江苏吴中(600200)_公司公告_江苏吴中2017年半年度报告新浪财经

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江苏吴中2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-23
2017 年半年度报告公司代码：600200 公司简称：江苏吴中江苏吴中实业股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名独立董事 CHEN CHUAN 身体原因刘洪跃三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人赵唯一、姚建林，主管会计工作负责人承希及会计机构负责人（会计主管人员）钟素芳声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案本报告期内，公司未提出报告期利润分配预案或公积金转增股本事宜。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中描述了公司可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中“可能面对的风险”的相关内容。 1 / 157 2017 年半年度报告十、其他 √适用 □不适用 2016 年度，公司董事长赵唯一先生、副董事长兼总经理姚建林先生、副总经理许良枝先生、副总经理兼董事会秘书朱菊芳女士及财务总监承希女士分别于 2016 年 12 月 20 日及 21 日收到了中国证券监督管理委员会的《调查通知书》（编号分别为：深专调查通字 20161418 号、深专调查通字 20161419 号、深专调查通字 2016114 号、深专调查通字 20161420 号、深专调查通字 20161400 号）。详见公司于 2016 年 12 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上披露的相关公告。截至本报告披露日，公司尚未收到上述事项的相关结论性意见。 2 / 157 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 8 第四节经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11 第五节重要事项........................................................................................................................... 19 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 36 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 36 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 36 第十节财务报告........................................................................................................................... 37 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 157 3 / 157 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义江苏吴中/本公司/公司指江苏吴中实业股份有限公司医药集团/吴中医药指江苏吴中医药集团有限公司中吴置业指江苏中吴置业有限公司兴瑞贵金属指苏州兴瑞贵金属材料有限公司响水恒利达/恒利达指响水恒利达科技化工有限公司江苏银行指江苏银行股份有限公司苏宿置业指宿迁市苏宿置业有限公司苏州制药厂指江苏吴中医药集团有限公司苏州制药厂家天下物业公司指宿迁市吴中家天下物业服务有限公司内皮/内皮抑素指重组人血管内皮抑素注射液证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所新三年规划指江苏吴中实业股份有限公司三年发展战略规划（2017-2019）新版 GMP 指《药品生产质量管理规范（2010 年修订）》 CFDA 指国家食品药品监督管理总局英文 ContractResearchOrganization 的缩写，医药研发合同 CRO 指外包服务机构，是一种学术性或商业性的科学机构 MVR 指机械式蒸汽再压缩技术 4 / 157 2017 年半年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称江苏吴中实业股份有限公司公司的中文简称江苏吴中公司的外文名称 Jiangsu wuzhong industrial CO.,LTD 公司的外文名称缩写 Jiangsu wuzhong 公司的法定代表人赵唯一二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名朱菊芳陈佳海联系地址苏州市吴中区东方大道988号苏州市吴中区东方大道988号电话 0512-66981888 0512-65626898 传真 0512-65270086 0512-65270086 电子信箱 zjf@600200.com chenjh@600200.com 三、基本情况变更简介公司注册地址苏州市吴中区东方大道988号公司注册地址的邮政编码公司办公地址苏州市吴中区东方大道988号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.600200.com 电子信箱 jswz@600200.com 四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点公司董事会秘书室报告期内变更情况查询索引报告期内公司信息披露及备置地点未变更五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码 A股上海证券交易所江苏吴中六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币 5 / 157 2017 年半年度报告本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期（1－6月）同期增减(%) 营业收入 1,815,801,988.08 1,315,172,170.93 38.07 归属于上市公司股东的净利润 66,138,148.75 3,975,086.93 1,563.82 归属于上市公司股东的扣除非经常 53,584,322.05 -4,535,263.08 1,281.50 性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 60,535,274.14 495,100,734.41 -87.77 本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 2,977,223,554.20 2,939,788,756.04 1.27 总资产 4,836,966,917.48 5,239,552,399.53 -7.68 (二) 主要财务指标本报告期上年同本报告期比上年同主要财务指标（1－6月）期期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.092 0.006 1,433.33 稀释每股收益（元／股） 0.092 0.006 1,433.33 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.074 -0.007 1,157.14 加权平均净资产收益率（%） 2.23 0.26 增加1.97个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.81 -0.29 增加2.10个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用本报告期营业收入比上年同期增长 50,062.98 万元（原 2016 年半年报披露时国际贸易收入按照贸易总额列示，公司 2016 年报审计中，立信会计师事务所要求公司对国际贸易业务收入按净额列示，因此本次调整上年同期对比数中的营业收入和营业成本数据），增长 38.07%，主要是报告期收入包含了去年下半年合并的恒利达公司的营业收入，另外本报告期公司医药行业、房地产行业收入和贵金属加工业务较上年同期也有所增长。归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别比上年同期增长 1563.82%和 1281.50%，主要原因是本报告期与上年同期相比增加合并了全资子公司响水恒利达科技化工有限公司的利润，且公司所属房地产公司本报告期实现利润较上年同期有所增长，另外收到江苏银行股权现金分红并转让兴瑞贵金属股权导致投资收益增加。经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降 87.77%，主要是本报告期公司所属房地产企业收到房款较上年同期减少，另外上年同期公司所属苏州隆兴置业有限公司收回了苏州市新星房地产开发有限公司平江分公司合作项目往来款。八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 4,591,147.46 主要是转让兴瑞贵金属股权收益 6 / 157 2017 年半年度报告计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营主要是公司收到奖励资金、子公业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 9,335,264.68 司取得的新药研发补助及与资产标准定额或定量持续享受的政府补助除外相关的政府补助当期转入数委托他人投资或管理资产的损益 1,475,397.27 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 -1,987.95 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -656,520.02 所得税影响额 -2,189,474.74 合计 12,553,826.70 十、其他 □适用 √不适用 7 / 157 2017 年半年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、报告期内公司所从事的主要业务报告期内，公司由于完成了对控股子公司兴瑞贵金属的股权转让事宜而减少了贵金属加工业务，除此之外，公司所从事的主要业务较公司于 2017 年 4 月 28 日在上交所网站披露的《江苏吴中实业股份有限公司 2016 年度报告》中所涉及的相关内容未发生重大变化。 2、报告期内公司的经营模式报告期内，公司完成了对控股子公司兴瑞贵金属的股权转让事宜，除此之外，报告期内公司的其它经营模式较公司于 2017 年 4 月 28 日在上交所网站披露的《江苏吴中实业股份有限公司 2016 年度报告》中所涉及的相关内容未发生重大变化。 3、报告期内公司所从事行业的主要情况 1）医药行业本报告期内，医药行业仍受政策和监管的影响，处于调整期，但已逐渐呈现出稳中向好的发展势头。从政策层面看，仿制药一致性评价、药品流通“两票制”、新医保政策等均步入执行层面，相应细则频出，新医改进度不断加快，改革方向趋于明晰，全行业洗牌盘整加快，行业格局调整明显；从企业层面看，产品储备丰富、研发实力强、销售网络完善的龙头药企保持了更快的增速，而中小型药企在新政策、新细则的冲击下更加难以为继，行业分化更加明显。下半年医药产业预计将延续上半年的盘整趋势，竞争中优质药企也将继续加快经营能力提升的步伐。据 Wind 资讯显示，2017 上半年医药制造业累计主营业务收入为 14,516 亿元，同比增长 12.6%，重回两位数增长。（数据来源：Wind 资讯） 2）化工行业本报告期内，随着新的环保法规不断出台，特别是各地“十三五”发展规划陆续出台，环保监管力度和要求在很大程度上得到了加强，循环经济、绿色制造、清洁生产等预计将成为业内技术提升的重点，这将在一定程度上影响染料化工企业的中短期效益，但从长期看则有助于企业的健康发展。市场方面，过去国内染料市场需求下滑的因素逐步消退，市场竞争格局也经过大幅盘整趋于有序。据卓创资讯数据显示， 2017 年上半年染料价格基本保持平稳态势。 8 / 157 2017 年半年度报告（数据来源：卓创资讯） 3）房地产行业本报告期内，各地继续沿用因地制宜、因城施策的宏观凋控政策，导致各地的房地产市场差异不断拉大。在北、上、广、深等热点城市，政府通过限购、限贷、限价和限卖等多项调控政策控房价、防泡沫，并强调房屋的居住属性，出现了部分租售同权的举措，而银行贷款面也有所趋紧，贷款利率上浮、审批周期延长，在这些地区，调控效果逐步显现，需求端受到抑制，市场增速放缓；而在广大三、四线城市，政府则积极延续去库存政策，商品房成交情况增长迅速。据国家统计局数据显示，上半年国内楼市整体仍然呈现上涨态势，2017 年 1-6 月份全国商品房销售面积 74,662 万平方米，同比增长 16.1%。（数据来源：国家统计局） 9 / 157 2017 年半年度报告二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用详见第四节经营情况的讨论与分析一（三）资产、负债情况分析。其中：境外资产 0（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 0%。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用报告期内，公司核心竞争力较 2016 年年度报告中披露的相关内容未发生重大变化，具体见公司于 2017 年 4 月 28 日在上交所网站披露的《江苏吴中实业股份有限公司 2016 年度报告》。 10 / 157 2017 年半年度报告第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年是公司新三年规划（2017-2019 年）的开局之年，公司在顺利完成资产收购后，董事会审时度势进行了战略转型升级，最终确立了“医药、化工双主业齐头并进，实业经营和资本运作双轮驱动”的产业发展格局。上半年，公司经营管理层按照董事会的总体部署，以新三年规划为统领，以“夯实基础、融合变革”为指导，紧扣全年目标任务，同心协力、团结奋进，快速推进重点工作、不断优化综合管理，统筹兼顾各项工作，公司整体经营业绩取得了卓著的增效。上半年度，公司实现营业收入 181,580.20 万元，比上年同期增加 50,062.98 万元，上升 38.07%，其中主营业务收入 181,149.56 万元，比上年同期增加 50,237.26 万元，上升 38.37%。实现营业毛利 27,107.40 万元，比上年同期增加 10,104.42 万元，上升 59.43%，其中主营业务毛利 26,882.18 万元，比上年同期增加 10,260.45 万元，上升 61.73%。实现净利润 6,613.81 万元，比上年同期增加 6,216.31 万元，上升 1,563.82%。公司在取得较好经营业绩的同时还屡获嘉奖，报告期内，公司荣获吴中区 2016 年度“优秀总部企业”、“实体经济百强”、“制造业转型升级先进单位”、 “资本市场吴中板块建设先进单位”、“工会重点企业考核一等奖”、“吴中区模范职工之家” 等诸多荣誉，进一步增强了公司的社会影响力。报告期内，公司下属各产业板块主要经营情况如下：（一）医药板块 2017 年上半年，医药行业进入政策密集期，两票制、药品零加成、医保控费、一致性评价等政策落地。面对政策频出和监管趋严的复杂形势，医药集团全面做好统筹规划，主动调整经营策略，较好地完成了上半年各项任务目标。报告期内，医药集团荣获“2016 年度苏州市专精特新企业百强”，芙露饮获《健康报》品质智胜奖，盐酸曲美他嗪原料获评 2016 年第四批省高新技术产品，盐酸曲美他嗪片一致性评价项目获评 2017 年度省企业重点技术创新导向计划。上半年，公司医药业务累计实现主营业务收入 53,369.33 万元，较上年同期增加 7,115.63 万元，增长 15.38%；主营业务利润（毛利）17,041.17 万元，较上年同期增加 2,936.07 万元，增长 20.82%。具体情况如下： 1、销售方面报告期内，医药集团通过将招商部分全国划分大区，将市场部职能细化为产品、推广、市场三个条线，设立商务部专攻普药市场，同时组织财务、市场、销管等部门联动做好市场调研和数据分析，来实现对销售管理架构的进一步优化；通过加强驻地人员管理，做好销售过程管理及重点品种学术推广，配合一线销售主动应对两票制，来落实销售管控及激励机制；通过量价挂钩、以量换价应对招标降价，强化结算毛利考核，以便应对和适应外部环境的变化。报告期内，医药集团主动布局医保招标工作，参加了 23 个省份双信封竞价议价、低价药等 54 个项目招标，中标 266 个品规，中标率达 87%。在卡络磺钠片、连芩珍珠滴丸进入国家医保的基础上，有计划的进行匹多莫德、美索巴莫入选国家、省医保增补的各项前期工作。上半年，医药集团重点产品匹多莫德口服液、注射用卡络磺钠、美索巴莫注射液、连芩珍珠滴丸销售额同比增长率分别达 34%、23%、 40%、25%。 2、研发方面报告期内，医药集团继续坚持侧重抗肿瘤、消化系统、抗感染、抗病毒及免疫调节等方面的新药研发，并积极推进仿制药一致性评价工作。其中，重点研发项目内皮三期临床试验完成了揭盲，并获得了成功，在取得临床试验统计报告的基础上，于 2017 年 7 月 9 日在北京顺利召开了临床试验总结大会，目前抗体检测工作也已完成，公司后续将加快临床总结、申报生产批件资料的完善工作，积极争取列入 CFDA 的优先审评审批，以便尽快实现该项目的产业化。此外，重点产品 11 / 157 2017 年半年度报告盐酸曲美他嗪片一致性评价完成了中试研究、辅料选择与包材筛选，正进行工艺验证；艾司奥美拉唑钠原料及冻干粉针、卡培他滨原料、利奈唑胺原料及葡萄糖注射液三个品种五个品规技术发补的补充研究也在加速推进中，截止本报告披露日，利奈唑胺氯化钠注射液已经取得了 CFDA 的《药物临床试验批件》。 3、生产方面报告期内，医药集团始终坚持“质量第一”理念，通过合理安排生产计划，加强专业技能、法规方面的培训，人才的引进和培养，使各生产基地的综合管理水平取得了不断地提高。上半年，医药集团完成了部分车间自动化升级改造，确定了原料药二期工程与苏州制药厂冻干车间改造方案，生产过程中未发生重大产品质量事故，并在各级药监部门抽查中合格率达到了 100%。同时，苏州制药厂多措并举开源节流，成效显著，其中委托加工产品销售额近 1000 万元，通过招标比价和溶媒回收节约成本约 250 万元。苏州制药厂还获评了“吴中区 2016 年度节能减排先进企业”。（二）化工板块 2017 年上半年，面对国内外经济形势低迷、印度新税率调整、各级环保督查工作全面启动等复杂局势，恒利达紧紧围绕公司三年发展规划及年度目标任务，攻坚克难、奋力拼搏，并紧抓 J 酸等主要产品市场价格稳中有升的趋势，实现了生产销售的稳健发展，取得了江苏省三 A 级综合资信等级证书。上半年，恒利达实现主营业务收入 26,196.75 万元；净利润 3,532.32 万元。具体情况如下： 1、销售方面报告期内，恒利达根据每月市场变化动态调整销售计划，通过建立积分奖励制度，按照每月的销售、价格、回收资金情况进行打分，以全年的总积分为依据，作为奖励、评奖的重要依据，充分调动了全体销售人员的积极性和战斗力；着重加强了对销售管理制度的执行，制定了相应的价格、发货、资金回收的日常管理制度，以便更好地贴近市场服务客户；积极与工厂生产部门保持协调与沟通，将合同订单情况与工厂实时对接，及时调整产能，有效保证生产产能释放，及时满足客户需求。上半年，恒利达在维护好现有市场的同时，积极开发 16 家新客户，为顺利完成全年销售目标奠定了基础。 2、研发方面报告期内，恒利达继续加强技术创新，不断提升企业的核心竞争力。在二期建设项目方面，成立四个课题小组，围绕色酚 AS-IRG、靛红、喹哪啶、分散黄 54#、红色基 KD 等主要产品，在产品质量、产品纯度、生产工艺、制备方法等方面继续开发小试、中试以及大试工作，取得较大成效；在环保方面，通过与高校、科技环保企业等合作，对废水、废固样品的收集、分析、测试及汇总，确定分质处理方案。此外，恒利达作为 J 酸生产的龙头企业，上半年牵头组织修改了行业标准，前期工作已经完成，指标已有很大幅度的修改和提升，进一步提升了恒利达的市场地位和形象。 3、生产方面 2017 年上半年，恒利达实现总产量达 1.5 万多吨。报告期内，恒利达在生产方面进一步加强了现场管理，以新员工、项目施工人员为重点，以复产为关键时间点加强安全环保教育，提高员工素质和管理者能力。深入车间一线细化日常检查、组织专项检查、迎接外部检查，对发现的隐患全部整改到位。通过合理调度、回收套用等方法加强三废管理，减少跑冒滴漏，改善了生产现场面貌；通过细化成本考核，降低车间物料消耗及修理费、实行电力直接交易，节约费用超 200 万元。 4、工程项目建设方面报告期内，恒利达加快推进二期项目建设，全力确保实现十月投产的预期目标。六个车间的设备、管道、自动化控制系统等已经全部安装结束；辅助工程包括冷冻、燃汽油炉、配电房、储罐区、循环水等工程与设施均已完成；电气安装及废气吸收装置等也已进入扫尾阶段；二期 MVR 12 / 157 2017 年半年度报告系统已安装结束并正式进入调试阶段；二期配套的生化池和焚烧炉已完成土建招标，标准设备完成询价。（三）房地产板块报告期内，中吴置业借三四线城市价格上涨的东风，抓住机遇调整价格。报告期内，中吴置业累计实现主营业务收入 24,619.94 万元，较上年同期增长 71.39%。其中，苏宿置业抢抓机遇，及时调整楼盘销售价格，在营销推广、物业服务的配合下，将可售房源全部去化并实现销售盈利，各项工程进度也稳步推进，为后续的按期销售提供了保障。截止报告期末，在建、在售项目建筑面积分别为 5.03 万㎡、9.82 万㎡。上半年，中吴置业除做好项目去化工作外，还继续加强内部管理，通过优化部门职能，苏州、宿迁现场销售团队实现人员统一管理，营销统筹开展，取得较好的业绩，家天下物业公司运营逐步成熟，口碑不断提升，对销售成效的助力起到了推动作用。（四）投资板块报告期内，公司履行了并购重组时的承诺，顺利完成了对贵金属的股权转让事宜，进一步满足了聚焦主营业务的需要，明确了公司的发展战略和产业布局。此外，公司持有江苏银行首发限售股 51,910,885 股股份，已于 2017 年 8 月 2 日解除锁定可上市流通，将对公司未来的投资收益产生较大的积极影响。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 1,815,801,988.08 1,315,172,170.93 38.07 营业成本 1,544,728,025.33 1,145,142,409.02 34.89 销售费用 111,536,751.33 80,229,644.49 39.02 管理费用 76,747,981.90 54,631,644.10 40.48 财务费用 19,758,548.83 21,218,122.95 -6.88 经营活动产生的现金流量净额 60,535,274.14 495,100,734.41 -87.77 投资活动产生的现金流量净额 -66,764,876.84 -28,643,173.51 -133.09 筹资活动产生的现金流量净额 -156,460,479.76 -497,547,762.23 68.55 研发支出 18,702,389.88 3,481,586.44 437.18 资产减值损失 -5,666,625.65 -10,441,157.46 45.73 投资收益 15,817,743.51 4,777,516.92 231.09 所得税费用 15,065,506.39 9,928,004.14 51.75 营业收入变动原因说明:本报告期营业收入包含了去年下半年合并的恒利达公司的营业收入，另外本报告期公司医药行业、房地产行业收入和贵金属加工业务较上年同期也有所增长。营业成本变动原因说明:本报告期营业成本包含了去年下半年合并的恒利达公司的营业成本，另外本报告期医药行业、房地产行业和贵金属加工业务较上年同期增长而引起营业成本增加。销售费用变动原因说明:为开拓医药业务市场公司增加了营销费用的支出，另外本报告期销售费用包含了去年下半年合并的恒利达公司的费用。管理费用变动原因说明:本报告期包含了去年下半年合并的恒利达公司的管理费用。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本报告期公司所属房地产企业收到房款较上年同期减少，另外上年同期公司所属苏州隆兴置业有限公司收回了苏州市新星房地产开发有限公司平江分公司合作项目往来款。 13 / 157 2017 年半年度报告投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司子公司恒利达公司二期项目投入较大。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本报告期公司缩减的贷款规模较上年同期相比较小。研发支出变动原因说明:本报告期公司医药研发投入增加，另外本报告期包含了去年下半年合并的恒利达公司的化工项目研发投入。资产减值损失变动原因说明:主要是本报告期公司收回了部分账龄较长的往来款。投资收益变动原因说明:本报告期收到江苏银行股份有限公司红利款和转让子公司兴瑞贵金属公司股权的转让收益。所得税费用变动原因说明:本报告期包含了去年下半年合并的恒利达公司的所得税费用。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用本报告期公司实现利润总额 8,191.43 万元，上年同期利润总额为 2,409.07 万元，本期与上年同期相比，利润总额增长 5,782.36 万元，增长 240.02%，利润构成变动情况说明如下： 1）本报告期公司合并了去年下半年并购的恒利达公司的营业利润。 2）本报告期收到江苏银行股份有限公司红利款和转让子公司兴瑞贵金属公司股权的转让收益。 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 14 / 157 2017 年半年度报告 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末数上期期末数本期期末金额项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的较上期期末变情况说明比例（%）比例（%）动比例（%）公司所属恒利达公司回收货款收到的票据余应收票据 149,834,948.24 3.10 111,294,746.17 2.12 34.63 额期末比期初增加。本报告期公司完成兴瑞贵金属公司股权转预付款项 133,633,260.66 2.76 231,885,251.23 4.43 -42.37 让，期末该公司预付款项不再纳入合并报表。其他流动资产 98,517,130.02 2.04 172,410,463.17 3.29 -42.86 本报告期收回部分理财产品。公司子公司恒利达公司本报告期二期工程项在建工程 239,201,261.67 4.95 171,734,902.39 3.28 39.29 目投入增加。公司子公司恒利达公司本报告期预付的土地其他非流动资产 58,230,000.00 1.20 3,190,000.00 0.06 1,725.39 款和工程设备款增加。公司所属各子公司支付 2016 年末计提的应付应付职工薪酬 14,077,407.14 0.29 41,658,643.18 0.80 -66.21 职工薪酬。库存股 8,780,070.00 0.18 17,644,740.00 0.34 -50.24 公司解锁限制性股票而减少相应的库存股。本报告期公司完成兴瑞贵金属公司股权转少数股东权益 10,265,063.65 0.21 28,638,370.23 0.55 -64.16 让，该公司少数股东权益不再纳入合并报表。 15 / 157 2017 年半年度报告 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用单位：人民币元项目期末账面价值受限原因货币资金 11,071,651.25 3 个月以上流动性受限固定资产 121,143,165.95 抵押借款无形资产 34,285,485.53 抵押借款可供出售金融资产 482,252,121.65 质押借款投资性房地产 109,461,241.31 抵押借款合计 758,213,665.69 / 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用公司本报告期将持有的苏州兴瑞贵金属材料有限公司（该公司主要从事贵金属加工业务）51% 股权全部转让给公司控股股东苏州吴中投资控股有限公司，转让价款为人民币 2,491.02 万元， 2016 年 12 月末公司占苏州兴瑞贵金属材料有限公司 51% 股权的权益账面价值为 1961.03 万元。至报告期末，已完成相关转让手续，公司不再持有兴瑞贵金属的股权。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用单位：人民币万元报告期所有项目名称期初余额期末余额本期变动报告期损益者权益变动交易性金融资产 81.31 81.11 -0.20 -0.20 可供出售金融资产 49,990.18 48,225.21 -1,764.97 -1,323.73 公司期末交易性金融资产主要为购买的基金。本期可供出售金融资产主要为公司持股的江苏银行股份有限公司股权。 (五) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用公司本报告期将持有的苏州兴瑞贵金属材料有限公司 51% 股权全部转让给公司控股股东苏州吴中投资控股有限公司，转让价款为人民币 2,491.02 万元，2016 年 12 月末公司占苏州兴瑞贵金属材料有限公司 51% 股权的权益账面价值为 1961.03 万元。至报告期末，已完成相关转让手续，公司不再持有兴瑞贵金属的股权。 16 / 157 2017 年半年度报告 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用持股比例注册资本总资产净资产净利润公司名称业务性质主要产品或服务（或表决（万元）（万元）（万元）（万元）权比例）% 江苏吴中医药集团有限公司医药产业投资管理医药产业投资 31,000.00 134,400.28 49,236.94 100 3,562.61 化学药、中成药、江苏吴中医药销售有限公司药品销售 4,865.00 67,863.90 9,252.64 100 104.85 生化药品药品研制、开发技术服江苏吴中苏药医药开发有限公司化学合成药 2,382.54 744.11 727.61 100 -205.46 务江苏吴中海利国际贸易有限公司自营和代理进出口商品和技术进出口 800 9,872.34 1,380.31 100 -25.00 自营和代理各类商品的江苏吴中进出口有限公司服装等 2,800.00 21,975.47 7,224.78 100 0.01 进出口业务响水恒利达科技化工有限公司化工生产化工产品 41,300.00 83,028.40 55,318.94 100 3,405.76 苏州恒信化工有限公司化工产品销售化工产品 1,000.00 1,615.13 1,588.44 100 -8.19 江苏中吴置业有限公司房地产开发房地产 30,000.00 59,795.68 37,840.88 100 407.88 苏州隆兴置业有限公司房地产开发房地产 10,000.00 24,107.30 19,653.66 100 -28.19 宿迁市苏宿置业有限公司房地产开发房地产 8,000.00 64,201.94 10,138.10 73.75 207.04 苏州中吴物业管理有限公司物业管理物业管理 50 9.22 -117.91 100 -7.83 宿迁家天下物业管理有限公司物业管理物业管理 50 109.87 -220.90 70 -57.49 对公司净利润影响达到 10%以上的子公司的情况公司名称主营业务收入（万元）主营业务利润（毛利）（万元）江苏吴中医药集团有限公司 22,794.50 11,291.74 响水恒利达科技化工有限公司 26,196.75 7,123.03 苏州隆兴置业有限公司和响水恒利达相关的资产总额、净资产、净利润是以购买日公允价值为基础进行调整后的数据。 17 / 157 2017 年半年度报告 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用报告期内，公司可能面对的风险较公司 2016 年年度报告中披露的除因政策层面引致的风险有所变化外（具体见下），其它可能面对的风险未发生重大变化。政策风险：医药行业方面，2017 年上半年，国家继续大力推进医改工作，医保控费、医保目录更新仿制药一致性评价持续推进、两票制深入实施等政策变化，加速了医药行业的盘整速度，不具备核心能力的中小医药企业生存风险将明显增加，而具备一定市场竞争力的药企将迎来更大的市场空间。染料化工行业方面，随着我国经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，新的环保法规不断出台，特别是上半年各地环保方面“十三五”发展规划陆续出台，针对大气污染、水污染、土壤污染、挥发性有机物、节能减排、环境评价等多方面的地方法规正在逐步制定实施，各级政府对化工行业环保技术改造和环保管理力度的要求不断提升，染料化工行业面临限产和经营成本上升风险。房地产行业方面，2017 年上半年，主要一二线城市和热点三线城市“限购、限贷、限价、限售”调控频频加码，使得投资性需求受到抑制，商品房成交规模也随之持续降低，对公司苏州项目的去化产生一定的影响。针对报告期内由于行业政策变化所引致的风险，公司及下属各产业集团将继续围绕年度制定的经营计划及各项重点事务开展生产经营管理工作（具体可见公司于 2017 年 4 月 28 日在上交所网站披露的《江苏吴中实业股份有限公司 2016 年度报告》的相关内容），同时密切关注国家行业政策和行业发展动态，充分研究新政策、新动态给企业带来的影响，为顺利完成各类经营计划目标而不懈努力。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用 18 / 157 2017 年半年度报告第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年度股东大会 2017-05-18 www.sse.com.cn 2017-05-19 股东大会情况说明 □适用 √不适用二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无 19 / 157 2017 年半年度报告三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用承诺承诺是否有履是否及时承诺方承诺内容承诺时间及期限背景类型行期限严格履行苏州吴中投资本公司现控股股东苏州吴中投资控股有限公司及实际控制人赵唯一承诺时间为：2009 控股有限公司等九名自然人在原控股股东江苏吴中集团有限公司分立引致公司管解决同年 12 月 28 日；及实际控制人理层收购的权益变动报告书中承诺：苏州吴中投资控股有限公司不否是业竞争承诺期限为：无固赵唯一等九名从事与江苏吴中实业股份有限公司存在同业竞争的业务。定期限。自然人收购本公司现控股股东苏州吴中投资控股有限公司及实际控制人赵唯一报告苏州吴中投资等九名自然人在原控股股东江苏吴中集团有限公司分立引致公司管书或承诺时间为：2009 控股有限公司理层收购的权益变动报告书中承诺：苏州吴中投资控股有限公司将权益解决关年 12 月 28 日；及实际控制人避免与江苏吴中实业股份有限公司进行关联交易，因经营需要确需否是变动联交易承诺期限为：无固赵唯一等九名与江苏吴中实业股份有限公司进行关联交易的，将严格按照市场定报告定期限。自然人价原则进行公平交易，确保不损害江苏吴中实业股份有限公司的利书中益和其他股东的合法权益。所作本公司现控股股东苏州吴中投资控股有限公司及实际控制人赵唯一承诺苏州吴中投资等九名自然人在原控股股东江苏吴中集团有限公司分立引致公司管承诺时间为：2009 控股有限公司理层收购的权益变动报告书中承诺：江苏吴中实业股份有限公司将年 12 月 28 日；其他及实际控制人否是依照上市公司治理的法律、法规进行法人治理，与第一大股东苏州承诺期限为：无固赵唯一等九名吴中投资控股有限公司在“机构、人员、资产、财务、业务”等方定期限。自然人面保持分开和独立。与再根据 2015 年 4 月 22 日收到的中国证券监督管理委员会出具的《中承诺时间为 2015 年融资江苏吴中实业国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》的相关要求，公司就其他 5 月 15 日，承诺期否是相关股份有限公司关于本次非公开发行股票所募集资金不投向房地产业务作出如下承限为：无固定期限。的承诺：在募集资金到位后，将按照相关要求建立募集资金三方监管制 20 / 157 2017 年半年度报告诺度，并严格按照非公开发行股票预案披露的募集资金投资项目使用资金，其中补充医药业务营运资金项目所募得资金仅用于购买医药业务的原材料和产成品、支付因购买医药业务原材料和产成品而产生的应付款项等流动性支出。公司承诺本次募集的资金不会直接或间接用于房地产及相关业务。承诺时间为 2016 年 4 月 6 日，承诺期限本公司在《江苏吴中实业股份有限公司发行股份及支付现金购买资为：本次发行股份江苏吴中实业产并募集配套资金预案》中承诺：本次发行股份及支付现金购买资其他及支付现金购买资是是股份有限公司产并募集配套资金交易完成后 6 个月内，公司将通过出售或置换等产并募集配套资金方式将贵金属业务从本公司剥离。交易完成后 6 个月内。本公司在《江苏吴中实业股份有限公司发行股份及支付现金购买资承诺时间为 2016 年江苏吴中实业产并募集配套资金预案》中承诺：本次发行股份及支付现金购买资其他 4 月 6 日，承诺期限否是股份有限公司产并募集配套资金交易完成后，公司不再主动增加新的土地储备，为：无固定期限。待现有土地储备和项目消化完毕后，实现对房地产业务的自然退出。 21 / 157 2017 年半年度报告四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司依据 2016 年度股东大会通过的《公司董事会审计委员会关于 2016 年度审计工作的评价和 2017 年度续聘会计师事务所的议案》，对立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了续聘。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 √适用 □不适用 2016 年度，公司董事长赵唯一先生、副董事长兼总经理姚建林先生、副总经理许良枝先生、副总经理兼董事会秘书朱菊芳女士及财务总监承希女士分别于 2016 年 12 月 20 日及 21 日收到了中国证券监督管理委员会的《调查通知书》（编号分别为：深专调查通字 20161418 号、深专调查通字 20161419 号、深专调查通字 2016114 号、深专调查通字 20161420 号、深专调查通字 20161400 号）。详见公司于 2016 年 12 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上披露的相关公告。截至本报告披露日，公司尚未收到上述事项的相关结论性意见。八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。 22 / 157 2017 年半年度报告九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用事项概述查询索引 2015 年 2 月 3 日，公司完成了向高级管理人员、子公司主要管理人员及公司中层管理人员、其他核心技术（骨干）人员限制性股票激励计划授予事项的登具体见公司于 2017 年 5 月 4 日在《中记工作。鉴于公司规定的上述股权激励限制性股票的国证券报》、《上海证券报》及上海证券第二个解锁期条件已经成就，报告期内，公司完成了交易所网站上披露的相关公告。本次股权激励限制性股票的第二期解锁，本次合计解锁限制性股票 1,410,000 股，共计 26 人。本次解锁股票上市流通时间为 2017 年 5 月 11 日。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 √适用 □不适用报告期内，公司严格按照制定的《江苏吴中实业股份有限公司薪酬福利管理制度》及《江苏吴中实业股份有限公司绩效管理制度》的相关规定采取相应的激励措施。十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引向关联人吴江梅堰三友染料化工有限公公司已于 2017 年 4 月 28 日在《中国证券报》、《上海司销售产品、商品。证券报》及上海证券交易所网站上披露了相关公告。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用报告期内公司全资子公司响水恒利达科技化工有限公司向吴江梅堰三友染料化工有限公司销售 4 氯 25 产品 4,768.31 万元，价格为独立第三方的市场价格。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 23 / 157 2017 年半年度报告 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引进展情况公司将持有的苏州兴瑞贵金属材料有限具体见公司于 2017 年 4 月 12 日在《中已完成工商变更公司 51%股权全部转让给公司控股股东国证券报》、《上海证券报》及上海登记工作苏州吴中投资控股有限公司证券交易所网站上披露的相关公告。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额宿迁苏商置业有联营公司 5,000,000.00 5,000,000.00 限公司天津嘉和昊成物联营公司 4,012,200.00 4,012,200.00 流有限公司合计 9,012,200.00 9,012,200.00 24 / 157 2017 年半年度报告关联债权债务形成原因宿迁苏商置业有限公司往来余额为预付的购买该公司的资产款项。天津嘉和昊成物流有限公司往来余额为受让该公司股权时同时受让的对该公司的债权关联债权债务对公司经营成对公司无重大影响果及财务状况的影响 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 25 / 157 2017 年半年度报告 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方与担保是否是否存是否为担保金担保发生日期担保担保担保是担保逾关联担保方上市公司被担保方担保类型已经履行在反担关联方额 (协议签署日) 起始日到期日否逾期期金额关系的关系完毕保担保江苏吴中公司本部兴瑞贵金属 3,900 2016.7.20 2016.7.20 2017.7.18 连带责任担保否否 0是是其他江苏吴中公司本部兴瑞贵金属 1,500 2016.7.11 2016.7.11 2017.7.11 连带责任担保否否 0是是其他江苏吴中公司本部兴瑞贵金属 2,500 2016.9.13 2016.9.13 2017.9.13 连带责任担保否否 0是是其他江苏吴中公司本部兴瑞贵金属 900 2016.12.23 2016.12.23 2017.10.22 连带责任担保否否 0是是其他江苏吴中公司本部兴瑞贵金属 4,000 2017.5.12 2017.5.12 2018.5.11 连带责任担保否否 0是是其他江苏吴中公司本部兴瑞贵金属 1,500 2017.5.22 2017.5.22 2018.5.17 连带责任担保否否 0是是其他江苏吴中公司本部兴瑞贵金属 600 2017.6.12 2017.6.12 2018.5.17 连带责任担保否否 0是是其他江苏吴中公司本部兴瑞贵金属 1,600 2017.6.19 2017.6.19 2018.6.15 连带责任担保否否 0是是其他报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 7,700.00 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 16,500.00 公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 22,724.51 报告期末对子公司担保余额合计（B） 48,334.51 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 64,834.51 担保总额占公司净资产的比例(%) 21.78 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 27,000.00 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 26 / 157 2017 年半年度报告上述三项担保金额合计（C+D+E） 27,000.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 27 / 157 2017 年半年度报告 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用 2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了财会〔2017〕15 号关于印发修订《企业会计准则第 16 号— 政府补助》的通知，自 2017 年 6 月 12 日起施行。由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，公司将修改财务报表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，将自 2017 年 1 月 1 日起与企业日常活动有关的政府补助从“营业外收入” 项目重分类至“其他收益”项目。“其他收益”科目 2017 年 1-6 月金额增加 4,761,500.00 元， “营业外收入”科目 2017 年 1-6 月金额减少 4,761,500.00 元。本次会计政策变更不会对公司 2017 年半年度财务状况、经营成果和现金流量产生影响，也无需进行追溯调整。 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 √适用 □不适用 1、公司全资子公司江苏吴中医药集团有限公司具有自主知识产权的“国家一类生物抗癌新药重组人血管内皮抑素注射液项目的Ⅲ期临床试验（以下简称‘该项目’）”已于 2017 年 1 月 19 日完成揭盲工作，并取得成功；于 2017 年 4 月 21 日，完成了该项目临床试验统计报告工作（具体见公司于 2017 年 1 月 20 日及 4 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上披露的相关公告）。截至 2017 年 8 月 15 日，该项目三期临床试验总结会已顺利召开；抗体检测工作已全部完成；在天津肿瘤医院开展的相关补充研究已完成全部剂量组病例的出组，正在开展生物样本检测单位检测工作；用于该项目注册的工厂大生产工艺验证正在进行中。公司董事会后续将督促医药集团根据临床试验总结会形成的相关建议，与 CRO 继续完善优化该项目的各项注册申报资料，组织审 28 / 157 2017 年半年度报告评沟通会议资料，并做好药监部门的临床试验核查准备工作，争取年内完成该项目的申请生产注册工作。 2、2016 年，本公司下属控股孙公司宿迁市苏宿置业有限公司与宿迁市国土资源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》，苏宿置业取得了宗地编号为 2015（经）D 宿城 23 的国有建设用地。上述宗地坐落于宿城新区；出让方为宿迁市国土资源局；平面界址为东至黄海路，南至吉林路，西至空地，北至家天下小区；总面积为 39,183 平方米，其中出让宗地面积为 39,183 平方米；用途为商住用地；使用权出让年限为商业 40 年、居住 70 年；出让价款为人民币 67,590,675 元，每平方米为人民币 1,725 元；建筑容积率为不高于 2.2 大于 1。依据公司《章程》一百零七条规定，本次竞拍土地事宜无需提交公司董事会、股东大会审议，未构成关联交易和重大资产重组，也不存在重大法律障碍。截至本报告披露日，该项目正处于开发建设过程中，部分楼栋已经完成底板浇筑，预计今年 10 月底前实现预售。 3、2016 年，为有效降低项目配套建设成本，增加工程实施与项目生产的便利，为跨越式发展奠定坚实基础，公司下属全资子公司响水恒利达与江苏响水生态化工园区管委会就购置建设用地事宜（该建设用地拟用于响水恒利达科三期项目建设）签署了相关协议，该建设用地所需资金预计为 4260 万元，其中：土地出让金为 3600 万元；地方计提七项基金委 480 万元；交易费用、契税、评估测绘费等费用计 180 万元。截至本报告期末，该项目实际已支付土地款和规费合计 4477.15 万元。 4、2016 年，公司与自然人曹杨签订了《公司收购协议》，公司将持有的江苏省农药研究所股份有限公司 24%的股权转让给曹杨，本次交易应收转让款 2,504.06 万元，应承担江苏省农药研究所股份有限公司银行债务 2,448 万元，实际转让价格 56.06 万元。由于交易对方部分转让款（500 万元）未支付，公司对其提起了诉讼。公司向曹杨提起讼诉一案，由江苏省南京市栖霞区人民法院受理并依法判决我方胜诉，曹杨于 2017 年 2 月就上述事项又向南京市中级人民法院提出上诉。截至本报告期末，该案件处于二审中。 29 / 157 2017 年半年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后比例发行新比例数量送股公积金转股其他小计数量 (%) 股 (%) 一、有限售条件股份 55,265,888 7.66 -1,410,000 -1,410,000 53,855,888 7.46 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 55,265,888 7.66 -1,410,000 -1,410,000 53,855,888 7.46 其中：境内非国有法人持股 17,724,398 2.46 17,724,398 2.46 境内自然人持股 37,541,490 5.20 -1,410,000 -1,410,000 36,131,490 5.00 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份 666,626,070 92.34 +1,410,000 +1,410,000 668,036,070 92.54 1、人民币普通股 666,626,070 92.34 +1,410,000 +1,410,000 668,036,070 92.54 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份总数 721,891,958 100.00 721,891,958 100.00 注 1：上表中“本次变动前”为 2016 年末公司股份情况。注 2：上表中部分合计数与各数直接相加之和在尾数上存在的差异由四舍五入造成。 30 / 157 2017 年半年度报告注 3：根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于响水恒利达科技化工有限公司 2016 年度业绩承诺完成情况的鉴证报告》（信会师报字 [2017]第 ZA11157 号）及瑞信方正证券有限责任公司出具的《关于江苏吴中实业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之 2016 年度业绩承诺实现情况的核查意见》，响水恒利达 2016 年度归属于母公司所有者的净利润为 8,034.03 万元，其中响水恒利达一期扣除非经常性损益后的净利润为 8,311.49 万元，达到业绩承诺（具体见公司于 2017 年 4 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上披露的相关公告）。 2017 年 7 月 12 日，响水恒利达原股东持有公司的有限售条件股份 5,566,745 股（其中毕红芬 4,499,601 股、毕永星 556,674 股、潘培华 510,470 股）解除锁定上市流通。本次限售股解锁后，公司有限售条件股份为 48,289,143 股，无限售条件流通股股份为 673,602,815 股，公司股份总数 721,891,958 股未变（具体见公司于 2017 年 7 月 6 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上披露的相关公告）。 31 / 157 2017 年半年度报告 2、股份变动情况说明 √适用 □不适用 2015 年 2 月 3 日，公司完成了向高级管理人员、子公司主要管理人员及公司中层管理人员、其他核心技术（骨干）人员限制性股票激励计划授予事项的登记工作。鉴于公司规定的上述股权激励限制性股票的第二个解锁期条件已经成就，报告期内，公司完成了本次股权激励限制性股票的第二期解锁，本次合计解锁限制性股票 1,410,000 股，本次解锁股票上市流通时间为 2017 年 5 月 11 日。本次股权激励限制性股票解锁后，公司有限售条件股份为 53,855,888 股，无限售条件流通股股份为 668,036,070 股，公司股份总数 721,891,958 股未发生变化（具体见公司于 2017 年 5 月 4 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上披露的相关公告）。 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用单位: 股期初限售股报告期解除报告期增加报告期末限解除限售股东名称限售原因数限售股数限售股数售股数日期包括公司高 2,820,000 1,410,000 0 1,410,000 公司实施股 2017 年 5 月级管理人权激励， 11 日员、子公司 2017 年进行主要管理人第二期解员及公司中锁。层管理人员、其他核心技术（骨干）人员，共计 26 人。合计 2,820,000 1,410,000 0 1,410,000 / / 二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 76,505 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股 32 / 157 2017 年半年度报告前十名股东持股情况报告质押或冻结情况股东名称期末持股数比例持有有限售条股东期内股份数量（全称）量 (%) 件股份数量性质增减状态苏州吴中投资控 0 122,795,762 17.01 0 40,000,000 境内非股有限公司质押国有法人毕红芬 14,663,038 2.03 14,663,038 无未知徐荣良 11,435,105 1.58 11,435,105 无未知中国证券金融股 9,601,592 1.33 0 未知无份有限公司中央汇金资产管 8,354,200 1.16 0 未知无理有限责任公司陈莲 5,145,797 0.71 5,145,797 无未知中国农业银行股 4,642,647 0.64 4,642,647 未知份有限公司－财通多策略福享混无合型证券投资基金西藏德传投资管 3,042,237 0.42 0 未知理有限公司－德无传附子证券投资基金信诚基金－工商 2,858,776 0.40 2,858,776 未知银行－国海证券无股份有限公司中国农业银行股 2,599,799 0.36 0 未知份有限公司－中证 500 交易型开放无式指数证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量苏州吴中投资控股有限公司 122,795,762 人民币普通股 122,795,762 中国证券金融股份有限公司 9,601,592 人民币普通股 9,601,592 中央汇金资产管理有限责任公司 8,354,200 人民币普通股 8,354,200 西藏德传投资管理有限公司－德传 3,042,237 3,042,237 人民币普通股附子证券投资基金中国农业银行股份有限公司－中证 2,599,799 2,599,799 500 交易型开放式指数证券投资基人民币普通股金冯青山 2,300,900 人民币普通股 2,300,900 33 / 157 2017 年半年度报告陈世云 2,287,800 人民币普通股 2,287,800 中国银行股份有限公司－华夏新经 1,899,411 1,899,411 济灵活配置混合型发起式证券投资人民币普通股基金张晓峰 1,625,859 人民币普通股 1,625,859 吉金龙 1,534,200 人民币普通股 1,534,200 上述股东关联关系或一致行动的说 1、上述股东中，公司第一大股东苏州吴中投资控股有限明公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数不适用量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股持有的有限有限售条件股份可上市交易情况有限售条件股序号售条件股份新增可上市交限售条件东名称可上市交易时间数量易股份数量公司发行股份及支 1 毕红芬 14,663,038 2017 年 7 月 12 日 4,499,601 付现金购买资产并募集配套资金公司发行股份及支 2 徐荣良 11,435,105 2017 年 10 月 16 日 11,435,105 付现金购买资产并募集配套资金公司发行股份及支 3 陈莲 5,145,797 2017 年 10 月 16 日 5,145,797 付现金购买资产并募集配套资金中国农业银行股份有限公司公司发行股份及支 4 －财通多策略 4,642,647 2017 年 10 月 16 日 4,642,647 付现金购买资产并福享混合型证募集配套资金券投资基金信诚基金－工公司发行股份及支商银行－国海 5 2,858,776 2017 年 10 月 16 日 2,858,776 付现金购买资产并证券股份有限募集配套资金公司公司发行股份及支 6 毕永星 1,814,058 2017 年 7 月 12 日 556,674 付现金购买资产并募集配套资金 34 / 157 2017 年半年度报告公司发行股份及支 7 潘培华 1,663,492 2017 年 7 月 12 日 510,470 付现金购买资产并募集配套资金财通基金－宁波银行－中投公司发行股份及支 8 知本汇（北京） 1,372,211 2017 年 10 月 16 日 1,372,211 付现金购买资产并资产管理有限募集配套资金公司天弘基金－工商银行－中航信托－中航信公司发行股份及支托天启（2016） 9 857,632 2017 年 10 月 16 日 857,632 付现金购买资产并 61 号天弘方德募集配套资金定增 1 号项目集合资金信托计划中国银行股份有限公司－泰公司发行股份及支达宏利增利灵 10 786,163 2017 年 10 月 16 日 786,163 付现金购买资产并活配置定期开募集配套资金放混合型证券投资基金上述股东关联关系或 1、上述前十名股东中，毕永星系毕红芬之胞弟，潘培华系毕红芬一致行动的说明之配偶之父之胞弟之子，三者之间存在关联关系。 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。注：报告期内，在公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金收购资产项目中，毕红芬、毕永星、潘培华增加的限售股锁定期及解锁条件需严格按照交易各方的约定及承诺执行，详见公司于 2016 年 7 月 2 日在上海证券交易所网站上披露的《江苏吴中实业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（修订稿）》相关内容。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 35 / 157 2017 年半年度报告第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √适用 □不适用单位:股期初持有限报告期新授期末持有限姓名职务制性股票数予限制性股已解锁股份未解锁股份制性股票数量票数量量孙田江高管 180,000 0 90,000 90,000 90,000 许良枝高管 180,000 0 90,000 90,000 90,000 朱菊芳高管 180,000 0 90,000 90,000 90,000 承希高管 120,000 0 60,000 60,000 60,000 合计 / 660,000 0 330,000 330,000 330,000 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用三、其他说明 □适用 √不适用第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 36 / 157 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 江苏吴中实业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 668,259,905.30 847,563,904.69 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期 811,088.75 813,076.70 损益的金融资产衍生金融资产应收票据 149,834,948.24 111,294,746.17 应收账款 315,800,903.88 333,421,542.14 预付款项 133,633,260.66 231,885,251.23 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 126,131,774.80 121,917,164.24 买入返售金融资产存货 1,084,741,604.67 1,248,969,849.37 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 98,517,130.02 172,410,463.17 流动资产合计 2,577,730,616.32 3,068,275,997.71 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 529,687,397.72 547,337,098.62 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 59,684,330.57 59,629,443.60 投资性房地产 109,611,974.29 112,313,423.33 固定资产 609,200,504.35 630,709,289.49 在建工程 239,201,261.67 171,734,902.39 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 106,083,746.74 109,262,499.66 37 / 157 2017 年半年度报告开发支出 91,506,451.87 84,448,926.52 商誉 379,774,257.08 379,774,257.08 长期待摊费用 1,816,219.59 241,708.48 递延所得税资产 74,440,157.28 72,634,852.65 其他非流动资产 58,230,000.00 3,190,000.00 非流动资产合计 2,259,236,301.16 2,171,276,401.82 资产总计 4,836,966,917.48 5,239,552,399.53 流动负债：短期借款 796,000,000.00 1,086,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 3,352,194.65 3,069,232.30 应付账款 373,804,130.29 399,266,892.26 预收款项 209,737,143.46 292,989,895.05 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 14,077,407.14 41,658,643.18 应交税费 23,266,584.24 24,870,768.04 应付利息 1,120,387.44 1,434,717.22 应付股利 119,427.00 121,260.00 其他应付款 151,841,556.35 134,079,361.81 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,573,318,830.57 1,983,490,769.86 非流动负债：长期借款 88,000,000.00 88,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 1,347,776.10 1,587,785.75 递延收益 70,861,165.48 77,460,430.16 递延所得税负债 115,950,527.48 120,586,287.49 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 276,159,469.06 287,634,503.40 负债合计 1,849,478,299.63 2,271,125,273.26 所有者权益 38 / 157 2017 年半年度报告股本 721,891,958.00 721,891,958.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,445,552,393.07 1,444,467,376.44 减：库存股 8,780,070.00 17,644,740.00 其他综合收益 334,667,647.64 347,904,923.31 专项储备 40,332.88 3,799,335.69 盈余公积 118,306,693.75 118,306,693.75 一般风险准备未分配利润 365,544,598.86 321,063,208.85 归属于母公司所有者权益合计 2,977,223,554.20 2,939,788,756.04 少数股东权益 10,265,063.65 28,638,370.23 所有者权益合计 2,987,488,617.85 2,968,427,126.27 负债和所有者权益总计 4,836,966,917.48 5,239,552,399.53 法定代表人：赵唯一主管会计工作负责人：承希会计机构负责人：钟素芳母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:江苏吴中实业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 173,204,403.16 147,593,463.58 以公允价值计量且其变动计入当期 811,088.75 813,076.70 损益的金融资产衍生金融资产应收票据 51,312,887.25 0.00 应收账款预付款项 55,620.00 55,620.00 应收利息应收股利其他应收款 558,549,916.20 690,219,447.59 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 572,605.21 1,121,810.22 流动资产合计 784,506,520.57 839,803,418.09 非流动资产：可供出售金融资产 516,209,841.61 533,859,542.51 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,519,323,652.91 1,529,997,930.25 投资性房地产 109,611,974.29 112,313,423.33 固定资产 205,637,495.70 213,058,524.94 在建工程工程物资 39 / 157 2017 年半年度报告固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 46,715,144.06 47,453,305.48 开发支出商誉长期待摊费用 221,625.00 228,375.00 递延所得税资产 67,036,705.25 64,868,300.50 其他非流动资产非流动资产合计 2,464,756,438.82 2,501,779,402.01 资产总计 3,249,262,959.39 3,341,582,820.10 流动负债：短期借款 185,000,000.00 195,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 10,716,377.41 12,801,850.07 预收款项 1,456,678.58 1,021,331.33 应付职工薪酬 8,000,000.00 15,000,000.00 应交税费 1,681,182.01 1,948,337.32 应付利息 342,111.11 390,278.47 应付股利 119,427.00 121,260.00 其他应付款 165,307,816.93 210,260,262.33 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 372,623,593.04 436,543,319.52 非流动负债：长期借款 88,000,000.00 88,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 111,555,882.54 115,968,307.77 其他非流动负债非流动负债合计 199,555,882.54 203,968,307.77 负债合计 572,179,475.58 640,511,627.29 所有者权益：股本 721,891,958.00 721,891,958.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,457,803,619.90 1,456,718,603.27 40 / 157 2017 年半年度报告减：库存股 8,780,070.00 17,644,740.00 其他综合收益 334,667,647.64 347,904,923.31 专项储备盈余公积 118,306,693.75 118,306,693.75 未分配利润 53,193,634.52 73,893,754.48 所有者权益合计 2,677,083,483.81 2,701,071,192.81 负债和所有者权益总计 3,249,262,959.39 3,341,582,820.10 法定代表人：赵唯一主管会计工作负责人：承希会计机构负责人：钟素芳合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,815,801,988.08 1,315,172,170.93 其中：营业收入 1,815,801,988.08 1,315,172,170.93 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,757,926,023.60 1,305,215,765.64 其中：营业成本 1,544,728,025.33 1,145,142,409.02 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 10,821,341.86 14,435,102.54 销售费用 111,536,751.33 80,229,644.49 管理费用 76,747,981.90 54,631,644.10 财务费用 19,758,548.83 21,218,122.95 资产减值损失 -5,666,625.65 -10,441,157.46 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -1,987.95 -162,984.80 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 15,817,743.51 4,777,516.92 其中：对联营企业和合营企业的投资 54,886.97 -53,852.95 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益 4,761,500.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 78,453,220.04 14,570,937.41 加：营业外收入 4,985,787.70 10,430,818.39 其中：非流动资产处置利得 19,678.28 2,291.26 减：营业外支出 1,524,717.32 911,034.17 其中：非流动资产处置损失 475,852.56 11,658.46 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 81,914,290.42 24,090,721.63 减：所得税费用 15,065,506.39 9,928,004.14 41 / 157 2017 年半年度报告五、净利润（净亏损以“－”号填列） 66,848,784.03 14,162,717.49 归属于母公司所有者的净利润 66,138,148.75 3,975,086.93 少数股东损益 710,635.28 10,187,630.56 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 -13,237,275.67 0.00 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 53,611,508.36 14,162,717.49 归属于母公司所有者的综合收益总额 52,900,873.08 3,975,086.93 归属于少数股东的综合收益总额 710,635.28 10,187,630.56 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.092 0.006 （二）稀释每股收益(元/股) 0.092 0.006 法定代表人：赵唯一主管会计工作负责人：承希会计机构负责人：钟素芳母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 7,837,730.85 8,435,936.21 减：营业成本 6,084,820.22 6,082,484.86 税金及附加 1,508,179.00 388,524.92 销售费用管理费用 25,362,539.22 26,416,068.39 财务费用 3,501,473.19 3,519,600.44 资产减值损失 -2,580,605.16 420,183.51 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -1,987.95 -104,484.80 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 23,476,060.19 42 / 157 2017 年半年度报告其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益 1,292,000.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,272,603.38 -28,495,410.71 加：营业外收入 74,565.97 1,186,666.65 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 13,728.56 12,200.01 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,211,765.97 -27,320,944.07 减：所得税费用 -2,168,404.75 -131,167.08 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 956,638.78 -27,189,776.99 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 -13,237,275.67 0.00 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -12,280,636.89 -27,189,776.99 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：赵唯一主管会计工作负责人：承希会计机构负责人：钟素芳合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,007,356,307.97 2,060,632,409.99 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额 43 / 157 2017 年半年度报告保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 19,872,310.84 31,385,549.75 收到其他与经营活动有关的现金 135,008,284.72 294,544,774.73 经营活动现金流入小计 2,162,236,903.53 2,386,562,734.47 购买商品、接受劳务支付的现金 1,747,267,672.77 1,560,987,924.51 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 102,644,901.88 72,018,404.70 支付的各项税费 72,719,108.18 93,289,840.82 支付其他与经营活动有关的现金 179,069,946.56 165,165,830.03 经营活动现金流出小计 2,101,701,629.39 1,891,462,000.06 经营活动产生的现金流量净额 60,535,274.14 495,100,734.41 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 190,000,000.00 取得投资收益收到的现金 10,715,534.80 4,932,369.87 处置固定资产、无形资产和其他长 18,110.00 2,355.26 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 320,000,000.00 投资活动现金流入小计 330,733,644.80 194,934,725.13 购建固定资产、无形资产和其他长 137,190,834.99 25,577,898.64 期资产支付的现金投资支付的现金 8,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 260,307,686.65 190,000,000.00 投资活动现金流出小计 397,498,521.64 223,577,898.64 投资活动产生的现金流量净额 -66,764,876.84 -28,643,173.51 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 150,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 150,000.00 到的现金取得借款收到的现金 360,900,000.00 775,945,736.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 360,900,000.00 776,095,736.00 偿还债务支付的现金 470,900,000.00 1,095,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 46,460,479.76 165,210,998.23 44 / 157 2017 年半年度报告现金其中：子公司支付给少数股东的股 107,000,000.00 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 12,532,500.00 筹资活动现金流出小计 517,360,479.76 1,273,643,498.23 筹资活动产生的现金流量净额 -156,460,479.76 -497,547,762.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -148,000.46 255,127.61 影响五、现金及现金等价物净增加额 -162,838,082.92 -30,835,073.72 加：期初现金及现金等价物余额 820,026,336.97 580,200,767.43 六、期末现金及现金等价物余额 657,188,254.05 549,365,693.71 法定代表人：赵唯一主管会计工作负责人：承希会计机构负责人：钟素芳母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 8,125,700.53 7,751,854.29 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 518,028,935.37 303,916,106.49 经营活动现金流入小计 526,154,635.90 311,667,960.78 购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金 15,888,209.92 12,868,779.09 支付的各项税费 1,893,472.78 1,770,923.72 支付其他与经营活动有关的现金 475,798,492.29 159,634,786.25 经营活动现金流出小计 493,580,174.99 174,274,489.06 经营活动产生的现金流量净额 32,574,460.91 137,393,471.72 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 9,240,137.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 24,910,200.00 现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 34,150,337.53 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长 2,331,020.66 15,315,327.82 期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 2,331,020.66 15,315,327.82 投资活动产生的现金流量净额 31,819,316.87 -15,315,327.82 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 45 / 157 2017 年半年度报告取得借款收到的现金 30,000,000.00 110,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 110,000,000.00 偿还债务支付的现金 40,000,000.00 172,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 28,766,007.24 28,449,431.42 现金支付其他与筹资活动有关的现金 1,260,000.00 筹资活动现金流出小计 68,766,007.24 201,709,431.42 筹资活动产生的现金流量净额 -38,766,007.24 -91,709,431.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -16,830.96 14,236.80 影响五、现金及现金等价物净增加额 25,610,939.58 30,382,949.28 加：期初现金及现金等价物余额 147,593,463.58 115,932,576.96 六、期末现金及现金等价物余额 173,204,403.16 146,315,526.24 法定代表人：赵唯一主管会计工作负责人：承希会计机构负责人：钟素芳 46 / 157 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目般少数股东权益所有者权益合计优永风股本其资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润先续险他准股债备一、上年期末余额 721,891,958.00 1,444,467,376.44 17,644,740.00 347,904,923.31 3,799,335.69 118,306,693.75 321,063,208.85 28,638,370.23 2,968,427,126.27 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 721,891,958.00 1,444,467,376.44 17,644,740.00 347,904,923.31 3,799,335.69 118,306,693.75 321,063,208.85 28,638,370.23 2,968,427,126.27 三、本期增减变动金额（减少以 1,085,016.63 -8,864,670.00 -13,237,275.67 -3,759,002.81 44,481,390.01 -18,373,306.58 19,061,491.58 “－”号填列）（一）综合收益总额 -13,237,275.67 66,138,148.75 710,635.28 53,611,508.36 （二）所有者投入和减少资本 1,085,016.63 -8,864,670.00 -19,083,941.86 -9,134,255.23 1．股东投入的普通股 -8,864,670.00 8,864,670.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 1,085,016.63 1,085,016.63 4．其他 -19,083,941.86 -19,083,941.86 （三）利润分配 -21,656,758.74 -21,656,758.74 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -21,656,758.74 -21,656,758.74 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -3,759,002.81 -3,759,002.81 1．本期提取 1,040,611.11 1,040,611.11 2．本期使用 4,799,613.92 4,799,613.92 （六）其他四、本期期末余额 721,891,958.00 1,445,552,393.07 8,780,070.00 334,667,647.64 40,332.88 118,306,693.75 365,544,598.86 10,265,063.65 2,987,488,617.85 47 / 157 2017 年半年度报告上期归属于母公司所有者权益一其他权益工具项目般少数股东权益所有者权益合计风股本优永资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其险先续他股债准备一、上年期末余额 669,646,070.00 520,230,171.52 30,772,000.00 118,306,693.75 264,460,333.77 160,135,635.95 1,702,006,904.99 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 669,646,070.00 520,230,171.52 30,772,000.00 118,306,693.75 264,460,333.77 160,135,635.95 1,702,006,904.99 三、本期增减变动金额（减少以 -200,000.00 1,423,604.62 -13,127,260.00 -11,418,172.68 -96,662,369.44 -93,729,677.50 “－”号填列）（一）综合收益总额 3,975,086.93 10,187,630.56 14,162,717.49 （二）所有者投入和减少资本 -200,000.00 1,423,604.62 -13,127,260.00 150,000.00 14,500,864.62 1．股东投入的普通股 -200,000.00 -1,060,000.00 -13,127,260.00 150,000.00 12,017,260.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 2,483,604.62 2,483,604.62 4．其他（三）利润分配 -15,393,259.61 -107,000,000.0 -122,393,259.61 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -15,393,259.61 -107,000,000.0 -122,393,259.61 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 669,446,070.00 521,653,776.14 17,644,740.00 118,306,693.75 253,042,161.09 63,473,266.51 1,608,277,227.49 法定代表人：赵唯一主管会计工作负责人：承希会计机构负责人：钟素芳 48 / 157 2017 年半年度报告母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具专项目优永项股本其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计先续储他备股债一、上年期末余额 721,891,958.00 1,456,718,603.27 17,644,740.00 347,904,923.31 118,306,693.75 73,893,754.48 2,701,071,192.81 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 721,891,958.00 1,456,718,603.27 17,644,740.00 347,904,923.31 118,306,693.75 73,893,754.48 2,701,071,192.81 三、本期增减变动金额（减少以 1,085,016.63 -8,864,670.00 -13,237,275.67 -20,700,119.96 -23,987,709.00 “－”号填列）（一）综合收益总额 -13,237,275.67 956,638.78 -12,280,636.89 （二）所有者投入和减少资本 1,085,016.63 -8,864,670.00 9,949,686.63 1．股东投入的普通股 -8,864,670.00 8,864,670.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 1,085,016.63 1,085,016.63 额 4．其他（三）利润分配 -21,656,758.74 -21,656,758.74 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -21,656,758.74 -21,656,758.74 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 721,891,958.00 1,457,803,619.90 8,780,070.00 334,667,647.64 118,306,693.75 53,193,634.52 2,677,083,483.81 49 / 157 2017 年半年度报告上期其他权益工具专项目项股本优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计其储先续他备股债一、上年期末余额 669,646,070.00 525,402,345.58 30,772,000.00 118,306,693.75 27,873,725.01 1,310,456,834.34 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 669,646,070.00 525,402,345.58 30,772,000.00 118,306,693.75 27,873,725.01 1,310,456,834.34 三、本期增减变动金额（减少以 -200,000.00 1,423,604.62 -13,127,260.00 -42,583,036.60 -28,232,171.98 “－”号填列）（一）综合收益总额 -27,189,776.99 -27,189,776.99 （二）所有者投入和减少资本 -200,000.00 1,423,604.62 -13,127,260.00 14,350,864.62 1．股东投入的普通股 -200,000.00 -1,060,000.00 -13,127,260.00 11,867,260.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 2,483,604.62 2,483,604.62 额 4．其他（三）利润分配 -15,393,259.61 -15,393,259.61 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -15,393,259.61 -15,393,259.61 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 669,446,070.00 526,825,950.20 17,644,740.00 118,306,693.75 -14,709,311.59 1,282,224,662.36 法定代表人：赵唯一主管会计工作负责人：承希会计机构负责人：钟素芳 50 / 157 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用江苏吴中实业股份有限公司系于 1994 年 4 月 14 日经江苏省体改委苏体改生[1994]114 号文件批复，由江苏吴中集团有限公司等五家企业法人共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1999 年 3 月经中国证监会[证监发行字(1999)25 号]文件批准，采用“上网定价”方式，通过上海证券交易所公开发行普通股 A 股 3,350 万股，1999 年 4 月 1 日在上海证券交易所上市交易。