天安新材2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：603725                             公司简称：天安新材
              广东天安新材料股份有限公司
                  2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 7
四、   附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人吴启超、主管会计工作负责人白秀芬及会计机构负责人（会计主管人员）刘巧云
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                     本报告期末比上年度末增
                     本报告期末                  上年度末
                                                                             减(%)
总资产              1,271,943,590.93                901,854,164.16                    41.04
归属于上市公司        762,887,176.18                412,527,410.03                    84.93
股东的净资产
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                       比上年同期增减(%)
                      （1-9 月）               （1-9 月）
经营活动产生的        -11,138,180.50                 36,867,894.46                  -130.21
现金流量净额
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末            比上年同期增减
                      （1-9 月）               （1-9 月）                    （%）
营业收入              667,306,550.84                551,933,656.02                    20.90
归属于上市公司         34,025,208.15                 39,305,448.31                   -13.43
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股东的净利润
归属于上市公司         29,655,437.78               31,300,256.87                      -5.25
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产                 8.04                         10.76         减少 2.72 个百分点
收益率（%）
基本每股收益                   0.31                          0.36                  -13.89
（元/股）
稀释每股收益                   0.31                          0.36                    -13.89
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                            本期金额           年初至报告期末金额              说明
       项目
                          （7－9 月）              （1-9 月）
非流动资产处置损益            -178,659.11                -96,780.61
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府           2,467,475.16            5,188,301.13
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理                      0.00               6,367.92
资产的损益
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因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其     -6,351.49               184,301.43
他营业外收入和支出
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其他符合非经常性损
益定义的损益项目
少数股东权益影响额
（税后）
所得税影响额                        -364,763.19               -912,419.50
         合计                   1,917,701.37             4,369,770.37
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                             单位：股
股东总数（户）                                                                                26,094
                                       前十名股东持股情况
                                           持有有限售             质押或冻结情况
  股东名称       期末持股数
                              比例(%)      条件股份数                                    股东性质
  （全称）           量                                        股份状态         数量
                                               量
吴启超           45,075,429     30.73       45,075,429                                   境内自然
                                                                  无
                                                                                           人
沈耀亮           8,054,             5.49     8,054,111                                   境外自然
                                                                  无
                 111                                                                       人
洪晓明            5,957,877         4.06     5,957,877                                   境内自然
                                                                  无
                                                                                           人
陈剑              5,630,624         3.84     5,630,624                                   境内自然
                                                                  无
                                                                                           人
孙泳慈            5,000,000         3.41     5,000,000                                   境内自然
                                                                  无
                                                                                           人
李世荣            4,260,000         2.90     4,260,000                                   境内自然
