上工B股(900924)_公司公告_上工申贝2017年半年度报告新浪财经

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上工申贝2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-31
上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 公司代码：600843 900924 公司简称：上工申贝上工 B 股上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人张敏、主管会计工作负责人李嘉明及会计机构负责人（会计主管人员）赵立新声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案报告期内，公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本报告“经营情况讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。十、其他 □适用 √不适用 1 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 目录第一节释义............................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ........................................................................................................... 3 第三节公司业务概要............................................................................................................................... 5 第四节经营情况的讨论与分析 ............................................................................................................... 7 第五节重要事项..................................................................................................................................... 12 第六节普通股股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 18 第七节优先股相关情况......................................................................................................................... 20 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................................. 20 第九节公司债券相关情况..................................................................................................................... 22 第十节财务报告..................................................................................................................................... 23 第十一节备查文件目录........................................................................................................................... 110 2 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义上工申贝、公司、本公司指上工申贝（集团）股份有限公司浦科飞人指上海浦科飞人投资有限公司浦东国资委指上海市浦东新区国有资产监督管理委员会上工欧洲指上工（欧洲）控股有限责任公司 DA 公司指 Dürkopp Adler AG（即德国杜克普爱华股份公司） PFAFF Industriesystemeund Maschinen GmbH（即德国百福工业系统百福公司指及机械有限公司） PFAFF Industriesystemeund Maschinen GmbH Zweigniederlassung 百福 KSL 分公司指 KSL（即德国百福公司 KSL 分公司） STOLL 公司指 H. Stoll AG & KG DAP 上海指杜克普百福贸易（上海）有限公司上工宝石指浙江上工宝石缝纫科技有限公司 DA 制造指杜克普爱华工业制造（上海）有限公司百福张家港指百福工业缝纫机（张家港）有限公司上工蝴蝶指上海上工蝴蝶缝纫机有限公司申丝公司指上海申丝企业发展有限公司报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日报告期后指 2017 年 7 月 1 日至本报告披露日元指人民币元，中国法定流通货币单位欧元指欧盟统一货币单位第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称上工申贝（集团）股份有限公司公司的中文简称上工申贝公司的外文名称 Shang Gong Group Co., Ltd 公司的外文名称缩写 ShangGong Group 公司的法定代表人张敏二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名周勇强沈立杰联系地址上海市浦东新区新金桥路1566号上海市浦东新区新金桥路1566号电话 021-68407515 021-68407700-437 传真 021-63302939 021-63302939 电子信箱 zyq@sgsbgroup.com shenlj@sgsbgroup.com 三、基本情况变更简介公司注册地址中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1500号东方大厦12楼A-D室公司注册地址的邮政编码 200122 3 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 公司办公地址上海市浦东新区新金桥路1566号公司办公地址的邮政编码 201206 公司网址 http://www.sgsbgroup.com 电子信箱 600843@sgsbgroup.com 报告期内变更情况查询索引不适用四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、香港商报登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点公司办公室报告期内变更情况查询索引不适用五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码 A股上海证券交易所上工申贝 B股上海证券交易所上工B股六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标（一）主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年同主要会计数据上年同期（1－6月）期增减(%) 营业收入 1,532,562,601.12 1,359,342,529.45 12.74 归属于上市公司股东的净利润 125,980,892.71 101,164,717.70 24.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 113,282,323.52 95,925,846.84 18.09 益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -59,790,323.47 -45,943,085.71 不适用本报告期末比上年本报告期末上年度末度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 2,065,224,718.29 1,916,349,381.88 7.77 总资产 3,636,741,153.10 3,506,172,981.71 3.72 （二）主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期（1－6月）同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.2296 0.1844 24.51 稀释每股收益（元／股） 0.2296 0.1844 24.51 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.2065 0.1749 18.07 ／股）加权平均净资产收益率（%） 6.3648 5.5425 增加0.82个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产 5.7232 5.2555 增加0.47个百分点收益率（%） 4 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 9,747,624.59 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 2,642,975.59 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 2,403,933.60 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -301,892.86 少数股东权益影响额 -1,086,985.02 所得税影响额 -707,086.71 合计 12,698,569.19 第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内，公司的主营业务为缝制设备制造行业，经营业务还涉及编织横机、办公机械、物流服务和商贸流通等领域。公司生产的缝制设备包括工业缝纫机、家用缝纫机及特种用途工业定制机器等。公司坚持全球化经营，对销售实行统一管理，通过分梯度的专业化多品牌营销战略，以及对遍布欧亚的公司生产基地的进行梯度化分工管理，以领先的技术占领缝制设备全球高端市场；同时在国内打造上海为研发和营销中心，并深化培育在江浙的生产基地的经营模式。近年来公司通过实施海内外收购兼并及企业内部的重组整合，协同效应逐步显现，国际化经营模式取得良好成绩。缝制机械制造业是我国轻工业的分支行业，至今已经建立起全球最为完整的工业生产基础体系，已基本具备制造满足社会各类需求的家用及工业用缝纫、刺绣、裁剪等全系列缝制机械产品及其相关的控制器、电机和零配件的能力。世界缝制机械行业发展起步于十九世纪中叶的欧美国家，经过 150 余年的发展，目前世界缝纫机产业中心已转移至以中国、日本为代表的亚洲地区，并逐步形成了中国、德国、日本三足鼎立的格局。据中国缝制机械协会统计数据显示，2017 年 1-6 月份，行业百家整机企业主营业务收入 92.46 亿元，同比增长 16.55%，利润总额 8.30 亿元，同比增长 61.74%；缝纫机产量与销量同比增长分别达到 25.36% 与 20.40%。2017 年上半年，我国缝制机械行业生产保持恢复性增长态势，呈现“供需两旺”的市场态势。 5 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用截至 2017 年 6 月 30 日，公司在建工程 33,559,198.84 元，比上年末 20,199,928.64 元，增长 66.14%，主要系公司境外子公司本期增加的缝制设备工程和车间改造项目费用所致。其中：境外资产 190,137.15（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为 52.3%。公司境外资产主要来源于公司历次海外收购及其经营增长，公司于 2005 年通过上工欧洲收购了德国 DA 公司，在 2013 年相继收购了德国百福公司和 KSL 公司，并在 2016 年初增资德国 STOLL 公司。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用公司是国内缝制设备行业历史最悠久、上市最早的企业，具有 50 余年的缝制设备生产经营经验。公司旗下拥有具有 150 余年历史的世界著名缝纫机制造公司德国 DA 公司和同样具有 150 余年历史的老牌缝纫机生产商德国百福公司以及掌握世界高端缝制技术的百福 KSL 分公司。报告期内，公司继续推进全球化资源整合，推进上工欧洲的进一步整合，公司核心竞争力得以进一步巩固和增强，进一步夯实了公司可持续健康发展的基础。公司的核心竞争力主要体现在以下几方面： 1. 较强的研发能力公司始终坚持科技引领、创新发展，高度重视研发工作，使之成为公司发展的重要驱动力。公司拥有一支强大的海内外研发队伍，具备先进的试验手段，具有较强的产品和应用技术持续开发能力。公司研发团队进行的工业 4.0 在缝制设备上应用的研发已取得初步成果。公司技术中心被认定为上海市级研发中心。 2. 先进的技术优势公司拥有全球高端的智能化、三维立体缝制技术，并在中厚料机、服装自动缝制单元、机器人控制的自动缝制技术和纺织材料焊接技术等领域处于全球领先地位。产品应用已突破了缝制机械行业传统的市场范围，广泛应用于汽车、环保、航空航天和新能源等领域，特别是轻质碳素纤维缝纫技术和 3D 缝纫自动化技术以及 QONDAC 4.0 智能工业缝制网络在线生产监控系统为全球独创。 3. 多元化的品牌优势公司拥有的 DA、PFAFF Industrial、KSL、Beisler 等国际知名品牌，拥有具有 98 年历史的中国驰名商标“蝴蝶”以及“蜜蜂”、“飞人”等知名家用机品牌和具有 50 余年历史的中国驰名商标“上工” 以及近年来正在培育的“上工宝石”、Mauser 等工业机品牌。公司拥有全系列高端缝制设备产品链，品牌在行业内具有较高的知名度和美誉度，拥有一批极具价值和稳定性的高端汽车配套及奢侈品制造商客户。 4. 强大的全球化资源整合能力公司利用和发挥其海内外子公司各自的基础和优势，在生产基地、销售网络、原材料采购、技术研发等方面进行全球化布局与整合，实施共享资源，优势互补和协同发展。公司不仅在国内有广泛的销售网络和业务基础，而且在全球建立了比较完善的营销渠道和服务网络。 5. 丰富的国际化经营管理经验公司从 2005 年开始实施海外并购国际化经营战略，近年更是加大了海外收购兼并的步伐，海外业务部分比重越来越大。公司的多年国际化经营管理，逐渐培养了一支具备国际化视野和跨国经营能力的管理团队，积累了较为丰富的国际化经营管理经验。 6 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年上半年，我国经济延续了稳中有进、稳中向好的发展态势，GDP 同比增长 6.9%，经济保持中高速增长，同时制造业向中高端迈进。从公司所处行业来看，2017 年上半年我国缝制机械行业生产保持恢复性中高速增长，出口降幅持续收窄，经济效益显著改善，行业稳中向好的态势进一步巩固。 2017 年上半年，随着国内缝制行业市场回暖，公司上下大力提产能、促销售、抓研发，继续保持良好的发展势头，实现了时间过半、任务过半，营业收入和营业利润等各主要财务指标均有了较大幅度提升。报告期内，公司保持持续稳步增长，实现营业收入 15.32 亿元，同比上升 12.74%；营业利润 1.73 亿元，同比增幅 11.65%；归属于上市公司股东的净利润为 1.26 亿元，同比增幅 24.53%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润同比增幅 18.09%。受行业下游服装等行业季节性需求拉动和供给侧改革的影响，上半年公司国内外缝制设备板块业务良好，工业机销量同比增长 39.6%，各生产企业通过提高生产效率、增加工时等方式，克服产能不足的困难，上半年产量同比增长 23%；家用机销售同比增加 31.1%，其中上工蝴蝶传统型家用机出口同比增长较快，达 42.7%，多功能家用机也有 5.1%的增长。公司在现代服务业板块的营业收入同比增长 8.3%，营业利润下降 38.5%。营业规模增长主要是受申丝公司物流服务业务增长较多的拉动；营业利润基本达到预算一半，但增长能力略显不足。报告期内，公司投资参股的德国 Stoll 公司和富士施乐上海公司运营正常、效益良好。 2017 年是公司贯彻落实党的“十八大”以来国资国企改革精神，完成混合所有制改革的第一年，公司按照十三五规划和年度经营计划安排，上半年重点开展了以下几方面工作：一、加大研发投入，提高核心竞争力公司继续坚持以创新驱动发展，围绕工业 4.0 在缝制设备上的应用等方面加大研发投入，提高缝制设备产品的智能化和网络化应用水平。由公司研发的 QONDAC 4.0 智能工业缝制网络在线生产监控系统荣获法兰克福 Texprocess 2017 创新大奖,获得业界广泛好评。国内方面加强研发团队建设，在加快德国先进技术的引进和吸收的同时，提高自主创新能力，更新了部分研发软件平台、产品可靠性试验设备、智能信息数据采集设备及测试设备，以进一步缩短新品开发周期，提升产品品质。报告期内，公司取得十余项发明专利。二、优化全球资源配置，大力发展中国制造公司在 2017 年上半年继续大力发展中国制造，借助于欧亚联动策略，充分挖掘 DA 公司和百福公司的技术优势，带动国内三大生产基地的发展。报告期内，以 DA 制造为主体的上海南翔基地、以百福张家港为主体的张家港生产基地和上工宝石台州基地均实现良好发展，DA 制造和百福张家港实现扭亏为盈，上工宝石营业利润同比增长 1509%。为了推进公司全球资源的优化配置，实现发展中国制造的公司中长期目标，公司部分海外先进技术、产品正加快向国内转移。三、继续推进内部整合，提升运营效率公司在 2017 年上半年继续推进公司内部整合，以加快公司的整体发展。报告期内，上工欧洲及其子公司进一步实施整合，优化上工欧洲内部竞争机制。同时，为了增强母公司的盈利能力，进一步提升公司运营效率，集团公司吸收合并子公司 DAP 上海和上工蝴蝶的相关工作也正在稳步推进中。根据市场化发展的需要，对公司部分部门设置及职能进行了调整，增强母体的销售和运营管控能力，为提升整体运营效率和盈利水平创造了有利条件。 7 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 四、探索市场化机制，不断提高公司治理水平公司在完成混合所有制体制改革后，从国有控股变为无实际控制人。面对新的局面，发展与挑战并存，公司不断提高治理水平，进一步规范公司运作，优化组织管理架构。报告期内，公司顺利完成了董事会、监事会的换届工作，并于 4 月底产生了新一届管理团队。在新一届董事会以及管理团队的带领下，公司继续深化改革，积极探索市场化运营机制，推进公司体制机制的转换，将探索和实践相结合，不断完善适合企业可持续发展的有效途径。（一）主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 1,532,562,601.12 1,359,342,529.45 12.74 营业成本 1,088,801,959.30 954,500,289.41 14.07 销售费用 141,412,181.17 124,035,260.82 14.01 管理费用 143,922,099.95 131,096,375.43 9.78 财务费用 -6,849,775.62 10,089,517.50 -167.89 经营活动产生的现金流量净额 -59,790,323.47 -45,943,085.71 -30.14 投资活动产生的现金流量净额 -43,334,008.59 -155,320,334.25 72.10 筹资活动产生的现金流量净额 -20,766,385.53 35,222,499.79 -158.96 研发支出 41,659,397.60 32,046,934.73 29.99 汇率变动对现金及现金等价物的影响 22,569,433.51 15,358,918.84 46.95 营业收入变动原因说明:主要系缝制设备和物流服务收入同比增加所致。营业成本变动原因说明:主要系营业收入同比增加相应增加成本所致。销售费用变动原因说明:主要系营业收入同比增加相应增加销售费用所致。管理费用变动原因说明:主要系研究开发费用同比增加所致。财务费用变动原因说明:主要系汇兑收益同比增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系支付的税费同比增加、收到的税费返还同比减少以及支付给职工以及为职工支付的现金同比增加等综合影响所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系同比减少上工欧洲公司投资德国 STOLL 公司 26% 股权投资款所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系同比增加银行借款净偿还额所致。研发支出变动原因说明:主要是上工欧洲公司同比增加研发项目的费用化支出所致。汇率变动对现金及现金等价物的影响变动原因说明:主要系欧元汇率变动影响所致。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 √适用 □不适用 ①主营业务分行业、分产品情况单位：元币种：人民币毛利率比上年增减分行业营业收入营业成本毛利率(%) 营业收入比营业成本比 (%) 8 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 上年增减(%) 上年增减(%) 缝制设备 942,089,965.90 566,795,268.81 39.84 15.25 20.11 减少 2.43 个百分点物流服务 397,739,165.33 365,723,195.49 8.05 20.14 22.17 减少 1.53 个百分点出口贸易 102,816,302.72 100,045,541.14 2.69 -14.69 -15.00 增加 0.35 个百分点办公机械及 28,080,276.16 23,384,707.01 16.72 -23.08 -24.95 增加 2.07 个百分点影像器材其他 4,644,251.56 3,019,857.82 34.98 -46.86 -31.96 减少 14.24 个百分点合计 1,475,369,961.67 1,058,968,570.27 28.22 12.26 14.54 减少 1.43 个百分点 ②主营业务分地区情况单位：元币种：人民币地区营业收入营业收入比上年增减(%) 境内 874,719,970.00 14.24 境外 714,871,731.60 9.02 （二）非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用报告期公司损益表项目大幅变动情况及原因单位：元币种：人民币项目本报告期上年同期增减金额增减% 原因分析税金及附加 5,994,544.14 4,180,944.00 1,813,600.14 43.38 注1 财务费用 -6,849,775.62 10,089,517.50 -16,939,293.12 -167.89 注2 资产减值损失 4,522,446.97 -1,574,549.62 6,096,996.59 387.22 注3 营业外收入 12,489,008.12 7,659,396.08 4,829,612.04 63.05 注4 营业外支出 400,300.80 3,300,707.74 -2,900,406.94 -87.87 注5 其他综合收益的税后净额 30,819,765.91 -21,624,435.26 52,444,201.17 242.52 注6 注 1：主要系公司本期执行《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）所致。注 2：主要系同比增加汇兑收益所致。注 3：主要系同比增加存货跌价准备计提和应收账款坏账准备计提综合所致。注 4：主要系同比增加房屋动迁补偿收入所致。注 5：主要系同比减少固定资产处置损失所致。注 6：主要系可供出售金融资产公允价值变动损益及外币财务报表折算差额同比增加综合所致。（三）资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末数上期期末数本期期末金额项目本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的较上期期末变情况说明名称比例（%）比例（%）动比例（%）主要系公司境外在建 33,559,198.84 0.92 20,199,928.64 0.58 66.14 子公司本期增加工程的缝制设备工程 9 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 和车间改造项目费用所致主要系公司境外应交子公司本期支付 13,263,952.53 0.36 54,740,867.60 1.56 -75.77 税费上年末未交的企业所得税所致主要系公司境外其他子公司本期转销流动 437,625.10 0.01 808,706.39 0.02 -45.89 原记录的利息及负债租金费用所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用（四）投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币报告期内对外长期股权投资额 20.43 对外长期股权投资额增减变动数 -27,211.57 上年同期对外长期股权投资额 27,232 对外长期股权投资额增减幅度（%） -99.92% (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币占该公证券最初投报告期报告期所有会计核证券简称司股权期末账面值股份来源代码资成本损益者权益变动算科目比例(%) 受让银行在可供出售金其破产重整 600757 长江传媒 72,085,722.82 0.85 76,930,048.98 -8,650,768.56 融资产中受偿的权益所致可供出售金司法强制执 900932 陆家 B 股 773,099.71 0.0067 2,452,704.58 79,538.23 160,344.63 融资产行可供出售金 000166 申万宏源 200,000.00 0.0011 1,224,283.20 21,862.20 -142,104.30 购入融资产可供出售金 601229 上海银行 951,400.00 0.013 20,560,823.76 1,819,399.44 购入融资产合计 74,010,222.53 - 101,167,860.52 101,400.43 -6,813,128.79 - - 10 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （五）重大资产和股权出售 □适用 √不适用（六）主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币注册公司名称经营范围总资产净资产营业收入营业利润净利润资本投资、资产管理以及上工（欧洲）控生产、加工、销售工 1,250 万欧元 192,948.20 82,665.81 72,253.26 14,455.03 10,292.05 股有限责任公司业缝纫设备上海申丝企业发道路货物运输 17,882 38,666.97 24,654.33 39,773.92 682.85 681.85 展有限公司浙江上工宝石缝各类缝制设备的制 21,600 27,686.28 21,852.10 13,887.96 333.47 309.73 纫科技有限公司造、销售杜克普百福贸易各类缝制设备的销售 600 万美元 23,198.04 9,300.58 17,556.28 634.77 516.12 (上海)有限公司（七）公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项（一）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用（二）可能面对的风险 √适用 □不适用 1. 行业与市场风险缝制设备行业是充分市场竞争的行业，具有较明显的周期性，对下游纺织服装、皮革箱包等行业有较强的依赖性，受宏观经济环境的影响较大。由于公司缝制设备主业占比较大，公司受行业整体波动影响的可能性较大。公司可能面临行业竞争加剧，产品毛利率水平降低，产品价格下降的风险。 2. 跨国经营和整合的风险随着公司在海外的资产和业务规模的扩大，跨国经营对公司组织架构、经营模式、管理团队及员工素质提出更高要求。公司在生产经营和海外子公司整合过程中，将面临国内外政策制度、企业文化、管理理念等方面差异而带来的具大挑战。 3. 汇率波动的风险公司合并报表的记账本位币为人民币，上工欧洲及其控股子公司的日常运营主要采用欧元等外币结算，人民币汇率的波动将对公司未来的运营带来一定的汇兑导致资产贬值风险。（三）其他披露事项 □适用 √不适用 11 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 第五节重要事项一、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期上海证券交易所网站 2016 年年度股东大会 2017/4/27 2017/4/28 （www.sse.com.cn）股东大会情况说明 □适用 √不适用二、利润分配或资本公积金转增预案（一）半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否三、承诺事项履行情况（一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及如未能是否及时履行应及时履承诺背承诺承诺承诺承诺时间及是否有履时严格说明未完行应说景类型方内容期限行期限履行成履行的明下一具体原因步计划自股份交割之日 2016 年 12 月股份浦科起至少 12 个月内 29 日至 2017 是是不适用不适用限售飞人不减持年 12 月 28 日自股份交割之日 2016 年 12 月收购报浦科起 36 个月内不减其他 29 日至 2019 是是不适用不适用告书或飞人持至低于浦东国年 12 月 28 日权益变资委的持股比例动报告本次权益变动书中所后，浦科飞人及作承诺其一致行动人在 2016 年 12 月浦科其他未来 12 个月内拟 29 日至 2017 是是不适用不适用飞人进一步增持上工年 12 月 28 日申贝股份不少于 1,000 万元与重大自 2016 年 7 月 26 2016 年 7 月资产重日起六个月内不其他公司 26 日至 2017 是是不适用不适用组相关再筹划重大资产年 1 月 25 日的承诺重组事项四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 12 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项（一）诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用（二）临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用（三）其他说明 √适用 □不适用 1. 期后诉讼事项上海派雪菲克实业有限公司（以下简称“上派公司”）系于 1993 年 5 月由公司前身上海工业缝纫机公司（以下简称“工缝公司”）与美国派雪菲克商务贸易有限公司（以下简称“美派公司”）合资设立的中外合资企业，其中工缝公司投入设备、厂房作价 36 万美元，占股 48%；美派公司投入设备和现金共 39 万美元，占股 52%。鉴于上派公司成立后工缝公司历经改制上市和多次工商变更及控股权变化，名称现已变更为上工申贝（集团）股份有限公司，但上派公司和美派公司多年来拒不承认上工申贝中方股东身份，故上工申贝提起诉讼，要求法院确认上工申贝的中方股东资格。上工申贝于 2017 年 8 月 22 日收到上海市第一中级人民法院（2017）沪民终 2501 号民事判决书，判决确认工缝公司名下投资于上派公司 36 万美元对应的 48%股权归上工申贝所有。由于上派公司和美派公司多年来拒绝公司行使股东权利，公司现无法了解上派公司的财务状况及经营情况，除前述确认的上派公司 48%股权外，尚无法确定上述事项对公司的具体影响。截止本报告批准日，该诉讼判决结果尚未执行。 2. 期后仲裁事项公司第七届董事会第二十二次会议审议通过了《关于通过上工欧洲投资德国 STOLL 公司的议案》，同意公司全资子公司上工欧洲增资德国 STOLL 公司，成为持有其 26%股权的少数股东（详见公司分别于 2015 年 8 月 29 日和 2016 年 1 月 14 日披露的临 2015-030 号和 2016-002 号公告）。根据上工欧洲于 2015 年 8 月 29 日签署的增资协议，股权价格的计算以 STOLL 公司 2014 年经审计的合并报表中的净资产为依据，协议双方同意该股权价格将根据 STOLL 公司 2015 年经审计的合并 13 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 报表中的净资产以及协议相关条款约定做相应的调整。现由于双方对 STOLL 公司 2015 年度净资产值的计算以及协议中相关条款的理解有所争议，因此造成在 26%股权价格调整的计算上有约 426 万欧元的差异。上工欧洲已于 2017 年 7 月 20 日收到 Michael Stoll、Corinna Stoll 等 12 名 STOLL 公司除上工欧洲之外的其他有限合伙人提起的仲裁申请，上工欧洲将根据协议条款约定，依照德国的法律程序通过仲裁解决该争议。截止本报告批准日，该仲裁事项仍在进行中，具有较大的不确定性。经公司初步判断，该事项对公司的损益影响极小，或将影响公司对 STOLL 公司的投资成本，不会对公司构成重大影响。七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响（一）相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用（二）临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易（一）与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引公司全资子公司上海上工申贝电子有限公司向上海富士施乐有限公司销售商品，为其常年配套供应公司 2017 年 4 月 6 日披露的 2017-008 号公告，刊商，构成日常关联交易事项。2017 年预计向富士施登于《上海证券报》、《香港商报》和上海证券交乐销售商品金额为 3,000 万元，报告期内实现销售易所网站。金额为 1,216.22 万元，无重大变化。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 14 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用（二）资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用（三）共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用（四）关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用（五）其他重大关联交易 □适用 √不适用（六）其他 □适用 √不适用 15 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 十一、重大合同及其履行情况（一）托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用（二）担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保是是否是否关担保发生担保担保与上市担保担保担保担保否已经存在为关联担保方被担保方日期(协议是否逾期公司的金额起始日到期日类型履行完反担联方关签署日) 逾期金额关系毕保担保系德国商业银连带上工申贝 2014年公司本行股份有限 2014年3 责任（集团）股 7,000 3月25 否否 0 否否部公司上海分月25日担保份有限公司日行德国商业银连带上工申贝公司本行股份有限 2014年6 2014年责任（集团）股 6,430 否否 0 否否部公司上海分月30日 7月1日担保份有限公司行德国商业银连带上工申贝 2016年公司本行股份有限 2016年9 责任（集团）股 9,645 9月19 否否 0 否否部公司上海分月19日担保份有限公司日行德国商业银连带上工申贝 2015年公司本行股份有限 2015年8 责任（集团）股 8,037 8月28 否否 0 否否部公司上海分月28日担保份有限公司日行中国工商银连带上工申贝 2015年 2020年公司本行股份有限 2015年12 责任（集团）股 5,845 12月21 12月21 否否 0 否否部公司上海市月21日担保份有限公司日日虹口支行上工（欧洲）德国商业银 2017年连带全资子 2016年1 2016年控股有限责行股份有限 2,009 7月30 责任否否 0 否否公司月7日 1月7日任公司公司日担保上工（欧洲）德国商业银 2018年连带全资子 2016年1 2016年控股有限责行股份有限 2,009 7月30 责任否否 0 否否公司月7日 1月7日任公司公司日担保报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 43,036 公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计（B）公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 43,036 担保总额占公司净资产的比例(%) 20.84 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 16 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 2014 年 3 月 25 日，本公司下属全资子公司上工欧洲向德国商业银行股份有限公司比勒菲尔德分行申请额度不超过等值人民币 5,800.00 万元的欧元流动资金借款，德国商业银行股份有限公司上海分行为该笔融资出具融资性保函，并由本公司出具金额 7,000.00 万元人民币的公司保证函为上述融资性保函提供反担保。 2014 年 6 月 30 日，本公司下属全资子公司上工欧洲向德国商业银行股份有限公司比勒菲尔德分行申请额度为 800.00 万欧元的流动资金借款，德国商业银行股份有限公司上海分行为该笔融资出具融资性保函，并由本公司出具金额 880.00 万欧元的无条件、不可撤销的公司保证函为上述融资性保函提供反担保。 2016 年 9 月 19 日，本公司下属全资子公司上工欧洲向德国商业银行股份有限公司比勒菲尔德分行申请 1200 万欧元的短期信贷额度，德国商业银行股份有限公司上海分行为该笔融资出具融资性保函，并由本公司出具的金额 1320 万欧元无条件、不可撤销的公司保证函为上述融资性保函提供反担保。 2015 年 8 月 28 日，本公司下属全资子公司德国百福工业系统及机械有限公司向德国商业银行股份有限公司凯泽斯劳滕分行申请总金额为 1000.00 万欧元的贷款，德国商业银行股份有限公司上海分行为该笔融资出具融资性保函，并由本公司出具金额 1100.00 万欧元的无条件、不可撤销的公司保证函为上述融资性保函提供反担保。 2015 年 12 月 21 日，本公司下属全资子公司上工欧洲向中国工商银行法兰克福分行申请总金额为 787.8 万欧元的贷款，用以支付上工（欧洲）控股有限责任公司收购 Stoll 公司 26%股权的交易价款，中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行为该笔融资出具融资性保函，本公司以打浦路 603 号的自有房产作为上述反担保的抵押物。上工欧洲以其持有的杜克普爱华股份有限公司 50 万股股份作抵押，以获取德国商业银行开具两份各 275 万欧元银行担保函，期限分别为 2016 年 1 月 7 日至 2017 年 7 月 30 日以及 2016 年 1 月 7 日至 2018 年 7 月 30 日，为上工欧洲向德国 H. Stoll AG & Co. KG 股权卖方支付股权收购价款提供担保。（三）其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用执行《企业会计准则第 16 号—政府补助》 17 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 财政部于 2017 年 5 月 10 日修订了《企业会计准则第 16 号—政府补助》，自 2017 年 6 月 12 日施行。本公司执行该准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额财政部 2017 年 5 月 10 日发布的《企业会计准则第 16 号—政府补助》（财会【2017】15 号）。根据修订的《企业会计准则第 16 号该变更对公司财务状况、经营成果 —政府补助》规定，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经和现金流量无重大影响。济业务实质，计入其他收益或冲减相关费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 65,514 (A 股：37,705；B 股：27,809) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股 18 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 前十名股东持股情况持有质押或冻结情况有限股东名称报告期内期末持股数比例售条股东股份（全称）增减量 (%) 件股数量性质状态份数量境内非上海浦科飞人投资有限公司 789,457 60,789,457 11.08 0 质押 60,000,000 国有法人上海市浦东新区国有资产监 0 45,395,358 8.27 0 无国家督管理委员会中国长城资产管理股份有限国有 0 22,200,000 4.05 0 无公司法人上海国际集团资产管理有限国有 0 10,968,033 2.00 0 无公司法人国有长城国融投资管理有限公司 0 4,770,654 0.87 0 无法人 SCBHK A/C KG 境外 INVESTMENTS ASIA -29,699 4,740,955 0.86 0 无 LIMITED 法人 SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD EMERGING 境外 0 3,678,113 0.67 0 无 MARKETS STOCK INDEX 法人 FUND GUOTAI JUNAN 境外 SECURITIES(HONGKONG) -9,479 3,125,690 0.57 0 无 LIMITED 法人 ISHARES CORE MSCI 境外 1,373,100 3,076,300 0.56 0 无 EMERGING MARKETS ETF 法人 VANGUARD TOTAL 境外 INTERNATIONAL STOCK 0 2,999,096 0.55 0 无 INDEX FUND 法人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售股份种类及数量股东名称条件流通股种类数量的数量上海浦科飞人投资有限公司 60,789,457 人民币普通股 60,789,457 上海市浦东新区国有资产监督管理委员会 45,395,358 人民币普通股 45,395,358 中国长城资产管理股份有限公司 22,200,000 人民币普通股 22,200,000 上海国际集团资产管理有限公司 10,968,033 人民币普通股 10,968,033 长城国融投资管理有限公司 4,770,654 人民币普通股 4,770,654 SCBHK A/C KG INVESTMENTS ASIA LIMITED 4,740,955 境内上市外资股 4,740,955 SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD EMERGING 3,678,113 境内上市外资股 3,678,113 MARKETS STOCK INDEX FUND GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) 3,125,690 境内上市外资股 3,125,690 LIMITED ISHARES CORE MSCI EMERGING MARKETS ETF 3,076,300 境内上市外资股 3,076,300 VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK 2,999,096 境内上市外资股 2,999,096 INDEX FUND 19 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 长城国融投资管理有限公司是中国长城资产管理股份有限公司的全资子公司，存在关联关系；上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用单位:股报告期内股份姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因增减变动量张敏董事 100,000 170,000 二级市场增持 70,000 其它情况说明 √适用 □不适用公司董事长、总裁张敏先生于 2017 年 5 月 24 日、2017 年 5 月 25 日通过二级市场购入 10,000 股 A 股股份和 60,000 股 B 股股份。 (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形张敏董事长兼CEO 离任李嘉明董事、副总经理离任 20 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 姓名担任的职务变动情形方海祥董事、副总经理离任孙刚董事离任鲍琦董事离任卢宇洁董事离任张鸣独立董事离任苏勇独立董事离任何烨独立董事离任乔军海监事会主席离任丁斌汇监事离任诸葛惠玲监事离任陈国玲监事离任徐裕平监事离任郑莹副总经理离任李晓峰副总经理离任张建国董事会秘书离任张敏董事长选举朱旭东董事选举尹强董事选举黄颖健董事选举李文浩董事选举卢宇洁董事选举奚立峰独立董事选举芮萌独立董事选举陈臻独立董事选举乔军海监事会主席选举陈孟钊监事选举张建国监事选举张敏总裁聘任李嘉明常务副总裁聘任方海祥副总裁聘任郑莹副总裁聘任李晓峰副总裁聘任周勇强董事会秘书聘任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用公司第七届董事会任期届满，公司于 2017 年 4 月 27 日召开的 2016 年年度股东大会选举张敏、朱旭东、尹强、黄颖健、李文浩、卢宇洁、奚立峰、芮萌、陈臻为公司第八届董事会董事；第七届董事会董事张鸣、苏勇、何烨、李嘉明、方海祥、孙刚、鲍琦因任期届满、工作变动等原因不再作为公司第八届董事会董事候选人。公司第七届监事会任期届满，公司于 2017 年 4 月 27 日召开的 2016 年年度股东大会选举乔军海先生、陈孟钊先生为公司第八届监事会监事，2017 年 4 月 10 日召开的公司第二届职工代表大会第六次会议选举张建国为公司第八届监事会职工监事；公司第七届监事会监事丁斌汇、诸葛惠玲、陈国玲、徐裕平不再担任公司监事。 21 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 公司 2017 年 4 月 27 日召开的第八届董事会第一次会议聘任张敏为公司总裁，聘任李嘉明为公司常务副总裁（代行财务负责人职责），聘任方海祥、郑莹、李晓峰为公司副总裁；聘任周勇强为公司董事会秘书。三、其他说明 □适用 √不适用第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 22 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 上工申贝（集团）股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 652,081,404.95 763,655,704.57 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损 4,000.00 益的金融资产衍生金融资产应收票据 75,104,968.57 78,841,448.05 应收账款 503,459,446.04 389,252,678.87 预付款项 29,322,580.80 33,709,357.11 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 59,598,335.06 50,885,073.48 买入返售金融资产存货 728,145,775.11 663,766,440.95 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 365,637,487.25 357,418,547.35 流动资产合计 2,413,349,997.78 2,337,533,250.38 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 130,406,117.76 137,219,246.11 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 281,155,293.64 253,586,574.99 投资性房地产 106,017,913.45 107,616,254.96 固定资产 369,228,415.28 354,223,210.04 在建工程 33,559,198.84 20,199,928.64 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产 23 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 项目附注期末余额期初余额无形资产 153,676,528.99 155,237,899.69 开发支出 14,276,195.28 12,529,345.90 商誉 71,992,459.44 67,878,923.12 长期待摊费用 1,005,022.99 1,084,797.97 递延所得税资产 62,074,009.65 59,063,549.91 其他非流动资产非流动资产合计 1,223,391,155.32 1,168,639,731.33 资产总计 3,636,741,153.10 3,506,172,981.71 流动负债：短期借款 366,068,180.62 351,368,604.62 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 172,418,174.68 174,828,356.05 预收款项 30,490,939.49 36,548,091.83 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 80,155,399.79 80,928,692.78 应交税费 13,263,952.53 54,740,867.60 应付利息 2,275,506.76 2,090,565.59 应付股利 1,032,818.86 1,032,818.86 其他应付款 184,013,438.72 193,117,136.53 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 437,625.10 808,706.39 流动负债合计 850,156,036.55 895,463,840.25 非流动负债：长期借款 62,541,333.67 68,624,863.27 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 39,413,895.74 37,338,461.61 长期应付职工薪酬 262,861,416.92 255,686,948.92 专项应付款预计负债递延收益 3,600,000.00 3,600,000.00 递延所得税负债 44,897,458.99 36,604,917.60 其他非流动负债 520,000.00 520,000.00 非流动负债合计 413,834,105.32 402,375,191.40 24 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 项目附注期末余额期初余额负债合计 1,263,990,141.87 1,297,839,031.65 所有者权益股本 548,589,600.00 548,589,600.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 968,189,730.95 971,603,120.27 减：库存股其他综合收益 -76,836,213.13 -103,144,046.15 专项储备盈余公积 4,546,242.52 4,546,242.52 一般风险准备未分配利润 620,735,357.95 494,754,465.24 归属于母公司所有者权益合计 2,065,224,718.29 1,916,349,381.88 少数股东权益 307,526,292.94 291,984,568.18 所有者权益合计 2,372,751,011.23 2,208,333,950.06 负债和所有者权益总计 3,636,741,153.10 3,506,172,981.71 法定代表人：张敏主管会计工作负责人：李嘉明会计机构负责人：赵立新母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:上工申贝（集团）股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 137,077,334.98 119,210,234.41 以公允价值计量且其变动计入当期损 4,000.00 益的金融资产衍生金融资产应收票据 230,000.00 150,000.00 应收账款 10,004,594.03 3,401,851.42 预付款项 1,128,702.61 531,129.23 应收利息应收股利其他应收款 87,362,654.66 78,393,221.55 存货 8,220,046.89 2,329,420.55 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 301,596,847.21 301,893,339.18 流动资产合计 545,620,180.38 505,913,196.34 非流动资产：可供出售金融资产 130,406,110.01 137,219,238.80 持有至到期投资长期应收款 132,939,535.85 123,602,509.87 长期股权投资 587,099,753.21 629,485,100.90 25 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 项目附注期末余额期初余额投资性房地产 83,450,702.31 86,205,621.96 固定资产 11,486,168.35 11,768,787.39 在建工程 4,879,161.20 4,045,139.74 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 12,666,953.08 12,859,594.30 开发支出商誉长期待摊费用 360,299.01 递延所得税资产 500.00 其他非流动资产非流动资产合计 963,289,183.02 1,005,185,992.96 资产总计 1,508,909,363.40 1,511,099,189.30 流动负债：短期借款 348,148.62 348,148.62 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 10,637,034.84 4,014,190.85 预收款项 3,128,057.71 2,694,254.66 应付职工薪酬 2,655,673.70 4,000,000.00 应交税费 324,064.65 588,400.56 应付利息应付股利 1,032,818.86 1,032,818.86 其他应付款 80,682,835.72 108,821,954.19 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 98,808,634.10 121,499,767.74 非流动负债：长期借款 1,489,984.87 1,489,984.87 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 1,574,312.63 1,574,312.63 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 1,260,000.00 1,260,000.00 递延所得税负债 1,197,067.41 1,197,067.41 其他非流动负债 520,000.00 520,000.00 非流动负债合计 6,041,364.91 6,041,364.91 负债合计 104,849,999.01 127,541,132.65 所有者权益： 26 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 项目附注期末余额期初余额股本 548,589,600.00 548,589,600.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,008,928,711.28 1,003,282,687.73 减：库存股其他综合收益 27,157,637.99 33,970,766.78 专项储备盈余公积 4,546,242.52 4,546,242.52 未分配利润 -185,162,827.40 -206,831,240.38 所有者权益合计 1,404,059,364.39 1,383,558,056.65 负债和所有者权益总计 1,508,909,363.40 1,511,099,189.30 法定代表人：张敏主管会计工作负责人：李嘉明会计机构负责人：赵立新合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,532,562,601.12 1,359,342,529.45 其中：营业收入 1,532,562,601.12 1,359,342,529.45 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,377,803,455.91 1,222,327,837.54 其中：营业成本 1,088,801,959.30 954,500,289.41 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 5,994,544.14 4,180,944.00 销售费用 141,412,181.17 124,035,260.82 管理费用 143,922,099.95 131,096,375.43 财务费用 -6,849,775.62 10,089,517.50 资产减值损失 4,522,446.97 -1,574,549.62 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 18,495,885.65 18,165,848.81 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,737,352.98 11,338,598.93 汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 173,255,030.86 155,180,540.72 27 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 加：营业外收入 12,489,008.12 7,659,396.08 其中：非流动资产处置利得 9,842,841.68 2,540,561.45 减：营业外支出 400,300.80 3,300,707.74 其中：非流动资产处置损失 95,217.09 3,098,496.16 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 185,343,738.18 159,539,229.06 减：所得税费用 46,499,111.30 45,381,401.63 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 138,844,626.88 114,157,827.43 归属于母公司所有者的净利润 125,980,892.71 101,164,717.70 少数股东损益 12,863,734.17 12,993,109.73 六、其他综合收益的税后净额 30,819,765.91 -21,624,435.26 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 26,307,833.02 -23,500,674.67 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 26,307,833.02 -23,500,674.67 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -6,813,128.79 -28,030,165.55 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 33,120,961.81 4,529,490.88 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 4,511,932.89 1,876,239.41 七、综合收益总额 169,664,392.79 92,533,392.17 归属于母公司所有者的综合收益总额 152,288,725.73 77,664,043.03 归属于少数股东的综合收益总额 17,375,667.06 14,869,349.14 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.2296 0.1844 （二）稀释每股收益(元/股) 0.2296 0.1844 法定代表人：张敏主管会计工作负责人：李嘉明会计机构负责人：赵立新母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 46,385,796.09 18,604,456.82 减：营业成本 23,996,317.49 8,113,595.28 税金及附加 1,891,943.39 2,072,413.03 销售费用 2,643,464.25 258,334.34 管理费用 20,078,331.44 12,210,527.32 财务费用 -8,681,598.18 -4,016,794.71 资产减值损失 177,256.58 1,512,395.93 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 28 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 项目附注本期发生额上期发生额投资收益（损失以“－”号填列） 6,106,969.93 6,827,249.88 其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,387,051.05 5,281,235.51 加：营业外收入 9,481,361.93 1,451,036.51 其中：非流动资产处置利得 9,449,919.98 165,136.00 减：营业外支出 200,000.00 210,456.25 其中：非流动资产处置损失 10,456.25 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,668,412.98 6,521,815.77 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,668,412.98 6,521,815.77 五、其他综合收益的税后净额 -6,813,128.79 -28,030,165.55 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -6,813,128.79 -28,030,165.55 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -6,813,128.79 -28,030,165.55 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 14,855,284.19 -21,508,349.78 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：张敏主管会计工作负责人：李嘉明会计机构负责人：赵立新合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,558,790,106.65 1,437,839,370.97 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 29 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 项目附注本期发生额上期发生额金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 23,417,955.22 30,980,782.69 收到其他与经营活动有关的现金 21,723,964.87 25,698,235.62 经营活动现金流入小计 1,603,932,026.74 1,494,518,389.28 购买商品、接受劳务支付的现金 1,106,016,865.34 1,045,794,957.00 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 323,950,873.52 299,241,866.26 支付的各项税费 101,258,510.93 76,973,192.74 支付其他与经营活动有关的现金 132,496,100.42 118,451,458.99 经营活动现金流出小计 1,663,722,350.21 1,540,461,474.99 经营活动产生的现金流量净额 -59,790,323.47 -45,943,085.71 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 606,327,427.90 615,261,697.25 取得投资收益收到的现金 801,400.