沃施股份：2017年第三季度报告全文

上海沃施园艺股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
上海沃施园艺股份有限公司
   2017 年第三季度报告
         2017-066
      2017 年 10 月
                                      上海沃施园艺股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人吴海林、主管会计工作负责人桂文伟及会计机构负责人(会计主
管人员)桂文伟声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                     上海沃施园艺股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 506,744,840.13                     507,155,384.00                       -0.08%
归属于上市公司股东的净资产
                                             400,422,869.51                     398,133,915.12                        0.57%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                     本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                          年同期增减
营业收入（元）                         47,144,220.21                  15.70%           239,226,369.89                18.13%
归属于上市公司股东的净利润
                                       -3,798,110.32           -90,907.18%               7,208,954.39               -43.26%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       -5,217,789.06                 -116.13%              548,326.38               -92.69%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                      --                      30,219,707.14               166.51%
（元）
基本每股收益（元/股）                           -0.06           59,900.00%                        0.12              -42.86%
稀释每股收益（元/股）                           -0.06           59,900.00%                        0.12              -42.86%
加权平均净资产收益率                         -0.96%                    -0.96%                    1.79%               -1.41%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                         说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                7,917,683.55
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
减：所得税影响额                                                                1,257,055.54
合计                                                                            6,660,628.01                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                   上海沃施园艺股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
                                                               报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                 9,371
                                                               股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称       股东性质          持股比例          持股数量
                                                                       的股份数量       股份状态          数量
吴海林         境内自然人                12.56%          7,722,000         7,722,000 质押                  7,722,000
吴海江         境内自然人                11.99%          7,371,000         7,371,000 质押                  6,347,615
吴君亮         境内自然人                11.41%          7,020,000         7,020,000 质押                  6,077,748
吴汝德         境内自然人                 4.81%          2,961,000         2,961,000 质押                  2,463,027
吴君美         境内自然人                 4.00%          2,457,000         2,457,000 质押                  1,900,000
赵云           境内自然人                 2.61%          1,606,000         1,606,000 质押                  1,150,000
贺洁           境内自然人                 2.04%          1,254,900
朱明徽         境内自然人                 1.71%          1,050,000
朱锋           境内自然人                 0.94%           580,000
林玮           境内自然人                 0.62%           379,537
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
          股东名称                             持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类          数量
贺洁                                                                       1,254,900 人民币普通股          1,254,900
朱明徽                                                                     1,050,000 人民币普通股          1,050,000
朱锋                                                                        580,000 人民币普通股             580,000
林玮                                                                        379,537 人民币普通股             379,537
黄梁富                                                                      351,000 人民币普通股             351,000
陈春美                                                                      347,974 人民币普通股             347,974
邬凌云                                                                      316,800 人民币普通股             316,800
珠海安赐共创股权投资基金管理
企业（有限合伙）－安赐阳光私募                                              300,017 人民币普通股             300,017
证券投资基金
喻立忠                                                                      300,000 人民币普通股             300,000
林新                                                                        274,700 人民币普通股             274,700
上述股东关联关系或一致行动的     吴海林先生、吴海江先生、吴君亮先生、吴汝德先生及吴君美女士为一致行动人。
                                                                 上海沃施园艺股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
说明
参与融资融券业务股东情况说明
                                     无
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称        期初限售股数                                     期末限售股数       限售原因   拟解除限售日期
                                          数             数
                                                                                                   2018 年 6 月 30
吴海林                   7,722,000                0              0        7,722,000 首发限售
                                                                                                   日
                                                                                                   2018 年 6 月 30
吴海江                   7,371,000                0              0        7,371,000 首发限售
                                                                                                   日
