.04 2,941,545.26 与资产相关
税收返还                                                                      560,089.28      2,309.51 与收益相关
财政奖励                                                                                    971,528.05 与收益相关
其他财政补
                                                                            4,672,486.00 1,139,594.86 与收益相关
助
财政贴息                                                                                    700,000.00 与收益相关
合计                 --    --        --            --            --         9,490,810.23 5,754,977.68        --
其他说明：
71、营业外支出
                                                                                                            单位： 元
                                                                                        计入当期非经常性损益的金
             项目               本期发生额                    上期发生额
                                                                                                   额
非流动资产处置损失合计                10,759,460.55                     412,314.24                      10,759,460.55
其中：固定资产处置损失                10,759,460.55                     412,314.24                      10,759,460.55
对外捐赠                                  485,000.00                        75,225.81                     485,000.00
其他                                      628,232.16                        37,956.29                     628,232.16
合计                                  11,872,692.71                     525,496.34                      11,872,692.71
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                            单位： 元
                    项目                      本期发生额                                   上期发生额
当期所得税费用                                             89,782,654.68                                28,233,582.88
递延所得税费用                                             -49,052,906.16                                 -937,895.28
合计                                                       40,729,748.52                                27,295,687.60
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                            单位： 元
                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           项目                                             本期发生额
利润总额                                                                                        350,579,981.48
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                   52,586,997.22
子公司适用不同税率的影响                                                                             334,684.20
调整以前期间所得税的影响                                                                           -1,420,054.89
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                  -13,947,699.27
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                   5,075,950.30
损的影响
技术开发费加计扣除的影响                                                                           -1,900,129.04
所得税费用                                                                                        40,729,748.52
其他说明：
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      单位： 元
               项目                            本期发生额                            上期发生额
存出保证金减少额                                        145,841,452.75
财务费用中的利息收入                                        20,361,740.30                         15,394,029.48
与收益相关政府补助及税收返还                                 5,232,575.28                          4,329,267.49
经营性资金往来及其他                                     362,995,975.11                           49,186,392.39
合计                                                    534,431,743.44                            68,909,689.36
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      单位： 元
               项目                            本期发生额                            上期发生额
付现销售费用及管理费用                                  159,181,418.86                          129,195,885.51
                                                               木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
存出保证金增加额                                    111,962,196.94                       673,320,621.03
财务费用中的手续费                                    2,437,238.08                         5,875,405.81
经营性资金往来及其他                                  1,113,232.16                          194,922.14
合计                                            274,694,086.04                           808,586,834.49
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                             上期发生额
与资产相关的政府补助                                62,472,000.00
存出保证金减少额                                431,953,505.67
合计                                            494,425,505.67
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                             上期发生额
与购建固定资产有关的保证金增加额                188,061,069.51                           183,404,231.93
处置子公司导致的现金减少                              1,507,195.06
合计                                            189,568,264.57                           183,404,231.93
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                             上期发生额
短期借款保证金减少额                                51,105,075.56                        257,825,636.64
融资租赁款                                      135,000,000.00
合计                                            186,105,075.56                           257,825,636.64
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
                                                                   木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                   单位： 元
                  项目                     本期发生额                             上期发生额
短期借款保证金增加额                                              0.00                        150,851,299.36
股票发行中介费                                                    0.00                         32,280,583.18
其他筹资活动支付                                       125,826,126.76                         250,540,833.33
借款融资费用                                                                                     3,150,000.00
合计                                                   125,826,126.76                         436,822,715.87
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                   单位： 元
                 补充资料                   本期金额                               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                     --
净利润                                                 309,850,232.96                         154,576,877.69
加：资产减值准备                                         38,534,264.20                         14,050,500.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       285,722,660.21                         201,233,641.64
物资产折旧
无形资产摊销                                              4,216,470.23                           2,467,832.44
长期待摊费用摊销                                          7,063,221.56                           6,648,178.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                          9,959,391.64                            273,129.61
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                   -3,570,312.79
财务费用（收益以“－”号填列）                          114,568,142.84                         33,182,795.62
投资损失（收益以“－”号填列）                          -16,833,751.86                          -5,500,458.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                -45,071,699.75                           -937,895.28
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                 -3,981,206.41
存货的减少（增加以“－”号填列）                     -489,601,156.42                           -69,370,675.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                     -953,155,029.08                          -825,853,017.52
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填               1,250,350,667.25                         632,328,354.15
                                                            木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
列）
其他                                                       0.00
经营活动产生的现金流量净额                       508,051,894.58                          143,099,262.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                         --                                      --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：          --                                      --
现金的期末余额                                1,175,867,929.69                        3,678,163,405.25
减：现金的期初余额                            1,351,005,217.74                        1,154,527,876.58
现金及现金等价物净增加额                      -175,137,288.05                         2,523,635,528.67
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                              单位： 元
                                                                       金额
其中：                                                                  --
其中：                                                                  --
其中：                                                                  --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                              单位： 元
                                                                       金额
其中：                                                                  --
其中：                                                                  --
其中：                                                                  --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                              单位： 元
                 项目                 期末余额                                期初余额
一、现金                                      1,175,867,929.69                        1,351,005,217.74
其中：库存现金                                      522,169.62                              789,671.40
                                                                           木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       可随时用于支付的银行存款                             1,175,345,760.07                         1,350,215,546.34
三、期末现金及现金等价物余额                                1,175,867,929.69                         1,351,005,217.74
其他说明：
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                             单位： 元
                     项目                          期末账面价值                             受限原因
货币资金                                                    2,202,197,470.94 保证金
应收票据                                                     884,348,252.49 用于借款及开具银行承兑汇票
固定资产                                                    1,371,866,063.94 用于借款及开具银行承兑汇票
无形资产                                                          73,419,008.92 用于借款及开具银行承兑汇票
合计                                                        4,531,830,796.29                    --
其他说明：
       本公司本期将持有的香港超时代光源（集团）有限公司之80%股权质押，截至2017年6月30日本公司持有的该子公司股
权所有权受限制。
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                             单位： 元
