博彦科技：2017年第三季度报告全文

博彦科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
博彦科技股份有限公司
 2017 年第三季度报告
    2017 年 10 月
                                         博彦科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人王斌、主管会计工作负责人 CUI YAN 及会计机构负责人(会计
主管人员)王威声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       博彦科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                        本报告期末                     上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               2,705,016,160.17               2,665,725,855.43                         1.47%
归属于上市公司股东的净资产（元）           1,941,100,286.17               1,860,732,074.58                         4.32%
                                                       本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                     本报告期                                    年初至报告期末
                                                              增减                                        年同期增减
营业收入（元）                      583,247,758.97                   17.35%        1,626,019,058.02               14.38%
归属于上市公司股东的净利润（元）       52,183,195.96                 49.16%          129,343,081.86               10.45%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                       45,027,735.40                 44.19%          110,155,579.74               -9.29%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）       96,789,633.56                 75.72%           63,039,952.58               25.47%
基本每股收益（元/股）                         0.100                  49.25%                  0.248                12.22%
稀释每股收益（元/股）                         0.100                  49.25%                  0.248                12.22%
加权平均净资产收益率                          2.76%                  0.96%                   6.85%                 0.61%
注：报告期内公司实施了资本公积转增股本，根据《企业会计准则—每股收益》的要求，按新股本重新计算上年同期的股份
数和每股收益。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                        1,662,380.06
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                          15,491,113.92
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          4,602,565.32
减：所得税影响额                                                              2,568,557.18
合计                                                                      19,187,502.12                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
                                                                    博彦科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
                                                          报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                           39,035
                                                          股股东总数（如有）
                                             前 10 名股东持股情况
                                                                  持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称       股东性质       持股比例         持股数量
                                                                    的股份数量       股份状态          数量
王斌           境内自然人             10.95%         57,741,816        43,306,362 质押                 16,131,600
马强           境内自然人              7.88%         41,568,405        31,176,303 质押                 12,946,700
张荣军         境内自然人              6.80%         35,860,983        26,895,738
龚遥滨         境外自然人              3.64%         19,188,831
梁润升         境内自然人              1.49%          7,843,383
刘仕如         境外自然人              0.82%          4,325,606
孙慧正         境内自然人              0.70%          3,690,830
许煜           境内自然人              0.63%          3,322,800
张荣芳         境内自然人              0.63%          3,300,000
符翠玲         境内自然人              0.56%          2,970,000
                                     前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                            股份种类
           股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类          数量
龚遥滨                                                                 19,188,831 人民币普通股         19,188,831
王斌                                                                   14,435,454 人民币普通股         14,435,454
马强                                                                   10,392,102 人民币普通股         10,392,102
张荣军                                                                  8,965,245 人民币普通股          8,965,245
梁润升                                                                  7,843,383 人民币普通股          7,843,383
刘仕如                                                                  4,325,606 人民币普通股          4,325,606
孙慧正                                                                  3,690,830 人民币普通股          3,690,830
许煜                                                                    3,322,800 人民币普通股          3,322,800
张荣芳                                                                  3,300,000 人民币普通股          3,300,000
符翠玲                                                                  2,970,000 人民币普通股          2,970,000
                                                                  博彦科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                 截至本报告披露之日，公司无实际控制人。目前王斌先生为公司董事、董事长；马强先
上述股东关联关系或一致行动的     生为公司董事、总经理；张荣军先生为公司董事、副总经理；张荣军先生与张荣芳女士
说明                             为兄妹关系。除上述情形外，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一
                                 致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                博彦科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目
其他非流动资产增加46.44%：主要系本期上海子公司预付购房款所致。
短期借款增加49.03%：主要系本期增加银行短期流动贷款所致。
预收款项减少64.88%：主要系部分预收款当期确认收入所致。
应付利息减少38.36%：主要系本期支付上年6月至本年5月一年期应付债券利息所致。
股本增加198.05%：主要系当期资本公积转增资本所致。
2、利润表项目
税金及附加增加107.89%：主要系依据财会[2016]22号文规定，将房产税、土地使用税、车船税、印花税原
计入管理费用放入税金及附加科目披露。上年同期房产税、印花税、土地使用税在管理费用-税费中列示所
致。
财务费用增加181.87%：主要系汇率变动较大，公司本期对货币性资产负债项目重估时产生较大汇兑损失
及本期利息费用增加所致。
资产减值损失增加60.49%：主要系应收账款规模增加所致。
投资收益增加132.59%：主要系上年同期远期结汇损失列示在此及本期投资处置收益较大所致。
3、现金流量表项目
收到的税费返还减少70.62%：主要系本期应收上年退税款大部分尚未收到所致。
投资支付的现金减少68.29%：主要系本期投资事项减少等所致。
