全聚德：2017年第三季度报告全文

中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
中国全聚德(集团)股份有限公司
     2017 年第三季度报告
    2017 年 10 月
                                     中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                          第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人邢颖、主管会计工作负责人张力、财务总监徐佳及会计机构负
责人(会计主管人员)张金生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               2,114,698,335.06                1,980,458,699.64                         6.78%
归属于上市公司股东的净资产
                                           1,507,528,704.92                1,447,890,497.99                         4.12%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                   本报告期                                       年初至报告期末
                                                               增减                                        年同期增减
营业收入（元）                     519,943,508.16                     -1.15%        1,383,500,740.72               -1.14%
归属于上市公司股东的净利润
                                       56,869,505.65                  -3.61%          133,669,556.13                3.09%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       53,311,463.82                  -9.27%          128,307,517.30                0.23%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                   123,013,570.07                     -8.84%          211,183,505.31                0.86%
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.1844                   -3.61%                  0.4333                3.07%
稀释每股收益（元/股）                               0                 0.00%                        0                0.00%
加权平均净资产收益率                          3.90%                   -0.35%                  9.07%                -0.12%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                         项目                                  年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            2,422.93
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                971,553.48
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                               4,596,164.38
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           2,071,007.96
减：所得税影响额                                                               1,910,287.19
     少数股东权益影响额（税后）                                                 368,822.73
                                                                 中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
合计                                                                        5,362,038.83              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                               23,742
                                                              股股东总数（如有）
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                      持有有限售条件           质押或冻结情况
   股东名称            股东性质      持股比例         持股数量
                                                                        的股份数量         股份状态          数量
北京首都旅游集
                    国有法人              42.67%        131,606,774
团有限责任公司
IDG 资本管理
（香港）有限公
                    境外法人               5.87%         18,102,824
司－IDG 中国股
票基金
北京轫开投资有
                    境内非国有法人         3.57%         11,000,000
限公司
华住酒店管理有
                    境内非国有法人         2.35%          7,241,131
限公司
北京能源集团有
                    国家                   1.23%          3,808,782
限责任公司
中央汇金资产管
                    国有法人               1.04%          3,215,700
理有限责任公司
李明军              境内自然人             1.01%          3,115,986                  0 质押                     218,000
李桂军              境内自然人             0.81%          2,499,800
王文义              境内自然人             0.48%          1,468,520
邢颖                境内自然人             0.34%          1,045,000          783,750
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                  股份种类
             股东名称                           持有无限售条件股份数量
                                                                                           股份种类          数量
                                                            中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
北京首都旅游集团有限责任公司                                          131,606,774 人民币普通股
IDG 资本管理（香港）有限公司－
                                                                          18,102,824 人民币普通股
IDG 中国股票基金
北京轫开投资有限公司                                                      11,000,000 人民币普通股
华住酒店管理有限公司                                                       7,241,131 人民币普通股
北京能源集团有限责任公司                                                   3,808,782 人民币普通股
中央汇金资产管理有限责任公司                                               3,215,700 人民币普通股
李明军                                                                     3,115,986 人民币普通股
李桂军                                                                     2,499,800 人民币普通股
王文义                                                                     1,468,520 人民币普通股
领航投资澳洲有限公司－领航新
                                                                            952,758 人民币普通股
兴市场股指基金（交易所）
                                 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间以及前 10 名无限售流通股股东与前 10 名股东
上述股东关联关系或一致行动的
                                 之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一
说明
                                 致行动人，明示相同“股东名称”者除外。
                                 前十名普通股股东中第三名北京轫开投资有限公司通过中银国际证券有限责任公司客
                                 户信用交易担保证券账户持有公司股份 10,000,000 股，第七名李明军通过海通证券股份
前 10 名普通股股东参与融资融券 有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 2,652,372 股、第八名李桂军通过海
业务情况说明（如有）             通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 2,499,800 股，第九名王
                                 文义通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 1,468,520
                                 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                           中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                               第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金较年初下降37.31%，其他流动资产较年初增长3350.65%，主要是将货币资金中
