通化金马：2017年第三季度报告全文

通化金马药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
通化金马药业集团股份有限公司
     2017 年第三季度报告
    2017 年 10 月
                                   通化金马药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
   公司负责人姬彦锋、主管会计工作负责人于军及会计机构负责人(会计主管
人员)耿兰声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                             通化金马药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                     上年度末            本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                            5,547,679,271.67              5,303,516,233.42                          4.60%
归属于上市公司股东的净资产
                                        4,297,406,036.82              4,122,919,950.60                          4.23%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                          年初至报告期末比上
                                    本报告期                                   年初至报告期末
                                                             增减                                      年同期增减
营业收入（元）                     354,324,791.12                   75.00%       912,145,794.50                74.46%
归属于上市公司股东的净利润
                                    49,803,457.16                   17.72%       174,486,086.22                30.04%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    48,411,307.27                   20.69%       170,265,747.73                32.90%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       --                      --                -17,055,960.81                80.70%
（元）
基本每股收益（元/股）                       0.0515                  11.23%                0.1805               22.79%
稀释每股收益（元/股）                       0.0515                  11.23%                0.1805               22.79%
加权平均净资产收益率                           1.16%                0.13%                 4.09%                 0.37%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                         项目                                年初至报告期期末金额                    说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                        4,488,374.94
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         204,097.56
减：所得税影响额                                                             472,134.01
合计                                                                    4,220,338.49                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
                                                             通化金马药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              30,226
                                                             股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                  持有有限售条件          质押或冻结情况
   股东名称         股东性质      持股比例          持股数量
                                                                     的股份数量       股份状态          数量
北京晋商联盟投
                 境内非国有法人        45.97%       444,293,544       364,293,544 质押              353,120,000
资管理有限公司
晋商联盟控股股
                 境内非国有法人         4.37%        42,194,093        42,194,093 质押                  42,100,000
份有限公司
苏州仁和汇智投
资中心（有限合 境内非国有法人           3.15%        30,441,400        30,441,400 质押                  30,000,000
伙）
苏州晋商联盟陆
号投资中心（有 境内非国有法人           2.95%        28,559,201        28,559,201 质押                  28,245,747
限合伙）
通化市永信投资
                 国有法人               2.07%        20,000,000
有限责任公司
苏州晋商联盟柒
号投资中心（有 境内非国有法人           1.94%        18,737,517        18,737,517 质押                  18,730,000
限合伙）
天是和顺投资控
股（北京）有限 境内非国有法人           1.48%        14,265,335        14,265,335 质押                  14,265,300
公司
罗明远           境内自然人             0.65%         6,329,114         6,329,114
俞杰             境内自然人             0.55%         5,341,860
魏玉森           境内自然人             0.54%         5,189,445
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类          数量
北京晋商联盟投资管理有限公司                                           80,000,000 人民币普通股          80,000,000
通化市永信投资有限责任公司                                             20,000,000 人民币普通股          20,000,000
                                                         通化金马药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
俞杰                                                                5,341,860 人民币普通股         5,341,860
魏玉森                                                              5,189,445 人民币普通股         5,189,445
李淑华                                                              4,652,802 人民币普通股         4,652,802
上海七王资产管理有限公司－七
                                                                    4,030,000 人民币普通股         4,030,000
王瑞德 2 号证券投资基金
郭德祥                                                              3,422,300 人民币普通股         3,422,300
包桢臻                                                              3,036,007 人民币普通股         3,036,007
林纯荣                                                              3,004,351 人民币普通股         3,004,351
徐晟                                                                2,742,001 人民币普通股         2,742,001
                               北京晋商联盟投资管理有限公司、晋商联盟控股股份有限公司、苏州晋商联盟陆号投资
上述股东关联关系或一致行动的   中心（有限合伙）、苏州晋商联盟柒号投资中心（有限合伙）为一致行动人。除此在外，
说明                           未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于《上市公
                               司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                               通化市永信投资有限责任公司信用交易担保证券账户持有公司股票 17405000 股，普通
前 10 名普通股股东参与融资融券 账户持有本公司股票 2595000 股，合计持有本公司股票 20000000 股。俞杰信用交易担
业务情况说明（如有）           保证券账户持有公司股票 5201809 股，普通账户持有本公司股票 140051 股，合计持有
                               本公司股票 5341860 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                        通化金马药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
                      年初至报告期末
          项目        与上年度期末相                                  说明
                        比增减比例
     应收票据            -40.57%       本期用承兑汇票支付工程款、设备款所致。
     应收账款             45.84%       系本期销售收入增加所致。
     预付款项             43.25%       本期购固定资产所致。
     在建工程             50.66%       工程进度所致。
     长期待摊费用        153.03%       因车间改造投入增加所致。
