益盛药业：2017年第三季度报告全文

吉林省集安益盛药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
吉林省集安益盛药业股份有限公司
      2017 年第三季度报告
         2017 年 10 月
                                  吉林省集安益盛药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人张益胜、主管会计工作负责人毕建涛及会计机构负责人(会计主
管人员)苏美华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                            吉林省集安益盛药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               2,691,558,940.85                2,670,720,692.29                         0.78%
归属于上市公司股东的净资产
                                           1,785,344,366.18                1,740,874,500.91                         2.55%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                         年同期增减
营业收入（元）                      255,858,096.99                    9.75%           747,497,421.87                9.95%
归属于上市公司股东的净利润
                                       14,662,647.70                 137.68%           44,018,033.33               41.41%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       14,006,282.70                 144.76%           40,185,805.55              214.73%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       41,746,100.52                 -38.66%          153,275,779.36              224.40%
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.0443                  138.17%                  0.1330               41.34%
稀释每股收益（元/股）                        0.0443                  138.17%                  0.1330               41.34%
加权平均净资产收益率                           1.08%                  0.73%                   3.23%                 1.44%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           -48,949.90
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               4,930,829.20
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            185,523.95
减：所得税影响额                                                                854,707.30
     少数股东权益影响额（税后）                                                 380,468.17
合计                                                                           3,832,227.78                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                             吉林省集安益盛药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
√ 适用 □ 不适用
             项目                 涉及金额（元）                                      原因
                                                     该项政府补助系根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就
                                                     业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92 号）和国家税务总局、民
                                                     政局、中国残疾人联合会《关于促进残疾人就业税收优惠政策征
                                                     管办法的通知》（国税发[2007]67 号）及吉林省民政厅、税务局及
增值税返还                                 869,872.25 民发（1989）48 号等国家有关福利企业税收优惠政策的规定取得。
                                                     该项政府补助与公司正常经营业务相关，并且按福利企业税收优
                                                     惠政策持续享受，符合中国证券监督管理委员会《公开发行证券
                                                     的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2008）》列
                                                     举的规定，属于经常性损益项目。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              22,706
                                                             股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件          质押或冻结情况
   股东名称            股东性质      持股比例        持股数量
                                                                       的股份数量        股份状态        数量
张益胜              境内自然人             39.08%      129,348,530        97,011,397
刘建明              境内自然人              5.56%       18,393,303         9,196,652
中诚信托有限责
任公司－2016 年
中诚信托万乘 1 其他                         1.50%        4,975,494
号证券投资单一
资金信托
李国君              境内自然人              1.36%        4,495,420         4,495,420
薛晓民              境内自然人              1.19%        3,945,612         2,959,209
尹笠佥              境内自然人              1.13%        3,744,176         1,923,176
向量多维（北京）
资本管理有限公
司－向量宏观量 其他                         1.07%        3,527,365
化 3 期私募证券
投资基金
王斌                境内自然人              0.88%        2,916,622
李铁军              境内自然人              0.74%        2,464,464         1,414,464 质押                 1,132,300
                                                          吉林省集安益盛药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
李方荣            境内自然人               0.57%         1,901,137       1,861,137
赵伟              境内自然人               0.48%         1,598,000
尹德芹            境内自然人               0.44%         1,455,412
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
              股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量
张益胜                                                                  32,337,133 人民币普通股         32,337,133
刘建明                                                                   9,196,651 人民币普通股          9,196,651
中诚信托有限责任公司－2016 年
中诚信托万乘 1 号证券投资单一资                                          4,975,494 人民币普通股          4,975,494
金信托
向量多维（北京）资本管理有限公
司－向量宏观量化 3 期私募证券投                                          3,527,365 人民币普通股          3,527,365
资基金
王斌                                                                     2,916,622 人民币普通股          2,916,622
尹笠佥                                                                   1,821,000 人民币普通股          1,821,000
赵伟                                                                     1,598,000 人民币普通股          1,598,000
尹德芹                                                                   1,455,412 人民币普通股          1,455,412
李艳丽                                                                   1,228,900 人民币普通股          1,228,900
中央汇金资产管理有限责任公司                                             1,201,000 人民币普通股          1,201,000
尹智永                                                                   1,144,500 人民币普通股          1,144,500
