冠城大通(600067)_公司公告_冠城大通2017年年度报告新浪财经

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冠城大通2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-03-16
冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告公司代码：600067 公司简称：冠城大通债券代码：122444 债券简称：15 冠城债冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 1 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人韩孝煌、主管会计工作负责人李春及会计机构负责人（会计主管人员）郑心亭声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017年公司合并报表实现归属于上市公司股东的净利润595,163,952.45元；2017年母公司实现净利润209,268,957.50元，计提法定盈余公积金 20,926,895.75元之后，加上年初未分配利润1,826,318,162.66元，扣除实施2016年度利润分配现金分红149,211,072.50元后，2017年末可供投资者分配的利润为1,865,449,151.91元。公司2017年度利润分配预案为：以利润分配股权登记日总股本为基数，向全体股东每10股派现金红利1.2元（含税）。本年度不实施资本公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本年度报告中详细描述可能面对的各种风险及应对措施，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。十、其他 □适用 √不适用 2 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要................................................................................................................... 10 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 13 第五节重要事项........................................................................................................................... 33 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 46 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 51 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 52 第九节公司治理........................................................................................................................... 60 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 64 第十一节财务报告........................................................................................................................... 67 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 205 3 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所公司、本公司、上市公司、指冠城大通股份有限公司冠城大通报告期指 2017 年度元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元，法定流通货币 4 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称冠城大通股份有限公司公司的中文简称冠城大通公司的外文名称 CITYCHAMP DARTONG CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 CITYCHAMP DT 公司的法定代表人韩孝煌注：2017 年 3 月 2 日，公司法定代表人变更为韩孝煌先生，并申领了新的营业执照。详见公司 2017 年 3 月 8 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名肖林寿李丽珊福建省福州市五一北路153号正祥福建省福州市五一北路153号正祥联系地址商务中心2号楼8-10层商务中心2号楼8-10层电话 0591—83350026 0591—83350026 传真 0591—83350013 0591—83350013 电子信箱 600067@gcdt.net 600067@gcdt.net 三、基本情况简介公司注册地址福建省福州市开发区快安延伸区创新楼公司注册地址的邮政编码公司办公地址福建省福州市五一北路153号正祥商务中心2号楼8—10层公司办公地址的邮政编码公司网址 www.gcdt.net 电子信箱 gcdt@gcdt.net 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》、《中国证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所冠城大通 600067 G冠城注：公司于 2015 年面向合格投资者公开发行人民币 28 亿元公司债券，证券简称：15 冠城债，证券代码：122444，上市地：上海证券交易所。 5 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告六、其他相关资料名称立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事办公地址天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层务所（境内）签字会计师姓名邱秋星、林凤 K.Y.Ng & Company Limited（吴洁瑶会计师事务所名称有限公司）办公地址香港湾仔告士打道 128 号祥丰大厦 15 楼 A-B 室公司聘请的会计师事签字会计师姓名梁兆辉务所（境外）名称 BDO Limited（Switzerland） Rte de la Comiche 2, Epalinges Case postale 7690 办公地址 1002 Lausnne 签字会计师姓名 Nigel Le Masurier，Jean-Marc Jenny 名称中信证券股份有限公司办公地址北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦报告期内履行持续督签字的保荐代表人姓导职责的保荐机构任波、叶建中名持续督导的期间 2014 年 7 月 19 日至 2017 年 8 月 23 日注：1、K.Y.Ng & Company Limited 为公司境外全资子公司冠城大通（香港）有限公司提供审计， BDO Limited 为公司境外控股公司 HL Le Mirador International SA 提供审计。2、公司 2014 年公开发行可转换公司债券募集资金在报告期内使用完毕，根据相关规定，保荐机构和保荐人在报告期内募集资金使用完毕前仍有持续督导义务。七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上主要会计数据 2017年 2016年年同期增 2015年减(%) 营业收入 6,896,989,336.50 6,129,156,477.11 12.53 7,402,205,140.44 归属于上市公司股 595,163,952.45 321,517,130.98 85.11 212,450,534.53 东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性 436,956,153.94 259,385,471.56 68.46 161,252,271.38 损益的净利润经营活动产生的现 -664,373,276.08 2,356,020,537.77 -128.20 1,194,272,537.75 金流量净额本期末比上年同期 2017年末 2016年末 2015年末末增减（ %）归属于上市公司股 7,247,526,087.13 6,816,094,872.23 6.33 7,061,821,570.58 东的净资产总资产 20,927,864,305.51 19,874,301,232.95 5.30 19,889,090,557.06 6 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (二) 主要财务指标本期比上年同期增主要财务指标 2017年 2016年 2015年减(%) 基本每股收益（元／股） 0.40 0.22 81.82 0.15 稀释每股收益（元／股） 0.40 0.22 81.82 0.15 扣除非经常性损益后的基本每 0.29 0.17 70.59 0.12 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 8.47 4.55 增加3.92个百分点 3.26 扣除非经常性损益后的加权平 6.22 3.67 增加2.55个百分点 2.48 均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2017 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 2,427,489,395.53 1,320,867,666.11 1,087,325,403.45 2,061,306,871.41 归属于上市公司股 294,523,140.84 216,715,890.14 14,683,936.66 69,240,984.81 东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性 274,044,564.11 101,082,856.35 -13,350,055.03 75,178,788.51 损益后的净利润经营活动产生的现 123,128,921.82 -2,179,577,027.88 1,141,520,107.69 250,554,722.29 金流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 7 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注（如非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额适用）非流动资产处置损益 35,906,379.61 37,960,391.60 -133,219.46 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 6,791,358.95 5,267,674.85 4,483,589.01 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收 11,385,377.36 15,976,272.80 取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 295,688.65 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益主要是转让北京实创除同公司正常经营业务相关的有科技园效套期保值业务外，持有交易性金开发建融资产、交易性金融负债产生的公设股份 244,701,419.18 14,246.58 允价值变动损益，以及处置交易性有限公金融资产、交易性金融负债和可供司出售金融资产取得的投资收益 12.38% 股权产生处置损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要 8 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收 2,295,174.93 13,581,301.78 63,937,427.30 入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 -53,950,958.82 -6,030,581.71 -3,365,734.23 所得税影响额 -88,920,952.70 -4,933,335.13 -13,723,799.47 合计 158,207,798.51 62,131,659.42 51,198,263.15 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额兴业银行 6,118,351.20 6,440,569.2 322,218.00 兴业证券 258,570.00 246,064.00 -12,506.00 M&G 优化收益基金 26,702,182.98 126,272.30 126,272.30 PIMCO 环球投资级 26,357,035.55 -218,875.06 -218,875.06 别债券基金 PIMCO 收益基金 26,420,335.98 -155,574.70 -155,574.70 瑞银系统性资产配置 48,229,153.32 53,108.01 53,108.01 基金瑞银策略均衡基金 45,158,879.50 -129,626.14 -129,626.14 HK03389 亨得利股票 2,224,356.51 -5,461,408.99 -5,461,408.99 合计 6,376,921.20 181,778,577.04 -5,476,392.58 -5,786,104.58 十二、其他 □适用 √不适用 9 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内，公司从事的主要业务为房地产开发、漆包线生产销售及新能源锂电池生产经营等。（一）房地产业务房地产行业是国民经济支柱产业之一。报告期内，房地产业务是公司主要利润来源，公司房地产开发涵盖商品住宅、写字楼、商业等，产品主要以销售为主。公司秉承聚焦重点城市、稳健扩张的战略，发挥区域品牌优势和资源，重点打造“大北京、大南京”区域，以“创新人居生活” 的开发理念为消费者提供宜居、乐居产品。报告期内，公司主要开发项目包括位于北京的冠城大通百旺府（原百旺杏林湾）、位于南京的冠城大通蓝郡、位于南通的冠城大通棕榈湾、位于常熟的滨江铂郡及冠城大通华熙阁等项目。（二）漆包线业务漆包线是电磁线的一种，是具有绝缘层的导电金属电线，作为重要的电子专用材料被广泛运用于变压器、家用电器、电动工具、电机等领域，近年来随着产品创新发展逐步运用到风电、核电、新能源汽车等先进制造领域。漆包线行业是基础性的产业，在产业链中处于中间环节，其上游为铜杆产品，下游为家电、电机等工业制造业，上下游行业的变动对漆包线行业有重要影响，因此国内漆包线生产企业大部分采用的是“基准铜价+加工费”的定价方式，控制原材料价格波动风险。特种漆包线业务是公司重要的传统产业，历史悠久、技术实力雄厚，生产规模、科技研发水平及品牌影响力均居行业前列。目前，公司拥有福州马尾、江苏淮安两个生产基地，近年来公司坚持技术和产品创新，提升产品品质，生产的漆包线产品质量国内领先，部分产品达国际先进水平。（三）新能源业务新能源产业是国家重点发展的战略新兴行业。为应对日益突出的燃油供求矛盾和环境污染问题，节能与新能源汽车已成为汽车产业未来的一个重要发展方向。动力电池是新能源汽车的心脏，是新能源汽车三大核心技术之一。此外，在储能领域，锂电池因具有比能量高、循环寿命长、绿色环保等优势，已成为各类先进储能产品的主要配套电源，市场前景广阔。锂电池一般由正极材料、负极材料、电解液、隔膜等材料组成。锂电池电解液添加剂是锂电池目前不可或缺的重要材料之一。公司控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司主要进行锂电池系列产品的设计、生产与制造，经营范围包括动力电池、充电器、电动汽车电池模组、储能电池及电源管理系统的研发、生产、销售以及对废旧电池的回收利用。冠城瑞闽以先进的锂离子动力电池为核心，配合高精度、高安全性的智能电池管理系统，通过成熟稳定的系统集成技术，致力于为客户提供一流解决方案。除新能源汽车市场外，冠城瑞闽已研发用于储能领域的长寿命三元软包电池，为储能系统客户提供优质配套电源，产品可广泛应用于工业企业、商业楼宇、储能充电站等场所。另外，公司控股子公司福建创鑫科技开发有限公司及其全资子公司福建邵武创鑫新材料有限公司主要从事锂电池电解液添加剂的研发、生产和销售，目前已形成集基础研究、全电池性能测试和评价、新产品开发和中试、规模化生产和销售为一体的技术型企业，产品最终用于锂电池产品。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用单位：万元变动比报表项目期末余额占比年初余额变动金额变动说明率主要受本期增加货币资金 254,090.51 12.14% 403,547.61 -149,457.11 -37.04% 土地储备及房地产开发投入影响 10 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告所致以公允价值计量且其变主要受新增投资动计入当期 17,509.19 0.84% 0.00 17,509.19 100.00% 影响所致损益的金融资产主要受漆包线业务期末持有票据应收票据 23,309.18 1.11% 7,431.10 15,878.08 213.67% 较年初增加影响所致主要受本期支付南京其他应收款 48,932.84 2.34% 7,892.26 41,040.58 520.01% NO.2017G067 地块拍地保证金影响所致主要受房地产业其他流动资 32,127.89 1.54% 16,366.17 15,761.71 96.31% 务预缴税金影响产所致主要受本期新增新能源设备处于在建工程 30,226.93 1.44% 4,620.42 25,606.51 554.20% 安装测试阶段影响所致主要受本期计提商誉 4,258.96 0.20% 10,839.44 -6,580.47 -60.71% 减值准备影响所致主要受预付拆迁其他非流动 17,906.31 0.86% 67,581.47 -49,675.17 -73.50% 款完成结算而结资产转影响所致其中：境外资产 69,462.36（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为 3.32%。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用公司秉持“凝聚人文，和谐共赢”的核心价值观，在长期发展过程中形成了独特的企业文化，并拥有一支强有力的人才队伍。（一）新能源锂电池业务方面 1、一流的技术研发团队。公司锂电池业务技术研发团队由具有多年新能源行业经验的海归领衔，团队成员在国际知名高校、科研院所或国际及国内锂电池产业链上顶尖企业有多年的研发或生产经验，熟悉锂电池生产各个环节，为公司锂电池项目运营提供持续稳定的技术保障和技术支持。 2、先进并可追溯的生产设备及工艺流程。公司选用全自动生产线，整个生产过程采用 MES 管理，为公司产品品质提供保障。（二）房地产业务方面 1、稳健的经营策略，聚焦重点城市的发展战略，为公司稳健发展提供有力保证。 2、“冠城大通”地产品牌具有一定的影响力。公司注重品牌建设，确保冠城大通地产品牌在项目所在城市拥有较高的知名度，在全国具有一定知名度并与公司规模相匹配。 3、以行业精品为标准的产品质量。公司将业主利益放在首位，加强管理，力求将每一个项目打造成行业精品。 11 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告（三）漆包线业务方面 1、公司漆包线业务历史悠久，技术实力雄厚，生产规模、研发水平及品牌影响力均位居行业前列。 2、产品质量、技术水平国内领先，部分达到国际先进水平，多个产品品牌获国家金牌、银牌等各类奖项。“武夷”牌漆包线凭借其卓越的产品品质、顾客满意度和品牌知名度，荣获“中国驰名商标”称号。 3、稳定的客户关系。公司目前已和国内外多家知名企业建立了长期稳定的战略合作关系，每年都被多家客户评为优秀供应商。 4、持续创新思维模式，使公司漆包线业务在漆包线新领域始终保持领先者的地位。报告期内，公司核心竞争力未发生变化。 12 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2017 年，全球经济进入相对强势复苏轨道，美国、欧盟等发达经济体呈现出不同程度的复苏，新兴市场与发展中国家强劲增长，世界经济总体表现良好。2017 年，中国经济运行稳中向好，GDP 较上年增长 6.9%，实现了自 2011 年以来的经济增速首次回升。报告期内，我国产业结构调整、优化升级加快进行，供给侧结构性改革深入推进，新旧动能加速转换，“三去一降一补” 扎实推进，提质增效特征明显。报告期内，公司以巩固房地产和漆包线、推动新能源转型落地的发展战略为指导，以稳健经营为前提，公司房地产、漆包线业务平稳发展，新能源业务从无到有，成功实现落地。2017 年，公司实现营业收入 68.97 亿元，较上年同期增长 12.53%，实现归属于上市公司股东的净利润 5.95 亿元，较上年同期增长 85.11%。 1、新能源锂电池业务实现质的突破报告期内，我国新能源汽车产业发展进一步加快，中国汽车工业协会公布数据显示，2017 年新能源汽车产销分别达到 79.4 万辆和 77.7 万辆，同比分别增长 53.8%和 53.3%。上半年开局受政策不确定影响导致产销量在低位徘徊，下半年行业持续升温，各大汽车巨头加速布局新能源汽车，行业趋势走强。2017 年汽车市场中新能源汽车占比 2.7%，较上年提高了 0.9 个百分点。新能源汽车产销量的高速增长继续带动上游动力锂电池行业的快速发展，根据高工产业研究院(GGII)调研数据显示，2017 年中国动力电池产量 44.5GWh，同比增长 44%；动力电池产值 725 亿元，同比增长 12%。政策方面，国家继续支持新能源汽车产业的健康发展，顶层设计不断完善，工信部等部门出台《汽车产业中长期发展规划》，对新能源汽车及上下游产业转型升级、由大变强提出进一步指导意见。此外，相关部门出台了调整优化补贴、产品准入、积分管理、动力电池规范等一系列政策，力促产业发展由政策主导型稳步向市场主导型转变。新版补贴政策不但印证补贴逐年退坡的管理思路，更是对动力电池能量密度等技术条件提出更高的要求，为锂电池行业的市场化发展指明方向。 2017 年是公司新能源业务实现质的突破的重要一年。报告期内，公司控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司一期 0.9GWH 的 PACK 自动生产线、电芯生产线建成实现投产，公司采用的生产设备及工艺流程先进并可追溯，生产电池性能优良，一期主要产品已通过国家强制性标准认证，目前已有 3 款电池产品配套整车进入国家工信部《道路机动车辆生产企业及产品公告》。公司生产的锂电池已供给多家整车厂及储能厂家测试，产品性能满足客户各项要求，目前正在进一步洽谈之中。此外，冠城瑞闽注重技术研发和产品创新能力，拥有以王浩然博士、何平博士、杨允杰博士、杨智宁硕士等一批高端人才为首的技术研发团队，团队成员均来自国内外一流锂电池企业、整车企业或研发机构，并积极开展产学研融合，与中国科学院海西研究院共建新能源材料及器件研究实验室，开展技术创新、培养优秀人才，提升科技成果的产业转化能力。在电解液添加剂方面，2017 年，公司下属公司福建邵武创鑫新材料有限公司主要致力于加强生产过程管理和生产自动化控制改造，优化生产工艺，提高产品生产效率。 2、房地产业务深耕重点战略区域 2017 年，房地产市场经历了有史以来最严厉的调控年。宏观政策方面，为有效抑制过热的房地产市场，我国大部分地区延续了自 2016 年四季度以来的收紧基调，紧密围绕“房住不炒”的基本定位，调控方向呈现出政策密集出台、力度不断升级、压力由需求端转向供给端的三个主要特征，如调控措施从限购、限贷增加到限售、土拍竞自持等。此外，房地产市场长效调控机制逐步落地，十九大提出“加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度”，租售并举、共有产权房、集体土地建设租赁住房等措施给市场带来深远影响。报告期内，全国房地产市场分化明显，“因城施策”调控使市场表现格局各异：一线城市价格受到抑制成交大幅下滑，热点二线城市价格涨幅回落成交减少，三四线城市楼市则全面回暖，成为房地产市场成交的主力。受此影响，2017 年我国商品房销售金额、销售面积双双再创新高。 2017 年，全国商品房销售面积 169,408 万平方米，比上年增长 7.7%；商品房销售额 133,701 亿元， 13 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告比上年增长 13.7%；房地产开发投资 109,799 亿元，比上年名义增长 7.0%；商品房待售面积由年初 69,539 万平方米减少至年末 58,923 万平方米，去库存成效明显。土地市场方面，2017 年，房地产开发企业土地购置面积 25,508 万平方米，比上年增长 15.8%；土地成交价款 13,643 亿元，比上年增长 49.4%。报告期内，北京作为一线城市代表，成交回落明显。数据显示，2017 年北京市商品房销售面积 875 万平方米，比上年下降 47.8%；商品房新开工面积为 2,475.7 万平方米，比上年下降 12%；房地产开发投资 3,745.9 亿元，比上年下降 7.4%。报告期内，南京地区调控政策不断收紧，限购范围扩大至公司项目所在六合区等区域。2017 年商品房销售面积 1,429.61 万平方米，比上年下降 8.3%；房地产开发投资完成 2,170.21 亿元，则同比增长 17.6%。公司目前在北京开发的商品房项目主要是冠城大通百旺府，位于中关村发展区的核心位置— —中关村永丰高新技术产业基地的东北角，地理位置优越。南京的冠城大通蓝郡项目地处国家级江北新区，毗邻地铁 S8 号线龙池站以及宁连高速、江北快速路等多条交通要道，项目品质优良，在区域市场内具有一定的竞争优势。受报告期内公司部分项目所在区域宏观调控及可售项目少于上年同期因素综合影响，2017 年，公司房地产业务实现合同销售面积 21.34 万平方米，同比减少 38.70%；合同销售额 37.40 亿元，同比减少 14.71%。报告期内，公司新取得位于常熟滨江新市区的 2017A-003 地块、常熟虞山镇的 2017B-004 地块，以及位于南京六合区的 NO.2017G067 地块，合计新取得土地面积约 20.77 万平方米，进一步增加公司土地储备。 3、漆包线业务稳步增长 2017 年，漆包线行业市场竞争更加激烈，行业发展呈现两极分化格局，技术水平前列且环保措施得当企业产销两旺，部分小规模漆包线厂商因设备陈旧无法满足市场需求或环保压力，督促停产整顿使得客户流失从而被市场逐步淘汰，行业集中度逐渐提高。此外，原辅材料涨价、环保投入增加等导致经营成本不断上升。报告期内，公司紧随国家大力推进供给侧结构性改革的政策方向，继续调整产品结构，以汽车特别是新能源汽车、电动工具客户为发展重点，加大重点产品及高附加值产品市场的开发、推广力度，主动挖掘新客户，延续了漆包线业务良好发展局面。同时，公司加快储备技术的市场化，部分产品如变频漆包扁线、耐高温汽车电机用漆包扁线等技术处于行业领先地位。报告期内，公司漆包线业务以低能耗、低排放、清洁生产为方向，加快技改步伐。 4、其他业务发展情况报告期内，公司参股的富滇银行股份有限公司实施了 2016 年度利润分配，为公司带来共计 3,000 万元的投资收益。截至报告期末，公司参与设立的股权投资基金情况如下：福建省新兴产业股权投资有限合伙企业投资项目 5 个；福建冠城华汇股权投资有限合伙企业 2017 年获得投资项目分红款 1,457.28 万元，投资项目 1 个；福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）投资项目 13 个；航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）投资项目 1 个。此外，公司全资子公司福建冠城投资有限公司于报告期内通过受让、增持合计持有天津力神电池股份有限公司 1.311%股权。 5、资本市场运营情况报告期内，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过《关于拟注册和发行中期票据的议案》，公司向中国银行间市场交易商协会申请注册和发行总额不超过人民币 30 亿元的中期票据，进一步拓宽公司融资渠道，优化公司债务结构，满足公司经营发展需要；2017 年 8 月，公司按时完成了 “15 冠城债”第二年度付息。二、报告期内主要经营情况报告期内，公司实现营业收入 68.97 亿元，同比增长 12.53%；实现主营业务收入 67.16 亿元，同比增长 12.25%；由于本年度地产结算项目毛利率高于上年同期、转让北京实创股权实现股权转让收益及漆包线销量增加综合影响，公司 2017 年度实现归属于上市公司股东的净利润 5.95 亿元，较上年同期增长 85.11%，利润来源仍主要为房地产业务和漆包线业务。 14 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 1、房地产业务报告期内，公司房地产业务共实现合同销售面积 21.34 万平方米，同比减少 38.70%；实现合同销售额 37.40 亿元，同比减少 14.71%；实现结算面积 24.32 万平方米，同比减少 26.53%；实现主营业务收入 32.80 亿元，同比减少 0.61%；实现净利润 9.13 亿元，同比增长 101.10%；报告期末未结算的预收账款为 34.83 亿元。主要房地产项目公司经营情况如下：北京海淀科技园建设股份有限公司，主要进行冠城大通百旺府、西北旺新村等项目开发，报告期内共实现结算面积 5.86 万平方米，实现主营业务收入 16.70 亿元，实现净利润 5.62 亿元。南京万盛置业有限公司，主要进行冠城大通蓝郡开发，报告期内共实现结算面积 10.23 万平方米，实现主营业务收入 7.47 亿元，实现净利润 1.03 亿元。骏和地产（江苏）有限公司，主要进行冠城大通棕榈湾项目开发，报告期内共实现结算面积 5.74 万平方米，实现主营业务收入 5.81 亿元，实现净利润 0.95 亿元。（1）公司目前在建或在售主要项目及剩余土地储备情况单位：万平方米本期本期公司权状占地面总建筑总可售累计销累计结项目名称项目位置销售结算益态积面积面积售面积算面积面积面积冠城大通南京六合在 100% 60.74 101.82 85.19 11.61 57.24 10.23 42.73 蓝郡区建冠城大通苏州黄埭完 85% 7.65 25.31 20.19 0.23 18.32 0.19 18.17 蓝湾镇工冠城大通福州鼓楼完 100% 0.54 3.59 3.3 0.13 2.65 0.21 2.64 首玺区工北京海淀西北旺新在 73.82% 区西北旺 41.51 114.93 45.87 0 38.17 0 38.04 村项目建镇北京中关村永丰高冠城大通在 81.50% 新技术产 38.62 63.83 53.7 2.47 37.61 4.28 34.19 百旺府建业基地东北侧冠城大通苏州浒关完 100% 9.53 8.07 8.03 0.42 7.32 0.50 7.08 珑湾分区工冠城大通南通市崇完 100% 15.5 48.05 45.45 6.04 34.84 5.74 32.20 棕榈湾川区工福州海峡冠城大通会展中心在 100% 7.03 10.07 - 0 0 0 0 广场东北路西建南侧冠城大通拟 93% 永泰赤壁 15.95 - - 0 0 0 0 悦山郡建常熟滨江在滨江铂郡 51% 6.96 25.24 18.47 0 0 0 0 新市区建冠城大通常熟虞山在 100% 4.3 12.31 8.34 0 0 0 0 华熙阁镇建南京南京六合拟 NO.2017 100% 9.52 - - 0 0 0 0 区建 G67 地块合计 -- -- -- 217.85 413.22 288.54 20.90 196.15 21.15 175.05 注：①西北旺新村项目中，A3 地块正在办理规划方案批复，预计总建筑面积约 35 万平方米计入上述总建筑面积，由于可售面积尚未确定故未计入上述总可售面积。 ②上述冠城大通悦山郡项目为永泰县樟[2015]拍 04、05、06 号地块项目推广名。 ③2017 年 5 月，公司将冠城大通华郡项目开发公司广西冠城鸿泰房地产有限公司 100%股权转让给自然人刘君辉，转让完成后公司不再持有广西鸿泰股权。 15 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 ④除上述主要项目外，截至报告期末，公司还持有常熟市 2017B-001 地块项目开发公司常熟志诚房地产开发有限公司 25%股权。 ⑤2017 年，公司新增上述常熟滨江铂郡（2017B-004 地块）、冠城大通华熙阁（2017A-003 地块）和南京 NO.2017G067 地块，土地面积合计约 20.77 万平方米。南京 NO.2017G067 地块由于规划尚未完成，可售面积尚未确定。（2）截至报告期末，公司参与的一级土地开发项目主要如下：项目名称开发公司持股比例项目位置项目占地面积太阳宫 D 区土地一北京太阳宫房地产开北京市朝阳区太 95% 79.88 万平方米级开发项目发有限公司阳宫乡上述太阳宫 D 区土地一级开发项目由于代征地拆迁等原因尚未全部完成，公司将尽快完成后续工作以达到收储条件。 2、漆包线业务报告期内，公司加快产品结构调整的步伐，加大重点产品和高附加值产品市场的开发、推广力度，实现收入、利润双丰收。2017 年，公司漆包线业务实现产量 6.81 万吨，同比增长 2.71%；实现销售量 6.93 万吨，同比增长 4.21%；受原材料铜价上涨及销量增加影响，实现主营业务收入 33.50 亿元，同比增长 27.96%；实现净利润 9,383.33 万元，同比增长 6.23%。其中，福州漆包线生产基地，报告期内完成漆包线产量 3.52 万吨，同比增长 0.28%；实现销售量 3.62 万吨，同比增长 4.02%；实现主营业务收入 17.40 亿元，同比增长 27.66%。江苏漆包线生产基地，报告期内完成漆包线产量 3.29 万吨，同比增长 5.45%；实现销售量 3.31 万吨，同比增长 4.42%；实现主营业务收入 16.10 亿元，同比增长 28.29%。 3、总体财务状况分析公司年末资产 209.28 亿元，比年初 198.74 亿元增长 5.30%；年末负债 126.11 亿元，比年初 121.40 亿元增长 3.87%。2017 年 12 月 31 日，公司合并资产负债率为 60.26%，较年初 61.09%下降 0.83 个百分点。报告期内，公司资产总额和负债总额保持平稳。资产总额受公司报告期房地产业务增加土地储备的影响，较年初有所增加。 2017 年 12 月 31 日，归属于上市公司股东的股东权益 72.48 亿元，比年初 68.16 亿元增加 4.32 亿元、增长 6.34%，主要受以下几个因素综合影响：本报告期实现归属于上市公司股东的净利润 5.95 亿元，相应增加净资产；本报告期增持控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司股权而冲减净资产 0.14 亿元；本报告期实施 2016 年度现金分红 1.49 亿元，相应减少净资产。本报告期内，公司实现营业收入 68.97 亿元，比上年同期 61.29 亿元增长 12.53%。其中，漆包线业务实现营业收入 34.47 亿元，比上年同期 26.89 亿元增长 28.19%，增长的主要原因是漆包线销量增长，以及原材料铜价上涨而使销售单价较上年同期提高，从而造成销售收入增加；房地产业务实现营业收入 33.64 亿元，比上年同期 33.75 亿元下降 0.33%，收入减少主要受开发进度及结算周期影响，本年度结算面积较上年度减少，以及结算区域结构变化的综合影响。受本年度房地产高毛利区域结算占比增长、漆包线销量增加、以及实现北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.38%股权的转让收益等影响，本报告期归属于上市公司股东的净利润较上年同期出现较大幅度增长。2017 年度，公司实现上市公司股东享有的净利润 5.95 亿元，比上年同期 3.22 亿元增加 2.73 亿元，增长 85.11%。报告期内，公司现金及现金等价物净减少 14.44 亿元，其中：经营活动产生的现金流量净额为-6.64 亿元，主要是本年增加土地储备、房地产开发投入增加影响所致；投资活动产生的现金流量净额为-5.24 亿元，主要是本年子公司冠城瑞闽增加厂房生产线及设备投入、子公司购买金融产品、支付天津力神投资款等因素影响所致；筹资活动产生的现金流量净额为-2.36 亿元，主要是本年支付 2016 年度分红款，以及支付公司债利息影响所致。 4、经营计划完成情况报告期内，公司实现营业收入 68.97 亿元，基本完成年初制定的 70 亿元计划。报告期内，公司新开工面积 58.15 万平方米，完成年初制定的 25 万平方米计划；全年开复工面积为 127.12 万平方米，完成年初制定的 95 万平方米计划；竣工面积 13.62 万平方米，略低于年初制定的 15 万平方米计划。报告期内，2017 年成本费用率为 78.42%，低于年初制定的 81%计划。 16 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 5、其他主要经营情况 2017 年，为适应转型时期发展需要，公司进一步优化组织架构，完善管控模式，提高管理效率。此外，公司网络学习平台“冠城云学堂”上线，以更高效的培训方式提升不同层级管理者及员工的从业技能。报告期内，公司积极开展客户满意度调查、上市 20 周年等系列活动，有效提升冠城大通品牌忠诚度、美誉度和知名度。 2017 年，公司继续践行“微爱冠溉”公益行动，组织员工志愿者开展了形式多样的公益慈善活动，以实际行动支持社会公益慈善事业，并呼吁社会更多的爱心企业和个人参与其中，共同为和谐社会贡献力量。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 6,896,989,336.50 6,129,156,477.11 12.53 营业成本 4,876,093,769.83 4,635,384,711.87 5.19 销售费用 137,773,580.94 143,343,768.09 -3.89 管理费用 226,169,897.34 217,438,297.08 4.02 财务费用 168,332,118.14 192,122,234.52 -12.38 经营活动产生的现金流量净额 -664,373,276.08 2,356,020,537.77 -128.20 投资活动产生的现金流量净额 -524,280,355.43 -1,026,690,976.00 不适用筹资活动产生的现金流量净额 -235,957,949.17 -1,147,218,598.90 79.43 研发支出 14,659,895.57 13,526,924.33 8.38 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）减少 0.73 工业 3,364,691,740.31 3,132,406,384.98 6.90 27.59 28.59 个百分点增加 15.47 房地产业 3,279,983,009.98 1,531,583,352.86 53.31 -0.61 -25.34 个百分点减少 15.35 服务业 71,699,995.92 77,385,226.77 -7.93 56.25 82.16 个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）减少 0.67 漆包线 3,349,984,186.93 3,117,280,245.68 6.95 27.94 28.88 个百分点房地产开增加 15.47 3,279,983,009.98 1,531,583,352.86 53.31 -0.61 -25.34 发与销售个百分点电解液添减少 12.53 14,538,224.23 15,077,436.77 -3.71 -15.03 -3.35 加剂个百分点 17 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告新能源汽增加 62.80 车动力电 169,329.15 48,702.53 71.24 -90.46 -97.00 个百分点池组减少 15.35 服务 71,699,995.92 77,385,226.77 -7.93 56.25 82.16 个百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）减少 0.47 东北地区 28,067,882.40 26,161,289.97 6.79 -51.73 -51.49 个百分点减少 0.56 西北地区 10,591,558.31 9,826,679.11 7.22 14.80 15.50 个百分点减少 3.46 华南地区 327,512,476.09 302,037,878.86 7.78 -28.08 -25.28 个百分点减少 0.76 华中地区 297,498,828.37 275,265,735.59 7.47 81.80 83.29 个百分点增加 32.73 华北地区 1,808,324,331.19 586,021,338.59 67.59 -2.98 -51.73 个百分点减少 5.13 华东地区 3,799,014,582.04 3,112,754,139.54 18.06 21.94 30.08 个百分点减少 0.12 西南地区 139,174,074.05 129,516,859.85 6.94 29.79 29.96 个百分点减少 0.16 其他地区 167,478,854.30 156,814,389.98 6.37 28.49 28.72 个百分点增加 2.58 国外 138,712,159.46 142,976,653.12 -3.07 73.33 69.11 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 ①上表中，服务业及服务产品营业收入及成本较去年同期发生变化，主要受合并期间不同的影响。与上年同期相比，上年 7 月开始新增瑞士 Mirador 酒店业务。 ②主营业务分地区情况表中，东北地区、华中地区营业收入及成本较去年同期发生较大变化，主要系漆包线客户结构不同；华北地区营业成本较上年同期发生较大变化主要受房地产结算区域差异，本期高单价区域占比较上年同期增加较多影响；国外地区较上年同期发生较大变化主要原因为上年 7 月开始新增瑞士 Mirador 酒店业务。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比上年销售量比上库存量比上主要产品生产量销售量库存量增减（%）年增减（%）年增减（%）漆包线（万吨） 6.81 6.93 0.30 2.71 4.21 -21.05 产销量情况说明：公司商品房相关产销量指标详见本节“二、报告期内主要经营情况” 中“1、房地产业务”及 “（四）行业经营性信息分析”描述。 18 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (3). 成本分析表单位：元分行业情况上年本期本期金同期占总额较上成本构成占总情况分行业本期金额成本上年同期金额年同期项目成本说明比例变动比比例 (%) 例(%) (%) 漆包线成成本增加本、电解主要受漆液添加剂包线销量工业成本、新 3,132,406,384.98 66.07 2,436,003,381.70 53.78 28.59 增加、铜能源汽车价上涨综动力电池合影响所组致成本下降房地产商品房开主要受结 1,531,583,352.86 32.30 2,051,343,754.76 45.29 -25.34 业发成本算面积减少的影响主要受合并期间不同的影响。与上酒店运营年同期相酒店业 75,457,641.71 1.59 42,480,950.92 0.94 77.63 成本比，上年 7 月开始新增瑞士 Mirador 酒店业务本期新增米兰朵医其他服医疗及技 1,927,585.06 0.04 疗与青创务术服务产业孵化技术服务分产品情况上年本期本期金同期占总额较上成本构成占总情况分产品本期金额成本上年同期金额年同期项目成本说明比例变动比比例 (%) 例(%) (%) 成本增加主要受漆包线销量漆包线成漆包线 3,117,280,245.68 65.75 2,418,778,807.15 53.40 28.88 增加、铜本价上涨综合影响所致商品房商品房开 1,531,583,352.86 32.30 2,051,343,754.76 45.29 -25.34 成本下降 19 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告发成本主要受结算面积减少的影响主要受电电解液电解液添解液添加 15,077,436.77 0.32 15,599,959.17 0.34 -3.35 添加剂加剂成本剂销量下降的影响新能源新能源汽汽车动车动力电 48,702.53 0.00 1,624,615.38 0.04 -97.00 力电池池组组主要受合并期间不同的影响。与上酒店服酒店运营年同期相 75,457,641.71 1.59 42,480,950.92 0.94 77.63 务成本比，上年 7 月开始新增瑞士 Mirador 酒店业务本期新增米兰朵医其他服医疗及技 1,927,585.06 0.04 疗与青创务术服务产业孵化技术服务成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 66,524.96 万元，占年度销售总额 9.65%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名客户金额（元）第一名 213,194,233.41 第二名 141,304,503.85 第三名 135,074,472.45 第四名 93,655,945.51 第五名 82,020,459.99 合计 665,249,615.21 前五名供应商采购额 313,901.99 万元，占年度采购总额 75.19%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。前五名供应商金额（元）第一名 1,230,897,567.52 第二名 714,575,102.47 第三名 521,598,082.99 第四名 479,232,488.00 20 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告第五名 192,716,677.48 合计 3,139,019,918.46 2. 费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币变动比科目本期数上年同期数变化说明例（%）主要受本期转让北京瑞富公司，因合销售费用 137,773,580.94 143,343,768.09 -3.89 并月份差异而减少销售费用影响所致主要受新能源冠城瑞闽本年投入试生管理费用 226,169,897.34 217,438,297.08 4.02 产相应增加研发投入、低值易耗品摊销等各类费用影响所致主要受本年度贷款发生额减少、融资财务费用 168,332,118.14 192,122,234.52 -12.38 成本下降等因素综合影响所致 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 14,659,895.57 本期资本化研发投入研发投入合计 14,659,895.57 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.21 公司研发人员的数量研发人员数量占公司总人数的比例（%） 12.79 研发投入资本化的比重（%）注：上述“研发人员数量占公司总人数的比例”以公司存在研发事项的漆包线、新能源板块总人数为基数计算。情况说明 √适用 □不适用（1）公司漆包线业务设有研发中心，主要为满足市场及用户需求进行新漆包线品种的研究开发。（2）锂电池方面，控股子公司冠城瑞闽及福建创鑫科技均设有研发部，冠城瑞闽主要针对高能量密度锂电池改善安全性以及集成锂电池模块的研发活动，福建创鑫科技主要进行锂电池电解液添加剂的基础研究、全电池性能测试、新产品开发、产品小试等研发活动，以满足市场对锂电池产品的多样化需求。（3）报告期内研发费用增加主要受本期漆包线及新能源业务加大研发投入影响所致。 4. 现金流 √适用 □不适用单位：元变动比例科目本期数上年同期数变化说明（%）经营活动产主要系本期增加土地储备、生的现金流 -664,373,276.08 2,356,020,537.77 -128.20 本期房地产开发投入较上年量净额同期增加影响所致 21 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告主要受本年公司全资子公司投资活动产冠城投资支付投资款较上年生的现金流 -524,280,355.43 -1,026,690,976.00 不适用同期减少以及上年支付增持量净额德成兴业、德成置地股权之部分股权款影响所致筹资活动产主要受上年同期因资金富余生的现金流 -235,957,949.17 -1,147,218,598.90 不适用而归还较大金额金融机构贷量净额款影响所致 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 2016 年 10 月，公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司将持有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权以人民币 60,923.76 万元价格转让予北京市海淀区国有资本经营管理中心，海科建实现股权转让收益 24,926.55 万元，该交易实现归属于上市公司股东的净利润约 1.2 亿元。具体详见本章节“二、报告期内主要经营情况” “（六）重大资产和股权出售” 部分。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期本期期上期期末金额末数占末数占项目名较上期本期期末数总资产上期期末数总资产情况说明称期末变的比例的比例动比例（%）（%）（%）主要受本期增加土货币资 2,540,905,096.68 12.14 4,035,476,149.93 20.30 -37.04 地储备及房地产开金发投入影响所致以公允价值计量且其变动计主要受新增投资影 175,091,943.84 0.84 100.00 入当期响所致损益的金融资产应收票 233,091,772.28 1.11 74,310,987.61 0.37 213.67 主要受漆包线业务 22 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告据期末持有票据较年初增加影响所致主要受本期支付南其他应京 NO.2017G067 地 489,328,361.07 2.34 78,922,572.56 0.40 520.01 收款块拍地保证金影响所致其他流主要受房地产业务 321,278,895.83 1.54 163,661,749.91 0.82 96.31 动资产预缴税金影响所致主要受本期新增新在建工 302,269,261.77 1.44 46,204,150.08 0.23 554.20 能源设备处于安装程测试阶段影响所致主要受本期计提减商誉 42,589,643.01 0.20 108,394,382.63 0.55 -60.71 值准备影响所致其他非主要受预付拆迁款流动资 179,063,060.98 0.86 675,814,712.02 3.40 -73.50 完成结算而结转影产响所致主要受本期公司漆应付票 42,727,000.00 0.20 96,238,257.01 0.48 -55.60 包线业务减少开票据金额影响所致主要受房地产业务应交税 1,660,493,994.83 7.93 1,192,637,198.39 6.00 39.23 税费计提较上年同费期增加影响所致主要受本期计提项应付利 69,983,887.43 0.33 53,194,961.39 0.27 31.56 目合作方资金占用息费影响所致主要受子公司尚未应付股 11,602,225.86 0.06 5,690,086.04 0.03 103.90 支付少数股东本期利分红款影响所致一年内主要受一年内到期到期的 222,700,000.00 1.06 159,825,000.00 0.80 39.34 的长期借款结转本非流动科目影响所致负债 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用截至报告期末，公司资产抵押、质押情况详见本报告中第十一节财务报告“十四、承诺及或有事项”。此外，公司不存在被查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用行业经营性信息分析内容见本节上述“一、经营情况讨论与分析”部分。 23 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告房地产行业经营性信息分析 1. 报告期内房地产储备情况 √适用 □不适用报告期内公司房地产尚未完成结算项目土地储备情况见本节上述“二、报告期内主要经营情况”“1、房地产业务”部分分析。 24 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 2. 报告期内房地产开发投资情况 √适用 □不适用单位：亿元币种：人民币在建项目/ 项目用地项目规划计容报告期序新开工项总建筑面积(平在建建筑面积已竣工面积总投资地区项目经营业态面积(平方建筑面积(平方实际投号目/竣工项方米) (平方米) (平方米) 额米) 米) 资额目 1 南京冠城大通蓝郡以住宅为主在建项目 607,378.00 789,591.40 1,018,194.27 416,261.40 601,932.87 46.00 3.55 2 苏州冠城大通蓝湾以住宅为主竣工项目 76,543.00 245,559.00 253,139.92 0 253,139.92 12.30 0.07 3 福州冠城大通首玺以住宅为主竣工项目 5,359.00 35,946.00 35,946.00 0 35,946.00 7.00 0.13 西北旺新村项住宅、写字 4 北京在建项目 415,131.94 796,078.67 1,149,333.22 10,253.00 432,984.25 84.07 0.49 目楼及商业等冠城大通百旺 5 北京以住宅为主在建项目 386,220.28 639,129.02 638,313.18 232,204.96 406,108.22 33.00 3.26 府 6 苏州冠城大通珑湾以住宅为主竣工项目 95,267.50 80,730.03 80,729.13 0 80,729.13 5.90 0.04 冠城大通棕榈 7 南通以住宅为主竣工项目 154,973.91 381,570.00 480,478.00 0 480,478.00 30.00 0.51 湾 8 福州冠城大通广场商业、酒店在建项目 70,337.00 71,743.00 100,725.70 100,725.70 0 11.50 0.18 冠城大通悦山 9 永泰以住宅为主拟建项目 159,543.00 255,268.80 - 0 0 11.00 0.49 郡 10 常熟滨江铂郡以住宅为主在建项目 69,598.00 187,934.60 252,377.41 252,377.41 0 25.00 12.70 冠城大通华熙 11 常熟以住宅为主在建项目 42,967.00 85,934.00 123,135.28 123,135.28 0 16.00 8.87 阁注：1、2017 年度，公司房地产新开工总面积 58.15 万平方米，开复工面积 127.12 万平方米，实现竣工面积 13.62 万平方米。 2、截至报告期末，由于公司新取得的南京 NO.2017G067 地块尚未交地，故未列入上述表格。 25 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 3. 报告期内房地产销售情况 √适用 □不适用序可供出售面积已预售面积地区项目经营业态号 (平方米) (平方米) 1 南京冠城大通蓝郡以住宅为主 229,081.06 116,101.87 2 苏州冠城大通蓝湾以住宅为主 21,041.77 2,283.34 3 福州冠城大通首玺以住宅为主 7,799.91 1,323.27 4 北京冠城大通百旺府以住宅为主 62,629.51 24,702.11 5 苏州冠城大通珑湾以住宅为主 6,732.46 4,172.05 6 南通冠城大通棕榈湾以住宅为主 92,447.86 60,401.90 注：（1）上述项目为公司报告期内主要销售项目，其中可供出售面积为项目在报告期内已取得预售文件可供出售的面积，已预售面积为项目在报告期内实际销售的面积。（2）公司目前开发的房地产项目主要业态为住宅、办公写字楼、商铺及购物中心、酒店及休闲等，报告期内，按业态分类房地产销售情况如下：本年度合同销售面本年度合同销售额本年度合同平均成交业态分类积（万平方米）（万元）价（元/㎡）住宅 17.92 345,079.14 19,256.65 商铺及购物中心 0.41 12,640.15 30,829.63 其他（如车位、仓储等） 3.02 16,258.13 5,383.49 合计 21.34 373,977.42 - 4. 报告期内房地产出租情况 √适用 □不适用 2017 年 1-12 月，公司房地产出租总收入 0.80 亿元，占公司营业收入的 1.15%，未达到公司营业收入的 10%。公司房地产出租主要为公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司出租物业收入，其 2017 年 1-12 月出租房地产的建筑面积约 2.28 万平方米，加权平均出租率 66%，本报告期租金收入约 0.53 亿元。 5. 报告期内公司财务融资情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币期末融资总额整体平均融资成本(%) 利息资本化金额 468,818.04 4.94 3,301.53 报告期内，公司的主要融资方式为银行融资、债券融资。截至报告期末，公司房地产业务融资余额为 9.20 亿元，其中：通过 2015 年公司债融资而使用的资金余额为 5.60 亿元，该公司债票面年利率为 5.1%；通过金融机构贷款而使用的资金余额 3.6 亿元，年利率 4.75%。 2018 年度，公司除统筹使用自有资金外，将积极通过存量资产销售回笼资金、金融机构融资等方式筹集年度经营投资资金，有效控制融资成本，并根据经营投资资金投入时点进行资金筹集，以提高资金使用效率、节约资金使用成本。 6. 其他说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 26 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告单位：万元币种：人民币项目本期对外股权投资额上年同期对外股权投资额变动数变动幅度金额 51,090.09 170,493.43 -119,403.34 -70.03% 本报告期投占被投资公司被投资的公司名称主要业务入金额的权益比例% 福建冠城投资有限公司投资 16,000.00 亨得利控股有限公司钟表业 768.58 常熟冠城宏翔房地产有限公司房地产 5,100.00 常熟冠城宏盛房地产有限公司房地产 5,000.00 中关村青创（北京）国际科技有限公司技术服务 600.00 冠城达瑞健康发展有限公司医疗健康 685.07 福建冠城瑞闽新能源科技有限公司新能源 20,681.24 Mirador Health & Wellness Centre SA 医疗健康 255.20 常熟志诚房地产开发有限公司房地产 2,000.00 注：上表中亨得利控股有限公司、冠城达瑞健康发展有限公司、Mirador Health & Wellness Centre SA 报告期内投入金额分别为港币 868.48 万、港币 810 万、瑞士法郎 36 万，上表数据系根据各自投资日汇率分别折算。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用单位：元证券代证券报告期内售公允价值变资金初始投资成本报告期内购入投资收益码简称出动来源公司兴业 601166 471,200.00 231,238.80 322,218.00 自有银行资金公司兴业 601377 73,882.00 5,070.00 -12,506.00 自有证券资金公司亨得 03389 7,685,765.50 7,685,765.50 1,690,904.15 -5,461,408.99 自有利资金公司众安 06060 785,529.62 785,529.62 785,529.62 373,404.10 0.00 自有在线资金 M&G 公司优化 26,575,910.68 26,575,910.68 126,272.30 自有收益资金基金 PIMC 公司 26,575,910.61 26,575,910.61 -218,875.06 O 环自有 27 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告球投资金资级别债券基金 PIMC 公司 O 收 26,575,910.68 26,575,910.68 -155,574.70 自有益基资金金木星公司动力 26,575,910.81 26,575,910.81 26,575,910.81 86,297.02 0.00 自有债券资金基金瑞银系统公司性资 48,176,045.31 48,176,045.31 53,108.01 自有产配资金置基金瑞银公司策略 45,288,505.64 45,288,505.64 -129,626.14 自有均衡资金基金合计 208,784,570.85 208,239,488.85 27,361,440.43 2,386,914.07 -5,476,392.58 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用单位：万元资产出售所涉及所涉及为上市公的资产的债权出售产生司贡献的交易对方被出售资产出售日出售价格产权是债务是的损益净利润占否已全否已全利润总额部过户部转移的比例(%) 北京天辰北京冠城瑞富北旭文化 2017 年信息技术有限 3,500.00 1,889.07 是是 3.17 传播有限 3月公司 70%股权公司广西冠城鸿泰 2017 年刘君辉房地产有限公 5,500.00 117.11 是是 0.2 5月司 100%股权北京市海北京实创科技淀区国有园开发建设股 2017 年 60,923.76 24,926.55 是是 19.58 资本经营份有限公司 6月管理中心 12.3839%股权注：1、2017 年 1 月 16 日，公司召开第十届董事会第一次（临时）会议，审议通过《关于子公司北京京冠转让持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权的议案》，同意公司全资子公司北京京冠房地产开发有限公司将持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权，以人民币 3,500 万元价格转让给北京天辰北旭文化传播有限公司。转让完成后，北京京冠不再持有北京瑞富公司股权。具体详见公司于 2017 年 1 月 17 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。 28 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 2、2017 年 5 月 24 日，公司召开的第十届董事会第七次（临时）会议审议通过《关于转让公司持有的全资子公司广西冠城鸿泰 100%股权的议案》，同意公司将持有的全资子公司广西冠城鸿泰房地产有限公司 100%股权以人民币 5500 万元的价格转让给自然人刘君辉。转让完成后，公司不再持有广西冠城鸿泰股权。详见公司于 2017 年 5 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。 3、2016 年 10 月 27 日，公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司与北京市海淀区国有资本经营管理中心签署了《产权交易合同》，北京海淀科技园建设股份有限公司将持有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权以人民币 60,923.76 万元价格转让予北京市海淀区国有资本经营管理中心。具体详见公司于 2016 年 10 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。2017 年 6 月，上述交易完成相关变更手续。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：万元主要产业务性公司名称注册资本总资产净资产营业收入净利润品质西北旺北京海淀新村、房地产科技园建冠城大开发销 60,000.00 730,234.48 234,831.09 173,334.59 56,186.12 设股份有通百旺售限公司府等项目福州大通工业生机电有限漆包线产与销 41,000.00 141,164.30 57,701.41 344,721.84 9,383.33 公司售南京万盛房地产冠城大置业有限开发销 10,000.00 217,084.85 25,111.72 74,828.48 10,320.06 通蓝郡公司售骏和地产冠城大房地产（江苏）通棕榈开发销 66,000.50 102,819.48 80,702.44 58,087.13 9,517.44 有限公司湾售注：1、2016 年 10 月，公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司将持有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权以人民币 60,923.76 万元价格转让予北京市海淀区国有资本经营管理中心。北京海淀科技园建设股份有限公司于本报告期内完成所持有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权的转让，实现归属于上市公司股东的净利润约 1.2 亿元。 2、公司报告期内取得及处置子公司情况详见本报告第十一节财务报告“八、合并范围的变更”。报告期内公司房地产子公司经营业绩同比出现不同波动，系房地产项目因开发进度不同而使不同期间存在结算差异所致。 3、主要子公司及与公司主业关联较小的子公司情况详见前文“经营情况讨论与分析”及“报告期内主要经营情况”部分。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 2018 年，全球经济有望继续改善，预计整体维持稳健复苏态势，但仍存在诸多不确定风险，主要国家去杠杆、美元走强、逆全球化思维、英国脱欧进程、地缘政治冲突等都可能拖累经济增 29 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告长步伐。2018 年是中国改革开放 40 周年，将更加注重国内经济高质量发展，随着新旧动能转换、改革步伐加快，经济结构将进一步优化，经济有望继续保持平稳增长。 1、新能源业务 2017 年，多国先后公布禁售燃油车时间表，从全球汽车市场发展来看，低碳、智能成为全行业发展的要求和趋势，新能源汽车成为未来各国汽车市场的主流，也是我国打造汽车强国、抢占先机、赶超发展的突破口。2018 年初，财政部、工信部等四部委联合出台了《关于调整完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》，虽然在原来基础上对新能源汽车补贴延展到 2020 年，但对新能源汽车及上下游产业提质增效、增强核心竞争力提出更高要求，体现了行业补贴逐步退坡、技术标准提升的决心，未来行业集聚和淘汰整合将提速。储能电池在电网系统、家庭及办公商超光储、汽车充电领域有着广泛的应用，未来成本优势将逐步体现，储能电池市场需求也将越来越广。但随着锂电池市场竞争日益激烈、技术逐渐成熟，行业发展将更加强调技术优势和成本优势。无论新能源汽车还是储能行业，对锂电池的各项技术都有着较高的要求，而目前国内锂电池行业良莠不齐，很多厂家为低价占领市场牺牲产品性能和安全，造成市场低端产品过剩、而高端产品仍供不应求的局面。公司认为，未来提升能量密度及安全性、延长使用寿命将是锂电池产业发展重要方向，要在保证安全性的前提下不断提高能量密度并通过技术创新逐步降低成本。 2、房地产业务 “保持房地产市场调控政策连续性和稳定性”，中央经济工作会议这句话给 2018 年的市场调控政策定了调。2018 年，房地产长效调控机制将进一步完善，培育住房租赁市场成为构建我国住房金字塔体系的重要一步。短期来看，调控政策仍不会放松，无论是需求端的限购、限贷还是供给端的限地价、竞自持、紧资金等措施都仍将发挥效力，房地产市场整体将“降温”趋稳。不同城市则因地制宜而分化明显，预计一二线城市将总体平稳，三四线城市则随着去库存的逐渐完成可能面临市场下行的压力。由于各城市房地产发展所处的阶段差异明显，预计仍将存在大量结构性市场机会。 3、漆包线业务 2018 年，随着供给侧结构性改革的深化，我国经济正由高速增长阶段转向高质量发展阶段。漆包线行业市场竞争日益激烈，我们认为，企业应跟紧国家产业转型升级方向，根据市场需求加快产品结构调整，从单纯的“制造”升级到“智造”，只有依靠真正推动企业发展的技术创新为内生动力，以创新驱动发展，才能在竞争中落于不败之地。公司将坚持以“漆包线新领域的开拓者和领导者”为目标，大力推进产品创新、技术创新，巩固行业技术领先地位。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 2018 年，公司将继续实施“稳中求进、稳中求变、守旧创新、逐步转型”的发展战略，在做好老主业的创新和发展的同时，进一步加快推进新能源业务的发展。新能源业务方面，未来将加快市场拓展，快速抢占市场份额，抓住机遇实现弯道超车，争取在未来 3-5 年内进入国内锂电池企业第一梯队；适时考虑行业内并购机会，利用公司投资的产业并购基金参与产业链布局，塑造自身可持续发展核心竞争力。房地产业务方面，公司将继续坚持“大北京、大南京”区域化的扩张战略，适时增加符合公司发展战略的土地储备，保持在项目重点区域具备一定的竞争优势；实施精细化管理，根据市场需求做高附加值的优质产品，积极尝试地产新模式。漆包线业务方面，公司将在追求效益的前提下适时通过兼并收购等方式扩大产能，在生产规模、研发水平及品牌影响力等方面继续保持行业领先地位；以“新技术、新材料”为切入点，坚持产品创新和结构调整，继续推进以精品、新品为主导的市场拓展战略。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2018 年，公司将以发展战略为指导，巩固传统双主业，全力推进新能源锂电池生产销售步伐，进一步提升公司管理水平及整体竞争力。预计公司 2018 年合并营业收入约为 100 亿元，成本费用率约为 75%。具体经营计划如下： 30 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 1、新能源方面，全力推进锂电池产品销售，以优质产品快速抢占市场份额；根据市场情况适时启动后续项目建设，或通过合适的并购扩大产能，同时考虑进一步完善新能源业务产业链。 2、房地产业务方面，坚持聚焦、深耕大北京、大南京两大区域，通过竞买、收购等各种方式适当增加该区域内土地储备，积极探索地产创新模式；盘活现有存量资产，对战略区域内现有存量地产项目实施精细化管理；2018 年公司主要开发冠城大通百旺府、冠城大通蓝郡、西北旺新村 A3 地块、滨江铂郡、冠城大通华熙阁、冠城大通广场等项目。 3、漆包线业务方面，进一步提高漆包线业务的运营效益和效率，继续实施推进以精品、新品为主导的市场拓展战略，加快技术改进，以技术进步推进产品升级，提升高附加值产品的市场份额，提高产品品牌的影响力。 4、其他业务方面，公司将充分发挥公司投资的产业并购基金的作用，为公司储备符合发展战略的项目，服务于公司整体发展战略。 5、资金管理方面，公司除统筹使用自有资金外，将积极通过存量资产销售回笼资金、金融机构融资等方式筹集年度经营投资资金，有效控制融资成本，提高资金使用效率 6、根据公司转型实际需要，进一步优化组织架构、完善管控模式，继续有效推进公司品牌、信息化及人力资源管理等各方面管理建设。收入计划成本费用计划新年度经营目标 (亿元) (亿元) 1、房地产业务 2018 年计划新开工面积 96 万平方米，开复工面积 210 万平方米，计划竣工面积 35 万平方米。 100 2、漆包线业务全年计划销量约 7.5 万吨。 3、新能源业务 2018 年计划销量 0.7GWH。公司上述 2018 年经营计划仅为公司依据过往年度经营业绩及当前市场情况做出的预测，不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请投资者注意。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、锂电池及相关新能源业务风险（1）政策变化风险。锂电池作为新能源产业的重要一环，其发展受下游产业政策因素影响较大。为促进新能源汽车平稳有序健康发展，国家陆续出台调整补贴、产品准入、积分管理、动力电池规范等一系列政策，并加强事后监管制度，政策的变化可能对上游动力电池企业的生产运营产生较大影响。（2）市场竞争风险。近两年，由于动力锂电池及相关产业链厂商大规模新增投资，动力锂电池产能未来一两年将出现较大幅度增长，可能存在市场竞争激烈及产能结构性过剩的风险。同时，国家补贴逐年滑坡，市场竞争带来的原材料价格上涨、产品价格降低将压缩生产企业利润空间。公司作为市场的新加入者，缺少知名度，面对激烈的市场竞争能否在技术、产品质量、市场份额等方面实现跨越式发展存在一定的不确定性。针对上述风险，公司将及时关注政策和市场变化，通过不同渠道主动开发客户，以品质取胜，快速提升企业品牌知名度，抢占市场份额；抓住行业标准提高的契机，加强技术研发能力，提高产品的性能独特性和市场接受度，以优质产品参与市场竞争，实现后发优势。 2、房地产业务风险（1）宏观政策风险。受国家宏观调控政策趋紧影响及因城施政、分类调控政策的推行与深化，公司房地产项目重点布局的北京、南京等城市仍处于限购限贷管控区域，可能对公司的产品销售和经营管理带来不利影响。（2）经营风险。热点城市地价不断上升，土地获取难度加大，行业集中度不断提升，企业如果没有保持一定的开发规模可能在市场竞争中处于不利地位；另外，人们对居住环境的舒适性、便捷性以及品质性等方面有着更高的要求，公司虽然有着多年的房地产开发经验和良好的品牌形象，但是仍然需要在持续创新、产品设计等方面不断进步，才可能在竞争中保持优势。针对上述风险，公司将继续坚持稳健的发展战略，密切关注宏观经济形势和房地产市场走势变化，根据不同区域的调控政策及时调整各个项目的经营策略，积极应对调控带来的不确定因素；通过聚焦城市，适时增加符合公司发展战略的土地储备，保持在项目重点区域具备一定的竞争优 31 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告势，积极探索地产行业创新模式；不断提升公司的管理水平，提高决策的科学性及前瞻性，实现公司房地产业务持续稳定发展。 3、漆包线业务风险漆包线下游有汽车、电机、家电等行业，受国内外宏观经济变动影响，近年来下游部分行业需求萎缩，市场竞争不断加剧，行业集中度不断提高；原辅材料价格和人工成本上涨，进一步压缩企业利润空间；环保压力日益增大，对企业的经营管理提出更高要求。针对上述风险，公司将通过加强内部技改、适时考虑兼并收购等方式扩大产能；进一步调整产品和客户结构，继续开发新客户新产品，加大高附加值产品开发和生产力度，满足不断变化的市场和客户需求，提升产品市场占有率；科技节能降低成本，加强内部管理，深化落实精细化管理各项工作，提高经营效益。 4、股权投资业务风险股权投资业务具有高风险、高利润的特征，公司将依托完善的投资决策和风险控制机制，做好风险防范。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 32 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 1、根据中国证监会、上海证券交易所及其他相关法律法规规定，公司已在《公司章程》中制定了明确的现金分红政策（详见《公司章程》第一百五十六条）。公司目前现金分红政策的制定及执行情况符合公司章程的规定，分红标准和比例明确清晰。公司利润分配预案需经公司董事会审议后提交股东大会，经股东大会批准后方可实施，决策程序完整，机制完备。报告期内，公司实施了 2016 年度利润分配，共计派发现金红利 149,211,072.50 元。公司独立董事履职尽责，对公司提出的利润分配预案发表独立意见，认为：公司最近三年现金分红情况满足有关法律法规和《公司章程》的规定；公司 2016 年度利润分配预案符合规定要求和公司长远发展需要，有利于维护股东的长远利益。公司充分保护中小投资者的合法权益，2016 年度股东大会采用现场投票和网络投票相结合方式召开。此外，中小股东均能通过投资者专线电话、邮件、上交所网上互动平台等方式充分表达意见和诉求。 2、经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017 年公司合并报表实现归属于上市公司股东的净利润 595,163,952.45 元；2017 年母公司实现净利润 209,268,957.5 元，计提法定盈余公积金 20,926,895.75 元之后，加上年初未分配利润 1,826,318,162.66 元，扣除实施 2016 年度利润分配现金分红 149,211,072.50 元后，2017 年末可供投资者分配的利润为 1,865,449,151.91 元。 3、2018 年 3 月 2 日，公司发布《冠城大通股份有限公司关于 2017 年度利润分配相关事项征求投资者意见的公告》，向全体投资者征询关于公司 2017 年度利润分配意见。