登海种业：2017年第三季度报告全文

山东登海种业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
山东登海种业股份有限公司
   2017 年第三季度报告
      2017 年 10 月
                                       山东登海种业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                          第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人陶旭东、主管会计工作负责人王龙祥及会计机构负责人(会计主
管人员)邓丽声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
    农业生产具有季节性和周期长的特征，种子生产销售也有相应的季节性，
公司的营业收入和营业利润相对集中在当年 11－12 月份及次年 1－6 月份实现。
                                                                     山东登海种业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               4,225,789,856.68                4,467,482,657.22                        -5.41%
归属于上市公司股东的净资产
                                           2,752,181,818.64                2,687,935,005.18                         2.39%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                         年同期增减
营业收入（元）                         43,263,019.30                 -29.96%          493,650,903.03              -37.71%
归属于上市公司股东的净利润
                                       -7,840,389.74             -212.43%             113,526,813.46              -52.26%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       -9,710,723.76             -316.79%             108,920,330.35              -53.13%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                     -72,217,161.72                  184.17%         -202,751,246.35            -1,327.97%
（元）
基本每股收益（元/股）                        -0.0089             -212.66%                     0.1290              -52.26%
稀释每股收益（元/股）                        -0.0089             -212.66%                     0.1290              -52.26%
加权平均净资产收益率                         -0.28%                   -0.56%                  4.17%                -5.89%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                      -1,877,281.13
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               6,423,246.52
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            211,466.59
减：所得税影响额                                                                 24,747.47
     少数股东权益影响额（税后）                                                 126,201.40
合计                                                                           4,606,483.11                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                                  山东登海种业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             45,950
                                                            股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件           质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例        持股数量
                                                                       的股份数量         股份状态        数量
莱州市农业科学
                    境内非国有法人        53.19%       468,108,155                     质押               77,000,000
院
李登海              境内自然人             7.33%        64,512,765
中央汇金资产管
                    国有法人               2.02%        17,795,900
理有限责任公司
中国工商银行股
份有限公司－东
方红新动力灵活 其他                        1.47%        12,897,179
配置混合型证券
投资基金
招商银行股份有
限公司－东方红
京东大数据灵活 其他                        1.13%         9,900,775
配置混合型证券
投资基金
莱州市高新投资
                    国有法人               0.98%         8,601,265
有限责任公司
毛丽华              境内自然人             0.93%         8,183,809         6,137,857
招商银行股份有
限公司－东方红
优享红利沪港深 其他                        0.88%         7,749,034
灵活配置混合型
证券投资基金
华夏基金－农业
银行－华夏中证 其他                        0.66%         5,792,900
金融资产管理计
                                                             山东登海种业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
划
银华基金－农业
银行－银华中证
                    其他                 0.65%       5,757,500
金融资产管理计
划
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                          股份种类
              股东名称                     持有无限售条件股份数量
                                                                                  股份种类           数量
莱州市农业科学院                                                    468,108,155 人民币普通股         468,108,155
李登海                                                               64,512,765 人民币普通股          64,512,765
中央汇金资产管理有限责任公司                                         17,795,900 人民币普通股          17,795,900
中国工商银行股份有限公司－东
方红新动力灵活配置混合型证券                                         12,897,179 人民币普通股          12,897,179
投资基金
招商银行股份有限公司－东方红
京东大数据灵活配置混合型证券                                          9,900,775 人民币普通股           9,900,775
投资基金
莱州市高新投资有限责任公司                                            8,601,265 人民币普通股           8,601,265
招商银行股份有限公司－东方红
优享红利沪港深灵活配置混合型                                          7,749,034 人民币普通股           7,749,034
证券投资基金
华夏基金－农业银行－华夏中证
                                                                      5,792,900 人民币普通股           5,792,900
金融资产管理计划
银华基金－农业银行－银华中证
                                                                      5,757,500 人民币普通股           5,757,500
金融资产管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证
                                                                      5,738,600 人民币普通股           5,738,600
金融资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的   李登海为本公司控股股东莱州市农业科学院的实际控制人，毛丽华为公司控股股东莱州
说明                           市农业科学院的股东。其他股东之间是否存在关联关系或一致行动未知。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                             山东登海种业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1．货币资金期末较期初增长 37.13 %，主要原因是公司本期末银行理财产品到期增加。
2．预付账款期末较期初增长 172.47 %，主要原因是公司本期预付 2017 年度生产基地制种款尚未结算。
3．在建工程期末较期初增长 36.81 %，主要原因是公司本期对科研、生产加工设施的投资增加。
4．开发支出期末较期初下降 98.23 %，主要原因是公司本期玉米新品种通过审定，相关费用确认无形资产所致。
5．长期待摊费用期末较期初增长 37.34%，主要原因是公司本期待摊项目增加。
6．其他非流动资产期末较期初增长 246.42%，主要原因是公司本期购置科研、生产加工设备的预付款增加。
7．应付账款期末较期初下降 66.00%，主要原因是公司本期结算支付 2016 年度生产基地玉米制种款所致。