                                                                  无
                                                                                           人
丰俊湘            3,083,658   2.1            3,083,658                                   境内自然
                                                                  无
                              0                                                            人
胡林              3,000,000         2.05     3,000,000                                   境内自然
                                                                  无
                                                                                           人
佛山拓展创业      2,700,000         1.84     2,700,000                                   境内非国
                                                                  无
投资有限公司                                                                             有法人
徐芳              2,594,901         1.77     2,594,901                                   境内自然
                                                                  无
                                                                                           人
                               前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                      持有无限售条件流通股的数                      股份种类及数量
                                        量                             种类              数量
李秀梅                                              405,100        人民币普通股              405,100
耿永红                                              323,879        人民币普通股              323,879
文捷                                                250,400        人民币普通股              250,400
                                              6 / 22
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高永和                                          243,650       人民币普通股           243,650
卢坤梅                                          226,700       人民币普通股           226,700
兰春秀                                          159,403       人民币普通股           159,403
唐克                                            154,900       人民币普通股           154,900
马正举                                          140,000       人民币普通股           140,000
狄璠                                            124,300       人民币普通股           124,300
桂春芳                                          102,800       人民币普通股           102,800
上述股东关联关系或一致    （1）洪晓明与吴启超配偶系姐妹；（2）胡林是佛山拓展创业投资
行动的说明                有限公司的执行董事。上述其他无限售条件流通股东与公司前十名
                          股东之间不存在关联关系、一致行动人情况，公司未知其他无限售
                          条件流通股东之间是否存在关联关系、一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东    无
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、 资产负债表项目大幅度变动的原因分析
       资产负债表项目      期末数（元）             期初数（元）             变动幅度（%）
   货币资金                    359,098,019.12             69,830,961.36               414.24
   应收票据                     60,127,207.71             31,546,143.38                90.60
   其他应收款                    8,194,508.41              5,853,691.52                39.99
   其他流动资产                  7,616,303.70             16,247,971.61               -53.12
   在建工程                     36,649,736.44              1,691,714.26             2,066.43
   应付票据                     11,999,352.64             56,476,933.94               -78.75
   预收款项                      2,337,928.16              1,467,954.28                59.26
   应交税费                      7,836,473.00             14,652,499.51               -46.52
   其他应付款                    1,291,428.36               872,125.45                 48.08
   长期借款                     11,000,000.00                     0.00                100.00
   递延收益                     14,638,488.68             11,048,969.81                32.49
   股本                        146,680,000.00         110,000,000.00                   33.35
   资本公积                    422,266,103.93         131,611,545.93                  220.84
（1） 货币资金期末余额较期初增加 289,267,057.76 元，增加 414.24%，主要原因是报告期收
      到首次公开发行股票募集资金 33,755.75 万元。
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（2） 应收票据期末余额较期初增加 28,581,064.33 元，增加 90.60%，主要原因是报告期内客
       户银行承兑汇票结算量增加。
（3） 其他应收款期末余额较期初增加 2,340,816.89 元，增加 39.99%，主要原因是报告期支付
       融资租赁保证金 194.76 万元。
（4） 其他流动资产期末余额较期初减少 8,631,667.91 元，减少 53.12%，主要原因是报告期内
       待抵扣的税金减少。
（5） 在建工程期末余额较期初增加 34,958,022.18 元，增加 2,066.43%，主要原因是首次公开
       发行募投项目-环保装饰材料建设项目的工程建设、设备安装较上年同期增加。
（6） 应付票据期末余额较期初减少 44,477,581.30 元，减少 78.75%，主要原因是 2017 年主要