的结构性存款划分到其他流动资产核算所致。
2、其他应收款较年初增长53.13%，主要是四川饭店应收封路占地补偿款所致。
3、存货较年初增长38.03%，预付账款较年初增长34.66%，应付账款较年初增长34.71%，主
要是受中秋节时间后延至十月影响，储备月饼原材料和库存商品所致；预收账款较年初增长
34.33%，主要是预收代理商月饼预付款所致。
4、在建工程较年初增长52.91%，主要是支付新开门店工程款所致。
5、其他非流动资产较年初下降100%，是预付设备款减少所致。
6、税金及附加同比下降58.98%，主要是去年同期的营业税金及附加包含营改增前的营业税所
致。
7、财务费用同比下降61.12%，主要是互联网线上支付量增加，而手续费率较低使得手续费金
额降低所致。
8、资产减值损失同比下降88.82%，主要是收回应收账款所致。
9、投资收益同比增长33.53%，主要是权益法核算投资收益和资金集中后购买结构性存款收益
增加所致。
10、营业外收入同比增长59.46%，主要是新疆公司收到的保险赔偿款所致。
11、投资活动产生的现金流量净额同比下降32.95%，主要是公司进一步加强了资金的集中管
控，利用闲置资金进行结构性存款，加大了投资活动产生的现金流量支出所致。
12、现金及现金等价物净增加额同比下降51.76%，主要是投资活动的现金流量净额下降影响
所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    2017年3月24日，公司与黄俊宇、岑耀辉、陈镜华、陈云辉、天津天图兴华股权投资合伙
企业（有限合伙）及深圳天图股权投资基金管理企业（有限合伙）（以下简称“转让方”）签
署了《中国全聚德（集团）股份有限公司收购北京汤城小厨餐饮管理有限公司股权之意向书》
（以下简称“意向书”），拟收购转让方所持北京汤城小厨餐饮管理有限公司（以下简称“标的
公司”）股权。收购完成后，标的公司将成为公司的控股子公司。意向书仅为合作意向性约定，
涉及的股权收购细节事项尚需相关方根据尽职调查、审计和评估结果等进一步协商确定。
    2017年7月24日，转让方与公司签署了《中国全聚德（集团）股份有限公司收购北京汤城
小厨餐饮管理有限公司股权之意向书之补充约定》，将意向书中约定的有效期调整为：若自
意向书签署之日起150日内或转让方与收购方另行商定的其他期限内双方仍未签署正式收购
协议，则意向书届时将自动失效（保密条款除外）；除前述调整外，意向书的其他内容不变。
    在上述约定的期间，转让方与收购方就股权收购事宜的细节事项进行磋商并推进，但是
由于交易的复杂性以及推进的不确定性，本次收购不能在自意向书签署之日起150日内完成正
式收购协议的签署。根据意向书及其补充约定，意向书自动失效（保密条款除外），本次收
                                                           中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
购事项终止。
             重要事项概述                           披露日期                         临时报告披露网站查询索引
                                                                             详见在《中国证券报》、《证券时报》及
中国全聚德（集团）股份有限公司关于                                           巨潮资讯网披露的《中国全聚德（集团）
                                     2017 年 03 月 28 日
签订股权收购意向书的公告                                                     股份有限公司关于签订股权收购意向书
                                                                             的公告》（2017-09）
                                                                             详见在《中国证券报》、《证券时报》及
中国全聚德（集团）股份有限公司股权                                           巨潮资讯网披露的《中国全聚德（集团）
                                     2017 年 07 月 26 日
收购事项进展公告                                                             股份有限公司股权收购事项进展公告》
                                                                             （2017-18）
                                                                             详见在《中国证券报》、《证券时报》及
中国全聚德（集团）股份有限公司股权                                           巨潮资讯网披露的《中国全聚德（集团）
                                     2017 年 08 月 29 日
收购事项终止公告                                                             股份有限公司股权收购事项终止公告》
                                                                             （2017-25）
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                  -15.00%       至                          15.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                 11,865.13      至                        16,052.83
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                               13,958.98
                                            公司将持续推进品牌连锁化发展，围绕品牌系列化，强化总部的品牌运营
                                            职能，赋予企业自身经营和市场开发双向职能，通过调整管控模式，重塑
业绩变动的原因说明
                                            运营管理体系，推动公司整体提质、复制、孵化和管理升级，为全力完成
                                            2017 年度经营目标奠定良好基础。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
                                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式              接待对象类型              调研的基本情况索引
                                                                         互动易平台 2017 年 5 月 7 日投资者活
2017 年 05 月 05 日     实地调研                机构
                                                                         动关系表
                                                                         互动易平台 2017 年 5 月 21 日投资者活
2017 年 05 月 19 日     实地调研                机构
                                                                         动关系表
                                                                         互动易平台 2017 年 8 月 19 日投资者活
2017 年 08 月 17 日     实地调研                机构
                                                                         动关系表
                                                                         互动易平台 2017 年 9 月 14 日投资者活
2017 年 09 月 13 日     实地调研                机构
                                                                         动关系表
                                                    中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中国全聚德(集团)股份有限公司
                                                                                                  单位：元
                 项目                         期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                              560,414,522.56                 893,999,501.58
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                               64,735,373.57                     72,852,574.06
    预付款项                                               14,274,958.75                     10,600,836.83
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                             27,345,208.91                     17,857,882.45
    买入返售金融资产
    存货                                                   91,379,256.49                     66,203,596.41
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          465,370,650.50                     13,486,475.21
流动资产合计                                             1,223,519,970.78               1,075,000,866.54
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                          250,000.00                       250,000.00
                                     中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                         67,983,486.01                     53,367,722.06
    投资性房地产                        100,853,857.28                    102,902,031.56
    固定资产                            464,965,639.02                    490,798,633.91