目前所属行业为综合类（主要包括医药和化工行业）。公司经营范围为：输液剂、注射剂、冻干针剂、片剂、硬胶囊剂、栓剂制造、原料药、销售（限指定的分支机构领取许可证后经营）；房地产开发、经营，房屋租赁；服装、工艺美术品[金银制品除外]、不锈钢制品、照相器材、皮革及制品、箱包的制造、销售、国内贸易（国家有专项规定的办理许可证后经营）。本企业自产的服装、绣什品、床上用品、工艺美术品、箱包、皮革及其制品、不锈钢制品、药品、原料药出口业务，本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司注册地及总部办公地址：江苏省苏州市吴中区东方大道 988 号。本财务报表业经公司董事会于 2017 年 8 月 21 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称江苏吴中医药集团有限公司江苏吴中医药销售有限公司江苏吴中进出口有限公司江苏吴中海利国际贸易有限公司江苏吴中苏药医药开发有限公司苏州兴瑞贵金属材料有限公司（注）江苏中吴置业有限公司苏州中吴物业管理有限公司宿迁市苏宿置业有限公司宿迁市吴中家天下物业服务有限公司苏州隆兴置业有限公司响水恒利达科技化工有限公司苏州恒信化工有限公司注：因转让苏州兴瑞贵金属材料有限公司 51%股权，期末不再将其资产负债情况纳入合并资产负债表，合并 51 / 157 2017 年半年度报告资产负债表期初数不作调整，苏州兴瑞贵金属材料有限公司期初至处置日的利润表纳入合并利润表，期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。本期合并财务报表范围及其变化情况详见“八、4 处置子公司”和 “九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）（证监会公告[2014]54 号）的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用公司自资产负债表日起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用（1）、同一控制下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（2）、非同一控制下的企业合并 52 / 157 2017 年半年度报告本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用（1）、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响本公司的回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动，根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况变化导致对控制所涉及的相关要素发生变化，则进行重新评估。（2）、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或 53 / 157 2017 年半年度报告业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 54 / 157 2017 年半年度报告处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用（1）、外币业务外币业务发生时，按外币业务交易发生日的即期汇率（中间价）作为折算汇率折合成人民币 55 / 157 2017 年半年度报告记账。资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额按中国人民银行公布的即期汇率（中间价）折合为人民币金额进行调整，该人民币金额与原账面记账人民币金额间形成的折算差额作汇兑损益，其中，外币专门借款账户年末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。资产负债表日，对以历史成本计量的非货币性项目，按交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）折算，不改变其原记账人民币金额，对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）折算，由此产生的汇兑损益计入公允价值变动损益。（2）、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。（1）、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。（2）、金融工具的确认依据和计量方法 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如有客观证据表明实际利率和名义利率分别计算的各期利息收入相差很小，按名义利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定， 56 / 157 2017 年半年度报告在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。（3）、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 57 / 157 2017 年半年度报告金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（4）、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5）、金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。（6）、金融资产（不含应收款项）减值准备除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，应通过权益转回，不得通过损益转回。但是在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 2）持有至到期投资的减值准备：报告期末，公司按《金融工具确认和计量》准则所列示的金融资产发生减值的客观证据，判断企业某单项投资是否存在减值情形，如果存在减值情形，则进行减值测试。减值测试与计提办法： 58 / 157 2017 年半年度报告 ①单项金额重大的投资，按单项计提减值准备。公司按合同规定的现行实际利率（合同没有规定的，则按初始确认该资产时的实际利率）预计该项投资的未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，以该现值与其帐面价值的差额计算资产减值损失并提取减值准备，计入当期损益。 ②如果企业持有至到期投资较多且分散（单项金额不重大），则按类似信用风险特征分类预计该类投资的未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，并与该类投资的帐面价值比较，以判断该类投资是否存在资产减值损失。 ③已计提减值准备的该项（类）投资价值以后又得以恢复，在原计提的减值准备金额内，按恢复增加的金额相应冲减持有至到期投资减值准备和资产减值损失。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额前五名或占应收款项余额 10%以上的款项之和。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单项进行减值测试。如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。单项金额重大并单项测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄分析法除已单项计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例。组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 信用期内逾期一年内 5 逾期一至二年 15 逾期二至三年 40 逾期三至五年 60 逾期五年以上 100 59 / 157 2017 年半年度报告信用期一般指合约规定的收款期限，如合约没有明确则按企业政策所规定的收款信用期限，如合约和政策均没有规定收款期，则按逾期期间分别计算坏帐准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由对于期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款、其他应收款，单独进行减值测试，单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。坏账准备的计提方法如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 12. 存货 √适用 □不适用（1）、存货的分类存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品（包括产成品、库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、委托代销商品、分期收款发出商品、开发成本、拟开发土地、开发产品等。（2）、取得和发出存货的计价方法日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，公司采用个别计价法确定发出存货的成本。（3）、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。公司按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；公司的开发房产存货年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 60 / 157 2017 年半年度报告以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。（4）、存货的盘存制度采用永续盘存制。（5）、周转材料的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次摊销法。（6）、房地产开发的核算方法（1）开发用土地的核算方法纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊计入商品房成本。（2）公共配套设施费用的核算方法不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确认标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用（1）、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。（2）、初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 61 / 157 2017 年半年度报告中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。（3）、后续计量及损益确认方法 1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益 62 / 157 2017 年半年度报告和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照附注三（五）、（六）中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。（4）、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。公司与其他方合营方一同对被投资单位实施共同控制且 63 / 157 2017 年半年度报告对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为公司的联营企业。（5）、减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。投资性房地产减值损失一经确认，在该项投资性房地产处置前不再转回。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 20 4 4.8 通用设备年限平均法 5-10 4 19.2-9.6 专用设备年限平均法 10-13 4 9.6-7.4 64 / 157 2017 年半年度报告运输设备年限平均法 5-10 4 19.2-9.6 其他设备年限平均法 10 4 9.6 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧；其发生的符合资本化条件的装修费用在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法计提折旧。（4）.固定资产的分类房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。（5）.固定资产的初始计量固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 (6).各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 65 / 157 2017 年半年度报告已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。（7）.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 17. 在建工程 √适用 □不适用（1）、在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。（2）、在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。（3）、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 66 / 157 2017 年半年度报告有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 18. 借款费用 √适用 □不适用（1）、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。（3）、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。（4）、借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 67 / 157 2017 年半年度报告后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1）、无形资产的计价方法 a、公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 b、后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 68 / 157 2017 年半年度报告 2）、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况无形资产类别预计使用寿命土地使用权按权利期限专有技术 10 年特许经营权 5年软件 5年每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3）、使用寿命不确定的无形资产的判断依据每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。截止本年末，公司无使用寿命不确定的无形资产。 4）、无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 1）、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的、探索性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。开发阶段的支出，符合资本化条件的予以资本化，不符合资本化条件的，在发生时计入当期损益。 2）、开发阶段支出符合资本化的具体标准 69 / 157 2017 年半年度报告内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用（1）、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。（2）、摊销年限 70 / 157 2017 年半年度报告预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 71 / 157 2017 年半年度报告 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 √适用 □不适用本公司涉及未决诉讼或仲裁、债务担保、产品质量保证或承诺、亏损合同、重组、环境污染整治等事项时，可能产生预计负债。（1）、预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。（2）、预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 √适用 □不适用（1）、股份支付的种类本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付。 72 / 157 2017 年半年度报告（2）、权益工具公允价值的确定方法以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。（3）、确认可行权权益工具最佳估计的依据授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动及业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用采用 Black-Scholes（布莱克－斯科尔斯）模型（简称―BS 模型）确定。（4）、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理在满足业绩条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用（1）、销售商品公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 1）、销售商品收入的确认一般原则： a、本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； c、收入的金额能够可靠地计量； 73 / 157 2017 年半年度报告 d、相关的经济利益很可能流入本公司； e、相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。其中房地产销售按以下标准确认： a、工程已经竣工，具备入住交房条件并办理了相关交接手续； b、具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书； c、履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得； d、成本能够可靠地计量。（2）、提供劳务在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法： 1）、已完工作的测量。 2）、已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 3）、已经发生的成本占估计总成本的比例。（3）、让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 1）、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2）、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 74 / 157 2017 年半年度报告对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。纳入合并范围的企业中，一方的当期所得税资产或递延所得税资产与另一方的当期所得税负债或递延所得税负债一般不能予以抵销，除非所涉及的企业具有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 1）、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 75 / 157 2017 年半年度报告 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用（1）、终止经营终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分： 1）、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2）、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； 3）、该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。（2）、关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。本公司的关联方包括但不限于： 1）、本公司的母公司； 2）、本公司的子公司； 3）、与本公司受同一母公司控制的其他企业； 4）、对本公司实施共同控制的投资方； 5）、对本公司施加重大影响的投资方； 6）、本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； 7）、本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； 8）、本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9）、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10）、本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序名称和金额) 财政部 2017 年 5 月 10 日发布 2017 年 8 月 21 日召开的第八届 “其他收益”科目 2017 年 1-6 的《企业会计准则第 16 号-政第十二次会议审议通过月金额增加 4,761,500.00 元，府补助》（财会（2017）15 号 “营业外收入”科目 2017 年 1-6 月金额减少 4,761,500.00 元。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 76 / 157 2017 年半年度报告 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳 17%、11%、5% 务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税营业税按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 5% 1 日起，营改增交纳增值税）城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 5%或 7% 计缴企业所得税应纳税所得额 25% 教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 5% 计缴土地增值税地上建筑物的增值额四级超率累进存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率江苏吴中医药集团有限公司 15% 2. 税收优惠 √适用 □不适用公司子公司江苏吴中医药集团有限公司 2014 年度通过江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组复审，继续被认定为江苏省高新技术企业，并获发新的高新技术企业证书（证书编号 GR201432000005），发证日期为 2014 年 6 月 30 日，有效期为三年。根据国科发火（2016）195 号文件规定，高新技术企业资格期满当年内，在通过重新认证前，其企业所得税暂按 15%的税率预缴，江苏吴中医药集团有限公司 2017 年上半年企业所得税按 15%税率预缴。公司子公司响水恒利达科技化工有限公司 2014 年 9 月 2 日被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号：GR201432001852，认定有效期 3 年，即 2014 至 2016 年度。2017 年度因公司原因未能续申报高新技术企业，本年度不再执行 15%优惠税率。 3. 其他 □适用 √不适用 77 / 157 2017 年半年度报告七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 329,702.36 271,602.09 银行存款 636,015,500.46 819,162,641.18 其他货币资金 31,914,702.48 28,129,661.42 合计 668,259,905.30 847,563,904.69 其中：存放在境外的款项总额其他说明 (1)、其他货币资金明细如下：项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金 1,007,058.40 920,185.11 信用卡存款 112,953.92 27,771.22 银行按揭贷款保证金 10,794,319.78 23,569,117.80 定期存款 20,000,000.00 0.00 履约保证金 370.38 3,612,587.29 合计 31,914,702.48 28,129,661.42 （2）、期末数与期初数中流动性受限在 3 个月以上的货币资金金额分别为 11,071,651.25 和 27,537,567.72 元，已在现金流量表中现金及现金等价物余额项下作扣除。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 811,088.75 813,076.70 其中：债务工具投资权益工具投资 811,088.75 813,076.70 衍生金融资产其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资权益工具投资其他合计 811,088.75 813,076.70 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 78 / 157 2017 年半年度报告 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 149,834,948.24 111,294,746.17 合计 149,834,948.24 111,294,746.17 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 162,837,496.63 合计 162,837,496.63 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 79 / 157 2017 年半年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准 327,436,704.18 99.37 13,399,746.30 4.09 314,036,957.88 344,403,197.03 99.39 12,745,600.89 3.7 331,657,596.14 备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账 2,062,553.29 0.63 298,607.29 14.48 1,763,946.00 2,104,445.54 0.61 340,499.54 16.18 1,763,946.00 准备的应收账款合计 329,499,257.47 / 13,698,353.59 / 315,800,903.88 346,507,642.57 100 13,086,100.43 333,421,542.14 80 / 157 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项其中：信用期以内 187,647,940.63 信用期外至 1 年 132,171,443.80 6,608,572.19 5.00 1 年以内小计 319,819,384.43 6,608,572.19 2.07 1至2年 596,114.37 89,417.16 15.00 2至3年 81,239.23 32,495.69 40.00 3至4年 676,761.41 406,056.85 60.00 4至5年 0.83 0.50 60.00 5 年以上 6,263,203.91 6,263,203.91 100.00 合计 327,436,704.18 13,399,746.30 4.09 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 612,253.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位：人民币元期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备第一名 23,770,132.58 7.21 501,930.54 第二名 18,517,289.17 5.62 426,829.52 第三名 17,969,814.83 5.45 345,506.20 第四名 12,193,245.20 3.70 216,460.01 第五名 12,090,740.64 3.67 351,742.57 合计 84,541,222.42 25.66 1,842,468.84 81 / 157 2017 年半年度报告 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款：单位：元，币种：人民币期末余额应收账款（按单位）计提比应收账款坏账准备计提理由例（%）宿迁市城市房屋拆迁管理办公室 1,763,946.00 与政府结算的房款上海甪鑫化工有限公司 298,607.29 298,607.29 100 预计无法收回合计 2,062,553.29 298,607.29 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 128,852,867.81 96.42 207,058,064.77 89.29 1至2年 4,290,049.88 3.21 23,572,760.07 10.17 2至3年 169,363.30 0.13 225,971.22 0.10 3 年以上 320,979.67 0.24 1,028,455.17 0.44 合计 133,633,260.66 100.00 231,885,251.23 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位：元，币种：人民币预付对象期末余额占预付款期末余额合计数的比例(%) 第一名 36,666,648.96 27.44 第二名 30,000,000.00 22.45 第三名 12,940,716.67 9.68 第四名 7,452,000.00 5.58 第五名 7,098,195.00 5.31 合计 94,157,560.63 70.46 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 82 / 157 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 83 / 157 2017 年半年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值例(%) 例(%) 单项金额重大 19,007,584.44 11.61 19,007,584.44 9,891,305.03 5.97 9,891,305.03 并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特 132,461,531.21 80.92 32,506,159.68 24.54 99,955,371.53 143,293,032.15 86.45 38,435,991.77 26.82 104,857,040.38 征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重 12,220,108.43 7.47 5,051,289.60 41.34 7,168,818.83 12,557,116.93 7.58 5,388,298.10 42.91 7,168,818.83 大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 163,689,224.08 / 37,557,449.28 / 126,131,774.80 165,741,454.11 / 43,824,289.87 121,917,164.24 84 / 157 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例计提理由（按单位）苏州市吴中区国家税务局 19,007,584.44 出口退税合计 19,007,584.44 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 93,576,918.75 4,678,845.92 5.00 1至2年 4,084,061.09 612,609.16 15.00 2至3年 10,018,513.73 4,007,405.49 40.00 3至4年 3,638,053.79 2,182,832.27 60.00 4至5年 298,792.52 179,275.51 60.00 5 年以上 20,845,191.33 20,845,191.33 100.00 合计 132,461,531.21 32,506,159.68 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,266,840.59 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额联营公司往来 4,012,200.00 4,012,200.00 资金往来款 102,001,106.78 104,898,470.45 押金、及保证金 17,043,345.28 22,980,646.58 出口退税 19,007,584.44 9,891,305.03 代收代付 8,009,379.41 7,259,308.89 其他应收及暂付款 13,615,608.17 16,699,523.16 85 / 157 2017 年半年度报告合计 163,689,224.08 165,741,454.11 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 威尔斯（鹤壁）科技有往来款 24,332,681.13 1 年以内 14.87 1,216,634.06 限公司苏州市吴中区吴中建设往来款 21,000,000.00 1 年以内 12.83 1,050,000.00 有限公司出口退税出口退税 19,007,584.44 1 年以内 11.61 江苏吴中服装集团有限协议代偿款 8,404,327.67 2-3 年 5.13 3,361,731.07 公司曹杨应收股权诉讼款 5,000,000.00 1-2 年 3.05 750,000.00 合计 / 77,744,593.24 / 47.49 6,378,365.13 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用期末单项金额虽不重大并单项计提坏账准备的其他应收款：单位：元，币种：人民币计提比例其他应收款内容账面余额坏账准备计提理由（%）曹杨 5,000,000.00 750,000.00 15 诉讼赔偿款苏州市吴中区吴中服装厂 4,250,000.00 4,250,000.00 100 预计无法收回与政府相关款宿迁市城市房屋拆迁办公室 2,918,818.83 项不计提坏账响水县城南煤球厂 20,647.60 20,647.60 100 预计无法收回无锡双盛石化装备有限公司 20,000.00 20,000.00 100 预计无法收回江苏傲鹰化工有限公司 4,000.00 4,000.00 100 预计无法收回北塘区予新原起重工具经营部 3,000.00 3,000.00 100 预计无法收回上海振兴制冷阀门厂 2,300.00 2,300.00 100 预计无法收回江苏宝安电缆有限公司 1,142.00 1,142.00 100 预计无法收回常熟市宝临化工设备制造有限公司 200.00 200.00 100 预计无法收回合计 12,220,108.43 5,051,289.60 86 / 157 2017 年半年度报告 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 99,551,988.20 531,946.93 99,020,041.27 66,717,643.65 531,946.93 66,185,696.72 在产品 93,342,680.89 93,342,680.89 50,260,652.72 0.00 50,260,652.72 库存商品 99,726,813.62 89,176.52 99,637,637.10 126,922,733.42 89,176.52 126,833,556.90 包装物 6,502,459.63 6,502,459.63 6,343,025.36 0.00 6,343,025.36 开发成本 300,689,591.72 300,689,591.72 284,963,181.73 0.00 284,963,181.73 开发产品 485,703,487.27 154,293.21 485,549,194.06 714,550,067.37 166,331.43 714,383,735.94 合计 1,085,517,021.33 775,416.66 1,084,741,604.67 1,249,757,304.25 787,454.88 1,248,969,849.37 87 / 157 2017 年半年度报告 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 531,946.93 531,946.93 库存商品 89,176.52 89,176.52 开发产品 166,331.43 12,038.22 154,293.21 合计 787,454.88 12,038.22 775,416.66 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用 1）、开发成本：开工时预计竣工预计投资总项目名称期末余额（元）年初余额（元）间时间额（万元）苏苑花园四期（二） 2012.03 2017.08 9,338.00 104,461,082.53 104,325,928.53 宿城 F26 待开发地块 89,708,880.00 90,921,650.00 宿城 D23 待开发地块 69,500,134.95 69,500,134.95 吴中家天下二期 37,019,494.24 20,215,468.25 合计 9,338.00 300,689,591.72 284,963,181.73 2）、开发产品：单位：人民币元项目名称竣工时间年初余额本期增加金额本期减少金额期末余额苏苑花园一期 2008.05 456,558.72 230,391.78 226,166.94 苏苑花园三期 2009.01 155,861.59 155,861.59 阳光华城四期 2010.12 370,574.58 370,574.58 阳光华城五期 2012.06 413,532.19 413,532.19 阳光美地一期 2014.05 5,867,236.59 401,193.00 2,879,548.98 3,388,880.61 阳光美地二期 2016.10 58,634,326.35 670,735.80 23,187,637.32 36,117,424.83 吴中家天下一期 2016.11 281,227,515.3 -2,520,595.67 157,406,972.90 121,299,946.72 金枫美地汽车库 2008.06 8,973,117.03 14,321.55 8,958,795.48 金枫美地自行车库 2008.06 3,037,553.83 290,288.07 2,747,265.76 岚山别墅一期 2010.03 26,771,483.14 6,384,983.83 20,386,499.31 岚山别墅二期一批 2011.12 33,114,467.96 -570,447.36 33,684,915.32 岚山别墅二期二批 2013.01 3,251,023.55 81,297.64 3,169,725.91 中吴红玺一期 2014.11 165,408,653.95 -1,356,902.98 2,826,186.69 161,225,564.28 中吴红玺二期 2016.09 126,868,162.6 238,820.04 33,548,648.89 93,558,333.75 合计 714,550,067.37 -2,566,749.81 226,279,830.29 485,703,487.27 88 / 157 2017 年半年度报告 3）、计入存货成本的借款费用资本化金额：本期减少本期确认资本存货项目名称年初余额本期增加期末余额化金额的资本本期转入其他减少化率(%) 开发产品吴中家天下二期 1,979,250.02 1,979,250.02 4.35 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理财产品 65,000,000.00 135,000,000.00 待抵扣进项税 630,288.64 7,197,128.31 预缴税款 32,773,390.88 30,140,698.96 其他 113,450.50 72,635.90 合计 98,517,130.02 172,410,463.17 其他说明根据第八届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 16,000 万元的闲置募集资金进行现金管理（具体见公司 2016 年 8 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上披露的相关公告）。截至 2017 年 6 月 30 日，实施情况如下：发行方产品名称产品起息日产品到期日预期年收益率认购金额(万元) 中国农业银行股份本利丰 181 天 2017 年 1 月 13 日 2017 年 7 月 13 日 2.85% 3,000.00 有限公司招商银行股份有限步步生金 8868 号保本型 2015 年 11 月 10 日每个交易日可赎回 1.6%-3.2% 500.00 公司理财计划中国工商银行股份工银理财共赢 3 号保本型 2017 年 6 月 6 日 2017 年 9 月 5 日 3.50% 3,000.00 有限公司 2017 年第 49 期合计 6,500.00 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面价值账面余额减值准备可供出售债务工具：可供出售权益 529,787,397.72 100,000.00 529,687,397.72 547,437,098.62 100,000.00 547,337,098.62 工具：按公允价 482,252,121.65 482,252,121.65 499,901,822.6 499,901,822.6 值计量的 89 / 157 2017 年半年度报告按成本计 47,535,276.07 100,000.00 47,435,276.07 47,535,276.07 100,000.00 47,435,276.07 量的合计 529,787,397.72 100,000.00 529,687,397.72 547,437,098.62 100,000.00 547,337,098.62 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益工可供出售债可供出售金融资产分类合计具务工具权益工具的成本/债务工 36,028,591.47 36,028,591.47 具的摊余成本公允价值 482,252,121.65 482,252,121.65 累计计入其他综合收益 446,223,530.18 446,223,530.18 的公允价值变动金额已计提减值金额该金融资产系公司持有的江苏银行股份有限公司 51,910,885 股股票，2017 年 6 月 30 日期末股价公允价值为 9.29 元/股。期末用于质押的江苏银行股份股数为 51,910,885 股。 90 / 157 2017 年半年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币账面余额减值准备在被投资被投资本期现单位持股单位本期本期本期本期金红利期初期末期初期末比例(%) 增加减少增加减少江苏兴业实业有限公司 27,857,431.19 27,857,431.19 广州美亚股份有限公司 6,100,288.77 6,100,288.77 2.51 江苏南通医药股份有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.33 苏州吴越典当投资有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 苏州长征欣凯制药有限公司 8,977,556.11 8,977,556.11 合计 47,535,276.07 47,535,276.07 100,000.00 100,000.00 / 91 / 157 2017 年半年度报告 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 100,000 100,000 本期计提其中：从其他综合收益转入本期减少其中：期后公允价值回 / 升转回期末已计提减值金余额 100,000 100,000 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 92 / 157 2017 年半年度报告 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动期初其他综宣告发放期末减值准备期被投资单位追加减少权益法下确认其他权益计提减值其余额合收益现金股利余额末余额投资投资的投资损益变动准备他调整或利润一、合营企业小计二、联营企业江苏南大苏富 399,233.83 399,233.83 399,233.83 特教育信息技术有限公司江苏省农药研究所股份有限公司（注）宿迁苏商置业 25,039,502.39 -127,014.94 24,912,487.45 有限公司天津嘉和昊成 34,589,941.21 181,901.91 34,771,843.12 物流有限公司小计 60,028,677.43 54,886.97 60,083,564.40 399,233.83 合计 60,028,677.43 54,886.97 60,083,564.40 399,233.83 其他说明注：公司对联营企业江苏省农药研究所股份有限公司初始投资成本为 10,005,877.07 元，公司已确认江苏省农药研究所股份有限公司单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成的长期权益减记至零。另本公司与自然人曹杨签订了《公司收购协议》，公司将持有的江苏省农药研究所股份有限公司 24%的股权转让给曹杨，本次交易应收转让款 2,504.06 万元，应承担江苏省农药研究所股份有限公司银行债务 2448 万元。由于交 93 / 157 2017 年半年度报告易对方部分转让款未支付，公司对其提起了诉讼。截止报告期末，已收到江苏省南京市栖霞区人民法院出具的（2016）苏 0113 民初 2684 号民事判决书，判决被告曹杨向本公司支付股权转让款 500 万元及逾期付款利息。曹杨于 2017 年 2 月就上述事项又向南京市中级人民法院提出上诉。截至本报告期末，该案件处于二审中。 94 / 157 2017 年半年度报告 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 101,424,615.15 29,847,980.20 131,272,595.35 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 101,424,615.15 29,847,980.20 131,272,595.35 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 14,357,608.35 4,601,563.67 18,959,172.02 2.本期增加金额 2,328,349.24 373,099.80 2,701,449.04 （1）计提或摊销 2,328,349.24 373,099.80 2,701,449.04 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 16,685,957.59 4,974,663.47 21,660,621.06 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 84,738,657.56 24,873,316.73 109,611,974.29 2.期初账面价值 87,067,006.80 25,246,416.53 112,313,423.33 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用期末用于抵押的投资性房地产价值为 109,461,241.31 元。 95 / 157 2017 年半年度报告 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具专用设备通用设备其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 485,077,712.83 20,102,422.53 342,678,013.08 182,955,974.19 12,795,346.06 1,043,609,468.69 2.本期增加金额 2,924,723.62 2,876,908.06 11,388,208.93 4,615,924.60 664,063.56 22,469,828.77 （1）购置 2,876,908.06 9,319,891.42 2,133,793.16 664,063.56 14,994,656.20 （2）在建工程转入 2,924,723.62 2,068,317.51 2,482,131.44 7,475,172.57 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 13,463,658.36 1,432,557.26 1,474,224.63 1,191,177.26 17,561,617.51 （1）处置或报废 345,680.00 1,474,224.63 247,039.11 2,066,943.74 （2）出售子公司减少 13,463,658.36 1,086,877.26 944,138.15 15,494,673.77 4.期末余额 474,538,778.09 21,546,773.33 352,591,997.38 186,380,721.53 13,459,409.62 1,048,517,679.95 二、累计折旧 1.期初余额 129,334,773.35 13,288,178.16 174,148,634.63 89,556,331.83 6,572,261.23 412,900,179.20 2.本期增加金额 11,786,304.61 1,284,817.76 13,825,626.55 8,559,179.49 593,479.13 36,049,407.54 （1）计提 11,786,304.61 1,284,817.76 13,825,626.55 8,559,179.49 593,479.13 36,049,407.54 3.本期减少金额 7,017,630.80 846,094.03 764,237.75 1,004,448.56 9,632,411.14 （1）处置或报废 331,852.80 764,237.75 233,217.49 1,329,308.04 （2）出售子公司减少 7,017,630.80 514,241.23 771,231.07 8,303,103.10 4.期末余额 134,103,447.16 13,726,901.89 187,210,023.43 97,111,062.76 7,165,740.36 439,317,175.60 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 96 / 157 2017 年半年度报告（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 340,435,330.93 7,819,871.44 165,381,973.95 89,269,658.77 6,293,669.26 609,200,504.35 2.期初账面价值 355,742,939.48 6,814,244.37 168,529,378.45 93,399,642.36 6,223,084.83 630,709,289.49 97 / 157 2017 年半年度报告 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因新九车间 5,041,278.25 产证尚在办理中十一车间 3,424,427.55 产证尚在办理中十二车间 3,423,821.84 产证尚在办理中研发楼 7,486,924.51 产证尚在办理中其他说明： √适用 □不适用本期折旧额 36,049,407.54 元。本期由在建工程转入固定资产原价为 7,475,172.57 元。期末用于抵押的固定资产价值为 121,143,165.95 元。固定资产中无融资租入和经营租出的资产，也无待售资产。 98 / 157 2017 年半年度报告 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值抗肿瘤药合成、精烘包、制剂车 11,943,865.75 11,943,865.75 14,054,188.50 14,054,188.50 间改造工程原料药（河东）制剂（河西）调 3,649,947.63 3,649,947.63 整改建项目内皮中试设备及改造项目 12,617,191.07 12,617,191.07 12,617,191.07 12,617,191.07 响水恒利达科技二期工程 214,304,081.88 214,304,081.88 141,229,178.80 141,229,178.80 二部化验室改造 151,726.58 151,726.58 其他工程 184,396.39 184,396.39 184,396.39 184,396.39 合计 239,201,261.67 239,201,261.67 171,734,902.39 171,734,902.39 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币其中：工程累计投本期利期初本期转入固定本期其他减期末利息资本化累本期利资金来项目名称预算数本期增加金额入占预算比工程进度息资本余额资产金额少金额余额计金额息资本源例(%) 化率(%) 化金额抗肿瘤药合成、精烘包、 17,410,000.00 14,054,188.50 2,110,322.75 11,943,865.75 80.72 80.72 自筹制剂车间改造工程原料药（河东）制剂（河 46,000,000.00 3,649,947.63 1,362,107.86 5,008,927.49 3,128.00 - 30.95 30.95 募集西）调整改建项目内皮中试设备及改造项 20,000,000.00 12,617,191.07 12,617,191.07 63.09 63.09 募集目 99 / 157 2017 年半年度报告响水恒利达科技二期工 350,000,000.00 141,229,178.80 73,074,903.08 214,304,081.88 61.23 61.23 2,500,474.54 募集程二部化验室改造 564,964.00 151,726.58 151,726.58 26.86 26.86 自筹其他工程 184,396.39 355,922.33 355,922.33 184,396.39 自筹合计 433,974,964.00 171,734,902.39 74,944,659.85 7,475,172.57 3,128.00 239,201,261.67 / / / / 100 / 157 2017 年半年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权软件合计一、账面原值 1.期初余额 105,705,745.53 55,594,898.26 1,167,607.41 162,468,251.20 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 105,705,745.53 55,594,898.26 1,167,607.41 162,468,251.20 二、累计摊销 1.期初余额 23,937,639.37 28,685,488.18 582,623.99 53,205,751.54 2.本期增加金额 1,262,256.14 1,828,782.78 87,714.00 3,178,752.92 （1）计提 1,262,256.14 1,828,782.78 87,714.00 3,178,752.92 3.本期减少金额 (1)处置 101 / 157 2017 年半年度报告 4.期末余额 25,199,895.51 30,514,270.96 670,337.99 56,384,504.46 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 80,505,850.02 25,080,627.30 497,269.42 106,083,746.74 2.期初账面价值 81,768,106.16 26,909,410.08 584,983.42 109,262,499.66 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用本期摊销额为 3,178,752.92 元。期末用于抵押的无形资产价值为 34,285,485.53 元。 26、开发支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初确认为期末项目其余额内部开发支出无形资转入当期损益余额他产呼吸系统中药项目 1,954,061.58 1,954,061.58 心血管系统中药 2,700,000.00 2,700,000.00 抗感染类医药项目 1 2,843,206.43 2,843,206.43 抗感染类医药项目 2 2,634,824.62 355,526.54 2,990,351.16 抗肿瘤医药项目 1 1,645,244.64 351,077.70 1,996,322.34 抗肿瘤医药项目 2 2,323,617.54 2,323,617.54 抗肿瘤医药项目 3 2,153,954.25 9,571.12 9,571.12 2,153,954.25 抗肿瘤医药项目 4 1,958,029.69 1,958,029.69 抗肿瘤医药项目 5 1,688,438.91 1,688,438.91 心血管项目 1,566,103.74 411,906.07 411,906.07 1,566,103.74 消化系统项目 5 1,629,236.53 70,830.93 70,830.93 1,629,236.53 抗肿瘤医药项目 7 1,430,358.97 460,797.18 460,797.18 1,430,358.97 消化系统项目 1 993,741.28 993,741.28 消化系统项目 3 1,613,207.62 165,270.98 165,270.98 1,613,207.62 抗感染项目 1 7,605,927.99 7,605,927.99 抗感染项目 2 1,083,787.62 1,083,787.62 抗肿瘤研发项目 6 48,625,185.11 3,275,546.06 51,900,731.17 心血管项目 2 1,660,865.88 1,660,865.88 0.00 脑血管医药项目 45,485.97 45,485.97 0.00 消化系统项目 2 164,102.56 164,102.56 0.00 抗病毒医药项目 1 42.40 42.40 0.00 肌肉松驰医药项目 3,075,375.05 3,075,375.05 免疫系统医药项目 1 1,312.80 1,312.80 0.00 102 / 157 2017 年半年度报告免疫系统医药项目 2 300,000.00 300,000.00 0.00 呼吸系统中药项目 1 270,283.44 270,283.44 0.00 中枢神经系统 32,385.43 32,385.43 0.00 消化系统项目 4 39.01 39.01 0.00 染料中间体项目 1 2,499,439.09 2,499,439.09 0.00 染料中间体项目 2 3,505,074.49 3,505,074.49 0.00 染料中间体项目 3 2,047,457.18 2,047,457.18 0.00 合计 84,448,926.52 18,702,389.88 11,644,864.53 91,506,451.87 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额企业合并期末余额处置项形成的响水恒利达科技 379,774,257.08 379,774,257.08 化工有限公司合计 379,774,257.08 379,774,257.08 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期摊销金其他减项目期初余额本期增加金额期末余额额少金额设备维护费 13,333.48 13,333.48 长期资产租赁费用 228,375.00 6,750.00 221,625.00 厂房维修与防水 1,621,621.62 27,027.03 1,594,594.59 合计 241,708.48 1,621,621.62 47,110.51 1,816,219.59 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备 52,530,453.35 12,820,034.88 58,197,079.01 13,678,531.73 内部交易未实现利润可抵扣亏损 244,229,699.58 61,057,424.90 232,977,463.39 58,244,365.85 103 / 157 2017 年半年度报告预计负债 1,347,776.10 336,944.03 1,587,785.75 396,946.44 开办费 718,018.59 179,504.65 1,795,045.33 269,256.80 以公允价值计量且 184,995.27 46,248.82 183,007.32 45,751.83 其变动计入当期损益的金融资产合计 299,010,942.89 74,440,157.28 294,740,380.80 72,634,852.65 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业 29,297,632.92 4,394,644.94 30,786,531.48 4,617,979.72 合并资产评估增值可供出售金融资 446,223,530.18 111,555,882.54 463,873,231.08 115,968,307.77 产公允价值变动合计 475,521,163.10 115,950,527.48 494,659,762.56 120,586,287.49 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异可抵扣亏损 36,513,249.87 37,716,018.78 合计 36,513,249.87 37,716,018.78 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2020 年 396,129.61 4,812,272.43 2021 年 32,903,746.35 32,903,746.35 2022 年 3,213,373.91 合计 36,513,249.87 37,716,018.78 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付工程设备土地款 58,230,000.00 3,190,000.00 104 / 157 2017 年半年度报告合计 58,230,000.00 3,190,000.00 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 100,000,000.00 61,100,000.00 抵押借款 15,000,000.00 15,000,000.00 保证借款 681,000,000.00 1,009,900,000.00 合计 796,000,000.00 1,086,000,000.00 短期借款分类的说明：本公司按取得银行短期融资方式或条件确定借款类别。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 2,000.00 银行承兑汇票 3,352,194.65 3,067,232.30 合计 3,352,194.65 3,069,232.30 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付货款 278,397,574.59 221,017,434.26 应付工程款 95,406,555.70 178,249,458.00 合计 373,804,130.29 399,266,892.26 105 / 157 2017 年半年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因苏州第五建筑集团有限公司 2,700,000.00 项目仍在进行，尚未结算苏州顺龙建设工程有限公司 2,500,000.00 项目仍在进行，尚未结算江苏华新建设工程有限公司 2,240,000.00 项目仍在进行，尚未结算吴江市建设工程集团有限公司 2,150,000.00 项目仍在进行，尚未结算苏州建鑫建设集团有限公司 1,313,224.00 项目仍在进行，尚未结算宿迁市土地资产储备投资中心 1,197,836.92 项目仍在进行，尚未结算苏州嘉盛建设工程有限公司 1,175,950.00 项目仍在进行，尚未结算江苏金烁工程总承包有限公司 1,102,545.69 项目仍在进行，尚未结算江阴一建建设有限公司 1,000,000.00 项目仍在进行，尚未结算合计 15,379,556.61 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收房款 173,766,218.66 233,669,149.66 预收货款 35,970,924.80 59,320,745.39 合计 209,737,143.46 292,989,895.05 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用预收房屋销售款明细：单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预计竣工时间岚山二期二批 5,030,000.00 5,330,000.00 已竣工苏苑花园一期 50,000.00 318,090.00 已竣工苏苑花园三期 77,820.00 77,820.00 已竣工苏苑花园四期（二） 56,994,111.66 57,377,211.66 2017.8 阳光华城五期 681,050.00 681,050.00 已竣工阳光美地一期 2,975,642.00 2,975,642.00 已竣工阳光美地二期 8,054,037.00 23,128,978.00 已竣工家天下一期 79,405,221.00 104,669,443.00 已竣工中吴红玺项目一期 2,158,157.00 2,712,361.00 已竣工中吴红玺项目二期 21,315,822.00 36,398,554.00 已竣工 106 / 157 2017 年半年度报告合计 173,766,218.66 233,669,149.66 已竣工 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 41,580,636.02 70,668,711.87 98,249,947.91 13,999,399.98 二、离职后福利-设 78,007.16 3,990,893.45 3,990,893.45 78,007.16 定提存计划三、辞退福利 120,930.00 120,930.00 合计 41,658,643.18 74,780,535.32 102,361,771.36 14,077,407.14 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 41,459,963.00 61,924,652.51 89,506,324.17 13,878,291.34 补贴二、职工福利费 4,568,097.02 4,568,097.02 - 三、社会保险费 42,087.58 2,198,930.83 2,198,930.83 42,087.58 其中：医疗保险费 32,654.16 2,012,523.60 2,012,523.60 32,654.16 工伤保险费 5,805.18 148,571.89 148,571.89 5,805.18 生育保险费 3,628.24 37,835.34 37,835.34 3,628.24 四、住房公积金 1,865,494.00 1,865,494.00 五、工会经费和职工教育 78,585.44 111,537.51 111,101.89 79,021.06 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 41,580,636.02 70,668,711.87 98,249,947.91 13,999,399.98 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 72,564.80 3,871,801.51 3,871,801.51 72,564.80 2、失业保险费 5,442.36 119,091.94 119,091.94 5,442.36 合计 78,007.16 3,990,893.45 3,990,893.45 78,007.16 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 5,229,143.27 7,332,589.95 107 / 157 2017 年半年度报告营业税 585,826.93 294,435.50 企业所得税 15,004,400.92 13,163,074.58 个人所得税 315,807.85 1,469,772.56 城市维护建设税 364,390.56 312,296.40 房产税 1,223,768.55 1,171,425.89 土地增值税 717.75 教育费附加 343,276.20 273,707.90 关税 491,454.55 印花税 68,050.11 256,499.76 土地使用税 131,919.85 104,793.20 合计 23,266,584.24 24,870,768.04 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 119,777.78 131,755.55 短期借款应付利息 1,000,609.66 1,302,961.67 合计 1,120,387.44 1,434,717.22 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额限制性股票激励对象 119,427.00 121,260.00 合计 119,427.00 121,260.00 注根据公司 2015 年 3 月 26 日第七届董事会第七次会议及 2014 年年度股东大会审议通过的《公司 2014 年度利润分配与资本公积转增股本的议案》，公司以总股本 628,600,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税）。根据公司 2016 年 3 月 14 日第八届董事会第六次会议及 2015 年年度股东大会审议通过的《公司 2015 年度利润分配与资本公积转增股本的议案》，公司以总股本 669,446,070 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.23 元（含税）。根据公司 2017 年 4 月 28 日第八届董事会第十一次会议及 2016 年年度股东大会审议通过的《公司 2016 年度利润分配与资本公积转增股本的议案》，公司以总股本 721,891,958 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税）。截止至 2017 年 6 月 30 日，尚未解锁的限制性股票股数 1,410,000 股，应付现金红利 119,427.00 元，将在解锁时向激励对象支付。 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 108 / 157 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额资金往来款 90,091,010.36 67,942,484.77 暂收款 2,675,392.85 4,881,830.09 押金及保证金 25,913,699.03 9,766,712.64 未结算费用性质款项 20,264,942.09 28,499,028.71 股权激励回购义务 8,780,070.00 17,644,740.00 其他 4,116,442.02 5,344,565.60 合计 151,841,556.35 134,079,361.81 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因广州博济医药生物技术有限公司 1,150,000.00 尚未结算的技术转让款苏州市住房保障管理中心 1,345,553.00 与政府往来款尚未结算合计 2,495,553.00 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额抵押借款 88,000,000.00 88,000,000.00 合计 88,000,000.00 88,000,000.00 长期借款分类的说明：本公司按取得该等借款方式或条件确定借款类别。 109 / 157 2017 年半年度报告截至期末公司与中国工商银行股份有限公司苏州吴中支行签订的《固定资产支持融资借款合同》中尚未到期的借款金额为 8800.00 万元，年利率为 4.9000%。公司抵押的资产情况详见十四、承诺及或有事项中 1、重要承诺事项。其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用利率区间：4.9000%-4.9000% 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼 1,587,785.75 1,347,776.10 注 1、注 2、注 3 产品质量保证重组义务待执行的亏损合同 110 / 157 2017 年半年度报告其他合计 1,587,785.75 1,347,776.10 / 其他说明：注 1：公司子公司隆兴公司于 2007 年 3 月 24 日将位于苏州市吴中区木渎镇金枫美地花园 17 幢 104 室出售给孙美君，装修完毕后 2008 年夏天入住，2009 年发现该房屋在黄梅季节存在渗水和墙体脱落问题。孙美君提出上诉，江苏省苏州市中级人民法院 2016 年 8 月 31 日受理，2016 年 11 月 22 日作终审判决：判隆兴公司赔偿孙美君装修损失 108,994.65 元、租金损失 37800 元及案件受理费 3215 元合计 150,009.65 元。公司于 2016 年 12 月 30 日与孙美君签订协议，除赔偿上述金额外，一次性支付给孙美君 9 万元维修费，共计 240,009.65 元，此后隆兴公司不再承担任何责任义务。上述款项于 2017 年 1 月已支付完毕。注 2：公司全资子公司中吴置业于 2016 年 2 月 29 日将位于苏州高新区永莲路 128 号“中吴红玺”小区 22 幢 101 室房屋一套出售给程树桂夫妇，建筑面积 275.64 平米，包括一楼的 101 室及负一楼的三间房间。2016 年 9 月程树桂夫妇向小区物业服务公司报备后开始整体装修，装修过程中被告知地下室西面面积约 30 平米的房间属于公共部位。因此，程树桂夫妇向苏州市虎丘区人民法院提出诉讼，要求中吴置业按照购买商品价款的三倍予以赔偿，赔偿金额 752,670.00 元。截止报告日，一审已宣判，本公司胜诉，无需支付原告提出的赔偿金额。目前程树桂夫妇已提起上诉。注3：公司全资子公司中吴置业于2016年5月将位于苏州高新区永莲路128号“中吴红玺”小区 22幢104室房屋一套出售给姜建松先生，建筑面积237.99平方米，包括一楼的104室及负一楼的三间房间。2016年7月左右姜建松先生物业服务公司报备后开始整体装修，装修过程中被告知地下室西面面积约30平米的房间属于公共部位。因此，姜建松先生向苏州市虎丘区人民法院提出诉讼，要求中吴置业按照购买商品价款的二倍予以赔偿，赔偿金额595,106.10元。截止报告日，一审已宣判，本公司胜诉，无需支付原告提出的赔偿金额。目前姜建松已提起上诉。 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因 77,460,430.16 130,000.00 6,729,264.68 70,861,165.48 与资产相关政府补助按相应政府补助资产使用寿命摊销合计 77,460,430.16 130,000.00 6,729,264.68 70,861,165.48 / 111 / 157 2017 年半年度报告涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补助本期计入营业其他变动期末余额与资产相关/ 金额外收入金额与收益相关苏州市 2016 年度第四批科技发展计划（科技企业技术创新能 750,000.00 750,000.00 与资产相关力提升-工业）项目及经费 2016 年度苏州市级工业经济升级版专项资金扶持项目资金 400,000.00 400,000.00 与资产相关第二十批国家“千人计划”人才有关补贴奖励经费 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 与收益相关吴中区 2016 年江苏省第一批、第二批高新技术产品政策性奖 60,000.00 60,000.00 0.00 与资产相关励经费省重点工业技术改造专项引导资金 4,422,916.45 482,500.02 3,940,416.43 与资产相关吴中区第九批科技发展计划 500,000.00 500,000.00 与资产相关科技发展计划项目和科技经费 150,000.00 150,000.00 与资产相关区科技发展计划专项资金 453,000.00 453,000.00 与资产相关产业升级技改专项扶持资金 5,417,500.18 492,499.98 4,925,000.20 与资产相关科技发展计划项目（工业）及科技经费 150,000.00 150,000.00 与资产相关区科技发展计划专项资金 150,000.00 150,000.00 与资产相关吴中区科技发展计划（工业）及科技经费 696,000.00 696,000.00 与资产相关六药厂搬迁补偿 44,040,513.53 4,559,764.68 39,480,748.85 与资产相关商务发展专项资金 200,000.00 200,000.00 与资产相关医药与生物技术培育引导专项资金 600,000.00 600,000.00 与资产相关医药和生物技术产业培育引导专项资金 400,000.00 400,000.00 与资产相关第五批科技发展计划项目经费 700,000.00 700,000.00 与资产相关科技发展计划项目经费 200,000.00 200,000.00 与资产相关高层次人才项目资助经费 100,000.00 100,000.00 与资产相关吴中区 2013 年度第九批科技发展计划 200,000.00 200,000.00 与资产相关吴中区 2013 年度第九批科技发展计划 200,000.00 200,000.00 与资产相关苏州市 2014 年度第十一批科技发展计划 300,000.00 300,000.00 与资产相关 112 / 157 2017 年半年度报告 2014 年(第一批)吴中区工业企业转型升级专项资金 300,000.00 300,000.00 与资产相关 2014 年度吴中区市以上科技发展计划 600,000.00 600,000.00 与资产相关 2015 年度苏州市工业经济升级版专项资金扶持项目 793,333.32 42,500.00 750,833.32 与资产相关关于下达 2015 年（第一批）吴中区工业企业转型升级专项资 410,666.68 22,000.00 388,666.68 与资产相关金省科技成果转化专项资金 10,752,500.00 10,752,500.00 与资产相关重大新药创制资金 1,574,000.00 1,574,000.00 与资产相关 2012 年及以前年度存量资金 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关合计 77,460,430.16 60,000.00 4,559,764.68 2,099,500.00 70,861,165.48 / 113 / 157 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 114 / 157 2017 年半年度报告 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 721,891,958.00 721,891,958.00 其他说明：年初余额本期变动增减（＋，－）期末余额比例发行新比例数量送股公积金转股其他小计数量 (%) 股 (%) 一、有限售条件股份 55,265,888 7.66 -1,410,000 -1,410,000 53,855,888 7.46 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 55,265,888 7.66 -1,410,000 -1,410,000 53,855,888 7.46 其中：境内非国有法人持股 17,724,398 2.46 17,724,398 2.46 境内自然人持股 37,541,490 5.20 -1,410,000 -1,410,000 36,131,490 5.00 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份 666,626,070 92.34 +1,410,000 +1,410,000 668,036,070 92.54 1、人民币普通股 666,626,070 92.34 +1,410,000 +1,410,000 668,036,070 92.54 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份总数 721,891,958 100.00 721,891,958 100.00 115 / 157 2017 年半年度报告经公司第八届董事会 2017 年第二次临时会议及第八届监事会 2017 年第二次临时会议审议，通过了《关于公司实施限制性股票激励计划第二期解锁的议案》。公司董事会认为公司规定的限制性股票激励计划第二个解锁期的解锁条件已经成就，决定对实施的限制性股票激励计划第二期进行解锁。监事会对本次解锁的激励对象名单进行核查后认为该等人员作为激励对象的主体资格合法、有效，已符合公司规定的限制性股票激励计划第二期解锁的条件。本次合计解锁限制性股票 1,410,000 股，共计 26 人。 116 / 157 2017 年半年度报告 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本 1,415,823,865.01 5,710,398.98 1,421,534,263.99 溢价）其他资本公积 28,643,511.43 1,085,016.63 5,710,398.98 24,018,129.08 合计 1,444,467,376.44 6,795,415.61 5,710,398.98 1,445,552,393.07 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注：资本溢价本期增加和其他资本公积本期减少系公司第二期股权激励解锁，其他资本公积 5,710,398.98 元转入股本溢价。其他资本公积本期增加系报告期公司确认 2017 年 1-6 月股权激励费用 1,085,016.63 元。 56、库存股 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额限制性股票义务回购相关 17,644,740.00 8,864,670.00 8,780,070.00 的库存股合计 17,644,740.00 8,864,670.00 8,780,070.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：第二期股权激励解锁减少库存股 8,822,370.00 元，限制性股票应付股利减少库存股 42,300 .00 元。 117 / 157 2017 年半年度报告 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：前期计期初入其他综期末项目本期所得税前发税后归属于母公税后归属于余额合收益当减：所得税费用余额生额司少数股东期转入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价 347,904,923.31 -17,649,700.90 -4,412,425.23 -13,237,275.67 334,667,647.64 值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额其他综合收益合计 347,904,923.31 -17,649,700.90 0.00 -4,412,425.23 -13,237,275.67 0.00 334,667,647.64 118 / 157 2017 年半年度报告 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 3,799,335.69 1,040,611.11 4,799,613.92 40,332.88 合计 3,799,335.69 1,040,611.11 4,799,613.92 40,332.88 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：公司根据企业安全生产费用提取和使用管理办法的相关规定，以生产危险品的实际销售收入为依据计提安全生产费。本期计提 1,040,611.11 元，本期减少 4,799,613.92 元系支付安全生产设备的维护、环保等费用。 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 45,298,977.50 45,298,977.50 任意盈余公积 73,007,716.25 73,007,716.25 合计 118,306,693.75 118,306,693.75 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 321,063,208.85 264,460,333.77 调整期初未分配利润合计数（调增 +，调减－）调整后期初未分配利润 321,063,208.85 264,460,333.77 加：本期归属于母公司所有者的净 66,138,148.75 3,975,086.93 利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 21,656,758.74 15,393,259.61 转作股本的普通股股利期末未分配利润 365,544,598.86 253,042,161.09 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,811,495,620.22 1,542,673,795.79 1,309,123,036.15 1,142,905,755.89 其他业务 4,306,367.86 2,054,229.54 6,049,134.78 2,236,653.13 合计 1,815,801,988.08 1,544,728,025.33 1,315,172,170.93 1,145,142,409.02 119 / 157 2017 年半年度报告 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业税 1,729,812.10 6,191,687.16 城市维护建设税 2,380,105.44 1,884,116.91 教育费附加 2,185,723.69 1,807,661.56 房产税 1,980,175.83 169,233.77 土地使用税 753,807.87 62,262.62 车船使用税 10,123.50 3,060.00 印花税 555,212.51 201,525.47 土地增值税 1,226,380.92 4,115,555.05 合计 10,821,341.86 14,435,102.54 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 17,967,887.01 17,770,996.02 广告宣传服务费 22,019,720.07 22,922,191.32 运费 18,099,956.70 10,080,498.14 交通差旅费 12,790,402.46 11,250,268.34 办公费 4,445,011.69 4,125,800.22 业务招待费 2,846,152.52 1,857,303.05 会务费 5,141,528.97 8,524,492.26 咨询费 25,625,358.15 1,186,906.91 代理费 0.00 417,859.35 其他 2,600,733.76 2,093,328.88 合计 111,536,751.33 80,229,644.49 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 27,757,169.32 24,898,287.74 折旧费 12,017,707.63 8,916,157.42 咨询费 923,951.02 1,288,786.71 业务招待费 5,722,885.71 3,173,144.68 技术研发费 11,644,864.53 564,932.57 办公费 6,138,980.91 2,908,816.58 无形资产摊销 3,178,752.92 1,735,433.43 税费 2,019,944.51 差旅费 1,058,161.07 803,840.29 会务费 1,406,815.03 1,262,992.10 低值易耗品摊销 785,328.39 500,011.38 运费 772,670.92 558,110.11 维修费 1,126,510.53 558,429.16 120 / 157 2017 年半年度报告股权激励费用 1,085,016.63 2,483,604.62 其他 3,129,167.29 2,959,152.80 合计 76,747,981.90 54,631,644.10 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 22,362,151.31 22,139,401.59 减：利息收入 -2,517,737.54 -2,270,803.73 汇兑损益 -279,826.41 791,361.23 手续费 193,961.47 558,163.86 合计 19,758,548.83 21,218,122.95 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -5,654,587.43 -10,441,157.46 二、存货跌价损失 -12,038.22 合计 -5,666,625.65 -10,441,157.46 67、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入 -1,987.95 -162,984.80 当期损益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产合计 -1,987.95 -162,984.80 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 54,886.97 -53,852.95 处置长期股权投资产生的投资收 5,047,321.74 益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计 -101,000.00 入当期损益的金融资产取得的投 121 / 157 2017 年半年度报告资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资 9,240,137.53 2,400,000.00 收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得其他 1,475,397.27 2,532,369.87 合计 15,817,743.51 4,777,516.92 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额非流动资产处置利得合计 19,678.28 2,291.26 19,678.28 其中：固定资产处置利得 19,678.28 2,291.26 19,678.28 无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 4,573,764.68 10,103,760.48 4,573,764.68 其他 392,344.74 324,766.65 392,344.74 合计 4,985,787.70 10,430,818.39 4,985,787.70 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产相关/与补助项目本期发生金额上期发生金额收益相关表彰 2016 年度吴中区工会工作先进单位 14,000.00 与收益相关搬迁补偿 4,559,764.68 4,559,764.68 与资产相关省重点工业技术改造专项引导资金 482,500.02 与资产相关产业升级技改专项扶持资金 492,499.98 与资产相关外贸稳增长补贴 153,000.00 与收益相关省科技成果转化专项资金 1,000,000.00 与资产相关 2015 年度苏州市工业经济升级版专项资金 14,166.67 与资产相关扶持项目关于下达 2015 年（第一批）吴中区工业企 7,333.33 与资产相关业转型升级专项资金重大科技成果转化专项引导资金 1,700,000.00 与资产相关医药和生物技术产业培育引导专项资金 200,000.00 与资产相关 2015 年度环保污染防治专项资金 68,700.00 与收益相关外贸奖补资金 100,000.00 与收益相关关于对 2015 年度为全区经济社会发展作出 1,000,000.00 与收益相关 122 / 157 2017 年半年度报告突出贡献的单位和个人给予表彰的决定吴中经济技术开发区关于促进创新转型发 10,000.00 与收益相关展的政策意见关于拨付可再生能源建筑应用示范项目补 181,795.80 与收益相关助资金吴中区 2015 年第三批省高新技术产品政策 30,000.00 与收益相关性奖励经费 2015 年度为开发区经济社会做出突出贡献 100,000.00 与收益相关的单位和个人给予表彰表彰 2015 年度吴中区工会工作先进单位 4,000.00 与收益相关合计 4,573,764.68 10,103,760.48 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损失合计 475,852.56 11,658.46 475,852.56 其中：固定资产处置损失 475,852.56 11,658.46 475,852.56 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 551,383.68 796,490.08 551,383.68 罚款支出 469,286.42 88,331.00 469,286.42 滞纳金 2,148.08 2,384.62 2,148.08 上交各项基金 13,125.00 1,920.00 13,125.00 其他 12,921.58 10,250.01 12,921.58 合计 1,524,717.32 911,034.17 1,524,717.32 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 17,094,145.80 9,749,354.51 递延所得税费用 -2,028,639.41 178,649.63 合计 15,065,506.39 9,928,004.14 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 81,914,290.42 按法定/适用税率计算的所得税费用 20,478,572.61 123 / 157 2017 年半年度报告子公司适用不同税率的影响 -3,954,923.28 调整以前期间所得税的影响 -578,967.21 非应税收入的影响 -908,100.93 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 572,344.21 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 -1,104,035.71 损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 803,867.55 差异或可抵扣亏损的影响研发费用加计扣除 -243,250.85 所得税费用 15,065,506.39 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注 57。 