耿晓宁                                                                   1,050,591 人民币普通股          1,050,591
                                  1、上述股东中张益胜、刘建明、李国君、薛晓民、尹笠佥、王斌、李铁军、李方荣之
上述股东关联关系或一致行动的
                                  间不存在关联关系，亦不属于一致行动人。2、公司未知上述其他股东之间是否存在关
说明
                                  联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 无限售条件股东尹智永持有公司股份 1,144,500 股，其中普通证券账户持有股份 0 股，
业务情况说明（如有）              信用证券账户持有股份 1,144,500 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    其他事项说明：
    公司于 2015 年 12 月 25 日收到了中国证监会下发的《调查通知书》，2017 年 2 月 3 日，中国证监会网站发布了《行政
处罚决定书》，因公司股东尚书媛、王玉胜、刘建明、王斌所持股份存在代持的情形，以及部分董事、监事、高级管理人员
所持股份存在被代持的情形，导致公司所披露的相关信息存在虚假记载，并对公司、张益胜、李铁军等 21 名责任人员予以
了处罚。公司存在虚假记载的相关信息包括：截止本报告披露日之前的历次定期报告中的前 10 名股东、前 10 名无限售条件
股东及部分董事、监事、高级管理人员的持股情况，尚书媛、王玉胜、王斌三位代持股东已披露的简式权益变动报告书，以
及尚书媛、王玉胜、刘建明、王斌四位代持股东的持股变化情况。
    为尽快解决因部分股东代持股份导致信息披露不真实的问题，经公司反复咨询和论证，制定的整改方案为：由代持股东
                                                          吉林省集安益盛药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
在现行法律法规允许的情况下，采取减持代持股份的方式，尽快还原股东的真实持股情况。其中尚书媛、王玉胜二位股东自
2014 年 4 月起已不存在代持情形。
       因在本报告披露的前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东中，刘建明、王斌所持股份仍存在代持的情形，为保证信息披
露的真实、准确、完整，公司将前 10 名股东的持股情况按照排序进行了顺延，由前 10 名顺延披露至前 12 名股东的持股情
况。
       根据中国证监会的要求并结合公司制定的整改方案，刘建明和王斌二位股东在减持代持股份过程中，将从保护中小投资
者利益的角度出发，在充分考虑减持对二级市场股价影响的情况下，采取最佳的方式进行减持，力争在最短的时间内解决代
持股份问题。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                       吉林省集安益盛药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、预付款项较期初增加92.11%，主要原因系预付化妆品原材料及包装物款项增加所致；
2、其他流动资产较期初减少31.36%，主要原因系汉参科技公司待抵扣进项税减少所致；
3、在建工程较期初增加197.41%，主要原因系报告期内公司购置的口服液、膏剂、颗粒剂等生产设备尚未安装完成所致；
4、长期待摊费用较期初减少41.96%，主要原因系长期待摊销的财产保险等费用减少所致；
5、其他非流动资产较期初增加1216.99%，主要原因系预付工程设备款增加所致；
6、应付账款较期初增加60.28%，主要原因系应付供应商的货款增加所致；
7、预收款项较期初增加290.99%，主要原因系汉参化妆预收购货方货款增加所致；
8、应付职工薪酬较期初减少69.11%，主要原因系2016年社保缴费基数于2017年确定，本报告期缴费增加所致；
9、应交税费较期初增加87.58%，主要原因系本期新增的增值税、所得税未交所致；
10、其他应付款较期初增加40.57%，主要原因系应付营销员的市场开发费用增加所致；
11、财务费用较上年同期减少20.59%，主要原因系本期短期借款减少利息支出也相应减少所致；
12、投资收益较上年同期减少100%，主要原因系本期购买理财产品尚未到期所致；
13、营业利润较上年同期增加230.61%，主要原因系报告期内子公司汉参化妆营业利润增加所致；
14、营业外收入较上年同期减少72.25%，主要原因系本期政府补助减少所致；
15、营业外支出较上年同期减少50.51%，主要原因系本期捐赠减少所致；
16、所得税费用较上年同期增加80.79%，主要原因系利润总额增加所致；
17、少数股东损益较上年同期增加501.08%，主要原因系少数股东新增资本投资及控股子公司利润增加所致；
18、收到的税费返还较上年同期增加44.99%，主要原因系本期全资子公司益盛包装收到增值税退税增加所致；
19、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加64.98%，主要原因系本期预收款项增加所致；
20、支付的各项税费较上年同期减少37.9%，主要原因系本期支付的增值税减少所致；
21、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加41.94%，主要原因系本期支付的市场服务开发费增加所致；
22、收回投资收到的现金较上年同期减少100%，主要原因系本期购买理财产品尚未到期所致；
23、取得投资收益收到的现金较上年同期减少100%，主要原因系本期购买理财产品尚未到期所致；
24、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少61.54%，主要原因系本期固定资产投入减少所致；
25、投资支付的现金较上年同期增加44.4%，主要原因系本报告期购买理财产品所致；
26、吸收投资收到的现金较上年同期减少70.36%，主要原因系子公司收到少数股东的投资减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    1、2017年7月31日，公司收到长春市中级人民法院送达的民事起诉状及应诉通知书、传票等诉讼材料。杨果等24名诉讼
当事人要求赔偿因公司虚假陈述所导致的投资差额、利息、印花税、佣金等损失，合计人民币5,930,411.019元。截止报告期
末，该诉讼仍在审理过程中，公司尚未收到审理结果。
    2、公司在2017年初成立了消痔灵事业部，专门负责消痔灵注射液的推广。报告期内，公司消痔灵注射液实现销售收入
                                                           吉林省集安益盛药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
1767.33.10万元，较上年同期增长1612.59%。
     3、报告期内，公司化妆品业务仍保持良好的增长势头，实现销售收入21,918.23万元，较上年同期增长32.57%。
             重要事项概述                           披露日期                           临时报告披露网站查询索引
                                                                               中国证券报、上海证券报、证券时报、
关于诉讼事项的公告                   2017 年 08 月 01 日
                                                                               巨潮资讯网
                                                                               中国证券报、上海证券报、证券时报、
关于收到政府补助的公告               2017 年 08 月 08 日
                                                                               巨潮资讯网
关于向银行申请流动资金贷款并提供资                                             中国证券报、上海证券报、证券时报、
                                     2017 年 09 月 21 日
产抵押担保的公告                                                               巨潮资讯网
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                    350.00%       至                         400.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                    5,937.48      至                          6,597.2
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                  1,319.44
                                            1、随着市场推广力度的加大，保健品与化妆品销售收入将稳步增长；2、
业绩变动的原因说明                          短期借款减少，财务费用也将相应下降。3、结合当前人参市场价格情况，
                                            公司 2017 年度业绩预计暂未考虑人参存货跌价准备的计提或转回。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                 吉林省集安益盛药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                       吉林省集安益盛药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                           第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：吉林省集安益盛药业股份有限公司
                                             2017 年 09 月 30 日
                                                                                                       单位：元
                 项目                             期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                                   77,451,938.23                      79,889,115.49
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                   87,647,934.87                      81,101,577.91
    应收账款                                                  174,058,038.75                   201,451,245.14
    预付款项                                                   26,874,193.68                      13,988,686.92
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                 10,449,259.46                      10,506,997.73
    买入返售金融资产
    存货                                                     1,682,151,063.00                1,621,781,126.59
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                         243,622.80                       151,196.01
