厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
公司代码：600153 公司简称：建发股份
厦门建发股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张勇峰、主管会计工作负责人江桂芝及会计机构负责人（会计主管人员）许加纳
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
无
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析..................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 31
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 39
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 42
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 42
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 43
第十节 财务报告........................................................................................................................... 45
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 220
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
建发股份、本公司、公司 指 厦门建发股份有限公司
建发集团 指 厦门建发集团有限公司
建发房产 指 建发房地产集团有限公司
联发集团 指 联发集团有限公司
建发纸业 指 厦门建发纸业有限公司
建发物流 指 建发物流集团有限公司
建发汽车 指 厦门建发汽车有限公司
建发轻工 指 厦门建发轻工有限公司
紫金铜冠 指 厦门紫金铜冠投资发展有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2017 年上半年度
元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元
公司章程 指 厦门建发股份有限公司章程
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 厦门建发股份有限公司
公司的中文简称 建发股份
公司的外文名称 XIAMEN C&D INC.
公司的外文名称缩写 C&D INC.
公司的法定代表人 张勇峰
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 江桂芝 黄丽琼
厦门市思明区环岛东路1699 厦门市思明区环岛东路1699
联系地址
号建发国际大厦29层 号建发国际大厦30层
电话 0592-2132319 0592-2132319
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传真 0592-2592459 0592-2592459
电子信箱 jgz@chinacnd.com lqhuang@chinacnd.com
三、 基本情况变更简介
中国福建省厦门市思明区环岛东路1699号建发国际
公司注册地址
大厦29层
公司注册地址的邮政编码
中国福建省厦门市思明区环岛东路1699号建发国际
公司办公地址
大厦29层
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.chinacnd.com
电子信箱 pub@chinacnd.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网
www.sse.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 建发股份 600153 厦门建发
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 91,634,634,446.66 55,179,647,733.06 66.07
归属于上市公司股东的净利润 934,597,267.54 861,515,735.56 8.48
归属于上市公司股东的扣除非经
729,484,492.33 890,018,185.68 -18.04
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -12,193,143,366.10 335,676,783.80 -3,732.41
本报告期末
本报告期末 上年度末
比上年度末
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增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 22,367,689,352.20 21,521,223,413.71 3.93
总资产 160,489,766,931.73 126,424,583,770.50 26.95
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.33 0.30 10.00
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.26 0.31 -16.13
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.26 4.42 减少0.16个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
3.32 4.56 减少1.24个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
公司不存在稀释性潜在普通股，因此上表中未列示“稀释每股收益”。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 36,153,194.70
计入当期损益的政府补助，
但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规
10,628,449.41
定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除
外
子公司建发房产向因合作
计入当期损益的对非金融
116,056,531.38 开发项目成立的联营企业
企业收取的资金占用费
收取的资金占用费。
委托他人投资或管理资产
57,447,668.44
的损益
除同公司正常经营业务相 主要系本期持有期货合约、
关的有效套期保值业务外， 112,490,197.73 外汇合约的公允价值变动
持有交易性金融资产、交易 损益及处置损益。公司合理
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性金融负债产生的公允价 运用期货及外汇合约等衍
值变动损益，以及处置交易 生金融工具对冲大宗商品
性金融资产、交易性金融负 价格波动风险和汇率波动
债和可供出售金融资产取 风险，确保公司业务稳健发
得的投资收益 展。
对外委托贷款取得的损益 1,120,833.34
除上述各项之外的其他营
6,251,794.92
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
9,692,727.63
义的损益项目
少数股东权益影响额 -59,322,275.83
所得税影响额 -85,406,346.51
合计 205,112,775.21
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司所从事的主营业务分为两大板块，即供应链运营业务和房地产开发业务。
（一）供应链运营业务
公司通过为客户整合资源、规划方案，在供应链各环节为客户提供购销、金融、物流和
信息四大类服务，降低客户的运营风险和业务成本，提升客户的运营效率，为客户创造供应
链增值，从而赚取稳定的服务收益。
公司在供应链运营领域涉及的品类较广，主要包括钢铁、浆纸、矿产品、农产品、轻纺、
化工、机电、汽车、酒类等。公司与 150 多个国家和地区建立了业务关系，除自有仓储资源
外，在全国主要物流节点区域设有超过 600 个合作库。公司拥有健全的业务网络和丰富的物
流资源、雄厚的资金实力和充足的专业人才储备，能够有机整合商品、市场、物流、金融和
信息资源，为客户定制个性化的供应链服务方案，挖掘供应链运营环节潜在的增值机会。同
时，公司拥有完备的风控体系和健全的决策机制，为供应链运营业务保驾护航。
子公司建发纸业是中国最大的林浆纸供应链运营商。建发股份钢铁事业部位列“2016
年度中国钢贸企业百强榜”之综合榜第四位。子公司建发物流位列“2017 中国物流企业综
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合竞争力排行榜”第 15 名。子公司建发汽车荣获“2016 中国汽车流通行业杰出贡献奖”。
行业情况：
钢铁：2017 年，中国钢铁去产能目标是化解 5000 万吨粗钢产能，在 6 月 30 日全面取
缔“地条钢”。截至 5 月底，全国已压减粗钢产能 4239 万吨，完成年度目标任务 84.8%。
截至 6 月底，我国共取缔、关停“地条钢”生产企业 600 多家，涉及产能约 1.2 亿吨。在国
家有力政策措施的推动下，钢铁行业供应过剩压力得到较大的缓解，螺纹、热轧和钢坯等代
表性品种价格均维持在高位，钢铁行业运营环境明显改善。
浆纸：2017 年上半年，随着去产能、供给侧改革等政策的不断推进，我国环保政策持
续趋严，造纸行业淘汰落后产能进展顺利。上半年，新增产能主要来自于大厂，行业集中度
进一步提升。行业供需格局的改善有效推动了造纸行业营收规模与盈利水平的增长，行业景
气度有望不断提升。
矿产品：2017 年初，铁矿石价格指数延续 2016 年的强势行情，震荡上行，3 月到达顶
点。随着港口铁矿石库存高企和春节后补库存周期过去，铁矿石价格指数在 3、4、5 月份连
续下跌，在 6 月份略有反弹。但相较于去年同期，上半年平均进口价格上涨较多。据海关统
计，今年 1 至 6 月，进口铁矿砂平均价格同比上涨约 55%。
汽车：根据中国汽车工业协会对外发布的数据，2017 年上半年全国乘用车销量同比增
长 1.61%，增速比上年同期减缓 7.62 个百分点。与此同时，八大豪华品牌在国内市场表现
非常优异，除奥迪外，其他七大品牌同比均出现大幅度增加态势。德系三强奔驰、宝马和奥
迪继续稳坐前三名；美系品牌凯迪拉克增速迅猛，反超捷豹路虎升至第四名；美系品牌林肯
同比增速高达 97%，成为八大品牌中增速最快的品牌。
（二）房地产开发业务
公司的房地产开发业务主要以建发房产和联发集团为运营主体。公司的房地产开发业务
细分为：住宅地产开发、商业地产开发、一级土地开发、物业租赁和物业管理。
公司开展房地产业务已有数十年历史，项目区域已由厦门扩展至全国 26 个城市，海外
市场已进军澳洲悉尼。目前，公司开发类项目储备主要分布在厦门、上海、苏州、杭州、南
京、天津、成都、重庆、合肥、长沙、武汉、漳州等城市，项目布局合理。
子公司建发房产连续多年荣登中国房地产开发企业综合发展 10 强，并位列“2016 中国
房地产开发企业 50 强”第 35 位。
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子公司联发集团位列“2016 中国房地产开发企业 100 强”第 51 位、并荣获“2016 中国
房地产开发企业运营效率 10 强”第 4 位、“2016 中国房地产开发企业稳健经营 10 强”第 4
位、“2016 中国物业服务专业化运营领先品牌企业”。
行业情况：
根据国家统计局数据，2017 年上半年，全国房地产开发投资 50,610 亿元，同比名义增
长 8.5%；其中，住宅投资 34318 亿元，增长 10.2%。商品房销售面积 74,662 万平方米，同
比增长 16.1%，其中住宅销售面积增长 13.5%；商品房销售额 59,152 亿元，同比增长 21.5%，
其中住宅销售额增长 17.9%。房地产行业投资热度不减，市场整体成交规模依然维持在较高
水平，但销售规模增速同比下滑。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司的核心竞争力与往年相比未出现大的变化，主要为以下几点：
1、资源整合能力
公司作为行业内资深的供应链运营商，能够灵活调配商品、市场、物流、金融和信息资
源，通过整合本行业乃至跨行业的服务经验，为客户定制供应链解决方案，提供稳健高效的
运营服务。公司拥有多年沉淀的企业文化和人才储备，员工秉持合作共赢的理念与行业内的
优质客户深度绑定，通过整合各类资源，为客户挖掘供应链运营环节潜在的增值机会。
2、风险管理能力
经过多年的实践和持续不断的完善，公司建立了强有力的风险管理体系，这已成为近年
来公司持续健康发展的重要核心竞争力。针对经营过程中存在的资金管理风险、客户信用风
险、货权管理风险、大宗商品价格波动等风险，公司均制定了相应的风险控制制度，并通过
笔笔审核、时时跟踪、责任到人等手段，对应收账款、库存、货物滞期、商品价格波动等风
险进行全方位把控，逐步构建了公司强大有效的风险管理体系。
3、创新应变能力
公司上市以来，主营业务收入、净利润等各项经营指标长期保持稳健增长。在公司发展
过程中，公司管理层长期坚持居安思危，始终具备敢于创新求变的勇气，在不断变化的外部
环境中能够审时度势、迅速反应，带领广大员工创新发展，不断提高市场竞争力，实现企业
的持续健康发展。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2017 年上半年，全球经济逐渐回暖，中国供给侧结构性改革深入实施，人民币汇率稳
中有升，国内经济呈现稳中向好的态势。与此同时，国内资金面渐趋收紧，大宗商品价格大
幅波动，房地产调控逐渐升级也为业务发展带来了诸多不确定因素。
公司在董事会和经营班子的带领下，继续积极推进五年发展战略规划的实施，不断开拓
创新，促进公司各核心主业做大做强。公司在注重风险管控的前提下，充分利用细分行业形
势向好的有利局面拓展业务，同时鼓励各经营单位持续创新，不断寻找新的发展和突破。
报告期内，公司实现营业收入 916.35 亿元，同比增长 66.07%；实现净利润 11.23 亿元，
同比增长 1.70%；实现归属于母公司所有者的净利润 9.35 亿元，同比增长 8.48%。其中：供
应链运营业务分部实现营业收入 844.63 亿元，同比增长 70.49%，贡献归属于母公司所有者
的净利润 5.85 亿元，同比增长 66.56%；房地产开发业务分部实现营业收入 64.87 亿元，同
比增长 23.06%，贡献归属于母公司所有者的净利润 3.49 亿元，同比下降 31.54%。
报告期末，公司总资产达到 1,604.90 亿元，净资产达到 337.20 亿元，归属于母公司所
有者的净资产达到 223.68 亿元。
报告期内，公司位列《财富》评选的“中国上市公司 500 强”第 47 位，位列《福布斯》
评选的“全球企业 2000 强”第 1114 位，在《中国上市公司综合竞争力排名评价报告(2017)》
中位列“2016 年全国批发和零售行业上市公司竞争力排名榜”第 2 位。
1、供应链运营业务
2017 年上半年，国内经济稳中向好，公司供应链运营业务的主营品种钢材、浆纸等大
宗商品行业回暖。随着供给侧结构性改革的不断深化，上游行业的集中度逐步提升。在董事
会推进大客户、大资源、大市场战略的指导下，公司经营班子积极把握行业回暖行情，大力
发展核心业务板块，钢材销售量同比增长 43%，纸浆销售量同比增长 22%。汽车业务板块的
新车销售量增长 42%，汽车衍生业务盈利稳步提升，平行进口车业务发展顺利。公司不断提
升核心主业的竞争力，同时加强风险管控，确保公司业务稳健发展。
公司以“购销”、“金融”、“物流”和“信息”四类服务要素为基础，为客户整合资
源、规划方案、提供服务，利润主要来源于服务产品的价值兑现。公司致力于整合供应链资
源，创造供应链增值，推动行业良性发展，行业影响力稳步提升。
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报告期内，公司积极尝试新的业务品种，逐步拓展食品供应链业务和原油供应链业务；
不断开拓新的区域市场，推进轻纺业务实现海外量产；积极融入国家“一带一路”战略，本
报告披露日之前已开通中欧直达班列（厦门——莫斯科）建发专列；继续布局核心节点的物
流资源，参与设立合资公司，开发、运营厦门前场物流园区公路港片区。
报告期内，公司实现进出口总额（含国际贸易）45.75 亿美元，同比增长 30.00%，其中:
进口 25.01 亿美元，同比增长 77.88%；国际贸易 14.83 亿美元，同比下降 0.59%；出口 5.91
亿美元，同比下降 4.91%。
2、房地产开发业务
2017 年上半年，随着房地产政策延续分类调控、因城施策的主基调，各地政府调控持
续分化，其中一线和热点二线城市政策不断收紧，由此导致的需求外溢使部分三四线城市整
体成交量增幅明显。
公司旗下两家房地产业务子公司（建发房产和联发集团）根据政策和市场的变化，因城
施策，适时调整推盘节奏和销售策略，借助三四线城市和部分二线城市的去库存大势保住销
售规模，并通过拿地持续巩固优势区域，与其他知名房企谋求深度合作。
报告期内，公司以都市圈作为全国性长远布局规划，落子核心城市并带动周边城市群实
现深耕，在杭州、苏州、天津、成都、漳州等 10 个城市斩获多幅地块。通过拍卖、挂牌、
合作、收购等方式，联发集团合计新增土地面积 28.87 万平方米（权益面积），对应规划计
容建筑面积为 53.45 万平方米（权益面积）；建发房产合计新增土地面积 43.04 万平方米（权
益面积），对应规划计容建筑面积为 100.97 万平方米（权益面积）。
在住宅地产业务之外，公司继续推进文创产业、特色小镇、文旅地产和电商产业等业务，
并持续升级物业服务，依托云端平台、物联网络、手机终端为业主提供便捷、安全、科技的
智慧化社区服务。
报告期内，房地产业务结算收入保持增长，但净利润较上年同期下降，主要是由于结转
项目的城市和业态导致上半年结转项目毛利率稍低，且因新推广项目较多，发生的销售费用
增加。报告期内，建发房产和联发集团的经营情况如下：
联发集团（本公司持有 95%股份）：
报告期内，子公司联发集团实现营业收入 39.30 亿元，同比增加 9.05%；净利润 2.94
亿元，同比减少 19.12%。
子公司联发集团房地产业务的主要经营指标如下：
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签约销售金额 98.39 亿元，同比增加 58.18%；签约销售面积 96.41 万平方米，同比增
加 40.40%；账面结算收入 32.46 亿元，同比增加 9.81%；账面结算面积 35.16 万平方米，同
比减少 3.93%。新开工面积 205 万平方米；竣工面积 26 万平方米。
建发房产（本公司持有 54.654%股份）：
报告期内，子公司建发房产实现营业收入 34.37 亿元，同比增加 47.47%；净利润 2.32
亿元，同比减少 40.14%。
子公司建发房产房地产业务的主要经营指标如下：
签约销售金额 57.27 亿元，同比减少 37.60%；签约销售面积 45.24 万平方米，同比减
少 18.83%；账面结算收入 30.33 亿元，同比增加 42.85%；账面结算面积 32.71 万平方米，
同比增加 147.41%；新开工面积 123.89 万平方米；竣工面积 41.86 万平方米。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 91,634,634,446.66 55,179,647,733.06 66.07
营业成本 87,359,012,485.60 51,380,276,945.33 70.02
销售费用 2,347,435,739.46 1,659,848,938.15 41.42
管理费用 113,493,747.25 88,324,057.24 28.50
财务费用 327,451,874.76 160,862,886.79 103.56
经营活动产生的现金流量净额 -12,193,143,366.10 335,676,783.80 -3,732.41
投资活动产生的现金流量净额 -3,305,040,170.51 -5,790,131,556.11 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 24,772,926,088.30 9,699,714,528.54 155.40
资产减值损失 120,865,007.21 37,520,607.74 222.13
公允价值变动收益 43,750,569.45 -67,270,315.41 不适用
投资收益 419,321,974.34 68,494,353.04 512.20
营业外收入 39,019,056.42 59,063,448.08 -33.94
营业外支出 24,337,513.44 10,515,004.63 131.46
1、营业收入变动原因说明:营业收入本期数比上年同期数增加 66.07%，主要是由于报告期
黑色系商品、浆纸、汽车等核心业务板块量价齐增，供应链运营业务营业额较上年同期大幅
增长所致。其中:钢材销售量同比增长 43%，纸浆销售量同比增长 22%，汽车销售量增长 42%。
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2、营业成本变动原因说明:营业成本本期数比上年同期数增加 70.02%，主要是由于报告期
供应链业务营业额大幅增长，营业成本相应增加所致。
3、销售费用变动原因说明:销售费用本期数比上年同期数增加 41.42%，主要是由于报告期
供应链业务营业额增幅较大，销售费用相应增加所致。
4、财务费用变动原因说明:财务费用本期数比上年同期数增加 103.56%，主要是由于报告期
融资规模扩大，利息支出大幅增加所致。
5、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额本期数比上年
同期数下降约 125.29 亿元，主要是由于：（1）报告期两家房地产子公司支付地价款及拍地
保证金大幅增加；（2）供应链业务规模扩大，期末预付款项和存货规模相应增加。
6、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额本期数比上年
同期数增加约 24.85 亿元，主要是由于报告期子公司建发房产赎回购买的 45 亿元理财产品，
理财产品规模下降所致。
7、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额本期数比上年
同期数增加约 150.73 亿元，主要是由于报告期借款和债券规模大幅增加所致。
8、资产减值损失变动原因说明:资产减值损失本期数比上年同期数增加 222.13%，主要是由
于报告期计提存货跌价准备所致。
9、公允价值变动收益变动原因说明:公允价值变动收益本期数比上年同期数增加约 1.11 亿
元，主要是由于报告期套期保值商品期货合约的浮动盈利大幅增加所致。
10、投资收益变动原因说明:投资收益本期数比上年同期数增加 512.20%，主要是由于报告
期套期保值的商品期货平仓收益较上年同期大幅增加所致。
11、营业外收入变动原因说明:营业外收入本期数比上年同期数减少 33.94%，主要由于报告
期赔偿金、违约金收入同比上年减少所致。
12、营业外支出变动原因说明:营业外支出本期数比上年同期数增加 131.46%，主要是由于
报告期滞纳金增加较多所致。
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2 主营业务分行业情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
减少 0.67
供应链运营业务 84,463,147,330.04 81,684,960,258.30 3.29% 70.49% 71.68%
个百分点
减少
房地产开发业务 6,486,975,025.56 5,285,116,137.13 18.53 23.06 46.39 12.98 个
百分点
3 主营业务分地区情况
单位：万元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
境内 8,116,570.84 71.51
境外 993,376.33 31.28
4 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 情况说明
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
主要是由于报告期银行借款和发行债券
货币资金 20,160,662,677.14 12.56 10,944,947,103.64 8.66 84.20
规模大幅增加所致。
以公允价值计量且
主要是由于报告期子公司联发集团购买
其变动计入当期损 186,344,198.10 0.12 141,136,574.46 0.11 32.03
5000 万基金所致。
益的金融资产
主要是由于报告期商品期货合约期末浮
衍生金融资产 68,216,863.02 0.04 25,475,701.27 0.02 167.77
动盈利增加所致。
主要是由于报告期供应链业务规模扩
应收票据 2,287,287,374.97 1.43 1,243,488,792.98 0.98 83.94 大，以银行承兑汇票方式结算的销售业
务增加所致。
主要是由于报告期供应链业务规模扩
应收账款 4,427,009,553.38 2.76 3,223,736,883.53 2.55 37.33
大，赊销业务增加所致。
主要是由于报告期应收理财产品利息增
应收利息 50,411,044.96 0.03 1,482,493.21 0.00 3,300.42
加所致。
主要是由于报告期应收联营企业往来款
其他应收款 12,690,224,882.21 7.91 8,811,861,078.22 6.97 44.01
增加所致。
在建工程 27,131,964.01 0.02 65,640,365.49 0.05 -58.67 主要是由于报告期子公司建发汽车 4S
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店工程项目完工结转所致。
主要是由于报告期供应链业务和房地产
短期借款 11,854,508,801.21 7.39 3,044,122,725.99 2.41 289.42
业务融资规模扩大所致。
主要是由于报告期商品期货合约期末浮
衍生金融负债 10,086,109.72 0.01 24,554,089.72 0.02 -58.92
动亏损减少所致。
主要是由于报告期供应链业务预收货款
预收款项 36,968,911,319.03 23.04 27,270,451,273.80 21.57 35.56
和房地产业务预收售房款增加所致。
应付职工薪酬 858,377,373.95 0.53 1,260,708,490.93 1.00 -31.91 主要是由于报告期发放奖金所致。
主要是由于应交企业所得税、增值税和
应交税费 880,589,479.63 0.55 1,653,852,087.38 1.31 -46.76
土地增值税减少所致。
主要是由于报告期应付债券利息及借款
应付利息 493,165,124.67 0.31 226,217,761.63 0.18 118.00
利息增加所致。
主要是由于报告期支付了永续债利息所
应付股利 1,003,233.39 0.00 92,208,767.60 0.07 -98.91
致。
一年内到期的非流 主要是由于报告期一年内到期的长期借
2,743,332,176.07 1.71 4,648,278,724.99 3.68 -40.98
动负债 款减少所致。
主要是由于报告期短期融资券规模增加
其他流动负债 4,087,791,273.37 2.55 2,811,833,580.95 2.22 45.38
所致。
主要是由于报告期房地产业务融资规模
长期借款 25,034,604,054.77 15.60 17,135,181,678.13 13.55 46.10
扩大所致。
主要是由于报告期子公司建发房产发行
应付债券 15,489,388,596.49 9.65 10,397,295,670.73 8.22 48.98 30 亿元公司债和 10 亿元中期票据、联
发集团发行 12 亿元中期票据所致。
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2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 目 期末账面价值 受限原因
其他货币资金中不能随时用于支付的银行承兑
货币资金 1,087,220,530.92
汇票保证金、保函保证金、进口押汇保证金等
存货 21,229,901,993.32 用于质押借款和抵押借款
长期股权投资 80,000,000.00 用于质押借款
投资性房地产 2,719,838,360.72 用于质押借款和抵押借款
固定资产 232,266,801.38 用于质押借款和抵押借款
长期应收款 5,930,780,726.89 用于质押借款
合 计 31,280,008,413.23
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 房地产行业经营性信息分析
1. 房地产储备情况
合作开发项
持有待开 持有待开发 是/否涉 合作开发
规划计容建筑 目涉及的面
序号 发土地的 土地的面积 及合作开 项目的权
面积(平方米) 积
区域 (平方米) 发项目 益占比(%)
(平方米)
1 长沙 22,381.20 119,600.00 否
2 泉州 27,254.90 97,300.00 是 97,300.00 55.00%
3 泉州 58,941.80 179,248.55 是 179,248.55 65.00%
4 成都 32,748.96 272,847.00 是 272,847.00 70.00%
5 三明 57,583.00 147,152.00 否
6 苏州 54,795.60 82,193.40 否
7 漳州 121,510.00 358,428.00 是 358,428.00 60.00%
8 福州 105,213.00 39,480.00 是 39,480.00 51.00%
9 合肥 47,173.57 84,912.43 否
10 上海 70,210.40 126,378.72 是 126,378.72 37.50%
11 南平 29,805.10 92,395.81 是 92,395.81 75.00%
12 龙岩 95,925.00 201,442.00 是 201,442.00 30.00%
13 龙岩 28,495.00 117,160.00 是 117,160.00 40.00%
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14 福州 7,848.00 14,911.20 否
15 长沙 80,463.65 313,808.24 否
16 苏州 191,347.20 382,694.40 是 382,694.40 70.00%
17 南京 23,350.43 74,721.38 是 74,721.38 49.00%
18 杭州 42,357.00 46,592.70 是 46,592.70 10.71%
19 杭州 31,685.00 76,044.00 是 76,044.00 26.00%
20 南平 47,748.00 143,244.00 是 143,244.00 75.00%
21 南平 57,583.00 104,801.06 是 104,801.06 50.00%
22 杭州 68,263.00 204,789.00 是 204,789.00 49.00%
23 成都 103,116.25 300,909.64 否
24 长沙 26,735.77 123,629.11 否
25 龙岩 107,720.00 204,670.00 否
26 苏州 37,953.19 68,315.74 否
27 苏州 47,983.54 100,765.43 否
28 悉尼 7,662.86 7,662.86 是 7,662.86 60.00%
29 漳州 44,201.42 114,923.00 是 114,923.00 15.00%
30 厦门 42,655.88 85,300.00 是 85,300.00 49%
31 莆田 43,032.09 101,900.00 是 101,900.00 80%
32 泉州 113,540.00 227,080.00 是 227,080.00 49%
33 漳州 82,242.00 90,332.11 是 90,332.11 40%
34 漳州 44,201.00 114,923.00 是 114,923.00 15%
35 南昌 28,700.00 132,100.00 是 132,100.00 80%
36 南昌 90,420.45 180,841.00 是 180,841.00 21%
37 南昌 72,103.69 144,207.00 是 144,207.00 23%
38 赣州 10,836.90 23,841.00 否
39 南宁 8,400.00 33,700.00 否
40 南宁 11,224.00 39,283.00 否
41 柳州 107,581.21 177,509.00 否
42 重庆 132,700.00 252,200.00 否
43 重庆 146,797.30 108,630.00 是 108,630.00 80%
44 鄂州 916,873.77 1,118,586.00 否
45 天津 116,271.00 127,898.40 否
46 南京 44,145.00 48,560.00 否
47 杭州 17,783.00 49,792.00 否
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48 悉尼 19,500.00 28,800.00 是 28,800.00 60%
说明 1：上表列示的是截至 2017 年 6 月末公司房地产业务持有的待开发土地的情况（不含
一级土地开发业务）。除了以上待开发土地，公司还持有已开工但未达到预售条件的项目
458.37 万平方米（规划计容建筑面积），还持有已达到预售条件、尚未出售的项目 188.39
万平方米（建筑面积）。
说明 2：截至 2017 年 6 月末，公司一级土地开发业务尚余土地面积 37.25 万平方米，对应
的规划计容建筑面积为 119.48 万平方米。
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2. 报告期内房地产开发投资情况
单位：万元 币种：人民币
项目规划
在建项目/ 项目用地 总建筑面 在建建筑 已竣工面 报告期实
计容建筑 总投资额
序号 地区 项目 经营业态 新开工项目 面积(平方 积(平方 面积(平方 积(平方 际投资额
面积(平方 （扣税）
/竣工项目 米) 米) 米) 米) （扣税）
米)
1 漳州 碧湖 1 号 住宅 在建项目 50,771.00 132,006.00 172,202.00 172,202.00 152,940.80 7,250.16
2 漳州 碧湖双玺 住宅、商业 在建项目 44,828.15 152,415.00 186,378.00 186,378.00 155,322.00 10,208.40
3 漳州 半山御园二期 住宅 在建项目 42,454.70 47,400.00 51,287.00 51,287.00 48,890.20 3,803.74
4 福州 连江中央天成 住宅 在建项目 52,643.00 147,400.40 183,972.00 183,972.00 123,124.00 9,526.86
5 上海 新江湾 22 号 商业 在建项目 11,245.00 44,980.00 63,442.00 63,442.00 61,203.00 4,915.99
6 上海 嘉定项目 住宅 新开工项目 86,623.20 138,597.12 214,994.00 214,994.00 589,670.00 36,414.08
7 长沙 建发美地 住宅 在建项目 53,520.26 214,081.04 332,164.17 183,830.00 235,633.14 9,748.10
8 长沙 中央悦府 住宅、商业 在建项目 25,642.04 100,260.00 123,082.00 123,082.00 68,698.60 10,877.20
9 成都 翡翠鹭洲 住宅、商业 竣工项目 41,255.37 123,766.11 177,538.00 177,538.00 184,352.51 4,232.77
10 成都 鹭洲国际 住宅、商业 竣工项目 69,700.16 209,100.48 327,203.24 327,203.24 345,926.43 13,938.92
11 成都 浅水湾二期 住宅 在建项目 63,993.40 76,168.78 76,728.00 46,106.00 104,426.00 7,733.46
12 龙岩 上郡三期 住宅、商业 在建项目 21,773.55 76,207.38 111,934.30 111,934.30 59,261.00 7,160.16
13 南平 悦城二区 住宅、商业 竣工项目 97,241.00 213,930.20 274,673.42 274,673.42 111,367.00 11,814.90
14 南平 建瓯悦城一区 住宅、商业 在建项目 32,288.90 100,095.59 123,026.00 123,026.00 51,596.00 9,726.25
15 泉州 珑璟湾 2 期 住宅、商业 在建项目 13,871.30 49,520.54 63,114.07 63,114.07 46,694.20 2,687.93
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16 泉州 珑玥湾一期 住宅 在建项目 34,057.80 75,948.89 100,049.00 100,049.00 51,910.06 8,538.36
17 泉州 泉州中泱天成 住宅、商业 在建项目 22,174.00 62,087.00 77,451.00 77,154.00 46,692.75 5,666.23
18 三明 永郡二期 住宅、商业 在建项目 34,708.49 101,127.48 106,944.00 106,944.00 49,292.70 7,344.27
19 三明 燕郡一期 住宅、商业 竣工项目 59,409.00 117,776.66 98,607.37 98,607.37 46,697.00 4,558.22
20 三明 燕郡四期 住宅、商业 在建项目 27,870.00 27,870.00 28,433.87 2,571.77
燕郡二期安置
21 三明 住宅、商业 在建项目 5,724.00 17,000.00 22,703.00 22,703.00 15,489.00 1,572.00
房
22 苏州 中泱天成 住宅、商业 在建项目 65,618.00 144,360.00 174,358.77 116,380.77 57,978.00 121,674.98 5,406.49
23 苏州 独墅湾一期 住宅、商业 在建项目 67,913.00 101,869.50 163,508.00 163,508.00 223,948.20 10,000.90
24 苏州 独墅湖二期 住宅、商业 新开工项目 101,915.00 152,872.50 175,500.00 175,500.00 224,063.77 10,734.39
苏州
25 苏州 住宅、商业 新开工项目 72,106.00 180,265.00 223,652.28 140,018.00 436,296.00 34,788.47
2016-WG-36 号
26 苏州 张家港天玺 住宅、商业 新开工项目 91,107.04 200,435.49 232,860.62 100,700.00 194,827.00 134,698.07
27 合肥 合肥 S1511 住宅、商业 新开工项目 37,273.35 67,092.03 97,807.00 97,807.00 181,021.00 15,125.68
28 深圳 龙湖山庄二期 住宅 新开工项目 26,085.35 26,085.35 26,085.35 26,085.35 107,075.00 1,428.03
29 杭州 凤起潮鸣 住宅 新开工项目 34,415.00 85,827.00 141,302.00 141,302.00 654,200.00 23,045.00
30 厦门 欣悦湾 住宅商业 在建项目 138,035 215,702 260,295 106,733 155,362 224,600 6,514
31 厦门 滨海写字楼 办公 在建项目 8,788 59,907 81,351 81,351 81,500 9,622
32 厦门 欣悦学府 住宅商业 在建项目 32,086 71,059 93,684 93,684 117,600 4,759
33 漳州 欣悦华庭 住宅商业 在建项目 53,081 187,625 219,523 219,523 123,100 6,739
住宅商业办
34 莆田 电商未来城 在建项目 157,180 372,295 469,629 313,305 38,716 258,800 9,706
公
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35 莆田 君领绶溪 住宅商业 新开工项目 41,581 116,427 146,087 146,087 128,500 37,683
36 南安 君悦湾 住宅商业 新开工项目 60,642 151,605 188,285 97,252 待定 17,587
37 南昌 君悦华庭 住宅商业 在建项目 45,820 160,369 201,944 95,944 106,000 84,100 3,461
38 南昌 君澜天地 住宅项目 在建项目 22,853 50,277 71,445 71,445 12,000 1,347
39 赣州 君悦滨江 住宅商业 在建项目 6,771 23,546 28,396 28,396 30,300 10,544
40 赣州 君玺 住宅项目 新开工项目 18,945 37,889 50,766 50,766 待定 669
41 南昌 澜园 住宅商业 新开工项目 38,248 174,500 216,935 52,251 147,600 5,223
42 赣州 章江榕院 住宅商业 新开工项目 66,116 161,520 204,841 204,841 172,400 71,801
住宅商业办
43 南宁 君澜 在建项目 107,247 328,431 403,988 370,478 99,608 281,500 10,909
公
44 南宁 青溪府 住宅商业 新开工项目 65,479 196,421 287,290 287,290 待定 84,029
45 桂林 乾景 住宅商业 在建项目 104,500 262,810 319,276 82,730 236,546 103,400 7,841
46 桂林 乾景欣悦 住宅商业 在建项目 100,600 208,880 243,600 193,900 53,000 105,300 9,755
47 桂林 悠山郡 住宅商业 在建项目 97,909 201,902 281,528 67,154 214,374 125,300 4,543
48 桂林 江与城 住宅商业 在建项目 86,863 199,880 261,642 79,414 182,228 106,700 6,023
49 柳州 荣君府 住宅商业 在建项目 23,709 71,128 99,503 99,503 50,000 4,406
50 柳州 柳雍府 住宅商业 新开工项目 13,302 35,915 54,170 54,170 待定 2,205
51 柳州 君悦一号 住宅商业 新开工项目 50,421 165,172 242,768 242,768 待定 6,318
52 柳州 滨江一号 住宅商业 新开工项目 146,187 223,030 324,156 324,156 待定 18,317
53 重庆 瞰青 住宅商业 在建项目 260,160 446,265 446,265 99,767 346,498 238,600 1,043
54 重庆 欣悦 住宅商业 在建项目 56,941 189,371 244,090 160,500 83,590 138,300 12,043
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55 重庆 龙洲湾一号 住宅商业 新开工项目 209,198 402,188 533,000 180,785 300,000 6,225
住宅商业办
56 鄂州 红墅东方 在建项目 997,879 1,220,000 1,220,000 100,008 400,000 3,792
公
57 天津 第五街 住宅商业 在建项目 89,870 179,732 228,564 228,564 202,700 7,504
58 天津 欣悦学府 住宅商业 在建项目 113,912 170,868 214,868 214,868 159,300 8,001
59 天津 红郡 住宅项目 在建项目 98,550 105,692 132,692 132,692 160,000 3,256
60 天津 熙园 住宅项目 新开工项目 47,211 47,683 51,483 51,483 70,400 18,078
61 扬州 君悦华府 住宅商业 在建项目 183,036 288,905 378,974 89,924 256,472 157,200 7,543
62 扬州 星领地 住宅商业 新开工项目 58,348 145,869 197,709 197,707 96,000 7,460
63 杭州 良渚地块 住宅 新开工项目 24,314 43,765 70,634 70,634 130,000 66,423
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3. 报告期内房地产销售情况
报告期内可供出 报告期内已预售
序号 地区 项目 经营业态
售面积(平方米) 面积(平方米)
1 厦门 爱琴海 住宅 533.69
2 厦门 时尚国际 住宅、商业 171.64
3 厦门 上东美地 住宅、商业 91.29
4 厦门 书香佳缘 住宅、商业 428.23
5 厦门 山水芳邻 住宅 74.08
6 厦门 中央美地 住宅、商业 140.11
7 厦门 半山御景 A04、B03 住宅、商业 2,082.48 191.62
8 厦门 中央湾区 E28 住宅、商业 158.37
9 厦门 中央湾区 E30 住宅、商业 707.74 347.09
10 厦门 中央湾区 E36 商业 7,585.22 2,424.37
11 厦门 中央湾区 E41 住宅 572.50 21.70
12 厦门 中央湾区 E55、E57 住宅 2,918.73
13 厦门 央玺 住宅、商业 41,557.96 13,709.33
14 厦门 中央天成 住宅、商业 18,614.65 3,458.59
15 厦门 中央天悦 住宅、商业 15,444.48 11,503.44
16 厦门 翔城国际 B02、B04 住宅、商业 362.64 133.44
17 漳州 圣地亚哥 住宅、商业 6,868.88 5,022.10
18 漳州 半山墅 住宅 2,960.31 2,717.52
19 漳州 美一城 住宅、商业 2,401.47 178.80
20 漳州 半山御园一期 住宅、商业 33,376.88 3,729.87
21 漳州 半山御园二期 住宅、商业 39,408.07 28,987.33
22 漳州 碧湖 1 号 住宅 8,636.41 1,676.83
23 漳州 碧湖双玺 住宅 60,524.52 40,731.38
24 福州 领第御湖湾(四区） 住宅 342.08 44.34
25 福州 领第天境湾（一区） 住宅 3,623.41 201.57
26 福州 领第澜悦湾（二区） 住宅 5,261.36 1,331.11
27 福州 国宾府 住宅 91,127.10 17,800.21
28 福州 领郡 住宅、商业 59,436.57 13,260.43
29 泉州 珑玥湾一期 住宅 56,187.01 45,369.41
30 泉州 珑璟湾 I 标段 住宅、商业 40,032.30 12,873.54
31 泉州 珑璟湾 II 标段 住宅、商业 17,845.50 10,970.24
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32 泉州 中泱天成（泉州） 住宅、商业 62,186.93
33 苏州 中泱天成 住宅、商业 19,448.86 65.86
34 苏州 独墅湾 住宅 82,751.00 46,892.56
35 上海 新江湾景苑（4#） 住宅 1,214.27 389.93
36 上海 新江湾雅苑（6#） 住宅 4,898.11 526.79
37 上海 新江湾嘉苑（20#） 住宅、商业 37,375.86 221.51
38 上海 建发珑庭二期（21#） 住宅、商业 54,193.85 47.42
39 上海 玖珑湾 住宅、商业 434.90 119.09
40 上海 公园首府 住宅、商业 11,451.05
41 长沙 汇金国际 住宅、商业 5,027.91 1.32
42 长沙 建发美地一期 住宅 24,862.39 9,683.01
43 长沙 中央悦府 住宅 105,228.07 26,147.00
44 三明 建发永郡一期 住宅、商业 18,242.46 1,872.07
45 三明 建发永郡二期 住宅、商业 59,546.84 15,410.16
46 三明 建发燕郡一期 住宅、商业 30,433.73 8,178.18
47 三明 建发央墅 住宅 26,572.95 585.95
48 成都 天府鹭洲 住宅、商业 3,661.94 427.03
49 成都 金沙里 住宅、商业 9,633.09 31.68
50 成都 浅水湾一期 住宅 17,386.72 6,459.63
51 成都 中央鹭洲 住宅、商业 12,759.09 1,149.96
52 成都 翡翠鹭洲 住宅、商业 29,081.89 7,372.94
53 成都 鹭洲国际 住宅、商业 38,978.20 5,535.21
54 成都 麓岭汇项目一期 住宅、商业 30,201.00
55 南平 悦城一区 住宅、商业 1,508.20 20.47
56 南平 悦城二区 住宅、商业 56,428.59 21,037.42
57 南平 悦城中心 商业 39,356.07 14,354.21
58 南平 建瓯悦城一区 住宅、商业 102,994.42 35,949.03
59 龙岩 建发上郡一期 住宅、商业 10,229.57 1,148.20
60 龙岩 建发上郡二期 住宅、商业 30,862.45 7,843.88
61 龙岩 建发上郡三期 住宅 49,168.31 19,815.71
62 龙岩 建发央郡 住宅、商业 15,581.21 4,171.98
63 南宁 裕丰英伦 住宅 4,446.24 34.15
64 南宁 裕丰荔园 住宅 6,792.15 198.28
65 厦门 滨海名居 住宅车位 440.41
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66 厦门 杏林湾 1 号 住宅商业车位 3,622.62 476.36
67 厦门 欣悦湾 住宅商业车位 53,241.81 26,662.31
68 厦门 滨海写字楼 商业办公车位 81,351.00
69 厦门 欣悦学府 住宅商业车位 28,654.47 10,694.58
70 漳州 欣悦华庭 住宅商业车位 113,032.05 54,068.66
71 漳州 桃李春风 住宅商业 9,087.93 2,740.32
72 莆田 电商未来城 住宅商业办公 77,359.85 63,849.65
73 南昌 江岸汇景 住宅商业车位 49.16
74 南昌 联发广场 商业办公车位 1,578.57 1,089.37
75 南昌 君悦湖 住宅商业车位 7,860.16 892.28
76 南昌 君悦朝阳 住宅商业车位 2,723.58 753.58
77 南昌 君领朝阳 住宅商业车位 9,517.51 3,818.92
78 南昌 君悦华庭 住宅商业车位 50,910.44 39,142.02
79 南昌 君澜 住宅商业车位 14,542.90 3,057.17
80 南昌 金域滨江 住宅商业车位 9,792.16 6,199.96
81 赣州 君悦滨江 住宅商业车位 4,212.82 3,184.94
82 赣州 君玺 住宅商业车位 35,880.08 33,707.95
83 赣州 蓉江府 住宅商业车位 61,455.38 55,831.75
84 南宁 臻品 住宅商业车位 8,623.64 1,409.66
85 南宁 尚筑 住宅商业车位 56,141.25 17,895.35
住宅商业办公车
86 南宁 君澜 166,022.94 111,309.21
位
87 桂林 山与城 住宅商业车位 3,451.96 1,140.00
88 桂林 旭景 住宅商业车位 7,577.46 1,911.43
89 桂林 乾景 住宅商业车位 29,745.35 7,246.21
90 桂林 乾景广场 商业办公车位 11,581.90 3,284.51
91 桂林 君澜天地 住宅商业车位 3,717.86 1,680.00
92 桂林 乾景欣悦 住宅商业车位 90,242.55 64,086.40
93 桂林 悠山郡 住宅商业车位 27,826.62 7,680.92
94 桂林 江与城 住宅商业车位 39,704.54 25,958.01
95 柳州 荣君府 住宅商业车位 40,858.76 35,130.75
96 柳州 柳雍府 住宅商业车位 25,777.07 23,042.25
97 柳州 君悦壹号 住宅商业车位 38,029.10 30,958.82
98 重庆 嘉园 住宅商业车位 12,093.42 1,692.33
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99 重庆 瞰青 住宅商业车位 52,283.65 12,268.42
100 重庆 欣悦 住宅商业车位 60,366.43 49,651.12
101 重庆 公园里 住宅商业车位 34,488.31 33,927.01
102 重庆 金开融府 住宅商业车位 7,833.95 6,045.56
103 武汉 九都府 住宅商业车位 4,681.17 562.68
住宅商业办公车
104 武汉 九都国际 50,347.57 16,301.04
位
105 武汉 红墅东方 住宅 28,124.58 25,781.22
106 天津 琴墅 住宅商业车位 4,380.64 57.64
107 天津 第五街 住宅商业车位 17,090.79 10,377.98
108 天津 欣悦学府 住宅商业车位 64,810.30 41,579.47
109 天津 红郡 住宅商业车位 39,666.18 22,761.79
110 天津 建发大厦 办公 73,277.72 2,777.05
111 扬州 星领地 住宅商业车位 72,193.19 57,568.26