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 10,661,268.33 852,535.50 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,115,552.60 收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 617,790,096.66 617,229,785.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 41,015,907.75 45,556,680.50 的现金投资支付的现金 620,108,197.50 726,993,439.10 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 661,124,105.25 772,550,119.60 投资活动产生的现金流量净额 -43,334,008.59 -155,320,334.25 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 330,195,595.00 206,901,370.20 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 429,112.68 355,261.67 筹资活动现金流入小计 330,624,707.68 207,256,631.87 偿还债务支付的现金 341,839,165.55 166,820,569.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,551,927.66 5,213,563.08 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,833,942.30 1,814,250.00 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 351,391,093.21 172,034,132.08 筹资活动产生的现金流量净额 -20,766,385.53 35,222,499.79 30 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 项目附注本期发生额上期发生额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 22,569,433.51 15,358,918.84 五、现金及现金等价物净增加额 -101,321,284.08 -150,682,001.33 加：期初现金及现金等价物余额 750,357,929.63 744,700,658.82 六、期末现金及现金等价物余额 649,036,645.55 594,018,657.49 法定代表人：张敏主管会计工作负责人：李嘉明会计机构负责人：赵立新母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 50,038,010.69 17,776,248.12 收到的税费返还 29,728.60 25,900.51 收到其他与经营活动有关的现金 11,242,643.33 16,236,047.04 经营活动现金流入小计 61,310,382.62 34,038,195.67 购买商品、接受劳务支付的现金 25,174,592.83 4,648,663.54 支付给职工以及为职工支付的现金 14,056,014.14 12,105,236.53 支付的各项税费 3,224,645.83 2,270,830.52 支付其他与经营活动有关的现金 35,520,905.54 36,846,820.39 经营活动现金流出小计 77,976,158.34 55,871,550.98 经营活动产生的现金流量净额 -16,665,775.72 -21,833,355.31 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 526,075,598.49 615,261,697.25 取得投资收益收到的现金 10,692,049.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 9,901,416.00 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,115,552.60 收到其他与投资活动有关的现金 10,303,934.17 投资活动现金流入小计 556,972,998.49 616,377,249.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 2,231,017.10 5,814,046.20 的现金投资支付的现金 520,211,083.00 593,452,430.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 522,442,100.10 599,266,476.20 投资活动产生的现金流量净额 34,530,898.39 17,110,773.65 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 31 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 项目附注本期发生额上期发生额筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,977.90 3,017.94 五、现金及现金等价物净增加额 17,867,100.57 -4,719,563.72 加：期初现金及现金等价物余额 119,210,234.41 114,839,269.51 六、期末现金及现金等价物余额 137,077,334.98 110,119,705.79 法定代表人：张敏主管会计工作负责人：李嘉明会计机构负责人：赵立新 32 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减：库存专项一般风险少数股东权益所有者权益合计股本优先永续其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润股储备准备股债他一、上年期末余额 548,589,600.00 971,603,120.27 -103,144,046.15 4,546,242.52 494,754,465.24 291,984,568.18 2,208,333,950.06 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 同一控制下企业合并 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 548,589,600.00 971,603,120.27 -103,144,046.15 4,546,242.52 494,754,465.24 291,984,568.18 2,208,333,950.06 三、本期增减变动金额（减少以 -3,413,389.32 26,307,833.02 125,980,892.71 15,541,724.76 164,417,061.17 “－”号填列）（一）综合收益总额 26,307,833.02 125,980,892.71 17,375,667.06 169,664,392.79 （二）所有者投入和减少资本 -3,413,389.32 0.00 0.00 0.00 -3,413,389.32 1．股东投入的普通股 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 0.00 3．股份支付计入所有者权益的金 0.00 额 4．其他 -3,413,389.32 -3,413,389.32 （三）利润分配 -1,833,942.30 -1,833,942.30 1．提取盈余公积 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 -1,833,942.30 -1,833,942.30 4．其他 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 （五）专项储备 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 （六）其他 0.00 四、本期期末余额 548,589,600.00 968,189,730.95 -76,836,213.13 4,546,242.52 620,735,357.95 307,526,292.94 2,372,751,011.23 33 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减：库存专项储一般风险少数股东权益所有者权益合计股本优先永续其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润股备准备股债他一、上年期末余额 548,589,600.00 956,286,021.43 -85,270,897.86 4,546,242.52 350,523,121.40 275,858,665.32 2,050,532,752.81 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 同一控制下企业合并 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 548,589,600.00 0.00 0.00 0.00 956,286,021.43 0.00 -85,270,897.86 0.00 4,546,242.52 0.00 350,523,121.40 275,858,665.32 2,050,532,752.81 三、本期增减变动金额（减少 0.00 0.00 0.00 0.00 11,871,558.22 0.00 -23,500,674.67 0.00 0.00 0.00 101,164,717.70 13,055,099.14 102,590,700.39 以“－”号填列）（一）综合收益总额 -23,500,674.67 101,164,717.70 14,869,349.14 92,533,392.17 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 11,871,558.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,871,558.22 1．股东投入的普通股 0.00 2．其他权益工具持有者投入资 0.00 本 3．股份支付计入所有者权益的 0.00 金额 4．其他 11,871,558.22 11,871,558.22 （三）利润分配 -1,814,250.00 -1,814,250.00 1．提取盈余公积 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 -1,814,250.00 -1,814,250.00 4．其他 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 （五）专项储备 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 （六）其他 0.00 四、本期期末余额 548,589,600.00 0.00 0.00 0.00 968,157,579.65 0.00 -108,771,572.53 0.00 4,546,242.52 0.00 451,687,839.10 288,913,764.46 2,153,123,453.20 法定代表人：张敏主管会计工作负责人：李嘉明会计机构负责人：赵立新 34 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具项目减：库存其他综合收专项储股本优先永续其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计股益备股债他一、上年期末余额 548,589,600.00 1,003,282,687.73 33,970,766.78 4,546,242.52 -206,831,240.38 1,383,558,056.65 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 548,589,600.00 0.00 0.00 0.00 1,003,282,687.73 0.00 33,970,766.78 0.00 4,546,242.52 -206,831,240.38 1,383,558,056.65 三、本期增减变动金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 5,646,023.55 0.00 -6,813,128.79 0.00 0.00 21,668,412.98 20,501,307.74 号填列）（一）综合收益总额 -6,813,128.79 21,668,412.98 14,855,284.19 （二）所有者投入和减少资本 5,646,023.55 5,646,023.55 1．股东投入的普通股 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 0.00 3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 4．其他 5,646,023.55 5,646,023.55 （三）利润分配 0.00 1．提取盈余公积 0.00 2．对所有者（或股东）的分配 0.00 3．其他 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 （五）专项储备 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 （六）其他 0.00 四、本期期末余额 548,589,600.00 0.00 0.00 0.00 1,008,928,711.28 0.00 27,157,637.99 0.00 4,546,242.52 -185,162,827.40 1,404,059,364.39 35 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 上期其他权益工具项目减：库存专项储股本优先永续其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计股备股债他一、上年期末余额 548,589,600.00 1,003,282,687.73 45,068,484.49 4,546,242.52 -232,193,721.81 1,369,293,292.93 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 548,589,600.00 0.00 0.00 0.00 1,003,282,687.73 0.00 45,068,484.49 0.00 4,546,242.52 -232,193,721.81 1,369,293,292.93 三、本期增减变动金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -28,030,165.55 0.00 0.00 6,521,815.77 -21,508,349.78 号填列）（一）综合收益总额 -28,030,165.55 6,521,815.77 -21,508,349.78 （二）所有者投入和减少资本 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 0.00 3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 4．其他 0.00 （三）利润分配 0.00 1．提取盈余公积 0.00 2．对所有者（或股东）的分配 0.00 3．其他 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 （五）专项储备 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 （六）其他 0.00 四、本期期末余额 548,589,600.00 0.00 0.00 0.00 1,003,282,687.73 0.00 17,038,318.94 0.00 4,546,242.52 -225,671,906.04 1,347,784,943.15 法定代表人：张敏主管会计工作负责人：李嘉明会计机构负责人：赵立新 36 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 三、公司基本情况（一）公司概况 √适用 □不适用上工申贝（集团）股份有限公司为境内公开发行 A、B 股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司，是中国缝制设备行业第一家上市公司。本公司于 1994 年 4 月 19 日注册成立，于 2016 年换发统一社会信用代码为 91310000132210544K 的营业执照。本公司的组织形式为：股份有限公司（中外合资、上市），注册资本为人民币 548,589,600.00 元，注册地址为中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1500 号东方大厦 12 楼 A-D 室，总部地址现为上海市浦东新区新金桥路 1566 号，法定代表人为张敏先生。 2006 年 5 月 22 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获得 6 股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化；截止 2013 年 12 月 31 日，股本总数为 448,886,777.00 股。 2014 年 2 月 28 日，中国证券监督管理委员会证监许可[2014]237 号《关于核准上工申贝（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》核准公司非公开发行 A 股股票，发行股数为 99,702,823.00 股，发行完成后公司股本总数为 548,589,600.00 股；并于 2014 年 3 月 28 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记托管手续；相应注册资本变更为人民币 548,589,600.00 元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2014 年 3 月 26 日出具的信会师报字[2014]第 111126 号验资报告予以验证。 2016 年 12 月 29 日，公司原控股股东及实际控制人上海市浦东新区国有资产监督管理委员会已将持有公司 6,000 万股 A 股股份过户至上海浦东科技投资有限公司全资子公司上海浦科飞人投资有限公司。过户后上海浦科飞人投资有限公司持有 A 股占公司总股本 10.94%，为公司第一大股东；上海市浦东新区国有资产监督管理委员会持有 A 股占公司总股本 8.27%，为公司第二大股东。公司为无控股股东、无实际控制人的上市公司。截止 2017 年 6 月 30 日，股本总数为 548,589,600.00 股，其中：无限售条件股份为 548,589,600.00 股，占股份总数的 100.00%。本公司所属行业为专用设备制造业；本公司主要经营活动为：缝制设备的生产和销售。本财务报表业经公司第八届董事会第二次会议于 2017 年 8 月 29 日批准报出。（二）合并财务报表范围 √适用 □不适用截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称 1、上工（欧洲）控股有限责任公司 2、杜克普百福贸易（上海）有限公司 3、上海申贝办公机械进出口有限公司 4、上海上工申贝电子有限公司 5、上海上工申贝资产管理有限公司 6、上海缝建物业有限公司 7、杜克普爱华缝制设备（苏州）有限公司 8、杜克普百福贸易越南有限公司 9、浙江上工宝石缝纫科技有限公司 37 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 10、上海申丝企业发展有限公司 11、上海上工申贝融资租赁有限公司 12、上海蝴蝶进出口有限公司 13、上海上工进出口有限公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础（一）编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。（二）持续经营 √适用 □不适用公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，不存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。（一）遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。（二）会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。（三）营业周期 √适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月。（四）记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并 38 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。（六）合并财务报表的编制方法 √适用□不适用 1. 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2. 合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投 39 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（七）合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用√不适用 40 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （八）现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。（九）外币业务和外币报表折算 √适用□不适用 1. 外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2. 外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。（十）金融工具 √适用□不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1. 金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2. 金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 41 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4. 金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资 42 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6. 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的市场上交易活跃的权益性投资，超过 50%的跌幅则认为属于严重下跌。公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过 6 个月，则认为属于“非暂时性下跌”。（2）持有至到期投资的减值准备持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。（十一）应收款项 1. 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额前五名单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值单项金额重大并单项计提坏账准备的的差额计提坏账准备，计入当期损益。短期应收款项的预计未计提方法来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）除单项计提减值准备的应收账款、其他应收款外的应收款项余组合额按组合计提坏账准备的计提方法组合账龄分析法 43 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 1－2 年 20 2－3 年 50 3 年以上 100 3－4 年 100 4－5 年 100 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 3. 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由属于特定对象的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减坏账准备的计提方法值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益（十二）存货 √适用 □不适用 1. 存货的分类存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、材料采购、劳务成本等。 2. 发出存货的计价方法库存商品等在发出时按加权平均法计价，劳务成本与劳务收入配比结转，低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。 3. 不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 44 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4. 存货的盘存制度采用永续盘存制。（十三）划分为持有待售资产 □适用√不适用（十四）长期股权投资 √适用 □不适用 1. 共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2. 初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3. 后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资 45 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值；其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值；最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。（十五）投资性房地产 1. 如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 46 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。（十六）固定资产 1. 确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2. 折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 5-50 0-10 2.00-25.00 机器设备年限平均法 3-15 0-10 6.00-33.33 运输设备年限平均法 3-14 0-10 6.43-33.33 电子设备年限平均法 3-14 0-10 6.43-33.33 固定资产装修年限平均法 5-15 0 6.67-20.00 其他设备年限平均法 3-14 0-10 6.43-33.33 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 3. 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用（十七）在建工程 √适用□不适用在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。（十八）借款费用 √适用□不适用 1. 借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 47 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2. 借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3. 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。（十九）生物资产 □适用√不适用（二十）油气资产 □适用√不适用（二十一）无形资产 1. 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用□不适用（1）无形资产的计价方法 ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量 48 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 ②后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命土地使用权 50年商标使用权 10年专利及非专利技术 4-8年电脑软件 3-10年每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 2. 内部研究开发支出会计政策 √适用□不适用（1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。（2）开发阶段支出资本化的具体条件若能够可靠估计给集团带来经济利益，且能够可靠地计量购置或者生产成本，则对开发支出进行资产化确认。在直接成本和追加间接成本和摊销的基础上核算自创无形资产的生产成本。若能够明确界定新开发产品或者方法、新开发产品或者方法在技术上具有可行性、计划用以自用或者出售，则对开发支出进行资产化确认。在预期一般为 5 年至 8 年的产品生命周期内对资产化开发支出进行直线摊销。若未能再确认其使用价值，则进行减值摊销。研究支出以及不可资产化的开发支出在发生时计入当期费用。（二十二）长期资产减值 √适用□不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值 49 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每期末进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。（二十三）长期待摊费用 □适用√不适用（二十四）职工薪酬 1. 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2. 离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务 50 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3. 辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 4. 其他长期职工福利的会计处理方法 □适用√不适用（二十五）预计负债 √适用□不适用 1. 预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 2. 各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 51 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。（二十六）股份支付 □适用√不适用（二十七）优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用（二十八）收入 √适用□不适用 1. 销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2. 确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别按照下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3. 按完工百分比法确认提供劳务的收入时，确定合同完工进度的依据和方法本公司提供劳务收入确认时点为取得客户的书面结算确认并开具结算凭证。在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（二十九）政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入当期损益。 52 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。（三十）递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。（三十一）租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2. 融资租赁的会计处理方法 □适用√不适用（三十二）其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 53 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （三十三）重要会计政策和会计估计的变更 1. 重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报会计政策变更的内容和原因审批程序表项目名称和金额) 财政部 2017 年 5 月 10 日发布的《企业会计准则第 16 号—政府补助》（财会【2017】15 号）。根据修订的《企业会计准执行财政部该变更对公司财务状则第 16 号—政府补助》规定，与企业日常活动相关的政府补修订会计准况、经营成果和现金流助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关费用；则的要求量无重大影响。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 2. 重要会计估计变更 □适用 √不适用（三十四）其他 □适用√不适用六、税项（一）主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 3%、5%、6%、7%、11%、增值税础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 13%、17%、19% 后，差额部分为应交增值税消费税按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营营业税 5% 改增交纳增值税）城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税计缴 1%、5%、7% 企业所得税按应纳税所得额计缴 16%-38%、25% 教育费附加及地方按实际缴纳的营业税、增值税计缴 2%、3% 教育费附加存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用（二）税收优惠 □适用√不适用（三）其他 √适用□不适用本公司子公司上工（欧洲）控股有限责任公司及其合并范围内的公司企业所得税税率为 16%-38%，增值税税率为 19%。 54 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 七、合并财务报表项目注释（一）货币资金 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 948,951.52 1,137,409.87 银行存款 650,110,309.40 751,831,391.58 其他货币资金 1,022,144.03 10,686,903.12 合计 652,081,404.95 763,655,704.57 其中：存放在境外的款项总额 342,712,838.67 463,089,363.62 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：项目期末余额年初余额备注其他保证金 3,044,759.40 3,319,935.24 注外汇待核查资金 9,977,839.70 合计 3,044,759.40 13,297,774.94 注：该项系本公司子公司上工（欧洲）控股有限责任公司 328,737.00 欧元保证金抵押给德国商业银行，折合人民币 2,544,759.40 元；子公司上海蝴蝶进出口有限公司打假保证金 500,000.00 元。（二）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 4,000.00 其中：债务工具投资权益工具投资 4,000.00 衍生金融资产其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资权益工具投资其他合计 4,000.00 （三）衍生金融资产 □适用 √不适用（四）应收票据 1. 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 51,827,634.80 51,427,934.60 商业承兑票据 23,277,333.77 27,413,513.45 合计 75,104,968.57 78,841,448.05 55 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 2. 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 3. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 3,603,975.02 商业承兑票据合计 3,603,975.02 4. 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用（五）应收账款 1. 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例价值比例价值金额金额比例金额金额比例 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏 99,045,728.99 16.01 19,490,244.00 19.68 79,555,484.99 69,228,371.46 13.86 18,376,602.00 26.54 50,851,769.46 账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏 153,744,026.84 24.85 77,357,351.62 50.32 76,386,675.22 124,946,418.14 25.02 73,206,008.31 58.59 51,740,409.83 账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提 365,802,521.52 59.14 18,285,235.69 5.00 347,517,285.83 305,199,419.71 61.12 18,538,920.13 6.07 286,660,499.58 坏账准备的应收账款合计 618,592,277.35 100.00 115,132,831.31 18.61 503,459,446.04 499,374,209.31 100.00 110,121,530.44 22.05 389,252,678.87 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由第一名客户 54,433,586.34 单独测试未发生减值第二名客户 19,490,244.00 19,490,244.00 100.00% 单独测试发生减值第三名客户 13,205,318.40 单独测试未发生减值 56 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 第四名客户 11,916,580.25 单独测试未发生减值合计 99,045,728.99 19,490,244.00 19.68% / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 75,911,948.96 3,795,597.44 5.00% 1 年以内小计 75,911,948.96 3,795,597.44 5.00% 1至2年 4,060,177.41 812,035.48 20.00% 2至3年 2,044,363.55 1,022,181.78 50.00% 3 年以上 71,727,536.92 71,727,536.92 100.00% 合计 153,744,026.84 77,357,351.62 50.32% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用期末单项金额非重大但单独计提坏账准备的应收账款单位：元币种：人民币期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由其他不重大应收账款（注 1） 2,020,198.55 2,020,198.55 100.00% 单独测试发生减值其他不重大应收账款（注2） 28,297,066.02 6,936,762.57 24.51% 单独测试发生减值其他不重大应收账款（注3） 235,073,310.29 8,850,090.77 3.76% 单独测试发生减值其他不重大应收账款（注4） 99,922,376.74 单独测试未发生减值其他不重大应收账款（注5） 478,183.80 478,183.80 100.00% 单独测试发生减值其他不重大应收账款（注6） 11,386.12 单独测试未发生减值合计 365,802,521.52 18,285,235.69 5.00% 注 1：主要为上工申贝（集团）股份有限公司上海蝴蝶缝纫机分公司应收账款，按单项金额测试计提减值准备。注 2：主要为子公司杜克普百福（上海）有限公司应收账款，按单项金额测试计提减值准备。注 3：主要为子公司上工（欧洲）控股有限责任公司应收账款，按单项金额测试计提减值准备。注 4：主要为子公司上海申丝物流发展有限公司应收账款，按单项金额测试计未发生减值。注 5：主要为子公司上海申贝办公机械进出口有限公司应收账款，按单项金额测试计提减值准备。注 6：主要为子公司杜克普百福越南有限公司应收账款，按单项金额测试未发生减值。 2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 5,439,823.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,292,372.99 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 57 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 3. 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 779,410.85 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： √适用 □不适用核销主要原因为应收账款账龄过长，经催收后仍无法收回或客户已经注销、关闭等原因无法收回。 4. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额单位名称占应收账款合计数的比应收账款坏账准备例(%) 第一名客户 54,433,586.34 8.80 第二名客户 19,490,244.00 3.15 19,490,244.00 第三名客户 13,205,318.40 2.13 第四名客户 11,916,580.25 1.93 第五名客户 11,530,775.39 1.86 11,530,775.39 合计 110,576,504.38 17.87 31,021,019.39 期末应收账款中关联方欠款详见“十二、（六）关联方应收应付款项”。 5. 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 6. 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用（六）预付款项 1. 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 22,034,496.71 75.15 24,955,584.89 74.03 1至2年 6,430,368.02 21.93 7,892,719.27 23.41 2至3年 836,031.51 2.85 839,461.69 2.49 3 年以上 21,684.56 0.07 21,591.26 0.07 合计 29,322,580.80 100.00 33,709,357.11 100.00 2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用 58 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 预付对象期末余额占预付款期末余额合计数的比例（%）第一名客户 6,147,650.83 20.97 第二名客户 2,782,768.25 9.49 第三名客户 2,683,907.54 9.15 第四名客户 1,921,764.84 6.55 第五名客户 744,800.00 2.54 合计 14,280,891.46 48.70 （七）应收利息 1. 应收利息分类 □适用 √不适用 2. 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用（八）应收股利 1. 应收股利 □适用 √不适用 2. 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用（九）其他应收款 1. 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例价值比例价值金额金额比例金额金额比例 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏 33,135,960.97 37.02 12,951,956.70 39.09 20,184,004.27 32,993,470.54 41.20 12,600,914.20 38.19 20,392,556.34 账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏 25,424,207.21 28.40 16,497,784.81 64.89 8,926,422.40 19,082,416.29 23.83 16,077,736.42 84.25 3,004,679.87 账准备的其他应收款 59 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 单项金额不重大但单独计提 30,946,536.46 34.58 458,628.07 1.48 30,487,908.39 28,014,947.49 34.97 527,110.22 1.88 27,487,837.27 坏账准备的其他应收款合计 89,506,704.64 100.00 29,908,369.58 33.41 59,598,335.06 80,090,834.32 100.00 29,205,760.84 36.47 50,885,073.48 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例计提理由（按单位）第一名客户 12,951,956.70 12,951,956.70 100.00 单独测试发生减值应收出口退税（注） 8,604,004.27 单独测试未发生减值第三名客户 5,080,000.00 单独测试未发生减值第四名客户 3,500,000.00 单独测试未发生减值第五名客户 3,000,000.00 单独测试未发生减值合计 33,135,960.97 12,951,956.70 39.09 / 注：该款项主要为子公司出口销售形成的应收出口退税款，按单项金额测试未发生减值。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 8,869,703.38 443,485.17 5.00% 1 年以内小计 8,869,703.38 443,485.17 5.00% 1至2年 509,050.29 101,810.06 20.00% 2至3年 185,927.93 92,963.97 50.00% 3 年以上 15,859,525.61 15,859,525.61 100.00% 合计 25,424,207.21 16,497,784.81 64.89% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款单位：元币种：人民币其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例计提理由其他不重大其它应收账款（注 1） 3,114,512.43 单独测试未发生减值其他不重大其它应收账款（注2） 290,980.00 16,525.00 5.68% 单独测试发生减值其他不重大其它应收账款（注3） 4,025,194.72 单独测试未发生减值其他不重大其它应收账款（注4） 23,515,849.31 442,103.07 1.88% 单独测试未发生减值合计 30,946,523.46 458,628.07 1.48% 注 1：主要为子公司杜克普百福贸易(上海)有限公司其他应收款，按单项金额测试未发生减值。 60 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 注 2：主要为上工申贝（集团）股份有限公司上海蝴蝶缝纫机分公司其他应收款，按单项金额测试计提减值准备。注 3：主要为子公司上工（欧洲）控股有限责任公司其他应收款，按单项金额测试未发生减值。注 4：主要为子公司上海申丝物流发展有限公司其他应收款，按单项金额测试未发生减值。 2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 907,334.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 707,460.98 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 3. 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 4. 其他应收款按款项性质分类情况 □适用 √不适用 5. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额 (%) 1 年以內至 3 第一名客户往来款 12,951,956.70 14.47 12,951,956.70 年以上第二名客户应收出口退税 8,604,004.27 1 年以内 9.61 第三名客户往来款 5,080,000.00 1 年以内 5.68 第四名客户往来款 3,500,000.00 1 年以内 3.91 第五名客户往来款 3,000,000.00 1 年以内 3.35 合计 / 33,135,960.97 37.02 12,951,956.70 6. 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 7. 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 8. 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用（十）存货 1. 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 61 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 281,255,243.96 44,534,439.68 236,720,804.28 244,335,565.64 41,630,636.86 202,704,928.78 在产品 166,512,345.19 29,223,611.68 137,288,733.51 136,310,148.14 27,492,514.68 108,817,633.46 库存商品 292,698,261.02 39,893,324.12 252,804,936.90 267,450,476.53 39,117,293.46 228,333,183.07 周转材料 666,088.02 666,088.02 1,221,161.27 1,221,161.27 消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产委托加工物 776,122.66 776,122.66 603,268.15 603,268.15 资发出商品 9,038,718.26 9,038,718.26 7,972,002.36 7,972,002.36 材料采购 23,730.56 23,730.56 32,250.55 32,250.55 劳务成本 90,826,640.92 90,826,640.92 114,082,013.31 114,082,013.31 合计 841,797,150.59 113,651,375.48 728,145,775.11 772,006,885.95 108,240,445.00 663,766,440.95 2. 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料 41,630,636.86 299,829.07 2,603,973.75 44,534,439.68 在产品 27,492,514.68 1,731,097.00 29,223,611.68 库存商品 39,117,293.46 30,948.91 1,704,349.94 907,286.63 51,981.56 39,893,324.12 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 108,240,445.00 330,777.98 6,039,420.69 907,286.63 51,981.56 113,651,375.48 3. 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 4. 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用（十一）划分为持有待售的资产 □适用 √不适用（十二）一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 62 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （十三）其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额持有至到期投资 20,437,857.87 10,288,261.77 待抵扣进项税额 7,415,580.99 11,164,758.87 租金、保险费 4,343,382.90 1,529,650.89 多缴的企业所得税 999,195.60 1,946,694.20 理财产品 50,000,000.00 结构性存款 332,000,000.00 282,000,000.00 待摊费用 441,469.89 489,181.62 合计 365,637,487.25 357,418,547.35 （十四）可供出售金融资产 1. 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出售权 132,104,249.67 1,698,131.91 130,406,117.76 138,917,378.02 1,698,131.91 137,219,246.11 益工具：按公允价 101,167,860.52 101,167,860.52 107,980,989.31 107,980,989.31 值计量的按成本计 30,936,389.15 1,698,131.91 29,238,257.24 30,936,388.71 1,698,131.91 29,238,256.80 量的合计 132,104,249.67 1,698,131.91 130,406,117.76 138,917,378.02 1,698,131.91 137,219,246.11 2. 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊余 74,010,222.53 74,010,222.53 成本公允价值 101,167,860.52 101,167,860.52 累计计入其他综合收益的公允价 27,157,637.99 27,157,637.99 值变动金额已计提减值金额 3. 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币账面余额减值准备在被投被投资资单位本期现金本期本期本期本期单位期初期末期初期末持股比红利增加减少增加减少例(%) 上海富士施乐有限 29,140,749.49 29,140,749.49 15.92 公司上海广濑 30.00 700,000.00 63 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 精密工业有限公司（注 1）常熟市启兴电镀五 90.00 金有限责任公司上海华之杰塑胶有 736,283.66 736,283.66 736,283.66 736,283.66 23.04 限公司（注 2）上海新光内衣厂 308,033.99 308,033.99 308,033.99 308,033.99 14.30 （南非）无锡上工缝纫机有 153,814.26 153,814.26 153,814.26 153,814.26 80.00 限公司（注 3）中国浦发机械股份 90,000.00 90,000.00 0.0993 有限公司上海宝鼎投资股份 7,500.00 7,500.00 0.008 有限公司上海上工佳荣衣车 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 12.50 贸易有限公司 Pfaff Industrial 7.31 0.44 7.75 49.00 Iberica S.A.U. 合计 30,936,388.71 0.44 30,936,389.15 1,698,131.91 1,698,131.91 700,000.00 注 1：本公司持有上海广濑精密工业有限公司 30%股份，依据合作章程，本公司每年从被投资单位取得保底收益，不参与被投资单位生产经营决策，对被投资单位亦不构成重大影响，因此按成本法核算。注 2：本公司持有上海华之杰塑胶有限公司 23.04%股份，依据被投资单位公司章程，本公司对被投资单位无实际控制权，不参与被投资单位生产经营决策，且对被投资单位不构成重大影响，因此按成本法核算。注 3：本公司持有无锡上工缝纫机有限公司 80%股份，依据被投资单位公司章程，本公司对被投资单位无实际控制权，不参与被投资单位生产经营决策，且对被投资单位不构成重大影响，因此按成本法核算。 4. 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 1,698,131.91 1,698,131.91 本期计提其中：从其他综合收益转入本期减少其中：期后公允价值回升转回期末已计提减值金余额 1,698,131.91 1,698,131.91 5. 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 64 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 其他说明 □适用 √不适用（十五）持有至到期投资 1. 持有至到期投资情况： □适用 √不适用 2. 期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 3. 本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用（十六）长期应收款 1. 长期应收款情况： □适用 √不适用 2. 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 3. 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用其他说明 □适用√不适用（十七）长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动期减值追减其他宣告发被投资单期初其他末准备加少权益法下确认的综合放现金计提减值准位余额权益其他余期末投投投资损益收益股利或备变动额余额资资调整利润一、合营企业小计二、联营企业 H. Stoll AG & 253,586,574.99 11,737,352.98 15,831,365.67 281,155,293.64 Co. KG 小计 253,586,574.99 11,737,352.98 15,831,365.67 281,155,293.64 合计 253,586,574.99 11,737,352.98 15,831,365.67 281,155,293.64 其他说明 65 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 注：2016 年 1 月 11 日，本公司全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司取得德国 H. Stoll AG & Co. KG 公司 26%股权，成为其有限合伙人。股权转让款中固定部分与浮动部分合计为 3,225.90 万欧元，分三期支付，其中首期固定部分共计 2,299.90 万欧元，已于 2016 年 6 月全额支付；第二期 275.00 万欧元本期已支付。（十八）投资性房地产投资性房地产计量模式 1. 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币已出租的土地使用项目房屋、建筑物在建工程合计权一、账面原值 1.期初余额 172,331,514.28 50,523,752.24 2,583,492.92 225,438,759.44 2.本期增加金额 2,953,441.47 2,953,441.47 （1）外购（2）存货\固定资产 \在建工程转入（3）企业合并增加（4）汇率变动 2,953,441.47 2,953,441.47 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 175,284,955.75 50,523,752.24 2,583,492.92 228,392,200.91 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 94,985,462.61 15,079,319.07 516,698.76 110,581,480.44 2.本期增加金额 3,560,967.45 552,001.62 4,112,969.07 （1）计提或摊销 2,269,029.81 552,001.62 2,821,031.43 （2）汇率变动 1,291,937.64 1,291,937.64 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 98,546,430.06 15,631,320.69 516,698.76 114,694,449.51 三、减值准备 1.