山西高速(000755)_公司公告_*ST三维：2017年半年度报告（更新后）新浪财经

读取中,请稍候	00-00 00:00:00

--.-- 0.00 (0.000%)	昨收盘:0.000	今开盘:0.000	最高价:0.000	最低价:0.000
成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
市盈率:0.000	收益率:0.000	52周最高:0.000	52周最低:0.000

*ST三维：2017年半年度报告（更新后）（下载公告）
公告日期:2017-12-14
山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 年 08 月山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人杨志贵、主管会计工作负责人李杰伟及会计机构负责人(会计主管人员)郭艳军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名王国胜董事出差刘永安闫保安董事出差刘永安田旭东董事出差李红星李存慧董事出差王彩俊本报告涉及的经营计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告“公司未来发展的展望”部分已对可能要面对的风险进行了揭示，提请投资者注意阅读。公司正按照《上市公司重大资产重组管理办法》及其他有关规定，就重大资产重组事项同相关方开展进一步磋商协调工作，并积极组织审计机构、评估机构、法律顾问和独立财务顾问等相关中介机构开展重大资产重组的尽职调查及审计、评估等各项工作。因相关工作正在进行中，相关事项尚存在不确定性，为保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成公司股价异常波动，公司股票停牌。停牌期间公司将根据重大资产重组的进展情况，及时履行信息披露义务，每五个交易日发布一次有关事项的进展情况。公司指定信息披露媒体为《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的为准。敬请广大投资者及时关注，并注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ..............................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标...........................................................................................5 第三节公司业务概要 .............................................................................................................8 第四节经营情况讨论与分析 ..................................................................................................9 第五节重要事项 ..................................................................................................................15 第六节股份变动及股东情况 ................................................................................................31 第七节优先股相关情况 .......................................................................................................35 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ..............................................................................36 第九节公司债相关情况 .......................................................................................................37 第十节财务报告 ..................................................................................................................38 第十一节备查文件目录 .....................................................................................................126 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文释义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会省国资委指山西省人民政府国有资产监督管理委员会山西证监局指中国证监会山西监管局深交所、交易所指深圳证券交易所本公司、公司或山西三维指山西三维集团股份有限公司证券时报社指深圳证券时报传媒有限公司致同所指致同会计师事务所（特殊普通合伙）路桥集团指山西路桥建设集团有限公司阳煤集团指阳泉煤业（集团）有限责任公司华邦集团公司指山西三维华邦集团有限公司山西三维修文分公司指山西三维集团股份有限公司修文胶粘剂分公司山西三维国贸公司指山西三维国际贸易有限公司山西三维欧美科公司指山西三维欧美科化学有限公司三维邦海公司指三维邦海石化工程有限责任公司山西三维瀚森公司指山西三维瀚森化工有限公司山西三维豪信公司指山西三维豪信化工有限公司元、万元、亿元指人民币元、万元、亿元，中国法定流通货币单位山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称 ST 三维股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称山西三维集团股份有限公司公司的中文简称（如有）山西三维公司的外文名称（如有） Shanxi Sanwei Group Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）SWGC 公司的法定代表人杨志贵二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名梁国胜冯李芳联系地址山西省洪洞县赵城镇山西三维集团股份有限公司山西省洪洞县赵城镇山西三维集团股份有限公司电话 0357-6663175 0357-6663423 传真 0357-6663566 0357-6663566 电子信箱 sxsw000755@126.com sxsw000755@126.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况 √ 适用 □ 不适用 2017 年 6 月 16 日公司召开第六届董事会第二十九次会议，会议审议通过了《山西三维集团股份有限公司关于选举公司第六届董事会董事长的议案》，选举董事杨志贵先生为公司第六届董事会董事长，任期至本届董事会届满。详细内容见公司于 2017 年 6 月 17 日在《证券时报》及巨潮资讯网公布的相关公告内容。公司法定代表人于 2017 年 6 月 29 日进行了工商变更登记。四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 1,110,465,342.83 1,962,807,843.91 -43.42% 归属于上市公司股东的净利润（元） -238,090,757.33 -287,923,002.88 17.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 -261,233,653.64 -289,936,965.64 9.90% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） -252,395,054.01 95,384,007.51 -364.61% 基本每股收益（元/股） -0.51 -0.61 16.39% 稀释每股收益（元/股） -0.51 -0.61 16.39% 加权平均净资产收益率 -56.67% -33.87% -22.80% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 5,166,830,630.01 5,151,653,656.80 0.29% 归属于上市公司股东的净资产（元） 301,116,902.72 539,064,960.28 -44.14% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元项目金额说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 1,920,210.69 一标准定额或定量享受的政府补助除外）债务重组损益 26,423,245.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,099,715.11 减：所得税影响额 4,092,188.96 少数股东权益影响额（税后） 8,655.31 合计 23,142,896.31 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否公司主要从事精细化工产品的生产与销售，主导产品包括：1,4—丁二醇（BDO）及其下游系列产品、聚乙烯醇（PVA）系列产品、胶粘剂系列产品、苯精制系列及其他化工产品，这些产品主要应用于化工、纺织、建筑等行业，在农药、医药、化妆品、印刷、陶瓷、电镀、纤维、增塑剂、固化剂、合成树脂和塑料等领域也有广泛运用。生产模式：公司组织生产协调会议制定总体生产计划，各生产单位、分厂车间依照生产计划组织实施、连续生产，同时根据库存情况、销售情况及生产实际情况合理调整生产计划，公司运用先进的DCS操作系统进行调节，通过生产管理部统一调度，控制工序。采购模式：依据生产计划、产品及设备库存情况，计算原材料及设备采购时间和数量，确定并调整采购计划。采购部门按计划进行采购，同时结合生产情况进行动态管理。销售模式：采取经销商（区域代理）、直供户相结合的销售模式，通过销售团队营销、网络推广、产品展览推介、行业展览推介等方式进行推广。同时，发挥电子商务平台作用，注重线上营销，进行网上竞标方式销售，突显客户咨询、经销商报货、信息资源整合、售后服务管理等作用。公司业绩主要靠1,4—丁二醇（BDO）及其下游系列产品、聚乙烯醇（PVA）系列产品、胶粘剂系列产品、苯精制系列产品及贸易，但近几年由于同行业企业盲目扩张，市场持续疲软，产品售价不断下调，造成公司生产经营性亏损严重。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况：无重大变化。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否公司已经形成以电石、焦炉煤气、甲醇、粗苯等为主要原料的，以有机精细化工产品为主导的五大系列200余个品种；是具备高碱、低碱、釜式醇解三种PVA生产工艺路线，在常规产品领域完全达到世界先进水平，国内唯一能够出口欧盟的企业；是国内唯一且具备完整产业链的1，4-丁二醇及下游系列产品的生产企业；还拥有引进德国汉高公司技术和关键设备，建成的国内产能最大、品种最全、质量最优、工艺控制最先进的白乳胶生产基地。公司突出的品牌优势使产品竞争力较强，各主导产品的细分领域均具备一定的规模优势和市场占有率。经过40多年的发展，企业拥有一批专业扎实的技术人才、一个锐意进取的管理团队和一支高素质的员工队伍。公司是全球四家拥有炔醛法（Reppe）1,4-丁二醇（BDO）技术的公司之一，也是国内唯一具有炔醛法（Reppe）1,4-丁二醇（BDO）和干粉胶自主知识产权的企业，还独家承担了BDO、四氢呋喃、聚四亚甲基醚二醇（PTMEG）和双乙酸钠产品国家标准的制定，公司多次入选中国化工500强企业、中国化工竞争力100强企业以及高新技术企业，企业技术中心被认定为国家级企业技术中心。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2017年上半年，受国内宏观经济、行业产能严重过剩等多重因素影响，公司所处有机精细化工行业依然疲软，产品价格竞争激烈，企业经营形势仍然困难。报告期内，公司围绕调整产品结构、推进整组提效、严抓成本管控、保障资金安全等重点工作，采取了一系列有效措施，保持了公司生产经营的稳定运行。 2017年上半年实现营业收入111733.71万元，比上年同期降低43.55%；归属于上市公司股东的净利润-23807.02万元，比上年同期减亏17.31%。总资产515999.3万元，同比增加0.16%；净资产30113.74万元，同比降低44.14%。报告期内，一是公司积极推进了PVA系列产品的研发工作，重点开展了特殊品种PVA研发和PVA下游工艺技术研发；通过自主研发及与朝鲜科学院咸兴分院合作的方式，积极推进粘合剂系列产品研发；通过加强与国内重点院校的合作，开发、优化BDO系列产品生产工艺，不断增强公司的自主创新能力，努力提升生产效率，增大公司的经济效益，提升公司在行业中的竞争地位。二是按照年初制定的工作计划，对三大系列产品的市场、客户进行开发、跟踪、维护，通过重点摸排、潜力开发、走访推广、大力开发直供户、签订长期合约等措施，积极开拓市场，先后开发了15个大客户，确保销售稳定。此外，在充分发挥电商平台作用的基础上，开发微信销售平台，建立信息沟通网络，加强统一管理。三是持续开展改革发展和管理提升工作，公司相继完成了人事管理、薪酬管理、培训管理等方面的管理提升与对接工作。以“管理制度化、制度流程化、流程表单化、表单信息化”为目标，提升公司OA系统管理功能，加快实现公司信息化管理。同时，严明劳动纪律，加强纪律作风建设；整治厂容厂貌，强化生产生活区环境治理及环保综合治理工作；积极探索重点单位管理模式改革，进一步提升工作效率。下一步工作计划：（一）全力做好生产、安全、环保、设备升级改造、产品营销五项重点工作一是加强生产运行管理，提高生产连续性和稳定性。强化调度管理，及时协调解决影响生产的各类问题，尤其是公用工程波动引发的间歇性问题。二是全力实现安全标准化二级达标。从硬件和软件方面查找存在的短板，重点抓好部分安全整改工程，全面提升职业卫生管理、安全培训等工作，最终实现二级达标。三是全力实现各项环保指标达标。从源头控制“三废” 排放，重点抓好生化车间旧系统提标改造工程、高浓度废水臭气收集处理装置等18项环保工程。四是实现老旧设备升级改造。五是持续抓好产品营销。突出差异化营销，将开发直供户和大经销商作为工作重点，通过精准把握市场信息，及时调整营销策略，全力完成年度销量目标。（二）继续做好PVA、粘合剂、BDO三大系列产品研发，努力向下延伸产业链。同时，寻找与公路、房建市场融合的契合点，将产品研发与市场需求深度融合，开发新的利润增长点。（三）以建立市场化激励机制的原则，积极探索经营模式改革、薪酬制度改革和用工制度改革。二、主营业务分析参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 1,110,465,342.83 1,962,807,843.91 -43.42% 营业成本 1,129,786,444.24 2,039,818,150.57 -44.61% 销售费用 13,140,893.53 13,675,301.58 -3.91% 管理费用 162,603,913.85 104,434,041.17 55.70% 因丁二醇系列产品停车费用增加山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文财务费用 79,143,613.60 91,809,745.46 -13.80% 所得税费用 630,685.72 28,688.87 2,098.36% 分、子公司的利润较同期增加研发投入 33,520,114.13 33,417,252.04 0.31% 经营活动产生的现金流量净额 -252,395,054.01 95,384,007.51 -364.61% 到期应付票据解付较同期增长投资活动产生的现金流量净额 6,922,589.40 -4,857,562.29 -242.51% 筹资活动产生的现金流量净额 228,014,743.63 -32,473,877.70 -802.15% 从三维华邦公司借款增加现金及现金等价物净增加额 -17,457,973.03 57,616,678.76 -130.3% 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业化工 1,110,013,048.39 1,129,479,952.80 -1.75% 22.41% 14.57% 6.97% 33.62% 452,294.44 306,491.44 32.24% -99.96% -99.97% 贸易分产品 PVA 系列 145,655,869.55 172,153,088.93 -18.19% -1.91% -4.58% 3.30% 丁二系列 117,494,078.53 137,787,344.68 -17.27% 7.69% -14.38% 30.24% 胶粘剂系列 109,488,540.47 90,475,690.54 17.37% 1.65% 1.88% -0.18% 脂类 234,563.25 255,589.93 -8.96% 100.00% 100.00% 100.00% 苯系列 665,179,159.23 669,462,799.72 -0.64% 53.13% 51.66% 0.98% 叔碳酸乙烯酯 42,434,625.16 37,767,317.96 11.00% -8.22% -9.14% 0.90% 其他 29,978,506.64 21,884,612.48 27.00% -53.53% -70.73% 42.93% 分地区 2.74% 国内 1,052,446,079.45 1,075,719,048.31 -2.21% -45.81% -46.77% 国外 58,019,263.38 54,067,395.93 6.81% 55.27% 51.23% 2.49% 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性资产减值 -8,843,862.86 3.63% 转销和产成品价格上涨营业外收入 28,571,042.69 -11.72% 公司债务重组利得营业外支出 1,327,302.11 -0.54% 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例货币资金 862,097,965.58 16.71% 701,260,748.17 13.61% 3.10% 应收账款 79,783,049.61 1.55% 87,807,788.49 1.70% -0.15% 存货 355,241,393.64 6.88% 344,806,091.83 6.69% 0.19% 投资性房地产长期股权投资固定资产 3,404,434,728.65 65.98% 3,535,844,775.55 68.64% -2.66% 在建工程 178,268,503.12 3.45% 171,919,295.38 3.34% 0.11% 短期借款 1,380,140,000.00 26.75% 1,580,000,000.00 30.67% -3.92% 长期借款 125,670,000.00 2.44% 107,670,000.00 2.09% 0.35% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值受限原因货币资金 813,385,439.79 其中：810,506,993.31元，为应付票据保证金；2,878,446.48元为合同纠纷，法院冻结的银行存款。五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资（1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务所处行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润山西三维国际贸易有限公司子公司进出口贸易进出口贸易 20,000,000 64,666,995.81 -3,495,645.20 181,260,066.38 -636,414.83 -636,414.83 山西三维欧美科化学有限公司子公司工业制造双乙酸钠 30,000,000 20,005,311.98 15,334,077.08 1,674,655.00 -669,057.35 -668,727.35 三维邦海石化工程有限责任公司子公司工程、技术转让、贸易贸易 10,000,000 47,814,176.87 -39,669,751.69 7,460,534.27 -743,492.08 -566,077.18 山西三维瀚森化工有限公司子公司工业制造叔碳酸乙烯酯 55,000,000 107,649,484.29 59,337,798.18 52,005,800.69 1,487,316.02 1,000,512.74 山西三维豪信化工有限公司子公司工业制造顺酐 100,000,000 252,793,727.65 -99,721,933.19 0.00 -17,984,096.00 -18,106,531.02 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用业绩预告情况：亏损业绩预告填写数据类型：区间数年初至下一报告期期末上年同期增减变动累计净利润的预计数（万元） -35,000 -- -28,000 -43,037 -- -34.94% -- -18.67% 基本每股收益（元/股） -0.7458 -- -0.5967 -0.92 -- -35.14% -- -18.92% 业绩预告的说明主要化工产品销售量价下滑。十、公司面临的风险和应对措施（一）可能面对的风险： 1、国内化工同行业产能过剩、竞争激烈的基本局面没有改变或进一步加剧，企业发展面临严峻考验，迫切需要通过调整产品结构、深化体制改革、转变经营模式等实现转型发展。2、公司主导产品虽然在规模、技术、种类等方面都有较强的优势，但是受到产能严重过剩、市场竞争激烈、公司生产装置效能发挥差、企业资本结构不合理等因素影响，加之公司所处区域能源及资源价格劣势，造成公司竞争力明显下降。此外，国家环保与安全日趋严苛，企业新产品研发与应用、市场开拓周期性长，新项目开发与建设存在不确定性，都成为企业转型发展的限制性因素。（二）应对措施： 1、认清困难形势，统一思想行动，积极探索和推进经营模式改革；深化薪酬制度改革，建立收入能增能减、有效激励的分配制度；实行用工制度改革，建立择优录用、能进能出的用工制度； 2、着力推进管理创新、技术创新及产品创新，继续做好PVA、粘合剂、BDO三大系列产品研发和工艺研发工作，努力向下延伸产业链。此外，寻找与公路、房建市场融合的契合点，将产品研发与市场需求深度融合，开发新的利润增长点。 3、抓好安全基础工作，从硬件和软件方面查找存在的短板，抓好重点安全整改工程，推进安全标准化二级达标升级，为生产设备安全稳定运行提供保障；加强重点环保装置的运行管理，从源头控制“三废”排放，重点抓好生化车间旧系统提标改造工程、高浓度废水臭气收集处理装置等18项环保工程，全面加强环保监测，确保各项环保指标达标；从强化调度管理、稳压供汽、减少工艺波动入手，解决经常性影响生产的问题，持续强化现场管理，保证生产连续稳定运行。 4、深入推进全面成本管控工作，大力抓好全面对标管理；提早谋划，拓宽思路，积极通过各种融资渠道和方式，降低财务成本；积极争取政府专项补助资金，保证资金安全。 5、持续抓好产品营销，突出差异化营销，将开发直供户和大经销商作为工作重点，通过精准把握市场信息，及时调整营销策略，全力完成年度销量目标。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引山西三维集团股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会决 2017 年第一次临时临时股东大会 34.33% 2017 年 01 月 18 日 2017 年 01 月 19 日议公告（公告编号：临 2017-002）股东大会《证券时报》第 048 版，巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 山西三维集团股份有限公司 2017 年第二次临时股东大会决 2017 年第二次临时临时股东大会 34.34% 2017 年 03 月 24 日 2017 年 03 月 25 日议公告（公告编号：临 2017-009）股东大会《证券时报》第 048 版，巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 山西三维集团股份有限公司 2016 年度股东大会决议公告（公 2016 年度股东大会年度股东大会 34.37% 2017 年 04 月 21 日 2017 年 04 月 22 日告编号：临 2017-026）《证券时报》第 B104 版，巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 山西三维集团股份有限公司 2017 年第三次临时股东大会决 2017 年第三次临时临时股东大会 34.33% 2017 年 05 月 10 日 2017 年 05 月 11 日议公告（公告编号：临 2017-038）股东大会《证券时报》第 B56 版，巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 山西三维集团股份有限公司 2017 年第四次临时股东大会决 2017 年第四次临时临时股东大会 34.35% 2017 年 06 月 16 日 2017 年 06 月 17 日议公告（公告编号：临 2017-051）股东大会《证券时报》第 B56 版，巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 山西三维集团股份有限公司 2017 年第五次临时股东大会决 2017 年第五次临时临时股东大会 34.39% 2017 年 07 月 05 日 2017 年 07 月 06 日议公告（公告编号：临 2017-059）股东大会《证券时报》第 B36 版，巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺鉴于：本公司下属控股公司新疆国泰新华化工有限责任公司（以下鉴于阳煤集团将简称\"新疆国泰\"）拟通过技术使用许可的方式使用山西三维（集团）所持有山西三维股份有限公司（以下简称\"三维股份\"或\"上市公司\"）的炔醛法工艺华邦集团有限公技术及 CONSER 法工艺技术，建设 2x3 万吨/年 PTMEG 装置、20 司 100%股权转让万吨/年 BDO 装置，项目建成后，新疆国泰所从事的 PTMEG 业务给路桥集团，该事和 BDO 业务将与三维股份构成实质性的同业竞争。项已经山西省国承诺将在正式启动对阳泉煤业（集为了避免和解决本公司及本公司控制的新疆国泰（上市公司及其控资委核准（晋国资其他对公司中小股东所作的承 2014 年 05 月三维股份资产注入事团）有限责任制的下属企业除外，下同）侵占上市公司及其控制的下属企业之商产权函【2017】290 诺 10 日宜之日起 5 年内依法公司业机会和形成实质性同业竞争的问题，维护上市公司及中小股东的号）以及阳煤集团依规完成资产注入合法权益，根据国家有关法律法规的规定，本公司做出如下承诺：《二〇一七年第 1、在本公司作为上市公司控股股东或实际控制人期间，本公司保二次临时股东会证本公司及本公司控制的除新疆国泰之外的其他下属企业将不会议决议》审议通直接或间接地从事或参与从事与上市公司及其控制的下属企业届过。本次权益变动时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经营活动，不会以任何完成后，路桥集团方式直接或间接地从事或参与从事侵占上市公司及其控制的下属将间接持有山西山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文企业之商业机会等有损上市公司及其他股东合法利益的行为，也不三维 130,412,280 会利用本公司对上市公司的控制关系从事或参与从事其他有损上股 A 股股票，约市公司及其他股东合法利益的行为。占山西三维总股 2、新疆国泰 2x3 万吨/年 PTMEG 装置和 20 万吨/年 BDO 装置建成本的 27.79%。届并正式投入生产后至本公司承诺的彻底解决同业竞争期间，本公司时，公司与实际控承诺暂以委托经营管理等方式依法予以适当解决，并赋予上市公司制人之间的同业及其控制的下属企业相应的选择权及优先权（但该等优先权不能对竞争将不存在，待抗与本公司不具有关联关系之其他独立第三方依据相关法律规定公司履行相关程所享有的法定优先权，下同），由其在未来优先选择采取法律、法序后，该承诺可能规及中国证监会许可的方式（包括但不限于资产或业务转让、委托予以豁免。如公司经营、委托管理、租赁、承包等方式）公平、合理地予以解决。后续与实际控制 3、根据新疆国泰 2x3 万吨/年 PTMEG 装置和 20 万吨/年 BDO 装置人之间产生同业项目可研报告，预计上述项目将在 2015 年底正式投入生产，届时竞争，公司将及时新疆国泰将与上市公司形成实质性的同业竞争。本公司同意在新疆履行信息披露义国泰 2x3 万吨/年 PTMEG 装置和 20 万吨/年 BDO 装置项目竣工验务，实际控制人将收后一年内且在满足如下条件时正式启动对上市公司的资产注入。作出相应的避免注入资产需要满足：（1）如注入资产的规模较大，构成上市公司的同业竞争的相关重大资产重组，需要满足《上市公司重大资产重组管理办法》和其承诺。他有关法律法规的相关规定；（2）资产注入事宜获得新疆国泰股东、本公司控股股东山西省国有资产监督管理委员会（以下简称\"山西省国资委\"）的事前认可；（3）资产注入事宜需要取得新疆国泰另一间接持股股东水利部综合事业局的同意；（4）其他相关法律法规和规范性文件规定的条件和要求。 4、本公司将在本承诺函第 3 款所述的资产注入条件具备时，制定切实可行的资产注入方案，并依法将新疆国泰 2x3 万吨/年 PTMEG 装置和 20 万吨/年 BDO 装置项目相关资产和业务一次性全部或逐步注入上市公司。本公司承诺将在正式启动对三维股份资产注入事宜之日起 5 年内依法依规完成资产注入，以解决新疆国泰与上市公司存在的同业竞争。 5、如本公司在启动期限届满前仍无法取得本公司主管部门山西省山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文国资委对资产注入事宜的认可，本公司将及时根据山西省国资委的要求修改资产注入方案，直至取得山西省国资委的批准。 6、在本公司作为上市公司控股股东或实际控制人期间，对于新疆国泰通过自身研究开发，或从国内外引进或与他人合作而开发的与上市公司及其控制的下属企业之生产、经营有关的新技术、新产品等，上市公司及其控制的下属企业享有优先购买、许可使用或生产的权利。上市公司或其控制的下属企业可在新疆国泰取得该项新技术、新产品后 30 天内决定是否行使有关优先购买、许可使用或生产的权利。 7、本公司保证切实履行本承诺函，且上市公司有权对本承诺函的履行进行监督。如本公司在承诺有效期内未切实履行本承诺所承诺之内容，本公司同意继续将新疆国泰 2x3 万吨/年 PTMEG 装置和 20 万吨/年 BDO 装置以合理的托管费用委托上市公司进行经营管理，阳泉煤业（集团）有限责任公司直至本公司按照本承诺的内容履行完成承诺事项之日止。 8、具本承诺函之出、解释、履行及执行均适用中华人民共和国法律。 9、本承诺函自签署之日起生效，直至发生以下情形时终止：（1）本公司与上市公司不再直接或间接地保持股权控制关系；（2）本公司丧失对新疆国泰的控制权；（3）新疆国泰所从事的业务与上市公司不构成同业竞争；（4）本公司已按照本承诺函承诺之内容完成资产注入。承诺是否按时履行是山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他诉讼事项 √ 适用 □ 不适用涉案金额是否形成诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况（万元）预计负债经杭州萧山兴茂煤炭有限公司申请，根据山西省洪洞县人民法院（2016）晋 1024 执 320 号裁定书，法院划拨本公司在中国工商银行杭州萧山兴茂煤炭有限公司（以下简称杭州萧山）与判令本公司支付杭州萧山兴茂煤炭有股份有限公司洪洞赵城支行的存款 366 万本公司中煤买卖合同纠纷案，杭州萧山要求本公司支 349 否二审已判决限公司货款 349 万元，驳回对方利息元（含执行费），实际执行冻结本公司 213.78 付其 349 万元中煤款及利息损失。损失请求。万元，强制从我公司中国工商银行赵城支行中划拨至洪洞县人民法院 152.22 万元。公司已经提出异议，异议为合理诉求，法院已中止执行。根据山西省洪洞县人民法院判决书本公司与杭州萧山公司之关联公司广州三维化工有限（洪民初字 02003）号判令广州化工支公司（以下简称广州化工）合同纠纷案，公司要求广付本公司 460.35 万货款及利息，第三州化工公司支付所欠本公司聚乙烯醇货款约 460 万元。 460.35 否重审一审开庭重审一审已开庭，目前尚未判决。人承担连带清偿责任。根据山西省临本公司将杭州萧山及其两股东列为第三人，要求杭州汾市中级人民法院裁定书，该案件发萧山公司及其两股东承担连带清偿责任。回重审，重审一审已开庭。根据山西省临汾市中级人民法院民事公司与山西正拓气体有限公司、北京正拓气体科技有判决书【（2016）晋 10 民初 33 号】，限公司合同纠纷案，对方要求公司赔偿其经济损失驳回原告（反诉被告）山西正拓气体公司已向山西省高级人民法院提出上诉，目 2582.29 否一审已判决 1582.29 万元及利息损失 1000 万元，公司反诉要求对有限公司及被告（反诉原告）山西三前尚未开庭。方支付公司土地房屋租赁费及违约损失。维集团股份有限公司的全部诉讼请求。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文九、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十二、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用占同类获批的可获得关联交关联交是否超关联交关联交关联交交易金交易额的同类披露关联交易方关联关系关联交易类型易定价易金额过获批易结算披露日期易内容易价格额的比度（万交易市索引原则（万元）额度方式例元）价山西阳煤电石化工有限责任公司同一最终控制方采购商品、接受劳务电石市场价市场价 1,012.54 5.61% 2,000 否承兑市价 2017 年 06 月 30 日山西三维瑞德焦化有限公司同一最终控制方采购商品、接受劳务煤气市场价市场价 565.81 49.73% 2,600 否承兑市价 2017 年 06 月 30 日华邦集团公司控股股东采购商品、接受劳务劳务市场价市场价 393.5 29.28% 900 否现汇市价 2017 年 06 月 30 日阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司同一最终控制方采购商品、接受劳务甲醇市场价市场价 78.56 15.68% 500 否承兑市价 2017 年 06 月 30 日华邦集团公司控股股东出售商品、提供劳务水电气市场价市场价 178.94 17.91% 340 否现汇市价 2017 年 06 月 30 日山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文华邦集团公司控股股东出售商品、提供劳务材料市场价市场价 3.52 0.30% 80 否现汇市价 2017 年 06 月 30 日山西三维瑞德焦化有限公司同一最终控制方出售商品、提供劳务电市场价市场价 789.65 61.76% 1,800 否承兑市价 2017 年 06 月 30 日合计 -- -- 3,022.52 -- 8,220 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况 2017 年 3 月 24，公司第六届董事会第二十六次会议审议通过了公司日常关联交易计划的议案，本（如有）报告期按年度计划履行。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）无山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度相关公告实际发生日期（协议是否为关联方担担保对象名称担保额度实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕披露日期签署日）保阳泉煤业（集团）有限责任公司 2016 年 12 月 31 日 142,000 抵押 3 是是阳泉煤业（集团）有限责任公司 2015 年 06 月 20 日 50,000 抵押 3 是是山西阳煤丰喜肥业集团有限责任公司 2017 年 04 月 22 日 36,000 2017 年 06 月 15 日 22,800 连带责任保证 1 否是山西焦化股份有限公司 2017 年 04 月 22 日 50,000 39,585 连带责任保证 1 否否山西焦化股份有限公司 2017 年 07 月 19 日 10,000 10,000 连带责任保证 1 否否报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 96,000 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 22,800 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 96,000 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 72,385 公司与子公司之间担保情况担保额度相关公告实际发生日期（协议是否为关联方担担保对象名称担保额度实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕披露日期签署日）保山西三维豪信化工有限公司 2017 年 03 月 08 日 14,000 2017 年 03 月 23 日 13,999 连带责任保证 1 否是报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 14,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 13,999 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 14,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 13,999 子公司对子公司的担保情况山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文担保额度相关公告实际发生日期（协议是否为关联方担担保对象名称担保额度实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕披露日期签署日）保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 110,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 36,799 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 110,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 86,384 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 286.86% （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十五、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 2、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文主要污染物及特征污染排放口排放口分布情排放总量超标排放公司或子公司名称排放方式排放浓度执行的污染物排放标准核定的排放总量物的名称数量况（上半年）情况化学需氧量 57.47（mg/l）污水综合排放标准 86.8 吨 551.536 吨/年直接排入江河南墙排口 2 （GB8978-1996）一级排无湖、库等水环境生化排口氨氮 7.31（mg/l）放标准 11 吨 53.8 吨/年山西三维集团股份有限公司二氧化硫 42.7（mg/l）锅炉大气污染物排放标 113.7 吨 1772.88 吨/年经除尘脱硫后排准（GB13271-2014）、火氮氧化物 6 1#－6#排气筒 13.9（mg/l） 131.7 吨 1143.63 吨/年无放至大气电厂大气污染物排放标烟尘 64.1（mg/l）准（GB13223-2011）） 158 吨 525.62 吨/年防治污染设施的建设和运行情况公司严格执行国家环境保护“三同时”制度，持续推进建设项目环保验收、污染治理项目各项工作，加强生化改扩建工程、废水深度处理与回用装置等重点环保装置的运行管理，各项环保设施运行正常，确保废水、烟气达标排放。公司严格污染防治设施日常监督管理，持续完善各项规章制度，完成了ISO14001环境管理体系年度监督审核。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用（一）公司于2016年8月17日接到公司控股股东山西三维华邦集团有限公司（以下简称“三维华邦”）通知获悉，阳泉煤业（集团）有限公司（以下简称“阳煤集团”）与山西路桥建设集团有限公司（以下简称“路桥集团”）于2016年8月17日签署了《股份转让协议》，阳煤集团拟通过协议转让方式转让其持有的三维华邦100%股权。本次权益变动前，路桥集团未拥有山西三维任何权益。本次权益变动完成后，路桥集团将间接持有山西三维130,412,280股A股股票，约占山西三维总股本的 27.79%。 2017年4月7日，公司收到了山西省国有资产监督管理委员会出具的《关于阳煤集团将所持有山西三维华邦集团有限公司 100%股权转让给路桥集团的批复》（晋国资产权函【2017】181号），详情参见：山西三维集团股份有限公司关于控股股东协议转让公司股份获得山西省国资委批复的公告（公告编号：临2017-022）。 2017年5月24日，公司收到山西省国有资产监督管理委员会出具的《关于对阳煤集团拟向路桥集团转让其持有的山西三维华邦集团有限公司100%股权项目资产评估项目予以核准的函》（晋国资产权函【2017】290号）以及阳煤集团《二〇一七年第二次临时股东会议决议》通过本次交易的相关议案。据此，阳煤集团与路桥集团签署的《股份转让协议》正式生效。按照山西省国资委核准的资产评估报告所载评估结果以及过渡期损益情况，经阳煤集团和路桥集团协商一致，本次股权转让无需支付现金对价。三维华邦已完成股权转让的工商变更事宜。（二）公司2017年半年度在指定媒体披露的重要事项情况表重要事项概述披露日期披露网站查询索引山关于召开2017年第一次临时股东大会的提示性公告 2017-01-12 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn * 2017年第一次临时股东大会的法律意见书 2017-01-19 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn * 2017年第一次临时股东大会决议公告 2017-01-19 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn * 澄清公告 2017-01-20 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 关于召开2017年第二次临时股东大会的提示性公告 2017-03-16 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 2017年第二次临时股东大会的法律意见书、2017年第二次临时股东大会决议公告 2017-03-25 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 2016年年度审计报告 2017-03-28 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 2016年度内部控制审计报告独立董事关于第六届董事会第二十六次会议相关议案的独立意见 2016年年度报告关于公司股票交易被实行退市风险警示暨停牌的公告关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明第六届监事会第十七次会议决议公告关于会计政策变更的公告独立董事述职报告第六届董事会第二十六次会议决议公告山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文日常关联交易的公告关于召开2016年度股东大会的通知 2016年度内部控制自我评价报告关于王玉柱先生不再担任公司董事、董事长的公告 2016年年度报告摘要重大事项停牌公告 2017-04-01 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 股票交易异常波动公告 2017-04-05 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 2017年第一季度业绩预告公告 2017-04-08 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 关于控股股东协议转让公司股份获得山西省国资委批复的公告 2017-04-10 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 董事会重大事项停牌进展公告 2017-04-12 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 关于召开2016年度股东大会的提示性公告 2017-04-14 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 董事会关于重大资产重组停牌公告 2017-04-19 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 2016年度股东大会决议公告 2017-04-22 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 独立董事关于对公司第六届董事会第二十七次会议相关事项的独立意见第六届董事会第二十七次会议决议公告 2017年第一季度报告全文关于为山西焦化股份有限公司提供担保的公告 2016年度股东大会的法律意见书关于召开2017年第三次临时股东大会的通知第六届监事会第十八次会议决议公告 2017年第一季度报告正文关于为山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司提供担保的关联交易公告董事会关于重大资产重组停牌期间进展公告 2017-04-26 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 董事会关于重大资产重组停牌期间进展公告 2017-05-04 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 董事会关于筹划资产重组停牌期满申请继续停牌的公告 2017-05-05 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 关于召开2017年第三次临时股东大会的提示性公告关于获得政府奖励资金的公告 2017-05-06 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 董事会关于重大资产重组停牌期间进展公告 2017-05-11 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 2017年第三次临时股东大会决议公告 2017年第三次临时股东大会的法律意见书董事会关于重大资产重组停牌期间进展公告 2017-05-18 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 董事会关于重大资产重组停牌进展公告 2017-05-25 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 关于间接控股股东股权转让进展的公告关于解除与阳泉煤业（集团）有限责任公司资产反担保抵押的公告详式权益变动报告书关于王玉柱先生不再担任公司董事、董事长的公告 2017-06-02 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 独立董事关于对公司第六届董事会第二十八次会议相关事项的独立意见第六届董事会第二十八次会议决议公告山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文关于召开2017年第四次临时股东大会的通知董事会关于筹划资产重组停牌期满申请继续停牌的公告 2017-06-06 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 董事会关于重大资产重组停牌进展公告 2017-06-13 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 关于召开2017年第四次临时股东大会的提示性公告关于参加“山西辖区上市公司2017年度投资者网上集体接待日”活动的公告 2017-06-15 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 中德证券有限责任公司、西部证券股份有限公司关于公司重大资产重组延期复牌 2017-06-17 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 的核查意见关于召开2017年第五次临时股东大会的通知2017-06-17 2017年第四次临时股东大会决议公告 2017年第四次临时股东大会的法律意见书独立董事关于公司筹划重组停牌期满申请继续停牌的事前认可意见独立董事关于对公司第六届董事会第二十九次会议相关议案的独立意见第六届董事会第二十九次会议决议公告董事会关于重大资产重组拟继续停牌的公告董事会关于重大资产重组停牌进展公告 2017-06-20 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 董事会关于重大资产重组停牌进展公告 2017-06-27 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 关于召开2017年第五次临时股东大会的提示性公告 2017-06-29 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 董事会关于重大资产重组停牌进展公告 2017-07-04 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 2017年第五次临时股东大会的法律意见书 2017-07-06 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 2017年第五次临时股东大会决议公告董事会关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告董事会关于重大资产重组停牌进展公告 2017-07-11 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 关于对公司的年报问询函年度审计会计师专项说明 2017-07-18 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 关于对2016年报问询函的回复的公告董事会关于重大资产重组停牌进展公告关于召开2017年第六次临时股东大会的通知 2017-07-19 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn 独立董事关于对公司第六届董事会第三十次会议相关议案的独立意见第六届董事会第三十次会议决议公告第六届监事会第十九次会议决议公告关于为山西焦化股份有限公司提供担保的公告十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股一、有限售条件股份 6,508 0.00% 6,508 0.00% 3、其他内资持股 6,508 0.00% 6,508 0.00% 境内自然人持股 6,508 0.00% 6,508 0.00% 二、无限售条件股份 469,258,113 100.00% 469,258,113 100.00% 1、人民币普通股 469,258,113 100.00% 469,258,113 100.00% 三、股份总数 469,264,621 100.00% 469,264,621 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用二、证券发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数 59,502 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况报告期末持有的报告期内增减变持有有限售条件的普持有无限售条件的普质押或冻结情况股东名称股东性质持股比例普通股数量动情况通股数量通股数量股份状态数量山西三维华邦集团有限公司国有法人 27.79% 130,412,280 0 0 130,412,280 山西省经济建设投资集团有限公司国有法人 2.65% 12,416,539 0 0 12,416,539 山西省国新能源发展集团有限公司国有法人 2.61% 12,268,400 0 0 12,268,400 山西省经贸投资控股集团有限公司国有法人 1.28% 6,000,000 0 0 6,000,000 陈钢境内自然人 0.53% 2,500,000 0 0 2,500,000 顾鹤富境内自然人 0.34% 1,578,154 0 0 1,578,154 张元贵境内自然人 0.24% 1,132,600 0 0 1,132,600 林瀚境内自然人 0.23% 1,069,685 0 0 1,069,685 杨旭境内自然人 0.21% 990,300 20300 0 990,300 李国英境内自然人 0.20% 952,100 0 0 952,100 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东无的情况（如有）（参见注 3）公司控股股东山西三维华邦集团有限公司与前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限上述股东关联关系或一致行动的说明售条件股东与上述前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量山西三维华邦集团有限公司 130,412,280 人民币普通股 130,412,280 山西省经济建设投资集团有限公司 12,416,539 人民币普通股 12,416,539 山西省国新能源发展集团有限公司 12,268,400 人民币普通股 12,268,400 山西省经贸投资控股集团有限公司 6,000,000 人民币普通股 6,000,000 陈钢 2,500,000 人民币普通股 2,500,000 顾鹤富 1,578,154 人民币普通股 1,578,154 张元贵 1,132,600 人民币普通股 1,132,600 林瀚 1,069,685 人民币普通股 1,069,685 杨旭 990,300 人民币普通股 990,300 李国英 952,100 人民币普通股 952,100 公司控股股东山西三维华邦集团有限公司与前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行售条件股东与上述前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息动的说明披露管理办法》中规定的一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）无（参见注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因因王玉柱先生辞去公司董事长职务，经公司第六届董事杨志贵董事长被选举 2017 年 06 月 16 日会第二十九次会议选举杨志贵先生为公司董事长。因工作变动，王玉柱先生不再担任公司董事、董事长等王玉柱董事长离任 2017 年 06 月 16 日职务，该事项业经公司 2017 年第四次股东大会审议通过。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：山西三维集团股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 862,097,965.58 701,260,748.17 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 4,670,199.67 6,631,630.00 应收账款 79,783,049.61 87,807,788.49 预付款项 60,349,263.04 82,846,455.69 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 38,550,278.91 39,725,561.16 买入返售金融资产存货 355,241,393.64 344,806,091.83 划分为持有待售的资产山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文一年内到期的非流动资产其他流动资产 24,410,765.93 20,398,245.95 流动资产合计 1,425,102,916.38 1,283,476,521.29 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 3,404,434,728.65 3,535,844,775.55 在建工程 178,268,503.12 171,919,295.38 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 138,812,244.16 142,345,075.88 开发支出 9,379,680.00 7,579,680.00 商誉长期待摊费用递延所得税资产 22,421.00 其他非流动资产 10,832,557.70 10,465,887.70 非流动资产合计 3,741,727,713.63 3,868,177,135.51 资产总计 5,166,830,630.01 5,151,653,656.80 流动负债：短期借款 1,380,140,000.00 1,580,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 1,349,274,610.00 1,719,850,000.00 应付账款 342,189,353.69 412,409,167.70 预收款项 30,047,364.47 33,661,445.64 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 161,943,129.22 150,915,251.42 应交税费 22,813,688.11 32,936,147.15 应付利息 1,917,242.04 2,202,781.95 应付股利其他应付款 1,232,204,932.27 293,081,629.14 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 21,000,000.00 51,000,000.00 其他流动负债 12,936,214.09 8,530,594.90 流动负债合计 4,554,466,533.89 4,284,587,017.90 非流动负债：长期借款 125,670,000.00 107,670,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 128,108,145.65 164,287,587.97 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 75,821,111.68 68,141,322.37 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 329,599,257.33 340,098,910.34 负债合计 4,884,065,791.22 4,624,685,928.24 所有者权益：股本 469,264,621.00 469,264,621.00 其他权益工具其中：优先股山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文永续债资本公积 1,129,360,329.60 1,129,360,329.60 减：库存股其他综合收益专项储备 579,289.99 436,590.22 盈余公积 131,898,937.68 131,898,937.68 一般风险准备未分配利润 -1,429,986,275.55 -1,191,895,518.22 归属于母公司所有者权益合计 301,116,902.72 539,064,960.28 少数股东权益 -18,352,063.93 -12,097,231.72 所有者权益合计 282,764,838.79 526,967,728.56 负债和所有者权益总计 5,166,830,630.01 5,151,653,656.80 法定代表人：杨志贵主管会计工作负责人：李杰伟会计机构负责人：郭艳军山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 847,652,511.96 682,590,590.21 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 4,370,199.67 3,878,070.00 应收账款 78,990,481.13 78,721,984.63 预付款项 47,080,551.92 60,809,351.43 应收利息应收股利其他应收款 311,490,683.53 295,211,053.85 存货 335,477,508.22 333,664,925.77 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 3,447,606.98 200,000.00 流动资产合计 1,628,509,543.41 1,455,075,975.89 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 140,550,000.00 140,550,000.00 投资性房地产固定资产 3,187,904,238.24 3,310,361,544.01 在建工程 103,425,865.18 100,347,185.31 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 121,414,759.49 124,755,093.81 开发支出 9,379,680.00 7,579,680.00 商誉山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 1,156,928.20 1,156,928.20 非流动资产合计 3,563,831,471.11 3,684,750,431.33 资产总计 5,192,341,014.52 5,139,826,407.22 流动负债：短期借款 1,225,150,000.00 1,425,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 1,349,274,610.00 1,719,850,000.00 应付账款 339,228,726.36 381,229,093.01 预收款项 17,275,165.50 28,444,408.00 应付职工薪酬 161,125,515.21 150,319,455.21 应交税费 17,547,486.80 27,232,976.38 应付利息 1,886,058.69 2,171,173.61 应付股利其他应付款 1,228,753,498.89 292,104,389.80 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 18,000,000.00 48,000,000.00 其他流动负债 12,936,214.09 8,530,594.90 流动负债合计 4,371,177,275.54 4,082,882,090.91 非流动负债：长期借款 125,670,000.00 107,670,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 128,108,145.65 164,287,587.97 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 75,821,111.68 68,141,322.37 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 329,599,257.33 340,098,910.34 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文负债合计 4,700,776,532.87 4,422,981,001.25 所有者权益：股本 469,264,621.00 469,264,621.