天邦股份：2017年第三季度报告全文

天邦食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
 天邦食品股份有限公司
2017 年第三季度报告全文
      2017 年 10 月
                                                  天邦食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
  未亲自出席董事姓名   未亲自出席董事职务   未亲自出席会议原因           被委托人姓名
          无
    公司负责人张邦辉、主管会计工作负责人沈伟平及会计机构负责人(会计主
管人员)张志祥声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                        天邦食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               4,012,483,005.18                2,490,092,177.57                        61.14%
归属于上市公司股东的净资产
                                           3,008,144,330.38                1,404,379,760.24                       114.20%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                         年同期增减
营业收入（元）                      917,827,002.55                   28.75%         2,263,965,597.46               26.29%
归属于上市公司股东的净利润
                                       84,417,381.27                 -38.92%          219,987,344.00              -35.58%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       85,336,390.25                 -37.86%          198,930,772.61              -35.75%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       -8,806,916.52                 13.26%            20,618,767.48              -80.29%
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.1092                  -49.70%                  0.3023              -43.64%
稀释每股收益（元/股）                        0.1092                  -49.70%                  0.3023              -43.64%
加权平均净资产收益率                           2.85%                  -7.74%                  8.92%               -18.75%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     -8,730,458.47 生物资产处置
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               2,676,565.86
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
                                                                           24,221,165.51 公司购买子公司产生的负商誉
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           3,265,597.76
减：所得税影响额                                                                374,316.48
     少数股东权益影响额（税后）                                                   1,982.79
合计                                                                       21,056,571.39                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
                                                                      天邦食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
                                                         报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                41,503
                                                         股股东总数（如有）
                                               前 10 名股东持股情况
                                                                    持有有限售条件        质押或冻结情况
       股东名称        股东性质    持股比例         持股数量
                                                                      的股份数量      股份状态         数量
张邦辉                境内自然人        24.75%        191,302,612       143,476,959     质押           163,582,055
吴天星                境内自然人        14.76%        114,117,267        57,058,634     质押            97,621,560
金鹰基金－浦发银行
－万向信托－万向信
                      其他               4.77%         36,866,359        36,866,359
托－星辰 41 号事务
管理类单一资金信托
戚亮                  境内自然人         4.20%         32,450,296        32,442,396     质押            32,442,396
金元顺安基金－兴业
银行－爱建信托－爱
建信托欣欣 4 号定向 其他                 3.58%         27,649,769        27,649,769
增发事务管理类单一
资金信托
陈能兴                境内自然人         3.07%         23,744,383        23,698,383     质押             4,400,000
长安基金－工商银行
－兴业国际信托－兴
                      其他               1.76%         13,640,552        13,640,552
业信托恒阳 3 期定增
集合资金信托计划
富国资产－宁波银行
－浙商金汇信托－浙
                      其他               1.76%         13,640,552        13,640,552
金富业 1 号单一资金
信托计划
张雷                  境内自然人         1.41%         10,870,278        10,591,778
胡来根                境内自然人         1.28%          9,879,626         9,879,626
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                    天邦食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                                                            股份种类
              股东名称                       持有无限售条件股份数量
                                                                                    股份种类           数量
吴天星                                              57,058,633                    人民币普通股         57,058,633
张邦辉                                              47,825,653                    人民币普通股         47,825,653
方海明                                              7,433,100                     人民币普通股          7,433,100
西藏信托有限公司－西藏信托－
                                                    6,694,200                     人民币普通股          6,694,200
莱沃 12 号集合资金信托计划
陈吉霞                                              5,159,552                     人民币普通股          5,159,552
全国社保基金一零四组合                              4,008,225                     人民币普通股          4,008,225
方凤仙                                              3,800,000                     人民币普通股          3,800,000
吕莉莉                                              3,100,768                     人民币普通股          3,100,768
陕西省国际信托股份有限公司－
陕国投聚宝盆 3 号证券投资集合                       2,850,000                     人民币普通股          2,850,000
资金信托计划
上海共闯投资管理有限公司－共
                                                    2,841,438                     人民币普通股          2,841,438
赢对冲一号私募基金
                                 张邦辉为公司实际控制人，吴天星为公司上届董事长。
                                 2017 年 7 月张邦辉先生通过资管计划“陕国投聚宝盆 3 号证券投资集合资金信托计划”
                                 间接持有公司股份 2,850,000 股，截至公告日张邦辉先生合计持有公司股份 194,412,388
上述股东关联关系或一致行动的     股，占公司总股本的 25.15%。
说明                             公司高管苏礼荣先生、朱爱民先生以及张邦辉先生通过资管计划“西藏信托－莱沃 12
                                 号集合资金信托计划”，间接持有公司股份 6,694,200 股。