112 扬州 君悦华府 住宅商业车位 78,817.85 43,806.17
4. 报告期内房地产出租情况
单位：万元 币种：人民币
出租房地产 出租房地 是否采用
序号 地区 项目 经营业态 的建筑面积 产的租金 公允价值
(平方米) 收入 计量模式
1 厦门 悦享中心 商业、写字楼 89,000 2,485.00 否
2 厦门 湾悦城 商业 75,272 2,138.00 否
3 漳州 美一城 商业 54,800 963.00 否
4 南宁 裕丰大厦 商业 28,100 2,170.00 否
5 南平 悦城中心 商业 63,100 392.00 否
6 厦门 湖里工业园 厂房 181,400 2,142.35 否
7 厦门 杏林工业园 厂房 55,600 382.75 否
8 厦门 黄金工业园 厂房 179,000 1,332.44 否
9 厦门 软件学院等 教育地产 70,100 584.98 否
10 厦门 湖里写字楼 写字楼 75,900 1,960.60 否
11 厦门 湖里颐豪酒店等 酒店 33,700 598.08 否
12 厦门 华美文创园 文创园 40,700 1,375.87 否
13 厦门 文创口岸 文创园 34,500 663.29 否
14 厦门 联发电子商城 商场 30,900 644.05 否
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15 南昌 联发广场 商场、写字楼 40,454 1,003 否
16 桂林 联达广场 商场、写字楼 57,400 887 否
5. 报告期内公司财务融资情况
单位：万元 币种：人民币
房地产子公司 房地产子公司
利息资本化金额
期末融资总额 整体平均融资成本(%)
4,914,267.16 4%-5% 79,755.14
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内投资额 471,562,142.72
上年同期投资额 165,632,990.63
投资额增减变动数 305,929,152.09
投资额增减幅度（%） 184.70
报告期内主要被投资公司的情况：
公司占被投资公司
被投资公司的名称 主要业务 投资额
的权益比例（%）
南京荟宏置业有限公司 房地产开发 343,000,000.00 49.00
龙岩利荣房地产开发有限
房地产开发 15,000,000.00 30.00
公司
厦门万家健康产业投资有
投资管理 9,000,000.00 45.00
限公司
赣州航城置业有限公司 房地产开发 9,607,843.14 49.00
歌斐资产管理有限公司 投资管理 27,630,000.00 1.67
上海言几又品牌管理有限
投资管理 20,000,000.00 3.64
公司
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
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(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
计入权益的
资金 本期公允价值
项目 初始投资成本 期初数 报告期内购入 报告期内售出 投资收益 累计公允价 期末数
来源 变动损益
值变动损益
1、以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金 自有
177,760,136.58 141,136,574.46 55,024,299.58 4,603,100.07 -5,213,575.87 3,297,839.27 186,344,198.10
资金
融资产（不含衍生金融
资产）
自有
2、衍生金融资产 25,475,701.27 40,013,691.75 65,441,789.01 68,216,863.02
资金
自有
3、可供出售金融资产 293,017,160.97 558,403,878.40 -79,478,170.72 3,330,456.80 185,908,546.71 478,925,707.68
资金
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(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1)主要子公司情况
单位：亿元 币种:人民币
持股比 持股比
子公司名称 业务性质 注册资本 例（直 例（间 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
接） 接）
建发房地产集
房地产业 20 54.654 700.92 145.71 34.37 3.06 2.32
团有限公司
联发集团有限
房地产业 21 95 407.42 86.08 39.30 4.11 3.14
公司
汽车销售及
厦门建发汽车
售后相关服 3 95 5 28.81 7.14 37.61 1.53 1.16
有限公司
务
厦门建发纸业
供应链运营 5 95 5 48.80 7.85 92.53 1.13 0.81
有限公司
厦门建发轻工
供应链运营 1 95 5 8.07 2.37 20.56 1.24 0.94
有限公司
建发物流集团
供应链运营 5 95 5 39.21 7.04 63.19 1.08 0.78
有限公司
(2)业绩波动较大的子公司情况
单位：亿元 币种:人民币
增减比
子公司名称 业务性质 本期净利润 上期净利润 净利润增减
例（%）
建发房地产集团有限公司 房地产业 2.32 3.88 -1.56 -40.21
汽车销售及售后
厦门建发汽车有限公司 1.16 0.5 0.66 132.00
相关服务
厦门建发纸业有限公司 供应链运营 0.81 0.27 0.54 200.00
厦门建发轻工有限公司 供应链运营 0.94 0.21 0.73 347.62
建发物流集团有限公司 供应链运营 0.78 0.42 0.36 85.71
子公司业绩波动的原因：
建发房产净利润较上年同期下降，主要是由于结转项目的城市和业态导致上半年结转项目毛
利率稍低，且因新推广项目较多，发生的销售费用增加。
建发汽车净利润较上年同期增长，主要是由于新车销量及利润率均有所增长。
建发纸业净利润较上年同期增长，主要是由于上半年浆纸市场行情较好，量价齐增。
建发轻工净利润较上年同期增长，主要是由于自营出口业务规模增长，同时利润率有所提高。
建发物流净利润较上年同期增长，主要是由于上半年食品和矿产品供应链运营项目规模增长。
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(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
供应链运营业务面临的主要风险：
1、行业竞争加剧的风险：
在中国经济持续“新常态”的未来数年内，经济增长率放缓，企业很难再依赖于国内经济高
速增长而分享增长红利，使公司可能面临行业竞争逐年加剧的风险。如何提高国内市场占有率及
提高国际市场竞争力，是公司亟需做好的功课。
应对措施：公司在供应链运营行业深耕多年，积累了渠道优势和品牌优势。公司将抓住中央
支持福建加快发展的战略机遇，积极参与福建自由贸易试验区和 21 世纪海上丝绸之路核心区建设。
大力实施“走出去”发展战略，鼓励经营单位开拓海外市场，推进与“一带一路”沿线国家和地
区产业的对接融合。建立国际化经营平台，充分利用“两个市场”、“两种资源”，拓展企业发
展空间。不断挖掘新商机、新模式和新业务领域，集中核心优势资源继续做大做强供应链运营业
务，持续提高公司核心竞争力。
2、管控风险：
近年来公司快速发展，经营规模已破千亿，持续扩张对公司的经营管理能力和风险把控能力
提出了更高要求，风险管控将成为公司继续发展壮大的制约瓶颈之一。
应对措施：公司以“购销”、“金融”、“物流”和“信息”四类服务要素为基础，为客户
整合资源、规划方案、提供服务，利润主要来源于服务产品的价值兑现。公司历年来注重经营发
展与风险管理并重，持续完善供应链业务风险评价体系。日常工作中通过“风险控制委员会”及
时研判形势，及时调整经营和管控策略，通过多层级的风险管理部门对各项业务进行全方位的风
险评估和把控；同时持续进行信息化改造，对 ERP 信息系统不断更新升级，通过完善业务管控平
台降低运营过程中的各类风险。
房地产开发业务面临的主要风险
1、政策风险：房地产行业与国民经济息息相关，受国家宏观调控政策影响较大。国家对土地
供给、财税政策、住宅供应结构、住房贷款等方面的政策调整，将对房地产企业的日常经营产生
周期性影响。
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应对措施：公司董事会及管理层将密切关注宏观经济形势，深入研判政策和市场趋势，顺应
宏观调控政策导向，根据政策变化及时制定应对措施，尽量降低政策变化给公司带来的不利影响。
2、管理风险：房地产开发项目周期较长、项目投资金额较大，审批环节及后续监管也较为复
杂。若管理出现问题，将给公司带来经营上的风险。
应对措施：公司将进一步提升经营团队对项目运营的管理能力，不断细化内部管控，从投资
决策、成本控制、过程监控、责任考核等多方面入手，加强财务管理和工程管控，提升对子公司
的项目管理质量，降低经营风险。同时，公司将通过全面推动成本优化及适配措施，加强费用管
理，提升项目开发效率和资金使用效率，以提高项目盈利水平。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
询索引
2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 26 日 http://www.sse.com.cn/ 2017 年 5 月 27 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
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三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺背 承诺 承诺 承诺时间 有履 及时
承诺方 说明未完 行应说
景 类型 内容 及期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
待建发股份复牌
后，择机通过证券
公司、基金管理公
2015 年 7
司定向资产管理
月 9 日；
厦门建 等方式或其他方
该增持已
发集团 式增持公司股票，
其他 于 2016 是 是
有限公 增持金额不低于
年7月5
司 人民币 1,200 万
日履行完
元，并承诺 6 个月
毕。
内不减持通过上
述方式购买的公
其他承 司股票。
诺 建发股份复牌后
2015 年 7
1 个月以内，如出
月 13 日；
现收盘价格低于
建发股份
16.00 元的情况，
股票自
厦门建 建发集团将出资
2016 年 6
发集团 不低于 3 亿元人
其他 月 14 日 是 是
有限公 民币，在符合相关
复牌，该
司 监管规定的前提
增持已于
下增持建发股份
2016 年 7
股票，并承诺 6
月 5 日履
个月内不减持上
行完毕。
述增持的股票。
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四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司 2016 年年度股东大会审议批准，公司续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2017 年度财务报表和内部控制的审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼事项，其他未决诉讼事项详见“财务报表附注十三、2、（1）未
决诉讼仲裁形成的或有事项及其财务影响”。
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
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其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司第七届董事会第七次会议于 2017 年 4 月 7
日召开，审议通过了《关于 2017 年度日常关联
交易预计的议案》：预计公司 2017 年度将与厦 信息详见公司于 2017 年 4 月 11 日在上海证券交
门建发集团有限公司及其子公司、厦门航空有限 易所网站（网址 http://www.sse.com.cn/）披
公司、厦门建发国际旅行社集团有限公司、四川 露的“临 2017-005”、“临 2017-008”号公告。
永丰浆纸股份有限公司等关联人共发生 9.47 亿
元关联交易，实际进展情况见下表：
报告期内，公司日常关联交易实际进展情况如下：
单位：万元
2017年
关联交易类别 关联交易对象 本期发生额
预计总金额
厦门建发集团有限公司及其下属子公司 10,000 131.90
厦门航空有限公司、厦门建发国际旅行社 172.44
集团有限公司
向关联人销售 厦门现代码头有限公司、厦门船舶重工股
商品、提供劳务 100 6.38
份有限公司
其他关联方 10,000 10.57
小计 20,600 321.29
四川永丰浆纸股份有限公司 60,000 26,442.96
厦门航空有限公司、厦门建发国际旅行社
3,000 780.94
集团有限公司
厦门现代码头有限公司、厦门船舶重工股
向关联人采购 600 57.41
份有限公司
商品、接受劳务
厦门建发集团有限公司及其下属子公司 500 140.67
其他关联方 10,000
小计 74,100 27,421.98
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司第七届董事会第八次会议于 2017 年 4 月 27
日召开，审议通过了《关于向参股公司提供借款
的议案》：同意将公司向紫金铜冠提供的
8,889.60 万元存量借款继续展期至 2017 年 12 信息详见公司于 2017 年 4 月 29 日在上海证券交
月 31 日；同时为满足紫金铜冠经营资金需求， 易所网站（网址 http://www.sse.com.cn/）披
公司拟按紫金铜冠各股东持股比例及与其他股 露的“临 2017-013”、“临 2017-015”号公告。
东平等的条件向紫金铜冠增加借款 680 万元或
等值美金，借款到期日为 2019 年 12 月 31 日，
借款利率按照银行同期贷款基准利率执行。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方
关联方向上市公司提供资金
提供资金
期 期
关联方 关联关系 发
初 末
生 期初余额 发生额 期末余额
余 余
额
额 额
厦门建发集团有限公司 控股股东 3,229,242.35 906,656.85 4,135,899.20
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合计 3,229,242.35 906,656.85 4,135,899.20
关联债权债务形成原因
关联债权债务对公司经营成果及财
不产生重大影响。
务状况的影响
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
报告期内，公司无重大租赁合同需要披露，关联租赁情况如下：
①公司出租
本期确认的租赁收益 上期确认的租赁收益
承租方名称 租赁资产种类
（万元） （万元）
厦门国际银行股份有限公司 海滨大厦 31.18
厦门颐豪酒店有限公司 丽轩酒店 238.10 359.72
②公司承租
本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
出租方名称 租赁资产种类
（万元） （万元）
厦门建发集团有限公司 建发国际大厦 3,000.66 2,948.54
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2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方与上 担保是否 担保 担保 是否存 是否为
担保金 担保发生日期(协 担保 担保 关联
担保方 市公司的关 被担保方 担保类型 已经履行 是否 逾期 在反担 关联方
额 议签署日) 起始日 到期日 关系
系 完毕 逾期 金额 保 担保
厦门软件职业技
联发集团有限公司 控股子公司 0.27 2013年12月28日 2013年12月28日 2030年9月25日 连带责任担保 否 否 是 否
术学院
2016年9月23-2021年9月
厦门联宏泰投资
联发集团有限公司 控股子公司 2.0 2016年9月23日 2016年9月23日 27（债务履行期限届满之 连带责任担保 否 否 是 否
有限公司
次日起两年）
重庆融联盛房地 主合同债务履行期限届
联发集团有限公司 控股子公司 2.4 2016年12月2日 2016年12月2日 连带责任担保 否 否 是 否
产开发有限公司 满之日起两年
建发房地产集团有 杭州绿城凤起置 主合同债务履行期限届
控股子公司 11.625 2017年3月21日 2017年3月21日 连带责任担保 否 否 是 否
限公司 业有限公司 满之日起两年
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 13.125
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 16.295
公司对子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计（B） 149.14
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 165.44
担保总额占公司净资产的比例(%) 73.96
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 53.60
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3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改
为允许采用净额法；与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减
相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完
毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。
执行该会计准则对公司 2017 年中期报告影响如下：
单位:元 币种:人民币
调整后列支会计科目 金额
其他收益 8,506,222.12
营业外收入 -8,506,222.12
上述会计政策对期初净资产、净利润、资本公积、期末净资产等项目均不存在影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 116,297
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
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(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 比例
报告期内增减 期末持股数量 售条件股 股份状 股东性质
（全称） (%) 数量
份数量 态
厦门建发集团有限公司 0 1,301,203,376 45.89 0 质押 300,000,000 国有法人
中国证券金融股份有限公司 105,339,446 124,854,389 4.40 0 未知 国有法人
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产
0 96,829,804 3.42 0 未知 其他
品
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 0 66,384,907 2.34 0 未知 其他
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－
0 35,071,390 1.24 0 未知 其他
FH001 沪
全国社保基金四一四组合 -1,000,000 30,235,320 1.07 0 未知 其他
全国社保基金一一六组合 9,506,472 9,506,472 0.34 0 未知 其他
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－
5,018,500 9,481,715 0.33 0 未知 其他
005L－CT001 沪
中国农业银行股份有限公司－富国中证国有企业改革指
-6,121,145 9,392,541 0.33 0 未知 其他
数分级证券投资基金
太平人寿保险有限公司－分红－团险分红 8,499,916 8,499,916 0.30 0 未知 其他
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
厦门建发集团有限公司 1,301,203,376 人民币普通股 1,301,203,376
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中国证券金融股份有限公司 124,854,389 人民币普通股 124,854,389
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 96,829,804 人民币普通股 96,829,804
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 66,384,907 人民币普通股 66,384,907
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001 沪 35,071,390 人民币普通股 35,071,390
全国社保基金四一四组合 30,235,320 人民币普通股 30,235,320
全国社保基金一一六组合 9,506,472 人民币普通股 9,506,472
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪 9,481,715 人民币普通股 9,481,715
中国农业银行股份有限公司－富国中证国有企业改革指数分级证券投资基
9,392,541 人民币普通股 9,392,541
金
太平人寿保险有限公司－分红－团险分红 8,499,916 人民币普通股 8,499,916
公司前 10 名股东中，厦门建发集团有限公司与其他股东之间不存在关联关
上述股东关联关系或一致行动的说明 系。第 3 名和第 4 名股东存在关联关系，均为太平洋资产管理有限责任公司
受托管理的账户。其他关系未知。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
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(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
向小云 副总经理 离任
江桂芝 副总经理 聘任
许加纳 财务总监 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、2017 年 1 月 12 日，公司召开第七届董事会第六次会议，聘任江桂芝女士为公司副总经理，
任期至本届董事会届满之日止，同时江桂芝女士不再担任财务总监职务；聘任许加纳先生为公司
财务总监，任期至本届董事会届满之日止。
2、2017 年 1 月 14 日，公司副总经理向小云先生因达到法定退休年龄，已办理退休手续，不
再担任公司副总经理职务。
三、其他说明
□适用 √不适用
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第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
公司于 2017 年 6 月 8 日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准厦门建发股份有限公
司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2017]815 号），核准公司向合格投资者
公开发行面值总额不超过 55 亿元的公司债券。具体详见公司于 2017 年 6 月 10 日在上海证券交易
所网站（网址 http://www.sse.com.cn/）披露的《厦门建发股份有限公司关于公司债发行申请获
得中国证监会核准的公告》（公告编号：临 2017-023）。
截至 2017 年 8 月 28 日，公司拟发行 10 亿元上述公司债券。公司已于 2017 年 8 月 24 日披露
了《建发股份公开发行 2017 年公司债券（第一期）发行公告》（公告编号：“临 2017-035”）
和《建发股份公开发行 2017 年公司债券（第一期）募集说明书》及其摘要。后续相关进展请关注
公司临时公告。
公司控股子公司建发房产以及联发集团发行的未到期的公司债列示如下：
单位：元 币种：人民币
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
2013 年建发房地产集团
500,000,000.00 2013 年 4 月 3 日 3-7 年 500,000,000.00
有限公司债券
2015 年建发房地产集团
1,000,000,000.00 2015 年 5 月 23 日 7年 1,000,000,000.00
有限公司债券
联发集团有限公司 2015
1,000,000,000.00 2015 年 9 月 15 日 3年 1,000,000,000.00
年公司债券(第一期)
联发集团有限公司 2015
1,000,000,000.00 2015 年 9 月 24 日 5年 1,000,000,000.00
年公司债券(第二期)
建发房地产集团有限公司
非公开发行 2016 年公司 1,500,000,000.00 2016 年 7 月 15 日 5年 1,500,000,000.00
债券（第一期）
建发房地产集团有限公司
非公开发行 2016 年公司 1,500,000,000.00 2016 年 9 月 6 日 5年 1,500,000,000.00
债券（第二期）
联发集团有限公司 2016
年非公开发行公司债券 700,000,000.00 2016 年 7 月 28 日 3年 700,000,000.00
(第一期)
联发集团有限公司 2016
年非公开发行公司债券 800,000,000.00 2016 年 8 月 29 日 5年 800,000,000.00
(第二期)
联发集团有限公司 2016
年非公开发行公司债券 1,500,000,000.00 2016 年 9 月 26 日 5年 1,500,000,000.00
(第三期)
建发房地产集团有限公司
非公开发行 2017 年公司 1,000,000,000.00 2017 年 6 月 23 日 5年 1,000,000,000.00
债券（第一期）（品种一）
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债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
建发房地产集团有限公司
非公开发行 2017 年公司 2,000,000,000.00 2017 年 6 月 23 日 3年 2,000,000,000.00
债券（第一期）（品种二）
合计 12,500,000,000.00 12,500,000,000.00
公司控股子公司建发房产以及联发集团发行的公司债券具体信息另行披露，详见建发房产以
及联发集团即将披露的半年度报告。
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第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 厦门建发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 20,160,662,677.14 10,944,947,103.64
以公允价值计量且其变动计入当期
七、2 186,344,198.10 141,136,574.46
损益的金融资产
衍生金融资产 七、3 68,216,863.02 25,475,701.27
应收票据 七、4 2,287,287,374.97 1,243,488,792.98
应收账款 七、5 4,427,009,553.38 3,223,736,883.53
预付款项 七、6 15,035,417,104.36 14,234,443,617.09
应收利息 七、7 50,411,044.96 1,482,493.21
应收股利 七、8 16,172,973.23
其他应收款 七、9 12,690,224,882.21 8,811,861,078.22
存货 七、10 77,698,997,164.57 61,311,846,886.93
一年内到期的非流动资产 七、11 442,212,824.50 359,014,287.45
其他流动资产 七、12 6,379,469,849.55 6,807,451,228.38
流动资产合计 139,442,426,509.99 107,104,884,647.16
非流动资产：
可供出售金融资产 七、13 1,264,216,273.79 1,267,000,971.35
长期应收款 七、14 6,373,041,940.59 5,257,811,104.67
长期股权投资 七、15 2,917,534,997.11 2,488,452,624.57
投资性房地产 七、16 6,304,269,198.12 6,302,370,308.83
固定资产 七、17 1,248,506,926.01 1,167,416,302.59
在建工程 七、18 27,131,964.01 65,640,365.49
无形资产 七、19 366,402,647.51 394,554,077.19
开发支出 七、20 3,918,652.76 3,281,083.21
商誉 七、21 223,350,416.44 223,350,416.44
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
长期待摊费用 七、22 441,409,797.98 426,660,440.47
递延所得税资产 七、23 1,683,168,521.26 1,468,321,293.78
其他非流动资产 七、24 194,389,086.16 254,840,134.75
非流动资产合计 21,047,340,421.74 19,319,699,123.34
资产总计 160,489,766,931.73 126,424,583,770.50
流动负债：
短期借款 七、25 11,854,508,801.21 3,044,122,725.99
以公允价值计量且其变动计入当期
七、26 3,477,290,740.43
损益的金融负债
衍生金融负债 七、27 10,086,109.72 24,554,089.72
应付票据 七、28 6,792,761,866.94 6,915,062,399.14
应付账款 七、29 8,815,493,837.21 10,030,794,301.06
预收款项 七、30 36,968,911,319.03 27,270,451,273.80
应付职工薪酬 七、31 858,377,373.95 1,260,708,490.93
应交税费 七、32 880,589,479.63 1,653,852,087.38
应付利息 七、33 493,165,124.67 226,217,761.63
应付股利 七、34 1,003,233.39 92,208,767.60
其他应付款 七、35 7,799,798,037.80 6,880,979,542.68
一年内到期的非流动负债 七、36 2,743,332,176.07 4,648,278,724.99
其他流动负债 七、37 4,087,791,273.37 2,811,833,580.95
流动负债合计 84,783,109,373.42 64,859,063,745.87
非流动负债：
长期借款 七、38 25,034,604,054.77 17,135,181,678.13
应付债券 七、39 15,489,388,596.49 10,397,295,670.73
长期应付款 七、40 764,471,644.08 762,781,151.16
预计负债 七、41 77,031,114.76 77,031,114.76
递延收益 七、42 76,616,171.01 61,728,884.87
递延所得税负债 七、23 540,057,547.18 496,558,753.81
其他非流动负债 七、43 4,800,000.00 5,800,000.00
非流动负债合计 41,986,969,128.29 28,936,377,253.46
负债合计 126,770,078,501.71 93,795,440,999.33
所有者权益
股本 七、44 2,835,200,530.00 2,835,200,530.00
资本公积 七、45 2,453,760,189.64 2,478,069,609.81
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
其他综合收益 七、46 139,842,044.93 201,103,652.30
盈余公积 七、47 1,037,184,547.42 1,037,184,547.42
一般风险准备 七、48 22,882,675.20 21,371,059.20
未分配利润 七、49 15,878,819,365.01 14,948,294,014.98
归属于母公司所有者权益合计 22,367,689,352.20 21,521,223,413.71
少数股东权益 11,351,999,077.82 11,107,919,357.46
所有者权益合计 33,719,688,430.02 32,629,142,771.17
负债和所有者权益总计 160,489,766,931.73 126,424,583,770.50
法定代表人：张勇峰 主管会计工作负责人：江桂芝 会计机构负责人：许加纳
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:厦门建发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 1,882,597,812.94 1,569,226,107.32
衍生金融资产 七、3 1,750,787.73 962,697.73
应收票据 七、4 74,101,722.75 25,557,993.09
应收账款 七、5 954,594,940.84 797,434,755.43
预付款项 七、6 1,799,792,422.94 1,690,428,317.59
应收利息 七、7 76,048,724.14 23,665,052.72
其他应收款 七、9 9,022,351,755.63 7,327,979,323.72
存货 七、10 578,421,258.30 774,485,098.52
其他流动资产 七、12 3,455,812,466.71 604,161,591.72
流动资产合计 17,845,471,891.98 12,813,900,937.84
非流动资产：
可供出售金融资产 七、13 477,647,707.68 557,125,878.40
长期股权投资 七、15 7,382,659,920.70 7,243,981,725.50
投资性房地产 七、16 201,551,880.74 207,123,864.26
固定资产 七、17 32,438,102.67 32,788,052.91
在建工程 七、18 11,716,028.50 5,707,472.39
无形资产 七、19 147,678,809.00 149,809,908.66
长期待摊费用 七、22 47,104,988.56 41,773,798.31
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
递延所得税资产 七、23 85,506,757.00 68,502,801.86
其他非流动资产 七、24 60,000,000.00 60,000,000.00
非流动资产合计 8,446,304,194.85 8,366,813,502.29
资产总计 26,291,776,086.83 21,180,714,440.13
流动负债：
短期借款 七、25 4,096,865,967.22 1,033,755,869.96
以公允价值计量且其变动计入当期
七、26 3,477,290,740.43
损益的金融负债
应付票据 七、28 1,101,310,802.45 757,785,972.33
应付账款 七、29 328,458,896.99 385,051,497.89
预收款项 七、30 1,702,079,155.04 2,599,856,565.41
应付职工薪酬 七、31 164,573,381.53 212,131,380.39
应交税费 七、32 6,454,275.03 48,435,697.58
应付利息 七、33 56,640,357.05 1,349,577.64
其他应付款 七、35 3,009,259,204.51 3,464,081,457.32
其他流动负债 七、37 2,054,419,303.46 2,541,849,979.21
流动负债合计 15,997,352,083.71 11,044,297,997.73
非流动负债：
递延所得税负债 七、23 46,622,602.65 66,492,145.33
其他非流动负债 七、43 4,800,000.00 5,800,000.00
非流动负债合计 51,422,602.65 72,292,145.33
负债合计 16,048,774,686.36 11,116,590,143.06
所有者权益：
股本 七、44 2,835,200,530.00 2,835,200,530.00
资本公积 七、45 2,656,523,432.75 2,656,523,432.75
其他综合收益 七、46 129,747,768.46 189,290,077.00
盈余公积 七、47 951,132,284.55 951,132,284.55
未分配利润 七、49 3,670,397,384.71 3,431,977,972.77
归属于母公司所有者权益（或股东
10,243,001,400.47 10,064,124,297.07
权益）合计
所有者权益合计 10,243,001,400.47 10,064,124,297.07
负债和所有者权益总计 26,291,776,086.83 21,180,714,440.13
法定代表人：张勇峰 主管会计工作负责人：江桂芝 会计机构负责人：许加纳
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合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 七、50 91,634,634,446.66 55,179,647,733.06
二、营业总成本 90,627,372,249.86 53,754,191,912.98
其中：营业成本 七、50 87,359,012,485.60 51,380,276,945.33
税金及附加 七、51 359,113,395.58 427,358,477.73
销售费用 七、52 2,347,435,739.46 1,659,848,938.15
管理费用 七、53 113,493,747.25 88,324,057.24
财务费用 七、54 327,451,874.76 160,862,886.79
资产减值损失 七、55 120,865,007.21 37,520,607.74
加：公允价值变动收益（损失以“-”号
七、56 43,750,569.45 -67,270,315.41
填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 七、57 419,321,974.34 68,494,353.04
其中：对联营企业和合营企业的投
七、57 78,618,545.19 68,746,557.50
资收益
其他收益 七、58 8,506,222.12
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,478,840,962.71 1,426,679,857.71
加：营业外收入 七、59 39,019,056.42 59,063,448.08
其中：非流动资产处置利得 七、59 875,109.09 2,249,826.30
减：营业外支出 七、60 24,337,513.44 10,515,004.63
其中：非流动资产处置损失 七、60 3,073,810.44 5,094,759.44
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,493,522,505.69 1,475,228,301.16
减：所得税费用 七、61 370,906,364.35 371,328,869.56
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,122,616,141.34 1,103,899,431.60
归属于母公司所有者的净利润 934,597,267.54 861,515,735.56
少数股东损益 188,018,873.80 242,383,696.04
六、其他综合收益的税后净额 七、46 -52,424,235.90 -48,713,947.48
归属母公司所有者的其他综合收益的税
七、46 -61,261,607.37 -49,523,082.31
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
（二）以后将重分类进损益的其他综
-61,261,607.37 -49,523,082.31
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
442,920.89 -1,743,536.66
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
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2.可供出售金融资产公允价值变动
-59,608,628.04 -61,308,881.76
损益
3.外币财务报表折算差额 -2,095,900.22 13,529,336.11
归属于少数股东的其他综合收益的税后
8,837,371.47 809,134.83
净额
七、综合收益总额 1,070,191,905.44 1,055,185,484.12
归属于母公司所有者的综合收益总额 873,335,660.17 811,992,653.25
归属于少数股东的综合收益总额 196,856,245.27 243,192,830.87
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.33 0.30
法定代表人：张勇峰 主管会计工作负责人：江桂芝 会计机构负责人：许加纳
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 七、50 3,693,065,850.82 4,485,602,389.15
减：营业成本 七、50 3,558,581,748.49 4,383,624,503.48
税金及附加 七、51 5,019,701.25 3,278,825.87
销售费用 七、52 60,651,844.85 52,609,498.28
管理费用 七、53 42,056,541.29 37,839,634.77
财务费用 七、54 146,264,505.25 97,106,869.16
资产减值损失 七、55 5,487,932.06 5,441,466.81
加：公允价值变动收益（损失以“-”号
七、56 -7,456,906.43 7,441,720.00
填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 七、57 348,819,689.76 1,076,862,792.30
其中：对联营企业和合营企业的投
七、57 18,555,035.35 10,196,931.20
资收益
其他收益 七、58 3,100,000.00
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 219,466,360.96 990,006,103.08
加：营业外收入 七、59 3,449,155.70 16,566,255.16
其中：非流动资产处置利得 七、59 3,876.00 468,696.85
减：营业外支出 七、60 1,203,596.11 238,972.64
其中：非流动资产处置损失 七、60 8,474.50 33,868.64
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 221,711,920.55 1,006,333,385.60
减：所得税费用 七、61 -16,707,491.39 6,393,755.57
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四、净利润（净亏损以“-”号填列） 七、61 238,419,411.94 999,939,630.03
五、其他综合收益的税后净额 七、46 -59,542,308.54 -63,039,958.11
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
（二）以后将重分类进损益的其他综合
-59,542,308.54 -63,039,958.11
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
66,319.50 -1,731,076.35
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
-59,608,628.04 -61,308,881.76
益
六、综合收益总额 178,877,103.40 936,899,671.92
法定代表人：张勇峰 主管会计工作负责人：江桂芝 会计机构负责人：许加纳
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 111,595,133,026.07 72,061,101,866.28
收到的税费返还 666,836,616.09 533,219,666.72
收到其他与经营活动有关的现金 七、62 3,793,559,858.62 1,279,066,023.02
经营活动现金流入小计 116,055,529,500.78 73,873,387,556.02
购买商品、接受劳务支付的现金 118,228,715,401.18 64,619,728,512.05
支付给职工以及为职工支付的现金 1,480,449,907.08 1,325,078,981.29
支付的各项税费 3,987,702,453.65 3,468,261,142.14
支付其他与经营活动有关的现金 七、62 4,551,805,104.97 4,124,642,136.74
经营活动现金流出小计 128,248,672,866.88 73,537,710,772.22
经营活动产生的现金流量净额 -12,193,143,366.10 335,676,783.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,955,610,338.11 121,626,668.29
取得投资收益收到的现金 123,520,478.96 105,846,051.97
处置固定资产、无形资产和其他长期
39,039,278.72 32,915,059.92
资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、62 412,400,000.00
投资活动现金流入小计 8,530,570,095.79 260,387,780.18
购建固定资产、无形资产和其他长期
249,258,939.87 130,149,050.86
资产支付的现金
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投资支付的现金 6,918,565,071.20 5,878,732,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的
1,160,147,781.73 41,637,885.43
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、62 3,507,638,473.50
投资活动现金流出小计 11,835,610,266.30 6,050,519,336.29
投资活动产生的现金流量净额 -3,305,040,170.51 -5,790,131,556.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 593,400,000.00 13,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
593,400,000.00
的现金
取得借款收到的现金 40,217,043,478.44 24,676,118,437.53
发行债券收到的现金 10,297,600,000.00 6,141,408,366.33
收到其他与筹资活动有关的现金 七、62 1,564,093,166.82
筹资活动现金流入小计 52,672,136,645.26 30,831,026,803.86
偿还债务支付的现金 25,663,798,009.18 19,799,192,802.76
分配股利、利润或偿付利息支付的现
1,241,524,258.99 1,332,119,472.56
金
其中：子公司支付给少数股东的股
245,693,674.82 241,730,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、62 993,888,288.79
筹资活动现金流出小计 27,899,210,556.96 21,131,312,275.32
筹资活动产生的现金流量净额 24,772,926,088.30 9,699,714,528.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
52,978,780.48 15,599,942.86
响
五、现金及现金等价物净增加额 七、63 9,327,721,332.17 4,260,859,699.09
加：期初现金及现金等价物余额 七、63 9,745,720,814.05 8,870,938,068.92
六、期末现金及现金等价物余额 七、63 19,073,442,146.22 13,131,797,768.01
法定代表人：张勇峰 主管会计工作负责人：江桂芝 会计机构负责人：许加纳
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母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,134,980,973.87 5,802,550,500.04
收到的税费返还 21,078,061.52 45,386,711.61
收到其他与经营活动有关的现金 七、62 4,816,367,764.67 1,783,106,119.13
经营活动现金流入小计 7,972,426,800.06 7,631,043,330.78
购买商品、接受劳务支付的现金 3,681,974,555.43 4,786,369,439.36
支付给职工以及为职工支付的现金 69,148,447.63 114,355,128.84
支付的各项税费 81,334,155.15 46,193,043.48
支付其他与经营活动有关的现金 七、62 7,040,193,654.26 4,578,889,489.29
经营活动现金流出小计 10,872,650,812.47 9,525,807,100.97
经营活动产生的现金流量净额 -2,900,224,012.41 -1,894,763,770.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,411,000,000.00
取得投资收益收到的现金 284,843,348.87 1,020,136,522.90
处置固定资产、无形资产和其他长期
60,650.00
资产收回的现金净额
投资活动现金流入小计 3,695,843,348.87 1,020,197,172.90
购建固定资产、无形资产和其他长期
7,874,048.81 26,292,079.06
资产支付的现金
投资支付的现金 6,424,931,840.35 4,636,610,000.00
投资活动现金流出小计 6,432,805,889.16 4,662,902,079.06
投资活动产生的现金流量净额 -2,736,962,540.29 -3,642,704,906.16
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 11,232,951,988.91 10,534,761,422.52
发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 4,991,408,366.33
筹资活动现金流入小计 12,232,951,988.91 15,526,169,788.85
偿还债务支付的现金 6,200,796,147.65 8,984,314,030.07
分配股利、利润或偿付利息支付的现
96,027,161.89 389,039,820.00
金
筹资活动现金流出小计 6,296,823,309.54 9,373,353,850.07
筹资活动产生的现金流量净额 5,936,128,679.37 6,152,815,938.78
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四、汇率变动对现金及现金等价物的影
14,429,578.95 -4,361,415.51
响
五、现金及现金等价物净增加额 七、63 313,371,705.62 610,985,846.92
加：期初现金及现金等价物余额 七、63 1,569,226,107.32 1,665,507,056.01
六、期末现金及现金等价物余额 七、63 1,882,597,812.94 2,276,492,902.93
法定代表人：张勇峰 主管会计工作负责人：江桂芝 会计机构负责人：许加纳
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合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工 减
专