                                                                                                   2018 年 6 月 30
吴君亮                   7,020,000                0              0        7,020,000 首发限售
                                                                                                   日
                                                                                                   2018 年 6 月 30
吴汝德                   2,961,000                0              0        2,961,000 首发限售
                                                                                                   日
                                                                                                   2018 年 6 月 30
吴君美                   2,457,000                0              0        2,457,000 首发限售
                                                                                                   日
                                                                                                   2018 年 6 月 30
赵云                     1,606,000                0              0        1,606,000 首发限售
                                                                                                   日
                                                                                                   2017 年 2 月 24
王婕                      351,000           351,000              0                  0 首发限售
                                                                                                   日
合计                    29,488,000          351,000              0       29,137,000         --            --
                                                             上海沃施园艺股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
1.货币资金账面价值为204,956,763.76元，较期初账面价值增加73.51%，主要为报告期公司经营性现金流的增加及短期借款
增加所致；
2.应收账款价值为108,450,013.15元，较期初账面价值减少39.37%，主要为期末收到应收账款增加所致；
3.其他流动资产账面价值1,928,158.98元，较期初账面价值减少30.31%，主要为收回企业所得税退回所致；
4.在建工程账面价值为18,805,114.02元，较期初账面价值增加132.29%，主要为对产品研发及方案设计中心建设项目的投入
增加所致；
5.长期待摊费用账面价值为959,877.3元，较期初账面价值减少37.5%，主要为子公司前期装修款摊销所致；
6.应付账款账面价值为20,232,220.43元，较期初账面价值减少78.15%，主要为去年第四季度采购量较大，而在报告期已陆续
结清所致；
7.预收账款账面价值为461,701.29元，较期初账面价值减少90.66%，主要为期末预收业务较年初下降所致；
8.应付职工薪酬价值为1,781,531.27元，较期初账面价值减少41.42%，主要为报告期使用历年计提的职工教育经费及工会经
费，而报告期未重新计提所致；
9.应交税费账面价值为290,766.32元，较期初账面价值增减少94.44%，主要为去年第四季度收入和利润总额较大，计提的增
值税和企业所得税较大所致；
10.递延收益账面价值为631617.47元，较期初账面价值减少55.39%，主要为年初的递延收益在本报告期确认了收入所致。
（二）利润表项目大幅变动情况与原因说明
1.营业税金及附加：报告期较上年同期增加235.02%，主要为工程收入较上年增加所致；
2.财务费用：报告期较上年同期增加280.154%，主要为汇兑损失增加所致；
3.资产减值损失：报告期较上年同期减少33.79%，主要为坏账计提大幅减少所致；
4.营业外支出：报告期较上年同期减少98.11%，主要为固定资产处置减少所致。
（三）现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
1.购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：报告期较上年同期增加232.11%，主要为报告期对生产用机械设备
投入增加所致；
2.吸收投资收到的现金：报告期较上年同期减少100%，主要为去年收到小股东投资款所致；
3.取得借款收到的现金：报告期较上年同期增加60%，主要向银行取得借款增加所致；
4.收到其他与筹资活动有关的现金：报告期较上年同期减少52.01%，主要为代交证券交易个税减少所致；
5.偿还债务支付的现金：报告期较上年同期减少69.23%，主要为报告期还银行借款减少所致；
6. 支付其他与筹资活动有关的现金：报告期较上年同期增加213.81%，主要为代交证券交易个税增加所致；
7.汇率变动对现金及现金等价物的影响金额：报告期较上年同期增加254.27%，主要为汇率差异较上年同期变动较大所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司目前正在筹划重大资产重组事项，公司股票自2017年10月9日停牌以来，公司及有关各方积极开展各项工作，目前正在
                                                              上海沃施园艺股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
抓紧对重组事项所涉及的相关资产进行尽职调查、审计、评估等工作，重组工作在进一步推进中，公司董事会将在相关工作
完成后召开会议，审议本次重大资产重组相关议案，公司股票将在董事会审议通过并公告重大资产重组预案或报告书后复牌。
            重要事项概述                           披露日期                   临时报告披露网站查询索引
                                                                         巨潮资讯网《关于筹划重大事项停牌公
关于筹划重大事项停牌                2017 年 10 月 09 日
                                                                         告》（公告编号 2017-057）
                                                                         巨潮资讯网《关于筹划重大事项停牌进
关于筹划重大事项停牌进展            2017 年 10 月 16 日
                                                                         展公告》（公告编号 2017-060）
                                                                         巨潮资讯网《关于重大资产重组停牌公
关于重大资产重组停牌                2017 年 10 月 20 日
                                                                         告》（公告编号 2017-062）
                                                                         巨潮资讯网《关于重大资产重组停牌进
关于重大资产重组停牌进展            2017 年 10 月 27 日
                                                                         展公告》（公告编号 2017-064）
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，
相关的决策程序和机制完备。公司利润分配方案经由董事会、监事会审议通过提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意
见，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。
    经公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议及公司2016年年度股东大会审议通过，公司2016年度利润
分配方案为：以2016年末总股本6,150万股为基数，向全体股东每10股派发人民币0.80元现金（含税）。本次权益分派股权登
记日为：2017年6月14日，除权除息日为：2017年6月15日。截止本报告期末，该利润分配方案已实施完毕。
    2017年第三季度，公司未制定或实施现金分红方案。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                        上海沃施园艺股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：上海沃施园艺股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                        期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                            204,956,763.76                    118,121,057.43
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                            108,450,013.15                    178,878,137.74
    预付款项                                                 6,669,996.44                     8,371,497.40
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           12,350,452.49                       12,178,574.47
    买入返售金融资产
    存货                                                 56,768,687.66                       75,727,232.54
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                             1,928,158.98                     2,766,628.76
流动资产合计                                            391,124,072.48                    396,043,128.34