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额往来款 89,871,682.03 263,858,073.03 收回各项保证金 36,267,141.26 23,545,314.19 政府补助 2,736,000.00 1,647,495.80 利息收入 2,517,737.54 2,270,803.73 其他 3,615,723.89 3,223,087.98 合计 135,008,284.72 294,544,774.73 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额往来款 48,625,466.30 44,154,625.00 支付各项保证金 5,711,354.22 40,695,331.90 广告宣传费 22,019,720.07 22,922,191.32 咨询费 26,549,309.17 2,475,693.62 运费 18,872,627.62 10,638,608.25 差旅费 13,848,563.53 12,054,108.63 办公费 10,583,992.60 7,034,616.80 会务费 6,548,344.00 9,787,484.36 代理费 417,859.35 业务招待费 8,569,038.23 5,030,447.73 技术研发费 11,644,864.53 564,932.57 维修费 1,126,510.53 558,429.16 124 / 157 2017 年半年度报告手续费 193,961.47 558,163.86 其他 4,776,194.29 8,273,337.48 合计 179,069,946.56 165,165,830.03 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额理财产品 320,000,000 合计 320,000,000 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额理财产品 250,000,000.00 190,000,000.00 处置子公司支付的现金净额 10,307,686.65 合计 260,307,686.65 190,000,000.00 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额公允价值计量的黄金租赁形成的负债 12,532,500.00 合计 12,532,500.00 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 66,848,784.03 14,162,717.49 加：资产减值准备 -5,666,625.65 -10,441,157.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 38,377,756.78 26,609,421.54 资产折旧无形资产摊销 3,551,852.72 2,108,533.17 长期待摊费用摊销 47,110.51 40,083.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 456,174.28 9,367.20 损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,987.95 162,984.80 财务费用（收益以“－”号填列） 22,362,151.31 22,139,401.59 投资损失（收益以“－”号填列） -15,817,743.51 -4,777,516.92 125 / 157 2017 年半年度报告递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,805,304.63 217,149.63 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -223,334.78 -38,500.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 136,076,346.83 -66,064,250.60 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -71,552,376.60 175,774,124.97 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -113,206,521.73 332,714,771.02 列）其他 1,085,016.63 2,483,604.62 经营活动产生的现金流量净额 60,535,274.14 495,100,734.41 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 657,188,254.05 549,365,693.71 减：现金的期初余额 820,026,336.97 580,200,767.43 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -162,838,082.92 -30,835,073.72 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 24,910,200.00 其中：苏州兴瑞贵金属材料有限公司 24,910,200.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 35,217,886.65 其中：苏州兴瑞贵金属材料有限公司 35,217,886.65 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额 -10,307,686.65 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 657,188,254.05 820,026,336.97 其中：库存现金 329,702.36 271,602.09 可随时用于支付的银行存款 636,015,500.46 819,162,641.18 可随时用于支付的其他货币 20,843,051.23 592,093.70 资金三、期末现金及现金等价物余额 657,188,254.05 820,026,336.97 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： 126 / 157 2017 年半年度报告 √适用 □不适用货币资金期末数与期初数中流动性受限在 3 个月以上的货币资金金额分别为 11,071,651.25 元和 27,537,567.72 元，已在现金流量表中现金及现金等价物余额项下作扣除。 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 11,071,651.25 3 个月以上流动性受限固定资产 121,143,165.95 抵押借款无形资产 34,285,485.53 抵押借款可供出售金融资产 482,252,121.65 质押借款投资性房地产 109,461,241.31 抵押借款合计 758,213,665.69 / 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 1,427,647.79 6.7744 9,671,457.18 应收账款其中：美元 187,127.42 6.7744 1,267,676.01 预收款项美元 3,241,673.85 6.7744 21,960,395.34 欧元 26.27 7.7496 203.58 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额与日常经营活动有关 4,761,500.00 其他收益 4,761,500.00 127 / 157 2017 年半年度报告与日常经营活动无关 4,573,764.68 营业外收入 4,573,764.68 本期收到政府补助 273.60 万元，其中与资产相关 6 万元，与收益相关 267.60 万元。 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 128 / 157 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用单位:元币种:人民币与原子公司股处置价款与处按照公允价丧失控制权权投资置投资对应的丧失控制权丧失控制权丧失控制权丧失控制权值重新计量之日剩余股相关的子公司股权处置股权处置丧失控制合并财务报表之日剩余股之日剩余股股权处置价款时点的确定之日剩余股剩余股权产权公允价值其他综名称比例（%）方式权的时点层面享有该子权的账面价权的公允价依据权的比例生的利得或的确定方法合收益公司净资产份值值损失及主要假设转入投额的差额资损益的金额苏州兴 24,910,200.00 51.00 转让 2017 年 6 完成工商 5,047,321.74 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 瑞贵金月变更登记和属材料产权交割有限公司其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 129 / 157 2017 年半年度报告 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 130 / 157 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用主要持股比例(%) 子公司取得经营注册地业务性质名称直接间接方式地江苏吴中医药苏州苏州吴中经济开发区东吴医药产业 100 投资设立集团有限公司南路 2 号江苏吴中医药苏州江苏省苏州市吴中区东方医药销售 100 投资设立销售有限公司大道 988 号江苏吴中海利苏州江苏省苏州市吴中区东方进出口贸 100 投资设立国际贸易有限大道 988 号易公司江苏吴中苏药南京南京市经济开发区（鼓楼医药研发 100 投资设立医药开发有限区马家街 26 号）公司江苏吴中进出苏州江苏省苏州市吴中区东方进出口贸 100 投资设立口有限公司大道 988 号易苏州兴瑞贵金苏州苏州吴中经济开发区兴南贵金属生投资设立属材料有限公路1号产销售司（注）江苏中吴置业苏州江苏省苏州市吴中区东方房地产开 100 投资设立有限公司大道 988 号发宿迁市苏宿置宿迁江苏宿城经济开发区双庄房地产开 73.75 非同一控制业有限公司镇通湖大道西侧发下企业合并苏州隆兴置业苏州苏州市吴中区木渎镇香港房地产开 100 非同一控制有限公司一号路 3 幢-8 发下企业合并苏州中吴物业苏州苏州市吴中区东吴北路 68 物业管理 100 投资设立管理有限公司号 1 幢 506 室宿迁家天下物宿迁宿迁市青海湖路家天下花物业管理 70 投资设立业管理有限公园 8 号楼黄海路 11-6 司号响水恒利达科响水江苏响水生态化工园区内化工生产 100 非同一控制技化工有限公县 (大湾村七组) 下企业合并司苏州恒信化工苏州吴江区平望镇中鲈经济开化工产品 100 非同一控制有限公司发区销售下企业合并其他说明：注：公司于 2017 年 4 月 11 日与苏州吴中投资控股有限公司签署了《江苏吴中实业股份有限公司与苏州吴中投资控股有限公司关于苏州兴瑞贵金属材料有限公司的股权转让协议》，以人民币 2,491.02 万元将公司持有的兴瑞贵金属 51%股权全部转让给吴中投资，截至报告期末已完成相关转让手续。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币子公司名称少数股东持本期归属于少本期向少数股东宣告期末少数股东 131 / 157 2017 年半年度报告股比例数股东的损益分派的股利权益余额苏州兴瑞贵金属材料 49% 242,640.07 有限公司宿迁市苏宿置业有限 26.25% 604,781.05 10,821,019.09 公司苏州隆兴置业有限公 0% 35,698.99 106,740.09 司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： √适用 □不适用 1、宿迁市苏宿置业有限公司股东蒋晓华仅享有位于宿迁市“苏宿花园”南侧 86.5 亩土地的收益权，其他股东享有除“苏宿花园”南侧 86.5 亩土地收益权之外产生的利润。 2、苏州隆兴置业有限公司下属金阊分公司在位于苏州市金阊区富强路西、黄花泾河东编号为苏地 2010-G-18 的国有建设用地为政府建设定销商品房项目，该项目系与其他方合作开发，该项目获得的收益或产生的亏损由合作双方各按 50%的比例分享或承担。其他说明： □适用 √不适用 132 / 157 2017 年半年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称非流动非流动流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计负债负债苏州兴瑞贵金属 21,448.94 707.09 22,156.03 18,310.87 18,310.87 材料有限公司宿迁市苏宿置业 61,544.67 2,657.27 64,201.94 54,063.83 54,063.83 73,405.70 2,690.12 76,095.82 66,164.76 66,164.76 有限公司本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动现综合收益经营活动现营业收入净利润营业收入净利润总额金流量总额金流量苏州兴瑞贵金属材料有限公司 76,636.02 49.52 49.52 1,232.60 69,718.72 180.04 180.04 1,094.43 宿迁市苏宿置业有限公司 19,165.22 207.04 207.04 -1,200.98 2,441.39 -151.17 -151.17 24,004.34 133 / 157 2017 年半年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额联营企业：宿迁苏商置业有限公司 24,912,487.45 25,039,502.39 天津嘉和昊成物流有限公司 34,771,843.12 34,589,941.21 投资账面价值合计 59,684,330.57 59,629,443.60 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 54,886.97 -53,819.25 --其他综合收益 --综合收益总额 54,886.97 -53,819.25 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 134 / 157 2017 年半年度报告 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一)信用风险于 2017 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：（1）合并资产负债表中已确认金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。（2）附注十二（5）关联方担保披露的相关的担保合同金额。为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 (二)市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2017 年 6 月 30 日，本公司的带息债务主要分别为人民币计价的固定利率和浮动利率借款合同，金额合计为 884,000,000.00 元（2016 年 12 月 31 日： 1,174,000,000.00 元）。本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。 135 / 157 2017 年半年度报告在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。同时，公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。（2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。于 2017 年 1-6 月及 2016 年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：期末余额年初余额项目美元其他外币合计美元其他外币合计现金及现 1,427,647.79 1,427,647.79 103,497.23 103,497.23 金等价物项目对税前利润的影响（人民币万元）对净利润的影响（人民币万元）若人民币对美元贬值 2% 19.34 14.51 若人民币对美元升值 2% -19.34 -14.51 于 2017 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情下，如果人民币对美元升值或贬值 2%，则公司将减少或增加净利润 14.51 万元。管理层认为 2%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。（3）其他价格风险本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公允价值列示。证券价格风险指由于单个股票价值的变动而导致权益证券之公允价值下降的风险。本公司之证券价格风险来自于报告日列报为以公允价值计量且变动计入损益的权益投资。于 2017 年 6 月 30 日本公司持有的基金于报告期末以公开市场价格计量；本公司由指定成员密切监控投资产品之价格变动。本公司持有的基金权益投资列示如下：项目期末余额（元）年初余额（元）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 811,088.75 813,076.70 于 2017 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌 5%，则本公司将增加或减少净利润 3.04 万元，管理层认为 5%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。 (三)流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：（人民币单位：万元）期末余额项目 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上合计计息银行借款 8,000.00 19,500.00 52,100.00 4,500.00 4,300.00 88,400.00 应付账款 10,295.38 9,972.71 12,568.91 4,543.41 37,380.41 应付票据 85.59 157.66 91.98 335.22 合计 18,380.97 29,630.37 64,760.88 9,043.41 4,300.00 126,115.63 年初余额项目 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上合计 136 / 157 2017 年半年度报告计息银行借款 4,000.00 17,600.00 87,000.00 4,500.00 4,300.00 117,400.00 应付账款 22,618.74 19,394.04 42,012.78 应付票据 187.98 118.94 306.92 合计 4,187.98 17,600.00 109,737.68 23,894.04 4,300.00 159,719.70 2017 年 6 月 30 日本公司流动负债并未超过流动资产，本公司已采取以下措施来降低流动性风险。（1）截止 2017 年 6 月 30 日，本公司与银行已签署授信合同尚未使用的借款额度为人民币 103,508.7 万元。管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。（2）本公司通过资本管理以维护本公司的持续经营能力及维持良好的资本比率，以支持其业务和实现股东价值最大化。本公司随着经济条件的改变管理并调整其资本结构。为了维持或调整资本结构，本公司能调整支付于股东的股息，购回股本或者发行新股。本公司通过杠杆比率管理资本结构，杠杆比率按本公司净债务除以权益及净债务合计计算。净债务包括计息银行借款及其他借款、金融负债、公司债券、应付票据（使用银行授信），扣减现金及等同现金项目；权益包括归属于母公司股东及少数股东之权益。 2017 年 6 月末和 2016 年末的杠杆比率如下：（人民币单位：万元）项目截至 2017 年 6 月 30 日截至 2016 年 12 月 31 日计息银行借款 88,400.00 117,400.00 应付债券应付票据 335.22 306.92 减：现金及现金等价物 65,718.83 81,606.11 净债务 23,016.39 36,100.81 权益合计 298,748.86 296,842.71 权益及净债务合计 321,765.25 332,943.52 杠杆比例 7.15% 10.84% 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资 811,088.75 811,088.75 （3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 137 / 157 2017 年半年度报告（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资 482,252,121.65 482,252,121.65 （3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的 483,063,210.40 483,063,210.40 资产总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用公允价值计量方法基于相同资产或负债在活跃市场中的标价（未经调整）。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用 138 / 157 2017 年半年度报告单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 江苏省苏投资、国内贸 3,300 17.01 17.01 苏州吴中投州市吴中易资控股有限区东方大公司道 988 号本企业最终控制方是赵唯一等九名自然人。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“在子公司中的权益”。 □适用 √不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明：本企业不重要的联营企业联营企业名称与本公司关系江苏南大苏富特教育信息技术有限公司本公司之联营企业，直接持有其 23.00%股权宿迁苏商置业有限公司本公司之联营企业，间接持有其 21.31%股权天津嘉和昊成物流有限公司本公司之联营企业，间接持有其 30.00%股权 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系吴江梅堰三友染料化工有限公司（注）其他其他说明注：公司全资子公司响水恒利达科技化工有限公司现任副总经理仲天荣先生妻子毕红芬女士为吴江梅堰三友染料化工有限公司的实际控制人。 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 139 / 157 2017 年半年度报告吴江梅堰三友染料化工销售 4 氯 25 等产品 47,683,076.85 有限公司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 √适用 □不适用响水恒利达生产的 4 氯 25 是梅堰三友生产色酚 AS-IRG 的主要原料，涉及募集配套资金投资项目，二期项目主要产品即包括色酚 AS-IRG。该项目建成投产后，响水恒利达生产的 4 氯 25 产品将转为自行生产色酚 AS-IRG 的主要原材料，根据《避免同业竞争、减少和规范关联交易协议》，自响水恒利达二期项目中相关重叠产品(指色酚 AS-IRG 及红色基 KD)试生产验收合格之日起，梅堰三友不得再生产、销售相关重叠产品。报告期内公司全资子公司响水恒利达科技化工有限公司向梅堰三友销售的 4 氯 25 的价格为独立第三方的市场价格。 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入苏州吴中投资控股东方大道 988 号 19 楼 74,198.20 82,360.00 有限公司本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕江苏吴中医药集团有限公司 30,000,000.00 2016.12.5 2017.10.4 否江苏吴中医药集团有限公司 40,000,000.00 2016.12.21 2017.10.20 否江苏吴中医药集团有限公司 21,100,000.00 2016.12.7 2017.12.6 否江苏吴中医药集团有限公司 30,000,000.00 2016.8.2 2017.8.1 否江苏吴中医药集团有限公司 30,000,000.00 2016.8.3 2017.8.2 否江苏吴中医药集团有限公司 40,000,000.00 2017.3.3 2018.3.2 否 140 / 157 2017 年半年度报告江苏吴中医药集团有限公司 40,000,000.00 2017.6.9 2018.6.8 否江苏吴中医药集团有限公司 38,900,000.00 2017.6.16 2018.6.15 否江苏吴中医药集团有限公司 25,000,000.00 2017.5.19 2018.5.18 否江苏吴中医药销售有限公司 20,000,000.00 2016.8.3 2017.8.3 否江苏吴中医药销售有限公司 35,000,000.00 2016.11.10 2017.7.15 否江苏吴中医药销售有限公司 10,000,000.00 2017.6.9 2018.6.8 否江苏吴中进出口有限公司 10,000,000.00 2016.8.3 2017.8.3 否江苏吴中进出口有限公司 20,000,000.00 2016.9.14 2017.9.13 否江苏吴中进出口有限公司 2,300,000.00 2017.2.27 2017.8.25 否江苏吴中进出口有限公司 2,700,000.00 2017.2.27 2017.8.2 否江苏吴中进出口有限公司 16,000,000.00 2017.3.24 2018.1.23 否江苏吴中进出口有限公司 30,000,000.00 2017.2.28 2018.2.28 否江苏吴中海利国际贸易有限公司 20,000,000.00 2016.8.3 2017.8.3 否江苏吴中医药销售有限公司 20,000,000.00 2017.2.22 2017.8.22 否苏州兴瑞贵金属材料有限公司 39,000,000.00 2016.7.20 2017.7.18 否苏州兴瑞贵金属材料有限公司 15,000,000.00 2016.7.11 2017.7.11 否苏州兴瑞贵金属材料有限公司 25,000,000.00 2016.9.13 2017.9.13 否苏州兴瑞贵金属材料有限公司 9,000,000.00 2016.12.23 2017.10.22 否苏州兴瑞贵金属材料有限公司 40,000,000.00 2017.5.12 2018.5.11 否苏州兴瑞贵金属材料有限公司 15,000,000.00 2017.5.22 2018.5.17 否苏州兴瑞贵金属材料有限公司 6,000,000.00 2017.6.12 2018.5.17 否苏州兴瑞贵金属材料有限公司 16,000,000.00 2017.6.19 2018.6.15 否江苏吴中进出口有限公司 599,105.96 2017.1.4 2017.7.4 否江苏吴中进出口有限公司 58,940.00 2017.2.22 2017.8.22 否江苏吴中进出口有限公司 1,044,661.80 2017.3.21 2017.9.21 否江苏吴中进出口有限公司 193,550.00 2017.5.14 2017.10.14 否江苏吴中进出口有限公司 448,878.50 2017.6.13 2017.12.13 否本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位:元币种:人民币担保是否已担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕江苏吴中医药集团有限公司 15,000,000.00 2016.12.12 2017.12.9 否苏州吴中投资控股有限公司 40,000,000.00 2016.9.14 2017.9.13 否苏州吴中投资控股有限公司、苏 35,000,000.00 2016.11.21 2017.11.17 否州市兴丽物资贸易有限公司、赵唯一苏州吴中投资控股有限公司、苏 15,000,000.00 2016.11.22 2017.11.17 否州市兴丽物资贸易有限公司、赵唯一苏州吴中投资控股有限公司 50,000,000.00 2016.12.21 2017.12.20 否苏州吴中投资控股有限公司 30,000,000.00 2017.3.8 2018.3.8 否苏州吴中投资控股有限公司、苏 45,000,000.00 2016.7.28 2017.7.27 否州市兴丽物资贸易有限公司、赵唯一、姚建林苏州吴中投资控股有限公司 5,000,000.00 2017.1.3 2018.1.2 否苏州吴中投资控股有限公司 30,000,000.00 2016.12.2 2017.12.2 否苏州吴中投资控股有限公司 50,000,000.00 2016.12.14 2017.10.25 否 141 / 157 2017 年半年度报告关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 499.98 488.46 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备预付账款宿迁苏商置业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 其他应收款天津嘉和昊成物流有限公司 4,012,200.00 200,610.00 4,012,200.00 200,610.00 宿迁苏商置业有限公司往来余额为预付的购买该公司的资产款项。天津嘉和昊成物流有限公司往来余额为受让该公司股权时同时受让的对该公司的债权。 (2). 应付项目 □适用 √不适用 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币公司本期授予的各项权益工具总额公司本期行权的各项权益工具总额 1,410,000 公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范 142 / 157 2017 年半年度报告围和合同剩余期限其他说明报告期内，公司完成了股权激励限制性股票的第二期解锁，本次合计解锁限制性股票 1,410,000 股，共计 26 人。本次解锁股票上市流通时间为 2017 年 5 月 11 日。 2、以权益结算的股份支付情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法本次限制性股票的公允价值等于流通股票公允价值剔除限制性因素所带来的折价，即：限制性股票的公允价值=授予日股票收盘价－授予价格-限制性因素折价，限制性因素所带来的折价价值，理论上等于买入对应期限认沽期权的价值。因此，本次授予的限制性股票应确认的总成本＝每股限制性股票的公允价值*限制性股票数量，其中，每股限制性股票的公允价值＝授予日股票收盘价－授予价格－对应期限认沽期权价值。可行权权益工具数量的确定依据资产负债表日股权激励股份实际持有数本期估计与上期估计有重大差异的原因以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 18,521,347.09 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,085,016.63 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 1）、抵押资产情况：土地使用权证/房产证号面积(平方米) 原值（元）净值（元）苏房权证吴中字第 00096782 号 11,959.38 33,027,156.60 7,212,083.68 吴国用（2008）20466 号 34,506.80 11,223,400.00 1,075,575.08 吴国用 2015 第 0623676 号 9,309.70 70,050,123.30 58,083,227.18 苏房权证吴中字第 00404328 号 43,672.43 235,765,546.81 198,519,006.85 2）、质押资产情况：股权质押情况： 143 / 157 2017 年半年度报告公司以持有的江苏银行有限公司股份 20,000,000 股为本公司控股子公司江苏吴中进出口有限公司 6,000 万元授信提供质押担保。公司以持有的江苏银行股份有限公司股份 31,910,885 股为本公司控股子公司江苏吴中医药集团有限公司 10,000 万元授信提供质押担保。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 144 / 157 2017 年半年度报告 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了五个经营分部，在经营分部的基础上本公司确定了五个报告分部，分别为地产行业、药品行业、化工行业、稀贵金属行业和总部资产及其他。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。 145 / 157 2017 年半年度报告 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目地产行业药品行业稀贵金属化工板块总部资产及其他分部间抵销合计一、营业收入 24,624.51 53,836.75 76,636.02 26,196.75 2,841.70 497.61 183,638.12 其中：对外交易收入 24,624.51 53,836.75 76,636.02 26,196.75 2,344.09 183,638.12 分部间交易收入 497.61 497.61 二、营业费用 24,013.32 50,602.87 76,570.00 21,708.57 3,395.65 497.61 175,792.80 三、营业利润（亏损） 611.19 3,233.88 66.02 4,488.18 -553.95 7,845.32 四、资产总额 109,484.50 149,317.60 81,400.66 318,231.86 182,181.94 476,252.68 五、负债总额 72,421.82 97,051.02 25,811.68 46,189.50 68,121.24 173,352.78 146 / 157 2017 年半年度报告 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用 147 / 157 2017 年半年度报告十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合 6,136,653.91 100 6,136,653.91 100 0.00 6,136,653.91 100 6,136,653.91 100 0.00 计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 6,136,653.91 / 6,136,653.91 / 0 6,136,653.91 / 6,136,653.91 / 148 / 157 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 5 年以上 6,136,653.91 6,136,653.91 合计 6,136,653.91 6,136,653.91 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备往来单位 6,136,653.91 100.00 6,136,653.91 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 149 / 157 2017 年半年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面计提账面比例计提比比例金额金额价值金额金额比例价值 (%) 例(%) (%) (%) 单项金额重大并单独 538,174,983.92 93.49 538,174,983.92 657,341,051.29 92.6 657,341,051.29 计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合 32,471,170.64 5.64 16,346,238.36 95.61 16,124,932.28 47,555,239.82 6.7 18,926,843.52 39.8 28,628,396.30 计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单 5,000,000.00 0.87 750,000.00 4.39 4,250,000.00 5,000,000.00 0.7 750,000.00 15 4,250,000.00 独计提坏账准备的其他应收款合计 575,646,154.56 / 17,096,238.36 / 558,549,916.20 709,896,291.11 / 19,676,843.52 / 690,219,447.59 150 / 157 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由宿迁市苏宿置业有限公司 281,857,171.13 合并关联方响水恒利达科技化工有限公司 105,727,112.75 合并关联方江苏中吴置业有限公司 100,568,553.91 合并关联方江苏吴中医药集团有限公司 36,955,363.62 合并关联方苏州隆兴置业有限公司 13,066,782.51 合并关联方合计 538,174,983.92 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内小计 11,665,616.51 583,280.83 2至3年 8,404,327.67 3,361,731.07 5 年以上 12,401,226.46 12,401,226.46 合计 32,471,170.64 16,346,238.36 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,580,605.16 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额关联方往来款 538,174,983.92 657,341,051.29 资金往来款 30,931,438.98 41,563,408.58 押金、保证金 618,060.89 104,000.00 代收代付款 5,031,915.62 3,838,015.51 其他应收及暂付款 889,755.15 7,049,815.73 合计 575,646,154.56 709,896,291.11 151 / 157 2017 年半年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额数的比例(%) 宿迁市苏宿置业有限公往来款 281,857,171.13 1 年以内及 48.96 司 1-2 年响水恒利达科技化工有往来款 105,727,112.75 1 年以内 18.37 限公司江苏中吴置业有限公司往来款 100,568,553.91 1 年以内及 17.47 1-2 年江苏吴中医药集团有限往来款 36,955,363.62 一年以内 6.42 公司苏州隆兴置业有限公司往来款 13,066,782.51 一年以内 2.27 合计 / 538,174,983.92 / 93.49 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用期末单项金额虽不重大并单项计提坏账准备的其他应收款：其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由曹杨 5,000,000.00 750,000.00 注：曹杨股权胜诉款详见附注七长期股权投资。期末其他应收款应收关联方的款项 538,174,983.92 元。 152 / 157 2017 年半年度报告 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 1,519,323,652.91 1,519,323,652.91 1,529,997,930.25 1,529,997,930.25 对联营、合营企业投资 399,233.83 399,233.83 399,233.83 399,233.83 合计 1,519,722,886.74 399,233.83 1,519,323,652.91 1,530,397,164.08 399,233.83 1,529,997,930.25 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计提减值准备期被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备末余额江苏吴中医药集团有限公司 319,080,000.00 319,080,000.00 苏州兴瑞贵金属材料有限公司 10,674,277.34 10,674,277.34 江苏中吴置业有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 苏州中吴物业管理有限公司 243,652.91 243,652.91 响水恒利达科技化工有限公司 900,000,000.00 900,000,000.00 合计 1,529,997,930.25 10,674,277.34 1,519,323,652.91 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初权益法下其他综宣告发放现期末减值准备期追加投减少投其他权计提减其单位余额确认的投合收益金股利或利余额末余额资资益变动值准备他资损益调整润一、合营企业小计 153 / 157 2017 年半年度报告二、联营企业江苏南大苏富特教育信息技 399,233.83 399,233.83 399,233.83 术有限公司江苏省农药研究所股份有限公司小计 399,233.83 399,233.83 399,233.83 合计 399,233.83 399,233.83 399,233.83 其他说明： √适用 □不适用本公司与自然人曹杨签订了《公司收购协议》，公司将持有的江苏省农药研究所股份有限公司 24%的股权转让给曹杨，本次交易应收转让款 2504.06 万元，应承担江苏省农药研究所股份有限公司银行债务 2448 万元。由于交易对方部分转让款未支付，公司对其提起了诉讼。截止报告期末，已收到江苏省南京市栖霞区人民法院出具的（2016）苏 0113 民初 2684 号民事判决书，判决被告曹杨向本公司支付股权转让款 500 万元及逾期付款利息。曹杨于 2017 年 2 月就上述事项又向南京市中级人民法院提出上诉。截至本报告期末，该案件处于二审中。 154 / 157 2017 年半年度报告 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务其他业务 7,837,730.85 6,084,820.22 8,435,936.21 6,082,484.86 合计 7,837,730.85 6,084,820.22 8,435,936.21 6,082,484.86 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益 14,235,922.66 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 9,240,137.53 处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 23,476,060.19 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明 4,591,147.46 主要是转让兴瑞贵金属非流动资产处置损益股权收益 9,335,264.68 主要是公司收到奖励资计入当期损益的政府补助（与企业业务密金、子公司取得的新药研切相关，按照国家统一标准定额或定量享发补助及与资产相关的受的政府补助除外）政府补助当期转入数委托他人投资或管理资产的损益 1,475,397.27 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -1,987.95 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -656,520.02 155 / 157 2017 年半年度报告所得税影响额 -2,189,474.74 少数股东权益影响额合计 12,553,826.70 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 2.23 0.092 0.092 利润扣除非经常性损益后归属于 1.81 0.074 0.074 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 156 / 157 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有公司法定代表人赵唯一、主管会计工作负责人承希及会计机构负责人钟素芳签名并盖章的会计报表。备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》和《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。董事长：赵唯一董事会批准报送日期：2017-8-21 修订信息 □适用 √不适用 157 / 157
附件：公告原文

江苏吴中2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-23

2017 年半年度报告
公司代码：600200                                                    公司简称：江苏吴中
                   江苏吴中实业股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                         重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
   整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
  未出席董事职务        未出席董事姓名       未出席董事的原因说明    被委托人姓名
       独立董事           CHEN CHUAN                  身体原因          刘洪跃
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人赵唯一、姚建林，主管会计工作负责人承希及会计机构负责人（会计主管人员）
   钟素芳声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    本报告期内，公司未提出报告期利润分配预案或公积金转增股本事宜。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    否
八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
    否
九、     重大风险提示
    报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中描述了公
司可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中“可能面对的风险”的相关内
容。
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十、 其他
√适用 □不适用
    2016 年度，公司董事长赵唯一先生、副董事长兼总经理姚建林先生、副总经理许良枝先生、
副总经理兼董事会秘书朱菊芳女士及财务总监承希女士分别于 2016 年 12 月 20 日及 21 日收到了
中国证券监督管理委员会的《调查通知书》（编号分别为：深专调查通字 20161418 号、深专调查
通字 20161419 号、深专调查通字 2016114 号、深专调查通字 20161420 号、深专调查通字 20161400
号）。详见公司于 2016 年 12 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站
上披露的相关公告。截至本报告披露日，公司尚未收到上述事项的相关结论性意见。
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11
第五节     重要事项........................................................................................................................... 19
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 36
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 36
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 36
第十节     财务报告........................................................................................................................... 37
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 157
                                                                3 / 157
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                                 第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
江苏吴中/本公司/公司    指    江苏吴中实业股份有限公司
医药集团/吴中医药       指    江苏吴中医药集团有限公司
中吴置业                指    江苏中吴置业有限公司
兴瑞贵金属              指    苏州兴瑞贵金属材料有限公司
响水恒利达/恒利达       指    响水恒利达科技化工有限公司
江苏银行                指    江苏银行股份有限公司
苏宿置业                指    宿迁市苏宿置业有限公司
苏州制药厂              指    江苏吴中医药集团有限公司苏州制药厂
家天下物业公司          指    宿迁市吴中家天下物业服务有限公司
内皮/内皮抑素           指    重组人血管内皮抑素注射液
证监会                  指    中国证券监督管理委员会
上交所                  指    上海证券交易所
新三年规划              指    江苏吴中实业股份有限公司三年发展战略规划（2017-2019）
新版 GMP                指    《药品生产质量管理规范（2010 年修订）》
CFDA                    指    国家食品药品监督管理总局
                              英文 ContractResearchOrganization 的缩写，医药研发合同
CRO                     指
                              外包服务机构，是一种学术性或商业性的科学机构
MVR                     指    机械式蒸汽再压缩技术
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                     第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        江苏吴中实业股份有限公司
公司的中文简称                        江苏吴中
公司的外文名称                        Jiangsu wuzhong industrial CO.,LTD
公司的外文名称缩写                    Jiangsu wuzhong
公司的法定代表人                      赵唯一
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                    证券事务代表
姓名                        朱菊芳                         陈佳海
联系地址                    苏州市吴中区东方大道988号      苏州市吴中区东方大道988号
电话                        0512-66981888                  0512-65626898
传真                        0512-65270086                  0512-65270086
电子信箱                    zjf@600200.com                 chenjh@600200.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                          苏州市吴中区东方大道988号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                          苏州市吴中区东方大道988号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                              www.600200.com
电子信箱                              jswz@600200.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                   《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址     www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                       公司董事会秘书室
报告期内变更情况查询索引                     报告期内公司信息披露及备置地点未变更
五、 公司股票简况
      股票种类           股票上市交易所             股票简称             股票代码
    A股              上海证券交易所             江苏吴中
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                  单位：元 币种：人民币
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                                    2017 年半年度报告
                                       本报告期                               本报告期比上年
         主要会计数据                                        上年同期
                                     （1－6月）                                 同期增减(%)
营业收入                          1,815,801,988.08        1,315,172,170.93               38.07
归属于上市公司股东的净利润           66,138,148.75            3,975,086.93            1,563.82
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                     53,584,322.05          -4,535,263.08            1,281.50
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           60,535,274.14         495,100,734.41             -87.77
                                                                              本报告期末比上
                                    本报告期末               上年度末
                                                                              年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产        2,977,223,554.20        2,939,788,756.04               1.27
总资产                            4,836,966,917.48        5,239,552,399.53              -7.68
(二)    主要财务指标
                                              本报告期            上年同     本报告期比上年同
                  主要财务指标
                                              （1－6月）             期          期增减(%)
基本每股收益（元／股）                             0.092            0.006            1,433.33
稀释每股收益（元／股）                             0.092            0.006            1,433.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）         0.074          -0.007             1,157.14
加权平均净资产收益率（%）                           2.23             0.26    增加1.97个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）       1.81            -0.29    增加2.10个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    本报告期营业收入比上年同期增长 50,062.98 万元（原 2016 年半年报披露时国际贸易收入按
照贸易总额列示，公司 2016 年报审计中，立信会计师事务所要求公司对国际贸易业务收入按净额
列示，因此本次调整上年同期对比数中的营业收入和营业成本数据），增长 38.07%，主要是报告
期收入包含了去年下半年合并的恒利达公司的营业收入，另外本报告期公司医药行业、房地产行
业收入和贵金属加工业务较上年同期也有所增长。
    归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别比上
年同期增长 1563.82%和 1281.50%，主要原因是本报告期与上年同期相比增加合并了全资子公司响
水恒利达科技化工有限公司的利润，且公司所属房地产公司本报告期实现利润较上年同期有所增
长，另外收到江苏银行股权现金分红并转让兴瑞贵金属股权导致投资收益增加。
    经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降 87.77%，主要是本报告期公司所属房地产企业
收到房款较上年同期减少，另外上年同期公司所属苏州隆兴置业有限公司收回了苏州市新星房地
产开发有限公司平江分公司合作项目往来款。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            非经常性损益项目                       金额                 附注（如适用）
非流动资产处置损益                           4,591,147.46      主要是转让兴瑞贵金属股权收益
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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营                         主要是公司收到奖励资金、子公
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定       9,335,264.68      司取得的新药研发补助及与资产
标准定额或定量持续享受的政府补助除外                             相关的政府补助当期转入数
委托他人投资或管理资产的损益                   1,475,397.27
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性             -1,987.95
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出            -656,520.02
所得税影响额                                 -2,189,474.74
合计                                         12,553,826.70
十、 其他
□适用 √不适用
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                                     2017 年半年度报告
                             第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    1、报告期内公司所从事的主要业务
    报告期内，公司由于完成了对控股子公司兴瑞贵金属的股权转让事宜而减少了贵金属加工业
务，除此之外，公司所从事的主要业务较公司于 2017 年 4 月 28 日在上交所网站披露的《江苏吴
中实业股份有限公司 2016 年度报告》中所涉及的相关内容未发生重大变化。
    2、报告期内公司的经营模式
    报告期内，公司完成了对控股子公司兴瑞贵金属的股权转让事宜，除此之外，报告期内公司
的其它经营模式较公司于 2017 年 4 月 28 日在上交所网站披露的《江苏吴中实业股份有限公司 2016
年度报告》中所涉及的相关内容未发生重大变化。
    3、报告期内公司所从事行业的主要情况
    1）医药行业
    本报告期内，医药行业仍受政策和监管的影响，处于调整期，但已逐渐呈现出稳中向好的发
展势头。从政策层面看，仿制药一致性评价、药品流通“两票制”、新医保政策等均步入执行层
面，相应细则频出，新医改进度不断加快，改革方向趋于明晰，全行业洗牌盘整加快，行业格局
调整明显；从企业层面看，产品储备丰富、研发实力强、销售网络完善的龙头药企保持了更快的
增速，而中小型药企在新政策、新细则的冲击下更加难以为继，行业分化更加明显。下半年医药
产业预计将延续上半年的盘整趋势，竞争中优质药企也将继续加快经营能力提升的步伐。
    据 Wind 资讯显示，2017 上半年医药制造业累计主营业务收入为 14,516 亿元，同比增长 12.6%，
重回两位数增长。
                                   （数据来源：Wind 资讯）
    2）化工行业
    本报告期内，随着新的环保法规不断出台，特别是各地“十三五”发展规划陆续出台，环保
监管力度和要求在很大程度上得到了加强，循环经济、绿色制造、清洁生产等预计将成为业内技
术提升的重点，这将在一定程度上影响染料化工企业的中短期效益，但从长期看则有助于企业的
健康发展。市场方面，过去国内染料市场需求下滑的因素逐步消退，市场竞争格局也经过大幅盘
整趋于有序。
    据卓创资讯数据显示， 2017 年上半年染料价格基本保持平稳态势。
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                               （数据来源：卓创资讯）
    3）房地产行业
    本报告期内，各地继续沿用因地制宜、因城施策的宏观凋控政策，导致各地的房地产市场差
异不断拉大。在北、上、广、深等热点城市，政府通过限购、限贷、限价和限卖等多项调控政策
控房价、防泡沫，并强调房屋的居住属性，出现了部分租售同权的举措，而银行贷款面也有所趋
紧，贷款利率上浮、审批周期延长，在这些地区，调控效果逐步显现，需求端受到抑制，市场增
速放缓；而在广大三、四线城市，政府则积极延续去库存政策，商品房成交情况增长迅速。
    据国家统计局数据显示，上半年国内楼市整体仍然呈现上涨态势，2017 年 1-6 月份全国商品
房销售面积 74,662 万平方米，同比增长 16.1%。
                                （数据来源：国家统计局）
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见第四节经营情况的讨论与分析一（三）资产、负债情况分析。
其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司核心竞争力较 2016 年年度报告中披露的相关内容未发生重大变化，具体见公
司于 2017 年 4 月 28 日在上交所网站披露的《江苏吴中实业股份有限公司 2016 年度报告》。
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                        第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年是公司新三年规划（2017-2019 年）的开局之年，公司在顺利完成资产收购后，董事
会审时度势进行了战略转型升级，最终确立了“医药、化工双主业齐头并进，实业经营和资本运
作双轮驱动”的产业发展格局。上半年，公司经营管理层按照董事会的总体部署，以新三年规划
为统领，以“夯实基础、融合变革”为指导，紧扣全年目标任务，同心协力、团结奋进，快速推
进重点工作、不断优化综合管理，统筹兼顾各项工作，公司整体经营业绩取得了卓著的增效。上
半年度，公司实现营业收入 181,580.20 万元，比上年同期增加 50,062.98 万元，上升 38.07%，
其中主营业务收入 181,149.56 万元，比上年同期增加 50,237.26 万元，上升 38.37%。实现营业
毛利 27,107.40 万元，比上年同期增加 10,104.42 万元，上升 59.43%，其中主营业务毛利 26,882.18
万元，比上年同期增加 10,260.45 万元，上升 61.73%。实现净利润 6,613.81 万元，比上年同期
增加 6,216.31 万元，上升 1,563.82%。公司在取得较好经营业绩的同时还屡获嘉奖，报告期内，
公司荣获吴中区 2016 年度“优秀总部企业”、“实体经济百强”、“制造业转型升级先进单位”、
“资本市场吴中板块建设先进单位”、“工会重点企业考核一等奖”、“吴中区模范职工之家”
等诸多荣誉，进一步增强了公司的社会影响力。
    报告期内，公司下属各产业板块主要经营情况如下：
    （一）医药板块
    2017 年上半年，医药行业进入政策密集期，两票制、药品零加成、医保控费、一致性评价等
政策落地。面对政策频出和监管趋严的复杂形势，医药集团全面做好统筹规划，主动调整经营策
略，较好地完成了上半年各项任务目标。报告期内，医药集团荣获“2016 年度苏州市专精特新企
业百强”，芙露饮获《健康报》品质智胜奖，盐酸曲美他嗪原料获评 2016 年第四批省高新技术产
品，盐酸曲美他嗪片一致性评价项目获评 2017 年度省企业重点技术创新导向计划。上半年，公司
医药业务累计实现主营业务收入 53,369.33 万元，较上年同期增加 7,115.63 万元，增长 15.38%；
主营业务利润（毛利）17,041.17 万元，较上年同期增加 2,936.07 万元，增长 20.82%。具体情况
如下：
    1、销售方面
    报告期内，医药集团通过将招商部分全国划分大区，将市场部职能细化为产品、推广、市场
三个条线，设立商务部专攻普药市场，同时组织财务、市场、销管等部门联动做好市场调研和数
据分析，来实现对销售管理架构的进一步优化；通过加强驻地人员管理，做好销售过程管理及重
点品种学术推广，配合一线销售主动应对两票制，来落实销售管控及激励机制；通过量价挂钩、
以量换价应对招标降价，强化结算毛利考核，以便应对和适应外部环境的变化。报告期内，医药
集团主动布局医保招标工作，参加了 23 个省份双信封竞价议价、低价药等 54 个项目招标，中标
266 个品规，中标率达 87%。在卡络磺钠片、连芩珍珠滴丸进入国家医保的基础上，有计划的进行
匹多莫德、美索巴莫入选国家、省医保增补的各项前期工作。上半年，医药集团重点产品匹多莫
德口服液、注射用卡络磺钠、美索巴莫注射液、连芩珍珠滴丸销售额同比增长率分别达 34%、23%、
40%、25%。
    2、研发方面
    报告期内，医药集团继续坚持侧重抗肿瘤、消化系统、抗感染、抗病毒及免疫调节等方面的
新药研发，并积极推进仿制药一致性评价工作。其中，重点研发项目内皮三期临床试验完成了揭
盲，并获得了成功，在取得临床试验统计报告的基础上，于 2017 年 7 月 9 日在北京顺利召开了临
床试验总结大会，目前抗体检测工作也已完成，公司后续将加快临床总结、申报生产批件资料的
完善工作，积极争取列入 CFDA 的优先审评审批，以便尽快实现该项目的产业化。此外，重点产品
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盐酸曲美他嗪片一致性评价完成了中试研究、辅料选择与包材筛选，正进行工艺验证；艾司奥美
拉唑钠原料及冻干粉针、卡培他滨原料、利奈唑胺原料及葡萄糖注射液三个品种五个品规技术发
补的补充研究也在加速推进中，截止本报告披露日，利奈唑胺氯化钠注射液已经取得了 CFDA 的《药
物临床试验批件》。
    3、生产方面
    报告期内，医药集团始终坚持“质量第一”理念，通过合理安排生产计划，加强专业技能、
法规方面的培训，人才的引进和培养，使各生产基地的综合管理水平取得了不断地提高。上半年，
医药集团完成了部分车间自动化升级改造，确定了原料药二期工程与苏州制药厂冻干车间改造方
案，生产过程中未发生重大产品质量事故，并在各级药监部门抽查中合格率达到了 100%。同时，
苏州制药厂多措并举开源节流，成效显著，其中委托加工产品销售额近 1000 万元，通过招标比价
和溶媒回收节约成本约 250 万元。苏州制药厂还获评了“吴中区 2016 年度节能减排先进企业”。
    （二）化工板块
    2017 年上半年，面对国内外经济形势低迷、印度新税率调整、各级环保督查工作全面启动等
复杂局势，恒利达紧紧围绕公司三年发展规划及年度目标任务，攻坚克难、奋力拼搏，并紧抓 J
酸等主要产品市场价格稳中有升的趋势，实现了生产销售的稳健发展，取得了江苏省三 A 级综合
资信等级证书。上半年，恒利达实现主营业务收入 26,196.75 万元；净利润 3,532.32 万元。具体
情况如下：
    1、销售方面
    报告期内，恒利达根据每月市场变化动态调整销售计划，通过建立积分奖励制度，按照每月
的销售、价格、回收资金情况进行打分，以全年的总积分为依据，作为奖励、评奖的重要依据，
充分调动了全体销售人员的积极性和战斗力；着重加强了对销售管理制度的执行，制定了相应的
价格、发货、资金回收的日常管理制度，以便更好地贴近市场服务客户；积极与工厂生产部门保
持协调与沟通，将合同订单情况与工厂实时对接，及时调整产能，有效保证生产产能释放，及时
满足客户需求。上半年，恒利达在维护好现有市场的同时，积极开发 16 家新客户，为顺利完成全
年销售目标奠定了基础。
    2、研发方面
    报告期内，恒利达继续加强技术创新，不断提升企业的核心竞争力。在二期建设项目方面，
成立四个课题小组，围绕色酚 AS-IRG、靛红、喹哪啶、分散黄 54#、红色基 KD 等主要产品，在产
品质量、产品纯度、生产工艺、制备方法等方面继续开发小试、中试以及大试工作，取得较大成
效；在环保方面，通过与高校、科技环保企业等合作，对废水、废固样品的收集、分析、测试及
汇总，确定分质处理方案。此外，恒利达作为 J 酸生产的龙头企业，上半年牵头组织修改了行业
标准，前期工作已经完成，指标已有很大幅度的修改和提升，进一步提升了恒利达的市场地位和
形象。
    3、生产方面
    2017 年上半年，恒利达实现总产量达 1.5 万多吨。报告期内，恒利达在生产方面进一步加强
了现场管理，以新员工、项目施工人员为重点，以复产为关键时间点加强安全环保教育，提高员
工素质和管理者能力。深入车间一线细化日常检查、组织专项检查、迎接外部检查，对发现的隐
患全部整改到位。通过合理调度、回收套用等方法加强三废管理，减少跑冒滴漏，改善了生产现
场面貌；通过细化成本考核，降低车间物料消耗及修理费、实行电力直接交易，节约费用超 200
万元。
    4、工程项目建设方面
    报告期内，恒利达加快推进二期项目建设，全力确保实现十月投产的预期目标。六个车间的
设备、管道、自动化控制系统等已经全部安装结束；辅助工程包括冷冻、燃汽油炉、配电房、储
罐区、循环水等工程与设施均已完成；电气安装及废气吸收装置等也已进入扫尾阶段；二期 MVR
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系统已安装结束并正式进入调试阶段；二期配套的生化池和焚烧炉已完成土建招标，标准设备完
成询价。
    （三）房地产板块
    报告期内，中吴置业借三四线城市价格上涨的东风，抓住机遇调整价格。报告期内，中吴置
业累计实现主营业务收入 24,619.94 万元，较上年同期增长 71.39%。其中，苏宿置业抢抓机遇，
及时调整楼盘销售价格，在营销推广、物业服务的配合下，将可售房源全部去化并实现销售盈利，
各项工程进度也稳步推进，为后续的按期销售提供了保障。截止报告期末，在建、在售项目建筑
面积分别为 5.03 万㎡、9.82 万㎡。
    上半年，中吴置业除做好项目去化工作外，还继续加强内部管理，通过优化部门职能，苏州、
宿迁现场销售团队实现人员统一管理，营销统筹开展，取得较好的业绩，家天下物业公司运营逐
步成熟，口碑不断提升，对销售成效的助力起到了推动作用。
    （四）投资板块
    报告期内，公司履行了并购重组时的承诺，顺利完成了对贵金属的股权转让事宜，进一步满
足了聚焦主营业务的需要，明确了公司的发展战略和产业布局。此外，公司持有江苏银行首发限
售股 51,910,885 股股份，已于 2017 年 8 月 2 日解除锁定可上市流通，将对公司未来的投资收益
产生较大的积极影响。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数              上年同期数       变动比例（%）
营业收入                         1,815,801,988.08    1,315,172,170.93               38.07
营业成本                         1,544,728,025.33    1,145,142,409.02               34.89
销售费用                          111,536,751.33          80,229,644.49             39.02
管理费用                           76,747,981.90          54,631,644.10             40.48
财务费用                           19,758,548.83          21,218,122.95             -6.88
经营活动产生的现金流量净额         60,535,274.14         495,100,734.41            -87.77
投资活动产生的现金流量净额        -66,764,876.84         -28,643,173.51           -133.09
筹资活动产生的现金流量净额        -156,460,479.76        -497,547,762.23            68.55
研发支出                           18,702,389.88           3,481,586.44            437.18
资产减值损失                       -5,666,625.65         -10,441,157.46             45.73
投资收益                           15,817,743.51           4,777,516.92            231.09
所得税费用                         15,065,506.39           9,928,004.14             51.75
    营业收入变动原因说明:本报告期营业收入包含了去年下半年合并的恒利达公司的营业收入，
另外本报告期公司医药行业、房地产行业收入和贵金属加工业务较上年同期也有所增长。
    营业成本变动原因说明:本报告期营业成本包含了去年下半年合并的恒利达公司的营业成本，
另外本报告期医药行业、房地产行业和贵金属加工业务较上年同期增长而引起营业成本增加。
    销售费用变动原因说明:为开拓医药业务市场公司增加了营销费用的支出，另外本报告期销售
费用包含了去年下半年合并的恒利达公司的费用。
    管理费用变动原因说明:本报告期包含了去年下半年合并的恒利达公司的管理费用。
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本报告期公司所属房地产企业收到房款
较上年同期减少，另外上年同期公司所属苏州隆兴置业有限公司收回了苏州市新星房地产开发有
限公司平江分公司合作项目往来款。
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                                   2017 年半年度报告
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司子公司恒利达公司二期项目投入较
大。
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本报告期公司缩减的贷款规模较上年同
期相比较小。
    研发支出变动原因说明:本报告期公司医药研发投入增加，另外本报告期包含了去年下半年合
并的恒利达公司的化工项目研发投入。
    资产减值损失变动原因说明:主要是本报告期公司收回了部分账龄较长的往来款。
    投资收益变动原因说明:本报告期收到江苏银行股份有限公司红利款和转让子公司兴瑞贵金
属公司股权的转让收益。
    所得税费用变动原因说明:本报告期包含了去年下半年合并的恒利达公司的所得税费用。
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
    本报告期公司实现利润总额 8,191.43 万元，上年同期利润总额为 2,409.07 万元，本期与上
年同期相比，利润总额增长 5,782.36 万元，增长 240.02%，利润构成变动情况说明如下：
    1）本报告期公司合并了去年下半年并购的恒利达公司的营业利润。
    2）本报告期收到江苏银行股份有限公司红利款和转让子公司兴瑞贵金属公司股权的转让收益。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                                                                      单位：元
                                       本期期末数                     上期期末数       本期期末金额
     项目名称          本期期末数      占总资产的    上期期末数       占总资产的       较上期期末变                  情况说明
                                       比例（%）                      比例（%）        动比例（%）
                                                                                                      公司所属恒利达公司回收货款收到的票据余
     应收票据         149,834,948.24         3.10   111,294,746.17              2.12          34.63
                                                                                                      额期末比期初增加。
                                                                                                      本报告期公司完成兴瑞贵金属公司股权转
     预付款项         133,633,260.66         2.76   231,885,251.23              4.43         -42.37
                                                                                                      让，期末该公司预付款项不再纳入合并报表。
 其他流动资产          98,517,130.02         2.04   172,410,463.17              3.29         -42.86   本报告期收回部分理财产品。
                                                                                                      公司子公司恒利达公司本报告期二期工程项
     在建工程         239,201,261.67         4.95   171,734,902.39              3.28          39.29
                                                                                                      目投入增加。
                                                                                                      公司子公司恒利达公司本报告期预付的土地
其他非流动资产         58,230,000.00         1.20     3,190,000.00              0.06       1,725.39
                                                                                                      款和工程设备款增加。
                                                                                                      公司所属各子公司支付 2016 年末计提的应付
 应付职工薪酬          14,077,407.14         0.29    41,658,643.18              0.80         -66.21
                                                                                                      职工薪酬。
     库存股             8,780,070.00         0.18    17,644,740.00              0.34         -50.24   公司解锁限制性股票而减少相应的库存股。
                                                                                                      本报告期公司完成兴瑞贵金属公司股权转
 少数股东权益          10,265,063.65         0.21    28,638,370.23              0.55         -64.16
                                                                                                      让，该公司少数股东权益不再纳入合并报表。
                                                                     15 / 157
                                      2017 年半年度报告
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：人民币元
                项目                      期末账面价值                       受限原因
货币资金                                              11,071,651.25    3 个月以上流动性受限
固定资产                                          121,143,165.95             抵押借款
无形资产                                              34,285,485.53          抵押借款
可供出售金融资产                                  482,252,121.65             质押借款