期初余额 7,241,024.04 7,241,024.04 2.本期增加金额 438,813.91 438,813.91 （1）计提（2）汇率变动 438,813.91 438,813.91 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 7,679,837.95 7,679,837.95 四、账面价值 1.期末账面价值 69,058,687.74 34,892,431.55 2,066,794.16 106,017,913.45 2.期初账面价值 70,105,027.63 35,444,433.17 2,066,794.16 107,616,254.96 66 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 2. 未办妥产权证书的投资性房地产情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用（十九）固定资产 1. 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 419,547,363.36 338,719,085.29 14,586,332.79 4,075,854.93 241,454,532.04 1,018,383,168.41 2.本期增加金额 20,448,658.56 33,169,619.91 910,752.13 322,616.39 23,329,274.10 78,180,921.09 （1）购置 186,376.25 10,913,154.90 910,752.13 312,731.48 6,355,499.86 18,678,514.62 （2）在建工 1,906,401.60 1,906,401.60 程转入（3）企业合并增加（4）汇率变 20,262,282.31 20,350,063.41 9,884.91 16,973,774.24 57,596,004.87 动 3.本期减少金 1,386,639.30 2,032,703.48 1,232,333.80 4,912.00 3,237,020.10 7,893,608.68 额（1）处置或 1,386,639.30 2,032,703.48 1,232,333.80 4,912.00 3,237,020.10 7,893,608.68 报废 4.期末余额 438,609,382.62 369,856,001.72 14,264,751.12 4,393,559.32 261,546,786.04 1,088,670,480.82 二、累计折旧 1.期初余额 206,652,824.34 228,815,751.75 9,545,181.19 2,738,212.77 206,574,025.26 654,325,995.31 2.本期增加金额 17,255,088.07 24,368,868.49 561,110.30 290,456.08 20,536,560.14 63,012,083.08 （1）计提 4,591,867.62 8,320,840.08 561,110.30 290,456.08 5,826,103.93 19,590,378.01 （2）汇率变 12,663,220.45 16,048,028.41 14,710,456.21 43,421,705.07 动 3.本期减少金额 1,386,639.30 2,182,514.45 1,138,632.98 4,541.79 3,017,647.39 7,729,975.91 （1）处置或 1,386,639.30 2,182,514.45 1,138,632.98 4,541.79 3,017,647.39 7,729,975.91 报废 4.期末余额 222,521,273.11 251,002,105.79 8,967,658.51 3,024,127.06 224,092,938.01 709,608,102.48 三、减值准备 1.期初余额 4,913,777.92 4,832,793.00 48,170.70 37,818.61 1,402.83 9,833,963.06 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 4,913,777.92 4,832,793.00 48,170.70 37,818.61 1,402.83 9,833,963.06 四、账面价值 1.期末账面价值 211,174,331.59 114,021,102.93 5,248,921.91 1,331,613.65 37,452,445.20 369,228,415.28 2.期初账面价值 207,980,761.10 105,070,540.54 4,992,980.90 1,299,823.55 34,879,103.95 354,223,210.04 2. 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 67 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 3. 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 4. 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 5. 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物（注 1） 1,830,787.00 自建房产，正在办理房屋及建筑物（注 2） 274,973.02 自建房产，正在办理合计 2,105,760.02 注 1：为本公司子公司上海上工申贝资产管理有限公司自建房屋。注 2：为本公司自建房屋。其他说明： √适用 □不适用上述固定资产期末余额中，用于向银行取得借款而抵押的房屋建筑物为 131,486,806.05 元（其中欧元 13,035,336.00 元，折合人民币 101,018,639.90 元），详见本附注“十四、（一）承诺及或有事项披露的抵押资产借款及授信情况”。（二十）在建工程 1. 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值缝制设备工程 7,088,631.24 7,088,631.24 2,036,361.68 2,036,361.68 ERP 项目 2,492,439.78 2,492,439.78 2,130,376.16 2,130,376.16 家用多功能缝纫 416,692.54 416,692.54 407,258.58 407,258.58 机张家港基地工程 1,970,028.88 1,970,028.88 1,207,505.00 1,207,505.00 现代物流管理中 1,139,656.57 1,139,656.57 258,490.56 258,490.56 心南翔厂区改造 300,000.00 300,000.00 模具开发 139,000.00 139,000.00 139,000.00 139,000.00 废气工程 298,345.06 298,345.06 298,345.06 298,345.06 DFT 车间改造 19,723,659.70 19,723,659.70 13,422,591.60 13,422,591.60 金蝶二维码系统 177,670.93 177,670.93 项目 DA 罗马尼亚车间 113,074.14 113,074.14 改造合计 33,559,198.84 33,559,198.84 20,199,928.64 20,199,928.64 68 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 2. 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工程利本累息其期计资中：利投工预本本期息期初本期增加金本期转入固本期其他期末入程项目名称算化利息资资金来源余额额定资产金额减少金额余额占进数累资本本预度计化金化算金额率比额 (%) 例 (%) 缝制设备工程 2,036,361.68 6,958,671.16 1,906,401.60 7,088,631.24 自有资金 ERP 项目 2,130,376.16 362,063.62 2,492,439.78 募股资金家用多功能缝募股/自 407,258.58 9,433.96 416,692.54 纫机有资金张家港基地工 1,207,505.00 829,842.94 67,319.06 1,970,028.88 自有资金程现代物流管理 258,490.56 881,166.01 1,139,656.57 自有资金中心南翔厂区改造 300,000.00 59,096.00 359,096.00 自有资金模具开发 139,000.00 139,000.00 自有资金废气工程 298,345.06 298,345.06 自有资金 DFT 车间改造 13,422,591.60 6,301,068.10 19,723,659.70 自有资金金蝶二维码系 177,670.93 177,670.93 自有资金统项目 DA 罗马尼亚 113,074.14 113,074.14 自有资金车间改造合计 20,199,928.64 15,692,086.86 1,906,401.60 426,415.06 33,559,198.84 3. 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用（二十一）工程物资 □适用 √不适用（二十二）固定资产清理 □适用 √不适用（二十三）生产性生物资产 1. 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 2. 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 69 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （二十四）油气资产 □适用 √不适用（二十五）无形资产 1. 无形资产情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币专利权及非专项目土地使用权商标使用权其他电脑软件合计利技术一、账面原值 1.期初余额 105,595,420.23 117,954,603.75 20,161,268.51 5,795,753.76 3,185,554.27 252,692,600.52 2.本期增加金额 620,000.00 10,503,853.13 11,123,853.13 (1)购置 620,000.00 5,986,405.15 6,606,405.15 （2）汇率变动 4,517,447.98 4,517,447.98 3.本期减少金额 745,505.00 745,505.00 (1)处置 745,505.00 745,505.00 4.期末余额 106,215,420.23 127,712,951.88 20,161,268.51 5,795,753.76 3,185,554.27 263,070,948.65 二、累计摊销 1.期初余额 8,099,502.56 61,149,940.94 20,161,268.51 5,795,753.76 2,248,235.06 97,454,700.83 2.本期增加金额 1,372,029.09 11,137,935.43 175,259.31 12,685,223.83 （1）计提 1,372,029.09 9,915,216.50 175,259.31 11,462,504.90 （2）汇率变动 1,222,718.93 1,222,718.93 3.本期减少金额 745,505.00 745,505.00 (1)处置 745,505.00 745,505.00 4.期末余额 9,471,531.65 71,542,371.37 20,161,268.51 5,795,753.76 2,423,494.37 109,394,419.66 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 96,743,888.58 56,170,580.51 762,059.90 153,676,528.99 2.期初账面价值 97,495,917.67 56,804,662.81 937,319.21 155,237,899.69 2. 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用（二十六）开发支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初期末项目内部开发支确认为无形转入当期损余额其他余额出资产益缝制设备 8,255,718.33 1,357,584.76 9,613,303.09 微信平台 887,322.98 106,245.76 993,568.74 70 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 货运平台 3,282,264.10 283,018.86 3,565,282.96 碎纸机 104,040.49 104,040.49 合计 12,529,345.90 1,746,849.38 14,276,195.28 其他说明缝制设备开发支出系子公司上工（欧洲）控股有限责任公司的开发支出；微信平台与货运平台开发支出系子公司上海申丝企业发展有限公司的开发支出；碎纸机开发支出系子公司上海申贝办公机械进出口有限公司的开发支出。（二十七）商誉 1. 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币被投资单位名称或形本期增加本期减少期初余额期末余额成商誉的事项企业合并形成的汇率变动处置德国百福工业系统及 67,878,923.12 4,113,536.32 71,992,459.44 机械有限公司 Beisler 21,289,092.48 1,290,142.08 22,579,234.56 合计 89,168,015.60 5,403,678.40 94,571,694.00 2. 商誉减值准备 √适用 □不适用单位:元币种:人民币被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项计提汇率变动处置 Beisler 21,289,092.48 1,290,142.08 22,579,234.56 合计 21,289,092.48 1,290,142.08 22,579,234.56 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用（二十八）长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额企业邮箱租用 19,800.00 3,850.00 15,950.00 费网络品牌注册 340,545.43 23,473.66 317,071.77 费园林工程 183,451.50 24,460.20 158,991.30 租入的固定资 136,916.67 73,037.55 57,243.31 152,710.91 产改良支出模具费 404,084.37 43,785.36 360,299.01 合计 1,084,797.97 73,037.55 152,812.53 1,005,022.99 71 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 其他说明：本期长期待摊费用摊销金额 152,812.53 元，计入管理费用 152,812.53 元。（二十九）递延所得税资产/ 递延所得税负债 1. 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备 19,972,751.03 16,211,080.71 内部交易未实现利润 7,805,980.74 7,876,034.19 欧洲养老金 33,745,277.88 34,426,435.01 可抵扣亏损递延收益 550,000.00 550,000.00 合计 62,074,009.65 59,063,549.91 2. 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合并资产 43,528,015.28 35,407,850.19 评估增值可供出售金融资产公允价值变动其他 1,369,443.71 1,197,067.41 合计 44,897,458.99 36,604,917.60 3. 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 4. 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 5. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用非同一控制企业合并资产评估增值主要为上工（欧洲）有限责任公司境外收购子公司所形成。 72 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （三十）其他非流动资产 □适用 √不适用（三十一）短期借款 1. 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额抵押借款 20,303,952.00 19,143,816.00 保证借款 345,416,080.00 331,876,640.00 信用借款 348,148.62 348,148.62 合计 366,068,180.62 351,368,604.62 短期借款分类的说明：注 1：本公司子公司上工（欧洲）控股有限责任公司下属子公司杜克普爱华股份有限公司以账面价值为 101,018,639.90 元（13,035,336.00 欧元）的固定资产作为抵押，向德国商业银行股份有限公司借入款项共计 71,063,832.00 元（9,170,000.00 欧元）。该项借款截至 2017 年 6 月 30 日合计已偿还 50,759,880.00 元（6,550,000.00 欧元），期末余额 20,303,952.00 元（2,620,000.00 欧元）属于短期借款。. 注 2：保证借款系本公司下属全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司向德国商业银行股份有限公司比勒菲尔德分行和本公司下属全资子公司德国百福工业系统及机械有限公司向德国商业银行股份有限公司凯泽斯劳滕分行借入，上述事项相关的担保情况详见本附注“十四、承诺及或有事项事项”之“（二）或有事项”之“注 1、注 2、注 3、注 4”。注 3：除上述款项外的保证借款系本公司子公司上海申丝企业发展有限公司分别向中国建设银行股份有限公司上海宝钢宝山支行借入款项 40,730,000.00 元，交通银行股份有限公司上海宝山支行借入款项 30,000,000.00 元及上海浦东发展银行股份有限公司外高桥保税区支行借入款项 5,000,000.00 元，保证人为上海申丝凯乐物联网有限公司。 2. 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用（三十二）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用（三十三）衍生金融负债 □适用 √不适用（三十四）应付票据 □适用 √不适用 73 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （三十五）应付账款 1. 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付供应商款项 172,418,174.68 174,828,356.05 合计 172,418,174.68 174,828,356.05 2. 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用（三十六）预收款项 1. 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收货款 30,490,939.49 36,548,091.83 合计 30,490,939.49 36,548,091.83 2. 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 3. 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用（三十七）应付职工薪酬 1. 应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 60,808,833.07 299,610,929.92 302,749,741.11 57,670,021.88 二、离职后福利-设定提存计 449,954.11 7,534,787.91 6,361,287.31 1,623,454.71 划三、一年内到期的设定受益 19,669,905.60 10,116,503.00 8,924,485.40 20,861,923.20 计划合计 80,928,692.78 317,262,220.83 318,035,513.82 80,155,399.79 2. 短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币 74 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补 60,360,450.15 247,862,512.61 251,622,238.57 56,600,724.19 贴二、职工福利费 529.00 45,764,078.01 45,763,678.01 929.00 三、社会保险费 282,251.12 3,982,736.85 3,441,604.80 823,383.17 其中：医疗保险费 226,607.73 3,385,590.73 2,910,105.63 702,092.83 工伤保险费 28,898.48 316,828.78 289,521.99 56,205.27 生育保险费 16,241.91 279,792.34 241,452.18 54,582.07 其他 10,503.00 525.00 525.00 10,503.00 四、住房公积金 165,602.80 1,469,935.50 1,411,660.70 223,877.60 五、工会经费和职工教育经 531,666.95 510,559.03 21,107.92 费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 60,808,833.07 299,610,929.92 302,749,741.11 57,670,021.88 3. 设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 424,019.08 6,854,115.53 5,726,310.60 1,551,824.01 2、失业保险费 25,935.03 340,672.38 294,976.71 71,630.70 3、企业年金缴费 340,000.00 340,000.00 合计 449,954.11 7,534,787.91 6,361,287.31 1,623,454.71 其他说明： √适用 □不适用一年内到期的设定受益计划为子公司上工（欧洲）控股有限责任公司的相关应付职工薪酬。（三十八）应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 627,982.87 5,721,081.61 消费税营业税企业所得税 8,101,944.34 41,900,219.50 个人所得税 4,370,499.70 6,172,515.51 教育费附加 58,416.73 227,392.77 城市维护建设税 84,029.32 301,166.34 房产税 264,414.62 河道管理费 402.17 29,199.23 土地使用税 121,189.92 印花税 20,677.40 3,688.10 合计 13,263,952.53 54,740,867.60 75 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （三十九）应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 441,316.11 短期借款应付利息 2,275,506.76 1,649,249.48 合计 2,275,506.76 2,090,565.59 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用（四十）应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 1,032,818.86 1,032,818.86 划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 1,032,818.86 1,032,818.86 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：账龄较长，无法支付（四十一）其他应付款 1. 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额其他应付款 184,013,438.72 193,117,136.53 合计 184,013,438.72 193,117,136.53 2. 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用（四十二）划分为持有待售的负债 □适用 √不适用（四十三） 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 76 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （四十四）其他流动负债其他流动负债情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券利息和租金 437,625.10 808,706.39 合计 437,625.10 808,706.39 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用（四十五）长期借款 1. 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 61,051,348.80 67,134,878.40 保证借款信用借款 1,489,984.87 1,489,984.87 合计 62,541,333.67 68,624,863.27 长期借款分类的说明：抵押借款期末余额 61,051,348.80 元（7,878,000.00 欧元）相关抵押事项说明详见本附注“十四、承诺及或有事项注释”之“（二）或有事项”之注 5。其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用（四十六）应付债券 1. 应付债券 □适用√不适用 2. 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 3. 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 4. 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 77 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用（四十七）长期应付款 1. 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额 STOLL 股权转让款 33,831,447.47 35,881,669.86 其他 3,507,014.14 3,532,225.88 合计 37,338,461.61 39,413,895.74 其他说明： □适用 √不适用（四十八）长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 1. 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、离职后福利-设定受益计划净负债 258,722,068.75 251,784,116.62 二、辞退福利三、其他长期福利 4,139,348.17 3,902,832.30 合计 262,861,416.92 255,686,948.92 公司子公司上工（欧洲）控股有限责任公司中企业设定受益计划以赡养承诺为基础，并对此承诺计提设定受益计划。计量赡养义务的基础为保险精算和假设，不仅考虑了结算日时已知的和已拥有的领取设定受益计划的权利，也考虑了未来预期的工资和设定受益计划的增长。 2. 设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值： □适用 √不适用计划资产： □适用 √不适用 78 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用（四十九）专项应付款 □适用 √不适用（五十）预计负债 □适用 √不适用（五十一）递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 3,600,000.00 3,600,000.00 合计 3,600,000.00 3,600,000.00 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期新增补本期计入营业与资产相关/与负债项目期初余额其他变动期末余额助金额外收入金额收益相关新产品开发 1,260,000.00 1,260,000.00 与资产相关资金补贴发展服务业 2,200,000.00 2,200,000.00 与资产相关引导资金台州科学技术局研发支 140,000.00 140,000.00 与资产相关出补贴合计 3,600,000.00 3,600,000.00 其他说明： □适用 √不适用（五十二）其他非流动负债 √适用 □不适用 79 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额其他长期借款 520,000.00 520,000.00 合计 520,000.00 520,000.00 （五十三）股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 548,589,600.00 548,589,600.00 （五十四）其他权益工具 1. 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 2. 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用（五十五）资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 851,345,853.61 851,345,853.61 价）其他资本公积 120,257,266.66 3,413,389.32 116,843,877.34 合计 971,603,120.27 3,413,389.32 968,189,730.95 （五十六）库存股 □适用 √不适用（五十七）其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：前期期初计入其他减：所期末项目本期所得税前税后归属于母税后归属于余额综合收益得税余额发生额公司少数股东当期转入费用损益一、以后不能重 -49,169,970.79 -49,169,970.79 80 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划 -49,169,970.79 -49,169,970.79 净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其 -53,974,075.36 26,307,833.02 26,307,833.02 4,511,932.89 -27,666,242.34 他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价 33,970,766.78 -6,813,128.79 -6,813,128.79 27,157,637.99 值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报 -87,944,842.14 33,120,961.81 33,120,961.81 4,511,932.89 -54,823,880.33 表折算差额其他综合收益 -103,144,046.15 26,307,833.02 26,307,833.02 4,511,932.89 -76,836,213.13 合计（五十八）专项储备 □适用 √不适用（五十九）盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 2,273,121.26 2,273,121.26 任意盈余公积 2,273,121.26 2,273,121.26 储备基金企业发展基金其他合计 4,546,242.52 4,546,242.52 （六十）未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 494,754,465.24 350,523,121.40 81 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 494,754,465.24 350,523,121.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 125,980,892.71 101,164,717.70 减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 620,735,357.95 451,687,839.10 （六十一）营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,475,369,961.67 1,058,968,570.27 1,314,252,118.76 924,558,225.41 其他业务 57,192,639.45 29,833,389.03 45,090,410.69 29,942,064.00 合计 1,532,562,601.12 1,088,801,959.30 1,359,342,529.45 954,500,289.41 （六十二）税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 822,711.29 城市维护建设税 1,544,451.83 1,061,926.25 教育费附加 1,127,628.59 798,583.35 资源税房产税 2,099,054.97 土地使用税 563,526.02 车船使用税 659,882.73 1,497,723.11 印花税合计 5,994,544.14 4,180,944.00 （六十三）销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 61,279,120.79 54,152,469.93 修理及售后服务费 10,393,706.68 9,471,495.27 办公费 1,112,551.87 1,925,818.50 差旅费 9,321,861.67 7,777,406.50 运输费 10,512,550.73 10,013,901.46 广告费 2,899,425.63 2,588,996.06 佣金 12,103,473.04 12,983,415.23 租赁及仓储费 5,401,842.88 2,988,594.08 82 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 保险费 706,961.69 626,283.69 包装费 16,537.58 20,789.73 会务费 1,088,991.90 1,097,735.43 折旧费 1,009,487.88 885,340.61 展览、展销费 3,241,152.99 1,543,023.79 水电费 34,480.83 22,560.95 装卸费 15,411.34 13,392.08 样品印刷品及产品损耗 5,033,980.47 4,975,397.89 其他 17,240,643.20 12,948,639.62 合计 141,412,181.17 124,035,260.82 （六十四）管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 63,094,127.39 60,728,834.32 办公费 3,083,576.02 3,503,878.91 水电费 609,344.98 467,566.82 交际应酬费 2,626,271.81 1,775,131.30 财产保险费 1,192,827.02 1,132,959.90 会务费 741,776.34 441,720.48 差旅费 4,188,197.13 4,103,270.72 折旧费 3,479,775.53 4,339,234.24 修理费 432,790.41 377,155.90 运输费 2,360,059.15 1,268,999.53 租赁费 3,455,833.49 1,718,338.58 董事会、监事会费 1,217,959.56 264,294.69 聘请中介及咨询费 5,537,470.16 5,695,258.76 诉讼费 390,851.06 29,171.75 新产品研制费 45,322,190.06 35,847,223.71 税费 1,231,380.14 无形资产摊销 1,221,487.14 1,036,624.09 其他 4,967,562.70 7,135,331.59 合计 143,922,099.95 131,096,375.43 （六十五）财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 6,091,395.25 6,802,996.00 利息收入 -487,251.03 -920,275.58 汇兑损益 -13,178,688.63 2,500,640.84 其他 724,768.79 1,706,156.24 合计 -6,849,775.62 10,089,517.50 （六十六）资产减值损失 √适用 □不适用 83 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 4,347,324.27 2,105,606.54 二、存货跌价损失 175,122.70 -3,680,156.16 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 4,522,446.97 -1,574,549.62 （六十七）公允价值变动收益 □适用 √不适用（六十八）投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 11,737,352.98 11,338,598.93 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当 9,509.24 期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益 1,001,400.43 897,305.05 处置可供出售金融资产取得的投资收 715,552.60 益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得其他 5,747,623.00 5,214,392.23 合计 18,495,885.65 18,165,848.81 注：其他主要系理财产品和结构性存款投资收益，其中理财产品投资收益 1,069,724.37 元，结构性存款投资收益 4,677,898.63 元。（六十九）营业外收入营业外收入情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益 84 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 的金额非流动资产处置利得 9,842,841.68 2,540,561.45 9,842,841.68 合计其中：固定资产处置利 412,921.70 2,540,561.45 412,921.70 得无形资产处置 9,429,919.98 9,429,919.98 利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 2,642,975.59 4,973,690.84 2,642,975.59 违约金、罚款收入 4,799.00 其他 3,190.85 140,344.79 3,190.85 合计 12,489,008.12 7,659,396.08 12,489,008.12 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关财政扶持资金 1,380,000.00 与收益相关职工职业培训财政补 27,570.22 14,117.78 与收益相关贴营改增专项补贴 25,900.51 与收益相关上海市产业转型升级 500,000.00 与收益相关发展专项资金上海市老公房管理费 102,594.49 73,672.55 与收益相关补贴财政科技发展 1,100,000.00 与收益相关展会配比补贴 80,000.00 与收益相关开发区补贴 2,510,000.00 1,800,000.00 与收益相关其他 2,810.88 与收益相关合计 2,642,975.59 4,973,690.84 / （七十）营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失 95,217.09 3,098,496.16 95,217.09 合计其中：固定资产处置 95,217.09 3,098,496.16 95,217.09 损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失 85 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 对外捐赠 200,000.00 200,000.00 200,000.00 罚款滞纳金支出 102,210.07 2,211.58 102,210.07 非常损失其他 2,873.64 2,873.64 合计 400,300.80 3,300,707.74 400,300.80 （七十一）所得税费用 1. 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 41,432,540.20 43,949,360.97 递延所得税费用 5,066,571.10 1,432,040.66 合计 46,499,111.30 45,381,401.63 2. 会计利润与所得税费用调整过程： □适用 √不适用（七十二）其他综合收益 √适用 □不适用详见附注（七十三）现金流量表项目 1. 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收回往来款、代垫款 12,540,492.70 18,027,242.83 专项补贴、补助款 2,642,975.59 4,973,690.84 利息收入 853,706.23 1,353,725.70 营业外收入 278,981.82 751,209.40 其他 5,407,808.53 592,366.85 合计 21,723,964.87 25,698,235.62 2. 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付的往来款 6,762,109.04 16,128,438.76 销售费用支出 58,958,164.15 50,284,745.90 管理费用支出 59,104,891.27 44,224,118.91 营业外支出 296,919.37 272,798.76 其他 7,374,016.59 7,541,356.66 合计 132,496,100.42 118,451,458.99 86 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 3. 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 4. 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 5. 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额银行存单、保证金等质押、抵押 429,112.68 355,261.67 合计 429,112.68 355,261.67 6. 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用（七十四）现金流量表补充资料 1. 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 138,844,626.88 114,157,827.43 加：资产减值准备 4,522,446.97 -1,574,549.62 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 22,411,409.44 20,962,740.78 生物资产折旧无形资产摊销 11,462,504.90 6,533,622.83 长期待摊费用摊销 152,812.53 34,600.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资 -9,747,624.59 547,478.46 产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填 10,456.25 列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） -7,087,293.38 9,303,636.84 投资损失（收益以“－”号填列） -18,495,885.65 -18,165,848.81 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 -3,010,459.74 -1,774,380.54 列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填 8,292,541.39 5,023,538.91 列）存货的减少（增加以“－”号填列） -69,790,264.64 -87,875,939.34 经营性应收项目的减少（增加以“－” -83,128,510.00 -129,324,032.36 号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－” -54,216,627.58 36,197,763.26 号填列）其他 87 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 经营活动产生的现金流量净额 -59,790,323.47 -45,943,085.71 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 649,036,645.55 594,018,657.49 减：现金的期初余额 750,357,929.63 744,700,658.82 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -101,321,284.08 -150,682,001.33 2. 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 3. 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 4. 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 649,036,645.55 750,357,929.63 其中：库存现金 948,951.52 1,137,409.87 可随时用于支付的银行存款 647,565,550.00 749,011,456.34 可随时用于支付的其他货币资金 522,144.03 209,063.42 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 649,036,645.55 750,357,929.63 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： √适用 □不适用现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。（七十五）所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用（七十六）所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 88 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （七十七）外币货币性项目 1. 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 6,531,223.38 6.7744 44,245,119.69 欧元 44,992,532.82 7.7496 348,674,132.34 港币 467,169.47 0.8679 405,456.38 新加坡币 71,223.10 4.9135 349,954.70 日元 251,231.05 0.060485 15,195.71 越南盾 8,312,993,000.00 0.00003 249,389.79 2. 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用本公司子公司上工（欧洲）控股有限责任公司主要经营地在德国，以欧元为记账本位币，选择依据基于经营地适用货币为欧元。（七十八）套期 □适用 √不适用（七十九）政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额与收益相关 27,570.22 营业外收入 27,570.22 与收益相关 102,594.49 营业外收入 102,594.49 与收益相关 2,510,000.00 营业外收入 2,510,000.00 与收益相关 2,810.88 营业外收入 2,810.88 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用（八十）其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更（一）非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 89 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （二）同一控制下企业合并 □适用 √不适用（三）反向购买 □适用 √不适用（四）处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用（五）其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 1. 公司 2017 年 1 月 1 日将全资子公司上海上工蝴蝶缝纫机有限公司（以下简称“上工蝴蝶”）吸收合并为分公司，上工蝴蝶 2 家子公司：上海蝴蝶进出口有限公司、上海上工进出口有限公司相应转为本公司子公司纳入合并范围。 2. 公司本期新设杜克普百福贸易越南有限公司（以下简称“DAP 越南公司”），货币出资 3 万美元，股权比例为 100.00%。本公司控制 DAP 越南公司，DAP 越南公司自成立之日起纳入公司合并范围。（六）其他 □适用 √不适用九、在其他主体中的权益（一）在子公司中的权益 1. 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经营注册持股比例(%) 取得业务性质名称地地直接间接方式上工（欧洲）控股有限责任公司德国德国缝制设备的生产与销售 100.00 投资设立杜克普百福贸易（上海）有限公司上海上海缝制设备的销售 100.00 投资设立上海申贝办公机械进出口有限公办公设备销售和进出口上海上海 100.00 投资设立司服务上海上工申贝电子有限公司上海上海电子设备的生产与销售 100.00 投资设立上海上工申贝资产管理有限公司上海上海资产管理及物业管理 100.00 投资设立 90 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 同一控制下企业合上海缝建物业有限公司上海上海物业管理 100.00 并杜克普爱华缝制设备（苏州）有限非同一控制下企业苏州苏州缝制设备的生产与销售 51.00 49.00 公司合并浙江上工宝石缝纫科技有限公司台州台州缝制设备等 60.00 投资设立非同一控制下企业上海申丝企业发展有限公司上海上海物流等 40.03 合并上海上工申贝融资租赁有限公司上海上海融资租赁 51.00 49.00 投资设立同一控制下企业合上海蝴蝶进出口有限公司上海上海缝制设备进出口等并上海上工进出口有限公司上海上海缝制设备进出口等 100 投资设立杜克普百福贸易越南有限公司越南越南缝制设备的销售 100 投资设立 2. 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本期归属于少少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东子公司名称数股东的其他比例股东的损益宣告分派的股利权益余额综合收益杜克普阿德勒股份有限 6.00 7,535,738.84 4,511,932.89 1,833,942.30 72,456,776.33 公司浙江上工宝石缝纫科技 40.00 1,238,925.83 87,408,415.81 有限公司上海申丝企业发展有限 59.97 4,089,069.50 147,661,100.80 公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3. 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 4. 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 5. 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用（二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 91 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （三）在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 1. 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业或合营企业或联营企业投资联营企业名主要经营地注册地业务性质直接间接的会计处理方称法 H. Stoll AG 德国罗伊特德国罗伊特电脑针织横权益法 & Co. KG 26.00 林根林根机制造 2. 重要合营企业的主要财务信息 □适用√不适用 3. 重要联营企业的主要财务信息 √适用□不适用单位：万元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额 H.Stoll AG & Co. KG H. Stoll AG & Co. KG 流动资产 173,978.52 146,192.99 非流动资产 27,046.10 25,725.05 资产合计 201,024.62 171,918.04 流动负债 61,609.32 49,572.98 非流动负债 39,522.96 27,952.89 负债合计 101,132.28 77,525.87 对联营企业权益投资的账面价值 28,115.53 25,358.66 营业收入 108,918.28 105,190.11 净利润 5,218.54 6,501.41 4. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 5. 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 6. 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 7. 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 8. 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 92 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （四）重要的共同经营 □适用 √不适用（五）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用（六）其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 □适用 √不适用十一、公允价值的披露（一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产 101,167,860.52 101,167,860.52 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 101,167,860.52 101,167,860.52 （3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的资 101,167,860.52 101,167,860.52 93 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额（二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用可供出售金融资产期末公允价值是基于深圳证券交易所、上海证券交易所 2017 年 6 月 30 收盘价进行计量确认。（三）持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用（四）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用（五）持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用√不适用（六）持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用√不适用（七）本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用（八）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用（九）其他 √适用□不适用 94 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： -第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 -第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 -第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。十二、关联方及关联交易（一）本企业的母公司情况 √适用 □不适用本企业的母公司情况的说明上海浦科飞人投资有限公司持有 A 股占本公司总股本 11.08%，为本公司第一大股东；上海市浦东新区国有资产监督管理委员会持有 A 股占本公司总股本 8.27%，为本公司第二大股东。本公司为无控股股东、无实际控制人的上市公司。（二）本企业的子公司情况 √适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。（三）本企业合营和联营企业情况 √适用 □不适用本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用（四）其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海广濑精密工业有限公司其他上海富士施乐有限公司其他上海凯乐投资管理有限公司其他浙江宝石机电股份有限公司其他 Stoll 电子有限责任公司其他（五）关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额浙江宝石机电股份有限公司采购固定资产 15,114,920.79 Stoll 电子有限责任公司接受劳务 6,436,020.33 64,963.20 95 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海富士施乐有限公司销售商品 12,162,227.27 15,430,242.95 浙江宝石机电股份有限公司销售商品 140,583.32 Stoll 电子有限责任公司销售商品 293,594.29 39,230.64 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 2. 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 3. 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：万元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入上海广濑精密工业机器设备 25.00 25.00 有限公司本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 4. 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 96 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 5. 关联方资金拆借 □适用 √不适用 6. 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 7. 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 8. 其他关联交易 □适用 √不适用（六）关联方应收应付款项 1. 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备上海富士施乐应收账款 1,798,113.75 89,905.69 2,986,768.97 149,338.45 有限公司浙江宝石机电应收账款 112,831.24 5,641.56 股份有限公司浙江宝石机电其他应收款 299,000.00 14,950.00 股份有限公司浙江宝石机电预付账款 6,147,650.83 6,874,421.03 股份有限公司 2. 应付项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款 Stoll电子有限责任公司 965,239.42 750,113.09 （七）关联方承诺 □适用 √不适用（八）其他 □适用 √不适用十三、股份支付（一）股份支付总体情况 □适用 √不适用 97 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （二）以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用（三）以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用（四）股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项（一）重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额抵押资产借款及授信情况抵押质押物用途借款金额借款人银行存款 32.84 万欧元保证金上工（欧洲）控股有限责任公司授信额度保固定资产1,303.53万欧元 262.00万欧元上工（欧洲）控股有限责任公司证金固定资产3,046.82万元担保 787.80 万欧元上工（欧洲）控股有限责任公司杜克普爱华股份有限公司50.00万股担保上工（欧洲）控股有限责任公司股份（注）注：上工（欧洲）控股有限责任公司以其持有的杜克普爱华股份有限公司 50.00 万股股份作抵押，以获取德国商业银行开具两份各 275.00 万欧元银行担保函，期限分别为 2016 年 1 月 7 日至 2017 年 7 月 30 日以及 2016 年 1 月 7 日至 2018 年 7 月 30 日，为上工（欧洲）控股有限责任公司向德国 H.Stoll AG&Co.KG 股权卖方支付股权收购价款提供担保。（二）或有事项 1. 