惠天热电：2017年第三季度报告全文

沈阳惠天热电股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                              沈阳惠天热电股份有限公司
                                     2017 年第三季度报告
                                            2017 年 10 月
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沈阳惠天热电股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第一节 重要提示
      公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
      所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
      公司负责人李久旭、主管会计工作负责人李俊山及会计机构负责人(会计主
管人员)王雅静声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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沈阳惠天热电股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                  本报告期末比上年度末增
                                       本报告期末                          上年度末
                                                                                                            减
    总资产（元）                             5,050,536,676.99               4,890,140,754.06                         3.28%
    归属于上市公司股东的净资产
                                             1,275,869,658.14               1,409,643,258.30                         -9.49%
    （元）
                                                        本报告期比上年同                                 年初至报告期末比
                                    本报告期                                     年初至报告期末
                                                                期增减                                     上年同期增减
    营业收入（元）                   46,098,139.21                     -79.89%        988,987,282.29                 -9.68%
    归属于上市公司股东的净利润
                                   -118,869,777.52                     -37.96%        -115,098,168.51             -149.81%
    （元）
    归属于上市公司股东的扣除非
                                   -159,208,392.24                     -33.13%        -155,436,783.23               -95.51%
    经常性损益的净利润（元）
    经营活动产生的现金流量净额
                                        --                        --                  -713,323,424.29                9.83%
    （元）
    基本每股收益（元/股）                     -0.2231                  -37.96%                 -0.2160            -149.81%
    稀释每股收益（元/股）                     -0.2231                  -37.96%                 -0.2160            -149.81%
    加权平均净资产收益率                       -8.85%                   -2.44%                 -8.57%                -5.14%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                                   项目                                                         年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                                              32,432.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享
                                                                                                                 59,859,881.50
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                             -4,043,599.85
减：所得税影响额                                                                                                 13,962,178.60
      少数股东权益影响额（税后）                                                                                  1,547,921.07
合计                                                                                                             40,338,614.72
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优
    报告期末普通股股东总数                           40,453
                                                              先股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                    持有有限售条             质押或冻结情况
      股东名称           股东性质   持股比例         持股数量
                                                                    件的股份数量        股份状态            数量
    沈阳供暖集团
                    国有法人            35.10%        187,050,118                     质押                  94,000,000
    有限公司
    范仁高          境内自然人           1.42%          7,562,369
    沈阳新松机器
                    境内非国有法
    人自动化股份                         0.69%          3,690,000
                    人
    有限公司
    田建江          境内自然人           0.68%          3,617,843
    刘惠君          境内自然人           0.59%          3,157,659
    李原琴          境内自然人           0.40%          2,154,053
    段新华          境内自然人           0.38%          2,041,300
    沈建平          境内自然人           0.36%          1,924,077
    沈玉芳          境内自然人           0.34%          1,797,772
    方宁            境内自然人           0.33%          1,745,972
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
               股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类            数量
    沈阳供暖集团有限公司                                                187,050,118   人民币普通股         187,050,118
    范仁高                                                                7,562,369   人民币普通股           7,562,369