投资性房地产                                      109,461,241.31             抵押借款
                合计                              758,213,665.69                  /
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    公司本报告期将持有的苏州兴瑞贵金属材料有限公司（该公司主要从事贵金属加工业务）51%
股权全部转让给公司控股股东苏州吴中投资控股有限公司，转让价款为人民币 2,491.02 万元，
2016 年 12 月末公司占苏州兴瑞贵金属材料有限公司 51% 股权的权益账面价值为 1961.03 万元。
至报告期末，已完成相关转让手续，公司不再持有兴瑞贵金属的股权。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                         单位：人民币 万元
                                                                   报告期所有
项目名称               期初余额    期末余额           本期变动                    报告期损益
                                                                   者权益变动
交易性金融资产             81.31          81.11            -0.20                         -0.20
可供出售金融资产       49,990.18      48,225.21        -1,764.97      -1,323.73
     公司期末交易性金融资产主要为购买的基金。
     本期可供出售金融资产主要为公司持股的江苏银行股份有限公司股权。
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
    公司本报告期将持有的苏州兴瑞贵金属材料有限公司 51% 股权全部转让给公司控股股东苏
州吴中投资控股有限公司，转让价款为人民币 2,491.02 万元，2016 年 12 月末公司占苏州兴瑞
贵金属材料有限公司 51% 股权的权益账面价值为 1961.03 万元。至报告期末，已完成相关转让手
续，公司不再持有兴瑞贵金属的股权。
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(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                                                                       持股比例
                                                                                注册资本        总资产     净资产                  净利润
          公司名称                    业务性质          主要产品或服务                                                 （或表决
                                                                                （万元）      （万元）     （万元）                （万元）
                                                                                                                       权比例）%
江苏吴中医药集团有限公司        医药产业投资管理       医药产业投资             31,000.00     134,400.28   49,236.94        100    3,562.61
                                                       化学药、中成药、
江苏吴中医药销售有限公司        药品销售                                         4,865.00      67,863.90    9,252.64        100      104.85
                                                       生化药品
                                药品研制、开发技术服
江苏吴中苏药医药开发有限公司                           化学合成药                2,382.54         744.11      727.61        100     -205.46
                                务
江苏吴中海利国际贸易有限公司    自营和代理进出口       商品和技术进出口               800       9,872.34    1,380.31        100      -25.00
                                自营和代理各类商品的
江苏吴中进出口有限公司                                 服装等                    2,800.00      21,975.47    7,224.78        100        0.01
                                进出口业务
响水恒利达科技化工有限公司      化工生产               化工产品                 41,300.00      83,028.40   55,318.94        100    3,405.76
苏州恒信化工有限公司            化工产品销售           化工产品                  1,000.00       1,615.13    1,588.44        100       -8.19
江苏中吴置业有限公司            房地产开发             房地产                   30,000.00      59,795.68   37,840.88        100      407.88
苏州隆兴置业有限公司            房地产开发             房地产                   10,000.00      24,107.30   19,653.66        100      -28.19
宿迁市苏宿置业有限公司          房地产开发             房地产                    8,000.00      64,201.94   10,138.10      73.75      207.04
苏州中吴物业管理有限公司        物业管理               物业管理                        50           9.22     -117.91        100       -7.83
宿迁家天下物业管理有限公司      物业管理               物业管理                        50         109.87     -220.90         70      -57.49
对公司净利润影响达到 10%以上的子公司的情况
                     公司名称                                   主营业务收入（万元）                       主营业务利润（毛利）（万元）
江苏吴中医药集团有限公司                                                                    22,794.50                              11,291.74
响水恒利达科技化工有限公司                                                                  26,196.75                              7,123.03
苏州隆兴置业有限公司和响水恒利达相关的资产总额、净资产、净利润是以购买日公允价值为基础进行调整后的数据。
                                                                   17 / 157
                                   2017 年半年度报告
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    报告期内，公司可能面对的风险较公司 2016 年年度报告中披露的除因政策层面引致的风险有
所变化外（具体见下），其它可能面对的风险未发生重大变化。
    政策风险：
    医药行业方面，2017 年上半年，国家继续大力推进医改工作，医保控费、医保目录更新仿制
药一致性评价持续推进、两票制深入实施等政策变化，加速了医药行业的盘整速度，不具备核心
能力的中小医药企业生存风险将明显增加，而具备一定市场竞争力的药企将迎来更大的市场空间。
    染料化工行业方面，随着我国经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，新的环保
法规不断出台，特别是上半年各地环保方面“十三五”发展规划陆续出台，针对大气污染、水污
染、土壤污染、挥发性有机物、节能减排、环境评价等多方面的地方法规正在逐步制定实施，各
级政府对化工行业环保技术改造和环保管理力度的要求不断提升，染料化工行业面临限产和经营
成本上升风险。
    房地产行业方面，2017 年上半年，主要一二线城市和热点三线城市“限购、限贷、限价、限
售”调控频频加码，使得投资性需求受到抑制，商品房成交规模也随之持续降低，对公司苏州项
目的去化产生一定的影响。
    针对报告期内由于行业政策变化所引致的风险，公司及下属各产业集团将继续围绕年度制定
的经营计划及各项重点事务开展生产经营管理工作（具体可见公司于 2017 年 4 月 28 日在上交所
网站披露的《江苏吴中实业股份有限公司 2016 年度报告》的相关内容），同时密切关注国家行业
政策和行业发展动态，充分研究新政策、新动态给企业带来的影响，为顺利完成各类经营计划目
标而不懈努力。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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                                  第五节       重要事项
一、股东大会情况简介
                                                决议刊登的指定网站的
      会议届次                 召开日期                                    决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
2016 年度股东大会        2017-05-18            www.sse.com.cn              2017-05-19
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                                     否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
                         利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                                             无
                                           19 / 157
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三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺     承诺                                                                                                         是否有履   是否及时
                  承诺方                                   承诺内容                              承诺时间及期限
背景     类型                                                                                                         行期限     严格履行
                  苏州吴中投资   本公司现控股股东苏州吴中投资控股有限公司及实际控制人赵唯一
                                                                                                 承诺时间为：2009
                  控股有限公司   等九名自然人在原控股股东江苏吴中集团有限公司分立引致公司管
         解决同                                                                                  年 12 月 28 日；
                  及实际控制人   理层收购的权益变动报告书中承诺：苏州吴中投资控股有限公司不                             否         是
         业竞争                                                                                  承诺期限为：无固
                  赵唯一等九名   从事与江苏吴中实业股份有限公司存在同业竞争的业务。
                                                                                                 定期限。
                  自然人
收购
                                 本公司现控股股东苏州吴中投资控股有限公司及实际控制人赵唯一
报告
                  苏州吴中投资   等九名自然人在原控股股东江苏吴中集团有限公司分立引致公司管
书或                                                                                             承诺时间为：2009
                  控股有限公司   理层收购的权益变动报告书中承诺：苏州吴中投资控股有限公司将
权益     解决关                                                                                  年 12 月 28 日；
                  及实际控制人   避免与江苏吴中实业股份有限公司进行关联交易，因经营需要确需                             否         是
变动     联交易                                                                                  承诺期限为：无固
                  赵唯一等九名   与江苏吴中实业股份有限公司进行关联交易的，将严格按照市场定
报告                                                                                             定期限。
                  自然人         价原则进行公平交易，确保不损害江苏吴中实业股份有限公司的利
书中
                                 益和其他股东的合法权益。
所作
                                 本公司现控股股东苏州吴中投资控股有限公司及实际控制人赵唯一
承诺              苏州吴中投资
                                 等九名自然人在原控股股东江苏吴中集团有限公司分立引致公司管      承诺时间为：2009
                  控股有限公司
                                 理层收购的权益变动报告书中承诺：江苏吴中实业股份有限公司将      年 12 月 28 日；
         其他     及实际控制人                                                                                          否         是
                                 依照上市公司治理的法律、法规进行法人治理，与第一大股东苏州      承诺期限为：无固
                  赵唯一等九名
                                 吴中投资控股有限公司在“机构、人员、资产、财务、业务”等方      定期限。
                  自然人
                                 面保持分开和独立。
与再                             根据 2015 年 4 月 22 日收到的中国证券监督管理委员会出具的《中
                                                                                                 承诺时间为 2015 年
融资              江苏吴中实业   国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》的相关要求，公司就
         其他                                                                                    5 月 15 日，承诺期     否         是
相关              股份有限公司   关于本次非公开发行股票所募集资金不投向房地产业务作出如下承
                                                                                                 限为：无固定期限。
的承                             诺：在募集资金到位后，将按照相关要求建立募集资金三方监管制
                                                                  20 / 157
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诺                         度，并严格按照非公开发行股票预案披露的募集资金投资项目使用
                           资金，其中补充医药业务营运资金项目所募得资金仅用于购买医药
                           业务的原材料和产成品、支付因购买医药业务原材料和产成品而产
                           生的应付款项等流动性支出。公司承诺本次募集的资金不会直接或
                           间接用于房地产及相关业务。
                                                                                       承诺时间为 2016 年
                                                                                       4 月 6 日，承诺期限
                           本公司在《江苏吴中实业股份有限公司发行股份及支付现金购买资
                                                                                       为：本次发行股份
            江苏吴中实业   产并募集配套资金预案》中承诺：本次发行股份及支付现金购买资
     其他                                                                              及支付现金购买资       是   是
            股份有限公司   产并募集配套资金交易完成后 6 个月内，公司将通过出售或置换等
                                                                                       产并募集配套资金
                           方式将贵金属业务从本公司剥离。
                                                                                       交易完成后 6 个月
                                                                                       内。
                           本公司在《江苏吴中实业股份有限公司发行股份及支付现金购买资
                                                                                        承诺时间为 2016 年
            江苏吴中实业   产并募集配套资金预案》中承诺：本次发行股份及支付现金购买资
     其他                                                                               4 月 6 日，承诺期限   否   是
            股份有限公司   产并募集配套资金交易完成后，公司不再主动增加新的土地储备，
                                                                                        为：无固定期限。
                           待现有土地储备和项目消化完毕后，实现对房地产业务的自然退出。
                                                           21 / 157
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四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司依据 2016 年度股东大会通过的《公司董事会审计委员会关于 2016 年度审计
工作的评价和 2017 年度续聘会计师事务所的议案》，对立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行
了续聘。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
    2016 年度，公司董事长赵唯一先生、副董事长兼总经理姚建林先生、副总经理许良枝先生、
副总经理兼董事会秘书朱菊芳女士及财务总监承希女士分别于 2016 年 12 月 20 日及 21 日收到了
中国证券监督管理委员会的《调查通知书》（编号分别为：深专调查通字 20161418 号、深专调查
通字 20161419 号、深专调查通字 2016114 号、深专调查通字 20161420 号、深专调查通字 20161400
号）。详见公司于 2016 年 12 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站
上披露的相关公告。
    截至本报告披露日，公司尚未收到上述事项的相关结论性意见。
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务
到期未清偿等不良诚信状况。
                                          22 / 157
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九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
                    事项概述                                      查询索引
    2015 年 2 月 3 日，公司完成了向高级管理人员、
子公司主要管理人员及公司中层管理人员、其他核心
技术（骨干）人员限制性股票激励计划授予事项的登
                                                      具体见公司于 2017 年 5 月 4 日在《中
记工作。鉴于公司规定的上述股权激励限制性股票的
                                                  国证券报》、《上海证券报》及上海证券
第二个解锁期条件已经成就，报告期内，公司完成了
                                                  交易所网站上披露的相关公告。
本次股权激励限制性股票的第二期解锁，本次合计解
锁限制性股票 1,410,000 股，共计 26 人。本次解锁股
票上市流通时间为 2017 年 5 月 11 日。
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照制定的《江苏吴中实业股份有限公司薪酬福利管理制度》及《江苏
吴中实业股份有限公司绩效管理制度》的相关规定采取相应的激励措施。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
              事项概述                                      查询索引
向关联人吴江梅堰三友染料化工有限公    公司已于 2017 年 4 月 28 日在《中国证券报》、《上海
司销售产品、商品。                    证券报》及上海证券交易所网站上披露了相关公告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    报告期内公司全资子公司响水恒利达科技化工有限公司向吴江梅堰三友染料化工有限公司销
售 4 氯 25 产品 4,768.31 万元，价格为独立第三方的市场价格。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                          23 / 157
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(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
             事项概述                                    查询索引                  进展情况
公司将持有的苏州兴瑞贵金属材料有限       具体见公司于 2017 年 4 月 12 日在《中
                                                                               已完成工商变更
公司 51%股权全部转让给公司控股股东       国证券报》、《上海证券报》及上海
                                                                               登记工作
苏州吴中投资控股有限公司                 证券交易所网站上披露的相关公告。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                    向关联方提供资金                  关联方向上市公司提供资金
    关联方        关联关系
                              期初余额      发生额      期末余额      期初余额 发生额 期末余额
宿迁苏商置业有 联营公司      5,000,000.00              5,000,000.00
限公司
天津嘉和昊成物 联营公司      4,012,200.00              4,012,200.00
流有限公司
          合计               9,012,200.00              9,012,200.00
                                            24 / 157
                                     2017 年半年度报告
关联债权债务形成原因       宿迁苏商置业有限公司往来余额为预付的购买该公司的资产款项。天
                           津嘉和昊成物流有限公司往来余额为受让该公司股权时同时受让的
                           对该公司的债权
关联债权债务对公司经营成
                         对公司无重大影响
果及财务状况的影响
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2     担保情况
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位: 万元 币种: 人民币
                                                    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
             担保方与                                                                                     担保是否               是否存 是否为
                                   担保金    担保发生日期     担保                担保                             担保是 担保逾               关联
    担保方   上市公司   被担保方                                                             担保类型     已经履行               在反担 关联方
                                     额      (协议签署日)   起始日              到期日                             否逾期 期金额               关系
             的关系                                                                                         完毕                   保     担保
江苏吴中 公司本部 兴瑞贵金属        3,900        2016.7.20 2016.7.20             2017.7.18 连带责任担保   否      否          0是      是       其他
江苏吴中 公司本部 兴瑞贵金属        1,500        2016.7.11 2016.7.11             2017.7.11 连带责任担保   否      否          0是      是       其他
江苏吴中 公司本部 兴瑞贵金属        2,500        2016.9.13 2016.9.13             2017.9.13 连带责任担保   否      否          0是      是       其他
江苏吴中 公司本部 兴瑞贵金属           900      2016.12.23 2016.12.23           2017.10.22 连带责任担保   否      否          0是      是       其他
江苏吴中 公司本部 兴瑞贵金属        4,000        2017.5.12 2017.5.12             2018.5.11 连带责任担保   否      否          0是      是       其他
江苏吴中 公司本部 兴瑞贵金属        1,500        2017.5.22 2017.5.22             2018.5.17 连带责任担保   否      否          0是      是       其他
江苏吴中 公司本部 兴瑞贵金属           600       2017.6.12 2017.6.12             2018.5.17 连带责任担保   否      否          0是      是       其他
江苏吴中 公司本部 兴瑞贵金属        1,600        2017.6.19 2017.6.19             2018.6.15 连带责任担保   否      否          0是      是       其他
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                                                                               7,700.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                                                                           16,500.00
                                                              公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                                              22,724.51
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                                                           48,334.51
                                                     公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                                                                             64,834.51
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                                  21.78
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）                                                                            27,000.00
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
                                                                     26 / 157
                                     2017 年半年度报告
上述三项担保金额合计（C+D+E）                            27,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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                                     2017 年半年度报告
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
    2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了财会〔2017〕15 号关于印发修订《企业会计准则第 16 号—
政府补助》的通知，自 2017 年 6 月 12 日起施行。由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原
会计政策进行相应变更，公司将修改财务报表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列
报“其他收益”项目，将自 2017 年 1 月 1 日起与企业日常活动有关的政府补助从“营业外收入”
项目重分类至“其他收益”项目。“其他收益”科目 2017 年 1-6 月金额增加 4,761,500.00 元，
“营业外收入”科目 2017 年 1-6 月金额减少 4,761,500.00 元。
    本次会计政策变更不会对公司 2017 年半年度财务状况、经营成果和现金流量产生影响，也无
需进行追溯调整。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
    1、公司全资子公司江苏吴中医药集团有限公司具有自主知识产权的“国家一类生物抗癌新药
重组人血管内皮抑素注射液项目的Ⅲ期临床试验（以下简称‘该项目’）”已于 2017 年 1 月 19
日完成揭盲工作，并取得成功；于 2017 年 4 月 21 日，完成了该项目临床试验统计报告工作（具
体见公司于 2017 年 1 月 20 日及 4 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所
网站上披露的相关公告）。
    截至 2017 年 8 月 15 日，该项目三期临床试验总结会已顺利召开；抗体检测工作已全部完成；
在天津肿瘤医院开展的相关补充研究已完成全部剂量组病例的出组，正在开展生物样本检测单位
检测工作；用于该项目注册的工厂大生产工艺验证正在进行中。公司董事会后续将督促医药集团
根据临床试验总结会形成的相关建议，与 CRO 继续完善优化该项目的各项注册申报资料，组织审
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                                    2017 年半年度报告
评沟通会议资料，并做好药监部门的临床试验核查准备工作，争取年内完成该项目的申请生产注
册工作。
     2、2016 年，本公司下属控股孙公司宿迁市苏宿置业有限公司与宿迁市国土资源局签署了《国
有建设用地使用权出让合同》，苏宿置业取得了宗地编号为 2015（经）D 宿城 23 的国有建设用地。
     上述宗地坐落于宿城新区；出让方为宿迁市国土资源局；平面界址为东至黄海路，南至吉林
路，西至空地，北至家天下小区；总面积为 39,183 平方米，其中出让宗地面积为 39,183 平方米；
用途为商住用地；使用权出让年限为商业 40 年、居住 70 年；出让价款为人民币 67,590,675 元，
每平方米为人民币 1,725 元；建筑容积率为不高于 2.2 大于 1。依据公司《章程》一百零七条规
定，本次竞拍土地事宜无需提交公司董事会、股东大会审议，未构成关联交易和重大资产重组，
也不存在重大法律障碍。
     截至本报告披露日，该项目正处于开发建设过程中，部分楼栋已经完成底板浇筑，预计今年
10 月底前实现预售。
      3、2016 年，为有效降低项目配套建设成本，增加工程实施与项目生产的便利，为跨越式发
展奠定坚实基础，公司下属全资子公司响水恒利达与江苏响水生态化工园区管委会就购置建设用
地事宜（该建设用地拟用于响水恒利达科三期项目建设）签署了相关协议，该建设用地所需资金
预计为 4260 万元，其中：土地出让金为 3600 万元；地方计提七项基金委 480 万元；交易费用、
契税、评估测绘费等费用计 180 万元。
     截至本报告期末，该项目实际已支付土地款和规费合计 4477.15 万元。
     4、2016 年，公司与自然人曹杨签订了《公司收购协议》，公司将持有的江苏省农药研究所
股份有限公司 24%的股权转让给曹杨，本次交易应收转让款 2,504.06 万元，应承担江苏省农药研
究所股份有限公司银行债务 2,448 万元，实际转让价格 56.06 万元。由于交易对方部分转让款（500
万元）未支付，公司对其提起了诉讼。公司向曹杨提起讼诉一案，由江苏省南京市栖霞区人民法
院受理并依法判决我方胜诉，曹杨于 2017 年 2 月就上述事项又向南京市中级人民法院提出上诉。
     截至本报告期末，该案件处于二审中。
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                                               第六节           普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
                                                                                                                                             单位：股
                                            本次变动前                                本次变动增减（＋，－）                       本次变动后
                                                      比例       发行新                                                                         比例
                                           数量                            送股        公积金转股       其他        小计          数量
                                                      (%)          股                                                                           (%)
一、有限售条件股份                      55,265,888       7.66                                        -1,410,000   -1,410,000   53,855,888        7.46
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股                         55,265,888       7.66                                        -1,410,000   -1,410,000   53,855,888        7.46
其中：境内非国有法人持股                17,724,398       2.46                                                                  17,724,398        2.46
         境内自然人持股                 37,541,490       5.20                                        -1,410,000   -1,410,000   36,131,490        5.00
4、外资持股
其中：境外法人持股
         境外自然人持股
二、无限售条件流通股份                 666,626,070    92.34                                          +1,410,000   +1,410,000   668,036,070      92.54
1、人民币普通股                        666,626,070    92.34                                          +1,410,000   +1,410,000   668,036,070      92.54
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数                           721,891,958   100.00                                                                    721,891,958     100.00
       注 1：上表中“本次变动前”为 2016 年末公司股份情况。
       注 2：上表中部分合计数与各数直接相加之和在尾数上存在的差异由四舍五入造成。
                                                                       30 / 157
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    注 3：根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于响水恒利达科技化工有限公司 2016 年度业绩承诺完成情况的鉴证报告》（信会师报字
[2017]第 ZA11157 号）及瑞信方正证券有限责任公司出具的《关于江苏吴中实业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之 2016 年度
业绩承诺实现情况的核查意见》，响水恒利达 2016 年度归属于母公司所有者的净利润为 8,034.03 万元，其中响水恒利达一期扣除非经常性损益后的净
利润为 8,311.49 万元，达到业绩承诺（具体见公司于 2017 年 4 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上披露的相关公告）。
    2017 年 7 月 12 日，响水恒利达原股东持有公司的有限售条件股份 5,566,745 股（其中毕红芬 4,499,601 股、毕永星 556,674 股、潘培华 510,470
股）解除锁定上市流通。本次限售股解锁后，公司有限售条件股份为 48,289,143 股，无限售条件流通股股份为 673,602,815 股，公司股份总数 721,891,958
股未变（具体见公司于 2017 年 7 月 6 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上披露的相关公告）。
                                                                  31 / 157
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2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
     2015 年 2 月 3 日，公司完成了向高级管理人员、子公司主要管理人员及公司中层管理人员、
其他核心技术（骨干）人员限制性股票激励计划授予事项的登记工作。鉴于公司规定的上述股权
激励限制性股票的第二个解锁期条件已经成就，报告期内，公司完成了本次股权激励限制性股票
的第二期解锁，本次合计解锁限制性股票 1,410,000 股，本次解锁股票上市流通时间为 2017 年 5
月 11 日。本次股权激励限制性股票解锁后，公司有限售条件股份为 53,855,888 股，无限售条件
流通股股份为 668,036,070 股，公司股份总数 721,891,958 股未发生变化（具体见公司于 2017
年 5 月 4 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上披露的相关公告）。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位: 股
                期初限售股   报告期解除     报告期增加        报告期末限                解除限售
 股东名称                                                                  限售原因
                    数         限售股数       限售股数          售股数                    日期
包括公司高       2,820,000    1,410,000                   0    1,410,000 公司实施股    2017 年 5 月
级管理人                                                                 权激励，      11 日
员、子公司                                                               2017 年进行
主要管理人                                                               第二期解
员及公司中                                                               锁。
层管理人
员、其他核
心技术（骨
干）人员，
共计 26 人。
合计             2,820,000    1,410,000                   0    1,410,000      /             /
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                             76,505
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位:股
                                               32 / 157
                                    2017 年半年度报告
                                   前十名股东持股情况
                    报告                                             质押或冻结情况
    股东名称               期末持股数    比例       持有有限售条                          股东
                    期内                                            股份      数量
    （全称）                   量        (%)        件股份数量                            性质
                    增减                                            状态
苏州吴中投资控         0   122,795,762   17.01                 0           40,000,000    境内非
股有限公司                                                          质押                 国有法
                                                                                         人
毕红芬                     14,663,038     2.03        14,663,038     无                  未知
徐荣良                     11,435,105     1.58        11,435,105     无                  未知
中国证券金融股              9,601,592     1.33                 0                         未知
                                                                     无
份有限公司
中央汇金资产管              8,354,200     1.16                 0                         未知
                                                                     无
理有限责任公司
陈莲                        5,145,797     0.71          5,145,797    无                  未知
中国农业银行股              4,642,647     0.64          4,642,647                        未知
份有限公司－财
通多策略福享混                                                       无
合型证券投资基
金
西藏德传投资管              3,042,237     0.42                 0                         未知
理有限公司－德
                                                                     无
传附子证券投资
基金
信诚基金－工商              2,858,776     0.40          2,858,776                        未知
银行－国海证券                                                       无
股份有限公司
中国农业银行股              2,599,799     0.36                 0                         未知
份有限公司－中
证 500 交易型开放                                                    无
式指数证券投资
基金
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                   持有无限售条件流通                 股份种类及数量
            股东名称
                                       股的数量                     种类                数量
苏州吴中投资控股有限公司                   122,795,762         人民币普通股          122,795,762
中国证券金融股份有限公司                      9,601,592        人民币普通股           9,601,592
中央汇金资产管理有限责任公司                  8,354,200        人民币普通股           8,354,200
西藏德传投资管理有限公司－德传                3,042,237                               3,042,237
                                                               人民币普通股
附子证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－中证                2,599,799                               2,599,799
500 交易型开放式指数证券投资基                                 人民币普通股
金
冯青山                                        2,300,900        人民币普通股           2,300,900
                                         33 / 157
                                     2017 年半年度报告
陈世云                                         2,287,800     人民币普通股         2,287,800
中国银行股份有限公司－华夏新经                 1,899,411                          1,899,411
济灵活配置混合型发起式证券投资                               人民币普通股
基金
张晓峰                                         1,625,859     人民币普通股         1,625,859
吉金龙                                         1,534,200     人民币普通股         1,534,200
上述股东关联关系或一致行动的说       1、上述股东中，公司第一大股东苏州吴中投资控股有限
明                               公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持
                                 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
                                     2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其
                                 他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
                                 法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
                                 不适用
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                  单位：股
                        持有的有限    有限售条件股份可上市交易情况
         有限售条件股
序号                    售条件股份                         新增可上市交       限售条件
           东名称                     可上市交易时间
                          数量                               易股份数量
                                                                          公司发行股份及支
1        毕红芬         14,663,038    2017 年 7 月 12 日      4,499,601   付现金购买资产并
                                                                          募集配套资金
                                                                          公司发行股份及支
2        徐荣良         11,435,105   2017 年 10 月 16 日     11,435,105   付现金购买资产并
                                                                          募集配套资金
                                                                          公司发行股份及支
3        陈莲            5,145,797   2017 年 10 月 16 日      5,145,797   付现金购买资产并
                                                                          募集配套资金
         中国农业银行
         股份有限公司                                                     公司发行股份及支
4        －财通多策略    4,642,647   2017 年 10 月 16 日      4,642,647   付现金购买资产并
         福享混合型证                                                     募集配套资金
         券投资基金
         信诚基金－工
                                                                          公司发行股份及支
         商银行－国海
5                        2,858,776   2017 年 10 月 16 日      2,858,776   付现金购买资产并
         证券股份有限
                                                                          募集配套资金
         公司
                                                                          公司发行股份及支
6        毕永星          1,814,058    2017 年 7 月 12 日        556,674   付现金购买资产并
                                                                          募集配套资金
                                          34 / 157
                                       2017 年半年度报告
                                                                         公司发行股份及支
7      潘培华              1,663,492    2017 年 7 月 12 日     510,470   付现金购买资产并
                                                                         募集配套资金
       财通基金－宁
       波银行－中投                                                      公司发行股份及支
8      知本汇（北京）      1,372,211   2017 年 10 月 16 日   1,372,211   付现金购买资产并
       资产管理有限                                                      募集配套资金
       公司
       天弘基金－工
       商银行－中航
       信托－中航信
                                                                         公司发行股份及支
       托天启（2016）
9                            857,632   2017 年 10 月 16 日     857,632   付现金购买资产并
       61 号天弘方德
                                                                         募集配套资金
       定增 1 号项目集
       合资金信托计
       划
       中国银行股份
       有限公司－泰
                                                                         公司发行股份及支
       达宏利增利灵
10                           786,163   2017 年 10 月 16 日     786,163   付现金购买资产并
       活配置定期开
                                                                         募集配套资金
       放混合型证券
       投资基金
上述股东关联关系或           1、上述前十名股东中，毕永星系毕红芬之胞弟，潘培华系毕红芬
一致行动的说明           之配偶之父之胞弟之子，三者之间存在关联关系。
                             2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之
                         间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
                         动人。
    注：报告期内，在公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金收购资产项目中，毕红
芬、毕永星、潘培华增加的限售股锁定期及解锁条件需严格按照交易各方的约定及承诺执行，详
见公司于 2016 年 7 月 2 日在上海证券交易所网站上披露的《江苏吴中实业股份有限公司发行股份
及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（修订稿）》相关内容。
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                                            35 / 157
                                      2017 年半年度报告
                             第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                   第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
                                                                                        单位:股
                            期初持有限    报告期新授                                期末持有限
   姓名            职务     制性股票数    予限制性股      已解锁股份   未解锁股份   制性股票数
                                 量         票数量                                       量
孙田江         高管             180,000             0         90,000       90,000        90,000
许良枝         高管             180,000             0         90,000       90,000        90,000
朱菊芳         高管             180,000             0         90,000       90,000        90,000
承希           高管             120,000             0         60,000       60,000        60,000
合计                  /         660,000             0        330,000      330,000       330,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
                            第九节        公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                           36 / 157
                                     2017 年半年度报告
                              第十节          财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 6 月 30 日
编制单位: 江苏吴中实业股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                               668,259,905.30        847,563,904.69
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                            811,088.75             813,076.70
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               149,834,948.24        111,294,746.17
  应收账款                                               315,800,903.88        333,421,542.14
  预付款项                                               133,633,260.66        231,885,251.23
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             126,131,774.80        121,917,164.24
  买入返售金融资产
  存货                                               1,084,741,604.67        1,248,969,849.37
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          98,517,130.02          172,410,463.17
    流动资产合计                                     2,577,730,616.32        3,068,275,997.71
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                       529,687,397.72        547,337,098.62
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                            59,684,330.57         59,629,443.60
  投资性房地产                                           109,611,974.29        112,313,423.33
  固定资产                                               609,200,504.35        630,709,289.49
  在建工程                                               239,201,261.67        171,734,902.39
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               106,083,746.74        109,262,499.66
                                          37 / 157
                                   2017 年半年度报告
  开发支出                                            91,506,451.87        84,448,926.52
  商誉                                               379,774,257.08       379,774,257.08
  长期待摊费用                                         1,816,219.59           241,708.48
  递延所得税资产                                      74,440,157.28        72,634,852.65
  其他非流动资产                                      58,230,000.00         3,190,000.00
    非流动资产合计                                 2,259,236,301.16     2,171,276,401.82
      资产总计                                     4,836,966,917.48     5,239,552,399.53
流动负债：
  短期借款                                             796,000,000.00   1,086,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                               3,352,194.65      3,069,232.30
  应付账款                                             373,804,130.29    399,266,892.26
  预收款项                                             209,737,143.46    292,989,895.05
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                          14,077,407.14     41,658,643.18
  应交税费                                              23,266,584.24     24,870,768.04
  应付利息                                               1,120,387.44      1,434,717.22
  应付股利                                                 119,427.00        121,260.00
  其他应付款                                           151,841,556.35    134,079,361.81
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                   1,573,318,830.57     1,983,490,769.86
非流动负债：
  长期借款                                              88,000,000.00     88,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                             1,347,776.10         1,587,785.75
  递延收益                                            70,861,165.48        77,460,430.16
  递延所得税负债                                     115,950,527.48       120,586,287.49
  其他非流动负债                                               0.00                 0.00
    非流动负债合计                                   276,159,469.06       287,634,503.40
      负债合计                                     1,849,478,299.63     2,271,125,273.26
所有者权益
                                        38 / 157
                                    2017 年半年度报告
  股本                                            721,891,958.00       721,891,958.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                      1,445,552,393.07     1,444,467,376.44
  减：库存股                                        8,780,070.00         17,644,740.00
  其他综合收益                                    334,667,647.64       347,904,923.31
  专项储备                                             40,332.88          3,799,335.69
  盈余公积                                        118,306,693.75       118,306,693.75
  一般风险准备
  未分配利润                                      365,544,598.86       321,063,208.85
  归属于母公司所有者权益合计                    2,977,223,554.20     2,939,788,756.04
  少数股东权益                                     10,265,063.65         28,638,370.23
    所有者权益合计                              2,987,488,617.85     2,968,427,126.27
      负债和所有者权益总计                      4,836,966,917.48     5,239,552,399.53
法定代表人：赵唯一          主管会计工作负责人：承希           会计机构负责人：钟素芳
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:江苏吴中实业股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                           173,204,403.16          147,593,463.58
  以公允价值计量且其变动计入当期                         811,088.75              813,076.70
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              51,312,887.25                  0.00
  应收账款
  预付款项                                                  55,620.00             55,620.00
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                         558,549,916.20          690,219,447.59
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           572,605.21            1,121,810.22
    流动资产合计                                     784,506,520.57          839,803,418.09
非流动资产：
  可供出售金融资产                                   516,209,841.61          533,859,542.51
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      1,519,323,652.91       1,529,997,930.25
  投资性房地产                                        109,611,974.29         112,313,423.33
  固定资产                                            205,637,495.70         213,058,524.94
  在建工程
  工程物资
                                         39 / 157
                                   2017 年半年度报告
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             46,715,144.06     47,453,305.48
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                            221,625.00        228,375.00
  递延所得税资产                                       67,036,705.25     64,868,300.50
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 2,464,756,438.82    2,501,779,402.01
      资产总计                                     3,249,262,959.39    3,341,582,820.10
流动负债：
  短期借款                                          185,000,000.00      195,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                           10,716,377.41       12,801,850.07
  预收款项                                            1,456,678.58        1,021,331.33
  应付职工薪酬                                        8,000,000.00       15,000,000.00
  应交税费                                            1,681,182.01        1,948,337.32
  应付利息                                              342,111.11          390,278.47
  应付股利                                              119,427.00          121,260.00
  其他应付款                                        165,307,816.93      210,260,262.33
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                    372,623,593.04      436,543,319.52
非流动负债：
  长期借款                                             88,000,000.00     88,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                    111,555,882.54      115,968,307.77
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  199,555,882.54      203,968,307.77
      负债合计                                      572,179,475.58      640,511,627.29
所有者权益：
  股本                                              721,891,958.00      721,891,958.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                         1,457,803,619.90    1,456,718,603.27
                                        40 / 157
                                  2017 年半年度报告
  减：库存股                                      8,780,070.00         17,644,740.00
  其他综合收益                                 334,667,647.64        347,904,923.31
  专项储备
  盈余公积                                     118,306,693.75        118,306,693.75
  未分配利润                                     53,193,634.52         73,893,754.48
    所有者权益合计                           2,677,083,483.81      2,701,071,192.81
      负债和所有者权益总计                   3,249,262,959.39      3,341,582,820.10
法定代表人：赵唯一         主管会计工作负责人：承希          会计机构负责人：钟素芳
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                        1,815,801,988.08 1,315,172,170.93
其中：营业收入                                        1,815,801,988.08 1,315,172,170.93
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        1,757,926,023.60   1,305,215,765.64
其中：营业成本                                        1,544,728,025.33   1,145,142,409.02
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                        10,821,341.86      14,435,102.54
      销售费用                                         111,536,751.33      80,229,644.49
      管理费用                                          76,747,981.90      54,631,644.10
      财务费用                                          19,758,548.83      21,218,122.95
      资产减值损失                                      -5,666,625.65     -10,441,157.46
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                      -1,987.95        -162,984.80