                                 未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披
                                 露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 不适用
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                       天邦食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                  第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金较期初增加228.0%，主要系本报告期收到的募集资金尚未使用完所致；
2、应收票据较期初减少62.9%，主要系本报告期部分票据背书转让及部分票据到期收款所致；
3、预付账款较期初增加59.0%，主要系本报告期预付的原材料货款和租金增加所致；
4、存货较期初增加55.8%，主要系本报告期公司生产规模扩大，生猪存栏和原辅材料增加所致
5、一年内到期的非流动资产较期初增加181.2%，主要系本报告期预付的长期待摊租金一年内到期的金额
增加所致；
6、其他流动资产较期初增加99.6%，主要系本报告期并购，合并范围变动所致；
7、固定资产较期初增加51.1%，主要系本报告期公司发展规模扩大，投入增加所致；
8、在建工程较期初增加97.9%，主要系本报告期增加养殖场建设投资所致；
9、生产性生物资产较期初增加65.3%，主要系本报告期种猪存栏增加所致；
10、无形资产较期初增加55.2%，主要系本报告期并购，合并范围变动所致；
11、递延所得税资产期初增加121.7%，主要系本报告期并购，合并范围变动所致；
12、短期借款较期初减少59.5%，主要系本报告期用闲置募集资金补流，归还借款所致；
13、应付账款较期初增加84.6%，主要系本报告期原料采购增加，付款尚在账期内所致；
14、预收账款较期初减少41.7%，主要系本报告期客户提货所致；
15、应交税费较期初增加133.3%，主要系本报告期预提相关税费所致；
16、应付利息较期初增加115.8%，主要系本报告期借款付息方式变动所致；
17、其他应付款较期初增加120.2%，主要系本报告期收取的保证金、应付的工程款增加所致；
18、长期借款较期初增加165.9%，主要系本报告期增加长期借款用于技改使用所致；
19、资本公积较期初增加2928.2%，主要系本报告期非公开发行募集资金到位所致；
20、营业收入比去年同期增加26.3%，主要系本报告期生猪销售规模、水产饲料和疫苗销售增加所致；
21、营业成本比去年同期增加43.9%，主要系本报告期生猪销售规模、水产饲料和疫苗销售增加，但由于
生猪销售价格同比下降，因此成本增加幅度比收入增幅大；
22、管理费用比去年同期增加33.3%，主要系本报告期公司规模，特别是养殖板块快速发展，增加了人员
等相关费用所致；
23、财务费用比去年同期减少53.8%，主要系本报告期贷款减少，募集资金利息收入增加所致；
24、资产减值损失比去年同期减少91.0%，主要系本报告期以前年度应收账款减少，计提减值损失冲回所
致；
25、投资收益比去年同期减少147.3%，主要系去年同期有子公司处置收益所致；
26、营业外收入比去年同期增加152.4%，主要系本报公告期收购子公司产生的负商誉所致；
27、营业外支出比去年同期增加46.7%，主要系本报告期种猪处置所致；
28、所得税费用比去年同期增加52.5%，主要系本报告期饲料、疫苗销售增加带来利润增加所致；
29、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少80.3%，主要系本报告期生猪存栏规模增加，购买商品、
接受劳务支付的现金增加所致；
30、投资资活动产生的现金流量净额较上年同期减少334.1%，主要系本报告期购建固定资产等支付现金增
加所致；
31、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加887.0%，主要系本报告期收到募集资金所致。
                                                                   天邦食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                   -32.96%    至                        -0.77%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                    25,000    至                         37,000
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                           37,288.93
                                            1、上述业绩区间的预计，是基于公司对 2017 年 10-12 月份平均每头生猪
                                            可能的盈利水平区间的预计，以及依据生产、销售计划对 2017 年 10-12 月
                                            份生猪出栏量区间的预计。 2、生猪市场价格的大幅下降或上升，将会导
                                            致公司盈利水平的大幅下降或上升，对公司的经营业绩产生重大影响。未
业绩变动的原因说明
                                            来生猪市场价格的大幅下滑以及疫病的发生、原材料价格的上涨等，仍然
                                            可能造成公司的业绩下滑。 3、生猪市场价格的不可控性给公司年度经营
                                            业绩预计带来较大的困难，一旦有证据表明实际经营情况与上述业绩预计
                                            区间存在明显差异，公司将及时公告。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                        天邦食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间             接待方式          接待对象类型              调研的基本情况索引
                                                                 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 02 月 14 日   实地调研          机构                     《天邦股份：2017 年 2 月 16 日投资者
                                                                 关系活动记录表》
                                                                 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 04 月 26 日   实地调研          机构                     《天邦股份：2017 年 4 月 27 日投资者
                                                                 关系活动记录表》
                                                                 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 05 月 02 日   实地调研          机构                     《天邦股份：2017 年 5 月 2 日投资者
                                                                 关系活动记录表》
                                                                 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 05 月 26 日   实地调研          机构                     《天邦股份：2017 年 6 月 5 日投资者
                                                                 关系活动记录表》
                                                                 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 06 月 09 日   实地调研          机构                     《天邦股份：2017 年 6 月 12 日投资者
                                                                 关系活动记录表》
                                                                 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 06 月 21 日   实地调研          机构                     《天邦股份：2017 年 6 月 21 日投资者
                                                                 关系活动记录表》
                                                                 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 07 月 05 日   实地调研          机构                     《天邦股份：2017 年 7 月 10 日投资者
                                                                 关系活动记录表》
                                                                 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 09 月 13 日   实地调研          机构                     《天邦股份：2017 年 9 月 14 日投资者
                                                                 关系活动记录表》
                                                              天邦食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：天邦食品股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                    单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            565,646,652.01                      172,474,643.13
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                 7,950,000.00                      21,451,600.00
    应收账款                                            109,097,828.71                      128,880,137.35
    预付款项                                            134,903,634.76                         84,828,821.63
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           68,774,742.00                         62,354,827.78
    买入返售金融资产
