科力尔：2017年第三季度报告全文

湖南科力尔电机股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
湖南科力尔电机股份有限公司
    2017 年第三季度报告
          2017-020
       2017 年 10 月
                                     湖南科力尔电机股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人聂葆生、主管会计工作负责人汪存兵及会计机构负责人(会计主
管人员)肖守峰声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                湖南科力尔电机股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 670,420,018.79                    413,732,106.98                       62.04%
归属于上市公司股东的净资产
                                             554,700,267.42                    244,148,147.96                      127.20%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                          年同期增减
营业收入（元）                      151,775,230.26                    8.84%           431,765,060.06                13.17%
归属于上市公司股东的净利润
                                       17,145,027.10                 -16.06%           53,331,454.63                -4.26%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       15,111,325.80                 -23.73%           49,194,959.03                -6.68%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                     -23,412,074.66              -287.25%               3,211,078.35               -90.21%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.21                 -32.26%                     0.64              -23.81%
稀释每股收益（元/股）                           0.21                 -12.50%                     0.64               -4.48%
加权平均净资产收益率                           4.29%                  -5.45%                  13.35%               -13.22%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           23,911.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               4,510,201.88
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            366,634.06
减：所得税影响额                                                                764,251.46
合计                                                                           4,136,495.60                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                               湖南科力尔电机股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
                                                           报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                            17,150
                                                           股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件        质押或冻结情况
   股东名称         股东性质      持股比例          持股数量
                                                                       的股份数量      股份状态          数量
聂葆生           境内自然人            28.92%         24,180,000          24,180,000
聂鹏举           境内自然人            24.41%         20,409,000          20,409,000
永州市科旺投资
                境内非国有法人          7.18%          6,000,000           6,000,000
中心（有限合伙）
唐毅             境内自然人             2.51%          2,100,000           2,100,000
刘中国           境内自然人             2.15%          1,800,000           1,800,000
刘宏良           境内自然人             1.44%          1,200,000           1,200,000
李伟             境内自然人             1.44%          1,200,000           1,200,000
王新国           境内自然人             1.44%          1,200,000           1,200,000
谢福生           境内自然人             1.44%          1,200,000           1,200,000
杨解姣           境内自然人             0.72%              600,000          600,000
蒋鼎文           境内自然人             0.72%              600,000          600,000
唐新荣           境内自然人             0.72%              600,000          600,000
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
             股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类          数量
刘少明                                                                      371,788 人民币普通股            371,788
王鹰                                                                        159,600 人民币普通股            159,600
宋海燕                                                                      111,500 人民币普通股            111,500
方正东亚信托有限责任公司－方
正东亚百华 28 号证券投资集合资                                               75,300 人民币普通股             75,300
金信托计划
徐燕平                                                                       68,917 人民币普通股             68,917
杨瑞臻                                                                       68,000 人民币普通股             68,000
                                                           湖南科力尔电机股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
汤小锋                                                                  64,100 人民币普通股            64,100
王瑞宏                                                                  63,068 人民币普通股            63,068
华鑫国际信托有限公司－华鑫信
                                                                        60,000 人民币普通股            60,000
托银华 8 号集合资金信托计划
庄友连                                                                  58,417 人民币普通股            58,417
                               聂葆生和聂鹏举为父子关系,两人系公司实际控制人；聂葆生为永州科旺的普通合伙人
                               并担任执行事务合伙人职务，聂葆生通过永州科旺间接持有公司 4,512,000 股的股份。
上述股东关联关系或一致行动的   除上述股东外，公司其他前 10 名股东之间不存在关联关系也不属于《上市公司股东持
说明                           股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知 10 名无限售条件股东之间
                               是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一
                               致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 前 10 名无限售条件普通股股东 汤小锋通过信用证券账户持有 44,300 股，王瑞宏通过
业务情况说明（如有）           信用证券账户持有 63,068 股，庄友连通过信用证券账户持有 58,417 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                          湖南科力尔电机股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1. 货币资金：较年初增长了319.84%，主要原因系公司首次公开发行股票并上市的募集资金到位所致。
2. 预付账款：较年初增长了194.28%，主要原因系预订硅钢片与铜材等原材料货款增加所致。
3. 其他应收款：较年初增长了33.95%，主要原因系应收出口退税款等增加所致。
