锦江在线(600650)_公司公告_锦江投资2017年半年度报告新浪财经

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锦江投资2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-31
2017 年半年度报告公司代码：600650/900914 公司简称：锦江投资/锦投 B 股上海锦江国际实业投资股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人邵晓明、主管会计工作负责人陈璘及会计机构负责人（会计主管人员）刘朝晖声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、前瞻性陈述的风险声明本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否八、重大风险提示敬请查阅经营情况讨论与分析中关于公司可能面对的风险因素及对策部分的内容。九、其他 □适用 √不适用 1 / 24 2017 年半年度报告目录第一节释义......................................................................................................................3 第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................4 第三节公司业务概要......................................................................................................7 第四节经营情况的讨论与分析......................................................................................8 第五节重要事项............................................................................................................13 第六节普通股股份变动及股东情况 ...........................................................................18 第七节优先股相关情况................................................................................................20 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................21 第九节公司债券相关情况............................................................................................22 第十节财务报告............................................................................................................23 第十一节备查文件目录....................................................................................................24 2 / 24 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义锦江投资、本公司、公司指上海锦江国际实业投资股份有限公司会计报表附注中：本公司指上海锦江国际实业投资股份有限公司母公司会计报表附注中：本集团指上海锦江国际实业投资股份有限公司母公司及子公司锦江国际指锦江国际（集团）有限公司锦江酒店指上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司锦江汽车指上海锦江汽车服务有限公司锦江低温指上海锦江国际低温物流发展有限公司锦海捷亚指锦海捷亚国际货运有限公司锦江出租公司指上海锦江汽车服务有限公司锦江出租汽车分公司锦江外事公司指上海锦江汽车服务有限公司商务外事汽车板块锦江商旅公司指上海锦江商旅汽车服务股份有限公司吴泾冷库、吴泾公司、吴泾指上海吴泾冷藏有限公司吴淞罗吉、吴淞罗吉公司、吴淞指上海吴淞罗吉冷藏有限公司尚海公司指上海尚海食品有限公司新天天指上海新天天低温物流有限公司水锦洋指上海水锦洋食品有限公司锦恒冷库指上海锦恒供应链管理有限公司报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 3 / 24 2017 年半年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称上海锦江国际实业投资股份有限公司公司的中文简称锦江投资公司的外文名称 Shanghai Jinjiang International Industrial Investment Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 JINJIANG INVEST 公司的法定代表人邵晓明二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名沈贇张君联系地址上海市延安东路100号28楼上海市延安东路100号28楼电话 (021)63218800 (021)63218800 传真 (021)63213198 (021)63213198 电子信箱 shenyun@jjtz.com zhangjun@jjtz.com 三、基本情况变更简介公司注册地址中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1号公司注册地址的邮政编码 200120 公司办公地址上海市延安东路100号28楼公司办公地址的邮政编码 200002 公司网址 www.jjtz.com 电子信箱 shenyun@jjtz.com 报告期内变更情况查询索引四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、香港《大公报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn 网址公司半年度报告备置地点上海市延安东路100号28楼报告期内变更情况查询索引五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所锦江投资 600650 新锦江 B股上海证券交易所锦投B股 900914 新锦B股六、其他有关资料 □适用 √不适用 4 / 24 2017 年半年度报告七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期（已重述）（1－6月）年同期增减(%) 营业收入 1,189,110,049.17 1,163,498,588.43 2.20 归属于上市公司股东的净利润 129,436,436.30 127,557,738.58 1.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性 127,683,102.52 127,741,323.22 -0.05 损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 109,475,699.79 97,519,075.39 12.26 本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 3,336,975,400.28 3,254,008,838.12 2.55 总资产 4,739,196,800.63 4,464,716,658.60 6.15 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期（已重述）（1－6月）同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.235 0.230 2.17% 稀释每股收益（元／股）不适用不适用不适用扣除非经常性损益后的基本每股收 0.231 0.232 -0.43% 益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 3.87% 3.78% 增加0.09个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净 3.82% 3.78% 增加0.04个百分点资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 11,287.93 未包含营业外收入中的处置营运车辆收益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 1,105,775.61 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 -22,799.00 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 5 / 24 2017 年半年度报告以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,751.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,286,098.23 少数股东权益影响额 -163,167.91 所得税影响额 -466,612.14 合计 1,753,333.78 十、其他 □适用 √不适用 6 / 24 2017 年半年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明本公司主要经营以下几项业务： 1、主要业务：报告期内，本公司主要经营包括车辆营运业务、汽车销售业务和低温物流业务，参股的锦海捷亚主要经营国际货代业务，参股的上海浦东国际机场货运站有限公司经营仓储业务。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。 2、经营模式：（1）车辆营运业务方面，公司所属锦江出租公司、锦江外事公司和锦江商旅公司提供出租汽车和商务租赁等各类服务，公司出租车、租赁车、旅游车等各类车辆约 1 万辆，是上海市综合接待能力最强的汽车租赁服务企业之一。（2）汽车销售业务方面，公司在上海市吴中路 100 号投资建设了“锦江汽车服务中心”，汇集了通用、大众、丰田和日产等品牌的 4S 店，提供汽车销售、保养和维修等综合配套服务，以初步显现集聚效应。（3）低温物流方面，本公司拥有自有和租赁冷库规模超过 12 万吨，具有较强的冷藏和低温配送能力。 3、行业情况：（1）随着中国经济的持续增长，市场对汽车营运及相关业务、物流相关服务及汽车销售及维修服务的需求日益增加。上海正在进行产业结构战略调整，将服务业定位重点产业，“大虹桥”、“迪士尼”等重点项目的推进，将为本公司的核心业务发展创造大量机遇。（2）随着中国推进“一路一带”战略，以及上海重点打造国际经济、国际金融、国际航运、国际贸易等“四个中心”和“自由贸易区”等项目，为物流产业提供了重要的机遇。本公司下属的常温、低温等物流业务将由此受益。（3）移动互联网等新兴渠道的崛起对传统汽车服务营运商既是机遇也是挑战。传统汽车服务营运商拥有线下资源优势，积极推进“互联网+”，稳步布局网上业务发展，将成为本领域新的增长点。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用报告期内，本公司重要资产未发生重大变化。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、“锦江”品牌优势 “锦江”品牌在国内外具有较高的知名度和良好的形象，随着锦江国际“全球布局，跨国经营”战略的稳步推进，“锦江”品牌在国内外的影响力将进一步扩大，更有助于公司在客运服务业、低温物流业、物流货代业、仓储业中的竞争和发展。 2、业务资源和经营积累优势（1）锦江汽车具有 50 多年的经营历史，是上海市车型品种最全，综合接待能力行业领先的客运企业，在出租汽车业务、商务租赁车业务、旅游客车业务、汽销汽修业务方面实力雄厚。（2）锦江低温具有较强的冷藏和低温配送能力，从业经验丰富，市场知名度高。（3）锦海捷亚创立于 1992 年，是国内最早从事国际货运代理业务的公司之一，从业经验丰富。具有 A 级货代资质，为 IATA 成员，具有较高的市场知名度，业务能力获得市场广泛认可。连续多年在国内货代行业名列除几大“中”字巨头以外的前列。（4）公司参股投资的上海浦东国际机场货运站有限公司经营着机场唯有的两个公共货运站，具有明显的机场资源优势。 7 / 24 2017 年半年度报告第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析报告期内，公司围绕年度工作目标和股东大会的要求，稳定有序的推进各项工作，经济运行呈现稳中有升的态势。锦江汽车 1、报告期内，锦江汽车公司圆满完成各类国宾接待 37 批、部长级以下团 580 批。承接了第三次金砖国家财长和央行行长会议、市政协会议等重要会务活动用车。大客车承接了华交会、世界射箭锦标赛等会务会展赛事 31 批次。 2、抓住迪士尼以及邮轮市场机遇，积极扩大市场规模。下属锦江商旅公司提供的迪斯尼班车服务在迪斯尼全球供应商绩效考核中获 97 高分，位列上海第一、全球第二，展现了锦江品牌的服务水平和服务质量；承接阿姆斯特丹号、黎明公主号等国际邮轮接待 19 艘次，派出大客车 846 辆次，服务约 3.8 万余人次。锦江低温 1、打造全程供应链模式。锦江低温为客户提供全程供应链服务。根据客户需求，以物流服务链为支撑，打造集食品进口、报关、报检、仓储、配送为一体的全程供应链管理商业模式，切实推进公司向现代服务业转型的步伐。 2、积极探索从仓库管理向商品管理的转型。吴泾公司加大引进新客户，经济效益呈现企稳复苏趋势；新天天重点拓展中高端餐饮客户，快速形成共同配送运作模式，提高业务附加值。锦海捷亚通过后台整合，集中资源、能力，强化业务管理，降低空运、海运业务采购成本。尝试与 B2B 跨境电商对接，为电商平台下的中小外贸企业及其他锦海捷亚自有的客户提供专业解决方案。 “互联网+” 主动适应传统客运行业与“互联网”相融合的新趋势，积极推进内部管理信息平台优化升级。锦江汽车公司日前成立了工作小组，草拟了网约车承包经营实施办法，先后对知名网约车平台的发展态势进行调研，探索谋求自有网约车平台的途径和可能。报告期内，网上订车业务实现近千笔，大客车调度中心智能化改造工程有序推进，新开发的大客车班车子路系统、驾驶员任务 APP 软件正在测试中。锦江低温公司继续完善吴泾、吴淞、锦恒三家企业的冷库仓储 WMS 信息管理平台，改善客户体验，实现了集成数据交互功能。客户可随时通过 WEB 数据网站，查询物品出入库明细情况。锦海捷亚公司积极探索和尝试电商跨境业务，提供集货拼箱仓库、海关通关、国际运输等环节进出口业务配套服务。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 1,189,110,049.17 1,163,498,588.43 2.20 营业成本 982,366,829.97 951,139,443.22 3.28 销售费用 91,864,444.55 94,504,435.19 -2.79 管理费用 57,160,826.49 59,776,159.02 -4.38 财务费用 -4,485,592.77 -4,705,895.22 不适用经营活动产生的现金流量净额 109,475,699.79 97,519,075.39 12.26 投资活动产生的现金流量净额 37,415,298.84 -95,124,296.31 不适用筹资活动产生的现金流量净额 1,805,335.59 -7,484,843.02 不适用 8 / 24 2017 年半年度报告研发支出 0 0 不适用营业收入变动原因说明:主要为本期汽车整车销售量增加所致营业成本变动原因说明:主要为本期汽车整车销售量增加所致销售费用变动原因说明:主要为本期人工成本及房屋租赁费下降所致管理费用变动原因说明:主要为本期人工成本下降所致财务费用变动原因说明:主要为本期利息收入减少所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期税金支付减少所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期购建固定资产现金流出减少所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期支付 B 股红利税额较上期减少所致研发支出变动原因说明:不适用 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 9 / 24 2017 年半年度报告 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末数占总资产上期期末数占总资产本期期末金额较上项目名称本期期末数上期期末数情况说明的比例（%）的比例（%）期期末变动比例（%）可供出售金融资产 1,402,171,242.28 29.59% 1,279,855,493.91 28.67 9.56 本期可供出售金融资产公允价值增加所致。在建工程 12,722,628.81 0.27% 12,107,865.58 0.27 5.08 本期大楼装饰工程未完工所致。一年内到期的非流动负 17,142,973.30 0.36% 5,772,123.30 0.13 197.00 本期根据合同债需支付的购车款增加所致。短期借款 46,180,171.00 0.97% 34,353,851.00 0.77 34.43 本期借款增加所致。应交税费 25,709,108.37 0.54% 31,256,289.93 0.70 -17.75 本期支付各项税金所致。其他综合收益 963,530,182.59 20.33% 872,097,529.98 19.53 10.48 本期可供出售金融资产公允价值增加所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 10 / 24 2017 年半年度报告 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用报告期内无重大对外股权投资事项。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用占期末证券序证券证券代最初投资金持有数量期末账面价值报告期损益证券简称总投资号品种码额（元）（股）（元）（元）比例（%） *ST 锐电 1 股票 601558 270,000.00 18,000 26,460.00 0.00 (华锐风电) 2 股票 002563 森马服饰 100,500.00 6,000 50,880.00 0.00 2,250.00 3 股票 601258 庞大集团 1,080,000.00 120,000 336,000.00 0.03 4 股票 600642 申能股份 205,333.33 165,000 1,039,500.00 0.09 5 股票 600655 豫园商城 1,065,036.06 1,113,592 12,717,220.64 0.93 111,359.20 6 股票 600827 百联股份 365,560.26 170,000 2,762,500.00 0.20 7 股票 601328 交通银行 14,142,941.88 11,312,705 69,686,262.80 5.11 8 股票 601211 国泰君安 62,912,955.76 61,782,364 1,267,156,285.64 92.94 24,095,121.96 9 股票 600082 海泰发展 90,000.00 87,794 556,613.96 0.04 10 股票 601727 上海电气 497,340.08 1,194,000 9,038,580.00 0.66 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币直接或间公司注册主营范围接持总资产净资产营业收入营业利润净利润名称资本股比例大小客车出租服上海锦江务、旅游、汽车修汽车服务 95% 33,849 206,749.09 149,035.42 110,805.29 8623.89 7,051.28 理、长途客运、汽有限公司车配件、客车租赁上海锦江仓储物流管理服 100% 11,834 27,238.54 17,506.40 4,380.80 -154.25 -214.13 11 / 24 2017 年半年度报告国际低温务及相关业务咨物流发展询，存货管理服有限公司务，货物运输代理管理，商务信息咨询承办海运、空运进锦海捷亚出口货物、国际展 1000 万国际货运品及私人物品的 50% 59,512.01 23,775.53 129,778.85 1429.14 1,257.11 有限公司国际运输代理业美元务，办理快递业务上海大众出租汽车、驾驶员新亚出租培训、汽车配件销 49.50% 3,000 19,782.81 16,134.46 3,289.14 702.46 505.04 汽车有限售、汽车维护公司为各航空公司、货上海浦东代公司和货主提国际机场供进出港货物、邮 13% 31,161 169,531.53 112,386.00 44,288.96 36,480.98 29,914.07 货运站有件在浦东国际机限公司场货运站内的处理服务 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用风险因素风险原因对策和措施 1、国务院《关于深化改革推进出租汽车行业健康发展分别制定客运及物流的指导意见》和七部委联合发布的《网络预约出租汽板块的中长期发展规车经营服务管理暂行办法》中明确，网约车经营服务划，明确战略目标、属于出租汽车经营服务的一种类型。该新业态的出现实施路径和商业模对公司相关业务经营业绩的影响程度有待观察。宏观政策方面 2、随着我国劳动力成本的不断提高，公司客运服务业式。推动核心产业主成本费用面临持续上升的压力，盈利空间逐年压缩。动融入集团旅行服务 3、随着政府对于车辆排放的控制日趋严格，以及公司产业链。主动适应“互为完成节能减排的社会责任目标，可能导致对业务用联网+”，利用互联网车的规格及用油的型号要求提升，这可能会推高公司思维推动传统业务转的采购成本及运营成本。型升级。引入卓越绩仓储、物流市场竞争日益激烈，国外企业进入，国内市场经营方面大型垄断企业自建物流系统，大量小型企业参与，使效管理理念，提升企公司仓储、物流业的经营不断面临挑战。业的市场竞争力。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用 12 / 24 2017 年半年度报告第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 25 日 www.sse.com.cn 2017 年 5 月 26 日股东大会情况说明 √适用 □不适用 2016 年年度股东大会的全过程经上海市方达律师事务所现场见证并出具《2016 年年度股东大会法律意见书》。该所认为，公司股东大会的召集、召开程序均符合有关法律、法规的规定，符合《公司章程》；参与股东大会表决的人员资格合法、有效；股东大会召集人的资格合法、有效；股东大会的表决程序和结果合法、有效。二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股）不适用每 10 股派息数(元)（含税）不适用每 10 股转增数（股）不适用利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用承诺承诺承诺时间是否有履是否及时承诺背景承诺方类型内容及期限行期限严格履行保证采取有效措施，避免其他下属企业从事与锦江投收购报告资构成或可能构成实质性书或权益解决同业竞争的业务或活动；如变动报告同业锦江国际将来经营的产品或服务与长期有效否是书中所作竞争锦江投资或其下属企业有承诺可能形成竞争，锦江投资有权按合理价格收购相关竞争性业务和资产。四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用公司 2016 年年度股东大会决议通过关于 2017 年度续聘会计师事务所的议案，公司 2017 年度续聘德勤华永会计师事务所为公司年度财务报表、内部控制的审计机构。 13 / 24 2017 年半年度报告审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 14 / 24 2017 年半年度报告 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引公司第八届董事会第十九次会议审议通过了《关详见公司 2017 年 3 月 25 日在《上海证券报》、于 2017 年预计日常关联交易的议案》，公司 2017 《大公报》及上海证券交易所网站刊登的《关于年度日常关联交易总金额预计不超过 13,024 2017 年度预计日常关联交易的公告》。万元。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 15 / 24 2017 年半年度报告 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方向上市公司向关联方提供资金提供资金关联方关联关系期初期末期初期末发生额发生额余额余额余额余额锦江国际（集团）有限公司间接控股股东 0 0 0 407.92 167.50 575.42 合计 407.92 167.50 575.42 关联债权债务形成原因本公司欠锦江国际（集团）有限公司房屋租金款关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响无重大影响 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保方与发生担保是关是否存是否为担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联在反担关联方方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关保担保的关签署毕系系日) 上海控股上海 700 2016/6/ 2017/6/ 一般是否 0是是锦江子公金茂 2 1 担保汽车司锦江服务汽车有限服务公司有限公司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 4,586 报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,586 16 / 24 2017 年半年度报告公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 4,586 担保总额占公司净资产的比例(%) 1.28% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用本集团于 2017 年 5 月 28 日起执行财政部 2017 年新颁布的《企业会计准则第 42 号— 持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，于 2017 年 6 月 12 日起执行财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 16 号—政府补助》。本集团对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理，该会计政策变更未对可比年度财务报表产生影响。上述会计政策变更导致本集团本财务报告期增加 “其他收益”人民币 973,167.14 元，减少“营业外收入”人民币 973,167.14 元。除上述会计政策外，《企业会计准则第 42 号— 持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的采用对本集团未产生影响。 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 17 / 24 2017 年半年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 89,232 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或持有有冻结情股东名称报告期内期末持股数比例限售条股东况（全称）增减量 (%) 件股份性质股份数数量状态量上海锦江国际酒店(集团)股份 0 212,586,460 38.54 国有无有限公司法人中国工商银行股份有限公司－ -220,500 4,049,795 0.73 其他中证上海国企交易型开放式指未知数证券投资基金上海锦江饭店有限公司 0 3,761,493 0.68 国有无法人 NORGES BANK 0 2,232,186 0.40 境外未知法人 VANGUARD TOTAL 0 1,787,832 0.32 境外 INTERNATIONAL STOCK INDEX 未知法人 FUND 18 / 24 2017 年半年度报告 SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD 0 1,711,010 0.31 境外 EMERGING MARKETS STOCK INDEX 未知法人 FUND 上海锦江汽车服务有限公司 0 1,600,000 0.29 国有无（工会）法人 ISHARES CORE MSCI EMERGING 273,300 1,469,000 0.27 境外未知 MARKETS ETF 法人 DEBORAH WANG LIN 0 1,300,000 0.24 境外未知自然人严可明 370,700 1,100,110 0.20 境内未知自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司 212,586,460 人民币普通股 212,586,460 中国工商银行股份有限公司－中证上海国 4,049,795 4,049,795 人民币普通股企交易型开放式指数证券投资基金上海锦江饭店有限公司 3,761,493 人民币普通股 3,761,493 NORGES BANK 2,232,186 境内上市外资股 2,232,186 VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK 1,787,832 1,787,832 境内上市外资股 INDEX FUND SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD EMERGING 1,711,010 1,711,010 境内上市外资股 MARKETS STOCK INDEX FUND 上海锦江汽车服务有限公司（工会） 1,600,000 人民币普通股 1,600,000 ISHARES CORE MSCI EMERGING MARKETS ETF 1,469,000 境内上市外资股 1,469,000 DEBORAH WANG LIN 1,300,000 境内上市外资股 1,300,000 严可明 1,100,110 人民币普通股 1,100,110 上述股东关联关系或一致行动的说明公司前 10 名股东中，第 1 名股东和第 3、7 名股东存在关联关系和一致行动关系。公司控股股东上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司是上海锦江饭店有限公司的控股股东。上海锦江汽车服务有限公司（工会）是本公司的下属组织。其他股东，公司未知其是否存在关联关系和一致行动关系。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 19 / 24 2017 年半年度报告第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 20 / 24 2017 年半年度报告第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用三、其他说明 √适用 □不适用公司董事会于 2017 年 7 月 28 日收到董事康鸣先生的辞呈。康鸣先生因工作变动向公司董事会申请辞去公司第八届董事会董事职务以及董事会薪酬委员会委员职务。辞任后康鸣先生不再担任公司任何职务。详见公司 2017 年 7 月 29 日在《上海证券报》、《大公报》及上海证券交易所网站刊登的《关于董事辞任的公告》。 21 / 24 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 22 / 24 2017 年半年度报告第十节财务报告后附 23 / 24 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有法定代表人签名的载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章备查文件目录的财务报告文本报告期内在中国证监会指定报告上公开披露过的所有文件正本及公告的原稿董事长：董事会批准报送日期：年 8 月 29 日修订信息 □适用 √不适用 24 / 24 上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表及审阅报告 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表及审阅报告 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间内容页码审阅报告公司及合并资产负债表 2-3 公司及合并利润表 4-5 公司及合并现金流量表 6-7 公司及合并股东权益变动表 8- 11 财务报表附注 12 - 75 审阅报告德师报(阅)字(17)第 R00070 号上海锦江国际实业投资股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的上海锦江国际实业投资股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表，包括2017年6月 30日的公司及合并资产负债表、2017年1月1日至6月30日止期间的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。这些财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映贵公司2017年6月30日的公司及合并财务状况以及2017年1月1日至6月30日止期间的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师中国上海 2017 年 8 月 29 日第1页上海锦江国际实业投资发展股份有限公司 2017 年 6 月 30 日合并资产负债表人民币元项目附注期末余额期初余额项目附注期末余额期初余额流动资产：流动负债：货币资金 (五)1 780,057,950.01 671,361,615.79 短期借款 (五)19 46,180,171.00 34,353,851.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 (五)2 413,340.00 436,140.00 应付账款 (五)20 104,959,726.00 97,965,143.59 益的金融资产应收票据 (五)3 100,000.00 2,209,910.26 预收款项 (五)21 72,928,517.16 78,273,796.25 应收账款 (五)4 114,623,399.68 86,175,730.24 应付职工薪酬 (五)22 113,930,993.67 139,936,432.12 预付款项 (五)5 38,967,430.87 43,962,955.54 应交税费 (五)23 25,709,108.37 31,256,289.93 应收利息 - 450,253.75 应付利息 (五)24 9,570.00 11,116.67 应收股利 (五)6 106,606,546.40 401,023.51 应付股利 (五)25 189,471,881.31 25,397,593.53 其他应收款 (五)7 30,955,769.08 26,571,149.80 其他应付款 (五)26 201,513,615.99 190,834,808.15 存货 (五)8 100,174,690.94 87,714,702.71 一年内到期的非流动负债 (五)27 17,142,973.30 5,772,123.30 其他流动资产 (五)9 3,810,602.32 23,856,748.38 流动负债合计 771,846,556.80 603,801,154.54 流动资产合计 1,175,709,729.30 943,140,229.98 非流动资产：非流动负债：可供出售金融资产 (五)10 1,402,171,242.28 1,279,855,493.91 长期借款 (五)28 5,120,000.00 - 长期股权投资 (五)11 704,867,039.42 735,241,728.49 长期应付款 (五)29 534,000.00 9,775,650.00 投资性房地产 (五)12 29,384,521.64 29,728,092.58 递延收益 (五)30 29,230,200.87 29,868,368.01 固定资产 (五)13 1,074,971,954.86 1,121,859,966.87 递延所得税负债 (五)17 320,919,448.92 290,340,511.83 在建工程 (五)14 12,722,628.81 12,107,865.58 其他非流动负债 (五)31 15,370,360.32 15,764,493.82 无形资产 (五)15 303,834,771.24 304,418,313.22 非流动负债合计 371,174,010.11 345,749,023.66 长期待摊费用 (五)16 3,913,651.68 4,430,451.33 负债合计 1,143,020,566.91 949,550,178.20 递延所得税资产 (五)17 10,853,261.40 10,982,516.64 股东权益：其他非流动资产 (五)18 20,768,000.00 22,952,000.00 股本 (五)32 551,610,107.00 551,610,107.00 非流动资产合计 3,563,487,071.33 3,521,576,428.62 资本公积 (五)33 344,491,906.80 344,491,906.80 其他综合收益 (五)34 963,530,182.59 872,097,529.98 专项储备 (五)35 - - 盈余公积 (五)36 286,489,689.50 286,489,689.50 未分配利润 (五)37 1,190,853,514.39 1,199,319,604.84 归属于母公司股东权益合计 3,336,975,400.28 3,254,008,838.12 少数股东权益 259,200,833.44 261,157,642.28 股东权益合计 3,596,176,233.72 3,515,166,480.40 资产总计 4,739,196,800.63 4,464,716,658.60 负债和股东权益总计 4,739,196,800.63 4,464,716,658.60 附注为财务报表的组成部分。第 2 页至第 75 页的财务报表由下列负责人签署：法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ 第2页上海锦江国际实业投资发展股份有限公司 2017 年 6 月 30 日公司资产负债表人民币元项目附注期末余额期初余额项目附注期末余额期初余额流动资产：流动负债：货币资金 (十三)1 306,232,491.43 288,965,641.57 应付账款 615,591.62 791,299.75 以公允价值计量且其变动计入当期损 413,340.00 436,140.00 预收款项 314,076.08 366,936.00 益的金融资产应收账款 798,168.28 369,682.47 应付职工薪酬 22,265,481.40 32,401,907.97 预付款项 33,791.20 52,544.00 应交税费 (十三)10 117,384.14 341,236.48 应收利息 40,382.03 46,447.49 应付股利 (十三)11 157,828,378.10 19,925,851.35 应收股利 (十三)2 83,778,852.55 23,963,101.39 其他应付款 17,799,232.24 10,307,054.49 其他应收款 (十三)3 1,940,600.95 1,737,041.86 流动负债合计 198,940,143.58 64,134,286.04 存货 - 72,320.38 其他流动资产 (十三)4 68,710,000.00 69,410,000.00 流动资产合计 461,947,626.44 385,052,919.16 非流动资产：非流动负债：可供出售金融资产 (十三)5 1,377,427,627.68 1,254,001,283.85 递延所得税负债 (十三)9 317,428,616.08 286,572,030.12 长期股权投资 (十三)6 1,044,394,362.83 1,041,571,156.07 非流动负债合计 317,428,616.08 286,572,030.12 投资性房地产 (十三)7 17,736,516.91 17,957,695.15 负债合计 516,368,759.66 350,706,316.16 固定资产 (十三)8 31,307,325.50 32,336,607.45 无形资产 646,812.91 665,485.33 股东权益：递延所得税资产 (十三)9 4,974,629.11 4,983,912.26 股本 551,610,107.00 551,610,107.00 非流动资产合计 2,476,487,274.94 2,351,516,140.11 资本公积 (十三)12 386,522,450.22 386,522,450.22 其他综合收益 (十三)13 952,285,848.25 859,716,090.38 盈余公积 286,489,689.50 286,489,689.50 未分配利润 (十三)14 245,158,046.75 301,524,406.01 股东权益合计 2,422,066,141.72 2,385,862,743.11 资产总计 2,938,434,901.38 2,736,569,059.27 负债和股东权益总计 2,938,434,901.38 2,736,569,059.27 第3页上海锦江国际实业投资发展股份有限公司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间合并利润表人民币元项目附注本期发生额上期发生额 (已重述) 一、营业收入 (五)38 1,189,110,049.17 1,163,498,588.43 减：营业成本 (五)38 982,366,829.97 951,139,443.22 税金及附加 (五)39 7,581,808.41 4,951,107.42 销售费用 (五)40 91,864,444.55 94,504,435.19 管理费用 (五)41 57,160,826.49 59,776,159.02 财务费用 (五)42 (4,485,592.77) (4,705,895.22) 资产减值损失 752.77 133,849.80 加：公允价值变动损益 (五)43 (22,800.00) (176,640.00) 投资收益 (五)44 116,341,857.71 105,490,280.11 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 87,622,603.47 68,862,377.98 加：其他收益 (五)45 973,167.14 - 二、营业利润 171,913,204.60 163,013,129.11 加：营业外收入 (五)46 5,891,021.99 3,800,497.81 其中：非流动资产处置利得 2,063,844.44 1,487,000.81 减：营业外支出 (五)47 638,726.57 354,302.86 其中：非流动资产处置损失 622,720.86 341,152.86 三、利润总额 177,165,500.02 166,459,324.06 减：所得税费用 (五)48 17,997,088.16 16,380,866.49 四、净利润 159,168,411.86 150,078,457.57 归属于母公司所有者的净利润 129,436,436.30 127,557,738.58 少数股东损益 29,731,975.56 22,520,718.99 五、其他综合收益(损失)的税后净额 91,376,582.42 (300,151,993.32) 归属母公司所有者的其他综合收益(损失)的税后净额 91,432,652.61 (299,918,585.10) 以后将重分类进损益的其他综合收益(损失) 91,432,652.61 (299,918,585.10) 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 (342,217.42) (1,023,348.98) 综合收益(损失)中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 91,774,870.03 (298,895,236.12) 归属于少数股东的其他综合损失的税后净额 (56,070.19) (233,408.22) 六、综合收益(损失)总额 250,544,994.28 (150,073,535.75) 归属于母公司股东的综合收益(损失)总额 220,869,088.91 (172,360,846.52) 归属于少数股东的综合收益总额 29,675,905.37 22,287,310.77 七、每股收益： (一)基本每股收益 0.235 0.230 (二)稀释每股收益不适用不适用第4页上海锦江国际实业投资发展股份有限公司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间公司利润表人民币元项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 (十三)15 12,115,289.22 12,581,420.68 减：营业成本 (十三)15 2,140,413.10 2,269,013.64 税金及附加 301,048.54 540,665.71 销售费用 5,608,600.68 5,452,788.59 管理费用 12,807,760.45 10,624,540.39 财务费用 (3,019,070.77) (4,707,698.78) 资产减值损失 752.77 1,943.43 加：公允价值变动损益 (22,800.00) (176,640.00) 投资收益 (十三)16 86,800,330.88 94,275,759.35 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 8,633,736.76 7,048,630.07 加：其他收益 - - 二、营业利润 81,053,315.33 92,499,287.05 加：营业外收入 501,951.58 8,236.09 减：营业外支出 9,816.27 6,956.59 其中：非流动资产处置损失 8,553.92 6,956.59 三、利润总额 81,545,450.64 92,500,566.55 减：所得税费用 9,283.15 (1,117,411.97) 四、净利润 81,536,167.49 93,617,978.52 五、其他综合收益(损失)的税后净额 92,569,757.87 (293,505,963.82) 以后将重分类进损益的其他综合收益(损失) 92,569,757.87 (293,505,963.82) - 可供出售金融资产公允价值变动损益六、综合收益(损失)总额 174,105,925.36 (199,887,985.30) 第5页上海锦江国际实业投资发展股份有限公司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间合并现金流量表人民币元项目附注本期发生额上期发生额 (已重述) 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,306,344,466.15 1,270,395,365.81 收到的其他与经营活动有关的现金 (五)49(1) 7,715,449.13 11,895,175.17 经营活动现金流入小计 1,314,059,915.28 1,282,290,540.98 购买商品、接受劳务支付的现金 739,015,300.12 705,742,270.83 支付给职工以及为职工支付的现金 361,547,502.01 360,722,855.97 支付的各项税费 66,391,312.69 80,561,268.32 支付的其他与经营活动有关的现金 (五)49(2) 37,630,100.67 37,745,070.47 经营活动现金流出小计 1,204,584,215.49 1,184,771,465.59 经营活动产生的现金流量净额 (五)50(1) 109,475,699.79 97,519,075.39 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 150,000,001.00 146,000,000.00 取得投资收益收到的现金 42,070,843.64 51,541,530.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11,313,928.56 16,495,276.65 收到的其他与投资活动相关的现金 (五)49(3) 700,000.00 1,400,000.00 投资活动现金流入小计 204,084,773.20 215,436,807.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 72,669,474.36 192,561,103.48 投资支付的现金 90,000,000.00 118,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 (五)49(4) 4,000,000.00 - 投资活动现金流出小计 166,669,474.36 310,561,103.48 投资活动产生的现金流量净额 37,415,298.84 (95,124,296.31) 三、筹资活动产生的现金流量：取得借款收到的现金 15,680,000.00 18,000,000.00 筹资活动现金流入小计 15,680,000.00 18,000,000.00 偿还债务支付的现金 8,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,874,664.41 15,484,843.02 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5,460,953.18 2,857,899.62 筹资活动现金流出小计 13,874,664.41 25,484,843.02 筹资活动产生的现金流量净额 1,805,335.59 (7,484,843.02) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 148,696,334.22 (5,090,063.94) 加：期初现金及现金等价物余额 (五)50(2) 581,361,615.79 788,537,730.03 六、期末现金及现金等价物余额 (五)50(2) 730,057,950.01 783,447,666.09 第6页上海锦江国际实业投资发展股份有限公司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间公司现金流量表人民币元项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 12,357,096.26 12,532,868.16 收到的其他与经营活动有关的现金 1,991,800.89 2,992,462.87 经营活动现金流入小计 14,348,897.15 15,525,331.03 购买商品、接受劳务支付的现金 2,325,880.59 2,155,632.67 支付给职工以及为职工支付的现金 17,922,922.64 14,349,512.01 支付的各项税费 913,593.93 1,762,382.06 支付的其他与经营活动有关的现金 2,051,543.26 4,452,107.14 经营活动现金流出小计 23,213,940.42 22,719,633.88 经营活动产生的现金流量净额 (十三)17(1) (8,865,043.27) (7,194,302.85) 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 50,000,001.00 40,000,000.00 取得投资收益收到的现金 25,526,415.70 33,795,317.63 处置固定资产、无形资产和 298.00 300.00 其他长期资产收回的现金净额收到的其他与投资活动相关的现金 (十)5(4) 700,000.00 1,400,000.00 投资活动现金流入小计 76,226,714.70 75,195,617.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 94,821.57 124,134.00 投资支付的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 投资活动现金流出小计 50,094,821.57 50,124,134.00 投资活动产生的现金流量净额 26,131,893.13 25,071,483.63 三、筹资活动产生的现金流量：分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 12,345,749.43 筹资活动现金流出小计 - 12,345,749.43 筹资活动产生的现金流量净额 - (12,345,749.43) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 17,266,849.86 5,531,431.35 加：期初现金及现金等价物余额 (十三)17(2) 238,965,641.57 397,276,268.93 六、期末现金及现金等价物余额 (十三)17(2) 256,232,491.43 402,807,700.28 第7页上海锦江国际实业投资发展股份有限公司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间合并股东权益变动表人民币元本期金额项目归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润一、本期期初余额 551,610,107.00 344,491,906.80 872,097,529.98 - 286,489,689.50 1,199,319,604.84 261,157,642.28 3,515,166,480.40 二、本期增减变动金额 - - 91,432,652.61 - - (8,466,090.45) (1,956,808.84) 81,009,753.32 (一)综合收益总额 - - 91,432,652.61 - - 129,436,436.30 29,675,905.37 250,544,994.28 (二)利润分配 - - - - - (137,902,526.75) (31,632,714.21) (169,535,240.96) 1．对股东的分配 - - - - - (137,902,526.75) (31,632,714.21) (169,535,240.96) (三)专项储备 - - - - - - - - 1．计提专项储备 - - - 4,123,362.45 - - 688,405.50 4,811,767.95 2．使用专项储备 - - - (4,123,362.45) - - (688,405.50) (4,811,767.95) 三、本期期末余额 551,610,107.00 344,491,906.80 963,530,182.59 - 286,489,689.50 1,190,853,514.39 259,200,833.44 3,596,176,233.72 第8页上海锦江国际实业投资发展股份有限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间合并股东权益变动表人民币元上期金额(已重述) 项目归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润一、上年年末余额 551,610,107.00 395,612,473.20 1,132,599,096.94 - 286,489,689.50 1,100,945,769.94 318,608,623.95 3,785,865,760.53 加：分步购买实现同一控制 - 14,168,045.65 - - - (728,699.96) 16,710,382.25 30,149,727.94 下企业合并(注 1) 二、本期期初余额 551,610,107.00 409,780,518.85 1,132,599,096.94 286,489,689.50 1,100,217,069.98 335,319,006.20 3,816,015,488.47 三、本期增减变动金额 - - (299,918,585.10) - - (10,344,788.17) (10,180,588.85) (320,443,962.12) (一)综合收益(损失)总额 - - (299,918,585.10) - - 127,557,738.58 22,287,310.77 (150,073,535.75) (二)利润分配 - - - - - (137,902,526.75) (32,467,899.62) (170,370,426.37) 1．对股东的分配 - - - - - (137,902,526.75) (32,467,899.62) (170,370,426.37) (三)专项储备 - - - - - - - - 1．计提专项储备 - - - 3,876,613.41 - - 665,625.57 4,542,238.98 2．使用专项储备 - - - (3,876,613.41) - - (665,625.57) (4,542,238.98) 四、本期期末余额 551,610,107.00 409,780,518.85 832,680,511.84 - 286,489,689.50 1,089,872,281.81 325,138,417.35 3,495,571,526.35 注 1：于 2016 年 8 月 11 日，上海锦江国际实业投资股份有限公司第八届董事会第十二次会议审议通过，与三井物产株式会社（“三井物产”）及三井物产（中国）有限公司（“三井中国”）签订《上海新天天低温物流有限公司（“新天天”）股权转让协议》，以现金人民币 4,270,000.00 元的价格，受让三井物产持有的新天天的 17.5%的股权；以现金人民币 3,050,000.00 元的价格，受让三井中国持有的新天天的 12.5%的股权。该项股权交易已于 2016 年 11 月 30 日完成，上海锦江国际实业投资股份有限公司对新天天持股比例由 33%上升至 63%，形成控制。由于在合并日前后新天天均由上海锦江国际实业投资股份有限公司的最终控股股东锦江国际(集团)有限公司最终控制，构成同一控制下企业合并。在编制合并财务报表时，根据相关准则规定，对前期比较期间的合并利润表、合并现金流量表及相关附注进行重述。第9页上海锦江国际实业投资发展股份有限公司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间公司股东权益变动表人民币元本期金额项目归属于母公司股东权益股东权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润一、本期期初余额 551,610,107.00 386,522,450.22 859,716,090.38 286,489,689.50 301,524,406.01 2,385,862,743.11 二、本期增减变动金额 - - 92,569,757.87 - (56,366,359.26) 36,203,398.61 (一)综合收益总额 - - 92,569,757.87 - 81,536,167.49 174,105,925.36 (二)利润分配 - - - - (137,902,526.75) (137,902,526.75) 1．对股东的分配 - - - - (137,902,526.75) (137,902,526.75) 三、本期期末余额 551,610,107.00 386,522,450.22 952,285,848.25 286,489,689.50 245,158,046.75 2,422,066,141.72 第 10 页上海锦江国际实业投资发展股份有限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间公司股东权益变动表人民币元上期金额项目归属于母公司股东权益股东权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润一、本期期初余额 551,610,107.00 380,065,662.91 1,114,379,614.27 286,489,689.50 328,062,008.77 2,660,607,082.45 二、本期增减变动金额 - - (293,505,963.82) - (44,284,548.23) (337,790,512.05) (一)综合收益总额 - - (293,505,963.82) - 93,617,978.52 (199,887,985.30) (二)利润分配 - - - - (137,902,526.75) (137,902,526.75) 1．对股东的分配 - - - - (137,902,526.75) (137,902,526.75) 三、本年年末余额 551,610,107.00 380,065,662.91 820,873,650.45 286,489,689.50 283,777,460.54 2,322,816,570.40 第 11 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (一) 基本情况上海锦江国际实业投资股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中华人民共和国境内由原上海新锦江大酒店改制而成的股份有限公司，注册地址为：上海市浦东大道 1 号，总部位于上海市，成立于 1993 年 2 月 24 日。本公司于 1993 年发行的 A 股和 B 股股票在中国上海证券交易所上市。本公司原第一大股东为锦江国际(集团)有限公司(以下简称“锦江国际”)。于 2011 年 2 月 14 日，锦江国际将其持有的全部本公司 38.54%的流通股份转让给上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司(以下简称“锦江酒店集团”)。完成过户登记后，锦江酒店集团成为本公司第一大股东，并持有本公司 38.54%的股份，锦江国际成为本公司的最终控股公司。本公司及子公司(以下简称“本集团”)主要从事车辆服务、物流服务(普通货物的仓储、装卸、加工、包装、配送(筹建)及相关信息处理服务和有关咨询服务；提供供应链、仓储、运输、库存、采购订单的管理和咨询服务，计算机软件的开发与技术服务(涉及许可经营的凭许可证经营)；国内货物运输代理业务、国际货物运输代理业务)、旅游服务(非旅行社接待业务)、商务服务、宾馆、物业管理、办公用房出租、房地产开发经营，提供商场的场地。本公司的公司及合并财务报表于 2017 年 8 月 29 日已经本公司董事会批准。本期合并财务报表范围参见附注(七)“在其他主体中的权益”，合并财务报表范围变化参见附注(六)“合并范围的变更”。 (二) 财务报表的编制基础编制基础本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。记账基础和计价原则本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量或披露的公允价值均在此基础上予以确定。公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第 12 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计具体会计政策和会计估计提示：本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法附注 (三) 11、固定资产折旧和无形资产摊销附注(三)15 及 18、收入的确认时点附注(三)22 等。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2017 年 6 月 30 日的公司及合并财务状况以及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。 2、会计期间本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的会计期间为 2017 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 3、营业周期本集团主要从事车辆服务、物流服务，营业周期较短，本集团以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 5.1 同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 5.2 非同一控制下的企业合并及商誉参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。第 13 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 续 5.2 非同一控制下的企业合并及商誉 - 续合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。 6、合并财务报表的编制方法 6.1 合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。第 14 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 6、合并财务报表的编制方法- 续 6.1 合并财务报表的编制方法-续通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理，购买日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；购买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益, 同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注(三)“13.3.2. 权益法核算的长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 10、金融工具在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。第 15 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 10、金融工具 - 续 10.1 实际利率法实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 10.2 金融资产的分类、确认和计量金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。本集团暂无持有至到期投资。 10.2.1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 10.2.2.贷款和应收款项贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款项的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。第 16 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 10、金融工具- 续 10.2 金融资产的分类、确认和计量- 续 10.2.3.可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量。 10.3 金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： (1) 发行方或债务人发生严重财务困难； (2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； (3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； (4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； (5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； (7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； (8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；即于资产负债表日，若一项权益工具投资的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)，或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)； (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 - 以摊余成本计量的金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。第 17 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 10、金融工具- 续 10.3 金融资产减值- 续本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 - 可供出售金融资产减值可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 - 以成本计量的金融资产减值在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。此类金融资产的减值损失一经确认不予转回。 10.4 金融资产的转移满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 10.5 金融负债的分类、确认及计量本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团暂无划分为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。第 18 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 10、金融工具- 续 10.5 金融负债的分类、确认及计量-续 10.5.1 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 10.5.2 财务担保合同财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 10.6 金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 10.7 金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 10.8 权益工具权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。第 19 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 11、应收款项单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标本集团将金额为人民币 500 万元以上(含人民币 500 万元)的应准收款项为单项金额重大的应收款项。本集团对应收款项均单独进行减值测试。 12、存货 12.1 存货的分类本集团的存货主要包括库存商品、备品备件和物料用品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。 12.2 发出存货的计价方法除车辆营运业务的备品备件以及物料用品发出时按加权平均法确定发出存货的实际成本外，其余存货发出时，均按先进先出法确定发出存货的其实际成本。 12.3 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 12.4 存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。 12.5 低值易耗品的摊销方法低值易耗品采用一次转销法进行摊销。第 20 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 13、长期股权投资 13.1 共同控制、重要影响的判断标准控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 13.2 初始投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于 “一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，分别是否属于 “一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 13.3 后续计量及损益确认方法 13.3.1 成本法核算的长期股权投资公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。第 21 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 13、长期股权投资- 续 13.3 后续计量及损益确认方法 - 续 13.3.2 权益法核算的长期股权投资本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 13.4 长期股权投资处置处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。第 22 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 14、投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权及已出租的房屋及建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 15、固定资产 15.1 确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 15.2 折旧方法固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：类别折旧年限(年) 残值率年折旧率房屋及建筑物 20-50 年 4-10% 1.8-4.8% 机器设备 5-20 年 4-10% 4.5-19.2% 电子设备、器具及家具 3-10 年 4-10% 9.0-32.0% 营运车辆 4-10 年 5-10% 9.0-23.8% 其他运输设备 5-10 年 4-10% 9.0-19.2% 固定资产装修支出 5-10 年 - 10.0-20.0% 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 15.3 其他说明当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。第 23 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 16、在建工程在建工程按成本计量，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 17、借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 18、无形资产无形资产包括土地使用权、营运车辆牌照及软件等。无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：类别摊销方法使用寿命(年) 残值率土地使用权直线法 50 - 软件直线法 5 - 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。本集团所拥有的划拨用地因划拨用地土地证中未明确使用年限，本集团管理层认为在可预见的将来该土地使用权均会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。本集团所拥有的营运车辆牌照并无使用年限限制，本集团管理层认为在可预见的将来该营运车辆牌照均会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。 19、长期资产减值本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产及经营租赁固定资产改良支出是否存在可能发生减值的迹象。如果这些资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。第 24 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 19、长期资产减值- 续如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 20、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。 21、职工薪酬 21.1 短期薪酬的会计处理方法本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。 21.2 离职后福利的会计处理方法离职后福利全部为设定提存计划。本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 21.3 辞退福利的会计处理方法本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。第 25 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 22、收入 22.1 商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 22.2 提供劳务收入在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 23、政府补助政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。本集团与资产相关的政府补助主要包括机动车保险快速理赔中心动迁补偿款、冷链项目和邮轮配送项目扶持基金。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。本集团与收益相关的政府补助主要包括税收补贴和财政扶持基金。与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。第 26 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 24、所得税所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 24.1 当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。 24.2 递延所得税资产及递延所得税负债对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 24.3 所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。第 27 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 25、租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 26、重要会计政策和会计估计变更 26.1 会计政策变更本集团于 2017 年 5 月 28 日开始采用财政部于 2017 年新颁布的《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，于 2017 年 6 月 12 日开始采用财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 16 号—政府补助》。政府补助执行《企业会计准则第 16 号-政府补助》(修订)之前，本集团与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益的政府补助列报在“营业外收入”项目。执行《企业会计准则第 16 号-政府补助》（修订）后，本集团与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接冲减相关成本。计入当期损益的政府补助，与本集团日常活动相关的列报在“其他收益”项目或冲减相关成本费用；与本集团日常活动无关的计入营业外收支。本集团对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理，该会计政策变更未对可比年度财务报表产生影响。上述会计政策变更导致本集团本财务报告期增加“其他收益” 人民币 973,167.14 元，减少“营业外收入”人民币 973,167.14 元。除上述会计政策外，《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的采用对本集团未产生影响。 26.2 会计估计变更本财务报告期内，本集团无会计估计变更。第 28 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 27、运用会计政策过程中所作的重要判断及会计估计采用的关键假设及不确定因素本集团在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 - 会计估计所采用的关键假设和不确定因素资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：营运车辆牌照的使用寿命本集团所拥有的营运车辆牌照并无使用年限限制，本集团管理层认为在可预见的将来该营运车辆牌照均会使用并带给集团预期的经济利益流入，故其使用寿命是不确定的，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。管理层每年均对上述使用寿命不确定的营运车辆牌照的使用寿命进行复核。划拨用地的使用年限本集团拥有的部分土地使用权系以前年度通过划拨形式取得。因划拨土地未有明确使用年限，本集团管理层认为本集团所拥有的划拨土地使用寿命不能确定，在可预见的将来均能使用，对划拨土地持有期间内不进行摊销，本集团管理层每年均对上述划拨用地的使用年限进行复核。固定资产的预计使用寿命与预计净残值本集团管理层负责评估确认固定资产的预计使用寿命与预计净残值。这项估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境，技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，本集团管理层将对其进行调整。 (四) 税项税种计税依据税率增值税注1 注1 企业所得税应纳税所得额 25%和 20%(注 2) 城市维护建设税流转税额 7% 教育费附加流转税额 3% 地方教育费附加流转税额 2% 河道管理费流转税额 1% 第 29 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (四) 税项- 续注 1：根据财政部、国家税务总局于 2016 年 3 月 23 日联合发布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36 号)以及国家税务总局发布的《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》，自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。本集团下属子公司按下述办法实施增值税试点：试点期间，不适用简易计税方式的企业的应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税额按根据税法规定计算的销售额和以下增值税适用税率计算：提供有形动产租赁服务，税率为 17% 提供交通运输业服务，税率为 11% 提供现代服务业服务(有形动产租赁服务除外)，税率为 6% 提供不动产租赁服务，税率为 5% 试点期间，试点纳税人提供的公共交通运输服务，可以选择按照简易计税方法，根据税法规定计算的销售额，按照 3%的征收率计算应纳税额。注 2：根据财政部、国家税务总局于 2014 年 4 月 8 日联合发布的，《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税[2014]34 号)，自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 10 万元(含 10 万元)的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局于 2017 年 6 月 6 日联合发布的，《财政部、国家税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策的通知》(财税[2017]34 号)，自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 50 万元(含 50 万元)的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司的子公司上海津悦汽车咨询服务有限公司、上海锦江耀华出租汽车有限公司符合小型微利企业的标准，本期与上期均按 20%的税率缴纳企业所得税。注 3：根据财政部于 2016 年 12 月 3 日发布的《财政部关于印发〈增值税会计处理规定〉的通知》(财会 [2016]22 号)，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”。该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费。自 2016 年 5 月 1 日起施行，不要求采用追溯调整法进行会计处理。第 30 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 1、货币资金人民币元期末余额期初余额库存现金：人民币 763,315.77 488,344.95 银行存款：人民币 729,294,634.24 580,665,782.05 美元 - 207,488.79 其他货币资金(注)：人民币 50,000,000.00 90,000,000.00 合计 780,057,950.01 671,361,615.79 注：于 2017 年 6 月 30 日，本集团持有保证收益存款余额人民币 50,000,000.00 元。(2016 年 12 月 31 日，保证收益存款余额人民币 90,000,000.00 元)。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产人民币元项目期末余额期初余额交易性金融资产 413,340.00 436,140.00 其中：权益工具投资 413,340.00 436,140.00 合计 413,340.00 436,140.00 本期期末公允价值参照上海证券交易所和深圳证券交易所于 2017 年 6 月 30 日之收盘价确定。 3、应收票据人民币元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 100,000.00 2,209,910.26 合计 100,000.00 2,209,910.26 本期期末无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。第 31 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 4、应收账款 (1) 应收账款按种类披露：人民币元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面比例比例比例价值价值金额 (%) 金额 (%) 金额比例(%) 金额 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 15,704,251.96 13.32 - - 15,704,251.96 6,058,748.53 6.78 - - 6,058,748.53 应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备 102,155,039.08 86.68 3,235,891.36 100.00 98,919,147.72 83,354,871.36 93.22 3,237,889.65 100.00 80,116,981.71 的应收账款合计 117,859,291.04 100.00 3,235,891.36 100.00 114,623,399.68 89,413,619.89 100.00 3,237,889.65 100.00 86,175,730.24 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：人民币元项目期初余额本期计提额本期转回额本期转销额期末余额坏账准备 3,237,889.65 752.77 (2,751.06) - 3,235,891.36 (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的应收账款前五名的期末余额合计人民币 21,936,016.95 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 18.61%，且并无计提坏账准备。 5、预付款项 (1) 预付款项按账龄分析如下：人民币元期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 38,967,430.87 100.00 43,962,955.54 100.00 合计 38,967,430.87 100.00 43,962,955.54 100.00 (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况按预付对象归集的预付款项前五名的期末余额合计人民币 35,209,020.64 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 90.35%。 6、应收股利人民币元被投资单位期末余额期初余额上海浦东国际机场货运站有限公司 94,627,269.03 - 上海大众新亚出租汽车有限公司 5,810,530.00 - 上海市机动车驾驶员培训中心 4,666,200.00 - 上海锦江汽车销售服务有限公司 1,502,547.37 - 上海锦江佘山汽车服务有限公司 - 401,023.51 合计 106,606,546.40 401,023.51 第 32 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 7、其他应收款 (1) 其他应收款按种类披露人民币元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例比例比例比例价值价值种类金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 单项金额重大并单项计提坏 9,225,000.00 29.79 - - 9,225,000.00 6,000,000.00 22.58 - - 6,000,000.00 账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提 21,736,943.18 70.21 6,174.10 100.00 21,730,769.08 20,574,572.84 77.42 3,423.04 100.00 20,571,149.80 坏账准备的应收账款合计 30,961,943.18 100.00 6,174.10 100.00 30,955,769.08 26,574,572.84 100.00 3,423.04 100.00 26,571,149.80 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：人民币元项目期初余额本期计提额本期转回额本期转销额期末余额坏账准备 3,423.04 2,751.06 - - 6,174.10 (3) 按款项性质列示其他应收款：人民币元其他应收款性质期末余额期初余额押金及保证金 11,230,322.00 7,514,383.74 关联方往来款 8,363,981.38 4,998,896.70 代垫款项 6,335,254.32 4,552,064.62 待摊费用 2,320,053.76 2,220,817.02 备用金 712,200.00 1,028,000.00 其他 1,993,957.62 6,256,987.72 合计 30,955,769.08 26,571,149.80 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额数的比例(%) 单位一押金及保证金 9,225,000.00 1 年至 3 年 29.80 - 上海锦江客运有限公司关联方往来款 2,422,465.28 1 年以内 7.83 - 单位二押金及保证金 1,000,000.00 3 年以上 3.23 - 上海锦江都城酒店管理有限公司关联方往来款 724,584.10 1 年至 2 年 2.34 - 锦江之星旅馆有限公司关联方往来款 463,280.46 1 年至 3 年 1.50 - 合计 13,835,329.84 44.70 - 第 33 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 8、存货存货分类如下：人民币元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品 85,864,527.46 - 85,864,527.46 72,041,315.58 - 72,041,315.58 备品备件 9,597,098.31 - 9,597,098.31 10,070,995.84 - 10,070,995.84 物料用品 4,713,065.17 - 4,713,065.17 5,602,391.29 - 5,602,391.29 合计 100,174,690.94 - 100,174,690.94 87,714,702.71 - 87,714,702.71 9、其他流动资产人民币元项目期末余额期初余额待抵扣的增值税进项税额 3,810,602.32 3,156,748.38 理财产品 - 20,000,000.00 委托贷款(注 1) - 700,000.00 合计 3,810,602.32 23,856,748.38 注 1：系本集团向上海水锦洋食品有限公司发放的委托贷款，已于 2017 年 4 月 1 日收回。详见附注(十) 5 (4)。 