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用（1）截止 2017 年 6 月 30 日公司为子公司上工（欧洲）控股有限责任公司提供债务担保形成的或有负债担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日备注经履行完毕等值人民币5,800.00 德国商业银行股份有限公司上海分行 2014/3/25 否注1 万的欧元德国商业银行股份有限公司上海分行 EUR 800.00万 2014/7/01 否注2 德国商业银行股份有限公司上海分行 EUR 1,200.00万 2016/9/19 否注3 德国商业银行股份有限公司上海分行 EUR 1,000.00万 2015/8/28 否注4 中国工商银行股份有限公司上海市虹 EUR 787.80万 2015/12/21 2020/12/21 否注5 口支行注 1：2014 年 3 月 25 日，本公司下属全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司向德国商业银行股份有限公司比勒菲尔德分行申请额度不超过等值人民币 5,800.00 万元的欧元流动资金借款，德国商业银行股份有限公司上海分行为该笔融资出具融资性保函，并由本公司出具金额 7,000.00 万元人民币的公司保证函为上述融资性保函提供反担保。注 2：2014 年 6 月 30 日，本公司下属全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司向德国商业银行 98 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 股份有限公司比勒菲尔德分行申请额度为 800.00 万欧元的流动资金借款，德国商业银行股份有限公司上海分行为该笔融资出具融资性保函，并由本公司出具金额 880.00 万欧元的无条件、不可撤销的公司保证函为上述融资性保函提供反担保。注 3：2016 年 9 月 19 日，本公司下属全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司向德国商业银行股份有限公司 Bielefeld 分行申请 1,200.00 万欧元的短期信贷额度，德国商业银行股份有限公司上海分行为该笔融资出具融资性保函，并由本公司出具的金额 1,320.00 万欧元无条件、不可撤销的公司保证函，为上述融资性保函提供反担保。注 4：2015 年 8 月 28 日，本公司下属全资子公司德国百福工业系统及机械有限公司向德国商业银行股份有限公司凯泽斯劳滕分行申请总金额为 1,000.00 万欧元的贷款，德国商业银行股份有限公司上海分行为该笔融资出具融资性保函，并由本公司出具金额 1,100.00 万欧元的无条件、不可撤销的公司保证函为上述融资性保函提供反担保。注 5：2015 年 12 月 21 日，本公司下属全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司向中国工商银行法兰克福分行申请最高额度为 787.80 万欧元的贷款，用以支付上工（欧洲）控股有限责任公司收购 H. Stoll AG & Co. KG 公司 26%股权的交易价款，中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行为该笔融资出具融资性保函，本公司以打浦路 603 号的自有房产作为上述反担保的抵押物。截止 2017 年 6 月 30 日，本公司尚未因上述担保事项发生经济利益的流出。（2）增资上海申丝企业发展有限公司的约定本公司签订的对申丝的增资协议中约定：若在 2018 年 6 月 30 日之前，申丝未能实现首次公开发行股票并在 A 股独立上市（其中，A 股上市仅指在境内主板、中小板或创业板上市），则一致行动人上海浦东新兴产业投资有限公司（下称“新兴产业”）有权要求本公司和另一股东张萍在其以书面形式提出请求之日起 3 个月内以现金方式共同回购新兴产业所持有全部或部分的股权（股份），并配合新兴产业完成国资、工商的核准、备案等手续。其中，本公司、张萍各自承担前述回购价款 50%的金额，本公司应对新兴产业的回购业务承担无条件连带责任。若在 2018 年 6 月 30 日前申丝未能在 A 股独立上市，则新兴产业应在前述期限届满后的 6 个月内，即 2018 年 12 月 31 日前书面要求本公司和张萍回购其持有的申丝的全部或部分股权（股份），否则本公司和张萍将不再承担前款规定的回购义务。截止至 2017 年 6 月 30 日，申丝尚不能确定至 2018 年 6 月 30 日之前实现首次公开发行股票并在 A 股独立上市。 2. 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项（一）重要的非调整事项 □适用 √不适用（二）利润分配情况 □适用 √不适用（三）销售退回 □适用 √不适用 99 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （四）其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 1. 吸收合并杜克普百福贸易（上海）有限公司根据 2017 年 4 月 27 日公司 2016 年年度股东大会决议，本公司将吸收合并本公司控股子公司杜克普百福贸易（上海）有限公司（以下简称“DAP 上海”），吸收合并后 DAP 上海独立法人资格将被工商注销。截止至报告批准日，DAP 上海吸收合并事项正在进行中。 2. 吸收合并杜克普爱华缝制设备（苏州）有限公司根据 2016 年 9 月 18 日公司第七届董事会第三十二次会议决议，本公司下属子公司百福工业缝纫机（张家港）有限公司将吸收合并本公司控股子公司杜克普爱华缝制设备（苏州）有限公司（以下简称“DA 苏州”），吸收合并后 DA 苏州独立法人资格将被工商注销。截止至报告批准日，上述吸收合并事项正在进行中。 3. 期后诉讼（仲裁）事项（1）上海派雪菲克实业有限公司（以下简称“上派公司”）系于 1993 年 5 月由公司前身上海工业缝纫机公司（以下简称“工缝公司”）与美国派雪菲克商务贸易有限公司（以下简称“美派公司”）合资设立的中外合资企业，其中工缝公司投入设备、厂房作价 36 万美元，占股 48%；美派公司投入设备和现金共 39 万美元，占股 52%。鉴于上派公司成立后工缝公司历经改制上市和多次工商变更及控股权变化，名称现已变更为上工申贝（集团）股份有限公司，但上派公司和美派公司多年来拒不承认上工申贝中方股东身份，故上工申贝提起诉讼，要求法院确认上工申贝的中方股东资格。上工申贝于 2017 年 8 月 22 日收到上海市第一中级人民法院（2017）沪民终 2501 号民事判决书，判决确认工缝公司名下投资于上派公司 36 万美元对应的 48%股权归上工申贝所有。截止至报告批准日，该诉讼判决尚未执行。（2）根据上工欧洲于 2015 年 8 月 29 日签署的增资协议，股权价格的计算以 STOLL 公司 2014 年经审计的合并报表中的净资产为依据，协议双方同意该股权价格将根据 STOLL 公司 2015 年经审计的合并报表中的净资产以及协议相关条款约定做相应的调整。现由于双方对 STOLL 公司 2015 年度净资产值的计算以及协议中相关条款的理解有所争议，因此造成在 26%股权价格调整的计算上有约 426 万欧元的差异。上工欧洲已于 2017 年 7 月 20 日收到 Michael Stoll、Corinna Stoll 等 12 名 STOLL 公司除上工欧洲之外的其他有限合伙人提起的仲裁申请，上工欧洲将根据协议条款约定，依照德国的法律程序通过仲裁解决该争议。截止至报告批准日，该仲裁事项仍在进行中。十六、其他重要事项（一）前期会计差错更正 1. 追溯重述法 □适用√不适用 2. 未来适用法 □适用 √不适用 100 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （二）债务重组 □适用 √不适用（三）资产置换 1. 非货币性资产交换 □适用 √不适用 2. 其他资产置换 □适用 √不适用（四）年金计划 □适用 √不适用（五）终止经营 □适用 √不适用（六）分部信息 1. 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 2. 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目缝制设备分部物流服务分部出口贸易分部其他业务分部分部间抵销合计一、营业收 1,112,218,429.49 397,739,165.33 104,982,503.60 61,126,085.18 143,503,582.48 1,532,562,601.12 入其中：对外交 975,913,722.39 397,739,165.33 104,982,503.60 53,927,209.80 1,532,562,601.12 易收入分部间交易 136,304,707.10 7,198,875.38 143,503,582.48 收入二、对联营和合营企业的 11,737,352.98 11,737,352.98 投资收益三、资产减值 6,809,798.53 399,199.90 -159,608.98 327,189.19 2,854,131.67 4,522,446.97 损失四、折旧费和 28,019,466.51 1,107,758.05 7,574.04 4,891,928.27 34,026,726.87 摊销费五、利润总 162,675,738.93 9,303,829.14 27,990.77 13,119,190.19 -216,989.15 185,343,738.18 额六、所得税费 43,660,647.35 2,485,304.04 199,392.09 143,685.75 -10,082.07 46,499,111.30 用七、净利润 118,994,927.44 6,818,525.10 -161,401.32 12,965,504.44 -227,071.22 138,844,626.88 八、资产总 3,556,997,225.93 386,669,684.09 50,123,531.12 626,333,261.74 980,626,917.49 3,639,496,785.39 额九、负债总 1,416,330,083.34 140,126,351.41 31,306,127.53 68,681,422.45 389,698,210.57 1,266,745,774.16 额十、其他重要的非现金项目 101 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 其中：折旧费和摊销费以外的其他非现金费用对联营企业和合营企业的长期股权投资权益法核算增加额 3. 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用（七）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用（八）其他 √适用 □不适用 2016 年 12 月 13 日，本公司第七届董事会第三十四次决议批准，本公司联营企业 H. Stoll AG & Co. KG 公司拟与德意志银行德国业务分行、德商银行、Baden-Württemberg 联邦州银行等 6 家金融机构组成的银团签署贷款协议，获得总额为 6,000.00 万欧元的授信额度。本公司的子公司上工（欧洲）控股有限责任公司作为有限合伙人与银团签署保留函合同，根据合同约定若 H. Stoll AG & Co. KG 公司未满足银团贷款协议中约定的主要财务指标，则 H. Stoll AG & Co. KG 公司对上工（欧洲）控股有限责任公司应分配的收益将被优先用于支付银团贷款还款。本公司董事会已授权子公司上工（欧洲）控股有限责任公司经营层签署相关协议及办理相关手续。十七、母公司财务报表主要项目注释（一）应收账款 1. 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比例计提比金额金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计 69,634,149.41 97.18 59,629,555.38 85.63 10,004,594.03 59,365,318.22 100.00 55,963,466.80 94.27 3,401,851.42 提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准 2,020,198.55 2.82 2,020,198.55 100.00 0.00 备的应收账款合计 71,654,347.96 100.00 61,649,753.93 86.04 10,004,594.03 59,365,318.22 100.00 55,963,466.80 94.27 3,401,851.42 102 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 10,169,676.43 508,483.83 5% 1 年以内小计 10,169,676.43 508,483.83 5% 1至2年 91,634.09 18,326.82 20% 2至3年 540,188.32 270,094.16 50% 3 年以上 58,832,650.57 58,832,650.57 100% 合计 69,634,149.41 59,629,555.38 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 83,231.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 3. 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 779,410.85 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： √适用 □不适用核销主要原因为应收账款账龄过长，经催收后仍无法收回或客户已经注销、关闭等原因无法收回。 4. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称期末余额 103 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备第一名客户 11,530,775.39 16.09 11,530,775.39 第二名客户 7,480,189.67 10.44 7,480,189.67 第三名客户 4,679,327.49 6.53 4,679,327.49 第四名客户 1,687,149.74 2.35 1,687,149.74 第五名客户 1,286,880.42 1.80 1,286,880.42 合计 26,664,322.71 37.21 26,664,322.71 5. 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 6. 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用（二）其他应收款 1. 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏 59,302,243.32 35.63 59,302,243.32 100.00 58,951,200.82 37.63 58,951,200.82 100.00 账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏 106,878,151.93 64.20 19,789,952.27 18.52 87,088,199.66 97,725,812.44 62.37 19,332,590.89 19.78 78,393,221.55 账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提 290,980.00 0.17 16,525.00 5.68 274,455.00 坏账准备的其他应收款合计 166,471,375.25 100.00 79,108,720.59 47.52 87,362,654.66 156,677,013.26 100.00 78,283,791.71 49.97 78,393,221.55 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由第一名客户 46,350,286.62 46,350,286.62 100.00% 预计无法收回第四名客户 12,951,956.70 12,951,956.70 100.00% 预计无法收回合计 59,302,243.32 59,302,243.32 100.00% 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 104 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 1 年以内 91,586,456.35 4,579,322.82 5.00% 1 年以内小计 91,586,456.35 4,579,322.82 5.00% 1至2年 95,486.10 19,097.22 20.00% 2至3年 9,354.50 4,677.25 50.00% 3 年以上 15,186,854.98 15,186,854.98 100.00% 合计 106,878,151.93 19,789,952.27 18.52% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 755,368.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 661,342.97 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 3. 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 4. 其他应收款按款项性质分类情况 □适用 √不适用 5. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款款项的坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计性质期末余额数的比例(%) 第一名客户往来款 47,429,654.75 1 年以内及 3 年以上 28.49 46,404,255.03 第二名客户往来款 40,279,132.65 1 年以内 24.20 2,013,956.63 第三名客户往来款 28,000,000.00 1 年以内 16.82 1,400,000.00 第四名客户往来款 12,951,956.70 1 年以内及 3 年以上 7.78 12,951,956.70 第五名客户往来款 11,572,940.88 1 年以内 6.95 578,647.04 合计 140,233,684.98 84.24 63,348,815.40 6. 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 7. 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 105 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 8. 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用（三）长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投 595,732,377.30 8,632,624.09 587,099,753.21 638,117,724.99 8,632,624.09 629,485,100.90 资对联营、合营企业投资合计 595,732,377.30 8,632,624.09 587,099,753.21 638,117,724.99 8,632,624.09 629,485,100.90 1. 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准备期被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额提减值末余额准备上工（欧洲）控股有 142,370,693.64 142,370,693.64 限责任公司上海上工蝴蝶缝纫 79,000,000.00 79,000,000.00 机有限公司（注 1）杜克普百福贸易（上 59,425,828.73 59,425,828.73 海）有限公司上海上工申贝电子 20,000,000.00 20,000,000.00 有限公司杜克普爱华缝制设 15,685,694.98 15,685,694.98 3,132,624.09 备（苏州）有限公司上海申贝办公机械 12,000,000.00 12,000,000.00 进出口有限公司上海上工申贝资产 60,000,000.00 60,000,000.00 5,000,000.00 管理有限公司上海缝建物业有限 500,000.00 500,000.00 500,000.00 公司浙江上工宝石缝纫 129,600,000.00 129,600,000.00 科技有限公司上海申丝企业发展 86,083,077.64 86,083,077.64 有限公司上海上工申贝融资 33,452,430.00 33,452,430.00 租赁有限公司杜克普百福越南有 204,273.00 204,273.00 限公司（注 2）上海蝴蝶进出口有 22,579,133.04 22,579,133.04 限公司（注 1）上海上工进出口有 13,831,246.27 13,831,246.27 限公司（注 1）合计 638,117,724.99 36,614,652.31 79,000,000 595,732,377.30 8,632,624.09 106 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 注 1：公司本期将全资子公司上工蝴蝶吸收合并为分公司，上工蝴蝶 2 家子公司：上海蝴蝶进出口有限公司、上海上工进出口有限公司相应转为本公司子公司。注 2：公司本期新设杜克普百福贸易越南有限公司，货币出资 3 万美元，股权比例为 100.00%。 2. 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用（四）营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 22,930,783.21 17,955,581.70 3,959,485.46 3,370,976.73 其他业务 23,455,012.88 6,040,735.79 14,644,971.36 4,742,618.55 合计 46,385,796.09 23,996,317.49 18,604,456.82 8,113,595.28 （五）投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 9,509.24 的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,001,400.43 897,305.05 处置可供出售金融资产取得的投资收益 715,552.60 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得其他 5,096,060.26 5,214,392.23 合计 6,106,969.93 6,827,249.88 注：其他主要系结构性存款投资收益，其中理财产品投资收益 980,616.42 元，结构性存款投资收益 4,115,443.84 元。（六）其他 □适用 √不适用十八、补充资料（一）当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明 107 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 非流动资产处置损益 9,747,624.59 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 2,642,975.59 定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 2,403,933.60 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -301,892.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -707,086.71 少数股东权益影响额 -1,086,985.02 合计 12,698,569.19 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用（二）净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利 6.3648 0.2296 0.2296 润扣除非经常性损益后归属于公 5.7232 0.2065 0.2065 司普通股股东的净利润（三）境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 108 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. （四）其他 □适用 √不适用 109 / 110 上工申贝（集团）股份有限公司 2017 年半年度报告 Shang Gong Group Co., Ltd. 第十一节备查文件目录经法定代表人签字和公司盖章的《公司 2017 年半年度报告》全文和摘要备查文件目录由法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿董事长：张敏董事会批准报送日期：2017 年 8 月 29 日修订信息 □适用 √不适用 110 / 110
附件：公告原文

上工申贝2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-31

上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                         2017 年半年度报告
         Shang Gong Group Co., Ltd.
公司代码：600843 900924                                       公司简称：上工申贝 上工 B 股
                  上工申贝（集团）股份有限公司
                        2017 年半年度报告
                                        重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张敏、主管会计工作负责人李嘉明及会计机构负责人（会计主管人员）赵立新声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内，公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者
注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
    否
九、 重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本报告“经营情况讨论与
分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。
十、 其他
□适用 √不适用
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         Shang Gong Group Co., Ltd.
                                                                   目         录
第一节       释义............................................................................................................................................... 3
第二节       公司简介和主要财务指标 ........................................................................................................... 3
第三节       公司业务概要............................................................................................................................... 5
第四节       经营情况的讨论与分析 ............................................................................................................... 7
第五节       重要事项..................................................................................................................................... 12
第六节       普通股股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 18
第七节       优先股相关情况......................................................................................................................... 20
第八节       董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................................. 20
第九节       公司债券相关情况..................................................................................................................... 22
第十节       财务报告..................................................................................................................................... 23
第十一节     备查文件目录........................................................................................................................... 110
                                                                       2 / 110
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    Shang Gong Group Co., Ltd.
                                       第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
上工申贝、公司、本公司      指 上工申贝（集团）股份有限公司
浦科飞人                    指 上海浦科飞人投资有限公司
浦东国资委                  指 上海市浦东新区国有资产监督管理委员会
上工欧洲                    指 上工（欧洲）控股有限责任公司
DA 公司                     指 Dürkopp Adler AG（即德国杜克普爱华股份公司）
                                PFAFF Industriesystemeund Maschinen GmbH（即德国百福工业系统
百福公司                    指
                                及机械有限公司）
                                PFAFF Industriesystemeund Maschinen GmbH Zweigniederlassung
百福 KSL 分公司             指
                                KSL（即德国百福公司 KSL 分公司）
STOLL 公司                  指 H. Stoll AG & KG
DAP 上海                    指 杜克普百福贸易（上海）有限公司
上工宝石                    指 浙江上工宝石缝纫科技有限公司
DA 制造                     指 杜克普爱华工业制造（上海）有限公司
百福张家港                  指 百福工业缝纫机（张家港）有限公司
上工蝴蝶                    指 上海上工蝴蝶缝纫机有限公司
申丝公司                    指 上海申丝企业发展有限公司
报告期                      指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
报告期后                    指 2017 年 7 月 1 日至本报告披露日
元                          指 人民币元，中国法定流通货币单位
欧元                        指 欧盟统一货币单位
                          第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称               上工申贝（集团）股份有限公司
公司的中文简称               上工申贝
公司的外文名称               Shang Gong Group Co., Ltd
公司的外文名称缩写           ShangGong Group
公司的法定代表人             张敏
二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                     证券事务代表
姓名                         周勇强                           沈立杰
联系地址                     上海市浦东新区新金桥路1566号     上海市浦东新区新金桥路1566号
电话                         021-68407515                     021-68407700-437
传真                         021-63302939                     021-63302939
电子信箱                     zyq@sgsbgroup.com                shenlj@sgsbgroup.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1500号东方大厦12楼A-D室
公司注册地址的邮政编码       200122
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    上工申贝（集团）股份有限公司
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    Shang Gong Group Co., Ltd.
公司办公地址                 上海市浦东新区新金桥路1566号
公司办公地址的邮政编码       201206
公司网址                     http://www.sgsbgroup.com
电子信箱                     600843@sgsbgroup.com
报告期内变更情况查询索引     不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                         上海证券报、香港商报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址           http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                             公司办公室
报告期内变更情况查询索引                           不适用
五、 公司股票简况
      股票种类               股票上市交易所                  股票简称                    股票代码
    A股                  上海证券交易所                  上工申贝
    B股                  上海证券交易所                  上工B股
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
（一） 主要会计数据
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                             本报告期                              本报告期比上年同
            主要会计数据                                            上年同期
                                           （1－6月）                                  期增减(%)
营业收入                                  1,532,562,601.12        1,359,342,529.45             12.74
归属于上市公司股东的净利润                  125,980,892.71          101,164,717.70             24.53
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                              113,282,323.52            95,925,846.84               18.09
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额                    -59,790,323.47        -45,943,085.71           不适用
                                                                                   本报告期末比上年
                                           本报告期末               上年度末
                                                                                     度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产                2,065,224,718.29        1,916,349,381.88             7.77
总资产                                    3,636,741,153.10        3,506,172,981.71             3.72
（二） 主要财务指标
                                             本报告期                                    本报告期比上年
            主要财务指标                                            上年同期
                                           （1－6月）                                      同期增减(%)
基本每股收益（元／股）                             0.2296                     0.1844                24.51
稀释每股收益（元／股）                             0.2296                     0.1844                24.51
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
                                                         0.2065               0.1749                18.07
／股）
加权平均净资产收益率（%）                                6.3648               5.5425 增加0.82个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                                         5.7232               5.2555 增加0.47个百分点
收益率（%）
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    Shang Gong Group Co., Ltd.
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                       非经常性损益项目                              金额        附注（如适用）
非流动资产处置损益                                                  9,747,624.59
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
                                                                    2,642,975.59
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易          2,403,933.60
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 -301,892.86
少数股东权益影响额                                                 -1,086,985.02
所得税影响额                                                         -707,086.71
                            合计                                   12,698,569.19
                                  第三节    公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内，公司的主营业务为缝制设备制造行业，经营业务还涉及编织横机、办公机械、物流服务
和商贸流通等领域。公司生产的缝制设备包括工业缝纫机、家用缝纫机及特种用途工业定制机器等。
    公司坚持全球化经营，对销售实行统一管理，通过分梯度的专业化多品牌营销战略，以及对遍布欧
亚的公司生产基地的进行梯度化分工管理，以领先的技术占领缝制设备全球高端市场；同时在国内打造
上海为研发和营销中心，并深化培育在江浙的生产基地的经营模式。近年来公司通过实施海内外收购兼
并及企业内部的重组整合，协同效应逐步显现，国际化经营模式取得良好成绩。
    缝制机械制造业是我国轻工业的分支行业，至今已经建立起全球最为完整的工业生产基础体系，已
基本具备制造满足社会各类需求的家用及工业用缝纫、刺绣、裁剪等全系列缝制机械产品及其相关的控
制器、电机和零配件的能力。世界缝制机械行业发展起步于十九世纪中叶的欧美国家，经过 150 余年的
发展，目前世界缝纫机产业中心已转移至以中国、日本为代表的亚洲地区，并逐步形成了中国、德国、
日本三足鼎立的格局。
    据中国缝制机械协会统计数据显示，2017 年 1-6 月份，行业百家整机企业主营业务收入 92.46 亿元，
同比增长 16.55%，利润总额 8.30 亿元，同比增长 61.74%；缝纫机产量与销量同比增长分别达到 25.36%
与 20.40%。2017 年上半年，我国缝制机械行业生产保持恢复性增长态势，呈现“供需两旺”的市场态
势。
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         Shang Gong Group Co., Ltd.
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    截至 2017 年 6 月 30 日，公司在建工程 33,559,198.84 元，比上年末 20,199,928.64 元，增长 66.14%，
主要系公司境外子公司本期增加的缝制设备工程和车间改造项目费用所致。
其中：境外资产 190,137.15（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 52.3%。
    公司境外资产主要来源于公司历次海外收购及其经营增长，公司于 2005 年通过上工欧洲收购了德
国 DA 公司，在 2013 年相继收购了德国百福公司和 KSL 公司，并在 2016 年初增资德国 STOLL 公司。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司是国内缝制设备行业历史最悠久、上市最早的企业，具有 50 余年的缝制设备生产经营经验。
公司旗下拥有具有 150 余年历史的世界著名缝纫机制造公司德国 DA 公司和同样具有 150 余年历史的老
牌缝纫机生产商德国百福公司以及掌握世界高端缝制技术的百福 KSL 分公司。报告期内，公司继续推
进全球化资源整合，推进上工欧洲的进一步整合，公司核心竞争力得以进一步巩固和增强，进一步夯实
了公司可持续健康发展的基础。公司的核心竞争力主要体现在以下几方面：
    1. 较强的研发能力
    公司始终坚持科技引领、创新发展，高度重视研发工作，使之成为公司发展的重要驱动力。公司拥
有一支强大的海内外研发队伍，具备先进的试验手段，具有较强的产品和应用技术持续开发能力。公司
研发团队进行的工业 4.0 在缝制设备上应用的研发已取得初步成果。公司技术中心被认定为上海市级研
发中心。
    2. 先进的技术优势
    公司拥有全球高端的智能化、三维立体缝制技术，并在中厚料机、服装自动缝制单元、机器人控制
的自动缝制技术和纺织材料焊接技术等领域处于全球领先地位。产品应用已突破了缝制机械行业传统的
市场范围，广泛应用于汽车、环保、航空航天和新能源等领域，特别是轻质碳素纤维缝纫技术和 3D 缝
纫自动化技术以及 QONDAC 4.0 智能工业缝制网络在线生产监控系统为全球独创。
    3. 多元化的品牌优势
    公司拥有的 DA、PFAFF Industrial、KSL、Beisler 等国际知名品牌，拥有具有 98 年历史的中国驰
名商标“蝴蝶”以及“蜜蜂”、“飞人”等知名家用机品牌和具有 50 余年历史的中国驰名商标“上工”
以及近年来正在培育的“上工宝石”、Mauser 等工业机品牌。公司拥有全系列高端缝制设备产品链，
品牌在行业内具有较高的知名度和美誉度，拥有一批极具价值和稳定性的高端汽车配套及奢侈品制造商
客户。
    4. 强大的全球化资源整合能力
    公司利用和发挥其海内外子公司各自的基础和优势，在生产基地、销售网络、原材料采购、技术研
发等方面进行全球化布局与整合，实施共享资源，优势互补和协同发展。公司不仅在国内有广泛的销售
网络和业务基础，而且在全球建立了比较完善的营销渠道和服务网络。
    5. 丰富的国际化经营管理经验
    公司从 2005 年开始实施海外并购国际化经营战略，近年更是加大了海外收购兼并的步伐，海外业
务部分比重越来越大。公司的多年国际化经营管理，逐渐培养了一支具备国际化视野和跨国经营能力的
管理团队，积累了较为丰富的国际化经营管理经验。
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    Shang Gong Group Co., Ltd.
                            第四节     经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年，我国经济延续了稳中有进、稳中向好的发展态势，GDP 同比增长 6.9%，经济保持
中高速增长，同时制造业向中高端迈进。
    从公司所处行业来看，2017 年上半年我国缝制机械行业生产保持恢复性中高速增长，出口降幅持
续收窄，经济效益显著改善，行业稳中向好的态势进一步巩固。
    2017 年上半年，随着国内缝制行业市场回暖，公司上下大力提产能、促销售、抓研发，继续保持
良好的发展势头，实现了时间过半、任务过半，营业收入和营业利润等各主要财务指标均有了较大幅度
提升。报告期内，公司保持持续稳步增长，实现营业收入 15.32 亿元，同比上升 12.74%；营业利润 1.73
亿元，同比增幅 11.65%；归属于上市公司股东的净利润为 1.26 亿元，同比增幅 24.53%；归属于上市公
司股东的扣除非经常性损益后的净利润同比增幅 18.09%。
    受行业下游服装等行业季节性需求拉动和供给侧改革的影响，上半年公司国内外缝制设备板块业务
良好，工业机销量同比增长 39.6%，各生产企业通过提高生产效率、增加工时等方式，克服产能不足的
困难，上半年产量同比增长 23%；家用机销售同比增加 31.1%，其中上工蝴蝶传统型家用机出口同比增
长较快，达 42.7%，多功能家用机也有 5.1%的增长。
    公司在现代服务业板块的营业收入同比增长 8.3%，营业利润下降 38.5%。营业规模增长主要是受
申丝公司物流服务业务增长较多的拉动；营业利润基本达到预算一半，但增长能力略显不足。
    报告期内，公司投资参股的德国 Stoll 公司和富士施乐上海公司运营正常、效益良好。
    2017 年是公司贯彻落实党的“十八大”以来国资国企改革精神，完成混合所有制改革的第一年，公
司按照十三五规划和年度经营计划安排，上半年重点开展了以下几方面工作：
    一、加大研发投入，提高核心竞争力
    公司继续坚持以创新驱动发展，围绕工业 4.0 在缝制设备上的应用等方面加大研发投入，提高缝制
设备产品的智能化和网络化应用水平。由公司研发的 QONDAC 4.0 智能工业缝制网络在线生产监控系
统荣获法兰克福 Texprocess 2017 创新大奖,获得业界广泛好评。国内方面加强研发团队建设，在加快德
国先进技术的引进和吸收的同时，提高自主创新能力，更新了部分研发软件平台、产品可靠性试验设备、
智能信息数据采集设备及测试设备，以进一步缩短新品开发周期，提升产品品质。报告期内，公司取得
十余项发明专利。
    二、优化全球资源配置，大力发展中国制造
    公司在 2017 年上半年继续大力发展中国制造，借助于欧亚联动策略，充分挖掘 DA 公司和百福公
司的技术优势，带动国内三大生产基地的发展。报告期内，以 DA 制造为主体的上海南翔基地、以百福
张家港为主体的张家港生产基地和上工宝石台州基地均实现良好发展，DA 制造和百福张家港实现扭亏
为盈，上工宝石营业利润同比增长 1509%。为了推进公司全球资源的优化配置，实现发展中国制造的
公司中长期目标，公司部分海外先进技术、产品正加快向国内转移。
    三、继续推进内部整合，提升运营效率
    公司在 2017 年上半年继续推进公司内部整合，以加快公司的整体发展。报告期内，上工欧洲及其
子公司进一步实施整合，优化上工欧洲内部竞争机制。同时，为了增强母公司的盈利能力，进一步提升
公司运营效率，集团公司吸收合并子公司 DAP 上海和上工蝴蝶的相关工作也正在稳步推进中。根据市
场化发展的需要，对公司部分部门设置及职能进行了调整，增强母体的销售和运营管控能力，为提升整
体运营效率和盈利水平创造了有利条件。
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             上工申贝（集团）股份有限公司
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             Shang Gong Group Co., Ltd.
      四、探索市场化机制，不断提高公司治理水平
      公司在完成混合所有制体制改革后，从国有控股变为无实际控制人。面对新的局面，发展与挑战并
存，公司不断提高治理水平，进一步规范公司运作，优化组织管理架构。报告期内，公司顺利完成了董
事会、监事会的换届工作，并于 4 月底产生了新一届管理团队。在新一届董事会以及管理团队的带领下，
公司继续深化改革，积极探索市场化运营机制，推进公司体制机制的转换，将探索和实践相结合，不断
完善适合企业可持续发展的有效途径。
（一） 主营业务分析
1     财务报表相关科目变动分析表
                                                                               单位:元 币种:人民币
                    科目                 本期数          上年同期数                变动比例（%）
营业收入                             1,532,562,601.12  1,359,342,529.45                        12.74
营业成本                             1,088,801,959.30     954,500,289.41                       14.07
销售费用                               141,412,181.17     124,035,260.82                       14.01
管理费用                               143,922,099.95     131,096,375.43                        9.78
财务费用                                 -6,849,775.62     10,089,517.50                     -167.89
经营活动产生的现金流量净额             -59,790,323.47     -45,943,085.71                      -30.14
投资活动产生的现金流量净额             -43,334,008.59    -155,320,334.25                       72.10
筹资活动产生的现金流量净额             -20,766,385.53      35,222,499.79                     -158.96
研发支出                                41,659,397.60      32,046,934.73                       29.99
汇率变动对现金及现金等价物的影响        22,569,433.51      15,358,918.84                       46.95
营业收入变动原因说明:主要系缝制设备和物流服务收入同比增加所致。
营业成本变动原因说明:主要系营业收入同比增加相应增加成本所致。
销售费用变动原因说明:主要系营业收入同比增加相应增加销售费用所致。
管理费用变动原因说明:主要系研究开发费用同比增加所致。
财务费用变动原因说明:主要系汇兑收益同比增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系支付的税费同比增加、收到的税费返还同比减少以
及支付给职工以及为职工支付的现金同比增加等综合影响所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系同比减少上工欧洲公司投资德国 STOLL 公司 26%
股权投资款所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系同比增加银行借款净偿还额所致。
研发支出变动原因说明:主要是上工欧洲公司同比增加研发项目的费用化支出所致。
汇率变动对现金及现金等价物的影响变动原因说明:主要系欧元汇率变动影响所致。
2     其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
√适用 □不适用
①主营业务分行业、分产品情况
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                      毛利率比上年增减
    分行业         营业收入         营业成本   毛利率(%)   营业收入比   营业成本比
                                                                                            (%)
                                                 8 / 110
           上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                  2017 年半年度报告
           Shang Gong Group Co., Ltd.
                                                                   上年增减(%)    上年增减(%)
缝制设备        942,089,965.90      566,795,268.81        39.84          15.25            20.11      减少 2.43 个百分点
物流服务        397,739,165.33      365,723,195.49          8.05         20.14            22.17      减少 1.53 个百分点
出口贸易        102,816,302.72      100,045,541.14          2.69         -14.69          -15.00      增加 0.35 个百分点
办公机械及
                 28,080,276.16       23,384,707.01        16.72          -23.08          -24.95      增加 2.07 个百分点
影像器材
其他                4,644,251.56       3,019,857.82       34.98          -46.86          -31.96     减少 14.24 个百分点
合计           1,475,369,961.67    1,058,968,570.27       28.22          12.26            14.54      减少 1.43 个百分点
②主营业务分地区情况
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                地区                                  营业收入                        营业收入比上年增减(%)
境内                                                          874,719,970.00                                     14.24
境外                                                          714,871,731.60                                       9.02
（二） 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期公司损益表项目大幅变动情况及原因
                                                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                    本报告期           上年同期              增减金额      增减%    原因分析
税金及附加                           5,994,544.14       4,180,944.00          1,813,600.14        43.38       注1
财务费用                             -6,849,775.62     10,089,517.50      -16,939,293.12      -167.89         注2
资产减值损失                         4,522,446.97      -1,574,549.62          6,096,996.59       387.22       注3
营业外收入                          12,489,008.12       7,659,396.08          4,829,612.04        63.05       注4
营业外支出                             400,300.80       3,300,707.74       -2,900,406.94          -87.87      注5
其他综合收益的税后净额      30,819,765.91 -21,624,435.26  52,444,201.17                          242.52       注6
注 1：主要系公司本期执行《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）所致。
注 2：主要系同比增加汇兑收益所致。
注 3：主要系同比增加存货跌价准备计提和应收账款坏账准备计提综合所致。
注 4：主要系同比增加房屋动迁补偿收入所致。
注 5：主要系同比减少固定资产处置损失所致。
注 6：主要系可供出售金融资产公允价值变动损益及外币财务报表折算差额同比增加综合所致。
（三） 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                                            单位：元
                           本期期末数                         上期期末数       本期期末金额
项目
           本期期末数      占总资产的        上期期末数       占总资产的       较上期期末变             情况说明
名称
                           比例（%）                          比例（%）        动比例（%）
                                                                                                   主要系公司境外
在建
         33,559,198.84              0.92    20,199,928.64              0.58              66.14     子公司本期增加
工程
                                                                                                   的缝制设备工程
                                                       9 / 110
          上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                     2017 年半年度报告
          Shang Gong Group Co., Ltd.
