戴维医疗：2017年第三季度报告全文

宁波戴维医疗器械股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
宁波戴维医疗器械股份有限公司
     2017 年第三季度报告
           2017-047
    2017 年 10 月
                                    宁波戴维医疗器械股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人陈再宏、主管会计工作负责人李则东及会计机构负责人(会计主
管人员)刘燕君声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                              宁波戴维医疗器械股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 851,602,518.17                    839,032,036.85                         1.50%
归属于上市公司股东的净资产
                                             781,500,454.53                    748,547,215.99                         4.40%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                           年同期增减
营业收入（元）                         70,733,780.47                 12.21%           212,633,971.73                 21.95%
归属于上市公司股东的净利润
                                       12,393,783.19                 -23.22%           50,233,238.54                  6.12%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       10,764,809.37                 -24.54%           44,919,357.28                 13.60%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                     --                       9,383,123.07                -42.93%
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.0430                  -23.21%                    0.1744                6.08%
稀释每股收益（元/股）                        0.0430                  -23.21%                    0.1744                6.08%
加权平均净资产收益率                           1.60%                  -0.62%                    6.49%                -0.07%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           -98,608.30
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               2,409,281.14
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                   5,505,969.61
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           -731,467.44
减：所得税影响额                                                               1,771,293.75
合计                                                                           5,313,881.26                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              25,857
                                                             股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称            股东性质   持股比例         持股数量
                                                                     的股份数量      股份状态           数量
陈再宏              境内自然人         24.69%         71,108,200        53,331,150
陈云勤              境内自然人         21.12%         60,820,000
陈再慰              境内自然人         20.25%         58,320,000        43,740,000
杜小萍              境内自然人          0.40%          1,146,301
国民信托有限公
司－国民信
托龙头 6 号证券 其他                    0.35%           994,295
投资集合资金信
托计划
李则东              境内自然人          0.34%           972,000           729,000
俞永伟              境内自然人          0.30%           850,500           637,875
中江国际信托股
                    其他                0.28%           800,000
份有限公司
徐国芹              境内自然人          0.26%           736,984
张柳深              境内自然人          0.18%           516,400
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量
陈云勤                                                                  60,820,000 人民币普通股         60,820,000
陈再宏                                                                  17,777,050 人民币普通股         17,777,050
陈再慰                                                                  14,580,000 人民币普通股         14,580,000
杜小萍                                                                   1,146,301 人民币普通股          1,146,301
国民信托有限公司－国民信托龙
                                                                          994,295 人民币普通股             994,295
头 6 号证券投资集合资金信托计划
                                                                 宁波戴维医疗器械股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
中江国际信托股份有限公司                                                      800,000 人民币普通股           800,000
徐国芹                                                                        736,984 人民币普通股           736,984
张柳深                                                                        516,400 人民币普通股           516,400
江志明                                                                        501,200 人民币普通股           501,200
颜宏蕾                                                                        483,500 人民币普通股           483,500
上述股东关联关系或一致行动的         陈云勤、陈再宏、陈再慰三人系父子关系，共同为公司的实际控制人，其他股东未知是
说明                                 否存在关联关系或一致行动。
                                     1、公司股东杜小萍通过普通证券账户持有 0 股，通过中泰证券股份有限公司客户信用
参与融资融券业务股东情况说明         交易担保证券账户持有 1,146,301 股，实际合计持有 1,146,301 股；2、公司股东江志明
（如有）                             通过普通证券账户持有 0 股，通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
                                     户持有 501,200 股，实际合计持有 501,200 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称        期初限售股数                                        期末限售股数     限售原因    拟解除限售日期
                                           数               数
                                                                                                     每年按照上年末
陈再宏                  53,331,150                 0                0       53,331,150 高管锁定      持有股份数的
                                                                                                     25%解除限售。
                                                                                                     每年按照上年末
陈再慰                  43,740,000                 0                0       43,740,000 高管锁定      持有股份数的
