2017
年度报告润普食品NEEQ:836422
润普食品NEEQ:836422
江苏润普食品科技股份有限公司JIANGSU MUPRO IFT CORP
公司年度大事记
2017年8月29日连云港市项雪龙市长一行莅临我司视察指导，期间，潘如龙董事长就公司的未来发展及现状向有关领导做了详细汇报。市领导在听取汇报后，鼓励公司做好市场分析，深入了解客户需求，准确定位，继续做大做强。
目录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 10
第四节 管理层讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 20
第六节 股本变动及股东情况 ...... 21
第七节 融资及利润分配情况 ...... 23
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 25
第九节 行业信息 ...... 29
第十节 公司治理及内部控制 ...... 29
第十一节 财务报告 ...... 32
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 润普食品、公司 | 指 | 江苏润普食品科技股份有限公司 |
| 汇润投资 | 指 | 连云港汇润投资合伙企业（有限合伙） |
| 连云港润天、润天进出口 | 指 | 连云港润天进出口贸易有限公司 |
| 海州分公司 | 指 | 江苏润普食品科技股份有限公司海州分公司 |
| 股东大会 | 指 | 江苏润普食品科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 江苏润普食品科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 江苏润普食品科技股份有限公司监事会 |
| 主办券商、英大证券 | 指 | 英大证券有限责任公司 |
| 会计师、大信所 | 指 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 《公司章程》 | 指 | 江苏润普食品科技股份有限公司章程 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 关联关系 | 指 | 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 管理层、高级管理人员 | 指 | 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2017年01月01日至2017年12月31日 |
| 食品添加剂 | 指 | 经国务院卫生行政部门批准并以标准、公告等方式公布的可以作为改善食品品质和色、香、味以及为防腐、保鲜和加工工艺的需要而加入食品的人工合成或者天然物质 |
| 海州支行 | 指 | 江苏银行股份有限公司连云港海州支行 |
| ISO 9001 | 指 | 国际质量管理认证体系 |
| ISO 14001 | 指 | 环境管理体系认证 |
| ISO 22000 | 指 | 食品安全管理体系 |
| KOSHER | 指 | 犹太洁食认证 |
| HALAL | 指 | 伊斯兰清真食品认证 |
| HACCP | 指 | 危害分析和关键控制点（Hazard Analysis Critical Control Point），确保食品在消费的生产、加工、制造、准备和食用等过程中的安全，在危害识别、评价和控制方面是一种科学、合理和系统的方法 |
| GMP | 指 | 优良制造标准（Good Manufacturing Practice） |
第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘如龙、主管会计工作负责人潘如龙 及会计机构负责人（会计主管人员）张爱平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 关联方交易存在的风险 | 持有公司3.64%股份的股东且为公司董事的徐延风持有连云港润天90%股权。2016年度、2017年度，公司对连云港润天的销售额分别为7547.52万元、9775.24万元，占当期主营业务收入的比分别为47.54%、46.17%。占公司收入的比重较高。公司销售对关联方的存在一定程度的依赖，同时关联方交易可能存在转移资产，损害公司及股东利益的风险。为减小与规范关联交易，公司创立大会暨第一次股东大会制定了《公司章程》、“三会”议事规则及《关联交易管理办法》，明确规定了规范关联交易的相关制度。 |
| 技术进步和升级带来的风险 | 我国食品添加剂在品种数量上与世界先进水平还存在较大差距，生产技术、工艺等也落后于发达国家，目前国内食品添加剂企业缺少对研发的投入，只作为国外先进企业的跟随者，公司需要不断提高自身技术水平、研发新技术、新设备和新产品，才能更好的提供服务，增强竞争力。因此，公司面临技术和产品不能快速适应行业内技术进步、升级所带来的风险。 |
| 食品添加剂安全问题风险 | 食品添加剂企业面临的安全问题主要有以下几个方面：①食品添加剂企业自身生产存在的安全风险，食品添加剂生产风险包括生产、贮存、销售等环节产生的实际和潜在的安全问题。②不当使用带来的安全风险，食品添加剂适量添加是安全的，但在食品中违规添加非食用添加剂、乱用和滥用食品添加剂，不仅危害了食品安全，更是影响了食品添加剂在公众眼里的形象。三聚氰胺奶粉事件、瘦肉精、塑化剂、苏丹红等食品安全事件 |
| 中的添加剂都是非食用添加剂。公司生产的食品添加剂若被客户不当使用，也存在导致食品安全事故的风险。③消费者对食品添加剂认知不足，近年来，中国发生多起食品安全风波，经过媒体的报道渲染，使民众把食品添加剂看成是不健康的代名词。其实，上述提到的食品安全事件，添加的都不是国家法定允许的食品添加剂，而是工业产品，非食品添加剂。还有些食品安全事件是因为滥用食品添加剂，超标超量使用所致。公司生产的食品添加剂均是国家法定允许的食品添加剂品种，可以作为营养成分被人体吸收或者很快通过粪便和尿液排出。因为宣传不当和相关知识普及的缺失，使得消费者大众对食品添加剂有相当程度的误解，让食品添加剂行业部分正规企业背了黑锅。公司身在其中，也会因此受到消费者对食品安全问题担忧所带来的经营波动风险。 | |
| 应收款项回收风险 | 2016年末、2017年末公司应收账款净额分别为3337.24万元、3463.33万元，占同期末资产总额的比例分别为28.13%、34.22%，呈下降趋势。应收账款周转情况良好，各期末账龄在1年以内的应收账款占总余额的比例分别为97.65%、98.86%，应收账款账龄总体较为合理，货款回收情况良好，暂未出现重大不利情况，且公司应收账款主要客户资信情况较好，产生坏账风险较小。但是，随着公司销售规模的不断扩大或行业竞争激烈导致信用期的逐渐增加，公司仍可能存在因应收账款回收困难导致经营活动现金流量紧张，甚至应收账款发生坏账损失的风险，将对公司经营产生不利影响。公司在积极扩大市场、提升业绩的同时，将不断完善销售管理制度，继续加强应收账款的催收工作，进一步提升公司应收账款的周转能力。 |
| 实际控制人控制的风险 | 潘如龙与潘东旭为父女关系，两人合计直接持有公司35.17%的股份，并签订了《一致行动协议》，约定双方在参加公司的股东大会提交审议的所有事项进行表决时，双方保持投票的一致性。此外，潘如龙为公司董事长、财务负责人，能对公司的经营管理、发展战略和经营决策等施加重大影响。因此，潘如龙、潘东旭为公司的共同实际控制人。尽管公司已经建立起规范有效的法人治理结构，且自公司设立以来主营业务及核心经营团队稳定，但上述状况可能在公司经营财务决策、重大人事和利润分配等方面给公司及中小股东带来一定的风险。 |
| 公司治理风险 | 公司于2015年10月由有限公司整体变更设立为股份有限公司。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司成立时间较短，在进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 |
| 经营资产和土地抵押风险 | 2017年01月11日，海州支行与润普食品签署SX121517000162号《最高额综合授信合同》，授信期间为2017年01月11日至2020年01月10日止，约定授信贷款额度为1,850.00万元，公司若开立银行承兑汇票保证金不低于50%。2017年01月11日，海州支行与润普食品签署DY121517000002号《最高额抵押合同》，将公司11 处不动产及自有 290 项固定资产提供不可撤销的抵押，上述资产和土地设置抵押均是为SX12151700162号《最高额综合授信合同》提供担保。截止报告期末, SX12151700162号《最高额综合授信合同》约定授信贷款额度为1,850.00万元未到期。 |
| 主要供应商集中的风险 | 报告期内，公司供应商较集中，主要原因是公司为构建良好的供应商体系，与核心优质供应商建立长期稳定的合作关系，保证产品的质量及供货及时性。相对集中采购能在一定程度上降低公司的采购成本，同时不可避免的会加大供应链出现断裂以及降低对供应商议价能力的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 江苏润普食品科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | JIANGSU MUPRO IFT CORP. |
| 证券简称 | 润普食品 |
| 证券代码 | 836422 |
| 法定代表人 | 潘如龙 |
| 办公地址 | 江苏省灌南县经济开发区西区 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 熊新国 |
| 职务 | 总经理 |
| 电话 | 0518-83375699 |
| 传真 | 0518-83375692 |
| 电子邮箱 | 1467174904@qq.com |
| 公司网址 | Http://www.muprofood.com |
| 联系地址及邮政编码 | 222500 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2004-11-04 |
| 挂牌时间 | 2016-03-22 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业-食品制造业-其他食品制造-食品及饲料添加剂制造（行业代码：C1495） |
| 主要产品与服务项目 | 钾盐、钠盐、钙盐等新型、安全、高档食品添加剂的研发、生产与销售。 |
| 普通股股票转让方式 | 协议转让 |
| 普通股总股本（股） | 49,480,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 潘如龙、潘东旭 |
| 实际控制人 | 潘如龙、潘东旭 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91320700767366788M | 否 |
| 注册地址 | 91320700767366788M | 否 |
| 注册资本 | 49,480,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 英大证券 |
| 主办券商办公地址 | 深圳市福田区深南中路2068号华能大厦30、31楼 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 舒铭、陈丽华 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室 |
六、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 211,706,649.18 | 158,807,325.66 | 33.31% |
| 毛利率% | 9.88% | 9.87% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 9,139,555.53 | 3,339,456.74 | 173.68% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 8,280,752.51 | 3,306,052.41 | 150.47% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 11.25% | 5.54% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 10.20% | 5.49% | - |
| 基本每股收益 | 0.18 | 0.08 | 125% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 123,117,803.23 | 98,124,832.54 | 25.47% |
| 负债总计 | 39,838,880.99 | 18,985,467.31 | 109.84% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 83,278,922.24 | 79,139,365.23 | 5.23% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.68 | 1.60 | 5.00% |
| 资产负债率%（母公司） | 32.36% | 19.35% | - |
| 资产负债率%（合并） | - | - | - |
| 流动比率 | 2.04% | 3.61% | - |
| 利息保障倍数 | 163.76 | 76.41 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,991,274.51 | -20,388,027.09 | 153.91% |
| 应收账款周转率 | 6.23% | 4.48% | - |
| 存货周转率 | 15.86% | 10.32% | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 25.47% | -10.41% | - |
| 营业收入增长率% | 33.31% | -11.26% | - |
| 净利润增长率% | 173.68% | -31.93% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 49,480,000 | 49,480,000 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | |||
| 计入负债的优先股数量 |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,228,500.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -218,143.51 |
| 非经常性损益合计 | 1,010,356.49 |
| 所得税影响数 | 151,553.47 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 858,803.02 |
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□适用 √不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
报告期内变化情况：