              项目                  期末外币余额                     折算汇率               期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元                                  5,746,024.33 6.7744                                        38,925,867.22
       欧元                                     8,244.01 7.7496                                              63,887.78
       港币                                21,852,620.70 0.8679                                        18,966,326.54
                                                           木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       卢比                        73,985,487.30 0.1049                                7,763,519.14
              小计                                                                    65,719,600.68
应收票据
其中：美元                             23,766.27 6.7744                                 161,002.22
            小计                                                                        161,002.22
应收账款
其中：美元                         14,452,046.41 6.7744                               97,903,943.18
       欧元                            32,567.00 7.7496                                 252,381.22
       港币                       146,165,528.30 0.8679                              126,859,985.32
            小计                                                                     225,016,309.72
其他应收款
其中：美元                             83,500.88 6.7744                                 565,668.36
            港元                    8,829,329.10 0.8679                                7,663,151.31
           小计                                                                        8,228,819.67
应付账款
其中：美元                           665,384.88 6.7744                                 4,507,583.32
            日元                   71,990,641.65 0.0605                                4,354,353.96
            欧元                       59,840.65 7.7496                                 463,741.10
           小计                                                                        9,325,678.38
其他应付款
其中：美元                             74,924.12 6.7744                                 507,565.96
            港元                   10,553,885.77 0.8679                                9,159,928.54
            欧元                           200.00 7.7496                                   1,549.92
           小计                                                                        9,669,044.42
长期借款
其中：美元                         22,600,041.62 6.7744                              153,101,721.95
            小计                                                                     153,101,721.95
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
                                                                        木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                        单位： 元
                                                                                        购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                     购买日的确
                                                               购买日                   末被购买方 末被购买方
    称          点          本          例             式                    定依据
                                                                                          的收入       的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                        单位： 元
                      合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                        单位： 元
                                              购买日公允价值                          购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                   单位： 元
                                                           合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                 比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                     合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合   合并日                                        合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据   被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                      入         利润
                                                              收入        净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                   单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                   单位： 元
                                                  合并日                             上期期末
                                                                            木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
                                                                                                               单位： 元
                                                         处置价
                                                         款与处
                                                                                                      丧失控    与原子
                                                         置投资                              按照公
                                                                                                      制权之    公司股
                                                         对应的            丧失控   丧失控   允价值
                                                                  丧失控                              日剩余    权投资
                                                丧失控   合并财            制权之   制权之   重新计
                                     丧失控                       制权之                              股权公    相关的
 子公司   股权处   股权处   股权处              制权时   务报表            日剩余   日剩余   量剩余
                                     制权的                       日剩余                              允价值    其他综
  名称    置价款   置比例   置方式              点的确   层面享            股权的   股权的   股权产
                                       时点                       股权的                              的确定    合收益
                                                定依据   有该子            账面价   公允价   生的利
                                                                  比例                                方法及    转入投
                                                         公司净              值       值     得或损
                                                                                                      主要假    资损益
                                                         资产份                                失
                                                                                                        设      的金额
                                                         额的差
                                                           额
浙江木
                                     2017 年
林森光
                   46.00%            06 月 28                      5.00%
电有限
                                     日
公司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
                                                               木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                     持股比例
  子公司名称       主要经营地          注册地      业务性质                               取得方式
                                                              直接              间接
一级子公司
吉安市木林森电
                 江西省吉安市   江西省吉安市    生产企业         55.00%                同一控制下合并
子科技有限公司
中山市格林曼光
                 广东省中山市   广东省中山市    生产企业         60.00%                同一控制下合并
电科技有限公司
中山市迪博照明
                 广东省中山市   广东省中山市    生产企业         80.00%                同一控制下合并
有限公司
MLSSELLSYSV
                 香港           香港            销售公司         48.00%                同一控制下合并
ISIONLTD
浙江木林森照明
                 浙江省宁波市   浙江省宁波市    销售公司        100.00%                设立
有限公司
中山市木林森照
                 广东省中山市   广东省中山市    工程公司        100.00%                设立
明工程有限公司
深圳市木林森光
                 广东省深圳市   广东省深圳市    销售公司        100.00%                设立
显科技有限公司
福建木林森照明
                 福建省泉州市   福建省泉州市    销售公司        100.00%                设立
有限公司
中山市木林森照
                 广东省中山市   广东省中山市    生产企业        100.00%                设立
明科技有限公司
木林森有限公司 香港             香港            销售公司        100.00%                设立
中山市木林森数
                 广东省中山市   广东省中山市    销售公司        100.00%                设立
码灯饰有限公司
昆山瑞茂电子有
                 江苏省昆山市   江苏省昆山市    销售公司        100.00%                设立
限公司
深圳市晶典光电
                 广东省深圳市   广东省深圳市    销售公司        100.00%                设立
有限公司
中山市熠升照明 广东省中山市     广东省中山市    销售公司        100.00%                设立
                                                          木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有限公司
广州特亚光电科
                 广东省广州市   广东省广州市   生产企业   100.00%                 设立
技有限公司
深圳市美日朗光
                 广东省深圳市   广东省深圳市   销售公司   100.00%                 设立
电科技有限公司
中山市木林森光
                 广东省中山市   广东省中山市   销售公司   100.00%                 设立
电有限公司
中山市木林森电
                 广东省中山市   广东省中山市   生产企业   100.00%                 设立
子有限公司
中山市强森光电
                 广东省中山市   广东省中山市   生产企业   100.00%                 设立
材料有限公司
重庆森庆照明有
                 重庆市         重庆市         销售公司   100.00%                 设立
限公司
深圳市木林森光
电电子商务有限 广东省深圳市     广东省深圳市   销售公司   100.00%                 设立
公司
江西省木林森照
                 江西省吉安市   江西省吉安市   生产企业   100.00%                 设立
明有限公司
江西省木林森光
                 江西省新余市   江西省新余市   生产企业   100.00%                 设立
电科技有限公司
安徽木林森照明
                 安徽省合肥市   安徽省合肥市   销售公司    51.00%                 设立
电器有限公司
江苏木林森照明
                 江苏省常州市   江苏常州市     销售公司   100.00%                 设立
有限公司
甘肃木林森照明
                 甘肃省兰州市   甘肃省兰州市   销售公司    51.00%                 设立
有限公司
吉林木林森照明
                 吉林省长春市   吉林省长春市   销售公司   100.00%                 设立
有限公司
广西南宁市木林
森好照明器材有 广西省南宁市     广西省南宁市   销售公司   100.00%                 设立
限公司
陕西智林照明电
                 陕西省西安市   陕西省西安市   销售公司   100.00%                 设立
器有限公司
辽宁木林森照明
                 辽宁省沈阳市   辽宁省沈阳市   销售公司   100.00%                 设立
电器有限公司
河南木林森照明
                 河南省郑州市   河南省郑州市   销售公司    51.00%                 设立
电器有限公司
河北木林森照明
                 河北省石家庄市 河北省石家庄市 销售公司   100.00%                 设立
电器有限公司
                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
贵州木林森好照
                  贵州省贵阳市   贵州省贵阳市   销售公司            100.00%                 设立
明有限公司
山西木林森好照
                  山西省太原市   山西省太原市   销售公司            100.00%                 设立
明电器有限公司
河南木林森时代
                  河南省郑州市   河南省郑州市   销售公司            100.00%                 设立
照明有限公司
黑龙江森韵照明
                  黑龙江哈尔滨市 黑龙江哈尔滨市 销售公司            100.00%                 设立
器材有限公司
北京森时代照明
                  北京市         北京市         销售公司            100.00%                 设立
有限公司
安徽皖森照明有
                  安徽合肥市     安徽合肥市     销售公司            100.00%                 设立
限公司
辽宁木林森时代
照明电器有限公 辽宁省沈阳市      辽宁省沈阳市   销售公司            100.00%                 设立
司
义乌木林森照明
                  浙江省义乌市   浙江省义乌市   销售公司            100.00%                 设立
科技有限公司
二级子公司
WOODFOREST
                  美国德克萨斯州 美国德克萨斯州 销售公司             97.13%                 设立
LIGHTING,INC.