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,016,237,240.36 1,016,237,240.36 减：库存股其他综合收益专项储备 103,362.84 18,812.22 盈余公积 131,898,937.68 131,898,937.68 未分配利润 -1,125,939,680.23 -900,574,205.29 所有者权益合计 491,564,481.65 716,845,405.97 负债和所有者权益总计 5,192,341,014.52 5,139,826,407.22 法定代表人：杨志贵主管会计工作负责人：李杰伟会计机构负责人：郭艳军山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,110,465,342.83 1,962,807,843.91 其中：营业收入 1,110,465,342.83 1,962,807,843.91 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,381,455,298.31 2,260,185,806.08 其中：营业成本 1,129,786,444.24 2,039,818,150.57 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 5,624,295.95 1,908,429.40 销售费用 13,140,893.53 13,675,301.58 管理费用 162,603,913.85 104,434,041.17 财务费用 79,143,613.60 91,809,745.46 资产减值损失 -8,843,862.86 8,540,137.90 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -270,989,955.48 -297,377,962.17 加：营业外收入 28,571,042.69 3,010,996.26 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 1,327,302.11 400,380.07 其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -243,746,214.90 -294,767,345.98 减：所得税费用 630,685.72 28,688.87 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文五、净利润（净亏损以“－”号填列） -244,376,900.62 -294,796,034.85 归属于母公司所有者的净利润 -238,090,757.33 -287,923,002.88 少数股东损益 -6,286,143.29 -6,873,031.97 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -244,376,900.62 -294,796,034.85 归属于母公司所有者的综合收益总额 -238,090,757.33 -287,923,002.88 归属于少数股东的综合收益总额 -6,286,143.29 -6,873,031.97 八、每股收益：（一）基本每股收益 -0.51 -0.61 （二）稀释每股收益 -0.51 -0.61 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：杨志贵主管会计工作负责人：李杰伟会计机构负责人：郭艳军山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 1,062,832,370.05 867,307,334.49 减：营业成本 1,089,900,019.07 951,293,480.23 税金及附加 5,324,498.93 1,887,629.27 销售费用 10,267,365.35 11,084,757.55 管理费用 152,190,113.17 92,189,916.43 财务费用 66,598,098.00 78,988,338.60 资产减值损失 -9,037,701.27 8,095,151.87 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -252,410,023.20 -276,231,939.46 加：营业外收入 28,392,307.79 2,498,542.89 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 1,204,867.09 400,380.07 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -225,222,582.50 -274,133,776.64 减：所得税费用 142,892.44 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -225,365,474.94 -274,133,776.64 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6.其他六、综合收益总额 -225,365,474.94 -274,133,776.64 七、每股收益：（一）基本每股收益 -0.48 -0.58 （二）稀释每股收益 -0.48 -0.58 法定代表人：杨志贵主管会计工作负责人：李杰伟会计机构负责人：郭艳军山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,061,259,897.99 1,514,312,794.01 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 6,199,851.30 2,582,280.92 收到其他与经营活动有关的现金 11,514,678.66 29,422,375.10 经营活动现金流入小计 1,078,974,427.95 1,546,317,450.03 购买商品、接受劳务支付的现金 1,187,946,312.81 1,341,196,959.37 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 55,937,308.18 35,748,898.80 支付的各项税费 34,349,627.17 32,284,991.69 支付其他与经营活动有关的现金 53,136,233.80 41,702,592.66 经营活动现金流出小计 1,331,369,481.96 1,450,933,442.52 经营活动产生的现金流量净额 -252,395,054.01 95,384,007.51 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 9,600,000.00 投资活动现金流入小计 9,600,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,677,410.60 4,857,562.29 投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 2,677,410.60 4,857,562.29 投资活动产生的现金流量净额 6,922,589.40 -4,857,562.29 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 571,700,000.00 717,954,884.27 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 1,804,071,069.66 828,081,306.61 筹资活动现金流入小计 2,375,771,069.66 1,546,036,190.88 偿还债务支付的现金 781,860,000.00 841,469,750.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 45,233,385.07 54,679,917.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 1,320,662,940.96 682,360,401.25 筹资活动现金流出小计 2,147,756,326.03 1,578,510,068.58 筹资活动产生的现金流量净额 228,014,743.63 -32,473,877.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -252.05 -435,888.76 五、现金及现金等价物净增加额 -17,457,973.03 57,616,678.76 加：期初现金及现金等价物余额 66,170,498.82 124,346,312.46 六、期末现金及现金等价物余额 48,712,525.79 181,962,991.22 法定代表人：杨志贵主管会计工作负责人：李杰伟会计机构负责人：郭艳军山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 999,442,078.71 821,438,979.27 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 10,135,714.54 35,804,810.17 经营活动现金流入小计 1,009,577,793.25 857,243,789.44 购买商品、接受劳务支付的现金 1,130,664,625.00 702,905,909.12 支付给职工以及为职工支付的现金 53,363,285.62 32,926,430.23 支付的各项税费 25,668,748.89 24,098,941.59 支付其他与经营活动有关的现金 52,556,406.19 31,225,895.28 经营活动现金流出小计 1,262,253,065.70 791,157,176.22 经营活动产生的现金流量净额 -252,675,272.45 66,086,613.22 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 9,600,000.00 投资活动现金流入小计 9,600,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,570,218.52 4,563,584.18 投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 2,570,218.52 4,563,584.18 投资活动产生的现金流量净额 7,029,781.48 -4,563,584.18 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 415,010,000.00 710,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 1,804,071,069.66 828,081,306.61 筹资活动现金流入小计 2,219,081,069.66 1,538,081,306.61 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文偿还债务支付的现金 626,860,000.00 840,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,145,906.42 48,328,378.83 支付其他与筹资活动有关的现金 1,319,922,327.30 682,360,401.25 筹资活动现金流出小计 1,985,928,233.72 1,571,488,780.08 筹资活动产生的现金流量净额 233,152,835.94 -33,407,473.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -12,492,655.03 28,115,555.57 加：期初现金及现金等价物余额 47,500,340.86 94,774,903.01 六、期末现金及现金等价物余额 35,007,685.83 122,890,458.58 法定代表人：杨志贵主管会计工作负责人：李杰伟会计机构负责人：郭艳军山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具所有者权益合减：库其他综一般风少数股东权益股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润计优先永续其他存股合收益险准备股债一、上年期末余额 469,264,621.00 1,129,360,329.60 436,590.22 131,898,937.68 -1,191,895,518.22 -12,097,231.72 526,967,728.56 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 469,264,621.00 1,129,360,329.60 436,590.22 131,898,937.68 -1,191,895,518.22 -12,097,231.72 526,967,728.56 三、本期增减变动金额（减少以 142,699.77 -238,090,757.33 -6,254,832.21 -244,202,889.77 “－”号填列）（一）综合收益总额 -238,090,757.33 -6,286,143.29 -244,376,900.62 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 142,699.77 31,311.08 174,010.85 1．本期提取 4,414,919.56 122,500.00 4,537,419.56 2．本期使用 -4,272,219.79 -91,188.92 -4,363,408.71 （六）其他四、本期期末余额 469,264,621.00 1,129,360,329.60 579,289.99 131,898,937.68 -1,429,986,275.55 -18,352,063.93 282,764,838.79 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具所有者权益合减：库其他综一般风少数股东权益股本优先永续资本公积专项储备盈余公积未分配利润计其他存股合收益险准备股债 1,228,477,762.2 一、上年期末余额 469,264,621.00 1,129,360,329.60 522,187.74 131,898,937.68 -516,986,380.88 14,418,067.07 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 1,228,477,762.2 二、本年期初余额 469,264,621.00 1,129,360,329.60 522,187.74 131,898,937.68 -516,986,380.88 14,418,067.07 三、本期增减变动金额（减少以 -85,597.52 -674,909,137.34 -26,515,298.79 -701,510,033.65 “－”号填列）（一）综合收益总额 -674,909,137.34 -26,474,658.11 -701,383,795.45 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -85,597.52 -40,640.68 -126,238.20 1．本期提取 8,670,019.17 224,957.38 8,894,976.55 2．本期使用 -8,755,616.69 -265,598.06 -9,021,214.75 （六）其他四、本期期末余额 469,264,621.00 1,129,360,329.60 436,590.22 131,898,937.68 -1,191,895,518.22 -12,097,231.72 526,967,728.56 法定代表人：杨志贵主管会计工作负责人：李杰伟会计机构负责人：郭艳军山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他股一、上年期末余额 469,264,621.00 1,016,237,240.36 18,812.22 131,898,937.68 -900,574,205.29 716,845,405.97 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 469,264,621.00 1,016,237,240.36 18,812.22 131,898,937.68 -900,574,205.29 716,845,405.97 三、本期增减变动金额（减少以 84,550.62 -225,365,474.94 -225,280,924.32 “－”号填列）（一）综合收益总额 -225,365,474.94 -225,365,474.94 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 84,550.62 84,550.62 1．本期提取 4,187,419.56 4,187,419.56 2．本期使用 -4,102,868.94 -4,102,868.94 （六）其他四、本期期末余额 469,264,621.00 1,016,237,240.36 103,362.84 131,898,937.68 -1,125,939,680.23 491,564,481.65 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文上年金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他股收益一、上年期末余额 469,264,621.00 1,016,237,240.36 28,934.19 131,898,937.68 -270,725,776.34 1,346,703,956.89 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 469,264,621.00 1,016,237,240.36 28,934.19 131,898,937.68 -270,725,776.34 1,346,703,956.89 三、本期增减变动金额（减少以 -10,121.97 -629,848,428.95 -629,858,550.92 “－”号填列）（一）综合收益总额 -629,848,428.95 -629,848,428.95 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本）山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -10,121.97 -10,121.97 1．本期提取 8,253,467.03 8,253,467.03 2．本期使用 -8,263,589.00 -8,263,589.00 （六）其他四、本期期末余额 469,264,621.00 1,016,237,240.36 18,812.22 131,898,937.68 -900,574,205.29 716,845,405.97 法定代表人：杨志贵主管会计工作负责人：李杰伟会计机构负责人：郭艳军山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、公司基本情况山西三维集团股份有限公司（以下简称“本公司”）于1996年经山西省人民政府晋政函(1996)19号文批准，由山西省纺织总会、山西省经济建设投资公司、山西省经贸资产经营有限公司、太原现代装饰集团有限公司、太原利普公司五家共同发起设立。本公司于1996年2月6日在山西省工商行政管理局注册登记。经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)341号文和证监发字 (1997)342号文批准，本公司于1997年6月17日采用“全额予缴、比例配售、余额转存”的方式发行股票，并于1997年6月27日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易。 1998年4月24日，本公司以1997年12月31日总股本18,000万股为基数，按10:2股送红股并转增2股，公司股本增至252,000,000 股。 2000年3月17日，经中国证监会证监公司字（1999）149号文批准，本公司向全体股东配售25,713,851股普通股。配股后，本公司股本增至277,713,851股。 2000年4月28日，根据山西省人民政府晋政函[1999]68号文件，存续企业山西维尼纶厂改制设立为国有独资公司——山西三维华邦集团有限公司（以下简称“华邦集团公司”），并将山西省纺织总会所持有公司国家股146,911,396股全部无偿划拨给华邦集团公司。2000年7月完成股权划转手续，华邦集团公司成为本公司的控股股东。 2003年6月6日至6月25日，经中国证监会证监发行字[2003]52号文批准，本公司向全体股东配售33,340,000股普通股。配股后，本公司股本增至311,053,851股。 2007年2月16日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007] 33号文核准，本公司非公开发行人民币普通股（A股） 8000 万股。发行后，本公司股本增至391,053,851股。 2008年6月20日，根据2007年度股东大会决议，本公司以股本391,053,851为基数，按每10股转增2股由资本公积转增股本，共计转增78,210,770股，转增后股本增加至469,264,621.00股。 2008年9 月18 日，山西省国有资产监督管理委员会将本公司母公司华邦集团公司资产整体划入阳泉煤业（集团）有限责任公司（以下简称“阳泉煤业集团公司”），华邦集团公司成为阳泉煤业集团的全资子公司。 2016年8月7日，阳煤集团与路桥集团签署《股份转让协议》，阳煤集团拟通过协议转让方式转让其持有的山西三维华邦集团有限公司100%股权。2017年4月7日，山西省国有资产监督管理委员会出具《关于阳煤集团将所持有山西三维华邦集团有限公司100%股权转让给路桥集团的批复》（晋国资产权函【2017】181号），2017年5月24日，山西省国有资产监督管理委员会出具《关于对阳煤集团拟向路桥集团转让其持有的山西三维华邦集团有限公司100%股权项目资产评估项目予以核准的函》（晋国资产权函【2017】290号），阳煤集团与路桥集团签署的《股份转让协议》生效。2017年6月19日，华邦集团完成股权转让的工商变更登记，华邦集团公司成为路桥集团的全资子公司，本公司最终控制人成为山西路桥建设集团有限公司。本公司注册地址：山西省洪洞县赵城镇，公司办公地址：山西省洪洞县赵城山西三维公司，营业执照注册号码 91140000110055862W，法定代表人：杨志贵。经营范围：化工产品、化纤产品的生产、销售及出口贸易等。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。本公司主要生产分厂及车间：丁二醇分厂、有机分厂、热力分厂、电仪分厂、胶粘剂分厂、乳胶车间、胶粉车间、VAE车间、乙炔车间、季戊四醇车间、甲醛车间、酯化车间粗苯车间等；本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质和主要经营活动为：生产和销售1,4---丁二醇及下游系列产品、聚乙烯醇系列产品、胶粘剂系列产品、苯系列产品、聚醋酸乙烯、 VAE乳液、干粉胶、季戊四醇、丁炔二醇、酯类、顺酐、叔碳酸乙烯酯等产品；这些产品广泛应用于化工、化纤、建材、涂料等行业。本公司子公司三维邦海石化工程有限责任公司主要从事有色金属铜、锌、镍、锡，以及PTMEG等化工产品的山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文贸易活动。本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第三十一次会议于2017年8月4日批准。本公司分公司：山西三维集团股份有限公司修文胶粘剂分公司（以下简称“山西三维修文分公司”）。本公司子公司：山西三维国际贸易有限公司（以下简称“山西三维国贸公司”）、山西三维欧美科化学有限公司（以下简称“山西三维欧美科公司”）、三维邦海石化工程有限责任公司（以下简称“山西三维邦海公司”）、山西三维瀚森化工有限公司（以下简称“山西三维瀚森公司”）和山西三维豪信化工有限公司（以下简称“山西三维豪信公司”）。本期合并财务报表的范围包括：山西三维国贸公司、山西三维欧美科公司、三维邦海公司、山西三维瀚森公司、山西三维豪信公司。与上期相比，本期合并范围未发生变动，详见财务报告八、合并范围的变更，其他子公司信息详见财务报告九、在其他主体中的权益。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。 2、持续经营截至2017年6月30日，本集团的累计亏损人民币142,996.57万元，流动负债超过流动资产人民币312,932.94万元。于编制本年度财务报表时，本公司董事会结合目前的财务形势，对本集团的持续经营能力进行了充分详尽的评估。本公司董事会已积极采取措施应对上述净营运资金出现负数的情况，持续寻求新的融资渠道并已取得足够的银行授信额度以改善本集团的流动资金状况。截至20167年6 月30 日止，本集团已签约但尚未使用的银行授信额度约为人民币53,499.00万元。鉴于本集团已取得的银行授信额度、本集团获取融资的记录、与各大银行及金融机构建立的良好合作关系、控股股东华邦集团及其实际控制人山西路桥建设集团有限公司给予公司资金支持以及本公司通过管理创新、技术创新、产品创新及销售模式创新，进行技术革新和技术改造，盘活闲置资产，大力推广新产品，科学组织生产运行，细化全面成本管控等内部措施，通过取得直供电指标等外部措施，本公司董事会认为本集团可以获取足够的资金来源，以保证经营、偿还到期债务以及资本性支出所需的资金。基于以上所述，本公司董事会确信本集团将会持续经营，并以持续经营为基础编制本年度财务报表。本年度财务报表不包括任何在本集团及本公司在未能满足持续经营条件下所需计入的调整。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策参见财务报告附注五、 16、财务报告附注五、19和财务报告附注五、24。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的合并及公司财务状况以及2017年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期本集团的营业周期为12个月。 4、记账本位币本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积（股本溢价/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（3）企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。（2）合并财务报表的编制方法合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。（4）丧失子公司控制权的处理山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。（1）共同经营共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。（2）合营企业合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 10、金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。（1）金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。（2）金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（财务报告五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。（3）金融负债分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具本集团衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（5）金融工具的公允价值金融资产和金融负债的公允价值确定方法见财务报告五、10。（6）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。（7）金融资产转移金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项期末余额达到 200 万元（含 200 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应单项金额重大的判断依据或金额标准收款项。对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法关联组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 6 个月以内（含 6 个月） 0.50% 0.50% 6 个月-1 年以内 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否（1）存货的分类本集团存货分为原材料、在产品、库存商品和低值易耗品等。（2）发出存货的计价方法本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品发出时采用加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本集团期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个或存货类别计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。（4）存货的盘存制度本集团存货盘存制度采用永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 13、划分为持有待售资产同时满足下列条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产）或处置组应当确认为持有待售：该非流动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯常条款即可立即出售；本集团已经就处置该非流动资产或处置组作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量，并列报为“划分为持有待售的资产”。持有待售的处置组中的负债，列报为“划分为持有待售的负债”。某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②决定不再出售之日的再收回金额。终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 14、长期股权投资长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。（1）初始投资成本确定形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（2）后续计量及损益确认方法本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文投资单位的生产经营决策，形成重大影响。（4）减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见财务报告五、20。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 16、固定资产（1）确认条件本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20-45 年 5.00% 2.11-4.75 机器设备年限平均法 10-25 年 5.00% 3.8-9.5 运输设备年限平均法 8-14 年 5.00% 6.79-11.88 其他资产年限平均法 5-10 年 5.00% 9.5-19 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见财务报告五、20. 18、借款费用 1）借款费用资本化的确认原则本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 19、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试本集团无形资产包括土地使用权、专有技术、软件。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：类别使用寿命（年）摊销方法备注土地使用权 50 直线法土地使用证所注年限专有技术 10 直线法约定或预计使用寿命山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文软件 5-10 直线法约定或预计使用寿命本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见财务报告五、20. （2）内部研究开发支出会计政策本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。 20、长期资产减值对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 21、长期待摊费用本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 22、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。（3）辞退福利的会计处理方法本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。（4）其他长期职工福利的会计处理方法本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 23、预计负债如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 24、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）一般原则 ①销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。（2）收入确认的具体方法本集团化工产品收入确认的具体方法如下：在商品已由购货方自提或由货运公司将货物送达购货方时确认商品销售收入。本集团贸易收入确认的具体方法如下：在商品提货单交给购货方，购货方验收确认品质后根据双方议定价格确认商品销售收入。本集团技术转让收入的确认的具体方法如下：本集团以阶段性提交与该技术相关的工艺设计包资料并取得对方签收时，按照合同约定的金额确认技术转让收入。 25、政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 26、递延所得税资产/递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 27、租赁（1）经营租赁的会计处理方法本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 A、本集团作为出租人经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 B、本集团作为承租人经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文租赁。 A.本集团作为出租人融资租赁中，在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 B.本集团作为承租人融资租赁中，在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 28、其他重要的会计政策和会计估计本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：坏账准备本集团根据应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项无法收回时需要确认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的应收款项账面价值。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 29、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √适用 □不适用会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目影响金额根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、其他收益系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税应税收入 6、13、17 消费税应税收入城市维护建设税应纳流转税额 5、7 企业所得税应纳流转税额教育费附加应纳流转税额地方教育费附加应纳流转税额房产税 80 年以前的按照房产原值的 70%；80 年以后的按照房产原值的 80% 1.2 土地使用税土地面积 6 元/平米/年企业所得税应纳税所得额存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率山西三维集团股份有公司本部 15% 山西三维欧美科化学有限公司 25% 山西三维瀚森化工有限公司 25% 山西三维国际贸易有限公司 25% 山西三维豪信化工有限公司 25% 三维邦海石化工程有限责任公司 25% 山西三维集团股份有限公司修文胶粘剂分公司 2、税收优惠 2016年2月1日根据晋科高发（2016）18号“关于公布山西省2015年第一批高新技术企业认定结果的通知”，由山西省科学技术厅山西省财政厅山西省国家税务局山西省地方税务局共同组成的山西省高新技术企业认定管理机构对本公司进行了高新技术企业评审，继续保留高新技术企业资格，有效期3年。本公司从2015年10月15日至2018年10月15日继续执行15%的企业所得税税率。依据2015年3月26日山西省人民政府晋政发〔2015〕11号《山西省人民政府关于印发山西省减轻企业负担促进工业稳定运行若干措施的通知》中第2条规定：停止征收价格调控基金。依据2017年4月1日山西省财政厅、山西省发展和改革委员会发晋财综【2017】22号《山西省财政厅、山西省发展和改革委员会关于清理规范一批行政事业性收费有关政策的通知》,自2017年4月1日起，停止征收河道维护费。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、其他根据2011年8月26日“山西省人民政府关于印发全省地方教育附加征收使用管理办法的通知”，在山西省行政区域内，凡缴纳增值税、营业税、消费税(以下简称“三税”)的单位和个人，按照实际缴纳“三税”税额的2％缴纳地方教育附加，自2011 年2月1日执行。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 61,991.32 189,632.30 银行存款 51,528,980.95 67,818,699.34 其他货币资金 810,506,993.31 633,252,416.53 合计 862,097,965.58 701,260,748.17 其他说明（1）其他货币资金中包括应付票据保证金存款810,506,993.31元。（2）本集团存在冻结的银行存款，原因为本集团与杭州萧山兴茂煤炭有限公司买卖合同纠纷，洪洞县人民法院冻结本集团银行存款2,137,832.82元。 (3)本集团子公司山西三维豪信化工有限公司存在冻结的银行存款，原因为三维豪信欠江苏中鼎环境工程股份有限公司设备款，江苏宜兴人民法院冻结三维豪信银行存款740,613.66元 2、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 3、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 4,670,199.67 6,631,630.00 合计 4,670,199.67 6,631,630.00 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 353,785,090.19 491,717,286.39 合计 353,785,090.19 491,717,286.39 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单独计提坏账准备的应 61,512,790.07 36.13% 61,512,790.07 100.00% 61,512,790.07 34.51% 61,512,790.07 100.00% 收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应 108,721,342.21 63.87% 28,938,292.60 26.62% 79,783,049.61 116,731,045.00 65.49% 28,923,256.51 24.78% 87,807,788.49 收账款合计 170,234,132.28 100.00% 90,451,082.67 53.13% 79,783,049.61 178,243,835.07 100.00% 90,436,046.58 50.74% 87,807,788.49 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由临汾市泰来化工有限公司 13,518,676.35 13,518,676.35 100.00% 预计无法收回广州三维贸易有限公司 43,390,565.26 43,390,565.26 100.00% 预计无法收回广州三维化工有限公司 4,603,548.46 4,603,548.46 100.00% 预计无法收回合计 61,512,790.07 61,512,790.07 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 43,679,840.84 214,532.35 0.50% 6 个月至 1 年 15,764,243.40 788,212.17 5.00% 1 年以内小计 59,444,084.24 1,002,744.52 1至2年 21,919,032.35 2,191,903.24 10.00% 2至3年 10,271.77 2,054.35 20.00% 3至4年 621,277.34 186,383.20 30.00% 4至5年 5,857,346.09 4,685,876.87 80.00% 5 年以上 20,869,330.42 20,869,330.42 100.00% 合计 108,721,342.21 28,938,292.60 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 15,036.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额广州三维贸易有限公司 43,390,565.26 25.49% 43,390,565.26 临汾市泰来化工有限公司 13,518,676.35 7.94% 13,518,676.35 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文新疆国泰新华化工有限责任公司 13,308,200.00 7.82% 1,330,820.00 瀚森化工企业管理（上海）有限公司 10,483,917.58 6.16% 52,419.59 新乡化纤股份有限公司 10,252,240.39 6.02% 459,262.49 合计 90,953,599.58 53.43% 58,751,743.69 5、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 54,438,170.28 90.21% 73,993,098.40 89.31% 1至2年 5,905,486.25 9.79% 8,853,228.70 10.69% 2至3年 5,477.92 0.01% 3 年以上 128.59 0.00% 128.59 0.00% 合计 60,349,263.04 -- 82,846,455.69 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：项目期末数未结算原因洪洞县豪信化工有限公司 2,877,520.23 未收到结算发票（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称预付款项期末余额占预付款项期末余额合计数的比例% 北京旭阳宏业化工有限公司 25,908,025.66 48.42% 榆林市荣鑫宇商贸有限公司 7,000,000.00 13.08% 神木县电石集团能源发展有限责任公司 6,388,300.15 11.94% 国网山西省电力公司临汾供电公司 4,371,408.49 8.17% 洪洞县豪信化工有限公司 2,877,520.23 5.38% 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单独计提坏 54,240,783.70 47.52% 54,240,783.70 100.00% 54,240,783.70 47.38% 54,240,783.70 100.00% 账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏 59,707,921.77 52.31% 21,157,642.86 35.44% 38,550,278.91 60,036,730.94 52.44% 20,311,169.78 33.83% 39,725,561.16 账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提 201,500.00 0.18% 201,500.00 100.00% 201,500.00 0.18% 201,500.00 100.00% 坏账准备的其他应收款合计 114,150,205.47 100% 75,599,926.56 66.23% 38,550,278.91 114,479,014.64 100.00% 74,753,453.48 65.29% 39,725,561.16 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由广州三维贸易有限公司 49,500,000.00 49,500,000.00 100.00% 预计无法收回介休电石厂 4,740,783.70 4,740,783.70 100.00% 已停产合计 54,240,783.70 54,240,783.70 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 7,523,370.79 37,470.63 0.50% 6 个月至 1 年 2,660,570.05 133,028.50 5.00% 1 年以内小计 10,183,940.84 170,499.13 1至2年 2,020,301.81 202,030.18 10.00% 2至3年 23,856,332.09 4,771,266.43 20.00% 3至4年 10,177,467.00 3,053,240.10 30.00% 4至5年 2,546,365.03 2,037,092.02 80.00% 5 年以上 10,923,515.00 10,923,515.00 100.00% 合计 59,707,921.77 21,157,642.86 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 846,473.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额预付采购款转入 51,802,805.21 51,848,903.06 保证金 34,509,000.00 32,678,040.00 借款 12,662,977.78 12,439,474.72 出口退税 16,780.00 4,003,195.97 备用金 1,612,722.78 2,152,648.16 押金 72,065.37 58,361.37 其他 13,473,854.33 11,298,391.36 合计 114,150,205.47 114,479,014.64 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例广州三维贸易有限公司预付采购款转入 49,500,000.00 4 至 5 年 43.37% 49,500,000.00 华夏金融租赁有限公司保证金 20,000,000.00 2 至 3 年 17.52% 4,000,000.00 中国外贸金融租赁公司保证金 10,000,000.00 3 至 4 年 8.76% 3,000,000.00 介休电石厂长期欠款 4,740,783.70 5 年以上 4.15% 4,740,783.70 阳泉煤业（集团）有限责任其他 4,328,100.00 3 年以内 3.79% 504,945.00 公司合计 -- 88,568,883.70 -- 77.59% 61,745,728.70 7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 149,281,189.62 2,256,029.70 147,025,159.92 160,729,250.19 2,256,029.70 158,473,220.49 在产品 69,973,137.07 1,549,207.61 68,423,929.46 63,323,576.69 1,549,207.61 61,774,369.08 库存商品 157,852,700.85 18,060,396.59 139,792,304.26 152,324,270.88 27,765,768.62 124,558,502.26 合计 377,107,027.54 21,865,633.90 355,241,393.64 376,377,097.76 31,571,005.93 344,806,091.83 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求：否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 2,256,029.70 2,256,029.70 在产品 1,549,207.61 1,549,207.61 库存商品 27,765,768.62 9,705,372.03 18,060,396.59 合计 31,571,005.93 9,705,372.03 21,865,633.90 8、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣进项税额 200,152.51 936,967.09 增值税留抵税额 22,286,004.95 18,593,113.61 预缴所得税 742,586.83 868,165.25 待摊费用保险费 1,056,443.22 待处理财产损益 125,578.42 合计 24,410,765.93 20,398,245.95 9、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 3,401,098.63 3,401,098.63 0.00 3,401,098.63 3,401,098.63 0.00 按成本计量的 3,401,098.63 3,401,098.63 0.00 3,401,098.63 3,401,098.63 0.00 合计 3,401,098.63 3,401,098.63 3,401,098.63 3,401,098.63 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资本期现金被投资单位单位持股期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例山西浩维化纤 3,401,098.63 3,401,098.63 3,401,098.63 3,401,098.63 15.41% 有限责任公司合计 3,401,098.63 3,401,098.63 3,401,098.63 3,401,098.63 -- 10、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 11、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他合计一、账面原值： 1.期初余额 679,276,533.92 5,613,699,036.44 49,505,177.34 26,347,079.71 6,368,827,827.41 2.本期增加金额 725,653.22 32,967,873.47 71,759.45 33,765,286.14 （1）购置 725,653.22 32,967,873.47 71,759.45 33,765,286.14 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 1,928,738.00 31,936,613.81 33,865,351.81 （1）处置或报废（2）估转资产调整 1,928,738.00 31,936,613.81 33,865,351.81 4.期末余额 678,073,449.14 5,614,730,296.10 49,505,177.34 26,418,839.16 6,368,727,761.74 二、累计折旧 1.期初余额 157,047,571.01 2,528,256,145.97 40,267,869.17 18,659,561.15 2,744,231,147.30 2.本期增加金额 7,980,494.96 131,714,348.52 740,301.64 1,037,502.54 141,472,647.66 （1）计提 7,980,494.96 131,714,348.52 740,301.64 1,037,502.54 141,472,647.66 3.本期减少金额 226,052.62 9,936,613.81 10,162,666.43 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）处置或报废（2）其他减少 226,052.62 9,936,613.81 10,162,666.43 4.期末余额 164,802,013.35 2,650,033,880.68 41,008,170.81 19,697,063.69 2,875,541,128.53 三、减值准备 1.期初余额 9,916,008.94 78,834,495.62 1,400.00 0.00 88,751,904.56 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 9,916,008.94 78,834,495.62 1,400.00 0.00 88,751,904.56 四、账面价值 1.期末账面价值 503,355,426.85 2,885,861,919.80 8,495,606.53 6,721,775.47 3,404,434,728.65 2.期初账面价值 512,312,953.97 3,006,608,394.85 9,235,908.17 7,687,518.56 3,535,844,775.55 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物 79,990,421.68 29,105,464.99 11,980,155.51 38,904,801.18 机器设备 1,127,388,176.11 399,566,696.62 76,770,349.05 651,051,130.44 运输设备 592,659.21 308,792.11 1,400.00 282,467.10 其他 2,505,782.14 348,336.39 2,157,445.75 合计 1,210,477,039.14 429,329,290.11 88,751,904.56 692,395,844.47 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备 440,823,418.81 97,375,108.17 343,448,310.64 （4）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因部分办公房屋、车间厂房房屋、厂房受土地手续影响山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 12、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 4 万吨/年苯酐项目 74,842,637.94 74,842,637.94 71,572,110.07 71,572,110.07 榆次 PTG 项目 62,464,743.77 1,673,549.02 60,791,194.75 62,464,743.77 1,673,549.02 60,791,194.75 新建 10 万吨炔醛法 27,305,193.04 9,418,400.58 17,886,792.46 27,305,193.04 9,418,400.58 17,886,792.46 BDO 10 万吨/年顺酐 8,627,700.03 1,622,078.07 7,005,621.96 8,627,700.03 1,622,078.07 7,005,621.96 新建 75T 锅炉 7,329,576.97 2,723,023.47 4,606,553.50 7,329,576.97 2,723,023.47 4,606,553.50 综合楼 5,526,273.71 5,526,273.71 5,526,273.71 5,526,273.71 有机 UXL 改造及有 1,592,568.05 1,592,568.05 1,519,495.72 1,519,495.72 机中控室搬迁项目 15 号锅炉大修 1,845,977.76 1,845,977.76 其他 4,170,882.99 4,170,882.99 3,011,253.21 3,011,253.21 合计 193,705,554.26 15,437,051.14 178,268,503.12 187,356,346.52 15,437,051.14 171,919,295.38 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转入工程累计利息资本其中：本期本期增加金本期其他本期利息项目名称预算数期初余额固定资产期末余额投入占预工程进度化累计金利息资本资金来源额减少金额资本化率金额算比例额化金额 4 万吨/年 71,572,110.07 3,270,527.87 74,842,637.94 苯酐项目榆次 PTG 60,791,194.75 60,791,194.75 项目新建 10 万吨炔醛法 17,886,792.46 17,886,792.46 BDO 10 万吨/年 7,005,621.96 7,005,621.96 顺酐新建 75T 4,606,553.50 4,606,553.50 锅炉合计 161,862,272.74 3,270,527.87 165,132,800.61 -- -- -- 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 13、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 14、油气资产 □ 适用 √ 不适用 15、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件专有技术合计一、账面原值 1.期初余额 143,948,998.22 3,757,249.06 55,782,120.20 203,488,367.48 2.本期增加金额（1）购置（2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额 299,474.32 299,474.32 （1）处置（2）其他减少 299,474.32 299,474.32 4.期末余额 143,649,523.90 3,757,249.06 55,782,120.20 203,188,893.16 二、累计摊销 1.期初余额 22,197,283.14 1,465,188.40 37,480,820.06 61,143,291.60 2.本期增加金额 1,468,778.14 126,162.99 1,638,416.28 3,233,357.40 （1）计提 1,468,778.14 126,162.99 1,638,416.28 3,233,357.40 3.本期减少金额（1）处置山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4.期末余额 23,666,061.28 1,591,351.39 39,119,236.34 64,376,649.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 119,983,462.63 2,165,897.68 16,662,883.86 138,812,244.16 2.期初账面价值 121,751,715.08 2,292,060.66 18,301,300.14 142,345,075.88 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因本集团东区土地 2,829,184.99 与附近村民有红线争议 16、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额对称功率型石墨烯基超级电容器技术 5,979,680.00 1,000,000.00 6,979,680.00 开发项目 EVOH 产品生产技 1,200,000.00 0.00 1,200,000.00 术研发木皮胶的研发 200,000.00 0.00 200,000.00 单组份 D3 级木工 200,000.00 0.00 200,000.00 胶的研发偏光膜用 PVA 膜的 800,000.00 800,000.00 研发合计 7,579,680.00 1,800,000.00 9,379,680.00 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 17、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 89,683.99 22,421.00 合计 89,683.99 22,421.00 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：无单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 22,421.00 （3）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 280,017,095.25 288,823,825.19 可抵扣亏损 2,154,089,482.55 1,910,566,646.46 合计 2,434,106,577.80 2,199,390,471.65 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2017 年 358,048,846.80 358,048,846.80 2018 年 415,912,238.73 415,912,238.73 2019 年 2020 年 551,503,840.15 551,503,840.15 2021 年 585,101,720.78 585,101,720.78 2022 年 243,522,836.09 合计 2,154,089,482.55 1,910,566,646.46 -- 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 18、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付工程款和设备款 10,832,557.70 10,465,887.70 合计 10,832,557.70 10,465,887.70 19、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款 1,370,140,000.00 1,525,000,000.00 信用借款 10,000,000.00 55,000,000.00 合计 1,380,140,000.00 1,580,000,000.00 20、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 21、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 1,349,274,610.00 1,719,850,000.00 合计 1,349,274,610.00 1,719,850,000.00 22、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额货款 234,963,369.58 281,488,628.18 工程款 106,650,433.08 130,210,743.05 其他 575,551.03 709,796.47 合计 342,189,353.69 412,409,167.70 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因山东迪尔安装集团有限公司 9,137,276.24 未结算山西宏厦建筑工程第三有限公司 8,354,631.85 未结算黑石化工有限公司 6,142,114.50 未结算洪洞县水资源管理委员会 5,588,497.81 未结算山西太行建设开发有限公司第八分公司 4,935,937.07 未结算中国石油化工股份有限公司化工销售华南分公司 3,983,973.40 未结算杭州萧山兴茂煤炭有限公司 3,494,702.59 未结算武汉市创英杰科技有限公司 3,391,031.05 未结算化二建三维项目部 3,199,481.71 未结算河南省第一防腐工程有限公司 3,128,912.55 未结算山西煤炭运销集团临汾乡宁有限公司 2,726,344.25 未结算河南林九建设工程有限公司 2,420,203.38 未结算侯马经济开发区宏翔物资有限公司 2,346,467.86 未结算岳阳新科环保设备工程有限公司 2,135,464.80 未结算河北鑫泰环保节能科技有限公司 1,960,300.00 未结算合计 62,945,339.06 -- 23、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额货款 30,047,364.47 33,661,445.64 合计 30,047,364.47 33,661,445.64 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因中化二建集团有限公司 5,041,985.49 未结算合计 5,041,985.49 -- 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 24、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 83,501,788.53 60,625,266.75 60,854,056.64 83,272,998.64 二、离职后福利-设定提存计划 67,413,462.89 11,362,360.02 105,692.33 78,670,130.58 合计 150,915,251.42 71,987,626.77 60,959,748.97 161,943,129.22 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 10,388,292.98 46,363,003.17 49,285,654.26 7,465,641.89 2、职工福利费 7,230.00 5,351,306.22 5,358,536.22 0.00 3、社会保险费 12,617,823.94 4,317,989.77 4,137,670.44 12,798,143.27 其中：医疗保险费 11,777,846.86 3,670,449.10 3,819,961.19 11,628,334.77 工伤保险费 192,830.19 422,866.52 30,831.97 584,864.74 生育保险费 647,146.89 224,674.15 286,877.28 584,943.76 4、住房公积金 51,726,921.24 3,049,701.40 1,285,030.59 53,491,592.05 5、工会经费和职工教育经费 8,761,520.37 1,543,266.19 787,165.13 9,517,621.43 合计 83,501,788.53 60,625,266.75 60,854,056.64 83,272,998.64 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 65,897,277.34 10,883,159.23 103,312.33 76,677,124.24 2、失业保险费 1,516,185.55 479,200.79 2,380.00 1,993,006.34 合计 67,413,462.89 11,362,360.02 105,692.33 78,670,130.58 25、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 260,426.90 4,874,516.58 企业所得税 591,430.83 630,209.29 个人所得税 239,753.45 245,829.75 城市维护建设税 95,801.49 292,612.14 营业税 49,201.78 49,201.78 房产税 1,150,054.88 4,053,592.76 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文印花税 3,942,923.55 4,253,761.73 土地使用税 6,857,108.00 9,275,286.00 教育费附加 980,440.48 760,422.89 价格调控基金 6,254,589.74 6,254,589.74 河道维护费 1,569,553.53 1,570,399.42 地方教育费附加 653,623.98 506,945.57 其他 168,779.50 168,779.50 合计 22,813,688.11 32,936,147.15 26、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 174,180.91 194,951.39 企业债券利息 1,743,061.13 短期借款应付利息 2,007,830.56 合计 1,917,242.04 2,202,781.95 27、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额往来款 1,199,005,860.03 261,035,568.15 运输费 4,068,983.72 6,394,403.29 维修费 2,312,483.83 2,312,483.83 押金 2,085,220.97 2,212,413.97 保证金 1,420,971.30 1,646,071.30 保险费 520,000.00 520,000.00 其他 22,791,412.42 18,960,688.60 合计 1,232,204,932.27 293,081,629.14 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因太原化学工业集团有限公司 4,364,897.48 未结算常州市东方锅炉压力容器制造有限公司 2,050,581.42 未结算洪洞县财政局 1,935,000.00 未结算合计 8,350,478.90 -- 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 28、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 21,000,000.00 51,000,000.00 合计 21,000,000.00 51,000,000.00 29、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额水资源费 9,554,270.00 7,295,760.00 排污费 877,176.86 772,601.69 运费 1,035,721.68 462,233.21 煤气费 1,469,045.55 合计 12,936,214.09 8,530,594.90 30、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款 114,800,000.00 126,800,000.00 信用借款 31,870,000.00 31,870,000.00 减：一年内到期的长期借款 -21,000,000.00 -51,000,000.00 合计 125,670,000.00 107,670,000.00 31、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额最低租赁付款额---中国外贸金融租赁公司 62,430,427.08 84,133,895.83 未确认融资费用---中国外贸金融租赁公司 -2,179,788.18 -3,806,377.31 最低租赁付款额---中国外贸金融租赁公司 51,130,214.09 86,155,734.93 未确认融资费用---中国外贸金融租赁公司 -754,172.44 -2,195,665.48 最低租赁付款额---华夏金融租赁有限公司 18,647,837.09 未确认融资费用---华夏金融租赁有限公司 -1,166,371.99 合计 128,108,145.65 164,287,587.97 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 32、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 68,141,322.37 9,600,000.00 1,920,210.69 75,821,111.68 合计 68,141,322.37 9,600,000.00 1,920,210.69 75,821,111.68 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关（1）PTMEG&r 丁内酯 410,072.04 129,496.40 280,575.64 与资产相关项目补助资金（2）7.5 万吨顺酐法 1.4 1,895,833.33 62,500.00 1,833,333.33 与资产相关丁二醇项目贴息资金（3）节能专项资金 660,000.00 27,500.00 632,500.00 与资产相关（4）废水深度处理及回 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关用工程项目（5）臭气收集与处理技 1,200,000.00 50,000.00 1,150,000.00 与资产相关术改造项目一期工程（6）年产 3 万吨 PTMEG 20,729,167.00 625,000.00 20,104,167.00 与资产相关项目（7）年产 3 万吨 PT 2,487,500.00 75,000.00 2,412,500.00 与资产相关（8）污水治理回用工程 4,960,000.00 155,000.00 4,805,000.00 与资产相关（9）10 万吨顺酐 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关（10）锅炉风机改造 2,700,000.00 2,700,000.00 与资产相关（11）3 万吨 PT 焦炉煤 2,093,750.00 62,500.00 2,031,250.00 与资产相关气中氢气的综合利用（12）35000Nm3/h 焦炉 6,000,000.00 200,000.00 5,800,000.00 与资产相关煤气变压吸附制氢（13）污水治理回用工程 17,005,000.00 9,600,000.00 533,214.29 26,071,785.71 与资产相关合计 68,141,322.37 9,600,000.00 1,920,210.69 75,821,111.68 -- 其他说明：（1）根据晋财建【2001】196号文件，山西省财政厅、山西省经贸委拨付本集团技术改造资金300万元，用于1.37万吨PTMEG 和1.5万吨γ丁内脂生产装置改造。