山东金泰2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600385                                 公司简称：山东金泰
                   山东金泰集团股份有限公司
                     2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人林云、主管会计工作负责人徐顺付及会计机构负责人（会计主管人员）徐顺付保
    证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                            本报告期末比上年
                               本报告期末                上年度末
                                                                              度末增减(%)
总资产                       169,079,717.47              182,428,328.51                 -7.32
归属于上市公司股东的净资产    67,194,600.93               78,907,124.80                -14.84
                             年初至报告期末       上年初至上年报告期末       比上年同期增减
                               （1-9 月）               （1-9 月）                 (%)
经营活动产生的现金流量净额     2,987,086.04              -30,472,177.80                不适用
                             年初至报告期末       上年初至上年报告期末       比上年同期增减
                               （1-9 月）               （1-9 月）               （%）
营业收入                       6,184,057.91              287,006,655.85                -97.85
归属于上市公司股东的净利润    -4,659,969.77                1,756,599.43               -365.28
归属于上市公司股东的扣除非
                              -1,682,572.17                4,637,775.40               -136.28
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）               -6.38                        2.50   减少 8.88 个百分点
基本每股收益（元/股）                   -0.03                        0.01             -400.00
稀释每股收益（元/股）                   -0.03                        0.01             -400.00
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                               本期金额      年初至报告期末   说明
                 项目
                                             （7－9 月）     金额（1-9 月）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                       -849.06       72,442.43
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出           -1,012,320.17     -3,049,840.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后）
所得税影响额
                    合计                       -1,013,169.23     -2,977,397.60
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                      单位：股
                    股东总数（户）                                        15,826
                                     前十名股东持股情况
                                                    持有有限售   质押或冻结情况
         股东名称            期末持股数    比例
                                                    条件股份数   股份                  股东性质
         （全称）                量        (%)                                 数量
                                                        量       状态
北京新恒基投资管理集团有                                                              境内非国有
                             25,743,813     17.38                 无
限公司                                                                                  法人
北京盈泽科技投资有限公司                                                              境内非国有
                             11,550,060      7.80                 无
                                                                                        法人
紫光集团有限公司              7,349,483      4.96                 无                   国有法人
中国建银投资有限责任公司      5,333,334      3.60    5,333,334    无                   国有法人
吴少群                        2,819,904      1.90                 无                  境内自然人
陆健                          2,946,200      1.99                 无                  境内自然人
华鑫国际信托有限公司－华                                                                 其他
鑫信托价值回报 8 号证券       2,904,800      1.96                 无
投资集合资金信托计划
北京新恒基房地产集团有限                                                              境内非国有
                              2,000,000      1.35                 无
公司                                                                                    法人
云南国际信托有限公司－云                                                                 其他
信－弘瑞 22 号集合资金信托    1,353,500      0.91                 无
计划
云南国际信托有限公司－广                                                                 其他
                              1,034,786      0.70                 无
志集合资金信托计划
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                          持有无限售条件流通             股份种类及数量
               股东名称
                                              股的数量                  种类            数量