设，逐渐加大对大型食品加工企业客户的营销力度，目前公司已与双汇、金锣、百事可乐、帝斯曼等众多国际国内知名食品加工生产企业建立了良好的业务关系。
食品加工制造业最近几年发展迅速，产业前景良好，随着国家对食品安全的监管日趋严格、健康理念的深入、以及生产成本随着技术水平的提高而进一步降低，市场空间将越来越广阔。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 行业情况
2017年，公司所处食品添加剂行业面临较大的市场竞争和压力，公司为提高竞争力，加强了主要产品丙酸钙结晶及磷酸二氢钾开发技术研发，进一步完善公司治理和内部控制，积极推进精细化管理，实施节能降耗等各项措施。
报告期内，公司2017年实现营业收入21,170.66万元，2016年实现营业收入15,880.73万元，上升额度为5289.93万元，同比上升幅度33.13%。2017年实现净利润为913.96万元，2016年实现净利润为
333.95万元，上升额度为580.01万元，同比上升幅度173.68%。公司营业收入和净利润同比均呈现上升。截止报告期末，公司总资产12311.78万元、较上年同期上升25.47%.净资产为8327.89万元，较上年同期增长5.23%。
2018年，公司将通过产品结构调整升级、精耕销售渠道、优化经销商结构、加大产品研发、强化内部管理等措施，实现公司业绩提升，为未来跨越式发展奠定坚实基础，用业绩为投资者带来持续回报。
1、食品添加剂对于改善食品质量、档次和色香味，对于食品原料乃至成品的保质保鲜，对于提高食品的营养价值，对于食品加工工艺的顺利进行以及新产品的开发等诸多方面，都发挥着极为重要的作用。由于食品工业的快速发展，食品添加剂已经成为现代食品工业的重要组成部分，并且已经成为食品工业技术进步和科技创新的重要推动力。食品添加剂作为工业加工食品的配料，在改善食品的色香味和结构，增加营养，延长食品的保质期等方面，发挥着极其重要的作用。
2、食品添加剂的发展，既是工业加工食品发展的需要，也是工业食品发展的助推剂。食品添加剂在食品工业中有非常重要的作用，但如果使用不当，将给人类造成严重威胁。因此，为了人类的健康，在食品加工、生产过程中，应该严格按照食品添加剂使用的卫生标准和卫生管理办法来使用食品添加剂，还要开发生产更多的新型、高效安全、绿色健康的食品添加剂。相信未来的食品添加剂会因含有增进对人体健康有益的成分而广受欢迎。
3、现在的食品添加剂大多为化学合成物，它在一定阶段内发挥着主导作用且发展迅速。一些食品
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
添加剂，其长期使用或违规使用会对人体健康造成一定的危害，所以相关法律对它的使用量有明确的规定。天然、营养、多功能、复合化等是今后食品添加剂产品发展的主要方向，也是食品安全的重要保证。
4、目前，我国居民日常生活已逐步向营养型、健康型过渡，居民饮食结构与习惯正发生根本性变化，食品添加剂在改善食品品质和色、香、味，以及在防腐、保鲜和加工工艺中的作用逐渐被认知和接受。食品添加剂迎来了良好的发展机遇，未来市场前景良好。我国是一个拥有十几亿人口的大国，食品工业市场潜力巨大，随着食品工业的逐步发展，将带动食品添加剂行业进一步发展，食品添加剂市场空间也将越来越广阔。
5、食品加工制造业最近几年发展迅速，产业前景良好，随着国家对食品安全的监管日趋严格、健康理念的深入、以及生产成本随着技术水平的提高而进一步降低，市场空间将越来越广阔。
6、我国食品添加剂在品种数量上与世界先进水平还存在较大差距，生产技术、工艺等也落后于发达国家，目前国内食品添加剂企业缺少对研发的投入，只作为国外先进企业的跟随者，公司需要不断提高自身技术水平、研发新技术、新设备和新产品，才能更好的提供服务，增强竞争力。因此，公司面临技术和产品不能快速适应行业内技术进步、升级所带来的风险。
项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 29,349,311.41 | 23.84% | 16,213,282.06 | 16.52% | 81.02% |
| 应收账款 | 34,633,287.20 | 28.13% | 33,372,354.28 | 34.01% | 3.78% |
| 存货 | 11,688,133.24 | 9.49% | 15,013,507.85 | 15.3% | -22.15% |
| 长期股权投资 | |||||
| 固定资产 | 29,447,663.81 | 23.92% | 27,230,960.21 | 27.75% | 8.14% |
| 在建工程 | 278,443.24 | 0.23% | |||
| 短期借款 | 5,000,000.00 | 4.06% | |||
| 长期借款 | |||||
| 资产总计 | 123,117,803.23 | - | 98,124,832.54 | - | 25.47% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
1、货币资金变动：2016年末货币资金金额1621.33万元，2017年末金额2934.93万元，2017年承兑保证金的增加导致货币资金增加。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 211,706,649.18 | - | 158,807,325.66 | - | 33.31% |
| 营业成本 | 190,779,927.49 | 90.12% | 143,129,943.44 | 90.13% | 33.29% |
| 毛利率% | 9.88% | - | 9.87% | - | - |
| 管理费用 | 6,983,989.70 | 3.30% | 9,176,992.77 | 5.78% | -23.9% |
| 销售费用 | 4,304,946.04 | 2.03% | 2,879,363.14 | 1.81% | 49.51% |
| 财务费用 | -146,210.67 | -0.07% | -183,068.62 | -0.12% | -20.13% |
| 营业利润 | 9,573,970.81 | 4.52% | 3,858,564.40 | 2.43% | 148.12% |
| 营业外收入 | 1,228,500.00 | 0.58% | 213,748.25 | 0.13% | 474.74% |
| 营业外支出 | 218,143.51 | 0.10% | 169,209.14 | 0.11% | 28.92% |
| 净利润 | 9,139,555.53 | 4.32% | 3,339,456.74 | 2.10% | 173.68% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
1、营业收入分析：本年度营业收入21170.66万元，较去年15880.73万元上升33.31%，本年度营业收入的增加系钙盐系列产品下半年价格上涨，另市场环境影响整体业务销售较去年同期有所提高。
2、营业收入的增加导致营业成本的同时增加。
3、管理费用分析：本年度管理费用698.40万元，较去年917.70万元下降23.9%，本年度的管理费用构成与去年构成差异原因为：2016年公司股改、新三板挂牌而产生较多咨询费、审计费、服务费、评估费等，2017年度相关中介费用下降。
4、销售费用分析：本年度销售费用430.49万元，较去年287.94万元上升49.51%，主要原因为2017年营业收入增加造成运费增加进而导致销售费用的增加。
5、财务费用分析：本年度财务费用-14.62万元，较去年-18.31万元下降20.13%，本年度的财务费用构成与去年构成差异因汇兑损益导致。
6、营业利润分析：本年度营业利润957.40万元，较去年385.86万元上升148.12%，原因系公司本年营业收入比去年上升33.31%。 管理费用较2016年减少219.3万元，下降23.9%。
7、营业外收入分析：本年度营业外收入122.85万元，较去年21.37万元增长474.74%，主要系本年度公司收到政2016年场外市场挂牌奖励款所致。
8、营业外支出分析，本年度营业外支出21.81万元，较去年16.92万元上升28.92%，原因为报告期内公司捐赠有所增加。
9、净利润分析：本年度净利润913.96万元，较去年333.95万元上升173.68%，因公司本年营业收入比上年上升33.31%，期间费用有所下降，营业利润增加相应的净利润也增加。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 188,090,914.61 | 158,771,753.02 | 18.47% |
| 其他业务收入 | 23,615,734.57 | 35,572.64 | 66,287.35% |
| 主营业务成本 | 168,865,326.00 | 143,129,943.44 | 17.98% |
| 其他业务成本 | 21,914,601.49 |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 一、主营业务小计 | 188,090,914.61 | 88.85% | 158,771,753.02 | 99.98% |
| 其中：钾盐系列 | 157,111,667.17 | 74.21% | 139,150,993.38 | 87.62% |
| 钠盐系列 | 7,669,747.67 | 3.62% | 6,181,603.18 | 3.89% |
| 钙盐系列 | 19,256,765.28 | 9.10% | 12,208,466.10 | 7.69% |
| 其他系列 | 121,600.43 | 0.06% | 44,068.48 | 0.03% |
| 进料加工费 | 3,931,134.06 | 1.86% | 1,186,621.88 | 0.75% |
| 二、其他业务小计 | 23,615,734.57 | 11.15% | 35,572.64 | 0.02% |
| 其中：山梨酸 | 23,518,061.62 | 11.11% | ||
| 煤渣 | 3,333.33 | 35,572.64 | 0.02% | |
| 服务收入 | 94,339.62 | 0.04% | ||
| 合 计 | 211,706,649.18 | 100.00% | 158,807,325.66 | 100.00% |
按区域分类分析：
□适用√不适用
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
报告期内，公司产品销售收入较2016年度上升了33.31%，主要原因是公司主营业务收入稳步上涨，其他业务收入大幅增加所致。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 连云港润天进出口贸易有限公司 | 97,752,415.21 | 46.17% | 是 |
| 2 | 南通醋酸化工股份有限公司 | 19,746,410.34 | 9.33% | 否 |
| 3 | 潍坊英轩实业有限公司 | 4,915,438.46 | 2.32% | 否 |
| 4 | 南通荣华化工有限公司 | 3,790,112.82 | 1.79% | 否 |
| 5 | 沈阳科纳提克生物科技有限公司 | 3,666,939.64 | 1.73% | 否 |
| 合计 | 129,871,316.47 | 61.34% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 山东昆达生物科技有限公司 | 37,707,882.05 | 21.21% | 否 |
| 2 | 江苏奥喜埃化工有限公司 | 32,216,058.97 | 18.12% | 否 |
| 3 | 泰兴市南磷化工有限公司 | 14,239,861.62 | 8.01% | 否 |
| 4 | 扬子石化-巴斯夫有限责任公司 | 12,172,191.87 | 6.85% | 否 |
| 5 | 临沂先锋科技有限公司 | 7,952,370.51 | 4.47% | 否 |
| 合计 | 104,288,365.02 | 58.66% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,991,274.51 | -20,388,027.09 | 153.91% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,013,233.32 | -4,328,367.80 | -15.82% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -65,027.40 | 29,270,205.92 | -100.22% |
现金流量分析：
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、本年度经营活动产生的现金流量净额1,099.13万元，去年-2,038.80万元，变动较大的原因公司本年销售收入的增加，应收账款账龄在公司信用期内回笼也一定程度上影响了经营活动产生的现金流量净额。
2、本年度投资活动产生的现金流量净额-501.32万元，去年-432.84万元，主要本年未购建固定资产等长期资产项目。
3、本年度筹资活动产生的现金流量净额-6.50万元，去年2,927.02万元，本年度未股东结构未发生变动。无
2、委托理财及衍生品投资情况
无无
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
□适用 √不适用
(七) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(八) 企业社会责任
无企业应该服务社会、创造文化、提供就业机会、把高质量的产品和服务以最低的价格提供给消费者。
三、 持续经营评价
企业应该服务社会、创造文化、提供就业机会、把高质量的产品和服务以最低的价格提供给消费者。
公司致力于健康食品的研究和开发，致力于研究和开发目前市场所急需的纯天然或拟天然的食品配料，即分子结构为碳氢氧另加一些营养元素，如钙，硒，钾等。目前公司已经与天津大学合作申报了省科技项目《合成盐类食品添加剂新型节能低温工业生产关键技术研究》，此项目的实施能够解决目前合成盐类食品添加剂生产能耗高的问题，填补目前国内尚无食品添加剂多级蒸发结晶工业化技术的空白。我们还与南京理工大学合作，成立了南京理工大学在国内唯一的一个健康食品研发工程中心。我们会充分利用好著名高校在科技及研发方面的优势，并和我们工厂的研发团队，销售团队在市场调研相结合，发现和解决客户的核心需求研发出符合市场健康食品配料。
报告期内，公司业务、资产、人员、机构、财务等完全独立，具有良好的独立经营能力；采购、生产、财务和风险控制等内部控制体系运行良好；实际控制人及核心经营管理层稳定；公司整体经营情况稳定，资产结构良好，资金储备较为充分。
四、 未来展望
是否自愿披露
□是√否
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。
1、技术进步和升级带来的风险
我国食品添加剂在品种数量上与世界先进水平还存在较大差距，生产技术、工艺等也落后于发达国家，目前国内食品添加剂企业缺少对研发的投入，只作为国外先进企业的跟随者，公司需要不断提高自身技术水平、研发新技术、新设备和新产品，才能更好的提供服务，增强竞争力。因此，公司面临技术和产品不能快速适应行业内技术进步、升级所带来的风险。
公司应对技术风险措施：公司加大了研发新技术的投入,随着公司的研发投入加大，技术水平将进一步提高。
2、食品添加剂安全问题风险