4. 存货：较年初增长了44.1%，主要原因系订单增加，生产规模扩大，相应存货增加所致。
5. 其他流动资产：较年初增长了202.18%，主要原因系深圳购买深圳湾研发中心，发票入账留抵增值税增加所致。
6. 固定资产：较年初增长了122.4%，主要原因系购买深圳湾研发中心房产转固定资产所致。
7. 在建工程：较年初增长了41.96%，主要原因系湖南厂区基建项目增加所致。
8. 递延所得税资产：较年初增长了39.97%，主要原因系计提应收账款与坏账准备导致递延所得税增加。
9. 其他非流动资产：较年初减少了96.33%，主要原因系购买深圳湾研发中心房产转固定资产，同时减少非流动资产所致。
10. 应付账款：较年初增长了30.01%，主要原因订单增加，生产规模扩大，相应原材料采购增加所致。
11. 预收账款：较年初增长了120.48%，主要原因系外销客户预付定金增加所致。
12. 其他应付款：较年初增长了130.68%，主要原因系待支付的与首次公开发行股票并上市相关的中介机构费用增加所致。
13. 一年内到期的非流动负责：较年初减少了100%，主要原因系归还银行贷款所致。
14. 其他流动负债：较年初增长了32.08%，主要原因系待转销项税额增加所致。
15. 长期借款：较年初减少了86.9%，主要原因系归还银行贷款所致。
16. 资本公积：较年初增长了237.56%，主要原因系公司首次公开发行股票产生的股本溢价所致。
17. 未分配利润：较年初增长了65.79%，主要原因系公司本年盈利，导致未分配利润增加所致。
18. 财务费用：较去年同期增长了356.22%，主要原因系购买深圳湾房产的按揭贷款产生利息增加所致。
19. 经营活动产生的现金流量：较去年同期减少了90.21%，主要原因系为预防金属材料大幅上涨在提前订购部分硅钢片与
    铜材锁定价格，预付了材料款所致。
20. 投资活动产生的现金流量：较去年同期减少了83.32%，主要原因系2016年度购买深圳湾房产导致对外付款较多所致。
21. 筹资活动产生的现金流量：较去年同期增加了1,001.51%，主要原因系公司首次公开发行股票并上市的募集资金到位所
    致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
                                                             湖南科力尔电机股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                   -10.00%     至                           10.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                    6,076.2    至                           7,426.4
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                 6,751.3
                                            公司订单量增加，同时金属材料价格上涨、人民币汇率升值，因此与 2016
业绩变动的原因说明
                                            年度业绩相比，存在上升与下降的可能。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式                 接待对象类型                 调研的基本情况索引
                                                                              2017 年湖南辖区上市公司投资者网上
2017 年 09 月 12 日     其他                       其他
                                                                              接待日
                                                       湖南科力尔电机股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南科力尔电机股份有限公司
                                         2017 年 09 月 30 日
                                                                                                   单位：元
                 项目                         期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                              237,850,977.90                      56,653,241.74
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                   1,585,882.00                    1,488,680.84
    应收账款                                              100,234,389.28                      82,760,878.12
    预付款项                                               33,534,087.61                      11,395,430.43
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                 8,551,987.79                    6,384,533.66
    买入返售金融资产
    存货                                                  103,927,099.21                      72,123,598.66
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                               9,442,360.35                    3,124,724.36
流动资产合计                                              495,126,784.14                   233,931,087.81
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     湖南科力尔电机股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                           158,726,393.19                     71,369,764.40
    在建工程                             1,735,393.18                      1,222,490.29
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             7,032,636.07                      7,063,473.98
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                       4,232,596.21                      3,024,036.93
    其他非流动资产                       3,566,216.00                     97,121,253.57
非流动资产合计                         175,293,234.65                    179,801,019.17
资产总计                               670,420,018.79                    413,732,106.98
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                            65,202,620.15                     50,151,049.01
    预收款项                             4,662,305.91                      2,114,616.01
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                        18,662,086.04                     21,691,982.32
    应交税费                             3,547,415.53                      3,972,785.23
                             湖南科力尔电机股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                   7,198,192.10                      3,120,489.41
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                                         6,300,000.00
    其他流动负债                 2,966,437.60                      2,246,005.89
流动负债合计                   102,239,057.33                     89,596,927.87
非流动负债：
    长期借款                    10,000,000.00                     76,325,000.00
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                                          44,835.23
    递延收益                     3,480,694.04                      3,617,195.92
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                  13,480,694.04                     79,987,031.15
负债合计                       115,719,751.37                    169,583,959.02
所有者权益：
    股本                        83,600,000.00                     66,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                   356,431,177.87                    105,590,513.04
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                           湖南科力尔电机股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                    8,551,932.79                       8,551,932.79
    一般风险准备
    未分配利润                                                106,117,156.76                      64,005,702.13
归属于母公司所有者权益合计                                    554,700,267.42                   244,148,147.96