8．预收账款期末较期初增长 33.72%，主要原因是公司预收经销商 2017－2018 销售季玉米种货款增加所致。
9．应交税费期末较期初下降 78.07%，主要原因是本期缴纳税款影响。
10．其他应付款期末较期初下降 83.56%，主要原因是公司 2016－2017 销售季结束，结算经销商的销售返利款所致。
11．其他流动负债期末较期初下降 35.98%，主要原因是公司计提的费用结算所致。
12．预计负债期末较期初下降 100.00%，主要原因是公司 2016－2017 销售季结束，本期结算已计提的预计退货所致。
13. 营业收入、营业成本、净利润、归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期减少 37.71%、28.58%、65.59%、52.265，
主要原因是受玉米市场去库存和低价格等因素的影响，致使公司相关收益指标下降。
14．营业税金及附加本期较上年同期增长 10,497.98 %，主要原因是本期与上期核算口径不同影响所致。
15．资产减值损失本期较上年同期增长 160.60%，主要原因是上年同期存货跌价准备转回影响所致。
16．所得税费用本期较上年同期下降 84.65%，主要原因是本期利润下降影响所致。
17. 经营活动产生的现金流量净额净流出本期较上年同期增加 219,262,389.18 元，主要原因是本期销售所收到的现金较上年
同期减少所致。
18. 投资活动产生的现金流量净额净流入本期较上年同期增加 102,679,440.21 元， 本期理财产品到期赎回影响所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
                                                               山东登海种业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                  -50.00%    至                          0.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                 22,109.84   至                       44,219.68
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                           44,219.68
                                            报告期内，国内种子市场玉米种子供大于求的矛盾仍然突出，套牌假冒侵
                                            权及违法经营的种子冲击市场，价格竞争激烈；国家实施农业供给侧结构
                                            性改革调减玉米种植面积，玉米价格在低价位上徘徊，农民购种、种粮积
业绩变动的原因说明                          极性不高。多重因素叠加影响，玉米种子市场启动缓慢，种子销量较上年
                                            同期下降。公司在新的销售季里将依靠“登海”系列高产品种的竞争优势，
                                            特别是登海 605、登海 618 的高抗倒伏和抗病、高产、优质的竞争优势，
                                            努力开拓市场，加大打击侵权力度，争取较大销量。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                        山东登海种业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东登海种业股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                       期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                            544,641,619.02                    397,179,041.10
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                             44,293,975.90                       52,309,058.14
    预付款项                                            142,935,559.08                       52,460,099.25
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                 242,652.40                        187,430.77
    应收股利
    其他应收款                                           10,365,231.60                       10,296,997.19
    买入返售金融资产
    存货                                                623,439,489.99                    697,434,946.18
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       2,046,267,784.49                 2,492,831,129.62
流动资产合计                                           3,412,186,312.48                 3,702,698,702.25
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                      山东登海种业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                   11,730,000.00                     11,730,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                        11,115,269.76                    11,448,887.43
    固定资产                          543,563,930.01                    543,828,541.62
    在建工程                           67,043,544.38                     49,006,088.65
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           84,353,505.17                     81,510,113.76
    开发支出                               61,500.00                      3,472,710.00
    商誉
    长期待摊费用                         8,398,995.63                     6,115,463.65
    递延所得税资产                     45,258,719.13                     45,525,659.86
    其他非流动资产                     42,078,080.12                     12,146,490.00
非流动资产合计                        813,603,544.20                    764,783,954.97
资产总计                             4,225,789,856.68                 4,467,482,657.22
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                           38,833,256.15                    114,202,298.91
    预收款项                          323,643,345.89                    242,037,567.81
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       19,874,180.83                     22,141,425.96
    应交税费                             1,588,561.48                     7,242,963.74
                             山东登海种业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                43,397,041.57                    264,013,658.42
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债              55,110,585.57                     86,087,458.78
流动负债合计                 482,446,971.49                    735,725,373.62
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                                    33,998,216.61
    递延收益                  38,136,719.28                     36,522,821.60
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                38,136,719.28                     70,521,038.21
负债合计                     520,583,690.77                    806,246,411.83
所有者权益：
    股本                     880,000,000.00                    880,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                  29,316,990.04                     29,316,990.04
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                               山东登海种业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                   205,219,388.77                    205,219,388.77
    一般风险准备
    未分配利润                                                1,637,645,439.83                 1,573,398,626.37
归属于母公司所有者权益合计                                    2,752,181,818.64                 2,687,935,005.18
    少数股东权益                                               953,024,347.27                    973,301,240.21
所有者权益合计                                                3,705,206,165.91                 3,661,236,245.39
