瑞康医药：2017年第三季度报告全文

瑞康医药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                      2017 年第三季度报告
                                               2017 年 10 月
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瑞康医药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第一节 重要提示
      公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
      所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
      公司负责人韩旭、主管会计工作负责人苏立臣及会计机构负责人(会计主管
人员)曹庆岩声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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瑞康医药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                本报告期末比上年度末增
                                         本报告期末                      上年度末
                                                                                                           减
    总资产（元）                           23,347,502,151.21              15,656,825,750.37                      49.12%
    归属于上市公司股东的净资产
                                             7,521,765,404.02              6,875,616,184.80                       9.40%
    （元）
                                                        本报告期比上年同                               年初至报告期末比
                                      本报告期                                    年初至报告期末
                                                                期增减                                   上年同期增减
    营业收入（元）                   6,259,899,709.58                57.58%       16,653,270,164.42              52.91%
    归属于上市公司股东的净利润
                                      208,169,003.41                 34.14%          722,289,666.90              93.96%
    （元）
    归属于上市公司股东的扣除非
                                      194,872,831.33                 28.21%          699,237,957.75              93.78%
    经常性损益的净利润（元）
    经营活动产生的现金流量净额
                                     -908,624,785.30                 62.59%        -2,248,577,159.78             42.56%
    （元）
    基本每股收益（元/股）                       0.138                33.98%                   0.480              94.33%
    稀释每股收益（元/股）                       0.138                33.98%                   0.480              94.33%
    加权平均净资产收益率                       2.80%                 -0.62%                  10.01%               0.08%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                            项目                                 年初至报告期期末金额                   说明
    非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
                                                                                66,000.41
    分）
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
                                                                          22,762,646.02
    统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
    委托他人投资或管理资产的损益                                              1,600,213.59
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      4,399,627.99
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                                     -2,961,831.00
    减：所得税影响额                                                          3,886,054.91
    少数股东权益影响额（税后）                                         -1,071,107.05
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    合计                                                               23,051,709.15              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
                                                          报告期末表决权恢复的优先
    报告期末普通股股东总数                       32,068
                                                          股股东总数（如有）
                                               前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条            质押或冻结情况
      股东名称           股东性质   持股比例        持股数量
                                                                   件的股份数量        股份状态         数量
    张仁华          境内自然人          24.13%       363,101,584      272,326,187   质押               228,895,500
    韩旭            境内自然人          13.09%       196,941,897      147,706,423   质押               101,830,000
    汇添富基金－
    工商银行－汇
    添富－优势医
                    其他                 4.54%        68,283,026       68,283,026
    药企业定增计
    划 5 号资产管
    理计划
    汇添富基金－
    工商银行－汇
    添富－优势医
                    其他                 4.54%        68,283,026       68,283,026
    药企业定增计
    划 4 号资产管
    理计划
    TB NATURE
                    境外法人             3.91%        58,892,895
    LIMITED
    香港中央结算
                    境外法人             2.20%        33,068,166
    有限公司
    长城国融投资
                    国有法人             1.78%        26,845,667
    管理有限公司
    深圳市创新投    境内非国有法
                                         1.52%        22,926,044
    资集团有限公    人
4
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    司
    汇添富基金－
    宁波银行－程     其他                   1.51%       22,761,007      22,761,007   质押                22,761,007
