白云电器(603861)_公司公告_白云电器2017年半年度报告新浪财经

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白云电器2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-31
2017 年半年度报告公司代码：603861 公司简称：白云电器广州白云电器设备股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人胡德兆、主管会计工作负责人王卫彬及会计机构负责人（会计主管人员）王卫彬声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及公司的未来计划和发展战略等陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示本公司可能面临的重大风险主要包括宏观经济及产业政策变动风险、运营风险、核心技术人员流失风险、业务整合和管理融合的风险等。 1 / 121 2017 年半年度报告十、其他 □适用 √不适用 2 / 121 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 7 第四节经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 12 第五节重要事项........................................................................................................................... 17 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 23 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 25 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 26 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 27 第十节财务报告........................................................................................................................... 27 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 121 3 / 121 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义白云电器、本公司、公指广州白云电器设备股份有限公司司、发行人白云电器设备厂指公司前身广州市神山镇白云电器设备厂，1993 年 1 月 13 日更名为“广州市白云电器设备厂” 白云电器有限指广州白云电器设备有限公司胡氏五兄妹、实际控制指胡明森、胡明高、胡明聪、胡明光、胡合意人平安创投指深圳市平安创新资本投资有限公司宁波智度德成指宁波智度德成股权投资中心（有限合伙）深圳架桥富凯指深圳市架桥富凯股权投资企业（有限合伙）天津架桥富凯指天津架桥富凯股权投资基金合伙企业（有限合伙）北京金润禾指北京金润禾投资管理有限公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司章程》指本公司现行的公司章程上交所指上海证券交易所中国证监会指中国证券监督管理委员会广州地铁指广州市地下铁道总公司小额贷款公司指广州地铁小额贷款有限公司元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元报告期、本报告期指会计期为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日保荐人（主承销商）、保指中信证券股份有限公司荐机构、中信证券立信、会计师指立信会计师事务所（特殊普通合伙）国家发改委指中国国家发展和改革委员会东芝白云指广州东芝白云电器设备有限公司东芝白云自动化指广州东芝白云自动化系统有限公司东芝白云菱机指广州东芝白云菱机电力电子有限公司东芝白云锦州指东芝白云真空开关管（锦州）有限公司白云电气集团指白云电气集团有限公司中电联指中国电力企业联合会国家电网指国家电网公司南方电网指中国南方电网有限责任公司卧龙集团指卧龙控股集团有限公司卧龙电气指卧龙电气集团股份有限公司浙变公司指卧龙电气集团浙江变压器有限公司桂容指桂林电力电容器有限责任公司 4 / 121 2017 年半年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称广州白云电器设备股份有限公司公司的中文简称白云电器公司的外文名称 Guangzhou Baiyun Electric Equipment Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 BYE 公司的法定代表人胡德兆二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王卫彬李翔联系地址广州市白云区江高镇大岭南路18号广州市白云区江高镇大岭南路18号电话 020-86060164 020-86060164 传真 020-86608442 020-86608442 电子信箱 Baiyun_electric@bydq.com.cn Baiyun_electric@bydq.com.cn 三、基本情况变更简介公司注册地址广州市白云区神山镇大岭南路18号公司注册地址的邮政编码公司办公地址广州市白云区神山镇大岭南路18号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.bydq.com 电子信箱 Baiyun_electric@bydq.com.cn 报告期内变更情况查询索引四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时报登载半年度报告的中国证监会指定 www.sse.com.cn 网站的网址公司半年度报告备置地点上海证券交易所、公司董秘办报告期内变更情况查询索引五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所白云电器六、其他有关资料 □适用 √不适用 5 / 121 2017 年半年度报告七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年同主要会计数据上年同期（1－6月）期增减(%) 营业收入 616,873,455.14 560,072,323.37 10.14% 归属于上市公司股东的净利润 44,119,834.47 48,396,610.03 -8.84% 归属于上市公司股东的扣除非 31,012,539.02 43,360,803.24 -28.48% 经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -65,069,207.95 -17,982,221.98 不适用本报告期末比上年本报告期末上年度末度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 1,903,359,761.13 1,900,149,926.66 0.17% 总资产 2,792,529,164.48 2,765,165,663.09 0.99% (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期（1－6月）同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.1078 0.1259 -14.38% 稀释每股收益（元／股） 0.1078 0.1259 -14.38% 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.0758 0.1128 -32.80% 加权平均净资产收益率（%） 2.30 3.07 -0.77% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.62 2.75 -1.13% 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、归属上市公司股东净利润较上年同期减少 8.84%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润较上年同期减少 28.48%，主要原因：一是“资产减值损失”较上年同期增加 170.50%，主要是轨道交通等大额订单的请款手续办理时间较长，帐龄延长导致资产减值损失计提额增加；二是销售成本增长 15.92%，主要是大额订单的毛利有一定下滑。 2、扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期减少 32.80%。主要原因：一是扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润较上年同期减少 28.48%，二是股本数较上年同期增加 6.38%。八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 -47,699.81 6 / 121 2017 年半年度报告越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 11,209,569.66 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 3,376,741.46 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 881,383.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额 -2,312,699.20 合计 13,107,295.45 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务公司始终专注于成套开关控制设备的研发、制造、销售与服务。公司产品可分为低压成套开关设备、中压成套开关设备、相关电力电子产品及气体绝缘金属封闭开关设备（GIS）四大类。其中，用于配电领域的中、低压成套开关设备是公司的主导产品。（二）经营模式公司主营产品成套开关设备是满足用户电能管理需求的终端设备，属于定制化产品。公司通过“聚焦行业，扎根区域”的直销模式，了解客户需求、推广产品技术、参与项目招标，并在研 7 / 121 2017 年半年度报告发设计、制造装配和售后服务等多个价值创造环节，实行一体化经营。公司主营业务的简要流程如下：技术研发安售生产品设计原材料供应产制造运装后市场营销计装配输调服划供应链管理试务订单获取内部环节外部环节 1、采购模式公司经过持续地探索与总结，建立了完善的供应链管理体系。公司产品原材料分为两类，一是以断路器、互感器为代表的各类元器件，二是铜排、钢板等金属材料。为保证两类原材料的稳定供应，公司与产品质量可靠、价格优势明显、供应能力充足的重要供应商结成战略合作关系，签订采购框架协议，并进行年度更新，形成“共担市场风险、共享市场收益”的合作模式。 2、生产模式本公司实行以以销定产为特征的订单式生产，并建立了以BY-CIMS信息化系统为基础的大规模定制生产体系，实现了现代化大规模生产与客户个性化定制的有机结合。 3、销售模式公司实行“聚焦行业，扎根区域”的直销策略。公司核心客户多为各行业内优质大型企业，主要通过招标方式采购电力设备，因此公司主要通过投标方式获取订单。（三）行业情况白云电器所在的行业是制造业中的输配电及控制设备制造。从产品角度看，中国中高压开关柜市场前景广阔；低压开关柜市场规模大，竞争激烈，毛利率相对较低，属于量大面广的产品；从市场（行业用户）角度看，中、低压配电开关设备的市场需求具有广泛性和多源性的特点，通常可有效缓解来自社会各用电领域、电网建设或电源投资等下游单一市场的投资波动。成套设备制造业的发展呈以下趋势：一是配电市场将成为输配电企业竞争的新战场；二是在我国经济快速发展的背景下，西部经济发展带动效应明显；三是客户对设备需求转化为对电力能源的需求，输配电企业从以设备制造向围绕电能使用的产品、咨询、设计、安装、运行、维护、金融等为一体的电气系统集成服务转变；四是随着配网智能化，一二次设备融合设计，项目的整体解决方案将逐步成为市场客户需求的主导。公司目前正致力于向系统集成服务商转型升级，力争成为国内行业领导者。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 8 / 121 2017 年半年度报告三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用公司始终专注于输配电及控制设备的研发、制造、销售和服务业务，通过二十多年的积累，在发展过程中通过内部调研、专家访谈分析、客户评价反馈、与竞争对手对比等多种方式，梳理出公司的核心竞争力，如下： 1、团结敬业的领导团队主要管理人员服务年限超过 20 年，同心同德精诚团结；管理层拥有丰富的知识和经验，能够及时正确的进行战略决策；检测与考核年度战略目标的实施情况。高层领导高度重视企业创新，从创新文化、运行机制、组织结构、资源保障等四方面入手，不断完善组织的创新环境，持续推动企业自主创新，不断提高企业综合竞争力；致力于打造学习型组织，搭建支撑白云百年基业的组织学习成长、文化传播落地、人才梯队及领导力发展三大平台。以上市为契机，不断完善公司的治理规范和治理结构，推动公司从家族制到规范治理的转型升级。 2、独特的打铁文化高层领导通过对企业长期发展经验的总结，提炼了自身的“打铁精神”，并不断传承、发扬光大，在充分倾听全体员工及顾客、供应商等相关方的意见的基础上，逐步明确了愿景、使命、价值观等核心理念，形成了独具特色的完整的“白云之道”，凝聚了全体员工共同的信仰、追求和行为准则。打铁精神的内核是“铁的意志、专心专注、团结协作”，其本质是工匠精神，新时期要求“打铁还需自身硬”。经历 30 多年潜移默化，打铁文化沉淀为白云之道，并发展为公司上下同欲的有力武器；使企业脚踏实地，鼓励员工奋发向上。 3、制造优势：创造稳定、可靠的大规模定制产品 9 / 121 2017 年半年度报告（1）严格的质量控制过程。自创立并从事开关设备行业二十余年来，始终将产品质量视为企业发展的根本，稳定、可靠的品质在业内得到广泛认可。（2）快速响应的大规模定制生产能力。公司具有优势突出的大规模定制生产能力，具备覆盖中、低压范围内所有类型成套开关设备的综合开发能力，完全满足下游客户大规模、多样化的产品需求。（3）先进的制造装配体系。公司建立了以信息化为基础的数字化钣金柔性加工生产线，从德国、日本和芬兰等国引进了多款数控激光切割机、数控冲床、数控剪板机和数控折弯机等国际先进制造设备。在二十余年的制造经验中积累了丰富且实用的操作工艺与技术诀窍（know-how），并制定了详细且严格的操作程序和工艺标准。同时，公司以班组为单位进行整机组装，充分保证了装配过程中多工序与多部件之间的协调匹配。 4、技术优势：深厚的技术沉淀与以客户为中心的产品研发（1）独具特色的创新环境体系——CMOR 模型。E=C（culture）M（mechanism）O（organization） R（resource），即：创新环境=创新文化创新机制创新组织创新资源。公司非常注重企业的创新、改进和可持续发展，通过战略管理、运营管理、以顾客为中心的企业文化建设、创新机制、创建学习型组织，确保企业可持续发展。并通过制度建设、企业文化建设等方面营造有利于改进、创新和快速反应的环境。从事成套开关设备业务二十余年，公司通过长期且持续的技术投入与自主研发，形成了深厚的技术沉淀，拥有多项专利技术，并参与起草审订多项国家和行业标准。（2）专业的研发体系。公司具有高新技术企业资格，以省级技术中心为平台，公司的研发活动涵盖了新技术基础研究、新产品应用开发和现有产品持续改进三大方向，并在中、低压元件与成套、电源系统、自动化系统等多个子领域成立了专业化的研究室。同时，公司利用信息化设计平台，建立和持续完善了公司产品的三维结构标准化数据库，为公司实践模块化设计、模块化生产及大规模定制奠定了坚实的技术基础。（3）开放的研发机制。公司将“开放创新、自主研发”作为保持技术先进性、实现可持续发展的重要战略。公司结合电力设备行业的技术发展特征，积极与东芝、西门子、施耐德、霍克西利等国际知名电气设备企业进行技术合作，通过引进、消化、吸收快速掌握国内外先进技术，并经过二次创新形成自主知识产权。通过整合高校科研资源，积极探索和研究电子信息技术在开关设备中的应用，开展主营产品的智能化、小型化研发。 5、营销优势：聚焦行业，扎根区域的直销模式（1）专业化的行业聚焦。公司营销总部设立轨道交通、电网、数据中心、综合项目部 4 大行业项目部，以针对行业专有配电需求的专业化技术解决方案与营销服务措施，开拓与维护行业客户资源。同时，公司根据重点行业的周期性，对行业项目部的数量与规模进行动态调整。各行业项目部在与行业大客户建立长期业务联系的同时，对各行业的发展规划、采购规则以及开关设备使用要求与改进建议进行专业化的分析，并将行业专有需求汇总至技术研发中心，将传统的行业非标设计转化为公司专业化的技术服务。同时，公司重视树立各重点行业的样板配电工程，通过 10 / 121 2017 年半年度报告建立行业样板工程，公司在行业用户中以运行业绩、品质口碑实现产品推广和市场拓展，增加客户对公司的认可度和信赖度，提升公司的市场影响力。组建了国际贸易部开拓国外市场。（2）本土化的区域覆盖。由于中、低压开关设备具有“应用范围广、使用规模大”的特点，市场呈现明显的区域性，公司营销总部根据各地的气候地理条件、经济发展特点和用户使用习惯等因素，建立了广东、华北、华中、西南、西北、华东 6 大区销售中心，负责统筹各区域市场的营销工作，并在其中重点城市设立办事处，负责所在地区主要客户的前期跟踪与售后服务。通过 “营销总部—大区销售中心—地方办事处”的三级组织形式，公司基本建立了辐射全国的网络布局，以集中化管理协调公司的营销资源与销售活动，以本土化服务开展市场的客户拓展与售后服务。（3）系统化的客户服务。二十余年的行业经验，使公司深刻认识到技术服务在电力装备领域尤其是开关设备行业的重要地位。公司也将客户服务作为增加产品附加值、形成差异化竞争优势的关键因素。公司利用 CRM（客户关系管理系统）为客户建立详细的信息档案，针对客户的行业特点，制订差异化的客户服务方案，将客户服务从传统的安装调试和售后维修，扩展至日常运营的配电技术顾问、项目中标后的技术协调以及质保期后的客户回访与跟踪服务，向客户提供配电产品的全生命周期服务。 6、管理优势：信息化管理与高效率运营的学习型组织（1）信息化建设与大规模定制。经过连续十余年的持续改进与不断完善，公司的 CIMS 系统已实现了在公司订单管理、产品开发、物料采购、生产制造、售后服务、成本核算及财务预算等环节的全流程应用与无缝式连接，并以此为基础，利用产品开发的模块化与制造流程的柔性化，形成了以高效率、低成本满足客户多样化需求的大规模定制新型生产模式。在以信息化系统为基础的大规模定制生产模式下，公司实现了对中、低压配电开关设备的全产品覆盖，以丰富、齐全的产品序列，满足了多行业、多区域配电用户的多样化需求，并依靠产品的高性价比优势取得了领先的市场地位。（2）过程管理与成本控制优势。公司对生产成本与期间费用实行事先预算、事中控制、事后核算的全过程管控模式，在保持产品相对稳定的毛利率与较具竞争力的性价比同时，将期间费用控制在同行业较低水平。（3）学习型组织与国际化合作。公司先后与东芝、东芝（中国）及东芝三菱设立了 3 家合营公司，公司利用与国际知名企业合资合作的机会，吸收国际领先的制造技术与经验，学习世界一流的经营理念与方法。合资合作以来，本公司多次派出技术、管理和生产骨干赴日本学习、交流和培训，引入东芝公司精益生产、现场管理、工艺管理、物流系统、质量管理等先进管理理念和制造工艺手段。与东芝公司在投资、技术和管理领域进行广泛合作的同时，公司积极开展向西门子、施耐德和霍克西利等国际知名电气设备企业的技术引进，丰富了公司同类产品的选择空间，满足了部分客户对外资品牌产品的需求。 7、市场优势：多元化的客户资源与优良的品牌信誉 11 / 121 2017 年半年度报告（1）客户资源优势。公司的客户结构具有多元化特征，产品广泛使用在各类工业企业、公建设施等社会电力用户、电网公司及各类发电厂的配电设施中。多元化的收入来源，有效缓解了单一行业投资周期变化所带来的收入波动，保证了公司业务持续、稳健的发展。在取得广泛市场覆盖的同时，公司在诸多下游重点行业或领域积累了一大批高端客户，有效地提升了公司的品牌影响力，确立了公司定位中高端的市场地位。（2）品牌信誉优势。公司始终将产品品质和商业信誉视作企业发展的基石，坚持“创造优良、服务社会”的价值理念，在二十七年的经营历程中，赢得了广泛的社会认可，塑造了良好的品牌形象。第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年上半年，伴随着国内经济下行压力，公司根据自身发展情况，结合当前宏观经济形势，聚焦电网、轨道交通、数据中心等重点行业积极布局，提前作出战略部署，以精细化管理为主线，深入推行标准化管理、全面预算管理，完善内部控制体系和全面降本增效，通过一系列有效的增收节支等经营措施，确保了经营业绩的平稳。 2017 年 1-6 月，公司实现营业收入 6.17 亿元，同比增加 10.14%；归属上市公司股东净利润 0.44 亿元，同比减少 8.84%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润 0.31 亿元，同比减少 28.48%；截至 2017 年 6 月底，公司总资产为 27.93 亿元，较上年度期末增长 0.99%，归属于上市公司股东的净资产为 19.03 亿元，较上年度期末增长 0.17%。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 616,873,455.14 560,072,323.37 10.14% 营业成本 468,515,511.20 404,165,213.31 15.92% 销售费用 46,227,294.50 42,463,937.95 8.86% 管理费用 44,933,759.18 51,048,060.94 -11.98% 财务费用 523,132.75 3,380,307.90 -84.52% 经营活动产生的现金流量净额 -65,069,207.95 -17,982,221.98 不适用投资活动产生的现金流量净额 -28,050,545.07 -278,134,952.62 不适用筹资活动产生的现金流量净额 9,884,253.75 230,405,284.35 -95.71% 研发支出 20,786,910.99 23,442,983.59 -11.33% 营业收入变动原因说明:主要系电网及公建客户收入增加。营业成本变动原因说明:主要系本期营业收入增加及原材料价格上涨所致。销售费用变动原因说明:主要系加大了市场开拓力度及办事处建设。管理费用变动原因说明:主要系按《增值税会计处理规定》2016 年 5 月起将房产税、土地使用税、车船税、印花税等从“管理费用”重分类至“税金及附加” 12 / 121 2017 年半年度报告财务费用变动原因说明:主要系募集资金到位，银行贷款减少，支付利息减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系资金理财活动增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上期募集资金到位。研发支出变动原因说明:主要是检验试验费减少，检验费用的发生跟项目进度相关，上半年处于新项目试制阶段。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 13 / 121 2017 年半年度报告 1. 资产及负债状况单位：元本期期末数占总上期期末数占总资本期期末金额较上期项目名称本期期末数上期期末数情况说明资产的比例（%）产的比例（%）期末变动比例（%）货币资金 39,955,137.51 1.43% 121,061,881.02 4.38% -67.00% 资金理财活动增加，因此库存现减少应收票据 84,796,764.08 3.04% 63,754,922.68 2.31% 33.00% 采用票据方式结算增加存货 447,761,081.89 16.03% 310,398,901.95 11.23% 44.25% 大宗订单已投产长摊待摊费用 17,383,364.85 0.62% 12,811,827.5 0.46% 35.68% 厂房修缮费用投入预收账款 106,521,346.31 3.81% 200,571,090.46 7.25% -46.89% 大额订单确认收入，预收款随之减少。应交税费 13,574,540.8 0.49% 25,338,461.25 0.92% -46.43% 利润下降，所得税和增值税有所下降。其他应付款 6,976,992.85 0.25% 5,307,684.31 0.19% 31.45% 工程项目启动,收取的工程保证金增加。 14 / 121 2017 年半年度报告 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 20,046,934.52 保证金合计 20,046,934.52 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用√不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用√不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：元币种：人民币参股公司名称业务性质注册资本总资产净利润广州东芝白云电器制造业 17,650,000.00 139,239,682.37 -98,616.94 设备有限公司广州东芝白云菱机制造业 17,550,000.00 123,990,471.22 146,262.24 电力电子有限公司广州东芝白云自动制造业 10,000,000.00 118,604,473.65 -175,181.98 化系统有限公司东芝白云真空开关制造业 29,138,000.00 143,371,661.98 4,794,099.63 管（锦州）有限公司广州地铁小额贷款金融业 45,000,000.00 331,189,658.47 7,167,109.47 有限公司 15 / 121 2017 年半年度报告 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用□不适用（一）营业收入季节性风险由于公司主导产品成套开关设备的交货、安装、调试和验收常集中在下半年，造成公司营业收入具有明显的季节性特征。主要原因系公司客户主要包括冶金化工、石油石化、造纸、汽车等行业的工业企业，轨道交通、机场、展览及体育场馆、医院学校等公建设施单位，电网公司以及电厂等，这些企业或单位一般遵循较严格的预算管理制度，上半年多侧重于土建建设，下半年侧重于电力设备的安装、调试。而同时，年度内的费用开支却相对均衡，从而造成公司净利润的季节性波动更为明显，在一季度或上半年可能会出现微利甚至亏损的情况。（二）市场需求变动风险公司生产的中、低压成套开关设备广泛使用在工业企业、公建设施、配电网与发电站等国民经济各部门的配电设施中，是用户接受与分配电能、控制与保护电力系统的核心设备。配电设施建设常伴随固定资产投资而进行，固定资产投资规模与宏观经济周期、国民经济增长以及国家产业政策密切相关。近年来，国内宏观经济增长的不确定性因素增多，如果我国宏观经济增长放缓，将使得行业下游客户对成套开关设备等配电设备的需求大幅下降，进而导致公司面临业绩下滑超过 50%的风险。（三）应收账款回收风险公司产品需按照客户项目要求进行定制化设计和生产，生产周期较长，一般需要 1～3 个月时间；产品从出厂、现场安装到调试运行，需要一定的周期，同时还受客户土建施工、上下游配套设备等整体工程进度的影响，使得公司资金回笼需要较长的时间，期末应收账款数额较大。尽管公司应收账款余额增幅与营业收入增幅基本保持一致，主要客户亦均为实力强、信誉好的优质客户，且历史上主要客户回款状况良好，但如果公司货款催收不及时，或主要债务人经营状况发生恶化，则存在应收账款无法收回的风险。 16 / 121 2017 年半年度报告 (三) 其他披露事项 □适用√不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 12 日上海证券交易所 2017 年 5 月 13 日 www.sse.com.cn 股东大会情况说明 √适用□不适用 2016年年度股东大会于2017年5月12日在公司会议室以现场记名结合网络投票的形式召开。会议由公司董事会召集，董事长胡德兆主持。现场出席会议的股东及股东代理人数共计6人，所持有表决权的股份数为288,014,888股，占公司有表决权股份总数的70.40%；网络投票出席会议的股东及股东代理人数共计0人，所持有表决权的股份数为0股，占公司有表决权股份总数的0%。会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》、《上市公司股东大会规则》和《广州白云电器设备股份有限公司章程》的有关规定。二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案无 17 / 121 2017 年半年度报告三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺时间是否有履是否及时承诺背景承诺方应说明未完成履履行应说明类型内容及期限行期限严格履行行的具体原因下一步计划其他胡氏五招股书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；股 2016 年 3 否是不适用不适用兄妹价稳定具体措施承诺；避免同业竞争的承诺；减少和月 21 日规范关联交易的承诺；不以任何方式直接或间接地借用、占有或侵占白云电器的资金的承诺；白云电器因未足额缴纳社会保险或住房公积金的情形而遭受相关部门的罚款或其他处罚的，将足额支付罚款或损失的承诺。与首次公股份胡氏五自发行人的股票在证券交易所上市交易之日起三十 2016 年 3 是是不适用不适用开发行相限售兄妹六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持月 22 日起关的承诺有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发 36 个月行人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份；减持事项承诺。股份平安创自发行人的股票在证券交易所上市交易之日起十二 2016 年 3 是是不适用不适用限售投个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有月 22 日起的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行 12 个月人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份；减持事项承诺。 18 / 121 2017 年半年度报告四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用五、破产重整相关事项 □适用√不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用√不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用□不适用报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被证监会、上交所公开谴责的情形。九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用 19 / 121 2017 年半年度报告其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2017 年 6 月 14 日，公司收到实际控制人胡氏五兄妹胡明森、胡明高、胡明聪、胡明光、胡合意通知，正在筹划与本公司相关得到重大事项，该事项可能涉及重大资产重组。经公司申请，公司股票自 2017 年 6 月 15 日起停牌。详见公司于 2017 年 6 月 15 日披露的《关于重大事项的停牌公告》，公告编号：2017-012。经与有关各方论证和协商，上市事项对公司构成了重大资产重组。经公司申请，公司股票自 2017 年 6 月 29 日起继续停牌。详见公司于 2017 年 6 月 29 日披露的《重大资产重组停牌公告》，公告编号：2017-015。截至本报告披露日，本次交易标的为桂林电力电容器有限责任公司，其主营业务属于电气机械和器材制造业。白云电气集团有限公司持有桂林电力电容器有限责任公司 51%股份，为其控股股东。胡德良、胡德宏、胡德健、胡德才、伍世照投资并控制白云电气集团有限公司。经与有关各方论证和协商，公司本次交易购买资产可能涉及的交易对方主要为公司的关联方，因此可能构成关联交易。本次重大资产重组涉及相关事项较多，所涉及的工作量较大且目前尚存在不确定性，为了保证公平信息披露，避免股价异常波动，公司于 2017 年 8 月 14 日召开第五届董事会第六次会议审议通过《关于重大资产重组继续停牌的议案》，经申请，公司股票自 2017 年 8 月 16 日期继续停牌不超过一个月。详见公司于 2017 年 8 月 16 日披露的《重大资产重组继续停牌公告》，公告编号：2017-027。公司将积极推进本次重大资产重组各项工作，及时履行信息披露义务。 20 / 121 2017 年半年度报告 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用√不适用 (六) 其他 □适用√不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 □适用 √不适用 3 其他重大合同 √适用 □不适用公司于 2017 年 6 月 12 日召开第五届董事会第五次会议审议通过《公司关于收购卧龙电气集团浙江变压器有限公司 51%股权的议案》，同日和卧龙控股集团有限公司作为受让方与卧龙电气集团股份有限公司、卧龙电气集团浙江变压器有限公司签订《关于卧龙电气集团浙江变压器有限 21 / 121 2017 年半年度报告公司之股权转让协议》，白云电器拟收购浙变公司 51%股权，该等 51%股权交易价格为 6,630.00 万元。股权交易价格系根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的编号为 XYZH/2017GZA20241 的《审计报告》，以目标公司在 2017 年 4 月 30 日的经审计净资产值 129,728,714.87 元为基础，经各方协商一致的结果。详见公司于 2017 年 6 月 14 日披露《关于收购我卧龙电气集团浙江变压器有限公司 51%股权的公告》，公告编号：2017-010。截至本报告披露日。本次股权转让已于 2017 年 7 月 11 日完成工商变更登记手续。公司于 2017 年 7 月 31 日支付股权转让价款 6,630.00 万元，本次股权转让的工商变更及股权转让价款支付事宜已全部完成，公司将继续按照《股权转让协议》的约定完成后续工作，并按照《上海证券交易所交易规则》等规定及时履行信息披露义务。详见公司于 2017 年 8 月 1 日披露《关于收购卧龙电气集团浙江变压器有限公司 51%股权的进展公告》，公告编号：2017-023。股权转让完成后，浙变公司的股权结构为：股东名称出资额（万元）持股比例白云电器 10,200 51% 卧龙集团 9,800 49% 合计 20,000 100% 十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用√不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 22 / 121 2017 年半年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用√不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用单位: 股期初限售股报告期解除报告期增加报告期末限解除限售日股东名称限售原因数限售股数限售股数售股数期深圳市平安 53,988,985 53,988,985 0 52,588,985 首发限售 2017-3-22 创新资本投资有限公司深圳市架桥 5,873,918 5,873,918 0 5,034,218 首发限售 2017-3-22 富凯股权投资企业（有限合伙）宁波智度德 5,607,443 5,607,443 0 0 首发限售 2017-3-22 成股权投资中心（有限合伙）天津架桥富 3,124,246 3,124,246 0 2,677,346 首发限售 2017-3-22 凯股权投资基金合伙企业（有限合伙）北京金润禾 1,946,520 1,946,520 0 0 首发限售 2017-3-22 投资管理有限公司合计 70,541,112 70,541,112 0 60,300,549 / / 23 / 121 2017 年半年度报告二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻股东名称报告期内增比例持有有限售条结情况期末持股数量股东性质（全称）减 (%) 件股份数量股份数状态量胡明森 0 72,003,672 17.60 72,003,672 0 境内自然无人胡明高 0 72,003,672 17.60 72,003,672 0 境内自然无人胡明聪 0 72,003,672 17.60 72,003,672 0 境内自然无人深圳市平安创新 -1,400,000 52,588,985 12.85 0 0 境内非国资本投资有限公未知有法人司胡明光 0 43,202,203 10.56 43,202,203 0 境内自然无人胡合意 0 28,801,469 7.04 28,801,469 0 境内自然无人深圳市架桥富凯 -839,700 5,034,218 1.23 0 0 境内非国股权投资企业未知有法人（有限合伙）天津架桥富凯股 -446,900 2,677,346 0.65 0 0 境内非国权投资基金合伙未知有法人企业（有限合伙）朱满棠 133,500 919,876 0.22 0 未知 0 未知中国建设银行股 569,974 569,974 0.14 0 0 未知份有限公司－华未知商盛世成长混合型证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量深圳市平安创新资本投资有限 52,588,985 人民币 52,588,985 公司普通股深圳市架桥富凯股权投资企业 5,034,218 人民币 5,034,218 （有限合伙）普通股天津架桥富凯股权投资基金合 2,677,346 人民币 2,677,346 伙企业（有限合伙）普通股朱满棠 919,876 人民币 919,876 普通股 24 / 121 2017 年半年度报告中国建设银行股份有限公司－ 569,974 569,974 人民币华商盛世成长混合型证券投资普通股基金戴朝军人民币 478,700 478,700 普通股叶凤仪 378,500 人民币 378,500 普通股苏凤阳 342,700 人民币 342,700 普通股张凤珍 331,462 人民币 331,462 普通股吴常伟 310,000 人民币 310,000 普通股上述股东关联关系或一致行动胡明森、胡明高、胡明聪、胡明光、胡合意为一致行动人。除此以的说明外，未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动情况。表决权恢复的优先股股东及持无股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易持有的有限有限售条件情况序号售条件股份限售条件股东名称可上市交易新增可上市交数量时间易股份数量 1 胡明森 72,003,672 2019-3-22 72,003,672 首次公开发行股份限售 2 胡明高 72,003,672 2019-3-22 72,003,672 首次公开发行股份限售 3 胡明聪 72,003,672 2019-3-22 72,003,672 首次公开发行股份限售 4 胡明光 43,202,203 2019-3-22 43,202,203 首次公开发行股份限售 5 胡合意 28,801,469 2019-3-22 28,801,469 首次公开发行股份限售上述股东关联关胡明森、胡明高、胡明聪、胡明光、胡合意为一致行动人。