                                                                                                      和车间改造项目
                                                                                                      费用所致
                                                                                                      主要系公司境外
应交                                                                                                  子公司本期支付
    13,263,952.53                0.36       54,740,867.60              1.56            -75.77
税费                                                                                                  上年末未交的企
                                                                                                      业所得税所致
                                                                                                      主要系公司境外
其他
                                                                                                      子公司本期转销
流动       437,625.10                0.01          808,706.39              0.02            -45.89
                                                                                                      原记录的利息及
负债
                                                                                                      租金费用所致
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
（四） 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
                                                                                           单位：万元 币种：人民币
报告期内对外长期股权投资额                                                                                    20.43
对外长期股权投资额增减变动数                                                                                 -27,211.57
上年同期对外长期股权投资额                                                                                      27,232
对外长期股权投资额增减幅度（%）                                                                                -99.92%
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                      占该公
 证券                   最初投                                        报告期      报告期所有        会计核
          证券简称                    司股权         期末账面值                                               股份来源
 代码                   资成本                                        损益        者权益变动        算科目
                                      比例(%)
                                                                                                             受让银行在
                                                                                                可供出售金   其破产重整
600757 长江传媒      72,085,722.82          0.85    76,930,048.98                 -8,650,768.56
                                                                                                融资产       中受偿的权
                                                                                                             益所致
                                                                                              可供出售金     司法强制执
900932 陆家 B 股        773,099.71     0.0067        2,452,704.58     79,538.23     160,344.63
                                                                                              融资产         行
                                                                                              可供出售金
000166 申万宏源         200,000.00     0.0011        1,224,283.20     21,862.20   -142,104.30                购入
                                                                                              融资产
                                                                                              可供出售金
601229 上海银行         951,400.00      0.013       20,560,823.76                1,819,399.44                购入
                                                                                              融资产
    合计         74,010,222.53          -      101,167,860.52    101,400.43 -6,813,128.79       -               -
                                                          10 / 110
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                                                                                            2017 年半年度报告
         Shang Gong Group Co., Ltd.
（五） 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
（六） 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                                 单位：万元 币种：人民币
                                           注册
   公司名称           经营范围                          总资产      净资产      营业收入    营业利润     净利润
                                           资本
                 投资、资产管理以及
上工（欧洲）控
                 生产、加工、销售工     1,250 万欧元   192,948.20   82,665.81   72,253.26   14,455.03   10,292.05
股有限责任公司
                 业缝纫设备
上海申丝企业发
                 道路货物运输                17,882     38,666.97   24,654.33   39,773.92     682.85      681.85
展有限公司
浙江上工宝石缝   各类缝制设备的制
                                             21,600     27,686.28   21,852.10   13,887.96     333.47      309.73
纫科技有限公司   造、销售
杜克普百福贸易
                 各类缝制设备的销售      600 万美元     23,198.04    9,300.58   17,556.28     634.77      516.12
(上海)有限公司
（七） 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
（一） 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
    示及说明
□适用 √不适用
（二） 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1. 行业与市场风险
    缝制设备行业是充分市场竞争的行业，具有较明显的周期性，对下游纺织服装、皮革箱包等行业有
较强的依赖性，受宏观经济环境的影响较大。由于公司缝制设备主业占比较大，公司受行业整体波动影
响的可能性较大。公司可能面临行业竞争加剧，产品毛利率水平降低，产品价格下降的风险。
    2. 跨国经营和整合的风险
    随着公司在海外的资产和业务规模的扩大，跨国经营对公司组织架构、经营模式、管理团队及员工
素质提出更高要求。公司在生产经营和海外子公司整合过程中，将面临国内外政策制度、企业文化、管
理理念等方面差异而带来的具大挑战。
    3. 汇率波动的风险
    公司合并报表的记账本位币为人民币，上工欧洲及其控股子公司的日常运营主要采用欧元等外币结
算，人民币汇率的波动将对公司未来的运营带来一定的汇兑导致资产贬值风险。
（三） 其他披露事项
□适用 √不适用
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          上工申贝（集团）股份有限公司
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          Shang Gong Group Co., Ltd.
                                         第五节        重要事项
一、股东大会情况简介
         会议届次              召开日期         决议刊登的指定网站的查询索引         决议刊登的披露日期
                                                    上海证券交易所网站
 2016 年年度股东大会           2017/4/27                                                 2017/4/28
                                                      （www.sse.com.cn）
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
（一） 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                          否
三、承诺事项履行情况
（一） 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内
      的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                      如未能及   如未能
                                                                            是否及    时履行应   及时履
承诺背     承诺     承诺         承诺           承诺时间及       是否有履
                                                                            时严格    说明未完   行应说
  景       类型       方         内容               期限           行期限
                                                                            履行      成履行的   明下一
                                                                                      具体原因   步计划
                           自股份交割之日       2016 年 12 月
           股份     浦科
                           起至少 12 个月内     29 日至 2017       是        是        不适用    不适用
           限售     飞人
                           不减持               年 12 月 28 日
                           自股份交割之日
                                                2016 年 12 月
收购报              浦科   起 36 个月内不减
           其他                                 29 日至 2019       是        是        不适用    不适用
告书或              飞人   持至低于浦东国
                                                年 12 月 28 日
权益变                     资委的持股比例
动报告                     本次权益变动
书中所                     后，浦科飞人及
作承诺                     其一致行动人在       2016 年 12 月
                    浦科
           其他            未来 12 个月内拟     29 日至 2017       是        是        不适用    不适用
                    飞人
                           进一步增持上工       年 12 月 28 日
                           申贝股份不少于
                           1,000 万元
与重大                     自 2016 年 7 月 26
                                                2016 年 7 月
资产重                     日起六个月内不
           其他     公司                        26 日至 2017       是        是        不适用    不适用
组相关                     再筹划重大资产
                                                年 1 月 25 日
的承诺                     重组事项
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
                                                   12 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
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    Shang Gong Group Co., Ltd.
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
（一） 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
（二） 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
（三） 其他说明
√适用 □不适用
    1. 期后诉讼事项
    上海派雪菲克实业有限公司（以下简称“上派公司”）系于 1993 年 5 月由公司前身上海工业缝纫
机公司（以下简称“工缝公司”）与美国派雪菲克商务贸易有限公司（以下简称“美派公司”）合资设
立的中外合资企业，其中工缝公司投入设备、厂房作价 36 万美元，占股 48%；美派公司投入设备和现
金共 39 万美元，占股 52%。鉴于上派公司成立后工缝公司历经改制上市和多次工商变更及控股权变化，
名称现已变更为上工申贝（集团）股份有限公司，但上派公司和美派公司多年来拒不承认上工申贝中方
股东身份，故上工申贝提起诉讼，要求法院确认上工申贝的中方股东资格。上工申贝于 2017 年 8 月 22
日收到上海市第一中级人民法院（2017）沪民终 2501 号民事判决书，判决确认工缝公司名下投资于上
派公司 36 万美元对应的 48%股权归上工申贝所有。
    由于上派公司和美派公司多年来拒绝公司行使股东权利，公司现无法了解上派公司的财务状况及经
营情况，除前述确认的上派公司 48%股权外，尚无法确定上述事项对公司的具体影响。截止本报告批
准日，该诉讼判决结果尚未执行。
    2. 期后仲裁事项
    公司第七届董事会第二十二次会议审议通过了《关于通过上工欧洲投资德国 STOLL 公司的议案》，
同意公司全资子公司上工欧洲增资德国 STOLL 公司，成为持有其 26%股权的少数股东（详见公司分别
于 2015 年 8 月 29 日和 2016 年 1 月 14 日披露的临 2015-030 号和 2016-002 号公告）。
    根据上工欧洲于 2015 年 8 月 29 日签署的增资协议，股权价格的计算以 STOLL 公司 2014 年经审
计的合并报表中的净资产为依据，协议双方同意该股权价格将根据 STOLL 公司 2015 年经审计的合并
                                              13 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
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    Shang Gong Group Co., Ltd.
报表中的净资产以及协议相关条款约定做相应的调整。现由于双方对 STOLL 公司 2015 年度净资产值
的计算以及协议中相关条款的理解有所争议，因此造成在 26%股权价格调整的计算上有约 426 万欧元
的差异。上工欧洲已于 2017 年 7 月 20 日收到 Michael Stoll、Corinna Stoll 等 12 名 STOLL 公司除上工
欧洲之外的其他有限合伙人提起的仲裁申请，上工欧洲将根据协议条款约定，依照德国的法律程序通过
仲裁解决该争议。
    截止本报告批准日，该仲裁事项仍在进行中，具有较大的不确定性。经公司初步判断，该事项对公
司的损益影响极小，或将影响公司对 STOLL 公司的投资成本，不会对公司构成重大影响。
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
（一） 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
（二） 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
（一） 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                    事项概述                                     查询索引
公司全资子公司上海上工申贝电子有限公司向上
海富士施乐有限公司销售商品，为其常年配套供应 公司 2017 年 4 月 6 日披露的 2017-008 号公告，刊
商，构成日常关联交易事项。2017 年预计向富士施 登于《上海证券报》、《香港商报》和上海证券交
乐销售商品金额为 3,000 万元，报告期内实现销售 易所网站。
金额为 1,216.22 万元，无重大变化。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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    Shang Gong Group Co., Ltd.
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
（二） 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
（三） 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
（四） 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
（五） 其他重大关联交易
□适用 √不适用
（六） 其他
□适用 √不适用
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             上工申贝（集团）股份有限公司
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             Shang Gong Group Co., Ltd.
十一、 重大合同及其履行情况
（一） 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
（二） 担保情况
√适用 □不适用
                                                                                              单位: 万元 币种: 人民币
                                         公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
               担保方                                                                担保是                 是否   是否      关
                                             担保发生                                         担保   担保
               与上市                担保                  担保        担保   担保   否已经                 存在   为关      联
  担保方                 被担保方            日期(协议                                        是否   逾期
               公司的                金额                起始日      到期日   类型   履行完                 反担   联方      关
                                             签署日)                                          逾期   金额
                 关系                                                                  毕                   保     担保      系
                        德国商业银                                            连带
上工申贝                                                 2014年
               公司本   行股份有限           2014年3                          责任
（集团）股                           7,000                3月25                       否       否     0     否     否
               部       公司上海分           月25日                           担保
份有限公司                                                 日
                        行
                        德国商业银                                            连带
上工申贝
               公司本   行股份有限           2014年6     2014年               责任
（集团）股                           6,430                                            否       否     0     否     否
               部       公司上海分           月30日      7月1日               担保
份有限公司
                        行
                        德国商业银                                            连带
上工申贝                                                 2016年
               公司本   行股份有限           2016年9                          责任
（集团）股                           9,645                9月19                       否       否     0     否     否
               部       公司上海分           月19日                           担保
份有限公司                                                 日
                        行
                        德国商业银                                            连带
上工申贝                                                 2015年
               公司本   行股份有限           2015年8                          责任
（集团）股                           8,037                8月28                       否       否     0     否     否
               部       公司上海分           月28日                           担保
份有限公司                                                 日
                        行
                        中国工商银                                            连带
上工申贝                                                 2015年      2020年
               公司本   行股份有限           2015年12                         责任
（集团）股                           5,845               12月21      12月21           否       否     0     否     否
               部       公司上海市            月21日                          担保
份有限公司                                                 日          日
                        虹口支行
上工（欧洲）            德国商业银                                   2017年   连带
               全资子                        2016年1     2016年
控股有限责              行股份有限   2,009                            7月30   责任    否       否     0     否     否
               公司                           月7日      1月7日
任公司                  公司                                           日     担保
上工（欧洲）            德国商业银                                   2018年   连带
               全资子                        2016年1     2016年
控股有限责              行股份有限   2,009                            7月30   责任    否       否     0     否     否
               公司                           月7日      1月7日
任公司                  公司                                           日     担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                                                         43,036
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                                                           43,036
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                              20.84
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
                                                          16 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
    2014 年 3 月 25 日，本公司下属全资子公司上工欧洲向德国商业银行股份有限公司比勒菲尔德分行
申请额度不超过等值人民币 5,800.00 万元的欧元流动资金借款，德国商业银行股份有限公司上海分行为
该笔融资出具融资性保函，并由本公司出具金额 7,000.00 万元人民币的公司保证函为上述融资性保函提
供反担保。
    2014 年 6 月 30 日，本公司下属全资子公司上工欧洲向德国商业银行股份有限公司比勒菲尔德分行
申请额度为 800.00 万欧元的流动资金借款，德国商业银行股份有限公司上海分行为该笔融资出具融资
性保函，并由本公司出具金额 880.00 万欧元的无条件、不可撤销的公司保证函为上述融资性保函提供
反担保。
    2016 年 9 月 19 日，本公司下属全资子公司上工欧洲向德国商业银行股份有限公司比勒菲尔德分行
申请 1200 万欧元的短期信贷额度，德国商业银行股份有限公司上海分行为该笔融资出具融资性保函，
并由本公司出具的金额 1320 万欧元无条件、不可撤销的公司保证函为上述融资性保函提供反担保。
    2015 年 8 月 28 日，本公司下属全资子公司德国百福工业系统及机械有限公司向德国商业银行股份
有限公司凯泽斯劳滕分行申请总金额为 1000.00 万欧元的贷款，德国商业银行股份有限公司上海分行为
该笔融资出具融资性保函，并由本公司出具金额 1100.00 万欧元的无条件、不可撤销的公司保证函为上
述融资性保函提供反担保。
    2015 年 12 月 21 日，本公司下属全资子公司上工欧洲向中国工商银行法兰克福分行申请总金额为
787.8 万欧元的贷款，用以支付上工（欧洲）控股有限责任公司收购 Stoll 公司 26%股权的交易价款，中
国工商银行股份有限公司上海市虹口支行为该笔融资出具融资性保函，本公司以打浦路 603 号的自有房
产作为上述反担保的抵押物。
    上工欧洲以其持有的杜克普爱华股份有限公司 50 万股股份作抵押，以获取德国商业银行开具两份
各 275 万欧元银行担保函，期限分别为 2016 年 1 月 7 日至 2017 年 7 月 30 日以及 2016 年 1 月 7 日至
2018 年 7 月 30 日，为上工欧洲向德国 H. Stoll AG & Co. KG 股权卖方支付股权收购价款提供担保。
（三） 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
    执行《企业会计准则第 16 号—政府补助》
                                              17 / 110
           上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                 2017 年半年度报告
           Shang Gong Group Co., Ltd.
       财政部于 2017 年 5 月 10 日修订了《企业会计准则第 16 号—政府补助》，自 2017 年 6 月 12 日施
行。本公司执行该准则的主要影响如下：
                   会计政策变更的内容和原因                     受影响的报表项目名称和金额
财政部 2017 年 5 月 10 日发布的《企业会计准则第 16 号—政府补
助》（财会【2017】15 号）。根据修订的《企业会计准则第 16 号
                                                              该变更对公司财务状况、经营成果
—政府补助》规定，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经
                                                              和现金流量无重大影响。
济业务实质，计入其他收益或冲减相关费用；与企业日常活动无关
的政府补助，应当计入营业外收支。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                            第六节        普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)    股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                 65,514   (A 股：37,705；B 股：27,809)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                            单位:股
                                               18 / 110
       上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                   2017 年半年度报告
       Shang Gong Group Co., Ltd.
                                      前十名股东持股情况
                                                                持有       质押或冻结情况
                                                                有限
         股东名称            报告期内 期末持股数        比例    售条                            股东
                                                                         股份
         （全称）              增减       量            (%)     件股                 数量       性质
                                                                         状态
                                                                份数
                                                                量
                                                                                               境内非
上海浦科飞人投资有限公司       789,457    60,789,457    11.08      0     质押       60,000,000 国有法
                                                                                               人
上海市浦东新区国有资产监
                                      0   45,395,358     8.27      0      无                    国家
督管理委员会
中国长城资产管理股份有限                                                                        国有
                                      0   22,200,000     4.05      0      无
公司                                                                                            法人
上海国际集团资产管理有限                                                                        国有
                                      0   10,968,033     2.00      0      无
公司                                                                                            法人
                                                                                                国有
长城国融投资管理有限公司              0    4,770,654     0.87      0      无
                                                                                                法人
SCBHK A/C KG
                                                                                                境外
INVESTMENTS ASIA                -29,699    4,740,955     0.86      0      无
LIMITED                                                                                         法人
SCBHK A/C BBH S/A
VANGUARD EMERGING                                                                               境外
                                      0    3,678,113     0.67      0      无
MARKETS STOCK INDEX                                                                             法人
FUND
GUOTAI JUNAN
                                                                                                境外
SECURITIES(HONGKONG)             -9,479    3,125,690     0.57      0      无
LIMITED                                                                                         法人
ISHARES CORE MSCI                                                                               境外
                              1,373,100    3,076,300     0.56      0      无
EMERGING MARKETS ETF                                                                            法人
VANGUARD TOTAL
                                                                                                境外
INTERNATIONAL STOCK                   0    2,999,096     0.55      0      无
INDEX FUND                                                                                      法人
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                                持有无限售                     股份种类及数量
                  股东名称                      条件流通股
                                                                           种类              数量
                                                  的数量
上海浦科飞人投资有限公司                          60,789,457           人民币普通股         60,789,457
上海市浦东新区国有资产监督管理委员会              45,395,358           人民币普通股         45,395,358
中国长城资产管理股份有限公司                      22,200,000           人民币普通股         22,200,000
上海国际集团资产管理有限公司                      10,968,033           人民币普通股         10,968,033
长城国融投资管理有限公司                           4,770,654           人民币普通股          4,770,654
SCBHK A/C KG INVESTMENTS ASIA LIMITED              4,740,955           境内上市外资股        4,740,955
SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD EMERGING
                                                   3,678,113           境内上市外资股        3,678,113
MARKETS STOCK INDEX FUND
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG)
                                                   3,125,690           境内上市外资股        3,125,690
LIMITED
ISHARES CORE MSCI EMERGING MARKETS ETF             3,076,300           境内上市外资股        3,076,300
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK
                                                   2,999,096           境内上市外资股        2,999,096
INDEX FUND
                                             19 / 110
          上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                  2017 年半年度报告
          Shang Gong Group Co., Ltd.
                                                         长城国融投资管理有限公司是中国长城资产管
                                                         理股份有限公司的全资子公司，存在关联关系；
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                         公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一
                                                         致行动。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                   不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                                  第七节     优先股相关情况
□适用 √不适用
                        第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                            单位:股
                                                                      报告期内股份
       姓名            职务          期初持股数      期末持股数                        增减变动原因
                                                                        增减变动量
    张敏            董事               100,000          170,000                    二级市场增持
                                                                              70,000
其它情况说明
√适用 □不适用
    公司董事长、总裁张敏先生于 2017 年 5 月 24 日、2017 年 5 月 25 日通过二级市场购入 10,000 股 A
股股份和 60,000 股 B 股股份。
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                           担任的职务                          变动情形
张敏                              董事长兼CEO                         离任
李嘉明                            董事、副总经理                      离任
                                              20 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                           2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
            姓名                          担任的职务                      变动情形
方海祥                          董事、副总经理                 离任
孙刚                            董事                           离任
鲍琦                            董事                           离任
卢宇洁                          董事                           离任
张鸣                            独立董事                       离任
苏勇                            独立董事                       离任
何烨                            独立董事                       离任
乔军海                          监事会主席                     离任
丁斌汇                          监事                           离任
诸葛惠玲                        监事                           离任
陈国玲                          监事                           离任
徐裕平                          监事                           离任
郑莹                            副总经理                       离任
李晓峰                          副总经理                       离任
张建国                          董事会秘书                     离任
张敏                            董事长                         选举
朱旭东                          董事                           选举
尹强                            董事                           选举
黄颖健                          董事                           选举
李文浩                          董事                           选举
卢宇洁                          董事                           选举
奚立峰                          独立董事                       选举
芮萌                            独立董事                       选举
陈臻                            独立董事                       选举
乔军海                          监事会主席                     选举
陈孟钊                          监事                           选举
张建国                          监事                           选举
张敏                            总裁                           聘任
李嘉明                          常务副总裁                     聘任
方海祥                          副总裁                         聘任
郑莹                            副总裁                         聘任
李晓峰                          副总裁                         聘任
周勇强                          董事会秘书                     聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    公司第七届董事会任期届满，公司于 2017 年 4 月 27 日召开的 2016 年年度股东大会选举张敏、朱
旭东、尹强、黄颖健、李文浩、卢宇洁、奚立峰、芮萌、陈臻为公司第八届董事会董事；第七届董事会
董事张鸣、苏勇、何烨、李嘉明、方海祥、孙刚、鲍琦因任期届满、工作变动等原因不再作为公司第八
届董事会董事候选人。
    公司第七届监事会任期届满，公司于 2017 年 4 月 27 日召开的 2016 年年度股东大会选举乔军海先
生、陈孟钊先生为公司第八届监事会监事，2017 年 4 月 10 日召开的公司第二届职工代表大会第六次会
议选举张建国为公司第八届监事会职工监事；公司第七届监事会监事丁斌汇、诸葛惠玲、陈国玲、徐裕
平不再担任公司监事。
                                           21 / 110
       上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                           2017 年半年度报告
       Shang Gong Group Co., Ltd.
    公司 2017 年 4 月 27 日召开的第八届董事会第一次会议聘任张敏为公司总裁，聘任李嘉明为公司常
务副总裁（代行财务负责人职责），聘任方海祥、郑莹、李晓峰为公司副总裁；聘任周勇强为公司董事
会秘书。
三、其他说明
□适用 √不适用
                              第九节    公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                           22 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                               2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
                                       第十节    财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位: 上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
                  项目                    附注           期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                                652,081,404.95           763,655,704.57
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                                         4,000.00
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                 75,104,968.57            78,841,448.05
  应收账款                                                503,459,446.04           389,252,678.87
  预付款项                                                 29,322,580.80            33,709,357.11
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                                59,598,335.06           50,885,073.48
  买入返售金融资产
  存货                                                    728,145,775.11           663,766,440.95
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             365,637,487.25          357,418,547.35
    流动资产合计                                         2,413,349,997.78        2,337,533,250.38
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                        130,406,117.76           137,219,246.11
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                            281,155,293.64           253,586,574.99
  投资性房地产                                            106,017,913.45           107,616,254.96
  固定资产                                                369,228,415.28           354,223,210.04
  在建工程                                                 33,559,198.84            20,199,928.64
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                             23 / 110
       上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                       2017 年半年度报告
       Shang Gong Group Co., Ltd.
               项目                   附注          期末余额             期初余额
  无形资产                                            153,676,528.99       155,237,899.69
  开发支出                                             14,276,195.28        12,529,345.90
  商誉                                                 71,992,459.44        67,878,923.12
  长期待摊费用                                          1,005,022.99         1,084,797.97
  递延所得税资产                                       62,074,009.65        59,063,549.91
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                  1,223,391,155.32     1,168,639,731.33
      资产总计                                      3,636,741,153.10     3,506,172,981.71
流动负债：
  短期借款                                           366,068,180.62       351,368,604.62
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                           172,418,174.68       174,828,356.05
  预收款项                                            30,490,939.49        36,548,091.83
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                        80,155,399.79        80,928,692.78
  应交税费                                            13,263,952.53        54,740,867.60
  应付利息                                             2,275,506.76         2,090,565.59
  应付股利                                             1,032,818.86         1,032,818.86
  其他应付款                                         184,013,438.72       193,117,136.53
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                           437,625.10           808,706.39
    流动负债合计                                     850,156,036.55       895,463,840.25
非流动负债：
  长期借款                                             62,541,333.67        68,624,863.27
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                          39,413,895.74        37,338,461.61
  长期应付职工薪酬                                   262,861,416.92       255,686,948.92
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             3,600,000.00         3,600,000.00
  递延所得税负债                                      44,897,458.99        36,604,917.60
  其他非流动负债                                         520,000.00           520,000.00
    非流动负债合计                                   413,834,105.32       402,375,191.40
                                         24 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                 2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
                项目                     附注             期末余额                 期初余额
      负债合计                                            1,263,990,141.87         1,297,839,031.65
所有者权益
  股本                                                     548,589,600.00            548,589,600.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                                 968,189,730.95            971,603,120.27
  减：库存股
  其他综合收益                                              -76,836,213.13          -103,144,046.15
  专项储备
  盈余公积                                                    4,546,242.52              4,546,242.52
  一般风险准备
  未分配利润                                                620,735,357.95            494,754,465.24
  归属于母公司所有者权益合计                              2,065,224,718.29          1,916,349,381.88
  少数股东权益                                              307,526,292.94            291,984,568.18
    所有者权益合计                                        2,372,751,011.23          2,208,333,950.06
      负债和所有者权益总计                                3,636,741,153.10          3,506,172,981.71
法定代表人：张敏                主管会计工作负责人：李嘉明                   会计机构负责人：赵立新
                                     母公司资产负债表
                                     2017 年 6 月 30 日
编制单位:上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                              单位:元 币种:人民币
                项目                     附注          期末余额                    期初余额
流动资产：
  货币资金                                                 137,077,334.98            119,210,234.41
  以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                                           4,000.00
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                      230,000.00                150,000.00
  应收账款                                                   10,004,594.03              3,401,851.42
  预付款项                                                    1,128,702.61                531,129.23
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                                 87,362,654.66            78,393,221.55
  存货                                                        8,220,046.89             2,329,420.55
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             301,596,847.21            301,893,339.18
    流动资产合计                                           545,620,180.38            505,913,196.34
非流动资产：
  可供出售金融资产                                         130,406,110.01            137,219,238.80
  持有至到期投资
  长期应收款                                               132,939,535.85            123,602,509.87
  长期股权投资                                             587,099,753.21            629,485,100.90
                                            25 / 110
       上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                       2017 年半年度报告
       Shang Gong Group Co., Ltd.
               项目                   附注          期末余额             期初余额
  投资性房地产                                        83,450,702.31        86,205,621.96
  固定资产                                            11,486,168.35        11,768,787.39
  在建工程                                              4,879,161.20         4,045,139.74
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             12,666,953.08        12,859,594.30
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                           360,299.01
  递延所得税资产                                             500.00
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                    963,289,183.02     1,005,185,992.96
      资产总计                                      1,508,909,363.40     1,511,099,189.30
流动负债：
  短期借款                                               348,148.62           348,148.62
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                             10,637,034.84         4,014,190.85
  预收款项                                              3,128,057.71         2,694,254.66
  应付职工薪酬                                          2,655,673.70         4,000,000.00
  应交税费                                                324,064.65           588,400.56
  应付利息
  应付股利                                              1,032,818.86         1,032,818.86
  其他应付款                                           80,682,835.72       108,821,954.19
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                       98,808,634.10       121,499,767.74
非流动负债：
  长期借款                                              1,489,984.87         1,489,984.87
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                            1,574,312.63         1,574,312.63
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             1,260,000.00          1,260,000.00
  递延所得税负债                                       1,197,067.41          1,197,067.41
  其他非流动负债                                         520,000.00            520,000.00
    非流动负债合计                                     6,041,364.91          6,041,364.91
      负债合计                                       104,849,999.01        127,541,132.65
所有者权益：
                                         26 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                   2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
                项目                     附注             期末余额                   期初余额
  股本                                                      548,589,600.00             548,589,600.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                                1,008,928,711.28           1,003,282,687.73
  减：库存股
  其他综合收益                                               27,157,637.99              33,970,766.78
  专项储备
  盈余公积                                                    4,546,242.52               4,546,242.52
  未分配利润                                               -185,162,827.40            -206,831,240.38
    所有者权益合计                                        1,404,059,364.39           1,383,558,056.65
      负债和所有者权益总计                                1,508,909,363.40           1,511,099,189.30
法定代表人：张敏                主管会计工作负责人：李嘉明                   会计机构负责人：赵立新
                                          合并利润表
                                        2017 年 1—6 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
                   项目                          附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                                 1,532,562,601.12 1,359,342,529.45
其中：营业收入                                                 1,532,562,601.12 1,359,342,529.45
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                  1,377,803,455.91     1,222,327,837.54
其中：营业成本                                                  1,088,801,959.30       954,500,289.41
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                                   5,994,544.14          4,180,944.00
      销售费用                                                   141,412,181.17        124,035,260.82
      管理费用                                                   143,922,099.95        131,096,375.43
      财务费用                                                    -6,849,775.62         10,089,517.50
      资产减值损失                                                 4,522,446.97         -1,574,549.62
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                               18,495,885.65        18,165,848.81
      其中：对联营企业和合营企业的投资收益                         11,737,352.98        11,338,598.93
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                               173,255,030.86        155,180,540.72
                                            27 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                               2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
   加：营业外收入                                              12,489,008.12        7,659,396.08
       其中：非流动资产处置利得                                 9,842,841.68        2,540,561.45
   减：营业外支出                                                 400,300.80        3,300,707.74
       其中：非流动资产处置损失                                    95,217.09        3,098,496.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                        185,343,738.18      159,539,229.06
   减：所得税费用                                              46,499,111.30       45,381,401.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                            138,844,626.88      114,157,827.43
   归属于母公司所有者的净利润                                 125,980,892.71      101,164,717.70
   少数股东损益                                                12,863,734.17       12,993,109.73
六、其他综合收益的税后净额                                     30,819,765.91      -21,624,435.26
   归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                    26,307,833.02      -23,500,674.67
     （一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
       1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
       2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                    26,307,833.02       -23,500,674.67
       1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动损益                      -6,813,128.79       -28,030,165.55
       3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额                                  33,120,961.81         4,529,490.88
       6.其他
   归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                       4,511,932.89         1,876,239.41
七、综合收益总额                                              169,664,392.79        92,533,392.17
   归属于母公司所有者的综合收益总额                           152,288,725.73        77,664,043.03
   归属于少数股东的综合收益总额                                17,375,667.06        14,869,349.14
八、每股收益：
   （一）基本每股收益(元/股)                                          0.2296              0.1844
   （二）稀释每股收益(元/股)                                          0.2296              0.1844
法定代表人：张敏               主管会计工作负责人：李嘉明              会计机构负责人：赵立新
                                         母公司利润表
                                        2017 年 1—6 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
                   项目                          附注       本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                                  46,385,796.09        18,604,456.82
  减：营业成本                                                23,996,317.49         8,113,595.28
      税金及附加                                                 1,891,943.39       2,072,413.03
      销售费用                                                   2,643,464.25         258,334.34
      管理费用                                                20,078,331.44        12,210,527.32
      财务费用                                                  -8,681,598.18      -4,016,794.71
      资产减值损失                                                 177,256.58       1,512,395.93
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
                                            28 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
                     项目                        附注        本期发生额            上期发生额
    投资收益（损失以“－”号填列）                           6,106,969.93        6,827,249.88
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益
    其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                              12,387,051.05         5,281,235.51
  加：营业外收入                                                 9,481,361.93         1,451,036.51
    其中：非流动资产处置利得                                 9,449,919.98           165,136.00
  减：营业外支出                                                   200,000.00           210,456.25
    其中：非流动资产处置损失                                                         10,456.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                          21,668,412.98         6,521,815.77
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                              21,668,412.98         6,521,815.77
五、其他综合收益的税后净额                                      -6,813,128.79       -28,030,165.55
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                        -6,813,128.79       -28,030,165.55
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益                         -6,813,128.79       -28,030,165.55
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                                14,855,284.19       -21,508,349.78
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张敏                主管会计工作负责人：李嘉明              会计机构负责人：赵立新
                                        合并现金流量表
                                        2017 年 1—6 月
                                                                       单位：元 币种：人民币
                    项目                         附注        本期发生额         上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                               1,558,790,106.65     1,437,839,370.97
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                            29 / 110
       上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                        2017 年半年度报告
       Shang Gong Group Co., Ltd.
                   项目                       附注   本期发生额            上期发生额
金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                        23,417,955.22        30,980,782.69
  收到其他与经营活动有关的现金                          21,723,964.87        25,698,235.62
    经营活动现金流入小计                             1,603,932,026.74     1,494,518,389.28
  购买商品、接受劳务支付的现金                       1,106,016,865.34     1,045,794,957.00
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                       323,950,873.52       299,241,866.26
  支付的各项税费                                       101,258,510.93        76,973,192.74
  支付其他与经营活动有关的现金                         132,496,100.42       118,451,458.99
    经营活动现金流出小计                             1,663,722,350.21     1,540,461,474.99
      经营活动产生的现金流量净额                       -59,790,323.47       -45,943,085.71
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                  606,327,427.90       615,261,697.25
  取得投资收益收到的现金                                  801,400.43
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                       10,661,268.33           852,535.50
的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                      1,115,552.60
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              617,790,096.66       617,229,785.35
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                       41,015,907.75         45,556,680.50
的现金
  投资支付的现金                                      620,108,197.50       726,993,439.10
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              661,124,105.25        772,550,119.60
      投资活动产生的现金流量净额                      -43,334,008.59       -155,320,334.25
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                  330,195,595.00       206,901,370.20
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                            429,112.68           355,261.67
    筹资活动现金流入小计                              330,624,707.68       207,256,631.87
  偿还债务支付的现金                                  341,839,165.55       166,820,569.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    9,551,927.66         5,213,563.08
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                1,833,942.30         1,814,250.00
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                              351,391,093.21       172,034,132.08
      筹资活动产生的现金流量净额                      -20,766,385.53        35,222,499.79
                                         30 / 110
       上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                               2017 年半年度报告
       Shang Gong Group Co., Ltd.
                    项目                         附注      本期发生额              上期发生额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                           22,569,433.51         15,358,918.84
五、现金及现金等价物净增加额                                 -101,321,284.08      -150,682,001.33
  加：期初现金及现金等价物余额                                750,357,929.63       744,700,658.82
六、期末现金及现金等价物余额                                  649,036,645.55       594,018,657.49
法定代表人：张敏              主管会计工作负责人：李嘉明             会计机构负责人：赵立新
                                       母公司现金流量表
                                         2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                    项目                         附注      本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                                50,038,010.69         17,776,248.12
  收到的税费返还                                                  29,728.60             25,900.51
  收到其他与经营活动有关的现金                                11,242,643.33         16,236,047.04
    经营活动现金流入小计                                      61,310,382.62         34,038,195.67
  购买商品、接受劳务支付的现金                                25,174,592.83          4,648,663.54
  支付给职工以及为职工支付的现金                              14,056,014.14         12,105,236.53
  支付的各项税费                                               3,224,645.83          2,270,830.52
  支付其他与经营活动有关的现金                                35,520,905.54         36,846,820.39
    经营活动现金流出小计                                      77,976,158.34         55,871,550.98
  经营活动产生的现金流量净额                                 -16,665,775.72        -21,833,355.31
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                         526,075,598.49       615,261,697.25
  取得投资收益收到的现金                                      10,692,049.83
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                               9,901,416.00
的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                             1,115,552.60
  收到其他与投资活动有关的现金                                10,303,934.17
    投资活动现金流入小计                                     556,972,998.49       616,377,249.85
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                               2,231,017.10          5,814,046.20
的现金
  投资支付的现金                                             520,211,083.00       593,452,430.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                     522,442,100.10       599,266,476.20
      投资活动产生的现金流量净额                              34,530,898.39        17,110,773.65
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
                                            31 / 110
       上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                              2017 年半年度报告
       Shang Gong Group Co., Ltd.