具 ： 少数股东权益 所有者权益合计
项
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
其 储
先 续 存
他 备
股 债 股
一、上年期末余
2,835,200,530.00 2,478,069,609.81 201,103,652.30 1,037,184,547.42 21,371,059.20 14,948,294,014.98 11,107,919,357.46 32,629,142,771.17
额
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余
2,835,200,530.00 2,478,069,609.81 201,103,652.30 1,037,184,547.42 21,371,059.20 14,948,294,014.98 11,107,919,357.46 32,629,142,771.17
额
三、本期增减变
动金额（减少以“-” -24,309,420.17 -61,261,607.37 1,511,616.00 930,525,350.03 244,079,720.36 1,090,545,658.85
号填列）
（一）综合收益
-61,261,607.37 934,597,267.54 196,855,869.91 1,070,191,530.08
总额
（二）所有者投
-24,309,420.17 -4,071,917.51 412,143,254.36 383,761,916.68
入和减少资本
1．股东投入的普
46,599,091.50 46,599,091.50
通股
2．其他权益工具
365,544,162.86 365,544,162.86
持有者投入资本
3．股份支付计入
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所有者权益的金
额
4．其他 -24,309,420.17 -4,071,917.51 -28,381,337.68
（三）利润分配 1,511,616.00 -364,919,403.91 -363,407,787.91
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
1,511,616.00 62,984.00 1,574,600.00
准备
3．对所有者（或
-316,791,595.24 -316,791,595.24
股东）的分配
4．其他 -48,190,792.67 -48,190,792.67
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4. 结转重新计量
设定受益计划净
负债或净资产所
产生的变动
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
2,835,200,530.00 2,453,760,189.64 139,842,044.93 1,037,184,547.42 22,882,675.20 15,878,819,365.01 11,351,999,077.82 33,719,688,430.02
额
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上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工 减
专
具 ： 少数股东权益 所有者权益合计
其他综合收 项 一般风险准
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 益 储 备
先 续 存
他 备
股 债 股
一、上年期末余
2,835,200,530.00 2,449,267,131.16 269,776,317.90 926,489,132.39 21,371,059.20 12,592,835,194.61 7,574,755,572.28 26,669,694,937.54
额
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余
2,835,200,530.00 2,449,267,131.16 269,776,317.90 926,489,132.39 21,371,059.20 12,592,835,194.61 7,574,755,572.28 26,669,694,937.54
额
三、本期增减变
动金额（减少以“-” 28,802,478.65 -68,672,665.60 110,695,415.03 2,355,458,820.37 3,533,163,785.18 5,959,447,833.63
号填列）
（一）综合收益
-68,672,665.60 2,854,662,757.36 1,089,742,258.88 3,875,732,350.64
总额
（二）所有者投
2,651,163.92 -104,988,468.96 2,860,005,059.82 2,757,667,754.78
入和减少资本
1．股东投入的普
431,760,716.69 431,760,716.69
通股
2．其他权益工具
2,500,000,000.00 2,500,000,000.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
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4．其他 2,651,163.92 -104,988,468.96 -71,755,656.87 -174,092,961.91
（三）利润分配 110,695,415.03 -394,215,468.03 -416,799,624.06 -700,319,677.06
1．提取盈余公积 110,695,415.03 -110,695,415.03
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-283,520,053.00 -413,038,528.17 -696,558,581.17
股东）的分配
4．其他 -3,761,095.89 -3,761,095.89
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4.结转重新计量
设定受益计划净
负债或净资产所
产生的变动
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 26,151,314.73 216,090.54 26,367,405.27
四、本期期末余
2,835,200,530.00 2,478,069,609.81 201,103,652.30 1,037,184,547.42 21,371,059.20 14,948,294,014.98 11,107,919,357.46 32,629,142,771.17
额
法定代表人：张勇峰 主管会计工作负责人：江桂芝 会计机构负责人：许加纳
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母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益 减
专
项目 工具 ：
其他综合收 项
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 益 储
先 续 存
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 2,835,200,530.00 2,656,523,432.75 189,290,077.00 951,132,284.55 3,431,977,972.77 10,064,124,297.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,835,200,530.00 2,656,523,432.75 189,290,077.00 951,132,284.55 3,431,977,972.77 10,064,124,297.07
三、本期增减变动金额
-59,542,308.54 238,419,411.94 178,877,103.40
（减少以“-”号填列）
（一）综合收益总额 -59,542,308.54 238,419,411.94 178,877,103.40
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
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4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4.结转重新计量设定受
益计划净负债或净资产
所产生的变动
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,835,200,530.00 2,656,523,432.75 129,747,768.46 951,132,284.55 3,670,397,384.71 10,243,001,400.47
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上期
其他权益 减
专
项目 工具 ：
其他综合收 项
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 益 储
先 续 存
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 2,835,200,530.00 2,634,477,838.37 271,617,028.12 840,436,869.52 2,719,239,290.53 9,300,971,556.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,835,200,530.00 2,634,477,838.37 271,617,028.12 840,436,869.52 2,719,239,290.53 9,300,971,556.54
三、本期增减变动金额
22,045,594.38 -82,326,951.12 110,695,415.03 712,738,682.24 763,152,740.53
（减少以“-”号填列）
（一）综合收益总额 -82,326,951.12 1,106,954,150.27 1,024,627,199.15
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 110,695,415.03 -394,215,468.03 -283,520,053.00
1．提取盈余公积 110,695,415.03 -110,695,415.03
2．对所有者（或股东） -283,520,053.00 -283,520,053.00
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的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4.结转重新计量设定受
益计划净负债或净资产
所产生的变动
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 22,045,594.38 22,045,594.38
四、本期期末余额 2,835,200,530.00 2,656,523,432.75 189,290,077.00 951,132,284.55 3,431,977,972.77 10,064,124,297.07
法定代表人：张勇峰 主管会计工作负责人：江桂芝 会计机构负责人：许加纳
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
厦门建发股份有限公司（以下简称本公司）系经厦门市人民政府厦府[1998]综 034 号文批准，
由厦门建发集团有限公司（以下简称建发集团）独家发起，于 1998 年 5 月以募集方式设立的股
份有限公司。建发集团将集团本部与贸易业务相关的进出口业务部门以及全资拥有的四家公司的
经营性资产折股投入（折为国有法人股 13,500 万股），经厦门市工商行政管理局核准登记，企
业法人营业执照注册号：350200100004137。经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]123 号文
和证监发字[1998]124 号文批准，本公司于 1998 年 5 月 25 日公开发行了人民币普通股（A 股）
5,000 万股，已在上海证券交易所上市。本公司总部位于厦门市思明区环岛东路 1699 号建发国际
大厦 29 层。
本公司原注册资本为人民币 18,500 万元，股本总数 18,500 万股，其中国有发起人持有 13,500
万股，社会公众持有 5,000 万股。公司股票面值为每股人民币 1 元。经过历次送股、配股、增发
新股和资本公积转增股本后，本公司注册资本为人民币 2,835,200,530.00 元，总股本为
2,835,200,530 股，其中建发集团持有国有法人股 1,301,203,376 股，持股比例为 45.89%，为公
司控股股东；社会公众股 1,533,997,154.00 股，持股比例为 54.11%。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设信用管理部、物流管理部、
投资部、法律事务部等部门，拥有建发房地产集团有限公司（以下简称“建发房产”）、联发集
团有限公司（以下简称“联发集团”）等子公司。
本公司及所属子公司（以下简称“本集团”）的营业范围涉及进出口及国内贸易、房地产开
发与经营、物流服务及实业投资等。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第九次会议于 2017 年 8 月 28 日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表范围包括母公司及所有子公司，详见本“附注九、在其他主体中的权益”。
本年度合并财务报表范围变动详见本“附注八、合并范围的变动”。
四、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企
业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见附注五、26。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团 2017 年 6 月 30 日的合并
及公司财务状况以及 2017 年 1-6 月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经
济环境中的货币确定美元、加拿大元、港币、韩币、澳币等为其记账本位币。本集团编制本财务
报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策
不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并
对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资
的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面
价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本
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公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权
投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间
已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收
益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债
及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按
成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。
购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改
按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方
重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权
力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响
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其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化
主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在
编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易
和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现
金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股
东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子
公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差
额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投
资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下
一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
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④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结
转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之
间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处
置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再
一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损
益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资
对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处
理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期
的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失
控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同
经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位
币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的
即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为
调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反
映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境
外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
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本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允
价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期
损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损
益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其
终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收账款和其他应收款等（附注五、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，
在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利
率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，
可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当
期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费
用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
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其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义
务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本
集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行
方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，
该工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具包括远期外汇合约、商品掉期合约、期货合约等。初始以衍生交易合同
签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具
确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期
会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融
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资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公
允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含
12 个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度
均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，
按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大
和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单
项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
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如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成
的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成
本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售
权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当
期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
11. 公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场
进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与
者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
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以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用
相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相
同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产
或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
(1).单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的应收款
项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值
测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
(2).按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试
的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
本集团将应收款项按款项性质分为销售商品及提供劳务应收账款、信用风险较小的应收款项
及其他应收款项。
信用风险较小的应收款项主要包括应收出口退税、应收关联方的款项、本集团员工暂借款及
存放其他单位的押金、保证金及有确凿证据表明不存在减值的应收账款和其他应收款等，对信用
风险较小的应收款项不计提坏账准备。
销售商品及提供劳务应收账款及其他应收款项，以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定
计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%
1 年以内（含 1 年） 5
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1-2 年（含 2 年） 10
2-3 年（含 3 年） 30
3-4 年（含 4 年） 50
4-5 年（含 5 年） 80
5 年以上 100
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
坏账准备的计提方法
计提坏账准备
13. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本集团存货分为库存商品、消耗性生物资产、原材料、在产品、包装物、低值易耗品以及在
建的开发成本、已完工的开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加
权平均法计价；开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、
开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别
计价法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存
货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存
货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价
准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
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14. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类
资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即
已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公
司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟
出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分
为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允
价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损
失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，
按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，
以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处
置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或
部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）
则继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权
益法。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认
条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
① 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售
的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
② 决定不再出售之日的再收回金额。
终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编
制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
15. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位
施加重大影响的，为本集团的联营企业。
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（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制
下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价
款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期
损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换
日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股
权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转
入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计
处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
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《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净
资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期
损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集
团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与
方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制
该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关
活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合
能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权
利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，
一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的
生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附
注五、14。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件
的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
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对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、21。
16. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地
产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规
定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、21。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
当期损益。
17. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确
认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类
别、预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如下：
√适用 □不适用
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-50 0-10 1.80-10.00
机器设备 3-12 0-10 7.50-33.33
交通工具 4-10 0-10 9.00-25.00
电子及办公设备 3-10 0-10 9.00-33.33
固定资产改良支出 受益年限
其他设备 5-10 0-10 9.00-20.00
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、21。
(4).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁
期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。
(5).每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先
估计数有差异的，调整预计净残值。
(6).大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件
的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理
间隔期间，照提折旧。
18. 在建工程
√适用 □不适用
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
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在建工程计提资产减值方法见附注五、21。
19. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借
款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在
发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
20. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方
法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定
的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
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类别 使用寿命 摊销方法
土地使用权 受益年限 平均年限法
计算机软件 受益年限 平均年限法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、21。
21. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地
产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递
延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达
到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本
集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面
价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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22. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
23. 职工薪酬
(1)、职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子
女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪
酬” 项目。
(2)、短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个
月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(3)、离职后福利
离职后福利计划为设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业
不再承担进一步支付义务的离职后福利计划，包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年
金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
(4)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集
团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供
服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
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(5)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处
理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当
期损益或相关资产成本。
24. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并
对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
25. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
（1）金融负债与权益工具的区分
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、
金融负债或权益工具。
（2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理
本集团发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量；其后，于每个资产负债表日
计提利息或分派股利，按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础，
确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或
股利分配都作为本集团的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债
的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或
损失等计入当期损益。
本集团发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本
计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。
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26. 收入
√适用 □不适用
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可
能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确
认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收
入。
（2）收入确认的具体方法
本集团商品销售收入的确认原则为：本公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关
的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，
并确认商品销售收入。
本集团房地产销售收入的确认原则为：房地产销售收入在售房合同已经签订，商品房已经完
工验收并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认。
27. 政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能
够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，
按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够
可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
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对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补
助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期
限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本
费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则
计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况
的，直接计入当期损益。
28. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不
是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
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于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
29. 租赁
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资
租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与
其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
30. 维修基金
本集团按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时，计入其他应付款核算；按规定将
收取的维修基金交付给土地与房屋管理部门时，减少代收的维修基金。
31. 质量保证金
本集团按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建
安装工程款中扣出，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接在本项列支，
保修期结束后清算。
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32. 资产证券化业务
本集团将后埔—枋湖片区旧村改造收益权资产证券化，一般将这些资产出售给特定目的实体，
然后再由该实体向投资者发行证券。证券化金融资产的权益以信用增级、次级债券或其他剩余权
益 （保留权益）的形式保留。保留权益在本集团的资产负债表内以公允价值入账。证券化的利得
或损失取决于所转移金融资产的账面价值，并在终止确认的金融资产与保留权益之间按它们于转
让当日的相关公允价值进行分配。证券化的利得或损失记入当期损益。
在应用证券化金融资产的政策时，本集团已考虑转移至另一实体的资产的风险和报酬转移程
度，以及本集团对该实体行使控制权的程度：
①当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团将终止确认该金融资
产；
②当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团将继续确认该金融资产；
③如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本集团将考虑对该金
融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权，本集团将终止确认该金融资产，并把在转移
中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集团保留控制权，则根据对金融资产的
继续涉入程度确认金融资产。
33. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假
设列示如下：
商誉减值
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。
估计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来
现金流量的现值。
34. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据《企业会计准则第16号——政府
补助》（2017），政府补助的会计处
理方法从总额法改为允许采用净额 ① 其他收益 8,506,222.12
董事会
法；与企业日常活动相关的政府补 ② 营业外收-8,506,222.12
助，按照经济业务实质，计入其他收
益或冲减相关成本费用；与企业日常
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活动无关的政府补助，计入营业外收
支。2017年1月1日尚未摊销完毕的政
府补助和2017年取得的政府补助适
用修订后的准则。
其他说明
上述会计政策对期初净资产、净利润、资本公积、期末净资产等项目均不存在影响。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
报告期内，本集团不存在重要会计估计变更。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率%
增值税 应税收入 0、5、6、11、13、17
营业税 应税收入
城市维护建设税 应纳流转税额 5、7
教育费附加 应纳流转税额
地方教育附加 应纳流转税额
2. 企业所得税
本期本公司（母公司）及境内子公司企业所得税税率为 25%，境外注册的子公司按当地的税
率及税收政策缴纳企业所得税。
3. 房产税
本公司（母公司）及在厦门注册的子公司房产税按照房产原值的 75%为纳税基准，税率为 1.2%；
或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。境外注册的子公司按当地的税收政策缴纳房产税。
4. 土地增值税
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准住
宅增值额未超过扣除项目金额之和 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，按税法规定的四
级超率累进税率（30%-60%）计缴。根据国家税务总局“国税发【2006】187 号文”和各地方税务
局的有关规定，本公司从事房地产开发的子公司按实际房地产销售增值额计算缴交土地增值税。
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5. 个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
期末数 年初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 47,068.02 52,113.87
人民币 47,066.20 47,096.29
港币 2.10 0.86792 1.82 2.10 0.89451 1.88
澳元 5.2099 1,000.00 5.0157 5,015.70
银行存
18,734,094,377.67 9,699,635,106.05
款：
人民币 17,002,807,317.90 8,874,539,673.27
美元 233,213,052.62 6.7744 1,579,878,503.67 60,360,861.53 6.937 418,723,296.43
港币 112,821,511.40 0.86792 97,920,046.17 410,970,822.69 0.89451 367,617,510.60
澳元 3,370,369.68 5.2099 17,559,289.00 1,495,115.30 5.0157 7,499,049.81
欧元 1,956,771.85 7.7496 15,164,199.13 2,870,255.64 7.3068 20,972,383.91
韩元 2,348,380,750.00 0.005926 13,916,504.32 953,312,965.00 0.005757 5,488,222.74
日元 57,865,224.00 0.060485 3,499,978.07 8,636,313.00 0.059591 514,646.53
加拿大元 467,055.04 5.2144 2,435,411.80 111,371.75 5.1406 572,517.62
新加坡元 96,247.63 4.9135 472,912.73 4,996.52 4.7995 23,980.80
英镑 49,947.96 8.8144 440,261.30 432,912.26 8.5094 3,683,823.59
瑞士法郎 17.99 7.0888 127.53 0.11 6.7989 0.75
其他货币
1,426,521,231.45 1,245,259,883.72
资金：
人民币 1,121,423,581.15 1,238,394,548.07
美元 44,448,323.71 6.7744 301,110,724.14 393,331.80 6.937 2,728,542.70
港币 4,212,006.86 0.86792 3,655,684.99 3,617,215.61 0.89451 3,235,635.54
澳元 63,579.18 5.2099 331,241.17 5.0157
欧元 7.7496 109,356.30 7.3068 799,044.61
英镑 8.8144 12,000.00 8.5094 102,112.80
合 计 20,160,662,677.14 10,944,947,103.64
其中：存
放在境外
772,473,697.73 468,418,669.08
的款项总
额
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说明 1：其他货币资金期末余额 1,426,521,231.45 元，主要系银行承兑汇票保证金、保函保
证金、进口押汇保证金等。上述其他货币资金中不能随时用于支付的存款 1,087,220,530.92 元，
在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。
说明 2：截至 2017 年 06 月 30 日止，除上述受限外，本集团不存在其他质押、冻结，或有潜
在收回风险的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 186,344,198.10 141,136,574.46
权益工具投资 186,344,198.10 141,136,574.46
其他
合计 186,344,198.10 141,136,574.46