10、可供出售金融资产 (1) 可供出售金融资产情况人民币元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具按公允价值计量 1,362,956,963.04 - 1,362,956,963.04 1,240,641,214.67 - 1,240,641,214.67 按成本计量 43,578,532.24 4,364,253.00 39,214,279.24 43,578,532.24 4,364,253.00 39,214,279.24 合计 1,406,535,495.28 4,364,253.00 1,402,171,242.28 1,284,219,746.91 4,364,253.00 1,279,855,493.91 本报告期末公允价值参考上海证券交易所和深圳证券交易所于 2017 年 6 月 30 日之收盘价确定。 (2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产人民币元可供出售可供出售金融资产分类权益工具权益工具的成本 79,279,167.37 公允价值 1,362,956,963.04 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 962,758,346.75 已计提减值金额 - 第 34 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 10. 可供出售金融资产 - 续 (3) 期末按成本计量的可供出售金融资产人民币元被投资单位账面余额减值准备在被投资单位本期现金期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末持股比例(%) 红利国泰君安投资管 31,974,279.24 - - 31,974,279.24 2,500,000.00 - - 2,500,000.00 <5% - 理股份有限公司上海长途客运南 7,500,000.00 - - 7,500,000.00 - - - - 10% 3,781,694.49 站有限公司上海新世纪运输 2,240,000.00 - - 2,240,000.00 - - - - 11.20% 921,727.24 有限公司上海寰球纸制品 746,253.00 - - 746,253.00 746,253.00 - - 746,253.00 10% - 有限公司上海国嘉实业股 650,000.00 - - 650,000.00 650,000.00 - - 650,000.00 <5% - 份有限公司天津华联商厦股 468,000.00 - - 468,000.00 468,000.00 - - 468,000.00 <5% - 份有限公司合计 43,578,532.24 - - 43,578,532.24 4,364,253.00 - - 4,364,253.00 4,703,421.73 (4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况：人民币元可供出售金融资产分类期初已计提减值余额本期计提本期减少期末已计提减值余额 -可供出售权益工具 4,364,253.00 - - 4,364,253.00 第 35 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 11、长期股权投资 (1) 对合营企业投资和联营企业投资人民币元本期增减变动减值准备被投资单位名称期初余额追加权益法下确认其他综合收其他权益宣告发放现金计提减值期末余额减少投资其他期末余额投资的投资损益益调整变动股利或利润准备一、合营企业锦海捷亚国际货运有限公司(“锦海捷亚” 112,592,078.15 - - 6,285,563.62 - - - - - 118,877,641.77 - 上海大众新亚出租汽车有限公司(注 1) 93,523,979.01 - - 2,532,323.66 - - (5,752,424.70) - (242,255.82) 90,061,622.15 - 上海市机动车驾驶员培训中心 57,171,279.91 - - 6,248,661.73 - - (4,666,200.00) - - 58,753,741.64 - 上海振东汽车服务有限公司 35,445,198.42 - - 442,984.16 (360,228.86) - (1,272,175.09) - - 34,255,778.63 - 上海金茂锦江汽车服务有限公司 35,804,140.78 - - 1,467,008.45 - - - - - 37,271,149.23 - 上海锦江佳友汽车服务有限公司 22,401,269.88 - - (550,781.11) - - - - - 21,850,488.77 - 上海锦江佘山汽车服务有限公司 6,571,933.32 - - 175,501.24 - - (281,967.35) - - 6,465,467.21 - 上海日产汽车维修中心 6,095,614.31 - - (899.95) - - - - - 6,094,714.36 - 上海永达二手机动车经营有限公司 3,973,732.18 - - 5,534.44 - - - - - 3,979,266.62 - 上海石油集团长乐加油站有限公司 2,279,271.96 - - 102,107.34 - - - - - 2,381,379.30 - 二、联营企业 - 上海浦东国际机场货运站有限公司 259,571,126.08 - - 59,828,137.18 - - (94,627,269.03) - - 224,771,994.23 - 江苏南京长途汽车客运集团有限责任公司 85,019,681.39 - - 9,254,891.47 - - (7,590,000.00) - - 86,684,572.86 - 上海锦江客运有限公司 6,373,482.49 - - 962,044.98 - - (1,886,374.84) - 5,449,152.63 - 上海锦江汽车销售服务有限公司 3,645,648.60 - - 601,956.09 - - (1,502,547.37) - - 2,745,057.32 - 上海永达风度汽车销售服务有限公司 4,773,292.01 - - 451,720.69 - - - - - 5,225,012.70 - 上海水锦洋食品有限公司(注 2) - - - - - - - - - - 合计 735,241,728.49 - - 87,806,753.99 (360,228.86) - (117,578,958.38) - (242,255.82) 704,867,039.42 - 注 1：根据上海大众新亚出租汽车有限公司的公司章程，本集团对其表决权为 50%，达成共同控制。注 2：于 2017 年 3 月 15 日，本集团将持有的上海水锦洋食品有限公司 40%股权以人民币 1 元的价格转让于上海远洋渔业有限公司。第 36 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 12、投资性房地产 (1) 采用成本计量模式的投资性房地产人民币元项目房屋及建筑物土地使用权合计一、账面原值 1.期初余额 27,242,848.67 12,946,774.80 40,189,623.47 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 27,242,848.67 12,946,774.80 40,189,623.47 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 7,856,214.37 2,605,316.52 10,461,530.89 2.本期增加金额-计提/摊销 256,667.94 86,903.00 343,570.94 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 8,112,882.31 2,692,219.52 10,805,101.83 三、减值准备 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 19,129,966.36 10,254,555.28 29,384,521.64 2.期初账面价值 19,386,634.30 10,341,458.28 29,728,092.58 (2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况于 2017 年 6 月 30 日，子公司上海尚海食品有限公司(“尚海食品”)净值为人民币 1,108,557.39 元(于 2016 年 12 月 31 日：人民币 1,131,489.15 元)的投资性房地产产权证明尚未更新，产权人为上海锦江国际低温物流发展有限公司(“低温物流”)。具体情况如下：人民币元项目账面价值未办妥产权证书原因尚海食品云台路 115 号 18 层房屋建筑物 1,108,557.39 更新手续尚未完成第 37 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 13、固定资产 (1) 固定资产情况人民币元电子设备、固定资产项目房屋及建筑物机器设备营运车辆其他运输设备合计器具及家具装修支出一、账面原值 1.期初余额 377,024,951.16 98,360,770.43 29,722,123.38 1,617,824,884.52 26,035,851.48 5,755,047.25 2,154,723,628.22 2.本期增加金额 2,980,742.63 1,882,598.13 179,471.53 65,366,934.33 1,424,643.86 1,275,498.00 73,109,888.48 (1)外购 71,621.63 123,874.78 77,486.38 14,222,651.25 478,823.92 - 14,974,457.96 (2)在建工程转入 2,909,121.00 1,758,723.35 101,985.15 51,144,283.08 945,819.94 1,275,498.00 58,135,430.52 3.本期减少金额 - 处置 - (565,578.97) (133,690.99) (92,705,022.49) (2,087,504.78) - (95,491,797.23) 4.期末余额 380,005,693.79 99,677,789.59 29,767,903.92 1,590,486,796.36 25,372,990.56 7,030,545.25 2,132,341,719.47 二、累计折旧 1.期初余额 125,746,585.45 51,338,962.54 25,054,100.69 810,305,308.79 13,435,820.11 4,983,810.16 1,030,864,587.74 2.本期增加金额 - 计提 6,400,622.43 3,433,962.78 867,577.84 100,930,317.62 1,665,798.81 134,028.99 113,432,308.47 3.本期减少金额 - 处置 - (504,733.98) (106,939.97) (86,536,947.77) (1,777,583.49) - (88,926,205.21) 4.期末余额 132,147,207.88 54,268,191.34 25,814,738.56 824,698,678.64 13,324,035.43 5,117,839.15 1,055,370,691.00 三、减值准备 1.期初余额 1,980,444.87 8,508.28 10,120.46 - - - 1,999,073.61 2.本期增加金额 - - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - - 4.期末余额 1,980,444.87 8,508.28 10,120.46 - - - 1,999,073.61 四、账面价值 1.期末账面价值 245,878,041.04 45,401,089.97 3,943,044.90 765,788,117.72 12,048,955.13 1,912,706.10 1,074,971,954.86 2.期初账面价值 249,297,920.84 47,013,299.61 4,657,902.23 807,519,575.73 12,600,031.37 771,237.09 1,121,859,966.87 (2) 本集团无闲置的固定资产。 (3) 未办妥产权证书的固定资产情况于 2017 年 6 月 30 日，子公司上海锦江汽车服务有限公司(“锦江汽车”)净值为人民币 108,391,869.37 元(于 2016 年 12 月 31 日：人民币 110,485,043.83 元)的房屋及建筑物尚未办理产权证明，具体情况如下：人民币元项目账面价值未办妥产权证书原因锦江汽车吴中路 100 号房屋建筑物 3,063,895.16 该建筑物所在土地系向锦江国际经营租赁所得锦江汽车吴中路 88 号房屋建筑物 1,032,016.78 该建筑物所在土地系向锦江国际经营租赁所得锦江汽车宋园路 177 号房屋建筑物 3,652,427.71 该建筑物所在土地系向锦江国际经营租赁所得锦江机动车理赔中心（一号楼） 59,795,978.79 该建筑物所在土地系向锦江国际经营租赁所得锦江国宾外事接待用车专用车库 40,847,550.93 该建筑物所在土地系向锦江国际经营租赁所得 14、在建工程 (1) 在建工程情况人民币元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值大楼装修工程 10,077,763.36 - 10,077,763.36 5,675,161.20 - 5,675,161.20 未达使用状态之车辆 1,426,942.32 - 1,426,942.32 2,376,874.65 - 2,376,874.65 冷库改造及顶层保温工程 643,123.93 - 643,123.93 1,913,921.95 - 1,913,921.95 其他 574,799.20 - 574,799.20 2,141,907.78 - 2,141,907.78 合计 12,722,628.81 - 12,722,628.81 12,107,865.58 - 12,107,865.58 第 38 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 14、在建工程-续 (2) 重大在建工程项目变动情况工程投入占工程资金项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产期末数预算比例(%) 进度来源尚海食品外马路外部装饰 13,281,928.00 5,675,161.20 5,658,100.16 (1,255,498.00) 10,077,763.36 85.00 自筹 1218 号建筑物装修工程已完成 15、无形资产 (1) 无形资产情况人民币元项目土地使用权营运车辆牌照软件合计一、账面原值 1.期初余额 95,271,819.20 226,310,547.81 3,000.00 321,585,367.01 2.本期增加金额 - 购置 - - - - 3.本期减少金额 - - - - 4.期末余额 95,271,819.20 226,310,547.81 3,000.00 321,585,367.01 二、累计摊销 1.期初余额 11,134,718.38 6,030,352.08 1,983.33 17,167,053.79 2.本期增加金额 - 摊销 583,241.98 - 300.00 583,541.98 3.本期减少金额 - - - - 4.期末余额 11,717,960.36 6,030,352.08 2,283.33 17,750,595.77 三、减值准备 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - 3.本期减少金额 - - - - 4.期末余额 - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 83,553,858.84 220,280,195.73 716.67 303,834,771.24 2.期初账面价值 84,137,100.82 220,280,195.73 1,016.67 304,418,313.22 土地使用权中有账面价值人民币 42,106,800.00 元(2016 年 12 月 31 日：人民币 42,106,800.00 元)系划拨用地。因划拨用地土地证中未明确使用年限，本集团管理层认为在可预见的将来该土地使用权均会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。本集团所拥有的营运车辆牌照并无使用年限限制，本集团管理层认为在可预见的将来该营运车辆牌照均会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。 16、长期待摊费用人民币元项目期初余额本期增加额本期摊销额期末余额经营租赁固定资产改良支出 4,430,451.33 533,857.32 (1,050,656.97) 3,913,651.68 合计 4,430,451.33 533,857.32 (1,050,656.97) 3,913,651.68 第 39 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 17、递延所得税资产/递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产人民币元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产动迁补偿款 23,514,529.17 5,878,632.29 23,994,417.51 5,998,604.38 辞退福利 16,002,263.47 4,000,565.86 16,039,396.06 4,009,849.01 资产减值准备 3,896,253.00 974,063.25 3,896,253.00 974,063.25 合计 43,413,045.64 10,853,261.40 43,930,066.57 10,982,516.64 (2) 未经抵销的递延所得税负债人民币元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债计入其他综合收益的可供出 1,283,677,795.67 320,919,448.92 1,161,362,047.30 290,340,511.83 售金融资产公允价值变动合计 1,283,677,795.67 320,919,448.92 1,161,362,047.30 290,340,511.83 (3) 于本期末，本集团并无以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债。 (4) 未确认递延所得税资产明细人民币元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 20,383,058.07 20,362,256.36 可抵扣亏损 88,243,502.78 77,231,982.86 合计 108,626,560.85 97,594,239.22 (5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期人民币元年份期末余额期初余额 2017 年 5,610,666.59 8,254,027.10 2018 年 4,462,691.89 4,894,873.84 2019 年 11,707,009.79 11,707,009.79 2020 年 18,673,309.65 18,673,309.65 2021 年 33,702,762.48 33,702,762.48 2022 年 14,087,062.38 - 小计 88,243,502.78 77,231,982.86 根据本集团对未来盈利预测结果，判断在未来期间是否很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损，据此确认相关递延所得税资产。 18、其他非流动资产人民币元项目期末余额期初余额预付固定资产购置款 20,768,000.00 22,952,000.00 合计 20,768,000.00 22,952,000.00 第 40 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 19、短期借款人民币元项目期末余额期初余额保证借款(注) 46,180,171.00 34,353,851.00 合计 46,180,171.00 34,353,851.00 注：本期末的保证借款包括以下项目： <1>根据上海锦江通永汽车销售服务有限公司与上汽通用金融公司签署的授权零售商融资协议取得的短期借款人民币 38,180,171.00 元。该项短期借款免息，由锦江汽车提供担保。 <2>上海锦茂汽车销售服务有限公司自上海农商银行取得短期借款人民币 8,000,000.00 元。借款到期日为 2018 年 6 月 18 日，年利率为 4.875%。由其少数股东上海荣茂工贸有限公司提供全额担保。 20、应付账款 (1) 应付账款列示人民币元项目期末余额期初余额购买商品及接受劳务应付款项 103,477,987.35 96,386,123.29 应付工程款 1,481,738.65 1,579,020.30 合计 104,959,726.00 97,965,143.59 (2) 本期期末本集团无账龄超过 1 年的重要应付账款。 21、预收款项 (1) 预收款项列示人民币元项目期末余额期初余额预收销售商品或提供劳务款项 59,591,466.18 66,138,871.66 预收租赁款项 13,337,050.98 12,134,924.59 合计 72,928,517.16 78,273,796.25 (2) 本期期末本集团无账龄超过 1 年的重要预收款项。第 41 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 22、应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示人民币元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、短期薪酬 108,736,232.66 275,464,482.66 (301,652,431.29) 82,548,284.03 2、离职后福利-设定提存计划 9,175,137.67 58,511,049.90 (56,831,885.01) 10,854,302.56 3、辞退福利 22,025,061.79 1,566,531.00 (3,063,185.71) 20,528,407.08 合计 139,936,432.12 335,542,063.56 (361,547,502.01) 113,930,993.67 (2) 短期薪酬列示人民币元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 88,765,673.15 211,707,961.53 (240,826,816.32) 59,646,818.36 2、职工福利费 - 4,110,560.03 (4,110,560.03) - 3、社会保险费 4,112,522.02 30,118,526.78 (29,150,491.59) 5,080,557.21 其中：医疗保险费 3,470,191.23 25,384,187.53 (24,530,375.87) 4,324,002.89 工伤保险费 299,816.27 2,152,278.67 (2,088,590.57) 363,504.37 生育保险费 342,514.52 2,582,060.58 (2,531,525.15) 393,049.95 4、住房公积金 10,326,286.74 26,487,794.00 (26,340,235.30) 10,473,845.44 5、工会经费和职工教育经费 5,531,750.75 3,039,640.32 (1,224,328.05) 7,347,063.02 合计 108,736,232.66 275,464,482.66 (301,652,431.29) 82,548,284.03 (3) 设定提存计划人民币元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险费 7,035,539.37 55,716,283.93 (53,930,444.66) 8,821,378.64 2、失业保险费 356,014.80 2,155,107.97 (2,261,484.35) 249,638.42 3、补充养老保险 1,783,583.50 639,658.00 (639,956.00) 1,783,285.50 合计 9,175,137.67 58,511,049.90 (56,831,885.01) 10,854,302.56 本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据这些计划，本集团分别按员工上一年度平均工资的 18%-21%、1%-1.5%每月向这些计划缴存费用。另外，本集团也参加补充养老保险，按员工级别定额缴存。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益。本集团本期应向养老保险计划缴存费用人民币 55,716,283.93 元(2016 年 1-6 月：人民币 55,574,667.47 元)；向失业保险计划缴存费用人民币 2,155,107.97 元(2016 年 1-6 月：人民币 3,134,070.05 元)；向补充养老保险计划缴存费用人民币 639,658.00 元(2016 年 1-6 月：人民币 420,413.67 元)。于 2017 年 6 月 30 日，本集团尚有养老保险计划人民币 8,821,378.64 元(2016 年 12 月 31 日：人民币 7,035,539.37 元)、失业保险计划人民币 249,638.42 元(2016 年 12 月 31 日：人民币 356,014.80 元)、补充养老保险计划人民币 1,783,285.50 元(2016 年 12 月 31 日：人民币 1,783,583.50 元)的应缴存费用是于本期内到期而未支付的。有关应缴存费用已于期后支付。第 42 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 23、应交税费人民币元项目期末余额期初余额所得税 18,355,785.95 18,528,042.23 增值税 5,312,637.73 6,854,290.11 城市维护建设税 289,773.64 601,298.73 其他 1,750,911.05 5,272,658.86 合计 25,709,108.37 31,256,289.93 24、应付利息人民币元项目期末余额期初余额短期借款应付利息 9,570.00 11,116.67 合计 9,570.00 11,116.67 25、应付股利人民币元项目期末余额期初余额 2016 年度股利 137,902,526.75 - 原法人股股利 19,925,851.35 19,925,851.35 锦江国际集团(香港)有限公司 16,263,880.07 - 旋光有限公司 9,907,880.96 锦江国际 5,471,742.18 5,471,742.18 合计 189,471,881.31 25,397,593.53 注：超过 1 年的应付股利余额为人民币 25,397,593.53 元，系投资方尚未领取的股利。 26、其他应付款 (1) 按款项性质列示其他应付款人民币元项目期末余额期初余额押金及保证金 92,513,004.91 95,821,802.11 关联方往来款 27,148,572.47 23,803,183.95 B 股红利税额 25,585.47 100,543.47 其他 81,826,453.14 71,109,278.62 合计 201,513,615.99 190,834,808.15 (2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款如下：人民币元项目期末余额未偿还或结转的原因押金及保证金 76,337,231.90 对方尚未催收关联方往来款 7,125,557.06 对方尚未催收合计 83,462,788.96 第 43 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 27、一年内到期的非流动负债人民币元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款(详见附注(五)28) 2,560,000.00 - 一年内到期的长期应付款(详见附注(五)29) 12,561,308.00 3,750,458.00 一年内到期的递延收益(详见附注(五)30) 1,276,334.30 1,276,334.30 一年内到期的其他非流动负债(详见附注(五)31) 745,331.00 745,331.00 合计 17,142,973.30 5,772,123.30 28、长期借款人民币元类别期末余额期初余额保证借款(注) 7,680,000.00 - 减：一年内到期的长期借款 2,560,000.00 - 合计 5,120,000.00 - 注：系上海嘉定锦江汽车服务有限公司自上海浦东发展银行股份有限公司取得长期借款人民币 7,680,000.00 元，年利率为 5.225%，从 2017 年 9 月 15 日至 2020 年 4 月 13 日分六期等额偿还，由锦江汽车提供全额担保。 29、长期应付款人民币元项目期末余额期初余额车辆购置款(注) 13,095,308.00 13,526,108.00 减：一年内到期的长期应付款 12,561,308.00 3,750,458.00 合计 534,000.00 9,775,650.00 注：根据上海锦江商旅汽车服务股份有限公司与供应商签订的购买协议，双方约定车辆购置款首付比例为 40%，剩余款项一年以上至两年之内付清。 30、递延收益人民币元项目期末余额期初余额政府补助 30,506,535.17 31,144,702.31 减：一年内到期的递延收益 1,276,334.30 1,276,334.30 合计 29,230,200.87 29,868,368.01 政府补助项目如下：人民币元本期新增补本期计入其他与资产相关项目期初余额期末余额助金额收益的金额 /与收益相关机动车保险快速理赔中心动迁补偿款 23,994,417.51 - (479,888.34) 23,514,529.17 与资产相关吴淞冷链项目补助款 2,680,210.88 - (68,315.76) 2,611,895.12 与资产相关吴淞邮轮配送项目补助款 4,470,073.92 - (89,963.04) 4,380,110.88 与资产相关合计 31,144,702.31 - (638,167.14) 30,506,535.17 -- 第 44 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 31、其他非流动负债人民币元项目期末余额期初余额动迁安置费 16,115,691.32 16,509,824.82 减：一年内到期的其他非流动负债 745,331.00 745,331.00 合计 15,370,360.32 15,764,493.82 32、股本人民币元本期变动期初余额期末余额其他人民币普通股 390,560,075.00 - 390,560,075.00 境内上市外资股 161,050,032.00 - 161,050,032.00 股份总数 551,610,107.00 - 551,610,107.00 33、资本公积人民币元项目期初及期末余额资本溢价 245,076,075.49 其中：投资者投入的资本 266,218,226.90 不丧失控制权处置子公司部分股权 24,137,377.26 分步实现非同一控制下企业合并形成的差额 5,805,597.05 分步实现同一控制下企业合并形成的差额 6,371,479.17 购买少数股东权益 (57,456,604.89) 其他资本公积 99,415,831.31 其中：原制度资本公积转入 98,672,391.28 被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配外其他变动 743,440.03 合计 344,491,906.80 34、其他综合收益人民币元本期发生额减：前期计入税后归属项目期初余额本期所得税前其他综合收税后归属于母公期末余额减：所得税费用于少数发生额益当期转入司所有者股东损益以后将重分类进损益的其他综合收益其中：可供出售金融资产 870,663,180.23 122,315,748.37 - (30,578,937.09) 91,774,870.03 (38,058.75) 962,438,050.26 公允价值变动损益权益法下在被投资单位以后将重分类 1,434,349.75 (360,228.86) - - (342,217.42) (18,011.44) 1,092,132.33 进损益的其他综合收益中享有的份额合计 872,097,529.98 121,955,519.51 - (30,578,937.09) 91,432,652.61 (56,070.19) 963,530,182.59 35、专项储备人民币元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费(注) - 4,123,362.45 (4,123,362.45) - 合计 - 4,123,362.45 (4,123,362.45) - 注：根据财企[2012]16 号关于《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，本集团处于交通运输业的下属子公司从 2012 年 2 月 14 日起提取安全使用费。第 45 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 36、盈余公积人民币元项目期初及期末余额法定盈余公积 275,805,053.50 任意盈余公积 10,684,636.00 合计 286,489,689.50 根据本公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达到本公司注册资本 50%以上(含 50%)的，可不再提取。本公司法定盈余公积金累计额为人民币 275,805,053.50 元，已达到本公司股本的 50%。 37、未分配利润人民币元项目本期上期(已重述) 期初未分配利润 1,199,319,604.84 1,100,217,069.98 加：本期归属母公司所有者的净利润 129,436,436.30 127,557,738.58 减：应付普通股股利 137,902,526.75 137,902,526.75 期末未分配利润 1,190,853,514.39 1,089,872,281.81 (1) 本期股东大会已批准的现金股利于 2017 年 5 月 25 日，经股东大会批准，本公司按已发行之股份 551,610,107 股(每股面值人民币 1 元)计算，以每 10 股向全体股东派发现金红利 2.50 元(含税)。 (2) 子公司已提取的盈余公积 2017 年 6 月 30 日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币 404,015,546.07 元(于 2016 年 12 月 31 日：人民币 403,870,513.96 元)。 38、营业收入、营业成本人民币元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,158,934,769.74 973,470,435.05 1,135,387,179.64 944,548,049.36 其他业务 30,175,279.43 8,896,394.92 28,111,408.79 6,591,393.86 合计 1,189,110,049.17 982,366,829.97 1,163,498,588.43 951,139,443.22 39、税金及附加人民币元项目本期发生额上期发生额房产税 2,017,236.12 - 城市维护建设税 1,944,111.51 1,740,267.23 教育费附加 1,644,784.09 1,432,458.73 营业税 - 1,776,469.35 其他 1,975,676.69 1,912.11 合计 7,581,808.41 4,951,107.42 第 46 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 40、销售费用人民币元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 62,056,967.43 62,431,415.15 固定资产折旧 5,666,476.23 5,776,632.38 其他 24,141,000.89 26,296,387.66 合计 91,864,444.55 94,504,435.19 41、管理费用人民币元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 39,920,232.70 44,733,877.40 固定资产折旧 1,696,327.18 1,514,032.35 无形资产摊销 583,541.98 540,090.48 投资性房地产摊销 86,903.00 130,354.50 其他 14,873,821.63 12,857,804.29 合计 57,160,826.49 59,776,159.02 42、财务费用人民币元项目本期发生额上期发生额利息支出 412,164.56 949,791.61 减：利息收入 5,417,200.94 7,445,249.36 汇兑差额 (3,848.63) (1,716.46) 其他 523,292.24 1,791,278.99 合计 (4,485,592.77) (4,705,895.22) 43、公允价值变动损益人民币元产生公允价值变动损益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (22,800.00) (176,640.00) 合计 (22,800.00) (176,640.00) 44、投资收益人民币元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 87,622,603.47 68,862,377.98 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在 2,250.00 1,500.00 持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 28,717,003.24 37,089,685.27 处置长期股权投资取得的投资收益 1.00 - 其他 - (463,283.14) 合计 116,341,857.71 105,490,280.11 第 47 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 45、其他收益计入本期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额政府补助 973,167.14 - 335,000.00 合计 973,167.14 - 335,000.00 计入当期损益的政府补助补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关财政扶持基金 335,000.00 - 与收益相关的机动车保险快速理赔中心动迁补偿款 479,888.34 - 与资产相关的吴淞冷链项目补助款 68,315.76 - 与资产相关的吴淞邮轮配送项目补助款 89,963.04 - 与资产相关的合计 973,167.14 - 46、营业外收入人民币元计入本期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置利得 2,063,844.44 1,487,000.81 110,416.12 政府补助 770,775.61 1,271,829.46 770,775.61 罚款收入 727,634.16 749,507.00 727,634.16 其他 2,328,767.78 292,160.54 2,328,767.78 合计 5,891,021.99 3,800,497.81 3,937,593.67 计入当期损益的政府补助补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关个人所得税返还 698,475.61 523,563.00 与收益相关的西部经济城扶持基金 72,300.00 109,300.00 与收益相关的机动车保险快速理赔中心动迁补偿款 - 479,888.34 与资产相关的吴淞冷链项目补助款 - 68,315.76 与资产相关的吴淞邮轮项目补助款 - 90,762.36 与资产相关的合计 770,775.61 1,271,829.46 47、营业外支出人民币元计入本期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置损失 622,720.86 341,152.86 99,128.19 其他 16,005.71 13,150.00 16,005.71 合计 638,726.57 354,302.86 115,133.90 第 48 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 48、所得税费用 (1) 所得税费用表人民币元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 17,867,832.92 17,179,433.07 递延所得税费用 129,255.24 679,608.69 上年度汇算清缴差异 - (1,478,175.27) 合计 17,997,088.16 16,380,866.49 (2) 会计利润与所得税费用调整过程人民币元项目本期发生额上期发生额利润总额 177,165,500.02 166,459,324.06 按 25%的税率计算的所得税费用 44,291,375.01 41,614,831.02 子公司适用不同税率的影响 (10,778.18) - 非应税收入的影响 (29,085,464.18) (26,294,595.34) 加计扣除费用的纳税影响 - (1,273.60) 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 43,875.10 260,847.11 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 4,337,294.20 4,567,481.90 或可抵扣亏损的影响利用以前年度未确认可抵扣亏损和 (1,579,213.79) (2,288,249.33) 可抵扣暂时性差异的纳税影响上年度汇算清缴差异 - (1,478,175.27) 合计 17,997,088.16 16,380,866.49 49、现金流量表项目 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金人民币元项目本期发生额上期发生额收到的利息收入 3,947,405.08 5,301,582.99 收到的补贴收入 1,112,775.61 632,863.00 收到的其他经营活动款项 2,655,268.44 5,960,729.18 合计 7,715,449.13 11,895,175.17 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金人民币元项目本期发生额上期发生额能源燃料费 5,487,022.65 5,847,668.28 销售费用及管理费用中的其他支付额 26,751,142.96 30,094,689.66 其他 5,391,935.06 1,802,712.53 合计 37,630,100.67 37,745,070.47 第 49 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 49、现金流量表项目- 续 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金人民币元项目本期发生额上期发生额委托贷款 700,000.00 1,400,000.00 合计 700,000.00 1,400,000.00 (4) 支付的其他与投资活动有关的现金人民币元项目本期发生额上期发生额关联方资金拆出 4,000,000.00 - 合计 4,000,000.00 - 50、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料人民币元补充资料本期金额上期金额 (已重述) 1.将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润 159,168,411.86 150,078,457.57 加：资产减值准备 752.77 133,849.80 固定资产折旧 113,432,308.47 108,930,817.85 无形资产摊销 583,541.98 540,090.48 投资性房地产摊销及折旧 343,570.94 387,022.44 长期待摊费用摊销 1,050,656.97 1,434,845.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益 (1,441,123.58) (1,145,847.95) 公允价值变动收益 22,800.00 176,640.00 财务费用(收益) (1,057,631.30) (1,193,874.76) 投资收益 (116,341,857.71) (105,490,280.11) 递延所得税资产减少 129,255.24 679,608.69 存货的增加 (12,459,988.23) (14,770,395.12) 经营性应收项目的增加 (22,314,576.82) (3,012,453.39) 经营性应付项目的减少 (11,640,420.80) (39,229,405.69) 经营活动产生的现金流量净额 109,475,699.79 97,519,075.39 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：以债务购置固定资产 14,577,046.65 34,985,845.94 3. 现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 730,057,950.01 783,447,666.09 减：现金的期初余额 581,361,615.79 788,537,730.03 现金及现金等价物的净增加(减少)额 148,696,334.22 (5,090,063.94) 第 50 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 50、现金流量表补充资料- 续 (2) 现金及现金等价物的构成人民币元项目期末余额期初余额一、现金 730,057,950.01 581,361,615.79 其中﹕库存现金 763,315.77 488,344.95 可随时用于支付的银行存款 729,294,634.24 580,873,270.84 二、年末现金及现金等价物余额 730,057,950.01 581,361,615.79 51、所有权或使用权受到限制的资产除附注(五)12、13 中所述未办妥产权证书的投资性房地产及固定资产外，本集团无其他所有权或使用权受到限制的资产。 (六) 合并范围的变更本期内，本集团并无合并范围的变更。第 51 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (七) 在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成人民币元序持股比例(%) 子公司全称主要经营地注册地业务性质取得方式号直接间接 1 上海锦海捷亚物流管理有限公司(“物流管理”) 上海上海服务业 65 - 通过设立或投资等方式取得 2 上海锦江国际低温物流发展有限公司上海上海仓储业 100 - 通过设立或投资等方式取得 3 上海尚海食品有限公司上海上海食品包装 95 5 通过设立或投资等方式取得 4 上海锦恒供应链管理有限公司上海上海交通运输、仓储业 - 100 通过设立或投资等方式取得 5 大连锦江汽车租赁有限公司大连大连交通运输业 - 100 通过设立或投资等方式取得 6 上海锦江机动车驾驶员培训有限公司上海上海交通运输业 - 100 通过设立或投资等方式取得 7 上海锦江亿马汽车销售服务有限公司上海上海贸易 - 100 通过设立或投资等方式取得 8 上海锦江通永汽车销售服务有限公司上海上海贸易 - 100 通过设立或投资等方式取得 9 上海锦江城市汽车销售服务有限公司上海上海贸易 - 100 通过设立或投资等方式取得 10 上海锦江汽车服务有限公司(“锦江汽车”) 上海上海交通运输业 95 - 同一控制下企业合并 11 上海浦东友谊汽车服务有限责任公司上海上海交通运输业 - 87.83 同一控制下企业合并 12 上海锦江汽车租赁有限公司上海上海租赁服务业 - 100 同一控制下企业合并 13 上海嘉定锦江汽车服务有限公司上海上海交通运输业 - 70 同一控制下企业合并 14 上海中油锦友油品经营有限公司上海上海服务业 - 76 同一控制下企业合并 15 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司上海上海交通运输业 - 80 同一控制下企业合并 16 上海锦江高速客运有限公司上海上海交通运输业 - 100 同一控制下企业合并 17 上海商旅投资咨询有限公司上海上海咨询管理 - 100 同一控制下企业合并 18 上海锦佳汽车贸易有限公司上海上海贸易 - 100 同一控制下企业合并 19 上海锦振电子技术有限公司上海上海服务业 - 100 同一控制下企业合并 20 上海花样年华广告有限公司上海上海广告业 - 80 同一控制下企业合并 21 上海振星出租汽车管理有限公司上海上海管理 - 100 同一控制下企业合并 22 上海锦茂汽车销售服务有限公司上海上海贸易 - 50(注) 同一控制下企业合并 23 上海锦江丰田汽车销售服务有限公司上海上海贸易 - 80 同一控制下企业合并 24 上海津悦汽车咨询服务有限公司上海上海咨询管理 - 100 同一控制下企业合并 25 上海丰田汽车维修有限公司上海上海服务业 - 100 同一控制下企业合并 26 上海吴泾冷藏有限公司上海上海仓储业 - 100 同一控制下企业合并 27 上海吴淞罗吉冷藏有限公司上海上海交通运输、仓储业 - 100 同一控制下企业合并 28 上海南浦大桥食品批发交易市场经营管理有限公司上海上海管理 - 100 同一控制下企业合并 29 上海锦江耀华出租汽车有限公司上海上海交通运输业 - 100 非同一控制下企业合并 30 上海新天天低温物流有限公司上海上海交通运输、仓储 30 33 同一控制下企业合并注：根据该公司章程规定，本集团享有表决权比例超过半数，对该公司达成控制。第 52 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (七) 在其他主体中的权益 - 续 1、在子公司中的权益 - 续 (2) 重要的非全资子公司人民币元本期归属于本期向少数股东期末少数股东子公司名称少数股东持股比例少数股东的损益宣告分派的股利权益余额锦江汽车 5.00% 7,945,238.27 2,552,979.74 144,769,896.73 物流管理 35.00% 21,218,450.21 29,079,734.47 97,122,493.96 (3) 重要的非全资子公司的重要财务信息人民币元子公司期末余额期初余额名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计锦江汽车 632,477,461.82 1,435,013,409.62 2,067,490,871.44 531,422,237.32 45,714,422.77 577,136,660.09 510,045,121.63 1,482,720,235.15 1,992,765,356.78 522,705,370.24 50,963,819.61 573,669,189.85 物流管理 136,994,705.43 224,771,994.23 361,766,699.66 84,273,859.77 - 84,273,859.77 41,748,611.87 259,571,126.08 301,319,737.95 1,366,085.90 - 1,366,085.90 人民币元本期发生额上期发生额子公司经营活动经营活动名称营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额现金流量现金流量锦江汽车 1,108,052,854.30 70,512,831.32 69,391,427.46 111,835,048.53 1,081,747,160.56 66,911,077.01 62,242,912.56 99,172,446.64 物流管理 - 60,624,143.47 60,624,143.47 (324,508.80) - 47,514,459.10 47,514,459.10 280,279.34 (4) 本集团无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。第 53 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (七) 在其他主体中的权益 - 续 2、在合营企业或联营企业中的权益 (1) 重要的合营企业或联营企业人民币元主要持股比例(%) 对合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称注册地业务性质经营地直接间接投资的会计处理方法合营企业锦海捷亚国际货运有限公司中国上海交通运输业 50 - 以权益法核算联营企业上海浦东国际机场货运站有限公司上海上海交通运输业 - 20 以权益法核算 (2) 重要合营企业的主要财务信息人民币元锦海捷亚国际货运有限公司期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产 551,674,637.99 574,217,905.55 其中：现金和现金等价物 75,996,923.80 82,633,105.18 非流动资产 43,445,426.22 44,508,551.86 资产合计 595,120,064.21 618,726,457.41 流动负债及负债合计 357,364,780.69 393,542,301.11 少数股东权益 - - 归属于母公司所有者权益 237,755,283.52 225,184,156.30 按持股比例计算的净资产份额 118,877,641.76 112,592,078.15 对合营企业权益投资的账面价值 118,877,641.77 112,592,078.15 营业收入 1,297,788,466.42 1,026,367,724.58 财务费用 4,900,390.55 (2,107,617.61) 所得税费用 4,313,950.62 3,733,848.19 净利润 12,571,127.22 11,543,978.35 其他综合收益 - - 综合收益总额 12,571,127.22 11,543,978.35 本期收到的来自合营企业的股利 - 15,000,000.00 第 54 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (七) 在其他主体中的权益 - 续 2、在合营企业或联营企业中的权益- 续 (3) 重要联营企业的主要财务信息人民币元上海浦东国际机场货运站有限公司期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产 965,923,012.41 646,005,874.92 非流动资产 729,392,312.10 792,691,171.62 资产合计 1,695,315,324.51 1,438,697,046.54 流动负债 568,756,244.16 132,680,753.04 非流动负债 2,699,109.22 8,160,663.13 负债合计 571,455,353.38 140,841,416.17 少数股东权益 - - 归属于母公司所有者权益 1,123,859,971.13 1,297,855,630.37 按持股比例计算的净资产份额 224,771,994.23 259,571,126.07 对联营企业权益投资的账面价值 224,771,994.23 259,571,126.08 营业收入 442,889,633.51 371,438,877.16 净利润 299,140,685.90 235,112,077.18 其他综合收益 - - 综合收益总额 299,140,685.90 235,112,077.18 本期收到的来自联营企业的股利 - 84,851,903.52 (4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息人民币元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业：投资账面价值合计 261,113,607.91 263,266,419.77 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 10,180,184.14 10,706,514.70 --其他综合损失 (360,228.86) (1,077,209.45) --综合收益总额 9,819,955.28 9,629,305.25 联营企业：投资账面价值合计 100,103,795.51 99,812,104.49 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 11,270,613.23 5,288,462.83 --其他综合收益 - - --综合收益总额 11,270,613.23 5,288,462.83 (5) 合营企业或联营企业向本集团转移资金的能力不存在重大限制。 (6) 本集团不存在与合营企业投资相关的未确认承诺。 (7) 本集团不存在与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。第 55 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (八) 与金融工具相关的风险本集团的主要金融工具包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、应付款项、可供出售金融资产、借款、长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明详见附注(五)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。 1、风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1.1 市场风险 1.1.1.外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团主要在中国大陆经营业务，主要业务活动以人民币计价结算，故大部分交易、资产和负债以人民币为单位。于 2017 年 6 月 30 日，本集团不存在外币余额。本集团密切关注汇率变动对集团外汇风险的影响，但由于外币结算业务非常有限，本集团认为目前的外汇风险对于集团的经营影响不重大。 1.1.2.利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团面临的利率风险主要来源于货币资金和借款，于 2017 年 6 月 30 日，本集团的借款均为固定利率的短期借款及长期借款。本集团认为目前的利率风险对于本集团的经营影响不重大。 1.1.3.其他价格风险本集团持有的分类为可供出售金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的权益工具投资，在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场变动的风险。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。本集团因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。于 2017 年 6 月 30 日，在其他变量不变的情况下，根据证券价值可能发生的合理变动，有关权益工具价格上升(下降)10%，将会导致本集团合并净利润增加(减少)人民币 41,334.00 元，将会导致本集团合并股东权益增加(减少)人民币 102,252,772.73 元。第 56 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (八) 与金融工具相关的风险 - 续 1、风险管理目标和政策 - 续 1.2.信用风险 2017 年 6 月 30 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本集团控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保对无法回收的款项计提充分的坏账准备。本集团关注集中信用风险的控制，采取必要措施避免债权过度集中。于 2017 年 6 月 30 日，本集团并未面临重大信用集中风险。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行及财务公司，故流动资金的信用风险较低。 1.3.流动风险流动风险是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。于资产负债表日，除长期借款、动迁安置费、长期应付车辆购置款将于一年后到期外，本集团其他金融资产和金融负债的到期日均在一年以内。 2、金融资产转移本集团在报告期内不存在已转移但未整体终止确认的金融资产。本集团在报告期内也不存在已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产。 (九) 公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值人民币元期末公允价值第一层次公允价第二层次公允第三层次公允合计值计量价值计量价值计量一、持续的公允价值计量以公允价值计量且其变动计入当期损益 413,340.00 413,340.00 的金融资产-权益工具投资可供出售金融资产-权益工具投资 1,362,956,963.04 1,362,956,963.04 持续以公允价值计量的资产总额 1,363,370,303.04 1,363,370,303.04 本报告期末公允价值参考上海证券交易所和深圳证券交易所于 2017 年 6 月 30 日之收盘价确定。 2、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况本集团管理层认为，财务报表中不以公允价值计量的金融资产及金融负债，其账面价值接近这些资产及负债的公允价值。第 57 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十) 关联方及关联方交易 1. 公司的母公司情况人民币元母公司对本企业的母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例(%) 的表决权比例(%) 经营范围为酒店经营(限分支机构)，酒店管理，国内上海市浦东新区杨新东路 24 锦江酒店集团贸易，自有办公楼，公寓租赁，泊车，培训及相关人民币 5,566,000,000 元 38.54 38.54 号 316-318 室项目的咨询(涉及行政许可的凭许可证经营)。母公司情况说明：锦江酒店集团是一家在中华人民共和国境内由上海新亚(集团)有限公司改制而成的股份有限公司，成立于 1995 年 6 月 6 日，主要从事酒店，食品等业务。2006 年 12 月 15 日，锦江酒店集团股票(证券代码：02006)获准在香港联合交易所有限公司挂牌交易。其母公司及最终控股股东均为锦江国际。 2. 公司的子公司情况本企业的子公司情况详见附注(七)1。 3. 公司的合营和联营企业情况本企业重要的合营企业或联营企业情况见附注(七) 2(1)。本期与本集团发生关联方交易或前期与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：第 58 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十) 关联方及关联方交易-续 3. 公司的合营和联营企业情况 - 续合营或联营企业名称与本公司关系上海日产汽车维修中心合营企业上海振东汽车服务有限公司合营企业上海金茂锦江汽车服务有限公司合营企业上海永达二手机动车经营有限公司合营企业上海锦江佳友汽车服务有限公司合营企业上海锦江佘山汽车服务有限公司合营企业锦海捷亚国际货运有限公司合营企业上海石油集团长乐加油站有限公司合营企业上海锦江客运有限公司联营企业上海锦江汽车销售服务有限公司联营企业上海永达风度汽车销售服务有限公司联营企业上海水锦洋食品有限公司联营企业 4. 其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系锦江国际电子商务有限公司同一最终控股公司上海盛鹰置业有限公司同一最终控股公司上海茂昌食品有限公司同一最终控股公司上海市食品(集团)公司同一最终控股公司上海市沪南蛋品公司同一最终控股公司上海锦江物业管理公司同一最终控股公司汇通百达网络科技(上海)有限公司同一最终控股公司上海锦江乐园有限公司同一最终控股公司以上各公司统称为锦江国际下属公司。其他关联方名称其他关联方与本公司关系锦江之星旅馆有限公司同一母公司上海豫锦酒店管理有限公司同一母公司上海锦宏旅馆有限公司同一母公司上海锦乐旅馆有限公司同一母公司上海锦祁酒店管理有限公司同一母公司上海锦江国际旅馆投资有限公司同一母公司上海国旅国际旅行社有限公司同一母公司上海锦江旅游控股有限公司同一母公司上海龙柏饭店有限公司同一母公司上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司同一母公司上海锦江都城酒店管理有限公司同一母公司第 59 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十) 关联方及关联方交易-续 4. 其他关联方情况 - 续其他关联方名称其他关联方与本公司关系上海旅行社有限公司同一母公司上海锦江国际旅游股份有限公司旅游汽车分公司同一母公司上海国之旅国际货运代理有限公司同一母公司以上各公司统称锦江酒店集团下属公司。其他关联方名称其他关联方与本公司关系上海新联谊大厦有限公司最终控股公司之联营公司上海一日旅行社有限公司最终控股公司之联营公司上海申迪（集团）有限公司最终控股公司之联营公司 5. 关联方交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易采购商品/接受劳务情况表：人民币元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海日产汽车维修中心采购物品 1,247,327.50 746,885.17 锦江国际采购物品 109,702.28 131,699.35 锦江国际下属公司采购物品 78,487.84 78,640.63 锦江酒店集团下属公司接受劳务 589,198.27 526,409.31 锦江国际下属公司停车费 91,999.99 - 出售商品/提供劳务情况表：人民币元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海申迪（集团）有限公司车辆营运业务收入 25,775,085.64 14,056,177.58 锦江酒店集团下属公司车辆营运业务收入 756,776.56 570,617.12 锦江国际车辆营运业务收入 189,227.61 118,562.20 上海新联谊大厦有限公司车辆营运业务收入 - 98,200.00 上海振东汽车服务有限公司商品销售收入 245,094.92 249,738.52 上海日产汽车维修中心商品销售收入 89,759.49 45,319.84 上海锦江佘山汽车服务有限公司商品销售收入 80,765.07 356,799.57 上海锦江佳友汽车服务有限公司商品销售收入 78,164.80 49,688.63 锦江酒店集团下属公司商品销售收入 69,787.34 63,754.11 上海锦江客运有限公司商品销售收入 26,415.36 16,196.98 上海金茂锦江汽车服务有限公司商品销售收入 18,621.78 36,398.14 上海一日旅行社有限公司商品销售收入 16,870.39 39,773.73 锦江国际下属公司商品销售收入 - 5,594.36 锦海捷亚国际货运有限公司服务收入 184,808.40 - 锦江国际下属公司服务收入 70,754.72 169,753.50 定价原则及决策程序：根据本集团与各关联方签订的有关综合服务协议，产品购销合同等协议的规定定价。重大关联交易需经董事会批准通过。第 60 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十) 关联方及关联方交易-续 5. 关联交易情况 - 续 (2) 关联租赁情况本集团作为出租方：人民币元出租方名称承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入锦江汽车上海锦江汽车销售服务有限公司房屋 2,262,614.52 1,323,589.38 锦江汽车上海石油集团长乐加油站有限公司房屋 - 99,996.00 低温物流锦江国际下属公司房屋 221,300.79 24,000.00 本集团作为承租方：人民币元租赁资产种本期确认的上期确认的出租方名称承租方名称类租赁费租赁费锦江国际锦江汽车土地使用权 1,674,996.00 1,500,000.00 锦江国际下属公司新天天房屋 3,144,015.02 2,532,911.64 锦江国际下属公司低温物流房屋 221,300.79 265,081.82 锦江国际本公司房屋 55,348.56 57,193.52 上海锦江佘山汽车服务有限公司上海锦振电子技术有限公司房屋 - 9,322.64 上海金茂锦江汽车服务有限公司上海花样年华广告有限公司房屋 - 5,349.06 上海锦江客运有限公司上海花样年华广告有限公司广告阵地费 15,283.02 17,269.81 上海振东汽车服务有限公司上海花样年华广告有限公司广告阵地费 - 22,761.00 (3) 关联担保情况本集团作为担保方：人民币元担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕锦江汽车上海金茂锦江汽车服务有限公司 7,000,000.00 2016 年 6 月 2 日 2017 年 6 月 1 日是 (4) 关联方资金拆借情况人民币元关联方拆借金额起始日到期日说明拆出上海水锦洋食品有限公司 700,000.00 2016 年 12 月 29 日 2017 年 4 月 1 日委托贷款注：本期本公司因向联营企业上海水锦洋食品有限公司拆出资金而产生利息收入人民币 6,303.85 元(上期：人民币 34,006.93 元)。 (5) 关联方资产转让人民币元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海锦江汽车销售服务有限公司采购固定资产 18,951,155.14 66,395,805.16 上海锦江汽车销售服务有限公司出售固定资产 1,435,000.00 4,119,850.00 锦江国际下属公司采购无形资产 - 5,349,056.46 第 61 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十) 关联方及关联方交易-续 6. 关联方应收应付款项 (1) 应收项目人民币元期末金额期初金额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款上海申迪(集团)有限公司 7,961,915.21 - 6,159,848.53 - 应收账款锦江酒店集团下属公司 220,485.60 - 376,334.20 - 应收账款锦江国际下属公司 178,861.23 - 102,656.13 - 应收账款锦海捷亚国际货运有限公司 129,204.22 - 68,661.63 - 应收账款锦江国际 62,485.48 - 应收账款上海振东汽车服务有限公司 5,199.38 - 8,655.92 - 应收账款上海金茂锦江汽车服务有限公司 744.99 - 1,494.98 - 应收账款上海一日旅行社有限公司 - - 4,029.65 - 合计 8,558,896.11 - 6,721,681.04 - 其他应收款上海锦江汽车销售服务有限公司 4,000,000.00 - - - 其他应收款上海锦江客运有限公司 2,422,465.28 - 3,334,249.51 - 其他应收款锦江酒店集团下属公司 1,940,600.95 - 1,639,743.99 - 其他应收款上海锦江佘山汽车服务有限公司 915.15 - - - 其他应收款上海振东汽车服务有限公司 - - 24,903.20 - 合计 8,363,981.38 - 4,998,896.70 - 应收利息上海水锦洋食品有限公司 - - 253.75 - 合计 - - 253.75 - 其他非流动资产上海锦江汽车销售服务有限公司 20,768,000.00 - 21,800,000.00 - 合计 20,768,000.00 - 21,800,000.00 - (2) 应付项目人民币元项目名称关联方期末金额期初金额应付账款上海锦江汽车销售服务有限公司 36,694,689.35 36,872,634.25 应付账款上海永达风度汽车销售服务有限公司 5,436,294.31 5,436,294.31 应付账款上海振东汽车服务有限公司 - 200,000.00 合计 42,130,983.66 42,508,928.56 其他应付款上海日产汽车维修中心 8,924,655.29 8,385,769.41 其他应付款锦江国际 5,754,166.02 4,079,166.67 其他应付款上海金茂锦江汽车服务有限公司 5,285,943.93 5,180,948.00 其他应付款上海永达二手机动车经营有限公司 2,772,165.04 2,772,165.04 其他应付款锦江国际下属公司 1,072,420.22 1,320,451.27 其他应付款锦江酒店集团下属公司 964,054.79 782,922.60 其他应付款上海永达风度汽车销售服务有限公司 883,904.00 883,904.00 其他应付款上海振东汽车服务有限公司 760,216.59 - 其他应付款上海锦江客运有限公司 609,763.27 - 其他应付款上海锦江佳友汽车服务有限公司 98,877.32 - 其他应付款上海锦江佘山汽车服务有限公司 22,406.00 394,809.10 其他应付款上海锦江汽车销售服务有限公司 - 3,047.86 合计 27,148,572.47 23,803,183.95 第 62 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十一) 承诺及或有事项 1、重大承诺事项 (1) 资本承诺人民币千元期末金额期初金额已签约但尚未于财务报表中确认的 - 购建长期资产承诺 - - - 工程合同 3,204 合计 3,204 (2) 经营租赁承诺至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：人民币千元期末金额期初金额不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：资产负债表日后第 1 年 12,973 11,220 资产负债表日后第 2 年 5,376 5,951 资产负债表日后第 3 年 4,371 3,882 以后年度 13,715 13,820 合计 36,435 34,873 第 63 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十二) 分部报告 1. 报告分部的确定依据与会计政策根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 3 个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价业绩。在经营分部的基础上本集团确定了 3 个报告分部，分别为车辆营运业务、汽车销售业务以及低温物流业务，报告分部是以经营分部为基础确定的。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为车辆营运服务、汽车销售及售后服务以及低温物流服务。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。 2. 报告分部的财务信息人民币元汽车营运及相关业务汽车销售及相关业务低温物流业务未分配项目分部间相互抵减合计本期上期本期上期本期上期(已重述) 本期上期本期上期(已重述) 本期上期(已重述) 营业收入对外交易收入 566,465,682.33 580,254,838.27 541,587,171.97 501,492,322.29 68,941,905.65 69,170,007.19 12,115,289.22 12,581,420.68 - - 1,189,110,049.17 1,163,498,588.43 分部间交易收入 3,509,408.31 3,877,061.81 19,503,760.54 27,045,920.05 - - - - (23,013,168.85) (30,922,981.86) - - 分部营业收入合 569,975,090.64 584,131,900.08 561,090,932.51 528,538,242.34 68,941,905.65 69,170,007.19 12,115,289.22 12,581,420.68 (23,013,168.85) (30,922,981.86) 1,189,110,049.17 1,163,498,588.43 计营业成本对外交易成本 412,457,871.04 418,183,174.41 510,905,668.97 470,823,192.91 56,862,876.86 59,864,062.26 2,140,413.10 2,269,013.64 - - 982,366,829.97 951,139,443.22 分部间交易成本 69,457.22 49,841.31 19,503,760.54 27,045,920.05 - - - - (19,573,217.76) (27,095,761.36) - - 分部营业成本合 412,527,328.26 418,233,015.72 530,409,429.51 497,869,112.96 56,862,876.86 59,864,062.26 2,140,413.10 2,269,013.64 (19,573,217.76) (27,095,761.36) 982,366,829.97 951,139,443.22 计税金及附加 5,778,641.21 3,610,493.60 374,629.29 500,182.10 1,127,489.37 299,766.01 301,048.54 540,665.71 - - 7,581,808.41 4,951,107.42 销售费用 68,380,026.44 71,859,422.42 18,603,547.40 19,096,284.72 1,853,350.73 1,377,157.72 5,608,600.68 5,452,788.59 (2,581,080.70) (3,281,218.26) 91,864,444.55 94,504,435.19 管理费用 24,587,224.59 27,670,646.62 8,290,846.93 8,144,391.57 11,662,776.67 13,179,311.18 12,807,760.45 10,926,524.39 (187,782.15) (144,714.74) 57,160,826.49 59,776,159.02 财务费用 (1,367,187.60) (1,385,962.84) 913,851.10 1,980,907.50 719,244.46 766,188.62 (4,080,412.49) (5,665,741.00) (671,088.24) (401,287.50) (4,485,592.77) (4,705,895.22) 资产减值损失 - - - - - 131,906.37 752.77 1,943.43 - - 752.77 133,849.80 加：公允价值变动 - - - - - - (22,800.00) (176,640.00) - - (22,800.00) (176,640.00) 损益投资收益 - - - - - - 116,341,857.71 105,490,280.11 - - 116,341,857.71 105,490,280.11 其他收益 814,888.34 - - - 158,278.80 - - - - - 973,167.14 - 营业利润 60,883,946.08 64,144,284.56 2,498,628.28 947,363.49 (3,125,553.64) (6,448,384.97) 111,656,183.88 104,369,866.03 - - 171,913,204.60 163,013,129.11 营业外收入 5,194,225.84 3,194,014.20 172,886.20 410,580.58 21,958.37 187,666.94 501,951.58 8,236.09 - - 5,891,021.99 3,800,497.81 营业外支出 527,642.70 66,032.07 - - 101,267.60 281,314.20 9,816.27 6,956.59 - - 638,726.57 354,302.86 利润总额 65,550,529.22 67,272,266.69 2,671,514.48 1,357,944.07 (3,204,862.87) (6,542,032.23) 112,148,319.19 104,371,145.53 - - 177,165,500.02 166,459,324.06 所得税 16,502,799.92 16,157,470.89 458,067.37 606,062.22 761,602.29 570,730.79 274,618.58 (953,397.41) - - 17,997,088.16 16,380,866.49 净利润 49,047,729.30 51,114,795.80 2,213,447.11 751,881.85 (3,966,465.16) (7,112,763.02) 111,873,700.61 105,324,542.94 - - 159,168,411.86 150,078,457.57 于 2016 年 11 月 30 日，本集团分别自三井物产及三井中国购入新天天 17.5%和 12.5%股权。本集团对新天天持股比例由 33%上升至 63%，实现同一控制下企业合并。根据相关准则规定，对相关附注进行重述。详见合并股东权益变动表注 1。第 64 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十二) 分部报告 - 续 2. 报告分部的财务信息 - 续分部营业利润未承担投资收益。人民币元汽车营运及相关业务汽车销售及相关业务低温物流业务未分配项目分部间相互抵减合计本期上期本期上期本期上期(已重述) 本期上期本期上期(已重述) 本期上期(已重述) 348,915,737. 357,426,168 分部资产总额 1,626,630,044.60 1,562,349,915.21 198,764,995.38 186,550,797.47 654,849,093.76 477,761,318.96 (207,854,614.05) (145,451,280.66) 2,621,305,257.53 2,438,636,919.56 84 .58 调节项目：可供出售金融资产 - - - - - - 1,402,171,242.28 1,279,855,493.91 - - 1,402,171,242.28 1,279,855,493.91 长期股权投资 - - - - - - 704,867,039.42 735,241,728.49 - - 704,867,039.42 735,241,728.49 递延所得税资产 - - - - - - 10,853,261.40 10,982,516.64 - - 10,853,261.40 10,982,516.64 348,915,737. 357,426,168 报表资产总额 1,626,630,044.60 1,562,349,915.21 198,764,995.38 186,550,797.47 2,772,740,636.86 2,503,841,058.00 (207,854,614.05) (145,451,280.66) 4,739,196,800.63 4,464,716,658.60 84 .58 40,671,821.6 45,056,283. 分部负债总额 448,577,943.00 443,430,758.14 87,466,632.81 86,961,900.17 41,917,950.05 45,050,866.92 (57,894,390.21) (52,297,877.07) 560,739,957.31 568,201,931.91 6 调节项目：短期借款 - - - - - - 46,180,171.00 34,353,851.00 - - 46,180,171.00 34,353,851.00 应付股利 - - - - - - 189,471,881.31 25,397,593.53 - - 189,471,881.31 25,397,593.53 应交税费 - - - - - - 25,709,108.37 31,256,289.93 - - 25,709,108.37 31,256,289.93 递延所得税负债 - - - - - - 320,919,448.92 290,340,511.83 - - 320,919,448.92 290,340,511.83 40,671,821.6 45,056,283. 报表负债总额 448,577,943.00 443,430,758.14 87,466,632.81 86,961,900.17 624,198,559.65 426,399,113.21 (57,894,390.21) (52,297,877.07) 1,143,020,566.91 949,550,178.20 6 补充信息： 7,800,655.6 折旧和摊销费用 104,160,374.41 99,598,804.37 1,743,380.60 2,436,403.21 8,164,422.80 1,341,900.55 1,454,913.09 - - 115,410,078.36 111,290,776.35 1,309,809.5 利息收入 1,700,157.09 1,565,629.17 240,202.01 202,691.34 1,416,833.92 3,052,386.68 5,197,254.93 (992,378.76) (830,135.60) 5,417,200.94 7,445,249.36 1,512,525.2 利息费用 185,195.16 218.60 167,426.67 267,183.32 1,051,921.49 - - (992,378.76) (830,135.60) 412,164.56 949,791.61 当期确认的减值损失 - - - - - 131,906.37 752.77 1,943.43 - - 752.77 133,849.80 采用权益法核算的长期股 - - - - - - 87,622,603.47 68,862,377.98 - - 87,622,603.47 68,862,377.98 权投资确认的投资收益采用权益法核算的长期股 - - - - - - 704,867,039.42 735,241,728.49 - - 704,867,039.42 735,241,728.49 权投资金额长期股权投资以外的非流 - - - - - - 2,858,620,031.91 2,786,334,700.13 - - 2,858,620,031.91 2,786,334,700.13 动资产 13,867,982. 资本性支出 65,109,859.68 178,388,162.76 1,152,330.29 2,062,903.28 7,981,582.88 81,619.86 203,046.80 - - 74,325,392.71 194,522,095.65 9,896,559.8 其中：在建工程支出 50,471,040.39 171,523,412.13 889,286.19 1,409,379.60 7,918,026.77 72,581.40 193,246.80 - - 59,350,934.75 183,022,598.39 3,971,422.9 购置固定资产支出 14,638,819.29 1,515,694.17 263,044.10 468,523.68 63,556.11 9,038.46 9,800.00 - - 14,974,457.96 5,965,440.80 购置无形资产支出 - 5,349,056.46 - 185,000.00 - - - - - - - 5,534,056.46 购置投资性房地产支出 - - - - - - - - - - - - 购建其他长期资产支出 - - - - - - - - - - - - 本集团所有对外交易收入均来源于中国，本集团所有资产均位于中国。本集团无占收入总额 10%以上的客户。第 65 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十二) 分部报告 - 续 2. 报告分部的财务信息 - 续分部按业务划分的对外交易收入人民币元本期发生额上期发生额行业名称主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本汽车营运业务 553,838,080.92 412,457,871.04 568,500,055.37 418,182,935.48 汽车销售业务 531,819,668.99 505,359,119.68 490,739,990.78 466,459,071.27 低温物流业务 61,161,730.61 53,513,031.23 63,565,712.81 57,637,028.97 酒店及相关业务 12,115,289.22 2,140,413.10 12,581,420.68 2,269,013.64 合计 1,158,934,769.74 973,470,435.05 1,135,387,179.64 944,548,049.36 (十三) 公司财务报表主要项目注释 1、货币资金人民币元期末余额期初余额现金：人民币 61,268.73 95,740.89 银行存款：人民币 256,171,222.70 238,869,900.68 其他货币资金：人民币(注) 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 306,232,491.43 288,965,641.57 注：于 2017 年 6 月 30 日，本公司持有保证收益存款余额人民币 50,000,000.00 元。(2016 年 12 月 31 日，保证收益存款余额人民币 50,000,000.00 元)。 2、应收股利人民币元项目期末余额期初余额物流管理 54,005,221.16 - 锦江汽车 23,963,101.39 23,963,101.39 上海大众新亚出租汽车有限公司 5,810,530.00 - 合计 83,778,852.55 23,963,101.39 第 66 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十三) 公司财务报表主要项目注释 - 续 3、其他应收款 (1) 其他应收款按种类披露人民币元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例比例比例比例价值价值种类金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 单项金额不重大但单独计提坏账准备 1,940,600.95 100 - - 1,940,600.95 1,737,041.86 100 - - 1,737,041.86 的应收账款合计 1,940,600.95 100 - - 1,940,600.95 1,737,041.86 100 - - 1,737,041.86 (2) 按款项性质列示其他应收款：人民币元其他应收款性质期末余额期初余额关联方往来款 1,940,600.95 1,639,743.99 其他 - 97,297.87 合计 1,940,600.95 1,737,041.86 (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款方归集的其他应收款前五名的期末余额合计人民币 1,910,887.74 元，占其他应收款期末余额合计数的比例为 98%，且并无计提坏账准备。 4、其他流动资产人民币元项目期末余额期初余额委托贷款 68,710,000.00 69,410,000.00 系本公司通过中国民生银行对上海吴淞罗吉冷藏有限公司的委托贷款，委托贷款金额分别为人民币 35,042,100.00 元和人民币 33,667,900.00 元，到期日分别为 2017 年 8 月 11 日和 2017 年 10 月 11 日，年利率为 3.045%。详见附注(十五)2(3)。 5、可供出售金融资产 (1) 可供出售金融资产情况人民币元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具按公允价值计量 1,347,953,348.44 - 1,347,953,348.44 1,224,527,004.61 - 1,224,527,004.61 按成本计量 33,370,532.24 3,896,253.00 29,474,279.24 33,370,532.24 3,896,253.00 29,474,279.24 合计 1,381,323,880.68 3,896,253.00 1,377,427,627.68 1,257,897,536.85 3,896,253.00 1,254,001,283.85 本报告期末公允价值参照上海证券交易所和深圳证券交易所于 2017 年 6 月 30 日之收盘价确定。第 67 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十三) 公司财务报表主要项目注释 - 续 5、可供出售金融资产 - 续 (2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产人民币元可供出售金融资产分类可供出售权益工具权益工具的成本 78,238,884.11 期末公允价值 1,347,953,348.44 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 952,285,848.25 已计提减值金额 - (3) 期末按成本计量的可供出售金融资产人民币元被投资单位账面余额减值准备在被投资单位本期现金本期本期本期本期期初期末期初期末持股比红利增加减少增加减少例(%) 国泰君安投资管 31,974,279.24 - - 31,974,279.24 2,500,000.00 - - 2,500,000.00 <5% - 理股份有限公司上海寰球纸制品 746,253.00 - - 746,253.00 746,253.00 - - 746,253.00 10% - 有限公司上海国嘉实业股 650,000.00 - - 650,000.00 650,000.00 - - 650,000.00 <5% - 份有限公司合计 33,370,532.24 - - 33,370,532.24 3,896,253.00 - - 3,896,253.00 - (4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况：人民币元可供出售金融资产分类期初已计提减值余额本期计提本期减少期末已计提减值余额 -可供出售权益工具 3,896,253.00 - - 3,896,253.00 6、长期股权投资 (1) 长期股权投资分类汇总如下：人民币元项目期末余额期初余额对子公司投资 835,455,098.91 835,455,098.91 对合营企业和联营企业投资 208,939,263.92 206,116,057.16 合计 1,044,394,362.83 1,041,571,156.07 减：长期股权投资减值准备 - - 长期股权投资净额 1,044,394,362.83 1,041,571,156.07 第 68 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十三) 公司财务报表主要项目注释 - 续 6、长期股权投资 - 续 (2) 对子公司投资明细如下：人民币元被投资单核算本期变在被投资单位在被投资单位初始投资成本期初余额期末余额减值准备位名称方法动持股比例(%) 表决权比例(%) 子公司锦江汽车成本法 538,135,811.60 538,135,811.60 - 538,135,811.60 95 95 - 物流管理成本法 52,000,000.00 52,000,000.00 - 52,000,000.00 65 65 - 低温物流成本法 207,792,500.00 207,792,500.00 - 207,792,500.00 100 100 - 尚海食品成本法 23,750,000.00 23,750,000.00 - 23,750,000.00 100 100 - 新天天成本法 13,776,787.31 13,776,787.31 - 13,776,787.31 30 30 - 合计 835,455,098.91 835,455,098.91 - 835,455,098.91 - (3) 对合营企业投资和联营企业投资明细如下：人民币元本期增减变动减值被投资单位名称期初余额权益法下确认宣告发放现金期末余额其他准备的投资损益股利或利润一、合营企业锦海捷亚国际货运有限公司 112,592,078.15 6,285,563.62 - - 118,877,641.77 - 上海大众新亚出租汽车有限公司 93,523,979.01 2,532,323.66 (5,752,424.70) (242,255.82) 90,061,622.15 - 小计 206,116,057.16 8,817,887.28 (5,752,424.70) (242,255.82) 208,939,263.92 - 二、联营企业 - 上海水锦洋食品有限公司(注) - - - - - - 小计 - - - - - - 合计 206,116,057.16 8,817,887.28 (5,752,424.70) (242,255.82) 208,939,263.92 - 注：于 2017 年 3 月 15 日，本集团将持有的上海水锦洋食品有限公司 40%股权以人民币 1 元的价格转让于上海远洋渔业有限公司。 