                    项目                        附注        本期发生额           上期发生额
    筹资活动现金流出小计
      筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                               1,977.90            3,017.94
五、现金及现金等价物净增加额                                  17,867,100.57       -4,719,563.72
  加：期初现金及现金等价物余额                               119,210,234.41      114,839,269.51
六、期末现金及现金等价物余额                                 137,077,334.98      110,119,705.79
法定代表人：张敏               主管会计工作负责人：李嘉明                会计机构负责人：赵立新
                                           32 / 110
          上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                                                                                          2017 年半年度报告
          Shang Gong Group Co., Ltd.
                                                                               合并所有者权益变动表
                                                                                   2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                                本期
                                                                                   归属于母公司所有者权益
            项目                                 其他权益工具
                                                                                   减：库存                       专项                  一般风险                    少数股东权益     所有者权益合计
                                   股本        优先   永续   其     资本公积                  其他综合收益                盈余公积                  未分配利润
                                                                                     股                           储备                    准备
                                               股     债     他
一、上年期末余额              548,589,600.00                      971,603,120.27              -103,144,046.15            4,546,242.52              494,754,465.24   291,984,568.18   2,208,333,950.06
加：会计政策变更                                                                                                                                                                                 0.00
      前期差错更正                                                                                                                                                                               0.00
      同一控制下企业合并                                                                                                                                                                         0.00
      其他                                                                                                                                                                                       0.00
二、本年期初余额              548,589,600.00                      971,603,120.27              -103,144,046.15            4,546,242.52              494,754,465.24   291,984,568.18   2,208,333,950.06
三、本期增减变动金额（减少以
                                                                   -3,413,389.32               26,307,833.02                                       125,980,892.71    15,541,724.76    164,417,061.17
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                             26,307,833.02                                       125,980,892.71    17,375,667.06    169,664,392.79
（二）所有者投入和减少资本                                         -3,413,389.32                        0.00                                                 0.00             0.00     -3,413,389.32
1．股东投入的普通股                                                                                                                                                                             0.00
2．其他权益工具持有者投入资本                                                                                                                                                                   0.00
3．股份支付计入所有者权益的金
                                                                                                                                                                                                0.00
额
4．其他                                                            -3,413,389.32                                                                                                        -3,413,389.32
（三）利润分配                                                                                                                                                       -1,833,942.30      -1,833,942.30
1．提取盈余公积                                                                                                                                                                                  0.00
2．提取一般风险准备                                                                                                                                                                              0.00
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                          -1,833,942.30      -1,833,942.30
4．其他                                                                                                                                                                                          0.00
（四）所有者权益内部结转                                                                                                                                                                         0.00
1．资本公积转增资本（或股本）                                                                                                                                                                    0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）                                                                                                                                                                    0.00
3．盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                              0.00
4．其他                                                                                                                                                                                          0.00
（五）专项储备                                                                                                                                                                                   0.00
1．本期提取                                                                                                                                                                                      0.00
2．本期使用                                                                                                                                                                                      0.00
（六）其他                                                                                                                                                                                       0.00
四、本期期末余额              548,589,600.00                      968,189,730.95               -76,836,213.13            4,546,242.52              620,735,357.95   307,526,292.94   2,372,751,011.23
                                                                                          33 / 110
          上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                                                                                                   2017 年半年度报告
          Shang Gong Group Co., Ltd.
                                                                                                                    上期
                                                                                      归属于母公司所有者权益
            项目                                 其他权益工具
                                                                                       减：库存                      专项储                      一般风险                    少数股东权益     所有者权益合计
                                   股本        优先  永续     其       资本公积                   其他综合收益                     盈余公积                  未分配利润
                                                                                         股                            备                          准备
                                               股      债     他
一、上年期末余额              548,589,600.00                         956,286,021.43                -85,270,897.86                 4,546,242.52              350,523,121.40   275,858,665.32   2,050,532,752.81
加：会计政策变更                                                                                                                                                                                          0.00
      前期差错更正                                                                                                                                                                                        0.00
      同一控制下企业合并                                                                                                                                                                                  0.00
      其他                                                                                                                                                                                                0.00
二、本年期初余额              548,589,600.00    0.00   0.00   0.00   956,286,021.43        0.00    -85,270,897.86          0.00   4,546,242.52       0.00   350,523,121.40   275,858,665.32   2,050,532,752.81
三、本期增减变动金额（减少
                                        0.00    0.00   0.00   0.00    11,871,558.22        0.00    -23,500,674.67          0.00          0.00        0.00   101,164,717.70    13,055,099.14    102,590,700.39
以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                 -23,500,674.67                                           101,164,717.70    14,869,349.14     92,533,392.17
（二）所有者投入和减少资本              0.00    0.00   0.00   0.00    11,871,558.22        0.00              0.00          0.00          0.00        0.00             0.00             0.00     11,871,558.22
1．股东投入的普通股                                                                                                                                                                                      0.00
2．其他权益工具持有者投入资
                                                                                                                                                                                                         0.00
本
3．股份支付计入所有者权益的
                                                                                                                                                                                                         0.00
金额
4．其他                                                               11,871,558.22                                                                                                              11,871,558.22
（三）利润分配                                                                                                                                                                -1,814,250.00      -1,814,250.00
1．提取盈余公积                                                                                                                                                                                           0.00
2．提取一般风险准备                                                                                                                                                                                       0.00
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                                   -1,814,250.00      -1,814,250.00
4．其他                                                                                                                                                                                                   0.00
（四）所有者权益内部结转                                                                                                                                                                                  0.00
1．资本公积转增资本（或股本）                                                                                                                                                                             0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）                                                                                                                                                                             0.00
3．盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                                       0.00
4．其他                                                                                                                                                                                                   0.00
（五）专项储备                                                                                                                                                                                            0.00
1．本期提取                                                                                                                                                                                               0.00
2．本期使用                                                                                                                                                                                               0.00
（六）其他                                                                                                                                                                                                0.00
四、本期期末余额              548,589,600.00    0.00   0.00   0.00   968,157,579.65        0.00   -108,771,572.53          0.00   4,546,242.52       0.00   451,687,839.10   288,913,764.46   2,153,123,453.20
法定代表人：张敏                                                           主管会计工作负责人：李嘉明                                                                        会计机构负责人：赵立新
                                                                                              34 / 110
         上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                                                                          2017 年半年度报告
         Shang Gong Group Co., Ltd.
                                                                           母公司所有者权益变动表
                                                                               2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                           本期
                                                        其他权益工具
              项目                                                                              减：库存    其他综合收      专项储
                                        股本        优先    永续     其        资本公积                                              盈余公积     未分配利润      所有者权益合计
                                                                                                    股          益            备
                                                      股      债     他
一、上年期末余额                   548,589,600.00                           1,003,282,687.73               33,970,766.78           4,546,242.52 -206,831,240.38 1,383,558,056.65
加：会计政策变更                                                                                                                                                            0.00
    前期差错更正                                                                                                                                                            0.00
    其他                                                                                                                                                                    0.00
二、本年期初余额                   548,589,600.00    0.00    0.00   0.00 1,003,282,687.73           0.00   33,970,766.78      0.00 4,546,242.52 -206,831,240.38 1,383,558,056.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”
                                             0.00    0.00    0.00   0.00       5,646,023.55         0.00    -6,813,128.79     0.00         0.00   21,668,412.98     20,501,307.74
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                          -6,813,128.79                         21,668,412.98    14,855,284.19
（二）所有者投入和减少资本                                                     5,646,023.55                                                                         5,646,023.55
1．股东投入的普通股                                                                                                                                                         0.00
2．其他权益工具持有者投入资本                                                                                                                                               0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额                                                                                                                                             0.00
4．其他                                                                        5,646,023.55                                                                         5,646,023.55
（三）利润分配                                                                                                                                                              0.00
1．提取盈余公积                                                                                                                                                             0.00
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                                 0.00
3．其他                                                                                                                                                                     0.00
（四）所有者权益内部结转                                                                                                                                                    0.00
1．资本公积转增资本（或股本）                                                                                                                                               0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）                                                                                                                                               0.00
3．盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                         0.00
4．其他                                                                                                                                                                     0.00
  （五）专项储备                                                                                                                                                            0.00
1．本期提取                                                                                                                                                                 0.00
2．本期使用                                                                                                                                                                 0.00
（六）其他                                                                                                                                                                  0.00
四、本期期末余额                   548,589,600.00    0.00    0.00   0.00 1,008,928,711.28           0.00   27,157,637.99      0.00 4,546,242.52 -185,162,827.40 1,404,059,364.39
                                                                                     35 / 110
         上工申贝（集团）股份有限公司
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         Shang Gong Group Co., Ltd.
                                                                                                          上期
                                                        其他权益工具
              项目                                                                             减：库存                    专项储
                                        股本        优先    永续     其       资本公积                    其他综合收益               盈余公积      未分配利润      所有者权益合计
                                                                                                   股                        备
                                                      股      债     他
一、上年期末余额                   548,589,600.00                          1,003,282,687.73                45,068,484.49            4,546,242.52 -232,193,721.81   1,369,293,292.93
加：会计政策变更                                                                                                                                                               0.00
     前期差错更正                                                                                                                                                              0.00
     其他                                                                                                                                                                      0.00
二、本年期初余额                   548,589,600.00    0.00    0.00   0.00 1,003,282,687.73          0.00    45,068,484.49     0.00 4,546,242.52 -232,193,721.81     1,369,293,292.93
三、本期增减变动金额（减少以“－”
                                             0.00    0.00    0.00   0.00               0.00        0.00 -28,030,165.55       0.00          0.00     6,521,815.77     -21,508,349.78
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                        -28,030,165.55                            6,521,815.77     -21,508,349.78
（二）所有者投入和减少资本                                                                                                                                                     0.00
1．股东投入的普通股                                                                                                                                                            0.00
2．其他权益工具持有者投入资本                                                                                                                                                  0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额                                                                                                                                                0.00
4．其他                                                                                                                                                                        0.00
（三）利润分配                                                                                                                                                                 0.00
1．提取盈余公积                                                                                                                                                                0.00
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                                    0.00
3．其他                                                                                                                                                                        0.00
（四）所有者权益内部结转                                                                                                                                                       0.00
1．资本公积转增资本（或股本）                                                                                                                                                  0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）                                                                                                                                                  0.00
3．盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                            0.00
4．其他                                                                                                                                                                        0.00
  （五）专项储备                                                                                                                                                               0.00
1．本期提取                                                                                                                                                                    0.00
2．本期使用                                                                                                                                                                    0.00
（六）其他                                                                                                                                                                     0.00
四、本期期末余额                   548,589,600.00    0.00    0.00   0.00 1,003,282,687.73          0.00    17,038,318.94     0.00 4,546,242.52 -225,671,906.04     1,347,784,943.15
法定代表人：张敏                                                    主管会计工作负责人：李嘉明                                                       会计机构负责人：赵立新
                                                                                    36 / 110
         上工申贝（集团）股份有限公司
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         Shang Gong Group Co., Ltd.
三、公司基本情况
（一） 公司概况
√适用 □不适用
    上工申贝（集团）股份有限公司为境内公开发行 A、B 股股票并在上海证券交易所上市的股份有限
公司，是中国缝制设备行业第一家上市公司。本公司于 1994 年 4 月 19 日注册成立，于 2016 年换发统
一社会信用代码为 91310000132210544K 的营业执照。本公司的组织形式为：股份有限公司（中外合资、
上市），注册资本为人民币 548,589,600.00 元，注册地址为中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1500
号东方大厦 12 楼 A-D 室，总部地址现为上海市浦东新区新金桥路 1566 号，法定代表人为张敏先生。
    2006 年 5 月 22 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本公
司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获得 6 股的股
份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化；截止 2013 年 12 月 31 日，
股本总数为 448,886,777.00 股。
    2014 年 2 月 28 日，中国证券监督管理委员会证监许可[2014]237 号《关于核准上工申贝（集团）
股份有限公司非公开发行股票的批复》核准公司非公开发行 A 股股票，发行股数为 99,702,823.00 股，
发行完成后公司股本总数为 548,589,600.00 股；并于 2014 年 3 月 28 日在中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司办理完毕股份登记托管手续；相应注册资本变更为人民币 548,589,600.00 元，业经立信会
计师事务所（特殊普通合伙）于 2014 年 3 月 26 日出具的信会师报字[2014]第 111126 号验资报告予以
验证。
    2016 年 12 月 29 日，公司原控股股东及实际控制人上海市浦东新区国有资产监督管理委员会已将
持有公司 6,000 万股 A 股股份过户至上海浦东科技投资有限公司全资子公司上海浦科飞人投资有限公司。
过户后上海浦科飞人投资有限公司持有 A 股占公司总股本 10.94%，为公司第一大股东；上海市浦东新
区国有资产监督管理委员会持有 A 股占公司总股本 8.27%，为公司第二大股东。公司为无控股股东、
无实际控制人的上市公司。
    截止 2017 年 6 月 30 日，股本总数为 548,589,600.00 股，其中：无限售条件股份为 548,589,600.00
股，占股份总数的 100.00%。
    本公司所属行业为专用设备制造业；本公司主要经营活动为：缝制设备的生产和销售。
    本财务报表业经公司第八届董事会第二次会议于 2017 年 8 月 29 日批准报出。
（二） 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                                          子公司名称
1、上工（欧洲）控股有限责任公司
2、杜克普百福贸易（上海）有限公司
3、上海申贝办公机械进出口有限公司
4、上海上工申贝电子有限公司
5、上海上工申贝资产管理有限公司
6、上海缝建物业有限公司
7、杜克普爱华缝制设备（苏州）有限公司
8、杜克普百福贸易越南有限公司
9、浙江上工宝石缝纫科技有限公司
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    上工申贝（集团）股份有限公司
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    Shang Gong Group Co., Ltd.
10、上海申丝企业发展有限公司
11、上海上工申贝融资租赁有限公司
12、上海蝴蝶进出口有限公司
13、上海上工进出口有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
（一） 编制基础
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本
准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企
业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财
务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
（二） 持续经营
√适用 □不适用
    公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，不存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大
疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
（一） 遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。
（二） 会计期间
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
（三） 营业周期
√适用 □不适用
    本公司营业周期为 12 个月。
（四） 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
（五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
    同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债
（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并
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中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中
的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照
公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当
期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
（六） 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
    1. 合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可
分割的部分）均纳入合并财务报表。
    2. 合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制
合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，
按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采
用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间
进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对
其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购
该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所
有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的
当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    （1）增加子公司或业务
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期
期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的
报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开
始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之
日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及
其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
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资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合
收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购
买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。
    （2）处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入
合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综
合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新
计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的
条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会
计处理：
    ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不
丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置
子公司一般处理方法进行会计处理。
    （3）购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或
合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资
本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表
中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（七） 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
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（八） 现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期
限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投
资，确定为现金等价物。
（九） 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
    1. 外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本
化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入
当期损益或资本公积。
       2. 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产
生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外
币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
（十） 金融工具
√适用□不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
       1. 金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
       2. 金融工具的确认依据和计量方法
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为
初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    （2）持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金
额。
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    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在
该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    （3）应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有
报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确
认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    （4）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相
关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其
他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其
他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
    （5）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止
确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金
融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项
金额的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未
终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
    4. 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权
人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质
上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同
时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资
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产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
     本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该
金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
     5. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
     存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采
用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输
入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
才使用不可观察输入值。
     6. 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
     除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面
价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
     （1）可供出售金融资产的减值准备
     期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下
降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，确认减值损失。
     对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减
值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
     可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
     本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的
市场上交易活跃的权益性投资，超过 50%的跌幅则认为属于严重下跌。公允价值下跌“非暂时性”的标准
为：一般而言，如果连续下跌时间超过 6 个月，则认为属于“非暂时性下跌”。
     （2）持有至到期投资的减值准备
     持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（十一）应收款项
1.   单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名
                                 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备的 的差额计提坏账准备，计入当期损益。短期应收款项的预计未
计提方法                         来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对
                                 其预计未来现金流量进行折现。
2.   按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
                                  除单项计提减值准备的应收账款、其他应收款外的应收款项余
组合
                                  额按组合计提坏账准备的计提方法
组合                              账龄分析法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
              账龄                  应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                         5
1－2 年                                                    20
2－3 年                                                    50
3 年以上                                                  100
3－4 年                                                   100
4－5 年                                                   100
5 年以上                                                  100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
3.   单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                       属于特定对象的应收款项
                                             单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减
坏账准备的计提方法                           值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
                                             计提坏账准备，计入当期损益
（十二）存货
√适用 □不适用
    1. 存货的分类
     存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、材料
采购、劳务成本等。
     2. 发出存货的计价方法
     库存商品等在发出时按加权平均法计价，劳务成本与劳务收入配比结转，低值易耗品在领用时按一
次摊销法摊销。
     3. 不同类别存货可变现净值的确定依据
     产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，
在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现
净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净
值以一般销售价格为基础计算。
     期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提
存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
     除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格
为基础确定。
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    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    4. 存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
（十三）划分为持有待售资产
□适用√不适用
（十四）长期股权投资
√适用 □不适用
    1. 共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位
净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
    2. 初始投资成本的确定
    （1）企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，
在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期
股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价
值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新
增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
    （2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货
币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    3. 后续计量及损益确认方法
    （1）成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投
资收益。
    （2）权益法核算的长期股权投资
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     对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
     公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应
享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配
以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
     在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被
投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归
属于被投资单位的金额为基础进行核算。
     在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的
账面价值；其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值；最后，经过上述处理，按照
投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
     （3）长期股权投资的处置
     处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
     采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综
合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
     因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利
润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
     因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期损益。
     处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权
采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其
他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合
收益和其他所有者权益全部结转。
（十五）投资性房地产
1.   如果采用成本计量模式的：
     折旧或摊销方法
     投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
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持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑
物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
     公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物
采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
（十六）固定资产
1.   确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
     （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
     （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.   折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法         折旧年限（年）     残值率（%）      年折旧率（%）
  房屋及建筑物        年限平均法             5-50             0-10           2.00-25.00
    机器设备          年限平均法             3-15             0-10           6.00-33.33
    运输设备          年限平均法             3-14             0-10           6.43-33.33
    电子设备          年限平均法             3-14             0-10           6.43-33.33
  固定资产装修        年限平均法             5-15               0            6.67-20.00
    其他设备          年限平均法             3-14             0-10           6.43-33.33
     固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折
旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率
或折旧方法，分别计提折旧。
3.   融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
（十七）在建工程
√适用□不适用
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧
政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提
的折旧额。
（十八）借款费用
√适用□不适用
    1. 借款费用资本化的确认原则
     借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
     公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
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相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
     符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
     借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
     （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
     （2）借款费用已经发生；
     （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     2. 借款费用资本化期间
     资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用
停止资本化。
     购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资
产整体完工时停止借款费用资本化。
     3. 暂停资本化期间
     符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则
借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产
的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
     4. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
     对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来
确定借款费用的资本化金额。
     对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十九）生物资产
□适用√不适用
（二十）油气资产
□适用√不适用
（二十一） 无形资产
1.   计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
     （1）无形资产的计价方法
     ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量
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     外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的
其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。
     债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将
重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
     在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货
币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入
资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相
关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
     ②后续计量
     在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的
期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，
不予摊销。
     （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
                        项目                                   预计使用寿命
土地使用权                                                                                 50年
商标使用权                                                                                 10年
专利及非专利技术                                                                          4-8年
电脑软件                                                                                 3-10年
     每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
     经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
2.   内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
    （1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
     公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
     研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
     开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
     （2）开发阶段支出资本化的具体条件
     若能够可靠估计给集团带来经济利益，且能够可靠地计量购置或者生产成本，则对开发支出进行资
产化确认。在直接成本和追加间接成本和摊销的基础上核算自创无形资产的生产成本。
     若能够明确界定新开发产品或者方法、新开发产品或者方法在技术上具有可行性、计划用以自用或
者出售，则对开发支出进行资产化确认。在预期一般为 5 年至 8 年的产品生命周期内对资产化开发支出
进行直线摊销。若未能再确认其使用价值，则进行减值摊销。研究支出以及不可资产化的开发支出在发
生时计入当期费用。
（二十二） 长期资产减值
√适用□不适用
     长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，
于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值
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的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够
独立产生现金流入的最小资产组合。
     商誉至少在每期末进行减值测试。
     本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值
分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资
产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账
面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
     在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组
合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相
关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如
相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（二十三） 长期待摊费用
□适用√不适用
（二十四） 职工薪酬
1.   短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
     本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
     本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职
工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
     职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2.   离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
     （1）设定提存计划
     本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会
计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。
     除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养
老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关
资产成本。
     （2）设定受益计划
     本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
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的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
     设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低
者计量设定受益计划净资产。
     所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市
场收益率予以折现。
     设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间
不转回至损益。
     在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结
算利得或损失。
3.   辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
     本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益。
4.   其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
（二十五） 预计负债
√适用□不适用
     1. 预计负债的确认标准
     与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认
为预计负债：
     （1）该义务是本公司承担的现时义务；
     （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
     （3）该义务的金额能够可靠地计量。
       2. 各类预计负债的计量方法
     本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
     本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
     最佳估计数分别以下情况处理：
     所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数
按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
     所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可
能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及
多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
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     本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（二十六） 股份支付
□适用√不适用
（二十七） 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
（二十八） 收入
√适用□不适用
     1. 销售商品收入确认时间的具体判断标准
     公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入
企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
     2. 确认让渡资产使用权收入的依据
     与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别按照下列情况确定让
渡资产使用权收入金额：
     （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
     （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
     3. 按完工百分比法确认提供劳务的收入时，确定合同完工进度的依据和方法
     本公司提供劳务收入确认时点为取得客户的书面结算确认并开具结算凭证。
     在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供
劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
     按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允
的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入
后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累
计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
     在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
     （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
     （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
（二十九） 政府补助
1.   与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
     与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入当期损益。
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    Shang Gong Group Co., Ltd.
2.   与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
     与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当
期损益。
（三十）递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
     对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
     对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
     不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
     当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税
资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
     当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税
负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来
每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资
产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
（三十一） 租赁
1.   经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
     （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
     资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按
扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
     （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以
资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
     公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按
扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2.   融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
（三十二） 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
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（三十三） 重要会计政策和会计估计的变更
1.   重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                         备注(受重要影响的报
                  会计政策变更的内容和原因                  审批程序
                                                                           表项目名称和金额)
财政部 2017 年 5 月 10 日发布的《企业会计准则第 16 号—政
府补助》（财会【2017】15 号）。根据修订的《企业会计准 执 行 财 政 部    该变更对公司财务状
则第 16 号—政府补助》规定，与企业日常活动相关的政府补 修 订 会 计 准   况、经营成果和现金流
助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关费用； 则的要求         量无重大影响 。
与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
2.   重要会计估计变更
□适用 √不适用
（三十四） 其他
□适用√不适用
六、税项
（一） 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                              计税依据                                税率
                      按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基
                                                                     3%、5%、6%、7%、11%、
增值税                础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额
                                                                     13%、17%、19%
                      后，差额部分为应交增值税
消费税
                      按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营
营业税                                                               5%
                      改增交纳增值税）
城市维护建设税        按实际缴纳的营业税、增值税计缴                 1%、5%、7%
企业所得税            按应纳税所得额计缴                             16%-38%、25%
教育费附加及地方
                      按实际缴纳的营业税、增值税计缴                 2%、3%
教育费附加
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
（二） 税收优惠
□适用√不适用
（三） 其他
√适用□不适用
     本公司子公司上工（欧洲）控股有限责任公司及其合并范围内的公司企业所得税税率为 16%-38%，
增值税税率为 19%。
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 七、合并财务报表项目注释
 （一） 货币资金
 √适用□不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                项目                          期末余额                              期初余额
 库存现金                                                     948,951.52                    1,137,409.87
 银行存款                                                 650,110,309.40                  751,831,391.58
 其他货币资金                                               1,022,144.03                   10,686,903.12
 合计                                                     652,081,404.95                  763,655,704.57
   其中：存放在境外的款项总额                             342,712,838.67                  463,089,363.62
 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
                 项目                    期末余额                      年初余额                备注
 其他保证金                                    3,044,759.40                  3,319,935.24        注
 外汇待核查资金                                                              9,977,839.70
               合 计                           3,044,759.40                13,297,774.94
 注：该项系本公司子公司上工（欧洲）控股有限责任公司 328,737.00 欧元保证金抵押给德国商业银行，
 折合人民币 2,544,759.40 元；子公司上海蝴蝶进出口有限公司打假保证金 500,000.00 元。
 （二） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                             期末余额                              期初余额
 交易性金融资产                                                                              4,000.00
 其中：债务工具投资
       权益工具投资                                                                              4,000.00
       衍生金融资产
       其他
 指定以公允价值计量且其变动计
 入当期损益的金融资产
 其中：债务工具投资
       权益工具投资
       其他
             合计                                                                                4,000.00
 （三） 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 （四） 应收票据
 1.   应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
               项目                          期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                         51,827,634.80                        51,427,934.60
商业承兑票据                                         23,277,333.77                        27,413,513.45
               合计                                  75,104,968.57                        78,841,448.05
                                               55 / 110
           上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                                 2017 年半年度报告
           Shang Gong Group Co., Ltd.
2.      期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
3.      期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                                      期末终止确认金额                               期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                      3,603,975.02
商业承兑票据
            合计                                                           3,603,975.02
4.      期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
（五） 应收账款
1.      应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                                          期初余额
               账面余额                 坏账准备                                 账面余额                 坏账准备
 类别                                              计提       账面                                                   计提       账面
                          比例                                价值                          比例                                价值
             金额                     金额         比例                        金额                     金额         比例
                          (%)                                                               (%)
                                                   (%)                                                               (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏 99,045,728.99      16.01    19,490,244.00   19.68   79,555,484.99    69,228,371.46    13.86   18,376,602.00   26.54   50,851,769.46
账准备
的应收
账款
按信用
风险特
征组合
计提坏 153,744,026.84     24.85    77,357,351.62   50.32   76,386,675.22 124,946,418.14      25.02   73,206,008.31   58.59   51,740,409.83
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
独计提 365,802,521.52     59.14    18,285,235.69    5.00 347,517,285.83 305,199,419.71       61.12   18,538,920.13    6.07 286,660,499.58
坏账准
备的应
收账款
 合计    618,592,277.35 100.00 115,132,831.31      18.61 503,459,446.04 499,374,209.31 100.00 110,121,530.44         22.05 389,252,678.87
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                                                        单位：元 币种：人民币
     应收账款                                                               期末余额
   （按单位）                     应收账款                 坏账准备               计提比例                计提理由
 第一名客户                       54,433,586.34                                                     单独测试未发生减值
 第二名客户                       19,490,244.00            19,490,244.00                    100.00% 单独测试发生减值
 第三名客户                       13,205,318.40                                                     单独测试未发生减值
                                                                56 / 110
           上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                2017 年半年度报告
           Shang Gong Group Co., Ltd.
 第四名客户                  11,916,580.25                                                 单独测试未发生减值
       合计                  99,045,728.99       19,490,244.00                  19.68%               /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                     期末余额
           账龄
                                    应收账款                         坏账准备                     计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                               75,911,948.96                       3,795,597.44                      5.00%
1 年以内小计                           75,911,948.96                       3,795,597.44                      5.00%
1至2年                                  4,060,177.41                         812,035.48                     20.00%
2至3年                                  2,044,363.55                       1,022,181.78                     50.00%
3 年以上                               71,727,536.92                      71,727,536.92                    100.00%
         合计                         153,744,026.84                      77,357,351.62                     50.32%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
期末单项金额非重大但单独计提坏账准备的应收账款
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                           期末余额
    应收账款（按单位）
                                        应收账款             坏账准备           计提比例            计提理由
其他不重大应收账款（注 1）                2,020,198.55           2,020,198.55     100.00%       单独测试发生减值
其他不重大应收账款（注2）               28,297,066.02            6,936,762.57         24.51%    单独测试发生减值
     其他不重大应收账款（注3）         235,073,310.29            8,850,090.77         3.76%     单独测试发生减值
     其他不重大应收账款（注4）          99,922,376.74                                          单独测试未发生减值
     其他不重大应收账款（注5）               478,183.80           478,183.80      100.00%       单独测试发生减值
     其他不重大应收账款（注6）                11,386.12                                        单独测试未发生减值
               合计                    365,802,521.52        18,285,235.69            5.00%
注 1：主要为上工申贝（集团）股份有限公司上海蝴蝶缝纫机分公司应收账款，按单项金额测试计提减
值准备。
注 2：主要为子公司杜克普百福（上海）有限公司应收账款，按单项金额测试计提减值准备。
注 3：主要为子公司上工（欧洲）控股有限责任公司应收账款，按单项金额测试计提减值准备。
注 4：主要为子公司上海申丝物流发展有限公司应收账款，按单项金额测试计未发生减值。
注 5：主要为子公司上海申贝办公机械进出口有限公司应收账款，按单项金额测试计提减值准备。
注 6：主要为子公司杜克普百福越南有限公司应收账款，按单项金额测试未发生减值。
2.    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,439,823.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,292,372.99 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
                                                      57 / 110
         上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                          2017 年半年度报告
         Shang Gong Group Co., Ltd.
3.   本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                        项目                                                  核销金额
实际核销的应收账款                                                                             779,410.85
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
核销主要原因为应收账款账龄过长，经催收后仍无法收回或客户已经注销、关闭等原因无法收回。
4.   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                       期末余额
             单位名称                                            占应收账款合计数的比
                                             应收账款                                        坏账准备
                                                                         例(%)
第一名客户                                      54,433,586.34                      8.80
第二名客户                                      19,490,244.00                      3.15         19,490,244.00
第三名客户                                      13,205,318.40                      2.13
第四名客户                                      11,916,580.25                      1.93
第五名客户                                      11,530,775.39                      1.86         11,530,775.39
              合计                             110,576,504.38                    17.87          31,021,019.39
期末应收账款中关联方欠款详见“十二、（六）关联方应收应付款项”。
5.   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
6.   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
（六） 预付款项
1.   预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                        期初余额
     账龄
                          金额                比例(%)                     金额              比例(%)
1 年以内                 22,034,496.71                   75.15           24,955,584.89              74.03
1至2年                    6,430,368.02                   21.93            7,892,719.27              23.41
2至3年                      836,031.51                    2.85              839,461.69               2.49
3 年以上                     21,684.56                    0.07               21,591.26               0.07
    合计                 29,322,580.80                  100.00           33,709,357.11             100.00
2.   按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
                                                   58 / 110
            上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                          2017 年半年度报告
            Shang Gong Group Co., Ltd.
      预付对象                             期末余额                                占预付款期末余额合计数的比例（%）
第一名客户                                                  6,147,650.83                                                      20.97
第二名客户                                                  2,782,768.25                                                       9.49
第三名客户                                                  2,683,907.54                                                       9.15
第四名客户                                                  1,921,764.84                                                       6.55
第五名客户                                                    744,800.00                                                       2.54
    合计                                               14,280,891.46                                                      48.70
（七） 应收利息
1.     应收利息分类
□适用 √不适用
2.     重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
（八） 应收股利
1.     应收股利
□适用 √不适用
2.     重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
（九） 其他应收款
1.     其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                                     期初余额
                  账面余额              坏账准备                              账面余额               坏账准备
     类别                                          计提       账面                                              计提       账面
                             比例                             价值                       比例                              价值
                 金额                  金额        比例                     金额                   金额         比例
                             (%)                                                         (%)
                                                   (%)                                                          (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
             33,135,960.97   37.02 12,951,956.70   39.09 20,184,004.27 32,993,470.54     41.20 12,600,914.20    38.19 20,392,556.34
账准备的
其他应收
款
按信用风
险特征组
合计提坏
             25,424,207.21   28.40 16,497,784.81   64.89   8,926,422.40 19,082,416.29    23.83 16,077,736.42    84.25   3,004,679.87
账准备的
其他应收
款
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           上工申贝（集团）股份有限公司
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           Shang Gong Group Co., Ltd.
单项金额
不重大但
单独计提
            30,946,536.46   34.58   458,628.07      1.48 30,487,908.39 28,014,947.49    34.97     527,110.22     1.88 27,487,837.27
坏账准备
的其他应
收款
  合计      89,506,704.64 100.00 29,908,369.58     33.41 59,598,335.06 80,090,834.32 100.00 29,205,760.84       36.47 50,885,073.48
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                            期末余额
      其他应收款
                          其他应收款       坏账准备     计提比例          计提理由
      （按单位）
第一名客户                12,951,956.70   12,951,956.70     100.00 单独测试发生减值
应收出口退税（注）          8,604,004.27                            单独测试未发生减值
第三名客户                  5,080,000.00                            单独测试未发生减值
第四名客户                  3,500,000.00                            单独测试未发生减值
第五名客户                  3,000,000.00                            单独测试未发生减值
    合计              33,135,960.97   12,951,956.70      39.09            /
注：该款项主要为子公司出口销售形成的应收出口退税款，按单项金额测试未发生减值。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                            期末余额
            账龄                        其他应收款                          坏账准备                           计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                                          8,869,703.38                       443,485.17                           5.00%
1 年以内小计                                      8,869,703.38                       443,485.17                           5.00%
1至2年                                              509,050.29                       101,810.06                          20.00%
2至3年                                              185,927.93                        92,963.97                          50.00%
3 年以上                                         15,859,525.61                    15,859,525.61                         100.00%
          合计                                   25,424,207.21                    16,497,784.81                          64.89%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
          其他应收款内容                          账面余额             坏账准备        计提比例          计提理由
其他不重大其它应收账款（注 1）                      3,114,512.43                                 单独测试未发生减值
其他不重大其它应收账款（注2）                         290,980.00         16,525.00         5.68% 单独测试发生减值
其他不重大其它应收账款（注3）                       4,025,194.72                                 单独测试未发生减值
其他不重大其它应收账款（注4）                     23,515,849.31         442,103.07         1.88% 单独测试未发生减值
              合 计                               30,946,523.46         458,628.07         1.48%
注 1：主要为子公司杜克普百福贸易(上海)有限公司其他应收款，按单项金额测试未发生减值。
                                                            60 / 110
             上工申贝（集团）股份有限公司
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             Shang Gong Group Co., Ltd.
注 2：主要为上工申贝（集团）股份有限公司上海蝴蝶缝纫机分公司其他应收款，按单项金额测试计提
减值准备。
注 3：主要为子公司上工（欧洲）控股有限责任公司其他应收款，按单项金额测试未发生减值。
注 4：主要为子公司上海申丝物流发展有限公司其他应收款，按单项金额测试未发生减值。
2.     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 907,334.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 707,460.98 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
3.     本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4.     其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
5.     按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                    占其他应收款期末
                                                                                       坏账准备
     单位名称        款项的性质       期末余额            账龄      余额合计数的比例
                                                                                       期末余额
                                                                          (%)
                                                     1 年以內至 3
第一名客户          往来款          12,951,956.70                             14.47        12,951,956.70
                                                     年以上
第二名客户          应收出口退税     8,604,004.27    1 年以内                  9.61
第三名客户          往来款           5,080,000.00    1 年以内                  5.68
第四名客户          往来款           3,500,000.00    1 年以内                  3.91
第五名客户          往来款           3,000,000.00    1 年以内                  3.35
    合计                  /         33,135,960.97                             37.02        12,951,956.70
6.     涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
7.     因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
8.     转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
（十） 存货
1.     存货分类
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
      项目                         期末余额                                   期初余额
                                                    61 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                            2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
               账面余额         跌价准备          账面价值           账面余额        跌价准备        账面价值
原材料       281,255,243.96    44,534,439.68      236,720,804.28   244,335,565.64    41,630,636.86 202,704,928.78
在产品       166,512,345.19    29,223,611.68      137,288,733.51   136,310,148.14    27,492,514.68 108,817,633.46
库存商品     292,698,261.02    39,893,324.12      252,804,936.90   267,450,476.53    39,117,293.46 228,333,183.07
周转材料         666,088.02                           666,088.02     1,221,161.27                    1,221,161.27
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
委托加工物
                 776,122.66                          776,122.66       603,268.15                       603,268.15
资
发出商品       9,038,718.26                         9,038,718.26     7,972,002.36                    7,972,002.36
材料采购          23,730.56                            23,730.56        32,250.55                       32,250.55
劳务成本      90,826,640.92                        90,826,640.92   114,082,013.31                  114,082,013.31
    合计     841,797,150.59   113,651,375.48      728,145,775.11   772,006,885.95   108,240,445.00 663,766,440.95
2.   存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                               本期增加金额                 本期减少金额
      项目             期初余额                                         转回或转               期末余额
                                           计提            其他                       其他
                                                                           销
原材料               41,630,636.86      299,829.07    2,603,973.75                           44,534,439.68
在产品               27,492,514.68                    1,731,097.00                           29,223,611.68
库存商品             39,117,293.46       30,948.91    1,704,349.94     907,286.63 51,981.56  39,893,324.12
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
      合计          108,240,445.00      330,777.98    6,039,420.69     907,286.63   51,981.56    113,651,375.48
3.   存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
4.   期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
（十一）划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
（十二）一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
                                                     62 / 110
            上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                     2017 年半年度报告
            Shang Gong Group Co., Ltd.
