双鹭药业：2017年第三季度报告全文

北京双鹭药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
北京双鹭药业股份有限公司
  Beijing SL Pharmaceutical Co., Ltd.
  2017 年第三季度报告
              中国 北京
            二〇一七年十月
                                      北京双鹭药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人徐明波、主管会计工作负责人徐明波及会计机构负责人(会计主
管人员)席文英声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                     北京双鹭药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                    第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                    本报告期末                           上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               4,360,428,686.55                4,081,272,274.36                             6.84%
归属于上市公司股东的净资产
                                           4,137,446,506.01                3,896,512,694.13                             6.18%
（元）
                                                      本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                  本报告期                                     年初至报告期末
                                                              增减                                         年同期增减
营业收入（元）                     307,569,178.46                     35.95%        773,680,241.59                  10.75%
归属于上市公司股东的净利润
                                   157,865,129.99                     52.58%        390,629,856.38                      9.41%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                   121,010,350.23                     32.62%        313,525,503.87                  -5.55%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                   128,389,897.33                    138.11%        361,824,430.08                  57.04%
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.2305                   52.55%                  0.5703                    9.40%
稀释每股收益（元/股）                        0.2305                   52.55%                  0.5703                    9.40%
加权平均净资产收益率                         4.07%                     1.26%                  9.63%                     0.05%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                                    项目                                                 年初至报告期期末金额            说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                                  14,491,107.19
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                                                         0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
                                                                                                        11,031,447.20
政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                                       0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
                                                                                                                 0.00
辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                                                                                             0.00
委托他人投资或管理资产的损益                                                                            10,149,309.59
                                                               北京双鹭药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备                                                      0.00
债务重组损益                                                                                                0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                                                                  0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                                                          0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                                                      0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                                                  0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售                       54,752,515.31
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                                                      0.00
对外委托贷款取得的损益                                                                                      0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益                                            0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响                                    0.00
受托经营取得的托管费收入                                                                                    0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                1,403,580.27
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                                          0.00
减：所得税影响额                                                                                   13,154,384.00
    少数股东权益影响额（税后）                                                                      1,569,223.05
合计                                                                                               77,104,352.51   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
报告期末普通股股东总数                            29,982 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件           质押或冻结情况
   股东名称            股东性质    持股比例        持股数量
                                                                     的股份数量         股份状态           数量
徐明波              境内自然人           22.57%      154,550,004       115,912,503
新乡白鹭投资集 国有法人                  21.09%      144,412,993                     质押                   69,000,000
                                                       北京双鹭药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
团有限公司
吕剑锋           境内自然人       1.40%        9,561,100                质押                    1,760,600
汪滨             境内自然人       1.20%        8,221,300                质押                    1,823,000
中央汇金资产管
                 国有法人         1.17%        8,024,100
理有限责任公司
金燕             境内自然人       0.95%        6,494,200
中欧基金-农业
银行-中欧中证
                 其他             0.72%        4,917,700
金融资产管理计
划
大成基金-农业
银行-大成中证
                 其他             0.72%        4,917,700
金融资产管理计
划
华夏基金-农业
银行-华夏中证
                 其他             0.72%        4,917,700
金融资产管理计
