ST平能(000780)_公司公告_*ST平能：2017年半年度报告新浪财经

读取中,请稍候	00-00 00:00:00

--.-- 0.00 (0.000%)	昨收盘:0.000	今开盘:0.000	最高价:0.000	最低价:0.000
成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
市盈率:0.000	收益率:0.000	52周最高:0.000	52周最低:0.000

*ST平能：2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-30
内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 年 08 月 1 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人徐晓惠、主管会计工作负责人孙义及会计机构负责人(会计主管人员)孙义声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1.如半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，同时附有相应的警示性陈述，则应当声明该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 2.公司 2015、2016 连续两个年度经审计的净利润为负值，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 13.2.1 条第（一）项的规定:“最近两个会计年度经审计的归属于上市公司股东的净利润连续为负值或者被追溯调整重述后连续为负值”，深圳证券交易所自 2017 年 4 月 24 日起对公司股票交易实行“退市风险警示”，股票简称由“平庄能源”变更为“ST 平能”；若公司 2017 年度经审计的归属于上市公司股东的净利润仍为负值，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第十四章第一节中 14.1.1“上市公司出现下列情形之一的，本所有权决定暂停其股票上市交易：（一）因净利润触及本规则 13.2.1 条第（一）项规定情形其股票交易被实行退市风险警示后，首个会计年度经审计的净利润继续为负值。”的规定，在公司 2017 年年度报告对外披露后，深交所可能暂停公司股票上市。2017 2 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文年是公司发展非常关键的一年。董事会对公司连续两年亏损表示高度重视，已采取多种措施改善公司经营状况，目前，公司上半年实现了扭亏为盈。但由于公司总产量下降，下半年受煤炭市场及煤炭销售价格等因素影响较大，全年能否实现盈利存在较大的不确定性，敬请广大投资者注意风险。 3.在本报告第四节“经营情况与讨论分析”的“十、公司面临的风险和应对措施”部分，公司详细阐述了公司未来面临的困难与可能面对的风险，敬请投资者予以关注。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 3 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文目录 2017 半年度报告.................................................................................................................................1 第一节重要提示、释义....................................................................................................................1 第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................4 第三节公司业务概要........................................................................................................................6 第四节经营情况讨论与分析..........................................................................................................10 第五节重要事项..............................................................................................................................14 第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................15 第七节优先股相关情况..................................................................................................................16 第八节董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................17 第九节公司债相关情况..................................................................................................................18 第十节财务报告..............................................................................................................................19 第十一节备查文件目录..................................................................................................................76 4 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文释义释义项指释义内容平庄能源/ST 平能/本公司/公司指内蒙古平庄能源股份有限公司草原兴发指内蒙古草原兴发股份有限公司平庄煤业指内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司中国国电指中国国电集团公司深交所指深圳证券交易所证监局/内蒙古证监局指中国证券监督管理委员会内蒙古监管局证监会/中国证监会指中国证券监督管理委员会本报告期/报告期内/报告期指 2017 年半年度 5 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称 ST 平能股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称内蒙古平庄能源股份有限公司公司的中文简称（如有）平庄能源公司的外文名称（如有） Inner Mongolia PingZhuang Energy Resources CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）PZER 公司的法定代表人徐晓惠二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张建忠尹晓东内蒙古赤峰市元宝山区平庄镇哈河街平内蒙古赤峰市元宝山区平庄镇哈河街平联系地址庄能源公司庄能源证券部电话 0476-3328279，3328400 0476-3324281 传真 0476-3328220 0476-3328220 电子信箱 pznyzjz@163.com pznyyxd@163.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 6 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 1,219,558,816.65 852,106,878.87 43.12% 归属于上市公司股东的净利润（元） 135,597,716.11 -225,239,250.10 160.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 136,487,051.52 -224,976,412.33 160.67% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） 410,179,415.72 -108,358,375.39 478.54% 基本每股收益（元/股） 0.13 -0.22 159.09% 稀释每股收益（元/股） 0.13 -0.22 159.09% 加权平均净资产收益率 3.25% -5.33% 8.58% 本报告期末比上年度末增本报告期末上年度末减总资产（元） 5,455,732,415.24 5,308,803,437.46 2.77% 归属于上市公司股东的净资产（元） 4,257,997,933.89 4,085,122,479.35 4.23% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -914,125.45 减：所得税影响额 -24,790.04 合计 -889,335.41 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 7 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 8 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否本公司主营业务为煤炭开采销售，公司煤炭品种为老年褐煤，变质程度低，为低质动力煤，多用于发电、取暖及民用。2017年上半年，国家持续推进供给侧结构性改革，煤炭价格出现了上涨。公司密切跟踪市场变化，加强市场研判，细分用户需求，及时、灵活调整营销策略，精准对接市场，开展智慧营销，及时调整销售价格，增加销售收入。 2017年上半年，公司实现营业收入12.20亿元，同比增加43.12%；实现净利润1.36亿元，同比增加利润160.20%。报告期末，公司总资产54.56亿元，比年初增加2.77%；所有者权益42.58 亿元，比年初增加4.23%。2017年上半年煤炭销售结构为：地销煤销量占74.63%，市场煤销量占21.09%，电煤销量占4.28%。公司2017年上半年经营业绩盈利的原因为：煤炭市场较好，煤炭销售价格上升较多，公司2017年上半年煤炭平均销售价格为342.32元/吨，与上年同期172.97元/吨相比上涨169.35元/ 吨，上涨幅度为97.91%。因煤炭售价提高增加煤炭收入48,201.40万元。公司2017年上半年煤炭产量与上年同期相比下降较多，受西露天矿露天开采结束、西露天矿深部开采技术改造尚未批复等因素影响，公司同比减少煤炭产量88.36万吨；公司2017年上半年煤炭销售数量为284.62万吨，与上年同期371.41万吨相比减少86.79万吨，下降幅度 23.37%，因煤炭销量下降减少煤炭收入15,010.18万元。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无重大变化。固定资产无重大变化。无形资产无重大变化。在建工程无重大变化。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 9 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文否公司所属地理位置较为优越，向东、向南毗邻辽沈、京津冀两大经济区，上述地区均为煤炭调入省区，市场空间较大，主要用户为辽宁、吉林境内大部、冀东部分地区电厂及民用取暖；矿区内铁路、公路十分便捷，距锦州港、葫芦岛港等褐煤下水港口运距较近，成本较低，临近重点煤炭用户，铁路运输成本较低；公司所生产的褐煤经洗选加工，提高了煤质及发热量，可适应不同用户需求，在区域市场上与蒙东锡盟褐煤相比具有品种多、发热量较高，运距短的优势，这些都为公司实施差异化竞争策略占有市场提供了较好条件。公司具有较高井工矿开采技术、管理经验、专业人才等方面的优势。因公司各矿所处平庄煤田、元宝山煤田开发时间较长，矿区勘查精度较高，本报告期内，未进行矿产勘探活动。公司所属分公司拥有5个采矿权证，截止2017年上半年末，公司可采储量为2.30亿吨。公司总产量在全国煤炭行业中所占比重较低，按产量计算不足0.18%。公司虽然总产量较低，总体市场占用率不高，但在按煤种进行市场细分及合理销售半径的单一褐煤市场上，仍然具有一定的竞争优势及市场影响力。目前，公司5个矿均为井工开采，流程图如下：公司的主要经营模式为按计划组织各矿生产，商品煤由煤炭销售分公司统一定价销售。为调动各矿生产销售积极性，同时采取分品种确定最低销售限价措施，上下结合开拓销售市场。 10 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文报告期内，公司核心竞争力无重大变化。 11 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述本公司主营业务为煤炭开采销售，公司煤炭品种为老年褐煤，变质程度低，为低质动力煤，多用于发电、取暖及民用。2017年，公司密切跟踪市场变化，加强市场研判，细分用户需求，及时、灵活调整营销策略，精准对接市场，开展智慧营销，及时调整销售价格，增加销售收入。 1.报告期总体经营情况。2017年上半年，公司实现营业收入12.20亿元，同比增加43.12%；实现净利润1.36亿元，同比增加利润160.20%。报告期末，公司总资产54.56亿元，比年初增加 2.77%；所有者权益42.58亿元，比年初增加4.23%。2017年上半年煤炭销售结构为：地销煤销量占74.63%，市场煤销量占21.09%，电煤销量占4.28%。公司2017年上半年经营业绩盈利的原因为：煤炭市场回暖，煤炭销售价格上升较多，公司2017年上半年煤炭平均销售价格为342.32元/吨，与上年同期172.97元/吨相比上涨169.35元/ 吨，上涨幅度97.91%，因煤炭售价提高增加煤炭收入48,201.40万元。公司2017年上半年煤炭产量与上年同期相比下降较多，受西露天矿露天开采结束、西露天矿深部开采技术改造尚未批复等因素影响，公司同比减少煤炭产量88.36万吨；公司2017年上半年煤炭销售数量为284.62 万吨，与上年同期371.41万吨相比减少86.79万吨，下降幅度23.37%，因煤炭销量下降减少煤炭收入15,010.18万元。 2.内外部形势（1）外部形势受国家供给侧结构性改革和煤炭行业去产能等政策影响，2017年上半年商品煤销售价格同比大幅上涨。 2016年，煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展工作取得了初步成效，市场供需严重失衡局面有所改善。2017年，国家推进供给侧结构性改革的决心不变、力度不减，煤炭供需关系在国家政策的作用下寻求新的动态平衡，行业发展面临历史性拐点。（2）内部困难在分析外部形势变化的同时，我们也要清醒地看到公司内部存在的问题和不足。一是资源接续矛盾突出，长远上缺乏后续资源的储备。二是管控水平还需进一步提升，管理粗放现象仍然存在，质量意识、效率意识、效益意识、风险意识有待提高，执行力和约束力不强，制度的制定与执行、执行与考核还存在“两层皮”现象。三是内部改革还需进一步深化，思想观念不新，体制机制不活，干部员工队伍活力不足的情况还不同程度的存在。四是安全基础还不牢固，职工队伍整体安全意识和安全素养还有差距，惯性思维、惯性管理、惯性操作还普遍存在，安全管理“零死亡”的理念还需进一步强化。以上这些问题，需要我们在下一步工作中，重点加以解决。报告期，公司生产格局发生了较大变化，一是西露天煤矿可供露天开采的煤炭资源已枯竭，露天开采方式已结束。西露天煤矿深部资源将转入井工开采，进入了技术改造阶段，2017 年上半年煤炭产量同比大幅下降，致使西露天矿出现严重亏损；二是古山煤矿因井下地质条件发生变化，采场接续持续紧张，并存在矿震等地质灾害，安全生产管理难度极大。 3.经营管理方面 2017年上半年，我们坚持以“一五五”战略为引领，以效益最大化为目标，以“双提升”工 12 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文作为抓手，大力推行“清单式”管理和“说清楚”工作机制，紧紧围绕公司“三大任务”，稳妥有序推进各项工作，有效应对市场形势变化，较好地完成了各项指标任务。（1）经济运行经受住了市场考验，多项指标优于预期 2017年，公司加强市场分析预判，及时调整产销策略，增加销售收入。2017年上半年，按可比口径，各项经济指标均优于同期和预期。（2）扎实推进“三大任务”，阶段性目标顺利完成 2017年，企业经营压力空前巨大。在深入调研和广泛听取不同层面意见的基础上，我们确立了“安全稳定、资金链安全、去产能”这三大任务，有针对性的做好去产能关闭矿井员工队伍的形势任务教育和舆论引导工作，保障了矿区环境和职工队伍的和谐稳定。（3）坚持理念创新，完善体制机制，企业管控水平和发展质量实现新提升面对公司经营当前态势，我们首先明确了“保民生、保生存、保稳定”工作主线，以转变观念、凝聚共识为切入点，通过一系列思想观念领域的扎实工作，实现了覆盖各项具体工作领域的观念转变和思维创新。生产经营上，我们坚持以公司利益最大化为中心，强化“智慧生产、精准拓市、现金为王”理念，安全、生产、机电、技术“四位一体”协调推进。安全管理上，我们树立了“零死亡”是安全工作最起码要求的理念，提出了“检查、督查、追查”安全工作总抓手，开展了全员“零伤害”大讨论。制度建设上，注重“废、改、立”并举，坚持“统一政策、统一制度、统一标准、统一口径、统一考核、统一管理”做好顶层设计，制度体系进一步完善。工作方法上，建立了有效沟通机制，坚持“思路论、方法论、重点论、系统论、沟通论”综合考量，统筹兼顾，各项工作之间实现了沟通顺畅、信息共享、协同推进。 4.公司的主要优势（1）区位优势。公司位于内蒙古自治区东部赤峰市境内，位于国家规划的十三个大型煤炭基地中的蒙东（东北）基地，东接辽宁、南接河北、北邻锡林郭勒盟，邻近东北能源消耗中心，地理位置得天独厚。矿区自营铁路与国铁在四个车站接轨，国铁叶赤线纵跨矿区，京通线横贯北端。铁路、公路可直达京津、东北等各大中城市及锦州港、营口港、葫芦岛港，交通十分便利，可减少客户的运输成本。煤种主要为老年褐煤，煤质较好、热值较高、市场用途广泛，是蒙东、冀东、辽宁、吉林的重要煤炭供应商。（2）市场优势。从市场条件看，公司目前煤炭销售半径已辐射内蒙古东部、辽宁省大部、河北省东部等大中型火力发电厂及市场用户，中国国电成为本公司实际控制人后，针对煤炭市场激烈的竞争局面，为保证公司正常生产，积极开展系统内煤电互保工作，东北地区国电系统电厂褐煤需求量有一定增幅，对公司当前激烈竞争的煤炭销售形成有力支撑。（3）管理优势。公司拥有专业知识和管理经验较强的中高层生产技术、经营管理人员，拥有具备丰富实践经验、稳定可靠的煤炭开采与销售的员工队伍。公司的高级管理人员由拥有煤炭生产及其它煤炭相关业务领域丰富经验的专业人士组成，平均从业经验超过30年。公司的管理团队能够把握市场机遇，制订正确的经营战略。同时，公司建立了完善的公司治理结构、内控体系，整体运作规范，使公司的管理水平达到国内较高水平。（4）实际控制人及控股股东的背景优势。本公司控股股东平庄煤业是原煤炭工业部直属企业，具有近六十年煤炭开采历史，所属井工矿井型齐全，露天矿开采管理水平全国领先。公司实际控制人中国国电集团公司是经国务院批准在原国家电力公司部分单位的基础上组建的全国五大发电集团之一。背景实力强大的控股股东及实际控制人，使公司煤炭销售渠道逐步拓宽，市场较为稳固，有助于提升公司在煤炭区域市场的拓展空间及综合竞争力。 13 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文二、主营业务分析参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因煤炭销售价格上涨，销营业收入 1,219,558,816.65 852,106,878.87 43.12% 售收入较同期增加。营业成本 696,280,497.16 820,745,249.83 -15.16% 西露天矿开采方式变更手续在办理中，尚未获销售费用 24,930,299.09 39,641,383.94 -37.11% 批。发生相关的成本费用均在管理费用项下核算。西露天矿开采方式变更手续在办理中，尚未获管理费用 237,439,592.07 173,525,101.68 36.83% 批。发生相关的成本费用均在管理费用项下核算。财务费用 -25,565,483.74 -34,304,602.45 25.47% 存款利息收入下降。递延所得税影响，本期确认的递延所得税资产所得税费用 -4,218,045.14 1,291,941.27 -426.49% 大于转回的递延所得税资产。经营活动产生的现金流本期经营性收入大于经 410,179,415.72 -108,358,375.39 478.54% 量净额营性支出。专项资金投资计划购置投资活动产生的现金流 -9,417,099.81 -318,101.50 2,860.41% 固定资产支付的现金同量净额比增加。现金及现金等价物净增主要是经营性现金流净 400,762,315.91 -108,676,476.89 468.77% 加额额的增加。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业 14 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文主营业务 974,327,282.39 499,183,426.09 48.77% 51.66% -23.94% 50.93% 其他业务 245,231,534.26 197,097,071.07 19.63% 16.95% 19.88% -1.97% 分产品煤炭 974,327,282.39 499,183,426.09 48.77% 51.66% -23.94% 50.93% 其他 245,231,534.26 197,097,071.07 19.63% 16.95% 19.88% -1.97% 分地区内蒙古自治区内 253,691,980.38 201,431,666.39 20.60% -28.64% -29.45% 0.91% 内蒙古自治区外 965,866,836.27 494,848,830.77 48.77% 94.49% -7.55% 56.55% 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 2,509,876,902. 1,884,770,448. 货币资金 46.00% 35.14% 10.86% 03 911,583,503.4 1,119,599,930. 应收账款 16.71% 20.87% -4.16% 5 存货 81,879,328.98 1.50% 121,902,630.18 2.27% -0.77% 770,331,498.1 固定资产 14.12% 860,065,058.11 16.03% -1.91% 在建工程 0.00% 85,752.00 0.00% 0.00% 132,614,012.7 应收票据 2.43% 192,268,816.25 3.58% -1.15% 预付款项 15,956,003.69 0.29% 12,802,798.43 0.24% 0.05% 其他应收款 45,487,459.31 0.83% 46,648,033.08 0.87% -0.04% 一年内到期的非 6,172,626.96 0.11% 0.00 0.00% 0.11% 流动资产其他流动资产 203,808.83 0.00% 20,336,438.07 0.38% -0.38% 长期应收款 6,629,901.86 0.12% 16,764,661.85 0.31% -0.19% 无形资产 868,751,140.4 15.92% 974,543,297.00 18.17% -2.25% 15 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文长期待摊费用 65,780,036.57 1.21% 69,228,854.46 1.29% -0.08% 递延所得税资产 40,466,192.24 0.74% 42,575,582.68 0.79% -0.05% 其他非流动资产 2,404,052.94 0.04% -0.04% 5,455,732,415. 5,363,996,354. 资产总计 100.00% 100.00% 0.00% 24 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况无。五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资（1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。 16 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用十、公司面临的风险和应对措施从公司所在的市场区域来看，由于东北地区煤炭开发早，开发强度大，部分老矿区资源枯竭，国家实行去产能政策后，一些落后矿井将关闭，并让出一定的市场份额。公司可能面临的风险如下：（1）宏观经济波动风险。煤炭行业是国民经济重要的基础性行业，受电力、冶金、建材、化工等相关行业影响较大，与宏观经济密切相关。2017年影响宏观经济的不稳定、不确定性因素依然较多，可能对公司经营业绩产生较大影响。公司将严格预算执行，加强定期监测分析，强化风险管控，努力实现生产经营平稳有序。（2）安全生产风险。公司全部为井工生产，受井下自然条件、生产组织特点等影响，水、火、瓦斯、冲击地压等灾害威胁日益严重，安全风险较高，安全管理难度较大。公司不断完善安全管理和风险预控体系，大力推进安全高效矿井建设，提升自动化生产水平。注重提升系统保障能力，定期开展重大灾害专项治理工作，努力保证各生产环节安全运行。（3）环境保护风险。煤炭生产将对环境造成一定程度影响，如地表沉陷、抽排地下水造成地下水位下降等。本公司严格执行国家节能减排的各项政策规定，不断加大环保投入，坚持煤炭开发与环境保护协调发展。公司积极承担社会责任，扎实推动采区塌陷治理和复垦工作，发展矿区循环经济，努力建设资源节约型、环境友好型企业。（4）成本上升风险。由于公司均为井工开采，矿井开采一个阶段后需向下一水平延伸，井下开采条件复杂、安全和环保投入不断加大等因素影响，成本控制压力较大。公司将继续 17 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文加大成本管控力度，积极采取新技术、新工艺、新设备，优化工作面布局，提高生产效率，降低材料采购成本和消耗水平，努力控制成本增长。（5）西露天煤矿技术改造审批风险。目前，西露天煤矿上部可供露天可采资源已全部采终，西露天煤矿露天开采工艺结束，进入技术改造阶段，深部剩余资源将转入井工开采方式。 2015年3月27日，内蒙古自治区煤炭工业局以内煤局字[2015]63号下发了“关于内蒙古平庄能源股份有限公司西露天煤矿技术改造方案的批复”，同意西露天煤矿开采方式变更为井工开采方式，设计生产能力120万吨/年。西露天煤矿采矿许可证初始登记的开采方式为露天开采，深部资源采用井工开采需经行政管理部门审批同意后进行开采方式变更。由于相关部门审批手续时间存在不确定性，相关证照取得的准确时间目前无法确定。公司将努力加快证照手续办理，早日完成技改工程审批。（6）因去产能政策及资源枯竭影响，公司总产量下降的风险。根据国务院《关于煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》（国发[2016]7号）和国资委《关于印发中央企业钢铁煤炭化解过剩产能实施方案的通知》（国资发改组[2016]241号）的文件精神，为积极做好化解煤炭产能、有序退出工作，结合公司实际及古山煤矿资源现状，本着安全、有序、稳定，同时兼顾成本效益原则，拟对公司所属古山煤矿于2017年择机关闭，退出煤炭生产。 2017年4月，公司控股股东平庄煤业公司根据所属红庙煤矿资源赋存复杂及煤质较差的实际，对平庄煤业公司去产能关闭矿井时间进行了调整，将原古山矿关闭时间由2017年推迟到 2018年择机关闭，将红庙煤矿由2018年关闭提前至2017年。以上二个关闭矿井时间调整方案，经公司实际控制人中国国电集团公司上报国务院国有资产监督管理委员会，并取得了国资委批复同意。 2017年初，西露天煤矿上部可供露天可采资源已全部采终，西露天煤矿露天开采工艺结束。西露天煤矿原核定能力为220万吨/年，西露天煤矿开采方式变更为井工开采方式后，设计生产能力120万吨/年，实际减少核定产能100万吨/年。由于以上原因，公司总体核定产能下降100万吨/年，与上年相比有一定幅度下降，销售收入同比也将有所影响，敬请投资者注意投资风险。（7）富裕人员安置风险。对于二个煤矿退出后导致大量富裕人员需重新安置，公司安置人员压力较大，针对人员安置问题，公司采取了以下措施。对于西露天矿人员安置，平庄煤业公司于2017年4月，以西露天煤矿露天开采专业技术人员及员工为基础成立了内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司矿建工程分公司，利用现有技术、设备等资源，加大承揽平庄煤业公司内部其他露天矿剥离工程，同时开展设备检修、机械加工、劳务输出和技术服务等增加收入，实现了转型发展和人员转移安置。对于古山矿人员安置，根据人力资源社会保障部、国家发展改革委等七部门《关于在化解钢铁煤炭行业过剩产能实现脱困发展过程中做好职工安置工作的意见》（人社部发[2016]32 号）文件精神，拟定了人员安置方案并经公司职工代表大会审议通过。按公司退出产能人员安置方案，拟采用退休，内部退养，协议解除劳动关系，病退、退职，工伤员工退出工作岗位，劳务输出，企业内部分流，待岗等方式进行安置。对部分人员按工种和岗位需求状况，经转岗培训后补充到公司其他的岗位，实现转型发展和人员转移安置。（8）持续亏损可能被暂停上市风险。公司2015、2016连续两个年度经审计的净利润为负值，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 13.2.1 条第（一）项的规定:“最近两个会计年度经审计的归属于上市公司股东的净利润连续为负值或者被追溯调整重述后连续为负值”，深交所自2017年4月24日起对公司股票交易实行“退市风险警示”，股票简称由“平庄能源”变更为 “ST 平能”；若公司2017年度经审计的归属于上市公司股东的净利润仍为负值，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第十四章第一节中14.1.1“上市公司出现下列情形之一的，本所有 18 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文权决定暂停其股票上市交易：（一）因净利润触及本规则13.2.1条第（一）项规定情形其股票交易被实行退市风险警示后，首个会计年度经审计的净利润继续为负值。”的规定，在公司2017 年年度报告对外披露后，深交所可能暂停公司股票上市。2017年是公司发展非常关键的一年。董事会对公司连续两年亏损表示高度重视，已采取多种措施改善公司经营状况，目前，公司上半年实现了扭亏为盈。但由于公司总产量下降，下半年受煤炭市场及煤炭销售价格等因素影响较大，全年能否实现盈利存在较大的不确定性，敬请广大投资者注意风险。 19 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引此公告编号是 2017-017，公告名称为内蒙古平庄能源公司 2016 年年度股年度股东大会 0.16% 2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 18 日股份有限公司 2016 东大会年年度股东大会决议公告，公告披露的网站是巨潮资讯网。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺无中国国电在收购报告书中所作承诺关于同业竞如下：1.为彻收购报告书或权益变动报告书中所中国国电集争、关联交底解决平庄 2008 年 07 月报告期内严 9999-12-31 作承诺团公司易、资金占用煤业与上市 02 日格履行承诺。方面的承诺公司同业竞争问题以及避免由于解决同业竞争 20 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文问题而造成的关联交易，平庄煤业在 2007 年收购上市公司前身草原兴发时曾承诺在元宝山露天矿、白音华矿符合上市条件并且市场时机合适时尽快完成煤炭资产整体上市。中国国电保证继续履行上述承诺。2.收购完成后，平庄煤业仍然是上市公司平庄能源的大股东，平庄煤业通过股东大会对上市公司行使股东权利。本次收购将不会对上市公司的人员独立、资产完整、财务独立、机构独立和业务独立产生影响，上市公司仍具有独立经营能力，在业务经营的各环节与收购人保持独立。 3.为避免未来与平庄能源产生同业竞争，中国国电 21 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文做出以下承诺：在平庄能源合法有效存续并保持上市资格，且本公司构成对平庄能源的实际控制前提下，本公司及本公司的全资附属企业或控股公司将不在平庄能源经营区域内从事与上市公司业务构成同业竞争的业务。为避免未来产生同业竞争，本公司承诺在平庄能源合法有效存续并保持上市资格，且本公司构成对平庄能源的实际控制前提下，如本公司或其下属公司获得的商业机会与平庄能源主营业务有竞争或可能有竞争的，本公司将立即通知平庄能源，尽力将该商业机会给予平庄能源，以确保平庄能源全体股东利益 22 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文不受损害。4. 中国国电已经作出了规范与上市公司关联交易的承诺函，具体内容有：（1）不利用自身对平庄能源的实际控制人地位及控制性影响谋求平庄能源在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；（2）不利用自身对平庄能源的实际控制人地位及控制性影响谋求与平庄能源达成交易的优先权利；（3）不以低于市场价格的条件与 ST 平能进行交易，亦不利用该类交易从事任何损害平庄能源利益的行为。同时，本公司将保证平庄能源在对待将来可能产生的与本公司的关联交易方面，平庄能源将采取如下措施规范 23 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文可能发生的关联交易：（1）若有关联交易，均履行合法程序，及时详细进行信息披露；（2）对于原材料采购、产品销售等均严格按照市场经济原则，采用公开招标或者市场定价等方式。 “2006 年 11 月 7 日，平庄煤业在重组草原兴发时，在《内蒙古草原兴发股份有限公司重大资产置换暨定向发行报告书》中承诺事项如下：（1）为彻底解决平庄煤内蒙古平庄关于同业竞业与上市公煤业（集团）争、关联交 2006 年 11 月报告期内严资产重组时所作承诺司同业竞争 9999-12-31 有限责任公易、资金占用 07 日格履行承诺。问题以及避司方面的承诺免由于解决同业竞争问题而造成的关联交易，平庄煤业承诺在元宝山露天煤矿和白音华露天煤矿具备上市条件后，将在合适时机以合理方式将两个煤矿置 24 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文入上市公司，尽快完成平庄煤业整体上市。（2）平庄煤业将销售公司置入上市公司，平庄煤业不再保留销售功能与机构，平庄煤业委托上市公司统一进行煤炭销售，非经上市公司同意，平庄煤业将不再自行或委托他人代为销售。平庄煤业向上市公司支付代理销售的佣金，以 10 元/ 吨煤为标准根据实际销售量结算。平庄煤业承诺上市公司所属各矿煤炭具有优先销售权。（3）上市公司重组实施后生产经营所必需的场地，通过向平庄煤业租赁取得。重组交割日起五年内，平庄煤业免收租赁费；五年后平庄煤业根据市场情况按市场公允 25 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文价格向上市公司收取租金。平庄煤业保证不因土地使用权问题影响上市公司的生产、经营。（4）上市公司重组实施后，公司办公、职工生活所需的保洁、安防、绿化、供暖、用水、用电、通讯等公用事业、物业管理服务由平庄煤业提供，并根据优惠（合理）的原则定价，相关设施的养护、维修费用由上市公司承担。（5）平庄煤业在充分保障上市公司利益不受损失的基础上利用平庄煤业现有资源为上市公司提供服务。（6）平庄煤业承诺上市公司重组后，上市公司做到资产独立完整、业务、财务、机构、人员独立，做到充分的\"五分开\"。平庄煤 26 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文业除依法行使股东权利外，不对上市公司的正常经营活动进行干预。根据中国证监会《上市公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》规定，公司实际控制人中国国电于 2014 年 6 月 19 日出具了《关于继续督促内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司履行承诺的函》，主要内容如下： “鉴于平庄煤业已向平庄能源出具了《关于明确资产注入时间的承诺函》，中国国电将继续督促平庄煤业履行该承诺。平庄煤业对原承诺事项进行了规范，出具了《关于明确资产注入时间的承 27 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文诺函》，公司于 6 月 26 日依照平庄煤业的书面承诺函，对外发布了《内蒙古平庄能源股份有限公司关于实际控制人、控股股东规范承诺情况的公告》，主要内容如下：1．关于元宝山露天煤矿注入的承诺在元宝山露天煤矿满足以下必备条件之后 12 个月左右，平庄煤业将配合平庄能源启动收购元宝山露天煤矿的工作：（1）平庄煤业解决元宝山露天煤矿资产注入过程中存在的土地、房屋、未处置储量、核定生产能力及平投公司费用等问题；（2）元宝山露天煤矿满足法律法规规定的转让条件。 2．关于白音华露天煤矿注入的承诺 28 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文在白音华露天煤矿满足以下必备条件之后 12 个月左右，平庄煤业将配合平庄能源启动收购白音华露天煤矿的工作：（1）白音华露天煤矿建设项目竣工后通过政府有关部门组织的验收，并取得政府有关部门同意投产的批文及相关证照；（2）白音华露天煤矿满足法律法规规定的转让条件。\" 首次公开发行或再融资时所作承诺无股权激励承诺无 \"为维护资本市场稳定，增强投资者信心，保护投资者特别是中小投资者权内蒙古平庄益，避免公司煤业（集团）股份减持承股价出现大 2016 年 01 月其他对公司中小股东所作承诺 2017-01-09 已履行完毕。有限责任公诺幅波动，平庄 08 日司煤业承诺自 2015 年 7 月 9 日起六个月内不通过二级市场减持本公司股份, 具体请见公 29 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文司于 2015 年 7 月 10 日披露的《公司关于积极维护股价稳定的公告》（公告编号： 2015-015）。为维护二级市场的稳定，平庄煤业严格落实中国证监会最新发布的《上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定》(证监会公告[2016]1 号) 的规定，承诺自上述承诺到期后一年内（至 2017 年 1 月 9 日）不通过二级市场减持本公司股份。承诺是否及时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下无一步的工作计划四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 30 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用九、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十二、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用占同类获批的可获得关联交关联交是否超关联交关联交关联关关联交关联交关联交交易金交易额的同类披露日披露易定价易金额过获批易结算易方系易类型易内容易价格额的比度（万交易市期索引原则（万元）额度方式例元）价内蒙古市场价 2017 年公告控股股日常关 100.00 货币资平庄煤电力协议价协议价 2,429.18 7,000 否或协议 04 月 21 编号：东联交易 % 金业（集价日 2017-0 31 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文团）有限 11 公责任公告名司称：年日常关联交易预计公告。公告披露的网站名称：巨潮资讯网。内蒙古平庄煤市场价 2017 年业（集控股股日常关 100.00 货币资热力协议价协议价 1,037.1 3,000 否或协议 04 月 21 同上团）有限东联交易 % 金价日责任公司内蒙古平庄煤市场价 2017 年业（集控股股日常关货币资劳务协议价协议价 1,170.48 52.91% 5,000 否或协议 04 月 21 同上团）有限东联交易金价日责任公司内蒙古平庄煤市场价 2017 年业（集控股股日常关 100.00 货币资供水协议价协议价 251.28 1,000 否或协议 04 月 21 同上团）有限东联交易 % 金价日责任公司国电物资内蒙同一最 2017 年日常关公开招货币资公开招古配送终控制劳务招标价 347.85 4.03% 1,000 否 04 月 21 同上联交易标金标价有限公方日司国电物同一最 2017 年日常关材料采公开招货币资公开招流有限终控制招标价 73.2 0.34% 2,000 否 04 月 21 同上联交易购标金标价公司方日 32 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文内蒙古平庄煤银行汇市场价 2017 年业（集控股股日常关材料销 11,779.1 协议价协议价 94.35% 30,000 否款或银或协议 04 月 21 同上团）有限东联交易售行转帐价日责任公司内蒙古平庄煤银行汇市场价 2017 年业（集控股股日常关劳务输协议价协议价 2,560.82 60.68% 8,000 否款或银或协议 04 月 21 同上团）有限东联交易出行转帐价日责任公司内蒙古平庄煤银行汇市场价 2017 年业（集控股股日常关煤炭销协议价协议价 841.26 0.86% 3,000 否款或银或协议 04 月 21 同上团）有限东联交易售行转帐价日责任公司国电建投内蒙同一最银行汇市场价 2017 年日常关劳务输古能源终控制协议价协议价 1,659.51 39.32% 4,542 否款或银或协议 04 月 21 同上联交易出有限公方行转帐价日司国电电力发展股份有同一最银行汇市场价 2017 年日常关煤炭销电煤协限公司终控制协议价 955.35 0.98% 17,000 否款或银或协议 04 月 21 同上联交易售议价大连开方行转帐价日发区热电厂元宝山同一最银行汇市场价 2017 年发电有日常关煤炭销电煤协终控制协议价 3.25 0.00% 17,000 否款或银或协议 04 月 21 同上限责任联交易售议价方行转帐价日公司国电电同一最银行汇市场价 2017 年力朝阳日常关煤炭销电煤协终控制协议价 382.19 0.39% 17,000 否款或银或协议 04 月 21 同上热电有联交易售议价方行转帐价日限公司国电联同一最银行汇市场价 2017 年合动力日常关煤炭销电煤协终控制协议价 110.57 0.11% 17,000 否款或银或协议 04 月 21 同上技术（赤联交易售议价方行转帐价日峰）有限 33 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司 23,601.2 合计 -- -- -- 132,542 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内无的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大无的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1.关联租赁情况（1）本公司作为出租方（设备租赁） 2016年4月，公司与平庄煤业公司重新签订了《设备租赁协议》，并经公司2016年6月24日召开的2015 年年度股东大会审议通过。承租方名称承租资产种类本期确认的租赁收入（元）上期确认的租赁收入（元）内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司设备 1,674,953.32 969,464.32 （2）本公司作为承租方（土地租赁）由于平庄煤业目前所用土地均为国有划拨地，暂时无法进入本公司，所以公司所属风水沟、西露天、六家及古山煤矿等经营性用地需向平庄煤业租赁使用。平庄煤业对此出具承诺函，明确自2007年3月31日起5年内，本公司免交租赁费，5年后根据市场情况，平庄煤业与本公司协商确定租赁价格。平庄煤业保证不因为土地使用权问题影响本公司的生产、经营。本期公司继续无偿使用平庄煤业土地，未向平庄煤业支付土地租赁费。 34 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2.代销商品为避免公司与平庄煤业同业竞争，根据公司与平庄煤业签署的《关联交易安排承诺函》，平庄煤业不再保留销售机构，其产品由本公司代销，本公司按10.00元/吨标准向平庄煤业收取代销手续费。2016年4月，公司与平庄煤业公司重新签订了《煤炭代销协议》，并经公司2016年6月24日召开的2015年年度股东大会审议通过。本期代销情况如下表：关联公司名称代销数量（吨）代销金额（元）代销手续费（元）含税内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司 7,998,176.21 1,702,027,896.90 79,981,762.10 合计 7,998,176.21 1,702,027,896.90 79,981,762.10 3.采购费用为保证平庄能源公司重组后煤炭生产、物资供应、煤炭销售的完整性，平庄煤业将供应公司置入本公司，平庄煤业不再设置物资采购业务部门，其煤炭生产等所需物资委托本公司代为采购，对此双方签订了《物资采购协议》，并于2008年4月7日进行了修订，修订后的《物资采购协议》业经公司2007年度股东大会通过。根据协议，平庄煤业按供应公司为其代购物资比例承担供应公司全年部分采购费用。平庄煤业承担采购费用的计算方法为：供应公司全年代购额/供应公司全年采购总额×供应公司全年采购费用支出总额。2016 年4月，公司与平庄煤业公司重新签订了《物资采购协议》，并经公司2016年6月24日召开的2015年年度股东大会审议通过。2017年1-6月份，供应公司代平庄煤业采购金额为223,796,318.60元，平庄煤业承担的采购费用7,247,876.87元。 4.向关联方财务公司存款 2016年4月，公司与国电财务有限公司重新签订了《金融服务协议》，并经公司2016年6月24日召开的 2015年年度股东大会审议通过。其主要内容：预计公司在财务公司结算账户上的日最高存款余额不超过30 亿元人民币；公司通过国电财务公司资金业务平台，在公司资金周转出现临时困难时，可随时利用财务公司对本公司的15亿元综合授信额度，在不高于其他商业银行贷款条件下及时取得贷款。截止2017年6月30日，本公司在国电财务有限公司的银行存款余额为2,500,494,627.92元，2017年1-6月份获取利息收入扣除手续费后为15,139,892.63元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。 35 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十五、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 2、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 36 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 1,014,306, 1,014,306 二、无限售条件股份 100.00% 100.00% 324 ,324 1,014,306, 1,014,306 1、人民币普通股 100.00% 100.00% 324 ,324 1,014,306, 1,014,306 三、股份总数 100.00% 100.00% 324 ,324 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用二、证券发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数 57,774 报告期末表决权恢复的优先股 37 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末报告期内售条件的售条件的股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动普通股数普通股数股份状态数量通股数量情况量量内蒙古平庄煤 622,947,2 622,947,28 业（集团）有限国有法人 61.42% 87 责任公司北京紫光通信 19,317,27 科技集团有限国有法人 1.90% 19,317,278 公司中央汇金资产管理有限责任国有法人 0.92% 9,299,400 9,299,400 公司姚建平境内自然人 0.36% 3,688,880 3,688,880 北京合明壹号投资中心（有限境内非国有法人 0.35% 3,532,553 3,532,553 合伙）刘志军境内自然人 0.32% 3,250,300 3,250,300 范晓艳境内自然人 0.22% 2,229,800 2,229,800 徐巍境内自然人 0.20% 2,000,000 2,000,000 陈坚境内自然人 0.19% 1,952,000 1,952,000 添敖资产管理（上海）有限公境内非国有法人 0.16% 1,610,000 1,610,000 司－添敖祥泰私募基金上述股东关联关系或一致行动的公司控股股东内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司与其他流通股股东之间无关联关系，说明公司其余股东未知其是否存在关联关系或其是否为一致行动人。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量内蒙古平庄煤业（集团）有限责任 622,947,287 人民币普通股 622,947,287 公司北京紫光通信科技集团有限公司 19,317,278 人民币普通股 19,317,278 中央汇金资产管理有限责任公司 9,299,400 人民币普通股 9,299,400 姚建平 3,688,880 人民币普通股 3,688,880 北京合明壹号投资中心（有限合 3,532,553 人民币普通股 3,532,553 38 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文伙）刘志军 3,250,300 人民币普通股 3,250,300 范晓艳 2,229,800 人民币普通股 2,229,800 徐巍 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 陈坚 1,952,000 人民币普通股 1,952,000 添敖资产管理（上海）有限公司－ 1,610,000 人民币普通股 1,610,000 添敖祥泰私募基金前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通公司控股股东内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司与其他流通股股东之间无关联关系，股股东和前 10 名普通股股东之间公司其余股东未知其是否存在关联关系或其是否为一致行动人。