超时代光源（集
                  香港           香港           生产公司            100.00%                 非同一控制合并
团）有限公司
MLS India
                  印度新德里     印度新德里     销售公司            100.00%                 设立
Private Limited
江西木林森半导
                  江西省新余市   新余市         生产公司            100.00%                 设立
体材料有限公司
江西省木林森售
                  江西省新余市   新余市         销售公司            100.00%                 设立
电有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
     注：①本公司持有MLSSELLSYSVISIONLTD48%股权，本公司一致行动人持有MLSSELLSYSVISIONLTD8%的股权，
                                                                                   木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司对MLSSELLSYSVISIONLTD的表决权比例为56%。
②本公司之子公司木林森有限公司持有WOODFORESTLIGHTING,INC.97.13%股权。
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                              单位： 元
                                                    本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称               少数股东持股比例                                                              期末少数股东权益余额
                                                              损益                   派的股利
吉安木林森电子科技有
                                           45.00%                -203,179.97                         0.00              13,996,963.87
限公司
中山市格林曼光电科技
                                           40.00%               3,404,130.20                         0.00              32,872,111.56
有限公司
甘肃木林森照明有限公
                                           49.00%                -140,105.80                         0.00                  -175,590.97
司
安徽木林森照明电器有
                                           49.00%                    -6,583.10                       0.00              -1,200,646.10
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                              单位： 元
                                  期末余额                                                     期初余额
 子公司
           流动资    非流动    资产合    流动负    非流动    负债合    流动资     非流动    资产合    流动负        非流动     负债合
  名称
             产      资产        计        债       负债       计         产      资产        计            债      负债         计
吉安木
林森电
           46,439,0 38,876,7 85,315,7 54,211,4               54,211,4 53,410,6 41,837,1 95,247,7 63,691,8                     63,691,8
子科技                                                0.00                                                             0.00
             50.60     32.96     83.56     19.40               19.40      00.41     69.00     69.41         94.21                94.21
有限公
司
中山市     73,487,6 52,195,1 125,682, 43,359,8 142,678. 43,502,5 65,241,6 45,168,0 110,409, 36,263,7 476,000. 36,739,7
格林曼       25.99     72.80    798.79     41.21       69      19.90      39.54     49.04    688.59         35.21       00       35.21
                                                                                  木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
光电科
技有限
公司
甘肃木
林森照     1,438,57 17,299.5 1,455,87 1,814,22                1,814,22 1,905,19 22,713.0 1,927,90 2,000,32                      2,000,32
                                                       0.00                                                              0.00
明有限         9.45        9       9.04       7.95               7.95      5.95           3       8.98       7.68                   7.68
公司
安徽木
林森照
           260,188.            260,188. 2,710,48              2,710,48 1,895,81               1,895,81 4,332,67                 4,332,67
明电器                  0.00                           0.00                          0.00                                0.00
                47                   47       6.64               6.64      4.37                   4.37       7.64                   7.64
有限公
司
                                                                                                                                单位： 元
                                     本期发生额                                                   上期发生额
子公司名称                                    综合收益总 经营活动现                                        综合收益总 经营活动现
                营业收入         净利润                                   营业收入            净利润
                                                 额           金流量                                          额            金流量
吉安木林森
               39,910,589.1                                              66,802,607.1
电子科技有                      -451,511.04   -451,511.04                                2,603,508.07 2,603,508.07
                           4
限公司
中山市格林
               67,686,080.7                                              152,412,126. 25,587,214.0 25,587,214.0
曼光电科技                     8,510,325.51 8,510,325.51
                           0                                                      39                   9
有限公司
甘肃木林森
照明有限公     1,614,025.91    -285,930.21    -285,930.21                5,965,862.86         -43,417.41    -43,417.41
司
安徽木林森
                                                                         16,974,877.8
照明电器有            0.00       -13,434.90    -13,434.90                                -1,820,765.12 -1,820,765.12
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
                                                                   木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                      单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                         持股比例           对合营企业或联
合营企业或联营
                 主要经营地        注册地        业务性质                                   营企业投资的会
   企业名称                                                       直接              间接
                                                                                              计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
                                                                        木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                         单位： 元
                                               期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
合营企业：                                             --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --
联营企业：                                             --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                         单位： 元
                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                本期末累积未确认的损失
                                      失                       享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                   持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地            注册地            业务性质
                                                                                 直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
    本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、应付账款、应付票据、其他
应付款、短期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低
这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范
围之内。
    本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
        （一）风险管理目标和政策
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本统计所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
    1、市场风险
        （1）外汇风险
       外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团海外业务的收入、部分向供应商购买机器和设备以及其他开支以外币结
算，除此之外的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2017年6月30日，除下表所述资产或负债余额外，本集团的资产及
负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
                项目                           期末数                           期初数
货币资金                                             65,719,600.68                   147,978,747.73
应收票据                                                 161,002.22                      5,641,098.96
应收账款                                            225,016,309.72                   180,137,042.43
其他应收款                                              8,228,819.67                     4,409,577.46
应付票据                                                          0                             0.00
应付账款                                                9,325,678.38                     2,513,252.44
其他应付款                                              9,669,044.42                     8,799,424.90
长期借款                                            153,101,721.95                   177,934,050.00
    本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避外汇风险。但管理层负责监控外
汇风险，并将于需要时考虑对冲重大外汇风险。
                                                                          木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    在其他变量不变的情况下，报告期外币兑人民币汇率的5%的可能合理变动对本集团当期损益的税后影响如下：
汇率变动                          本期                                     上期
                         对利润的影响         对股东权益的 对利润的影响               对股东权益的影
                                              影响                                    响
对人民币升值5%           5,398,744.71         5,398,744.71        6,329,088.92        6,329,088.92