北京新恒基投资管理集团有限公司                      25,743,813   人民币普通股         25,743,813
北京盈泽科技投资有限公司                            11,550,060   人民币普通股         11,550,060
紫光集团有限公司                                     7,349,483   人民币普通股          7,349,483
吴少群                                               2,819,904   人民币普通股          2,819,904
陆健                                                 2,946,200   人民币普通股          2,946,200
华鑫国际信托有限公司－华鑫信托价值
                                                     2,904,800   人民币普通股          2,904,800
回报 8 号证券投资集合资金信托计划
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北京新恒基房地产集团有限公司                        2,000,000    人民币普通股      2,000,000
云南国际信托有限公司－云信－弘瑞 22
                                                    1,353,500    人民币普通股      1,353,500
号集合资金信托计划
云南国际信托有限公司－广志集合资金信
                                                    1,034,786    人民币普通股      1,034,786
托计划
云南国际信托有限公司－云信－弘瑞 23
                                                    1,007,800    人民币普通股      1,007,800
号集合资金信托计划
                                             公司第一大股东北京新恒基投资管理集团有限
上述股东关联关系或一致行动的说明         公司是北京新恒基房地产集团有限公司的控股股东，
                                         前十名股东中其他股东间未获知存在关联关系。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
      科目                                                变动比例
                      本期数           上年同期数                             变动原因
                                                            （%）
                                                                      主要系本报告期收回赊销
应收账款               835,705.50      2,400,151.25          -65.18
                                                                      的应收账款所致
                                                                      主要系本报告期公司子公
其他应收款             367,240.54      6,794,353.62          -94.59
                                                                      司收回委托理财款所致
                                                                      主要系本报告期公司子公
其他流动资产           661,254.06      1,881,605.60          -64.86   司收到退回的预缴利得税
                                                                      差额所致
                                                                      主要系本报告期汇率变动
其他综合收益       10,397,820.15      17,450,374.25          -40.41   导致外币报表折算差额发
                                                                      生变动所致
                                                                      主要系本报告期未发生黄
营业收入            6,184,057.91      287,006,655.85         -97.85
                                                                      金珠宝首饰销售所致
                                                                      主要系本报告期公司营业
营业成本               235,684.53     275,045,910.41         -99.91
                                                                      收入减少所致
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                                     2017 年第三季度报告
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销售费用                                  474,496.97         -100.00
                                                                       金珠宝首饰销售所致
                                                                       主要系本报告期汇率变动
财务费用               -696,314.35       -343,564.11                   导致汇兑损益发生变动所
                                                                       致
                                                                       主要系上报告期公司子公
资产减值损失           -421,975.36     -1,302,357.01                   司收到以前年度赊销的大
                                                                       额应收账款所致
                                                                       主要系本报告期取得红利
投资收益                146,480.30
                                                                       及委托理财收益所致
                                                                       主要系上报告期处置非流
营业外收入               45,794.21        755,203.09          -93.94
                                                                       动资产产生利得所致
所得税费用            1,021,363.60      1,493,112.02          -31.59   主要系本期利润减少所致
                                                                       主要系上报告期公司子公
经营活动产生的
                      2,987,086.04    -30,472,177.80                   司支付商品款及缴纳税费
现金流量净额
                                                                       所致
投资活动产生的                                                         主要系本报告期公司子公
