凤凰传媒(601928)_公司公告_凤凰传媒2017年半年度报告新浪财经

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凤凰传媒2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-26
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 0 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告公司代码：601928 公司简称：凤凰传媒江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名独立董事杨雄胜因出差时间冲突应文禄三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人张建康、主管会计工作负责人孙真福及会计机构负责人（会计主管人员）吴小毓声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告除对事实陈述外，所有本公司对（包括但不限于）预计、预测、目标、估计、规划、计划及展望的前瞻性陈述都涉及各类已知或未知的风险与不确定因素，其大部分不受公司控制，且将影响着公司的经营运作及实际业绩，导致公司未来的实际结果可能会与这些陈述出现重大差异。敬请投资者审慎参考且不可完全依赖本报告的前瞻性陈述。本公司声明，本公司没有义务对本报告中的任何前瞻性陈述公开地进行更新或修改（除法律规定外）。本公司及其任何员工或联系人，并未就公司未来表现作出任何保证声明，及不为任何该等声明负责。 1 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示有关风险事项已在本报告第四节“经营情况的讨论与分析”中进行了详细阐述，敬请查阅有关内容。十、其他 □适用 √不适用 2 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 6 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8 第五节重要事项........................................................................................................................... 15 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 20 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 22 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 22 第十节财务报告........................................................................................................................... 23 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 134 3 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所凤凰传媒、公司、本公司指江苏凤凰出版传媒股份有限公司控股股东、出版集团指江苏凤凰出版传媒集团有限公司人民社指江苏人民出版社有限公司科技社指江苏凤凰科技出版社有限公司教育社指江苏凤凰教育出版社有限公司少儿社指江苏凤凰少年儿童出版社有限公司美术社指江苏凤凰美术出版社有限公司凤凰社指江苏凤凰出版社有限公司文艺社指江苏凤凰文艺出版社有限公司译林社指江苏译林出版社有限公司电子音像社指江苏凤凰电子音像出版社有限公司江苏新华发行集团指发行集团凤凰印务指江苏凤凰新华印务有限公司凤凰教育发展公司指江苏凤凰教育发展有限公司凤凰职教指江苏凤凰职业教育图书有限公司凤凰数媒指江苏凤凰数字传媒有限公司凤凰数据指江苏凤凰数据有限公司凤凰创壹指厦门凤凰创壹软件有限公司凤凰学易、学科网指北京凤凰学易科技有限公司慕和公司、慕和网络指上海慕和网络科技有限公司第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称江苏凤凰出版传媒股份有限公司公司的中文简称凤凰传媒公司的外文名称 Jiangsu Phoenix Publishing & Media Corporation Limited 公司的外文名称缩写 Phoenix Media 公司的法定代表人张建康二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名徐云祥朱昊联系地址江苏省南京市湖南路1号凤凰广场B座27层江苏省南京市湖南路1号凤凰广场B座27层电话 025-51883338 025-51883338 传真 025-51883338 025-51883338 电子信箱 xuyx@ppm.cn zhuhao@ppm.cn 4 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告三、基本情况变更简介公司注册地址江苏省南京市仙新路98号公司注册地址的邮政编码公司办公地址江苏省南京市湖南路1号凤凰广场公司办公地址的邮政编码公司网址 www.ppm.cn 电子信箱 zhengquan@ppm.cn 四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《证券时报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点公司证券发展部五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所凤凰传媒六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期（1－6月）同期增减(%) 营业收入 5,330,198,516.51 4,993,219,899.92 6.75 归属于上市公司股东的净利润 781,740,326.48 745,123,007.24 4.91 归属于上市公司股东的扣除非经 667,313,071.72 655,102,980.34 1.86 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 12,407,012,456.41 11,620,059,882.61 6.77 总资产 20,182,317,852.83 19,318,147,329.52 4.47 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期（1－6月）期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.3072 0.2928 4.92 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.2622 0.2574 1.86 加权平均净资产收益率（%） 6.51 6.74 减少0.23个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（% 5.56 5.93 减少0.37个百分点） 5 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 297,385.89 计入当期损益的政府补助，但 70,392,064.70 与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外委托他人投资或管理资产的损 41,207,585.24 益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 6,489,108.19 收入和支出少数股东权益影响额 -2,495,067.51 所得税影响额 -1,463,821.75 合计 114,427,254.76 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司的主要业务及经营模式凤凰传媒的主营业务为图书、报刊、电子出版物、音像制品的编辑出版、印刷、发行，公司的教育出版、一般图书出版、图书发行等主要业务板块在国内出版集团的排名均位居前列。公司控股股东凤凰集团位列 2016 年世界出版 50 强第七位。在巩固传统业务优势的基础上，公司持续加大转型升级力度，积极完善产业布局，在智慧教育、影视、职业教育、云计算、大数据、游戏、娱乐等产业积极拓展，形成了新旧媒体有效融合、新老业务相辅相成的产业布局。公司已形成编印发一体化的产业链和多媒体、多业态的文化产业生态圈，各板块之间资源共享，业务协同，有效减低成本，提高整体效率。公司主要业务模式如下： 6 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 1、出版业务：主要包括教材、教辅、一般图书、电子出版物、音像制品的编辑出版。公司下属 9 家出版单位，围绕各自的出版专业定位，策划组织选题并组稿，或采用相应的社会来稿，按专业出版流程完成图书出版工作，并通过相关渠道面向市场进行销售。其中，5 家出版单位从事教材中小学出版业务，7 家单位具备中小学教辅出版资质，9 家单位都从事一般图书出版业务。人民社等 5 家出版社共有 24 种中小学教材经教育部审定成为国家基础教育课程标准教材，列入国家教学用书目录，在全国推广使用。公司下属各出版单位围绕自身出版理念和专业定位，策划相关选题并组稿。 2、发行业务：主要包括教材教辅发行和一般图书发行业务、教学装备销售、物流配送、文化商业地产运营等业务。公司作为江苏、海南两省唯一具备教材发行资质的单位，承担着两省各地各校教辅材料的发行工作（承担各省评议公告教辅材料发行的单位，应具备教材发行资质）；公司通过实体书店连锁经营、电子商务、团供直销、流动供应等方式开展一般图书发行业务。 3、印务业务：主要从事教材、教辅、一般图书、票据、包装品的印刷，积极向以按需出版、个性定制、自助出版为主的数码印刷转型。 4、游戏业务：自主研发、运营手机游戏业务，代理运营其他手机游戏企业的产品；运营单机版游戏资讯网站，进行周边产品、网站广告销售。 5、影视业务：通过主投与参投相结合的方式，从事电视剧、电影的制作、发行、艺人经纪及相关服务业务。 6、软件业务: 主要从事幼儿教育、基础教育、职业教育等教学软件、虚拟实训软件、网络平台及教育 APP 的研发、销售，包括产品策划、软件开发、推广销售等。 7、数据业务：依托优质的数据中心资源，高品质、大容量宽带资源，专业、高保障运维服务，以机房（机架）租赁、带宽运营、云服务为主要业务，面向政府和企事业客户提供安全、按需使用的 IT 服务。（二）行业情况说明根据国家新闻出版广电总局 2017 年 7 月发布的《2016 年新闻出版产业分析报告》，2016 年全国出版、印刷和发行服务实现营业收入 23595.8 亿元，较 2015 年增加 1939.9 亿元，同比增长 9.0%；全国共出版图书 49.99 万种，较 2015 年增长 5.07%，图书出版实现营业收入 832.3 亿元，增长 1.2%；利润总额 134.3 亿元，增长 7.2%；出版物发行营业收入位列第三，为 3426.61 亿元，增长 5.96%，利润总额 282.0 亿元，增长 8.6%；数字出版营业收入 5720.85 亿元的夺得第二名，增长 29.91%，对全行业营业收入增长贡献率达 60.2%，利润总额 427.8 亿元，增长 27.9%，数字出版增长速度与增长贡献率在新闻出版各产业类别中均位居第一。上述数据表明，在产业转型升级加速的背景下，新闻出版产业整体继续保持持续、较快的发展态势，但是传统图书出版发行业务的增速明显低于数字出版，面临增长乏力的挑战，转型压力继续加大。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用凤凰传媒作为我国文化产业的龙头企业，在品牌影响、规模实力、运营机制、内容资源、发行渠道、人才优势等方面具备明显优势，同时在新媒体互联网转型、境内外并购重组、文化消费综合体建设等领域在出版企业中处于领先地位。（一）品牌优势公司拥有 6 家国家一级出版社，仅次于中国出版集团位居全国第二。根据国家新闻出版广电总局最新的统计数据，凤凰传媒进入全国图书出版总体经济规模排名前 100 位的出版社分别是：江苏凤凰教育出版社有限公司列第 7 位、江苏译林出版社有限公司列第 35 位、江苏凤凰科学技术出版社有限公司列第 72 位；苏教社列地方图书出版单位总体经济规模综合评价排 1 名，译林社连续 7 年列文艺类图书出版社总体经济规模综合排名第 1 名。 7 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告（二）内容优势公司教育产品优势突出，凤凰版课标教材总数达24种，品种数量和市场占有率居全国第2位，做到了基础教育语文、数学、外语三门主课的全品种、全年级覆盖。凤凰版教材覆盖全国28个省（直辖市、自治区），超过4000万学生使用。公司一般图书市场占有持续保持行业前列。根据北京开卷信息技术有限公司的权威统计，2017年上半年，凤凰传媒在开卷整体图书零售市场的码洋占有率为3.32%，排名全国同行第3位；其中在实体店渠道排名第2位，在网店渠道列第4位。（三）渠道优势公司发行板块连续多年销售码洋超百亿，销售总量、利润、资产等主要经济指标连续 25 年居全国同行前列，政治理论读物发行量保持全国领先。公司构建了“大中小特”相结合的发行体系，主要书城均已完成升级改造，成为集阅读、体验一体的新文化消费中心，大书城、中心门店、专业书店、特色书店、小微书店和 24 小时书店有序分布江苏、海南两省，网点数量和规模居全国之首。目前，公司共有各类网点 1017 个，其中自有网点 630 个，网点总建筑面积 92.96 万平米，其中自有网点建筑面积 86.04 万平米。（四）智慧教育领先优势公司已把由传统教育出版商向教育综合运营商转变作为公司的核心战略之一。近年来，通过围绕数字内容、网络平台、软件技术、数据管理等几个重点板块积极布局智慧教育业务，努力打造体系较为完整、结构较为合理的智慧教育产业链。2016年，公司与省教育厅就智慧教育建立战略合作关系，将通过在教学资源、应用服务体系、大数据服务、装备服务等四个方面的合作，共同在江苏省推动教育信息化。学科网是国内基础教育资源最丰富的网站。厦门创壹是国内职业教育数字化领域最具实力的领军企业，是教育部职教所选定的开发、制作、发行三维互动数字化教学资源“唯一合作单位”。（五）转型布局全面优势公司近年来积极践行新老媒体融合战略，通过传统的业务转型升级布局云计算、影视剧、文化消费综合体、数字印刷、培训、游戏等相关新兴产业，打造的文化产业生态圈已初具雏形。公司建成华东第一、全国第三的云计算数据中心，入选“国家首批绿色数据中心试点单位”，建成以来收入、利润持续快速增长；公司影视板块已步入良性发展轨道，电视剧业务传统优势继续巩固，不断推出市场口碑俱佳的作品；公司文化消费综合体逐步落地，运营模式进一步清晰，业态定位更加精准，战略合作伙伴的规模和质量明显提升；公司成功引进亚洲第一条 POD 单色数字印刷连线系统。第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析报告期内，凤凰传媒按照“改革创新、稳中求进，双效统一、挺拔主业，突出重点、攻坚克难，规范运作、防范风险”的总体要求，将工作重点放在了深化改革和落实推进上。公司管理团队凝心聚力，狠抓改革；广大员工迎难而上，扎实工作。总体上，凤凰传媒保持了良好的发展态势，上半年实现营业收入53.3亿元，同比增长6.75%，实现归属于上市公司股东净利润7.81亿元，同比增长4.91%。（一）大众出版初步形成精品生产体系公司大众出版能力继续保持行业前列，出版了一批优秀作品，开卷排名稳居全国前三，实现社会效益、经济效益协调发展。公司 8 种出版物入选第四届中国出版政府奖，3 种图书入选由中宣部出版局、中国图书评论学会和中央电视台科教频道组织的“2016 中国好书”，12 种图书入选 2017 年度国家出版基金资助项目，2 种图书入选 2017 年总局向全国青少年推荐百种优秀出版物， 3 种报刊入选 2017 年总局向全国少年儿童推荐百种优秀少儿报刊。主题出版提档升级：十九大重点出版项目除已经甄选出 22 个选题以外，各社又补充了共 34 个选题；《一国两制与基本法》等 4 种选题入选中宣部、总局 2017 年主题出版重点选题，数量居全国出版集团前列；完成精品主题出版选题 26 种，优秀主题出版选题 23 种，主题出版青少年教育读物 8 种。做好重点项目储备， 8 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告狠抓大板块、重点项目建设：各出版社均已成立重大选题论证小组，确保符合专业定位的重要项目留在凤凰传媒；继续加强凤凰文库出版项目选题论证、开发，凤凰文库目前共 15 个系列，已经出版 400 余种图书；保持与大型文化机构和高端作者的紧密联系，打造若干全国有影响力的自建和合建平台。（二）教育出版大盘保持稳定省内教材市场稳中有升，省外加强《书法学习指导》等品种的推广，教材使用总册数同比增长 143 万册。6 月 26 日，教育部办公厅印发《关于 2017 年义务教育道德与法治、语文、历史和小学科学教学用书有关事项的通知》，要求义务教育道德与法治、语文、历史等科需使用统编教材。公司对此高度重视，经多方努力、反复沟通，与人民教育出版社签署义务教育“三科教材” 代理合作框架协议。从 2017 秋起，公司代理统编义务教育道德与法治、语文、历史教材在江苏省内的教材培训、生产印制、质量管理、销售发行、售后服务等事项，弥补了公司在历史教材出版方面存在的短板。新编小学一年级上下两册科学教材通过教育部审查，将于 2017 秋开始使用。全面修订《小学劳动技术》《中小学信息技术》教材，通过省教育厅审查，突破五年一次循环使用的政策瓶颈，2017 秋将连续使用。加强《心理健康教育》教材体系建设，研发《心理健康教育自主学习活动单》，制订《心理健康教育》教师专项培训方案，完成无锡地区教材培训。（三）发行集团形成竞争新优势 2016 年底重组成立的发行集团加快管理创新，顺利启动 ERP 项目，推进电商、智慧书城建设等顶层设计和规划，实现了较快发展。教育板块实现突破，教辅业务突破了几年来的增长瓶颈，销售码洋 19.8 亿元,同比增长 13%；教育装备业务共计中标 82 个项目，累计中标金额 1.51 亿元。一般图书保持稳定发展，全省门店 POS 销售同比增长 4.8%；省内馆藏实现销售 1.5 亿元，同比上升 30%；大中专教材实现销售 2.1 亿元，较去年同期增长 13%；电商业务实现跨越式发展，上半年完成销售 1.05 亿码洋，比去年同期增长 230%；江苏书展做大、做强、做出影响力，共组织 500 多家出版发行单位参展，参展图书 10 万多种，共举办近 180 多项阅读推广活动，完成销售目标 5000 万元。多元业务加快拓展，文具连锁销售 6028 万元，同比增幅 6.37%；去年 7 月成为亚马逊 kindle 电子阅读器江苏省级代理商以来,累计销售 2424.6 万元，增长势头迅猛。创新门店经营发展模式，加快体验书城、智慧书城建设，线下实体网络提档升级。南京新街口旗舰店等 8 家门店获中国新华书店协会“最美新华书店”称号，江苏获奖门店数在全国各省（区）名列第一；如皋书城、宿迁西湖路店入选第四届“江苏最美书店”；完成首家监狱书店的建设，首家医院书店正在推进中。（四）印务板块技术创新和控制成本并举公司纸张成本管控工作成效显著。面对去年年底开始的纸张上涨行情，公司高度重视，迅速反应，在充分调研分析的基础上，于 3 月底组织下一学年的纸张采购招标，纸张招标价比当时市场价平均低 300 元/吨，其中铜版纸 6 月底的价格低 700 元/吨，有效地降低了纸张上涨带来的成本压力。加快印刷技术升级力度，上半年印装精装图书 300 万册，超过 2016 年全年总量；加大海外印刷订单的承接力度，订单量较去年同期上升 20%；尝试通过“机器换人”提高教材印制工作效率，上半年产能较去年同期提高约 30%；CCPP 云印刷平台“凤凰定制”产品体系基本成型，“一键成书”合作加快。（五）数字化建设进展顺利凤凰数据公司在现有业务保持平稳增长的同时，积极拓展新的项目。二期工程按计划推进，已完成土建招投标、拆除和场地清理等工作；筹划在上海、江阴等地多节点布局凤凰云数据中心，打造凤凰云计算产业集群，其中上海项目已完成选址，建设方案论证，开始各项前期审批工作。落实集团与江苏省教育厅在智慧教育方面的战略合作，已与江苏省电教馆在“语音学习网络系统” 和“江苏省基础教育资源云平台”项目上达成合作，启动“语音学习网络系统”建设，完成“江苏省基础教育资源云服务平台（含数字教材服务平台）”建设方案初稿，积极推进合资企业的筹建工作。数字出版方面，总局命名的“融合发展重点实验室”正式挂牌，完成 2017 年数字化转型重点项目评比工作和图书资源库软件平台的升级工作。凤凰创壹已开发了 110 个专业 696 门课程的三维互动虚拟现实教学资源和仿真实训资源，已有 2000 多个学校安装使用；100 唯尔教育云平台上线后，市场推广稳步推进，已发展注册用户 100 多万、活跃用户数量 25 万；5 月与重庆市教委签订合同，把 100 维尔云平台作为重庆市职业教育信息化教学资源公共平台，重庆市近 200 所职业学校所有师生将全部使用，目前与其他省份的合作也在洽谈中。 9 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告（六）文化MALL优化运营管理模式 5月，南通项目如期开业，实现开业率75%的目标。该项目在主体特色、业态规划、投资收益等方面，将文化MALL战略推向了一个新的高度。《人民日报》、新华社、《新华日报》、凤凰网等媒体均作了较有影响的报道。年底前，将实现100%满铺率，效益超预期。在总结反思文化MALL 战略及其现状的基础上，调整了文化MALL投资与运营的方式，抓住运营这一“龙头”，以投资收益为中心，积极寻求运营与投资合作伙伴，计划通过“联合投资”与“委托运营”两种方式，适当减轻投资压力，努力提高运营收益。对15个文化MALL项目逐一分析论证，加快完成顶层设计、理顺体制机制、找准运营管理和盈利模式，重点解决昆山、江阴、宜兴、射阳等项目定位问题。（七）影视板块发展势头良好上半年，凤凰传奇公司参投的电视剧《人民的名义》在湖南卫视播出，反响热烈，投资发行的电视剧《你的传奇之危机四伏》在贵州卫视、河南卫视同步播出，主投主控的电视剧《哥不是传说》于6月25日在北京开机，参投的灾难爱情片《南极绝恋》初步定档12月1日公映。译林影视公司的电影《沙漏》按计划推进，网剧《小妖的金色城堡》初定8月播出。公司影视剧项目资源充足，为后续发展储备了充足的动能。（八）“走出去”工作成效显著上半年共输出版权 162 种，版权引进 240 种。引进输出比 1.48：1。全年输出指标完成 67%，引进输出比严格控制在 1.5:1。译林社《符号江苏》（6 卷本）等 28 种图书入选总局的“图书版权输出奖励计划”。成功组织 2017 年阿布扎比书展（中国主宾国活动）及伦敦书展，博洛尼亚书展，北京国际图书博览会，法兰克福书展的参展工作。完成“中国图书对外推广计划”、“经典中国国际出版工程”、“丝路书香翻译工程”、“当代作品翻译工程”、“2017-2018 年度”国家文化出口重点企业等多个重要走出去项目的资助项目。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 5,330,198,516.51 4,993,219,899.92 6.75 营业成本 3,250,423,161.53 2,916,627,656.14 11.44 销售费用 685,961,120.76 644,997,224.40 6.35 管理费用 631,268,002.32 621,366,650.87 1.59 财务费用 -28,454,874.11 -25,150,850.82 -13.14 经营活动产生的现金流量净额 1,251,461,284.70 988,539,764.32 26.60 投资活动产生的现金流量净额 188,506,858.53 -1,326,877,079.64 114.21 筹资活动产生的现金流量净额 -91,207,710.97 -343,882,837.13 73.48 研发支出 36,625,966.14 36,514,105.57 0.31 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期对外投资减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司的子公司偿还债务较上年减少。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 10 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产情况说明期期末变的比例的比例动比例（%）（%）（%） 4,919,224,385.52 24.37% 3,611,979,488.28 18.70% 36.19% 政府采购提货币资金前预付及销售货款回笼 17,158,417.60 0.09% 11,606,426.75 0.06% 47.84% 子公司销售应收票据收到银行承兑汇票增加应收账款 927,400,455.38 4.60% 806,244,132.09 4.17% 15.03% 预付款项 459,469,983.95 2.28% 404,841,642.67 2.10% 13.49% 应收利息 30,654,904.75 0.15% 28,180,339.05 0.15% 8.78% 其他应收 187,757,774.65 0.93% 183,824,614.86 0.95% 2.14% 款存货 1,904,546,699.53 9.44% 2,262,731,242.36 11.71% -15.83% 其他流动 2,568,195,625.70 12.72% 2,900,253,705.29 15.01% -11.45% 资产可供出售 739,843,996.61 3.67% 728,982,737.41 3.77% 1.49% 金融资产长期股权 758,205,706.62 3.76% 766,489,515.03 3.97% -1.08% 投资投资性房 638,060,986.28 3.16% 646,716,908.83 3.35% -1.34% 地产固定资产 3,809,538,890.88 18.88% 3,834,378,051.97 19.85% -0.65% 在建工程 1,252,876,878.32 6.21% 1,141,561,898.60 5.91% 9.75% 1,749,322.96 0.01% 3,386.54 0.00% 51555.17% 子公司固定固定资产资产清理未清理完成无形资产 1,266,764,157.72 6.28% 1,262,154,083.31 6.53% 0.37% 11,941,296.42 0.06% 18,710,229.76 0.10% -36.18% 子公司本期开发支出开发支出减少商誉 434,245,365.96 2.15% 440,372,522.92 2.28% -1.39% 长期待摊 162,717,549.78 0.81% 176,758,701.68 0.91% -7.94% 费用递延所得 61,433,795.96 0.30% 61,236,826.38 0.32% 0.32% 税资产其他非流 30,531,658.24 0.15% 31,120,875.74 0.16% -1.89% 动资产短期借款 142,262,400.00 0.70% 187,299,000.00 0.97% -24.05% 10,233,528.26 0.05% 20,717,591.53 0.11% -50.60% 子公司开具应付票据的银行承兑 11 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告汇票已部分结算应付账款 3,258,264,337.60 16.14% 3,229,319,449.48 16.72% 0.90% 预收款项 1,475,937,771.98 7.31% 1,341,321,238.11 6.94% 10.04% 应付职工 188,520,910.71 0.93% 216,284,290.62 1.12% -12.84% 薪酬应交税费 76,666,099.73 0.38% 89,920,669.21 0.47% -14.74% 452,331.15 0.00% 1,168,129.37 0.01% -61.28% 子公司应付应付利息利息减少应付股利 1,728,939.68 0.01% 1,728,939.68 0.01% 0.00% 其他应付 771,669,200.76 3.82% 712,707,417.82 3.69% 8.27% 款其他流动 9,904,774.57 0.05% 5,315,188.16 0.03% 86.35% 子公司预提负债费用增加 22,933,556.95 0.11% 48,909,003.62 0.25% -53.11% 子公司归还长期借款部分长期借款长期应付 9,012,527.25 0.04% 9,012,527.25 0.05% 0.00% 款专项应付 700,413,688.36 3.47% 720,921,375.70 3.73% -2.84% 款递延收益 380,502,086.37 1.89% 387,037,810.04 2.00% -1.69% 递延所得 11,651,345.91 0.06% 12,062,944.61 0.06% -3.41% 税负债 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用占被投资公被投资的公司名称主要经营活动司权益的比备注例（%）本期新设子公司投资 2000 万江苏凤凰报刊出版传媒有限公司图书发行元北京中关村互金创新股权投资基金（有本期增资 288.27 万元投资管理 4.33 限合伙）公司报告期内对外股权投资总额为 2,288.27 万元，较上年同期降幅 96.50%。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 12 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用注册资本持股比例子公司全称总资产净资产营业收入营业利润净利润（万元）（%）江苏凤凰教育出版社有限公司 29000 100 1,517,723,287.48 1,234,111,830.34 365,843,672.70 78,538,396.65 93,750,420.68 江苏译林出版社有限公司 3000 100 828,016,127.19 395,340,906.45 237,838,226.60 58,054,904.71 59,001,696.02 厦门凤凰创壹软件有限公司 1337 51 109,538,884.26 106,182,768.14 7,360,887.16 -7,060,610.06 -5,712,353.12 常州新华书店有限责任公司 1500 100 507,573,291.60 207,536,819.69 283,695,160.74 33,797,279.95 34,738,076.49 江苏凤凰少年儿童出版社有限 3255 100 201,770,972.94 69,720,840.86 115,542,810.26 4,098,667.08 5,383,006.70 公司江苏凤凰教育发展有限公司 5650 100 364,770,250.94 168,633,246.42 218,924,480.08 12,114,615.34 12,113,394.84 徐州新华书店有限责任公司 1000 100 251,617,192.37 118,138,806.08 122,691,594.78 13,718,694.35 14,187,351.99 苏州新华书店有限责任公司 3346 100 394,753,562.44 268,128,528.36 214,148,884.25 17,810,602.63 68,722,300.01 江苏凤凰科学技术出版社有限 4000 100 366,955,390.18 185,935,546.42 209,914,503.59 13,521,007.22 13,571,519.95 公司无锡新华书店有限责任公司 500 100 247,150,004.46 95,185,465.67 168,558,026.16 11,658,355.86 11,948,246.62 江苏凤凰职业教育图书有限公 10000 100 206,296,532.73 164,201,540.32 48,188,344.91 9,986,003.79 12,430,379.98 司南京新华书店有限责任公司 500 100 292,907,723.68 70,975,095.11 230,380,442.45 9,845,482.38 9,749,294.10 江阴新华书店有限责任公司 200 100 171,935,005.05 68,474,955.30 94,374,620.80 12,646,470.61 12,911,819.51 盐城新华书店有限责任公司 500 100 110,863,853.27 46,065,103.33 65,338,468.40 4,146,706.26 4,213,176.26 兴化新华书店有限责任公司 312 100 194,769,395.63 124,046,607.91 67,608,102.65 18,292,520.11 18,283,489.02 姜堰新华书店有限责任公司 200 100 137,471,188.07 72,486,337.74 61,934,814.43 5,355,187.68 5,578,882.61 连云港新华书店有限责任公司 2000 100 240,835,797.63 51,344,255.41 165,352,625.56 4,093,983.37 4,418,808.14 如皋新华书店有限责任公司 200 100 136,358,144.93 69,237,868.36 61,729,603.20 10,386,024.41 10,386,064.41 东海新华书店有限责任公司 200 100 101,894,360.42 55,660,269.99 37,506,137.80 7,981,481.51 7,979,111.99 常熟新华书店有限责任公司 200 100 117,870,401.17 62,931,786.25 63,339,139.86 7,629,452.37 7,714,238.58 睢宁新华书店有限责任公司 200 100 80,835,230.19 55,326,086.66 31,507,289.66 3,686,509.53 3,686,612.54 赣榆新华书店有限责任公司 200 100 90,732,116.14 56,551,446.16 39,994,183.52 6,093,049.98 6,126,591.98 沭阳新华书店有限责任公司 200 100 213,042,339.42 73,591,144.11 58,165,306.44 10,290,217.93 10,272,258.51 13 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告注册资本持股比例子公司全称总资产净资产营业收入营业利润净利润（万元）（%）海安新华书店有限责任公司 200 100 85,197,476.62 47,058,927.17 37,411,909.31 7,436,645.93 7,437,145.93 海门新华书店有限责任公司 200 100 99,308,887.39 44,141,345.27 52,854,873.46 4,157,504.54 4,442,486.49 昆山新华书店有限责任公司 277 100 100,807,002.64 57,219,521.97 56,373,617.79 7,880,469.25 7,880,298.97 东台新华书店有限责任公司 200 100 51,778,157.40 28,447,815.49 25,940,217.26 2,757,798.99 2,761,801.54 通州新华书店有限责任公司 200 100 107,977,155.66 58,703,892.03 57,538,047.33 7,695,495.58 7,716,998.47 滨海新华书店有限责任公司 200 100 54,455,766.86 32,273,123.87 27,080,417.13 1,625,321.17 1,712,978.37 泗阳新华书店有限责任公司 200 100 132,942,528.30 43,874,295.64 42,032,273.50 6,250,946.38 6,225,861.78 扬州新华书店有限责任公司 500 100 146,604,005.85 74,348,487.92 89,897,884.92 6,292,087.26 6,292,788.72 邳州新华书店有限责任公司 200 100 118,085,417.65 66,644,570.16 60,987,223.59 9,098,748.26 9,102,199.73 宜兴新华书店有限责任公司 200 100 112,488,452.74 36,841,708.04 48,999,833.84 6,279,199.19 6,280,229.19 阜宁新华书店有限责任公司 200 100 51,090,362.96 31,825,585.71 25,619,220.46 2,243,191.45 2,243,191.45 宿迁新华书店有限责任公司 500 100 166,638,234.49 75,654,654.12 71,826,981.18 6,744,162.76 6,736,992.84 泰兴新华书店有限责任公司 200 100 124,598,387.69 79,109,505.39 56,485,400.82 12,116,499.00 12,116,014.88 张家港新华书店有限责任公司 200 100 101,330,857.71 53,795,861.48 58,745,468.10 4,699,909.89 4,803,469.89 泗洪新华书店有限责任公司 200 100 133,298,522.78 52,792,181.28 35,799,580.55 5,700,833.13 5,667,690.24 靖江新华书店有限责任公司 700 100 106,169,057.80 61,115,589.36 42,193,816.82 5,442,343.96 5,437,343.96 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、由于原材料价格上涨、汇率变动、过剩产能退出等因素，纸张价格出现明显上涨，导致公司图书出版主业纸张成本将出现上涨。为尽力降低此因素的不利影响，公司将继续坚持纸张集中采购原则，以提高议价能力，最大程度地确保出版用纸质量、供货，以及集体议价能力。同时，公司高度关注图书定价和印数策略，尤其是具有价格弹性和印数选择的产品，以覆盖成本的增长。 2、公司通过引进新技术、整合内容资源、并购优质企业、升级实体网络经营模式等多种方式并举，实施传统业务的转型升级。公司陆续并购了凤凰创壹、凤凰学易等优质企业，发力智慧教育业务，向教育综合运营商转型。虽然公司在并购过程中采取谨慎的策略，但是由于市场存在不确定性，智慧教育盈利模式有待摸索，且公司在行业经验、人才储备等方面还有所欠缺，不排除在部分项目并购及整合过程中，出现不达预期的风险。 14 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年年度股东大会 2017 年 6 月 2 日 www.sse.com.cn 2017 年 6 月 3 日股东大会情况说明 □适用 √不适用二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及如未能承承承诺是否是否承时履行应及时履诺诺承诺时间有履及时诺说明未完行应说背类内容及期行期严格方成履行的明下一景型限限履行具体原因步计划解江为避免潜在的同业竞争，保证投资者的否是决苏利益，本公司控股股东出版集团于 2011 与同凤年 3 月向本公司出具了《避免同业竞争首业凰与利益冲突的承诺函》，具体承诺如下：次竞出 1、出版集团目前没有直接或间接的从公争版事任何与股份公司现有主要业务存在开传竞争的业务活动；2、在今后的任何时发媒间，出版集团将不直接或间接的从事任行集何（包括但不限于通过投资、收购、兼相团并等方式）与本公司现有主要业务存在关有竞争的业务活动；3、若本公司今后从的限事新的业务领域，则出版集团将不从事承公或控制其它公司/经济组织从事与本公诺司司新的业务领域相同或相似的业务活动；4、出版集团不以本公司控股股东的地位谋求不正当利益，进而损害本公 15 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告司其他股东的权益；5、如出版集团违反上述声明、保证与承诺，出版集团同意给予本公司赔偿。出版集团下属单位对本承诺函任何条款的违反等同于出版集团的违反。四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用经公司 2016 年度股东大会审议通过，继续聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用事项概述及类型查询索引公司全资子公司凤凰数媒因并购上海慕和网络科技有限公详见 2017 年 6 月 3 日刊登在《上海司涉及两起仲裁：一是作为申请人，要求张嵥、周颢支付证券报》、《证券时报》和上交所 121,602,308.53 元人民币、372,755.89 元美元及仲裁费；网站的《凤凰传媒关于全资子公司二是作为申请人，要求经纬中国支付 22,483,292.63 元人民凤凰数媒涉及仲裁的公告》。币及仲裁费。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 16 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿、重大合同未履行等情况。九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 17 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保方与发生担保是担担保担保是否存是否为上市被担保担保日期担保担保担保否已经关联保是否逾期在反担关联方公司方金额 (协议起始日到期日类型履行完关系方逾期金额保担保的关签署毕系日) 凤公司合肥凤 4,062 2015 2015年 2018年一般否否是是母公司凰本部凰文化年6月 6月26 6月25 担保的控股传地产有 26日日日子公司媒限公司凤公司镇江凤 9,339 2015 2015年 2018年一般否否是是母公司凰本部凰文化年7月 7月10 7月9日担保的控股传地产有 10日日子公司媒限公司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 13,401 18 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 5,419.52 报告期末对子公司担保余额合计（B） 50,219.52 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 63,620.52 担保总额占公司净资产的比例(%) 5.12% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保 13,401 的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 13,401 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 19 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 70,594 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有质押或冻有限结情况股东名称比例售条股数量股东性报告期内增减期末持股数量（全称） (%) 件股份质份数状量态江苏凤凰出版传媒 0 1,172,780,258 46.08 0 国有法无集团有限公司人凤凰集团－华泰联 0 680,000,000 26.72 0 国有法合证券－16 凤凰人无 EB 担保及信托财产专户中国证券金融股份 63,648,088 123,702,878 4.86 0 国有法无有限公司人全国社会保障基金 0 50,900,000 2.00 0 国有法无理事会转持三户人中央汇金资产管理 0 13,856,100 0.54 0 国有法无有限责任公司人 20 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告中国人寿保险股份 4,254,155 8,116,985 0.32 0 境内非有限公司－分红－国有法无个人分红－005L－人 FH002 沪喀斯喀特有限责任 1,191,200 6,819,750 0.27 0 境外法无公司－自有资金人中国工商银行股份 0 5,700,068 0.22 0 境内非有限公司－嘉实新国有法机遇灵活配置混合无人型发起式证券投资基金中国人寿保险(集 150,000 5,516,997 0.22 0 境内非团)公司－传统－无国有法普通保险产品人香港中央结算有限 -29,315,662 5,181,341 0.20 0 境外法无公司人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条股份种类及数量股东名称件流通股的数种类数量量江苏凤凰出版传媒集团有限公司 1,172,780,258 人民币普通股 1,172,780,258 凤凰集团－华泰联合证券－16 凤凰 EB 担保 680,000,000 人民币普通股 680,000,000 及信托财产专户中国证券金融股份有限公司 123,702,878 人民币普通股 123,702,878 全国社会保障基金理事会转持三户 50,900,000 人民币普通股 50,900,000 中央汇金资产管理有限责任公司 13,856,100 人民币普通股 13,856,100 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人 8,116,985 人民币普通股 8,116,985 分红－005L－FH002 沪喀斯喀特有限责任公司－自有资金 6,819,750 人民币普通股 6,819,750 中国工商银行股份有限公司－嘉实新机遇 5,700,068 人民币普通股 5,700,068 灵活配置混合型发起式证券投资基金中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保 5,516,997 人民币普通股 5,516,997 险产品香港中央结算有限公司 5,181,341 人民币普通股 5,181,341 上述股东关联关系或一致行动的说明上述前十名无限售条件股东中，控股股东出版集团 2016 年发行了可交换债券，将持有本公司 680,000,000 股标的股票划入“凤凰集团－华泰联合证券－16 凤凰 EB 担保及信托财产专户”。公司未有资料显示其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人注：江苏凤凰出版传媒集团有限公司于 2016 年完成了以所持本公司部分 A 股股票为标的的可交换公司债券发行工作，将其持有的预备用于交换的共计 680,000,000 股本公司股票及其孳息作为担保及信托财产，并以“凤凰集团－华泰联合证券－16 凤凰 EB 担保及信托财产专户”作为证券持有人登记在本公司证券持有人名册上。详见本公司于 2016 年 10 月 19 日发布的《凤凰传媒关于控股股东拟发行可交换债券对持有的部分本公司股份办理担保及信托登记的公告》。截至本报告期末，“凤凰集团－华泰联合证券－16 凤凰 EB 担保及信托财产专户”所持股数为 680,000,000 股。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 21 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用三、其他说明 □适用 √不适用第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 22 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 江苏凤凰出版传媒股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 4,919,224,385.52 3,611,979,488.28 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 17,158,417.60 11,606,426.75 应收账款 927,400,455.38 806,244,132.09 预付款项 459,469,983.95 404,841,642.67 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 30,654,904.75 28,180,339.05 应收股利其他应收款 187,757,774.65 183,824,614.86 买入返售金融资产存货 1,904,546,699.53 2,262,731,242.36 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,568,195,625.70 2,900,253,705.29 流动资产合计 11,014,408,247.08 10,209,661,591.35 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 739,843,996.61 728,982,737.41 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 758,205,706.62 766,489,515.03 投资性房地产 638,060,986.28 646,716,908.83 固定资产 3,809,538,890.88 3,834,378,051.97 在建工程 1,252,876,878.32 1,141,561,898.60 工程物资固定资产清理 1,749,322.96 3,386.54 生产性生物资产油气资产 23 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告无形资产 1,266,764,157.72 1,262,154,083.31 开发支出 11,941,296.42 18,710,229.76 商誉 434,245,365.96 440,372,522.92 长期待摊费用 162,717,549.78 176,758,701.68 递延所得税资产 61,433,795.96 61,236,826.38 其他非流动资产 30,531,658.24 31,120,875.74 非流动资产合计 9,167,909,605.75 9,108,485,738.17 资产总计 20,182,317,852.83 19,318,147,329.52 流动负债：短期借款 142,262,400.00 187,299,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 10,233,528.26 20,717,591.53 应付账款 3,258,264,337.60 3,229,319,449.48 预收款项 1,475,937,771.98 1,341,321,238.11 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 188,520,910.71 216,284,290.62 应交税费 76,666,099.73 89,920,669.21 应付利息 452,331.15 1,168,129.37 应付股利 1,728,939.68 1,728,939.68 其他应付款 771,669,200.76 712,707,417.82 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 9,904,774.57 5,315,188.16 流动负债合计 5,935,640,294.44 5,805,781,913.98 非流动负债：长期借款 22,933,556.95 48,909,003.62 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 9,012,527.25 9,012,527.25 长期应付职工薪酬专项应付款 700,413,688.36 720,921,375.70 预计负债递延收益 380,502,086.37 387,037,810.04 递延所得税负债 11,651,345.91 12,062,944.61 其他非流动负债非流动负债合计 1,124,513,204.84 1,177,943,661.22 负债合计 7,060,153,499.28 6,983,725,575.20 24 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告所有者权益股本 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,848,472,005.06 2,837,786,908.99 减：库存股其他综合收益 26,993,191.75 32,466,040.50 专项储备 81,585,972.78 81,585,972.78 盈余公积 1,607,356,709.71 1,607,356,709.71 一般风险准备未分配利润 5,297,704,577.11 4,515,964,250.63 归属于母公司所有者权益合计 12,407,012,456.41 11,620,059,882.61 少数股东权益 715,151,897.14 714,361,871.71 所有者权益合计 13,122,164,353.55 12,334,421,754.32 负债和所有者权益总计 20,182,317,852.83 19,318,147,329.52 法定代表人：张建康主管会计工作负责人：孙真福会计机构负责人：吴小毓母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:江苏凤凰出版传媒股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 4,059,752,943.20 2,806,408,544.19 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 190,293,949.87 181,374,893.44 预付款项 148,887,875.30 129,830,983.90 应收利息 29,804,657.52 28,261,602.72 应收股利其他应收款 653,232,968.39 623,737,614.27 存货 1,578,759,248.20 1,723,964,816.12 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,379,902,376.80 2,736,077,564.70 流动资产合计 9,040,634,019.28 8,229,656,019.34 非流动资产：可供出售金融资产 439,253,039.71 430,029,841.21 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 5,480,534,112.96 5,471,434,112.96 投资性房地产 240,499,395.69 243,107,612.94 固定资产 1,380,138,765.92 1,377,533,579.86 在建工程 1,101,893,169.98 984,810,625.44 25 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 899,089,215.14 886,552,412.01 开发支出商誉长期待摊费用 7,629,724.45 7,193,764.70 递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 9,549,037,423.85 9,400,661,949.12 资产总计 18,589,671,443.13 17,630,317,968.46 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 2,695,803,987.02 2,734,334,709.33 预收款项 13,332,294.25 53,909,655.21 应付职工薪酬 673,459.23 29,890,461.83 应交税费 3,882,965.38 6,786,143.53 应付利息 55,443,109.86 44,143,082.13 应付股利其他应付款 6,115,650,820.15 5,219,431,841.29 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 8,884,786,635.89 8,088,495,893.32 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 95,104,461.93 95,104,461.93 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 95,104,461.93 95,104,461.93 负债合计 8,979,891,097.82 8,183,600,355.25 所有者权益：股本 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债 26 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告资本公积 5,017,977,500.41 5,007,292,404.34 减：库存股其他综合收益 9,223,198.50 专项储备 34,646,705.21 34,646,705.21 盈余公积 481,484,820.37 481,484,820.37 未分配利润 1,521,548,120.82 1,378,393,683.29 所有者权益合计 9,609,780,345.31 9,446,717,613.21 负债和所有者权益总计 18,589,671,443.13 17,630,317,968.46 法定代表人：张建康主管会计工作负责人：孙真福会计机构负责人：吴小毓合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 5,330,198,516.51 4,993,219,899.92 其中：营业收入 5,330,198,516.51 4,993,219,899.92 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 4,648,786,988.35 4,310,589,942.76 其中：营业成本 3,250,423,161.53 2,916,627,656.14 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 42,210,943.23 47,363,218.13 销售费用 685,961,120.76 644,997,224.40 管理费用 631,268,002.32 621,366,650.87 财务费用 -28,454,874.11 -25,150,850.82 资产减值损失 67,378,634.62 105,386,044.04 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 37,555,220.05 36,506,062.05 其中：对联营企业和合营企业的投资 -8,099,379.34 -20,514,363.38 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益 17,432,046.79 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 736,398,795.00 719,136,019.21 加：营业外收入 80,882,922.23 74,065,931.12 其中：非流动资产处置利得 670,312.59 989,491.85 减：营业外支出 3,704,363.45 12,427,896.48 其中：非流动资产处置损失 372,926.70 163,759.82 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 813,577,353.78 780,774,053.85 27 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告减：所得税费用 12,576,396.65 15,641,999.96 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 801,000,957.13 765,132,053.89 归属于母公司所有者的净利润 781,740,326.48 745,123,007.24 少数股东损益 19,260,630.65 20,009,046.65 六、其他综合收益的税后净额 -6,063,002.53 -11,814,943.39 归属母公司所有者的其他综合收益的税后 -5,472,848.75 -12,112,852.96 净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 -5,472,848.75 -12,112,852.96 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 8,289,698.90 -16,851.40 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -13,762,547.65 -12,096,001.56 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净 -590,153.78 297,909.57 额七、综合收益总额 794,937,954.60 753,317,110.50 归属于母公司所有者的综合收益总额 776,267,477.73 733,010,154.28 归属于少数股东的综合收益总额 18,670,476.87 20,306,956.22 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.3072 0.2928 （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：张建康主管会计工作负责人：孙真福会计机构负责人：吴小毓母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 2,092,709,503.65 1,952,133,118.15 减：营业成本 1,800,771,665.01 1,624,370,694.66 税金及附加 4,444,434.87 1,275,044.13 销售费用 74,718,467.50 64,949,439.31 管理费用 109,506,399.80 93,516,696.83 财务费用 -556,212.83 -21,155,929.83 资产减值损失 6,556,153.44 7,279,310.85 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 41,005,782.80 31,873,870.72 28 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 138,274,378.66 213,771,732.92 加：营业外收入 5,964,177.66 27,367,154.74 其中：非流动资产处置利得 179,255.49 减：营业外支出 1,084,118.79 1,178,457.66 其中：非流动资产处置损失 268,301.45 79,935.59 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 143,154,437.53 239,960,430.00 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） 143,154,437.53 239,960,430.00 五、其他综合收益的税后净额 9,223,198.50 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收 9,223,198.50 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 9,223,198.50 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 152,377,636.03 239,960,430.00 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.0563 0.0943 （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：张建康主管会计工作负责人：孙真福会计机构负责人：吴小毓合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 5,685,235,870.07 5,187,022,796.63 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损 29 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 17,432,046.79 1,010,282.62 收到其他与经营活动有关的现金 134,999,318.34 114,070,892.39 经营活动现金流入小计 5,837,667,235.20 5,302,103,971.64 购买商品、接受劳务支付的现金 3,240,783,734.21 2,865,840,482.11 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 805,563,085.54 773,281,352.89 支付的各项税费 157,923,411.26 134,748,731.97 支付其他与经营活动有关的现金 381,935,719.49 539,693,640.35 经营活动现金流出小计 4,586,205,950.50 4,313,564,207.32 经营活动产生的现金流量净额 1,251,461,284.70 988,539,764.32 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 2,560,184,429.07 1,701,161,711.60 取得投资收益收到的现金 45,654,599.39 57,020,425.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 7,841,919.92 3,672,773.79 收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 10,685,096.07 投资活动现金流入小计 2,624,366,044.45 1,761,854,910.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 233,287,625.62 348,192,615.99 支付的现金投资支付的现金 2,202,571,560.30 2,740,539,374.47 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 2,435,859,185.92 3,088,731,990.46 投资活动产生的现金流量净额 188,506,858.53 -1,326,877,079.64 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 5,456,800.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 5,456,800.00 金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 5,456,800.00 偿还债务支付的现金 71,012,046.67 334,864,023.53 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,195,664.30 14,475,613.60 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 17,880,442.80 8,868,049.31 润 30 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 91,207,710.97 349,339,637.13 筹资活动产生的现金流量净额 -91,207,710.97 -343,882,837.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,866,671.73 9,291,971.41 五、现金及现金等价物净增加额 1,346,893,760.53 -672,928,181.04 加：期初现金及现金等价物余额 3,572,330,624.99 4,452,214,851.39 六、期末现金及现金等价物余额 4,919,224,385.52 3,779,286,670.35 法定代表人：张建康主管会计工作负责人：孙真福会计机构负责人：吴小毓母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,092,499,938.07 2,133,872,293.58 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1,082,211,824.21 189,203,995.09 经营活动现金流入小计 3,174,711,762.28 2,323,076,288.67 购买商品、接受劳务支付的现金 1,787,252,514.41 1,561,603,877.63 支付给职工以及为职工支付的现金 80,670,413.59 87,112,768.15 支付的各项税费 11,747,147.53 7,851,511.05 支付其他与经营活动有关的现金 253,609,908.38 114,990,465.84 经营活动现金流出小计 2,133,279,983.91 1,771,558,622.67 经营活动产生的现金流量净额 1,041,431,778.37 551,517,666.00 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 2,560,000,000.00 1,690,000,000.00 取得投资收益收到的现金 41,005,782.80 31,873,870.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 183,879.92 收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 10,685,096.07 投资活动现金流入小计 2,611,874,758.79 1,721,873,870.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 166,136,138.15 155,552,669.80 支付的现金投资支付的现金 2,209,100,000.00 2,847,256,336.06 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 2,375,236,138.15 3,002,809,005.86 投资活动产生的现金流量净额 236,638,620.64 -1,280,935,135.1 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金 31 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 1,278,070,399.01 -729,417,469.14 加：期初现金及现金等价物余额 2,781,682,544.19 3,638,127,833.00 六、期末现金及现金等价物余额 4,059,752,943.20 2,908,710,363.86 法定代表人：张建康主管会计工作负责人：孙真福会计机构负责人：吴小毓 32 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计其他权益工具一般减：库股本优先永续其资本公积其他综合收益专项储备盈余公积风险未分配利润存股股债他准备一、上年期末余额 2,544,900,000.00 2,837,786,908.99 32,466,040.50 81,585,972.78 1,607,356,709.71 4,515,964,250.63 714,361,871.71 12,334,421,754.32 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 2,544,900,000.00 2,837,786,908.99 32,466,040.50 81,585,972.78 1,607,356,709.71 4,515,964,250.63 714,361,871.71 12,334,421,754.32 三、本期增减变动金额（减少 10,685,096.07 -5,472,848.75 781,740,326.48 790,025.43 787,742,599.23 以“－”号填列）（一）综合收益总额 -5,472,848.75 781,740,326.48 18,670,476.87 794,937,954.60 （二）所有者投入和减少资本 10,685,096.07 -8.64 10,685,087.43 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 10,685,096.07 -8.64 10,685,087.43 （三）利润分配 -17,880,442.80 -17,880,442.80 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -17,880,442.80 -17,880,442.80 配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 2,544,900,000.00 2,848,472,005.06 26,993,191.75 81,585,972.78 1,607,356,709.71 5,297,704,577.11 715,151,897.14 13,122,164,353.55 33 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告上期归属于母公司所有者权益项目一般少数股东权益所有者权益合计其他权益工具减：库股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积风险未分配利润优先永续其存股股债他准备一、上年期末余额 2,544,900,000.00 2,840,676,378.70 1,180,252.25 81,585,972.78 1,573,787,744.74 3,634,223,989.66 668,814,089.87 11,345,168,428.00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 2,544,900,000.00 2,840,676,378.70 1,180,252.25 81,585,972.78 1,573,787,744.74 3,634,223,989.66 668,814,089.87 11,345,168,428.00 三、本期增减变动金额（减少 -12,112,852.96 745,123,007.24 20,523,277.58 753,533,431.86 以“－”号填列）（一）综合收益总额 -12,112,852.96 745,123,007.24 20,306,956.22 753,317,110.50 （二）所有者投入和减少资本 9,084,370.67 9,084,370.67 1．股东投入的普通股 5,456,800.00 5,456,800.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 3,627,570.67 3,627,570.67 （三）利润分配 -8,868,049.31 -8,868,049.31 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -8,868,049.31 -8,868,049.31 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 2,544,900,000.00 2,840,676,378.70 -10,932,600.71 81,585,972.78 1,573,787,744.74 4,379,346,996.90 689,337,367.45 12,098,701,859.86 法定代表人：张建康主管会计工作负责人：孙真福会计机构负责人：吴小毓 34 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具减：项目股本优先永续其资本公积库存其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计股债他股一、上年期末余额 2,544,900,000.00 5,007,292,404.34 34,646,705.21 481,484,820.37 1,378,393,683.29 9,446,717,613.21 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 2,544,900,000.00 5,007,292,404.34 34,646,705.21 481,484,820.37 1,378,393,683.29 9,446,717,613.21 三、本期增减变动金额（减少 10,685,096.07 9,223,198.50 143,154,437.53 163,062,732.10 以“－”号填列）（一）综合收益总额 9,223,198.50 143,154,437.53 152,377,636.03 （二）所有者投入和减少资本 10,685,096.07 10,685,096.07 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 10,685,096.07 10,685,096.07 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 2,544,900,000.00 5,017,977,500.41 9,223,198.50 34,646,705.21 481,484,820.37 1,521,548,120.82 9,609,780,345.31 35 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告上期其他权益工具减：项目其他综合收股本优先永续其资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计益股债他股一、上年期末余额 2,544,900,000.00 5,007,292,404.34 34,646,705.21 447,915,855.40 1,330,762,998.51 9,365,517,963.46 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 2,544,900,000.00 5,007,292,404.34 34,646,705.21 447,915,855.40 1,330,762,998.51 9,365,517,963.46 三、本期增减变动金额（减少 239,960,430.00 239,960,430.00 以“－”号填列）（一）综合收益总额 239,960,430.00 239,960,430.00 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 2,544,900,000.00 5,007,292,404.34 34,646,705.21 447,915,855.40 1,570,723,428.51 9,605,478,393.46 法定代表人：张建康主管会计工作负责人：孙真福会计机构负责人：吴小毓 36 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用凤凰传媒成立于 1999 年 4 月 2 日。系经江苏省委宣传部和江苏省财政厅苏宣复[2009]3 号、苏财教[2009]75 号文批准，由江苏省新华书店集团有限公司整体变更设立的股份有限公司。根据本公司 2010 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏凤凰出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》）（证监许可[2011]1802 号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票，本公司股票已于 2011 年 11 月 30 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司统一社会信用代码 91320000134752179A；总部位于江苏省南京市百子亭 34 号，注册地址：南京市仙新路 98 号。本公司及各子公司主要从事图书出版物及音像制品的出版、发行、印制及文化用品销售，以及软件开发、游戏开发运营和影视剧制作发行等。本财务报表经本公司董事会于 2017 年 8 月 25 日决议批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用于 2017 年半年度，纳入合并财务报表范围的主体包括本公司和受本公司控制的子公司 210 家，并无控制的结构化主体，有关子公司的情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 1 家，详见本附注八“合并范围的变更”。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则- 基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司已评价自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至 2017 年 6 月 30 日止的财务报表。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账准备、存货、固定资产、投资性房地产折旧等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三之“11 应收款项坏账准备”、“12 存货”、“15 投资性房地产”、“16 固定资产”、“25 收入”描述。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 37 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 3. 营业周期 √适用 □不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工或出售的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 (1)同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 (2)非同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。 38 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。 39 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 8. 现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用（1）外币交易的会计处理发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 (2)外币财务报表的折算境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用（1）金融资产 ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。 ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。 ④金融资产减值本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 40 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 B、可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。（2）金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准金额为 500 万元及以上的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法非关联方应收款项，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，按账龄计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 41 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告关联方（与本公司存在控制或被控制、共同控制余额百分比法或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方）非关联方（除关联方以外的其他各方）账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 10% 10% 1－2 年 20% 20% 2－3 年 50% 50% 3 年以上 80% 80% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 √适用 □不适用组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 关联方 2% 2% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。坏账准备的计提方法单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用 (1)存货的分类本公司存货包括在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。 (2)发出存货的计价方法材料发出时按先进先出法计价，其他存货发出时按加权平均法计价。 (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。确定存货的可变现净值时，根据财政部(财会［2004］1 号)关于印发《新闻出版业会计核算办法》的规定，对库存图书、期刊(杂志)、音像制品、电子出版物、投影片等出版物按分年核价、提取提成差价的方法计提存货跌价准备，出版物经批准报废时，在出版物提成差价(存货跌价准备)中列支。提成差价(存货跌价准备)的计提标准： ①纸质图书按库存图书总定价分年计提 42 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告分类计提比例当年出版 - 前一年出版 20% 前二年出版 30% 前三年及三年以上出版 40% ②纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，按期末库存实际成本全额提取存货跌价准备。 ③音像制品、电子出版物和投影片，按年末库存实际成本的 30%提取，如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本 10%，即按年末库存实际成本的 90% 提取；升级后的原有出版物已无市场的，则全部报废。 ④文化用品及其他商品采用个别认定法计提存货跌价准备。对于存在退货期约定的销售，退货期未满的发出商品期末也按照上述规定计提存货跌价准备。 (4)存货的盘存制度：采用永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用（1）重大影响、共同控制的判断标准 ①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。 ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。（2）投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩 43 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 ③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。（3）后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收 44 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 35 年 3% 2.77% 机器设备年限平均法 10 年 3% 9.70% 运输设备年限平均法 4年 3% 24.25% 电子设备年限平均法 3年 3% 32.33% 其他设备年限平均法 5年 3% 19.40% 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： ①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； ②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； ③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； ④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17. 在建工程 √适用 □不适用 (1)在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。 (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点 45 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 (1)借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 (3)暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 (4)借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 46 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 A、无形资产的计价方法 ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 ②后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 B、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命土地使用权土地出让合同规定的使用年限其他无形资产（软件等） 5 年-10 年每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 C、使用寿命不确定的无形资产的判断依据截止本期末，公司无使用寿命不确定的无形资产。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 47 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 (1)摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销 (2)摊销年限：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 ① 职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ② 职工福利费本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③ 医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 48 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 ④ 短期带薪缺勤本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤ 短期利润分享计划利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A. 企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B. 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 ① 设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ② 设定受益计划 A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 B．确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 C．确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D．确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额；（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 49 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 ② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 ① 符合设定提存计划条件的本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ② 符合设定受益计划条件的在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A. 服务成本； B. 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C. 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 (1)预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 (2)预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 √适用 □不适用 (1)股份支付的种类股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 50 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 (1)销售商品收入确认和计量原则 ①销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 ②本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准出版单位的销售模式为买断模式、委托代销模式、附有退货条件（退货率、退货期）的销售。大部分委托代销模式和附有退货条件的销售合同约定了结算期。适用的收入确认时点为：买断模式，发货并取得客户验收单时确认收入。代销模式，发货、在约定的结算期通过与客户对账并取得代销清单时确认收入。附有退货条件的销售，发货后在退货期满并在约定的结算期通过与客户对账并取得销售清单后确认收入。发行单位的批发业务与出版单位销售模式基本一致，收入确认条件基本相同。发行单位的零售业务一般采用现销模式，部分团购客户存在赊销模式。对零售业务，无销售退回条件的，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将货物提交给购买方时确认销售出版物收入；附有销售退回条件的销售按出版单位附有退货条件的销售确认原则进行确认。对于征订业务，当年春秋两季教材均确认收入，第二年春季教材作为预收账款核算。 (2)让渡资产使用权收入的确认和计量原则与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 51 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告（3）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 52 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用租入资产经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。租出资产经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用租入资产于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。租出资产于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。终止经营的会计处理方法参见本附注六、13“划分为持有待售资产”相关描述。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 财政部 2017 年 6 月 12 日发 2017 年 8 月 25 公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未布的《企业会计准则第 16 号日召开第三届董来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施 —政府补助》（财会〔2017〕事会第十二次会行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 15 号）议审议通过对 2017 年 1-6 月财务报表累计影响为：“其他收益”科目增加 1743 万元，“营业外收入”科目减少 1743 万元。 53 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和 6%、11%、13%、17% 应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税消费税营业税按应税营业收入计征 3%、5% 城市维护建设税企业所得税按应纳税所得额计征 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率菲尼科斯创艺国际贸易（香港）有限公司 16.5% Phoenix International Publications, Inc. 35% Phoenix International Publications UK Ltd. 20% Phoenix International Publications France 33.3% Phoenix International Publications Germany GmbH 29.8% Phoenix Creart International Trade-Australia PTY.LTD 30% Publication International Ltd, S. de R.L. de C.V. 30% PIL Services Mexico, SA de CV RL S. 30% 凤凰创壹软件（新加坡）有限公司 17% 神奇互动有限公司 16.5% Crystaltech International Holdings Limited Ifree Studio Limited 16.5% Ifree Studio Inc. [注 1] 20% 凤凰传媒国际(伦敦)有限公司 20% 凤凰传媒国际（澳大利亚）有限公司 30% XANADU PUBLISHING LTD(仙那都出版社) Phoenix US Holdings,Inc.(凤凰美国控股公司) 35% 香港凤侠网络科技有限公司 16.5% 注 1：法人税适用超额累进税率，2 亿韩币及以下，税率为 10%，2 亿韩币以上，税率为 20%。 2. 税收优惠 √适用 □不适用 54 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (1)增值税 2013 年 12 月 25 日，财政部、国家税务总局发布《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税[2013]87 号），对宣传文化事业增值税和营业税优惠政策作适当调整后延续，即自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日，本公司及子公司免征图书批发、零售环节增值税；专为少年儿童出版发行的报纸和期刊、中小学的学生课本、专为老年人出版发行的报纸和期刊、少数民族文字出版物等出版物在出版环节实行增值税 100%先征后退政策，除此之外的各类图书、期刊、音像制品、电子出版物在出版环节实行增值税先征后退 50%政策。