博云新材：2017年第三季度报告全文

湖南博云新材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
湖南博云新材料股份有限公司
    2017 年第三季度报告
       2017 年 10 月
                                     湖南博云新材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人廖寄乔、主管会计工作负责人朱锡峰及会计机构负责人(会计主
管人员)许斌声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                湖南博云新材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                    上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               2,296,263,079.62               2,388,194,744.58                         -3.85%
归属于上市公司股东的净资产（元）           1,568,632,034.41               1,590,498,319.10                         -1.37%
                                                      本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                       本报告期                                  年初至报告期末
                                                              增减                                         年同期增减
营业收入（元）                       129,830,997.65                  -7.26%          398,783,451.76                12.38%
归属于上市公司股东的净利润（元）     -10,060,253.81                  79.58%          -21,866,284.69               -22.33%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                     -13,078,731.08                  29.83%          -28,349,155.05               -25.24%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                                                     -20,908,303.75                50.27%
基本每股收益（元/股）                       -0.0213                  66.41%                  -0.0464               27.61%
稀释每股收益（元/股）                       -0.0213                  66.41%                  -0.0464               27.61%
加权平均净资产收益率                        -0.63%                   -0.21%                  -1.38%                 0.77%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                           项目                               年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                          -69,033.49
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                              6,881,956.02
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            -76,099.39
减：所得税影响额                                                                70,225.50
       少数股东权益影响额（税后）                                              183,727.28
合计                                                                          6,482,870.36                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                湖南博云新材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                 单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             56,923
                                                            股股东总数（如有）
                                             前 10 名股东持股情况
                                                                                     持有有限售条      质押或冻结情况
               股东名称                    股东性质         持股比例    持股数量
                                                                                     件的股份数量 股份状态         数量
中南大学粉末冶金工程研究中心有限公司 国有法人                  15.38% 72,472,129
湖南大博云投资合伙企业（有限合伙）     境内非国有法人          11.22% 52,863,962        52,863,962 质押        8,640,000
湖南湘投高科技创业投资有限公司         国有法人                 9.50%   44,780,202
郭伟                                   境内自然人               4.16%   19,630,072      19,630,072
中国航空器材集团公司                   国有法人                 1.59%    7,500,000
中央汇金资产管理有限责任公司           国有法人                 1.00%    4,728,900
莫海                                   境内自然人               0.89%    4,200,000
应光亮                                 境内自然人               0.89%    4,188,300
熊翔                                   境内自然人               0.77%    3,643,000
张立明                                 境内自然人               0.48%    2,266,394
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                            股份种类
               股东名称                 持有无限售条件股份数量
                                                                                 股份种类                   数量
中南大学粉末冶金工程研究中心有限公司           72,472,129                    人民币普通股                 72,472,129
湖南湘投高科技创业投资有限公司                 44,780,202                    人民币普通股                 44,780,202
中国航空器材集团公司                              7,500,000                  人民币普通股                 7,500,000
中央汇金资产管理有限责任公司                      4,728,900                  人民币普通股                 4,728,900
莫海                                              4,200,000                  人民币普通股                 4,200,000
应光亮                                            4,188,300                  人民币普通股                 4,188,300
熊翔                                              3,643,000                  人民币普通股                 3,643,000
张立明                                            2,266,394                  人民币普通股                 2,266,394
黄银                                              1,861,500                  人民币普通股                 1,861,500
王海燕                                            1,747,700                  人民币普通股                 1,747,700
                                       公司第一大股东中南大学粉末冶金工程研究中心有限公司和第二大股东湖南
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                       大博云投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况 公司前 10 名股东应光亮通过投资者信用账户持有公司股票 850,000 股，通过普
                                                            湖南博云新材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
说明（如有）                           通证券账户持有 3,338,300 股，普通证券账户及投资者信用账户合计持有
                                       4,188,300 股；公司前 10 名股东张立明通过投资者信用账户持有公司股票
                                       2,266,394 股，通过普通证券账户持有 0 股，普通证券账户及投资者信用账户合
                                       计持有 2,266,394 股。公司前 10 名无限售股东黄银通过投资者信用账户持有公
                                       司股票 1,861,500 股，通过普通证券账户持有 0 股，普通证券账户及投资者信
                                       用账户合计持有 1,861,500 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                  湖南博云新材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                   第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