    沈阳新松机器人自动化股份有
                                                                          3,690,000   人民币普通股           3,690,000
    限公司
    田建江                                                                3,617,843   人民币普通股           3,617,843
    刘惠君                                                                3,157,659   人民币普通股           3,157,659
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    李原琴                                                          2,154,053   人民币普通股   2,154,053
    段新华                                                          2,041,300   人民币普通股   2,041,300
    沈建平                                                          1,924,077   人民币普通股   1,924,077
    沈玉芳                                                          1,797,772   人民币普通股   1,797,772
    方宁                                                            1,745,972   人民币普通股   1,745,972
    上述股东关联关系或一致行动
                                   不适用
    的说明
    前 10 名普通股股东参与融资融
                                   不适应
    券业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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                                         第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表
1、应收票据较上年减少 92.26%，是本报告期公司收取的银行承兑汇票到期兑现所致。
2、应收账款较上年上涨 56.23%，是本报告期公司应收采暖费增加以及全资子公司房地产开发公司售房收入增加所致。
3、其他流动资产较上年上涨 43.89%，是本报告期增值税留抵税额增加导致其他流动资产增加所致。
4、在建工程较上年上涨 83.34%，是本报告期主要是金谷热源项目建设增加所致。
5、应付票据较上年减少 43.11%，是本报告期公司开具的银行承兑汇票到期兑付所致。
6、应付账款较上年减少 34.34%，是本报告期支付了材料款以及工程款导致应付账款减少。
7、预收款项较上年减少 66.79%，是本报告期内采暖费预收款结转供暖收入所致。
8、应交税费较上年减少 99.33%，是本报告期内上缴 2016 年度企业所得税导致应交税费减少所致。
9、应付利息较上年减少 35.29%，是本报告期公司偿还贷款利息所致。
10、长期借款较上年上涨 588.89%，是本报告期公司调整融资结构，增加了长期借款所致。
11、递延收益较上年上涨 102.26%，是本报告期增加融资租赁形成递延的售后回租损益。
12、未分配利润较上年减少 38.73%，是本报告期公司亏损以及分配股利导致未分配利润减少。
二、利润表（1-9）
13、财务费用较上年同期上涨 35.57%，是公司生产经营资金需求量增加，银行借款增加导致利息支出增加所致。
14、资产减值损失较上年同期上涨 76.02%，是本报告期计提应收账款坏账准备较上年同期增加所致。
15、投资收益较上年同期减少 117.20%，是本报告期无处置子公司发生的投资收益所致。
16、营业外收入较上年同期上涨 129.78%，是本报告期获得政府补贴较上年同期增加所致。
17、非流动资产处置损失较上年同期减少 98.35%，是本报告期固定资产报废减少所致。
18、利润总额、净利润、综合收益总额分别较上年同期减少 143.96%、169.85%、169.85%，主要是供暖工程收入减少及期间
费用增加导致利润减少所致。
19、所得税费用较上年同期减少 55.56%，是本报告期确认的递延所得税资产可抵扣亏损暂时性差异增加导致所得税费用减
少所致。
20、少数股东损益较上年同期减少 216.84%，是公司控股子公司净利润较上年同期减少所致。
三、利润表（7-9）
21、营业总收入、营业总成本、税金及附加分别较上年同期下降 79.89%、43.71%、51.21%、67.05%，均主要为本报告期全
资子公司沈阳惠天房地产开发有限公司销售商品房较上年同期减少所致。
22、资产减值损失较上年同期减少 147.41%，是本报告期收到拆联补贴款，转回已计提的其他应收款坏账准备所致。
23、营业外收入、非流动资产处置损失分别较上年同期减少 65.92%、100.00%，是本报告期未发生处置分公司资产业务。
24、利润总额、净利润、综合收益总额分别较上年同期减少 31.20%、39.39%、39.39%，主要是供暖工程收入减少及期间费
用增加导致利润减少所致。
25、少数股东损益较上年同期减少 342.60%，是公司控股子公司净利润较上年同期减少所致。
26、归属于母公司所有者的综合收益总额较上年同期减少 37.96%，主要是供暖工程收入减少及期间费用增加导致利润减少
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所致。
四、现金流量表
27、收到的税费返还较上年同期上涨 274.84%，是本报告期收到的个税返还较上年同期增加所致。
28、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期上涨 124.22%，是本报告期收到的拆连补贴增加所致。
29、支付的各项税费较上年同期减少 45.38%，是本报告期支付的企业所得税减少所致。
30、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期减少 100.00%，是本报告期未发生处置子公司业务。
31、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少 31.12%，是本报告期工程款支出减少所致。
32、偿还债务支付的现金较上年同期上涨 49.26%，是本报告期公司偿还银行借款增加所致。
33、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期上涨 66.59%，是本报告期银行借款利息增加以及分配现金股利所致。
34、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少 206.76%，是本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，本公司收到锅炉总厂担保事项的辽宁省高级人民法院（2017）辽执复9号《执行裁定书》，根据裁定书内容公
司将支付剩余的本金和利息1652.17万元及本事项的执行费、诉讼费等42.5万元，共计1694.67万元，上述事项的执行将对公
司业绩造成一定的影响，公司将视该事项进展情况及时发布公告，敬请投资者关注。
2、报告期内，公司收到两笔环保罚金的行政裁定书（2017）辽 0103 行审 34 号、35 号，罚金总额 600 万元。
                 重要事项概述                           披露日期                     临时报告披露网站查询索引
                                          2013 年 09 月 27 日                   2013-49
    锅炉总厂连带责任担保事项
                                          2015 年 04 月 09 日                   2014 年度报告中第五节第一项
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺      承诺      承诺                                                                          承诺    承诺   履行
                                                         承诺内容
事由       方       类型                                                                          时间    期限   情况
                           截至 2017 年末，若五里河锅炉房 2013-2017 年度实际实现净利润累计金
                           额（经审计）低于评估报告（即：2012 年 8 月 20 日深圳金开中勤信资产
                           评估有限公司出具的“沈阳惠涌供热有限责任公司拟资产转让项目资产评
其他                       估报告书（深金评报字[2012]第 036 号）”）所述的 2013-2017 年预计净利
         沈阳
对公               业绩    润总和（即 13,822.33 万元），惠涌公司将按照实际净利润累计金额与评估
         惠涌                                                                                     2017    2013
司中               承诺    报告净利润累计金额的差额，以现金方式向惠天热电全资子公司沈阳市第                      未到
         供热                                                                                     年 01   年