划
银华基金-农业
银行-银华中证
                 其他             0.72%        4,917,700
金融资产管理计
划
                                 前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                   股份种类
             股东名称               持有无限售条件股份数量
                                                                           股份种类           数量
新乡白鹭投资集团有限公司                                     144,412,993 人民币普通股         144,412,993
徐明波                                                        38,637,501 人民币普通股          38,637,501
吕剑锋                                                         9,561,100 人民币普通股           9,561,100
汪滨                                                           8,221,300 人民币普通股           8,221,300
中央汇金资产管理有限责任公司                                   8,024,100 人民币普通股           8,024,100
金燕                                                           6,494,200 人民币普通股           6,494,200
中欧基金-农业银行-中欧中证金融
                                                               4,917,700 人民币普通股           4,917,700
资产管理计划
大成基金-农业银行-大成中证金融
                                                               4,917,700 人民币普通股           4,917,700
资产管理计划
华夏基金-农业银行-华夏中证金融
                                                               4,917,700 人民币普通股           4,917,700
资产管理计划
银华基金-农业银行-银华中证金融                                 4,917,700 人民币普通股           4,917,700
                                                              北京双鹭药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
资产管理计划
                               公司前十名股东中，第一大股东为徐明波先生、第二大股东为新乡白鹭投资集团有限公
                               司，上述两大股东同为公司控股股东，与其他八名股东之间不存在关联关系，也不属于
上述股东关联关系或一致行动的
                               《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，未知其他股
说明
                               东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中
                               规定的一致行动人。
                               前十大股东中，吕剑锋通过普通证券账户持有本公司股票数量为 5,525,500 股，通过投
                               资者信用账户持有本公司股票数量 4,035,600 股，合计持有本公司股份 9,561,100 股。汪
前 10 名普通股股东参与融资融券 滨通过普通证券账户持有本公司股票数量为 7,707,500 股，通过投资者信用账户持有本
业务情况说明（如有）           公司股票数量为 513,800 股，合计持有本公司股份 8,221,300 股。金燕通过普通证券账
                               户持有本公司股票数量为 10,000 股，通过投资者信用账户持有本公司股票数量为
                               6,484,200 股，合计持有本公司股份 6,494,200 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                            北京双鹭药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
     1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本报告期末比上年度末增长65.95%，系新股申购及股票公允价值
增加较大所致。
     2、应收票据本报告期末比上年度末减少80.11%，系本期以应收票据结算的交易减少所致。
     3、预付账款本报告期末比上年度末增长57.29%，系预付材料款、支付服务费等增加所致。
     4、其他应收款本报告期末比上年度末增长141.16%，主要系本期转让南京卡文迪许股权部分款项尚未收到所致（10月
份已收到该笔款项）。
     5、固定资产本报告期末比上年度末增长50.08%，系本期大兴产业基地房屋竣工验收，在建工程转入固定资产所致。
     6、在建工程本报告期末比上年度末减少53.18%，系本期大兴产业基地房屋竣工验收，在建工程转入固定资产所致。
     7、应付账款本报告期末比上年度末增加61.70%，系本期购买材料、接受劳务等经营活动应付款增加所致。
     8、预收款项本报告期比上年度末增加69.34%，系销售模式改变，预收货款增加所致。
     9、其他应付款本报告期比上年度末增加97.92%，系本期收到的保证金增加较大所致。
     10、其他综合收益本报告期比上年度末减少112.03%，系本期出让以公允价值计量的可供出售金融资产较大所致。
     11、销售费用本期比上年同期增加267.28%，系公司调整销售策略，扩展销售渠道相关费用增加较大所致。
     12、公允价值变动收益本期比上年同期增加2788.83%，主要系本期股票市值增加所致。
     13、投资收益本期比上年同期增加179.50%，主要系本期股票收益、理财到期收益以及转让股权收益增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    2017年8月30日，北京双鹭药业股份有限公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于出让参股公司南京卡文迪许
生物工程技术有限公司32%股权的议案》，现公司已收到许永翔先生、张家港惠泽商务咨询中心股权转让款共计人民币4000
万元，并积极配合许永翔先生、张家港惠泽商务咨询中心进行后续的工商变更事宜。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度                       0.00%      至                        15.00%
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）            45,210.76     至                      51,992.37
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                          45,210.76
                                                                   北京双鹭药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
业绩变动的原因说明                                      公司上市产品逐渐丰富、市场扩大，销售收入及投资收益增加。
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
资产 初始投资成 本期公允价值变动 计入权益的累计 报告期内购入 报告期内售出              累计投资收                    资金
                                                                                                      期末金额
类别       本          损益           公允价值变动          金额            金额            益                       来源
                                                                                                                     自有
股票 45,872,464.19    15,890,207.64                       9,170,962.66    2,828,970.15 2,578,242.28 60,541,576.43
                                                                                                                     资金
                                                                                                                     自有
股票 39,553,002.53                      17,067,528.87                    63,772,941.23 36,271,029.87 28,525,605.94
                                                                                                                     资金
合计 85,425,466.72    15,890,207.64     17,067,528.87     9,170,962.66   66,601,911.38 38,849,272.15 89,067,182.37    --
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                        北京双鹭药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京双鹭药业股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                       期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                           1,126,510,243.82                 1,171,716,065.13
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
                                                         60,541,576.43                       36,482,191.71
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                 3,628,596.35                    18,243,828.59
    应收账款                                            564,824,593.44                    643,723,856.12
    预付款项                                            107,699,264.24                       68,469,876.48
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                 7,400,805.69                     7,951,841.34
    应收股利                                             30,690,100.47                       30,690,100.47