     1、2017年8月1日，公司召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于拟向高创投收购伟徽新材
5%股权的议案》和《关于拟向游念东收购伟徽新材1%股权的议案》，公司拟以自有资金收购湖南湘投高
科技创业投资有限公司持有的长沙伟徽高科技新材料股份有限公司5%的股权和游念东持有的长沙伟徽高
                                                          湖南博云新材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
科技新材料股份有限公司1%的股权，目前，该事项正在办理中。
     2、2017年8月31日，公司召开第五届董事会第十次会议，审议通过了《关于控股子公司处置部分闲置
资产的议案》，公司拟转让控股子公司湖南博云东方粉末冶金有限公司部分闲置资产，将以不低于评估值
的价格在依法设立的产权机构挂牌交易。目前，该事项正在办理中。
     3、2017年8月31日，公司召开第五届董事会第十次会议，审议通过了《湖南博云新材料股份有限公司
关于终止重大资产重组事项的议案》，经审慎研究，为切实维护全体股东利益，交易各方经协商一致，公
司决定终止本次重大资产重组，待有关条件具备后再择机实施重组更有利于保护中小股东利益。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
2017 年度净利润（万元）                                            -3,900   至                       -2,800
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                          629.17
业绩变动的原因说明                        公司上年同期收到大额政府补助。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
                                                  湖南博云新材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    接待时间             接待方式          接待对象类型             调研的基本情况索引
2017 年 01 月 09 日   电话沟通          个人                     公司重大资产重组进展情况
2017 年 02 月 28 日   电话沟通          机构                     公司基本运营情况
2017 年 03 月 23 日   电话沟通          个人                     合资公司 C919 产品研发进展情况
2017 年 04 月 17 日   电话沟通          个人                     公司主营业务基本情况
                                                                 C919 国产大飞机进展情况及对公司的
2017 年 05 月 25 日   电话沟通          个人
                                                                 影响
2017 年 06 月 30 日   电话沟通          其他                     控股股东诉讼案件进展情况
2017 年 07 月 13 日   电话沟通          个人                     公司重大资产重组进展情况
2017 年 08 月 28 日   电话沟通          其他                     公司收购股权进展情况
2017 年 09 月 21 日   电话沟通          个人                     公司出售子公司资产的进展情况
                                                   湖南博云新材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南博云新材料股份有限公司
                                                                                               单位：元
                 项目                       期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                            470,345,319.08                 647,525,990.64
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             54,506,651.38                    58,017,568.15
    应收账款                                            248,809,789.37                 210,047,649.56
    预付款项                                             27,145,338.13                    12,284,366.81
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                              1,253,952.45                     1,101,303.56
    应收股利
    其他应收款                                           15,245,837.77                    12,904,063.90
    买入返售金融资产
    存货                                                349,558,241.13                 319,303,791.18
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          6,830,273.47                    10,093,701.44
流动资产合计                                           1,173,695,402.78              1,271,278,435.24
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                     60,000,000.00                    60,000,000.00
                                     湖南博云新材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                        84,362,551.40                    109,566,624.86
    投资性房地产
    固定资产                           432,572,353.75                    453,679,033.47
    在建工程                           145,720,859.29                    110,276,212.19
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           188,553,010.97                    169,769,127.52
    开发支出                            51,163,015.35                     40,223,926.82
    商誉                               111,938,968.52                    111,938,968.52
    长期待摊费用                         6,006,031.70                      5,865,295.17
    递延所得税资产                      28,811,471.14                     27,557,055.27
    其他非流动资产                      13,439,414.72                     28,040,065.52
非流动资产合计                       1,122,567,676.84                  1,116,916,309.34
资产总计                             2,296,263,079.62                  2,388,194,744.58
流动负债：
    短期借款                           380,000,000.00                    412,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                            52,713,049.49                     79,032,773.33
    应付账款                           140,955,113.39                    119,883,272.20
    预收款项                             9,676,946.67                      6,345,791.92
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         3,628,581.28                     10,824,750.27
    应交税费                            10,303,101.10                     10,191,684.08
    应付利息                               130,500.00                       298,646.14
                             湖南博云新材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付股利
    其他应付款                   5,771,109.62                     36,215,623.91
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债       2,771,294.67                      3,701,638.10
    其他流动负债
流动负债合计                   605,949,696.22                    678,494,179.95
非流动负债：
    长期借款                     3,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                   1,303,498.78                       858,606.61
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                    48,667,790.78                     47,962,841.27
    递延所得税负债               5,915,383.04                      6,402,299.23
    其他非流动负债
非流动负债合计                  58,886,672.60                     55,223,747.11
负债合计                       664,836,368.82                    733,717,927.06
所有者权益：
    股本                       471,315,045.00                    471,315,045.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 1,159,017,897.66                  1,159,017,897.66