对人民币贬值5%           -5,398,744.71        -5,398,744.71       -6,329,088.92       -6,329,088.92
     （2）利率风险－现金流量变动风险
    本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注六、18，附注六、28，附注
六、30）有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率。
    本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，
并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
    利率风险敏感性分析：
    利率风险敏感性分析基于下述假设：
    市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
    对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
    对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；
    以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
    在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
   利率变动                           本期                                        上期
                       对利润的影响          对股东权益的          对利润的影响          对股东权益的
                                                 影响                                        影响
增加5%                      - 3,917,904.22       - 3,917,904.22       -2,236,331.92        -2,236,331.92
减少5%                       3,917,904.22         3,917,904.22         2,236,331.92         2,236,331.92
     （3）其他价格风险
    本集团未持有以公允价值计量的的可供出售金融资产和交易性金融资产等投资。因此，本集团无证券市场变动的风险。
     2、信用风险
    本集团对信用风险按组合分类进行管理。本集团信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款及应收票据等。
    本集团银行存款主要存放于具有高信贷评级的银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而
导致的任何重大损失。
    此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状
况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质，设置相应信用期及结算方
式。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期
等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    本集团于2017年6月30日无重大已逾期但经单项测试和信用组合测试后均未减值的应收款项。本集团未逾期也未减值的
应收款项主要是与近期并无欠款记录的众多客户有关的。本集团会就呆坏账计提减值亏损，其实际的损失并没有超出管理层
预期的数额。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
    由于本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。本集团因应收账款和其他
应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、4和6中。
     3、流动风险
    管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现
金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本集团通过经营业务产生的资金、
银行借款及来筹措营运资金。本集团管理层认为不存在重大流动性风险。
    于2017年6月30日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
非衍生金融负债：                                到期期限                                      合计
                       1年以内              1-2年           2-5年          5年以上
短期借款                                            0.00            0.00           0.00   1,655,997,129.74
                    1,655,997,129.74
应付票据            3,968,067,754.53                0.00            0.00           0.00   3,968,067,754.53
应付账款            2,903,556,978.55                0.00            0.00           0.00   2,903,556,978.55
应付职工薪酬         101,174,199.67                 0.00            0.00           0.00    101,174,199.67
应交税费               76,412,481.04                0.00            0.00           0.00     76,412,481.04
应付利息                6,685,293.73                0.00            0.00           0.00       6,685,293.73
应付股利               89,815,746.06                0.00            0.00           0.00     89,815,746.06
其他应付款           210,143,561.26                 0.00            0.00           0.00    210,143,561.26
一年内到期的非流     464,694,253.78                 0.00            0.00           0.00    464,694,253.78
动负债
其他流动负债        1,004,545,995.31                0.00            0.00           0.00   1,004,545,995.31
长期应付款                       0.00    174,710,314.06 175,621,224.3              0.00    350,331,538.40
长期借款                         0.00   1,721,601,721.95 373,112,448.4 273,387,551.58     2,368,101,721.95
衍生金融负债：
以公允价值计量且         182,830.00                 0.00            0.00           0.00        182,830.00
其变动计入当期损
益的金融负债
     （二）金融资产转移
     1、已转移但未整体终止确认的金融资产
    于2017年6月30日，本集团向银行贴现银行承兑汇票人民币549.40万元（2016年12月31日：人民币4,403.31万元），取得
                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
现金对价人民币534.67万元（2016年12月31日：人民币4,345.49万元）。如该等银行承兑汇票到期未能承兑，银行有权要求
本集团付清未结算的余额。由于本集团仍承担了与这些银行承兑汇票相关的信用风险等主要风险，本集团继续全额确认应收
票据的账面金额，并将因转让而收到的款项确认为质押借款，相关质押借款的余额为人民币549.40万元（2016年12月31日：
人民币4,403.31万元）。
      2、已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产
     于2017年6月30日，应收票据余额中未包括尚未到期但已背书转让票据共计人民币14,043.94万元（2016年12月31日：人
民币17,418.07万元）。
     于2017年6月30日，本集团向银行贴现银行承兑汇票人民币13,106.82万元（2016年12月31日：人民币46,871.29万元）。
由于与这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了银行，因此，本集团终止确认已贴现未到期的银行承
兑汇票。根据贴现协议，如该等银行承兑汇票到期未能承兑，银行有权要求本集团付清未结算的余额，因此本集团继续涉入
了已贴现的银行承兑汇票。本集团认为，本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬，继续涉入及回购的最大损失和未折现
现金流量等于其账面价值。本集团认为，继续涉入公允价值并不重大。
     2017年1-6月，本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当期和累计确认的收益
或费用。背书和贴现在本期大致均衡发生。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                       单位： 元
                                                            期末公允价值
           项目          第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
                                 量
一、持续的公允价值计量           --                    --                   --                   --
持续以公允价值计量的
                                                                                 182,830.00           182,830.00
负债总额
二、非持续的公允价值计
                                 --                    --                   --                   --
量
                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
             项 目               期末公允价值       估值技术             可观察输入值
                                                                      名称              范围
以公允价值计量且变动计入当                   0.00   现金流量     人民币兑欧元           ——
期损益的金融资产                                    折现模型       远期汇率
以公允价值计量且变动计入当             182,830.00   现金流量     人民币兑欧元      7.8129-7.8375
期损益的金融负债                                    折现模型       远期汇率
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                       母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称          注册地           业务性质         注册资本
                                                                             持股比例          表决权比例
孙清焕            -                -                 -                             67.32%             67.32%
本企业的母公司情况的说明
    注：本公司的最终控制方是孙清焕先生，实际控制人孙清焕先生直接、间接合计持有本公司股权为67.32%。
本企业最终控制方是。
其他说明：
                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                      与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                   其他关联方与本企业关系
林文彩                                               原董事
郑明波                                               董事、副总经理
易亚男                                               董事、副总经理、财务总监
刘天明、林玉陕、林秋凤                               监事
李冠群                                               董事会秘书、原监事、副总经理
赖爱梅                                               副总经理、原董事会秘书
周立宏                                               副总经理
孔令华                                               对本集团之重要子公司股东
严建国                                               对本集团之重要子公司董事
LUXTEK LIGHTING LTD                                  严建国先生实际控制的公司
SUPER TREND LIGHTING LTD                             严建国先生实际控制的公司
Zuoming Electronics Hong Kong Ltd.                   严建国先生实际控制的公司
Good Lucky Ltd                                       其他关联方
淮安澳洋顺昌光电技术有限公司                         联营企业
开发晶照明（厦门）有限公司                           联营企业
中山市龙山污水处理有限公司                           主要管理成员可行使重大影响力
中山市榄芯实业投资有限公司                           实际控制人孙清焕先生担任执行董事
                                                     上述所有自然人、关系密切家庭成员（包括但不限于配偶、
                                                     父母、子女、兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶、配偶的父母、配
其他关联方
                                                     偶的兄弟姐妹、子女的配偶、子女配偶的父母等）及其控制、
                                                     持股 5%以上的，担任董事、监事、高级管理人员的公司
                                                                             木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                               单位： 元
       关联方        关联交易内容        本期发生额       获批的交易额度       是否超过交易额度        上期发生额
开发晶照明（厦门）
                  购买材料、商品          89,152,476.66                                                  24,125,689.94
有限公司（注 1）
淮安澳洋顺昌光电
技术有限公司（注 购买材料、商品          284,370,860.81                                                   1,792,356.95
2）
合计                                     373,523,337.47                                                  25,918,046.89
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                               单位： 元
            关联方                  关联交易内容                 本期发生额                       上期发生额
开发晶照明（厦门）有限公司
                              销售商品                                288,288,977.53                    140,998,809.69
（注 3）
Taiwan Super Trend Lighting
                              销售商品                                     1,088,447.97                             0.00
Co.