上述政府补助已经使用完毕并形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”12.95万元，尚未摊销金额28.06万元。（2）根据晋经投资字【2008】605号文件，山西省经济委员会、山西省发展和改革委员会拨入技术改造项目资金贴息资金250 万元，用于本集团年产7.5万吨顺酐法1.4丁二醇项目。上述政府补助已形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”6.25万元，山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文尚未摊销金额183.33万元。（3）根据晋财建【2007】606号文件，山西省财政厅、山西省经贸委拨付本集团100万元节能项目资金，用于丁二醇工艺节能节水改造项目。上述政府补助已形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”2.75万元，尚未摊销金额63.25万元。（4）根据临财建【2008】460号文件，临汾市财政局拨入300万元，用于本集团废水深度处理及回用工程项目。（5）根据临财建【2009】234号文件，临汾市财政局、临汾市环境保护局拨入环保专项补助资金200万元，用于本集团臭气收集与处理技术改造项目一期工程。上述政府补助已形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”5万元，尚未摊销金额115 万元。（6）根据临财建【2009】317号文件，临汾市财政局拨付本集团重点产业振兴和技术改造项目款2,500万元，用于年产3万吨 PTMEG项目。上述政府补助已形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”62.50万元，尚未摊销金额2010.42万元。（7）根据山西省经济和信息委员会晋经贸财建字【2010】359号文件，山西省财政拨付本集团300万元，用于年产3万吨聚四亚甲基醚二醇项目（PTMEG）。上述政府补助已形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”7.50万元，尚未摊销金额241.25 万元。（8）根据财政部财建一【2010】158号文件，山西省财政厅拨付本集团620万元，用于污水处理回用工程项目。上述政府补助已形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”15.50万元，尚未摊销金额480.50万元。（9）根据山西省经济和信息委员会晋经贸财建字【2012】19号文件，山西省财政拨付本集团500万元，用于年产十万吨顺酐项目。（10）根据山西省经济和信息委员会晋经贸财建字【2011】322号文件，山西省财政拨付本集团270万元，用于锅炉风机改造项目。（11）根据山西省财政厅晋财建一【2012】364号文件，山西省财政拨付本集团250万元，用于焦炉煤气中氢气的综合利用项目。上述政府补助已形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”6.25万元，尚未摊销金额203.13万元。（12）根据临财建【2012】302号文件，临汾市财政局拨付本集团800万元，用于35000Nm3/h焦炉煤气变压吸附制氢项目。上述政府补助已形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”20.00万元，尚未摊销金额580.00万元。（13）根据临财建【2015】201号文件，洪洞县财政局拨付本集团环保专项资金350万元；根据临财建【2016】11号文件，洪洞县财政局拨付本集团环保专项资金1,440万元，用于山西三维集团股份有限公司废水深度处理及回收项目；根据临财建【2017】98号文件，洪洞县财政局拨付本集团环保专项资金960万元，用于山西三维集团股份有限公司废水深度处理及回用工程，本期摊销记入“营业外收入”53.32万元，尚未摊销金额2607.18万元。 33、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 469,264,621.00 469,264,621.00 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 34、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 982,210,150.76 982,210,150.76 其他资本公积 146,150,178.84 146,150,178.84 合计 1,129,360,329.60 1,129,360,329.60 35、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 436,590.22 4,414,919.56 4,272,219.79 579,289.99 合计 436,590.22 4,414,919.56 4,272,219.79 579,289.99 36、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 131,898,937.68 131,898,937.68 合计 131,898,937.68 131,898,937.68 37、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 -1,191,895,518.22 -516,986,380.88 调整后期初未分配利润 -1,191,895,518.22 -516,986,380.88 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -238,070,244.51 -674,909,137.34 期末未分配利润 -1,429,965,762.73 -1,191,895,518.22 38、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,098,069,807.57 1,121,653,270.05 1,939,445,920.01 2,018,014,661.31 其他业务 12,395,535.26 8,133,174.19 23,361,923.90 21,803,489.26 合计 1,110,465,342.83 1,129,786,444.24 1,962,807,843.91 2,039,818,150.57 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 39、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 404,828.39 905,162.72 教育费附加 242,897.08 543,097.66 房产税 1,777,789.04 土地使用税 2,260,150.64 车船使用税 720.00 河道维护费 3,297.23 98,103.89 地方教育费附加 161,931.42 362,065.13 印花税 772,682.15 合计 5,624,295.95 1,908,429.40 40、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额运费 9,239,382.92 8,739,741.05 职工薪酬 2,024,190.55 2,122,107.57 业务费 475,232.84 57,256.85 办公费 29,530.56 29,947.83 广告展览费 70,291.33 其他 1,302,265.33 2,726,248.28 合计 13,140,893.53 13,675,301.58 41、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额停工损失 84,991,893.86 36,821,593.00 职工薪酬 18,032,587.96 19,371,682.77 修理费 21,014,763.61 11,803,874.86 折旧物料消耗 13,687,035.48 5,469,672.97 办公等费用 6,957,703.51 123,843.76 技术开发费 6,041,839.22 2,738,627.96 税金 417,600.00 2,531,794.85 排污费 1,497,062.47 562,595.98 业务招待费 150,693.12 121,882.51 运费 90,599.76 59,099.79 其他 9,722,134.86 24,829,372.72 合计 162,603,913.85 104,434,041.17 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 42、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 59,062,465.58 65,525,052.69 减：利息资本化 0.00 减：利息收入 7,027,359.90 8,181,211.92 承兑汇票贴息 21,621,272.79 30,410,386.32 汇兑损失 215,113.81 -213,175.40 手续费及其他 5,272,121.32 4,268,693.77 合计 79,143,613.60 91,809,745.46 43、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 861,509.17 1,404,888.92 二、存货跌价损失 -9,705,372.03 7,135,248.98 合计 -8,843,862.86 8,540,137.90 44、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额债务重组利得 26,423,245.00 26,423,245.00 政府补助 1,920,210.69 1,654,496.40 1,920,210.69 罚款收入 223,187.00 250,662.00 223,187.00 赔偿收入 990.00 990.00 其他 3,410.00 1,105,837.86 3,410.00 合计 28,571,042.69 3,010,996.26 28,571,042.69 计入当期损益的政府补助：山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元补贴是否影是否特殊本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏补贴额额与收益相关 PTMEG&r 丁内酯项目补 129,496.40 258,992.80 与资产相关助资金节能专项资金 27,500.00 55,000.00 与资产相关臭气收集与处理技术改 50,000.00 100,000.00 与资产相关造项目一期工程 7.5 万吨顺酐法 1，4 丁二 62,500.00 125,000.00 与资产相关醇项目贴息资金年产 3 万吨 PTMEG 项目 625,000.00 1,250,000.00 与资产相关污水治理回用工程 155,000.00 310,000.00 与资产相关年产 3 万吨 PT 75,000.00 150,000.00 与资产相关 3 万吨 PT 焦炉煤气中氢 62,500.00 125,000.00 与资产相关气的综合利用 35000Nm3/h 焦炉煤气变 200,000.00 400,000.00 与资产相关压吸附制氢生化改扩建 533,214.29 895,000.00 与资产相关山西少人力资源保障厅 150,000.00 与收益相关引智经费合计 -- -- -- -- -- 1,920,210.69 3,818,992.80 -- 45、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额罚款支出 1,187,534.11 335,376.18 其他 139,768.00 65,003.89 合计 1,327,302.11 400,380.07 46、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 630,685.72 28,688.87 合计 630,685.72 28,688.87 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 -243,746,214.90 子公司适用不同税率的影响 630,685.72 所得税费用 630,685.72 47、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额往来款 4,474,998.76 6,843,151.83 利息收入 7,027,359.90 8,179,223.27 罚款、赔偿收入 12,320.00 与当期收益相关的政府补助 14,400,000.00 合计 11,514,678.66 29,422,375.10 （2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额付现费用 27,343,608.84 32,748,266.11 往来 25,792,624.96 8,954,326.55 合计 53,136,233.80 41,702,592.66 （3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额与资产相关的政府补助 9,600,000.00 合计 9,600,000.00 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额向非金融机构借款 1,162,450,000.00 73,000,000.00 收到受限制存款的现金 100,023,505.42 687,878,763.89 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文融资租赁 20,000,000.00 票据贴现融资 521,597,564.24 67,202,542.72 合计 1,804,071,069.66 828,081,306.61 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付受限制存款的现金 1,030,989,556.04 378,163,369.21 向非金融机构还款 230,000,000.00 融资租赁分期付款 59,673,384.92 77,524,458.34 支付的信用证还款 226,672,573.70 顾问费手续费合计 1,320,662,940.96 682,360,401.25 48、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -244,342,712.58 -294,796,034.85 加：资产减值准备 -8,843,862.86 8,540,137.90 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 141,472,647.66 149,086,543.24 物资产折旧无形资产摊销 3,233,357.40 3,174,937.39 财务费用（收益以“－”号填列） 79,143,613.60 91,809,745.46 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 22,421.00 10,679.98 存货的减少（增加以“－”号填列） -729,929.78 12,979,190.59 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -8,238,464.21 70,435,009.62 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -214,254,824.01 54,143,798.18 列）其他 142,699.77 经营活动产生的现金流量净额 -252,395,054.01 95,384,007.51 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 48,712,525.79 181,962,991.22 减：现金的期初余额 66,170,498.82 124,346,312.46 现金及现金等价物净增加额 -17,457,973.03 57,616,678.76 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 48,712,525.79 66,170,498.82 其中：库存现金 61,991.32 150,302.67 可随时用于支付的银行存款 48,650,534.47 181,812,688.55 三、期末现金及现金等价物余额 48,712,525.79 66,170,498.82 49、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金银行存款 2,878,446.48 诉讼其他货币资金 810,506,993.31 保证金应收票据存货固定资产无形资产合计 813,385,439.79 -- 50、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 182,217.47 其中：美元 26,897.95 6.7744 182,217.47 应收账款 -- -- 15,312,717.58 其中：美元 2,260,379.91 6.7744 15,312,717.58 应付账款 9,854,215.13 其中：美元 1,454,625.52 6.7744 9,854,215.13 预收账款 99,563.40 674,482.30 其中：美元 99,563.40 6.774 674,482.30 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并：无 2、同一控制下企业合并：无 3、反向购买：无 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接山西三维国际贸易有限公司洪洞赵城洪洞赵城进出口贸易 95.00% 设立山西三维欧美科化学有限公司洪洞赵城洪洞赵城工业制造 75.00% 设立三维邦海石化工程有限责任公司上海上海工程、技术转让、贸易 60.00% 设立山西三维瀚森化工有限公司洪洞赵城洪洞赵城工业制造 51.00% 设立山西三维豪信化工有限公司洪洞甘亭洪洞甘亭工业制造 65.00% 设立（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利山西三维国际贸易有限公司 5.00% -31,820.74 -476,851.78 山西三维欧美科化学有限公司 25.00% -167,181.84 3,833,519.27 三维邦海石化工程有限责任公司 40.00% -226,430.87 -15,867,900.68 山西三维瀚森化工有限公司 49.00% 490,251.24 29,075,521.10 山西三维豪信化工有限公司 35.00% -6,337,285.86 -35,158,945.08 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司名称非流动负流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计债山西三维国际贸易有限公司 63,180,734.14 1,486,261.67 64,666,995.81 68,162,641.01 68,162,641.01 53,218,177.66 1,622,251.77 54,840,429.43 57,699,659.80 57,699,659.80 山西三维欧美科化学有限公司 8,386,827.97 11,618,484.01 20,005,311.98 4,671,234.90 4,671,234.90 10,524,057.29 12,389,563.69 22,913,620.98 6,910,816.55 6,910,816.55 三维邦海石化工程有限责任公司 37,720,694.25 10,093,482.62 47,814,176.87 87,483,928.56 87,483,928.56 38,037,239.23 9,754,669.47 47,791,908.70 86,895,583.21 86,895,583.21 山西三维瀚森化工有限公司 38,122,881.17 69,526,603.12 107,649,484.29 48,311,686.11 48,311,686.11 32,169,325.16 71,958,593.25 104,127,918.41 45,790,632.97 45,790,632.97 山西三维豪信化工有限公司 27,072,316.55 225,721,411.10 252,793,727.65 352,515,660.84 352,515,660.84 30,514,329.86 228,251,626.00 258,765,955.86 340,470,818.26 340,470,818.26 单位：元本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量山西三维国际贸易有限公司 181,260,066.38 -636,414.83 -1,388,206.00 180,056,742.66 656,464.48 1,367,871.79 山西三维欧美科化学有限公司 1,674,655.00 -668,727.35 -2,614,023.41 1,752,134.67 -1,791,034.25 4,263,752.94 三维邦海石化工程有限责任公司 7,460,534.27 -566,077.18 -782,804.69 1,935,954,063.89 -34,269,047.93 -14,492,967.40 山西三维瀚森化工有限公司 52,005,800.69 1,000,512.74 1,189,635.61 100,254,301.07 2,100,060.55 1,609,809.39 山西三维豪信化工有限公司 0.00 -18,106,531.02 -2,424,383.07 2,151,837.62 -38,231,809.35 7,300,195.98 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文十、与金融工具相关的风险本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、应付账款、应付利息、应付票据、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。（1）信用风险信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十、2中披露。本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的53.43%（2016年：55.14%）；本集团其他应收山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的77.59%（2016年：76.11%）。（2）流动性风险流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2017年06月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为人民币53,499.00万元（2016年12月31日：人民币32,310.00万元）。（3）市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：项目本年数上年数固定利率金融工具 -- -- 金融负债 74,999.00 60,500.00 其中：短期借款 74,999.00 60,500.00 浮动利率金融工具 -- -- 金融资产 84,765.25 70,126.07 其中：货币资金 84,765.25 70,126.07 金融负债 77,682.00 113,367.00 其中：短期借款 63,015.00 97,500.00 长期借款 12,567.00 10,767.00 一年内到期的长期借款 2,100.00 5,100.00 对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。汇率风险主要为本集团的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本集团持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本集团认为面临的汇率风险并不重大。于 2017年6 月30 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：项目外币负债外币资产期末数期初数期末数期初数美元 -- -- -- -- 货币资金 -- -- 18.22 20.64 应收账款 -- -- 1,531.27 3,546.07 应付账款 985.42 718.44 -- 预收账款 67.45 1.42 合计 1052.87 719.86 1549.49 1,383.49 本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本集团当期损益的税后影响如下（单位：人民币万元）：税后利润上升（下降）本年数上年数美元汇率上升 52.76 美元汇率下降 5.93 其他价格风险其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。本集团密切关注价格变动对本集团权益证券投资价格风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。 2、资本管理本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2017年6月30日，本集团的资产负债率为94.57% （2015年12月31日：89.77%）。十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例山西三维华邦集团洪洞县赵城镇生产原辅材料、化工设备 24871 万元 27.79% 27.79% 有限公司本企业的母公司情况的说明山西三维华邦集团有限公司成立于1999年7月21日。公司所在地址：洪洞县赵城镇；法定代表人：杨志贵；经营范围：生产本集团所需原辅材料、化工设备及零部件加工制作，设备检修，技术咨询。工业与民用建筑施工（肆级）、住宿、饮食服务（三项仅限下属分支机构经营）。包装容器、五金产品的生产和销售。本企业最终控制方原为阳泉煤业（集团）有限责任公司，公司于2016年8月17日接到公司控股股东山西三维华邦集团有限公司（以下简称“三维华邦”）通知获悉，阳泉煤业（集团）有限公司（以下简称“阳煤集团”）与山西路桥建设集团有限公司（以下简称“路桥集团”）于2016年8月17日签署了《股份转让协议》，阳煤集团拟通过协议转让方式转让其持有的三维华邦100%股权。本次权益变动前，路桥集团未拥有山西三维任何权益。本次权益变动完成后，路桥集团将间接持有山西三维 130,412,280股A股股票，约占山西三维总股本的27.79%。 2017年4月7日，公司收到了山西省国有资产监督管理委员会出具的《关于阳煤集团将所持有山西三维华邦集团有限公司100% 股权转让给路桥集团的批复》（晋国资产权函【2017】181号），详情参见：山西三维集团股份有限公司关于控股股东协议转让公司股份获得山西省国资委批复的公告（公告编号：临2017-022）。 2017年5月24日，公司收到山西省国有资产监督管理委员会出具的《关于对阳煤集团拟向路桥集团转让其持有的山西三维华邦集团有限公司100%股权项目资产评估项目予以核准的函》（晋国资产权函【2017】290号）以及阳煤集团《二〇一七年第二次临时股东会议决议》通过本次交易的相关议案。据此，阳煤集团与路桥集团签署的《股份转让协议》正式生效。2017年6月29日公司在山西省工商行政管理局办理了法定代表人变更。本次股权转让完成后，公司最终控制方变更为山西路桥建设集团有限公司，公司控股股东及实际控制人不发生变化。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九。 3、本企业合营和联营企业情况：无 4、其他关联方情况山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他关联方名称其他关联方与本企业关系阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司同一最终控制方阳泉煤业集团财务有限责任公司同一最终控制方山西阳煤电石化工有限责任公司同一最终控制方山西三维瑞德焦化有限公司同一最终控制方太原化学工业集团有限公司同一最终控制方山西阳煤化工机械（集团）有限公司同一最终控制方新疆国泰新华化工有限责任公司同一最终控制方山西路桥建设集团有限公司最终控制方董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联交易获批的交易是否超过交易额关联方本期发生额上期发生额内容额度度山西阳煤电石化工有限责任公司电石 10,125,401.60 20,000,000.00 否 16,676,499.32 山西三维瑞德焦化有限公司煤气 5,658,116.21 26,000,000.00 否 9,804,764.29 华邦集团公司劳务 3,935,033.50 9,000,000.00 否 744,077.29 阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司甲醇 785,591.80 5,000,000.00 否 3,417,566.35 阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司液氮 28,551.28 出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额华邦集团公司水电 1,460,385.34 2,261,271.22 华邦集团公司煤气 328,984.16 67,286.25 华邦集团公司材料 35,183.32 山西三维瑞德焦化有限公司电 7,896,456.50 9,451,356.00 （2）关联担保情况本公司作为担保方山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕山西三维豪信化工有限公司 140,000,000.00 2017 年 03 月 23 日 2018 年 03 月 22 日否阳煤丰喜肥业（集团）有限 360,000,000.00 2016 年 07 月 12 日 2017 年 07 月 11 日否责任公司本公司作为被担保方单位：元担保是否已经履担保方担保金额担保起始日担保到期日行完毕阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 160,000,000.00 2017 年 02 月 20 日 2018 年 08 月 19 日否阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 155,000,000.00 2016 年 11 月 25 日 2017 年 11 月 25 日否阳泉煤业（集团）有限责任公司 250,000,000.00 2016 年 07 月 11 日 2017 年 07 月 10 日否阳泉煤业（集团）有限责任公司 100,000,000.00 2016 年 09 月 01 日 2017 年 09 月 01 日否阳泉煤业（集团）有限责任公司 320,000,000.00 2017 年 03 月 27 日 2018 年 03 月 23 日否阳泉煤业（集团）有限责任公司 50,000,000.00 2016 年 08 月 13 日 2017 年 08 月 13 日否阳泉煤业（集团）有限责任公司 250,000,000.00 2016 年 04 月 26 日 2017 年 04 月 26 日否阳泉煤业（集团）有限责任公司 100,000,000.00 2016 年 11 月 11 日 2017 年 11 月 10 日否阳泉煤业（集团）有限责任公司 400,000,000.00 2016 年 03 月 31 日 2017 年 03 月 30 日否阳泉煤业（集团）有限责任公司 200,000,000.00 2016 年 07 月 04 日 2017 年 07 月 04 日否关联担保情况说明 1．本集团为山西三维豪信化工有限公司与洪洞县信用联社签订的流动资金借款，提供14,000.00万元最高额保证。截至2017 年6月30日，该合同项下流动资金借款余额13,999.00万元。 2．本集团为山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司与中国农业银行运城分行签订的流动资金借款，提供36,000.00万元最高额保证。截至2017年6月30日，该合同项下流动资金借款余额20,000.00万元,银行承兑汇票5,600.00万元。 3山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司就本集团向金融机构申请流动资金借款31,500.00万元提供担保。截至2017年6月 30日，该合同项下长期借款余额12,600.00万元 ,银行承兑汇票余额24,500.00万元。 4本集团与阳泉煤业集团公司签订合同,阳泉煤业集团公司就本集团向金融机构申请流动资金借款167,000.00万元提供担保,。截至2017年6月30日，该合同项下短期借款余额77,015.00万元。银行承兑汇票余额60,970.00万元。（3）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬 720,004.00 666,189.42 6、关联方应收应付款项（1）应收项目山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款新疆国泰新华化工有限责任公司 13,308,200.00 1,330,820.00 13,308,200.00 1,330,820.00 其他应收款阳泉煤业（集团）有限责任公司 4,328,100.00 504,945.00 4,328,100.00 440,023.50 （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款山西三维瑞德焦化有限公司 10,455,998.66 12,255,551.12 应付账款山西阳煤电石化工有限责任公司 4,094,738.83 4,616,545.45 应付账款华邦集团公司 8,038,489.33 901,704.38 应付账款阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 29,400.80 55,325.04 其他应付款华邦集团公司 1,165,799,657.41 228,389,190.71 其他应付款太原化学工业集团有限公司 4,364,897.48 4,364,897.48 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项：资产负债表日不存在重要承诺山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项：截至 2017 年 6 月 30 日，本集团为下列单位贷款提供保证：被担保单位名称担保事项金额期限备注（万元）一、子公司山西三维豪信化工有限公司信用担保 14,000.00 一年流资借款二、其他公司山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司信用担保 36,000.00 一年流资借款、敞口银承（30% 保证金）山西焦化股份有限公司信用担保 10,000.00 一年流资借款山西焦化股份有限公司信用担保 50,000.00 一年流资借款合计 -- 110,000.00 -- -- 2）诉讼情况截止2017年6月30日，本集团与杭州萧山兴茂煤炭有限公司存在合同纠纷诉讼，应付杭州萧山兴茂煤炭有限公司3,494,702.59 元,根据山西省洪洞县人民法院（2016）晋1024执320号裁定书裁定：划拨被执行人山西三维集团股份有限公司在中国工商银行股份有限公司洪洞赵城支行的存款3,660,116.67元。实际执行：洪洞县人民法院冻结山西三维集团股份有限公司2,137,832.82 元，强制从山西三维集团股份有限公司银行账户划拨至洪洞县人民法院1,522,283.85元。公司已经提出异议，异议为合理诉求，法院已中止执行。本集团与杭州萧山公司之关联公司广州三维化工有限公司（以下简称广州化工）合同纠纷案，公司要求广州化工公司支付所欠本公司聚乙烯醇货款约 460 万元。本公司将杭州萧山及其两股东列为第三人，要求杭州萧山公司及其两股东承担连带清偿责任。根据山西省洪洞县人民法院判决书（洪民初字 02003）号判令广州化工支付本公司 460.35 万货款及利息，第三人承担连带清偿责任。根据山西省临汾市中级人民法院裁定书，该案件发回重审，重审一审已开庭，目前尚未判决。本集团与山西正拓气体有限公司、北京正拓气体科技有限公司合同纠纷案，对方要求公司赔偿其经济损失 1582.29 万元及利息损失 1000 万元，公司反诉要求对方支付公司土地房屋租赁费及违约损失。根据山西省临汾市中级人民法院民事判决书【（2016）晋 10 民初 33 号】，驳回原告（反诉被告）山西正拓气体有限公司及被告（反诉原告）山西三维集团股份有限公司的全部诉讼请求。公司已向山西省高级人民法院提出上诉，目前尚未开庭。截至2017年6月30日，本集团不存在其他应披露的或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。十五、资产负债表日后事项 2017 年 7 月 17 日本集团偿还华夏金融租赁有限公司融资租赁剩余应付款项 30,388,577.36 元；2017 年 7 月 21 日，本集团偿还中国外贸金融租赁有限公司融资租赁剩余应付款项 50,711,916.67 元。山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏 61,512,790.07 37.50% 61,512,790.07 100.00% 61,512,790.07 37.50% 61,512,790.07 100.00% 账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏 102,533,466.92 62.50% 23,542,985.79 22.96% 78,990,481.13 102,411,079.03 62.50% 23,689,094.40 22.96% 78,721,984.63 账准备的应收账款合计 164,046,256.99 100.00% 85,055,775.86 122.96% 78,990,481.13 163,923,869.10 100.00% 85,201,884.47 122.96% 78,721,984.63 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由临汾市泰来化工有限公司 13,518,676.35 13,518,676.35 100.00% 预计无法收回广州三维贸易有限公司 43,390,565.26 43,390,565.26 100.00% 预计无法收回广州三维化工有限公司 4,603,548.46 4,603,548.46 100.00% 预计无法收回合计 61,512,790.07 61,512,790.07 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 13,521,169.66 67,605.85 0.50% 6 个月至 1 年 3,244,014.05 162,200.70 5.00% 1 年以内小计 16,765,183.71 229,806.55 1.37% 1至2年 14,714,766.88 1,471,476.69 10.00% 3至4年 232,751.49 69,825.45 30.00% 4至5年 1,391,235.72 1,112,988.58 80.00% 5 年以上 20,658,888.53 20,658,888.53 100.00% 合计 53,762,826.33 23,542,985.79 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 146,108.61 元。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计坏账准备期末余额数的比例广州三维贸易有限公司 43,390,565.26 26.45% 43,390,565.26 山西三维国际贸易有限公司 23,340,716.65 14.23% 三维邦海石化工程有限责任公司 16,488,786.33 10.05% 临汾市泰来化工有限公司 13,518,676.35 8.24% 13,518,676.35 新疆国泰新华化工有限责任公司 13,308,200.00 8.11% 1,330,820.00 合计 110,046,944.59 67.08% 58,240,061.61 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏 4,740,783.70 1.41% 4,740,783.70 100.00% 4,740,783.70 1.41% 4,740,783.70 100.00% 账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏 330,467,274.07 98.53% 18,976,590.54 5.74% 311,490,683.53 313,373,865.02 98.45% 18,162,811.17 5.80% 295,211,053.85 账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提 201,500.00 0.06% 201,500.00 100.00% 201,500.00 0.06% 201,500.00 100.00% 坏账准备的其他应收款合计 335,409,557.77 100.00% 23,918,874.24 7.13% 311,490,683.53 318,316,148.72 100.00% 23,105,094.87 7.26% 295,211,053.85 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由介休电石厂 4,740,783.70 4,740,783.70 100.00% 已停产合计 4,740,783.70 4,740,783.70 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1 年以内分项 6 个月以内 5,797,617.52 28,988.09 0.50% 6 个月至 1 年 2,639,899.04 131,994.95 5.00% 1 年以内小计 8,437,516.56 160,983.04 1.91% 1至2年 1,998,879.83 199,887.98 10.00% 2至3年 23,856,332.09 4,771,266.42 20.00% 3至4年 10,177,467.00 3,053,240.10 30.00% 4至5年 750.00 600.00 80.00% 5 年以上 10,790,613.00 10,790,613.00 100.00% 合计 55,261,558.48 18,976,590.54 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 813,779.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额与关联方的往来 275,205,715.59 260,334,979.51 保证金 32,000,000.00 30,050,000.00 借款 12,444,564.11 12,399,572.74 其他 11,897,389.04 11,294,011.36 预付采购款转入 2,302,805.21 2,302,805.21 备用金 1,496,789.45 1,876,418.53 押金 62,294.37 58,361.37 合计 335,409,557.77 318,316,148.72 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例额山西三维豪信化工有限公司往来款 208,179,652.98 2 年以内 62.07% 三维邦海石化工程有限责任往来款 41,142,567.29 1 年以内 12.27% 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司山西三维瀚森化工有限公司往来款 24,901,476.84 2 年以内 7.42% 华夏金融租赁有限公司保证金 20,000,000.00 2 年至 3 年 5.96% 4,000,000.00 中国外贸金融租赁公司保证金 10,000,000.00 3 至 4 年 2.98% 3,000,000.00 合计 -- 304,223,697.11 -- 90.70% 7,000,000.00 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 140,550,000.00 140,550,000.00 140,550,000.00 140,550,000.00 合计 140,550,000.00 140,550,000.00 140,550,000.00 140,550,000.00 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额山西三维欧美科公司 22,500,000.00 22,500,000.00 山西三维国贸公司 19,000,000.00 19,000,000.00 三维邦海公司 6,000,000.00 6,000,000.00 山西三维瀚森公司 28,050,000.00 28,050,000.00 山西三维豪信公司 65,000,000.00 65,000,000.00 合计 140,550,000.00 140,550,000.00 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,044,557,575.53 1,075,887,532.80 844,107,983.93 929,489,990.97 其他业务 18,274,794.52 14,012,486.27 23,199,350.56 21,803,489.26 合计 1,062,832,370.05 1,089,900,019.07 867,307,334.49 951,293,480.23 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 1,920,210.69 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）债务重组损益 26,423,245.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,099,715.11 减：所得税影响额 4,092,188.96 少数股东权益影响额 8,655.31 合计 23,142,896.31 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 -56.68% -0.51 -0.51 扣除非经常性损益后归属于公司 -62.19% -0.5566 -0.5566 普通股股东的净利润山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十一节备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）报告期内在《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。（三）在其他证券市场公布的半年度报告。董事长：杨志贵山西三维集团股份有限公司 2017年8月4 日
附件：公告原文

*ST三维：2017年半年度报告（更新后）（下载公告）

公告日期:2017-12-14

山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
山西三维集团股份有限公司
    2017 年半年度报告
      2017 年 08 月
                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    公司负责人杨志贵、主管会计工作负责人李杰伟及会计机构负责人(会计主管人员)郭艳
军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
   未亲自出席董事姓名   未亲自出席董事职务   未亲自出席会议原因           被委托人姓名
         王国胜                董事                 出差                     刘永安
         闫保安                董事                 出差                     刘永安
         田旭东                董事                 出差                     李红星
         李存慧                董事                 出差                     王彩俊
    本报告涉及的经营计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此
保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告“公司未来发展的
展望”部分已对可能要面对的风险进行了揭示，提请投资者注意阅读。
    公司正按照《上市公司重大资产重组管理办法》及其他有关规定，就重大资产重组事项
同相关方开展进一步磋商协调工作，并积极组织审计机构、评估机构、法律顾问和独立财务
顾问等相关中介机构开展重大资产重组的尽职调查及审计、评估等各项工作。因相关工作正
在进行中，相关事项尚存在不确定性，为保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成公
司股价异常波动，公司股票停牌。停牌期间公司将根据重大资产重组的进展情况，及时履行
信息披露义务，每五个交易日发布一次有关事项的进展情况。
    公司指定信息披露媒体为《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公司所有
信息均以在上述指定媒体刊登的为准。敬请广大投资者及时关注，并注意投资风险。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                            山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                             目录
第一节 重要提示、目录和释义 ..............................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标...........................................................................................5
第三节 公司业务概要 .............................................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................9
第五节 重要事项 ..................................................................................................................15
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................................31
第七节 优先股相关情况 .......................................................................................................35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..............................................................................36
第九节 公司债相关情况 .......................................................................................................37
第十节 财务报告 ..................................................................................................................38
第十一节 备查文件目录 .....................................................................................................126
                                                  山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    释义
                   释义项   指                              释义内容
中国证监会                  指   中国证券监督管理委员会
省国资委                    指   山西省人民政府国有资产监督管理委员会
山西证监局                  指   中国证监会山西监管局
深交所、交易所              指   深圳证券交易所
本公司、公司或山西三维      指   山西三维集团股份有限公司
证券时报社                  指   深圳证券时报传媒有限公司
致同所                      指   致同会计师事务所（特殊普通合伙）
路桥集团                    指   山西路桥建设集团有限公司
阳煤集团                    指   阳泉煤业（集团）有限责任公司
华邦集团公司                指   山西三维华邦集团有限公司
山西三维修文分公司          指   山西三维集团股份有限公司修文胶粘剂分公司
山西三维国贸公司            指   山西三维国际贸易有限公司
山西三维欧美科公司          指   山西三维欧美科化学有限公司
三维邦海公司                指   三维邦海石化工程有限责任公司
山西三维瀚森公司            指   山西三维瀚森化工有限公司
山西三维豪信公司            指   山西三维豪信化工有限公司
元、万元、亿元              指   人民币元、万元、亿元，中国法定流通货币单位
                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                                   *ST 三维           股票代码
股票上市证券交易所          深圳证券交易所
公司的中文名称              山西三维集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）      山西三维
公司的外文名称（如有）      Shanxi Sanwei Group Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）SWGC
公司的法定代表人            杨志贵
二、联系人和联系方式
                                     董事会秘书                                  证券事务代表
     姓名                              梁国胜                                       冯李芳
   联系地址      山西省洪洞县赵城镇山西三维集团股份有限公司      山西省洪洞县赵城镇山西三维集团股份有限公司
     电话                            0357-6663175                                0357-6663423
     传真                            0357-6663566                                0357-6663566
   电子信箱                   sxsw000755@126.com                              sxsw000755@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
    2017 年 6 月 16 日公司召开第六届董事会第二十九次会议，会议审议通过了《山西三维集团股份有限公司关于选举公司
第六届董事会董事长的议案》，选举董事杨志贵先生为公司第六届董事会董事长，任期至本届董事会届满。详细内容见公司
于 2017 年 6 月 17 日在《证券时报》及巨潮资讯网公布的相关公告内容。
    公司法定代表人于 2017 年 6 月 29 日进行了工商变更登记。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                            本报告期            上年同期            本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                             1,110,465,342.83     1,962,807,843.91           -43.42%
归属于上市公司股东的净利润（元）            -238,090,757.33      -287,923,002.88           17.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                            -261,233,653.64      -289,936,965.64            9.90%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）            -252,395,054.01       95,384,007.51            -364.61%
基本每股收益（元/股）                                   -0.51              -0.61           16.39%
稀释每股收益（元/股）                                   -0.51              -0.61           16.39%
加权平均净资产收益率                               -56.67%              -33.87%            -22.80%