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     上海沃施园艺股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       4,794,000.00
    投资性房地产                       4,488,455.05                      4,766,129.71
    固定资产                          70,277,692.03                     73,265,886.61
    在建工程                          18,805,114.02                     14,215,158.43
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          13,507,342.52                     13,406,064.59
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                         959,877.25                      1,535,803.36
    递延所得税资产                     2,788,286.78                      3,923,212.96
    其他非流动资产
非流动资产合计                       115,620,767.65                    111,112,255.66
资产总计                             506,744,840.13                    507,155,384.00
流动负债：
    短期借款                          80,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                          20,232,220.43                     92,610,078.11
    预收款项                             461,701.29                      4,941,467.58
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       1,781,531.27                      3,041,024.77
    应交税费                             290,766.32                      5,229,410.44
                             上海沃施园艺股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                 3,397,739.03                      2,658,398.97
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 106,163,958.34                    108,480,379.87
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
           永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                     631,617.47                      1,415,929.28
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                   631,617.47                      1,415,929.28
负债合计                     106,795,575.81                    109,896,309.15
所有者权益：
    股本                      61,500,000.00                     61,500,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
           永续债
    资本公积                 190,290,489.91                    190,290,489.91
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                              上海沃施园艺股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                   14,727,175.86                       14,727,175.86
    一般风险准备
    未分配利润                                                133,905,203.74                    131,616,249.35
归属于母公司所有者权益合计                                    400,422,869.51                    398,133,915.12
    少数股东权益                                                 -473,605.19                         -874,840.27
所有者权益合计                                                399,949,264.32                    397,259,074.85
负债和所有者权益总计                                          506,744,840.13                    507,155,384.00
法定代表人：吴海林                     主管会计工作负责人：桂文伟                     会计机构负责人：桂文伟
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                              期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                                  115,168,108.28                       50,250,889.11
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                   28,531,168.89                       45,074,890.73
    预付款项                                                    6,237,000.00                        4,549,642.39
    应收利息
    应收股利                                                                                        5,000,000.00
    其他应收款                                                 67,109,853.41                       87,910,266.05
    存货                                                       16,835,494.65                       16,909,774.57
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                1,928,158.98                        1,928,158.98
流动资产合计                                                  235,809,784.21                    211,623,621.83
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                               64,636,618.82                       48,781,118.82
    投资性房地产
                                       上海沃施园艺股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                            54,352,351.48                     57,738,714.16
    在建工程                            18,805,114.02                     14,215,158.43
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             6,788,324.18                      6,944,816.57
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                         498,318.41                       498,318.41
    其他非流动资产
非流动资产合计                         145,080,726.91                    128,178,126.39
资产总计                               380,890,511.12                    339,801,748.22
流动负债：
    短期借款                            30,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                            15,613,742.33                      5,782,150.30
    预收款项                                                                833,160.67
    应付职工薪酬                           600,662.46                       729,403.11
    应交税费                              -527,013.73                       222,275.80
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                           2,074,237.17                      1,779,212.23
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                            47,761,628.23                      9,346,202.11
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                             上海沃施园艺股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                      631,617.47                       1,415,929.28
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                    631,617.47                       1,415,929.28
负债合计