合计                                                                  289,377,425.50                    140,998,809.69
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
      注1：本集团2016年1月与开发晶照明（厦门）有限公司签订全年采购框架合同，2016年7月起本公司与其构成关联方，
2016年7-12月与开发晶照明（厦门）有限公司（含子公司）实际采购额为24,125,689.94元。
注2：本集团2016年1月与淮安澳洋顺昌光电技术有限公司晶签订全年采购框架合同，2016年12月23日起本公司与其构成关联
方，2016年12月23日至2016年12月31日与其实际采购额为1,792,356.95元。
      注3：本集团2016年1月与开发晶照明（厦门）有限公司签订全年销售框架合同，2016年7月起本公司与其构成关联方，
2016年7-12月与开发晶照明（厦门）有限公司（含子公司）实际销售额为140,998,809.69元。
                                                                          木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                          单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                     托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                  受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                称               型                                           益定价依据    收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                          单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                     托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                  委托/出包起始日 委托/出包终止日
      称                称               型                                              价依据       费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                          单位： 元
    承租方名称                 租赁资产种类               本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                          单位： 元
    出租方名称                 租赁资产种类                  本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                          单位： 元
      被担保方                担保金额              担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                          单位： 元
       担保方                 担保金额              担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
                                                                 木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
孙清焕、罗萍          1,000,000,000.00 2014 年 08 月 12 日   2018 年 07 月 30 日   否
孙清焕、罗萍          1,500,000,000.00 2015 年 07 月 10 日   2018 年 07 月 10 日   否
孙清焕                 193,070,400.00 2016 年 06 月 21 日    2019 年 06 月 21 日   否
孙清焕、罗萍           200,000,000.00 2016 年 03 月 22 日    2017 年 09 月 22 日   否
孙清焕                 500,000,000.00 2016 年 06 月 16 日    2019 年 06 月 16 日   否
孙清焕，罗萍           450,000,000.00 2016 年 12 月 09 日    2018 年 12 月 09 日   否
孙清焕                 150,000,000.00 2016 年 12 月 16 日    2017 年 12 月 15 日   否
罗萍                   150,000,000.00 2016 年 12 月 16 日    2017 年 12 月 15 日   否
孙清焕、罗萍           198,000,000.00 2016 年 09 月 08 日
孙清焕、罗萍           200,000,000.00 2016 年 12 月 09 日    2018 年 12 月 08 日   否
孙清焕、罗萍            50,000,000.00 2016 年 10 月 24 日    2017 年 10 月 24 日   否
孙清焕                 450,000,000.00 2016 年 08 月 17 日    2017 年 08 月 16 日   否
孙清焕、罗萍           727,000,000.00 2017 年 02 月 21 日    2024 年 01 月 21 日   否
孙清焕                 150,000,000.00 2017 年 02 月 17 日    2019 年 02 月 17 日   否
孙清焕                 400,000,000.00 2017 年 01 月 22 日    2019 年 01 月 21 日   否
孙清焕、罗萍           200,000,000.00 2017 年 03 月 04 日    2020 年 03 月 07 日   否
孙清焕、罗萍           548,731,200.00 2017 年 03 月 27 日    2022 年 03 月 27 日   否
孙清焕                 500,000,000.00 2017 年 04 月 18 日    2022 年 04 月 17 日   否
孙清焕、罗萍           220,000,000.00 2017 年 05 月 23 日    2018 年 05 月 03 日   否
孙清焕                 384,000,000.00 2017 年 04 月 17 日    2018 年 04 月 10 日   否
孔令华                  19,360,000.00 2017 年 03 月 08 日    2020 年 03 月 07 日   否
孙清焕                  30,000,000.00 2016 年 12 月 02 日    2019 年 12 月 01 日   否
孙清焕                  36,000,000.00 2017 年 04 月 17 日    2018 年 04 月 17 日   否
孙清焕                  60,000,000.00 2017 年 04 月 17 日    2018 年 04 月 17 日   否
孙清焕                 300,000,000.00 2017 年 02 月 15 日    2019 年 02 月 06 日   否
孙清焕                 400,000,000.00 2017 年 05 月 14 日    2018 年 05 月 04 日   否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                  单位： 元
         关联方       拆借金额                 起始日                到期日                说明
拆入
孙清焕                 250,000,000.00 2017 年 06 月 26 日    2018 年 06 月 26 日
                                                                             木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                               单位： 元
            关联方                    关联交易内容                   本期发生额                   上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                               单位： 元
                  项目                               本期发生额                             上期发生额
（8）其他关联交易
    于2017年3月3日，本公司第三届董事会召开第六次会议，审议通过了《关于公司拟向控股股东借款暨关联交易的议案》
及《关于控股股东为公司提供银行授信担保额度暨关联交易的议案》，同意：1）本公司（含下属子公司）拟向控股股东孙
清焕先生借款不超过人民币8亿元，用于补充流动资金，本次借款的利率与孙清焕先生的融资贷款利率相同，且年利率不超
过6%，借款期限为一年（自实际放款之日起算），相关具体事项授权经营管理层办理。2）为支持本公司发展，促使本公司
更加便捷获得银行授信，保证本公司生产及经营发展的需要，控股股东孙清焕先生拟对本公司及下属子公司提供银行授信担
保额度预计合计不超过850,000万元。孙清焕先生为本公司提供银行授信担保额度为无偿担保，不向公司收取任何费用。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                               单位： 元
                                                       期末余额                                期初余额
       项目名称            关联方
                                            账面余额              坏账准备          账面余额              坏账准备
                     开发晶照明（厦门）
应收账款                                    268,839,099.26                          120,631,822.18
                     有限公司
                     Taiwan Super Trend
应收账款                                      1,064,057.31                                     0.00
                     Lighting Co.
合计                                        269,903,156.57                          120,631,822.18
                                                                        木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他应收款            严建国                              0.00                      449,585.02
                      LUXTEK
其他应收款                                           19,708.94                          20,259.36
                      LIGHTING LTD
                      SUPER TREND
其他应收款                                       1,002,088.54                      1,760,630.00
                      LIGHTING LTD
                      Zuoming Electronics
其他应收款                                           73,300.18                          75,545.84
                      Hong Kong Ltd.