系或一致行动的说明 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 25 / 121 2017 年半年度报告第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用√不适用三、其他说明 □适用 √不适用 26 / 121 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 广州白云电器设备股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、1 39,955,137.51 121,061,881.02 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据七、4 84,796,764.08 63,754,922.68 应收账款七、5 794,165,100.08 821,969,630.47 预付款项七、6 117,164,817.98 159,978,287.98 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利七、8 1,195,745.42 其他应收款七、9 31,501,841.26 28,409,987.84 买入返售金融资产存货七、10 447,761,081.89 310,398,901.95 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七、13 285,000,000.00 280,000,000.00 流动资产合计 1,801,540,488.22 1,785,573,611.94 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资七、17 156,877,269.07 156,684,716.46 投资性房地产固定资产七、19 550,731,948.92 559,643,733.3 在建工程七、20 75,190,276.24 60,445,037.44 27 / 121 2017 年半年度报告工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、25 161,026,862.79 163,259,189.34 开发支出商誉长期待摊费用七、28 17,383,364.85 12,811,827.50 递延所得税资产七、29 25,029,207.69 22,433,345.41 其他非流动资产七、30 4,749,746.70 4,314,201.70 非流动资产合计 990,988,676.26 979,592,051.15 资产总计 2,792,529,164.48 2,765,165,663.09 流动负债：短期借款七、31 10,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据七、34 424,728,948.12 387,613,786.72 应付账款七、35 245,229,107.06 204,789,495.62 预收款项七、36 106,521,346.31 200,571,090.46 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、37 17,325,325.48 16,719,744.19 应交税费七、38 13,574,540.8 25,338,461.25 应付利息七、39 10,113.75 应付股利七、40 40,910,000 其他应付款七、41 6,976,992.85 5,307,684.31 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 865,276,374.37 840,340,262.55 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益七、51 20,516,433.03 21,957,202.69 28 / 121 2017 年半年度报告递延所得税负债七、29 3,376,595.95 2,718,271.19 其他非流动负债非流动负债合计 23,893,028.98 24,675,473.88 负债合计 889,169,403.35 865,015,736.43 所有者权益股本七、53 409,100,000 409,100,000 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七、53 342,671,914.35 342,671,914.35 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积七、59 154,741,235.52 154,741,235.52 一般风险准备未分配利润七、60 996,846,611.26 993,636,776.79 归属于母公司所有者权益合计 1,903,359,761.13 1,900,149,926.66 少数股东权益所有者权益合计 1,903,359,761.13 1,900,149,926.66 负债和所有者权益总计 2,792,529,164.48 2,765,165,663.09 法定代表人：胡德兆主管会计工作负责人：王卫彬会计机构负责人：王卫彬母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:广州白云电器设备股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、1 39,955,137.51 121,061,881.02 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据七、4 84,796,764.08 63,754,922.68 应收账款七、5 794,165,100.08 821,969,630.47 预付款项七、6 117,164,817.98 159,978,287.98 应收利息应收股利七、8 1,195,745.42 其他应收款七、9 31,501,841.26 28,409,987.84 存货七、10 447,761,081.89 310,398,901.95 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七、13 285,000,000 280,000,000 流动资产合计 1,801,540,488.22 1,785,573,611.94 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资 29 / 121 2017 年半年度报告长期应收款长期股权投资七、17 156,877,269.07 156,684,716.46 投资性房地产固定资产七、19 550,731,948.92 559,643,733.3 在建工程七、20 75,190,276.24 60,445,037.44 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、25 161,026,862.79 163,259,189.34 开发支出商誉长期待摊费用七、28 17,383,364.85 12,811,827.5 递延所得税资产七、29 25,029,207.69 22,433,345.41 其他非流动资产七、30 4,749,746.70 4,314,201.70 非流动资产合计 990,988,676.26 979,592,051.15 资产总计 2,792,529,164.48 2,765,165,663.09 流动负债：短期借款七、31 10,000,000 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据七、34 424,728,948.12 387,613,786.72 应付账款七、35 245,229,107.06 204,789,495.62 预收款项七、36 106,521,346.31 200,571,090.46 应付职工薪酬七、37 17,325,325.48 16,719,744.19 应交税费七、38 13,574,540.80 25,338,461.25 应付利息七、39 10,113.75 应付股利七、40 40,910,000.00 其他应付款七、41 6,976,992.85 5,307,684.31 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 865,276,374.37 840,340,262.55 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益七、51 20,516,433.03 21,957,202.69 递延所得税负债七、29 3,376,595.95 2,718,271.19 其他非流动负债非流动负债合计 23,893,028.98 24,675,473.88 负债合计 889,169,403.35 865,015,736.43 30 / 121 2017 年半年度报告所有者权益：股本七、53 409,100,000.00 409,100,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七、55 342,671,914.35 342,671,914.35 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积七、59 154,741,235.52 154,741,235.52 未分配利润七、60 996,846,611.26 993,636,776.79 所有者权益合计 1,903,359,761.13 1,900,149,926.66 负债和所有者权益总计 2,792,529,164.48 2,765,165,663.09 法定代表人：胡德兆主管会计工作负责人：王卫彬会计机构负责人：王卫彬合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入七、61 616,873,455.14 560,072,323.37 其中：营业收入七、61 616,873,455.14 560,072,323.37 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本七、61 582,223,871.20 508,681,872.16 其中：营业成本七、61 468,515,511.2 404,165,213.31 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、62 4,610,415.76 1,186,843.63 销售费用七、63 46,227,294.50 42,463,937.95 管理费用七、64 44,933,759.18 51,048,060.94 财务费用七、65 523,132.75 3,380,307.90 资产减值损失七、66 17,413,757.81 6,437,508.43 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）七、68 5,975,850.90 570,057.07 其中：对联营企业和合营企业的投资 2,599,109.44 -130,587.12 收益 31 / 121 2017 年半年度报告汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,625,434.84 51,960,508.28 加：营业外收入七、69 12,111,570.18 5,386,239.69 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出七、70 68,316.99 162,370.01 其中：非流动资产处置损失 47,699.81 162,170.01 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 52,668,688.03 57,184,377.96 减：所得税费用七、71 8,548,853.56 8,787,767.93 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,119,834.47 48,396,610.03 归属于母公司所有者的净利润 44,119,834.47 48,396,610.03 少数股东损益六、其他综合收益的税后净额 44,119,834.47 48,396,610.03 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 44,119,834.47 48,396,610.03 归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.1078 0.1259 （二）稀释每股收益(元/股) 0.1078 0.1259 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：胡德兆主管会计工作负责人：王卫彬会计机构负责人：王卫彬母公司利润表 2017 年 1—6 月 32 / 121 2017 年半年度报告单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入七、61 616,873,455.14 560,072,323.37 减：营业成本七、61 468,515,511.2 404,165,213.31 税金及附加七、62 4,610,415.76 1,186,843.63 销售费用七、63 46,227,294.5 42,463,937.95 管理费用七、64 44,933,759.18 51,048,060.94 财务费用七、65 523,132.75 3,380,307.90 资产减值损失七、66 17,413,757.81 6,437,508.43 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）七、68 5,975,850.90 570,057.07 其中：对联营企业和合营企业的投资 2,599,109.44 -130,587.12 收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,625,434.84 51,960,508.28 加：营业外收入七、69 12,111,570.18 5,386,239.69 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出七、70 68,316.99 162,370.01 其中：非流动资产处置损失 47,699.81 162,170.01 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 52,668,688.03 57,184,377.96 减：所得税费用七、71 8,548,853.56 8,787,767.93 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,119,834.47 48,396,610.03 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 44,119,834.47 48,396,610.03 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.1078 0.1259 （二）稀释每股收益(元/股) 0.1078 0.1259 法定代表人：胡德兆主管会计工作负责人：王卫彬会计机构负责人：王卫彬 33 / 121 2017 年半年度报告合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 617,152,087.11 659,010,148.44 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金七、73 59,617,891.48 53,454,961.61 经营活动现金流入小计 676,769,978.59 712,465,110.05 购买商品、接受劳务支付的现金 560,709,539.53 537,029,795.42 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 57,670,456.39 49,764,285.62 支付的各项税费 33,829,708.91 29,264,921.78 支付其他与经营活动有关的现金七、73 89,629,481.71 114,388,329.21 经营活动现金流出小计 741,839,186.54 730,447,332.03 经营活动产生的现金流量净额 -65,069,207.95 -17,982,221.98 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 730,000,000.00 360,000,000.00 取得投资收益收到的现金 4,790,157.37 4,179,364.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 734,790,157.37 364,179,364.22 购建固定资产、无形资产和其他长 27,840,702.44 132,314,316.84 期资产支付的现金投资支付的现金 735,000,000 510,000,000 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 34 / 121 2017 年半年度报告现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 762,840,702.44 642,314,316.84 投资活动产生的现金流量净额 -28,050,545.07 -278,134,952.62 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 0 387,350,000 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 10,000,000 142,600,000 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 10,000,000 529,950,000 偿还债务支付的现金 293,137,894 分配股利、利润或偿付利息支付的 115,746.25 3,858,265.12 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七、73 2,548,556.53 筹资活动现金流出小计 115,746.25 299,544,715.65 筹资活动产生的现金流量净额 9,884,253.75 230,405,284.35 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额七、74 -83,235,499.27 -65,711,890.25 加：期初现金及现金等价物余额 103,143,702.26 184,808,331.12 六、期末现金及现金等价物余额 19,908,202.99 119,096,440.87 法定代表人：胡德兆主管会计工作负责人：王卫彬会计机构负责人：王卫彬母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 617,152,087.11 659,010,148.44 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金七、73 59,617,891.48 53,454,961.61 经营活动现金流入小计 676,769,978.59 712,465,110.05 购买商品、接受劳务支付的现金 560,709,539.53 537,029,795.42 支付给职工以及为职工支付的现金 57,670,456.39 49,764,285.62 支付的各项税费 33,829,708.91 29,264,921.78 支付其他与经营活动有关的现金七、73 89,629,481.71 114,388,329.21 经营活动现金流出小计 741,839,186.54 730,447,332.03 经营活动产生的现金流量净额 -65,069,207.95 -17,982,221.98 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 730,000,000 360,000,000 取得投资收益收到的现金 4,790,157.37 4,179,364.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 35 / 121 2017 年半年度报告处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 734,790,157.37 364,179,364.22 购建固定资产、无形资产和其他长 27,840,702.44 132,314,316.84 期资产支付的现金投资支付的现金 735,000,000 510,000,000 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 762,840,702.44 642,314,316.84 投资活动产生的现金流量净额 -28,050,545.07 -278,134,952.62 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 387,350,000 取得借款收到的现金 10,000,000 142,600,000 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 10,000,000 529,950,000 偿还债务支付的现金 293,137,894 分配股利、利润或偿付利息支付的 115,746.25 3,858,265.12 现金支付其他与筹资活动有关的现金七、73 0 2,548,556.53 筹资活动现金流出小计 115,746.25 299,544,715.65 筹资活动产生的现金流量净额 9,884,253.75 230,405,284.35 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额七、74 -83,235,499.27 -65,711,890.25 加：期初现金及现金等价物余额 103,143,702.26 184,808,331.12 六、期末现金及现金等价物余额 19,908,202.99 119,096,440.87 法定代表人：胡德兆主管会计工作负责人：王卫彬会计机构负责人：王卫彬 36 / 121 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期少归属于母公司所有者权益数项目股其他权益工具其他所有者权益合计减：库专项一般风东股本优先永续其资本公积综合盈余公积未分配利润权存股储备险准备股债他收益益一、上年期末余额 409,100,000 342,671,914.35 154,741,235.52 993,636,776.79 1,900,149,926.66 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 409,100,000 342,671,914.35 154,741,235.52 993,636,776.79 1,900,149,926.66 三、本期增减变动金额（减少 3,209,834.47 3,209,834.47 以“－”号填列）（一）综合收益总额 44,119,834.47 44,119,834.47 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -40,910,000 -40,910,000 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -40,910,000 -40,910,000 配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 37 / 121 2017 年半年度报告 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 409,100,000 342,671,914.35 154,741,235.52 996,846,611.26 1,903,359,761.13 上期少归属于母公司所有者权益数项目股其他权益工具其他所有者权益合计减：库专项一般风东股本优先永续其资本公积综合盈余公积未分配利润存股储备险准备权股债他收益益一、上年期末余额 360,000,000 14,059,813.39 138,590,254.94 848,277,951.53 1,360,928,019.86 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 360,000,000 14,059,813.39 138,590,254.94 848,277,951.53 1,360,928,019.86 三、本期增减变动金额（减少 49,100,000 328,612,100.96 16,150,980.58 145,358,825.26 539,221,906.8 以“－”号填列）（一）综合收益总额 161,509,805.84 161,509,805.84 （二）所有者投入和减少资本 49,100,000 328,612,100.96 377,712,100.96 1．股东投入的普通股 49,100,000 328,612,100.96 377,712,100.96 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 16,150,980.58 -16,150,980.58 1．提取盈余公积 16,150,980.58 -16,150,980.58 38 / 121 2017 年半年度报告 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 409,100,000 342,671,914.35 154,741,235.52 993,636,776.79 1,900,149,926.66 法定代表人：胡德兆主管会计工作负责人：王卫彬会计机构负责人：王卫彬母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具其他项目减：库专项股本优永资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计其存股储备先续收益他股债一、上年期末余额 409,100,000 342,671,914.35 154,741,235.52 993,636,776.79 1,900,149,926.66 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 409,100,000 342,671,914.35 154,741,235.52 993,636,776.79 1,900,149,926.66 三、本期增减变动金额 3,209,834.47 3,209,834.47 39 / 121 2017 年半年度报告（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 44,119,834.47 44,119,834.47 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -40,910,000 -40,910,000 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） -40,910,000 -40,910,000 的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 409,100,000 342,671,914.35 154,741,235.52 996,846,611.26 1,903,359,761.13 上期其他权益工具其他项目减：库专项股本优永资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计其存股储备先续收益他股债 40 / 121 2017 年半年度报告一、上年期末余额 360,000,000 14,059,813.39 138,590,254.94 848,277,951.53 1,360,928,019.86 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 360,000,000 14,059,813.39 138,590,254.94 848,277,951.53 1,360,928,019.86 三、本期增减变动金额 49,100,000 328,612,100.96 16,150,980.58 145,358,825.26 539,221,906.8 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 161,509,805.84 161,509,805.84 （二）所有者投入和减少 49,100,000 328,612,100.96 377,712,100.96 资本 1．股东投入的普通股 49,100,000 328,612,100.96 377,712,100.96 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 16,150,980.58 -16,150,980.58 1．提取盈余公积 16,150,980.58 -16,150,980.58 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 409,100,000 342,671,914.35 154,741,235.52 993,636,776.79 1,900,149,926.66 法定代表人：胡德兆主管会计工作负责人：王卫彬会计机构负责人：王卫彬 41 / 121 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用广州白云电器设备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为广州市神山镇白云电器设备厂，经广州市神山经济发展总公司和广州市白云区神山镇经济委员会批准设立，于 1989 年 7 月 5 日成立。1992 年 12 月 20 日，广州市神山镇白云电器设备厂更名为广州白云电器设备厂；2002 年 5 月广州白云电器设备厂经集体企业改制变更为广州白云电器设备有限公司。公司经广州市人民政府于 2004 年 12 月 23 日以穗府办函[2004]209 号文《关于同意设立广州白云电器设备股份有限公司的复函》和广州市经济委员会于 2004 年 12 月 24 日以穗经函[2004]470 号《关于同意设立广州白云电器设备股份有限公司的批复》批准，将广州白云电器设备有限公司整体变更为广州白云电器设备股份有限公司。2016 年 3 月 1 日，经中国证券监督管理委员会证监许可 [2016]385 号文《关于核准广州白云电器设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于 2016 年 3 月 9 日向社会公众投资者定价发行人民币普通股(A 股) 4,910 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 8.50 元。公司股票自 2016 年 3 月 22 日起在上海证券交易所挂牌交易。上市后公司总股本为 40,910 万股，注册资本为 40,910 万元。公司的统一社会信用代码：914401011910641611。所属行业为成套开关设备行业。公司注册地：广州市白云区神山镇大岭南路 18 号。公司主要的经营业务包括：电力电子元器件制造；母线槽制造；电缆桥架制造；配电开关控制设备制造；电气设备修理；机械设备租赁；电力输送设施安装工程服务；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；信息系统集成服务；电子元器件批发；电子元器件零售；开关、插座、接线板、电线电缆、绝缘材料零售；电气设备批发；电气设备零售；电子、通信与自动控制技术研究、开发；电子产品设计服务；公路运营服务。公司的实质控制人是胡明森、胡明高、胡明聪、胡明光、胡合意兄妹，为一致行动人。公司法定代表人为胡德兆。 2. 合并财务报表范围 □适用 √不适用四、财务报表的编制基础 1. 编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则— —基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 42 / 121 2017 年半年度报告 1. 遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2. 会计期间自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务 43 / 121 2017 年半年度报告在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 44 / 121 2017 年半年度报告在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 45 / 121 2017 年半年度报告处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 46 / 121 2017 年半年度报告本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 - 单项应收账款金额 300 万以上为单项金额重大的应收款项；单项其他应收款占其他应收款余额的 10％以上为单项金额重大的其他应收款。单项金额重大并单项计对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明提坏账准备的计提方法其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）组合 1 除已单独计提减值准备的应收款项外，相同账龄的应收款具有类似信用风险特征按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）组合 1 账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 其中：1 年以内分项，可添加行 47 / 121 2017 年半年度报告 1－2 年 20 2－3 年 50 3 年以上 75 3－4 年 75 4－5 年 75 5 年以上 75 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减准备的理由值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。坏账准备的计单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值提方法损失，并据此计提相应的坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类存货分类为：原材料、在产品、自制半成品、产成品、发出商品等。 2、发出存货的计价方法原材料采用计划成本法核算，材料成本差异率按照期初和本期购进材料总额的比例计算，在领用时分摊计入“生产成本”和其他相应科目；销售成本采用加权平均法核算。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 48 / 121 2017 年半年度报告 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该 49 / 121 2017 年半年度报告资产构成业务的，按照“五、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 50 / 121 2017 年半年度报告类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 20-50 3 1.94-4.85 机器设备年限平均法 10 5 9.5 运输设备年限平均法 5 5 其他设备年限平均法 5-8 0-5 12.5-19 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 51 / 121 2017 年半年度报告符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据土地使用权 50 年土地使用权证规定的使用年限技术转让费 2－5 年合同及权证规定的使用年限软件 3 年或 5 年合同、行业情况及企业历史经验每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 52 / 121 2017 年半年度报告 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 1、公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2、内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、摊销年限长期待摊费用的摊销方法为在预计的使用年限内采用直线法进行摊销。 53 / 121 2017 年半年度报告 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 √适用 □不适用本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准 54 / 121 2017 年半年度报告与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 √适用 □不适用本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负 55 / 121 2017 年半年度报告债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。具体确认条件：根据合同的约定，销售需要安装调试的产品，在取得客户签字确认的安装调试合格单后，获得收取货款的权利，确认销售收入；销售不需要安装调试的产品，将产品发到指定地点，经验收后取得客户签字确认的送货单或客户开箱验收单，获得收取货款的权利，确认销售收入。 2、确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 56 / 121 2017 年半年度报告本公司对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 57 / 121 2017 年半年度报告 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税 17%、13%、额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 6%、5% 消费税不适用不适用营业税不适用不适用城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7% 企业所得税按应纳税所得额计缴 15% 教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3% 地方教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 √适用 □不适用根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率计缴企业所得税。公司于 2014 年 10 月 10 日取得 GR201444000861 号高新技术企业证书（有效期三年）。公司已于 2017 年 5 月 15 日向有关主管部门提交高新技术企业重新认定申请，2017 年 1-6 月暂按 15%计提企业所得税。