《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）本公司的子公司销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 (2)企业所得税根据《财政部、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》（财税[2009]34 号）、《财政部、国家税务总局、中宣部关于转制文化企业名单及认定问题的通知》（财税[2009]105 号）、《江苏省财政厅江苏省国家税务局江苏省地方税务局江苏省委宣传部关于发布第一批转制文化企业名单的通知》（苏财税[2010]1 号）、《关于我省文化体制改革第二批试点市县和已完成转制企业名单的通知》（琼文改办[2008]15 号），《江苏省财政厅江苏省国家税务局江苏省地方税务局江苏省委宣传部关于发布第四批转制文化企业名单的通知》（苏财税[2011]45 号），《江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局、江苏省委宣传部关于江苏凤凰七彩语文文化有限公司等两家企业享受文化企业转制税收优惠政策的通知》（苏财税[2012]46 号）本公司及部分子公司自 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日免征所得税。根据《财政部、国家税务总局、中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税[2014]84 号），经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起免征企业所得税。本通知下发之前已经审核认定享受《财政部、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策问题的通知》（财税[2009]34 号）税收政策的转制文化企业，可继续享受本通知所规定的税收政策。本公司及部分子公司 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日免征企业所得税。序号单位名称 2017 年度 2016 年度 1 江苏凤凰出版传媒股份有限公司免征免征 2 江苏新华供应链管理有限公司免征免征 3 海口琼山新华书店有限公司免征免征 4 文昌新华书店有限公司免征免征 5 万宁新华书店有限公司免征免征 6 儋州新华书店有限公司免征免征 7 澄迈新华书店有限公司免征免征 8 定安新华书店有限公司免征免征 9 保亭新华书店有限公司免征免征 10 琼海新华书店有限公司免征免征 11 东方新华书店有限公司免征免征 12 五指山新华书店有限公司免征免征 13 临高新华书店有限公司免征免征 14 乐东新华书店有限公司免征免征 15 陵水新华书店有限公司免征免征 16 琼中新华书店有限公司免征免征 17 昌江新华书店有限公司免征免征 18 白沙新华书店有限公司免征免征 19 南京凤凰新华书店有限责任公司免征免征 55 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告序号单位名称 2017 年度 2016 年度 20 南京新华书店有限责任公司免征免征 21 南京江宁新华书店有限责任公司免征免征 22 南京浦口新华书店有限责任公司免征免征 23 南京六合新华书店有限责任公司免征免征 24 溧水新华书店有限责任公司免征免征 25 高淳新华书店有限责任公司免征免征 26 无锡新华书店有限责任公司免征免征 27 江阴新华书店有限责任公司免征免征 28 无锡新华书店有限责任公司锡山分公司免征免征 29 宜兴新华书店有限责任公司免征免征 30 徐州新华书店有限责任公司免征免征 31 丰县新华书店有限责任公司免征免征 32 沛县新华书店有限责任公司免征免征 33 徐州新华书店有限责任公司铜山分公司免征免征 34 睢宁新华书店有限责任公司免征免征 35 邳州新华书店有限责任公司免征免征 36 新沂新华书店有限责任公司免征免征 37 常州新华书店有限责任公司免征免征 38 常州新华书店有限责任公司武进分公司免征免征 39 常州新华书店有限责任公司金坛分公司免征免征 40 常州新华书店有限责任公司溧阳分公司免征免征 41 苏州新华书店有限责任公司免征免征 42 常熟新华书店有限责任公司免征免征 43 张家港新华书店有限责任公司免征免征 44 太仓新华书店有限责任公司免征免征 45 昆山新华书店有限责任公司免征免征 46 苏州新华书店有限责任公司吴城分公司免征免征 47 苏州新华书店有限责任公司吴江分公司免征免征 48 南通新华书店有限责任公司免征免征 49 海安新华书店有限责任公司免征免征 50 如皋新华书店有限责任公司免征免征 51 如东新华书店有限责任公司免征免征 52 通州新华书店有限责任公司免征免征 53 海门新华书店有限责任公司免征免征 54 启东新华书店有限责任公司免征免征 55 连云港新华书店有限责任公司免征免征 56 赣榆新华书店有限责任公司免征免征 57 东海新华书店有限责任公司免征免征 58 灌云新华书店有限责任公司免征免征 59 灌南新华书店有限责任公司免征免征 60 淮安新华书店有限责任公司免征免征 61 淮安淮阴新华书店有限责任公司免征免征 56 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告序号单位名称 2017 年度 2016 年度 62 涟水新华书店有限责任公司免征免征 63 淮安市淮安区新华书店有限责任公司免征免征 64 洪泽新华书店有限责任公司免征免征 65 盱眙新华书店有限责任公司免征免征 66 金湖新华书店有限责任公司免征免征 67 盐城新华书店有限责任公司免征免征 68 盐城新华书店有限责任公司盐都分公司免征免征 69 响水新华书店有限责任公司免征免征 70 滨海新华书店有限责任公司免征免征 71 阜宁新华书店有限责任公司免征免征 72 射阳新华书店有限责任公司免征免征 73 建湖新华书店有限责任公司免征免征 74 大丰新华书店有限责任公司免征免征 75 东台新华书店有限责任公司免征免征 76 扬州新华书店有限责任公司免征免征 77 仪征新华书店有限责任公司免征免征 78 高邮新华书店有限责任公司免征免征 79 宝应新华书店有限责任公司免征免征 80 扬州新华书店有限责任公司江都分公司免征免征 81 扬州新华书店有限责任公司邗江分公司免征免征 82 镇江新华书店有限责任公司免征免征 83 镇江新华书店有限责任公司丹徒分公司免征免征 84 丹阳新华书店有限责任公司免征免征 85 句容新华书店有限责任公司免征免征 86 扬中新华书店有限责任公司免征免征 87 泰州新华书店有限责任公司免征免征 88 兴化新华书店有限责任公司免征免征 89 靖江新华书店有限责任公司免征免征 90 泰兴新华书店有限责任公司免征免征 91 姜堰新华书店有限责任公司免征免征 92 宿迁新华书店有限责任公司免征免征 93 沭阳新华书店有限责任公司免征免征 94 泗阳新华书店有限责任公司免征免征 95 泗洪新华书店有限责任公司免征免征 96 江苏人民出版社有限公司免征免征 97 江苏凤凰科学技术出版社有限公司免征免征 98 江苏译林出版社有限公司免征免征 99 江苏凤凰少年儿童出版社有限公司免征免征 100 江苏凤凰七彩语文文化有限公司免征免征 101 江苏兴趣阅读文化有限公司免征免征 102 江苏凤凰电子音像出版社有限公司免征免征 103 江苏凤凰教育出版社有限公司免征免征 57 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告序号单位名称 2017 年度 2016 年度 104 江苏凤凰文艺出版社有限公司免征免征 105 江苏凤凰出版社有限公司免征免征 106 江苏凤凰美术出版社有限公司免征免征 107 海南凤凰新华出版发行有限责任公司免征免征 108 海南凤凰新华教材出版有限公司免征免征 109 海口新华书店有限公司免征免征 110 三亚新华书店有限公司免征免征 111 江苏凤凰数字传媒有限公司免征免征 112 江苏凤凰职业教育图书有限公司免征免征 113 江苏凤凰教育发展有限公司免征免征 114 凤凰传奇影业有限公司免征免征根据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号文）我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。本公司以下企业享受“两免三减半”政策。序号单位名称 2017 年度 2016 年度 1 厦门凤凰创壹软件有限公司减半 2 上海慕和网络科技有限公司减半减半 3 杭州凤侠网络科技有限公司减半减半 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 432,642.64 412,730.78 银行存款 4,861,979,997.43 3,558,383,123.17 其他货币资金 56,811,745.45 53,183,634.33 合计 4,919,224,385.52 3,611,979,488.28 其中：存放在境外的款项 86,213,091.26 110,921,893.43 总额 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 58 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 17,158,417.60 11,606,426.75 商业承兑票据合计 17,158,417.60 11,606,426.75 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比计提比金额金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) 例(%) 例(%) 单项金额重大并 8,500,000 0.86% 8,500,0 100.00% 8,500,0 0.84% 8,500,0 100.00% 单独计提坏账准 .00 00.00 00.00 00.00 备的应收账款按信用风险特征 1,080,116 98.13 152,715 14.14% 927,400 970,813 97.93% 164,569 16.95% 806,244 组合计提坏账准 ,141.99 % ,686.61 ,455.38 ,608.18 ,476.09 ,132.09 备的应收账款单项金额不重大 12,036,16 1.09% 12,036, 100.00% 12,037, 1.21% 12,037, 100.00% 但单独计提坏账 3.64 163.64 812.47 812.47 准备的应收账款 1,100,652 / 173,251 15.74% 927,400 991,351 / 185,107 / 806,244 合计 ,305.63 ,850.25 ,455.38 ,420.65 ,288.56 ,132.09 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由上海沙舟信息科技 8,500,000.00 8,500,000.00 100.00 预计无法收回有限公司合计 8,500,000.00 8,500,000.00 / / 59 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内小计 763,979,502.25 22,597,049.16 2.96% 1至2年 175,153,897.90 35,030,779.58 20.00% 2至3年 56,685,565.36 28,342,782.68 50.00% 3 年以上 83,409,143.15 66,727,314.52 80.00% 合计 1,079,228,108.66 152,697,925.94 确定该组合依据的说明：对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的非关联方组合，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比应收账款坏账准备计提比例关联方组合 888,033.33 17,760.67 2.00% 合计 888,033.33 17,760.67 确定该组合依据的说明对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的关联方组合，公司对于与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方，公司根据以前年度与之相同或相类似的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-11,855,438.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 118,288,176.86 元，占应收账款期末余额合计数的比例 10.75%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 13,116,657.69 元。 60 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 354,256,836.61 77.10% 305,361,454.00 75.43% 1至2年 30,784,438.93 6.70% 49,497,831.31 12.23% 2至3年 28,328,385.53 6.17% 13,278,689.40 3.28% 3 年以上 46,100,322.88 10.03% 36,703,667.96 9.07% 合计 459,469,983.95 100.00% 404,841,642.67 100.00% 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：单位名称金额账龄未结算原因上海青马图书发行有限公司 2,243,148.33 1-2 年尚未结算南京启冉商贸有限公司 1,319,381.29 3 年以上尚未结算北京北大方正电子有限公司 1,800,000.00 1-2 年尚未结算文津时代文化创意（北京）股份有限公司联合摄制款，尚 9,000,000.00 2-3 年未开机江阴市哲成投资管理有限公司联合摄制款，尚 4,800,000.00 2-3 年未开机江苏省浪淘沙影业有限公司联合摄制款，尚 3,360,000.00 3 年以上未开机合计 22,522,529.62 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 85,185,669.76 元，占预付账款年末余额合计数的比例为 18.54%。其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 61 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告项目期末余额期初余额定期存款 7,280,795.17 6,899,778.56 理财利息 23,374,109.58 21,280,560.49 合计 30,654,904.75 28,180,339.05 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特 244,135 95.02% 58,104,63 23.80% 186,031, 239,595 94.93% 57,497, 24.00% 182,098 征组合计提坏 ,992.23 2.68 359.55 ,901.64 701.88 ,199.76 账准备的其他应收款单项金额不重 12,808, 4.98% 11,082,12 86.52% 1,726,41 12,808, 5.07% 11,082, 86.52% 1,726,4 大但单独计提 543.96 8.86 5.10 543.96 128.86 15.10 坏账准备的其他应收款 256,944 100.00% 69,186,76 26.93% 187,757, 252,404 100.00% 68,579, 27.17% 183,824 合计 ,536.19 1.54 774.65 ,445.60 830.74 ,614.86 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 62 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 1 年以内小计 140,400,117.86 10,792,692.25 7.69% 1至2年 33,273,129.08 6,654,625.82 20.00% 2至3年 11,522,978.26 5,761,489.13 50.00% 3 年以上 43,226,961.71 34,581,569.37 80.00% 合计 228,423,186.91 57,790,376.57 确定该组合依据的说明：对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的非关联方组合，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比其他应收款坏账准备计提比例 15,712,805.32 314,256.11 2.00% 合计 15,712,805.32 314,256.11 确定该组合依据的说明：对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的关联方组合，公司对于与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方，公司根据以前年度与之相同或相类似的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 2,521,893.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额各项保证金及押金 38,990,299.54 64,079,598.14 单位往来款 95,633,694.55 64,505,276.22 备用金借款 25,142,639.96 20,729,616.65 应收增值税退税 173,367.74 股权转让款 7,140,000.00 其他暂付暂收款 97,177,902.14 95,776,586.85 合计 256,944,536.19 252,404,445.60 63 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 译林影业有限往来款 28,000,000.00 一年以内 10.90% 560,000.00 公司海南鑫基房地往来款 20,000,000.00 三年以上 7.78% 16,000,000.00 产开发有限公司江苏凤凰出版往来款 14,127,700.00 一年以内 5.50% 282,554.00 传媒集团有限公司杭州金瑞文化往来款 4,845,534.48 一至二年 1.89% 969,106.90 传播有限公司华特迪士尼往来款 2,877,358.50 二至三年 1.89% 1,438,679.25 （上海）有限公司合计 / 69,850,592.98 / 27.96% 19,250,340.15 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 110,210,301.19 739,879.43 109,470,421.76 138,663,624.16 729,614.02 137,934,010.14 在产品 717,886,617.11 3,177,538.05 714,709,079.06 697,157,779.61 3,177,538.05 693,980,241.56 库存商品 1,454,041,522.72 702,998,791.92 751,042,730.80 1,488,769,195.58 626,296,878.18 862,472,317.40 周转材料 3,037,053.53 3,037,053.53 3,161,221.96 3,161,221.96 发出商品 491,996,091.38 165,708,677.00 326,287,414.38 753,003,951.43 187,820,500.13 565,183,451.30 合计 2,777,171,585.93 872,624,886.40 1,904,546,699.53 3,080,755,772.74 818,024,530.38 2,262,731,242.36 64 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 729,614.02 10,265.41 739,879.43 在产品 3,177,538.05 3,177,538.05 库存商品 626,296,878.18 76,701,913.74 702,998,791.92 发出商品 187,820,500.13 22,111,823.13 165,708,677.00 合计 818,024,530.38 76,712,179.15 22,111,823.13 872,624,886.40 本公司期末对存货进行全面清查后，根据财政部(财会［2004］1 号)关于印发《新闻出版业会计核算办法》的通知，对库存图书、期刊(杂志)、音像制品、电子出版物、投影片等出版物按分年核价、提取提成差价的方法计提存货跌价准备，出版物经批准报废时，在出版物提成差价(存货跌价准备)中列支。 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行理财产品 2,481,236,000.00 2,810,300,000.00 预缴及待抵扣税费 76,364,194.88 81,678,946.30 租赁费 3,056,610.05 3,352,706.95 其他 7,538,820.77 4,922,052.04 合计 2,568,195,625.70 2,900,253,705.29 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 65 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告期末余额期初余额项目减值减值准账面余额账面价值账面余额账面价值准备备可供出售债务工具：可供出售权益工具： 739,843,996.61 739,843,996.61 728,982,737.41 728,982,737.41 按公允价值计量的 72,936,738.97 72,936,738.97 24,916,806.59 24,916,806.59 按成本计量的 666,907,257.64 666,907,257.64 704,065,930.82 704,065,930.82 合计 739,843,996.61 739,843,996.61 728,982,737.41 728,982,737.41 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具权益工具的成本/债务工具 64,950,300.00 64,950,300.00 的摊余成本公允价值 72,936,738.97 72,936,738.97 累计计入其他综合收益的 7,986,438.97 7,986,438.97 公允价值变动金额已计提减值金额 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币账面余额减值准备在被投被投资本本资单位本期本期期期期期本期现金红利单位期初期末持股比增加减少初增减末例(%) 加少上海泰来仁智投 31,302,726.00 31,302,726.00 30.00% 资中心（有限合伙）（注）南京科信文化传 1,500,000.00 1,500,000.00 15.00% 媒有限责任公司深圳特区图书贸 202,779.00 202,779.00 30,416.80 易中心江阴大桥联合投 7,000.00 7,000.00 资有限公司淮江公路 111,900.00 111,900.00 江苏紫金农村商 200,000.00 200,000.00 业银行股份有限公司扬州市华进交通 18,600.00 18,600.00 建设有限公司江苏银行盐城分 12,710.00 12,710.00 行盐城市恒利风险 1,109,375.00 1,109,375.00 5.00% 投资公司天翼阅读文化传 40,041,400.00 40,041,400.00 - 播有限公司江苏新兴产业投 356,980,936.21 356,980,936.21 7.32% 资基金（有限合伙）南京岚裕凤凰投 195,000,000.00 195,000,000.00 资基金管理中心 66 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (有限合伙) 上海青鸾叠创投 2,000,000.00 2,000,000.00 20% 资管理中心(有限合伙) 扬州富海国龙投 43,120,723.20 43,120,723.20 3,194,281.80 资创业中心（有限合伙）北京中关村互金 25,224,613.02 2,882,726.8 28,107,339.84 4.33% 创新股权投资基金（有限合伙）北京中金甲子陆 7,233,168.39 7,233,168.39 号股权投资合伙企业（有限合伙） 704,065,930.82 2,882,726.8 40,041,400.00 666,907,257.64 3,224,698.60 合计 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 67 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值准期初其他综其他宣告发放计提期末被投资单位追加权益法下确认其备期末余额减少投资合收益权益现金股利减值余额投资的投资损益他余额调整变动或利润准备一、合营企业小计二、联营企业靖江新华世纪影城有限公司 1,202,773.61 -140,000.00 1,062,773.61 南京凤凰康轩文化咨询有限公司 685,572.14 685,572.14 北京凤凰师轩文化发展有限公司 4,757,007.75 4,757,007.75 无锡凤凰文化发展有限公司 716,009.10 -4,825.14 711,183.96 张家港凤凰文化发展有限公司 1,109,755.13 -18.81 1,109,736.32 常州凤凰文化发展有限公司 2,527,286.67 36,640.62 2,563,927.29 南京博书堂文化有限公司 577,168.42 577,168.42 新华联合发行有限公司 235,933,994.58 235,933,994.58 联合扉阅文化发展有限公司 3,151,667.19 -61,488.12 3,090,179.07 北京凤凰今典文化发展有限公司 44,429.07 44,429.07 - 南京凤凰乐苏教育科技有限公司 288,424.55 -204,393.51 84,031.04 靖江凤凰新华文化传媒有限公司 269,768.27 269,768.27 深圳凤凰印文化发展有限公司 259,722.71 259,722.71 北京凤凰学易科技有限公司 23,630,586.75 -7,865,294.38 15,765,292.37 译林影业有限公司 77,731.62 77,731.62 江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司 491,257,617.47 491,257,617.47 小计 766,489,515.03 44,429.07 -8,239,379.34 758,205,706.62 合计 766,489,515.03 44,429.07 -8,239,379.34 758,205,706.62 68 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 813,076,463.65 25,137,327.45 838,213,791.10 2.本期增加金额 1,417,402.78 - 1,417,402.78 （1）外购 1,417,402.78 - 1,417,402.78 （2）存货\固定资产\在建工程转入 3.本期减少金额 676,750.10 - 676,750.10 （1）处置 246,750.10 - 246,750.10 （2）其他转出 430,000.00 430,000.00 4.期末余额 813,817,116.33 25,137,327.45 838,954,443.78 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 185,411,702.15 6,085,180.12 191,496,882.27 2.本期增加金额 9,071,131.56 325,443.67 9,396,575.23 （1）计提或摊销 9,071,131.56 325,443.67 9,396,575.23 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 194,482,833.71 6,410,623.79 200,893,457.50 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3、本期减少金额 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 619,334,282.62 18,726,703.66 638,060,986.28 2.期初账面价值 627,664,761.50 19,052,147.33 646,716,908.83 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因常州莱蒙都会商业街 7-109 号 44,251,397.20 正在办理中丰县中阳一号房产 9,246,253.10 正在办理中教育社马家街 31 号 7,515,072.08 正在办理中徐州铜山潘塘门面房 2,870,173.96 正在办理中其他说明 □适用 √不适用 69 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 4,712,271,115.10 973,732,182.90 128,189,785.58 383,451,301.05 6,197,644,384.63 2.本期增加金额 73,312,941.82 3,671,764.71 1,885,118.22 5,456,388.48 84,326,213.23 （1）购置 1,156,752.38 3,621,405.88 1,885,118.22 5,456,388.48 12,119,664.96 （2）在建工程转入 71,726,189.44 50,358.83 71,776,548.27 （3）企业合并增加（4）投资性房地产转入 430,000.00 430,000.00 3.本期减少金额 300,647.50 10,793,767.67 1,923,696.97 19,737,649.05 6,719,536.91 （1）处置或报废 300,647.50 10,793,767.67 1,923,696.97 19,737,649.05 6,719,536.91 （2）转入投资性房地产 - 4.期末余额 4,785,283,409.42 966,610,179.94 128,151,206.83 382,188,152.62 6,262,232,948.81 二、累计折旧 1.期初余额 1,423,668,764.64 539,359,383.92 106,603,845.53 291,747,650.59 2,361,379,644.68 2.本期增加金额 57,017,387.73 26,208,791.20 4,267,184.48 19,034,345.87 106,527,709.28 （1）计提 57,017,387.73 26,208,791.20 4,267,184.48 19,034,345.87 106,527,709.28 （2）投资性房地产转入 - - 3.本期减少金额 266,177.29 9,572,372.00 1,687,648.23 5,573,786.49 17,099,984.01 （1）处置或报废 266,177.29 9,572,372.00 1,687,648.23 5,573,786.49 17,099,984.01 （2）转入投资性房地产 - - 4.期末余额 1,480,419,975.08 555,995,803.12 109,183,381.78 305,208,209.97 2,450,807,369.95 三、减值准备 1.期初余额 1,835,578.98 1,310.40 7,980.00 1,886,687.98 41,818.60 2.本期增加金额 - 3.本期减少金额 - 4.期末余额 1,835,578.98 1,310.40 7,980.00 41,818.60 1,886,687.98 四、账面价值 - 1.期末账面价值 3,303,027,855.36 410,613,066.42 18,959,845.05 76,938,124.05 3,809,538,890.88 2.期初账面价值 3,286,766,771.48 434,371,488.58 21,577,960.05 91,661,831.86 3,834,378,051.97 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因苏州凤凰国际书城 487,108,829.66 正在办理中徐州书城 131,212,964.92 正在办理中南京市湖南路 1 号凤凰国际书 68,851,488.62 正在办理中城燕郊空港库房 46,958,004.36 正在办理中 70 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告武进书城 31,130,116.49 正在办理中句容市东大街句容书城 28,428,154.55 正在办理中淮安市淮海北路 39 淮安书城 24,121,699.46 正在办理中靖江新华书店书城 27,810,361.86 正在办理中启东凤凰书城大楼 14,197,627.23 正在办理中清澜书店大楼 13,779,083.20 正在办理中洪泽书城 13,759,228.75 正在办理中新建储运中心 9,638,465.57 正在办理中天津泰安道 22 号楼 6 号楼 107 6,468,440.48 正在办理中室原材料仓库 5,686,900.70 正在办理中颜单仓库 5,123,647.88 正在办理中连云港维修中心 4,411,167.90 正在办理中儋州书店住宅楼项目 4,220,162.97 正在办理中 1 号材料仓库 3,061,974.05 正在办理中东海经济开发区教材仓库 2,808,381.25 正在办理中新图书库 2,355,411.87 正在办理中扬中新华书店江洲路门店（改 2,334,915.25 正在办理中扩建）江宁区东山街道上元大街 485 1,350,840.73 正在办理中号泰富花苑 1 栋 3117/3120/3120/1111 室馨都苑 996,875.51 正在办理中西仓库仓库扩建（汽车城） 882,190.70 正在办理中沭阳新华书店扎下东库房 345,200.74 正在办理中土山门市 351,808.94 正在办理中仓库（10 年 9 月建） 325,294.93 正在办理中扬中新华书店江洲路三楼住房 291,534.84 正在办理中车库办公楼 209,335.97 正在办理中采供储运部简易临时仓库（09 202,373.15 正在办理中年 1 月建）人防南楼（现二车间生产楼） 157,061.95 正在办理中新厂区传达室 147,032.63 正在办理中丰县钢构库房 145,151.72 正在办理中盐城印刷车间仓库 96,080.44 正在办理中合计 938,967,809.27 正在办理中 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备在建工程 1,252,876,878.32 - 1,252,876,878.32 1,141,561,898.60 1,141,561,898.60 合计 1,252,876,878.32 - 1,252,876,878.32 1,141,561,898.60 1,141,561,898.60 71 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币利本息其期资中：利工程累本本期息预算数期初本期转入固定本期其他减少期末计投入工程进项目名称本期增加金额化利息资资金来源余额资产金额金额余额占预算度累资本本比例(%) 计化金化金额率额 (%) 苏州国际书城 674,050,000.00 - 3,024,394.35 3,024,394.35 - 完工募集资金/ 自筹资金扬州书城 162,420,000.00 2,097,557.00 517,875.47 2,615,432.47 1.61% 未完工募集资金南通书城 293,870,000.00 316,139,311.12 16,315,455.30 332,454,766.42 113.13% 未完工募集资金姜堰书城 108,550,000.00 - - 完工募集资金镇江凤凰文化广场 459,472,000.00 93,468,884.85 18,989,235.85 112,458,120.70 44.65% 未完工募集资金/ （绿竹巷片区）自筹资金溧水购置紫金商厦 39,100,000.00 23,491,287.11 2,691,245.23 414,481.74 25,768,050.60 100.27% 未完工自筹资金阜宁城南新区楼工程 380,300,000.00 62,687,896.01 7,150,083.93 69,837,979.94 20.07% 未完工自筹资金如皋港商贸城 30,000,000.00 35,282,396.69 6,275,871.79 41,558,268.48 - 138.53% 未完工自筹资金徐州书城 120,000,000.00 27,711,612.07 1,163,303.76 28,874,915.83 24.07% 未完工自筹资金丰县中阳大道工程 24,900,000.00 15,354,958.00 751,550.00 16,106,508.00 102.54% 未完工自筹资金新港物流二期 344,850,000.00 130,601,837.72 42,927,018.89 173,528,856.61 50.32% 未完工募集资金/ 自筹资金武汉商铺 23,323,000.00 - - 100.00% 完工自筹资金 ERP 项目 200,590,000.00 29,800,761.18 6,624,063.74 25,606,357.71 10,818,467.21 18.16% 未完工募集资金西安万达商铺 20,558,000.00 21,174,749.36 21,174,749.36 - 103.00% 完工自筹资金澄迈金江大商场及仓 21,000,000.00 318,040.00 318,040.00 128.26% 未完工自筹资金库房地产苏州吴中区凤凰文化 233,626,600.00 89,893,358.27 26,276,677.59 116,170,035.86 49.73% 未完工自筹资金广场昆山凤凰文化广场 1,383,163,000.00 20,141,798.05 20,141,798.05 12.14% 未完工自筹资金 72 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告泗洪图书发行大楼 20,000,000.00 7,992,661.09 7,992,661.09 50.65% 未完工自筹资金江阴凤凰文化广场 566,217,000.00 7,903,456.85 7,903,456.85 1.41% 未完工自筹资金宿迁凤凰文化广场 120,000,000.00 14,086,113.43 5,356,276.04 19,442,389.47 66.30% 未完工自筹资金宜兴凤凰文化广场 1,004,773,000.00 4,179,123.21 11,907.77 4,191,030.98 10.73% 未完工募集资金射阳凤凰文化广场 206,149,000.00 3,130,388.16 3,130,388.16 8.79% 未完工自筹资金电子商务平台建设项 51,100,000.00 243,247.86 175,213.68 418,461.54 4.77% 未完工募集资金目盱眙凤凰文化广场 265,146,000.00 7,887,905.08 683,112.76 8,571,017.84 8.89% 未完工自筹资金合肥凤凰文化广场 467,333,000.00 191,418,118.89 41,423,715.65 232,841,834.54 56.82% 未完工自筹资金泰兴凤凰文化广场 405,582,000.00 1,067,765.74 5,501,200.16 6,568,965.90 8.33% 未完工自筹资金无锡新华书店新区南 21,720,000.00 299,344.00 1,104,252.00 1,403,596.00 135.79% 未完工自筹资金站基础教育出版数字化 353,500,000.00 - 19,856,336.90 19,856,336.90 - 22.47% 完工募集资金建设海口琼山新华书店商 9,267,300.00 8,361,566.40 267,482.29 8,629,048.69 - 93.11% 完工自筹资金铺儋州文化路综合楼 15,569,400.00 10,198,572.57 657,024.66 10,855,597.23 65.45% 未完工自筹资金射阳中心门店升级改 3,800,000.00 761,000.00 2,341,761.87 3,102,761.87 81.65% 未完工自筹资金造工程数据公司四层机房技 60,000,000.00 6,000.00 1,178,320.81 1,184,320.81 1.97% 未完工自筹资金改建工程其他 15,862,187.89 22,867,979.09 2,552,742.63 36,177,424.35 合计 1,141,561,898.60 234,131,359.58 71,776,548.27 51,039,831.59 1,252,876,878.32 / / / / 73 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额其他 1,749,322.96 3,386.54 合计 1,749,322.96 3,386.54 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术其他合计一、账面原值 1.期初余额 1,271,359,229.63 15,818,227.53 249,114,106.28 1,536,291,563.44 2.本期增加金额 7,016,328.35 375,204.00 36,971,910.11 44,363,442.46 (1)购置 7,016,328.35 375,204.00 36,971,910.11 44,363,442.46 - (2)内部研发 (3)企业合并增加 - 3.本期减少金额 25,446.13 - 5,748.75 31,194.88 (1)处置 25,446.13 5,748.75 31,194.88 74 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 4.期末余额 1,278,350,111.85 16,193,431.53 286,080,267.64 1,580,623,811.02 二、累计摊销 1.期初余额 151,086,166.89 7,698,284.22 114,597,464.02 273,381,915.13 2.本期增加金额 18,243,773.61 905,231.00 20,573,168.56 39,722,173.17 （1）计提 18,243,773.61 905,231.00 20,573,168.56 39,722,173.17 3.本期减少金额 - - - - (1)处置 - 4.期末余额 169,329,940.50 8,603,515.22 135,170,632.58 313,104,088.30 三、减值准备 - 1.期初余额 755,565.00 755,565.00 2.本期增加金额 - 3.本期减少金额 - 4.期末余额 - 755,565.00 - 755,565.00 四、账面价值 1.期末账面价值 1,109,020,171.35 6,834,351.31 150,909,635.06 1,266,764,157.72 2.期初账面价值 1,120,273,062.74 7,364,378.31 134,516,642.26 1,262,154,083.31 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因射阳凤凰文化广场土地使用权 40,705,920.60 正在办理中海安物流项目土地 37,475,815.32 正在办理中徐州科学会堂北侧，解放南路 6,400,000.00 正在办理中以东土地使用权徐州新城区北海路南 6,337,500.00 正在办理中合计 90,919,235.92 其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初期末项目其确认为无形资转入当余额内部开发支出余额他产期损益 3D 模拟教学软件 15,710,229.76 8,871,433.93 15,640,367.27 8,941,296.42 开发网络游戏开发 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 18,710,229.76 8,871,433.93 15,640,367.27 11,941,296.42 75 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的期初余额企业合并形处期末余额事项其他成的置厦门凤凰创壹软件有限公司 69,411,216.61 69,411,216.61 江苏凤凰克莱教育咨询信息有 2,922,592.44 2,922,592.44 限公司北京念念文化传播有限公司 5,603,011.41 5,603,011.41 海南凤凰新华出版发行有限责 21,873,148.85 21,873,148.85 任公司江苏董事会文化传媒有限公司 2,680,982.93 2,680,982.93 南京凤凰新联文化发展有限公 331,485.00 331,485.00 司江苏凤凰优阅信息科技有限公 2,700,352.54 2,700,352.54 司上海慕和网络科技有限公司 221,596,381.59 221,596,381.59 北京字里行间文化发展有限公 3,046,175.70 3,046,175.70 司 “童书”业务收购 179,505,279.11 6,127,156.96 173,378,122.15 上海行星网络科技有限公司 13,051,397.83 13,051,397.83 上海修真网络科技有限公司 9,655,941.01 9,655,941.01 北京字里行间餐饮有限公司 1,360,043.72 1,360,043.72 北京三鼎梦软件服务有限公司 2,585,683.92 2,585,683.92 无锡维我新媒体科技有限公司 25,854,609.48 25,854,609.48 合计 562,178,302.14 6,127,156.96 556,051,145.18 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用单位:元币种:人民币被投资单位名称或形成商誉的事本期增加本期减少期初余额期末余额项计提处置上海慕和网络科技有限公司 85,966,691.83 85,966,691.83 上海行星网络科技有限公司 7,869,987.64 7,869,987.64 上海修真网络科技有限公司 9,655,941.01 9,655,941.01 江苏董事会文化传媒有限公司 2,680,982.93 2,680,982.93 江苏凤凰克莱教育信息咨询有限 2,922,592.44 2,922,592.44 公司北京字里行间文化发展有限公司 3,046,175.70 3,046,175.70 北京念念文化传播有限公司 5,603,011.41 5,603,011.41 北京字里行间餐饮文化有限公司 1,360,043.72 1,360,043.72 凤凰优阅信息科技有限公司 2,700,352.54 2,700,352.54 合计 121,805,779.22 121,805,779.22 76 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用上述子公司合并后仍作为独立的经济实体运行，减值测试时将其视为一个资产组，根据相关资产组提供的产品或劳务的市场情况，合理测算资产组的未来现金流。综合考虑相关资产组市场股本成本、债务成本等确定折现率。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币其他减少金项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额额固定资产装 170,367,290.13 2,233,506.27 13,973,048.29 158,627,748.11 修支出其他 6,391,411.55 1,795,250.93 4,096,860.81 4,089,801.67 合计 176,758,701.68 4,028,757.20 18,069,909.10 162,717,549.78 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产资产减值准备 1,044,546,116.80 52,227,305.84 1,010,597,027.35 46,518,407.77 内部交易未实现利润可抵扣亏损 54,084,751.44 8,653,560.23 78,423,128.89 12,835,846.07 公允价值变动 1,236,759.52 309,189.88 其他 1,218,700.05 243,740.01 9,377,410.44 1,882,572.54 合计 1,101,086,327.81 61,433,795.96 1,098,397,566.68 61,236,826.38 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资 46,605,383.64 11,651,345.91 48,243,871.88 12,060,967.96 产评估增值可供出售金融资产公允 7,906.60 1,976.65 价值变动合计 46,605,383.64 11,651,345.91 48,251,778.48 12,062,944.61 77 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： √适用 □不适用单位：元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负和负债期初互抵得税资产或负互抵金额债期末余额金额债期初余额递延所得税资产 61,433,795.96 61,236,826.38 递延所得税负债 11,651,345.91 12,062,944.61 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待抵扣进项税 20,531,658.24 21,120,875.74 购建长期资产预付款项 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 30,531,658.24 31,120,875.74 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款 142,262,400.00 187,299,000.00 信用借款合计 142,262,400.00 187,299,000.00 短期借款分类的说明：本公司按取得银行短期融资方式或条件确定借款类别。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 78 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 10,233,528.26 20,717,591.53 银行承兑汇票合计 10,233,528.26 20,717,591.53 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付采购及劳务款项 3,207,503,848.26 3,173,581,865.09 应付工程款 50,760,489.34 55,737,584.39 合计 3,258,264,337.60 3,229,319,449.48 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因江苏新华印刷厂 56,595,756.43 暂未结算天津博艺影视有限公司 23,848,834.64 暂未结算南通创新教育发展公司 5,127,662.94 暂未结算北京含章行文图书发行有限公司 500,000.00 暂未结算合计 86,072,254.01 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额教材及图书款项等 1,365,719,537.14 1,199,591,354.85 房租款 35,884,625.39 94,934,321.21 其他 74,333,609.45 46,795,562.05 合计 1,475,937,771.98 1,341,321,238.11 79 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 215,535,228.92 692,366,090.62 720,250,982.63 187,650,336.91 二、离职后福利-设定提存计划 749,061.70 61,424,925.29 61,303,413.19 870,573.80 三、辞退福利 496,635.42 496,635.42 - 四、一年内到期的其他福利合计 216,284,290.62 754,287,651.33 782,051,031.24 188,520,910.71 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 200,277,226.34 551,189,903.58 578,466,916.73 173,000,213.19 补贴二、职工福利费 116,813.42 40,247,421.43 40,263,755.43 100,479.42 三、社会保险费 378,361.50 30,882,178.28 30,862,460.57 398,079.21 其中：医疗保险费 355,974.70 27,753,007.11 27,738,801.13 370,180.68 工伤保险费 11,512.22 1,578,890.05 1,576,069.68 14,332.59 生育保险费 10,874.58 1,550,281.12 1,547,589.76 13,565.94 四、住房公积金 141,777.70 59,793,031.66 59,697,283.93 237,525.43 五、工会经费和职工教育 14,621,049.96 10,253,555.67 10,960,565.97 13,914,039.66 经费六、短期带薪缺勤 - 七、短期利润分享计划 - 合计 215,535,228.92 692,366,090.62 720,250,982.63 187,650,336.91 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 727,937.53 57,751,585.91 57,632,267.80 847,255.64 2、失业保险费 21,124.17 3,673,339.38 3,671,145.39 23,318.16 3、企业年金缴费 - - 合计 749,061.70 61,424,925.29 61,303,413.19 870,573.80 其他说明：□适用 √不适用 80 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 41,452,262.79 30,386,939.93 消费税营业税 343,848.25 企业所得税 8,545,407.55 27,865,454.64 个人所得税 4,599,189.56 11,506,386.98 城市维护建设税 2,029,478.98 1,286,128.40 教育费附加 1,434,527.25 936,387.51 房产税 10,928,548.15 16,056,991.38 土地使用税 1,205,884.77 1,291,229.69 印花税 202,587.72 332,354.27 其他 5,924,364.71 258,796.41 合计 76,666,099.73 89,920,669.21 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息 452,331.15 1,168,129.37 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 452,331.15 1,168,129.37 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利划分为权益工具的优先股\永续债股利子公司应付少数股东股利 1,728,939.68 1,728,939.68 合计 1,728,939.68 1,728,939.68 81 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额各项保证金及押金 80,639,431.48 74,509,988.69 单位往来款 174,824,377.07 106,031,650.33 稿酬、版税 109,885,694.19 101,474,153.02 应付其他采购款项 71,225,067.23 65,784,879.45 改制提留费用 20,735,086.44 25,930,043.95 股权转让款 70,530,000.00 其他暂收暂付款 314,359,544.35 268,446,702.38 合计 771,669,200.76 712,707,417.82 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因改制提留费用 20,735,086.44 暂未支付合计 20,735,086.44 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券预提费用 9,904,774.57 5,315,188.16 合计 9,904,774.57 5,315,188.16 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 82 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 4,790,000.00 7,130,000.00 保证借款 17,443,556.95 41,079,003.62 信用借款 700,000.00 700,000.00 合计 22,933,556.95 48,909,003.62 长期借款分类的说明：本公司按取得该等借款方式或条件确定借款类别。其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 83 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 49、专项应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因增值税减免 569,486,710.52 569,486,710.52 注 1 返还拆迁补偿款 135,308,071.55 28,000,000.00 55,743,041.31 107,565,030.24 注 2 其他 16,126,593.63 7,370,889.73 135,535.76 23,361,947.60 合计 720,921,375.70 35,370,889.73 55,878,577.07 700,413,688.36 / 其他说明：注 1：根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于继续实行宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税[2009]147 号）的规定，县及县以下新华书店退还及减免的增值税税款应专项用于发行网点建设和信息系统建设，本公司将其计入专项应付款。注 2：根据《企业会计准则解释第 3 号》的有关规定，本公司收到因城镇整体规划等公共利益进行搬迁，收到政府拨付的搬迁补偿款，应作为专项应付款处理。其中，属于对企业在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收益，并按照《企业会计准则第 16 号-政府补助》进行会计处理。企业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，作为资本公积处理。 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 208,464,520.83 7,193,299.72 18,959,023.39 196,698,797.16 政策性搬迁补 178,573,289.21 55,743,041.31 50,513,041.31 183,803,289.21 偿款合计 387,037,810.04 62,936,341.03 69,472,064.70 380,502,086.37 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补本期计入营其他期末余额与资产相关/ 助金额业外收入金变动与收益相关额国家出版基金 24,448,000.00 4,044,800.00 28,492,800.00 与收益相关出版补助 6,574,301.88 6,574,301.88 与收益相关宣传文化专项及产业 62,232,909.84 7,373,659.70 54,859,250.14 与收益相关发展专项引导资金其他政府补助 115,209,309.11 3,148,499.72 11,585,363.69 106,772,445.14 与收益相关合计 208,464,520.83 7,193,299.72 18,959,023.39 196,698,797.16 / 84 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）3,774,879,123.94 10,685,096.07 3,785,564,220.01 其他资本公积 -937,092,214.95 -937,092,214.95 合计 2,837,786,908.99 10,685,096.07 - 2,848,472,005.06 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：资本溢价（股本溢价）本期增加系本期收到母公司江苏凤凰出版传媒集团有限公司支付的转让江苏凤凰新华印务有限公司、江苏凤凰数码印务有限公司的过渡期亏损补偿及过渡期分红款共计 10,685,096.07 元。 56、库存股 □适用 √不适用 85 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：前期计入期初期末项目本期所得税前其他综减：所得税税后归属于母税后归属于余额余额发生额合收益费用公司少数股东当期转入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资 5,929.95 8,600,865.42 311,166.52 8,289,698.90 8,295,628.85 产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折 32,460,110.55 -14,352,701.4 -13,762,547.6 -590,153.78 18,697,562.90 算差额 3 其他综合收益合 32,466,040.50 -5,751,836.01 311,166.52 -5,472,848.75 -590,153.78 26,993,191.75 计 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费网点建设基金 81,585,972.78 81,585,972.78 合计 81,585,972.78 - - 81,585,972.78 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 1,607,356,709.71 1,607,356,709.71 任意盈余公积储备基金企业发展基金 86 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告其他合计 1,607,356,709.71 1,607,356,709.71 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 4,515,964,250.63 3,634,223,989.66 调整期初未分配利润合计数（调增+， - - 调减－）调整后期初未分配利润 4,515,964,250.63 3,634,223,989.66 加：本期归属于母公司所有者的净利 781,740,326.48 745,123,007.24 润减：提取法定盈余公积 - - 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利其他 - - 期末未分配利润 5,297,704,577.11 4,379,346,996.90 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 5,056,663,591.25 3,183,012,958.70 4,756,477,809.13 2,862,558,531.90 其他业务 273,534,925.26 67,410,202.83 236,742,090.79 54,069,124.24 合计 5,330,198,516.51 3,250,423,161.53 4,993,219,899.92 2,916,627,656.14 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税 850,645.24 7,769,302.41 营业税城市维护建设税 5,815,664.85 5,947,210.64 教育费附加 4,002,976.87 4,108,688.58 资源税房产税 25,072,873.62 24,953,246.79 87 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告土地使用税 3,220,861.71 2,181,737.92 车船使用税 83,747.22 86,131.67 印花税 1,569,720.13 1,603,999.28 其他 1,594,453.59 712,900.84 合计 42,210,943.23 47,363,218.13 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额薪金费用 345,127,418.55 340,405,716.10 折旧摊销 26,925,160.76 19,744,339.11 运输、仓储费用 122,614,634.58 109,080,304.43 业务宣传费 37,852,816.47 46,019,103.26 业务招待费 11,221,478.58 9,956,652.02 会务费 3,194,610.08 4,239,797.18 租赁费 22,382,255.35 13,687,044.91 办公费 4,728,191.62 4,245,842.12 水电费 12,226,549.75 10,846,035.62 修理费 14,425,390.79 15,161,501.11 其他费用 85,262,614.23 71,610,888.54 合计 685,961,120.76 644,997,224.40 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额薪金费用 350,558,011.76 331,166,903.59 税金费用折旧摊销 117,539,954.71 117,705,039.08 业务招待费 15,073,144.00 16,480,672.46 办公费用 17,470,944.27 21,567,880.45 会务费用 3,650,924.80 4,258,779.78 修理费用 8,157,632.89 11,295,591.48 差旅费 10,164,515.67 11,811,405.83 租赁费 30,405,683.43 20,187,504.84 水电费 6,757,595.90 7,888,552.11 其他费用 71,489,594.89 79,004,321.25 合计 631,268,002.32 621,366,650.87 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 2,315,221.50 4,803,076.73 减：利息收入 -26,627,951.39 -35,667,126.51 88 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告汇兑损益 -6,358,881.38 3,556,497.17 其他 2,216,737.16 2,156,701.79 合计 -28,454,874.11 -25,150,850.82 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -9,333,544.53 -5,111,820.86 二、存货跌价损失 76,712,179.15 110,497,864.90 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 67,378,634.62 105,386,044.04 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -8,099,379.34 -20,514,363.38 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益 3,224,698.60 5,005,567.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 20,443,778.35 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品投资收益 41,207,585.24 31,571,080.08 其他 1,222,315.55 合计 37,555,220.05 36,506,062.05 89 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 670,312.59 989,491.85 670,312.59 合计其中：固定资产处置 670,312.59 989,491.85 670,312.59 利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠 358,425.95 23,866.20 358,425.95 政府补助 70,392,064.70 63,814,787.33 70,392,064.70 其他 9,462,118.99 9,237,785.74 9,462,118.99 合计 80,882,922.23 74,065,931.12 80,882,922.23 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关税收返还 1,010,282.62 与收益相关财政拨款 920,000.00 42,609,608.71 与收益相关财政贴息与收益相关递延收益转入 69,472,064.70 20,194,896.00 与收益相关合计 70,392,064.70 63,814,787.33 / 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置损失合计 372,926.70 163,759.82 372,926.70 其中：固定资产处置损失 372,926.70 163,759.82 372,926.70 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 1,208,150.85 9,310,898.41 1,208,150.85 其他 2,123,285.90 2,953,238.25 2,123,285.90 合计 3,704,363.45 12,427,896.48 3,704,363.45 90 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 12,983,650.67 20,058,547.59 递延所得税费用 -407,254.02 -4,416,547.63 合计 12,576,396.65 15,641,999.96 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到存款利息 26,627,951.39 35,886,491.07 政府补助 25,545,346.51 49,965,005.43 其他 82,826,020.44 28,219,395.89 合计 134,999,318.34 114,070,892.39 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额费用性支出 345,833,802.36 385,586,449.53 捐赠支出等 3,331,436.75 12,264,136.66 其他 32,770,480.38 141,843,054.16 合计 381,935,719.49 539,693,640.35 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收到的过渡期损益补偿及过渡期分红款 10,685,096.07 合计 10,685,096.07 91 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 801,000,957.13 765,132,053.89 加：资产减值准备 67,378,634.62 105,386,044.04 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 106,527,709.28 104,956,212.47 性生物资产折旧无形资产摊销 39,722,173.17 39,276,311.37 长期待摊费用摊销 18,069,909.10 44,625,388.08 处置固定资产、无形资产和其他长期 -297,385.89 -825,732.03 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号 - - 填列）财务费用（收益以“－”号填列） -4,043,659.88 9,183,061.46 投资损失（收益以“－”号填列） -37,555,220.05 -36,506,062.05 递延所得税资产减少（增加以“－” -196,969.58 4,973,246.18 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” -411,598.70 -755,982.60 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 260,212,694.98 287,414,769.16 经营性应收项目的减少（增加以 -136,257,792.61 -135,429,298.31 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 137,311,833.13 -198,890,247.34 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 1,251,461,284.70 988,539,764.32 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 92 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 4,919,224,385.52 3,779,286,670.35 减：现金的期初余额 3,572,330,624.99 4,452,214,851.39 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 1,346,893,760.53 -672,928,181.04 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 4,919,224,385.52 3,572,330,624.99 其中：库存现金 432,642.64 412,730.78 可随时用于支付的银行存款 4,861,979,997.43 3,558,383,123.17 可随时用于支付的其他货币资 56,811,745.45 13,534,771.04 金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 4,919,224,385.52 3,572,330,624.99 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 2,256,546.00 开具银行承兑汇票应收票据存货 93 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告固定资产 102,692,601.40 抵押借款无形资产合计 104,949,147.40 / 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 16,858,183.86 6.7744 114,204,080.72 欧元 726,259.50 7.7496 5,628,220.63 港币 1,926,639.16 0.8679 1,672,130.13 英镑 531,699.94 8.8144 4,686,615.95 澳大利亚元 1,242,533.62 5.2099 6,473,475.90 墨西哥比索 2,682,881.90 0.3756 1,007,690.44 新加坡元 555,776.81 4.910 2,728,864.15 应收账款其中：美元 16,054,280.94 6.7744 108,758,120.78 欧元 211,917.93 7.7496 1,642,279.19 港币 1,926,639.16 0.8679 1,672,130.13 英镑 381,211.21 8.8144 3,360,148.10 墨西哥比索 17,238,615.55 0.3756 6,474,824.00 澳大利亚元 1,426,966.75 5.2099 7,434,354.07 韩元 68,962,740.68 0.0059 406,880.17 长期借款其中：美元 1,098,777.30 6.7744 7,443,556.95 欧元港币 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用名称主要经营地记账本位币记账本位币选择依据菲尼科斯创艺国际贸易（香港）有限公司香港美元 Phoenix International Publications, Inc. 美国美元 Phoenix International Publications UK 英国英镑 Ltd. Phoenix International Publications 经营业务主要以该等货法国欧元 France 币 Phoenix International Publications 德国欧元 Germany GmbH Phoenix Creart International 澳大利亚澳大利亚元 Trade-Australia PTY.LTD Publication International Ltd, S. de R.L. 墨西哥比索 de C.V. 94 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告名称主要经营地记账本位币记账本位币选择依据 PIL Services Mexico, SA de CV RL S. 墨西哥比索凤凰创壹软件（新加坡）有限公司新加坡新加坡元神奇互动有限公司香港美元 Crystaltech International Holdings 英属维尔京群岛美元 Limited Ifree Studio Limited 香港美元 Ifree Studio Inc. 韩国韩元凤凰传媒国际（澳大利亚）有限公司澳大利亚澳大利亚元凤凰传媒国际(伦敦)有限公司英国英镑 Phoenix US Holdings,Inc.(凤凰美国控股公美国美元司) XANADU PUBLISHING LTD(仙那都出版社) 英国英镑香港凤侠网络科技有限公司香港港币 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额税收返还 17,432,046.79 其他收益 17,432,046.79 财政拨款 920,000.00 营业外收入 920,000.00 递延收益转入 69,472,064.70 营业外收入 69,472,064.70 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 95 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用（1）新设子公司注册资本持股比例序号公司名称 (万元) 直接间接 A 江苏凤凰报刊出版传媒有限公司 2,000.00 100.00% A、江苏凤凰报刊出版传媒有限公司成立于 2016 年 4 月 5 日，由子公司江苏凤凰教育出版社有限公司出资组建，注册资本 2,000.00 万元。2017 年 3 月 2 日，子公司江苏凤凰教育出版社有限公司以货币资金缴纳出资额 2,000.00 万元。公司主要从事文化、教育类报刊，数字出版物的发行业务等。 6、其他 □适用 √不适用九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经持股比例(%) 取得注册地业务性质名称营地直接间接方式南京新华书店有限责任公司南京南京图书发行 100% 设立或投资无锡新华书店有限责任公司无锡无锡图书发行 100% 设立或投资徐州新华书店有限责任公司徐州徐州图书发行 100% 设立或投资常州新华书店有限责任公司常州常州图书发行 100% 设立或投资苏州新华书店有限责任公司苏州苏州图书发行 100% 设立或投资南通新华书店有限责任公司南通南通图书发行 100% 设立或投资连云港新华书店有限责任公司连云港连云图书发行 100% 设立或投资淮安新华书店有限责任公司淮安淮安图书发行 100% 设立或投资盐城新华书店有限责任公司盐城盐城图书发行 100% 设立或投资 96 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告扬州新华书店有限责任公司扬州扬州图书发行 100% 设立或投资镇江新华书店有限责任公司镇江镇江图书发行 100% 设立或投资泰州新华书店有限责任公司泰州泰州图书发行 100% 设立或投资宿迁新华书店有限责任公司宿迁宿迁图书发行 100% 设立或投资南京凤凰新华书店有限责任公南京南京图书发行 100% 设立或投资司南京江宁新华书店有限责任公南京江南京图书发行 100% 设立或投资司宁区南京浦口新华书店有限责任公南京浦南京图书发行 100% 设立或投资司口区南京六合新华书店有限责任公南京六南京图书发行 100% 设立或投资司合区溧水新华书店有限责任公司南京溧南京图书发行 100% 设立或投资水区高淳新华书店有限责任公司南京高南京图书发行 100% 设立或投资淳区江阴新华书店有限责任公司江阴江阴图书发行 100% 设立或投资宜兴新华书店有限责任公司宜兴宜兴图书发行 100% 设立或投资丰县新华书店有限责任公司丰县丰县图书发行 100% 设立或投资沛县新华书店有限责任公司沛县沛县图书发行 100% 设立或投资睢宁新华书店有限责任公司睢宁睢宁图书发行 100% 设立或投资邳州新华书店有限责任公司邳州邳州图书发行 100% 设立或投资新沂新华书店有限责任公司新沂新沂图书发行 100% 设立或投资常熟新华书店有限责任公司常熟常熟图书发行 100% 设立或投资张家港新华书店有限责任公司张家港张家港图书发行 100% 设立或投资太仓新华书店有限责任公司太仓太仓图书发行 100% 设立或投资昆山新华书店有限责任公司昆山昆山图书发行 100% 设立或投资海安新华书店有限责任公司海安海安图书发行 100% 设立或投资如皋新华书店有限责任公司如皋如皋图书发行 100% 设立或投资如东新华书店有限责任公司如东如东图书发行 100% 设立或投资通州新华书店有限责任公司南通南通图书发行 100% 设立或投资海门新华书店有限责任公司海门海门图书发行 100% 设立或投资启东新华书店有限责任公司启东启东图书发行 100% 设立或投资赣榆新华书店有限责任公司赣榆赣榆图书发行 100% 设立或投资东海新华书店有限责任公司东海东海图书发行 100% 设立或投资灌云新华书店有限责任公司灌云灌云图书发行 100% 设立或投资灌南新华书店有限责任公司灌南灌南图书发行 100% 设立或投资淮安市淮安区新华书店有限责淮安淮安图书发行 100% 设立或投资任公司淮安淮阴新华书店有限责任公淮安淮安图书发行 100% 设立或投资司涟水新华书店有限责任公司涟水涟水图书发行 100% 设立或投资洪泽新华书店有限责任公司洪泽洪泽图书发行 100% 设立或投资盱眙新华书店有限责任公司盱眙盱眙图书发行 100% 设立或投资金湖新华书店有限责任公司金湖金湖图书发行 100% 设立或投资响水新华书店有限责任公司响水响水图书发行 100% 设立或投资滨海新华书店有限责任公司滨海滨海图书发行 100% 设立或投资阜宁新华书店有限责任公司阜宁阜宁图书发行 100% 设立或投资 97 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告射阳新华书店有限责任公司射阳射阳图书发行 100% 设立或投资建湖新华书店有限责任公司建湖建湖图书发行 100% 设立或投资大丰新华书店有限责任公司大丰大丰图书发行 100% 设立或投资东台新华书店有限责任公司东台东台图书发行 100% 设立或投资仪征新华书店有限责任公司仪征仪征图书发行 100% 设立或投资高邮新华书店有限责任公司高邮高邮图书发行 100% 设立或投资宝应新华书店有限责任公司宝应宝应图书发行 100% 设立或投资丹阳新华书店有限责任公司丹阳丹阳图书发行 100% 设立或投资句容新华书店有限责任公司句容句容图书发行 100% 设立或投资扬中新华书店有限责任公司扬中扬中图书发行 100% 设立或投资兴化新华书店有限责任公司兴化兴化图书发行 100% 设立或投资靖江新华书店有限责任公司靖江靖江图书发行 100% 设立或投资泰兴新华书店有限责任公司泰兴泰兴图书发行 100% 设立或投资姜堰新华书店有限责任公司姜堰姜堰图书发行 100% 设立或投资沭阳新华书店有限责任公司沭阳沭阳图书发行 100% 设立或投资泗阳新华书店有限责任公司泗阳泗阳图书发行 100% 设立或投资泗洪新华书店有限责任公司泗洪泗洪图书发行 100% 设立或投资江苏新华供应链管理有限公司南京南京物流配送 100% 设立或投资义乌市万卷新华图书有限责任义乌义乌图书发行 51% 设立或投资公司洪泽县新华商贸有限公司洪泽洪泽贸易 100% 设立或投资江苏现代职教图书发行有限公南京南京图书发行 51% 设立或投资司北京凤凰顺源物流有限公司北京北京物流及发 51% 设立或投资行宿迁苏人文化传媒有限公司宿迁宿迁出版发行 51% 设立或投资南京凤凰新联文化发展有限公南京南京出版发行 80% 设立或投资司凤凰汉竹图书（北京）有限公司北京北京出版发行 51% 设立或投资上海凤凰颐合文化发展有限公上海上海出版发行 36% 设立或投资司江苏凤凰七彩语文文化有限公南京南京出版发行 51% 设立或投资司北京凤凰千高原文化传播有限北京北京出版发行 51% 设立或投资公司江苏凤凰天舟新媒体发展有限南京南京出版发行 100% 设立或投资公司北京凤凰壹力文化发展有限公北京北京出版发行 51% 设立或投资司北京凤凰雪漫文化有限公司北京北京出版发行 51% 设立或投资南京译林教育管理咨询有限公南京南京教育培训 51% 设立或投资司凤凰凯歌翻译（大连）有限公司大连大连咨询 51% 设立或投资南京凤凰教育培训中心南京南京教育培训 100% 设立或投资苏州凤凰投资管理有限公司苏州苏州苏州凤凰 100% 设立或投资文化广场运营管理南京译林教育培训中心南京南京教育培训 100% 设立或投资 98 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告北京凤凰时代文化传播有限公北京北京传媒 51% 设立或投资司杭州凤侠网络科技有限公司杭州杭州软件开发 34.52% 设立或投资南京凤侠网络科技有限公司南京南京软件开发 100% 设立或投资香港凤侠网络科技有限公司香港香港软件开发 100.00 设立或投资 % 重庆凤侠网络科技有限公司重庆重庆软件开发 80.00% 设立或投资海南凤凰新华教材出版有限公海口海口出版发行 100% 设立或投资司海南凤凰新华文化产业投资有海口海口投资 100% 设立或投资限公司凤凰含章文化传媒（天津）有限天津天津出版发行 51% 设立或投资公司南京字里行间文化发展有限公南京南京图书发行 100% 设立或投资司苏州字里行间书店有限公司苏州苏州图书发行 100% 设立或投资三河市凤凰壹力仓储有限公司三河三河物流 100% 设立或投资江苏译林影视文化传媒有限公无锡无锡影视制作 51% 设立或投资司发行江苏《东方娃娃》期刊有限公司南京南京出版发行 55% 设立或投资江苏兴趣阅读文化有限公司南京南京出版发行 100% 同一控制下的企业合并杭州凤凰金瑞文化传媒有限公杭州杭州图书发行、 51% 设立或投资司幼儿教育苏州凤凰和韵信息科技有限公苏州苏州教育培训 70% 设立或投资司江苏凤凰广告传媒有限公司南京南京广告发布 100% 设立或投资江苏凤凰易采环境艺术设计有南京南京设计 51% 设立或投资限公司凤凰创壹软件江苏有限公司南京南京软件开发 100% 设立或投资湖南苏香文化发展有限公司长沙长沙贸易 51% 设立或投资江苏凤凰传媒投资有限公司南京南京投资管理 100% 设立或投资江苏凤凰南大文化传媒有限公南京南京出版发行 51% 设立或投资司江苏人民出版社有限公司南京南京出版发行 100% 同一控制下的企业合并江苏凤凰科学技术出版社有限南京南京出版发行 100% 同一控制下的公司企业合并江苏译林出版社有限公司南京南京出版发行 100% 同一控制下的企业合并江苏凤凰少年儿童出版社有限南京南京出版发行 100% 同一控制下的公司企业合并江苏凤凰电子音像出版社有限南京南京出版发行 100% 同一控制下的公司企业合并江苏凤凰教育出版社有限公司南京南京出版发行 100% 同一控制下的企业合并江苏凤凰文艺出版社有限公司南京南京出版发行 100% 同一控制下的企业合并江苏凤凰出版社有限公司南京南京出版发行 100% 同一控制下的 99 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告企业合并江苏凤凰美术出版社有限公司南京南京出版发行 100% 同一控制下的企业合并江苏凤凰数字传媒有限公司南京南京数字传媒 100% 同一控制下的企业合并江苏凤凰职业教育图书有限公南京南京出版发行 100% 同一控制下的司企业合并江苏凤凰知慧教育科技有限公南京南京图书发行、 100% 设立或投资司软件开发苏州凤凰大块教育发展有限公南京南京图书发 100% 设立或投资司行、教育培训北京凤凰天下文化发展有限公北京北京出版发行 100% 同一控制下的司企业合并江苏凤凰教育发展有限公司南京南京图书发行 64.60% 35.40% 同一控制下的企业合并南通凤凰广场投资有限公司南通南通投资管理 100% 设立或投资泰州凤凰文化发展有限公司泰州泰州图书发行 60% 同一控制下的企业合并江苏达泰文化传播有限公司南京南京贸易 100% 同一控制下的企业合并江苏启慧教育咨询中心南京南京教育培训 100% 同一控制下的企业合并江苏时代教育有限公司南京南京图书发行 100% 同一控制下的企业合并凤凰阿歇特文化发展(北京)有北京北京出版发行 51% 同一控制下的限公司企业合并江苏凤凰数码印务有限公司南京南京印刷 93.76% 同一控制下的企业合并江苏凤凰印务泰州有限公司泰州泰州印刷 100% 同一控制下的企业合并徐州凤凰新华数码印务有限公徐州徐州印刷 70% 同一控制下的司企业合并江苏凤凰新华印务有限公司南京南京印刷 100% 同一控制下的企业合并江苏凤凰盐城印刷有限公司盐城盐城印刷 51.00% 同一控制下的企业合并江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公扬州扬州印刷 85.65% 同一控制下的司企业合并江苏凤凰通达印刷有限公司南京南京印刷 57% 同一控制下的企业合并江苏凤凰印刷数字技术有限公南京南京数字印刷 60% 同一控制下的司企业合并江苏凤凰新华创意产业园股份南京南京产业园区 80% 同一控制下的有限公司规划企业合并江苏凤凰数据有限公司南京南京数据处理 65% 同一控制下的企业合并凤凰传媒国际（伦敦）有限公司英国英国印刷、酒店 100% 同一控制下的经营企业合并 100 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 XANADU PUBLISHING LTD(仙那都英国英国出版发行 100% 同一控制下的出版社) 企业合并凤凰传媒国际（澳大利亚）有限澳大利澳大利文化交流、 100% 同一控制下的公司亚亚出版发行企业合并和印刷凤凰传奇影业有限公司南京南京影视制作 22.07% 38.96% 同一控制下的发行企业合并北京凤凰传奇影业有限公司北京北京影视制作 60% 同一控制下的发行企业合并江苏凤凰新华文化发展有限责南京南京文化用品 100% 非同一控制下任公司销售的企业合并海南凤凰新华出版发行有限责海口海口出版发行 51% 非同一控制下任公司的企业合并海口新华书店有限公司海口海口图书发行 100% 非同一控制下的企业合并三亚新华书店有限公司三亚三亚图书发行 100% 非同一控制下的企业合并海口琼山新华书店有限公司海口海口图书发行 100% 非同一控制下的企业合并文昌新华书店有限公司文昌文昌图书发行 100% 非同一控制下的企业合并万宁新华书店有限公司万宁万宁图书发行 100% 非同一控制下的企业合并儋州新华书店有限公司儋州儋州图书发行 100% 非同一控制下的企业合并澄迈新华书店有限公司澄迈澄迈图书发行 100% 非同一控制下的企业合并定安新华书店有限公司定安定安图书发行 100% 非同一控制下的企业合并保亭新华书店有限公司保亭保亭图书发行 100% 非同一控制下的企业合并琼海新华书店有限公司琼海琼海图书发行 100% 非同一控制下的企业合并东方新华书店有限公司东方东方图书发行 100% 非同一控制下的企业合并五指山新华书店有限公司五指山五指山图书发行 100% 非同一控制下的企业合并临高新华书店有限公司临高临高图书发行 100% 非同一控制下的企业合并乐东新华书店有限公司乐东乐东图书发行 100% 非同一控制下的企业合并陵水新华书店有限公司陵水陵水图书发行 100% 非同一控制下的企业合并琼中新华书店有限公司琼中琼中图书发行 100% 非同一控制下的企业合并昌江新华书店有限公司昌江昌江图书发行 100% 非同一控制下的企业合并白沙新华书店有限公司白沙白沙图书发行 100% 非同一控制下的企业合并 101 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告江苏董事会文化传媒有限公司南京南京出版发行 100% 非同一控制下的企业合并盐城苏人文化传媒有限公司盐城盐城出版发行 51% 设立或投资北京念念文化传播有限公司北京北京出版发行 51% 非同一控制下的企业合并江苏凤凰克莱教育信息咨询有南京南京教育培训 51% 非同一控制下限公司的企业合并厦门凤凰创壹软件有限公司厦门厦门软件开发 51% 非同一控制下的企业合并凤凰创壹软件（新加坡）有限公新加坡新加坡软件开发 100% 设立或投资司海南太阳城大酒店有限公司海口海口酒店经营 100% 非同一控制下的企业合并北京字里行间文化发展有限公北京北京图书发行 100% 非同一控制下司的企业合并北京字里行间餐饮有限公司北京北京餐饮 100% 非同一控制下的企业合并上海字里行间图书有限公司上海上海图书发行 100% 设立或投资无锡字里行间文化发展有限公无锡无锡图书发行 100% 设立或投资司江苏凤凰优阅信息科技有限公南京南京数字出版 56.04% 非同一控制下司发行、移动的企业合并教育上海慕和网络科技有限公司上海上海软件开发 64% 非同一控制下的企业合并上海慕明网络科技有限公司上海上海软件开发 100% 设立或投资 Crystaltech International 英属维英属维投资管理 100% 非同一控制下 Holdings Limited 珍群岛珍群岛的企业合并 IFree Studio Limited 香港香港游戏运营 100% 非同一控制下的企业合并 Ifree Studio Inc 韩国韩国游戏运营 100% 非同一控制下的企业合并上海行星网络科技有限公司上海上海游戏开发 100% 非同一控制下的企业合并上海修真网络科技有限公司上海上海游戏开发 100% 非同一控制下的企业合并神奇互动有限公司香港香港游戏运营 100% 非同一控制下的企业合并南京凤凰鼎元文化发展有限公南京南京出版发行 51% 设立或投资司菲尼科斯创艺国际贸易（上海）上海上海投资管理 100% 设立或投资有限公司菲尼科斯创艺国际贸易（香港）香港香港出版发行 100% 设立或投资有限公司 Phoenix International 美国美国出版发行 100% 设立或投资 Publications, Inc. Phoenix International 英国英国图书发行 100% 非同一控制下 Publications UK Ltd. 的企业合并 Phoenix International 法国法国图书发行 100% 非同一控制下 102 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 Publications France 的企业合并 Phoenix International 德国德国图书发行 100% 非同一控制下 Publications Germany GmbH 的企业合并 Phoenix Creart International 澳大利澳大利图书发行 100% 非同一控制下 Trade-Australia PTY.LTD 亚亚的企业合并 Publication International 墨西哥墨西哥图书发行 100% 非同一控制下 Ltd, S. de R.L. de C.V. 的企业合并 PIL Services Mexico, SA de CV 墨西哥墨西哥图书发行 100% 非同一控制下 RL S. 的企业合并东台凤凰新华医疗器械有限公东台东台贸易 100% 设立或投资司南京凤凰诚与信文化传播有限南京南京广告设计 51% 设立或投资公司制作江苏凤凰常青藤南京贸易有限南京南京贸易 51% 设立或投资公司北京三鼎梦软件服务有限公司北京北京软件开发 41.40% 非同一控制下的企业合并上海文枢网络科技有限公司上海上海软件开发 100% 设立或投资无锡维我新媒体科技有限公司无锡无锡软件开发 60% 非同一控制下的企业合并北京美达美星文化传播有限公北京北京文化传播 60% 非同一控制下司的企业合并南京凤凰悦世泓文文化发展有南京南京文化艺术 100.00 设立或投资限公司交流 % 三河市字里行间仓储有限公司三河三河仓储服务 100.00 设立或投资 % 北京字里行间图书有限公司北京北京出版物零 62.00% 设立或投资售、餐饮服务洪泽新华广告传媒有限公司洪泽洪泽广告传媒 100.00 设立或投资 % 东台凤凰新华大药房有限公司东台东台药品零售 100.00 设立或投资 % 英翼文化（南京）有限公司南京南京文化交流 100.00 设立或投资服务 % 合肥凤凰广场投资有限公司合肥合肥投资管理 100.00 设立或投资 % Phoenix US Holdings,Inc.(凤美国美国投资管理 100.00 设立或投资凰美国控股公司) % 江苏凤凰教育智库有限公司南京南京软件开发 60.00% 设立或投资江苏凤凰报刊出版传媒有限公南京南京图书发行 100.00 设立或投资司 % 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：名称表决权比例股权比例说明上海凤凰颐合文化发展有限公司其他股东将其对公司的上海凤凰颐合文化发展有限公司 51.00% 36.00% 表决权授予公司，公司对其具有实质控制权，故纳入合并报表范围。 103 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告名称表决权比例股权比例说明杭州凤侠网络科技有限公司其他股东将其对公司的表决杭州凤侠网络科技有限公司 54.52% 34.52% 权授予公司，公司对其具有实质控制权，故纳入合并报表范围。北京三鼎梦软件服务有限公司其他股东将其对公司的表北京三鼎梦软件服务有限公司 72.40% 41.40% 决权授予公司，公司对其具有实质控制权，故纳入合并报表范围。