食品添加剂企业面临的安全问题主要有以下几个方面：①食品添加剂企业自身生产存在的安全风险，食品添加剂生产风险包括生产、贮存、销售等环节产生的实际和潜在的安全问题。②不当使用带来的安全风险，食品添加剂适量添加是安全的，在食品中违规添加非食用添加剂、乱用和滥用食品添加剂，不仅危害了食品安全，更是影响了食品添加剂在公众眼里的形象。三聚氰胺奶粉事件、瘦肉精、塑化剂、苏丹红等食品安全事件中的添加剂都是非食用添加剂。公司生产的食品添加剂若被客户不当使用，也存在导致食品安全事故的风险。③消费者对食品添加剂认知不足，近年来，中国发生多起食品安全风波，经过媒体的报道渲染，使民众把食品添加剂看成是不健康的代名词。其实，上述提到的食品安全事件，添加的都不是国家法定允许的食品添加剂，而是工业产品，非食品添加剂。还有些食品安全事件是因为滥用食品添加剂，超标超量使用所致。
公司生产的食品添加剂均是国家法定允许的食品添加剂品种，可以作为营养成分被人体吸收或者很快通过粪便和尿液排出。因为宣传不当和相关知识普及的缺失，使得消费者大众对食品添加剂有相当程度的误解，让食品添加剂行业部分正规企业背了黑锅。公司身在其中，也会因此受到消费者对食品安全问题担忧所带来的经营波动风险。
公司应对食品安全风险的措施：公司生产车间为全封闭车间，车间内空气经过循环过滤，空气洁净度达到10万级，保证了产品的洁净度色泽；车间使用高效提纯装置，通过控制压力、温度、流速等指标生产出高纯度食品添加剂；车间使用高效干燥装置，有效稳定实时控制温度、蒸汽压力、产品流速以保证产品低含水量和产品的流动性。
质检部门每天都对生产留样进行化验，还对产品进行抽检，并形成记录。对车间的生产过程进行跟踪检查。对进厂的生产原料、包装材料、辅材进行严格的检测，不合格品坚决退货。公司对一线的操作员工穿戴有严格的要求，有效的杜绝了异物风险。
另外，公司建立了完善QCC（品质保障圈）系统，包括进料品质检验IQC，制程检验IPQC，入库检验FQC，品质保障工程师QA，品质客诉处理工程师QE，全面品质管理TQC等，全面保证产品质量。
3、公司治理风险
公司于2015年10月由有限公司整体变更设立为股份有限公司。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。在进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯
(二) 报告期内新增的风险因素
彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司应对治理风险的措施：公司董事、监事及高级管理人员将在实际运作中不断深化公司治理理念，加深对相关法律法规、证监会及全国中小企业转让系统有限责任公司出具的相关业务规则的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。公司将继续加大对董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的培训，使得公司“三会”运作更加规范有效；此外，公司还将注重发挥监事会的监督作用，督促董事、高级管理人员严格按照《公司法》及《公司章程》等相关规定履行职责、勤勉尽责，使得公司规范治理更趋完善。
4、主要供应商集中的风险
公司供应商较集中，主要原因是公司为构建良好的供应商体系，与核心优质供应商建立长期稳定的合作关系，保证产品的质量及供货及时性。相对集中采购能在一定程度上降低公司的采购成本，同时不可避免的会加大供应链出现断裂以及降低对供应商议价能力的风险。公司应对主要供应商集中风险的措施：公司制定了《采购管理制度》、《部门及岗位职责》等，公司对采购流程进行了控制，能够较好的对供应商进行管理，保障公司的生产经营稳定进行。
5、关联方交易风险
持有公司3.64%股份的股东且为公司董事的徐延风持有连云港润天90%股权。2016年度、2017年度，公司对连云港润天的销售额分别为7547.52万元、9775.24万元，占当期主营业务收入的比分别为47.54%、
46.17%。占公司收入的比重较高。公司销售对关联方的存在一定程度的依赖，同时关联方交易可能存在转移资产，损害公司及股东利益的风险。
公司应对关联方交易风险的措施：公司创立大会暨第一次股东大会制定了《公司章程》、“三会”议事规则及《关联交易管理办法》，明确规定了规范关联交易的相关制度。
报告期内无新增风险因素。
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | □是 √否 | |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 110,000,000.00 | 97,752,415.21 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 0 | 0 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 0 | 0 |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 0 | 0 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0 | 0 |
| 6．其他 | 0 | 0 |
| 总计 | 110,000,000.00 | 97,752,415.21 |
(二) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 抵押 | 15,747,707.95 | 12.79% | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产抵押 | 抵押 | 28,916,407.22 | 23.49% | 银行综合授信抵押 |
| 总计 | - | 44,664,115.17 | 36.28% | - |
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 14,750,000 | 29.81% | 27,105,000 | 54.78% | |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 4,475,000 | 9.04% | ||||
| 董事、监事、高管 | 3,150,000 | 6.37% | ||||
| 核心员工 | ||||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 34,730,000 | 70.19% | 22,375,000 | 45.22% | |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 17,400,000 | 35.17% | 4,475,000 | 12,925,000 | 26.12% | |
| 董事、监事、高管 | 12,600,000 | 60.02% | 3,150,000 | 9,450,000 | 19.10% | |
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 49,480,000 | - | 0 | 49,480,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 8 | |||||
(二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 潘如龙 | 17,100,000 | 0 | 17,100,000 | 34.56% | 12,825,000 | 4,275,000 |
| 2 | 熊新国 | 10,500,000 | 0 | 10,500,000 | 21.22% | 7,875,000 | 2,625,000 |
| 3 | 连云港市工投集团产业投资有限公司 | 10,000,000 | 0 | 10,000,000 | 20.21% | 0 | 10,000,000 |
| 4 | 连云港金海创业投资有限公司 | 4,750,000 | 0 | 4,750,000 | 9.60% | 0 | 4,750,000 |
| 5 | 汇润投资 | 4,730,000 | 0 | 4,730,000 | 9.55% | 0 | 4,730,000 |
| 合计 | 47,080,000 | 0 | 47,080,000 | 95.14% | 20,700,000 | 26,380,000 | |
| 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：熊新国为汇润投资的执行事务合伙人，其他前五名股东间不存在关联关系。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
潘如龙、潘东旭合计持有润普食品35.17%的股份，为公司的控股股东。潘如龙、潘东旭于2015年10月签订《一致行动协议》，约定双方在参加公司的股东大会就提交审议的所有事项进行表决时，双方保持投票的一致性。此外，潘如龙为公司董事长、财务负责人，能对公司的经营管理、发展战略和经营决策等均能施加重大影响。因此，潘如龙、潘东旭为公司的共同实际控制人。
1、潘如龙，男，1966年3月出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1987年7月至1990年12月任五矿化工进出口有限公司职员，1991年3月至1997年3月任连云港市化工医保有限公司经理，1997年3月至2001年2月任外贸包装进出口有限公司总经理，2001年2月至2004年5月任灌南县对外贸易有限公司总经理，2004年5月至2011年11月，任连云港润天进出口贸易有限公司执行董事兼总经理，2004年11月至2015年10月任润普有限执行董事、财务负责人，2015年10月至今任润普食品董事长、财务负责人。
2、潘东旭，女，1990年9月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010年8月至2013年6月就读于University of San Francisco市场营销管理本科专业，2011年9月至2013年12月在University of San Francisco从事Mathematics Grader工作，2012年9月至2012年12月在SalvationArmy从事志愿者工作，2013年2月至2013年5月在Magic Zone从事志愿者工作，2013年3月至2013年5月在Marlin Ferry Company从事市场营销管理工作，2013年8月至2013年12月任University ofSan Francisco助教，2015年8月至今就读于Johns Hopkins University市场营销硕士专业，2017年6月任润普食品监事会主席。公司控股股东在报告期内无变动情况。同控股股东。
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 | 募集资金用途是否变更 |
| 2016-07-20 | 2016-11-01 | 2 | 14,750,000 | 29,500,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 |
募集资金使用情况：
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
√适用□不适用
公司 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，只发生一次发行股票募集资金的行为，发行募集资金的使用用途为补充公司业务发展所需营运资金，支持公司主营业务发展。本次募集资金 2950 万元，全部用于支付公司采购原材料款。融资方式
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 综合授信 | 苏州银行股份有限公司 | 5,000,000 | 5.655% | 2018-6-27 | 否 |
| 合计 | - | 5,000,000 | - | - | - |
违约情况
□适用 √不适用
五、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
√适用□不适用
单位：元/股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2017-04-28 | 1.010509 | 0 | 0 |
| 合计 | 1.010509 | 0 | 0 |
(二) 利润分配预案
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 潘如龙 | 董事长、财务负责人 | 男 | 52 | 硕士学历 | 2015年10月2日至2018年10月1日 | 是 |
| 熊新国 | 董事、总经理 | 男 | 58 | 大专学历 | 2015年10月2日至2018年10月1日 | 是 |
| 徐延风 | 董事 | 男 | 51 | 本科学历 | 2015年10月2日至2018年10月1日 | 否 |
| 张爱平 | 董事 | 女 | 37 | 大专学历 | 2016年5月15日至2018年10月1日 | 是 |
| 丁亚洲 | 董事 | 男 | 44 | 大专学历 | 2015年10月2日至2018年10月1日 | 是 |
| 王松柏 | 董事 | 男 | 41 | 硕士学历 | 2016年12月21日至2018年10月1日 | 否 |
| 潘东旭 | 监事会主席 | 女 | 28 | 本科学历 | 2017年6月30日至2018年10月1日 | 否 |
| 马保明 | 职代监事 | 男 | 40 | 大专学历 | 2015年10月2日至2018年10月1日 | 是 |
| 潘东淮 | 职代监事 | 男 | 33 | 本科学历 | 2015年10月2日至2018年10月1日 | 是 |
| 董事会人数： | 6 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 2 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 潘如龙 | 董事长、财务负责人 | 17,100,000 | 0 | 17,100,000 | 34.56% | 0 |
| 熊新国 | 董事、总经理 | 10,500,000 | 0 | 10,500,000 | 21.22% | 0 |
| 徐延风 | 董事 | 1,800,000 | 0 | 1,800,000 | 3.64% | 0 |
| 张爱平 | 董事 | 0 | 0 | |||
| 丁亚洲 | 董事 | 0 | 0 | |||
| 王松柏 | 董事 | 0 | 0 | |||
| 潘东旭 | 监事会主席 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.61% | 0 |
| 马保明 | 职代监事 | 0 | 0 | |||
| 潘东淮 | 职代监事 | 0 | 0 | |||
| 合计 | - | 29,700,000 | 0 | 29,700,000 | 60.03% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 变动原因 |
| 潘东旭 | 新任 | 监事会主席 | 原监事会主席辞职 | |
| 尹标 | 职代监事 | 离任 | 继续担任公司设备部长职务 | 由于个人原因辞去监事职务 |
| 周在顺 | 职代监事 | 离任 | 继续担任公司生产部长职务 | 由于个人原因辞去监事职务 |