基于信贷环境、公司目前及未来发展资金需求，并综合考虑投资者意见，公司 2017 年度利润分配预案为：以利润分配股权登记日总股本为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 1.2 元（含税）。本年度不实施资本公积金转增股本。该项利润分配预案尚需公司 2017 年年度股东大会批准。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表中每 10 股分红年度合并报每 10 股每 10 股现金分红的数归属于上市公分红派息数表中归属于上市送红股数转增数额司普通股股东年度 (元)（含公司普通股股东（股）（股）（含税）的净利润的比税）的净利润率(%) 2017 年 0 1.2 0 179,053,287.00 595,163,952.45 30.08 2016 年 0 1 0 149,211,072.50 321,517,130.98 46.41 2015 年 0 1 0 148,779,472.50 212,450,534.53 70.03 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 33 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及如未能是否是否承诺时时履行应及时履承诺承诺有履及时承诺背景承诺方间及期说明未完行应说类型内容行期严格限成履行的明下一限履行具体原因步计划福建丰榕投资有限公司于 2015 年 7 月至 2016 年 7 月通过上海证券交易所交易系统 2015 其他对公福建丰榕增持公司股份，丰年7月司中小股股份投资有限榕投资及一致行 3 日至公司及是是东所作承限售动人 STARLEX STARLEX 年1月诺 LIMITED 承诺， LIMITED 在增持实施期间 2日及法定期限内不向二级市场减持持有的冠城大通股份。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用公司根据财政部发布的《企业会计准则第 16 号—政府补助（2017 年修订）》（财会〔2017〕 15 号）、《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕 13 号）以及《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）的规定和要求对公司会计政策进行变更。本次会计政策变更和调整仅对财务报表的列报项目产生影响，不影响公司 2017 年度及上年同期资产总额、负债总额、股东权益及净利润。具体详见本报告第十一节财务报告“五、重要会计政策及会计估计”、“33、重要会计政策和会计估计的变更”。（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 34 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限 25 境外会计师事务所名称 K.Y.Ng & Company Limited（吴洁瑶会计师事务所有限公司）境外会计师事务所报酬 1.38 万港币境外会计师事务所审计年限 3 境外会计师事务所名称 BDO Limited（Switzerland）境外会计师事务所报酬 5 万瑞士法郎境外会计师事务所审计年限 2 名称报酬内部控制审计会计师事务所立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）保荐人中信证券股份有限公司聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用经公司 2016 年度股东大会审议通过，公司续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务及内部控制审计机构。 K.Y.Ng & Company Limited 为公司境外全资子公司冠城大通（香港）有限公司提供审计，BDO Limited 为公司境外控股公司 HL Le Mirador International SA 提供审计。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 35 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司控股股东福建丰榕投资有限公司（以下简称“丰榕投资”）因参股投资的福建神画时代数码动画有限公司（丰榕投资持股比例 5.17%）股权纠纷案件收到上海仲裁委员会裁决书[（2016）沪仲案字第 1718 号]，丰榕投资同福建神画时代数码动画有限公司的其他 11 名股东为福建神画时代数码动画有限公司向国泰君安格隆并购股权投资基金（上海）合伙企业（有限合伙）退还增资款 2400 万元并支付相应利息承担连带责任，共同承担律师费 10 万元、仲裁费 28.37 万元。2017 年 8 月，福州市中级人民法院向丰榕投资等被执行人下达（2017）闽 01 执 958 号执行通知书。此后，丰榕投资对该执行案件向福州市中级人民法院提起不予执行仲裁裁决申请书，目前福州市中级人民法院尚未作出裁定。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 √适用 □不适用报告期内，公司正在实施第一期、第二期员工持股计划。公司第一期员工持股计划相关情况如下：1、参与第一期员工持股计划的员工范围为公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员，与公司签订正式劳动合同的其他员工，与公司合并报表范围内下属子公司（含全资及控股子公司）签订正式劳动合同的员工；2、实施员工持股计划的资金来源为员工的合法薪酬、自筹资金；3、第一期员工持股计划认购的“中融资产-融信 9 号资产管理计划”通过与中信证券股份有限公司开展股票收益互换交易持有公司股票 29,640,531 股，占公司总股本的 1.99%；4、报告期内，公司第一期员工持股计划份额持有人符克红、郑军宏、沈子敬、张卫男、王鲁宁、王桂艳、王建学、张耀因离职将其持有的员工持股计划份额转让给员工持股计划管理委员会指定的其他人，上述持有人处分权利未引起员工持股计划总份额的变动。除此之外，报告期内，未发生因员工持股计划持有人处分权利引起的计划股份权益变动情况；5、报告期内资产管理机构未发生变更。公司第二期员工持股计划相关情况如下：1、参与第二期员工持股计划的员工范围为公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员，与公司签订正式劳动合同的其他员工，与公司合并报表范围内下属子公司（含全资及控股子公司）签订正式劳动合同的员工；2、实施员工持股计划的资金来源为员工的合法薪酬、自筹资金；3、第二期员工持股计划认购的“中信盈时冠城大通员工持股计划二期资产管理计划”已通过上海证券交易所交易系统累计买入本公司股票 38,122,450 股，占公司总股本的 2.55%；4、报告期内，公司第二期员工持股计划份额持有人郑军宏、谢莉莉、黄小兰、王桂艳、张耀因离职将其持有的员工持股计划份额转让给员工持股计划管理委员会指定的 36 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告其他人，上述持有人处分权利未引起员工持股计划总份额的变动。除此之外，报告期内，未发生因员工持股计划持有人处分权利引起的计划股份权益变动情况；5、报告期内资产管理机构未发生变更。其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 37 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 √适用 □不适用公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于冠城投资聘请福建冠城资产管理有限公司为投资天津力神项目财务顾问的议案》，同意公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）聘请福建冠城资产管理有限公司（以下简称“冠城资产”）为投资天津力神电池股份有限公司（以下简称“天津力神”）1.3%股权项目及后续事宜的财务顾问。冠城资产为冠城投资提供交易促成、协调协议签署、跟踪标的公司经营、协助投资退出等相关顾问服务，同时收取财务顾问费（共计 286 万元），并在未来该笔股权投资实现退出时，冠城资产再向冠城投资收取该笔股权投资中年化投资收益率（按单利计算）超过 8%部分的 20%的收益作为报酬。2017 年 4 月 5 日，冠城投资与冠城资产就上述事项签署了专项财务顾问协议。详见公司于 2017 年 4 月 7 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。公司报告期内发生的其他关联交易详见本报告财务报告第十一节财务报告“十二、关联方及关联交易”部分。十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担担保保是方是是担否与否被担否保为关担上担保发生担保存担担保担保保已是关联保市担保金额日期(协议逾期在保起始日到期日类经否联关方公签署日) 金额反方型履逾方系司担行期担的保完保关毕系冠公福连城司建带 20,000,000 2016-12-29 2016-12-30 2017-6-15 是否 0 是否大本福责通部抗任 38 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告股药担份业保有股限份公有司限公司常熟冠志城诚大连房通公带合地股司责营产 112,500,000 2017-10-15 2017-10-16 2020-10-16 是否 0 否是份本任公开有部担司发限保有公限司公司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 132,500,000.00 保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的 112,500,000.00 担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 1,888,684,015.45 报告期末对子公司担保余额合计（B） 761,887,330.25 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 874,387,330.25 担保总额占公司净资产的比例(%) 12.06% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 482,474,264.00 提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 482,474,264.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明上述公司为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保系公司为控股公司福建邵武创鑫新材料有限公司、控股公司常熟冠城宏翔房地产有担保情况说明限公司、持股25%的合营公司常熟志诚房地产开发有限公司提供担保，该担保事项均已经公司股东大会审议通过。 39 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 (1).委托理财总体情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额银行理财产品暂时闲置自有资金 300,000,000.00 0 公募基金产品暂时闲置自有资金 199,768,193.73 173,192,282.92 其他情况 □适用 √不适用 40 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (2).单项委托理财情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币未来是预是否减值期否经准备资金报酬年化收实际有委托理财委托理财委托理财资金实际收益或过计提受托人委托理财金额来源确定收益率益收回委类型起始日期终止日期投向损失法金额方式 (如情况托定 (如有) 理程有) 财序计划富滇银富聚通宝固定收益类、现保本闲置如期行昆明聚富系列金类、标准化金保证 100,000,000.00 2017-4-6 2017-5-9 自有 4.20% 347,376.58 全额是正义路人民币理融产品、其他资收益资金收回支行财产型保本交通银蕴通财富闲置固定收益类、货如期浮动行福建日增利人 100,000,000.00 2017-5-15 2017-5-31 自有币市场类、其他 2.85% 110,493.67 全额是收益省分行民币理财资金资产收回型保本交通银蕴通财富闲置固定收益类、货如期 2017-10-1 保证行福建日增利人 100,000,000.00 2017-9-18 自有币市场类、其他 3.80% 304,471.44 全额是 9 收益省分行民币理财资金资产收回型 41 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告其他情况 □适用 √不适用 (3).委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 (1).委托贷款总体情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托贷款情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (3).委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 √适用 □不适用 1、2017 年 4 月 5 日，公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于全资子公司冠城投资受让天津力神电池股份有限公司 1.3%股权的议案》，同意公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）以人民币 1.43 亿元的价格受让宁波天元海华智能股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有的天津力神电池股份有限公司 1.3%股权。同日，冠城投资与宁波天元海华智能股权投资基金合伙企业（有限合伙）就上述事项签署了《股份转让协议书》。2017 年 4 月 18 日，公司办理完成上述转让事项的相关手续。 2017 年 12 月，天津力神向新老股东发行 480,095,073 股，通过增资方式募集资金人民币 29.13 亿元。福建冠城投资有限公司投资 3900 万元参与增资，增资后持有天津力神股权比例为其总股本的 1.311%，冠城投资及其他参与本次增资的公司或个人共 20 方与天津力神就上述增资认购事项共同签署了《天津力神电池股份有限公司增资协议》。截至本报告披露日，冠城投资完成上述增资。 2、2017 年 4 月 26 日，公司控股子公司苏州冠城宏翔房地产有限公司（以下简称“苏州冠城宏翔”）参加常熟市国土资源局组织的国有土地使用权网上挂牌出让活动，成功竞得编号为 2017B-004 地块。2017 年 5 月 5 日，苏州冠城宏翔与常熟市国土资源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》。2017 年 5 月 26 日，苏州冠城宏翔成立全资子公司常熟冠城宏翔房地产有限公司，并于 2017 年 5 月 31 日与常熟市国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同变更协议》，将项目土地的受让人由苏州冠城宏翔变更为项目开发公司常熟冠城宏翔。2017 年 7 月 21 日，苏州冠城宏翔与南通中南新世界中心开发有限公司签署了《常熟市 2017B-004 地块项目合作开发合同书》，引入南通中南新世界中心开发有限公司作为合作方共同开发上述项目。 3、2017 年 5 月 4 日，公司全资子公司闽信（苏州）置业发展有限公司（以下简称“苏州闽信”）参加常熟市国土资源局组织的国有土地使用权网上挂牌出让活动，成功竞得 2017A-003 地块。2017 年 5 月 12 日，苏州闽信与常熟市国土资源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》。 2017 年 6 月 5 日，公司成立全资子公司常熟冠城宏盛房地产有限公司。2017 年 6 月 22 日，苏州 42 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告闽信、常熟冠城宏盛房地产有限公司与常熟市国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同变更协议》，将项目土地的受让人由苏州闽信变更为项目公司常熟冠城宏盛。 4、2017 年 6 月 30 日，公司控股子公司苏州冠城宏翔与常熟市碧桂园置业有限公司、南通中南新世界中心开发有限公司、苏州璟俊咨询管理有限公司签署了《常熟市 2017B-001 地块项目合作开发合同书》，苏州冠城宏翔与上述其他方共同合作开发“常熟市 2017B-001 地块”项目，四方对项目开发公司常熟志诚房地产开发有限公司（总注册资本为 8000 万元）各持股 25%。该项目位于常熟市梅李镇学府路以南、天宇南路以西，宗地面积 34,805 平方米，总建筑面积 62,649 平方米。 5、2017 年 12 月 11 日，公司与全资子公司福建华事达房地产有限公司及全资子公司福建冠城汇泰发展有限公司签署《股权划转协议》，公司将福建华事达房地产有限公司持有的南京万盛置业有限公司 100%股权划转至由福建冠城汇泰全资持有，即南京万盛置业有限公司现为福建冠城汇泰发展有限公司全资子公司。 6、2017 年 12 月 11 日，福建冠城瑞闽新能源科技有限公司（以下简称“冠城瑞闽”）与中国科学院海西研究院（中国科学院福建物质结构研究所）签订《共建新能源材料及器件研究实验室的协议书》，冠城瑞闽将与中国科学院海西研究院发挥双方优势，联合组建“新能源材料及器件研究实验室”并在双方合作基础上推进“新能源汽车关键技术和材料研发平台”建设。 7、2017 年 12 月 29 日，公司与福建省福投新能源投资股份公司签署了《关于对福建冠城瑞闽新能源科技有限公司增资协议》，公司对控股子公司冠城瑞闽进行增资，冠城瑞闽注册资本由 5000 万元增加至 25000 万元。增资完成后，公司持有冠城瑞闽股权增加至 90%，福建省福投新能源投资股份公司持有冠城瑞闽 10%股权。截至本报告披露日，上述增资手续已办理完成。 8、2017 年 12 月 22 日，公司控股公司南京万盛置业有限公司参加南京市六合区茉湖畔西南侧 NO.2017G067 地块国有土地使用权网上挂牌出让活动，成功竞得上述地块。2018 年 1 月 5 日，南京万盛置业有限公司设立全资子公司南京冠城嘉泰置业有限公司，开发上述地块。2018 年 1 月 8 日，南京冠城嘉泰置业有限公司与南京市国土资源局六合分局签署了《国有建设用地使用权出让合同》。十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 1、公司于 2015 年 8 月 26 日发行的“15 冠城债”于 2017 年 8 月 28 日支付完成自 2016 年 8 月 26 日至 2017 年 8 月 25 日期间的利息。具体详见公司 2017 年 8 月 23 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。 2、2017 年 5 月 15 日，公司第十届董事会第六次（临时）会议审议通过《关于拟注册和发行中期票据的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册和发行总额不超过人民币 30 亿元的中期票据。2017 年 6 月 1 日，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。本次中期票据已向中国银行间市场交易商协会申请注册，截至报告期末尚在审核中。十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划为贯彻落实中央扶贫开发工作会议和福建省委、省政府《关于推进精准扶贫打赢脱贫攻坚战的实施意见》精神，公司积极履行社会责任，通过“企村结对”确定三个帮扶对象，分别为福建省永泰县巫洋村、福建省南平市延平区夏道村和福建省福清市韩瑶村。规划如下：第一阶段（2016 年 3-6 月）前期调研：实地调研了解帮扶村需求；第二阶段（2016 年 7-12 月）确定精准扶贫方向，策划开展活动；第三阶段（2017 年—2018 年）落实扶贫方案，持续开展活动，帮助贫困村、贫困户加快脱贫进程，为最终打赢脱贫攻坚战贡献力量。 43 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 2. 年度精准扶贫概要报告期内，公司精准扶贫主要工作为对帮扶村南平夏道村进行实地考察，对帮扶对象贫困户入户慰问，并走进该地区小学开展相关献爱心等各类活动，为学校带去温暖和关怀。同时，公司在重阳节对帮扶村留守老人开展一系列送温暖活动。 3. 后续精准扶贫计划 2018 年，公司结合调研结果及帮扶村实际情况，计划从两个方面进行脱贫帮扶：（1）计划帮助帮扶村劳动力在公司永泰地产项目、福清新能源项目工厂就业；（2）计划在儿童节、重阳节对“三留守”人员开展送温暖活动，为他们捐款捐物。 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用冠城大通股份有限公司 2017 年度社会责任报告于 2018 年 3 月 16 日刊登在上海证券交易所网站。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司 √适用 □不适用公司及下属公司不属于环保部门公示的重点排污单位。上市以来，公司漆包线业务通过技术创新不断降低生产中的能耗和废气废物排放量。公司根据环境与健康安全管理文件，积极开展 EHSMS（环境和职业健康安全管理体系）内部审核，定期对环境进行监测（包括废水、废气、厂界噪声监测等），对环境因素进行综合评价，对可能产生的危害风险进行评价，同时接受外部认证机构对公司的环境与健康安全管理体系进行现场审核。公司锂电池生产产生的废液与固体废料均进行回收处理，已经通过 ISO14001、ISO18001 认证，定期对环境因素以及危害因素进行评价和检测，同时接受外部认证机构对公司环境与健康安全体系进行审核。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 44 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 √适用 □不适用公司于 2014 年发行的“冠城转债（110028）”已于 2015 年 4 月 29 日起在上海证券交易所摘牌。截至 2017 年 6 月 30 日，公司累计使用本次发行募集资金人民币 1,761,484,000.00 元，其中， 2014 年度使用人民币 649,576,419.41 元，2015 年度使用人民币 515,198,593.95 元，2016 年度使用人民币 462,193,519.40 元，2017 年上半年使用人民币 134,515,467.24 元。公司本次发行募集资金已全部使用完毕。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金存放与使用情况鉴证报告》，可转换公司债券保荐机构中信证券股份有限公司出具了《中信证券股份有限公司关于冠城大通股份有限公司 2017 年上半年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》。详见公司 2017 年 8 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。 45 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币股票及其衍生发行价格获准上市交交易终止发行日期发行数量上市日期证券的种类（或利率）易数量日期普通股股票类可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类公司债券 2015 年 8 5.10% 28,000,000 2015 年 9 28,000,000 2020 年 8 月 26 日月 21 日月 26 日截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □不适用公司 2015 年发行的公司债券面值 100 元，按面值发行；期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权。 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 68,296 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 67,851 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股 46 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告前十名股东持股情况持有质押或冻结情况有限股东名称报告期内增期末持股数比例售条股东股份（全称）减量 (%) 件股数量性质状态份数量福建丰榕投境内非国有法 0 477,346,973 31.99 0 质押 65,300,000 资有限公司人中信盈时资产管理有限公司－中信 0 38,122,450 2.55 0 无其他盈时冠城大通员工持股计划二期林庄喜 3,367,119 31,847,485 2.13 0 质押 8,870,000 境内自然人 STARLEX 0 30,389,058 2.04 0 无境外法人 LIMITED 中信证券股境内非国有法 -7,614,433 29,671,952 1.99 0 未知份有限公司人中央汇金资产管理有限 0 29,541,700 1.98 0 未知国有法人责任公司中国建银投资有限责任 0 17,195,862 1.15 0 未知国有法人公司长江财产保险股份有限公司－委托 -1,686,828 15,383,172 1.03 0 未知其他民生银行组合张文军 0 7,328,529 0.49 0 未知境内自然人林泽华 1,820,700 7,090,000 0.48 0 未知境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的数股份种类及数量股东名称量种类数量福建丰榕投资有限公司 477,346,973 人民币普通股 477,346,973 中信盈时资产管理有限公司－中信盈时冠城大通员 38,122,450 人民币普通股 38,122,450 工持股计划二期林庄喜 31,847,485 人民币普通股 31,847,485 STARLEX LIMITED 30,389,058 人民币普通股 30,389,058 中信证券股份有限公司 29,671,952 人民币普通股 29,671,952 中央汇金资产管理有限责 29,541,700 人民币普通股 29,541,700 任公司中国建银投资有限责任公 17,195,862 人民币普通股 17,195,862 司长江财产保险股份有限公 15,383,172 人民币普通股 15,383,172 司－委托民生银行组合张文军 7,328,529 人民币普通股 7,328,529 47 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告林泽华 7,090,000 人民币普通股 7,090,000 上述股东关联关系或一致福建丰榕投资有限公司和 Starlex Limited 为一致行动人，公司未知其行动的说明他前十名流通股股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。注：1、上述中信证券股份有限公司持有本公司 29,671,952 股中，包括公司第一期员工持股计划认购的“中融资产-融信 9 号资产管理计划”通过与中信证券股份有限公司开展股票收益互换交易持有的本公司股份 29,640,531 股。 2、公司控股股东福建丰榕投资有限公司自 2018 年 2 月 6 日起增持公司股份，截至本报告披露日，丰榕投资已增持 269.6 万股，现持有公司股份 480,042,973 股，占公司总股本的 32.17%。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 √适用 □不适用战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期 STARLEX LIMITED 2007 年 5 月 23 日 2010 年 5 月 22 日战略投资者或一般法人参与配公司于 2007 年 5 月 23 日向 STARLEX LIMITED 定向发行 7,272 售新股约定持股期限的说明万人民币普通股，该部分股份已于 2010 年 5 月 24 日起上市流通。四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称福建丰榕投资有限公司单位负责人或法定代表人薛黎曦成立日期 2000-06-14 对工业、农业、基础设施、能源和国家允许举办的企业的投资。批发、代购代销；电子产品、建筑材料、化工产品（不含危险品）、金属材料、计算机及软件、办公设备；自营和主要经营业务代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）报告期内控股和参股的其他境内外报告期内，控股股东未参股或控股其他境内外上市公司。上市公司的股权情况其他情况说明 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 □适用 √不适用 48 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名韩国龙国籍中国香港是否取得其他国家或地区居留权是现任冠城（集团）有限公司董事局主席、冠城钟表珠宝集团主要职业及职务有限公司董事局主席、福建丰榕投资有限公司董事。过去 10 年曾控股的境内外上市公现实际控制本公司（上海证券交易所上市）、冠城钟表珠宝司情况集团有限公司（香港联合交易所上市）姓名薛黎曦国籍中国香港是否取得其他国家或地区居留权是现任冠城大通股份有限公司董事，福建丰榕投资有限公司董主要职业及职务事长，冠城钟表珠宝集团有限公司执行董事。过去 10 年曾控股的境内外上市公仅实际控制本公司（上海证券交易所上市）司情况 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 49 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 √适用 □不适用公司控股股东为福建丰榕投资有限公司，STARLEX LIMITED 与福建丰榕投资有限公司为一致行动人。福建丰榕投资有限公司的实际控制人为薛黎曦女士，STARLEX LIMITED 的实际控制人为韩国龙先生，故本公司实际控制人为薛黎曦女士和韩国龙先生，其为一致行动人。五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 50 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 51 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司性任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的姓名职务(注) 年龄关联方获取别日期日期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元） 2017 年 1 2020 年 1 韩孝煌董事长男 41 0 0 0 80 是月 16 日月 15 日 2006 年 4 2020 年 1 韩孝捷董事、总裁男 44 0 0 0 70 否月 17 日月 15 日董事、常务副 2003 年 6 2020 年 1 刘华女 49 3,280,000 3,280,000 0 54 否总裁月 25 日月 15 日 2007 年 12 2020 年 1 商建光董事男 66 420,000 420,000 0 0 是月 28 日月 15 日 2006 年 6 2020 年 1 薛黎曦董事女 41 0 0 0 0 是月8日月 15 日董事、副总裁、 2017 年 1 2020 年 1 肖林寿男 47 2,880,000 2,280,000 0 45 否董事会秘书月 16 日月 15 日 2013 年 12 2020 年 1 林湜独立董事女 64 0 0 0 10.74 否月 23 日月 15 日 2017 年 1 2020 年 1 陈玲独立董事女 55 0 0 0 10.74 否月 16 日月 15 日 2017 年 1 2020 年 1 吴清池独立董事男 68 0 0 0 10.74 否月 16 日月 15 日 2017 年 1 2020 年 1 韩国建监事会主席男 61 3,280,000 3,280,000 0 52.8 否月 16 日月 15 日 52 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 2013 年 12 2020 年 1 张生监事男 58 0 0 0 48.6 否月 23 日月 15 日 2017 年 1 2020 年 1 何珠云监事女 53 19 19 0 0 是月 16 日月 15 日 2015 年 11 2020 年 1 陈曦副总裁男 55 0 0 0 70.93 否月3日月 15 日 2010 年 12 2020 年 1 刘晓灵财务总监女 48 0 0 0 39 否月 28 日月 15 日 2013 年 5 2020 年 1 李春总裁助理男 46 400,000 400,000 0 32.4 否月 27 日月 15 日 2015 年 11 2020 年 1 陈宝清总裁助理男 51 70,000 70,000 0 48 否月3日月 15 日 2017 年 1 2020 年 1 余坦锋总裁助理男 41 0 0 0 28.8 否月 16 日月 15 日韩国龙 2001 年 10 2017 年 1 董事长男 63 0 0 0 0 是（离任）月 16 日月 15 日张白（离 2010 年 12 2017 年 1 独立董事男 58 0 0 0 0 否任）月 23 日月 15 日许秀珠 2013 年 12 2017 年 1 独立董事女 53 0 0 0 0 否（离任）月 23 日月 15 日陈道彤 2004 年 12 2017 年 1 二级市场监事会主席男 74 61,888 21,988 -39,900 21.12 否（离任）月 20 日月 15 日卖出林常青 2007 年 12 2017 年 1 监事男 53 0 0 0 0 否（离任）月 28 日月 15 日林思雨 2004 年 12 2017 年 1 二级市场副总裁男 47 3,280,000 0 -3,280,000 4 是（离任）月 20 日月 15 日卖出合计 / / / / / 13,671,907 9,752,007 -3,319,900 / 626.87 / 注：陈道彤先生自 2017 年 1 月起担任公司顾问。 53 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告姓名主要工作经历韩孝煌 2006 年 8 月至 2017 年 1 月任冠城大通股份有限公司副董事长，2017 年 1 月至今任冠城大通股份有限公司董事长，2014 年 8 月至今任冠城钟表珠宝集团有限公司执行董事；兼任福建省第十二届政协委员、北京市海淀区第十届政协常委、中国民营企业家协会副会长、北京福建企业商会常务副会长、北京福州商会会长、北京市海外联谊会理事、福建省光彩事业促进会副会长、福州市工商联副主席、福建省石竹慈善基金会执行理事长等社会职务。韩孝捷 2001 年至 2004 年任福州景协房地产有限公司总经理；2006 年 4 月至今任冠城大通股份有限公司董事、总裁；兼任福州市第十三届政协常委、福建省房地产协会开发委员会副会长、福建省青年商会副会长、福州市海联会副主席、福建省石竹慈善基金会副理事长兼秘书长。刘华曾供职于福建中兴投资有限公司，任副总经理；2002 年任冠城大通股份有限公司副总裁，2003 年 6 月至今任冠城大通股份有限公司董事、常务副总裁；兼任南京市第十四届政协委员、福建省石竹慈善基金会监事长。商建光曾任闽信集团有限公司董事、总经理；2004 年 11 月至今任冠城钟表珠宝集团有限公司执行董事、行政总裁，2007 年 12 月至今任冠城大通股份有限公司董事。薛黎曦 2006 年 6 月至今任冠城大通股份有限公司董事，2004 年 12 月至今任福建丰榕投资有限公司董事长，2004 年 11 月至 2012 年 3 月任冠城钟表珠宝集团有限公司非执行董事，2012 年 3 月至今任执行董事。肖林寿曾供职于福建华兴信托投资公司、华泰证券股份有限公司投资银行部；2002 年加入冠城大通股份有限公司，2007 年 12 月起任冠城大通股份有限公司董事会秘书，2015 年 11 月起任冠城大通股份有限公司副总裁，兼任董事会秘书；2017 年 1 月至今任冠城大通股份有限公司董事、副总裁，兼任董事会秘书。林湜曾任福建省财政厅华兴会计师事务所注册会计师，2007 年 12 月至 2010 年 12 月任冠城大通股份有限公司财务总监，并于 2010 年 12 月到龄退休。2013 年 12 月至今任冠城大通股份有限公司独立董事。陈玲现任福州大学经济与管理学院教授、硕士生导师，兼任上海大名城企业股份有限公司独立董事、茶花现代家居用品股份有限公司独立董事、德艺文化创意集团股份有限公司独立董事。2017 年 1 月至今任冠城大通股份有限公司独立董事。吴清池曾任福建中旅集团总会计师及高级顾问、中旅实业股份有限公司总经理，曾兼任福建省会计专业人员高级职务评审委员会委员、福建省内部审计协会副会长，于 2010 年 9 月到龄退休。2017 年 1 月至今任冠城大通股份有限公司独立董事。韩国建曾供职于中国矿业大学；2001 年加入冠城大通股份有限公司，2002 年 11 月至 2017 年 1 月任冠城大通股份有限公司副总裁，2017 年 1 月至今任冠城大通股份有限公司监事会主席。张生 2008 年至今任冠城大通股份有限公司工会主席、党委副书记，福州大通机电有限公司副总经理；2013 年 12 月 23 日至今任冠城大通股份有限公司监事。何珠云 1996 年 1 月至 2003 年 4 月任福州市土畜产进出口公司财务经理兼福州天海木业有限公司、福州民丰贸易有限公司财务总监；2003 年 5 月至 2005 年 3 月任福州金艺达贸易有限公司、福州金盛达鞋业有限公司财务总监；2005 年 4 月至今任福建丰榕投资有限公司财务总监。2017 年 1 月至今任冠城大通股份有限公司监事。陈曦 1989 年加入冠城大通股份有限公司，曾任冠城大通股份有限公司监事、总裁助理等职务；2007 年至今任公司下属公司江苏大通机电有限公司执行董事，2015 年 6 月至今任公司下属公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司总经理，2015 年 11 月至今任冠城大通股份有限公司副总裁。 54 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告刘晓灵曾任立信中联闽都会计师事务所有限公司（现更名为“立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）”）副主任会计师，2010 年 12 月至今任冠城大通股份有限公司财务总监。李春 2005 年 5 月至 2006 年 4 月历任冠城大通股份有限公司投资发展部总经理助理、计划财务部总经理助理、经营管理部总经理，2006 年 5 月至今任冠城大通股份有限公司计划财务部总经理；2013 年 5 月至今任冠城大通股份有限公司总裁助理。陈宝清 2003 年 1 月至 2007 年 10 月任冠城大通股份有限公司子公司福建华事达房地产有限公司副总经理，2007 年 10 月至 2010 年 3 月任冠城大通股份有限公司下属公司南京万盛置业有限公司常务副总经理，2010 年 3 月至今任南京万盛置业有限公司总经理，2015 年 11 月至今任冠城大通股份有限公司总裁助理，2016 年 8 月至今任冠城大通长三角区域公司总经理；兼任南京市六合区第四届政协委员。余坦锋曾任福建智君律师事务所律师，2006 年 1 月加入冠城大通股份有限公司，任冠城大通股份有限公司董事会办公室主任、证券事务代表，2017 年 1 月至今任冠城大通股份有限公司总裁助理，兼任董事会办公室主任。其它情况说明 √适用 □不适用 1、2017 年 1 月 16 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，选举产生公司第十届董事会、第十届监事会成员，公司第九届董事会董事长韩国龙先生、独立董事张白先生、独立董事许秀珠女士、第九届监事会主席陈道彤先生、监事林常青先生届满离任。 2、2018 年 3 月 14 日，公司召开第十届董事会第十四次会议，审议通过《关于公司部分高级管理人员任免的议案》，公司聘任陈宝清先生为公司副总裁，免去其总裁助理职务；聘任刘晓灵女士为公司稽核总监，免去其财务总监职务；聘任李春先生为公司财务总监，免去其总裁助理职务；聘任丁玉清先生为公司董事长助理。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期薛黎曦福建丰榕投资有限公司董事长 2004 年 12 月韩国龙福建丰榕投资有限公司董事 2005 年 2 月韩国龙 STARLEX LIMITED 董事 2004 年 4 月在股东单位任职情况的说明 55 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期冠城钟表珠宝集团有限公司执行董事 2014 年 8 月福建冠城资产管理有限公司董事长 2015 年 10 月韩孝煌福建省新兴产业投资管理有限公司董事 2015 年 10 月福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人代表 2015 年 12 月富滇银行股份有限公司董事 2014 年 12 月韩孝捷福建冠城资产管理有限公司董事 2015 年 10 月商建光冠城钟表珠宝集团有限公司执行董事、行政总裁 2004 年 11 月冠城钟表珠宝集团有限公司执行董事 2004 年 11 月薛黎曦福建冠城资产管理有限公司董事 2015 年 10 月福州隆达典当有限公司董事 2010 年 4 月肖林寿福建长泰县华兴小额贷款股份有限公司董事 2015 年 2 月福建漳州芗城区华兴小额贷款股份有限公司董事 2015 年 2 月福州大学经济与管理学院教授 1987 年上海大名城企业股份有限公司独立董事 2017 年 7 月 2020 年 7 月陈玲茶花现代家居用品股份有限公司独立董事 2013 年 1 月 2019 年 1 月德艺文化创意集团股份有限公司独立董事 2015 年 12 月 2020 年 12 月刘晓灵福建省新兴产业投资管理有限公司监事 2015 年 10 月在其他单位任职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用公司董事、监事、高级管理人员报酬决策程序依据公司管理制度确定。公司独立董事薪酬由股东大会确董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序定。公司董事、监事、高级管理人员报酬决策程序依据公司管理制度确定；公司独立董事报酬参照同行业或董事、监事、高级管理人员报酬确定依据地区平均水平并结合公司实际情况确定。 56 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情公司董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况见上表“现任及报告期内离任董事、监事和高级管况理人员持股变动及报酬情况”。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际公司报告期内全体董事、监事和高级管理人员在 2017 年实际获取的报酬合计为 601.75 万元。获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因韩国龙董事长离任届满离任张白独立董事离任届满离任许秀珠独立董事离任届满离任陈道彤监事会主席离任届满离任林常青监事离任届满离任林思雨副总裁离任届满离任韩孝煌董事长选举董事会选举肖林寿董事、副总裁、董事会秘书选举股东大会选举陈玲独立董事选举股东大会选举吴清池独立董事选举股东大会选举韩国建监事会主席选举股东大会选举、监事会选举何珠云监事选举股东大会选举余坦锋总裁助理聘任董事会聘任五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 √适用 □不适用公司原独立董事张白先生于 2016 年收到中国证券监督管理委员会厦门监管局《行政处罚决定书》（[2016]2 号），其在任新华都购物广场股份有限公司（股票简称：新华都，股票代码：002264）独立董事期间，因新华都购物广场股份有限公司信息披露违法行为，被中国证券监督管理委员会厦门监管局认定为其他直接责任人员，给予警告，并处以 3 万元罚款。2017 年 1 月，张白先生届满离任，不再任职本公司独立董事。 57 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量 1,431 在职员工的数量合计 1,493 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员管理人员合计 1,493 教育程度教育程度类别数量（人）研究生及以上本科大专及以下 1,061 合计 1,493 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 58 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告公司薪酬管理遵循如下基本原则： 1、内部公平性原则：公司遵循以岗定薪，个人薪酬与绩效、能力紧密挂钩的基本原则； 2、外部竞争性原则：员工的薪酬标准在依据公司经营业绩、岗位价值、个人工作绩效、员工自身能力等因素的同时，还将参照社会劳动力供需状况，外部劳动力市场水平的因素，确保公司薪酬的外部竞争优势； 3、员工收入与企业效益结合的原则：公司将根据企业经营绩效，定期或不定期的调整员工薪酬水平，具体调整方案另行制定，经审核批准执行； 4、合法性原则：公司制定的薪酬标准应不低于国家和地方规定的最低工资标准。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 “锐才计划”是冠城大通后备人才培养管理办法的具体实施项目，核心职能是根据公司发展战略及人才现状，通过建立分层次的关键岗位人才池，评估选拔优秀的人才进行系统、集中的培养，有效缩短核心人才培养周期，提升关键岗位人才整体胜任力；根据不同层级人才池标准，分别建立经营管理、财务、工程、项目管理、营销、生产技术等核心人才池；健全多渠道人才培养体系，深化企业教练机制和人才培养责任制，加强人才队伍建设；结合公司发展战略制定以领导力、专业力、企业文化力为核心的培训体系；通过内部集训、外派培训、岗位轮训、企业教练等多方式进行员工潜力开发、素质提升。 2017 年，公司全面推行网络学习平台“冠城云学堂”上线，通过培训需求调研，分析整理出五大类 156 个课程需求，实现全年累计上线学习 500 人次，累时学习 1939 小时，以更加高效的培训方式提升不同层级员工及管理者的从业技能。此外，公司组织多场各类线下高层领导力培训，进一步提升中高层管理者的综合管理能力和职业素养。 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用劳务外包的工时总数 55,190 小时劳务外包支付的报酬总额 804,853 元七、其他 □适用 √不适用 59 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等相关的法律、法规、规范性文件的原则和要求，规范运作，制（修）订了一系列制度，并继续健全内控机制和落实实施工作，不断健全和完善公司法人治理结构，有效保证公司稳健经营和发展。 1、制度建设报告期内，公司根据相关法律、法规的规定及内控制度运行的实际情况，修订了《冠城大通股份有限公司章程》等制度，进一步完善公司内部控制制度体系。 2、公司治理（1）股东与股东大会公司已建立能确保所有股东充分行使合法权利、享受平等地位的治理结构，尤其重视中小投资者的权益保护；公司通过网站（www.gcdt.net）、投资者热线等，保持与股东有效的沟通渠道；公司认真接待股东来访和来电咨询，保证所有股东对公司重大事项都有知情权；公司制订有《投资者关系管理制度》，从制度上保证公司与股东之间的有效沟通。公司 2017 年共召开了一次年度股东大会和三次临时股东大会，程序公开透明，决策公平公正。会议采用现场投票与网络投票相结合方式召开，尽可能为中小股东参与决策提供便利，充分保障了广大中小投资者的利益。（2）控股股东与上市公司公司控股股东为福建丰榕投资有限公司，其依法行使出资人权利，不干涉公司的决策和生产经营活动，不损害公司及下属公司的权益。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面相互独立，各自核算、独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部职能部门能够独立运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法做出。公司已建立防止控股股东及其附属企业占用上市公司资产、侵害上市公司利益的长效机制。（3）董事与董事会公司董事会由 9 名董事组成，其中 3 名为独立董事，人数和人员构成符合法律法规的要求。公司董事均能够认真负责，勤勉尽职，诚信行事，熟悉有关法律法规，以公司最佳利益为前提履行职责，切实维护公司和全体股东的利益。董事会已按照相关规定组建了投资决策及战略发展委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会等。2017 年度公司共召开董事会 2 次定期会议、10 次临时会议，公司董事会的召集、召开严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》规定进行，有效的发挥了董事会的决策机制。（4）监事与监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；监事会成员能够勤勉尽责，依法对公司财务状况、关联交易、股权激励相关调整事项以及公司董事、高级管理人员等履行职责的合法合规性进行监督检查，维护公司及股东的合法权益。2017 年度公司共召开监事会 2 次定期会议、3 次临时会议，有效的发挥了监事会的监督机制。（5）绩效评价与激励约束机制公司已建立并不断完善董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，报告期内正在实施第一期、第二期员工持股计划，实现公司、股东和员工利益的一致性，建立与公司业绩和长期战略相挂钩的长效激励机制。（6）利益相关者公司尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、社区等利益相关者的合法权益；公司重视社会责任，努力加强与利益相关者的沟通和交流，共同发展，积极承担社会责任。《冠城大通股份有限公司 2017 年度社会责任报告》已于 2018 年 3 月 16 日刊登在上海证券交易所网站上。（7）信息披露与透明度公司遵守法律、法规和公司章程的规定，严格按照《投资者关系管理制度》、《信息披露管理条例》等相关文件要求，真实、准确、及时、完整地披露公司相关信息，认真开展投资者关系 60 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告管理活动，确保公司所有股东都能平等获得公司信息。报告期内，公司共完成临时公告 51 个，保证了公司信息准确、及时的披露。 3、内控实施报告期内，公司内部控制规范实施工作主要是继续落实内控基本制度的执行。公司内部审计部门在实施内部例行审计同时对各下属公司内控实施情况进行审计，同时，公司聘用的年报审计会计师事务所按照内控规范相关应用指引的规定，对公司母公司及重要子公司 2017 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性进行审计，并出具内部控制审计报告。 4、公司治理专项活动情况（1）根据福建省上市公司协会《关于举办学习十九大精神报告会及“学习十九大精神”正文活动的通知》（闽上协[2017]38 号）文件通知，公司及时传达监管理念和监管动态，强化公司治理意识。（2）根据中国证监会福建监管局《关于开展“防控债券风险，做理性投资人”债券投资者权益保护教育专项活动的通知》（闽证监发[2017]320 号）文件通知，公司积极开展了防控债券风险主题宣传活动，达到了良好的效果，并及时将活动内容及开展情况进行反馈监管部门。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网会议届次召开日期决议刊登的披露日期站的查询索引 2017 年第一次临时股东大会 2017 年 1 月 16 日 www.sse.com.cn 2017 年 1 月 17 日 2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 2017 年 4 月 11 日 2017 年第二次临时股东大会 2017 年 6 月 1 日 www.sse.com.cn 2017 年 6 月 2 日 2017 年第三次临时股东大会 2017 年 11 月 13 日 www.sse.com.cn 2017 年 11 月 14 日股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数韩孝煌否 12 11 9 1 0 否韩孝捷否 12 12 9 0 0 否刘华否 12 12 9 0 0 否商建光否 12 12 9 0 0 否薛黎曦否 12 11 8 0 1 否肖林寿否 12 12 9 0 0 否林湜是 12 12 9 0 0 否陈玲是 12 12 9 0 0 否吴清池是 12 12 9 0 0 否注：1、2017 年 1 月 16 日，公司董事会换届，第九届董事会董事长韩国龙先生、独立董事张白先生、独立董事许秀珠女士届满离任，故未参加 2017 年度内召开的董事会。 2、董事韩孝煌先生因公务出差未能参加公司第十届董事会第一次（临时）会议，委托董事韩孝捷先生表决。 3、董事薛黎曦因公务出差缺席公司第十届董事会第十次（临时）会议。 61 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用 1、报告期内，审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议，以及审计委员会年度履职情况报告。报告期内，公司审计委员会对公司全资子公司冠城投资聘请冠城资产为投资天津力神项目财务顾问事项发表审核意见，认为相关交易是公平合理的，符合公司整体利益。公司审计委员会成员积极履行职责，确保董事会对经营层的有效监督。 2、报告期内，投资决策及战略发展委员会对北京京冠转让北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权、冠城投资受让天津力神电池股份有限公司 1.3%股权、转让全资子公司广西冠城鸿泰 100% 股权、对控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司增资人民币 2 亿元等事项提供专业建议，认为上述投资或资产处置符合公司长期发展战略。 3、报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事（非独立董事）、高级管理人员年度薪酬安排及绩效考核结果进行核查。 4、2017 年 1 月，提名委员会对公司第十届董事会拟聘任的公司高级管理人员进行认真审查，认为拟聘任人员完全具备有关法律、行政法规及公司《章程》规定的担任本公司高级管理人员的资格。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用注：公司监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 62 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用公司已建立合理的绩效评价体系和权责利相结合的激励约束机制，公司对高级管理人员实施年度业绩考核制度，依据公司年度经营计划和管理目标核定考核指标，签订《经营责任书》，根据公司年度业绩各项指标完成情况、管理者履职情况、管理能力等对相关人员进行综合考核，并根据实际情况确定其经营管理业绩及年度报酬。2017 年，公司内部审计部门、人力资源部协同董事会薪酬与考核委员会根据年初制定对高级管理人员的各项考核指标以及实际完成情况、履职情况、管理能力，确定公司高管的经营管理业绩及年度报酬。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率，促进企业实现发展战略目标。公司董事会的责任是建立和完善内部控制制度，履行在公司治理中的重要作用。董事会根据《企业内部控制基本规范》及企业内部控制配套指引等有关文件精神，结合公司所在行业的特征，建立了较为完善的内控体系和管理制度，提高经营管理水平和风险防范能力。《冠城大通股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》于 2018 年 3 月 16 日刊登在上海证券交易所网站上。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用公司聘请了立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年度财务报告内部控制实施情况进行审计，并出具了《内部控制审计报告》。《内部控制审计报告》于 2018 年 3 月 16 日刊登在上海证券交易所网站上。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用 63 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告第十节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:亿元币种:人民币债券名债券利率交易场简称代码发行日到期日还本付息方式称余额（%）所采用单利按年冠城大计息，不计复通股份利。每年付息一上海证有限公 15 冠城 2015 年 8 2020 年 8 122444 28 5.10 次，到期一次还券交易司 2015 债月 26 日月 26 日本，最后一期利所年公司息随本金的兑债券付一起支付公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用报告期内，公司按时完成公司债券第二年度（自 2016 年 8 月 26 日至 2017 年 8 月 25 日）利息支付。本次付息债权登记日为 2017 年 8 月 25 日，付息日为 2017 年 8 月 28 日（因 2017 年 8 月 26 日、27 日为休息日），付息对象为截至 2017 年 8 月 25 日上海证券交易所收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“15 冠城债”持有人。本次债券票面年利率为 5.10%，每手“15 冠城债”面值人民币 1,000 元，派发利息人民币 51.00 元（含税）。公司债券其他情况的说明 √适用 □不适用公司 2015 年发行的公司债券期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权；债券发行对象为符合《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格投资者。二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称中信证券股份有限公司办公地址北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦债券受托管理人联系人王艳艳、蔡林峰联系电话 010-60833551、60837491 名称联合信用评级有限公司资信评级机构办公地址北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层其他说明： √适用 □不适用因原债券受托管理人联系人变动，公司债券受托管理人联系人现变更为王艳艳、蔡林峰。三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用本次公司债券募集资金扣除发行费用后用于偿还金融机构借款、补充流动资金。为规范资金使用，公司设立专门账户用于归集和使用公司债券募集资金。在扣除募集费用后，公司根据相关管理程序及资金管理计划，统筹归还公司及下属子公司合计 155,500 万元金融机构贷款，并将 64 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 119,739 万元公司债券募集资金转入公司基本账户用于补充日常经营周转使用。截止 2017 年 12 月 31 日，专门账户中剩余的公司债券募集资金余额为人民币 1 万元。上述公司债券募集资金的管理和使用，与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资金使用的各项规定。四、公司债券评级情况 √适用 □不适用根据监管部门和联合信用对跟踪评级的有关要求，联合信用将在本次债券存续期内，每年公司公布年报后 2 个月内对本次公司债券进行一次定期跟踪评级，并在本次债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。报告期内，联合评级在对公司经营状况进行综合分析与评估的基础上，于 2017 年 5 月 8 日出具了《冠城大通股份有限公司公司债券 2017 年跟踪评级报告》，“15 冠城债”2017 年跟踪评级结果为：维持公司主体信用等级为“AA”，评级展望维持“稳定”；同时维持“15 冠城债”的债项信用等级为“AA”。详见公司 2017 年 5 月 10 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用报告期内，本次公司债券未采取增信措施。本次公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的现金流。报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现金流入对本次公司债券的本息偿付提供了有利的保障。六、公司债券持有人会议召开情况 □适用 √不适用七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用本次公司债券受托管理人为中信证券股份有限公司。报告期内，中信证券股份有限公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责，于 2017 年 5 月 11 日出具了《冠城大通股份有限公司 2015 年公司债券受托管理事务报告（2016 年度）》，并已于 2017 年 5 月 12 日刊登在上海证券交易所网站上本公司公告专栏。八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本期比上主要指标 2017 年 2016 年年同期增变动原因减（%）主要受本期利润总额上息税折旧摊销前利润 1,414,060,965.90 921,903,805.14 53.38 升影响所致流动比率 1.84 1.73 0.11 主要受土地储备增加影速动比率 0.54 0.63 -0.09 响所致资产负债率（%） 60.26 61.09 -0.83 主要受本期利润总额上 EBITDA 全部债务比 29.89 19.78 10.11 升影响所致利息保障倍数 5.65 3.19 2.46 主要受本期利润总额上 65 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告升影响所致主要受本期经营性现金现金利息保障倍数 0.62 12.12 -11.50 净流出大于上年同期影响所致 EBITDA 利息保障倍主要受本期利润总额上 6.14 3.58 2.56 数升影响所致贷款偿还率（%） 100.00 100.00 0.00 利息偿付率（%） 100.00 100.00 0.00 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 □适用 √不适用十、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用本公司及合并范围内各下属公司与银行等金融机构均建立了良好的长期合作关系，间接债务融资能力强，金融机构授信额度充裕。截至 2017 年 12 月 31 日，公司及下属公司合计获得各金融机构授信总额人民币 42.32 亿元，已使用金融机构授信总额为人民币 19.47 亿元，尚剩余授信额度 22.85 亿元。报告期内，公司均已按期归还或支付借款本金及利息。十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用 1、根据发行人于 2015 年 5 月 29 日召开的第九届董事会第二十七次（临时）会议以及于 2015 年 6 月 19 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过的关于发行公司债券的有关决议和公司董事会作出的相关承诺，当出现预计不能按期偿付本次债券本息或者在本次债券到期时未能按期偿付债券本息时，至少采取如下措施：（1）不向股东分配利润；（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；（3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；（4）主要责任人不得调离。 2、公司将在每年的财务预算中安排本次债券本息支付的资金，承诺在本次债券存续期内每年付息日或兑付日前三个工作日将当年度应支付的利息或本金和利息归集至专项偿债账户，保证本期的按时足额支付。本公司承诺在本次债券存续期内每年付息日或兑付日前三个工作日将专项偿债账户的资金到位情况书面通知本次债券的受托管理人；若专项偿债账户的资金未能按时到位，发行人将按《债券受托管理协议》和中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露。 3、发行人承诺按照本次债券基本条款约定的时间向债券持有人支付债券利息并兑付债券本金，如果发行人不能按时支付利息或在本次债券到期时未按时兑付本金，对于逾期未付的利息或本金，发行人将根据逾期天数按债券票面利率向债券持有人支付逾期利息。逾期未付的利息金额自该年度付息日起，按每日万分之二支付违约金；偿还本金发生逾期的，逾期未付的本金金额自兑付日期起，按每日万分之二支付违约金。截至报告期末，公司严格按照上述决议内容，履行相关承诺。十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用 √不适用 66 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告立信中联审字 F[2018]D-0027 号冠城大通股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了冠城大通股份有限公司（以下简称“冠城大通”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了冠城大通 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于冠城大通，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（一）房地产项目存货减值准备转回 1、事项描述如财务报表附注三、重要会计政策及会计估计 13 以及五、合并财务报表项目注释 7 所述，冠城大通 2017 年度转回房地产项目存货跌价准备 7,860.53 万元。冠城大通管理层对可能存在减值迹象的房地产项目进行了减值测试，在这一过程中，存货预计可变现净值是按照开发产品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。基于测试结果，以前减记存货价值的影响因素已经消失，故按照企业会计准则相关要求，将房地产项目存货减值准备在原已计提的金额内转回。鉴于该事项金额重大，且管理层在确定预计可变现净值时需要运用重大判断和估计，为此我们将房地产项目存货减值准备转回确定为关键审计事项。 2、审计应对（1）根据相同项目或可比项目在报告期内的销售毛利情况，评估管理层对可能存在减值迹象的房地产项目的判断是否恰当；（2）对于可能存在减值迹象的房地产项目，结合项目已签约的售价或是周边可比项目售价，评估管理层所采用的存货估计售价是否合理；（3）对于以前年度已经计提存货跌价准备的项目，评估其减记存货价值的影响因素是否已经消失，是否符合存货跌价准备转回的条件；（4）重新计算存货跌价准备转回的金额。基于所实施的审计程序，我们获取的证据可以支持管理层对房地产项目存货减值测试过程中作出的判断。（二）基于企业合并而形成的商誉在本年度的减值准备计提 1、事项描述如财务报表附注三、重要会计政策及会计估计 21（三）以及五、合并财务报表项目注释 15 所述，2017 年 12 月 31 日，商誉余额为 24,539.78 万元，形成于历年企业合并事项。年度终了，冠城大通管理层聘请第三方机构对涉及商誉的资产组进行了评估。基于评估结果，公司对 2017 67 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告年 12 月 31 日的商誉计提减值准备 6,580.47 万元。鉴于该事项金额重大，且在减值测试过程中需要管理层对未来市场和经济环境做出重大判断和估计，为此我们将其作为关键审计事项。 2、审计应对（1）获取独立估值专家出具的商誉减值测试涉及的股东权益价值评估报告，评估所使用的估值模型是否符合企业会计准则及有关规定；（2）评估现金流量预测所采用的折现率的合理性；（3）复核现金流量预测所使用原始数据（如资产面积、基准日存量资产金额、非经营性资产净值）的准确性；将预测所采用的关键假设和重要参数与支持性证据（如历史销售单价、公司下一年度经营计划）进行对比，评估其适当性；（4）复核财务报表中关于商誉及其减值测试的披露。基于所实施的审计程序，我们获取的证据可以支持管理层对商誉减值测试的相关判断和估计。（三）转让股权而形成的股权转让收益 1、事项描述如财务报表附注五、合并财务报表项目注释 9 以及 45 所述，冠城大通第九届董事会第五十四次（临时）会议审议通过《关于控股子公司海科建转让持有的北京实创 12.3839%股权的议案》，同意公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司将持有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权以 60,923.76 万元价格转让予北京市海淀区国有资本经营管理中心。 2017 年 6 月，股权转让手续完成，北京海淀科技园建设股份有限公司取得股权转让税前收益 24,926.55 万元。鉴于该事项金额重大，为此我们将其作为关键审计事项。 2、审计应对（1）检查股权转让合同以及董事会关于股权转让的决议；（2）检查股权转让款收取凭证；（3）检查财产权交接手续；（4）重新计算该项股权转让收益，并检查其在财务报表中的列报和披露。基于所实施的审计程序，我们获取的证据可以支持股权转让这一经济事项所涉及的相关判断。四、其他信息冠城大通公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估冠城大通的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算冠城大通、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督冠城大通的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 68 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对冠城大通持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致冠城大通不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就冠城大通中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：邱秋星（项目合伙人）中国注册会计师：林凤中国天津市二〇一八年三月十四日二、财务报表合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位: 冠城大通股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、1 2,540,905,096.68 4,035,476,149.93 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期七、2 175,091,943.84 损益的金融资产衍生金融资产应收票据七、4 233,091,772.28 74,310,987.61 应收账款七、5 664,305,373.73 648,062,969.33 预付款项七、6 350,028,046.75 342,531,151.43 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 69 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告应收股利其他应收款七、9 489,328,361.07 78,922,572.56 买入返售金融资产存货七、10 11,435,092,727.86 9,294,109,281.49 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七、13 321,278,895.83 163,661,749.91 流动资产合计 16,209,122,218.04 14,637,074,862.26 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产七、14 1,573,928,831.69 1,751,591,240.13 持有至到期投资长期应收款七、16 188,897,430.59 188,897,430.59 长期股权投资七、17 618,776,112.16 588,785,779.86 投资性房地产固定资产七、19 1,309,917,294.23 1,363,454,686.52 在建工程七、20 302,269,261.77 46,204,150.08 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、25 478,247,897.90 492,480,912.05 开发支出商誉七、27 42,589,643.01 108,394,382.63 长期待摊费用七、28 16,221,284.57 14,096,029.98 递延所得税资产七、29 8,831,270.57 7,507,046.83 其他非流动资产七、30 179,063,060.98 675,814,712.02 非流动资产合计 4,718,742,087.47 5,237,226,370.69 资产总计 20,927,864,305.51 19,874,301,232.95 流动负债：短期借款七、31 852,973,809.17 921,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据七、34 42,727,000.00 96,238,257.01 应付账款七、35 1,208,563,754.31 1,454,887,612.36 预收款项七、36 3,570,522,693.34 3,251,736,568.73 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、37 17,849,716.50 13,759,855.19 应交税费七、38 1,660,493,994.83 1,192,637,198.39 应付利息七、39 69,983,887.43 53,194,961.39 应付股利七、40 11,602,225.86 5,690,086.04 其他应付款七、41 1,164,231,531.81 1,330,228,397.99 应付分保账款 70 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债七、43 222,700,000.00 159,825,000.00 其他流动负债流动负债合计 8,821,648,613.25 8,479,197,937.10 非流动负债：长期借款七、45 839,500,000.00 720,722,500.00 应付债券七、46 2,773,006,603.12 2,763,695,563.02 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益七、51 1,400,000.00 1,599,999.95 递延所得税负债七、29 1,693,128.23 1,635,203.98 其他非流动负债七、52 173,547,833.83 173,547,833.83 非流动负债合计 3,789,147,565.18 3,661,201,100.78 负债合计 12,610,796,178.43 12,140,399,037.88 所有者权益股本七、53 1,492,110,725.00 1,492,110,725.