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东本期向少数股本期归属于少数期末少数股东权子公司名称持股东宣告分派的股东的损益益余额比例股利北京凤凰壹力文化发展有限 49.00% -570,814.79 11,053,017.52 公司厦门凤凰创壹软件有限公司 49.00% -2,799,053.03 52,029,556.39 海南凤凰新华出版发行有限 49.00% 9,477,363.72 348,360,671.92 责任公司上海慕和网络科技有限公司 36.00% -530,369.44 23,932,570.06 凤凰传奇影业有限公司 38.97% -3,117,670.19 63,449,631.70 江苏现代职教图书发行有限 49% 4,035,752.12 784,000.00 18,525,795.95 公司江苏凤凰数据有限公司 35.00% 10,749,938.80 8,701,118.70 32,163,131.82 江苏凤凰盐城印刷有限公司 49.00% 829,200.72 1,319,991.38 34,982,714.38 江苏凤凰扬州鑫华印刷有限 14.35% 14,979.61 326,462.50 7,359,250.10 公司江苏凤凰通达印刷有限公司 43.00% 727,978.62 2,523,968.66 12,620,854.12 江苏凤凰数码印务有限公司 6.24% -197,608.25 2,040,830.40 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 104 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计北京凤凰壹力文化 85,668,337.78 66,850,235.07 152,518,572.85 105,978,499.46 129,518.00 106,108,017.46 90,734,071.61 69,045,859.11 159,779,930.72 111,186,346.78 833,200.00 112,019,546.78 发展有限公司厦门凤凰创壹软件 36,018,913.08 73,519,971.18 109,538,884.26 3,356,116.12 - 3,356,116.12 48,568,126.20 68,874,987.63 117,443,113.83 5,547,992.57 5,547,992.57 有限公司海南凤凰新华出版 474,713,468.36 558,131,048.23 1,032,844,516.59 284,883,094.25 37,021,275.57 321,904,369.82 459,963,876.90 571,943,496.06 1,031,907,372.96 300,643,748.36 39,665,036.45 340,308,784.81 发行有限责任公司上海慕和网络科技 41,462,864.43 17,286,385.37 58,749,249.80 2,886,264.40 124,113.75 3,010,378.15 45,355,943.65 26,834,204.05 72,190,147.70 4,081,046.70 156,491.25 4,237,537.95 有限公司凤凰传奇影业有限 543,481,981.30 749,742.38 544,231,723.68 380,098,840.05 - 380,098,840.05 516,726,374.61 1,018,536.07 517,744,910.68 345,448,923.22 345,448,923.22 公司江苏现代职教图书 155,149,685.89 26,275,847.38 181,425,533.27 143,617,786.44 - 143,617,786.44 167,433,516.32 26,858,210.39 194,291,726.71 163,120,208.69 163,120,208.69 发行有限公司江苏凤凰数据有限 60,391,937.62 248,483,026.76 308,874,964.38 212,362,501.35 4,617,800.68 216,980,302.03 52,448,609.35 267,224,713.82 319,673,323.17 229,014,631.88 4,617,800.68 233,632,432.56 公司江苏凤凰盐城印刷 37,456,230.93 50,503,163.80 87,959,394.73 15,869,013.98 700,000.00 16,569,013.98 41,867,889.36 72,949,505.86 114,817,395.22 20,124,553.80 6,100,221.99 26,224,775.79 有限公司江苏凤凰扬州鑫华 46,357,353.71 49,388,197.73 95,745,551.44 33,849,051.39 10,612,527.25 44,461,578.64 48,592,975.78 60,287,695.03 108,880,670.81 36,075,088.59 12,797,144.67 48,872,233.26 印刷有限公司江苏凤凰通达印刷 15,799,170.97 28,004,102.38 43,803,273.35 12,775,749.81 1,676,700.00 14,452,449.81 23,837,602.36 33,671,439.75 57,509,042.11 19,814,273.30 1,373,081.07 21,187,354.37 有限公司江苏凤凰数码印务 14,547,640.27 21,634,137.58 36,181,777.85 1,966,694.02 600,000.00 2,566,694.02 16,192,925.08 23,298,406.67 39,491,331.75 2,029,645.06 600,000.00 2,629,645.06 有限公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量北京凤凰壹力文化发展有限公司 42,842,071.51 -1,349,828.54 -1,349,828.54 -2,320,951.95 41,908,586.19 -5,148,660.98 -5,148,660.98 -2,126,345.41 厦门凤凰创壹软件有限公司 7,360,887.16 -5,712,353.12 -5,830,816.94 -10,997,931.13 6,004,700.59 -9,989,270.72 -9,989,270.72 -12,323,348.72 海南凤凰新华出版发行有限责任公司 257,170,114.30 19,341,558.61 19,341,558.61 13,039,346.77 232,184,210.63 11,127,199.52 11,127,199.52 3,572,301.86 上海慕和网络科技有限公司 13,401,286.21 -1,473,248.45 7,683,500.52 -5,348,016.90 23,077,479.97 -4,255,207.68 -3,695,292.97 -4,990,803.72 凤凰传奇影业有限公司 6,911,801.79 -8,163,103.83 -8,163,103.83 -4,993,181.16 5,908,821.44 -15,118,453.98 -15,118,453.98 42,694,571.44 江苏现代职教图书发行有限公司 85,001,572.08 8,236,228.81 8,236,228.81 22,577,009.30 78,866,197.05 7,591,651.69 7,591,651.69 49,238,083.74 江苏凤凰数据有限公司 101,032,101.53 30,714,110.87 30,714,110.87 58,306,188.19 98,725,874.44 26,434,267.43 26,434,267.43 63,755,708.75 江苏凤凰盐城印刷有限公司 43,688,520.60 1,692,177.30 1,692,177.30 2,085,527.68 44,357,602.20 1,576,255.86 1,576,255.86 -6,852,164.42 江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司 47,818,619.99 104,387.52 104,387.52 -10,902,900.78 49,914,146.11 1,767,054.21 1,767,054.21 3,135,862.83 江苏凤凰通达印刷有限公司 24,471,598.74 1,692,973.54 1,692,973.54 -380,589.58 25,422,097.82 1,270,334.89 1,270,334.89 6,122,581.58 江苏凤凰数码印务有限公司 4,912,200.33 -3,246,602.86 -3,246,602.86 -1,988,090.46 6,800,240.71 -6,385,987.99 -6,385,987.99 -5,511,361.78 105 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 □不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明： □适用 √不适用 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业合营企业或联营企或联营企业主要经营地注册地业务性质业名称直接间接投资的会计处理方法新华联合发行有限北京北京图书发行 28.00% 权益法公司北京凤凰学易科技北京北京软件开发 35.22% 权益法有限公司江苏凤凰出版传媒南京南京集团财务管 49.00% 权益法集团财务有限公司理 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 106 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额新华联合发行有限北京凤凰学易科江苏凤凰出版传媒新华联合发行有限北京凤凰学易科江苏凤凰出版传媒公司技有限公司集团财务有限公司公司技有限公司集团财务有限公司流动资产 79,021,947.17 62,830,666.80 4,759,118,288.44 132,878,232.78 86,279,046.16 2,050,353,817.72 非流动资产 1,100,715,569.93 16,394,495.54 3,438,852.27 1,114,416,771.55 15,021,687.72 3,552,561.19 资产合计 1,179,737,517.10 79,225,162.34 4,762,557,140.71 1,247,295,004.33 101,300,733.88 2,053,906,378.91 流动负债 406,377,577.29 103,218,013.75 3,727,089,321.18 464,206,532.75 102,961,687.60 1,050,092,319.19 非流动负债 10,768,084.00 - 1,247,493.45 11,514,905.23 - 1,247,493.45 负债合计 417,145,661.29 103,218,013.75 3,728,336,814.63 475,721,437.98 102,961,687.60 1,051,339,812.64 少数股东权益归属于母公司股东权益 762,591,855.81 -23,992,851.41 1,034,220,326.08 771,573,566.35 -1,660,953.72 1,002,566,566.27 按持股比例计算的净资产份额 213,525,719.63 -8,450,282.27 506,767,959.78 216,040,598.58 -584,987.90 491,257,617.47 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账面价值 235,933,994.58 15,765,292.37 491,257,617.47 235,933,994.58 23,630,586.75 491,257,617.47 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 34,367,192.32 41,053,666.56 43,493,931.25 35,313,821.53 - 净利润 -8,981,710.54 -22,331,897.69 31,653,759.81 -6,186,264.06 -58,230,220.16 - 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -8,981,710.54 -22,331,897.69 31,653,759.81 -6,186,264.06 -58,230,220.16 - 本年度收到的来自联营企业的股利 107 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额联营企业：投资账面价值合计 15,248,802.20 15,667,316.23 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -374,084.96 -5,679.84 --其他综合收益 --综合收益总额 -374,084.96 -5,679.84 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。这些金融工具导致的风险主要是外汇风险、利率风险、信用风险等流动性风险。本公司管理层管理和监控该等风险，以确保保及时和有效地采取适当的措施将上述风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险（1）外汇风险外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元、欧元、英镑的借款及银行存款、以美元、欧元、英镑结算的购销业务有关， 108 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告由于上述外币与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。于资产负债表日，本公司外币资产及外币负债的余额参见财务报表附注五、54，本公司由指定成员密切关注汇率的变动，并在可能范围内调节持有外币资产与负债余额、运用对冲工具。在管理层进行敏感性分析时，2%或 5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。于报告期末，人民币对美元、欧元、英镑汇率发生合理波动（而其他变量保持不变），本公司税前利润之敏感度分析列示如下：项目对税前利润影响（+/-,万元）若人民币对美元、欧元、英镑升值或贬值 2% (+/-)85.18 若人民币对美元、欧元、英镑升值或贬值 5% (+/-)212.95 （2）本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的长期借款（详见附注五、31）有关。该等借款占计息债务总额比例并不重大，本公司认为面临利率风险敞口并不重大；本公司目前并无利率对冲的政策。在管理层进行敏感性分析时，25~75 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围，基于上述浮动利率计息的长期借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付的假设基础上，在其他变量不变的情况下，利率上升 25 个基点/下降 75 个基点对税前利润的影响：项目对税前利润影响（+/-,万元）利率下降 75 各基点 +16.68 利率上升 25 各基点 -5.56 （3）其他价格风险本公司证券价格风险来源于报告日列报为以公允价值计量且变动计入损益和划分为可供出售金融资产的基金投资，证券价格风险指由于单位基金份额价值的变动而导致权益证券之公允价值下降的风险。本公司持有的分类为交易性金融资产的投资和部分可供出售金融资产在资产负债表日以其公允价值列示，由指定成员密切监控投资产品之价格变动。以 2017 年 6 月 30 账面价值为基础，在保持其他变量不变且未考虑税项影响的前提下，基金投资之公允价值每上升 5%或下跌 10% 的敏感度分析如下表。税前利润（万元）净资产（万元）项目账面价值（万元）上升 5% 下跌 10% 上升 5% 下跌 10% 可供出售金融资产 7,293.67 364.68 -729.37 合计 7,293.67 0.00 0.00 364.68 -729.37 2、信用风险 2017 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。于 2017 年 6 月 30 日本公司流动资产超过流动负债 507,876.80 万元，本公司面临的流动性风险处于较低水平。本公司持有的流动性金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务到期期限分析如下（人民币单位：万元）：项目账面价值一年以内一至三年三年以上货币资金 491,922.44 491,922.44 109 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告项目账面价值一年以内一至三年三年以上应收票据 1,715.84 1,715.84 应收账款 92,740.05 92,740.05 其他应收款 18,775.78 18,775.78 其他流动资产 256,819.56 256,819.56 小计 861,973.67 861,973.67 短期借款 14,226.24 14,226.24 应付票据 1,023.35 1,023.35 应付账款 325,826.43 325,826.43 应付职工薪酬 18,852.09 18,852.09 其他应付款 77,166.92 77,166.92 长期借款 2,293.36 2,293.36 小计 439,388.39 437,095.03 2,293.36 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量一、持续的公允价值计量（二）可供出售金融资产 72,936,738.97 72,936,738.97 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 72,936,738.97 72,936,738.97 （3）其他持续以公允价值计量的资 72,936,738.97 72,936,738.97 产总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用公允价值计量方法基于相同资产或负债在活跃市场中的标价（未经调整）。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 110 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决比例(%) 权比例(%) 江苏凤凰出版南京市省政府授权范围内的国有资产经 150,000.00 72.80% 72.80% 传媒集团有限中央路营、管理、企业托管、资产重组、公司 165 号实物租赁，省政府授权的其他业务本企业的母公司情况的说明：江苏凤凰出版传媒集团有限公司和江苏省出版总社为一套机构两块牌子。本企业最终控制方是江苏省人民政府。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 □适用 √不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系南京凤凰康轩文化咨询有限公司联营企业北京凤凰学易科技有限公司联营企业江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司联营企业译林影业有限公司联营企业其他说明 □适用 √不适用 111 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系江苏凤凰文化贸易集团有限公司母公司的全资子公司江苏新华印刷厂母公司的全资子公司江苏新广联科技股份有限公司母公司的控股子公司江苏凤凰制版有限公司母公司的全资子公司江苏凤凰国际文化中心母公司的全资子公司江苏凤凰印务有限公司母公司的全资子公司南京紫霄纸业有限公司母公司的全资子公司江苏凤凰艺术有限公司母公司的全资子公司北京凤凰联动文化传媒有限公司其他江苏凤凰资产管理有限责任公司母公司的全资子公司江苏省新图进出口公司母公司的全资子公司江苏凤凰台饭店有限公司母公司的全资子公司江苏凤凰动漫娱乐有限公司其他江苏新广联传媒有限公司母公司的控股子公司吴波其他杭州金瑞文化传播有限公司其他海南省教材出版有限公司其他江苏省京华大酒店母公司的全资子公司四川凤凰酒类销售有限公司母公司的全资子公司江苏新广联光电股份有限公司母公司的控股子公司扬州光彩印务有限责任公司母公司的全资子公司江苏紫峰贸易有限公司母公司的控股子公司江苏紫峰新能源开发有限公司母公司的控股子公司江苏紫海印刷物资配送有限公司母公司的控股子公司江苏紫泉配送有限公司母公司的控股子公司江苏凤凰家政服务有限公司母公司的全资子公司江苏凤凰置业投资股份有限公司母公司的控股子公司江苏凤凰置业有限公司母公司的控股子公司合肥凤凰文化地产有限公司母公司的控股子公司镇江凤凰文化地产有限公司母公司的控股子公司南通凤凰置业有限公司母公司的控股子公司江苏凤凰国际文化发展有限公司母公司的控股子公司南京凤凰地产有限公司母公司的控股子公司北京苏源大厦有限责任公司母公司的全资子公司江苏凤凰国际拍卖有限公司母公司的全资子公司江苏凤凰文贸租赁有限公司母公司的全资子公司江苏紫金商贸发展有限公司母公司的控股子公司苏州凤凰置业有限公司母公司的控股子公司 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 112 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京凤凰联动图书发行有限公司采购商品及劳务 495,526.58 江苏凤凰国际文化中心采购商品及劳务 2,974,460.02 724,103.04 江苏凤凰台饭店有限公司采购商品及劳务 826,675.08 1,949,780.63 江苏凤凰文化贸易集团有限公司采购商品及劳务 158,410,975.75 157,709,187.83 江苏紫海印刷物资配送有限公司采购商品及劳务 6,058,119.64 江苏凤凰艺术有限公司采购商品及劳务 13,675.21 7,350.43 江苏凤凰印务有限公司采购商品及劳务 6,287,432.52 3,234,725.98 江苏凤凰制版有限公司采购商品及劳务 2,520,600.43 1,411,890.47 江苏新广联科技股份有限公司采购商品及劳务 186,866.20 5,994,004.91 江苏新图进出口公司采购商品及劳务 8,183,140.09 2,388,227.75 江苏凤凰京华大酒店采购商品及劳务 81,532.00 55,236.00 四川凤凰酒业限公司采购商品及劳务 7,303,121.19 6,882,577.70 南京紫霄纸业有限公司采购商品及劳务 15,279,708.86 18,567,275.41 合计 208,126,306.99 199,419,886.73 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额江苏凤凰出版传媒集团有限公司(江销售商品及提供劳务 143,573.28 68,328.58 苏省出版总社) 江苏凤凰国际文化中心销售商品及提供劳务 7,013.65 江苏凤凰文化贸易集团有限公司销售商品及提供劳务 1,910,705.12 3,021,949.02 江苏凤凰制版有限公司销售商品及提供劳务 374,644.61 225,186.72 江苏凤凰印务有限公司销售商品及提供劳务 201,338.47 12,383.98 江苏凤凰资产管理有限责任公司销售商品及提供劳务 354.70 427.35 江苏省新图进出口公司销售商品及提供劳务 127,083.30 305,460.24 四川凤凰酒类销售有限公司销售商品及提供劳务 65,177.52 江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司销售商品及提供劳务 12,199.15 合计 2,842,089.80 3,633,735.89 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： 113 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费江苏凤凰出版传媒集团有限公司房屋租赁 3,333,261.27 (江苏省出版总社) 江苏凤凰文化贸易集团有限公司房屋租赁 207,885.71 江苏凤凰资产管理有限责任公司房屋租赁 303,509.30 219,620.81 江苏凤凰国际文化中心房屋租赁 222,727.36 416,392.58 江苏凤凰台饭店有限公司房屋租赁 95,566.00 合计 4,067,383.64 731,579.39 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕合肥凤凰文化地产有限公司 4,062.00 2015 年 6 月 26 日 2018 年 6 月 25 日否镇江凤凰文化地产有限公司 9,339.00 2015 年 7 月 10 日 2018 年 7 月 9 日否本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕江苏凤凰置业投资股份有限公司 13,401.00 2015 年 6 月 26 日 2018 年 7 月 9 日否关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 133.25 137.01 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用（1）2013 年度，本公司与关联方江苏凤凰置业有限公司联合竞买泰兴 TX2013-3 号地块，土 114 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告地出让金 1.87 亿元，江苏凤凰置业有限公司支付 1.32 亿元，本公司支付 0.55 亿元。（2）2013 年 7 月 30 日，本公司与江苏凤凰置业有限公司联合竞得位于镇江市东吴路以南，宗地编号为 2013-4-4 号的“镇江绿竹巷”地块以建设镇江凤凰文化广场项目。2013 年 11 月 18 日，本公司、江苏凤凰置业有限公司与镇江市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让协议，土地出让金共计 3.98 亿元，其中江苏凤凰置业有限公司支付 3.08 亿元，本公司支付 0.9 亿元。该地块规划建筑面积不超过 123,700 平方米，其中本公司可建设文化 MALL 房产约 3 万平方米。该项目中的文化 MALL 将由江苏凤凰置业有限公司代建。根据双方 2015 年 1 月 30 日签订的委托代建协议，以按竣工结算审计后双方最终确认的项目建安工程费用作为计算工程委托事务报酬的基数依据，本公司应按该基数的 0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。截止 2017 年 6 月 30 日，该项目尚未竣工决算，本期尚未支付工程建设管理费，本公司向镇江凤凰文化地产有限公司预付代建款合计 70,000,000.00 元。（3）根据江苏凤凰置业有限公司与本公司签订的《关于“苏园土挂（2008）05 号地块”项目开发建设与书城经营协议书》，江苏凤凰置业有限公司为本公司代建苏州凤凰国际书城项目中的书城。根据 2010 年 3 月 23 日江苏凤凰置业有限公司、本公司、江苏凤凰置业股份有限公司三方签订的协议书，以最终竣工决算确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工程建设管理费用的基数依据，本公司应按该基数的 0.5%向江苏凤凰置业股份有限公司支付委托工程建设管理费用。2008 年 4 月 3 日，江苏凤凰置业有限公司设立苏州凤凰置业有限公司开发该项目，截止 2017 年 6 月 30 日，该项目尚未竣工决算，本期尚未支付工程建设管理费，本公司向苏州凤凰置业有限公司预付代建款合计 401,861,894.96 元。（4）2010 年 1 月 26 日，江苏凤凰置业有限公司与本公司联合参加了南通市位于崇川路北侧、行政中心中央绿轴东侧的 CR9058 地块竞拍，并以约 3.48 亿元的价格竞得该地块。2010 年 2 月 2 日，江苏凤凰置业有限公司、本公司与南通市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让协议。该地块规划建筑面积不超过 129,000 平方米，其中书城建筑面积 50,000 平方米左右。根据规划建筑面积分摊，江苏凤凰置业有限公司应于 2010 年 6 月 28 日前支付土地出让价款 2.13 亿元。该项目中的书城将由江苏凤凰置业有限公司代建。根据双方签订的委托代建协议，以最终竣工决算确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工程委托事务报酬的基数依据，本公司应按该基数的 0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。2010 年 5 月 10 日，江苏凤凰置业有限公司设立南通凤凰置业有限公司开发该项目，该项目于 2010 年 5 月份开工，截止 2017 年 6 月 3 0 日，该项目尚未竣工决算，南通凤凰置业有限公司本年度未收取委托事务报酬，本公司向南通凤凰置业有限公司预付代建款合计 242,689,800.00 元。（5）2012 年 9 月 27 日，本公司与江苏凤凰置业有限公司联合参加了合肥市包河区 S1207 号地块竞拍，并以 276,637,795.20 元的价格竞得该地块。2012 年 10 月 17 日，本公司、江苏凤凰置业有限公司与合肥市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让协议。双方按《国有土地使用权出让合同》的约定共同支付土地出让金，其中本公司支付 30,454,400.00 元，江苏凤凰置业有限公司支付 246,183,395.20 元。该项目中的凤凰文化广场 MALL（占地约 6.15 万平方米）由本公司委托江苏凤凰置业有限公司代建。根据双方签订的委托代建协议，以按双方最终确认的项目建安工程费用作为计算乙方委托事务报酬的基数依据，本公司应按该基数的 0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。截止 2017 年 6 月 30 日，该项目尚未竣工决算，合肥凤凰地产有限公司本年度未收取委托事务报酬，本公司向合肥凤凰地产有限公司预付代建款合计 158,203,097.92 元。 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备江苏凤凰出版传媒集团 317,854.00 6,357.08 912,618.00 18,252.36 应收账款有限公司（江苏省出版总社） 115 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告北京凤凰联动文化传媒 0.00 473,771.03 9,475.42 应收账款有限公司应收账款江苏凤凰艺术有限公司 0.00 18,000.00 360.00 应收账款江苏凤凰制版有限公司 322,206.68 6,444.13 0.00 应收账款江苏新图进出口公司 74.64 1.50 0.00 应收账款江苏凤凰印务有限公司 235,566.01 4,711.32 0.00 江苏凤凰动漫娱乐有限 12,332.00 246.64 12,332.00 246.64 应收账款公司小计 888,033.33 17,760.67 1,416,721.03 28,334.42 江苏凤凰出版传媒集团 436,525.81 预付款项有限公司（江苏省出版总社）江苏凤凰文化贸易集团 56,391.00 预付款项有限公司江苏紫海印刷物资配送 2,979,800.00 2,328,000.00 预付款项有限公司预付款项江苏凤凰印务有限公司 6,748.70 合肥凤凰文化地产有限 8,169,175.00 预付款项公司小计 11,148,975.00 2,827,665.51 江苏凤凰出版传媒集团 14,127,700.00 282,554.00 14,343,792.57 286,875.85 其他应收有限公司（江苏省出版款总社）其他应收江苏凤凰国际文化中心 537,667.30 10,753.35 1,071,083.63 21,421.67 款其他应收江苏凤凰资产管理有限 0.00 0.00 款责任公司其他应收吴波 422,400.02 8,448.00 422,400.02 8,448.00 款其他应收杭州金瑞文化传播有限 4,845,534.48 969,106.90 5,045,534.48 1,009,106.90 款公司其他应收江苏凤凰台饭店有限公 32,750.00 655.00 150,000.00 3,000.00 款司其他应收江苏凤凰动漫娱乐有限 234,288.00 4,685.76 0.00 款公司其他应收江苏凤凰文化贸易集团 50,000.00 1,000.00 0.00 款有限公司其他应收南通凤凰置业有限公司 308,000.00 6,160.00 308,000.00 6,160.00 款其他应收北京苏源大厦有限责任 210,000.00 4,200.00 款公司其他应收译林影业有限公司 28,000,000.00 560,000.00 款小计 20,558,339.80 1,283,363.01 49,550,810.70 1,899,212.42 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 116 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款江苏凤凰文化贸易集团有限公司 120,489,998.13 66,346,417.72 应付账款江苏新广联科技股份有限公司 7,222,299.25 应付账款江苏凤凰制版有限公司 369,899.43 128,909.62 应付账款江苏省新图进出口公司 1,246,830.03 1,476,104.30 应付账款江苏紫峰新能源开发有限公司 3,084,822.58 应付账款江苏凤凰国际文化中心 3,800.00 4,634.00 应付账款江苏凤凰印务有限公司 2,653,497.42 449,845.60 应付账款江苏紫海印刷物资配送有限公司 435,000.00 435,000.00 应付账款四川凤凰酒类销售有限公司 11,381,570.13 3,287,685.54 应付账款江苏新广联光电股份有限公司 315,672.00 3,062,216.71 应付账款南京凤凰康轩文化咨询有限公司 1,194,209.50 应付账款江苏新华印刷厂 55,198,725.34 55,198,725.34 小计 192,094,992.48 141,890,870.16 其他应付款江苏凤凰资产管理有限责任公司 1,860,894.19 1,860,894.19 其他应付款江苏凤凰国际文化中心 19,876.32 1,274,115.91 江苏凤凰出版传媒集团有限公司 43,510,296.66 44,064,112.99 其他应付款（江苏省出版总社）其他应付款江苏凤凰动漫娱乐有限公司 2,298,025.86 1,872,871.86 其他应付款江苏凤凰文化贸易集团有限公司 101,280.00 194,040.42 其他应付款江苏紫峰贸易有限公司 900.00 900.00 其他应付款江苏凤凰印务有限公司 10,000.00 10,000.00 其他应付款江苏凤凰制版有限公司 2,316.00 其他应付款江苏新广联光电股份有限公司 51,281.00 其他应付款江苏新广联科技股份有限公司 105,061.53 其他应付款江苏新华印刷厂 1,397,031.09 1,397,031.09 其他应付款北京凤凰学易科技有限公司 8,376,331.43 其他应付款江苏紫峰新能源开发有限公司 300.00 300.00 小计 49,198,604.12 59,209,256.42 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 117 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 118 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用（1）报告分部的确定依据、分部会计政策：根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 4 个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了 5 个报告分部，分别为出版分部、发行分部、印务分部及其他分部和公司总部。这些报告分部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标准为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。本公司各个报告分部提供的主要服务分别如下： - 出版分部涵盖教材、一般图书（含教辅）、音像制品的出版发行和职业教育软件开发销售； -发行分部涵盖教材、一般图书（含教辅）、音像制品和文化用品等批发零售； -印务分部涵盖图书报刊印刷、商业包装、金融票据印刷以及数字资产管理、云平台服务等； -其他分部涵盖软件开发、游戏开发和运营、影视剧制作发行等新媒体业务和投资管理； -公司总部业务涵盖发行业务管理、采购、配送、结算、集团内出版物发行和教材招标等，以及出版业务管理、教材出版和资金管理、投资管理等。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目公司总部出版分部发行分部印务分部其他分部分部间抵销合计营业 2,092,709, 1,856,54 4,147,947, 155,656,13 222,224,716 3,144,888,94 5,330,198, 收入 503.65 9,880.56 222.97 5.61 .08 2.36 516.51 营业 1,800,771, 1,289,50 3,076,026, 138,614,87 88,436,335. 3,142,935,16 3,250,423, 成本 665.01 8,798.12 650.83 7.00 90 5.33 161.53 净利 143,154,43 168,000, 452,998,85 -2,645,698 13,762,326. -25,730,663. 801,000,95 润 7.53 375.99 1.71 .30 69 51 7.13 资产 18,589,671 5,066,86 8,335,050, 619,049,38 1,877,595,7 14,305,916,3 20,182,317 总额 ,443.13 6,601.08 983.40 1.98 47.37 04.13 ,852.83 负债 8,979,891, 2,351,21 4,200,409, 175,723,44 775,395,372 9,422,480,58 7,060,153, 总额 097.82 4,743.46 431.22 1.78 .27 7.27 499.28 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用 119 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 120 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面计提比计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值例(%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组 212,229,511.65 100.00% 21,935,561.78 10.34% 190,293,949.87 203,144,024.11 100.00% 21,769,130.67 10.72% 181,374,893.44 合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 212,229,511.65 100.00% 21,935,561.78 10.34% 190,293,949.87 203,144,024.11 100.00% 21,769,130.67 10.72% 181,374,893.44 121 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 52,660,824.74 3,990,905.09 7.58% 1至2年 17,662,192.65 3,532,438.53 20.00% 2至3年 5,431,818.15 2,715,909.08 50.00% 3 年以上 11,495,917.38 9,196,733.90 80.00% 合计 87,250,752.92 19,435,986.60 确定该组合依据的说明：对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的非关联方组合，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比应收账款坏账准备计提比例关联方组合 124,978,758.73 2,499,575.18 2.00% 合计 124,978,758.73 2,499,575.18 2.00% 确定该组合依据的说明：对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的关联方组合，公司对于与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方，公司根据以前年度与之相同或相类似的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 122 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 146,084,566.55 元，占应收账款期末余额合计数的比例 68.83%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 5,412,744.39 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 123 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值例(%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特 672,603,834.92 100.00% 19,370,866.53 2.88% 653,232,968.39 642,479,060.27 100.00% 18,741,446.00 2.92% 623,737,614.27 征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 672,603,834.92 100.00% 19,370,866.53 2.88% 653,232,968.39 642,479,060.27 100.00% 18,741,446.00 2.92% 623,737,614.27 124 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 30,544,680.47 2,133,262.08 6.98% 1至2年 2,199,152.45 439,830.49 20.00% 2至3年 2,049,256.69 1,024,628.35 50.00% 3 年以上 3,867,859.88 3,094,287.90 80.00% 合计 38,660,949.49 6,692,008.82 确定该组合依据的说明：对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的非关联方组合，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比其他应收款坏账准备计提比例关联方组合 633,942,885.43 12,678,857.71 2.00% 合计 633,942,885.43 12,678,857.71 2.00% 确定该组合依据的说明：对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的关联方组合，公司对于与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方，公司根据以前年度与之相同或相类似的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 125 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告款项性质期末账面余额期初账面余额各项保证金及押金 17,458,856.92 15,271,507.51 单位往来款 646,079,746.54 621,756,095.04 备用金借款 4,067,486.61 3,214,344.80 其他暂付暂收款 4,997,744.85 2,237,112.92 合计 672,603,834.92 642,479,060.27 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的性质期末余额比例(%) 凤凰传奇影业有限往来款 262,500,000.00 一年以内 39.03% 5,250,000.00 公司江苏凤凰数据有限往来款 180,000,000.00 一年以内 26.76% 3,600,000.00 公司北京字里行间文化往来款 36,000,000.00 一至二年 5.35% 720,000.00 发展有限公司译林影业有限公司往来款 28,000,000.00 一年以内 4.16% 560,000.00 北京凤凰壹力文化往来款 25,000,000.00 一年以内 3.72% 500,000.00 发展有限公司合计 / 531,500,000.00 79.02% 10,630,000.00 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 4,753,342,500.91 4,753,342,500.91 4,744,242,500.91 4,744,242,500.91 对联营、合营企业投资 727,191,612.05 727,191,612.05 727,191,612.05 727,191,612.05 合计 5,480,534,112.96 5,480,534,112.96 5,471,434,112.96 5,471,434,112.96 126 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本减期值本计准期提备被投资单位期初余额本期增加期末余额减减期少值末准余备额江苏人民出版社有 50,572,913.99 50,572,913.99 限公司江苏凤凰教育出版 843,287,037.91 843,287,037.91 社有限公司江苏凤凰美术出版 31,651,100.99 31,651,100.99 社有限公司江苏凤凰科学技术 143,250,153.14 143,250,153.14 出版社有限公司江苏凤凰少年儿童 45,726,282.71 45,726,282.71 出版社有限公司江苏凤凰文艺出版 172,778,771.94 172,778,771.94 社有限公司江苏凤凰出版社有 27,582,555.43 27,582,555.43 限公司江苏译林出版社有 170,492,154.44 170,492,154.44 限公司江苏凤凰电子音像 17,068,679.19 17,068,679.19 出版社有限公司南京新华书店有限 22,613,258.91 22,613,258.91 责任公司南京江宁新华书店 16,471,219.59 16,471,219.59 有限责任公司南京浦口新华书店 3,464,686.22 3,464,686.22 有限责任公司南京六合新华书店 12,108,393.57 12,108,393.57 有限责任公司溧水新华书店有限 13,692,444.95 13,692,444.95 责任公司高淳新华书店有限 9,711,861.94 9,711,861.94 责任公司无锡新华书店有限 61,049,419.09 61,049,419.09 责任公司江阴新华书店有限 13,835,544.92 13,835,544.92 责任公司宜兴新华书店有限 10,803,916.76 10,803,916.76 责任公司徐州新华书店有限 37,801,477.57 37,801,477.57 127 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告责任公司丰县新华书店有限 30,908,031.66 30,908,031.66 责任公司沛县新华书店有限 16,788,545.97 16,788,545.97 责任公司睢宁新华书店有限 30,266,614.32 30,266,614.32 责任公司邳州新华书店有限 24,936,617.41 24,936,617.41 责任公司新沂新华书店有限 19,525,745.33 19,525,745.33 责任公司常州新华书店有限 61,243,192.87 61,243,192.87 责任公司苏州新华书店有限 86,355,626.97 86,355,626.97 责任公司常熟新华书店有限 23,161,621.16 23,161,621.16 责任公司张家港新华书店有 22,028,951.12 22,028,951.12 限责任公司太仓新华书店有限 8,079,894.77 8,079,894.77 责任公司昆山新华书店有限 17,871,358.50 17,871,358.50 责任公司南通新华书店有限 7,068,226.73 7,068,226.73 责任公司海安新华书店有限 13,680,858.05 13,680,858.05 责任公司如皋新华书店有限 23,768,444.63 23,768,444.63 责任公司如东新华书店有限 13,571,792.49 13,571,792.49 责任公司通州新华书店有限 18,782,524.15 18,782,524.15 责任公司海门新华书店有限 10,843,013.63 10,843,013.63 责任公司启东新华书店有限 15,762,207.62 15,762,207.62 责任公司连云港新华书店有 24,822,922.78 24,822,922.78 限责任公司赣榆新华书店有限 15,277,904.21 15,277,904.21 责任公司东海新华书店有限 21,350,161.97 21,350,161.97 责任公司灌云新华书店有限 11,662,043.03 11,662,043.03 责任公司灌南新华书店有限 15,154,740.53 15,154,740.53 责任公司淮安新华书店有限 28,742,187.71 28,742,187.71 责任公司 128 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告淮安淮阴新华书店 12,632,381.71 12,632,381.71 有限责任公司涟水新华书店有限 8,361,367.59 8,361,367.59 责任公司淮安市淮安区新华 12,740,456.93 12,740,456.93 书店有限责任公司洪泽新华书店有限 12,707,221.78 12,707,221.78 责任公司盱眙新华书店有限 9,922,011.64 9,922,011.64 责任公司金湖新华书店有限 4,673,425.53 4,673,425.53 责任公司盐城新华书店有限 17,773,654.92 17,773,654.92 责任公司响水新华书店有限 10,095,413.91 10,095,413.91 责任公司滨海新华书店有限 12,271,597.56 12,271,597.56 责任公司阜宁新华书店有限 24,440,067.55 24,440,067.55 责任公司射阳新华书店有限 19,615,001.95 19,615,001.95 责任公司建湖新华书店有限 13,999,915.05 13,999,915.05 责任公司大丰新华书店有限 8,140,891.52 8,140,891.52 责任公司东台新华书店有限 13,090,542.50 13,090,542.50 责任公司扬州新华书店有限 35,655,745.15 35,655,745.15 责任公司仪征新华书店有限 15,498,007.50 15,498,007.50 责任公司高邮新华书店有限 18,869,140.88 18,869,140.88 责任公司宝应新华书店有限 11,403,287.57 11,403,287.57 责任公司镇江新华书店有限 15,022,423.02 15,022,423.02 责任公司丹阳新华书店有限 18,601,625.46 18,601,625.46 责任公司句容新华书店有限 13,517,162.35 13,517,162.35 责任公司扬中新华书店有限 8,741,648.18 8,741,648.18 责任公司泰州新华书店有限 21,213,302.59 21,213,302.59 责任公司兴化新华书店有限 56,924,161.73 56,924,161.73 责任公司靖江新华书店有限 19,602,322.69 19,602,322.69 129 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告责任公司泰兴新华书店有限 28,103,519.45 28,103,519.45 责任公司姜堰新华书店有限 27,852,826.47 27,852,826.47 责任公司宿迁新华书店有限 38,097,336.41 38,097,336.41 责任公司沭阳新华书店有限 23,827,067.84 23,827,067.84 责任公司泗阳新华书店有限责任公司泗洪新华书店有限 25,071,818.15 25,071,818.15 责任公司南京凤凰新华书店 15,707,316.30 15,707,316.30 有限责任公司江苏凤凰新华文化 48,538,362.14 48,538,362.14 发展有限责任公司义乌市万卷新华图 1,524,233.27 1,524,233.27 书有限责任公司北京凤凰顺源物流 2,550,000.00 2,550,000.00 有限公司北京凤凰天下文化 21,542,624.06 21,542,624.06 发展有限公司江苏凤凰数字传媒 402,650,623.10 402,650,623.10 有限公司江苏凤凰职业教育 100,000,000.00 100,000,000.00 图书有限公司海南凤凰新华出版 342,063,200.00 342,063,200.00 发行有限责任公司江苏新华供应链管 1,427,286.87 1,427,286.87 理有限公司苏州凤凰投资管理 35,000,000.00 35,000,000.00 有限公司江苏现代职教图书 2,550,000.00 2,550,000.00 发行有限公司凤凰阿歇特文化发 12,193,334.39 12,193,334.39 展(北京)有限公司江苏凤凰传媒投资 300,000,000.00 300,000,000.00 有限公司江苏凤凰教育发展 36,500,000.00 36,500,000.00 有限公司江苏凤凰新华印务 350,398,918.13 350,398,918.13 有限公司江苏凤凰数码印务 44,222,553.32 44,222,553.32 有限公司凤凰传奇影业有限 20,065,852.88 20,065,852.88 公司 130 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告南通凤凰广场投资 10,000,000.00 10,000,000.00 有限公司 Phoenix US 163,227,750.00 163,227,750.00 Holdings,Inc.(凤凰美国控股公司) 合肥凤凰广场投资 10,000,000.00 10,000,000.00 有限公司江苏凤凰数据有限 9,100,000.00 9,100,000.00 公司合计 4,744,242,500.91 9,100,000.00 4,753,342,500.91 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动权益其宣告计减值追减法下其他他发放提投资期初期末准备加少确认综合权现金减其单位余额余额期末投投的投收益益股利值他余额资资资损调整变或利准益动润备一、合营企业小计二、联营企业新华联合 235,933,994.58 235,933,994.58 发行有限公司江苏凤凰 491,257,617.47 491,257,617.47 出版传媒集团财务有限公司小计 727,191,612.05 727,191,612.05 合计 727,191,612.05 727,191,612.05 其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 2,079,098,065.72 1,796,961,681.91 1,947,781,138.50 1,624,182,600.04 其他业务 13,611,437.93 3,809,983.10 4,351,979.65 188,094.62 合计 2,092,709,503.65 1,800,771,665.01 1,952,133,118.15 1,624,370,694.66 5、投资收益 √适用 □不适用 131 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 816,000.00 765,000.00 权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 30,416.80 处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得其他 40,159,366.00 31,108,870.72 合计 41,005,782.80 31,873,870.72 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 297,385.89 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 70,392,064.70 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 41,207,585.24 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生 132 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,489,108.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -1,463,821.75 少数股东权益影响额 -2,495,067.51 合计 114,427,254.76 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 6.51% 0.3072 利润扣除非经常性损益后归属于 5.56% 0.2622 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 133 / 135 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。备查文件目录报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原稿董事长：张建康董事会批准报送日期：2017 年 8 月 25 日修订信息 □适用 √不适用 134 / 135
附件：公告原文

凤凰传媒2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-26

江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
      2017 年半年度报告
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                         江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
公司代码：601928                                                   公司简称：凤凰传媒
               江苏凤凰出版传媒股份有限公司
                     2017 年半年度报告
                                         重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
      整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务     未出席董事姓名        未出席董事的原因说明         被委托人姓名
    独立董事             杨雄胜               因出差时间冲突              应文禄
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张建康、主管会计工作负责人孙真福及会计机构负责人（会计主管人员）吴小毓
      声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
      本报告除对事实陈述外，所有本公司对（包括但不限于）预计、预测、目标、估计、规划、
计划及展望的前瞻性陈述都涉及各类已知或未知的风险与不确定因素，其大部分不受公司控制，
且将影响着公司的经营运作及实际业绩，导致公司未来的实际结果可能会与这些陈述出现重大差
异。敬请投资者审慎参考且不可完全依赖本报告的前瞻性陈述。本公司声明，本公司没有义务对
本报告中的任何前瞻性陈述公开地进行更新或修改（除法律规定外）。本公司及其任何员工或联
系人，并未就公司未来表现作出任何保证声明，及不为任何该等声明负责。
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七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
    有关风险事项已在本报告第四节“经营情况的讨论与分析”中进行了详细阐述，敬请查阅有
关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 15
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 20
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 22
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 22
第十节     财务报告........................................................................................................................... 23
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 134
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                                    第一节            释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会                            指      中国证券监督管理委员会
上交所                            指      上海证券交易所
凤凰传媒、公司、本公司            指      江苏凤凰出版传媒股份有限公司
控股股东、出版集团                指      江苏凤凰出版传媒集团有限公司
人民社                            指      江苏人民出版社有限公司
科技社                            指      江苏凤凰科技出版社有限公司
教育社                            指      江苏凤凰教育出版社有限公司
少儿社                            指      江苏凤凰少年儿童出版社有限公司
美术社                            指      江苏凤凰美术出版社有限公司
凤凰社                            指      江苏凤凰出版社有限公司
文艺社                            指      江苏凤凰文艺出版社有限公司
译林社                            指      江苏译林出版社有限公司
电子音像社                        指      江苏凤凰电子音像出版社有限公司
江苏新华发行集团                  指      发行集团
凤凰印务                          指      江苏凤凰新华印务有限公司
凤凰教育发展公司                  指      江苏凤凰教育发展有限公司
凤凰职教                          指      江苏凤凰职业教育图书有限公司
凤凰数媒                          指      江苏凤凰数字传媒有限公司
凤凰数据                          指      江苏凤凰数据有限公司
凤凰创壹                          指      厦门凤凰创壹软件有限公司
凤凰学易、学科网                  指      北京凤凰学易科技有限公司
慕和公司、慕和网络                指      上海慕和网络科技有限公司
                      第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                          江苏凤凰出版传媒股份有限公司
公司的中文简称                          凤凰传媒
公司的外文名称                          Jiangsu Phoenix     Publishing & Media
                                        Corporation Limited
公司的外文名称缩写                      Phoenix Media
公司的法定代表人                        张建康
二、 联系人和联系方式
                        董事会秘书                                  证券事务代表
姓名       徐云祥                                      朱昊
联系地址   江苏省南京市湖南路1号凤凰广场B座27层        江苏省南京市湖南路1号凤凰广场B座27层
电话       025-51883338                                025-51883338
传真       025-51883338                                025-51883338
电子信箱   xuyx@ppm.cn                                 zhuhao@ppm.cn
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三、 基本情况变更简介
公司注册地址                              江苏省南京市仙新路98号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                              江苏省南京市湖南路1号凤凰广场
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                  www.ppm.cn
电子信箱                                  zhengquan@ppm.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                       《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址         www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                           公司证券发展部
五、 公司股票简况
       股票种类      股票上市交易所         股票简称               股票代码      变更前股票简称
         A股         上海证券交易所         凤凰传媒
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                        本报告期                                 本报告期比上年
           主要会计数据                                        上年同期
                                       （1－6月）                                  同期增减(%)
营业收入                            5,330,198,516.51       4,993,219,899.92                 6.75
归属于上市公司股东的净利润            781,740,326.48         745,123,007.24                 4.91
归属于上市公司股东的扣除非经          667,313,071.72         655,102,980.34                 1.86
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额
                                                                                 本报告期末比上
                                       本报告期末              上年度末
                                                                                 年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产         12,407,012,456.41      11,620,059,882.61                6.77
总资产                             20,182,317,852.83      19,318,147,329.52                4.47
(二)      主要财务指标
                                                      本报告期                   本报告期比上年同
                  主要财务指标                                       上年同期
                                                    （1－6月）                       期增减(%)
基本每股收益（元／股）                                    0.3072        0.2928                4.92
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）                0.2622        0.2574                1.86
加权平均净资产收益率（%）                                   6.51          6.74   减少0.23个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%                 5.56          5.93   减少0.37个百分点
）
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公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目                     金额                         附注（如适用）
非流动资产处置损益                               297,385.89
计入当期损益的政府补助，但                    70,392,064.70
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损                    41,207,585.24
益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外                      6,489,108.19
收入和支出
少数股东权益影响额                            -2,495,067.51
所得税影响额                                  -1,463,821.75
合计                                         114,427,254.76
十、 其他
□适用 √不适用
                              第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）公司的主要业务及经营模式
    凤凰传媒的主营业务为图书、报刊、电子出版物、音像制品的编辑出版、印刷、发行，公司
的教育出版、一般图书出版、图书发行等主要业务板块在国内出版集团的排名均位居前列。公司
控股股东凤凰集团位列 2016 年世界出版 50 强第七位。在巩固传统业务优势的基础上，公司持续
加大转型升级力度，积极完善产业布局，在智慧教育、影视、职业教育、云计算、大数据、游戏、
娱乐等产业积极拓展，形成了新旧媒体有效融合、新老业务相辅相成的产业布局。公司已形成编
印发一体化的产业链和多媒体、多业态的文化产业生态圈，各板块之间资源共享，业务协同，有
效减低成本，提高整体效率。
    公司主要业务模式如下：
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                       江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
     1、出版业务：主要包括教材、教辅、一般图书、电子出版物、音像制品的编辑出版。公司下
属 9 家出版单位，围绕各自的出版专业定位，策划组织选题并组稿，或采用相应的社会来稿，按
专业出版流程完成图书出版工作，并通过相关渠道面向市场进行销售。其中，5 家出版单位从事
教材中小学出版业务，7 家单位具备中小学教辅出版资质，9 家单位都从事一般图书出版业务。人
民社等 5 家出版社共有 24 种中小学教材经教育部审定成为国家基础教育课程标准教材，列入国家
教学用书目录，在全国推广使用。公司下属各出版单位围绕自身出版理念和专业定位，策划相关
选题并组稿。
     2、发行业务：主要包括教材教辅发行和一般图书发行业务、教学装备销售、物流配送、文化
商业地产运营等业务。公司作为江苏、海南两省唯一具备教材发行资质的单位，承担着两省各地
各校教辅材料的发行工作（承担各省评议公告教辅材料发行的单位，应具备教材发行资质）；公
司通过实体书店连锁经营、电子商务、团供直销、流动供应等方式开展一般图书发行业务。
     3、印务业务：主要从事教材、教辅、一般图书、票据、包装品的印刷，积极向以按需出版、
个性定制、自助出版为主的数码印刷转型。
     4、游戏业务：自主研发、运营手机游戏业务，代理运营其他手机游戏企业的产品；运营单机
版游戏资讯网站，进行周边产品、网站广告销售。
     5、影视业务：通过主投与参投相结合的方式，从事电视剧、电影的制作、发行、艺人经纪及
相关服务业务。
     6、软件业务: 主要从事幼儿教育、基础教育、职业教育等教学软件、虚拟实训软件、网络平
台及教育 APP 的研发、销售，包括产品策划、软件开发、推广销售等。
     7、数据业务：依托优质的数据中心资源，高品质、大容量宽带资源，专业、高保障运维服务，
以机房（机架）租赁、带宽运营、云服务为主要业务，面向政府和企事业客户提供安全、按需使
用的 IT 服务。
    （二）行业情况说明
    根据国家新闻出版广电总局 2017 年 7 月发布的《2016 年新闻出版产业分析报告》，2016 年
全国出版、印刷和发行服务实现营业收入 23595.8 亿元，较 2015 年增加 1939.9 亿元，同比增长
9.0%；全国共出版图书 49.99 万种，较 2015 年增长 5.07%，图书出版实现营业收入 832.3 亿元，
增长 1.2%；利润总额 134.3 亿元，增长 7.2%；出版物发行营业收入位列第三，为 3426.61 亿元，
增长 5.96%，利润总额 282.0 亿元，增长 8.6%；数字出版营业收入 5720.85 亿元的夺得第二名，
增长 29.91%，对全行业营业收入增长贡献率达 60.2%，利润总额 427.8 亿元，增长 27.9%，数字
出版增长速度与增长贡献率在新闻出版各产业类别中均位居第一。
    上述数据表明，在产业转型升级加速的背景下，新闻出版产业整体继续保持持续、较快的发
展态势，但是传统图书出版发行业务的增速明显低于数字出版，面临增长乏力的挑战，转型压力
继续加大。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
     凤凰传媒作为我国文化产业的龙头企业，在品牌影响、规模实力、运营机制、内容资源、发
行渠道、人才优势等方面具备明显优势，同时在新媒体互联网转型、境内外并购重组、文化消费
综合体建设等领域在出版企业中处于领先地位。
     （一）品牌优势
     公司拥有 6 家国家一级出版社，仅次于中国出版集团位居全国第二。根据国家新闻出版广电
总局最新的统计数据，凤凰传媒进入全国图书出版总体经济规模排名前 100 位的出版社分别是：
江苏凤凰教育出版社有限公司列第 7 位、江苏译林出版社有限公司列第 35 位、江苏凤凰科学技术
出版社有限公司列第 72 位；苏教社列地方图书出版单位总体经济规模综合评价排 1 名，译林社连
续 7 年列文艺类图书出版社总体经济规模综合排名第 1 名。
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    （二）内容优势
    公司教育产品优势突出，凤凰版课标教材总数达24种，品种数量和市场占有率居全国第2位，
做到了基础教育语文、数学、外语三门主课的全品种、全年级覆盖。凤凰版教材覆盖全国28个省
（直辖市、自治区），超过4000万学生使用。公司一般图书市场占有持续保持行业前列。根据北
京开卷信息技术有限公司的权威统计，2017年上半年，凤凰传媒在开卷整体图书零售市场的码洋
占有率为3.32%，排名全国同行第3位；其中在实体店渠道排名第2位，在网店渠道列第4位。
    （三）渠道优势
    公司发行板块连续多年销售码洋超百亿，销售总量、利润、资产等主要经济指标连续 25 年居
全国同行前列，政治理论读物发行量保持全国领先。公司构建了“大中小特”相结合的发行体系，
主要书城均已完成升级改造，成为集阅读、体验一体的新文化消费中心，大书城、中心门店、专
业书店、特色书店、小微书店和 24 小时书店有序分布江苏、海南两省，网点数量和规模居全国之
首。目前，公司共有各类网点 1017 个，其中自有网点 630 个，网点总建筑面积 92.96 万平米，其
中自有网点建筑面积 86.04 万平米。
    （四）智慧教育领先优势
    公司已把由传统教育出版商向教育综合运营商转变作为公司的核心战略之一。近年来，通过
围绕数字内容、网络平台、软件技术、数据管理等几个重点板块积极布局智慧教育业务，努力打
造体系较为完整、结构较为合理的智慧教育产业链。2016年，公司与省教育厅就智慧教育建立战
略合作关系，将通过在教学资源、应用服务体系、大数据服务、装备服务等四个方面的合作，共
同在江苏省推动教育信息化。学科网是国内基础教育资源最丰富的网站。厦门创壹是国内职业教
育数字化领域最具实力的领军企业，是教育部职教所选定的开发、制作、发行三维互动数字化教
学资源“唯一合作单位”。
    （五）转型布局全面优势
    公司近年来积极践行新老媒体融合战略，通过传统的业务转型升级布局云计算、影视剧、文
化消费综合体、数字印刷、培训、游戏等相关新兴产业，打造的文化产业生态圈已初具雏形。公
司建成华东第一、全国第三的云计算数据中心，入选“国家首批绿色数据中心试点单位”，建成
以来收入、利润持续快速增长；公司影视板块已步入良性发展轨道，电视剧业务传统优势继续巩
固，不断推出市场口碑俱佳的作品；公司文化消费综合体逐步落地，运营模式进一步清晰，业态
定位更加精准，战略合作伙伴的规模和质量明显提升；公司成功引进亚洲第一条 POD 单色数字印
刷连线系统。
                       第四节        经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    报告期内，凤凰传媒按照“改革创新、稳中求进，双效统一、挺拔主业，突出重点、攻坚克
难，规范运作、防范风险”的总体要求，将工作重点放在了深化改革和落实推进上。公司管理团
队凝心聚力，狠抓改革；广大员工迎难而上，扎实工作。总体上，凤凰传媒保持了良好的发展态
势，上半年实现营业收入53.3亿元，同比增长6.75%，实现归属于上市公司股东净利润7.81亿元，
同比增长4.91%。
    （一）大众出版初步形成精品生产体系
    公司大众出版能力继续保持行业前列，出版了一批优秀作品，开卷排名稳居全国前三，实现
社会效益、经济效益协调发展。公司 8 种出版物入选第四届中国出版政府奖，3 种图书入选由中
宣部出版局、中国图书评论学会和中央电视台科教频道组织的“2016 中国好书”，12 种图书入选
2017 年度国家出版基金资助项目，2 种图书入选 2017 年总局向全国青少年推荐百种优秀出版物，
3 种报刊入选 2017 年总局向全国少年儿童推荐百种优秀少儿报刊。主题出版提档升级：十九大重
点出版项目除已经甄选出 22 个选题以外，各社又补充了共 34 个选题；《一国两制与基本法》等
4 种选题入选中宣部、总局 2017 年主题出版重点选题，数量居全国出版集团前列；完成精品主题
出版选题 26 种，优秀主题出版选题 23 种，主题出版青少年教育读物 8 种。做好重点项目储备，
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狠抓大板块、重点项目建设：各出版社均已成立重大选题论证小组，确保符合专业定位的重要项
目留在凤凰传媒；继续加强凤凰文库出版项目选题论证、开发，凤凰文库目前共 15 个系列，已经
出版 400 余种图书；保持与大型文化机构和高端作者的紧密联系，打造若干全国有影响力的自建
和合建平台。
    （二）教育出版大盘保持稳定
    省内教材市场稳中有升，省外加强《书法学习指导》等品种的推广，教材使用总册数同比增
长 143 万册。6 月 26 日，教育部办公厅印发《关于 2017 年义务教育道德与法治、语文、历史和
小学科学教学用书有关事项的通知》，要求义务教育道德与法治、语文、历史等科需使用统编教
材。公司对此高度重视，经多方努力、反复沟通，与人民教育出版社签署义务教育“三科教材”
代理合作框架协议。从 2017 秋起，公司代理统编义务教育道德与法治、语文、历史教材在江苏省
内的教材培训、生产印制、质量管理、销售发行、售后服务等事项，弥补了公司在历史教材出版
方面存在的短板。新编小学一年级上下两册科学教材通过教育部审查，将于 2017 秋开始使用。全
面修订《小学劳动技术》《中小学信息技术》教材，通过省教育厅审查，突破五年一次循环使用
的政策瓶颈，2017 秋将连续使用。加强《心理健康教育》教材体系建设，研发《心理健康教育自
主学习活动单》，制订《心理健康教育》教师专项培训方案，完成无锡地区教材培训。
    （三）发行集团形成竞争新优势
    2016 年底重组成立的发行集团加快管理创新，顺利启动 ERP 项目，推进电商、智慧书城建设
等顶层设计和规划，实现了较快发展。教育板块实现突破，教辅业务突破了几年来的增长瓶颈，
销售码洋 19.8 亿元,同比增长 13%；教育装备业务共计中标 82 个项目，累计中标金额 1.51 亿元。
一般图书保持稳定发展，全省门店 POS 销售同比增长 4.8%；省内馆藏实现销售 1.5 亿元，同比上
升 30%；大中专教材实现销售 2.1 亿元，较去年同期增长 13%；电商业务实现跨越式发展，上半年
完成销售 1.05 亿码洋，比去年同期增长 230%；江苏书展做大、做强、做出影响力，共组织 500
多家出版发行单位参展，参展图书 10 万多种，共举办近 180 多项阅读推广活动，完成销售目标
5000 万元。多元业务加快拓展，文具连锁销售 6028 万元，同比增幅 6.37%；去年 7 月成为亚马逊
kindle 电子阅读器江苏省级代理商以来,累计销售 2424.6 万元，增长势头迅猛。创新门店经营发
展模式，加快体验书城、智慧书城建设，线下实体网络提档升级。南京新街口旗舰店等 8 家门店
获中国新华书店协会“最美新华书店”称号，江苏获奖门店数在全国各省（区）名列第一；如皋
书城、宿迁西湖路店入选第四届“江苏最美书店”；完成首家监狱书店的建设，首家医院书店正
在推进中。
    （四）印务板块技术创新和控制成本并举
    公司纸张成本管控工作成效显著。面对去年年底开始的纸张上涨行情，公司高度重视，迅速
反应，在充分调研分析的基础上，于 3 月底组织下一学年的纸张采购招标，纸张招标价比当时市
场价平均低 300 元/吨，其中铜版纸 6 月底的价格低 700 元/吨，有效地降低了纸张上涨带来的成
本压力。加快印刷技术升级力度，上半年印装精装图书 300 万册，超过 2016 年全年总量；加大海
外印刷订单的承接力度，订单量较去年同期上升 20%；尝试通过“机器换人”提高教材印制工作
效率，上半年产能较去年同期提高约 30%；CCPP 云印刷平台“凤凰定制”产品体系基本成型，“一
键成书”合作加快。
    （五）数字化建设进展顺利
    凤凰数据公司在现有业务保持平稳增长的同时，积极拓展新的项目。二期工程按计划推进，
已完成土建招投标、拆除和场地清理等工作；筹划在上海、江阴等地多节点布局凤凰云数据中心，
打造凤凰云计算产业集群，其中上海项目已完成选址，建设方案论证，开始各项前期审批工作。
落实集团与江苏省教育厅在智慧教育方面的战略合作，已与江苏省电教馆在“语音学习网络系统”
和“江苏省基础教育资源云平台”项目上达成合作，启动“语音学习网络系统”建设，完成“江
苏省基础教育资源云服务平台（含数字教材服务平台）”建设方案初稿，积极推进合资企业的筹
建工作。数字出版方面，总局命名的“融合发展重点实验室”正式挂牌，完成 2017 年数字化转型
重点项目评比工作和图书资源库软件平台的升级工作。凤凰创壹已开发了 110 个专业 696 门课程
的三维互动虚拟现实教学资源和仿真实训资源，已有 2000 多个学校安装使用；100 唯尔教育云平
台上线后，市场推广稳步推进，已发展注册用户 100 多万、活跃用户数量 25 万；5 月与重庆市教
委签订合同，把 100 维尔云平台作为重庆市职业教育信息化教学资源公共平台，重庆市近 200 所
职业学校所有师生将全部使用，目前与其他省份的合作也在洽谈中。
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    （六）文化MALL优化运营管理模式
    5月，南通项目如期开业，实现开业率75%的目标。该项目在主体特色、业态规划、投资收益
等方面，将文化MALL战略推向了一个新的高度。《人民日报》、新华社、《新华日报》、凤凰网
等媒体均作了较有影响的报道。年底前，将实现100%满铺率，效益超预期。在总结反思文化MALL
战略及其现状的基础上，调整了文化MALL投资与运营的方式，抓住运营这一“龙头”，以投资收
益为中心，积极寻求运营与投资合作伙伴，计划通过“联合投资”与“委托运营”两种方式，适
当减轻投资压力，努力提高运营收益。对15个文化MALL项目逐一分析论证，加快完成顶层设计、
理顺体制机制、找准运营管理和盈利模式，重点解决昆山、江阴、宜兴、射阳等项目定位问题。
    （七）影视板块发展势头良好
    上半年，凤凰传奇公司参投的电视剧《人民的名义》在湖南卫视播出，反响热烈，投资发行
的电视剧《你的传奇之危机四伏》在贵州卫视、河南卫视同步播出，主投主控的电视剧《哥不是
传说》于6月25日在北京开机，参投的灾难爱情片《南极绝恋》初步定档12月1日公映。译林影视
公司的电影《沙漏》按计划推进，网剧《小妖的金色城堡》初定8月播出。公司影视剧项目资源充
足，为后续发展储备了充足的动能。
    （八）“走出去”工作成效显著
    上半年共输出版权 162 种，版权引进 240 种。引进输出比 1.48：1。 全年输出指标完成 67%，
引进输出比严格控制在 1.5:1。译林社《符号江苏》（6 卷本）等 28 种图书入选总局的“图书版
权输出奖励计划”。成功组织 2017 年阿布扎比书展（中国主宾国活动）及伦敦书展，博洛尼亚书
展，北京国际图书博览会，法兰克福书展的参展工作。完成“中国图书对外推广计划”、“经典
中国国际出版工程”、“丝路书香翻译工程”、“当代作品翻译工程”、“2017-2018 年度”国
家文化出口重点企业等多个重要走出去项目的资助项目。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                 单位:元 币种:人民币
科目                                 本期数           上年同期数       变动比例（%）
营业收入                        5,330,198,516.51   4,993,219,899.92               6.75
营业成本                        3,250,423,161.53   2,916,627,656.14              11.44
销售费用                          685,961,120.76     644,997,224.40               6.35
管理费用                          631,268,002.32     621,366,650.87               1.59
财务费用                          -28,454,874.11     -25,150,850.82            -13.14
经营活动产生的现金流量净额      1,251,461,284.70     988,539,764.32              26.60
投资活动产生的现金流量净额        188,506,858.53 -1,326,877,079.64             114.21
筹资活动产生的现金流量净额        -91,207,710.97    -343,882,837.13              73.48
研发支出                           36,625,966.14      36,514,105.57               0.31
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期对外投资减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司的子公司偿还债务较上年减少。
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                          单位：元
                                本期期                          上期期
                                                                           本期期末
                                末数占                          末数占
                                                                           金额较上
项目名称      本期期末数        总资产        上期期末数        总资产                    情况说明
                                                                           期期末变
                                的比例                          的比例
                                                                           动比例（%）
                                 （%）                          （%）
           4,919,224,385.52     24.37%    3,611,979,488.28      18.70%        36.19%     政府采购提
货币资金                                                                                 前预付及销
                                                                                         售货款回笼
              17,158,417.60       0.09%       11,606,426.75      0.06%        47.84%     子公司销售
应收票据                                                                                 收到银行承
                                                                                         兑汇票增加
应收账款     927,400,455.38       4.60%     806,244,132.09       4.17%        15.03%
预付款项     459,469,983.95       2.28%     404,841,642.67       2.10%        13.49%
应收利息      30,654,904.75       0.15%      28,180,339.05       0.15%         8.78%
其他应收     187,757,774.65       0.93%     183,824,614.86       0.95%         2.14%
款
存货       1,904,546,699.53      9.44%    2,262,731,242.36      11.71%       -15.83%
其他流动   2,568,195,625.70     12.72%    2,900,253,705.29      15.01%       -11.45%
资产
可供出售     739,843,996.61       3.67%     728,982,737.41       3.77%         1.49%
金融资产
长期股权     758,205,706.62       3.76%     766,489,515.03       3.97%        -1.08%
投资
投资性房     638,060,986.28       3.16%     646,716,908.83       3.35%        -1.34%
地产
固定资产   3,809,538,890.88     18.88%    3,834,378,051.97      19.85%        -0.65%
在建工程   1,252,876,878.32      6.21%    1,141,561,898.60       5.91%         9.75%
               1,749,322.96      0.01%            3,386.54       0.00%     51555.17%     子公司固定
固定资产
                                                                                         资产清理未
清理
                                                                                         完成
无形资产   1,266,764,157.72       6.28%   1,262,154,083.31       6.53%         0.37%
              11,941,296.42       0.06%      18,710,229.76       0.10%       -36.18%     子公司本期
开发支出                                                                                 开发支出减
                                                                                         少
商誉         434,245,365.96       2.15%     440,372,522.92       2.28%        -1.39%
长期待摊     162,717,549.78       0.81%     176,758,701.68       0.91%        -7.94%
费用
递延所得      61,433,795.96       0.30%       61,236,826.38      0.32%         0.32%
税资产
其他非流      30,531,658.24       0.15%       31,120,875.74      0.16%        -1.89%
动资产
短期借款     142,262,400.00       0.70%     187,299,000.00       0.97%       -24.05%
              10,233,528.26       0.05%      20,717,591.53       0.11%       -50.60%     子公司开具
应付票据
                                                                                         的银行承兑
                                             11 / 135
                          江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
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                                                                                        结算
应付账款    3,258,264,337.60     16.14%    3,229,319,449.48     16.72%         0.90%
预收款项    1,475,937,771.98      7.31%    1,341,321,238.11      6.94%        10.04%
应付职工      188,520,910.71      0.93%      216,284,290.62      1.12%       -12.84%
薪酬
应交税费         76,666,099.73    0.38%       89,920,669.21      0.47%       -14.74%