7、投资性房地产人民币元项目房屋及建筑物一、账面原值 1.期初余额 24,591,016.05 2.本年增加金额 - 3.本年减少金额 - 4.期末余额 24,591,016.05 二、累计折旧 1.期初余额 6,633,320.90 2.本期增加金额–计提/摊销 221,178.24 3.本期减少金额 - 4.期末余额 6,854,499.14 三、减值准备 1.期初余额 - 2.本期增加金额 - 3.本期减少金额 - 4.期末余额 - 四、账面价值 1.期末账面价值 17,736,516.91 2.期初账面价值 17,957,695.15 第 69 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十三) 公司财务报表主要项目注释 - 续 8、固定资产人民币元房屋电子设备、固定资产项目机器设备合计及建筑物器具及家具装修支出一、账面原值 1.期初余额 60,235,578.11 5,570,772.85 4,362,294.15 5,755,047.25 75,923,692.36 2.本期增加金额 - - 61,619.86 20,000.00 81,619.86 (1)外购 - - 9,038.46 - 9,038.46 (2)在建工程转入 - - 52,581.40 20,000.00 72,581.40 3.本期减少金额 - 处置 - - (88,519.12) - (88,519.12) 4.期末余额 60,235,578.11 5,570,772.85 4,335,394.89 5,775,047.25 75,916,793.10 二、累计折旧 1.期初余额 31,543,690.45 3,367,999.42 3,691,584.88 4,983,810.16 43,587,084.91 2.本期增加金额-计提 799,589.22 74,887.04 124,932.08 102,641.55 1,102,049.89 3.本期减少金额-处置 - - (79,667.20) - (79,667.20) 4.期末余额 32,343,279.67 3,442,886.46 3,736,849.76 5,086,451.71 44,609,467.60 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 27,892,298.44 2,127,886.39 598,545.13 688,595.54 31,307,325.50 2.期初账面价值 28,691,887.66 2,202,773.43 670,709.27 771,237.09 32,336,607.45 9、递延所得税资产/递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产人民币元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产辞退福利 16,002,263.43 4,000,565.86 16,039,396.06 4,009,849.01 资产减值准备 3,896,253.00 974,063.25 3,896,253.00 974,063.25 合计 19,898,516.43 4,974,629.11 19,935,649.06 4,983,912.26 (2) 未经抵销的递延所得税负债人民币元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债计入其他综合收益的可供出 1,269,714,464.32 317,428,616.08 1,146,288,120.49 286,572,030.12 售金融资产公允价值变动合计 1,269,714,464.32 317,428,616.08 1,146,288,120.49 286,572,030.12 (3) 未确认递延所得税资产明细人民币元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 17,144,573.77 17,121,021.00 可抵扣亏损 16,071,303.60 10,804,182.78 合计 33,215,877.37 27,925,203.78 根据本公司对未来盈利预测结果，判断在未来期间是否很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损，据此确认相关递延所得税资产。第 70 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十三) 公司财务报表主要项目注释 - 续 10、应交税费人民币元项目期末余额期初余额增值税 16,653.97 32,485.47 其他 100,730.17 308,751.01 合计 117,384.14 341,236.48 11、应付股利人民币元项目期末余额期初余额 2016 年度股利 137,902,526.75 - 原法人股股利 19,925,851.35 19,925,851.35 合计 157,828,378.10 19,925,851.35 注：超过 1 年的应付股利余额为人民币 19,925,851.35 元，系投资方尚未领取的股利。 12、资本公积人民币元项目期初及期末余额资本溢价 - 投资者投入的资本 266,218,226.90 其他资本公积 - 投资者投入的资本 113,847,436.01 分步实现同一控制下企业合并形成的差额 6,456,787.31 合计 386,522,450.22 13、其他综合收益人民币元本期发生额减：前期计入项目期初余额本期所得税前发税后归属于母公司期末余额其他综合收益减：所得税费用生额所有者当期转入损益以后将重分类进损益的其他综合收益其中：可供出售金融资产公允价值变动损益 859,716,090.38 123,426,343.83 - 30,856,585.96 92,569,757.87 952,285,848.25 合计 859,716,090.38 123,426,343.83 - 30,856,585.96 92,569,757.87 952,285,848.25 第 71 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十三) 公司财务报表主要项目注释 - 续 14、未分配利润人民币元项目本期上期期初未分配利润 301,524,406.01 328,062,008.77 加：本期净利润 81,536,167.49 93,617,978.52 减：应付普通股股利 137,902,526.75 137,902,526.75 期末未分配利润 245,158,046.75 283,777,460.54 (1) 提取法定盈余公积根据本公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达到本公司注册资本 50%以上(含 50%)的，可不再提取。本公司法定盈余公积金累计额为人民币 275,805,053.50 元，已达到本公司股本的 50%。 (2) 本期股东大会已批准的现金股利于 2017 年 5 月 25 日，经股东大会批准，本公司按已发行之股份 551,610,107 股(每股面值人民币 1 元)计算，以每 10 股向全体股东派发现金红利 2.50 元(含税)。 15、营业收入、营业成本人民币元本期发生额上期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本酒店及相关业务 12,115,289.22 2,140,413.10 12,581,420.68 2,269,013.64 16、投资收益人民币元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 54,005,221.16 54,990,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 8,633,736.76 7,048,630.07 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 2,250.00 1,500.00 金融资产在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 24,159,121.96 32,235,629.28 处置长期股权投资取得的投资收益 1.00 - 合计 86,800,330.88 94,275,759.35 第 72 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十三) 公司财务报表主要项目注释 - 续 17、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料人民币元补充资料本期发生额上期发生额 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润 81,536,167.49 93,617,978.52 加：资产减值准备 752.77 1,943.43 固定资产折旧 1,102,049.89 1,215,062.43 无形资产摊销 18,672.42 18,672.42 投资性房地产摊销及折旧 221,178.24 221,178.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 8,553.92 6,956.59 公允价值变动损失 22,800.00 176,640.00 财务费用(收益) (1,358,978.28) (1,551,698.09) 投资收益 (86,800,330.88) (94,275,759.35) 递延所得税资产减少(增加) 9,283.15 314,929.97 存货的减少(增加) 72,320.38 (28,077.67) 经营性应收项目的减少(增加) (614,044.87) (379,947.79) 经营性应付项目的增加(减少) (3,083,467.50) (6,532,181.55) 经营活动产生的现金流量净额 (8,865,043.27) (7,194,302.85) 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动以债务购置固定资产 197,045.75 183,844.04 3. 现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 256,232,491.43 402,807,700.28 减：现金的期初余额 238,965,641.57 397,276,268.93 现金及现金等价物的净增加额 17,266,849.86 5,531,431.35 (2) 现金及现金等价物的构成人民币元项目期末余额期初余额一、现金 256,232,491.43 238,965,641.57 其中﹕库存现金 61,268.73 95,740.89 可随时用于支付的银行存款 256,171,222.70 238,869,900.68 二、现金及现金等价物余额 256,232,491.43 238,965,641.57 第 73 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十四) 母公司关联方及关联方交易 1. 本公司的子公司、合营公司和联营公司的基本情况及相关信息详见附注(七)，本公司其他关联方的基本情况及相关信息参见附注(十)。 2. 母公司关联方交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表：人民币元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额锦江国际采购物品 165,050.84 131,699.35 锦江国际下属公司服务收入 - 98,998.78 锦江酒店集团下属公司接受劳务 589,198.27 526,409.31 锦江国际下属公司停车费 91,999.99 - (2) 关联租赁情况人民币元租赁资产本期确认的上期确认的出租方名称承租方名称情况租赁费租赁费锦江国际本公司房屋 55,348.56 57,193.52 (3) 关联方资金拆借人民币元关联方拆借金额起始日到期日说明拆出上海吴淞罗吉冷藏有限公司 35,042,100.00 2016 年 8 月 11 日 2017 年 8 月 11 日委托贷款上海吴淞罗吉冷藏有限公司 33,667,900.00 2016 年 10 月 11 日 2017 年 10 月 11 日委托贷款上海水锦洋食品有限公司 700,000.00 2016 年 12 月 29 日 2017 年 4 月 1 日委托贷款本期本公司因向子公司上海吴淞罗吉冷藏有限公司拆出资金而产生利息收入人民币 992,378.76 元(上期：人民币 830,135.60 元)。本期本公司因向联营企业上海水锦洋食品有限公司拆出资金而产生利息收入人民币 6,303.85 元(上期： 34,006.93 元)。 (4) 其他因本公司在以前年度为子公司低温物流承担因股权转让而产生的职工安置费，于本期末，该项职工安置费余额为人民币 14,674,694.81 元。第 74 页上海锦江国际实业投资股份有限公司财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 (十四) 关联方及关联方交易 - 续 3. 关联方应收应付款项应收项目人民币元期末金额期初金额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款锦江国际下属公司 176,192.23 - 99,903.50 - 合计 176,192.23 - 99,903.50 - 应收利息上海吴淞罗吉冷藏有限公司 40,382.03 - 46,193.74 - 应收利息上海水锦洋食品有限公司 - - 253.75 - 合计 40,382.03 - 46,447.49 - 其他应收款锦江酒店集团下属公司 1,940,600.95 - 1,639,743.99 - 合计 1,940,600.95 - 1,639,743.99 - 应付项目人民币元项目名称关联方期末金额期初金额其他应付款锦江酒店集团下属公司 869,054.79 782,922.60 合计 869,054.79 782,922.60 上述本公司与关联方应收应付款项中未包括附注(十四)2(3)中通过银行对子公司的委托贷款。第 75 页上海锦江国际实业投资股份有限公司 2017 年 1 月 1 日止 2017 年 6 月 30 日止期间补充资料 1、非经常性损益明细表人民币元项目金额说明未包含营业外收入中非流动资产处置损益 11,287.93 的处置营运车辆收益计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一 1,105,775.61 标准定额或定量享受的政府补助除外) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 (22,799.00) 处置交易性金融资产、交易性金融负债、可供出售金融资产及长期股权投资取得的投资收益(损失) 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,751.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,286,098.23 所得税影响额 (466,612.14) 少数股东权益影响额(税后) (163,167.91) 合计 1,753,333.78 2、净资产收益率及每股收益本净资产收益率和每股收益计算表是上海锦江国际实业投资股份有限公司(以下简称“锦江投资”)按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 09 号 - 净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规定而编制的。人民币元加权平均净资产收每股收益报告期利润益率(%) 基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 3.87% 0.235 不适用扣除非经常性损益后归属于公司 3.82% 0.231 不适用普通股股东的净利润
附件：公告原文

锦江投资2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-31

2017 年半年度报告
公司代码：600650/900914                                   公司简称：锦江投资/锦投 B 股
         上海锦江国际实业投资股份有限公司
                 2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人邵晓明、主管会计工作负责人陈璘及会计机构负责人（会计主管人员）刘朝晖声
     明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 前瞻性陈述的风险声明
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
八、   重大风险提示
敬请查阅经营情况讨论与分析中关于公司可能面对的风险因素及对策部分的内容。
九、 其他
□适用 √不适用
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                                                              目录
第一节         释义......................................................................................................................3
第二节         公司简介和主要财务指标..................................................................................4
第三节         公司业务概要......................................................................................................7
第四节         经营情况的讨论与分析......................................................................................8
第五节         重要事项............................................................................................................13
第六节         普通股股份变动及股东情况 ...........................................................................18
第七节         优先股相关情况................................................................................................20
第八节         董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................21
第九节         公司债券相关情况............................................................................................22
第十节         财务报告............................................................................................................23
第十一节 备查文件目录....................................................................................................24
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                                 第一节           释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
锦江投资、本公司、公司          指    上海锦江国际实业投资股份有限公司
会计报表附注中：本公司          指    上海锦江国际实业投资股份有限公司母公司
会计报表附注中：本集团          指    上海锦江国际实业投资股份有限公司母公司及子公司
锦江国际                        指    锦江国际（集团）有限公司
锦江酒店                        指    上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司
锦江汽车                        指    上海锦江汽车服务有限公司
锦江低温                        指    上海锦江国际低温物流发展有限公司
锦海捷亚                        指    锦海捷亚国际货运有限公司
锦江出租公司                    指    上海锦江汽车服务有限公司锦江出租汽车分公司
锦江外事公司                    指    上海锦江汽车服务有限公司商务外事汽车板块
锦江商旅公司                    指    上海锦江商旅汽车服务股份有限公司
吴泾冷库、吴泾公司、吴泾        指    上海吴泾冷藏有限公司
吴淞罗吉、吴淞罗吉公司、吴淞    指    上海吴淞罗吉冷藏有限公司
尚海公司                        指    上海尚海食品有限公司
新天天                          指    上海新天天低温物流有限公司
水锦洋                          指    上海水锦洋食品有限公司
锦恒冷库                        指    上海锦恒供应链管理有限公司
报告期                          指    2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
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                      第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称             上海锦江国际实业投资股份有限公司
公司的中文简称             锦江投资
公司的外文名称             Shanghai Jinjiang International Industrial Investment Co., Ltd.
公司的外文名称缩写         JINJIANG INVEST
公司的法定代表人           邵晓明
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                         证券事务代表
姓名                       沈贇                                 张君
联系地址                   上海市延安东路100号28楼              上海市延安东路100号28楼
电话                       (021)63218800                        (021)63218800
传真                       (021)63213198                        (021)63213198
电子信箱                   shenyun@jjtz.com                     zhangjun@jjtz.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址               中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1号
公司注册地址的邮政编码     200120
公司办公地址               上海市延安东路100号28楼
公司办公地址的邮政编码     200002
公司网址                   www.jjtz.com
电子信箱                   shenyun@jjtz.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           《上海证券报》、香港《大公报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点               上海市延安东路100号28楼
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
      股票种类      股票上市交易所   股票简称               股票代码           变更前股票简称
A股               上海证券交易所 锦江投资               600650               新锦江
B股               上海证券交易所 锦投B股                900914               新锦B股
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
                                          4 / 24
                                     2017 年半年度报告
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                         本报告期                                本报告期比上
          主要会计数据                                   上年同期（已重述）
                                       （1－6月）                                年同期增减(%)
营业收入                             1,189,110,049.17       1,163,498,588.43                2.20
归属于上市公司股东的净利润             129,436,436.30         127,557,738.58                1.47
归属于上市公司股东的扣除非经常性       127,683,102.52         127,741,323.22               -0.05
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            109,475,699.79          97,519,075.39              12.26
                                                                                 本报告期末比
                                      本报告期末             上年度末            上年度末增减
                                                                                     (%)
归属于上市公司股东的净资产           3,336,975,400.28       3,254,008,838.12               2.55
总资产                               4,739,196,800.63       4,464,716,658.60               6.15
(二) 主要财务指标
                                       本报告期                                本报告期比上年
          主要财务指标                               上年同期（已重述）
                                     （1－6月）                                  同期增减(%)
基本每股收益（元／股）                       0.235                   0.230                2.17%
稀释每股收益（元／股）                     不适用                  不适用                不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收               0.231                   0.232               -0.43%
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                   3.87%                   3.78%      增加0.09个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净              3.82%                   3.78%      增加0.04个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  非经常性损益项目                               金额        附注（如适用）
非流动资产处置损益                                                 11,287.93 未包含营业外收
                                                                             入中的处置营运
                                                                             车辆收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相             1,105,775.61
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交             -22,799.00
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
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以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                     2,751.06
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   1,286,098.23
少数股东权益影响额                                      -163,167.91
所得税影响额                                            -466,612.14
合计                                                   1,753,333.78
十、 其他
□适用 √不适用
                                         6 / 24
                                    2017 年半年度报告
                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
本公司主要经营以下几项业务：
1、主要业务：报告期内，本公司主要经营包括车辆营运业务、汽车销售业务和低温物流业务，参
股的锦海捷亚主要经营国际货代业务，参股的上海浦东国际机场货运站有限公司经营仓储业务。
报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。
2、经营模式：
（1）车辆营运业务方面，公司所属锦江出租公司、锦江外事公司和锦江商旅公司提供出租汽车和
商务租赁等各类服务，公司出租车、租赁车、旅游车等各类车辆约 1 万辆，是上海市综合接待能
力最强的汽车租赁服务企业之一。
（2）汽车销售业务方面，公司在上海市吴中路 100 号投资建设了“锦江汽车服务中心”，汇集了通
用、大众、丰田和日产等品牌的 4S 店，提供汽车销售、保养和维修等综合配套服务，以初步显现
集聚效应。
（3）低温物流方面，本公司拥有自有和租赁冷库规模超过 12 万吨，具有较强的冷藏和低温配送
能力。
3、行业情况：
（1）随着中国经济的持续增长，市场对汽车营运及相关业务、物流相关服务及汽车销售及维修服
务的需求日益增加。上海正在进行产业结构战略调整，将服务业定位重点产业，“大虹桥”、“迪士
尼”等重点项目的推进，将为本公司的核心业务发展创造大量机遇。
（2）随着中国推进“一路一带”战略，以及上海重点打造国际经济、国际金融、国际航运、国际贸
易等“四个中心”和“自由贸易区”等项目，为物流产业提供了重要的机遇。本公司下属的常温、低
温等物流业务将由此受益。
（3）移动互联网等新兴渠道的崛起对传统汽车服务营运商既是机遇也是挑战。传统汽车服务营运
商拥有线下资源优势，积极推进“互联网+”，稳步布局网上业务发展，将成为本领域新的增长点。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
报告期内，本公司重要资产未发生重大变化。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、“锦江”品牌优势
“锦江”品牌在国内外具有较高的知名度和良好的形象，随着锦江国际“全球布局，跨国经营”战略
的稳步推进，“锦江”品牌在国内外的影响力将进一步扩大，更有助于公司在客运服务业、低温物
流业、物流货代业、仓储业中的竞争和发展。
2、业务资源和经营积累优势
（1）锦江汽车具有 50 多年的经营历史，是上海市车型品种最全，综合接待能力行业领先的客运
企业，在出租汽车业务、商务租赁车业务、旅游客车业务、汽销汽修业务方面实力雄厚。
（2）锦江低温具有较强的冷藏和低温配送能力，从业经验丰富，市场知名度高。
（3）锦海捷亚创立于 1992 年，是国内最早从事国际货运代理业务的公司之一，从业经验丰富。
具有 A 级货代资质，为 IATA 成员，具有较高的市场知名度，业务能力获得市场广泛认可。连续
多年在国内货代行业名列除几大“中”字巨头以外的前列。
（4）公司参股投资的上海浦东国际机场货运站有限公司经营着机场唯有的两个公共货运站，具有
明显的机场资源优势。
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                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司围绕年度工作目标和股东大会的要求，稳定有序的推进各项工作，经济运行呈现
稳中有升的态势。
锦江汽车
1、报告期内，锦江汽车公司圆满完成各类国宾接待 37 批、部长级以下团 580 批。承接了第三次
金砖国家财长和央行行长会议、市政协会议等重要会务活动用车。大客车承接了华交会、世界射
箭锦标赛等会务会展赛事 31 批次。
2、抓住迪士尼以及邮轮市场机遇，积极扩大市场规模。下属锦江商旅公司提供的迪斯尼班车服务
在迪斯尼全球供应商绩效考核中获 97 高分，位列上海第一、全球第二，展现了锦江品牌的服务水
平和服务质量；承接阿姆斯特丹号、黎明公主号等国际邮轮接待 19 艘次，派出大客车 846 辆次，
服务约 3.8 万余人次。
锦江低温
1、打造全程供应链模式。锦江低温为客户提供全程供应链服务。根据客户需求，以物流服务链为
支撑，打造集食品进口、报关、报检、仓储、配送为一体的全程供应链管理商业模式，切实推进
公司向现代服务业转型的步伐。
2、积极探索从仓库管理向商品管理的转型。吴泾公司加大引进新客户，经济效益呈现企稳复苏趋
势；新天天重点拓展中高端餐饮客户，快速形成共同配送运作模式，提高业务附加值。
锦海捷亚
通过后台整合，集中资源、能力，强化业务管理，降低空运、海运业务采购成本。尝试与 B2B 跨
境电商对接，为电商平台下的中小外贸企业及其他锦海捷亚自有的客户提供专业解决方案。
“互联网+”
主动适应传统客运行业与“互联网”相融合的新趋势，积极推进内部管理信息平台优化升级。锦
江汽车公司日前成立了工作小组，草拟了网约车承包经营实施办法，先后对知名网约车平台的发
展态势进行调研，探索谋求自有网约车平台的途径和可能。报告期内，网上订车业务实现近千笔，
大客车调度中心智能化改造工程有序推进，新开发的大客车班车子路系统、驾驶员任务 APP 软件
正在测试中。
锦江低温公司继续完善吴泾、吴淞、锦恒三家企业的冷库仓储 WMS 信息管理平台，改善客户体
验，实现了集成数据交互功能。客户可随时通过 WEB 数据网站，查询物品出入库明细情况。
锦海捷亚公司积极探索和尝试电商跨境业务，提供集货拼箱仓库、海关通关、国际运输等环节进
出口业务配套服务。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数             上年同期数         变动比例（%）
营业收入                          1,189,110,049.17     1,163,498,588.43                   2.20
营业成本                            982,366,829.97       951,139,443.22                   3.28
销售费用                             91,864,444.55        94,504,435.19                  -2.79
管理费用                             57,160,826.49        59,776,159.02                  -4.38
财务费用                             -4,485,592.77         -4,705,895.22              不适用
经营活动产生的现金流量净额          109,475,699.79        97,519,075.39                 12.26
投资活动产生的现金流量净额           37,415,298.84       -95,124,296.31               不适用
筹资活动产生的现金流量净额            1,805,335.59         -7,484,843.02              不适用
                                         8 / 24
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研发支出                                          0              0             不适用
营业收入变动原因说明:主要为本期汽车整车销售量增加所致
营业成本变动原因说明:主要为本期汽车整车销售量增加所致
销售费用变动原因说明:主要为本期人工成本及房屋租赁费下降所致
管理费用变动原因说明:主要为本期人工成本下降所致
财务费用变动原因说明:主要为本期利息收入减少所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期税金支付减少所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期购建固定资产现金流出减少所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期支付 B 股红利税额较上期减少所致
研发支出变动原因说明:不适用
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
                                                                                                                                        单位：元
                                             本期期末数占总资产                       上期期末数占总资产     本期期末金额较上
      项目名称             本期期末数                                上期期末数                                                     情况说明
                                                 的比例（%）                              的比例（%）        期期末变动比例（%）
可供出售金融资产          1,402,171,242.28                29.59%   1,279,855,493.91                  28.67                  9.56 本 期 可 供 出 售
                                                                                                                                 金融资产公允
                                                                                                                                 价值增加所致。
在建工程                    12,722,628.81                 0.27%       12,107,865.58                   0.27                  5.08 本 期 大 楼 装 饰
                                                                                                                                 工程未完工所
                                                                                                                                 致。
一年内到期的非流动负        17,142,973.30                 0.36%        5,772,123.30                   0.13               197.00 本 期 根 据 合 同
债                                                                                                                               需支付的购车
                                                                                                                                 款增加所致。
短期借款                    46,180,171.00                 0.97%       34,353,851.00                   0.77                 34.43 本 期 借 款 增 加
                                                                                                                                 所致。
应交税费                    25,709,108.37                 0.54%       31,256,289.93                   0.70               -17.75 本 期 支 付 各 项
                                                                                                                                 税金所致。
其他综合收益               963,530,182.59                20.33%      872,097,529.98                 19.53                  10.48 本 期 可 供 出 售
                                                                                                                                 金融资产公允
                                                                                                                                 价值增加所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
                                                                    10 / 24
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(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内无重大对外股权投资事项。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                     占期末
                                                                                                     证券
序     证券      证券代                    最初投资金         持有数量          期末账面价值                  报告期损益
                              证券简称                                                               总投资
号     品种        码                      额（元）             （股）              （元）                      （元）
                                                                                                     比例
                                                                                                     （%）
                              *ST 锐电
1      股票      601558                      270,000.00               18,000           26,460.00       0.00
                             (华锐风电)
2      股票      002563       森马服饰       100,500.00                6,000           50,880.00       0.00          2,250.00
3      股票      601258       庞大集团      1,080,000.00             120,000          336,000.00       0.03
4      股票      600642       申能股份       205,333.33              165,000        1,039,500.00       0.09
5      股票      600655       豫园商城      1,065,036.06        1,113,592        12,717,220.64         0.93        111,359.20
6      股票      600827       百联股份       365,560.26              170,000        2,762,500.00       0.20
7      股票      601328       交通银行     14,142,941.88       11,312,705        69,686,262.80         5.11
8      股票      601211       国泰君安     62,912,955.76       61,782,364      1,267,156,285.64       92.94   24,095,121.96
9     股票       600082       海泰发展        90,000.00               87,794          556,613.96       0.04
10    股票       601727       上海电气       497,340.08         1,194,000           9,038,580.00       0.66
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
                                    直接
                                    或间
    公司                                     注册
                 主营范围           接持                   总资产          净资产        营业收入       营业利润        净利润
    名称                                     资本
                                    股比
                                      例
              大 小客 车 出租 服
上海锦江
              务、旅游、汽车修
汽车服务                            95%     33,849      206,749.09       149,035.42      110,805.29      8623.89       7,051.28
              理、长途客运、汽
有限公司
              车配件、客车租赁
上海锦江      仓 储 物流 管 理 服   100%    11,834       27,238.54        17,506.40       4,380.80       -154.25        -214.13
                                                           11 / 24
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国际低温   务 及相 关 业务 咨
物流发展   询 ，存 货 管理 服
有限公司   务，货物运输代理
           管理，商务信息咨
           询
           承办海运、空运进
锦海捷亚   出口货物、国际展
                                         1000 万
国际货运   品 及私 人 物品 的    50%                  59,512.01       23,775.53   129,778.85   1429.14     1,257.11
有限公司   国 际运 输 代理 业
                                          美元
           务，办理快递业务
上海大众   出租汽车、驾驶员
新亚出租   培训、汽车配件销
                                49.50%    3,000       19,782.81       16,134.46    3,289.14     702.46      505.04
汽车有限   售、汽车维护
公司
           为各航空公司、货
上海浦东   代 公司 和 货主 提
国际机场   供进出港货物、邮
                                 13%     31,161      169,531.53   112,386.00      44,288.96    36,480.98   29,914.07
货运站有   件 在浦 东 国际 机
限公司     场 货运 站 内的 处
           理服务
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    风险因素                             风险原因                                           对策和措施
                     1、国务院《关于深化改革推进出租汽车行业健康发展                    分别制定客运及物流
                     的指导意见》和七部委联合发布的《网络预约出租汽                     板块的中长期发展规
                     车经营服务管理暂行办法》中明确，网约车经营服务
                                                                                        划，明确战略目标、
                     属于出租汽车经营服务的一种类型。该新业态的出现
                                                                                        实施路径和商业模
                     对公司相关业务经营业绩的影响程度有待观察。
 宏观政策方面        2、随着我国劳动力成本的不断提高，公司客运服务业                    式。推动核心产业主
                     成本费用面临持续上升的压力，盈利空间逐年压缩。                     动融入集团旅行服务
                     3、随着政府对于车辆排放的控制日趋严格，以及公司                    产业链。主动适应“互
                     为完成节能减排的社会责任目标，可能导致对业务用
                                                                                        联网+”，利用互联网
                     车的规格及用油的型号要求提升，这可能会推高公司
                                                                                        思维推动传统业务转
                     的采购成本及运营成本。
                                                                                        型升级。引入卓越绩
                     仓储、物流市场竞争日益激烈，国外企业进入，国内
 市场经营方面        大型垄断企业自建物流系统，大量小型企业参与，使                     效管理理念，提升企
                     公司仓储、物流业的经营不断面临挑战。                               业的市场竞争力。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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                                       2017 年半年度报告
                                   第五节         重要事项
一、股东大会情况简介
                                                  决议刊登的指定网站的
       会议届次                召开日期                                  决议刊登的披露日期
                                                        查询索引
2016 年年度股东大会      2017 年 5 月 25 日       www.sse.com.cn         2017 年 5 月 26 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2016 年年度股东大会的全过程经上海市方达律师事务所现场见证并出具《2016 年年度股东大会法
律意见书》。该所认为，公司股东大会的召集、召开程序均符合有关法律、法规的规定，符合《公
司章程》；参与股东大会表决的人员资格合法、有效；股东大会召集人的资格合法、有效；股东
大会的表决程序和结果合法、有效。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数（股）                                                                 不适用
每 10 股派息数(元)（含税）                                                             不适用
每 10 股转增数（股）                                                                   不适用
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
           承诺                          承诺                承诺时间    是否有履   是否及时
承诺背景              承诺方
           类型                          内容                及期限      行期限     严格履行
                               保证采取有效措施，避免其
                               他下属企业从事与锦江投
收购报告                       资构成或可能构成实质性
书或权益    解决               同业竞争的业务或活动；如
变动报告    同业   锦江国际    将来经营的产品或服务与        长期有效      否           是
书中所作    竞争               锦江投资或其下属企业有
  承诺                         可能形成竞争，锦江投资有
                               权按合理价格收购相关竞
                               争性业务和资产。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司 2016 年年度股东大会决议通过关于 2017 年度续聘会计师事务所的议案，公司 2017 年度续聘
德勤华永会计师事务所为公司年度财务报表、内部控制的审计机构。
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审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额
较大的债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
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1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                     查询索引
公司第八届董事会第十九次会议审议通过了《关 详见公司 2017 年 3 月 25 日在《上海证券报》、
于 2017 年预计日常关联交易的议案》，公司 2017 《大公报》及上海证券交易所网站刊登的《关于
年度日常关联交易总金额预计不超过 13,024       2017 年度预计日常关联交易的公告》。
万元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                            关联方向上市公司
                                                       向关联方提供资金
                                                                                 提供资金
            关联方               关联关系
                                                       期初         期末 期初             期末
                                                             发生额               发生额
                                                       余额         余额 余额             余额
锦江国际（集团）有限公司    间接控股股东                   0     0       0 407.92 167.50 575.42
                     合计                                                  407.92 167.50 575.42
关联债权债务形成原因                                 本公司欠锦江国际（集团）有限公司房屋租
                                                     金款
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响           无重大影响
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
√适用 □不适用
                                                                 单位: 万元 币种: 人民币
                         公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保               担保
    方与               发生                       担保是                           关
                                                                         是否存 是否为
担保 上市 被担       担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                     联
                                                                         在反担 关联方
  方    公司 保方    金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                关
                                                                           保     担保
    的关               签署                         毕                             系
         系                日)
上海 控股 上海         700       2016/6/ 2017/6/ 一般 是     否        0是      是
锦江 子公 金茂                   2       1       担保
汽车 司      锦江
服务         汽车
有限         服务
公司         有限
             公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                               4,586
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                            4,586
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                          公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                         4,586
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                          1.28%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
本集团于 2017 年 5 月 28 日起执行财政部 2017 年新颁布的《企业会计准则第 42 号— 持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》，于 2017 年 6 月 12 日起执行财政部 2017 年修订的《企业会计
准则第 16 号—政府补助》。
本集团对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理，该
会计政策变更未对可比年度财务报表产生影响。上述会计政策变更导致本集团本财务报告期增加
“其他收益”人民币 973,167.14 元，减少“营业外收入”人民币 973,167.14 元。
除上述会计政策外，《企业会计准则第 42 号— 持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的
采用对本集团未产生影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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                        第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                        89,232
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                          不适用
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                      单位:股
                                    前十名股东持股情况
                                                                               质押或
                                                                      持有有
                                                                               冻结情
           股东名称              报告期内     期末持股数      比例    限售条           股东
                                                                                 况
           （全称）                增减           量          (%)     件股份           性质
                                                                               股份 数
                                                                      数量
                                                                               状态 量
上海锦江国际酒店(集团)股份              0      212,586,460    38.54                    国有
                                                                               无
有限公司                                                                               法人
中国工商银行股份有限公司－        -220,500        4,049,795    0.73                    其他
中证上海国企交易型开放式指                                                     未知
数证券投资基金
上海锦江饭店有限公司                    0         3,761,493    0.68                     国有
                                                                               无
                                                                                        法人
NORGES BANK                             0         2,232,186    0.40                     境外
                                                                               未知
                                                                                        法人
VANGUARD TOTAL                          0         1,787,832    0.32                     境外
INTERNATIONAL STOCK INDEX                                                      未知     法人
FUND
                                             18 / 24
                                       2017 年半年度报告
SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD               0        1,711,010    0.31                        境外
EMERGING MARKETS STOCK INDEX                                                    未知       法人
FUND
上海锦江汽车服务有限公司                 0        1,600,000    0.29                        国有
                                                                                 无
（工会）                                                                                   法人
ISHARES CORE MSCI EMERGING         273,300        1,469,000    0.27                        境外
                                                                                未知
MARKETS ETF                                                                                法人
DEBORAH WANG LIN                         0        1,300,000    0.24                        境外
                                                                                未知       自然
                                                                                           人
严可明                             370,700        1,100,110    0.20                        境内
                                                                                未知       自然
                                                                                           人
                            前十名无限售条件股东持股情况
                                        持有无限售条件               股份种类及数量
               股东名称
                                          流通股的数量             种类              数量
上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司            212,586,460     人民币普通股         212,586,460
中国工商银行股份有限公司－中证上海国            4,049,795                            4,049,795
                                                              人民币普通股
企交易型开放式指数证券投资基金
上海锦江饭店有限公司                            3,761,493     人民币普通股           3,761,493
NORGES BANK                                     2,232,186 境内上市外资股             2,232,186
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK              1,787,832                            1,787,832
                                                            境内上市外资股
INDEX FUND
SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD EMERGING             1,711,010                            1,711,010
                                                            境内上市外资股
MARKETS STOCK INDEX FUND
上海锦江汽车服务有限公司（工会）                1,600,000     人民币普通股           1,600,000
ISHARES CORE MSCI EMERGING MARKETS ETF          1,469,000 境内上市外资股             1,469,000
DEBORAH WANG LIN                                1,300,000 境内上市外资股             1,300,000
严可明                                          1,100,110     人民币普通股           1,100,110
上述股东关联关系或一致行动的说明        公司前 10 名股东中，第 1 名股东和第 3、7 名股东存在关联
                                             关系和一致行动关系。公司控股股东上海锦江国际酒店（集
                                             团）股份有限公司是上海锦江饭店有限公司的控股股东。上
                                             海锦江汽车服务有限公司（工会）是本公司的下属组织。其
                                             他股东，公司未知其是否存在关联关系和一致行动关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                                             19 / 24
                           2017 年半年度报告
                  第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
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                                    2017 年半年度报告
                   第八节     董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
√适用 □不适用
公司董事会于 2017 年 7 月 28 日收到董事康鸣先生的辞呈。康鸣先生因工作变动向公司董事会申
请辞去公司第八届董事会董事职务以及董事会薪酬委员会委员职务。辞任后康鸣先生不再担任公
司任何职务。详见公司 2017 年 7 月 29 日在《上海证券报》、《大公报》及上海证券交易所网站
刊登的《关于董事辞任的公告》。
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                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                22 / 24
          2017 年半年度报告
       第十节       财务报告
后附
                23 / 24
                                2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有法定代表人签名的
                   载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章
    备查文件目录   的财务报告文本
                   报告期内在中国证监会指定报告上公开披露过的所有文件正本及公告的
                   原稿
                                                    董事长：
                                                董事会批准报送日期： 年 8 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用
                                     24 / 24
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表及审阅报告
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表及审阅报告
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
内容                                            页码
审阅报告
公司及合并资产负债表                            2-3
公司及合并利润表                                4-5
公司及合并现金流量表                            6-7
公司及合并股东权益变动表                       8- 11
财务报表附注                                   12 - 75
                                             审阅报告
                                                                      德师报(阅)字(17)第 R00070 号
上海锦江国际实业投资股份有限公司全体股东：
    我们审阅了后附的上海锦江国际实业投资股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表，包括2017年6月
30日的公司及合并资产负债表、2017年1月1日至6月30日止期间的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变
动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。这些财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任
是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。
    我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求
我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人
员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
    根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未
能在所有重大方面公允反映贵公司2017年6月30日的公司及合并财务状况以及2017年1月1日至6月30日止期间
的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)                                     中国注册会计师
         中国上海
                                                                      2017 年 8 月 29 日
                                             第1页
上海锦江国际实业投资发展股份有限公司
2017 年 6 月 30 日
                                                           合并资产负债表
                                                                                                                                人民币元
       项目          附注       期末余额          期初余额                      项目           附注        期末余额           期初余额
 流动资产：                                                        流动负债：
 货币资金           (五)1     780,057,950.01     671,361,615.79    短期借款                    (五)19     46,180,171.00      34,353,851.00
 以公允价值计量且
 其变动计入当期损   (五)2         413,340.00         436,140.00    应付账款                    (五)20    104,959,726.00      97,965,143.59
 益的金融资产
 应收票据           (五)3          100,000.00      2,209,910.26    预收款项                    (五)21     72,928,517.16      78,273,796.25
 应收账款           (五)4      114,623,399.68     86,175,730.24    应付职工薪酬                (五)22    113,930,993.67     139,936,432.12
 预付款项           (五)5       38,967,430.87     43,962,955.54    应交税费                    (五)23     25,709,108.37      31,256,289.93
 应收利息                                   -        450,253.75    应付利息                    (五)24          9,570.00          11,116.67
 应收股利           (五)6      106,606,546.40        401,023.51    应付股利                    (五)25    189,471,881.31      25,397,593.53
 其他应收款         (五)7       30,955,769.08     26,571,149.80    其他应付款                  (五)26    201,513,615.99     190,834,808.15
 存货               (五)8      100,174,690.94     87,714,702.71    一年内到期的非流动负债      (五)27     17,142,973.30       5,772,123.30
 其他流动资产       (五)9        3,810,602.32     23,856,748.38    流动负债合计                          771,846,556.80     603,801,154.54
 流动资产合计                1,175,709,729.30    943,140,229.98
 非流动资产：                                                      非流动负债：
 可供出售金融资产   (五)10   1,402,171,242.28   1,279,855,493.91   长期借款                    (五)28       5,120,000.00                  -
 长期股权投资       (五)11     704,867,039.42     735,241,728.49   长期应付款                  (五)29         534,000.00      9,775,650.00
 投资性房地产       (五)12      29,384,521.64      29,728,092.58   递延收益                    (五)30      29,230,200.87     29,868,368.01
 固定资产           (五)13   1,074,971,954.86   1,121,859,966.87   递延所得税负债              (五)17     320,919,448.92    290,340,511.83
 在建工程           (五)14      12,722,628.81      12,107,865.58   其他非流动负债              (五)31      15,370,360.32     15,764,493.82
 无形资产           (五)15     303,834,771.24     304,418,313.22   非流动负债合计                         371,174,010.11    345,749,023.66
 长期待摊费用       (五)16       3,913,651.68       4,430,451.33   负债合计                             1,143,020,566.91    949,550,178.20