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                    19,940,955.96                     19,940,955.96
                                                          湖南博云新材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    一般风险准备
    未分配利润                                                  -81,641,864.21                -59,775,579.52
归属于母公司所有者权益合计                                    1,568,632,034.41              1,590,498,319.10
    少数股东权益                                                62,794,676.39                    63,978,498.42
所有者权益合计                                                1,631,426,710.80              1,654,476,817.52
负债和所有者权益总计                                          2,296,263,079.62              2,388,194,744.58
法定代表人：廖寄乔                     主管会计工作负责人：朱锡峰                     会计机构负责人：许斌
2、母公司资产负债表
                                                                                                      单位：元
                   项目                            期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                   322,285,273.10                 441,612,238.93
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                      8,018,233.00                    4,745,046.35
    应收账款                                                    69,056,017.90                    40,223,680.18
    预付款项                                                      3,010,172.26                    2,245,030.07
    应收利息                                                      1,253,952.45                    1,101,303.56
    应收股利
    其他应收款                                                    3,015,866.29                    4,746,285.17
    存货                                                        98,508,673.47                 100,406,080.50
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                               203,148,690.68                 219,719,790.19
流动资产合计                                                   708,296,879.15                 814,799,454.95
非流动资产：
    可供出售金融资产                                            15,000,000.00                    15,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                               773,631,350.56                 738,835,424.02
    投资性房地产
    固定资产                                                   199,989,287.90                 206,990,049.98
                                       湖南博云新材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    在建工程                              37,017,423.80                     35,529,069.95
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              38,105,976.17                     41,805,013.43
    开发支出                              12,112,255.91                      9,063,139.58
    商誉
    长期待摊费用                              97,591.25                       134,187.95
    递延所得税资产                        12,604,270.68                     12,604,270.68
    其他非流动资产                           944,612.00                       497,422.26
非流动资产合计                          1,089,502,768.27                 1,060,458,577.85
资产总计                                1,797,799,647.42                 1,875,258,032.80
流动负债：
    短期借款                             145,000,000.00                    155,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                                12,437,028.00
    应付账款                              44,828,342.54                     41,017,638.64
    预收款项                                 744,701.29                      1,355,635.19
    应付职工薪酬                             301,077.29                      1,278,902.16
    应交税费                                3,304,117.87                     2,375,652.74
    应付利息                                 130,500.00                       168,562.50
    应付股利
    其他应付款                               598,092.93                     33,742,536.76
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                             194,906,831.92                    247,375,955.99
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
                                            湖南博云新材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                    37,339,359.36                      40,173,119.22
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                  37,339,359.36                      40,173,119.22
负债合计                                       232,246,191.28                     287,549,075.21
所有者权益：
    股本                                       471,315,045.00                     471,315,045.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                 1,144,558,847.97                 1,144,558,847.97
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                    19,940,955.96                      19,940,955.96
    未分配利润                                 -70,261,392.79                     -48,105,891.34
所有者权益合计                               1,565,553,456.14                 1,587,708,957.59
负债和所有者权益总计                         1,797,799,647.42                 1,875,258,032.80
3、合并本报告期利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             129,830,997.65                         139,999,567.18
    其中：营业收入                         129,830,997.65                         139,999,567.18
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             138,885,208.81                         135,381,315.13
    其中：营业成本                         100,445,115.01                         107,525,896.88
                                         湖南博云新材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                  2,404,441.30                           583,353.83
             销售费用                    8,432,546.06                          7,584,283.58
             管理费用                   15,449,432.36                         13,814,468.72
             财务费用                    4,774,097.77                          4,846,147.21
             资产减值损失                7,379,576.31                          1,027,164.91
       加：公允价值变动收益（损失以
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