    义全
    汇添富基金－
    宁波银行－海
                     其他                   1.51%       22,761,007      22,761,007
    通证券股份有
    限公司
                                            前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类          数量
    张仁华                                                              90,775,397   人民币普通股        90,775,397
    TB NATURE LIMITED                                                   58,892,895   人民币普通股        58,892,895
    韩旭                                                                49,235,474   人民币普通股        49,235,474
    香港中央结算有限公司                                                33,068,166   人民币普通股        33,068,166
    长城国融投资管理有限公司                                            26,845,667   人民币普通股        26,845,667
    深圳市创新投资集团有限公司                                          22,926,044   人民币普通股        22,926,044
    中国平安人寿保险股份有限公
                                                                        15,900,607   人民币普通股        15,900,607
    司－分红－个险分红
    全国社保基金四一六组合                                              15,028,524   人民币普通股        15,028,524
    中国人寿保险股份有限公司－
                                                                        14,117,690   人民币普通股        14,117,690
    分红－个人分红-005L-FH002 深
    平安资产－邮储银行－如意 10
                                                                        12,000,410   人民币普通股        12,000,410
    号资产管理产品
    上述股东关联关系或一致行动     韩旭和张仁华夫妇为公司实际控制人。未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市
    的说明                         公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
    前 10 名普通股股东参与融资融
                                   不适用
    券业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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                                         第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）资产负债表项目
货币资金期末数为109,447.34万元，比期初数减少46.60%，主要原因是：本期公司销售收入大幅增加导致营运资金支付较多；
应收账款期末数为1,206,298.87万元，比期初数增加54.29%，主要原因是：本期公司销售收入大幅增加及新收购公司带入应
收账款所致；
预付款项期末数为80,444.86万元，比期初数增加117.64%，主要原因是：新收购公司带入预付账款，器械业务预付货款方式
进货所致；
其他应收款期末数为115,139.44万元，比期初数增加300.58%，主要原因是：本期收购公司带入、招标押金及交纳的质量保
证金增加所致；
存货期末数为266,930.25万元，比期初数增加56.35%，主要原因是：本期公司销售收入大幅增加及新收购公司带入存货所致；
在建工程期末数为32,547.92万元，比期初数增加178.26%，主要原因是：收购的安徽井泉中药股份有限公司带入在建项目所
致；
无形资产期末数为11,438.23万元，比期初数增加53.45%，主要原因是：本期收购公司带入土地使用权、软件、中药饮片制
作技术及对应销售网络所致；
商誉期末数为305,071.16万元，比期初数增加102.21%，主要原因是：本期收购公司增加所致；
长期待摊费用期末数为2,517.49万元，比期初数增加117.98%，主要原因是：本期收购公司增加所致；
递延所得税资产期末数为3,792.41万元，比期初数减少47.30%，主要原因是：执行新的坏账政策所致；
其他非流动资产期末数为5,599.66万元，比期初数增加58.75%，主要原因是：本期收购公司增加所致；
短期借款期末数为388,472.74万元，比期初数增加102.06%，主要原因是：满足公司增长的购销业务增加金融机构借款所致；
应付票据期末数为86,193.00万元，比期初数增加32.44%，主要原因是：银行承兑汇票增加所致；
预收账款期末数为15,267.56万元，比期初数增加387.50%，主要原因是：预收款模式的业务增加所致；
应付职工薪酬期末数为2,353.56万元，比期初数增加71.16%，主要原因是：销售规模扩大，人员增加所致；
应付股利期末数为18,493.63万元，比期初数增加5,862.76%，主要原因是：收购公司带入所致；
其他应付款期末数为388,876.56万元，比期初数增加153.35%，主要原因是：本期部分收购公司股权款未支付所致；
少数股东权益期末数为144,149.43万元，比期初数增加129.89%，主要原因是：本期收购公司增加所致。
（2）利润表项目
营业收入同比增长52.91%，主要原因是：销售收入增长及公司新收购公司增加所致；
营业成本同比增长48.29%，主要原因是：销售成本增长及公司新收购公司增加所致；
税金及附加同比增长95.67%，主要原因是：销售收入增长相应的税金及附加增加；
销售费用同比增长78.86%，主要原因是：销售收入增长相应的销售费用增加，器械业务拓展导致销售费用增加；
管理费用同比增长82.78%，主要原因是：销售规模扩大，后勤人员增加，管理费用相应增长;
资产减值损失同比减少393.27%，主要原因是：按照新的坏账政策计提坏账减少所致;
投资收益同比减少160.41%，主要原因是处置控股子公司产生的损益所致;
营业外收入同比增长127.44%，主要原因是：收到的政府补助增加所致;
营业外支出同比增长89.27%，主要原因是：捐赠支出增加所致;
利润总额同比增长123.96%，主要原因是：收入的增长及执行新的坏账政策所致;
所得税费用同比增长149.35%，主要原因是：本期利润增加所致；
净利润同比增长117.11%，主要原因是：收入的增长及执行新的坏账政策所致;
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少数股东损益同比增长250.29%，主要原因是：本期及前期收购非全资子公司实现的利润增加。
（3）现金流量表项目
销售商品、提供劳务收到的现金同比增长55.92%，主要原因是：销售收入增长及公司新收购公司增加所致；
收到的其他与经营活动有关的现金同比增长82.57%，主要原因是：收到的企业往来款增加所致；
购买商品、接受劳务支付的现金同比增长64.05%，主要原因是：公司采购额增长及新收购公司增加所致；
支付给职工以及为职工支付的现金同比增长72.18%，主要原因是：随着公司销售增长，职工人数增加相应工资增长所致；
支付的各项税费同比增长89.21%，主要原因是：随着业务的增长，缴纳的增值税、附加税和所得税等税费相应增长；
取得投资收益收到的现金同比增加980.12%，主要原因是：委托他人购买理财型产品增加所致；
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额同比增加569.17%，主要原因是：使用寿命到期的固定资产清理
所致；
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额同比减少93.46%，主要原因是：本期处置子公司的规模比去年同期处置子公司规
模小所致；
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额同比增加179.73%，主要原因是：本期支付收购子公司的现金较同期增加所致；
吸收投资所收到的现金同比减少92.64%，主要原因是：本期少数股东投资金额较去年同期减少所致；
取得借款所收到的现金同比增长170.66%，主要原因是：销售收入增加较快为维持运营资金的需求借款增加所致；
偿还债务支付的现金同比增加102.96%，主要原因是：偿还到期银行借款增加所致；
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金同比增长88.62%，主要原因是：本期支付股利和利息增加所致；
支付的其他与筹资活动有关的现金同比减少94.25%，主要原因是：本期支付的承兑保证金减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
    2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动
                                                                   40.00%     至                       90.00%
    幅度
    2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动
                                                                 82,706.25    至                    112,244.19