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
期货合约 61,860,815.00 8,315,910.00
远期外汇合约 6,356,048.02 17,159,791.27
合计 68,216,863.02 25,475,701.27
本集团的衍生金融资产主要系期货合约和远期外汇合约，期末根据期货交易所提供的期货合
约报价及银行提供远期外汇合约报价计算其公允价值，并确认公允价值变动损益。
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,190,300,849.79 1,214,690,513.19
商业承兑票据 96,986,525.18 28,798,279.79
合计 2,287,287,374.97 1,243,488,792.98
说明 1：不存在客观证据表明本集团应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。
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(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 4,974,843,297.91
合计 4,974,843,297.91
注：本集团应收票据主要为银行承兑汇票，主要用途为到期兑付或背书或贴现，其中用于贴
现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关
的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。
(3). 期末本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
5、 应收账款
(1). 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数
种 类 计提比
金 额 比例% 坏账准备 净额
例%
单项金额重大并单项计
6,864,536.94 0.15 6,864,536.94 100.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
组合 1：风险较低的应收
44,297,418.67 0.94 44,297,418.67
款项
组合 2：账龄组合 4,667,381,358.98 98.86 286,375,813.47 6.14 4,381,005,545.51
组合小计 4,711,678,777.65 99.80 286,375,813.47 6.08 4,425,302,964.18
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 2,145,645.20 0.05 439,056.00 20.46 1,706,589.20
账款
合 计 4,720,688,959.79 100.00 293,679,406.41 6.22 4,427,009,553.38
应收账款按种类披露（续）
年初数
种 类 计提比
金 额 比例% 坏账准备 净额
例%
单项金额重大并单项计
6,864,536.94 0.20 6,864,536.94 100.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
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年初数
种 类 计提比
金 额 比例% 坏账准备 净额
例%
组合 1：风险较低的应收
67,175,209.54 1.95 67,175,209.54
款项
组合 2：账龄组合 3,376,296,277.96 97.79 221,648,890.02 6.56 3,154,647,387.94
组合小计 3,443,471,487.50 99.74 221,648,890.02 6.44 3,221,822,597.48
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 2,392,857.56 0.06 478,571.51 20.00 1,914,286.05
账款
合 计 3,452,728,882.00 100.00 228,991,998.47 6.63 3,223,736,883.53
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例% 计提理由
巴澳（天津）矿业
6,864,536.94 6,864,536.94 100.00 预计无法收回
有限公司
合计 6,864,536.94 6,864,536.94 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末数
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 4,425,721,916.22 94.83 221,286,095.81 5.00 4,204,435,820.41
1至2年 123,902,516.65 2.65 12,390,251.66 10.00 111,512,264.99
2至3年 61,273,105.96 1.31 18,381,931.79 30.00 42,891,174.17
3至4年 37,510,245.28 0.80 18,755,122.64 50.00 18,755,122.64
4至5年 17,055,816.49 0.37 13,644,653.19 80.00 3,411,163.30
5 年以上 1,917,758.38 0.04 1,917,758.38 100.00
合 计 4,667,381,358.98 100.00 286,375,813.47 6.14 4,381,005,545.51
年初数
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 3,151,582,505.94 93.35 157,576,510.50 5.00 2,994,005,995.44
1至2年 102,356,511.78 3.03 10,235,651.20 10.00 92,120,860.58
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年初数
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
2至3年 66,486,401.40 1.97 19,945,907.83 30.00 46,540,493.57
3至4年 37,466,286.68 1.11 18,733,143.36 50.00 18,733,143.32
4至5年 16,234,475.13 0.48 12,987,580.10 80.00 3,246,895.03
5 年以上 2,170,097.03 0.06 2,170,097.03 100.00
合 计 3,376,296,277.96 100.00 221,648,890.02 6.56 3,154,647,387.94
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 65,728,652.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 39,515.51 元。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,001,729.49
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
福建省莆田
市贝阿士木 货款 1,001,729.49 预计无法收回 坏账核销程序 否
业有限公司
合计 / 1,001,729.49 / / /
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 294,987,039.04 元，占应收账款期末
余额合计数的比例 6.25%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 14,749,351.95 元。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 14,701,737,148.87 97.78 13,060,566,819.83 91.74
1至2年 202,876,506.15 1.35 683,976,921.59 4.81
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2至3年 85,056,257.14 0.57 395,207,975.00 2.78
3 年以上 45,747,192.20 0.30 94,691,900.67 0.67
合计 15,035,417,104.36 100.00 14,234,443,617.09 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末账面余额 未及时结算的原因
天津天钢联合特钢有限公司 50,000,000.00 逾期诉讼款
江苏韩通船舶重工有限公司 25,758,604.24 预付造船款
江苏景通贸易有限公司 25,242,712.50 预付造船款
江苏省镇江船厂(集团)有限公司 24,778,206.75 预付造船款
NIIGATA POWER SYSTEMS (SINGAPORE) PTE. LTD. 20,139,776.54 预付造船款
福建省冠海造船工业有限公司 15,500,653.00 预付造船款
FAVELLE FAVCO CRANES (M) SDN BHD 12,130,128.54 预付造船款
THE CHINA ENGINEERS LIMITED 8,533,179.99 预付造船款
厦门船舶重工股份有限公司 7,100,000.00 预付造船款
LEI SHING HONG MACHINERY LIMITED 6,631,351.20 预付造船款
江苏正屿船舶重工有限公司 5,876,000.00 预付造船款
SCHOTTEL GMBH 5,462,886.00 预付造船款
合计 207,153,498.76
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 2,253,292,821.15 元，占预付款项
期末余额合计数的比例 14.99%。
7、 应收利息
应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品 41,927,972.22
定期存款 8,483,072.74 458,882.09
委托贷款 1,023,611.12
合计 50,411,044.96 1,482,493.21
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8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
宏发科技股份有限公司 16,172,973.23
合计 16,172,973.23
9、 其他应收款
(1). 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 91,548,600.00 0.71 81,988,492.00 89.56 9,560,108.00
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
组合 1：风险较低的
11,984,996,741.65 93.09 11,984,996,741.65
应收款项
组合 2：账龄组合 794,383,204.05 6.17 100,521,642.95 12.65 693,861,561.10
组合小计 12,779,379,945.70 99.26 100,521,642.95 0.79 12,678,858,302.75
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 3,706,471.46 0.03 1,900,000.00 51.26 1,806,471.46
备的其他应收款
合 计 12,874,635,017.16 100.00 184,410,134.95 1.43 12,690,224,882.21
其他应收款按种类披露（续）
年初数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 91,548,600.00 1.01 81,988,492.00 89.56 9,560,108.00
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
组合 1：风险较低的
8,154,898,108.94 90.34 8,154,898,108.94
应收款项
组合 2：账龄组合 777,751,853.43 8.61 132,155,463.61 16.99 645,596,389.82
组合小计 8,932,649,962.37 98.95 132,155,463.61 1.48 8,800,494,498.76
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 3,706,471.46 0.04 1,900,000.00 51.26 1,806,471.46
备的其他应收款
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年初数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
合 计 9,027,905,033.83 100.00 216,043,955.61 2.39 8,811,861,078.22
说明：①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收款 期末余额
（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例% 计提理由
厦门市涌弘贸易有
20,000,000.00 17,911,468.23 89.56 预计无法全额收回
限公司
厦门顺安行贸易有
71,548,600.00 64,077,023.77 89.56 预计无法全额收回
限公司
合计 91,548,600.00 81,988,492.00 89.56 /
②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
期末数
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 536,692,997.07 67.55 26,834,649.86 5.00 509,858,347.21
1至2年 95,479,319.13 12.02 9,547,931.91 10.00 85,931,387.22
2至3年 90,601,835.61 11.41 27,180,550.68 30.00 63,421,284.93
3至4年 68,320,756.38 8.60 34,160,378.19 50.00 34,160,378.19
4至5年 2,450,817.75 0.31 1,960,654.20 80.00 490,163.55
5 年以上 837,478.11 0.11 837,478.11 100.00
合 计 794,383,204.05 100.00 100,521,642.95 12.66 693,861,561.10
年初数
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 437,754,132.53 56.29 21,887,701.74 5.00 415,866,430.79
1至2年 100,499,994.27 12.92 10,049,999.43 10.00 90,449,994.84
2至3年 114,489,069.30 14.72 34,346,720.81 30.00 80,142,348.49
3至4年 117,924,988.30 15.16 58,962,494.19 50.00 58,962,494.11
4至5年 875,607.77 0.11 700,486.18 80.00 175,121.59
5 年以上 6,208,061.26 0.80 6,208,061.26 100.00
合 计 777,751,853.43 100.00 132,155,463.61 16.99 645,596,389.82
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,820,467.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 38,454,288.54 元。
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(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 11,311,617,217.88 6,713,949,105.29
保证金及押金 798,318,093.68 1,497,546,458.85
应收出口退税 242,208,133.11 398,946,606.33
预付税费 438,061,004.76 234,735,373.79
代收代付款 17,223,920.62 85,475,394.48
应收担保代位追偿款 9,299,350.56 12,460,966.71
代政府垫付“联发天津第五街”
23,591,163.10
赔偿款
其他 57,907,296.55 61,199,965.28
合计 12,874,635,017.16 9,027,905,033.83
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
上海众承房地产
关联方往来 2,765,446,107.84 1 年以内 21.48
开发有限公司
厦门禹联泰房地
关联方往来 1,420,363,000.00 1 年以内 11.03
产开发有限公司
上海兆承房地产 关联方往来 478,149,266.55 1 年以内 3.71
开发有限公司 839,600,000.00 1 至 2 年 6.52
南京荟宏置业有
关联方往来 993,490,905.41 1 年以内 7.72
限公司
杭州致烁投资有
往来款 775,000,000.00 1 年以内 6.02
限公司
合计 / 7,272,049,279.80 / 56.48
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
开发成本 51,528,801,740.47 38,742,618.96 51,490,059,121.51 40,794,959,486.61 55,196,816.77 40,739,762,669.84
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开发产品 12,619,426,394.48 80,326,134.44 12,539,100,260.04 11,806,774,809.00 58,961,208.35 11,747,813,600.65
原材料 144,641.50 144,641.50
在产品 264,425.83 264,425.83
库存商品 13,883,192,833.58 217,855,502.83 13,665,337,330.75 8,959,970,472.67 139,706,459.68 8,820,264,012.99
周转材料 553,225.93 553,225.93 20,697.78 20,697.78
消耗性生物
3,947,226.34 3,947,226.34 3,576,838.34 3,576,838.34
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
合计 78,035,921,420.80 336,924,256.23 77,698,997,164.57 61,565,711,371.73 253,864,484.80 61,311,846,886.93
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 139,706,459.68 93,675,150.00 15,526,106.85 217,855,502.83
开发成本 55,196,816.77 16,454,197.81 38,742,618.96
开发产品 58,961,208.35 60,786,918.50 39,421,992.41 80,326,134.44
合计 253,864,484.80 93,675,150.00 60,786,918.50 54,948,099.26 16,454,197.81 336,924,256.23
存货跌价准备（续）
存货种类 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销存货跌价准备的原因
按存货的估计售价减去估计的销售
库存商品 因出售而转销
费用以及相关税费后的金额
按开发成本的估计售价减去估计的
开发成本 本期无转销
销售费用以及相关税费后的金额
按开发产品的估计售价减去估计的
开发产品 因出售而转销
销售费用以及相关税费后的金额
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用 □不适用
存货期末余额中含资本化利息金额 3,855,839,361.92 元，是借款用于房地产开发形成借款费
用资本化。
(4). 开发成本
预计总
预计竣工
项目名称 开工时间 投资（亿 期末数 年初数 期末跌价准备
时间
元）
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预计总
预计竣工
项目名称 开工时间 投资（亿 期末数 年初数 期末跌价准备
时间
元）
半山御府 2012 年 2014-2017 年 4.74 175,193,633.63 146,855,916.11
包河区 S1510
待定 待定 待定 1,702,425,249.57 1,656,471,595.35
地块
碧湖一号 2014 年 2017 年 14.41 1,191,947,858.21 1,121,603,365.47
漳州市龙文区
2016 年 2018-2019 年 13.61 901,063,627.77 820,323,763.04
2015-05 地块
锦城鹭洲 2014 年 2016-2017 年 16.15 449,147,330.44
建发书香佳
2016 年 2017 年 6.86 494,199,897.56 392,614,358.51
缘（长沙）
建发领郡 2016 年 2020 年 10.87 584,907,260.96 521,508,634.19
建发龙郡 2012 年 2014-2017 年 10.53 400,889,493.14 336,534,681.71
建发领墅 2016 年 待定 11.11 724,896,817.92 705,139,525.97
建发美地 2014 年 2017-2018 年 24.00 1,118,646,800.88 1,035,440,976.73
永郡二期 2014-2015 年 2017 年 4.76 347,051,601.83 270,201,626.31
建发悦城三期
2013 年 2015-2017 年 11.12 286,286,014.01
（悦城二区）
建发悦城一区
2016 年 2018 年 4.58 174,977,992.97 122,021,669.33
（建瓯发云）
玖珑湾(泗凤
2014 年 2016-2017 年 16.61 15,740,875.53
路 1 号 B 地块)
领第三区（琴
2011 年 2014-2017 年 28.17 131,321,565.88
亭新区三期）
珑璟湾二期 2014 年 2017 年 3.02 296,135,797.61 271,232,965.28
千岛国际 2009 年 2012-2017 年 待定 960,916,087.23 906,567,663.08
深圳龙湖山庄
2017 年 2018 年 11.39 694,864,800.37 678,309,143.56
项目
苏地
2015-WG-27 号 2016 年 2017-2019 年 63.47 4,538,675,118.90 4,265,454,432.63
地块
新江湾城 2009-2015 年 2011-2017 年 15.85 376,576,941.56 343,629,557.43
中泱天成（苏
2014 年 2016-2017 年 13.31 747,765,666.16 741,629,756.26
州）
包河区 S1511
2017 年 2018 年 16.48 1,377,492,061.07 1,324,333,605.98
地块
鹭洲国际 2014 年 2016-2017 年 32.20 1,296,720,223.95
建发燕郡 2014 年 2017-2018 年 待定 457,700,329.39 841,006,207.61
建发悦城二区
2017 年 待定 待定 71,617,413.26 65,705,333.10
（建瓯发云）
立洲弹簧厂 23
待定 待定 待定 343,384,043.99 183,512.40
号地块
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
预计总
预计竣工
项目名称 开工时间 投资（亿 期末数 年初数 期末跌价准备
时间
元）
珑璟湾三期 待定 待定 待定 103,460,338.87 108,182,625.93
苏地
2016-WG-36 号 2016 年 2018-2019 年 45.00 3,483,681,771.65 3,353,260,940.93
地块
中泱天成（泉
2016 年 2018 年 5.00 232,425,235.57 171,769,823.01
州）
泉州 2015-9 地
2016 年 2018 年 5.02 304,096,039.42 202,809,735.18
块一期
长泰新亭 待定 待定 待定 110,325,484.92 104,910,448.45
新亭小区 C1
待定 待定 待定 113,495,664.08 112,178,453.92
地块
泉州 2015-9 地
2016 年 2018-2019 年 13.00 291,832,751.60 307,180,529.33
块二期
联发欣悦湾 2012 年 2015-2017 年 22.46 698,917,311.00 648,997,265.46
联发君悦华府
2012 年 2018 年 15.72 724,582,215.51 1,393,303,698.43 38,742,618.96
三期、四期
南山项目 2011 年 2018 年 6.50 429,620,210.26 374,616,466.46
天津欣悦学府
2016 年 2019 年 15.93 1,038,121,644.23 920,273,085.97
（滨海琴苑）
滨海写字楼 2013 年 2017 年 8.15 564,472,971.60 534,980,592.17
联发第五街 2013 年 2016-2017 年 20.27 743,371,384.64
联发乾景 2013 年 2014-2017 年 10.34 241,200,193.24 270,057,044.00
欣悦学府 2013 年 2017 年 11.76 1,062,181,852.00 1,061,939,005.39
联发红莲半岛
待定 待定 待定 20,856,305.55 270,425.91
项目
武汉红莲海悦
待定 待定 待定 76,105,712.01 70,554,565.16
投资
武汉红莲湖度
待定 待定 待定 26,745,301.81 25,709,952.69
假
武汉红莲湾旅
待定 待定 待定 63,622,752.69 45,795,036.90
游
武汉联楚房地
待定 待定 待定 167,426,836.47 152,817,700.33
产
武汉联鼎投资 待定 待定 待定 54,868,487.86 50,764,786.32
武汉联齐房地
待定 待定 待定 146,114,184.43 138,584,359.32
产
武汉联永房地
待定 待定 待定 46,742,562.12 44,928,327.12
产
武汉联越房地
待定 待定 待定 92,029,869.43 88,368,459.33
产
武汉怡景湾 待定 待定 待定 65,305,214.67 46,093,077.45
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
预计总
预计竣工
项目名称 开工时间 投资（亿 期末数 年初数 期末跌价准备
时间
元）
江与城 2014 年 2016-2017 年 10.67 154,032,666.04 87,800,644.99
君悦华庭 2014 年 2018 年 14.76 520,489,424.32 994,326,962.18
联发君澜 2014 年 2016-2019 年 28.15 1,102,227,682.80 1,154,275,056.00
欣悦华庭 2014 年 2017-2018 年 12.31 760,493,514.86 653,770,378.18
悠山郡 2014 年 2015-2018 年 12.53 13,716,117.09 132,612,777.02
电商未来城 2015 年 2017-2018 年 25.88 1,216,617,251.05 1,042,668,145.06
盘龙花园 2015-2017 年 2017-2019 年 13.83 530,926,908.65 741,649,969.20
联发乾景欣悦 2015 年 2016-2019 年 10.53 173,130,693.88 403,458,743.81
南京翡翠芳山 2017 年 2018 年 17.00 1,163,747,372.67 1,118,316,931.51
东港项目 待定 待定 待定 363,164,974.28 356,787,178.08
公园里 2016 年 2018 年 2.50 100,749,438.59 79,521,203.38
天津熙园 2017 年 2019 年 7.04 395,784,633.31 187,049,290.02
君领绶溪 2017 年 2020 年 12.85 863,188,476.00 430,588,055.56
君悦滨江 2016 年 2018 年 1.20 92,138,279.88 86,243,878.15
联发君玺 2016 年 2018 年 3.03 224,686,980.54 86,251,162.35
联发星领地 2017 年 2018 年 9.60 303,027,324.95 219,514,174.29
柳雍府 2017 年 待定 待定 111,249,536.88 218,229,692.36
天津红郡（知
2017 年 2020 年 16.00 794,930,799.44 750,807,732.80
景澜园）
君澜天地 2016 年 2018 年 8.41 492,279,747.22 469,125,199.99
联发君悦 待定 待定 待定 180,057,837.55 116,134,578.31
联发滨江壹号 待定 待定 待定 419,951,774.54 79,750,010.76
荣君府 2016 年 2017 年 5.00 302,824,566.81 276,415,533.57
天津建发大厦 2012 年 2017 年 9.69 1,148,208,927.63 1,124,935,017.64
56CudgegongRo
2018 年 2020 年 9.00 191,789,581.74 191,789,581.74
ad 项目
Leppington 项目 2020 年 2023 年 100.31 153,707,000.00 75,235,500.00
御珑湾（张家
2017 年 2020 年 58.38 1,567,753,687.15
港 ABC）
尚悦居一期 待定 待定 4.63 346,008,034.41
麓岭汇二三期 待定 待定 待定 747,348,134.65
建发悦城三区
2020 年 2022 年 8.26 113,687,677.96
（04-05）
建阳建发悦府
2017 年 2019 年 7.16 257,575,700.95
(B01)
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预计总
预计竣工
项目名称 开工时间 投资（亿 期末数 年初数 期末跌价准备
时间
元）
梅溪湖 B-39 地
2017 年 2020 年 54.83 3,089,854,604.02
块
联发龙洲湾 2017 年 待定 30.00 600,111,183.52
青溪府 2017 年 待定 21.00 933,362,270.44
天津生态城 2017 年 2020 年 32.36 1,947,943,733.70
章江榕院 2017 年 2020 年 17.24 796,859,559.17
玲珑雅居 2017 年 2019 年 2.10 68,439,501.73
杭州.良渚地
2017 年 2019 年 13.00 745,673,369.39
块
杭州.桃源地
待定 待定 待定 477,648,940.32
块
南安君悦湾 2017 年 待定 待定 223,854,427.37
合计 51,528,801,740.47 40,794,959,486.61 38,742,618.96
(5). 开发产品
项目名称 竣工时间 年初数 本期增加 本期减少 期末数期末跌价准备
江岸汇景 2011 年 297,148.21 297,148.21
联发广场 2011-2012 年 27,460,654.95 8,624,029.02 18,836,625.93
君悦朝阳一期 2013 年 25,537,904.03 2,961,540.78 22,576,363.25
联发电子商城 2010 年 22,495,203.23 22,495,203.23
联发嘉园一、二期 2011 年 27,501,551.34 3,837,573.99 23,663,977.35
联发瞰青 2013-2016 年 351,627,816.62 6,362,383.10 345,265,433.52 5,538,974.92
联达山与城 2011 年 15,257,122.27 4,540,477.73 10,716,644.54
杏林湾一号花园一
2013 年 7,731,274.63 420,000.00 7,311,274.63
期
滨海琴墅一期 2011 年 681,698.63 681,698.63
滨海琴墅二期 2013-2015 年 4,777,171.66 4,777,171.66
联发臻品 2013 年 30,069,399.33 4,775,573.30 25,293,826.03
武汉联发九都府 2012 年 86,444,881.00 16,222,667.95 70,222,213.05
联发旭景 2012-2015 年 49,941,381.43 24,303,191.80 25,638,189.63
滨海名居 2012 年 2,205,932.41 2,205,932.41
滨海琴墅三期 2014-2015 年 9,772,630.69 9,772,630.69 2,759,021.93
九都国际一期 2014-2015 年 72,988,066.54 3,940,835.56 69,047,230.98
九都国际二期 2016 年 801,055,786.38 59,268,671.36 209,776,654.53 650,547,803.21
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项目名称 竣工时间 年初数 本期增加 本期减少 期末数期末跌价准备
君领朝阳一期 2014-2015 年 40,177,129.39 9,336,326.88 30,840,802.51
君领朝阳二期 2016 年 45,029,749.90 17,956,014.44 27,073,735.46
君悦朝阳二期 2014-2015 年 46,423,263.52 1,502,593.80 44,920,669.72
君悦湖 2014-2015 年 51,910,185.51 6,231,567.34 45,678,618.17
联发乾景 2014-2016 年 175,081,205.47 12,576,430.26 26,050,309.44 161,607,326.29
联发尚筑一、二期 2014-2016 年 462,967,203.54 196,529,692.06 266,437,511.48
杏林湾一号花园二
2014 年 5,608,938.91 1,032,255.14 4,576,683.77
期
联发君悦华府一
2014-2015 年 392,033,997.15 136,809,960.85 255,224,036.30 22,118,878.48
期、二期
联发欣悦湾一期 2015-2016 年 91,947,012.46 25,502,129.59 66,444,882.87
联发益景 2015-2016 年 19,157,340.78 40,499,295.23 59,656,636.01
悠山郡一期 2015-2016 年 41,382,165.92 153,679,304.68 163,273,440.02 31,788,030.58
杏林湾一号花园三
2015 年 3,910,901.46 530,901.48 3,379,999.98
期
江与城 2016 年 20,881,640.55 20,881,640.55
联发第五街一期 2016 年 2,351,332.34 2,351,332.34
联发第五街二期 2016 年 102,460,778.83 102,460,778.83
联发君澜一期 2016 年 24,205,476.43 24,205,476.43
联发乾景欣悦一期 2016 年 18,987,178.39 292,336,542.19 240,154,162.91 71,169,557.67
半山御景 2012 年 33,585,264.28 2,539,042.36 31,046,221.92
半山御园一标段 2014 年 242,965,036.18 3,824,831.59 50,713,969.13 196,075,898.64
公园首府(上海延
2016 年 600,433,906.66 11,987,204.81 612,421,111.47
吉街坊 222 号地块)
汇金国际一期 2012 年 8,870,637.84 285,084.80 8,585,553.04
建发.金沙里（丽水
2012 年 36,601,360.43 509,759.69 204,155.42 36,906,964.70
金沙）
建发.央郡 2016 年 127,791,657.74 94,292.61 43,275,285.83 84,610,664.52
建发锦城鹭洲 2016-2017 年 673,251,118.50 419,736,365.85 1,010,650,611.07 82,336,873.28 5,576,538.42
建发龙郡 2014-2017 年 192,851,724.23 2,959,632.61 50,042,425.08 145,768,931.76
建发中央天成 2016 年 215,934,386.82 27,307.55 41,248,199.43 174,713,494.94
建发永郡一期 2016 年 83,894,539.23 9,018,849.61 74,875,689.62
建发悦城二期（悦
2015 年 202,734,383.08 90,835,820.58 35,734,922.14 257,835,281.52
城中心）
建发悦城一期（悦
2014 年 3,203,980.88 60,133,144.05 39,407.79 63,297,717.14
城一区）
玖珑湾(泗凤路 1 号
2016 年 1,634,977,193.33 3,427,806.61 1,638,404,999.94
B 地块)
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项目名称 竣工时间 年初数 本期增加 本期减少 期末数期末跌价准备
领第一区（琴亭新
2013 年 25,077,209.21 4,841,254.37 1,309,083.57 28,609,380.01
区一期）
龙池山庄（圣地亚
2012 年 68,254,571.02 175,322.46 55,643,541.83 12,786,351.65
哥、半山墅）
龙海云都 2013-2014 年 8,863,594.27 883,481.45 7,980,112.82
珑璟湾一期 2015 年 259,763,715.88 823,566.54 53,633,255.56 206,954,026.86
千岛国际一期 2012-2014 年 374,740,205.39 92,324,004.41 282,416,200.98
天府鹭洲 2011-2012 年 27,560,454.68 244,001.94 1,752,844.26 26,051,612.36
祥店刘厝（G2G6 幼
2008 年 7,704,173.00 7,704,173.00
儿园）
新江湾（4#） 2011 年 17,427,236.36 3,001,149.12 14,426,087.24
新江湾（6#） 2014 年 26,285,902.89 1,618,152.50 8,109,012.02 19,795,043.37
央玺（2013P15 地
2016 年 776,672,375.91 67,456,093.19 709,216,282.72
块）
中央天悦
2016 年 261,196,694.07 113,078.65 109,411,534.93 151,898,237.79
（T2011P03 地块）
中央湾区（E28）【海
2013-2014 年 3,318,136.15 509,752.19 2,808,383.96
西首座】
中泱天成（苏州） 2016-2017 年 15,520,200.86 15,520,200.86
洪福花园 2008 年 177,848.13 177,848.13
汇金国际二期 2013 年 22,776,740.36 440,496.81 22,336,243.55
建发鹭洲国际 2016-2017 年 515,636,550.19 1,249,632,421.30 188,814,563.24 1,576,454,408.25
建发悦城三期（悦
2015-2017 年 56,235,282.50 358,751,051.52 326,998,900.36 87,987,433.66
城二区）
领第二区（琴亭新
2014 年 35,586,440.99 7,444,042.51 6,252,790.79 36,777,692.71
区二期）
新江湾（20#） 2014-2015 年 244,432,906.51 281,180.27 244,151,726.24
新江湾新城 21 号
2015-2016 年 439,828,346.28 2,401,311.70 437,427,034.58
（一期）
（威特斯）英伦、
2014 年 45,384,881.84 6,388,653.67 38,996,228.17
百益
中央湾区（E30）【海
2015 年 4,836,953.84 1,565,146.08 3,271,807.76
西首座】
建发中央鹭洲 2014 年 103,577,722.85 1,097,852.52 16,462,194.89 88,213,380.48
领第三区（琴亭新
2014-2017 年 1,135,701,922.50 153,509,132.87 239,611,264.57 1,049,599,790.80
区三期）
南山丽苑 2008 年
中央湾区（E41）【海
2015 年 11,898,018.78 183,513.43 11,714,505.35
西首座】
领第四区（琴亭新
2013 年 4,181,771.19 2,779,700.07 331,522.20 6,629,949.06
区四期）
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
项目名称 竣工时间 年初数 本期增加 本期减少 期末数期末跌价准备
中央美地（南山美
2011 年 302,940.17 302,940.17
苑）
中央湾区（E55、57）
2014 年 120,040,719.38 120,040,719.38
【海西首座】
翔城国际 2013 年 3,584,912.31 1,582,691.57 264,954.58 4,902,649.30
中央湾区（E36）【海
2015-2016 年 68,270,269.25 2,033,127.71 16,767,301.87 53,536,095.09
西首座】
联发君悦华府三期 2016 年 605,324,558.62 605,324,558.62
联发君悦华府营销
2015 年 125,542,662.03 125,542,662.03
中心
建发燕郡 2017 年 451,393,334.86 115,801,180.75 335,592,154.11
麓岭汇一期 2016 年 529,342,933.06 529,342,933.06 44,332,720.69
合计 11,806,774,809.00 4,663,665,495.63 3,851,013,910.15 12,619,426,394.48 80,326,134.44
11、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期应收款 442,212,824.50 357,787,433.45
1 年内到期的长期待摊费用
1 年内到期的定期存款 1,226,854.00
合计 442,212,824.50 359,014,287.45
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
进项税额 628,606,315.81 312,136,927.39
多交或预缴的增值税额 123,682,645.57 41,471,571.42
待抵扣进项税额 327,240,150.82 234,015,691.16
待认证进项税额 76,681,513.18
增值税留抵税额 4,257,258.17
预缴所得税 666,398,796.26 209,580,648.44
定期存款 45,000,701.93
委托贷款 50,000,000.00
理财产品 3,434,000,000.00 5,077,036,424.94
预缴其他税费 1,141,375,178.61 757,270,491.75
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发放贷款 32,214,479.73
营改增抵减的销项税 25,952,282.75
合计 6,379,469,849.55 6,807,451,228.38
13、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末数 年初数
减 减
项 目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
可供出售债务工具 205,000,000.00 205,000,000.00 346,000,000.00 346,000,000.00
其中：按公允价值
计量
按成本计量 205,000,000.00 205,000,000.00 346,000,000.00 346,000,000.00
可供出售权益工具 859,216,273.79 859,216,273.79 921,000,971.35 921,000,971.35
其中：按公允价值
478,925,707.68 478,925,707.68 558,403,878.40 558,403,878.40
计量
按成本计量 380,290,566.11 380,290,566.11 362,597,092.95 362,597,092.95
次级资产支持证券 200,000,000.00 200,000,000.00
其他
合 计 1,264,216,273.79 1,264,216,273.79 1,267,000,971.35 1,267,000,971.35
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 293,017,160.97 293,017,160.97
公允价值 478,925,707.68 478,925,707.68
累计计入其他综合收益的公允价值变
185,908,546.71 185,908,546.71
动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 在被投 本
被投资 资单位 期
单位 本期 本期 持股比 现
期初 期末
增加 减少 例(%) 金
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红
利
江苏华泰瑞联并购
100,000,000.00 100,000,000.00 16.61
基金
厦门海沧区华登小
额贷款股份有限公 20,000,000.00 20,000,000.00 10.00
司
奇虎 360 公司私有
50,000,000.00 50,000,000.00 11.11
化投资项目
厦门文都软件教育
2,595,217.03 2,595,217.03
投资有限公司
泉州德发鞋业有限
2,001,875.92 2,001,875.92 45.50
公司
厦门建承房地产开
5,000,000.00 5,000,000.00 0.556
发有限公司
厦门兆利茂房地产
3,000,000.00 3,000,000.00 0.334
开发有限公司
宁波中金祺兴股权
投资中心（有限合 50,000,000.00 50,000,000.00 9.94
伙）
天津君联鹍鹏企业
管理咨询合伙企业 50,000,000.00 1,500,000.00 28,841,309.81 22,658,690.19 11.90
（有限合伙）
芒果文创（上海）股
权投资基金合伙企 50,000,000.00 50,000,000.00 3.26
业（有限合伙）
厦门市美桐股权投
资基金合伙企业（有 30,000,000.00 30,000,000.00 13.45
限合伙）
歌斐资产管理有限
27,630,000.00 27,630,000.00 1.67
公司
上海言几又品牌管
20,000,000.00 20,000,000.00 3.64
理有限公司
合计 362,597,092.95 49,130,000.00 31,436,526.84 380,290,566.11 /
说明：本期采用成本计量的可供出售权益工具期末不存在减值情况。
14、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
坏 坏 现
项目 账 账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 区
准 准
备 备 间
融资租赁款 955,602,340.44 955,602,340.44 655,195,606.28 655,195,606.28
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其中：
未实现融资 106,054,848.36 106,054,848.36 76,867,232.06 76,867,232.06
收益
分期收款提
5,859,652,424.65 5,859,652,424.65 4,960,402,931.84 4,960,402,931.84
供劳务
减：1 年内
到期的长期 -442,212,824.50 -442,212,824.50 -357,787,433.45 -357,787,433.45
应收款
合计 6,373,041,940.59 6,373,041,940.59 5,257,811,104.67 5,257,811,104.67 /
说明 1：本期无长期应收款逾期情况。
说明 2：分期收款提供劳务主要系子公司厦门禾山建设发展有限公司“后埔-枋湖旧村改造”
项目。
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15、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 权益法下确 其他 宣告发放现 计提 期末 减值准备
被投资单位 其他综合收
余额 追加投资 减少投资 认的投资损 权益 金股利或利 减值 其他 余额 期末余额
益调整
益 变动 润 准备
一、合营企业
澳晟矿业 263,038.43
小计 263,038.43
二、联营企业
辉煌装修 11,213,103.08 1,314,967.21 12,528,070.29
鼓浪屿投资 17,823,408.33 -48,061.50 17,775,346.83
宏发科技 615,004,558.36 12,868,083.97 55,418,830.37 396,422.51 16,172,973.23 641,778,754.04
华联电子 111,589,454.18 11,313,060.70 122,902,514.88
紫金铜冠 245,325,287.32 -3,962,396.44 66,319.50 241,429,210.38
四川永丰浆 191,812,061.33 23,428,411.68 215,240,473.01
船舶重工 219,091,038.15 -3,900,367.24 215,190,670.91
现代码头 165,671,111.08 4,789,414.47 8,812,500.00 161,648,025.55
和易通 1,952,086.56 1,952,086.56
亚泰鑫 294,000.00
厦发佳源 350,000.00 350,000.00
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福船劳务 207,417.49 207,417.49
福建联梁盛 24,501,497.90 -93,833.92 24,407,663.98
蓝城联发 4,981,684.56 905,444.00 5,887,128.56
重庆融联盛 194,374,156.52 -3,940,146.53 190,434,009.99
联宏泰 22,704,803.19 -2,965,485.88 19,739,317.31
南昌万湖 1,835,994.04 1,835,994.04
建发优客会 5,284,131.00 -610,666.89 4,673,464.11
杭州凤起 828,003.79 -828,003.79
上海兆承 568,392,035.12 -1,777,167.79 566,614,867.33