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七、55 1,222,375,228.24 1,235,880,209.94 减：库存股其他综合收益七、57 27,532,692.77 28,549,376.12 专项储备盈余公积七、59 392,166,630.90 371,239,735.15 一般风险准备未分配利润七、60 4,113,340,810.22 3,688,314,826.02 归属于母公司所有者权益合计 7,247,526,087.13 6,816,094,872.23 少数股东权益 1,069,542,039.95 917,807,322.84 所有者权益合计 8,317,068,127.08 7,733,902,195.07 负债和所有者权益总计 20,927,864,305.51 19,874,301,232.95 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：李春会计机构负责人：郑心亭母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日 71 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告编制单位:冠城大通股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 359,323,665.25 623,822,056.34 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十七、1 68,873.82 预付款项应收利息 32,630,055.98 应收股利 64,020,222.12 其他应收款十七、2 5,504,533,584.42 4,261,771,074.03 存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 280,297.30 557,753.83 流动资产合计 5,896,767,602.95 4,950,239,980.14 非流动资产：发放贷款和垫款 461,484,000.00 可供出售金融资产 1,268,686,633.20 1,268,376,921.20 持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七、3 6,257,235,674.63 5,884,923,357.35 投资性房地产固定资产 4,142,545.05 4,375,032.14 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 4,175,300.80 4,287,389.44 开发支出商誉长期待摊费用 1,092,023.73 1,427,220.85 递延所得税资产 111,911.29 65,005.87 其他非流动资产 570,256.43 570,256.43 非流动资产合计 7,536,014,345.13 7,625,509,183.28 资产总计 13,432,781,948.08 12,575,749,163.42 流动负债：短期借款 390,000,000.00 577,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 266,006.68 7,365,849.60 预收款项 1,495,778.31 1,777,306.81 72 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告应付职工薪酬 2,773,085.07 2,435,068.02 应交税费 1,475,938.22 1,875,311.51 应付利息 51,617,946.44 51,878,895.52 应付股利 3,756,710.60 982,570.78 其他应付款 3,473,074,481.04 2,593,990,796.56 持有待售负债一年内到期的非流动负债 222,700,000.00 152,400,000.00 其他流动负债流动负债合计 4,147,159,946.36 3,389,705,798.80 非流动负债：长期借款 459,500,000.00 429,600,000.00 应付债券 2,773,006,603.12 2,763,695,563.02 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 1,535,387.80 1,457,959.80 其他非流动负债非流动负债合计 3,234,041,990.92 3,194,753,522.82 负债合计 7,381,201,937.28 6,584,459,321.62 所有者权益：股本 1,492,110,725.00 1,492,110,725.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,243,462,014.08 2,243,462,014.08 减：库存股其他综合收益 4,606,163.40 4,373,879.40 专项储备盈余公积 445,951,956.41 425,025,060.66 未分配利润 1,865,449,151.91 1,826,318,162.66 所有者权益合计 6,051,580,010.80 5,991,289,841.80 负债和所有者权益总计 13,432,781,948.08 12,575,749,163.42 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：李春会计机构负责人：郑心亭合并利润表 2017 年 1—12 月编制单位: 冠城大通股份有限公司 73 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 6,896,989,336.50 6,129,156,477.11 其中：营业收入七、61 6,896,989,336.50 6,129,156,477.11 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 6,146,866,354.01 5,667,104,981.24 其中：营业成本七、61 4,876,093,769.83 4,635,384,711.87 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、62 735,502,122.09 448,296,055.08 销售费用七、63 137,773,580.94 143,343,768.09 管理费用七、64 226,169,897.34 217,438,297.08 财务费用七、65 168,332,118.14 192,122,234.52 资产减值损失七、66 2,994,865.67 30,519,914.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号七、67 -5,786,104.58 填列）投资收益（损失以“－”号填列）七、68 333,942,918.96 122,986,036.56 其中：对联营企业和合营企业的投资 30,110,407.16 20,795,321.61 收益资产处置收益（损失以“－”号填列）七、80 27,576,450.53 -322,010.22 汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益七、79 622,099.95 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,106,478,347.35 584,715,522.21 加：营业外收入七、69 11,242,137.53 21,610,514.84 减：营业外支出七、70 14,509,549.61 9,698,029.72 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,103,210,935.27 596,628,007.33 减：所得税费用七、71 371,333,276.52 232,216,345.11 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 731,877,658.75 364,411,662.22 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 731,877,658.75 364,411,662.22 填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 136,713,706.30 42,894,531.24 2.归属于母公司股东的净利润 595,163,952.45 321,517,130.98 六、其他综合收益的税后净额七、72 -1,056,386.12 30,073,309.19 归属母公司所有者的其他综合收益的税 -1,016,683.35 30,073,309.19 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 74 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 -1,016,683.35 30,073,309.19 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 -554,697.82 431,227.73 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 232,284.00 -332,892.30 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -694,269.53 29,974,973.76 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后 -39,702.77 净额七、综合收益总额 730,821,272.63 394,484,971.41 归属于母公司所有者的综合收益总额 594,147,269.10 351,590,440.17 归属于少数股东的综合收益总额 136,674,003.53 42,894,531.24 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.40 0.22 （二）稀释每股收益(元/股) 0.40 0.22 定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：李春会计机构负责人：郑心亭母公司利润表 2017 年 1—12 月编制单位: 冠城大通股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七、4 627,558.55 190,557,781.46 减：营业成本十七、4 184,034,532.74 税金及附加 435,705.99 4,821,008.54 销售费用 1,377,765.79 管理费用 33,939,717.51 38,267,666.71 财务费用 158,649,306.17 98,765,659.62 资产减值损失 62,668,061.25 24,069,530.79 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）十七、5 464,080,739.80 387,858,461.41 其中：对联营企业和合营企业的投资 139,155,487.35 69,767,146.61 收益资产处置收益（损失以“－”号填列） -117,607.50 198,825.91 其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 208,897,899.93 227,278,904.59 加：营业外收入 439,959.58 971,711.40 75 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告减：营业外支出 115,807.43 395,288.58 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 209,222,052.08 227,855,327.41 减：所得税费用 -46,905.42 1,483,249.20 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 209,268,957.50 226,372,078.21 (一)持续经营净利润（净亏损以“－”号 209,268,957.50 226,372,078.21 填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）五、其他综合收益的税后净额 232,284.00 -332,892.30 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收 232,284.00 -332,892.30 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 232,284.00 -332,892.30 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 209,501,241.50 226,039,185.91 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：李春会计机构负责人：郑心亭合并现金流量表 2017 年 1—12 月编制单位: 冠城大通股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 7,401,840,344.90 7,531,089,894.44 客户存款和同业存放款项净增加额 76 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 3,945,267.11 4,313,580.41 收到其他与经营活动有关的现金七、73 567,395,171.38 569,319,992.02 经营活动现金流入小计 7,973,180,783.39 8,104,723,466.87 购买商品、接受劳务支付的现金 6,865,807,254.10 3,975,849,651.95 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 219,264,744.59 203,753,696.31 支付的各项税费 923,036,689.44 1,131,380,118.43 支付其他与经营活动有关的现金七、73 629,445,371.34 437,719,462.41 经营活动现金流出小计 8,637,554,059.47 5,748,702,929.10 经营活动产生的现金流量净额 -664,373,276.08 2,356,020,537.77 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 327,846,244.69 614,237,600.00 取得投资收益收到的现金 53,656,672.18 67,323,449.88 处置固定资产、无形资产和其他长 53,356,576.91 1,325,956.34 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的七、74 7,995,675.19 87,913,251.58 现金净额收到其他与投资活动有关的现金七、73 8,450,518.56 投资活动现金流入小计 442,855,168.97 779,250,776.36 购建固定资产、无形资产和其他长 256,871,021.17 129,393,030.16 期资产支付的现金投资支付的现金 710,264,503.23 1,676,548,722.20 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 967,135,524.40 1,805,941,752.36 投资活动产生的现金流量净额 -524,280,355.43 -1,026,690,976.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 54,890,515.00 38,870,760.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 54,890,515.00 12,500,000.00 到的现金取得借款收到的现金 1,999,328,994.98 1,715,366,362.06 发行债券收到的现金 77 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告收到其他与筹资活动有关的现金七、73 16,096,527.10 22,317,841.76 筹资活动现金流入小计 2,070,316,037.08 1,776,554,963.82 偿还债务支付的现金 1,885,702,685.81 2,465,529,787.80 分配股利、利润或偿付利息支付的 382,135,618.23 453,425,124.92 现金其中：子公司支付给少数股东的股 14,516,600.00 54,686,154.16 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七、73 38,435,682.21 4,818,650.00 筹资活动现金流出小计 2,306,273,986.25 2,923,773,562.72 筹资活动产生的现金流量净额 -235,957,949.17 -1,147,218,598.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -19,864,837.02 27,920,675.27 影响五、现金及现金等价物净增加额 -1,444,476,417.70 210,031,638.14 加：期初现金及现金等价物余额 3,963,875,925.45 3,753,844,287.31 六、期末现金及现金等价物余额 2,519,399,507.75 3,963,875,925.45 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：李春会计机构负责人：郑心亭母公司现金流量表 2017 年 1—12 月编制单位: 冠城大通股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,069,524.27 325,212,178.72 收到的税费返还 1,595,090.78 收到其他与经营活动有关的现金 2,028,996,615.64 1,629,541,873.90 经营活动现金流入小计 2,030,066,139.91 1,956,349,143.40 购买商品、接受劳务支付的现金 233,190,060.24 支付给职工以及为职工支付的现金 21,774,543.52 19,707,772.33 支付的各项税费 1,871,014.70 15,608,270.08 支付其他与经营活动有关的现金 2,501,542,027.32 895,174,657.27 经营活动现金流出小计 2,525,187,585.54 1,163,680,759.92 经营活动产生的现金流量净额 -495,121,445.63 792,668,383.48 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 300,000,000.00 取得投资收益收到的现金 450,725,957.37 251,827,516.97 处置固定资产、无形资产和其他长 10,950.00 46,474,034.85 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 88,000,000.00 现金净额收到其他与投资活动有关的现金 641,484,000.00 1,720,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,392,220,907.37 2,106,301,551.82 购建固定资产、无形资产和其他长 1,444,889.33 3,366,419.45 期资产支付的现金投资支付的现金 716,812,400.00 1,703,858,722.20 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 78 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告支付其他与投资活动有关的现金 501,484,000.00 投资活动现金流出小计 718,257,289.33 2,208,709,141.65 投资活动产生的现金流量净额 673,963,618.04 -102,407,589.83 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 26,370,760.00 取得借款收到的现金 1,039,000,000.00 1,323,256,846.20 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 23,225,202.20 筹资活动现金流入小计 1,039,000,000.00 1,372,852,808.40 偿还债务支付的现金 1,125,800,000.00 1,847,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 347,348,556.78 366,237,501.19 现金支付其他与筹资活动有关的现金 9,189,200.00 4,818,650.00 筹资活动现金流出小计 1,482,337,756.78 2,218,056,151.19 筹资活动产生的现金流量净额 -443,337,756.78 -845,203,342.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -38.74 5,697.93 影响五、现金及现金等价物净增加额 -264,495,623.11 -154,936,851.21 加：期初现金及现金等价物余额 623,819,288.36 778,756,139.57 六、期末现金及现金等价物余额 359,323,665.25 623,819,288.36 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：李春会计机构负责人：郑心亭 79 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月编制单位: 冠城大通股份有限公司单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工一项目减具专般少数股东权益所有者权益合计：其他综合收项风股本优永资本公积库盈余公积未分配利润其益储险先续存他备准股债股备一、上年期 1,492,110,725.00 1,235,880,209.94 28,549,376.12 371,239,735.15 3,688,314,826.02 917,807,322.84 7,733,902,195.07 末余额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期 1,492,110,725.00 1,235,880,209.94 28,549,376.12 371,239,735.15 3,688,314,826.02 917,807,322.84 7,733,902,195.07 初余额三、本期增减变动金额（减少以 -13,504,981.70 -1,016,683.35 20,926,895.75 425,025,984.20 151,734,717.11 583,165,932.01 “－”号填列）（一）综合 -1,016,683.35 595,163,952.45 136,674,003.53 730,821,272.63 收益总额（二）所有 -13,504,981.70 32,715,313.58 19,210,331.88 者投入和减 80 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告少资本 1．股东投入 54,890,515.00 54,890,515.00 的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -13,504,981.70 -22,175,201.42 -35,680,183.12 （三）利润 20,926,895.75 -170,137,968.25 -17,654,600.00 -166,865,672.50 分配 1．提取盈余 20,926,895.75 -20,926,895.75 公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -149,211,072.50 -17,654,600.00 -166,865,672.50 的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 81 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告（六）其他四、本期期 1,492,110,725.00 1,222,375,228.24 27,532,692.77 392,166,630.90 4,113,340,810.22 1,069,542,039.95 8,317,068,127.08 末余额上期归属于母公司所有者权益其他权益工一减项目具专般：少数股东权益所有者权益合计其他综合收项风股本优永资本公积库盈余公积未分配利润其益储险先续存他备准股债股备一、上年期 1,487,794,725.00 1,688,733,875.96 -1,523,933.07 348,602,527.33 3,538,214,375.36 1,667,808,513.13 8,729,630,083.71 末余额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期 1,487,794,725.00 1,688,733,875.96 -1,523,933.07 348,602,527.33 3,538,214,375.36 1,667,808,513.13 8,729,630,083.71 初余额三、本期增减变动金额（减少以 4,316,000.00 -452,853,666.02 30,073,309.19 22,637,207.82 150,100,450.66 -750,001,190.29 -995,727,888.64 “－”号填列）（一）综合 30,073,309.19 321,517,130.98 42,894,531.24 394,484,971.41 收益总额（二）所有 4,316,000.00 -452,853,666.02 -775,832,417.53 -1,224,370,083.55 者投入和减 82 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告少资本 1．股东投入 4,316,000.00 22,054,760.00 12,500,000.00 38,870,760.00 的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -474,908,426.02 -788,332,417.53 -1,263,240,843.55 （三）利润 22,637,207.82 -171,416,680.32 -17,063,304.00 -165,842,776.50 分配 1．提取盈余 22,637,207.82 -22,637,207.82 公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -148,779,472.50 -17,063,304.00 -165,842,776.50 的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 83 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告（六）其他四、本期期 1,492,110,725.00 1,235,880,209.94 28,549,376.12 371,239,735.15 3,688,314,826.02 917,807,322.84 7,733,902,195.07 末余额法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：李春会计机构负责人：郑心亭母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月编制单位: 冠城大通股份有限公司单位:元币种:人民币本期其他权益工具专减：项目优永其他综合收项股本其资本公积库存盈余公积未分配利润所有者权益合计先续益储他股股债备一、上年期 1,492,110,725.00 2,243,462,014.08 4,373,879.40 425,025,060.66 1,826,318,162.66 5,991,289,841.80 末余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期 1,492,110,725.00 2,243,462,014.08 4,373,879.40 425,025,060.66 1,826,318,162.66 5,991,289,841.80 初余额三、本期增减变动金额（减少以 232,284.00 20,926,895.75 39,130,989.25 60,290,169.00 “－”号填列）（一）综合 232,284.00 209,268,957.50 209,501,241.50 收益总额 84 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润 20,926,895.75 -170,137,968.25 -149,211,072.50 分配 1．提取盈余 20,926,895.75 -20,926,895.75 公积 2．对所有者（或股东） -149,211,072.50 -149,211,072.50 的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 85 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期 1,492,110,725.00 2,243,462,014.08 4,606,163.40 445,951,956.41 1,865,449,151.91 6,051,580,010.80 末余额上期其他权益工具专减：项目优永其他综合收项股本其资本公积库存盈余公积未分配利润所有者权益合计先续益储他股股债备一、上年期 1,487,794,725.00 2,221,407,254.08 4,706,771.70 402,387,852.84 1,771,362,764.77 5,887,659,368.39 末余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期 1,487,794,725.00 2,221,407,254.08 4,706,771.70 402,387,852.84 1,771,362,764.77 5,887,659,368.39 初余额三、本期增减变动金额（减少以 4,316,000.00 22,054,760.00 -332,892.30 22,637,207.82 54,955,397.89 103,630,473.41 “－”号填列）（一）综合 -332,892.30 226,372,078.21 226,039,185.91 收益总额 86 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告（二）所有者投入和减 4,316,000.00 22,054,760.00 26,370,760.00 少资本 1．股东投入 4,316,000.00 22,054,760.00 26,370,760.00 的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润 22,637,207.82 -171,416,680.32 -148,779,472.50 分配 1．提取盈余 22,637,207.82 -22,637,207.82 公积 2．对所有者（或股东） -148,779,472.50 -148,779,472.50 的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 87 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期 1,492,110,725.00 2,243,462,014.08 4,373,879.40 425,025,060.66 1,826,318,162.66 5,991,289,841.80 末余额法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：李春会计机构负责人：郑心亭 88 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用冠城大通股份有限公司（以下简称“公司”）创立于 1986 年。1997 年 5 月 8 日，公司获准在上海证券交易所挂牌上市。2006 年 1 月 5 日，公司完成股权分置改革。经过历次增发、配股、利润分配、股票期权激励计划行权以及可转换公司债券转股等，截至 2017 年 12 月 31 日，公司股本总数为 1,492,110, 725 股（每股面值 1 元），均系无限售条件的流通股 A 股。公司的主要经营范围：对外贸易；电器机械及器材，自动化仪表及系统制造、维修、销售，有色金属材料加工；五金、交电的批发、零售；房地产开发。公司业务性质为房地产业与制造业，公司从事的主要业务为商品房开发与销售和特种漆包线生产与销售。公司注册地：福州市开发区快安延伸区创新楼，总部办公地：福建省福州市五一北路 153 号正祥商务中心 2#楼 8-10 层。企业社会信用代码 91350000158166190Y。公司的母公司为福建丰榕投资有限公司，最终实际控制人为韩国龙先生与薛黎曦女士，韩国龙先生与薛黎曦女士系一致行动人。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本期纳入合并范围的企业共 37 家，详见本附注八、九。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用公司自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本公司会计政策和会计估计均按照会计准则的要求确定，以下披露内容已涵盖本公司根据实际生产经营特点采用的具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、现金流量和股东权益变动等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 89 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 3. 营业周期 √适用 □不适用除房地产业务外，公司其他经营业务的营业周期为 12 个月；房地产业务的营业周期根据项目开发情况确定，一般在 12 个月以上。 4. 记账本位币公司以人民币作为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用（1）同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。（2）非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。企业合并成本包括公司为进行合并付出的资产、发行或承担的负债、发行的权益性工具或债务性工具的公允价值之和。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。合并成本减去合并中取得的被购买方可辨认净资产在购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用合并报表的编报范围，按照《企业会计准则—企业合并》和《企业会计准则—合并财务报表》的有关规定，公司控制的所有子公司，无论是小规模的子公司还是经营业务性质特殊的子公司，均应纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围，有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。合并报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。 90 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告根据《企业会计准则—合并财务报表》的规定，公司将少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，将少数股东损益在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。参与共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。共同控制的参与方对合营企业的长期股权投资，按照长期股权投资准则核算，采用权益法核算。公司对合营企业不参与共同控制时，如对该合营企业具有重大影响，则以长期股权投资核算；如对该合营企业不具有重大影响时，则以金融工具进行确认和计量。 8. 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌价折合人民币记账，年末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本年损益。对境外经营的财务报表进行折算时，外币财务报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示（其他综合收益）。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自所有者权益转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用（1）金融资产和金融负债的分类管理层按照取得金融资产或金融负债的性质以及持有目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。（2）金融资产和金融负债的核算 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与该金融资产账面价值之间的差额应确认为投资损益，同时将原已确认的公允价值变动损益转出，计入投资损益。 B、持有至到期投资 91 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 C、应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 D、可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。活跃市场中没有报价且其公允价值无法可靠计量的权益工具投资，应当按照成本计量，以交易价格作为初始确认金额，当其公允价值能够可靠计量时应改按公允价值计量，相关账面价值与公允价值之间的差额按照《企业会计准则—金融工具确认和计量》第三十八条的规定处理。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日，除在活跃市场中没有报价且其公允价值无法可靠计量的权益工具投资外的其他可供出售金融资产，应以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 E、其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用摊余成本进行后续计量。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额为人民币 500 万元及 500 万元以上单项金额重大并单项计提坏账准备的单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根计提方法据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的组合中再进行减值测试。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）信用风险特征组合坏账准备的计提方法账龄组合账龄分析法同一合并报表范围内组合不计提坏账准备有确凿证据表明可收回组合不计提坏账准备组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 92 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 1 年以内（含 1 年） 3 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10 2－3 年 30 3 年以上 3－4 年 50 4－5 年 50 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理应收款项的未来现金流量现值与以类似信用风险为特征的应收款项组由合的未来现金流量现值存在显著差异。坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的组合中再进行减值测试。 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货分类存货分类为：原材料、库存商品、委托加工物资、在产品、包装物、低值易耗品等。房地产开发企业的存货分类为：开发成本、开发产品、出租开发产品等。（2）取得和发出的计价方法日常核算取得时按实际成本计价；发出时按月末一次加权平均法计价。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以存货的公允价值为基础确定其入账价值。在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，在对存货进行全面盘点的基础上，按各类存货单个项目的存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、商品和用于出售的原材料等直接用于出售的存货，其可变现净值根据在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税金后的金额确定。 93 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告用于生产的材料、在产品或自制半成品等需要经过加工的存货，其可变现净值根据在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。存货跌价准备按照单个存货项目计提。即将每个存货项目的成本与可变现净值逐一进行比较，取其低者计量存货，并且将成本高于可变现净值的差额作为计提的存货跌价准备。在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。（4）周转材料的摊销方法低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。（5）存货的盘存制度采用永续盘存制。（6）开发用土地的核算房地产开发企业将开发用土地列入“开发成本”科目核算，房地产项目开发完成时结转入“开发产品”。（7）公共配套设施费用的核算公共配套设施费用指开发项目内发生的、独立的、非营利性的且产权属于全体业主的，或无偿赠与地方政府、政府公用事业单位的公共配套设施支出，以及由政府部门收取的公共配套设施费，实际发生时列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算，房地产项目开发完成时结转入“开发产品”。 13. 持有待售资产 √适用 □不适用（1）划分为持有待售确认标准公司将主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的非流动资产或处置组，划分为持有待售类别。划分为持有待售类别的非流动资产或处置组应同时满足下列条件： ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。（2）持有待售资产的会计处理方法初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。后续资产负债表日持有待售资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 94 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。（3）不再满足持有待售确认条件时的会计处理某项资产或处置组被划分为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划分为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： ①该资产或处置组被划分为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②可收回金额。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用长期股权投资包括公司持有的能够对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。（1）初始计量同一控制下的企业合并，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企业合并，以购买日按照《企业会计准则—企业合并》的有关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（2）后续计量能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，追加或收回投资时，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 15. 投资性房地产（1）投资性房地产范围投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。（2）投资性房地产计量模式公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产的折旧按照年限平均法分类计提，按照投资性房地产的可收回金额与账面价值的差额计提减值准备。（3）投资性房地产的转换有确凿证据表明房地产用途发生改变的，应将投资性房地产转换为其他资产或将其他资产转换为投资性房地产，并将转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 95 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产。同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法 30-40 5 3.17-2.38 机器设备年限平均法 10-15 5 9.50-6.33 运输设备年限平均法 6-15 5 15.83-6.33 其他年限平均法 5-8 5 19-11.88 已计提减值准备的固定资产，应当按照固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 (4).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司的固定资产在年末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额(指资产的销售净价，与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值进行比较，两者之间较高者)低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用状态时转入固定资产；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。与购建固定资产有关的借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本。 96 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 18. 借款费用 √适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。（2）借款费用资本化金额的确定方法资本化期间，专门借款可资本化的利息，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；而占用的一般借款的可资本化利息支出，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。房地产开发企业将资本化利息计入“开发成本”，按受益原则和配比原则分配计入各成本对象，房地产项目开发完成时结转入“开发产品”。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用无形资产按取得时的实际成本入账。自行开发的无形资产，满足相关条件的开发阶段支出可作为初始成本。开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。使用寿命有限的无形资产，应在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠确定与该项无形资产有关的经济利益预期实现方式的，采用直线法摊销。摊销自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止。无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，应作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但年末应对无形资产使用寿命进行复核，并进行减值测试。使用寿命的确定：来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业 97 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，应综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。无形资产减值测试详见下述“22.长期资产减值”会计政策。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。企业内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用（一）金融资产公司在年末对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。 1、持有至到期投资年末，有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，应将账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。如有客观证据表明该金融资产的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。 2、可供出售金融资产年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。大幅度下降是指公允价值较初始成本下降的幅度超过 30%；若公允价值在资产负债表日前持续低于其初始成本超过 12 个月的，则认定该下降趋势为非暂时性的。其中：在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具发生的减值损失，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。（二）长期股权投资年末应判断是否发生了长期股权投资减值事项，如发生减值事项的，应进行减值测试并确认减值损失。如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不得转回。 98 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告（三）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应保持一致，不得随意变更。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；对于设定受益计划，采用预期累计福利单位法并依据适当的精算假设，计量设定受益计划所产生的义务，并根据设定受益计划确定的公式将产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益，重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。 99 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用按照辞退计划条款的规定，合理预计和确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 □适用 √不适用 26. 股份支付 √适用 □不适用股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。权益工具的公允价值，按照《企业会计准则—金融工具确认和计量》确定。等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 √适用 □不适用对于复合金融工具，于初始确认时将各组成部分分别分类为金融负债、金融资产或权益工具。一项非衍生工具同时包含金融负债成分和权益工具成分的，于初始计量时先确定金融负债成分的公允价值（包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值），再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的价值。发行复合金融工具发生的交易费用，应当在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。与多项交易相关的共同交易费用，在合理的基础上采用与其他类似交易一致的方法，在各项交易间进行分摊。 28. 收入 √适用 □不适用收入确认原则：销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；相关的经济利益很可能够流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。房地产行业的收入结合收入准则并根据行业特点，在房产主体工程完工验收，签订了销售合同，已收到价款，相关的收入和成本可以计量时确认房地产销售收入的实现。 100 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：（1）已完工作的测量。（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。让渡资产使用权的收入，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入的金额能够可靠地计量。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，可产生可抵扣暂时性差异。确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，应当以未来可预见很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 101 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告公司对经营性租赁采用直线法核算。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用（1）套期保值套期保值分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。其中：满足运用套期会计方法条件的公允价值套期，套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失应当计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失应当计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。满足运用套期会计方法条件的现金流量套期，套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，确认为所有者权益，属于无效套期的部分，计入当期损益。被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或一项非金融负债的，原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失，在该非金融资产或非金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。（2）公共维修基金根据开发项目所在地的有关规定，属于应由公司承担的公共维修基金计入“开发成本”，属于为购房者代收代付的公共维修基金通过往来款项核算，并统一上缴维修基金管理部门。（3）质量保证金房地产业务收取的质量保证金一般按施工单位工程款的一定比例预留，在开发产品办理竣工验收后并在约定的质量保证期内无质量问题时，支付给施工单位。（4）其他综合收益其他综合收益，是企业在某一期间除与所有者以其所有者身份进行的交易之外的其他交易或事项所引起的、未在当期损益中确认的各项利得和损失。其他综合收益项目分为下列两类： ①以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额等； ②以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、外币财务报表折算差额等。（5）代建业务 102 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告对于代建业务，项目公司同时提供建造服务的，建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则—建造合同》确认相关的收入和成本，建造合同收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认长期应收款；项目公司未提供建造服务的，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认长期应收款。项目建设完工验收并审价后，确认相应的代建收入。（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司以公允价值计量金融资产或负债，是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债，假定有序交易是在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，如市场法、收益法或成本法等估值技术，确定金融资产或负债的公允价值。在估值时，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并依次使用：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报表项会计政策变更的内容和原因审批程序目名称和金额) 政府补助董事会批准见其他说明持有待售的非流动资产、处置组和终止经营董事会批准见其他说明其他说明： ①根据《企业会计准则第 16 号—政府补助（2017 年修订）》（财会〔2017〕15 号）相关规定和要求，对政府补助的会计政策进行调整。对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号），原在利润表的营业外收入项目列报的政府补助，变更为：与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。无需对可比期间的比较数据进行调整。根据上述规定，公司与企业日常活动相关的政府补助 622,099.95 元，列示项目由“营业外收入”调整至“其他收益”。 ②2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》（财会[2017]13 号），自 2017 年 5 月 28 日施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。根据准则以及《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号的规定和要求，原在利润表的营业外收支列报，满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组的处置损益，以及未划分为持有待售的非流动资产处置损益，变更为在利润表中新增“资产处置收益”项目列报，并对净利润 103 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告按经营持续性进行了分类列报。同时，在资产负债表新增了“持有待售资产”和“持有待售负债” 项目。根据上述规定，公司将本期处置划分为持有待售的非流动资产处置收益 27,699,977.25 元、以及未划分为持有待售的非流动资产处置收益-123,526.72 元计入“资产处置收益”项目。同时，对本公司可比期间的比较数据进行列报调整，上期在营业外收入中列示的非流动资产处置收益 283,427.13 元和营业外支出中列示的非流动资产处置损失 605,437.35 元，合计-322,010.22 元转入 “资产处置收益”项目列示。本次会计政策变更和调整仅对财务报表的列报项目产生影响，不影响公司 2017 年度以及可比期间的资产总额、负债总额、股东权益及净利润。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率 2.5%、 3.8%、 5%、 6%、 8%、 11%、增值税按增值额计征 17% 消费税营业税城市维护建设税按应纳流转税额计征 5%、7% 企业所得税按应纳税所得额计征 15%、25%、 21.51%、21.5% 有限公司利得税按应纳税利得计征 16.5% 按转让房地产所取得的增值土地增值税超率累进税率额和规定的税率计征注 1：工业企业增值税率为 17%。房地产行业一般纳税人增值税率为 11%、小规模纳税人以及选择适用简易计税方法计税的房地产行业一般纳税人增值税率为 5%，北京盛世翌豪房地产经纪有限公司及中关村青创（北京）国际科技有限公司增值税率为 6%。HL Le Mirador International AG 增值税率为：酒店住宿（含早餐）3.8%；部分日常消费品 2.5%；酒店其他商品销售及服务 8%。 Mirador Health & Wellness Centre SA 增值税税率为：医疗药品及服务免征增值税。注 2：苏州冠城宏业房地产有限公司、苏州冠城宏翔房地产有限公司、常熟冠城宏翔房地产有限公司按应纳增值税的 5%；其他公司按应纳增值税的 7%。注 3：存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率（%）江苏大通机电有限公司 15.00 冠城大通（香港）有限公司、伟润国际有限公司、 16.50 冠城达瑞健康发展有限公司 104 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 HL Le Mirador International AG 21.51 Mirador Health & Wellness Centre SA 21.50 除上述外其他企业 25.00 2. 税收优惠 √适用 □不适用江苏大通机电有限公司 2016 年 11 月 30 日取得高新技术企业证书，自认定批准的当年开始，在有效期三年内享受 15%所得税优惠税率。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 719,859.89 494,277.96 银行存款 2,515,458,190.61 3,956,121,031.69 其他货币资金 24,727,046.18 78,860,840.28 合计 2,540,905,096.68 4,035,476,149.93 其中：存放在境外的款项总额 197,420,375.60 419,138,514.09 其他说明受限制的其他货币资金主要项目如下：项目期末余额期初余额银行承兑汇票保证金和信用证开证保证金 11,029,200.00 27,128,495.08 按揭保证金 10,076,388.93 44,471,729.40 保函保证金 400,000.00 合计 21,505,588.93 71,600,224.48 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 175,091,943.84 其中：债务工具投资权益工具投资 2,224,356.51 衍生金融资产其他 172,867,587.33 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 105 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告其中：债务工具投资权益工具投资其他合计 175,091,943.84 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 232,691,772.28 74,310,987.61 商业承兑票据 400,000.00 合计 233,091,772.28 74,310,987.61 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 126,219,567.60 商业承兑票据合计 126,219,567.60 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 106 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的 705,010,312.39 100.00 40,704,938.66 5.77 664,305,373.73 685,699,526.59 100.00 37,636,557.26 5.49 648,062,969.33 应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 705,010,312.39 / 40,704,938.66 / 664,305,373.73 685,699,526.59 / 37,636,557.26 / 648,062,969.33 注：期末按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款中包括有确凿证据表明可收回的应收款项：应收海淀区国土局西北旺新村项目 C、E 地块收储款余额 57,444,890.00 元；海淀区政府代建项目财政拨款额度 4,844,971.11 元。 107 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 615,448,999.55 18,463,469.97 3.00 1 年以内小计 615,448,999.55 18,463,469.97 3.00 1至2年 4,433,675.75 443,367.58 10.00 2至3年 52,188.63 15,656.59 30.00 3 年以上 3至4年 2,006,285.67 1,003,142.84 50.00 4至5年 5 年以上 20,779,301.68 20,779,301.68 100.00 合计 642,720,451.28 40,704,938.66 确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 3,192,082.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 177,516.73 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： √适用 □不适用 108 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告根据法院民事判决书，连云港博莱顿汽车电器有限公司应支付给江苏大通欠款 177,516.73 元，但法院告知被执行人无可执行财产，因此江苏大通核销该应收账款并转出原账面已计提的坏账准备 88,758.37 元。 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例（%）坏账准备第一名 58,419,491.68 8.29 1,752,584.75 第二名 57,444,890.00 8.15 第三名 23,098,168.14 3.28 692,945.04 第四名 18,636,203.36 2.64 559,086.10 第五名 15,805,280.05 2.24 474,158.40 合计 173,404,033.23 24.60 3,478,774.29 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 350,028,046.75 100.00 342,531,151.43 100.00 1至2年 2至3年 3 年以上合计 350,028,046.75 100.00 342,531,151.43 100.00 109 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用占预付款期末余额合计数的比预付对象期末余额例（%）北京新纪房地产开发有限责任公司 298,415,854.97 85.25 福建建工集团有限责任公司江苏分公司 15,333,176.23 4.38 江苏当升材料科技有限公司 10,181,200.00 2.91 苏州三和管桩有限公司 6,491,254.00 1.85 江苏天利管桩有限公司 3,734,458.00 1.07 合计 334,155,943.20 95.46 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 110 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提 524,803,704.48 100.00 35,475,343.41 6.76 489,328,361.07 111,998,543.95 100.00 33,075,971.39 29.53 78,922,572.56 坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 524,803,704.48 / 35,475,343.41 / 489,328,361.07 111,998,543.95 / 33,075,971.39 / 78,922,572.56 期末按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款中包括有确凿证据表明可收回的其他应收款：应收北京市求是公证处拆迁补偿专项提存款 10,108,131.20 元、第一创业期货有限责任公司期货保证金 8,809.76 元以及支付南京市土地矿产市场管理中心拍地保证金 435,000,000.00 元。 111 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 18,641,572.19 559,247.17 3.00 1 年以内小计 18,641,572.19 559,247.17 3.00 1至2年 20,218,991.16 2,021,899.10 10.00 2至3年 5,934,823.91 1,780,447.17 30.00 3 年以上 3至4年 7,555,252.62 3,777,626.33 50.00 4至5年 5 年以上 27,336,123.64 27,336,123.64 100.00 合计 79,686,763.52 35,475,343.41 确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 2,469,369.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 112 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 17,693,410.59 22,143,809.25 工程质保金及其他保证金 46,102,703.92 63,238,678.92 土地竞买保证金 435,000,000.00 其他 26,007,589.97 26,616,055.78 合计 524,803,704.48 111,998,543.95 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄额合计数的比例(%) 期末余额南京市土地矿产土地出让保 435,000,000.00 1 年以内 82.89 市场管理中心证金北京城投地下空 1-2 年、3-4 间开发建设有限履约保证金 15,900,000.00 3.03 2,310,000.00 年公司北京市求是公证拆迁补偿专 4-5 年、5 10,108,131.20 1.93 处项提存款年以上北京市土地整理履约保证金 10,000,000.00 5 年以上 1.91 10,000,000.00 储备中心福建建工集团总代收代付款 1 年以内、 8,166,887.54 1.56 1,089,154.34 公司江苏分公司项 2-3 年合计 / 479,175,018.74 / 91.32 13,399,154.34 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 113 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 38,292,101.34 654,403.10 37,637,698.24 21,556,273.49 21,556,273.49 在产品 24,459,739.64 5,317,944.02 19,141,795.62 17,180,631.42 644.66 17,179,986.76 库存商品 143,298,321.56 1,507,180.30 141,791,141.26 158,454,077.16 2,320,292.59 156,133,784.57 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产委托加工物资 402,612.18 402,612.18 低值易耗品 5,874,579.56 5,874,579.56 5,118,669.79 5,118,669.79 包装物 872,714.30 872,714.30 928,024.99 928,024.99 开发成本 8,979,462,658.40 8,979,462,658.40 5,989,521,592.74 5,989,521,592.74 出租开发产品 279,197,282.74 279,197,282.74 135,565,538.55 135,565,538.55 开发产品 1,970,564,555.37 1,970,564,555.37 3,089,515,268.15 122,392,163.04 2,967,123,105.11 酒店用品 550,302.37 550,302.37 579,693.31 579,693.31 合计 11,442,572,255.28 7,479,527.42 11,435,092,727.86 9,418,822,381.78 124,713,100.29 9,294,109,281.49 114 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 ①开发成本：预计投项目名称开工时间预计竣工时间期末余额期初余额资总额太阳星城 D 15 亿 3,196,777,635.70 2,539,377,521.82 区滨江铂郡 2017 年 9 月 2019 年 12 月 25 亿 1,280,139,235.80 冠城大通华 2017 年 12 月 2019 年 10 月 16 亿 887,116,766.94 熙阁冠城大通蓝 2009 年 7 月 2019 年 6 月 46 亿 639,616,024.04 709,178,528.79 郡冠城大通悦 11 亿 129,531,058.49 128,414,915.49 山郡冠城大通百 2004 年 7 月 2018 年 12 月 33 亿 1,305,742,650.95 1,040,052,860.40 旺府西北旺新村 1,540,539,286.48 1,572,497,766.24 项目合计 8,979,462,658.40 5,989,521,592.74 注：太阳星城 D 区一级开发项目原预计投资成本 15 亿元，系项目《中标通知书》中的中标金额。现由于项目征用土地、拆迁面积及补偿标准提高，以及人员安置成本增加等原因，预计项目成本增加，北京市土地储备中心朝阳分中心已委托会计师事务所对项目成本进行审计，故暂以原投资总额列示。 ②开发产品：项目名期初余额本期增加金额本期减少金额本期转出期末余额称冠城大通火星 42,299,808.43 12,858,642.53 29,441,165.90 园冠城大通金星 13,744,240.11 579,344.53 13,164,895.58 园一期冠城大通金星 14,314,824.09 980,826.47 13,333,997.62 园二期冠城大 9,067,764.79 250,873.61 8,816,891.18 通澜石冠城大通水星 9,218,207.00 3,862,262.03 5,355,944.97 园冠城大 148,114,154.83 63,581,169.25 84,532,985.58 通首玺冠城大 130,035,124.30 16,811,647.52 113,223,476.78 通蓝湾冠城大 2,231,184.48 2,231,184.48 115 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告通水岸风景冠城大 343,506,610.37 512,607,362.48 573,186,808.99 282,927,163.86 通蓝郡西北旺新村项 138,167,303.89 97,152,639.52 80,379,126.74 154,940,816.67 目百旺家 58,837,625.99 58,837,625.99 苑百旺茉 67,867,147.95 42,239,510.68 25,627,637.27 莉园冠城大通百旺 596,810,145.28 67,954,678.54 468,746,030.93 196,018,792.89 府冠城大 115,267,126.44 40,883,627.97 74,383,498.47 通珑湾冠城大通棕榈 1,316,840,515.72 409,112,037.59 907,728,478.13 湾冠城大 83,193,484.48 63,316,951.85 19,876,532.63 通华郡合 3,089,515,268.15 677,714,680.54 1,776,788,860.69 19,876,532.63 1,970,564,555.37 计注：因合并范围减少广西冠城鸿泰房地产有限公司而相应转出开发产品桂林冠城大通华郡 19,876,532.63 元。 116 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 ③出租开发产品：期初余额本期转入本期末余额期累增本期摊销金本期原值本期摊销出租项目名称计原值累计摊销原值加额减少减少金额原值累计摊销摊金销额冠城大通火星园 1,248,827.63 74,772.36 5,312,810.13 125,388.49 6,561,637.76 200,160.85 冠城大通金星园 60,752,329.60 44,707,348.06 785,812.56 88,500.83 27,534.08 60,663,828.77 45,465,626.54 冠城大通澜石 17,022,789.21 1,996,729.80 399,345.96 17,022,789.21 2,396,075.76 冠城大通水星园 40,418,216.00 25,777,276.00 781,403.00 40,418,216.00 26,558,679.00 冠城大通首玺 3,401,065.42 41,679.70 19,908,520.07 363,045.70 23,309,585.49 404,725.40 冠城大通水岸风 10,868,376.00 3,849,216.50 543,418.80 10,868,376.00 4,392,635.30 景百旺家苑 36,333,280.00 6,932,632.48 1,631,207.60 36,333,280.00 8,563,840.08 百旺茉莉园 25,748,683.78 3,362,087.74 5,324,922.62 1,198,702.27 31,073,606.40 4,560,790.01 冠城大通百旺府 9,894,425.35 1,099,380.60 2,772,711.01 365,506.66 12,667,136.36 1,464,887.26 冠城大通蓝湾 20,778,072.00 3,059,403.20 1,038,903.60 20,778,072.00 4,098,306.80 冠城大通蓝郡 118,779,022.86 1,172,541.11 118,779,022.86 1,172,541.11 合计 226,466,064.99 90,900,526.44 152,097,986.69 8,405,275.75 88,500.83 27,534.08 378,475,550.85 99,278,268.11 117 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 654,403.10 654,403.10 在产品 644.66 5,317,944.02 644.66 5,317,944.02 库存商品 2,320,292.59 2,975,016.34 3,788,128.63 1,507,180.30 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产开发产品 122,392,163.04 122,392,163.04 合计 124,713,100.29 8,947,363.46 126,180,936.33 7,479,527.42 注 1：期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值是根据企业在正常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必须的费用后的价值确定。注 2：本期转回存货跌价准备的主要原因为存货市场价格回升，按目前市场价格等计算的存货预计可变现净值与原预计存货可变现净值发生变化，原减记存货价值的影响因素已经消失，故予以转回。房地产项目跌价准备：本期计本期减少额存货种类期初余额期末余额提额转回转销开发产品冠城大通棕榈湾 122,392,163.04 78,605,308.53 43,786,854.51 合计 122,392,163.04 78,605,308.53 43,786,854.51 注：公司 2017 年度转回冠城大通棕榈湾项目的存货跌价准备 7,860.53 万元。根据房地产项目所处的区域环境以及项目建造成本，公司对冠城大通棕榈湾项目进行减值测试，确定存货可变现净值。可变现净值按照开发产品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。经过测试，冠城大通棕榈湾项目以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回。同时，根据本年项目结算面积，转销相应的存货跌价准备 4,378.69 万元。 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： √适用 □不适用存货期末余额含有借款费用资本化金额 813,527,189.22 元。 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 118 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 11、持有待售资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税留抵税额 79,039,547.51 19,015,075.32 预缴税费 241,980,122.30 144,423,760.60 待摊费用 259,226.02 222,913.99 合计 321,278,895.83 163,661,749.91 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出售权益 1,574,228,831.69 300,000.00 1,573,928,831.69 1,751,891,240.13 300,000.00 1,751,591,240.13 工具：按公允价 6,686,633.20 6,686,633.20 6,376,921.20 6,376,921.20 值计量的按成本 1,567,542,198.49 300,000.00 1,567,242,198.49 1,745,514,318.93 300,000.00 1,745,214,318.93 计量的合计 1,574,228,831.69 300,000.00 1,573,928,831.69 1,751,891,240.13 300,000.00 1,751,591,240.13 119 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具权益工具的成本/债务工具 545,082.00 545,082.00 的摊余成本公允价值 6,686,633.20 6,686,633.20 累计计入其他综合收益的 6,141,551.20 6,141,551.20 公允价值变动金额已计提减值金额 120 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币在被账面余额减值准备投资被投资本本单位本期现金红利单位本期本期期期持股期初期末期初期末增加减少增减比例加少 (%) 福州华榕超市 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 有限公司福建武夷山市华兴小额贷款 10,000,000.00 10,000,000.00 8.33 300,000.00 股份有限公司福建莆田荔城区华兴小额贷 12,000,000.00 12,000,000.00 10.00 552,000.00 款股份有限公司富滇银行股份 1,210,000,000.00 1,210,000,000.00 10.53 30,000,000.00 有限公司北京中关村软件园发展有限 19,999,128.78 19,999,128.78 3.00 责任公司北京中关村生命科学园发展 28,393,563.99 28,393,563.99 4.00 504,000.00 有限责任公司北京科技园文 10,000,000.00 10,000,000.00 2.27 121 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告化教育建设有限公司北京稻香湖投资发展有限责 64,849,507.11 64,849,507.11 17.75 任公司北京实创科技园开发建设股 359,972,119.05 359,972,119.05 12.38 份有限公司（注 1）福建省长泰县华兴小额贷款 15,000,000.00 15,000,000.00 10.00 股份有限公司福建漳州芗城区华兴小额贷 15,000,000.00 15,000,000.00 10.00 款股份有限公司天津力神电池股份有限公司 181,999,998.61 181,999,998.61 1.311 （注 2）合计 1,745,514,318.93 181,999,998.61 359,972,119.05 1,567,542,198.49 300,000.00 300,000.00 31,356,000.00 注 1：公司第九届董事会第五十四次（临时）会议审议通过《关于控股子公司海科建转让持有的北京实创 12.3839%股权的议案》，同意公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司将持有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权以人民币 60,923.76 万元价格转让予北京市海淀区国有资本经营管理中心。2017 年 6 月，股权转让手续完成。注 2：公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于全资子公司冠城投资受让天津力神电池股份有限公司 1.3%股权的议案》，同意公司全资子公司福建冠城投资有限公司以人民币 14300 万元的价格受让宁波天元海华智能股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有的天津力神电池股份有限公司 1.3%股权。2017 年 4 月，冠城投资完成此项投资，持有天津力神 1625 万股，持股比例 1.3%。2017 年 12 月，天津力神电池股份有限公司实施增资扩股， 122 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告发行新股 480,095,073 份，发行价格 6.067 元/股，冠城投资以现金 38,999,998.61 元认购 6,428,218 股。本次增资扩股后，冠城投资累计投资 181,999,998.61 元，股数 22,678,218 股，持股比例 1.311%。2018 年 1 月 25 日，增资扩股产权交易手续完成。 123 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目坏账坏账率账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备区间融资租赁款其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务政府代建项目 188,897,430.59 188,897,430.59 188,897,430.59 188,897,430.59 合计 188,897,430.59 188,897,430.59 188,897,430.59 188,897,430.59 / (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 124 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 125 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动其计减值减他提期初期末准备被投资单位少权益法下确认其他综合收权宣告发放现金减其余额追加投资余额期末投的投资损益益调整益股利或利润值他余额资变准动备一、合营企业常熟志诚房地产开发有 20,000,000.00 -211,040.74 19,788,959.26 限公司(注 1）小计 20,000,000.00 -211,040.74 19,788,959.26 二、联营企业福州隆达典当有限公司 16,359,267.28 859,382.67 1,077,570.00 16,141,079.95 北京德成自然绿化工程 477,962.26 -11,598.98 466,363.28 有限公司北京德成永信物业管理 3,335,774.48 628,701.57 3,964,476.05 有限公司北京百旺绿谷汽车贸易 14,784,945.59 4,773,339.14 3,915,000.00 15,643,284.73 有限公司福建省新兴产业投资管 1,710,241.88 54,919.00 1,765,160.88 理有限公司福建冠城资产管理有限 4,627,779.73 -56,964.28 4,570,815.45 公司福建冠城华汇股权投资 130,023,338.54 14,575,977.99 14,572,807.04 130,026,509.49 126 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告有限合伙企业福建省新兴产业股权投 151,512,103.44 2,415,050.01 -554,697.82 153,372,455.63 资有限合伙企业福建冠城股权投资合伙 235,882,344.80 6,840,185.33 242,722,530.13 企业（有限合伙）航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有 30,072,021.86 242,455.45 30,314,477.31 限合伙）冠城联合国际有限公司（注 2）小计 588,785,779.86 30,321,447.90 -554,697.82 19,565,377.04 598,987,152.90 合计 588,785,779.86 20,000,000.00 30,110,407.16 -554,697.82 19,565,377.04 618,776,112.16 其他说明：注 1：常熟志诚房地产开发有限公司为控股子公司苏州冠城宏翔房地产有限公司的合营公司，其开发常熟市 2017B-001 地块（梅李项目），苏州冠城宏翔房地产有限公司持有其 25%股权。注 2：公司第九届董事会第五十一次（临时）会议审议通过公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与公司控股股东福建丰榕投资有限公司（以下简称“丰榕投资”）的全资子公司丰榕（投资）香港有限公司、关联企业冠城钟表珠宝集团有限公司（以下简称“冠城钟表珠宝集团”）的全资子公司联和投资有限公司拟在英属维京群岛共同发起设立冠城联合国际有限公司（CITYCHAMP ALLIED INTERNATIONAL LIMITED）。冠城联合国际有限公司最高法定资本为 9 亿港元，其中冠城大通（香港）有限公司出资占注册资本的 30%，丰榕（投资）香港有限公司出资占注册资本的 40%，联和投资有限公司出资占注册资本的 30%（合资协议详见公司 2016 年 9 月 29 日公告）。2016 年 11 月 29 日该公司注册成立。截至本报告披露日上述投资资金尚未支付。 127 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他合计一、账面原值： 1.期初余 1,717,535,801.96 376,029,579.54 70,717,224.34 45,215,890.67 2,209,498,496.51 额 2.本期增 16,248,598.89 57,731,595.18 3,985,832.14 4,920,170.62 82,886,196.83 加金额（1）购 1,327,338.83 2,782,321.02 3,808,054.36 4,342,277.98 12,259,992.19 置（2）在 14,921,260.06 54,949,274.16 177,777.78 577,892.64 70,626,204.64 建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减 36,862,992.26 39,793,207.16 3,588,470.59 1,635,021.34 81,879,691.35 少金额（1）处 36,049,724.66 34,033,949.75 3,588,470.59 1,243,327.67 74,915,472.67 置或报废（2）转 5,759,257.41 5,759,257.41 入在建工程（3）合并范围减少转 813,267.60 391,693.67 1,204,961.27 出 4.期末余 1,696,921,408.59 393,967,967.56 71,114,585.89 48,501,039.95 2,210,505,001.99 额二、累计折旧 1.期初余 555,095,459.67 198,913,741.05 55,421,054.15 36,613,555.12 846,043,809.99 额 2.本期增 60,855,663.53 27,659,507.98 4,003,889.67 2,991,993.78 95,511,054.96 加金额（1）计 60,855,663.53 27,659,507.98 4,003,889.67 2,991,993.78 95,511,054.96 提（2）企业合并增加 3.本期减 10,300,549.07 26,278,823.42 3,125,352.34 1,262,432.36 40,967,157.19 128 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告少金额（1）处 10,197,535.31 21,545,594.41 3,125,352.34 1,042,569.23 35,911,051.29 置或报废（2）转 4,733,229.01 4,733,229.01 入在建工程（3）合 103,013.76 219,863.13 322,876.89 并范围减少转出 4.期末余 605,650,574.13 200,294,425.61 56,299,591.48 38,343,116.54 900,587,707.76 额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账 1,091,270,834.46 193,673,541.95 14,814,994.41 10,157,923.41 1,309,917,294.23 面价值 2.期初账 1,162,440,342.29 177,115,838.49 15,296,170.19 8,602,335.55 1,363,454,686.52 面价值注 1：因转让子公司广西冠城鸿泰房地产有限公司，本期转出其固定资产原值 1,055,093.60 元，累计折旧 277,791.62 元。注 2：因转让下属控股公司北京冠城瑞富信息技术有限公司，本期转出其固定资产原值 149,867.67 元，累计折旧 45,085.27 元。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： 129 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值漆包机改造 9,680,927.43 9,680,927.43 16,649,577.76 16,649,577.76 废气净化喷雾系 513,174.51 513,174.51 35,653.84 35,653.84 统零星改造 524,105.23 524,105.23 冠城大通广场项 32,605,422.22 32,605,422.22 16,278,976.00 16,278,976.00 目年增 7000 吨特种铜漆包线技改项 4,005,329.81 4,005,329.81 目锂离子电池电解液添加剂和新型 105,100.00 105,100.00 6,207,031.24 6,207,031.24 阻燃材料项目一期瑞闽新能源公司 56,755,707.90 56,755,707.90 2,503,476.20 2,503,476.20 厂房二期工程江苏大通机电公司车间环保系统 499,710.07 499,710.07 改造锂离子电池研发 200,396,022.40 200,396,022.40 生产设备安装瑞闽新能源公司门房改造工程瑞闽新能源公司运行平台及技术 1,713,197.24 1,713,197.24 软件安装瑞士米兰朵酒店改造项目瑞闽新能源公司办公楼装修合计 302,269,261.77 302,269,261.77 46,204,150.08 46,204,150.08 130 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工程累工其中：本计投入利息资本本期利预算期初本期转入固定本期其他减期末程期利息资金项目名称本期增加金额占预算化累计金息资本数余额资产金额少金额余额进资本化来源比例额化率(%) 度金额 (%) 自有漆包机改造 16,649,577.76 19,806,979.89 26,775,630.22 9,680,927.43 资金废气净化喷雾自有 35,653.84 477,520.67 513,174.51 系统资金自有零星改造 524,105.23 1,408,048.79 1,932,154.02 资金冠城大通广场自有 16,278,976.00 16,326,446.22 32,605,422.22 项目资金年增 7000 吨特自有种铜漆包线技 4,005,329.81 716,315.10 4,721,644.91 资金改项目锂离子电池电解液添加剂和自有 6,207,031.24 1,590,658.78 7,692,590.02 105,100.00 新型阻燃材料资金项目一期瑞闽新能源公自有司厂房二期工 2,503,476.20 54,252,231.70 56,755,707.90 资金程 131 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告江苏大通机电公司车间环保 499,710.07 499,710.07 系统改造锂离子电池研发生产设备安 222,030,592.72 21,634,570.32 200,396,022.40 装瑞闽新能源公 100 自有司门房改造工 690,847.67 690,847.67 % 资金程瑞闽新能源公司运行平台及 1,713,197.24 1,713,197.24 技术软件安装瑞士米兰朵酒 7,178,767.48 7,178,767.48 店改造项目瑞闽新能源公 2,432,457.33 2,432,457.33 司办公楼装修合计 46,204,150.08 329,123,773.66 70,626,204.64 2,432,457.33 302,269,261.77 / / 注：期末在建工程无利息资本化金额。 132 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币非专软件使用项目土地使用权专利权利技排污权合计权术一、账面原值 1.期初余 514,976,349.19 11,339,796.92 283,140.78 526,599,286.89 额 2.本期增 117,631.16 153,014.01 270,645.17 加金额 (1)购置 117,631.16 153,014.01 270,645.17 (2)内部研发 (3)企业 133 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告合并增加 3.本期减 9,000.00 9,000.00 少金额 (1)处置（2）企 9,000.00 9,000.00 业合并减少 4.期末余额 514,976,349.19 11,339,796.92 391,771.94 153,014.01 526,860,932.06 二、累计摊销 1.期初余 33,160,384.92 788,863.01 169,126.91 34,118,374.84 额 2.本期增 12,569,615.22 1,884,699.28 41,694.13 7,650.69 14,503,659.32 加金额（1）计 12,569,615.22 1,884,699.28 41,694.13 7,650.69 14,503,659.32 提 3.本期减 9,000.00 9,000.00 少金额 (1)处置（2）企 9,000.00 9,000.00 业合并减少 4.期末余 45,730,000.14 2,673,562.29 201,821.04 7,650.69 48,613,034.16 额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账 469,246,349.05 8,666,234.63 189,950.90 145,363.32 478,247,897.90 面价值 2.期初账 481,815,964.27 10,550,933.91 114,013.87 492,480,912.05 面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.68% 134 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成期初余额企业合并期末余额商誉的事项处置形成的北京太阳宫房地产开发 5,080,066.77 5,080,066.77 有限公司福建华事达房地产有限 66,782,021.90 66,782,021.90 公司南京万盛置业有限公司 15,648,510.52 15,648,510.52 苏州冠城宏业房地产有 92,915,966.63 92,915,966.63 限公司江苏大通机电有限公司 73,892.05 73,892.05 北京冠城新泰房地产开 18,700,000.00 18,700,000.00 发有限公司闽信（苏州）置业发展有 3,601,890.83 3,601,890.83 限公司骏和地产（江苏）有限公 6,825,077.79 6,825,077.79 司福建创鑫科技开发有限 35,685,970.89 35,685,970.89 公司 HL Le Mirador 84,379.59 84,379.59 International AG 合计 245,397,776.97 245,397,776.97 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商本期增加本期减少期初余额期末余额誉的事项计提处置北京太阳宫房地产开发有 4,028,144.59 4,028,144.59 限公司福建华事达房地产有限公 47,735,262.14 47,735,262.14 司苏州冠城宏业房地产有限 90,114,225.84 90,114,225.84 公司 135 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告北京冠城新泰房地产开发 18,495,972.47 18,495,972.47 有限公司福建创鑫科技开发有限公 17,539,973.65 18,069,477.48 35,609,451.13 司骏和地产（江苏）有限公 6,825,077.79 6,825,077.79 司合计 137,003,394.34 65,804,739.62 202,808,133.96 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用每年年度终了，公司以评估的方式、采用第二层次输入值和第三层次输入值相结合确定与商誉相关的资产组可收回金额，将该可收回金额与该资产组（包含商誉）账面价值相比较进行减值测试，当可收回金额大于该资产组账面价值时，不计提商誉减值准备，当可收回金额小于该资产组账面价值时，以其差额确认商誉减值损失。其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币其他减少金项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额额装修费 12,987,182.21 4,439,367.31 3,083,168.14 9,695.42 14,333,685.96 模具摊销 3,354.62 3,354.62 技术改造 11,309.08 683,760.68 106,275.83 588,793.93 车间修缮 159,245.49 55,368.96 103,876.53 办公设施 8,122.50 205,042.72 27,912.52 185,252.70 租赁费 613,405.51 146,333.16 467,072.35 平台建设 96,698.12 4,716.98 91,981.14 宿舍家具家 186,310.38 375,400.00 123,932.54 437,777.84 电其他 30,402.07 161,225.54 86,802.35 104,825.26 合计 14,096,029.98 5,864,796.25 3,637,865.10 101,676.56 16,221,284.57 其他说明：因合并范围减少北京冠城瑞富信息技术有限公司而相应转出长期待摊费用 101,676.56 元。 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 38,875,763.88 8,481,270.57 33,307,049.48 7,107,046.83 内部交易未实现利润 136 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告可抵扣亏损递延收益 1,400,000.00 350,000.00 1,599,999.95 400,000.00 合计 40,275,763.88 8,831,270.57 34,907,049.43 7,507,046.83 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允 6,141,551.20 1,535,387.80 5,831,839.20 1,457,959.80 价值变动固定资产折旧 635,723.69 157,740.43 717,134.03 177,244.18 合计 6,777,274.89 1,693,128.23 6,548,973.23 1,635,203.98 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 6,668,620.40 2,355,473.19 可抵扣亏损 613,000,591.77 408,723,236.17 合计 619,669,212.17 411,078,709.36 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2017 年 465,931.30 2018 年 1,512,553.30 18,749,975.91 2019 年 109,024,856.15 110,157,946.34 2020 年 69,401,961.60 113,965,477.47 2021 年 155,438,965.58 165,383,905.15 2022 年 277,622,255.14 合计 613,000,591.77 408,723,236.17 / 137 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付账款 179,063,060.98 675,814,712.02 合计 179,063,060.98 675,814,712.02 其他说明：账龄超过 1 年且金额重要的预付款项欠款情况：项目账龄期末余额期初余额预付拆迁款一年以上 167,000,000.00 671,000,459.15 合计 167,000,000.00 671,000,459.15 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 35,000,000.00 35,000,000.00 抵押借款 10,000,000.00 50,000,000.00 保证借款 384,973,809.17 484,000,000.00 信用借款 270,000,000.00 238,000,000.00 抵押及保证借款 55,000,000.00 114,000,000.00 抵押及信用借款 98,000,000.00 合计 852,973,809.17 921,000,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 138 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 42,727,000.00 96,238,257.01 合计 42,727,000.00 96,238,257.01 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付及预提工程款 1,006,490,093.57 1,195,275,056.49 应付货款 195,258,211.91 249,723,946.86 其他 6,815,448.83 9,888,609.01 合计 1,208,563,754.31 1,454,887,612.36 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因应付及预提工程款 757,678,454.55 应付货款 10,373,064.61 合计 768,051,519.16 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收房款 3,482,790,481.52 3,171,660,922.45 预收货款 8,541,556.55 6,566,347.84 预收租金 79,107,605.17 73,509,298.44 139 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告其他 83,050.10 合计 3,570,522,693.34 3,251,736,568.73 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因预收房款 856,383,338.47 预收货款 2,059,409.18 预收租金 59,485,497.16 合计 917,928,244.81 / 预售房产收款分项目分析列示如下：预售比项目期末余额期初余额预计竣工时间例冠城大通金星园 679,999.00 679,999.00 已竣工 95.01% 冠城大通蓝湾 10,060,200.19 3,877,172.01 已竣工 90.71% 冠城大通火星园 5,041,739.06 已竣工 98.42% 冠城大通蓝郡 1,724,550,238.94 958,081,272.53 2019 年 6 月 67.20% 冠城大通百旺府 1,560,620,296.62 1,944,836,797.54 2018 年 12 月 70.05% 西北旺新村项目 637,845.05 52,516,416.48 冠城大通珑湾 12,278,430.00 18,508,122.00 已竣工 91.58% 冠城大通华郡 46,845,392.06 冠城大通棕榈湾 169,919,125.99 105,285,169.01 已竣工 76.66% 冠城大通首玺 4,044,345.73 35,988,842.76 已竣工 80.37% 合计 3,482,790,481.52 3,171,660,922.45 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 12,978,044.72 194,396,257.70 191,270,185.69 16,104,116.73 140 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告二、离职后福利-设定提存 781,810.47 23,187,768.93 22,223,979.63 1,745,599.77 计划三、辞退福利 3,690,460.30 3,690,460.30 四、一年内到期的其他福利合计 13,759,855.19 221,274,486.93 217,184,625.62 17,849,716.50 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 8,729,806.79 164,982,598.23 161,934,109.98 11,778,295.04 补贴二、职工福利费 9,832,739.24 9,832,739.24 三、社会保险费 195,594.00 8,184,358.05 7,948,566.67 431,385.38 其中：医疗保险费 184,253.24 7,340,199.39 7,124,516.78 399,935.85 工伤保险费 3,881.76 407,298.79 396,730.64 14,449.91 生育保险费 7,459.00 436,859.87 427,319.25 16,999.62 四、住房公积金 432,561.67 8,274,487.54 8,112,913.54 594,135.67 五、工会经费和职工教育 3,363,126.32 2,469,171.38 2,531,997.06 3,300,300.64 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、其他 256,955.94 652,903.26 909,859.20 其中：以现金结算的股份支付合计 12,978,044.72 194,396,257.70 191,270,185.69 16,104,116.73 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 755,601.72 22,616,711.59 21,681,922.42 1,690,390.89 2、失业保险费 26,208.75 556,641.66 527,641.53 55,208.88 3、企业年金缴费 14,415.68 14,415.68 合计 781,810.47 23,187,768.93 22,223,979.63 1,745,599.77 其他说明： □适用 √不适用 141 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 15,298,102.04 7,176,665.72 消费税营业税 1,889,648.44 1,181,223.34 企业所得税 50,733,751.09 83,595,240.34 个人所得税 713,120.44 751,527.89 城市维护建设税 1,107,579.53 375,153.97 房产税 601,768.47 514,924.48 印花税 275,827.80 930,607.18 土地增值税 1,588,020,044.45 1,096,995,372.95 土地使用税 698,450.53 704,491.02 教育费附加 904,764.08 399,762.59 防洪费 17,929.33 8,106.05 其他 233,008.63 4,122.86 合计 1,660,493,994.83 1,192,637,198.39 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 1,468,706.25 1,413,956.42 企业债券利息 50,077,808.22 50,077,808.22 短期借款应付利息 1,938,110.30 1,703,196.75 划分为金融负债的优先股\永续债利息合作方往来款应付利息 16,499,262.66 合计 69,983,887.43 53,194,961.39 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 142 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告普通股股利 3,756,710.60 982,570.78 划分为权益工具的优先股\永续债股利应付股利-子公司的少数股东 7,845,515.26 4,707,515.26 合计 11,602,225.86 5,690,086.04 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额教育配套项目建设资金 177,241,721.44 172,241,721.44 往来款 807,642,961.75 379,510,547.24 预收股权转让款 609,237,600.00 工程质保金及其他保证金 25,648,588.38 50,538,346.80 代收代缴款 16,948,724.35 34,883,546.76 房租押金 32,065,543.98 28,403,745.67 购房定金 70,662,461.00 25,318,577.00 其他 34,021,530.91 30,094,313.08 合计 1,164,231,531.81 1,330,228,397.99 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因福建丰榕投资有限公司 200,000,000.00 关联方往来，尚未支付北京市朝阳区教育国有资产管理中心 162,741,721.44 教育配套工程款，尚未结算 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 133,395,410.10 Mirador 酒店原股东往来款北京百旺绿谷汽车贸易有限公司 11,250,000.00 其他关联方往来款，尚未支付合计 507,387,131.54 / 其他说明 √适用 □不适用金额较大的其他应付款：单位名称金额性质或内容南通中南新世界中心开发有限公司 400,982,336.65 往来款福建丰榕投资有限公司 200,000,000.00 往来款北京市朝阳区教育国有资产管理中心 162,741,721.44 教育配套工程款 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 133,395,410.10 Mirador 酒店原股东往来款常熟志诚房地产开发有限公司 29,290,510.00 往来款合计 926,409,978.19 143 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 42、持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 222,700,000.00 159,825,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 222,700,000.00 159,825,000.00 其他说明：一年内到期长期借款构成如下：项目期末余额期初余额抵押借款 7,425,000.00 质押借款 222,700,000.00 76,800,000.00 保证及质押 75,600,000.00 合计 222,700,000.00 159,825,000.00 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 459,500,000.00 127,200,000.00 抵押借款 271,122,500.00 保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00 信用借款保证及抵押 360,000,000.00 保证及质押 302,400,000.00 144 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告合计 839,500,000.00 720,722,500.00 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 ① 长期借款的利率期间为 3%~4.845%； ② 金额前五名的长期借款：期末余额期初余额外外借款终止币贷款单位借款起始日利率币币日种本币金额本币金额金金额额中国工商银行股份人浮动有限公司 2017/6/6 2020/6/5 民 380,000,000.00 利率福州闽都币支行中国建设人银行常熟 2020/12/2 2017/12/21 民 4.75% 300,000,000.00 经济开发币区支行中国工商银行股份人 2019/11/2 浮动有限公司 2016/11/22 民 79,500,000.00 127,200,000.00 1 利率福州闽都币支行中国农业人银行常熟 2020/12/2 2017/12/21 民 4.75% 60,000,000.00 经济开发币区支行兴业银行人股份有限 2016/12/27 2020/6/27 民 3.00% 20,000,000.00 20,000,000.00 公司福州币分行合计 839,500,000.00 147,200,000.00 46、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额公司债券-15 冠城债 2,773,006,603.12 2,763,695,563.02 合计 2,773,006,603.12 2,763,695,563.02 145 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 146 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：元币种：人民币本债券发行债券发行期初本期按面值计提利期期末面值溢折价摊销名称日期期限金额余额发行息偿余额还公司债券-15 冠城债 100.00 2015/8/26 5 年 2,800,000,000.00 2,763,695,563.02 142,800,000.00 9,311,040.10 2,773,006,603.12 合计 / / / 2,800,000,000.00 2,763,695,563.02 142,800,000.00 9,311,040.10 2,773,006,603.12 注：经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1941 号”批复核准，2015 年 8 月 26 日公司向社会公开发行面值 28 亿元的公司债券，简称“15 冠城债”。本次债券的期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权。债券票面年利率为 5.10%，采用单利按年计息。 147 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因北京市商务楼宇升级改政府补助 1,599,999.95 199,999.95 1,400,000.00 造项目财政补助合计 1,599,999.95 199,999.95 1,400,000.00 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补本期计入营其他变动期末余额与资产相关/ 148 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告助金额业外收入金与收益相关额政府补助 1,599,999.95 -199,999.95 1,400,000.00 与资产相关合计 1,599,999.95 -199,999.95 1,400,000.00 / 注：其他变动系转入“其他收益”。其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额政府代建项目基建拨款 173,547,833.83 173,547,833.83 合计 173,547,833.83 173,547,833.83 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 1,492,110,725.00 1,492,110,725.00 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,225,763,040.22 13,504,981.70 1,212,258,058.52 其他资本公积 10,117,169.72 10,117,169.72 合计 1,235,880,209.94 13,504,981.70 1,222,375,228.24 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 149 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告注：资本公积本期减少 13,504,981.70 元，系因公司增持控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司 40%股权，根据规则减少资本公积—股本溢价 13,504,981.70 元。 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：前期计入其期初他综期末项目本期所得税减：所得税后归属于母税后归属于余额合收余额前发生额税费用公司少数股东益当期转入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损 28,549,376.12 -978,958.12 77,428.00 -1,016,683.35 -39,702.77 27,532,692.77 益的其他综合收益其中：权益法下在被投 431,227.73 -554,697.82 -554,697.82 -123,470.09 资单位以后将 150 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产 4,373,879.40 309,712.00 77,428.00 232,284.00 4,606,163.40 公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报 23,744,268.99 -733,972.30 -694,269.53 -39,702.77 23,049,999.46 表折算差额其他综合收益 28,549,376.12 -978,958.12 77,428.00 -1,016,683.35 -39,702.77 27,532,692.77 合计 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 368,182,257.72 20,926,895.75 389,109,153.47 任意盈余公积 3,057,477.43 3,057,477.43 储备基金企业发展基金其他合计 371,239,735.15 20,926,895.75 392,166,630.90 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期增加盈余公积 20,926,895.75 元，系根据公司法和公司章程的规定按净利润的 10%提取法定盈余公积金。 60、未分配利润 √适用 □不适用 151 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 3,688,314,826.02 3,538,214,375.36 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 3,688,314,826.02 3,538,214,375.36 加：本期归属于母公司所有者的净利 595,163,952.45 321,517,130.98 润减：提取法定盈余公积 20,926,895.75 22,637,207.82 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 149,211,072.50 148,779,472.50 转作股本的普通股股利期末未分配利润 4,113,340,810.22 3,688,314,826.02 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 6,716,374,746.21 4,741,374,964.61 5,983,178,510.11 4,529,828,087.38 其他业务 180,614,590.29 134,718,805.22 145,977,967.00 105,556,624.49 合计 6,896,989,336.50 4,876,093,769.83 6,129,156,477.11 4,635,384,711.87 （1）主营业务分行业及分产品列示如下：本期发生额上期发生额项目营业收入营业成本营业收入营业成本（1）工业 3,364,691,740.31 3,132,406,384.98 2,637,189,563.16 2,436,003,381.70 其中：漆包线 3,349,984,186.93 3,117,280,245.68 2,618,305,746.43 2,418,778,807.15 ：新能源 14,707,553.38 15,126,139.30 18,883,816.73 17,224,574.55 （2）商业（3）房地产业 3,279,983,009.98 1,531,583,352.86 3,300,100,407.99 2,051,343,754.76 其中：房地产 3,279,983,009.98 1,531,583,352.86 3,300,100,407.99 2,051,343,754.76 销售（4）服务收入 71,699,995.92 77,385,226.77 45,888,538.96 42,480,950.92 合计 6,716,374,746.21 4,741,374,964.61 5,983,178,510.11 4,529,828,087.38 （2）主营业务按地区分项列示如下：本期发生额上期发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本国内 6,577,662,586.75 4,598,398,311.49 5,903,151,009.93 4,445,281,297.30 东北地区 28,067,882.40 26,161,289.97 58,150,312.57 53,926,534.16 西北地区 10,591,558.31 9,826,679.11 9,226,340.92 8,508,106.16 华南地区 327,512,476.09 302,037,878.86 455,366,226.21 404,202,894.14 华中地区 297,498,828.37 275,265,735.59 163,643,459.68 150,177,622.70 华北地区 1,808,324,331.19 586,021,338.59 1,863,783,523.72 1,214,031,126.52 华东地区 3,799,014,582.04 3,112,754,139.54 3,115,407,057.28 2,392,945,744.68 152 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告西南地区 139,174,074.05 129,516,859.85 107,233,204.16 99,659,304.21 其他地区 167,478,854.30 156,814,389.98 130,340,885.39 121,829,964.73 国外 138,712,159.46 142,976,653.12 80,027,500.18 84,546,790.08 合计 6,716,374,746.21 4,741,374,964.61 5,983,178,510.11 4,529,828,087.38 （3）房地产开发收入分项列示如下：项目本期发生额上期发生额冠城大通水星园 11,891,428.60 冠城大通珑湾 60,929,885.70 260,918,586.67 冠城大通金星园 7,865,932.75 4,946,965.06 冠城大通蓝湾 18,285,747.00 307,242,631.28 冠城大通水岸风景 13,036,189.15 冠城大通火星园 33,578,438.06 56,532,429.99 冠城大通澜石 390,476.19 28,304,765.73 冠城大通蓝郡 746,884,253.00 984,369,852.93 西北旺新村项目 201,045,752.83 2,082,845.90 冠城大通百旺府 1,469,179,192.80 736,741,049.61 冠城大通棕榈湾 580,871,303.41 485,803,841.27 冠城大通华郡 72,693,620.67 185,811,947.21 冠城大通首玺 76,366,978.97 233,427,021.80 政府代建 882,281.39 合计 3,279,983,009.98 3,300,100,407.99 （4）房地产业务按地区列示如下：本期发生额上期发生额地区主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本国内 3,279,983,009.98 1,531,583,352.86 3,300,100,407.99 2,051,343,754.76 华南地区 72,693,620.67 63,316,951.85 185,811,947.21 153,233,703.05 华北地区 1,723,951,221.23 510,874,963.24 828,608,056.29 260,262,367.64 华东地区 1,483,338,168.08 957,391,437.77 2,285,680,404.49 1,637,847,684.07 合计 3,279,983,009.98 1,531,583,352.86 3,300,100,407.99 2,051,343,754.76 （5）公司前五名客户的主营业务收入情况客户排名营业收入总额占公司全部营业收入的比例第一名 213,194,233.41 3.09% 第二名 141,304,503.85 2.05% 第三名 135,074,472.45 1.96% 第四名 93,655,945.51 1.36% 第五名 82,020,459.99 1.19% 合计 665,249,615.21 9.65% 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额 153 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告消费税营业税 77,998,054.76 119,466,286.81 城市维护建设税 16,428,826.31 17,514,542.05 教育费附加 11,863,038.06 12,774,917.93 资源税房产税 14,714,716.63 9,565,171.51 土地使用税 4,487,837.14 3,199,827.90 车船使用税 91,693.33 4,980.00 印花税 4,844,525.53 3,992,584.68 土地增值税 604,787,744.44 281,769,446.66 其他税 285,685.89 8,297.54 合计 735,502,122.09 448,296,055.08 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 18,029,792.06 19,167,511.60 运输装卸费 24,563,721.07 24,845,113.85 差旅费 1,360,557.13 1,352,833.89 招待费 8,470,645.21 8,630,999.14 广告费及业务宣传费 23,636,236.74 28,493,547.55 售后服务费 4,268,529.94 2,387,230.09 通讯费 1,033,701.53 980,029.77 销售代理费 32,323,739.67 27,919,700.77 售楼部费用 4,586,646.85 1,283,773.99 包装费 10,728,611.66 9,917,915.37 水电物业费 5,858,469.19 4,704,452.89 其他费用 2,912,929.89 13,660,659.18 合计 137,773,580.94 143,343,768.09 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 93,549,184.26 85,386,484.35 税金 892,003.36 5,816,190.19 折旧费 16,248,656.21 17,815,310.83 无形及其他资产摊销 16,035,519.53 15,042,149.70 租赁费 10,131,436.05 10,163,173.11 汽车费 5,719,360.24 5,254,678.07 差旅费 7,563,930.99 11,405,871.72 招待费 13,945,587.91 12,155,595.73 董事会及监事会费 1,129,324.12 1,438,358.87 办公费 15,593,024.81 14,206,749.37 审计/ 咨询/评估费 17,633,185.30 16,549,947.06 154 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告研发费用 14,659,895.57 13,526,924.33 物料消耗 5,036,353.45 390,720.21 其他费用 8,032,435.54 8,286,143.54 合计 226,169,897.34 217,438,297.08 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 197,197,451.25 225,475,884.77 利息收入 -38,303,103.43 -31,004,320.98 汇兑损失 12,313,115.66 2,509,844.30 汇兑收益 -279,041.48 -1,100,037.13 资金占用费收入 -11,385,377.36 -15,976,272.80 其他 8,789,073.50 12,217,136.36 合计 168,332,118.14 192,122,234.52 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 6,848,715.78 -7,924,445.68 二、存货跌价损失 -69,658,589.73 2,408,414.16 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失 65,804,739.62 36,035,946.12 十四、其他合计 2,994,865.67 30,519,914.60 67、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额 155 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -5,786,104.58 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产合计 -5,786,104.58 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 30,110,407.16 20,795,321.61 处置长期股权投资产生的投资收益 20,061,775.09 45,514,581.98 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 1,690,904.15 产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 459,701.12 融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益 31,592,308.80 56,661,886.39 处置可供出售金融资产取得的投资收益 250,027,822.64 14,246.58 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 333,942,918.96 122,986,036.56 其他说明：（1）按权益法核算的长期股权投资收益主要如下：被投资单位本期发生额上期发生额北京德成永信物业管理有限公司 628,701.57 830,099.90 北京德成自然绿化工程有限公司 -11,598.98 -21,183.34 北京百旺绿谷汽车贸易有限公司 4,773,339.14 4,354,924.06 福州隆达典当有限公司 859,382.67 1,211,309.00 福建冠城资产管理有限公司 -56,964.28 627,779.73 福建省新兴产业投资管理有限公司 54,919.00 509,766.71 福建冠城华汇股权投资有限合伙企业 14,575,977.99 6,237,383.18 福建省新兴产业股权投资有限合伙企业 2,415,050.01 1,080,875.71 福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙） 6,840,185.33 5,882,344.80 航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙） 242,455.45 82,021.86 常熟志诚房地产开发有限公司 -211,040.74 合计 30,110,407.16 20,795,321.61 （2）处置长期股权投资产生的投资收益主要如下：被投资单位本期发生额上期发生额霸州市冠城港益房地产开发有限公司 45,534,777.93 Lead Art AG -20,195.95 广西冠城鸿泰房地产有限公司 1,171,110.53 北京冠城瑞富信息技术有限公司 18,890,664.56 合计 20,061,775.09 45,514,581.98 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 156 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告被投资单位本期发生额上期发生额亨得利股票 1,690,904.15 合计 1,690,904.15 （4）处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益被投资单位本期发生额上期发生额木星动力债券基金 86,297.02 众安在线股票 373,404.10 合计 459,701.12 （5）可供出售金融资产在持有期间的投资收益主要如下：被投资单位本期发生额上期发生额北京中关村软件园发展有限责任公司 2,547,499.00 北京中关村生命科学园发展有限责任公司 504,000.00 974,000.00 北京实创科技园开发建设股份有限公司 6,805,768.59 福建莆田荔城区华兴小额贷款股份有限公司 552,000.00 600,000.00 福建武夷山市华兴小额贷款股份有限公司 300,000.00 500,000.00 兴业证券股份有限公司 5,070.00 3,380.00 兴业银行股份有限公司 231,238.80 231,238.80 富滇银行股份有限公司 30,000,000.00 45,000,000.00 合计 31,592,308.80 56,661,886.39 （6）处置可供出售金融资产取得的投资收益主要如下：被投资单位本期发生额上期发生额理财产品 762,341.69 14,246.58 北京实创科技园开发建设股份有限公司 249,265,480.95 合计 250,027,822.64 14,246.58 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计 37,376.70 716.82 37,376.70 其中：固定资产处置利得 37,376.70 716.82 37,376.70 无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 6,169,259.00 5,267,674.85 6,169,259.00 项目前期投入补偿金 4,208,900.00 违约金收入 4,140,834.28 9,315,669.82 4,140,834.28 其他 894,667.55 2,817,553.35 894,667.55 合计 11,242,137.53 21,610,514.84 11,242,137.53 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 157 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关工业企业质量、品牌、创新、研发等政策与收益相关 360,000.00 410,000.00 奖励税收奖励 100,000.00 与收益相关专利资助、科技支撑计划项目 14,100.00 32,500.00 与收益相关工业稳增长政策增产奖励 410,000.00 380,000.00 与收益相关企业增产增效奖励资金 206,301.00 155,200.00 与收益相关稳岗补贴 7,804.00 108,565.71 与收益相关先进单位奖励 10,700.00 与收益相关省级制造业龙头企业调峰生产市级奖励 1,016,754.00 768,690.10 与收益相关省级技术创新补助资金表 300,000.00 与收益相关省、市节能技改项目补助资金 80,000.00 与收益相关制造业企业高峰生产的奖励 542,019.00 与收益相关技术标准战略补助款财政局补助 200,000.00 与收益相关市产业发展资金 1,823,000.00 1,000,000.00 与收益相关工业和信息产业转型补贴 1,000,000.00 与收益相关固定资产投资补助资金 80,000.00 与收益相关大企业培育计划奖励金 1,200,600.00 与收益相关绿色低碳项目奖励金 1,000,000.00 与收益相关商务楼宇升级改造项目财政补助 200,000.04 与资产相关其他 30,700.00 与收益相关合计 6,169,259.00 5,267,674.85 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益的项目本期发生额上期发生额金额非流动资产处置损失合计 11,769,222.71 7,232,896.98 11,769,222.71 其中：固定资产处置损失 11,769,222.71 7,232,896.98 11,769,222.71 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 51,424.54 427,100.00 51,424.54 盈亏损失 633,284.40 其他 2,688,902.36 1,404,748.34 2,688,902.36 合计 14,509,549.61 9,698,029.72 14,509,549.61 158 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 372,703,239.03 231,144,902.10 递延所得税费用 -1,369,962.51 1,071,443.01 合计 371,333,276.52 232,216,345.11 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 1,103,210,935.27 按法定/适用税率计算的所得税费用 275,802,733.82 子公司适用不同税率的影响 -5,354,029.00 调整以前期间所得税的影响 11,026,548.44 非应税收入的影响 -12,929,885.48 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 62,993,157.32 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -28,330,764.99 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 68,125,516.41 所得税费用 371,333,276.52 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注七、57。 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收南通中南新世界中心开发有限公司往来款 400,982,336.65 收按揭贷款保证金 40,619,145.46 8,001,108.64 收到利息收入 40,543,515.53 37,126,043.54 收到常熟志诚房地产开发有限公司往来款 29,290,510.00 收永泰地矿交易中心退回建设保证金 12,000,000.00 收到房租押金 11,656,233.45 收北京市朝阳区人大附中朝阳分校D区教育配套工程拨款 5,000,000.00 17,837,881.96 代收印花税、契税、公共维修基金、产权代办费 4,189,554.63 15,071,563.32 收到福建丰榕投资有限公司往来款 200,000,000.00 收回霸州市冠城港益房地产开发有限公司往来款 162,320,846.99 南京冠城大通机电有限公司收回项目前期投入及资金占用费 53,825,362.35 159 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告福建冠城龙泰置业发展有限公司收回项目前期投入及资金占 32,539,444.40 用费收到往来款及其他 23,113,875.66 42,597,740.82 合计 567,395,171.38 569,319,992.02 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付土地竞拍保证金 435,000,000.00 支付销售代理费、销售佣金 30,728,487.71 25,389,189.89 支付招待费 21,873,646.97 20,606,959.38 代交印花税、契税、公共维修基金、产权代办费等 19,794,115.30 31,039,927.86 广告宣传及咨询策划费 19,403,034.99 30,357,971.09 支付办公费 13,277,668.35 8,065,377.76 归还子公司 Mirador被收购前所欠外部借款及非股东债务 135,046,913.03 归还福建企联超越投资有限公司往来款 32,195,753.55 归还子公司Mirador被收购前所欠原股东借款 25,578,030.22 支付UBS Switzerland AG 共管账户保证金 6,798,900.00 支付其他费用及往来款 89,368,418.02 122,640,439.63 合计 629,445,371.34 437,719,462.41 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额 Mirador公司收购时点持有的现金及现金等价物减除收购对价 8,450,518.56 合计 8,450,518.56 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收回票据保证金 15,846,527.10 22,293,301.54 收回信用证开证保证金 250,000.00 24,540.22 合计 16,096,527.10 22,317,841.76 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额 160 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告支付贷款托管费、承诺费等金融机构手续费 9,659,500.00 4,818,650.00 子公司冠城龙泰清算归还少数股东投资款 28,776,182.21 合计 38,435,682.21 4,818,650.00 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 731,877,658.75 364,411,662.22 加：资产减值准备 2,994,865.67 30,519,914.