    在建工程                             32,535,532.37                      21,278,110.06
    工程物资
    固定资产清理                             22,580.86
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            115,817,321.60                    120,214,671.78
    开发支出
    商誉                                 47,222,256.17                     47,222,256.17
    长期待摊费用                         52,771,263.70                     58,681,591.98
    递延所得税资产                        8,756,427.27                       8,940,242.13
    其他非流动资产                                                           1,802,573.45
非流动资产合计                          891,178,364.28                    905,457,833.10
资产总计                               2,114,698,335.06                  1,980,458,699.64
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                            116,802,368.73                     86,708,861.23
    预收款项                            113,608,722.00                     84,571,871.76
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         87,448,641.53                     91,482,274.62
    应交税费                             23,211,722.50                     21,844,838.06
    应付利息
                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付股利                         18,000.00                         18,000.00
    其他应付款                  156,782,385.19                    140,055,891.22
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                    497,871,839.95                    424,681,736.89
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                     12,944,869.87                     10,323,493.86
    递延所得税负债                5,348,015.36                       5,738,517.89
    其他非流动负债
非流动负债合计                   18,292,885.23                      16,062,011.75
负债合计                        516,164,725.18                    440,743,748.64
所有者权益：
    股本                        308,463,955.00                    308,463,955.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                    539,770,839.85                    539,770,839.85
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                    127,812,994.61                    127,812,994.61
                                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    一般风险准备
    未分配利润                                                      531,480,915.46                471,842,708.53
归属于母公司所有者权益合计                                         1,507,528,704.92              1,447,890,497.99
    少数股东权益                                                     91,004,904.96                    91,824,453.01
所有者权益合计                                                     1,598,533,609.88              1,539,714,951.00
负债和所有者权益总计                                               2,114,698,335.06              1,980,458,699.64
法定代表人：邢颖             主管会计工作负责人：张力                财务总监：徐佳       会计机构负责人：张金生
2、母公司资产负债表
                                                                                                           单位：元
                   项目                                 期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                        283,373,609.39                567,147,227.33
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                           5,685,218.06                    3,721,622.32
    预付款项                                                           1,635,934.21                    2,017,672.17
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                      174,622,712.81                177,387,232.97
    存货                                                               8,006,576.19                    5,164,941.43
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                    454,670,291.40                     3,479,055.11
流动资产合计                                                        927,994,342.06                758,917,751.33
非流动资产：
    可供出售金融资产                                                    250,000.00                      250,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                    662,401,311.49                635,787,431.38
    投资性房地产                                                       4,055,999.98                    4,194,016.60
    固定资产                                                        279,343,290.97                291,985,850.30
                                       中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    在建工程                                 8,520,031.66                     11,681,575.05
    工程物资
    固定资产清理                               22,580.86
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                               62,474,041.57                      64,299,181.28
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                             7,180,593.70                      3,315,896.65
    递延所得税资产                           3,150,827.10                      3,172,541.79
    其他非流动资产                                                              280,859.03
非流动资产合计                           1,027,398,677.33                  1,014,967,352.08
资产总计                                 1,955,393,019.39                  1,773,885,103.41
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                               38,378,575.37                      28,506,256.44
    预收款项                               77,740,321.46                      63,351,726.92
    应付职工薪酬                           69,107,106.76                      67,587,713.75
    应交税费                                 7,232,742.83                      8,016,742.12
    应付利息
    应付股利                                   18,000.00                         18,000.00
    其他应付款                            219,036,929.85                     118,585,820.84
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                              411,513,676.27                    286,066,260.07
非流动负债：
    长期借款
    应付债券