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                    15,817,743.51       4,777,516.92
      其中：对联营企业和合营企业的投资                      54,886.97         -53,852.95
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                           4,761,500.00               0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      78,453,220.04      14,570,937.41
  加：营业外收入                                         4,985,787.70      10,430,818.39
      其中：非流动资产处置利得                              19,678.28           2,291.26
  减：营业外支出                                         1,524,717.32         911,034.17
      其中：非流动资产处置损失                             475,852.56          11,658.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  81,914,290.42      24,090,721.63
  减：所得税费用                                        15,065,506.39       9,928,004.14
                                         41 / 157
                                   2017 年半年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      66,848,784.03      14,162,717.49
  归属于母公司所有者的净利润                            66,138,148.75       3,975,086.93
  少数股东损益                                             710,635.28      10,187,630.56
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                   -13,237,275.67               0.00
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                        53,611,508.36      14,162,717.49
  归属于母公司所有者的综合收益总额                      52,900,873.08       3,975,086.93
  归属于少数股东的综合收益总额                             710,635.28      10,187,630.56
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                    0.092               0.006
  （二）稀释每股收益(元/股)                                    0.092               0.006
法定代表人：赵唯一          主管会计工作负责人：承希             会计机构负责人：钟素芳
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                       附注        本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                             7,837,730.85        8,435,936.21
  减：营业成本                                           6,084,820.22        6,082,484.86
      税金及附加                                         1,508,179.00          388,524.92
      销售费用
      管理费用                                          25,362,539.22      26,416,068.39
      财务费用                                           3,501,473.19       3,519,600.44
      资产减值损失                                      -2,580,605.16         420,183.51
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                      -1,987.95        -104,484.80
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                    23,476,060.19
                                         42 / 157
                                    2017 年半年度报告
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       其他收益                                        1,292,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                    -1,272,603.38     -28,495,410.71
  加：营业外收入                                          74,565.97       1,186,666.65
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                          13,728.56           12,200.01
       其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                -1,211,765.97     -27,320,944.07
    减：所得税费用                                    -2,168,404.75         -131,167.08
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       956,638.78     -27,189,776.99
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                -13,237,275.67                0.00
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                     -12,280,636.89     -27,189,776.99
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：赵唯一           主管会计工作负责人：承希           会计机构负责人：钟素芳
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                    附注            本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                       2,007,356,307.97   2,060,632,409.99
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
                                          43 / 157
                                   2017 年半年度报告
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      19,872,310.84        31,385,549.75
  收到其他与经营活动有关的现金                       135,008,284.72       294,544,774.73
    经营活动现金流入小计                           2,162,236,903.53     2,386,562,734.47
  购买商品、接受劳务支付的现金                     1,747,267,672.77     1,560,987,924.51
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     102,644,901.88        72,018,404.70
  支付的各项税费                                      72,719,108.18        93,289,840.82
  支付其他与经营活动有关的现金                       179,069,946.56       165,165,830.03
    经营活动现金流出小计                           2,101,701,629.39     1,891,462,000.06
      经营活动产生的现金流量净额                      60,535,274.14       495,100,734.41
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                     190,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                10,715,534.80      4,932,369.87
  处置固定资产、无形资产和其他长                            18,110.00          2,355.26
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                         320,000,000.00
    投资活动现金流入小计                               330,733,644.80    194,934,725.13
  购建固定资产、无形资产和其他长                       137,190,834.99     25,577,898.64
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                           8,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                         260,307,686.65    190,000,000.00
    投资活动现金流出小计                               397,498,521.64    223,577,898.64
      投资活动产生的现金流量净额                       -66,764,876.84    -28,643,173.51
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                         150,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                                             150,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                   360,900,000.00    775,945,736.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               360,900,000.00     776,095,736.00
  偿还债务支付的现金                                   470,900,000.00   1,095,900,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                        46,460,479.76     165,210,998.23
                                        44 / 157
                                   2017 年半年度报告
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                                        107,000,000.00
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                                           12,532,500.00
    筹资活动现金流出小计                          517,360,479.76     1,273,643,498.23
      筹资活动产生的现金流量净额                -156,460,479.76        -497,547,762.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的                     -148,000.46            255,127.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额                    -162,838,082.92         -30,835,073.72
  加：期初现金及现金等价物余额                    820,026,336.97        580,200,767.43
六、期末现金及现金等价物余额                      657,188,254.05        549,365,693.71
法定代表人：赵唯一          主管会计工作负责人：承希           会计机构负责人：钟素芳
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                           8,125,700.53          7,751,854.29
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         518,028,935.37        303,916,106.49
    经营活动现金流入小计                               526,154,635.90        311,667,960.78
  购买商品、接受劳务支付的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        15,888,209.92         12,868,779.09
  支付的各项税费                                         1,893,472.78          1,770,923.72
  支付其他与经营活动有关的现金                         475,798,492.29        159,634,786.25
    经营活动现金流出小计                               493,580,174.99        174,274,489.06
  经营活动产生的现金流量净额                            32,574,460.91        137,393,471.72
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                 9,240,137.53
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                        24,910,200.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                34,150,337.53                  0.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                         2,331,020.66         15,315,327.82
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                 2,331,020.66         15,315,327.82
      投资活动产生的现金流量净额                        31,819,316.87        -15,315,327.82
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
                                        45 / 157
                                   2017 年半年度报告
  取得借款收到的现金                               30,000,000.00       110,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                           30,000,000.00       110,000,000.00
  偿还债务支付的现金                               40,000,000.00       172,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                   28,766,007.24         28,449,431.42
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                            1,260,000.00
    筹资活动现金流出小计                           68,766,007.24       201,709,431.42
      筹资活动产生的现金流量净额                  -38,766,007.24       -91,709,431.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      -16,830.96             14,236.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       25,610,939.58         30,382,949.28
  加：期初现金及现金等价物余额                    147,593,463.58       115,932,576.96
六、期末现金及现金等价物余额                      173,204,403.16       146,315,526.24
法定代表人：赵唯一          主管会计工作负责人：承希           会计机构负责人：钟素芳
                                        46 / 157
                                                                                          2017 年半年度报告
                                                                                       合并所有者权益变动表
                                                                                           2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                  本期
                                                                                                        归属于母公司所有者权益
                                                    其他权益工具                                                                                          一
             项目                                                                                                                                         般                    少数股东权益     所有者权益合计
                                                   优   永                                                                                                风
                                      股本                     其      资本公积         减：库存股      其他综合收益       专项储备        盈余公积             未分配利润
                                                   先   续                                                                                                险
                                                               他                                                                                         准
                                                   股   债
                                                                                                                                                          备
一、上年期末余额                  721,891,958.00                    1,444,467,376.44    17,644,740.00   347,904,923.31    3,799,335.69   118,306,693.75        321,063,208.85   28,638,370.23    2,968,427,126.27
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                  721,891,958.00                    1,444,467,376.44    17,644,740.00   347,904,923.31    3,799,335.69   118,306,693.75        321,063,208.85    28,638,370.23   2,968,427,126.27
三、本期增减变动金额（减少以                                            1,085,016.63    -8,864,670.00   -13,237,275.67   -3,759,002.81                          44,481,390.01   -18,373,306.58      19,061,491.58
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                      -13,237,275.67                                          66,138,148.75       710,635.28      53,611,508.36
（二）所有者投入和减少资本                                             1,085,016.63     -8,864,670.00                                                                           -19,083,941.86      -9,134,255.23
1．股东投入的普通股                                                                     -8,864,670.00                                                                                                8,864,670.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额                                        1,085,016.63                                                                                                                  1,085,016.63
4．其他                                                                                                                                                                         -19,083,941.86     -19,083,941.86
（三）利润分配                                                                                                                                                 -21,656,758.74                      -21,656,758.74
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                    -21,656,758.74                      -21,656,758.74
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                                           -3,759,002.81                                                              -3,759,002.81
1．本期提取                                                                                                               1,040,611.11                                                               1,040,611.11
2．本期使用                                                                                                               4,799,613.92                                                               4,799,613.92
（六）其他
四、本期期末余额                  721,891,958.00                    1,445,552,393.07    8,780,070.00    334,667,647.64       40,332.88   118,306,693.75        365,544,598.86   10,265,063.65    2,987,488,617.85
                                                                                                 47 / 157
                                                                                        2017 年半年度报告
                                                                                                                                    上期
                                                                                                      归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                            一
                                                    其他权益工具
             项目                                                                                                                                           般
                                                                                                                                                                                  少数股东权益     所有者权益合计
                                                                                                                                                            风
                                      股本         优   永           资本公积         减：库存股      其他综合收益       专项储备            盈余公积             未分配利润
                                                               其                                                                                           险
                                                   先   续
                                                               他
                                                   股   债                                                                                                  准
                                                                                                                                                            备
一、上年期末余额                  669,646,070.00                    520,230,171.52    30,772,000.00                                        118,306,693.75        264,460,333.77   160,135,635.95   1,702,006,904.99
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                  669,646,070.00                    520,230,171.52    30,772,000.00                                        118,306,693.75        264,460,333.77   160,135,635.95   1,702,006,904.99
三、本期增减变动金额（减少以         -200,000.00                      1,423,604.62   -13,127,260.00                                                              -11,418,172.68   -96,662,369.44     -93,729,677.50
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                                 3,975,086.93   10,187,630.56       14,162,717.49
（二）所有者投入和减少资本           -200,000.00                      1,423,604.62   -13,127,260.00                                                                                  150,000.00       14,500,864.62
1．股东投入的普通股                  -200,000.00                     -1,060,000.00   -13,127,260.00                                                                                  150,000.00       12,017,260.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额                                      2,483,604.62                                                                                                                      2,483,604.62
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                                   -15,393,259.61   -107,000,000.0    -122,393,259.61
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                      -15,393,259.61   -107,000,000.0    -122,393,259.61
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                  669,446,070.00                    521,653,776.14    17,644,740.00                                        118,306,693.75        253,042,161.09   63,473,266.51    1,608,277,227.49
法定代表人：赵唯一                                                              主管会计工作负责人：承希                                                                   会计机构负责人：钟素芳
                                                                                               48 / 157
                                                                                    2017 年半年度报告
                                                                            母公司所有者权益变动表
                                                                                2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                           本期
                                                 其他权益工具                                                            专
            项目                                 优   永                                                                 项
                                    股本                    其      资本公积           减：库存股       其他综合收益            盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                                 先   续                                                                 储
                                                            他                                                           备
                                                 股   债
一、上年期末余额                721,891,958.00                   1,456,718,603.27     17,644,740.00     347,904,923.31        118,306,693.75    73,893,754.48   2,701,071,192.81
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                721,891,958.00                   1,456,718,603.27     17,644,740.00     347,904,923.31        118,306,693.75    73,893,754.48   2,701,071,192.81
三、本期增减变动金额（减少以                                         1,085,016.63     -8,864,670.00     -13,237,275.67                         -20,700,119.96     -23,987,709.00
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                      -13,237,275.67                            956,638.78      -12,280,636.89
（二）所有者投入和减少资本                                          1,085,016.63      -8,864,670.00                                                                 9,949,686.63
1．股东投入的普通股                                                                   -8,864,670.00                                                                 8,864,670.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金                                       1,085,016.63                                                                                    1,085,016.63
额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                 -21,656,758.74     -21,656,758.74
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                    -21,656,758.74     -21,656,758.74
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                721,891,958.00                   1,457,803,619.90      8,780,070.00     334,667,647.64        118,306,693.75    53,193,634.52   2,677,083,483.81
                                                                                         49 / 157
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                                                                                                          上期
                                                  其他权益工具                                                        专
             项目                                                                                                     项
                                     股本         优   永           资本公积          减：库存股       其他综合收益          盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                                             其                                                       储
                                                  先   续
                                                             他                                                       备
                                                  股   债
 一、上年期末余额                669,646,070.00                   525,402,345.58     30,772,000.00                         118,306,693.75    27,873,725.01   1,310,456,834.34
 加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
 二、本年期初余额                669,646,070.00                   525,402,345.58     30,772,000.00                         118,306,693.75    27,873,725.01   1,310,456,834.34
 三、本期增减变动金额（减少以       -200,000.00                     1,423,604.62    -13,127,260.00                                          -42,583,036.60     -28,232,171.98
 “－”号填列）
 （一）综合收益总额                                                                                                                         -27,189,776.99     -27,189,776.99
 （二）所有者投入和减少资本         -200,000.00                     1,423,604.62    -13,127,260.00                                                              14,350,864.62
 1．股东投入的普通股                -200,000.00                    -1,060,000.00    -13,127,260.00                                                              11,867,260.00
 2．其他权益工具持有者投入资本
 3．股份支付计入所有者权益的金                                      2,483,604.62                                                                                 2,483,604.62
 额
 4．其他
 （三）利润分配                                                                                                                             -15,393,259.61     -15,393,259.61
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                -15,393,259.61     -15,393,259.61
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股本）
 2．盈余公积转增资本（或股本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额                669,446,070.00                   526,825,950.20     17,644,740.00                         118,306,693.75   -14,709,311.59   1,282,224,662.36
法定代表人：赵唯一                                                     主管会计工作负责人：承希                                                   会计机构负责人：钟素芳
                                                                                        50 / 157
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
     江苏吴中实业股份有限公司系于 1994 年 4 月 14 日经江苏省体改委苏体改生[1994]114 号文
件批复，由江苏吴中集团有限公司等五家企业法人共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公
司。1999 年 3 月经中国证监会[证监发行字(1999)25 号]文件批准，采用“上网定价”方式，通过
上海证券交易所公开发行普通股 A 股 3,350 万股，1999 年 4 月 1 日在上海证券交易所上市交易。
目前所属行业为综合类（主要包括医药和化工行业）。
       公司经营范围为：输液剂、注射剂、冻干针剂、片剂、硬胶囊剂、栓剂制造、原料药、销
售（限指定的分支机构领取许可证后经营）；房地产开发、经营，房屋租赁；服装、工艺美术品[金
银制品除外]、不锈钢制品、照相器材、皮革及制品、箱包的制造、销售、国内贸易（国家有专项
规定的办理许可证后经营）。本企业自产的服装、绣什品、床上用品、工艺美术品、箱包、皮革及
其制品、不锈钢制品、药品、原料药出口业务，本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、
仪器仪表、零配件进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
       公司注册地及总部办公地址：江苏省苏州市吴中区东方大道 988 号。
       本财务报表业经公司董事会于 2017 年 8 月 21 日批准报出。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                                            子公司名称
江苏吴中医药集团有限公司
江苏吴中医药销售有限公司
江苏吴中进出口有限公司
江苏吴中海利国际贸易有限公司
江苏吴中苏药医药开发有限公司
苏州兴瑞贵金属材料有限公司（注）
江苏中吴置业有限公司
苏州中吴物业管理有限公司
宿迁市苏宿置业有限公司
宿迁市吴中家天下物业服务有限公司
苏州隆兴置业有限公司
响水恒利达科技化工有限公司
苏州恒信化工有限公司
     注：因转让苏州兴瑞贵金属材料有限公司 51%股权，期末不再将其资产负债情况纳入合并资产负债表，合并
                                              51 / 157
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资产负债表期初数不作调整，苏州兴瑞贵金属材料有限公司期初至处置日的利润表纳入合并利润表，期初至处置
日的现金流量纳入合并现金流量表。
     本期合并财务报表范围及其变化情况详见“八、4 处置子公司”和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）（证监会公告[2014]54
号）的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    公司自资产负债表日起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
    境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人
民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
  （1）、同一控制下企业合并
     本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
 （2）、非同一控制下的企业合并
                                              52 / 157
                                   2017 年半年度报告
     本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）、合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
     控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，
并且有能力运用对被投资方的权力影响本公司的回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产
生重大影响的活动，根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管
理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。本公司在综合考虑所有相关事实和情
况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况变化导致对控制所涉及的相关要
素发生变化，则进行重新评估。
（2）、合并程序
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
     所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
     子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
     1）增加子公司或业务
     在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
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业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
   因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
       在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
       因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    2）处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
     3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
     4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.     合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     合营安排分为共同经营和合营企业。
     当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
     （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
     （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
     （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
     （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8.     现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
9.     外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）、 外币业务
     外币业务发生时，按外币业务交易发生日的即期汇率（中间价）作为折算汇率折合成人民币
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记账。
    资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额按中国人民银行公布的即期汇率（中间价）
折合为人民币金额进行调整，该人民币金额与原账面记账人民币金额间形成的折算差额作汇兑损
益，其中，外币专门借款账户年末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生
产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。
    资产负债表日，对以历史成本计量的非货币性项目，按交易发生日中国人民银行公布的即期
汇率（中间价）折算，不改变其原记账人民币金额，对以公允价值计量的外币非货币性项目，按
公允价值确定日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）折算，由此产生的汇兑损益计入公允价
值变动损益。
（2）、 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益
项目下单独列示。
    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算
处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）、金融工具的分类
     管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售
金融资产；其他金融负债等。
（2）、金融工具的确认依据和计量方法
    1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    2）持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率（如有客观证据表明实际利率和名义利率分别计算的各期
利息收入相差很小，按名义利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
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在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    3）应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款
等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    4）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
    5）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
    1）所转移金融资产的账面价值；
    2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
    1）终止确认部分的账面价值；
    2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
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    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（4）、金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）、金融资产（不含应收款项）减值准备
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    1）可供出售金融资产的减值准备：
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值
下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失，计入当期损益。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，应通过权益转回，不得通过损益转回。但是在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
    2）持有至到期投资的减值准备：
    报告期末，公司按《金融工具确认和计量》准则所列示的金融资产发生减值的客观证据，判
断企业某单项投资是否存在减值情形，如果存在减值情形，则进行减值测试。减值测试与计提办
法：
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    ①单项金额重大的投资，按单项计提减值准备。公司按合同规定的现行实际利率（合同没有
规定的，则按初始确认该资产时的实际利率）预计该项投资的未来现金流量（不包括尚未发生的
未来信用损失）现值，以该现值与其帐面价值的差额计算资产减值损失并提取减值准备，计入当
期损益。
    ②如果企业持有至到期投资较多且分散（单项金额不重大），则按类似信用风险特征分类预
计该类投资的未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，并与该类投资的帐面价值
比较，以判断该类投资是否存在资产减值损失。
    ③已计提减值准备的该项（类）投资价值以后又得以恢复，在原计提的减值准备金额内，按
恢复增加的金额相应冲减持有至到期投资减值准备和资产减值损失。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              应收款项余额前五名或占应收款项余额 10%以
                                              上的款项之和。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收
                                              款单项进行减值测试。如果有客观证据表明应
                                              收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收
                                              回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计
                                              入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流
                                              量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，
                                              不对其预计未来现金流量进行折现。单项金额
                                              重大并单项测试未发生减值的，包括在具有类
                                              似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值
                                              测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法                                  除已单项计提减值准备的应收款项外，公司根
                                            据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划
                                            分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的
                                            实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏
                                            账准备计提的比例。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                  应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
信用期内
逾期一年内                                              5
逾期一至二年                                           15
逾期二至三年                                           40
逾期三至五年                                           60
逾期五年以上                                          100
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信用期一般指合约规定的收款期限，如合约没有明确则按企业政策所规定的收款信用期限，如合
约和政策均没有规定收款期，则按逾期期间分别计算坏帐准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      对于期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
                                            的应收账款、其他应收款，单独进行减值测试，
                                            单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风
                                            险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
坏账准备的计提方法                          如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其
                                            账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
                                            资产减值损失，计入当期损益。短期应收款项的
                                            预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相
                                            关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折
                                            现。
12. 存货
√适用 □不适用
  （1）、存货的分类
    存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品（包括产成品、库存的外购商品、
    自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、委托代销商品、分期收款发出商品、开发
    成本、拟开发土地、开发产品等。
  （2）、取得和发出存货的计价方法
      日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。对于不能替代使用的存货以
  及为特定项目专门购入或制造的存货，公司采用个别计价法确定发出存货的成本。
  （3）、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
      年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
      产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
  以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过
  加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
  要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或
  者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
  合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
      公司按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货
  类别计提存货跌价准备；公司的开发房产存货年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；与在
  同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分
  开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
                                          60 / 157
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      以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌
  价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
  （4）、存货的盘存制度
  采用永续盘存制。
  （5）、周转材料的摊销方法
  低值易耗品和包装物采用一次摊销法。
  （6）、 房地产开发的核算方法
  （1）开发用土地的核算方法
   纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
  连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊计入商品房成本。
  （2）公共配套设施费用的核算方法
   不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确认标准分配计入商品房成本；
  能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已
经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
  （1）、共同控制、重大影响的判断标准
      共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过
  分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控
  制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
      重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
  其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位
  为本公司联营企业。
  （2）、初始投资成本的确定
      1）企业合并形成的长期股权投资
      同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权
  益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
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中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下
的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投
资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面
价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资
成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投
资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
    2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定
其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货
币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资
成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）、后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中
包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所
有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允
价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在
持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益
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  和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照附注三（五）、（六）中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
  3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
  （4）、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。公司与其他方合营方一同对被投资单位实施共同控制且
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对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为公司的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为
公司的联营企业。
  （5）、减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值
损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量
结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
    因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
    公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减
值损失。
    投资性房地产减值损失一经确认，在该项投资性房地产处置前不再转回。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法      折旧年限（年）       残值率（%）       年折旧率（%）
房屋及建筑物    年限平均法                     20                    4               4.8
通用设备        年限平均法                   5-10                    4         19.2-9.6
专用设备        年限平均法                  10-13                    4           9.6-7.4
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运输设备          年限平均法                        5-10           4        19.2-9.6
其他设备          年限平均法                          10           4             9.6
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧；其发生的符合资本化条件的装修费
用在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法
计提折旧。
（4）.固定资产的分类
    房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定
资产改良等。
（5）.固定资产的初始计量
    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的
可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。
    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的
公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相
关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为入账价值。
(6).各类固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率
确定折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短
的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
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    已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。
    已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确
定折旧率和折旧额。
（7）.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
   公司在每年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处
置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
17. 在建工程
√适用 □不适用
（1）、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）、在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处
置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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   有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
 （1）、借款费用资本化的确认原则
   借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
   公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
   符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
   借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
 （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
 （2）借款费用已经发生；
 （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
 （2）、借款费用资本化期间
   资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
   当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
   当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
   购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
 （3）、暂停资本化期间
   符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
 （4）、借款费用资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
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后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
 1）、无形资产的计价方法
 a、公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
 b、后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济
利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确
定的无形资产，不予摊销。
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 2）、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
                   无形资产类别                              预计使用寿命
  土地使用权                                                                按权利期限
  专有技术                                                                       10 年
  特许经营权                                                                      5年
  软   件                                                                         5年
 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
 3）、使用寿命不确定的无形资产的判断依据
 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
 截止本年末，公司无使用寿命不确定的无形资产。
 4）、无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使
该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产
组的可收回金额。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
 1）、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的、探索性的有计划调查、
研究活动的阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。开发阶段的支出，符合资本化
条件的予以资本化，不符合资本化条件的，在发生时计入当期损益。
 2）、开发阶段支出符合资本化的具体标准
                                         69 / 157
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 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
 a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
 b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
 c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
 d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
 该无形资产；
 e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
（1）、摊销方法
   长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）、摊销年限
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  预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
    经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期限平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
   本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1）设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
    除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计
划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
   所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的
义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公
司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益。
   在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确
认结算利得或损失。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
     本公司涉及未决诉讼或仲裁、债务担保、产品质量保证或承诺、亏损合同、重组、环境污
 染整治等事项时，可能产生预计负债。
    （1）、预计负债的确认标准
     与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
    （2）、预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
 素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