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 136.34 165.23 银行存款 19,908,066.65 103,143,537.03 其他货币资金 20,046,934.52 17,918,178.76 合计 39,955,137.51 121,061,881.02 其中：存放在境外的款项总额其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： 58 / 121 2017 年半年度报告项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金 20,046,934.52 17,918,178.76 合计 20,046,934.52 17,918,178.76 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 62,772,873.35 48,545,053.55 商业承兑票据 22,023,890.73 15,209,869.13 合计 84,796,764.08 63,754,922.68 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 50,000 2,005,631 商业承兑票据合计 50,000 2,005,631 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 59 / 121 2017 年半年度报告 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计 947,392,583.56 100 153,227,483.48 16.17 794,165,100.08 959,198,129.13 100 137,228,498.66 14.31 821,969,630.47 提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 947,392,583.56 / 153,227,483.48 / 794,165,100.08 959,198,129.13 / 137,228,498.66 14.31 821,969,630.47 60 / 121 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 609,764,184.52 30,488,209.23 5% 1 年以内小计 609,764,184.52 30,488,209.23 5% 1至2年 209,569,911.21 41,913,982.24 20% 2至3年 60,874,295.44 30,437,147.72 50% 3 年以上 67,184,192.39 50,388,144.29 75% 3至4年 4至5年 5 年以上合计 947,392,583.56 153,227,483.48 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 15,998,984.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用期末余额单位名称占应收账款合计应收账款坏账准备数的比例(%) 第一名 40,516,945.06 4.28% 5,324,680.41 第二名 32,571,003.00 3.44% 1,628,550.15 第三名 25,760,000.00 2.72% 1,288,000.00 第四名 17,241,754.00 1.82% 862,087.70 61 / 121 2017 年半年度报告第五名 16,974,150.00 1.79% 848,707.50 合计 133,063,852.06 14.05% 9,952,025.76 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 117,164,817.98 100 159,978,287.98 1至2年 2至3年 3 年以上合计 117,164,817.98 159,978,287.98 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：不适用 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用占预付款期末余额预付对象期末余额合计数的比例第一名 45,801,526.79 39.09% 第二名 1,509,728.41 1.29% 第三名 1,087,999.95 0.93% 第四名 1,078,556.27 0.92% 第五名 754,331.38 0.64% 合计 50,232,142.80 42.87% 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 62 / 121 2017 年半年度报告 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额期初余额广州东芝白云电器设备有限公司 1,195,745.42 合计 1,195,745.42 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 63 / 121 2017 年半年度报告 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征 35,159,954.86 100 3,658,113.60 10.4 31,501,841.26 30,889,328.45 100 2,479,340.61 8.03 28,409,987.84 组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 35,159,954.86 / 3,658,113.60 / 31,501,841.26 30,889,328.45 / 2,479,340.61 / 28,409,987.84 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 64 / 121 2017 年半年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 29,027,927.33 1,451,396.37 5% 1 年以内小计 29,027,927.33 1,451,396.37 5% 1至2年 3,508,636.09 701,727.22 20% 2至3年 1,850,214.27 925,107.13 50% 3 年以上 773,177.17 579,882.88 75% 3至4年 4至5年 5 年以上合计 35,159,954.86 3,658,113.60 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 1,178,772.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 25,025,623.37 20,544,902.00 备用金 4,562,969.97 4,769,384.95 试验、检测费 1,408,014.50 1,086,038.00 服务费 260,677.18 811,236.73 运输费 281,961.17 101,364.76 个人所得税 4,075.37 3,967.63 其他 3,616,633.30 3,572,434.38 合计 35,159,954.86 30,889,328.45 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 65 / 121 2017 年半年度报告占其他应收款期末余坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄额合计数的比例(%) 期末余额第一名保证金 2,760,600.00 1 年以内 7.85 138,030.00 第二名保证金 2,061,700.00 1 年以内 5.86 103,085.00 第三名保证金 1,938,679.00 1至2年 5.51 387,735.80 第四名保证金 1,600,000.00 1 年以内 4.55 80,000.00 第五名保证金 1,400,000.00 1 年以内 3.98 70,000.00 合计 / 9,760,979.00 / 27.75 778,850.80 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 66 / 121 2017 年半年度报告 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 61,471,546.44 61,471,546.44 54,562,114.14 0 54,562,114.14 在产品 114,209,653.42 114,209,653.42 85,561,805.93 85,561,805.93 库存商品 272,873,455.11 3,323,774.65 269,549,680.46 170,061,094.31 3,323,774.65 166,737,319.66 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产自制半成品 2,530,201.57 2,530,201.57 3,537,662.22 3,537,662.22 合计 451,084,856.54 3,323,774.65 447,761,081.89 313,722,676.6 3,323,774.65 310,398,901.95 67 / 121 2017 年半年度报告 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或期末余额计提其他其他转销原材料在产品库存商品 3,323,774.65 3,323,774.65 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 3,323,774.65 3,323,774.65 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行理财产品 285,000,000.00 280,000,000.00 合计 285,000,000.00 280,000,000.00 其他说明项目期末余额年初余额中国农业银行“本利丰步步高”开放式人民币理财产品 30,000,000.00 中国农业银行“本利丰步步高”开放式人民币理财产品 50,000,000.00 广州农村商业银行理财产品——赢家稳赢 2283 号 50,000,000.00 广州农村商业银行理财产品——赢家稳赢 2345 号 50,000,000.00 68 / 121 2017 年半年度报告广州农村商业银行理财产品——赢家稳赢 2359 号 50,000,000.00 中国工商银行工银理财共赢 3 号保本型 2016 年第 3 期 A 款 20,000,000.00 中国工商银行工银理财共赢 3 号保本型 2016 年第 4 期 A 款 10,000,000.00 中国工商银行工银理财共赢 3 号保本型 2016 年第 4 期 A 款 20,000,000.00 中国工商银行工银理财共赢 3 号理财产品说明书保本型 2017 年 30,000,000.00 第1期中国农业银行“本利丰步步高”开放式人民币理财产品 10,000,000.00 中国农业银行“金钥匙本利丰“2017 年第 1027 期人民币理财产 30,000,000.00 品（春天行动专享）广州农村商业银行理财产品--赢家稳盈 2544 号 50,000,000.00 广州农村商业银行理财产品--赢家稳盈 2619 号 30,000,000.00 中银保本理财-人民币全球智选理财产品 15,000,000.00 中银保本理财-人民币全球智选理财产品 15,000,000.00 中银保本理财-人民币全球智选理财产品 20,000,000.00 中银保本理财-人民币全球智选理财产品 20,000,000.00 中国工商银行工银理财共赢 3 号保本型 2017 年第 19 期 B 款 5,000,000.00 中国农业银行“金钥匙.本利丰”2017 年第 1029 期 30,000,000.00 中国农业银行“金钥匙.本利丰”2017 年第 1028 期 30,000,000.00 合计 285,000,000.00 280,000,000.00 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 69 / 121 2017 年半年度报告 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 70 / 121 2017 年半年度报告 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值准期初期末被投资单位追加减少权益法下确认其他综合其他权宣告发放现金计提减其备期末余额余额投资投资的投资损益收益调整益变动股利或利润值准备他余额一、合营企业广州东芝白 29,766,212.3 -354,041.8 1,195,745.42 28,216,425.08 云电器设备有限公司广州东芝白 39,521,793.47 73,131.12 113,000 39,481,924.59 云菱机电力电子有限公司广州东芝白 3,377,230.61 -87,590.99 0 3,289,639.62 云自动化系统有限公司小计 72,665,236.38 -368,501.67 1,308,745.42 70,987,989.29 二、联营企业东芝白云真 37,412,861.8 1,892,544.69 39,305,406.49 空开关管（锦州）有限公司广州地铁小 46,606,618.28 1,075,066.42 1,097,811.41 46,583,873.29 额贷有限公司小计 84,019,480.08 2,967,611.11 1,097,811.41 85,889,279.78 合计 156,684,716.46 2,599,109.44 2,406,556.83 156,877,269.07 71 / 121 2017 年半年度报告 18、投资性房地产不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 589,702,370.32 60,978,291.94 14,422,870.84 45,373,945.2 710,477,478.3 2.本期增加 71,111.11 224,786.33 2,186,699.94 2,482,597.38 金额（1）购置 71,111.11 224,786.33 2,186,699.94 2,482,597.38 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3. 本期减 620,061.98 284,522.09 904,584.07 少金额（1）处置 620,061.98 284,522.09 904,584.07 或报废 4.期末余额 589,702,370.32 60,429,341.07 14,647,657.17 47,276,123.05 712,055,491.61 二、累计折旧 1.期初余额 74,210,191.69 26,826,750.63 12,243,914.9 33,588,973.96 146,869,831.18 2.本期增加 6,736,547.69 2,144,303.71 405,077.18 1,842,804.65 11,128,733.23 金额（1）计提 6,736,547.69 2,144,303.71 405,077.18 1,842,804.65 11,128,733.23 3.本期减少 0 370,320.84 268,272.05 638,592.89 金额（1）处置 0 370,320.84 268,272.05 638,592.89 或报废 4.期末余额 80,946,739.38 28,600,733.5 12,648,992.08 35,163,506.56 157,359,971.52 三、减值准备 1.期初余额 3,936,366.1 11,821.53 15,726.19 3,963,913.82 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少 342.65 342.65 金额（1）处置 342.65 342.65 或报废 72 / 121 2017 年半年度报告 4.期末余额 3,936,366.1 11,821.53 15,383.54 3,963,571.17 四、账面价值 1.期末账面 504,819,264.84 31,816,786.04 1,998,665.09 12,097,232.95 550,731,948.92 价值 2.期初账面 511,555,812.53 34,139,719.78 2,178,955.94 11,769,245.05 559,643,733.3 价值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值房屋及建筑物 26,585,577.27 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因中压车间1 2,885,921.14 土地涉及广州市“三旧”改造用地新建办公楼 19,905,331.44 正在办理相关手续其他说明： √适用 □不适用说明：1 公司现拥有合计 2,610 平方米的建筑物（2017 年 06 月 30 日账面价值为 2,885,921.14 元），所占土地因涉及广州市“三旧”改造用地，相关土地及房产权属证书正在办理。 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备轨道交通配电 67,116,794.10 67,116,794.10 55,709,290.40 55,709,290.40 控制设备技术改造项目闭路监控系统 1,478,516.27 1,478,516.27 1,260,909.44 1,260,909.44 设备激光焊接设备 3,474,837.60 3,474,837.60 3,474,837.60 3,474,837.60 73 / 121 2017 年半年度报告智能配电设备 3,120,128.27 3,120,128.27 0 绿色数字化生产基地合计 75,190,276.24 75,190,276.24 60,445,037.44 60,445,037.44 74 / 121 2017 年半年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期转工程累本期其其中：本本期利项目名期初入固定期末计投入工程进利息资本化累资金预算数本期增加金额他减少期利息资息资本称余额资产金余额占预算度计金额来源金额本化金额化率(%) 额比例(%) 轨道交 105,000,000.00 55,709,290.40 11,407,503.7 67,116,794.10 64% 65% 2,672,152.02 0 0借通配电款、控制设自有备技术资金改造项目智能配 131,466,737.12 3,120,128.27 3,120,128.27 2% 自有电设备资金绿色数字化生产基地合计 236,466,737.12 55,709,290.40 14,527,631.97 70,236,922.37 / / 2,672,152.02 / / 75 / 121 2017 年半年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币非专专项目土地使用权利利电脑软件费技术转让费合计权技术一、账面原值 1.期初余额 172,456,803.56 6,291,254.32 3,084,904.2 181,832,962.08 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 76 / 121 2017 年半年度报告 4.期末余额 172,456,803.56 6,291,254.32 3,084,904.2 181,832,962.08 二、累计摊销 1.期初余额 11,269,730.17 4,350,525.51 2,953,517.06 18,573,772.74 2.本期增加金额 1,698,041.16 482,064.78 52,220.61 2,232,326.55 （1）计提 1,698,041.16 482,064.78 52,220.61 2,232,326.55 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 12,967,771.33 4,832,590.29 3,005,737.67 20,806,099.29 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 159,489,032.23 1,458,664.03 79,166.53 161,026,862.79 2.期初账面价值 161,187,073.39 1,940,728.81 131,387.14 163,259,189.34 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因土地涉及广州市“三旧”改造中压车间1 用地智能配电设备绿色数字化生产 114,132,824.21 证书尚在办理过程中基地2 其他说明： √适用 □不适用 1、公司厂区内有 4,111.8 平方米（含附注七、（十九）、5 未办妥产权证书的 2,610 平方米建筑物所占土地）的建设用地属广州市“三旧”改造项目，正在依据广东省《关于“三旧”改造工作实施意见（施行）的通知》、广州市《关于加快推进“三旧”改造工作的意见》及白云区《“三旧”改造项目完善历史用地手续工作方案》履行“三旧”改造程序，该处土地及所涉及建筑物的权属证书正在办理过程中。该土地账面价值为 0 元。 77 / 121 2017 年半年度报告 2、广州市国土资源和规划委员会于 2016 年 4 月 25 日将白云江高镇大岭村东侧及郭塘村西侧地块（工业用地）123,438 平方米（可建设用地面积 97,059 平方米）土地使用权出让给公司并于 2016 年 10 月 20 日交付。截止期末，该地块账面价值 114,132,824.21 元，权属证书尚在办理过程中。 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额车间装修改 7,886,589.78 5,190,649.46 595,211.85 12,482,027.39 造光亮工程 3,010,084.58 354,127.62 2,655,956.96 展厅装修布 135,136.83 135,136.83 展沥青工程 876,672.27 92,281.32 784,390.95 消防管路改 903,344.04 557,645.51 1,460,989.55 造合计 12,811,827.50 5,748,294.97 1,176,757.62 17,383,364.85 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备 164,762,942.90 24,714,441.44 147,349,527.74 22,102,429.16 内部交易未实现利润可抵扣亏损递延收益 2,098,441.66 314,766.25 2,206,108.33 330,916.25 78 / 121 2017 年半年度报告合计 166,861,384.56 25,029,207.69 149,555,636.07 22,433,345.41 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允价值变动固定资产加速折旧 22,510,639.67 3,376,595.95 18,121,807.96 2,718,271.19 合计 22,510,639.67 3,376,595.95 18,121,807.96 2,718,271.19 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额光伏发电项目收益权 2,710,000.00 2,946,000.00 预付设备款 1,128,595.00 457,050.00 预付软件款 911,151.70 911,151.70 合计 4,749,746.70 4,314,201.70 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款 10,000,000.00 信用借款合计 10,000,000.00 79 / 121 2017 年半年度报告 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 23,777,995.68 29,903,828.49 银行承兑汇票 400,950,952.44 357,709,958.23 合计 424,728,948.12 387,613,786.72 本期末已到期未支付的应付票据总额为 709,623.75 元。形成原因：持票人在票据到期时未及时办理款项托收。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 238,518,482.04 196,858,574.95 1－2 年 3,038,484.72 1,997,059.95 2－3 年 1,580,854.30 3,885,472.07 3 年以上 2,091,286.00 2,048,388.65 合计 245,229,107.06 204,789,495.62 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 100,454,870.42 193,689,488.10 80 / 121 2017 年半年度报告 1－2 年 1,269,050.89 2,947,317.95 2－3 年 3,661,411.10 2,788,225.51 3 年以上 1,136,013.90 1,146,058.90 合计 106,521,346.31 200,571,090.46 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因单位一 2,543,517.60 合同履行中，因客户原因未提供现场设备验收运行条件合计 2,543,517.60 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 16,719,744.19 53,155,906.90 52,550,325.61 17,325,325.48 二、离职后福利-设定提存 5,192,397.23 5,192,397.23 计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 16,719,744.19 58,348,304.13 57,742,722.84 17,325,325.48 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 8,331,781.72 45,266,889.76 45,367,481.90 8,231,189.58 补贴二、职工福利费 898,293.25 898,293.25 三、社会保险费 3,479,626.89 3,479,626.89 其中：医疗保险费 2,865,198.17 2,865,198.17 工伤保险费 282,779.94 282,779.94 生育保险费 331,648.78 331,648.78 四、住房公积金 2,153,089.00 2,153,089.00 五、工会经费和职工教育 8,387,962.47 1,358,008.00 651,834.57 9,094,135.90 经费 81 / 121 2017 年半年度报告六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 16,719,744.19 53,155,906.90 52,550,325.61 17,325,325.48 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 5,022,733.10 5,022,733.10 2、失业保险费 169,664.13 169,664.13 3、企业年金缴费合计 5,192,397.23 5,192,397.23 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 3,637,313.65 15,784,267.02 消费税营业税企业所得税 6,302,687.02 7,225,759.31 个人所得税 215,454.15 167,855.22 城市维护建设税 279,455.26 1,177,711.32 房产税 2,553,717.92 141,646.01 教育费附加 119,766.54 504,733.42 地方教育费附加 79,844.36 336,488.95 土地使用税 386,301.90 合计 13,574,540.80 25,338,461.25 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息 10,113.75 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 10,113.75 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 82 / 121 2017 年半年度报告 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 40,910,000.00 划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 40,910,000.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 5,901,924.31 2,774,008.47 1－2 年 715,545.51 142,218.68 2－3 年 13,125.69 1,252,817.11 3 年以上 346,397.34 1,138,640.05 合计 6,976,992.85 5,307,684.31 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 83 / 121 2017 年半年度报告 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 84 / 121 2017 年半年度报告 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 21,957,202.69 1,440,769.66 20,516,433.03 政府补助合计 21,957,202.69 1,440,769.66 20,516,433.03 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增本期计入营业其他期末余额与资产相关/ 补助金额外收入金额变动与收益相关封闭式组合电气 8,104,966.64 550,000.06 7,554,966.58 与资产相关项目轨道交通配电控 5,980,333.31 358,000.06 5,622,333.25 与资产相关制设备技术改造 BFX-12P 智能化 183,000.00 18,000.00 165,000.00 与资产相关固体绝缘环网柜高能比节能电器 5,601,045.10 314,226.76 5,286,818.34 与资产相关项目智能成套开关设 1,611,749.51 188,876.26 1,422,873.25 与资产相关备生产基地扩产技术改造轨道交通直流牵 76,108.13 9,999.86 66,108.27 与资产相关引保护测控装置 BAX-12 环保型气 200,000.00 1,666.66 198,333.34 与资产和收益体绝缘环网开关相关设备 Energin-H 核电 200,000.00 200,000.00 与资产相关智能型低压成套开关设备合计 21,957,202.69 1,440,769.66 20,516,433.03 / 其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期初余额本次变动增减（+、一）期末余额 85 / 121 2017 年半年度报告发行公积金送股其他小计新股转股股份总数 409,100,000 409,100,000 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 341,642,100.96 341,642,100.96 其他资本公积 1,029,813.39 1,029,813.39 合计 342,671,914.35 342,671,914.35 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 154,741,235.52 154,741,235.52 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 154,741,235.52 154,741,235.52 86 / 121 2017 年半年度报告 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 993,636,776.79 848,277,951.53 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 993,636,776.79 848,277,951.53 加：本期归属于母公司所有者的净利润 44,119,834.47 48,396,610.03 减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 40,910,000.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润 996,846,611.26 896,674,561.56 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 612,688,188.39 467,439,129.07 555,585,963.11 402,094,234.4 其他业务 4,185,266.75 1,076,382.13 4,486,360.26 2,070,978.91 合计 616,873,455.14 468,515,511.2 560,072,323.37 404,165,213.31 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 83,020.97 城市维护建设税 594,754.78 643,896.54 教育费附加 254,894.91 275,955.67 资源税房产税 2,792,895.06 土地使用税 389,077.86 车船使用税 6,407.52 印花税 402,455.7 地方教育费附加 169,929.93 183,970.45 合计 4,610,415.76 1,186,843.63 87 / 121 2017 年半年度报告其他说明：根据《增值税会计处理规定》财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会 [2016]22 号）规定，将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整, 上年同期比较数据不予调整。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额运输费 5,989,949.24 8,102,120.84 业务费 6,493,215.43 6,461,566.24 职工薪酬 14,170,262.43 12,426,816.59 服务费 6,465,400.14 3,226,227.95 办公费 2,091,594.58 1,798,954.59 差旅费 4,366,255.48 3,982,334.33 中标费 2,984,964.8 2,551,860.81 其他 3,665,652.4 3,914,056.6 合计 46,227,294.50 42,463,937.95 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 10,753,151.83 9,377,977.01 折旧摊销费 4,363,241.33 2,718,572.03 修理费 286,241.45 1,772,194.42 差旅费 3,013,376.66 3,291,760.85 水电办公费 1,322,203.76 1,748,875.8 业务招待费 636,857.41 613,349.61 税费 3,542.88 3,482,252.73 研究开发费 20,786,910.99 23,442,983.59 其他 3,768,232.87 4,600,094.9 合计 44,933,759.18 51,048,060.94 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 -305,196.75 2,070,657.72 减：利息收入 0 汇兑损益 177,286.62 -135,111.50 其他 651,042.88 1,444,761.68 合计 523,132.75 3,380,307.90 88 / 121 2017 年半年度报告 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 17,177,757.81 6,437,508.43 二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他 236,000.00 合计 17,413,757.81 6,437,508.43 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 2,599,109.44 -130,587.12 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财收益 3,376,741.46 700,644.19 合计 5,975,850.90 570,057.07 其他说明：不适用 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用 89 / 121 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 11,209,569.66 5,386,239.69 11,209,569.66 其他 902,000.52 902,000.52 合计 12,111,570.18 5,386,239.69 12,111,570.18 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关广州市知识产权局专利资助 26,900.00 7,600.00 与收益相关智能成套开关设备生产基地扩 188,876.22 188,876.20 与资产相关产技术改造项目轨道交通直流牵引保护测控装 10,000.02 9,441.79 与资产相关置轨道交通配电控制设备技术改 358,000.02 280,000.00 与资产相关造 2017 年广州市金融发展专项资 3,000,000.00 与收益相关金项目：境内外证券市场新上市企业补贴广州市科学技术进步奖 100,000.00 与收益相关 2016 年广东省企业研究开发省 2,030,500.00 与收益相关级财政补助资金项目 2016 年广州市企业研发经费投 1,861,400.00 与收益相关入后补助专项资金科普活动经费 -5,000.00 与收益相关 2016 年广东省名牌产品（工业 55,000.00 与收益相关类）资助经费广州市知识产权局 2016 年专利 200,000.00 与收益相关奖优秀奖封闭式组合电气项目 550,000.02 550,000.00 广州市市长质量奖 1,000,000.00 与收益相关 2017 年市工业和信息化发展专 1,500,000.00 与收益相关项资金高能比节能电器项目 314,226.72 314,226.70 与资产相关 BFX-12P 智能化固体绝缘环网 18,000.00 18,000.00 与资产相关柜企业落户、上市奖 3,000,000.00 与收益相关省协同创新与平台环境建设 1,000,000.00 与收益相关 90 / 121 2017 年半年度报告专用设备维护费可全额抵减当 495.00 与收益相关期应纳税额政府鼓励提前报废黄标车补贴 17,600.00 与收益相关 BAX-12 环保型气体绝缘环网开 1,666.66 与资产相关关设备合计 11,209,569.66 5,386,239.69 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经项目本期发生额上期发生额常性损益的金额非流动资产处置损失合计 47,699.81 162,170.01 47,699.81 其中：固定资产处置损失 47,699.81 162,170.01 47,699.81 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 2,000.00 2,000.00 其他 18,617.18 200.00 18,617.18 合计 68,316.99 162,370.01 68,316.99 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 10,486,391.08 9,149,749.13 递延所得税费用 -1,937,537.52 -361,981.20 合计 8,548,853.56 8,787,767.93 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 52,668,688.03 按法定/适用税率计算的所得税费用 10,486,391.08 子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,937,537.52 91 / 121 2017 年半年度报告使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响所得税费用 8,548,853.56 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到的员工还款 743,805.94 282,524.09 收到的政府补助 9,773,800.00 4,007,600 收到的利息收入 431,056.75 1,054,355.97 收到的保证金、押金 43,759,041.62 47,937,811.31 其他 4,910,187.17 172,670.24 合计 59,617,891.48 53,454,961.61 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付的保证金 48,284,609.60 67,109,072.35 支付银行手续费 722,299.84 1,448,205.61 销售费用 23,400,741.96 19,430,357.14 管理费用 11,969,876.61 19,832,373.16 成本及制造费用 5,030,780.15 6,415,243.72 其他 221,173.55 153,077.23 合计 89,629,481.71 114,388,329.21 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 92 / 121 2017 年半年度报告 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额上市项目费用 0 2,548,556.53 合计 0 2,548,556.53 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 44,119,834.47 48,396,610.03 加：资产减值准备 17,413,757.81 6,437,508.