天喻信息：2017年第三季度报告全文

武汉天喻信息产业股份有限公司
     2017 年第三季度报告
    2017 年 10 月
                                      武汉天喻信息产业股份有限公司 2017 年第三季度报告
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人张新访、主管会计工作负责人孙静及会计机构负责人(会计主管
人员)张艳菊声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                 武汉天喻信息产业股份有限公司 2017 年第三季度报告
                                     第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                      本报告期末
                    项目                         本报告期末                    上年度末
                                                                                                    比上年度末增减
总资产（元）                                       1,921,173,661.82            1,660,173,620.22              15.72%
归属于上市公司股东的净资产（元）                   1,186,988,984.53            1,108,653,914.45               7.07%
                                                                本报告期                            年初至报告期末
                    项目                      本报告期                         年初至报告期末
                                                             比上年同期增减                         比上年同期增减
营业收入（元）                             390,918,976.71             12.13%   1,451,284,188.62              25.39%
归属于上市公司股东的净利润（元）              3,457,813.36          177.88%       33,037,506.24               7.21%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
                                              3,301,388.99          132.04%       29,916,096.97              47.88%
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                                                -200,604,831.08              29.45%
基本每股收益（元/股）                                0.008          177.67%                0.0768             7.11%
稀释每股收益（元/股）                                0.008          177.67%                0.0768             7.11%
加权平均净资产收益率                                 0.29%       0.69 百分点                2.88%       0.13 百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：元
                                       项目                                               年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                                  -124,970.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
                                                                                                       3,736,661.00
政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                     154,774.25
减：所得税影响额                                                                                         332,139.93
    少数股东权益影响额（税后）                                                                           312,916.02
                                       合计                                                            3,121,409.27
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                                 武汉天喻信息产业股份有限公司 2017 年第三季度报告
   报告期公司不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                       25,535 户
                                                              股股东总数
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件         质押或冻结情况
         股东名称          股东性质      持股比例   持股数量
                                                                       的股份数量       股份状态          数量
武汉华工创业投资有限
                        境内非国有法人     26.14%   112,401,129
责任公司
武汉光谷创业投资基金
                        国有法人           16.81%    72,287,710
有限公司
武汉华中科技大产业集
                        国有法人            5.68%    24,431,582
团有限公司
余建隆                  境内自然人          1.46%        6,267,200
张新访                  境内自然人          1.26%        5,419,710         4,064,782
陈一帆                  境内自然人          0.89%        3,815,100
陕西省国际信托股份有
限公司－陕国投持盈
                        其他                0.66%        2,818,954
50 号证券投资集合资金
信托计划
华润深国投信托有限公
司－润之信 20 期集合资 其他                 0.47%        2,013,600
金信托计划
吴小仙                  境内自然人          0.47%        2,000,000
向文                    境内自然人          0.45%        1,942,200
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
                股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类          数量
武汉华工创业投资有限责任公司                                            112,401,129 人民币普通股         112,401,129
武汉光谷创业投资基金有限公司                                             72,287,710 人民币普通股          72,287,710
武汉华中科技大产业集团有限公司                                           24,431,582 人民币普通股          24,431,582
余建隆                                                                     6,267,200 人民币普通股          6,267,200
                                                                  武汉天喻信息产业股份有限公司 2017 年第三季度报告
陈一帆                                                                    3,815,100 人民币普通股        3,815,100