厦门禹联泰 -686,694.81 -686,694.81
厦门星汇 3,167,094.03 12,171.35 3,179,265.38
上海众承 37,508,328.10 -56,036.79 37,452,291.31
J-B-Co.,Ltd 45,522,065.25 -1,353,200.60 44,168,864.65
南京荟宏 343,000,000.00 -137,166.73 342,862,833.27
龙岩利荣 15,000,000.00 -244,421.09 14,755,578.91
万家健康 9,000,000.00 9,000,000.00
赣州航城 9,607,843.14 9,607,843.14
赣州碧莲 5,000,000.00 5,000,000.00
南昌建美 2,100,000.00 2,100,000.00
国信弘盛 2,000,000.00 2,000,000.00
厦门恒驰创投 2,000,000.00 2,000,000.00
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浙江明升 1,500,000.00 1,500,000.00
小计 2,488,452,624.57 389,207,843.14 12,868,083.97 78,618,545.19 -890,458.59 24,985,473.23 2,917,534,997.11 294,000.00
合计 2,488,452,624.57 389,207,843.14 12,868,083.97 78,618,545.19 -890,458.59 24,985,473.23 2,917,534,997.11 557,038.43
说明 1：澳晟（天津）矿业有限公司（简称“澳晟矿业”）、厦门辉煌装修工程有限公司（简称“辉煌装修”）、厦门鼓浪屿投资发展有限公司（简
称“鼓浪屿投资”）、宏发科技股份有限公司（简称“宏发科技”）、厦门华联电子股份有限公司（简称“华联电子”）、厦门紫金铜冠投资发展有限
公司（简称“紫金铜冠”）、四川永丰浆纸股份有限公司（简称“四川永丰浆”）、厦门船舶重工股份有限公司（简称“船舶重工”）、厦门现代码头
有限公司（简称“现代码头”）、和易通(厦门)信息科技有限公司（简称“和易通”）、厦门亚泰鑫贸易有限公司（简称“亚泰鑫”）、唐山市厦发佳
源钢铁精密加工有限公司（简称“厦发佳源”）、福建省福船劳务技术服务有限公司（简称“福船劳务”）、福建联梁盛房地产开发有限公司（简称“福
建联梁盛”）、厦门蓝城联发投资管理有限公司（简称“蓝城联发”）、重庆融联盛房地产开发有限公司（简称“重庆融联盛”）、厦门联宏泰投资有
限公司（简称“联宏泰”）、南昌万湖房地产开发有限公司（简称“南昌万湖”）、厦门建发优客会网络科技有限公司（简称“建发优客会”）、杭州
绿城凤起置业有限公司（简称“杭州凤起”）、上海兆承房地产开发有限公司（简称“上海兆承”）、厦门建发星汇电竞体育产业有限公司（简称“厦
门星汇”）、厦门禹联泰房地产开发有限公司（以下简称“厦门禹联泰”）、上海众承房地产开发有限公司（简称“上海众承”）、J-BridgeInvestmentCo.,Ltd
（简称“J-B Co.,Ltd”）、南京荟宏置业有限公司（简称“南京荟宏”）、龙岩利荣房地产开发有限公司（简称“龙岩利荣”）、厦门万家健康产业投
资有限公司（简称”万家健康”）、赣州航城置业有限公司（简称“赣州航城”）、赣州碧莲房地产开发有限公司（简称“赣州碧莲”）、南昌建美房
地产有限公司（简称“南昌建美”）、国信弘盛联发（厦门）股权投资基金管理有限公司（简称“国信弘盛”）、厦门恒驰创新投资合伙企业（有限合
伙）（简称“厦门恒驰创投”)、浙江明升户外用品有限公司（简称“浙江明升”）。
说明 2：本集团合计持有建发优客会 60%的股权，但基于本集团的母公司建发集团负责建发优客会主要经营决策和日常管理，本集团对建发优客会不
具有控制权，故不纳入合并范围。
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16、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
固定资产改良
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
支出
一、账面原值
1.期初余额 6,722,024,304.37 211,739,871.36 30,293,945.04 119,858,888.60 7,083,917,009.37
2.本期增加金额 102,557,290.84 12,531,602.64 15,677,046.71 130,765,940.19
（1）外购 15,677,046.71 15,677,046.71
（2）存货\固定
102,557,290.84 102,557,290.84
资产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
（4）其他增加 12,531,602.64 12,531,602.64
3.本期减少金额 26,661,772.08 26,661,772.08
（1）处置 21,600,000.00 21,600,000.00
（2）其他转出 5,061,772.08 5,061,772.08
4.期末余额 6,797,919,823.13 224,271,474.00 45,970,991.75 119,858,888.60 7,188,021,177.48
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 621,137,213.34 40,550,598.60 119,858,888.60 781,546,700.54
2.本期增加金
99,325,138.08 4,664,411.42 103,989,549.50
额
（1）计提或摊销 92,500,970.55 2,225,597.42 94,726,567.97
（2）其他增加 6,824,167.53 2,438,814.00 9,262,981.53
3.本期减少金
1,784,270.68 1,784,270.68
额
（1）处置 1,773,807.07 1,773,807.07
（2）其他转出 10,463.61 10,463.61
4.期末余额 718,678,080.74 45,215,010.02 119,858,888.60 883,751,979.36
三、账面价值
1.期末账面价值 6,079,241,742.39 179,056,463.98 45,970,991.75 6,304,269,198.12
2.期初账面价值 6,100,887,091.03 171,189,272.76 30,293,945.04 6,302,370,308.83
说明：投资性房地产不存在减值迹象，无需计提减值准备。
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(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
联达商业广场地下车库 210,512,823.90 尚在办理
联发旭景 29 号楼幼儿园 7,567,380.13 尚在办理
联达山与城幼儿园及体育场 5,105,119.42 尚在办理
联发旭景 50 号楼体育馆 4,873,877.36 尚在办理
联达雅居幼儿园 2,084,187.17 尚在办理
武汉联发九都府商铺 41,779,456.02 尚在办理
湾悦城商业、酒店 1,742,251,691.95 尚在办理
悦享中心 760,431,680.69 尚在办理
悦城中心综合体 388,356,164.39 尚在办理
华润中心华润大厦 39 层 01-06 单
11,737,032.03 尚在办理
元
17、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
电子及办公 固定资产改
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
设备 良支出
一、账面原值：
1.期初余额 914,678,582.45 150,394,032.33 399,498,132.95 290,292,377.80 24,591,389.25 2,642,950.87 1,782,097,465.65
2.本期增加金额 130,132,491.35 11,037,831.59 38,466,701.61 23,382,650.36 3,641,524.68 206,661,199.59
（1）购置 24,062,776.29 11,037,831.59 38,466,701.61 22,758,433.58 3,641,524.68 99,967,267.75
（2）在建工程转入 91,002,501.25 91,002,501.25
（3）企业合并增加
（4）其他增加 15,067,213.81 624,216.78 15,691,430.59
3.本期减少金额 32,028,658.68 1,073,557.25 46,296,151.39 2,690,703.73 253,774.66 82,342,845.71
（1）处置或报废 32,028,658.68 1,073,557.25 46,296,151.39 2,690,703.73 253,774.66 82,342,845.71
（2）其他减少
4.期末余额 1,012,782,415.12 160,358,306.67 391,668,683.17 310,984,324.43 27,979,139.27 2,642,950.87 1,906,415,819.53
二、累计折旧
1.期初余额 164,980,161.82 97,792,991.17 127,236,142.30 206,661,140.57 14,338,499.69 1,680,640.86 612,689,576.41
2.本期增加金额 17,292,620.65 8,410,473.94 16,867,216.90 18,318,309.46 1,218,706.08 17,253.50 62,124,580.53
（1）计提 17,282,157.04 8,410,473.94 16,867,216.90 18,318,309.46 1,218,706.08 17,253.50 62,114,116.92
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（2）其他增加 10,463.61 10,463.61
3.本期减少金额 6,877,783.12 926,851.20 8,975,642.99 1,895,880.30 220,692.46 18,896,850.07
（1）处置或报废 6,877,783.12 926,851.20 8,975,642.99 1,895,880.30 220,692.46 18,896,850.07
（2）其他减少
4.期末余额 175,394,999.35 105,276,613.91 135,127,716.21 223,083,569.73 15,336,513.31 1,697,894.36 655,917,306.87
三、减值准备
1.期初余额 1,984,964.29 350.04 6,272.32 1,991,586.65
2.本期增加金额
其中：其他增加
3.本期减少金额
4.期末余额 1,984,964.29 350.04 6,272.32 1,991,586.65
四、账面价值
1.期末账面价值 835,402,451.48 55,081,692.76 256,540,616.92 87,894,482.38 12,642,625.96 945,056.51 1,248,506,926.01
2.期初账面价值 747,713,456.34 52,601,041.16 272,261,640.61 83,624,964.91 10,252,889.56 962,310.01 1,167,416,302.59
说明：所有权受到限制的固定资产期末余额详见本附注七、64。
(2). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
华润中心华润大厦 39 层 07-10
16,681,515.54 正在办理中
单元
18、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
5390 吨油化一
896,722.39 896,722.39 424,710.29 424,710.29
体船
泉州建发广汽
2,506,799.74 2,506,799.74
三菱 4S 店
泉州中冠 2 号
厂房工程-三菱 784,862.30 784,862.30
4S 店
软件 1,382,794.61 1,382,794.61
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西安保时捷 4S
37,241,488.10 37,241,488.10
店
钟宅办公室装
6,099,237.45 6,099,237.45 4,069,263.69 4,069,263.69
修款
物流寨上长乐
1,078,267.65 1,078,267.65 540,518.50 540,518.50
仓库
物流象屿堆场
9,892,333.66 9,892,333.66 5,166,953.89 5,166,953.89
二期
长乐综合体 7,561,789.67 7,561,789.67
博维科技节能
5,484,901.26 5,484,901.26 5,961,184.70 5,961,184.70
改造项目
集美仓储中心 70,244.32 70,244.32
建发物流海沧
138,480.90 138,480.90
仓库
厦门二手车交
1,415.09 1,415.09
易市场
翔安汽车交易
823,258.54 823,258.54
市场二期
泉州林肯 4S 店 2,461,024.19 2,461,024.19
建发物流现代
186,078.56 186,078.56
仓库
合计 27,131,964.01 27,131,964.01 65,640,365.49 65,640,365.49
(2). 重要在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
利息 本期
本期
转入投资性 资本 利息
利息
工程名称 年初数 本期增加 房地产/ 固 其他减少 化累 资本 期末数
资本
定资产 计金 化金
化率
额 额
泉州建发广汽三
2,506,799.74 2,506,799.74
菱 4S 店
长乐综合体 7,561,789.67 65,094.34 7,496,695.33
西安保时捷 4S 店 37,241,488.10 36,275,764.93 73,517,253.03
泉州林肯 4S 店 11,218,105.15 8,757,080.96 2,461,024.19
合计 47,310,077.51 47,493,870.08 84,846,228.07 7,496,695.33 2,461,024.19
重大在建工程项目变动情况（续）：
工程累计投入占
工程名称 预算数 工程进度% 资金来源
预算比例%
泉州建发广汽三菱 4S 店 13,000,000.00 100 100 自筹资金
长乐综合体 17,000,000.00 53.57 60 自筹资金
西安保时捷 4S 店 97,000,000.00 100 100 自筹资金
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工程累计投入占
工程名称 预算数 工程进度% 资金来源
预算比例%
泉州林肯 4S 店 24,000,000.00 100 100 自筹资金
合计 151,000,000.00
19、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 计算机软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 428,235,185.15 69,020,355.51 497,255,540.66
2.本期增加金额 31,939,929.21 2,261,908.15 34,201,837.36
(1)购置 2,171,771.35 2,171,771.35
（2）其他增加 31,939,929.21 90,136.80 32,030,066.01
3.本期减少金额 54,308,829.03 54,308,829.03
其中：其他减少 54,308,829.03 54,308,829.03
4.期末余额 405,866,285.33 71,282,263.66 477,148,548.99
二、累计摊销
1.期初余额 64,219,237.97 38,482,225.50 102,701,463.47
2.本期增加金额 4,792,441.25 5,690,810.76 10,483,252.01
其中：计提 4,792,441.25 5,690,810.76 10,483,252.01
3.本期减少金额 2,438,814.00 2,438,814.00
其中：其他减少 2,438,814.00 2,438,814.00
4.期末余额 66,572,865.22 44,173,036.26 110,745,901.48
四、账面价值
1.期末账面价值 339,293,420.11 27,109,227.40 366,402,647.51
2.期初账面价值 364,015,947.18 30,538,130.01 394,554,077.19
说明：无形资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
海沧港区建发物流堆场 27,138,134.62 尚未拆迁完毕
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20、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 内部开发支 确认为无 转入当期
余额 其他 余额
出 形资产 损益
荟生活智慧生活
3,281,083.21 637,569.55 3,918,652.76
解决方案
合计 3,281,083.21 637,569.55 3,918,652.76
说明：期末开发支出不存在减值迹象，无需计提减值准备。
21、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 企业合并 期末余额
项 其他增加 处置 其他减少
形成的
桂林联达置业有
24,864,401.76 24,864,401.76
限公司
厦门现代通商汽
3,600,000.00 3,600,000.00
车服务有限公司
厦门建发航运有
2,745,170.18 2,745,170.18
限公司
厦门市博维科技
1,701,711.08 1,701,711.08
有限公司
郑州国通纸业有
326,139.74 326,139.74
限公司
福建省船舶工业
276,684.37 276,684.37
贸易有限公司
桂林联发盛泰物
162,240.26 162,240.26
业服务有限公司
天津金晨房地产
开发有限责任公 19,244.71 19,244.71
司
泉州建发凯迪汽
1,000,000.00 1,000,000.00
车有限公司
昆明东杰汽车销
2,579,375.95 2,579,375.95
售服务有限公司
建发国际投资集
153,270,598.04 153,270,598.04
团有限公司
江西洪都新府置
33,072,593.07 33,072,593.07
业有限公司
赣州恒润房地产
3,332,257.28 3,332,257.28
开发有限公司
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合计 226,950,416.44 226,950,416.44
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
项 计提 其他增加 处置 其他减少
厦门现代通商汽
3,600,000.00 3,600,000.00
车服务有限公司
合计 3,600,000.00 3,600,000.00
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
说明：本集团采用预计未来现金流现值计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的
财务预算预计被投资单位未来 5 年内净现金流量，其后年度采用稳定增长的净现金流量。管理层
根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。根据减值测试的结果，本期期末发生商
誉减值的公司系厦门现代通商汽车服务有限公司，由于改变经营策略，对原先基于品牌优势产生
的商誉计提减值，减值金额为 3,600,000.00 元。
22、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产
309,477,586.78 42,069,917.46 27,740,778.67 6,624,216.78 317,182,508.79
改良支出
造船相关费用 44,508,596.93 12,371,961.44 4,154,678.39 52,725,879.98
其他长期待摊
11,075,005.26 8,152,381.17 4,274,325.07 4,299,433.27 10,653,628.09
费用
租金支出 61,599,251.50 1,359,459.46 2,110,929.84 60,847,781.12
合计 426,660,440.47 63,953,719.53 38,280,711.97 10,923,650.05 441,409,797.98
23、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 805,624,313.36 201,406,078.34 691,263,137.39 172,644,725.34
内部交易未实
321,386,635.36 80,346,658.84 363,594,239.18 90,898,559.79
现利润
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可抵扣亏损 766,032,301.72 191,508,075.43 557,685,811.23 139,078,275.53
预收款项 3,459,794,299.04 864,948,574.76 2,929,709,310.66 732,427,327.74
应付职工薪酬 693,109,666.92 173,277,416.73 597,618,543.98 149,404,636.05
其他应付款 440,379,558.41 110,094,889.60 472,957,442.93 118,239,360.78
广告及业务宣
64,244,099.25 16,061,024.81 64,244,099.25 16,061,024.82
传费超支
预计负债 77,031,114.78 19,257,778.70 77,031,114.76 19,257,778.70
未到期责任准
备金和担保赔 41,233,188.03 10,308,297.01 41,233,188.03 10,308,297.01
偿准备
交易性金融工
具、衍生金融工
24,914,177.96 6,228,544.49 49,594,108.15 10,270,125.47
具的公允价值
变动
固定资产及投
资性房地产折
18,378,584.77 4,594,646.19 18,378,584.77 4,594,646.19
旧年限会计与
税法差异
递延收益 8,749,356.84 2,187,339.21 9,176,023.49 2,187,339.21
投资性房地产
11,796,788.59 2,949,197.15 11,796,788.59 2,949,197.15
计税基础差异
合计 6,732,674,085.03 1,683,168,521.26 5,884,282,392.41 1,468,321,293.78
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融工具、衍
生金融工具的公允 92,039,788.44 23,009,947.11 37,828,363.39 9,457,090.86
价值变动
非同一控制企业合
37,642,188.84 9,410,547.21 40,284,314.29 10,071,078.01
并资产评估增值
可供出售金融资产
185,908,546.71 46,477,136.68 265,386,717.43 66,346,679.36
公允价值变动
预缴税金 995,207,611.20 248,801,902.80 928,241,746.04 210,111,274.20
存货 257,880,186.29 64,470,046.57 219,138,812.21 54,784,703.05
固定资产及投资性
房地产折旧年限会 48,395.20 12,098.80 75,573.73 12,469.47
计与税法差异
投资性房地产计税
552,788,969.08 138,197,242.27 580,242,839.65 145,060,709.91
差异
其他 38,714,502.97 9,678,625.74 2,858,995.80 714,748.95
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合计 2,160,230,188.73 540,057,547.18 2,074,057,362.54 496,558,753.81
(3). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 47,768,965.69 47,806,573.05
可抵扣亏损 767,797,883.84 695,245,159.69
合计 815,566,849.53 743,051,732.74
(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额
2017 年 20,637,641.87 20,637,641.87
2018 年 79,787,395.93 79,787,395.93
2019 年 188,220,115.07 188,220,115.07
2020 年 220,117,420.57 220,117,420.57
2021 年 186,482,586.25 186,482,586.25
2022 年 72,552,724.15
合计 767,797,883.84 695,245,159.69
24、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付土地出让金 64,166,089.00 95,539,909.58
预付工程款 66,829,694.04 67,914,401.33
预付房屋、设备款 3,393,303.12 22,275,694.86
无形资产预付款 2,852,887.31
定期存款 6,257,241.67
委托贷款 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 194,389,086.16 254,840,134.75
25、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,531,557,780.80 27,600,000.00
抵押借款 2,726,858.78 3,236,379.77
保证借款 965,479,254.21 895,382,287.85
信用借款 5,010,140,000.00 1,142,903,232.26
贸易融资借款 4,344,604,907.42 975,000,826.11
合计 11,854,508,801.21 3,044,122,725.99
短期借款分类的说明：
说明 1：抵押借款明细如下：
单位：元 币种：人民币
公司 期末账面余额 抵押物 担保人
利百控股有限公司 2,726,858.78 香港胡忠大厦 3517 办公室 无
说明 2：质押借款明细如下：
单位：元 币种：人民币
公 司 期末账面余额 质押物
厦门星原融资租赁有限公司 13,600,000.00 应收融资租赁款
天津信原融资租赁有限公司 14,000,000.00 应收融资租赁款
联发集团有限公司 500,000,000.00 定期存单质押
益能国际有限公司 1,003,957,780.80 保证金质押
合计 1,531,557,780.80
说明 3：保证借款明细如下：
单位：元 币种：人民币
借 款 人 期末账面余额 担保人
天津信原融资租赁有限公司 14,450,000.00 厦门星原融资租赁有限公司
联发集团有限公司 50,000,000.00 厦门建发集团有限公司
厦门联信诚有限公司 226,500,000.00 联发集团有限公司
厦门建发兆信建设运营管理有限公
20,000,000.00 建发房地产集团有限公司
司
成都华翊龙房地产开发有限公司 300,000,000.00 建发房地产集团有限公司
厦联发有限公司 242,794,986.61 厦门建发集团有限公司
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香港建发海事有限公司 111,734,267.60 厦门建发股份有限公司
合 计 965,479,254.21
26、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 3,477,290,740.43
其中：贵金属租赁 3,477,290,740.43
合计 3,477,290,740.43
27、 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
期货合约 9,731,070.00 24,199,050.00
远期外汇合约 355,039.72 355,039.72
合计 10,086,109.72 24,554,089.72
28、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 84,899,439.96 13,681,691.40
银行承兑汇票 6,707,862,426.98 6,901,380,707.74
合计 6,792,761,866.94 6,915,062,399.14
29、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 4,845,843,807.36 5,005,216,494.15
工程款 3,803,211,170.41 4,956,060,189.53
其他 166,438,859.44 69,517,617.38
合计 8,815,493,837.21 10,030,794,301.06
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(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
FAVINIS.R.L. 86,849,992.28 尚未支付的合作利润
中建三局集团有限公司 26,170,408.50 尚未到结算期
长业建设集团有限公司 16,086,487.68 尚未到结算期
THAI HUA RUBBER PUBLIC COMPANY
15,876,954.35 未到合同结算期
LIMITED
ROHDE&SCHWARZ GMBH.&CO.KG 13,290,825.29 未到合同结算期
ADVANCE BASIC COMMODITY CORP 12,773,775.78 未到合同结算期
桂林建筑安装工程有限公司 7,335,927.13 未到合同结算期
北京四方继保工程技术有限公司 7,192,734.12 未到合同结算期
合计 185,577,105.13 /
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 11,196,524,947.77 8,249,664,984.54
售房款 25,661,618,229.31 18,904,099,296.26
其他 110,768,141.95 116,686,993.00
合计 36,968,911,319.03 27,270,451,273.80
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
TRAFIGURA PTE. LTD. 201,072,426.80 按合同结算；造船周期较长
广东粤新海洋工程装备股份有
97,272,592.31 按合同结算；造船周期较长
限公司
江苏省镇江船厂(集团)有限公
74,459,344.54 按合同结算；造船周期较长
司
黄海造船有限公司 69,667,502.94 按合同结算；造船周期较长
EMPRESA NAVIERA ELCANO,
54,985,272.32 按合同结算；造船周期较长
S.A.
MULTIVEST ENTERPRISE INC. 52,186,348.14 按合同结算；造船周期较长
NAUTICAL BULK SHIPPING 15
47,780,208.00 按合同结算；造船周期较长
LIMITED
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RILA MARITIME LTD. 45,675,052.50 按合同结算；造船周期较长
INTERNATIONAL BUSINESS
43,057,240.00 按合同结算；造船周期较长
SOLUTION LIMITED
CLARITY MARITIME LLC 42,192,571.20 按合同结算；造船周期较长
VINNSLUSTODIN LTD. 36,422,019.43 按合同结算；造船周期较长
HRADFRYSTIHUSID-GUNNVOR
36,183,551.48 按合同结算；造船周期较长
LTD
CIESCO (SINGAPORE) PTE LTD. 25,167,385.03 按合同结算；造船周期较长
靖江南洋船舶制造有限公司 22,649,398.44 按合同结算；造船周期较长
上海中涵伟业国际贸易有限公
20,640,696.04 涉及诉讼
司
青岛永春藤木业有限公司 20,224,807.00 尚未结算完毕
福建立亚新材有限公司 18,989,554.08 尚未结算完毕
TXS ECO BULK I LTD. 13,177,672.50 按合同结算；造船周期较长
上海仁会生物制药股份有限公
11,703,437.31 尚未结算完毕
司
合计 933,507,080.06 /
(3). 预收款项中预售房产收款情况列示如下：
单位：元 币种：人民币
预售比
项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间
例%
联发欣悦湾一期 1,222,129.08 17,427,235.00 2016 年 96.00
君领朝阳二期 5,013,701.90 7,170,114.90 2016 年 98.00
江与城 475,806,034.00 326,802,031.00 2017 年 93.90
联发益景 2,752,015.00 2015-2016 年 96.49
联发杏林湾一号花园三
5,367,150.16 1,700,249.60 2015 年 99.00
期
联发尚筑二期 1,221,978.01 9,871,291.00 2017 年 79.90
欣悦华庭一期 544,849,953.00 528,686,038.00 2018 年 81.00
悠山郡 104,504,020.00 231,265,129.00 2015-2017 年 91.00
欣悦学府 1,139,480,795.00 1,002,522,680.00 2017 年 77.00
君悦华府三期 564,808,635.43 539,853,239.29 2016 年 96.90
联发欣悦湾二期 709,102,794.33 190,177,917.00 2017 年 88.00
联发第五街三期 922,370,031.00 2017 年 95.00
君悦华府二期 10,089,762.09 925,514.72 2014 年 98.04
联发九都国际一期 4,115,000.00 409,818.00 2014-2015 年 100.00
君悦华庭一期 163,372,408.62 694,606,445.00 2017 年 91.00
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
预售比
项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间
例%
联发君澜一期 1,467,509,398.48 533,099,513.87 2019 年 69.71
联发乾景欣悦一期 207,490,307.00 167,728,685.00 2018 年 72.55
联发欣悦湾三期 210,054,473.00 231,605,381.00 2017 年 35.00
君领朝阳一期 4,025,577.80 5,209,256.80 2014-2015 年 97.00
联发九都国际二期 23,043.00 1,200,000.00 2016 年 76.03
君悦华府一期 6,241,801.84 7,458,485.40 2013 年 66.76
联发尚筑一期 78,000.00 10,167,426.01 2014 年 86.00
君悦朝阳二期 2,399,839.27 1,458,857.35 2014-2015 年 100.00
君悦湖 3,503,431.02 3,064,381.02 2015 年 97.00
联发瞰青二期 C 高层 8,997,765.29 4,366,571.00 2015 年 100.00
联发杏林湾一号花园二
1,094,583.76 2014 年 100.00
期
联发乾景 31,702,452.00 15,168,046.71 2014-2016 年 78.81
天津滨海琴墅二期 3,590,264.66 1,033,598.00 2013 年 93.00
滨海名居 213,949.80 2012 年 100.00
联发旭景二期 562,620.00 1,447,120.00 2014 年 96.70
天津滨海琴墅一期 6,956,754.08 460,087.42 2011 年 100.00
联发臻品 40,000.00 396,000.00 2013 年 95.60
联发广场公寓 488,879.00 259,812.00 2011 年 100.00
江岸汇景 380,709.44 330,445.00 2011 年 100.00
联发瞰青一期 A 高层 300,000.00 2013 年 100.00
联发旭景一期 102,000.00 102,000.00 2013 年 99.40
重庆联发嘉园一期 371,440.48 30,000.00 2011 年 93.00
联发广场写字楼 398,577.78 141,741.78 2012 年 100.00
联发旭景三期 373,832.00 730,492.00 2015 年 94.72
天津滨海琴墅三期 166,183.60 166,182.60 2014-2015 年 82.00
君悦朝阳一期 2,131,725.23 2,432,369.59 2013 年 100.00
联达山与城二期 106,000.00 96,000.00 2011 年 95.40
欣悦学府（滨海琴苑） 1,193,934,523.00 350,732,399.00 2019 年 63.00
联发瞰青二期 A 高层 144,000.00 2013 年 100.00
君悦华庭二期 729,284,806.00 396,576,582.00 2018 年 96.00
联发君悦华府四期 463,272,452.00 136,616,832.00 2018 年 38.58
欣悦华庭二期 342,623,636.00 314,929,067.00 2018 年 72.00
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预售比
项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间
例%
欣悦华庭三期 252,929,276.01 10,307,817.00 2018 年 46.00
电商未来城一期 441,840,375.00 347,530,879.00 2017 年 95.30
电商未来城二期 495,120,993.00 308,969,319.00 2018 年 82.29
联发欣悦一期 12,712,459.86 275,552,085.00 2017 年 91.00
君悦滨江 173,690,718.00 150,061,043.00 2018 年 99.00
荣君府 471,628,976.00 208,130,421.00 2017 年 87.86
中央天悦(T2011P03 地
61,629,034.73 29,142,735.71 2016 年 95.61
块)
半山御园一标段 28,494,656.26 40,373,028.36 2014 年 74.67
碧湖一号 2,024,850,594.08 1,737,175,927.11 2017 年 95.31
2012 年、2013
汇金国际 3,000,000.00 99.90
年
央郡 3,853,799.06 9,304,371.45 2016 年 86.26
锦城鹭洲 110,991,074.04 929,484,828.00 2016-2017 年 87.15
建发龙郡 643,815,022.31 415,663,412.06 2014-2018 年 92.19
建发美地 777,457,541.00 651,907,913.00 2017-2018 年 49.24
建发燕郡 251,069,910.18 304,191,802.29 2017-2018 年 71.67
建发悦城二期（悦城中
49,403,642.40 20,603,025.82 2015 年 62.80
心）
领第一区（琴亭新区一
580,000.00 917,619.05 2013 年 93.90
期）
龙池山庄（圣地亚哥、
2,619,482.45 17,968,425.32 2012 年 99.25
半山墅）
龙海云都 938,175.00 1,368,085.00 2013-2014 年 97.88
珑璟湾一期 45,244,244.49 21,812,922.44 2015 年 83.88
千岛国际 83,931,764.00 87,386,764.00 2013-2014 年 90.59
公园首府(上海延吉街
4,866,666.66 4,866,666.66 2016 年 49.50
坊 222 号地块)
玖珑湾(泗凤路 1 号 B 地 2016 年、2017
1,652,754,509.64 1,618,951,937.45 87.72
块) 年
天府鹭洲 2,066,700.63 1,315,328.00 2011-2012 年 98.70
中央湾区（E28）【海
420,000.01 722,169.19 2013-2014 年 99.91
西首座】
新江湾（4#） 9,665,551.44 6,122,694.29 2011 年 99.51
新江湾（6#） 1,044,761.91 6,234,413.50 2014 年 94.82
央玺 737,952,106.94 479,115,746.62 2016 年 74.69
建发中央天成 23,743,312.56 21,019,346.91 2016 年 91.59
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预售比
项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间
例%
中泱天成（苏州） 1,109,976,252.72 1,125,771,041.94 2017 年 100.00
鹭洲国际 98,604,758.60 240,271,949.00 2016 年 68.18
永郡一期 9,982,995.64 4,230,592.06 2016 年 83.40
建发悦城三期（悦城二
39,243,634.30 352,008,778.92 2015-2017 年 80.31
区）
领第二区（琴亭新区二
1,093,181.90 639,047.62 2014 年 96.04
期）
珑璟湾二期 287,953,038.78 236,681,460.11 2017 年 80.80
中央湾区（E30）【海
890,380.95 1,279,428.57 2015 年 99.66
西首座】
新江湾（20#） 3,624,102.00 2,652,673.44 2014-2015 年 63.00
新江湾新城 21 号（一
2,408,807.48 5,112,535.11 2015-2016 年 22.79
期）
建发中央鹭洲 21,070,448.21 31,146,694.19 2014 年 85.72
永郡二期 219,713,502.29 87,193,488.13 2017 年 68.07
领第三区（琴亭新区三
294,567,671.55 77,339,011.60 2014-2017 年 63.98
期）
中央湾区（E41）【海
8,474,285.72 8,519,047.62 2015 年 98.61
西首座】
翔城国际 276,190.48 87,142.86 2013 年 99.59
领第四区（琴亭新区四
796,406.00 836,406.00 2013 年 99.36
期）
中央湾区（E36）【海
20,467,014.33 7,394,400.62 2015-2016 年 92.99
西首座】
半山御景 936,702.00 1,036,702.00 2012 年 98.49
漳州市龙文区 2015-05
794,532,878.00 270,070,158.00 2018 年-2019 年 33.23
地块
建发书香佳缘（长沙） 308,586,800.00 71,192,276.00 2017 年 33.86
建发悦城一区（建瓯发
78,054,625.00 25,322,697.00 2018 年 42.45
云）
苏地 2015-WG-27 号地
1,936,051,967.90 842,500,375.90 2017-2020 年 54.23
块
半山御府(二期) 60,680,244.00 6,953,723.00 2018 年 34.78
（威特斯）英伦、百益 5,437,653.81 7,021,224.00 2014 年 96.66
泉州 2015-9 地块一期 325,155,782.00 95,201,516.00 2018 年 93.74
建发燕郡 D 标段 13,774,885.72 8,541,608.57 2017 年 8.36
中泱天成（泉州） 17,144,891.00 2018 年 0.00
建发领郡 242,225,059.00 2018 年 7.60
中央美地（南山美苑） 19,047.62 19,047.62 2011 年 100.00
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
预售比
项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间
例%
预收安置房补价款 991,828,459.88 991,828,459.88
天津建发大厦 57,854,140.79 31,747,469.65 2017 年 2.76
公园里 162,667,484.00 2018 年 69.38
君澜天地 34,817,495.00 2019 年 11.00
君玺 121,238,471.00 2018 年 90.00
红郡（知景澜园） 279,688,682.00 2019 年 13.78
联发星领地 324,121,691.99 2018 年 36.44
联发红墅东方 6 号院 114,536,921.00 2017 年 2.30
电商未来城三期 321,736,789.40 2019 年 85.65
联发欣悦二期 231,101,975.00 2018 年 28.00
柳雍府 126,250,262.00 2018 年 55.61
柳州君悦 209,952,449.00 2019 年 13.00
合计 25,661,618,229.31 18,904,099,296.26
31、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,260,399,183.53 993,555,345.35 1,395,739,408.26 858,215,120.62
二、离职后福利
232,759.02 53,233,031.05 53,303,536.74 162,253.33
设定提存计划
三、辞退福利 76,548.38 2,722,587.89 2,799,136.27
合计 1,260,708,490.93 1,049,510,964.29 1,451,842,081.27 858,377,373.95
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
1,239,169,105.47 893,557,159.22 1,307,988,113.51 824,738,151.18
补贴
二、职工福利费 38,330.48 27,077,450.41 20,857,393.05 6,258,387.84
三、社会保险费 138,979.26 24,224,082.02 24,205,751.58 157,309.70
其中：医疗保险费 121,523.96 21,131,456.44 21,115,921.00 137,059.40
工伤保险费 10,316.50 952,624.27 952,738.45 10,202.32
生育保险费 7,138.80 2,140,001.31 2,137,092.13 10,047.98
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四、住房公积金 175,912.84 33,561,288.72 33,664,789.72 72,411.84
五、工会经费和职工教育
20,876,855.48 15,135,364.98 9,023,360.40 26,988,860.06
经费
合计 1,260,399,183.53 993,555,345.35 1,395,739,408.26 858,215,120.62
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 213,209.28 39,724,845.88 39,779,655.59 158,399.57
2、失业保险费 12,049.30 2,686,300.14 2,675,474.01 22,875.43
3、企业年金缴费 7,500.44 10,821,885.03 10,848,407.14 -19,021.67
合计 232,759.02 53,233,031.05 53,303,536.74 162,253.33
32、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 97,767,076.79 209,516,767.62
消费税 2,453,029.90 960,683.77
营业税 65,999,413.75 3,811,120.74
企业所得税 623,228,212.64 1,188,714,946.47
个人所得税 10,802,392.52 11,274,961.80
城市维护建设税 19,449,316.84 8,581,590.28
土地增值税 36,173,306.16 188,817,933.08
教育费附加 8,243,277.36 3,908,177.93
地方教育附加 5,090,086.99 2,378,742.89
其他税种 11,383,366.68 35,887,162.80
合计 880,589,479.63 1,653,852,087.38
33、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 60,456,713.44 38,828,616.41
企业债券利息 338,775,090.20 183,507,506.08
短期借款应付利息 29,625,397.30 3,601,365.16
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ABS 项目利息 33,230,690.65 280,273.98
黄金租赁利息 31,077,233.08
合计 493,165,124.67 226,217,761.63
34、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
少数股东及永续债股利 1,003,233.39 92,208,767.60
合计 1,003,233.39 92,208,767.60
说明：本集团期末无重要的超过 1 年未支付的应付股利。
35、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预提税费及费用 3,472,454,217.11 3,856,166,641.90
往来款 3,128,212,423.52 1,942,098,147.02
押金及保证金 515,992,378.35 501,725,314.18
代收代付款 366,477,217.32 452,165,802.74
债券发行费 9,200,000.00
其他 316,661,801.50 119,623,636.84
合计 7,799,798,037.80 6,880,979,542.68
说明：其他包含融资租赁取得的进项税金额 45,545,923.87 元。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
成都大蓉和建设投资有限公司 295,573,272.81 资金往来暂未支付
合计 295,573,272.81 资金往来暂未支付
36、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 2,423,823,665.30 4,328,623,383.49
1 年内到期的应付债券 99,508,510.77 99,655,341.50
1 年内到期的长期应付款 220,000,000.00 220,000,000.00
合计 2,743,332,176.07 4,648,278,724.99
其他说明：
（1）一年内到期的长期借款
项 目 期末数 年初数
质押借款 100,000,000.00 100,000,000.00
抵押借款 1,435,423,665.30 2,664,623,383.49
保证借款 783,400,000.00 1,544,000,000.00
信用借款 105,000,000.00 20,000,000.00
合 计 2,423,823,665.30 4,328,623,383.49
说明：抵押、质押借款详见本附注七、38。