关联关系或一致行动的说明前 10 名普通股股东参与融资融券前十大股东中，股东“刘志军”通过普通证券账户持有 780000 股，通过客户信用交易担保业务股东情况说明（如有）（参见证券账户持有 2470300 股，合计持有 3250300 股；股东“徐巍”通过客户信用交易担保证注 4）券账户持有 2000000 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。 39 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 40 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2017 年 04 月 14 孙卓先生因个人年龄原因，向公司第十届董事会提出孙卓副总经理离任日辞去公司副总经理职务。根据工作需要，经总经理赵宏先生提名，经董事会提 2017 年 04 月 19 詹久山副总经理聘任名委员会提议，董事会审议后，聘任詹久山先生为公日司副总经理。 41 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否 42 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年 06 月 30 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 2,509,876,902.03 2,168,956,061.60 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 132,614,012.74 678,258,126.63 应收账款 911,583,503.45 506,570,956.70 预付款项 15,956,003.69 21,786,459.11 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 45,487,459.31 36,544,308.08 买入返售金融资产存货 81,879,328.98 38,122,304.35 43 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产 6,172,626.96 12,345,253.92 其他流动资产 203,808.83 2,566,019.58 流动资产合计 3,703,773,645.99 3,465,149,489.97 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款 6,629,901.86 16,385,387.45 长期股权投资投资性房地产固定资产 770,331,498.18 803,593,157.67 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 868,751,140.40 921,647,218.70 开发支出商誉长期待摊费用 65,780,036.57 65,780,036.57 递延所得税资产 40,466,192.24 36,248,147.10 其他非流动资产非流动资产合计 1,751,958,769.25 1,843,653,947.49 资产总计 5,455,732,415.24 5,308,803,437.46 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 335,342,852.92 44 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文应付账款 291,934,422.22 339,808,579.27 预收款项 146,856,421.99 164,421,763.00 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 97,668,528.04 37,563,938.52 应交税费 188,844,276.09 180,311,321.32 应付利息应付股利其他应付款 462,171,020.28 155,972,690.35 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,187,474,668.62 1,213,421,145.38 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 9,509,004.11 9,509,004.11 预计负债递延收益 750,808.62 750,808.62 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 10,259,812.73 10,259,812.73 负债合计 1,197,734,481.35 1,223,680,958.11 所有者权益：股本 1,014,306,324.00 1,014,306,324.00 其他权益工具 45 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中：优先股永续债资本公积 1,449,550,967.92 1,449,550,967.92 减：库存股其他综合收益专项储备 535,770,551.84 498,492,813.41 盈余公积 246,385,317.20 246,385,317.20 一般风险准备未分配利润 1,011,984,772.93 876,387,056.82 归属于母公司所有者权益合计 4,257,997,933.89 4,085,122,479.35 少数股东权益所有者权益合计 4,257,997,933.89 4,085,122,479.35 负债和所有者权益总计 5,455,732,415.24 5,308,803,437.46 法定代表人：徐晓惠主管会计工作负责人：孙义会计机构负责人：孙义 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 2,509,876,902.03 2,168,956,061.60 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 132,614,012.74 678,258,126.63 应收账款 911,583,503.45 506,570,956.70 预付款项 15,956,003.69 21,786,459.11 应收利息应收股利其他应收款 45,487,459.31 36,544,308.08 存货 81,879,328.98 38,122,304.35 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产 6,172,626.96 12,345,253.92 其他流动资产 203,808.83 2,566,019.58 流动资产合计 3,703,773,645.99 3,465,149,489.97 46 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款 6,629,901.86 16,385,387.45 长期股权投资投资性房地产固定资产 770,331,498.18 803,593,157.67 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 868,751,140.40 921,647,218.70 开发支出商誉长期待摊费用 65,780,036.57 65,780,036.57 递延所得税资产 40,466,192.24 36,248,147.10 其他非流动资产非流动资产合计 1,751,958,769.25 1,843,653,947.49 资产总计 5,455,732,415.24 5,308,803,437.46 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 335,342,852.92 应付账款 291,934,422.22 339,808,579.27 预收款项 146,856,421.99 164,421,763.00 应付职工薪酬 97,668,528.04 37,563,938.52 应交税费 188,844,276.09 180,311,321.32 应付利息应付股利其他应付款 462,171,020.28 155,972,690.35 划分为持有待售的负债 47 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,187,474,668.62 1,213,421,145.38 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 9,509,004.11 9,509,004.11 预计负债递延收益 750,808.62 750,808.62 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 10,259,812.73 10,259,812.73 负债合计 1,197,734,481.35 1,223,680,958.11 所有者权益：股本 1,014,306,324.00 1,014,306,324.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,439,413,475.07 1,439,413,475.07 减：库存股其他综合收益专项储备 535,770,551.84 498,492,813.41 盈余公积 246,385,317.20 246,385,317.20 未分配利润 1,022,122,265.78 886,524,549.67 所有者权益合计 4,257,997,933.89 4,085,122,479.35 负债和所有者权益总计 5,455,732,415.24 5,308,803,437.46 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额 48 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文一、营业总收入 1,219,558,816.65 852,106,878.87 其中：营业收入 1,219,558,816.65 852,106,878.87 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,087,265,020.23 1,075,926,525.16 其中：营业成本 696,280,497.16 820,745,249.83 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 111,727,446.47 66,735,338.08 销售费用 24,930,299.09 39,641,383.94 管理费用 237,439,592.07 173,525,101.68 财务费用 -25,565,483.74 -34,304,602.45 资产减值损失 42,452,669.18 9,584,054.08 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 132,293,796.42 -223,819,646.29 加：营业外收入 335,668.89 901,168.17 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 1,249,794.34 1,028,830.71 其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 131,379,670.97 -223,947,308.83 减：所得税费用 -4,218,045.14 1,291,941.27 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 135,597,716.11 -225,239,250.10 49 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文归属于母公司所有者的净利润 135,597,716.11 -225,239,250.10 少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 135,597,716.11 -225,239,250.10 归属于母公司所有者的综合收益 135,597,716.11 -225,239,250.10 总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益 0.13 -0.22 （二）稀释每股收益 0.13 -0.22 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：徐晓惠主管会计工作负责人：孙义会计机构负责人：孙义 50 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 1,219,558,816.65 852,106,878.87 减：营业成本 696,280,497.16 820,745,249.83 税金及附加 111,727,446.47 66,735,338.08 销售费用 24,930,299.09 39,641,383.94 管理费用 237,439,592.07 173,525,101.68 财务费用 -25,565,483.74 -34,304,602.45 资产减值损失 42,452,669.18 9,584,054.08 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 132,293,796.42 -223,819,646.29 加：营业外收入 335,668.89 901,168.17 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 1,249,794.34 1,028,830.71 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填 131,379,670.97 -223,947,308.83 列）减：所得税费用 -4,218,045.14 1,291,941.27 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 135,597,716.11 -225,239,250.10 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 51 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 135,597,716.11 -225,239,250.10 七、每股收益：（一）基本每股收益 0.13 -0.22 （二）稀释每股收益 0.13 -0.22 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,293,976,665.10 1,076,769,693.37 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 360,446,087.11 34,465,244.19 52 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文经营活动现金流入小计 1,654,422,752.21 1,111,234,937.56 购买商品、接受劳务支付的现金 389,308,177.03 284,191,566.95 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 508,256,254.48 510,733,409.30 金支付的各项税费 259,085,608.17 159,826,993.67 支付其他与经营活动有关的现金 87,593,296.81 264,841,343.03 经营活动现金流出小计 1,244,243,336.49 1,219,593,312.95 经营活动产生的现金流量净额 410,179,415.72 -108,358,375.39 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他 9,417,099.81 318,101.50 长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 9,417,099.81 318,101.50 投资活动产生的现金流量净额 -9,417,099.81 -318,101.50 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 53 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 400,762,315.91 -108,676,476.89 加：期初现金及现金等价物余额 2,109,114,586.12 1,875,446,925.41 六、期末现金及现金等价物余额 2,509,876,902.03 1,766,770,448.52 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,293,976,665.10 1,076,769,693.37 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 360,446,087.11 34,465,244.19 经营活动现金流入小计 1,654,422,752.21 1,111,234,937.56 购买商品、接受劳务支付的现金 389,308,177.03 284,191,566.95 支付给职工以及为职工支付的现 508,256,254.48 510,733,409.30 金支付的各项税费 259,085,608.17 159,826,993.67 支付其他与经营活动有关的现金 87,593,296.81 264,841,343.03 经营活动现金流出小计 1,244,243,336.49 1,219,593,312.95 经营活动产生的现金流量净额 410,179,415.72 -108,358,375.39 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 54 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他 9,417,099.81 318,101.50 长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 9,417,099.81 318,101.50 投资活动产生的现金流量净额 -9,417,099.81 -318,101.50 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 400,762,315.91 -108,676,476.89 加：期初现金及现金等价物余额 2,109,114,586.12 1,875,446,925.41 六、期末现金及现金等价物余额 2,509,876,902.03 1,766,770,448.52 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元 55 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 1,014, 1,449,5 4,085,1 498,492 246,385 876,387 一、上年期末余额 306,32 50,967. 22,479. ,813.41 ,317.20 ,056.82 4.00 92 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 1,014, 1,449,5 4,085,1 498,492 246,385 876,387 二、本年期初余额 306,32 50,967. 22,479. ,813.41 ,317.20 ,056.82 4.00 92 三、本期增减变动 37,277, 135,597 172,875 金额（减少以“－” 738.43 ,716.11 ,454.54 号填列）（一）综合收益总 135,597 135,597 额 ,716.11 ,716.11 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 56 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 37,277, 37,277, （五）专项储备 738.43 738.43 43,342, 43,342, 1．本期提取 168.00 168.00 6,064,4 6,064,4 2．本期使用 29.57 29.57 （六）其他 1,014, 1,449,5 1,011,9 4,257,9 535,770 246,385 四、本期期末余额 306,32 50,967. 84,772. 97,933. ,551.84 ,317.20 4.00 92 93 上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 1,014, 1,449,5 1,199,9 4,313,0 402,764 246,385 一、上年期末余额 306,32 50,951. 93,599. 00,771. ,578.68 ,317.20 4.00 95 83 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 57 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1,014, 1,449,5 1,199,9 4,313,0 402,764 246,385 二、本年期初余额 306,32 50,951. 93,599. 00,771. ,578.68 ,317.20 4.00 95 83 66 三、本期增减变动 -323,60 -227,87 95,728, 金额（减少以“－” 15.97 6,543.0 8,292.3 234.73 号填列） 1 1 -323,60 -323,60 （一）综合收益总 6,543.0 6,543.0 额 1 1 （二）所有者投入 15.97 15.97 和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 15.97 15.97 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 95,728, 95,728, （五）专项储备 234.73 234.73 1．本期提取 111,314 111,314 58 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 ,061.00 ,061.00 15,585, 15,585, 2．本期使用 826.27 826.27 （六）其他 1,014, 1,449,5 4,085,1 498,492 246,385 876,387 四、本期期末余额 306,32 50,967. 22,479. ,813.41 ,317.20 ,056.82 4.00 92 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,014,30 1,439,413 498,492,8 246,385,3 886,524 4,085,122 一、上年期末余额 6,324.00 ,475.07 13.41 17.20 ,549.67 ,479.35 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,014,30 1,439,413 498,492,8 246,385,3 886,524 4,085,122 二、本年期初余额 6,324.00 ,475.07 13.41 17.20 ,549.67 ,479.35 三、本期增减变动 37,277,73 135,597 172,875,4 金额（减少以“－” 8.43 ,716.11 54.54 号填列）（一）综合收益总 135,597 135,597,7 额 ,716.11 16.11 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 59 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 37,277,73 37,277,73 （五）专项储备 8.43 8.43 43,342,16 43,342,16 1．本期提取 8.00 8.00 6,064,429 6,064,429 2．本期使用 .57 .57 （六）其他 1,022,1 1,014,30 1,439,413 535,770,5 246,385,3 4,257,997 四、本期期末余额 22,265. 6,324.00 ,475.07 51.84 17.20 ,933.89 上年金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,210,1 1,014,30 1,439,413 402,764,5 246,385,3 4,313,000 一、上年期末余额 31,092. 6,324.00 ,459.10 78.68 17.20 ,771.66 加：会计政策变更前期差错更正其他 60 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1,210,1 1,014,30 1,439,413 402,764,5 246,385,3 4,313,000 二、本年期初余额 31,092. 6,324.00 ,459.10 78.68 17.20 ,771.66 三、本期增减变动 -323,60 95,728,23 -227,878, 金额（减少以“－” 15.97 6,543.0 4.73 292.31 号填列） -323,60 （一）综合收益总 -323,606, 6,543.0 额 543.01 （二）所有者投入 15.97 15.97 和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 15.97 15.97 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 95,728,23 95,728,23 （五）专项储备 4.73 4.73 111,314,0 111,314,0 1．本期提取 61.00 61.00 2．本期使用 15,585,82 15,585,82 61 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6.27 6.27 （六）其他 1,014,30 1,439,413 498,492,8 246,385,3 886,524 4,085,122 四、本期期末余额 6,324.00 ,475.07 13.41 17.20 ,549.67 ,479.35 三、公司基本情况内蒙古平庄能源股份有限公司其前身是内蒙古草原兴发股份有限公司。内蒙古草原兴发股份有限公司系1993年3月18日经赤峰市经济体制改革委员会赤体改委发（1993）19号文件批准，设立的股份有限公司，公司成立后先后更名为内蒙古赤峰兴发集团股份有限公司、内蒙古兴发股份有限公司。1997年5月12日经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）212号文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）数量40,000,000股（股票简称：“内蒙兴发”；股票代码：“000780”），并于1997年6月3日在深圳证券交易所上市交易，1998年7月20日更名为内蒙古草原兴发股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]131号《关于核准内蒙古草原兴发股份有限公司配股的通知》批准，2003年1月，公司以2001年末总股本283,272,000股为基数，按每10股配7股的比例向全体股东配售人民币普通股，实际配售股份125,845,687股，配股价每股人民币6.43元，募集资金783,576,050.56元。配股完成后公司股本增至409,117,687.00元。 2006年3月29日，经公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议表决通过，本公司实施了股权分置改革：以股权分置改革时流通股股份186,170,400股为基数，以截止2005年12月31日经审计的资本公积金向股份变更股权登记日登记在册的全体流通股股东转增205,188,637股，即流通股股东每10股获得11.02155 股的转增股份，并于2006年4月6日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份变更登记手续，非流通股股东以此获得所持股份的上市流通权。上述对价水平若换算为非流通股股东送股方案，相当于流通股股东每10股获送4.0股。股权分置改革完成后，公司股本总额增至614,306,324.00元。 2006年11月7日，本公司与内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司签署了《资产置换协议》及《新增股份购买资产协议》，以合法拥有的全部账面资产及除109,080.00万元银行负债之外的全部负债，与平庄煤业合法拥有的风水沟、西露天、六家及古山煤矿经营性资产、老公营子在建工程资产及平庄煤业本部部分核心辅助经营性资产进行置换，资产置换形成的交易差额由本公司向平庄煤业定向发行400,000,000股有限售期流通股进行支付，上述资产置换暨定向发行股份已获得中国证券监督管理委员会证监公司字［2007］66 号文批准，并于2007年11月27日实施完毕。公司2007年5月22日在内蒙古自治区工商行政管理局办理完毕相关的变更登记手续，公司注册名称由 “内蒙古草原兴发股份有限公司”变更为“内蒙古平庄能源股份有限公司”。因公司2015、2016连续两个年度经审计的净利润为负值，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 13.2.1 条第（一）项的规定:“最近两个会计年度经审计的归属于上市公司股东的净利润连续为负值或者被追溯调整重述后连续为负值”，深圳证券交易所自2017年4月24日起对公司股票交易实行“退市风险警示”，股票简称由“平庄能源”变更为“*ST 平能” 截至2017年6月30日，本公司累计发行总股本101,430.63万股；公司企业法人营业执照注册号： 91150400701461969E；公司注册地址及公司总部地址：赤峰市元宝山区平庄镇哈河街；本公司的母公司为内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司，最终控制方为中国国电集团公司。本公司属于煤炭行业，经营范围为：煤炭生产、洗选加工、销售（仅限分公司经营），矿山设备、材料、配件、废旧物资销售。本财务报表业经公司董事会于2017年8月29日批准报出。截至2017年6月30日止，本公司合并财务报表范围内无子公司。 62 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、财务报表的编制基础 1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求。 1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包 63 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购 64 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 65 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 9、外币业务和外币报表折算 10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 66 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额超过人民币 500 万元的应收款项。在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法减值测试，单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类 67 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法合并范围以外的单项金额非重大的应收款项与金额重大经单账龄分析法独测试后未减值的应收款项应收合并范围内关联方款项其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 6.00% 6.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项公司对于单项金额虽不重大但存在客观证据表明本公司将无单项计提坏账准备的理由法按应收款项的原有条款收回款项的应收款项，单独进行减值测试。对有客观证据表明其发生了减值的应收款项，将其从相关组坏账准备的计提方法合中分离出来，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、存货的分类存货分类为：原材料、低值易耗品、委托加工物资、库存商品等。 2、发出存货的计价方法 68 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文原材料、低值易耗品、委托加工材料领用和发出时以实际成本核算；库存商品发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；（2）包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资 69 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 70 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 16、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 10-50 5 1.90-9.50 机器设备年限平均法 3-30 5 3.17-31.67 运输设备年限平均法 10 5 9.50 其他设备年限平均法 5-20 5 4.75-19.00 （1）对于一般的固定资产项目，采用年限平均法计提折旧。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。（2）井巷建筑物按产量计提折旧，计提标准详见附注“五、32、1煤炭安全生产费、煤矿维简费及井巷费”。（3）安全、维简设备采用入账时全额计提折旧，折旧额直接冲减专项储备的方法，该项固定资产在以后使用期间不再计提折旧。（4）融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 71 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 72 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命（年）依据采矿权 3-50 预期可开采年限土地使用权 15-50 出让年限软件 3-5 预期受益年限每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 73 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。（2）内部研究开发支出会计政策 1)划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2)开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。 22、长期资产减值长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。本公司长期待摊费用包括支付的土地塌陷 74 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文补偿费。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例计提年金并向年金计划缴款，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。本公司其他长期职工福利包括长期带薪缺勤、其他长期服务福利、长期残疾福利、长期利润分享计划和长期奖金计划等。其他长期职工福利符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；符合设定受益计划条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产，计划相关的职工薪酬成本（包括当期服务成本、过去服务成本、利息净额和重新计量变动）计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 75 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。合同约定在场地交货方式的下水煤由第三方出具检斤检质结果后确认销售收入的实现；合同约定采用离岸交货方式的下水煤在装船后确认销售收入的实现。合同约定以公司检斤检质为准的非下水煤装车发运后确认销售收入的实现；合同约定以客户检斤检质为准的非下水煤装车发运后先以公司检斤检质结果预结算销售收入，待客户检斤检质结果出来后再办理销售收入的最终结算。 2、提供劳务收入确认的具体判断标准在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 76 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 2017年5月10日，财政部发布了《关于印发修订企业会计准则16号---政府补助的通知》（财会【2017】 15号），对《企业会计准则第16号—政府补助》进行了修订，在所有执行企业会计准则的企业范围内执行，自2017年6月12日起实施政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。当公司能够满足政府补助所附条件且确定能够收到政府补助时，确认政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。企业取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，企业可以选择下列方法之一进行会计处理： 1、以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 2、以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。企业选择了上述两种方法之一后，应当一致地运用，不得随意变更。财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 1、初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面 77 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文价值； 2、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 3、属于其他情况的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 78 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 32、其他重要的会计政策和会计估计 1、煤炭安全生产费、煤矿维简费及井巷费（1）计提标准根据《关于印发<企业安全生产费提取和使用管理办法>的通知》（财企[2012]16号）规定，煤炭安全生产费提取标准为：井工矿按原煤产量15元/吨提取，露天矿按原煤产量5元/吨提取。《企业安全生产费提取和使用管理办法》第十四条规定“中小微型企业和大型企业上年度末安全费结余分别达到本企业上年度营业收入的5%和1.5%时，经当地县级以上安全生产监督管理部门、煤矿安全监察机构商财政部门同意，企业本年度可缓提或少提安全费用。” 根据赤峰市安全生产监督管理局“赤安监管煤炭字[2017]46号”文批准，2017年本公司井工煤矿安全生产费减按7元/吨标准提取。煤矿维简费及井巷费分别按原煤产量7.00元/吨、2.50元/吨提取。（2）核算方法煤炭安全生产费、煤矿维简费计提时在成本中归集，同时记入“专项储备”科目。本公司使用提取的安全生产费、煤矿维简费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。本公司使用提取的安全生产费、煤矿维简费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。井巷费按原煤产量提取，提取标准为2.50元/吨，提取额作为井巷建筑物的折旧进行核算。 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财会[2017]15 号）。为了适应社会主义市场经济发展需要，规范政府补助的会计处理，提高会计信息质量，根据《企业会计准则——基本准公司第十届董事会第五次会议审议通则》，财政部对《企业会计准则第 16 号过。 ——政府补助》进行了修订，在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，自 2017 年 6 月 12 日起实施。公司根据上述规则的修订对“政府补助”会计政策进行相应变更。序号变更前政府补助会计处理方法的描述变更后政府补助会计处理方法的描述 1 与资产相关的政府补助，确认为递延收与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在 79 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入营业外收入；入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期后期间的相关费用或损失的，确认为递延收间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直的，取得时直接计入当期营业外收入。接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 3 已确认的政府补助需要返还时，存在相关已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期收益的，直接计入当期损益。损益。取得政策性优惠贷款贴息：（1）直接拨付给企业的，将对应的贴息冲减相关借款费用；（2）拨付给贷款银行的，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期增值税 17%、6% 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 80 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税计征 5%、7% 企业所得税按应纳税所得额计征 15% 教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税计征 3% 地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税计征 2% 资源税按应税销售收入计征 9% 土地使用税按核定计税面积 6 元/平方米其他税种按国家的有关具体规定计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率 2、税收优惠 1、根据国家财政部、海关总署、国家税务总局下发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)的有关规定，内蒙古和西部省市区以及个别中东部少数民族自治州今后十年享受如下税收优惠政策：（1）对西部地区内资鼓励类产业、外商投资鼓励类产业及优势产业的项目在投资总额内进口的自用设备，在政策规定范围内免征关税。（2）自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。上述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业。《西部地区鼓励类产业目录》另行发布。根据2012年赤峰市元宝山区地方税务局下发的《关于内蒙古平庄能源股份有限公司2011年继续享受西部大开发企业所得税优惠的批复》，2017年度，公司仍符合西部大开发中国家给予鼓励类产业的税收优惠政策条件，企业所得税税率减按15%征收。 2、根据财政部、国家税务总局《关于实施煤炭资源税改革的通知》（财税[2014]72号），对衰竭期煤矿开采的煤炭，资源税减征30%。公司所属西露天矿、古山矿符合上述税收优惠政策条件，其煤炭资源税减征30%。 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额银行存款 2,509,876,902.03 2,109,114,586.12 其他货币资金 59,841,475.48 合计 2,509,876,902.03 2,168,956,061.60 其他说明 81 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 132,614,012.74 88,693,017.76 商业承兑票据 589,565,108.87 合计 132,614,012.74 678,258,126.63 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 114,193,341.48 252,836,476.98 合计 114,193,341.48 252,836,476.98 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额商业承兑票据 70,000,000.00 合计 70,000,000.00 其他说明 82 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 988,047, 76,463,9 911,583,5 550,916 44,345,36 506,570,95 合计提坏账准备的 100.00% 7.74% 100.00% 8.05% 412.45 09.00 03.45 ,322.70 6.00 6.70 应收账款 988,047, 76,463,9 911,583,5 550,916 44,345,36 506,570,95 合计 100.00% 7.74% 100.00% 8.05% 412.45 09.00 03.45 ,322.70 6.00 6.70 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 786,568,897.84 47,194,133.87 6.00% 1至2年 191,343,043.87 19,134,304.39 10.00% 3 年以上 10,135,470.74 10,135,470.74 100.00% 5 年以上 10,135,470.74 10,135,470.74 100.00% 合计 988,047,412.45 76,463,909.00 7.74% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 32,118,543.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式 83 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额790,323,923.79元，占应收账款期末余额合计数的比例79.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额54,703,101.82元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 15,770,795.08 98.84% 20,735,927.78 95.18% 1至2年 50,523.28 0.32% 93,437.10 0.43% 2至3年 21,223.55 0.13% 852,224.76 3.91% 3 年以上 113,461.78 0.71% 104,869.47 0.48% 合计 15,956,003.69 -- 21,786,459.11 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额11,725,627.53元，占预付款项期末余额合计数的比例73.49%。 84 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明： 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额（2）重要逾期利息是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据其他说明： 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位：元是否发生减值及其判断项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因依据其他说明： 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 48,769,7 3,282,30 45,487,45 39,247, 2,703,662 36,544,308. 合计提坏账准备的 100.00% 6.73% 100.00% 6.89% 62.76 3.45 9.31 970.94 .86 其他应收款 85 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 48,769,7 3,282,30 45,487,45 39,247, 2,703,662 36,544,308. 合计 100.00% 6.73% 100.00% 6.89% 62.76 3.45 9.31 970.94 .86 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 48,063,183.14 2,883,791.00 6.00% 1至2年 336,445.34 33,644.53 10.00% 2至3年 3,999.05 799.81 20.00% 3 年以上 366,135.23 364,068.11 99.44% 4至5年 10,335.60 8,268.48 80.00% 5 年以上 355,799.63 355,799.63 100.00% 合计 48,769,762.76 3,282,303.45 6.73% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 578,640.