                    452,331.15    0.00%        1,168,129.37      0.01%       -61.28%    子公司应付
应付利息
                                                                                        利息减少
应付股利          1,728,939.68    0.01%        1,728,939.68      0.01%         0.00%
其他应付        771,669,200.76    3.82%      712,707,417.82      3.69%         8.27%
款
其他流动          9,904,774.57    0.05%        5,315,188.16      0.03%        86.35%    子公司预提
负债                                                                                    费用增加
                 22,933,556.95    0.11%       48,909,003.62      0.25%       -53.11%    子公司归还
长期借款                                                                                部分长期借
                                                                                        款
长期应付          9,012,527.25    0.04%        9,012,527.25      0.05%         0.00%
款
专项应付        700,413,688.36    3.47%      720,921,375.70      3.73%        -2.84%
款
递延收益        380,502,086.37    1.89%      387,037,810.04      2.00%        -1.69%
递延所得         11,651,345.91    0.06%       12,062,944.61      0.06%        -3.41%
税负债
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
                                                       占被投资公
           被投资的公司名称               主要经营活动 司权益的比                备注
                                                         例（%）
                                                                       本期新设子公司投资 2000 万
江苏凤凰报刊出版传媒有限公司              图书发行
                                                                       元
北京中关村互金创新股权投资基金（有                                     本期增资 288.27 万元
                                   投资管理                     4.33
限合伙）
     公司报告期内对外股权投资总额为 2,288.27 万元，较上年同期降幅 96.50%。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
                                             12 / 135
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   (2) 重大的非股权投资
   □适用 √不适用
   (3) 以公允价值计量的金融资产
   □适用 √不适用
   (五) 重大资产和股权出售
   □适用 √不适用
   (六) 主要控股参股公司分析
   √适用 □不适用
                             注册资本 持股比例
    子公司全称                                   总资产             净资产          营业收入        营业利润        净利润
                             （万元） （%）
江苏凤凰教育出版社有限公司      29000   100      1,517,723,287.48 1,234,111,830.34 365,843,672.70 78,538,396.65 93,750,420.68
江苏译林出版社有限公司           3000   100       828,016,127.19      395,340,906.45 237,838,226.60 58,054,904.71 59,001,696.02
厦门凤凰创壹软件有限公司         1337    51       109,538,884.26      106,182,768.14   7,360,887.16 -7,060,610.06 -5,712,353.12
常州新华书店有限责任公司         1500   100       507,573,291.60      207,536,819.69 283,695,160.74 33,797,279.95 34,738,076.49
江苏凤凰少年儿童出版社有限
                                 3255   100       201,770,972.94       69,720,840.86 115,542,810.26    4,098,667.08   5,383,006.70
公司
江苏凤凰教育发展有限公司         5650   100       364,770,250.94      168,633,246.42 218,924,480.08 12,114,615.34 12,113,394.84
徐州新华书店有限责任公司         1000   100       251,617,192.37      118,138,806.08 122,691,594.78 13,718,694.35 14,187,351.99
苏州新华书店有限责任公司         3346   100       394,753,562.44      268,128,528.36 214,148,884.25 17,810,602.63 68,722,300.01
江苏凤凰科学技术出版社有限
                                 4000   100       366,955,390.18      185,935,546.42 209,914,503.59 13,521,007.22 13,571,519.95
公司
无锡新华书店有限责任公司          500   100       247,150,004.46       95,185,465.67 168,558,026.16 11,658,355.86 11,948,246.62
江苏凤凰职业教育图书有限公
                                10000   100       206,296,532.73      164,201,540.32   48,188,344.91   9,986,003.79 12,430,379.98
司
南京新华书店有限责任公司          500   100       292,907,723.68       70,975,095.11 230,380,442.45    9,845,482.38   9,749,294.10
江阴新华书店有限责任公司          200   100       171,935,005.05       68,474,955.30   94,374,620.80 12,646,470.61 12,911,819.51
盐城新华书店有限责任公司          500   100       110,863,853.27       46,065,103.33   65,338,468.40   4,146,706.26   4,213,176.26
兴化新华书店有限责任公司          312   100       194,769,395.63      124,046,607.91   67,608,102.65 18,292,520.11 18,283,489.02
姜堰新华书店有限责任公司          200   100       137,471,188.07       72,486,337.74   61,934,814.43   5,355,187.68   5,578,882.61
连云港新华书店有限责任公司       2000   100       240,835,797.63       51,344,255.41 165,352,625.56    4,093,983.37   4,418,808.14
如皋新华书店有限责任公司          200   100       136,358,144.93       69,237,868.36   61,729,603.20 10,386,024.41 10,386,064.41
东海新华书店有限责任公司          200   100       101,894,360.42       55,660,269.99   37,506,137.80   7,981,481.51   7,979,111.99
常熟新华书店有限责任公司          200   100       117,870,401.17       62,931,786.25   63,339,139.86   7,629,452.37   7,714,238.58
睢宁新华书店有限责任公司          200   100        80,835,230.19       55,326,086.66   31,507,289.66   3,686,509.53   3,686,612.54
赣榆新华书店有限责任公司          200   100        90,732,116.14       56,551,446.16   39,994,183.52   6,093,049.98   6,126,591.98
沭阳新华书店有限责任公司          200   100       213,042,339.42       73,591,144.11   58,165,306.44 10,290,217.93 10,272,258.51
                                                           13 / 135
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                             注册资本 持股比例
    子公司全称                                 总资产            净资产          营业收入        营业利润        净利润
                             （万元） （%）
海安新华书店有限责任公司          200   100       85,197,476.62     47,058,927.17   37,411,909.31   7,436,645.93   7,437,145.93
海门新华书店有限责任公司          200   100       99,308,887.39     44,141,345.27   52,854,873.46   4,157,504.54   4,442,486.49
昆山新华书店有限责任公司          277   100      100,807,002.64     57,219,521.97   56,373,617.79   7,880,469.25   7,880,298.97
东台新华书店有限责任公司          200   100       51,778,157.40     28,447,815.49   25,940,217.26   2,757,798.99   2,761,801.54
通州新华书店有限责任公司          200   100      107,977,155.66     58,703,892.03   57,538,047.33   7,695,495.58   7,716,998.47
滨海新华书店有限责任公司          200   100       54,455,766.86     32,273,123.87   27,080,417.13   1,625,321.17   1,712,978.37
泗阳新华书店有限责任公司          200   100      132,942,528.30     43,874,295.64   42,032,273.50   6,250,946.38   6,225,861.78
扬州新华书店有限责任公司          500   100      146,604,005.85     74,348,487.92   89,897,884.92   6,292,087.26   6,292,788.72
邳州新华书店有限责任公司          200   100      118,085,417.65     66,644,570.16   60,987,223.59   9,098,748.26   9,102,199.73
宜兴新华书店有限责任公司          200   100      112,488,452.74     36,841,708.04   48,999,833.84   6,279,199.19   6,280,229.19
阜宁新华书店有限责任公司          200   100       51,090,362.96     31,825,585.71   25,619,220.46   2,243,191.45   2,243,191.45
宿迁新华书店有限责任公司          500   100      166,638,234.49     75,654,654.12   71,826,981.18   6,744,162.76   6,736,992.84
泰兴新华书店有限责任公司          200   100      124,598,387.69     79,109,505.39   56,485,400.82 12,116,499.00 12,116,014.88
张家港新华书店有限责任公司        200   100      101,330,857.71     53,795,861.48   58,745,468.10   4,699,909.89   4,803,469.89
泗洪新华书店有限责任公司          200   100      133,298,522.78     52,792,181.28   35,799,580.55   5,700,833.13   5,667,690.24
靖江新华书店有限责任公司          700   100      106,169,057.80     61,115,589.36   42,193,816.82   5,442,343.96   5,437,343.96
   (七) 公司控制的结构化主体情况
   □适用 √不适用
   二、其他披露事项
   (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
    的警示及说明
   □适用 √不适用
   (二) 可能面对的风险
   √适用 □不适用
       1、由于原材料价格上涨、汇率变动、过剩产能退出等因素，纸张价格出现明显上涨，导致公
   司图书出版主业纸张成本将出现上涨。为尽力降低此因素的不利影响，公司将继续坚持纸张集中
   采购原则，以提高议价能力，最大程度地确保出版用纸质量、供货，以及集体议价能力。同时，
   公司高度关注图书定价和印数策略，尤其是具有价格弹性和印数选择的产品，以覆盖成本的增长。
       2、公司通过引进新技术、整合内容资源、并购优质企业、升级实体网络经营模式等多种方式
   并举，实施传统业务的转型升级。公司陆续并购了凤凰创壹、凤凰学易等优质企业，发力智慧教
   育业务，向教育综合运营商转型。虽然公司在并购过程中采取谨慎的策略，但是由于市场存在不
   确定性，智慧教育盈利模式有待摸索，且公司在行业经验、人才储备等方面还有所欠缺，不排除
   在部分项目并购及整合过程中，出现不达预期的风险。
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(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                        第五节        重要事项
一、股东大会情况简介
                                                       决议刊登的指定网站的
            会议届次              召开日期                                        决议刊登的披露日期
                                                             查询索引
2016 年年度股东大会           2017 年 6 月 2 日          www.sse.com.cn            2017 年 6 月 3 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                                                                      否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
三、承诺事项履行情况
(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                    如未能及    如未能
承     承                                                    承诺   是否   是否
          承                                                                        时履行应    及时履
诺     诺                        承诺                        时间   有履   及时
          诺                                                                        说明未完    行应说
背     类                        内容                        及期   行期   严格
          方                                                                        成履行的    明下一
景     型                                                      限   限     履行
                                                                                    具体原因    步计划
       解    江   为避免潜在的同业竞争，保证投资者的                否     是
       决    苏   利益，本公司控股股东出版集团于 2011
与     同    凤   年 3 月向本公司出具了《避免同业竞争
首     业    凰   与利益冲突的承诺函》，具体承诺如下：
次     竞    出   1、出版集团目前没有直接或间接的从
公     争    版   事任何与股份公司现有主要业务存在
开           传   竞争的业务活动；2、在今后的任何时
发           媒   间，出版集团将不直接或间接的从事任
行           集   何（包括但不限于通过投资、收购、兼
相           团   并等方式）与本公司现有主要业务存在
关           有   竞争的业务活动；3、若本公司今后从
的           限   事新的业务领域，则出版集团将不从事
承           公   或控制其它公司/经济组织从事与本公
诺           司   司新的业务领域相同或相似的业务活
                  动；4、出版集团不以本公司控股股东
                  的地位谋求不正当利益，进而损害本公
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            司其他股东的权益；5、如出版集团违
            反上述声明、保证与承诺，出版集团同
            意给予本公司赔偿。出版集团下属单位
            对本承诺函任何条款的违反等同于出
            版集团的违反。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    经公司 2016 年度股东大会审议通过，继续聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2017 年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                    事项概述及类型                                       查询索引
公司全资子公司凤凰数媒因并购上海慕和网络科技有限公           详见 2017 年 6 月 3 日刊登在《上海
司涉及两起仲裁：一是作为申请人，要求张嵥、周颢支付           证券报》、《证券时报》和上交所
121,602,308.53 元人民币、372,755.89 元美元及仲裁费；         网站的《凤凰传媒关于全资子公司
二是作为申请人，要求经纬中国支付 22,483,292.63 元人民        凤凰数媒涉及仲裁的公告》。
币及仲裁费。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
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八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿、重大合同未履行等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
√适用 □不适用
                                                                  单位: 元 币种: 人民币
                       公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
      担保                担保
      方与                发生                   担保是
担                                                      担保 担保 是否存 是否为
      上市 被担保  担保 日期 担保 担保 担保 否已经                               关联
保                                                      是否 逾期 在反担 关联方
      公司   方    金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完                          关系
方                                                      逾期 金额    保     担保
      的关                签署                     毕
    系                 日)
凤 公司 合肥凤     4,062 2015 2015年 2018年 一般 否     否        是      是     母公司
凰 本部 凰文化           年6月 6月26 6月25 担保                                  的控股
传         地产有        26日 日     日                                          子公司
媒         限公司
凤 公司 镇江凤 9,339 2015 2015年 2018年 一般 否                否        是   是   母公司
凰 本部 凰文化           年7月 7月10 7月9日 担保                                   的控股
传         地产有        10日 日                                                   子公司
媒         限公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子                                              13,401
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公司的担保）
                                 公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                5,419.52
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                            50,219.52
                        公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                              63,620.52
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                       5.12%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保                                            13,401
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                   13,401
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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                         第六节       普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)    股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                             70,594
(二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                           单位:股
                                        前十名股东持股情况
                                                                       持有     质押或冻
                                                                       有限       结情况
       股东名称                                              比例      售条     股 数量     股东性
                     报告期内增减        期末持股数量
       （全称）                                              (%)       件股     份            质
                                                                       份数     状
                                                                       量       态
江苏凤凰出版传媒                  0       1,172,780,258       46.08        0               国有法
                                                                                无
集团有限公司                                                                               人
凤凰集团－华泰联                  0         680,000,000       26.72         0              国有法
合证券－16 凤凰                                                                            人
                                                                                无
EB 担保及信托财产
专户
中国证券金融股份         63,648,088         123,702,878        4.86         0              国有法
                                                                                无
有限公司                                                                                   人
全国社会保障基金                  0          50,900,000        2.00         0              国有法
                                                                                无
理事会转持三户                                                                             人
中央汇金资产管理                  0          13,856,100        0.54         0              国有法
                                                                                无
有限责任公司                                                                               人
                                              20 / 135
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中国人寿保险股份      4,254,155            8,116,985       0.32         0         境内非
有限公司－分红－                                                                  国有法
                                                                            无
个人分红－005L－                                                                  人
FH002 沪
喀斯喀特有限责任      1,191,200            6,819,750       0.27         0         境外法
                                                                            无
公司－自有资金                                                                    人
中国工商银行股份              0            5,700,068       0.22         0         境内非
有限公司－嘉实新                                                                  国有法
机遇灵活配置混合                                                            无    人
型发起式证券投资
基金
中国人寿保险(集         150,000            5,516,997       0.22         0         境内非
团)公司－传统－                                                             无    国有法
普通保险产品                                                                      人
香港中央结算有限   -29,315,662             5,181,341       0.20         0         境外法
                                                                            无
公司                                                                              人
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                            持有无限售条            股份种类及数量
                股东名称                    件流通股的数
                                                                  种类            数量
                                                  量
江苏凤凰出版传媒集团有限公司                1,172,780,258     人民币普通股  1,172,780,258
凤凰集团－华泰联合证券－16 凤凰 EB 担保
                                              680,000,000     人民币普通股    680,000,000
及信托财产专户
中国证券金融股份有限公司                      123,702,878     人民币普通股    123,702,878
全国社会保障基金理事会转持三户                 50,900,000     人民币普通股      50,900,000
中央汇金资产管理有限责任公司                   13,856,100     人民币普通股      13,856,100
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人
                                                8,116,985     人民币普通股       8,116,985
分红－005L－FH002 沪
喀斯喀特有限责任公司－自有资金                  6,819,750     人民币普通股       6,819,750
中国工商银行股份有限公司－嘉实新机遇
                                                5,700,068     人民币普通股       5,700,068
灵活配置混合型发起式证券投资基金
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保
                                                5,516,997     人民币普通股       5,516,997
险产品
香港中央结算有限公司                            5,181,341     人民币普通股       5,181,341
上述股东关联关系或一致行动的说明           上述前十名无限售条件股东中，控股股东出版集团
                                           2016 年发行了可交换债券，将持有本公司
                                           680,000,000 股标的股票划入“凤凰集团－华泰联合
                                           证券－16 凤凰 EB 担保及信托财产专户”。公司未有
                                           资料显示其他股东之间存在关联关系或属于《上市公
                                           司收购管理办法》中规定的一致行动人
注：江苏凤凰出版传媒集团有限公司于 2016 年完成了以所持本公司部分 A 股股票为标的的可交换
公司债券发行工作，将其持有的预备用于交换的共计 680,000,000 股本公司股票及其孳息作为担
保及信托财产，并以“凤凰集团－华泰联合证券－16 凤凰 EB 担保及信托财产专户”作为证券持
有人登记在本公司证券持有人名册上。详见本公司于 2016 年 10 月 19 日发布的《凤凰传媒关于控
股股东拟发行可交换债券对持有的部分本公司股份办理担保及信托登记的公告》。截至本报告期
末，“凤凰集团－华泰联合证券－16 凤凰 EB 担保及信托财产专户”所持股数为 680,000,000 股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
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(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                            第七节         优先股相关情况
□适用 √不适用
                   第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
                            第九节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
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                                第十节        财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 6 月 30 日
编制单位: 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                    附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                            4,919,224,385.52      3,611,979,488.28
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              17,158,417.60          11,606,426.75
  应收账款                                             927,400,455.38         806,244,132.09
  预付款项                                             459,469,983.95         404,841,642.67
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                              30,654,904.75          28,180,339.05
  应收股利
  其他应收款                                           187,757,774.65         183,824,614.86
  买入返售金融资产
  存货                                                1,904,546,699.53      2,262,731,242.36
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        2,568,195,625.70      2,900,253,705.29
    流动资产合计                                     11,014,408,247.08     10,209,661,591.35
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                     739,843,996.61         728,982,737.41
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                          758,205,706.62        766,489,515.03
  投资性房地产                                          638,060,986.28        646,716,908.83
  固定资产                                            3,809,538,890.88      3,834,378,051.97
  在建工程                                            1,252,876,878.32      1,141,561,898.60
  工程物资
  固定资产清理                                           1,749,322.96               3,386.54
  生产性生物资产
  油气资产
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  无形资产                                           1,266,764,157.72    1,262,154,083.31
  开发支出                                              11,941,296.42       18,710,229.76
  商誉                                                 434,245,365.96      440,372,522.92
  长期待摊费用                                         162,717,549.78      176,758,701.68
  递延所得税资产                                        61,433,795.96       61,236,826.38
  其他非流动资产                                        30,531,658.24       31,120,875.74
    非流动资产合计                                   9,167,909,605.75    9,108,485,738.17
      资产总计                                      20,182,317,852.83   19,318,147,329.52
流动负债：
  短期借款                                            142,262,400.00      187,299,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                              10,233,528.26       20,717,591.53
  应付账款                                           3,258,264,337.60    3,229,319,449.48
  预收款项                                           1,475,937,771.98    1,341,321,238.11
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                        188,520,910.71      216,284,290.62
  应交税费                                             76,666,099.73       89,920,669.21
  应付利息                                                452,331.15        1,168,129.37
  应付股利                                              1,728,939.68        1,728,939.68
  其他应付款                                          771,669,200.76      712,707,417.82
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                           9,904,774.57        5,315,188.16
    流动负债合计                                     5,935,640,294.44    5,805,781,913.98
非流动负债：
  长期借款                                             22,933,556.95       48,909,003.62
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                            9,012,527.25         9,012,527.25
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                          700,413,688.36      720,921,375.70
  预计负债
  递延收益                                            380,502,086.37      387,037,810.04
  递延所得税负债                                       11,651,345.91       12,062,944.61
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   1,124,513,204.84    1,177,943,661.22
      负债合计                                       7,060,153,499.28    6,983,725,575.20
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                       江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
所有者权益
  股本                                                2,544,900,000.00      2,544,900,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                            2,848,472,005.06      2,837,786,908.99
  减：库存股
  其他综合收益                                           26,993,191.75         32,466,040.50
  专项储备                                               81,585,972.78         81,585,972.78
  盈余公积                                            1,607,356,709.71      1,607,356,709.71
  一般风险准备
  未分配利润                                          5,297,704,577.11      4,515,964,250.63
  归属于母公司所有者权益合计                         12,407,012,456.41     11,620,059,882.61
  少数股东权益                                          715,151,897.14        714,361,871.71
    所有者权益合计                                   13,122,164,353.55     12,334,421,754.32
      负债和所有者权益总计                           20,182,317,852.83     19,318,147,329.52
法定代表人：张建康          主管会计工作负责人：孙真福              会计机构负责人：吴小毓
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:江苏凤凰出版传媒股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                    附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                           4,059,752,943.20       2,806,408,544.19
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                             190,293,949.87         181,374,893.44
  预付款项                                             148,887,875.30         129,830,983.90
  应收利息                                              29,804,657.52          28,261,602.72
  应收股利
  其他应收款                                           653,232,968.39         623,737,614.27
  存货                                               1,578,759,248.20       1,723,964,816.12
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       2,379,902,376.80       2,736,077,564.70
    流动资产合计                                     9,040,634,019.28       8,229,656,019.34
非流动资产：
  可供出售金融资产                                     439,253,039.71         430,029,841.21
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       5,480,534,112.96       5,471,434,112.96
  投资性房地产                                         240,499,395.69         243,107,612.94
  固定资产                                           1,380,138,765.92       1,377,533,579.86
  在建工程                                           1,101,893,169.98         984,810,625.44
                                          25 / 135
                      江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                            899,089,215.14      886,552,412.01
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                          7,629,724.45         7,193,764.70
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                   9,549,037,423.85    9,400,661,949.12
      资产总计                                      18,589,671,443.13   17,630,317,968.46
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                           2,695,803,987.02    2,734,334,709.33
  预收款项                                              13,332,294.25       53,909,655.21
  应付职工薪酬                                             673,459.23       29,890,461.83
  应交税费                                               3,882,965.38        6,786,143.53
  应付利息                                              55,443,109.86       44,143,082.13
  应付股利
  其他应付款                                         6,115,650,820.15    5,219,431,841.29
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     8,884,786,635.89    8,088,495,893.32
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             95,104,461.93       95,104,461.93
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                      95,104,461.93       95,104,461.93
      负债合计                                       8,979,891,097.82    8,183,600,355.25
所有者权益：
  股本                                               2,544,900,000.00    2,544,900,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
                                         26 / 135
                       江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
  资本公积                                            5,017,977,500.41        5,007,292,404.34
  减：库存股
  其他综合收益                                            9,223,198.50
  专项储备                                               34,646,705.21           34,646,705.21
  盈余公积                                              481,484,820.37          481,484,820.37
  未分配利润                                          1,521,548,120.82        1,378,393,683.29
    所有者权益合计                                    9,609,780,345.31        9,446,717,613.21
      负债和所有者权益总计                           18,589,671,443.13       17,630,317,968.46
法定代表人：张建康            主管会计工作负责人：孙真福                 会计机构负责人：吴小毓
                                        合并利润表
                                      2017 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                项目                         附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                          5,330,198,516.51 4,993,219,899.92
其中：营业收入                                          5,330,198,516.51 4,993,219,899.92
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          4,648,786,988.35      4,310,589,942.76
其中：营业成本                                          3,250,423,161.53      2,916,627,656.14
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                           42,210,943.23         47,363,218.13
      销售费用                                            685,961,120.76        644,997,224.40
      管理费用                                            631,268,002.32        621,366,650.87
      财务费用                                            -28,454,874.11        -25,150,850.82
      资产减值损失                                         67,378,634.62        105,386,044.04
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                       37,555,220.05         36,506,062.05
      其中：对联营企业和合营企业的投资                     -8,099,379.34        -20,514,363.38
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                             17,432,046.79
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                        736,398,795.00        719,136,019.21
  加：营业外收入                                           80,882,922.23         74,065,931.12
      其中：非流动资产处置利得                                670,312.59            989,491.85
  减：营业外支出                                            3,704,363.45         12,427,896.48
      其中：非流动资产处置损失                                372,926.70            163,759.82
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    813,577,353.78        780,774,053.85
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                       江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
  减：所得税费用                                           12,576,396.65         15,641,999.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                        801,000,957.13        765,132,053.89
  归属于母公司所有者的净利润                              781,740,326.48        745,123,007.24
  少数股东损益                                             19,260,630.65         20,009,046.65
六、其他综合收益的税后净额                                 -6,063,002.53        -11,814,943.39
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后                     -5,472,848.75        -12,112,852.96
净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                     -5,472,848.75        -12,112,852.96
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损                      8,289,698.90            -16,851.40
益
      3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                              -13,762,547.65        -12,096,001.56
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净                       -590,153.78            297,909.57
额
七、综合收益总额                                          794,937,954.60        753,317,110.50
  归属于母公司所有者的综合收益总额                        776,267,477.73        733,010,154.28
  归属于少数股东的综合收益总额                             18,670,476.87         20,306,956.22
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                       0.3072                0.2928
  （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张建康           主管会计工作负责人：孙真福                 会计机构负责人：吴小毓
                                       母公司利润表
                                      2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                         附注          本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                            2,092,709,503.65 1,952,133,118.15
  减：营业成本                                          1,800,771,665.01 1,624,370,694.66
      税金及附加                                             4,444,434.87        1,275,044.13
      销售费用                                             74,718,467.50       64,949,439.31
      管理费用                                            109,506,399.80       93,516,696.83
      财务费用                                                -556,212.83    -21,155,929.83
      资产减值损失                                           6,556,153.44        7,279,310.85
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                       41,005,782.80         31,873,870.72
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       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      138,274,378.66          213,771,732.92
  加：营业外收入                                          5,964,177.66           27,367,154.74
       其中：非流动资产处置利得                             179,255.49
  减：营业外支出                                          1,084,118.79            1,178,457.66
       其中：非流动资产处置损失                             268,301.45               79,935.59
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  143,154,437.53          239,960,430.00
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      143,154,437.53          239,960,430.00
五、其他综合收益的税后净额                                9,223,198.50
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                     9,223,198.50
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益                    9,223,198.50
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        152,377,636.03          239,960,430.00
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                     0.0563                0.0943
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张建康           主管会计工作负责人：孙真福                 会计机构负责人：吴小毓
                                     合并现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                       附注        本期发生额         上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        5,685,235,870.07        5,187,022,796.63
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损
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益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                        17,432,046.79         1,010,282.62
  收到其他与经营活动有关的现金                         134,999,318.34       114,070,892.39
    经营活动现金流入小计                             5,837,667,235.20     5,302,103,971.64
  购买商品、接受劳务支付的现金                       3,240,783,734.21     2,865,840,482.11
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                       805,563,085.54       773,281,352.89
  支付的各项税费                                       157,923,411.26       134,748,731.97
  支付其他与经营活动有关的现金                         381,935,719.49       539,693,640.35
    经营活动现金流出小计                             4,586,205,950.50     4,313,564,207.32
      经营活动产生的现金流量净额                     1,251,461,284.70       988,539,764.32
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                 2,560,184,429.07     1,701,161,711.60
  取得投资收益收到的现金                                45,654,599.39        57,020,425.43
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产                   7,841,919.92         3,672,773.79
收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
  收到其他与投资活动有关的现金                          10,685,096.07
    投资活动现金流入小计                             2,624,366,044.45     1,761,854,910.82
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产                 233,287,625.62       348,192,615.99
支付的现金
  投资支付的现金                                     2,202,571,560.30     2,740,539,374.47
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                             2,435,859,185.92     3,088,731,990.46
      投资活动产生的现金流量净额                       188,506,858.53    -1,326,877,079.64
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                          5,456,800.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现                                        5,456,800.00
金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                                     5,456,800.00
  偿还债务支付的现金                                     71,012,046.67     334,864,023.53
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     20,195,664.30      14,475,613.60
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利                   17,880,442.80       8,868,049.31
润
                                         30 / 135
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  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                91,207,710.97          349,339,637.13
      筹资活动产生的现金流量净额                       -91,207,710.97         -343,882,837.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                    -1,866,671.73            9,291,971.41
五、现金及现金等价物净增加额                         1,346,893,760.53         -672,928,181.04
  加：期初现金及现金等价物余额                       3,572,330,624.99        4,452,214,851.39
六、期末现金及现金等价物余额                         4,919,224,385.52        3,779,286,670.35
法定代表人：张建康          主管会计工作负责人：孙真福                 会计机构负责人：吴小毓
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                  项目                      附注        本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                       2,092,499,938.07        2,133,872,293.58
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                       1,082,211,824.21          189,203,995.09
    经营活动现金流入小计                             3,174,711,762.28        2,323,076,288.67
  购买商品、接受劳务支付的现金                       1,787,252,514.41        1,561,603,877.63
  支付给职工以及为职工支付的现金                        80,670,413.59           87,112,768.15
  支付的各项税费                                        11,747,147.53            7,851,511.05
  支付其他与经营活动有关的现金                         253,609,908.38          114,990,465.84
    经营活动现金流出小计                             2,133,279,983.91        1,771,558,622.67
  经营活动产生的现金流量净额                         1,041,431,778.37          551,517,666.00
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                 2,560,000,000.00        1,690,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                41,005,782.80           31,873,870.72
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产                     183,879.92
收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
  收到其他与投资活动有关的现金                          10,685,096.07
    投资活动现金流入小计                             2,611,874,758.79        1,721,873,870.72
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产                 166,136,138.15          155,552,669.80
支付的现金
  投资支付的现金                                     2,209,100,000.00        2,847,256,336.06
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                             2,375,236,138.15        3,002,809,005.86
      投资活动产生的现金流量净额                       236,638,620.64        -1,280,935,135.1
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
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                      江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计
      筹资活动产生的 现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                         1,278,070,399.01      -729,417,469.14
  加：期初现金及现金等价物余额                       2,781,682,544.19     3,638,127,833.00
六、期末现金及现金等价物余额                         4,059,752,943.20     2,908,710,363.86
法定代表人：张建康          主管会计工作负责人：孙真福             会计机构负责人：吴小毓
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                                                                                         合并所有者权益变动表
                                                                                             2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                  本期
                                                                                                       归属于母公司所有者权益
          项目
                                                                                                                                                                                 少数股东权益     所有者权益合计
                                                  其他权益工具                                                                                       一般
                                                                                         减：库
                                  股本          优先    永续     其      资本公积                 其他综合收益      专项储备         盈余公积        风险     未分配利润
                                                                                         存股
                                                 股      债      他                                                                                  准备
一、上年期末余额             2,544,900,000.00                         2,837,786,908.99            32,466,040.50   81,585,972.78   1,607,356,709.71          4,515,964,250.63     714,361,871.71   12,334,421,754.32
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额             2,544,900,000.00                         2,837,786,908.99            32,466,040.50   81,585,972.78   1,607,356,709.71          4,515,964,250.63     714,361,871.71   12,334,421,754.32
三、本期增减变动金额（减少                                               10,685,096.07            -5,472,848.75                                               781,740,326.48         790,025.43      787,742,599.23
以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                -5,472,848.75                                               781,740,326.48      18,670,476.87      794,937,954.60
（二）所有者投入和减少资本                                               10,685,096.07                                                                                                    -8.64       10,685,087.43
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他                                                                  10,685,096.07                                                                                                    -8.64       10,685,087.43
（三）利润分配                                                                                                                                                                   -17,880,442.80      -17,880,442.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分                                                                                                                                                        -17,880,442.80      -17,880,442.80
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额             2,544,900,000.00                         2,848,472,005.06            26,993,191.75   81,585,972.78   1,607,356,709.71          5,297,704,577.11     715,151,897.14   13,122,164,353.55
                                                                                                   33 / 135
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                                                                                                                                       上期
                                                                                                            归属于母公司所有者权益
           项目
                                                                                                                                                          一般                      少数股东权益     所有者权益合计
                                                     其他权益工具                           减：库
                                     股本                                   资本公积                 其他综合收益        专项储备         盈余公积        风险     未分配利润
                                                   优先    永续     其                      存股
                                                     股    债       他                                                                                    准备
一、上年期末余额                2,544,900,000.00                         2,840,676,378.70              1,180,252.25    81,585,972.78   1,573,787,744.74          3,634,223,989.66   668,814,089.87   11,345,168,428.00
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                2,544,900,000.00                         2,840,676,378.70              1,180,252.25    81,585,972.78   1,573,787,744.74          3,634,223,989.66   668,814,089.87   11,345,168,428.00
三、本期增减变动金额（减少                                                                           -12,112,852.96                                                745,123,007.24    20,523,277.58      753,533,431.86
以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                   -12,112,852.96                                                745,123,007.24    20,306,956.22      753,317,110.50
（二）所有者投入和减少资本                                                                                                                                                            9,084,370.67        9,084,370.67
1．股东投入的普通股                                                                                                                                                                   5,456,800.00        5,456,800.00
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他                                                                                                                                                                               3,627,570.67       3,627,570.67
（三）利润分配                                                                                                                                                                       -8,868,049.31      -8,868,049.31
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                                          -8,868,049.31      -8,868,049.31
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                2,544,900,000.00                         2,840,676,378.70            -10,932,600.71    81,585,972.78   1,573,787,744.74          4,379,346,996.90   689,337,367.45   12,098,701,859.86
  法定代表人：张建康                                                                        主管会计工作负责人：孙真福                                                               会计机构负责人：吴小毓
                                                                                                       34 / 135