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 32 | 35 |
| 生产人员 | 88 | 91 |
| 销售人员 | 14 | 14 |
| 技术人员 | 17 | 17 |
| 财务人员 | 4 | 4 |
| 员工总计 | 155 | 161 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 1 | 2 |
| 本科 | 8 | 10 |
| 专科 | 38 | 45 |
| 专科以下 | 108 | 104 |
| 员工总计 | 155 | 161 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
√适用 □不适用
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 梁艳芳 | 品质部副总 | 0 |
| 徐文峰 | 销售部副总 | 0 |
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是√否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | □是√否 |
| 董事会是否设置独立董事 | □是√否 |
| 投资机构是否派驻董事 | √是□否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是√否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是√否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是√否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是□否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系统公司制定的相关规范性文件的要求，已经建立了包括股东大会、董事会、监事会和经理层等在内的较为完善的治理结构及健全的股东大会、董事会和监事会议事规则、总经理工作细则和独立董事工作细则，确保公司规范运行。公司三会的召集、召开、表决程序等符合有关法律、法规和《公司章程》要求，且均严格按照有关法律、法规和规范性文件要求履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策等均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员均依法履行职责，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部控制体系，能够保证股东和投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，尤其是中小股东充分行使其合法权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部控制体系，能够保证股东和投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，尤其是中小股东充分行使其合法权利。
报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、关联交易等事项均按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规履行规定程序。
4、 公司章程的修改情况
报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、关联交易等事项均按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规履行规定程序。报告期内，公司对《公司章程》进行了两次修改：
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
2017年6月公司监事辞职相应修改公司章程。2017年10月公司经营范围变更并相应修改公司章程会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 5 | 会议对修改<<公司章程>>、关联交易等事项进行了审议。 |
| 监事会 | 4 | 会议对公司股东大会召开提请、关联交易等事项进行了审议。 |
| 股东大会 | 6 | 会议对2016年年度报告及2017年半年度报告、监事辞职等相关议案进行审议。 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，合法、合规、真实、有效，符合有关非上市公众公司治理的规范性文件要求。
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照相关法律法规要求履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求，能充分满足公司管理的要求和公司发展需求。
(四) 投资者关系管理情况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照相关法律法规要求履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求，能充分满足公司管理的要求和公司发展需求。
报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性文件的要求，自觉履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露各项定期报告和临时股东大会决议、董事会决议、监事会决议、其他重大事项，确保公司股东、潜在投资者准确及时地掌握公司经营、财务和内控等信息，加强投资者对公司的了解和认同。公司将持续规范资本市场运作、强化信息披露，进一步畅通与投资者的信息沟通，保护投资者利益、实现股东价值最大化。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性文件的要求，自觉履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露各项定期报告和临时股东大会决议、董事会决议、监事会决议、其他重大事项，确保公司股东、潜在投资者准确及时地掌握公司经营、财务和内控等信息，加强投资者对公司的了解和认同。公司将持续规范资本市场运作、强化信息披露，进一步畅通与投资者的信息沟通，保护投资者利益、实现股东价值最大化。
监事会认真履行《公司法》、《公司章程》赋予的职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项。监事会认为：报告期内，公司根据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。
公司控股股东为自然人，公司与控股股东或实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1.业务独立情况。公司独立从事生产经营，对控股股东和其他关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的研发、采购、生产、销售系统，不依赖控股股东和其他关联企业。
2.人员分开情况。公司设有人力资源部门，人员、薪酬管理完全独立，并制定了各级人员的考核制度。本公司董事、监事、高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》的有关规定经选举产生和聘任，未在控股股东及其下属企业担任任何职务。公司总经理、财务负责人均在公司专职工作并领取薪酬。
3.资产完整情况。本公司合法拥有与经营有关的资产，拥有独立完整的研发、生产、辅助系统设备及配套设施，本公司资产产权不存在法律纠纷，不存在被控股股东及其关联方控制和占用情况。
4.机构独立情况。公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，与控股股东之间不存在隶属关系；公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所完全分开，不存在混合经营，合署办公情况。
5.财务独立情况。公司设立有专门财务部门，具有独立的会计核算和财务管理制度，独立进行财务决策。公司配备了专门财务人员，不存在控股股东及其控制的其他企业兼职情况。公司独立开立银行帐户，独立财务收支和独立纳税。
(三) 对重大内部管理制度的评价
公司控股股东为自然人，公司与控股股东或实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1.业务独立情况。公司独立从事生产经营，对控股股东和其他关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的研发、采购、生产、销售系统，不依赖控股股东和其他关联企业。
2.人员分开情况。公司设有人力资源部门，人员、薪酬管理完全独立，并制定了各级人员的考核制度。本公司董事、监事、高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》的有关规定经选举产生和聘任，未在控股股东及其下属企业担任任何职务。公司总经理、财务负责人均在公司专职工作并领取薪酬。
3.资产完整情况。本公司合法拥有与经营有关的资产，拥有独立完整的研发、生产、辅助系统设备及配套设施，本公司资产产权不存在法律纠纷，不存在被控股股东及其关联方控制和占用情况。
4.机构独立情况。公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，与控股股东之间不存在隶属关系；公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所完全分开，不存在混合经营，合署办公情况。
5.财务独立情况。公司设立有专门财务部门，具有独立的会计核算和财务管理制度，独立进行财务决策。公司配备了专门财务人员，不存在控股股东及其控制的其他企业兼职情况。公司独立开立银行帐户，独立财务收支和独立纳税。
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引等法律、法规和规范性文件的要求，结合公司实际情况，建立了一套完善的内部控制制度。公司内部控制制度具有较强的针对性、合理性和有效性，并且得到了较好的贯彻和执行，在采购、生产、销售等各个关键环节、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证。截止报告期期内，未发现公司存在内部控制设计和执行的重大缺陷，在公司未来经营发展中，公司将结合自身发展实际需要，进一步完善内部控制制度，增强内部控制的执行力，使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引等法律、法规和规范性文件的要求，结合公司实际情况，建立了一套完善的内部控制制度。公司内部控制制度具有较强的针对性、合理性和有效性，并且得到了较好的贯彻和执行，在采购、生产、销售等各个关键环节、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证。截止报告期期内，未发现公司存在内部控制设计和执行的重大缺陷，在公司未来经营发展中，公司将结合自身发展实际需要，进一步完善内部控制制度，增强内部控制的执行力，使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。
公司建立了《年度信息披露重大差错责任追究制度》，以提高年报信息披露的质量和透明度，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。公司根据该制度要求，严格按照实事求是、客观公正、有错必究等原则对年度报告中相关人员未履行或未正确履行职责，对公司造成重大经济损失或不良社会影响行为进行追究与处理。报告期内，公司未出现年度报告重大差错。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 大信审字[2018]第4-00013号 |
| 审计机构名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室 |
| 审计报告日期 | 2018-03-08 |
| 注册会计师姓名 | 舒铭、陈丽华 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 审 计 报 告 大信审字[2018]第4-00013号 江苏润普食品科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏润普食品科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2017年12月31日资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 | |
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与管理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：舒铭
中 国 · 北 京 中国注册会计师：陈丽华
二○一八年三月八日项目
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五（一） | 29,349,311.41 | 16,213,282.06 |
| 结算备付金 |
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 五（二） | 34,633,287.20 | 33,372,354.28 |
| 预付款项 | 五（三） | 5,052,067.62 | 3,632,009.05 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 五（四） | 353,094.40 | 197,302.67 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五（五） | 11,688,133.24 | 15,013,507.85 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五（六） | 183,422.69 | 26,143.06 |
| 流动资产合计 | 81,259,316.56 | 68,454,598.97 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五（七） | 29,447,663.81 | 27,230,960.21 |
| 在建工程 | 五（八） | 278,443.24 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五（九） | 1,707,624.07 | 1,703,373.80 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 五（十） | 424,755.55 | 735,899.56 |
| 其他非流动资产 | 五（十一） | 10,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 41,858,486.67 | 29,670,233.57 |