 递延所得税资产     (五)17      10,853,261.40      10,982,516.64   股东权益：
 其他非流动资产     (五)18      20,768,000.00      22,952,000.00   股本                        (五)32     551,610,107.00     551,610,107.00
 非流动资产合计              3,563,487,071.33   3,521,576,428.62   资本公积                    (五)33     344,491,906.80     344,491,906.80
                                                                   其他综合收益                (五)34     963,530,182.59     872,097,529.98
                                                                   专项储备                    (五)35                  -                  -
                                                                   盈余公积                    (五)36     286,489,689.50     286,489,689.50
                                                                   未分配利润                  (五)37   1,190,853,514.39   1,199,319,604.84
                                                                   归属于母公司股东权益合计             3,336,975,400.28   3,254,008,838.12
                                                                   少数股东权益                           259,200,833.44     261,157,642.28
                                                                   股东权益合计                         3,596,176,233.72   3,515,166,480.40
 资产总计                    4,739,196,800.63   4,464,716,658.60   负债和股东权益总计                   4,739,196,800.63   4,464,716,658.60
附注为财务报表的组成部分。
第 2 页至第 75 页的财务报表由下列负责人签署：
法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________                                   会计机构负责人：_____________
                                                              第2页
上海锦江国际实业投资发展股份有限公司
2017 年 6 月 30 日
                                                          公司资产负债表
                                                                                                                           人民币元
       项目          附注       期末余额           期初余额                 项目           附注       期末余额           期初余额
 流动资产：                                                         流动负债：
 货币资金           (十三)1    306,232,491.43     288,965,641.57    应付账款                             615,591.62         791,299.75
 以公允价值计量且
 其变动计入当期损                  413,340.00         436,140.00    预收款项                             314,076.08         366,936.00
 益的金融资产
 应收账款                          798,168.28         369,682.47    应付职工薪酬                      22,265,481.40      32,401,907.97
 预付款项                           33,791.20          52,544.00    应交税费             (十三)10        117,384.14         341,236.48
 应收利息                           40,382.03          46,447.49    应付股利             (十三)11    157,828,378.10      19,925,851.35
 应收股利           (十三)2     83,778,852.55      23,963,101.39    其他应付款                        17,799,232.24      10,307,054.49
 其他应收款         (十三)3      1,940,600.95       1,737,041.86    流动负债合计                     198,940,143.58      64,134,286.04
 存货                                       -          72,320.38
 其他流动资产       (十三)4     68,710,000.00      69,410,000.00
 流动资产合计                  461,947,626.44     385,052,919.16
 非流动资产：                                                       非流动负债：
 可供出售金融资产   (十三)5   1,377,427,627.68   1,254,001,283.85   递延所得税负债       (十三)9     317,428,616.08     286,572,030.12
 长期股权投资       (十三)6   1,044,394,362.83   1,041,571,156.07   非流动负债合计                   317,428,616.08     286,572,030.12
 投资性房地产       (十三)7      17,736,516.91      17,957,695.15   负债合计                         516,368,759.66     350,706,316.16
 固定资产           (十三)8      31,307,325.50      32,336,607.45
 无形资产                           646,812.91         665,485.33   股东权益：
 递延所得税资产     (十三)9       4,974,629.11       4,983,912.26   股本                              551,610,107.00     551,610,107.00
 非流动资产合计               2,476,487,274.94   2,351,516,140.11   资本公积             (十三)12     386,522,450.22     386,522,450.22
                                                                    其他综合收益         (十三)13     952,285,848.25     859,716,090.38
                                                                    盈余公积                          286,489,689.50     286,489,689.50
                                                                    未分配利润           (十三)14     245,158,046.75     301,524,406.01
                                                                    股东权益合计                    2,422,066,141.72   2,385,862,743.11
 资产总计                     2,938,434,901.38   2,736,569,059.27   负债和股东权益总计              2,938,434,901.38   2,736,569,059.27
                                                              第3页
上海锦江国际实业投资发展股份有限公司
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                                               合并利润表
                                                                                               人民币元
 项目                                                       附注   本期发生额           上期发生额
                                                                                          (已重述)
 一、营业收入                                           (五)38     1,189,110,049.17    1,163,498,588.43
      减：营业成本                                      (五)38       982,366,829.97      951,139,443.22
           税金及附加                                   (五)39          7,581,808.41        4,951,107.42
           销售费用                                     (五)40        91,864,444.55       94,504,435.19
           管理费用                                     (五)41        57,160,826.49       59,776,159.02
           财务费用                                     (五)42        (4,485,592.77)      (4,705,895.22)
           资产减值损失                                                       752.77          133,849.80
      加：公允价值变动损益                              (五)43           (22,800.00)        (176,640.00)
           投资收益                                     (五)44       116,341,857.71      105,490,280.11
     其中：对联营企业和合营企业的投资收益                              87,622,603.47      68,862,377.98
     加：其他收益                                       (五)45            973,167.14                   -
 二、营业利润                                                        171,913,204.60      163,013,129.11
      加：营业外收入                                    (五)46          5,891,021.99        3,800,497.81
           其中：非流动资产处置利得                                     2,063,844.44        1,487,000.81
      减：营业外支出                                    (五)47            638,726.57        354,302.86
           其中：非流动资产处置损失                                       622,720.86        341,152.86
 三、利润总额                                                        177,165,500.02     166,459,324.06
      减：所得税费用                                    (五)48        17,997,088.16      16,380,866.49
 四、净利润                                                          159,168,411.86      150,078,457.57
      归属于母公司所有者的净利润                                     129,436,436.30      127,557,738.58
      少数股东损益                                                     29,731,975.56      22,520,718.99
 五、其他综合收益(损失)的税后净额                                     91,376,582.42    (300,151,993.32)
      归属母公司所有者的其他综合收益(损失)的税后净额                   91,432,652.61   (299,918,585.10)
     以后将重分类进损益的其他综合收益(损失)                            91,432,652.61   (299,918,585.10)
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
                                                                       (342,217.42)      (1,023,348.98)
       综合收益(损失)中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益                              91,774,870.03     (298,895,236.12)
     归属于少数股东的其他综合损失的税后净额                            (56,070.19)         (233,408.22)
 六、综合收益(损失)总额                                             250,544,994.28     (150,073,535.75)
      归属于母公司股东的综合收益(损失)总额                          220,869,088.91     (172,360,846.52)
      归属于少数股东的综合收益总额                                   29,675,905.37        22,287,310.77
 七、每股收益：
      (一)基本每股收益                                                        0.235               0.230
      (二)稀释每股收益                                                      不适用              不适用
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                                                  公司利润表
                                                                                               人民币元
 项目                                                        附注    本期发生额        上期发生额
 一、营业收入                                             (十三)15     12,115,289.22       12,581,420.68
      减：营业成本                                        (十三)15      2,140,413.10        2,269,013.64
           税金及附加                                                     301,048.54          540,665.71
           销售费用                                                     5,608,600.68        5,452,788.59
           管理费用                                                    12,807,760.45       10,624,540.39
           财务费用                                                   (3,019,070.77)     (4,707,698.78)
           资产减值损失                                                       752.77            1,943.43
      加：公允价值变动损益                                               (22,800.00)        (176,640.00)
           投资收益                                       (十三)16     86,800,330.88       94,275,759.35
           其中：对联营企业和合营企业的投资收益                         8,633,736.76        7,048,630.07
      加：其他收益                                                                 -                   -
 二、营业利润                                                          81,053,315.33       92,499,287.05
      加：营业外收入                                                      501,951.58            8,236.09
      减：营业外支出                                                        9,816.27            6,956.59
           其中：非流动资产处置损失                                         8,553.92            6,956.59
 三、利润总额                                                          81,545,450.64       92,500,566.55
      减：所得税费用                                                       9,283.15      (1,117,411.97)
 四、净利润                                                           81,536,167.49        93,617,978.52
 五、其他综合收益(损失)的税后净额                                      92,569,757.87   (293,505,963.82)
     以后将重分类进损益的其他综合收益(损失)
                                                                       92,569,757.87   (293,505,963.82)
       - 可供出售金融资产公允价值变动损益
 六、综合收益(损失)总额                                              174,105,925.36    (199,887,985.30)
                                                  第5页
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                                               合并现金流量表
                                                                                                  人民币元
 项目                                                           附注     本期发生额         上期发生额
                                                                                              (已重述)
 一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                                       1,306,344,466.15   1,270,395,365.81
     收到的其他与经营活动有关的现金                         (五)49(1)       7,715,449.13      11,895,175.17
     经营活动现金流入小计                                               1,314,059,915.28   1,282,290,540.98
     购买商品、接受劳务支付的现金                                         739,015,300.12     705,742,270.83
     支付给职工以及为职工支付的现金                                       361,547,502.01     360,722,855.97
     支付的各项税费                                                        66,391,312.69      80,561,268.32
     支付的其他与经营活动有关的现金                         (五)49(2)      37,630,100.67      37,745,070.47
     经营活动现金流出小计                                               1,204,584,215.49   1,184,771,465.59
     经营活动产生的现金流量净额                             (五)50(1)     109,475,699.79      97,519,075.39
 二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                                                  150,000,001.00     146,000,000.00
     取得投资收益收到的现金                                               42,070,843.64       51,541,530.52
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                   11,313,928.56       16,495,276.65
     收到的其他与投资活动相关的现金                         (五)49(3)        700,000.00        1,400,000.00
     投资活动现金流入小计                                                204,084,773.20     215,436,807.17
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                       72,669,474.36     192,561,103.48
     投资支付的现金                                                       90,000,000.00      118,000,000.00
     支付的其他与投资活动有关的现金                         (五)49(4)      4,000,000.00                   -
     投资活动现金流出小计                                                166,669,474.36     310,561,103.48
     投资活动产生的现金流量净额                                           37,415,298.84     (95,124,296.31)
 三、筹资活动产生的现金流量：
     取得借款收到的现金                                                   15,680,000.00      18,000,000.00
     筹资活动现金流入小计                                                 15,680,000.00      18,000,000.00
     偿还债务支付的现金                                                    8,000,000.00      10,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                    5,874,664.41      15,484,843.02
     其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                5,460,953.18        2,857,899.62
     筹资活动现金流出小计                                                 13,874,664.41      25,484,843.02
     筹资活动产生的现金流量净额                                            1,805,335.59      (7,484,843.02)
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                 -                   -
 五、现金及现金等价物净增加额                                            148,696,334.22      (5,090,063.94)
     加：期初现金及现金等价物余额                           (五)50(2)    581,361,615.79     788,537,730.03
 六、期末现金及现金等价物余额                               (五)50(2)    730,057,950.01     783,447,666.09
                                                 第6页
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                                               公司现金流量表
                                                                                              人民币元
 项目                                                       附注       本期发生额       上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
      销售商品、提供劳务收到的现金                                      12,357,096.26    12,532,868.16
      收到的其他与经营活动有关的现金                                     1,991,800.89      2,992,462.87
      经营活动现金流入小计                                             14,348,897.15     15,525,331.03
      购买商品、接受劳务支付的现金                                       2,325,880.59      2,155,632.67
      支付给职工以及为职工支付的现金                                    17,922,922.64    14,349,512.01
      支付的各项税费                                                       913,593.93      1,762,382.06
      支付的其他与经营活动有关的现金                                     2,051,543.26      4,452,107.14
      经营活动现金流出小计                                             23,213,940.42     22,719,633.88
      经营活动产生的现金流量净额                         (十三)17(1)   (8,865,043.27)    (7,194,302.85)
 二、投资活动产生的现金流量：
      收回投资收到的现金                                                50,000,001.00    40,000,000.00
      取得投资收益收到的现金                                            25,526,415.70    33,795,317.63
      处置固定资产、无形资产和
                                                                              298.00            300.00
      其他长期资产收回的现金净额
      收到的其他与投资活动相关的现金                      (十)5(4)         700,000.00     1,400,000.00
      投资活动现金流入小计                                              76,226,714.70    75,195,617.63
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                        94,821.57       124,134.00
      投资支付的现金                                                    50,000,000.00    50,000,000.00
      投资活动现金流出小计                                              50,094,821.57    50,124,134.00
      投资活动产生的现金流量净额                                        26,131,893.13    25,071,483.63
 三、筹资活动产生的现金流量：
      分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                            -     12,345,749.43
      筹资活动现金流出小计                                                          -     12,345,749.43
      筹资活动产生的现金流量净额                                                    -   (12,345,749.43)
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                               -                 -
 五、现金及现金等价物净增加额                                           17,266,849.86      5,531,431.35
      加：期初现金及现金等价物余额                       (十三)17(2)   238,965,641.57   397,276,268.93
 六、期末现金及现金等价物余额                            (十三)17(2)   256,232,491.43   402,807,700.28
                                                 第7页
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                                                                          合并股东权益变动表
                                                                                                                                                                   人民币元
                                                                                             本期金额
           项目                                                       归属于母公司股东权益
                                                                                                                                          少数股东权益      股东权益合计
                                 股本           资本公积        其他综合收益        专项储备       盈余公积            未分配利润
 一、本期期初余额             551,610,107.00   344,491,906.80     872,097,529.98             -   286,489,689.50       1,199,319,604.84    261,157,642.28    3,515,166,480.40
 二、本期增减变动金额                      -                -      91,432,652.61             -                -          (8,466,090.45)    (1,956,808.84)      81,009,753.32
 (一)综合收益总额                          -                -      91,432,652.61             -                -         129,436,436.30      29,675,905.37     250,544,994.28
 (二)利润分配                              -                -                 -                  -                -   (137,902,526.75)    (31,632,714.21)   (169,535,240.96)
 1．对股东的分配                           -                -                 -                  -                -   (137,902,526.75)    (31,632,714.21)   (169,535,240.96)
 (三)专项储备                              -                -                 -                  -                -                   -                 -                   -
 1．计提专项储备                           -                -                 -       4,123,362.45                -                   -        688,405.50        4,811,767.95
 2．使用专项储备                           -                -                 -     (4,123,362.45)                -                   -      (688,405.50)      (4,811,767.95)
 三、本期期末余额             551,610,107.00   344,491,906.80    963,530,182.59                  -   286,489,689.50   1,190,853,514.39    259,200,833.44    3,596,176,233.72
                                                                                  第8页
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间
                                                                           合并股东权益变动表
                                                                                                                                                                   人民币元
                                                                                           上期金额(已重述)
            项目                                                       归属于母公司股东权益
                                                                                                                                          少数股东权益      股东权益合计
                                  股本          资本公积        其他综合收益       专项储备         盈余公积            未分配利润
 一、上年年末余额             551,610,107.00   395,612,473.20   1,132,599,096.94               -   286,489,689.50      1,100,945,769.94    318,608,623.95   3,785,865,760.53
 加：分步购买实现同一控制
                                           -    14,168,045.65                  -                  -                -       (728,699.96)     16,710,382.25      30,149,727.94
 下企业合并(注 1)
 二、本期期初余额             551,610,107.00   409,780,518.85   1,132,599,096.94                      286,489,689.50   1,100,217,069.98   335,319,006.20    3,816,015,488.47
 三、本期增减变动金额                      -                -   (299,918,585.10)                  -                -    (10,344,788.17)   (10,180,588.85)   (320,443,962.12)
 (一)综合收益(损失)总额                    -                -   (299,918,585.10)                  -                -     127,557,738.58     22,287,310.77   (150,073,535.75)
 (二)利润分配                              -                -                  -                  -                -   (137,902,526.75)   (32,467,899.62)   (170,370,426.37)
 1．对股东的分配                           -                -                  -                  -                -   (137,902,526.75)   (32,467,899.62)   (170,370,426.37)
 (三)专项储备                              -                -                  -                  -                -                  -                 -                  -
 1．计提专项储备                           -                -                 -        3,876,613.41                -                  -        665,625.57        4,542,238.98
 2．使用专项储备                           -                -                 -      (3,876,613.41)                -                  -      (665,625.57)      (4,542,238.98)
 四、本期期末余额             551,610,107.00   409,780,518.85    832,680,511.84                   -   286,489,689.50   1,089,872,281.81    325,138,417.35   3,495,571,526.35
注 1：于 2016 年 8 月 11 日，上海锦江国际实业投资股份有限公司第八届董事会第十二次会议审议通过，与三井物产株式会社（“三井物产”）及三井物产（中国）有限公
      司（“三井中国”）签订《上海新天天低温物流有限公司（“新天天”）股权转让协议》，以现金人民币 4,270,000.00 元的价格，受让三井物产持有的新天天的 17.5%的
      股权；以现金人民币 3,050,000.00 元的价格，受让三井中国持有的新天天的 12.5%的股权。该项股权交易已于 2016 年 11 月 30 日完成，上海锦江国际实业投资股份
      有限公司对新天天持股比例由 33%上升至 63%，形成控制。由于在合并日前后新天天均由上海锦江国际实业投资股份有限公司的最终控股股东锦江国际(集团)有限公
      司最终控制，构成同一控制下企业合并。
     在编制合并财务报表时，根据相关准则规定，对前期比较期间的合并利润表、合并现金流量表及相关附注进行重述。
                                                                                   第9页
上海锦江国际实业投资发展股份有限公司
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                                                                    公司股东权益变动表
                                                                                                                                                    人民币元
                                                                                              本期金额
                 项目                                                        归属于母公司股东权益
                                                                                                                                             股东权益合计
                                               股本             资本公积           其他综合收益          盈余公积         未分配利润
 一、本期期初余额                              551,610,107.00   386,522,450.22       859,716,090.38      286,489,689.50     301,524,406.01   2,385,862,743.11
 二、本期增减变动金额                                       -                -        92,569,757.87                   -    (56,366,359.26)      36,203,398.61
 (一)综合收益总额                                           -                -        92,569,757.87                   -      81,536,167.49     174,105,925.36
 (二)利润分配                                               -                -                    -                   -   (137,902,526.75)   (137,902,526.75)
 1．对股东的分配                                            -                -                    -                   -   (137,902,526.75)   (137,902,526.75)
 三、本期期末余额                              551,610,107.00   386,522,450.22       952,285,848.25      286,489,689.50     245,158,046.75   2,422,066,141.72
                                                                        第 10 页
上海锦江国际实业投资发展股份有限公司
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间
                                                                    公司股东权益变动表
                                                                                                                                                    人民币元
                                                                                              上期金额
                 项目                                                        归属于母公司股东权益
                                                                                                                                             股东权益合计
                                               股本             资本公积           其他综合收益          盈余公积         未分配利润
 一、本期期初余额                              551,610,107.00   380,065,662.91     1,114,379,614.27      286,489,689.50     328,062,008.77   2,660,607,082.45
 二、本期增减变动金额                                       -                -     (293,505,963.82)                   -    (44,284,548.23)   (337,790,512.05)
 (一)综合收益总额                                           -                -     (293,505,963.82)                   -      93,617,978.52   (199,887,985.30)
 (二)利润分配                                               -                -                   -                    -   (137,902,526.75)   (137,902,526.75)
 1．对股东的分配                                            -                -                   -                    -   (137,902,526.75)   (137,902,526.75)
 三、本年年末余额                              551,610,107.00   380,065,662.91      820,873,650.45       286,489,689.50     283,777,460.54   2,322,816,570.40
                                                                        第 11 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(一)   基本情况
       上海锦江国际实业投资股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中华人民共和国境内由原上海新锦江
       大酒店改制而成的股份有限公司，注册地址为：上海市浦东大道 1 号，总部位于上海市，成立于 1993
       年 2 月 24 日。本公司于 1993 年发行的 A 股和 B 股股票在中国上海证券交易所上市。本公司原第一大股
       东为锦江国际(集团)有限公司(以下简称“锦江国际”)。于 2011 年 2 月 14 日，锦江国际将其持有的全部本
       公司 38.54%的流通股份转让给上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司(以下简称“锦江酒店集团”)。完成
       过户登记后，锦江酒店集团成为本公司第一大股东，并持有本公司 38.54%的股份，锦江国际成为本公司
       的最终控股公司。
       本公司及子公司(以下简称“本集团”)主要从事车辆服务、物流服务(普通货物的仓储、装卸、加工、包装、
       配送(筹建)及相关信息处理服务和有关咨询服务；提供供应链、仓储、运输、库存、采购订单的管理和
       咨询服务，计算机软件的开发与技术服务(涉及许可经营的凭许可证经营)；国内货物运输代理业务、国
       际货物运输代理业务)、旅游服务(非旅行社接待业务)、商务服务、宾馆、物业管理、办公用房出租、房
       地产开发经营，提供商场的场地。
       本公司的公司及合并财务报表于 2017 年 8 月 29 日已经本公司董事会批准。
       本期合并财务报表范围参见附注(七)“在其他主体中的权益”，合并财务报表范围变化参见附注(六)“合并
       范围的变更”。
(二)   财务报表的编制基础
       编制基础
       本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披
       露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。
       记账基础和计价原则
       本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本
       作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
       在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计
       量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者
       按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
       公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付
       的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量或披露的公允价值
       均在此基础上予以确定。
       公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划
       分为三个层次：
         第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
         第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
         第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
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上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(三)   重要会计政策和会计估计
       具体会计政策和会计估计提示：
       本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法附注
       (三) 11、固定资产折旧和无形资产摊销附注(三)15 及 18、收入的确认时点附注(三)22 等。
       1、遵循企业会计准则的声明
       本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2017 年 6 月 30 日的公
       司及合并财务状况以及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间的公司及合并经营成果和公司及合并
       现金流量。
       2、会计期间
       本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的会计期间为 2017 年 1
       月 1 日起至 6 月 30 日止。
       3、营业周期
       本集团主要从事车辆服务、物流服务，营业周期较短，本集团以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标
       准。
       4、记账本位币
       人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。本公司编
       制本财务报表时所采用的货币为人民币。
       5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
       企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
       5.1 同一控制下的企业合并
       参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下
       的企业合并。
       在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价
       值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存
       收益。
       为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
       5.2 非同一控制下的企业合并及商誉
       参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
       合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公
       允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之
       前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评
       估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
       购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计
       量。
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       5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 续
       5.2 非同一控制下的企业合并及商誉 - 续
       合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按
       成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的
       被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本
       仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
       因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
       6、合并财务报表的编制方法
       6.1 合并财务报表的编制方法
       合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被
       投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实
       和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
       子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
       对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并
       利润表和合并现金流量表中。
       对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金
       流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
       对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子
       公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金
       流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
       子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
       本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
       子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少
       数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下
       以“少数股东损益”项目列示。
       少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲
       减少数股东权益。
       对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易
       核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。
       少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
       整留存收益。
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       6、合并财务报表的编制方法- 续
       6.1 合并财务报表的编制方法-续
       通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽
       子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不
       属于“一揽子交易”的，在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理，购买日之前持有的被购买方的
       股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；购买
       日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所
       属当期收益。
       因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允
       价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子
       公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益, 同时冲减商
       誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
       7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
       合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据
       合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担
       该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
       本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注(三)“13.3.2. 权益法核算的长期股权投资”。
       8、现金及现金等价物的确定标准
       现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易
       于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
       9、外币业务
       外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
       于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或
       者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
       以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价
       值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账
       本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
       10、金融工具
       在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时
       以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
       直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
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       10、金融工具 - 续
       10.1 实际利率法
       实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各
       期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的
       未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
       在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑
       未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分
       的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
       10.2 金融资产的分类、确认和计量
       金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷
       款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
       本集团暂无持有至到期投资。
       10.2.1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变
       动计入当期损益的金融资产。
       满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
       售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期
       采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属
       于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩
       并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
       符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
       产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
       量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融
       资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)符合
       条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利
       得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
       10.2.2.贷款和应收款项
       贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为
       贷款和应收款项的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
       贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利
       得或损失，计入当期损益。
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       10、金融工具- 续
       10.2 金融资产的分类、确认和计量- 续
       10.2.3.可供出售金融资产
       可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且
       其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
       可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货
       币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
       认时转出，计入当期损益。
       可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
       在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量。
       10.3 金融资产减值
       除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产
       的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的
       客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且能够对该
       影响进行可靠计量的事项。
       金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
       (1) 发行方或债务人发生严重财务困难；
       (2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
       (3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
       (4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
       (5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
       (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
           价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
           - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
           - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
       (7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
           可能无法收回投资成本；
       (8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；即于资产负债表日，若一项权益工具投资的公
           允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)，或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含 12
           个月)；
       (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
       - 以摊余成本计量的金融资产减值
       以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的
       预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。
       金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
       事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值
       准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
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       10.3 金融资产减值- 续
       本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测
       试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包
       括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
       试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
       - 可供出售金融资产减值
       可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
       并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价
       值和原已计入损益的减值损失后的余额。
       在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事
       项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
       供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
       - 以成本计量的金融资产减值
       在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付
       该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对
       未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。此类金融资产的减值损失一
       经确认不予转回。
       10.4 金融资产的转移
       满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融
       资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然
       本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
       若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
       制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转
       移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
       金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入
       其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
       金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之
       间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
       收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
       10.5 金融负债的分类、确认及计量
       本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益
       工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
       金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
       本集团暂无划分为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
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       10、金融工具- 续
       10.5 金融负债的分类、确认及计量-续
       10.5.1 其他金融负债
       与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
       金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成
       本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
       10.5.2 财务担保合同
       财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责
       任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价
       值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13 号—或有事项》确定的
       金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的
       较高者进行后续计量。
       10.6 金融负债的终止确认
       金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权
       人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款
       实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
       金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承
       担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
       10.7 金融资产和金融负债的抵销
       当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集
       团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金
       额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
       10.8 权益工具
       权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、
       回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交
       易相关的交易费用从权益中扣减。
       本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
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       11、应收款项
       单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
         单项金额重大的判断依据或金额标        本集团将金额为人民币 500 万元以上(含人民币 500 万元)的应
         准                                    收款项为单项金额重大的应收款项。
       本集团对应收款项均单独进行减值测试。
       12、存货
       12.1 存货的分类
       本集团的存货主要包括库存商品、备品备件和物料用品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采
       购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
       12.2 发出存货的计价方法
       除车辆营运业务的备品备件以及物料用品发出时按加权平均法确定发出存货的实际成本外，其余存货发
       出时，均按先进先出法确定发出存货的其实际成本。
       12.3 存货可变现净值的确定依据
       资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
       可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
       及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
       的以及资产负债表日后事项的影响。
       存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
       计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面
       价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
       12.4 存货的盘存制度
       存货盘存制度为永续盘存制。
       12.5 低值易耗品的摊销方法
       低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
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       13、长期股权投资
       13.1 共同控制、重要影响的判断标准
       控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
       用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安
       排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经
       营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对
       被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、
       当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
       13.2 初始投资成本的确定
       对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
       财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的
       现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
       调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合
       并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，
       长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
       调整留存收益。
       通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于
       “一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
       理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
       的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期
       股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本
       公积不足冲减的，调整留存收益。
       对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投
       资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，分别是否属于
       “一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
       理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为
       改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益
       暂不进行会计处理。
       合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
       生时计入当期损益。
       除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因能够对
       被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第
       22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
       13.3 后续计量及损益确认方法
       13.3.1 成本法核算的长期股权投资
       公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资
       主体。
       采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期
       投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
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       13、长期股权投资- 续
       13.3 后续计量及损益确认方法 - 续
       13.3.2 权益法核算的长期股权投资
       本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被