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生 86 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额代垫运杂费 39,883,061.26 37,392,195.11 保证金 1,223,617.60 1,074,051.80 垫付备用金 2,125,499.39 438,272.95 其他 5,537,584.51 343,451.08 合计 48,769,762.76 39,247,970.94 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例沈阳铁路局平庄车代垫铁路运费 29,074,477.10 1 年以内 59.62% 1,744,468.63 站赤峰市元宝山区国有资产经营有限公应收税款 5,136,100.42 1 年以内 10.53% 308,166.03 司沈阳铁路局天义车代垫铁路运费 4,245,008.60 1 年以内 8.70% 254,700.52 站沈阳铁路局平庄南代垫铁路运费 3,791,672.75 1 年以内 7.77% 227,500.37 站沈阳铁路局元宝山代垫铁路运费 2,559,326.61 1 年以内 5.25% 153,559.60 车站合计 -- 44,806,585.48 -- 91.87% 2,688,395.15 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据 87 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 39,129,069.32 1,729,919.41 37,399,149.91 29,124,179.89 1,729,919.41 27,394,260.48 库存商品 44,105,282.40 44,105,282.40 11,232,762.72 677,776.41 10,554,986.31 其他 374,896.67 374,896.67 173,057.56 173,057.56 合计 83,609,248.39 1,729,919.41 81,879,328.98 40,530,000.17 2,407,695.82 38,122,304.35 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 1,729,919.41 1,729,919.41 库存商品 677,776.41 677,776.41 合计 2,407,695.82 677,776.41 1,729,919.41 注：1.存货可变现净值的确定依据详见“存货”； 2.本期销售商品结转成本时转销存货跌价准备677,776.41元。（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额 88 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明： 11、划分为持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明： 12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期待摊费用 6,172,626.96 12,345,253.92 合计 6,172,626.96 12,345,253.92 其他说明： 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额预缴土地使用税 2,404,052.94 待抵扣增值税进项税额 203,779.06 161,966.64 预缴城市维护建设税预缴教育费附加预缴营业税预缴房产税 29.77 合计 203,808.83 2,566,019.58 其他说明： 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元 89 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明 90 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值环境治理保证金 38,422,807.88 31,792,906.02 6,629,901.86 38,422,807.88 22,037,420.43 16,385,387.45 合计 38,422,807.88 31,792,906.02 6,629,901.86 38,422,807.88 22,037,420.43 16,385,387.45 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业其他说明 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明 91 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他合计一、账面原值： 1.期初余额 1,208,388,366.05 1,350,875,499.98 175,350,099.24 177,472,757.98 2,912,086,723.25 2.本期增加金额 5,552,017.07 162,255.74 5,714,272.81 （1）购置 5,552,017.07 162,255.74 5,714,272.81 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 18,033,481.50 49,779.90 18,083,261.40 （1）处置或报 18,033,481.50 49,779.90 18,083,261.40 废 4.期末余额 1,190,354,884.55 1,356,377,737.15 175,350,099.24 177,635,013.72 2,899,717,734.66 二、累计折旧 1.期初余额 569,062,858.26 1,222,232,513.01 136,601,269.05 158,869,495.53 2,086,766,135.85 2.本期增加金额 13,485,168.80 18,660,767.79 4,932,393.64 1,451,666.26 38,529,996.49 （1）计提 13,410,908.96 13,304,489.61 4,730,526.35 1,379,609.02 32,825,533.94 3.本期减少金额 12,820,521.08 12,820,521.08 （1）处置或报 12,820,521.08 12,820,521.08 废 4.期末余额 569,727,505.98 1,240,893,280.80 141,533,662.69 160,321,161.79 2,112,475,611.26 三、减值准备 1.期初余额 16,579,047.01 4,254,355.52 611,019.20 283,008.00 21,727,429.73 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 4,738,172.77 78,631.74 4,816,804.51 92 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）处置或报 4,738,172.77 78,631.74 4,816,804.51 废 4.期末余额 11,840,874.24 4,175,723.78 611,019.20 283,008.00 16,910,625.22 四、账面价值 1.期末账面价值 608,786,504.33 111,308,732.57 33,205,417.35 17,030,843.93 770,331,498.18 2.期初账面价值 622,746,460.78 124,388,631.45 38,137,810.99 18,320,254.45 803,593,157.67 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物 63,548,046.20 30,465,930.97 25,047,753.64 8,034,361.59 机器设备 31,281,186.74 23,109,169.62 6,834,296.28 1,337,720.84 运输工具 18,221,444.53 16,917,981.73 1,116,180.80 187,282.00 其他 3,727,020.50 3,463,076.42 238,667.08 25,277.00 合计 116,777,697.97 73,956,158.74 33,236,897.80 9,584,641.43 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值机器设备 7,516,396.45 运输设备 6,805,452.90 其他 4,077,365.57 合计 18,399,214.92 （5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物 28,183,066.74 在办理中其他说明 93 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额（3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明 21、工程物资单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 22、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 94 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术采矿权软件合计一、账面原值 1.期初余额 21,698,208.20 1,560,474,463.63 9,896,582.82 1,592,069,254.65 2.本期增加金额（1）购置（2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 21,698,208.20 1,560,474,463.63 9,896,582.82 1,592,069,254.65 二、累计摊销 1.期初余额 3,507,876.96 663,049,811.29 3,864,347.70 670,422,035.95 2.本期增加 216,982.08 51,877,568.94 801,527.28 52,896,078.30 金额（1）计提 216,982.08 51,877,568.94 801,527.28 52,896,078.30 3.本期减少金额（1）处置 95 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4.期末余额 3,724,859.04 714,927,380.23 4,665,874.98 723,318,114.25 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 17,973,349.16 845,547,083.40 5,230,707.84 868,751,140.40 价值 2.期初账面 18,190,331.24 897,424,652.34 6,032,235.12 921,647,218.70 价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明： 26、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项 96 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额土地塌陷补偿费 65,780,036.57 65,780,036.57 合计 65,780,036.57 65,780,036.57 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 130,179,663.10 19,526,949.46 93,221,574.84 13,983,236.22 专项储备 138,844,143.27 20,826,621.49 147,681,930.60 22,152,289.59 递延收益 750,808.62 112,621.29 750,808.62 112,621.29 合计 269,774,614.99 40,466,192.24 241,654,314.06 36,248,147.10 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额 97 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文递延所得税资产 40,466,192.24 36,248,147.10 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣亏损 727,328,790.10 758,282,850.52 合计 727,328,790.10 758,282,850.52 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2020 年度 479,710,842.93 510,664,903.35 2021 年度 247,617,947.17 247,617,947.17 合计 727,328,790.10 758,282,850.52 -- 其他说明： 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 98 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额商业承兑汇票 3,157,330.97 银行承兑汇票 332,185,521.95 合计 335,342,852.92 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额材料款 226,654,294.27 257,089,632.76 暂估款 32,021,786.02 39,331,772.01 修理费 8,342,824.36 13,785,125.30 工程款和设备款 2,687,357.37 2,570,704.65 其他 22,228,160.20 27,031,344.55 合计 291,934,422.22 339,808,579.27 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因北京四方继保自动化股份有限公司 2,311,620.00 未到结算期济宁市海智机电科技有限公司 2,246,058.37 未到结算期内蒙古北方重型汽车股份有限公司 1,224,405.26 未到结算期 99 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文赤峰多帮工贸有限公司 556,282.37 未到结算期鞍钢钢绳有限责任公司 422,774.40 未到结算期合计 6,761,140.40 -- 其他说明： 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额煤款 146,645,601.99 164,288,243.00 其他 210,820.00 133,520.00 合计 146,856,421.99 164,421,763.00 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因阜新创晨贸易有限公司 127,371.30 发货余款天龙新材料股份有限公司 79,181.35 发货余款赤峰赫澜吉商贸有限公司 62,990.40 发货余款大连昌源煤炭经销有限公司 58,011.90 发货余款赤峰友和商贸有限公司 56,697.80 发货余款合计 384,252.75 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明： 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 37,563,938.52 480,128,437.04 420,023,847.52 97,668,528.04 100 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文二、离职后福利-设定提 94,521,695.34 94,521,695.34 存计划合计 37,563,938.52 574,650,132.38 514,545,542.86 97,668,528.04 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 5,717,764.00 373,583,028.27 318,894,859.98 60,405,932.29 补贴 2、职工福利费 16,935,875.47 16,935,875.47 3、社会保险费 0.00 37,306,276.87 36,778,516.68 527,760.19 其中：医疗保险费 22,481,279.82 21,953,519.63 527,760.19 工伤保险费 11,141,977.12 11,141,977.12 失业保险 3,683,019.93 3,683,019.93 4、住房公积金 39,896,237.00 39,896,237.00 5、工会经费和职工教育 31,810,645.22 11,213,478.72 6,289,288.38 36,734,835.56 经费劳务派遣费 35,529.30 1,193,540.71 1,229,070.01 合计 37,563,938.52 480,128,437.04 420,023,847.52 97,668,528.04 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 75,812,768.04 75,812,768.04 3、企业年金缴费 18,708,927.30 18,708,927.30 合计 94,521,695.34 94,521,695.34 其他说明：年金所需费用由公司及员工个人共同缴纳，公司以上年员工工资总额的月均金额作为缴费基数，每月按5%的比例向年金计划缴款；员工个人以其本人上年工资总额的月均金额作为缴费基数，每月按1.25%的比例向年金计划缴款。 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额 101 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文增值税 43,576,927.53 38,284,573.51 个人所得税 1,193,638.95 10,549,064.02 城市维护建设税 3,047,255.63 2,668,216.58 资源税 22,916,247.78 17,472,399.13 煤炭价格调节基金 102,298,122.00 102,298,122.00 水利建设基金 5,213,145.18 6,849,022.88 教育费附加（含地方教育费附加) 2,179,366.65 1,914,204.77 其他 8,419,572.37 275,718.43 合计 188,844,276.09 180,311,321.32 其他说明： 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司 398,709,849.82 64,570,877.05 往来款保证金 44,464,256.93 48,963,727.99 医疗调剂金代收代付款 3,182,121.93 16,989,308.85 其他 15,814,791.60 25,448,776.46 102 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 462,171,020.28 155,972,690.35 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因赤峰华腾建筑安装工程有限责任公司 1,529,909.00 未到结算期国电国际经贸有限公司 1,500,000.01 未到结算期河北必拓矿山工程有限公司 838,724.00 未到结算期三一重型装备有限公司 648,000.00 未到结算期北京华电天仁电力控制技术有限公司 634,270.00 未到结算期合计 5,150,903.01 -- 其他说明 42、划分为持有待售的负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明： 103 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间： 46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 104 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明： 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因专项用于煤炭安全改造项目建设的中国债专项资金 9,509,004.11 9,509,004.11 央预算内专项资金投资款合计 9,509,004.11 9,509,004.11 -- 其他说明： 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 105 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 750,808.62 750,808.62 合计 750,808.62 750,808.62 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关基于光谱技术的煤矿气体检测仪 750,808.62 750,808.62 与收益相关器装备研制与应用合计 750,808.62 750,808.62 -- 其他说明： 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 53、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计 1,014,306,324. 1,014,306,324. 股份总数 00 其他说明： 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末 106 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,304,527,234.26 1,304,527,234.26 其他资本公积 145,023,733.66 145,023,733.66 合计 1,449,550,967.92 1,449,550,967.92 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 282,342,478.94 21,110,334.00 1,052,876.28 302,399,936.66 维简费 216,150,334.47 22,231,834.00 5,011,553.29 233,370,615.18 合计 498,492,813.41 43,342,168.00 6,064,429.57 535,770,551.84 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据赤峰市安全生产监督管理局“赤安监管煤炭字[2017]46号”文批准，2017年本公司井工煤矿安全生产费减按7元/吨标准提取。 107 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 246,385,317.20 246,385,317.20 合计 246,385,317.20 246,385,317.20 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 876,387,056.82 1,199,993,599.83 调整后期初未分配利润 876,387,056.82 1,199,993,599.83 加：本期归属于母公司所有者的净利润 135,597,716.11 -225,239,250.10 期末未分配利润 1,011,984,772.93 974,754,349.73 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 974,327,282.39 499,183,426.09 642,415,045.10 656,334,609.95 其他业务 245,231,534.26 197,097,071.07 209,691,833.77 164,410,639.88 合计 1,219,558,816.65 696,280,497.16 852,106,878.87 820,745,249.83 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 10,691,837.39 6,556,737.90 教育费附加 7,677,231.79 4,725,080.03 108 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文资源税 82,295,427.39 53,085,188.87 房产税 1,948,022.27 土地使用税 7,693,818.84 车船使用税 39,823.68 印花税 1,381,285.11 营业税 2,368,331.28 合计 111,727,446.47 66,735,338.08 其他说明：根据财政部于2016年12月3日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），本公司自2016年 5月1日起将企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”重分类至“税金及附加”列报，2016年5月1日之前发生的税费不予调整，比较数据不予调整。 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 15,498,240.64 20,504,799.58 运输费 5,159,224.63 8,791,230.01 销售服务费 2,311,957.27 7,593,587.38 装卸费 751,835.04 352,178.08 其他 1,209,041.51 2,399,588.89 合计 24,930,299.09 39,641,383.94 其他说明： 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 184,232,349.13 141,368,994.45 修理费 12,830,628.96 3,320,906.69 税金 1,583,632.07 11,422,526.62 折旧费 9,607,946.04 7,698,767.59 办公费 1,133,661.37 1,135,225.82 差旅费 929,850.76 620,812.62 水电费 2,118,040.55 1,177,798.00 租赁费 284,891.85 310,979.95 109 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他 24,718,591.34 6,469,089.94 合计 237,439,592.07 173,525,101.68 其他说明： 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出减：利息收入 -25,606,292.07 -34,427,436.04 其他 40,808.33 122,833.59 合计 -25,565,483.74 -34,304,602.45 其他说明： 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 42,452,669.18 7,458,678.38 二、存货跌价损失 2,125,375.70 合计 42,452,669.18 9,584,054.08 其他说明： 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明： 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明： 69、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额 110 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 70、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额债务重组利得 863,360.02 其他 335,668.89 37,808.15 335,668.89 合计 335,668.89 901,168.17 335,668.89 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关其他说明： 71、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额资产报废、毁损损失 445,935.81 445,935.81 罚款支出 355,000.00 920,000.00 355,000.00 其他 448,858.53 108,830.71 448,858.53 合计 1,249,794.34 1,028,830.71 1,249,794.34 其他说明： 72、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额递延所得税费用 -4,218,045.14 1,291,941.27 合计 -4,218,045.14 1,291,941.27 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 131,379,670.97 111 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文按法定/适用税率计算的所得税费用 19,706,950.65 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,029,064.63 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -30,954,060.42 所得税费用 -4,218,045.14 其他说明 73、其他综合收益详见附注。 74、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额银行存款利息收入 25,606,292.07 34,427,436.04 收到的其他款项 700,822.27 37,808.15 与控股股东平庄煤业往来款收支净额 334,138,972.77 合计 360,446,087.11 34,465,244.19 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额与控股股东内蒙古平庄煤业（集团）有 231,225,434.98 限责任公司往来款收支净额管理费用付现 49,057,272.23 12,197,007.38 销售费用付现 9,194,052.36 18,879,981.89 其他 29,341,972.22 2,538,918.78 合计 87,593,296.81 264,841,343.03 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明： 112 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 75、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 135,597,716.11 -225,239,250.10 加：资产减值准备 42,452,669.18 9,584,054.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 32,825,533.94 45,309,999.32 物资产折旧无形资产摊销 52,896,078.30 52,715,374.58 长期待摊费用摊销 6,172,626.96 5,196,365.46 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 445,935.81 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,218,045.14 1,291,941.27 存货的减少（增加以“－”号填列） -43,757,024.63 -37,803,723.03 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 104,821,687.74 217,948,327.86 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 82,942,237.45 -177,361,464.83 列）经营活动产生的现金流量净额 410,179,415.72 -108,358,375.39 113 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 2,509,876,902.03 1,766,770,448.52 减：现金的期初余额 2,109,114,586.12 1,875,446,925.41 现金及现金等价物净增加额 400,762,315.91 -108,676,476.89 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 2,509,876,902.03 2,109,114,586.12 可随时用于支付的银行存款 2,509,876,902.03 2,109,114,586.12 三、期末现金及现金等价物余额 2,509,876,902.03 2,109,114,586.12 其他说明： 76、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 114 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 77、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因其他说明： 78、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 79、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 80、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润其他说明：（2）合并成本及商誉单位：元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 115 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润其他说明：（2）合并成本单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元 116 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明： 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利 117 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 118 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额 119 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会负责规划并建立公司风险管理架构，制定风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。通过制定风险管理政策，设定适当的控制程序以识别、分析、监控和报告风险情况，定期对整体风险状况进行评估。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。基于对客户财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司整体信用风险在可控范围内。 (二) 市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险等。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。2017年本公司未发生带息债务，不存在利率风险。（2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。2017年本公司未发生外币业务，不存在汇率风险。 (三) 流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 120 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例内蒙古平庄煤业（集内蒙古赤峰市煤炭开采与销售 235,419.26 61.42% 61.42% 团）有限责任公司本企业的母公司情况的说明（1）平庄煤业于 2000 年 7 月依照《公司法》成立，其前身为 1959 年成立的平庄矿务局。平庄煤业设立初始注册资本为 16,541 万元，目前注册资本 235419.2648 万元。2009 年 7 月 7 日，赤峰市经济委员会（以下简称“赤峰市经委”）向中国信达资产管理公司转让所持平庄煤业 31.82%股权。2009 年 8 月 6 日，股权转让在内蒙古自治区工商行政管理局完成变更登记，转让后平庄煤业股东持股情况如下：中国国电持股 51%；中国信达资产管理公司持股 31.82%；赤峰市经委持股 17.18%。（2）2010 年 9 月 7 日，公司收到内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司通知，平庄煤业于 2010 年 121 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 9 月 4 日召开股东会，通过了中国国电集团公司将其持有的平庄煤业公司 51%股权无偿划转给国电内蒙古电力有限公司的议案；通过了平庄煤业公司股东名称变更议案，公司股东中国信达资产管理公司更名为中国信达资产管理股份有限公司；公司股东赤峰市经济委员会更名为赤峰市经济和信息化委员会。国电内蒙古电力有限公司是中国国电集团公司在内蒙古区域内所属企业拥有的全部资产和股权组建的国有全资有限公司。股权变更后，国电内蒙古电力有限公司持有平庄煤业 51％股权，公司实际控制人仍为中国国电集团公司。本企业最终控制方是中国国电集团公司。其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系锡林郭勒盟锡林浩特煤矿受同一母公司控制国电建投内蒙古能源有限公司同一最终控制方元宝山发电有限责任公司同一最终控制方国电电力发展股份有限公司大连开发区热电厂同一最终控制方大连国电晨龙能源有限公司同一最终控制方国电泉州热电有限公司同一最终控制方国电蓬莱发电有限公司同一最终控制方国电滦河热电有限公司同一最终控制方国电承德热电有限公司同一最终控制方国电福州发电有限公司同一最终控制方天津国电津能热电有限公司同一最终控制方国电电力发展股份有限公司朝阳发电厂同一最终控制方国电沈阳热电有限公司同一最终控制方国电双辽发电有限公司同一最终控制方国电赤峰化工有限公司同一最终控制方国电联合动力技术（赤峰）有限公司同一最终控制方 122 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文国电国际经贸有限公司同一最终控制方国电龙源电力技术工程有限公司同一最终控制方北京华电天仁电力控制技术有限公司同一最终控制方国电物流有限公司同一最终控制方国电建投内蒙古能源有限公司察哈素煤矿同一最终控制方国电财务有限公司同一最终控制方国电物资内蒙古配送有限公司同一最终控制方国电新能源技术研究院同一最终控制方国电电力朝阳热电有限公司同一最终控制方常州国电常发能源有限公司同一最终控制方其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额内蒙古平庄煤业（集团）有限责任电力 24,291,805.31 70,000,000.00 否 28,615,700.74 公司内蒙古平庄煤业（集团）有限责任热力 10,370,982.63 30,000,000.00 否 12,668,074.39 公司内蒙古平庄煤业（集团）有限责任劳务 11,704,806.95 50,000,000.00 否 12,574,512.78 公司内蒙古平庄煤业（集团）有限责任供水 2,512,833.27 10,000,000.00 否 2,633,691.07 公司国电国际经贸有限材料采购 3,126,974.36 公司北京华电天仁电力物资供应系统软 5,421,111.12 控制技术有限公司件国电物资内蒙古配劳务 3,478,505.22 10,000,000.00 否送有限公司国电物流有限公司材料采购 732,011.69 20,000,000.00 否 123 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文国电新能源技术研劳务究院出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额内蒙古平庄煤业（集团）有限材料销售 117,791,828.83 112,283,700.61 责任公司内蒙古平庄煤业（集团）有限劳务输出 25,608,171.76 责任公司内蒙古平庄煤业（集团）有限煤炭销售 8,412,643.61 6,147,800.34 责任公司国电建投内蒙古能源有限公司劳务输出 16,595,096.14 17,182,686.74 国电电力发展股份有限公司大煤炭销售 9,553,482.65 38,408,839.95 连开发区热电厂大连国电晨龙能源有限公司煤炭销售 19,834,134.81 国电泉州热电有限公司煤炭销售 7,792,538.74 国电蓬莱发电有限公司煤炭销售 3,604,605.52 国电滦河热电有限公司煤炭销售 7,836,761.85 国电承德热电有限公司煤炭销售 8,502,386.65 国电福州发电有限公司煤炭销售 5,566,584.75 元宝山发电有限责任公司煤炭销售 32,478.63 天津国电津能热电有限公司煤炭销售国电电力朝阳热电有限公司煤炭销售 3,821,923.08 国电联合动力技术（赤峰）有煤炭销售 1,105,706.15 限公司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明本公司与关联方在采购其商品/接受劳务时采用协议价和招标价，在销售材料、煤炭和劳务输出时采用协议价。（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表： 124 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入内蒙古平庄煤业（集团）有限设备 1,674,953.32 969,464.32 责任公司本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明由于平庄煤业目前所用土地均为国有划拨地，暂时无法进入本公司，所以公司所属风水沟、西露天、六家及古山煤矿等经营性用地需向平庄煤业租赁使用。平庄煤业对此出具承诺函，明确自2007年3月31日起5年内，本公司免交租赁费，5年后根据市场情况，平庄煤业与本公司协商确定租赁价格。平庄煤业保证不因为土地使用权问题影响本公司的生产、经营。本期公司继续无偿使用平庄煤业土地，未向平庄煤业支付土地租赁费。（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出 125 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬 889,700.00 908,076.40 （8）其他关联交易 1.关联租赁情况（1）本公司作为出租方（设备租赁） 2016年4月，公司与平庄煤业公司重新签订了《设备租赁协议》，并经公司2016年6月24日召开的2015 年年度股东大会审议通过。承租方名称承租资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司设备 1,674,953.32 969,464.32 （2）本公司作为承租方（土地租赁）由于平庄煤业目前所用土地均为国有划拨地，暂时无法进入本公司，所以公司所属风水沟、西露天、六家及古山煤矿等经营性用地需向平庄煤业租赁使用。平庄煤业对此出具承诺函，明确自2007年3月31日起5年内，本公司免交租赁费，5年后根据市场情况，平庄煤业与本公司协商确定租赁价格。平庄煤业保证不因为土地使用权问题影响本公司的生产、经营。本期公司继续无偿使用平庄煤业土地，未向平庄煤业支付土地租赁费。 2.代销商品为避免公司与平庄煤业同业竞争，根据公司与平庄煤业签署的《关联交易安排承诺函》，平庄煤业不再保留销售机构，其产品由本公司代销，本公司按10.00元/吨标准向平庄煤业收取代销手续费。2016年4月，公司与平庄煤业公司重新签订了《煤炭代销协议》，并经公司2016年6月24日召开的2015年年度股东大会审议通过。本期代销情况如下表：关联公司名称代销数量（吨）代销金额（元）代销手续费（元）含税内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司 7,998,176.21 1,702,027,896.90 79,981,762.10 合计 7,998,176.21 1,702,027,896.90 79,981,762.10 3.采购费用为保证平庄能源公司重组后煤炭生产、物资供应、煤炭销售的完整性，平庄煤业将供应公司置入本公司，平庄煤业不再设置物资采购业务部门，其煤炭生产等所需物资委托本公司代为采购，对此双方签订了《物资采购协议》，并于2008年4月7日进行了修订，修订后的《物资采购协议》业经公司2007年度股东大会通过。根据协议，平庄煤业按供应公司为其代购物资比例承担供应公司全年部分采购费用。平庄煤业承担采购费用的计算方法为：供应公司全年代购额/供应公司全年采购总额×供应公司全年采购费用支出总额。2016 年4月，公司与平庄煤业公司重新签订了《物资采购协议》，并经公司2016年6月24日召开的2015年年度股 126 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文东大会审议通过。2017年1-6月份，供应公司代平庄煤业采购金额为223,796,318.60元，平庄煤业承担的采购费用7,247,876.87元。 4.向关联方财务公司存款 2016年4月，公司与国电财务有限公司重新签订了《金融服务协议》，并经公司2016年6月24日召开的 2015年年度股东大会审议通过。其主要内容：预计公司在财务公司结算账户上的日最高存款余额不超过30 亿元人民币；公司通过国电财务公司资金业务平台，在公司资金周转出现临时困难时，可随时利用财务公司对本公司的15亿元综合授信额度，在不高于其他商业银行贷款条件下及时取得贷款。截止2017年6月30日，本公司在国电财务有限公司的银行存款余额为2,500,494,627.92元，2017年1-6月份获取利息收入扣除手续费后为15,139,892.63元。 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备国电赤峰化工有限应收账款 253,828,007.07 22,513,346.82 237,407,595.07 16,003,673.52 公司元宝山发电有限责应收账款 366,971,775.37 22,018,306.52 58,583,456.80 3,515,007.41 任公司国电沈阳热电有限应收账款 6,399,045.60 383,942.74 公司国电双辽发电有限应收账款 5,373,548.30 322,412.90 公司国电承德热电有限应收账款 19,797,047.56 1,187,822.85 3,140,895.65 188,453.74 公司国电建投内蒙古能应收账款 19,572,677.53 1,174,360.65 31,330,329.26 1,879,819.76 源有限公司国电滦河热电有限应收账款 24,621,749.98 1,477,305.00 403,187.81 24,191.27 公司国电电力发展股份应收账款有限公司大连开发 14,956,248.07 897,374.88 30,068,912.77 1,804,134.77 区热电厂国电蓬莱发电有限应收账款 6,891,719.94 413,503.20 公司国电福州发电有限应收账款公司国电泉州热电有限应收账款公司 127 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文国电电力朝阳热电应收账款 4,991,591.90 299,495.51 1,687,121.30 101,227.28 有限公司大连国电晨龙能源应收账款 50,157,847.11 3,009,470.83 有限公司元宝山发电有限责应收票据 19,000,000.00 452,934,422.37 任公司国电赤峰化工有限应收票据 71,900,000.00 公司大连国电晨龙能源应收票据 24,759,012.74 有限公司国电沈阳热电有限应收票据公司国电承德热电有限应收票据 18,000,000.00 10,000,000.00 公司国电建投内蒙古能应收票据 5,000,000.00 源有限公司国电建投内蒙古能其他应收款 1,083,068.99 65,164.14 954,224.34 57,253.46 源有限公司国电建投内蒙古能其他应收款源有限公司察哈素 51,400.00 5,140.00 51,400.00 3,084.00 煤矿国电新能源技术研其他应收款 1,440.00 86.40 究院预付账款国电物流有限公司 1,484,208.11 840,661.76 国电新能源技术研预付账款 1,440.00 究院（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款国电国际经贸有限公司 2,492,704.00 北京华电天仁电力控制技术应付账款 4,062,430.00 6,062,430.00 有限公司北京国电智深控制技术有限应付账款公司应付账款锡林郭勒盟锡林浩特煤矿 10,847.15 10,847.15 应付票据国电国际经贸有限公司 128 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文国电龙源电力技术工程有限应付票据 56,142.27 责任公司内蒙古平庄煤业（集团）有限应付票据 156,231,220.05 责任公司北京华电天仁电力控制技术应付票据 300,000.00 有限公司国电联合动力技术（赤峰）有预收账款 2,770.60 1,296,446.80 限公司内蒙古平庄煤业（集团）有限其他应付款 398,709,849.82 64,570,877.05 责任公司其他应付款国电国际经贸有限公司 1,500,000.01 6,725,577.42 北京国电智深控制技术有限其他应付款 84,000.00 84,000.00 公司国电龙源电力技术工程有限其他应付款责任公司北京华电天仁电力控制技术其他应付款 634,270.00 634,270.00 有限公司国电物资内蒙古配送有限公其他应付款 3,687,215.55 司 7、关联方承诺 8、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 129 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2017年6月30日，本公司无需要披露的重要承诺事项。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至2017年6月30日，本公司无需要披露的重要或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况单位：元 130 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息单位：元 131 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目分部间抵销合计（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 1.