                                           本报告期末           上年度末           本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               5,166,830,630.01     5,151,653,656.80            0.29%
归属于上市公司股东的净资产（元）             301,116,902.72      539,064,960.28            -44.14%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                      单位：元
                         项目                                     金额                       说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                      1,920,210.69
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益                                                         26,423,245.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 -1,099,715.11
减：所得税影响额                                                      4,092,188.96
    少数股东权益影响额（税后）                                            8,655.31
合计                                                                 23,142,896.31             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                              山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
    公司主要从事精细化工产品的生产与销售，主导产品包括：1,4—丁二醇（BDO）及其下游系列产品、聚乙烯醇（PVA）
系列产品、胶粘剂系列产品、苯精制系列及其他化工产品，这些产品主要应用于化工、纺织、建筑等行业，在农药、医药、
化妆品、印刷、陶瓷、电镀、纤维、增塑剂、固化剂、合成树脂和塑料等领域也有广泛运用。
    生产模式：公司组织生产协调会议制定总体生产计划，各生产单位、分厂车间依照生产计划组织实施、连续生产，同时
根据库存情况、销售情况及生产实际情况合理调整生产计划，公司运用先进的DCS操作系统进行调节，通过生产管理部统 一
调度，控制工序。
    采购模式：依据生产计划、产品及设备库存情况，计算原材料及设备采购时间和数量，确定并调整采购计划。采购部门
按计划进行采购，同时结合生产情况进行动态管理。
    销售模式：采取经销商（区域代理）、直供户相结合的销售模式，通过销售团队营销、网络推广、产品展览推介、行业
展览推介等方式进行推广。同时，发挥电子商务平台作用，注重线上营销，进行网上竞标方式销售，突显客户咨询、经销商
报货、信息资源整合、售后服务管理等作用。
    公司业绩主要靠1,4—丁二醇（BDO）及其下游系列产品、聚乙烯醇（PVA）系列产品、胶粘剂系列产品、苯精制系列
产品及贸易，但近几年由于同行业企业盲目扩张，市场持续疲软，产品售价不断下调，造成公司生产经营性亏损严重。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况：无重大变化。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
   公司已经形成以电石、焦炉煤气、甲醇、粗苯等为主要原料的，以有机精细化工产品为主导的五大系列200余个品种；
是具备高碱、低碱、釜式醇解三种PVA生产工艺路线，在常规产品领域完全达到世界先进水平，国内唯一能够出口欧盟的企
业；是国内唯一且具备完整产业链的1，4-丁二醇及下游系列产品的生产企业；还拥有引进德国汉高公司技术和关键设备，
建成的国内产能最大、品种最全、质量最优、工艺控制最先进的白乳胶生产基地。
   公司突出的品牌优势使产品竞争力较强，各主导产品的细分领域均具备一定的规模优势和市场占有率。经过40多年的发
展，企业拥有一批专业扎实的技术人才、一个锐意进取的管理团队和一支高素质的员工队伍。公司是全球四家拥有炔醛法
（Reppe）1,4-丁二醇（BDO）技术的公司之一，也是国内唯一具有炔醛法（Reppe）1,4-丁二醇（BDO）和干粉胶自主知识
产权的企业，还独家承担了BDO、四氢呋喃、聚四亚甲基醚二醇（PTMEG）和双乙酸钠产品国家标准的制定，公司多次入
选中国化工500强企业、中国化工竞争力100强企业以及高新技术企业，企业技术中心被认定为国家级企业技术中心。
                                                                        山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2017年上半年，受国内宏观经济、行业产能严重过剩等多重因素影响，公司所处有机精细化工行业依然疲软，产品价格
竞争激烈，企业经营形势仍然困难。报告期内，公司围绕调整产品结构、推进整组提效、严抓成本管控、保障资金安全等重
点工作，采取了一系列有效措施，保持了公司生产经营的稳定运行。
    2017年上半年实现营业收入111733.71万元，比上年同期降低43.55%；归属于上市公司股东的净利润-23807.02万元，比
上年同期减亏17.31%。总资产515999.3万元，同比增加0.16%；净资产30113.74万元，同比降低44.14%。
    报告期内，一是公司积极推进了PVA系列产品的研发工作，重点开展了特殊品种PVA研发和PVA下游工艺技术研发；通
过自主研发及与朝鲜科学院咸兴分院合作的方式，积极推进粘合剂系列产品研发；通过加强与国内重点院校的合作，开发、
优化BDO系列产品生产工艺，不断增强公司的自主创新能力，努力提升生产效率，增大公司的经济效益，提升公司在行业
中的竞争地位。二是按照年初制定的工作计划，对三大系列产品的市场、客户进行开发、跟踪、维护，通过重点摸排、潜力
开发、走访推广、大力开发直供户、签订长期合约等措施，积极开拓市场，先后开发了15个大客户，确保销售稳定。此外，
在充分发挥电商平台作用的基础上，开发微信销售平台，建立信息沟通网络，加强统一管理。三是持续开展改革发展和管理
提升工作，公司相继完成了人事管理、薪酬管理、培训管理等方面的管理提升与对接工作。以“管理制度化、制度流程化、
流程表单化、表单信息化”为目标，提升公司OA系统管理功能，加快实现公司信息化管理。同时，严明劳动纪律，加强纪律
作风建设；整治厂容厂貌，强化生产生活区环境治理及环保综合治理工作；积极探索重点单位管理模式改革，进一步提升工
作效率。
    下一步工作计划：
    （一）全力做好生产、安全、环保、设备升级改造、产品营销五项重点工作
    一是加强生产运行管理，提高生产连续性和稳定性。强化调度管理，及时协调解决影响生产的各类问题，尤其是公用工
程波动引发的间歇性问题。二是全力实现安全标准化二级达标。从硬件和软件方面查找存在的短板，重点抓好部分安全整改
工程，全面提升职业卫生管理、安全培训等工作，最终实现二级达标。三是全力实现各项环保指标达标。从源头控制“三废”
排放，重点抓好生化车间旧系统提标改造工程、高浓度废水臭气收集处理装置等18项环保工程。四是实现老旧设备升级改造。
五是持续抓好产品营销。突出差异化营销，将开发直供户和大经销商作为工作重点，通过精准把握市场信息，及时调整营销
策略，全力完成年度销量目标。
    （二）继续做好PVA、粘合剂、BDO三大系列产品研发，努力向下延伸产业链。同时，寻找与公路、房建市场融合的
契合点，将产品研发与市场需求深度融合，开发新的利润增长点。
    （三）以建立市场化激励机制的原则，积极探索经营模式改革、薪酬制度改革和用工制度改革。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                             单位：元
                                   本报告期            上年同期           同比增减               变动原因
           营业收入             1,110,465,342.83   1,962,807,843.91           -43.42%
           营业成本             1,129,786,444.24   2,039,818,150.57           -44.61%
           销售费用                13,140,893.53        13,675,301.58          -3.91%
           管理费用               162,603,913.85       104,434,041.17          55.70% 因丁二醇系列产品停车费用增加
                                                                           山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
            财务费用                    79,143,613.60     91,809,745.46           -13.80%
           所得税费用                      630,685.72         28,688.87         2,098.36% 分、子公司的利润较同期增加
            研发投入                    33,520,114.13     33,417,252.04            0.31%
 经营活动产生的现金流量净额            -252,395,054.01    95,384,007.51          -364.61% 到期应付票据解付较同期增长
 投资活动产生的现金流量净额               6,922,589.40     -4,857,562.29         -242.51%
 筹资活动产生的现金流量净额            228,014,743.63     -32,473,877.70         -802.15% 从三维华邦公司借款增加
  现金及现金等价物净增加额              -17,457,973.03    57,616,678.76           -130.3%
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
                                                                                                                   单位：元
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入           营业成本         毛利率
                                                                             同期增减        同期增减        期增减
分行业
化工                1,110,013,048.39 1,129,479,952.80             -1.75%           22.41%         14.57%            6.97%
                                                                                                                   33.62%
                         452,294.44          306,491.44           32.24%          -99.96%        -99.97%
贸易
分产品
PVA 系列             145,655,869.55      172,153,088.93        -18.19%             -1.91%         -4.58%            3.30%
丁二系列             117,494,078.53      137,787,344.68        -17.27%              7.69%        -14.38%           30.24%
胶粘剂系列           109,488,540.47       90,475,690.54           17.37%            1.65%          1.88%            -0.18%
脂类                     234,563.25          255,589.93           -8.96%          100.00%        100.00%           100.00%
苯系列               665,179,159.23      669,462,799.72           -0.64%           53.13%         51.66%            0.98%
叔碳酸乙烯酯           42,434,625.16      37,767,317.96           11.00%           -8.22%         -9.14%            0.90%
其他                   29,978,506.64      21,884,612.48           27.00%          -53.53%        -70.73%           42.93%
分地区
                                                                                                                    2.74%
国内                1,052,446,079.45 1,075,719,048.31             -2.21%          -45.81%        -46.77%
国外                   58,019,263.38      54,067,395.93           6.81%            55.27%         51.23%            2.49%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                              金额               占利润总额比例            形成原因说明            是否具有可持续性
资产减值                        -8,843,862.86               3.63% 转销和产成品价格上涨
营业外收入                     28,571,042.69              -11.72% 公司债务重组利得
营业外支出                        1,327,302.11             -0.54%
                                                                        山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                             单位：元
                            本报告期末                     上年同期末
                                       占总资产比                      占总资产比    比重增减      重大变动说明
                        金额                            金额
                                           例                              例
货币资金             862,097,965.58        16.71%    701,260,748.17        13.61%        3.10%
应收账款              79,783,049.61         1.55%     87,807,788.49         1.70%       -0.15%
存货                 355,241,393.64         6.88%    344,806,091.83         6.69%        0.19%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产            3,404,434,728.65       65.98%   3,535,844,775.55       68.64%       -2.66%
在建工程             178,268,503.12         3.45%    171,919,295.38         3.34%        0.11%
短期借款            1,380,140,000.00       26.75%   1,580,000,000.00       30.67%       -3.92%
长期借款             125,670,000.00         2.44%    107,670,000.00         2.09%        0.35%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
   项目        期末账面价值                                               受限原因
 货币资金      813,385,439.79 其中：810,506,993.31元，为应付票据保证金；2,878,446.48元为合同纠纷，法院冻结的银行存款。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
                                            山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                                             单位：元
            公司名称              公司类型         主要业务         所处行业        注册资本     总资产           净资产          营业收入           营业利润             净利润
山西三维国际贸易有限公司         子公司      进出口贸易           进出口贸易     20,000,000     64,666,995.81    -3,495,645.20   181,260,066.38       -636,414.83         -636,414.83
山西三维欧美科化学有限公司       子公司      工业制造             双乙酸钠       30,000,000     20,005,311.98   15,334,077.08      1,674,655.00       -669,057.35         -668,727.35
三维邦海石化工程有限责任公司 子公司          工程、技术转让、贸易 贸易           10,000,000     47,814,176.87   -39,669,751.69     7,460,534.27       -743,492.08         -566,077.18
山西三维瀚森化工有限公司         子公司      工业制造             叔碳酸乙烯酯   55,000,000    107,649,484.29   59,337,798.18     52,005,800.69      1,487,316.02     1,000,512.74
山西三维豪信化工有限公司         子公司      工业制造             顺酐           100,000,000   252,793,727.65   -99,721,933.19               0.00   -17,984,096.00   -18,106,531.02
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                    山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：亏损
业绩预告填写数据类型：区间数
                               年初至下一报告期期末      上年同期                      增减变动
累计净利润的预计数（万元）      -35,000 --     -28,000       -43,037 --                    -34.94% --    -18.67%
基本每股收益（元/股）           -0.7458 --     -0.5967         -0.92 --                    -35.14% --    -18.92%
业绩预告的说明              主要化工产品销售量价下滑。
十、公司面临的风险和应对措施
   （一）可能面对的风险：
   1、国内化工同行业产能过剩、竞争激烈的基本局面没有改变或进一步加剧，企业发展面临严峻考验，迫切需要通过调
整产品结构、深化体制改革、转变经营模式等实现转型发展。2、公司主导产品虽然在规模、技术、种类等方面都有较强的
优势，但是受到产能严重过剩、市场竞争激烈、公司生产装置效能发挥差、企业资本结构不合理等因素影响，加之公司所处
区域能源及资源价格劣势，造成公司竞争力明显下降。此外，国家环保与安全日趋严苛，企业新产品研发与应用、市场开拓
周期性长，新项目开发与建设存在不确定性，都成为企业转型发展的限制性因素。
   （二）应对措施：
   1、认清困难形势，统一思想行动，积极探索和推进经营模式改革；深化薪酬制度改革，建立收入能增能减、有效激励
的分配制度；实行用工制度改革，建立择优录用、能进能出的用工制度；
   2、着力推进管理创新、技术创新及产品创新，继续做好PVA、粘合剂、BDO三大系列产品研发和工艺研发工作，努力
向下延伸产业链。此外，寻找与公路、房建市场融合的契合点，将产品研发与市场需求深度融合，开发新的利润增长点。
   3、抓好安全基础工作，从硬件和软件方面查找存在的短板，抓好重点安全整改工程，推进安全标准化二级达标升级，
为生产设备安全稳定运行提供保障；加强重点环保装置的运行管理，从源头控制“三废”排放，重点抓好生化车间旧系统提标
改造工程、高浓度废水臭气收集处理装置等18项环保工程，全面加强环保监测，确保各项环保指标达标；从强化调度管理、
稳压供汽、减少工艺波动入手，解决经常性影响生产的问题，持续强化现场管理，保证生产连续稳定运行。
   4、深入推进全面成本管控工作，大力抓好全面对标管理；提早谋划，拓宽思路，积极通过各种融资渠道和方式，降低
财务成本；积极争取政府专项补助资金，保证资金安全。
   5、持续抓好产品营销，突出差异化营销，将开发直供户和大经销商作为工作重点，通过精准把握市场信息，及时调整
营销策略，全力完成年度销量目标。
                                                                   山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
    会议届次          会议类型     投资者参与比例       召开日期            披露日期                 披露索引
                                                                                          山西三维集团股份有限公司
                                                                                          2017 年第一次临时股东大会决
2017 年第一次临时
                    临时股东大会            34.33% 2017 年 01 月 18 日 2017 年 01 月 19 日 议公告（公告编号：临 2017-002）
股东大会
                                                                                          《证券时报》第 048 版，巨潮资
                                                                                          讯网 www.cninfo.com.cn
                                                                                          山西三维集团股份有限公司
                                                                                          2017 年第二次临时股东大会决
2017 年第二次临时
                    临时股东大会            34.34% 2017 年 03 月 24 日 2017 年 03 月 25 日 议公告（公告编号：临 2017-009）
股东大会
                                                                                          《证券时报》第 048 版，巨潮资
                                                                                          讯网 www.cninfo.com.cn
                                                                                          山西三维集团股份有限公司
                                                                                          2016 年度股东大会决议公告（公
2016 年度股东大会 年度股东大会              34.37% 2017 年 04 月 21 日 2017 年 04 月 22 日 告编号：临 2017-026）《证券时
                                                                                          报》第 B104 版，巨潮资讯网
                                                                                          www.cninfo.com.cn
                                                                                          山西三维集团股份有限公司
                                                                                          2017 年第三次临时股东大会决
2017 年第三次临时
                    临时股东大会            34.33% 2017 年 05 月 10 日 2017 年 05 月 11 日 议公告（公告编号：临 2017-038）
股东大会
                                                                                          《证券时报》第 B56 版，巨潮资
                                                                                          讯网 www.cninfo.com.cn
                                                                                          山西三维集团股份有限公司
                                                                                          2017 年第四次临时股东大会决
2017 年第四次临时
                    临时股东大会            34.35% 2017 年 06 月 16 日 2017 年 06 月 17 日 议公告（公告编号：临 2017-051）
股东大会
                                                                                          《证券时报》第 B56 版，巨潮资
                                                                                          讯网 www.cninfo.com.cn
                                                                                          山西三维集团股份有限公司
                                                                                          2017 年第五次临时股东大会决
2017 年第五次临时
                    临时股东大会            34.39% 2017 年 07 月 05 日 2017 年 07 月 06 日 议公告（公告编号：临 2017-059）
股东大会
                                                                                          《证券时报》第 B36 版，巨潮资
                                                                                          讯网 www.cninfo.com.cn
                                                               山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                                                                  山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
           承诺事由            承诺方       承诺类型                            承诺内容                              承诺时间        承诺期限             履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作
承诺
股权激励承诺
                                                       鉴于：本公司下属控股公司新疆国泰新华化工有限责任公司（以下                                      鉴于阳煤集团将
                                                       简称\"新疆国泰\"）拟通过技术使用许可的方式使用山西三维（集团）                                    所持有山西三维
                                                       股份有限公司（以下简称\"三维股份\"或\"上市公司\"）的炔醛法工艺                                      华邦集团有限公
                                                       技术及 CONSER 法工艺技术，建设 2x3 万吨/年 PTMEG 装置、20                                       司 100%股权转让
                                                       万吨/年 BDO 装置，项目建成后，新疆国泰所从事的 PTMEG 业务                                       给路桥集团，该事
                                                       和 BDO 业务将与三维股份构成实质性的同业竞争。                                                   项已经山西省国
                                                                                                                                 承诺将在正式启动对
                             阳泉煤业（集              为了避免和解决本公司及本公司控制的新疆国泰（上市公司及其控                                      资委核准（晋国资
其他对公司中小股东所作的承                                                                                          2014 年 05 月 三维股份资产注入事
                             团）有限责任              制的下属企业除外，下同）侵占上市公司及其控制的下属企业之商                                      产权函【2017】290
诺                                                                                                                  10 日        宜之日起 5 年内依法
                             公司                      业机会和形成实质性同业竞争的问题，维护上市公司及中小股东的                                      号）以及阳煤集团
                                                                                                                                 依规完成资产注入
                                                       合法权益，根据国家有关法律法规的规定，本公司做出如下承诺：                                      《二〇一七年第
                                                       1、在本公司作为上市公司控股股东或实际控制人期间，本公司保                                       二次临时股东会
                                                       证本公司及本公司控制的除新疆国泰之外的其他下属企业将不会                                        议决议》审议通
                                                       直接或间接地从事或参与从事与上市公司及其控制的下属企业届                                        过。本次权益变动
                                                       时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经营活动，不会以任何                                      完成后，路桥集团
                                                       方式直接或间接地从事或参与从事侵占上市公司及其控制的下属                                        将间接持有山西
                                                           山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
企业之商业机会等有损上市公司及其他股东合法利益的行为，也不                                   三维 130,412,280
会利用本公司对上市公司的控制关系从事或参与从事其他有损上                                     股 A 股股票，约
市公司及其他股东合法利益的行为。                                                             占山西三维总股
2、新疆国泰 2x3 万吨/年 PTMEG 装置和 20 万吨/年 BDO 装置建成                                 本的 27.79%。届
并正式投入生产后至本公司承诺的彻底解决同业竞争期间，本公司                                   时，公司与实际控
承诺暂以委托经营管理等方式依法予以适当解决，并赋予上市公司                                   制人之间的同业
及其控制的下属企业相应的选择权及优先权（但该等优先权不能对                                   竞争将不存在，待
抗与本公司不具有关联关系之其他独立第三方依据相关法律规定                                     公司履行相关程
所享有的法定优先权，下同），由其在未来优先选择采取法律、法                                   序后，该承诺可能
规及中国证监会许可的方式（包括但不限于资产或业务转让、委托                                   予以豁免。如公司
经营、委托管理、租赁、承包等方式）公平、合理地予以解决。                                     后续与实际控制
3、根据新疆国泰 2x3 万吨/年 PTMEG 装置和 20 万吨/年 BDO 装置                                 人之间产生同业
项目可研报告，预计上述项目将在 2015 年底正式投入生产，届时                                   竞争，公司将及时
新疆国泰将与上市公司形成实质性的同业竞争。本公司同意在新疆                                   履行信息披露义
国泰 2x3 万吨/年 PTMEG 装置和 20 万吨/年 BDO 装置项目竣工验                                  务，实际控制人将
收后一年内且在满足如下条件时正式启动对上市公司的资产注入。                                   作出相应的避免
注入资产需要满足：（1）如注入资产的规模较大，构成上市公司的                                  同业竞争的相关
重大资产重组，需要满足《上市公司重大资产重组管理办法》和其                                   承诺。
他有关法律法规的相关规定；（2）资产注入事宜获得新疆国泰股东、
本公司控股股东山西省国有资产监督管理委员会（以下简称\"山西省
国资委\"）的事前认可；（3）资产注入事宜需要取得新疆国泰另一间
接持股股东水利部综合事业局的同意；（4）其他相关法律法规和规
范性文件规定的条件和要求。
4、本公司将在本承诺函第 3 款所述的资产注入条件具备时，制定
切实可行的资产注入方案，并依法将新疆国泰 2x3 万吨/年 PTMEG
装置和 20 万吨/年 BDO 装置项目相关资产和业务一次性全部或逐步
注入上市公司。本公司承诺将在正式启动对三维股份资产注入事宜
之日起 5 年内依法依规完成资产注入，以解决新疆国泰与上市公司
存在的同业竞争。
5、如本公司在启动期限届满前仍无法取得本公司主管部门山西省
                                                                                  山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        国资委对资产注入事宜的认可，本公司将及时根据山西省国资委的
                        要求修改资产注入方案，直至取得山西省国资委的批准。
                        6、在本公司作为上市公司控股股东或实际控制人期间，对于新疆
                        国泰通过自身研究开发，或从国内外引进或与他人合作而开发的与
                        上市公司及其控制的下属企业之生产、经营有关的新技术、新产品
                        等，上市公司及其控制的下属企业享有优先购买、许可使用或生产
                        的权利。上市公司或其控制的下属企业可在新疆国泰取得该项新技
                        术、新产品后 30 天内决定是否行使有关优先购买、许可使用或生
                        产的权利。
                        7、本公司保证切实履行本承诺函，且上市公司有权对本承诺函的
                        履行进行监督。如本公司在承诺有效期内未切实履行本承诺所承诺
                        之内容，本公司同意继续将新疆国泰 2x3 万吨/年 PTMEG 装置和 20
                        万吨/年 BDO 装置以合理的托管费用委托上市公司进行经营管理，
                        阳泉煤业（集团）有限责任公司直至本公司按照本承诺的内容履行
                        完成承诺事项之日止。
                        8、具本承诺函之出、解释、履行及执行均适用中华人民共和国法
                        律。
                        9、本承诺函自签署之日起生效，直至发生以下情形时终止：（1）
                        本公司与上市公司不再直接或间接地保持股权控制关系；（2）本公
                        司丧失对新疆国泰的控制权；（3）新疆国泰所从事的业务与上市公
                        司不构成同业竞争；（4）本公司已按照本承诺函承诺之内容完成资
                        产注入。
承诺是否按时履行   是
                                                                   山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
                                                                                                                      山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
                                                   涉案金额   是否形成
               诉讼(仲裁)基本情况                                        诉讼(仲裁)进展          诉讼(仲裁)审理结果及影响                诉讼(仲裁)判决执行情况
                                                   （万元）   预计负债
                                                                                                                                 经杭州萧山兴茂煤炭有限公司申请，根据山
                                                                                                                                 西省洪洞县人民法院（2016）晋 1024 执 320
                                                                                                                                 号裁定书，法院划拨本公司在中国工商银行
杭州萧山兴茂煤炭有限公司（以下简称杭州萧山）与                                            判令本公司支付杭州萧山兴茂煤炭有 股份有限公司洪洞赵城支行的存款 366 万
本公司中煤买卖合同纠纷案，杭州萧山要求本公司支       349         否      二审已判决       限公司货款 349 万元，驳回对方利息 元（含执行费），实际执行冻结本公司 213.78
付其 349 万元中煤款及利息损失。                                                           损失请求。                             万元，强制从我公司中国工商银行赵城支行
                                                                                                                                 中划拨至洪洞县人民法院 152.22 万元。公
                                                                                                                                 司已经提出异议，异议为合理诉求，法院已
                                                                                                                                 中止执行。
                                                                                          根据山西省洪洞县人民法院判决书
本公司与杭州萧山公司之关联公司广州三维化工有限
                                                                                          （洪民初字 02003）号判令广州化工支
公司（以下简称广州化工）合同纠纷案，公司要求广
                                                                                          付本公司 460.35 万货款及利息，第三
州化工公司支付所欠本公司聚乙烯醇货款约 460 万元。 460.35         否      重审一审开庭                                            重审一审已开庭，目前尚未判决。
                                                                                          人承担连带清偿责任。根据山西省临
本公司将杭州萧山及其两股东列为第三人，要求杭州
                                                                                          汾市中级人民法院裁定书，该案件发
萧山公司及其两股东承担连带清偿责任。
                                                                                          回重审，重审一审已开庭。
                                                                                          根据山西省临汾市中级人民法院民事
公司与山西正拓气体有限公司、北京正拓气体科技有                                            判决书【（2016）晋 10 民初 33 号】，
限公司合同纠纷案，对方要求公司赔偿其经济损失                                              驳回原告（反诉被告）山西正拓气体 公司已向山西省高级人民法院提出上诉，目
                                                   2582.29       否      一审已判决
1582.29 万元及利息损失 1000 万元，公司反诉要求对                                          有限公司及被告（反诉原告）山西三 前尚未开庭。
方支付公司土地房屋租赁费及违约损失。                                                      维集团股份有限公司的全部诉讼请
                                                                                          求。
                                                                                                                      山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           占同类 获批的                   可获得
                                                                              关联交            关联交                     是否超 关联交
                                                                     关联交            关联交              交易金 交易额                   的同类                          披露
            关联交易方                关联关系       关联交易类型             易定价            易金额                     过获批 易结算                披露日期
                                                                     易内容            易价格              额的比 度（万                   交易市                          索引
                                                                               原则             （万元）                    额度   方式
                                                                                                            例      元）                     价
山西阳煤电石化工有限责任公司       同一最终控制方 采购商品、接受劳务 电石     市场价 市场价 1,012.54        5.61%    2,000 否      承兑    市价     2017 年 06 月 30 日
山西三维瑞德焦化有限公司           同一最终控制方 采购商品、接受劳务 煤气     市场价 市场价      565.81 49.73%       2,600 否      承兑    市价     2017 年 06 月 30 日
华邦集团公司                       控股股东       采购商品、接受劳务 劳务     市场价 市场价       393.5 29.28%        900 否       现汇    市价     2017 年 06 月 30 日
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 同一最终控制方 采购商品、接受劳务 甲醇       市场价 市场价       78.56 15.68%        500 否       承兑    市价     2017 年 06 月 30 日
华邦集团公司                       控股股东       出售商品、提供劳务 水电气 市场价 市场价        178.94 17.91%        340 否       现汇    市价     2017 年 06 月 30 日
                                                                                                                山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
华邦集团公司                     控股股东        出售商品、提供劳务 材料    市场价 市场价       3.52   0.30%     80 否         现汇   市价   2017 年 06 月 30 日
山西三维瑞德焦化有限公司         同一最终控制方 出售商品、提供劳务 电       市场价 市场价    789.65 61.76%     1,800 否        承兑   市价   2017 年 06 月 30 日
合计                                                                             --    --   3,022.52   --      8,220      --    --      --           --             --
大额销货退回的详细情况                                                      无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况 2017 年 3 月 24，公司第六届董事会第二十六次会议审议通过了公司日常关联交易计划的议案，本
（如有）                                                                    报告期按年度计划履行。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）                              无
                                                              山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
                                                                                                                           山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                                                                 单位：万元
                                                                   公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                                   担保额度相关公告                 实际发生日期（协议                                                                           是否为关联方担
           担保对象名称                                 担保额度                         实际担保金额           担保类型                 担保期   是否履行完毕
                                       披露日期                         签署日）                                                                                       保
阳泉煤业（集团）有限责任公司      2016 年 12 月 31 日     142,000                                       抵押                         3            是             是
阳泉煤业（集团）有限责任公司      2015 年 06 月 20 日      50,000                                       抵押                         3            是             是
山西阳煤丰喜肥业集团有限责任公司 2017 年 04 月 22 日       36,000 2017 年 06 月 15 日           22,800 连带责任保证                  1            否             是
山西焦化股份有限公司              2017 年 04 月 22 日      50,000                               39,585 连带责任保证                  1            否             否
山西焦化股份有限公司              2017 年 07 月 19 日      10,000                               10,000 连带责任保证                  1            否             否
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）                                            96,000 报告期内对外担保实际发生额合计（A2）                                                 22,800
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）                                          96,000 报告期末实际对外担保余额合计（A4）                                                   72,385
                                                                           公司与子公司之间担保情况
                                   担保额度相关公告                 实际发生日期（协议                                                                           是否为关联方担
           担保对象名称                                 担保额度                         实际担保金额           担保类型                 担保期   是否履行完毕
                                       披露日期                         签署日）                                                                                       保
山西三维豪信化工有限公司          2017 年 03 月 08 日      14,000 2017 年 03 月 23 日           13,999 连带责任保证                  1            否             是
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）                                          14,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）                                             13,999
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）                                      14,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）                                               13,999
                                                                           子公司对子公司的担保情况
                                                                                                                    山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   担保额度相关公告              实际发生日期（协议                                                                      是否为关联方担
           担保对象名称                               担保额度                        实际担保金额       担保类型               担保期    是否履行完毕
                                       披露日期                      签署日）                                                                                  保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）                                        110,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）                                          36,799