                      中山市龙山污水处
其他应收款                                       1,943,699.19                      1,955,894.31
                      理有限公司
合计                                             3,038,796.85                      4,261,914.53
（2）应付项目
                                                                                                          单位： 元
           项目名称                         关联方               期末账面余额                  期初账面余额
                               淮安澳洋顺昌光电技术有限
应付账款                                                               250,777,471.27                 37,856,444.43
                               公司
应付账款                       开发晶照明（厦门）有限公司               41,581,953.28                          0.00
                               中山市龙山污水处理有限公
应付账款                                                                  178,335.00                           0.00
                               司
合计                                                                   292,537,759.55                 37,856,444.43
其他应付款                     Good Lucky Ltd                             250,039.07                           0.00
其他应付款                     严建国                                   16,000,000.00
合计                                                                    16,250,039.07                          0.00
7、关联方承诺
8、其他
                                                                     木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
      1、重大承诺事项
     （1）资本承诺
                                                                                        金额单位：人民币万元
                     项目                             期末余额                        期初余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
—购建长期资产承诺                                            113,555.54                           46,937.94
—大额发包合同                                                 72,318.82                           98,423.59
—对外投资承诺（注）                                                                                    ——
     注：对外投资承诺包括：（1）本集团于2014年6月与井冈山经济技术开发区管理委员会签署《木林森高科技产业园区项
目投资合同》，项目总投资50亿元，首期投资（2020年底前）完成投资20亿元，截止2017年6月30日止本公司累计已投资
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
137,567.40万元；（2）本集团于2014年9月与新余市高新技术产业开发区管理委员会签署《LED产品生产项目投资合同》，
项目总投资20亿元，首期投资6亿元。新余市高新技术产业开发区管理委员会根据本集团提出的需求代建厂房及配套设施，
截止2017年6月30日止本公司累计已投资112,282.47万元；（3）本集团于2016年8月与浙江义乌工业园区管理委员会签署《LED
照明项目投资协议》，项目总投资55亿元用于建设LED照明产品生产基地，并依托先进技术实现LED产品研发、批量生产和
销售，截止2017年6月30日止本集团该项目正在前期筹备阶段；（4）本集团于2017年3月与井冈山经济技术开发区管理委员
会签署《LED智能制造产业园项目投资合同》，项目总投资30亿元用于建设覆铜板研发、生产、销售项目，截止2017年6月
30日止本集团该项目正在前期筹备阶段。
     （2）经营租赁承诺
    至资产负债表日止，本集团无对外签订重大的不可撤销的经营租赁合约。
     （3）其他承诺事项
    本集团2016年4月与华灿光电股份有限公司签署《战略合作协议》，根据协议内容本集团未来3年内从华灿光电股份有限
公司采购的LED芯片产品价值金额不少于15亿元人民币，产品价格和数量以季度为周期定期根据市场需求调整。
     2、或有事项
    于2015年6月24日，彭洲龙向广州知识产权法院提起诉讼，起诉本公司侵犯其“节能、长寿LED照明灯及其制造方法”（专
利号为ZL200410091805.8）的发明专利，请求法院判决停止侵犯其ZL200410091805.8号发明专利的行为，销毁库存侵权产品、
半成品及承担本案的诉讼费用。2015年11月上旬，本公司收到广州知识产权法院于2015年11月4日签发的第0046946号传票。
该案于2015年11月12日开庭审理，本公司做了不构成侵权的抗辩，目前一审审理阶段已经结束，本公司胜诉。
    彭洲龙又提起二审，二审开庭后发回一审法院重审，目前等待一审法院通知开庭，本公司未在报告期财务报表中确认预
计负债。本公司董事会将根据上述事项进展情况及时复核相关会计处理。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
    本公司于2017年7月26日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于核准木林森股份有限公
司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可〔2017〕1298号，以下简称“批复”），核准本公司向合格投资者公开
发行面值总额不超过20亿元的公司债券。采用分期发行方式，首期发行自我会核准发行之日起12个月内完成；其余各期债券
发行，自我会核准发行之日起24个月内完成。
    截至本公司董事会批准报出日，本公司无需披露其他重要的资产负债表日后非调整事项。
                                                             木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                              单位： 元
                                                对财务状况和经营成果的影
           项目                        内容                                 无法估计影响数的原因
                                                          响数
2、利润分配情况
                                                                                              单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                              单位： 元
                                                受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容               处理程序                                    累积影响数
                                                        项目名称
                                                                         木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容                          批准程序                      采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                           单位： 元
                                                                                                   归属于母公司所
     项目             收入             费用           利润总额      所得税费用        净利润       有者的终止经营
                                                                                                          利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
     （1）报告分部的确定依据与会计政策
    本集团的经营业务为LED封装及应用产品的制造与销售，对所提供的产品和服务未分开组织和管理。根据本集团的内部
组织结构、管理要求及内部报告制度，未划分单独的经营分部。
     （2）主营业务对外交易收入信息
     ①每一类产品和劳务的对外交易收入
  产品名称                      本期发生额                                       上期发生额
                    营业收入             营业成本                 营业收入                     营业成本
LampLED                                       226,154,697.36
                      334,749,749.36                                343,128,564.91                   232,427,601.18
                                                                              木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
LED应用                                         524,252,768.46
                       634,411,523.77                                 294,357,295.86                      236,918,483.99
Display                                          31,970,668.76
                        33,697,520.56                                     32,490,362.17                       31,304,067.19
SMDLED                                        1,914,438,682.46
                      2,544,821,892.39                              1,388,038,691.48                    1,080,336,305.96
    合计              3,547,680,686.08        2,696,816,817.04      2,058,014,914.42                    1,580,986,458.32
       ②对外交易收入的地区信息
    地区名称                        本期发生额                                            上期发生额
                           营业收入              营业成本           营业收入                       营业成本
东北地区                                                                  11,139,885.70                        8,737,678.59
                               7,482,795.05          5,951,069.95
华北地区                                            19,900,478.56         40,602,853.51                       32,836,407.91
                              24,421,210.85
华东地区                                                              728,966,769.48                      588,706,223.07
                             988,416,180.91        810,229,888.54
华南地区                                         1,536,029,793.51   1,129,528,327.38                      838,991,760.11
                           2,091,426,496.52
华中地区                                            18,995,146.86         29,456,869.99                       22,938,505.26
                              23,563,835.83
西北地区                                                                   7,067,856.41                        5,661,994.25
                               7,566,277.57          6,106,528.06
西南地区                                            14,497,453.18         27,132,055.89                       21,252,799.56
                              17,959,369.35
境外                                                                      84,120,296.06                       61,861,089.58
                             386,844,520.00        285,106,458.38
    合计                                     2,696,816,817.04   2,058,014,914.42                     1,580,986,458.33
                           3,547,680,686.08
       注：对外交易收入归属于客户所处区域。
       ③前五名客户营业收入信息
               年度                           销售金额（万元）                   占主营业务收入比例（%）
2017年1-6月                                                  195,129.36                                            55.00
2016年度                                                     168,651.19                                            30.97
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                                单位： 元
             项目                                                   分部间抵销                         合计
                                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    本集团于2017年3月30日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了关于《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
金暨关联交易预案》，根据预案内容，本集团拟通过发行股份及支付现金的方式购买和谐明芯及卓睿投资持有的明芯光电
100%的股权。同时，本次交易拟向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金不超过125,500万元，用于义乌LED
照明应用产品项目和支付本次重组相关费用。如果募集配套资金出现未能实施或融资金额低于预期的情形，公司将自筹解决。
募集配套资金不超过本次拟购买标的资产的交易价格的100%，且发行股份数量不超过发行前木林森总股本的20%。本次交
易完成后，木林森将持有明芯光电100%的股权，明芯光电将成为木林森的全资子公司。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                        单位： 元
                                         期末余额                                                期初余额
                       账面余额              坏账准备                        账面余额               坏账准备
       类别
                                                    计提比 账面价值                                                    账面价值
                     金额       比例      金额                            金额        比例       金额      计提比例
                                                      例
按信用风险特征组
                   1,411,116             45,329,0             1,365,787 870,568                25,061,41               845,507,29
合计提坏账准备的               99.78%                3.21%                            99.65%                   2.88%
                     ,477.62                06.98               ,470.64 ,711.56                     4.38                     7.18
应收账款
单项金额不重大但
                   3,083,56              3,083,56                         3,083,5              3,083,562
单独计提坏账准备                0.22%               100.00%        0.00                0.35%                100.00%          0.00
                       2.46                  2.46                          62.46                     .46
的应收账款
                   1,414,20              48,412,5             1,365,787 873,652                28,144,97               845,507,29
合计                           100.00%               3.42%                           100.00%                   3.22%