小股               及补    二热力供暖公司予以补偿。若届时惠涌公司无力以现金补偿，则以惠涌公                      履行
         有限                                                                                     月 10   -201
东所               偿安    司所属的经评估后的实物资产进行偿还。在惠天热电 2017 年度报告审计                      时点
         责任                                                                                     日      7年
作承               排      和披露工作结束后，由惠天热电和惠涌公司共同聘请具有财政部和中国证
         公司
诺                         监会批准的执行证券、期货相关业务审计资格的会计师事务所在 2 个月内
                           完成对“五里河锅炉房资产”2013-2017 年经营情况的专项审核。根据专
                           项审核结果，若五里河资产实际经营未达到承诺标准，惠涌公司将按照前
                           述承诺，在 2018 年 10 月 31 日前（供热行业收费的高峰期），将差额补偿
7
沈阳惠天热电股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                          的现金转入沈阳市第二热力供暖公司账户。若届时惠涌公司无力以现金补
                          偿，则以惠涌公司所属的经评估后的供热实物资产进行偿还。
承诺是否按时履行                                                                             否
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划
                                                                                             未到履行时点
四、对 2017 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
           接待时间                 接待方式                接待对象类型            调研的基本情况索引
    2017 年 09 月 14 日      电话沟通                个人                     咨询公司非公开发行的进展情况
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
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沈阳惠天热电股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                          第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：沈阳惠天热电股份有限公司
                                                2017 年 09 月 30 日
                                                                                                  单位：元
                                 项目                                 期末余额           期初余额
    流动资产：
    货币资金                                                       274,328,426.69     349,609,210.51
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                           273,038.00       3,527,853.88
    应收账款                                                       536,517,960.62     343,420,600.64
    预付款项                                                       252,170,481.74     355,555,874.27
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                     200,236,377.74     233,334,150.63
    买入返售金融资产
    存货                                                           451,071,629.37     490,681,300.82
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                    82,626,692.87      57,422,870.13
    流动资产合计                                                      1,797,224,607.03   1,833,551,860.88
    非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                                   104,438.75         104,438.75
    持有至到期投资
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沈阳惠天热电股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     长期应收款
     长期股权投资                                    334,352,020.33     337,283,130.97
     投资性房地产
     固定资产                                       2,180,842,663.69   2,213,336,062.89
     在建工程                                        434,437,952.34     236,963,254.47
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                        217,017,334.92     221,131,529.26
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                       7,074,444.52      5,932,310.88
     递延所得税资产                                   65,380,414.61      41,838,165.96
     其他非流动资产                                   14,102,800.80
 非流动资产合计                                     3,253,312,069.96   3,056,588,893.18
 资产总计                                           5,050,536,676.99   4,890,140,754.06
 流动负债：
     短期借款                                       1,856,647,208.70   1,717,338,314.48
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                           6,156,626.69     10,822,444.94
     应付账款                                        439,585,004.78     669,505,755.96
     预收款项                                        238,859,428.73     719,237,059.86
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                        873,816.73         966,733.18
     应交税费                                             77,969.45      11,702,312.83
     应付利息                                             31,900.00          49,300.00
     应付股利
     其他应付款                                      102,628,874.92     122,177,042.05
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沈阳惠天热电股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                          10,000,000.00      10,000,000.00
     其他流动负债
