中南出版传媒集团股份有限公司 2017 年第三季度报告
公司代码：601098 公司简称：中南传媒
中南出版传媒集团股份有限公司
2017 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人龚曙光、主管会计工作负责人王丽波及会计机构负责人（会计主管人员）王清学
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 19,400,326,315.98 18,618,748,058.14 4.20
归属于上市公司股东的净资产 12,973,995,446.80 12,731,854,970.88 1.90
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 1,108,584,402.12 652,377,483.26 69.93
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 6,957,249,181.93 6,943,852,051.47 0.19
归属于上市公司股东的净利润 1,177,665,431.30 1,177,030,151.32 0.05
归属于上市公司股东的扣除非
1,151,053,878.01 1,157,117,336.34 -0.52
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 9.13 9.97 减少 0.84 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.66 0.66
稀释每股收益（元/股） 0.66 0.66
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年初至报告期
本期金额
项目 末金额（1-9 说明
（7－9 月）
月）
非流动资产处置损益 590,273.86 1,344,871.84
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准 19,314,392.77 48,505,519.56
定额或定量持续享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业
57,338.84
收取的资金占用费
与公司正常经营业务无关的或
-515,743.00
有事项产生的损益
除上述各项之外的其他营业外
-1,482,847.16 -19,045,282.34
收入和支出
依据财政部、国家税务总局财综
[2013]88 号文件规定，广告媒介单位按
其他符合非经常性损益定义的 照提供广告服务取得的计费销售额的
370,323.22 3,119,002.66
损益项目 3%缴纳文化事业建设费，公司依据主管
税务机关核定数额缴纳，差额界定为非
经常性损益。
少数股东权益影响额（税后） 395,963.34 -4,141,406.25
所得税影响额 5,000.00 -2,712,748.02
合计 19,193,106.03 26,611,553.29
依据财政部、国家税务总局财税[2013]87 号《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的
通知》，自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日，对专为少年儿童出版发行的报纸和期刊，
中小学的学生课本，专为老年人出版发行的报纸和期刊，在出版环节执行增值税 100%先征后退
的政策；对除此之外的各类图书、期刊、音像制品、电子出版物，在出版环节执行增值税先征后
退 50%的政策。另外，依据（国务院国发[2011]4 号）《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集
成电路产业发展若干政策的通知》，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%
税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。预计上述政策在以
后年度将会持续执行，所以未将依据上述优惠政策退回的增值税 78,519,510.87 元界定为非经常性
损益。
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 39,168
前十名股东持股情况
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持有有限 质押或冻结情况
股东名称 比例 股东
期末持股数量 售条件股
（全称） (%) 股份状态 数量 性质
份数量
湖南出版投资控股集团
1,103,789,306 61.46 0 无 国家
有限公司
湖南盛力投资有限责任 国有
58,094,174 3.23 0 无
公司 法人
香港中央结算有限公司 49,031,459 2.73 0 未知 未知
中国证券金融股份有限
42,638,027 2.37 0 未知 未知
公司
全国社保基金一零三组
24,999,364 1.39 0 未知 未知
合
全国社保基金一零四组
20,000,588 1.11 0 未知 未知
合
中央汇金资产管理有限
17,507,000 0.97 0 未知 未知
责任公司
香港金融管理局－自有
10,588,551 0.59 0 未知 未知
资金
中海信托股份有限公司
－金海 9 号证券投资集合 9,068,718 0.50 0 未知 未知
资金信托
摩根士丹利投资管理公
司－摩根士丹利中国 A 股 8,223,468 0.46 0 未知 未知
基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
湖南出版投资控股集团有限公司 1,103,789,306 人民币普通股 1,103,789,306
湖南盛力投资有限责任公司 58,094,174 人民币普通股 58,094,174
香港中央结算有限公司 49,031,459 人民币普通股 49,031,459
中国证券金融股份有限公司 42,638,027 人民币普通股 42,638,027
全国社保基金一零三组合 24,999,364 人民币普通股 24,999,364
全国社保基金一零四组合 20,000,588 人民币普通股 20,000,588
中央汇金资产管理有限责任公司 17,507,000 人民币普通股 17,507,000
香港金融管理局－自有资金 10,588,551 人民币普通股 10,588,551
中海信托股份有限公司－金海 9 号证券
9,068,718 人民币普通股 9,068,718
投资集合资金信托
摩根士丹利投资管理公司－摩根士丹利
8,223,468 人民币普通股 8,223,468
中国 A 股基金
上述股东中，湖南盛力投资有限责任公司为湖南出版投
资控股集团有限公司的全资子公司。公司未知其他股东
上述股东关联关系或一致行动的说明
间是否存在关联关系，未知其他股东是否属于《上市公
司收购管理办法》中规定的一致行动人。
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表决权恢复的优先股股东及持股数量的
无
说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一） 资产负债表相关项目重大变动情况分析
1、应收票据：期末余额比年初余额减少 32,908,520.60 元，下降 71.56%，主要系银行承兑汇票
到期承兑收款所致；
2、应收账款：期末余额比年初余额增加 356,431,247.49 元，增长 29.84%，主要系报告期农村义