收购报告书或权益变动报告书中所作承诺承诺人：中国国电集团公司承诺内容：中国国电集团公司在收购报告书中所作承诺如下：1、为彻底解决平庄煤业与上市公司同业竞争问题以及避免由于解决同业竞争问题而造成的关联交易，平庄煤业在2007 年收购上市公司前身草原兴发时曾承诺在元宝山露天矿、白音华矿符合上市条件并且市场时机合适时尽快完成煤炭资产整体上市。中国国电保证继续履行上述承诺。2、收购完成后平庄煤业仍然是上市公司平庄能源的大股东，平庄煤业通过股东大会对上市公司行使股东权利。本次收购将不会对上市公司的人员独立、资产完整、财务独立、机构独立和业务独立产生影响，上市公司仍具有独立经营能力，在业务经营的各环节与收购人保持独立。3、为避免未来与平庄能源产生同业竞争，中国国电做出以下承诺：在平庄能源合法有效存续并保持上市资格，且本公司构成对平庄能源的实际控制前提下，本公司及本公司的全资附属企业或控股公司将不在平庄能源经营区域内从事与上市公司业务构成同业竞争的业务。为避免未来产生同业竞争，本公司承诺在平庄能源合法有效存续并保持上市资格，且本公司构成对平庄能源的实际控制前提下，如本公司或其下属公司获得的商业机会与平庄能源主营业务有竞争或可能有竞争的，本公司将立即通知平庄能源，尽力将该商业机会给予平庄能源，以确保平庄能源全体股东利益不受损害。4、中国国电已经作出了规范与上市公司关联交易的承诺函，具体内容有：（1）不利用自身对平庄能源的实际控制人地位及控制性影响谋求平庄能源在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；（2）不利用自身对平庄能源的实际控制人地位及控制性影响谋求与平庄能源达成交易的优先权利；（3）不以低于市场价格的条件与平庄能源进行交易，亦不利用该类交易从事任何损害平庄能源利益的行为。同时，本公司将保证平庄能源在对待将来可能产生的与本公司的关联交易方面，平庄能源将采取如下措施规范可能发生的关联交易：1若有关联交易，均履行合法程序，及时详细进行信息披露；2对于原材料采购、产品销售等均严格按照市场经济原则，采用公开招标或者市场定价等方式。履行情况：报告期内严格履行承诺。 2.重大资产重组时所作承诺承诺人：平庄煤业承诺内容：平庄煤业具体承诺事项如下：1、平庄煤业继续履行公司在股权分置改革中原法人股东的有关承诺。2、平庄煤业承诺所持有股份在收购完成后三年内不进行协议转让。3、为彻底解决平庄煤业与上市公司同业竞争问题以及避免由于解决同业竞争问题而造成的关联交易，平庄煤业承诺在元宝山露天煤矿和白音华露天煤矿具备上市条件后，将在合适时机以合理方式将两个煤矿置入上市公司，尽快完成平庄煤业整体上市。4、平庄煤业将销售公司置入上市公司，平庄煤业不再保留销售功能与机构，平庄煤业委托上市公司统一进行煤炭销售，非经上市公司同意，平庄煤业将不再自行或委托他人代为销售。平庄煤业向上市公司支付代理销售的佣金，以10元/吨煤为标准根据实际销售量结算。平庄煤业承诺上市公司所属各矿煤炭具有优先销售权。5、上市公司重组实施后生产经营所必需的场地，通过向平庄煤业租赁取得。重组交割日起五年内，平庄煤业免收租赁费；五年后平庄煤业根据市场情况按市场公允价格向上市公司收取租金。平庄煤业保证不因土地使用权问题影响上市公司的生产、经营。6、上市公司重组实施后，公司办公、职 132 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文工生活所需的保洁、安防、绿化、供暖、用水、用电、通讯等公用事业、物业管理服务由平庄煤业提供，并根据优惠（合理）的原则定价，相关设施的养护、维修费用由上市公司承担。7、平庄煤业在充分保障上市公司利益不受损失的基础上利用平庄煤业现有资源为上市公司提供服务。8、平庄煤业承诺上市公司重组后，上市公司做到资产独立完整、业务、财务、机构、人员独立，做到充分的“五分开”。平庄煤业除依法行使股东权利外，不对上市公司的正常经营活动进行干预。履行情况：报告期内严格履行承诺。针对上述两项承诺事项中提到的在元宝山露天煤矿和白音华露天煤矿具备上市条件后，将在合适时机以合理方式将两个煤矿置入上市公司。鉴于本次资产注入承诺事项时间较长，控股股东平庄煤业存在主辅分离及白音华煤矿建设尚未达到竣工验收条件，资产注入尚有若干限制条件未能解决等问题，控股股东平庄煤业已按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》（中国证券监督管理委员会公告〔2013〕55号）的要求，对承诺事项进行了重新规范，公司按照控股股东平庄煤业和实际控制人国电集团向公司出具的书面承诺函，于2014年6月26日公告了《内蒙古平庄能源股份有限公司关于实际控制人、控股股东规范承诺情况的公告》，明确了资产注入承诺事项。承诺主要内容如下： 1、关于元宝山露天煤矿注入的承诺在元宝山露天煤矿满足以下必备条件之后 12 个月左右，平庄煤业将配合平庄能源启动收购元宝山露天煤矿的工作：（1）平庄煤业解决元宝山露天煤矿资产注入过程中存在的土地、房屋、未处置储量、核定生产能力及平投公司费用等问题；（2）元宝山露天煤矿满足法律法规规定的转让条件。 2、关于白音华露天煤矿注入的承诺在白音华露天煤矿满足以下必备条件之后 12 个月左右，平庄煤业将配合平庄能源启动收购白音华露天煤矿的工作：（1）白音华露天煤矿建设项目竣工后通过政府有关部门组织的验收，并取得政府有关部门同意投产的批文及相关证照；（2）白音华露天煤矿满足法律法规规定的转让条件。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 988,047, 76,463,9 911,583,5 550,916 44,345,36 506,570,95 合计提坏账准备的 100.00% 7.74% 100.00% 8.05% 412.45 09.00 03.45 ,322.70 6.00 6.70 应收账款合计 988,047, 100.00% 76,463,9 7.74% 911,583,5 550,916 100.00% 44,345,36 8.05% 506,570,95 133 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 412.45 09.00 03.45 ,322.70 6.00 6.70 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 786,568,897.84 47,194,133.87 6.00% 1至2年 191,343,043.87 19,134,304.39 10.00% 3 年以上 10,135,470.74 10,135,470.74 100.00% 5 年以上 10,135,470.74 10,135,470.74 100.00% 合计 988,047,412.45 76,463,909.00 7.74% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 32,118,543.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额790,323,923.79元，占应收账款期末余额合计数的比例 134 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文 79.99%%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额54,703,101.82元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 48,769,7 3,282,30 45,487,45 39,247, 2,703,662 36,544,308. 合计提坏账准备的 100.00% 6.73% 100.00% 6.89% 62.76 3.45 9.31 970.94 .86 其他应收款 48,769,7 3,282,30 45,487,45 39,247, 2,703,662 36,544,308. 合计 100.00% 6.73% 100.00% 6.89% 62.76 3.45 9.31 970.94 .86 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 48,063,183.14 2,883,791.00 6.00% 1至2年 336,445.34 33,644.53 10.00% 2至3年 3,999.05 799.81 20.00% 3 年以上 366,135.23 364,068.11 99.44% 4至5年 10,335.60 8,268.48 80.00% 5 年以上 355,799.63 355,799.63 100.00% 合计 48,769,762.76 3,282,303.45 6.73% 确定该组合依据的说明： 135 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 578,640.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额代垫运杂费 39,883,061.26 37,392,195.11 保证金 1,223,617.60 1,074,051.80 垫付备用金 2,125,499.39 438,272.95 其他 5,537,584.51 343,451.08 合计 48,769,762.76 39,247,970.94 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例沈阳铁路局平庄车站代垫铁路运费 29,074,477.10 1 年以内 59.62% 1,744,468.63 赤峰市元宝山区国有应收税款 5,136,100.42 1 年以内 10.53% 308,166.03 136 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文资产经营有限公司沈阳铁路局天义车站代垫铁路运费 4,245,008.60 1 年以内 8.70% 254,700.52 沈阳铁路局平庄南站代垫铁路运费 3,791,672.75 1 年以内 7.77% 227,500.37 沈阳铁路局元宝山车代垫铁路运费 2,559,326.61 1 年以内 5.25% 153,559.60 站合计 -- 44,806,585.48 -- 91.87% 2,688,395.15 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额（2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业 137 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 974,327,282.39 499,183,426.09 642,415,045.10 656,334,609.95 其他业务 245,231,534.26 197,097,071.07 209,691,833.77 164,410,639.88 合计 1,219,558,816.65 696,280,497.16 852,106,878.87 820,745,249.83 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -914,125.45 减：所得税影响额 -24,790.04 合计 -889,335.41 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 3.25% 0.13 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司 3.27% 0.13 0.13 138 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他 139 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十一节备查文件目录一、载有董事长签名的本报告文本；二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；四、董事、高管人员关于公司2017年半年度报告的书面确认意见；五、监事会关于公司2017年半年度报告的书面审核意见；六、其他相关资料。董事长：徐晓惠董事会批准报送日期：2017年08月29日 140
附件：公告原文

*ST平能：2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-30

内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    内蒙古平庄能源股份有限公司
             2017 年半年度报告
                  2017 年 08 月
1
                    内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人徐晓惠、主管会计工作负责人孙义及会计机构负责人(会计主管
人员)孙义声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    1.如半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，同时附有相应的警示性陈述，
则应当声明该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
    2.公司 2015、2016 连续两个年度经审计的净利润为负值，根据《深圳证券
交易所股票上市规则》第 13.2.1 条第（一）项的规定:“最近两个会计年度经审
计的归属于上市公司股东的净利润连续为负值或者被追溯调整重述后连续为负
值”，深圳证券交易所自 2017 年 4 月 24 日起对公司股票交易实行“退市风险警
示”，股票简称由“平庄能源”变更为“*ST 平能”；若公司 2017 年度经审计的归
属于上市公司股东的净利润仍为负值，根据《深圳证券交易所股票上市规则》
第十四章第一节中 14.1.1“上市公司出现下列情形之一的，本所有权决定暂停其
股票上市交易：（一）因净利润触及本规则 13.2.1 条第（一）项规定情形其股票
交易被实行退市风险警示后，首个会计年度经审计的净利润继续为负值。”的规
定，在公司 2017 年年度报告对外披露后，深交所可能暂停公司股票上市。2017
2
                    内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
年是公司发展非常关键的一年。董事会对公司连续两年亏损表示高度重视，已
采取多种措施改善公司经营状况，目前，公司上半年实现了扭亏为盈。但由于
公司总产量下降，下半年受煤炭市场及煤炭销售价格等因素影响较大，全年能
否实现盈利存在较大的不确定性，敬请广大投资者注意风险。
    3.在本报告第四节“经营情况与讨论分析”的“十、公司面临的风险和应对措
施”部分，公司详细阐述了公司未来面临的困难与可能面对的风险，敬请投资者
予以关注。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
3
                                        内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                   目录
2017 半年度报告.................................................................................................................................1
第一节 重要提示、释义....................................................................................................................1
第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................4
第三节 公司业务概要........................................................................................................................6
第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................10
第五节 重要事项..............................................................................................................................14
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................15
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................17
第九节 公司债相关情况..................................................................................................................18
第十节 财务报告..............................................................................................................................19
第十一节 备查文件目录..................................................................................................................76
4
                                内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                    释义
                 释义项                    指                              释义内容
平庄能源/*ST 平能/本公司/公司              指   内蒙古平庄能源股份有限公司
草原兴发                                   指   内蒙古草原兴发股份有限公司
平庄煤业                                   指   内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司
中国国电                                   指   中国国电集团公司
深交所                                     指   深圳证券交易所
证监局/内蒙古证监局                        指   中国证券监督管理委员会内蒙古监管局
证监会/中国证监会                          指   中国证券监督管理委员会
本报告期/报告期内/报告期                   指   2017 年半年度
5
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 *ST 平能                                股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           内蒙古平庄能源股份有限公司
公司的中文简称（如有）   平庄能源
公司的外文名称（如有）   Inner Mongolia PingZhuang Energy Resources CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）PZER
公司的法定代表人         徐晓惠
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                         证券事务代表
姓名                                 张建忠                                 尹晓东
                                     内蒙古赤峰市元宝山区平庄镇哈河街平 内蒙古赤峰市元宝山区平庄镇哈河街平
联系地址
                                     庄能源公司                             庄能源证券部
电话                                 0476-3328279，3328400                  0476-3324281
传真                                 0476-3328220                           0476-3328220
电子信箱                             pznyzjz@163.com                        pznyyxd@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
6
                                内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                             本报告期                上年同期                  本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                 1,219,558,816.65           852,106,878.87                         43.12%
归属于上市公司股东的净利润（元）                135,597,716.11           -225,239,250.10                         160.20%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                136,487,051.52           -224,976,412.33                         160.67%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                410,179,415.72           -108,358,375.39                         478.54%
基本每股收益（元/股）                                     0.13                         -0.22                     159.09%
稀释每股收益（元/股）                                     0.13                         -0.22                     159.09%
加权平均净资产收益率                                     3.25%                    -5.33%                          8.58%
                                                                                               本报告期末比上年度末增
                                            本报告期末               上年度末
                                                                                                            减
总资产（元）                                   5,455,732,415.24          5,308,803,437.46                         2.77%
归属于上市公司股东的净资产（元）               4,257,997,933.89          4,085,122,479.35                         4.23%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                         项目                                     金额                               说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     -914,125.45
减：所得税影响额                                                          -24,790.04
合计                                                                     -889,335.41                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
7
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
8
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     本公司主营业务为煤炭开采销售，公司煤炭品种为老年褐煤，变质程度低，为低质动力
煤，多用于发电、取暖及民用。2017年上半年，国家持续推进供给侧结构性改革，煤炭价格
出现了上涨。公司密切跟踪市场变化，加强市场研判，细分用户需求，及时、灵活调整营销
策略，精准对接市场，开展智慧营销，及时调整销售价格，增加销售收入。
     2017年上半年，公司实现营业收入12.20亿元，同比增加43.12%；实现净利润1.36亿元，
同比增加利润160.20%。报告期末，公司总资产54.56亿元，比年初增加2.77%；所有者权益42.58
亿元，比年初增加4.23%。2017年上半年煤炭销售结构为：地销煤销量占74.63%，市场煤销
量占21.09%，电煤销量占4.28%。
     公司2017年上半年经营业绩盈利的原因为：煤炭市场较好，煤炭销售价格上升较多，公
司2017年上半年煤炭平均销售价格为342.32元/吨，与上年同期172.97元/吨相比上涨169.35元/
吨，上涨幅度为97.91%。因煤炭售价提高增加煤炭收入48,201.40万元。
     公司2017年上半年煤炭产量与上年同期相比下降较多，受西露天矿露天开采结束、西露
天矿深部开采技术改造尚未批复等因素影响，公司同比减少煤炭产量88.36万吨；公司2017年
上半年煤炭销售数量为284.62万吨，与上年同期371.41万吨相比减少86.79万吨，下降幅度
23.37%，因煤炭销量下降减少煤炭收入15,010.18万元。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                          重大变化说明
股权资产                             无重大变化。
固定资产                             无重大变化。
无形资产                             无重大变化。
在建工程                             无重大变化。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
9
                      内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
否
    公司所属地理位置较为优越，向东、向南毗邻辽沈、京津冀两大经济区，上述地区均为
煤炭调入省区，市场空间较大，主要用户为辽宁、吉林境内大部、冀东部分地区电厂及民用
取暖；矿区内铁路、公路十分便捷，距锦州港、葫芦岛港等褐煤下水港口运距较近，成本较
低，临近重点煤炭用户，铁路运输成本较低；公司所生产的褐煤经洗选加工，提高了煤质及
发热量，可适应不同用户需求，在区域市场上与蒙东锡盟褐煤相比具有品种多、发热量较高，
运距短的优势，这些都为公司实施差异化竞争策略占有市场提供了较好条件。公司具有较高
井工矿开采技术、管理经验、专业人才等方面的优势。
    因公司各矿所处平庄煤田、元宝山煤田开发时间较长，矿区勘查精度较高，本报告期内，
未进行矿产勘探活动。公司所属分公司拥有5个采矿权证，截止2017年上半年末，公司可采储
量为2.30亿吨。公司总产量在全国煤炭行业中所占比重较低，按产量计算不足0.18%。公司虽
然总产量较低，总体市场占用率不高，但在按煤种进行市场细分及合理销售半径的单一褐煤
市场上，仍然具有一定的竞争优势及市场影响力。
    目前，公司5个矿均为井工开采，流程图如下：
     公司的主要经营模式为按计划组织各矿生产，商品煤由煤炭销售分公司统一定价销售。
为调动各矿生产销售积极性，同时采取分品种确定最低销售限价措施，上下结合开拓销售市
场。
10
                       内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     报告期内，公司核心竞争力无重大变化。
11
                       内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    本公司主营业务为煤炭开采销售，公司煤炭品种为老年褐煤，变质程度低，为低质动力
煤，多用于发电、取暖及民用。2017年，公司密切跟踪市场变化，加强市场研判，细分用户
需求，及时、灵活调整营销策略，精准对接市场，开展智慧营销，及时调整销售价格，增加
销售收入。
    1.报告期总体经营情况。2017年上半年，公司实现营业收入12.20亿元，同比增加43.12%；
实现净利润1.36亿元，同比增加利润160.20%。报告期末，公司总资产54.56亿元，比年初增加
2.77%；所有者权益42.58亿元，比年初增加4.23%。2017年上半年煤炭销售结构为：地销煤销
量占74.63%，市场煤销量占21.09%，电煤销量占4.28%。
    公司2017年上半年经营业绩盈利的原因为：煤炭市场回暖，煤炭销售价格上升较多，公
司2017年上半年煤炭平均销售价格为342.32元/吨，与上年同期172.97元/吨相比上涨169.35元/
吨，上涨幅度97.91%，因煤炭售价提高增加煤炭收入48,201.40万元。公司2017年上半年煤炭
产量与上年同期相比下降较多，受西露天矿露天开采结束、西露天矿深部开采技术改造尚未
批复等因素影响，公司同比减少煤炭产量88.36万吨；公司2017年上半年煤炭销售数量为284.62
万吨，与上年同期371.41万吨相比减少86.79万吨，下降幅度23.37%，因煤炭销量下降减少煤
炭收入15,010.18万元。
    2.内外部形势
    （1）外部形势
    受国家供给侧结构性改革和煤炭行业去产能等政策影响，2017年上半年商品煤销售价格
同比大幅上涨。
    2016年，煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展工作取得了初步成效，市场供需严重失衡
局面有所改善。2017年，国家推进供给侧结构性改革的决心不变、力度不减，煤炭供需关系
在国家政策的作用下寻求新的动态平衡，行业发展面临历史性拐点。
    （2）内部困难
    在分析外部形势变化的同时，我们也要清醒地看到公司内部存在的问题和不足。一是资
源接续矛盾突出，长远上缺乏后续资源的储备。二是管控水平还需进一步提升，管理粗放现
象仍然存在，质量意识、效率意识、效益意识、风险意识有待提高，执行力和约束力不强，
制度的制定与执行、执行与考核还存在“两层皮”现象。三是内部改革还需进一步深化，思想
观念不新，体制机制不活，干部员工队伍活力不足的情况还不同程度的存在。四是安全基础
还不牢固，职工队伍整体安全意识和安全素养还有差距，惯性思维、惯性管理、惯性操作还
普遍存在，安全管理“零死亡”的理念还需进一步强化。以上这些问题，需要我们在下一步工
作中，重点加以解决。
    报告期，公司生产格局发生了较大变化，一是西露天煤矿可供露天开采的煤炭资源已枯
竭，露天开采方式已结束。西露天煤矿深部资源将转入井工开采，进入了技术改造阶段，2017
年上半年煤炭产量同比大幅下降，致使西露天矿出现严重亏损；二是古山煤矿因井下地质条
件发生变化，采场接续持续紧张，并存在矿震等地质灾害，安全生产管理难度极大。
    3.经营管理方面
    2017年上半年，我们坚持以“一五五”战略为引领，以效益最大化为目标，以“双提升”工
12
                       内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
作为抓手，大力推行“清单式”管理和“说清楚”工作机制，紧紧围绕公司“三大任务”，稳妥有
序推进各项工作，有效应对市场形势变化，较好地完成了各项指标任务。
      （1）经济运行经受住了市场考验，多项指标优于预期
    2017年，公司加强市场分析预判，及时调整产销策略，增加销售收入。2017年上半年，
按可比口径，各项经济指标均优于同期和预期。
      （2）扎实推进“三大任务”，阶段性目标顺利完成
    2017年，企业经营压力空前巨大。在深入调研和广泛听取不同层面意见的基础上，我们
确立了“安全稳定、资金链安全、去产能”这三大任务，有针对性的做好去产能关闭矿井员工
队伍的形势任务教育和舆论引导工作，保障了矿区环境和职工队伍的和谐稳定。
      （3）坚持理念创新，完善体制机制，企业管控水平和发展质量实现新提升
    面对公司经营当前态势，我们首先明确了“保民生、保生存、保稳定”工作主线，以转变
观念、凝聚共识为切入点，通过一系列思想观念领域的扎实工作，实现了覆盖各项具体工作
领域的观念转变和思维创新。生产经营上，我们坚持以公司利益最大化为中心，强化“智慧生
产、精准拓市、现金为王”理念，安全、生产、机电、技术“四位一体”协调推进。安全管理上，
我们树立了“零死亡”是安全工作最起码要求的理念，提出了“检查、督查、追查”安全工作总
抓手，开展了全员“零伤害”大讨论。制度建设上，注重“废、改、立”并举，坚持“统一政策、
统一制度、统一标准、统一口径、统一考核、统一管理”做好顶层设计，制度体系进一步完善。
工作方法上，建立了有效沟通机制，坚持“思路论、方法论、重点论、系统论、沟通论”综合
考量，统筹兼顾，各项工作之间实现了沟通顺畅、信息共享、协同推进。
    4.公司的主要优势
    （1）区位优势。公司位于内蒙古自治区东部赤峰市境内，位于国家规划的十三个大型煤
炭基地中的蒙东（东北）基地，东接辽宁、南接河北、北邻锡林郭勒盟，邻近东北能源消耗
中心，地理位置得天独厚。矿区自营铁路与国铁在四个车站接轨，国铁叶赤线纵跨矿区，京
通线横贯北端。铁路、公路可直达京津、东北等各大中城市及锦州港、营口港、葫芦岛港，
交通十分便利，可减少客户的运输成本。煤种主要为老年褐煤，煤质较好、热值较高、市场
用途广泛，是蒙东、冀东、辽宁、吉林的重要煤炭供应商。
    （2）市场优势。从市场条件看，公司目前煤炭销售半径已辐射内蒙古东部、辽宁省大部、
河北省东部等大中型火力发电厂及市场用户，中国国电成为本公司实际控制人后，针对煤炭
市场激烈的竞争局面，为保证公司正常生产，积极开展系统内煤电互保工作，东北地区国电
系统电厂褐煤需求量有一定增幅，对公司当前激烈竞争的煤炭销售形成有力支撑。
    （3）管理优势。公司拥有专业知识和管理经验较强的中高层生产技术、经营管理人员，
拥有具备丰富实践经验、稳定可靠的煤炭开采与销售的员工队伍。公司的高级管理人员由拥
有煤炭生产及其它煤炭相关业务领域丰富经验的专业人士组成，平均从业经验超过30年。公
司的管理团队能够把握市场机遇，制订正确的经营战略。同时，公司建立了完善的公司治理
结构、内控体系，整体运作规范，使公司的管理水平达到国内较高水平。
    （4）实际控制人及控股股东的背景优势。本公司控股股东平庄煤业是原煤炭工业部直属
企业，具有近六十年煤炭开采历史，所属井工矿井型齐全，露天矿开采管理水平全国领先。
公司实际控制人中国国电集团公司是经国务院批准在原国家电力公司部分单位的基础上组建
的全国五大发电集团之一。背景实力强大的控股股东及实际控制人，使公司煤炭销售渠道逐
步拓宽，市场较为稳固，有助于提升公司在煤炭区域市场的拓展空间及综合竞争力。
13
                                 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                    单位：元
                               本报告期                上年同期                 同比增减                     变动原因
                                                                                                    煤炭销售价格上涨，销
营业收入                       1,219,558,816.65         852,106,878.87                     43.12%
                                                                                                    售收入较同期增加。
营业成本                        696,280,497.16          820,745,249.83                 -15.16%
                                                                                                    西露天矿开采方式变更
                                                                                                    手续在办理中，尚未获
销售费用                         24,930,299.09           39,641,383.94                 -37.11% 批。发生相关的成本费
                                                                                                    用均在管理费用项下核
                                                                                                    算。
                                                                                                    西露天矿开采方式变更
                                                                                                    手续在办理中，尚未获
管理费用                        237,439,592.07          173,525,101.68                     36.83% 批。发生相关的成本费
                                                                                                    用均在管理费用项下核
                                                                                                    算。
财务费用                         -25,565,483.74          -34,304,602.45                    25.47% 存款利息收入下降。
                                                                                                    递延所得税影响，本期
                                                                                                    确认的递延所得税资产
所得税费用                        -4,218,045.14            1,291,941.27               -426.49%
                                                                                                    大于转回的递延所得税
                                                                                                    资产。
经营活动产生的现金流                                                                                本期经营性收入大于经
                                410,179,415.72          -108,358,375.39                478.54%
量净额                                                                                              营性支出。
                                                                                                    专项资金投资计划购置
投资活动产生的现金流
                                  -9,417,099.81            -318,101.50               2,860.41% 固定资产支付的现金同
量净额
                                                                                                    比增加。
现金及现金等价物净增                                                                                主要是经营性现金流净
                                400,762,315.91          -108,676,476.89                468.77%
加额                                                                                                额的增加。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
                                                                                                                    单位：元
                                                                    营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入         营业成本          毛利率
                                                                          同期增减         同期增减              期增减
分行业
14
                                      内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主营业务              974,327,282.39    499,183,426.09              48.77%         51.66%   -23.94%        50.93%
其他业务              245,231,534.26    197,097,071.07              19.63%         16.95%   19.88%          -1.97%
分产品
煤炭                  974,327,282.39    499,183,426.09              48.77%         51.66%   -23.94%        50.93%
其他                  245,231,534.26    197,097,071.07              19.63%         16.95%   19.88%          -1.97%
分地区
内蒙古自治区内        253,691,980.38    201,431,666.39              20.60%        -28.64%   -29.45%         0.91%
内蒙古自治区外        965,866,836.27    494,848,830.77              48.77%         94.49%    -7.55%        56.55%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                           单位：元
                           本报告期末                    上年同期末
                                     占总资产比                     占总资产比 比重增减     重大变动说明
                        金额                          金额
                                         例                            例
                    2,509,876,902.                1,884,770,448.
货币资金                                 46.00%                         35.14%   10.86%
                               03
                    911,583,503.4                 1,119,599,930.
应收账款                                 16.71%                         20.87%   -4.16%
                                5
存货                81,879,328.98         1.50% 121,902,630.18           2.27%   -0.77%
                    770,331,498.1
固定资产                                 14.12% 860,065,058.11          16.03%   -1.91%
在建工程                                  0.00%       85,752.00          0.00%    0.00%
                    132,614,012.7
应收票据                                  2.43% 192,268,816.25           3.58%   -1.15%
预付款项            15,956,003.69         0.29% 12,802,798.43            0.24%    0.05%
其他应收款          45,487,459.31         0.83% 46,648,033.08            0.87%   -0.04%
一年内到期的非
                     6,172,626.96         0.11%              0.00        0.00%    0.11%
流动资产
其他流动资产           203,808.83         0.00% 20,336,438.07            0.38%   -0.38%
长期应收款           6,629,901.86         0.12% 16,764,661.85            0.31%   -0.19%
无形资产            868,751,140.4        15.92% 974,543,297.00          18.17%   -2.25%
15
                                     内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长期待摊费用        65,780,036.57        1.21% 69,228,854.46       1.29%    -0.08%
递延所得税资产      40,466,192.24        0.74% 42,575,582.68       0.79%    -0.05%
其他非流动资产                                    2,404,052.94     0.04%    -0.04%
                    5,455,732,415.               5,363,996,354.