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,128,733.23 10,788,632.49 无形资产摊销 2,232,326.55 952,607.00 长期待摊费用摊销 1,180,446.94 430,899.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 47,699.81 162,170.01 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 125,860.00 3,051,414.50 投资损失（收益以“－”号填列） -5,975,850.90 -570,057.07 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,595,862.28 -965,570.31 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 658,324.76 603,589.11 存货的减少（增加以“－”号填列） -137,362,179.94 -11,597,376.63 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 29,306,547.76 -85,506,328.89 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -25,348,846.16 9,833,679.75 其他经营活动产生的现金流量净额 -65,069,207.95 -17,982,221.98 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 19,908,202.99 119,096,440.87 减：现金的期初余额 103,143,702.26 184,808,331.12 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -83,235,499.27 -65,711,890.25 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 93 / 121 2017 年半年度报告 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 19,908,202.99 103,143,702.26 其中：库存现金 136.34 165.23 可随时用于支付的银行存款 19,908,066.65 103,143,537.03 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 19,908,202.99 103,143,702.26 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 20,046,934.52 保证金应收票据存货固定资产无形资产合计 20,046,934.52 / 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元欧元 94 / 121 2017 年半年度报告港币人民币人民币应收账款其中：美元 148,235.05 6.7744 1,004,203.52 欧元港币人民币人民币长期借款其中：美元欧元港币人民币人民币预付账款美元 85,085.00 6.7744 576,399.82 英镑 1,700,810.05 8.8144 14,991,620.10 欧元 18,488.00 7.7496 143,274.60 预收账款美元 235,354.56 6.7744 1,594,385.93 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额与收益相关的政府补 9,768,800.00 营业外收入 9,768,800.00 助 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、其他 □适用 √不适用 95 / 121 2017 年半年度报告八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 96 / 121 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 97 / 121 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 □适用 √不适用 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例对合营企业合营企业主要经 (%) 或联营企业或联营企注册地业务性质营地直间投资的会计业名称接接处理方法广州东芝广州市广州市配电开关控制设备制造；智能电气设备 50 权益法白云电器制造；电器辅件、配电或控制设备的零设备有限件制造；电气机械制造；电气设备零售；公司电气机械设备销售；货物进出口（外商投资准入特别管理措施范围内的除外）；电气设备修理；电子产品设计服务。广州东芝广州市广州市电器辅件、配电或控制设备的零件制 50 权益法白云菱机造；光伏设备及元器件制造；电力电子电力电子元器件制造；配电开关控制设备制造；有限公司电容器及其配套设备制造；变压器、整流器和电感器制造；电气机械设备销 98 / 121 2017 年半年度报告售。广州东芝广州市广州市配电开关控制设备制造；电器辅件、配 50 权益法白云自动电或控制设备的零件制造；通用和专用化系统有仪器仪表的元件、器件制造；污水处理限公司及其再生利用；监控系统工程安装服务；电子自动化工程安装服务；电子设备工程安装服务；智能化安装工程服务；楼宇设备自控系统工程服务；建筑物自来水系统安装服务；建筑物排水系统安装服务；建筑物空调设备、通风设备系统安装服务；机电设备安装服务；水处理安装服务；工程环保设施施工；软件开发；信息系统集成服务；机电设备安装工程专业承包；工程施工总承包。东芝白云锦州市锦州市用于真空断路器、真空接触器以及负荷 40 权益法真空开关开关等真空设备的真空开关管（包括零管（锦州）部件）及其他有关开关柜产品的开发、有限公司设计、生产、售后服务及维修，销售本公司生产的产品。广州地铁广州市广州市货币金融服务，办理各项小额贷款，其 15 权益法小额贷有他经批准的业务限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用 99 / 121 2017 年半年度报告 (2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额广州东芝白云电广州东芝白云菱机广州东芝白云自动化广州东芝白云电器设广州东芝白云菱机电广州东芝白云自动器设备有限公司电力电子有限公司系统有限公司备有限公司力电子有限公司化系统有限公司流动资产 134,687,892.61 117,513,408.21 114,842,865.74 132,401,274.39 114,986,093.92 99,920,620.22 其中：现金和 -25,989,106.32 2,721,165.32 -1,720,128.09 38,586,466.02 20,492,834.91 7,623,168.92 现金等价物非流动资产 4,551,789.76 6,477,063.01 3,761,607.91 5,212,275.06 7,468,605.91 3,697,207.36 资产合计 139,239,682.37 123,990,471.22 118,604,473.65 137,613,549.45 122,454,699.83 103,617,827.58 流动负债 81,898,199.92 43,466,622.05 112,024,465.17 77,781,959.22 41,831,112.90 96,863,366.37 非流动负债 0 1,560,000 0 1,580,000.00 负债合计 81,898,199.92 45,026,622.05 112,024,465.17 77,781,959.22 43,411,112.90 96,863,366.37 少数股东权益归属于母公司股 57,341,482.45 78,963,849.17 6,579,279.23 59,831,590.23 79,043,586.93 6,754,461.21 东权益按持股比例计算 28,670,741.23 39,481,924.59 3,289,639.62 29,915,795.12 39,521,793.47 3,377,230.61 的净资产份额调整事项 -454,316.15 -149,582.82 --商誉 --内部交易未实 -454,316.15 -149,582.82 现利润 --其他对合营企业权益 28,216,425.08 39,481,924.59 3,289,639.62 29,766,212.30 39,521,793.47 3,377,230.61 投资的账面价值 100 / 121 2017 年半年度报告存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入 49,003,187.87 52,563,205.53 35,074,003.28 56,660,850.42 36,095,848.70 30,925,497.93 财务费用 458,813.55 -153,728.51 946,130.76 562,019.90 -136,154.28 858,140.53 所得税费用 258,808.05 53,934.91 20,435.54 70,313.94 129,297.40 -12,472.93 净利润 -98,616.94 146,262.24 -175,181.98 11,773.34 -821,445.29 -749,472.85 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -98,616.94 146,262.24 -175,181.98 11,773.34 -821,445.29 -749,472.85 本年度收到的来 113,000 自合营企业的股利 101 / 121 2017 年半年度报告 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额东芝白云真空开关管（锦东芝白云真空开关管（锦州）有限公司州）有限公司流动资产 131,171,720.08 138,847,961.77 非流动资产 12,199,941.9 12,800,932.70 资产合计 143,371,661.98 151,648,894.47 流动负债 55,962,922.39 69,034,254.52 非流动负债负债合计 55,962,922.39 69,034,254.52 少数股东权益归属于母公司股东权益 87,408,739.59 82,614,639.95 按持股比例计算的净资产份额 34,963,495.84 33,045,855.98 调整事项 4,341,910.65 4,367,005.82 --商誉 --内部交易未实现利润 -346,730.97 -321,635.80 --其他 4,688,641.62 4,688,641.62 对联营企业权益投资的账面价值 39,305,406.49 37,412,861.80 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 46,763,680.78 45,764,228.12 净利润 4,794,099.63 -81,255.84 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 4,794,099.63 -81,255.84 本年度收到的来自联营企业的股利 1,138,671.00 102 / 121 2017 年半年度报告 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业：投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额联营企业：广州地铁小额贷款有限公司投资账面价值合计 46,583,873.29 46,187,107.39 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 1,075,066.42 800,279.58 --其他综合收益 --综合收益总额 1,075,066.42 800,279.58 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 103 / 121 2017 年半年度报告十、与金融工具相关的风险 □适用 √不适用十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 □适用 √不适用 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 □适用 √不适用 104 / 121 2017 年半年度报告 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见本节“九、在其他主体中的利益”之“3、在合营企业或联营企业中的权益”之“（1）重要的合营企业或联营企业” √适用 □不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系广州东芝白云电器设备有限公司合营企业广州东芝白云菱机电力电子有限公司合营企业广州东芝白云自动化系统有限公司合营企业东芝白云真空开关管（锦州）有限公司联营企业其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系白云电气集团有限公司其他广州白云电气投资有限公司其他南京电气（集团）有限责任公司其他南京电气科技有限公司其他广州市世科高新技术有限公司其他桂林电力电容器有限责任公司其他广州市明志五金制品有限公司其他广州白云民泰村镇银行股份有限公司其他广东尚泓投资有限公司其他广东泓殿投资有限公司其他广州市扬新技术研究有限责任公司其他 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广州东芝白云电器设备有限公司采购商品/接受劳务 35,075,155.20 44,810,821.83 广州东芝白云自动化系统有限公司采购商品/接受劳务 0 1,156,634.19 广州东芝白云菱机电力电子有限公司采购商品/接受劳务 1,752,679.30 1,523,324.62 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 105 / 121 2017 年半年度报告广州东芝白云电器设备有限公司出售商品/提供劳务 587,062.78 4,441,803.67 广州东芝白云自动化系统有限公司出售商品/提供劳务 4,042,322.83 285,748.46 广州东芝白云菱机电力电子有限公司出售商品/提供劳务 52,812.75 156,933.81 东芝白云真空开关管（锦州）有限公司提供劳务 566,037.74 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期确认的租上期确认的租承租方名称租赁资产种类赁收入赁收入广州东芝白云电器设备有限公司房屋租赁 1,018,553.20 1,044,017.03 广州东芝白云自动化系统有限公司房屋租赁 319,920.00 156,151.43 广州东芝白云菱机电力电子有限公司房屋租赁 1,016,897.14 1,077,354.41 广州东芝白云电器设备有限公司水电费 54,676.96 58,954.81 广州东芝白云自动化系统有限公司水电费 23,904.79 31,030.98 广州东芝白云菱机电力电子有限公司水电费 142,519.87 277,200.98 本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 106 / 121 2017 年半年度报告 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 1,588,779.87 1,849,152.77 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款广州东芝白云自动化系统有 3,566,925.80 178,346.29 352,127.50 17,606.38 限公司应收票据广州东芝白云自动化系统有 1,413,522.40 363,850.10 限公司 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款广州东芝白云电器设备有限公司 38,717,344.62 31,816,304.32 广州东芝白云菱机电力电子有限公司 1,311,836.78 3,514,347.00 广州东芝白云自动化系统有限公司 370,800.00 370,800.00 应付票据广州东芝白云菱机电力电子有限公司 3,474,074.00 277,690.00 广州东芝白云电器设备有限公司 22,964,776.13 17,326,578.44 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 107 / 121 2017 年半年度报告 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额 40,910,000 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利经审议批准宣告发放的利润或股利 40,910,000 3、销售退回 □适用 √不适用 108 / 121 2017 年半年度报告 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 1、其他诉讼案件说明 109 / 121 2017 年半年度报告报告期内，公司作为原告先后就安徽蓝翔节能玻璃股份有限公司、山西华润联盛能源投资有限公司、新疆嘉润资源控股有限公司及青岛用和恒立国际贸易有限公司、广州市第二建筑工程有限公司、华威金鑫实业有限公司的买卖合同提起诉讼，具体案情如下： 2015 年 2 月 4 日，公司以财产保全方式就安徽蓝翔节能玻璃股份有限公司（以下简称“安徽蓝翔”）未按照合同约定履行 693 万元的货款支付义务向安徽省六安市中级人民法院提起诉讼。2015 年 4 月 20 日，法院作出（2015）六民二初字第 00108 号《民事判决书》，判决安徽蓝翔向公司支付货款 693 万元及其利息。截止 2017 年 6 月 30 日，共收回货款 41 万元，其余货款在法院强制执行中。 2015 年 4 月，公司就新疆嘉润资源控股有限公司（以下简称“新疆嘉润”）及货款连带责任方青岛用和恒立国际贸易有限公司（以下简称“青岛用和”）未按照合同约定履行 776 万货款支付义务向昌吉回族自治州中级人民法院提起诉讼，法院于 2016 年 5 月 6 日作出了（2015）昌中民二初字第 103 号民事判决书，判决青岛用和及新疆佳润向公司支付货款 775.68 万元及逾期付款违约金。2017 年 5 月双方达成《和解协议》，约定从 2017 年 5 月起每月支付 100 万，于 2017 年 11 月支付完毕. 截止 2017 年 6 月公司已收到 2,928,255.75 元。 2015 年 6 月 18 日，公司以财产保全方式就广州市第二建筑工程有限公司（以下简称“市二建”）未按照合同约定履行 469 万元货款支付义务向广州市白云区人民法院提起诉讼，2016 年 12 月 30 日，广州市白云区人民法院作出一审判决，判决市二建向公司支付 2,096,628.72 元及利息，公司就剩余货款已向广州市中级人民法院提起上诉。 2016 年 5 月 14 日，公司就华威金鑫实业有限公司（以下简称“华威金鑫”）未按照合同约定履行 4,759,196.80 元货款支付义务向新疆维吾尔自治区和田市人民法院提起诉讼。2016 年 11 月 10 日法院作出“（2016）新 3201 民初 1797 号”民事判决书，判决华威金鑫向公司支付 4,759,196.80 元及逾期付款利息 395,169.50 元。现案件处于强制执行阶段。 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 110 / 121 2017 年半年度报告 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征 947,392,583.56 100 153,227,483.48 16.17 794,165,100.08 959,198,129.13 100 137,228,498.66 14.31 821,969,630.47 组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 947,392,583.56 / 153,227,483.48 / 794,165,100.08 959,198,129.13 / 137,228,498.66 / 821,969,630.47 111 / 121 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 609,764,184.52 30,488,209.23 5% 1 年以内小计 609,764,184.52 30,488,209.23 5% 1至2年 209,569,911.21 41,913,982.24 20% 2至3年 60,874,295.44 30,437,147.72 50% 3 年以上 67,184,192.39 50,388,144.29 75% 3至4年 4至5年 5 年以上合计 947,392,583.56 153,227,483.48 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 15,998,984.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备第一名 40,516,945.06 4.28% 5,324,680.41 第二名 32,571,003.00 3.44% 1,628,550.15 第三名 25,760,000.00 2.72% 1,288,000.00 第四名 17,241,754.00 1.82% 862,087.70 第五名 16,974,150.00 1.79% 848,707.50 112 / 121 2017 年半年度报告合计 133,063,852.06 14.05% 9,952,025.76 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 113 / 121 2017 年半年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值比例计提比账面价值金额金额金额金额 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏 35,159,954.86 100 3,658,113.60 10.4 31,501,841.26 30,889,328.45 100 2,479,340.61 8.03 28,409,987.84 账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 35,159,954.86 / 3,658,113.60 / 31,501,841.26 30,889,328.45 / 2,479,340.61 / 28,409,987.84 114 / 121 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 29,027,927.33 1,451,396.37 5% 1 年以内小计 29,027,927.33 1,451,396.37 5% 1至2年 3,508,636.09 701,727.22 20% 2至3年 1,850,214.27 925,107.13 50% 3 年以上 773,177.17 579,882.88 75% 3至4年 4至5年 5 年以上合计 35,159,954.86 3,658,113.60 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 1,178,772.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 25,025,623.37 20,544,902.00 备用金 4,562,969.97 4,769,384.95 试验、检测费 1,408,014.50 1,086,038.00 服务费 260,677.18 811,236.73 运输费 281,961.17 101,364.76 个人所得税 4,075.37 3,967.63 其他 3,616,633.30 3,572,434.38 115 / 121 2017 年半年度报告合计 35,159,954.86 30,889,328.45 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 第一名保证金 2,760,600.00 1 年以内 7.85 138,030.00 第二名保证金 2,061,700.00 1 年以内 5.86 103,085.00 第三名保证金 1,938,679.00 1至2年 5.51 387,735.80 第四名保证金 1,600,000.00 1 年以内 4.55 80,000.00 第五名保证金 1,400,000.00 1 年以内 3.98 70,000.00 合计 / 9,760,979.00 / 27.75 778,850.80 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资对联营、合营企业 156,877,269.07 156,877,269.07 156,684,716.46 156,684,716.46 投资合计 156,877,269.07 156,877,269.07 156,684,716.46 156,684,716.46 116 / 121 2017 年半年度报告 (1) 对子公司投资 □适用 √不适用 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动追减减值准投资期初期末加少权益法下确认其他综合收其他权宣告发放现金计提减备期末单位余额其他余额投投的投资损益益调整益变动股利或利润值准备余额资资一、合营企业广州东芝 29,766,212.30 -354,041.80 1,195,745.42 28,216,425.08 白云电器设备有限公司广州东芝 39,521,793.47 73,131.12 113,000.00 39,481,924.59 白云菱机电力电子有限公司广州东芝 3,377,230.61 -87,590.99 3,289,639.62 白云自动化系统有限公司小计 72,665,236.38 -368,501.67 1,308,745.42 70,987,989.29 二、联营企业东芝白云 37,412,861.8 1,892,544.69 39,305,406.49 真空开关管（锦州）有限公司 117 / 121 2017 年半年度报告广州地铁 46,606,618.28 1,075,066.42 1,097,811.41 46,583,873.29 小额贷款有限公司小计 84,019,480.08 2,967,611.11 1,097,811.41 85,889,279.78 合计 156,684,716.46 2,599,109.44 2,406,556.83 156,877,269.07 其他说明： □适用 √不适用 118 / 121 2017 年半年度报告 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 612,688,188.39 467,439,129.07 555,585,963.11 402,094,234.4 其他业务 4,185,266.75 1,076,382.13 4,486,360.26 2,070,978.91 合计 616,873,455.14 468,515,511.2 560,072,323.37 404,165,213.31 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 2,599,109.44 -130,587.12 权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财收益 3,376,741.46 700,644.19 合计 5,975,850.90 570,057.07 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -47,699.81 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 11,209,569.66 定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 119 / 121 2017 年半年度报告交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 3,376,741.46 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 881,383.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -2,312,699.20 少数股东权益影响额合计 13,107,295.45 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资每股收益报告期利润产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 2.3034 0.1078 0.1078 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 1.6191 0.0758 0.0758 的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 120 / 121 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的财务报表备查文件目录载有法定代表人签字并盖章的半年度报告文本。报告期内在中国证监会指定网站公开披露的所有公司文件的正本及公告原件董事长：胡德兆董事会批准报送日期：2017 年 8 月 30 日修订信息 □适用 √不适用 121 / 121
附件：公告原文

白云电器2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-31

2017 年半年度报告
公司代码：603861                                                 公司简称：白云电器
              广州白云电器设备股份有限公司
                    2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人胡德兆、主管会计工作负责人王卫彬及会计机构负责人（会计主管人员）王卫彬
     声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及公司的未来计划和发展战略等陈述，不构成公司对投资者的实质
承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
    本公司可能面临的重大风险主要包括宏观经济及产业政策变动风险、运营风险、
核心技术人员流失风险、业务整合和管理融合的风险等。
                                         1 / 121
                  2017 年半年度报告
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 12
第五节     重要事项........................................................................................................................... 17
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 23
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 25
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 26
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 27
第十节     财务报告........................................................................................................................... 27
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 121
                                                                3 / 121
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                                 第一节           释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
白云电器、本公司、公      指      广州白云电器设备股份有限公司
司、发行人
白云电器设备厂            指      公司前身广州市神山镇白云电器设备厂，1993 年 1 月 13
                                  日更名为“广州市白云电器设备厂”
白云电器有限              指      广州白云电器设备有限公司
胡氏五兄妹、实际控制      指      胡明森、胡明高、胡明聪、胡明光、胡合意
人
平安创投                  指      深圳市平安创新资本投资有限公司
宁波智度德成              指      宁波智度德成股权投资中心（有限合伙）
深圳架桥富凯              指      深圳市架桥富凯股权投资企业（有限合伙）
天津架桥富凯              指      天津架桥富凯股权投资基金合伙企业（有限合伙）
北京金润禾                指      北京金润禾投资管理有限公司
《公司法》                指      《中华人民共和国公司法》
《证券法》                指      《中华人民共和国证券法》
《公司章程》              指      本公司现行的公司章程
上交所                    指      上海证券交易所
中国证监会                指      中国证券监督管理委员会
广州地铁                  指      广州市地下铁道总公司
小额贷款公司              指      广州地铁小额贷款有限公司
元、万元、亿元            指      人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期、本报告期          指      会计期为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
保荐人（主承销商）、保    指      中信证券股份有限公司
荐机构、中信证券
立信、会计师              指      立信会计师事务所（特殊普通合伙）
国家发改委                指      中国国家发展和改革委员会
东芝白云                  指      广州东芝白云电器设备有限公司
东芝白云自动化            指      广州东芝白云自动化系统有限公司
东芝白云菱机              指      广州东芝白云菱机电力电子有限公司
东芝白云锦州              指      东芝白云真空开关管（锦州）有限公司
白云电气集团              指      白云电气集团有限公司
中电联                    指      中国电力企业联合会
国家电网                  指      国家电网公司
南方电网                  指      中国南方电网有限责任公司
卧龙集团                  指      卧龙控股集团有限公司
卧龙电气                  指      卧龙电气集团股份有限公司
浙变公司                  指      卧龙电气集团浙江变压器有限公司
桂容                      指      桂林电力电容器有限责任公司
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                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称              广州白云电器设备股份有限公司
公司的中文简称              白云电器
公司的外文名称              Guangzhou Baiyun Electric Equipment Co., Ltd.