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）                                    110,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）                                            86,384
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                                                                   286.86%
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
                                                                                                                       山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           主要污染物及特征污染                    排放口   排放口分布情                                             排放总量                     超标排放
    公司或子公司名称                                 排放方式                                排放浓度      执行的污染物排放标准                  核定的排放总量
                                 物的名称                           数量         况                                                 （上半年）                      情况
                                化学需氧量                                                 57.47（mg/l）     污水综合排放标准         86.8 吨     551.536 吨/年
                                                   直接排入江河               南墙排口
                                                                     2                                     （GB8978-1996）一级排                                     无
                                                  湖、库等水环境              生化排口
                                   氨氮                                                    7.31（mg/l）           放标准              11 吨        53.8 吨/年
山西三维集团股份有限公司
                                 二氧化硫                                                  42.7（mg/l）    锅炉大气污染物排放标      113.7 吨     1772.88 吨/年
                                                  经除尘脱硫后排                                           准（GB13271-2014）、火
                                 氮氧化物                            6      1#－6#排气筒   13.9（mg/l）                              131.7 吨     1143.63 吨/年      无
                                                     放至大气                                              电厂大气污染物排放标
                                   烟尘                                                    64.1（mg/l）    准（GB13223-2011））       158 吨      525.62 吨/年
  防治污染设施的建设和运行情况
      公司严格执行国家环境保护“三同时”制度，持续推进建设项目环保验收、污染治理项目各项工作，加强生化改扩建工程、废水深度处理与回用装置等重点环保装置的运行管理，
  各项环保设施运行正常，确保废水、烟气达标排放。公司严格污染防治设施日常监督管理，持续完善各项规章制度，完成了ISO14001环境管理体系年度监督审核。
                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
    （一）公司于2016年8月17日接到公司控股股东山西三维华邦集团有限公司（以下简称“三维华邦”）通知获悉，阳泉煤
业（集团）有限公司（以下简称“阳煤集团”）与山西路桥建设集团有限公司（以下简称“路桥集团”）于2016年8月17日签署
了《股份转让协议》，阳煤集团拟通过协议转让方式转让其持有的三维华邦100%股权。本次权益变动前，路桥集团未拥有
山西三维任何权益。本次权益变动完成后，路桥集团将间接持有山西三维130,412,280股A股股票，约占山西三维总股本的
27.79%。
    2017年4月7日，公司收到了山西省国有资产监督管理委员会出具的《关于阳煤集团将所持有山西三维华邦集团有限公司
100%股权转让给路桥集团的批复》（晋国资产权函【2017】181号），详情参见：山西三维集团股份有限公司关于控股股东
协议转让公司股份获得山西省国资委批复的公告（公告编号：临2017-022）。
    2017年5月24日，公司收到山西省国有资产监督管理委员会出具的《关于对阳煤集团拟向路桥集团转让其持有的山西三
维华邦集团有限公司100%股权项目资产评估项目予以核准的函》（晋国资产权函【2017】290号）以及阳煤集团《二〇一七
年第二次临时股东会议决议》通过本次交易的相关议案。
    据此，阳煤集团与路桥集团签署的《股份转让协议》正式生效。
    按照山西省国资委核准的资产评估报告所载评估结果以及过渡期损益情况，经阳煤集团和路桥集团协商一致，本次股
权转让无需支付现金对价。三维华邦已完成股权转让的工商变更事宜。
    （二）公司2017年半年度在指定媒体披露的重要事项情况表
                              重要事项概述                                 披露日期        披露网站查询索引
*   山关于召开2017年第一次临时股东大会的提示性公告                        2017-01-12 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
*   2017年第一次临时股东大会的法律意见书                                  2017-01-19 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
*   2017年第一次临时股东大会决议公告                                      2017-01-19 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
*   澄清公告                                                              2017-01-20 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
关于召开2017年第二次临时股东大会的提示性公告                              2017-03-16 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
2017年第二次临时股东大会的法律意见书、2017年第二次临时股东大会决议公告 2017-03-25 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
2016年年度审计报告                                                        2017-03-28 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
2016年度内部控制审计报告
独立董事关于第六届董事会第二十六次会议相关议案的独立意见
2016年年度报告
关于公司股票交易被实行退市风险警示暨停牌的公告
关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
第六届监事会第十七次会议决议公告
关于会计政策变更的公告
独立董事述职报告
第六届董事会第二十六次会议决议公告
                                                             山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
日常关联交易的公告
关于召开2016年度股东大会的通知
2016年度内部控制自我评价报告
关于王玉柱先生不再担任公司董事、董事长的公告
2016年年度报告摘要
重大事项停牌公告                                                      2017-04-01 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
股票交易异常波动公告                                                  2017-04-05 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
2017年第一季度业绩预告公告                                            2017-04-08 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
关于控股股东协议转让公司股份获得山西省国资委批复的公告                2017-04-10 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
董事会重大事项停牌进展公告                                            2017-04-12 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
关于召开2016年度股东大会的提示性公告                                  2017-04-14 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
董事会关于重大资产重组停牌公告                                        2017-04-19 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
2016年度股东大会决议公告                                              2017-04-22 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
独立董事关于对公司第六届董事会第二十七次会议相关事项的独立意见
第六届董事会第二十七次会议决议公告
2017年第一季度报告全文
关于为山西焦化股份有限公司提供担保的公告
2016年度股东大会的法律意见书
关于召开2017年第三次临时股东大会的通知
第六届监事会第十八次会议决议公告
2017年第一季度报告正文
关于为山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司提供担保的关联交易公告
董事会关于重大资产重组停牌期间进展公告                                2017-04-26 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
董事会关于重大资产重组停牌期间进展公告                                2017-05-04 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
董事会关于筹划资产重组停牌期满申请继续停牌的公告                      2017-05-05 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
关于召开2017年第三次临时股东大会的提示性公告
关于获得政府奖励资金的公告                                            2017-05-06 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
董事会关于重大资产重组停牌期间进展公告                                2017-05-11 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
2017年第三次临时股东大会决议公告
2017年第三次临时股东大会的法律意见书
董事会关于重大资产重组停牌期间进展公告                                2017-05-18 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
董事会关于重大资产重组停牌进展公告                                    2017-05-25 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
关于间接控股股东股权转让进展的公告
关于解除与阳泉煤业（集团）有限责任公司资产反担保抵押的公告
详式权益变动报告书
关于王玉柱先生不再担任公司董事、董事长的公告                          2017-06-02 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
独立董事关于对公司第六届董事会第二十八次会议相关事项的独立意见
第六届董事会第二十八次会议决议公告
                                                               山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
关于召开2017年第四次临时股东大会的通知
董事会关于筹划资产重组停牌期满申请继续停牌的公告                        2017-06-06 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
董事会关于重大资产重组停牌进展公告                                      2017-06-13 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
关于召开2017年第四次临时股东大会的提示性公告
关于参加“山西辖区上市公司2017年度投资者网上集体接待日”活动的公告      2017-06-15 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
中德证券有限责任公司、西部证券股份有限公司关于公司重大资产重组延期复牌 2017-06-17 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
的核查意见
关于召开2017年第五次临时股东大会的通知2017-06-17
2017年第四次临时股东大会决议公告
2017年第四次临时股东大会的法律意见书
独立董事关于公司筹划重组停牌期满申请继续停牌的事前认可意见
独立董事关于对公司第六届董事会第二十九次会议相关议案的独立意见
第六届董事会第二十九次会议决议公告
董事会关于重大资产重组拟继续停牌的公告
董事会关于重大资产重组停牌进展公告                                      2017-06-20 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
董事会关于重大资产重组停牌进展公告                                      2017-06-27 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
关于召开2017年第五次临时股东大会的提示性公告                            2017-06-29 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
董事会关于重大资产重组停牌进展公告                                      2017-07-04 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
2017年第五次临时股东大会的法律意见书                                    2017-07-06 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
2017年第五次临时股东大会决议公告
董事会关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告
董事会关于重大资产重组停牌进展公告                                      2017-07-11 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
关于对公司的年报问询函年度审计会计师专项说明                            2017-07-18 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
关于对2016年报问询函的回复的公告
董事会关于重大资产重组停牌进展公告
关于召开2017年第六次临时股东大会的通知                                  2017-07-19 巨潮资讯：www.cninfo.com.cn
独立董事关于对公司第六届董事会第三十次会议相关议案的独立意见
第六届董事会第三十次会议决议公告
第六届监事会第十九次会议决议公告
关于为山西焦化股份有限公司提供担保的公告
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                   山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                        单位：股
                            本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                    本次变动后
                                                                    公积金转
                          数量        比例       发行新股   送股               其他      小计        数量        比例
                                                                       股
一、有限售条件股份            6,508      0.00%                                                          6,508        0.00%
3、其他内资持股               6,508      0.00%                                                          6,508        0.00%
       境内自然人持股         6,508      0.00%                                                          6,508        0.00%
二、无限售条件股份      469,258,113   100.00%                                                      469,258,113 100.00%
1、人民币普通股         469,258,113   100.00%                                                      469,258,113 100.00%
三、股份总数            469,264,621   100.00%                                                      469,264,621 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                        山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                                                               单位：股
报告期末普通股股东总数                                                              59,502 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8）
                                                            持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                    报告期末持有的 报告期内增减变 持有有限售条件的普 持有无限售条件的普                 质押或冻结情况
               股东名称                  股东性质      持股比例
                                                                      普通股数量            动情况           通股数量            通股数量           股份状态       数量
山西三维华邦集团有限公司                 国有法人       27.79%        130,412,280             0                 0               130,412,280
山西省经济建设投资集团有限公司           国有法人           2.65%      12,416,539             0                 0                12,416,539
山西省国新能源发展集团有限公司           国有法人           2.61%      12,268,400             0                 0                12,268,400
山西省经贸投资控股集团有限公司           国有法人           1.28%      6,000,000              0                 0                6,000,000
陈钢                                    境内自然人          0.53%      2,500,000              0                 0                2,500,000
顾鹤富                                  境内自然人          0.34%      1,578,154              0                 0                1,578,154
张元贵                                  境内自然人          0.24%      1,132,600              0                 0                1,132,600
林瀚                                    境内自然人          0.23%      1,069,685              0                 0                1,069,685
杨旭                                    境内自然人          0.21%       990,300             20300               0                 990,300
李国英                                  境内自然人          0.20%       952,100               0                 0                 952,100
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东
                                                       无
的情况（如有）（参见注 3）
                                                       公司控股股东山西三维华邦集团有限公司与前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公
                                                       司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                       售条件股东与上述前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息
                                                       披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                                                                                                    山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                   前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                                                       股份种类
                      股东名称                                   报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                                                               股份种类                      数量
山西三维华邦集团有限公司                                                                            130,412,280              人民币普通股                 130,412,280
山西省经济建设投资集团有限公司                                                                       12,416,539              人民币普通股                 12,416,539
山西省国新能源发展集团有限公司                                                                       12,268,400              人民币普通股                 12,268,400
山西省经贸投资控股集团有限公司                                                                          6,000,000            人民币普通股                  6,000,000
陈钢                                                                                                    2,500,000            人民币普通股                  2,500,000
顾鹤富                                                                                                  1,578,154            人民币普通股                  1,578,154
张元贵                                                                                                  1,132,600            人民币普通股                  1,132,600
林瀚                                                                                                    1,069,685            人民币普通股                  1,069,685
杨旭                                                                                                      990,300            人民币普通股                   990,300
李国英                                                                                                    952,100            人民币普通股                   952,100
                                                         公司控股股东山西三维华邦集团有限公司与前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条
                                                         司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限
件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行
                                                         售条件股东与上述前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息
动的说明
                                                         披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）
                                                      无
（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                   山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                          山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
     姓名           担任的职务    类型              日期                              原因
                                                                因王玉柱先生辞去公司董事长职务，经公司第六届董事
杨志贵          董事长           被选举   2017 年 06 月 16 日
                                                                会第二十九次会议选举杨志贵先生为公司董事长。
                                                                因工作变动，王玉柱先生不再担任公司董事、董事长等
王玉柱          董事长           离任     2017 年 06 月 16 日   职务，该事项业经公司 2017 年第四次股东大会审议通
                                                                过。
                                                              山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                       山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山西三维集团股份有限公司
                                                                                              单位：元
                          项目                      期末余额                      期初余额
流动资产：
     货币资金                                            862,097,965.58                  701,260,748.17
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                              4,670,199.67                      6,631,630.00
     应收账款                                             79,783,049.61                   87,807,788.49
     预付款项                                            60,349,263.04                    82,846,455.69
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                           38,550,278.91                   39,725,561.16
     买入返售金融资产
     存货                                                355,241,393.64                  344,806,091.83
     划分为持有待售的资产
                                                   山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      24,410,765.93                   20,398,245.95
流动资产合计                                       1,425,102,916.38                1,283,476,521.29
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                                       3,404,434,728.65                3,535,844,775.55
    在建工程                                         178,268,503.12                  171,919,295.38
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                         138,812,244.16                  142,345,075.88
    开发支出                                           9,379,680.00                    7,579,680.00
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                                                        22,421.00
    其他非流动资产                                    10,832,557.70                   10,465,887.70
非流动资产合计                                     3,741,727,713.63                3,868,177,135.51
资产总计                                           5,166,830,630.01                5,151,653,656.80
流动负债：
    短期借款                                       1,380,140,000.00                1,580,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                       1,349,274,610.00                1,719,850,000.00
    应付账款                                         342,189,353.69                  412,409,167.70
    预收款项                                          30,047,364.47                   33,661,445.64
                             山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                161,943,129.22                 150,915,251.42
    应交税费                     22,813,688.11                  32,936,147.15
    应付利息                      1,917,242.04                   2,202,781.95
    应付股利
    其他应付款                1,232,204,932.27                 293,081,629.14
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债       21,000,000.00                  51,000,000.00
    其他流动负债                 12,936,214.09                   8,530,594.90
流动负债合计                 4,554,466,533.89                4,284,587,017.90
非流动负债：
    长期借款                    125,670,000.00                 107,670,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                  128,108,145.65                 164,287,587.97
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                     75,821,111.68                  68,141,322.37
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                  329,599,257.33                 340,098,910.34
负债合计                      4,884,065,791.22               4,624,685,928.24
所有者权益：
    股本                        469,264,621.00                 469,264,621.00
    其他权益工具
      其中：优先股
                                                      山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               永续债
    资本公积                                          1,129,360,329.60                1,129,360,329.60
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                                                 579,289.99                     436,590.22
    盈余公积                                              131,898,937.68                131,898,937.68
    一般风险准备
    未分配利润                                        -1,429,986,275.55               -1,191,895,518.22
归属于母公司所有者权益合计                                301,116,902.72                539,064,960.28
    少数股东权益                                          -18,352,063.93                -12,097,231.72
所有者权益合计                                            282,764,838.79                526,967,728.56
负债和所有者权益总计                                  5,166,830,630.01                5,151,653,656.80
法定代表人： 杨志贵          主管会计工作负责人：李杰伟                    会计机构负责人：郭艳军
                                                    山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
                                                                                           单位：元
                       项目                        期末余额                    期初余额
流动资产：
    货币资金                                            847,652,511.96              682,590,590.21
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                              4,370,199.67                 3,878,070.00
    应收账款                                             78,990,481.13               78,721,984.63
    预付款项                                             47,080,551.92               60,809,351.43
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          311,490,683.53              295,211,053.85
    存货                                                335,477,508.22              333,664,925.77
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          3,447,606.98                    200,000.00
流动资产合计                                          1,628,509,543.41             1,455,075,975.89
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                        140,550,000.00              140,550,000.00
    投资性房地产
    固定资产                                          3,187,904,238.24             3,310,361,544.01
    在建工程                                            103,425,865.18              100,347,185.31
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                            121,414,759.49              124,755,093.81
    开发支出                                              9,379,680.00                 7,579,680.00
    商誉
                                                   山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产                                       1,156,928.20                 1,156,928.20
非流动资产合计                                       3,563,831,471.11             3,684,750,431.33
资产总计                                             5,192,341,014.52             5,139,826,407.22
流动负债：
    短期借款                                         1,225,150,000.00             1,425,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                         1,349,274,610.00             1,719,850,000.00
    应付账款                                          339,228,726.36               381,229,093.01
    预收款项                                           17,275,165.50                28,444,408.00
    应付职工薪酬                                      161,125,515.21               150,319,455.21
    应交税费                                           17,547,486.80                27,232,976.38
    应付利息                                             1,886,058.69                 2,171,173.61
    应付股利
    其他应付款                                       1,228,753,498.89              292,104,389.80
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                             18,000,000.00                48,000,000.00
    其他流动负债                                       12,936,214.09                  8,530,594.90
流动负债合计                                         4,371,177,275.54             4,082,882,090.91
非流动负债：
    长期借款                                          125,670,000.00               107,670,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                                        128,108,145.65               164,287,587.97
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                            75,821,111.68               68,141,322.37
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                        329,599,257.33               340,098,910.34
                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
负债合计                                             4,700,776,532.87             4,422,981,001.25
所有者权益：
    股本                                               469,264,621.00               469,264,621.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                         1,016,237,240.36             1,016,237,240.36
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                                               103,362.84                    18,812.22
    盈余公积                                           131,898,937.68               131,898,937.68
    未分配利润                                       -1,125,939,680.23             -900,574,205.29
所有者权益合计                                         491,564,481.65               716,845,405.97
负债和所有者权益总计                                 5,192,341,014.52             5,139,826,407.22
法定代表人： 杨志贵     主管会计工作负责人：李杰伟                       会计机构负责人：郭艳军
                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、合并利润表
                                                                                       单位：元
                           项目                   本期发生额                 上期发生额
一、营业总收入                                        1,110,465,342.83          1,962,807,843.91
    其中：营业收入                                    1,110,465,342.83          1,962,807,843.91
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        1,381,455,298.31          2,260,185,806.08
    其中：营业成本                                    1,129,786,444.24          2,039,818,150.57
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                                      5,624,295.95              1,908,429.40
          销售费用                                       13,140,893.53            13,675,301.58
          管理费用                                      162,603,913.85           104,434,041.17
          财务费用                                       79,143,613.60            91,809,745.46
          资产减值损失                                   -8,843,862.86              8,540,137.90
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                                              0.00
    投资收益（损失以“－”号填列）
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益（损失以“-”号填列）
    其他收益                                                                            0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     -270,989,955.48           -297,377,962.17
    加：营业外收入                                       28,571,042.69              3,010,996.26
    其中：非流动资产处置利得
    减：营业外支出                                        1,327,302.11               400,380.07
    其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 -243,746,214.90           -294,767,345.98
    减：所得税费用                                         630,685.72                 28,688.87
                                                                山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                    -244,376,900.62             -294,796,034.85
    归属于母公司所有者的净利润                                        -238,090,757.33             -287,923,002.88
    少数股东损益                                                        -6,286,143.29               -6,873,031.97
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                      -244,376,900.62             -294,796,034.85
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                  -238,090,757.33             -287,923,002.88
    归属于少数股东的综合收益总额                                        -6,286,143.29               -6,873,031.97
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                          -0.51                       -0.61
    （二）稀释每股收益                                                          -0.51                       -0.61
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人： 杨志贵                    主管会计工作负责人：李杰伟                       会计机构负责人：郭艳军
                                                         山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                              单位：元
                           项目                           本期发生额                 上期发生额
一、营业收入                                                  1,062,832,370.05             867,307,334.49
    减：营业成本                                              1,089,900,019.07             951,293,480.23
    税金及附加                                                5,324,498.93               1,887,629.27
    销售费用                                                 10,267,365.35              11,084,757.55
    管理费用                                                152,190,113.17              92,189,916.43
    财务费用                                                 66,598,098.00              78,988,338.60
    资产减值损失                                             -9,037,701.27               8,095,151.87
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”号填列）
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益
    其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                             -252,410,023.20            -276,231,939.46
    加：营业外收入                                               28,392,307.79               2,498,542.89
    其中：非流动资产处置利得
    减：营业外支出                                                1,204,867.09                 400,380.07
    其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                         -225,222,582.50            -274,133,776.64
    减：所得税费用                                                 142,892.44
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                             -225,365,474.94            -274,133,776.64
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
                                                  山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          6.其他
六、综合收益总额                                        -225,365,474.94               -274,133,776.64
七、每股收益：
    （一）基本每股收益                                            -0.48                         -0.58