    区间（万元）
    2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万
                                                                                                     59,075.89
    元）
                                                  本业绩预计是根据公司经营计划目标，在充分考虑公司现实业务各
    业绩变动的原因说明                        项基础、经营能力，在市场、国家政策等因素无重大变化的假设前提下，
                                              本着求实稳健的原则而预计，公司经营状况良好，业绩大幅增长。
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瑞康医药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
           接待时间              接待方式               接待对象类型         调研的基本情况索引
                                                                       调研会议主要围绕医药行业的现状
                                                                       和公司的经营状况展开了交流，具体
    2017 年 09 月 04 日   实地调研               机构                  详见披露在投资者关系互动平台上
                                                                       的投资者关系活动记录表
                                                                       （2017-008）
                                                                       调研会议主要围绕医药行业的现状
                                                                       和公司的经营状况展开了交流，具体
    2017 年 09 月 11 日   实地调研               机构                  详见披露在投资者关系互动平台上
                                                                       的投资者关系活动记录表
                                                                       （2017-009）
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瑞康医药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：瑞康医药股份有限公司
                                               2017 年 09 月 30 日
                                                                                              单位：元
                    项目                            期末余额                    期初余额
    流动资产：
       货币资金                                              1,094,473,440.49        2,049,583,292.70
       结算备付金
       拆出资金
       以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                                                694,150,685.93         594,844,270.04
       应收账款                                             12,062,988,659.92        7,818,611,581.62
       预付款项                                                804,448,561.50         369,621,994.19
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       应收利息
       应收股利
       其他应收款                                            1,151,394,358.01         287,434,846.35
       买入返售金融资产
       存货                                                  2,669,302,478.84        1,707,217,444.99
       划分为持有待售的资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                             24,450,885.17          22,733,570.22
    流动资产合计                                            18,501,209,069.86       12,850,047,000.11
    非流动资产：
       发放贷款及垫款
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瑞康医药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     可供出售金融资产                               3,217,561.00        3,217,561.00
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                   6,681,000.00        6,681,000.00
     投资性房地产
     固定资产                                   1,226,725,887.81     977,919,197.94
     在建工程                                    325,479,219.00      116,970,989.35
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                    114,382,283.84       74,540,068.38
     开发支出
     商誉                                       3,050,711,573.40    1,508,664,492.04
     长期待摊费用                                 25,174,885.31        11,549,174.19
     递延所得税资产                               37,924,097.08       71,962,203.38
     其他非流动资产                               55,996,573.91       35,274,063.98
 非流动资产合计                                 4,846,293,081.35    2,806,778,750.26
 资产总计                                      23,347,502,151.21   15,656,825,750.37
 流动负债：
     短期借款                                   3,884,727,401.86    1,922,534,851.09
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入当
 期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                    861,929,951.69      650,828,508.24
     应付账款                                   5,025,037,368.76    3,806,341,657.88
     预收款项                                    152,675,596.54       31,318,259.32
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                 23,535,636.01       13,750,318.25
     应交税费                                    157,842,565.95      185,543,601.54
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瑞康医药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     应付利息                                       6,098,293.75       5,788,996.88
     应付股利                                    184,936,361.31        3,101,520.80
     其他应付款                                 3,888,765,589.10   1,534,965,259.68