    存货                                                760,537,884.77                      488,254,199.41
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                               57,240,037.47                         20,355,115.44
    其他流动资产                                             9,677,301.32                       4,847,148.55
流动资产合计                                           1,713,828,081.04                     983,446,493.29
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                          天邦食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                   49,420,856.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                      199,509,870.71                    161,307,015.76
    投资性房地产                       27,286,650.70                     28,046,594.23
    固定资产                         1,118,856,673.60                   740,421,647.48
    在建工程                          350,838,440.58                    177,296,876.42
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产                    303,319,349.04                    183,520,999.42
    油气资产
    无形资产                          115,701,197.37                     74,573,422.04
    开发支出
    商誉                               53,328,812.55                     45,139,207.59
    长期待摊费用                       64,050,530.92                     82,381,375.85
    递延所得税资产                       4,342,542.67                     1,958,545.49
    其他非流动资产                     12,000,000.00                     12,000,000.00
非流动资产合计                       2,298,654,924.14                 1,506,645,684.28
资产总计                             4,012,483,005.18                 2,490,092,177.57
流动负债：
    短期借款                          231,873,481.29                    572,649,895.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                          314,804,714.62                    170,528,553.35
    预收款项                            77,718,111.54                   133,307,388.14
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       32,846,987.95                     40,686,766.18
    应交税费                             9,054,149.89                     3,881,407.22
                                  天邦食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息                     1,816,802.21                      841,991.08
    应付股利
    其他应付款                294,318,220.01                    133,670,831.57
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                  962,432,467.51                  1,055,566,832.54
非流动负债：
    长期借款                   13,295,192.10                      5,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                   1,782,890.75
    预计负债
    递延收益                     3,284,580.67                     3,492,359.53
    递延所得税负债               1,960,869.75                     1,612,373.97
    其他非流动负债
非流动负债合计                 20,323,533.27                     10,104,733.50
负债合计                      982,756,000.78                  1,065,671,566.04
所有者权益：
    股本                      773,085,399.00                    636,679,870.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                 1,373,139,739.00                    45,345,278.25
    减：库存股
    其他综合收益                 7,074,244.85                    -9,138,666.42
    专项储备
                                                                    天邦食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                     54,503,888.06                       54,503,888.06
    一般风险准备
    未分配利润                                                  800,341,059.47                    676,989,390.35
归属于母公司所有者权益合计                                     3,008,144,330.38                 1,404,379,760.24
    少数股东权益                                                 21,582,674.02                       20,040,851.29
所有者权益合计                                                 3,029,727,004.40                 1,424,420,611.53
负债和所有者权益总计                                           4,012,483,005.18                 2,490,092,177.57
法定代表人：张邦辉                     主管会计工作负责人：沈伟平                       会计机构负责人：张志祥
2、母公司资产负债表
                                                                                                          单位：元
                   项目                             期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                    504,245,923.81                       93,431,149.74
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                       7,700,000.00                      21,251,600.00
    应收账款                                                     30,026,367.02
    预付款项                                                       2,359,923.34                       4,997,938.17
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                 1,164,426,125.48                 1,043,346,015.15
    存货                                                         45,879,325.68                       39,350,499.55
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                                   1,754,637,665.33                 1,202,377,202.61
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                               1,086,353,068.96                   587,073,187.38
    投资性房地产
                                            天邦食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                            117,411,776.60                    106,754,034.74
    在建工程                                765,081.00                      4,220,600.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              27,118,311.47                    27,784,480.49
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                           2,038,833.98                     2,109,098.64
    递延所得税资产
    其他非流动资产                       12,000,000.00                     12,000,000.00
非流动资产合计                         1,245,687,072.01                   739,941,401.25
资产总计                               3,000,324,737.34