（十三）其他流动资产
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
              项目                                           期末余额                            期初余额
持有至到期投资                                                     20,437,857.87                       10,288,261.77
待抵扣进项税额                                                       7,415,580.99                      11,164,758.87
租金、保险费                                                         4,343,382.90                       1,529,650.89
多缴的企业所得税                                                       999,195.60                       1,946,694.20
理财产品                                                                                               50,000,000.00
结构性存款                                                             332,000,000.00                 282,000,000.00
待摊费用                                                                   441,469.89                     489,181.62
              合计                                                     365,637,487.25                 357,418,547.35
（十四）可供出售金融资产
1.   可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                               期初余额
     项目
                    账面余额         减值准备           账面价值            账面余额        减值准备            账面价值
可供出售债
务工具：
可供出售权
                  132,104,249.67 1,698,131.91          130,406,117.76      138,917,378.02   1,698,131.91       137,219,246.11
益工具：
    按公允价
                  101,167,860.52                       101,167,860.52      107,980,989.31                      107,980,989.31
值计量的
    按成本计
                   30,936,389.15 1,698,131.91           29,238,257.24       30,936,388.71   1,698,131.91        29,238,256.80
量的
    合计          132,104,249.67 1,698,131.91          130,406,117.76      138,917,378.02   1,698,131.91       137,219,246.11
2.   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
     可供出售金融资产分类                    可供出售权益工具              可供出售债务工具         合计
权益工具的成本/债务工具的摊余
                                                       74,010,222.53                                          74,010,222.53
成本
公允价值                                            101,167,860.52                                          101,167,860.52
累计计入其他综合收益的公允价
                                                       27,157,637.99                                          27,157,637.99
值变动金额
已计提减值金额
3.   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                               账面余额                                        减值准备                    在被投
 被投资                                                                                                    资单位    本期现金
                            本期     本期                                   本期    本期
 单位          期初                             期末            期初                         期末          持股比      红利
                            增加     减少                                   增加    减少
                                                                                                           例(%)
上海富士
施乐有限    29,140,749.49                   29,140,749.49                                                    15.92
公司
上海广濑                                                                                                     30.00   700,000.00
                                                            63 / 110
             上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                 2017 年半年度报告
             Shang Gong Group Co., Ltd.
精密工业
有限公司
（注 1）
常熟市启
兴电镀五
                                                                                                      90.00
金有限责
任公司
上海华之
杰塑胶有
               736,283.66                   736,283.66     736,283.66                   736,283.66    23.04
限公司
（注 2）
上海新光
内衣厂         308,033.99                   308,033.99     308,033.99                   308,033.99    14.30
（南非）
无锡上工
缝纫机有
               153,814.26                   153,814.26     153,814.26                   153,814.26    80.00
限公司
（注 3）
中国浦发
机械股份        90,000.00                    90,000.00                                               0.0993
有限公司
上海宝鼎
投资股份          7,500.00                    7,500.00                                                0.008
有限公司
上海上工
佳荣衣车
               500,000.00                   500,000.00     500,000.00                   500,000.00    12.50
贸易有限
公司
Pfaff
Industrial
                      7.31   0.44                 7.75                                                49.00
Iberica
S.A.U.
  合 计      30,936,388.71   0.44       30,936,389.15     1,698,131.91              1,698,131.91              700,000.00
注 1：本公司持有上海广濑精密工业有限公司 30%股份，依据合作章程，本公司每年从被投资单位取得
保底收益，不参与被投资单位生产经营决策，对被投资单位亦不构成重大影响，因此按成本法核算。
注 2：本公司持有上海华之杰塑胶有限公司 23.04%股份，依据被投资单位公司章程，本公司对被投资
单位无实际控制权，不参与被投资单位生产经营决策，且对被投资单位不构成重大影响，因此按成本法
核算。
注 3：本公司持有无锡上工缝纫机有限公司 80%股份，依据被投资单位公司章程，本公司对被投资单位
无实际控制权，不参与被投资单位生产经营决策，且对被投资单位不构成重大影响，因此按成本法核算。
4.    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                        可供出售权益                     可供出售债务
     可供出售金融资产分类                                                                              合计
                                            工具                             工具
期初已计提减值余额                            1,698,131.91                                              1,698,131.91
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金余额                             1,698,131.91                                           1,698,131.91
5.    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
                                                         64 / 110
           上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                    2017 年半年度报告
           Shang Gong Group Co., Ltd.
其他说明
□适用 √不适用
（十五）持有至到期投资
1. 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
2. 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
3. 本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
（十六）长期应收款
1.   长期应收款情况：
□适用 √不适用
2.   因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
3.   转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
（十七）长期股权投资
√适用□不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                             本期增减变动
                                                                                                                 期   减值
                            追   减                     其他           宣告发
被投资单       期初                                              其他                                            末   准备
                            加   少   权益法下确认的    综合           放现金   计提减值准
  位           余额                                              权益                               其他         余   期末
                            投   投     投资损益        收益           股利或       备
                                                                 变动                                            额   余额
                            资   资                     调整             利润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
H. Stoll
AG &       253,586,574.99               11,737,352.98                           15,831,365.67   281,155,293.64
Co. KG
小计       253,586,574.99               11,737,352.98                           15,831,365.67   281,155,293.64
  合计     253,586,574.99               11,737,352.98                           15,831,365.67   281,155,293.64
其他说明
                                                        65 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
注：2016 年 1 月 11 日，本公司全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司取得德国 H. Stoll AG & Co. KG
公司 26%股权，成为其有限合伙人。股权转让款中固定部分与浮动部分合计为 3,225.90 万欧元，分三
期支付，其中首期固定部分共计 2,299.90 万欧元，已于 2016 年 6 月全额支付；第二期 275.00 万欧元本
期已支付。
（十八）投资性房地产
投资性房地产计量模式
1.   采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                               已出租的土地使用
         项目              房屋、建筑物                              在建工程           合计
                                                     权
一、账面原值
   1.期初余额                172,331,514.28          50,523,752.24   2,583,492.92   225,438,759.44
   2.本期增加金额              2,953,441.47                                           2,953,441.47
   （1）外购
   （2）存货\固定资产
\在建工程转入
   （3）企业合并增加
   （4）汇率变动                2,953,441.47                                          2,953,441.47
   3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
     4.期末余额              175,284,955.75          50,523,752.24   2,583,492.92   228,392,200.91
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额               94,985,462.61          15,079,319.07     516,698.76   110,581,480.44
     2.本期增加金额            3,560,967.45             552,001.62                    4,112,969.07
   （1）计提或摊销             2,269,029.81             552,001.62                    2,821,031.43
     （2）汇率变动             1,291,937.64                                           1,291,937.64
     3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
     4.期末余额               98,546,430.06          15,631,320.69     516,698.76   114,694,449.51
三、减值准备
     1.期初余额                 7,241,024.04                                          7,241,024.04
     2.本期增加金额               438,813.91                                            438,813.91
   （1）计提
     （2）汇率变动               438,813.91                                            438,813.91
     3、本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额                 7,679,837.95                                          7,679,837.95
四、账面价值
   1.期末账面价值             69,058,687.74          34,892,431.55   2,066,794.16   106,017,913.45
   2.期初账面价值             70,105,027.63          35,444,433.17   2,066,794.16   107,616,254.96
                                               66 / 110
         上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                               2017 年半年度报告
         Shang Gong Group Co., Ltd.
2.   未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
（十九）固定资产
1.   固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
       项目           房屋及建筑物      机器设备        运输工具      电子设备      其他设备           合计
一、账面原值：
     1.期初余额       419,547,363.36 338,719,085.29 14,586,332.79 4,075,854.93 241,454,532.04      1,018,383,168.41
     2.本期增加金额    20,448,658.56 33,169,619.91     910,752.13   322,616.39 23,329,274.10          78,180,921.09
       （1）购置          186,376.25 10,913,154.90     910,752.13   312,731.48   6,355,499.86         18,678,514.62
       （2）在建工
                                        1,906,401.60                                                  1,906,401.60
程转入
       （3）企业合
并增加
       （4）汇率变
                       20,262,282.31   20,350,063.41                    9,884.91   16,973,774.24     57,596,004.87
动
      3.本期减少金
                        1,386,639.30    2,032,703.48   1,232,333.80     4,912.00    3,237,020.10      7,893,608.68
额
       （1）处置或
                        1,386,639.30    2,032,703.48   1,232,333.80     4,912.00    3,237,020.10      7,893,608.68
报废
     4.期末余额       438,609,382.62 369,856,001.72 14,264,751.12 4,393,559.32 261,546,786.04      1,088,670,480.82
二、累计折旧
     1.期初余额       206,652,824.34 228,815,751.75    9,545,181.19 2,738,212.77 206,574,025.26     654,325,995.31
     2.本期增加金额    17,255,088.07 24,368,868.49       561,110.30   290,456.08 20,536,560.14       63,012,083.08
       （1）计提        4,591,867.62   8,320,840.08      561,110.30   290,456.08   5,826,103.93      19,590,378.01
       （2）汇率变
                       12,663,220.45   16,048,028.41                               14,710,456.21     43,421,705.07
动
     3.本期减少金额     1,386,639.30    2,182,514.45   1,138,632.98     4,541.79    3,017,647.39      7,729,975.91
       （1）处置或
                        1,386,639.30    2,182,514.45   1,138,632.98     4,541.79    3,017,647.39      7,729,975.91
报废
     4.期末余额       222,521,273.11 251,002,105.79    8,967,658.51 3,024,127.06 224,092,938.01     709,608,102.48
三、减值准备
     1.期初余额         4,913,777.92    4,832,793.00      48,170.70    37,818.61        1,402.83      9,833,963.06
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额
       （1）处置或
报废
     4.期末余额         4,913,777.92    4,832,793.00      48,170.70    37,818.61        1,402.83      9,833,963.06
四、账面价值
     1.期末账面价值   211,174,331.59 114,021,102.93    5,248,921.91 1,331,613.65   37,452,445.20    369,228,415.28
     2.期初账面价值   207,980,761.10 105,070,540.54    4,992,980.90 1,299,823.55   34,879,103.95    354,223,210.04
2.   暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
                                                       67 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                               2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
3.   通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
4.   通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
5.   未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                        账面价值                 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物（注 1）                            1,830,787.00 自建房产，正在办理
房屋及建筑物（注 2）                              274,973.02 自建房产，正在办理
            合计                                2,105,760.02
注 1：为本公司子公司上海上工申贝资产管理有限公司自建房屋。
注 2：为本公司自建房屋。
其他说明：
√适用 □不适用
    上述固定资产期末余额中，用于向银行取得借款而抵押的房屋建筑物为 131,486,806.05 元（其中欧
元 13,035,336.00 元，折合人民币 101,018,639.90 元），详见本附注“十四、（一）承诺及或有事项披露的
抵押资产借款及授信情况”。
（二十）在建工程
1.   在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                期初余额
      项目
                  账面余额        减值准备     账面价值       账面余额    减值准备    账面价值
缝制设备工程     7,088,631.24                 7,088,631.24   2,036,361.68            2,036,361.68
ERP 项目         2,492,439.78                 2,492,439.78   2,130,376.16            2,130,376.16
家用多功能缝纫
                   416,692.54                  416,692.54     407,258.58               407,258.58
机
张家港基地工程   1,970,028.88                 1,970,028.88   1,207,505.00            1,207,505.00
现代物流管理中
                 1,139,656.57                 1,139,656.57    258,490.56               258,490.56
心
南翔厂区改造                                                  300,000.00               300,000.00
模具开发           139,000.00                   139,000.00    139,000.00               139,000.00
废气工程           298,345.06                   298,345.06    298,345.06               298,345.06
DFT 车间改造    19,723,659.70                19,723,659.70 13,422,591.60            13,422,591.60
金蝶二维码系统
                   177,670.93                  177,670.93
项目
DA 罗马尼亚车间
                   113,074.14                  113,074.14
改造
      合计      33,559,198.84                33,559,198.84 20,199,928.64            20,199,928.64
                                             68 / 110
                上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                                    2017 年半年度报告
                Shang Gong Group Co., Ltd.
2.      重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                                     工
                                                                                                     程
                                                                                                               利            本
                                                                                                     累
                                                                                                               息    其      期
                                                                                                     计
                                                                                                               资    中：    利
                                                                                                     投   工
                   预                                                                                          本    本期    息
                            期初        本期增加金      本期转入固     本期其他         期末         入   程
     项目名称      算                                                                                          化    利息    资   资金来源
                            余额            额          定资产金额     减少金额         余额         占   进
                   数                                                                                          累    资本    本
                                                                                                     预   度
                                                                                                               计    化金    化
                                                                                                     算
                                                                                                               金    额      率
                                                                                                     比
                                                                                                               额           (%)
                                                                                                     例
                                                                                                    (%)
缝制设备工程             2,036,361.68    6,958,671.16   1,906,401.60                 7,088,631.24                                 自有资金
ERP 项目                 2,130,376.16      362,063.62                                2,492,439.78                                 募股资金
家用多功能缝                                                                                                                      募股/自
                          407,258.58         9,433.96                                 416,692.54
纫机                                                                                                                              有资金
张家港基地工
                         1,207,505.00     829,842.94                    67,319.06    1,970,028.88                                 自有资金
程
现代物流管理
                          258,490.56      881,166.01                                 1,139,656.57                                 自有资金
中心
南翔厂区改造               300,000.00      59,096.00                   359,096.00                                                 自有资金
模具开发                   139,000.00                                                  139,000.00                                 自有资金
废气工程                   298,345.06                                                  298,345.06                                 自有资金
DFT 车间改造            13,422,591.60    6,301,068.10                               19,723,659.70                                 自有资金
金蝶二维码系
                                          177,670.93                                  177,670.93                                  自有资金
统项目
DA 罗马尼亚
                                          113,074.14                                  113,074.14                                  自有资金
车间改造
     合计               20,199,928.64   15,692,086.86   1,906,401.60   426,415.06   33,559,198.84
3.      本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
（二十一） 工程物资
□适用 √不适用
（二十二） 固定资产清理
□适用 √不适用
（二十三） 生产性生物资产
1.      采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
2.      采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                                                  69 / 110
           上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                   2017 年半年度报告
           Shang Gong Group Co., Ltd.
（二十四） 油气资产
□适用 √不适用
（二十五） 无形资产
1.    无形资产情况
√适用□不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                            专利权及非专
         项目               土地使用权                       商标使用权         其他         电脑软件          合计
                                                利技术
一、账面原值
      1.期初余额           105,595,420.23   117,954,603.75   20,161,268.51   5,795,753.76   3,185,554.27   252,692,600.52
      2.本期增加金额          620,000.00     10,503,853.13                                                  11,123,853.13
        (1)购置               620,000.00      5,986,405.15                                                   6,606,405.15
        （2）汇率变动                         4,517,447.98                                                   4,517,447.98
      3.本期减少金额                           745,505.00                                                     745,505.00
        (1)处置                                745,505.00                                                     745,505.00
     4.期末余额            106,215,420.23   127,712,951.88   20,161,268.51   5,795,753.76   3,185,554.27   263,070,948.65
二、累计摊销
      1.期初余额             8,099,502.56    61,149,940.94   20,161,268.51   5,795,753.76   2,248,235.06    97,454,700.83
      2.本期增加金额         1,372,029.09    11,137,935.43                                   175,259.31     12,685,223.83
        （1）计提            1,372,029.09     9,915,216.50                                   175,259.31     11,462,504.90
        （2）汇率变动                         1,222,718.93                                                   1,222,718.93
      3.本期减少金额                           745,505.00                                                     745,505.00
         (1)处置                               745,505.00                                                     745,505.00
      4.期末余额             9,471,531.65    71,542,371.37   20,161,268.51   5,795,753.76   2,423,494.37   109,394,419.66
三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
        （1）计提
      3.本期减少金额
        (1)处置
      4.期末余额
四、账面价值
      1.期末账面价值        96,743,888.58    56,170,580.51                                   762,059.90    153,676,528.99
      2.期初账面价值        97,495,917.67    56,804,662.81                                   937,319.21    155,237,899.69
2.    未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
（二十六） 开发支出
√适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                            本期增加金额                     本期减少金额
                          期初                                                                       期末
       项目                           内部开发支                       确认为无形 转入当期损
                          余额                        其他                                           余额
                                          出                               资产          益
缝制设备               8,255,718.33   1,357,584.76                                                9,613,303.09
微信平台                 887,322.98     106,245.76                                                  993,568.74
                                                         70 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                       2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
货运平台        3,282,264.10       283,018.86                                                3,565,282.96
碎纸机            104,040.49                                                                   104,040.49
    合计       12,529,345.90   1,746,849.38                                                 14,276,195.28
其他说明
    缝制设备开发支出系子公司上工（欧洲）控股有限责任公司的开发支出；微信平台与货运平台开发
支出系子公司上海申丝企业发展有限公司的开发支出；碎纸机开发支出系子公司上海申贝办公机械进出
口有限公司的开发支出。
（二十七） 商誉
1.   商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
 被投资单位名称或形                                 本期增加                      本期减少
                          期初余额                                                           期末余额
     成商誉的事项                         企业合并形成的     汇率变动               处置
德国百福工业系统及
                         67,878,923.12                             4,113,536.32             71,992,459.44
机械有限公司
Beisler                  21,289,092.48                             1,290,142.08             22,579,234.56
         合计            89,168,015.60                             5,403,678.40             94,571,694.00
2.   商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或                                       本期增加               本期减少
                         期初余额                                                           期末余额
  形成商誉的事项                                计提         汇率变动           处置
Beisler                  21,289,092.48                       1,290,142.08                   22,579,234.56
    合计             21,289,092.48                       1,290,142.08                   22,579,234.56
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
（二十八） 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额        本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额   期末余额
企业邮箱租用
                      19,800.00                                 3,850.00                        15,950.00
费
网络品牌注册
                     340,545.43                                23,473.66                       317,071.77
费
园林工程             183,451.50                                24,460.20                       158,991.30
租入的固定资
                     136,916.67          73,037.55             57,243.31                       152,710.91
产改良支出
模具费                404,084.37                               43,785.36                       360,299.01
    合计            1,084,797.97         73,037.55            152,812.53                     1,005,022.99
                                                   71 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
其他说明：
本期长期待摊费用摊销金额 152,812.53 元，计入管理费用 152,812.53 元。
（二十九） 递延所得税资产/ 递延所得税负债
1.   未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                             期初余额
          项目             可抵扣暂时性差      递延所得税       可抵扣暂时性差      递延所得税
                                 异               资产                异                资产
  资产减值准备                                  19,972,751.03                        16,211,080.71
  内部交易未实现利润                             7,805,980.74                         7,876,034.19
  欧洲养老金                                    33,745,277.88                        34,426,435.01
  可抵扣亏损
递延收益                                           550,000.00                           550,000.00
          合计                                  62,074,009.65                        59,063,549.91
2.   未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                              期初余额
          项目
                          应纳税暂时性差      递延所得税        应纳税暂时性差      递延所得税
                                异                负债                异              负债
非同一控制企业合并资产
                                                43,528,015.28                        35,407,850.19
评估增值
可供出售金融资产公允价
值变动
其他                                             1,369,443.71                         1,197,067.41
          合计                                  44,897,458.99                        36,604,917.60
3.   以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
4.   未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
5.   未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
非同一控制企业合并资产评估增值主要为上工（欧洲）有限责任公司境外收购子公司所形成。
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    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
（三十）其他非流动资产
□适用 √不适用
（三十一） 短期借款
1.   短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                           期末余额                          期初余额
抵押借款                                          20,303,952.00                     19,143,816.00
保证借款                                        345,416,080.00                    331,876,640.00
信用借款                                             348,148.62                        348,148.62
             合计                               366,068,180.62                    351,368,604.62
短期借款分类的说明：
注 1：本公司子公司上工（欧洲）控股有限责任公司下属子公司杜克普爱华股份有限公司以账面价值为
101,018,639.90 元（13,035,336.00 欧元）的固定资产作为抵押，向德国商业银行股份有限公司借入款项
共计 71,063,832.00 元（9,170,000.00 欧元）。该项借款截至 2017 年 6 月 30 日合计已偿还 50,759,880.00
元（6,550,000.00 欧元），期末余额 20,303,952.00 元（2,620,000.00 欧元）属于短期借款。.
注 2：保证借款系本公司下属全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司向德国商业银行股份有限公司
比勒菲尔德分行和本公司下属全资子公司德国百福工业系统及机械有限公司向德国商业银行股份有限
公司凯泽斯劳滕分行借入，上述事项相关的担保情况详见本附注“十四、承诺及或有事项事项”之“（二）
或有事项”之“注 1、注 2、注 3、注 4”。
注 3：除上述款项外的保证借款系本公司子公司上海申丝企业发展有限公司分别向中国建设银行股份有
限公司上海宝钢宝山支行借入款项 40,730,000.00 元，交通银行股份有限公司上海宝山支行借入款项
30,000,000.00 元及上海浦东发展银行股份有限公司外高桥保税区支行借入款项 5,000,000.00 元，保证人
为上海申丝凯乐物联网有限公司。
2.   已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
（三十二） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
（三十三） 衍生金融负债
□适用 √不适用
（三十四） 应付票据
□适用 √不适用
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    上工申贝（集团）股份有限公司
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    Shang Gong Group Co., Ltd.
（三十五） 应付账款
1.   应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                            期初余额
应付供应商款项                                  172,418,174.68                        174,828,356.05
            合计                                172,418,174.68                        174,828,356.05
2.   账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
（三十六） 预收款项
1.   预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                             期初余额
预收货款                                           30,490,939.49                        36,548,091.83
           合   计                                 30,490,939.49                        36,548,091.83
2.   账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
3.   期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
（三十七） 应付职工薪酬
1.   应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
          项目                  期初余额            本期增加          本期减少       期末余额
一、短期薪酬                    60,808,833.07      299,610,929.92    302,749,741.11  57,670,021.88
二、离职后福利-设定提存计
                                   449,954.11         7,534,787.91     6,361,287.31      1,623,454.71
划
三、一年内到期的设定受益
                                19,669,905.60       10,116,503.00      8,924,485.40    20,861,923.20
计划
          合计                  80,928,692.78      317,262,220.83    318,035,513.82    80,155,399.79
2.   短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种:人民币
                                                74 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                        2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
           项目                 期初余额              本期增加              本期减少         期末余额
一、工资、奖金、津贴和补
                                60,360,450.15       247,862,512.61         251,622,238.57    56,600,724.19
贴
二、职工福利费                         529.00        45,764,078.01          45,763,678.01           929.00
三、社会保险费                     282,251.12         3,982,736.85           3,441,604.80       823,383.17
其中：医疗保险费                   226,607.73         3,385,590.73           2,910,105.63       702,092.83
      工伤保险费                    28,898.48           316,828.78             289,521.99        56,205.27
      生育保险费                    16,241.91           279,792.34             241,452.18        54,582.07
      其他                          10,503.00               525.00                 525.00        10,503.00
四、住房公积金                     165,602.80         1,469,935.50           1,411,660.70       223,877.60
五、工会经费和职工教育经
                                                            531,666.95        510,559.03         21,107.92
费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
           合计                 60,808,833.07       299,610,929.92         302,749,741.11    57,670,021.88
3.   设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                 期初余额              本期增加              本期减少       期末余额
1、基本养老保险                   424,019.08          6,854,115.53          5,726,310.60     1,551,824.01
2、失业保险费                       25,935.03           340,672.38            294,976.71        71,630.70
3、企业年金缴费                                         340,000.00            340,000.00
           合计                   449,954.11          7,534,787.91          6,361,287.31     1,623,454.71
其他说明：
√适用 □不适用
一年内到期的设定受益计划为子公司上工（欧洲）控股有限责任公司的相关应付职工薪酬。
（三十八） 应交税费
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                                期末余额                              期初余额
增值税                                                       627,982.87                       5,721,081.61
消费税
营业税
企业所得税                                                  8,101,944.34                     41,900,219.50
个人所得税                                                  4,370,499.70                      6,172,515.51
教育费附加                                                     58,416.73                        227,392.77
城市维护建设税                                                 84,029.32                        301,166.34
房产税                                                                                          264,414.62
河道管理费                                                       402.17                          29,199.23
土地使用税                                                                                      121,189.92
印花税                                                      20,677.40                             3,688.10
合计                                                    13,263,952.53                        54,740,867.60
                                                 75 / 110
       上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                           2017 年半年度报告
       Shang Gong Group Co., Ltd.
（三十九） 应付利息
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                      期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                                      441,316.11
短期借款应付利息                                     2,275,506.76                 1,649,249.48
              合计                                   2,275,506.76                 2,090,565.59
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
（四十）应付股利
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                        期初余额
普通股股利                                       1,032,818.86                    1,032,818.86
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
            合计                                 1,032,818.86                  1,032,818.86
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：账龄较长，无法支付
（四十一） 其他应付款
1.    按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                         期初余额
其他应付款                                    184,013,438.72                   193,117,136.53
             合计                             184,013,438.72                   193,117,136.53
2.    账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
（四十二） 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
（四十三） 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
                                          76 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                            2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
（四十四） 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
           项目                              期末余额                      期初余额
短期应付债券
利息和租金                                                437,625.10                808,706.39
            合计                                          437,625.10                808,706.39
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
（四十五） 长期借款
1.   长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                项目                           期末余额                    期初余额
质押借款
抵押借款                                             61,051,348.80                67,134,878.40
保证借款
信用借款                                              1,489,984.87                 1,489,984.87
                合计                                 62,541,333.67                68,624,863.27
长期借款分类的说明：
抵押借款期末余额 61,051,348.80 元（7,878,000.00 欧元）相关抵押事项说明详见本附注“十四、承诺及
或有事项注释”之“（二）或有事项”之注 5。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
（四十六） 应付债券
1.   应付债券
□适用√不适用
2.   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
3.   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
4.   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
                                               77 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                           2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
（四十七） 长期应付款
1.   按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                           期初余额                      期末余额
STOLL 股权转让款                                 33,831,447.47                 35,881,669.86
其他                                               3,507,014.14                  3,532,225.88
            合计                                 37,338,461.61                 39,413,895.74
其他说明：
□适用 √不适用
（四十八） 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
1.   长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                          期末余额                  期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债                 258,722,068.75              251,784,116.62
二、辞退福利
三、其他长期福利                                    4,139,348.17                3,902,832.30
                合计                              262,861,416.92              255,686,948.92
    公司子公司上工（欧洲）控股有限责任公司中企业设定受益计划以赡养承诺为基础，并对此承诺计
提设定受益计划。
     计量赡养义务的基础为保险精算和假设，不仅考虑了结算日时已知的和已拥有的领取设定受益计划
的权利，也考虑了未来预期的工资和设定受益计划的增长。
2.   设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
                                           78 / 110
       上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                       2017 年半年度报告
       Shang Gong Group Co., Ltd.
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
（四十九） 专项应付款
□适用 √不适用
（五十）预计负债
□适用 √不适用
（五十一） 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种人民币
    项目           期初余额           本期增加              本期减少        期末余额       形成原因
政府补助           3,600,000.00                                             3,600,000.00
    合计           3,600,000.00                                             3,600,000.00       /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                            本期新增补    本期计入营业                                      与资产相关/与
 负债项目    期初余额                                            其他变动     期末余额
                              助金额      外收入金额                                          收益相关
新产品开发
           1,260,000.00                                                      1,260,000.00 与资产相关
资金补贴
发展服务业
           2,200,000.00                                                      2,200,000.00 与资产相关
引导资金
台州科学技
术局研发支   140,000.00                                                       140,000.00 与资产相关
出补贴
    合计   3,600,000.00                                                      3,600,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
（五十二） 其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                 79 / 110
            上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                            2017 年半年度报告
            Shang Gong Group Co., Ltd.
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                   项目                                       期末余额                               期初余额
其他长期借款                                                                520,000.00                        520,000.00
                   合计                                                     520,000.00                        520,000.00
（五十三） 股本
√适用 □不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                       本次变动增减（+、一）
                   期初余额             发行                 公积金                                               期末余额
                                                     送股                 其他                       小计
                                        新股                   转股
 股份总数        548,589,600.00                                                                                548,589,600.00
（五十四） 其他权益工具
1.   期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
2.   期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
（五十五） 资本公积
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
      项目                     期初余额                 本期增加                       本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢
                               851,345,853.61                                                                  851,345,853.61
价）
其他资本公积                   120,257,266.66                                            3,413,389.32          116,843,877.34
      合计                     971,603,120.27                                            3,413,389.32          968,189,730.95
（五十六） 库存股
□适用 √不适用
（五十七） 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                             本期发生金额
                                                  减：前期
                      期初                        计入其他    减：所                                             期末
     项目                          本期所得税前                         税后归属于母    税后归属于
                      余额                        综合收益    得税                                               余额
                                     发生额                                 公司        少数股东
                                                  当期转入    费用
                                                    损益
一、以后不能重    -49,169,970.79                                                                                   -49,169,970.79
                                                             80 / 110
          上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                 2017 年半年度报告
          Shang Gong Group Co., Ltd.
分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划
                  -49,169,970.79                                                                        -49,169,970.79
净负债和净资
产的变动
  权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重分
类进损益的其      -53,974,075.36   26,307,833.02                26,307,833.02    4,511,932.89           -27,666,242.34
他综合收益
其中：权益法下
在被投资单位
以后将重分类
进损益的其他
综合收益中享
有的份额
  可供出售金
融资产公允价      33,970,766.78     -6,813,128.79               -6,813,128.79                            27,157,637.99
值变动损益
  持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
  现金流量套
期损益的有效
部分
  外币财务报
                  -87,944,842.14   33,120,961.81                33,120,961.81    4,511,932.89           -54,823,880.33
表折算差额
其他综合收益
                 -103,144,046.15   26,307,833.02                26,307,833.02    4,511,932.89           -76,836,213.13
合计
（五十八） 专项储备
□适用 √不适用
（五十九） 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
      项目                     期初余额             本期增加                    本期减少            期末余额
法定盈余公积                     2,273,121.26                                                         2,273,121.26
任意盈余公积                     2,273,121.26                                                         2,273,121.26
储备基金
企业发展基金
其他
      合计                         4,546,242.52                                                        4,546,242.52
（六十）未分配利润
√适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
              项目                                         本期                                    上期
调整前上期末未分配利润                                       494,754,465.24                          350,523,121.40
                                                     81 / 110
       上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                       2017 年半年度报告
       Shang Gong Group Co., Ltd.
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                                         494,754,465.24                350,523,121.40
加：本期归属于母公司所有者的净利润                           125,980,892.71                101,164,717.70
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                               620,735,357.95                451,687,839.10
（六十一） 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                 本期发生额                                     上期发生额
     项目
                          收入               成本                        收入                成本
 主营业务             1,475,369,961.67   1,058,968,570.27            1,314,252,118.76      924,558,225.41
 其他业务                57,192,639.45      29,833,389.03               45,090,410.69       29,942,064.00
     合计             1,532,562,601.12   1,088,801,959.30            1,359,342,529.45      954,500,289.41
（六十二） 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                              本期发生额                          上期发生额
消费税
营业税                                                                                         822,711.29
城市维护建设税                                              1,544,451.83                     1,061,926.25
教育费附加                                                  1,127,628.59                       798,583.35
资源税
房产税                                                      2,099,054.97
土地使用税                                                    563,526.02
车船使用税                                                    659,882.73                     1,497,723.11
印花税
            合计                                            5,994,544.14                     4,180,944.00
（六十三） 销售费用
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                               本期发生额                         上期发生额
职工薪酬                                                 61,279,120.79                      54,152,469.93
修理及售后服务费                                         10,393,706.68                       9,471,495.27
办公费                                                    1,112,551.87                       1,925,818.50
差旅费                                                    9,321,861.67                       7,777,406.50
运输费                                                   10,512,550.73                      10,013,901.46
广告费                                                    2,899,425.63                       2,588,996.06
佣金                                                     12,103,473.04                      12,983,415.23
租赁及仓储费                                              5,401,842.88                       2,988,594.08
                                                 82 / 110
       上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                              2017 年半年度报告
       Shang Gong Group Co., Ltd.
保险费                                               706,961.69                       626,283.69
包装费                                                16,537.58                        20,789.73
会务费                                             1,088,991.90                     1,097,735.43
折旧费                                             1,009,487.88                       885,340.61
展览、展销费                                       3,241,152.99                     1,543,023.79
水电费                                                34,480.83                        22,560.95
装卸费                                                15,411.34                        13,392.08
样品印刷品及产品损耗                               5,033,980.47                     4,975,397.89
其他                                              17,240,643.20                    12,948,639.62
              合计                               141,412,181.17                   124,035,260.82
（六十四） 管理费用
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                   项目                          本期发生额                   上期发生额
职工薪酬                                               63,094,127.39               60,728,834.32
办公费                                                  3,083,576.02                3,503,878.91
水电费                                                    609,344.98                  467,566.82
交际应酬费                                              2,626,271.81                1,775,131.30
财产保险费                                              1,192,827.02                1,132,959.90
会务费                                                    741,776.34                  441,720.48
差旅费                                                  4,188,197.13                4,103,270.72
折旧费                                                  3,479,775.53                4,339,234.24
修理费                                                    432,790.41                  377,155.90
运输费                                                  2,360,059.15                1,268,999.53
租赁费                                                  3,455,833.49                1,718,338.58
董事会、监事会费                                        1,217,959.56                  264,294.69
聘请中介及咨询费                                        5,537,470.16                5,695,258.76
诉讼费                                                    390,851.06                   29,171.75
新产品研制费                                           45,322,190.06               35,847,223.71
税费                                                                                1,231,380.14
无形资产摊销                                            1,221,487.14                1,036,624.09
其他                                                    4,967,562.70                7,135,331.59
                   合计                               143,922,099.95              131,096,375.43
（六十五） 财务费用
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                   项目                          本期发生额                   上期发生额
利息支出                                                 6,091,395.25               6,802,996.00
利息收入                                                  -487,251.03                -920,275.58
汇兑损益                                               -13,178,688.63               2,500,640.84
其他                                                       724,768.79               1,706,156.24
                   合计                                 -6,849,775.62             10,089,517.50
（六十六） 资产减值损失
√适用 □不适用
                                      83 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                            2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
                                                                      单位：元 币种：人民币
                 项目                      本期发生额                   上期发生额
一、坏账损失                                     4,347,324.27                     2,105,606.54
二、存货跌价损失                                   175,122.70                   -3,680,156.16
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                                     4,522,446.97               -1,574,549.62
（六十七） 公允价值变动收益
□适用 √不适用
（六十八） 投资收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                    11,737,352.98                   11,338,598.93
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
                                                     9,509.24
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
可供出售金融资产等取得的投资收益                 1,001,400.43                       897,305.05
处置可供出售金融资产取得的投资收
                                                                                    715,552.60
益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值
重新计量产生的利得
其他                                             5,747,623.00                     5,214,392.23
              合计                              18,495,885.65                   18,165,848.81
注：其他主要系理财产品和结构性存款投资收益，其中理财产品投资收益 1,069,724.37 元，结构性存款
投资收益 4,677,898.63 元。
（六十九） 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目                  本期发生额                 上期发生额     计入当期非经常性损益
                                            84 / 110
       上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                    2017 年半年度报告
       Shang Gong Group Co., Ltd.