    其他流动资产                                              101,509,037.42                   147,456,443.27
流动资产合计                                                 2,160,385,088.21                2,156,326,389.06
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     吉林省集安益盛药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                               422,604,267.50                    437,574,495.12
    在建工程                                  2,332,868.47                      784,398.95
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                57,491,731.80                     58,521,266.01
    开发支出
    商誉                                      1,905,827.33                     1,905,827.33
    长期待摊费用                              1,219,696.91                     2,101,324.03
    递延所得税资产                          12,118,303.15                     10,963,221.07
    其他非流动资产                          33,501,157.48                      2,543,770.72
非流动资产合计                             531,173,852.64                    514,394,303.23
资产总计                                  2,691,558,940.85                 2,670,720,692.29
流动负债：
    短期借款                               600,000,000.00                    710,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                32,038,957.13                     19,989,011.61
    预收款项                                14,881,212.92                      3,806,011.61
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                              3,933,718.71                    12,733,161.82
    应交税费                                16,961,313.80                      9,041,999.80
                             吉林省集安益盛药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息                         1,004,099.80                       943,708.33
    应付股利
    其他应付款                     110,698,735.39                     78,750,554.13
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债             380,000.00                       380,000.00
    其他流动负债                     1,802,893.38                      2,006,663.24
流动负债合计                       781,700,931.13                    837,651,110.54
非流动负债：
    长期借款                         1,230,000.00                      1,230,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                        36,555,737.01                     30,790,072.12
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                      37,785,737.01                     32,020,072.12
负债合计                           819,486,668.14                    869,671,182.66
所有者权益：
    股本                           330,951,600.00                    330,951,600.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                       833,010,252.56                    832,558,420.62
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                       吉林省集安益盛药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                     93,815,703.18                    93,815,703.18
    一般风险准备
    未分配利润                                                  527,566,810.44                 483,548,777.11
归属于母公司所有者权益合计                                     1,785,344,366.18              1,740,874,500.91
    少数股东权益                                                 86,727,906.53                    60,175,008.72
所有者权益合计                                                 1,872,072,272.71              1,801,049,509.63
负债和所有者权益总计                                           2,691,558,940.85              2,670,720,692.29
法定代表人：张益胜                     主管会计工作负责人：毕建涛                    会计机构负责人：苏美华
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                             期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                     53,620,510.20                    59,921,624.55
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                     86,438,876.49                    78,601,577.91
    应收账款                                                    161,064,991.51                 191,244,238.77
    预付款项                                                       1,702,499.11                    1,486,174.08
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                 1,245,029,757.62              1,540,040,872.12
    存货                                                        754,148,276.91                 379,212,186.82
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                          228,830.25                      111,672.20
    其他流动资产                                                                                   1,231,431.22
流动资产合计                                                   2,302,233,742.09              2,251,849,777.67
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                315,306,060.00                 312,756,060.00
    投资性房地产
                                       吉林省集安益盛药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                                 385,619,476.60                    401,014,677.43
    在建工程                                    2,332,868.47                      784,398.95
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                  52,792,620.56                     53,510,597.16
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                 743,573.21                       846,087.25
    递延所得税资产                              6,411,239.47                     6,411,239.47
    其他非流动资产                            33,303,707.48                      2,346,320.72
非流动资产合计                               796,509,545.79                    777,669,380.98
资产总计                                    3,098,743,287.88                 3,029,519,158.65
流动负债：
    短期借款                                 600,000,000.00                    710,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                 449,911,065.59                    34