| 资产总计 | 123,117,803.23 | 98,124,832.54 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五（十二） | 5,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五（十三） | 29,495,415.90 | 8,412,581.59 |
| 应付账款 | 五（十四） | 3,547,994.96 | 9,315,646.92 |
| 预收款项 | 五（十五） | 665,744.99 | 151,948.47 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五（十六） | 657,732.05 | 619,213.24 |
| 应交税费 | 五（十七） | 377,342.01 | 230,733.79 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 五（十八） | 94,651.08 | 255,343.30 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 39,838,880.99 | 18,985,467.31 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 |
| 负债合计 | 39,838,880.99 | 18,985,467.31 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五（十九） | 49,480,000.00 | 49,480,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五（二十） | 23,761,221.59 | 23,761,221.59 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五（二十一） | 1,503,769.91 | 589,814.36 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五（二十二） | 8,533,930.74 | 5,308,329.28 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 83,278,922.24 | 79,139,365.23 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 83,278,922.24 | 79,139,365.23 | |
| 负债和所有者权益总计 | 123,117,803.23 | 98,124,832.54 |
法定代表人：潘如龙 主管会计工作负责人：潘如龙 会计机构负责人：张爱平
(二) 利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 211,706,649.18 | 158,807,325.66 | |
| 其中：营业收入 | 五（二十三） | 211,706,649.18 | 158,807,325.66 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 202,132,678.37 | 154,948,761.26 | |
| 其中：营业成本 | 五（二十三） | 190,779,927.49 | 143,129,943.44 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 |
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五（二十四） | 321,920.40 | 169,340.59 |
| 销售费用 | 五（二十五） | 4,304,946.04 | 2,879,363.14 |
| 管理费用 | 五（二十六） | 6,983,989.70 | 9,176,992.77 |
| 财务费用 | 五（二十七） | -146,210.67 | -183,068.62 |
| 资产减值损失 | 五（二十八） | -111,894.59 | -223,810.06 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其他收益 | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,573,970.81 | 3,858,564.40 | |
| 加：营业外收入 | 五（二十九） | 1,228,500.00 | 213,748.25 |
| 减：营业外支出 | 五（三十） | 218,143.51 | 169,209.14 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 10,584,327.30 | 3,903,103.51 | |
| 减：所得税费用 | 五（三十一） | 1,444,771.77 | 563,646.77 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,139,555.53 | 3,339,456.74 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 9,139,555.53 | 3,339,456.74 | |
| 2.终止经营净利润 | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 9,139,555.53 | 3,339,456.74 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 9,139,555.53 | 3,339,456.74 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 9,139,555.53 | 3,339,456.74 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 九（二） | 0.18 | 0.08 |
| （二）稀释每股收益 |
法定代表人：潘如龙 主管会计工作负责人：潘如龙 会计机构负责人：张爱平
(三) 现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 246,170,439.39 | 190,533,500.27 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五（三十一） | 1,551,722.58 | 14,179,926.83 |
| 经营活动现金流入小计 | 247,722,161.97 | 204,713,427.10 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 210,089,715.86 | 202,293,976.48 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,286,064.47 | 8,254,645.85 | |
| 支付的各项税费 | 5,192,796.38 | 4,899,329.16 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五（三十一） | 12,162,310.75 | 9,653,502.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 236,730,887.46 | 225,101,454.19 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,991,274.51 | -20,388,027.09 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 400,000 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 400,000 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,013,233.32 | 4,728,367.80 | |
| 投资支付的现金 |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,013,233.32 | 4,728,367.80 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,013,233.32 | -4,328,367.80 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 29,500,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 5,000,000.00 | 15,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,000,000.00 | 44,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 15,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,065,027.40 | 229,794.08 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 5,065,027.40 | 15,229,794.08 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -65,027.40 | 29,270,205.92 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -112,110.80 | 13,985.23 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 五（三十二） | 5,800,902.99 | 4,567,796.26 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 五（三十二） | 7,800,700.47 | 3,232,904.21 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五（三十二） | 13,601,603.46 | 7,800,700.47 |
法定代表人：潘如龙 主管会计工作负责人：潘如龙 会计机构负责人：张爱平
(四) 权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 49,480,000 | 23,761,221.59 | 589,814.36 | 5,308,329.28 | 79,139,365.23 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 49,480,000 | 23,761,221.59 | 589,814.36 | 5,308,329.28 | 79,139,365.23 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 913,955.55 | 3,225,601.46 | 4,139,557.01 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 9,139,555.53 | 9,139,555.53 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | |||||||||||||
| 的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 913,955.55 | -5,913,954.07 | -4,999,998.52 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 913,955.55 | -913,955.55 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -4,999,998.52 | -4,999,998.52 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 49,480,000 | 23,761,221.59 | 1,503,769.91 | 8,533,930.74 | 83,278,922.24 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 34,730,000 | 9,011,221.59 | 255,868.69 | 2,302,818.21 | 46,299,908.49 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 34,730,000 | 9,011,221.59 | 255,868.69 | 2,302,818.21 | 46,299,908.49 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 14,750,000 | 14,750,000 | 333,945.67 | 3,005,511.07 | 32,839,456.74 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,339,456.74 | 3,339,456.74 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 14,750,000 | 14,750,000 | 29,500,000 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 14,750,000 | 14,750,000 | 29,500,000 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 333,945.67 | -333,945.67 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 333,945.67 | -333,945.67 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分 | |||||||||||||
| 配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 49,480,000 | 23,761,221.59 | 589,814.36 | 5,308,329.28 | 79,139,365.23 |
法定代表人：潘如龙 主管会计工作负责人：潘如龙 会计机构负责人：张爱平
江苏润普食品科技股份有限公司
财务报表附注（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、 企业的基本情况