取得借款收到的现金增加43.36%：主要系新增银行短期贷款所致。
支付其他与筹资活动有关的现金增加72.36%：主要系本期增加回购限售性股票支出所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
                                                                   博彦科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                   40.00%    至                        90.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                16,405.17    至                      22,264.16
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                          11,717.98
业绩变动的原因说明                          公司自身业务持续稳定增长，且目前人民币对美元、日元汇率平稳。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                              博彦科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：博彦科技股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                    单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            931,111,771.38                    1,005,699,915.73
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                            551,305,709.62                      431,868,933.66
    预付款项                                             14,116,639.75                         14,262,910.19
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                         0.00                         31,910.20
    应收股利
    其他应收款                                           10,947,152.34                         13,961,502.69
    买入返售金融资产
    存货                                                       75,073.52                          27,322.73
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                   5,982,331.37                       6,296,418.68
    其他流动资产                                             6,866,765.26                       9,284,263.74
流动资产合计                                           1,520,405,443.24                   1,481,433,177.62
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                          博彦科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                   16,269,335.00                     25,390,996.10
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       56,999,147.63                     65,504,183.29
    投资性房地产                      132,946,652.79                    137,887,831.10
    固定资产                          235,579,518.77                    210,932,004.77
    在建工程                             4,428,186.12                     4,127,888.71
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           94,137,228.89                    105,658,308.81
    开发支出                           10,541,158.92                      8,029,464.74
    商誉                              559,938,583.57                    568,277,750.15
    长期待摊费用                       19,083,126.11                     18,538,193.89
    递延所得税资产                       8,539,571.50                     8,432,367.24
    其他非流动资产                     46,148,207.63                     31,513,689.01
非流动资产合计                       1,184,610,716.93                 1,184,292,677.81
资产总计                             2,705,016,160.17                 2,665,725,855.43
流动负债：
    短期借款                          157,909,000.00                    105,959,100.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债                                 0.00                      627,514.74
    应付票据
    应付账款                           31,066,849.37                     40,809,254.30
    预收款项                             4,309,773.01                    12,272,802.56
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      160,289,244.10                    164,696,064.60
    应交税费                           31,399,762.08                     27,860,739.28
                                博彦科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息                   2,672,399.25                     4,335,373.37
    应付股利
    其他应付款               256,027,802.00                   323,282,070.88
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债              14,395,416.39                     8,670,294.08
流动负债合计                 658,070,246.20                   688,513,213.81
非流动负债：
    长期借款                   7,500,000.00                    10,000,000.00
    应付债券                  89,030,013.78                    98,860,695.12
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   8,000,000.00                     7,000,000.00
    递延所得税负债              651,470.00                      1,553,269.83
    其他非流动负债
非流动负债合计               105,181,483.78                   117,413,964.95
负债合计                     763,251,729.98                   805,927,178.76
所有者权益：
    股本                     526,375,500.00                   176,608,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 884,548,380.36                 1,247,968,447.33
    减：库存股               204,066,482.56                   223,973,370.37
    其他综合收益               5,746,323.92                    32,337,559.15
    专项储备
                                                       博彦科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                        28,995,497.81                     28,995,497.81
    一般风险准备
    未分配利润                                     699,501,066.64                    598,795,940.66
归属于母公司所有者权益合计                        1,941,100,286.17                 1,860,732,074.58
    少数股东权益                                       664,144.02                       -933,397.91
所有者权益合计                                    1,941,764,430.19                 1,859,798,676.67
负债和所有者权益总计                              2,705,016,160.17                 2,665,725,855.43
法定代表人：王斌             主管会计工作负责人：CUI YAN                     会计机构负责人：王威
                                                       博彦科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
                                                                                             单位：元
                   项目                期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                       298,420,419.30                    457,075,065.82