    少数股东权益
所有者权益合计                                                554,700,267.42                   244,148,147.96
负债和所有者权益总计                                          670,420,018.79                   413,732,106.98
法定代表人：聂葆生                     主管会计工作负责人：汪存兵                    会计机构负责人：肖守峰
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                            期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                                  183,262,239.79                      43,839,402.31
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                    1,245,882.00
    应收账款                                                   78,410,387.22                      61,688,467.46
    预付款项                                                   25,200,390.31                      11,251,661.16
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                102,257,134.24                      10,124,521.57
    存货                                                       76,502,008.59                      54,554,695.52
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                4,509,396.21                       1,542,715.06
流动资产合计                                                  471,387,438.36                   183,001,463.08
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                              113,943,244.99                   113,943,244.99
    投资性房地产
                                       湖南科力尔电机股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                              43,241,503.36                     42,832,212.28
    在建工程                               1,735,393.18                      1,222,490.29
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                               7,032,636.07                      7,063,473.98
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                         1,451,325.21                      1,470,165.11
    其他非流动资产                         3,111,962.00                      2,590,984.57
非流动资产合计                           170,516,064.81                    169,122,571.22
资产总计                                 641,903,503.17                    352,124,034.30
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                              34,544,790.67                     34,903,306.38
    预收款项                               1,986,346.21                      1,173,422.37
    应付职工薪酬                          10,150,333.77                     13,755,118.88
    应交税费                               2,564,635.70                      2,967,115.21
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                            17,877,699.96                      9,106,663.01
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                                                   1,800,000.00
    其他流动负债                           2,221,853.39                      1,491,371.57
流动负债合计                              69,345,659.70                     65,196,997.42
非流动负债：
    长期借款                              10,000,000.00                     36,200,000.00
    应付债券
                                            湖南科力尔电机股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
             永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                     3,480,694.04                       3,617,195.92
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                  13,480,694.04                      39,817,195.92
负债合计                                        82,826,353.74                     105,014,193.34
所有者权益：
    股本                                        83,600,000.00                      66,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
             永续债
    资本公积                                   356,431,177.87                     105,590,513.04
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                     8,551,932.79                       8,551,932.79
    未分配利润                                 110,494,038.77                      66,967,395.13
所有者权益合计                                 559,077,149.43                     247,109,840.96
负债和所有者权益总计                           641,903,503.17                     352,124,034.30
3、合并本报告期利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             151,775,230.26                         139,453,570.38
    其中：营业收入                         151,775,230.26                         139,453,570.38
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             134,918,967.63                         116,785,121.98
                                       湖南科力尔电机股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    其中：营业成本                    113,239,662.27                       100,039,171.87
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                   1,166,321.13                         1,171,970.61
           销售费用                     6,298,128.53                         5,350,956.40
           管理费用                    11,587,155.09                         9,596,796.85
           财务费用                     1,644,966.26                          513,659.21
           资产减值损失                  982,734.35                           112,567.04
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
列）
           其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填
列）
         其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）     16,856,262.63                        22,668,448.40
    加：营业外收入                      2,397,815.59                          749,198.27
         其中：非流动资产处置利得
    减：营业外支出                           186.69                             20,434.37
         其中：非流动资产处置损失          -1,172.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                       19,253,891.53