开立医疗：2017年第三季度报告全文

深圳开立生物医疗科技股份有限公司
                   2017 年第三季度报告
                       2017 年 10 月
                                     深圳开立生物医疗科技股份有限公司 2017 年第三季度报告
                         第一节 重要提示
   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
   公司负责人陈志强、主管会计工作负责人罗曰佐及会计机构负责人(会计主
管人员)刘淑芳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                深圳开立生物医疗科技股份有限公司 2017 年第三季度报告
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据：□ 是 √ 否
                                            本报告期末                      上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                     1,328,200,804.52            1,016,557,865.13                          30.66%
归属于上市公司股东的净资产（元）                   985,491,764.47               720,114,133.14                         36.85%
                                                          本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                       本报告期                                   年初至报告期末
                                                                  增减                                       年同期增减
营业收入（元）                         214,483,283.71                    57.83%        638,242,190.92                  61.91%
归属于上市公司股东的净利润（元）        41,197,012.95                   109.76%        114,842,604.35                 116.60%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        32,693,649.97                   184.76%        102,866,176.57                 216.14%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）            --                     --                   96,734,100.17                  62.31%
基本每股收益（元/股）                            0.1030                  88.64%                  0.3005               104.01%
稀释每股收益（元/股）                            0.1030                  88.64%                  0.3005               104.01%
加权平均净资产收益率                             4.25%                   0.88%                13.17%                    4.13%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股）                                                                               400,010,000
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额：□ 是 √ 否
                                                                     本报告期                       年初至报告期末
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                          0.1030                              0.2871
非经常性损益项目和金额：√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                    年初至报告期期末金额                       说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                             16,035,770.25
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                  4,126,165.74
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               9,676.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                           -6,329,668.65
减：所得税影响额                                                              1,865,515.69
    少数股东权益影响额（税后）
                                                                深圳开立生物医疗科技股份有限公司 2017 年第三季度报告
合计                                                                        11,976,427.78               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因：√ 适用 □ 不适用
            项目                 涉及金额（元）                                         原因
股份支付                                -6,329,668.65 与公司正常经营业务无直接关系，因此属于非经常性损益
                                                        根据财税发〔2000〕25 号及深国税发〔2000〕577 号文件，本公
                                                        司享受销售自行开发生产的软件产品按 17%税率征收增值税后，
                                                        对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策，即计税软
软件收入退税款                          29,340,440.57
                                                        件销售收入的 14%，按照规定可申请退税。公司收到的软件收入
                                                        退税款与主营业务密切相关、金额可确定，且能够持续取得，体
                                                        现公司正常的经营业绩和盈利能力，因此属于经常性损益
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                  单位：股
                                                                 报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                  15,793
                                                                 股股东总数（如有）
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                       持有有限售条件            质押或冻结情况
       股东名称       股东性质        持股比例          持股数量
                                                                         的股份数量         股份状态         数量
                                                                                               质押
陈志强             境内自然人             25.43%         101,725,200       101,725,200
                                                                                               冻结
                                                                                               质押
吴坤祥             境内自然人             25.43%         101,725,200       101,725,200
                                                                                               冻结
中金佳泰（天津）                                                                               质押
股权投资基金合伙 境内非国有法人           11.60%          46,414,080        46,414,080
                                                                                               冻结
企业（有限合伙）
                                                                                               质押           8,190,000
黄奕波             境内自然人              6.26%          25,028,280        25,028,280
                                                                                               冻结           8,190,000
                                                                                               质押           5,850,000
周文平             境内自然人              5.07%          20,275,200        20,275,200
                                                                                               冻结           5,850,000
深圳市景慧投资咨 境内非国有法人            3.91%          15,634,080        15,634,080         质押
                                                         深圳开立生物医疗科技股份有限公司 2017 年第三季度报告
询有限公司                                                                          冻结