 最佳估计数分别以下情况处理：
     所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
     所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
 生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；
 如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
     本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
 收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用 □不适用
  （1）、股份支付的种类
    本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付。
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   （2）、权益工具公允价值的确定方法
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
   （3）、确认可行权权益工具最佳估计的依据
    授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据
最新取得的可行权职工人数变动及业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以
此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
权益工具的公允价值采用采用 Black-Scholes（布莱克－斯科尔斯）模型（简称―BS 模型）确定。
   （4）、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    在满足业绩条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。
可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届
满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。对于最终未能行权的股份支付，
不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非
可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算
的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益
结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是， 如
果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益
工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
   （1）、销售商品
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
    1）、销售商品收入的确认一般原则：
    a、本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
    b、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
    c、收入的金额能够可靠地计量；
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    d、相关的经济利益很可能流入本公司；
    e、相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    其中房地产销售按以下标准确认：
    a、工程已经竣工，具备入住交房条件并办理了相关交接手续；
    b、具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；
    c、履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；
    d、成本能够可靠地计量。
    （2）、提供劳务
    在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务
收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。确定提供劳务交易的完工进度，
可以选用下列方法：
    1）、已完工作的测量。
    2）、已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
    3）、已经发生的成本占估计总成本的比例。
   （3）、让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
    1）、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    2）、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补
助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金
额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生
毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关
成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
                                          74 / 157
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    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。
   对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
   不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
   当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
   当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
    纳入合并范围的企业中，一方的当期所得税资产或递延所得税资产与另一方的当期所得税负
债或递延所得税负债一般不能予以抵销，除非所涉及的企业具有以净额结算的法定权利并且意图
以净额结算。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   1）、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
   资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
   2）、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费
用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
   2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
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32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
  （1）、终止经营
     终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和
 编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
     1）、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
     2）、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
     3）、该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
  （2）、关联方
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系
的企业，不构成本公司的关联方。
    本公司的关联方包括但不限于：
    1）、本公司的母公司；
    2）、本公司的子公司；
    3）、与本公司受同一母公司控制的其他企业；
    4）、对本公司实施共同控制的投资方；
    5）、对本公司施加重大影响的投资方；
    6）、本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
    7）、本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
    8）、本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
    9）、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
    10）、本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制
的其他企业。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                  备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因                 审批程序
                                                                         名称和金额)
财政部 2017 年 5 月 10 日发布   2017 年 8 月 21 日召开的第八届   “其他收益”科目 2017 年 1-6
的《企业会计准则第 16 号-政     第十二次会议审议通过             月金额增加 4,761,500.00 元，
府补助》（财会（2017）15 号                                      “营业外收入”科目 2017 年
                                                                 1-6 月金额减少 4,761,500.00
                                                                 元。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种                         计税依据                            税率
增值税                 按税法规定计算的销售货物和应税劳      17%、11%、5%
                       务收入为基础计算销项税额，在扣除当
                       期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
                       应交增值税
营业税                 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月   5%
                       1 日起，营改增交纳增值税）
城市维护建设税         按实际缴纳的营业税、增值税及消费税    5%或 7%
                       计缴
企业所得税             应纳税所得额                          25%
教育费附加             按实际缴纳的营业税、增值税及消费税    5%
                       计缴
土地增值税             地上建筑物的增值额                    四级超率累进
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                       所得税税率
江苏吴中医药集团有限公司                                                             15%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     公司子公司江苏吴中医药集团有限公司 2014 年度通过江苏省高新技术企业认定管理工作协
调小组复审，继续被认定为江苏省高新技术企业，并获发新的高新技术企业证书（证书编号
GR201432000005），发证日期为 2014 年 6 月 30 日，有效期为三年。根据国科发火（2016）195
号文件规定，高新技术企业资格期满当年内，在通过重新认证前，其企业所得税暂按 15%的税率
预缴， 江苏吴中医药集团有限公司 2017 年上半年企业所得税按 15%税率预缴。
     公司子公司响水恒利达科技化工有限公司 2014 年 9 月 2 日被认定为高新技术企业，高新技术
企业证书编号：GR201432001852，认定有效期 3 年，即 2014 至 2016 年度。2017 年度因公司原因
未能续申报高新技术企业，本年度不再执行 15%优惠税率。
3.   其他
□适用 √不适用
                                          77 / 157
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七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
          项目                    期末余额                                   期初余额
库存现金                                    329,702.36                                 271,602.09
银行存款                                636,015,500.46                             819,162,641.18
其他货币资金                             31,914,702.48                              28,129,661.42
合计                                    668,259,905.30                             847,563,904.69
  其中：存放在境外的款
    项总额
其他说明
(1)、其他货币资金明细如下：
                      项   目                          期末余额                   年初余额
 银行承兑汇票保证金                                       1,007,058.40                 920,185.11
 信用卡存款                                                 112,953.92                  27,771.22
 银行按揭贷款保证金                                      10,794,319.78              23,569,117.80
 定期存款                                                20,000,000.00                       0.00
 履约保证金                                                       370.38             3,612,587.29
                      合   计                            31,914,702.48              28,129,661.42
（2）、期末数与期初数中流动性受限在 3 个月以上的货币资金金额分别为 11,071,651.25 和
27,537,567.72 元，已在现金流量表中现金及现金等价物余额项下作扣除。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                               期初余额
交易性金融资产                                811,088.75                               813,076.70
其中：债务工具投资
      权益工具投资                                  811,088.75                        813,076.70
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      其他
            合计                                    811,088.75                        813,076.70
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
银行承兑票据                              149,834,948.24                 111,294,746.17
            合计                          149,834,948.24                 111,294,746.17
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                  期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                            162,837,496.63
           合计                          162,837,496.63
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                        79 / 157
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                  期末余额                                                                                期初余额
           类别                         账面余额                           坏账准备                                           账面余额                               坏账准备
                                                                                                      账面                                                                                     账面
                                 金额              比例(%)          金额         计提比例(%)          价值             金额              比例(%)            金额           计提比例(%)         价值
单项金额重大并单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准 327,436,704.18              99.37   13,399,746.30            4.09 314,036,957.88      344,403,197.03              99.39     12,745,600.89               3.7 331,657,596.14
备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏账   2,062,553.29              0.63      298,607.29             14.48     1,763,946.00     2,104,445.54              0.61        340,499.54              16.18     1,763,946.00
准备的应收账款
            合计             329,499,257.47          /           13,698,353.59        /           315,800,903.88   346,507,642.57                  100   13,086,100.43                     333,421,542.14
                                                                                               80 / 157
                                       2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
       账龄
                            应收账款                   坏账准备             计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
其中：信用期以内            187,647,940.63
信用期外至 1 年             132,171,443.80               6,608,572.19                 5.00
1 年以内小计                319,819,384.43               6,608,572.19                 2.07
1至2年                          596,114.37                  89,417.16                15.00
2至3年                           81,239.23                  32,495.69                40.00
3至4年                          676,761.41                 406,056.85                60.00
4至5年                                0.83                       0.50                60.00
5 年以上                      6,263,203.91               6,263,203.91               100.00
    合计                327,436,704.18              13,399,746.30                 4.09
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 612,253.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                            单位：人民币元
                                                   期末余额
  单位名称
                     应收账款          占应收账款合计数的比例(%)             坏账准备
第一名            23,770,132.58                                    7.21         501,930.54
第二名            18,517,289.17                                    5.62         426,829.52
第三名            17,969,814.83                                    5.45         345,506.20
第四名            12,193,245.20                                    3.70         216,460.01
第五名            12,090,740.64                                    3.67         351,742.57
  合 计           84,541,222.42                                   25.66       1,842,468.84
                                            81 / 157
                                       2017 年半年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款：                        单位：元，币种：人民币
                                                                期末余额
       应收账款（按单位）                                             计提比
                                          应收账款       坏账准备                    计提理由
                                                                      例（%）
宿迁市城市房屋拆迁管理办公室          1,763,946.00                               与政府结算的房款
上海甪鑫化工有限公司                      298,607.29     298,607.29        100     预计无法收回
                               合计   2,062,553.29       298,607.29
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                期初余额
   账龄
                    金额                  比例(%)               金额            比例(%)
1 年以内        128,852,867.81                   96.42      207,058,064.77             89.29
1至2年            4,290,049.88                    3.21       23,572,760.07             10.17
2至3年              169,363.30                    0.13          225,971.22              0.10
3 年以上            320,979.67                    0.24        1,028,455.17              0.44
    合计        133,633,260.66                  100.00      231,885,251.23            100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元，币种：人民币
            预付对象                        期末余额        占预付款期末余额合计数的比例(%)
            第一名                        36,666,648.96                                27.44
            第二名                        30,000,000.00                                22.45
            第三名                        12,940,716.67                                 9.68
            第四名                         7,452,000.00                                 5.58
            第五名                         7,098,195.00                                 5.31
            合 计                         94,157,560.63                               70.46
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
                                              82 / 157
                                 2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                       83 / 157
                                                                    2017 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                              期末余额                                                             期初余额
                        账面余额                  坏账准备                                  账面余额                   坏账准备
    类别                                                                  账面                                                             账面
                                                          计提比                                                               计提比
                     金额         比例(%)       金额                      价值            金额         比例(%)       金额                  价值
                                                           例(%)                                                                例(%)
单项金额重大      19,007,584.44     11.61                            19,007,584.44      9,891,305.03      5.97                          9,891,305.03
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特     132,461,531.21     80.92 32,506,159.68     24.54 99,955,371.53 143,293,032.15           86.45 38,435,991.77     26.82 104,857,040.38
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重      12,220,108.43      7.47 5,051,289.60      41.34      7,168,818.83 12,557,116.93         7.58 5,388,298.10      42.91     7,168,818.83
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
    合计         163,689,224.08     /       37,557,449.28   /       126,131,774.80 165,741,454.11         /      43,824,289.87           121,917,164.24
                                                                         84 / 157
                                 2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
      其他应收款
                           其他应收款          坏账准备       计提比例       计提理由
      （按单位）
苏州市吴中区国家税务局    19,007,584.44                                    出口退税
          合计            19,007,584.44                           /              /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额
    账龄              其他应收款               坏账准备              计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                93,576,918.75             4,678,845.92                 5.00
1至2年                       4,084,061.09               612,609.16                15.00
2至3年                      10,018,513.73             4,007,405.49                40.00
3至4年                       3,638,053.79             2,182,832.27                60.00
4至5年                         298,792.52               179,275.51                60.00
5 年以上                    20,845,191.33            20,845,191.33               100.00
         合计              132,461,531.21            32,506,159.68
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,266,840.59 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         款项性质                   期末账面余额                     期初账面余额
联营公司往来                               4,012,200.00                     4,012,200.00
资金往来款                              102,001,106.78                   104,898,470.45
押金、及保证金                            17,043,345.28                    22,980,646.58
出口退税                                  19,007,584.44                     9,891,305.03
代收代付                                   8,009,379.41                     7,259,308.89
其他应收及暂付款                          13,615,608.17                    16,699,523.16
                                        85 / 157
                                            2017 年半年度报告
                合计                               163,689,224.08                       165,741,454.11
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                         占其他应收款期
                                                                                        坏账准备
    单位名称            款项的性质        期末余额          账龄     末余额合计数的
                                                                                        期末余额
                                                                             比例(%)
威尔斯（鹤壁）科技有      往来款             24,332,681.13 1 年以内                14.87 1,216,634.06
限公司
苏州市吴中区吴中建设      往来款             21,000,000.00 1 年以内                12.83 1,050,000.00
有限公司
出口退税                  出口退税           19,007,584.44 1 年以内                11.61
江苏吴中服装集团有限      协议代偿款          8,404,327.67   2-3 年                 5.13 3,361,731.07
公司
曹杨                      应收股权诉讼款      5,000,000.00      1-2 年              3.05   750,000.00
         合计                      /         77,744,593.24       /                 47.49 6,378,365.13
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末单项金额虽不重大并单项计提坏账准备的其他应收款：                         单位：元，币种：人民币
                                                                           计提比例
           其他应收款内容                  账面余额          坏账准备                      计提理由
                                                                             （%）
 曹杨                                      5,000,000.00      750,000.00            15    诉讼赔偿款
 苏州市吴中区吴中服装厂                    4,250,000.00     4,250,000.00         100     预计无法收回
                                                                                         与政府相关款
 宿迁市城市房屋拆迁办公室                  2,918,818.83
                                                                                         项不计提坏账
 响水县城南煤球厂                            20,647.60        20,647.60          100     预计无法收回
 无锡双盛石化装备有限公司                    20,000.00        20,000.00          100     预计无法收回
 江苏傲鹰化工有限公司                         4,000.00          4,000.00         100     预计无法收回
 北塘区予新原起重工具经营部                   3,000.00          3,000.00         100     预计无法收回
 上海振兴制冷阀门厂                           2,300.00          2,300.00         100     预计无法收回
 江苏宝安电缆有限公司                         1,142.00          1,142.00         100     预计无法收回
 常熟市宝临化工设备制造有限公司                  200.00          200.00          100     预计无法收回
                合   计                  12,220,108.43      5,051,289.60
                                                 86 / 157
                                                   2017 年半年度报告
10、   存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                                 期初余额
           项目
                    账面余额            跌价准备          账面价值            账面余额         跌价准备          账面价值
原材料                99,551,988.20       531,946.93      99,020,041.27       66,717,643.65    531,946.93        66,185,696.72
在产品                93,342,680.89                       93,342,680.89       50,260,652.72           0.00       50,260,652.72
库存商品              99,726,813.62       89,176.52       99,637,637.10      126,922,733.42      89,176.52      126,833,556.90
包装物                 6,502,459.63                         6,502,459.63        6,343,025.36          0.00         6,343,025.36
开发成本            300,689,591.72                       300,689,591.72      284,963,181.73           0.00      284,963,181.73
开发产品            485,703,487.27       154,293.21      485,549,194.06      714,550,067.37    166,331.43       714,383,735.94
           合计   1,085,517,021.33       775,416.66    1,084,741,604.67    1,249,757,304.25    787,454.88 1,248,969,849.37
                                                        87 / 157
                                          2017 年半年度报告
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                         本期增加金额              本期减少金额
      项目               期初余额                                                     期末余额
                                         计提    其他          转回或转销    其他
原材料                  531,946.93                                                    531,946.93
库存商品                 89,176.52                                                      89,176.52
开发产品                166,331.43                               12,038.22            154,293.21
      合计              787,454.88                               12,038.22            775,416.66
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
1）、开发成本：
                          开工时    预计竣工     预计投资总
       项目名称                                                   期末余额（元）        年初余额（元）
                            间        时间       额（万元）
 苏苑花园四期（二）       2012.03    2017.08        9,338.00        104,461,082.53        104,325,928.53
 宿城 F26 待开发地块                                                  89,708,880.00       90,921,650.00
 宿城 D23 待开发地块                                                  69,500,134.95       69,500,134.95
 吴中家天下二期                                                       37,019,494.24       20,215,468.25
       合     计                                    9,338.00        300,689,591.72        284,963,181.73
2）、开发产品：
                                                                                      单位：人民币元
     项目名称          竣工时间       年初余额         本期增加金额      本期减少金额         期末余额
 苏苑花园一期          2008.05        456,558.72                             230,391.78        226,166.94
 苏苑花园三期          2009.01          155,861.59                                             155,861.59
 阳光华城四期          2010.12          370,574.58                                             370,574.58
 阳光华城五期          2012.06          413,532.19                                             413,532.19
 阳光美地一期          2014.05        5,867,236.59          401,193.00     2,879,548.98      3,388,880.61
 阳光美地二期          2016.10      58,634,326.35           670,735.80   23,187,637.32      36,117,424.83
 吴中家天下一期        2016.11      281,227,515.3      -2,520,595.67     157,406,972.90    121,299,946.72
 金枫美地汽车库        2008.06        8,973,117.03                           14,321.55       8,958,795.48
 金枫美地自行车库      2008.06        3,037,553.83                           290,288.07      2,747,265.76
 岚山别墅一期          2010.03      26,771,483.14                          6,384,983.83     20,386,499.31
 岚山别墅二期一批      2011.12      33,114,467.96                          -570,447.36      33,684,915.32
 岚山别墅二期二批      2013.01        3,251,023.55                           81,297.64       3,169,725.91
 中吴红玺一期          2014.11      165,408,653.95     -1,356,902.98       2,826,186.69    161,225,564.28
 中吴红玺二期          2016.09      126,868,162.6           238,820.04   33,548,648.89      93,558,333.75
     合      计                     714,550,067.37     -2,566,749.81     226,279,830.29    485,703,487.27
                                                 88 / 157
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 3）、计入存货成本的借款费用资本化金额：
                                                                        本期减少                                 本期确认资本
   存货项目名称           年初余额        本期增加                                                期末余额       化金额的资本
                                                              本期转入
                                                                                其他减少                           化率(%)
                                                              开发产品
  吴中家天下二期                        1,979,250.02                                            1,979,250.02                4.35
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                   项目                                     期末余额                                 期初余额
理财产品                                                        65,000,000.00                          135,000,000.00
待抵扣进项税                                                       630,288.64                            7,197,128.31
预缴税款                                                        32,773,390.88                           30,140,698.96
其他                                                               113,450.50                               72,635.90
                   合计                                         98,517,130.02                          172,410,463.17
 其他说明
       根据第八届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理
 的议案》，同意公司使用不超过人民币 16,000 万元的闲置募集资金进行现金管理（具体见公
 司 2016 年 8 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上披露的相
 关公告）。截至 2017 年 6 月 30 日，实施情况如下：
    发行方               产品名称                产品起息日             产品到期日          预期年收益率   认购金额(万元)
  中国农业银行股份
                      本利丰 181 天                2017 年 1 月 13 日     2017 年 7 月 13 日          2.85%           3,000.00
  有限公司
  招商银行股份有限    步步生金 8868 号保本型
                                                2015 年 11 月 10 日      每个交易日可赎回          1.6%-3.2%           500.00
  公司                理财计划
  中国工商银行股份    工银理财共赢 3 号保本型
                                                    2017 年 6 月 6 日      2017 年 9 月 5 日          3.50%           3,000.00
  有限公司            2017 年第 49 期
    合    计                                                                                                     6,500.00
 14、 可供出售金融资产
 (1).        可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                                                期初余额
      项目
                     账面余额           减值准备         账面价值                   账面价值
                                                                              账面余额          减值准备
 可供出售债务
 工具：
 可供出售权益 529,787,397.72 100,000.00 529,687,397.72 547,437,098.62 100,000.00 547,337,098.62
 工具：
     按公允价 482,252,121.65            482,252,121.65 499,901,822.6              499,901,822.6
 值计量的
                                                          89 / 157
                                        2017 年半年度报告
    按成本计    47,535,276.07 100,000.00 47,435,276.07 47,535,276.07 100,000.00 47,435,276.07
量的
      合计     529,787,397.72 100,000.00 529,687,397.72 547,437,098.62 100,000.00 547,337,098.62
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                             可供出售权益工      可供出售债
可供出售金融资产分类                                                                 合计
                                   具              务工具
权益工具的成本/债务工
                          36,028,591.47                              36,028,591.47
具的摊余成本
公允价值                 482,252,121.65                            482,252,121.65
累计计入其他综合收益
                         446,223,530.18                            446,223,530.18
的公允价值变动金额
已计提减值金额
该金融资产系公司持有的江苏银行股份有限公司 51,910,885 股股票，2017 年 6 月 30 日期末
股价公允价值为 9.29 元/股。
期末用于质押的江苏银行股份股数为 51,910,885 股。
                                             90 / 157
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(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                              账面余额                                         减值准备
                                                                                                                        在被投资
          被投资                                                                                                                    本期现
                                                                                                                        单位持股
            单位                              本期   本期                                    本期   本期                            金红利
                                 期初                               期末          期初                       期末       比例(%)
                                              增加   减少                                    增加   减少
江苏兴业实业有限公司          27,857,431.19                    27,857,431.19
广州美亚股份有限公司           6,100,288.77                     6,100,288.77                                                2.51
江苏南通医药股份有限公司         100,000.00                       100,000.00    100,000.00                 100,000.00       0.33
苏州吴越典当投资有限公司       4,500,000.00                     4,500,000.00
苏州长征欣凯制药有限公司       8,977,556.11                     8,977,556.11
           合计               47,535,276.07                    47,535,276.07    100,000.00                 100,000.00      /
                                                                 91 / 157
                                   2017 年半年度报告
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                       可供出售权益      可供出售债务
可供出售金融资产分类                                                 合计
                           工具              工具
期初已计提减值余额           100,000                                  100,000
本期计提
其中：从其他综合收益
转入
本期减少
其中：期后公允价值回                /
升转回
期末已计提减值金余额         100,000                                  100,000
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关
    说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                  本期增减变动
                     期初                                       其他综               宣告发放                      期末         减值准备期
 被投资单位                       追加   减少   权益法下确认              其他权益              计提减值   其
                     余额                                       合收益               现金股利                      余额           末余额
                                  投资   投资   的投资损益                  变动                  准备     他
                                                                调整                   或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
江苏南大苏富        399,233.83                                                                                    399,233.83    399,233.83
特教育信息技
术有限公司
江苏省农药研
究所股份有限
公司（注）
宿迁苏商置业      25,039,502.39                  -127,014.94                                                    24,912,487.45
有限公司
天津嘉和昊成      34,589,941.21                   181,901.91                                                    34,771,843.12
物流有限公司
小计              60,028,677.43                    54,886.97                                                    60,083,564.40   399,233.83
     合计         60,028,677.43                    54,886.97                                                    60,083,564.40   399,233.83
其他说明
    注：公司对联营企业江苏省农药研究所股份有限公司初始投资成本为 10,005,877.07 元，公司已确认江苏省农药研究所股份有限公司单位发生的净
亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成的长期权益减记至零。另本公司与自然人曹杨签订了《公司收购协议》，公司将持有的江苏省农药
研究所股份有限公司 24%的股权转让给曹杨，本次交易应收转让款 2,504.06 万元，应承担江苏省农药研究所股份有限公司银行债务 2448 万元。由于交
                                                                    93 / 157
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易对方部分转让款未支付，公司对其提起了诉讼。截止报告期末，已收到江苏省南京市栖霞区人民法院出具的（2016）苏 0113 民初 2684 号民事判决书，
判决被告曹杨向本公司支付股权转让款 500 万元及逾期付款利息。曹杨于 2017 年 2 月就上述事项又向南京市中级人民法院提出上诉。截至本报告期末，
该案件处于二审中。
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18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目            房屋、建筑物       土地使用权     在建工程     合计
一、账面原值
    1.期初余额            101,424,615.15    29,847,980.20              131,272,595.35
    2.本期增加金额
    （1）外购
    （2）存货\固定资产在建工程转入
    （3）企业合并增加
    3.本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
      4.期末余额          101,424,615.15    29,847,980.20              131,272,595.35
二、累计折旧和累计摊销
      1.期初余额           14,357,608.35      4,601,563.67              18,959,172.02
      2.本期增加金额        2,328,349.24        373,099.80               2,701,449.04
    （1）计提或摊销         2,328,349.24        373,099.80               2,701,449.04
      3.本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
      4.期末余额           16,685,957.59      4,974,663.47              21,660,621.06
三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
    （1）计提
      3、本期减少金额
      （1）处置
      （2）其他转出
      4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值         84,738,657.56    24,873,316.73              109,611,974.29
    2.期初账面价值         87,067,006.80    25,246,416.53              112,313,423.33
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期末用于抵押的投资性房地产价值为 109,461,241.31 元。
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19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                              单位：元 币种：人民币
              项目           房屋及建筑物    机器设备     运输工具           专用设备   通用设备      其他设备         合计
一、账面原值：
    1.期初余额              485,077,712.83              20,102,422.53 342,678,013.08 182,955,974.19 12,795,346.06   1,043,609,468.69
    2.本期增加金额            2,924,723.62               2,876,908.06 11,388,208.93 4,615,924.60       664,063.56      22,469,828.77
      （1）购置                                          2,876,908.06 9,319,891.42 2,133,793.16        664,063.56      14,994,656.20
      （2）在建工程转入       2,924,723.62                              2,068,317.51 2,482,131.44                       7,475,172.57
      （3）企业合并增加
     3.本期减少金额          13,463,658.36               1,432,557.26 1,474,224.63 1,191,177.26                        17,561,617.51
      （1）处置或报废                                      345,680.00 1,474,224.63       247,039.11                     2,066,943.74
      （2）出售子公司减少    13,463,658.36               1,086,877.26                    944,138.15                    15,494,673.77
    4.期末余额              474,538,778.09              21,546,773.33 352,591,997.38 186,380,721.53 13,459,409.62   1,048,517,679.95
二、累计折旧
    1.期初余额              129,334,773.35              13,288,178.16 174,148,634.63 89,556,331.83 6,572,261.23      412,900,179.20
    2.本期增加金额           11,786,304.61               1,284,817.76 13,825,626.55 8,559,179.49     593,479.13       36,049,407.54
      （1）计提              11,786,304.61               1,284,817.76 13,825,626.55 8,559,179.49     593,479.13       36,049,407.54
    3.本期减少金额            7,017,630.80                 846,094.03     764,237.75 1,004,448.56                      9,632,411.14
      （1）处置或报废                                      331,852.80     764,237.75    233,217.49                     1,329,308.04
      （2）出售子公司减少     7,017,630.80                 514,241.23                   771,231.07                     8,303,103.10
    4.期末余额              134,103,447.16              13,726,901.89 187,210,023.43 97,111,062.76 7,165,740.36      439,317,175.60
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
                                                              96 / 157
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      （1）处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值      340,435,330.93   7,819,871.44 165,381,973.95 89,269,658.77 6,293,669.26   609,200,504.35
    2.期初账面价值      355,742,939.48   6,814,244.37 168,529,378.45 93,399,642.36 6,223,084.83   630,709,289.49
                                              97 / 157
                                  2017 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                      账面价值           未办妥产权证书的原因
新九车间                                 5,041,278.25     产证尚在办理中
十一车间                                 3,424,427.55     产证尚在办理中
十二车间                                 3,423,821.84     产证尚在办理中
研发楼                                   7,486,924.51     产证尚在办理中
其他说明：
√适用 □不适用
本期折旧额 36,049,407.54 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 7,475,172.57 元。
期末用于抵押的固定资产价值为 121,143,165.95 元。
固定资产中无融资租入和经营租出的资产，也无待售资产。
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20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                 期末余额                                                                 期初余额
                 项目
                                           账面余额              减值准备                  账面价值              账面余额                 减值准备          账面价值
抗肿瘤药合成、精烘包、制剂车             11,943,865.75                                    11,943,865.75         14,054,188.50                               14,054,188.50
间改造工程
原料药（河东）制剂（河西）调                                                                                       3,649,947.63                                  3,649,947.63
整改建项目
内皮中试设备及改造项目                12,617,191.07                                    12,617,191.07            12,617,191.07                                   12,617,191.07
响水恒利达科技二期工程               214,304,081.88                                   214,304,081.88           141,229,178.80                                  141,229,178.80
二部化验室改造                           151,726.58                                       151,726.58
其他工程                                 184,396.39                                       184,396.39               184,396.39                                      184,396.39
            合计                     239,201,261.67                                   239,201,261.67           171,734,902.39                                  171,734,902.39
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                                               其中：
                                                                                                                          工程累计投                                  本期利
                                             期初                          本期转入固定    本期其他减       期末                                  利息资本化累 本期利         资金来
      项目名称             预算数                          本期增加金额                                                   入占预算比   工程进度                       息资本
                                             余额                            资产金额        少金额         余额                                    计金额     息资本           源
                                                                                                                            例(%)                                     化率(%)
                                                                                                                                                               化金额
抗肿瘤药合成、精烘包、   17,410,000.00     14,054,188.50                   2,110,322.75                   11,943,865.75        80.72    80.72                                 自筹
制剂车间改造工程
原料药（河东）制剂（河   46,000,000.00      3,649,947.63    1,362,107.86   5,008,927.49        3,128.00             -          30.95    30.95                                募集
西）调整改建项目
内皮中试设备及改造项     20,000,000.00     12,617,191.07                                                  12,617,191.07        63.09    63.09                                募集
目
                                                                                    99 / 157
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响水恒利达科技二期工   350,000,000.00   141,229,178.80 73,074,903.08                              214,304,081.88       61.23   61.23   2,500,474.54       募集
程
二部化验室改造             564,964.00                     151,726.58                                  151,726.58       26.86   26.86                      自筹
其他工程                                    184,396.39    355,922.33     355,922.33                   184,396.39                                          自筹
         合计          433,974,964.00   171,734,902.39 74,944,659.85   7,475,172.57    3,128.00   239,201,261.67   /            /                     /     /
                                                                               100 / 157
                                        2017 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目          土地使用权             专利权          软件             合计
一、账面原值
      1.期初余额       105,705,745.53        55,594,898.26   1,167,607.41   162,468,251.20
     2.本期增加金额
       (1)购置
       (2)内部研发
       (3)企业合并增
加
      3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额        105,705,745.53        55,594,898.26   1,167,607.41   162,468,251.20
二、累计摊销
     1.期初余额        23,937,639.37         28,685,488.18    582,623.99    53,205,751.54
     2.本期增加金额     1,262,256.14          1,828,782.78     87,714.00      3,178,752.92
       （1）计提        1,262,256.14          1,828,782.78     87,714.00      3,178,752.92
     3.本期减少金额
        (1)处置
                                            101 / 157
                                            2017 年半年度报告
       4.期末余额           25,199,895.51        30,514,270.96           670,337.99       56,384,504.46
   三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加金额
         （1）计提
       3.本期减少金额
         (1)处置
       4.期末余额
   四、账面价值
       1.期末账面价值       80,505,850.02        25,080,627.30           497,269.42       106,083,746.74
       2.期初账面价值       81,768,106.16        26,909,410.08           584,983.42       109,262,499.66
   (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   √适用 □不适用