                                                                   江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
                                                                                      母公司所有者权益变动表
                                                                                           2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                          单位:元   币种:人民币
                                                                                                               本期
                                                    其他权益工具                             减：
           项目
                                     股本          优先   永续     其      资本公积          库存      其他综合收益    专项储备         盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                                   股     债       他                        股
一、上年期末余额                2,544,900,000.00                        5,007,292,404.34                              34,646,705.21   481,484,820.37   1,378,393,683.29   9,446,717,613.21
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                2,544,900,000.00                        5,007,292,404.34                              34,646,705.21   481,484,820.37   1,378,393,683.29   9,446,717,613.21
三、本期增减变动金额（减少                                                 10,685,096.07               9,223,198.50                                      143,154,437.53     163,062,732.10
以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                     9,223,198.50                                     143,154,437.53     152,377,636.03
（二）所有者投入和减少资本                                                 10,685,096.07                                                                                    10,685,096.07
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他                                                                    10,685,096.07                                                                                     10,685,096.07
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                2,544,900,000.00                        5,017,977,500.41               9,223,198.50   34,646,705.21   481,484,820.37   1,521,548,120.82   9,609,780,345.31
                                                                                             35 / 135
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                                                                                                        上期
                                                  其他权益工具                           减：
           项目                                                                                 其他综合收
                                   股本          优先   永续     其      资本公积        库存                   专项储备         盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                                                                                    益
                                                 股     债       他                      股
 一、上年期末余额             2,544,900,000.00                        5,007,292,404.34                         34,646,705.21   447,915,855.40   1,330,762,998.51   9,365,517,963.46
 加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
 二、本年期初余额             2,544,900,000.00                        5,007,292,404.34                         34,646,705.21   447,915,855.40   1,330,762,998.51   9,365,517,963.46
 三、本期增减变动金额（减少                                                                                                                       239,960,430.00     239,960,430.00
 以“－”号填列）
 （一）综合收益总额                                                                                                                              239,960,430.00     239,960,430.00
 （二）所有者投入和减少资本
 1．股东投入的普通股
 2．其他权益工具持有者投入
 资本
 3．股份支付计入所有者权益
 的金额
 4．其他
 （三）利润分配
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分
 配
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额             2,544,900,000.00                        5,007,292,404.34                         34,646,705.21   447,915,855.40   1,570,723,428.51   9,605,478,393.46
法定代表人：张建康 主管会计工作负责人：孙真福 会计机构负责人：吴小毓
                                                                                         36 / 135
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    凤凰传媒成立于 1999 年 4 月 2 日。系经江苏省委宣传部和江苏省财政厅苏宣复[2009]3 号、
苏财教[2009]75 号文批准，由江苏省新华书店集团有限公司整体变更设立的股份有限公司。根据
本公司 2010 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏凤凰出版传媒股
份有限公司首次公开发行股票的批复》）（证监许可[2011]1802 号）核准，本公司向社会公开发
行人民币普通股（A 股）股票，本公司股票已于 2011 年 11 月 30 日在上海证券交易所挂牌交易。
    本公司统一社会信用代码 91320000134752179A；总部位于江苏省南京市百子亭 34 号，注册
地址：南京市仙新路 98 号。本公司及各子公司主要从事图书出版物及音像制品的出版、发行、印
制及文化用品销售，以及软件开发、游戏开发运营和影视剧制作发行等。
    本财务报表经本公司董事会于 2017 年 8 月 25 日决议批准报出。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    于 2017 年半年度，纳入合并财务报表范围的主体包括本公司和受本公司控制的子公司 210
家，并无控制的结构化主体，有关子公司的情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司
本年度合并范围比上年度增加 1 家，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-
基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编
制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司已评价自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财
务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础
编制截至 2017 年 6 月 30 日止的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账
准备、存货、固定资产、投资性房地产折旧等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，
详见本附注三之“11 应收款项坏账准备”、“12 存货”、“15 投资性房地产”、“16 固定资
产”、“25 收入”描述。
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3.   营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工或出售的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以 12 个月为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最
终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相
关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合
并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长
期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日
之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存
收益或当期损益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、
佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受
益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性
证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控
制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的
经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
    本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子
公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比
较报表进行相应调整。
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                       江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
    本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确
定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被
合并子公司纳入合并范围。
    子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的
会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、
余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明
该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中
净利润项目下单独列示。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额应当冲减少数股东权益。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者
权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽
子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影
响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取
决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是
经济的。
    不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽
子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控
制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共
同经营 产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）
确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或
出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应
当全额确认该损失。
    合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企
业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该
部分损失。
    对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
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8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     （1）外币交易的会计处理
     发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
    于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折
算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币
性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
    (2)外币财务报表的折算
     境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益
项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和
费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算
处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    （1）金融资产
    ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及
应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持
有意图和持有能力。
    ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，
相关交易费用计入初始确认金额。
    ③金融资产的后续计量
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失，计入当期损益。
    贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、
减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
    可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可
供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间
按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣
告发放股利时计入当期损益。
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
    ④金融资产减值
    本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
    A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提，计入当期损益。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独
或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
值测试。
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    对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    B、可供出售金融资产减值：
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接
计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
    对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    ⑤金融资产终止确认
    当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，
本公司终止确认该金融资产。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
    A、所转移金融资产的账面价值；
    B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
    （2）金融负债
    ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ③金融负债的后续计量
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失，计入当期损益。
    B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
    ④金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
    （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活
跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代
表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技
术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               金额为 500 万元及以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       非关联方应收款项，按预计未来现金流量现值
                                               低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当
                                               期损益。单独测试未发生减值的应收款项，按
                                               账龄计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
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关联方（与本公司存在控制或被控制、共同控制        余额百分比法
或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响
的各方）
非关联方（除关联方以外的其他各方）                账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)                 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                   10%                                  10%
1－2 年                                               20%                                  20%
2－3 年                                               50%                                  50%
3 年以上                                              80%                                  80%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)                 其他应收款计提比例(%)
关联方                                                2%                                      2%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                         与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；
                                               已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义
                                               务的应收款项。
坏账准备的计提方法                             单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减
                                               值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
                                               的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
    本公司存货包括在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。
    (2)发出存货的计价方法
    材料发出时按先进先出法计价，其他存货发出时按加权平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。确定
存货的可变现净值时，根据财政部(财会［2004］1 号)关于印发《新闻出版业会计核算办法》的
规定，对库存图书、期刊(杂志)、音像制品、电子出版物、投影片等出版物按分年核价、提取提
成差价的方法计提存货跌价准备，出版物经批准报废时，在出版物提成差价(存货跌价准备)中列
支。提成差价(存货跌价准备)的计提标准：
    ①纸质图书按库存图书总定价分年计提
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                         分 类                                     计提比例
          当年出版                                                        -
          前一年出版                                                  20%
          前二年出版                                                  30%
          前三年及三年以上出版                                        40%
    ②纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，按期末库存实际成本全额提取存货跌价准备。
    ③音像制品、电子出版物和投影片，按年末库存实际成本的 30%提取，如遇上述出版物升级，
升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本 10%，即按年末库存实际成本的 90%
提取；升级后的原有出版物已无市场的，则全部报废。
    ④文化用品及其他商品采用个别认定法计提存货跌价准备。
    对于存在退货期约定的销售，退货期未满的发出商品期末也按照上述规定计提存货跌价准备。
    (4)存货的盘存制度：采用永续盘存制 。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了
不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量
的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售资产。
按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差
额确认为资产减值损失。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    （1）重大影响、共同控制的判断标准
    ①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会
或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位
之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
    ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任
何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排
具有共同控制。
    （2）投资成本确定
    ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
    A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最
终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
    分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合
并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整
资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直
至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权
益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其
他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据
本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩
                                            43 / 135
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余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结
转。
    B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
    追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权
投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前
持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照
《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益
的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投
资成本：
    A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
    ③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，
应当按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增
投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资
产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转
入改按权益法核算的当期损益。
    （3）后续计量及损益确认方法
    ①对子公司投资
    在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。
    在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或
利润时，确认投资收益。
    ②对合营企业投资和对联营企业投资
    对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
    对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含
在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
    取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按
照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
    在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益
法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业
和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核
算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额
确认该损失。
    对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资
的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后
实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转
入当期损益。
    （3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算
的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
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益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理。
    因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影
响的，按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控
制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
    对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，
出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限（年）      残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物    年限平均法        35 年             3%              2.77%
机器设备        年限平均法        10 年             3%              9.70%
运输设备        年限平均法        4年               3%              24.25%
电子设备        年限平均法        3年               3%              32.33%
其他设备        年限平均法        5年               3%              19.40%
    本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
    ①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
    ②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
    ③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
    ④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    (1)在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
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    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资
本化：
    ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用
时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体
完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    (3)暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    (4)借款费用资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
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21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    A、无形资产的计价方法
    ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    ②后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济
利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确
定的无形资产，不予摊销。
    B、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
                            项目                              预计使用寿命
                         土地使用权                    土地出让合同规定的使用年限
                   其他无形资产（软件等）                      5 年-10 年
    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    C、使用寿命不确定的无形资产的判断依据
    截止本期末，公司无使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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    开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资
性房地产、 固定资产、 在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象
的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每
年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测
试，估计其可收回金额。
    可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
    可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
    资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金
流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
    资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出
售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额
确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的
账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按
比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减
去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者
之中最高者。
    前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
    (1)摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销
    (2)摊销年限：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年
限两者中较短的期限平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    ① 职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
    ② 职工福利费
    本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
    ③ 医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
    本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
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    ④ 短期带薪缺勤
    本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
    ⑤ 短期利润分享计划
    利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
    A. 企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
    B. 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    ① 设定提存计划
     本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
    根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部
应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的
金额计量应付职工薪酬。
    ② 设定受益计划
    A． 确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
    根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量
等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的
折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本。
    B． 确认设定受益计划净负债或净资产
    设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产。
    C． 确定应计入资产成本或当期损益的金额
    服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则
要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净
负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上
限影响的利息，均计入当期损益。
    D． 确定应计入其他综合收益的金额
    重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
    （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值
的增加或减少；
    （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额；
  （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
    上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后
续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金
额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
    ① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
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    ② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资
产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    ① 符合设定提存计划条件的
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
    ② 符合设定受益计划条件的
    在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
    A. 服务成本；
    B. 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
    C. 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
    为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资
产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
    (1)预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
    ①该义务是本公司承担的现时义务；
    ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理：
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用 □不适用
    (1)股份支付的种类
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ① 以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后
立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
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    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
    ② 以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
    (2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
    在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    (1)销售商品收入确认和计量原则
    ①销售商品收入确认和计量的总体原则
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
    ②本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
    出版单位的销售模式为买断模式、委托代销模式、附有退货条件（退货率、退货期）的销售。
大部分委托代销模式和附有退货条件的销售合同约定了结算期。适用的收入确认时点为：
    买断模式，发货并取得客户验收单时确认收入。
    代销模式，发货、在约定的结算期通过与客户对账并取得代销清单时确认收入。
    附有退货条件的销售，发货后在退货期满并在约定的结算期通过与客户对账并取得销售清单
后确认收入。
    发行单位的批发业务与出版单位销售模式基本一致，收入确认条件基本相同。发行单位的零
售业务一般采用现销模式，部分团购客户存在赊销模式。
    对零售业务，无销售退回条件的，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将货物提交给购买
方时确认销售出版物收入；附有销售退回条件的销售按出版单位附有退货条件的销售确认原则进
行确认。
    对于征订业务，当年春秋两季教材均确认收入，第二年春季教材作为预收账款核算。
      (2)让渡资产使用权收入的确认和计量原则
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
    ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
                                          51 / 135
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     （3）提供劳务收入
     ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
     确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比
例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
     ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
     A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
    除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和
递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
    当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对
以前年度应交所得税的调整。
    资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、
清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
    递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按
照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计
税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很
可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
    对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的
资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异
也不产生递延所得税。
    资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
    资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示：
    （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期
间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    租入资产
    经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
    租出资产
    经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发
生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    租入资产
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
    租出资产
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财
务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成
部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
    终止经营的会计处理方法参见本附注六、13“划分为持有待售资产”相关描述。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因          审批程序         备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部 2017 年 6 月 12 日发   2017 年 8 月 25   公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未
布的《企业会计准则第 16 号    日召开第三届董    来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施
—政府补助》（财会〔2017〕    事会第十二次会    行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
15 号）                       议审议通过        对 2017 年 1-6 月财务报表累计影响为：“其他
                                                收益”科目增加 1743 万元，“营业外收入”科
                                                目减少 1743 万元。
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(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                       计税依据                              税率
增值税                      按税法规定计算的销售货物和          6%、11%、13%、17%
                            应税劳务收入为基础计算销项
                            税额，在扣除当期允许抵扣的进
                            项税额后，差额部分为应交增值
                            税
消费税
营业税                      按应税营业收入计征                  3%、5%
城市维护建设税
企业所得税                  按应纳税所得额计征                  25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                          纳税主体名称                                所得税税率
菲尼科斯创艺国际贸易（香港）有限公司                                              16.5%
Phoenix International Publications, Inc.                                            35%
Phoenix International Publications UK Ltd.                                          20%
Phoenix International Publications France                                         33.3%
Phoenix International Publications Germany GmbH                                   29.8%
Phoenix Creart International Trade-Australia PTY.LTD                                30%
Publication International Ltd, S. de R.L. de C.V.                                   30%
PIL Services Mexico, SA de CV RL S.                                                 30%
凤凰创壹软件（新加坡）有限公司                                                      17%
神奇互动有限公司                                                                  16.5%
  Crystaltech International Holdings Limited
  Ifree Studio Limited                                                            16.5%
  Ifree Studio Inc.    [注 1]                                                       20%
凤凰传媒国际(伦敦)有限公司                                                          20%
凤凰传媒国际（澳大利亚）有限公司                                                    30%
XANADU PUBLISHING LTD(仙那都出版社)
Phoenix US Holdings,Inc.(凤凰美国控股公司)                                          35%
香港凤侠网络科技有限公司                                                          16.5%
注 1：法人税适用超额累进税率，2 亿韩币及以下，税率为 10%，2 亿韩币以上，税率为 20%。
2.   税收优惠
√适用 □不适用
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(1)增值税
     2013 年 12 月 25 日，财政部、国家税务总局发布《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠
政策的通知》（财税[2013]87 号），对宣传文化事业增值税和营业税优惠政策作适当调整后延续，
即自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日，本公司及子公司免征图书批发、零售环节增值税；
专为少年儿童出版发行的报纸和期刊、中小学的学生课本、专为老年人出版发行的报纸和期刊、
少数民族文字出版物等出版物在出版环节实行增值税 100%先征后退政策，除此之外的各类图书、
期刊、音像制品、电子出版物在出版环节实行增值税先征后退 50%政策。
     《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）本公司的子
公司销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的
部分实行即征即退政策。
     (2)企业所得税
     根据《财政部、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税
收优惠政策的通知》（财税[2009]34 号）、《财政部、国家税务总局、中宣部关于转制文化企业名
单及认定问题的通知》（财税[2009]105 号）、《江苏省财政厅 江苏省国家税务局 江苏省地方税务
局 江苏省委宣传部关于发布第一批转制文化企业名单的通知》（苏财税[2010]1 号）、《关于我省
文化体制改革第二批试点市县和已完成转制企业名单的通知》（琼文改办[2008]15 号），《江苏省
财政厅 江苏省国家税务局 江苏省地方税务局 江苏省委宣传部 关于发布第四批转制文化企业名
单的通知》（苏财税[2011]45 号），《江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局、江
苏省委宣传部关于江苏凤凰七彩语文文化有限公司等两家企业享受文化企业转制税收优惠政策的
通知》（苏财税[2012]46 号）本公司及部分子公司自 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日免征
所得税。
     根据《财政部、国家税务总局、中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转
制为企业若干税收政策的通知》（财税[2014]84 号），经营性文化事业单位转制为企业，自转制注
册之日起免征企业所得税。本通知下发之前已经审核认定享受《财政部、国家税务总局关于文化
体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策问题的通知》（财税[2009]34 号）
税收政策的转制文化企业，可继续享受本通知所规定的税收政策。本公司及部分子公司 2014 年 1
月 1 日至 2018 年 12 月 31 日免征企业所得税。
    序号                            单位名称                       2017 年度   2016 年度
      1      江苏凤凰出版传媒股份有限公司                            免征        免征
      2      江苏新华供应链管理有限公司                              免征        免征
      3      海口琼山新华书店有限公司                                免征        免征
      4      文昌新华书店有限公司                                    免征        免征
      5      万宁新华书店有限公司                                    免征        免征
      6      儋州新华书店有限公司                                    免征        免征
      7      澄迈新华书店有限公司                                    免征        免征
      8      定安新华书店有限公司                                    免征        免征
      9      保亭新华书店有限公司                                    免征        免征
     10      琼海新华书店有限公司                                    免征        免征
     11      东方新华书店有限公司                                    免征        免征
     12      五指山新华书店有限公司                                  免征        免征
     13      临高新华书店有限公司                                    免征        免征
     14      乐东新华书店有限公司                                    免征        免征
     15      陵水新华书店有限公司                                    免征        免征
     16      琼中新华书店有限公司                                    免征        免征
     17      昌江新华书店有限公司                                    免征        免征
     18      白沙新华书店有限公司                                    免征        免征
     19      南京凤凰新华书店有限责任公司                            免征        免征
                                               55 / 135
                  江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
序号                       单位名称                          2017 年度   2016 年度
20     南京新华书店有限责任公司                                免征        免征
21     南京江宁新华书店有限责任公司                            免征        免征
22     南京浦口新华书店有限责任公司                            免征        免征
23     南京六合新华书店有限责任公司                            免征        免征
24     溧水新华书店有限责任公司                                免征        免征
25     高淳新华书店有限责任公司                                免征        免征
26     无锡新华书店有限责任公司                                免征        免征
27     江阴新华书店有限责任公司                                免征        免征
28     无锡新华书店有限责任公司锡山分公司                      免征        免征
29     宜兴新华书店有限责任公司                                免征        免征
30     徐州新华书店有限责任公司                                免征        免征
31     丰县新华书店有限责任公司                                免征        免征
32     沛县新华书店有限责任公司                                免征        免征
33     徐州新华书店有限责任公司铜山分公司                      免征        免征
34     睢宁新华书店有限责任公司                                免征        免征
35     邳州新华书店有限责任公司                                免征        免征
36     新沂新华书店有限责任公司                                免征        免征
37     常州新华书店有限责任公司                                免征        免征
38     常州新华书店有限责任公司武进分公司                      免征        免征
39     常州新华书店有限责任公司金坛分公司                      免征        免征
40     常州新华书店有限责任公司溧阳分公司                      免征        免征
41     苏州新华书店有限责任公司                                免征        免征
42     常熟新华书店有限责任公司                                免征        免征
43     张家港新华书店有限责任公司                              免征        免征
44     太仓新华书店有限责任公司                                免征        免征
45     昆山新华书店有限责任公司                                免征        免征
46     苏州新华书店有限责任公司吴城分公司                      免征        免征
47     苏州新华书店有限责任公司吴江分公司                      免征        免征
48     南通新华书店有限责任公司                                免征        免征
49     海安新华书店有限责任公司                                免征        免征
50     如皋新华书店有限责任公司                                免征        免征
51     如东新华书店有限责任公司                                免征        免征
52     通州新华书店有限责任公司                                免征        免征
53     海门新华书店有限责任公司                                免征        免征
54     启东新华书店有限责任公司                                免征        免征
55     连云港新华书店有限责任公司                              免征        免征
56     赣榆新华书店有限责任公司                                免征        免征
57     东海新华书店有限责任公司                                免征        免征
58     灌云新华书店有限责任公司                                免征        免征
59     灌南新华书店有限责任公司                                免征        免征
60     淮安新华书店有限责任公司                                免征        免征
61     淮安淮阴新华书店有限责任公司                            免征        免征
                                      56 / 135
                  江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
序号                       单位名称                          2017 年度   2016 年度
62     涟水新华书店有限责任公司                                免征        免征
63     淮安市淮安区新华书店有限责任公司                        免征        免征
64     洪泽新华书店有限责任公司                                免征        免征
65     盱眙新华书店有限责任公司                                免征        免征
66     金湖新华书店有限责任公司                                免征        免征
67     盐城新华书店有限责任公司                                免征        免征
68     盐城新华书店有限责任公司盐都分公司                      免征        免征
69     响水新华书店有限责任公司                                免征        免征
70     滨海新华书店有限责任公司                                免征        免征
71     阜宁新华书店有限责任公司                                免征        免征
72     射阳新华书店有限责任公司                                免征        免征
73     建湖新华书店有限责任公司                                免征        免征
74     大丰新华书店有限责任公司                                免征        免征
75     东台新华书店有限责任公司                                免征        免征
76     扬州新华书店有限责任公司                                免征        免征
77     仪征新华书店有限责任公司                                免征        免征
78     高邮新华书店有限责任公司                                免征        免征
79     宝应新华书店有限责任公司                                免征        免征
80     扬州新华书店有限责任公司江都分公司                      免征        免征
81     扬州新华书店有限责任公司邗江分公司                      免征        免征
82     镇江新华书店有限责任公司                                免征        免征
83     镇江新华书店有限责任公司丹徒分公司                      免征        免征
84     丹阳新华书店有限责任公司                                免征        免征
85     句容新华书店有限责任公司                                免征        免征
86     扬中新华书店有限责任公司                                免征        免征
87     泰州新华书店有限责任公司                                免征        免征
88     兴化新华书店有限责任公司                                免征        免征
89     靖江新华书店有限责任公司                                免征        免征
90     泰兴新华书店有限责任公司                                免征        免征
91     姜堰新华书店有限责任公司                                免征        免征
92     宿迁新华书店有限责任公司                                免征        免征
93     沭阳新华书店有限责任公司                                免征        免征
94     泗阳新华书店有限责任公司                                免征        免征
95     泗洪新华书店有限责任公司                                免征        免征
96     江苏人民出版社有限公司                                  免征        免征
97     江苏凤凰科学技术出版社有限公司                          免征        免征
98     江苏译林出版社有限公司                                  免征        免征
99     江苏凤凰少年儿童出版社有限公司                          免征        免征
100    江苏凤凰七彩语文文化有限公司                            免征        免征
101    江苏兴趣阅读文化有限公司                                免征        免征
102    江苏凤凰电子音像出版社有限公司                          免征        免征
103    江苏凤凰教育出版社有限公司                              免征        免征
                                        57 / 135
                          江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
     序号                             单位名称                       2017 年度       2016 年度
     104       江苏凤凰文艺出版社有限公司                              免征            免征
     105       江苏凤凰出版社有限公司                                  免征            免征
     106       江苏凤凰美术出版社有限公司                              免征            免征
     107       海南凤凰新华出版发行有限责任公司                        免征            免征
     108       海南凤凰新华教材出版有限公司                            免征            免征
     109       海口新华书店有限公司                                    免征            免征
     110       三亚新华书店有限公司                                    免征            免征
     111       江苏凤凰数字传媒有限公司                                免征            免征
     112       江苏凤凰职业教育图书有限公司                            免征            免征
     113       江苏凤凰教育发展有限公司                                免征            免征
     114       凤凰传奇影业有限公司                                    免征            免征
    根据《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的
通知》（财税[2012]27 号文）我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定
后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年
至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。本公司以下企业享受“两
免三减半”政策。
       序号                           单位名称                      2017 年度      2016 年度
           1    厦门凤凰创壹软件有限公司                                             减半
           2    上海慕和网络科技有限公司                              减半           减半
           3    杭州凤侠网络科技有限公司                              减半           减半
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
          项目                          期末余额                             期初余额
库存现金                                          432,642.64                           412,730.78
银行存款                                    4,861,979,997.43                     3,558,383,123.17
其他货币资金                                   56,811,745.45                        53,183,634.33
合计                                        4,919,224,385.52                     3,611,979,488.28
其中：存放在境外的款项                         86,213,091.26                       110,921,893.43
总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                             期末余额                              期初余额
银行承兑票据                                       17,158,417.60                       11,606,426.75
商业承兑票据
            合计                                     17,158,417.60                         11,606,426.75
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 □适用 √不适用
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                  期初余额
                    账面余额         坏账准备                  账面余额         坏账准备
       类别                                          账面                                             账面
                            比例           计提比                                     计提比
                  金额             金额              价值    金额   比例(%) 金额                      价值
                            (%)            例(%)                                      例(%)
 单项金额重大并 8,500,000 0.86% 8,500,0 100.00%             8,500,0   0.84% 8,500,0 100.00%
 单独计提坏账准        .00          00.00                     00.00            00.00
 备的应收账款
 按信用风险特征 1,080,116 98.13 152,715 14.14%      927,400 970,813   97.93% 164,569       16.95% 806,244
 组合计提坏账准   ,141.99       % ,686.61           ,455.38 ,608.18          ,476.09              ,132.09
 备的应收账款
 单项金额不重大 12,036,16 1.09% 12,036, 100.00%             12,037,   1.21% 12,037, 100.00%
 但单独计提坏账       3.64         163.64                    812.47          812.47
 准备的应收账款
                1,100,652 /       173,251 15.74%    927,400 991,351    /         185,107     /       806,244
       合计
                  ,305.63         ,850.25           ,455.38 ,420.65              ,288.56             ,132.09
 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
 √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
    应收账款                                       期末余额
      （按单位）          应收账款            坏账准备          计提比例                 计提理由
  上海沙舟信息科技       8,500,000.00         8,500,000.00            100.00           预计无法收回
  有限公司
          合计           8,500,000.00         8,500,000.00                 /                     /
                                              59 / 135
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
       账龄
                          应收账款                   坏账准备                  计提比例
1 年以内小计               763,979,502.25              22,597,049.16                       2.96%
1至2年                     175,153,897.90              35,030,779.58                      20.00%
2至3年                      56,685,565.36              28,342,782.68                      50.00%
3 年以上                    83,409,143.15              66,727,314.52                      80.00%
    合计             1,079,228,108.66            152,697,925.94
确定该组合依据的说明：
    对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的非关联方组合，公司根据以前年度与
之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，
结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
    余额百分比
                          应收账款                   坏账准备                  计提比例
关联方组合                    888,033.33                   17,760.67                       2.00%
      合计                    888,033.33                   17,760.67
确定该组合依据的说明
    对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的关联方组合，公司对于与本公司存在
控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方，公司根据以前
年度与之相同或相类似的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时
情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-11,855,438.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 118,288,176.86 元，占应收账款
期末余额合计数的比例 10.75%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 13,116,657.69 元。
                                          60 / 135
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(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                 期初余额
    账龄
                     金额                   比例(%)               金额            比例(%)
1 年以内          354,256,836.61                  77.10%       305,361,454.00           75.43%
1至2年             30,784,438.93                    6.70%       49,497,831.31           12.23%
2至3年             28,328,385.53                    6.17%       13,278,689.40             3.28%
3 年以上           46,100,322.88                  10.03%        36,703,667.96             9.07%
    合计          459,469,983.95                 100.00%       404,841,642.67          100.00%
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                   单位名称                        金额              账龄         未结算原因
     上海青马图书发行有限公司                   2,243,148.33   1-2 年           尚未结算
     南京启冉商贸有限公司                       1,319,381.29   3 年以上         尚未结算
     北京北大方正电子有限公司                   1,800,000.00   1-2 年           尚未结算
     文津时代文化创意（北京）股份有限公司                                       联合摄制款，尚
                                                9,000,000.00   2-3 年
                                                                                未开机
     江阴市哲成投资管理有限公司                                                 联合摄制款，尚
                                                4,800,000.00   2-3 年
                                                                                未开机
     江苏省浪淘沙影业有限公司                                                   联合摄制款，尚
                                                3,360,000.00   3 年以上
                                                                                未开机
     合计                                      22,522,529.62
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
    本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 85,185,669.76 元，占预付账
款年末余额合计数的比例为 18.54%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                               61 / 135
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               项目                           期末余额                               期初余额
定期存款                                            7,280,795.17                           6,899,778.56
理财利息                                          23,374,109.58                          21,280,560.49
               合计                               30,654,904.75                          28,180,339.05
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                         期初余额
                      账面余额          坏账准备                        账面余额         坏账准备
    类别                                                    账面                                       账面
                                              计提比例                                        计提比
                  金额    比例(%)     金额                  价值      金额    比例(%) 金额             价值
                                                (%)                                            例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特    244,135    95.02% 58,104,63      23.80% 186,031, 239,595       94.93% 57,497, 24.00% 182,098
征组合计提坏    ,992.23                2.68               359.55 ,901.64               701.88        ,199.76
账准备的其他
应收款