                   0,040.08                 69.44               ,470.64 ,274.02                     6.84                     7.18
                                                                       木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位： 元
                                                                  期末余额
             账龄
                                      应收账款                   坏账准备                   计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                  820,214,552.08               41,010,727.60                     5.00%
1 年以内小计                              820,214,552.08               41,010,727.60                     5.00%
1至2年                                     10,511,147.20                2,102,229.44                    20.00%
2至3年                                      4,432,099.87                2,216,049.94                    50.00%
3 年以上                                            0.00                        0.00                   100.00%
3至4年                                              0.00                        0.00                   100.00%
4至5年                                              0.00                        0.00                   100.00%
5 年以上                                            0.00                        0.00                   100.00%
合计                                      835,157,799.15               45,329,006.98                     5.43%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
       组合名称                                                期末余额
                               应收账款                    坏账准备                     计提比例
性质组合                          575,958,678.47                        0.00                               0.00
           合计                   575,958,678.47                        0.00                               0.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 21,299,625.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                       单位： 元
                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                单位名称                      收回或转回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                          单位： 元
                           项目                                                  核销金额
实际核销的应收账款                                                                                      1,032,032.68
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                          单位： 元
                                                                                                款项是否由关联交
     单位名称         应收账款性质     核销金额           核销原因           履行的核销程序
                                                                                                       易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
          单位名称                   金额             占应收账款总额的           坏账准备余额
                                                          比例（%）
子公司A                              180,612,503.22                  12.77                         0.00
单位B                                179,769,411.86                  12.71              8,988,470.59
子公司C                              162,968,020.33                  11.52                         0.00
单位D                                162,756,782.32                  11.51              8,137,839.12
单位E                                101,226,444.14                   7.16              5,061,322.21
             合计                    787,333,161.87                  55.67             22,187,631.92
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                          单位： 元
                                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                           期末余额                                                   期初余额
                         账面余额              坏账准备                        账面余额                 坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                       账面价值
                       金额       比例      金额                             金额       比例       金额        计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                      727,451,             956,889.             726,494,9 40,530,                313,671.0                 40,217,033.
合计提坏账准备的                 99.88%                 0.13%                           97.89%                     0.77%
                       819.64                   07                  30.57 704.63                          4
其他应收款
单项金额不重大但
                      875,000.             875,000.                         875,000              875,000.0
单独计提坏账准备                  0.12%               100.00%        0.00                2.11%                   100.00%         0.00
                           00                   00                              .00
的其他应收款
                      728,326,             1,831,88             726,494,9 41,405,                1,188,671                 40,217,033.
合计                             100.00%                0.25%                          100.00%                     2.87%
                       819.64                  9.07                 30.57 704.63                         .04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                             期末余额
              账龄
                                           其他应收款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                           2,194,491.64                         109,724.58                             5.00%
1 年以内小计                                       2,194,491.64                         109,724.58                             5.00%
1至2年                                             4,167,026.45                         833,405.29                            20.00%
2至3年                                                       0.00                              0.00                            0.00%
3 年以上                                              13,759.20                          13,759.20                           100.00%
合计                                               6,375,277.29                         956,889.07                            15.01%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
           组合名称                                                  期末余额
                                         其他应收款                  坏账准备                    计提比例（%）
                                                                              木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
性质组合                                721,076,542.35                        0.00                         0.00
             合计                       721,076,542.35                        0.00                         0.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 643,218.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                   单位： 元
                  单位名称                         转回或收回金额                                   收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                             项目                                                        核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                        款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质       核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                               易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位： 元
                  款项性质                             期末账面余额                            期初账面余额
合并范围外关联方往来                                                  1,943,699.19                              1,955,894.31
子公司往来款                                                     721,076,542.35                                34,381,116.68
保证金及押金                                                          4,866,826.45                              4,866,826.45
出口退税款                                                                   0.00                                       0.00
备用金、代垫款项等非关联方款项                                         439,751.65                                 201,867.19
合计                                                             728,326,819.64                                41,405,704.63
                                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                        占其他应收款期末
       单位名称            款项的性质         期末余额               账龄                                    坏账准备期末余额
                                                                                        余额合计数的比例
单位 A                 集团内单位往来         207,321,066.93 1 年以内                               28.47%                 0.00
单位 B                 集团内单位往来         150,000,000.00 1 年以内                               20.60%                 0.00
单位 C                 集团内单位往来         120,657,406.02 1 年以内                               16.57%                 0.00
单位 D                 集团内单位往来         111,849,510.00 1 年以内                               15.36%                 0.00
单位 E                 集团内单位往来            76,000,000.00 1 年以内                             10.43%                 0.00
合计                            --            665,827,982.95              --                        91.43%                 0.00
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                       预计收取的时间、金额
         单位名称             政府补助项目名称            期末余额                     期末账龄
                                                                                                                及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                      单位： 元
                                        期末余额                                                  期初余额
       项目
                       账面余额         减值准备         账面价值               账面余额          减值准备         账面价值
对子公司投资        2,671,071,990.26             0.00 2,671,071,990.26 2,534,859,233.78                  0.00 2,534,859,233.78
对联营、合营企
                    1,008,401,115.86             0.00 1,008,401,115.86         620,825,285.85            0.00    620,825,285.85
业投资
合计                3,679,473,106.12                  3,679,473,106.12 3,155,684,519.63                         3,155,684,519.63
                                                                      木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）对子公司投资
                                                                                                      单位： 元
                                                                                 本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位     期初余额          本期增加        本期减少      期末余额
                                                                                      备              额