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 95,511,054.96 83,077,504.00 旧无形资产摊销 14,503,659.32 12,602,174.41 长期待摊费用摊销 3,637,865.10 4,120,234.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -27,576,450.53 322,010.22 益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 11,731,846.01 7,232,180.16 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 5,786,104.58 财务费用（收益以“－”号填列） 254,951,412.60 303,610,613.86 投资损失（收益以“－”号填列） -333,942,918.96 -122,986,036.56 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,350,458.76 1,073,126.59 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -19,503.75 -1,683.58 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,969,918,764.58 887,204,865.63 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -444,279,463.08 -116,174,001.26 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 991,719,816.59 901,007,972.85 其他经营活动产生的现金流量净额 -664,373,276.08 2,356,020,537.77 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 2,519,399,507.75 3,963,875,925.45 减：现金的期初余额 3,963,875,925.45 3,753,844,287.31 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -1,444,476,417.70 210,031,638.14 注：上述“不涉及现金收支的重大投资和筹资活动”，其中销售商品收到的承兑汇票背书转让的金额，本期金额为 371,889,928.94 元，上期金额为 712,412,690.11 元。 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 161 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 35,000,000.00 其中：广西冠城鸿泰房地产有限公司其中：北京冠城瑞富信息技术有限公司 35,000,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 27,004,324.81 其中：广西冠城鸿泰房地产有限公司 8,879,775.77 其中：北京冠城瑞富信息技术有限公司 18,124,549.04 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额 7,995,675.19 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 2,519,399,507.75 3,963,875,925.45 其中：库存现金 719,859.89 494,277.96 可随时用于支付的银行存款 2,515,458,190.61 3,956,121,031.69 可随时用于支付的其他货币资金 3,221,457.25 7,260,615.80 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 2,519,399,507.75 3,963,875,925.45 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 21,505,588.93 详见七、1 应收票据存货 1,267,620,431.36 详见十四 1、②、1）固定资产 124,408,340.63 详见十四 1、②、2）、4）无形资产 18,417,435.32 详见十四 1、②、2）长期股权投资（注）详见十四 1、②、3） 162 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告其他非流动资产 6,677,900.00 详见十四 1、②、1）合计 1,438,629,696.24 / 其他说明：除上述合并报表中受限的资产外，母公司冠城大通股份有限公司因质押所持有的控股子公司股权而受限的长期股权投资金额为 1,745,349,609.43 元。 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 4,585,530.35 6.5342 29,962,772.41 欧元 22,467.81 7.8023 175,300.59 港币 150,346,037.58 0.83591 125,675,756.27 瑞士法郎 6,384,596.06 6.6779 42,635,694.03 应收账款其中：美元 2,667,402.43 6.5342 17,429,340.94 瑞士法郎 363,134.21 6.6779 2,424,973.94 预付账款瑞士法郎 111,529.48 6.6779 744,782.71 预收账款美元 13,038.31 6.5342 85,194.93 应付账款瑞士法郎 955,654.73 6.6779 6,381,766.72 其他应收款瑞士法郎 287,486.10 6.6779 1,919,803.43 其他应付款港元 1,885,271.64 0.83591 1,575,917.42 瑞士法郎 21,547,072.14 6.6779 143,889,193.04 其他说明： (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司及及其控股子公司伟润国际有限公司、冠城达瑞健康发展有限公司，主要经营地位于香港，以港币作为记账本位币。公司下属控股公司 Champ Swiss AG、HL Le Mirador International SA 及 Mirador Health & Wellness Centre SA 主要经营地位于瑞士，以瑞士法郎作为记账本位币。 78、套期 □适用 √不适用 163 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额与收益相关（注 1） 6,169,259.00 营业外收入 6,169,259.00 与收益相关（注 2） 422,100.00 其他收益 422,100.00 与资产相关（注 3） 2,000,000.00 其他收益 199,999.95 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用其他说明注 1：计入营业外收入的与收益相关的政府补助详见第十一节、七合并财务报表项目注释、 69 “营业外收入”计入当期损益的政府补助明细表。注 2：计入“其他收益”的与收益相关的政府补助系中关村青创（北京）国际科技有限公司 2017 年获得中关村现代服务业创业孵化试点项目补贴 422,100.00 元。注 3：计入“其他收益”的与资产相关的政府补助系 2015 年获得政府发放的商务楼宇升级改造项目财政补助 200 万，计入“递延收益”，根据与此相关的商务楼宇改造项目摊销期限 10 年，递延收益相应分期分摊计入“其他收益”。 80、其他 √适用 □不适用资产处置收益：计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额持有待售处置组处置收益非流动资产处置收益 27,576,450.53 -322,010.22 27,576,450.53 其中：划分为持有待售的非流动 27,699,977.25 27,699,977.25 资产处置收益未划分为持有待售的非流 -123,526.72 -322,010.22 -123,526.72 动资产处置收益非货币性资产交换收益债务重组中因处置非流动资产收益合计 27,576,450.53 -322,010.22 27,576,450.53 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 164 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用单位:元币种:人民币与原丧失子公按照控制司股公允权之丧失丧失丧失权投价值日剩股丧失处置价款与处控制控制控制资相重新余股股权权控制置投资对应的权之权之权之关的丧失控计量权公子公司名处置处权时合并财务报表日剩日剩日剩其他股权处置价款制权的剩余允价称比例置点的层面享有该子余股余股余股综合时点股权值的（%）方确定公司净资产份权的权的权的收益产生确定式依据额的差额比例账面公允转入的利方法（%）价值价值投资得或及主损益损失要假的金设额北京冠城单办妥瑞富信息次 2017 年财产不适不适 35,000,000.00 70 18,890,664.56 技术有限处 3月交接用用公司置手续广西冠城单办妥鸿泰房地次 2017 年财产不适不适 55,000,000.00 100 1,171,110.53 产有限公处 5月交接用用司置手续其他说明： √适用 □不适用 1、2017 年 1 月 6 日，公司第十届董事会第一次（临时）会议审议通过《关于子公司北京京冠转让持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权的议案》。同意公司全资子公司北京京冠房地产开发有限公司将持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权，以人民币 3,500 万元价格转让给北京天辰北旭文化传播有限公司。转让完成后，北京京冠不再持有北京瑞富公司股权。 2017 年 3 月，股权转让手续完成。 2、2017 年 5 月 24 日，公司第十届董事会第七次（临时）会议审议通过《关于转让公司持有的全资子公司广西冠城鸿泰 100%股权的议案》，鉴于广西冠城鸿泰开发的冠城大通华郡项目已基本完成，其目前已无实际经营业务，同意公司将持有的广西冠城鸿泰 100%股权以人民币 5500 万元的价格转让给自然人刘君辉。转让完成后，公司不再持有广西冠城鸿泰股权。 2017 年 5 月，股权转让手续已经完成。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用股权子公司名称变动原因设立/注销时点出资额比例冠城达瑞健康发展有限公司投资设立 2017 年 2 月港币 810 万元 81% 165 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告中关村青创（北京）国际科技有限投资设立 2017 年 4 月人民币 600 万元 60% 公司常熟冠城宏翔房地产有限公司投资设立 2017 年 5 月人民币 5100 万元 51% 常熟冠城宏盛房地产有限公司投资设立 2017 年 6 月人民币 5000 万元 100% Mirador Health & Wellness Centre 投资设立 2017 年 7 月瑞士法郎 36 万元 90% SA 冠城医疗管理（淮安）有限公司清算注销 2017 年 1 月 100% 福建冠城龙泰置业发展有限公司清算注销 2017 年 4 月 70% 6、其他 □适用 √不适用 166 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用主要经持股比例(%) 取得子公司名称注册地业务性质营地直接间接方式北京京冠房地产开发有北京北京房地产开发 100 同一控制限公司北京冠城正业房地产开房地产开发、销售；北京北京 100 非同一控制发有限公司投资咨询福建华事达房地产有限福州福州房地产开发 100 非同一控制公司苏州冠城宏业房地产有苏州苏州房地产开发 100 非同一控制限公司南京万盛置业有限公司房地产开发、销售、南京南京 100 非同一控制（注 1）租赁及售后服务等北京海淀科技园建设股北京北京房地产开发 69 非同一控制份有限公司北京德成置地房地产开房地产开发、土地北京北京 20 78 非同一控制发有限公司（注 2）开发整理房地产开发；建设北京德成兴业房地产开北京北京工程项目管理；房 39.75 60.25 非同一控制发有限公司（注 2）地产经纪业务北京盛世翌豪房地产经从事房地产经纪业北京北京 50 非同一控制纪有限公司（注 3）务闽信（苏州）置业发展房地产开发、建设、苏州苏州 100 非同一控制有限公司出租、销售骏和地产（江苏）有限南通南通房地产开发与经营 100 非同一控制公司生产耐高温绝缘材福州大通机电有限公司福州福州 79.08 投资设立料及绝缘成型件北京太阳宫房地产开发北京北京房地产开发 95 投资设立有限公司电线电缆、普通机江苏大通机电有限公司淮安淮安械、机电、电工器 76.80 投资设立（注 4）材等北京冠城新泰房地产开房地产开发、销售；北京北京 100 投资设立发有限公司投资咨询苏州冠城宏翔房地产有苏州苏州房地产开发 85 投资设立限公司（注 5）会议及展览服务、福建冠城元泰创意园建旅游饭店投资、房永泰永泰 93 投资设立设发展有限公司地产开发经营、物业管理南京冠城合泰置业发展南京南京房地产开发 100 投资设立有限公司福建冠城汇泰发展有限福州福州游艇码头开发 100 投资设立公司 167 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告冠城大通（香港）有限香港香港投资 100 投资设立公司伟润国际有限公司（注香港香港投资 100 非同一控制 6）锂离子电池、充电器、电动汽车电池模组、储能电池及福建冠城瑞闽新能源科电源管理系统的研福州福州 90 投资设立技有限公司发、生产（生产另设分支机构经营）、销售；废旧电池的回收、开发、利用化工、激光、环保、福建创鑫科技开发有限电子技术、计算机福州福州 54.43 非同一控制公司及软件、制冷技术服务和开发新能源锂电池电解福建邵武创鑫新材料有邵武邵武液添加剂的研发、 100 非同一控制限公司（注 9）生产以自有资金对金融、电子信息、生物科技、新材料、福建冠城投资有限公司平潭平潭新能源、海洋、农 100 投资设立业、节能环保、高端装备、基础设施的投资瑞士伯瑞士伯 Champ Swiss AG（注 6）投资 100 投资设立尔尼尔尼 HL Le Mirador 瑞士沙瑞士沙经营酒店业务 100 非同一控制 International SA（注 6）尔多纳尔多纳冠城达瑞健康发展有限香港香港医疗健康 81 投资设立公司（注 6） Mirador Health & 瑞士沙瑞士沙 Wellness Centre SA 医疗健康 90 投资设立（注 7）尔多纳尔多纳中关村青创（北京）国技术开发、技术转北京北京 60 投资设立际科技有限公司（注 2）让、技术咨询常熟冠城宏翔房地产有房地产开发、销售、常熟常熟 51 投资设立限公司（注 8）租赁及售后服务常熟冠城宏盛房地产有房地产开发，房产常熟常熟 100 投资设立限公司销售、租赁持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：（1）公司对北京海淀科技园建设股份有限公司下属公司北京盛世翌豪房地产经纪有限公司（以下简称“盛世翌豪”）的间接持股比例合计为 50%，鉴于公司委派的董事占盛世翌豪董事会成员总人数的一半以上，在盛世翌豪董事会中占多数表决权，能够控制盛世翌豪，因此根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》相关规定，将盛世翌豪纳入合并范围。（2）公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）与福建华兴汇源投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“华兴汇源”）、福建省新兴产业投资管理有限公司（以下简 168 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告称“新兴产业投资管理”）共同出资设立福建冠城华汇股权投资有限合伙企业（以下简称“冠城华汇”），其中，冠城投资出资 13000 万元，占冠城华汇权益比例为 86.0927%。根据冠城投资与相关方签署的《福建冠城华汇股权投资有限合伙企业合伙协议》，冠城投资与华兴汇源均为有限合伙人；新兴产业投资管理为普通合伙人，并作为冠城华汇的执行事务合伙人和合伙企业管理人，对外代表合伙企业执行合伙事务，其他合伙人不再执行合伙事务，冠城华汇的全部资产委托给新兴产业投资管理进行管理。此外，协议亦约定，投资决策委员会拥有对冠城华汇相关投资和退出决策的最终决策权，投资决策委员会决议须二分之一以上成员表决通过，根据协议，冠城华汇投资决策委员会由 3 名成员组成，冠城投资只委派 1 名人员。根据以上相关约定判断，公司虽持有冠城华汇 86.0927%的权益份额，但由于冠城华汇的实际管理均由新兴产业投资管理负责，且公司只持有新兴产业投资管理 40%股权，根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的相关规定，公司不能控制冠城华汇，但对其具有重大影响，因此对其采用权益法核算方式。 2016 年 8 月福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）与中航国际投资基金管理（深圳）有限公司（以下简称“深圳中航基金”）、中航国际投资有限公司（以下简称“中航国际”）、厦门航空开发股份有限公司（以下简称“厦门航空”）共同出资设立航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（以下简称“航科智汇”），其中，冠城投资认缴出资 29990 万元，占航科智汇权益比例为 59.98%。根据冠城投资与相关方签署的《航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）合伙协议》，冠城投资与中航国际、厦门航空均为有限合伙人；深圳中航基金为普通合伙人，并作为航科智汇的执行事务合伙人及基金管理人，对外代表合伙企业执行合伙事务，其他合伙人不参与合伙企业管理、经营，且无权代表合伙企业，航科智汇的全部资产委托给深圳中航基金进行管理。此外，协议亦约定，投资决策委员会拥有对投资项目立项、投资和退出决策的最终决策权，投资决策委员会决议须五分之四以上成员表决通过，根据协议，全体合伙人授权基金管理人, 由基金管理人建立投资决策委员会，委员由基金管理人独立决定任免。根据以上相关约定判断，公司虽持有航科智汇 59.98%的权益份额，但由于航科智汇的实际管理均由深圳中航基金负责，根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的相关规定，公司不能控制航科智汇，但对其具有重大影响，因此对其采用权益法核算方式。其他说明：注 1：南京万盛置业有限公司为福建冠城汇泰发展有限公司控股子公司。注 2：北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴业房地产开发有限公司、中关村青创（北京）国际科技有限公司为北京海淀科技园建设股份有限公司控股子公司。注 3：北京盛世翌豪房地产经纪有限公司由北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴业房地产开发有限公司各持股 25%。注 4：江苏大通机电有限公司为福州大通机电有限公司控股子公司。注 5：苏州冠城宏翔房地产有限公司为苏州冠城宏业房地产有限公司控股子公司。注 6：伟润国际有限公司、Champ Swiss AG、HL Le Mirador International SA、冠城达瑞健康发展有限公司为冠城大通（香港）有限公司控股子公司。注 7：Mirador Health & Wellness Centre SA 为冠城达瑞健康发展有限公司的控股子公司。注 8：常熟冠城宏翔房地产有限公司为苏州冠城宏翔房地产有限公司控股子公司。注 9：福建邵武创鑫新材料有限公司为福建创鑫科技有限公司控股子公司。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币少数股东持本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称股比例东的损益告分派的股利益余额北京海淀科技园建 31.00% 13,186.16 987.60 74,878.82 设股份有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 169 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 170 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币子公司名期末余额期初余额称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计北京海淀科技园建 647,805.12 82,429.36 730,234.48 376,209.92 17,494.79 393,704.71 642,513.57 121,132.70 763,646.27 436,017.98 44,627.03 480,645.01 设股份有限公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金流经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额量量北京海淀科技园建设股份 173,334.59 56,186.12 56,186.12 -3,131.91 79,868.47 15,421.18 15,421.18 27,645.99 有限公司 171 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： √适用 □不适用详见十四、承诺及或有事项。 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 √适用 □不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明： √适用 □不适用 ①2017 年 12 月，福建冠城瑞闽新能源科技有限公司注册资本金由 5000 万增加到 2.5 亿元，增资额 2 亿元全部由公司认购，增资完成后公司持有冠城瑞闽的股比由 50%增加到 90%。 ②公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司于 2017 年 2 月设立子公司冠城达瑞健康发展有限公司（以下简称“冠城达瑞”），该公司注册资本为港币 100 元。2017 年 8 月，冠城大通（香港）有限公司与达瑞生物技术（香港）有限公司签订《关于共同投资冠城达瑞健康发展有限公司的股份认购及合作协议》，约定对冠城达瑞进行增资，增资完成后冠城达瑞注册资本为 1000 万港币，冠城大通（香港）有限公司持有 81%股权，达瑞生物技术（香港）有限公司持有 19%股权。 2017 年 11 月，增资扩股手续完成。由于增资扩股前冠城达瑞尚未开展实际经营，因此冠城大通（香港）有限公司对冠城达瑞持股比例的变动未对母公司所有者权益产生影响。 ③公司下属控股子公司苏州冠城宏翔房地产有限公司以货币资金 5100 万元投资设立控股子公司常熟冠城宏翔房地产有限公司。2017 年 8 月，南通中南新世界中心开发有公司对常熟冠城宏翔增资 4900 万元，常熟冠城宏翔注册资本增加至 1 亿元，苏州冠城宏翔房地产有限公司持有 51% 股权。由于增资扩股前尚未开展实际经营，苏州冠城宏翔对常熟冠城宏翔持股比例的变动未对母公司所有者权益产生影响。 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： √适用 □不适用单位:元币种:人民币福建冠城瑞闽新能源科技有限公司购买成本/处置对价 206,812,400.00 --现金 206,812,400.00 --非现金资产的公允价值购买成本/处置对价合计 206,812,400.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资 193,307,418.30 产份额差额 13,504,981.70 其中：调整资本公积 -13,504,981.70 调整盈余公积调整未分配利润其他说明 □适用 √不适用 172 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业：投资账面价值合计 19,788,959.26 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -211,040.74 --其他综合收益 --综合收益总额 -211,040.74 联营企业：投资账面价值合计 598,987,152.90 588,785,779.86 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 30,321,447.90 20,795,321.61 --其他综合收益 -554,697.82 431,227.73 --综合收益总额 29,766,750.08 21,226,549.34 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 173 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司的主要金融工具包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产、长短期借款、应付款项、应付债券等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。本公司在经营过程中面临的主要金融风险是：信用风险、利率风险和流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 (一)信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款、委托理财产品和应收款项。对于银行存款和委托理财产品，本公司将其存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。对于应收款项，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，对新客户的销售收款政策分类为现销和赊销，并对每一赊销客户设置了赊销限额和赊销期。本公司通过对已有客户信用评级的定期监控、定期评估以及应收账款账龄分析的月度审核来确保本公司的整体信用风险在可控的范围内，以确保本公司不会面临重大坏账风险。（二）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于金融机构借款，其受到中国人民银行基准贷款利率变动的影响。本公司金融机构借款由固定利率借款和浮动利率借款组成，对于浮动利率借款，在借款协议中均有利率定期调整机制，同时，对于固定利率借款和浮动利率借款，公司尽可能在借款合同中设定提前还款的约定条款。通过定期调整利率、提前还贷续贷以及提前还贷等多种方式，尽可能化解利率变动所带来的风险。（三）流动性风险流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司面临的流动性风险可能来源于提前到期的债务、无法产生预期的现金流量、对方无法偿还其合同债务和公司无法尽快以公允价值售出金融资产。本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求；本公司建立了较为完整的资金预算计划体系，通过资金日报表、定期资金计划及年度资金预算等资金信息监控当前及未来一段时间的资金流动 174 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告性需求；本公司根据经营资金需要和借款合同期限分析，维持充足的货币资金储备，降低短期现金流量波动的影响。通过以上多种管理手段，以控制和降低资金流动性风险。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金 175,091,943.84 175,091,943.84 融资产 1. 交易性金融资产 175,091,943.84 175,091,943.84 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 2,224,356.51 2,224,356.51 （3）衍生金融资产（4）其他 172,867,587.33 172,867,587.33 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产 6,686,633.20 6,686,633.20 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 6,686,633.20 6,686,633.20 （3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的 181,778,577.04 181,778,577.04 资产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额 175 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额应付债券 2,773,006,603.12 2,773,006,603.12 非持续以公允价值计量 2,773,006,603.12 2,773,006,603.12 的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用公司持有的权益工具按照相同股票在二级市场 2017 年 12 月 31 日收盘价确定，公司持有的其他投资按照相同基金在二级市场 2017 年 12 月 31 日的净值确定。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用应付债券在初始计量时采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率，并按摊余成本对其进行后续计量。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司名母公司对本企业注册地业务性质注册资本业的持股比例称的表决权比例(%) (%) 福建丰榕福州市鼓楼区五对工业、农 31,400.00 31.99 31.99 176 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告投资有限一中路 32 号元洪业、基础设施公司大厦 25 层等投资、批发零售等本企业的母公司情况的说明：福建丰榕投资有限公司和 Starlex Limited（公司第四大股东）对公司的持股比例和表决权比例分别为 31.99%和 2.04%，为一致行动人。本企业最终控制方是薛黎曦女士和韩国龙先生 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1。 □适用 √不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注七、17。 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系福建冠城资产管理有限公司联营企业北京百旺绿谷汽车贸易有限公司联营企业常熟志诚房地产开发有限公司合营企业其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系福建中兴投资有限公司其他冠城钟表珠宝集团有限公司其他朗毅有限公司其他江苏清江投资股份有限公司其他北京冠海房地产有限公司其他韩孝峰其他依波精品（深圳）有限公司其他北京和顺中兴投资有限公司其他富滇银行股份有限公司其他帝福时钟表（深圳）有限公司其他珠海罗西尼表业有限公司其他 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额福建冠城资产管理有限公司财务顾问 2,860,000.00 177 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 √适用 □不适用公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于冠城投资聘请福建冠城资产管理有限公司为投资天津力神项目财务顾问的议案》。福建冠城资产管理有限公司为公司全资子公司福建冠城投资有限公司投资天津力神电池股份有限公司股权项目及后续事宜提供交易促成、跟踪经营、协助退出等相关顾问服务，财务顾问费 286 万元，并在未来该笔股权投资实现退出时，再向福建冠城投资有限公司收取该笔股权投资中年化投资收益率（按单利计算）超过 8%部分的 20%的收益作为报酬。 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费福建中兴投资元洪大厦写字楼及地下车库 618,000.00 624,000.00 有限公司韩孝峰元洪大厦地下车库、元洪花园房屋 90,239.00 27,239.00 北京和顺中兴冠海大厦写字楼 4,045,018.00 投资有限公司关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用 178 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告单位：元币种：人民币被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕常熟志诚房地产 112,500,000.00 2017/10/16 2020/10/16 否开发有限公司本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 √适用 □不适用合营公司常熟志诚房地产开发有限公司向中国银行股份有限公司常熟支行借款，公司按照持股比例份额，对借款承担连带责任保证。 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 601.75 584.43 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用 ① 公司 2017 年向依波精品（深圳）有限公司购买手表人民币 35,333.00 元、向珠海罗西尼表业有限公司购买手表人民币 156,833.00 元，向帝福时钟表（深圳）有限公司购买手表人民币 27,220.00 元。 ② 公司 2017 年 4 月 7 日向富滇银行股份有限公司购买富聚通宝聚富系列人民币理财计划（保本保收益型）1 亿元，产品年化利率 4.2%，期限 32 天，2017 年 5 月 9 日，公司到期收回理财本金 1 亿元并获得理财收益 368,219.17 元。 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 □适用 √不适用 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款江苏清江投资股份有限公司 516,017.25 516,017.25 其他应付款北京百旺绿谷汽车贸易有限公司 16,515,000.00 14,670,000.00 其他应付款福建丰榕投资有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 其他应付款常熟志诚房地产开发有限公司 29,290,510.00 其他应付款福建冠城资产管理有限公司 2,860,000.00 其他应付款韩孝峰 35,000.00 应付股利朗毅有限公司 3,138,000.00 179 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额（1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出： ①公司第九届董事会第四十六次（临时）会议审议通过《关于同意全资子公司冠城大通（香港）有限公司收购 HL Le Mirador International AG 公司 100%股权的议案》，同意公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司（以下简称“ 香港冠城大通”）在瑞士以 4,500 万瑞士法郎的价格收购 Wilhelm Hermes SteinkipperAG 持有的 HL Le Mirador International AG 100%股权（收购价格包含 HL Le Mirador International AG 公司 100%股权价格、受让 HL Le Mirador International AG 公司原股东贷款 2,379.74 万瑞士法郎、偿还 HL Le Mirador International AG 公司外部债务 2,017.82 万瑞士法郎）。（详见公司 2016 年 4 月 2 日公告）根据交易双方于 2016 年 3 月 30 日签订的《买卖合约》的约定，上述收购价格分两期支付，截止 2016 年 6 月 30 日，香港冠城大通已经支出第一期收购价格 2500 万瑞士法郎（含第一期托管资金 100 万瑞郎。根据合约约定开立托管账户，100 万托管资金由托管代理人瑞士信贷集团保管，作为一项买方利益担保），第二期收购价格 2000 万瑞士法郎需在交割日期满两周年时（即 2018 年 3 月 30 日）再行支付。 ②公司第九届董事会第五十一次（临时）会议审议通过公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与公司控股股东福建丰榕投资有限公司（以下简称“丰榕投资”）的全资子公司丰榕（投资）香港有限公司、关联企业冠城钟表珠宝集团有限公司（以下简称“冠城钟表珠宝集团”）的全资子公司联和投资有限公司拟在英属维京群岛共同发起设立冠城联合国际有限公司（CITYCHAMP ALLIED INTERNATIONAL LIMITED）。冠城联合国际有限公司最高法定资本为 9 亿港元，其中冠城大通（香港）有限公司出资占注册资本的 30%，丰榕（投资）香港有限公司出资占注册资本的 40%，联和投资有限公司出资占注册资本的 30%。（合资协议详见公司 2016 180 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告年 9 月 29 日公告）。2016 年 11 月 29 日，该公司已完成注册成立，截至本报告披露日上述投资资金尚未支付。 ③2017 年 8 月，冠城大通（香港）有限公司与达瑞生物技术（香港）有限公司签订《关于共同投资冠城达瑞健康发展有限公司的股份认购及合作协议》，约定冠城大通（香港）有限公司应在出资交割日起 2 年内向业务核心管理团队转让 31%股权。 ④公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于冠城投资聘请福建冠城资产管理有限公司为投资天津力神项目财务顾问的议案》。福建冠城资产管理有限公司为公司全资子公司福建冠城投资有限公司投资天津力神 1.3%股权项目及后续事宜提供财务顾问服务，收取顾问服务费 286 万元，并在未来该笔股权投资实现退出时，再向福建冠城投资有限公司收取该笔股权投资中年化投资收益率（按单利计算）超过 8%部分的 20%的收益作为报酬。（2）抵押资产情况： ①以存货作质押，截至 2017 年 12 月 31 日，合计已取得金融机构借款余额 39,500.00 万元，具体明细如下： 1）公司以账面价值为 74,030,431.36 元的动产（包括铜漆包线、铜杆原料、在制品铜）为质押物，获得江苏淮安农村商业银行股份有限公司 5,000 万元借款额度，截至 2017 年 12 月 31 日该笔借款余额为 3,500 万元。 2）公司以账面价值 1,193,590,000 元的土地使用权作为抵押物，向中国建设银行股份有限公司常熟分行、中国农业银行股份有限公司常熟分行、中国银行股份有限公司常熟分行申请长期借款共计 135,000 万元，截至 2017 年 12 月 31 日，借款余额 36,000 万元。本公司、江苏中南建设集团股份有限公司同时为该笔借款提供保证担保。 ②以固定资产、无形资产作抵押，截至 2017 年 12 月 31 日，合计已取得金融机构借款余额为 16,300.00 万元，具体明细如下： 1）公司以原值 117,467,357.35 元，净值 49,471,951.21 元的机器设备为抵押物获得淮安市农村商业银行淮通支行 3,000.00 万元借款额度,截至 2017 年 12 月 31 日借款余额为 1,000 万元。 2）公司以马尾区快安 67、71 号地块 52816 平方米的土地使用权连同地上建筑物 1#至 4#楼整幢（该建筑物的原值 77,216,578.85 元，净值 58,221,301.40 元；土地使用权原值 20,163,593.81 元，净值 15,784,810.18 元）作为抵押物，为抵押权人中国工商银行股份有限公司福州闽都支行授信提供担保。截止 2017 年 12 月 31 日，公司向中国工商银行福州闽都支行借款余额 9,800 万元。 3）公司以 67,501.30 平方米的土地使用权连同地上建筑物（该建筑物的原值 19,891,731.39 元，净值 13,824,221.53 元；土地使用权原值 3,549,606.69 元，净值 2,632,625.14 元）作为抵押物，为抵押权人中国银行股份有限公司淮安分行、中国建设银行股份有限公司淮安分行银团授信提供担保。截止 2017 年 12 月 31 日，公司向中国银行股份有限公司淮安分行借款余额 3,500 万元，向中国建设银行股份有限公司淮安分行借款余额 2,000 万元。公司同时为本银团授信提供 2,000 万元的连带保证保证。 ③以股权作抵押，截至 2017 年 12 月 31 日，合计已取得金融机构借款余额 68,220 万元，具体明细如下： 1）公司以持有的福州大通机电有限公司 79.08%股权作为质押物，获得中国工商银行股份有限公司福州闽都支行 15,900 万元借款，截至 2017 年 12 月 31 日，借款余额为 12,720 万元。 2）以持有的北京德成兴业房地产开发有限公司 39.75%股权为质押物，申请中国工商银行股份有限公司福州闽都支行 71,500 万元借款，截至 2017 年 12 月 31 日，借款余额为 55,500 万元。 ④根据公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 签订的受让 HL Le Mirador International AG 100%股权买卖合约的约定，购买价格分两期支付，其中，第二期 2,000 万瑞郎将于 2018 年 3 月 30 日支付。为了保证卖方 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 第二期款项的利益，合约约定，HL Le Mirador International AG 公司以位于瑞士沙尔多纳 2292-1 至 2292-17、2292-31、2292-33 至 2292-41、2333、2385 区的土地（该土地账面价值 7,082,622.89 元，具有总金额为 4,900 万瑞郎的抵押权益）的第一顺位土地抵押权益（第一顺位土地抵押权益为 2,000 万瑞郎，对应土地账面价值 2,890,866.49 元）为支付卖方 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 的第二期分期款提供付款保证。 ⑤对外经济担保事项见附注十四、2。除上述事项外，公司无其他应披露未披露的重大财务承诺事项。 181 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用单位：元提供敞口贷款/承借款/出票债务/票据担保的银行被担保人担保余额备注兑银行日期到期日承兑汇票出票金额福州大通中国建设机电有限银行福建 2017/8/15 2018/8/15 公司省分行福州大通中国建设机电有限银行福建 70,000,000.00 2017/9/4 2018/9/4 公司省分行福州大通中国建设机电有限银行福建 2017/12/22 2018/12/22 公司省分行福州大通交通银行机电有限福建省分 45,000,000.00 2017/5/15 2018/5/15 公司行福州大通交通银行机电有限福建省分 20,000,000.00 2017/5/19 2018/5/19 公司行福州大通华夏银行机电有限福州东大 19,999,545.17 2017/6/16 2018/6/13 公司支行福州大通兴业银行机电有限 20,000,000.00 2016/12/27 2020/6/27 福州分行公司公司为福州大通与广州福州大通伊藤忠商事机电有限 3,112,368.35 2016/6/16 2019/6/17 有限公司商公司品买卖铜货款提供担保江苏大通中国银行机电有限 25,000,000.00 2017/12/15 2018/12/6 淮安分行公司截止 2017 年江苏大通中国银行 12 月 31 日，机电有限 2017/2/7 2018/2/6 淮安分行江苏大通机公司电有限公司 20,000,000.00 向中国银行股份有限公江苏大通中国银行司淮安分行机电有限 2017/3/16 2018/3/12 淮安分行借款余额公司 3,500 万元， 182 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告向中国建设银行股份有限公司淮安分行借款余江苏大通中国建设额 2,000 万机电有限银行开发 2017/4/20 2018/4/19 元。公司为公司区支行该银团授信提供 2,000 万元的连带责任保证担保。江苏大通中国建设机电有限银行开发 15,000,000.00 2017/8/25 2018/8/24 公司区支行江苏大通中国建设机电有限银行开发 15,000,000.00 2017/10/25 2018/10/24 公司区支行江苏大通淮安农村机电有限 15,000,000.00 2017/12/22 2018/12/20 商业银行公司江苏大通淮安农村机电有限 20,000,000.00 2017/12/27 2018/12/10 商业银行公司江苏大通广发银行机电有限 10,000,000.00 2017/11/10 2018/8/22 淮安分行公司公司子公司福州大通为江苏大通与江苏大通上海伊藤忠机电有限 78,532,312.50 2017/5/29 2019/5/28 商事有限公公司司商品买卖铜货款提供担保福建邵武交通银行创鑫新材福州交通 4,811,000.00 2017/8/17 2018/7/17 料有限公路支行司福建邵武交通银行创鑫新材福州交通 5,163,264.00 2017/8/18 2018/8/7 料有限公路支行司中国建设银团贷款额银行常熟度 13.5 亿，常熟冠城经济开发截止 2017 年宏翔房地区支行、 12 月 31 日 360,000,000.00 2017/11/23 2020/11/26 产有限公中国农业贷款余额司银行常熟 3.6 亿元元，支行和中公司为其贷国银行常款提供不超 183 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告熟支行银过 6.885 亿团元的担保。常熟志诚房地产开中国银行 112,500,000.00 2017/10/16 2020/10/16 发有限公常熟支行司江苏大通为开具的银广发银行机电有限 1,125,000.00 2017/7/3 2018/1/2 1,500,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 750,000.00 2017/7/3 2018/1/2 1,000,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 375,000.00 2017/7/3 2018/1/2 500,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 825,000.00 2017/7/3 2018/1/2 1,100,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 101,250.00 2017/7/3 2018/1/2 135,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 262,500.00 2017/7/4 2018/1/4 350,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 225,000.00 2017/7/4 2018/1/4 300,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 82,500.00 2017/7/4 2018/1/4 110,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 367,500.00 2017/7/4 2018/1/4 490,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 60,000.00 2017/7/4 2018/1/4 80,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 30,000.00 2017/7/4 2018/1/4 40,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 97,500.00 2017/7/4 2018/1/4 130,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通广发银行为开具的银 45,000.00 2017/7/4 2018/1/4 60,000.00 机电有限淮安分行行承兑汇票 184 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 82,500.00 2017/7/4 2018/1/4 110,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 225,000.00 2017/7/28 2018/1/28 300,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 52,500.00 2017/7/28 2018/1/28 70,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 30,000.00 2017/7/28 2018/1/28 40,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 225,000.00 2017/7/28 2018/1/28 300,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 22,500.00 2017/7/28 2018/1/28 30,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 22,500.00 2017/7/28 2018/1/28 30,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 45,000.00 2017/7/28 2018/1/28 60,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 52,500.00 2017/7/28 2018/1/28 70,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 375,000.00 2017/7/28 2018/1/28 500,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 1,050,000.00 2017/7/28 2018/1/28 1,400,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 300,000.00 2017/7/28 2018/1/28 400,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 1,050,000.00 2017/7/28 2018/1/28 1,400,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 1,125,000.00 2017/7/28 2018/1/28 1,500,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 345,000.00 2017/9/5 2018/3/5 460,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 412,500.00 2017/9/5 2018/3/5 550,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保 185 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告江苏大通为开具的银广发银行机电有限 1,125,000.00 2017/9/5 2018/3/5 1,500,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 450,000.00 2017/9/5 2018/3/5 600,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 210,000.00 2017/9/6 2018/3/6 280,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 75,000.00 2017/9/6 2018/3/6 100,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 60,000.00 2017/9/6 2018/3/6 80,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 30,000.00 2017/9/6 2018/3/6 40,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 45,000.00 2017/9/6 2018/3/6 60,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 180,000.00 2017/9/6 2018/3/6 240,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 150,000.00 2017/9/6 2018/3/6 200,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 37,500.00 2017/9/6 2018/3/6 50,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 450,000.00 2017/9/29 2018/3/29 600,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 1,500,000.00 2017/9/29 2018/3/29 2,000,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 225,000.00 2017/9/29 2018/3/29 300,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 375,000.00 2017/9/29 2018/3/29 500,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 660,000.00 2017/9/29 2018/3/29 880,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 900,000.00 2017/9/29 2018/3/29 1,200,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通广发银行为开具的银 37,500.00 2017/9/30 2018/3/30 50,000.00 机电有限淮安分行行承兑汇票 186 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 67,500.00 2017/9/30 2018/3/30 90,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 37,500.00 2017/9/30 2018/3/30 50,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 82,500.00 2017/9/30 2018/3/30 110,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 150,000.00 2017/9/30 2018/3/30 200,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 22,500.00 2017/9/30 2018/3/30 30,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 112,500.00 2017/9/30 2018/3/30 150,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 33,750.00 2017/9/30 2018/3/30 45,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 202,500.00 2017/9/30 2018/3/30 270,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 36,000.00 2017/9/30 2018/3/30 48,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 232,500.00 2017/10/31 2018/4/30 310,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 75,000.00 2017/10/31 2018/4/30 100,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 37,500.00 2017/10/31 2018/4/30 50,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 30,000.00 2017/10/31 2018/4/30 40,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 37,500.00 2017/10/31 2018/4/30 50,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 112,500.00 2017/10/31 2018/4/30 150,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 97,500.00 2017/10/31 2018/4/30 130,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保 187 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告江苏大通为开具的银广发银行机电有限 1,125,000.00 2017/10/31 2018/4/30 1,500,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 1,500,000.00 2017/10/31 2018/4/30 2,000,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 225,000.00 2017/10/31 2018/4/30 300,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 330,000.00 2017/10/31 2018/4/30 440,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 375,000.00 2017/10/31 2018/4/30 500,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 150,000.00 2017/10/31 2018/4/30 200,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 637,500.00 2017/10/31 2018/4/30 850,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 45,000.00 2017/12/6 2018/6/6 60,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 67,500.00 2017/12/6 2018/6/6 90,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 45,000.00 2017/12/6 2018/6/6 60,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 15,000.00 2017/12/6 2018/6/6 20,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 30,000.00 2017/12/6 2018/6/6 40,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 75,000.00 2017/12/6 2018/6/6 100,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 52,500.00 2017/12/6 2018/6/6 70,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 30,000.00 2017/12/6 2018/6/6 40,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 30,000.00 2017/12/6 2018/6/6 40,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通广发银行为开具的银 187,500.00 2017/12/6 2018/6/6 250,000.00 机电有限淮安分行行承兑汇票 188 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 1,125,000.00 2017/12/6 2018/6/6 1,500,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 1,875,000.00 2017/12/6 2018/6/6 2,500,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 375,000.00 2017/12/6 2018/6/6 500,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 600,000.00 2017/12/6 2018/6/6 800,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通为开具的银广发银行机电有限 300,000.00 2017/12/6 2018/6/6 400,000.00 行承兑汇票淮安分行公司提供担保江苏大通上海浦东为开具的银机电有限发展银行 84,000.00 2017/12/29 2018/6/29 120,000.00 行承兑汇票公司淮安分行提供担保江苏大通上海浦东为开具的银机电有限发展银行 42,000.00 2017/12/29 2018/6/29 60,000.00 行承兑汇票公司淮安分行提供担保江苏大通上海浦东为开具的银机电有限发展银行 56,000.00 2017/12/29 2018/6/29 80,000.00 行承兑汇票公司淮安分行提供担保江苏大通上海浦东为开具的银机电有限发展银行 210,000.00 2017/12/29 2018/6/29 300,000.00 行承兑汇票公司淮安分行提供担保江苏大通上海浦东为开具的银机电有限发展银行 49,000.00 2017/12/29 2018/6/29 70,000.00 行承兑汇票公司淮安分行提供担保江苏大通上海浦东为开具的银机电有限发展银行 63,000.00 2017/12/29 2018/6/29 90,000.00 行承兑汇票公司淮安分行提供担保江苏大通上海浦东为开具的银机电有限发展银行 35,000.00 2017/12/29 2018/6/29 50,000.00 行承兑汇票公司淮安分行提供担保江苏大通上海浦东为开具的银机电有限发展银行 34,300.00 2017/12/29 2018/6/29 49,000.00 行承兑汇票公司淮安分行提供担保江苏大通上海浦东为开具的银机电有限发展银行 168,000.00 2017/12/29 2018/6/29 240,000.00 行承兑汇票公司淮安分行提供担保江苏大通上海浦东为开具的银机电有限发展银行 112,000.00 2017/12/29 2018/6/29 160,000.00 行承兑汇票公司淮安分行提供担保江苏大通上海浦东为开具的银机电有限发展银行 1,890,000.00 2017/12/29 2018/6/29 2,700,000.00 行承兑汇票公司淮安分行提供担保 189 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告江苏大通上海浦东为开具的银机电有限发展银行 700,000.00 2017/12/29 2018/6/29 1,000,000.00 行承兑汇票公司淮安分行提供担保江苏大通上海浦东为开具的银机电有限发展银行 910,000.00 2017/12/29 2018/6/29 1,300,000.00 行承兑汇票公司淮安分行提供担保江苏大通上海浦东为开具的银机电有限发展银行 511,000.00 2017/12/29 2018/6/29 730,000.00 行承兑汇票公司淮安分行提供担保合计 890,816,290.02 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 √适用 □不适用银行按揭贷款担保事项：公司下属子公司按照房地产经营惯例为商品房承购人向银行申请按揭贷款提供阶段性担保，截至 2017 年 12 月 31 日，公司下属子公司为商品房承购人提供担保的按揭贷款总额为 340,116.85 万元。十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 179,053,287.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 179,053,287.00 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 2017 年 12 月 22 日，公司第十届董事会第十二次（临时）会议，审议通过《关于同意控股公司南京万盛参加南京市 NO.2017G67 地块竞买的议案》，南京万盛竞得南京市六合区茉湖畔西南侧 NO.2017G67 地块国有土地使用权，出让土地面积 95,164.09 平方米，成交价款为人民币 114,000 万元。2018 年 1 月 5 日，公司下属控股公司南京万盛置业有限公司投资设立南京冠城嘉泰置业有限公司，注册资本金 10,000 万元。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 190 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用 ①漆包线业务，包括福州大通机电有限公司、江苏大通机电有限公司。 ②房地产业务，包括北京京冠房地产开发有限公司、北京冠城正业房地产开发有限公司、福建华事达房地产有限公司、苏州冠城宏业房地产有限公司、南京万盛置业有限公司、北京海淀科技园建设股份有限公司、北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴业房地产开发有限公司、闽信（苏州）置业发展有限公司、骏和地产（江苏）有限公司、北京太阳宫房地产开发有限公司、北京冠城新泰房地产开发有限公司、苏州冠城宏翔房地产有限公司、福建冠城元泰创意园建设发展有限公司、南京冠城合泰置业发展有限公司、福建冠城汇泰发展有限公司、常熟冠城宏翔房地产有限公司、常熟冠城宏盛房地产有限公司。 ③其他，除漆包线业务和房地产业务分部，为其他分部，包括母公司本部、冠城大通（香港）有限公司、伟润国际有限公司、冠城达瑞健康发展有限公司、Mirador Health & Wellness Centre SA 、Champ Swiss AG、HL Le Mirador International SA、福建冠城瑞闽新能源科技有限公司、福建创鑫科技开发有限公司、福建邵武创鑫新材料有限公司、福建冠城投资有限公司、中关村青创（北京）国际科技有限公司、北京盛世翌豪房地产经纪有限公司。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目分部 1 漆包线分部 2 房地产分部 3 其他分部间抵销合计一、营业 3,447,218,404.12 3,363,700,867.47 96,848,376.70 10,778,311.79 6,896,989,336.50 收入其中：对外交易 3,447,218,404.12 3,361,578,222.67 88,192,709.71 6,896,989,336.50 收入分部间交易 2,122,644.80 8,655,666.99 10,778,311.79 收入二、资产 5,653,152.56 -75,466,794.22 59,752,652.44 -13,055,854.89 2,994,865.67 191 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告减值损失三、利润 115,589,939.75 1,256,693,532.37 147,273,456.47 416,345,993.32 1,103,210,935.27 总额四、所得 21,756,652.17 343,415,716.04 6,160,908.31 371,333,276.52 税费用五、净利 93,833,287.58 913,277,816.33 141,112,548.16 416,345,993.32 731,877,658.75 润六、资产 1,411,643,036.85 18,905,754,805.71 13,734,923,501.96 13,124,457,039.01 20,927,864,305.51 总额七、负债 768,244,428.04 11,946,875,183.57 7,680,218,649.15 7,784,542,082.33 12,610,796,178.43 总额八、补充信息对联营和合营企业 47,956,429.34 2,046,462,713.92 1,475,643,031.10 618,776,112.16 的长期股权投资对联营和合营企业 5,573,404.99 163,227,110.85 138,690,108.68 30,110,407.16 的投资收益折旧费和 29,379,156.57 47,690,607.83 36,807,814.98 225,000.00 113,652,579.38 摊销费 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用（1）2017 年 5 月 15 日，公司第十届董事会第六次（临时）会议审议通过《关于拟注册和发行中期票据的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册和发行总额不超过人民币 30 亿元的中期票据。 2017 年 6 月 1 日，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。本次中期票据已向中国银行间市场交易商协会申请注册，截至报告期末尚在审核中。（2）2016 年 1 月 15 日，丰榕投资将持有的合计 3,000 万股公司无限售流通股质押给中信证券股份有限公司；2016 年 10 月 28 日丰榕投资将持有的 3,530 万股公司无限售流通股质押给中国工商银行股份有限公司福州闽都支行。2016 年 11 月 29 日丰榕投资持有的 4,850 万股公司无限售流通股质押给中信证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务，2017 年 10 月 17 日， 4,850 万股公司股票解除质押手续。截至报表披露日，丰榕投资已累计质押其持有的公司股份 6,530 股（占其所持公司股份总数的 13.68%，占公司总股本的 4.38%）。（3）丰榕投资计划自 2018 年 2 月 6 日起 12 个月内择机增持公司 A 股股份，累计增持数量不低于公司总股本的 1%，且不超过公司总股本的 2%（含本次已增持数量）。2018 年 2 月 6 日，丰榕投资已通过上海证券交易所交易系统增持公司股份 1,664,500 股，占公司总股本的 0.11%。本次增持前，丰榕投资已持有公司股份数量为 477,346,973 股，占公司总股本的 31.99%；其一致行动人 STARLEX LIMITED 持有公司股份数量为 30,389,058 股，占公司总股本的 2.04%，即丰榕投资及 STARLEX LIMITED 合计持有公司股份 507,736,031 股，占公司总股本的 34.03%。（4）2016 年 12 月 26 日，公司第九届董事会第五十五次（临时）会议审议通过《关于注销冠城大通股份有限公司福州机电分公司的议案》，鉴于公司已将所拥有的漆包线经营业务统一整合到控股子公司福州大通旗下，冠城大通股份有限公司福州机电分公司不再从事漆包线生产，同意公司注销冠城大通股份有限公司福州机电分公司。 2017 年 4 月完成该分公司工商注销手续。 192 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账账面余额坏账准备种类计提面计提账面比例比例金额金额比例价金额金额比例价值 (%) (%) (%) 值 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏 11,612,026.13 100 11,612,026.13 100 11,615,737.70 100 11,546,863.88 99.41 68,873.82 账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 11,612,026.13 / 11,612,026.13 / 11,615,737.70 / 11,546,863.88 / 68,873.82 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 11,612,026.13 11,612,026.13 100.00 合计 11,612,026.13 11,612,026.13 确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 193 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 65,162.