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投
                                                                          2,818,954 人民币普通股        2,818,954
持盈 50 号证券投资集合资金信托计划
华润深国投信托有限公司－润之信 20 期
                                                                          2,013,600 人民币普通股        2,013,600
集合资金信托计划
吴小仙                                                                    2,000,000 人民币普通股        2,000,000
向文                                                                      1,942,200 人民币普通股        1,942,200
林卫辉                                                                    1,722,816 人民币普通股        1,722,816
                                          武汉华工创业投资有限责任公司和武汉华中科技大产业集团有限公司受同一实
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                          际控制人华中科技大学控制。
                                          公司股东余建隆通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公
                                          司 6,267,200 股股份。公司股东陈一帆通过长江证券股份有限公司客户信用交
参与融资融券业务股东情况说明
                                          易担保证券账户持有公司 3,815,100 股股份。公司股东吴小仙通过招商证券股
                                          份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 2,000,000 股股份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
    公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位：股
  股东名称    期初限售股数      本期解除限售股数 本期增加限售股数      期末限售股数    限售原因     拟解除限售日期
   张新访           4,064,782                  0                   0       4,064,782   高管限售
    江绥              475,723                  0             158,575         634,298 离任高管限售     2018.1.18
    合计            4,540,505                  0             158,575       4,699,080
                                                             武汉天喻信息产业股份有限公司 2017 年第三季度报告
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期末资产负债项目大幅度变动原因
（1）应收票据较年初增加436.83%，主要由于票据结算量增加。
（2）应收账款较年初增加65.96%，主要由于金融终端产品销量大幅增长，未达结算期的应收账款增加。
（3）预付款项较年初减少83.50%，主要由于预付款业务已按合同履约执行。
（4）其他流动资产较年初增加245.74%，主要是受结算周期影响，可抵扣进项税额增加，导致增值税留抵税额增加。
（5）可供出售金融资产较年初增加351.46%，主要由于公司参股公司上海韦尔半导体股份有限公司（以下简称“韦尔股份”）
首次公开发行股票并上市，公司对持有的韦尔股份股权由按成本计量改为按公允价值计量，股价变动导致股权公允价值变动。
（6）在建工程较年初减少100.00%，主要由于在建工程项目已达到预定可使用状态，对项目进行了结转。
（7）长期待摊费用较年初增加56.75%，主要由于受益期在1年以上的技术许可费增加。
（8）其他非流动资产较年初减少82.96%，主要由于预付设备款按合同履约结算。
（9）短期借款较年初增加110.00%，主要由于公司经营活动产生的资金融资需求增加。
（10）应付账款较年初增加54.60%，主要由于金融终端产品销量大幅增长，采购备货产生的应付账款相应增加。
（11）应付职工薪酬较年初减少60.25%，主要由于支付了上年末计提的应付职工薪酬。
（12）应交税费较年初减少34.42%，主要是受结算周期影响，可抵扣进项税额增加，导致应交增值税额减少。
（13）应付利息较年初增加88.61%，主要由于短期借款增加。
（14）其他应付款较年初增加55.63%，主要由于公司子公司武汉天喻教育科技有限公司（以下简称“天喻教育”）为促进智
慧教育业务快速发展，以增资方式引入外部投资者，收到部分增资款。
（15）递延所得税负债较年初增加1482.84%，主要由于公司持有的韦尔股份股权公允价值变动产生的应纳税暂时性差异增加。
（16）其他综合收益较年初增加1482.84%，主要受公司持有的韦尔股份股权公允价值变动影响。
（17）少数股东权益较年初减少246.25%，主要是非全资子公司亏损所致。
2、2017年1-9月利润表项目大幅度变动原因
（1）营业收入、营业成本较上年同期增加25.39%和34.51%，主要由于公司mPOS、刷卡设备等金融终端产品销量同比大幅增
长。
（2）税金及附加较上年同期增加59.90%，主要由于增值税纳税额增加所产生的附加税同比增加，以及根据《增值税会计处
理规定》增加列报了房产税、土地使用税等税费。
（3）财务费用较上年同期减少42.61%，主要由于公司通过实施汇率风险管理措施，汇兑损益同比减少，以及对进口业务的
结算采取预付策略下获取的现金折扣同比增加。
（4）资产减值损失较上年同期增加43.10%，主要由于市场竞争加剧，公司根据会计政策对市价持续下跌业务的存货计提的
跌价准备增加。
（5）其他收益较上年同期增加3,062.58万元，主要由于收到的增值税返还款同比增加。
（6）营业利润较上年同期增加43.54%，主要由于公司mPOS、刷卡设备等金融终端产品销量同比增长，以及收到的增值税返
还款同比增加。
（7）营业外收入较上年同期减少69.26%，主要是公司根据2017年5月10日财政部发布的修订后的《企业会计准则第16号——
                                                                武汉天喻信息产业股份有限公司 2017 年第三季度报告
政府补助》，将收到的增值税返还款在其他收益中列报所致。
（8）营业外支出较上年同期减少57.09%，主要由于非流动资产处置损失同比减少。
（9）其他综合收益的税后净额较上年同期增加23276.27%，主要由于公司持有的韦尔股份股权公允价值变动。
3、2017年1-9月现金流量项目大幅度变动原因
（1）汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加65.69%，主要受人民币兑美元汇率变动的影响。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    公司子公司天喻教育以250万元现金与张家口聚合信息科技合伙企业（普通合伙）共同投资设立张家口聚思教育科技有
限公司，主要从事张家口市智慧教育项目的建设、运维及运营服务。张家口聚思教育科技有限公司于2017年9月15日完成工
商登记注册，注册资本1,000万元，天喻教育出资比例为25%。
           重要事项概述              披露日期                           临时报告披露网站查询索引
                                                       巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
                                 2017 年 07 月 12 日
                                                       《2017 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017-031）
公司董事会、监事会、高级管理
                                                       巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
人员换届
                                 2017 年 07 月 17 日   《第七届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2017-033）、
                                                       《第七届监事会第一次会议决议公告》（公告编号：2017-034）
公司根据修订后的《企业会计准
                                                       巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
则第 16 号——政府补助》变更相   2017 年 08 月 23 日