公司的外文名称缩写          BYE
公司的法定代表人            胡德兆
二、 联系人和联系方式
                        董事会秘书                            证券事务代表
姓名         王卫彬                                 李翔
联系地址     广州市白云区江高镇大岭南路18号         广州市白云区江高镇大岭南路18号
电话         020-86060164                           020-86060164
传真         020-86608442                           020-86608442
电子信箱     Baiyun_electric@bydq.com.cn            Baiyun_electric@bydq.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                           广州市白云区神山镇大岭南路18号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                           广州市白云区神山镇大岭南路18号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                               www.bydq.com
电子信箱                               Baiyun_electric@bydq.com.cn
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称             上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定         www.sse.com.cn
网站的网址
公司半年度报告备置地点                 上海证券交易所、公司董秘办
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
  股票种类      股票上市交易所          股票简称          股票代码    变更前股票简称
    A股         上海证券交易所          白云电器
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
                                          5 / 121
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                      本报告期                                   本报告期比上年同
    主要会计数据                                         上年同期
                                    （1－6月）                                       期增减(%)
营业收入                            616,873,455.14         560,072,323.37                   10.14%
归属于上市公司股东的净利润            44,119,834.47         48,396,610.03                   -8.84%
归属于上市公司股东的扣除非            31,012,539.02         43,360,803.24                  -28.48%
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额          -65,069,207.95         -17,982,221.98                  不适用
                                                                                 本报告期末比上年
                                    本报告期末               上年度末
                                                                                   度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产         1,903,359,761.13       1,900,149,926.66                   0.17%
总资产                             2,792,529,164.48       2,765,165,663.09                   0.99%
(二)    主要财务指标
                                              本报告期                             本报告期比上年
                    主要财务指标                                   上年同期
                                              （1－6月）                             同期增减(%)
基本每股收益（元／股）                             0.1078               0.1259             -14.38%
稀释每股收益（元／股）                             0.1078               0.1259             -14.38%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）         0.0758               0.1128             -32.80%
加权平均净资产收益率（%）                            2.30                 3.07              -0.77%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）        1.62                 2.75              -1.13%
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、 归属上市公司股东净利润较上年同期减少 8.84%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东
净利润较上年同期减少 28.48%，主要原因：一是“资产减值损失”较上年同期增加 170.50%，主
要是轨道交通等大额订单的请款手续办理时间较长，帐龄延长导致资产减值损失计提额增加；二
是销售成本增长 15.92%，主要是大额订单的毛利有一定下滑。
2、 扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期减少 32.80%。
    主要原因：一是扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润较上年同期减少 28.48%，二
是股本数较上年同期增加 6.38%。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                         非经常性损益项目                                   金额      附注（如
                                                                                      适用）
非流动资产处置损益                                                        -47,699.81
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越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 11,209,569.66
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 3,376,741.46
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            881,383.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                                                 -2,312,699.20
合计                                                         13,107,295.45
十、 其他
□适用 √不适用
                            第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
   公司始终专注于成套开关控制设备的研发、制造、销售与服务。
   公司产品可分为低压成套开关设备、中压成套开关设备、相关电力电子产品及气体绝缘金属
封闭开关设备（GIS）四大类。其中，用于配电领域的中、低压成套开关设备是公司的主导产品。
（二）经营模式
   公司主营产品成套开关设备是满足用户电能管理需求的终端设备，属于定制化产品。公司通
过“聚焦行业，扎根区域”的直销模式，了解客户需求、推广产品技术、参与项目招标，并在研
                                       7 / 121
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发设计、制造装配和售后服务等多个价值创造环节，实行一体化经营。公司主营业务的简要流程
如下：
    技术研发                                                      安        售
                    生
    产品设计              原材料供应
                    产                      制造           运     装        后
    市场营销        计                      装配           输     调        服
                    划    供应链管理                              试        务
    订单获取
                                                       内部环节        外部环节
1、采购模式
   公司经过持续地探索与总结，建立了完善的供应链管理体系。公司产品原材料分为两类，一
是以断路器、互感器为代表的各类元器件，二是铜排、钢板等金属材料。为保证两类原材料的稳
定供应，公司与产品质量可靠、价格优势明显、供应能力充足的重要供应商结成战略合作关系，
签订采购框架协议，并进行年度更新，形成“共担市场风险、共享市场收益”的合作模式。
2、生产模式
   本公司实行以以销定产为特征的订单式生产，并建立了以BY-CIMS信息化系统为基础的大规模
定制生产体系，实现了现代化大规模生产与客户个性化定制的有机结合。
3、销售模式
   公司实行“聚焦行业，扎根区域”的直销策略。公司核心客户多为各行业内优质大型企业，
主要通过招标方式采购电力设备，因此公司主要通过投标方式获取订单。
（三）行业情况
   白云电器所在的行业是制造业中的输配电及控制设备制造。从产品角度看，中国中高压开关
柜市场前景广阔；低压开关柜市场规模大，竞争激烈，毛利率相对较低，属于量大面广的产品；
从市场（行业用户）角度看，中、低压配电开关设备的市场需求具有广泛性和多源性的特点，通
常可有效缓解来自社会各用电领域、电网建设或电源投资等下游单一市场的投资波动。
   成套设备制造业的发展呈以下趋势：一是配电市场将成为输配电企业竞争的新战场；二是在
我国经济快速发展的背景下，西部经济发展带动效应明显；三是客户对设备需求转化为对电力能
源的需求，输配电企业从以设备制造向围绕电能使用的产品、咨询、设计、安装、运行、维护、
金融等为一体的电气系统集成服务转变；四是随着配网智能化，一二次设备融合设计，项目的整
体解决方案将逐步成为市场客户需求的主导。公司目前正致力于向系统集成服务商转型升级，力
争成为国内行业领导者。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
                                        8 / 121
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司始终专注于输配电及控制设备的研发、制造、销售和服务业务，通过二十多年的积累，
在发展过程中通过内部调研、专家访谈分析、客户评价反馈、与竞争对手对比等多种方式，梳理
出公司的核心竞争力，如下：
1、团结敬业的领导团队
    主要管理人员服务年限超过 20 年，同心同德精诚团结；管理层拥有丰富的知识和经验，能够
及时正确的进行战略决策；检测与考核年度战略目标的实施情况。高层领导高度重视企业创新，
从创新文化、运行机制、组织结构、资源保障等四方面入手，不断完善组织的创新环境，持续推
动企业自主创新，不断提高企业综合竞争力；致力于打造学习型组织，搭建支撑白云百年基业的
组织学习成长、文化传播落地、人才梯队及领导力发展三大平台。以上市为契机，不断完善公司
的治理规范和治理结构，推动公司从家族制到规范治理的转型升级。
2、独特的打铁文化
    高层领导通过对企业长期发展经验的总结，提炼了自身的“打铁精神”，并不断传承、发扬
光大，在充分倾听全体员工及顾客、供应商等相关方的意见的基础上，逐步明确了愿景、使命、
价值观等核心理念，形成了独具特色的完整的“白云之道”，凝聚了全体员工共同的信仰、追求
和行为准则。
    打铁精神的内核是“铁的意志、专心专注、团结协作”，其本质是工匠精神，新时期要求“打
铁还需自身硬”。经历 30 多年潜移默化，打铁文化沉淀为白云之道，并发展为公司上下同欲的有
力武器；使企业脚踏实地，鼓励员工奋发向上。
3、制造优势：创造稳定、可靠的大规模定制产品
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    （1）严格的质量控制过程。自创立并从事开关设备行业二十余年来，始终将产品质量视为企
业发展的根本，稳定、可靠的品质在业内得到广泛认可。
    （2）快速响应的大规模定制生产能力。公司具有优势突出的大规模定制生产能力，具备覆盖
中、低压范围内所有类型成套开关设备的综合开发能力，完全满足下游客户大规模、多样化的产
品需求。
    （3）先进的制造装配体系。公司建立了以信息化为基础的数字化钣金柔性加工生产线，从德
国、日本和芬兰等国引进了多款数控激光切割机、数控冲床、数控剪板机和数控折弯机等国际先
进制造设备。在二十余年的制造经验中积累了丰富且实用的操作工艺与技术诀窍（know-how），
并制定了详细且严格的操作程序和工艺标准。同时，公司以班组为单位进行整机组装，充分保证
了装配过程中多工序与多部件之间的协调匹配。
4、技术优势：深厚的技术沉淀与以客户为中心的产品研发
   （1）独具特色的创新环境体系——CMOR 模型。E=C（culture）*M（mechanism）*O（organization）
*R（resource），即：创新环境=创新文化*创新机制*创新组织*创新资源。公司非常注重企业的
创新、改进和可持续发展，通过战略管理、运营管理、以顾客为中心的企业文化建设、创新机制、
创建学习型组织，确保企业可持续发展。并通过制度建设、企业文化建设等方面营造有利于改进、
创新和快速反应的环境。从事成套开关设备业务二十余年，公司通过长期且持续的技术投入与自
主研发，形成了深厚的技术沉淀，拥有多项专利技术，并参与起草审订多项国家和行业标准。
    （2）专业的研发体系。公司具有高新技术企业资格，以省级技术中心为平台，公司的研发活
动涵盖了新技术基础研究、新产品应用开发和现有产品持续改进三大方向，并在中、低压元件与
成套、电源系统、自动化系统等多个子领域成立了专业化的研究室。同时，公司利用信息化设计
平台，建立和持续完善了公司产品的三维结构标准化数据库，为公司实践模块化设计、模块化生
产及大规模定制奠定了坚实的技术基础。
    （3）开放的研发机制。公司将“开放创新、自主研发”作为保持技术先进性、实现可持续发
展的重要战略。公司结合电力设备行业的技术发展特征，积极与东芝、西门子、施耐德、霍克西
利等国际知名电气设备企业进行技术合作，通过引进、消化、吸收快速掌握国内外先进技术，并
经过二次创新形成自主知识产权。通过整合高校科研资源，积极探索和研究电子信息技术在开关
设备中的应用，开展主营产品的智能化、小型化研发。
5、营销优势：聚焦行业，扎根区域的直销模式
    （1）专业化的行业聚焦。公司营销总部设立轨道交通、电网、数据中心、综合项目部 4 大行
业项目部，以针对行业专有配电需求的专业化技术解决方案与营销服务措施，开拓与维护行业客
户资源。同时，公司根据重点行业的周期性，对行业项目部的数量与规模进行动态调整。各行业
项目部在与行业大客户建立长期业务联系的同时，对各行业的发展规划、采购规则以及开关设备
使用要求与改进建议进行专业化的分析，并将行业专有需求汇总至技术研发中心，将传统的行业
非标设计转化为公司专业化的技术服务。同时，公司重视树立各重点行业的样板配电工程，通过
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建立行业样板工程，公司在行业用户中以运行业绩、品质口碑实现产品推广和市场拓展，增加客
户对公司的认可度和信赖度，提升公司的市场影响力。组建了国际贸易部开拓国外市场。
    （2）本土化的区域覆盖。由于中、低压开关设备具有“应用范围广、使用规模大”的特点，
市场呈现明显的区域性，公司营销总部根据各地的气候地理条件、经济发展特点和用户使用习惯
等因素，建立了广东、华北、华中、西南、西北、华东 6 大区销售中心，负责统筹各区域市场的
营销工作，并在其中重点城市设立办事处，负责所在地区主要客户的前期跟踪与售后服务。通过
“营销总部—大区销售中心—地方办事处”的三级组织形式，公司基本建立了辐射全国的网络布
局，以集中化管理协调公司的营销资源与销售活动，以本土化服务开展市场的客户拓展与售后服
务。
    （3）系统化的客户服务。二十余年的行业经验，使公司深刻认识到技术服务在电力装备领域
尤其是开关设备行业的重要地位。公司也将客户服务作为增加产品附加值、形成差异化竞争优势
的关键因素。公司利用 CRM（客户关系管理系统）为客户建立详细的信息档案，针对客户的行业
特点，制订差异化的客户服务方案，将客户服务从传统的安装调试和售后维修，扩展至日常运营
的配电技术顾问、项目中标后的技术协调以及质保期后的客户回访与跟踪服务，向客户提供配电
产品的全生命周期服务。
6、管理优势：信息化管理与高效率运营的学习型组织
    （1）信息化建设与大规模定制。经过连续十余年的持续改进与不断完善，公司的 CIMS 系统
已实现了在公司订单管理、产品开发、物料采购、生产制造、售后服务、成本核算及财务预算等
环节的全流程应用与无缝式连接，并以此为基础，利用产品开发的模块化与制造流程的柔性化，
形成了以高效率、低成本满足客户多样化需求的大规模定制新型生产模式。在以信息化系统为基
础的大规模定制生产模式下，公司实现了对中、低压配电开关设备的全产品覆盖，以丰富、齐全
的产品序列，满足了多行业、多区域配电用户的多样化需求，并依靠产品的高性价比优势取得了
领先的市场地位。
    （2）过程管理与成本控制优势。公司对生产成本与期间费用实行事先预算、事中控制、事后
核算的全过程管控模式，在保持产品相对稳定的毛利率与较具竞争力的性价比同时，将期间费用
控制在同行业较低水平。
    （3）学习型组织与国际化合作。公司先后与东芝、东芝（中国）及东芝三菱设立了 3 家合营
公司，公司利用与国际知名企业合资合作的机会，吸收国际领先的制造技术与经验，学习世界一
流的经营理念与方法。合资合作以来，本公司多次派出技术、管理和生产骨干赴日本学习、交流
和培训，引入东芝公司精益生产、现场管理、工艺管理、物流系统、质量管理等先进管理理念和
制造工艺手段。与东芝公司在投资、技术和管理领域进行广泛合作的同时，公司积极开展向西门
子、施耐德和霍克西利等国际知名电气设备企业的技术引进，丰富了公司同类产品的选择空间，
满足了部分客户对外资品牌产品的需求。
7、市场优势：多元化的客户资源与优良的品牌信誉
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    （1）客户资源优势。公司的客户结构具有多元化特征，产品广泛使用在各类工业企业、公建
设施等社会电力用户、电网公司及各类发电厂的配电设施中。多元化的收入来源，有效缓解了单
一行业投资周期变化所带来的收入波动，保证了公司业务持续、稳健的发展。在取得广泛市场覆
盖的同时，公司在诸多下游重点行业或领域积累了一大批高端客户，有效地提升了公司的品牌影
响力，确立了公司定位中高端的市场地位。
    （2）品牌信誉优势。公司始终将产品品质和商业信誉视作企业发展的基石，坚持“创造优良、
服务社会”的价值理念，在二十七年的经营历程中，赢得了广泛的社会认可，塑造了良好的品牌
形象。
                       第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年，伴随着国内经济下行压力，公司根据自身发展情况，结合当前宏观经济形势，
聚焦电网、轨道交通、数据中心等重点行业积极布局，提前作出战略部署，以精细化管理为主线，
深入推行标准化管理、全面预算管理，完善内部控制体系和全面降本增效，通过一系列有效的增
收节支等经营措施，确保了经营业绩的平稳。
    2017 年 1-6 月，公司实现营业收入 6.17 亿元，同比增加 10.14%；归属上市公司股东净利润
0.44 亿元，同比减少 8.84%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润 0.31 亿元，同比减
少 28.48%；截至 2017 年 6 月底，公司总资产为 27.93 亿元，较上年度期末增长 0.99%，归属于上
市公司股东的净资产为 19.03 亿元，较上年度期末增长 0.17%。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
科目                                   本期数             上年同期数       变动比例（%）
营业收入                           616,873,455.14        560,072,323.37              10.14%
营业成本                           468,515,511.20        404,165,213.31              15.92%
销售费用                            46,227,294.50         42,463,937.95                8.86%
管理费用                            44,933,759.18         51,048,060.94            -11.98%
财务费用                               523,132.75          3,380,307.90            -84.52%
经营活动产生的现金流量净额         -65,069,207.95        -17,982,221.98              不适用
投资活动产生的现金流量净额         -28,050,545.07       -278,134,952.62              不适用
筹资活动产生的现金流量净额           9,884,253.75        230,405,284.35            -95.71%
研发支出                            20,786,910.99         23,442,983.59            -11.33%
营业收入变动原因说明:主要系电网及公建客户收入增加。
营业成本变动原因说明:主要系本期营业收入增加及原材料价格上涨所致。
销售费用变动原因说明:主要系加大了市场开拓力度及办事处建设。
管理费用变动原因说明:主要系按《增值税会计处理规定》2016 年 5 月起将房产税、土地使用税、
车船税、印花税等从“管理费用”重分类至“税金及附加”
                                         12 / 121
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财务费用变动原因说明:主要系募集资金到位，银行贷款减少，支付利息减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系资金理财活动增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上期募集资金到位。
研发支出变动原因说明:主要是检验试验费减少，检验费用的发生跟项目进度相关，上半年处于新
项目试制阶段。
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
                                        13 / 121
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1.    资产及负债状况
                                                                                                                                     单位：元
                                       本期期末数占总                           上期期末数占总资    本期期末金额较上期
     项目名称      本期期末数                            上期期末数                                                             情况说明
                                       资产的比例（%）                            产的比例（%）     期末变动比例（%）
货币资金               39,955,137.51             1.43%   121,061,881.02                     4.38%               -67.00%   资金理财活动增加，因
                                                                                                                          此库存现减少
应收票据            84,796,764.08                3.04%    63,754,922.68                    2.31%                33.00%    采用票据方式结算增加
存货               447,761,081.89               16.03%   310,398,901.95                   11.23%                44.25%    大宗订单已投产
长摊待摊费用        17,383,364.85                0.62%     12,811,827.5                    0.46%                35.68%    厂房修缮费用投入
预收账款           106,521,346.31                3.81%   200,571,090.46                    7.25%               -46.89%    大额订单确认收入，预
                                                                                                                          收款随之减少。
应交税费                13,574,540.8             0.49%    25,338,461.25                    0.92%               -46.43%    利润下降，所得税和增
                                                                                                                          值税有所下降。
其他应付款              6,976,992.85             0.25%     5,307,684.31                    0.19%                31.45%    工程项目启动,收取的
                                                                                                                          工程保证金增加。
                                                                 14 / 121
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2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
                                     单位： 元币种： 人民币
            项目                         期末账面价值                  受限原因
          货币资金                             20,046,934.52            保证金
            合计                               20,046,934.52
3.   其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
  参股公司名称            业务性质            注册资本             总资产         净利润
广州东芝白云电器          制造业            17,650,000.00      139,239,682.37   -98,616.94
  设备有限公司
广州东芝白云菱机            制造业          17,550,000.00      123,990,471.22     146,262.24
电力电子有限公司
广州东芝白云自动            制造业          10,000,000.00      118,604,473.65     -175,181.98
  化系统有限公司
东芝白云真空开关            制造业          29,138,000.00      143,371,661.98     4,794,099.63
管（锦州）有限公司
广州地铁小额贷款            金融业          45,000,000.00      331,189,658.47     7,167,109.47
    有限公司
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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
（一）营业收入季节性风险
    由于公司主导产品成套开关设备的交货、安装、调试和验收常集中在下半年，造成公司营业
收入具有明显的季节性特征。主要原因系公司客户主要包括冶金化工、石油石化、造纸、汽车等
行业的工业企业，轨道交通、机场、展览及体育场馆、医院学校等公建设施单位，电网公司以及
电厂等，这些企业或单位一般遵循较严格的预算管理制度，上半年多侧重于土建建设，下半年侧
重于电力设备的安装、调试。而同时，年度内的费用开支却相对均衡，从而造成公司净利润的季
节性波动更为明显，在一季度或上半年可能会出现微利甚至亏损的情况。
（二）市场需求变动风险
    公司生产的中、低压成套开关设备广泛使用在工业企业、公建设施、配电网与发电站等国民
经济各部门的配电设施中，是用户接受与分配电能、控制与保护电力系统的核心设备。配电设施
建设常伴随固定资产投资而进行，固定资产投资规模与宏观经济周期、国民经济增长以及国家产
业政策密切相关。近年来，国内宏观经济增长的不确定性因素增多，如果我国宏观经济增长放缓，
将使得行业下游客户对成套开关设备等配电设备的需求大幅下降，进而导致公司面临业绩下滑超
过 50%的风险。
（三）应收账款回收风险
    公司产品需按照客户项目要求进行定制化设计和生产，生产周期较长，一般需要 1～3 个月时
间；产品从出厂、现场安装到调试运行，需要一定的周期，同时还受客户土建施工、上下游配套
设备等整体工程进度的影响，使得公司资金回笼需要较长的时间，期末应收账款数额较大。尽管
公司应收账款余额增幅与营业收入增幅基本保持一致，主要客户亦均为实力强、信誉好的优质客
户，且历史上主要客户回款状况良好，但如果公司货款催收不及时，或主要债务人经营状况发生
恶化，则存在应收账款无法收回的风险。
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(三) 其他披露事项
□适用√不适用
                                 第五节          重要事项
一、股东大会情况简介
                                                  决议刊登的指定网站的
      会议届次              召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                        查询索引
2016 年年度股东大会     2017 年 5 月 12 日          上海证券交易所        2017 年 5 月 13 日
                                                    www.sse.com.cn
股东大会情况说明
√适用□不适用
     2016年年度股东大会于2017年5月12日在公司会议室以现场记名结合网络投票的形式召开。会
议由公司董事会召集，董事长胡德兆主持。现场出席会议的股东及股东代理人数共计6人，所持有
表决权的股份数为288,014,888股，占公司有表决权股份总数的70.40%；网络投票出席会议的股东
及股东代理人数共计0人，所持有表决权的股份数为0股，占公司有表决权股份总数的0%。会议的
召集、召开符合《中华人民共和国公司法》、《上市公司股东大会规则》和《广州白云电器设备
股份有限公司章程》的有关规定。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
无
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三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                 如未能及时履行   如未能及时
            承诺                                承诺                          承诺时间     是否有履   是否及时
承诺背景           承诺方                                                                                        应说明未完成履   履行应说明
            类型                                内容                          及期限       行期限     严格履行
                                                                                                                   行的具体原因   下一步计划
            其他   胡氏五   招股书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；股    2016 年 3    否         是         不适用           不适用
                   兄妹     价稳定具体措施承诺；避免同业竞争的承诺；减少和    月 21 日
                            规范关联交易的承诺；不以任何方式直接或间接地借
                            用、占有或侵占白云电器的资金的承诺；白云电器因
                            未足额缴纳社会保险或住房公积金的情形而遭受相
                            关部门的罚款或其他处罚的，将足额支付罚款或损失
                            的承诺。
与首次公    股份   胡氏五   自发行人的股票在证券交易所上市交易之日起三十      2016 年 3    是         是         不适用           不适用
开发行相    限售   兄妹     六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持    月 22 日起
关的承诺                    有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发    36 个月
                            行人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票
                            前已发行的股份；减持事项承诺。
            股份   平安创   自发行人的股票在证券交易所上市交易之日起十二      2016 年 3    是         是         不适用           不适用
            限售   投       个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有    月 22 日起
                            的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行    12 个月
                            人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前
                            已发行的股份；减持事项承诺。
                                                                   18 / 121
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四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
    报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未
履行承诺或被证监会、上交所公开谴责的情形。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
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其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    2017 年 6 月 14 日，公司收到实际控制人胡氏五兄妹胡明森、胡明高、胡明聪、胡明光、胡
合意通知，正在筹划与本公司相关得到重大事项，该事项可能涉及重大资产重组。经公司申请，
公司股票自 2017 年 6 月 15 日起停牌。详见公司于 2017 年 6 月 15 日披露的《关于重大事项的停
牌公告》，公告编号：2017-012。
    经与有关各方论证和协商，上市事项对公司构成了重大资产重组。经公司申请，公司股票自
2017 年 6 月 29 日起继续停牌。详见公司于 2017 年 6 月 29 日披露的《重大资产重组停牌公告》，
公告编号：2017-015。
    截至本报告披露日，本次交易标的为桂林电力电容器有限责任公司，其主营业务属于电气机
械和器材制造业。白云电气集团有限公司持有桂林电力电容器有限责任公司 51%股份，为其控股
股东。胡德良、胡德宏、胡德健、胡德才、伍世照投资并控制白云电气集团有限公司。经与有关
各方论证和协商，公司本次交易购买资产可能涉及的交易对方主要为公司的关联方，因此可能构
成关联交易。本次重大资产重组涉及相关事项较多，所涉及的工作量较大且目前尚存在不确定性，
为了保证公平信息披露，避免股价异常波动，公司于 2017 年 8 月 14 日召开第五届董事会第六次
会议审议通过《关于重大资产重组继续停牌的议案》，经申请，公司股票自 2017 年 8 月 16 日期
继续停牌不超过一个月。详见公司于 2017 年 8 月 16 日披露的《重大资产重组继续停牌公告》，
公告编号：2017-027。
    公司将积极推进本次重大资产重组各项工作，及时履行信息披露义务。
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
□适用 √不适用
3   其他重大合同
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 6 月 12 日召开第五届董事会第五次会议审议通过《公司关于收购卧龙电气集
团浙江变压器有限公司 51%股权的议案》，同日和卧龙控股集团有限公司作为受让方与卧龙电气
集团股份有限公司、卧龙电气集团浙江变压器有限公司签订《关于卧龙电气集团浙江变压器有限
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公司之股权转让协议》，白云电器拟收购浙变公司 51%股权，该等 51%股权交易价格为 6,630.00
万元。股权交易价格系根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的编号为
XYZH/2017GZA20241 的《审计报告》，以目标公司在 2017 年 4 月 30 日的经审计净资产值
129,728,714.87 元为基础，经各方协商一致的结果。详见公司于 2017 年 6 月 14 日披露《关于收
购我卧龙电气集团浙江变压器有限公司 51%股权的公告》，公告编号：2017-010。
    截至本报告披露日。本次股权转让已于 2017 年 7 月 11 日完成工商变更登记手续。公司于 2017
年 7 月 31 日支付股权转让价款 6,630.00 万元，本次股权转让的工商变更及股权转让价款支付事宜
已全部完成，公司将继续按照《股权转让协议》的约定完成后续工作，并按照《上海证券交易所
交易规则》等规定及时履行信息披露义务。详见公司于 2017 年 8 月 1 日披露《关于收购卧龙电气
集团浙江变压器有限公司 51%股权的进展公告》，公告编号：2017-023。
    股权转让完成后，浙变公司的股权结构为：
            股东名称                     出资额（万元）                    持股比例
            白云电器                           10,200                         51%
            卧龙集团                            9,800                         49%
              合计                             20,000                        100%
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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                        第六节    普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位: 股
             期初限售股    报告期解除   报告期增加       报告期末限              解除限售日
 股东名称                                                             限售原因
                 数          限售股数     限售股数         售股数                    期
深圳市平安   53,988,985    53,988,985              0     52,588,985 首发限售     2017-3-22
创新资本投
资有限公司
深圳市架桥     5,873,918    5,873,918                0    5,034,218 首发限售     2017-3-22
富凯股权投
资企业（有
限合伙）
宁波智度德     5,607,443    5,607,443                0            0   首发限售   2017-3-22
成股权投资
中心（有限
合伙）
天津架桥富     3,124,246    3,124,246                0    2,677,346 首发限售     2017-3-22
凯股权投资
基金合伙企
业（有限合
伙）
北京金润禾     1,946,520    1,946,520                0            0   首发限售   2017-3-22
投资管理有
限公司
合计          70,541,112   70,541,112                0   60,300,549       /          /
                                          23 / 121
                                        2017 年半年度报告
二、 股东情况
(一)    股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                           单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                                              质押或冻
       股东名称     报告期内增                      比例       持有有限售条     结情况
                                   期末持股数量                                             股东性质
       （全称）         减                          (%)        件股份数量     股份 数
                                                                              状态 量
胡明森                        0      72,003,672     17.60        72,003,672            0   境内自然
                                                                              无
                                                                                           人
胡明高                        0      72,003,672     17.60        72,003,672            0   境内自然
                                                                               无
                                                                                           人
胡明聪                        0      72,003,672     17.60        72,003,672            0   境内自然
                                                                               无
                                                                                           人
深圳市平安创新      -1,400,000       52,588,985     12.85                 0            0   境内非国
资本投资有限公                                                                未知         有法人
司
胡明光                        0      43,202,203     10.56        43,202,203            0   境内自然
                                                                               无
                                                                                           人
胡合意                        0      28,801,469         7.04     28,801,469            0   境内自然
                                                                               无
                                                                                           人
深圳市架桥富凯          -839,700      5,034,218         1.23              0            0   境内非国
股权投资企业                                                                  未知         有法人
（有限合伙）
天津架桥富凯股          -446,900      2,677,346         0.65              0            0   境内非国
权投资基金合伙                                                                未知         有法人
企业（有限合伙）
朱满棠                   133,500        919,876         0.22              0   未知     0   未知
中国建设银行股           569,974        569,974         0.14              0            0   未知
份有限公司－华
                                                                              未知
商盛世成长混合
型证券投资基金
                                   前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                  股份种类及数量
             股东名称                  持有无限售条件流通股的数量
                                                                                种类        数量
深圳市平安创新资本投资有限                                       52,588,985   人民币      52,588,985
公司                                                                          普通股
深圳市架桥富凯股权投资企业                                        5,034,218   人民币       5,034,218
（有限合伙）                                                                  普通股
天津架桥富凯股权投资基金合                                        2,677,346   人民币       2,677,346
伙企业（有限合伙）                                                            普通股
朱满棠                                                              919,876   人民币         919,876
                                                                              普通股
                                             24 / 121
                                       2017 年半年度报告
中国建设银行股份有限公司－                                      569,974                    569,974
                                                                           人民币
华商盛世成长混合型证券投资
                                                                           普通股
基金
戴朝军                                                                人民币
                                                                478,700           478,700
                                                                      普通股
叶凤仪                                                      378,500 人民币        378,500
                                                                      普通股
苏凤阳                                                      342,700 人民币        342,700
                                                                      普通股
张凤珍                                                      331,462 人民币        331,462
                                                                      普通股
吴常伟                                                      310,000 人民币        310,000
                                                                      普通股
上述股东关联关系或一致行动      胡明森、胡明高、胡明聪、胡明光、胡合意为一致行动人。除此以
的说明                          外，未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动情况。
表决权恢复的优先股股东及持      无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                    单位：股
                                    有限售条件股份可上市交易
                      持有的有限
         有限售条件                           情况
序号                  售条件股份                                             限售条件
           股东名称                 可上市交易 新增可上市交
                        数量
                                      时间        易股份数量
1         胡明森       72,003,672   2019-3-22       72,003,672      首次公开发行股份限售
2         胡明高       72,003,672   2019-3-22          72,003,672   首次公开发行股份限售
3         胡明聪       72,003,672   2019-3-22          72,003,672   首次公开发行股份限售
4         胡明光       43,202,203   2019-3-22          43,202,203   首次公开发行股份限售
5         胡合意       28,801,469   2019-3-22          28,801,469   首次公开发行股份限售
上述股东关联关        胡明森、胡明高、胡明聪、胡明光、胡合意为一致行动人。
系或一致行动的
说明
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                              第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                                            25 / 121
                                   2017 年半年度报告
                   第八节    董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
                                        26 / 121
                                    2017 年半年度报告
                          第九节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 6 月 30 日
编制单位: 广州白云电器设备股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                          七、1                39,955,137.51        121,061,881.02
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七、4                84,796,764.08         63,754,922.68
  应收账款                          七、5               794,165,100.08        821,969,630.47
  预付款项                          七、6               117,164,817.98        159,978,287.98
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                          七、8                 1,195,745.42
  其他应收款                        七、9                31,501,841.26         28,409,987.84
  买入返售金融资产
  存货                              七、10              447,761,081.89        310,398,901.95
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      七、13            285,000,000.00          280,000,000.00
    流动资产合计                                    1,801,540,488.22        1,785,573,611.94
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      七、17              156,877,269.07        156,684,716.46
  投资性房地产
  固定资产                          七、19              550,731,948.92         559,643,733.3
  在建工程                          七、20               75,190,276.24         60,445,037.44
                                         27 / 121
                                   2017 年半年度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                         七、25              161,026,862.79    163,259,189.34
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                     七、28             17,383,364.85        12,811,827.50
  递延所得税资产                   七、29             25,029,207.69        22,433,345.41
  其他非流动资产                   七、30              4,749,746.70         4,314,201.70
    非流动资产合计                                   990,988,676.26       979,592,051.15
      资产总计                                     2,792,529,164.48     2,765,165,663.09
流动负债：
  短期借款                         七、31               10,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、34              424,728,948.12    387,613,786.72
  应付账款                         七、35              245,229,107.06    204,789,495.62
  预收款项                         七、36              106,521,346.31    200,571,090.46
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37               17,325,325.48     16,719,744.19
  应交税费                         七、38                13,574,540.8     25,338,461.25
  应付利息                         七、39                   10,113.75
  应付股利                         七、40                  40,910,000
  其他应付款                       七、41                6,976,992.85      5,307,684.31
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                       865,276,374.37    840,340,262.55
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         七、51               20,516,433.03     21,957,202.69
                                        28 / 121
                                     2017 年半年度报告
  递延所得税负债                    七、29                 3,376,595.95          2,718,271.19
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                        23,893,028.98         24,675,473.88
      负债合计                                           889,169,403.35        865,015,736.43
所有者权益
  股本                              七、53                  409,100,000           409,100,000
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                          七、53               342,671,914.35        342,671,914.35
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                          七、59               154,741,235.52        154,741,235.52
  一般风险准备
  未分配利润                        七、60             996,846,611.26          993,636,776.79
  归属于母公司所有者权益合计                         1,903,359,761.13        1,900,149,926.66
  少数股东权益
    所有者权益合计                                   1,903,359,761.13        1,900,149,926.66
      负债和所有者权益总计                           2,792,529,164.48        2,765,165,663.09
法定代表人：胡德兆           主管会计工作负责人：王卫彬会计机构负责人：王卫彬
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:广州白云电器设备股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                   附注               期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                           七、1               39,955,137.51         121,061,881.02
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                           七、4             84,796,764.08            63,754,922.68
  应收账款                           七、5            794,165,100.08           821,969,630.47
  预付款项                           七、6            117,164,817.98           159,978,287.98
  应收利息
  应收股利                           七、8              1,195,745.42
  其他应收款                         七、9             31,501,841.26            28,409,987.84
  存货                               七、10           447,761,081.89           310,398,901.95
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                       七、13               285,000,000             280,000,000
    流动资产合计                                     1,801,540,488.22        1,785,573,611.94
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
                                          29 / 121
                                   2017 年半年度报告
  长期应收款
  长期股权投资                     七、17           156,877,269.07      156,684,716.46
  投资性房地产
  固定资产                         七、19           550,731,948.92       559,643,733.3
  在建工程                         七、20            75,190,276.24       60,445,037.44
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                         七、25           161,026,862.79      163,259,189.34
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                     七、28             17,383,364.85        12,811,827.5
  递延所得税资产                   七、29             25,029,207.69       22,433,345.41
  其他非流动资产                   七、30              4,749,746.70        4,314,201.70
    非流动资产合计                                   990,988,676.26      979,592,051.15
      资产总计                                     2,792,529,164.48    2,765,165,663.09
流动负债：
  短期借款                         七、31                10,000,000
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、34           424,728,948.12      387,613,786.72
  应付账款                         七、35           245,229,107.06      204,789,495.62
  预收款项                         七、36           106,521,346.31      200,571,090.46
  应付职工薪酬                     七、37            17,325,325.48       16,719,744.19
  应交税费                         七、38            13,574,540.80       25,338,461.25
  应付利息                         七、39                10,113.75
  应付股利                         七、40            40,910,000.00
  其他应付款                       七、41             6,976,992.85        5,307,684.31
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                    865,276,374.37      840,340,262.55
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         七、51              20,516,433.03     21,957,202.69
  递延所得税负债                   七、29               3,376,595.95      2,718,271.19
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   23,893,028.98       24,675,473.88