单项金额不重    12,808,     4.98% 11,082,12      86.52% 1,726,41 12,808,        5.07% 11,082, 86.52% 1,726,4
大但单独计提     543.96                8.86                 5.10 543.96                128.86          15.10
坏账准备的其
他应收款
                256,944 100.00% 69,186,76     26.93%     187,757, 252,404 100.00%      68,579, 27.17% 183,824
    合计
                ,536.19              1.54                  774.65 ,445.60               830.74        ,614.86
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                   期末余额
           账龄                     其他应收款                     坏账准备               计提比例
                                                 62 / 135
                       江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
1 年以内小计                  140,400,117.86           10,792,692.25                    7.69%
1至2年                         33,273,129.08            6,654,625.82                   20.00%
2至3年                         11,522,978.26            5,761,489.13                   50.00%
3 年以上                       43,226,961.71           34,581,569.37                   80.00%
          合计                228,423,186.91           57,790,376.57
确定该组合依据的说明：
    对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的非关联方组合，公司根据以前年度与
之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基
础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
     余额百分比
                            其他应收款                 坏账准备                 计提比例
                              15,712,805.32                314,256.11                      2.00%
         合计                 15,712,805.32                314,256.11
确定该组合依据的说明：
    对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的关联方组合，公司对于与本公司存在
控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方，公司根据以前
年度与之相同或相类似的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现
时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,521,893.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
          款项性质                     期末账面余额                       期初账面余额
各项保证金及押金                             38,990,299.54                       64,079,598.14
单位往来款                                   95,633,694.55                       64,505,276.22
备用金借款                                   25,142,639.96                       20,729,616.65
应收增值税退税                                                                      173,367.74
股权转让款                                                                        7,140,000.00
其他暂付暂收款                                97,177,902.14                      95,776,586.85
            合计                             256,944,536.19                     252,404,445.60
                                          63 / 135
                                江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                          占其他应收款期
                                                                                            坏账准备
  单位名称           款项的性质         期末余额             账龄         末余额合计数的
                                                                                            期末余额
                                                                              比例(%)
译林影业有限        往来款           28,000,000.00 一年以内                        10.90%     560,000.00
公司
海南鑫基房地        往来款           20,000,000.00 三年以上                              7.78%      16,000,000.00
产开发有限公
司
江苏凤凰出版        往来款           14,127,700.00 一年以内                              5.50%           282,554.00
传媒集团有限
公司
杭州金瑞文化        往来款            4,845,534.48 一至二年                              1.89%           969,106.90
传播有限公司
华特迪士尼          往来款            2,877,358.50 二至三年                              1.89%          1,438,679.25
（上海）有限
公司
     合计                  /           69,850,592.98             /                      27.96%      19,250,340.15
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、       存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                            期初余额
   项目
                   账面余额            跌价准备        账面价值         账面余额         跌价准备         账面价值
原材料             110,210,301.19        739,879.43   109,470,421.76   138,663,624.16     729,614.02     137,934,010.14
在产品             717,886,617.11      3,177,538.05   714,709,079.06   697,157,779.61    3,177,538.05    693,980,241.56
库存商品          1,454,041,522.72   702,998,791.92   751,042,730.80 1,488,769,195.58 626,296,878.18     862,472,317.40
周转材料              3,037,053.53                      3,037,053.53     3,161,221.96                      3,161,221.96
发出商品           491,996,091.38    165,708,677.00   326,287,414.38   753,003,951.43 187,820,500.13     565,183,451.30
    合计          2,777,171,585.93   872,624,886.40 1,904,546,699.53 3,080,755,772.74 818,024,530.38 2,262,731,242.36
                                                      64 / 135
                          江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                   本期增加金额             本期减少金额
   项目        期初余额                                                          期末余额
                                   计提        其他       转回或转销    其他
 原材料           729,614.02       10,265.41                                 739,879.43
 在产品         3,177,538.05                                               3,177,538.05
 库存商品     626,296,878.18   76,701,913.74                             702,998,791.92
 发出商品     187,820,500.13                        22,111,823.13        165,708,677.00
   合计       818,024,530.38   76,712,179.15        22,111,823.13        872,624,886.40
     本公司期末对存货进行全面清查后，根据财政部(财会［2004］1 号)关于印发《新闻出版业
 会计核算办法》的通知，对库存图书、期刊(杂志)、音像制品、电子出版物、投影片等出版物按
 分年核价、提取提成差价的方法计提存货跌价准备，出版物经批准报废时，在出版物提成差价(存
 货跌价准备)中列支。
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
               项目                           期末余额                           期初余额
  银行理财产品                                2,481,236,000.00                   2,810,300,000.00
  预缴及待抵扣税费                                76,364,194.88                      81,678,946.30
租赁费                                             3,056,610.05                       3,352,706.95
其他                                               7,538,820.77                       4,922,052.04
               合计                           2,568,195,625.70                   2,900,253,705.29
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                             65 / 135
                                 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
                                              期末余额                                          期初余额
             项目                               减值                                              减值准
                                     账面余额          账面价值                   账面余额                       账面价值
                                                准备                                                备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 739,843,996.61                           739,843,996.61 728,982,737.41                  728,982,737.41
  按公允价值计量的 72,936,738.97                             72,936,738.97 24,916,806.59                    24,916,806.59
  按成本计量的     666,907,257.64                           666,907,257.64 704,065,930.82                  704,065,930.82
    合计       739,843,996.61                           739,843,996.61 728,982,737.41                  728,982,737.41
(2).       期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                        可供出售权益              可供出售债务
  可供出售金融资产分类                                                                                           合计
                                            工具                      工具
权益工具的成本/债务工具
                                          64,950,300.00                                                    64,950,300.00
的摊余成本
公允价值                                  72,936,738.97                                                    72,936,738.97
累计计入其他综合收益的
                                           7,986,438.97                                                      7,986,438.97
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3).       期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                账面余额                                  减值准备
                                                                                                        在被投
    被投资                                                                                 本   本      资单位
                                         本期              本期                         期 期   期 期             本期现金红利
    单位                期初                                               期末                         持股比
                                         增加              减少                         初 增   减 末   例(%)
                                                                                           加   少
上海泰来仁智投       31,302,726.00                                      31,302,726.00                   30.00%
资中心（有限合
伙）（注）
南京科信文化传        1,500,000.00                                       1,500,000.00                   15.00%
媒有限责任公司
深圳特区图书贸         202,779.00                                         202,779.00                                 30,416.80
易中心
江阴大桥联合投            7,000.00                                           7,000.00
资有限公司
淮江公路               111,900.00                                         111,900.00
江苏紫金农村商         200,000.00                                         200,000.00
业银行股份有限
公司
扬州市华进交通           18,600.00                                          18,600.00
建设有限公司
江苏银行盐城分           12,710.00                                          12,710.00
行
盐城市恒利风险        1,109,375.00                                       1,109,375.00                    5.00%
投资公司
天翼阅读文化传       40,041,400.00                   40,041,400.00                  -
播有限公司
江苏新兴产业投      356,980,936.21                                     356,980,936.21                    7.32%
资基金（有限合
伙）
南京岚裕凤凰投      195,000,000.00                                     195,000,000.00
资基金管理中心
                                                           66 / 135
                                江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
(有限合伙)
上海青鸾叠创投       2,000,000.00                                   2,000,000.00    20%
资管理中心(有
限合伙)
扬州富海国龙投      43,120,723.20                                  43,120,723.20           3,194,281.80
资创业中心（有
限合伙）
北京中关村互金      25,224,613.02   2,882,726.8                    28,107,339.84   4.33%
创新股权投资基
金（有限合伙）
北京中金甲子陆       7,233,168.39                                   7,233,168.39
号股权投资合伙
企业（有限合伙）
                   704,065,930.82   2,882,726.8   40,041,400.00   666,907,257.64           3,224,698.60
     合计
(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                   本期增减变动
                                                                                                                                               减值准
                                       期初                                            其他综   其他   宣告发放   计提            期末
           被投资单位                               追加               权益法下确认                                      其                    备期末
                                       余额                减少投资                    合收益   权益   现金股利   减值            余额
                                                    投资                 的投资损益                                      他                      余额
                                                                                         调整   变动   或利润     准备
一、合营企业
小计
二、联营企业
靖江新华世纪影城有限公司             1,202,773.61                        -140,000.00                                            1,062,773.61
南京凤凰康轩文化咨询有限公司           685,572.14                                                                                 685,572.14
北京凤凰师轩文化发展有限公司         4,757,007.75                                                                               4,757,007.75
无锡凤凰文化发展有限公司               716,009.10                          -4,825.14                                              711,183.96
张家港凤凰文化发展有限公司           1,109,755.13                             -18.81                                            1,109,736.32
常州凤凰文化发展有限公司             2,527,286.67                          36,640.62                                            2,563,927.29
南京博书堂文化有限公司                 577,168.42                                                                                 577,168.42
新华联合发行有限公司               235,933,994.58                                                                             235,933,994.58
联合扉阅文化发展有限公司             3,151,667.19                         -61,488.12                                            3,090,179.07
北京凤凰今典文化发展有限公司            44,429.07          44,429.07                                                                     -
南京凤凰乐苏教育科技有限公司           288,424.55                        -204,393.51                                               84,031.04
靖江凤凰新华文化传媒有限公司           269,768.27                                                                                 269,768.27
深圳凤凰印文化发展有限公司             259,722.71                                                                                 259,722.71
北京凤凰学易科技有限公司            23,630,586.75                      -7,865,294.38                                           15,765,292.37
译林影业有限公司                        77,731.62                                                                                  77,731.62
江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司   491,257,617.47                                                                             491,257,617.47
小计                               766,489,515.03          44,429.07   -8,239,379.34                                          758,205,706.62
              合计                 766,489,515.03          44,429.07   -8,239,379.34                                          758,205,706.62
                                                                        68 / 135
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18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                      单位：元 币种：人民币
          项目                房屋、建筑物        土地使用权      在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额              813,076,463.65 25,137,327.45                       838,213,791.10
  2.本期增加金额            1,417,402.78           -                           1,417,402.78
  （1）外购                 1,417,402.78           -                           1,417,402.78
  （2）存货\固定资产\在
建工程转入
  3.本期减少金额              676,750.10           -                             676,750.10
  （1）处置                   246,750.10           -                             246,750.10
  （2）其他转出               430,000.00                                         430,000.00
    4.期末余额            813,817,116.33 25,137,327.45                       838,954,443.78
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额            185,411,702.15          6,085,180.12               191,496,882.27
    2.本期增加金额          9,071,131.56            325,443.67                 9,396,575.23
  （1）计提或摊销           9,071,131.56            325,443.67                 9,396,575.23
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额            194,482,833.71          6,410,623.79               200,893,457.50
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    3、本期减少金额
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值          619,334,282.62 18,726,703.66                       638,060,986.28
  2.期初账面价值          627,664,761.50 19,052,147.33                       646,716,908.83
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                             账面价值                未办妥产权证书原因
常州莱蒙都会商业街 7-109 号                       44,251,397.20   正在办理中
丰县中阳一号房产                                   9,246,253.10   正在办理中
教育社马家街 31 号                                 7,515,072.08   正在办理中
徐州铜山潘塘门面房                                 2,870,173.96   正在办理中
其他说明
□适用 √不适用
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19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目             房屋及建筑物        机器设备       运输工具       电子及其他设备   合计
一、账面原值：
     1.期初余额          4,712,271,115.10 973,732,182.90 128,189,785.58 383,451,301.05 6,197,644,384.63
     2.本期增加金额         73,312,941.82 3,671,764.71 1,885,118.22 5,456,388.48          84,326,213.23
（1）购置                    1,156,752.38 3,621,405.88 1,885,118.22 5,456,388.48          12,119,664.96
（2）在建工程转入           71,726,189.44      50,358.83                                  71,776,548.27
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入          430,000.00                                                    430,000.00
      3.本期减少金额           300,647.50 10,793,767.67       1,923,696.97                19,737,649.05
                                                                               6,719,536.91
（1）处置或报废                300,647.50 10,793,767.67       1,923,696.97                19,737,649.05
                                                                               6,719,536.91
（2）转入投资性房地产                                                                                 -
     4.期末余额          4,785,283,409.42 966,610,179.94 128,151,206.83 382,188,152.62 6,262,232,948.81
二、累计折旧
     1.期初余额          1,423,668,764.64   539,359,383.92 106,603,845.53 291,747,650.59 2,361,379,644.68
     2.本期增加金额         57,017,387.73    26,208,791.20 4,267,184.48 19,034,345.87 106,527,709.28
       （1）计提            57,017,387.73    26,208,791.20 4,267,184.48 19,034,345.87 106,527,709.28
（2）投资性房地产转入                   -                                                               -
     3.本期减少金额            266,177.29     9,572,372.00 1,687,648.23 5,573,786.49        17,099,984.01
       （1）处置或报废         266,177.29     9,572,372.00 1,687,648.23 5,573,786.49        17,099,984.01
（2）转入投资性房地产                   -                                                               -
     4.期末余额          1,480,419,975.08   555,995,803.12 109,183,381.78 305,208,209.97 2,450,807,369.95
三、减值准备
     1.期初余额              1,835,578.98         1,310.40       7,980.00                1,886,687.98
                                                                                 41,818.60
     2.本期增加金额                                                                                 -
     3.本期减少金额                                                                                 -
     4.期末余额              1,835,578.98       1,310.40      7,980.00     41,818.60     1,886,687.98
四、账面价值                                                                                -
     1.期末账面价值      3,303,027,855.36 410,613,066.42 18,959,845.05 76,938,124.05 3,809,538,890.88
     2.期初账面价值      3,286,766,771.48 434,371,488.58 21,577,960.05 91,661,831.86 3,834,378,051.97
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
          项目                                   账面价值                    未办妥产权证书的原因
苏州凤凰国际书城                                     487,108,829.66      正在办理中
徐州书城                                             131,212,964.92      正在办理中
南京市湖南路 1 号凤凰国际书                           68,851,488.62      正在办理中
城
燕郊空港库房                                           46,958,004.36     正在办理中
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武进书城                                          31,130,116.49        正在办理中
句容市东大街句容书城                              28,428,154.55        正在办理中
淮安市淮海北路 39 淮安书城                        24,121,699.46        正在办理中
靖江新华书店书城                                  27,810,361.86        正在办理中
启东凤凰书城大楼                                  14,197,627.23        正在办理中
清澜书店大楼                                      13,779,083.20        正在办理中
洪泽书城                                          13,759,228.75        正在办理中
新建储运中心                                       9,638,465.57        正在办理中
天津泰安道 22 号楼 6 号楼 107                      6,468,440.48        正在办理中
室
原材料仓库                                          5,686,900.70       正在办理中
颜单仓库                                            5,123,647.88       正在办理中
连云港维修中心                                      4,411,167.90       正在办理中
儋州书店住宅楼项目                                  4,220,162.97       正在办理中
1 号材料仓库                                        3,061,974.05       正在办理中
东海经济开发区教材仓库                              2,808,381.25       正在办理中
新图书库                                            2,355,411.87       正在办理中
扬中新华书店江洲路门店（改                          2,334,915.25       正在办理中
扩建）
江宁区东山街道上元大街 485                          1,350,840.73       正在办理中
号泰富花苑 1 栋
3117/3120/3120/1111 室
馨都苑                                                    996,875.51   正在办理中
西仓库仓库扩建（汽车城）                                  882,190.70   正在办理中
沭阳新华书店扎下东库房                                    345,200.74   正在办理中
土山门市                                                  351,808.94   正在办理中
仓库（10 年 9 月建）                                      325,294.93   正在办理中
扬中新华书店江洲路三楼住房                                291,534.84   正在办理中
车库办公楼                                                209,335.97   正在办理中
采供储运部简易临时仓库（09                                202,373.15   正在办理中
年 1 月建）
人防南楼（现二车间生产楼）                           157,061.95        正在办理中
新厂区传达室                                         147,032.63        正在办理中
丰县钢构库房                                         145,151.72        正在办理中
盐城印刷车间仓库                                      96,080.44        正在办理中
合计                                             938,967,809.27        正在办理中
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                   期初余额
     项目                          减值准                                     减值准
                     账面余额                 账面价值         账面余额                  账面价值
                                     备                                         备
在建工程        1,252,876,878.32        - 1,252,876,878.32 1,141,561,898.60          1,141,561,898.60
      合计      1,252,876,878.32        - 1,252,876,878.32 1,141,561,898.60          1,141,561,898.60
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                           利          本
                                                                                                                                           息     其   期
                                                                                                                                           资   中：   利
                                                                                                                        工程累
                                                                                                                                           本   本期   息
                        预算数           期初                          本期转入固定    本期其他减少        期末         计投入 工程进
     项目名称                                         本期增加金额                                                                         化   利息   资 资金来源
                                         余额                            资产金额          金额            余额         占预算   度
                                                                                                                                           累   资本   本
                                                                                                                        比例(%)
                                                                                                                                           计   化金   化
                                                                                                                                           金     额   率
                                                                                                                                           额          (%)
苏州国际书城         674,050,000.00               -     3,024,394.35                    3,024,394.35                -             完工                     募集资金/
                                                                                                                                                           自筹资金
扬州书城             162,420,000.00     2,097,557.00    517,875.47                                       2,615,432.47 1.61% 未完工                         募集资金
南通书城             293,870,000.00   316,139,311.12 16,315,455.30                                     332,454,766.42 113.13% 未完工                       募集资金
姜堰书城             108,550,000.00                -                                                                -         完工                         募集资金
镇江凤凰文化广场     459,472,000.00    93,468,884.85 18,989,235.85                                     112,458,120.70 44.65% 未完工                        募集资金/
（绿竹巷片区）                                                                                                                                             自筹资金
溧水购置紫金商厦      39,100,000.00    23,491,287.11 2,691,245.23    414,481.74                         25,768,050.60   100.27%   未完工                   自筹资金
阜宁城南新区楼工程   380,300,000.00    62,687,896.01 7,150,083.93                                       69,837,979.94    20.07%   未完工                   自筹资金
如皋港商贸城          30,000,000.00    35,282,396.69 6,275,871.79 41,558,268.48                                     -   138.53%   未完工                   自筹资金
徐州书城             120,000,000.00    27,711,612.07 1,163,303.76                                       28,874,915.83    24.07%   未完工                   自筹资金
丰县中阳大道工程      24,900,000.00    15,354,958.00    751,550.00                                      16,106,508.00   102.54%   未完工                   自筹资金
新港物流二期         344,850,000.00   130,601,837.72 42,927,018.89                                     173,528,856.61    50.32%   未完工                   募集资金/
                                                                                                                                                           自筹资金
武汉商铺              23,323,000.00               -                                                                 -   100.00%   完工                     自筹资金
ERP 项目             200,590,000.00   29,800,761.18     6,624,063.74                   25,606,357.71    10,818,467.21    18.16%   未完工                   募集资金
西安万达商铺          20,558,000.00   21,174,749.36                    21,174,749.36                                -   103.00%   完工                     自筹资金
澄迈金江大商场及仓    21,000,000.00      318,040.00                                                        318,040.00   128.26%   未完工                   自筹资金
库房地产
苏州吴中区凤凰文化   233,626,600.00   89,893,358.27 26,276,677.59                                      116,170,035.86 49.73% 未完工                        自筹资金
广场
昆山凤凰文化广场   1,383,163,000.00   20,141,798.05                                                     20,141,798.05 12.14% 未完工                        自筹资金
                                                                          72 / 135
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泗洪图书发行大楼      20,000,000.00     7,992,661.09                                                      7,992,661.09 50.65% 未完工        自筹资金
江阴凤凰文化广场     566,217,000.00     7,903,456.85                                                      7,903,456.85 1.41% 未完工         自筹资金
宿迁凤凰文化广场     120,000,000.00    14,086,113.43     5,356,276.04                                    19,442,389.47 66.30% 未完工        自筹资金
宜兴凤凰文化广场   1,004,773,000.00     4,179,123.21        11,907.77                                     4,191,030.98 10.73% 未完工        募集资金
射阳凤凰文化广场     206,149,000.00     3,130,388.16                                                      3,130,388.16 8.79% 未完工         自筹资金
电子商务平台建设项    51,100,000.00       243,247.86       175,213.68                                       418,461.54 4.77% 未完工         募集资金
目
盱眙凤凰文化广场     265,146,000.00     7,887,905.08       683,112.76                                     8,571,017.84 8.89% 未完工         自筹资金
合肥凤凰文化广场     467,333,000.00   191,418,118.89    41,423,715.65                                   232,841,834.54 56.82% 未完工        自筹资金
泰兴凤凰文化广场     405,582,000.00     1,067,765.74     5,501,200.16                                     6,568,965.90 8.33% 未完工         自筹资金
无锡新华书店新区南    21,720,000.00       299,344.00     1,104,252.00                                     1,403,596.00 135.79% 未完工       自筹资金
站
基础教育出版数字化   353,500,000.00                -    19,856,336.90                  19,856,336.90                 - 22.47% 完工          募集资金
建设
海口琼山新华书店商     9,267,300.00     8,361,566.40       267,482.29   8,629,048.69                                 - 93.11% 完工          自筹资金
铺
儋州文化路综合楼      15,569,400.00    10,198,572.57       657,024.66                                    10,855,597.23 65.45% 未完工        自筹资金
射阳中心门店升级改     3,800,000.00       761,000.00     2,341,761.87                                     3,102,761.87 81.65% 未完工        自筹资金
造工程
数据公司四层机房技    60,000,000.00         6,000.00     1,178,320.81                                     1,184,320.81   1.97% 未完工       自筹资金
改建工程
其他                                   15,862,187.89    22,867,979.09                2,552,742.63    36,177,424.35
    合计                        1,141,561,898.60   234,131,359.58 71,776,548.27 51,039,831.59 1,252,876,878.32       /       /      /      /
                                                                          73 / 135
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(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                               期初余额
其他                                             1,749,322.96                            3,386.54
             合计                                1,749,322.96                            3,386.54
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
          项目          土地使用权       专利权     非专利技术       其他                    合计
一、账面原值
    1.期初余额        1,271,359,229.63            15,818,227.53      249,114,106.28    1,536,291,563.44
   2.本期增加金额         7,016,328.35                  375,204.00   36,971,910.11       44,363,442.46
(1)购置                   7,016,328.35                  375,204.00   36,971,910.11       44,363,442.46
                                                                                                     -
(2)内部研发
(3)企业合并增加                                                                                      -
    3.本期减少金额          25,446.13                            -          5,748.75         31,194.88
       (1)处置              25,446.13                                       5,748.75         31,194.88
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   4.期末余额           1,278,350,111.85                 16,193,431.53   286,080,267.64     1,580,623,811.02
二、累计摊销
    1.期初余额            151,086,166.89                  7,698,284.22   114,597,464.02       273,381,915.13
    2.本期增加金额         18,243,773.61                    905,231.00   20,573,168.56        39,722,173.17
      （1）计提            18,243,773.61                    905,231.00   20,573,168.56        39,722,173.17
    3.本期减少金额                      -                           -                   -                 -
       (1)处置                                                                                            -
    4.期末余额            169,329,940.50                  8,603,515.22   135,170,632.58       313,104,088.30
三、减值准备                                                                                              -
    1.期初余额                                              755,565.00                            755,565.00
    2.本期增加金额                                                                                        -
    3.本期减少金额                                                                                        -
    4.期末余额                          -                   755,565.00                  -         755,565.00
四、账面价值
    1.期末账面价值      1,109,020,171.35                  6,834,351.31   150,909,635.06     1,266,764,157.72
    2.期初账面价值      1,120,273,062.74                  7,364,378.31   134,516,642.26     1,262,154,083.31
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                               账面价值                       未办妥产权证书的原因
射阳凤凰文化广场土地使用权                         40,705,920.60          正在办理中
海安物流项目土地                                   37,475,815.32          正在办理中
徐州科学会堂北侧，解放南路
                                                         6,400,000.00     正在办理中
以东土地使用权
徐州新城区北海路南                                    6,337,500.00        正在办理中
合计                                                 90,919,235.92
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                          本期增加金额               本期减少金额
                         期初                                                                      期末
      项目                                          其         确认为无形资 转入当
                         余额        内部开发支出                                                  余额
                                                    他              产         期损益
3D 模拟教学软件      15,710,229.76   8,871,433.93              15,640,367.27                    8,941,296.42
开发
网络游戏开发          3,000,000.00                                                             3,000,000.00
       合计          18,710,229.76   8,871,433.93              15,640,367.27                  11,941,296.42
                                                 75 / 135
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27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                     本期增加           本期减少
被投资单位名称或形成商誉的
                                   期初余额       企业合并形       处                      期末余额
          事项                                                                其他
                                                      成的         置
厦门凤凰创壹软件有限公司         69,411,216.61                                            69,411,216.61
江苏凤凰克莱教育咨询信息有        2,922,592.44                                             2,922,592.44
限公司
北京念念文化传播有限公司          5,603,011.41                                             5,603,011.41
海南凤凰新华出版发行有限责       21,873,148.85                                            21,873,148.85
任公司
江苏董事会文化传媒有限公司        2,680,982.93                                             2,680,982.93
南京凤凰新联文化发展有限公          331,485.00                                               331,485.00
司
江苏凤凰优阅信息科技有限公        2,700,352.54                                             2,700,352.54
司
上海慕和网络科技有限公司        221,596,381.59                                           221,596,381.59
北京字里行间文化发展有限公        3,046,175.70                                             3,046,175.70
司
“童书”业务收购                179,505,279.11                          6,127,156.96     173,378,122.15
上海行星网络科技有限公司         13,051,397.83                                            13,051,397.83
上海修真网络科技有限公司          9,655,941.01                                             9,655,941.01
北京字里行间餐饮有限公司          1,360,043.72                                             1,360,043.72
北京三鼎梦软件服务有限公司        2,585,683.92                                             2,585,683.92
无锡维我新媒体科技有限公司       25,854,609.48                                            25,854,609.48
            合计                562,178,302.14                          6,127,156.96     556,051,145.18
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事                                本期增加    本期减少
                                         期初余额                                      期末余额
              项                                            计提        处置
上海慕和网络科技有限公司               85,966,691.83                                 85,966,691.83
上海行星网络科技有限公司                7,869,987.64                                     7,869,987.64
上海修真网络科技有限公司                9,655,941.01                                     9,655,941.01
江苏董事会文化传媒有限公司              2,680,982.93                                     2,680,982.93
江苏凤凰克莱教育信息咨询有限            2,922,592.44                                     2,922,592.44
公司
北京字里行间文化发展有限公司            3,046,175.70                                     3,046,175.70
北京念念文化传播有限公司                5,603,011.41                                     5,603,011.41
北京字里行间餐饮文化有限公司            1,360,043.72                                     1,360,043.72
凤凰优阅信息科技有限公司                2,700,352.54                                     2,700,352.54
               合计                  121,805,779.22                                    121,805,779.22
                                                 76 / 135
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说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
    上述子公司合并后仍作为独立的经济实体运行，减值测试时将其视为一个资产组，根据相关
资产组提供的产品或劳务的市场情况，合理测算资产组的未来现金流。综合考虑相关资产组市场
股本成本、债务成本等确定折现率。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该
资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各
项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                    其他减少金
   项目            期初余额       本期增加金额     本期摊销金额                    期末余额
                                                                        额
固定资产装       170,367,290.13   2,233,506.27    13,973,048.29                 158,627,748.11
修支出
其他               6,391,411.55   1,795,250.93     4,096,860.81                     4,089,801.67
    合计         176,758,701.68   4,028,757.20    18,069,909.10                   162,717,549.78
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                               期初余额
          项目                               递延所得税                              递延所得税
                         可抵扣暂时性差异                       可抵扣暂时性差异
                                                 资产                                    资产
资产减值准备             1,044,546,116.80 52,227,305.84         1,010,597,027.35 46,518,407.77
内部交易未实现利润
可抵扣亏损                  54,084,751.44      8,653,560.23         78,423,128.89    12,835,846.07
公允价值变动                 1,236,759.52        309,189.88
其他                         1,218,700.05        243,740.01         9,377,410.44      1,882,572.54
    合计             1,101,086,327.81     61,433,795.96     1,098,397,566.68     61,236,826.38
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                              期初余额
          项目
                            应纳税暂时性    递延所得税           应纳税暂时性     递延所得税
                                差异           负债                  差异            负债
非同一控制企业合并资        46,605,383.64 11,651,345.91          48,243,871.88 12,060,967.96
产评估增值
可供出售金融资产公允                                                   7,906.60         1,976.65
价值变动
         合计               46,605,383.64     11,651,345.91      48,251,778.48      12,062,944.61
                                              77 / 135
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(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                       递延所得税资       抵销后递延所      递延所得税资产 抵销后递延所
           项目        产和负债期末       得税资产或负      和负债期初互抵 得税资产或负
                         互抵金额          债期末余额           金额          债期初余额
递延所得税资产                            61,433,795.96                      61,236,826.38
递延所得税负债                            11,651,345.91                      12,062,944.61
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                            期初余额
待抵扣进项税                                  20,531,658.24                      21,120,875.74
购建长期资产预付款项                          10,000,000.00                      10,000,000.00
            合计                              30,531,658.24                      31,120,875.74
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                            期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                   142,262,400.00                     187,299,000.00
信用借款
              合计                         142,262,400.00                     187,299,000.00
短期借款分类的说明：本公司按取得银行短期融资方式或条件确定借款类别。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
                                          78 / 135
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33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                              期初余额
商业承兑汇票                             10,233,528.26                          20,717,591.53
银行承兑汇票
    合计                              10,233,528.26                         20,717,591.53
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                              期初余额
应付采购及劳务款项                   3,207,503,848.26                        3,173,581,865.09
应付工程款                               50,760,489.34                           55,737,584.39
           合计                      3,258,264,337.60                        3,229,319,449.48
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                  未偿还或结转的原因
江苏新华印刷厂                                56,595,756.43     暂未结算
天津博艺影视有限公司                          23,848,834.64     暂未结算
南通创新教育发展公司                           5,127,662.94     暂未结算
北京含章行文图书发行有限公司                     500,000.00     暂未结算
            合计                              86,072,254.01                 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                         期末余额                            期初余额
教材及图书款项等                         1,365,719,537.14                    1,199,591,354.85
房租款                                      35,884,625.39                       94,934,321.21
其他                                        74,333,609.45                       46,795,562.05
          合计                           1,475,937,771.98                    1,341,321,238.11
                                         79 / 135
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(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                期初余额            本期增加         本期减少         期末余额
一、短期薪酬                  215,535,228.92      692,366,090.62   720,250,982.63   187,650,336.91
二、离职后福利-设定提存计划       749,061.70       61,424,925.29    61,303,413.19       870,573.80
三、辞退福利                                          496,635.42       496,635.42                -
四、一年内到期的其他福利
            合计              216,284,290.62      754,287,651.33   782,051,031.24   188,520,910.71
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种:人民币
          项目                 期初余额             本期增加         本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和        200,277,226.34      551,189,903.58   578,466,916.73   173,000,213.19
补贴
二、职工福利费                    116,813.42       40,247,421.43    40,263,755.43       100,479.42
三、社会保险费                    378,361.50       30,882,178.28    30,862,460.57       398,079.21
其中：医疗保险费                  355,974.70       27,753,007.11    27,738,801.13       370,180.68
      工伤保险费                   11,512.22        1,578,890.05     1,576,069.68       14,332.59
      生育保险费                   10,874.58        1,550,281.12     1,547,589.76       13,565.94
四、住房公积金                    141,777.70       59,793,031.66    59,697,283.93       237,525.43
五、工会经费和职工教育         14,621,049.96       10,253,555.67    10,960,565.97    13,914,039.66
经费
六、短期带薪缺勤                                                                              -
七、短期利润分享计划                                                                          -
          合计                215,535,228.92      692,366,090.62   720,250,982.63   187,650,336.91
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
         项目                  期初余额           本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险                727,937.53       57,751,585.91      57,632,267.80    847,255.64
2、失业保险费                    21,124.17       3,673,339.38       3,671,145.39      23,318.16
3、企业年金缴费                          -                                                  -
         合计                  749,061.70       61,424,925.29      61,303,413.19    870,573.80
其他说明：□适用 √不适用
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38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                           期初余额
增值税                                      41,452,262.79                      30,386,939.93
消费税
营业税                                          343,848.25
企业所得税                                    8,545,407.55                     27,865,454.64
个人所得税                                    4,599,189.56                     11,506,386.98
城市维护建设税                                2,029,478.98                      1,286,128.40
教育费附加                                    1,434,527.25                        936,387.51
房产税                                       10,928,548.15                     16,056,991.38
土地使用税                                    1,205,884.77                      1,291,229.69
印花税                                          202,587.72                        332,354.27
其他                                          5,924,364.71                        258,796.41
            合计                             76,666,099.73                     89,920,669.21
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                         期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                452,331.15                      1,168,129.37
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                                  452,331.15                  1,168,129.37
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                            期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
    子公司应付少数股东股利                   1,728,939.68                      1,728,939.68
           合计                              1,728,939.68                      1,728,939.68
                                         81 / 135
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41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                            期初余额