       投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
       采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
       份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
       产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
       采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
       投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
       股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益
       和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有
       被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资
       单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司
       的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于
       本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益
       按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位
       发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
       在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位
       净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
       担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额
       弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
       对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投
       资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
       13.4 长期股权投资处置
       处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用成本法核算的长期股权
       投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金
       融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
       基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
       其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
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       14、投资性房地产
       投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权及已
       出租的房屋及建筑物等。
       投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很
       可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
       本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行
       折旧或摊销。
       投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
       15、固定资产
       15.1 确认条件
       固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
       产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固
       定资产按成本进行初始计量。
       与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则
       计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期
       损益。
       15.2 折旧方法
       固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使
       用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
         类别                                             折旧年限(年)   残值率     年折旧率
         房屋及建筑物                                         20-50 年     4-10%       1.8-4.8%
         机器设备                                              5-20 年     4-10%      4.5-19.2%
         电子设备、器具及家具                                  3-10 年     4-10%      9.0-32.0%
         营运车辆                                              4-10 年     5-10%      9.0-23.8%
         其他运输设备                                          5-10 年     4-10%      9.0-19.2%
         固定资产装修支出                                      5-10 年          -   10.0-20.0%
       预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项
       资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
       15.3 其他说明
       当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产
       出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
       本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会
       计估计变更处理。
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       16、在建工程
       在建工程按成本计量，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款
       费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
       17、借款费用
       可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经
       发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建
       或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本
       化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的
       资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。
       专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
       资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
       平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算
       确定。
       18、无形资产
       无形资产包括土地使用权、营运车辆牌照及软件等。
       无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命
       内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿
       命和预计净残值如下：
    类别                                              摊销方法   使用寿命(年)     残值率
    土地使用权                                        直线法         50             -
    软件                                              直线法           5            -
       期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
       本集团所拥有的划拨用地因划拨用地土地证中未明确使用年限，本集团管理层认为在可预见的将来该土
       地使用权均会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。
       本集团所拥有的营运车辆牌照并无使用年限限制，本集团管理层认为在可预见的将来该营运车辆牌照均
       会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。
       19、长期资产减值
       本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工
       程、使用寿命确定的无形资产及经营租赁固定资产改良支出是否存在可能发生减值的迹象。如果这些资
       产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
       无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
       估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产
       所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用
       后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
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       19、长期资产减值- 续
       如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
       商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组
       合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的
       资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认
       相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产
       组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价
       值。
       上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
       20、长期待摊费用
       长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用
       在预计受益期间分期平均摊销。
       21、职工薪酬
       21.1 短期薪酬的会计处理方法
       本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
       产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工
       福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
       本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按
       规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计
       提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。
       21.2 离职后福利的会计处理方法
       离职后福利全部为设定提存计划。
       本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
       期损益或相关资产成本。
       21.3 辞退福利的会计处理方法
       本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
       本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞
       退福利的重组相关的成本或费用时。
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       22、收入
       22.1 商品销售收入
       在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也
       没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，相关
       的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
       22.2 提供劳务收入
       在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工程度能够可靠
       地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。本集团于资产负
       债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总
       量的比例确定。
       如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供
       的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
       确认收入。
       23、政府补助
       政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条
       件且能够收到时予以确认。
       政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
       与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
       的使用寿命内平均分配计入当期损益。
       本集团与资产相关的政府补助主要包括机动车保险快速理赔中心动迁补偿款、冷链项目和邮轮配送项目
       扶持基金。
       与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关
       成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，
       直接计入当期损益或冲减相关成本。
       本集团与收益相关的政府补助主要包括税收补贴和财政扶持基金。
       与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业
       日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
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       24、所得税
       所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
       24.1 当期所得税
       资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交
       纳(或返还)的所得税金额计量。
       24.2 递延所得税资产及递延所得税负债
       对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法
       规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表
       债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
       一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得
       用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确
       认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中
       产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
       对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来
       应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
       本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非
       本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子
       公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转
       回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
       资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿
       相关负债期间的适用税率计量。
       除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益
       或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费
       用或收益计入当期损益。
       资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额
       用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得
       额时，减记的金额予以转回。
       24.3 所得税的抵销
       当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得
       税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
       当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债
       是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
       具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和
       负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       25、租赁
       实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营
       租赁。
       本集团作为承租人记录经营租赁业务
       经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入
       当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
       本集团作为出租人记录经营租赁业务
       经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发
       生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
       的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
       26、重要会计政策和会计估计变更
       26.1 会计政策变更
       本集团于 2017 年 5 月 28 日开始采用财政部于 2017 年新颁布的《企业会计准则第 42 号—持有待售的非
       流动资产、处置组和终止经营》，于 2017 年 6 月 12 日开始采用财政部于 2017 年修订的《企业会计准则
       第 16 号—政府补助》。
       政府补助
       执行《企业会计准则第 16 号-政府补助》(修订)之前，本集团与资产相关的政府补助，确认为递延收益，
       并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费
       用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用
       或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益的政府补助列报在“营业外收入”项目。
       执行《企业会计准则第 16 号-政府补助》（修订）后，本集团与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账
       面价值或确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，
       用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，
       冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接冲减相关成本。计入当期损益的政府补
       助，与本集团日常活动相关的列报在“其他收益”项目或冲减相关成本费用；与本集团日常活动无关的
       计入营业外收支。
       本集团对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理，该会计政
       策变更未对可比年度财务报表产生影响。上述会计政策变更导致本集团本财务报告期增加“其他收益”
       人民币 973,167.14 元，减少“营业外收入”人民币 973,167.14 元。
       除上述会计政策外，《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的采用对本
       集团未产生影响。
       26.2 会计估计变更
       本财务报告期内，本集团无会计估计变更。
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(三)   重要会计政策和会计估计 - 续
       27、运用会计政策过程中所作的重要判断及会计估计采用的关键假设及不确定因素
       本集团在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的
       账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考
       虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
       本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，
       其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予
       以确认。
       - 会计估计所采用的关键假设和不确定因素
       资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定
       性主要有：
       营运车辆牌照的使用寿命
       本集团所拥有的营运车辆牌照并无使用年限限制，本集团管理层认为在可预见的将来该营运车辆牌照均
       会使用并带给集团预期的经济利益流入，故其使用寿命是不确定的，无论是否存在减值迹象，每年均进
       行减值测试。管理层每年均对上述使用寿命不确定的营运车辆牌照的使用寿命进行复核。
       划拨用地的使用年限
       本集团拥有的部分土地使用权系以前年度通过划拨形式取得。因划拨土地未有明确使用年限，本集团管
       理层认为本集团所拥有的划拨土地使用寿命不能确定，在可预见的将来均能使用，对划拨土地持有期间
       内不进行摊销，本集团管理层每年均对上述划拨用地的使用年限进行复核。
       固定资产的预计使用寿命与预计净残值
       本集团管理层负责评估确认固定资产的预计使用寿命与预计净残值。这项估计是将性质和功能类似的固
       定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境，技术
       环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净
       残值的预计数与原先估计数有差异，本集团管理层将对其进行调整。
(四)   税项
                     税种                           计税依据                     税率
         增值税                                       注1                        注1
         企业所得税                               应纳税所得额              25%和 20%(注 2)
         城市维护建设税                             流转税额                      7%
         教育费附加                                 流转税额                      3%
         地方教育费附加                             流转税额                      2%
         河道管理费                                 流转税额                      1%
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(四)   税项- 续
       注 1：根据财政部、国家税务总局于 2016 年 3 月 23 日联合发布的《关于全面推开营业税改征增值税试
             点的通知》(财税[2016]36 号)以及国家税务总局发布的《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征
             收管理暂行办法》，自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，建筑
             业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴
             纳增值税。本集团下属子公司按下述办法实施增值税试点：
             试点期间，不适用简易计税方式的企业的应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项
             税额按根据税法规定计算的销售额和以下增值税适用税率计算：
                提供有形动产租赁服务，税率为 17%
                提供交通运输业服务，税率为 11%
                提供现代服务业服务(有形动产租赁服务除外)，税率为 6%
                提供不动产租赁服务，税率为 5%
              试点期间，试点纳税人提供的公共交通运输服务，可以选择按照简易计税方法，根据税法规定计
              算的销售额，按照 3%的征收率计算应纳税额。
       注 2：根据财政部、国家税务总局于 2014 年 4 月 8 日联合发布的，《财政部国家税务总局关于小型微利
             企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税[2014]34 号)，自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31
             日，对年应纳税所得额低于 10 万元(含 10 万元)的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得
             额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
             根据财政部、国家税务总局于 2017 年 6 月 6 日联合发布的，《财政部、国家税务总局关于扩大小
             型微利企业所得税优惠政策的通知》(财税[2017]34 号)，自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，
             对年应纳税所得额低于 50 万元(含 50 万元)的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，
             按 20%的税率缴纳企业所得税。
             本公司的子公司上海津悦汽车咨询服务有限公司、上海锦江耀华出租汽车有限公司符合小型微利
             企业的标准，本期与上期均按 20%的税率缴纳企业所得税。
       注 3：根据财政部于 2016 年 12 月 3 日发布的《财政部关于印发〈增值税会计处理规定〉的通知》(财会
             [2016]22 号)，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”。该科目核算企业经营活动发生
             的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税
             等相关税费。自 2016 年 5 月 1 日起施行，不要求采用追溯调整法进行会计处理。
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(五)   合并财务报表项目注释
       1、 货币资金
                                                                                                  人民币元
                                                    期末余额                          期初余额
         库存现金：
         人民币                                                763,315.77                        488,344.95
         银行存款：
         人民币                                           729,294,634.24                   580,665,782.05
         美元                                                        -                         207,488.79
         其他货币资金(注)：
         人民币                                            50,000,000.00                    90,000,000.00
         合计                                             780,057,950.01                   671,361,615.79
       注：于 2017 年 6 月 30 日，本集团持有保证收益存款余额人民币 50,000,000.00 元。(2016 年 12 月 31 日，
           保证收益存款余额人民币 90,000,000.00 元)。
       2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                人民币元
                                  项目                               期末余额             期初余额
         交易性金融资产                                                  413,340.00           436,140.00
         其中：权益工具投资                                              413,340.00           436,140.00
         合计                                                            413,340.00           436,140.00
       本期期末公允价值参照上海证券交易所和深圳证券交易所于 2017 年 6 月 30 日之收盘价确定。
       3、 应收票据
                                                                                                人民币元
                                  种类                               期末余额             期初余额
         银行承兑汇票                                                    100,000.00         2,209,910.26
         合计                                                            100,000.00         2,209,910.26
       本期期末无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
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(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       4、 应收账款
       (1) 应收账款按种类披露：
                                                                                                                                                                        人民币元
                                                           期末余额                                                                       期初余额
                                    账面余额                   坏账准备                                           账面余额                      坏账准备
                种类                                                                   账面                                                                                 账面
                                               比例                       比例                                                                               比例
                                                                                       价值                                                                                 价值
                                金额           (%)         金额           (%)                              金额              比例(%)         金额            (%)
         单项金额重大并单
         项计提坏账准备的    15,704,251.96      13.32              -             -   15,704,251.96        6,058,748.53           6.78                    -          -     6,058,748.53
         应收账款
         单项金额不重大但
         单独计提坏账准备   102,155,039.08      86.68   3,235,891.36      100.00     98,919,147.72       83,354,871.36          93.22       3,237,889.65     100.00      80,116,981.71
         的应收账款
         合计               117,859,291.04     100.00   3,235,891.36      100.00     114,623,399.68      89,413,619.89         100.00       3,237,889.65     100.00      86,175,730.24
       (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
                                                                                                                                                                        人民币元
                项目                            期初余额                   本期计提额                 本期转回额                  本期转销额                     期末余额
    坏账准备                                3,237,889.65                     752.77                   (2,751.06)                                 -             3,235,891.36
       (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
       按欠款方归集的应收账款前五名的期末余额合计人民币 21,936,016.95 元，占应收账款期末余额合计数的
       比例为 18.61%，且并无计提坏账准备。
       5、 预付款项
       (1) 预付款项按账龄分析如下：
                                                                                                                                                                        人民币元
                                                                                期末余额                                                      期初余额
                            账龄                                           金额                       比例(%)                             金额         比例(%)
         1 年以内                                                         38,967,430.87                   100.00                        43,962,955.54    100.00
         合计                                                             38,967,430.87                   100.00                        43,962,955.54    100.00
       (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
       按预付对象归集的预付款项前五名的期末余额合计人民币 35,209,020.64 元，占预付款项期末余额合计数
       的比例为 90.35%。
       6、 应收股利
                                                                                                                                                                  人民币元
                               被投资单位                                                                                期末余额                             期初余额
         上海浦东国际机场货运站有限公司                                                                                   94,627,269.03                                  -
         上海大众新亚出租汽车有限公司                                                                                      5,810,530.00                                  -
         上海市机动车驾驶员培训中心                                                                                        4,666,200.00                                  -
         上海锦江汽车销售服务有限公司                                                                                      1,502,547.37                                  -
         上海锦江佘山汽车服务有限公司                                                                                                 -                         401,023.51
         合计                                                                                                            106,606,546.40                         401,023.51
                                                                            第 32 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       7、 其他应收款
       (1) 其他应收款按种类披露
                                                                                                                                                              人民币元
                                                    期末余额                                                                   期初余额
                                账面余额                  坏账准备                                     账面余额                    坏账准备
                                                                                    账面                                                                         账面
                                           比例                      比例                                            比例                       比例
                                                                                    价值                                                                         价值
              种类           金额          (%)        金额           (%)                            金额             (%)         金额           (%)
         单项金额重大
         并单项计提坏
                           9,225,000.00     29.79            -              -    9,225,000.00     6,000,000.00        22.58             -              -       6,000,000.00
         账准备的应收
         账款
         单项金额不重
         大但单独计提
                          21,736,943.18     70.21     6,174.10   100.00         21,730,769.08    20,574,572.84        77.42     3,423.04        100.00        20,571,149.80
         坏账准备的应
         收账款
         合计             30,961,943.18    100.00     6,174.10   100.00         30,955,769.08    26,574,572.84       100.00     3,423.04        100.00        26,571,149.80
       (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
                                                                                                                                                              人民币元
                项目                        期初余额                 本期计提额                 本期转回额                  本期转销额                     期末余额
    坏账准备                                3,423.04                 2,751.06                                -                          -                  6,174.10
       (3) 按款项性质列示其他应收款：
                                                                                                                                                              人民币元
                     其他应收款性质                                                         期末余额                                        期初余额
         押金及保证金                                                                           11,230,322.00                                     7,514,383.74
         关联方往来款                                                                             8,363,981.38                                    4,998,896.70
         代垫款项                                                                                 6,335,254.32                                    4,552,064.62
         待摊费用                                                                                 2,320,053.76                                    2,220,817.02
         备用金                                                                                     712,200.00                                    1,028,000.00
         其他                                                                                     1,993,957.62                                    6,256,987.72
         合计                                                                                   30,955,769.08                                   26,571,149.80
       (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                                占其他应收款
                                                                                                                                                             坏账准备
                        单位名称                       款项的性质                     期末余额                   账龄           期末余额合计
                                                                                                                                                             期末余额
                                                                                                                                数的比例(%)
    单位一                                        押金及保证金                     9,225,000.00        1 年至 3 年                  29.80                            -
    上海锦江客运有限公司                          关联方往来款                     2,422,465.28         1 年以内                      7.83                           -
    单位二                                        押金及保证金                     1,000,000.00         3 年以上                      3.23                           -
    上海锦江都城酒店管理有限公司                  关联方往来款                       724,584.10        1 年至 2 年                    2.34                           -
    锦江之星旅馆有限公司                          关联方往来款                       463,280.46        1 年至 3 年                    1.50                           -
    合计                                                                          13,835,329.84                                     44.70                            -
                                                                      第 33 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       8、 存货
       存货分类如下：
                                                                                                                                      人民币元
                                                  期末余额                                                       期初余额
              项目            账面余额            跌价准备            账面价值            账面余额               跌价准备          账面价值
         库存商品            85,864,527.46                   -       85,864,527.46       72,041,315.58                       -    72,041,315.58
         备品备件             9,597,098.31                   -        9,597,098.31       10,070,995.84                       -    10,070,995.84
         物料用品             4,713,065.17                   -        4,713,065.17        5,602,391.29                       -     5,602,391.29
         合计               100,174,690.94                   -      100,174,690.94       87,714,702.71                       -    87,714,702.71
       9、 其他流动资产
                                                                                                                                    人民币元
                             项目                                                    期末余额                               期初余额
         待抵扣的增值税进项税额                                                          3,810,602.32                           3,156,748.38
         理财产品                                                                                            -                20,000,000.00
         委托贷款(注 1)                                                                                      -                    700,000.00
         合计                                                                               3,810,602.32                      23,856,748.38
       注 1：系本集团向上海水锦洋食品有限公司发放的委托贷款，已于 2017 年 4 月 1 日收回。详见附注(十) 5
             (4)。
       10、 可供出售金融资产
       (1) 可供出售金融资产情况
                                                                                                                                      人民币元
                                                    期末余额                                                      期初余额
               项目
                                  账面余额          减值准备            账面价值            账面余额              减值准备          账面价值
         可供出售权益工具
         按公允价值计量        1,362,956,963.04                 -     1,362,956,963.04    1,240,641,214.67                    -   1,240,641,214.67
         按成本计量               43,578,532.24      4,364,253.00        39,214,279.24       43,578,532.24         4,364,253.00      39,214,279.24
         合计                  1,406,535,495.28      4,364,253.00     1,402,171,242.28    1,284,219,746.91         4,364,253.00   1,279,855,493.91
       本报告期末公允价值参考上海证券交易所和深圳证券交易所于 2017 年 6 月 30 日之收盘价确定。
       (2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                                      人民币元
                                                                                                                             可供出售
                                             可供出售金融资产分类
                                                                                                                             权益工具
         权益工具的成本                                                                                                         79,279,167.37
         公允价值                                                                                                            1,362,956,963.04
         累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                                                                                962,758,346.75
         已计提减值金额                                                                                                                         -
                                                             第 34 页
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财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       10. 可供出售金融资产 - 续
       (3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                                                                            人民币元
           被投资单位                               账面余额                                                      减值准备                               在被投资单位     本期现金
                               期初         本期增加      本期减少         期末               期初          本期增加    本期减少           期末          持股比例(%)        红利
         国泰君安投资管
                          31,974,279.24              -               -   31,974,279.24      2,500,000.00              -            -      2,500,000.00           <5%                  -
         理股份有限公司
         上海长途客运南
                           7,500,000.00              -               -    7,500,000.00                 -              -            -                 -            10%      3,781,694.49
         站有限公司
         上海新世纪运输
                           2,240,000.00              -               -    2,240,000.00                 -              -            -                 -         11.20%       921,727.24
         有限公司
         上海寰球纸制品
                               746,253.00            -               -     746,253.00        746,253.00               -            -       746,253.00             10%                 -
         有限公司
         上海国嘉实业股
                               650,000.00            -               -     650,000.00        650,000.00               -            -       650,000.00            <5%                  -
         份有限公司
         天津华联商厦股
                               468,000.00            -               -     468,000.00        468,000.00               -            -       468,000.00            <5%                  -
         份有限公司
         合计             43,578,532.24              -               -   43,578,532.24      4,364,253.00              -            -      4,364,253.00                     4,703,421.73
       (4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况：
                                                                                                                                                                            人民币元
    可供出售金融资产分类                                         期初已计提减值余额                    本期计提                    本期减少                期末已计提减值余额
        -可供出售权益工具                                                      4,364,253.00                               -                              -               4,364,253.00
                                                                                         第 35 页
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财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       11、 长期股权投资
       (1) 对合营企业投资和联营企业投资
                                                                                                                                                                                             人民币元
                                                                                                              本期增减变动
                                                                                                                                                                                             减值准备
                    被投资单位名称                 期初余额       追加                  权益法下确认    其他综合收 其他权益    宣告发放现金       计提减值                    期末余额
                                                                         减少投资                                                                               其他                         期末余额
                                                                  投资                  的投资损益        益调整        变动     股利或利润         准备
         一、合营企业
         锦海捷亚国际货运有限公司(“锦海捷亚”   112,592,078.15      -              -    6,285,563.62              -       -                  -          -              -   118,877,641.77          -
         上海大众新亚出租汽车有限公司(注 1)       93,523,979.01      -              -    2,532,323.66              -       -     (5,752,424.70)          -   (242,255.82)    90,061,622.15          -
         上海市机动车驾驶员培训中心               57,171,279.91      -              -    6,248,661.73              -       -     (4,666,200.00)          -              -    58,753,741.64          -
         上海振东汽车服务有限公司                 35,445,198.42      -              -      442,984.16   (360,228.86)       -     (1,272,175.09)          -              -    34,255,778.63          -
         上海金茂锦江汽车服务有限公司             35,804,140.78      -              -    1,467,008.45              -       -                  -          -              -    37,271,149.23          -
         上海锦江佳友汽车服务有限公司             22,401,269.88      -              -    (550,781.11)              -       -                  -          -              -    21,850,488.77          -
         上海锦江佘山汽车服务有限公司              6,571,933.32      -              -      175,501.24              -       -       (281,967.35)          -              -     6,465,467.21          -
         上海日产汽车维修中心                      6,095,614.31      -              -        (899.95)              -       -                  -          -              -     6,094,714.36          -
         上海永达二手机动车经营有限公司            3,973,732.18      -              -        5,534.44              -       -                  -          -              -     3,979,266.62          -
         上海石油集团长乐加油站有限公司            2,279,271.96      -              -      102,107.34              -       -                  -          -              -     2,381,379.30          -
         二、联营企业                                                                                                                                                                               -
         上海浦东国际机场货运站有限公司          259,571,126.08      -              -   59,828,137.18              -       -    (94,627,269.03)          -              -   224,771,994.23          -
         江苏南京长途汽车客运集团有限责任公司     85,019,681.39      -              -    9,254,891.47              -       -     (7,590,000.00)          -              -    86,684,572.86          -
         上海锦江客运有限公司                      6,373,482.49      -              -      962,044.98              -       -     (1,886,374.84)          -                    5,449,152.63          -
         上海锦江汽车销售服务有限公司              3,645,648.60      -              -      601,956.09              -       -     (1,502,547.37)          -              -     2,745,057.32          -
         上海永达风度汽车销售服务有限公司          4,773,292.01      -              -      451,720.69              -       -                  -          -              -     5,225,012.70          -
         上海水锦洋食品有限公司(注 2)                         -      -              -               -              -       -                  -          -              -                -
         合计                                    735,241,728.49      -              -   87,806,753.99   (360,228.86)       -   (117,578,958.38)          -   (242,255.82)   704,867,039.42          -
       注 1：根据上海大众新亚出租汽车有限公司的公司章程，本集团对其表决权为 50%，达成共同控制。
       注 2：于 2017 年 3 月 15 日，本集团将持有的上海水锦洋食品有限公司 40%股权以人民币 1 元的价格转让于上海远洋渔业有限公司。
                                                                                          第 36 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       12、 投资性房地产
       (1) 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                                     人民币元
         项目                                  房屋及建筑物           土地使用权              合计
         一、账面原值
         1.期初余额                               27,242,848.67          12,946,774.80        40,189,623.47
         2.本期增加金额                                       -                      -                    -
         3.本期减少金额                                       -                      -                    -
         4.期末余额                               27,242,848.67          12,946,774.80        40,189,623.47
         二、累计折旧和累计摊销
         1.期初余额                                7,856,214.37           2,605,316.52        10,461,530.89
         2.本期增加金额-计提/摊销                    256,667.94              86,903.00           343,570.94
         3.本期减少金额                                       -                      -                    -
         4.期末余额                                8,112,882.31           2,692,219.52        10,805,101.83
         三、减值准备
         1.期初余额                                           -                      -                     -
         2.本期增加金额                                       -                      -                     -
         3.本期减少金额                                       -                      -                     -
         4.期末余额                                           -                      -                     -
         四、账面价值
         1.期末账面价值                           19,129,966.36          10,254,555.28        29,384,521.64
         2.期初账面价值                           19,386,634.30          10,341,458.28        29,728,092.58
       (2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
       于 2017 年 6 月 30 日，子公司上海尚海食品有限公司(“尚海食品”)净值为人民币 1,108,557.39 元(于 2016
       年 12 月 31 日：人民币 1,131,489.15 元)的投资性房地产产权证明尚未更新，产权人为上海锦江国际低温
       物流发展有限公司(“低温物流”)。具体情况如下：
                                                                                                   人民币元
         项目                                                 账面价值               未办妥产权证书原因
         尚海食品云台路 115 号 18 层房屋建筑物                      1,108,557.39     更新手续尚未完成
                                                  第 37 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       13、 固定资产
       (1) 固定资产情况
                                                                                                                                              人民币元
                                                                  电子设备、                                                固定资产
                 项目            房屋及建筑物     机器设备                            营运车辆        其他运输设备                              合计
                                                                  器具及家具                                                装修支出
         一、账面原值
         1.期初余额              377,024,951.16   98,360,770.43    29,722,123.38 1,617,824,884.52       26,035,851.48       5,755,047.25 2,154,723,628.22
         2.本期增加金额            2,980,742.63    1,882,598.13       179,471.53    65,366,934.33        1,424,643.86       1,275,498.00    73,109,888.48
         (1)外购                      71,621.63      123,874.78        77,486.38    14,222,651.25          478,823.92                  -    14,974,457.96
         (2)在建工程转入           2,909,121.00    1,758,723.35       101,985.15    51,144,283.08          945,819.94       1,275,498.00    58,135,430.52
         3.本期减少金额 - 处置                -    (565,578.97)     (133,690.99)  (92,705,022.49)      (2,087,504.78)                  - (95,491,797.23)
         4.期末余额              380,005,693.79   99,677,789.59    29,767,903.92 1,590,486,796.36       25,372,990.56       7,030,545.25 2,132,341,719.47
         二、累计折旧
         1.期初余额              125,746,585.45   51,338,962.54    25,054,100.69    810,305,308.79     13,435,820.11        4,983,810.16 1,030,864,587.74
         2.本期增加金额 - 计提     6,400,622.43    3,433,962.78       867,577.84    100,930,317.62       1,665,798.81         134,028.99   113,432,308.47
         3.本期减少金额 - 处置                -    (504,733.98)     (106,939.97)    (86,536,947.77)    (1,777,583.49)                  - (88,926,205.21)
         4.期末余额              132,147,207.88   54,268,191.34    25,814,738.56    824,698,678.64     13,324,035.43        5,117,839.15 1,055,370,691.00
         三、减值准备
         1.期初余额                1,980,444.87        8,508.28         10,120.46                 -                  -                  -      1,999,073.61