务教育免费教科书单一来源政府采购资金 3.39 亿元 10 月初到账，上年同期 9 月底已到账；
3、预付款项：期末余额比年初余额增加 58,980,058.68 元，增长 62.64%，主要系报告期预付数字
教育项目定制产品款和资深作家稿酬增加所致；
4、应收利息：期末余额比年初余额增加 29,508,474.03 元，增长 45.44%，主要系财务公司应收存
放同业资金收益增加所致；
5、存货：期末余额比年初余额增加 559,550,139.65 元，增长 43.99%，主要系秋季教材教辅季节
性销售的正常备货以及印刷纸张增加所致，期末余额较上年同期期末余额增长 4.81%；
6、持有至到期投资：期末余额为 50,356,164.38 元，年初无，主要系报告期财务公司债券投资支
出所致；
7、其他非流动资产：期末余额比年初余额增加 212,739,081.71 元，增长 13.12 倍， 主要系湖南省
新华书店有限责任公司预付购买泊富商业广场写字楼款项所致，预计年底前完成验收交房手续；
8、应交税费：期末余额比年初余额减少 65,725,067.45 元，下降 64.42%，主要系报告期末未交增
值税减少所致；
9、应付利息：期末余额比年初余额增加 1,345,235.95 元，增长 48.51%，主要系报告期末财务公
司吸收存款利息增加所致；
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10、一年内到期的非流动负债：期末余额比年初余额减少 3,276,870.46 元，下降 100.00%，主要
系报告期按协议支付融资租赁款项所致；
11、其他流动资产：期末余额比年初余额增加 701,594,314.09 元，增长 157.57%，主要系报告期
末湖南出版投资控股集团有限公司在财务公司的存款余额增加所致；
12、专项应付款：期末余额比年初余额增加 26,000,000.00 元，增长 386.83%，主要系报告期校园
连锁书店项目收到国有资本经营预算拨款。
（二） 利润表相关项目重大变动情况分析
1、税金及附加：2017 年 1-9 月发生额比上年同期发生额增加 11,854,334.35 元，增长 48.25%，主
要系核算口径发生变化所致，根据财会[2016]22 号《增值税会计处理规定》，将房产税、土地使
用税、车船使用税、印花税等计入税金及附加；
2、投资收益：2017 年 1-9 月发生额比上年同期发生额增加 30,698,968.47 元，增长 475.73%，主
要系收到北洋出版传媒集团股份有限公司分配股利 13,200,000.00 元，以及财务公司新增债券投资
收益的共同影响，上年同期无此因素；
3、其他收益：2017 年 1-9 月发生额为 127,025,030.43 元，主要系报告期根据《企业会计准则第 16
号——政府补助（2017 年修订）》的相关规定将政府补助在该科目列报，上年同期在营业外收入
列报；
4、营业外收入：2017 年 1-9 月发生额比上年同期发生额减少 113,322,419.56 元，减少 97.67%，
主要系报告期根据《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》的相关规定将政府补
助在其他收益列报，上年同期政府补助 114,482,136.89 元在营业外收入列报；
5、少数股东损益：2017 年 1-9 月发生额比上年同期发生额增加 14,843,847.10 元，增长 36.68%，
主要系报告期财务公司和中南博集天卷公司业绩增长所致。
（三） 现金流量表相关项目重大变动情况分析
1、经营活动产生的现金流量净额：2017 年 1-9 月现金流量净额为 1,108,584,402.12 元，上年同期
现金流量净额为 652,377,483.26 元，增长 69.93%，主要是财务公司吸收存款增加所致；
2、筹资活动产生的现金流量净额：2017 年 1-9 月现金流量净额为-989,970,455.00 元，上年同期现
金流量净额为-539,957,036.68 元，主要系公司加大对股东的投资回报，分配的股利增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
中南出版传媒集团股份有
公司名称
限公司
法定代表人 龚曙光
日期 2017 年 10 月 26 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:中南出版传媒集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 11,979,144,304.33 12,374,046,317.36
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 13,076,402.82 45,984,923.42
应收账款 1,551,082,838.61 1,194,651,591.12
预付款项 153,132,846.91 94,152,788.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
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应收利息 94,441,037.15 64,932,563.12
应收股利
其他应收款 292,626,028.90 237,404,015.61
买入返售金融资产
存货 1,831,621,225.88 1,272,071,086.23
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 897,200,802.48 947,953,660.86
流动资产合计 16,812,325,487.08 16,231,196,945.95
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 129,639,950.39 115,597,402.89
持有至到期投资 50,356,164.38
长期应收款
长期股权投资 41,572,876.40 37,055,858.89
投资性房地产 90,605,285.62 90,839,928.04
固定资产 1,274,502,105.62 1,344,286,121.71
在建工程 17,229,424.73 18,751,895.68
工程物资
固定资产清理 178,692.21
生产性生物资产
油气资产
无形资产 641,751,250.46 657,899,888.60
开发支出
商誉 64,637,462.14 64,637,462.14
长期待摊费用 31,243,452.92 28,472,996.78
递延所得税资产 17,329,866.82 13,794,341.96
其他非流动资产 228,954,297.21 16,215,215.50
非流动资产合计 2,588,000,828.90 2,387,551,112.19
资产总计 19,400,326,315.98 18,618,748,058.14
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 268,410,317.37 258,951,250.96
应付账款 2,768,596,096.50 2,660,163,291.25
预收款项 479,662,191.34 551,093,585.10
卖出回购金融资产款
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应付手续费及佣金