各项保证金及押金                             80,639,431.48                       74,509,988.69
单位往来款                                  174,824,377.07                      106,031,650.33
稿酬、版税                                  109,885,694.19                      101,474,153.02
应付其他采购款项                             71,225,067.23                       65,784,879.45
改制提留费用                                 20,735,086.44                       25,930,043.95
股权转让款                                                                       70,530,000.00
其他暂收暂付款                              314,359,544.35                      268,446,702.38
           合计                             771,669,200.76                      712,707,417.82
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
          项目                          期末余额                   未偿还或结转的原因
改制提留费用                                20,735,086.44      暂未支付
          合计                              20,735,086.44                   /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
          项目                         期末余额                             期初余额
短期应付债券
预提费用                                      9,904,774.57                       5,315,188.16
          合计                                9,904,774.57                       5,315,188.16
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                         期末余额                           期初余额
质押借款
抵押借款                                       4,790,000.00                       7,130,000.00
保证借款                                      17,443,556.95                      41,079,003.62
信用借款                                         700,000.00                         700,000.00
             合计                             22,933,556.95                      48,909,003.62
长期借款分类的说明：本公司按取得该等借款方式或条件确定借款类别。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
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  49、 专项应付款
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      项目         期初余额        本期增加         本期减少       期末余额       形成原因
  增值税减免    569,486,710.52                                  569,486,710.52 注 1
  返还
  拆迁补偿款    135,308,071.55 28,000,000.00 55,743,041.31 107,565,030.24 注 2
  其他           16,126,593.63 7,370,889.73     135,535.76 23,361,947.60
      合计      720,921,375.70 35,370,889.73 55,878,577.07 700,413,688.36                   /
  其他说明：
      注 1：根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于继续实行宣传文化增值税和营业税优惠
  政策的通知》（财税[2009]147 号）的规定，县及县以下新华书店退还及减免的增值税税款应专
  项用于发行网点建设和信息系统建设，本公司将其计入专项应付款。
      注 2：根据《企业会计准则解释第 3 号》的有关规定，本公司收到因城镇整体规划等公共利
  益进行搬迁，收到政府拨付的搬迁补偿款，应作为专项应付款处理。其中，属于对企业在搬迁和
  重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进
  行补偿的，自专项应付款转入递延收益，并按照《企业会计准则第 16 号-政府补助》进行会计处
  理。企业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，作为资本公积处理。
  50、 预计负债
  □适用 √不适用
  51、 递延收益
  递延收益情况
  √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种人民币
       项目       期初余额      本期增加      本期减少       期末余额                   形成原因
  政府补助     208,464,520.83 7,193,299.72 18,959,023.39 196,698,797.16
  政策性搬迁补 178,573,289.21 55,743,041.31 50,513,041.31 183,803,289.21
  偿款
       合计    387,037,810.04 62,936,341.03 69,472,064.70 380,502,086.37                   /
  涉及政府补助的项目：
  √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
     负债项目          期初余额    本期新增补 本期计入营        其他        期末余额     与资产相关/
                                     助金额   业外收入金        变动                     与收益相关
                                                  额
国家出版基金        24,448,000.00 4,044,800.00                             28,492,800.00 与收益相关
出版补助             6,574,301.88                                           6,574,301.88 与收益相关
宣传文化专项及产业  62,232,909.84               7,373,659.70               54,859,250.14 与收益相关
发展专项引导资金
其他政府补助       115,209,309.11 3,148,499.72 11,585,363.69               106,772,445.14 与收益相关
合计               208,464,520.83 7,193,299.72 18,959,023.39               196,698,797.16       /
                                              84 / 135
                           江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                          本次变动增减（+、一）
                期初余额           发行           公积金                           期末余额
                                            送股           其他        小计
                                   新股             转股
股份总数     2,544,900,000.00                                                   2,544,900,000.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额                本期增加          本期减少        期末余额
资本溢价（股本溢价）3,774,879,123.94           10,685,096.07                  3,785,564,220.01
其他资本公积         -937,092,214.95                                           -937,092,214.95
    合计        2,837,786,908.99           10,685,096.07                - 2,848,472,005.06
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    资本溢价（股本溢价）本期增加系本期收到母公司江苏凤凰出版传媒集团有限公司支付的转
让江苏凤凰新华印务有限公司、江苏凤凰数码印务有限公司的过渡期亏损补偿及过渡期分红款共
计 10,685,096.07 元。
56、 库存股
□适用 √不适用
                                              85 / 135
                              江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                           本期发生金额
                                                 减：前
                                                 期计入
                     期初                                                                                  期末
     项目                        本期所得税前    其他综   减：所得税   税后归属于母        税后归属于
                     余额                                                                                  余额
                                   发生额        合收益     费用           公司            少数股东
                                                 当期转
                                                 入损益
一、以后不能重
分类进损益的其
他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划净
负债和净资产的
变动
  权益法下在被
投资单位不能重
分类进损益的其
他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分
类进损益的其他
综合收益
其中：权益法下
在被投资单位以
后将重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
可供出售金融资       5,929.95    8,600,865.42             311,166.52      8,289,698.90                  8,295,628.85
产公允价值变动
损益
持有至到期投资
重分类为可供出
售金融资产损益
现金流量套期损
益的有效部分
外币财务报表折   32,460,110.55   -14,352,701.4                         -13,762,547.6      -590,153.78   18,697,562.90
算差额                                       3
其他综合收益合   32,466,040.50   -5,751,836.01            311,166.52   -5,472,848.75      -590,153.78   26,993,191.75
计
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
      项目                  期初余额              本期增加                 本期减少         期末余额
安全生产费
网点建设基金            81,585,972.78                                                               81,585,972.78
      合计              81,585,972.78                            -                           -      81,585,972.78
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额                   本期增加                本期减少          期末余额
法定盈余公积      1,607,356,709.71                                                     1,607,356,709.71
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
                                                    86 / 135
                         江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
其他
       合计       1,607,356,709.71                                            1,607,356,709.71
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                               本期                             上期
调整前上期末未分配利润                          4,515,964,250.63                3,634,223,989.66
调整期初未分配利润合计数（调增+，                              -                               -
调减－）
调整后期初未分配利润                            4,515,964,250.63               3,634,223,989.66
加：本期归属于母公司所有者的净利                  781,740,326.48                 745,123,007.24
润
减：提取法定盈余公积                                              -                              -
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                                -                              -
    转作股本的普通股股利
    其他                                                       -                              -
期末未分配利润                                  5,297,704,577.11               4,379,346,996.90
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                               上期发生额
       项目
                      收入                 成本                收入               成本
 主营业务       5,056,663,591.25     3,183,012,958.70    4,756,477,809.13 2,862,558,531.90
 其他业务         273,534,925.26        67,410,202.83      236,742,090.79      54,069,124.24
     合计       5,330,198,516.51     3,250,423,161.53    4,993,219,899.92 2,916,627,656.14
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                         上期发生额
消费税                                             850,645.24                       7,769,302.41
营业税
城市维护建设税                                   5,815,664.85                      5,947,210.64
教育费附加                                       4,002,976.87                      4,108,688.58
资源税
房产税                                          25,072,873.62                     24,953,246.79
                                            87 / 135
                           江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
土地使用税                                         3,220,861.71                      2,181,737.92
车船使用税                                            83,747.22                         86,131.67
印花税                                             1,569,720.13                      1,603,999.28
其他                                               1,594,453.59                        712,900.84
             合计                                 42,210,943.23                     47,363,218.13
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                            本期发生额                        上期发生额
薪金费用                                          345,127,418.55                    340,405,716.10
折旧摊销                                           26,925,160.76                     19,744,339.11
运输、仓储费用                                    122,614,634.58                    109,080,304.43
业务宣传费                                         37,852,816.47                     46,019,103.26
业务招待费                                         11,221,478.58                      9,956,652.02
会务费                                              3,194,610.08                      4,239,797.18
租赁费                                             22,382,255.35                     13,687,044.91
办公费                                              4,728,191.62                      4,245,842.12
水电费                                             12,226,549.75                     10,846,035.62
修理费                                             14,425,390.79                     15,161,501.11
其他费用                                           85,262,614.23                     71,610,888.54
            合计                                  685,961,120.76                    644,997,224.40
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                    项目                             本期发生额                   上期发生额
薪金费用                                               350,558,011.76               331,166,903.59
税金费用
折旧摊销                                                 117,539,954.71             117,705,039.08
业务招待费                                                15,073,144.00              16,480,672.46
办公费用                                                  17,470,944.27              21,567,880.45
会务费用                                                   3,650,924.80               4,258,779.78
修理费用                                                   8,157,632.89              11,295,591.48
差旅费                                                    10,164,515.67              11,811,405.83
租赁费                                                    30,405,683.43              20,187,504.84
水电费                                                     6,757,595.90               7,888,552.11
其他费用                                                  71,489,594.89              79,004,321.25
合计                                                     631,268,002.32             621,366,650.87
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                    项目                             本期发生额             上期发生额
利息支出                                                 2,315,221.50           4,803,076.73
  减：利息收入                                         -26,627,951.39         -35,667,126.51
                                              88 / 135
                        江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
汇兑损益                                                -6,358,881.38              3,556,497.17
其他                                                     2,216,737.16              2,156,701.79
合计                                                   -28,454,874.11            -25,150,850.82
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                                  -9,333,544.53                        -5,111,820.86
二、存货跌价损失                              76,712,179.15                      110,497,864.90
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                            67,378,634.62                      105,386,044.04
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                  项目                                本期发生额               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                            -8,099,379.34            -20,514,363.38
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                        3,224,698.60               5,005,567.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                                20,443,778.35
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
产生的利得
理财产品投资收益                                       41,207,585.24              31,571,080.08
其他                                                    1,222,315.55
                  合计                                 37,555,220.05              36,506,062.05
                                           89 / 135
                         江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
       项目                本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置利得               670,312.59                 989,491.85             670,312.59
合计
其中：固定资产处置               670,312.59                  989,491.85                670,312.59
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠                         358,425.95                   23,866.20              358,425.95
政府补助                      70,392,064.70               63,814,787.33           70,392,064.70
其他                           9,462,118.99                9,237,785.74            9,462,118.99
    合计                  80,882,922.23               74,065,931.12           80,882,922.23
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
     补助项目             本期发生金额                 上期发生金额       与资产相关/与收益相关
税收返还                                                   1,010,282.62 与收益相关
财政拨款                          920,000.00              42,609,608.71 与收益相关
财政贴息                                                                与收益相关
递延收益转入                   69,472,064.70              20,194,896.00 与收益相关
    合计                   70,392,064.70              63,814,787.33            /
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                             计入当期非经常性
               项目                    本期发生额            上期发生额
                                                                               损益的金额
非流动资产处置损失合计                    372,926.70           163,759.82          372,926.70
其中：固定资产处置损失                    372,926.70           163,759.82          372,926.70
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                                1,208,150.85          9,310,898.41         1,208,150.85
其他                                    2,123,285.90          2,953,238.25         2,123,285.90
             合计                       3,704,363.45         12,427,896.48         3,704,363.45
                                            90 / 135
                      江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                12,983,650.67                      20,058,547.59
递延所得税费用                                  -407,254.02                      -4,416,547.63
            合计                              12,576,396.65                      15,641,999.96
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                       上期发生额
收到存款利息                                   26,627,951.39                    35,886,491.07
政府补助                                       25,545,346.51                    49,965,005.43
其他                                           82,826,020.44                    28,219,395.89
               合计                           134,999,318.34                   114,070,892.39
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                       上期发生额
费用性支出                                    345,833,802.36                   385,586,449.53
捐赠支出等                                      3,331,436.75                    12,264,136.66
其他                                           32,770,480.38                   141,843,054.16
               合计                           381,935,719.49                   539,693,640.35
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种:人民币
                项目                         本期发生额                     上期发生额
收到的过渡期损益补偿及过渡期分红款               10,685,096.07
                合计                             10,685,096.07
                                          91 / 135
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(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
            补充资料                           本期金额                         上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                            801,000,957.13                 765,132,053.89
加：资产减值准备                                   67,378,634.62                 105,386,044.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                  106,527,709.28                 104,956,212.47
性生物资产折旧
无形资产摊销                                       39,722,173.17                  39,276,311.37
长期待摊费用摊销                                   18,069,909.10                  44,625,388.08
处置固定资产、无形资产和其他长期                     -297,385.89                    -825,732.03
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号                               -                            -
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                     -4,043,659.88                   9,183,061.46
投资损失（收益以“－”号填列）                    -37,555,220.05                 -36,506,062.05
递延所得税资产减少（增加以“－”                     -196,969.58                   4,973,246.18
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                       -411,598.70                  -755,982.60
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                  260,212,694.98                 287,414,769.16
经营性应收项目的减少（增加以                     -136,257,792.61                -135,429,298.31
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                      137,311,833.13                -198,890,247.34
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                     1,251,461,284.70                  988,539,764.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
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3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                              4,919,224,385.52                3,779,286,670.35
减：现金的期初余额                          3,572,330,624.99                4,452,214,851.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                    1,346,893,760.53                  -672,928,181.04
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                         期初余额
一、现金                                    4,919,224,385.52                 3,572,330,624.99
其中：库存现金                                     432,642.64                      412,730.78
    可随时用于支付的银行存款                4,861,979,997.43                 3,558,383,123.17
    可随时用于支付的其他货币资                  56,811,745.45                   13,534,771.04
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                 4,919,224,385.52                3,572,330,624.99
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                       期末账面价值                   受限原因
货币资金                                        2,256,546.00 开具银行承兑汇票
应收票据
存货
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 固定资产                                                  102,692,601.40 抵押借款
 无形资产
                合计                                      104,949,147.40                 /
 77、 外币货币性项目
 (1).    外币货币性项目：
 √适用 □不适用
                                                                                              单位：元
                                                                                      期末折算人民币
              项目                     期末外币余额               折算汇率
                                                                                          余额
 货币资金
 其中：美元                             16,858,183.86                      6.7744       114,204,080.72
       欧元                                726,259.50                      7.7496         5,628,220.63
       港币                              1,926,639.16                      0.8679         1,672,130.13
       英镑                                531,699.94                      8.8144         4,686,615.95
       澳大利亚元                        1,242,533.62                      5.2099         6,473,475.90
       墨西哥比索                        2,682,881.90                      0.3756         1,007,690.44
       新加坡元                            555,776.81                       4.910         2,728,864.15
 应收账款
 其中：美元                             16,054,280.94                      6.7744       108,758,120.78
       欧元                                211,917.93                      7.7496         1,642,279.19
       港币                              1,926,639.16                      0.8679         1,672,130.13
       英镑                                381,211.21                      8.8144         3,360,148.10
       墨西哥比索                       17,238,615.55                      0.3756         6,474,824.00
       澳大利亚元                        1,426,966.75                      5.2099         7,434,354.07
       韩元                             68,962,740.68                      0.0059           406,880.17
 长期借款
 其中：美元                                 1,098,777.30                   6.7744            7,443,556.95
       欧元
       港币
 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
     币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
 √适用 □不适用
                  名称                         主要经营地          记账本位币         记账本位币选择依据
菲尼科斯创艺国际贸易（香港）有限公司              香港                美元
Phoenix International Publications, Inc.          美国                美元
Phoenix International Publications UK
                                                  英国                英镑
Ltd.
Phoenix International Publications                                                   经营业务主要以该等货
                                                  法国                欧元
France                                                                               币
Phoenix International Publications
                                                  德国                欧元
Germany GmbH
Phoenix Creart International
                                                澳大利亚           澳大利亚元
Trade-Australia PTY.LTD
Publication International Ltd, S. de R.L.
                                                 墨西哥               比索
de C.V.
                                                  94 / 135
                             江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
                   名称                      主要经营地          记账本位币         记账本位币选择依据
PIL Services Mexico, SA de CV RL S.            墨西哥               比索
凤凰创壹软件（新加坡）有限公司                 新加坡             新加坡元
神奇互动有限公司                                香港                美元
 Crystaltech International Holdings
                                           英属维尔京群岛           美元
Limited
 Ifree Studio Limited                           香港                美元
 Ifree Studio Inc.                              韩国                韩元
凤凰传媒国际（澳大利亚）有限公司              澳大利亚           澳大利亚元
凤凰传媒国际(伦敦)有限公司                      英国                英镑
Phoenix US Holdings,Inc.(凤凰美国控股公
                                                美国                美元
司)
XANADU PUBLISHING LTD(仙那都出版社)             英国                英镑
香港凤侠网络科技有限公司                        香港                港币
 78、 套期
 □适用 √不适用
 79、 政府补助
 1.   政府补助基本情况
 √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
         种类                       金额               列报项目                   计入当期损益的金额
 税收返还                          17,432,046.79 其他收益                               17,432,046.79
 财政拨款                             920,000.00 营业外收入                                920,000.00
 递延收益转入                      69,472,064.70 营业外收入                             69,472,064.70
 2.   政府补助退回情况
 □适用 √不适用
 80、 其他
 □适用 √不适用
 八、合并范围的变更
 1、 非同一控制下企业合并
 □适用 √不适用
 2、 同一控制下企业合并
 □适用 √不适用
 3、 反向购买
 □适用 √不适用
                                                95 / 135
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
      （1）新设子公司
                                                                 注册资本               持股比例
   序号                          公司名称
                                                                  (万元)         直接           间接
       A        江苏凤凰报刊出版传媒有限公司                          2,000.00                 100.00%
    A、江苏凤凰报刊出版传媒有限公司成立于 2016 年 4 月 5 日，由子公司江苏凤凰教育出版社
有限公司出资组建，注册资本 2,000.00 万元。2017 年 3 月 2 日，子公司江苏凤凰教育出版社有
限公司以货币资金缴纳出资额 2,000.00 万元。公司主要从事文化、教育类报刊，数字出版物的发
行业务等。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).       企业集团的构成
√适用 □不适用
           子公司                    主要经                              持股比例(%)            取得
                                               注册地      业务性质
            名称                       营地                              直接    间接           方式
南京新华书店有限责任公司             南京      南京        图书发行        100%             设立或投资
无锡新华书店有限责任公司             无锡      无锡        图书发行        100%             设立或投资
徐州新华书店有限责任公司             徐州      徐州        图书发行        100%             设立或投资
常州新华书店有限责任公司             常州      常州        图书发行        100%             设立或投资
苏州新华书店有限责任公司             苏州      苏州        图书发行        100%             设立或投资
南通新华书店有限责任公司             南通      南通        图书发行        100%             设立或投资
连云港新华书店有限责任公司           连云港    连云        图书发行        100%             设立或投资
淮安新华书店有限责任公司             淮安      淮安        图书发行        100%             设立或投资
盐城新华书店有限责任公司             盐城      盐城        图书发行        100%             设立或投资
                                                96 / 135
                      江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
扬州新华书店有限责任公司      扬州      扬州        图书发行      100%   设立或投资
镇江新华书店有限责任公司      镇江      镇江        图书发行      100%   设立或投资
泰州新华书店有限责任公司      泰州      泰州        图书发行      100%   设立或投资
宿迁新华书店有限责任公司      宿迁      宿迁        图书发行      100%   设立或投资
南京凤凰新华书店有限责任公    南京      南京        图书发行      100%   设立或投资
司
南京江宁新华书店有限责任公    南京江    南京        图书发行      100%   设立或投资
司                            宁区
南京浦口新华书店有限责任公    南京浦    南京        图书发行      100%   设立或投资
司                            口区
南京六合新华书店有限责任公    南京六    南京        图书发行      100%   设立或投资
司                            合区
溧水新华书店有限责任公司      南京溧    南京        图书发行      100%   设立或投资
                              水区
高淳新华书店有限责任公司      南京高    南京        图书发行      100%   设立或投资
                              淳区
江阴新华书店有限责任公司      江阴      江阴        图书发行      100%   设立或投资
宜兴新华书店有限责任公司      宜兴      宜兴        图书发行      100%   设立或投资
丰县新华书店有限责任公司      丰县      丰县        图书发行      100%   设立或投资
沛县新华书店有限责任公司      沛县      沛县        图书发行      100%   设立或投资
睢宁新华书店有限责任公司      睢宁      睢宁        图书发行      100%   设立或投资
邳州新华书店有限责任公司      邳州      邳州        图书发行      100%   设立或投资
新沂新华书店有限责任公司      新沂      新沂        图书发行      100%   设立或投资
常熟新华书店有限责任公司      常熟      常熟        图书发行      100%   设立或投资
张家港新华书店有限责任公司    张家港    张家港      图书发行      100%   设立或投资
太仓新华书店有限责任公司      太仓      太仓        图书发行      100%   设立或投资
昆山新华书店有限责任公司      昆山      昆山        图书发行      100%   设立或投资
海安新华书店有限责任公司      海安      海安        图书发行      100%   设立或投资
如皋新华书店有限责任公司      如皋      如皋        图书发行      100%   设立或投资
如东新华书店有限责任公司      如东      如东        图书发行      100%   设立或投资
通州新华书店有限责任公司      南通      南通        图书发行      100%   设立或投资
海门新华书店有限责任公司      海门      海门        图书发行      100%   设立或投资
启东新华书店有限责任公司      启东      启东        图书发行      100%   设立或投资
赣榆新华书店有限责任公司      赣榆      赣榆        图书发行      100%   设立或投资
东海新华书店有限责任公司      东海      东海        图书发行      100%   设立或投资
灌云新华书店有限责任公司      灌云      灌云        图书发行      100%   设立或投资
灌南新华书店有限责任公司      灌南      灌南        图书发行      100%   设立或投资
淮安市淮安区新华书店有限责    淮安      淮安        图书发行      100%   设立或投资
任公司
淮安淮阴新华书店有限责任公    淮安      淮安        图书发行      100%   设立或投资
司
涟水新华书店有限责任公司      涟水      涟水        图书发行      100%   设立或投资
洪泽新华书店有限责任公司      洪泽      洪泽        图书发行      100%   设立或投资
盱眙新华书店有限责任公司      盱眙      盱眙        图书发行      100%   设立或投资
金湖新华书店有限责任公司      金湖      金湖        图书发行      100%   设立或投资
响水新华书店有限责任公司      响水      响水        图书发行      100%   设立或投资
滨海新华书店有限责任公司      滨海      滨海        图书发行      100%   设立或投资
阜宁新华书店有限责任公司      阜宁      阜宁        图书发行      100%   设立或投资
                                         97 / 135
                       江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
射阳新华书店有限责任公司       射阳      射阳        图书发行      100%          设立或投资
建湖新华书店有限责任公司       建湖      建湖        图书发行      100%          设立或投资
大丰新华书店有限责任公司       大丰      大丰        图书发行      100%          设立或投资
东台新华书店有限责任公司       东台      东台        图书发行      100%          设立或投资
仪征新华书店有限责任公司       仪征      仪征        图书发行      100%          设立或投资
高邮新华书店有限责任公司       高邮      高邮        图书发行      100%          设立或投资
宝应新华书店有限责任公司       宝应      宝应        图书发行      100%          设立或投资
丹阳新华书店有限责任公司       丹阳      丹阳        图书发行      100%          设立或投资
句容新华书店有限责任公司       句容      句容        图书发行      100%          设立或投资
扬中新华书店有限责任公司       扬中      扬中        图书发行      100%          设立或投资
兴化新华书店有限责任公司       兴化      兴化        图书发行      100%          设立或投资
靖江新华书店有限责任公司       靖江      靖江        图书发行      100%          设立或投资
泰兴新华书店有限责任公司       泰兴      泰兴        图书发行      100%          设立或投资
姜堰新华书店有限责任公司       姜堰      姜堰        图书发行      100%          设立或投资
沭阳新华书店有限责任公司       沭阳      沭阳        图书发行      100%          设立或投资
泗阳新华书店有限责任公司       泗阳      泗阳        图书发行      100%          设立或投资
泗洪新华书店有限责任公司       泗洪      泗洪        图书发行      100%          设立或投资
江苏新华供应链管理有限公司     南京      南京        物流配送      100%          设立或投资
义乌市万卷新华图书有限责任     义乌      义乌        图书发行       51%          设立或投资
公司
洪泽县新华商贸有限公司         洪泽      洪泽        贸易                 100%   设立或投资
江苏现代职教图书发行有限公     南京      南京        图书发行       51%          设立或投资
司
北京凤凰顺源物流有限公司       北京      北京        物流及发       51%          设立或投资
                                                     行
宿迁苏人文化传媒有限公司       宿迁      宿迁        出版发行              51%   设立或投资
南京凤凰新联文化发展有限公     南京      南京        出版发行              80%   设立或投资
司
凤凰汉竹图书（北京）有限公司   北京      北京        出版发行              51%   设立或投资
上海凤凰颐合文化发展有限公     上海      上海        出版发行              36%   设立或投资
司
江苏凤凰七彩语文文化有限公     南京      南京        出版发行              51%   设立或投资
司
北京凤凰千高原文化传播有限     北京      北京        出版发行              51%   设立或投资
公司
江苏凤凰天舟新媒体发展有限     南京      南京        出版发行             100%   设立或投资
公司
北京凤凰壹力文化发展有限公     北京      北京        出版发行              51%   设立或投资
司
北京凤凰雪漫文化有限公司       北京      北京        出版发行              51%   设立或投资
南京译林教育管理咨询有限公     南京      南京        教育培训              51%   设立或投资
司
凤凰凯歌翻译（大连）有限公司   大连      大连        咨询                  51%   设立或投资
南京凤凰教育培训中心           南京      南京        教育培训             100%   设立或投资
苏州凤凰投资管理有限公司       苏州      苏州        苏州凤凰      100%          设立或投资
                                                     文化广场
                                                     运营管理
南京译林教育培训中心           南京      南京        教育培训             100%   设立或投资
                                          98 / 135
                         江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
北京凤凰时代文化传播有限公       北京      北京        传媒                    51%   设立或投资
司
杭州凤侠网络科技有限公司         杭州      杭州        软件开发             34.52%   设立或投资
南京凤侠网络科技有限公司         南京      南京        软件开发               100%   设立或投资
香港凤侠网络科技有限公司         香港      香港        软件开发             100.00   设立或投资
                                                                                 %
重庆凤侠网络科技有限公司         重庆      重庆        软件开发             80.00%   设立或投资
海南凤凰新华教材出版有限公       海口      海口        出版发行               100%   设立或投资
司
海南凤凰新华文化产业投资有       海口      海口        投资                   100%   设立或投资
限公司
凤凰含章文化传媒（天津）有限     天津      天津        出版发行                51%   设立或投资
公司
南京字里行间文化发展有限公       南京      南京        图书发行               100%   设立或投资
司
苏州字里行间书店有限公司         苏州      苏州        图书发行               100%   设立或投资
三河市凤凰壹力仓储有限公司       三河      三河        物流                   100%   设立或投资
江苏译林影视文化传媒有限公       无锡      无锡        影视制作                51%   设立或投资
司                                                     发行
江苏《东方娃娃》期刊有限公司     南京      南京        出版发行                55%   设立或投资
江苏兴趣阅读文化有限公司         南京      南京        出版发行               100%   同一控制下的
                                                                                     企业合并
杭州凤凰金瑞文化传媒有限公       杭州      杭州        图书发行、              51%   设立或投资
司                                                     幼儿教育
苏州凤凰和韵信息科技有限公       苏州      苏州        教育培训                70%   设立或投资
司
江苏凤凰广告传媒有限公司         南京      南京        广告发布               100%   设立或投资
江苏凤凰易采环境艺术设计有       南京      南京        设计                    51%   设立或投资
限公司
凤凰创壹软件江苏有限公司         南京      南京        软件开发               100%   设立或投资
湖南苏香文化发展有限公司         长沙      长沙        贸易                    51%   设立或投资
江苏凤凰传媒投资有限公司         南京      南京        投资管理      100%            设立或投资
江苏凤凰南大文化传媒有限公       南京      南京        出版发行                51%   设立或投资
司
江苏人民出版社有限公司           南京      南京        出版发行      100%            同一控制下的
                                                                                     企业合并
江苏凤凰科学技术出版社有限       南京      南京        出版发行      100%            同一控制下的
公司                                                                                 企业合并
江苏译林出版社有限公司           南京      南京        出版发行      100%            同一控制下的
                                                                                     企业合并
江苏凤凰少年儿童出版社有限       南京      南京        出版发行      100%            同一控制下的
公司                                                                                 企业合并
江苏凤凰电子音像出版社有限       南京      南京        出版发行      100%            同一控制下的
公司                                                                                 企业合并
江苏凤凰教育出版社有限公司       南京      南京        出版发行      100%            同一控制下的
                                                                                     企业合并
江苏凤凰文艺出版社有限公司       南京      南京        出版发行      100%            同一控制下的
                                                                                     企业合并
江苏凤凰出版社有限公司           南京      南京        出版发行      100%            同一控制下的
                                            99 / 135
                       江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
                                                                                     企业合并
江苏凤凰美术出版社有限公司     南京      南京         出版发行       100%            同一控制下的
                                                                                     企业合并
江苏凤凰数字传媒有限公司       南京      南京         数字传媒       100%            同一控制下的
                                                                                     企业合并
江苏凤凰职业教育图书有限公     南京      南京         出版发行       100%            同一控制下的
司                                                                                   企业合并
江苏凤凰知慧教育科技有限公     南京      南京         图书发行、              100%   设立或投资
司                                                    软件开发
苏州凤凰大块教育发展有限公     南京      南京            图书发               100%   设立或投资
司                                                    行、教育培
                                                      训
北京凤凰天下文化发展有限公     北京      北京         出版发行       100%            同一控制下的
司                                                                                   企业合并
江苏凤凰教育发展有限公司       南京      南京         图书发行     64.60%   35.40%   同一控制下的
                                                                                     企业合并
南通凤凰广场投资有限公司       南通      南通         投资管理       100%            设立或投资
泰州凤凰文化发展有限公司       泰州      泰州         图书发行                 60%   同一控制下的
                                                                                     企业合并
江苏达泰文化传播有限公司       南京      南京         贸易                    100%   同一控制下的
                                                                                     企业合并
江苏启慧教育咨询中心           南京      南京         教育培训                100%   同一控制下的
                                                                                     企业合并
江苏时代教育有限公司           南京      南京         图书发行                100%   同一控制下的
                                                                                     企业合并
凤凰阿歇特文化发展(北京)有     北京      北京         出版发行        51%            同一控制下的
限公司                                                                               企业合并
江苏凤凰数码印务有限公司       南京      南京         印刷         93.76%            同一控制下的
                                                                                     企业合并
江苏凤凰印务泰州有限公司       泰州      泰州         印刷                    100%   同一控制下的
                                                                                     企业合并
徐州凤凰新华数码印务有限公     徐州      徐州         印刷                     70%   同一控制下的
司                                                                                   企业合并
江苏凤凰新华印务有限公司       南京      南京         印刷           100%            同一控制下的
                                                                                     企业合并
江苏凤凰盐城印刷有限公司       盐城      盐城         印刷                  51.00%   同一控制下的
                                                                                     企业合并
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公     扬州      扬州         印刷                  85.65%   同一控制下的
司                                                                                   企业合并
江苏凤凰通达印刷有限公司       南京      南京         印刷                     57%   同一控制下的
                                                                                     企业合并
江苏凤凰印刷数字技术有限公     南京      南京         数字印刷                 60%   同一控制下的
司                                                                                   企业合并
江苏凤凰新华创意产业园股份     南京      南京         产业园区                 80%   同一控制下的
有限公司                                              规划                           企业合并
江苏凤凰数据有限公司           南京      南京         数据处理        65%            同一控制下的
                                                                                     企业合并
凤凰传媒国际（伦敦）有限公司   英国      英国         印刷、酒店              100%   同一控制下的
                                                      经营                           企业合并
                                          100 / 135
                         江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
XANADU PUBLISHING LTD(仙那都     英国      英国         出版发行              100%   同一控制下的
出版社)                                                                              企业合并
凤凰传媒国际（澳大利亚）有限     澳大利    澳大利       文化交流、            100%   同一控制下的
公司                             亚        亚           出版发行                     企业合并
                                                        和印刷
凤凰传奇影业有限公司             南京      南京         影视制作   22.07%   38.96%   同一控制下的
                                                        发行                         企业合并
北京凤凰传奇影业有限公司         北京      北京         影视制作               60%   同一控制下的
                                                        发行                         企业合并
江苏凤凰新华文化发展有限责       南京      南京         文化用品     100%            非同一控制下
任公司                                                  销售                         的企业合并
海南凤凰新华出版发行有限责       海口      海口         出版发行      51%            非同一控制下
任公司                                                                               的企业合并
海口新华书店有限公司             海口      海口         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
三亚新华书店有限公司             三亚      三亚         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
海口琼山新华书店有限公司         海口      海口         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
文昌新华书店有限公司             文昌      文昌         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
万宁新华书店有限公司             万宁      万宁         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
儋州新华书店有限公司             儋州      儋州         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
澄迈新华书店有限公司             澄迈      澄迈         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
定安新华书店有限公司             定安      定安         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
保亭新华书店有限公司             保亭      保亭         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
琼海新华书店有限公司             琼海      琼海         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
东方新华书店有限公司             东方      东方         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
五指山新华书店有限公司           五指山    五指山       图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
临高新华书店有限公司             临高      临高         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
乐东新华书店有限公司             乐东      乐东         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
陵水新华书店有限公司             陵水      陵水         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
琼中新华书店有限公司             琼中      琼中         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
昌江新华书店有限公司             昌江      昌江         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
白沙新华书店有限公司             白沙      白沙         图书发行              100%   非同一控制下
                                                                                     的企业合并
                                            101 / 135
                       江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
江苏董事会文化传媒有限公司     南京      南京         出版发行            100%   非同一控制下
                                                                                 的企业合并
盐城苏人文化传媒有限公司       盐城      盐城         出版发行             51%   设立或投资
北京念念文化传播有限公司       北京      北京         出版发行             51%   非同一控制下
                                                                                 的企业合并
江苏凤凰克莱教育信息咨询有     南京      南京         教育培训             51%   非同一控制下
限公司                                                                           的企业合并
厦门凤凰创壹软件有限公司       厦门      厦门         软件开发             51%   非同一控制下
                                                                                 的企业合并
凤凰创壹软件（新加坡）有限公   新加坡    新加坡       软件开发            100%   设立或投资
司
海南太阳城大酒店有限公司       海口      海口         酒店经营            100%   非同一控制下
                                                                                 的企业合并
北京字里行间文化发展有限公     北京      北京         图书发行            100%   非同一控制下
司                                                                               的企业合并
北京字里行间餐饮有限公司       北京      北京         餐饮                100%   非同一控制下
                                                                                 的企业合并
上海字里行间图书有限公司       上海      上海         图书发行            100%   设立或投资
无锡字里行间文化发展有限公     无锡      无锡         图书发行            100%   设立或投资
司
江苏凤凰优阅信息科技有限公     南京      南京         数字出版          56.04%   非同一控制下
司                                                    发行、移动                 的企业合并
                                                      教育
上海慕和网络科技有限公司       上海      上海         软件开发             64%   非同一控制下
                                                                                 的企业合并
上海慕明网络科技有限公司       上海      上海         软件开发            100%   设立或投资
Crystaltech International      英属维    英属维       投资管理            100%   非同一控制下
Holdings Limited               珍群岛    珍群岛                                  的企业合并
IFree Studio Limited           香港      香港         游戏运营            100%   非同一控制下
                                                                                 的企业合并
Ifree Studio Inc               韩国      韩国         游戏运营            100%   非同一控制下
                                                                                 的企业合并
上海行星网络科技有限公司       上海      上海         游戏开发            100%   非同一控制下
                                                                                 的企业合并
上海修真网络科技有限公司       上海      上海         游戏开发            100%   非同一控制下
                                                                                 的企业合并
神奇互动有限公司               香港      香港         游戏运营            100%   非同一控制下
                                                                                 的企业合并
南京凤凰鼎元文化发展有限公     南京      南京         出版发行             51%   设立或投资
司
菲尼科斯创艺国际贸易（上海）   上海      上海         投资管理            100%   设立或投资
有限公司
菲尼科斯创艺国际贸易（香港）   香港      香港         出版发行            100%   设立或投资
有限公司
Phoenix International          美国      美国         出版发行            100%   设立或投资
Publications, Inc.