负债和所有者权益总计                                          4,225,789,856.68                 4,467,482,657.22
法定代表人：陶旭东                     主管会计工作负责人：王龙祥                        会计机构负责人：邓丽
2、母公司资产负债表
                                                                                                         单位：元
                   项目                            期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                   421,474,222.57                    264,895,582.51
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                    33,899,028.89                       28,159,050.44
    预付款项                                                   102,631,642.98                       28,019,435.42
    应收利息                                                       238,600.75                         154,159.98
    应收股利                                                      1,412,582.28                       1,087,072.58
    其他应收款                                                 133,351,766.62                    126,022,933.31
    存货                                                       211,378,521.05                    316,135,874.88
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                               606,878,755.43                    812,459,423.33
流动资产合计                                                  1,511,265,120.57                 1,576,933,532.45
非流动资产：
    可供出售金融资产                                              6,600,000.00                       6,600,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                               306,038,392.14                    286,344,392.14
    投资性房地产                                                 11,115,269.76                      11,448,887.43
                                        山东登海种业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                            247,346,302.37                    239,527,729.86
    在建工程                             37,422,523.81                     24,087,784.67
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             41,435,548.63                     36,788,829.70
    开发支出                                 61,500.00                      3,472,710.00
    商誉
    长期待摊费用                           3,339,943.99                     2,219,374.64
    递延所得税资产
    其他非流动资产                       40,657,747.00                     11,046,490.00
非流动资产合计                          694,017,227.70                    621,536,198.44
资产总计                               2,205,282,348.27                 2,198,469,730.89
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                               2,072,052.15                    81,809,323.15
    预收款项                            194,062,214.88                     75,938,835.52
    应付职工薪酬                           6,862,285.19                     8,840,629.73
    应交税费                                787,643.40                       718,627.89
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                           36,724,081.45                    128,363,068.07
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                           8,824,869.07                    29,976,526.30
流动负债合计                            249,333,146.14                    325,647,010.66
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                             山东登海种业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                                                       9,005,221.79
    递延收益                                   32,934,319.28                      32,626,036.10
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                 32,934,319.28                      41,631,257.89
负债合计                                      282,267,465.42                     367,278,268.55
所有者权益：
    股本                                      880,000,000.00                     880,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                   29,316,990.04                      29,316,990.04
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                  205,219,388.77                     205,219,388.77
    未分配利润                                808,478,504.04                     716,655,083.53
所有者权益合计                              1,923,014,882.85                 1,831,191,462.34
负债和所有者权益总计                        2,205,282,348.27                 2,198,469,730.89
3、合并本报告期利润表
                                                                                       单位：元
                 项目         本期发生额                            上期发生额
一、营业总收入                             43,263,019.30                          61,769,008.70
    其中：营业收入                         43,263,019.30                          61,769,008.70
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             86,388,004.50                          83,999,440.00
                                         山东登海种业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    其中：营业成本                    28,886,858.40                         27,839,301.99
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                1,385,678.10                            12,829.78
             销售费用                 31,135,192.79                         34,486,552.03
             管理费用                 31,589,065.63                         30,004,874.47
             财务费用                   -688,001.15                           -675,257.21
             资产减值损失              -5,920,789.27                        -7,668,861.06
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                      19,168,537.60                         19,504,638.07
列）
             其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填
列）
         其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）    -23,956,