   本期摊销额为 3,178,752.92 元。
   期末用于抵押的无形资产价值为 34,285,485.53 元。
   26、 开发支出
   √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                       本期增加金额                  本期减少金额
                         期初                                   确认为                           期末
       项目                                             其
                         余额        内部开发支出               无形资     转入当期损益          余额
                                                        他
                                                                  产
呼吸系统中药项目      1,954,061.58                                                           1,954,061.58
心血管系统中药        2,700,000.00                                                           2,700,000.00
抗感染类医药项目 1    2,843,206.43                                                           2,843,206.43
抗感染类医药项目 2    2,634,824.62      355,526.54                                           2,990,351.16
抗肿瘤医药项目 1      1,645,244.64      351,077.70                                           1,996,322.34
抗肿瘤医药项目 2      2,323,617.54                                                           2,323,617.54
抗肿瘤医药项目 3      2,153,954.25           9,571.12                          9,571.12      2,153,954.25
抗肿瘤医药项目 4      1,958,029.69                                                           1,958,029.69
抗肿瘤医药项目 5      1,688,438.91                                                           1,688,438.91
心血管项目            1,566,103.74      411,906.07                           411,906.07      1,566,103.74
消化系统项目 5        1,629,236.53       70,830.93                            70,830.93      1,629,236.53
抗肿瘤医药项目 7      1,430,358.97      460,797.18                           460,797.18      1,430,358.97
消化系统项目 1          993,741.28                                                             993,741.28
消化系统项目 3        1,613,207.62      165,270.98                           165,270.98      1,613,207.62
抗感染项目 1          7,605,927.99                                                           7,605,927.99
抗感染项目 2          1,083,787.62                                                           1,083,787.62
抗肿瘤研发项目 6     48,625,185.11    3,275,546.06                                          51,900,731.17
心血管项目 2                          1,660,865.88                        1,660,865.88               0.00
脑血管医药项目                           45,485.97                           45,485.97               0.00
消化系统项目 2                          164,102.56                          164,102.56               0.00
抗病毒医药项目 1                             42.40                               42.40               0.00
肌肉松驰医药项目                      3,075,375.05                                           3,075,375.05
免疫系统医药项目 1                        1,312.80                             1,312.80              0.00
                                                102 / 157
                                          2017 年半年度报告
免疫系统医药项目 2                        300,000.00                    300,000.00             0.00
呼吸系统中药项目 1                        270,283.44                    270,283.44             0.00
中枢神经系统                               32,385.43                     32,385.43             0.00
消化系统项目 4                                 39.01                         39.01             0.00
染料中间体项目 1                        2,499,439.09                  2,499,439.09             0.00
染料中间体项目 2                        3,505,074.49                  3,505,074.49             0.00
染料中间体项目 3                        2,047,457.18                  2,047,457.18             0.00
    合计         84,448,926.52     18,702,389.88                 11,644,864.53    91,506,451.87
   27、 商誉
   (1). 商誉账面原值
   √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
   被投资单位名称                                本期增加          本期减少
   或形成商誉的事           期初余额         企业合并                            期末余额
                                                                   处置
           项                                形成的
   响水恒利达科技        379,774,257.08                                          379,774,257.08
   化工有限公司
         合计            379,774,257.08                                          379,774,257.08
   (2). 商誉减值准备
   □适用 √不适用
   说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   28、 长期待摊费用
   √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                            本期摊销金      其他减
           项目            期初余额       本期增加金额                               期末余额
                                                                 额         少金额
   设备维护费               13,333.48                         13,333.48
   长期资产租赁费用        228,375.00                          6,750.00                221,625.00
   厂房维修与防水                         1,621,621.62        27,027.03              1,594,594.59
         合计              241,708.48     1,621,621.62        47,110.51              1,816,219.59
   29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
   (1). 未经抵销的递延所得税资产
   √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                期初余额
           项目           可抵扣暂时性差   递延所得税           可抵扣暂时性差       递延所得税
                                 异           资产                     异              资产
     资产减值准备           52,530,453.35 12,820,034.88           58,197,079.01 13,678,531.73
     内部交易未实现
   利润
     可抵扣亏损           244,229,699.58 61,057,424.90          232,977,463.39       58,244,365.85
                                               103 / 157
                                    2017 年半年度报告
预计负债               1,347,776.10        336,944.03      1,587,785.75       396,946.44
开办费                   718,018.59        179,504.65      1,795,045.33       269,256.80
以公允价值计量且         184,995.27         46,248.82        183,007.32        45,751.83
其变动计入当期损
益的金融资产
       合计           299,010,942.89 74,440,157.28       294,740,380.80    72,634,852.65
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                               期末余额                             期初余额
      项目
                   应纳税暂时性差    递延所得税         应纳税暂时性差      递延所得税
                         异               负债                 异              负债
非同一控制企业     29,297,632.92       4,394,644.94       30,786,531.48     4,617,979.72
合并资产评估增
值
可供出售金融资     446,223,530.18    111,555,882.54     463,873,231.08    115,968,307.77
产公允价值变动
      合计         475,521,163.10    115,950,527.48     494,659,762.56    120,586,287.49
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                        期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                 36,513,249.87                  37,716,018.78
           合计                            36,513,249.87                  37,716,018.78
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
       年份               期末金额                  期初金额              备注
2020 年                       396,129.61              4,812,272.43
2021 年                   32,903,746.35             32,903,746.35
2022 年                     3,213,373.91
       合计               36,513,249.87             37,716,018.78            /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                      期初余额
预付工程设备土地款                        58,230,000.00                   3,190,000.00
                                        104 / 157
                                  2017 年半年度报告
           合计                           58,230,000.00            3,190,000.00
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                 期初余额
质押借款                               100,000,000.00             61,100,000.00
抵押借款                                15,000,000.00             15,000,000.00
保证借款                               681,000,000.00         1,009,900,000.00
           合计                        796,000,000.00         1,086,000,000.00
短期借款分类的说明：
本公司按取得银行短期融资方式或条件确定借款类别。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
    种类                    期末余额                      期初余额
商业承兑汇票                                                            2,000.00
银行承兑汇票                           3,352,194.65                 3,067,232.30
    合计                           3,352,194.65                 3,069,232.30
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                   期初余额
应付货款                             278,397,574.59               221,017,434.26
应付工程款                            95,406,555.70               178,249,458.00
          合计                       373,804,130.29               399,266,892.26
                                      105 / 157
                                   2017 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                未偿还或结转的原因
苏州第五建筑集团有限公司                    2,700,000.00    项目仍在进行，尚未结算
苏州顺龙建设工程有限公司                    2,500,000.00    项目仍在进行，尚未结算
江苏华新建设工程有限公司                    2,240,000.00    项目仍在进行，尚未结算
吴江市建设工程集团有限公司                  2,150,000.00    项目仍在进行，尚未结算
苏州建鑫建设集团有限公司                    1,313,224.00    项目仍在进行，尚未结算
宿迁市土地资产储备投资中心                  1,197,836.92    项目仍在进行，尚未结算
苏州嘉盛建设工程有限公司                    1,175,950.00    项目仍在进行，尚未结算
江苏金烁工程总承包有限公司                  1,102,545.69    项目仍在进行，尚未结算
江阴一建建设有限公司                        1,000,000.00    项目仍在进行，尚未结算
            合计                          15,379,556.61                 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                        期初余额
预收房款                               173,766,218.66                  233,669,149.66
预收货款                                 35,970,924.80                   59,320,745.39
           合计                        209,737,143.46                  292,989,895.05
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
预收房屋销售款明细：                                         单位：元 币种：人民币
    项目              期末余额                  期初余额          预计竣工时间
岚山二期二批                5,030,000.00              5,330,000.00        已竣工
苏苑花园一期                   50,000.00                318,090.00        已竣工
苏苑花园三期                   77,820.00                 77,820.00        已竣工
苏苑花园四期（二）        56,994,111.66             57,377,211.66         2017.8
阳光华城五期                  681,050.00                681,050.00        已竣工
阳光美地一期                2,975,642.00              2,975,642.00        已竣工
阳光美地二期                8,054,037.00            23,128,978.00         已竣工
家天下一期                79,405,221.00            104,669,443.00         已竣工
中吴红玺项目一期            2,158,157.00              2,712,361.00        已竣工
中吴红玺项目二期          21,315,822.00             36,398,554.00         已竣工
                                       106 / 157
                                  2017 年半年度报告
         合计              173,766,218.66            233,669,149.66         已竣工
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      项目               期初余额          本期增加            本期减少        期末余额
一、短期薪酬           41,580,636.02     70,668,711.87       98,249,947.91   13,999,399.98
二、离职后福利-设          78,007.16      3,990,893.45        3,990,893.45       78,007.16
定提存计划
三、辞退福利                                120,930.00         120,930.00
      合计             41,658,643.18     74,780,535.32     102,361,771.36      14,077,407.14
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种:人民币
          项目             期初余额            本期增加          本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和   41,459,963.00       61,924,652.51     89,506,324.17   13,878,291.34
补贴
二、职工福利费                                4,568,097.02      4,568,097.02                 -
三、社会保险费               42,087.58        2,198,930.83      2,198,930.83         42,087.58
其中：医疗保险费             32,654.16        2,012,523.60      2,012,523.60         32,654.16
      工伤保险费              5,805.18          148,571.89        148,571.89          5,805.18
      生育保险费              3,628.24           37,835.34         37,835.34          3,628.24
四、住房公积金                                1,865,494.00      1,865,494.00
五、工会经费和职工教育       78,585.44          111,537.51        111,101.89         79,021.06
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计           41,580,636.02       70,668,711.87     98,249,947.91     13,999,399.98
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加          本期减少     期末余额
1、基本养老保险              72,564.80     3,871,801.51      3,871,801.51     72,564.80
2、失业保险费                 5,442.36       119,091.94        119,091.94      5,442.36
         合计                78,007.16     3,990,893.45      3,990,893.45     78,007.16
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                        期初余额
增值税                                       5,229,143.27                  7,332,589.95
                                         107 / 157
                                  2017 年半年度报告
营业税                                        585,826.93                  294,435.50
企业所得税                                 15,004,400.92               13,163,074.58
个人所得税                                    315,807.85                1,469,772.56
城市维护建设税                                364,390.56                  312,296.40
房产税                                      1,223,768.55                1,171,425.89
土地增值税                                                                    717.75
教育费附加                                        343,276.20              273,707.90
关 税                                                                     491,454.55
印花税                                         68,050.11                  256,499.76
土地使用税                                    131,919.85                  104,793.20
           合计                            23,266,584.24               24,870,768.04
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                  期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                  119,777.78                 131,755.55
短期借款应付利息                             1,000,609.66                1,302,961.67
              合计                             1,120,387.44              1,434,717.22
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                      期初余额
     限制性股票激励对象                    119,427.00                     121,260.00
           合计                            119,427.00                     121,260.00
注
    根据公司 2015 年 3 月 26 日第七届董事会第七次会议及 2014 年年度股东大会审议通过的
《公司 2014 年度利润分配与资本公积转增股本的议案》，公司以总股本 628,600,000 股为基
数，每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税）。
    根据公司 2016 年 3 月 14 日第八届董事会第六次会议及 2015 年年度股东大会审议通过的
《公司 2015 年度利润分配与资本公积转增股本的议案》，公司以总股本 669,446,070 股为基
数，每 10 股派发现金红利 0.23 元（含税）。
    根据公司 2017 年 4 月 28 日第八届董事会第十一次会议及 2016 年年度股东大会审议通过
的《公司 2016 年度利润分配与资本公积转增股本的议案》，公司以总股本 721,891,958 股为
基数，每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税）。
截止至 2017 年 6 月 30 日，尚未解锁的限制性股票股数 1,410,000 股，应付现金红利
119,427.00 元，将在解锁时向激励对象支付。
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                      108 / 157
                                 2017 年半年度报告
                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                 期初余额
资金往来款                               90,091,010.36             67,942,484.77
暂收款                                    2,675,392.85              4,881,830.09
押金及保证金                             25,913,699.03              9,766,712.64
未结算费用性质款项                       20,264,942.09             28,499,028.71
股权激励回购义务                          8,780,070.00             17,644,740.00
其他                                      4,116,442.02              5,344,565.60
           合计                        151,841,556.35             134,079,361.81
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额           未偿还或结转的原因
广州博济医药生物技术有限公司             1,150,000.00 尚未结算的技术转让款
苏州市住房保障管理中心                   1,345,553.00 与政府往来款尚未结算
             合计                        2,495,553.00              /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                  期初余额
抵押借款                                88,000,000.00               88,000,000.00
             合计                       88,000,000.00               88,000,000.00
长期借款分类的说明：
    本公司按取得该等借款方式或条件确定借款类别。
                                      109 / 157
                                    2017 年半年度报告
    截至期末公司与中国工商银行股份有限公司苏州吴中支行签订的《固定资产支持融资借
款合同》中尚未到期的借款金额为 8800.00 万元，年利率为 4.9000%。公司抵押的资产情况
详见十四、承诺及或有事项中 1、重要承诺事项。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
利率区间：4.9000%-4.9000%
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目                期初余额                期末余额              形成原因
对外提供担保
未决诉讼                     1,587,785.75               1,347,776.10 注 1、注 2、注 3
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
                                        110 / 157
                                     2017 年半年度报告
其他
         合计                   1,587,785.75             1,347,776.10            /
其他说明：
      注 1：公司子公司隆兴公司于 2007 年 3 月 24 日将位于苏州市吴中区木渎镇金枫美地花
园 17 幢 104 室出售给孙美君，装修完毕后 2008 年夏天入住，2009 年发现该房屋在黄梅季节
存在渗水和墙体脱落问题。孙美君提出上诉，江苏省苏州市中级人民法院 2016 年 8 月 31 日
受理，2016 年 11 月 22 日作终审判决：判隆兴公司赔偿孙美君装修损失 108,994.65 元、租
金损失 37800 元及案件受理费 3215 元合计 150,009.65 元。公司于 2016 年 12 月 30 日与孙美
君签订协议，除赔偿上述金额外，一次性支付给孙美君 9 万元维修费，共计 240,009.65 元，
此后隆兴公司不再承担任何责任义务。上述款项于 2017 年 1 月已支付完毕。
      注 2：公司全资子公司中吴置业于 2016 年 2 月 29 日将位于苏州高新区永莲路 128 号“中
吴红玺”小区 22 幢 101 室房屋一套出售给程树桂夫妇，建筑面积 275.64 平米，包括一楼的
101 室及负一楼的三间房间。2016 年 9 月程树桂夫妇向小区物业服务公司报备后开始整体装
修，装修过程中被告知地下室西面面积约 30 平米的房间属于公共部位。因此，程树桂夫妇向
苏州市虎丘区人民法院提出诉讼，要求中吴置业按照购买商品价款的三倍予以赔偿，赔偿金
额 752,670.00 元。截止报告日，一审已宣判，本公司胜诉，无需支付原告提出的赔偿金额。
目前程树桂夫妇已提起上诉。
注3：公司全资子公司中吴置业于2016年5月将位于苏州高新区永莲路128号“中吴红玺”小区
22幢104室房屋一套出售给姜建松先生，建筑面积237.99平方米，包括一楼的104室及负一楼
的三间房间。2016年7月左右姜建松先生物业服务公司报备后开始整体装修，装修过程中被告
知地下室西面面积约30平米的房间属于公共部位。因此，姜建松先生向苏州市虎丘区人民法
院提出诉讼，要求中吴置业按照购买商品价款的二倍予以赔偿，赔偿金额595,106.10元。截
止报告日，一审已宣判，本公司胜诉，无需支付原告提出的赔偿金额。目前姜建松已提起上
诉。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种人民币
       项目       期初余额       本期增加       本期减少        期末余额        形成原因
                77,460,430.16    130,000.00 6,729,264.68 70,861,165.48 与资产相关政
                                                                       府补助按相应
政府补助
                                                                       资产使用寿命
                                                                       摊销
       合计     77,460,430.16    130,000.00 6,729,264.68 70,861,165.48       /
                                         111 / 157
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涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                       负债项目                          期初余额      本期新增补助 本期计入营业        其他变动      期末余额   与资产相关/
                                                                           金额       外收入金额                                 与收益相关
苏州市 2016 年度第四批科技发展计划（科技企业技术创新能    750,000.00                                                  750,000.00 与资产相关
力提升-工业）项目及经费
2016 年度苏州市级工业经济升级版专项资金扶持项目资金       400,000.00                                                  400,000.00 与资产相关
第二十批国家“千人计划”人才有关补贴奖励经费            1,000,000.00                                   1,000,000.00         0.00 与收益相关
吴中区 2016 年江苏省第一批、第二批高新技术产品政策性奖                      60,000.00                     60,000.00         0.00 与资产相关
励经费
省重点工业技术改造专项引导资金                          4,422,916.45                                    482,500.02 3,940,416.43 与资产相关
吴中区第九批科技发展计划                                  500,000.00                                                 500,000.00 与资产相关
科技发展计划项目和科技经费                                150,000.00                                                 150,000.00 与资产相关
区科技发展计划专项资金                                    453,000.00                                                 453,000.00 与资产相关
产业升级技改专项扶持资金                                5,417,500.18                                    492,499.98 4,925,000.20 与资产相关
科技发展计划项目（工业）及科技经费                        150,000.00                                                 150,000.00 与资产相关
区科技发展计划专项资金                                    150,000.00                                                 150,000.00 与资产相关
吴中区科技发展计划（工业）及科技经费                      696,000.00                                                 696,000.00 与资产相关
六药厂搬迁补偿                                         44,040,513.53                    4,559,764.68              39,480,748.85 与资产相关
商务发展专项资金                                          200,000.00                                                 200,000.00 与资产相关
医药与生物技术培育引导专项资金                            600,000.00                                                 600,000.00 与资产相关
医药和生物技术产业培育引导专项资金                        400,000.00                                                 400,000.00 与资产相关
第五批科技发展计划项目经费                                700,000.00                                                 700,000.00 与资产相关
科技发展计划项目经费                                      200,000.00                                                 200,000.00 与资产相关
高层次人才项目资助经费                                    100,000.00                                                 100,000.00 与资产相关
吴中区 2013 年度第九批科技发展计划                        200,000.00                                                 200,000.00 与资产相关
吴中区 2013 年度第九批科技发展计划                        200,000.00                                                 200,000.00 与资产相关
苏州市 2014 年度第十一批科技发展计划                      300,000.00                                                 300,000.00 与资产相关
                                                                112 / 157
                                                            2017 年半年度报告
2014 年(第一批)吴中区工业企业转型升级专项资金             300,000.00                                               300,000.00 与资产相关
2014 年度吴中区市以上科技发展计划                         600,000.00                                               600,000.00 与资产相关
2015 年度苏州市工业经济升级版专项资金扶持项目             793,333.32                                  42,500.00    750,833.32 与资产相关
关于下达 2015 年（第一批）吴中区工业企业转型升级专项资    410,666.68                                  22,000.00    388,666.68 与资产相关
金
省科技成果转化专项资金                                 10,752,500.00                                            10,752,500.00 与资产相关
重大新药创制资金                                        1,574,000.00                                             1,574,000.00 与资产相关
2012 年及以前年度存量资金                               2,000,000.00                                             2,000,000.00 与资产相关
合计                                                   77,460,430.16        60,000.00 4,559,764.68 2,099,500.00 70,861,165.48       /
                                                                113 / 157
                      2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
                          114 / 157
                                                                2017 年半年度报告
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                        本次变动增减（+、一）
                     期初余额            发行                                 公积金                                              期末余额
                                                              送股                                其他            小计
                                         新股                                   转股
   股份总数         721,891,958.00                                                                                               721,891,958.00
其他说明：
                                          年初余额                                  本期变动增减（＋，－）                        期末余额
                                                     比例      发行新                                                                        比例
                                        数量                              送股       公积金转股          其他     小计          数量
                                                     (%)         股                                                                          (%)
一、有限售条件股份                   55,265,888        7.66                                        -1,410,000   -1,410,000   53,855,888        7.46
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股                      55,265,888       7.66                                         -1,410,000   -1,410,000   53,855,888       7.46
其中：境内非国有法人持股             17,724,398       2.46                                                                   17,724,398       2.46
      境内自然人持股                 37,541,490       5.20                                         -1,410,000   -1,410,000   36,131,490       5.00
4、外资持股
其中：境外法人持股
      境外自然人持股
二、无限售条件流通股份               666,626,070     92.34                                         +1,410,000   +1,410,000   668,036,070     92.54
1、人民币普通股                      666,626,070     92.34                                         +1,410,000   +1,410,000   668,036,070     92.54
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数                         721,891,958   100.00                                                                    721,891,958   100.00
                                                                     115 / 157
                                                           2017 年半年度报告
经公司第八届董事会 2017 年第二次临时会议及第八届监事会 2017 年第二次临时会议审议，通过了《关于公司实施限制性股票激励计划第二期解锁的议
案》。公司董事会认为公司规定的限制性股票激励计划第二个解锁期的解锁条件已经成就，决定对实施的限制性股票激励计划第二期进行解锁。监事会
对本次解锁的激励对象名单进行核查后认为该等人员作为激励对象的主体资格合法、有效，已符合公司规定的限制性股票激励计划第二期解锁的条件。
本次合计解锁限制性股票 1,410,000 股，共计 26 人。
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54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
      项目         期初余额          本期增加         本期减少        期末余额
资本溢价（股本 1,415,823,865.01      5,710,398.98                 1,421,534,263.99
溢价）
其他资本公积      28,643,511.43      1,085,016.63     5,710,398.98    24,018,129.08
      合计     1,444,467,376.44      6,795,415.61     5,710,398.98 1,445,552,393.07
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：资本溢价本期增加和其他资本公积本期减少系公司第二期股权激励解锁，其他资本公积
5,710,398.98 元转入股本溢价。
    其他资本公积本期增加系报告期公司确认 2017 年 1-6 月股权激励费用 1,085,016.63 元。
56、 库存股
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
          项目             期初余额       本期增加     本期减少       期末余额
限制性股票义务回购相关   17,644,740.00                8,864,670.00    8,780,070.00
的库存股
          合计           17,644,740.00                8,864,670.00     8,780,070.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
第二期股权激励解锁减少库存股 8,822,370.00 元，限制性股票应付股利减少库存股
42,300 .00 元。
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57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                   本期发生金额
                                                                减：前期计
                                 期初                           入其他综                                                        期末
           项目                               本期所得税前发                                  税后归属于母公   税后归属于
                                 余额                           合收益当       减：所得税费用                                   余额
                                                  生额                                              司           少数股东
                                                                期转入损
                                                                    益
一、以后不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
净负债和净资产的变动
  权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其
他综合收益
其中：权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
  可供出售金融资产公允价     347,904,923.31   -17,649,700.90                   -4,412,425.23 -13,237,275.67                 334,667,647.64
值变动损益
  持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
  现金流量套期损益的有效
部分
  外币财务报表折算差额
其他综合收益合计             347,904,923.31   -17,649,700.90           0.00    -4,412,425.23 -13,237,275.67          0.00   334,667,647.64
                                                                   118 / 157
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58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额           本期增加            本期减少       期末余额
安全生产费           3,799,335.69       1,040,611.11        4,799,613.92     40,332.88
      合计           3,799,335.69       1,040,611.11        4,799,613.92     40,332.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    公司根据企业安全生产费用提取和使用管理办法的相关规定，以生产危险品的实际销售
收入为依据计提安全生产费。本期计提 1,040,611.11 元，本期减少 4,799,613.92 元系支付
安全生产设备的维护、环保等费用。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额          本期增加            本期减少         期末余额
法定盈余公积       45,298,977.50                                          45,298,977.50
任意盈余公积       73,007,716.25                                          73,007,716.25
      合计        118,306,693.75                                        118,306,693.75
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                             本期                       上期
调整前上期末未分配利润                         321,063,208.85             264,460,333.77
调整期初未分配利润合计数（调增
+，调减－）
调整后期初未分配利润                           321,063,208.85              264,460,333.77
加：本期归属于母公司所有者的净                  66,138,148.75                3,975,086.93
利润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                               21,656,758.74              15,393,259.61
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                 365,544,598.86              253,042,161.09
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                          本期发生额                                 上期发生额
   项目
                   收入                  成本                  收入               成本
 主营业务    1,811,495,620.22      1,542,673,795.79      1,309,123,036.15 1,142,905,755.89
 其他业务        4,306,367.86          2,054,229.54          6,049,134.78       2,236,653.13
   合计      1,815,801,988.08      1,544,728,025.33      1,315,172,170.93 1,145,142,409.02
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62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
          项目            本期发生额                    上期发生额
营业税                           1,729,812.10                  6,191,687.16
城市维护建设税                   2,380,105.44                  1,884,116.91
教育费附加                       2,185,723.69                  1,807,661.56
房产税                           1,980,175.83                    169,233.77
土地使用税                         753,807.87                     62,262.62
车船使用税                          10,123.50                      3,060.00
印花税                             555,212.51                    201,525.47
土地增值税                       1,226,380.92                  4,115,555.05
           合计                 10,821,341.86                 14,435,102.54
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
            项目              本期发生额                  上期发生额
职工薪酬                          17,967,887.01               17,770,996.02
广告宣传服务费                    22,019,720.07               22,922,191.32
运费                              18,099,956.70               10,080,498.14
交通差旅费                        12,790,402.46               11,250,268.34
办公费                             4,445,011.69                4,125,800.22
业务招待费                         2,846,152.52                1,857,303.05
会务费                             5,141,528.97                8,524,492.26
咨询费                            25,625,358.15                1,186,906.91
代理费                                     0.00                  417,859.35
其他                               2,600,733.76                2,093,328.88
            合计                111,536,751.33                80,229,644.49
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目              本期发生额             上期发生额
职工薪酬                              27,757,169.32          24,898,287.74
折旧费                                12,017,707.63            8,916,157.42
咨询费                                    923,951.02           1,288,786.71
业务招待费                              5,722,885.71           3,173,144.68
技术研发费                            11,644,864.53              564,932.57
办公费                                  6,138,980.91           2,908,816.58
无形资产摊销                            3,178,752.92           1,735,433.43
税费                                                           2,019,944.51
差旅费                                  1,058,161.07             803,840.29
会务费                                  1,406,815.03           1,262,992.10
低值易耗品摊销                            785,328.39             500,011.38
运费                                      772,670.92             558,110.11
维修费                                  1,126,510.53             558,429.16
                             120 / 157
                               2017 年半年度报告
股权激励费用                                    1,085,016.63             2,483,604.62
其他                                            3,129,167.29             2,959,152.80
合计                                           76,747,981.90            54,631,644.10
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                  项目                    本期发生额                 上期发生额
利息支出                                    22,362,151.31              22,139,401.59
减：利息收入                                -2,517,737.54              -2,270,803.73
汇兑损益                                      -279,826.41                  791,361.23
手续费                                          193,961.47                 558,163.86
合计                                        19,758,548.83              21,218,122.95
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                  本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                         -5,654,587.43                     -10,441,157.46
二、存货跌价损失                         -12,038.22
             合计                    -5,666,625.65                     -10,441,157.46
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源        本期发生额                       上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入                -1,987.95                      -162,984.80
当期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允
价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入
当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
             合计                              -1,987.95                  -162,984.80
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                   本期发生额                      上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益              54,886.97                        -53,852.95
处置长期股权投资产生的投资收           5,047,321.74
益
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产在持有期间的
投资收益
处置以公允价值计量且其变动计                                              -101,000.00
入当期损益的金融资产取得的投
                                   121 / 157
                                 2017 年半年度报告
资收益
持有至到期投资在持有期间的投
资收益
可供出售金融资产等取得的投资              9,240,137.53                   2,400,000.00
收益
处置可供出售金融资产取得的投
资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允
价值重新计量产生的利得
其他                                      1,475,397.27                   2,532,369.87
            合计                         15,817,743.51                   4,777,516.92
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                       计入当期非经常
           项目                本期发生额            上期发生额
                                                                       性损益的金额
非流动资产处置利得合计             19,678.28               2,291.26          19,678.28
其中：固定资产处置利得             19,678.28               2,291.26          19,678.28
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                        4,573,764.68         10,103,760.48       4,573,764.68
其他                              392,344.74            324,766.65         392,344.74
           合计                 4,985,787.70         10,430,818.39       4,985,787.70
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                     与资产相关/与
               补助项目                  本期发生金额 上期发生金额
                                                                       收益相关
表彰 2016 年度吴中区工会工作先进单位         14,000.00               与收益相关
搬迁补偿                                 4,559,764.68 4,559,764.68 与资产相关
省重点工业技术改造专项引导资金                            482,500.02 与资产相关
产业升级技改专项扶持资金                                  492,499.98 与资产相关
外贸稳增长补贴                                            153,000.00 与收益相关
省科技成果转化专项资金                                  1,000,000.00 与资产相关
2015 年度苏州市工业经济升级版专项资金                      14,166.67 与资产相关
扶持项目
关于下达 2015 年（第一批）吴中区工业企                        7,333.33 与资产相关
业转型升级专项资金
重大科技成果转化专项引导资金                              1,700,000.00   与资产相关
医药和生物技术产业培育引导专项资金                          200,000.00   与资产相关
2015 年度环保污染防治专项资金                                68,700.00   与收益相关
外贸奖补资金                                                100,000.00   与收益相关
关于对 2015 年度为全区经济社会发展作出                    1,000,000.00   与收益相关
                                     122 / 157
                                  2017 年半年度报告
突出贡献的单位和个人给予表彰的决定
吴中经济技术开发区关于促进创新转型发                    10,000.00        与收益相关
展的政策意见
关于拨付可再生能源建筑应用示范项目补                   181,795.80        与收益相关
助资金
吴中区 2015 年第三批省高新技术产品政策                  30,000.00        与收益相关
性奖励经费
2015 年度为开发区经济社会做出突出贡献                  100,000.00        与收益相关
的单位和个人给予表彰
表彰 2015 年度吴中区工会工作先进单位                     4,000.00        与收益相关
                  合计                 4,573,764.68 10,103,760.48              /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                    计入当期非经常性损
             项目                 本期发生额          上期发生额
                                                                        益的金额
非流动资产处置损失合计               475,852.56         11,658.46           475,852.56
其中：固定资产处置损失               475,852.56         11,658.46           475,852.56
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                            551,383.68         796,490.08          551,383.68
罚款支出                            469,286.42          88,331.00          469,286.42
滞纳金                                2,148.08           2,384.62            2,148.08
上交各项基金                         13,125.00           1,920.00           13,125.00
其他                                 12,921.58          10,250.01           12,921.58
            合计                  1,524,717.32         911,034.17        1,524,717.32
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                   上期发生额
当期所得税费用                            17,094,145.80                  9,749,354.51
递延所得税费用                            -2,028,639.41                    178,649.63
            合计                          15,065,506.39                  9,928,004.14
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                 项目                                       本期发生额
利润总额                                                                 81,914,290.42
按法定/适用税率计算的所得税费用                                          20,478,572.61
                                      123 / 157
                                 2017 年半年度报告
子公司适用不同税率的影响                                           -3,954,923.28
调整以前期间所得税的影响                                             -578,967.21
非应税收入的影响                                                     -908,100.93
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                      572,344.21
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏                             -1,104,035.71
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性                                803,867.55
差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除                                                     -243,250.85
所得税费用                                                         15,065,506.39
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注 57。
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
             项目                     本期发生额               上期发生额
往来款                                     89,871,682.03           263,858,073.03
收回各项保证金                             36,267,141.26            23,545,314.19
政府补助                                    2,736,000.00             1,647,495.80
利息收入                                    2,517,737.54             2,270,803.73
其他                                        3,615,723.89             3,223,087.98
            合计                          135,008,284.72           294,544,774.73
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
             项目                     本期发生额               上期发生额
往来款                                    48,625,466.30            44,154,625.00
支付各项保证金                              5,711,354.22           40,695,331.90
广告宣传费                                22,019,720.07            22,922,191.32
咨询费                                    26,549,309.17              2,475,693.62
运费                                      18,872,627.62            10,638,608.25
差旅费                                    13,848,563.53            12,054,108.63
办公费                                    10,583,992.60              7,034,616.80
会务费                                      6,548,344.00             9,787,484.36
代理费                                                                 417,859.35
业务招待费                                  8,569,038.23             5,030,447.73
技术研发费                                 11,644,864.53               564,932.57
维修费                                      1,126,510.53               558,429.16
                                     124 / 157
                                   2017 年半年度报告
手续费                                          193,961.47                    558,163.86
其他                                          4,776,194.29                  8,273,337.48
              合计                          179,069,946.56                165,165,830.03
(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
理财产品                                        320,000,000
              合计                              320,000,000
(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                  上期发生额
理财产品                                      250,000,000.00            190,000,000.00
处置子公司支付的现金净额                       10,307,686.65
            合计                              260,307,686.65              190,000,000.00
(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).      支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                 上期发生额
公允价值计量的黄金租赁形成的负债                                          12,532,500.00
              合计                                                        12,532,500.00