    其他应收款                                           62,577,587.71                       25,949,042.96
    买入返售金融资产
    存货                                                274,015,534.64                    198,215,945.80
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        586,344,255.73                    536,216,485.36
流动资产合计                                           2,824,232,558.52                 2,737,659,233.96
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                      北京双鹭药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                   90,601,803.23                    123,721,086.51
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                      187,022,084.12                    168,602,782.90
    投资性房地产                       19,742,926.89                     20,422,222.14
    固定资产                          431,745,308.79                    287,683,315.91
    在建工程                           90,550,574.19                    193,383,845.16
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          101,312,287.03                    105,968,624.59
    开发支出                          157,361,687.59                    153,236,632.66
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                     18,537,321.57                     18,044,965.27
    其他非流动资产                    439,322,134.62                    272,549,565.26
非流动资产合计                       1,536,196,128.03                 1,343,613,040.40
资产总计                             4,360,428,686.55                 4,081,272,274.36
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                           49,987,672.52                     30,914,348.70
    预收款项                           14,115,313.28                      8,335,320.52
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         8,218,534.57                     7,840,573.30
    应交税费                           54,742,573.77                     46,846,027.29
                             北京双鹭药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                31,213,552.34                     15,770,558.44
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                 100,000.00                      3,958,811.68
流动负债合计                 158,377,646.48                    113,665,639.93
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                  35,218,401.82                     33,461,906.10
    递延所得税负债             2,560,129.33                      4,063,783.00
    其他非流动负债
非流动负债合计                37,778,531.15                     37,525,689.10
负债合计                     196,156,177.63                    151,191,329.03
所有者权益：
    股本                     684,900,000.00                    684,900,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                   7,473,743.19                      7,473,743.19
    减：库存股
    其他综合收益              -1,365,766.01                     11,350,278.49
    专项储备
                                                                北京双鹭药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                    405,063,377.66                    405,063,377.66
    一般风险准备
    未分配利润                                                 3,041,375,151.17                 2,787,725,294.79
归属于母公司所有者权益合计                                     4,137,446,506.01                 3,896,512,694.13
    少数股东权益                                                 26,826,002.91                       33,568,251.20
所有者权益合计                                                 4,164,272,508.92                 3,930,080,945.33
负债和所有者权益总计                                           4,360,428,686.55                 4,081,272,274.36
法定代表人：徐明波                     主管会计工作负责人：徐明波                       会计机构负责人：席文英
2、母公司资产负债表
                                                                                                          单位：元
                   项目                             期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                   1,065,109,329.47                 1,081,301,568.95
    以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                 59,749,126.43                       35,752,741.71
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                       2,128,596.35                      10,143,828.59
    应收账款                                                    558,723,533.08                    636,754,117.02
    预付款项                                                    109,798,002.58                       69,926,414.30
    应收利息                                                       7,400,805.69                       7,888,798.78
    应收股利                                                     30,690,100.47                       30,690,100.47
    其他应收款                                                   62,274,360.52                       25,902,118.00
    存货                                                        254,934,903.43                    191,684,958.48
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                540,933,150.69                    484,040,630.14
流动资产合计                                                   2,691,741,908.71                 2,574,085,276.44
非流动资产：
    可供出售金融资产                                             90,601,803.23                    123,721,086.51
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                312,735,002.94                    306,377,371.29
    投资性房地产                                                 19,742,926.89                       20,422,222.14
                                        北京双鹭药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                            165,460,969.36                    172,753,444.04
    在建工程                             17,871,453.52                     17,871,453.52
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             35,333,898.19                     38,741,298.01
    开发支出                            157,361,687.59                    153,236,632.66
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                         4,504,018.79                     6,634,250.97
    其他非流动资产                      505,136,442.15