资产总计                               100.00%                    100.00%   0.00%
                               24
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
16
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
    从公司所在的市场区域来看，由于东北地区煤炭开发早，开发强度大，部分老矿区资源
枯竭，国家实行去产能政策后，一些落后矿井将关闭，并让出一定的市场份额。公司可能面
临的风险如下：
    （1）宏观经济波动风险。煤炭行业是国民经济重要的基础性行业，受电力、冶金、建材、
化工等相关行业影响较大，与宏观经济密切相关。2017年影响宏观经济的不稳定、不确定性
因素依然较多，可能对公司经营业绩产生较大影响。公司将严格预算执行，加强定期监测分
析，强化风险管控，努力实现生产经营平稳有序。
    （2）安全生产风险。公司全部为井工生产，受井下自然条件、生产组织特点等影响，水、
火、瓦斯、冲击地压等灾害威胁日益严重，安全风险较高，安全管理难度较大。公司不断完
善安全管理和风险预控体系，大力推进安全高效矿井建设，提升自动化生产水平。注重提升
系统保障能力，定期开展重大灾害专项治理工作，努力保证各生产环节安全运行。
    （3）环境保护风险。煤炭生产将对环境造成一定程度影响，如地表沉陷、抽排地下水造
成地下水位下降等。本公司严格执行国家节能减排的各项政策规定，不断加大环保投入，坚
持煤炭开发与环境保护协调发展。公司积极承担社会责任，扎实推动采区塌陷治理和复垦工
作，发展矿区循环经济，努力建设资源节约型、环境友好型企业。
    （4）成本上升风险。由于公司均为井工开采，矿井开采一个阶段后需向下一水平延伸，
井下开采条件复杂、安全和环保投入不断加大等因素影响，成本控制压力较大。公司将继续
17
                       内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
加大成本管控力度，积极采取新技术、新工艺、新设备，优化工作面布局，提高生产效率，
降低材料采购成本和消耗水平，努力控制成本增长。
     （5）西露天煤矿技术改造审批风险。目前，西露天煤矿上部可供露天可采资源已全部采
终，西露天煤矿露天开采工艺结束，进入技术改造阶段，深部剩余资源将转入井工开采方式。
2015年3月27日，内蒙古自治区煤炭工业局以内煤局字[2015]63号下发了“关于内蒙古平庄能源
股份有限公司西露天煤矿技术改造方案的批复”，同意西露天煤矿开采方式变更为井工开采方
式，设计生产能力120万吨/年。西露天煤矿采矿许可证初始登记的开采方式为露天开采，深
部资源采用井工开采需经行政管理部门审批同意后进行开采方式变更。由于相关部门审批手
续时间存在不确定性，相关证照取得的准确时间目前无法确定。公司将努力加快证照手续办
理，早日完成技改工程审批。
     （6）因去产能政策及资源枯竭影响，公司总产量下降的风险。根据国务院《关于煤炭行
业化解过剩产能实现脱困发展的意见》（国发[2016]7号）和国资委《关于印发中央企业钢铁
煤炭化解过剩产能实施方案的通知》（国资发改组[2016]241号）的文件精神，为积极做好化
解煤炭产能、有序退出工作，结合公司实际及古山煤矿资源现状，本着安全、有序、稳定，
同时兼顾成本效益原则，拟对公司所属古山煤矿于2017年择机关闭，退出煤炭生产。
     2017年4月，公司控股股东平庄煤业公司根据所属红庙煤矿资源赋存复杂及煤质较差的实
际，对平庄煤业公司去产能关闭矿井时间进行了调整，将原古山矿关闭时间由2017年推迟到
2018年择机关闭，将红庙煤矿由2018年关闭提前至2017年。以上二个关闭矿井时间调整方案，
经公司实际控制人中国国电集团公司上报国务院国有资产监督管理委员会，并取得了国资委
批复同意。
     2017年初，西露天煤矿上部可供露天可采资源已全部采终，西露天煤矿露天开采工艺结
束。西露天煤矿原核定能力为220万吨/年，西露天煤矿开采方式变更为井工开采方式后，设
计生产能力120万吨/年，实际减少核定产能100万吨/年。由于以上原因，公司总体核定产能下
降100万吨/年，与上年相比有一定幅度下降，销售收入同比也将有所影响，敬请投资者注意
投资风险。
     （7）富裕人员安置风险。对于二个煤矿退出后导致大量富裕人员需重新安置，公司安置
人员压力较大，针对人员安置问题，公司采取了以下措施。对于西露天矿人员安置，平庄煤
业公司于2017年4月，以西露天煤矿露天开采专业技术人员及员工为基础成立了内蒙古平庄煤
业（集团）有限责任公司矿建工程分公司，利用现有技术、设备等资源，加大承揽平庄煤业
公司内部其他露天矿剥离工程，同时开展设备检修、机械加工、劳务输出和技术服务等增加
收入，实现了转型发展和人员转移安置。
     对于古山矿人员安置，根据人力资源社会保障部、国家发展改革委等七部门《关于在化
解钢铁煤炭行业过剩产能实现脱困发展过程中做好职工安置工作的意见》（人社部发[2016]32
号）文件精神，拟定了人员安置方案并经公司职工代表大会审议通过。按公司退出产能人员
安置方案，拟采用退休，内部退养，协议解除劳动关系，病退、退职，工伤员工退出工作岗
位，劳务输出，企业内部分流，待岗等方式进行安置。对部分人员按工种和岗位需求状况，
经转岗培训后补充到公司其他的岗位，实现转型发展和人员转移安置。
     （8）持续亏损可能被暂停上市风险。公司2015、2016连续两个年度经审计的净利润为负
值，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 13.2.1 条第（一）项的规定:“最近两个会计年
度经审计的归属于上市公司股东的净利润连续为负值或者被追溯调整重述后连续为负值”，深
交所自2017年4月24日起对公司股票交易实行“退市风险警示”，股票简称由“平庄能源”变更为
“*ST 平能”；若公司2017年度经审计的归属于上市公司股东的净利润仍为负值，根据《深圳
证券交易所股票上市规则》第十四章第一节中14.1.1“上市公司出现下列情形之一的，本所有
18
                       内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
权决定暂停其股票上市交易：（一）因净利润触及本规则13.2.1条第（一）项规定情形其股票
交易被实行退市风险警示后，首个会计年度经审计的净利润继续为负值。”的规定，在公司2017
年年度报告对外披露后，深交所可能暂停公司股票上市。2017年是公司发展非常关键的一年。
董事会对公司连续两年亏损表示高度重视，已采取多种措施改善公司经营状况，目前，公司
上半年实现了扭亏为盈。但由于公司总产量下降，下半年受煤炭市场及煤炭销售价格等因素
影响较大，全年能否实现盈利存在较大的不确定性，敬请广大投资者注意风险。
19
                                 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                              第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次            会议类型          投资者参与比例       召开日期              披露日期             披露索引
                                                                                                     此公告编号是
                                                                                                     2017-017，公告名称
                                                                                                     为内蒙古平庄能源
公司 2016 年年度股
                     年度股东大会                    0.16% 2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 18 日 股份有限公司 2016
东大会
                                                                                                     年年度股东大会决
                                                                                                     议公告，公告披露的
                                                                                                     网站是巨潮资讯网。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由                    承诺方    承诺类型      承诺内容       承诺时间        承诺期限     履行情况
股改承诺                            无
                                                               中国国电在
                                                               收购报告书
                                                               中所作承诺
                                                  关于同业竞   如下：1.为彻
收购报告书或权益变动报告书中所 中国国电集         争、关联交   底解决平庄     2008 年 07 月                报告期内严
                                                                                              9999-12-31
作承诺                              团公司        易、资金占用 煤业与上市     02 日                        格履行承诺。
                                                  方面的承诺   公司同业竞
                                                               争问题以及
                                                               避免由于解
                                                               决同业竞争
20
     内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                问题而造成
                                的关联交易，
                                平庄煤业在
                                2007 年收购
                                上市公司前
                                身草原兴发
                                时曾承诺在
                                元宝山露天
                                矿、白音华矿
                                符合上市条
                                件并且市场
                                时机合适时
                                尽快完成煤
                                炭资产整体
                                上市。中国国
                                电保证继续
                                履行上述承
                                诺。2.收购完
                                成后，平庄煤
                                业仍然是上
                                市公司平庄
                                能源的大股
                                东，平庄煤业
                                通过股东大
                                会对上市公
                                司行使股东
                                权利。本次收
                                购将不会对
                                上市公司的
                                人员独立、资
                                产完整、财务
                                独立、机构独
                                立和业务独
                                立产生影响，
                                上市公司仍
                                具有独立经
                                营能力，在业
                                务经营的各
                                环节与收购
                                人保持独立。
                                3.为避免未来
                                与平庄能源
                                产生同业竞
                                争，中国国电
21
     内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                做出以下承
                                诺：在平庄能
                                源合法有效
                                存续并保持
                                上市资格，且
                                本公司构成
                                对平庄能源
                                的实际控制
                                前提下，本公
                                司及本公司
                                的全资附属
                                企业或控股
                                公司将不在
                                平庄能源经
                                营区域内从
                                事与上市公
                                司业务构成
                                同业竞争的
                                业务。为避免
                                未来产生同
                                业竞争，本公
                                司承诺在平
                                庄能源合法
                                有效存续并
                                保持上市资
                                格，且本公司
                                构成对平庄
                                能源的实际
                                控制前提下，
                                如本公司或
                                其下属公司
                                获得的商业
                                机会与平庄
                                能源主营业
                                务有竞争或
                                可能有竞争
                                的，本公司将
                                立即通知平
                                庄能源，尽力
                                将该商业机
                                会给予平庄
                                能源，以确保
                                平庄能源全
                                体股东利益
22
     内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                不受损害。4.
                                中国国电已
                                经作出了规
                                范与上市公
                                司关联交易
                                的承诺函，具
                                体内容有：
                                （1）不利用
                                自身对平庄
                                能源的实际
                                控制人地位
                                及控制性影
                                响谋求平庄
                                能源在业务
                                合作等方面
                                给予优于市
                                场第三方的
                                权利；（2）不
                                利用自身对
                                平庄能源的
                                实际控制人
                                地位及控制
                                性影响谋求
                                与平庄能源
                                达成交易的
                                优先权利；
                                （3）不以低
                                于市场价格
                                的条件与 ST
                                平能进行交
                                易，亦不利用
                                该类交易从
                                事任何损害
                                平庄能源利
                                益的行为。同
                                时，本公司将
                                保证平庄能
                                源在对待将
                                来可能产生
                                的与本公司
                                的关联交易
                                方面，平庄能
                                源将采取如
                                下措施规范
23
                     内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                  可能发生的
                                                  关联交易：
                                                  （1）若有关
                                                  联交易，均履
                                                  行合法程序，
                                                  及时详细进
                                                  行信息披露；
                                                  （2）对于原
                                                  材料采购、产
                                                  品销售等均
                                                  严格按照市
                                                  场经济原则，
                                                  采用公开招
                                                  标或者市场
                                                  定价等方式。
                                                  “2006 年 11 月
                                                  7 日，平庄煤
                                                  业在重组草
                                                  原兴发时，在
                                                  《内蒙古草
                                                  原兴发股份
                                                  有限公司重
                                                  大资产置换
                                                  暨定向发行
                                                  报告书》中承
                                                  诺事项如下：
                                                  （1）为彻底
                                                  解决平庄煤
                      内蒙古平庄   关于同业竞
                                                  业与上市公
                      煤业（集团） 争、关联交                       2006 年 11 月                报告期内严
资产重组时所作承诺                                司同业竞争                        9999-12-31
                      有限责任公   易、资金占用                     07 日                        格履行承诺。
                                                  问题以及避
                      司           方面的承诺
                                                  免由于解决
                                                  同业竞争问
                                                  题而造成的
                                                  关联交易，平
                                                  庄煤业承诺
                                                  在元宝山露
                                                  天煤矿和白
                                                  音华露天煤
                                                  矿具备上市
                                                  条件后，将在
                                                  合适时机以
                                                  合理方式将
                                                  两个煤矿置
24
     内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                入上市公司，
                                尽快完成平
                                庄煤业整体
                                上市。（2）平
                                庄煤业将销
                                售公司置入
                                上市公司，平
                                庄煤业不再
                                保留销售功
                                能与机构，平
                                庄煤业委托
                                上市公司统
                                一进行煤炭
                                销售，非经上
                                市公司同意，
                                平庄煤业将
                                不再自行或
                                委托他人代
                                为销售。平庄
                                煤业向上市
                                公司支付代
                                理销售的佣
                                金，以 10 元/
                                吨煤为标准
                                根据实际销
                                售量结算。平
                                庄煤业承诺
                                上市公司所
                                属各矿煤炭
                                具有优先销
                                售权。（3）上
                                市公司重组
                                实施后生产
                                经营所必需
                                的场地，通过
                                向平庄煤业
                                租赁取得。重
                                组交割日起
                                五年内，平庄
                                煤业免收租
                                赁费；五年后
                                平庄煤业根
                                据市场情况
                                按市场公允
25
     内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                价格向上市
                                公司收取租
                                金。平庄煤业
                                保证不因土
                                地使用权问
                                题影响上市
                                公司的生产、
                                经营。（4）上
                                市公司重组
                                实施后，公司
                                办公、职工生
                                活所需的保
                                洁、安防、绿
                                化、供暖、用
                                水、用电、通
                                讯等公用事
                                业、物业管理
                                服务由平庄
                                煤业提供，并
                                根据优惠（合
                                理）的原则定
                                价，相关设施
                                的养护、维修
                                费用由上市
                                公司承担。
                                （5）平庄煤
                                业在充分保
                                障上市公司
                                利益不受损
                                失的基础上
                                利用平庄煤
                                业现有资源
                                为上市公司
                                提供服务。
                                （6）平庄煤
                                业承诺上市
                                公司重组后，
                                上市公司做
                                到资产独立
                                完整、业务、
                                财务、机构、
                                人员独立，做
                                到充分的\"五
                                分开\"。平庄煤
26
     内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                业除依法行
                                使股东权利
                                外，不对上市
                                公司的正常
                                经营活动进
                                行干预。根据
                                中国证监会
                                《上市公司
                                监管指引第
                                4 号——上
                                市公司实际
                                控制人、股
                                东、关联方、
                                收购人以及
                                上市公司承
                                诺及履行》规
                                定，公司实际
                                控制人中国
                                国电于 2014
                                年 6 月 19
                                日出具了《关
                                于继续督促
                                内蒙古平庄
                                煤业（集团）
                                有限责任公
                                司履行承诺
                                的函》，主要
                                内容如下：
                                “鉴于平庄煤
                                业已向平庄
                                能源出具了
                                《关于明确
                                资产注入时
                                间的承诺
                                函》，中国国
                                电将继续督
                                促平庄煤业
                                履行该承诺。
                                平庄煤业对
                                原承诺事项
                                进行了规范，
                                出具了《关于
                                明确资产注
                                入时间的承
27
     内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                诺函》，公司
                                于 6 月 26
                                日依照平庄
                                煤业的书面
                                承诺函，对外
                                发布了《内蒙
                                古平庄能源
                                股份有限公
                                司关于实际
                                控制人、控股
                                股东规范承
                                诺情况的公
                                告》，主要内
                                容如下：1．关
                                于元宝山露
                                天煤矿注入
                                的承诺在元
                                宝山露天煤
                                矿满足以下
                                必备条件之
                                后 12 个月
                                左右，平庄煤
                                业将配合平
                                庄能源启动
                                收购元宝山
                                露天煤矿的
                                工作：（1）平
                                庄煤业解决
                                元宝山露天
                                煤矿资产注
                                入过程中存
                                在的土地、房
                                屋、未处置储
                                量、核定生产
                                能力及平投
                                公司费用等
                                问题；（2）元
                                宝山露天煤
                                矿满足法律
                                法规规定的
                                转让条件。
                                2．关于白音
                                华露天煤矿
                                注入的承诺
28
                             内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                         在白音华露
                                                         天煤矿满足
                                                         以下必备条
                                                         件之后 12
                                                         个月左右，平
                                                         庄煤业将配
                                                         合平庄能源
                                                         启动收购白
                                                         音华露天煤
                                                         矿的工作：
                                                         （1）白音华
                                                         露天煤矿建
                                                         设项目竣工
                                                         后通过政府
                                                         有关部门组
                                                         织的验收，并
                                                         取得政府有
                                                         关部门同意
                                                         投产的批文
                                                         及相关证照；
                                                         （2）白音华
                                                         露天煤矿满
                                                         足法律法规
                                                         规定的转让
                                                         条件。\"
首次公开发行或再融资时所作承诺 无
股权激励承诺                   无
                                                         \"为维护资本
                                                         市场稳定，增
                                                         强投资者信
                                                         心，保护投资
                                                         者特别是中
                                                         小投资者权
                               内蒙古平庄                益，避免公司
                               煤业（集团） 股份减持承   股价出现大       2016 年 01 月
其他对公司中小股东所作承诺                                                                2017-01-09   已履行完毕。
                               有限责任公   诺           幅波动，平庄 08 日
                               司                        煤业承诺自
                                                         2015 年 7 月 9
                                                         日起六个月
                                                         内不通过二
                                                         级市场减持
                                                         本公司股份,
                                                         具体请见公
29
                             内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                        司于 2015 年 7
                                                        月 10 日披露
                                                        的《公司关于
                                                        积极维护股
                                                        价稳定的公
                                                        告》（公告编
                                                        号：
                                                        2015-015）。为
                                                        维护二级市
                                                        场的稳定，平
                                                        庄煤业严格
                                                        落实中国证
                                                        监会最新发
                                                        布的《上市公
                                                        司大股东、董
                                                        监高减持股
                                                        份的若干规
                                                        定》(证监会公
                                                        告[2016]1 号)
                                                        的规定，承诺
                                                        自上述承诺
                                                        到期后一年
                                                        内（至 2017
                                                        年 1 月 9 日）
                                                        不通过二级
                                                        市场减持本
                                                        公司股份。
承诺是否及时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
30
                                    内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                                  占同类 获批的                     可获得
                                     关联交            关联交                      是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交                   关联交              交易金 交易额                     的同类 披露日 披露
                                     易定价            易金额                      过获批 易结算
  易方        系    易类型 易内容             易价格              额的比 度（万                     交易市         期   索引
                                      原则             （万元）                     额度    方式
                                                                   例       元）                         价
内蒙古                                                                                              市场价 2017 年 公告
         控股股 日常关                                            100.00                   货币资
平庄煤                       电力    协议价 协议价 2,429.18                  7,000 否               或协议 04 月 21 编号：
         东         联交易                                              %                  金
业（集                                                                                              价        日        2017-0
31
                                内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
团）有限                                                                                                     11 公
责任公                                                                                                       告名
司                                                                                                           称：
                                                                                                             年日
                                                                                                             常关
                                                                                                             联交
                                                                                                             易预
                                                                                                             计公
                                                                                                             告。公
                                                                                                             告披
                                                                                                             露的
                                                                                                             网站
                                                                                                             名称：
                                                                                                             巨潮
                                                                                                             资讯
                                                                                                             网。
内蒙古
平庄煤
                                                                                            市场价 2017 年
业（集 控股股 日常关                                         100.00                货币资
                         热力    协议价 协议价     1,037.1            3,000 否              或协议 04 月 21 同上
团）有限 东     联交易                                           %                 金
                                                                                            价     日
责任公
司
内蒙古
平庄煤
                                                                                            市场价 2017 年
业（集 控股股 日常关                                                               货币资
                         劳务    协议价 协议价 1,170.48 52.91%        5,000 否              或协议 04 月 21 同上
团）有限 东     联交易                                                             金
                                                                                            价     日
责任公
司
内蒙古
平庄煤
                                                                                            市场价 2017 年
业（集 控股股 日常关                                         100.00                货币资
                         供水    协议价 协议价     251.28             1,000 否              或协议 04 月 21 同上
团）有限 东     联交易                                           %                 金
                                                                                            价     日
责任公
司
国电物
资内蒙 同一最                                                                                      2017 年
                日常关           公开招                                            货币资 公开招
古配送 终控制            劳务             招标价   347.85    4.03%    1,000 否                     04 月 21 同上
                联交易           标                                                金       标价
有限公 方                                                                                          日
司
国电物 同一最                                                                                      2017 年
                日常关 材料采 公开招                                               货币资 公开招
流有限 终控制                             招标价     73.2    0.34%    2,000 否                     04 月 21 同上
                联交易 购        标                                                金       标价
公司       方                                                                                      日
32
                                    内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
内蒙古
平庄煤
                                                                                       银行汇 市场价 2017 年
业（集 控股股 日常关 材料销                          11,779.1
                                     协议价 协议价              94.35%   30,000 否     款或银 或协议 04 月 21 同上
团）有限 东         联交易 售
                                                                                       行转帐 价      日
责任公
司
内蒙古
平庄煤
                                                                                       银行汇 市场价 2017 年
业（集 控股股 日常关 劳务输
                                     协议价 协议价 2,560.82 60.68%        8,000 否     款或银 或协议 04 月 21 同上
团）有限 东         联交易 出
                                                                                       行转帐 价      日
责任公
司
内蒙古
平庄煤
                                                                                       银行汇 市场价 2017 年
业（集 控股股 日常关 煤炭销
                                     协议价 协议价    841.26    0.86%     3,000 否     款或银 或协议 04 月 21 同上
团）有限 东         联交易 售
                                                                                       行转帐 价      日
责任公
司
国电建
投内蒙 同一最                                                                          银行汇 市场价 2017 年
                    日常关 劳务输
古能源 终控制                        协议价 协议价 1,659.51 39.32%        4,542 否     款或银 或协议 04 月 21 同上
                    联交易 出
有限公 方                                                                              行转帐 价      日
司
国电电
力发展
股份有 同一最                                                                          银行汇 市场价 2017 年
                    日常关 煤炭销 电煤协
限公司 终控制                               协议价    955.35    0.98%    17,000 否     款或银 或协议 04 月 21 同上
                    联交易 售        议价
大连开 方                                                                              行转帐 价      日
发区热
电厂
元宝山
           同一最                                                                      银行汇 市场价 2017 年
发电有              日常关 煤炭销 电煤协
           终控制                           协议价      3.25    0.00%    17,000 否     款或银 或协议 04 月 21 同上
限责任              联交易 售        议价
           方                                                                          行转帐 价      日
公司
国电电
           同一最                                                                      银行汇 市场价 2017 年
力朝阳              日常关 煤炭销 电煤协
           终控制                           协议价    382.19    0.39%    17,000 否     款或银 或协议 04 月 21 同上
热电有              联交易 售        议价
           方                                                                          行转帐 价      日
限公司
国电联
           同一最                                                                      银行汇 市场价 2017 年
合动力              日常关 煤炭销 电煤协
           终控制                           协议价    110.57     0.11%   17,000 否     款或银 或协议 04 月 21 同上
技术（赤            联交易 售        议价
           方                                                                          行转帐 价      日
峰）有限
33
                                 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司
                                                    23,601.2
合计                                   --   --                 --     132,542   --      --     --      --       --
大额销货退回的详细情况            无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 无
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
                                  无
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
    1.关联租赁情况
    （1）本公司作为出租方（设备租赁）
    2016年4月，公司与平庄煤业公司重新签订了《设备租赁协议》，并经公司2016年6月24日召开的2015
年年度股东大会审议通过。
                    承租方名称                   承租资产种类       本期确认的租赁收入（元）上期确认的租赁收入（元）
内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司           设备                               1,674,953.32                969,464.32
    （2）本公司作为承租方（土地租赁）
    由于平庄煤业目前所用土地均为国有划拨地，暂时无法进入本公司，所以公司所属风水沟、西露天、
六家及古山煤矿等经营性用地需向平庄煤业租赁使用。平庄煤业对此出具承诺函，明确自2007年3月31日
起5年内，本公司免交租赁费，5年后根据市场情况，平庄煤业与本公司协商确定租赁价格。平庄煤业保证
不因为土地使用权问题影响本公司的生产、经营。本期公司继续无偿使用平庄煤业土地，未向平庄煤业支
付土地租赁费。
34
                               内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    2.代销商品
    为避免公司与平庄煤业同业竞争，根据公司与平庄煤业签署的《关联交易安排承诺函》，平庄煤业不
再保留销售机构，其产品由本公司代销，本公司按10.00元/吨标准向平庄煤业收取代销手续费。2016年4月，
公司与平庄煤业公司重新签订了《煤炭代销协议》，并经公司2016年6月24日召开的2015年年度股东大会
审议通过。本期代销情况如下表：
                关联公司名称                代销数量（吨）         代销金额（元）         代销手续费（元）含税
内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司
                                                   7,998,176.21        1,702,027,896.90             79,981,762.10
                    合计
                                                   7,998,176.21        1,702,027,896.90             79,981,762.10
     3.采购费用
为保证平庄能源公司重组后煤炭生产、物资供应、煤炭销售的完整性，平庄煤业将供应公司置入本公司，
平庄煤业不再设置物资采购业务部门，其煤炭生产等所需物资委托本公司代为采购，对此双方签订了《物
资采购协议》，并于2008年4月7日进行了修订，修订后的《物资采购协议》业经公司2007年度股东大会通
过。根据协议，平庄煤业按供应公司为其代购物资比例承担供应公司全年部分采购费用。平庄煤业承担采
购费用的计算方法为：供应公司全年代购额/供应公司全年采购总额×供应公司全年采购费用支出总额。2016
年4月，公司与平庄煤业公司重新签订了《物资采购协议》，并经公司2016年6月24日召开的2015年年度股
东大会审议通过。2017年1-6月份，供应公司代平庄煤业采购金额为223,796,318.60元，平庄煤业承担的采
购费用7,247,876.87元。
    4.向关联方财务公司存款
    2016年4月，公司与国电财务有限公司重新签订了《金融服务协议》，并经公司2016年6月24日召开的
2015年年度股东大会审议通过。其主要内容：预计公司在财务公司结算账户上的日最高存款余额不超过30
亿元人民币；公司通过国电财务公司资金业务平台，在公司资金周转出现临时困难时，可随时利用财务公
司对本公司的15亿元综合授信额度，在不高于其他商业银行贷款条件下及时取得贷款。
    截止2017年6月30日，本公司在国电财务有限公司的银行存款余额为2,500,494,627.92元，2017年1-6月
份获取利息收入扣除手续费后为15,139,892.63元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
              临时公告名称                    临时公告披露日期                    临时公告披露网站名称
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
35
                                 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
     公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
36
                                  内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                           单位：股
                             本次变动前                    本次变动增减（＋，－）                 本次变动后
                                                                  公积金转
                           数量       比例      发行新股   送股               其他      小计     数量      比例
                                                                     股
                         1,014,306,                                                            1,014,306
二、无限售条件股份                    100.00%                                                              100.00%
                               324                                                                  ,324
                         1,014,306,                                                            1,014,306
1、人民币普通股                       100.00%                                                              100.00%
                               324                                                                  ,324
                         1,014,306,                                                            1,014,306
三、股份总数                          100.00%                                                              100.00%
                               324                                                                  ,324
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                              57,774 报告期末表决权恢复的优先股
37
                                    内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                             股东总数（如有）（参见注 8）
                                 持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                     持有有限 持有无限              质押或冻结情况
                                                 报告期末 报告期内
                                                                     售条件的 售条件的
     股东名称         股东性质       持股比例 持有的普 增减变动
                                                                     普通股数 普通股数          股份状态        数量
                                                 通股数量    情况
                                                                        量          量
内蒙古平庄煤
                                                 622,947,2                       622,947,28
业（集团）有限 国有法人                 61.42%
                                                       87
责任公司
北京紫光通信
                                                 19,317,27
科技集团有限 国有法人                    1.90%                                   19,317,278
公司
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人                    0.92% 9,299,400                          9,299,400
公司
姚建平             境内自然人            0.36% 3,688,880                          3,688,880
北京合明壹号
投资中心（有限 境内非国有法人            0.35% 3,532,553                          3,532,553
合伙）
刘志军             境内自然人            0.32% 3,250,300                          3,250,300
范晓艳             境内自然人            0.22% 2,229,800                          2,229,800
徐巍               境内自然人            0.20% 2,000,000                          2,000,000
陈坚               境内自然人            0.19% 1,952,000                          1,952,000
添敖资产管理
（上海）有限公
                   境内非国有法人        0.16% 1,610,000                          1,610,000
司－添敖祥泰
私募基金
上述股东关联关系或一致行动的 公司控股股东内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司与其他流通股股东之间无关联关系，
说明                                公司其余股东未知其是否存在关联关系或其是否为一致行动人。
                                         前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                     股份种类
                股东名称                报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                              股份种类          数量
内蒙古平庄煤业（集团）有限责任
                                                                          622,947,287 人民币普通股              622,947,287
公司
北京紫光通信科技集团有限公司                                                 19,317,278 人民币普通股             19,317,278
中央汇金资产管理有限责任公司                                                  9,299,400 人民币普通股              9,299,400
姚建平                                                                        3,688,880 人民币普通股              3,688,880
北京合明壹号投资中心（有限合                                                  3,532,553 人民币普通股              3,532,553
38
                                 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
伙）
刘志军                                                                3,250,300 人民币普通股          3,250,300
范晓艳                                                                2,229,800 人民币普通股          2,229,800
徐巍                                                                  2,000,000 人民币普通股          2,000,000
陈坚                                                                  1,952,000 人民币普通股          1,952,000
添敖资产管理（上海）有限公司－
                                                                      1,610,000 人民币普通股          1,610,000
添敖祥泰私募基金
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司控股股东内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司与其他流通股股东之间无关联关系，
股股东和前 10 名普通股股东之间 公司其余股东未知其是否存在关联关系或其是否为一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 前十大股东中，股东“刘志军”通过普通证券账户持有 780000 股，通过客户信用交易担保
业务股东情况说明（如有）（参见 证券账户持有 2470300 股，合计持有 3250300 股；股东“徐巍”通过客户信用交易担保证
注 4）                           券账户持有 2000000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
39
                           内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                               第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
40
                                 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名         担任的职务          类型         日期                             原因
                                               2017 年 04 月 14   孙卓先生因个人年龄原因，向公司第十届董事会提出
孙卓            副总经理         离任
                                               日                 辞去公司副总经理职务。
                                                                  根据工作需要，经总经理赵宏先生提名，经董事会提
                                               2017 年 04 月 19
詹久山          副总经理         聘任                             名委员会提议，董事会审议后，聘任詹久山先生为公
                                               日
                                                                  司副总经理。
41
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
42
                               内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：内蒙古平庄能源股份有限公司
                                              2017 年 06 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                  项目                          期末余额                          期初余额
流动资产：
     货币资金                                              2,509,876,902.03                  2,168,956,061.60
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                               132,614,012.74                    678,258,126.63
     应收账款                                               911,583,503.45                    506,570,956.70
     预付款项                                                15,956,003.69                     21,786,459.11
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                              45,487,459.31                     36,544,308.08
     买入返售金融资产
     存货                                                    81,879,328.98                     38,122,304.35
43
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产                                6,172,626.96            12,345,253.92
     其他流动资产                                           203,808.83               2,566,019.58
流动资产合计                                           3,703,773,645.99          3,465,149,489.97
非流动资产：
     发放贷款及垫款
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款                                            6,629,901.86            16,385,387.45
     长期股权投资
     投资性房地产
     固定资产                                            770,331,498.18           803,593,157.67
     在建工程
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                            868,751,140.40           921,647,218.70
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                         65,780,036.57            65,780,036.57
     递延所得税资产                                       40,466,192.24            36,248,147.10
     其他非流动资产
非流动资产合计                                         1,751,958,769.25          1,843,653,947.49
资产总计                                               5,455,732,415.24          5,308,803,437.46
流动负债：
     短期借款
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                                                     335,342,852.92
44
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     应付账款                                            291,934,422.22           339,808,579.27
     预收款项                                            146,856,421.99           164,421,763.00
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                         97,668,528.04            37,563,938.52
     应交税费                                            188,844,276.09           180,311,321.32
     应付利息
     应付股利
     其他应付款                                          462,171,020.28           155,972,690.35
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
流动负债合计                                           1,187,474,668.62          1,213,421,145.38
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
       其中：优先股
             永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款                                            9,509,004.11              9,509,004.11
     预计负债
     递延收益                                               750,808.62                750,808.62
     递延所得税负债
     其他非流动负债
非流动负债合计                                            10,259,812.73            10,259,812.73
负债合计                                               1,197,734,481.35          1,223,680,958.11
所有者权益：
     股本                                              1,014,306,324.00          1,014,306,324.00
     其他权益工具
45
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       其中：优先股
             永续债
     资本公积                                             1,449,550,967.92                  1,449,550,967.92
     减：库存股
     其他综合收益
     专项储备                                              535,770,551.84                    498,492,813.41
     盈余公积                                              246,385,317.20                    246,385,317.20
     一般风险准备
     未分配利润                                           1,011,984,772.93                   876,387,056.82
归属于母公司所有者权益合计                                4,257,997,933.89                  4,085,122,479.35
     少数股东权益
所有者权益合计                                            4,257,997,933.89                  4,085,122,479.35
负债和所有者权益总计                                      5,455,732,415.24                  5,308,803,437.46
法定代表人：徐晓惠                      主管会计工作负责人：孙义                   会计机构负责人：孙义
2、母公司资产负债表
                                                                                                    单位：元
                  项目                         期末余额                          期初余额
流动资产：
     货币资金                                             2,509,876,902.03                  2,168,956,061.60
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                              132,614,012.74                    678,258,126.63
     应收账款                                              911,583,503.45                    506,570,956.70
     预付款项                                               15,956,003.69                     21,786,459.11
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                             45,487,459.31                     36,544,308.08
     存货                                                   81,879,328.98                     38,122,304.35
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产                                  6,172,626.96                     12,345,253.92
     其他流动资产                                              203,808.83                       2,566,019.58
流动资产合计                                              3,703,773,645.99                  3,465,149,489.97
46
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款                                            6,629,901.86            16,385,387.45
     长期股权投资
     投资性房地产
     固定资产                                            770,331,498.18           803,593,157.67
     在建工程
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                            868,751,140.40           921,647,218.70
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                         65,780,036.57            65,780,036.57
     递延所得税资产                                       40,466,192.24            36,248,147.10
     其他非流动资产
非流动资产合计                                         1,751,958,769.25          1,843,653,947.49
资产总计                                               5,455,732,415.24          5,308,803,437.46
流动负债：
     短期借款
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                                                     335,342,852.92
     应付账款                                            291,934,422.22           339,808,579.27
     预收款项                                            146,856,421.99           164,421,763.00
     应付职工薪酬                                         97,668,528.04            37,563,938.52
     应交税费                                            188,844,276.09           180,311,321.32
     应付利息
     应付股利
     其他应付款                                          462,171,020.28           155,972,690.35
     划分为持有待售的负债
47
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
流动负债合计                                           1,187,474,668.62                  1,213,421,145.38
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
       其中：优先股
             永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款                                              9,509,004.11                       9,509,004.11
     预计负债
     递延收益                                                 750,808.62                         750,808.62
     递延所得税负债
     其他非流动负债
非流动负债合计                                              10,259,812.73                      10,259,812.73
负债合计                                               1,197,734,481.35                  1,223,680,958.11
所有者权益：
     股本                                              1,014,306,324.00                  1,014,306,324.00
     其他权益工具
       其中：优先股
             永续债
     资本公积                                          1,439,413,475.07                  1,439,413,475.07
     减：库存股
     其他综合收益
     专项储备                                            535,770,551.84                       498,492,813.41
     盈余公积                                            246,385,317.20                       246,385,317.20
     未分配利润                                        1,022,122,265.78                       886,524,549.67
所有者权益合计                                         4,257,997,933.89                  4,085,122,479.35
负债和所有者权益总计                                   5,455,732,415.24                  5,308,803,437.46
3、合并利润表
                                                                                                    单位：元
                  项目                         本期发生额                        上期发生额
48
                                内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入                                            1,219,558,816.65          852,106,878.87
     其中：营业收入                                       1,219,558,816.65          852,106,878.87
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            1,087,265,020.23         1,075,926,525.16
     其中：营业成本                                        696,280,497.16           820,745,249.83
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                                      111,727,446.47            66,735,338.08
           销售费用                                         24,930,299.09            39,641,383.94
           管理费用                                        237,439,592.07           173,525,101.68
           财务费用                                         -25,565,483.74           -34,304,602.45
           资产减值损失                                     42,452,669.18             9,584,054.08
     加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
列）
         其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                         132,293,796.42          -223,819,646.29
     加：营业外收入                                            335,668.89               901,168.17
         其中：非流动资产处置利得
     减：营业外支出                                          1,249,794.34             1,028,830.71
         其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                     131,379,670.97          -223,947,308.83
     减：所得税费用                                          -4,218,045.14            1,291,941.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                         135,597,716.11          -225,239,250.10
49
                                内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      归属于母公司所有者的净利润                           135,597,716.11                     -225,239,250.10
      少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
     归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
      （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
            1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
            2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
      （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
            1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
            2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
            3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
            4.现金流量套期损益的有效
部分
            5.外币财务报表折算差额
            6.其他
     归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                           135,597,716.11                     -225,239,250.10
      归属于母公司所有者的综合收益
                                                           135,597,716.11                     -225,239,250.10
总额
      归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
      （一）基本每股收益                                             0.13                               -0.22
      （二）稀释每股收益                                             0.13                               -0.22
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：徐晓惠                        主管会计工作负责人：孙义                     会计机构负责人：孙义
50
                                内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                                      单位：元
                 项目                           本期发生额                         上期发生额
一、营业收入                                             1,219,558,816.65                       852,106,878.87
     减：营业成本                                            696,280,497.16                     820,745,249.83
         税金及附加                                          111,727,446.47                      66,735,338.08
         销售费用                                             24,930,299.09                      39,641,383.94
         管理费用                                            237,439,592.07                     173,525,101.68
         财务费用                                            -25,565,483.74                     -34,304,602.45
         资产减值损失                                         42,452,669.18                       9,584,054.08
     加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
列）
         其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
         其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                           132,293,796.42                 -223,819,646.29
     加：营业外收入                                             335,668.89                         901,168.17
         其中：非流动资产处置利得
     减：营业外支出                                            1,249,794.34                       1,028,830.71
         其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                             131,379,670.97                 -223,947,308.83
列）
     减：所得税费用                                           -4,218,045.14                       1,291,941.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                           135,597,716.11                 -225,239,250.10
五、其他综合收益的税后净额
     （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
51
                                内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                             135,597,716.11                 -225,239,250.10
七、每股收益：
     （一）基本每股收益                                                0.13                             -0.22
     （二）稀释每股收益                                                0.13                             -0.22
5、合并现金流量表
                                                                                                     单位：元
                 项目                           本期发生额                         上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                        1,293,976,665.10                   1,076,769,693.37
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                            360,446,087.11                     34,465,244.19
52
                               内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计                                    1,654,422,752.21          1,111,234,937.56
     购买商品、接受劳务支付的现金                         389,308,177.03           284,191,566.95
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                          508,256,254.48           510,733,409.30
金
     支付的各项税费                                       259,085,608.17           159,826,993.67
     支付其他与经营活动有关的现金                          87,593,296.81           264,841,343.03
经营活动现金流出小计                                    1,244,243,336.49          1,219,593,312.95
经营活动产生的现金流量净额                                410,179,415.72          -108,358,375.39
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                            9,417,099.81               318,101.50
长期资产支付的现金
     投资支付的现金
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                        9,417,099.81               318,101.50
投资活动产生的现金流量净额                                 -9,417,099.81              -318,101.50
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
53
                               内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     取得借款收到的现金
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
     偿还债务支付的现金
     分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                400,762,315.91                 -108,676,476.89
     加：期初现金及现金等价物余额                       2,109,114,586.12                   1,875,446,925.41
六、期末现金及现金等价物余额                            2,509,876,902.03                   1,766,770,448.52
6、母公司现金流量表
                                                                                                     单位：元
               项目                            本期发生额                         上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                       1,293,976,665.10                   1,076,769,693.37
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                           360,446,087.11                      34,465,244.19
经营活动现金流入小计                                    1,654,422,752.21                   1,111,234,937.56
     购买商品、接受劳务支付的现金                           389,308,177.03                     284,191,566.95
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                            508,256,254.48                     510,733,409.30
金
     支付的各项税费                                         259,085,608.17                     159,826,993.67
     支付其他与经营活动有关的现金                            87,593,296.81                     264,841,343.03
经营活动现金流出小计                                    1,244,243,336.49                   1,219,593,312.95
经营活动产生的现金流量净额                                  410,179,415.72                 -108,358,375.39
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
54
                               内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                            9,417,099.81               318,101.50
长期资产支付的现金
     投资支付的现金
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                        9,417,099.81               318,101.50
投资活动产生的现金流量净额                                 -9,417,099.81              -318,101.50
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
     偿还债务支付的现金
     分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
     支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                              400,762,315.91          -108,676,476.89
     加：期初现金及现金等价物余额                       2,109,114,586.12          1,875,446,925.41
六、期末现金及现金等价物余额                            2,509,876,902.03          1,766,770,448.52
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                          单位：元
55
                                    内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                      本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                    其他权益工具                                                                      少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                     股本                                                                                        东权益
                              优先 永续                                                                                     计
                                          其他    积        存股   合收益     备      积      险准备    利润
                              股    债
                     1,014,                      1,449,5                                                                  4,085,1
                                                                            498,492 246,385            876,387
一、上年期末余额 306,32                          50,967.                                                                  22,479.