（2）一年内到期的应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
2013 年建发房地产
100,000,000.00 2013 年 4 月 3 日 3-7 年 100,000,000.00
集团有限公司债券
2013 年建发房地产
100,000,000.00 2013 年 4 月 3 日 3-7 年 100,000,000.00
集团有限公司债券
小 计 200,000,000.00 200,000,000.00
一年内到期的应付债券（续）
本期
债券名称 期初余额 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额
发行
2013 年建发房地产
99,475,814.40 3,075,000.00 32,696.37 99,508,510.77
集团有限公司债券
2013 年建发房地产
99,655,341.50 1,025,000.00 344,658.50 100,000,000.00
集团有限公司债券
合计 199,131,155.90 4,100,000.00 377,354.87 100,000,000.00 99,508,510.77
说明：一年内到期的应付债券详见本附注七、39。
（3）一年内到期的长期应付款
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项 目 期末数 年初数
应付厦门市湖里区财政局运作管理担保金 20,000,000.00 20,000,000.00
ABS 项目 200,000,000.00 200,000,000.00
合 计 220,000,000.00 220,000,000.00
37、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 3,632,826,579.34 2,522,115,581.49
待转销项税额 388,193,217.33 227,724,112.37
担保赔偿准备金 49,804,565.17 45,026,975.56
未到期责任准备金 16,852,625.82 16,852,625.82
政府补助 114,285.71 114,285.71
合计 4,087,791,273.37 2,811,833,580.95
说明 1：担保赔偿准备金期末余额系联发集团下属子公司厦门金原融资担保有限公司根据《融
资性担保公司管理暂行办法》计提的担保赔偿准备，提取的担保赔偿准备金。
说明 2：未到期责任准备金期末余额系联发集团下属子公司厦门金原融资担保有限公司根据
《融资性担保公司管理暂行办法》在担保责任未解除时提取的未到期责任准备金。
说明 3：短期应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
16 建发 SCP005 1,000,000,000.00 2016 年 6 月 2 日 267 天 1,000,000,000.00
16 建发 SCP006 1,000,000,000.00 2016 年 11 月 9 日 253 天 1,000,000,000.00
16 建发 SCP007 500,000,000.00 2016 年 11 月 17 日 211 天 500,000,000.00
17 建发 SCP001 1,000,000,000.00 2017 年 2 月 22 日 184 天 1,000,000,000.00
17 建发地产 SCP001 500,000,000.00 2017 年 5 月 2 日 270 天 500,000,000.00
17 建发地产 SCP002 500,000,000.00 2017 年 5 月 3 日 184 天 500,000,000.00
17 建发地产 SCP003 600,000,000.00 2017 年 5 月 23 日 179 天 600,000,000.00
小计 5,100,000,000.00 5,100,000,000.00
短期应付债券（续）
按面值计提
债券名称 期初余额 本期发行 溢折价摊销 本期偿还 期末余额
利息
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16 建发 SCP005 1,017,679,444.45 4,850,966.51 1,022,530,410.96
16 建发 SCP006 1,002,979,163.79 16,176,189.71 1,019,155,353.50
16 建发 SCP007 501,456,973.25 8,139,191.13 509,596,164.38
17 建发 SCP001 1,000,000,000.00 14,977,777.84 1,014,977,777.84
17 建发地产
500,000,000.00 -408,297.50 499,591,702.50
SCP001
17 建发地产
500,000,000.00 -408,297.50 499,591,702.50
SCP002
17 建发地产
600,000,000.00 -489,957.00 599,510,043.00
SCP003
合计 2,522,115,581.49 2,600,000,000.00 44,144,125.19 -1,306,552.00 1,532,126,575.34 3,632,826,579.34
说明 1：短期融资券“16 建发 SCP005”，代码为“011699863”，发行利率为 3.08%，到期一
次还本付息，期限 267 天。
说明 2：短期融资券“16 建发 SCP006”，代码为“011698765”，发行利率为 2.98%，到期一
次还本付息，期限 253 天。
说明 3：短期融资券“16 建发 SCP007”，代码为“011698838”，发行利率为 3.32%，到期
一次还本付息，期限 211 天。
说明 4：短期融资券“17 建发 SCP001”，代码为“011753007”，发行利率为 4.30%，到期一
次还本付息，期限 184 天。
说明 5：短期融资券“17 建发地产 SCP001”，代码为“011754076”，发行利率为 4.91%，到
期一次还本付息，期限 270 天。
说明 6：短期融资券“17 建发地产 SCP002”，代码为“011760054”，发行利率为 4.88%，到
期一次还本付息，期限 184 天。
说明 7：短期融资券“17 建发地产 SCP003”，代码为“011760060”，发行利率为 5.00%，到
期一次还本付息，期限 179 天。
38、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 利率区间 期初余额 利率区间
质押借款 1,515,000,000.00 4.0455%-4.90% 1,565,000,000.00 5.15%-6.15%
抵押借款 9,805,619,041.23 4.5125%-6.765% 9,961,766,382.78 4.75%-6.765%
保证借款 15,731,008,678.84 3.915%-5.99% 9,562,038,678.84 4.655%-8.32%
信用借款 406,800,000.00 4.176%-7.30% 375,000,000.00 4.75%-5.52%
减：一年内到期的长
-2,423,823,665.30 -4,328,623,383.49
期借款
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合计 25,034,604,054.77 17,135,181,678.13
说明 1：质押借款明细如下：
公司 期末账面余额 质押物
应收账款-代建“后埔—枋湖旧村改造”项目的部
厦门禾山建设发展有限公司 315,000,000.00
分权益和收益
莆田联欣盛电商产业园开发有限公司 80%股权及
联发集团有限公司 800,000,000.00
资产收益权
软件学院一、二、三期及丽轩酒店资产及其资产
联发集团有限公司 400,000,000.00
收益权
合计 1,515,000,000.00
说明 2：抵押借款明细如下：
公 司 期末账面余额 抵押物 担保人
昌富利(香港)贸易有限
27,436,302.48 信德中心西翼 2306B&2307 室 无
公司
联发集团有限公
厦门联发（集团）房地
340,000,000.00 联发欣悦湾项目的土地使用权 司、厦门建发集
产有限公司
团有限公司
厦门联发（集团）房地 联发集团有限公
448,000,000.00 联发欣悦学府项目的土地使用权
产有限公司 司
南昌联发广场写字楼第 25-35F、37-48F 联发集团有限公
南昌联发置业有限公司 341,250,000.00
房产 司
桂林市象山区环城西一路 117 号联达商
联发集团有限公
桂林联达置业有限公司 287,100,000.00 业广场 1-3#楼的房产（投资性房地产）
司
及该房产相应的土地使用权
联发集团有限公
厦门联发同安置业有限 抵押物：同安区洪塘头一路黄金工业园厂
204,529,219.76 司、厦门建发股
公司 房；质押物：黄金工业园厂房的租金收入
份有限公司
厦门联发电子商城开发 联发集团有限公
151,263,031.00 联发电子商城负一楼到四楼商场
有限公司 司
联发集团南昌联宏房地 联发集团有限公
296,000,000.00 君澜天地项目土地使用权
产开发有限公司 司
联发集团南昌联宏房地 联发集团有限公
500,000,000.00 君悦华庭项目的土地使用权及在建工程
产开发有限公司 司
联发集团南昌联宏房地 君领朝阳二期项目的土地使用权及在建 联发集团有限公
300,000,000.00
产开发有限公司 工程； 司
联发集团赣州房地产开 联发集团有限公
120,000,000.00 “君玺”项目土地使用权及在建工程抵押
发有限公司 司
厦门思明区会展中心北侧“海峡国际社
厦门建发集团有
联发集团有限公司 200,000,000.00 区”D2-1 地块的在建工程及其所附着或
限公司
占用的土地以及建成后的房产
琴涛苑 15 号楼（房号 15-1-201 建筑面积
联发集团天津房地产开 89.92m2，房号 15-1-203 建筑面积 联发集团有限公
438,750,000.00
发有限公司 89.92m2）在建工程及“滨海琴苑”项目 司
土地使用权
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
公 司 期末账面余额 抵押物 担保人
南宁联泰房地产开发有 联发集团有限公
850,000,000.00 “联发君澜”项目土地使用权
限公司 司
联发集团有限公
莆田联欣盛电商产业园 \"电商未来城\"西片区项目土地使用权和\"
70,000,000.00 司、福建安福投
开发有限公司 电商未来城\"B1#楼在建工程抵押
资管理有限公司
联发集团有限公
重庆联金盛置业有限公
158,000,000.00 “联发欣悦二期”项目土地使用权 司、重庆金洲物
司
业有限公司
联发集团有限公
柳州联发置业有限公司 110,000,000.00 “联发荣君府”项目土地使用权
司
中国出口信用保
香港建盛航运有限公司 97,889,987.99 SUNNNY HORIZON5.7 万吨散货船 险公司厦门分公
司
厦门兆裕房地产开发有 五缘湾 E36 地块土地使用权以及 2#商业 建发房地产集团
932,000,000.00
限公司 楼、3#酒店 有限公司
福建兆和房地产有限公 建发房地产集团
245,000,000.00 碧湖双玺项目土地使用权
司 有限公司
厦门兆投房地产开发有 建发房地产集团
544,000,000.00 央玺项目土地使用权
限公司 有限公司
成都华翊龙房地产开发 建发房地产集团
681,900,500.00 鹭洲国际项目土地使用权
有限公司 有限公司
建阳兆阳房地产有限公 建发房地产集团
133,000,000.00 建发悦城中心 B19 地块土地使用证
司 有限公司
龙岩利泓房地产开发有 建发房地产集团
200,000,000.00 建发龙郡三期土地使用权及在建工程
限公司 有限公司
连江兆润房地产开发有 建发房地产集团
410,000,000.00 连江项目土地使用权
限公司 有限公司
长沙兆盛房地产有限公 建发房地产集团
69,500,000.00 建发美地在建工程
司 有限公司
永安兆顺房地产有限公 建发房地产集团
30,000,000.00 建发永郡 B 标土地使用权及在建工程
司 有限公司
苏州兆祥房地产有限公 建发房地产集团
1,620,000,000.00 独墅湾土地使用权
司 有限公司
合计 9,805,619,041.23
说明 3：保证借款明细如下：
公 司 期末账面余额 担保人
建发房地产集团南京有限公司 596,000,000.00 厦门建发股份有限公司
建发房地产集团有限公司 2,500,000,000.00 厦门建发股份有限公司
建发房地产集团有限公司 1,480,000,000.00 厦门建发集团有限公司
厦门禾山建设发展有限公司 2,310,000,000.00 建发房地产集团有限公司
厦门禾山建设发展有限公司 2,998,200,000.00 厦门建发集团有限公司
厦门嘉御房地产开发有限公司 200,000,000.00 建发房地产集团有限公司
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
公 司 期末账面余额 担保人
厦门嘉御房地产开发有限公司 500,000,000.00 厦门建发股份有限公司
厦门益悦置业有限公司 1,948,000,000.00 建发房地产集团有限公司
厦门兆投房地产开发有限公司 195,000,000.00 厦门建发集团有限公司
益能国际有限公司 380,000,000.00 建发房地产集团有限公司
联发集团有限公司 2,137,880,000.00 厦门建发集团有限公司
联发集团桂林联盛置业有限公司 328,000,000.00 厦门建发集团有限公司
厦门联发电子商城开发有限公司 40,000,000.00 联发集团有限公司
联发集团重庆房地产开发有限公司 60,000,000.00 联发集团有限公司
联发集团天津联盛房地产开发有限
50,000,000.00 联发集团有限公司
公司
厦门联发商置有限公司 7,928,678.84 联发集团有限公司
合计 15,731,008,678.84
39、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
2013 年建发房地产集团有限公
298,525,532.28 398,124,309.07
司债券
2015 年建发房地产集团有限公
994,226,093.44 993,678,119.35
司债券
联发集团有限公司 2015 年公司
997,006,310.01 995,797,785.51
债券(第一期)
联发集团有限公司 2015 年公司
994,966,309.12 994,254,806.52
债券(第二期)
建发房地产集团有限公司 2016
年度第一期中期票据(16 建发地 1,141,397,332.23 1,140,285,431.51
产 MTN001)
建发房地产集团有限公司非公
开发行 2016 年公司债券（第一 1,495,087,981.48 1,494,175,457.03
期）
建发房地产集团有限公司非公
开发行 2016 年公司债券（第二 1,494,307,673.29 1,494,008,888.09
期）
联发集团有限公司 2016 年非公
697,629,121.91 697,093,260.02
开发行公司债券(第一期)
联发集团有限公司 2016 年非公
796,744,751.33 796,391,454.11
开发行公司债券(第二期)
联发集团有限公司 2016 年非公
1,493,803,933.31 1,493,141,501.02
开发行公司债券(第三期)
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
建发房地产集团有限公司 2017
500,000,000.00
年度第一期中期票据
建发房地产集团有限公司 2017
年度第一期非公开定向债务融 500,000,000.00
资工具
建发房地产集团有限公司非公
开发行 2017 年公司债券（第一 995,833,333.33
期）（品种一）
建发房地产集团有限公司非公
开发行 2017 年公司债券（第一 1,991,666,666.67
期）（品种二）
联发集团有限公司 2017 年中期
1,197,702,068.86
票据(第一期)
减：一年内到期的应付债券 -99,508,510.77 -99,655,341.50
合计 15,489,388,596.49 10,397,295,670.73
其中：应付债券的增减变动
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
2013 年建发房地产集团
500,000,000.00 2013 年 4 月 3 日 3-7 年 500,000,000.00
有限公司债券
2015 年建发房地产集团
1,000,000,000.00 2015 年 5 月 23 日 7年 1,000,000,000.00
有限公司债券
联发集团有限公司 2015
1,000,000,000.00 2015 年 9 月 15 日 3年 1,000,000,000.00
年公司债券(第一期)
联发集团有限公司 2015
1,000,000,000.00 2015 年 9 月 24 日 5年 1,000,000,000.00
年公司债券(第二期)
建发房地产集团有限公司
2016 年度第一期中期票 1,150,000,000.00 2016 年 3 月 4 日 5年 1,150,000,000.00
据(16 建发地产 MTN001)
建发房地产集团有限公司
非公开发行 2016 年公司 1,500,000,000.00 2016 年 7 月 15 日 5年 1,500,000,000.00
债券（第一期）
建发房地产集团有限公司
非公开发行 2016 年公司 1,500,000,000.00 2016 年 9 月 6 日 5年 1,500,000,000.00
债券（第二期）
联发集团有限公司 2016
年非公开发行公司债券 700,000,000.00 2016 年 7 月 28 日 3年 700,000,000.00
(第一期)
联发集团有限公司 2016
年非公开发行公司债券 800,000,000.00 2016 年 8 月 29 日 5年 800,000,000.00
(第二期)
联发集团有限公司 2016
年非公开发行公司债券 1,500,000,000.00 2016 年 9 月 26 日 5年 1,500,000,000.00
(第三期)
建发房地产集团有限公司
2017 年度第一期中期票 500,000,000.00 2017 年 5 月 26 日 3年 500,000,000.00
据
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
建发房地产集团有限公司
2017 年度第一期非公开 500,000,000.00 2017 年 6 月 9 日 3年 500,000,000.00
定向债务融资工具
建发房地产集团有限公司
非公开发行 2017 年公司 1,000,000,000.00 2017 年 6 月 23 日 5年 1,000,000,000.00
债券（第一期）（品种一）
建发房地产集团有限公司
非公开发行 2017 年公司 2,000,000,000.00 2017 年 6 月 23 日 3年 2,000,000,000.00
债券（第一期）（品种二）
联发集团有限公司 2017
1,200,000,000.00 2017 年 5 月 1 日 3年 1,200,000,000.00
年中期票据(第一期)
小计 15,850,000,000.00 15,850,000,000.00
减：一年内到期的应付债
730,000,000.00 730,000,000.00
券
合 计 15,120,000,000.00 15,120,000,000.00
应付债券（续）
按面值计提利
债券名称 期初余额 本期发行 溢折价摊销 本期偿还 期末余额
息
2013 年建发房
地产集团有限 398,124,309.07 10,351,999.98 401,223.21 100,000,000.00 298,525,532.28
公司债券
2015 年建发房
地产集团有限 993,678,119.35 21,610,779.13 547,974.09 994,226,093.44
公司债券
联发集团有限
公司 2015 年公
995,797,785.51 19,341,944.44 1,208,524.50 997,006,310.01
司债券(第一
期)
联发集团有限
公司 2015 年公
994,254,806.52 20,883,333.33 711,502.60 994,966,309.12
司债券(第二
期)
建发房地产集
团有限公司
2016 年度第一
1,140,285,431.51 22,092,777.80 1,111,900.72 1,141,397,332.23
期中期票据(16
建发地产
MTN001)
建发房地产集
团有限公司非
公开发行 2016 1,494,175,457.03 29,035,416.67 912,524.45 1,495,087,981.48
年公司债券
（第一期）
建发房地产集
1,494,008,888.09 28,884,583.33 298,785.20 1,494,307,673.29
团有限公司非
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按面值计提利
债券名称 期初余额 本期发行 溢折价摊销 本期偿还 期末余额
息
公开发行 2016
年公司债券
（第二期）
联发集团有限
公司 2016 年非
697,093,260.02 13,365,333.33 535,861.89 697,629,121.91
公开发行公司
债券(第一期)
联发集团有限
公司 2016 年非
796,391,454.11 15,314,444.44 353,297.22 796,744,751.33
公开发行公司
债券(第二期)
联发集团有限
公司 2016 年非
1,493,141,501.02 28,714,583.33 662,432.29 1,493,803,933.31
公开发行公司
债券(第三期)
建发房地产集
团有限公司
500,000,000.00 4,820,694.44 500,000,000.00
2017 年度第一
期中期票据
建发房地产集
团有限公司
2017 年度第一 500,000,000.00 2,450,000.00 500,000,000.00
期非公开定向
债务融资工具
建发房地产集
团有限公司非
公开发行 2017
1,000,000,000.00 4,750,000.00 -4,166,666.67 995,833,333.33
年公司债券
（第一期）（品
种一）
建发房地产集
团有限公司非
公开发行 2017
2,000,000,000.00 9,216,666.67 -8,333,333.33 1,991,666,666.67
年公司债券
（第一期）（品
种二）
联发集团有限
公司 2017 年中
1,200,000,000.00 9,533,333.33 -2,297,931.14 1,197,702,068.86
期票据(第一
期)
小计 10,496,951,012.23 5,200,000,000.00 240,365,890.22 -8,053,904.97 100,000,000.00 15,588,897,107.26
减：一年内到
199,131,155.90 4,100,000.00 377,354.87 100,000,000.00 99,508,510.77
期的应付债券
合计 10,297,819,856.33 5,200,000,000.00 236,265,890.22 -8,431,259.84 15,489,388,596.49
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说明 1：2013 年债券为实名制记账式公司债券，债券期限 7 年，本债券设置提前偿还条款，
即在债券存续期的第 3、4、5、6、7 期末，分别按照债券发行总额的 20%、20%、20%、20%、20%
的比例提前偿还债券本金。本债券采取固定利率形式，票面年利率为 6.15%，由建发集团提供全
额无条件不可撤消的连带责任保证担保。
说明 2：2015 年债券为实名制记账式公司债券，债券期限 7 年，采取固定利率形式，票面年
利率为 4.28%，由建发集团提供全额无条件不可撤消的连带责任保证担保。
说明 3：联发集团 2015 年公司债券(第一期)为实名制记账式公司债券，债券期限 3 年，采取
固定利率形式，票面年利率为 3.89%，由建发集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
说明 4：联发集团 2015 年公司债券(第二期)为实名制记账式公司债券，债券期限 5 年，采取
固定利率形式，票面年利率为 4.20%，由建发集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
说明 5：2016 年度第一期中期票据为实名制记账式中期票据，中期票据期限 5 年，采取固定
利率形式，票面年利率为 3.80%，本期中期票据无担保。
说明 6：建发房产非公开发行 2016 年公司债券（第一期）为实名制记账式公司债券，债券期
限 5 年，采取固定利率形式，票面年利率为 3.85%，由建发集团提供全额无条件不可撤消的连带
责任保证担保。
说明 7：建发房产非公开发行 2016 年公司债券（第二期）为实名制记账式公司债券，债券期
限 5 年，采取固定利率形式，票面年利率为 3.83%，由建发集团提供全额无条件不可撤消的连带
责任保证担保。
说明 8：联发集团 2016 年公司债券(第一期)为非公开发行公司债券，债券期限 3 年，采取固
定利率形式，票面年利率为 3.84%，由建发集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
说明 9：联发集团 2016 年公司债券(第二期)为非公开发行公司债券，债券期限 5 年，采取固
定利率形式，票面年利率为 3.85%，由建发集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
说明 10：联发集团 2016 年公司债券(第三期)为非公开发行公司债券，债券期限 5 年，采取
固定利率形式，票面年利率为 3.85%，由建发集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
说明 11：建发房地产集团有限公司 2017 年度第一期中期为实名制记账式中期票据，债券期
限 3 年，采取固定利率形式，票面年利率为 5.69%，由建发股份有限公司提供全额无条件不可撤
消的连带责任保证担保。
说明 12：建发房地产集团有限公司 2017 年度第一期非公开定向债务融资工具为实名制记账
式债务融资工具，债券期限 3 年，采取固定利率形式，票面年利率为 5.88%，由建发股份有限公
司提供全额无条件不可撤消的连带责任保证担保。
说明 13：建发房地产集团有限公司非公开发行 2017 年公司债券（第一期）品种一为实名制
记账式公司债券，债券期限 5 年，采取固定利率形式，在债券存续期内前 3 年票面年利率为 5.70%，
后两年票面年利率可调整，由建发集团提供全额无条件不可撤消的连带责任保证担保。
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说明 14：建发房地产集团有限公司非公开发行 2017 年公司债券（第一期）品种二为实名制
记账式公司债券，债券期限 3 年，采取固定利率形式，在债券存续期内前 2 年票面年利率为 5.53%，
第三年票面年利率可调整，由建发集团提供全额无条件不可撤消的连带责任保证担保。
说明 15：联发集团有限公司 2017 年中期票据(第一期) 为实名制记账式中期票据，中期票据
期限 3 年，采取固定利率形式，票面年利率为 5.5%，本期中期票据由建发股份提供全额无条件不
可撤销的连带责任保证担保。
40、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款
公共维修基金 14,471,644.08 12,781,151.16
ABS 项目 950,000,000.00 950,000,000.00
应付厦门市湖里区财政局运作管
20,000,000.00 20,000,000.00
理担保金
小计 984,471,644.08 982,781,151.16
减：一年内到期长期应付款 220,000,000.00 220,000,000.00
合计 764,471,644.08 762,781,151.16
其他说明：
√适用 □不适用
说明 1：公共维修基金系本公司的下属子公司收取的房屋公共维修基金，其使用须经业主委
员会批准。
说明 2： ABS 项目为建发禾山后埔-枋湖片区棚户区改造项目专项资产管理计划，根据《建发
房产后埔—枋湖片区旧村改造收益权专项资产管理计划计划说明书》，本次专项计划将发行建发
房产后埔—枋湖片区旧村改造收益权专项资产支持证券，分为优先级资产支持证券和次级资产支
持证券，其中优先级资产支持证券包括建发房-1、建发房-3、建发房-4 和建发房-5 共 4 档产品。
该资产支持证券发行规模为壹拾肆亿元（RMB:1,400,000,000.00），其中：优先级资产支持证券
发行规模为壹拾贰亿元（RMB:1,200,000,000.00），次级资产支持证券发行规模为贰亿元（RMB：
200,000,000.00）。优先级资产支持证券其中肆亿伍仟万元（RMB：450,000,000.00）已到期。
说明 3：长期应付款期末数 20,000,000.00 元，系厦门市湖里区财政局委托联发集团的子公
司厦门金原融资担保有限公司运作管理的担保金，本期未续签协议。
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41、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
未决诉讼 39,996,407.34 39,996,407.34 详见本附注十三、2
预计补偿金 1,588,670.42 1,588,670.42 说明 1
客户关爱基金 35,446,037.00 35,446,037.00 说明 2
合计 77,031,114.76 77,031,114.76 /
说明1：预计负债-预计补偿金系建发房产下属子公司厦门禾山建设发展有限公司由于被拆迁
户未提供安置房产权办理资料以致未能予以办理产权而产生的预计补偿金。
说明2：预计负债-客户关爱基金系建发房产在销售产品后，对客户提供服务的一种承诺，用
于非维保项目的改造和品质、品牌提升，优先考虑影响安全性的改造和升级。为此，建发房产在
符合确认条件的情况下，对由建发房产开发且由建发房产负责物业管理的已交付的项目确认预计
负债。
42、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,490,918.35 1,200,936.55 21,289,981.80 说明 2
其他 39,237,966.52 24,898,080.95 8,809,858.26 55,326,189.21 说明 1
合计 61,728,884.87 24,898,080.95 10,010,794.81 76,616,171.01
说明 1：其他项目期末余额包含 2013 年湖北红莲湖旅游度假区管理委员会与联发集团下属子
公司联发集团武汉投资建设有限公司关于联发红莲半岛项目签订协议，对该项目中的土地价款
超出约定价格的部分进行返还，用于项目区内的基础设施建设。2013 年本集团收到土地返还价款
19,709,600.00 元，本期未发生变化。
本期其他增加系子公司建发汽车客户购买售后维修储值卡预先充值的款项。
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增 本期计入营业 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
补助金额 外收入金额 与收益相关
上海临港物流奉
与资产相关，
贤园建设专项补 3,542,857.16 3,542,857.16
注1
贴
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文化产业发展专 与资产相关，
9,500,000.00 9,500,000.00
项资金 注2
纸源网 O2O 电子商 与资产相关，
3,929,180.57 774,269.88 3,154,910.69
务服务平台 注3
厦门宏发电声有
限公司（海沧厂）
与资产相关，
宿舍热水智能系 960,000.00 320,000.00 640,000.00
注4
统节能改造项目
补助
厦门宏发电力电
子科技有限公司 与资产相关，
106,666.67 106,666.67
信号中央空调节 注4
能改造项目
湖里街道华美文 与资产相关，
4,452,213.95 4,452,213.95
创改造补助款 注5
合计 22,490,918.35 1,200,936.55 21,289,981.80 /
注 1：根据“沪发改投（2012）049 号”上海市发展改革委员会关于转发《国家发展改革委关
于下达物流业调整和振兴项目 2012 年中央预算内投资计划的通知》的通知，本集团的子公司建发
（上海）有限公司收到上海市奉贤区财政局《2012 年物流调整和振兴项目中央基地投资预算》拨
付款 400 万元，专项用于上海临港物流奉贤园建设。
注 2：根据“财文资[2013]23 号”文件，本集团下属子公司联发集团收到财政部下拨的 2013
年文化产业发展专项资金 1000 万元，该项资金主要用于闽台（厦门）文化创意产业园核心区项目。
注 3：根据厦发改服务[2015]418 号，本集团下属子公司收到中央预算内投资 500 万元，用于
开发纸源网平台，建立纸源网客户大数据分析，升级供应商销售管理模块，提升改造厦门仓储中
心以及机房服务器和网络升级。
注 4：根据“厦财企[2014]234 号”《厦门市市级节约能源和循环经济发展专项资金管理办法》
文件，联发集团收到厦门市财政局下拨的补助款 1,280,000.00 元，该资金用于厦门宏发电声有限
公司（海沧厂）宿舍热水智能系统节能改造项目、厦门宏发电力电子科技有限公司信号中央空调
节能改造项目的技改工程建设。
注 5：根据“厦湖府办[2014]90 号”《关于支持湖里老工业厂房文创园区建设发展的实施办
法》文件，联发集团收到厦门湖里街道下拨的补助款 4,686,541.00 元，该项资金用于华美厂区改
造。
43、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
厦门市 2006 年建设项目利用转
4,800,000.00 5,800,000.00
贷基金
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合计 4,800,000.00 5,800,000.00
44、 股本
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
项目 期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 283,520.05 283,520.05
说明：2014 年 5 月 26 日，建发集团将其所持的本公司股份 3 亿股质押给中国工商银行股份
有限公司厦门市分行营业部，质押期限为五年。
45、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
2,352,176,415.28 24,309,420.17 2,327,866,995.11
价）
其他资本公积 125,893,194.53 125,893,194.53
合计 2,478,069,609.81 24,309,420.17 2,453,760,189.64
说明：1、股本溢价本期减少 24,309,420.17 元，包括：
（1）本期建发房产购买子公司上海中悦房地产开发有限公司 10%的少数股权，因购买少数股
权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产
份额之间的差额，冲减资本公积（资本溢价）26,722,192.02 元，其中减少归属母公司的资本溢
价金额为 14,604,746.83 元。
（2）本期建发房产购买子公司上海山溪地房地产开发有限公司的 20%的少数股权，因购买少
数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净
资产份额之间的差额，冲减资本公积（资本溢价）43,383,366.75 元，其中减少归属母公司的资
本溢价金额为 23,710,745.26 元。
（3）本期建发房产将其持有的子公司福建兆和房地产有限公司的 60%股权及苏州兆祥房地产
有限公司的 50%股权转让予其控股子公司建发国际，由于溢价购买股权，建发国际少数股东权益
减少的金额，相应增加资本公积（资本溢价）25,621,500.69 元，其中增加归属母公司的资本溢
价金额为 14,003,174.99 元。
（4）本期建发房产对子公司龙岩恒富房地产有限公司的股权比例因股东不对等增资减少到
40%，少数股东投入的金额与其权益增加金额的差额，增加资本公积（资本溢价）5,300.50 元，
其中增加归属母公司的资本溢价金额为 2,896.94 元。
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46、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计 期末
项目 本期所得税前发 入其他综合 税后归属于母公 税后归属于少
余额 减：所得税费用 余额
生额 收益当期转 司 数股东
入损益
一、以后不能重分类进损
益的其他综合收益
二、以后将重分类进损益
201,103,652.30 -72,293,778.58 -19,869,542.68 -61,261,607.37 8,837,371.47 139,842,044.93
的其他综合收益
其中：权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益
-8,013,710.70 462,742.02 442,920.89 19,821.13 -7,570,789.81
的其他综合收益中享有的
份额
可供出售金融资产公允
198,929,560.17 -79,478,170.72 -19,869,542.68 -59,608,628.04 139,320,932.13
价值变动损益
持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有
效部分
外币财务报表折算差额 10,187,802.83 6,721,650.12 -2,095,900.22 8,817,550.34 8,091,902.61
其他综合收益合计 201,103,652.30 -72,293,778.58 -19,869,542.68 -61,261,607.37 8,837,371.47 139,842,044.93
说明：其他综合收益的税后净额本期发生额为-52,424,235.90 元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-61,261,607.37
元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为 8,837,371.47 元。
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47、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,037,184,547.42 1,037,184,547.42
合计 1,037,184,547.42 1,037,184,547.42
48、 一般风险准备
单位：元 币种：人民币
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
风险补助 21,371,059.20 1,511,616.00 22,882,675.20
说明：一般风险准备系本公司的孙公司厦门金原融资担保有限公司获得的市级风险补助，本期
新增为金融办中小企业发展专项资金融资担保风险补助金。
49、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 14,948,294,014.98 12,592,835,194.61
调整期初未分配利润合计数（调
增+，调减－）
调整后期初未分配利润 14,948,294,014.98 12,592,835,194.61
加：本期归属于母公司所有者的
934,597,267.54 861,515,735.56
净利润
股东其他投入和减少资本 4,071,917.51 46,956,099.97 说明 1
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 283,520,053.00
期末未分配利润 15,878,819,365.01 13,123,874,777.20
说明 1：股东其他投入和减少资本本期减少金额为 4,071,917.51 元，系联发集团购买子公司
重庆联金盛置业有限公司的少数股东权益，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股
比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，由于资本公积-资本溢价
不足冲减，全额冲减未分配利润 4,286,228.96 元，其中减少归属本公司母公司的未分配利润金额
为 4,071,917.51 元。
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50、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 91,099,471,680.92 87,063,307,685.57 54,891,942,492.66 51,227,235,233.77
其他业务 535,162,765.74 295,704,800.03 287,705,240.40 153,041,711.56
合计 91,634,634,446.66 87,359,012,485.60 55,179,647,733.06 51,380,276,945.33
说明：本集团营业收入和营业成本按行业分析的信息，参见附注十五、1。
其中：主营业务列示如下
本期发生额 上年同期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
供应链运营业务 84,463,147,330.04 81,684,960,258.30 49,541,584,971.08 47,580,328,028.67
房地产开发业务 6,486,975,025.56 5,285,116,137.13 5,271,404,276.62 3,610,375,781.92
其他业务 149,349,325.32 93,231,290.14 78,953,244.96 36,531,423.18
合 计 91,099,471,680.92 87,063,307,685.57 54,891,942,492.66 51,227,235,233.77
51、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 67,919,465.68 275,985,861.23
城市维护建设税 38,805,957.18 30,791,322.46
教育费附加 15,509,361.83 13,395,958.98
房产税 30,337,117.25 12,467,014.74
土地使用税 9,891,901.01 2,417,490.08
印花税 35,764,964.81
土地增值税 132,917,394.61 79,465,055.56
地方教育附加 10,131,676.58 8,889,447.70
出口关税 184,570.90 203,501.35
其他税种 17,650,985.73 3,742,825.63
合计 359,113,395.58 427,358,477.73
说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
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52、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
港杂运杂费 844,850,208.43 549,137,144.58
办公费 69,477,761.55 56,544,376.25
检验检疫费 22,683,208.84 21,560,130.20
职工薪酬 735,636,896.45 478,982,340.67
中介服务费 10,002,501.93 7,737,943.99
保险费 15,838,314.18 21,515,905.95
各种税费 2,873,289.98 23,222,921.42
业务费 302,008,159.00 128,069,340.65
交通费 49,266,986.17 42,267,722.71
资产摊销及折旧 55,797,383.75 69,572,930.07
广告宣传费 156,789,475.18 132,975,688.16
代理手续费 33,927,112.33 102,024,247.34
低值易耗品 11,885,694.27 5,989,400.55
信息开发及应用费 5,360,108.32 1,113,156.26
其他 31,038,639.08 19,135,689.35
合计 2,347,435,739.46 1,659,848,938.15
53、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 5,044,477.11 1,619,269.05
租赁费 9,632,734.09 5,948,971.87
保险费 859,566.09 514,875.03
各种税费 77,867.74 1,987,949.14
业务费 7,284,532.97 5,288,309.50
交通费 4,617,849.99 2,155,850.57
职工薪酬 61,501,006.01 51,139,068.17
资产摊销及折旧 11,592,534.14 10,709,620.50
广告宣传费 232,376.21 63,973.11
中介服务费 6,817,465.20 511,613.08
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信息开发及应用费 3,986,144.37 4,134,382.00
其他 1,847,193.33 4,250,175.22
合计 113,493,747.25 88,324,057.24
54、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,235,652,366.90 583,187,229.46
减：利息资本化 -845,919,685.38 -362,527,554.47
减：利息收入 -73,748,637.40 -110,632,397.68
汇兑损益 -57,548,942.95 -21,775,303.48
手续费及其他 69,016,773.59 72,610,912.96
合计 327,451,874.76 160,862,886.79
55、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 34,055,316.77 37,520,607.74
二、存货跌价损失 86,319,114.62
三、可供出售金融资产减值损失
四、其他 490,575.82
合计 120,865,007.21 37,520,607.74
56、 公允价值变动收益
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上年同期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
-5,213,575.87 -25,102,630.41
金融资产
衍生金融工具产生的公允价值变动损益 57,209,141.75 -50,245,895.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
-8,244,996.43 8,078,210.00
金融负债
合 计 43,750,569.45 -67,270,315.41
57、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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权益法核算的长期股权投资收益 78,618,545.19 68,746,557.50
处置长期股权投资产生的投资收益 38,351,896.05 2,761,769.78
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
3,297,839.27 1,419,858.76
损益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 9,692,727.63 400,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
理财产品投资收益 107,862,645.81 114,719,030.16
衍生金融工具投资收益 65,441,789.01 -119,552,863.16
其他 116,056,531.38
合计 419,321,974.34 68,494,353.04
58、 其他收益
单位：元 币种：人民币
与资产相关/
补助项目 本期发生额 上年同期发生额
与收益相关
厦门建设局 E30 绿色建筑补贴 5,197,118.20 与资产相关
消费品一般贸易补贴 2,000,000.00 与收益相关
2016 开拓海外市场补贴 604,000.00 与收益相关
2016 大企业开拓国际市场补贴 496,000.00 与收益相关
厦门市商务局款规模达标补贴 174,732.00 与收益相关
厦门石油交易中心有限公司规模
24,371.92 与收益相关
达标补贴
上海市虹口区财政局企业转型升
10,000.00 与收益相关
级补贴
合 计 8,506,222.12
59、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
875,109.09 2,249,826.30 875,109.09
合计
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其中：固定资产处置
875,109.09 2,249,826.30 875,109.09
利得
政府补助 10,628,449.41 26,890,269.87 10,628,449.41
无需支付的款项 5,986,766.21 5,986,766.21
赔偿金、违约金收入 12,746,238.50 24,278,841.82 12,746,238.50
罚款收入 16,700.00 361,222.58 16,700.00
其他收入 8,765,793.21 5,283,287.51 8,765,793.21
合计 39,019,056.42 59,063,448.08 39,019,056.42
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
进出口扶持资金 1,550,919.00 1,050,000.00 与收益相关
厦门市湖里区枋湖社
区居委会建发二库拆 1,843,232.02 与收益相关
迁款
财政扶持资金 1,537,901.88 与收益相关
湖里区 550 人才优惠
1,168,491.90 与收益相关
政策补贴
厦门宣传部 2015 年度
文化企业贷款贴息补 1,000,000.00 与收益相关
助款
双百计划市级创业扶
1,000,000.00 与收益相关
持资金
政府财政补贴 799,418.80 与收益相关
纳税奖励金 442,575.29
翔安区政府补助款 8,034,500.00 与收益相关
出口信用险补贴款 8,518,075.00 与收益相关
税收返还 1,441,588.07 与收益相关
上市工作经费补助及
3,000,000.00 与收益相关
融资奖励
社会消费品零售总额
1,000,000.00 与收益相关
稳增长奖励
其他 1,285,910.52 3,846,106.80 与收益相关
合计 10,628,449.41 26,890,269.87 /
60、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
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的金额
非流动资产处置损
3,073,810.44 5,094,759.44 3,073,810.44
失合计
其中：固定资产处置
3,073,810.44 5,094,759.44 3,073,810.44
损失
对外捐赠 5,400.00 2,171,804.00 5,400.00
违约金、赔偿金 2,925,282.14 150,000.00 2,925,282.14
罚款及滞纳金支出 15,115,448.35 1,299,135.11 15,115,448.35
其他 3,217,572.51 1,799,306.08 3,217,572.51
合计 24,337,513.44 10,515,004.63 24,337,513.44
61、 所得税费用
（1） 所得税费用明细
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上年同期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 480,350,971.67 544,436,945.88
递延所得税费用 -109,444,607.32 -173,108,076.32
合 计 370,906,364.35 371,328,869.56
（2） 所得税费用与利润总额的关系列示如下：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上年同期发生额
利润总额 1,493,522,505.69 1,475,228,301.16
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 373,380,626.42 368,807,075.29
某些子公司适用不同税率的影响 -7,866,774.97 -3,455,001.88
对以前期间当期所得税的调整 6,369,974.24 -1,127,624.32
权益法核算的合营企业和联营企业损益 -19,654,636.30 -17,864,412.62
无须纳税的收入（以“-”填列） -8,286,086.66 -3,976,900.50
不可抵扣的成本、费用和损失 3,694,338.61 10,928,345.84