                                                                                    质押
刘映芳             境内自然人           2.70%       10,800,000       10,800,000
                                                                                    冻结
苏州麦星创业投资                                                                    质押
                   境内非国有法人       2.56%       10,260,000       10,260,000
企业（有限合伙）                                                                    冻结
                                                                                    质押               3,000,000
李浩               境内自然人           2.53%       10,137,960       10,137,960
                                                                                    冻结               3,000,000
深圳景众投资企业                                                                    质押
                   境内非国有法人       1.12%        4,500,000        4,500,000
（有限合伙）                                                                        冻结
深圳景清投资企业                                                                    质押
                   境内非国有法人       1.12%        4,500,000        4,500,000
（有限合伙）                                                                        冻结
深圳景致投资企业                                                                    质押
                   境内非国有法人       1.12%        4,500,000        4,500,000
（有限合伙）                                                                        冻结
深圳景穗投资企业                                                                    质押
                   境内非国有法人       1.12%        4,500,000        4,500,000
（有限合伙）                                                                        冻结
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                           股份种类
               股东名称                     持有无限售条件股份数量
                                                                                  股份种类            数量
曹黎明                                                                1,842,889 人民币普通股           1,842,889
李洪泉                                                                  805,500 人民币普通股            805,500
中国银行股份有限公司－广发医疗保
                                                                        730,129 人民币普通股            730,129
健股票型证券投资基金
中国银行股份有限公司－嘉实医疗保
                                                                        413,200 人民币普通股            413,200
健股票型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－宝盈资
                                                                        399,975 人民币普通股            399,975
源优选混合型证券投资基金
大成价值增长证券投资基金                                                372,324 人民币普通股            372,324
华润深国投信托有限公司－润之信 25
                                                                        350,000 人民币普通股            350,000
期集合资金信托计划
中国农业银行股份有限公司－大成正
                                                                        345,500 人民币普通股            345,500
向回报灵活配置混合型证券投资基金
中国农业银行－大成精选增值混合型
                                                                        329,600 人民币普通股            329,600
证券投资基金
王茸玲                                                                  310,000 人民币普通股            310,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 股东陈志强、吴坤祥分别为公司董事长、总经理，为一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如 股东曹黎明通过证券公司客户信用交易担保证券账户合计持有 1,842,889 股，通过普
                                                            深圳开立生物医疗科技股份有限公司 2017 年第三季度报告
有）                               通账户持股数为零。
股份质押的说明：
    黄奕波、周文平、李浩质押的股份数，分别占其持有上市公司股份数的比例为：32.72%、28.85%、29.59%，
分别占公司总股数的比例为：2.05%、1.46%、0.75%，合计占公司总股数的 4.26% 。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易：□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                   深圳开立生物医疗科技股份有限公司 2017 年第三季度报告
                                     第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    1. 本报告期末预付账款期末余额为3,024.92万元，较年初增加1,931.89万元，增幅176.75%，主要系
    新产品材料采购新的供应商结算方式为预付所致；
    2. 本报告期末其他应收款期末余额为2,923万元，较年初增加1,324万元，增幅为82.83%，主要系国
    内项目招标保证金及出口退税款所致；
    3. 本报告期末存货期末余额为25,011.53万元，较年初增加7,985.37万元，增幅为46.9%，主要系本
    期推出新产品，备货增加所致；
    4. 本报告期末其他流动资产期末余额为34,864.72万元，较年初增加24,169.80万元，增幅为225.99%，
    主要系本期购买理财产品增加所致；
    5. 本报告期末在建工程期末余额为445.59万元，较年初增加182.89万元，增幅为69.26%，主要系实
    施募投项目工程投入增加所致；
    6. 本报告期末短期借款期末余额为2,316.58万元，较年初增加1,921.18万元，增幅为485.88%，主要
    系本期银行借款增加所致；
    7. 本报告期末应付账款期末余额为9,000.41万元，较年初增加2,308.94万元，增幅为34.51%，主要
    系生产经营采购材料增加所致；
    8. 本报告期末预收款项期末余额为3,051.03万元，较年初增加2,073.48万元，增幅为212.11%，主要
    系本期已收款尚未发货的金额增加所致；
    9. 本报告期末应付职工薪酬期末余额为3,531.63万元，较年初减少1,516.46万元，减幅为30.04%，
    主要系本报告期发放上年度年终奖所致；
    10. 本年初至报告期末营业收入为63,284.22万元，较上年同期增加24,403.73万元，增幅为61.91%，
    主要系本期调整产品结构，增加高端产品的销售，同时产品销量也有所增加所致；
    11. 本年初至报告期末营业成本为19,818.98万元，较上年同期增加5,273.61万元，增幅为40.53%，主
    要系本期销售收入增加所致；
    12. 本年初至报告期末销售费用为17,286.33万元，较上年同期增加1,637.59万元，增幅为43.90%，主
    要系继续巩固和提升市场份额、开拓业务渠道，对应的业务宣传费和市场营销人员工资等费用的
    增加所致；
                                                   深圳开立生物医疗科技股份有限公司 2017 年第三季度报告
    13. 本年初至报告期末管理费用为16,773.07万元，较上年同期增加5,626.25万元，增幅为50.47%，主
    要系进一步加大对研发项目的投入所致；
    14. 本年初至报告期末资产减值损失为600.99万元，较上年同期增加172.96万元，增幅为40.41%，主
    要系本期应收款项计提坏账增加所致；
    15. 本年初至报告期末经营活动现金产生的现金流量净额为9,673.41万元，较上年同期增加3,713.53
    万元，增幅为62.31%，主要系本期销售收入增加，同时应收账款当期回款金额较大所致；
    16. 本年初至报告期末投资活动产生的现金流量净额为-26,754.87万元，较上年同期减少23,869.27万
    元，降幅为827.18%,主要系公司利用闲置资金购买理财产品增加所致；
    17. 本年初至报告期末筹资活动产生的现金流量净额为16,917.08万元，较上年同期增加18,838.11万
    元，增幅为980.63%，主要系公司发行上市收到的募集资金所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
                                                         深圳开立生物医疗科技股份有限公司 2017 年第三季度报告
                                        第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳开立生物医疗科技股份有限公司
                                             2017 年 09 月 30 日
                                                                                                      单位：元
                               项目                                        期末余额            期初余额
流动资产：
    货币资金                                                                201,801,099.46      217,401,622.48
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                                                       250,000.00