Phoenix International          英国      英国         图书发行            100%   非同一控制下
Publications UK Ltd.                                                             的企业合并
Phoenix International          法国      法国         图书发行            100%   非同一控制下
                                          102 / 135
                          江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
Publications France                                                                          的企业合并
Phoenix International             德国       德国         图书发行                 100%      非同一控制下
Publications Germany GmbH                                                                    的企业合并
Phoenix Creart International      澳大利     澳大利       图书发行                 100%      非同一控制下
Trade-Australia PTY.LTD           亚         亚                                              的企业合并
Publication International         墨西哥     墨西哥       图书发行                 100%      非同一控制下
Ltd, S. de R.L. de C.V.                                                                      的企业合并
PIL Services Mexico, SA de CV     墨西哥     墨西哥       图书发行                 100%      非同一控制下
RL S.                                                                                        的企业合并
东台凤凰新华医疗器械有限公        东台       东台         贸易                     100%      设立或投资
司
南京凤凰诚与信文化传播有限        南京       南京         广告设计                     51%   设立或投资
公司                                                      制作
江苏凤凰常青藤南京贸易有限        南京       南京         贸易                         51%   设立或投资
公司
北京三鼎梦软件服务有限公司        北京       北京         软件开发               41.40%      非同一控制下
                                                                                             的企业合并
上海文枢网络科技有限公司          上海       上海         软件开发                 100%      设立或投资
无锡维我新媒体科技有限公司        无锡       无锡         软件开发                  60%      非同一控制下
                                                                                             的企业合并
北京美达美星文化传播有限公        北京       北京         文化传播                     60%   非同一控制下
司                                                                                           的企业合并
南京凤凰悦世泓文文化发展有        南京       南京         文化艺术               100.00      设立或投资
限公司                                                    交流                        %
三河市字里行间仓储有限公司        三河       三河         仓储服务               100.00      设立或投资
                                                                                      %
北京字里行间图书有限公司          北京       北京         出版物零               62.00%      设立或投资
                                                          售、餐饮服
                                                          务
洪泽新华广告传媒有限公司          洪泽       洪泽         广告传媒               100.00      设立或投资
                                                                                      %
东台凤凰新华大药房有限公司        东台       东台         药品零售               100.00      设立或投资
                                                                                      %
英翼文化（南京）有限公司          南京       南京         文化交流               100.00      设立或投资
                                                          服务                        %
合肥凤凰广场投资有限公司          合肥       合肥         投资管理     100.00                设立或投资
                                                                            %
Phoenix US Holdings,Inc.(凤       美国       美国         投资管理     100.00                设立或投资
凰美国控股公司)                                                             %
江苏凤凰教育智库有限公司          南京       南京         软件开发               60.00%      设立或投资
江苏凤凰报刊出版传媒有限公        南京       南京         图书发行               100.00      设立或投资
司                                                                                    %
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
          名   称              表决权比例   股权比例                            说明
                                                       上海凤凰颐合文化发展有限公司其他股东将其对公司的
上海凤凰颐合文化发展有限公司     51.00%      36.00%    表决权授予公司，公司对其具有实质控制权，故纳入合并
                                                       报表范围。
                                              103 / 135
                             江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
          名   称                表决权比例   股权比例                         说明
                                                         杭州凤侠网络科技有限公司其他股东将其对公司的表决
杭州凤侠网络科技有限公司             54.52%    34.52%    权授予公司，公司对其具有实质控制权，故纳入合并报表
                                                         范围。
                                                         北京三鼎梦软件服务有限公司其他股东将其对公司的表
北京三鼎梦软件服务有限公司           72.40%    41.40%    决权授予公司，公司对其具有实质控制权，故纳入合并报
                                                         表范围。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                  少数股东                          本期向少数股
                                               本期归属于少数                      期末少数股东权
    子公司名称                  持股                            东宣告分派的
                                                 股东的损益                             益余额
                                    比例                                股利
北京凤凰壹力文化发展有限            49.00%        -570,814.79                        11,053,017.52
公司
厦门凤凰创壹软件有限公司             49.00%     -2,799,053.03                          52,029,556.39
海南凤凰新华出版发行有限             49.00%      9,477,363.72                         348,360,671.92
责任公司
上海慕和网络科技有限公司             36.00%       -530,369.44                          23,932,570.06
凤凰传奇影业有限公司                 38.97%     -3,117,670.19                          63,449,631.70
江苏现代职教图书发行有限                49%      4,035,752.12          784,000.00      18,525,795.95
公司
江苏凤凰数据有限公司                 35.00%     10,749,938.80        8,701,118.70      32,163,131.82
江苏凤凰盐城印刷有限公司             49.00%        829,200.72        1,319,991.38      34,982,714.38
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限             14.35%         14,979.61          326,462.50       7,359,250.10
公司
江苏凤凰通达印刷有限公司             43.00%        727,978.62        2,523,968.66      12,620,854.12
江苏凤凰数码印务有限公司              6.24%       -197,608.25                           2,040,830.40
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                104 / 135
                                                                                     江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
    (3).        重要非全资子公司的主要财务信息
    √适用 □不适用                                                                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                     期末余额                                                                                                            期初余额
   子公司名称
                      流动资产        非流动资产          资产合计               流动负债          非流动负债          负债合计         流动资产          非流动资产          资产合计                流动负债        非流动负债       负债合计
北京凤凰壹力文化    85,668,337.78   66,850,235.07     152,518,572.85        105,978,499.46          129,518.00      106,108,017.46    90,734,071.61     69,045,859.11        159,779,930.72     111,186,346.78          833,200.00   112,019,546.78
发展有限公司
厦门凤凰创壹软件    36,018,913.08   73,519,971.18     109,538,884.26             3,356,116.12                   -     3,356,116.12    48,568,126.20     68,874,987.63        117,443,113.83          5,547,992.57                      5,547,992.57
有限公司
海南凤凰新华出版   474,713,468.36   558,131,048.23   1,032,844,516.59       284,883,094.25       37,021,275.57      321,904,369.82   459,963,876.90     571,943,496.06     1,031,907,372.96     300,643,748.36       39,665,036.45   340,308,784.81
发行有限责任公司
上海慕和网络科技    41,462,864.43   17,286,385.37       58,749,249.80            2,886,264.40       124,113.75        3,010,378.15    45,355,943.65     26,834,204.05         72,190,147.70          4,081,046.70       156,491.25     4,237,537.95
有限公司
凤凰传奇影业有限   543,481,981.30      749,742.38     544,231,723.68        380,098,840.05                      -   380,098,840.05   516,726,374.61       1,018,536.07       517,744,910.68     345,448,923.22                       345,448,923.22
公司
江苏现代职教图书   155,149,685.89   26,275,847.38     181,425,533.27        143,617,786.44                      -   143,617,786.44   167,433,516.32     26,858,210.39        194,291,726.71     163,120,208.69                       163,120,208.69
发行有限公司
江苏凤凰数据有限    60,391,937.62   248,483,026.76    308,874,964.38        212,362,501.35        4,617,800.68      216,980,302.03    52,448,609.35     267,224,713.82       319,673,323.17     229,014,631.88        4,617,800.68   233,632,432.56
公司
江苏凤凰盐城印刷    37,456,230.93   50,503,163.80       87,959,394.73           15,869,013.98       700,000.00       16,569,013.98    41,867,889.36     72,949,505.86        114,817,395.22         20,124,553.80     6,100,221.99    26,224,775.79
有限公司
江苏凤凰扬州鑫华    46,357,353.71   49,388,197.73       95,745,551.44           33,849,051.39    10,612,527.25       44,461,578.64    48,592,975.78     60,287,695.03        108,880,670.81         36,075,088.59    12,797,144.67    48,872,233.26
印刷有限公司
江苏凤凰通达印刷    15,799,170.97   28,004,102.38       43,803,273.35           12,775,749.81     1,676,700.00       14,452,449.81    23,837,602.36     33,671,439.75         57,509,042.11         19,814,273.30     1,373,081.07    21,187,354.37
有限公司
江苏凤凰数码印务    14,547,640.27   21,634,137.58       36,181,777.85            1,966,694.02       600,000.00        2,566,694.02    16,192,925.08     23,298,406.67         39,491,331.75          2,029,645.06       600,000.00     2,629,645.06
有限公司
                                                                                      本期发生额                                                                                         上期发生额
                子公司名称
                                               营业收入                 净利润                  综合收益总额           经营活动现金流量              营业收入               净利润              综合收益总额             经营活动现金流量
  北京凤凰壹力文化发展有限公司               42,842,071.51           -1,349,828.54               -1,349,828.54              -2,320,951.95           41,908,586.19         -5,148,660.98              -5,148,660.98             -2,126,345.41
  厦门凤凰创壹软件有限公司                     7,360,887.16          -5,712,353.12               -5,830,816.94             -10,997,931.13            6,004,700.59         -9,989,270.72              -9,989,270.72           -12,323,348.72
  海南凤凰新华出版发行有限责任公司          257,170,114.30           19,341,558.61               19,341,558.61              13,039,346.77          232,184,210.63         11,127,199.52              11,127,199.52              3,572,301.86
  上海慕和网络科技有限公司                   13,401,286.21           -1,473,248.45                7,683,500.52              -5,348,016.90           23,077,479.97         -4,255,207.68              -3,695,292.97             -4,990,803.72
  凤凰传奇影业有限公司                         6,911,801.79          -8,163,103.83               -8,163,103.83              -4,993,181.16            5,908,821.44        -15,118,453.98             -15,118,453.98             42,694,571.44
  江苏现代职教图书发行有限公司               85,001,572.08             8,236,228.81               8,236,228.81              22,577,009.30           78,866,197.05          7,591,651.69               7,591,651.69             49,238,083.74
  江苏凤凰数据有限公司                      101,032,101.53           30,714,110.87               30,714,110.87              58,306,188.19           98,725,874.44         26,434,267.43              26,434,267.43             63,755,708.75
  江苏凤凰盐城印刷有限公司                   43,688,520.60             1,692,177.30               1,692,177.30               2,085,527.68           44,357,602.20          1,576,255.86               1,576,255.86             -6,852,164.42
  江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司               47,818,619.99               104,387.52                 104,387.52             -10,902,900.78           49,914,146.11          1,767,054.21               1,767,054.21              3,135,862.83
  江苏凤凰通达印刷有限公司                   24,471,598.74             1,692,973.54               1,692,973.54                  -380,589.58         25,422,097.82          1,270,334.89               1,270,334.89              6,122,581.58
  江苏凤凰数码印务有限公司                     4,912,200.33          -3,246,602.86               -3,246,602.86              -1,988,090.46            6,800,240.71         -6,385,987.99              -6,385,987.99             -5,511,361.78
                                                                                                                    105 / 135
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
□适用 √不适用
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                持股比例(%)   对合营企业
合营企业或联营企                                                              或联营企业
                    主要经营地     注册地        业务性质
    业名称                                                     直接     间接  投资的会计
                                                                                处理方法
新华联合发行有限    北京          北京         图书发行        28.00%         权益法
公司
北京凤凰学易科技    北京          北京         软件开发                 35.22%   权益法
有限公司
江苏凤凰出版传媒    南京          南京         集团财务管      49.00%            权益法
集团财务有限公司                               理
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
                                          106 / 135
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 (3). 重要联营企业的主要财务信息
 √适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                 期末余额/ 本期发生额                                       期初余额/ 上期发生额
                                 新华联合发行有限 北京凤凰学易科 江苏凤凰出版传媒           新华联合发行有限 北京凤凰学易科 江苏凤凰出版传媒
                                       公司           技有限公司     集团财务有限公司             公司           技有限公司     集团财务有限公司
流动资产                            79,021,947.17    62,830,666.80 4,759,118,288.44           132,878,232.78    86,279,046.16 2,050,353,817.72
非流动资产                       1,100,715,569.93    16,394,495.54       3,438,852.27       1,114,416,771.55    15,021,687.72       3,552,561.19
资产合计                         1,179,737,517.10    79,225,162.34 4,762,557,140.71         1,247,295,004.33 101,300,733.88 2,053,906,378.91
流动负债                           406,377,577.29 103,218,013.75 3,727,089,321.18             464,206,532.75 102,961,687.60 1,050,092,319.19
非流动负债                          10,768,084.00                -       1,247,493.45          11,514,905.23                -       1,247,493.45
负债合计                           417,145,661.29 103,218,013.75 3,728,336,814.63             475,721,437.98 102,961,687.60 1,051,339,812.64
少数股东权益
归属于母公司股东权益               762,591,855.81   -23,992,851.41    1,034,220,326.08        771,573,566.35       -1,660,953.72 1,002,566,566.27
按持股比例计算的净资产份额         213,525,719.63    -8,450,282.27      506,767,959.78        216,040,598.58         -584,987.90   491,257,617.47
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值       235,933,994.58    15,765,292.37       491,257,617.47       235,933,994.58       23,630,586.75   491,257,617.47
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入                            34,367,192.32    41,053,666.56        43,493,931.25                            35,313,821.53                -
净利润                              -8,981,710.54   -22,331,897.69        31,653,759.81           -6,186,264.06   -58,230,220.16                -
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                        -8,981,710.54   -22,331,897.69        31,653,759.81           -6,186,264.06   -58,230,220.16                -
本年度收到的来自联营企业的股利
                                                                    107 / 135
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(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                 期末余额/ 本期发生额               期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计                              15,248,802.20                   15,667,316.23
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                        -374,084.96                       -5,679.84
--其他综合收益
--综合收益总额                                  -374,084.96                       -5,679.84
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及
银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。这些金融工具导致的风险主要是外汇风险、利率
风险、信用风险等流动性风险。本公司管理层管理和监控该等风险，以确保保及时和有效地采取
适当的措施将上述风险控制在限定的范围之内。
    1、市场风险
    （1）外汇风险
    外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风
险主要与所持有美元、欧元、英镑的借款及银行存款、以美元、欧元、英镑结算的购销业务有关，
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由于上述外币与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。于资产负债表日，本
公司外币资产及外币负债的余额参见财务报表附注五、54，本公司由指定成员密切关注汇率的变
动，并在可能范围内调节持有外币资产与负债余额、运用对冲工具。
    在管理层进行敏感性分析时，2%或 5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。于
报告期末，人民币对美元、欧元、英镑汇率发生合理波动（而其他变量保持不变），本公司税前
利润之敏感度分析列示如下：
                               项 目                          对税前利润影响（+/-,万元）
             若人民币对美元、欧元、英镑升值或贬值 2%                   (+/-)85.18
             若人民币对美元、欧元、英镑升值或贬值 5%                  (+/-)212.95
    （2）本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的长期借款
（详见附注五、31）有关。该等借款占计息债务总额比例并不重大，本公司认为面临利率风险敞
口并不重大；本公司目前并无利率对冲的政策。
    在管理层进行敏感性分析时，25~75 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范
围，基于上述浮动利率计息的长期借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付的假设基础上，
在其他变量不变的情况下，利率上升 25 个基点/下降 75 个基点对税前利润的影响：
                              项 目                           对税前利润影响（+/-,万元）
                        利率下降 75 各基点                                   +16.68
                        利率上升 25 各基点                                   -5.56
    （3）其他价格风险
    本公司证券价格风险来源于报告日列报为以公允价值计量且变动计入损益和划分为可供出售
金融资产的基金投资，证券价格风险指由于单位基金份额价值的变动而导致权益证券之公允价值
下降的风险。本公司持有的分类为交易性金融资产的投资和部分可供出售金融资产在资产负债表
日以其公允价值列示，由指定成员密切监控投资产品之价格变动。
    以 2017 年 6 月 30 账面价值为基础，在保持其他变量不变且未考虑税项影响的前提下，基金
投资之公允价值每上升 5%或下跌 10% 的敏感度分析如下表。
                                                   税前利润（万元）                   净资产（万元）
         项 目            账面价值（万元）
                                               上升 5%         下跌 10%          上升 5%        下跌 10%
    可供出售金融资产             7,293.67                                              364.68     -729.37
         合 计                   7,293.67              0.00           0.00             364.68     -729.37
    2、信用风险
    2017 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的
账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险
敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
    为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必
要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分
的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
    此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
    3、流动风险
    管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。于 2017 年 6 月 30 日本公司流动资产超过流动负债 507,876.80  万元，本
公司面临的流动性风险处于较低水平。
    本公司持有的流动性金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务到期期限分析如下（人民币
单位：万元）：
                 项目                   账面价值           一年以内           一至三年          三年以上
  货币资金                              491,922.44         491,922.44
                                               109 / 135
                         江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
                 项目               账面价值            一年以内     一至三年     三年以上
  应收票据                             1,715.84           1,715.84
  应收账款                            92,740.05          92,740.05
  其他应收款                          18,775.78          18,775.78
  其他流动资产                       256,819.56         256,819.56
  小计                               861,973.67         861,973.67
  短期借款                            14,226.24          14,226.24
  应付票据                             1,023.35           1,023.35
  应付账款                           325,826.43         325,826.43
  应付职工薪酬                        18,852.09          18,852.09
  其他应付款                          77,166.92          77,166.92
  长期借款                             2,293.36                                     2,293.36
                 小计                439,388.39         437,095.03                  2,293.36
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
         项目            第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                    合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（二）可供出售金融资产     72,936,738.97                                        72,936,738.97
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资          72,936,738.97                                        72,936,738.97
（3）其他
持续以公允价值计量的资     72,936,738.97                                        72,936,738.97
产总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
公允价值计量方法基于相同资产或负债在活跃市场中的标价（未经调整）。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
                                            110 / 135
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6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                                          母公司对本 母公司对本
母公司名称     注册地             业务性质                注册资本        企业的持股 企业的表决
                                                                            比例(%)   权比例(%)
江苏凤凰出版   南京市   省政府授权范围内的国有资产经     150,000.00            72.80%      72.80%
传媒集团有限   中央路   营、管理、企业托管、资产重组、
公司           165 号   实物租赁，省政府授权的其他业务
本企业的母公司情况的说明：江苏凤凰出版传媒集团有限公司和江苏省出版总社为一套机构两块
牌子。
本企业最终控制方是江苏省人民政府。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                           与本企业关系
南京凤凰康轩文化咨询有限公司          联营企业
北京凤凰学易科技有限公司              联营企业
江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司      联营企业
译林影业有限公司                      联营企业
其他说明
□适用 √不适用
                                             111 / 135
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4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                           其他关联方与本企业关系
江苏凤凰文化贸易集团有限公司            母公司的全资子公司
江苏新华印刷厂                          母公司的全资子公司
江苏新广联科技股份有限公司              母公司的控股子公司
江苏凤凰制版有限公司                    母公司的全资子公司
江苏凤凰国际文化中心                    母公司的全资子公司
江苏凤凰印务有限公司                    母公司的全资子公司
南京紫霄纸业有限公司                    母公司的全资子公司
江苏凤凰艺术有限公司                    母公司的全资子公司
北京凤凰联动文化传媒有限公司            其他
江苏凤凰资产管理有限责任公司            母公司的全资子公司
江苏省新图进出口公司                    母公司的全资子公司
江苏凤凰台饭店有限公司                  母公司的全资子公司
江苏凤凰动漫娱乐有限公司                其他
江苏新广联传媒有限公司                  母公司的控股子公司
吴波                                    其他
杭州金瑞文化传播有限公司                其他
海南省教材出版有限公司                  其他
江苏省京华大酒店                        母公司的全资子公司
四川凤凰酒类销售有限公司                母公司的全资子公司
江苏新广联光电股份有限公司              母公司的控股子公司
扬州光彩印务有限责任公司                母公司的全资子公司
江苏紫峰贸易有限公司                    母公司的控股子公司
江苏紫峰新能源开发有限公司              母公司的控股子公司
江苏紫海印刷物资配送有限公司            母公司的控股子公司
江苏紫泉配送有限公司                    母公司的控股子公司
江苏凤凰家政服务有限公司                母公司的全资子公司
江苏凤凰置业投资股份有限公司            母公司的控股子公司
江苏凤凰置业有限公司                    母公司的控股子公司
合肥凤凰文化地产有限公司                母公司的控股子公司
镇江凤凰文化地产有限公司                母公司的控股子公司
南通凤凰置业有限公司                    母公司的控股子公司
江苏凤凰国际文化发展有限公司            母公司的控股子公司
南京凤凰地产有限公司                    母公司的控股子公司
北京苏源大厦有限责任公司                母公司的全资子公司
江苏凤凰国际拍卖有限公司                母公司的全资子公司
江苏凤凰文贸租赁有限公司                母公司的全资子公司
江苏紫金商贸发展有限公司                母公司的控股子公司
苏州凤凰置业有限公司                    母公司的控股子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                         112 / 135
                      江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
            关联方                  关联交易内容           本期发生额       上期发生额
北京凤凰联动图书发行有限公司    采购商品及劳务                                495,526.58
江苏凤凰国际文化中心            采购商品及劳务               2,974,460.02     724,103.04
江苏凤凰台饭店有限公司          采购商品及劳务                 826,675.08   1,949,780.63
江苏凤凰文化贸易集团有限公司    采购商品及劳务             158,410,975.75 157,709,187.83
江苏紫海印刷物资配送有限公司    采购商品及劳务               6,058,119.64
江苏凤凰艺术有限公司            采购商品及劳务                  13,675.21        7,350.43
江苏凤凰印务有限公司            采购商品及劳务               6,287,432.52   3,234,725.98
江苏凤凰制版有限公司            采购商品及劳务               2,520,600.43   1,411,890.47
江苏新广联科技股份有限公司      采购商品及劳务                 186,866.20   5,994,004.91
江苏新图进出口公司              采购商品及劳务               8,183,140.09   2,388,227.75
江苏凤凰京华大酒店              采购商品及劳务                  81,532.00       55,236.00
四川凤凰酒业限公司              采购商品及劳务               7,303,121.19   6,882,577.70
南京紫霄纸业有限公司            采购商品及劳务              15,279,708.86 18,567,275.41
合计                                                       208,126,306.99 199,419,886.73
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              关联方                   关联交易内容         本期发生额      上期发生额
江苏凤凰出版传媒集团有限公司(江    销售商品及提供劳务         143,573.28         68,328.58
苏省出版总社)
江苏凤凰国际文化中心               销售商品及提供劳务           7,013.65
江苏凤凰文化贸易集团有限公司       销售商品及提供劳务       1,910,705.12     3,021,949.02
江苏凤凰制版有限公司               销售商品及提供劳务         374,644.61       225,186.72
江苏凤凰印务有限公司               销售商品及提供劳务         201,338.47        12,383.98
江苏凤凰资产管理有限责任公司       销售商品及提供劳务             354.70           427.35
江苏省新图进出口公司               销售商品及提供劳务         127,083.30       305,460.24
四川凤凰酒类销售有限公司           销售商品及提供劳务          65,177.52
江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司   销售商品及提供劳务          12,199.15
合计                                                        2,842,089.80     3,633,735.89
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                         113 / 135
                          江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
          出租方名称                租赁资产种类         本期确认的租赁费    上期确认的租赁费
江苏凤凰出版传媒集团有限公司      房屋租赁                     3,333,261.27
(江苏省出版总社)
江苏凤凰文化贸易集团有限公司      房屋租赁                      207,885.71
江苏凤凰资产管理有限责任公司      房屋租赁                      303,509.30         219,620.81
江苏凤凰国际文化中心              房屋租赁                      222,727.36         416,392.58
江苏凤凰台饭店有限公司            房屋租赁                                          95,566.00
合计                                                           4,067,383.64        731,579.39
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                                                               担保是否已
          被担保方              担保金额    担保起始日         担保到期日
                                                                               经履行完毕
合肥凤凰文化地产有限公司        4,062.00 2015 年 6 月 26 日 2018 年 6 月 25 日 否
镇江凤凰文化地产有限公司        9,339.00 2015 年 7 月 10 日 2018 年 7 月 9 日 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                                                                  担保是否已经
            担保方              担保金额       担保起始日          担保到期日
                                                                                     履行完毕
江苏凤凰置业投资股份有限公司    13,401.00 2015 年 6 月 26 日    2018 年 7 月 9 日 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).    人员报酬
√适用 □不适用
                                                                      单位：万元 币种：人民币
            项目                               本期发生额                     上期发生额
关键管理人员报酬                                                133.25                  137.01
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
    （1）2013 年度，本公司与关联方江苏凤凰置业有限公司联合竞买泰兴 TX2013-3 号地块，土
                                             114 / 135
                         江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
地出让金 1.87 亿元，江苏凤凰置业有限公司支付 1.32 亿元，本公司支付 0.55 亿元。
     （2）2013 年 7 月 30 日，本公司与江苏凤凰置业有限公司联合竞得位于镇江市东吴路以南，
宗地编号为 2013-4-4 号的“镇江绿竹巷”地块以建设镇江凤凰文化广场项目。2013 年 11 月 18
日，本公司、江苏凤凰置业有限公司与镇江市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让协议，
土地出让金共计 3.98 亿元，其中江苏凤凰置业有限公司支付 3.08 亿元，本公司支付 0.9 亿元。
该地块规划建筑面积不超过 123,700 平方米，其中本公司可建设文化 MALL 房产约 3 万平方米。该
项目中的文化 MALL 将由江苏凤凰置业有限公司代建。根据双方 2015 年 1 月 30 日签订的委托代建
协议，以按竣工结算审计后双方最终确认的项目建安工程费用作为计算工程委托事务报酬的基数
依据，本公司应按该基数的 0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。截止 2017 年 6 月
30 日，该项目尚未竣工决算，本期尚未支付工程建设管理费，本公司向镇江凤凰文化地产有限公
司预付代建款合计 70,000,000.00 元。
     （3）根据江苏凤凰置业有限公司与本公司签订的《关于“苏园土挂（2008）05 号地块”项
目开发建设与书城经营协议书》，江苏凤凰置业有限公司为本公司代建苏州凤凰国际书城项目中的
书城。根据 2010 年 3 月 23 日江苏凤凰置业有限公司、本公司、江苏凤凰置业股份有限公司三方
签订的协议书，以最终竣工决算确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工程建
设管理费用的基数依据，本公司应按该基数的 0.5%向江苏凤凰置业股份有限公司支付委托工程建
设管理费用。2008 年 4 月 3 日，江苏凤凰置业有限公司设立苏州凤凰置业有限公司开发该项目，
截止 2017 年 6 月 30 日，该项目尚未竣工决算，本期尚未支付工程建设管理费，本公司向苏州凤
凰置业有限公司预付代建款合计 401,861,894.96 元。
     （4）2010 年 1 月 26 日，江苏凤凰置业有限公司与本公司联合参加了南通市位于崇川路北
侧、行政中心中央绿轴东侧的 CR9058 地块竞拍，并以约 3.48 亿元的价格竞得该地块。2010 年 2
月 2 日，江苏凤凰置业有限公司、本公司与南通市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让
协议。该地块规划建筑面积不超过 129,000 平方米，其中书城建筑面积 50,000 平方米左右。根据
规划建筑面积分摊，江苏凤凰置业有限公司应于 2010 年 6 月 28 日前支付土地出让价款 2.13 亿元。
该项目中的书城将由江苏凤凰置业有限公司代建。根据双方签订的委托代建协议，以最终竣工决
算确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工程委托事务报酬的基数依据，本公
司应按该基数的 0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。2010 年 5 月 10 日，江苏凤凰
置业有限公司设立南通凤凰置业有限公司开发该项目，该项目于 2010 年 5 月份开工，截止 2017
年 6 月 3 0 日，该项目尚未竣工决算，南通凤凰置业有限公司本年度未收取委托事务报酬，本公
司向南通凤凰置业有限公司预付代建款合计 242,689,800.00 元。
     （5）2012 年 9 月 27 日，本公司与江苏凤凰置业有限公司联合参加了合肥市包河区 S1207
号地块竞拍，并以 276,637,795.20 元的价格竞得该地块。2012 年 10 月 17 日，本公司、江苏凤
凰置业有限公司与合肥市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让协议。双方按《国有土地
使用权出让合同》的约定共同支付土地出让金，其中本公司支付 30,454,400.00 元，江苏凤凰置
业有限公司支付 246,183,395.20 元。该项目中的凤凰文化广场 MALL（占地约 6.15 万平方米）由
本公司委托江苏凤凰置业有限公司代建。根据双方签订的委托代建协议，以按双方最终确认的项
目建安工程费用作为计算乙方委托事务报酬的基数依据，本公司应按该基数的 0.5%向江苏凤凰置
业有限公司支付委托事务报酬。截止 2017 年 6 月 30 日，该项目尚未竣工决算，合肥凤凰地产有
限公司本年度未收取委托事务报酬，本公司向合肥凤凰地产有限公司预付代建款合计
158,203,097.92 元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                        期初余额
项目名称          关联方
                                     账面余额    坏账准备            账面余额    坏账准备
         江苏凤凰出版传媒集团        317,854.00     6,357.08         912,618.00     18,252.36
应收账款 有限公司（江苏省出版
         总社）
                                            115 / 135
                       江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
           北京凤凰联动文化传媒                           0.00      473,771.03        9,475.42
应收账款
           有限公司
应收账款   江苏凤凰艺术有限公司                           0.00          18,000.00      360.00
应收账款   江苏凤凰制版有限公司     322,206.68        6,444.13                           0.00
应收账款   江苏新图进出口公司            74.64            1.50                           0.00
应收账款   江苏凤凰印务有限公司     235,566.01        4,711.32                           0.00
           江苏凤凰动漫娱乐有限      12,332.00          246.64          12,332.00      246.64
应收账款
           公司
小 计                               888,033.33        17,760.67 1,416,721.03         28,334.42
         江苏凤凰出版传媒集团                                     436,525.81
预付款项 有限公司（江苏省出版
         总社）
         江苏凤凰文化贸易集团                                           56,391.00
预付款项
         有限公司
         江苏紫海印刷物资配送 2,979,800.00                        2,328,000.00
预付款项
         有限公司
预付款项 江苏凤凰印务有限公司                                            6,748.70
         合肥凤凰文化地产有限 8,169,175.00
预付款项
         公司
小 计                         11,148,975.00                       2,827,665.51
         江苏凤凰出版传媒集团 14,127,700.00 282,554.00           14,343,792.57      286,875.85
其他应收
         有限公司（江苏省出版
款
         总社）
其他应收 江苏凤凰国际文化中心    537,667.30    10,753.35          1,071,083.63       21,421.67
款
其他应收 江苏凤凰资产管理有限                       0.00                                 0.00
款       责任公司
其他应收 吴波                    422,400.02     8,448.00            422,400.02        8,448.00
款
其他应收 杭州金瑞文化传播有限 4,845,534.48 969,106.90             5,045,534.48 1,009,106.90
款       公司
其他应收 江苏凤凰台饭店有限公     32,750.00       655.00            150,000.00        3,000.00
款       司
其他应收 江苏凤凰动漫娱乐有限    234,288.00     4,685.76                                 0.00
款       公司
其他应收 江苏凤凰文化贸易集团     50,000.00     1,000.00                                 0.00
款       有限公司
其他应收 南通凤凰置业有限公司    308,000.00     6,160.00            308,000.00        6,160.00
款
其他应收 北京苏源大厦有限责任                                       210,000.00        4,200.00
款       公司
其他应收 译林影业有限公司                                        28,000,000.00      560,000.00
款
小计                          20,558,339.80 1,283,363.01         49,550,810.70 1,899,212.42
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
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  项目名称               关联方                  期末账面余额            期初账面余额
应付账款     江苏凤凰文化贸易集团有限公司          120,489,998.13              66,346,417.72
应付账款     江苏新广联科技股份有限公司                                         7,222,299.25
应付账款     江苏凤凰制版有限公司                         369,899.43              128,909.62
应付账款     江苏省新图进出口公司                       1,246,830.03            1,476,104.30
应付账款     江苏紫峰新能源开发有限公司                                         3,084,822.58
应付账款     江苏凤凰国际文化中心                           3,800.00                4,634.00
应付账款     江苏凤凰印务有限公司                       2,653,497.42              449,845.60
应付账款     江苏紫海印刷物资配送有限公司                 435,000.00              435,000.00
应付账款     四川凤凰酒类销售有限公司                  11,381,570.13            3,287,685.54
应付账款     江苏新广联光电股份有限公司                   315,672.00            3,062,216.71
应付账款     南京凤凰康轩文化咨询有限公司                                       1,194,209.50
应付账款     江苏新华印刷厂                         55,198,725.34              55,198,725.34
小 计                                              192,094,992.48            141,890,870.16
其他应付款   江苏凤凰资产管理有限责任公司            1,860,894.19               1,860,894.19
其他应付款   江苏凤凰国际文化中心                       19,876.32               1,274,115.91
             江苏凤凰出版传媒集团有限公司           43,510,296.66              44,064,112.99
其他应付款
             （江苏省出版总社）
其他应付款   江苏凤凰动漫娱乐有限公司                   2,298,025.86           1,872,871.86
其他应付款   江苏凤凰文化贸易集团有限公司                 101,280.00             194,040.42
其他应付款     江苏紫峰贸易有限公司                           900.00                 900.00
其他应付款   江苏凤凰印务有限公司                          10,000.00              10,000.00
其他应付款   江苏凤凰制版有限公司                                                  2,316.00
其他应付款   江苏新广联光电股份有限公司                                           51,281.00
其他应付款   江苏新广联科技股份有限公司                                          105,061.53
其他应付款   江苏新华印刷厂                             1,397,031.09           1,397,031.09
其他应付款   北京凤凰学易科技有限公司                                          8,376,331.43
其他应付款   江苏紫峰新能源开发有限公司                       300.00                 300.00
小计                                                   49,198,604.12          59,209,256.42
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
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(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    （1）报告分部的确定依据、分部会计政策：
    根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 4 个经营
分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经
营分部的基础上本公司确定了 5 个报告分部，分别为出版分部、发行分部、印务分部及其他分部
和公司总部。这些报告分部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标准为基础确定的。
    分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与
编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
    本公司各个报告分部提供的主要服务分别如下：
    - 出版分部涵盖教材、一般图书（含教辅）、音像制品的出版发行和职业教育软件开发销售；
    -发行分部涵盖教材、一般图书（含教辅）、音像制品和文化用品等批发零售；
    -印务分部涵盖图书报刊印刷、商业包装、金融票据印刷以及数字资产管理、云平台服务等；
    -其他分部涵盖软件开发、游戏开发和运营、影视剧制作发行等新媒体业务和投资管理；
    -公司总部业务涵盖发行业务管理、采购、配送、结算、集团内出版物发行和教材招标等，以
及出版业务管理、教材出版和资金管理、投资管理等。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
项目    公司总部     出版分部    发行分部      印务分部      其他分部      分部间抵销        合计
营业   2,092,709,    1,856,54   4,147,947,    155,656,13    222,224,716   3,144,888,94    5,330,198,
收入        503.65   9,880.56        222.97          5.61           .08            2.36        516.51
营业   1,800,771,    1,289,50   3,076,026,    138,614,87    88,436,335.   3,142,935,16    3,250,423,
成本        665.01   8,798.12        650.83          7.00            90            5.33        161.53
净利   143,154,43    168,000,   452,998,85    -2,645,698    13,762,326.   -25,730,663.    801,000,95
润            7.53     375.99          1.71           .30            69              51          7.13
资产   18,589,671    5,066,86   8,335,050,    619,049,38    1,877,595,7   14,305,916,3    20,182,317
总额      ,443.13    6,601.08        983.40          1.98         47.37          04.13       ,852.83
负债   8,979,891,    2,351,21   4,200,409,    175,723,44    775,395,372   9,422,480,58    7,060,153,
总额        097.82   4,743.46        431.22          1.78           .27            7.27        499.28
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                                        期初余额
                        账面余额              坏账准备                                  账面余额              坏账准备
    种类                                                         账面                                                       账面
                                                      计提比                                                          计提比
                      金额     比例(%)      金额                     价值             金额      比例(%)     金额                价值
                                                       例(%)                                                           例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 212,229,511.65 100.00% 21,935,561.78 10.34% 190,293,949.87 203,144,024.11 100.00% 21,769,130.67 10.72% 181,374,893.44
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
      合计       212,229,511.65 100.00% 21,935,561.78 10.34% 190,293,949.87 203,144,024.11 100.00% 21,769,130.67 10.72% 181,374,893.44
                                                                  121 / 135
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
          账龄
                                应收账款                坏账准备                计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                    52,660,824.74            3,990,905.09                   7.58%
1至2年                          17,662,192.65            3,532,438.53                  20.00%
2至3年                           5,431,818.15            2,715,909.08                  50.00%
3 年以上                        11,495,917.38            9,196,733.90                  80.00%
          合计                  87,250,752.92           19,435,986.60
确定该组合依据的说明：对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的非关联方组合，
公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合
的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
    余额百分比
                                 应收账款                 坏账准备               计提比例
关联方组合                       124,978,758.73             2,499,575.18                 2.00%
          合计                   124,978,758.73             2,499,575.18                 2.00%
确定该组合依据的说明： 对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的关联方组合，公
司对于与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的
各方，公司根据以前年度与之相同或相类似的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失
率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
                                          122 / 135
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 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 146,084,566.55 元，占应收账款
期末余额合计数的比例 68.83%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 5,412,744.39 元。
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          123 / 135
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                                          期初余额
                        账面余额              坏账准备                                   账面余额               坏账准备
    类别                                                              账面                                                         账面
                                                      计提比                                                            计提比
                      金额     比例(%)      金额                      价值             金额       比例(%)     金额                 价值
                                                       例(%)                                                             例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特     672,603,834.92 100.00% 19,370,866.53    2.88% 653,232,968.39 642,479,060.27 100.00% 18,741,446.00       2.92% 623,737,614.27
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
    合计         672,603,834.92 100.00% 19,370,866.53 2.88%     653,232,968.39 642,479,060.27 100.00% 18,741,446.00 2.92% 623,737,614.27
                                                                    124 / 135
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                期末余额
                账龄
                                          其他应收款            坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                              30,544,680.47         2,133,262.08             6.98%
1至2年                                     2,199,152.45           439,830.49            20.00%
2至3年                                     2,049,256.69         1,024,628.35            50.00%
3 年以上                                   3,867,859.88         3,094,287.90            80.00%
              合计                        38,660,949.49         6,692,008.82
确定该组合依据的说明：对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的非关联方组合，
公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合
的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                期末余额
             余额百分比
                                          其他应收款            坏账准备         计提比例
关联方组合                               633,942,885.43        12,678,857.71           2.00%
                合计                     633,942,885.43        12,678,857.71           2.00%
确定该组合依据的说明：对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的关联方组合，公
司对于与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的
各方，公司根据以前年度与之相同或相类似的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失
率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                             125 / 135
                            江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
          款项性质                          期末账面余额                       期初账面余额
各项保证金及押金                                   17,458,856.92                      15,271,507.51
单位往来款                                        646,079,746.54                     621,756,095.04
备用金借款                                          4,067,486.61                       3,214,344.80
其他暂付暂收款                                      4,997,744.85                       2,237,112.92
            合计                                  672,603,834.92                     642,479,060.27
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                 占其他应收款期
                     款项的                                                        坏账准备
    单位名称                       期末余额            账龄      末余额合计数的
                       性质                                                        期末余额
                                                                     比例(%)
凤凰传奇影业有限     往来款     262,500,000.00 一年以内                   39.03%  5,250,000.00
公司
江苏凤凰数据有限     往来款     180,000,000.00 一年以内                      26.76%    3,600,000.00
公司
北京字里行间文化     往来款      36,000,000.00 一至二年                       5.35%     720,000.00
发展有限公司
译林影业有限公司     往来款      28,000,000.00 一年以内                       4.16%     560,000.00
北京凤凰壹力文化     往来款      25,000,000.00 一年以内                       3.72%     500,000.00
发展有限公司
      合计              /       531,500,000.00                               79.02%   10,630,000.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                 期初余额
    项目                         减值                                     减值
                        账面余额               账面价值         账面余额                账面价值
                                     准备                                     准备
对子公司投资        4,753,342,500.91       4,753,342,500.91 4,744,242,500.91        4,744,242,500.91
对联营、合营企业投资 727,191,612.05          727,191,612.05 727,191,612.05            727,191,612.05
    合计        5,480,534,112.96       5,480,534,112.96 5,471,434,112.96        5,471,434,112.96
                                               126 / 135
                     江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                                本    减
                                                                                期    值
                                                      本                        计    准
                                                      期                        提    备
  被投资单位         期初余额          本期增加                  期末余额
                                                      减                        减    期
                                                      少                        值    末
                                                                                准    余
                                                                                备    额
江苏人民出版社有    50,572,913.99                               50,572,913.99
限公司
江苏凤凰教育出版   843,287,037.91                              843,287,037.91
社有限公司
江苏凤凰美术出版    31,651,100.99                               31,651,100.99
社有限公司
江苏凤凰科学技术   143,250,153.14                              143,250,153.14
出版社有限公司
江苏凤凰少年儿童    45,726,282.71                               45,726,282.71
出版社有限公司
江苏凤凰文艺出版   172,778,771.94                              172,778,771.94
社有限公司
江苏凤凰出版社有    27,582,555.43                               27,582,555.43
限公司
江苏译林出版社有   170,492,154.44                              170,492,154.44
限公司
江苏凤凰电子音像    17,068,679.19                               17,068,679.19
出版社有限公司
南京新华书店有限    22,613,258.91                               22,613,258.91
责任公司
南京江宁新华书店    16,471,219.59                               16,471,219.59
有限责任公司
南京浦口新华书店     3,464,686.22                                3,464,686.22
有限责任公司
南京六合新华书店    12,108,393.57                               12,108,393.57
有限责任公司
溧水新华书店有限    13,692,444.95                               13,692,444.95
责任公司
高淳新华书店有限     9,711,861.94                                9,711,861.94
责任公司
无锡新华书店有限    61,049,419.09                               61,049,419.09
责任公司
江阴新华书店有限    13,835,544.92                               13,835,544.92
责任公司
宜兴新华书店有限    10,803,916.76                               10,803,916.76
责任公司
徐州新华书店有限    37,801,477.57                               37,801,477.57
                                        127 / 135
                    江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
责任公司
丰县新华书店有限   30,908,031.66                               30,908,031.66
责任公司
沛县新华书店有限   16,788,545.97                               16,788,545.97
责任公司
睢宁新华书店有限   30,266,614.32                               30,266,614.32
责任公司
邳州新华书店有限   24,936,617.41                               24,936,617.41
责任公司
新沂新华书店有限   19,525,745.33                               19,525,745.33
责任公司
常州新华书店有限   61,243,192.87                               61,243,192.87
责任公司
苏州新华书店有限   86,355,626.97                               86,355,626.97
责任公司
常熟新华书店有限   23,161,621.16                               23,161,621.16
责任公司
张家港新华书店有   22,028,951.12                               22,028,951.12
限责任公司
太仓新华书店有限    8,079,894.77                                8,079,894.77
责任公司
昆山新华书店有限   17,871,358.50                               17,871,358.50
责任公司
南通新华书店有限    7,068,226.73                                7,068,226.73
责任公司
海安新华书店有限   13,680,858.05                               13,680,858.05
责任公司
如皋新华书店有限   23,768,444.63                               23,768,444.63
责任公司
如东新华书店有限   13,571,792.49                               13,571,792.49
责任公司
通州新华书店有限   18,782,524.15                               18,782,524.15
责任公司
海门新华书店有限   10,843,013.63                               10,843,013.63
责任公司
启东新华书店有限   15,762,207.62                               15,762,207.62
责任公司
连云港新华书店有   24,822,922.78                               24,822,922.78
限责任公司
赣榆新华书店有限   15,277,904.21                               15,277,904.21
责任公司
东海新华书店有限   21,350,161.97                               21,350,161.97
责任公司
灌云新华书店有限   11,662,043.03                               11,662,043.03
责任公司
灌南新华书店有限   15,154,740.53                               15,154,740.53
责任公司
淮安新华书店有限   28,742,187.71                               28,742,187.71
责任公司
                                       128 / 135
                    江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
淮安淮阴新华书店   12,632,381.71                               12,632,381.71
有限责任公司
涟水新华书店有限    8,361,367.59                                8,361,367.59
责任公司
淮安市淮安区新华   12,740,456.93                               12,740,456.93
书店有限责任公司
洪泽新华书店有限   12,707,221.78                               12,707,221.78
责任公司
盱眙新华书店有限    9,922,011.64                                9,922,011.64
责任公司
金湖新华书店有限    4,673,425.53                                4,673,425.53
责任公司
盐城新华书店有限   17,773,654.92                               17,773,654.92
责任公司
响水新华书店有限   10,095,413.91                               10,095,413.91
责任公司
滨海新华书店有限   12,271,597.56                               12,271,597.56
责任公司
阜宁新华书店有限   24,440,067.55                               24,440,067.55
责任公司
射阳新华书店有限   19,615,001.95                               19,615,001.95
责任公司
建湖新华书店有限   13,999,915.05                               13,999,915.05
责任公司
大丰新华书店有限    8,140,891.52                                8,140,891.52
责任公司
东台新华书店有限   13,090,542.50                               13,090,542.50
责任公司
扬州新华书店有限   35,655,745.15                               35,655,745.15
责任公司
仪征新华书店有限   15,498,007.50                               15,498,007.50
责任公司
高邮新华书店有限   18,869,140.88                               18,869,140.88
责任公司
宝应新华书店有限   11,403,287.57                               11,403,287.57
责任公司
镇江新华书店有限   15,022,423.02                               15,022,423.02
责任公司
丹阳新华书店有限   18,601,625.46                               18,601,625.46
责任公司
句容新华书店有限   13,517,162.35                               13,517,162.35
责任公司
扬中新华书店有限    8,741,648.18                                8,741,648.18
责任公司
泰州新华书店有限   21,213,302.59                               21,213,302.59
责任公司
兴化新华书店有限   56,924,161.73                               56,924,161.73
责任公司
靖江新华书店有限   19,602,322.69                               19,602,322.69
                                       129 / 135
                     江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
责任公司
泰兴新华书店有限    28,103,519.45                               28,103,519.45
责任公司
姜堰新华书店有限    27,852,826.47                               27,852,826.47
责任公司
宿迁新华书店有限    38,097,336.41                               38,097,336.41
责任公司
沭阳新华书店有限    23,827,067.84                               23,827,067.84
责任公司
泗阳新华书店有限
责任公司
泗洪新华书店有限    25,071,818.15                               25,071,818.15
责任公司
南京凤凰新华书店    15,707,316.30                               15,707,316.30
有限责任公司
江苏凤凰新华文化    48,538,362.14                               48,538,362.14
发展有限责任公
司
义乌市万卷新华图     1,524,233.27                                1,524,233.27
书有限责任公司
北京凤凰顺源物流     2,550,000.00                                2,550,000.00
有限公司
北京凤凰天下文化    21,542,624.06                               21,542,624.06
发展有限公司
江苏凤凰数字传媒   402,650,623.10                              402,650,623.10
有限公司
江苏凤凰职业教育   100,000,000.00                              100,000,000.00
图书有限公司
海南凤凰新华出版   342,063,200.00                              342,063,200.00
发行有限责任公
司
江苏新华供应链管     1,427,286.87                                1,427,286.87
理有限公司
苏州凤凰投资管理    35,000,000.00                               35,000,000.00
有限公司
江苏现代职教图书     2,550,000.00                                2,550,000.00
发行有限公司
凤凰阿歇特文化发    12,193,334.39                               12,193,334.39
展(北京)有限公
司
江苏凤凰传媒投资   300,000,000.00                              300,000,000.00
有限公司
江苏凤凰教育发展    36,500,000.00                               36,500,000.00
有限公司
江苏凤凰新华印务   350,398,918.13                              350,398,918.13
有限公司
江苏凤凰数码印务    44,222,553.32                               44,222,553.32
有限公司
凤凰传奇影业有限    20,065,852.88                               20,065,852.88
公司
                                        130 / 135
                           江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2017 年半年度报告
南通凤凰广场投资          10,000,000.00                                     10,000,000.00
有限公司
Phoenix US               163,227,750.00                                    163,227,750.00
Holdings,Inc.(凤
凰美国控股公司)
合肥凤凰广场投资          10,000,000.00                                     10,000,000.00
有限公司
江苏凤凰数据有限                            9,100,000.00                     9,100,000.00
公司
      合计           4,744,242,500.91       9,100,000.00                  4,753,342,500.91
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                  本期增减变动
                                          权益              其     宣告     计
                                                                                                        减值
                              追   减     法下      其他    他     发放     提
  投资            期初                                                                     期末         准备
                              加   少     确认      综合    权     现金     减    其
  单位            余额                                                                     余额         期末
                              投   投     的投      收益    益     股利     值    他
                                                                                                        余额
                              资   资     资损      调整    变     或利     准
                                            益              动     润       备
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
新华联合     235,933,994.58                                                            235,933,994.58
发行有限
公司
江苏凤凰     491,257,617.47                                                            491,257,617.47
出版传媒
集团财务
有限公司
小计         727,191,612.05                                                            727,191,612.05
   合计      727,191,612.05                                                            727,191,612.05
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                              本期发生额                                     上期发生额
    项目
                      收入                    成本                     收入             成本
主营业务        2,079,098,065.72        1,796,961,681.91         1,947,781,138.50 1,624,182,600.04
其他业务           13,611,437.93            3,809,983.10             4,351,979.65       188,094.62
    合计        2,092,709,503.65        1,800,771,665.01         1,952,133,118.15 1,624,370,694.66
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                 131 / 135
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                项目                            本期发生额             上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                          816,000.00             765,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                    30,416.80
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他                                                 40,159,366.00               31,108,870.72
                合计                                 41,005,782.80               31,873,870.72
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                项目                                 金额                         说明
非流动资产处置损益                                          297,385.89
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                  70,392,064.70
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                          41,207,585.24
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
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的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   6,489,108.19
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                         -1,463,821.75
少数股东权益影响额                                   -2,495,067.51
                合计                                 114,427,254.76
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                           每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）           基本每股收益                稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                6.51%                  0.3072
利润
扣除非经常性损益后归属于                5.56%                  0.2622
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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                         第十一节 备查文件目录
                   载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并
                   盖章的会计报表。
    备查文件目录   报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有本公司
                   文件的正本及公告的原稿
                                                                       董事长：张建康
                                                  董事会批准报送日期：2017 年 8 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用
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附件：公告原文

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