       原材料价格波动大，货源紧张，由原来银行承兑汇票支付变更为电汇支付。
（7） 预收款项期末余额较期初增加 869,973.88 元，增加 59.26%，主要原因是报告期结算方式
       是款到发货的客户业务量增加。
（8） 应交税费期末余额较期初减少 6,816,026.51 元，减少 46.52%，主要原因是报告期期末应
       交增值税、企业所得税较年初减少所致。
（9） 其他应付款期末余额较期初增加 419,302.91 元，增加 48.08%，主要原因是报告期募投项
       目-研发中心建设项目中的研发大楼招投标，公司收取了建筑商招投标保证金。
（10） 长期借款期末余额较期初增加 11,000,000.00 元，增加 100%，主要是报告期公司于 2017
       年 7 月 4 日与广东华兴银行股份有限公司佛山分行签订期限为三年的流动资金贷款（借款
       时间为 2017 年 07 月 04 日—2020 年 07 月 03 日）。
（11） 递延收益期末余额较期初增加 3,589,518.87 元，增加 32.49%，主要原因是报告期内收到
       环保家居装饰材料产供销服务系统开发项目、企业品牌培育项目、促进外贸转型升级项目
       等专项补贴。
（12） 股本期末余额较期初增加 36,680,000.00 元，增加 33.35%，主要原因是报告期内公司首
       次公开发行股票 36,680,000.00 股。
（13） 资本公积期末余额较期初增加 290,654,558.00 元，增加 220.84%，主要原因是报告期公
       司公开发行股票股本溢价。
   2、利润表项目大幅度变动的原因分析
       利润表项目         本期金额（元）          上期金额（元）        变动幅度（%）
   营业税金及附加              5,390,935.85              3,868,600.45             39.35
   资产减值损失               -1,004,181.61               814,996.57            -223.21
   投资收益                        6,367.92                11,475.00             -44.51
   营业外收入                  5,651,290.86              8,341,656.98            -32.25
   非流动资产处置利得            140,513.24                40,007.20             251.22
   营业外支出                    375,468.91               667,924.28             -43.79
   非流动资产处置损失            237,293.85               119,299.90              98.91
   所得税费用                  4,251,299.98              6,248,304.28            -31.96
（1） 营业税金及附加本期金额较去年同期增加 1,522,335.40 元，上升 39.35%，主要原因是从
      2016 年 5 月开始，营业税金及附加包含了原来在管理费用中列示的房产税、土地使用税、
      印花税、车船税及水利资金等税费项目。
（2） 资产减值损失本期金额较去年同期减少 1,819,178.18 元，下降 223.21%，主要原因是报
      告期末应收账款余额减少所致。
（3） 投资收益本期金额较去年同期减少 5,107.08 元，下降 44.51%，主要原因是报告期内利用
      闲置资金做 7 天通知存款的金额减少。
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（4） 营业外收入本期金额较去年同期减少 2,690,366.12 元，下降 32.25%，主要原因是报告期
      内公司收到的计入当期损益的政府补助减少。
（5） 非流动资产处置利得金额较去年同期增加 100,506.04 元，上升 251.22%，主要原因是报
      告期内固定资产转让净收益增加。
（6） 营业外支出本期金额较去年同期减少 292,455.37 元，下降 43.79%，主要原因是报告期内
      产品质量赔偿金额减少。
（7） 非流动资产处置损失金额较去年同期增加 117,993.95 元，上升 98.91%，主要原因是报告
      期内固定资产转让净损失增加。
（8） 所得税费用本期金额较去年同期减少 1,997,004.30 元，下降 31.96%，主要原因是报告期
      内利润总额减少。
   3、现金流量表项目大幅度变动的原因分析
     现金流量表项目       本期金额（元）         上期金额（元）         变动幅度（%）
   收到的税费返还             1,067,090.38                      0.00             100.00
   收到其他与经营活动         7,628,492.29               5,236,640.16             45.68
   有关的现金
   取得投资收益收到的             6,750.00                 11,475.00             -41.18
   现金
   处置固定资产、无形           426,460.00                 47,400.00             799.70
   资产和其他长期资产
   收回的现金净额
   收到其他与投资活动         3,600,000.00                      0.00             100.00
   有关的现金
   购建固定资产、无形        43,401,065.23              23,397,656.25             85.49
   资产和其他长期资产
   支付的现金
   吸收投资收到的现金       337,557,464.00                      0.00             100.00
   分配股利、利润或偿        22,751,028.60              17,027,323.62             33.61
   付利息支付的现金
   支付其他与筹资活动        25,085,748.38              11,626,767.50            115.76
   有关的现金
   汇率变动对现金及现          -264,851.96                 75,433.80            -451.11
   金等价物的影响
（1） 收到的税费返还金额较上年同期增加 1,067,090.38 元，增加 100%，增加的主要原因为报
      告期内母公司收到 2016 年汇算清缴所得税退税。
（2） 收到其他与经营活动有关的现金金额较上年同期增加 2,391,852.13 元，增加 45.68%，增
      加的主要原因为报告期首次公开发行募投项目-研发中心建设项目中的研发大楼招投标，
      公司收取建筑商招投标保证金。
（3） 取得投资收益收到的现金金额较上年同期减少 4,725.00 元，减少 41.18%，减少的主要原
      因为公司利用闲置资金做 7 天通知存款的金额减少。
（4） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额金额较上年同期增加 379,060.00
      元，增加 799.70%，增加的主要原因为报告期公司转让处置固定资产金额增加。
（5） 收到其他与投资活动有关的现金金额较上年同期增加 3,600,000.00 元，增加 100%，增加
      的主要原因为报告期收到政府补贴资产相关部分增加。
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（6） 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金金额较上年同期增加 20,003,408.98
       元，增加 85.49%，增加的主要原因为报告期公司公开发行募投项目-环保装饰材料建设项
       目的工程建设、设备安装较上年同期增加。
（7） 吸收投资收到的现金金额较上年同期增加 337,557,464.00 元，增加 100%，增加的主要原
       因为报告期收到首次公开发行股票的募集资金所致。
（8） 分配股利、利润或偿付利息支付的现金金额较上年同期增加 5,723,704.98 元，增加 33.61%，
       增加的主要原因为报告期偿还贷款利息增加所致。
（9） 支付其他与筹资活动有关的现金金额较上年同期增加 13,458,980.88 元，增加 115.76%，
       增加的主要原因为报告期上市发行费用同比增加所致。
（10） 汇率变动对现金及现金等价物的影响金额较上年同期减少 340,285.76 元，减少 451.11%，
       减少的主要原因为报告期外汇汇率波动大所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                                     广东天安新材料股份有限
                                                          公司名称
                                                                     公司