    （二）稀释每股收益                                            -0.48                         -0.58
法定代表人： 杨志贵      主管会计工作负责人：李杰伟                       会计机构负责人：郭艳军
                                                         山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
                                                                                                 单位：元
                           项目                          本期发生额                 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                            1,061,259,897.99            1,514,312,794.01
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                              6,199,851.30                2,582,280.92
    收到其他与经营活动有关的现金                               11,514,678.66              29,422,375.10
经营活动现金流入小计                                        1,078,974,427.95            1,546,317,450.03
    购买商品、接受劳务支付的现金                            1,187,946,312.81            1,341,196,959.37
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                             55,937,308.18              35,748,898.80
    支付的各项税费                                             34,349,627.17              32,284,991.69
    支付其他与经营活动有关的现金                               53,136,233.80              41,702,592.66
经营活动现金流出小计                                        1,331,369,481.96            1,450,933,442.52
经营活动产生的现金流量净额                                   -252,395,054.01              95,384,007.51
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
                                                                山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                        9,600,000.00
投资活动现金流入小计                                                    9,600,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                      2,677,410.60                4,857,562.29
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                    2,677,410.60                4,857,562.29
投资活动产生的现金流量净额                                              6,922,589.40               -4,857,562.29
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                               571,700,000.00               717,954,884.27
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                    1,804,071,069.66              828,081,306.61
筹资活动现金流入小计                                                2,375,771,069.66            1,546,036,190.88
    偿还债务支付的现金                                               781,860,000.00               841,469,750.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                45,233,385.07                54,679,917.33
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                                    1,320,662,940.96              682,360,401.25
筹资活动现金流出小计                                                2,147,756,326.03            1,578,510,068.58
筹资活动产生的现金流量净额                                           228,014,743.63               -32,473,877.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                        -252.05                  -435,888.76
五、现金及现金等价物净增加额                                          -17,457,973.03               57,616,678.76
    加：期初现金及现金等价物余额                                      66,170,498.82               124,346,312.46
六、期末现金及现金等价物余额                                          48,712,525.79               181,962,991.22
法定代表人： 杨志贵                    主管会计工作负责人：李杰伟                      会计机构负责人：郭艳军
                                                        山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
                                                                                             单位：元
                          项目                          本期发生额                  上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                              999,442,078.71             821,438,979.27
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                               10,135,714.54              35,804,810.17
经营活动现金流入小计                                         1,009,577,793.25             857,243,789.44
     购买商品、接受劳务支付的现金                            1,130,664,625.00             702,905,909.12
     支付给职工以及为职工支付的现金                             53,363,285.62              32,926,430.23
     支付的各项税费                                             25,668,748.89              24,098,941.59
     支付其他与经营活动有关的现金                               52,556,406.19              31,225,895.28
经营活动现金流出小计                                         1,262,253,065.70             791,157,176.22
经营活动产生的现金流量净额                                    -252,675,272.45              66,086,613.22
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                                9,600,000.00
投资活动现金流入小计                                             9,600,000.00
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金              2,570,218.52               4,563,584.18
     投资支付的现金
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                             2,570,218.52               4,563,584.18
投资活动产生的现金流量净额                                       7,029,781.48              -4,563,584.18
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金                                        415,010,000.00             710,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                            1,804,071,069.66             828,081,306.61
筹资活动现金流入小计                                         2,219,081,069.66           1,538,081,306.61
                                                               山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    偿还债务支付的现金                                                626,860,000.00               840,800,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                 39,145,906.42                48,328,378.83
    支付其他与筹资活动有关的现金                                    1,319,922,327.30               682,360,401.25
筹资活动现金流出小计                                                1,985,928,233.72              1,571,488,780.08
筹资活动产生的现金流量净额                                            233,152,835.94                -33,407,473.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                          -12,492,655.03                28,115,555.57
    加：期初现金及现金等价物余额                                       47,500,340.86                94,774,903.01
六、期末现金及现金等价物余额                                           35,007,685.83               122,890,458.58
法定代表人：杨志贵                     主管会计工作负责人：李杰伟                      会计机构负责人：郭艳军
                                                                                                                                     山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          7、合并所有者权益变动表
          本期金额
                                                                                                                                                                              单位：元
                                                                                                             本期
                                                                                   归属于母公司所有者权益
                 项目                               其他权益工具                                                                                                                  所有者权益合
                                                                                         减：库 其他综                               一般风                        少数股东权益
                                      股本                              资本公积                         专项储备     盈余公积                  未分配利润                                计
                                                   优先 永续
                                                               其他                      存股   合收益                               险准备
                                                   股    债
一、上年期末余额                  469,264,621.00                      1,129,360,329.60                   436,590.22 131,898,937.68             -1,191,895,518.22   -12,097,231.72 526,967,728.56
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
二、本年期初余额                  469,264,621.00                      1,129,360,329.60                   436,590.22 131,898,937.68             -1,191,895,518.22   -12,097,231.72 526,967,728.56
三、本期增减变动金额（减少以
                                                                                                         142,699.77                              -238,090,757.33    -6,254,832.21 -244,202,889.77
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                               -238,090,757.33    -6,286,143.29 -244,376,900.62
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
                                                                                                  山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                        142,699.77                                                    31,311.08      174,010.85
1．本期提取                                                         4,414,919.56                                                   122,500.00    4,537,419.56
2．本期使用                                                         -4,272,219.79                                                  -91,188.92   -4,363,408.71
（六）其他
四、本期期末余额                469,264,621.00   1,129,360,329.60     579,289.99 131,898,937.68             -1,429,986,275.55   -18,352,063.93 282,764,838.79
                                                                                                                                     山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          上年金额
                                                                                                                                                                              单位：元
                                                                                                             上期
                                                                                   归属于母公司所有者权益
                 项目                               其他权益工具                                                                                                                    所有者权益合
                                                                                         减：库 其他综                               一般风                        少数股东权益
                                      股本         优先 永续            资本公积                         专项储备      盈余公积                 未分配利润                                 计
                                                               其他                      存股   合收益                               险准备
                                                   股    债
                                                                                                                                                                                    1,228,477,762.2
一、上年期末余额                  469,264,621.00                      1,129,360,329.60                   522,187.74 131,898,937.68               -516,986,380.88    14,418,067.07
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
                                                                                                                                                                                    1,228,477,762.2
二、本年期初余额                  469,264,621.00                      1,129,360,329.60                   522,187.74 131,898,937.68               -516,986,380.88    14,418,067.07
三、本期增减变动金额（减少以
                                                                                                          -85,597.52                             -674,909,137.34   -26,515,298.79 -701,510,033.65
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                               -674,909,137.34   -26,474,658.11 -701,383,795.45
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
                                                                                                            山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                   -85,597.52                                                  -40,640.68     -126,238.20
1．本期提取                                                                    8,670,019.17                                                  224,957.38    8,894,976.55
2．本期使用                                                                   -8,755,616.69                                                 -265,598.06   -9,021,214.75
（六）其他
四、本期期末余额                469,264,621.00   1,129,360,329.60               436,590.22 131,898,937.68             -1,191,895,518.22   -12,097,231.72 526,967,728.56
          法定代表人： 杨志贵                          主管会计工作负责人： 李杰伟                                               会计机构负责人：郭艳军
                                                                                                                                    山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          8、母公司所有者权益变动表
          本期金额
                                                                                                                                                                            单位：元
                                                                                                             本期
                 项目                                  其他权益工具                          减：库存
                                      股本                                  资本公积                    其他综合收益   专项储备      盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
                                                   优先股 永续债   其他                         股
一、上年期末余额                  469,264,621.00                          1,016,237,240.36                              18,812.22   131,898,937.68   -900,574,205.29       716,845,405.97
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额                  469,264,621.00                          1,016,237,240.36                              18,812.22   131,898,937.68   -900,574,205.29       716,845,405.97
三、本期增减变动金额（减少以
                                                                                                                        84,550.62                    -225,365,474.94      -225,280,924.32
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                   -225,365,474.94      -225,365,474.94
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
                                                                                    山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                         84,550.62                                             84,550.62
1．本期提取                                                         4,187,419.56                                          4,187,419.56
2．本期使用                                                         -4,102,868.94                                        -4,102,868.94
（六）其他
四、本期期末余额                469,264,621.00   1,016,237,240.36     103,362.84    131,898,937.68 -1,125,939,680.23    491,564,481.65
                                                                                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          上年金额
                                                                                                                                                                        单位：元
                                                                                                              上期
                 项目                                  其他权益工具                          减：库存 其他综合
                                      股本                                  资本公积                             专项储备        盈余公积            未分配利润        所有者权益合计
                                                   优先股 永续债   其他                         股     收益
一、上年期末余额                  469,264,621.00                          1,016,237,240.36                           28,934.19      131,898,937.68   -270,725,776.34     1,346,703,956.89
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额                  469,264,621.00                          1,016,237,240.36                           28,934.19      131,898,937.68   -270,725,776.34     1,346,703,956.89
三、本期增减变动金额（减少以
                                                                                                                  -10,121.97                         -629,848,428.95      -629,858,550.92
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                   -629,848,428.95      -629,848,428.95
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
                                                                                                  山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                      -10,121.97                                                   -10,121.97
1．本期提取                                                                       8,253,467.03                                                 8,253,467.03
2．本期使用                                                                       -8,263,589.00                                            -8,263,589.00
（六）其他
四、本期期末余额                469,264,621.00   1,016,237,240.36                    18,812.22       131,898,937.68   -900,574,205.29     716,845,405.97
          法定代表人： 杨志贵                        主管会计工作负责人：李杰伟                                       会计机构负责人：郭艳军
                                                                山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
山西三维集团股份有限公司（以下简称“本公司”）于1996年经山西省人民政府晋政函(1996)19号文批准，由山西省纺织总会、
山西省经济建设投资公司、山西省经贸资产经营有限公司、太原现代装饰集团有限公司、太原利普公司五家共同发起设立。
本公司于1996年2月6日在山西省工商行政管理局注册登记。经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)341号文和证监发字
(1997)342号文批准，本公司于1997年6月17日采用“全额予缴、比例配售、余额转存”的方式发行股票，并于1997年6月27日
在深圳证券交易所正式挂牌上市交易。
1998年4月24日，本公司以1997年12月31日总股本18,000万股为基数，按10:2股送红股并转增2股，公司股本增至252,000,000
股。
2000年3月17日，经中国证监会证监公司字（1999）149号文批准，本公司向全体股东配售25,713,851股普通股。配股后，本
公司股本增至277,713,851股。
2000年4月28日，根据山西省人民政府晋政函[1999]68号文件，存续企业山西维尼纶厂改制设立为国有独资公司——山西三
维华邦集团有限公司（以下简称“华邦集团公司”），并将山西省纺织总会所持有公司国家股146,911,396股全部无偿划拨给华
邦集团公司。2000年7月完成股权划转手续，华邦集团公司成为本公司的控股股东。
2003年6月6日至6月25日，经中国证监会证监发行字[2003]52号文批准，本公司向全体股东配售33,340,000股普通股。配股后，
本公司股本增至311,053,851股。
2007年2月16日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007] 33号文核准，本公司非公开发行人民币普通股（A股） 8000
万股。发行后，本公司股本增至391,053,851股。
2008年6月20日，根据2007年度股东大会决议，本公司以股本391,053,851为基数，按每10股转增2股由资本公积转增股本，共
计转增78,210,770股，转增后股本增加至469,264,621.00股。
2008年9 月18 日，山西省国有资产监督管理委员会将本公司母公司华邦集团公司资产整体划入阳泉煤业（集团）有限责任
公司（以下简称“阳泉煤业集团公司”），华邦集团公司成为阳泉煤业集团的全资子公司。
2016年8月7日，阳煤集团与路桥集团签署《股份转让协议》，阳煤集团拟通过协议转让方式转让其持有的山西三维华邦集团
有限公司100%股权。2017年4月7日，山西省国有资产监督管理委员会出具《关于阳煤集团将所持有山西三维华邦集团有限公
司100%股权转让给路桥集团的批复》（晋国资产权函【2017】181号），2017年5月24日，山西省国有资产监督管理委员会出
具《关于对阳煤集团拟向路桥集团转让其持有的山西三维华邦集团有限公司100%股权项目资产评估项目予以核准的函》（晋
国资产权函【2017】290号），阳煤集团与路桥集团签署的《股份转让协议》生效。2017年6月19日，华邦集团完成股权转让
的工商变更登记，华邦集团公司成为路桥集团的全资子公司，本公司最终控制人成为山西路桥建设集团有限公司。
本公司注册地址：山西省洪洞县赵城镇，公司办公地址：山西省洪洞县赵城山西三维公司，营业执照注册号码
91140000110055862W，法定代表人：杨志贵。经营范围：化工产品、化纤产品的生产、销售及出口贸易等。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。
本公司主要生产分厂及车间：丁二醇分厂、有机分厂、热力分厂、电仪分厂、胶粘剂分厂、乳胶车间、胶粉车间、VAE车
间、乙炔车间、季戊四醇车间、甲醛车间、酯化车间粗苯车间等；本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质和主要
经营活动为：生产和销售1,4---丁二醇及下游系列产品、聚乙烯醇系列产品、胶粘剂系列产品、苯系列产品、聚醋酸乙烯、
VAE乳液、干粉胶、季戊四醇、丁炔二醇、酯类、顺酐、叔碳酸乙烯酯等产品；这些产品广泛应用于化工、化纤、建材、
涂料等行业。本公司子公司三维邦海石化工程有限责任公司主要从事有色金属铜、锌、镍、锡，以及PTMEG等化工产品的
                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
贸易活动。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第三十一次会议于2017年8月4日批准。
本公司分公司：山西三维集团股份有限公司修文胶粘剂分公司（以下简称“山西三维修文分公司”）。
本公司子公司：山西三维国际贸易有限公司（以下简称“山西三维国贸公司”）、山西三维欧美科化学有限公司（以下简称“山
西三维欧美科公司”）、三维邦海石化工程有限责任公司（以下简称“山西三维邦海公司”）、山西三维瀚森化工有限公司（以
下简称“山西三维瀚森公司”）和山西三维豪信化工有限公司（以下简称“山西三维豪信公司”）。
本期合并财务报表的范围包括：山西三维国贸公司、山西三维欧美科公司、三维邦海公司、山西三维瀚森公司、山西三维豪
信公司。与上期相比，本期合并范围未发生变动，详见财务报告八、合并范围的变更，其他子公司信息详见财务报告九、在
其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集
团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务
信息。
2、持续经营
截至2017年6月30日，本集团的累计亏损人民币142,996.57万元，流动负债超过流动资产人民币312,932.94万元。于编制本年
度财务报表时，本公司董事会结合目前的财务形势，对本集团的持续经营能力进行了充分详尽的评估。
本公司董事会已积极采取措施应对上述净营运资金出现负数的情况，持续寻求新的融资渠道并已取得足够的银行授信额度以
改善本集团的流动资金状况。截至20167年6 月30 日止，本集团已签约但尚未使用的银行授信额度约为人民币53,499.00万元。
鉴于本集团已取得的银行授信额度、本集团获取融资的记录、与各大银行及金融机构建立的良好合作关系、控股股东华邦集
团及其实际控制人山西路桥建设集团有限公司给予公司资金支持以及本公司通过管理创新、技术创新、产品创新及销售模式
创新，进行技术革新和技术改造，盘活闲置资产，大力推广新产品，科学组织生产运行，细化全面成本管控等内部措施，通
过取得直供电指标等外部措施，本公司董事会认为本集团可以获取足够的资金来源，以保证经营、偿还到期债务以及资本性
支出所需的资金。基于以上所述，本公司董事会确信本集团将会持续经营，并以持续经营为基础编制本年度财务报表。本年
度财务报表不包括任何在本集团及本公司在未能满足持续经营条件下所需计入的调整。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按
照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策参见财务报告附注五、
16、财务报告附注五、19和财务报告附注五、24。
                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的合并及公司财务状况以及2017年半年度
的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
    本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并
日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净
资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积（股本溢价/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终
控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得
的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制
权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确
认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续
计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
                                                               山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投
资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在
处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有
的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于
购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额
计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于
被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、
被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和
子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司
的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当
期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
                                                                山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账
面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
                                                               山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款
和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资
产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持
有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期
损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（财务报
告五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供
出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融
资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，
计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负
债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本
进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金
融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金
或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工
具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的
衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利
得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具
与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌
入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进
行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见财务报告五、10。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有
                                                              山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发
生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资
产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
    - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
    - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过
50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资
成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信
用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金
额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值
损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当
                                                                   山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入
损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时
变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产
和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                             期末余额达到 200 万元（含 200 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                             收款项。
                                             对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法     值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金
                                             额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                       组合名称                                             坏账准备计提方法
账龄组合                                                账龄分析法
关联组合                                                其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                                                                山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    账龄                     应收账款计提比例                    其他应收款计提比例
6 个月以内（含 6 个月）                                            0.50%                               0.50%
6 个月-1 年以内                                                    5.00%                               5.00%
1－2 年                                                           10.00%                              10.00%
2－3 年                                                           20.00%                              20.00%
3－4 年                                                           30.00%                              30.00%
4－5 年                                                           80.00%                              80.00%
5 年以上                                                          100.00%                             100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                       坏账准备的计提方法
坏账准备的计提方法                           根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、在产品、库存商品和低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本集团期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个或存货类别计提存货跌价准备，期末，
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产）或处置组应当确认为持有待售：该非流动资产或处置
组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯常条款即可立即出售；本集团已经就处置该非流动资产或处
置组作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；本集团已经与受让方签订了不
可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净
额孰低进行计量，并列报为“划分为持有待售的资产”。持有待售的处置组中的负债，列报为“划分为持有待售的负债”。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，企业应当停止将其划归为
持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销
或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组
成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联
营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股
权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益
性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被
投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
                                                               山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股
权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值
进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合
收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面
价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入
其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之
日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股
权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控
制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新
的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权
投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投
资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活
动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安
排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项
安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及
其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换
的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具
有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单
位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被
                                                                山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见财务报告五、20。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定
资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产
按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法                折旧年限             残值率                 年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法          20-45 年               5.00%                2.11-4.75
机器设备               年限平均法          10-25 年               5.00%                3.8-9.5
运输设备               年限平均法          8-14 年                5.00%                6.79-11.88
其他资产               年限平均法          5-10 年                5.00%                9.5-19
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转
移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而
在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大
部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如
果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租
赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本
化的借款费用以及其他相关费用等。
                                                               山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见财务报告五、20.
18、借款费用
1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债
务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正
常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专有技术、软件。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，
采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，
采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别                           使用寿命（年）             摊销方法                               备注
土地使用权                                  50              直线法                土地使用证所注年限
专有技术                                    10              直线法                约定或预计使用寿命
                                                               山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
软件                                        5-10            直线法                约定或预计使用寿命
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，
并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见财务报告五、20.