    应收账款                                                                238,347,334.17      265,585,819.89
    预付款项                                                                 30,249,182.70       10,930,270.54
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                                  5,122,033.48        3,726,700.15
    应收股利
    其他应收款                                                               29,234,778.92       15,990,561.75
    买入返售金融资产
    存货                                                                    250,115,255.51      170,261,592.57
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                            355,147,183.14      106,949,221.83
流动资产合计                                                              1,110,016,867.38      791,095,789.21
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                                           900,000.00          900,000.00
    持有至到期投资
                                                       深圳开立生物医疗科技股份有限公司 2017 年第三季度报告
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                                                               42,076,359.83       41,218,505.54
    在建工程                                                                4,455,868.32        2,626,932.52
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                               68,303,235.96       71,429,918.10
    开发支出
    商誉                                                                   81,285,272.96       88,438,682.47
    长期待摊费用                                                            2,981,824.45        3,687,145.46
    递延所得税资产                                                         12,860,222.92       12,780,236.29
    其他非流动资产                                                          5,321,152.70        4,380,655.54
非流动资产合计                                                            218,183,937.14      225,462,075.92
资产总计                                                                1,328,200,804.52    1,016,557,865.13
流动负债：
    短期借款                                                               23,165,811.70        3,953,987.61
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                               11,778,225.53       10,868,949.90
    应付账款                                                               90,004,057.50       66,914,688.52
    预收款项                                                               30,510,343.28        9,775,517.97
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                                           35,316,312.02       50,480,919.49
    应交税费                                                               11,788,338.68       16,867,996.72
    应付利息                                                                 101,135.99            64,835.74
    应付股利                                                                8,899,830.72
    其他应付款                                                             27,205,264.71       18,291,575.37
                                  深圳开立生物医疗科技股份有限公司 2017 年第三季度报告
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                            50,757,192.00       62,380,972.50
    其他流动负债
流动负债合计                                         289,526,512.13      239,599,443.82
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                          53,182,527.92       56,844,288.17
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                        53,182,527.92       56,844,288.17
负债合计                                             342,709,040.05      296,443,731.99
所有者权益：
    股本                                             400,010,000.00      360,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                                         208,204,855.60       74,789,434.74
    减：库存股
    其他综合收益                                      11,638,201.65       21,328,265.53
    专项储备
    盈余公积                                          33,250,755.53       33,250,755.53
    一般风险准备
    未分配利润                                       332,387,951.69      230,745,677.34
                                                           深圳开立生物医疗科技股份有限公司 2017 年第三季度报告
归属于母公司所有者权益合计                                                    985,491,764.47      720,114,133.14
    少数股东权益
所有者权益合计                                                                985,491,764.47      720,114,133.14
负债和所有者权益总计                                                        1,328,200,804.52    1,016,557,865.13
法定代表人：陈志强                    主管会计工作负责人：罗曰佐                         会计机构负责人：刘淑芳
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                               项目                                          期末余额            期初余额
流动资产：
    货币资金                                                                  185,902,444.43      196,529,538.85
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                                                          250,000.00
    应收账款                                                                  238,151,824.17      265,472,901.61
    预付款项                                                                   38,869,505.08        9,789,228.24
    应收利息                                                                    5,122,033.48        3,726,700.15
    应收股利
    其他应收款                                                                 58,225,320.27       45,714,674.01
    存货                                                                      231,743,462.88      167,692,050.73
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                              346,221,402.55      104,600,000.00
流动资产合计                                                                1,104,235,992.86      793,775,093.59
非流动资产：
    可供出售金融资产                                                             900,000.00           900,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                              160,495,806.72      146,581,006.72
    投资性房地产
    固定资产                                                                   29,978,486.22       30,368,582.84
    在建工程                                                                    4,455,868.32        2,626,932.52
    工程物资
    固定资产清理
                                                        深圳开立生物医疗科技股份有限公司 2017 年第三季度