         2.本期增加金额                       -               -                 -                 -                  -                  -                 -
         3.本期减少金额                       -               -                 -                 -                  -                  -                 -
         4.期末余额                1,980,444.87        8,508.28         10,120.46                 -                  -                  -      1,999,073.61
         四、账面价值
         1.期末账面价值          245,878,041.04   45,401,089.97     3,943,044.90    765,788,117.72     12,048,955.13        1,912,706.10 1,074,971,954.86
         2.期初账面价值          249,297,920.84   47,013,299.61     4,657,902.23    807,519,575.73     12,600,031.37          771,237.09 1,121,859,966.87
       (2) 本集团无闲置的固定资产。
       (3) 未办妥产权证书的固定资产情况
       于 2017 年 6 月 30 日，子公司上海锦江汽车服务有限公司(“锦江汽车”)净值为人民币 108,391,869.37 元(于
       2016 年 12 月 31 日：人民币 110,485,043.83 元)的房屋及建筑物尚未办理产权证明，具体情况如下：
                                                                                                                                             人民币元
    项目                                                      账面价值                             未办妥产权证书原因
    锦江汽车吴中路 100 号房屋建筑物                              3,063,895.16          该建筑物所在土地系向锦江国际经营租赁所得
    锦江汽车吴中路 88 号房屋建筑物                               1,032,016.78          该建筑物所在土地系向锦江国际经营租赁所得
    锦江汽车宋园路 177 号房屋建筑物                              3,652,427.71          该建筑物所在土地系向锦江国际经营租赁所得
    锦江机动车理赔中心（一号楼）                                59,795,978.79          该建筑物所在土地系向锦江国际经营租赁所得
    锦江国宾外事接待用车专用车库                                40,847,550.93          该建筑物所在土地系向锦江国际经营租赁所得
       14、 在建工程
       (1) 在建工程情况
                                                                                                                                              人民币元
                                                        期末余额                                                         期初余额
                   项目
                                       账面余额         减值准备            账面净值              账面余额               减值准备            账面净值
         大楼装修工程                 10,077,763.36                 -      10,077,763.36          5,675,161.20                      -        5,675,161.20
         未达使用状态之车辆            1,426,942.32                 -       1,426,942.32          2,376,874.65                      -        2,376,874.65
         冷库改造及顶层保温工程          643,123.93                 -         643,123.93          1,913,921.95                      -        1,913,921.95
         其他                            574,799.20                 -         574,799.20          2,141,907.78                      -        2,141,907.78
         合计                         12,722,628.81                 -      12,722,628.81         12,107,865.58                      -       12,107,865.58
                                                              第 38 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       14、在建工程-续
       (2) 重大在建工程项目变动情况
                                                                                                               工程投入占        工程     资金
    项目名称              预算数         期初数         本期增加        转入固定资产         期末数
                                                                                                               预算比例(%)       进度     来源
    尚海食品外马路                                                                                                         外部装饰
                            13,281,928.00   5,675,161.20   5,658,100.16      (1,255,498.00)    10,077,763.36       85.00                  自筹
    1218 号建筑物装修                                                                                                    工程已完成
       15、 无形资产
       (1) 无形资产情况
                                                                                                                                   人民币元
                   项目                       土地使用权               营运车辆牌照                    软件                      合计
         一、账面原值
         1.期初余额                            95,271,819.20              226,310,547.81                  3,000.00           321,585,367.01
         2.本期增加金额 - 购置                             -                           -                         -                        -
         3.本期减少金额                                    -                           -                         -                        -
         4.期末余额                            95,271,819.20              226,310,547.81                  3,000.00           321,585,367.01
         二、累计摊销
         1.期初余额                            11,134,718.38                6,030,352.08                  1,983.33            17,167,053.79
         2.本期增加金额 - 摊销                    583,241.98                           -                    300.00               583,541.98
         3.本期减少金额                                    -                           -                         -                        -
         4.期末余额                            11,717,960.36                6,030,352.08                  2,283.33            17,750,595.77
         三、减值准备
         1.期初余额                                             -                          -                         -                       -
         2.本期增加金额                                         -                          -                         -                       -
         3.本期减少金额                                         -                          -                         -                       -
         4.期末余额                                             -                          -                         -                       -
         四、账面价值
         1.期末账面价值                        83,553,858.84              220,280,195.73                    716.67           303,834,771.24
         2.期初账面价值                        84,137,100.82              220,280,195.73                  1,016.67           304,418,313.22
       土地使用权中有账面价值人民币 42,106,800.00 元(2016 年 12 月 31 日：人民币 42,106,800.00 元)系划拨用
       地。因划拨用地土地证中未明确使用年限，本集团管理层认为在可预见的将来该土地使用权均会使用并
       带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。
       本集团所拥有的营运车辆牌照并无使用年限限制，本集团管理层认为在可预见的将来该营运车辆牌照均
       会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。
       16、 长期待摊费用
                                                                                                                                   人民币元
                   项目                        期初余额              本期增加额                   本期摊销额                   期末余额
         经营租赁固定资产改良支出             4,430,451.33             533,857.32                   (1,050,656.97)             3,913,651.68
         合计                                 4,430,451.33             533,857.32                   (1,050,656.97)             3,913,651.68
                                                           第 39 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       17、 递延所得税资产/递延所得税负债
       (1) 未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                            人民币元
                                                    期末余额                                  期初余额
                   项目
                                    可抵扣暂时性差异      递延所得税资产       可抵扣暂时性差异     递延所得税资产
         动迁补偿款                       23,514,529.17         5,878,632.29         23,994,417.51       5,998,604.38
         辞退福利                         16,002,263.47         4,000,565.86         16,039,396.06       4,009,849.01
         资产减值准备                      3,896,253.00           974,063.25          3,896,253.00         974,063.25
         合计                             43,413,045.64       10,853,261.40          43,930,066.57      10,982,516.64
       (2) 未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                            人民币元
                                                  期末余额                                   期初余额
                   项目
                                    应纳税暂时性差异    递延所得税负债         应纳税暂时性差异    递延所得税负债
         计入其他综合收益的可供出
                                       1,283,677,795.67       320,919,448.92     1,161,362,047.30      290,340,511.83
         售金融资产公允价值变动
         合计                          1,283,677,795.67       320,919,448.92     1,161,362,047.30      290,340,511.83
       (3) 于本期末，本集团并无以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债。
       (4) 未确认递延所得税资产明细
                                                                                                           人民币元
                                      项目                                       期末余额             期初余额
         可抵扣暂时性差异                                                        20,383,058.07        20,362,256.36
         可抵扣亏损                                                              88,243,502.78        77,231,982.86
         合计                                                                   108,626,560.85        97,594,239.22
       (5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                           人民币元
                                      年份                                       期末余额             期初余额
         2017 年                                                                  5,610,666.59         8,254,027.10
         2018 年                                                                  4,462,691.89         4,894,873.84
         2019 年                                                                 11,707,009.79        11,707,009.79
         2020 年                                                                 18,673,309.65        18,673,309.65
         2021 年                                                                 33,702,762.48        33,702,762.48
         2022 年                                                                 14,087,062.38                    -
         小计                                                                    88,243,502.78        77,231,982.86
       根据本集团对未来盈利预测结果，判断在未来期间是否很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
       暂时性差异和可抵扣亏损，据此确认相关递延所得税资产。
       18、 其他非流动资产
                                                                                                           人民币元
                                      项目                                       期末余额             期初余额
         预付固定资产购置款                                                      20,768,000.00        22,952,000.00
         合计                                                                    20,768,000.00        22,952,000.00
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       19、 短期借款
                                                                                             人民币元
         项目                                                         期末余额          期初余额
         保证借款(注)                                                 46,180,171.00     34,353,851.00
         合计                                                         46,180,171.00     34,353,851.00
       注：本期末的保证借款包括以下项目：
            <1>根据上海锦江通永汽车销售服务有限公司与上汽通用金融公司签署的授权零售商融资协议取得
               的短期借款人民币 38,180,171.00 元。该项短期借款免息，由锦江汽车提供担保。
            <2>上海锦茂汽车销售服务有限公司自上海农商银行取得短期借款人民币 8,000,000.00 元。借款到期
               日为 2018 年 6 月 18 日，年利率为 4.875%。由其少数股东上海荣茂工贸有限公司提供全额担保。
       20、 应付账款
       (1) 应付账款列示
                                                                                              人民币元
         项目                                                         期末余额          期初余额
         购买商品及接受劳务应付款项                                  103,477,987.35     96,386,123.29
         应付工程款                                                     1,481,738.65      1,579,020.30
         合计                                                        104,959,726.00     97,965,143.59
       (2) 本期期末本集团无账龄超过 1 年的重要应付账款。
       21、 预收款项
       (1) 预收款项列示
                                                                                             人民币元
         项目                                                         期末余额          期初余额
         预收销售商品或提供劳务款项                                   59,591,466.18     66,138,871.66
         预收租赁款项                                                 13,337,050.98     12,134,924.59
         合计                                                         72,928,517.16     78,273,796.25
       (2) 本期期末本集团无账龄超过 1 年的重要预收款项。
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       22、 应付职工薪酬
       (1) 应付职工薪酬列示
                                                                                                      人民币元
                     项目                   期初余额         本期增加          本期减少           期末余额
         1、短期薪酬                      108,736,232.66   275,464,482.66   (301,652,431.29)     82,548,284.03
         2、离职后福利-设定提存计划         9,175,137.67    58,511,049.90    (56,831,885.01)     10,854,302.56
         3、辞退福利                       22,025,061.79     1,566,531.00     (3,063,185.71)     20,528,407.08
         合计                             139,936,432.12   335,542,063.56   (361,547,502.01)    113,930,993.67
       (2) 短期薪酬列示
                                                                                                      人民币元
                     项目                  期初余额          本期增加         本期减少            期末余额
         1、工资、奖金、津贴和补贴        88,765,673.15    211,707,961.53   (240,826,816.32)     59,646,818.36
         2、职工福利费                                -      4,110,560.03     (4,110,560.03)                 -
         3、社会保险费                     4,112,522.02     30,118,526.78    (29,150,491.59)      5,080,557.21
         其中：医疗保险费                  3,470,191.23     25,384,187.53    (24,530,375.87)      4,324,002.89
               工伤保险费                    299,816.27      2,152,278.67     (2,088,590.57)        363,504.37
               生育保险费                    342,514.52      2,582,060.58     (2,531,525.15)        393,049.95
         4、住房公积金                    10,326,286.74     26,487,794.00    (26,340,235.30)     10,473,845.44
         5、工会经费和职工教育经费         5,531,750.75      3,039,640.32     (1,224,328.05)      7,347,063.02
         合计                            108,736,232.66    275,464,482.66   (301,652,431.29)     82,548,284.03
       (3) 设定提存计划
                                                                                                      人民币元
                    项目                   期初余额         本期增加           本期减少           期末余额
         1、基本养老保险费                7,035,539.37     55,716,283.93     (53,930,444.66)     8,821,378.64
         2、失业保险费                      356,014.80      2,155,107.97      (2,261,484.35)       249,638.42
         3、补充养老保险                  1,783,583.50        639,658.00         (639,956.00)    1,783,285.50
         合计                             9,175,137.67     58,511,049.90     (56,831,885.01)    10,854,302.56
       本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据这些计划，本集团分别按员工上一
       年度平均工资的 18%-21%、1%-1.5%每月向这些计划缴存费用。另外，本集团也参加补充养老保险，按
       员工级别定额缴存。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计
       入当期损益。
       本集团本期应向养老保险计划缴存费用人民币 55,716,283.93 元(2016 年 1-6 月：人民币 55,574,667.47 元)；
       向失业保险计划缴存费用人民币 2,155,107.97 元(2016 年 1-6 月：人民币 3,134,070.05 元)；向补充养老保
       险计划缴存费用人民币 639,658.00 元(2016 年 1-6 月：人民币 420,413.67 元)。
       于 2017 年 6 月 30 日，本集团尚有养老保险计划人民币 8,821,378.64 元(2016 年 12 月 31 日：人民币
       7,035,539.37 元)、失业保险计划人民币 249,638.42 元(2016 年 12 月 31 日：人民币 356,014.80 元)、补充
       养老保险计划人民币 1,783,285.50 元(2016 年 12 月 31 日：人民币 1,783,583.50 元)的应缴存费用是于本期
       内到期而未支付的。有关应缴存费用已于期后支付。
                                                第 42 页
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       23、 应交税费
                                                                                                  人民币元
                                    项目                               期末余额             期初余额
         所得税                                                        18,355,785.95        18,528,042.23
         增值税                                                          5,312,637.73         6,854,290.11
         城市维护建设税                                                    289,773.64           601,298.73
         其他                                                            1,750,911.05         5,272,658.86
         合计                                                          25,709,108.37        31,256,289.93
       24、 应付利息
                                                                                                  人民币元
                                    项目                                期末余额             期初余额
         短期借款应付利息                                                     9,570.00           11,116.67
         合计                                                                 9,570.00           11,116.67
       25、 应付股利
                                                                                                    人民币元
                            项目                           期末余额                      期初余额
         2016 年度股利                                         137,902,526.75                            -
         原法人股股利                                           19,925,851.35                19,925,851.35
         锦江国际集团(香港)有限公司                             16,263,880.07                            -
         旋光有限公司                                            9,907,880.96
         锦江国际                                                5,471,742.18                 5,471,742.18
         合计                                                  189,471,881.31                25,397,593.53
       注：超过 1 年的应付股利余额为人民币 25,397,593.53 元，系投资方尚未领取的股利。
       26、 其他应付款
       (1) 按款项性质列示其他应付款
                                                                                                    人民币元
                                项目                           期末余额                  期初余额
         押金及保证金                                           92,513,004.91                95,821,802.11
         关联方往来款                                           27,148,572.47                23,803,183.95
         B 股红利税额                                               25,585.47                   100,543.47
         其他                                                   81,826,453.14                71,109,278.62
         合计                                                  201,513,615.99              190,834,808.15
       (2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款如下：
                                                                                                    人民币元
                   项目                        期末余额                     未偿还或结转的原因
         押金及保证金                                76,337,231.90            对方尚未催收
         关联方往来款                                 7,125,557.06            对方尚未催收
         合计                                        83,462,788.96
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上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       27、 一年内到期的非流动负债
                                                                                                                 人民币元
                                  项目                                              期末余额               期初余额
         一年内到期的长期借款(详见附注(五)28)                                         2,560,000.00                      -
         一年内到期的长期应付款(详见附注(五)29)                                     12,561,308.00            3,750,458.00
         一年内到期的递延收益(详见附注(五)30)                                         1,276,334.30           1,276,334.30
         一年内到期的其他非流动负债(详见附注(五)31)                                     745,331.00             745,331.00
         合计                                                                       17,142,973.30            5,772,123.30
       28、 长期借款
                                                                                                               人民币元
                                       类别                                         期末余额               期初余额
         保证借款(注)                                                                 7,680,000.00                   -
         减：一年内到期的长期借款                                                     2,560,000.00                   -
         合计                                                                         5,120,000.00                   -
       注 ：系 上海 嘉定 锦江 汽 车 服务 有限 公司 自上 海浦 东发 展银 行股 份有 限公 司取 得长 期 借 款人民币
            7,680,000.00 元，年利率为 5.225%，从 2017 年 9 月 15 日至 2020 年 4 月 13 日分六期等额偿还，由
            锦江汽车提供全额担保。
       29、 长期应付款
                                                                                                                 人民币元
                                       项目                                         期末余额               期初余额
         车辆购置款(注)                                                             13,095,308.00          13,526,108.00
         减：一年内到期的长期应付款                                                 12,561,308.00            3,750,458.00
         合计                                                                           534,000.00           9,775,650.00
       注：根据上海锦江商旅汽车服务股份有限公司与供应商签订的购买协议，双方约定车辆购置款首付比例
           为 40%，剩余款项一年以上至两年之内付清。
       30、 递延收益
                                                                                                                 人民币元
                                       项目                                         期末余额               期初余额
         政府补助                                                                   30,506,535.17          31,144,702.31
         减：一年内到期的递延收益                                                     1,276,334.30           1,276,334.30
         合计                                                                       29,230,200.87          29,868,368.01
       政府补助项目如下：
                                                                                                                人民币元
                                                              本期新增补   本期计入其他                      与资产相关
                       项目                     期初余额                                    期末余额
                                                                助金额     收益的金额                       /与收益相关
         机动车保险快速理赔中心动迁补偿款     23,994,417.51            -    (479,888.34)   23,514,529.17     与资产相关
         吴淞冷链项目补助款                    2,680,210.88            -     (68,315.76)    2,611,895.12     与资产相关
         吴淞邮轮配送项目补助款                4,470,073.92            -     (89,963.04)    4,380,110.88     与资产相关
         合计                                 31,144,702.31            -    (638,167.14)   30,506,535.17                  --
                                                       第 44 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       31、 其他非流动负债
                                                                                                                                               人民币元
                               项目                                                                    期末余额                           期初余额
         动迁安置费                                                                                        16,115,691.32                  16,509,824.82
         减：一年内到期的其他非流动负债                                                                       745,331.00                     745,331.00
         合计                                                                                              15,370,360.32                  15,764,493.82
       32、 股本
                                                                                                                                                  人民币元
                                                                                                           本期变动
                                                                          期初余额                                                        期末余额
                                                                                                             其他
         人民币普通股                                                     390,560,075.00                                        -       390,560,075.00
         境内上市外资股                                                   161,050,032.00                                        -       161,050,032.00
         股份总数                                                         551,610,107.00                                        -       551,610,107.00
       33、 资本公积
                                                                                                                                                  人民币元
                                                   项目                                                                     期初及期末余额
         资本溢价                                                                                                                     245,076,075.49
         其中：投资者投入的资本                                                                                                       266,218,226.90
               不丧失控制权处置子公司部分股权                                                                                           24,137,377.26
               分步实现非同一控制下企业合并形成的差额                                                                                    5,805,597.05
               分步实现同一控制下企业合并形成的差额                                                                                      6,371,479.17
               购买少数股东权益                                                                                                       (57,456,604.89)
         其他资本公积                                                                                                                   99,415,831.31
         其中：原制度资本公积转入                                                                                                       98,672,391.28
               被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配外其他变动                                                                        743,440.03
         合计                                                                                                                         344,491,906.80
       34、 其他综合收益
                                                                                                                                                  人民币元
                                                                                                  本期发生额
                                                                                    减：前期计入
                                                                                                                                    税后归属
                         项目                     期初余额         本期所得税前     其他综合收                  税后归属于母公                      期末余额
                                                                                                 减：所得税费用                     于少数
                                                                     发生额         益当期转入                    司所有者
                                                                                                                                      股东
                                                                                        损益
    以后将重分类进损益的
    其他综合收益
    其中：可供出售金融资产
                                                 870,663,180.23    122,315,748.37             -   (30,578,937.09)   91,774,870.03   (38,058.75)   962,438,050.26
    公允价值变动损益
              权益法下在被投资单位以后将重分类
                                                   1,434,349.75      (360,228.86)             -                 -    (342,217.42)   (18,011.44)     1,092,132.33
              进损益的其他综合收益中享有的份额
    合计                                     872,097,529.98    121,955,519.51             -   (30,578,937.09)   91,432,652.61   (56,070.19)   963,530,182.59
       35、 专项储备
                                                                                                                                              人民币元
               项目                     期初余额                        本期增加                          本期减少                        期末余额
         安全生产费(注)                                    -              4,123,362.45                    (4,123,362.45)                            -
         合计                                              -              4,123,362.45                    (4,123,362.45)                            -
       注：根据财企[2012]16 号关于《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，本集团处于交通运输
           业的下属子公司从 2012 年 2 月 14 日起提取安全使用费。
                                                                  第 45 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       36、 盈余公积
                                                                                                        人民币元
                                 项目                                           期初及期末余额
         法定盈余公积                                                                         275,805,053.50
         任意盈余公积                                                                          10,684,636.00
         合计                                                                                 286,489,689.50
       根据本公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达到本公司
       注册资本 50%以上(含 50%)的，可不再提取。本公司法定盈余公积金累计额为人民币 275,805,053.50 元，
       已达到本公司股本的 50%。
       37、 未分配利润
                                                                                                       人民币元
                                 项目                                      本期               上期(已重述)
         期初未分配利润                                                 1,199,319,604.84      1,100,217,069.98
         加：本期归属母公司所有者的净利润                                 129,436,436.30        127,557,738.58
         减：应付普通股股利                                               137,902,526.75        137,902,526.75
         期末未分配利润                                                 1,190,853,514.39      1,089,872,281.81
       (1) 本期股东大会已批准的现金股利
            于 2017 年 5 月 25 日，经股东大会批准，本公司按已发行之股份 551,610,107 股(每股面值人民币 1
            元)计算，以每 10 股向全体股东派发现金红利 2.50 元(含税)。
       (2) 子公司已提取的盈余公积
            2017 年 6 月 30 日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币 404,015,546.07
            元(于 2016 年 12 月 31 日：人民币 403,870,513.96 元)。
       38、 营业收入、营业成本
                                                                                                        人民币元
                                               本期发生额                             上期发生额
                    项目
                                         收入              成本                 收入              成本
         主营业务                   1,158,934,769.74   973,470,435.05       1,135,387,179.64  944,548,049.36
         其他业务                      30,175,279.43     8,896,394.92          28,111,408.79     6,591,393.86
         合计                       1,189,110,049.17   982,366,829.97       1,163,498,588.43  951,139,443.22
       39、 税金及附加
                                                                                                        人民币元
         项目                                        本期发生额                            上期发生额
         房产税                                              2,017,236.12                                    -
         城市维护建设税                                      1,944,111.51                         1,740,267.23
         教育费附加                                          1,644,784.09                         1,432,458.73
         营业税                                                         -                         1,776,469.35
         其他                                                1,975,676.69                             1,912.11
         合计                                                7,581,808.41                         4,951,107.42
                                                第 46 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       40、 销售费用
                                                                                      人民币元
         项目                                             本期发生额          上期发生额
         职工薪酬                                           62,056,967.43       62,431,415.15
         固定资产折旧                                         5,666,476.23        5,776,632.38
         其他                                               24,141,000.89       26,296,387.66
         合计                                               91,864,444.55       94,504,435.19
       41、 管理费用
                                                                                      人民币元
         项目                                             本期发生额          上期发生额
         职工薪酬                                           39,920,232.70       44,733,877.40
         固定资产折旧                                         1,696,327.18        1,514,032.35
         无形资产摊销                                           583,541.98          540,090.48
         投资性房地产摊销                                        86,903.00          130,354.50
         其他                                               14,873,821.63       12,857,804.29
         合计                                               57,160,826.49       59,776,159.02
       42、 财务费用
                                                                                       人民币元
                                项目                      本期发生额          上期发生额
         利息支出                                               412,164.56          949,791.61
         减：利息收入                                         5,417,200.94        7,445,249.36
         汇兑差额                                                (3,848.63)          (1,716.46)
         其他                                                   523,292.24        1,791,278.99
         合计                                               (4,485,592.77)      (4,705,895.22)
       43、 公允价值变动损益
                                                                                      人民币元
                   产生公允价值变动损益的来源             本期发生额          上期发生额
         以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产           (22,800.00)       (176,640.00)
         合计                                                   (22,800.00)       (176,640.00)
       44、 投资收益
                                                                                      人民币元
         项目                                             本期发生额          上期发生额
         权益法核算的长期股权投资收益                       87,622,603.47       68,862,377.98
         以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在
                                                                  2,250.00            1,500.00
         持有期间的投资收益
         可供出售金融资产在持有期间的投资收益                28,717,003.24       37,089,685.27
         处置长期股权投资取得的投资收益                               1.00                   -
         其他                                                            -        (463,283.14)
         合计                                               116,341,857.71      105,490,280.11
                                               第 47 页
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       45、 其他收益
                                                                                     计入本期非经常性
         项目                                   本期发生额        上期发生额
                                                                                       损益的金额
         政府补助                                   973,167.14                 -               335,000.00
         合计                                       973,167.14                 -               335,000.00
       计入当期损益的政府补助
                       补助项目                 本期发生额        上期发生额       与资产相关/与收益相关
         财政扶持基金                               335,000.00                 -       与收益相关的
         机动车保险快速理赔中心动迁补偿款           479,888.34                 -       与资产相关的
         吴淞冷链项目补助款                          68,315.76                 -       与资产相关的
         吴淞邮轮配送项目补助款                      89,963.04                 -       与资产相关的
         合计                                       973,167.14                 -
       46、 营业外收入
                                                                                                 人民币元
                                                                                     计入本期非经常性
         项目                                   本期发生额        上期发生额
                                                                                       损益的金额
         非流动资产处置利得                        2,063,844.44    1,487,000.81                110,416.12
         政府补助                                    770,775.61    1,271,829.46                770,775.61
         罚款收入                                    727,634.16      749,507.00                727,634.16
         其他                                      2,328,767.78      292,160.54              2,328,767.78
         合计                                      5,891,021.99    3,800,497.81              3,937,593.67
       计入当期损益的政府补助
                     补助项目                   本期发生额        上期发生额       与资产相关/与收益相关
         个人所得税返还                             698,475.61        523,563.00       与收益相关的
         西部经济城扶持基金                          72,300.00        109,300.00       与收益相关的
         机动车保险快速理赔中心动迁补偿款                    -        479,888.34       与资产相关的
         吴淞冷链项目补助款                                  -         68,315.76       与资产相关的
         吴淞邮轮项目补助款                                  -         90,762.36       与资产相关的
         合计                                       770,775.61      1,271,829.46
       47、 营业外支出
                                                                                                 人民币元
                                                                                     计入本期非经常性
                         项目                   本期发生额        上期发生额
                                                                                       损益的金额
         非流动资产处置损失                         622,720.86       341,152.86                 99,128.19
         其他                                        16,005.71        13,150.00                 16,005.71
         合计                                       638,726.57       354,302.86                115,133.90
                                               第 48 页
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财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       48、 所得税费用
       (1) 所得税费用表
                                                                                                      人民币元
                                     项目                                本期发生额            上期发生额
         当期所得税费用                                                    17,867,832.92         17,179,433.07
         递延所得税费用                                                       129,255.24            679,608.69
         上年度汇算清缴差异                                                            -       (1,478,175.27)
         合计                                                              17,997,088.16         16,380,866.49
       (2) 会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                       人民币元
                                     项目                                本期发生额            上期发生额
         利润总额                                                        177,165,500.02        166,459,324.06
         按 25%的税率计算的所得税费用                                      44,291,375.01         41,614,831.02
         子公司适用不同税率的影响                                            (10,778.18)                      -
         非应税收入的影响                                                (29,085,464.18)       (26,294,595.34)
         加计扣除费用的纳税影响                                                        -             (1,273.60)
         不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                      43,875.10            260,847.11
         本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
                                                                            4,337,294.20          4,567,481.90
           或可抵扣亏损的影响
         利用以前年度未确认可抵扣亏损和
                                                                          (1,579,213.79)        (2,288,249.33)
           可抵扣暂时性差异的纳税影响
         上年度汇算清缴差异                                                            -        (1,478,175.27)
         合计                                                              17,997,088.16         16,380,866.49
       49、 现金流量表项目
       (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      人民币元
                          项目                            本期发生额                       上期发生额
         收到的利息收入                                           3,947,405.08                    5,301,582.99
         收到的补贴收入                                           1,112,775.61                      632,863.00
         收到的其他经营活动款项                                   2,655,268.44                    5,960,729.18
         合计                                                     7,715,449.13                   11,895,175.17
       (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      人民币元
                          项目                            本期发生额                       上期发生额
         能源燃料费                                               5,487,022.65                    5,847,668.28
         销售费用及管理费用中的其他支付额                       26,751,142.96                    30,094,689.66
         其他                                                     5,391,935.06                    1,802,712.53
         合计                                                   37,630,100.67                    37,745,070.47
                                               第 49 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       49、现金流量表项目- 续
       (3) 收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                      人民币元
                          项目                            本期发生额                        上期发生额
         委托贷款                                                 700,000.00                      1,400,000.00
         合计                                                     700,000.00                      1,400,000.00
       (4) 支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                      人民币元
                          项目                            本期发生额                        上期发生额
         关联方资金拆出                                           4,000,000.00                              -
         合计                                                     4,000,000.00                              -
       50、 现金流量表补充资料
       (1) 现金流量表补充资料
                                                                                                      人民币元
                                  补充资料                                本期金额               上期金额
                                                                                                 (已重述)
         1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
         净利润                                                           159,168,411.86         150,078,457.57