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用与本公司占应收账款期末余额坏账准备的余单位名称账面余额年限关系合计数的比例(%) 额第一名客户 970,158.89 5 年以上 8.35 970,158.89 第二名客户 912,654.90 5 年以上 7.86 912,654.90 第三名客户 739,259.32 5 年以上 6.37 739,259.32 第四名客户 497,004.37 5 年以上 4.28 497,004.37 第五名客户 463,402.40 5 年以上 3.99 463,402.40 合计 3,582,479.88 30.85 3,582,479.88 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 194 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准 5,508,208,877.18 100.00 3,675,292.76 0.07 5,504,533,584.42 4,265,177,342.86 100.00 3,406,268.83 0.08 4,261,771,074.03 备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 5,508,208,877.18 / 3,675,292.76 / 5,504,533,584.42 4,265,177,342.86 / 3,406,268.83 / 4,261,771,074.03 195 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告组合中，同一合并范围内的其他应收款：期末余额其他应收款（按单位）坏账计提账面余额计提理由准备比例冠城大通（香港）有限公司 581,147,838.46 同一合并范围内不计提坏账北京太阳宫房地产开发有限公司 2,909,014,966.09 同一合并范围内不计提坏账常熟冠城宏盛房地产有限公司 829,220,000.00 同一合并范围内不计提坏账福建邵武创鑫材料有限公司 49,029,894.67 同一合并范围内不计提坏账江苏大通机电有限公司 1,804,808.38 同一合并范围内不计提坏账苏州冠城宏翔房地产有限公司 354,956,010.90 同一合并范围内不计提坏账福建冠城汇泰发展有限公司 394,872,737.86 同一合并范围内不计提坏账福建创鑫科技开发有限公司 22,000,000.00 同一合并范围内不计提坏账福建冠城瑞闽新能源科技有限公司 358,905,940.60 同一合并范围内不计提坏账合计 5,500,952,196.96 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 2,828,454.16 84,853.62 3.00 1 年以内小计 2,828,454.16 84,853.62 3.00 1至2年 148,252.93 14,825.29 10.00 2至3年 890,982.54 267,294.76 30.00 3 年以上 3至4年 161,343.00 80,671.50 50.00 4至5年 5 年以上 3,227,647.59 3,227,647.59 100.00 合计 7,256,680.22 3,675,292.76 确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 269,023.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 196 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额归属于同一合并范围内的内部往来 5,500,952,196.96 4,259,342,763.25 其他单位往来款 5,858,233.39 4,652,072.87 备用金及其他 1,398,446.83 1,182,506.74 合计 5,508,208,877.18 4,265,177,342.86 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项的占其他应收款期末余坏账准备单位名称期末余额账龄性质额合计数的比例(%) 期末余额北京太阳宫房 1 年以内、1-2 年、关联方地产开发有限 2,909,014,966.09 2-3 年、3-4 年、 52.81 往来款公司 4-5 年、5 年以上常熟冠城宏盛关联方房地产有限公 829,220,000.00 1 年以内 15.05 往来款司冠城大通（香关联方 1-2 年、2-3 年、 581,147,838.46 10.55 港）有限公司往来款 3-4 年福建冠城汇泰关联方 1 年以内、1-2 年、 394,872,737.86 7.17 发展有限公司往来款 2-3 年福建冠城瑞闽关联方新能源科技有 358,905,940.60 1 年以内、1-2 年 6.52 往来款限公司合计 / 5,073,161,483.01 / 92.10 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 197 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 5,186,035,126.58 412,490,216.98 4,773,544,909.60 4,889,466,851.58 350,156,341.91 4,539,310,509.67 对联营、合营企业投资 1,483,690,765.03 1,483,690,765.03 1,345,612,847.68 1,345,612,847.68 合计 6,669,725,891.61 412,490,216.98 6,257,235,674.63 6,235,079,699.26 350,156,341.91 5,884,923,357.35 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额北京太阳宫房地产开发有限 104,555,950.00 104,555,950.00 公司北京冠城正业房地产开发有 244,776,000.00 244,776,000.00 限公司福州大通机电有限公司 360,690,290.00 360,690,290.00 福建华事达房地产有限公司 264,910,207.25 264,910,207.25 34,679,407.25 34,679,407.25 北京冠城新泰房地产开发有 467,857,900.00 467,857,900.00 限公司苏州冠城宏业房地产有限公 223,206,092.75 223,206,092.75 61,596,717.75 司北京京冠房地产开发有限公 148,532,742.15 148,532,742.15 司福建冠城元泰创意园建设发 95,883,600.00 95,883,600.00 展有限公司广西冠城鸿泰房地产有限公 50,244,125.00 50,244,125.00 司 198 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告南京冠城合泰置业发展有限 50,000,000.00 50,000,000.00 公司北京海淀科技园建设股份有 961,302,317.90 961,302,317.90 限公司闽信（苏州）置业发展有限 227,884,000.00 227,884,000.00 公司骏和地产（江苏）有限公司 888,490,700.00 888,490,700.00 259,462,700.00 福建冠城龙泰置业有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 福建冠城汇泰发展有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 冠城大通（香港）有限公司 7,926.53 7,926.53 福建冠城瑞闽新能源科技有 25,000,000.00 206,812,400.00 231,812,400.00 限公司福建创鑫科技开发有限公司 66,125,000.00 66,125,000.00 27,654,467.82 56,751,391.98 福建冠城投资有限公司 560,000,000.00 160,000,000.00 720,000,000.00 常熟冠城宏盛房地产有限公 50,000,000.00 50,000,000.00 司合计 4,889,466,851.58 416,812,400.00 120,244,125.00 5,186,035,126.58 62,333,875.07 412,490,216.98 199 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值投资期初宣告发放现期末准备追加减少权益法下确认其他综合其他权计提减其单位余额金股利或利余额期末投资投资的投资损益收益调整益变动值准备他润余额一、合营企业小计二、联营企业福州隆达典当有 16,359,267.28 859,382.67 1,077,570.00 16,141,079.95 限公司北京德成兴业房地产开发有限公 1,262,713,829.79 121,945,489.64 1,384,659,319.43 司北京德成置地房地产开发有限公 66,539,750.61 16,350,615.04 82,890,365.65 司小计 1,345,612,847.68 139,155,487.35 1,077,570.00 1,483,690,765.03 合计 1,345,612,847.68 139,155,487.35 1,077,570.00 1,483,690,765.03 200 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 186,562,885.51 180,203,817.13 其他业务 627,558.55 3,994,895.95 3,830,715.61 合计 627,558.55 190,557,781.46 184,034,532.74 其他说明：公司第九届董事会第五十五次（临时）会议审议通过《关于注销冠城大通股份有限公司福州机电分公司的议案》，鉴于公司已将所拥有的漆包线经营业务统一整合到控股子公司福州大通旗下，冠城大通股份有限公司福州机电分公司不再从事漆包线生产，同意公司注销冠城大通股份有限公司福州机电分公司。2017 年 4 月完成工商注销手续。 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 291,174,301.80 245,756,696.00 权益法核算的长期股权投资收益 139,155,487.35 69,767,146.61 处置长期股权投资产生的投资收益 1,900,300.16 26,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 31,088,308.80 46,334,618.80 处置可供出售金融资产取得的投资收益 762,341.69 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 464,080,739.80 387,858,461.41 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益：项目本期发生额上期发生额北京冠城新泰房地产开发有限公司 200,000,000.00 北京海淀科技园建设股份有限公司 20,700,000.00 17,940,000.00 广西冠城鸿泰房地产有限公司 18,612,301.80 21,000,000.00 福州大通机电有限公司 11,862,000.00 6,816,696.00 福建华事达房地产有限公司 200,000,000.00 苏州冠城宏业房地产有限公司 40,000,000.00 合计 291,174,301.80 245,756,696.00 （2）按权益法核算的长期股权投资收益主要如下：项目本期发生额上期发生额福州隆达典当有限公司 859,382.67 1,211,309.00 南京冠城大通机电有限公司 2,543,100.76 201 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告北京德成兴业房地产开发有限公司 121,945,489.64 65,342,768.47 北京德成置地房地产开发有限公司 16,350,615.04 669,968.38 合计 139,155,487.35 69,767,146.61 （3）处置长期股权投资产生的投资收益：项目本期发生额上期发生额霸州市冠城港益房地产开发有限公司 26,000,000.00 广西冠城鸿泰房地产有限公司 4,755,875.00 福建冠城龙泰置业发展有限公司 -2,855,574.84 合计 1,900,300.16 26,000,000.00 （4）可供出售金融资产在持有期间的投资收益项目本期发生额上期发生额福建莆田荔城区华兴小额贷款股份有限公司 552,000.00 600,000.00 福建武夷山市华兴小额贷款股份有限公司 300,000.00 500,000.00 兴业银行股份有限公司 231,238.80 231,238.80 兴业证券股份有限公司 5,070.00 3,380.00 富滇银行股份有限公司 30,000,000.00 45,000,000.00 合计 31,088,308.80 46,334,618.80 （5）处置可供出售金融资产取得的投资收益项目本期发生额上期发生额理财产品 762,341.69 合计 762,341.69 注：公司投资收益汇回无重大限制。 6、其他 √适用 □不适用现金流量表附注单位：元项目本期发生额上期发生额一、将净利润调整为经营活动现金流量净利润 209,268,957.50 226,372,078.21 加：资产减值准备 62,668,061.25 24,069,530.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 1,239,859.20 2,130,053.48 资产折旧无形资产摊销 112,088.64 112,283.27 长期待摊费用摊销 335,197.12 240,331.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 117,607.50 -572,358.09 的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 111,457.43 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 214,388,234.11 174,470,725.17 投资损失（收益以“－”号填列） -464,080,739.80 -387,858,461.41 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -46,905.42 1,521,462.47 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -38,213.27 202 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告存货的减少（增加以“－”号填列） 45,010,284.86 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -1,552,217,737.56 329,544,392.41 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 1,032,982,474.40 377,666,274.17 列）其他经营活动产生的现金流量净额 -495,121,445.63 792,668,383.48 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本销售商品收到的承兑汇票背书转让的金额 148,498,202.22 一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产三、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额 359,323,665.25 623,819,288.36 减：现金的期初余额 623,819,288.36 778,756,139.57 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金等价物净增加额 -264,495,623.11 -154,936,851.21 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 35,906,379.61 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 6,791,358.95 外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 11,385,377.36 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 244,701,419.18 主要是转让北京实创科 203 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的技园开发建设股份有限公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交公司 12.38%股权产生处易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收置损益益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,295,174.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -88,920,952.70 少数股东权益影响额 -53,950,958.82 合计 158,207,798.51 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 8.47 0.40 0.40 扣除非经常性损益后归属于公司普通 6.22 0.29 0.29 股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 204 / 205 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告第十二节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报备查文件目录表。备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告备查文件目录的原稿。董事长：韩孝煌董事会批准报送日期：2018 年 3 月 14 日修订信息 □适用 √不适用 205 / 205
附件：公告原文

冠城大通2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-03-16

冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
公司代码：600067                            公司简称：冠城大通
债券代码：122444                            债券简称：15 冠城债
                   冠城大通股份有限公司
                     2017 年年度报告
                           1 / 205
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                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人韩孝煌、主管会计工作负责人李春及会计机构负责人（会计主管人员）郑心亭声
     明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017年公司合并报表实现归属于上市公司
股东的净利润595,163,952.45元；2017年母公司实现净利润209,268,957.50元，计提法定盈余公积金
20,926,895.75元之后，加上年初未分配利润1,826,318,162.66元，扣除实施2016年度利润分配现金
分红149,211,072.50元后，2017年末可供投资者分配的利润为1,865,449,151.91元。
    公司2017年度利润分配预案为：以利润分配股权登记日总股本为基数，向全体股东每10股派
现金红利1.2元（含税）。本年度不实施资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
    报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本年度报告中
详细描述可能面对的各种风险及应对措施，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中“可能面
对的风险”部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 10
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 13
第五节     重要事项........................................................................................................................... 33
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 46
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 51
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 52
第九节     公司治理........................................................................................................................... 60
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 64
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 67
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 205
                                                                3 / 205
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                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                  指    中国证券监督管理委员会
上交所                      指    上海证券交易所
公司、本公司、上市公司、
                            指    冠城大通股份有限公司
冠城大通
报告期                      指    2017 年度
元、万元、亿元              指    人民币元、人民币万元、人民币亿元，法定流通货币
                                       4 / 205
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                      第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                           冠城大通股份有限公司
公司的中文简称                           冠城大通
公司的外文名称                           CITYCHAMP DARTONG CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                       CITYCHAMP DT
公司的法定代表人                         韩孝煌
注：2017 年 3 月 2 日，公司法定代表人变更为韩孝煌先生，并申领了新的营业执照。详见公司 2017
年 3 月 8 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。
二、 联系人和联系方式
                                    董事会秘书                        证券事务代表
姓名                      肖林寿                            李丽珊
                          福建省福州市五一北路153号正祥     福建省福州市五一北路153号正祥
联系地址
                          商务中心2号楼8-10层               商务中心2号楼8-10层
电话                      0591—83350026                    0591—83350026
传真                      0591—83350013                    0591—83350013
电子信箱                  600067@gcdt.net                   600067@gcdt.net
三、 基本情况简介
公司注册地址                    福建省福州市开发区快安延伸区创新楼
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                    福建省福州市五一北路153号正祥商务中心2号楼8—10层
公司办公地址的邮政编码
公司网址                        www.gcdt.net
电子信箱                        gcdt@gcdt.net
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                   《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                         公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                      公司股票简况
       股票种类     股票上市交易所      股票简称          股票代码      变更前股票简称
A股               上海证券交易所 冠城大通           600067            G冠城
注：公司于 2015 年面向合格投资者公开发行人民币 28 亿元公司债券，证券简称：15 冠城债，证
券代码：122444，上市地：上海证券交易所。
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六、 其他相关资料
                      名称                   立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事
                      办公地址               天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层
务所（境内）
                      签字会计师姓名         邱秋星、林凤
                                             K.Y.Ng & Company Limited（吴洁瑶会计师事务所
                      名称
                                             有限公司）
                      办公地址               香港湾仔告士打道 128 号祥丰大厦 15 楼 A-B 室
公司聘请的会计师事    签字会计师姓名         梁兆辉
务所（境外）          名称                   BDO Limited（Switzerland）
                                             Rte de la Comiche 2, Epalinges Case postale 7690
                      办公地址
                                             1002 Lausnne
                      签字会计师姓名         Nigel Le Masurier，Jean-Marc Jenny
                      名称                   中信证券股份有限公司
                      办公地址               北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
报告期内履行持续督
                      签字的保荐代表人姓
导职责的保荐机构                           任波、叶建中
                      名
                      持续督导的期间       2014 年 7 月 19 日至 2017 年 8 月 23 日
注：1、K.Y.Ng & Company Limited 为公司境外全资子公司冠城大通（香港）有限公司提供审计，
BDO Limited 为公司境外控股公司 HL Le Mirador International SA 提供审计。2、公司 2014 年公开
发行可转换公司债券募集资金在报告期内使用完毕，根据相关规定，保荐机构和保荐人在报告期
内募集资金使用完毕前仍有持续督导义务。
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                     本期比上
   主要会计数据              2017年                  2016年          年同期增         2015年
                                                                       减(%)
营业收入                6,896,989,336.50      6,129,156,477.11           12.53     7,402,205,140.44
归属于上市公司股
                          595,163,952.45        321,517,130.98           85.11      212,450,534.53
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性          436,956,153.94        259,385,471.56           68.46      161,252,271.38
损益的净利润
经营活动产生的现
                         -664,373,276.08      2,356,020,537.77         -128.20     1,194,272,537.75
金流量净额
                                                                     本期末比
                                                                     上年同期
                          2017年末              2016年末                             2015年末
                                                                     末增减（
                                                                       %）
归属于上市公司股
                        7,247,526,087.13      6,816,094,872.23            6.33     7,061,821,570.58
东的净资产
总资产                 20,927,864,305.51     19,874,301,232.95            5.30   19,889,090,557.06
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(二)    主要财务指标
                                                               本期比上年同期增
       主要财务指标                2017年         2016年                                  2015年
                                                                     减(%)
基本每股收益（元／股）                   0.40         0.22                 81.82                0.15
稀释每股收益（元／股）                   0.40         0.22                 81.82                0.15
扣除非经常性损益后的基本每
                                         0.29         0.17                    70.59             0.12
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                8.47         4.55       增加3.92个百分点               3.26
扣除非经常性损益后的加权平
                                         6.22         3.67       增加2.55个百分点               2.48
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                        单位：元 币种：人民币
                         第一季度           第二季度             第三季度          第四季度
                       （1-3 月份）       （4-6 月份）         （7-9 月份）     （10-12 月份）
营业收入              2,427,489,395.53   1,320,867,666.11     1,087,325,403.45 2,061,306,871.41
归属于上市公司股
                       294,523,140.84       216,715,890.14       14,683,936.66         69,240,984.81
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性       274,044,564.11       101,082,856.35      -13,350,055.03         75,178,788.51
损益后的净利润
经营活动产生的现
                       123,128,921.82    -2,179,577,027.88    1,141,520,107.69        250,554,722.29
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
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十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                   附注（如
      非经常性损益项目           2017 年金额                  2016 年金额      2015 年金额
                                                   适用）
非流动资产处置损益                35,906,379.61               37,960,391.60       -133,219.46
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
                                   6,791,358.95                5,267,674.85      4,483,589.01
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收
                                  11,385,377.36               15,976,272.80
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时
                                                                295,688.65
应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
                                                   主要是
                                                   转让北
                                                   京实创
除同公司正常经营业务相关的有                       科技园
效套期保值业务外，持有交易性金                     开发建
融资产、交易性金融负债产生的公                     设股份
                                 244,701,419.18                  14,246.58
允价值变动损益，以及处置交易性                     有限公
金融资产、交易性金融负债和可供                     司
出售金融资产取得的投资收益                         12.38%
                                                   股权产
                                                   生处置
                                                   损益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要
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求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收
                                      2,295,174.93           13,581,301.78      63,937,427.30
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额                  -53,950,958.82           -6,030,581.71      -3,365,734.23
所得税影响额                        -88,920,952.70           -4,933,335.13     -13,723,799.47
             合计                   158,207,798.51           62,131,659.42      51,198,263.15
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                       对当期利润的影响
     项目名称        期初余额           期末余额        当期变动
                                                                             金额
兴业银行             6,118,351.20         6,440,569.2     322,218.00
兴业证券               258,570.00          246,064.00     -12,506.00
M&G 优化收益基金                        26,702,182.98     126,272.30           126,272.30
PIMCO 环球投资级
                                        26,357,035.55    -218,875.06           -218,875.06
别债券基金
PIMCO 收益基金                          26,420,335.98    -155,574.70           -155,574.70
瑞银系统性资产配置
                                        48,229,153.32      53,108.01             53,108.01
基金
瑞银策略均衡基金                        45,158,879.50     -129,626.14          -129,626.14
HK03389 亨得利股票                       2,224,356.51   -5,461,408.99        -5,461,408.99
    合计         6,376,921.20      181,778,577.04   -5,476,392.58        -5,786,104.58
十二、 其他
□适用 √不适用
                                            9 / 205
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                               第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内，公司从事的主要业务为房地产开发、漆包线生产销售及新能源锂电池生产经营等。
    （一）房地产业务
    房地产行业是国民经济支柱产业之一。报告期内，房地产业务是公司主要利润来源，公司房
地产开发涵盖商品住宅、写字楼、商业等，产品主要以销售为主。公司秉承聚焦重点城市、稳健
扩张的战略，发挥区域品牌优势和资源，重点打造“大北京、大南京”区域，以“创新人居生活”
的开发理念为消费者提供宜居、乐居产品。报告期内，公司主要开发项目包括位于北京的冠城大
通百旺府（原百旺杏林湾）、位于南京的冠城大通蓝郡、位于南通的冠城大通棕榈湾、位于常熟
的滨江铂郡及冠城大通华熙阁等项目。
    （二）漆包线业务
    漆包线是电磁线的一种，是具有绝缘层的导电金属电线，作为重要的电子专用材料被广泛运
用于变压器、家用电器、电动工具、电机等领域，近年来随着产品创新发展逐步运用到风电、核
电、新能源汽车等先进制造领域。漆包线行业是基础性的产业，在产业链中处于中间环节，其上
游为铜杆产品，下游为家电、电机等工业制造业，上下游行业的变动对漆包线行业有重要影响，
因此国内漆包线生产企业大部分采用的是“基准铜价+加工费”的定价方式，控制原材料价格波
动风险。
    特种漆包线业务是公司重要的传统产业，历史悠久、技术实力雄厚，生产规模、科技研发水
平及品牌影响力均居行业前列。目前，公司拥有福州马尾、江苏淮安两个生产基地，近年来公司
坚持技术和产品创新，提升产品品质，生产的漆包线产品质量国内领先，部分产品达国际先进水
平。
    （三）新能源业务
    新能源产业是国家重点发展的战略新兴行业。为应对日益突出的燃油供求矛盾和环境污染问
题，节能与新能源汽车已成为汽车产业未来的一个重要发展方向。动力电池是新能源汽车的心脏，
是新能源汽车三大核心技术之一。此外，在储能领域，锂电池因具有比能量高、循环寿命长、绿
色环保等优势，已成为各类先进储能产品的主要配套电源，市场前景广阔。锂电池一般由正极材
料、负极材料、电解液、隔膜等材料组成。锂电池电解液添加剂是锂电池目前不可或缺的重要材
料之一。
    公司控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司主要进行锂电池系列产品的设计、生产与
制造，经营范围包括动力电池、充电器、电动汽车电池模组、储能电池及电源管理系统的研发、
生产、销售以及对废旧电池的回收利用。冠城瑞闽以先进的锂离子动力电池为核心，配合高精度、
高安全性的智能电池管理系统，通过成熟稳定的系统集成技术，致力于为客户提供一流解决方案。
除新能源汽车市场外，冠城瑞闽已研发用于储能领域的长寿命三元软包电池，为储能系统客户提
供优质配套电源，产品可广泛应用于工业企业、商业楼宇、储能充电站等场所。
    另外，公司控股子公司福建创鑫科技开发有限公司及其全资子公司福建邵武创鑫新材料有限
公司主要从事锂电池电解液添加剂的研发、生产和销售，目前已形成集基础研究、全电池性能测
试和评价、新产品开发和中试、规模化生产和销售为一体的技术型企业，产品最终用于锂电池产
品。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
                                                                                    单位：万元
                                                                    变动比
 报表项目      期末余额        占比     年初余额      变动金额                    变动说明
                                                                      率
                                                                              主要受本期增加
 货币资金         254,090.51   12.14%   403,547.61    -149,457.11   -37.04%   土地储备及房地
                                                                              产开发投入影响
                                           10 / 205
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                                                                          所致
 以公允价值
 计量且其变
                                                                          主要受新增投资
 动计入当期      17,509.19   0.84%         0.00    17,509.19    100.00%
                                                                          影响所致
 损益的金融
 资产
                                                                          主要受漆包线业
                                                                          务期末持有票据
 应收票据        23,309.18   1.11%     7,431.10    15,878.08    213.67%
                                                                          较年初增加影响
                                                                          所致
                                                                          主要受本期支付
                                                                          南京
 其他应收款      48,932.84   2.34%     7,892.26    41,040.58    520.01%   NO.2017G067 地
                                                                          块拍地保证金影
                                                                          响所致
                                                                          主要受房地产业
 其他流动资
                 32,127.89   1.54%   16,366.17     15,761.71    96.31%    务预缴税金影响
 产
                                                                          所致
                                                                          主要受本期新增
                                                                          新能源设备处于
 在建工程        30,226.93   1.44%     4,620.42    25,606.51    554.20%
                                                                          安装测试阶段影
                                                                          响所致
                                                                          主要受本期计提
 商誉             4,258.96   0.20%   10,839.44      -6,580.47   -60.71%   减值准备影响所
                                                                          致
                                                                          主要受预付拆迁
 其他非流动
                 17,906.31   0.86%   67,581.47     -49,675.17   -73.50%   款完成结算而结
 资产
                                                                          转影响所致
其中：境外资产 69,462.36（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为 3.32%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司秉持“凝聚人文，和谐共赢”的核心价值观，在长期发展过程中形成了独特的企业文化，
并拥有一支强有力的人才队伍。
    （一）新能源锂电池业务方面
    1、一流的技术研发团队。公司锂电池业务技术研发团队由具有多年新能源行业经验的海归领
衔，团队成员在国际知名高校、科研院所或国际及国内锂电池产业链上顶尖企业有多年的研发或
生产经验，熟悉锂电池生产各个环节，为公司锂电池项目运营提供持续稳定的技术保障和技术支
持。
    2、先进并可追溯的生产设备及工艺流程。公司选用全自动生产线，整个生产过程采用 MES
管理，为公司产品品质提供保障。
    （二）房地产业务方面
    1、稳健的经营策略，聚焦重点城市的发展战略，为公司稳健发展提供有力保证。
    2、“冠城大通”地产品牌具有一定的影响力。公司注重品牌建设，确保冠城大通地产品牌在
项目所在城市拥有较高的知名度，在全国具有一定知名度并与公司规模相匹配。
    3、以行业精品为标准的产品质量。公司将业主利益放在首位，加强管理，力求将每一个项目
打造成行业精品。
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    （三）漆包线业务方面
    1、公司漆包线业务历史悠久，技术实力雄厚，生产规模、研发水平及品牌影响力均位居行业
前列。
    2、产品质量、技术水平国内领先，部分达到国际先进水平，多个产品品牌获国家金牌、银牌
等各类奖项。“武夷”牌漆包线凭借其卓越的产品品质、顾客满意度和品牌知名度，荣获“中国
驰名商标”称号。
    3、稳定的客户关系。公司目前已和国内外多家知名企业建立了长期稳定的战略合作关系，每
年都被多家客户评为优秀供应商。
    4、持续创新思维模式，使公司漆包线业务在漆包线新领域始终保持领先者的地位。
    报告期内，公司核心竞争力未发生变化。
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                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年，全球经济进入相对强势复苏轨道，美国、欧盟等发达经济体呈现出不同程度的复苏，
新兴市场与发展中国家强劲增长，世界经济总体表现良好。2017 年，中国经济运行稳中向好，GDP
较上年增长 6.9%，实现了自 2011 年以来的经济增速首次回升。报告期内，我国产业结构调
整、优化升级加快进行，供给侧结构性改革深入推进，新旧动能加速转换，“三去一降一补”
扎实推进，提质增效特征明显。
    报告期内，公司以巩固房地产和漆包线、推动新能源转型落地的发展战略为指导，以稳健经
营为前提，公司房地产、漆包线业务平稳发展，新能源业务从无到有，成功实现落地。2017 年，
公司实现营业收入 68.97 亿元，较上年同期增长 12.53%，实现归属于上市公司股东的净利润 5.95
亿元，较上年同期增长 85.11%。
     1、新能源锂电池业务实现质的突破
    报告期内，我国新能源汽车产业发展进一步加快，中国汽车工业协会公布数据显示，2017 年
新能源汽车产销分别达到 79.4 万辆和 77.7 万辆，同比分别增长 53.8%和 53.3%。上半年开局受政
策不确定影响导致产销量在低位徘徊，下半年行业持续升温，各大汽车巨头加速布局新能源汽车，
行业趋势走强。2017 年汽车市场中新能源汽车占比 2.7%，较上年提高了 0.9 个百分点。新能源汽
车产销量的高速增长继续带动上游动力锂电池行业的快速发展，根据高工产业研究院(GGII)调研
数据显示，2017 年中国动力电池产量 44.5GWh，同比增长 44%；动力电池产值 725 亿元，同比增
长 12%。
    政策方面，国家继续支持新能源汽车产业的健康发展，顶层设计不断完善，工信部等部门出
台《汽车产业中长期发展规划》，对新能源汽车及上下游产业转型升级、由大变强提出进一步指
导意见。此外，相关部门出台了调整优化补贴、产品准入、积分管理、动力电池规范等一系列政
策，力促产业发展由政策主导型稳步向市场主导型转变。新版补贴政策不但印证补贴逐年退坡的
管理思路，更是对动力电池能量密度等技术条件提出更高的要求，为锂电池行业的市场化发展指
明方向。
    2017 年是公司新能源业务实现质的突破的重要一年。报告期内，公司控股子公司福建冠城瑞
闽新能源科技有限公司一期 0.9GWH 的 PACK 自动生产线、电芯生产线建成实现投产，公司采用
的生产设备及工艺流程先进并可追溯，生产电池性能优良，一期主要产品已通过国家强制性标准
认证，目前已有 3 款电池产品配套整车进入国家工信部《道路机动车辆生产企业及产品公告》。
公司生产的锂电池已供给多家整车厂及储能厂家测试，产品性能满足客户各项要求，目前正在进
一步洽谈之中。此外，冠城瑞闽注重技术研发和产品创新能力，拥有以王浩然博士、何平博士、
杨允杰博士、杨智宁硕士等一批高端人才为首的技术研发团队，团队成员均来自国内外一流锂电
池企业、整车企业或研发机构，并积极开展产学研融合，与中国科学院海西研究院共建新能源材
料及器件研究实验室，开展技术创新、培养优秀人才，提升科技成果的产业转化能力。
    在电解液添加剂方面，2017 年，公司下属公司福建邵武创鑫新材料有限公司主要致力于加强
生产过程管理和生产自动化控制改造，优化生产工艺，提高产品生产效率。
    2、房地产业务深耕重点战略区域
    2017 年，房地产市场经历了有史以来最严厉的调控年。宏观政策方面，为有效抑制过热的房
地产市场，我国大部分地区延续了自 2016 年四季度以来的收紧基调，紧密围绕“房住不炒”的基
本定位，调控方向呈现出政策密集出台、力度不断升级、压力由需求端转向供给端的三个主要特
征，如调控措施从限购、限贷增加到限售、土拍竞自持等。此外，房地产市场长效调控机制逐步
落地，十九大提出“加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度”，租售并举、共
有产权房、集体土地建设租赁住房等措施给市场带来深远影响。
    报告期内，全国房地产市场分化明显，“因城施策”调控使市场表现格局各异：一线城市价
格受到抑制成交大幅下滑，热点二线城市价格涨幅回落成交减少，三四线城市楼市则全面回暖，
成为房地产市场成交的主力。受此影响，2017 年我国商品房销售金额、销售面积双双再创新高。
2017 年，全国商品房销售面积 169,408 万平方米，比上年增长 7.7%；商品房销售额 133,701 亿元，
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比上年增长 13.7%；房地产开发投资 109,799 亿元，比上年名义增长 7.0%；商品房待售面积由年
初 69,539 万平方米减少至年末 58,923 万平方米，去库存成效明显。土地市场方面，2017 年，房
地产开发企业土地购置面积 25,508 万平方米，比上年增长 15.8%；土地成交价款 13,643 亿元，比
上年增长 49.4%。
    报告期内，北京作为一线城市代表，成交回落明显。数据显示，2017 年北京市商品房销售面
积 875 万平方米，比上年下降 47.8%；商品房新开工面积为 2,475.7 万平方米，比上年下降 12%；
房地产开发投资 3,745.9 亿元，比上年下降 7.4%。报告期内，南京地区调控政策不断收紧，限购
范围扩大至公司项目所在六合区等区域。2017 年商品房销售面积 1,429.61 万平方米，比上年下降
8.3%；房地产开发投资完成 2,170.21 亿元，则同比增长 17.6%。
    公司目前在北京开发的商品房项目主要是冠城大通百旺府，位于中关村发展区的核心位置—
—中关村永丰高新技术产业基地的东北角，地理位置优越。南京的冠城大通蓝郡项目地处国家级
江北新区，毗邻地铁 S8 号线龙池站以及宁连高速、江北快速路等多条交通要道，项目品质优良，
在区域市场内具有一定的竞争优势。受报告期内公司部分项目所在区域宏观调控及可售项目少于
上年同期因素综合影响，2017 年，公司房地产业务实现合同销售面积 21.34 万平方米，同比减少
38.70%；合同销售额 37.40 亿元，同比减少 14.71%。报告期内，公司新取得位于常熟滨江新市区
的 2017A-003 地块、常熟虞山镇的 2017B-004 地块，以及位于南京六合区的 NO.2017G067 地块，
合计新取得土地面积约 20.77 万平方米，进一步增加公司土地储备。
    3、漆包线业务稳步增长
    2017 年，漆包线行业市场竞争更加激烈，行业发展呈现两极分化格局，技术水平前列且环保
措施得当企业产销两旺，部分小规模漆包线厂商因设备陈旧无法满足市场需求或环保压力，督促
停产整顿使得客户流失从而被市场逐步淘汰，行业集中度逐渐提高。此外，原辅材料涨价、环保
投入增加等导致经营成本不断上升。
    报告期内，公司紧随国家大力推进供给侧结构性改革的政策方向，继续调整产品结构，以汽
车特别是新能源汽车、电动工具客户为发展重点，加大重点产品及高附加值产品市场的开发、推
广力度，主动挖掘新客户，延续了漆包线业务良好发展局面。同时，公司加快储备技术的市场化，
部分产品如变频漆包扁线、耐高温汽车电机用漆包扁线等技术处于行业领先地位。报告期内，公
司漆包线业务以低能耗、低排放、清洁生产为方向，加快技改步伐。
    4、其他业务发展情况
    报告期内，公司参股的富滇银行股份有限公司实施了 2016 年度利润分配，为公司带来共计
3,000 万元的投资收益。
    截至报告期末，公司参与设立的股权投资基金情况如下：福建省新兴产业股权投资有限合伙
企业投资项目 5 个；福建冠城华汇股权投资有限合伙企业 2017 年获得投资项目分红款 1,457.28
万元，投资项目 1 个；福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）投资项目 13 个；航科智汇股权投
资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）投资项目 1 个。
    此外，公司全资子公司福建冠城投资有限公司于报告期内通过受让、增持合计持有天津力神
电池股份有限公司 1.311%股权。
    5、资本市场运营情况
    报告期内，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过《关于拟注册和发行中期票据的议案》，
公司向中国银行间市场交易商协会申请注册和发行总额不超过人民币 30 亿元的中期票据，进一步
拓宽公司融资渠道，优化公司债务结构，满足公司经营发展需要；2017 年 8 月，公司按时完成了
“15 冠城债”第二年度付息。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内，公司实现营业收入 68.97 亿元，同比增长 12.53%；实现主营业务收入 67.16 亿元，
同比增长 12.25%；由于本年度地产结算项目毛利率高于上年同期、转让北京实创股权实现股权转
让收益及漆包线销量增加综合影响，公司 2017 年度实现归属于上市公司股东的净利润 5.95 亿元，
较上年同期增长 85.11%，利润来源仍主要为房地产业务和漆包线业务。
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     1、房地产业务
     报告期内，公司房地产业务共实现合同销售面积 21.34 万平方米，同比减少 38.70%；实现合
同销售额 37.40 亿元，同比减少 14.71%；实现结算面积 24.32 万平方米，同比减少 26.53%；实现
主营业务收入 32.80 亿元，同比减少 0.61%；实现净利润 9.13 亿元，同比增长 101.10%；报告期
末未结算的预收账款为 34.83 亿元。主要房地产项目公司经营情况如下：
     北京海淀科技园建设股份有限公司，主要进行冠城大通百旺府、西北旺新村等项目开发，报
告期内共实现结算面积 5.86 万平方米，实现主营业务收入 16.70 亿元，实现净利润 5.62 亿元。
     南京万盛置业有限公司，主要进行冠城大通蓝郡开发，报告期内共实现结算面积 10.23 万平
方米，实现主营业务收入 7.47 亿元，实现净利润 1.03 亿元。
     骏和地产（江苏）有限公司，主要进行冠城大通棕榈湾项目开发，报告期内共实现结算面积
5.74 万平方米，实现主营业务收入 5.81 亿元，实现净利润 0.95 亿元。
     （1）公司目前在建或在售主要项目及剩余土地储备情况
                                                                         单位：万平方米
                                                                   本期              本期
           公司权              状   占地面    总建筑     总可售            累计销            累计结
项目名称            项目位置                                       销售              结算
             益                态     积      面积         面积            售面积            算面积
                                                                   面积              面积
冠城大通            南京六合   在
           100%                       60.74    101.82      85.19   11.61     57.24   10.23     42.73
  蓝郡                区       建
冠城大通            苏州黄埭   完
            85%                        7.65     25.31      20.19    0.23     18.32    0.19     18.17
  蓝湾                镇       工
冠城大通            福州鼓楼   完
           100%                        0.54       3.59       3.3    0.13      2.65    0.21      2.64
  首玺                区       工
                    北京海淀
西北旺新                       在
           73.82%   区西北旺          41.51    114.93      45.87      0      38.17      0      38.04
村项目                         建
                      镇
                    北京中关
                    村永丰高
冠城大通                       在
           81.50%   新技术产          38.62     63.83       53.7    2.47     37.61    4.28     34.19
百旺府                         建
                    业基地东
                      北侧
冠城大通            苏州浒关   完
           100%                        9.53       8.07      8.03    0.42      7.32    0.50      7.08
  珑湾                分区     工
冠城大通            南通市崇   完
           100%                        15.5     48.05      45.45    6.04     34.84    5.74     32.20
棕榈湾                川区     工
                    福州海峡
冠城大通            会展中心   在
           100%                        7.03     10.07          -      0         0       0         0
  广场              东北路西   建
                      南侧
冠城大通                       拟
            93%     永泰赤壁          15.95          -         -      0         0       0         0
悦山郡                         建
                    常熟滨江   在
滨江铂郡    51%                        6.96     25.24      18.47      0         0       0         0
                    新市区     建
冠城大通            常熟虞山   在
           100%                         4.3     12.31       8.34      0         0       0         0
 华熙阁               镇       建
   南京
                    南京六合   拟
NO.2017    100%                        9.52          -         -      0         0       0         0
                      区       建
G67 地块
  合计       --        --      --    217.85    413.22     288.54   20.90    196.15   21.15    175.05
注：①西北旺新村项目中，A3 地块正在办理规划方案批复，预计总建筑面积约 35 万平方米计入
上述总建筑面积，由于可售面积尚未确定故未计入上述总可售面积。
②上述冠城大通悦山郡项目为永泰县樟[2015]拍 04、05、06 号地块项目推广名。
③2017 年 5 月，公司将冠城大通华郡项目开发公司广西冠城鸿泰房地产有限公司 100%股权转让
给自然人刘君辉，转让完成后公司不再持有广西鸿泰股权。
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④除上述主要项目外，截至报告期末，公司还持有常熟市 2017B-001 地块项目开发公司常熟志诚
房地产开发有限公司 25%股权。
⑤2017 年，公司新增上述常熟滨江铂郡（2017B-004 地块）、冠城大通华熙阁（2017A-003 地块）
和南京 NO.2017G067 地块，土地面积合计约 20.77 万平方米。南京 NO.2017G067 地块由于规划
尚未完成，可售面积尚未确定。
    （2）截至报告期末，公司参与的一级土地开发项目主要如下：
    项目名称               开发公司      持股比例      项目位置      项目占地面积
太阳宫 D 区土地一 北京太阳宫房地产开                 北京市朝阳区太
                                           95%                       79.88 万平方米
    级开发项目           发有限公司                      阳宫乡
    上述太阳宫 D 区土地一级开发项目由于代征地拆迁等原因尚未全部完成，公司将尽快完成后
续工作以达到收储条件。
    2、漆包线业务
    报告期内，公司加快产品结构调整的步伐，加大重点产品和高附加值产品市场的开发、推广
力度，实现收入、利润双丰收。2017 年，公司漆包线业务实现产量 6.81 万吨，同比增长 2.71%；
实现销售量 6.93 万吨，同比增长 4.21%；受原材料铜价上涨及销量增加影响，实现主营业务收入
33.50 亿元，同比增长 27.96%；实现净利润 9,383.33 万元，同比增长 6.23%。
    其中，福州漆包线生产基地，报告期内完成漆包线产量 3.52 万吨，同比增长 0.28%；实现销
售量 3.62 万吨，同比增长 4.02%；实现主营业务收入 17.40 亿元，同比增长 27.66%。
    江苏漆包线生产基地，报告期内完成漆包线产量 3.29 万吨，同比增长 5.45%；实现销售量 3.31
万吨，同比增长 4.42%；实现主营业务收入 16.10 亿元，同比增长 28.29%。
     3、总体财务状况分析
     公司年末资产 209.28 亿元，比年初 198.74 亿元增长 5.30%；年末负债 126.11 亿元，比年初
121.40 亿元增长 3.87%。2017 年 12 月 31 日，公司合并资产负债率为 60.26%，较年初 61.09%下
降 0.83 个百分点。报告期内，公司资产总额和负债总额保持平稳。资产总额受公司报告期房地产
业务增加土地储备的影响，较年初有所增加。
     2017 年 12 月 31 日，归属于上市公司股东的股东权益 72.48 亿元，比年初 68.16 亿元增加 4.32
亿元、增长 6.34%，主要受以下几个因素综合影响：本报告期实现归属于上市公司股东的净利润
5.95 亿元，相应增加净资产；本报告期增持控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司股权而
冲减净资产 0.14 亿元；本报告期实施 2016 年度现金分红 1.49 亿元，相应减少净资产。
     本报告期内，公司实现营业收入 68.97 亿元，比上年同期 61.29 亿元增长 12.53%。其中，漆
包线业务实现营业收入 34.47 亿元，比上年同期 26.89 亿元增长 28.19%，增长的主要原因是漆包
线销量增长，以及原材料铜价上涨而使销售单价较上年同期提高，从而造成销售收入增加；房地
产业务实现营业收入 33.64 亿元，比上年同期 33.75 亿元下降 0.33%，收入减少主要受开发进度及
结算周期影响，本年度结算面积较上年度减少，以及结算区域结构变化的综合影响。
     受本年度房地产高毛利区域结算占比增长、漆包线销量增加、以及实现北京实创科技园开发
建设股份有限公司 12.38%股权的转让收益等影响，本报告期归属于上市公司股东的净利润较上年
同期出现较大幅度增长。2017 年度，公司实现上市公司股东享有的净利润 5.95 亿元，比上年同期
3.22 亿元增加 2.73 亿元，增长 85.11%。
     报告期内，公司现金及现金等价物净减少 14.44 亿元，其中：经营活动产生的现金流量净额
为-6.64 亿元，主要是本年增加土地储备、房地产开发投入增加影响所致；投资活动产生的现金流
量净额为-5.24 亿元，主要是本年子公司冠城瑞闽增加厂房生产线及设备投入、子公司购买金融产
品、支付天津力神投资款等因素影响所致；筹资活动产生的现金流量净额为-2.36 亿元，主要是本
年支付 2016 年度分红款，以及支付公司债利息影响所致。
    4、经营计划完成情况
    报告期内，公司实现营业收入 68.97 亿元，基本完成年初制定的 70 亿元计划。
    报告期内，公司新开工面积 58.15 万平方米，完成年初制定的 25 万平方米计划；全年开复工
面积为 127.12 万平方米，完成年初制定的 95 万平方米计划；竣工面积 13.62 万平方米，略低于年
初制定的 15 万平方米计划。
    报告期内，2017 年成本费用率为 78.42%，低于年初制定的 81%计划。
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    5、其他主要经营情况
    2017 年，为适应转型时期发展需要，公司进一步优化组织架构，完善管控模式，提高管理效