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣
-18,345,460.94 -1,146,600.78
暂时性差异的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的
34,973,030.97 13,163,988.53
纳税影响
分红所得税 6,000,000.00
处置按权益法核算的长期股权投资产生的
6,641,352.98
纳税影响
所得税费用 370,906,364.35 371,328,869.56
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62、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回银行承兑汇票、贷款保证金及信
150,959,875.67 147,220,485.40
用证保证金等受限的货币资金
利息收入 73,748,637.40 7,687,902.15
收到其他单位保证金或押金 1,749,310,640.54 723,921,066.92
收往来款、代收代付款 1,502,629,827.96
收代建费 183,472,623.96
主要明细合计 3,660,121,605.53 1,189,617,699.14
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
除支付的运杂费、港杂费、仓储保管费等期间费用外，支付的其他与经营活动有关的现金主要
明细项目列示如下：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付银行承兑汇票、贷款保证金及信
116,088,069.24
用证保证金等受限的现金
支付其他单位押金及保证金 1,712,198,183.94 1,413,369,870.33
银行手续费及额度占用费 61,663,447.10
付代建款 385,394,556.40 399,625,847.56
支付往来款、代收代付款 380,704,300.00
支付厦门建发集团有限公司往来款 1,000,000,000.00
主要明细合计 2,656,048,556.68 2,812,995,717.89
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资金往来及利息收入 412,400,000.00
合计 412,400,000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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非关联方资金往来 11,515,000.00
支付投资项目前期合作款 1,014,629,337.23
联营企业资金往来 2,350,550,121.24
代收购公司偿还债务款 130,944,015.03
合计 3,507,638,473.50
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到少数股东借款 764,093,166.82
收到建发集团借款 800,000,000.00
合计 1,564,093,166.82
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付少数股东股权收购款 158,544,236.79
偿还建发集团借款 800,000,000.00
支付债券发行手续费 15,344,052.00
归还少数股东借款 20,000,000.00
合计 993,888,288.79
63、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 1,122,616,141.34 1,103,899,431.60
加：资产减值准备 120,865,007.21 37,520,607.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
156,840,684.89 116,194,257.12
性生物资产折旧
无形资产摊销 10,483,252.01 9,406,121.79
长期待摊费用摊销 38,280,711.97 27,669,875.30
处置固定资产、无形资产和其他长期
2,198,701.35 2,844,933.14
资产的损失（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号
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填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号
-43,750,569.45 -67,270,315.41
填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 332,183,738.57 38,021,484.72
投资损失（收益以“-”号填列） -419,321,974.34 -68,494,353.04
递延所得税资产减少（增加以“-”
-214,847,227.48 -268,799,830.46
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”
43,498,793.37 23,349,361.38
号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） -16,470,210,049.07 -5,258,434,091.96
经营性应收项目的减少（增加以
-5,091,460,251.47 -2,948,932,571.56
“-”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
8,219,479,675.00 7,588,701,873.44
“-”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -12,193,143,366.10 335,676,783.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 19,073,442,146.22 12,446,797,768.01
减：现金的期初余额 9,745,720,814.05 8,851,938,068.92
加：现金等价物的期末余额 685,000,000.00
减：现金等价物的期初余额 19,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 9,327,721,332.17 4,260,859,699.09
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,175,337,296.57
其中：铁狮门麓山（香港）控股有限公司 993,591,325.54
福建省联发英良置业有限公司 160,466,707.40
厦门文都软件教育投资有限公司 21,279,263.63
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 15,189,514.84
其中：铁狮门麓山（香港）控股有限公司 15,189,514.84
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福建省联发英良置业有限公司
厦门文都软件教育投资有限公司
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 1,160,147,781.73
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
本期未发生处置子公司事项。
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 19,073,442,146.22 9,745,720,814.05
其中：库存现金 47,068.02 52,113.87
可随时用于支付的银行存款 18,734,094,377.67 9,699,635,106.05
可随时用于支付的其他货币资
339,300,700.53 46,033,594.13
金
二、现金等价物
其中：随时可变现的理财产品和期
货保证金
三、期末现金及现金等价物余额 19,073,442,146.22 9,745,720,814.05
64、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
其他货币资金中不能随时用
于支付的银行承兑汇票保证
货币资金 1,087,220,530.92
金、保函保证金、进口押汇保
证金等
存货 21,229,901,993.32 用于质押借款和抵押借款
固定资产 232,266,801.38 用于质押借款和抵押借款
长期股权投资 80,000,000.00 用于质押借款
投资性房地产 2,719,838,360.72 用于质押借款和抵押借款
长期应收款 5,930,780,726.89 用于质押借款
合计 31,280,008,413.23 /
说明 1：用于质押借款和抵押借款的期末所有权受到限制的资产情况详见本附注七、25、38。
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
说明 2：长期股权投资为厦门联发（集团）房地产有限公司持有的莆田联欣盛电商产业园开发
有限公司 80%股权，用于质押借款。
65、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 277,661,376.33 6.7744 1,880,989,227.81
欧元 1,956,771.85 7.7496 15,164,199.13
港币 117,033,520.36 0.86792 101,575,732.98
澳元 3,433,948.86 5.2099 17,890,530.17
韩元 2,348,380,750.00 0.005926 13,916,504.32
日元 57,865,224.00 0.060485 3,499,978.07
加拿大元 467,055.04 5.2144 2,435,411.80
新加坡元 96,247.63 4.9135 472,912.73
英镑 49,947.96 8.8144 440,261.30
瑞士法郎 17.99 7.0888 127.53
应收账款
其中：美元 111,174,970.61 6.7744 753,143,720.90
欧元 883,486.98 7.7496 6,846,670.70
加拿大元 10,857.81 5.2144 56,616.96
其他应收款
美元 1,616,097.86 6.7744 10,948,093.34
港元 3,616,191.44 0.86792 3,138,564.87
长期应收款
港元 6,216,268.02 0.86792 5,395,223.34
短期借款
美元 500,922,429.45 6.7744 3,393,448,906.07
欧元 4,539,212.58 7.7496 35,177,081.81
加拿大元 2,507,710.92 5.2144 13,076,207.82
港元 3,141,832.15 0.86792 2,726,858.96
应付账款
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
美元 432,775,093.98 6.7744 2,931,791,596.66
欧元 8,846,264.94 7.7496 68,555,014.78
港元 10,005,443.55 0.86792 8,683,924.57
日元 134,041,103.00 0.060485 8,107,476.11
英镑 348,917.11 8.8144 3,075,494.97
瑞士法郎 110,985.72 7.0888 786,755.57
澳元 130,715.95 5.2099 681,017.03
加拿大元 6,743.16 5.2144 35,161.53
其他应付款
美元 58,059,557.34 6.7744 393,318,665.24
港元 3,830,600.00 0.86792 3,324,654.35
韩元 14,580.00 0.005926 86.40
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
子公司名称 主要经营地 记账本位币
C&D（CANADA）IMPORT&EXPORT INC. 加拿大多伦多 加拿大元
C&D（USA）INC. 美国芝加哥 美元
建发（新加坡）商事有限公司 新加坡 美元
昌富利（香港）贸易有限公司 香港 港币
C&D MIDDLE EAST DMCC 中东迪拜 美元
建发金属韩国株式会社 韩国 韩元
恒裕通有限公司 香港 港币
香港纸源有限公司 香港 港币
香港裕合通有限公司 香港 港币
香港恒驰国际公司 香港 港币
洛克赛德海事有限公司 新加坡 美元
FUJIAN SHIPBUILDING PTE. LTD. 新加坡 美元
香港建发海事有限公司 香港 港币
香港建富海洋工程有限公司 香港 港币
香港建荣航运有限公司 香港 港币
香港建盛航运有限公司 香港 港币
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子公司名称 主要经营地 记账本位币
建洋航运有限公司 维京群岛 港币
欧森莱德海事私人有限公司 新加坡 美元
益能国际有限公司 香港 港币
益鸿国际有限公司 香港 港币
兆益发展有限公司 香港 港币
嘉昱（香港）有限公司 香港 港币
建发国际投资集团有限公司 香港 港币
益悦(香港)有限公司 香港 港币
建发国际发展集团有限公司 香港 港币
建发国际控股集团有限公司 香港 港币
利驰(香港)有限公司 香港 港币
利杰(香港)有限公司 香港 港币
Li Chi International Limited 香港 港币
Lee Jie International Limited 香港 港币
GlobalTouchHoldingsLimited 香港 港币
NewMeritHoldingsLimited 香港 港币
宝石置业有限公司 香港 港币
利百（荷兰）有限公司 香港 港币
利百控股有限公司 香港 港币
CDMA Australia Pty Ltd 澳大利亚 澳币
LFMA Pty Ltd 澳大利亚 澳币
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 非同一控制下企业合并
本期发生的非同一控制下企业合并
①本集团取得了铁狮门麓山（香港）控股有限公司（以下简称“铁狮门香港”）100%股权。铁
狮门香港持有成都盛和城置业有限公司（以下简称“成都盛和城”）100%股权。合并成本为现金
993,591,325.54 元，根据评估确定合并日铁狮门香港合并净资产的公允价值 1,069,706,270.64 元，
购买日确定为 2017 年 6 月 1 日。确定购买日的依据：企业合并合同已获董事会通过，已支付全部
股权转让款，参与合并各方已办理了必要的财产权交接手续。
②本集团取得了福建省联发英良置业有限公司（以下简称“联发英良”）63.00%的股权，合并
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成本为现金 160,466,707.40 元，根据评估确定合并日联发英良净资产的公允价值 160,466,707.40
元，购买日确定为 2017 年 3 月 29 日。确定购买日的依据：企业合并合同已获董事会通过，已支付
全部股权转让款，参与合并各方已办理了必要的财产权交接手续。
③本集团取得了厦门文都软件教育投资有限公司（以下简称“文都教育”）100.00%的股权，合
并成本为现金 23,874,483.66 元，根据评估确定合并日文都教育净资产的公允价值 23,874,483.66
元，购买日确定为 2017 年 6 月 2 日。确定购买日的依据：企业合并合同已获董事会通过，已支付
全部股权转让款，参与合并各方已办理了必要的财产权交接手续。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 铁狮门香港 联发英良 文都教育
现金 993,591,325.54 160,466,707.40 23,874,483.66
合并成本合计 993,591,325.54 160,466,707.40 23,874,483.66
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,069,706,270.64 160,466,707.40 23,874,483.66
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
-76,114,945.10
公允价值份额的金额
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
铁狮门香港 联发英良
项 目 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
流动资产 1,338,461,232.50 933,735,426.42 160,466,707.40 160,466,707.40
非流动资产 43,667.09 43,667.09
流动负债 268,798,628.95 268,798,628.95
非流动负债
净资产 1,069,706,270.64 664,980,464.56 160,466,707.40 160,466,707.40
减：少数股东权益
合并取得的净资产 1,069,706,270.64 664,980,464.56 160,466,707.40 160,466,707.40
续 1：
文都教育
项 目
购买日公允价值 购买日账面价值
流动资产 6,979,882.06 6,979,882.06
非流动资产 16,894,601.60 16,894,601.60
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净资产 23,874,483.66 23,874,483.66
减：少数股东权益
合并取得的净资产 23,874,483.66 23,874,483.66
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
本集团本期未发生同一控制企业合并事项。
3、 反向购买
□适用 √不适用
本集团本期不存在反向购买情况。
4、 处置子公司
本集团本期未发生处置子公司事项。
5、 其他原因的合并范围变动
√适用 □不适用
（1）本期新设成立纳入合并范围的子公司或孙公司
①建发房产下属子公司：厦门兆赫房地产开发有限公司、厦门兆泉房地产开发有限公司、厦门
兆翊蓉房地产开发有限公司、厦门兆玥珑房地产开发有限公司、龙岩恒富房地产开发有限公司、张
家港建丰房地产开发有限公司、建发房地产集团南宁有限公司、厦门言投投资合伙企业（有限合伙）。
②联发集团下属子公司：联发集团杭州房地产开发有限公司、联发集团杭州联嘉房地产开发有
限公司、南宁联俊创尊投资有限公司、南宁联宣创盛置业有限公司、厦门联发天地园区开发有限公
司、厦门汀溪小镇开发有限公司、厦门联发投资有限公司。
（2）本期不再纳入合并范围内的子公司或孙公司
无。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 业务性 持股比例(%) 取得
注册地
名称 营地 质 直接 间接 方式
加拿大 加拿大 投资设
C&D(CANADA)IMPORT&EXPORTINC. 贸易 100.000
多伦多 多伦多 立
美国芝 美国芝 投资设
C&D（USA）INC. 贸易 100.000
加哥 加哥 立
投资设
建发（新加坡）商事有限公司 新加坡 新加坡 贸易 100.000
立
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同一控
昌富利(香港)贸易有限公司 香港 香港 贸易 100.000 制下企
业合并
投资设
昌富利（厦门）有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000
立
投资设
厦门建发矿业资源有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000
立
投资设
建发金属韩国株式会社 韩国 韩国 贸易 100.000
立
中东迪 中东迪 投资设
C&D MID DLEEAST DMCC 贸易 100.000
拜 拜 立
投资设
厦门建发高科有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000
立
投资设
厦门建发化工有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000
立
投资设
厦门建发农产品有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000
立
投资设
厦门建发通商有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000
立
投资设
厦门建发通讯有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000
立
投资设
厦门世纪唯酷信息科技有限公司 厦门 厦门 贸易 51.000
立
投资设
厦门建发物产有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000
立
投资业 投资设
厦门星原投资有限公司 厦门 厦门 100.000
务 立
信息技 投资设
厦门建发信息技术有限公司 厦门 厦门 100.000
术 立
房地产 非同一
开发开 控制下
天津金晨房地产开发有限责任公司 天津 天津 100.000
发与经 企业合
营 并
家居贸 投资设
厦门建发家居有限公司 厦门 厦门 70.000
易 立
投资设
恒裕通有限公司 香港 香港 贸易 100.000
立
文化投 投资设
厦门建发恒远文化发展有限公司 厦门 厦门 95.000 5.000
资 立
投资设
厦门建益达有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000
立
技术咨 投资设
上海鹭益科技有限公司 上海 上海 100.000
询 立
投资设
福建德尔医疗实业有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000
立
投资设
深圳瑞益成科技有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000
立
投资设
福州建发医疗有限公司 福州 福州 贸易 100.000
立
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
投资设
南昌圆益方科技有限公司 南昌 南昌 贸易 100.000
立
投资设
湖南润益康医疗科技有限公司 长沙 长沙 贸易 65.000
立
投资设
厦门建发原材料贸易有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000
立
投资设
大连建发原材料贸易有限公司 大连 大连 贸易 100.000
立
投资设
厦门建源食品供应链管理有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000
立
融资租 投资设
厦门星原融资租赁有限公司 厦门 厦门 93.036 6.964
赁业务 立
融资租 投资设
天津信原融资租赁有限公司 天津 天津 100.000
赁业务 立
投资设
厦门建发物资有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000
立
投资设
博兴县建发物资有限公司 滨州 滨州 贸易 100.000
立
投资设
青岛建发物资有限公司 青岛 青岛 贸易 100.000
立
投资设
天津建发物资有限公司 天津 天津 贸易 100.000
立
投资设
南通建发钢材仓储有限公司 南通 南通 贸易 100.000
立
聊城市开发区建发仓储服务有限公 投资设
聊城 聊城 贸易 100.000
司 立
投资设
上海建发物资钢材仓储有限公司 上海 上海 贸易 100.000
立
投资设
厦门建宇实业有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000
立
投资设
厦门建发民生有限责任公司 厦门 厦门 贸易 100.000
立
生产、销
投资设
厦门建宇服饰有限公司 厦门 厦门 售服饰 100.000
立
品
非同一
福建省船舶工业贸易有限公司 福州 福州 贸易 51.000 控制下
企业合
投资设
欧森莱德海事私人有限公司 新加坡 新加坡 贸易 100.000
立
同一控
厦门建发船舶贸易有限公司 厦门 厦门 贸易 98.790 1.210 制下企
业合并
投资设
洛克赛德海事有限公司 新加坡 新加坡 贸易 100.000
立
投资设
FUJIAN SHIP BUILDING PTE.LTD. 新加坡 新加坡 贸易 100.000
立
投资、船 投资设
香港建发海事有限公司 香港 香港 100.000
舶贸易 立
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
维京群 维京群 投资设
建洋航运有限公司 航运 100.000
岛 岛 立
船舶贸 投资设
香港建富海洋工程有限公司 香港 香港 100.000
易 立
融资租 投资设
香港建荣航运有限公司 香港 香港 100.000
赁业务 立
投资设
香港建盛航运有限公司 香港 香港 航运 100.000
立
投资设
厦门建发铝业有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000
立
投资设
厦门晟茂有限责任公司 厦门 厦门 贸易 100.000
立
投资设
厦门建发矿业有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000
立
投资设
厦门盛隆资源有限公司 厦门 厦门 贸易 51.000
立
投资设
厦门建发金属有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000
立
仓储装 投资设
沭阳建发钢材仓储有限公司 沭阳 沭阳 100.000
卸 立
仓储装 投资设
嘉兴建发钢材仓储有限公司 嘉兴 嘉兴 100.000
卸 立
投资设
新余建发钢材仓储有限公司 新余 新余 新余 100.000
立
投资设
厦门建发能源有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000
立
投资设
万烽（厦门）能源有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000
立
投资设
厦门建发轻工有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000
立
投资设
厦门裕合实业有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000
立
投资设
香港裕合通有限公司 香港 香港 贸易 100.000
立
投资设
厦门建发生活物产有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000
立
非同一
国内沿 控制下
厦门建发航运有限公司 厦门 厦门 80.000
海航运 企业合
并
厦门建发恒驰金融信息技术服务有 金融服 投资设
厦门 厦门 95.000 5.000
限公司 务业 立
投资设
厦门建发纸业有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000
立
投资设
北京建发纸张有限公司 北京 北京 贸易 100.000
立
投资设
成都建发纸业有限公司 成都 成都 贸易 100.000
立
广州建发纸业有限公司 广州 广州 贸易 100.000 投资设
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
立
投资设
江苏建发纸业有限公司 江苏 江苏 贸易 100.000
立
投资设
青岛建发纸业有限公司 青岛 青岛 贸易 100.000
立
投资设
厦门新纸源电子商务有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000
立
投资设
厦门纸源工贸有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000
立
投资设
汕头建发纸业有限公司 汕头 汕头 贸易 100.000
立
投资设
上海昌鹭源贸易有限公司 上海 上海 贸易 100.000
立
投资设
上海建发纸业有限公司 上海 上海 贸易 100.000
立
投资设
深圳建发纸业有限公司 深圳 深圳 贸易 100.000
立
投资设
沈阳建发纸业有限公司 沈阳 沈阳 贸易 100.000
立
投资设
天津建发纸业有限公司 天津 天津 贸易 100.000
立
投资设
武汉建发纸业有限公司 武汉 武汉 贸易 100.000
立
投资设
香港纸源有限公司 香港 香港 贸易 100.000
立
投资设
浙江建发纸业有限公司 浙江 浙江 贸易 100.000
立
非同一
控制下
满洲里金发贸易有限公司 满洲里 满洲里 贸易 100.000
企业合
并
非同一
控制下
郑州国通纸业有限公司 郑州 郑州 贸易 55.000
企业合
并
物流业 投资设
建发物流集团有限公司 厦门 厦门 95.000 5.000
务 立
物流服 投资设
建发（福州）保税有限公司 福州 福州 100.000
务业 立
投资设
建发物流（广州）有限公司 广州 广州 仓储业 100.000
立
贸易、物
投资设
建发物流(青岛)有限公司 青岛 青岛 流服务 100.000
立
业
投资设
建发物流（上海）有限公司 上海 上海 物流 100.000
立
贸易、物
建发物流（天津）实业有限责任公 投资设
天津 天津 流服务 100.000
司 立
业
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
物流服 投资设
厦门建发保税储运有限责任公司 厦门 厦门 100.000
务业 立
物流服 投资设
厦门建发保税物流有限责任公司 厦门 厦门 100.000
务业 立
物流服 投资设
厦门建发报关行有限责任公司 厦门 厦门 100.000
务业 立
物流服 投资设
厦门建发仓储有限公司 厦门 厦门 100.000
务业 立
物流服 投资设
厦门建发国际货运代理有限公司 厦门 厦门 100.000
务业 立
物流服 投资设
厦门建发货柜有限公司 厦门 厦门 100.000
务业 立
贸易、物
投资设
厦门建发美酒汇酒业有限公司 厦门 厦门 流服务 100.000
立
业
投资设
厦门建发象屿保税区贸易有限公司 厦门 厦门 贸易业 100.000
立
投资设
上海建发国际货运代理有限公司 上海 上海 物流 100.000
立
投资设
上海建发贸易有限公司 上海 上海 贸易 100.000
立
物流服 投资设
青岛建发国际货运代理有限公司 青岛 青岛 100.000
务业 立
物流服 投资设
天津建发国际货运代理有限公司 天津 天津 100.000
务业 立
物流服 投资设
厦门建发食品供应链有限公司 厦门 厦门 100.000
务业 立
物流服 投资设
深圳建发国际货运代理有限公司 深圳 深圳 100.000
务业 立
投资设
建发（上海）有限公司 上海 上海 贸易 97.500 2.500
立
投资设
上海建发金属有限公司 上海 上海 贸易 100.000
立
投资设
广州建发物资有限公司 广州 广州 贸易 100.000
立
投资设
上海建发物资有限公司 上海 上海 贸易 100.000
立
投资设
建发（北京）有限公司 北京 北京 贸易 5.000 95.000
立
投资设
建发（成都）有限公司 成都 成都 贸易 5.000 95.000
立
投资设
福州建发实业有限公司 福州 福州 贸易 5.000 95.000
立
投资设
建发（广州）有限公司 广州 广州 贸易 5.000 95.000
立
投资设
建发（青岛）有限公司 青岛 青岛 贸易 5.000 95.000
立
投资设
建发（天津）有限公司 天津 天津 贸易 5.000 95.000
立
166 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
投资设
建发（武汉）有限公司 武汉 武汉 贸易 5.000 95.000
立
贸易、物
投资设
建发物流（福州）有限公司 厦门 厦门 流服务 100.000
立
业
投资设
泉州建发实业有限公司 泉州 泉州 贸易 5.000 95.000
立
投资设
天津建源供应链管理有限公司 天津 天津 贸易 100.000
立
批发、零 投资设
厦门建发汽车有限公司 厦门 厦门 95.000 5.000
售贸易 立
汽车贸 投资设
福州建发汽车销售服务有限公司 福州 福州 100.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
福州捷众汽车有限公司 福州 福州 60.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
福州众驰汽车销售有限公司 福州 福州 100.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
昆明捷众汽车有限公司 昆明 昆明 100.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
龙岩建发汽车销售服务有限公司 龙岩 龙岩 100.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
南宁捷冠汽车有限公司 南宁 南宁 100.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
泉州建发凯迪汽车有限公司 泉州 泉州 100.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
泉州建发汽车销售服务有限公司 泉州 泉州 100.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
泉州捷众汽车有限公司 泉州 泉州 60.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
泉州众骋汽车有限公司 泉州 泉州 100.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
厦门宾捷汽车有限公司 厦门 厦门 100.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
厦门捷路汽车销售服务有限公司 厦门 厦门 60.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
厦门众泽汽车有限公司 厦门 厦门 100.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
莆田建发汽车有限公司 莆田 莆田 100.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
泉州众泽汽车有限公司 泉州 泉州 100.000
易、服务 立
非同一
汽车贸
莆田市路德汽车销售服务有限公司 莆田 莆田 100.000 控制企
易、服务
业合并
厦门市海沧区建发汽车职业培训学 汽车培 投资设
厦门 厦门 100.000
校 训 立
融资租 投资设
厦门恒驰汇通融资租赁有限公司 厦门 厦门 100.000
赁业务 立
厦门建发凯迪汽车有限公司 厦门 厦门 汽车贸 100.000 投资设
167 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
易、服务 立
保险代 投资设
厦门建发汽车保险代理有限公司 厦门 厦门 100.000
理 立
投资设
厦门建发易手车销售服务有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000
立
游艇贸 投资设
厦门建发游艇有限公司 厦门 厦门 80.000
易、服务 立
旧机动
车鉴定 投资设
厦门中准机动车评估有限公司 厦门 厦门 100.000
评估业 立
务
汽车贸 投资设
厦门众驰汽车有限公司 厦门 厦门 100.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
汕头市众成汽车销售服务有限公司 汕头 汕头 100.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
汕头市众驰汽车有限公司 汕头 汕头 100.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
沈阳宾驰汽车销售服务有限公司 沈阳 沈阳 100.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
沈阳宾捷汽车销售服务有限公司 沈阳 沈阳 100.000
易、服务 立
汽车贸 投资设
郑州宾驰汽车销售服务有限公司 郑州 郑州 100.000
易、服务 立
同一控
汽车贸
厦门二手车交易市场有限公司 厦门 厦门 100.000 制下企
易、服务
业合并
同一控
汽车贸
厦门众骋汽车有限公司 厦门 厦门 100.000 制下企
易、服务
业合并
同一控
汽车贸
西安捷众汽车销售服务有限公司 西安 西安 100.000 制下企
易、服务
业合并
非同一
汽车贸 控制下
福州大邦通商汽车服务有限公司 福州 福州 100.000
易、服务 企业合
并
非同一
汽车贸 控制下
福州泰成致尊汽车服务有限公司 福州 福州 100.000
易、服务 企业合
并
非同一
汽车贸 控制下
泉州现代汽车销售服务有限公司 泉州 泉州 100.000
易、服务 企业合
并
非同一
汽车贸 控制下
厦门现代通商汽车服务有限公司 厦门 厦门 100.000
易、服务 企业合
并
168 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
非同一
汽车贸 控制下
香港恒驰国际公司 香港 香港 100.000
易、服务 企业合
并
非同一
中冠（泉州）科技实业发展有限公 控制下
泉州 泉州 投资 100.000
司 企业合
并
非同一
汽车贸 控制下
昆明东杰汽车销售服务有限公司 昆明 昆明 100.000
易、服务 企业合
并
贸易、批 投资设
厦门建发国际酒业集团有限公司 厦门 厦门 60.000 40.000
发零售 立
贸易、批 投资设
北京建发酒业有限公司 北京 北京 100.000
发零售 立
贸易、批 投资设
福州醇铭酒业有限公司 福州 福州 100.000
发零售 立
贸易、批 投资设
福州建发酒业有限公司 福州 福州 100.000
发零售 立
贸易、批 投资设
广州建发酒业有限公司 广州 广州 100.000
发零售 立
贸易、批 投资设
青岛建发酒业有限公司 青岛 青岛 100.000
发零售 立
贸易、批 投资设
杭州醇铭酒业有限公司 杭州 杭州 100.000
发零售 立
贸易、批 投资设
晋江建发酒业有限公司 晋江 晋江 100.000
发零售 立
贸易、批 投资设
泉州醇铭酒业有限公司 泉州 泉州 100.000
发零售 立
贸易、批 投资设
厦门醇铭酒业有限公司 厦门 厦门 100.000
发零售 立
贸易、批 投资设
厦门醇醉酒庄有限公司 厦门 厦门 100.000
发零售 立
贸易、批 投资设
厦门建发酒业销售管理有限公司 厦门 厦门 100.000
发零售 立
贸易、批 投资设
上海建发酒业销售管理有限公司 上海 上海 100.000
发零售 立
贸易、批 投资设
上海建发酒业有限公司 上海 上海 100.000
发零售 立
贸易、批 投资设
深圳建发酒业有限公司 深圳 深圳 100.000
发零售 立
贸易、批 投资设
重庆建发酒业有限公司 重庆 重庆 100.000
发零售 立
贸易、批 投资设
恒融（厦门）国际供应链有限公司 厦门 厦门 100.000
发零售 立
同一控
房地产
联发集团有限公司 厦门 厦门 95.000 制下企
开发
业合并
169 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
湖北鄂 湖北鄂 房地产 投资设
联发集团武汉投资建设有限公司 100.000
州 州 开发 立
湖北鄂 湖北鄂 房地产 投资设
武汉红莲海悦投资建设有限公司 100.000
州 州 开发 立
武汉红莲湖国际旅游度假开发有限 湖北鄂 湖北鄂 房地产 投资设
100.000
公司 州 州 开发 立
湖北鄂 湖北鄂 房地产 投资设
武汉红莲湾生态旅游发展有限公司 100.000
州 州 开发 立
湖北鄂 湖北鄂 房地产 投资设
武汉联楚房地产开发有限公司 100.000
州 州 开发 立
湖北鄂 湖北鄂 房地产 投资设
武汉联鼎投资建设有限公司 100.000
州 州 开发 立
湖北鄂 湖北鄂 房地产 投资设
武汉联齐房地产开发有限公司 100.000
州 州 开发 立
湖北鄂 湖北鄂 房地产 投资设
武汉联永房地产开发有限公司 100.000
州 州 开发 立
湖北鄂 湖北鄂 房地产 投资设
武汉联越房地产开发有限公司 100.000
州 州 开发 立
湖北鄂 湖北鄂 房地产 投资设
武汉怡景湾旅游发展有限公司 100.000
州 州 开发 立
投资设
厦联发有限公司 厦门 香港 贸易 100.000
立
投资设
厦门丽轩酒店 厦门 厦门 酒店业 100.000
立
非同一
房地产 控制下
桂林联达置业有限公司 桂林 桂林 100.000
开发 企业合
并
投资设
厦门联欣泰投资有限公司 厦门 厦门 投资 100.000
立
生产、贸 投资设
厦门联仪通有限公司 厦门 厦门 100.000
易 立
同一控
厦门联信诚有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000 制下企
业合并
物业租
投资设
厦门联发商置有限公司 厦门 厦门 赁及管 100.000
立
理
物业租
投资设
厦门联发同安置业有限公司 厦门 厦门 赁及管 100.000
立
理
物业租
投资设
厦门联发电子广场管理有限公司 厦门 厦门 赁及管 70.000
立
理
物业租
投资设
厦门联发电子商城开发有限公司 厦门 厦门 赁及管 70.000
立
理
房地产 投资设
桂林江与城房地产开发有限公司 桂林 桂林 51.000
开发 立
170 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
房地产 投资设
桂林鑫联泰房地产有限公司 桂林 桂林 51.000
开发 立
房地产 投资设
联发集团桂林联泰置业有限公司 桂林 桂林 100.000
开发 立
联发集团天津联盛房地产开发有限 房地产 投资设
天津 天津 100.000
公司 开发 立
非同一
物业管 控制下
桂林联发盛泰物业服务有限公司 桂林 桂林 100.000
理 企业合
并
房地产 投资设
厦门联发（集团）房地产有限公司 厦门 厦门 100.000
开发 立
厦门联发（集团）物业服务有限公 物业管 投资设
厦门 厦门 100.000
司 理 立
房地产 投资设
广西联发呈辉房地产开发有限公司 南宁 南宁 100.000
开发 立
房地产 投资设
联发集团桂林联盛置业有限公司 桂林 桂林 100.000
开发 立
房地产 投资设
联发集团桂林益联盛置业有限公司 桂林 桂林 100.000
开发 立
联发集团南昌联宏房地产开发有限 房地产 投资设
南昌 南昌 100.000
公司 开发 立
销售代 投资设
联发集团厦门房产代理有限公司 厦门 厦门 100.000
理业 立
房地产 投资设
联发集团天津房地产开发有限公司 天津 天津 100.000
开发 立
房地产 投资设
联发集团武汉房地产开发有限公司 武汉 武汉 100.000
开发 立
房地产 投资设
联发集团扬州房地产开发有限公司 扬州 扬州 100.000
开发 立
房地产 投资设
联发集团重庆房地产开发有限公司 重庆 重庆 100.000
开发 立
房地产 投资设
南昌联发置业有限公司 南昌 南昌 100.000
开发 立
房地产 投资设
南宁联发置业有限公司 南宁 南宁 100.000
开发 立
投资设
厦门金原融资担保有限公司 厦门 厦门 担保业 20.000 80.000
立
非同一
房地产 控制下
重庆诚毅房地产开发有限公司 重庆 重庆 80.000
开发 企业合
并
非同一
房地产 控制下
漳州龙福房地产开发有限公司 漳州 漳州 55.000
开发 企业合
并
节能技 非同一
厦门市博维科技有限公司 厦门 厦门 术推广、 66.670 控制下
合同能 企业合
171 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
源管理 并
信息系
统集成
服务、软 投资设
厦门丝柏科技有限公司 厦门 厦门 55.000
件开发、 立
数字内
容服务
物业管
理、会议
及展览
厦门湖里一九八一文创园运营管理 投资设
厦门 厦门 服务、文 100.000
有限公司 立
化艺术
活动策
划
厨具、家
用金属
制品及 非同一
车用零 控制下
厦门安联企业有限公司 厦门 厦门 100.000
部件的 企业合
开发、设 并
计、生产
和销售
莆田联欣盛电商产业园开发有限公 房地产 投资设
莆田 莆田 80.000
司 开发 立
联发集团天津联和房地产开发有限 房地产 投资设
天津 天津 100.000
公司 开发 立
房地产 投资设
重庆联金盛置业有限公司 重庆 重庆 100.000
开发 立
同一控
房地产
南宁联泰房地产开发有限公司 南宁 南宁 30.000 70.000 制下企
开发
业合并
房地产 投资设
莆田联欣泰置业有限公司 莆田 莆田 100.000
开发 立
房地产 投资设
扬州联成置业有限公司 扬州 扬州 80.000
开发 立
房地产 投资设
联发集团南京房地产开发有限公司 南京 南京 100.000
开发 立
联发集团天津联创房地产开发有限 房地产 投资设
天津 天津 100.000
公司 开发 立
房地产 投资设
柳州联发置业有限公司 柳州 柳州 100.000
开发 立
非同一
房地产 控制下
江西洪都新府置业有限公司 南昌 南昌 80.000
开发 企业合
并
房地产 投资设
联发集团赣州房地产开发有限公司 赣州 赣州 100.000
开发 立
房地产 非同一
赣州恒润房地产开发有限公司 赣州 赣州 100.000
开发 控制下
172 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
企业合
并
工程管
理服务；
企业管 投资设
厦门联发工程管理有限公司 厦门 厦门 100.000
理咨询； 立
电气设
备批发
零售业 投资设
厦门联客荟社区服务有限公司 厦门 厦门 100.000
务 立
资产管 投资设
联发-财通定增 1 号资产管理计划 上海 上海 100.000
理 立
资产管 投资设
联发-财通新三板资产管理计划 上海 上海 100.000
理 立
房地产 投资设
天津联蓟房地产开发有限公司 天津 天津 100.000
开发 立
房地产 投资设
联发集团杭州房地产开发有限公司 杭州 杭州 100.000
开发 立
联发集团杭州联嘉房地产开发有限 房地产 投资设
杭州 杭州 100.000
公司 开发 立
房地产 投资设
南宁联俊创尊投资有限公司 南宁 南宁 50.50
开发 立
房地产 投资设
南宁联宣创盛置业有限公司 南宁 南宁 51.000
开发 立
自有房
投资设
厦门联发天地园区开发有限公司 厦门 厦门 地产经 60.000
立
营活动
房地产 投资设
厦门汀溪小镇开发有限公司 厦门 厦门 70.000
开发 立
产业投 投资设
厦门联发投资有限公司 厦门 厦门 100.000
资 立
非同一
房地产 控制下
福建省联发英良置业有限公司 南安 南安 63.000
开发 企业合
并
非同一
教育产 控制下
厦门文都软件教育投资有限公司 厦门 厦门 100.000
业投资 企业合
并
同一控
房地产
建发房地产集团有限公司 厦门 厦门 54.654 制下企
开发
业合并
房地产 投资设
厦门嘉御房地产开发有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
咨询服 投资设
厦门品传置业顾问有限公司 厦门 厦门 100.000
务 立
厦门峰尚商业地产经营管理有限公 咨询服 投资设
厦门 厦门 100.000
司 务 立
厦门兆信工程建设管理有限公司 厦门 厦门 房地产 100.000 投资设
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
业 立
投资管 投资设
厦门利源投资有限公司 厦门 厦门 100.000
理 立
利盈股权投资基金管理（厦门）有 投资管 投资设
厦门 厦门 100.000
限公司 理 立
厦门珑璟股权投资合伙企业（有限 投资管 投资设
厦门 厦门 100.000
合伙） 理 立
房地产 投资设
福建兆福房地产有限公司 漳州 漳州 75.000
业 立
房地产 投资设
福建嘉祥房地产开发有限公司 福州 福州 100.000
业 立
房地产 投资设
福州长盛房地产开发有限公司 福州 福州 100.000
业 立
房地产 投资设
福建友顺房地产开发有限公司 福州 福州 100.000
业 立
房地产 投资设
建发房地产集团福州有限公司 福州 福州 100.000
业 立
房地产 投资设
福州兆兴房地产开发有限公司 福州 福州 100.000
业 立
房地产 投资设
上海新湾景置业有限公司 上海 上海 100.000
业 立
房地产 投资设
成都建发置业有限公司 成都 成都 49.000 51.000
业 立
房地产 投资设
建阳嘉盛房地产有限公司 建阳 建阳 100.000
业 立
房地产 投资设
永安兆顺房地产有限公司 永安 永安 100.000
业 立
房地产 投资设
泉州利龙置业有限公司 泉州 泉州 55.000
业 立
投资管 投资设
兆益发展有限公司 香港 香港 100.000
理 立
投资管 投资设
益鸿国际有限公司 香港 香港 100.000
理 立
房地产 投资设
福建兆润房地产有限公司 漳州 漳州 100.000
业 立
房地产 投资设
天津联易房地产开发有限公司 天津 天津 100.000
开发 立
房地产 投资设
建发房地产集团成都有限公司 成都 成都 100.000
业 立
房地产 投资设
成都华翊龙房地产开发有限公司 成都 成都 100.000
业 立
房地产 投资设
汇丰置业（石狮）有限公司 泉州 泉州 100.000
业 立
房地产 投资设
泉州建汇房地产开发有限公司 泉州 泉州 52.000
业 立
房地产 投资设
汇嘉（厦门）物业管理有限公司 厦门 厦门 80.000
业 立
资产物 投资设
厦门峰道商业资产管理有限公司 厦门 厦门 100.000
业管理 立
174 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
房地产 投资设
厦门嘉润房地产有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产
厦门兆蓉房地产开发有限公司 厦门 厦门 100.000 收购
业
房地产 投资设
厦门兆嘉置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门兆投房地产开发有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门兆盈置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门兆尚置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门禾山建设发展有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
福建兆丰房地产有限公司 漳州 漳州 100.000
业 立
房地产 投资设
长沙兆盛房地产有限公司 长沙 长沙 100.000
业 立
房地产 投资设
苏州兆祥房地产开发有限公司 苏州 苏州 100.000
业 立
房地产 投资设
龙岩利泓房地产开发有限公司 龙岩 龙岩 70.000
业 立
房地产 投资设
龙岩利联房地产开发有限公司 龙岩 龙岩 80.000
业 立
房地产 投资设
建发房地产集团上海有限公司 上海 上海 100.000
业 立
房地产 投资设
上海山溪地房地产开发有限公司 上海 上海 80.000
业 立
房地产 投资设
上海中悦房地产开发有限公司 上海 上海 90.000
业 立
房地产 投资设
上海兆发房地产开发有限公司 上海 上海 100.000
业 立
房地产 投资设
苏州兆坤房地产开发有限公司 苏州 苏州 100.000
业 立
房地产 投资设
上海兆升房地产开发有限公司 上海 上海 100.000
业 立
物业管 投资设
怡家园（厦门）物业管理有限公司 厦门 厦门 100.000
理 立
物业管 投资设
长沙怡盛物业管理有限公司 长沙 长沙 100.000
理 立
物业管 投资设
上海怡祥物业管理有限公司 上海 上海 100.000
理 立
物业管 投资设
成都怡家园物业管理有限公司 成都 成都 100.000
理 立
房地产 投资设
建发房地产集团长沙有限公司 长沙 长沙 100.000
业 立
房地产 投资设
长沙兆发房地产有限公司 长沙 长沙 100.000
业 立
上海兆瑞投资发展有限公司 上海 上海 投资管 100.000 投资设
175 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
理 立
房地产 投资设
厦门兆鹭房地产开发有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门兆裕房地产开发有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
成都兆城房地产开发有限公司 成都 成都 70.000
业 立
房地产 投资设
福建兆翔房地产有限公司 漳州 漳州 100.000
业 立
福建龙城时代广场经营管理有限公 物业管 投资设
漳州 漳州 100.000
司 理 立
房地产 投资设
建阳兆阳房地产有限公司 建阳 建阳 100.000
业 立
物业管 投资设
南平悦城中心商业管理有限公司 南平 南平 100.000
理 立
投资管 投资设
益能国际有限公司 香港 香港 100.000
理 立
咨询服 投资设
厦门在家怡居信息科技有限公司 厦门 厦门 100.000
务、零售 立
咨询服 投资设
成都峰尚睿诚商业管理有限公司 成都 成都 100.000
务 立
房地产 投资设
福建兆和房地产有限公司 漳州 漳州 100.000
业 立
投资管 投资设
厦门品置投资有限公司 厦门 厦门 100.000
理 立
投资管 投资设
厦门利承企业管理有限公司 厦门 厦门 100.000
理 立
房地产 投资设
厦门建呈房地产开发有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门建汇房地产开发有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
连江兆润房地产开发有限公司 连江 连江 78.000
业 立
房地产 投资设