         加：资产减值准备                                                          752.77             133,849.80
              固定资产折旧                                                113,432,308.47         108,930,817.85
                无形资产摊销                                                   583,541.98             540,090.48
                投资性房地产摊销及折旧                                         343,570.94             387,022.44
                长期待摊费用摊销                                             1,050,656.97           1,434,845.58
                处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益                 (1,441,123.58)         (1,145,847.95)
                公允价值变动收益                                                22,800.00             176,640.00
                财务费用(收益)                                             (1,057,631.30)         (1,193,874.76)
                投资收益                                                (116,341,857.71)       (105,490,280.11)
                递延所得税资产减少                                             129,255.24             679,608.69
                存货的增加                                               (12,459,988.23)        (14,770,395.12)
                经营性应收项目的增加                                     (22,314,576.82)          (3,012,453.39)
                经营性应付项目的减少                                     (11,640,420.80)        (39,229,405.69)
                经营活动产生的现金流量净额                                109,475,699.79           97,519,075.39
         2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
                以债务购置固定资产                                        14,577,046.65          34,985,845.94
         3. 现金及现金等价物净变动情况：
         现金的期末余额                                                  730,057,950.01         783,447,666.09
         减：现金的期初余额                                              581,361,615.79         788,537,730.03
         现金及现金等价物的净增加(减少)额                                148,696,334.22          (5,090,063.94)
                                               第 50 页
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(五)   合并财务报表项目注释 - 续
       50、现金流量表补充资料- 续
       (2) 现金及现金等价物的构成
                                                                                           人民币元
                                     项目                           期末余额           期初余额
         一、现金                                                   730,057,950.01   581,361,615.79
         其中﹕库存现金                                                 763,315.77       488,344.95
               可随时用于支付的银行存款                             729,294,634.24   580,873,270.84
         二、年末现金及现金等价物余额                               730,057,950.01   581,361,615.79
       51、 所有权或使用权受到限制的资产
       除附注(五)12、13 中所述未办妥产权证书的投资性房地产及固定资产外，本集团无其他所有权或使用权
       受到限制的资产。
(六)   合并范围的变更
       本期内，本集团并无合并范围的变更。
                                               第 51 页
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(七)   在其他主体中的权益
       1、 在子公司中的权益
       (1) 企业集团的构成
                                                                                                                                                           人民币元
         序                                                                                                    持股比例(%)
                                    子公司全称               主要经营地   注册地        业务性质                                             取得方式
         号                                                                                             直接                  间接
         1    上海锦海捷亚物流管理有限公司(“物流管理”)       上海        上海          服务业         65                      -     通过设立或投资等方式取得
         2    上海锦江国际低温物流发展有限公司                 上海        上海          仓储业         100                     -     通过设立或投资等方式取得
         3    上海尚海食品有限公司                             上海        上海          食品包装       95                      5     通过设立或投资等方式取得
         4    上海锦恒供应链管理有限公司                       上海        上海      交通运输、仓储业     -                   100     通过设立或投资等方式取得
         5    大连锦江汽车租赁有限公司                         大连        大连        交通运输业         -                   100     通过设立或投资等方式取得
         6    上海锦江机动车驾驶员培训有限公司                 上海        上海        交通运输业         -                   100     通过设立或投资等方式取得
         7    上海锦江亿马汽车销售服务有限公司                 上海        上海            贸易           -                   100     通过设立或投资等方式取得
         8    上海锦江通永汽车销售服务有限公司                 上海        上海            贸易           -                   100     通过设立或投资等方式取得
         9    上海锦江城市汽车销售服务有限公司                 上海        上海            贸易           -                   100     通过设立或投资等方式取得
         10   上海锦江汽车服务有限公司(“锦江汽车”)           上海        上海        交通运输业       95                      -       同一控制下企业合并
         11   上海浦东友谊汽车服务有限责任公司                 上海        上海        交通运输业         -                  87.83      同一控制下企业合并
         12   上海锦江汽车租赁有限公司                         上海        上海        租赁服务业         -                   100       同一控制下企业合并
         13   上海嘉定锦江汽车服务有限公司                     上海        上海        交通运输业         -                    70       同一控制下企业合并
         14   上海中油锦友油品经营有限公司                     上海        上海          服务业           -                    76       同一控制下企业合并
         15   上海锦江商旅汽车服务股份有限公司                 上海        上海        交通运输业         -                    80       同一控制下企业合并
         16   上海锦江高速客运有限公司                         上海        上海        交通运输业         -                   100       同一控制下企业合并
         17   上海商旅投资咨询有限公司                         上海        上海          咨询管理         -                   100       同一控制下企业合并
         18   上海锦佳汽车贸易有限公司                         上海        上海            贸易           -                   100       同一控制下企业合并
         19   上海锦振电子技术有限公司                         上海        上海          服务业           -                   100       同一控制下企业合并
         20   上海花样年华广告有限公司                         上海        上海          广告业           -                    80       同一控制下企业合并
         21   上海振星出租汽车管理有限公司                     上海        上海            管理           -                   100       同一控制下企业合并
         22   上海锦茂汽车销售服务有限公司                     上海        上海            贸易           -                  50(注)     同一控制下企业合并
         23   上海锦江丰田汽车销售服务有限公司                 上海        上海            贸易           -                    80       同一控制下企业合并
         24   上海津悦汽车咨询服务有限公司                     上海        上海          咨询管理         -                   100       同一控制下企业合并
         25   上海丰田汽车维修有限公司                         上海        上海          服务业           -                   100       同一控制下企业合并
         26   上海吴泾冷藏有限公司                             上海        上海          仓储业           -                   100       同一控制下企业合并
         27   上海吴淞罗吉冷藏有限公司                         上海        上海      交通运输、仓储业     -                   100       同一控制下企业合并
         28   上海南浦大桥食品批发交易市场经营管理有限公司     上海        上海            管理           -                   100       同一控制下企业合并
         29   上海锦江耀华出租汽车有限公司                     上海        上海        交通运输业         -                   100       非同一控制下企业合并
         30   上海新天天低温物流有限公司                       上海        上海      交通运输、仓储     30                     33       同一控制下企业合并
       注：根据该公司章程规定，本集团享有表决权比例超过半数，对该公司达成控制。
                                                                          第 52 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(七)   在其他主体中的权益 - 续
       1、 在子公司中的权益 - 续
       (2) 重要的非全资子公司
                                                                                                                                                                                                        人民币元
                                                                                                    本期归属于                               本期向少数股东                           期末少数股东
                     子公司名称                          少数股东持股比例
                                                                                                  少数股东的损益                             宣告分派的股利                             权益余额
         锦江汽车                                                            5.00%                            7,945,238.27                               2,552,979.74                          144,769,896.73
         物流管理                                                           35.00%                           21,218,450.21                              29,079,734.47                           97,122,493.96
       (3) 重要的非全资子公司的重要财务信息
                                                                                                                                                                                                        人民币元
         子公司                                              期末余额                                                                                          期初余额
           名称     流动资产        非流动资产        资产合计        流动负债       非流动负债      负债合计       流动资产          非流动资产        资产合计         流动负债    非流动负债        负债合计
         锦江汽车 632,477,461.82 1,435,013,409.62 2,067,490,871.44 531,422,237.32   45,714,422.77 577,136,660.09 510,045,121.63    1,482,720,235.15 1,992,765,356.78 522,705,370.24 50,963,819.61   573,669,189.85
         物流管理 136,994,705.43   224,771,994.23   361,766,699.66 84,273,859.77                - 84,273,859.77 41,748,611.87        259,571,126.08   301,319,737.95    1,366,085.90            -     1,366,085.90
                                                                                                                                                                                                        人民币元
                                                                           本期发生额                                                                             上期发生额
                    子公司
                                                                                                           经营活动                                                                                 经营活动
                      名称                  营业收入              净利润            综合收益总额                                   营业收入              净利润            综合收益总额
                                                                                                           现金流量                                                                                 现金流量
         锦江汽车                          1,108,052,854.30       70,512,831.32         69,391,427.46       111,835,048.53        1,081,747,160.56        66,911,077.01        62,242,912.56         99,172,446.64
         物流管理                                         -       60,624,143.47         60,624,143.47         (324,508.80)                       -        47,514,459.10        47,514,459.10           280,279.34
       (4) 本集团无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
                                                                                              第 53 页
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财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(七)   在其他主体中的权益 - 续
       2、 在合营企业或联营企业中的权益
       (1) 重要的合营企业或联营企业
                                                                                                       人民币元
                                          主要                             持股比例(%)    对合营企业或联营企业
             合营企业或联营企业名称                  注册地   业务性质
                                          经营地                           直接    间接   投资的会计处理方法
         合营企业
         锦海捷亚国际货运有限公司          中国       上海    交通运输业    50       -       以权益法核算
         联营企业
         上海浦东国际机场货运站有限公司    上海       上海    交通运输业    -        20      以权益法核算
       (2) 重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                      人民币元
                                                                     锦海捷亚国际货运有限公司
                                                          期末余额/本期发生额        期初余额/上期发生额
         流动资产                                                 551,674,637.99             574,217,905.55
         其中：现金和现金等价物                                    75,996,923.80              82,633,105.18
         非流动资产                                                43,445,426.22              44,508,551.86
         资产合计                                                 595,120,064.21             618,726,457.41
         流动负债及负债合计                                        357,364,780.69               393,542,301.11
         少数股东权益                                                           -                            -
         归属于母公司所有者权益                                    237,755,283.52               225,184,156.30
         按持股比例计算的净资产份额                                118,877,641.76               112,592,078.15
         对合营企业权益投资的账面价值                              118,877,641.77               112,592,078.15
         营业收入                                                1,297,788,466.42             1,026,367,724.58
         财务费用                                                    4,900,390.55                (2,107,617.61)
         所得税费用                                                  4,313,950.62                  3,733,848.19
         净利润                                                     12,571,127.22                 11,543,978.35
         其他综合收益                                                           -                             -
         综合收益总额                                               12,571,127.22                 11,543,978.35
         本期收到的来自合营企业的股利                                            -               15,000,000.00
                                                   第 54 页
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财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(七)   在其他主体中的权益 - 续
       2、 在合营企业或联营企业中的权益- 续
       (3) 重要联营企业的主要财务信息
                                                                                             人民币元
                                                            上海浦东国际机场货运站有限公司
                                                      期末余额/本期发生额     期初余额/上期发生额
         流动资产                                             965,923,012.41          646,005,874.92
         非流动资产                                           729,392,312.10          792,691,171.62
         资产合计                                           1,695,315,324.51        1,438,697,046.54
         流动负债                                             568,756,244.16            132,680,753.04
         非流动负债                                             2,699,109.22              8,160,663.13
         负债合计                                             571,455,353.38            140,841,416.17
         少数股东权益                                                      -                         -
         归属于母公司所有者权益                             1,123,859,971.13          1,297,855,630.37
         按持股比例计算的净资产份额                           224,771,994.23            259,571,126.07
         对联营企业权益投资的账面价值                         224,771,994.23            259,571,126.08
         营业收入                                             442,889,633.51            371,438,877.16
         净利润                                               299,140,685.90            235,112,077.18
         其他综合收益                                                      -                         -
         综合收益总额                                         299,140,685.90            235,112,077.18
         本期收到的来自联营企业的股利                                       -            84,851,903.52
       (4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                              人民币元
                                                      期末余额/本期发生额       期初余额/上期发生额
    合营企业：
    投资账面价值合计                                       261,113,607.91           263,266,419.77
    下列各项按持股比例计算的合计数
        --净利润                                                10,180,184.14            10,706,514.70
        --其他综合损失                                           (360,228.86)            (1,077,209.45)
        --综合收益总额                                           9,819,955.28              9,629,305.25
    联营企业：
    投资账面价值合计                                      100,103,795.51              99,812,104.49
    下列各项按持股比例计算的合计数
        --净利润                                                11,270,613.23              5,288,462.83
        --其他综合收益                                                      -                         -
        --综合收益总额                                          11,270,613.23              5,288,462.83
       (5) 合营企业或联营企业向本集团转移资金的能力不存在重大限制。
       (6) 本集团不存在与合营企业投资相关的未确认承诺。
       (7) 本集团不存在与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(八)   与金融工具相关的风险
       本集团的主要金融工具包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
       应付款项、可供出售金融资产、借款、长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明详见附注(五)。与
       这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层
       对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
       本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由
       于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
       将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
       1、风险管理目标和政策
       本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响
       降低到最低水平，使股东的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分
       析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行
       监督，将风险控制在限定的范围之内。
       1.1 市场风险
       1.1.1.外汇风险
       外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团主要在
       中国大陆经营业务，主要业务活动以人民币计价结算，故大部分交易、资产和负债以人民币为单位。于
       2017 年 6 月 30 日，本集团不存在外币余额。本集团密切关注汇率变动对集团外汇风险的影响，但由于
       外币结算业务非常有限，本集团认为目前的外汇风险对于集团的经营影响不重大。
       1.1.2.利率风险
       利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团面临的
       利率风险主要来源于货币资金和借款，于 2017 年 6 月 30 日，本集团的借款均为固定利率的短期借款及
       长期借款。本集团认为目前的利率风险对于本集团的经营影响不重大。
       1.1.3.其他价格风险
       本集团持有的分类为可供出售金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的权益工具
       投资，在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场变动的风险。本集团采取持有多
       种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
       本集团因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。于 2017 年 6 月 30 日，在其他变量不变的情
       况下，根据证券价值可能发生的合理变动，有关权益工具价格上升(下降)10%，将会导致本集团合并净利
       润增加(减少)人民币 41,334.00 元，将会导致本集团合并股东权益增加(减少)人民币 102,252,772.73 元。
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(八)   与金融工具相关的风险 - 续
       1、风险管理目标和政策 - 续
       1.2.信用风险
       2017 年 6 月 30 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
       而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的
       金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大
       风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
       为降低信用风险，本集团控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回
       收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保对无法回收的
       款项计提充分的坏账准备。
       本集团关注集中信用风险的控制，采取必要措施避免债权过度集中。于 2017 年 6 月 30 日，本集团并未
       面临重大信用集中风险。
       本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行及财务公司，故流动资金的信用风险较低。
       1.3.流动风险
       流动风险是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团保持
       管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的
       影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
       于资产负债表日，除长期借款、动迁安置费、长期应付车辆购置款将于一年后到期外，本集团其他金融
       资产和金融负债的到期日均在一年以内。
       2、金融资产转移
       本集团在报告期内不存在已转移但未整体终止确认的金融资产。本集团在报告期内也不存在已整体终止
       确认但转出方继续涉入已转移金融资产。
(九)   公允价值的披露
       1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                       人民币元
                                                                          期末公允价值
                                               第一层次公允价     第二层次公允    第三层次公允
                                                                                                      合计
                                                   值计量           价值计量        价值计量
         一、持续的公允价值计量
         以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                    413,340.00                                        413,340.00
           的金融资产-权益工具投资
         可供出售金融资产-权益工具投资         1,362,956,963.04                                  1,362,956,963.04
         持续以公允价值计量的资产总额          1,363,370,303.04                                  1,363,370,303.04
       本报告期末公允价值参考上海证券交易所和深圳证券交易所于 2017 年 6 月 30 日之收盘价确定。
       2、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
       本集团管理层认为，财务报表中不以公允价值计量的金融资产及金融负债，其账面价值接近这些资产及
       负债的公允价值。
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(十)   关联方及关联方交易
       1.   公司的母公司情况
                                                                                                                                                                 人民币元
                                                                                                                                       母公司对本企业的   母公司对本企业
             母公司名称                  注册地                               业务性质                             注册资本
                                                                                                                                         持股比例(%)      的表决权比例(%)
                                                            经营范围为酒店经营(限分支机构)，酒店管理，国内
                                上海市浦东新区杨新东路 24
         锦江酒店集团                                       贸易，自有办公楼，公寓租赁，泊车，培训及相关     人民币 5,566,000,000 元        38.54              38.54
                                      号 316-318 室
                                                            项目的咨询(涉及行政许可的凭许可证经营)。
       母公司情况说明：
       锦江酒店集团是一家在中华人民共和国境内由上海新亚(集团)有限公司改制而成的股份有限公司，成立于 1995 年 6 月 6 日，主要从事酒店，食品等业务。2006 年
       12 月 15 日，锦江酒店集团股票(证券代码：02006)获准在香港联合交易所有限公司挂牌交易。其母公司及最终控股股东均为锦江国际。
       2.   公司的子公司情况
       本企业的子公司情况详见附注(七)1。
       3.   公司的合营和联营企业情况
       本企业重要的合营企业或联营企业情况见附注(七) 2(1)。
       本期与本集团发生关联方交易或前期与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                                                                               第 58 页
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(十)   关联方及关联方交易-续
       3.   公司的合营和联营企业情况 - 续
                       合营或联营企业名称                     与本公司关系
         上海日产汽车维修中心                                   合营企业
         上海振东汽车服务有限公司                               合营企业
         上海金茂锦江汽车服务有限公司                           合营企业
         上海永达二手机动车经营有限公司                         合营企业
         上海锦江佳友汽车服务有限公司                           合营企业
         上海锦江佘山汽车服务有限公司                           合营企业
         锦海捷亚国际货运有限公司                               合营企业
         上海石油集团长乐加油站有限公司                         合营企业
         上海锦江客运有限公司                                   联营企业
         上海锦江汽车销售服务有限公司                           联营企业
         上海永达风度汽车销售服务有限公司                       联营企业
         上海水锦洋食品有限公司                                 联营企业
       4.   其他关联方情况
                           其他关联方名称                 其他关联方与本公司关系
         锦江国际电子商务有限公司                           同一最终控股公司
         上海盛鹰置业有限公司                               同一最终控股公司
         上海茂昌食品有限公司                               同一最终控股公司
         上海市食品(集团)公司                               同一最终控股公司
         上海市沪南蛋品公司                                 同一最终控股公司
         上海锦江物业管理公司                               同一最终控股公司
         汇通百达网络科技(上海)有限公司                     同一最终控股公司
         上海锦江乐园有限公司                               同一最终控股公司
       以上各公司统称为锦江国际下属公司。
                         其他关联方名称                   其他关联方与本公司关系
         锦江之星旅馆有限公司                                   同一母公司
         上海豫锦酒店管理有限公司                               同一母公司
         上海锦宏旅馆有限公司                                   同一母公司
         上海锦乐旅馆有限公司                                   同一母公司
         上海锦祁酒店管理有限公司                               同一母公司
         上海锦江国际旅馆投资有限公司                           同一母公司
         上海国旅国际旅行社有限公司                             同一母公司
         上海锦江旅游控股有限公司                               同一母公司
         上海龙柏饭店有限公司                                   同一母公司
         上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司                         同一母公司
         上海锦江都城酒店管理有限公司                           同一母公司
                                               第 59 页
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(十)   关联方及关联方交易-续
       4.   其他关联方情况 - 续
         其他关联方名称                                            其他关联方与本公司关系
         上海旅行社有限公司                                              同一母公司
         上海锦江国际旅游股份有限公司旅游汽车分公司                      同一母公司
         上海国之旅国际货运代理有限公司                                  同一母公司
       以上各公司统称锦江酒店集团下属公司。
                         其他关联方名称                            其他关联方与本公司关系
         上海新联谊大厦有限公司                                    最终控股公司之联营公司
         上海一日旅行社有限公司                                    最终控股公司之联营公司
         上海申迪（集团）有限公司                                  最终控股公司之联营公司
       5.   关联方交易情况
       (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易
       采购商品/接受劳务情况表：
                                                                                             人民币元
                       关联方                   关联交易内容      本期发生额          上期发生额
         上海日产汽车维修中心                     采购物品            1,247,327.50          746,885.17
         锦江国际                                 采购物品              109,702.28          131,699.35
         锦江国际下属公司                         采购物品                78,487.84          78,640.63
         锦江酒店集团下属公司                     接受劳务              589,198.27          526,409.31
         锦江国际下属公司                           停车费                91,999.99                  -
       出售商品/提供劳务情况表：
                                                                                             人民币元
                       关联方                    关联交易内容     本期发生额          上期发生额
         上海申迪（集团）有限公司              车辆营运业务收入       25,775,085.64       14,056,177.58
         锦江酒店集团下属公司                  车辆营运业务收入          756,776.56          570,617.12
         锦江国际                              车辆营运业务收入          189,227.61          118,562.20
         上海新联谊大厦有限公司                车辆营运业务收入                   -           98,200.00
         上海振东汽车服务有限公司                商品销售收入            245,094.92          249,738.52
         上海日产汽车维修中心                    商品销售收入             89,759.49           45,319.84
         上海锦江佘山汽车服务有限公司            商品销售收入             80,765.07          356,799.57
         上海锦江佳友汽车服务有限公司            商品销售收入             78,164.80           49,688.63
         锦江酒店集团下属公司                    商品销售收入             69,787.34           63,754.11
         上海锦江客运有限公司                    商品销售收入             26,415.36           16,196.98
         上海金茂锦江汽车服务有限公司            商品销售收入             18,621.78           36,398.14
         上海一日旅行社有限公司                  商品销售收入             16,870.39           39,773.73
         锦江国际下属公司                        商品销售收入                     -            5,594.36
         锦海捷亚国际货运有限公司                  服务收入              184,808.40                   -
         锦江国际下属公司                          服务收入               70,754.72          169,753.50
       定价原则及决策程序：根据本集团与各关联方签订的有关综合服务协议，产品购销合同等协议的规定定
       价。重大关联交易需经董事会批准通过。
                                                第 60 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(十)   关联方及关联方交易-续
       5.     关联交易情况 - 续
       (2) 关联租赁情况
       本集团作为出租方：
                                                                                                                              人民币元
           出租方名称                  承租方名称                   租赁资产种类        本期确认的租赁收入          上期确认的租赁收入
         锦江汽车          上海锦江汽车销售服务有限公司                 房屋                      2,262,614.52              1,323,589.38
         锦江汽车          上海石油集团长乐加油站有限公司               房屋                                 -                 99,996.00
         低温物流          锦江国际下属公司                             房屋                        221,300.79                 24,000.00
       本集团作为承租方：
                                                                                                                              人民币元
                                                                                   租赁资产种         本期确认的           上期确认的
                     出租方名称                        承租方名称
                                                                                       类               租赁费               租赁费
         锦江国际                         锦江汽车                                 土地使用权           1,674,996.00         1,500,000.00
         锦江国际下属公司                 新天天                                     房屋               3,144,015.02         2,532,911.64
         锦江国际下属公司                 低温物流                                   房屋                 221,300.79           265,081.82
         锦江国际                         本公司                                     房屋                   55,348.56           57,193.52
         上海锦江佘山汽车服务有限公司     上海锦振电子技术有限公司                   房屋                           -            9,322.64
         上海金茂锦江汽车服务有限公司     上海花样年华广告有限公司                   房屋                           -            5,349.06
         上海锦江客运有限公司             上海花样年华广告有限公司                 广告阵地费               15,283.02           17,269.81
         上海振东汽车服务有限公司         上海花样年华广告有限公司                 广告阵地费                       -           22,761.00
       (3) 关联担保情况
       本集团作为担保方：
                                                                                                                              人民币元
                                                                                                                            担保是否已
            担保方                 被担保方                   担保金额            担保起始日            担保到期日
                                                                                                                            经履行完毕
         锦江汽车       上海金茂锦江汽车服务有限公司          7,000,000.00     2016 年 6 月 2 日     2017 年 6 月 1 日          是
       (4) 关联方资金拆借情况
                                                                                                                              人民币元
                      关联方                     拆借金额                    起始日                 到期日                   说明
    拆出
    上海水锦洋食品有限公司                       700,000.00        2016 年 12 月 29 日      2017 年 4 月 1 日         委托贷款
       注：本期本公司因向联营企业上海水锦洋食品有限公司拆出资金而产生利息收入人民币 6,303.85 元(上期：
           人民币 34,006.93 元)。
       (5) 关联方资产转让
                                                                                                                              人民币元
                     关联方                                  关联交易内容                    本期发生额                 上期发生额
         上海锦江汽车销售服务有限公司                        采购固定资产                      18,951,155.14            66,395,805.16
         上海锦江汽车销售服务有限公司                        出售固定资产                       1,435,000.00              4,119,850.00
         锦江国际下属公司                                    采购无形资产                                  -              5,349,056.46
                                                            第 61 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(十)   关联方及关联方交易-续
       6.   关联方应收应付款项
       (1) 应收项目
                                                                                                       人民币元
                                                                 期末金额                      期初金额
            项目名称                  关联方
                                                           账面余额      坏账准备        账面余额      坏账准备
         应收账款         上海申迪(集团)有限公司           7,961,915.21          -       6,159,848.53        -
         应收账款         锦江酒店集团下属公司               220,485.60          -         376,334.20        -
         应收账款         锦江国际下属公司                   178,861.23          -         102,656.13        -
         应收账款         锦海捷亚国际货运有限公司           129,204.22          -          68,661.63        -
         应收账款         锦江国际                            62,485.48                             -
         应收账款         上海振东汽车服务有限公司             5,199.38          -           8,655.92        -
         应收账款         上海金茂锦江汽车服务有限公司           744.99          -           1,494.98        -
         应收账款         上海一日旅行社有限公司                      -          -           4,029.65        -
         合计                                              8,558,896.11          -       6,721,681.04        -
         其他应收款       上海锦江汽车销售服务有限公司     4,000,000.00          -                  -        -
         其他应收款       上海锦江客运有限公司             2,422,465.28          -       3,334,249.51        -
         其他应收款       锦江酒店集团下属公司             1,940,600.95          -       1,639,743.99        -
         其他应收款       上海锦江佘山汽车服务有限公司           915.15          -                  -        -
         其他应收款       上海振东汽车服务有限公司                    -          -          24,903.20        -
         合计                                              8,363,981.38          -       4,998,896.70        -
         应收利息         上海水锦洋食品有限公司                      -          -             253.75        -
         合计                                                         -          -             253.75        -
         其他非流动资产   上海锦江汽车销售服务有限公司    20,768,000.00          -      21,800,000.00        -
         合计                                             20,768,000.00          -      21,800,000.00        -
       (2) 应付项目
                                                                                                       人民币元
             项目名称                   关联方                       期末金额                   期初金额
         应付账款         上海锦江汽车销售服务有限公司                 36,694,689.35              36,872,634.25
         应付账款         上海永达风度汽车销售服务有限公司               5,436,294.31              5,436,294.31
         应付账款         上海振东汽车服务有限公司                                  -                200,000.00
         合计                                                          42,130,983.66              42,508,928.56
         其他应付款       上海日产汽车维修中心                           8,924,655.29              8,385,769.41
         其他应付款       锦江国际                                       5,754,166.02              4,079,166.67
         其他应付款       上海金茂锦江汽车服务有限公司                   5,285,943.93              5,180,948.00
         其他应付款       上海永达二手机动车经营有限公司                 2,772,165.04              2,772,165.04
         其他应付款       锦江国际下属公司                               1,072,420.22              1,320,451.27
         其他应付款       锦江酒店集团下属公司                             964,054.79                782,922.60
         其他应付款       上海永达风度汽车销售服务有限公司                 883,904.00                883,904.00
         其他应付款       上海振东汽车服务有限公司                         760,216.59                         -
         其他应付款       上海锦江客运有限公司                             609,763.27                         -
         其他应付款       上海锦江佳友汽车服务有限公司                      98,877.32                         -
         其他应付款       上海锦江佘山汽车服务有限公司                      22,406.00                394,809.10
         其他应付款       上海锦江汽车销售服务有限公司                              -                  3,047.86
         合计                                                          27,148,572.47              23,803,183.95
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财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(十一) 承诺及或有事项
       1、 重大承诺事项
       (1) 资本承诺
                                                                                       人民币千元
                                                                   期末金额          期初金额
         已签约但尚未于财务报表中确认的
         - 购建长期资产承诺                                                      -                -
         - 工程合同                                                          3,204
         合计                                                                3,204
       (2) 经营租赁承诺
       至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
                                                                                       人民币千元
                                                                   期末金额          期初金额
         不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
         资产负债表日后第 1 年                                              12,973        11,220
         资产负债表日后第 2 年                                               5,376         5,951
         资产负债表日后第 3 年                                               4,371         3,882
         以后年度                                                           13,715        13,820
         合计                                                               36,435        34,873
                                               第 63 页
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财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(十二) 分部报告
       1. 报告分部的确定依据与会计政策
       根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 3 个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配
       资源及评价业绩。在经营分部的基础上本集团确定了 3 个报告分部，分别为车辆营运业务、汽车销售业务以及低温物流业务，报告分部是以经营分部为基础确定的。
       本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为车辆营运服务、汽车销售及售后服务以及低温物流服务。
       分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
       2. 报告分部的财务信息
                                                                                                                                                                                                                               人民币元
                                汽车营运及相关业务               汽车销售及相关业务                    低温物流业务                         未分配项目                     分部间相互抵减                              合计
                              本期              上期             本期            上期              本期        上期(已重述)          本期                上期            本期        上期(已重述)            本期             上期(已重述)
       营业收入
       对外交易收入       566,465,682.33   580,254,838.27    541,587,171.97   501,492,322.29   68,941,905.65    69,170,007.19     12,115,289.22    12,581,420.68                  -                 -   1,189,110,049.17   1,163,498,588.43
       分部间交易收入       3,509,408.31     3,877,061.81     19,503,760.54    27,045,920.05               -                -                 -                -    (23,013,168.85)   (30,922,981.86)                  -                  -
       分部营业收入合
                          569,975,090.64   584,131,900.08    561,090,932.51   528,538,242.34   68,941,905.65    69,170,007.19     12,115,289.22    12,581,420.68    (23,013,168.85)   (30,922,981.86)   1,189,110,049.17   1,163,498,588.43
       计
       营业成本
       对外交易成本       412,457,871.04   418,183,174.41    510,905,668.97   470,823,192.91   56,862,876.86    59,864,062.26      2,140,413.10     2,269,013.64                  -                 -    982,366,829.97       951,139,443.22
       分部间交易成本          69,457.22        49,841.31     19,503,760.54    27,045,920.05               -                -                 -                -    (19,573,217.76)   (27,095,761.36)                 -                    -
       分部营业成本合
                          412,527,328.26   418,233,015.72    530,409,429.51   497,869,112.96   56,862,876.86    59,864,062.26      2,140,413.10     2,269,013.64    (19,573,217.76)   (27,095,761.36)    982,366,829.97       951,139,443.22
       计
       税金及附加           5,778,641.21      3,610,493.60       374,629.29       500,182.10    1,127,489.37       299,766.01        301,048.54        540,665.71                 -                 -       7,581,808.41        4,951,107.42
       销售费用            68,380,026.44     71,859,422.42    18,603,547.40    19,096,284.72    1,853,350.73     1,377,157.72      5,608,600.68      5,452,788.59    (2,581,080.70)    (3,281,218.26)      91,864,444.55       94,504,435.19
       管理费用            24,587,224.59     27,670,646.62     8,290,846.93     8,144,391.57   11,662,776.67    13,179,311.18     12,807,760.45     10,926,524.39      (187,782.15)      (144,714.74)      57,160,826.49       59,776,159.02
       财务费用           (1,367,187.60)    (1,385,962.84)       913,851.10     1,980,907.50      719,244.46       766,188.62    (4,080,412.49)    (5,665,741.00)      (671,088.24)      (401,287.50)     (4,485,592.77)      (4,705,895.22)
       资产减值损失                    -                 -                -                -               -       131,906.37            752.77          1,943.43                 -                 -             752.77          133,849.80
       加：公允价值变动
                                       -                 -                -                -                -                -      (22,800.00)     (176,640.00)                  -                 -        (22,800.00)        (176,640.00)
           损益
       投资收益                        -                 -                -                -               -                 -   116,341,857.71   105,490,280.11                  -                 -    116,341,857.71       105,490,280.11
       其他收益               814,888.34                 -                -                -      158,278.80                 -                -                -                  -                 -        973,167.14                    -
       营业利润            60,883,946.08     64,144,284.56     2,498,628.28       947,363.49   (3,125,553.64)   (6,448,384.97)   111,656,183.88   104,369,866.03                  -                 -    171,913,204.60       163,013,129.11
       营业外收入           5,194,225.84      3,194,014.20       172,886.20       410,580.58        21,958.37       187,666.94       501,951.58         8,236.09                  -                 -      5,891,021.99         3,800,497.81
       营业外支出             527,642.70         66,032.07                -                -       101,267.60       281,314.20         9,816.27         6,956.59                  -                 -        638,726.57           354,302.86
       利润总额            65,550,529.22     67,272,266.69     2,671,514.48     1,357,944.07   (3,204,862.87)   (6,542,032.23)   112,148,319.19   104,371,145.53                  -                 -    177,165,500.02       166,459,324.06
       所得税              16,502,799.92     16,157,470.89       458,067.37       606,062.22       761,602.29       570,730.79       274,618.58     (953,397.41)                  -                 -     17,997,088.16        16,380,866.49
       净利润              49,047,729.30     51,114,795.80     2,213,447.11       751,881.85   (3,966,465.16)   (7,112,763.02)   111,873,700.61   105,324,542.94                  -                 -    159,168,411.86       150,078,457.57
      于 2016 年 11 月 30 日，本集团分别自三井物产及三井中国购入新天天 17.5%和 12.5%股权。本集团对新天天持股比例由 33%上升至 63%，实现同一控制下企业合并。
      根据相关准则规定，对相关附注进行重述。详见合并股东权益变动表注 1。
                                                                          第 64 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(十二) 分部报告 - 续
       2. 报告分部的财务信息 - 续
       分部营业利润未承担投资收益。