                                                     法定代表人      吴启超
                                                             日期    2017 年 10 月 25 日
四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 9 月 30 日
编制单位:广东天安新材料股份有限公司
                                              单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
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                 项目                         期末余额              年初余额
流动资产：
  货币资金                                       359,098,019.12       69,830,961.36
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                        60,127,207.71       31,546,143.38
  应收账款                                       202,247,522.36      215,424,461.26
  预付款项                                         7,032,244.96        6,605,364.11
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                       8,194,508.41        5,853,691.52
  买入返售金融资产
  存货                                           170,220,855.30      138,493,078.99
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                     7,616,303.70       16,247,971.61
   流动资产合计                                  814,536,661.56      484,001,672.23
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                       365,553,337.71      357,959,881.05
  在建工程                                        36,649,736.44        1,691,714.26
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        37,710,035.19       38,569,542.00
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                         206,585.86        250,854.25
  递延所得税资产                                   4,770,407.74        4,770,407.74
  其他非流动资产                                  12,516,826.43       14,610,092.63
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   非流动资产合计                                457,406,929.37     417,852,491.93
     资产总计                               1,271,943,590.93        901,854,164.16
流动负债：
  短期借款                                       242,750,000.00     199,115,892.91
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                        11,999,352.64      56,476,933.94
  应付账款                                       155,482,986.96     151,119,263.85
  预收款项                                         2,337,928.16       1,467,954.28
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    11,780,906.86      12,594,148.75
  应交税费                                         7,836,473.00      14,652,499.51
  应付利息                                             327,310.49      301,470.99
  应付股利
  其他应付款                                       1,291,428.36        872,125.45
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                          24,833,342.23      22,068,938.51
  其他流动负债
   流动负债合计                                  458,639,728.70     458,669,228.19
非流动负债：
  长期借款                                        11,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
       永续债
  长期应付款                                      24,778,197.37      19,608,556.13
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                        14,638,488.68      11,048,969.81
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                 50,416,686.05      30,657,525.94
     负债合计                                    509,056,414.75     489,326,754.13
                                       12 / 22
                                   2017 年第三季度报告
所有者权益
  股本                                             146,680,000.00       110,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                         422,266,103.93       131,611,545.93
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                          19,738,385.69        19,738,385.69
  一般风险准备
  未分配利润                                       174,202,686.56       151,177,478.41
  归属于母公司所有者权益合计                       762,887,176.18       412,527,410.03
  少数股东权益
    所有者权益合计                                 762,887,176.18       412,527,410.03
      负债和所有者权益总计                    1,271,943,590.93          901,854,164.16
法定代表人：吴启超         主管会计工作负责人：白秀芬会计机构负责人：刘巧云
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 9 月 30 日
编制单位:广东天安新材料股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                         期末余额               年初余额
流动资产：
  货币资金                                         353,618,867.82        61,246,466.25
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          59,847,207.71        30,646,143.38