                                                       《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2017-040）
应的会计政策
公司收到 3,058 万元政府补助资                          巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
                                 2017 年 08 月 31 日
金（软件产品增值税退税款）                             《关于收到政府补助资金的公告》（公告编号：2017-042）
                                                       巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
公司参与投资设立规模为 2.02      2017 年 09 月 29 日   《关于参与投资设立张家口教育信息化 PPP 项目产业基金的公告》
亿元的张家口教育信息化 PPP 项                          （公告编号：2017-045）
目产业基金（公司认缴出资 1 亿                          巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
元，首期实缴出资 2,000 万元）    2017 年 10 月 09 日   《关于参与投资设立张家口教育信息化 PPP 项目产业基金的补充
                                                       公告》（公告编号：2017-046）
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
    报告期公司不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事
项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
                                                           武汉天喻信息产业股份有限公司 2017 年第三季度报告
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
   报告期公司无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
   报告期公司不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                            武汉天喻信息产业股份有限公司 2017 年第三季度报告
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：武汉天喻信息产业股份有限公司
                                           2017 年 09 月 30 日
                                                                                                   单位：元
                 项目                            期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                                283,899,240.09                  391,340,826.27
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                 12,120,220.00                       2,257,750.00
    应收账款                                                751,861,503.37                  453,024,327.88
    预付款项                                                 12,621,880.32                    76,496,152.78
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                               14,630,121.79                    16,230,139.07
    买入返售金融资产
    存货                                                    427,259,901.87                  386,751,349.33
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                             13,219,413.11                       3,823,542.97
流动资产合计                                            1,515,612,280.55                  1,329,924,088.30
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                          武汉天喻信息产业股份有限公司 2017 年第三季度报告
   可供出售金融资产                        91,312,184.80                    20,225,920.00
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                             9,049,285.96                    11,893,004.69
   投资性房地产
   固定资产                               199,773,136.65                  195,481,450.22
   在建工程                                                                    740,547.46
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                45,282,978.44                    47,103,932.60
   开发支出
   商誉                                     6,224,135.44                     6,224,135.44
   长期待摊费用                            21,466,413.06                    13,695,041.57
   递延所得税资产                          31,549,638.31                    29,582,867.36
   其他非流动资产                             903,608.61                     5,302,632.58
非流动资产合计                            405,561,381.27                  330,249,531.92
资产总计                                1,921,173,661.82                1,660,173,620.22
流动负债：
   短期借款                               210,000,000.00                  100,000,000.00
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
   衍生金融负债
   应付票据                               134,853,101.02                  112,835,904.06
   应付账款                               242,532,402.13                  156,876,657.54
   预收款项                                50,166,437.45                    58,898,683.30
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                            21,287,904.30                    53,550,441.64
   应交税费                                14,768,497.11                    22,520,349.70
                                 武汉天喻信息产业股份有限公司 2017 年第三季度报告
   应付利息                          209,670.00                       111,166.67
   应付股利
   其他应付款                     48,917,393.56                    31,432,076.49
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
流动负债合计                     722,735,405.57                  536,225,279.40
非流动负债：
   长期借款
   应付债券
      其中：优先股
               永续债
   长期应付款
   长期应付职工薪酬