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                         2,000,000.00
     其他流动负债
 流动负债合计                                  14,187,548,764.97   8,154,172,973.68
 非流动负债：
     长期借款                                    176,700,000.00
     应付债券
       其中：优先股
                永续债
     长期应付款                                     2,437,933.34
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                       9,175,716.45
     递延所得税负债
     其他非流动负债                                 8,380,000.00
 非流动负债合计                                  196,693,649.79
 负债合计                                      14,384,242,414.76   8,154,172,973.68
 所有者权益：
     股本                                       1,504,710,471.00    654,221,944.00
     其他权益工具
       其中：优先股
                永续债
     资本公积                                   4,011,746,344.11   4,878,841,122.44
     减：库存股
     其他综合收益
     专项储备
11
瑞康医药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     盈余公积                                                   66,421,133.02            66,421,133.02
     一般风险准备
     未分配利润                                            1,938,887,455.89            1,276,131,985.34
 归属于母公司所有者权益合计                                7,521,765,404.02            6,875,616,184.80
     少数股东权益                                          1,441,494,332.43             627,036,591.89
 所有者权益合计                                            8,963,259,736.45            7,502,652,776.69
 负债和所有者权益总计                                     23,347,502,151.21           15,656,825,750.37
法定代表人：韩旭                      主管会计工作负责人：苏立臣                会计机构负责人：曹庆岩
2、母公司资产负债表
                                                                                                 单位：元
                   项目                             期末余额                     期初余额
 流动资产：
     货币资金                                                  717,182,865.25          1,693,059,169.78
     以公允价值计量且其变动计入当期
 损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                                  583,614,929.10           374,404,538.84
     应收账款                                              4,828,687,835.68            3,824,906,633.85
     预付款项                                                  243,073,240.75            49,372,477.19
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                            4,464,857,097.25            2,283,807,483.80
     存货                                                      802,844,498.98           602,657,899.91
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                                  780,954.72               1,975,190.27
 流动资产合计                                             11,641,041,421.73            8,830,183,393.64
 非流动资产：
     可供出售金融资产                                            3,217,561.00               3,217,561.00
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                          1,399,320,823.17            1,056,016,160.06
     投资性房地产
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瑞康医药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     固定资产                                    714,689,365.83      729,062,954.74
     在建工程                                     66,463,424.86       65,673,582.22
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                     42,276,979.75       41,980,683.51
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                   2,004,587.96        1,661,626.50
     递延所得税资产                               14,925,907.19       27,946,562.25
     其他非流动资产                               46,009,665.99       32,750,155.80
 非流动资产合计                                 2,288,908,315.75    1,958,309,286.08
 资产总计                                      13,929,949,737.48   10,788,492,679.72
 流动负债：
     短期借款                                   3,617,302,000.00    1,769,000,000.00
     以公允价值计量且其变动计入当期
 损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                    796,778,221.39      602,536,597.29
     应付账款                                   2,276,367,762.38    1,729,103,385.73
     预收款项                                       1,410,483.19       11,599,473.42
     应付职工薪酬                                   4,190,000.00        4,070,000.00
     应交税费                                     22,215,143.22       63,981,738.55
     应付利息                                       5,325,517.92        5,613,925.00
     应付股利
     其他应付款                                  894,719,412.95      525,849,714.62
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
 流动负债合计                                   7,618,308,541.05    4,711,754,834.61
 非流动负债：
     长期借款                                     99,300,000.00
     应付债券
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       其中：优先股
                永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益
     递延所得税负债
     其他非流动负债
 非流动负债合计