                                                                            ,813.41 ,317.20            ,056.82
                      4.00                             92
     加：会计政策
变更
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                     1,014,                      1,449,5                                                                  4,085,1
                                                                            498,492 246,385            876,387
二、本年期初余额 306,32                          50,967.                                                                  22,479.
                                                                            ,813.41 ,317.20            ,056.82
                      4.00                             92
三、本期增减变动
                                                                            37,277,                    135,597            172,875
金额（减少以“－”
                                                                             738.43                    ,716.11            ,454.54
号填列）
（一）综合收益总                                                                                       135,597            135,597
额                                                                                                     ,716.11            ,716.11
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
56
                                   内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                            37,277,                                       37,277,
（五）专项储备
                                                                            738.43                                         738.43
                                                                            43,342,                                       43,342,
1．本期提取
                                                                            168.00                                         168.00
                                                                            6,064,4                                       6,064,4
2．本期使用
                                                                             29.57                                          29.57
（六）其他
                    1,014,                      1,449,5                                                1,011,9            4,257,9
                                                                           535,770 246,385
四、本期期末余额 306,32                         50,967.                                                84,772.            97,933.
                                                                            ,551.84 ,317.20
                     4.00                             92                                                   93
上年金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                     上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                   其他权益工具                                                                       少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本     优先 永续                                                                           东权益
                                         其他    积        存股   合收益     备       积      险准备   利润                 计
                             股    债
                    1,014,                      1,449,5                                                1,199,9            4,313,0
                                                                           402,764 246,385
一、上年期末余额 306,32                         50,951.                                                93,599.            00,771.
                                                                           ,578.68 ,317.20
                     4.00                             95                                                   83
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
57
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     1,014,              1,449,5                                 1,199,9   4,313,0
                                                               402,764 246,385
二、本年期初余额 306,32                  50,951.                                 93,599.   00,771.
                                                               ,578.68 ,317.20
                      4.00                   95                                      83        66
三、本期增减变动                                                                 -323,60   -227,87
                                                               95,728,
金额（减少以“－”                        15.97                                  6,543.0   8,292.3
                                                                234.73
号填列）                                                                              1         1
                                                                                 -323,60   -323,60
（一）综合收益总
                                                                                 6,543.0   6,543.0
额
                                                                                      1         1
（二）所有者投入
                                          15.97                                              15.97
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他                                   15.97                                              15.97
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                               95,728,                     95,728,
（五）专项储备
                                                                234.73                     234.73
1．本期提取                                                    111,314                     111,314
58
                                     内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                               ,061.00                                    ,061.00
                                                                               15,585,                                    15,585,
2．本期使用
                                                                                  826.27                                  826.27
（六）其他
                     1,014,                        1,449,5                                                                4,085,1
                                                                               498,492 246,385          876,387
四、本期期末余额 306,32                            50,967.                                                                22,479.
                                                                               ,813.41 ,317.20          ,056.82
                       4.00                            92
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                           本期
       项目                         其他权益工具                       减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                          专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股        收益                          利润   益合计
                     1,014,30                            1,439,413                         498,492,8 246,385,3 886,524 4,085,122
一、上年期末余额
                     6,324.00                                ,475.07                          13.41     17.20 ,549.67     ,479.35
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     1,014,30                            1,439,413                         498,492,8 246,385,3 886,524 4,085,122
二、本年期初余额
                     6,324.00                                ,475.07                          13.41     17.20 ,549.67     ,479.35
三、本期增减变动
                                                                                           37,277,73           135,597 172,875,4
金额（减少以“－”
                                                                                                 8.43          ,716.11     54.54
号填列）
（一）综合收益总                                                                                               135,597 135,597,7
额                                                                                                             ,716.11     16.11
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
59
                                    内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                                      37,277,73                       37,277,73
（五）专项储备
                                                                                           8.43                            8.43
                                                                                      43,342,16                       43,342,16
1．本期提取
                                                                                           8.00                            8.00
                                                                                      6,064,429                       6,064,429
2．本期使用
                                                                                            .57                             .57
（六）其他
                                                                                                            1,022,1
                    1,014,30                          1,439,413                       535,770,5 246,385,3             4,257,997
四、本期期末余额                                                                                            22,265.
                    6,324.00                            ,475.07                          51.84     17.20                ,933.89
上年金额
                                                                                                                       单位：元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减：库存 其他综合                         未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润       益合计
                                                                                                            1,210,1
                    1,014,30                          1,439,413                       402,764,5 246,385,3             4,313,000
一、上年期末余额                                                                                            31,092.
                    6,324.00                            ,459.10                          78.68     17.20                ,771.66
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
60
                                内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                  1,210,1
                     1,014,30                   1,439,413                  402,764,5 246,385,3              4,313,000
二、本年期初余额                                                                                  31,092.
                     6,324.00                     ,459.10                      78.68      17.20               ,771.66
三、本期增减变动                                                                                  -323,60
                                                                           95,728,23                        -227,878,
金额（减少以“－”                                  15.97                                         6,543.0
                                                                                   4.73                       292.31
号填列）
                                                                                                  -323,60
（一）综合收益总                                                                                            -323,606,
                                                                                                  6,543.0
额                                                                                                            543.01
（二）所有者投入
                                                    15.97                                                      15.97
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他                                             15.97                                                      15.97
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                           95,728,23                        95,728,23
（五）专项储备
                                                                                   4.73                          4.73
                                                                           111,314,0                        111,314,0
1．本期提取
                                                                               61.00                           61.00
2．本期使用                                                                15,585,82                        15,585,82
61
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                 6.27                     6.27
（六）其他
                   1,014,30                   1,439,413                  498,492,8 246,385,3 886,524 4,085,122
四、本期期末余额
                   6,324.00                     ,475.07                      13.41      17.20 ,549.67   ,479.35
三、公司基本情况
      内蒙古平庄能源股份有限公司其前身是内蒙古草原兴发股份有限公司。内蒙古草原兴发股份有限公司
系1993年3月18日经赤峰市经济体制改革委员会赤体改委发（1993）19号文件批准，设立的股份有限公司，
公司成立后先后更名为内蒙古赤峰兴发集团股份有限公司、内蒙古兴发股份有限公司。1997年5月12日经
中国证券监督管理委员会证监发字（1997）212号文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）
数量40,000,000股（股票简称：“内蒙兴发”；股票代码：“000780”），并于1997年6月3日在深圳证券交易所
上市交易，1998年7月20日更名为内蒙古草原兴发股份有限公司。
      经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]131号《关于核准内蒙古草原兴发股份有限公司配股的通
知》批准，2003年1月，公司以2001年末总股本283,272,000股为基数，按每10股配7股的比例向全体股东配
售人民币普通股，实际配售股份125,845,687股，配股价每股人民币6.43元，募集资金783,576,050.56元。配
股完成后公司股本增至409,117,687.00元。
      2006年3月29日，经公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议表决通过，本公司实施了股权分
置改革：以股权分置改革时流通股股份186,170,400股为基数，以截止2005年12月31日经审计的资本公积金
向股份变更股权登记日登记在册的全体流通股股东转增205,188,637股，即流通股股东每10股获得11.02155
股的转增股份，并于2006年4月6日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份变更登记手
续，非流通股股东以此获得所持股份的上市流通权。上述对价水平若换算为非流通股股东送股方案，相当
于流通股股东每10股获送4.0股。股权分置改革完成后，公司股本总额增至614,306,324.00元。
      2006年11月7日，本公司与内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司签署了《资产置换协议》及《新增股份
购买资产协议》，以合法拥有的全部账面资产及除109,080.00万元银行负债之外的全部负债，与平庄煤业
合法拥有的风水沟、西露天、六家及古山煤矿经营性资产、老公营子在建工程资产及平庄煤业本部部分核
心辅助经营性资产进行置换，资产置换形成的交易差额由本公司向平庄煤业定向发行400,000,000股有限售
期流通股进行支付，上述资产置换暨定向发行股份已获得中国证券监督管理委员会证监公司字［2007］66
号文批准，并于2007年11月27日实施完毕。
      公司2007年5月22日在内蒙古自治区工商行政管理局办理完毕相关的变更登记手续，公司注册名称由
“内蒙古草原兴发股份有限公司”变更为“内蒙古平庄能源股份有限公司”。因公司2015、2016连续两个年度
经审计的净利润为负值，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 13.2.1 条第（一）项的规定:“最近两个
会计年度经审计的归属于上市公司股东的净利润连续为负值或者被追溯调整重述后连续为负值”，深圳证
券交易所自2017年4月24日起对公司股票交易实行“退市风险警示”，股票简称由“平庄能源”变更为“*ST 平
能”
      截至2017年6月30日，本公司累计发行总股本101,430.63万股；公司企业法人营业执照注册号：
91150400701461969E；公司注册地址及公司总部地址：赤峰市元宝山区平庄镇哈河街；本公司的母公司为
内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司，最终控制方为中国国电集团公司。
      本公司属于煤炭行业，经营范围为：煤炭生产、洗选加工、销售（仅限分公司经营），矿山设备、材
料、配件、废旧物资销售。
      本财务报表业经公司董事会于2017年8月29日批准报出。
      截至2017年6月30日止，本公司合并财务报表范围内无子公司。
62
                               内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
     本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
  公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披
露要求。
1、遵循企业会计准则的声明
  公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成
果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
     自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
     本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
     本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
      同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包
63
                            内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
 1、合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可
 分割的部分）均纳入合并财务报表。
 2、合并程序
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制
 合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，
 按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
     所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采
 用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间
 进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对
 其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购
 该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
     子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所
 有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的
 当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
 （1）增加子公司或业务
     在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将
 子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期
 期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的
 报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
     因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开
 始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之
 日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及
 其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
     在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
 将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日
 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
     因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的
 股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
 资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合
 收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购
64
                         内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
 益除外。
 （2）处置子公司或业务
 ①一般处理方法
      在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入
 合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
      因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司
 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
 按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差
 额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综
 合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新
 计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
 ②分步处置子公司
     通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计
 处理：
    ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
      处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项
 处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
 应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
 入丧失控制权当期的损益。
      处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不
 丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置
 子公司一般处理方法进行会计处理。
 （3）购买子公司少数股权
      本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或
 合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资
 本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
      在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中
 的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
65
                            内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
  1、金融工具的分类
       金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
  融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
  产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
  2、金融工具的确认依据和计量方法
  （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
       取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为
  初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
       持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
     处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
  （2）持有至到期投资
       取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金
     额。
       持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在
  该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
       处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
  （3）应收款项
       公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有
  报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确
  认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
       收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
  （4）可供出售金融资产
       取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相
  关交易费用之和作为初始确认金额。
       持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其
  他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
  工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
       处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其
  他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
  （5）其他金融负债
       按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
  3、金融资产转移的确认依据和计量方法
       公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止
  确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
       在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金
  融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项
  金额的差额计入当期损益：
  （1）所转移金融资产的账面价值；
  （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
66
                             内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 供出售金融资产的情形）之和。
      金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未
 终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
 （1）终止确认部分的账面价值；
 （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
      金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
 4、金融负债终止确认条件
      金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权
 人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质
 上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
      对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同
 时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
      金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资
 产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
      本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该
 金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金
 资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
      存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采
 用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
 息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输
 入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
 才使用不可观察输入值。
 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
      除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面
 价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
 （1）可供出售金融资产的减值准备：
      期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下
 降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
 失一并转出，确认减值损失。
      对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减
 值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
      可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
 （2）持有至到期投资的减值准备：
      持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                    单项金额超过人民币 500 万元的应收款项。
                                                    在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                    减值测试，单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类
67
                                  内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                         似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试
                                                         已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险
                                                         特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                            坏账准备计提方法
合并范围以外的单项金额非重大的应收款项与金额重大经单
                                                         账龄分析法
独测试后未减值的应收款项
应收合并范围内关联方款项                                 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                         应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                   6.00%                                 6.00%
1－2 年                                                               10.00%                               10.00%
2－3 年                                                               20.00%                               20.00%
3－4 年                                                               50.00%                               50.00%
4－5 年                                                               80.00%                               80.00%
5 年以上                                                            100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                         公司对于单项金额虽不重大但存在客观证据表明本公司将无
单项计提坏账准备的理由                                   法按应收款项的原有条款收回款项的应收款项，单独进行减
                                                         值测试。
                                                         对有客观证据表明其发生了减值的应收款项，将其从相关组
坏账准备的计提方法                                       合中分离出来，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
                                                         差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1、存货的分类
    存货分类为：原材料、低值易耗品、委托加工物资、库存商品等。
     2、发出存货的计价方法
68
                         内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     原材料、低值易耗品、委托加工材料领用和发出时以实际成本核算；库存商品发出时，采取加权平
 均法确定其发出的实际成本。
 3、不同类别存货可变现净值的确定依据
     库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计
 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常
 生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和
 相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
 合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一
 般销售价格为基础计算。
     期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提
 存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
     除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格
 为基础确定。
     本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
 4、存货的盘存制度
      采用永续盘存制。
 5、低值易耗品和包装物的摊销方法
 （1）低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；
 （2）包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
 1、共同控制、重大影响的判断标准
     共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
 权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位
 净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
     重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
 起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
 2、初始投资成本的确定
 （1）企业合并形成的长期股权投资
     同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券
 作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
 额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，
 在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期
 股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价
 值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
 冲减留存收益。
     非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因
 追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新
 增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
 （2）其他方式取得的长期股权投资
69
                          内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
     以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
     在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货
 币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除
 非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
 账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
     通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
 3、后续计量及损益确认方法
 （1）成本法核算的长期股权投资
     公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
 宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投
 资收益。
 （2）权益法核算的长期股权投资
     对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资
 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资
 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
     公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
 其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应
 享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配
 以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
     在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
 础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被
 投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归
 属于被投资单位的金额为基础进行核算。
     公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
 分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损
 失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按
 照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表
 的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
     在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的
 账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长
 期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照
 投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
 （3）长期股权投资的处置
     处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
     采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
 相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综
 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投
 资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
     因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
 金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
 入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被
 投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利
 润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
70
                               内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余
  股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
  采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
  金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
  计入当期损益。
      处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权
  采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其
  他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合
  收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法               折旧年限             残值率              年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法           10-50                5                    1.90-9.50
机器设备               年限平均法           3-30                 5                    3.17-31.67
运输设备               年限平均法           10                   5                    9.50
其他设备               年限平均法           5-20                 5                    4.75-19.00
      （1）对于一般的固定资产项目，采用年限平均法计提折旧。根据各类固定资产的性质和使用情况，
  确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方
  法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，
  本公司对所有固定资产计提折旧。
      （2）井巷建筑物按产量计提折旧，计提标准详见附注“五、32、1煤炭安全生产费、煤矿维简费及井
  巷费”。
      （3）安全、维简设备采用入账时全额计提折旧，折旧额直接冲减专项储备的方法，该项固定资产在
  以后使用期间不再计提折旧。
      （4）融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁
  资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租
  赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
71
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产
的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不
存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折
旧额。
18、借款费用
  1、借款费用资本化的确认原则
      借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
      公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
  相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
      符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
  销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
      借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
      （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
  非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
      （2）借款费用已经发生；
      （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
  2、借款费用资本化期间
      资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间
  不包括在内。
      当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
      当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用
  停止资本化。
      购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资
  产整体完工时停止借款费用资本化。
  3、暂停资本化期间
      符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
  款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销
  售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的
  购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
72
                               内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
     对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来
 确定借款费用的资本化金额。
     对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部
 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金
 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
      1、无形资产的计价方法
 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
     外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的
 其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本
 以购买价款的现值为基础确定。
     债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将
 重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
     在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货
 币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入
 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相
 关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
 （2）后续计量
     在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
     对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产
 为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
     2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
                        项目                       预计使用寿命（年）                     依据
         采矿权                                           3-50           预期可开采年限
         土地使用权                                       15-50          出让年限
         软件                                              3-5           预期受益年限
    每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
     3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
73
                          内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
 1)划分研究阶段和开发阶段的具体标准
     公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
     研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
     开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
 新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
 2)开发阶段支出资本化的具体条件
     内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
   （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
   （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
   （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
   自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
   （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
   无形资产；
   （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
   开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
    长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行
减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资
产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益
期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。本公司长期待摊费用包括支付的土地塌陷
74
                         内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
补偿费。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
     本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
 相关资产成本。
     公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为
 本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
   职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按职工
工资总额的一定比例计提年金并向年金计划缴款，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    其他长期职工福利指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。本公司其他长期
职工福利包括长期带薪缺勤、其他长期服务福利、长期残疾福利、长期利润分享计划和长期奖金计划等。
其他长期职工福利符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；符合设定受益
计划条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产，计划相关的
职工薪酬成本（包括当期服务成本、过去服务成本、利息净额和重新计量变动）计入当期损益或相关资产
成本。
25、预计负债
 1、预计负债的确认标准
 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预
 计负债：
 （1）该义务是本公司承担的现时义务；
 （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
75
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  （3）该义务的金额能够可靠地计量。
  2、各类预计负债的计量方法
      本公司预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
      本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
  对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
      最佳估计数分别以下情况处理：
      所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数
  按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
      所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可
  能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及
  多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
      本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
  作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
  1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
      公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管
  理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入
  企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
      合同约定在场地交货方式的下水煤由第三方出具检斤检质结果后确认销售收入的实现；合同约定采
  用离岸交货方式的下水煤在装船后确认销售收入的实现。合同约定以公司检斤检质为准的非下水煤装车
  发运后确认销售收入的实现；合同约定以客户检斤检质为准的非下水煤装车发运后先以公司检斤检质结
  果预结算销售收入，待客户检斤检质结果出来后再办理销售收入的最终结算。
  2、提供劳务收入确认的具体判断标准
       在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务
  收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
       提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利
  益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计
  量。
       如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认
  提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，
  则不确认收入。
       本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分
  能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不
  能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
76
                          内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 3、确认让渡资产使用权收入的依据
 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使
 用权收入金额：
   （1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
   （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    2017年5月10日，财政部发布了《关于印发修订企业会计准则16号---政府补助的通知》（财会【2017】
15号），对《企业会计准则第16号—政府补助》进行了修订，在所有执行企业会计准则的企业范围内执行，
自2017年6月12日起实施
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。当公司能够满足政府补助所附条件且确定能够收到政府补助时，确认政府补助。
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括
购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
    与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确
认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚
未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
     与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损
失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
     对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
     与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企
业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
     企业取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨
付给企业两种情况， 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，
企业可以选择下列方法之一进行会计处理：
     1、以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用。
     2、以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款
公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
     企业选择了上述两种方法之一后，应当一致地运用，不得随意变更。
     财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
     已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
     1、初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面
77
                          内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     价值；
     2、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
     3、属于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
     （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
 期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
     资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
     （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
 租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资
 本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
     公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按
 扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
     （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费
 用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初
 始直接费用，计入租入资产价值。
     （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
 为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直
 接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
78
                                    内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
32、其他重要的会计政策和会计估计
  1、煤炭安全生产费、煤矿维简费及井巷费
  （1）计提标准
      根据《关于印发<企业安全生产费提取和使用管理办法>的通知》（财企[2012]16号）规定，煤炭安
  全生产费提取标准为：井工矿按原煤产量15元/吨提取，露天矿按原煤产量5元/吨提取。
      《企业安全生产费提取和使用管理办法》第十四条规定“中小微型企业和大型企业上年度末安全费结
  余分别达到本企业上年度营业收入的5%和1.5%时，经当地县级以上安全生产监督管理部门、煤矿安全监
  察机构商财政部门同意，企业本年度可缓提或少提安全费用。”
      根据赤峰市安全生产监督管理局“赤安监管煤炭字[2017]46号”文批准，2017年本公司井工煤矿安全
  生产费减按7元/吨标准提取。
      煤矿维简费及井巷费分别按原煤产量7.00元/吨、2.50元/吨提取。
  （2）核算方法
      煤炭安全生产费、煤矿维简费计提时在成本中归集，同时记入“专项储备”科目。本公司使用提取的
  安全生产费、煤矿维简费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。本公司使用提取的安全生产费、
  煤矿维简费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态
  时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固
  定资产在以后期间不再计提折旧。
      井巷费按原煤产量提取，提取标准为2.50元/吨，提取额作为井巷建筑物的折旧进行核算。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
         会计政策变更的内容和原因                      审批程序                         备注
2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《关于
印发修订<企业会计准则第 16 号——政
府补助>的通知》（财会[2017]15 号）。为
了适应社会主义市场经济发展需要，规
范政府补助的会计处理，提高会计信息
质量，根据《企业会计准则——基本准 公司第十届董事会第五次会议审议通
则》，财政部对《企业会计准则第 16 号 过。
——政府补助》进行了修订，在所有执
行企业会计准则的企业范围内施行，自
2017 年 6 月 12 日起实施。公司根据上述
规则的修订对“政府补助”会计政策进行
相应变更。
  序号 变更前政府补助会计处理方法的描述                      变更后政府补助会计处理方法的描述
     1          与资产相关的政府补助，确认为递延收                与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在
79
                           内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
         益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计
         入营业外收入；                           入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入
                                                  当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转
                                                  让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收
                                                  益余额转入资产处置当期的损益。
     2       与收益相关的政府补助，用于补偿企业以     与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期
         后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
         益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收 在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
         入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失 用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直
         的，取得时直接计入当期营业外收入。       接计入当期损益。
                                                      对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部
                                                  分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
                                                  难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
                                                      与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业
                                                  务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政
                                                  府补助，计入营业外收支。
     3       已确认的政府补助需要返还时，存在相关     已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延
         递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余 收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部
         额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延 分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期
         收益的，直接计入当期损益。               损益。
                                                      取得政策性优惠贷款贴息：（1）直接拨付给企
                                                  业的，将对应的贴息冲减相关借款费用；
                                                      （2）拨付给贷款银行的，由贷款银行以政策性
                                                  优惠利率向企业提供贷款的，以实际收到的借款金
                                                  额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性
                                                  优惠利率计算相关借款费用。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                      计税依据                         税率
                                按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税                                                               17%、6%
                                允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
                                交增值税
80
                                 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
城市维护建设税                         按实际缴纳的营业税、增值税计征          5%、7%
企业所得税                             按应纳税所得额计征                      15%
教育费附加                             按实际缴纳的营业税、增值税计征          3%
地方教育费附加                         按实际缴纳的营业税、增值税计征          2%
资源税                                 按应税销售收入计征                      9%
土地使用税                             按核定计税面积                          6 元/平方米
其他税种                               按国家的有关具体规定计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                                所得税税率
2、税收优惠
       1、根据国家财政部、海关总署、国家税务总局下发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策
       问题的通知》(财税〔2011〕58号)的有关规定，内蒙古和西部省市区以及个别中东部少数民族自治州
       今后十年享受如下税收优惠政策：
       （1）对西部地区内资鼓励类产业、外商投资鼓励类产业及优势产业的项目在投资总额内进口的自用
       设备，在政策规定范围内免征关税。
       （2）自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企
       业所得税。
       上述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业
       务收入占企业收入总额70%以上的企业。《西部地区鼓励类产业目录》另行发布。
       根据2012年赤峰市元宝山区地方税务局下发的《关于内蒙古平庄能源股份有限公司2011年继续享受西
       部大开发企业所得税优惠的批复》，2017年度，公司仍符合西部大开发中国家给予鼓励类产业的税收
       优惠政策条件，企业所得税税率减按15%征收。
       2、根据财政部、国家税务总局《关于实施煤炭资源税改革的通知》（财税[2014]72号），对衰竭期
       煤矿开采的煤炭，资源税减征30%。公司所属西露天矿、古山矿符合上述税收优惠政策条件，其煤炭
       资源税减征30%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                            单位： 元
                 项目                               期末余额                                 期初余额
银行存款                                                    2,509,876,902.03                        2,109,114,586.12
其他货币资金                                                                                            59,841,475.48
合计                                                        2,509,876,902.03                        2,168,956,061.60
其他说明
81
                                  内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
银行承兑票据                                                    132,614,012.74                            88,693,017.76
商业承兑票据                                                                                             589,565,108.87
合计                                                            132,614,012.74                           678,258,126.63
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                              单位： 元
                           项目                                                    期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                              单位： 元
                    项目                         期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                    114,193,341.48                           252,836,476.98
合计                                                            114,193,341.48                           252,836,476.98
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                              单位： 元
                           项目                                                  期末转应收账款金额
商业承兑票据                                                                                              70,000,000.00
合计                                                                                                      70,000,000.00
其他说明
82
                                  内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                          期末余额                                                 期初余额
                           账面余额           坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额       比例      金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     988,047,             76,463,9             911,583,5 550,916              44,345,36                 506,570,95
合计提坏账准备的                100.00%                7.74%                        100.00%                     8.05%
                       412.45                09.00                03.45 ,322.70                      6.00                     6.70
应收账款
                     988,047,             76,463,9             911,583,5 550,916              44,345,36                 506,570,95
合计                            100.00%                7.74%                        100.00%                     8.05%
                       412.45                09.00                03.45 ,322.70                      6.00                     6.70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                          期末余额
              账龄
                                          应收账款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  786,568,897.84                       47,194,133.87                            6.00%
1至2年                                        191,343,043.87                       19,134,304.39                           10.00%
3 年以上                                          10,135,470.74                    10,135,470.74                          100.00%
5 年以上                                          10,135,470.74                    10,135,470.74                          100.00%
合计                                          988,047,412.45                       76,463,909.00                            7.74%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 32,118,543.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                         单位： 元
                单位名称                               收回或转回金额                                   收回方式
83
                                内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                            单位： 元
                         项目                                                 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                            单位： 元
                                                                                                 款项是否由关联交
       单位名称      应收账款性质            核销金额          核销原因    履行的核销程序
                                                                                                      易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额790,323,923.79元，占应收账款期末余额合计数的比
例79.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额54,703,101.82元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                            单位： 元
                                           期末余额                                   期初余额
           账龄
                                金额                    比例               金额                      比例
1 年以内                        15,770,795.08                  98.84%       20,735,927.78                    95.18%
1至2年                                 50,523.28               0.32%              93,437.10                    0.43%
2至3年                                 21,223.55               0.13%          852,224.76                       3.91%
3 年以上                            113,461.78                 0.71%          104,869.47                       0.48%
合计                            15,956,003.69            --                 21,786,459.11             --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额11,725,627.53元，占预付款项期末余额合计数的
比例73.49%。
84
                                   内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                          单位： 元
                 项目                                        期末余额                                   期初余额
（2）重要逾期利息
                                                                                                          是否发生减值及其判断
      借款单位                   期末余额                    逾期时间                 逾期原因
                                                                                                                   依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                          单位： 元
         项目(或被投资单位)                                  期末余额                                   期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                          单位： 元
                                                                                                          是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)              期末余额                      账龄                 未收回的原因
                                                                                                                   依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                           期末余额                                              期初余额
                          账面余额             坏账准备                      账面余额               坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                 账面价值
                        金额      比例       金额                          金额      比例        金额      计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                      48,769,7              3,282,30            45,487,45 39,247,             2,703,662                36,544,308.