                                                                                                                                                                                                                                              人民币元
                                      汽车营运及相关业务                   汽车销售及相关业务                   低温物流业务                           未分配项目                           分部间相互抵减                               合计
                                    本期              上期               本期            上期               本期        上期(已重述)          本期                  上期               本期           上期(已重述)           本期            上期(已重述)
                                                                                                        348,915,737.    357,426,168
       分部资产总额             1,626,630,044.60   1,562,349,915.21   198,764,995.38   186,550,797.47                                      654,849,093.76      477,761,318.96      (207,854,614.05)   (145,451,280.66)   2,621,305,257.53    2,438,636,919.56
                                                                                                                  84             .58
       调节项目：
       可供出售金融资产                        -                  -                -                -              -                  -   1,402,171,242.28    1,279,855,493.91                    -                  -   1,402,171,242.28    1,279,855,493.91
       长期股权投资                            -                  -                -                -              -                  -     704,867,039.42      735,241,728.49                    -                  -     704,867,039.42      735,241,728.49
       递延所得税资产                          -                  -                -                -              -                  -      10,853,261.40       10,982,516.64                    -                  -      10,853,261.40       10,982,516.64
                                                                                                        348,915,737.       357,426,168
       报表资产总额             1,626,630,044.60   1,562,349,915.21   198,764,995.38   186,550,797.47                                     2,772,740,636.86    2,503,841,058.00     (207,854,614.05)   (145,451,280.66)   4,739,196,800.63    4,464,716,658.60
                                                                                                                 84                 .58
                                                                                                        40,671,821.6        45,056,283.
       分部负债总额              448,577,943.00     443,430,758.14     87,466,632.81    86,961,900.17                                       41,917,950.05       45,050,866.92       (57,894,390.21)    (52,297,877.07)    560,739,957.31      568,201,931.91
                                                                                                                   6
       调节项目：
       短期借款                                -                  -                -                -              -                 -      46,180,171.00       34,353,851.00                     -                  -     46,180,171.00       34,353,851.00
       应付股利                                -                  -                -                -              -                 -     189,471,881.31       25,397,593.53                     -                  -    189,471,881.31       25,397,593.53
       应交税费                                -                  -                -                -              -                 -      25,709,108.37       31,256,289.93                     -                  -     25,709,108.37       31,256,289.93
       递延所得税负债                          -                  -                -                -              -                 -     320,919,448.92      290,340,511.83                     -                  -    320,919,448.92      290,340,511.83
                                                                                                        40,671,821.6       45,056,283.
       报表负债总额              448,577,943.00     443,430,758.14     87,466,632.81    86,961,900.17                                      624,198,559.65      426,399,113.21       (57,894,390.21)    (52,297,877.07)   1,143,020,566.91     949,550,178.20
                                                                                                                   6
       补充信息：
                                                                                                                           7,800,655.6
       折旧和摊销费用            104,160,374.41      99,598,804.37      1,743,380.60     2,436,403.21   8,164,422.80                          1,341,900.55          1,454,913.09                  -                  -    115,410,078.36      111,290,776.35
                                                                                                                           1,309,809.5
       利息收入                    1,700,157.09       1,565,629.17       240,202.01       202,691.34    1,416,833.92                          3,052,386.68          5,197,254.93       (992,378.76)       (830,135.60)      5,417,200.94        7,445,249.36
                                                                                                                           1,512,525.2
       利息费用                      185,195.16              218.60      167,426.67       267,183.32    1,051,921.49                                      -                    -       (992,378.76)       (830,135.60)        412,164.56          949,791.61
       当期确认的减值损失                      -                  -                -                -              -       131,906.37                752.77            1,943.43                   -                  -              752.77        133,849.80
       采用权益法核算的长期股
                                               -                  -                -                -              -                  -     87,622,603.47       68,862,377.98                     -                  -     87,622,603.47       68,862,377.98
       权投资确认的投资收益
       采用权益法核算的长期股
                                               -                  -                -                -              -                  -    704,867,039.42      735,241,728.49                     -                  -    704,867,039.42      735,241,728.49
       权投资金额
       长期股权投资以外的非流
                                               -                  -                -                -              -                  -   2,858,620,031.91    2,786,334,700.13                    -                  -   2,858,620,031.91    2,786,334,700.13
       动资产
                                                                                                                           13,867,982.
       资本性支出                 65,109,859.68     178,388,162.76      1,152,330.29     2,062,903.28   7,981,582.88                            81,619.86            203,046.80                   -                  -     74,325,392.71      194,522,095.65
                                                                                                                           9,896,559.8
       其中：在建工程支出         50,471,040.39     171,523,412.13       889,286.19      1,409,379.60   7,918,026.77                            72,581.40            193,246.80                   -                  -     59,350,934.75      183,022,598.39
                                                                                                                           3,971,422.9
       购置固定资产支出           14,638,819.29       1,515,694.17       263,044.10       468,523.68      63,556.11                              9,038.46              9,800.00                   -                  -     14,974,457.96        5,965,440.80
       购置无形资产支出                        -      5,349,056.46                 -      185,000.00                   -             -                    -                    -                  -                  -                   -      5,534,056.46
       购置投资性房地产支出                    -                 -                 -               -                   -             -                    -                    -                  -                  -                   -                 -
       购建其他长期资产支出                    -                 -                 -               -                   -             -                    -                    -                  -                  -                   -                 -
       本集团所有对外交易收入均来源于中国，本集团所有资产均位于中国。本集团无占收入总额 10%以上的客户。
                                                                     第 65 页
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(十二) 分部报告 - 续
       2. 报告分部的财务信息 - 续
       分部按业务划分的对外交易收入
                                                                                                  人民币元
                                         本期发生额                               上期发生额
           行业名称           主营业务收入       主营业务成本          主营业务收入       主营业务成本
         汽车营运业务           553,838,080.92     412,457,871.04        568,500,055.37     418,182,935.48
         汽车销售业务           531,819,668.99     505,359,119.68        490,739,990.78     466,459,071.27
         低温物流业务            61,161,730.61      53,513,031.23         63,565,712.81      57,637,028.97
         酒店及相关业务          12,115,289.22       2,140,413.10         12,581,420.68       2,269,013.64
         合计                 1,158,934,769.74     973,470,435.05      1,135,387,179.64     944,548,049.36
(十三) 公司财务报表主要项目注释
       1、 货币资金
                                                                                                   人民币元
                                                           期末余额                    期初余额
         现金：
         人民币                                                       61,268.73                95,740.89
         银行存款：
         人民币                                                256,171,222.70             238,869,900.68
         其他货币资金：
         人民币(注)                                             50,000,000.00               50,000,000.00
         合计                                                  306,232,491.43             288,965,641.57
       注：于 2017 年 6 月 30 日，本公司持有保证收益存款余额人民币 50,000,000.00 元。(2016 年 12 月 31 日，
           保证收益存款余额人民币 50,000,000.00 元)。
       2、 应收股利
                                                                                                  人民币元
                          项目                             期末余额                    期初余额
       物流管理                                                54,005,221.16                            -
       锦江汽车                                                23,963,101.39                23,963,101.39
       上海大众新亚出租汽车有限公司                              5,810,530.00                           -
       合计                                                    83,778,852.55                23,963,101.39
                                                第 66 页
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(十三) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       3、 其他应收款
       (1) 其他应收款按种类披露
                                                                                                                                            人民币元
                                                    期末余额                                                       期初余额
                                  账面余额              坏账准备                                账面余额                 坏账准备
                                                                             账面                                                              账面
                                             比例                  比例                                    比例                     比例
                                                                             价值                                                              价值
               种类            金额          (%)      金额         (%)                       金额          (%)        金额          (%)
         单项金额不重大但
         单独计提坏账准备   1,940,600.95      100            -        -   1,940,600.95     1,737,041.86      100              -        -     1,737,041.86
         的应收账款
         合计               1,940,600.95      100            -        -   1,940,600.95     1,737,041.86      100              -        -     1,737,041.86
       (2) 按款项性质列示其他应收款：
                                                                                                                                       人民币元
                   其他应收款性质                                                   期末余额                                 期初余额
         关联方往来款                                                                     1,940,600.95                             1,639,743.99
         其他                                                                                        -                                97,297.87
         合计                                                                             1,940,600.95                             1,737,041.86
       (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
       按欠款方归集的其他应收款前五名的期末余额合计人民币 1,910,887.74 元，占其他应收款期末余额合计
       数的比例为 98%，且并无计提坏账准备。
       4、 其他流动资产
                                                                                                                                          人民币元
                                      项目                                               期末余额                                 期初余额
         委托贷款                                                                            68,710,000.00                          69,410,000.00
       系本公司通过中国民生银行对上海吴淞罗吉冷藏有限公司的委托贷款，委托贷款金额分别为人民币
       35,042,100.00 元和人民币 33,667,900.00 元，到期日分别为 2017 年 8 月 11 日和 2017 年 10 月 11 日，年
       利率为 3.045%。详见附注(十五)2(3)。
       5、 可供出售金融资产
       (1) 可供出售金融资产情况
                                                                                                                                            人民币元
                                                         期末余额                                                    期初余额
                 项目
                                       账面余额          减值准备             账面价值              账面余额         减值准备              账面价值
         可供出售权益工具
         按公允价值计量            1,347,953,348.44                 -     1,347,953,348.44     1,224,527,004.61                 - 1,224,527,004.61
         按成本计量                   33,370,532.24      3,896,253.00        29,474,279.24        33,370,532.24      3,896,253.00    29,474,279.24
         合计                      1,381,323,880.68      3,896,253.00     1,377,427,627.68     1,257,897,536.85      3,896,253.00 1,254,001,283.85
       本报告期末公允价值参照上海证券交易所和深圳证券交易所于 2017 年 6 月 30 日之收盘价确定。
                                                                   第 67 页
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财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(十三) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       5、 可供出售金融资产 - 续
       (2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                                                 人民币元
                                          可供出售金融资产分类                                                             可供出售权益工具
         权益工具的成本                                                                                                               78,238,884.11
         期末公允价值                                                                                                              1,347,953,348.44
         累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                                                                                      952,285,848.25
         已计提减值金额                                                                                                                           -
       (3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                                                 人民币元
           被投资单位                         账面余额                                               减值准备                                在被投
                                                                                                                                             资单位   本期现金
                                            本期       本期                                          本期       本期
                             期初                                    期末               期初                                     期末        持股比     红利
                                            增加       减少                                          增加       减少
                                                                                                                                             例(%)
         国泰君安投资管
                          31,974,279.24            -          -   31,974,279.24       2,500,000.00          -          -    2,500,000.00       <5%          -
         理股份有限公司
         上海寰球纸制品
                            746,253.00             -          -     746,253.00         746,253.00           -          -        746,253.00     10%          -
         有限公司
         上海国嘉实业股
                            650,000.00             -          -     650,000.00         650,000.00           -          -        650,000.00     <5%          -
         份有限公司
         合计             33,370,532.24            -          -   33,370,532.24       3,896,253.00          -          -    3,896,253.00                    -
        (4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况：
                                                                                                                                                  人民币元
    可供出售金融资产分类               期初已计提减值余额                     本期计提             本期减少                    期末已计提减值余额
        -可供出售权益工具                          3,896,253.00                                -                            -              3,896,253.00
       6、 长期股权投资
       (1) 长期股权投资分类汇总如下：
                                                                                                                                             人民币元
                                    项目                                                 期末余额                                    期初余额
         对子公司投资                                                                      835,455,098.91                              835,455,098.91
         对合营企业和联营企业投资                                                          208,939,263.92                              206,116,057.16
         合计                                                                            1,044,394,362.83                            1,041,571,156.07
         减：长期股权投资减值准备                                                                       -                                           -
         长期股权投资净额                                                                1,044,394,362.83                            1,041,571,156.07
                                                                  第 68 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(十三) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       6、 长期股权投资 - 续
       (2) 对子公司投资明细如下：
                                                                                                                                    人民币元
         被投资单    核算                                         本期变                           在被投资单位    在被投资单位
                             初始投资成本        期初余额                        期末余额                                           减值准备
           位名称    方法                                           动                             持股比例(%)     表决权比例(%)
         子公司
         锦江汽车   成本法   538,135,811.60    538,135,811.60          -       538,135,811.60                95              95                -
         物流管理   成本法    52,000,000.00     52,000,000.00          -        52,000,000.00                65              65                -
         低温物流   成本法   207,792,500.00    207,792,500.00          -       207,792,500.00               100             100                -
         尚海食品   成本法    23,750,000.00     23,750,000.00          -        23,750,000.00               100             100                -
         新天天     成本法    13,776,787.31     13,776,787.31          -        13,776,787.31                30              30                -
         合计                835,455,098.91    835,455,098.91          -       835,455,098.91                                                  -
       (3) 对合营企业投资和联营企业投资明细如下：
                                                                                                                                    人民币元
                                                                                 本期增减变动
                                                                                                                                        减值
                被投资单位名称                期初余额       权益法下确认        宣告发放现金                            期末余额
                                                                                                          其他                          准备
                                                               的投资损益          股利或利润
         一、合营企业
         锦海捷亚国际货运有限公司        112,592,078.15         6,285,563.62                   -                 -     118,877,641.77          -
         上海大众新亚出租汽车有限公司     93,523,979.01         2,532,323.66      (5,752,424.70)      (242,255.82)      90,061,622.15          -
         小计                            206,116,057.16         8,817,887.28      (5,752,424.70)      (242,255.82)     208,939,263.92          -
         二、联营企业                                                                                                                          -
         上海水锦洋食品有限公司(注)                   -                    -                   -                 -                  -          -
         小计                                         -                    -                   -                 -                  -          -
         合计                            206,116,057.16         8,817,887.28      (5,752,424.70)      (242,255.82)     208,939,263.92          -
       注：于 2017 年 3 月 15 日，本集团将持有的上海水锦洋食品有限公司 40%股权以人民币 1 元的价格转让
           于上海远洋渔业有限公司。
       7、 投资性房地产
                                                                                                                                    人民币元
         项目                                                                                                    房屋及建筑物
         一、账面原值
         1.期初余额                                                                                                           24,591,016.05
         2.本年增加金额                                                                                                                   -
         3.本年减少金额                                                                                                                   -
         4.期末余额                                                                                                           24,591,016.05
         二、累计折旧
         1.期初余额                                                                                                            6,633,320.90
         2.本期增加金额–计提/摊销                                                                                               221,178.24
         3.本期减少金额                                                                                                                   -
         4.期末余额                                                                                                            6,854,499.14
         三、减值准备
         1.期初余额                                                                                                                            -
         2.本期增加金额                                                                                                                        -
         3.本期减少金额                                                                                                                        -
         4.期末余额                                                                                                                            -
         四、账面价值
         1.期末账面价值                                                                                                       17,736,516.91
         2.期初账面价值                                                                                                       17,957,695.15
                                                            第 69 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(十三) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       8、 固定资产
                                                                                                                   人民币元
                                      房屋                            电子设备、             固定资产
                 项目                                 机器设备                                                    合计
                                    及建筑物                          器具及家具             装修支出
    一、账面原值
    1.期初余额                  60,235,578.11     5,570,772.85       4,362,294.15        5,755,047.25       75,923,692.36
    2.本期增加金额                          -                -          61,619.86           20,000.00           81,619.86
        (1)外购                                 -                -           9,038.46                   -            9,038.46
        (2)在建工程转入                         -                -          52,581.40           20,000.00           72,581.40
    3.本期减少金额 - 处置                   -                -        (88,519.12)                   -         (88,519.12)
    4.期末余额                  60,235,578.11     5,570,772.85       4,335,394.89        5,775,047.25       75,916,793.10
    二、累计折旧
    1.期初余额                  31,543,690.45     3,367,999.42       3,691,584.88        4,983,810.16       43,587,084.91
    2.本期增加金额-计提            799,589.22        74,887.04         124,932.08          102,641.55        1,102,049.89
    3.本期减少金额-处置                     -                -        (79,667.20)                   -         (79,667.20)
    4.期末余额                  32,343,279.67     3,442,886.46       3,736,849.76        5,086,451.71       44,609,467.60
    三、减值准备
    1.期初余额                              -                -                  -                      -                -
    2.本期增加金额                          -                -                  -                      -                -
    3.本期减少金额                          -                -                  -                      -                -
    4.期末余额                              -                -                  -                      -                -
    四、账面价值
    1.期末账面价值              27,892,298.44     2,127,886.39        598,545.13           688,595.54       31,307,325.50
    2.期初账面价值              28,691,887.66     2,202,773.43        670,709.27           771,237.09       32,336,607.45
       9、 递延所得税资产/递延所得税负债
       (1) 未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                   人民币元
                                                       期末余额                                   期初余额
                   项目
                                       可抵扣暂时性差异      递延所得税资产        可抵扣暂时性差异     递延所得税资产
         辞退福利                            16,002,263.43         4,000,565.86          16,039,396.06      4,009,849.01
         资产减值准备                         3,896,253.00           974,063.25           3,896,253.00        974,063.25
         合计                                19,898,516.43         4,974,629.11          19,935,649.06      4,983,912.26
       (2) 未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                   人民币元
                                                     期末余额                                    期初余额
                   项目
                                       应纳税暂时性差异    递延所得税负债          应纳税暂时性差异    递延所得税负债
         计入其他综合收益的可供出
                                          1,269,714,464.32       317,428,616.08         1,146,288,120.49       286,572,030.12
         售金融资产公允价值变动
         合计                             1,269,714,464.32       317,428,616.08         1,146,288,120.49       286,572,030.12
       (3) 未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                    人民币元
                                       项目                                         期末余额                   期初余额
         可抵扣暂时性差异                                                           17,144,573.77              17,121,021.00
         可抵扣亏损                                                                 16,071,303.60              10,804,182.78
         合计                                                                       33,215,877.37              27,925,203.78
       根据本公司对未来盈利预测结果，判断在未来期间是否很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
       暂时性差异和可抵扣亏损，据此确认相关递延所得税资产。
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上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
(十三) 公司财务报表主要项目注释 - 续
       10、 应交税费
                                                                                                                                人民币元
                                            项目                                                期末余额                  期初余额
         增值税                                                                                      16,653.97                 32,485.47
         其他                                                                                       100,730.17                308,751.01
         合计                                                                                       117,384.14                341,236.48
       11、 应付股利
                                                                                                                                人民币元
                                            项目                                                期末余额                  期初余额
         2016 年度股利                                                                          137,902,526.75                        -
         原法人股股利                                                                            19,925,851.35            19,925,851.35
         合计                                                                                   157,828,378.10            19,925,851.35
       注：超过 1 年的应付股利余额为人民币 19,925,851.35 元，系投资方尚未领取的股利。
       12、 资本公积
                                                                                                                                  人民币元
                                 项目                                                                   期初及期末余额
         资本溢价 - 投资者投入的资本                                                                                266,218,226.90
         其他资本公积 - 投资者投入的资本                                                                            113,847,436.01
         分步实现同一控制下企业合并形成的差额                                                                          6,456,787.31
         合计                                                                                                       386,522,450.22
       13、 其他综合收益
                                                                                                                                  人民币元
                                                                                         本期发生额
                                                                                 减：前期计入
                        项目                      期初余额        本期所得税前发                             税后归属于母公司     期末余额
                                                                                 其他综合收益 减：所得税费用
                                                                        生额                                       所有者
                                                                                 当期转入损益
    以后将重分类进损益的其他综合收益
    其中：可供出售金融资产公允价值变动损益   859,716,090.38     123,426,343.83          -    30,856,585.96   92,569,757.87   952,285,848.25
    合计                                     859,716,090.38     123,426,343.83          -    30,856,585.96   92,569,757.87   952,285,848.25
                                                                  第 71 页
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       14、 未分配利润
                                                                                                    人民币元
                                 项目                                    本期                   上期
         期初未分配利润                                                 301,524,406.01        328,062,008.77
         加：本期净利润                                                  81,536,167.49         93,617,978.52
         减：应付普通股股利                                             137,902,526.75        137,902,526.75
         期末未分配利润                                                 245,158,046.75        283,777,460.54
       (1) 提取法定盈余公积
       根据本公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达到本公司
       注册资本 50%以上(含 50%)的，可不再提取。本公司法定盈余公积金累计额为人民币 275,805,053.50 元，
       已达到本公司股本的 50%。
       (2) 本期股东大会已批准的现金股利
       于 2017 年 5 月 25 日，经股东大会批准，本公司按已发行之股份 551,610,107 股(每股面值人民币 1 元)计
       算，以每 10 股向全体股东派发现金红利 2.50 元(含税)。
       15、 营业收入、营业成本
                                                                                                    人民币元
                                             本期发生额                              上期发生额
               行业名称
                                     营业收入          营业成本              营业收入          营业成本
         酒店及相关业务              12,115,289.22       2,140,413.10        12,581,420.68      2,269,013.64
       16、 投资收益
                                                                                                   人民币元
         项目                                                      本期发生额              上期发生额
         成本法核算的长期股权投资收益                                54,005,221.16           54,990,000.00
         权益法核算的长期股权投资收益                                  8,633,736.76            7,048,630.07
         以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                             2,250.00               1,500.00
         金融资产在持有期间的投资收益
         可供出售金融资产在持有期间的投资收益                           24,159,121.96          32,235,629.28
         处置长期股权投资取得的投资收益                                          1.00                      -
         合计                                                           86,800,330.88          94,275,759.35
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       17、 现金流量表补充资料
       (1) 现金流量表补充资料
                                                                                     人民币元
                                 补充资料                    本期发生额        上期发生额
         1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
            净利润                                             81,536,167.49     93,617,978.52
            加：资产减值准备                                          752.77          1,943.43
                固定资产折旧                                    1,102,049.89      1,215,062.43
                无形资产摊销                                       18,672.42         18,672.42
                投资性房地产摊销及折旧                            221,178.24        221,178.24
                处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失          8,553.92          6,956.59
                公允价值变动损失                                   22,800.00        176,640.00
                财务费用(收益)                                (1,358,978.28)    (1,551,698.09)
                投资收益                                     (86,800,330.88)   (94,275,759.35)
                递延所得税资产减少(增加)                            9,283.15        314,929.97
                存货的减少(增加)                                   72,320.38       (28,077.67)
                经营性应收项目的减少(增加)                      (614,044.87)      (379,947.79)
                经营性应付项目的增加(减少)                    (3,083,467.50)    (6,532,181.55)
                经营活动产生的现金流量净额                    (8,865,043.27)    (7,194,302.85)
         2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
                以债务购置固定资产                               197,045.75        183,844.04
         3. 现金及现金等价物净变动情况：
         现金的期末余额                                      256,232,491.43    402,807,700.28
         减：现金的期初余额                                  238,965,641.57    397,276,268.93
         现金及现金等价物的净增加额                           17,266,849.86      5,531,431.35
       (2) 现金及现金等价物的构成
                                                                                     人民币元
                                    项目                     期末余额           期初余额
         一、现金                                            256,232,491.43    238,965,641.57
         其中﹕库存现金                                           61,268.73         95,740.89
               可随时用于支付的银行存款                      256,171,222.70    238,869,900.68
         二、现金及现金等价物余额                            256,232,491.43    238,965,641.57
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(十四) 母公司关联方及关联方交易
       1.   本公司的子公司、合营公司和联营公司的基本情况及相关信息详见附注(七)，本公司其他关联方的
            基本情况及相关信息参见附注(十)。
       2.   母公司关联方交易情况
       (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
       采购商品/接受劳务情况表：
                                                                                                               人民币元
                        关联方                     关联交易内容                本期发生额               上期发生额
         锦江国际                                    采购物品                         165,050.84               131,699.35
         锦江国际下属公司                            服务收入                                  -                98,998.78
         锦江酒店集团下属公司                        接受劳务                         589,198.27               526,409.31
         锦江国际下属公司                              停车费                          91,999.99                        -
       (2) 关联租赁情况
                                                                                                               人民币元
                                                                        租赁资产        本期确认的          上期确认的
                  出租方名称                   承租方名称
                                                                          情况            租赁费              租赁费
         锦江国际                               本公司                    房屋              55,348.56           57,193.52
       (3) 关联方资金拆借
                                                                                                               人民币元
                        关联方                   拆借金额             起始日              到期日               说明
         拆出
         上海吴淞罗吉冷藏有限公司               35,042,100.00   2016 年 8 月 11 日     2017 年 8 月 11 日     委托贷款
         上海吴淞罗吉冷藏有限公司               33,667,900.00   2016 年 10 月 11 日   2017 年 10 月 11 日     委托贷款
         上海水锦洋食品有限公司                    700,000.00   2016 年 12 月 29 日     2017 年 4 月 1 日     委托贷款
       本期本公司因向子公司上海吴淞罗吉冷藏有限公司拆出资金而产生利息收入人民币 992,378.76 元(上期：
       人民币 830,135.60 元)。
       本期本公司因向联营企业上海水锦洋食品有限公司拆出资金而产生利息收入人民币 6,303.85 元(上期：
       34,006.93 元)。
       (4) 其他
       因本公司在以前年度为子公司低温物流承担因股权转让而产生的职工安置费，于本期末，该项职工安置
       费余额为人民币 14,674,694.81 元。
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(十四) 关联方及关联方交易 - 续
       3.   关联方应收应付款项
       应收项目
                                                                                                         人民币元
                                                                   期末金额                        期初金额
            项目名称                 关联方
                                                            账面余额       坏账准备         账面余额     坏账准备
         应收账款         锦江国际下属公司                    176,192.23            -         99,903.50          -
         合计                                                 176,192.23            -         99,903.50          -
         应收利息         上海吴淞罗吉冷藏有限公司             40,382.03            -         46,193.74          -
         应收利息         上海水锦洋食品有限公司                       -            -            253.75          -
         合计                                                  40,382.03            -         46,447.49          -
         其他应收款       锦江酒店集团下属公司              1,940,600.95            -      1,639,743.99          -
         合计                                               1,940,600.95            -      1,639,743.99          -
       应付项目
                                                                                                          人民币元
             项目名称               关联方                         期末金额                        期初金额
         其他应付款       锦江酒店集团下属公司                                869,054.79                 782,922.60
         合计                                                                 869,054.79                 782,922.60
       上述本公司与关联方应收应付款项中未包括附注(十四)2(3)中通过银行对子公司的委托贷款。
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上海锦江国际实业投资股份有限公司
2017 年 1 月 1 日止 2017 年 6 月 30 日止期间
补充资料
1、非经常性损益明细表
                                                                                            人民币元
                             项目                                 金额                 说明
                                                                                 未包含营业外收入中
 非流动资产处置损益                                                 11,287.93
                                                                                 的处置营运车辆收益
 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一
                                                                  1,105,775.61
 标准定额或定量享受的政府补助除外)
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                   (22,799.00)
 处置交易性金融资产、交易性金融负债、可供出售金融资产及
 长期股权投资取得的投资收益(损失)
 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                               2,751.06
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             1,286,098.23
 所得税影响额                                                     (466,612.14)
 少数股东权益影响额(税后)                                         (163,167.91)
 合计                                                             1,753,333.78
2、净资产收益率及每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是上海锦江国际实业投资股份有限公司(以下简称“锦江投资”)按照中国证券
监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 09 号 - 净资产收益率和每股收益的计算及披
露》(2010 年修订)的有关规定而编制的。
                                                                                            人民币元
                                            加权平均净资产收                每股收益
                 报告期利润
                                                益率(%)         基本每股收益        稀释每股收益
  归属于公司普通股股东的净利润                    3.87%             0.235             不适用
  扣除非经常性损益后归属于公司
                                                  3.82%             0.231             不适用
  普通股股东的净利润

附件：公告原文

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