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                       194,531,209.79                    150,711,759.15
    预付款项                                          7,566,466.23                       6,441,251.07
    应收利息
    应收股利                                       208,773,430.53                                0.00
    其他应收款                                        4,558,299.90                      46,691,874.81
    存货
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                            2,003,709.11                       2,908,281.81
    其他流动资产                                      3,505,427.10                       2,533,355.01
流动资产合计                                       719,358,961.96                    666,361,587.67
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                  1,283,175,539.97                 1,470,830,564.82
    投资性房地产                                    95,126,511.86                       98,057,120.48
    固定资产                                       158,900,497.72                    163,979,076.17
    在建工程                                           430,481.76                         430,481.76
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                        82,793,994.96                       88,305,085.64
    开发支出                                          8,717,841.35                       6,192,500.21
    商誉
                                            博彦科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    长期待摊费用                         12,369,377.93                     12,763,276.16
    递延所得税资产                         5,244,564.39                     4,548,699.53
    其他非流动资产                                 0.00                      135,475.01
非流动资产合计                         1,646,758,809.94                 1,845,242,279.78
资产总计                               2,366,117,771.90                 2,511,603,867.45
流动负债：
    短期借款                            152,000,000.00                    100,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                               5,365,160.25                     7,858,273.43
    预收款项                               2,356,069.38                     6,339,724.68
    应付职工薪酬                         14,472,615.70                     27,110,552.14
    应交税费                               6,173,211.27                     2,699,392.93
    应付利息                               2,672,399.25                     4,335,373.37
    应付股利
    其他应付款                          532,064,723.66                    922,938,159.42
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                           6,991,459.12                     4,611,118.19
流动负债合计                            722,095,638.63                  1,075,892,594.16
非流动负债：
    长期借款                               7,500,000.00                    10,000,000.00
    应付债券                             89,030,013.78                     98,860,695.12
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
                             博彦科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
非流动负债合计            96,530,013.78                    108,860,695.12
负债合计                 818,625,652.41                  1,184,753,289.28
所有者权益：
    股本                 526,375,500.00                    176,608,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积             920,398,581.55                  1,284,074,716.96
    减：库存股           204,066,482.56                    223,973,370.37
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积              28,995,497.81                     28,995,497.81
    未分配利润           275,789,022.69                     61,145,733.77
所有者权益合计          1,547,492,119.49                 1,326,850,578.17
负债和所有者权益总计    2,366,117,771.90                 2,511,603,867.45
                                                           博彦科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
3、合并本报告期利润表
                                                                                                 单位：元
                 项目                 本期发生额                              上期发生额
一、营业总收入                                     583,247,758.97                          497,009,995.76
    其中：营业收入                                 583,247,758.97                          497,009,995.76
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                     533,120,916.78                          454,888,788.97
    其中：营业成本                                 402,616,801.34                          309,023,008.63
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                                3,819,855.21                            1,792,326.28
           销售费用                                 19,910,840.42                           20,367,260.00
           管理费用                                 91,719,872.78                          125,391,873.21
           财务费用                                 15,592,371.07                           -2,705,865.13
           资产减值损失                               -538,824.04                            1,020,185.98
    加：公允价值变动收益（损失以
                                                             0.00                            5,943,500.00
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                     2,688,618.98                           -9,676,401.81
列）
           其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填
列）
         其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                  52,815,461.17                           38,388,304.98
    加：营业外收入                                  10,456,500.38                            6,243,860.14
         其中：非流动资产处置利得                            0.00                                 300.00
    减：营业外支出                                      43,146.37                             532,196.63
                                             博彦科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
           其中：非流动资产处置损失       53,389.26