本公司成立于2004年11月4日，并以2015年7月31日为基准日整体改制为股份有限公司，注册和经营地址均为江苏省灌南县经济开发区（西区）。本公司于2015年7月30日在江苏省连云港海州区设分公司，未投入生产经营。本公司属于食品制造业，主营业务为钾盐、钠钙等新型安全高档食品添加剂的研发、生产和销售。本公司财务报告于2018年3月8日经管理层批准报出。
二、 财务报表的编制基础
1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营：本公司对自报告期末起12月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
三、 重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况、2017年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六) 外币业务及外币财务报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
(七) 应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收款项账面余额在100.00万以上的款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 |
2、按组合计提坏账准备的应收款项
| 确定组合的依据 | 款项性质及风险特征 |
| 账龄组合 | 应收款项的可收回性与账龄相关 |
| 特别款项组合 | 押金、保证金等 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 特别款项组合 | 不计提坏账准备 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况：
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 1至2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2至3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3至4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4至5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明其发生了减值 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 |
(八) 存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(九) 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备和办公及电子设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
| 资产类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 30 | 5.00 | 3.17 |
| 机器设备 | 5、10 | 5.00 | 9.50、19.00 |
| 运输设备 | 4、5 | 5.00 | 19.00、23.75 |
| 办公及电子设备 | 3、5 | 5.00 | 19.00、31.67 |
(十) 在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，经过验收和竣工决算后结转固定资产。
(十一) 无形资产
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(十二) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(十三) 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十四) 职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
2、离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3、辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(十五) 收入
1、本公司主营业务为钾盐、钠钙等新型安全高档食品添加剂的研发、生产和销售。
2、本公司收入确认：
国内销售以运送至客户指定地点，经客户签收为收入确认时点；
国外销售区以货物报关离岸并取得客户提运单为收入确认时点。
(十六) 政府补助
1、政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。
2、政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
4、政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
(十七) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(十八) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。本年影响金额为零。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。本年影响金额为零。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。本年影响金额为零。
四、 税项
(一) 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、应税劳务收入 | 17% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税额 | 1% |
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
(二) 重要税收优惠及批文
本公司于2015年10月10日取得高新技术企业证书，有效期三年，公司本年已完成在税局的备案，故2017年企业所得税税率按15%计算。
五、 财务报表重要项目注释
(一) 货币资金
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 6,883.63 | 385.36 |
| 银行存款 | 13,594,719.83 | 7,800,315.11 |
| 其他货币资金 | 15,747,707.95 | 8,412,581.59 |
| 合计 | 29,349,311.41 | 16,213,282.06 |
注：其他货币资金均为使用受限的银行承兑汇票保证金。
(二) 应收账款
1、应收账款分类
| 类 别 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 36,055,847.48 | 97.93 | 1,803,560.27 | 5.00 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 762,000.00 | 2.07 | 381,000.00 | 50.00 |
| 合计 | 36,817,847.48 | 100.00 | 2,184,560.27 | 5.93 |
（续）
| 类 别 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 34,767,254.75 | 97.86 | 1,775,900.47 | 5.11 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 762,000.00 | 2.14 | 381,000.00 | 50.00 |
| 合计 | 35,529,254.75 | 100.00 | 2,156,900.47 | 6.07 |
（1）按组合计提坏账准备的应收账款
①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 36,040,489.48 | 5.00 | 1,802,024.47 | 34,694,664.87 | 5.00 | 1,734,733.25 |
| 1至2年 | 15,358.00 | 10.00 | 1,535.80 | 29,748.64 | 10.00 | 2,974.86 |
| 2至3年 | 5,221.26 | 30.00 | 1,566.38 | |||
| 3至4年 | ||||||
| 4至5年 | 4,970.00 | 80.00 | 3,976.00 | |||
| 5年以上 | 32,649.98 | 100.00 | 32,649.98 | |||
| 合计 | 36,055,847.48 | 5.00 | 1,803,560.27 | 34,767,254.75 | 5.11 | 1,775,900.47 |
（2）期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
| 债务人名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 账龄 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 山东润兴化工科技有限公司 | 762,000.00 | 381,000.00 | 2-3年 | 50.00 | 对方公司发生爆炸，法院判决后仍未收到款项，根据强制执行款项的可收回性计提坏账 |
| 合计 | 762,000.00 | 381,000.00 |
2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 连云港润天进出口贸易有限公司 | 28,664,818.91 | 77.86 | 1,433,240.95 |
| 潍坊英轩实业有限公司 | 1,263,138.44 | 3.43 | 63,156.92 |
| 广西丹宝利酵母有限公司 | 1,061,100.00 | 2.88 | 53,055.00 |
| 上海晨宽实业有限公司 | 953,270.32 | 2.59 | 47,663.52 |
| 浙江拜克生物科技有限公司 | 598,150.00 | 1.62 | 29,907.50 |
| 合计 | 32,540,477.67 | 88.38 | 1,627,023.88 |
(三) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 4,922,268.50 | 97.43 | 3,626,699.30 | 99.85 |
| 1至以上 | 129,799.12 | 2.57 | 5,309.75 | 0.15 |
| 合计 | 5,052,067.62 | 100.00 | 3,632,009.05 | 100.00 |
2、预付款项金额前五名单位情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 山东昆达生物科技有限公司 | 1,712,264.00 | 33.89 |
| 临沂先锋科技有限公司 | 1,075,726.50 | 21.29 |
| 扬子石化-巴斯夫有限责任公司 | 974,978.80 | 19.30 |
| 泰兴市南磷化工有限公司 | 302,442.02 | 5.99 |
| 江苏智诚工程设计有限公司 | 237,000.00 | 4.69 |
| 合计 | 14,065,411.32 | 85.16 |
(四) 其他应收款
1、其他应收款
| 类 别 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 404,237.74 | 40.41 | 51,143.34 | 12.65 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 596,000.00 | 59.59 | 596,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 1,000,237.74 | 100.00 | 647,143.34 | 64.70 |
| 类 别 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 388,000.41 | 39.43 | 190,697.74 | 49.15 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 596,000.00 | 60.57 | 596,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 984,000.41 | 100.00 | 786,697.74 | 79.95 |
（1）按组合计提坏账准备的其他应收款
①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 1,127.50 | 5.00 | 56.38 | |||
| 1至2年 | 47,544.12 | 10.00 | 4,754.41 | |||
| 2至3年 | 6,282.00 | 30.00 | 1,884.60 | |||
| 3至4年 | 1,500.00 | 50.00 | 750.00 | |||
| 4至5年 | 13,459.18 | 80.00 | 10,767.34 | |||
| 5年以上 | 49,258.74 | 100.00 | 49,258.74 | 174,369.61 | 100.00 | 174,369.61 |
| 合计 | 55,540.74 | 92.08 | 51,143.34 | 238,000.41 | 80.12 | 190,697.74 |
②采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 计提比例 (%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例 (%) | 坏账准备 | |
| 特别款项组合 | 348,697.00 | 150,000.00 | ||||
| 合计 | 348,697.00 | 150,000.00 | ||||
（2）截止2017年12月31日，期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款
| 债务人名称 | 账面余额 | 坏账金额 | 账龄 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 连云港市天行健投资有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | 5年以上 | 100.00 | 账龄较长，确认无法收回 |
| 连云港长鑫投资担保有限公司 | 116,000.00 | 116,000.00 | 5年以上 | 100.00 | 账龄较长，确认无法收回 |
| 何为君 | 180,000.00 | 180,000.00 | 3－4年 | 100.00 | 账龄较长，确认无法收回 |
| 合计 | 596,000.00 | 596,000.00 |
2、其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 348,697.00 | 150,000.00 |
| 员工备用金 | 12,090.52 | 51,862.70 |
