纳川股份：2017年第三季度报告全文

福建纳川管材科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
福建纳川管材科技股份有限公司
     2017 年第三季度报告
           2017-147
    2017 年 10 月
                                    福建纳川管材科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人陈志江、主管会计工作负责人陈志江及会计机构负责人(会计主
管人员)连海阳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                福建纳川管材科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 2,949,257,480.14               2,454,538,281.26                         20.16%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,612,527,684.94               1,586,977,436.06                          1.61%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                      370,275,300.10                     55.57%           898,994,739.61               25.81%
归属于上市公司股东的净利润
                                       8,048,056.87                    -24.34%           35,119,301.36                6.72%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       7,423,006.93                     -6.12%           35,039,527.83               19.28%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     -54,087,583.57             -489.79%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.0078                  -24.27%                  0.0340                6.58%
稀释每股收益（元/股）                          0.0078                  -24.27%                  0.0340                6.58%
加权平均净资产收益率                           0.50%                    -0.19%                  2.18%                -0.13%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             -38,970.73
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 2,908,276.68
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -2,519,558.17 其中捐赠支出 200 万元
减：所得税影响额                                                                   -28,000.55
     少数股东权益影响额（税后）                                                   297,974.80
合计                                                                               79,773.53                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                                福建纳川管材科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
                                                                报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                 51,121
                                                                股股东总数（如有）
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                      持有有限售条件          质押或冻结情况
   股东名称            股东性质      持股比例         持股数量
                                                                        的股份数量        股份状态          数量
陈志江              境内自然人            25.96%        267,756,274       204,620,240 质押                  217,740,000
张晓樱              境内自然人            14.40%        148,571,280                  0 质押                  86,500,000
刘荣旋              境内自然人             5.84%         60,279,335        45,209,500
林绿茵              境内自然人             4.20%         43,303,660
云南国际信托有
限公司－聚利 12 其他                       1.71%         17,674,600
号单一资金信托
方德基              境内自然人             0.88%          9,049,999
广发信德投资管
                    境内非国有法人         0.86%          8,900,000
理有限公司
刘炜                境内自然人             0.81%          8,359,340
钱明飞              境内自然人             0.58%          6,013,912
张鑫                境内自然人             0.45%          4,600,000
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                 股份种类
             股东名称                           持有无限售条件股份数量
                                                                                          股份种类          数量
张晓樱                                                                    148,571,280 人民币普通股          148,571,280
陈志江                                                                     63,136,034 人民币普通股           63,136,034
林绿茵                                                                     43,303,660 人民币普通股           43,303,660
云南国际信托有限公司－聚利 12
                                                                           17,674,600 人民币普通股           17,674,600
号单一资金信托
刘荣旋                                                                     15,069,835 人民币普通股           15,069,835
方德基                                                                      9,049,999 人民币普通股            9,049,999
                                                         福建纳川管材科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
广发信德投资管理有限公司                                             8,900,000 人民币普通股        8,900,000