      负债合计                                      889,169,403.35      865,015,736.43
                                        30 / 121
                                   2017 年半年度报告
所有者权益：
  股本                             七、53            409,100,000.00        409,100,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         七、55            342,671,914.35        342,671,914.35
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                         七、59             154,741,235.52       154,741,235.52
  未分配利润                       七、60             996,846,611.26       993,636,776.79
    所有者权益合计                                  1,903,359,761.13     1,900,149,926.66
      负债和所有者权益总计                          2,792,529,164.48     2,765,165,663.09
法定代表人：胡德兆           主管会计工作负责人：王卫彬会计机构负责人：王卫彬
                                     合并利润表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                           七、61         616,873,455.14      560,072,323.37
其中：营业收入                           七、61         616,873,455.14      560,072,323.37
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                           七、61         582,223,871.20     508,681,872.16
其中：营业成本                           七、61          468,515,511.2     404,165,213.31
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七、62           4,610,415.76       1,186,843.63
      销售费用                           七、63          46,227,294.50      42,463,937.95
      管理费用                           七、64          44,933,759.18      51,048,060.94
      财务费用                           七、65             523,132.75       3,380,307.90
      资产减值损失                       七、66          17,413,757.81       6,437,508.43
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     七、68           5,975,850.90         570,057.07
      其中：对联营企业和合营企业的投资                    2,599,109.44        -130,587.12
收益
                                         31 / 121
                                  2017 年半年度报告
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                    40,625,434.84    51,960,508.28
  加：营业外收入                       七、69         12,111,570.18     5,386,239.69
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                       七、70             68,316.99       162,370.01
      其中：非流动资产处置损失                            47,699.81       162,170.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                52,668,688.03    57,184,377.96
  减：所得税费用                       七、71          8,548,853.56     8,787,767.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                    44,119,834.47    48,396,610.03
  归属于母公司所有者的净利润                          44,119,834.47    48,396,610.03
  少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额                            44,119,834.47    48,396,610.03
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      44,119,834.47    48,396,610.03
  归属于母公司所有者的综合收益总额
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                 0.1078            0.1259
  （二）稀释每股收益(元/股)                                 0.1078            0.1259
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：胡德兆          主管会计工作负责人：王卫彬会计机构负责人：王卫彬
                                   母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                       32 / 121
                                   2017 年半年度报告
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                     附注        本期发生额           上期发生额
一、营业收入                              七、61       616,873,455.14       560,072,323.37
  减：营业成本                            七、61        468,515,511.2       404,165,213.31
       税金及附加                         七、62          4,610,415.76         1,186,843.63
       销售费用                           七、63          46,227,294.5       42,463,937.95
       管理费用                           七、64        44,933,759.18        51,048,060.94
       财务费用                           七、65            523,132.75         3,380,307.90
       资产减值损失                       七、66        17,413,757.81          6,437,508.43
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）     七、68         5,975,850.90          570,057.07
       其中：对联营企业和合营企业的投资                  2,599,109.44         -130,587.12
收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      40,625,434.84       51,960,508.28
  加：营业外收入                          七、69        12,111,570.18        5,386,239.69
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                          七、70            68,316.99          162,370.01
       其中：非流动资产处置损失                             47,699.81          162,170.01
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  52,668,688.03       57,184,377.96
    减：所得税费用                        七、71         8,548,853.56        8,787,767.93
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      44,119,834.47       48,396,610.03
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        44,119,834.47       48,396,610.03
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                  0.1078               0.1259
    （二）稀释每股收益(元/股)                                  0.1078               0.1259
法定代表人：胡德兆           主管会计工作负责人：王卫彬会计机构负责人：王卫彬
                                          33 / 121
                                   2017 年半年度报告
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注           本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         617,152,087.11     659,010,148.44
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金     七、73               59,617,891.48      53,454,961.61
    经营活动现金流入小计                               676,769,978.59     712,465,110.05
  购买商品、接受劳务支付的现金                         560,709,539.53     537,029,795.42
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        57,670,456.39      49,764,285.62
  支付的各项税费                                        33,829,708.91      29,264,921.78
  支付其他与经营活动有关的现金     七、73               89,629,481.71     114,388,329.21
    经营活动现金流出小计                               741,839,186.54     730,447,332.03
      经营活动产生的现金流量净额                       -65,069,207.95     -17,982,221.98
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   730,000,000.00     360,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                 4,790,157.37       4,179,364.22
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               734,790,157.37     364,179,364.22
  购建固定资产、无形资产和其他长                        27,840,702.44     132,314,316.84
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                          735,000,000        510,000,000
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
                                        34 / 121
                                    2017 年半年度报告
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                          762,840,702.44       642,314,316.84
      投资活动产生的现金流量净额                  -28,050,545.07      -278,134,952.62
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                           0          387,350,000
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                  10,000,000          142,600,000
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                              10,000,000          529,950,000
  偿还债务支付的现金                                                      293,137,894
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      115,746.25         3,858,265.12
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金    七、73                                 2,548,556.53
    筹资活动现金流出小计                              115,746.25       299,544,715.65
      筹资活动产生的现金流量净额                    9,884,253.75       230,405,284.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额      七、74          -83,235,499.27       -65,711,890.25
  加：期初现金及现金等价物余额                    103,143,702.26       184,808,331.12
六、期末现金及现金等价物余额                       19,908,202.99       119,096,440.87
法定代表人：胡德兆          主管会计工作负责人：王卫彬会计机构负责人：王卫彬
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                    附注          本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                          617,152,087.11        659,010,148.44
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金      七、73               59,617,891.48         53,454,961.61
    经营活动现金流入小计                                676,769,978.59        712,465,110.05
  购买商品、接受劳务支付的现金                          560,709,539.53        537,029,795.42
  支付给职工以及为职工支付的现金                         57,670,456.39         49,764,285.62
  支付的各项税费                                         33,829,708.91         29,264,921.78
  支付其他与经营活动有关的现金      七、73               89,629,481.71        114,388,329.21
    经营活动现金流出小计                                741,839,186.54        730,447,332.03
  经营活动产生的现金流量净额                            -65,069,207.95        -17,982,221.98
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                       730,000,000           360,000,000
  取得投资收益收到的现金                                  4,790,157.37          4,179,364.22
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
                                         35 / 121
                                   2017 年半年度报告
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                          734,790,157.37       364,179,364.22
  购建固定资产、无形资产和其他长                   27,840,702.44       132,314,316.84
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     735,000,000          510,000,000
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                          762,840,702.44       642,314,316.84
      投资活动产生的现金流量净额                  -28,050,545.07      -278,134,952.62
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                      387,350,000
  取得借款收到的现金                                  10,000,000          142,600,000
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                              10,000,000          529,950,000
  偿还债务支付的现金                                                      293,137,894
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      115,746.25         3,858,265.12
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金    七、73                       0         2,548,556.53
    筹资活动现金流出小计                              115,746.25       299,544,715.65
      筹资活动产生的现金流量净额                    9,884,253.75       230,405,284.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额      七、74          -83,235,499.27       -65,711,890.25
  加：期初现金及现金等价物余额                    103,143,702.26       184,808,331.12
六、期末现金及现金等价物余额                       19,908,202.99       119,096,440.87
法定代表人：胡德兆          主管会计工作负责人：王卫彬会计机构负责人：王卫彬
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                                                                        合并所有者权益变动表
                                                                              2017 年 1—6 月
                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                                本期
                                                                                                                                                        少
                                                                                           归属于母公司所有者权益                                       数
          项目                                                                                                                                          股
                                             其他权益工具                                     其他                                                           所有者权益合计
                                                                                  减：库             专项                     一般风                    东
                                股本       优先   永续      其     资本公积                   综合              盈余公积                未分配利润      权
                                                                                  存股               储备                     险准备
                                             股     债      他                                收益                                                      益
一、上年期末余额             409,100,000                         342,671,914.35                              154,741,235.52            993,636,776.79        1,900,149,926.66
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额             409,100,000                         342,671,914.35                              154,741,235.52            993,636,776.79        1,900,149,926.66
三、本期增减变动金额（减少                                                                                                               3,209,834.47            3,209,834.47
以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                     44,119,834.47            44,119,834.47
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                           -40,910,000              -40,910,000
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分                                                                                                                -40,910,000              -40,910,000
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
                                                                                   37 / 121
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2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额             409,100,000                         342,671,914.35                              154,741,235.52            996,846,611.26        1,903,359,761.13
                                                                                                                上期
                                                                                                                                                        少
                                                                                           归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                        数
          项目                                                                                                                                          股
                                             其他权益工具                                     其他                                                           所有者权益合计
                                                                                  减：库             专项                     一般风                    东
                                股本       优先   永续      其     资本公积                   综合              盈余公积                未分配利润
                                                                                  存股               储备                     险准备                    权
                                             股     债      他                                收益
                                                                                                                                                        益
一、上年期末余额             360,000,000                         14,059,813.39                               138,590,254.94            848,277,951.53        1,360,928,019.86
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额             360,000,000                          14,059,813.39                              138,590,254.94            848,277,951.53        1,360,928,019.86
三、本期增减变动金额（减少    49,100,000                         328,612,100.96                               16,150,980.58            145,358,825.26           539,221,906.8
以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                     161,509,805.84          161,509,805.84
（二）所有者投入和减少资本    49,100,000                         328,612,100.96                                                                                377,712,100.96
1．股东投入的普通股           49,100,000                         328,612,100.96                                                                                377,712,100.96
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                16,150,980.58            -16,150,980.58
1．提取盈余公积                                                                                               16,150,980.58            -16,150,980.58
                                                                                   38 / 121
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2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额               409,100,000                      342,671,914.35                              154,741,235.52       993,636,776.79           1,900,149,926.66
    法定代表人：胡德兆                   主管会计工作负责人：王卫彬会计机构负责人：王卫彬
                                                                      母公司所有者权益变动表
                                                                             2017 年 1—6 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                    本期
                                                   其他权益工
                                                       具                                    其他
                 项目                                                            减：库              专项
                                       股本        优 永          资本公积                   综合              盈余公积       未分配利润          所有者权益合计
                                                           其                    存股                储备
                                                   先 续                                     收益
                                                           他
                                                   股 债
    一、上年期末余额            409,100,000                 342,671,914.35                               154,741,235.52   993,636,776.79    1,900,149,926.66
    加：会计政策变更
            前期差错更正
            其他
    二、本年期初余额            409,100,000                 342,671,914.35                               154,741,235.52   993,636,776.79    1,900,149,926.66
    三、本期增减变动金额                                                                                                    3,209,834.47        3,209,834.47
                                                                                  39 / 121
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（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                 44,119,834.47     44,119,834.47
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                       -40,910,000       -40,910,000
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）                                                                                                -40,910,000       -40,910,000
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          409,100,000                342,671,914.35                              154,741,235.52   996,846,611.26   1,903,359,761.13
                                                                                         上期
                                        其他权益工
                                            具                                    其他
         项目                                                         减：库              专项
                            股本        优 永         资本公积                    综合            盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                其                    存股                储备
                                        先 续                                     收益
                                                他
                                        股 债
                                                                       40 / 121
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 一、上年期末余额          360,000,000                14,059,813.39                  138,590,254.94   848,277,951.53   1,360,928,019.86
 加：会计政策变更
      前期差错更正
      其他
 二、本年期初余额          360,000,000                14,059,813.39                  138,590,254.94   848,277,951.53   1,360,928,019.86
 三、本期增减变动金额       49,100,000               328,612,100.96                   16,150,980.58   145,358,825.26      539,221,906.8
 （减少以“－”号填列）
 （一）综合收益总额                                                                                   161,509,805.84     161,509,805.84
 （二）所有者投入和减少     49,100,000               328,612,100.96                                                      377,712,100.96
 资本
 1．股东投入的普通股        49,100,000               328,612,100.96                                                      377,712,100.96
 2．其他权益工具持有者
 投入资本
 3．股份支付计入所有者
 权益的金额
 4．其他
 （三）利润分配                                                                      16,150,980.58    -16,150,980.58
 1．提取盈余公积                                                                     16,150,980.58    -16,150,980.58
 2．对所有者（或股东）
 的分配
 3．其他
 （四）所有者权益内部结
 转
 1．资本公积转增资本（或
 股本）
 2．盈余公积转增资本（或
 股本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额          409,100,000               342,671,914.35                  154,741,235.52   993,636,776.79   1,900,149,926.66
法定代表人：胡德兆                主管会计工作负责人：王卫彬会计机构负责人：王卫彬
                                                                      41 / 121
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    广州白云电器设备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为广州市神山镇白
云电器设备厂，经广州市神山经济发展总公司和广州市白云区神山镇经济委员会批准设立，于
1989 年 7 月 5 日成立。1992 年 12 月 20 日，广州市神山镇白云电器设备厂更名为广州白云电器设
备厂；2002 年 5 月广州白云电器设备厂经集体企业改制变更为广州白云电器设备有限公司。公司
经广州市人民政府于 2004 年 12 月 23 日以穗府办函[2004]209 号文《关于同意设立广州白云电器
设备股份有限公司的复函》和广州市经济委员会于 2004 年 12 月 24 日以穗经函[2004]470 号《关
于同意设立广州白云电器设备股份有限公司的批复》批准，将广州白云电器设备有限公司整体变
更为广州白云电器设备股份有限公司。2016 年 3 月 1 日，经中国证券监督管理委员会证监许可
[2016]385 号文《关于核准广州白云电器设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公
司于 2016 年 3 月 9 日向社会公众投资者定价发行人民币普通股(A 股) 4,910 万股，每股面值人
民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 8.50 元。公司股票自 2016 年 3 月 22 日起在上海证券
交易所挂牌交易。上市后公司总股本为 40,910 万股，注册资本为 40,910 万元。
    公司的统一社会信用代码：914401011910641611。所属行业为成套开关设备行业。
    公司注册地：广州市白云区神山镇大岭南路 18 号。
    公司主要的经营业务包括：电力电子元器件制造；母线槽制造；电缆桥架制造；配电开关控
制设备制造；电气设备修理；机械设备租赁；电力输送设施安装工程服务；货物进出口（专营专
控商品除外）；技术进出口；信息系统集成服务；电子元器件批发；电子元器件零售；开关、插
座、接线板、电线电缆、绝缘材料零售；电气设备批发；电气设备零售；电子、通信与自动控制
技术研究、开发；电子产品设计服务；公路运营服务。
    公司的实质控制人是胡明森、胡明高、胡明聪、胡明光、胡合意兄妹，为一致行动人。公司
法定代表人为胡德兆。
2.   合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—
—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定
（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
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1.   遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
2.   会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入
当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债
（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
财务报表进行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
                                          43 / 121
                                  2017 年半年度报告
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会
计处理。
②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
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    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。
    处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
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处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
     公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
     在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
     金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
-                       单项应收账款金额 300 万以上为单项金额重大的应收款项；单项其他
                        应收款占其他应收款余额的 10％以上为单项金额重大的其他应收款。
单项金额重大并单项计    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明
提坏账准备的计提方法    其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
                        确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1                                      除已单独计提减值准备的应收款项外，相同账
                                            龄的应收款具有类似信用风险特征
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1                                      账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                    5
其中：1 年以内分项，可添加行
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1－2 年                                                20
2－3 年                                                50
3 年以上                                               75
3－4 年                                                75
4－5 年                                                75
5 年以上                                               75
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账   对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减
准备的理由     值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。
坏账准备的计   单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
提方法         损失，并据此计提相应的坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、自制半成品、产成品、发出商品等。
2、 发出存货的计价方法
    原材料采用计划成本法核算，材料成本差异率按照期初和本期购进材料总额的比例计算，在
领用时分摊计入“生产成本”和其他相应科目；销售成本采用加权平均法核算。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
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14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
   在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
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资产构成业务的，按照“五、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、
（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益（账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
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      类别          折旧方法       折旧年限（年）         残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物    年限平均法        20-50                 3               1.94-4.85
机器设备        年限平均法        10                    5               9.5
运输设备        年限平均法        5                     5
其他设备        年限平均法        5-8                   0-5             12.5-19
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估
价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
     借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
     公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
     符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
     资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
     购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
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    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
   在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
    项目预计使用寿命依据
    土地使用权 50 年     土地使用权证规定的使用年限
    技术转让费 2－5 年 合同及权证规定的使用年限
    软件    3 年或 5 年 合同、行业情况及企业历史经验
    每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
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(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1、公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
长期待摊费用的摊销方法为在预计的使用年限内采用直线法进行摊销。
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24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
    职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
（2）设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
    在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资
产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
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与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确
认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用 □不适用
    本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具
为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支
付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股
本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本
公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益
工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额
进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本
公积。
    对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即
视为可行权。
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
    如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的
替代权益工具进行处理。
2、 以现金结算的股份支付及权益工具
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增
加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最
佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负
                                       55 / 121
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债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
     公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
     具体确认条件：根据合同的约定，销售需要安装调试的产品，在取得客户签字确认的安装调
试合格单后，获得收取货款的权利，确认销售收入；销售不需要安装调试的产品，将产品发到指
定地点，经验收后取得客户签字确认的送货单或客户开箱验收单，获得收取货款的权利，确认销
售收入。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
     与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
     在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
     按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的
政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
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    本公司对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，
分别进行会计处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计
入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
     资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
     则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
     公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
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(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                                计税依据                               税率
增值税            按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税      17%、13%、
                  额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税    6%、5%
消费税            不适用                                                      不适用
营业税            不适用                                                      不适用
城市维护建设税    按实际缴纳的增值税及消费税计缴                              7%
企业所得税        按应纳税所得额计缴                                          15%
教育费附加        按实际缴纳的增值税及消费税计缴                              3%
地方教育费附加    按实际缴纳的增值税及消费税计缴                              2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需
要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率计缴企业所得税。公司于 2014 年 10 月 10 日取得
GR201444000861 号高新技术企业证书（有效期三年）。公司已于 2017 年 5 月 15 日向有关主管部
门提交高新技术企业重新认定申请，2017 年 1-6 月暂按 15%计提企业所得税。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                      期初余额
库存现金                                            136.34                       165.23
银行存款                                    19,908,066.65               103,143,537.03
其他货币资金                                20,046,934.52                 17,918,178.76
合计                                        39,955,137.51               121,061,881.02
    其中：存放在境外的款项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如
下：
                                         58 / 121
                                   2017 年半年度报告
             项目                        期末余额                     年初余额
 银行承兑汇票保证金                          20,046,934.52              17,918,178.76
             合 计                           20,046,934.52              17,918,178.76
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
银行承兑票据                                62,772,873.35                48,545,053.55
商业承兑票据                                22,023,890.73                15,209,869.13
            合计                            84,796,764.08                63,754,922.68
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                  期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                    50,000                        2,005,631
 商业承兑票据
           合计                                     50,000                    2,005,631
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 5、 应收账款
                                        59 / 121
                                                              2017 年半年度报告
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                                          期初余额
                           账面余额                坏账准备                                账面余额                  坏账准备
    类别                                                                   账面                                                     账面
                                      比例                    计提比                                   比例                   计提比
                         金额                    金额                          价值       金额                     金额                 价值
                                      (%)                     例(%)                                    (%)                    例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 947,392,583.56     100 153,227,483.48 16.17 794,165,100.08 959,198,129.13          100 137,228,498.66 14.31 821,969,630.47
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款
    合计         947,392,583.56    /     153,227,483.48     /      794,165,100.08 959,198,129.13    /     137,228,498.66 14.31 821,969,630.47
                                                                    60 / 121
                                      2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
         账龄
                           应收账款                   坏账准备                    计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                   609,764,184.52                 30,488,209.23                         5%
1 年以内小计               609,764,184.52                 30,488,209.23                         5%
1至2年                     209,569,911.21                 41,913,982.24                        20%
2至3年                      60,874,295.44                 30,437,147.72                        50%
3 年以上                    67,184,192.39                 50,388,144.29                        75%
3至4年
4至5年
5 年以上
    合计               947,392,583.56              153,227,483.48
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 15,998,984.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                 期末余额
                单位名称                                      占应收账款合计
                                            应收账款                                坏账准备
                                                                数的比例(%)
第一名                                    40,516,945.06                   4.28%   5,324,680.41
第二名                                    32,571,003.00                   3.44%   1,628,550.15
第三名                                    25,760,000.00                   2.72%   1,288,000.00
第四名                                    17,241,754.00                   1.82%     862,087.70
                                           61 / 121
                                      2017 年半年度报告
第五名                                    16,974,150.00               1.79%     848,707.50
合计                                     133,063,852.06              14.05%   9,952,025.76
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                    期初余额
    账龄
                      金额               比例(%)                  金额            比例(%)
1 年以内            117,164,817.98             100               159,978,287.98
1至2年
2至3年
3 年以上
    合计             117,164,817.98                        159,978,287.98
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
                                                                      占预付款期末余额
    预付对象                     期末余额