                                                                                       的金额
非流动资产处置利得
                                  9,842,841.68                  2,540,561.45              9,842,841.68
合计
其中：固定资产处置利
                                      412,921.70                2,540,561.45               412,921.70
得
      无形资产处置
                                  9,429,919.98                                            9,429,919.98
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                          2,642,975.59                  4,973,690.84              2,642,975.59
违约金、罚款收入                                                    4,799.00
其他                                  3,190.85                    140,344.79                  3,190.85
    合计                     12,489,008.12                  7,659,396.08             12,489,008.12
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
      补助项目             本期发生金额                   上期发生金额         与资产相关/与收益相关
财政扶持资金                                                    1,380,000.00         与收益相关
职工职业培训财政补
                                       27,570.22                   14,117.78         与收益相关
贴
营改增专项补贴                                                     25,900.51         与收益相关
上海市产业转型升级
                                                                  500,000.00         与收益相关
发展专项资金
上海市老公房管理费
                                      102,594.49                   73,672.55         与收益相关
补贴
财政科技发展                                                    1,100,000.00         与收益相关
展会配比补贴                                                       80,000.00         与收益相关
开发区补贴                        2,510,000.00                  1,800,000.00         与收益相关
其他                                  2,810.88                                       与收益相关
    合计                      2,642,975.59                  4,973,690.84             /
（七十）营业外支出
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                 计入当期非经常性损益
       项目                 本期发生额                     上期发生额
                                                                                       的金额
非流动资产处置损失
                                       95,217.09                3,098,496.16                95,217.09
合计
其中：固定资产处置
                                       95,217.09                3,098,496.16                95,217.09
损失
      无形资产处置
损失
债务重组损失
非货币性资产交换损
失
                                               85 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                    2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
对外捐赠                               200,000.00               200,000.00                  200,000.00
罚款滞纳金支出                         102,210.07                 2,211.58                  102,210.07
非常损失
其他                                     2,873.64                                             2,873.64
    合计                           400,300.80              3,300,707.74                 400,300.80
（七十一） 所得税费用
1.   所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                             本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                         41,432,540.20                      43,949,360.97
递延所得税费用                                          5,066,571.10                       1,432,040.66
              合计                                     46,499,111.30                      45,381,401.63
2.   会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
（七十二） 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
（七十三） 现金流量表项目
1.   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                               本期发生额                       上期发生额
收回往来款、代垫款                                     12,540,492.70                    18,027,242.83
专项补贴、补助款                                         2,642,975.59                     4,973,690.84
利息收入                                                   853,706.23                     1,353,725.70
营业外收入                                                 278,981.82                       751,209.40
其他                                                     5,407,808.53                       592,366.85
              合 计                                    21,723,964.87                    25,698,235.62
2.   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                 项目                           本期发生额                        上期发生额
支付的往来款                                            6,762,109.04                     16,128,438.76
销售费用支出                                           58,958,164.15                     50,284,745.90
管理费用支出                                           59,104,891.27                     44,224,118.91
营业外支出                                                296,919.37                        272,798.76
其他                                                    7,374,016.59                      7,541,356.66
               合   计                                132,496,100.42                    118,451,458.99
                                                86 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                        2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
3.   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
4.   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
5.   收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                      本期发生额                     上期发生额
银行存单、保证金等质押、抵押                      429,112.68                   355,261.67
              合计                                429,112.68                   355,261.67
6.   支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
（七十四） 现金流量表补充资料
1.   现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             补充资料                     本期金额                       上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                            138,844,626.88            114,157,827.43
加：资产减值准备                                    4,522,446.97             -1,574,549.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
                                                   22,411,409.44             20,962,740.78
生物资产折旧
无形资产摊销                                       11,462,504.90              6,533,622.83
长期待摊费用摊销                                      152,812.53                 34,600.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                   -9,747,624.59                547,478.46
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
                                                                                 10,456.25
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列）                     -7,087,293.38              9,303,636.84
投资损失（收益以“－”号填列）                    -18,495,885.65            -18,165,848.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
                                                   -3,010,459.74             -1,774,380.54
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
                                                    8,292,541.39              5,023,538.91
列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                  -69,790,264.64            -87,875,939.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”
                                                  -83,128,510.00           -129,324,032.36
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
                                                  -54,216,627.58             36,197,763.26
号填列）
其他
                                       87 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                             2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
经营活动产生的现金流量净额                            -59,790,323.47             -45,943,085.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                       649,036,645.55              594,018,657.49
减：现金的期初余额                                   750,357,929.63              744,700,658.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                             -101,321,284.08            -150,682,001.33
2.   本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
3.   本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
4.   现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                           期末余额                        期初余额
一、现金                                           649,036,645.55                750,357,929.63
其中：库存现金                                         948,951.52                  1,137,409.87
    可随时用于支付的银行存款                       647,565,550.00                749,011,456.34
    可随时用于支付的其他货币资金                       522,144.03                    209,063.42
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                          649,036,645.55             750,357,929.63
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
（七十五） 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
（七十六） 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
                                          88 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                  2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
（七十七） 外币货币性项目
1.   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元
                                                                                  期末折算人民币
            项目                   期末外币余额                折算汇率
                                                                                      余额
货币资金
其中：美元                                 6,531,223.38                  6.7744        44,245,119.69
      欧元                                44,992,532.82                  7.7496       348,674,132.34
      港币                                   467,169.47                  0.8679           405,456.38
      新加坡币                                71,223.10                  4.9135           349,954.70
      日元                                   251,231.05                0.060485            15,195.71
      越南盾                           8,312,993,000.00                 0.00003           249,389.79
2.   境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
     择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
     本公司子公司上工（欧洲）控股有限责任公司主要经营地在德国，以欧元为记账本位币，选择依据
基于经营地适用货币为欧元。
（七十八） 套期
□适用 √不适用
（七十九） 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用□不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
    种类                      金额                      列报项目           计入当期损益的金额
与收益相关                                27,570.22   营业外收入                           27,570.22
与收益相关                               102,594.49   营业外收入                          102,594.49
与收益相关                             2,510,000.00   营业外收入                        2,510,000.00
与收益相关                                 2,810.88   营业外收入                            2,810.88
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
（八十）其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
（一） 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
                                                89 / 110
         上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                         2017 年半年度报告
         Shang Gong Group Co., Ltd.
（二） 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
（三） 反向购买
□适用 √不适用
（四） 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
（五） 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
     1. 公司 2017 年 1 月 1 日将全资子公司上海上工蝴蝶缝纫机有限公司（以下简称“上工蝴蝶”）吸收
合并为分公司，上工蝴蝶 2 家子公司：上海蝴蝶进出口有限公司、上海上工进出口有限公司相应转为本
公司子公司纳入合并范围。
     2. 公司本期新设杜克普百福贸易越南有限公司（以下简称“DAP 越南公司”），货币出资 3 万美元，
股权比例为 100.00%。本公司控制 DAP 越南公司，DAP 越南公司自成立之日起纳入公司合并范围。
（六） 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
（一） 在子公司中的权益
1.     企业集团的构成
√适用 □不适用
           子公司                主要经营   注册                          持股比例(%)           取得
                                                              业务性质
             名称                  地       地                            直接    间接          方式
上工（欧洲）控股有限责任公司     德国       德国    缝制设备的生产与销售 100.00           投资设立
杜克普百福贸易（上海）有限公司   上海       上海    缝制设备的销售       100.00           投资设立
上海申贝办公机械进出口有限公                        办公设备销售和进出口
                                 上海       上海                         100.00           投资设立
司                                                  服务
上海上工申贝电子有限公司         上海       上海    电子设备的生产与销售 100.00           投资设立
上海上工申贝资产管理有限公司     上海       上海    资产管理及物业管理   100.00           投资设立
                                                   90 / 110
         上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                              2017 年半年度报告
         Shang Gong Group Co., Ltd.
                                                                                               同一控制下企业合
上海缝建物业有限公司                上海       上海    物业管理                   100.00
                                                                                               并
杜克普爱华缝制设备（苏州）有限                                                                 非同一控制下企业
                               苏州            苏州    缝制设备的生产与销售        51.00 49.00
公司                                                                                           合并
浙江上工宝石缝纫科技有限公司   台州            台州    缝制设备等                  60.00       投资设立
                                                                                               非同一控制下企业
上海申丝企业发展有限公司            上海       上海    物流等                      40.03
                                                                                               合并
上海上工申贝融资租赁有限公司        上海       上海    融资租赁                    51.00 49.00 投资设立
                                                                                               同一控制下企业合
上海蝴蝶进出口有限公司              上海       上海    缝制设备进出口等
                                                                                               并
上海上工进出口有限公司              上海       上海    缝制设备进出口等             100        投资设立
杜克普百福贸易越南有限公司          越南       越南    缝制设备的销售               100        投资设立
2.     重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                           本期归属于少
                少数股东持股          本期归属于少数                            本期向少数股东     期末少数股东
子公司名称                                                 数股东的其他
                    比例                股东的损益                              宣告分派的股利       权益余额
                                                             综合收益
杜克普阿德
勒股份有限                   6.00          7,535,738.84          4,511,932.89       1,833,942.30    72,456,776.33
公司
浙江上工宝
石缝纫科技                 40.00           1,238,925.83                                             87,408,415.81
有限公司
上海申丝企
业发展有限                 59.97           4,089,069.50                                            147,661,100.80
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3.     重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
4.     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
5.     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
（二） 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
                                                      91 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
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    Shang Gong Group Co., Ltd.
（三） 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
1.    重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                             持股比例(%)         对合营企业或
合营企业或
                                                                                 联营企业投资
联营企业名    主要经营地       注册地     业务性质
                                                           直接        间接      的会计处理方
    称
                                                                                       法
H. Stoll AG   德国罗伊特    德国罗伊特   电脑针织横                              权益法
& Co. KG                                                                   26.00
              林根          林根         机制造
2.    重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
3.    重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                       单位：万元 币种：人民币
                                            期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额
                                            H.Stoll AG & Co. KG          H. Stoll AG & Co. KG
流动资产                                                  173,978.52                   146,192.99
非流动资产                                                 27,046.10                    25,725.05
资产合计                                                  201,024.62                   171,918.04
流动负债                                                   61,609.32                    49,572.98
非流动负债                                                 39,522.96                    27,952.89
负债合计                                                  101,132.28                    77,525.87
对联营企业权益投资的账面价值                               28,115.53                    25,358.66
营业收入                                                  108,918.28                   105,190.11
净利润                                                      5,218.54                     6,501.41
4.    不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
5.    合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
6.    合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
7.    与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
8.    与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
                                            92 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                             2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
（四） 重要的共同经营
□适用 √不适用
（五） 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
（六） 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
（一） 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                       期末公允价值
          项目             第一层次公允价      第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                     合计
                               值计量              值计量           值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金
融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产        101,167,860.52                                     101,167,860.52
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资             101,167,860.52                                     101,167,860.52
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资        101,167,860.52                                     101,167,860.52
                                               93 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                           2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
（二） 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    可供出售金融资产期末公允价值是基于深圳证券交易所、上海证券交易所 2017 年 6 月 30 收盘价进
行计量确认。
（三） 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
（四） 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
（五） 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性
    分析
□适用√不适用
（六） 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
（七） 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
（八） 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
（九） 其他
√适用□不适用
                                            94 / 110
         上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                  2017 年半年度报告
         Shang Gong Group Co., Ltd.
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
     -第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
     -第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
     -第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
     公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次
决定。
十二、 关联方及关联交易
（一） 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
本企业的母公司情况的说明
     上海浦科飞人投资有限公司持有 A 股占本公司总股本 11.08%，为本公司第一大股东；上海市浦东
新区国有资产监督管理委员会持有 A 股占本公司总股本 8.27%，为本公司第二大股东。本公司为无控
股股东、无实际控制人的上市公司。
（二） 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
（三） 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下
□适用 √不适用
（四） 其他关联方情况
√适用 □不适用
              其他关联方名称                                  其他关联方与本企业关系
上海广濑精密工业有限公司                                              其他
上海富士施乐有限公司                                                  其他
上海凯乐投资管理有限公司                                              其他
浙江宝石机电股份有限公司                                              其他
Stoll 电子有限责任公司                                                其他
（五） 关联交易情况
1.   购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
            关联方                 关联交易内容              本期发生额            上期发生额
浙江宝石机电股份有限公司       采购固定资产                                            15,114,920.79
Stoll 电子有限责任公司         接受劳务                          6,436,020.33              64,963.20
                                                  95 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                  2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
            关联方               关联交易内容              本期发生额              上期发生额
上海富士施乐有限公司         销售商品                          12,162,227.27           15,430,242.95
浙江宝石机电股份有限公司     销售商品                                                     140,583.32
Stoll 电子有限责任公司       销售商品                             293,594.29               39,230.64
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
2.   关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
3.   关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                         单位：万元 币种：人民币
    承租方名称       租赁资产种类           本期确认的租赁收入             上期确认的租赁收入
上海广濑精密工业
                 机器设备                                        25.00                         25.00
有限公司
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
4.   关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
                                                96 / 110
          上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                    2017 年半年度报告
          Shang Gong Group Co., Ltd.
5.    关联方资金拆借
□适用 √不适用
6.    关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
7.    关键管理人员报酬
□适用 √不适用
8.    其他关联交易
□适用 √不适用
（六） 关联方应收应付款项
1.    应收项目
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                            期初余额
     项目名称        关联方
                                    账面余额    坏账准备             账面余额         坏账准备
                  上海富士施乐
应收账款                           1,798,113.75          89,905.69   2,986,768.97          149,338.45
                  有限公司
                  浙江宝石机电
应收账款                                                               112,831.24            5,641.56
                  股份有限公司
                  浙江宝石机电
其他应收款                           299,000.00          14,950.00
                  股份有限公司
                  浙江宝石机电
预付账款                           6,147,650.83                      6,874,421.03
                  股份有限公司
2.    应付项目
√适用□不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
      项目名称                  关联方                  期末账面余额             期初账面余额
应付账款               Stoll电子有限责任公司                  965,239.42                   750,113.09
（七） 关联方承诺
□适用 √不适用
（八） 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
（一） 股份支付总体情况
□适用 √不适用
                                                  97 / 110
          上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                             2017 年半年度报告
          Shang Gong Group Co., Ltd.
（二） 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
（三） 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
（四） 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
（一） 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
     抵押资产借款及授信情况
           抵押质押物                    用途              借款金额                         借款人
银行存款 32.84 万欧元              保证金                                    上工（欧洲）控股有限责任公司
                                   授信额度保
固定资产1,303.53万欧元                                    262.00万欧元       上工（欧洲）控股有限责任公司
                                   证金
固定资产3,046.82万元               担保                  787.80 万欧元       上工（欧洲）控股有限责任公司
杜克普爱华股份有限公司50.00万股
                                   担保                                      上工（欧洲）控股有限责任公司
股份（注）
注：上工（欧洲）控股有限责任公司以其持有的杜克普爱华股份有限公司 50.00 万股股份作抵押，以获
取德国商业银行开具两份各 275.00 万欧元银行担保函，期限分别为 2016 年 1 月 7 日至 2017 年 7 月 30
日以及 2016 年 1 月 7 日至 2018 年 7 月 30 日，为上工（欧洲）控股有限责任公司向德国 H.Stoll AG&Co.KG
股权卖方支付股权收购价款提供担保。
（二） 或有事项
1.   资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）截止 2017 年 6 月 30 日公司为子公司上工（欧洲）控股有限责任公司提供债务担保形成的或有负
     债
                                                                                              担保是否已
             被担保方                      担保金额            担保起始日      担保到期日                   备注
                                                                                              经履行完毕
                                    等值人民币5,800.00
德国商业银行股份有限公司上海分行                                2014/3/25                            否     注1
                                        万的欧元
德国商业银行股份有限公司上海分行      EUR 800.00万              2014/7/01                            否     注2
德国商业银行股份有限公司上海分行         EUR 1,200.00万         2016/9/19                            否     注3
德国商业银行股份有限公司上海分行         EUR 1,000.00万         2015/8/28                            否     注4
中国工商银行股份有限公司上海市虹
                                          EUR 787.80万          2015/12/21     2020/12/21            否     注5
口支行
     注 1：2014 年 3 月 25 日，本公司下属全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司向德国商业银行
股份有限公司比勒菲尔德分行申请额度不超过等值人民币 5,800.00 万元的欧元流动资金借款，德国商业
银行股份有限公司上海分行为该笔融资出具融资性保函，并由本公司出具金额 7,000.00 万元人民币的公
司保证函为上述融资性保函提供反担保。
     注 2：2014 年 6 月 30 日，本公司下属全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司向德国商业银行
                                                    98 / 110
         上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                               2017 年半年度报告
         Shang Gong Group Co., Ltd.
股份有限公司比勒菲尔德分行申请额度为 800.00 万欧元的流动资金借款，德国商业银行股份有限公司
上海分行为该笔融资出具融资性保函，并由本公司出具金额 880.00 万欧元的无条件、不可撤销的公司
保证函为上述融资性保函提供反担保。
     注 3：2016 年 9 月 19 日，本公司下属全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司向德国商业银行
股份有限公司 Bielefeld 分行申请 1,200.00 万欧元的短期信贷额度，德国商业银行股份有限公司上海分
行为该笔融资出具融资性保函，并由本公司出具的金额 1,320.00 万欧元无条件、不可撤销的公司保证函，
为上述融资性保函提供反担保。
     注 4：2015 年 8 月 28 日，本公司下属全资子公司德国百福工业系统及机械有限公司向德国商业银
行股份有限公司凯泽斯劳滕分行申请总金额为 1,000.00 万欧元的贷款，德国商业银行股份有限公司上海
分行为该笔融资出具融资性保函，并由本公司出具金额 1,100.00 万欧元的无条件、不可撤销的公司保证
函为上述融资性保函提供反担保。
     注 5：2015 年 12 月 21 日，本公司下属全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司向中国工商银行
法兰克福分行申请最高额度为 787.80 万欧元的贷款，用以支付上工（欧洲）控股有限责任公司收购 H.
Stoll AG & Co. KG 公司 26%股权的交易价款，中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行为该笔融资
出具融资性保函，本公司以打浦路 603 号的自有房产作为上述反担保的抵押物。
     截止 2017 年 6 月 30 日，本公司尚未因上述担保事项发生经济利益的流出。
（2）增资上海申丝企业发展有限公司的约定
     本公司签订的对申丝的增资协议中约定：若在 2018 年 6 月 30 日之前，申丝未能实现首次公开发行
股票并在 A 股独立上市（其中，A 股上市仅指在境内主板、中小板或创业板上市），则一致行动人上海
浦东新兴产业投资有限公司（下称“新兴产业”）有权要求本公司和另一股东张萍在其以书面形式提出请
求之日起 3 个月内以现金方式共同回购新兴产业所持有全部或部分的股权（股份），并配合新兴产业完
成国资、工商的核准、备案等手续。其中，本公司、张萍各自承担前述回购价款 50%的金额，本公司
应对新兴产业的回购业务承担无条件连带责任。
     若在 2018 年 6 月 30 日前申丝未能在 A 股独立上市，则新兴产业应在前述期限届满后的 6 个月内，
即 2018 年 12 月 31 日前书面要求本公司和张萍回购其持有的申丝的全部或部分股权（股份），否则本公
司和张萍将不再承担前款规定的回购义务。
     截止至 2017 年 6 月 30 日，申丝尚不能确定至 2018 年 6 月 30 日之前实现首次公开发行股票并在 A
股独立上市。
2.   公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
（一） 重要的非调整事项
□适用 √不适用
（二） 利润分配情况
□适用 √不适用
（三） 销售退回
□适用 √不适用
                                             99 / 110
         上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                               2017 年半年度报告
         Shang Gong Group Co., Ltd.
（四） 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    1. 吸收合并杜克普百福贸易（上海）有限公司
     根据 2017 年 4 月 27 日公司 2016 年年度股东大会决议，本公司将吸收合并本公司控股子公司杜克
普百福贸易（上海）有限公司（以下简称“DAP 上海”），吸收合并后 DAP 上海独立法人资格将被工商
注销。
     截止至报告批准日，DAP 上海吸收合并事项正在进行中。
     2. 吸收合并杜克普爱华缝制设备（苏州）有限公司
     根据 2016 年 9 月 18 日公司第七届董事会第三十二次会议决议，本公司下属子公司百福工业缝纫机
（张家港）有限公司将吸收合并本公司控股子公司杜克普爱华缝制设备（苏州）有限公司（以下简称“DA
苏州”），吸收合并后 DA 苏州独立法人资格将被工商注销。
     截止至报告批准日，上述吸收合并事项正在进行中。
     3. 期后诉讼（仲裁）事项
     （1）上海派雪菲克实业有限公司（以下简称“上派公司”）系于 1993 年 5 月由公司前身上海工业缝
纫机公司（以下简称“工缝公司”）与美国派雪菲克商务贸易有限公司（以下简称“美派公司”）合资设立
的中外合资企业，其中工缝公司投入设备、厂房作价 36 万美元，占股 48%；美派公司投入设备和现金
共 39 万美元，占股 52%。鉴于上派公司成立后工缝公司历经改制上市和多次工商变更及控股权变化，
名称现已变更为上工申贝（集团）股份有限公司，但上派公司和美派公司多年来拒不承认上工申贝中方
股东身份，故上工申贝提起诉讼，要求法院确认上工申贝的中方股东资格。上工申贝于 2017 年 8 月 22
日收到上海市第一中级人民法院（2017）沪民终 2501 号民事判决书，判决确认工缝公司名下投资于上
派公司 36 万美元对应的 48%股权归上工申贝所有。
     截止至报告批准日，该诉讼判决尚未执行。
     （2）根据上工欧洲于 2015 年 8 月 29 日签署的增资协议，股权价格的计算以 STOLL 公司 2014 年
经审计的合并报表中的净资产为依据，协议双方同意该股权价格将根据 STOLL 公司 2015 年经审计的
合并报表中的净资产以及协议相关条款约定做相应的调整。现由于双方对 STOLL 公司 2015 年度净资
产值的计算以及协议中相关条款的理解有所争议，因此造成在 26%股权价格调整的计算上有约 426 万
欧元的差异。上工欧洲已于 2017 年 7 月 20 日收到 Michael Stoll、Corinna Stoll 等 12 名 STOLL 公司除
上工欧洲之外的其他有限合伙人提起的仲裁申请，上工欧洲将根据协议条款约定，依照德国的法律程序
通过仲裁解决该争议。
     截止至报告批准日，该仲裁事项仍在进行中。
十六、 其他重要事项
（一） 前期会计差错更正
1.   追溯重述法
□适用√不适用
2.   未来适用法
□适用 √不适用
                                             100 / 110
         上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                               2017 年半年度报告
         Shang Gong Group Co., Ltd.
（二） 债务重组
□适用 √不适用
（三） 资产置换
1.   非货币性资产交换
□适用 √不适用
2.   其他资产置换
□适用 √不适用
（四） 年金计划
□适用 √不适用
（五） 终止经营
□适用 √不适用
（六） 分部信息
1.   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
2.   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目        缝制设备分部      物流服务分部     出口贸易分部     其他业务分部      分部间抵销           合计
一、营业收
               1,112,218,429.49   397,739,165.33   104,982,503.60    61,126,085.18   143,503,582.48   1,532,562,601.12
入
其中：对外交
                975,913,722.39    397,739,165.33   104,982,503.60    53,927,209.80                    1,532,562,601.12
易收入
  分部间交易
                136,304,707.10                                        7,198,875.38   143,503,582.48
收入
二、对联营和
合营企业的       11,737,352.98                                                                          11,737,352.98
投资收益
三、资产减值
                  6,809,798.53       399,199.90       -159,608.98      327,189.19      2,854,131.67      4,522,446.97
损失
四、折旧费和
                 28,019,466.51      1,107,758.05         7,574.04     4,891,928.27                      34,026,726.87
摊销费
五、利润总
                162,675,738.93      9,303,829.14        27,990.77    13,119,190.19      -216,989.15    185,343,738.18
额
六、所得税费
                 43,660,647.35      2,485,304.04      199,392.09       143,685.75        -10,082.07     46,499,111.30
用
七、净利润      118,994,927.44      6,818,525.10      -161,401.32    12,965,504.44      -227,071.22    138,844,626.88
八、资产总
               3,556,997,225.93   386,669,684.09    50,123,531.12   626,333,261.74   980,626,917.49   3,639,496,785.39
额
九、负债总
               1,416,330,083.34   140,126,351.41    31,306,127.53    68,681,422.45   389,698,210.57   1,266,745,774.16
额
十、其他重要
的非现金项
目
                                                      101 / 110
            上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                           2017 年半年度报告
            Shang Gong Group Co., Ltd.
其中：折旧费
和摊销费以
外的其他非
现金费用
      对联营
企业和合营
企业的长期
股权投资权
益法核算增
加额
3.    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
（七） 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
（八） 其他
√适用 □不适用
    2016 年 12 月 13 日，本公司第七届董事会第三十四次决议批准，本公司联营企业 H. Stoll AG & Co.
KG 公司拟与德意志银行德国业务分行、德商银行、Baden-Württemberg 联邦州银行等 6 家金融机构组
成的银团签署贷款协议，获得总额为 6,000.00 万欧元的授信额度。本公司的子公司上工（欧洲）控股有
限责任公司作为有限合伙人与银团签署保留函合同，根据合同约定若 H. Stoll AG & Co. KG 公司未满足
银团贷款协议中约定的主要财务指标，则 H. Stoll AG & Co. KG 公司对上工（欧洲）控股有限责任公司
应分配的收益将被优先用于支付银团贷款还款。
      本公司董事会已授权子公司上工（欧洲）控股有限责任公司经营层签署相关协议及办理相关手续。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
（一） 应收账款
 1.     应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                                    期初余额
     种类        账面余额               坏账准备                             账面余额                坏账准备
                                                             账面                                                       账面
                            比例              计提比例                                                       计提比
                金额                金额                     价值          金额       比例(%)      金额                 价值
                            (%)                  (%)                                                         例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险
特征组合计
           69,634,149.41 97.18 59,629,555.38      85.63 10,004,594.03 59,365,318.22     100.00 55,963,466.80   94.27 3,401,851.42
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 2,020,198.55 2.82 2,020,198.55        100.00             0.00
备的应收账
款
    合计   71,654,347.96 100.00 61,649,753.93     86.04 10,004,594.03 59,365,318.22     100.00 55,963,466.80   94.27 3,401,851.42
                                                          102 / 110
          上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                           2017 年半年度报告
          Shang Gong Group Co., Ltd.
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                     期末余额
             账龄
                                         应收账款                    坏账准备                 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                                   10,169,676.43                      508,483.83                   5%
1 年以内小计                               10,169,676.43                      508,483.83                   5%
1至2年                                         91,634.09                       18,326.82                  20%
2至3年                                        540,188.32                      270,094.16                  50%
3 年以上                                   58,832,650.57                   58,832,650.57                 100%
          合计                             69,634,149.41                   59,629,555.38
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 2.    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 83,231.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 3.    本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                      项目                                                       核销金额
实际核销的应收账款                                                                                779,410.85
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
核销主要原因为应收账款账龄过长，经催收后仍无法收回或客户已经注销、关闭等原因无法收回。
 4.    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
      单位名称                                                  期末余额
                                                    103 / 110
             上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                        2017 年半年度报告
             Shang Gong Group Co., Ltd.
                               应收账款                     占应收账款合计数的比例(%)                       坏账准备
第一名客户                       11,530,775.39                                               16.09            11,530,775.39
第二名客户                         7,480,189.67                                              10.44              7,480,189.67
第三名客户                         4,679,327.49                                               6.53              4,679,327.49
第四名客户                         1,687,149.74                                               2.35              1,687,149.74
第五名客户                         1,286,880.42                                               1.80              1,286,880.42
      合计                       26,664,322.71                                               37.21            26,664,322.71
 5.     因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 6.     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
（二） 其他应收款
1.     其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                               期初余额
      类别          账面余额              坏账准备                         账面余额              坏账准备
                                                             账面                                                  账面
                               比例               计提比                              比例               计提比
                   金额                 金额                 价值        金额                  金额                价值
                               (%)                例(%)                               (%)                例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
              59,302,243.32 35.63 59,302,243.32 100.00                58,951,200.82 37.63 58,951,200.82 100.00
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
             106,878,151.93 64.20 19,789,952.27 18.52 87,088,199.66 97,725,812.44 62.37 19,332,590.89 19.78 78,393,221.55
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
                 290,980.00   0.17     16,525.00  5.68    274,455.00
坏账准备的其
他应收款
    合计     166,471,375.25 100.00 79,108,720.59 47.52 87,362,654.66 156,677,013.26 100.00 78,283,791.71 49.97 78,393,221.55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                            期末余额
     其他应收款（按单位）
                                          其他应收款                坏账准备         计提比例               计提理由
第一名客户                                46,350,286.62             46,350,286.62      100.00%          预计无法收回
第四名客户                                12,951,956.70             12,951,956.70      100.00%          预计无法收回
                合计                      59,302,243.32             59,302,243.32      100.00%
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                 期末余额
                       账龄
                                                       其他应收款                坏账准备                   计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
                                                           104 / 110
          上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                    2017 年半年度报告
          Shang Gong Group Co., Ltd.
1 年以内                                       91,586,456.35         4,579,322.82              5.00%
1 年以内小计                                   91,586,456.35         4,579,322.82              5.00%
1至2年                                             95,486.10            19,097.22             20.00%
2至3年                                              9,354.50             4,677.25             50.00%
3 年以上                                       15,186,854.98        15,186,854.98            100.00%
                  合计                        106,878,151.93        19,789,952.27             18.52%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
2.    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 755,368.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 661,342.97 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
3.    本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4.    其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
5.    按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                     占其他应收款
                   款项的                                                           坏账准备
     单位名称                   期末余额              账龄           期末余额合计
                   性质                                                             期末余额
                                                                     数的比例(%)
第一名客户        往来款      47,429,654.75   1 年以内及 3 年以上            28.49  46,404,255.03
第二名客户        往来款      40,279,132.65   1 年以内                       24.20    2,013,956.63
第三名客户        往来款      28,000,000.00   1 年以内                       16.82    1,400,000.00
第四名客户        往来款      12,951,956.70   1 年以内及 3 年以上              7.78 12,951,956.70
第五名客户        往来款      11,572,940.88   1 年以内                         6.95     578,647.04
    合计                     140,233,684.98                                  84.24  63,348,815.40
6.    涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
7.    因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
                                               105 / 110
            上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                                2017 年半年度报告
            Shang Gong Group Co., Ltd.
8.   转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
（三） 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                            期初余额
     项目
                    账面余额        减值准备        账面价值           账面余额         减值准备         账面价值
对子公司投
                  595,732,377.30 8,632,624.09     587,099,753.21     638,117,724.99 8,632,624.09 629,485,100.90
资
对联营、合
营企业投资
    合计          595,732,377.30 8,632,624.09     587,099,753.21     638,117,724.99 8,632,624.09 629,485,100.90
1.    对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                                本期计
                                                                                                          减值准备期
     被投资单位            期初余额            本期增加           本期减少       期末余额       提减值
                                                                                                            末余额
                                                                                                  准备
上工（欧洲）控股有
                          142,370,693.64                                       142,370,693.64
限责任公司
上海上工蝴蝶缝纫
                           79,000,000.00                       79,000,000.00
机有限公司（注 1）
杜克普百福贸易（上
                           59,425,828.73                                        59,425,828.73
海）有限公司
上海上工申贝电子
                           20,000,000.00                                        20,000,000.00
有限公司
杜克普爱华缝制设
                           15,685,694.98                                        15,685,694.98            3,132,624.09
备（苏州）有限公司
上海申贝办公机械
                           12,000,000.00                                        12,000,000.00
进出口有限公司
上海上工申贝资产
                           60,000,000.00                                        60,000,000.00            5,000,000.00
管理有限公司
上海缝建物业有限
                               500,000.00                                         500,000.00               500,000.00
公司
浙江上工宝石缝纫
                          129,600,000.00                                       129,600,000.00
科技有限公司
上海申丝企业发展
                           86,083,077.64                                        86,083,077.64
有限公司
上海上工申贝融资
                           33,452,430.00                                        33,452,430.00
租赁有限公司
杜克普百福越南有
                                                 204,273.00                       204,273.00
限公司（注 2）
上海蝴蝶进出口有
                                               22,579,133.04                    22,579,133.04
限公司（注 1）
上海上工进出口有
                                               13,831,246.27                    13,831,246.27
限公司（注 1）
      合计                638,117,724.99       36,614,652.31      79,000,000   595,732,377.30            8,632,624.09
                                                      106 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                              2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
注 1：公司本期将全资子公司上工蝴蝶吸收合并为分公司，上工蝴蝶 2 家子公司：上海蝴蝶进出口有限
公司、上海上工进出口有限公司相应转为本公司子公司。
注 2：公司本期新设杜克普百福贸易越南有限公司，货币出资 3 万美元，股权比例为 100.00%。
2.   对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
（四） 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                           本期发生额                        上期发生额
              项目
                                     收入              成本             收入            成本
主营业务                           22,930,783.21     17,955,581.70    3,959,485.46   3,370,976.73
其他业务                           23,455,012.88      6,040,735.79   14,644,971.36   4,742,618.55
              合计                 46,385,796.09     23,996,317.49   18,604,456.82   8,113,595.28
（五） 投资收益
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                          本期发生额                    上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                          9,509.24
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                  1,001,400.43                897,305.05
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                                715,552.60
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
其他                                                  5,096,060.26              5,214,392.23
                  合计                                6,106,969.93              6,827,249.88
注：其他主要系结构性存款投资收益，其中理财产品投资收益 980,616.42 元，结构性存款投资收益
4,115,443.84 元。
（六） 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
（一） 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                 项目                                         金额       说明
                                             107 / 110
       上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                                 2017 年半年度报告
       Shang Gong Group Co., Ltd.
非流动资产处置损益                                                          9,747,624.59
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
                                                                            2,642,975.59
定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易          2,403,933.60
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -301,892.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                                 -707,086.71
少数股东权益影响额                                                         -1,086,985.02
                                合计                                       12,698,569.19
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性
损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
（二） 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                加权平均净资产收                      每股收益
    报告期利润
                                    益率（%）          基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
                                          6.3648                 0.2296                     0.2296
润
扣除非经常性损益后归属于公
                                          5.7232                 0.2065                     0.2065
司普通股股东的净利润
（三） 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
                                           108 / 110
    上工申贝（集团）股份有限公司
                                                   2017 年半年度报告
    Shang Gong Group Co., Ltd.
（四） 其他
□适用 √不适用
                                       109 / 110
       上工申贝（集团）股份有限公司
                                                                            2017 年半年度报告
       Shang Gong Group Co., Ltd.
                                第十一节      备查文件目录
                  经法定代表人签字和公司盖章的《公司 2017 年半年度报告》全文和摘要
备查文件目录      由法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表
                  报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
                                                                                 董事长：张敏
                                                        董事会批准报送日期：2017 年 8 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用
                                            110 / 110

附件：公告原文

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