应付职工薪酬 424,960,937.07 554,565,900.88
应交税费 36,295,407.14 102,020,474.59
应付利息 4,118,133.99 2,772,898.04
应付股利 28,660,519.49 38,178,469.72
其他应付款 530,480,510.06 572,970,286.37
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 3,276,870.46
其他流动负债 1,146,844,442.18 445,250,128.09
流动负债合计 5,688,028,555.14 5,189,243,155.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 32,721,309.66 6,721,309.66
预计负债
递延收益 123,570,108.49 122,605,433.69
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 156,291,418.15 129,326,743.35
负债合计 5,844,319,973.29 5,318,569,898.81
所有者权益
股本 1,796,000,000.00 1,796,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,405,939,937.92 4,443,464,893.30
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 660,098,920.22 660,098,920.22
一般风险准备 74,547,041.51 74,547,041.51
未分配利润 6,037,409,547.15 5,757,744,115.85
归属于母公司所有者权益合计 12,973,995,446.80 12,731,854,970.88
少数股东权益 582,010,895.89 568,323,188.45
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所有者权益合计 13,556,006,342.69 13,300,178,159.33
负债和所有者权益总计 19,400,326,315.98 18,618,748,058.14
法定代表人：龚曙光 主管会计工作负责人：王丽波 会计机构负责人：王清学
母公司资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:中南出版传媒集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,529,766,108.99 3,491,411,964.35
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 201,785,681.81 53,990,763.64
预付款项 10,715,830.70 8,290,255.34
应收利息
应收股利 2,654,661,330.45 2,387,221,892.93
其他应收款 44,352,456.86 39,653,533.21
存货 457,596,302.30 447,904,814.78
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 974,886.48 3,018,365.83
流动资产合计 6,899,852,597.59 6,431,491,590.08
非流动资产：
可供出售金融资产 108,555,221.25 104,122,673.75
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,542,332,266.88 4,401,079,466.05
投资性房地产 39,491,045.62 40,524,447.58
固定资产 307,622,579.64 318,071,533.09
在建工程 1,294,063.12 1,200,853.12
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,582,561.65 32,907,281.85
开发支出
商誉
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长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 5,029,877,738.16 4,897,906,255.44
资产总计 11,929,730,335.75 11,329,397,845.52
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 440,135,059.08 350,460,563.26
预收款项 27,845,129.05 27,564,793.50
应付职工薪酬 35,011,235.95 71,790,771.78
应交税费 6,201,581.97 7,345,498.81
应付利息
应付股利
其他应付款 126,032,448.75 196,412,103.38
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 635,225,454.80 653,573,730.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 30,000,000.00 4,000,000.00
预计负债
递延收益 28,543,467.27 32,637,157.19
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 58,543,467.27 36,637,157.19
负债合计 693,768,922.07 690,210,887.92
所有者权益：
股本 1,796,000,000.00 1,796,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,614,147,670.82 4,614,097,483.76
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中南出版传媒集团股份有限公司 2017 年第三季度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 660,098,920.22 660,098,920.22
未分配利润 4,165,714,822.64 3,568,990,553.62
所有者权益合计 11,235,961,413.68 10,639,186,957.60
负债和所有者权益总计 11,929,730,335.75 11,329,397,845.52
法定代表人：龚曙光 主管会计工作负责人：王丽波 会计机构负责人：王清学
合并利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：中南出版传媒集团股份有限公司
| 中南传媒2017年第三季度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-10-28 |
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| 附件：公告原文 |
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