合计提坏账准备的                 100.00%                6.73%                       100.00%                    6.89%
                         62.76                 3.45                   9.31 970.94                   .86
其他应收款
85
                                       内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                       48,769,7                 3,282,30              45,487,45 39,247,             2,703,662            36,544,308.
合计                                 100.00%                  6.73%                       100.00%                6.89%
                             62.76                 3.45                    9.31 970.94                    .86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位： 元
                                                                                 期末余额
             账龄
                                               其他应收款                        坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                         48,063,183.14                        2,883,791.00                          6.00%
1至2年                                                     336,445.34                        33,644.53                      10.00%
2至3年                                                       3,999.05                          799.81                       20.00%
3 年以上                                                   366,135.23                       364,068.11                      99.44%
4至5年                                                      10,335.60                         8,268.48                      80.00%
5 年以上                                                   355,799.63                      355,799.63                      100.00%
合计                                                 48,769,762.76                        3,282,303.45                          6.73%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 578,640.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                           单位： 元
                  单位名称                                   转回或收回金额                                 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                           单位： 元
                                项目                                                             核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                           单位： 元
                                                                                                                款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质               核销金额                核销原因          履行的核销程序
                                                                                                                       易产生
86
                                     内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                  单位： 元
                  款项性质                             期末账面余额                             期初账面余额
代垫运杂费                                                            39,883,061.26                           37,392,195.11
保证金                                                                 1,223,617.60                            1,074,051.80
垫付备用金                                                             2,125,499.39                             438,272.95
其他                                                                   5,537,584.51                             343,451.08
合计                                                                  48,769,762.76                           39,247,970.94
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质             期末余额               账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
沈阳铁路局平庄车
                      代垫铁路运费               29,074,477.10 1 年以内                         59.62%         1,744,468.63
站
赤峰市元宝山区国
有资产经营有限公 应收税款                         5,136,100.42 1 年以内                         10.53%          308,166.03
司
沈阳铁路局天义车
                      代垫铁路运费                4,245,008.60 1 年以内                          8.70%          254,700.52
站
沈阳铁路局平庄南
                      代垫铁路运费                3,791,672.75 1 年以内                          7.77%          227,500.37
站
沈阳铁路局元宝山
                      代垫铁路运费                2,559,326.61 1 年以内                          5.25%          153,559.60
车站
合计                           --                44,806,585.48            --                    91.87%         2,688,395.15
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                    预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额               期末账龄
                                                                                                            及依据
87
                                  内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                             单位： 元
                                      期末余额                                        期初余额
       项目
                     账面余额         跌价准备       账面价值        账面余额         跌价准备           账面价值
原材料              39,129,069.32     1,729,919.41   37,399,149.91   29,124,179.89     1,729,919.41      27,394,260.48
库存商品            44,105,282.40                    44,105,282.40   11,232,762.72          677,776.41   10,554,986.31
其他                   374,896.67                      374,896.67       173,057.56                         173,057.56
合计                83,609,248.39     1,729,919.41   81,879,328.98   40,530,000.17     2,407,695.82      38,122,304.35
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                             单位： 元
                                           本期增加金额                    本期减少金额
       项目          期初余额                                                                            期末余额
                                        计提           其他          转回或转销         其他
原材料               1,729,919.41                                                                         1,729,919.41
库存商品               677,776.41                                       677,776.41
合计                 2,407,695.82                                       677,776.41                        1,729,919.41
注：1.存货可变现净值的确定依据详见“存货”；
         2.本期销售商品结转成本时转销存货跌价准备677,776.41元。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                             单位： 元
                           项目                                                      金额
88
                                内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                           单位： 元
    项目                期末账面价值              公允价值              预计处置费用          预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                           单位： 元
                 项目                                 期末余额                              期初余额
一年内到期的长期待摊费用                                           6,172,626.96                        12,345,253.92
合计                                                               6,172,626.96                        12,345,253.92
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                           单位： 元
                 项目                                 期末余额                              期初余额
预缴土地使用税                                                                                          2,404,052.94
待抵扣增值税进项税额                                                203,779.06                           161,966.64
预缴城市维护建设税
预缴教育费附加
预缴营业税
预缴房产税                                                               29.77
合计                                                                203,808.83                          2,566,019.58
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                           单位： 元
                                           期末余额                                    期初余额
         项目
                           账面余额        减值准备     账面价值        账面余额       减值准备        账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                           单位： 元
89
                                 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可供出售金融资产分类       可供出售权益工具        可供出售债务工具                                       合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                 单位： 元
                            账面余额                                    减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                        本期现金
                                                                                                     单位持股
     位        期初    本期增加 本期减少       期末       期初      本期增加 本期减少      期末                   红利
                                                                                                       比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                 单位： 元
可供出售金融资产分类       可供出售权益工具        可供出售债务工具                                       合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                 单位： 元
可供出售权益工                                        公允价值相对于   持续下跌时间
                      投资成本     期末公允价值                                         已计提减值金额 未计提减值原因
     具项目                                           成本的下跌幅度     （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                 单位： 元
                                        期末余额                                          期初余额
      项目
                      账面余额          减值准备         账面价值        账面余额         减值准备            账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                 单位： 元
          债券项目               面值                   票面利率               实际利率                  到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
90
                                    内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                                     期末余额                                     期初余额
          项目                                                                                                折现率区间
                        账面余额     坏账准备        账面价值     账面余额        坏账准备        账面价值
环境治理保证金       38,422,807.88 31,792,906.02    6,629,901.86 38,422,807.88 22,037,420.43 16,385,387.45
合计                 38,422,807.88 31,792,906.02    6,629,901.86 38,422,807.88 22,037,420.43 16,385,387.45           --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                        本期增减变动
被投资单                                  权益法下                       宣告发放                                   减值准备
             期初余额                                其他综合 其他权益              计提减值            期末余额
     位                 追加投资 减少投资 确认的投                       现金股利                其他               期末余额
                                                     收益调整    变动                 准备
                                           资损益                        或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                                  账面价值                             未办妥产权证书原因
其他说明
91
                                 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                          单位： 元
         项目          房屋及建筑物        机器设备           运输设备               其他             合计
一、账面原值：
     1.期初余额        1,208,388,366.05   1,350,875,499.98   175,350,099.24    177,472,757.98      2,912,086,723.25
     2.本期增加金额                           5,552,017.07                           162,255.74       5,714,272.81
       （1）购置                              5,552,017.07                           162,255.74       5,714,272.81
       （2）在建工程
转入
       （3）企业合并
增加
     3.本期减少金额       18,033,481.50         49,779.90                                            18,083,261.40
       （1）处置或报
                          18,033,481.50         49,779.90                                            18,083,261.40
废
     4.期末余额        1,190,354,884.55   1,356,377,737.15   175,350,099.24    177,635,013.72      2,899,717,734.66
二、累计折旧
     1.期初余额          569,062,858.26   1,222,232,513.01   136,601,269.05    158,869,495.53      2,086,766,135.85
     2.本期增加金额       13,485,168.80     18,660,767.79      4,932,393.64         1,451,666.26     38,529,996.49
       （1）计提          13,410,908.96     13,304,489.61      4,730,526.35         1,379,609.02     32,825,533.94
     3.本期减少金额       12,820,521.08                                                              12,820,521.08
       （1）处置或报
                          12,820,521.08                                                              12,820,521.08
废
     4.期末余额          569,727,505.98   1,240,893,280.80   141,533,662.69    160,321,161.79      2,112,475,611.26
三、减值准备
     1.期初余额           16,579,047.01       4,254,355.52       611,019.20          283,008.00      21,727,429.73
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额        4,738,172.77         78,631.74                                             4,816,804.51
92
                                  内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       （1）处置或报
                           4,738,172.77          78,631.74                                                  4,816,804.51
废
     4.期末余额           11,840,874.24       4,175,723.78           611,019.20             283,008.00     16,910,625.22
四、账面价值
     1.期末账面价值      608,786,504.33     111,308,732.57         33,205,417.35      17,030,843.93       770,331,498.18
     2.期初账面价值      622,746,460.78     124,388,631.45         38,137,810.99      18,320,254.45       803,593,157.67
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                               单位： 元
         项目            账面原值           累计折旧              减值准备           账面价值               备注
房屋及建筑物              63,548,046.20      30,465,930.97         25,047,753.64       8,034,361.59
机器设备                  31,281,186.74      23,109,169.62          6,834,296.28       1,337,720.84
运输工具                  18,221,444.53      16,917,981.73          1,116,180.80            187,282.00
其他                       3,727,020.50       3,463,076.42           238,667.08              25,277.00
合计                     116,777,697.97      73,956,158.74         33,236,897.80       9,584,641.43
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                               单位： 元
           项目               账面原值                 累计折旧                减值准备                  账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                               单位： 元
                           项目                                                    期末账面价值
机器设备                                                                                                    7,516,396.45
运输设备                                                                                                    6,805,452.90
其他                                                                                                        4,077,365.57
合计                                                                                                       18,399,214.92
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                 账面价值                           未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物                                                       28,183,066.74 在办理中
其他说明
93
                                    内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                         单位： 元
                                         期末余额                                               期初余额
          项目
                         账面余额        减值准备            账面价值            账面余额       减值准备           账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                         单位： 元
                                         本期转                         工程累                       其中：本
                                                  本期其                                    利息资              本期利
 项目名                期初余   本期增   入固定              期末余     计投入     工程进            期利息               资金来
             预算数                               他减少                                    本化累              息资本
     称                  额     加金额   资产金                额       占预算       度              资本化                 源
                                                    金额                                    计金额              化率
                                           额                             比例                        金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                         单位： 元
                      项目                                 本期计提金额                                计提原因
其他说明
21、工程物资
                                                                                                                         单位： 元
                      项目                                   期末余额                                  期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                                                         单位： 元
                      项目                                   期末余额                                  期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
94
                                 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                        单位： 元
    项目        土地使用权        专利权       非专利技术        采矿权          软件             合计
一、账面原值
       1.期初余额   21,698,208.20                                1,560,474,463.63   9,896,582.82 1,592,069,254.65
       2.本期增加
金额
        （1）购置
        （2）内部
研发
        （3）企业
合并增加
     3.本期减少金
额
        （1）处置
       4.期末余额   21,698,208.20                                1,560,474,463.63   9,896,582.82 1,592,069,254.65
二、累计摊销
       1.期初余额    3,507,876.96                                 663,049,811.29    3,864,347.70   670,422,035.95
       2.本期增加
                       216,982.08                                  51,877,568.94     801,527.28     52,896,078.30
金额
        （1）计提      216,982.08                                  51,877,568.94     801,527.28     52,896,078.30
       3.本期减少
金额
        （1）处置
95
                                 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     4.期末余额       3,724,859.04                                714,927,380.23      4,665,874.98   723,318,114.25
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加
金额
       （1）计提
     3.本期减少
金额
     （1）处置
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面
                     17,973,349.16                                845,547,083.40      5,230,707.84   868,751,140.40
价值
     2.期初账面
                     18,190,331.24                                897,424,652.34      6,032,235.12   921,647,218.70
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                          单位： 元
                   项目                              账面价值                       未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
                                                                                                          单位： 元
     项目        期初余额             本期增加金额                        本期减少金额                  期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                          单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事        期初余额              本期增加                       本期减少                   期末余额
       项
96
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）商誉减值准备
                                                                                                          单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额                 本期增加                          本期减少                 期末余额
       项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                          单位： 元
       项目           期初余额           本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额         期末余额
土地塌陷补偿费         65,780,036.57                                                                  65,780,036.57
合计                   65,780,036.57                                                                  65,780,036.57
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                          单位： 元
                                         期末余额                                         期初余额
            项目
                        可抵扣暂时性差异        递延所得税资产          可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                  130,179,663.10            19,526,949.46          93,221,574.84          13,983,236.22
专项储备                      138,844,143.27            20,826,621.49         147,681,930.60          22,152,289.59
递延收益                         750,808.62               112,621.29              750,808.62             112,621.29
合计                          269,774,614.99            40,466,192.24         241,654,314.06          36,248,147.10
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                          单位： 元
                                         期末余额                                         期初余额
            项目
                        应纳税暂时性差异        递延所得税负债          应纳税暂时性差异         递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                          单位： 元
                      递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
            项目
                          期末互抵金额          或负债期末余额             期初互抵金额          或负债期初余额
97
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
递延所得税资产                                       40,466,192.24                                36,248,147.10
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                      单位： 元
                    项目                         期末余额                             期初余额
可抵扣亏损                                                  727,328,790.10                       758,282,850.52
合计                                                        727,328,790.10                       758,282,850.52
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                      单位： 元
             年份                  期末金额                     期初金额                    备注
2020 年度                               479,710,842.93               510,664,903.35
2021 年度                               247,617,947.17               247,617,947.17
合计                                    727,328,790.10               758,282,850.52          --
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                      单位： 元
                    项目                         期末余额                             期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                      单位： 元
                    项目                         期末余额                             期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                      单位： 元
       借款单位            期末余额              借款利率                逾期时间            逾期利率
其他说明：
98
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                        单位： 元
                    项目                         期末余额                               期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                        单位： 元
                    种类                         期末余额                               期初余额
商业承兑汇票                                                                                         3,157,330.97
银行承兑汇票                                                                                       332,185,521.95
合计                                                                                               335,342,852.92
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                        单位： 元
                    项目                         期末余额                               期初余额
材料款                                                      226,654,294.27                         257,089,632.76
暂估款                                                       32,021,786.02                          39,331,772.01
修理费                                                        8,342,824.36                          13,785,125.30
工程款和设备款                                                2,687,357.37                           2,570,704.65
其他                                                         22,228,160.20                          27,031,344.55
合计                                                        291,934,422.22                         339,808,579.27
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                        单位： 元
                    项目                         期末余额                          未偿还或结转的原因
北京四方继保自动化股份有限公司                                2,311,620.00 未到结算期
济宁市海智机电科技有限公司                                    2,246,058.37 未到结算期
内蒙古北方重型汽车股份有限公司                                1,224,405.26 未到结算期
99
                                  内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
赤峰多帮工贸有限公司                                               556,282.37 未到结算期
鞍钢钢绳有限责任公司                                               422,774.40 未到结算期
合计                                                              6,761,140.40                    --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                               单位： 元
               项目                                  期末余额                                  期初余额
煤款                                                            146,645,601.99                            164,288,243.00
其他                                                               210,820.00                                133,520.00
合计                                                            146,856,421.99                            164,421,763.00
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                               单位： 元
               项目                                  期末余额                             未偿还或结转的原因
阜新创晨贸易有限公司                                               127,371.30 发货余款
天龙新材料股份有限公司                                               79,181.35 发货余款
赤峰赫澜吉商贸有限公司                                               62,990.40 发货余款
大连昌源煤炭经销有限公司                                             58,011.90 发货余款
赤峰友和商贸有限公司                                                 56,697.80 发货余款
合计                                                               384,252.75                     --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                               单位： 元
                           项目                                                        金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                               单位： 元
    项目                  期初余额               本期增加                本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                      37,563,938.52        480,128,437.04            420,023,847.52            97,668,528.04
100
                            内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、离职后福利-设定提
                                                  94,521,695.34         94,521,695.34
存计划
合计                        37,563,938.52        574,650,132.38        514,545,542.86          97,668,528.04
（2）短期薪酬列示
                                                                                                   单位： 元
           项目           期初余额             本期增加              本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                             5,717,764.00        373,583,028.27        318,894,859.98          60,405,932.29
补贴
2、职工福利费                                     16,935,875.47         16,935,875.47
3、社会保险费                        0.00         37,306,276.87         36,778,516.68            527,760.19
      其中：医疗保险费                            22,481,279.82         21,953,519.63            527,760.19
             工伤保险费                           11,141,977.12         11,141,977.12
失业保险                                           3,683,019.93          3,683,019.93
4、住房公积金                                     39,896,237.00         39,896,237.00
5、工会经费和职工教育
                            31,810,645.22         11,213,478.72          6,289,288.38          36,734,835.56
经费
劳务派遣费                      35,529.30          1,193,540.71          1,229,070.01
合计                        37,563,938.52        480,128,437.04        420,023,847.52          97,668,528.04
（3）设定提存计划列示
                                                                                                   单位： 元
           项目           期初余额             本期增加              本期减少              期末余额
1、基本养老保险                                   75,812,768.04         75,812,768.04
3、企业年金缴费                                   18,708,927.30         18,708,927.30
合计                                              94,521,695.34         94,521,695.34
其他说明：
    年金所需费用由公司及员工个人共同缴纳，公司以上年员工工资总额的月均金额作为缴费基数，每月
按5%的比例向年金计划缴款；员工个人以其本人上年工资总额的月均金额作为缴费基数，每月按1.25%的
比例向年金计划缴款。
38、应交税费
                                                                                                   单位： 元
                  项目                         期末余额                             期初余额
101
                                 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
增值税                                                          43,576,927.53                   38,284,573.51
个人所得税                                                       1,193,638.95                   10,549,064.02
城市维护建设税                                                   3,047,255.63                    2,668,216.58
资源税                                                          22,916,247.78                   17,472,399.13
煤炭价格调节基金                                               102,298,122.00                  102,298,122.00
水利建设基金                                                     5,213,145.18                    6,849,022.88
教育费附加（含地方教育费附加)                                    2,179,366.65                    1,914,204.77
其他                                                             8,419,572.37                     275,718.43
合计                                                           188,844,276.09                  180,311,321.32
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                    单位： 元
                 项目                               期末余额                        期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                    单位： 元
               借款单位                             逾期金额                        逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                                    单位： 元
                 项目                               期末余额                        期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                    单位： 元
                 项目                               期末余额                        期初余额
内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司                             398,709,849.82                   64,570,877.05
往来款
保证金                                                          44,464,256.93                   48,963,727.99
医疗调剂金
代收代付款                                                       3,182,121.93                   16,989,308.85
其他                                                            15,814,791.60                   25,448,776.46
102
                                  内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                            462,171,020.28                           155,972,690.35
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因
赤峰华腾建筑安装工程有限责任公司                                  1,529,909.00 未到结算期
国电国际经贸有限公司                                              1,500,000.01 未到结算期
河北必拓矿山工程有限公司                                           838,724.00 未到结算期
三一重型装备有限公司                                               648,000.00 未到结算期
北京华电天仁电力控制技术有限公司                                   634,270.00 未到结算期
合计                                                              5,150,903.01                   --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                              单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还             期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
103
                               内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                     单位： 元
                项目                               期末余额                          期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                     单位： 元
                项目                               期末余额                          期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                     单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                     单位： 元
发行在外的             期初                 本期增加                本期减少                  期末
 金融工具       数量       账面价值     数量       账面价值     数量      账面价值     数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                     单位： 元
                项目                               期末余额                          期初余额
其他说明：
104
                                    内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                                  单位： 元
                     项目                                   期末余额                             期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                                  单位： 元
                     项目                               本期发生额                            上期发生额
计划资产：
                                                                                                                  单位： 元
                     项目                               本期发生额                            上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                                  单位： 元
                     项目                               本期发生额                            上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                                  单位： 元
       项目                 期初余额             本期增加              本期减少       期末余额              形成原因
                                                                                                       专项用于煤炭安全
                                                                                                       改造项目建设的中
国债专项资金                  9,509,004.11                                              9,509,004.11
                                                                                                       央预算内专项资金
                                                                                                       投资款
合计                          9,509,004.11                                              9,509,004.11            --
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                                  单位： 元
              项目                           期末余额                      期初余额                    形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
105
                                    内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
51、递延收益
                                                                                                                          单位： 元
         项目             期初余额                本期增加              本期减少              期末余额              形成原因
政府补助                        750,808.62                                                       750,808.62
合计                            750,808.62                                                       750,808.62              --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                          单位： 元
                                      本期新增补助金 本期计入营业外                                              与资产相关/与收
      负债项目        期初余额                                                其他变动           期末余额
                                             额              收入金额                                                 益相关
基于光谱技术的
煤矿气体检测仪
                         750,808.62                                                                 750,808.62 与收益相关
器装备研制与应
用
合计                     750,808.62                                                                 750,808.62            --
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                                          单位： 元
                  项目                                       期末余额                                    期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                                              单位：元
                                                             本次变动增减（+、-）
                  期初余额                                                                                            期末余额
                                   发行新股           送股        公积金转股           其他              小计
                 1,014,306,324.                                                                                     1,014,306,324.