   专项应付款
   预计负债
   递延收益                       18,400,000.00                    19,870,000.00
   递延所得税负债                 11,382,027.72                       719,088.00
   其他非流动负债
非流动负债合计                    29,782,027.72                    20,589,088.00
负债合计                         752,517,433.29                  556,814,367.40
所有者权益：
   股本                          430,056,000.00                  430,056,000.00
   其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
   资本公积                      413,249,551.50                  415,473,632.74
   减：库存股
   其他综合收益                   64,498,157.08                     4,074,832.00
   专项储备
                                                               武汉天喻信息产业股份有限公司 2017 年第三季度报告
    盈余公积                                                   55,974,262.79                     55,974,262.79
    一般风险准备
    未分配利润                                                223,211,013.16                   203,075,186.92
归属于母公司所有者权益合计                               1,186,988,984.53                    1,108,653,914.45
    少数股东权益                                              -18,332,756.00                     -5,294,661.63
所有者权益合计                                           1,168,656,228.53                    1,103,359,252.82
负债和所有者权益总计                                     1,921,173,661.82                    1,660,173,620.22
法定代表人：张新访                     主管会计工作负责人：孙静                        会计机构负责人：张艳菊
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                            期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                  254,663,486.99                   347,003,997.82
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                   12,031,900.00                        2,257,750.00
    应收账款                                                  737,569,274.01                   445,682,887.49
    预付款项                                                   11,630,417.52                    75,687,926.50
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                160,660,223.31                   155,995,675.95
    存货                                                      390,626,881.57                   371,873,392.36
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                               12,123,339.72                        2,817,037.18
流动资产合计                                             1,579,305,523.12                    1,401,318,667.30
非流动资产：
    可供出售金融资产                                           90,912,184.80                    19,825,920.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                              173,109,285.96                   178,727,332.81
    投资性房地产
                                               武汉天喻信息产业股份有限公司 2017 年第三季度报告
    固定资产                                  189,663,634.01                   183,705,154.21
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                   44,292,536.68                    45,916,994.73
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                               13,567,576.84                     4,657,340.68
    递延所得税资产                             31,363,829.41                    29,481,899.00
    其他非流动资产                                903,608.61                     5,302,632.58
非流动资产合计                                543,812,656.31                   467,617,274.01
资产总计                                    2,123,118,179.43                 1,868,935,941.31
流动负债：
    短期借款                                  210,000,000.00                   100,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                  134,853,101.02                   112,835,904.06
    应付账款                                  232,869,514.07                   180,700,900.44
    预收款项                                   41,960,284.94                    56,543,780.82
    应付职工薪酬                               11,947,838.30                    39,908,255.30
    应交税费                                   14,355,551.91                    20,680,217.14
    应付利息                                      209,670.00                       111,166.67
    应付股利
    其他应付款                                 31,700,343.56                    56,094,473.67
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                  677,896,303.80                   566,874,698.10
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                                    武汉天喻信息产业股份有限公司 2017 年第三季度报告
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                        16,800,000.00                    17,430,000.00
    递延所得税负债                                  11,382,027.72                       719,088.00
    其他非流动负债
非流动负债合计