     短期借款            156.17%       本期母公司及子公司资金需要，增加短期借款所致。
     长期应付款          -45.84%       支付成都永康股权对价款。
                      年初至报告期末
           项目       与上年同期相比                                  说明
                         增减比例
     营业收入             74.46%       系本期通过业务拓展、扩宽销售市场，有效地增加了产品的销售收入。
     营业税金及附加      149.66%       1、收入增长导致税金增加； 2、会计政策调整(房产、土地、印花税)。
     销售费用            177.41%       营业收入增长导致销售费用增长。
     管理费用             45.61%       本期研发投入较上年同期增长。
     财务费用            140.17%       本期贷款增加致借款费用增加。
     营业外收入          -88.20%       本期收到政府补助较上年同期减少所致。
     营业外支出          -57.03%       本报告期各项损失较上年同期减少所致。
     经营活动产生的
     现金流量净额         80.70%       系本期通过业务拓展、扩宽销售市场，增加了销售商品收到的现金。
     投资活动产生的
     现金流量净额         91.05%       系本期收回投资款较上年同期减少所致。
     筹资活动产生的
     现金流量净额        -89.78%       系上年同期收到非公开发行股票募集资金所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
                                                         通化金马药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    公司于2017年7月21日披露了《重大事项停牌公告》，因筹划重大事项，公司股票自2017年7月21日开市起停牌。2017
年8月4日，公司披露《关于重大资产重组停牌公告》，经确认公司正在筹划的重大事项构成重大资产重组，公司股票自2017
年8月4日开市起转入重大资产重组程序并继续停牌。2017年8月21日，公司披露了《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公
告》，公司股票于2017年8月21日开市起继续停牌。公司于2017年9月20日召开第九届董事会2017年第三次临时会议，审议通
过了《关于重大资产重组停牌期满申请继续停牌的议案》，9月21日，公司披露了《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公
告》，公司股票于2017年9月21日开市起继续停牌，并承诺原则上公司筹划重大资产重组累计停牌时间不超过3个月。停牌期
间，公司每五个交易日于指定媒体披露一次重大资产重组停牌进展公告，详情请见公司在《中国证券报》及巨潮资讯网披露
的相关公告。
    本次重大资产重组标的资产为澳大利亚公司 I-MED Holdings Pty Limited（以下简称“I-MED”）的全部股权或控股权。
I-MED 目前主营业务为影像诊断。I-MED 的控股股东为瑞典私募股权投资公司 EQT。本次重组交易对方为公司无关联的第三
方，不构成关联交易。目前公司已通过第一轮竞标进入第二轮竞标程序，已经收到第二轮约束性报价的邀请函以及现场尽职
调查的材料，正在准备第二轮竞标工作。
    为加快推进本次重组工作，公司聘请了北京金诚同达律师事务所担任法律顾问，聘请了广发融资(香港)有限公司担任境
外财务顾问，聘请了海通证券股份有限公司担任上市公司独立财务顾问，其他中介机构尚在筛选确定中。目前，中介机构正
在对本次重大资产重组标的资产进行现场尽职调查、制作材料等工作。
    由于公司本次重大资产重组尚处于境外竞标阶段，公司无法按照深圳证券交易所的相关要求与交易对方签订重组框架协
议。经公司第九届董事会2017年第五次临时会议审议通过的《关于取消2017年第一次临时股东大会的议案》，取消原定 2017
年10月20日召开的2017年第一次临时股东大会，一并取消本次临时股东大会上审议的《关于重大资产重组继续停牌的议案》。
本次做出取消2017年第一次临时股东大会决议后，按照原定的工作安排，公司将申请股票于2017年10月23日复牌，并披露是
否继续推进本次重组以及后续计划。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
                                                         通化金马药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式               接待对象类型             调研的基本情况索引
                                                                          公司生产经营情况。未向投资者提供任
2017 年 07 月 10 日     电话沟通                 个人
                                                                          何资料。
                                                                          公司生产经营情况。未向投资者提供任
2017 年 08 月 01 日     电话沟通                 个人
                                                                          何资料。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十、履行精准扶贫社会责任情况
后续精准扶贫计划
    下一年度，公司计划面向本地乡镇符合贫困条件的人群，优先录用其符合条件的子女。公司提供相适应的工作岗位及必
要的岗前培训。
                                                       通化金马药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：通化金马药业集团股份有限公司
                                           2017 年 09 月 30 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                           期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                               244,168,868.68                  210,685,475.06
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                               40,818,201.28                    68,687,724.11
    应收账款                                               367,876,460.87                  252,244,729.24
    预付款项                                               58,535,579.76                    40,861,700.84
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                     684,500.00
    应收股利
    其他应收款                                             108,557,640.03                   98,168,997.92
    买入返售金融资产
    存货                                                   466,346,654.43                  432,852,187.06
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                           279,884,433.84                  262,406,889.98
流动资产合计                                            1,566,872,338.89                 1,365,907,704.21
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     通化金马药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                    459,650,000.00                   459,650,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                         19,841,720.28                    19,453,225.88
    投资性房地产
    固定资产                            795,272,884.35                   814,587,377.89
    在建工程                            189,595,792.30                   125,841,354.14
    工程物资
    固定资产清理                         72,418,758.80                    72,418,758.80
    生产性生物资产                        8,705,992.54                     7,971,648.09
    油气资产
    无形资产                            290,774,165.01                   300,365,797.94
    开发支出                            104,025,580.25                   101,373,130.70
    商誉                             2,002,279,605.63                  2,002,279,605.63
    长期待摊费用                          2,316,910.60                       915,670.80
    递延所得税资产                       15,685,792.30                    14,253,572.83
    其他非流动资产                       20,239,730.72                    18,498,386.51
非流动资产合计                       3,980,806,932.78                  3,937,608,529.21
资产总计                             5,547,679,271.67                  5,303,516,233.42
流动负债：
    短期借款                            384,261,321.16                   150,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                             90,575,202.54                    97,012,696.77
    预收款项                             24,347,494.61                    25,354,826.26
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         11,250,553.74                    16,436,828.52
    应交税费                             37,516,086.94                    38,868,115.95