刘炜                                                                 8,359,340 人民币普通股        8,359,340
钱明飞                                                               6,013,912 人民币普通股        6,013,912
张鑫                                                                 4,600,000 人民币普通股        4,600,000
上述股东关联关系或一致行动的
                               公司股东刘炜先生与副董事长刘荣旋先生系父子关系。
说明
参与融资融券业务股东情况说明
                               无
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                          福建纳川管材科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                          第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期实现营业收入370,275,300.10元，去年同期为238,018,591.78元，增加了132,256,708.32元，增幅比率为55.57%。
增加了主要原因为:纳川贸易本报告期实现贸易收入约为2.66亿元，上年同期约为1.23亿元，增加了约1.43亿元等所致。
2、资产负债表项目重大变动情况及原因:
   资产负债表项目         2017年9月30日            2016年12月31日        变动比率            变动原因说明
预付款项                          37,651,927.10           3,410,792.91     1004% 主要系本期PPP业务开工建设，前期
                                                                                    预付款增加及子公司纳川贸易销售
                                                                                    规模扩大，采购需求增长等所致。
其他应收款                       151,889,623.33          34,178,809.25      344% 主要系本期母公司支付各项投标保
                                                                                    证金、履约保证金增加约1.21亿元等
                                                                                    所致。
其他流动资产                      40,842,655.49          10,637,799.34      284% 主要系本期应交税金借方余额增加
                                                                                    所致。
长期股权投资                     295,862,766.79          82,000,438.90      261% 主要系本期母公司对启源纳川投资
                                                                                    2亿元等所致。
固定资产                         360,221,565.20         273,840,619.40       32% 主要系本期子公司纳川管业、上海
                                                                                    纳川等在建工程转固增加等所致。
短期借款                         421,052,913.43         154,544,455.21      172% 主要系本期业务扩张，日常经营中
                                                                                    流动资金需求大幅增长导致短期借
                                                                                    款大幅增加。
应付票据                          70,766,780.00         179,557,595.15       -61% 主要系前期部分应付票据本期到期
                                                                                    支付致减少等所致
应付账款                         191,881,581.35         141,640,147.94       35% 主要系子公司纳川贸易等由于本期
                                                                                    业务规模扩大，采购需求大幅增长
                                                                                    所致。
预收款项                          78,786,243.21          28,891,919.21      173% 主要系子公司纳川贸易等由于本期
                                                                                    业务规模扩大，预收货款增加等所
                                                                                    致。
应付职工薪酬                       4,440,513.59          15,469,895.04       -71% 主要系年初至报告期末支付了2016
                                                                                    年12月工资、年底双薪及业务员提
                                                                                    成金所致。
应付利息                           3,952,664.91             857,215.17      361% 主要系本期短期借款、长期借款等
                                                                                    增加所致。
一年内到期的非流动                61,071,000.00          30,000,000.00      104% 主要系母公司及上海纳川一年内到
负债                                                                                期的长期借款本期增加转回等导
                                                           福建纳川管材科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                                                    致。
长期借款                           291,394,000.00        115,629,924.00        152% 主要系本期子公司连城水发、永定
                                                                                    纳川分别向兴业银行贷款1.3亿元、
                                                                                    1.1亿元，母公司、上海纳川长期借
                                                                                    款转至一年内到期的非流动负债等
                                                                                    综合所致。
其他综合收益                          467,248.16             -279,184.76      -267% 主要系外币财务报表折算差额所
                                                                                    致。
3、利润表项目重大变动情况及原因:
       利润表项目        年初到报告期末              上年同期数            变动比率 变动原因说明
营业成本                  720,924,668.22            509,210,936.10           41.58% 主要系子公司纳川贸易本期业务增
                                                                                    长带来成本同比率增加等所致。
税金及附加                 4,611,506.59              3,032,401.56            52.07% 主要系本期执行新会计政策导致税
                                                                                    金及附加核算范围发生变化所致。
销售费用                  74,363,731.85             54,902,180.53            35.45% 主要系本期不断拓展业务，相关业
                                                                                    务增长带来费用增加所致
财务费用                  12,851,570.76             18,383,419.74            -30.09% 主要系本期母公司资金利息收入及
                                                                                    子公司纳川贸易因汇率变动产生汇
                                                                                    兑损益等所致。
资产减值损失              -24,536,530.49            16,870,651.99           -245.44% 主要系本期应收账款下降等所致。
投资收益（损失以“-”      3,445,890.41              -886,792.99            -488.58% 主要系本期子公司惠安纳川、泉港
号填列）                                                                            纳川增加确认BT项目回购期利息等
                                                                                    所致。
对联营企业和合营企        -6,137,672.10              -675,048.00            -809.22% 主要系参股公司启源纳川、嗒嗒巴
业的投资收益                                                                        士按比率确认投资收益等所致。
其他收益                   9,519,447.69              1,861,916.81           411.27% 主要系本期子公司福建万润享受软
                                                                                    件部份增值税即征即退的优惠政策
                                                                                    返还的金额增加所致。
营业外收入                 3,486,048.08              6,278,780.23            -44.48% 主要系本期享受非经营性政府补助
                                                                                    收入减少等所致。
营业外支出                 3,136,300.30              1,428,987.13           119.48% 主要系本期增加对外捐赠200万元
                                                                                    等所致。
所得税费用                16,636,658.07              9,962,228.54            67.00% 主要系本期利润总额增加及部分不
                                                                                    能税前扣除费用调增等所致。
少数股东损益              -1,770,497.09              9,820,279.41           -118.03% 主要系本期非全资控股子公司按比
                                                                                    率确认少数股东损益等所致。
其他综合收益的税后         746,432.92                  -991.51              100.00% 主要系本期外币财务报表折算差额
净额                                                                                增加所致。
归属于母公司所有者         746,432.92                  -991.51         -75382.44% 主要系归属于母公司的本期外币财
的其他综合收益税后                                                                  务报表折算差额增加所致。
                                                   福建纳川管材科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
净额
归属于少数股东的综        -1,770,497.09     9,820,279.41       -118.03% 主要系本期非全资控股子公司按比
合收益总额                                                               率确认少数股东损益等所致。
4、现金流量表项目重大变动情况及原因:
   现金流量表项           年初到报告期末      上年同期数      变动比率            变动原因说明
销售商品、提供劳务收     1,176,606,800.33   705,974,572.36       66.66% 主要系本期业绩增长及增加回款所
到的现金                                                                 致。
收到的税费返还             1,353,444.46                         100.00% 主要系本期子公司永春纳川增加税
                                                                         费返还等所致。
购买商品、接受劳务支      950,431,912.12    608,727,793.21       56.13% 主要系本期业绩增长增加采购额及
付的现金                                                                 支付前期货款所致。
支付其他与经营活动        256,623,215.91    84,117,041.90       205.08% 主要系本期不断拓展业务，新增控
有关的现金                                                               股子公司导致合并范围变化，相关
                                                                         业务增长及结构变化所致。
经营活动产生的现金        -54,087,583.57     -9,170,728.35     -489.79% 主要系经营活动产生的各现金流量
流量净额                                                                 综合引起所致。
投资支付的现金            220,000,000.00    70,000,000.00       214.29% 主要系本期对外增加投资所致。
支付其他与投资活动         4,395,584.10     19,375,845.20       -77.31% 主要系本期BT项目投资支出减少等
有关的现金                                                               所致。
投资活动产生的现金        -285,180,560.81   -141,994,405.02    -100.84% 主要系投资活动产生的各现金流量
流量净额                                                                 综合引起所致。