                      7,009,225.58          -1,680.00
现金流量净额                                                           司收回委托理款所致
筹资活动产生的                                                         主要系本报告期公司偿还
                     -7,188,689.98        133,100.00       -5,500.97
现金流量净额                                                           债务所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
     （1）公司与济南润博投资管理有限公司（以下简称“润博公司”）借款纠纷一案，于 2003
年 11 月 24 日收到济南市中级人民法院（2003）济民四终字第 77 号《民事判决书》，判决公司给
付润博公司（原济南金泰科技有限公司）借款 4,403,171.72 元。2006 年 7 月 28 日济南市历城区
人民法院依法委托山东鑫泰拍卖有限公司拍卖公司所持有的济南志友股份有限公司 110 万股法人
股，2006 年 11 月 6 日北京赛伦伟业科技发展有限公司以最高价 135 万元竞得。2006 年 11 月 20
日，济南市历城区人民法院裁定公司在济南志友集团股份有限公司所持有的 110 万股法人股归买
受人北京赛伦伟业科技发展有限公司所有。上述股权转让款偿还润博公司后，对于《民事判决书》
所判定的剩余款项 3,120,671.72 元，公司进行挂账处理。2013 年 11 月 8 日济南市历城区人民法
院裁定公司持有的山东金泰生物工程有限公司的股权 443.764905 股作价 154.23 万元，归申请执
行人润博公司所有。济南市历城区人民法院于 2013 年 12 月 10 日出具《执行裁定书》（（2004）
历城执字第 213 号），将公司位于济南市洪楼西路 29 号的房产（证号：济房权证历城字第 002841
号）予以查封，查封期限为 2014 年 1 月 7 日至 2015 年 1 月 6 日。2017 年 6 月 2 日，公司与润博
公司达成和解，公司已将剩余的 1,630,471.72 元偿还给润博公司，公司与润博公司之间的债权债
务已全部结清。2017 年 7 月 25 日，公司收到济南市历城区人民法院向公司送达的（2004）历城
执字第 213 号《结案通知书》，通知如下：济南市中级人民法院作出的（2003）济民四终字第 77
号民事判决书执行完毕。
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     （2）2012 年 7 月 12 日，公司收到济南市历城区人民法院（2012）历城商初字第 681 号《应
诉通知书》及山东金泰生物工程有限公司（以下简称“生物公司”）的《民事起诉状》。经济南
市历城区人民法院开庭审理，公司于 2013 年 3 月 27 日收到了济南市历城区人民法院对公司下达
的（2012）历城商初字第 681 号《民事判决书》。判决结果：1、限公司于本判决生效之日起十日
内偿还原告生物公司借款 2,086,231.70 元；2、驳回原告生物公司其他诉讼请求；案件受理费
24,130 元，原告生物公司负担 640 元，被告公司负担 23,490 元。后公司提起上诉，公司于 2013
年 7 月 29 日收到济南市中级人民法院下达的（2012）济商终字第 261 号《民事判决书》，判决结
果：维持原判，案件受理费 24,130 元由公司承担，2017 年 6 月 12 日公司收到济南市历城区人民
法院（2013）历城执字 1887 号之一《执行裁定书》，将本案的申请执行人由生物公司变更为济南
润博物业管理有限公司，报告期内公司尚未偿还。
     （3）公司于 2012 年 7 月 9 日收到济南市历城区人民法院（2012）历城商初字第 676 号《应
诉通知书》及山东金泰生物工程有限公司（以下简称“生物公司”）的《民事起诉状》。经济南
市历城区人民法院开庭审理，2014 年 9 月 26 日，公司收到了济南市历城区人民法院对公司下达
的（2012）历城商初字第 676 号《民事判决书》。判决如下：1、限公司于本判决生效之日起三十
日内协助原告生物公司办理济房权证历城字第 002841 号项下第 2 幢、建筑面积为 1519.02 平方米
房产的过户手续；2、限公司于本判决生效之日起三十日内协助原告生物公司办理历城国用（95）
字第 1001024 号项下、面积为 1262.37 平方米（以历城国用（95）字第 1001024 号所附宗地图内
第 10 点及第 11 点之间的线为准，向北测量，面积为 1262.37 平方米）土地使用权的过户手续。
案件受理费 34880 元，由公司负担。公司于 2014 年 10 月 11 日向济南市中级人民法院提起上诉，
济南市中级人民法院经开庭审理，于 2015 年 3 月 16 日向公司下达了（2014）济商终字第 646 号
《民事判决书》，判决如下：1、维持济南市历城区人民法院（2012）历城商初字第 676 号《民事
判决书》民事判决及案件受理费的负担；2、上诉人公司如不能在本判决指定期间内办理济房权证
历城字第 002841 号项下第 2 幢、建筑面积为 1519.02 平方米房产和历城国用（95）字第 1001024
号项下、面积为 1262.37 平方米（以历城国用（95）字第 1001024 号所附宗地图内第 10 点及第
11 点之间的线为准，向北测量，面积为 1262.37 平方米）土地使用权的过户手续，其应当向被上
诉人生物公司提供相同价值的其他财产。案件受理费 34880 元，由上诉人公司负担。本判决为终
审判决。
     法院判决公司协助被上诉人生物公司办理过户的上述房产（建筑面积为 1519.02 平方米）及
土地使用权（面积为 1262.37 平方米）一直由被上诉人生物公司占有和使用，公司已对上述房产
及土地使用权作了对被上诉人生物公司出资的账务处理，公司资产负债表中已不含上述作为出资
的房产（建筑面积为 1519.02 平方米）及土地使用权（面积为 1262.37 平方米）。
     如按上述判决执行，除公司应承担的案件受理费等相关费用外，对公司本期利润或期后利润
没有其他影响。
     （4）公司对 2016 年年度报告中的财务报告被注册会计师出具非标准无保留审计意见的说明：
     山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度财务报告进行了审计，为公司出具
了带强调事项段无保留意见的审计报告，强调事项段内容为：
     “我们提醒财务报表使用人关注，截至 2016 年 12 月 31 日金泰股份公司合并财务报表累计亏
损 40,206.84 万元，2016 年度合并利润表实现净利润 151.50 万元，2016 年度合并主营业务收入、
合并净利润分别比上年同期下降 54.61%、67.01%。
     母公司 2016 年度实现净利润-836.60 万元；金泰股份公司本部经营困难，不能按规定履行纳
税义务，职工的薪酬和社保费未按时发放和缴纳。该等情形将影响金泰股份公司的持续经营能力。
金泰股份公司在财务报表附注十四已披露了拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力产生
疑虑的重大事项或情况仍然存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债
务。”
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                                   2017 年第三季度报告
     公司就所涉及事项的变化及处理情况说明如下：
     随着经营业务的开展、盈利的增加及公司财务状况的有效改善，公司将逐步解决税款及职工
薪酬。2016 年度母公司支付的职工薪酬为 230.85 万元，2017 年 1-9 月份母公司支付的职工薪酬
为 187.33 万元、缴纳的税款为 11.84 万元。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
√适用 □不适用
    公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
    原因说明：受国际黄金价格波动较大影响，公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润可
能为亏损。
                                                   公司名称    山东金泰集团股份有限公司
                                                  法定代表人             林云
                                                     日期         2017 年 10 月 26 日
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四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 9 月 30 日
编制单位:山东金泰集团股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                            期末余额              年初余额
流动资产：
  货币资金                                          151,943,282.12      155,563,782.61