                                                                                                     25%解除限售。
                                                                                                     每年按照上年末
李则东                    729,000                  0                0         729,000 高管锁定       持有股份数的
                                                                                                     25%解除限售。
                                                                                                     每年按照上年末
俞永伟                    637,875                  0                0         637,875 高管锁定       持有股份数的
                                                                                                     25%解除限售。
                                                                                                     每年按照上年末
毛天翼                    227,812                  0                0         227,812 高管锁定       持有股份数的
                                                                                                     25%解除限售。
                          宁波戴维医疗器械股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                              每年按照上年末
林定余     205,527    0      0         205,527 高管锁定       持有股份数的
                                                              25%解除限售。
合计     98,871,364   0      0      98,871,364       --             --
                                                          宁波戴维医疗器械股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    一、资产负债表项目
    1、货币资金
    截止2017年9月30日止，货币资金余额为106,903,922.99元，比年初减少75,765,111.04元，降低41.48%，主要由
于本期购买的理财产品以及设备、厂房办公楼装修款投入增加所致。
    2、应收账款
    截止2017年9月30日止，应收账款余额为22,233,079.81元，比年初增加7,468,407.29元，增长50.58%，主要系公司给予代
理商信用期内信用额度增加所致。
    3、预付账款
    截止2017年9月30日止，预付账款余额为9,587,453.83元，比年初增加7,216,078.02元，主要系本期预付的材料款和展位费
增加所致。
    4、其他应收款
    截止2017年9月30日止，其他应收款余额为2,056,251.09元，比年初增加1,775,688.05 元，主要系本期出差人员备用金借
款增加所致。
    5、其他流动资产
    截止2017年9月30日止，其他流动资产余额为278,972,382.32元，比年初增加44,904,216.52元，主要系本期购买的理财产
品增加所致。
    6、固定资产
    截止2017年9月30日止，固定资产余额为222,821,911.05元，比年初增加35,408,576.84元，主要是由于购买的宁波市区办
公楼交付使用。
    7、在建工程
    截止2017年9月30日止，在建工程余额为16,307,579.03元，比年初增加9,382,510.16元，增长135.49%，主要由于预付的
设备款和房屋装修款增加所致。
    8、预收款项
    截止2017年9月30日止，预收款项余额为3,679,926.84元，比年初减少6,288,707.91元，降低了63.08%，主要系本期预收
账款符合收入确认条件，确认收入所致。
    9、应付职工薪酬
    截止2017年9月30日止，应付职工薪酬余额为7,902,953.01元，比年初减少4,718,953.54元，下降了37.39%，主要由于上
年提取的奖金在2017年1月份支付后，应付职工薪酬余额大幅减少所致。
    10、其他应付款
    截止2017年9月30日止，其他应付款余额为410,151.97元，比年初减少1,485,066.50元，降低了78.36%，主要系本期支付
了服务人员差旅费用导致其他应付款减少。
    二、利润表项目
    1、销售费用
    2017年1-9月，销售费用为24,081,842.13元，比上年同期增加6,340,310.50元，增长了35.74%，主要由于随着收入的增长，
                                                             宁波戴维医疗器械股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
销售人员工资以及运输费、差旅费都有所增长。
       2、管理费用
       2017年1-9月，管理费用为32,167,405.80元，比上年同期增加4,914,033.85元，增长了18.03%，主要由于公司加大研发投
入，使技术研发费比去年同期增加，以及新厂房竣工而增加的折旧费。
       3、财务费用
       2017年1-9月，财务费用为-708,066.95元，比上年同期增加339,293.76元，主要由于利息收入减少以及外币汇率浮动导致
本期汇兑损失增加所致。
       4、资产减值损失
       2017年1-9月，资产减值损失为357,948.20元，比上年同期减少575,760.60元，降低了61.66%，主要由于本期应收账款增
加数小于上年同期增加数，导致本期应计提的坏账准备比上年同期减少所致。
       5、营业外收入
       2017年1-9月，营业外收入为97,044.75元，比上年同期减少3,806,485.26元，消除准则修订因素所造成的列报项目不同外，
主要由于本期补贴收入比上年同期减少。（根据2017年5月10日财政部颁布的财会[2017]15号关于印发修订《企业会计准则
第16号——政府补助》的通知，公司对2017年1月1日起与日常活动有关的政府补助2,389,032.33元，从利润表 “营业外收入” 项
目调整为利润表“其他收益”项目列报）
       三、现金流量表项目
       1、经营活动产生的现金流量净额
       2017年1-9月，经营活动产生的现金流量净额为9,383,123.07元，比上年同期减少7,057,864.37元，虽然销售商品、提供劳
务收到的现金比上年同期增加55,243,755.65元,但同时购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加了33,726,699.19元，支
付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增加9,665,449.46元，支付的其他与经营活动有关的现金也比上年同期增加了
12,175,901.94元。
       2、投资活动产生的现金流量净额
       2017年1-9月，投资活动产生的现金流量净额为-67,517,809.67元，比上年同期减少105,000,969.41元。主要由于购买的理
财产品比上年同期增加134,000,000元，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金却比上年同期减少28,820,859.98
元。
       3、筹资活动产生的现金流量净额
       2017年1-9月，筹资活动产生的现金流量净额为-17,297,157.75元，比上年同期减少5,765,479.77元，主要由于本期分配股
利支付的现金比上年同期增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
                                                        宁波戴维医疗器械股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                       宁波戴维医疗器械股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：宁波戴维医疗器械股份有限公司
                                           2017 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                 项目                           期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                                106,903,922.99                   182,669,034.03
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                 22,233,079.81                      14,764,672.52
    预付款项                                                     9,587,453.83                    2,371,375.81
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                   2,056,251.09                     280,563.04
    买入返售金融资产
    存货                                                     85,475,837.85                      70,578,685.28
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                            278,972,382.32                   234,068,165.80
流动资产合计                                                505,228,927.89                   504,732,496.48
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     宁波戴维医疗器械股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                          73,919,618.92                     74,957,659.44
    投资性房地产
    固定资产                             222,821,911.05                    187,413,334.21
    在建工程                              16,307,579.03                      6,925,068.87