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以
完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述
条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
20、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除
外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对
因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项
资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时
计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分
摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的
资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与
可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
                                                               山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
21、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，
其摊余价值全部计入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保
险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供
相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承
担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团
设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的
设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划
义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的
利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收
益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分
配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面
                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支
付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照
离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合
设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债
或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产
单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实
施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；
                                                               山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本集团化工产品收入确认的具体方法如下：
在商品已由购货方自提或由货运公司将货物送达购货方时确认商品销售收入。
本集团贸易收入确认的具体方法如下：
在商品提货单交给购货方，购货方验收确认品质后根据双方议定价格确认商品销售收入。
本集团技术转让收入的确认的具体方法如下：
本集团以阶段性提交与该技术相关的工艺设计包资料并取得对方签收时，按照合同约定的金额确认技术转让收入。
25、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关
的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，
其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期
计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以
后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营
业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减
相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
                                                              山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
26、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递
延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并
反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营
租赁。
A、本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
B、本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期
损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营
                                                                山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
租赁。
A.本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在
租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
B.本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用
在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产
折旧。
28、其他重要的会计政策和会计估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
坏账准备
本集团根据应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项无法收回时需要确认坏账准备。坏账准
备的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的应收款项账面价值。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用
大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用   □不适用
会计政策变更的内容和原因                             审批程序        受影响的报表项目           影响金额
根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017），
政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额
法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方
式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、
                                                                     其他收益
系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017
年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的
政府补助适用修订后的准则。
对新的披露要求不需提供比较信息。
                                                               山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
          税种                                    计税依据                                        税率
增值税                应税收入                                                        6、13、17
消费税                应税收入
城市维护建设税        应纳流转税额                                                    5、7
企业所得税            应纳流转税额
教育费附加            应纳流转税额
地方教育费附加        应纳流转税额
房产税                80 年以前的按照房产原值的 70%；80 年以后的按照房产原值的 80%    1.2
土地使用税            土地面积                                                        6 元/平米/年
企业所得税            应纳税所得额
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                     纳税主体名称                                           所得税税率
山西三维集团股份有公司本部                            15%
山西三维欧美科化学有限公司                            25%
山西三维瀚森化工有限公司                              25%
山西三维国际贸易有限公司                              25%
山西三维豪信化工有限公司                              25%
三维邦海石化工程有限责任公司                          25%
山西三维集团股份有限公司修文胶粘剂分公司
2、税收优惠
2016年2月1日根据晋科高发（2016）18号“关于公布山西省2015年第一批高新技术企业认定结果的通知”，由山西省科学技术
厅 山西省财政厅 山西省国家税务局 山西省地方税务局共同组成的山西省高新技术企业认定管理机构对本公司进行了高新
技术企业评审，继续保留高新技术企业资格，有效期3年。本公司从2015年10月15日至2018年10月15日继续执行15%的企业
所得税税率。
依据2015年3月26日山西省人民政府晋政发〔2015〕11号《山西省人民政府关于印发山西省减轻企业负担促进工业稳定运行
若干措施的通知》中第2条规定：停止征收价格调控基金。
依据2017年4月1日山西省财政厅、山西省发展和改革委员会发晋财综【2017】22号《山西省财政厅、山西省发展和改革委员
会关于清理规范一批行政事业性收费有关政策的通知》,自2017年4月1日起，停止征收河道维护费。
                                                                   山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他
    根据2011年8月26日“山西省人民政府关于印发全省地方教育附加征收使用管理办法的通知”，在山西省行政区域内，凡
    缴纳增值税、营业税、消费税(以下简称“三税”)的单位和个人，按照实际缴纳“三税”税额的2％缴纳地方教育附加，自2011
    年2月1日执行。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                          单位： 元
                    项目                            期末余额                              期初余额
库存现金                                                            61,991.32                           189,632.30
银行存款                                                        51,528,980.95                         67,818,699.34
其他货币资金                                                   810,506,993.31                        633,252,416.53
合计                                                           862,097,965.58                        701,260,748.17
其他说明
（1）其他货币资金中包括应付票据保证金存款810,506,993.31元。
（2）本集团存在冻结的银行存款，原因为本集团与杭州萧山兴茂煤炭有限公司买卖合同纠纷，洪洞县人民法院冻结本集团
银行存款2,137,832.82元。
(3)本集团子公司山西三维豪信化工有限公司存在冻结的银行存款，原因为三维豪信欠江苏中鼎环境工程股份有限公司设备
款，江苏宜兴人民法院冻结三维豪信银行存款740,613.66元
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                          单位： 元
                    项目                            期末余额                              期初余额
银行承兑票据                                                     4,670,199.67                          6,631,630.00
合计                                                             4,670,199.67                          6,631,630.00
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                          单位： 元
                    项目                        期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                   353,785,090.19                        491,717,286.39
合计                                                           353,785,090.19                        491,717,286.39
                                                                                                                       山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                                             单位： 元
                                                               期末余额                                                          期初余额
                                           账面余额                 坏账准备                                账面余额                  坏账准备
               类别
                                                                               计提比    账面价值                                                          账面价值
                                         金额         比例        金额                                    金额         比例        金额         计提比例
                                                                                 例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应
                                      61,512,790.07   36.13%   61,512,790.07 100.00%                   61,512,790.07   34.51%   61,512,790.07    100.00%
收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应
                                     108,721,342.21   63.87%   28,938,292.60   26.62%   79,783,049.61 116,731,045.00   65.49%   28,923,256.51     24.78% 87,807,788.49
收账款
合计                                 170,234,132.28 100.00%    90,451,082.67   53.13%   79,783,049.61 178,243,835.07 100.00%    90,436,046.58     50.74% 87,807,788.49
                                                                        山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位： 元
                                                                         期末余额
   应收账款（按单位）
                                 应收账款                    坏账准备                 计提比例                计提理由
临汾市泰来化工有限公司              13,518,676.35              13,518,676.35                    100.00% 预计无法收回
广州三维贸易有限公司                43,390,565.26              43,390,565.26                    100.00% 预计无法收回
广州三维化工有限公司                 4,603,548.46               4,603,548.46                    100.00% 预计无法收回
合计                                61,512,790.07              61,512,790.07              --                       --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位： 元
                                                                        期末余额
             账龄
                                     应收账款                           坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
6 个月以内                                   43,679,840.84                       214,532.35                             0.50%
6 个月至 1 年                                15,764,243.40                       788,212.17                             5.00%
1 年以内小计                                 59,444,084.24                      1,002,744.52
1至2年                                       21,919,032.35                      2,191,903.24                        10.00%
2至3年                                           10,271.77                          2,054.35                        20.00%
3至4年                                         621,277.34                        186,383.20                         30.00%
4至5年                                        5,857,346.09                      4,685,876.87                        80.00%
5 年以上                                     20,869,330.42                     20,869,330.42                       100.00%
合计                                        108,721,342.21                     28,938,292.60
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 15,036.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                单位名称             应收账款期末余额         占应收账款期末余额合计数的比例            坏账准备期末余额
广州三维贸易有限公司                         43,390,565.26                                     25.49%         43,390,565.26
临汾市泰来化工有限公司                       13,518,676.35                                     7.94%          13,518,676.35
                                                                      山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
新疆国泰新华化工有限责任公司                  13,308,200.00                               7.82%                    1,330,820.00
瀚森化工企业管理（上海）有限公司             10,483,917.58                                6.16%                     52,419.59
新乡化纤股份有限公司                          10,252,240.39                               6.02%                     459,262.49
合计                                          90,953,599.58                              53.43%               58,751,743.69
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                    单位： 元
                                          期末余额                                       期初余额
           账龄
                                金额                    比例                    金额                     比例
1 年以内                        54,438,170.28                    90.21%          73,993,098.40                        89.31%
1至2年                           5,905,486.25                     9.79%           8,853,228.70                        10.69%
2至3年                                 5,477.92                   0.01%
3 年以上                                128.59                    0.00%                128.59                          0.00%
合计                            60,349,263.04            --                      82,846,455.69                --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                  项目                                  期末数                                   未结算原因
       洪洞县豪信化工有限公司                         2,877,520.23                         未收到结算发票
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称                                             预付款项期末余额         占预付款项期末余额合计数的比例%
北京旭阳宏业化工有限公司                                  25,908,025.66                                              48.42%
榆林市荣鑫宇商贸有限公司                                      7,000,000.00                                           13.08%
神木县电石集团能源发展有限责任公司                            6,388,300.15                                           11.94%
国网山西省电力公司临汾供电公司                                4,371,408.49                                            8.17%
洪洞县豪信化工有限公司                                         2,877,520.23                                           5.38%
                                                                                        山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                              单位： 元
                                                       期末余额                                                                 期初余额
                                 账面余额                   坏账准备                                       账面余额                   坏账准备
         类别
                                                                      计提比      账面价值                                                                 账面价值
                              金额          比例        金额                                           金额           比例       金额         计提比例
                                                                        例
单项金额重大并单独计提坏
                            54,240,783.70    47.52%   54,240,783.70    100.00%                        54,240,783.70    47.38% 54,240,783.70      100.00%
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
                            59,707,921.77    52.31%   21,157,642.86     35.44%      38,550,278.91     60,036,730.94    52.44% 20,311,169.78       33.83%   39,725,561.16
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
                              201,500.00      0.18%     201,500.00     100.00%                          201,500.00      0.18%    201,500.00      100.00%
坏账准备的其他应收款
合计                       114,150,205.47     100%    75,599,926.56     66.23%      38,550,278.91    114,479,014.64   100.00% 74,753,453.48       65.29%   39,725,561.16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                              单位： 元
                                                                                     期末余额
其他应收款（按单位）
                                       其他应收款                     坏账准备                        计提比例                      计提理由
广州三维贸易有限公司                        49,500,000.00                49,500,000.00                           100.00% 预计无法收回
介休电石厂                                   4,740,783.70                    4,740,783.70                        100.00% 已停产
合计                                        54,240,783.70                54,240,783.70                     --                            --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                              单位： 元
                                                                                         期末余额
                账龄
                                                   其他应收款                            坏账准备                               计提比例
1 年以内分项
6 个月以内                                                  7,523,370.79                               37,470.63                                 0.50%
6 个月至 1 年                                               2,660,570.05                              133,028.50                                 5.00%
1 年以内小计                                              10,183,940.84                               170,499.13
1至2年                                                      2,020,301.81                              202,030.18                                10.00%
2至3年                                                    23,856,332.09                              4,771,266.43                               20.00%
3至4年                                                    10,177,467.00                              3,053,240.10                               30.00%
4至5年                                                      2,546,365.03                             2,037,092.02                               80.00%
5 年以上                                                  10,923,515.00                             10,923,515.00                              100.00%
合计                                                      59,707,921.77                             21,157,642.86
                                                                     山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 846,473.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                              单位： 元
               款项性质                          期末账面余额                               期初账面余额
预付采购款转入                                                    51,802,805.21                           51,848,903.06
保证金                                                            34,509,000.00                           32,678,040.00
借款                                                              12,662,977.78                           12,439,474.72
出口退税                                                             16,780.00                             4,003,195.97
备用金                                                             1,612,722.78                            2,152,648.16
押金                                                                 72,065.37                               58,361.37
其他                                                              13,473,854.33                           11,298,391.36
合计                                                          114,150,205.47                             114,479,014.64
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                                                                                  占其他应收款期末
         单位名称             款项的性质         期末余额             账龄                           坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例
广州三维贸易有限公司       预付采购款转入         49,500,000.00 4 至 5 年                   43.37%        49,500,000.00
华夏金融租赁有限公司       保证金                 20,000,000.00 2 至 3 年                   17.52%         4,000,000.00
中国外贸金融租赁公司       保证金                 10,000,000.00 3 至 4 年                    8.76%         3,000,000.00
介休电石厂                 长期欠款                4,740,783.70 5 年以上                     4.15%         4,740,783.70
阳泉煤业（集团）有限责任
                           其他                    4,328,100.00 3 年以内                     3.79%          504,945.00
公司
合计                                --            88,568,883.70        --                   77.59%        61,745,728.70
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否
                                                                             山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）存货分类
                                                                                                                    单位： 元
                                       期末余额                                                期初余额
       项目
                     账面余额          跌价准备            账面价值            账面余额        跌价准备         账面价值
原材料             149,281,189.62       2,256,029.70   147,025,159.92         160,729,250.19    2,256,029.70   158,473,220.49
在产品               69,973,137.07      1,549,207.61       68,423,929.46       63,323,576.69    1,549,207.61    61,774,369.08
库存商品           157,852,700.85      18,060,396.59   139,792,304.26         152,324,270.88   27,765,768.62   124,558,502.26
合计               377,107,027.54      21,865,633.90   355,241,393.64         376,377,097.76   31,571,005.93   344,806,091.83
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求：否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                    单位： 元
                                             本期增加金额                            本期减少金额
       项目          期初余额                                                                                   期末余额
                                          计提               其他             转回或转销         其他
原材料                2,256,029.70                                                                               2,256,029.70
在产品                1,549,207.61                                                                               1,549,207.61
库存商品             27,765,768.62                                              9,705,372.03                    18,060,396.59
合计                 31,571,005.93                                              9,705,372.03                    21,865,633.90
8、其他流动资产
                                                                                                                    单位： 元
                  项目                                     期末余额                                 期初余额
待抵扣进项税额                                                             200,152.51                             936,967.09
增值税留抵税额                                                        22,286,004.95                             18,593,113.61
预缴所得税                                                                 742,586.83                             868,165.25
待摊费用保险费                                                          1,056,443.22
待处理财产损益                                                             125,578.42
合计                                                                  24,410,765.93                             20,398,245.95
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                    单位： 元
                                            期末余额                                           期初余额
           项目
                            账面余额        减值准备         账面价值           账面余额       减值准备         账面价值
可供出售权益工具：         3,401,098.63     3,401,098.63              0.00      3,401,098.63    3,401,098.63             0.00
    按成本计量的           3,401,098.63     3,401,098.63              0.00      3,401,098.63    3,401,098.63             0.00
合计                       3,401,098.63     3,401,098.63                        3,401,098.63    3,401,098.63
                                                                               山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                             单位： 元
                                  账面余额                                        减值准备                       在被投资
                                                                                                                             本期现金
被投资单位                                                                                                       单位持股
                   期初       本期增加 本期减少      期末         期初        本期增加 本期减少      期末                       红利
                                                                                                                   比例
山西浩维化纤
               3,401,098.63                       3,401,098.63 3,401,098.63                       3,401,098.63      15.41%
有限责任公司
合计           3,401,098.63                       3,401,098.63 3,401,098.63                       3,401,098.63      --
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
11、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                             单位： 元
            项目                  房屋及建筑物            机器设备                运输设备            其他                   合计
一、账面原值：
  1.期初余额                        679,276,533.92     5,613,699,036.44           49,505,177.34   26,347,079.71          6,368,827,827.41
  2.本期增加金额                        725,653.22          32,967,873.47                              71,759.45            33,765,286.14
       （1）购置                        725,653.22          32,967,873.47                              71,759.45            33,765,286.14
       （2）在建工程转入
       （3）企业合并增加
  3.本期减少金额                      1,928,738.00          31,936,613.81                                                   33,865,351.81
       （1）处置或报废
   （2）估转资产调整                  1,928,738.00          31,936,613.81                                                   33,865,351.81
  4.期末余额                        678,073,449.14     5,614,730,296.10           49,505,177.34   26,418,839.16          6,368,727,761.74
二、累计折旧
  1.期初余额                        157,047,571.01     2,528,256,145.97           40,267,869.17   18,659,561.15          2,744,231,147.30
  2.本期增加金额                      7,980,494.96       131,714,348.52              740,301.64    1,037,502.54           141,472,647.66
       （1）计提                      7,980,494.96       131,714,348.52              740,301.64    1,037,502.54           141,472,647.66
  3.本期减少金额                        226,052.62           9,936,613.81                                                   10,162,666.43
                                                                           山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    （1）处置或报废
    （2）其他减少                    226,052.62          9,936,613.81                                                  10,162,666.43
  4.期末余额                     164,802,013.35      2,650,033,880.68          41,008,170.81      19,697,063.69      2,875,541,128.53
三、减值准备
  1.期初余额                       9,916,008.94         78,834,495.62               1,400.00               0.00        88,751,904.56
  2.本期增加金额
    （1）计提
  3.本期减少金额
    （1）处置或报废
  4.期末余额                       9,916,008.94         78,834,495.62               1,400.00               0.00        88,751,904.56
四、账面价值
  1.期末账面价值                 503,355,426.85      2,885,861,919.80           8,495,606.53       6,721,775.47      3,404,434,728.65
  2.期初账面价值                 512,312,953.97      3,006,608,394.85           9,235,908.17       7,687,518.56      3,535,844,775.55
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                        单位： 元
    项目              账面原值            累计折旧               减值准备                账面价值                备注
房屋及建筑物               79,990,421.68          29,105,464.99         11,980,155.51          38,904,801.18
机器设备                 1,127,388,176.11     399,566,696.62            76,770,349.05        651,051,130.44
运输设备                      592,659.21            308,792.11                1,400.00           282,467.10
其他                         2,505,782.14           348,336.39                                  2,157,445.75
合 计                    1,210,477,039.14     429,329,290.11            88,751,904.56        692,395,844.47
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                        单位： 元
           项目                 账面原值                  累计折旧                   减值准备                     账面价值
机器设备                          440,823,418.81              97,375,108.17                                        343,448,310.64
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                        单位： 元
                  项目                                    账面价值                               未办妥产权证书的原因
部分办公房屋、车间厂房                                                                   房屋、厂房受土地手续影响
                                                                                  山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
12、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                                      单位： 元
                                                期末余额                                                        期初余额
         项目
                          账面余额              减值准备            账面价值               账面余额             减值准备          账面价值
4 万吨/年苯酐项目         74,842,637.94                             74,842,637.94          71,572,110.07                          71,572,110.07
榆次 PTG 项目             62,464,743.77          1,673,549.02       60,791,194.75          62,464,743.77         1,673,549.02     60,791,194.75
新建 10 万吨炔醛法
                          27,305,193.04          9,418,400.58       17,886,792.46          27,305,193.04         9,418,400.58     17,886,792.46
BDO
10 万吨/年顺酐             8,627,700.03          1,622,078.07        7,005,621.96           8,627,700.03         1,622,078.07         7,005,621.96
新建 75T 锅炉              7,329,576.97          2,723,023.47        4,606,553.50           7,329,576.97         2,723,023.47         4,606,553.50
综合楼                     5,526,273.71                              5,526,273.71           5,526,273.71                              5,526,273.71
有机 UXL 改造及有
                           1,592,568.05                              1,592,568.05           1,519,495.72                              1,519,495.72
机中控室搬迁项目
15 号锅炉大修              1,845,977.76                              1,845,977.76
其他                       4,170,882.99                              4,170,882.99           3,011,253.21                              3,011,253.21
合计                    193,705,554.26          15,437,051.14      178,268,503.12      187,356,346.52           15,437,051.14    171,919,295.38
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                      单位： 元
                                                    本期转入                               工程累计               利息资本 其中：本期
                                       本期增加金              本期其他                                                                 本期利息
项目名称     预算数    期初余额                     固定资产               期末余额        投入占预 工程进度 化累计金 利息资本                     资金来源
                                           额                  减少金额                                                                 资本化率
                                                      金额                                  算比例                   额      化金额
4 万吨/年
                       71,572,110.07 3,270,527.87                          74,842,637.94
苯酐项目
榆次 PTG
                       60,791,194.75                                       60,791,194.75
项目
新建 10 万
吨炔醛法               17,886,792.46                                       17,886,792.46
BDO
10 万吨/年
                        7,005,621.96                                        7,005,621.96
顺酐
新建 75T
                        4,606,553.50                                        4,606,553.50
锅炉
合计                  161,862,272.74 3,270,527.87                         165,132,800.61      --           --                                         --
                                                             山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
13、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
14、油气资产
□ 适用 √ 不适用
15、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                    单位： 元
           项目            土地使用权       专利权   非专利技术       软件          专有技术           合计
一、账面原值
    1.期初余额             143,948,998.22                            3,757,249.06   55,782,120.20   203,488,367.48
    2.本期增加金额
       （1）购置
       （2）内部研发
       （3）企业合并增加
  3.本期减少金额              299,474.32                                                               299,474.32
       （1）处置
       （2）其他减少          299,474.32                                                               299,474.32
    4.期末余额             143,649,523.90                            3,757,249.06   55,782,120.20   203,188,893.16
二、累计摊销
    1.期初余额              22,197,283.14                            1,465,188.40   37,480,820.06    61,143,291.60
    2.本期增加金额           1,468,778.14                             126,162.99     1,638,416.28     3,233,357.40
       （1）计提             1,468,778.14                             126,162.99     1,638,416.28     3,233,357.40
    3.本期减少金额
       （1）处置
                                                                           山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    4.期末余额                       23,666,061.28                                 1,591,351.39   39,119,236.34    64,376,649.00
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
         （1）计提
    3.本期减少金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                  119,983,462.63                                 2,165,897.68   16,662,883.86   138,812,244.16
    2.期初账面价值                  121,751,715.08                                 2,292,060.66   18,301,300.14   142,345,075.88
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                                  单位： 元
                     项目                                     账面价值                      未办妥产权证书的原因
本集团东区土地                                                           2,829,184.99 与附近村民有红线争议
16、开发支出
                                                                                                                  单位： 元
         项目           期初余额                      本期增加金额                      本期减少金额                期末余额
对称功率型石墨烯
基超级电容器技术       5,979,680.00 1,000,000.00                                                                   6,979,680.00
开发项目
EVOH 产品生产技
                       1,200,000.00            0.00                                                                1,200,000.00
术研发
木皮胶的研发                200,000.00         0.00                                                                 200,000.00
单组份 D3 级木工
                            200,000.00         0.00                                                                 200,000.00
胶的研发
偏光膜用 PVA 膜的
                                         800,000.00                                                                 800,000.00
研发
         合计          7,579,680.00 1,800,000.00                                                                   9,379,680.00
                                                                       山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                 单位： 元
                                             期末余额                                         期初余额
          项目
                            可抵扣暂时性差异         递延所得税资产         可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                                                                           89,683.99                 22,421.00
合计                                                                                   89,683.99                 22,421.00
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：无
                                                                                                                 单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                              期末互抵金额           或负债期末余额           期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                                                                                                   22,421.00
（3）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                                期末余额                                 期初余额
可抵扣暂时性差异                                                   280,017,095.25                           288,823,825.19
可抵扣亏损                                                      2,154,089,482.55                          1,910,566,646.46
合计                                                            2,434,106,577.80                          2,199,390,471.65
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                 单位： 元
             年份                       期末金额                       期初金额                          备注
2017 年                                        358,048,846.80               358,048,846.80
2018 年                                        415,912,238.73               415,912,238.73
2019 年
2020 年                                        551,503,840.15               551,503,840.15
2021 年                                        585,101,720.78               585,101,720.78
2022 年                                        243,522,836.09
合计                                         2,154,089,482.55              1,910,566,646.46               --
                                          山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
18、其他非流动资产
                                                                                 单位： 元
                    项目   期末余额                              期初余额
预付工程款和设备款                     10,832,557.70                         10,465,887.70
合计                                   10,832,557.70                         10,465,887.70
19、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                 单位： 元
                    项目   期末余额                              期初余额
保证借款                          1,370,140,000.00                      1,525,000,000.00
信用借款                               10,000,000.00                         55,000,000.00
合计                              1,380,140,000.00                      1,580,000,000.00
20、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
21、应付票据
                                                                                 单位： 元
                    种类   期末余额                              期初余额
银行承兑汇票                      1,349,274,610.00                      1,719,850,000.00
合计                              1,349,274,610.00                      1,719,850,000.00
22、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                 单位： 元
                    项目   期末余额                              期初余额
货款                                  234,963,369.58                        281,488,628.18
工程款                                106,650,433.08                        130,210,743.05
其他                                     575,551.03                            709,796.47
合计                                  342,189,353.69                        412,409,167.70
                                                           山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                    单位： 元
                         项目                           期末余额               未偿还或结转的原因
山东迪尔安装集团有限公司                                    9,137,276.24             未结算
山西宏厦建筑工程第三有限公司                                8,354,631.85             未结算
黑石化工有限公司                                            6,142,114.50             未结算
洪洞县水资源管理委员会                                      5,588,497.81             未结算
山西太行建设开发有限公司第八分公司                          4,935,937.07             未结算
中国石油化工股份有限公司化工销售华南分公司                  3,983,973.40             未结算
杭州萧山兴茂煤炭有限公司                                    3,494,702.59             未结算
武汉市创英杰科技有限公司                                    3,391,031.05             未结算
化二建三维项目部                                            3,199,481.71             未结算
河南省第一防腐工程有限公司                                  3,128,912.55             未结算
山西煤炭运销集团临汾乡宁有限公司                            2,726,344.25             未结算
河南林九建设工程有限公司                                    2,420,203.38             未结算
侯马经济开发区宏翔物资有限公司                              2,346,467.86             未结算
岳阳新科环保设备工程有限公司                                2,135,464.80             未结算
河北鑫泰环保节能科技有限公司                                1,960,300.00             未结算
合计                                                       62,945,339.06               --
23、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                    单位： 元
               项目                          期末余额                               期初余额
货款                                               30,047,364.47                               33,661,445.64
合计                                               30,047,364.47                               33,661,445.64
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                    单位： 元
               项目                          期末余额                          未偿还或结转的原因
中化二建集团有限公司                                     5,041,985.49 未结算
合计                                                     5,041,985.49                  --
                                                                         山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                                       单位： 元
              项目                期初余额                本期增加                  本期减少                    期末余额
一、短期薪酬                       83,501,788.53           60,625,266.75              60,854,056.64               83,272,998.64
二、离职后福利-设定提存计划        67,413,462.89           11,362,360.02                 105,692.33               78,670,130.58
合计                              150,915,251.42           71,987,626.77              60,959,748.97              161,943,129.22
（2）短期薪酬列示
                                                                                                                       单位： 元
              项目                 期初余额                   本期增加                    本期减少                    期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴                10,388,292.98              46,363,003.17               49,285,654.26               7,465,641.89
2、职工福利费                                 7,230.00               5,351,306.22                5,358,536.22                        0.00
3、社会保险费                            12,617,823.94               4,317,989.77                4,137,670.44              12,798,143.27
    其中：医疗保险费                     11,777,846.86               3,670,449.10                3,819,961.19              11,628,334.77
             工伤保险费                    192,830.19                 422,866.52                    30,831.97                584,864.74
             生育保险费                    647,146.89                 224,674.15                   286,877.28                584,943.76
4、住房公积金                            51,726,921.24               3,049,701.40                1,285,030.59              53,491,592.05
5、工会经费和职工教育经费                 8,761,520.37               1,543,266.19                  787,165.13               9,517,621.43
合计                                     83,501,788.53              60,625,266.75               60,854,056.64              83,272,998.64
（3）设定提存计划列示
                                                                                                                       单位： 元
         项目                 期初余额                   本期增加                   本期减少                    期末余额
1、基本养老保险                 65,897,277.34              10,883,159.23                  103,312.33               76,677,124.24
2、失业保险费                    1,516,185.55                 479,200.79                       2,380.00             1,993,006.34
合计                            67,413,462.89              11,362,360.02                  105,692.33               78,670,130.58
25、应交税费
                                                                                                                       单位： 元
                     项目                                期末余额                                     期初余额
增值税                                                                  260,426.90                                  4,874,516.58
企业所得税                                                              591,430.83                                    630,209.29
个人所得税                                                              239,753.45                                    245,829.75
城市维护建设税                                                           95,801.49                                    292,612.14
营业税                                                                   49,201.78                                     49,201.78
房产税                                                                1,150,054.88                                  4,053,592.76
                                                   山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
印花税                                           3,942,923.55                            4,253,761.73
土地使用税                                       6,857,108.00                            9,275,286.00
教育费附加                                        980,440.48                              760,422.89
价格调控基金                                     6,254,589.74                            6,254,589.74
河道维护费                                       1,569,553.53                            1,570,399.42
地方教育费附加                                    653,623.98                              506,945.57
其他                                              168,779.50                              168,779.50
合计                                            22,813,688.11                           32,936,147.15
26、应付利息
                                                                                            单位： 元
                 项目                期末余额                               期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                    174,180.91                              194,951.39
企业债券利息                                     1,743,061.13
短期借款应付利息                                                                         2,007,830.56
合计                                             1,917,242.04                            2,202,781.95
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                            单位： 元
                 项目                期末余额                               期初余额
往来款                                      1,199,005,860.03                           261,035,568.15
运输费                                           4,068,983.72                            6,394,403.29
维修费                                           2,312,483.83                            2,312,483.83
押金                                             2,085,220.97                            2,212,413.97
保证金                                           1,420,971.30                            1,646,071.30
保险费                                            520,000.00                              520,000.00
其他                                            22,791,412.42                           18,960,688.60
合计                                        1,232,204,932.27                           293,081,629.14
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                            单位： 元
                 项目                期末余额                          未偿还或结转的原因
太原化学工业集团有限公司                         4,364,897.48 未结算
常州市东方锅炉压力容器制造有限公司               2,050,581.42 未结算
洪洞县财政局                                     1,935,000.00 未结算
合计                                             8,350,478.90                  --
                                                       山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
28、一年内到期的非流动负债
                                                                                              单位： 元
               项目                     期末余额                              期初余额
一年内到期的长期借款                                21,000,000.00                         51,000,000.00
合计                                                21,000,000.00                         51,000,000.00
29、其他流动负债
                                                                                              单位： 元
               项目                     期末余额                              期初余额
水资源费                                             9,554,270.00                          7,295,760.00
排污费                                                877,176.86                            772,601.69
运费                                                 1,035,721.68                           462,233.21
煤气费                                               1,469,045.55
合计                                                12,936,214.09                          8,530,594.90
30、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                              单位： 元
               项目                     期末余额                              期初余额
保证借款                                           114,800,000.00                        126,800,000.00
信用借款                                            31,870,000.00                         31,870,000.00
减：一年内到期的长期借款                           -21,000,000.00                        -51,000,000.00
合计                                               125,670,000.00                        107,670,000.00
31、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                              单位： 元
                   项目                      期末余额                            期初余额
最低租赁付款额---中国外贸金融租赁公司                  62,430,427.08                         84,133,895.83
未确认融资费用---中国外贸金融租赁公司                   -2,179,788.18                         -3,806,377.31
最低租赁付款额---中国外贸金融租赁公司                  51,130,214.09                         86,155,734.93
未确认融资费用---中国外贸金融租赁公司                    -754,172.44                          -2,195,665.48
最低租赁付款额---华夏金融租赁有限公司                  18,647,837.09
未确认融资费用---华夏金融租赁有限公司                   -1,166,371.99
合 计                                                 128,108,145.65                        164,287,587.97
                                                                      山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
32、递延收益
                                                                                                                  单位： 元
       项目               期初余额             本期增加          本期减少              期末余额              形成原因
政府补助                   68,141,322.37         9,600,000.00       1,920,210.69        75,821,111.68
合计                       68,141,322.37         9,600,000.00       1,920,210.69        75,821,111.68           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                  单位： 元
                                             本期新增补助金 本期计入营业外                                           与资产相关/与收
       负债项目              期初余额                                              其他变动       期末余额
                                                  额            收入金额                                                 益相关
（1）PTMEG&r 丁内酯
                               410,072.04                         129,496.40                            280,575.64 与资产相关
项目补助资金
（2）7.5 万吨顺酐法 1.4
                              1,895,833.33                         62,500.00                       1,833,333.33 与资产相关
丁二醇项目贴息资金
（3）节能专项资金              660,000.00                          27,500.00                            632,500.00 与资产相关
（4）废水深度处理及回
                              3,000,000.00                                                         3,000,000.00 与资产相关
用工程项目
（5）臭气收集与处理技
                              1,200,000.00                         50,000.00                       1,150,000.00 与资产相关
术改造项目一期工程
（6）年产 3 万吨 PTMEG
                             20,729,167.00                        625,000.00                      20,104,167.00 与资产相关
项目
（7）年产 3 万吨 PT           2,487,500.00                         75,000.00                       2,412,500.00 与资产相关
（8）污水治理回用工程         4,960,000.00                        155,000.00                       4,805,000.00 与资产相关
（9）10 万吨顺酐              5,000,000.00                                                         5,000,000.00 与资产相关
（10）锅炉风机改造            2,700,000.00                                                         2,700,000.00 与资产相关
（11）3 万吨 PT 焦炉煤
                              2,093,750.00                         62,500.00                       2,031,250.00 与资产相关
气中氢气的综合利用
（12）35000Nm3/h 焦炉
                              6,000,000.00                        200,000.00                       5,800,000.00 与资产相关
煤气变压吸附制氢
（13）污水治理回用工程       17,005,000.00      9,600,000.00      533,214.29                      26,071,785.71 与资产相关
合计                         68,141,322.37      9,600,000.00    1,920,210.69                      75,821,111.68            --
其他说明：
（1）根据晋财建【2001】196号文件，山西省财政厅、山西省经贸委拨付本集团技术改造资金300万元，用于1.37万吨PTMEG
和1.5万吨γ丁内脂生产装置改造。上述政府补助已经使用完毕并形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”12.95万元，尚未
摊销金额28.06万元。
（2）根据晋经投资字【2008】605号文件，山西省经济委员会、山西省发展和改革委员会拨入技术改造项目资金贴息资金250
万元，用于本集团年产7.5万吨顺酐法1.4丁二醇项目。上述政府补助已形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”6.25万元，
                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
尚未摊销金额183.33万元。
（3）根据晋财建【2007】606号文件，山西省财政厅、山西省经贸委拨付本集团100万元节能项目资金，用于丁二醇工艺节
能节水改造项目。上述政府补助已形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”2.75万元，尚未摊销金额63.25万元。
（4）根据临财建【2008】460号文件，临汾市财政局拨入300万元，用于本集团废水深度处理及回用工程项目。
（5）根据临财建【2009】234号文件，临汾市财政局、临汾市环境保护局拨入环保专项补助资金200万元，用于本集团臭气
收集与处理技术改造项目一期工程。上述政府补助已形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”5万元，尚未摊销金额115
万元。
（6）根据临财建【2009】317号文件，临汾市财政局拨付本集团重点产业振兴和技术改造项目款2,500万元，用于年产3万吨
PTMEG项目。上述政府补助已形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”62.50万元，尚未摊销金额2010.42万元。
（7）根据山西省经济和信息委员会晋经贸财建字【2010】359号文件，山西省财政拨付本集团300万元，用于年产3万吨聚四
亚甲基醚二醇项目（PTMEG）。上述政府补助已形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”7.50万元，尚未摊销金额241.25
万元。
（8）根据财政部财建一【2010】158号文件，山西省财政厅拨付本集团620万元，用于污水处理回用工程项目。上述政府补
助已形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”15.50万元，尚未摊销金额480.50万元。
（9）根据山西省经济和信息委员会晋经贸财建字【2012】19号文件，山西省财政拨付本集团500万元，用于年产十万吨顺酐
项目。
（10）根据山西省经济和信息委员会晋经贸财建字【2011】322号文件，山西省财政拨付本集团270万元，用于锅炉风机改造
项目。
（11）根据山西省财政厅晋财建一【2012】364号文件，山西省财政拨付本集团250万元，用于焦炉煤气中氢气的综合利用项