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                                835,705.50      2,400,151.25
  预付款项
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                              367,240.54      6,794,353.62
  买入返售金融资产
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                            661,254.06      1,881,605.60
    流动资产合计                                    153,807,482.22      166,639,893.08
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                        105,854.00        105,854.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产                                        4,268,593.74        4,504,278.27
  固定资产                                                609,698.86        644,499.93
  在建工程
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                                 2017 年第三季度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        10,288,088.65      10,533,803.23
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
   非流动资产合计                                 15,272,235.25      15,788,435.43
     资产总计                                    169,079,717.47     182,428,328.51
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                             923,639.99      923,639.99
  预收款项                                         6,689,957.53       6,158,648.90
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    27,861,509.01      26,775,666.62
  应交税费                                        14,647,018.30      14,459,527.15
  应付利息
  应付股利                                             983,649.69      983,649.69
  其他应付款                                      51,409,110.92      54,849,840.26
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                  102,514,885.44     104,150,972.61
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
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         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计
      负债合计                                      102,514,885.44      104,150,972.61
所有者权益
  股本                                              148,107,148.00      148,107,148.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                          299,044,405.86      299,044,405.86
  减：库存股
  其他综合收益                                       10,397,820.15       17,450,374.25
  专项储备
  盈余公积                                           16,373,566.74       16,373,566.74
  一般风险准备
  未分配利润                                     -406,728,339.82       -402,068,370.05
  归属于母公司所有者权益合计                         67,194,600.93       78,907,124.80
  少数股东权益                                         -629,768.90         -629,768.90
   所有者权益合计                                    66,564,832.03       78,277,355.90
      负债和所有者权益总计                          169,079,717.47      182,428,328.51
法定代表人：林云主管会计工作负责人：徐顺付会计机构负责人：徐顺付
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 9 月 30 日
编制单位:山东金泰集团股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                          期末余额               年初余额
流动资产：
  货币资金                                                 767.81                 918.67
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
                                          12 / 22
                                 2017 年第三季度报告
  预付款项
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                        233,747.83       374,223.89
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
   流动资产合计                                     234,515.64       375,142.56
非流动资产：
  可供出售金融资产                                  105,854.00       105,854.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                    28,186,093.89    28,186,093.89
  投资性房地产                                     4,268,593.74     4,504,278.27
  固定资产                                          538,498.08       547,244.85
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        10,288,088.65    10,533,803.23
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
   非流动资产合计                                 43,387,128.36    43,877,274.24
     资产总计                                     43,621,644.00    44,252,416.80
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                          923,639.99       923,639.99
  预收款项                                         6,689,957.53     6,158,648.90
  应付职工薪酬                                    27,743,984.65    26,490,448.32
  应交税费