| 往来款 | 639,450.22 | 782,137.71 |
| 合计 | 1,000,237.74 | 984,000.41 |
3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 债务人 名称 | 款项 性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 余额 |
| 连云港市天行健投资有限公司 | 往来款 | 300,000.00 | 5年以上 | 29.99 | 300,000.00 |
| 灌南县经济开发区管委会 | 保证金 | 300,000.00 | 1年以内 | 29.99 | |
| 何为君 | 往来款 | 180,000.00 | 3-4年 | 18.00 | 180,000.00 |
| 连云港长鑫投资担保有限公司 | 往来款 | 116,000.00 | 5年以上 | 11.60 | 116,000.00 |
| 阿里巴巴 | 保证金 | 16,000.00 | 1年以内 | 1.60 | |
| 合计 | 912,000.00 | 91.18 | 596,000.00 |
(五) 存货
1、存货的分类
| 存货类别 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 4,115,607.52 | 4,115,607.52 | 6,004,439.82 | 6,004,439.82 | ||
| 库存商品 | 6,806,746.10 | 6,806,746.10 | 8,671,119.01 | 8,671,119.01 | ||
| 包装物 | 765,779.62 | 765,779.62 | 337,949.02 | 337,949.02 | ||
| 合计 | 11,688,133.24 | 11,688,133.24 | 15,013,507.85 | 15,013,507.85 | ||
(六) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证进项税 | 183,422.69 | 26,143.06 |
| 合计 | 183,422.69 | 26,143.06 |
(七) 固定资产
1、固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 17,467,539.13 | 18,746,443.42 | 754,876.58 | 461,092.46 | 37,429,951.59 |
| 2.本期增加金额 | 3,213,180.15 | 1,258,543.61 | 153,324.42 | 52,818.81 | 4,677,866.99 |
| （1）购置 | 1,258,543.61 | 153,324.42 | 52,818.81 | 1,464,686.84 | |
| （2）在建工程转入 | 3,213,180.15 | 3,213,180.15 | |||
| 3.本期减少金额 | - | 472,870.30 | - | - | 472,870.30 |
| （1）处置或报废 | 472,870.30 | 472,870.30 | |||
| 4.期末余额 | 20,680,719.28 | 19,532,116.73 | 908,201.00 | 513,911.27 | 41,634,948.28 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 2,561,980.78 | 6,922,860.28 | 383,995.99 | 330,154.33 | 10,198,991.38 |
| 2.本期增加金额 | 585,239.06 | 1,675,575.46 | 85,784.19 | 90,921.17 | 2,437,519.88 |
| （1）计提 | 585,239.06 | 1,675,575.46 | 85,784.19 | 90,921.17 | 2,437,519.88 |
| 3.本期减少金额 | - | 449,226.79 | - | - | 449,226.79 |
| （1）处置或报废 | 449,226.79 | 449,226.79 | |||
| 4.期末余额 | 3,147,219.84 | 8,149,208.95 | 469,780.18 | 421,075.50 | 12,187,284.47 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 17,533,499.44 | 11,382,907.78 | 438,420.82 | 92,835.77 | 29,447,663.81 |
| 2.期初账面价值 | 14,905,558.35 | 11,823,583.14 | 370,880.59 | 130,938.13 | 27,230,960.21 |
(八) 在建工程
1、在建工程基本情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新厂区山梨酸生产线 | 142,943.24 | 142,943.24 | ||||
| 原厂区消防安装工程 | 135,500.00 | 135,500.00 | ||||
| 合计 | 278,443.24 | 278,443.24 |
2、重大在建工程项目变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 二车间改造 | 2,900,000.00 | 2,818,804.89 | 2,818,804.89 | |||
| 锅炉房煤改气 | 400,000.00 | 394,375.26 | 394,375.26 | |||
| 合 计 | 3,300,000.00 | 3,213,180.15 | 3,213,180.15 |
（续）
| 项目名称 | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 二车间改造 | 97.20 | 100% | 自有资金 | |||
| 锅炉房煤改气 | 98.59 | 100% | 自有资金 | |||
| 合 计 |
(九) 无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 计算机软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 1,977,510.72 | 40,000.00 | 33,168.53 | 2,050,679.25 |
| 2.本期增加金额 | 56,923.09 | 56,923.09 | ||
| (1)购置 | 56,923.09 | 56,923.09 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 1,977,510.72 | 40,000.00 | 90,091.62 | 2,107,602.34 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 333,275.43 | 6,333.33 | 7,696.69 | 347,305.45 |
| 2.本期增加金额 | 39,697.23 | 4,000.00 | 8,975.59 | 52,672.82 |
| （1）计提 | 39,697.23 | 4,000.00 | 8,975.59 | 52,672.82 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 372,972.66 | 10,333.33 | 16,672.28 | 399,978.27 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,604,538.06 | 29,666.67 | 73,419.34 | 1,707,624.07 |
| 2.期初账面价值 | 1,644,235.29 | 33,666.67 | 25,471.84 | 1,703,373.80 |
(十) 递延所得税资产
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | |
| 资产减值准备 | 424,755.55 | 2,831,703.62 | 735,899.56 | 2,943,598.21 |
| 合计 | 424,755.55 | 2,831,703.62 | 735,899.56 | 2,943,598.21 |
(十一) 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 江苏连云港化工产业园区管理委员会 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
(十二) 短期借款
1、 短期借款分类
| 借款条件 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 5,000,000.00 | |
| 合计 | 5,000,000.00 |
(十三) 应付票据
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 29,495,415.90 | 8,412,581.59 |
| 合计 | 29,495,415.90 | 8,412,581.59 |
(十四) 应付账款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,867,188.75 | 8,473,197.54 |
| 1年以上 | 680,806.21 | 842,449.38 |
| 合计 | 3,547,994.96 | 9,315,646.92 |
账龄超过1 年的大额应付账款
| 债权单位名称 | 期末余额 | 未偿还原因 |
| 安徽奥森机械设备有限公司 | 390,000.00 | 尚未结清 |
| 合计 | 390,000.00 |
(十五) 预收款项
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 665,744.99 | 151,948.47 |
| 合计 | 665,744.99 | 151,948.47 |
(十六) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬分类列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 619,213.24 | 8,712,599.59 | 8,674,080.78 | 657,732.05 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 611,983.69 | 611,983.69 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 619,213.24 | 9,324,583.28 | 9,286,064.47 | 657,732.05 |
2、 短期职工薪酬情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.工资、奖金、津贴和补贴 | 619,213.24 | 8,006,572.63 | 7,969,013.82 | 656,772.05 |
| 2.职工福利费 | 251,005.04 | 251,005.04 | ||
| 3.社会保险费 | 340,823.92 | 340,823.92 | ||
| 其中：医疗保险费 | 282,210.50 | 282,210.50 | ||
| 工伤保险费 | 33,804.42 | 33,804.42 | ||
| 生育保险费 | 24,809.00 | 24,809.00 | ||
| 4.住房公积金 | 101,718.00 | 101,718.00 | ||
| 5.工会经费和职工教育经费 | 12,480.00 | 11,520.00 | 960.00 | |
| 合计 | 619,213.24 | 8,712,599.59 | 8,674,080.78 | 657,732.05 |
3、 设定提存计划情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 598,167.19 | 598,167.19 | ||
| 2、失业保险费 | 13,816.50 | 13,816.50 | ||
| 合计 | 611,983.69 | 611,983.69 |
(十七) 应交税费
| 税种 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 135,396.44 | |
| 企业所得税 | 377,342.01 | 77,473.04 |
| 城市维护建设税 | 2,977.38 | |
| 教育费附加 | 8,932.16 | |
| 地方教育费附加 | 5,954.77 | |
| 合计 | 377,342.01 | 230,733.79 |
(十八) 其他应付款
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工作服押金 | 32,441.60 | 32,916.60 |
| 安全保证金 | 44,955.00 | 44,155.00 |
| 暂扣款 | 17,254.48 | 20,507.10 |
| 往来款 | 157,764.60 | |
| 合计 | 94,651.08 | 255,343.30 |
(十九) 股本
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 49,480,000.00 | 49,480,000.00 | |||||
(二十) 资本公积
| 类 别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 一、资本溢价 | 23,761,221.59 | 23,761,221.59 | ||
| 合计 | 23,761,221.59 | 23,761,221.59 |
(二十一) 盈余公积
| 类 别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 589,814.36 | 913,955.55 | 1,503,769.91 | |
| 合计 | 589,814.36 | 913,955.55 | 1,503,769.91 |
(二十二) 未分配利润
| 项目 | 期末余额 | |
| 金额 | 提取或分配比例 | |
| 年初未分配利润 | 5,308,329.28 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 9,139,555.53 | —— |
| 减：提取法定盈余公积 | 913,955.55 | 10.00% |
| 减：应付普通股股利 | 4,999,998.52 | |
| 期末未分配利润 | 8,533,930.74 | |
(二十三) 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 一、主营业务小计 | 188,090,914.61 | 168,865,326.00 | 158,771,753.02 | 143,129,943.44 |
| 其中：钾盐系列 | 157,111,667.17 | 143,617,872.10 | 139,150,993.38 | 126,004,667.67 |