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                补充资料                           本期金额             上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                              66,848,784.03          14,162,717.49
加：资产减值准备                                    -5,666,625.65         -10,441,157.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物              38,377,756.78          26,609,421.54
资产折旧
无形资产摊销                                         3,551,852.72           2,108,533.17
长期待摊费用摊销                                        47,110.51              40,083.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的                 456,174.28               9,367.20
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                   1,987.95             162,984.80
财务费用（收益以“－”号填列）                      22,362,151.31          22,139,401.59
投资损失（收益以“－”号填列）                     -15,817,743.51          -4,777,516.92
                                       125 / 157
                                 2017 年半年度报告
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）          -1,805,304.63           217,149.63
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）            -223,334.78           -38,500.00
存货的减少（增加以“－”号填列）                 136,076,346.83       -66,064,250.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填           -71,552,376.60       175,774,124.97
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填           -113,206,521.73      332,714,771.02
列）
其他                                               1,085,016.63         2,483,604.62
经营活动产生的现金流量净额                        60,535,274.14       495,100,734.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                   657,188,254.05       549,365,693.71
减：现金的期初余额                               820,026,336.97       580,200,767.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                         -162,838,082.92      -30,835,073.72
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                     金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                             24,910,200.00
    其中：苏州兴瑞贵金属材料有限公司                                   24,910,200.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                           35,217,886.65
    其中：苏州兴瑞贵金属材料有限公司                                   35,217,886.65
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                              -10,307,686.65
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                     期初余额
一、现金                                  657,188,254.05               820,026,336.97
其中：库存现金                                 329,702.36                  271,602.09
    可随时用于支付的银行存款              636,015,500.46               819,162,641.18
    可随时用于支付的其他货币                20,843,051.23                  592,093.70
资金
三、期末现金及现金等价物余额               657,188,254.05             820,026,336.97
其中：母公司或集团内子公司使
用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
                                     126 / 157
                                 2017 年半年度报告
√适用 □不适用
货币资金期末数与期初数中流动性受限在 3 个月以上的货币资金金额分别为 11,071,651.25
元和 27,537,567.72 元，已在现金流量表中现金及现金等价物余额项下作扣除。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                     期末账面价值                 受限原因
货币资金                                    11,071,651.25 3 个月以上流动性受限
固定资产                                   121,143,165.95 抵押借款
无形资产                                    34,285,485.53 抵押借款
可供出售金融资产                           482,252,121.65 质押借款
投资性房地产                               109,461,241.31 抵押借款
            合计                           758,213,665.69             /
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元
                                                                      期末折算人民币
             项目            期末外币余额            折算汇率
                                                                          余额
货币资金
其中：美元                      1,427,647.79                 6.7744      9,671,457.18
应收账款
其中：美元                       187,127.42                  6.7744      1,267,676.01
预收款项
      美元                      3,241,673.85                 6.7744     21,960,395.34
      欧元                             26.27                 7.7496            203.58
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账
    本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
    种类                 金额                 列报项目          计入当期损益的金额
与日常经营活动有关          4,761,500.00    其他收益                      4,761,500.00
                                     127 / 157
                                  2017 年半年度报告
与日常经营活动无关         4,573,764.68 营业外收入                     4,573,764.68
      本期收到政府补助 273.60 万元，其中与资产相关 6 万元，与收益相关 267.60 万元。
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                      128 / 157
                                                            2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                   与原子
                                                                                                                                   公司股
                                                          处置价款与处
                                                                                                          按照公允价 丧失控制权 权投资
                                                          置投资对应的            丧失控制权 丧失控制权
                                               丧失控制权              丧失控制权                         值重新计量 之日剩余股 相关的
子公司              股权处置 股权处置 丧失控制            合并财务报表            之日剩余股 之日剩余股
       股权处置价款                            时点的确定              之日剩余股                         剩余股权产 权公允价值 其他综
  名称              比例（%） 方式 权的时点               层面享有该子            权的账面价 权的公允价
                                                 依据                    权的比例                         生的利得或 的确定方法 合收益
                                                          公司净资产份                值         值
                                                                                                              损失      及主要假设 转入投
                                                            额的差额
                                                                                                                                   资损益
                                                                                                                                   的金额
苏州兴 24,910,200.00   51.00 转让    2017 年 6 完 成 工 商 5,047,321.74         0.00    0.00       0.00           0.00               0.00
瑞贵金                               月       变更登记和
属材料                                        产权交割
有限公
司
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
                                                                129 / 157
                                                          2017 年半年度报告
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                                              130 / 157
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).    企业集团的构成
√适用 □不适用
                    主要                                             持股比例(%)
   子公司                                                                             取得
                    经营            注册地               业务性质
     名称                                                            直接   间接      方式
                      地
江苏吴中医药        苏州苏州吴中经济开发区东吴 医药产业        100         投资设立
集团有限公司            南路 2 号
江苏吴中医药    苏州    江苏省苏州市吴中区东方 医药销售              100 投资设立
销售有限公司            大道 988 号
江苏吴中海利    苏州    江苏省苏州市吴中区东方 进出口贸              100 投资设立
国际贸易有限            大道 988 号              易
公司
江苏吴中苏药    南京    南京市经济开发区（鼓楼 医药研发              100 投资设立
医药开发有限            区马家街 26 号）
公司
江苏吴中进出    苏州    江苏省苏州市吴中区东方 进出口贸              100 投资设立
口有限公司              大道 988 号              易
苏州兴瑞贵金    苏州    苏州吴中经济开发区兴南 贵金属生                    投资设立
属材料有限公            路1号                    产销售
司（注）
江苏中吴置业    苏州    江苏省苏州市吴中区东方 房地产开        100         投资设立
有限公司                大道 988 号              发
宿迁市苏宿置    宿迁    江苏宿城经济开发区双庄 房地产开            73.75 非同一控制
业有限公司              镇通湖大道西侧           发                        下企业合并
苏州隆兴置业    苏州    苏州市吴中区木渎镇香港 房地产开              100 非同一控制
有限公司                一号路 3 幢-8            发                        下企业合并
苏州中吴物业    苏州    苏州市吴中区东吴北路 68 物业管理       100         投资设立
管理有限公司            号 1 幢 506 室
宿迁家天下物    宿迁    宿迁市青海湖路家天下花 物业管理                70 投资设立
业管理有限公            园 8 号楼黄海路 11-6
司                      号
响水恒利达科    响水    江苏响水生态化工园区内 化工生产        100         非同一控制
技化工有限公    县      (大湾村七组)                                       下企业合并
司
苏州恒信化工    苏州    吴江区平望镇中鲈经济开 化工产品              100 非同一控制
有限公司                发区                     销售                      下企业合并
其他说明：
    注：公司于 2017 年 4 月 11 日与苏州吴中投资控股有限公司签署了《江苏吴中实业股份有
限公司与苏州吴中投资控股有限公司关于苏州兴瑞贵金属材料有限公司的股权转让协议》，以人
民币 2,491.02 万元将公司持有的兴瑞贵金属 51%股权全部转让给吴中投资，截至报告期末已完
成相关转让手续。
(2).    重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
       子公司名称          少数股东持   本期归属于少        本期向少数股东宣告   期末少数股东
                                             131 / 157
                                    2017 年半年度报告
                        股比例      数股东的损益        分派的股利        权益余额
苏州兴瑞贵金属材料            49%     242,640.07
有限公司
宿迁市苏宿置业有限         26.25%      604,781.05                      10,821,019.09
公司
苏州隆兴置业有限公             0%       35,698.99                         106,740.09
司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用 □不适用
1、宿迁市苏宿置业有限公司股东蒋晓华仅享有位于宿迁市“苏宿花园”南侧 86.5 亩土地的收益
权，其他股东享有除“苏宿花园”南侧 86.5 亩土地收益权之外产生的利润。
2、苏州隆兴置业有限公司下属金阊分公司在位于苏州市金阊区富强路西、黄花泾河东编号为苏地
2010-G-18 的国有建设用地为政府建设定销商品房项目，该项目系与其他方合作开发，该项目获
得的收益或产生的亏损由合作双方各按 50%的比例分享或承担。
其他说明：
□适用 √不适用
                                        132 / 157
                                                                        2017 年半年度报告
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                期末余额                                                                  期初余额
  子公司名称                                                        非流动                                                                        非流动
                  流动资产    非流动资产    资产合计    流动负债             负债合计       流动资产    非流动资产    资产合计       流动负债               负债合计
                                                                      负债                                                                          负债
苏州兴瑞贵金属                                                                              21,448.94      707.09     22,156.03      18,310.87              18,310.87
材料有限公司
宿迁市苏宿置业    61,544.67    2,657.27     64,201.94   54,063.83            54,063.83      73,405.70    2,690.12     76,095.82      66,164.76              66,164.76
有限公司
                                                               本期发生额                                                        上期发生额
           子公司名称                                                    综合收益        经营活动现                                       综合收益         经营活动现
                                          营业收入         净利润                                        营业收入          净利润
                                                                           总额            金流量                                           总额             金流量
苏州兴瑞贵金属材料有限公司                76,636.02            49.52          49.52         1,232.60      69,718.72              180.04         180.04       1,094.43
宿迁市苏宿置业有限公司                    19,165.22           207.04         207.04       -1,200.98        2,441.39          -151.17        -151.17         24,004.34
                                                                             133 / 157
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                期末余额/ 本期发生额            期初余额/ 上期发生额
联营企业：
宿迁苏商置业有限公司                        24,912,487.45                 25,039,502.39
天津嘉和昊成物流有限公司                    34,771,843.12                 34,589,941.21
投资账面价值合计                            59,684,330.57                 59,629,443.60
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                            54,886.97                -53,819.25
--其他综合收益
--综合收益总额                                      54,886.97                -53,819.25
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
                                        134 / 157
                                    2017 年半年度报告
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全
面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权
本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门
递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审
计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
    (一)信用风险
    于 2017 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一
方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
    （1）合并资产负债表中已确认金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，
账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化
而改变。
    （2）附注十二（5）关联方担保披露的相关的担保合同金额。
    为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必
要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分
的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
    (二)市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
    （1）利率风险
    本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，
固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利
率及浮动利率合同的相对比例。于 2017 年 6 月 30 日，本公司的带息债务主要分别为人民币计价
的固定利率和浮动利率借款合同，金额合计为 884,000,000.00 元（2016 年 12 月 31 日：
1,174,000,000.00 元）。
    本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固
定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
                                        135 / 157
                                          2017 年半年度报告
    在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利
率风险。同时，公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过做好资金预算，
根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。
    （2）汇率风险
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。于 2017 年 1-6 月及 2016 年度，本公
司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
    本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币
金融负债折算成人民币的金额列示如下：
                          期末余额                               年初余额
  项 目
                美元      其他外币        合计        美元       其他外币       合计
现金及现
            1,427,647.79              1,427,647.79 103,497.23                103,497.23
金等价物
         项 目             对税前利润的影响（人民币万元） 对净利润的影响（人民币万元）
若人民币对美元贬值 2%                               19.34                          14.51
若人民币对美元升值 2%                              -19.34                        -14.51
    于 2017 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情下，如果人民币对美元升值或贬值 2%，
则公司将减少或增加净利润 14.51 万元。管理层认为 2%合理反映了下一年度人民币对美元可能发
生变动的合理范围。
    （3）其他价格风险
    本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公允价值列示。 证券价格风
险指由于单个股票价值的变动而导致权益证券之公允价值下降的风险。 本公司之证券价格风险来
自于报告日列报为以公允价值计量且变动计入损益的权益投资。于 2017 年 6 月 30 日本公司持
有的基金于报告期末以公开市场价格计量；
    本公司由指定成员密切监控投资产品之价格变动。
    本公司持有的基金权益投资列示如下：
                       项 目                         期末余额（元）    年初余额（元）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产               811,088.75        813,076.70
    于 2017 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌
5%，则本公司将增加或减少净利润 3.04 万元，管理层认为 5%合理反映了下一年度权益工具价值
可能发生变动的合理范围。
    (三)流动性风险
    流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动
预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
                                                                            （人民币单位：万元）
                                                     期末余额
    项   目
                1 个月以内    1-3 个月      3 个月-1 年    1-5 年      5 年以上      合计
 计息银行借款     8,000.00    19,500.00       52,100.00    4,500.00     4,300.00     88,400.00
 应付账款        10,295.38     9,972.71       12,568.91    4,543.41                  37,380.41
 应付票据             85.59      157.66           91.98                                 335.22
     合 计       18,380.97    29,630.37       64,760.88    9,043.41    4,300.00     126,115.63
                                                      年初余额
    项   目
                1 个月以内    1-3 个月      3 个月-1 年       1-5 年   5 年以上      合计
                                              136 / 157
                                              2017 年半年度报告
 计息银行借款          4,000.00   17,600.00      87,000.00         4,500.00   4,300.00       117,400.00
 应付账款                                        22,618.74        19,394.04                   42,012.78
 应付票据              187.98                       118.94                                       306.92
     合 计             4,187.98   17,600.00     109,737.68        23,894.04   4,300.00       159,719.70
    2017 年 6 月 30 日本公司流动负债并未超过流动资产，本公司已采取以下措施来降低流动性
风险。
    （1） 截止 2017 年 6 月 30 日， 本公司与银行已签署授信合同尚未使用的借款额度为人民
币 103,508.7 万元。管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。
    （2）本公司通过资本管理以维护本公司的持续经营能力及维持良好的资本比率，以支持其业
务和实现股东价值最大化。本公司随着经济条件的改变管理并调整其资本结构。 为了维持或调整
资本结构，本公司能调整支付于股东的股息，购回股本或者发行新股。
    本公司通过杠杆比率管理资本结构， 杠杆比率按本公司净债务除以权益及净债务合计计算。
净债务包括计息银行借款及其他借款、金融负债、公司债券、应付票据（使用银行授信），扣减现
金及等同现金项目；权益包括归属于母公司股东及少数股东之权益。
    2017 年 6 月末和 2016 年末的杠杆比率如下：
                                                                 （人民币单位：万元）
                项目                      截至 2017 年 6 月 30 日             截至 2016 年 12 月 31 日
 计息银行借款                                                 88,400.00                        117,400.00
 应付债券
 应付票据                                                         335.22                            306.92
 减：现金及现金等价物                                         65,718.83                         81,606.11
 净债务                                                       23,016.39                         36,100.81
 权益合计                                                     298,748.86                       296,842.71
 权益及净债务合计                                             321,765.25                       332,943.52
 杠杆比例                                                           7.15%                           10.84%
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                     期末公允价值
            项目              第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                                合计
                                  值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资                  811,088.75                                                  811,088.75
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
                                                  137 / 157
                                  2017 年半年度报告
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资      482,252,121.65                                 482,252,121.65
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的   483,063,210.40                                 483,063,210.40
资产总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
公允价值计量方法基于相同资产或负债在活跃市场中的标价（未经调整）。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                         138 / 157
                                     2017 年半年度报告
                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                             母公司对本企
                                                                            母公司对本企业
母公司名称       注册地    业务性质         注册资本         业的持股比例
                                                                            的表决权比例(%)
                                                                 (%)
              江苏省苏  投资、国内贸                 3,300           17.01            17.01
苏州吴中投
              州市吴中  易
资控股有限
              区东方大
公司
              道 988 号
本企业最终控制方是赵唯一等九名自然人。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“在子公司中的权益”。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明：
本企业不重要的联营企业
          联营企业名称                                       与本公司关系
江苏南大苏富特教育信息技术有限公司                   本公司之联营企业，直接持有其 23.00%股权
宿迁苏商置业有限公司                                 本公司之联营企业，间接持有其 21.31%股权
天津嘉和昊成物流有限公司                             本公司之联营企业，间接持有其 30.00%股权
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                         其他关联方与本企业关系
吴江梅堰三友染料化工有限公司（注）    其他
其他说明
注：公司全资子公司响水恒利达科技化工有限公司现任副总经理仲天荣先生妻子毕红芬女士为吴
江梅堰三友染料化工有限公司的实际控制人。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容                本期发生额           上期发生额
                                         139 / 157
                                     2017 年半年度报告
  吴江梅堰三友染料化工 销售 4 氯 25 等产品         47,683,076.85
有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
    响水恒利达生产的 4 氯 25 是梅堰三友生产色酚 AS-IRG 的主要原料，涉及募集配套资金投
资项目，二期项目主要产品即包括色酚 AS-IRG。该项目建成投产后，响水恒利达生产的 4 氯 25
产品将转为自行生产色酚 AS-IRG 的主要原材料， 根据《避免同业竞争、减少和规范关联交易协
议》，自响水恒利达二期项目中相关重叠产品(指色酚 AS-IRG 及红色基 KD)试生产验收合格之日
起，梅堰三友不得再生产、销售相关重叠产品。
    报告期内公司全资子公司响水恒利达科技化工有限公司向梅堰三友销售的 4 氯 25 的价格为
独立第三方的市场价格。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    承租方名称       租赁资产种类        本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
苏州吴中投资控股 东方大道 988 号 19 楼               74,198.20                    82,360.00
有限公司
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                   担保是否已
          被担保方                担保金额           担保起始日       担保到期日
                                                                                   经履行完毕
江苏吴中医药集团有限公司         30,000,000.00            2016.12.5      2017.10.4     否
江苏吴中医药集团有限公司         40,000,000.00           2016.12.21     2017.10.20     否
江苏吴中医药集团有限公司         21,100,000.00            2016.12.7      2017.12.6     否
江苏吴中医药集团有限公司         30,000,000.00             2016.8.2       2017.8.1     否
江苏吴中医药集团有限公司         30,000,000.00             2016.8.3       2017.8.2     否
江苏吴中医药集团有限公司         40,000,000.00             2017.3.3       2018.3.2     否
                                         140 / 157
                                  2017 年半年度报告
江苏吴中医药集团有限公司       40,000,000.00            2017.6.9     2018.6.8   否
江苏吴中医药集团有限公司       38,900,000.00           2017.6.16    2018.6.15   否
江苏吴中医药集团有限公司       25,000,000.00           2017.5.19    2018.5.18   否
江苏吴中医药销售有限公司       20,000,000.00            2016.8.3     2017.8.3   否
江苏吴中医药销售有限公司       35,000,000.00          2016.11.10    2017.7.15   否
江苏吴中医药销售有限公司       10,000,000.00            2017.6.9     2018.6.8   否
江苏吴中进出口有限公司         10,000,000.00            2016.8.3     2017.8.3   否
江苏吴中进出口有限公司         20,000,000.00           2016.9.14    2017.9.13   否
江苏吴中进出口有限公司          2,300,000.00           2017.2.27    2017.8.25   否
江苏吴中进出口有限公司          2,700,000.00           2017.2.27     2017.8.2   否
江苏吴中进出口有限公司         16,000,000.00           2017.3.24    2018.1.23   否
江苏吴中进出口有限公司         30,000,000.00           2017.2.28    2018.2.28   否
江苏吴中海利国际贸易有限公司   20,000,000.00            2016.8.3     2017.8.3   否
江苏吴中医药销售有限公司       20,000,000.00           2017.2.22    2017.8.22   否
苏州兴瑞贵金属材料有限公司     39,000,000.00           2016.7.20    2017.7.18   否
苏州兴瑞贵金属材料有限公司     15,000,000.00           2016.7.11    2017.7.11   否
苏州兴瑞贵金属材料有限公司     25,000,000.00           2016.9.13    2017.9.13   否
苏州兴瑞贵金属材料有限公司      9,000,000.00          2016.12.23   2017.10.22   否
苏州兴瑞贵金属材料有限公司     40,000,000.00           2017.5.12    2018.5.11   否
苏州兴瑞贵金属材料有限公司     15,000,000.00           2017.5.22    2018.5.17   否
苏州兴瑞贵金属材料有限公司      6,000,000.00           2017.6.12    2018.5.17   否
苏州兴瑞贵金属材料有限公司     16,000,000.00           2017.6.19    2018.6.15   否
江苏吴中进出口有限公司            599,105.96            2017.1.4     2017.7.4   否
江苏吴中进出口有限公司             58,940.00           2017.2.22    2017.8.22   否
江苏吴中进出口有限公司          1,044,661.80           2017.3.21    2017.9.21   否
江苏吴中进出口有限公司            193,550.00           2017.5.14   2017.10.14   否
江苏吴中进出口有限公司            448,878.50           2017.6.13   2017.12.13   否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                             担保是否已
          担保方                担保金额          担保起始日    担保到期日
                                                                             经履行完毕
江苏吴中医药集团有限公司       15,000,000.00        2016.12.12     2017.12.9     否
苏州吴中投资控股有限公司       40,000,000.00          2016.9.14    2017.9.13     否
苏州吴中投资控股有限公司、苏   35,000,000.00        2016.11.21    2017.11.17     否
州市兴丽物资贸易有限公司、赵
唯一
苏州吴中投资控股有限公司、苏   15,000,000.00          2016.11.22   2017.11.17   否
州市兴丽物资贸易有限公司、赵
唯一
苏州吴中投资控股有限公司       50,000,000.00          2016.12.21   2017.12.20   否
苏州吴中投资控股有限公司       30,000,000.00            2017.3.8     2018.3.8   否
苏州吴中投资控股有限公司、苏   45,000,000.00           2016.7.28    2017.7.27   否
州市兴丽物资贸易有限公司、赵
唯一、姚建林
苏州吴中投资控股有限公司        5,000,000.00            2017.1.3     2018.1.2   否
苏州吴中投资控股有限公司       30,000,000.00           2016.12.2    2017.12.2   否
苏州吴中投资控股有限公司       50,000,000.00          2016.12.14   2017.10.25   否
                                      141 / 157
                                    2017 年半年度报告
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                              单位：万元 币种：人民币
            项目                           本期发生额                 上期发生额
关键管理人员报酬                                        499.98                  488.46
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                期初余额
  项目名称            关联方
                                        账面余额    坏账准备    账面余额    坏账准备
预付账款    宿迁苏商置业有限公司      5,000,000.00            5,000,000.00
其他应收款 天津嘉和昊成物流有限公司 4,012,200.00 200,610.00 4,012,200.00 200,610.00
    宿迁苏商置业有限公司往来余额为预付的购买该公司的资产款项。天津嘉和昊成物流有限公
司往来余额为受让该公司股权时同时受让的对该公司的债权。
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
                                                               单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额                                              1,410,000
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
                                        142 / 157
                                     2017 年半年度报告
围和合同剩余期限
其他说明
    报告期内，公司完成了股权激励限制性股票的第二期解锁，本次合计解锁限制性股票
1,410,000 股，共计 26 人。本次解锁股票上市流通时间为 2017 年 5 月 11 日。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法                本次限制性股票的公允价值等于流通股票公
                                                允价值剔除限制性因素所带来的折价，即：限
                                                制性股票的公允价值=授予日股票收盘价－授
                                                予价格-限制性因素折价，限制性因素所带来
                                                的折价价值，理论上等于买入对应期限认沽期
                                                权的价值。因此，本次授予的限制性股票应确
                                                认的总成本＝每股限制性股票的公允价值*限
                                                制性股票数量，其中，每股限制性股票的公允
                                                价值＝授予日股票收盘价－授予价格－对应
                                                期限认沽期权价值。
可行权权益工具数量的确定依据                    资产负债表日股权激励股份实际持有数
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                18,521,347.09
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                     1,085,016.63
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1）、抵押资产情况：
    土地使用权证/房产证号          面积(平方米)          原值 （元）     净值（元）
 苏房权证吴中字第 00096782 号         11,959.38          33,027,156.60     7,212,083.68
 吴国用（2008）20466 号               34,506.80          11,223,400.00     1,075,575.08
 吴国用 2015 第 0623676 号             9,309.70          70,050,123.30    58,083,227.18
 苏房权证吴中字第 00404328 号         43,672.43      235,765,546.81      198,519,006.85
2）、质押资产情况：
 股权质押情况：
                                         143 / 157
                                   2017 年半年度报告
    公司以持有的江苏银行有限公司股份 20,000,000 股为本公司控股子公司江苏吴中进出口有
限公司 6,000 万元授信提供质押担保。
    公司以持有的江苏银行股份有限公司股份 31,910,885 股为本公司控股子公司江苏吴中医药
集团有限公司 10,000 万元授信提供质押担保。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
                                       144 / 157
                                   2017 年半年度报告
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了五个经营分部，在经营分部的
基础上本公司确定了五个报告分部，分别为地产行业、药品行业、化工行业、稀贵金属行业和总
部资产及其他。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。
    由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营
活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部报告信息根
据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会
计与计量基础保持一致。
                                        145 / 157
                                                           2017 年半年度报告
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：万元 币种：人民币
    项目                地产行业      药品行业     稀贵金属            化工板块      总部资产及其他    分部间抵销        合计
一、营业收入                  24,624.51   53,836.75      76,636.02           26,196.75          2,841.70         497.61    183,638.12
其中：对外交易收入            24,624.51   53,836.75      76,636.02           26,196.75          2,344.09                   183,638.12
分部间交易收入                                                                                    497.61         497.61
二、营业费用                 24,013.32     50,602.87    76,570.00            21,708.57          3,395.65         497.61    175,792.80
三、营业利润（亏损）            611.19      3,233.88        66.02             4,488.18           -553.95                     7,845.32
四、资产总额                109,484.50    149,317.60                         81,400.66       318,231.86      182,181.94    476,252.68
五、负债总额                 72,421.82     97,051.02                         25,811.68         46,189.50      68,121.24    173,352.78
                                                               146 / 157
                                   2017 年半年度报告
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                       147 / 157
                                                                2017 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                期末余额                                                        期初余额
                             账面余额                   坏账准备                             账面余额                   坏账准备
    种类                                                                 账面                                                          账面
                                                              计提比例                                                        计提比例
                       金额        比例(%)          金额                     价值        金额        比例(%)        金额                   价值
                                                                 (%)                                                             (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合 6,136,653.91             100 6,136,653.91         100         0.00 6,136,653.91          100 6,136,653.91         100     0.00
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
    合计       6,136,653.91         /      6,136,653.91      /                  0 6,136,653.91      /      6,136,653.91      /
                                                                     148 / 157
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
            账龄
                                  应收账款                   坏账准备                计提比例
5 年以上                            6,136,653.91               6,136,653.91
            合计                    6,136,653.91               6,136,653.91
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).      本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).      按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                         期末余额
             单位名称
                             应收账款         占应收账款合计数的比例(%)          坏账准备
             往来单位         6,136,653.91                          100.00        6,136,653.91
 (5).      因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).      转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                             149 / 157
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                  期末余额                                                        期初余额
                             账面余额                 坏账准备                                账面余额                坏账准备
       类别                                                                    账面                                              计提          账面
                                        比例                    计提比                                   比例
                            金额                    金额                       价值         金额                     金额        比例          价值
                                        (%)                     例(%)                                    (%)
                                                                                                                                 (%)
单项金额重大并单独   538,174,983.92 93.49                                538,174,983.92 657,341,051.29    92.6                             657,341,051.29
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合    32,471,170.64      5.64 16,346,238.36 95.61 16,124,932.28 47,555,239.82              6.7 18,926,843.52 39.8 28,628,396.30
计提坏账准备的其他
应收款
单项金额不重大但单     5,000,000.00      0.87     750,000.00      4.39     4,250,000.00   5,000,000.00     0.7     750,000.00         15     4,250,000.00
独计提坏账准备的其
他应收款
    合计         575,646,154.56      /      17,096,238.36     /      558,549,916.20 709,896,291.11    /      19,676,843.52    /        690,219,447.59
                                                                         150 / 157
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
     其他应收款（按单位）
                                      其他应收款         坏账准备    计提比例     计提理由
宿迁市苏宿置业有限公司              281,857,171.13                              合并关联方
响水恒利达科技化工有限公司          105,727,112.75                              合并关联方
江苏中吴置业有限公司                100,568,553.91                              合并关联方
江苏吴中医药集团有限公司             36,955,363.62                              合并关联方
苏州隆兴置业有限公司                 13,066,782.51                              合并关联方
              合计                  538,174,983.92                       /            /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
               账龄
                                      其他应收款             坏账准备         计提比例
1 年以内小计                          11,665,616.51            583,280.83
2至3年                                 8,404,327.67          3,361,731.07
5 年以上                              12,401,226.46         12,401,226.46
               合计                   32,471,170.64         16,346,238.36
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,580,605.16 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
          款项性质                    期末账面余额                    期初账面余额
关联方往来款                                538,174,983.92                  657,341,051.29
资金往来款                                   30,931,438.98                   41,563,408.58
押金、保证金                                    618,060.89                      104,000.00
代收代付款                                    5,031,915.62                    3,838,015.51
其他应收及暂付款                                889,755.15                    7,049,815.73
            合计                            575,646,154.56                  709,896,291.11
                                         151 / 157
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                  占其他应收款
                                                                                坏账准备
       单位名称         款项的性质         期末余额        账龄   期末余额合计
                                                                                期末余额
                                                                    数的比例(%)
宿迁市苏宿置业有限公   往来款           281,857,171.13 1 年以内及         48.96
司                                                     1-2 年
响水恒利达科技化工有   往来款           105,727,112.75 1 年以内           18.37
限公司
江苏中吴置业有限公司   往来款           100,568,553.91 1 年以内及          17.47
                                                       1-2 年
江苏吴中医药集团有限   往来款            36,955,363.62 一年以内             6.42
公司
苏州隆兴置业有限公司   往来款            13,066,782.51 一年以内             2.27
    合计               /            538,174,983.92     /               93.49
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末单项金额虽不重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
     其他应收款内容      账面余额         坏账准备     计提比例（%）   计提理由
         曹杨           5,000,000.00     750,000.00
注：曹杨股权胜诉款详见附注七长期股权投资。
期末其他应收款应收关联方的款项 538,174,983.92 元。
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额                                                  期初余额
                 项目
                                        账面余额          减值准备        账面价值         账面余额                 减值准备         账面价值
对子公司投资                        1,519,323,652.91                  1,519,323,652.91 1,529,997,930.25                          1,529,997,930.25
对联营、合营企业投资                      399,233.83       399,233.83                        399,233.83               399,233.83
              合计                  1,519,722,886.74       399,233.83 1,519,323,652.91 1,530,397,164.08               399,233.83 1,529,997,930.25
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                                                          本期计提 减值准备期
               被投资单位                 期初余额          本期增加             本期减少                期末余额
                                                                                                                          减值准备     末余额
江苏吴中医药集团有限公司                 319,080,000.00                                                  319,080,000.00
苏州兴瑞贵金属材料有限公司                10,674,277.34                          10,674,277.34
江苏中吴置业有限公司                     300,000,000.00                                               300,000,000.00
苏州中吴物业管理有限公司                     243,652.91                                                   243,652.91
响水恒利达科技化工有限公司               900,000,000.00                                               900,000,000.00
                合计                   1,529,997,930.25                          10,674,277.34      1,519,323,652.91
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                          本期增减变动
          投资               期初                          权益法下       其他综            宣告发放现                      期末      减值准备期
                                        追加投   减少投                           其他权                  计提减    其
          单位               余额                          确认的投       合收益            金股利或利                      余额        末余额
                                          资       资                             益变动                  值准备    他
                                                           资损益           调整                润
一、合营企业
小计
                                                                     153 / 157
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二、联营企业
江苏南大苏富特教育信息技   399,233.83                                                                          399,233.83   399,233.83
术有限公司
江苏省农药研究所股份有限
公司
小计                       399,233.83                                                                          399,233.83   399,233.83
           合计            399,233.83                                                                          399,233.83   399,233.83
其他说明：
√适用 □不适用
   本公司与自然人曹杨签订了《公司收购协议》，公司将持有的江苏省农药研究所股份有限公司 24%的股权转让给曹杨，本次交易应收转让款 2504.06
万元，应承担江苏省农药研究所股份有限公司银行债务 2448 万元。由于交易对方部分转让款未支付，公司对其提起了诉讼。截止报告期末，已收到江
苏省南京市栖霞区人民法院出具的（2016）苏 0113 民初 2684 号民事判决书，判决被告曹杨向本公司支付股权转让款 500 万元及逾期付款利息。曹杨于
2017 年 2 月就上述事项又向南京市中级人民法院提出上诉。截至本报告期末，该案件处于二审中。
                                                                154 / 157
                                   2017 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                       本期发生额                         上期发生额
           项目
                                收入                 成本            收入            成本
主营业务
其他业务                     7,837,730.85       6,084,820.22   8,435,936.21   6,082,484.86
           合计              7,837,730.85       6,084,820.22   8,435,936.21   6,082,484.86
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                            本期发生额                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益                       14,235,922.66
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                  9,240,137.53
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                                 23,476,060.19
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                  项目                               金额                    说明
                                                     4,591,147.46  主要是转让兴瑞贵金属
非流动资产处置损益
                                                                   股权收益
                                                      9,335,264.68 主要是公司收到奖励资
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
                                                                   金、子公司取得的新药研
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
                                                                   发补助及与资产相关的
受的政府补助除外）
                                                                   政府补助当期转入数
委托他人投资或管理资产的损益                          1,475,397.27
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                     -1,987.95
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   -656,520.02
                                         155 / 157
                                   2017 年半年度报告
所得税影响额                                       -2,189,474.74
少数股东权益影响额
                合计                               12,553,826.70
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                        每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）          基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                2.23                  0.092                     0.092
利润
扣除非经常性损益后归属于                1.81                  0.074                     0.074
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       156 / 157
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                            第十一节 备查文件目录
                  载有公司法定代表人赵唯一、主管会计工作负责人承希及会计机构负责人钟
                  素芳签名并盖章的会计报表。
  备查文件目录
                  报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》和《上海证券报》公开披露
                  过的所有公司文件的正本及公告原稿。
                                                                     董事长：赵唯一
                                                       董事会批准报送日期：2017-8-21
修订信息
□适用 √不适用
                                       157 / 157

附件：公告原文

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