建发房地产集团合肥有限公司 合肥 合肥 100.000
业 立
非同一
房地产 控制下
建瓯发云房地产有限公司 建瓯 建瓯 75.000
业 企业合
并
房地产 投资设
建发房地产集团南京有限公司 南京 南京 100.000
业 立
房地产 投资设
南京嘉珑房地产投资有限公司 南京 南京 60.000
业 立
投资管 投资设
嘉昱（香港）有限公司 香港 香港 100.000
理 立
房地产 投资设
建发房地产集团深圳有限公司 深圳 深圳 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门建珑房地产开发有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
176 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
房地产 投资设
厦门建瑞房地产开发有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
长沙兆禧房地产有限公司 长沙 长沙 100.000
业 立
金融保 投资设
广州建信小额贷款有限公司 广州 广州 70.000
险行业 立
房地产 投资设
建发房地产集团杭州置业有限公司 杭州 杭州 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传珑置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传阔置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传君置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传鉴置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传慧置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传鸿置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传衡置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传恒置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传浩置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传豪置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传行置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传贵置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传冠置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传格置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传富置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传锋置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传凡置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传发置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传蒂置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传第置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
厦门市品传德置业有限公司 厦门 厦门 房地产 100.000 投资设
177 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
业 立
房地产 投资设
厦门市品传道置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传聪置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传博置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传斌置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传彬置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传清置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传致置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传质置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传正置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传臻置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传甄置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传兆置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传泽置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传韵置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传悦置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传全置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传裕置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传御置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传昱置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传瑜置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传愉置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传优置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传毅置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传逸置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
178 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
房地产 投资设
厦门市品传益置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传轶置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传艺置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传颐置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传怡置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传耀置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传阳置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传雅置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传轩置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传旭置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传秀置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传兴置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传信置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传鑫置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传新置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传贤置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传玺置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传文置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传维置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传威置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传腾置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传颂置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传墅置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传舒置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
厦门市品传仕置业有限公司 厦门 厦门 房地产 100.000 投资设
179 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
业 立
房地产 投资设
厦门市品传盛置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传胜置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传圣置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传升置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传尚置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传上置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传善置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传森置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传睿置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传瑞置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传锐置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传蕊置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传嵘置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传铨置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传强置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传目置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传茗置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传明置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传美置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传露置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传璐置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传禄置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传隆置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传灵置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
180 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
房地产 投资设
厦门市品传乐置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传蓝置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传兰置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传科置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传骏置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传精置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传晶置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传京置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传杰置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传江置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传建置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传佳置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传极置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传汇置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传晖置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传华置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传宏置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传和置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传驰置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传城置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传凌置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传呈置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门市品传昌置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
福州北纬 25 度项目 福州 福州 51.000
业 立
深圳龙湖山庄项目 深圳 深圳 房地产 55.000 投资设
181 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
业 立
非同一
控制下
Global Touch Holdings Limited 香港 BVI 投资 100.000
企业合
并
非同一
控制下
New Merit Holdings Limited 香港 BVI 投资 100.000
企业合
并
非同一
控制下
宝石置业有限公司 香港 香港 投资 100.000
企业合
并
房地产 非同一
开发及 控制下
广西南宁百益商贸有限公司 南宁 南宁 87.520
物业租 企业合
赁 并
非同一
控制下
广西南宁利柏商务服务有限公司 南宁 南宁 投资 100.000
企业合
并
非同一
控制下
利百（荷兰）有限公司 香港 香港 投资 100.000
企业合
并
非同一
投资及
控制下
利百控股有限公司 香港 香港 物业租 100.000
企业合
赁
并
物业租 非同一
南宁金裕丰物业服务有限公司 南宁 南宁 赁及管 98.770 控制下
理 企业合
非同一
南宁威特斯房地产开发投资有限公 房地产
南宁 南宁 93.840 控制下
司 业
企业合
非同一
房地产
南宁裕丰房地产开发有限公司 南宁 南宁 93.840 控制下
业
企业合
房地产 投资设
泉州兆悦置业有限公司 泉州 泉州 40.000
业 立
房地产 投资设
厦门益悦置业有限公司 厦门 厦门 100.000
业、投资 立
软件开
发业务、 投资设
厦门兆慧网络科技有限公司 厦门 厦门 100.000
销售软 立
件硬件
房地产
投资设
长沙兆悦房地产有限公司 长沙 长沙 的开发 100.000
立
经营
182 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
投资设
益悦（香港)有限公司 香港 香港 投资 100.000
立
投资设
建发国际发展集团有限公司 香港 香港 投资 100.000
立
投资设
建发国际控股集团有限公司 香港 香港 投资 100.000
立
房地产 投资设
厦门兆诚工程建设管理有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
资产管 投资设
上海兆昱资产管理有限公司 上海 上海 55.000
理 立
资产管 投资设
厦门益睿投资管理有限公司 厦门 厦门 100.000
理 立
资产管 投资设
厦门利融投资管理有限公司 厦门 厦门 100.000
理 立
商业项 投资设
上海兆祥商业经营管理有限公司 上海 上海 100.000
目管理 立
资产管 投资设
上海兆屹企业管理有限公司 上海 上海 85.000
理 立
非同一
房地产
控制下
福建兆嘉房地产有限公司 漳州 漳州 的开发 60.000
企业合
经营
并
非同一
房地产
控制下
漳州泛华实业有限公司 漳州 漳州 的开发 60.000
企业合
经营
并
非同一
投资管 控制下
建发国际投资集团有限公司 香港 香港 50.340
理 企业合
并
投资设
利驰(香港)有限公司 香港 香港 投资 100.000
立
投资设
利杰(香港)有限公司 香港 香港 投资 100.000
立
投资设
LiChiInternationalLimited 香港 BVI 投资 100.000
立
投资设
LeeJieInternationalLimited 香港 BVI 投资 100.000
立
教育行
业；房地 投资设
泉州利龙教育投资有限公司 泉州 泉州 100.000
产开发 立
经营
投资设
建发置业（香港）集团有限公司 香港 香港 投资 100.000
立
厦门云都城市综合体股权投资合伙 投资管 投资设
厦门 厦门 2.000
企业（有限合伙） 理 立
厦门稳泓股权投资合伙企业（有限 投资管 投资设
厦门 厦门 2.500
合伙） 理 立
厦门兆赫房地产开发有限公司 厦门 厦门 房地产 100.000 投资设
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
业 立
房地产 投资设
厦门兆泉房地产开发有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门兆翊蓉房地产开发有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
厦门兆玥珑房地产开发有限公司 厦门 厦门 100.000
业 立
房地产 投资设
龙岩恒富房地产开发有限公司 龙岩 龙岩 40.000
业 立
房地产 投资设
张家港建丰房地产开发有限公司 张家港 张家港 70.000
业 立
房地产 投资设
建发房地产集团南宁有限公司 南宁 南宁 100.000
业 立
投资管 投资设
厦门言投投资合伙企业（有限合伙） 厦门 厦门 100.000
理 立
非同一
房地产 控制下
成都盛和城置业有限公司 成都 成都 100.000
业 企业合
并
非同一
房地产 控制下
铁狮门麓山（香港）控股有限公司 香港 香港 100.000
业 企业合
并
澳大利
澳大利 亚新南 房地产 新设成
CDMA Australia Pty Ltd 60.000
亚 威尔士 开发 立
州
澳大利
澳大利 亚新南 房地产 新设成
LFMA Pty Ltd 60.000
亚 威尔士 开发 立
州
其他说明：
说明 1：福州北纬 25 度项目由本集团控制，该项目系建发房产与自然人欧启建和杨燕山合作
开发的房地产项目。根据协议，建发房产享有项目 51%收益权，并通过主导项目管理、销售管理、
财务管理行使控制权。
说明 2：深圳龙湖山庄项目由建发房产控制，该项目系建发房产与深圳市粤商投资有限公司和
深圳市天泽资产管理有限公司合作开发的房地产项目。根据协议，建发房产享有项目 55%收益权，
并通过主导项目管理、销售管理、财务管理行使控制权。
说明 3：建发房产期末持有厦门云都城市综合体股权投资合伙企业（有限合伙）、厦门稳泓股
权投资合伙企业（有限合伙）、泉州兆悦置业有限公司的股权比例小于 50%，由于本集团对其实施
控制，故将其纳入合并范围。
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 余额
建发房产 45.346% 148,249,331.50 316,791,595.24 9,062,210,020.02
联发集团 5.00% 48,573,785.65 34,455,837.14 2,174,611,376.17
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末数
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
建发房产 58,094,542,621.56 11,997,550,415.90 70,092,093,037.46 28,195,453,123.70 27,325,161,357.92 55,520,614,481.62
联发集团 36,506,153,408.82 4,235,581,742.49 40,741,735,151.31 18,013,318,916.43 14,120,013,171.78 32,133,332,088.21
续（1）：
子公司名 年初数
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
建发房产 47,451,739,670.27 10,753,710,536.99 58,205,450,207.26 26,308,836,516.50 16,893,205,586.60 43,202,042,103.10
联发集团 28,414,578,370.97 4,102,656,153.55 32,517,234,524.52 13,078,929,753.82 11,574,651,267.75 24,653,581,021.57
续（2）：
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
建发房产 3,436,561,226.80 232,034,231.98 251,176,885.96 -6,426,685,556.92
联发集团 3,929,887,962.92 314,162,574.57 314,558,997.09 -1,596,422,799.94
续（3）：
上年同期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
建发房产 2,330,315,426.82 387,511,961.62 389,297,765.51 208,556,242.44
联发集团 3,604,141,281.79 363,292,762.95 363,279,646.83 2,013,224,499.65
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
本集团在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易对归属于母公司所有者权
益和少数股东权益的影响金额详见本附注七、45 及本附注七、49。
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
业或联营
主要经
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 企业投资
营地 直接 间接 的会计处
理方法
①合营企业
澳晟（天津）矿业有限公司 天津 天津 进出口贸易 50.00 权益法
②联营企业
矿业投资、矿产品销
厦门紫金铜冠投资发展有限公
厦门 厦门 售及各类商品进出口 20.00 权益法
司
贸易
竹浆、木浆等纸制品
四川永丰浆纸股份有限公司 乐山 乐山 40.00 权益法
的生产和销售
各类船舶、海洋石油
厦门船舶重工股份有限公司 厦门 厦门 工业装备制造安装； 20.00 权益法
船舶修理
码头建设、码头和其
厦门现代码头有限公司 厦门 厦门 他港口设施经营、港 25.00 12.50 权益法
口装卸仓储经营
福建省福船劳务技术服务有限
福州 福州 修理修配劳务 20.00 权益法
公司
厦门亚泰鑫贸易有限公司 厦门 厦门 贸易 49.00 权益法
软件开发；计算机、
软件及辅助设备批
发；通讯及广播电视
和易通(厦门)信息科技有限公
厦门 厦门 设备批发；其他机械 40.00 权益法
司
设备及电子产品批
发；信息系统集成服
务等
钢板切割加工；黑色
金属材料、钢材及压
延产品、建材批发、
唐山市厦发佳源钢铁精密加工
唐山 唐山 零售；仓储服务；货 35.00 权益法
有限公司
物进出口业务；汽车
仪器仪表制造；精密
仪器制造
厦门恒驰创新投资合伙企业（有
厦门 厦门 投资管理 48.78 权益法
限合伙）
户外用品、纺织品、
浙江明升户外用品有限公司 湖州 湖州 服装、鞋帽批个制品 20.00 权益法
研发、生产与销售
186 / 220
厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
研制、生产和销售继
电器、低压电器、接
宏发科技股份有限公司 厦门 厦门 触器、自动化设备及 13.51 权益法
相关的电子元器件和
组件
重庆融联盛房地产开发有限公
重庆 重庆 房地产开发 30.00 权益法
司
厦门华联电子股份有限公司 厦门 厦门 LED、遥控器生产 34.49 权益法
投资、投资管理、商
厦门联宏泰投资有限公司 厦门 厦门 40.00 权益法
务信息咨询
房地产开发、经营、
福建联梁盛房地产开发有限公
南安 南安 物业管理、建筑材料 49.00 权益法
司
购销
投资、投资管理、资
厦门鼓浪屿投资发展有限公司 厦门 厦门 20.00 权益法
产管理
厦门辉煌装修工程有限公司 厦门 厦门 装修业 25.00 权益法
投资管理、企业管理
咨询、投资管理咨询、
厦门蓝城联发投资管理有限公
厦门 厦门 工程管理服务、房地 30.00 权益法
司
产开发经营、物业管
理
南昌万湖房地产开发有限公司 南昌 南昌 房地产开发、经营 30.00 权益法
厦门建发优客会网络科技有限
厦门 厦门 互联网服务 20.00 40.00 权益法
公司
厦门禹联泰房地产开发有限公
厦门 厦门 房地产开发 49.00 权益法
司
赣州航城置业有限公司 赣州 赣州 房地产开发 49.00 权益法
赣州碧莲房地产开发有限公司 赣州 赣州 房地产开发 50.00 权益法
南昌建美房地产有限公司 南昌 南昌 房地产开发 21.00 权益法
国信弘盛联发（厦门）股权投资 投资基金、投资管理、
厦门 厦门 20.00 权益法
基金管理有限公司 资产管理
杭州绿城凤起置业有限公司 杭州 杭州 房地产业 30.00 权益法
上海兆承房地产开发有限公司 上海 上海 房地产业 40.53 权益法
厦门建发星汇电竞体育产业有
厦门 厦门 体育文化业 20.00 权益法
限公司
上海众承房地产开发有限公司 上海 上海 房地产业 37.50 权益法
British British
J-BridgeInvestmentCo.,Ltd Virgin Virgin Investment holding 50.00 权益法
Islands Islands
南京荟宏置业有限公司 南京 南京 房地产开发 49.00 权益法
龙岩利荣房地产开发有限公司 龙岩 龙岩 房地产开发 30.00 权益法
厦门万家健康产业投资有限公
厦门 厦门 投资管理 45.00 权益法
司
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说明：联发集团持有宏发科技 13.51%股权，由于联发集团在宏发科技董事会中拥有 1 个席位，
故联发集团对宏发科技具有重大影响。
(2). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
宏发科技 上海兆承 紫金铜冠
项目
期末数 年初数 期末数 年初数 期末数 年初数
流动资产 4,257,597,355.22 3,608,024,642.17 4,574,008,823.79 4,224,602,454.05 39,202,501.04 47,968,846.55
非流动资产 3,127,486,186.89 2,889,678,424.24 1,712,116.49 26,148,423.22 1,664,259,888.48 1,664,806,267.82
资产合计 7,385,083,542.11 6,497,703,066.41 4,575,720,940.28 4,250,750,877.27 1,703,462,389.52 1,712,775,114.37
流动负债 2,328,635,910.76 1,875,386,558.84 3,157,353,903.68 2,828,737,467.14 489,506,154.50 476,927,775.83
非流动负债 105,861,664.78 86,631,462.46 8,084,208.56 9,220,901.81
负债合计 2,434,497,575.54 1,962,018,021.30 3,157,353,903.68 2,828,737,467.14 497,590,363.06 486,148,677.64
净资产 4,950,585,966.57 4,535,685,045.11 1,418,367,036.60 1,422,013,410.13 1,205,872,026.46 1,226,626,436.73
其中：少数
1,262,992,012.63 1,139,577,685.24
股东权益
归属于母公
司的所有者 3,687,593,953.94 3,396,107,359.87
权益
按持股比例
计算的净资 498,265,974.56 467,983,594.19 574,864,159.93 576,342,035.13 245,325,287.32 245,325,287.32
产份额
调整事项
其中：商誉
未实现内部
交易损益
减值准备
其他
对联营企业
权益投资的 641,778,754.04 615,004,558.36 566,614,867.33 568,392,035.13 241,429,210.38 245,325,287.32
账面价值
存在公开报
价的权益投
2,867,288,453.09 2,342,120,808.38
资的公允价
值
续：
项目 宏发科技 上海兆承 紫金铜冠
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上年同期 上年同期发生
本期发生额 上年同期发生额 本期发生额 本期发生额
发生额 额
营业收入 3,028,318,011.29 2,464,896,823.32
净利润 549,794,731.23 453,587,888.93 -3,646,373.53 -19,811,982.21 4,226,508.51
终止经营的
净利润
其他综合收
7,512,525.90 -5,526,652.81 331,596.05 -8,655,381.77
益
综合收益总
557,307,257.13 448,061,236.12 -3,646,373.53 -19,480,386.16 -4,428,873.26
额
企业本期收
到的来自联
16,172,973.23 16,664,176.20
营企业的股
利
(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 1,467,712,165.36 1,060,024,743.77
下列各项按持股比例计算的合
计数
--净利润 28,939,279.05 17,800,060.37
--其他综合收益 -1,353,200.60
--综合收益总额 27,586,078.45 17,800,060.37
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集
团为降低这些的风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监
控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团
财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面
临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本
集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。
本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
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本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率
风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收
款项等。
本集团银行存款和衍生金融工具的交易对手方是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，本集团
预期银行存款和衍生金融工具不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、
外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信
用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录
不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信
用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供
任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 6.25%（2016 年：
9.55%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的 56.48%
（2016 年：66.28%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足
本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确
保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需
求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2017 年 6 月 30 日，本
集团尚未使用的银行借款额度为人民币 3,769,641.00 万元。
期末本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下
（单位：人民币万元）：
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期末数
项目 六个月至一 一年至五年以
六个月以内 五年以上 合计
年以内 内
金融负债：
短期借款 668,279.49 517,171.39 1,185,450.88
应付票据 668,121.97 11,154.22 679,276.19
应付账款 687,642.75 121,506.04 63,509.83 8,890.76 881,549.38
应付利息 45,979.80 3,336.71 49,316.51
应付股利 100.32 100.32
其他应付款 229,301.68 132,346.27 174,232.93 244,098.92 779,979.80
一年内到期的
126,792.32 147,540.90 274,333.22
非流动负债
其他流动负债 363,282.66 6,665.72 369,948.38
长期借款 -963.21 817.95 2,067,315.58 436,290.09 2,503,460.41
应付债券 1,548,938.86 1,548,938.86
长期应付款 76,447.16 76,447.16
合计 2,788,437.46 933,973.80 3,930,444.36 695,945.49 8,348,801.11
期初本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：
人民币万元）：
年初数
项目 六个月至一 一年至五年以
六个月以内 五年以上 合计
年以内 内
金融负债：
短期借款 278,969.63 25,442.64 304,412.27
应付票据 677,093.89 14,412.35 691,506.24
应付账款 791,808.81 107,137.42 49,490.15 54,643.05 1,003,079.43
应付利息 16,635.34 5,986.44 22,621.78
应付股利 9,220.88 9,220.88
其他应付款 415,852.66 34,536.08 68,063.17 169,646.04 688,097.95
一年内到期的
105,533.60 359,294.27 464,827.87
非流动负债
其他流动负债 252,211.56 6,187.96 258,399.52
长期借款 1,559,869.57 153,648.60 1,713,518.17
应付债券 940,361.76 99,367.81 1,039,729.57
长期应付款 76,278.12 76,278.12
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年初数
项目 六个月至一 一年至五年以
六个月以内 五年以上 合计
年以内 内
合计 2,538,105.49 556,030.08 2,694,062.77 483,493.46 6,271,691.80
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额
有所不同。
已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的
风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率
风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债
使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根
据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的
固定和浮动利率工具组合。本集团期末借款主要为固定利率借款。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率
风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债
及未来的外币交易依然存在外汇风险。
本集团期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他
利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行
新股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 6 月 30
日，本集团的资产负债率为 78.99%（2016 年 12 月 31 日：74.19%）。
十一、 公允价值的披露
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
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第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市
场报价之外的可观察输入值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
于 2017 年 6 月 30 日，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允 第三层次公允价值
合计
计量 价值计量 计量
一、持续的公允价值计
量
（一）以公允价值计量
且变动计入当期损益的
金融资产
交易性金融资产
（1）权益工具投资 186,344,198.10 186,344,198.10
（2）衍生金融资产 61,860,815.00 6,356,048.02 68,216,863.02
（3）其他
（二）可供出售金融资
产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 478,925,707.68 478,925,707.68
（三）投资性房地产
其他：出租的建筑物
持续以公允价值计量的
727,130,720.78 6,356,048.02 733,486,768.80
资产总额
（四）指定为以公允价
值计量且变动计入当期
损益的金融负债
交易性金融负债
（1）贵金属租赁 3,477,290,740.43 3,477,290,740.43
（2）衍生金融负债 9,731,070.00 355,039.72 10,086,109.72
持续以公允价值计量的
3,487,021,810.43 355,039.72 3,487,376,850.15
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
非同一控制下的企业合
并中取得的被购买方各 1,522,846,090.65 1,522,846,090.65
项可辨认资产
非持续以公允价值计量
1,522,846,090.65 1,522,846,090.65
的资产总额
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非同一控制下的企业合
并中取得的被购买方各 407,608,986.39 407,608,986.39
项可辨认负债
非持续以公允价值计量
407,608,986.39 407,608,986.39
的负债总额
本集团的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转
入或转出第三层次的情况。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃
市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量
折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用
点差、流动性溢价、缺乏流动性折价等。
2、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其
他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期应付款、
长期借款和应付债券等。
长期应收款、固定利率的长期借款以及不存在活跃市场的应付债券，以合同规定的未来现金流
量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的市场收益率进行折现后
的现值确定其公允价值，属于第二层次。
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差较小。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
厦门建发集
厦门 综合性投资 500,000.00 45.89 45.89
团有限公司
本企业最终控制方是厦门市国有资产监督管理委员会
其他说明：
报告期内，母公司注册资本变化情况为（单位：万元）：
年初数 本期增加 本期减少 期末数
500,000.00 500,000.00
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2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、2。
√适用 □不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
√适用 □不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
厦门国际会展中心有限公司 控股股东控制的法人
厦门国际会议中心有限公司 控股股东控制的法人
厦门国际会展控股有限公司 控股股东控制的法人
厦门国际会展酒店有限公司 控股股东控制的法人
厦门会展金泓信展览有限公司 控股股东控制的法人
厦门建发国际旅行社集团有限公司 控股股东具有重大影响的法人
厦门建发旅游集团股份有限公司 控股股东控制的法人
厦门新怡酒店有限公司 控股股东控制的法人
武夷山大红袍山庄酒店有限公司 控股股东控制的法人
武夷山悦华酒店有限公司 控股股东控制的法人
福州悦华酒店有限公司 控股股东控制的法人
泉州悦华酒店有限公司 控股股东控制的法人
厦门海悦山庄酒店有限公司 控股股东控制的法人
厦门悦华酒店 控股股东控制的法人
厦门颐豪酒店有限公司 控股股东控制的法人
厦门航空有限公司 控股股东具有重大影响的法人
成都建发国际旅行社有限公司 控股股东具有重大影响的法人
福建西宾酒店有限公司 控股股东控制的法人
君龙人寿保险有限公司 控股股东具有重大影响的法人
龙岩建发国际旅行社有限公司 控股股东具有重大影响的法人
厦门国际会议中心酒店有限公司 控股股东控制的法人
厦门海沧国际旅行社有限公司 控股股东具有重大影响的法人
厦门华亿传媒集团股份有限公司 控股股东具有重大影响的法人
厦门华益工贸有限公司 控股股东控制的法人
厦门厦宾酒店有限公司 控股股东控制的法人
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联发集团联营企业厦门联宏泰投资有限公司全资子公
中冶置业（福建）有限公司
司
成都建发国际旅行社有限公司 控股股东具有重大影响的法人
董事、监事、经理、财务总监及董事会秘
关键管理人员
书
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
厦门辉煌装修工程有限公司 房地产开发业务 3,257.37 2,438.36
厦门航空有限公司 供应链运营业务 780.24 473.39
厦门现代码头有限公司 供应链运营业务 57.41 225.75
四川永丰浆纸股份有限公司 供应链运营业务 26,442.96 26,905.09
和易通(厦门)信息科技有限公司 供应链运营业务 374.24 661.01
福建西宾酒店有限公司 其他业务 0.32
龙岩建发国际旅行社有限公司 其他业务 0.70
泉州悦华酒店有限公司 供应链运营业务 3.44
泉州悦华酒店有限公司 其他业务 1.70
厦门国际会议中心酒店有限公司 供应链运营业务 20.84
厦门国际会展酒店有限公司 其他业务 1.20
厦门海悦山庄酒店有限公司 供应链运营业务 96.96
厦门海悦山庄酒店有限公司 其他业务 2.00
厦门华联电子股份有限公司 供应链运营业务 360.20
厦门颐豪酒店有限公司 供应链运营业务 4.28
厦门国际会展中心有限公司 其他业务 9.93
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
福建西宾酒店有限公司 供应链运营业务 4.16
福建西宾酒店有限公司 其他业务 0.19
福州悦华酒店有限公司 供应链运营业务 20.61 4.22
和易通（厦门）信息科技有限公司 供应链运营业务 266.42 107.48
和易通（厦门）信息科技有限公司 其他业务 22.88
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
君龙人寿保险有限公司 其他业务 10.57
泉州悦华酒店有限公司 供应链运营业务 3.35
厦门船舶重工股份有限公司 供应链运营业务 6.38 7.85
厦门国际会展酒店有限公司 供应链运营业务 1.14 0.59
厦门国际会展酒店有限公司 其他业务 0.47 0.47
厦门海悦山庄酒店有限公司 供应链运营业务 7.20 57.47
厦门海悦山庄酒店有限公司 其他业务 0.94 0.99
厦门航空有限公司 供应链运营业务 142.10 123.97
厦门航空有限公司 其他业务 17.80
厦门华联电子股份有限公司 供应链运营业务 4,577.25 5,530.73
厦门会展金泓信展览有限公司 供应链运营业务 41.88 37.12
厦门建发国际旅行社集团有限公司 供应链运营业务 12.54 5.61
厦门建发集团有限公司 供应链运营业务 30.51 22.96
厦门建发集团有限公司 其他业务 0.34
厦门建发旅游集团股份有限公司 供应链运营业务 0.39
厦门新怡酒店有限公司 供应链运营业务 0.30 0.34
厦门颐豪酒店有限公司 供应链运营业务 0.16
厦门悦华酒店 供应链运营业务 1.19 4.10
厦门悦华酒店 其他业务 0.94 0.94
武夷山大红袍山庄酒店有限公司 其他业务 0.57 0.57
武夷山悦华酒店有限公司 供应链运营业务 0.07
武夷山悦华酒店有限公司 其他业务 0.57 0.57
厦门建发优客会网络科技有限公司 供应链运营业务 13.21 1.05
厦门厦宾酒店有限公司 供应链运营业务 2.37
厦门厦宾酒店有限公司 其他业务 0.94
厦门国际会议中心酒店有限公司 其他业务 0.47
(2). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
厦门国际银行股份有限公司 海滨大厦 31.18
商业地产-湖里 3#厂
厦门辉煌装修工程有限公司 176.70 95.81
房
厦门颐豪酒店有限公司 丽轩酒店 238.10 359.72
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
厦门建发集团有限公司 建发国际大厦 3,000.66 2,948.54
(3). 关联担保情况
本集团作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保是否已经履行完毕
厦门联宏泰投资有限公司 20,000.00 否
重庆融联盛房地产开发有限公司 24,000.00 否
杭州绿城凤起置业有限公司 116,250.00 否
厦门软件职业技术学院 2,700.00 否
本集团作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保是否已经履行完毕
厦门建发集团有限公司 联发集团有限公司 846,788.00 否
厦门建发集团有限公司 建发房地产集团有限公司 1,272,320.00 否
厦门联发（集团）房地产
联发集团有限公司 8,000.00 否
有限公司
说明：厦门联发（集团）房地产有限公司以其持有的莆田联欣盛电商产业园开发有限公司 80%
股权，为联发集团有限公司的质押借款提供担保。
(4). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
上海众承房地产开
50,925.00 2016/8/23 2019/8/22 说明 1
发有限公司
上海众承房地产开
203,700.00 2016/9/28 2019/9/27 说明 1
发有限公司
上海众承房地产开
7,546.50 2017/3/3 2020/3/2 说明 1
发有限公司
上海众承房地产开
3,750.00 2017/5/18 2020/5/17 说明 1
发有限公司
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厦门建发股份有限公司 2017 年半年度报告
厦门紫金铜冠投资
8,889.60 2017/12/31
发展有限公司
杭州绿城凤起置业
11,130.00 说明 2
有限公司
上海兆承房地产开
122,313.05 说明 2
发有限公司
龙岩利荣房地产开
15,360.00 说明 2
发有限公司
南京荟宏置业有限
99,349.09 说明 2
公司
厦门禹联泰房地产
141,487.50 说明 3
开发有限公司
厦门联宏泰投资有
10,800.00 说明 3
限公司
赣州航城置业有限
19,257.28 说明 3
公司
南昌建美房地产有
16,256.04 说明 3
限公司
赣州碧联房地产开
| 建发股份2017年半年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-08-30 |
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| 附件：公告原文 |
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