目。上述政府补助已形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”6.25万元，尚未摊销金额203.13万元。
（12）根据临财建【2012】302号文件，临汾市财政局拨付本集团800万元，用于35000Nm3/h焦炉煤气变压吸附制氢项目。
上述政府补助已形成固定资产，本期摊销记入“营业外收入”20.00万元，尚未摊销金额580.00万元。
（13）根据临财建【2015】201号文件，洪洞县财政局拨付本集团环保专项资金350万元；根据临财建【2016】11号文件，洪
洞县财政局拨付本集团环保专项资金1,440万元，用于山西三维集团股份有限公司废水深度处理及回收项目；根据临财建
【2017】98号文件，洪洞县财政局拨付本集团环保专项资金960万元，用于山西三维集团股份有限公司废水深度处理及回用
工程，本期摊销记入“营业外收入”53.32万元，尚未摊销金额2607.18万元。
33、股本
                                                                                                       单位：元
                                                     本次变动增减（+、-）
                期初余额                                                                           期末余额
                               发行新股       送股       公积金转股         其他       小计
股份总数      469,264,621.00                                                                     469,264,621.00
                                                                    山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
34、资本公积
                                                                                                                  单位： 元
           项目            期初余额                本期增加                   本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢价）         982,210,150.76                                                                982,210,150.76
其他资本公积                 146,150,178.84                                                                146,150,178.84
合计                       1,129,360,329.60                                                             1,129,360,329.60
35、专项储备
                                                                                                                  单位： 元
           项目            期初余额                本期增加                   本期减少                  期末余额
安全生产费                       436,590.22            4,414,919.56                  4,272,219.79              579,289.99
合计                             436,590.22            4,414,919.56                  4,272,219.79              579,289.99
36、盈余公积
                                                                                                                  单位： 元
           项目            期初余额                本期增加                   本期减少                  期末余额
法定盈余公积                 131,898,937.68                                                                131,898,937.68
合计                         131,898,937.68                                                                131,898,937.68
37、未分配利润
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                                      本期                                    上期
调整前上期末未分配利润                                         -1,191,895,518.22                           -516,986,380.88
调整后期初未分配利润                                           -1,191,895,518.22                           -516,986,380.88
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                 -238,070,244.51                         -674,909,137.34
期末未分配利润                                                 -1,429,965,762.73                        -1,191,895,518.22
38、营业收入和营业成本
                                                                                                                  单位： 元
                                      本期发生额                                           上期发生额
           项目
                             收入                    成本                       收入                       成本
主营业务                   1,098,069,807.57        1,121,653,270.05           1,939,445,920.01          2,018,014,661.31
其他业务                      12,395,535.26            8,133,174.19              23,361,923.90              21,803,489.26
合计                        1,110,465,342.83       1,129,786,444.24           1,962,807,843.91          2,039,818,150.57
                                        山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
39、税金及附加
                                                                              单位： 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
城市维护建设税                         404,828.39                           905,162.72
教育费附加                             242,897.08                           543,097.66
房产税                                1,777,789.04
土地使用税                            2,260,150.64
车船使用税                                 720.00
河道维护费                                3,297.23                           98,103.89
地方教育费附加                         161,931.42                           362,065.13
印花税                                 772,682.15
合计                                  5,624,295.95                         1,908,429.40
40、销售费用
                                                                              单位： 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
运费                                  9,239,382.92                         8,739,741.05
职工薪酬                              2,024,190.55                         2,122,107.57
业务费                                 475,232.84                            57,256.85
办公费                                  29,530.56                            29,947.83
广告展览费                              70,291.33
其他                                  1,302,265.33                         2,726,248.28
合计                                 13,140,893.53                        13,675,301.58
41、管理费用
                                                                              单位： 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
停工损失                             84,991,893.86                        36,821,593.00
职工薪酬                             18,032,587.96                        19,371,682.77
修理费                               21,014,763.61                        11,803,874.86
折旧物料消耗                         13,687,035.48                         5,469,672.97
办公等费用                            6,957,703.51                          123,843.76
技术开发费                            6,041,839.22                         2,738,627.96
税金                                   417,600.00                          2,531,794.85
排污费                                1,497,062.47                          562,595.98
业务招待费                             150,693.12                           121,882.51
运费                                    90,599.76                            59,099.79
其他                                  9,722,134.86                        24,829,372.72
合计                             162,603,913.85                         104,434,041.17
                                                          山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
42、财务费用
                                                                                                     单位： 元
                  项目                    本期发生额                               上期发生额
利息支出                                               59,062,465.58                             65,525,052.69
减：利息资本化                                                  0.00
减：利息收入                                            7,027,359.90                              8,181,211.92
承兑汇票贴息                                           21,621,272.79                             30,410,386.32
汇兑损失                                                 215,113.81                                -213,175.40
手续费及其他                                            5,272,121.32                              4,268,693.77
合计                                                   79,143,613.60                             91,809,745.46
43、资产减值损失
                                                                                                     单位： 元
                  项目                    本期发生额                               上期发生额
一、坏账损失                                             861,509.17                               1,404,888.92
二、存货跌价损失                                       -9,705,372.03                              7,135,248.98
合计                                                   -8,843,862.86                              8,540,137.90
44、营业外收入
                                                                                                     单位： 元
                                                                                 计入当期非经常性损益的金
           项目            本期发生额                    上期发生额
                                                                                            额
债务重组利得                     26,423,245.00                                                   26,423,245.00
政府补助                          1,920,210.69                    1,654,496.40                    1,920,210.69
罚款收入                            223,187.00                     250,662.00                      223,187.00
赔偿收入                                 990.00                                                        990.00
其他                                    3,410.00                  1,105,837.86                        3,410.00
合计                             28,571,042.69                    3,010,996.26                   28,571,042.69
计入当期损益的政府补助：
                                                                     山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                       单位： 元
                                                                  补贴是否影 是否特殊 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
         补助项目          发放主体   发放原因       性质类型
                                                                  响当年盈亏      补贴            额              额        与收益相关
PTMEG&r 丁内酯项目补
                                                                                               129,496.40    258,992.80 与资产相关
助资金
节能专项资金                                                                                    27,500.00        55,000.00 与资产相关
臭气收集与处理技术改
                                                                                                50,000.00    100,000.00 与资产相关
造项目一期工程
7.5 万吨顺酐法 1，4 丁二
                                                                                                62,500.00    125,000.00 与资产相关
醇项目贴息资金
年产 3 万吨 PTMEG 项目                                                                         625,000.00 1,250,000.00 与资产相关
污水治理回用工程                                                                               155,000.00    310,000.00 与资产相关
年产 3 万吨 PT                                                                                  75,000.00    150,000.00 与资产相关
3 万吨 PT 焦炉煤气中氢
                                                                                                62,500.00    125,000.00 与资产相关
气的综合利用
35000Nm3/h 焦炉煤气变
                                                                                               200,000.00    400,000.00 与资产相关
压吸附制氢
生化改扩建                                                                                     533,214.29    895,000.00 与资产相关
山西少人力资源保障厅
                                                                                                             150,000.00 与收益相关
引智经费
合计                          --          --            --            --            --        1,920,210.69 3,818,992.80            --
45、营业外支出
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                     上期发生额
                                                                                                            额
罚款支出                                       1,187,534.11                    335,376.18
其他                                             139,768.00                       65,003.89
合计                                           1,327,302.11                    400,380.07
46、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                       单位： 元
                    项目                             本期发生额                                   上期发生额
当期所得税费用                                                       630,685.72                                        28,688.87
合计                                                                 630,685.72                                        28,688.87
                                                      山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                            单位： 元
                           项目                                    本期发生额
利润总额                                                                         -243,746,214.90
子公司适用不同税率的影响                                                                  630,685.72
所得税费用                                                                                630,685.72
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                 本期发生额                           上期发生额
往来款                                              4,474,998.76                         6,843,151.83
利息收入                                            7,027,359.90                         8,179,223.27
罚款、赔偿收入                                        12,320.00
与当期收益相关的政府补助                                                                14,400,000.00
合计                                               11,514,678.66                        29,422,375.10
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                 本期发生额                           上期发生额
付现费用                                           27,343,608.84                        32,748,266.11
往来                                               25,792,624.96                         8,954,326.55
合计                                               53,136,233.80                        41,702,592.66
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                 本期发生额                           上期发生额
与资产相关的政府补助                                9,600,000.00
合计                                                9,600,000.00
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                 本期发生额                           上期发生额
向非金融机构借款                              1,162,450,000.00                          73,000,000.00
收到受限制存款的现金                           100,023,505.42                         687,878,763.89
                                                            山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
融资租赁                                                20,000,000.00
票据贴现融资                                           521,597,564.24                          67,202,542.72
合计                                                 1,804,071,069.66                         828,081,306.61
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                   单位： 元
                  项目                     本期发生额                            上期发生额
支付受限制存款的现金                                 1,030,989,556.04                         378,163,369.21
向非金融机构还款                                       230,000,000.00
融资租赁分期付款                                        59,673,384.92                          77,524,458.34
支付的信用证还款                                                                              226,672,573.70
顾问费
手续费
合计                                                 1,320,662,940.96                         682,360,401.25
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                   单位： 元
                 补充资料                   本期金额                               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                    --
净利润                                                -244,342,712.58                         -294,796,034.85
加：资产减值准备                                         -8,843,862.86                           8,540,137.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       141,472,647.66                         149,086,543.24
物资产折旧
无形资产摊销                                             3,233,357.40                            3,174,937.39
财务费用（收益以“－”号填列）                          79,143,613.60                          91,809,745.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                    22,421.00                              10,679.98
存货的减少（增加以“－”号填列）                          -729,929.78                          12,979,190.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                         -8,238,464.21                         70,435,009.62
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                      -214,254,824.01                          54,143,798.18
列）
其他                                                       142,699.77
经营活动产生的现金流量净额                            -252,395,054.01                          95,384,007.51
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                --                                    --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                 --                                    --
现金的期末余额                                          48,712,525.79                         181,962,991.22
减：现金的期初余额                                      66,170,498.82                         124,346,312.46
现金及现金等价物净增加额                                -17,457,973.03                         57,616,678.76
                                                                     山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                            单位： 元
                    项目                            期末余额                                期初余额
一、现金                                                          48,712,525.79                         66,170,498.82
其中：库存现金                                                       61,991.32                            150,302.67
       可随时用于支付的银行存款                                   48,650,534.47                        181,812,688.55
三、期末现金及现金等价物余额                                      48,712,525.79                         66,170,498.82
49、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                            单位： 元
                    项目                          期末账面价值                              受限原因
货币资金
       银行存款                                                    2,878,446.48               诉讼
       其他货币资金                                             810,506,993.31               保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计                                                            813,385,439.79                 --
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                            单位： 元
             项目                 期末外币余额                       折算汇率              期末折算人民币余额
货币资金                               --                                --                               182,217.47
其中：美元                                    26,897.95 6.7744                                            182,217.47
应收账款                               --                                --                             15,312,717.58
其中：美元                                  2,260,379.91 6.7744                                         15,312,717.58
应付账款                                                                                                 9,854,215.13
其中：美元                                  1,454,625.52 6.7744                                          9,854,215.13
预收账款                                      99,563.40                                                   674,482.30
其中：美元                                    99,563.40 6.774                                             674,482.30
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
                                                              山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并：无
2、同一控制下企业合并：无
3、反向购买：无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
                                                                                                                       山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                                            持股比例
            子公司名称               主要经营地              注册地                 业务性质                                        取得方式
                                                                                                     直接               间接
山西三维国际贸易有限公司          洪洞赵城            洪洞赵城             进出口贸易                   95.00%                   设立
山西三维欧美科化学有限公司        洪洞赵城            洪洞赵城             工业制造                     75.00%                   设立
三维邦海石化工程有限责任公司      上海                上海                 工程、技术转让、贸易         60.00%                   设立
山西三维瀚森化工有限公司          洪洞赵城            洪洞赵城             工业制造                     51.00%                   设立
山西三维豪信化工有限公司          洪洞甘亭            洪洞甘亭             工业制造                     65.00%                   设立
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                   单位： 元
                                                      本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
         子公司名称            少数股东持股比例                                                     期末少数股东权益余额
                                                                 损益                   派的股利
山西三维国际贸易有限公司                     5.00%                     -31,820.74                                -476,851.78
山西三维欧美科化学有限公司                   25.00%                   -167,181.84                               3,833,519.27
三维邦海石化工程有限责任公司                 40.00%                   -226,430.87                              -15,867,900.68
山西三维瀚森化工有限公司                     49.00%                   490,251.24                               29,075,521.10
山西三维豪信化工有限公司                     35.00%               -6,337,285.86                                -35,158,945.08
                                                                                                                                                   山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                                                                                   单位： 元
                                                                       期末余额                                                                                           期初余额
         子公司名称                                                                                                                                                                                   非流动负
                               流动资产         非流动资产      资产合计          流动负债        非流动负债      负债合计         流动资产        非流动资产        资产合计         流动负债                       负债合计
                                                                                                                                                                                                         债
山西三维国际贸易有限公司       63,180,734.14    1,486,261.67    64,666,995.81     68,162,641.01                   68,162,641.01    53,218,177.66     1,622,251.77    54,840,429.43    57,699,659.80                  57,699,659.80
山西三维欧美科化学有限公司      8,386,827.97 11,618,484.01      20,005,311.98      4,671,234.90                    4,671,234.90    10,524,057.29    12,389,563.69    22,913,620.98     6,910,816.55                   6,910,816.55
三维邦海石化工程有限责任公司   37,720,694.25 10,093,482.62      47,814,176.87     87,483,928.56                   87,483,928.56    38,037,239.23     9,754,669.47    47,791,908.70    86,895,583.21                  86,895,583.21
山西三维瀚森化工有限公司       38,122,881.17 69,526,603.12     107,649,484.29     48,311,686.11                   48,311,686.11    32,169,325.16    71,958,593.25   104,127,918.41    45,790,632.97                  45,790,632.97
山西三维豪信化工有限公司       27,072,316.55 225,721,411.10    252,793,727.65   352,515,660.84                   352,515,660.84    30,514,329.86   228,251,626.00   258,765,955.86   340,470,818.26                 340,470,818.26
                                                                                                                                                                                                   单位： 元
                                                                           本期发生额                                                                               上期发生额
             子公司名称
                                           营业收入              净利润           综合收益总额 经营活动现金流量                    营业收入                净利润          综合收益总额          经营活动现金流量
山西三维国际贸易有限公司                  181,260,066.38          -636,414.83                                  -1,388,206.00       180,056,742.66            656,464.48                                  1,367,871.79
山西三维欧美科化学有限公司                     1,674,655.00       -668,727.35                                  -2,614,023.41          1,752,134.67        -1,791,034.25                                  4,263,752.94
三维邦海石化工程有限责任公司                   7,460,534.27       -566,077.18                                   -782,804.69       1,935,954,063.89       -34,269,047.93                                -14,492,967.40
山西三维瀚森化工有限公司                   52,005,800.69         1,000,512.74                                  1,189,635.61        100,254,301.07          2,100,060.55                                  1,609,809.39
山西三维豪信化工有限公司                               0.00    -18,106,531.02                                  -2,424,383.07          2,151,837.62       -38,231,809.35                                  7,300,195.98
                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、应付账款、应付利息、应付票据、
其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。
与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进
行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该
风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内
部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集
团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险/权益工
具价格风险）。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本
集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风
险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策
及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务
部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果
上报本集团的审计委员会。
本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、
特定地区或特定交易对手方的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保
的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已采取
政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务
损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期
或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购
买信用担保保险。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详
见附注十、2中披露。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的53.43%（2016年：55.14%）；本集团其他应收
                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的77.59%（2016年：76.11%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流
量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用
资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2017年06月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为
人民币53,499.00万元（2016年12月31日：人民币32,310.00万元）。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风
险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融
工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风
险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相
对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将
于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项目                                                     本年数                           上年数
固定利率金融工具                                               --                             --
金融负债                                              74,999.00                        60,500.00
其中：短期借款                                        74,999.00                        60,500.00
浮动利率金融工具                                               --                             --
金融资产                                              84,765.25                        70,126.07
其中：货币资金                                        84,765.25                        70,126.07
金融负债                               77,682.00                    113,367.00
其中：短期借款                         63,015.00                    97,500.00
长期借款                               12,567.00                    10,767.00
一年内到期的长期借款                   2,100.00                     5,100.00
对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假
设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团
面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算
                                                               山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外
的外币进行计价的金融工具。
汇率风险主要为本集团的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本集团持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比
例并不重大。因此本集团认为面临的汇率风险并不重大。
于 2017年6 月30 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：
项目                              外币负债                             外币资产
                               期末数             期初数             期末数            期初数
美元                                --                  --                --                --
货币资金                            --                  --             18.22             20.64
应收账款                            --                  --          1,531.27          3,546.07
应付账款                        985.42             718.44                                   --
预收账款                         67.45               1.42
合计                           1052.87             719.86            1549.49          1,383.49
本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风
险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本集团当期损益的税后影响如下（单位：人民币万元）：
税后利润上升（下降）                                 本年数                            上年数
美元汇率上升                                                                             52.76
美元汇率下降                                           5.93
其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其
发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价
格或权益工具价格等的变化。
本集团密切关注价格变动对本集团权益证券投资价格风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避其他价格风险。但管理
层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最
佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
                                                               山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2017年6月30日，本集团的资产负债率为94.57%
（2015年12月31日：89.77%）。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                              母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称           注册地             业务性质             注册资本
                                                                                  持股比例         表决权比例
山西三维华邦集团
                   洪洞县赵城镇     生产原辅材料、化工设备 24871 万元                   27.79%            27.79%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
山西三维华邦集团有限公司成立于1999年7月21日。公司所在地址：洪洞 县赵城镇；法定代表人：杨志贵；经营范围：生产
本集团所需原辅材料、化工设备及零部件加工制作，设备检修，技术咨询。 工业与民用建筑施工（肆级）、住宿、饮食服
务（三项仅限下属分支机构经营）。包装容器、五金产品的生产和销售。
本企业最终控制方原为阳泉煤业（集团）有限责任公司，公司于2016年8月17日接到公司控股股东山西三维华邦集团有限公
司（以下简称“三维华邦”）通知获悉，阳泉煤业（集团）有限公司（以下简称“阳煤集团”）与山西路桥建设集团有限公
司（以下简称“路桥集团”）于2016年8月17日签署了《股份转让协议》，阳煤集团拟通过协议转让方式转让其持有的三维
华邦100%股权。本次权益变动前，路桥集团未拥有山西三维任何权益。本次权益变动完成后，路桥集团将间接持有山西三维
130,412,280股A股股票，约占山西三维总股本的27.79%。
2017年4月7日，公司收到了山西省国有资产监督管理委员会出具的《关于阳煤集团将所持有山西三维华邦集团有限公司100%
股权转让给路桥集团的批复》（晋国资产权函【2017】181号），详情参见：山西三维集团股份有限公司关于控股股东协议
转让公司股份获得山西省国资委批复的公告（公告编号：临2017-022）。
2017年5月24日，公司收到山西省国有资产监督管理委员会出具的《关于对阳煤集团拟向路桥集团转让其持有的山西三维华
邦集团有限公司100%股权项目资产评估项目予以核准的函》（晋国资产权函【2017】290号）以及阳煤集团《二〇一七年第
二次临时股东会议决议》通过本次交易的相关议案。
据此，阳煤集团与路桥集团签署的《股份转让协议》正式生效。2017年6月29日公司在山西省工商行政管理局办理了法定代
表人变更。本次股权转让完成后，公司最终控制方变更为山西路桥建设集团有限公司，公司控股股东及实际控制人不发生变
化。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况：无
4、其他关联方情况
                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   其他关联方名称                                       其他关联方与本企业关系
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司                      同一最终控制方
阳泉煤业集团财务有限责任公司                          同一最终控制方
山西阳煤电石化工有限责任公司                          同一最终控制方
山西三维瑞德焦化有限公司                              同一最终控制方
太原化学工业集团有限公司                              同一最终控制方
山西阳煤化工机械（集团）有限公司                      同一最终控制方
新疆国泰新华化工有限责任公司                          同一最终控制方
山西路桥建设集团有限公司                              最终控制方
董事、经理、财务总监及董事会秘书                      关键管理人员
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                        单位： 元
                                      关联交易                    获批的交易 是否超过交易额
               关联方                             本期发生额                                     上期发生额
                                        内容                         额度           度
山西阳煤电石化工有限责任公司          电石         10,125,401.60 20,000,000.00      否                 16,676,499.32
山西三维瑞德焦化有限公司              煤气          5,658,116.21 26,000,000.00      否                  9,804,764.29
华邦集团公司                          劳务          3,935,033.50 9,000,000.00       否                   744,077.29
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司      甲醇           785,591.80 5,000,000.00        否                  3,417,566.35
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司      液氮                                                                28,551.28
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                        单位： 元
          关联方                   关联交易内容                本期发生额                 上期发生额
华邦集团公司               水电                                      1,460,385.34                  2,261,271.22
华邦集团公司               煤气                                        328,984.16                       67,286.25
华邦集团公司               材料                                         35,183.32
山西三维瑞德焦化有限公司   电                                        7,896,456.50                  9,451,356.00
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                      山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                               单位： 元
           被担保方              担保金额                  担保起始日               担保到期日         担保是否已经履行完毕
山西三维豪信化工有限公司       140,000,000.00          2017 年 03 月 23 日       2018 年 03 月 22 日           否
阳煤丰喜肥业（集团）有限
                               360,000,000.00          2016 年 07 月 12 日       2017 年 07 月 11 日           否
责任公司
本公司作为被担保方
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                              担保是否已经履
               担保方                     担保金额                  担保起始日               担保到期日
                                                                                                                    行完毕
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司            160,000,000.00 2017 年 02 月 20 日         2018 年 08 月 19 日    否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司            155,000,000.00 2016 年 11 月 25 日         2017 年 11 月 25 日    否
阳泉煤业（集团）有限责任公司                250,000,000.00 2016 年 07 月 11 日         2017 年 07 月 10 日    否
阳泉煤业（集团）有限责任公司                100,000,000.00 2016 年 09 月 01 日         2017 年 09 月 01 日    否
阳泉煤业（集团）有限责任公司                320,000,000.00 2017 年 03 月 27 日         2018 年 03 月 23 日    否
阳泉煤业（集团）有限责任公司                    50,000,000.00 2016 年 08 月 13 日      2017 年 08 月 13 日    否
阳泉煤业（集团）有限责任公司                250,000,000.00 2016 年 04 月 26 日         2017 年 04 月 26 日    否
阳泉煤业（集团）有限责任公司                100,000,000.00 2016 年 11 月 11 日         2017 年 11 月 10 日    否
阳泉煤业（集团）有限责任公司                400,000,000.00 2016 年 03 月 31 日         2017 年 03 月 30 日    否
阳泉煤业（集团）有限责任公司                200,000,000.00 2016 年 07 月 04 日         2017 年 07 月 04 日    否
关联担保情况说明
*1．本集团为山西三维豪信化工有限公司与洪洞县信用联社签订的流动资金借款，提供14,000.00万元最高额保证。截至2017
年6月30日，该合同项下流动资金借款余额13,999.00万元。
*2．本集团为山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司与中国农业银行运城分行签订的流动资金借款，提供36,000.00万元最
高额保证。截至2017年6月30日，该合同项下流动资金借款余额20,000.00万元,银行承兑汇票5,600.00万元。
*3山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司就本集团向金融机构申请流动资金借款31,500.00万元提供担保。截至2017年6月
30日，该合同项下长期借款余额12,600.00万元 ,银行承兑汇票余额24,500.00万元。
*4本集团与阳泉煤业集团公司签订合同,阳泉煤业集团公司就本集团向金融机构申请流动资金借款167,000.00万元提供担保,。
截至2017年6月30日，该合同项下短期借款余额77,015.00万元。银行承兑汇票余额60,970.00万元。
（3）关键管理人员报酬
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                本期发生额                                 上期发生额
关键管理人员薪酬                                                     720,004.00                               666,189.42
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                           单位： 元
                                                        期末余额                             期初余额
  项目名称                   关联方
                                                 账面余额         坏账准备        账面余额             坏账准备
应收账款      新疆国泰新华化工有限责任公司       13,308,200.00     1,330,820.00   13,308,200.00          1,330,820.00
其他应收款    阳泉煤业（集团）有限责任公司        4,328,100.00      504,945.00     4,328,100.00            440,023.50
（2）应付项目
                                                                                                           单位： 元
  项目名称                    关联方                    期末账面余额                 期初账面余额
应付账款      山西三维瑞德焦化有限公司                           10,455,998.66                 12,255,551.12
应付账款      山西阳煤电石化工有限责任公司                        4,094,738.83                    4,616,545.45
应付账款      华邦集团公司                                        8,038,489.33                     901,704.38
应付账款      阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司                       29,400.80                      55,325.04
其他应付款    华邦集团公司                                   1,165,799,657.41                 228,389,190.71
其他应付款    太原化学工业集团有限公司                            4,364,897.48                    4,364,897.48
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项：
资产负债表日不存在重要承诺
                                                                 山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项：
截至 2017 年 6 月 30 日，本集团为下列单位贷款提供保证：
被担保单位名称                                     担保事项      金额          期限                   备注
                                                               （万元）
一、子公司
山西三维豪信化工有限公司                           信用担保      14,000.00     一年               流资借款
二、其他公司
山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司               信用担保      36,000.00     一年 流资借款、敞口银承（30%
                                                                                                  保证金）
山西焦化股份有限公司                               信用担保      10,000.00     一年               流资借款
山西焦化股份有限公司                               信用担保      50,000.00     一年               流资借款
合计                                                      --    110,000.00        --                     --
2）诉讼情况
截止2017年6月30日，本集团与杭州萧山兴茂煤炭有限公司存在合同纠纷诉讼，应付杭州萧山兴茂煤炭有限公司3,494,702.59
元,根据山西省洪洞县人民法院（2016）晋1024执320号裁定书裁定：划拨被执行人山西三维集团股份有限公司在中国工商银
行股份有限公司洪洞赵城支行的存款3,660,116.67元。实际执行：洪洞县人民法院冻结山西三维集团股份有限公司2,137,832.82
元，强制从山西三维集团股份有限公司银行账户划拨至洪洞县人民法院1,522,283.85元。公司已经提出异议，异议为合理诉
求，法院已中止执行。
本集团与杭州萧山公司之关联公司广州三维化工有限公司（以下简称广州化工）合同纠纷案，公司要求广州化工公司支付所
欠本公司聚乙烯醇货款约 460 万元。本公司将杭州萧山及其两股东列为第三人，要求杭州萧山公司及其两股东承担连带清偿
责任。根据山西省洪洞县人民法院判决书（洪民初字 02003）号判令广州化工支付本公司 460.35 万货款及利息，第三人承担
连带清偿责任。根据山西省临汾市中级人民法院裁定书，该案件发回重审，重审一审已开庭，目前尚未判决。
本集团与山西正拓气体有限公司、北京正拓气体科技有限公司合同纠纷案，对方要求公司赔偿其经济损失 1582.29 万元及利
息损失 1000 万元，公司反诉要求对方支付公司土地房屋租赁费及违约损失。根据山西省临汾市中级人民法院民事判决书
【（2016）晋 10 民初 33 号】，驳回原告（反诉被告）山西正拓气体有限公司及被告（反诉原告）山西三维集团股份有限公司
的全部诉讼请求。公司已向山西省高级人民法院提出上诉，目前尚未开庭。
截至2017年6月30日，本集团不存在其他应披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
2017 年 7 月 17 日本集团偿还华夏金融租赁有限公司融资租赁剩余应付款项 30,388,577.36 元；2017 年 7 月 21 日，本集团
偿还中国外贸金融租赁有限公司融资租赁剩余应付款项 50,711,916.67 元。
                                                                                            山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                                     单位： 元
                                                          期末余额                                                                     期初余额
          类别                     账面余额                     坏账准备                                         账面余额                      坏账准备
                                                                                         账面价值                                                                     账面价值
                               金额           比例         金额            计提比例                         金额            比例        金额          计提比例
单项金额重大并单独计提坏
                            61,512,790.07      37.50%     61,512,790.07      100.00%                      61,512,790.07      37.50% 61,512,790.07           100.00%
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
                           102,533,466.92      62.50%     23,542,985.79       22.96%    78,990,481.13    102,411,079.03      62.50% 23,689,094.40           22.96%    78,721,984.63
账准备的应收账款
合计                       164,046,256.99     100.00%     85,055,775.86      122.96%    78,990,481.13    163,923,869.10     100.00% 85,201,884.47           122.96%   78,721,984.63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                 期末余额
       应收账款（按单位）
                                                应收账款                        坏账准备                           计提比例                         计提理由
临汾市泰来化工有限公司                               13,518,676.35                    13,518,676.35                         100.00% 预计无法收回
广州三维贸易有限公司                                 43,390,565.26                    43,390,565.26                         100.00% 预计无法收回
广州三维化工有限公司                                  4,603,548.46                     4,603,548.46                         100.00% 预计无法收回
合计                                                 61,512,790.07                    61,512,790.07                   --                               --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                     单位： 元
                                                                                              期末余额
                 账龄
                                                      应收账款                               坏账准备                                 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内                                                 13,521,169.66                                    67,605.85                                     0.50%
6 个月至 1 年                                                3,244,014.05                                 162,200.70                                      5.00%
1 年以内小计                                               16,765,183.71                                  229,806.55                                      1.37%
1至2年                                                     14,714,766.88                                 1,471,476.69                                     10.00%
3至4年                                                         232,751.49                                   69,825.45                                     30.00%
4至5年                                                       1,391,235.72                                1,112,988.58                                     80.00%
5 年以上                                                   20,658,888.53                                20,658,888.53                                 100.00%
合计                                                       53,762,826.33                                23,542,985.79
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                                             山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 146,108.61 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称                                                                应收账款期末余额                占应收账款期末余额合计                坏账准备期末余额
                                                                                                        数的比例
广州三维贸易有限公司                                                                  43,390,565.26                                26.45%                        43,390,565.26
山西三维国际贸易有限公司                                                              23,340,716.65                                14.23%
三维邦海石化工程有限责任公司                                                          16,488,786.33                                10.05%
临汾市泰来化工有限公司                                                               13,518,676.35                                  8.24%                    13,518,676.35
新疆国泰新华化工有限责任公司                                                          13,308,200.00                                 8.11%                         1,330,820.00
合计                                                                                 110,046,944.59                                67.08%                        58,240,061.61
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                                       单位： 元
                                                        期末余额                                                                   期初余额
          类别                     账面余额                    坏账准备                                      账面余额                      坏账准备
                                                                                      账面价值                                                                         账面价值
                               金额           比例         金额          计提比例                        金额            比例       金额              计提比例
单项金额重大并单独计提坏
                             4,740,783.70       1.41%    4,740,783.70      100.00%                      4,740,783.70      1.41%   4,740,783.70           100.00%
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
                           330,467,274.07      98.53%   18,976,590.54        5.74%   311,490,683.53   313,373,865.02     98.45% 18,162,811.17              5.80% 295,211,053.85
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
                              201,500.00        0.06%     201,500.00       100.00%                       201,500.00       0.06%    201,500.00            100.00%
坏账准备的其他应收款
合计                       335,409,557.77     100.00%   23,918,874.24        7.13%   311,490,683.53   318,316,148.72    100.00% 23,105,094.87              7.26% 295,211,053.85
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                       单位： 元
                                                                                          期末余额
 其他应收款（按单位）
                                       其他应收款                         坏账准备                        计提比例                         计提理由
介休电石厂                                    4,740,783.70                     4,740,783.70                            100.00% 已停产
合计                                          4,740,783.70                     4,740,783.70                     --                               --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                       单位： 元
                                                                                              期末余额
                 账龄
                                                     其他应收款                              坏账准备                                计提比例
                                                                   山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1 年以内分项
6 个月以内                                  5,797,617.52                        28,988.09                        0.50%
6 个月至 1 年                               2,639,899.04                       131,994.95                        5.00%
1 年以内小计                                8,437,516.56                       160,983.04                        1.91%
1至2年                                      1,998,879.83                       199,887.98                       10.00%
2至3年                                     23,856,332.09                    4,771,266.42                        20.00%
3至4年                                     10,177,467.00                    3,053,240.10                        30.00%
4至5年                                           750.00                           600.00                        80.00%
5 年以上                                   10,790,613.00                   10,790,613.00                      100.00%
合计                                       55,261,558.48                   18,976,590.54
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 813,779.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                              单位： 元
                 款项性质                          期末账面余额                             期初账面余额
与关联方的往来                                                275,205,715.59                          260,334,979.51
保证金                                                         32,000,000.00                              30,050,000.00
借款                                                           12,444,564.11                              12,399,572.74
其他                                                           11,897,389.04                              11,294,011.36
预付采购款转入                                                    2,302,805.21                             2,302,805.21
备用金                                                            1,496,789.45                             1,876,418.53
押金                                                                62,294.37                                58,361.37
合计                                                          335,409,557.77                          318,316,148.72
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                                                                                       占其他应收款期末 坏账准备期末余
           单位名称           款项的性质         期末余额               账龄
                                                                                       余额合计数的比例          额
山西三维豪信化工有限公司 往来款                  208,179,652.98 2 年以内                         62.07%
三维邦海石化工程有限责任 往来款                   41,142,567.29 1 年以内                         12.27%
                                                                     山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司
山西三维瀚森化工有限公司 往来款                     24,901,476.84 2 年以内                                7.42%
华夏金融租赁有限公司        保证金                  20,000,000.00 2 年至 3 年                             5.96%       4,000,000.00
中国外贸金融租赁公司        保证金                  10,000,000.00 3 至 4 年                               2.98%       3,000,000.00
合计                                 --            304,223,697.11             --                         90.70%       7,000,000.00
3、长期股权投资
                                                                                                                     单位： 元
                                       期末余额                                               期初余额
       项目
                     账面余额          减值准备         账面价值         账面余额             减值准备            账面价值
对子公司投资        140,550,000.00                  140,550,000.00      140,550,000.00                        140,550,000.00
合计                140,550,000.00                  140,550,000.00      140,550,000.00                        140,550,000.00
（1）对子公司投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                   本期计提减值准 减值准备期末余
       被投资单位           期初余额         本期增加        本期减少              期末余额
                                                                                                         备                  额
山西三维欧美科公司          22,500,000.00                                          22,500,000.00
山西三维国贸公司            19,000,000.00                                          19,000,000.00
三维邦海公司                 6,000,000.00                                           6,000,000.00
山西三维瀚森公司            28,050,000.00                                          28,050,000.00
山西三维豪信公司            65,000,000.00                                          65,000,000.00
合计                       140,550,000.00                                      140,550,000.00
                                                                      山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                       单位： 元
                                           本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                  收入                   成本                       收入                        成本
主营业务                        1,044,557,575.53        1,075,887,532.80           844,107,983.93               929,489,990.97
其他业务                          18,274,794.52           14,012,486.27             23,199,350.56                21,803,489.26
合计                            1,062,832,370.05        1,089,900,019.07           867,307,334.49               951,293,480.23
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                         项目                                        金额                                说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
                                                                             1,920,210.69
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益                                                                26,423,245.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        -1,099,715.11
减：所得税影响额                                                             4,092,188.96
    少数股东权益影响额                                                           8,655.31
合计                                                                        23,142,896.31                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                              每股收益
           报告期利润                    加权平均净资产收益率
                                                                           基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                    -56.68%                       -0.51                       -0.51
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                                -62.19%                     -0.5566                     -0.5566
普通股股东的净利润
                                                     山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                山西三维集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）在其他证券市场公布的半年度报告。
                                                                   董事长：杨志贵
                                                             山西三维集团股份有限公司
                                                                   2017年8月4 日

附件：公告原文

↑返回页顶↑

读取中,请稍候

--.--