股份总数
                             00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                          单位： 元
发行在外的               期初                        本期增加                      本期减少                       期末
106
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 金融工具         数量   账面价值       数量       账面价值       数量       账面价值           数量           账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                 单位： 元
         项目              期初余额                本期增加                本期减少                    期末余额
资本溢价（股本溢价）        1,304,527,234.26                                                           1,304,527,234.26
其他资本公积                 145,023,733.66                                                                 145,023,733.66
合计                        1,449,550,967.92                                                           1,449,550,967.92
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
                                                                                                                 单位： 元
         项目              期初余额                本期增加                本期减少                    期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
                                                                                                                 单位： 元
                                                                      本期发生额
                                               本期所得 减：前期计入                             税后归属
                项目             期初余额                              减：所得税 税后归属                      期末余额
                                               税前发生 其他综合收益                             于少数股
                                                                          费用       于母公司
                                                 额     当期转入损益                                   东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                                 单位： 元
         项目              期初余额                本期增加                本期减少                    期末余额
安全生产费                   282,342,478.94           21,110,334.00              1,052,876.28               302,399,936.66
维简费                       216,150,334.47           22,231,834.00              5,011,553.29               233,370,615.18
合计                         498,492,813.41           43,342,168.00              6,064,429.57               535,770,551.84
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    根据赤峰市安全生产监督管理局“赤安监管煤炭字[2017]46号”文批准，2017年本公司井工煤矿安全生产
费减按7元/吨标准提取。
107
                               内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
59、盈余公积
                                                                                                                     单位： 元
           项目              期初余额                 本期增加                   本期减少                 期末余额
法定盈余公积                   246,385,317.20                                                                246,385,317.20
合计                           246,385,317.20                                                                246,385,317.20
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                       本期                                   上期
调整前上期末未分配利润                                                 876,387,056.82                     1,199,993,599.83
调整后期初未分配利润                                                   876,387,056.82                     1,199,993,599.83
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                     135,597,716.11                        -225,239,250.10
期末未分配利润                                                     1,011,984,772.93                          974,754,349.73
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                        本期发生额                                           上期发生额
           项目
                               收入                     成本                         收入                     成本
主营业务                       974,327,282.39          499,183,426.09                642,415,045.10          656,334,609.95
其他业务                       245,231,534.26          197,097,071.07                209,691,833.77          164,410,639.88
合计                         1,219,558,816.65          696,280,497.16                852,106,878.87          820,745,249.83
62、税金及附加
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                               本期发生额                                  上期发生额
城市维护建设税                                                    10,691,837.39                                 6,556,737.90
教育费附加                                                            7,677,231.79                              4,725,080.03
108
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资源税                                                       82,295,427.39                    53,085,188.87
房产税                                                         1,948,022.27
土地使用税                                                     7,693,818.84
车船使用税                                                       39,823.68
印花税                                                         1,381,285.11
营业税                                                                                         2,368,331.28
合计                                                         111,727,446.47                   66,735,338.08
其他说明：
         根据财政部于2016年12月3日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），本公司自2016年
         5月1日起将企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”重分类至“税
         金及附加”列报，2016年5月1日之前发生的税费不予调整，比较数据不予调整。
63、销售费用
                                                                                                  单位： 元
                 项目                           本期发生额                       上期发生额
职工薪酬                                                     15,498,240.64                    20,504,799.58
运输费                                                         5,159,224.63                    8,791,230.01
销售服务费                                                     2,311,957.27                    7,593,587.38
装卸费                                                          751,835.04                      352,178.08
其他                                                           1,209,041.51                    2,399,588.89
合计                                                         24,930,299.09                    39,641,383.94
其他说明：
64、管理费用
                                                                                                  单位： 元
                 项目                           本期发生额                       上期发生额
职工薪酬                                                  184,232,349.13                  141,368,994.45
修理费                                                       12,830,628.96                     3,320,906.69
税金                                                           1,583,632.07                   11,422,526.62
折旧费                                                         9,607,946.04                    7,698,767.59
办公费                                                         1,133,661.37                    1,135,225.82
差旅费                                                          929,850.76                      620,812.62
水电费                                                         2,118,040.55                    1,177,798.00
租赁费                                                          284,891.85                      310,979.95
109
                                内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他                                                           24,718,591.34                     6,469,089.94
合计                                                        237,439,592.07                  173,525,101.68
其他说明：
65、财务费用
                                                                                                    单位： 元
                  项目                            本期发生额                       上期发生额
利息支出
减：利息收入                                                   -25,606,292.07                   -34,427,436.04
其他                                                               40,808.33                       122,833.59
合计                                                           -25,565,483.74                   -34,304,602.45
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                                                    单位： 元
                 项目                             本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                                                   42,452,669.18                     7,458,678.38
二、存货跌价损失                                                                                 2,125,375.70
合计                                                           42,452,669.18                     9,584,054.08
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                                    单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额                       上期发生额
其他说明：
68、投资收益
                                                                                                    单位： 元
                   项目                              本期发生额                     上期发生额
其他说明：
69、其他收益
                                                                                                    单位： 元
           产生其他收益的来源                     本期发生额                       上期发生额
110
                                  内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
70、营业外收入
                                                                                                               单位： 元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                   上期发生额
                                                                                                        额
债务重组利得                                                                 863,360.02
其他                                            335,668.89                       37,808.15                    335,668.89
合计                                            335,668.89                   901,168.17                       335,668.89
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                               单位： 元
                                                    补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因      性质类型
                                                    响当年盈亏        贴             额            额        与收益相关
其他说明：
71、营业外支出
                                                                                                               单位： 元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                   上期发生额
                                                                                                        额
资产报废、毁损损失                              445,935.81                                                    445,935.81
罚款支出                                        355,000.00                   920,000.00                       355,000.00
其他                                            448,858.53                   108,830.71                       448,858.53
合计                                          1,249,794.34                  1,028,830.71                     1,249,794.34
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                               单位： 元
                    项目                            本期发生额                                 上期发生额
递延所得税费用                                                   -4,218,045.14                               1,291,941.27
合计                                                             -4,218,045.14                               1,291,941.27
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                               单位： 元
                           项目                                                     本期发生额
利润总额                                                                                                 131,379,670.97
111
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                               19,706,950.65
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                               7,029,064.63
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                -30,954,060.42
所得税费用                                                                                     -4,218,045.14
其他说明
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
                 项目                            本期发生额                      上期发生额
银行存款利息收入                                              25,606,292.07                   34,427,436.04
收到的其他款项                                                  700,822.27                        37,808.15
与控股股东平庄煤业往来款收支净额                          334,138,972.77
合计                                                       360,446,087.11                     34,465,244.19
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
                 项目                            本期发生额                      上期发生额
与控股股东内蒙古平庄煤业（集团）有
                                                                                          231,225,434.98
限责任公司往来款收支净额
管理费用付现                                                  49,057,272.23                   12,197,007.38
销售费用付现                                                   9,194,052.36                   18,879,981.89
其他                                                          29,341,972.22                    2,538,918.78
合计                                                          87,593,296.81               264,841,343.03
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
                 项目                            本期发生额                      上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
112
                               内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                   单位： 元
                项目                             本期发生额                       上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                   单位： 元
                项目                             本期发生额                       上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                   单位： 元
                项目                             本期发生额                       上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                   单位： 元
               补充资料                            本期金额                        上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                   --                              --
净利润                                                        135,597,716.11                  -225,239,250.10
加：资产减值准备                                               42,452,669.18                     9,584,054.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                               32,825,533.94                   45,309,999.32
物资产折旧
无形资产摊销                                                   52,896,078.30                   52,715,374.58
长期待摊费用摊销                                                6,172,626.96                     5,196,365.46
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                           445,935.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                       -4,218,045.14                     1,291,941.27
存货的减少（增加以“－”号填列）                              -43,757,024.63                   -37,803,723.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                              104,821,687.74                  217,948,327.86
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                               82,942,237.45                  -177,361,464.83
列）
经营活动产生的现金流量净额                                    410,179,415.72                  -108,358,375.39
113
                               内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                       --                                   --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                        --                                   --
现金的期末余额                                              2,509,876,902.03                     1,766,770,448.52
减：现金的期初余额                                          2,109,114,586.12                     1,875,446,925.41
现金及现金等价物净增加额                                      400,762,315.91                        -108,676,476.89
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                         单位： 元
                                                                                  金额
其中：                                                                             --
其中：                                                                             --
其中：                                                                             --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                         单位： 元
                                                                                  金额
其中：                                                                             --
其中：                                                                             --
其中：                                                                             --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                         单位： 元
                 项目                              期末余额                              期初余额
一、现金                                                    2,509,876,902.03                     2,109,114,586.12
       可随时用于支付的银行存款                             2,509,876,902.03                     2,109,114,586.12
三、期末现金及现金等价物余额                                2,509,876,902.03                     2,109,114,586.12
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
114
                                  内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
77、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                          单位： 元
                    项目                             期末账面价值                           受限原因
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                          单位： 元
             项目                     期末外币余额                  折算汇率                期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                          单位： 元
                                                                                            购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                        购买日的确
                                                                    购买日                  末被购买方 末被购买方
      称            点          本          例           式                      定依据
                                                                                             的收入     的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                          单位： 元
                           合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
115
                               内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                     单位： 元
                                                购买日公允价值                      购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                     单位： 元
                                                             合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                  比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                        合并方的收 合并方的净
      称                                           定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                      入          利润
                                                                 收入      净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                     单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                     单位： 元
116
                                内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                    合并日                                 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                             持股比例
   子公司名称      主要经营地        注册地        业务性质                                             取得方式
                                                                     直接               间接
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                           单位： 元
                                              本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
      子公司名称         少数股东持股比例                                                      期末少数股东权益余额
                                                     损益                   派的股利
117
                                     内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                          单位： 元
                                   期末余额                                                   期初余额
 子公司
           流动资    非流动   资产合    流动负     非流动    负债合     流动资   非流动    资产合    流动负      非流动    负债合
  名称
             产       资产      计        债          负债     计         产      资产       计        债        负债        计
                                                                                                                          单位： 元
                                     本期发生额                                               上期发生额
子公司名称                                 综合收益总 经营活动现                                     综合收益总 经营活动现
                  营业收入    净利润                                      营业收入        净利润
                                                 额          金流量                                         额            金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                          单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                         持股比例                对合营企业或联
合营企业或联营
                      主要经营地          注册地             业务性质                                            营企业投资的会
      企业名称                                                                   直接               间接
                                                                                                                   计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
118
                             内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                             期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
合营企业：                                           --                                 --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                 --
联营企业：                                           --                                 --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                 --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                      单位： 元
                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                          本期末累积未确认的损失
                                     失                      享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
  共同经营名称       主要经营地           注册地          业务性质              持股比例/享有的份额
119
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                 直接   间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会负责规划并建立
公司风险管理架构，制定风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。通过制定风险管理政
策，设定适当的控制程序以识别、分析、监控和报告风险情况，定期对整体风险状况进行评估。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
       (一) 信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。基于对客户财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市
场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录
不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司整体信用风险在可控范
围内。
        (二) 市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险等。
    （1）利率风险
      利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。2017年本
公司未发生带息债务，不存在利率风险。
    （2）汇率风险
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。2017年本公
司未发生外币业务，不存在汇率风险。
        (三) 流动性风险
    流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理
预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
120
                                   内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                             单位： 元
                                                                期末公允价值
           项目           第一层次公允价值计
                                                第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量             合计
                                    量
一、持续的公允价值计量              --                    --                     --                    --
二、非持续的公允价值计
                                    --                    --                     --                    --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                               母公司对本企业的 母公司对本企业的
      母公司名称          注册地             业务性质           注册资本
                                                                                      持股比例       表决权比例
内蒙古平庄煤业（集
                     内蒙古赤峰市        煤炭开采与销售    235,419.26                       61.42%            61.42%
团）有限责任公司
本企业的母公司情况的说明
    （1）平庄煤业于 2000 年 7 月依照《公司法》成立，其前身为 1959 年成立的平庄矿务局。平庄煤
业设立初始注册资本为 16,541 万元，目前注册资本 235419.2648 万元。2009 年 7 月 7 日，赤峰市经
济委员会（以下简称“赤峰市经委”） 向中国信达资产管理公司转让所持平庄煤业 31.82%股权。2009 年 8
月 6 日，股权转让在内蒙古自治区工商行政管理局完成变更登记，转让后平庄煤业股东持股情况如下：
中国国电持股 51%；中国信达资产管理公司持股 31.82%；赤峰市经委持股 17.18%。
    （2）2010 年 9 月 7 日，公司收到内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司通知，平庄煤业于 2010 年
121
                               内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
9 月 4 日召开股东会，通过了中国国电集团公司将其持有的平庄煤业公司 51%股权无偿划转给国电内蒙
古电力有限公司的议案；通过了平庄煤业公司股东名称变更议案，公司股东中国信达资产管理公司更名为
中国信达资产管理股份有限公司；公司股东赤峰市经济委员会更名为赤峰市经济和信息化委员会。国电内
蒙古电力有限公司是中国国电集团公司在内蒙古区域内所属企业拥有的全部资产和股权组建的国有全资
有限公司。股权变更后，国电内蒙古电力有限公司持有平庄煤业 51％股权，公司实际控制人仍为中国国
电集团公司。
本企业最终控制方是中国国电集团公司。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                 合营或联营企业名称                                        与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                   其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
锡林郭勒盟锡林浩特煤矿                                受同一母公司控制
国电建投内蒙古能源有限公司                            同一最终控制方
元宝山发电有限责任公司                                同一最终控制方
国电电力发展股份有限公司大连开发区热电厂              同一最终控制方
大连国电晨龙能源有限公司                              同一最终控制方
国电泉州热电有限公司                                  同一最终控制方
国电蓬莱发电有限公司                                  同一最终控制方
国电滦河热电有限公司                                  同一最终控制方
国电承德热电有限公司                                  同一最终控制方
国电福州发电有限公司                                  同一最终控制方
天津国电津能热电有限公司                              同一最终控制方
国电电力发展股份有限公司朝阳发电厂                    同一最终控制方
国电沈阳热电有限公司                                  同一最终控制方
国电双辽发电有限公司                                  同一最终控制方
国电赤峰化工有限公司                                  同一最终控制方
国电联合动力技术（赤峰）有限公司                      同一最终控制方
122
                               内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
国电国际经贸有限公司                                     同一最终控制方
国电龙源电力技术工程有限公司                             同一最终控制方
北京华电天仁电力控制技术有限公司                         同一最终控制方
国电物流有限公司                                         同一最终控制方
国电建投内蒙古能源有限公司察哈素煤矿                     同一最终控制方
国电财务有限公司                                         同一最终控制方
国电物资内蒙古配送有限公司                               同一最终控制方
国电新能源技术研究院                                     同一最终控制方
国电电力朝阳热电有限公司                                 同一最终控制方
常州国电常发能源有限公司                                 同一最终控制方
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                    单位： 元
       关联方       关联交易内容       本期发生额       获批的交易额度     是否超过交易额度   上期发生额
内蒙古平庄煤业
（集团）有限责任 电力                   24,291,805.31       70,000,000.00 否                    28,615,700.74
公司
内蒙古平庄煤业
（集团）有限责任 热力                   10,370,982.63       30,000,000.00 否                    12,668,074.39
公司
内蒙古平庄煤业
（集团）有限责任 劳务                   11,704,806.95       50,000,000.00 否                    12,574,512.78
公司
内蒙古平庄煤业
（集团）有限责任 供水                    2,512,833.27       10,000,000.00 否                     2,633,691.07
公司
国电国际经贸有限
                   材料采购                                                                      3,126,974.36
公司
北京华电天仁电力 物资供应系统软
                                                                                                 5,421,111.12
控制技术有限公司 件
国电物资内蒙古配
                   劳务                  3,478,505.22       10,000,000.00 否
送有限公司
国电物流有限公司 材料采购                 732,011.69        20,000,000.00 否
123
                                      内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
国电新能源技术研
                       劳务
究院
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
              关联方                     关联交易内容                本期发生额                     上期发生额
内蒙古平庄煤业（集团）有限
                                   材料销售                               117,791,828.83                   112,283,700.61
责任公司
内蒙古平庄煤业（集团）有限
                                   劳务输出                                25,608,171.76
责任公司
内蒙古平庄煤业（集团）有限
                                   煤炭销售                                 8,412,643.61                     6,147,800.34
责任公司
国电建投内蒙古能源有限公司 劳务输出                                        16,595,096.14                    17,182,686.74
国电电力发展股份有限公司大
                                   煤炭销售                                 9,553,482.65                    38,408,839.95
连开发区热电厂
大连国电晨龙能源有限公司           煤炭销售                                                                 19,834,134.81
国电泉州热电有限公司               煤炭销售                                                                  7,792,538.74
国电蓬莱发电有限公司               煤炭销售                                                                  3,604,605.52
国电滦河热电有限公司               煤炭销售                                                                  7,836,761.85
国电承德热电有限公司               煤炭销售                                                                  8,502,386.65
国电福州发电有限公司               煤炭销售                                                                  5,566,584.75
元宝山发电有限责任公司             煤炭销售                                    32,478.63
天津国电津能热电有限公司           煤炭销售
国电电力朝阳热电有限公司           煤炭销售                                 3,821,923.08
国电联合动力技术（赤峰）有
                                   煤炭销售                                 1,105,706.15
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
本公司与关联方在采购其商品/接受劳务时采用协议价和招标价，在销售材料、煤炭和劳务输出时采用协议
价。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                 单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                           托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                        受托/承包起始日 受托/承包终止日
         称                   称              型                                            益定价依据    收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
124
                                内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                              单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                      托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                   委托/出包起始日 委托/出包终止日
       称               称               型                                                价依据       费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                              单位： 元
    承租方名称                  租赁资产种类                本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
内蒙古平庄煤业（集团）有限
                             设备                                           1,674,953.32                   969,464.32
责任公司
本公司作为承租方：
                                                                                                              单位： 元
    出租方名称                  租赁资产种类                  本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
由于平庄煤业目前所用土地均为国有划拨地，暂时无法进入本公司，所以公司所属风水沟、西露天、六家
及古山煤矿等经营性用地需向平庄煤业租赁使用。平庄煤业对此出具承诺函，明确自2007年3月31日起5年
内，本公司免交租赁费，5年后根据市场情况，平庄煤业与本公司协商确定租赁价格。平庄煤业保证不因
为土地使用权问题影响本公司的生产、经营。本期公司继续无偿使用平庄煤业土地，未向平庄煤业支付土
地租赁费。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                              单位： 元
       被担保方               担保金额               担保起始日             担保到期日          担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                              单位： 元
    担保方                担保金额               担保起始日             担保到期日          担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                              单位： 元
    关联方                拆借金额                 起始日                 到期日                   说明
拆入
拆出
125
                                内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                               单位： 元
           关联方                  关联交易内容                    本期发生额                     上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                               单位： 元
                项目                               本期发生额                              上期发生额
关键管理人员薪酬                                                   889,700.00                              908,076.40
（8）其他关联交易
    1.关联租赁情况
    （1）本公司作为出租方（设备租赁）
    2016年4月，公司与平庄煤业公司重新签订了《设备租赁协议》，并经公司2016年6月24日召开的2015
年年度股东大会审议通过。
                   承租方名称                  承租资产种类         本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司          设备                                1,674,953.32                   969,464.32
    （2）本公司作为承租方（土地租赁）
    由于平庄煤业目前所用土地均为国有划拨地，暂时无法进入本公司，所以公司所属风水沟、西露天、
六家及古山煤矿等经营性用地需向平庄煤业租赁使用。平庄煤业对此出具承诺函，明确自2007年3月31日
起5年内，本公司免交租赁费，5年后根据市场情况，平庄煤业与本公司协商确定租赁价格。平庄煤业保证
不因为土地使用权问题影响本公司的生产、经营。本期公司继续无偿使用平庄煤业土地，未向平庄煤业支
付土地租赁费。
    2.代销商品
    为避免公司与平庄煤业同业竞争，根据公司与平庄煤业签署的《关联交易安排承诺函》，平庄煤业不
再保留销售机构，其产品由本公司代销，本公司按10.00元/吨标准向平庄煤业收取代销手续费。2016年4月，
公司与平庄煤业公司重新签订了《煤炭代销协议》，并经公司2016年6月24日召开的2015年年度股东大会
审议通过。本期代销情况如下表：
               关联公司名称                  代销数量（吨）          代销金额（元）            代销手续费（元）含税
内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司
                                                    7,998,176.21            1,702,027,896.90              79,981,762.10
                     合计
                                                    7,998,176.21            1,702,027,896.90              79,981,762.10
      3.采购费用
为保证平庄能源公司重组后煤炭生产、物资供应、煤炭销售的完整性，平庄煤业将供应公司置入本公司，
平庄煤业不再设置物资采购业务部门，其煤炭生产等所需物资委托本公司代为采购，对此双方签订了《物
资采购协议》，并于2008年4月7日进行了修订，修订后的《物资采购协议》业经公司2007年度股东大会通
过。根据协议，平庄煤业按供应公司为其代购物资比例承担供应公司全年部分采购费用。平庄煤业承担采
购费用的计算方法为：供应公司全年代购额/供应公司全年采购总额×供应公司全年采购费用支出总额。2016
年4月，公司与平庄煤业公司重新签订了《物资采购协议》，并经公司2016年6月24日召开的2015年年度股
126
                                 内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
东大会审议通过。2017年1-6月份，供应公司代平庄煤业采购金额为223,796,318.60元，平庄煤业承担的采
购费用7,247,876.87元。
    4.向关联方财务公司存款
    2016年4月，公司与国电财务有限公司重新签订了《金融服务协议》，并经公司2016年6月24日召开的
2015年年度股东大会审议通过。其主要内容：预计公司在财务公司结算账户上的日最高存款余额不超过30
亿元人民币；公司通过国电财务公司资金业务平台，在公司资金周转出现临时困难时，可随时利用财务公
司对本公司的15亿元综合授信额度，在不高于其他商业银行贷款条件下及时取得贷款。
    截止2017年6月30日，本公司在国电财务有限公司的银行存款余额为2,500,494,627.92元，2017年1-6月
份获取利息收入扣除手续费后为15,139,892.63元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                             单位： 元
                                                      期末余额                               期初余额
      项目名称          关联方
                                           账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备
                 国电赤峰化工有限
应收账款                                   253,828,007.07         22,513,346.82   237,407,595.07         16,003,673.52
                 公司
                 元宝山发电有限责
应收账款                                   366,971,775.37         22,018,306.52    58,583,456.80          3,515,007.41
                 任公司
                 国电沈阳热电有限
应收账款                                                                            6,399,045.60           383,942.74
                 公司
                 国电双辽发电有限
应收账款                                                                            5,373,548.30           322,412.90
                 公司
                 国电承德热电有限
应收账款                                    19,797,047.56          1,187,822.85     3,140,895.65           188,453.74
                 公司
                 国电建投内蒙古能
应收账款                                    19,572,677.53          1,174,360.65    31,330,329.26          1,879,819.76
                 源有限公司
                 国电滦河热电有限
应收账款                                    24,621,749.98          1,477,305.00      403,187.81             24,191.27
                 公司
                 国电电力发展股份
应收账款         有限公司大连开发           14,956,248.07           897,374.88     30,068,912.77          1,804,134.77
                 区热电厂
                 国电蓬莱发电有限
应收账款                                     6,891,719.94           413,503.20
                 公司
                 国电福州发电有限
应收账款
                 公司
                 国电泉州热电有限
应收账款
                 公司
127
                                    内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      国电电力朝阳热电
应收账款                                         4,991,591.90       299,495.51          1,687,121.30         101,227.28
                      有限公司
                      大连国电晨龙能源
应收账款                                        50,157,847.11     3,009,470.83
                      有限公司
                      元宝山发电有限责
应收票据                                        19,000,000.00                        452,934,422.37
                      任公司
                      国电赤峰化工有限
应收票据                                                                              71,900,000.00
                      公司
                      大连国电晨龙能源
应收票据                                        24,759,012.74
                      有限公司
                      国电沈阳热电有限
应收票据
                      公司
                      国电承德热电有限
应收票据                                        18,000,000.00                         10,000,000.00
                      公司
                      国电建投内蒙古能
应收票据                                                                                5,000,000.00
                      源有限公司
                      国电建投内蒙古能
其他应收款                                       1,083,068.99        65,164.14           954,224.34           57,253.46
                      源有限公司
                      国电建投内蒙古能
其他应收款            源有限公司察哈素               51,400.00        5,140.00               51,400.00         3,084.00
                      煤矿
                      国电新能源技术研
其他应收款                                            1,440.00           86.40
                      究院
预付账款              国电物流有限公司           1,484,208.11                            840,661.76
                      国电新能源技术研
预付账款                                              1,440.00
                      究院
（2）应付项目
                                                                                                               单位： 元
           项目名称                         关联方                 期末账面余额                     期初账面余额
应付账款                         国电国际经贸有限公司                                                       2,492,704.00
                                 北京华电天仁电力控制技术
应付账款                                                                    4,062,430.00                    6,062,430.00
                                 有限公司
                                 北京国电智深控制技术有限
应付账款
                                 公司
应付账款                         锡林郭勒盟锡林浩特煤矿                          10,847.15                    10,847.15
应付票据                         国电国际经贸有限公司
128
                           内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      国电龙源电力技术工程有限
应付票据                                                                              56,142.27
                      责任公司
                      内蒙古平庄煤业（集团）有限
应付票据                                                                         156,231,220.05
                      责任公司
                      北京华电天仁电力控制技术
应付票据                                                                            300,000.00
                      有限公司
                      国电联合动力技术（赤峰）有
预收账款                                                              2,770.60     1,296,446.80
                      限公司
                      内蒙古平庄煤业（集团）有限
其他应付款                                                      398,709,849.82    64,570,877.05
                      责任公司
其他应付款            国电国际经贸有限公司                        1,500,000.01     6,725,577.42
                      北京国电智深控制技术有限
其他应付款                                                           84,000.00        84,000.00
                      公司
                      国电龙源电力技术工程有限
其他应付款
                      责任公司
                      北京华电天仁电力控制技术
其他应付款                                                          634,270.00      634,270.00
                      有限公司
                      国电物资内蒙古配送有限公
其他应付款                                                        3,687,215.55
                      司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
129
                              内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2017年6月30日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2017年6月30日，本公司无需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                单位： 元
                                                      对财务状况和经营成果的影
           项目                       内容                                       无法估计影响数的原因
                                                                 响数
2、利润分配情况
                                                                                                单位： 元
130
                                内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                          单位： 元
                                                        受影响的各个比较期间报表
      会计差错更正的内容              处理程序                                               累积影响数
                                                                 项目名称
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容                       批准程序                       采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                          单位： 元
                                                                                                归属于母公司所
      项目            收入            费用         利润总额       所得税费用        净利润      有者的终止经营
                                                                                                     利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                          单位： 元
131
                          内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          项目                                            分部间抵销           合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1.收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
承诺人：中国国电集团公司
承诺内容：中国国电集团公司在收购报告书中所作承诺如下：1、为彻底解决平庄煤业与上市公司同业竞
争问题以及避免由于解决同业竞争问题而造成的关联交易，平庄煤业在2007 年收购上市公司前身草原兴
发时曾承诺在元宝山露天矿、白音华矿符合上市条件并且市场时机合适时尽快完成煤炭资产整体上市。中
国国电保证继续履行上述承诺。2、收购完成后平庄煤业仍然是上市公司平庄能源的大股东，平庄煤业通
过股东大会对上市公司行使股东权利。本次收购将不会对上市公司的人员独立、资产完整、财务独立、机
构独立和业务独立产生影响，上市公司仍具有独立经营能力，在业务经营的各环节与收购人保持独立。3、
为避免未来与平庄能源产生同业竞争，中国国电做出以下承诺：在平庄能源合法有效存续并保持上市资格，
且本公司构成对平庄能源的实际控制前提下，本公司及本公司的全资附属企业或控股公司将不在平庄能源
经营区域内从事与上市公司业务构成同业竞争的业务。为避免未来产生同业竞争，本公司承诺在平庄能源
合法有效存续并保持上市资格，且本公司构成对平庄能源的实际控制前提下，如本公司或其下属公司获得
的商业机会与平庄能源主营业务有竞争或可能有竞争的，本公司将立即通知平庄能源，尽力将该商业机会
给予平庄能源，以确保平庄能源全体股东利益不受损害。4、中国国电已经作出了规范与上市公司关联交
易的承诺函，具体内容有：（1）不利用自身对平庄能源的实际控制人地位及控制性影响谋求平庄能源在
业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；（2）不利用自身对平庄能源的实际控制人地位及控制性影
响谋求与平庄能源达成交易的优先权利；（3）不以低于市场价格的条件与平庄能源进行交易，亦不利用
该类交易从事任何损害平庄能源利益的行为。同时，本公司将保证平庄能源在对待将来可能产生的与本公
司的关联交易方面，平庄能源将采取如下措施规范可能发生的关联交易：1若有关联交易，均履行合法程
序，及时详细进行信息披露；2对于原材料采购、产品销售等均严格按照市场经济原则，采用公开招标或
者市场定价等方式。
履行情况：报告期内严格履行承诺。
2.重大资产重组时所作承诺
承诺人：平庄煤业
承诺内容：平庄煤业具体承诺事项如下：1、平庄煤业继续履行公司在股权分置改革中原法人股东的有关
承诺。2、平庄煤业承诺所持有股份在收购完成后三年内不进行协议转让。3、为彻底解决平庄煤业与上市
公司同业竞争问题以及避免由于解决同业竞争问题而造成的关联交易，平庄煤业承诺在元宝山露天煤矿和
白音华露天煤矿具备上市条件后，将在合适时机以合理方式将两个煤矿置入上市公司，尽快完成平庄煤业
整体上市。4、平庄煤业将销售公司置入上市公司，平庄煤业不再保留销售功能与机构，平庄煤业委托上
市公司统一进行煤炭销售，非经上市公司同意，平庄煤业将不再自行或委托他人代为销售。平庄煤业向上
市公司支付代理销售的佣金，以10元/吨煤为标准根据实际销售量结算。平庄煤业承诺上市公司所属各矿煤
炭具有优先销售权。5、上市公司重组实施后生产经营所必需的场地，通过向平庄煤业租赁取得。重组交
割日起五年内，平庄煤业免收租赁费；五年后平庄煤业根据市场情况按市场公允价格向上市公司收取租金。
平庄煤业保证不因土地使用权问题影响上市公司的生产、经营。6、上市公司重组实施后，公司办公、职
132
                                内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
工生活所需的保洁、安防、绿化、供暖、用水、用电、通讯等公用事业、物业管理服务由平庄煤业提供，
并根据优惠（合理）的原则定价，相关设施的养护、维修费用由上市公司承担。7、平庄煤业在充分保障
上市公司利益不受损失的基础上利用平庄煤业现有资源为上市公司提供服务。8、平庄煤业承诺上市公司
重组后，上市公司做到资产独立完整、业务、财务、机构、人员独立，做到充分的“五分开”。平庄煤业除
依法行使股东权利外，不对上市公司的正常经营活动进行干预。
履行情况：报告期内严格履行承诺。
针对上述两项承诺事项中提到的在元宝山露天煤矿和白音华露天煤矿具备上市条件后，将在合适时机以合
理方式将两个煤矿置入上市公司。
鉴于本次资产注入承诺事项时间较长，控股股东平庄煤业存在主辅分离及白音华煤矿建设尚未达到竣工验
收条件，资产注入尚有若干限制条件未能解决等问题，控股股东平庄煤业已按照中国证券监督管理委员会
发布的《上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及
履行》（中国证券监督管理委员会公告〔2013〕55号）的要求，对承诺事项进行了重新规范，公司按照控
股股东平庄煤业和实际控制人国电集团向公司出具的书面承诺函，于2014年6月26日公告了《内蒙古平庄
能源股份有限公司关于实际控制人、控股股东规范承诺情况的公告》，明确了资产注入承诺事项。
承诺主要内容如下：
1、关于元宝山露天煤矿注入的承诺
在元宝山露天煤矿满足以下必备条件之后 12 个月左右，平庄煤业将配合平庄能源启动收购元宝山露天煤
矿的工作：
（1）平庄煤业解决元宝山露天煤矿资产注入过程中存在的土地、房屋、未处置储量、核定生产能力及平
投公司费用等问题；
（2）元宝山露天煤矿满足法律法规规定的转让条件。
2、关于白音华露天煤矿注入的承诺
在白音华露天煤矿满足以下必备条件之后 12 个月左右，平庄煤业将配合平庄能源启动收购白音华露天煤
矿的工作：
（1）白音华露天煤矿建设项目竣工后通过政府有关部门组织的验收，并取得政府有关部门同意投产的批
文及相关证照；
（2）白音华露天煤矿满足法律法规规定的转让条件。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                   单位： 元
                                        期末余额                                            期初余额
                      账面余额              坏账准备                     账面余额              坏账准备
       类别
                                                   计提比 账面价值                                                账面价值
                    金额       比例      金额                          金额      比例       金额      计提比例
                                                    例
按信用风险特征组
                   988,047,             76,463,9            911,583,5 550,916             44,345,36               506,570,95
合计提坏账准备的              100.00%               7.74%                       100.00%                   8.05%
                    412.45                 09.00               03.45 ,322.70                   6.00                     6.70
应收账款
合计               988,047, 100.00% 76,463,9        7.74% 911,583,5 550,916 100.00% 44,345,36             8.05% 506,570,95
133
                                    内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        412.45              09.00              03.45 ,322.70                   6.00                      6.70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位： 元
                                                                       期末余额
               账龄
                                          应收账款                     坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  786,568,897.84                   47,194,133.87                            6.00%
1至2年                                        191,343,043.87                   19,134,304.39                        10.00%
3 年以上                                       10,135,470.74                   10,135,470.74                       100.00%
5 年以上                                       10,135,470.74                   10,135,470.74                       100.00%
合计                                          988,047,412.45                   76,463,909.00                            7.74%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 32,118,543.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                  单位： 元
                  单位名称                            收回或转回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                  单位： 元
                             项目                                                        核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                        款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质          核销金额          核销原因            履行的核销程序
                                                                                                               易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额790,323,923.79元，占应收账款期末余额合计数的比例
134
                                   内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
79.99%%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额54,703,101.82元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                           期末余额                                                期初余额
                         账面余额              坏账准备                      账面余额                坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                   账面价值
                       金额       比例      金额                           金额      比例       金额        计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      48,769,7             3,282,30             45,487,45 39,247,             2,703,662                 36,544,308.
合计提坏账准备的                 100.00%                6.73%                       100.00%                     6.89%
                        62.76                  3.45                  9.31 970.94                      .86
其他应收款
                      48,769,7             3,282,30             45,487,45 39,247,             2,703,662                 36,544,308.
合计                             100.00%                6.73%                       100.00%                     6.89%
                        62.76                  3.45                  9.31 970.94                      .86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                           其他应收款                      坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                       48,063,183.14                    2,883,791.00                             6.00%
1至2年                                                336,445.34                       33,644.53                           10.00%
2至3年                                                  3,999.05                         799.81                            20.00%
3 年以上                                              366,135.23                      364,068.11                           99.44%
4至5年                                                 10,335.60                        8,268.48                           80.00%
5 年以上                                              355,799.63                     355,799.63                           100.00%
合计                                               48,769,762.76                    3,282,303.45                             6.73%
确定该组合依据的说明：
135
                                    内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 578,640.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                     单位： 元
                  单位名称                            转回或收回金额                                  收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                     单位： 元
                             项目                                                          核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                          款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质         核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                                 易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                     单位： 元
                  款项性质                               期末账面余额                            期初账面余额
代垫运杂费                                                          39,883,061.26                                37,392,195.11
保证金                                                                  1,223,617.60                              1,074,051.80
垫付备用金                                                              2,125,499.39                               438,272.95
其他                                                                    5,537,584.51                               343,451.08
合计                                                                48,769,762.76                                39,247,970.94
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                   占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质           期末余额              账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                                   余额合计数的比例
沈阳铁路局平庄车站 代垫铁路运费                29,074,477.10 1 年以内                           59.62%            1,744,468.63
赤峰市元宝山区国有 应收税款                     5,136,100.42 1 年以内                           10.53%             308,166.03
136
                                  内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产经营有限公司
沈阳铁路局天义车站 代垫铁路运费                  4,245,008.60 1 年以内                               8.70%          254,700.52
沈阳铁路局平庄南站 代垫铁路运费                  3,791,672.75 1 年以内                               7.77%          227,500.37
沈阳铁路局元宝山车
                     代垫铁路运费                2,559,326.61 1 年以内                               5.25%          153,559.60
站
合计                         --               44,806,585.48              --                         91.87%         2,688,395.15
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                                         预计收取的时间、金额
          单位名称         政府补助项目名称              期末余额                      期末账龄
                                                                                                                及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                        单位： 元
                                      期末余额                                                    期初余额
    项目
                     账面余额         减值准备          账面价值              账面余额            减值准备        账面价值
（1）对子公司投资
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                            本期计提减值准 减值准备期末余
      被投资单位      期初余额        本期增加          本期减少              期末余额
                                                                                                    备                  额
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                        单位： 元
                                                      本期增减变动
                                       权益法下                           宣告发放                                      减值准备
投资单位 期初余额                                  其他综合 其他权益                   计提减值              期末余额
                     追加投资 减少投资 确认的投                           现金股利                  其他                期末余额
                                                   收益调整    变动                      准备
                                        资损益                                或利润
一、合营企业
二、联营企业
137
                               内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                单位： 元
                                        本期发生额                                      上期发生额
           项目
                               收入                    成本                     收入                     成本
主营业务                       974,327,282.39          499,183,426.09           642,415,045.10          656,334,609.95
其他业务                       245,231,534.26          197,097,071.07           209,691,833.77          164,410,639.88
合计                         1,219,558,816.65          696,280,497.16           852,106,878.87          820,745,249.83
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                单位： 元
                    项目                             本期发生额                             上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位： 元
                    项目                                金额                                     说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              -914,125.45
减：所得税影响额                                                   -24,790.04
合计                                                              -889,335.41                     --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                         每股收益
           报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                        基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                   3.25%                      0.13                      0.13
扣除非经常性损益后归属于公司                                   3.27%                      0.13                      0.13
138
                         内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
139
                         内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                             第十一节 备查文件目录
一、载有董事长签名的本报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；
四、董事、高管人员关于公司2017年半年度报告的书面确认意见；
五、监事会关于公司2017年半年度报告的书面审核意见；
六、其他相关资料。
                                                                                   董事长：徐晓惠
                                                               董事会批准报送日期：2017年08月29日
140

附件：公告原文

↑返回页顶↑

读取中,请稍候

--.--