率。此外，公司网络学习平台“冠城云学堂”上线，以更高效的培训方式提升不同层级管理者及
员工的从业技能。报告期内，公司积极开展客户满意度调查、上市 20 周年等系列活动，有效提升
冠城大通品牌忠诚度、美誉度和知名度。
    2017 年，公司继续践行“微爱冠溉”公益行动，组织员工志愿者开展了形式多样的公益慈善
活动，以实际行动支持社会公益慈善事业，并呼吁社会更多的爱心企业和个人参与其中，共同为
和谐社会贡献力量。
(一)      主营业务分析
                                利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                                单位:元 币种:人民币
              科目                          本期数                  上年同期数       变动比例（%）
营业收入                                6,896,989,336.50            6,129,156,477.11            12.53
营业成本                                4,876,093,769.83            4,635,384,711.87             5.19
销售费用                                  137,773,580.94              143,343,768.09            -3.89
管理费用                                  226,169,897.34              217,438,297.08             4.02
财务费用                                  168,332,118.14              192,122,234.52           -12.38
经营活动产生的现金流量净额               -664,373,276.08            2,356,020,537.77         -128.20
投资活动产生的现金流量净额               -524,280,355.43           -1,026,690,976.00         不适用
筹资活动产生的现金流量净额               -235,957,949.17           -1,147,218,598.90            79.43
研发支出                                   14,659,895.57               13,526,924.33             8.38
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                       主营业务分行业情况
                                                                   营业收入      营业成本     毛利率比
                                                       毛利率
 分行业         营业收入             营业成本                      比上年增      比上年增     上年增减
                                                       （%）
                                                                   减（%）       减（%）        （%）
                                                                                              减少 0.73
工业         3,364,691,740.31     3,132,406,384.98          6.90        27.59        28.59
                                                                                              个百分点
                                                                                              增加 15.47
房地产业     3,279,983,009.98     1,531,583,352.86         53.31         -0.61      -25.34
                                                                                              个百分点
                                                                                              减少 15.35
服务业          71,699,995.92       77,385,226.77          -7.93        56.25        82.16
                                                                                              个百分点
                                       主营业务分产品情况
                                                                   营业收入      营业成本     毛利率比
                                                       毛利率
 分产品         营业收入             营业成本                      比上年增      比上年增     上年增减
                                                       （%）
                                                                   减（%）       减（%）        （%）
                                                                                              减少 0.67
漆包线       3,349,984,186.93     3,117,280,245.68          6.95        27.94        28.88
                                                                                              个百分点
房地产开                                                                                      增加 15.47
             3,279,983,009.98     1,531,583,352.86         53.31         -0.61      -25.34
发与销售                                                                                      个百分点
电解液添                                                                                      减少 12.53
                14,538,224.23       15,077,436.77          -3.71       -15.03         -3.35
加剂                                                                                          个百分点
                                                17 / 205
                                                                   冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
新能源汽
                                                                                             增加 62.80
车动力电           169,329.15              48,702.53       71.24       -90.46       -97.00
                                                                                             个百分点
池组
                                                                                             减少 15.35
服务            71,699,995.92        77,385,226.77         -7.93        56.25        82.16
                                                                                             个百分点
                                          主营业务分地区情况
                                                                   营业收入      营业成本    毛利率比
                                                       毛利率
 分地区          营业收入            营业成本                      比上年增      比上年增    上年增减
                                                       （%）
                                                                   减（%）       减（%）       （%）
                                                                                             减少 0.47
东北地区        28,067,882.40        26,161,289.97          6.79       -51.73       -51.49
                                                                                             个百分点
                                                                                             减少 0.56
西北地区        10,591,558.31         9,826,679.11          7.22        14.80        15.50
                                                                                             个百分点
                                                                                             减少 3.46
华南地区       327,512,476.09       302,037,878.86          7.78       -28.08       -25.28
                                                                                             个百分点
                                                                                             减少 0.76
华中地区       297,498,828.37       275,265,735.59          7.47        81.80        83.29
                                                                                             个百分点
                                                                                             增加 32.73
华北地区      1,808,324,331.19      586,021,338.59         67.59         -2.98      -51.73
                                                                                             个百分点
                                                                                             减少 5.13
华东地区      3,799,014,582.04    3,112,754,139.54         18.06        21.94        30.08
                                                                                             个百分点
                                                                                             减少 0.12
西南地区       139,174,074.05       129,516,859.85          6.94        29.79        29.96
                                                                                             个百分点
                                                                                             减少 0.16
其他地区       167,478,854.30       156,814,389.98          6.37        28.49        28.72
                                                                                             个百分点
                                                                                             增加 2.58
国外           138,712,159.46       142,976,653.12         -3.07        73.33        69.11
                                                                                             个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
①上表中，服务业及服务产品营业收入及成本较去年同期发生变化，主要受合并期间不同的影响。
与上年同期相比，上年 7 月开始新增瑞士 Mirador 酒店业务。
②主营业务分地区情况表中，东北地区、华中地区营业收入及成本较去年同期发生较大变化，主
要系漆包线客户结构不同；华北地区营业成本较上年同期发生较大变化主要受房地产结算区域差
异，本期高单价区域占比较上年同期增加较多影响；国外地区较上年同期发生较大变化主要原因
为上年 7 月开始新增瑞士 Mirador 酒店业务。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                            生产量比上年  销售量比上 库存量比上
   主要产品         生产量       销售量    库存量
                                              增减（%）   年增减（%） 年增减（%）
漆包线（万吨）       6.81     6.93    0.30           2.71         4.21       -21.05
产销量情况说明：公司商品房相关产销量指标详见本节“二、报告期内主要经营情况” 中“1、
房地产业务”及 “（四）行业经营性信息分析”描述。
                                                18 / 205
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(3). 成本分析表
                                                                                         单位：元
                                       分行业情况
                                                                        上年
                                       本期                                     本期金
                                                                        同期
                                       占总                                     额较上
         成本构成                                                       占总               情况
分行业                 本期金额        成本      上年同期金额                   年同期
           项目                                                         成本               说明
                                       比例                                     变动比
                                                                        比例
                                       (%)                                      例(%)
                                                                        (%)
         漆包线成                                                                        成本增加
         本、电解                                                                        主要受漆
         液添加剂                                                                        包线销量
工业     成本、新   3,132,406,384.98   66.07         2,436,003,381.70   53.78    28.59   增加、铜
         能源汽车                                                                        价上涨综
         动力电池                                                                        合影响所
         组                                                                              致
                                                                                         成本下降
房地产   商品房开                                                                        主要受结
                    1,531,583,352.86   32.30         2,051,343,754.76   45.29   -25.34
业       发成本                                                                          算面积减
                                                                                         少的影响
                                                                                         主要受合
                                                                                         并期间不
                                                                                         同 的 影
                                                                                         响。与上
         酒店运营                                                                        年同期相
酒店业                75,457,641.71     1.59           42,480,950.92     0.94    77.63
         成本                                                                            比，上年
                                                                                         7 月开始
                                                                                         新增瑞士
                                                                                         Mirador
                                                                                         酒店业务
                                                                                         本期新增
                                                                                         米兰朵医
其他服   医疗及技
                        1,927,585.06    0.04                                             疗与青创
务       术服务
                                                                                         产业孵化
                                                                                         技术服务
                                       分产品情况
                                                                        上年
                                       本期                                     本期金
                                                                        同期
                                       占总                                     额较上
         成本构成                                                       占总               情况
分产品                 本期金额        成本      上年同期金额                   年同期
           项目                                                         成本               说明
                                       比例                                     变动比
                                                                        比例
                                       (%)                                      例(%)
                                                                        (%)
                                                                                         成本增加
                                                                                         主要受漆
                                                                                         包线销量
         漆包线成
漆包线              3,117,280,245.68   65.75         2,418,778,807.15   53.40    28.88   增加、铜
         本
                                                                                         价上涨综
                                                                                         合影响所
                                                                                         致
商品房   商品房开   1,531,583,352.86   32.30         2,051,343,754.76   45.29   -25.34   成本下降
                                          19 / 205
                                                         冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
         发成本                                                                      主要受结
                                                                                     算面积减
                                                                                     少的影响
                                                                                     主要受电
电解液   电解液添                                                                    解液添加
                       15,077,436.77   0.32         15,599,959.17   0.34     -3.35
添加剂   加剂成本                                                                    剂销量下
                                                                                     降的影响
新能源
         新能源汽
汽车动
         车动力电         48,702.53    0.00          1,624,615.38   0.04    -97.00
力电池
         池组
组
                                                                                     主要受合
                                                                                     并期间不
                                                                                     同 的 影
                                                                                     响。与上
酒店服   酒店运营                                                                    年同期相
                       75,457,641.71   1.59         42,480,950.92   0.94     77.63
务       成本                                                                        比，上年
                                                                                     7 月开始
                                                                                     新增瑞士
                                                                                     Mirador
                                                                                     酒店业务
                                                                                     本期新增
                                                                                     米兰朵医
其他服   医疗及技
                        1,927,585.06   0.04                                          疗与青创
务       术服务
                                                                                     产业孵化
                                                                                     技术服务
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 66,524.96 万元，占年度销售总额 9.65%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
               前五名客户                                  金额（元）
第一名                                                                   213,194,233.41
第二名                                                                   141,304,503.85
第三名                                                                   135,074,472.45
第四名                                                                     93,655,945.51
第五名                                                                     82,020,459.99
                 合计                                                    665,249,615.21
    前五名供应商采购额 313,901.99 万元，占年度采购总额 75.19%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
             前五名供应商                                  金额（元）
第一名                                                                 1,230,897,567.52
第二名                                                                   714,575,102.47
第三名                                                                   521,598,082.99
第四名                                                                   479,232,488.00
                                         20 / 205
                                                                     冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
第五名                                                                                    192,716,677.48
                   合计                                                                 3,139,019,918.46
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                   变动比
  科目            本期数           上年同期数                                     变化说明
                                                   例（%）
                                                                    主要受本期转让北京瑞富公司，因合
销售费用      137,773,580.94   143,343,768.09              -3.89
                                                                    并月份差异而减少销售费用影响所致
                                                                    主要受新能源冠城瑞闽本年投入试生
管理费用      226,169,897.34   217,438,297.08              4.02     产相应增加研发投入、低值易耗品摊
                                                                    销等各类费用影响所致
                                                                    主要受本年度贷款发生额减少、融资
财务费用      168,332,118.14   192,122,234.52         -12.38
                                                                    成本下降等因素综合影响所致
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                            单位：元
本期费用化研发投入                                                      14,659,895.57
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                            14,659,895.57
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                  0.21
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                             12.79
研发投入资本化的比重（%）
注：上述“研发人员数量占公司总人数的比例”以公司存在研发事项的漆包线、新能源板块总人
数为基数计算。
情况说明
√适用 □不适用
（1）公司漆包线业务设有研发中心，主要为满足市场及用户需求进行新漆包线品种的研究开发。
（2）锂电池方面，控股子公司冠城瑞闽及福建创鑫科技均设有研发部，冠城瑞闽主要针对高能量
密度锂电池改善安全性以及集成锂电池模块的研发活动，福建创鑫科技主要进行锂电池电解液添
加剂的基础研究、全电池性能测试、新产品开发、产品小试等研发活动，以满足市场对锂电池产
品的多样化需求。
（3）报告期内研发费用增加主要受本期漆包线及新能源业务加大研发投入影响所致。
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                                                 单位：元
                                                              变动比例
   科目             本期数             上年同期数                                    变化说明
                                                                （%）
经营活动产                                                                   主要系本期增加土地储备、
生的现金流       -664,373,276.08      2,356,020,537.77             -128.20   本期房地产开发投入较上年
量净额                                                                       同期增加影响所致
                                                21 / 205
                                                               冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                       主要受本年公司全资子公司
投资活动产                                                             冠城投资支付投资款较上年
生的现金流       -524,280,355.43     -1,026,690,976.00       不适用    同期减少以及上年支付增持
量净额                                                                 德成兴业、德成置地股权之
                                                                       部分股权款影响所致
筹资活动产                                                             主要受上年同期因资金富余
生的现金流       -235,957,949.17     -1,147,218,598.90       不适用    而归还较大金额金融机构贷
量净额                                                                 款影响所致
(二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
    2016 年 10 月，公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司将持有的北京实创科技园
开发建设股份有限公司 12.3839%股权以人民币 60,923.76 万元价格转让予北京市海淀区国有资本
经营管理中心，海科建实现股权转让收益 24,926.55 万元，该交易实现归属于上市公司股东的净利
润约 1.2 亿元。具体详见本章节“二、报告期内主要经营情况” “（六）重大资产和股权出售”
部分。
(三)      资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                           单位：元
                                                                        本期期
                               本期期                         上期期
                                                                        末金额
                               末数占                         末数占
项目名                                                                  较上期
             本期期末数        总资产      上期期末数         总资产                  情况说明
  称                                                                    期末变
                               的比例                         的比例
                                                                        动比例
                               （%）                          （%）
                                                                        （%）
                                                                                  主要受本期增加土
货币资
            2,540,905,096.68    12.14     4,035,476,149.93     20.30     -37.04   地储备及房地产开
金
                                                                                  发投入影响所致
以公允
价值计
量且其
变动计                                                                            主要受新增投资影
             175,091,943.84        0.84                                  100.00
入当期                                                                            响所致
损益的
金融资
产
应收票       233,091,772.28        1.11      74,310,987.61      0.37     213.67   主要受漆包线业务
                                               22 / 205
                                                         冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
据                                                                         期末持有票据较年
                                                                           初增加影响所致
                                                                           主要受本期支付南
其他应                                                                     京 NO.2017G067 地
             489,328,361.07    2.34     78,922,572.56     0.40    520.01
收款                                                                       块拍地保证金影响
                                                                           所致
其他流                                                                     主要受房地产业务
             321,278,895.83    1.54    163,661,749.91     0.82     96.31
动资产                                                                     预缴税金影响所致
                                                                           主要受本期新增新
在建工
             302,269,261.77    1.44     46,204,150.08     0.23    554.20   能源设备处于安装
程
                                                                           测试阶段影响所致
                                                                           主要受本期计提减
商誉          42,589,643.01    0.20    108,394,382.63     0.55    -60.71
                                                                           值准备影响所致
其他非                                                                     主要受预付拆迁款
流动资       179,063,060.98    0.86    675,814,712.02     3.40    -73.50   完成结算而结转影
产                                                                         响所致
                                                                           主要受本期公司漆
应付票
              42,727,000.00    0.20     96,238,257.01     0.48    -55.60   包线业务减少开票
据
                                                                           金额影响所致
                                                                           主要受房地产业务
应交税
            1,660,493,994.83   7.93   1,192,637,198.39    6.00     39.23   税费计提较上年同
费
                                                                           期增加影响所致
                                                                           主要受本期计提项
应付利
              69,983,887.43    0.33     53,194,961.39     0.27     31.56   目合作方资金占用
息
                                                                           费影响所致
                                                                           主要受子公司尚未
应付股
              11,602,225.86    0.06       5,690,086.04    0.03    103.90   支付少数股东本期
利
                                                                           分红款影响所致
一年内
                                                                           主要受一年内到期
到期的
             222,700,000.00    1.06    159,825,000.00     0.80     39.34   的长期借款结转本
非流动
                                                                           科目影响所致
负债
2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
    截至报告期末，公司资产抵押、质押情况详见本报告中第十一节财务报告“十四、承诺及或
有事项”。此外，公司不存在被查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于
抵偿债务的情况。
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    行业经营性信息分析内容见本节上述“一、经营情况讨论与分析”部分。
                                          23 / 205
                                                    冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
房地产行业经营性信息分析
1.   报告期内房地产储备情况
√适用 □不适用
    报告期内公司房地产尚未完成结算项目土地储备情况见本节上述“二、报告期内主要经营情
况”“1、房地产业务”部分分析。
                                       24 / 205
                                                        冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
 2.   报告期内房地产开发投资情况
 √适用 □不适用
                                                                                                                     单位：亿元 币种：人民币
                                          在建项目/
                                                      项目用地     项目规划计容                                                          报告期
序                                        新开工项                                  总建筑面积(平   在建建筑面积   已竣工面积   总投资
      地区       项目         经营业态                面积(平方    建筑面积(平方                                                         实际投
号                                        目/竣工项                                     方米)         (平方米)       (平方米)     额
                                                        米)            米)                                                                 资额
                                              目
1     南京  冠城大通蓝郡    以住宅为主 在建项目       607,378.00     789,591.40     1,018,194.27    416,261.40   601,932.87      46.00     3.55
2     苏州  冠城大通蓝湾    以住宅为主 竣工项目        76,543.00     245,559.00       253,139.92             0   253,139.92      12.30     0.07
3     福州  冠城大通首玺    以住宅为主 竣工项目         5,359.00      35,946.00        35,946.00             0     35,946.00      7.00     0.13
            西北旺新村项    住宅、写字
4    北京                                在建项目     415,131.94     796,078.67     1,149,333.22     10,253.00   432,984.25      84.07     0.49
            目              楼及商业等
            冠城大通百旺
5    北京                   以住宅为主 在建项目       386,220.28     639,129.02       638,313.18    232,204.96   406,108.22      33.00     3.26
            府
6    苏州   冠城大通珑湾    以住宅为主 竣工项目        95,267.50      80,730.03        80,729.13             0     80,729.13      5.90     0.04
            冠城大通棕榈
7    南通                   以住宅为主 竣工项目       154,973.91     381,570.00       480,478.00             0   480,478.00      30.00     0.51
            湾
8    福州   冠城大通广场    商业、酒店 在建项目        70,337.00      71,743.00       100,725.70    100,725.70             0     11.50     0.18
            冠城大通悦山
9    永泰                   以住宅为主 拟建项目       159,543.00     255,268.80                -             0             0     11.00     0.49
            郡
10 常熟     滨江铂郡        以住宅为主 在建项目        69,598.00     187,934.60       252,377.41    252,377.41             0     25.00    12.70
            冠城大通华熙
11 常熟                     以住宅为主 在建项目        42,967.00      85,934.00       123,135.28    123,135.28             0     16.00     8.87
            阁
 注：1、2017 年度，公司房地产新开工总面积 58.15 万平方米，开复工面积 127.12 万平方米，实现竣工面积 13.62 万平方米。
 2、截至报告期末，由于公司新取得的南京 NO.2017G067 地块尚未交地，故未列入上述表格。
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3.     报告期内房地产销售情况
√适用 □不适用
 序                                                          可供出售面积       已预售面积
         地区            项目               经营业态
 号                                                             (平方米)           (平方米)
1      南京      冠城大通蓝郡          以住宅为主                  229,081.06        116,101.87
2      苏州      冠城大通蓝湾          以住宅为主                   21,041.77          2,283.34
3      福州      冠城大通首玺          以住宅为主                    7,799.91          1,323.27
4      北京      冠城大通百旺府        以住宅为主                   62,629.51         24,702.11
5      苏州      冠城大通珑湾          以住宅为主                    6,732.46          4,172.05
6      南通      冠城大通棕榈湾        以住宅为主                   92,447.86         60,401.90
注：（1）上述项目为公司报告期内主要销售项目，其中可供出售面积为项目在报告期内已取得预
售文件可供出售的面积，已预售面积为项目在报告期内实际销售的面积。
（2）公司目前开发的房地产项目主要业态为住宅、办公写字楼、商铺及购物中心、酒店及休闲等，
报告期内，按业态分类房地产销售情况如下：
                           本年度合同销售面 本年度合同销售额          本年度合同平均成交
         业态分类
                             积（万平方米）         （万元）              价（元/㎡）
           住宅                        17.92            345,079.14               19,256.65
     商铺及购物中心                      0.41            12,640.15               30,829.63
其他（如车位、仓储等）                   3.02            16,258.13                  5,383.49
           合计                        21.34            373,977.42                         -
4.     报告期内房地产出租情况
√适用 □不适用
    2017 年 1-12 月，公司房地产出租总收入 0.80 亿元，占公司营业收入的 1.15%，未达到公司
营业收入的 10%。公司房地产出租主要为公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司出租
物业收入，其 2017 年 1-12 月出租房地产的建筑面积约 2.28 万平方米，加权平均出租率 66%，本
报告期租金收入约 0.53 亿元。
5.     报告期内公司财务融资情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
         期末融资总额              整体平均融资成本(%)                 利息资本化金额
                  468,818.04                          4.94                        3,301.53
    报告期内，公司的主要融资方式为银行融资、债券融资。截至报告期末，公司房地产业务融
资余额为 9.20 亿元，其中：通过 2015 年公司债融资而使用的资金余额为 5.60 亿元，该公司债票
面年利率为 5.1%；通过金融机构贷款而使用的资金余额 3.6 亿元，年利率 4.75%。
    2018 年度，公司除统筹使用自有资金外，将积极通过存量资产销售回笼资金、金融机构融资
等方式筹集年度经营投资资金，有效控制融资成本，并根据经营投资资金投入时点进行资金筹集，
以提高资金使用效率、节约资金使用成本。
6.     其他说明
□适用 √不适用
(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
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                                                                               单位：万元 币种：人民币
  项目     本期对外股权投资额            上年同期对外股权投资额                变动数       变动幅度
  金额                    51,090.09                           170,493.43      -119,403.34                 -70.03%
                                                                             本报告期投         占被投资公司
被投资的公司名称                                             主要业务
                                                                               入金额           的权益比例%
福建冠城投资有限公司                                          投资              16,000.00
亨得利控股有限公司                                           钟表业                 768.58
常熟冠城宏翔房地产有限公司                                   房地产              5,100.00
常熟冠城宏盛房地产有限公司                                   房地产              5,000.00
中关村青创（北京）国际科技有限公司                           技术服务               600.00
冠城达瑞健康发展有限公司                                     医疗健康               685.07
福建冠城瑞闽新能源科技有限公司                               新能源             20,681.24
Mirador Health & Wellness Centre SA                          医疗健康               255.20
常熟志诚房地产开发有限公司                      房地产           2,000.00
注：上表中亨得利控股有限公司、冠城达瑞健康发展有限公司、Mirador Health & Wellness Centre
SA 报告期内投入金额分别为港币 868.48 万、港币 810 万、瑞士法郎 36 万，上表数据系根据各自
投资日汇率分别折算。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                      单位：元
证券代   证券                                         报告期内售                        公允价值变        资金
                  初始投资成本     报告期内购入                          投资收益
  码     简称                                             出                                动            来源
                                                                                                          公司
         兴 业
601166               471,200.00                                            231,238.80     322,218.00      自有
         银行
                                                                                                          资金
                                                                                                          公司
         兴 业
601377                73,882.00                                              5,070.00        -12,506.00   自有
         证券
                                                                                                          资金
                                                                                                          公司
         亨 得
03389               7,685,765.50       7,685,765.50                      1,690,904.15   -5,461,408.99     自有
         利
                                                                                                          资金
                                                                                                          公司
         众 安
06060                785,529.62         785,529.62      785,529.62         373,404.10             0.00    自有
         在线
                                                                                                          资金
         M&G
                                                                                                          公司
         优 化
                   26,575,910.68      26,575,910.68                                       126,272.30      自有
         收 益
                                                                                                          资金
         基金
         PIMC                                                                                             公司