                                                                        合计数的比例
     第一名                                      45,801,526.79                      39.09%
     第二名                                       1,509,728.41                       1.29%
     第三名                                       1,087,999.95                       0.93%
     第四名                                       1,078,556.27                       0.92%
     第五名                                         754,331.38                       0.64%
       合计                                      50,232,142.80                      42.87%
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
                                           62 / 121
                                   2017 年半年度报告
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      项目(或被投资单位)                  期末余额                      期初余额
广州东芝白云电器设备有限公司                  1,195,745.42
               合计                                1,195,745.42
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
                                        63 / 121
                                                              2017 年半年度报告
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                                       期初余额
                      账面余额                 坏账准备                              账面余额                 坏账准备
     类别                                                             账面                                                         账面
                                                     计提比例                                                       计提比例
                   金额        比例(%)       金额                     价值         金额        比例(%)      金额                   价值
                                                        (%)                                                            (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 35,159,954.86         100 3,658,113.60       10.4 31,501,841.26 30,889,328.45         100 2,479,340.61    8.03 28,409,987.84
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计     35,159,954.86     /       3,658,113.60   /       31,501,841.26 30,889,328.45      /       2,479,340.61   /      28,409,987.84
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
                                                                   64 / 121
                                    2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
         账龄               其他应收款                  坏账准备             计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                      29,027,927.33              1,451,396.37                       5%
1 年以内小计                  29,027,927.33              1,451,396.37                       5%
1至2年                         3,508,636.09                701,727.22                      20%
2至3年                         1,850,214.27                925,107.13                      50%
3 年以上                         773,177.17                579,882.88                      75%
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                35,159,954.86              3,658,113.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,178,772.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                    期初账面余额
保证金                                     25,025,623.37                   20,544,902.00
备用金                                       4,562,969.97                    4,769,384.95
试验、检测费                                 1,408,014.50                    1,086,038.00
服务费                                         260,677.18                      811,236.73
运输费                                         281,961.17                      101,364.76
个人所得税                                       4,075.37                        3,967.63
其他                                         3,616,633.30                    3,572,434.38
            合计                           35,159,954.86                   30,889,328.45
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元   币种：人民币
                                         65 / 121
                                   2017 年半年度报告
                                                       占其他应收款期末余    坏账准备
  单位名称    款项的性质      期末余额        账龄
                                                       额合计数的比例(%)     期末余额
第一名        保证金       2,760,600.00    1 年以内                   7.85     138,030.00
第二名        保证金       2,061,700.00    1 年以内                   5.86     103,085.00
第三名        保证金       1,938,679.00    1至2年                     5.51     387,735.80
第四名        保证金       1,600,000.00    1 年以内                   4.55      80,000.00
第五名        保证金       1,400,000.00    1 年以内                   3.98      70,000.00
    合计            /      9,760,979.00        /                     27.75     778,850.80
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、   存货
                                          66 / 121
                                                       2017 年半年度报告
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                                              期初余额
    项目
                        账面余额        跌价准备            账面价值          账面余额        跌价准备           账面价值
原材料                  61,471,546.44                       61,471,546.44     54,562,114.14                0     54,562,114.14
在产品                 114,209,653.42                      114,209,653.42     85,561,805.93                      85,561,805.93
库存商品               272,873,455.11   3,323,774.65       269,549,680.46    170,061,094.31   3,323,774.65      166,737,319.66
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工
未结算资产
自制半成品               2,530,201.57                         2,530,201.57     3,537,662.22                       3,537,662.22
    合计           451,084,856.54   3,323,774.65       447,761,081.89     313,722,676.6   3,323,774.65      310,398,901.95
                                                            67 / 121
                                       2017 年半年度报告
 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                         本期增加金额           本期减少金额
    项目            期初余额                              转回或               期末余额
                                         计提          其他               其他
                                                                转销
 原材料
 在产品
 库存商品               3,323,774.65                                             3,323,774.65
 周转材料
 消耗性生物资产
 建造合同形成的已
 完工未结算资产
    合计            3,323,774.65                                             3,323,774.65
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                          期末余额                        期初余额
银行理财产品                                   285,000,000.00                  280,000,000.00
               合计                            285,000,000.00                  280,000,000.00
 其他说明
                          项目                                    期末余额       年初余额
中国农业银行“本利丰步步高”开放式人民币理财产品                              30,000,000.00
中国农业银行“本利丰步步高”开放式人民币理财产品                              50,000,000.00
广州农村商业银行理财产品——赢家稳赢 2283 号                                  50,000,000.00
广州农村商业银行理财产品——赢家稳赢 2345 号                                  50,000,000.00
                                            68 / 121
                                        2017 年半年度报告
广州农村商业银行理财产品——赢家稳赢 2359 号                                 50,000,000.00
中国工商银行工银理财共赢 3 号保本型 2016 年第 3 期 A 款                      20,000,000.00
中国工商银行工银理财共赢 3 号保本型 2016 年第 4 期 A 款                      10,000,000.00
中国工商银行工银理财共赢 3 号保本型 2016 年第 4 期 A 款                      20,000,000.00
中国工商银行工银理财共赢 3 号理财产品说明书保本型 2017 年
                                                          30,000,000.00
第1期
中国农业银行“本利丰步步高”开放式人民币理财产品            10,000,000.00
中国农业银行“金钥匙本利丰“2017 年第 1027 期人民币理财产
                                                            30,000,000.00
品（春天行动专享）
广州农村商业银行理财产品--赢家稳盈 2544 号                  50,000,000.00
广州农村商业银行理财产品--赢家稳盈 2619 号                  30,000,000.00
中银保本理财-人民币全球智选理财产品                         15,000,000.00
中银保本理财-人民币全球智选理财产品                         15,000,000.00
中银保本理财-人民币全球智选理财产品                         20,000,000.00
中银保本理财-人民币全球智选理财产品                         20,000,000.00
中国工商银行工银理财共赢 3 号保本型 2017 年第 19 期 B 款    5,000,000.00
中国农业银行“金钥匙.本利丰”2017 年第 1029 期              30,000,000.00
中国农业银行“金钥匙.本利丰”2017 年第 1028 期              30,000,000.00
                           合计
                                                            285,000,000.00   280,000,000.00
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                             69 / 121
                                   2017 年半年度报告
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                        70 / 121
                                                             2017 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                 本期增减变动                                                  减值准
                    期初                                                                                            期末
被投资单位                      追加   减少   权益法下确认   其他综合    其他权   宣告发放现金   计提减   其                   备期末
                    余额                                                                                            余额
                                投资   投资   的投资损益     收益调整    益变动     股利或利润   值准备   他                     余额
一、合营企业
广州东芝白       29,766,212.3                   -354,041.8                        1,195,745.42                  28,216,425.08
云电器设备
有限公司
广州东芝白      39,521,793.47                    73,131.12                             113,000                  39,481,924.59
云菱机电力
电子有限公
司
广州东芝白       3,377,230.61                   -87,590.99                                   0                   3,289,639.62
云自动化系
统有限公司
小计            72,665,236.38                  -368,501.67                        1,308,745.42                  70,987,989.29
二、联营企业
东芝白云真       37,412,861.8                 1,892,544.69                                                      39,305,406.49
空开关管（锦
州）有限公司
广州地铁小      46,606,618.28                 1,075,066.42                        1,097,811.41                  46,583,873.29
额贷有限公
司
小计            84,019,480.08                 2,967,611.11                        1,097,811.41                  85,889,279.78
    合计       156,684,716.46                 2,599,109.44                        2,406,556.83                 156,877,269.07
                                                                  71 / 121
                                   2017 年半年度报告
18、 投资性房地产
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
      项目      房屋及建筑物    机器设备      运输工具     其他设备         合计
一、账面原值：
    1.期初余额 589,702,370.32 60,978,291.94 14,422,870.84 45,373,945.2 710,477,478.3
    2.本期增加
                                  71,111.11    224,786.33 2,186,699.94 2,482,597.38
金额
      （1）购置                   71,111.11    224,786.33 2,186,699.94 2,482,597.38
      （2）在建
工程转入
      （3）企业
合并增加
    3. 本 期 减
                                 620,061.98                 284,522.09     904,584.07
少金额
      （1）处置
                                 620,061.98                 284,522.09     904,584.07
或报废
    4.期末余额 589,702,370.32 60,429,341.07 14,647,657.17 47,276,123.05 712,055,491.61
二、累计折旧
    1.期初余额 74,210,191.69 26,826,750.63 12,243,914.9 33,588,973.96 146,869,831.18
    2.本期增加
                 6,736,547.69 2,144,303.71     405,077.18 1,842,804.65 11,128,733.23
金额
      （1）计提 6,736,547.69 2,144,303.71      405,077.18 1,842,804.65 11,128,733.23
    3.本期减少
                            0    370,320.84                 268,272.05     638,592.89
金额
      （1）处置
                            0    370,320.84                 268,272.05     638,592.89
或报废
    4.期末余额 80,946,739.38 28,600,733.5 12,648,992.08 35,163,506.56 157,359,971.52
三、减值准备
    1.期初余额   3,936,366.1    11,821.53                   15,726.19 3,963,913.82
    2.本期增加
金额
      （1）计提
    3.本期减少
                                                                342.65         342.65
金额
      （1）处置
                                                                342.65         342.65
或报废
                                        72 / 121
                                    2017 年半年度报告
    4.期末余额    3,936,366.1     11,821.53                  15,383.54 3,963,571.17
四、账面价值
    1.期末账面
               504,819,264.84 31,816,786.04 1,998,665.09 12,097,232.95 550,731,948.92
价值
    2.期初账面
               511,555,812.53 34,139,719.78 2,178,955.94 11,769,245.05 559,643,733.3
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                    项目                                   期末账面价值
房屋及建筑物                                                             26,585,577.27
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                     账面价值                 未办妥产权证书的原因
中压车间*1                                2,885,921.14   土地涉及广州市“三旧”改造用地
新建办公楼                              19,905,331.44    正在办理相关手续
其他说明：
√适用 □不适用
说明：*1 公司现拥有合计 2,610 平方米的建筑物（2017 年 06 月 30 日账面价值为 2,885,921.14
元），所占土地因涉及广州市“三旧”改造用地，相关土地及房产权属证书正在办理。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                           期末余额                             期初余额
     项目                    减值准                             减值准
                账面余额               账面价值     账面余额              账面价值
                               备                                 备
轨道交通配电 67,116,794.10          67,116,794.10 55,709,290.40         55,709,290.40
控制设备技术
改造项目
闭路监控系统 1,478,516.27            1,478,516.27 1,260,909.44           1,260,909.44
设备
激光焊接设备 3,474,837.60            3,474,837.60 3,474,837.60           3,474,837.60
                                         73 / 121
                             2017 年半年度报告
智能配电设备 3,120,128.27      3,120,128.27            0
绿色数字化生
产基地
    合计     75,190,276.24    75,190,276.24 60,445,037.44   60,445,037.44
                                  74 / 121
                                                           2017 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                      本期转                        工程累
                                                             本期其                                            其中：本 本期利
项目名                      期初                      入固定                  期末  计投入 工程进 利息资本化累                  资金
            预算数                    本期增加金额           他减少                                            期利息资 息资本
  称                        余额                      资产金                  余额  占预算     度    计金额                     来源
                                                               金额                                            本化金额 化率(%)
                                                        额                          比例(%)
轨道交   105,000,000.00 55,709,290.40 11,407,503.7                    67,116,794.10     64% 65%   2,672,152.02         0      0借
通配电                                                                                                                          款、
控制设                                                                                                                          自有
备技术                                                                                                                          资金
改造项
目
智能配   131,466,737.12                3,120,128.27                        3,120,128.27       2%                                      自有
电设备                                                                                                                                资金
绿色数
字化生
产基地
  合计   236,466,737.12 55,709,290.40 14,527,631.97                   70,236,922.37       /        /   2,672,152.02             /      /
                                                                75 / 121
                                         2017 年半年度报告
   (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   21、 工程物资
   □适用 √不适用
   22、 固定资产清理
   □适用 √不适用
   23、 生产性生物资产
   (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
   □适用√不适用
   (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   24、 油气资产
   □适用 √不适用
   25、 无形资产
   (1). 无形资产情况
   √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                           非
                                    专     专
     项目           土地使用权      利     利        电脑软件费   技术转让费        合计
                                    权     技
                                           术
一、账面原值
1.期初余额         172,456,803.56                  6,291,254.32   3,084,904.2   181,832,962.08
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
3.本期减少金额
(1)处置
                                                76 / 121
                                            2017 年半年度报告
    4.期末余额          172,456,803.56              6,291,254.32         3,084,904.2   181,832,962.08
    二、累计摊销
    1.期初余额              11,269,730.17           4,350,525.51        2,953,517.06    18,573,772.74
    2.本期增加金额           1,698,041.16              482,064.78         52,220.61      2,232,326.55
    （1）计提                1,698,041.16              482,064.78         52,220.61      2,232,326.55
    3.本期减少金额
     (1)处置
    4.期末余额              12,967,771.33           4,832,590.29        3,005,737.67    20,806,099.29
    三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    （1）计提
    3.本期减少金额
    (1)处置
    4.期末余额
    四、账面价值
    1.期末账面价值      159,489,032.23              1,458,664.03          79,166.53    161,026,862.79
2.期初账面价值          161,187,073.39              1,940,728.81         131,387.14    163,259,189.34
       本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
       (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
       √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                     项目                      账面价值                      未办妥产权证书的原因
                                                                         土地涉及广州市“三旧”改造
       中压车间*1
                                                                         用地
       智能配电设备绿色数字化生产
                                                    114,132,824.21       证书尚在办理过程中
       基地*2
       其他说明：
       √适用 □不适用
       1、公司厂区内有 4,111.8 平方米（含附注七、（十九）、5 未办妥产权证书的 2,610 平方米建筑
       物所占土地）的建设用地属广州市“三旧”改造项目，正在依据广东省《关于“三旧”改造工作实施
       意见（施行）的通知》、广州市《关于加快推进“三旧”改造工作的意见》及白云区《“三旧”改造
       项目完善历史用地手续工作方案》履行“三旧”改造程序，该处土地及所涉及建筑物的权属证书正
       在办理过程中。该土地账面价值为 0 元。
                                                 77 / 121
                                      2017 年半年度报告
2、广州市国土资源和规划委员会于 2016 年 4 月 25 日将白云江高镇大岭村东侧及郭塘村西侧地
块（工业用地）123,438 平方米（可建设用地面积 97,059 平方米）土地使用权出让给公司并于 2016
年 10 月 20 日交付。截止期末，该地块账面价值 114,132,824.21 元，权属证书尚在办理过程中。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额      本期增加金额   本期摊销金额       其他减少金额     期末余额
车间装修改       7,886,589.78   5,190,649.46     595,211.85                     12,482,027.39
造
光亮工程         3,010,084.58                     354,127.62                      2,655,956.96
展厅装修布         135,136.83                     135,136.83
展
沥青工程          876,672.27                          92,281.32                     784,390.95
消防管路改        903,344.04      557,645.51                                      1,460,989.55
造
    合计        12,811,827.50   5,748,294.97   1,176,757.62                      17,383,364.85
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                              期初余额
    项目             可抵扣暂时性差     递延所得税        可抵扣暂时性差      递延所得税
                               异             资产                  异              资产
资产减值准备             164,762,942.90 24,714,441.44         147,349,527.74 22,102,429.16
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益                   2,098,441.66        314,766.25         2,206,108.33      330,916.25
                                           78 / 121
                                  2017 年半年度报告
           合计        166,861,384.56     25,029,207.69     149,555,636.07   22,433,345.41
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                             期初余额
           项目
                       应纳税暂时性    递延所得税           应纳税暂时性    递延所得税
                           差异           负债                  差异           负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
固定资产加速折旧       22,510,639.67       3,376,595.95     18,121,807.96    2,718,271.19
         合计          22,510,639.67       3,376,595.95     18,121,807.96    2,718,271.19
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                       期初余额
光伏发电项目收益权                            2,710,000.00                   2,946,000.00
预付设备款                                    1,128,595.00                     457,050.00
预付软件款                                       911,151.70                    911,151.70
            合计                              4,749,746.70                   4,314,201.70
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                       期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                    10,000,000.00
信用借款
              合计                          10,000,000.00
                                          79 / 121
                                   2017 年半年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                        期初余额
商业承兑汇票                             23,777,995.68                   29,903,828.49
银行承兑汇票                            400,950,952.44                  357,709,958.23
    合计                            424,728,948.12                  387,613,786.72
本期末已到期未支付的应付票据总额为 709,623.75 元。形成原因：持票人在票据到期时未及时
办理款项托收。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                       期初余额
1 年以内                              238,518,482.04                   196,858,574.95
1－2 年                                 3,038,484.72                     1,997,059.95
2－3 年                                 1,580,854.30                     3,885,472.07
3 年以上                                2,091,286.00                     2,048,388.65
           合计                       245,229,107.06                   204,789,495.62
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                     期初余额
1 年以内                                  100,454,870.42               193,689,488.10
                                        80 / 121
                                   2017 年半年度报告
1－2 年                                      1,269,050.89                       2,947,317.95
2－3 年                                       3,661,411.10                      2,788,225.51
3 年以上                                      1,136,013.90                      1,146,058.90
           合计                             106,521,346.31                    200,571,090.46
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                     未偿还或结转的原因
单位一                                      2,543,517.60       合同履行中，因客户原因未提
                                                               供现场设备验收运行条件
           合计                                2,543,517.60                /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额         本期增加           本期减少       期末余额
一、短期薪酬              16,719,744.19    53,155,906.90      52,550,325.61 17,325,325.48
二、离职后福利-设定提存                     5,192,397.23       5,192,397.23
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
          合计            16,719,744.19    58,348,304.13      57,742,722.84    17,325,325.48
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额         本期增加           本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和     8,331,781.72    45,266,889.76      45,367,481.90   8,231,189.58
补贴
二、职工福利费                                 898,293.25       898,293.25
三、社会保险费                               3,479,626.89      3,479,626.89
其中：医疗保险费                             2,865,198.17      2,865,198.17
      工伤保险费                               282,779.94       282,779.94
      生育保险费                               331,648.78       331,648.78
四、住房公积金                               2,153,089.00      2,153,089.00
五、工会经费和职工教育     8,387,962.47      1,358,008.00       651,834.57      9,094,135.90
经费
                                          81 / 121
                                    2017 年半年度报告
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
         合计            16,719,744.19    53,155,906.90        52,550,325.61   17,325,325.48
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加            本期减少       期末余额
1、基本养老保险                             5,022,733.10        5,022,733.10
2、失业保险费                                 169,664.13          169,664.13
3、企业年金缴费
         合计                               5,192,397.23        5,192,397.23
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                           期初余额
增值税                                       3,637,313.65                     15,784,267.02
消费税
营业税
企业所得税                                    6,302,687.02                      7,225,759.31
个人所得税                                      215,454.15                        167,855.22
城市维护建设税                                  279,455.26                      1,177,711.32
房产税                                        2,553,717.92                        141,646.01
教育费附加                                      119,766.54                        504,733.42
地方教育费附加                                   79,844.36                        336,488.95
土地使用税                                      386,301.90
            合计                             13,574,540.80                     25,338,461.25
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                 项目                               期末余额                  期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                         10,113.75
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                 合计                                     10,113.75
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         82 / 121
                                     2017 年半年度报告
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                  项目                          期末余额                期初余额
普通股股利                                        40,910,000.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
              合计                             40,910,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                       期初余额
1 年以内                                     5,901,924.31                   2,774,008.47
1－2 年                                        715,545.51                     142,218.68
2－3 年                                         13,125.69                   1,252,817.11
3 年以上                                       346,397.34                   1,138,640.05
           合计                              6,976,992.85                   5,307,684.31
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          83 / 121
                                    2017 年半年度报告
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
                                         84 / 121
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51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种人民币
    项目          期初余额      本期增加          本期减少     期末余额        形成原因
政府补助        21,957,202.69                   1,440,769.66 20,516,433.03 政府补助
    合计        21,957,202.69                   1,440,769.66 20,516,433.03       /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
   负债项目        期初余额     本期新增 本期计入营业 其他  期末余额    与资产相关/
                                补助金额 外收入金额 变动                  与收益相关
封闭式组合电气     8,104,966.64            550,000.06      7,554,966.58 与资产相关
项目
轨道交通配电控   5,980,333.31                  358,000.06       5,622,333.25 与资产相关
制设备技术改造
BFX-12P 智能化     183,000.00                   18,000.00         165,000.00 与资产相关
固体绝缘环网柜
高能比节能电器   5,601,045.10                  314,226.76       5,286,818.34 与资产相关
项目
智能成套开关设   1,611,749.51                  188,876.26       1,422,873.25 与资产相关
备生产基地扩产
技术改造
轨道交通直流牵      76,108.13                     9,999.86         66,108.27 与资产相关
引保护测控装置
BAX-12 环保型气    200,000.00                     1,666.66        198,333.34 与资产和收益
体绝缘环网开关                                                               相关
设备
Energin-H 核电     200,000.00                                     200,000.00 与资产相关
智能型低压成套
开关设备
合计            21,957,202.69               1,440,769.66       20,516,433.03       /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              期初余额                本次变动增减（+、一）                   期末余额
                                           85 / 121
                                     2017 年半年度报告
                            发行                   公积金
                                      送股                  其他      小计
                            新股                     转股
股份总数      409,100,000                                                     409,100,000
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    项目                 期初余额            本期增加    本期减少        期末余额
资本溢价（股本溢价）        341,642,100.96                                 341,642,100.96
其他资本公积                  1,029,813.39                                   1,029,813.39
    合计                342,671,914.35                                 342,671,914.35
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额          本期增加            本期减少         期末余额
法定盈余公积       154,741,235.52                                         154,741,235.52
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         154,741,235.52                                        154,741,235.52
                                             86 / 121
                                     2017 年半年度报告
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                                  本期                   上期
调整前上期末未分配利润                                 993,636,776.79         848,277,951.53
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                   993,636,776.79          848,277,951.53
加：本期归属于母公司所有者的净利润                      44,119,834.47           48,396,610.03
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                      40,910,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                         996,846,611.26          896,674,561.56
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                              上期发生额
     项目
                       收入              成本                  收入              成本
 主营业务          612,688,188.39    467,439,129.07        555,585,963.11     402,094,234.4
 其他业务            4,185,266.75      1,076,382.13          4,486,360.26      2,070,978.91
     合计          616,873,455.14     468,515,511.2        560,072,323.37    404,165,213.31
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                          上期发生额
消费税
营业税                                                                              83,020.97
城市维护建设税                                       594,754.78                    643,896.54
教育费附加                                           254,894.91                    275,955.67
资源税
房产税                                         2,792,895.06
土地使用税                                       389,077.86
车船使用税                                         6,407.52
印花税                                            402,455.7
地方教育费附加                                   169,929.93                        183,970.45
            合计                               4,610,415.76                      1,186,843.63
                                          87 / 121
                                    2017 年半年度报告
其他说明：
根据《增值税会计处理规定》财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会
[2016]22 号）规定，将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使
用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税
费不予调整, 上年同期比较数据不予调整。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                        本期发生额                     上期发生额
运输费                                         5,989,949.24                   8,102,120.84
业务费                                         6,493,215.43                   6,461,566.24
职工薪酬                                     14,170,262.43                  12,426,816.59
服务费                                         6,465,400.14                   3,226,227.95
办公费                                         2,091,594.58                   1,798,954.59
差旅费                                         4,366,255.48                   3,982,334.33
中标费                                          2,984,964.8                   2,551,860.81
其他                                            3,665,652.4                    3,914,056.6
             合计                            46,227,294.50                  42,463,937.95
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                 项目                           本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                            10,753,151.83             9,377,977.01
折旧摊销费                                           4,363,241.33             2,718,572.03
修理费                                                 286,241.45             1,772,194.42
差旅费                                               3,013,376.66             3,291,760.85
水电办公费                                           1,322,203.76              1,748,875.8
业务招待费                                             636,857.41               613,349.61
税费                                                     3,542.88             3,482,252.73
研究开发费                                          20,786,910.99            23,442,983.59
其他                                                 3,768,232.87              4,600,094.9
合计                                                44,933,759.18            51,048,060.94
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                 项目                           本期发生额                上期发生额
利息支出                                              -305,196.75             2,070,657.72
  减：利息收入                                                  0
汇兑损益                                               177,286.62              -135,111.50
其他                                                   651,042.88             1,444,761.68
合计                                                   523,132.75             3,380,307.90
                                         88 / 121
                                     2017 年半年度报告
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                                 17,177,757.81                    6,437,508.43
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他                                      236,000.00
              合计                           17,413,757.81                    6,437,508.43
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                        项目                                 本期发生额       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                 2,599,109.44       -130,587.12
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财收益                                                     3,376,741.46       700,644.19
                        合计                                 5,975,850.90       570,057.07
其他说明：
不适用
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                          89 / 121