                             通化金马药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息                                                          60,416.67
    应付股利                      3,591,660.93                     3,591,660.93
    其他应付款                  131,999,575.99                   188,146,098.02
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债       89,150,000.00                    75,400,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                    772,691,895.91                   594,870,643.12
非流动负债：
    长期借款                    196,700,000.00                   206,400,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                  110,488,852.94                   204,008,275.63
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                   20,000,000.00                    20,000,000.00
    预计负债                     13,014,380.00                    13,014,380.00
    递延收益                     88,174,634.17                    93,412,910.38
    递延所得税负债               10,274,104.14                    10,362,854.14
    其他非流动负债
非流动负债合计                  438,651,971.25                   547,198,420.15
负债合计                     1,211,343,867.16                  1,142,069,063.27
所有者权益：
    股本                        966,494,707.00                   966,494,707.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 3,642,429,372.40                  3,642,429,372.40
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                       通化金马药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                108,648,108.59                 108,648,108.59
    一般风险准备
    未分配利润                                          -420,166,151.17                   -594,652,237.39
归属于母公司所有者权益合计                              4,297,406,036.82                 4,122,919,950.60
    少数股东权益                                            38,929,367.69                   38,527,219.55
所有者权益合计                                          4,336,335,404.51                 4,161,447,170.15
负债和所有者权益总计                                    5,547,679,271.67                 5,303,516,233.42
法定代表人：姬彦锋                     主管会计工作负责人：于军                      会计机构负责人：耿兰
2、母公司资产负债表
                                                                                                     单位：元
                   项目                          期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                                103,693,303.86                  94,707,370.46
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                    998,984.66                      6,768,099.10
    应收账款                                                152,461,339.96                  79,051,355.52
    预付款项                                                 28,029,932.78                  20,399,959.53
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                              301,370,639.08                 302,616,492.67
    存货                                                    340,183,844.97                 325,560,697.28
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                                926,738,045.31                 829,103,974.56
非流动资产：
    可供出售金融资产                                        459,650,000.00                 459,650,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                        2,459,065,379.38                 2,442,122,397.49
    投资性房地产
                                       通化金马药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                              397,495,916.20                   404,916,776.97
    在建工程                                  451,340.51                       161,320.75
    工程物资
    固定资产清理                           54,175,704.00                    54,175,704.00
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              172,094,150.99                   176,508,077.16
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                          5,087,854.23                     4,039,751.50
    其他非流动资产                         18,057,587.66                    16,447,948.73
非流动资产合计                          3,566,077,932.97                 3,558,021,976.60
资产总计                                4,492,815,978.28                 4,387,125,951.16
流动负债：
    短期借款                              154,261,321.16
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                               43,222,012.53                    44,380,314.22
    预收款项                               10,445,894.87                     7,394,894.28
    应付职工薪酬                              171,886.79                     2,076,473.19
    应交税费                                7,041,679.43                     4,156,707.14
    应付利息
    应付股利                                3,591,660.93                     3,591,660.93
    其他应付款                             55,446,016.07                   131,425,732.37
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                 58,750,000.00                    45,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                              332,930,471.78                   238,025,782.13
非流动负债：
    长期借款                               57,500,000.00                   100,000,000.00
    应付债券
                                       通化金马药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                 24,136,541.73                     25,808,666.67
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                               81,636,541.73                 125,808,666.67
负债合计                                     414,567,013.51                363,834,448.80
所有者权益：
    股本                                     966,494,707.00                966,494,707.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                               3,623,576,528.33              3,623,576,528.33
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                 94,472,826.66                     94,472,826.66
    未分配利润                             -606,295,097.22                -661,252,559.63
所有者权益合计                             4,078,248,964.77              4,023,291,502.36
负债和所有者权益总计