吸收投资收到的现金          600,000.00      399,379,644.00      -99.85% 主要系本期子公司收到少数股东入
                                                                         资款减少所致。
取得借款收到的现金        823,758,753.32    358,595,948.61      129.72% 主要系本期借款所致。
收到其他与筹资活动               -            113,005.29       -100.00% 主要系本期未发生。
有关的现金
支付其他与筹资活动               -            53,009.20        -100.00% 主要系本期未发生。
有关的现金
筹资活动产生的现金        441,483,345.17    311,391,283.94       41.78% 主要系筹资活动产生的各现金流量
流量净额                                                                 综合引起所致。
汇率变动对现金及现         -1,498,478.05     -3,092,309.45       51.54% 主要系现金及现金等价物受汇率变
金等价物的影响                                                           动影响所致。
现金及现金等价物净        100,716,722.74    157,133,841.12      -35.90% 主要系经营活动、投资活动、筹资
增加额                                                                   活动、汇率变动产生的现金流量综
                                                                         合影响所致。
                                                           福建纳川管材科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
     公司因筹划重大事项2017年4月20日开市起停牌，并于2017年5月5日开市起转入重大资产重组继续停牌。2017年4月27日
公司披露了《关于公司参与投资设立新能源产业股权投资基金的公告》公司参与设立新能源产业股权投资基金（公司持有启
源纳川45.35%股权）。2017年5月19日披露了《关于重大资产重组进展暨延期复牌的公告》（公告编号：2017-070）、2017
年6月20日披露了《关于重大资产重组进展暨延期复牌的公告》（公告编号：2017-076）、2017年7月21日披露了《关于重大
资产重组停牌期满申请延期复牌的公告》（公告编号：2017-095）。公司于 2017 年 8 月 31 日召开的第三届董事会第二十
四次会议，审议通过了《关于继续推进重大资产重组事项暨申请复牌的议案》，并于2017年9月1日公司披露了《关于继续推
进重大资产重组事项暨股票复牌的公告》公司股票于2017年9月1日开市起复牌并继续推进重大资产重组，本次重组拟收购标
的为启源纳川其他股东所持有的基金股权或启源纳川持有的星恒电源股权及星恒电源其他股东股权，本次交易的方式拟为以
发行股份或支付现金的方式购买资产，具体交易方式待交易各方协商后确定；同时披露了《关于公司参与投资设立新能源产
业股权投资基金收购苏州星恒股份有限公司部分股权的公告》公司参股企业启源纳川与星恒电源部分股东签署了《股权转让
协议》启源纳川以支付现金186,421.63万元方式，获得星恒电源61.59%。自9月1日公司股票复牌后公司会同有关各方积极推
动本次重组相关事项，目前各项工作正常进展中，公司仍在与交易对方积极沟通、洽谈购买股权的具体交易细节。并组织财
务顾问、律师事务所、评估机构等相关中介机构对星恒电源开展尽职调查、评估等工作，2017年1-9月份星恒电源营业收入
939,171,132.84元，营业利润198,367,735.38元，净利润170,607,846.98元（该数据未经审计）。
     目前公司正与交易各方进行积极沟通、洽谈收购的具体交易细节，最终交易方案取决于各种因素，上述重大资产重组交
易方案尚未最终确定，仍存在一定的不确定性。鉴于本次重组工作涉及的交易架构复杂、工作量较大，且本次重组最终方案
能否取得证监会等相关部门必要的审批、许可、备案手续，仍存在一定的不确定性。因此，敬请广大投资者注意投资风险。
根据中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，公司将每 10 个交易日披露一次重大资产重组事项的进展情
况，敬请投资者关注公司后续公告。
             重要事项概述                           披露日期                    临时报告披露网站查询索引
                                                                           巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
重大事项停牌公告                     2017 年 04 月 20 日
                                                                           （公告编号：2017-044）
关于公司参与投资设立新能源产业股权                                         巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
                                     2017 年 04 月 27 日
投资基金的公告                                                             （公告编号：2017-058）
                                                                           巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
关于重大资产重组停牌公告             2017 年 05 月 05 日
                                                                           （公告编号：2017-064）
关于重大资产重组进展暨延期复牌的公                                         巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
                                     2017 年 05 月 19 日
告                                                                         （公告编号：2017-070）
关于重大资产重组进展暨延期复牌的公                                         巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
                                     2017 年 06 月 20 日
告                                                                         （公告编号：2017-076）
关于重大资产重组停牌期满申请延期复                                         巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
                                     2017 年 07 月 21 日
牌的公告                                                                   （公告编号：2017-095）
关于继续推进重大资产重组事项暨股票                                         巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
                                     2017 年 09 月 01 日
复牌的公告                                                                 （公告编号：2017-126）
关于公司参与投资设立新能源产业股权
                                                                           巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
投资基金收购苏州星恒股份有限公司部 2017 年 09 月 01 日
                                                                           （公告编号：2017-127）
分股权的公告
                                                        福建纳川管材科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                   福建纳川管材科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文