                                  2017 年半年度报告
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性
           项目                本期发生额              上期发生额
                                                                          损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                         11,209,569.66          5,386,239.69         11,209,569.66
其他                                902,000.52                                  902,000.52
           合计                  12,111,570.18          5,386,239.69         12,111,570.18
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         补助项目              本期发生金额       上期发生金额       与资产相关/与收益相关
广州市知识产权局专利资助             26,900.00            7,600.00 与收益相关
智能成套开关设备生产基地扩          188,876.22          188,876.20 与资产相关
产技术改造项目
轨道交通直流牵引保护测控装           10,000.02            9,441.79 与资产相关
置
轨道交通配电控制设备技术改          358,000.02          280,000.00 与资产相关
造
2017 年广州市金融发展专项资       3,000,000.00                       与收益相关
金项目：境内外证券市场新上
市企业补贴
广州市科学技术进步奖                100,000.00                       与收益相关
2016 年广东省企业研究开发省       2,030,500.00                       与收益相关
级财政补助资金项目
2016 年广州市企业研发经费投       1,861,400.00                       与收益相关
入后补助专项资金
科普活动经费                         -5,000.00                       与收益相关
2016 年广东省名牌产品（工业          55,000.00                       与收益相关
类）资助经费
广州市知识产权局 2016 年专利        200,000.00                       与收益相关
奖优秀奖
封闭式组合电气项目                  550,000.02          550,000.00
广州市市长质量奖                  1,000,000.00                       与收益相关
2017 年市工业和信息化发展专       1,500,000.00                       与收益相关
项资金
高能比节能电器项目                  314,226.72          314,226.70 与资产相关
BFX-12P 智能化固体绝缘环网           18,000.00           18,000.00 与资产相关
柜
企业落户、上市奖                                      3,000,000.00 与收益相关
省协同创新与平台环境建设                              1,000,000.00 与收益相关
                                       90 / 121
                                     2017 年半年度报告
专用设备维护费可全额抵减当                                    495.00 与收益相关
期应纳税额
政府鼓励提前报废黄标车补贴                                 17,600.00 与收益相关
BAX-12 环保型气体绝缘环网开              1,666.66                       与资产相关
关设备
            合计                     11,209,569.66       5,386,239.69                /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                              计入当期非经
             项目                    本期发生额              上期发生额       常性损益的金
                                                                                    额
非流动资产处置损失合计                     47,699.81             162,170.01       47,699.81
其中：固定资产处置损失                     47,699.81             162,170.01       47,699.81
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                                    2,000.00                                      2,000.00
其他                                       18,617.18                    200.00           18,617.18
             合计                          68,316.99             162,370.01              68,316.99
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                     上期发生额
当期所得税费用                                 10,486,391.08                  9,149,749.13
递延所得税费用                                 -1,937,537.52                    -361,981.20
            合计                                8,548,853.56                  8,787,767.93
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                              项目                                            本期发生额
利润总额                                                                        52,668,688.03
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                 10,486,391.08
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                 -1,937,537.52
                                          91 / 121
                                   2017 年半年度报告
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                              8,548,853.56
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
收到的员工还款                                    743,805.94               282,524.09
收到的政府补助                                  9,773,800.00                4,007,600
收到的利息收入                                    431,056.75             1,054,355.97
收到的保证金、押金                            43,759,041.62            47,937,811.31
其他                                            4,910,187.17               172,670.24
              合计                            59,617,891.48            53,454,961.61
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额               上期发生额
支付的保证金                                  48,284,609.60             67,109,072.35
支付银行手续费                                    722,299.84             1,448,205.61
销售费用                                      23,400,741.96             19,430,357.14
管理费用                                      11,969,876.61             19,832,373.16
成本及制造费用                                  5,030,780.15             6,415,243.72
其他                                              221,173.55               153,077.23
              合计                            89,629,481.71            114,388,329.21
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
                                          92 / 121
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(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                  上期发生额
  上市项目费用                                                 0             2,548,556.53
              合计                                             0             2,548,556.53
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                     补充资料                               本期金额         上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                    44,119,834.47     48,396,610.03
加：资产减值准备                                          17,413,757.81      6,437,508.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧            11,128,733.23     10,788,632.49
无形资产摊销                                               2,232,326.55        952,607.00
长期待摊费用摊销                                           1,180,446.94        430,899.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                        47,699.81        162,170.01
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                                125,860.00     3,051,414.50
投资损失（收益以“－”号填列）                             -5,975,850.90      -570,057.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                   -2,595,862.28      -965,570.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                      658,324.76       603,589.11
存货的减少（增加以“－”号填列）                         -137,362,179.94   -11,597,376.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                 29,306,547.76   -85,506,328.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                -25,348,846.16     9,833,679.75
其他
经营活动产生的现金流量净额                               -65,069,207.95    -17,982,221.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                            19,908,202.99    119,096,440.87
减：现金的期初余额                                       103,143,702.26    184,808,331.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 -83,235,499.27    -65,711,890.25
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
                                          93 / 121
                                    2017 年半年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                    项目                                   期末余额            期初余额
一、现金                                                   19,908,202.99     103,143,702.26
其中：库存现金                                                     136.34            165.23
    可随时用于支付的银行存款                               19,908,066.65     103,143,537.03
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                               19,908,202.99    103,143,702.26
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现
金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                      期末账面价值                    受限原因
货币资金                                        20,046,934.52 保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
              合计                                  20,046,934.52            /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元
                                                                           期末折算人民币
             项目               期末外币余额              折算汇率
                                                                               余额
货币资金
其中：美元
      欧元
                                         94 / 121
                                  2017 年半年度报告
      港币
      人民币
      人民币
应收账款
其中：美元                        148,235.05              6.7744       1,004,203.52
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
预付账款
      美元                         85,085.00              6.7744         576,399.82
      英镑                      1,700,810.05              8.8144      14,991,620.10
      欧元                         18,488.00              7.7496         143,274.60
预收账款
      美元                        235,354.56              6.7744       1,594,385.93
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
    种类                金额               列报项目          计入当期损益的金额
与收益相关的政府补          9,768,800.00 营业外收入                    9,768,800.00
助
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
                                       95 / 121
                           2017 年半年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                96 / 121
                               2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                    97 / 121
                                     2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
□适用 √不适用
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                     持股比例 对合营企业
合营企业
            主要经                                                      (%)    或联营企业
或联营企             注册地                业务性质
              营地                                                   直     间 投资的会计
  业名称
                                                                     接     接   处理方法
广州东芝    广州市   广州市   配电开关控制设备制造；智能电气设备     50        权益法
白云电器                      制造；电器辅件、配电或控制设备的零
设备有限                      件制造；电气机械制造；电气设备零售；
公司                          电气机械设备销售；货物进出口（外商
                              投资准入特别管理措施范围内的除
                              外）；电气设备修理；电子产品设计服
                              务。
广州东芝    广州市   广州市   电器辅件、配电或控制设备的零件制       50        权益法
白云菱机                      造；光伏设备及元器件制造；电力电子
电力电子                      元器件制造；配电开关控制设备制造；
有限公司                      电容器及其配套设备制造；变压器、整
                              流器和电感器制造；电气机械设备销
                                          98 / 121
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                             售。
广州东芝   广州市   广州市   配电开关控制设备制造；电器辅件、配   50   权益法
白云自动                     电或控制设备的零件制造；通用和专用
化系统有                     仪器仪表的元件、器件制造；污水处理
限公司                       及其再生利用；监控系统工程安装服
                             务；电子自动化工程安装服务；电子设
                             备工程安装服务；智能化安装工程服
                             务；楼宇设备自控系统工程服务；建筑
                             物自来水系统安装服务；建筑物排水系
                             统安装服务；建筑物空调设备、通风设
                             备系统安装服务；机电设备安装服务；
                             水处理安装服务；工程环保设施施工；
                             软件开发；信息系统集成服务；机电设
                             备安装工程专业承包；工程施工总承
                             包。
东芝白云   锦州市   锦州市   用于真空断路器、真空接触器以及负荷   40   权益法
真空开关                     开关等真空设备的真空开关管（包括零
管（锦州）                   部件）及其他有关开关柜产品的开发、
有限公司                     设计、生产、售后服务及维修，销售本
                             公司生产的产品。
广州地铁   广州市   广州市   货币金融服务，办理各项小额贷款，其   15   权益法
小额贷有                     他经批准的业务
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响
的依据：
不适用
                                        99 / 121
                                                             2017 年半年度报告
 (2). 重要合营企业的主要财务信息
 √适用 □不适用
                                                                                                                     单位: 元 币种: 人民币
                                    期末余额/ 本期发生额                                         期初余额/ 上期发生额
                   广州东芝白云电   广州东芝白云菱机 广州东芝白云自动化      广州东芝白云电器设 广州东芝白云菱机电 广州东芝白云自动
                   器设备有限公司   电力电子有限公司     系统有限公司            备有限公司          力电子有限公司      化系统有限公司
流动资产           134,687,892.61       117,513,408.21     114,842,865.74        132,401,274.39        114,986,093.92      99,920,620.22
    其中：现金和   -25,989,106.32         2,721,165.32      -1,720,128.09          38,586,466.02         20,492,834.91       7,623,168.92
现金等价物
非流动资产           4,551,789.76        6,477,063.01        3,761,607.91          5,212,275.06        7,468,605.91        3,697,207.36
资产合计           139,239,682.37      123,990,471.22      118,604,473.65        137,613,549.45      122,454,699.83      103,617,827.58
流动负债            81,898,199.92       43,466,622.05      112,024,465.17         77,781,959.22        41,831,112.90      96,863,366.37
非流动负债                      0           1,560,000                   0                               1,580,000.00
负债合计            81,898,199.92       45,026,622.05      112,024,465.17         77,781,959.22        43,411,112.90      96,863,366.37
少数股东权益
归属于母公司股      57,341,482.45       78,963,849.17        6,579,279.23         59,831,590.23        79,043,586.93       6,754,461.21
东权益
按持股比例计算      28,670,741.23       39,481,924.59        3,289,639.62         29,915,795.12        39,521,793.47       3,377,230.61
的净资产份额
调整事项              -454,316.15                                                   -149,582.82
--商誉
--内部交易未实        -454,316.15                                                   -149,582.82
现利润
--其他
对合营企业权益      28,216,425.08       39,481,924.59        3,289,639.62         29,766,212.30        39,521,793.47       3,377,230.61
投资的账面价值
                                                                 100 / 121
                                                  2017 年半年度报告
存在公开报价的
合营企业权益投
资的公允价值
营业收入         49,003,187.87   52,563,205.53   35,074,003.28        56,660,850.42   36,095,848.70   30,925,497.93
财务费用            458,813.55     -153,728.51      946,130.76           562,019.90     -136,154.28      858,140.53
所得税费用          258,808.05       53,934.91       20,435.54            70,313.94      129,297.40      -12,472.93
净利润              -98,616.94      146,262.24     -175,181.98            11,773.34     -821,445.29     -749,472.85
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额       -98,616.94      146,262.24      -175,181.98           11,773.34      -821,445.29     -749,472.85
本年度收到的来                        113,000
自合营企业的股
利
                                                      101 / 121
                                     2017 年半年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                     期末余额/ 本期发生额           期初余额/ 上期发生额
                                        东芝白云真空开关管（锦       东芝白云真空开关管（锦
                                            州）有限公司                   州）有限公司
流动资产                                        131,171,720.08                 138,847,961.77
非流动资产                                         12,199,941.9                 12,800,932.70
资产合计                                        143,371,661.98                 151,648,894.47
流动负债                                          55,962,922.39                 69,034,254.52
非流动负债
负债合计                                          55,962,922.39               69,034,254.52
少数股东权益
归属于母公司股东权益                                 87,408,739.59            82,614,639.95
按持股比例计算的净资产份额                           34,963,495.84            33,045,855.98
调整事项                                              4,341,910.65             4,367,005.82
--商誉
--内部交易未实现利润                                   -346,730.97              -321,635.80
--其他                                                4,688,641.62             4,688,641.62
对联营企业权益投资的账面价值                         39,305,406.49            37,412,861.80
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入                                             46,763,680.78            45,764,228.12
净利润                                                4,794,099.63               -81,255.84
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                          4,794,099.63               -81,255.84
本年度收到的来自联营企业的股利                                                 1,138,671.00
                                         102 / 121
                                  2017 年半年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                   单位：元   币种：人民币
                                   期末余额/ 本期发生额              期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
广州地铁小额贷款有限公司
投资账面价值合计                                46,583,873.29                 46,187,107.39
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                                            1,075,066.42                 800,279.58
--其他综合收益
--综合收益总额                                      1,075,066.42                 800,279.58
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                        103 / 121
                                  2017 年半年度报告
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
                                         104 / 121
                                     2017 年半年度报告
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本节“九、在其他主体中的利益”之“3、在合营
企业或联营企业中的权益”之“（1）重要的合营企业或联营企业”
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
√适用 □不适用
              合营或联营企业名称                                    与本企业关系
广州东芝白云电器设备有限公司                         合营企业
广州东芝白云菱机电力电子有限公司                     合营企业
广州东芝白云自动化系统有限公司                       合营企业
东芝白云真空开关管（锦州）有限公司                   联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                其他关联方名称                                  其他关联方与本企业关系
白云电气集团有限公司                                  其他
广州白云电气投资有限公司                              其他
南京电气（集团）有限责任公司                          其他
南京电气科技有限公司                                  其他
广州市世科高新技术有限公司                            其他
桂林电力电容器有限责任公司                            其他
广州市明志五金制品有限公司                            其他
广州白云民泰村镇银行股份有限公司                      其他
广东尚泓投资有限公司                                  其他
广东泓殿投资有限公司                                  其他
广州市扬新技术研究有限责任公司                        其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              关联方                 关联交易内容                本期发生额     上期发生额
广州东芝白云电器设备有限公司     采购商品/接受劳务               35,075,155.20 44,810,821.83
广州东芝白云自动化系统有限公司   采购商品/接受劳务                           0 1,156,634.19
广州东芝白云菱机电力电子有限公司 采购商品/接受劳务                1,752,679.30 1,523,324.62
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              关联方                     关联交易内容            本期发生额     上期发生额
                                         105 / 121
                                     2017 年半年度报告
广州东芝白云电器设备有限公司         出售商品/提供劳务      587,062.78    4,441,803.67
广州东芝白云自动化系统有限公司       出售商品/提供劳务    4,042,322.83      285,748.46
广州东芝白云菱机电力电子有限公司     出售商品/提供劳务       52,812.75      156,933.81
东芝白云真空开关管（锦州）有限公司   提供劳务               566,037.74
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                               单位：元   币种：人民币
                                                          本期确认的租    上期确认的租
            承租方名称                     租赁资产种类
                                                             赁收入         赁收入
广州东芝白云电器设备有限公司         房屋租赁             1,018,553.20    1,044,017.03
广州东芝白云自动化系统有限公司       房屋租赁               319,920.00      156,151.43
广州东芝白云菱机电力电子有限公司     房屋租赁             1,016,897.14    1,077,354.41
广州东芝白云电器设备有限公司         水电费                   54,676.96       58,954.81
广州东芝白云自动化系统有限公司       水电费                   23,904.79       31,030.98
广州东芝白云菱机电力电子有限公司     水电费                 142,519.87      277,200.98
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
                                         106 / 121
                                     2017 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
            项目                            本期发生额                 上期发生额
关键管理人员报酬                                    1,588,779.87           1,849,152.77
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                   期末余额              期初余额
  项目名称                关联方
                                             账面余额    坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款     广州东芝白云自动化系统有      3,566,925.80 178,346.29 352,127.50 17,606.38
             限公司
应收票据     广州东芝白云自动化系统有      1,413,522.40            363,850.10
             限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
      项目名称                       关联方                 期末账面余额 期初账面余额
应付账款               广州东芝白云电器设备有限公司         38,717,344.62 31,816,304.32
                       广州东芝白云菱机电力电子有限公司       1,311,836.78 3,514,347.00
                       广州东芝白云自动化系统有限公司           370,800.00    370,800.00
应付票据               广州东芝白云菱机电力电子有限公司       3,474,074.00    277,690.00
                       广州东芝白云电器设备有限公司         22,964,776.13 17,326,578.44
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
                                         107 / 121
                                  2017 年半年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法
负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额                                 40,910,000
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利                                           40,910,000
3、 销售退回
□适用 √不适用
                                      108 / 121
                                   2017 年半年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1、 其他诉讼案件说明
                                        109 / 121
                                      2017 年半年度报告
    报告期内，公司作为原告先后就安徽蓝翔节能玻璃股份有限公司、山西华润联盛能源投资有
限公司、新疆嘉润资源控股有限公司及青岛用和恒立国际贸易有限公司、广州市第二建筑工程有
限公司、华威金鑫实业有限公司的买卖合同提起诉讼，具体案情如下：
2015 年 2 月 4 日，公司以财产保全方式就安徽蓝翔节能玻璃股份有限公司（以下简称“安徽蓝翔”）
未按照合同约定履行 693 万元的货款支付义务向安徽省六安市中级人民法院提起诉讼。2015 年 4
月 20 日，法院作出（2015）六民二初字第 00108 号《民事判决书》，判决安徽蓝翔向公司支付货
款 693 万元及其利息。截止 2017 年 6 月 30 日，共收回货款 41 万元，其余货款在法院强制执行中。
     2015 年 4 月，公司就新疆嘉润资源控股有限公司（以下简称“新疆嘉润”）及货款连带责
任方青岛用和恒立国际贸易有限公司（以下简称“青岛用和”）未按照合同约定履行 776 万货款
支付义务向昌吉回族自治州中级人民法院提起诉讼，法院于 2016 年 5 月 6 日作出了（2015）昌中
民二初字第 103 号民事判决书，判决青岛用和及新疆佳润向公司支付货款 775.68 万元及逾期付款
违约金。2017 年 5 月双方达成《和解协议》，约定从 2017 年 5 月起每月支付 100 万，于 2017 年
11 月支付完毕. 截止 2017 年 6 月公司已收到 2,928,255.75 元。
    2015 年 6 月 18 日，公司以财产保全方式就广州市第二建筑工程有限公司（以下简称“市二
建”）未按照合同约定履行 469 万元货款支付义务向广州市白云区人民法院提起诉讼，2016 年 12
月 30 日，广州市白云区人民法院作出一审判决，判决市二建向公司支付 2,096,628.72 元及利息，
公司就剩余货款已向广州市中级人民法院提起上诉。
    2016 年 5 月 14 日，公司就华威金鑫实业有限公司（以下简称“华威金鑫”）未按照合同约
定履行 4,759,196.80 元货款支付义务向新疆维吾尔自治区和田市人民法院提起诉讼。2016 年 11
月 10 日法院作出“（2016）新 3201 民初 1797 号”民事判决书，判决华威金鑫向公司支付
4,759,196.80 元及逾期付款利息 395,169.50 元。现案件处于强制执行阶段。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
                                          110 / 121
                                                                     2017 年半年度报告
 (1).     应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                期末余额                                                          期初余额
                          账面余额                  坏账准备                                 账面余额                 坏账准备
    种类                                                                 账面                                                             账面
                                      比例                     计提比                                   比例                     计提比
                        金额                     金额                        价值          金额                    金额                       价值
                                      (%)                      例(%)                                    (%)                      例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按 信 用 风 险 特 征 947,392,583.56     100 153,227,483.48      16.17 794,165,100.08 959,198,129.13       100 137,228,498.66      14.31 821,969,630.47
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
    合计         947,392,583.56    /     153,227,483.48      /      794,165,100.08 959,198,129.13    /     137,228,498.66      /      821,969,630.47
                                                                          111 / 121
                                       2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
           账龄
                                  应收账款                 坏账准备               计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                          609,764,184.52            30,488,209.23                     5%
1 年以内小计                      609,764,184.52            30,488,209.23                     5%
1至2年                            209,569,911.21            41,913,982.24                    20%
2至3年                             60,874,295.44            30,437,147.72                    50%
3 年以上                           67,184,192.39            50,388,144.29                    75%
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                    947,392,583.56           153,227,483.48
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 15,998,984.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).     本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                              期末余额
单位名称
                     应收账款          占应收账款合计数的比例(%)              坏账准备
 第一名           40,516,945.06                    4.28%                    5,324,680.41
 第二名           32,571,003.00                    3.44%                    1,628,550.15
 第三名           25,760,000.00                    2.72%                    1,288,000.00
 第四名           17,241,754.00                    1.82%                     862,087.70
 第五名           16,974,150.00                    1.79%                     848,707.50
                                           112 / 121
                                   2017 年半年度报告
  合计         133,063,852.06                   14.05%   9,952,025.76
 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                       113 / 121
                                                                  2017 年半年度报告
   2、 其他应收款
   (1). 其他应收款分类披露：
   √适用 □不适用
                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额                                                        期初余额
                                账面余额               坏账准备                               账面余额               坏账准备
          类别
                                           比例                   计提比       账面价值                   比例               计提比   账面价值
                               金额                  金额                                     金额                 金额
                                           (%)                    例(%)                                   (%)                 例(%)
单项金额重大并单独计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏   35,159,954.86     100   3,658,113.60     10.4 31,501,841.26 30,889,328.45       100 2,479,340.61     8.03 28,409,987.84
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的其他应收款
          合计             35,159,954.86    /      3,658,113.60     /       31,501,841.26 30,889,328.45    /     2,479,340.61   /    28,409,987.84
                                                                        114 / 121
                                    2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
               账龄
                                      其他应收款        坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                             29,027,927.33      1,451,396.37              5%
1 年以内小计                         29,027,927.33      1,451,396.37              5%
1至2年                                3,508,636.09        701,727.22             20%
2至3年                                1,850,214.27        925,107.13             50%
3 年以上                                773,177.17        579,882.88             75%
3至4年
4至5年
5 年以上
              合计                   35,159,954.86      3,658,113.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,178,772.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
         款项性质                    期末账面余额                期初账面余额
保证金                                     25,025,623.37                20,544,902.00
备用金                                       4,562,969.97                4,769,384.95
试验、检测费                                 1,408,014.50                1,086,038.00
服务费                                         260,677.18                  811,236.73
运输费                                         281,961.17                  101,364.76
个人所得税                                       4,075.37                    3,967.63
其他                                         3,616,633.30                3,572,434.38
                                        115 / 121
                                    2017 年半年度报告
             合计                              35,159,954.86              30,889,328.45
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                         占其他应收款期
                                                                           坏账准备
  单位名称      款项的性质     期末余额         账龄     末余额合计数的
                                                                           期末余额
                                                             比例(%)
   第一名           保证金   2,760,600.00     1 年以内               7.85    138,030.00
   第二名           保证金   2,061,700.00     1 年以内               5.86    103,085.00
   第三名           保证金   1,938,679.00     1至2年                 5.51    387,735.80
   第四名           保证金   1,600,000.00     1 年以内               4.55      80,000.00
   第五名           保证金   1,400,000.00     1 年以内               3.98      70,000.00
   合计               /      9,760,979.00         /                 27.75    778,850.80
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                               期末余额                             期初余额
     项目                        减值                                 减值
                      账面余额          账面价值         账面余额            账面价值
                                 准备                                 准备
对子公司投资
对联营、合营企业 156,877,269.07      156,877,269.07 156,684,716.46        156,684,716.46
投资
      合计       156,877,269.07      156,877,269.07 156,684,716.46        156,684,716.46
                                          116 / 121
                                                         2017 年半年度报告
(1) 对子公司投资
□适用 √不适用
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                          本期增减变动
                             追   减                                                                                        减值准
  投资             期初                                                                                        期末
                             加   少   权益法下确认   其他综合收   其他权    宣告发放现金   计提减                          备期末
  单位             余额                                                                              其他      余额
                             投   投     的投资损益     益调整     益变动    股利或利润     值准备                            余额
                             资   资
一、合营企
业
广州东芝     29,766,212.30              -354,041.80                          1,195,745.42                   28,216,425.08
白云电器
设备有限
公司
广州东芝     39,521,793.47                73,131.12                            113,000.00                   39,481,924.59
白云菱机
电力电子
有限公司
广州东芝      3,377,230.61               -87,590.99                                                          3,289,639.62
白云自动
化系统有
限公司
小计         72,665,236.38              -368,501.67                          1,308,745.42                   70,987,989.29
二、联营企
业
东芝白云      37,412,861.8             1,892,544.69                                                         39,305,406.49
真空开关
管（锦州）
有限公司
                                                             117 / 121
                                           2017 年半年度报告
广州地铁    46,606,618.28   1,075,066.42                       1,097,811.41    46,583,873.29
小额贷款
有限公司
小计        84,019,480.08   2,967,611.11                       1,097,811.41    85,889,279.78
  合计     156,684,716.46   2,599,109.44                       2,406,556.83   156,877,269.07
其他说明：
□适用 √不适用
                                               118 / 121
                                    2017 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                          本期发生额                             上期发生额
    项目
                    收入              成本                  收入              成本
  主营业务      612,688,188.39    467,439,129.07        555,585,963.11     402,094,234.4
  其他业务        4,185,266.75      1,076,382.13          4,486,360.26      2,070,978.91
    合计        616,873,455.14     468,515,511.2        560,072,323.37    404,165,213.31
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                        项目                             本期发生额       上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                             2,599,109.44       -130,587.12
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财收益                                                  3,376,741.46       700,644.19
                        合计                              5,975,850.90       570,057.07
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                             项目                                      金额     说明
非流动资产处置损益                                                   -47,699.81
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准      11,209,569.66
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
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                                   2017 年半年度报告
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融         3,376,741.46
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   881,383.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                        -2,312,699.20
少数股东权益影响额
                            合计                                    13,107,295.45
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                          加权平均净资                 每股收益
              报告期利润
                                          产收益率（%）       基本每股收益    稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                         2.3034          0.1078         0.1078
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东               1.6191          0.0758         0.0758
的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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                               2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
                   员）签字并盖章的财务报表
    备查文件目录   载有法定代表人签字并盖章的半年度报告文本。
                   报告期内在中国证监会指定网站公开披露的所有公司文件的正本及公告
                   原件
                                                                 董事长：胡德兆
                                         董事会批准报送日期：2017 年 8 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
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附件：公告原文

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