| 钠盐系列 | 7,669,747.67 | 6,547,415.33 | 6,181,603.18 | 5,323,674.25 |
| 钙盐系列 | 19,256,765.28 | 15,337,964.08 | 12,208,466.10 | 10,717,211.11 |
| 其他系列 | 121,600.43 | 83,170.35 | 44,068.48 | 34,996.97 |
| 进料加工费 | 3,931,134.06 | 3,278,904.14 | 1,186,621.88 | 1,049,393.44 |
| 二、其他业务小计 | 23,615,734.57 | 21,914,601.49 | 35,572.64 | |
| 其中：山梨酸 | 23,518,061.62 | 21,914,601.49 | ||
| 煤渣 | 3,333.33 | 35,572.64 | ||
| 服务收入 | 94,339.62 | |||
| 合计 | 211,706,649.18 | 190,779,927.49 | 158,807,325.66 | 143,129,943.44 |
(二十四) 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 12,770.70 | 23,017.88 |
| 教育费附加 | 126,874.07 | 72,704.89 |
| 地方教育费附加 | 84,582.72 | 42,384.52 |
| 印花税 | 97,692.91 | 31,233.30 |
| 合计 | 321,920.40 | 169,340.59 |
(二十五) 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运费 | 3,116,464.09 | 2,167,467.95 |
| 职工薪酬 | 691,035.63 | 514,456.40 |
| 差旅费 | 239,265.61 | 99,306.74 |
| 宣传费 | 225,562.00 | |
| 其他费用 | 32,618.71 | 98,132.05 |
| 合计 | 4,304,946.04 | 2,879,363.14 |
(二十六) 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 3,471,029.10 | 3,353,342.87 |
| 中介服务费 | 644,404.95 | 1,975,786.81 |
| 职工薪酬 | 1,652,959.68 | 1,690,691.87 |
| 培训费 | 9,396.00 | 534,686.80 |
| 修理费 | 38,941.99 | 527,381.34 |
| 办公费 | 481,258.28 | 430,949.31 |
| 差旅费 | 108,407.82 | 290,917.08 |
| 累计折旧 | 199,710.60 | 206,421.21 |
| 无形资产摊销 | 3,794.87 | 4,412.90 |
| 招待费 | 276,393.50 | 70,387.56 |
| 其他费用 | 97,692.91 | 92,015.02 |
| 合计 | 6,983,989.70 | 9,176,992.77 |
(二十七) 财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 65,028.88 | 229,794.08 |
| 减：利息收入 | 323,222.58 | 382,360.49 |
| 汇兑损失 | 49,777.90 | |
| 减：汇兑收益 | 61,218.86 |
| 手续费支出 | 62,205.13 | 30,716.65 |
| 其他支出 | ||
| 合 计 | -146,210.67 | -183,068.62 |
(二十八) 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -111,894.59 | -223,810.06 |
| 合计 | -111,894.59 | -223,810.06 |
(二十九) 营业外收入
1、 营业外收入分项列示
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 与日常活动无关的政府补助 | 1,228,500.00 | 100,000.00 | 1,228,500.00 |
| 其他 | 113,748.25 | ||
| 合计 | 1,228,500.00 | 213,748.25 | 1,228,500.00 |
2、计入营业外收入的政府补助
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 政府奖励新三板挂牌资金 | 1,088,500.00 | 与收益相关 | |
| 灌南县科技局研发经费补助 | 140,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 1,228,500.00 |
(三十) 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 194,500.00 | 194,500.00 | |
| 非流动资产损坏报废损失 | 23,643.51 | 23,643.51 | |
| 其他 | 169,209.14 | ||
| 合计 | 218,143.51 | 169,209.14 | 218,143.51 |
(三十一) 所得税费用
1、所得税费用明细
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 | 1,133,627.76 | 188,194.26 |
| 递延所得税费用 | 311,144.01 | 375,452.51 |
| 合计 | 1,444,771.77 | 563,646.77 |
2、会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 金额 |
| 利润总额 | 10,584,327.30 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,587,649.10 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 13,237.66 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -156,114.98 |
| 所得税费用 | 1,444,771.77 |
(三十二) 现金流量表
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 财务费用--利息收入 | 323,222.58 | 382,360.49 |
| 政府补助收入 | 1,228,500.00 | 100,000.00 |
| 收到的票据保证金净额 | 13,586,003.41 | |
| 其他往来款收入 | 111,562.93 | |
| 合计 | 1,551,722.58 | 14,179,926.83 |
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 财务费用--银行手续费 | 62,205.13 | 30,716.65 |
| 除职工薪酬、折旧摊销和税金以外的其他费用 | 4,393,549.71 | 8,558,573.67 |
| 营业外支出中滞纳金、罚款支出等付现支出 | 194,500.00 | 169,209.14 |
| 支付的票据保证金净额 | 7,335,126.36 | |
| 往来款付现支出 | 176,929.55 | 895,003.24 |
| 合计 | 12,162,310.75 | 9,653,502.70 |
(三十三) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 9,139,555.53 | 3,339,456.74 |
| 加：资产减值准备 | -111,894.59 | -223,810.06 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,437,519.88 | 1,465,354.06 |
| 无形资产摊销 | 52,672.82 | 44,128.96 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 23,643.51 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 177,139.68 | 215,808.85 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 311,144.01 | 375,452.51 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 3,325,374.61 | -1,355,623.31 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -20,217,294.62 | 19,991,240.81 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 15,853,413.68 | -44,240,035.65 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,991,274.51 | -20,388,027.09 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 13,601,603.46 | 7,800,700.47 |
| 减：现金的期初余额 | 7,800,700.47 | 3,232,904.21 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 5,800,902.99 | 4,567,796.26 |
2、 现金及现金等价物
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 13,601,603.46 | 7,800,700.47 |
| 其中：库存现金 | 6,883.63 | 385.36 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 13,594,719.83 | 7,800,315.11 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 13,601,603.46 | 7,800,700.47 |
(三十四) 所有权或使用权受到限制的资产
| 期末账面价值 | 受限原因 | |||
| 货币资金 | 15,747,707.95 | 使用受限的货币资金为银行承兑汇票保证金。 |
| 合计 | 15,747,707.95 | -- |
六、 关联方关系及其交易
(一) 本公司的母公司
本公司的实际控制人是潘如龙。
(二) 本企业的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 熊新国 | 持股5%以上的股东、总经理、董事 |
| 徐延风 | 股东、董事 |
| 潘东旭 | 股东、监事会主席、潘如龙之女 |
| 熊鹰 | 股东、熊新国之女 |
| 连云港汇润投资合伙企业（有限合伙） | 持股5%以上的股东 |
| 连云港金海创业投资有限公司 | 持股5%以上的股东 |
| 连云港市工投集团产业投资有限公司 | 持股5%以上的股东 |
| 张爱平 | 董事 |
| 丁亚洲 | 董事 |
| 马保明 | 职代监事 |
| 潘东淮 | 职代监事、潘如龙侄子 |
| 连云港润天进出口贸易有限公司 | 股东徐延风持有90%股权 |
| 潘如池 | 潘如龙亲属 |
(三) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 连云港润天进出口贸易有限公司 | 商品销售 | 销售主营产品 | 市场价格 | 97,752,415.21 | 46.17 | 75,475,224.62 | 47.54 |
| 合计 | 97,752,415.21 | 46.17 | 75,475,224.62 | 47.54 | |||
2、 关联方资金拆借情况
（1）与关联企业的资金拆解情况
| 关联方 | 期初拆入余额 | 本期拆入 | 本期还款 | 期末拆入余额 | 说明 |
| 连云港润天进出口贸易有限公司 | 5,129,550.00 | 5,129,550.00 | 发生额为多笔资金拆借 |
3、关键管理人员报酬
| 关键管理人员薪酬 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 985,518.54 | 826,392.74 |
(四) 关联方应收应付款项
1、应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 连云港润天进出口贸易有限公司 | 28,664,818.91 | 1,433,240.95 | 23,814,388.12 | 1,190,719.41 |
| 合计 | 28,664,818.91 | 1,433,240.95 | 23,814,388.12 | 1,190,719.41 | |
七、 承诺及或有事项
（一）承诺事项
截至2017年12月31日止，本公司已经开出尚未承兑的银行承兑汇票的票面金额为29,495,415.90元。
（二）或有事项
无。
八、 其他重要事项
（一）分部报告
本公司于2015年设立了海州分公司，但没有投入经营，除此以外本公司没有其他的业务分部和地区分部。
九、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 备注 |
| 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,228,500.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -218,143.51 | |
| 所得税影响额 | -151,553.47 | |
| 非经常性损益净额（影响净利润） | 858,803.02 |
(二) 净资产收益率和每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 （%） | 每股收益 | ||
| 基本每股收益 | ||||
| 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.37 | 5.54 | 0.18 | 0.08 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.30 | 5.49 | 0.17 | 0.08 |
江苏润普食品科技股份有限公司
二○一八年三月八日
第10页至第32页的财务报表附注由下列负责人签署
| 法定代表人 | 主管会计工作负责人 | 会计机构负责人 | |||||
| 签名： | 签名： | 签名： | |||||
| 日期： | 日期： | 日期： | |||||
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：