吉安市木林森电
                    6,732,651.24            0.00          0.00    6,732,651.24             0.00            0.00
子科技有限公司
中山市格林曼光
                    6,404,280.08            0.00          0.00    6,404,280.08             0.00            0.00
电科技有限公司
中山市迪博照明
                     427,699.83             0.00          0.00     427,699.83              0.00            0.00
有限公司
MLSSELLSYSVI
                     327,840.00             0.00          0.00     327,840.00              0.00            0.00
SIONLTD
浙江木林森照明
                     500,000.00             0.00          0.00     500,000.00              0.00            0.00
有限公司
中山市木林森照
                 60,000,000.00              0.00          0.00   60,000,000.00             0.00            0.00
明工程有限公司
深圳市木林森光
                     500,000.00             0.00          0.00     500,000.00              0.00            0.00
显科技有限公司
福建木林森照明
                    1,000,000.00            0.00          0.00    1,000,000.00             0.00            0.00
有限公司
中山市木林森照
                     500,000.00    70,000,000.00          0.00   70,500,000.00             0.00            0.00
明科技有限公司
中山市木林森数
                    3,000,000.00            0.00          0.00    3,000,000.00             0.00            0.00
码灯饰有限公司
昆山瑞茂电子有
                    1,000,000.00            0.00          0.00    1,000,000.00             0.00            0.00
限公司
深圳市晶典光电
                 18,000,000.00              0.00          0.00   18,000,000.00             0.00            0.00
有限公司
深圳市美日朗光
                 10,000,000.00              0.00          0.00   10,000,000.00             0.00            0.00
电科技有限公司
中山市木林森光
                    1,000,000.00            0.00          0.00    1,000,000.00             0.00            0.00
电有限公司
广州特亚光电科
                    5,000,000.00            0.00          0.00    5,000,000.00             0.00            0.00
技有限公司
中山市熠升照明
                    1,000,000.00            0.00          0.00    1,000,000.00             0.00            0.00
有限公司
中山市木林森电      5,000,000.00            0.00          0.00    5,000,000.00             0.00            0.00
                                                                        木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
子有限公司
中山市强森光电
                    1,000,000.00           0.00           0.00      1,000,000.00           0.00            0.00
材料有限公司
重庆森庆照明有
                    1,000,000.00           0.00           0.00      1,000,000.00           0.00            0.00
限公司
深圳市木林森光
电电子商务有限      5,500,000.00    1,332,756.48          0.00      6,832,756.48           0.00            0.00
公司
木林森有限公司    315,942,367.31           0.00           0.00    315,942,367.31           0.00            0.00
江西省木林森照
                 1,013,456,251.99          0.00           0.00 1,013,456,251.99            0.00            0.00
明有限公司
江西省木林森光
                 1,057,038,143.33          0.00           0.00 1,057,038,143.33            0.00            0.00
电科技有限公司
安徽木林森照明
                      510,000.00           0.00           0.00       510,000.00            0.00            0.00
电器有限公司
江苏木林森照明
                    1,000,000.00           0.00           0.00      1,000,000.00           0.00            0.00
有限公司
甘肃木林森照明
                            0.00           0.00           0.00              0.00           0.00            0.00
有限公司
吉林木林森照明
                    1,000,000.00           0.00           0.00      1,000,000.00           0.00            0.00
有限公司
广西南宁市木林
森好照明电器有      1,000,000.00           0.00           0.00      1,000,000.00           0.00            0.00
限公司
陕西智林照明电
                    1,000,000.00           0.00           0.00      1,000,000.00           0.00            0.00
器有限公司
辽宁木林森照明
                    4,000,000.00           0.00           0.00      4,000,000.00           0.00            0.00
电器有限公司
河南木林森照明
                            0.00           0.00           0.00              0.00           0.00            0.00
电器有限公司
河北木林森照明
                    1,000,000.00           0.00           0.00      1,000,000.00           0.00            0.00
电器有限公司
山西木林森好照
                    1,000,000.00           0.00           0.00      1,000,000.00           0.00            0.00
明电器有限公司
贵州木林森好照
                    2,000,000.00           0.00           0.00      2,000,000.00           0.00            0.00
明有限公司
浙江木林森光电
                    1,020,000.00           0.00    1,020,000.00             0.00           0.00            0.00
有限公司
河南木林森时代      1,000,000.00           0.00           0.00      1,000,000.00           0.00            0.00
                                                                                        木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
照明有限公司
黑龙江森韵照明
                         2,000,000.00                  0.00               0.00      2,000,000.00               0.00                 0.00
器材有限公司
北京森时代照明
                         3,000,000.00                  0.00               0.00      3,000,000.00               0.00                 0.00
有限公司
安徽皖森照明有
                         1,000,000.00                  0.00               0.00      1,000,000.00               0.00                 0.00
限公司
辽宁木林森时代
照明电器有限公                     0.00                0.00               0.00               0.00              0.00                 0.00
司
义乌木林森照明
                                   0.00     65,900,000.00                 0.00     65,900,000.00               0.00                 0.00
科技有限公司
合计               2,534,859,233.78        137,232,756.48         1,020,000.00 2,671,071,990.26                                     0.00
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                                单位： 元
                                                               本期增减变动
                                                 权益法下                         宣告发放                                      减值准备
投资单位 期初余额                                            其他综合 其他权益               计提减值            期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                                 现金股利              其他                    期末余额
                                                             收益调整   变动                   准备
                                                  资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
淮安澳洋
顺昌光电 250,000,0 250,000,0                     12,111,65                                                       512,111,6
                                          0.00                   0.00      0.00
技术有限       00.00      00.00                       7.83                                                             57.83
公司
开发晶照
          370,825,2 100,000,0                    -7,044,12                                                       463,781,1
明（厦门）                                0.00                   0.00      0.00
              85.85     00.00                         7.11                                                             58.74
有限公司
Global
Value                  33,194,56                 -686,260.                                                       32,508,29
                0.00                      0.00                   0.00      0.00
Lighting                    0.00                       71                                                               9.29
LLC
           620,825,2 383,194,5                   4,381,270                                                       1,008,401
小计
               85.85      60.00                        .01                                                            ,115.86
           620,825,2 383,194,5                   4,381,270                                                       1,008,401
合计                                      0.00                   0.00      0.00                                                     0.00
               85.85      60.00                        .01                                                            ,115.86
                                                                            木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                    单位： 元
                                        本期发生额                                          上期发生额
           项目
                                 收入                  成本                        收入                      成本
主营业务                   2,721,433,334.07          2,155,018,386.27             1,768,400,922.07          1,445,644,872.57
其他业务                       155,289,263.35          118,344,720.27               35,625,963.35             32,392,537.96
合计                       2,876,722,597.42          2,273,363,106.54             1,804,026,885.42          1,478,037,410.53
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                             本期发生额                                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                      4,381,270.01
处置长期股权投资产生的投资收益                                     -694,841.00                                          0.00
理财产品投资收益                                                  4,129,368.07
合计                                                              7,815,797.08
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                               金额                                          说明
非流动资产处置损益                                                -9,959,391.64
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                              9,490,810.23
受的政府补助除外）
                                                                          木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                          20,404,064.65
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             413,699.76
减：所得税影响额                                               4,127,513.63
    少数股东权益影响额                                         2,787,564.39
合计                                                          13,434,104.98                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  5.66%                    0.58                  0.58
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              5.41%                    0.57                  0.57
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
                                                         木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                                    木林森股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名的2017年半年度报告文本。
四、以上备查文件的置放地点：公司董事会办公室。

附件：公告原文

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