 流动负债合计                                      2,654,860,830.00   3,261,798,963.30
 非流动负债：
     长期借款                                       620,000,000.00      90,000,000.00
     应付债券
       其中：优先股
             永续债
     长期应付款                                     273,860,476.46
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债                                          1,406,082.40      1,406,082.40
     递延收益                                       197,859,295.95      97,822,174.96
     递延所得税负债
     其他非流动负债
 非流动负债合计                                    1,093,125,854.81    189,228,257.36
 负债合计                                          3,747,986,684.81   3,451,027,220.66
 所有者权益：
     股本                                           532,832,976.00     532,832,976.00
     其他权益工具
       其中：优先股
             永续债
     资本公积                                       379,226,625.26     379,226,625.26
     减：库存股
     其他综合收益
     专项储备                                        25,613,083.75      25,106,636.03
     盈余公积                                       125,783,859.68     125,783,859.68
     一般风险准备
     未分配利润                                     212,413,113.45     346,693,161.33
11
沈阳惠天热电股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
 归属于母公司所有者权益合计                                        1,275,869,658.14          1,409,643,258.30
     少数股东权益                                                    26,680,334.04             29,470,275.10
 所有者权益合计                                                    1,302,549,992.18          1,439,113,533.40
 负债和所有者权益总计                                              5,050,536,676.99          4,890,140,754.06
法定代表人：李久旭                    主管会计工作负责人：李俊山                      会计机构负责人：王雅静
2、母公司资产负债表
                                                                                                      单位：元
                              项目                                 期末余额                  期初余额
 流动资产：
     货币资金                                                        52,189,917.72             42,081,949.33
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据
     应收账款                                                       170,660,742.00             89,347,655.11
     预付款项                                                       137,868,412.27            267,217,251.80
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                                    1,051,770,271.03           805,898,112.77
     存货                                                            49,560,733.86             51,491,738.80
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                                    42,894,610.40             31,686,655.09
 流动资产合计                                                      1,504,944,687.28          1,287,723,362.90
 非流动资产：
     可供出售金融资产                                                   104,438.75                104,438.75
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                                   707,949,059.78            710,880,170.42
     投资性房地产
     固定资产                                                       791,336,169.11            722,433,066.11
     在建工程                                                       373,596,738.14            197,053,019.46
     工程物资
     固定资产清理
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沈阳惠天热电股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                         57,395,510.28      58,494,098.92
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用
     递延所得税资产                                   33,784,916.82      18,412,347.30
     其他非流动资产                                   13,026,654.00
 非流动资产合计                                     1,977,193,486.88   1,707,377,140.96
 资产总计                                           3,482,138,174.16   2,995,100,503.86
 流动负债：
     短期借款                                       1,246,647,208.70   1,026,311,957.48
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                            169,471.78      10,822,444.94
     应付账款                                        150,578,169.79     239,508,955.41
     预收款项                                         86,665,743.77     266,713,118.91
     应付职工薪酬                                        771,986.16         832,183.83
     应交税费                                            468,609.88         451,190.08
     应付利息
     应付股利
     其他应付款                                       38,011,586.53      40,404,625.90
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                             5,000,000.00      5,000,000.00
     其他流动负债
 流动负债合计                                       1,528,312,776.61   1,590,044,476.55
 非流动负债：
     长期借款                                        300,000,000.00      45,000,000.00
     应付债券
       其中：优先股
              永续债
     长期应付款