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              30,765,498.35                     28,585,044.86
    开发支出
    商誉                                   2,051,541.06                      2,051,541.06
    长期待摊费用
    递延所得税资产                           507,441.87                       507,588.73
    其他非流动资产                                                          33,859,303.20
非流动资产合计                           346,373,590.28                    334,299,540.37
资产总计                                 851,602,518.17                    839,032,036.85
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                              51,636,270.48                     60,061,368.94
    预收款项                               3,679,926.84                      9,968,634.75
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                           7,902,953.01                     12,621,906.55
    应交税费                               4,357,427.36                      3,583,525.48
                             宁波戴维医疗器械股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       410,151.97                      1,895,218.47
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                      67,986,729.66                     88,130,654.19
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                       2,115,333.98                      2,354,166.67
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                     2,115,333.98                      2,354,166.67
负债合计                          70,102,063.64                     90,484,820.86
所有者权益：
    股本                         288,000,000.00                    288,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                     175,534,430.38                    175,534,430.38
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                         宁波戴维医疗器械股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                   40,644,960.87                      40,644,960.87
    一般风险准备
    未分配利润                                                277,321,063.28                   244,367,824.74
归属于母公司所有者权益合计                                    781,500,454.53                   748,547,215.99
    少数股东权益
所有者权益合计                                                781,500,454.53                   748,547,215.99
负债和所有者权益总计                                          851,602,518.17                   839,032,036.85
法定代表人：陈再宏                     主管会计工作负责人：李则东                    会计机构负责人：刘燕君
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                            期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                                   97,223,212.82                   174,098,601.35
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                   22,138,863.76                      14,729,556.59
    预付款项                                                    6,994,438.57                       2,044,101.74
    应收利息                                                                                       1,447,656.17
    应收股利
    其他应收款                                                 38,459,249.89                      38,201,820.51
    存货                                                       69,347,512.38                      58,935,295.51
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                              275,409,586.34                   230,433,344.08
流动资产合计                                                  509,572,863.76                   519,890,375.95
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                              129,609,135.64                   115,647,176.16
    投资性房地产
                                       宁波戴维医疗器械股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                               206,329,627.54                    169,642,089.63
    在建工程                                16,307,579.03                      6,332,589.51
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                26,465,551.75                     24,198,713.38
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                             507,441.87                       507,588.73
    其他非流动资产                                                            33,859,303.20
非流动资产合计                             379,219,335.83                    350,187,460.61
资产总计                                   888,792,199.59                    870,077,836.56
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                51,742,386.28                     59,904,555.27
    预收款项                                 3,208,593.84                      9,731,416.11
    应付职工薪酬                             7,464,474.06                     12,174,407.41
    应交税费                                 4,103,268.17                      3,561,486.81
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                 408,455.97                      1,893,522.47
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                66,927,178.32                     87,265,388.07
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                       宁波戴维医疗器械股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                    2,115,333.98                     2,354,166.67
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                  2,115,333.98                     2,354,166.67
负债合计                                       69,042,512.30                    89,619,554.74
所有者权益：
    股本                                      288,000,000.00                   288,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积