                   26,575,910.61      26,575,910.61                                      -218,875.06
         O 环                                                                                             自有
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           球 投                                                                                          资金
           资 级
           别 债
           券 基
           金
           PIMC
                                                                                                          公司
           O 收
                    26,575,910.68    26,575,910.68                                          -155,574.70   自有
           益 基
                                                                                                          资金
           金
           木 星
                                                                                                          公司
           动 力
                    26,575,910.81    26,575,910.81   26,575,910.81        86,297.02                0.00   自有
           债 券
                                                                                                          资金
           基金
           瑞 银
           系 统
                                                                                                          公司
           性 资
                    48,176,045.31    48,176,045.31                                           53,108.01    自有
           产 配
                                                                                                          资金
           置 基
           金
           瑞 银
                                                                                                          公司
           策 略
                    45,288,505.64    45,288,505.64                                          -129,626.14   自有
           均 衡
                                                                                                          资金
           基金
       合计        208,784,570.85   208,239,488.85   27,361,440.43      2,386,914.07    -5,476,392.58
(六)      重大资产和股权出售
√适用 □不适用
                                                                                                    单位：万元
                                                                                                  资产出售
                                                                          所涉及       所涉及
                                                                                                  为上市公
                                                                          的资产       的债权
                                                            出售产生                              司贡献的
交易对方     被出售资产         出售日     出售价格                       产权是       债务是
                                                            的损益                                净利润占
                                                                          否已全       否已全
                                                                                                  利润总额
                                                                          部过户       部转移
                                                                                                  的比例(%)
北京天辰
             北京冠城瑞富
北旭文化                        2017 年
             信息技术有限                     3,500.00       1,889.07     是           是                 3.17
传播有限                        3月
             公司 70%股权
公司
            广西冠城鸿泰
                             2017 年
刘君辉      房地产有限公                5,500.00     117.11 是     是              0.2
                             5月
            司 100%股权
北京市海 北京实创科技
淀区国有 园开发建设股 2017 年
                                       60,923.76 24,926.55 是      是            19.58
资本经营 份有限公司          6月
管理中心 12.3839%股权
    注：1、2017 年 1 月 16 日，公司召开第十届董事会第一次（临时）会议，审议通过《关于子
公司北京京冠转让持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权的议案》，同意公司全资子公
司北京京冠房地产开发有限公司将持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权，以人民币
3,500 万元价格转让给北京天辰北旭文化传播有限公司。转让完成后，北京京冠不再持有北京瑞富
公司股权。具体详见公司于 2017 年 1 月 17 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证
券交易所网站上的公告。
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    2、2017 年 5 月 24 日，公司召开的第十届董事会第七次（临时）会议审议通过《关于转让公
司持有的全资子公司广西冠城鸿泰 100%股权的议案》，同意公司将持有的全资子公司广西冠城
鸿泰房地产有限公司 100%股权以人民币 5500 万元的价格转让给自然人刘君辉。转让完成后，公
司不再持有广西冠城鸿泰股权。详见公司于 2017 年 5 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》及上海证券交易所网站上的公告。
    3、2016 年 10 月 27 日，公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司与北京市海淀区
国有资本经营管理中心签署了《产权交易合同》，北京海淀科技园建设股份有限公司将持有的北
京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权以人民币 60,923.76 万元价格转让予北京市海
淀区国有资本经营管理中心。具体详见公司于 2016 年 10 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海
证券报》及上海证券交易所网站上的公告。2017 年 6 月，上述交易完成相关变更手续。
(七)    主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                                 单位：万元
           主要产   业务性
公司名称                     注册资本     总资产       净资产      营业收入      净利润
              品      质
           西北旺
北京海淀   新村、
                    房地产
科技园建   冠城大
                    开发销   60,000.00   730,234.48   234,831.09   173,334.59    56,186.12
设股份有   通百旺
                    售
限公司     府等项
           目
福州大通            工业生
机 电 有 限 漆包线 产与销 41,000.00 141,164.30      57,701.41   344,721.84   9,383.33
公司                售
南京万盛            房地产
            冠城大
置业有限            开发销 10,000.00 217,084.85     25,111.72     74,828.48 10,320.06
            通蓝郡
公司                售
骏 和 地 产 冠城大 房地产
（ 江 苏 ） 通棕榈 开发销 66,000.50 102,819.48      80,702.44     58,087.13  9,517.44
有限公司 湾         售
注：1、2016 年 10 月，公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司将持有的北京实创科技
园开发建设股份有限公司 12.3839%股权以人民币 60,923.76 万元价格转让予北京市海淀区国有资
本经营管理中心。北京海淀科技园建设股份有限公司于本报告期内完成所持有的北京实创科技园
开发建设股份有限公司 12.3839%股权的转让，实现归属于上市公司股东的净利润约 1.2 亿元。
2、公司报告期内取得及处置子公司情况详见本报告第十一节财务报告“八、合并范围的变更”。
报告期内公司房地产子公司经营业绩同比出现不同波动，系房地产项目因开发进度不同而使不同
期间存在结算差异所致。
3、主要子公司及与公司主业关联较小的子公司情况详见前文“经营情况讨论与分析”及“报告期
内主要经营情况”部分。
(八)    公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    2018 年，全球经济有望继续改善，预计整体维持稳健复苏态势，但仍存在诸多不确定风险，
主要国家去杠杆、美元走强、逆全球化思维、英国脱欧进程、地缘政治冲突等都可能拖累经济增
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长步伐。2018 年是中国改革开放 40 周年，将更加注重国内经济高质量发展，随着新旧动能转换、
改革步伐加快，经济结构将进一步优化，经济有望继续保持平稳增长。
    1、新能源业务
    2017 年，多国先后公布禁售燃油车时间表，从全球汽车市场发展来看，低碳、智能成为全行
业发展的要求和趋势，新能源汽车成为未来各国汽车市场的主流，也是我国打造汽车强国、抢占
先机、赶超发展的突破口。2018 年初，财政部、工信部等四部委联合出台了《关于调整完善新能
源汽车推广应用财政补贴政策的通知》，虽然在原来基础上对新能源汽车补贴延展到 2020 年，但
对新能源汽车及上下游产业提质增效、增强核心竞争力提出更高要求，体现了行业补贴逐步退坡、
技术标准提升的决心，未来行业集聚和淘汰整合将提速。储能电池在电网系统、家庭及办公商超
光储、汽车充电领域有着广泛的应用，未来成本优势将逐步体现，储能电池市场需求也将越来越
广。但随着锂电池市场竞争日益激烈、技术逐渐成熟，行业发展将更加强调技术优势和成本优势。
    无论新能源汽车还是储能行业，对锂电池的各项技术都有着较高的要求，而目前国内锂电池
行业良莠不齐，很多厂家为低价占领市场牺牲产品性能和安全，造成市场低端产品过剩、而高端
产品仍供不应求的局面。公司认为，未来提升能量密度及安全性、延长使用寿命将是锂电池产业
发展重要方向，要在保证安全性的前提下不断提高能量密度并通过技术创新逐步降低成本。
    2、房地产业务
    “保持房地产市场调控政策连续性和稳定性”，中央经济工作会议这句话给 2018 年的市场调
控政策定了调。2018 年，房地产长效调控机制将进一步完善，培育住房租赁市场成为构建我国住
房金字塔体系的重要一步。短期来看，调控政策仍不会放松，无论是需求端的限购、限贷还是供
给端的限地价、竞自持、紧资金等措施都仍将发挥效力，房地产市场整体将“降温”趋稳。不同
城市则因地制宜而分化明显，预计一二线城市将总体平稳，三四线城市则随着去库存的逐渐完成
可能面临市场下行的压力。由于各城市房地产发展所处的阶段差异明显，预计仍将存在大量结构
性市场机会。
    3、漆包线业务
    2018 年，随着供给侧结构性改革的深化，我国经济正由高速增长阶段转向高质量发展阶段。
漆包线行业市场竞争日益激烈，我们认为，企业应跟紧国家产业转型升级方向，根据市场需求加
快产品结构调整，从单纯的“制造”升级到“智造”，只有依靠真正推动企业发展的技术创新为
内生动力，以创新驱动发展，才能在竞争中落于不败之地。公司将坚持以“漆包线新领域的开拓
者和领导者”为目标，大力推进产品创新、技术创新，巩固行业技术领先地位。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    2018 年，公司将继续实施“稳中求进、稳中求变、守旧创新、逐步转型”的发展战略，在做
好老主业的创新和发展的同时，进一步加快推进新能源业务的发展。
    新能源业务方面，未来将加快市场拓展，快速抢占市场份额，抓住机遇实现弯道超车，争取
在未来 3-5 年内进入国内锂电池企业第一梯队；适时考虑行业内并购机会，利用公司投资的产业
并购基金参与产业链布局，塑造自身可持续发展核心竞争力。
    房地产业务方面，公司将继续坚持“大北京、大南京”区域化的扩张战略，适时增加符合公
司发展战略的土地储备，保持在项目重点区域具备一定的竞争优势；实施精细化管理，根据市场
需求做高附加值的优质产品，积极尝试地产新模式。
    漆包线业务方面，公司将在追求效益的前提下适时通过兼并收购等方式扩大产能，在生产规
模、研发水平及品牌影响力等方面继续保持行业领先地位；以“新技术、新材料”为切入点，坚
持产品创新和结构调整，继续推进以精品、新品为主导的市场拓展战略。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2018 年，公司将以发展战略为指导，巩固传统双主业，全力推进新能源锂电池生产销售步伐，
进一步提升公司管理水平及整体竞争力。预计公司 2018 年合并营业收入约为 100 亿元，成本费用
率约为 75%。具体经营计划如下：
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      1、新能源方面，全力推进锂电池产品销售，以优质产品快速抢占市场份额；根据市场情况适
时启动后续项目建设，或通过合适的并购扩大产能，同时考虑进一步完善新能源业务产业链。
      2、房地产业务方面，坚持聚焦、深耕大北京、大南京两大区域，通过竞买、收购等各种方式
适当增加该区域内土地储备，积极探索地产创新模式；盘活现有存量资产，对战略区域内现有存
量地产项目实施精细化管理；2018 年公司主要开发冠城大通百旺府、冠城大通蓝郡、西北旺新村
A3 地块、滨江铂郡、冠城大通华熙阁、冠城大通广场等项目。
      3、漆包线业务方面，进一步提高漆包线业务的运营效益和效率，继续实施推进以精品、新品
为主导的市场拓展战略，加快技术改进，以技术进步推进产品升级，提升高附加值产品的市场份
额，提高产品品牌的影响力。
      4、其他业务方面，公司将充分发挥公司投资的产业并购基金的作用，为公司储备符合发展战
略的项目，服务于公司整体发展战略。
      5、资金管理方面，公司除统筹使用自有资金外，将积极通过存量资产销售回笼资金、金融机
构融资等方式筹集年度经营投资资金，有效控制融资成本，提高资金使用效率
      6、根据公司转型实际需要，进一步优化组织架构、完善管控模式，继续有效推进公司品牌、
信息化及人力资源管理等各方面管理建设。
 收入计划      成本费用计划
                                                   新年度经营目标
   (亿元)          (亿元)
                              1、房地产业务 2018 年计划新开工面积 96 万平方米，开复工面
                              积 210 万平方米，计划竣工面积 35 万平方米。
      100
                              2、漆包线业务全年计划销量约 7.5 万吨。
                              3、新能源业务 2018 年计划销量 0.7GWH。
      公司上述 2018 年经营计划仅为公司依据过往年度经营业绩及当前市场情况做出的预测，不构
成公司对投资者的业绩承诺，敬请投资者注意。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、锂电池及相关新能源业务风险
    （1）政策变化风险。锂电池作为新能源产业的重要一环，其发展受下游产业政策因素影响较
大。为促进新能源汽车平稳有序健康发展，国家陆续出台调整补贴、产品准入、积分管理、动力
电池规范等一系列政策，并加强事后监管制度，政策的变化可能对上游动力电池企业的生产运营
产生较大影响。
    （2）市场竞争风险。近两年，由于动力锂电池及相关产业链厂商大规模新增投资，动力锂电
池产能未来一两年将出现较大幅度增长，可能存在市场竞争激烈及产能结构性过剩的风险。同时，
国家补贴逐年滑坡，市场竞争带来的原材料价格上涨、产品价格降低将压缩生产企业利润空间。
公司作为市场的新加入者，缺少知名度，面对激烈的市场竞争能否在技术、产品质量、市场份额
等方面实现跨越式发展存在一定的不确定性。
    针对上述风险，公司将及时关注政策和市场变化，通过不同渠道主动开发客户，以品质取胜，
快速提升企业品牌知名度，抢占市场份额；抓住行业标准提高的契机，加强技术研发能力，提高
产品的性能独特性和市场接受度，以优质产品参与市场竞争，实现后发优势。
    2、房地产业务风险
    （1）宏观政策风险。受国家宏观调控政策趋紧影响及因城施政、分类调控政策的推行与深化，
公司房地产项目重点布局的北京、南京等城市仍处于限购限贷管控区域，可能对公司的产品销售
和经营管理带来不利影响。
    （2）经营风险。热点城市地价不断上升，土地获取难度加大，行业集中度不断提升，企业如
果没有保持一定的开发规模可能在市场竞争中处于不利地位；另外，人们对居住环境的舒适性、
便捷性以及品质性等方面有着更高的要求，公司虽然有着多年的房地产开发经验和良好的品牌形
象，但是仍然需要在持续创新、产品设计等方面不断进步，才可能在竞争中保持优势。
    针对上述风险，公司将继续坚持稳健的发展战略，密切关注宏观经济形势和房地产市场走势
变化，根据不同区域的调控政策及时调整各个项目的经营策略，积极应对调控带来的不确定因素；
通过聚焦城市，适时增加符合公司发展战略的土地储备，保持在项目重点区域具备一定的竞争优
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势，积极探索地产行业创新模式；不断提升公司的管理水平，提高决策的科学性及前瞻性，实现
公司房地产业务持续稳定发展。
    3、漆包线业务风险
    漆包线下游有汽车、电机、家电等行业，受国内外宏观经济变动影响，近年来下游部分行业
需求萎缩，市场竞争不断加剧，行业集中度不断提高；原辅材料价格和人工成本上涨，进一步压
缩企业利润空间；环保压力日益增大，对企业的经营管理提出更高要求。
    针对上述风险，公司将通过加强内部技改、适时考虑兼并收购等方式扩大产能；进一步调整
产品和客户结构，继续开发新客户新产品，加大高附加值产品开发和生产力度，满足不断变化的
市场和客户需求，提升产品市场占有率；科技节能降低成本，加强内部管理，深化落实精细化管
理各项工作，提高经营效益。
    4、股权投资业务风险
    股权投资业务具有高风险、高利润的特征，公司将依托完善的投资决策和风险控制机制，做
好风险防范。
(五)   其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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                                  第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    1、根据中国证监会、上海证券交易所及其他相关法律法规规定，公司已在《公司章程》中制
定了明确的现金分红政策（详见《公司章程》第一百五十六条）。
    公司目前现金分红政策的制定及执行情况符合公司章程的规定，分红标准和比例明确清晰。
公司利润分配预案需经公司董事会审议后提交股东大会，经股东大会批准后方可实施，决策程序
完整，机制完备。
    报告期内，公司实施了 2016 年度利润分配，共计派发现金红利 149,211,072.50 元。公司独立
董事履职尽责，对公司提出的利润分配预案发表独立意见，认为：公司最近三年现金分红情况满
足有关法律法规和《公司章程》的规定；公司 2016 年度利润分配预案符合规定要求和公司长远发
展需要，有利于维护股东的长远利益。
    公司充分保护中小投资者的合法权益，2016 年度股东大会采用现场投票和网络投票相结合方
式召开。此外，中小股东均能通过投资者专线电话、邮件、上交所网上互动平台等方式充分表达
意见和诉求。
    2、经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017 年公司合并报表实现归属于上市
公司股东的净利润 595,163,952.45 元；2017 年母公司实现净利润 209,268,957.5 元，计提法定盈余
公积金 20,926,895.75 元之后，加上年初未分配利润 1,826,318,162.66 元，扣除实施 2016 年度利润
分配现金分红 149,211,072.50 元后，2017 年末可供投资者分配的利润为 1,865,449,151.91 元。
    3、2018 年 3 月 2 日，公司发布《冠城大通股份有限公司关于 2017 年度利润分配相关事项征
求投资者意见的公告》，向全体投资者征询关于公司 2017 年度利润分配意见。基于信贷环境、公
司目前及未来发展资金需求，并综合考虑投资者意见，公司 2017 年度利润分配预案为：以利润分
配股权登记日总股本为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 1.2 元（含税）。本年度不实施资本
公积金转增股本。
    该项利润分配预案尚需公司 2017 年年度股东大会批准。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                占合并报表中
                      每 10 股                               分红年度合并报
          每 10 股               每 10 股   现金分红的数                        归属于上市公
 分红                  派息数                                表中归属于上市
          送红股数               转增数         额                              司普通股股东
 年度                 (元)（含                               公司普通股股东
            （股）               （股）       （含税）                          的净利润的比
                         税）                                   的净利润
                                                                                    率(%)
2017 年           0        1.2         0    179,053,287.00     595,163,952.45           30.08
2016 年           0          1         0    149,211,072.50     321,517,130.98           46.41
2015 年           0          1         0    148,779,472.50     212,450,534.53           70.03
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                如未能及    如未能
                                                                是否    是否
                                                     承诺时                     时履行应    及时履
            承诺                   承诺                         有履    及时
承诺背景            承诺方                           间及期                     说明未完    行应说
            类型                   内容                         行期    严格
                                                       限                       成履行的    明下一
                                                                  限    履行
                                                                                具体原因    步计划
                              福建丰榕投资有
                              限公司于 2015 年
                              7 月至 2016 年 7
                              月通过上海证券
                              交易所交易系统         2015
其他对公           福建丰榕   增持公司股份，丰       年7月
司中小股    股份   投资有限   榕投资及一致行         3 日至
                   公司及                                      是      是
东所作承    限售              动人 STARLEX
                   STARLEX                           年1月
诺                            LIMITED 承诺，
                   LIMITED
                              在增持实施期间         2日
                              及法定期限内不
                              向二级市场减持
                              持有的冠城大通
                              股份。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
     公司根据财政部发布的《企业会计准则第 16 号—政府补助（2017 年修订）》（财会〔2017〕
15 号）、《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕
13 号）以及《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）的规定和要求
对公司会计政策进行变更。本次会计政策变更和调整仅对财务报表的列报项目产生影响，不影响
公司 2017 年度及上年同期资产总额、负债总额、股东权益及净利润。具体详见本报告第十一节财
务报告“五、重要会计政策及会计估计”、“33、重要会计政策和会计估计的变更”。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                 单位：万元币种：人民币
                                                         现聘任
境内会计师事务所名称           立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限       25
境外会计师事务所名称           K.Y.Ng & Company Limited（吴洁瑶会计师事务所有限公司）
境外会计师事务所报酬                                                       1.38 万港币
境外会计师事务所审计年限       3
境外会计师事务所名称           BDO Limited（Switzerland）
境外会计师事务所报酬                                                     5 万瑞士法郎
境外会计师事务所审计年限       2
                                               名称                              报酬
内部控制审计会计师事务所       立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐人                         中信证券股份有限公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    经公司 2016 年度股东大会审议通过，公司续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司 2017 年度财务及内部控制审计机构。
    K.Y.Ng & Company Limited 为公司境外全资子公司冠城大通（香港）有限公司提供审计，BDO
Limited 为公司境外控股公司 HL Le Mirador International SA 提供审计。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司控股股东福建丰榕投资有限公司（以下简称“丰榕投资”）因参股投资的福
建神画时代数码动画有限公司（丰榕投资持股比例 5.17%）股权纠纷案件收到上海仲裁委员会裁
决书[（2016）沪仲案字第 1718 号]，丰榕投资同福建神画时代数码动画有限公司的其他 11 名股
东为福建神画时代数码动画有限公司向国泰君安格隆并购股权投资基金（上海）合伙企业（有限
合伙）退还增资款 2400 万元并支付相应利息承担连带责任，共同承担律师费 10 万元、仲裁费 28.37
万元。2017 年 8 月，福州市中级人民法院向丰榕投资等被执行人下达（2017）闽 01 执 958 号执
行通知书。此后，丰榕投资对该执行案件向福州市中级人民法院提起不予执行仲裁裁决申请书，
目前福州市中级人民法院尚未作出裁定。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司正在实施第一期、第二期员工持股计划。
    公司第一期员工持股计划相关情况如下：1、参与第一期员工持股计划的员工范围为公司董事
（不含独立董事）、监事、高级管理人员，与公司签订正式劳动合同的其他员工，与公司合并报
表范围内下属子公司（含全资及控股子公司）签订正式劳动合同的员工；2、实施员工持股计划的
资金来源为员工的合法薪酬、自筹资金；3、第一期员工持股计划认购的“中融资产-融信 9 号资
产管理计划”通过与中信证券股份有限公司开展股票收益互换交易持有公司股票 29,640,531 股，
占公司总股本的 1.99%；4、报告期内，公司第一期员工持股计划份额持有人符克红、郑军宏、沈
子敬、张卫男、王鲁宁、王桂艳、王建学、张耀因离职将其持有的员工持股计划份额转让给员工
持股计划管理委员会指定的其他人，上述持有人处分权利未引起员工持股计划总份额的变动。除
此之外，报告期内，未发生因员工持股计划持有人处分权利引起的计划股份权益变动情况；5、报
告期内资产管理机构未发生变更。
    公司第二期员工持股计划相关情况如下：1、参与第二期员工持股计划的员工范围为公司董事
（不含独立董事）、监事、高级管理人员，与公司签订正式劳动合同的其他员工，与公司合并报
表范围内下属子公司（含全资及控股子公司）签订正式劳动合同的员工；2、实施员工持股计划的
资金来源为员工的合法薪酬、自筹资金；3、第二期员工持股计划认购的“中信盈时冠城大通员工
持股计划二期资产管理计划”已通过上海证券交易所交易系统累计买入本公司股票 38,122,450 股，
占公司总股本的 2.55%；4、报告期内，公司第二期员工持股计划份额持有人郑军宏、谢莉莉、黄
小兰、王桂艳、张耀因离职将其持有的员工持股计划份额转让给员工持股计划管理委员会指定的
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其他人，上述持有人处分权利未引起员工持股计划总份额的变动。除此之外，报告期内，未发生
因员工持股计划持有人处分权利引起的计划股份权益变动情况；5、报告期内资产管理机构未发生
变更。
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
√适用 □不适用
     公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于冠城投资聘请福建冠城资产管理有限
公司为投资天津力神项目财务顾问的议案》，同意公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下
简称“冠城投资”）聘请福建冠城资产管理有限公司（以下简称“冠城资产”）为投资天津力神
电池股份有限公司（以下简称“天津力神”）1.3%股权项目及后续事宜的财务顾问。冠城资产为
冠城投资提供交易促成、协调协议签署、跟踪标的公司经营、协助投资退出等相关顾问服务，同
时收取财务顾问费（共计 286 万元），并在未来该笔股权投资实现退出时，冠城资产再向冠城投
资收取该笔股权投资中年化投资收益率（按单利计算）超过 8%部分的 20%的收益作为报酬。2017
年 4 月 5 日，冠城投资与冠城资产就上述事项签署了专项财务顾问协议。详见公司于 2017 年 4
月 7 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。
     公司报告期内发生的其他关联交易详见本报告财务报告第十一节财务报告“十二、关联方及
关联交易”部分。
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位: 元币种: 人民币
                         公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
   担
                                                                       担
   保
                                                                       保                    是
   方                                                                                是
                                                                       是    担              否
   与                                                                                否
            被                                                    担   否    保              为   关
担 上                       担保发生                                            担保 存
            担                            担保         担保       保   已    是              关   联
保 市            担保金额   日期(协议                                           逾期 在
            保                          起始日         到期日     类   经    否              联   关
方 公                         签署日)                                           金额 反
            方                                                    型   履    逾              方   系
   司                                                                                担
                                                                       行    期              担
   的                                                                                保
                                                                       完                    保
   关
                                                                       毕
   系
冠 公       福                                              连
城 司       建                                              带
                 20,000,000 2016-12-29 2016-12-30 2017-6-15            是   否      0 是    否
大 本       福                                              责
通 部       抗                                              任
                                            38 / 205
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股      药                                              担
份      业                                              保
有      股
限      份
公      有
司      限
    公
    司
    常
    熟
冠
    志
城
    诚
大                                                      连
    房
通 公                                                   带                             合
    地
股 司                                                   责                             营
    产 112,500,000 2017-10-15 2017-10-16 2020-10-16    是    否      0 否    是
份 本                                                   任                             公
    开
有 部                                                   担                             司
    发
限                                                      保
    有
公
    限
司
    公
    司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
                                                                          132,500,000.00
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的
                                                                          112,500,000.00
担保）
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                           1,888,684,015.45
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                         761,887,330.25
                      公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                           874,387,330.25
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                     12.06%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象
                                                                          482,474,264.00
提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                             482,474,264.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
                                             上述公司为资产负债率超过70%的被担保对象
                                             提供担保系公司为控股公司福建邵武创鑫新材
                                             料有限公司、控股公司常熟冠城宏翔房地产有
担保情况说明
                                             限公司、持股25%的合营公司常熟志诚房地产
                                             开发有限公司提供担保，该担保事项均已经公
                                             司股东大会审议通过。
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(三)   委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
      类型            资金来源          发生额         未到期余额        逾期未收回金额
银行理财产品      暂时闲置自有资金   300,000,000.00                0
公募基金产品      暂时闲置自有资金   199,768,193.73   173,192,282.92
其他情况
□适用 √不适用
                                        40 / 205
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(2).单项委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                      未
                                                                                                                                      来
                                                                                                                                 是
                                                                                                         预                           是
                                                                                                                                 否       减值
                                                                                                         期                           否
                                                                                                                                 经       准备
                                                             资金                      报酬      年化    收                实际       有
         委托理财                    委托理财    委托理财                 资金                                实际收益或         过       计提
受托人              委托理财金额                             来源                      确定    收益率    益                收回       委
           类型                      起始日期    终止日期                 投向                                  损失             法       金额
                                                                                       方式             (如                情况       托
                                                                                                                                 定       (如
                                                                                                        有)                           理
                                                                                                                                 程       有)
                                                                                                                                      财
                                                                                                                                 序
                                                                                                                                      计
                                                                                                                                      划
富滇银   富聚通宝                                                   固定收益类、现    保本
                                                             闲置                                                           如期
行昆明   聚富系列                                                   金类、标准化金    保证
                    100,000,000.00   2017-4-6    2017-5-9    自有                              4.20%           347,376.58   全额   是
正义路   人民币理                                                   融产品、其他资    收益
                                                             资金                                                           收回
支行     财                                                         产                型
                                                                                      保本
交通银   蕴通财富                                            闲置   固定收益类、货                                          如期
                                                                                      浮动
行福建   日增利人   100,000,000.00   2017-5-15   2017-5-31   自有   币市场类、其他             2.85%           110,493.67   全额   是
                                                                                      收益
省分行   民币理财                                            资金   资产                                                    收回
                                                                                      型
                                                                                      保本
交通银   蕴通财富                                            闲置   固定收益类、货                                          如期
                                                 2017-10-1                            保证
行福建   日增利人   100,000,000.00   2017-9-18               自有   币市场类、其他             3.80%           304,471.44   全额   是
                                                 9                                    收益
省分行   民币理财                                            资金   资产                                                    收回
                                                                                      型
                                                                    41 / 205
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其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
√适用 □不适用
     1、2017 年 4 月 5 日，公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于全资子公司冠
城投资受让天津力神电池股份有限公司 1.3%股权的议案》，同意公司全资子公司福建冠城投资有
限公司（以下简称“冠城投资”）以人民币 1.43 亿元的价格受让宁波天元海华智能股权投资基金
合伙企业（有限合伙）持有的天津力神电池股份有限公司 1.3%股权。同日，冠城投资与宁波天元
海华智能股权投资基金合伙企业（有限合伙）就上述事项签署了《股份转让协议书》。2017 年 4
月 18 日，公司办理完成上述转让事项的相关手续。
     2017 年 12 月，天津力神向新老股东发行 480,095,073 股，通过增资方式募集资金人民币 29.13
亿元。福建冠城投资有限公司投资 3900 万元参与增资，增资后持有天津力神股权比例为其总股本
的 1.311%，冠城投资及其他参与本次增资的公司或个人共 20 方与天津力神就上述增资认购事项
共同签署了《天津力神电池股份有限公司增资协议》。截至本报告披露日，冠城投资完成上述增
资。
     2、2017 年 4 月 26 日，公司控股子公司苏州冠城宏翔房地产有限公司（以下简称“苏州冠城
宏翔”）参加常熟市国土资源局组织的国有土地使用权网上挂牌出让活动，成功竞得编号为
2017B-004 地块。2017 年 5 月 5 日，苏州冠城宏翔与常熟市国土资源局签署了《国有建设用地使
用权出让合同》。2017 年 5 月 26 日，苏州冠城宏翔成立全资子公司常熟冠城宏翔房地产有限公
司，并于 2017 年 5 月 31 日与常熟市国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同变更协议》，
将项目土地的受让人由苏州冠城宏翔变更为项目开发公司常熟冠城宏翔。2017 年 7 月 21 日，苏
州冠城宏翔与南通中南新世界中心开发有限公司签署了《常熟市 2017B-004 地块项目合作开发合
同书》，引入南通中南新世界中心开发有限公司作为合作方共同开发上述项目。
     3、2017 年 5 月 4 日，公司全资子公司闽信（苏州）置业发展有限公司（以下简称“苏州闽
信”）参加常熟市国土资源局组织的国有土地使用权网上挂牌出让活动，成功竞得 2017A-003 地
块。2017 年 5 月 12 日，苏州闽信与常熟市国土资源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》。
2017 年 6 月 5 日，公司成立全资子公司常熟冠城宏盛房地产有限公司。2017 年 6 月 22 日，苏州
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闽信、常熟冠城宏盛房地产有限公司与常熟市国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同
变更协议》，将项目土地的受让人由苏州闽信变更为项目公司常熟冠城宏盛。
    4、2017 年 6 月 30 日，公司控股子公司苏州冠城宏翔与常熟市碧桂园置业有限公司、南通中
南新世界中心开发有限公司、苏州璟俊咨询管理有限公司签署了《常熟市 2017B-001 地块项目合
作开发合同书》，苏州冠城宏翔与上述其他方共同合作开发“常熟市 2017B-001 地块”项目，四
方对项目开发公司常熟志诚房地产开发有限公司（总注册资本为 8000 万元）各持股 25%。该项
目位于常熟市梅李镇学府路以南、天宇南路以西，宗地面积 34,805 平方米，总建筑面积 62,649
平方米。
    5、2017 年 12 月 11 日，公司与全资子公司福建华事达房地产有限公司及全资子公司福建冠
城汇泰发展有限公司签署《股权划转协议》，公司将福建华事达房地产有限公司持有的南京万盛
置业有限公司 100%股权划转至由福建冠城汇泰全资持有，即南京万盛置业有限公司现为福建冠
城汇泰发展有限公司全资子公司。
    6、2017 年 12 月 11 日，福建冠城瑞闽新能源科技有限公司（以下简称“冠城瑞闽”）与中
国科学院海西研究院（中国科学院福建物质结构研究所）签订《共建新能源材料及器件研究实验
室的协议书》，冠城瑞闽将与中国科学院海西研究院发挥双方优势，联合组建“新能源材料及器
件研究实验室”并在双方合作基础上推进“新能源汽车关键技术和材料研发平台”建设。
    7、2017 年 12 月 29 日，公司与福建省福投新能源投资股份公司签署了《关于对福建冠城瑞
闽新能源科技有限公司增资协议》，公司对控股子公司冠城瑞闽进行增资，冠城瑞闽注册资本由
5000 万元增加至 25000 万元。增资完成后，公司持有冠城瑞闽股权增加至 90%，福建省福投新能
源投资股份公司持有冠城瑞闽 10%股权。截至本报告披露日，上述增资手续已办理完成。
    8、2017 年 12 月 22 日，公司控股公司南京万盛置业有限公司参加南京市六合区茉湖畔西南
侧 NO.2017G067 地块国有土地使用权网上挂牌出让活动，成功竞得上述地块。2018 年 1 月 5 日，
南京万盛置业有限公司设立全资子公司南京冠城嘉泰置业有限公司，开发上述地块。2018 年 1 月
8 日，南京冠城嘉泰置业有限公司与南京市国土资源局六合分局签署了《国有建设用地使用权出
让合同》。
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    1、公司于 2015 年 8 月 26 日发行的“15 冠城债”于 2017 年 8 月 28 日支付完成自 2016 年 8
月 26 日至 2017 年 8 月 25 日期间的利息。具体详见公司 2017 年 8 月 23 日刊登在《中国证券报》、
《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。
    2、2017 年 5 月 15 日，公司第十届董事会第六次（临时）会议审议通过《关于拟注册和发行
中期票据的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册和发行总额不超过人民币 30
亿元的中期票据。2017 年 6 月 1 日，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。本
次中期票据已向中国银行间市场交易商协会申请注册，截至报告期末尚在审核中。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
     为贯彻落实中央扶贫开发工作会议和福建省委、省政府《关于推进精准扶贫打赢脱贫攻坚战
的实施意见》精神，公司积极履行社会责任，通过“企村结对”确定三个帮扶对象，分别为福建
省永泰县巫洋村、福建省南平市延平区夏道村和福建省福清市韩瑶村。规划如下：第一阶段（2016
年 3-6 月）前期调研：实地调研了解帮扶村需求；第二阶段（2016 年 7-12 月）确定精准扶贫方
向，策划开展活动；第三阶段（2017 年—2018 年）落实扶贫方案，持续开展活动，帮助贫困村、
贫困户加快脱贫进程，为最终打赢脱贫攻坚战贡献力量。
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2.     年度精准扶贫概要
    报告期内，公司精准扶贫主要工作为对帮扶村南平夏道村进行实地考察，对帮扶对象贫困户
入户慰问，并走进该地区小学开展相关献爱心等各类活动，为学校带去温暖和关怀。同时，公司
在重阳节对帮扶村留守老人开展一系列送温暖活动。
3.     后续精准扶贫计划
    2018 年，公司结合调研结果及帮扶村实际情况，计划从两个方面进行脱贫帮扶：（1）计划
帮助帮扶村劳动力在公司永泰地产项目、福清新能源项目工厂就业；（2）计划在儿童节、重阳节
对“三留守”人员开展送温暖活动，为他们捐款捐物。
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    冠城大通股份有限公司 2017 年度社会责任报告于 2018 年 3 月 16 日刊登在上海证券交易所网
站。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
√适用 □不适用
    公司及下属公司不属于环保部门公示的重点排污单位。
    上市以来，公司漆包线业务通过技术创新不断降低生产中的能耗和废气废物排放量。公司根
据环境与健康安全管理文件，积极开展 EHSMS（环境和职业健康安全管理体系）内部审核，定
期对环境进行监测（包括废水、废气、厂界噪声监测等），对环境因素进行综合评价，对可能产
生的危害风险进行评价，同时接受外部认证机构对公司的环境与健康安全管理体系进行现场审核。
    公司锂电池生产产生的废液与固体废料均进行回收处理，已经通过 ISO14001、ISO18001 认
证，定期对环境因素以及危害因素进行评价和检测，同时接受外部认证机构对公司环境与健康安
全体系进行审核。
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
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□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
√适用 □不适用
    公司于 2014 年发行的“冠城转债（110028）”已于 2015 年 4 月 29 日起在上海证券交易所摘
牌。截至 2017 年 6 月 30 日，公司累计使用本次发行募集资金人民币 1,761,484,000.00 元，其中，
2014 年度使用人民币 649,576,419.41 元，2015 年度使用人民币 515,198,593.95 元，2016 年度使用
人民币 462,193,519.40 元，2017 年上半年使用人民币 134,515,467.24 元。公司本次发行募集资金
已全部使用完毕。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金存放与使用情况鉴
证报告》，可转换公司债券保荐机构中信证券股份有限公司出具了《中信证券股份有限公司关于
冠城大通股份有限公司 2017 年上半年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》。详见公司
2017 年 8 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。
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                     第六节       普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：股 币种：人民币
  股票及其衍生                 发行价格                           获准上市交 交易终止
                   发行日期                   发行数量   上市日期
  证券的种类                   （或利率）                           易数量       日期
普通股股票类
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
公司债券          2015 年 8     5.10%    28,000,000      2015 年 9    28,000,000   2020 年 8
                  月 26 日                               月 21 日                  月 26 日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
    公司 2015 年发行的公司债券面值 100 元，按面值发行；期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上
调票面利率选择权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                          68,296
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                            67,851
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                      单位:股
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                                   前十名股东持股情况
                                               持有     质押或冻结情况
                                               有限
 股东名称    报告期内增    期末持股数 比例 售条                                         股东
                                                      股份
 （全称）        减            量        (%)   件股               数量                  性质
                                                      状态
                                               份数
                                               量
福建丰榕投                                                                       境内非国有法
                      0    477,346,973   31.99       0   质押      65,300,000
资有限公司                                                                       人
中信盈时资
产管理有限
公司－中信
                      0     38,122,450    2.55       0    无                     其他
盈时冠城大
通员工持股
计划二期
林庄喜         3,367,119    31,847,485    2.13       0   质押       8,870,000 境内自然人
STARLEX
                      0     30,389,058    2.04       0    无                     境外法人
LIMITED
中信证券股                                                                       境内非国有法
              -7,614,433    29,671,952    1.99       0   未知
份有限公司                                                                       人
中央汇金资
产管理有限            0     29,541,700    1.98       0   未知                    国有法人
责任公司
中国建银投
资有限责任            0     17,195,862    1.15       0   未知                    国有法人
公司
长江财产保
险股份有限
公司－委托    -1,686,828    15,383,172    1.03       0   未知                    其他
民生银行组
合
张文军                 0     7,328,529    0.49      0  未知                 境内自然人
林泽华         1,820,700     7,090,000    0.48      0  未知                 境内自然人
                               前十名无限售条件股东持股情况
                           持有无限售条件流通股的数             股份种类及数量
       股东名称
                                       量                  种类               数量
福建丰榕投资有限公司                      477,346,973 人民币普通股              477,346,973
中信盈时资产管理有限公
司－中信盈时冠城大通员                     38,122,450    人民币普通股               38,122,450
工持股计划二期
林庄喜                                     31,847,485    人民币普通股               31,847,485
STARLEX LIMITED                            30,389,058    人民币普通股               30,389,058
中信证券股份有限公司                       29,671,952    人民币普通股               29,671,952
中央汇金资产管理有限责
                                           29,541,700    人民币普通股               29,541,700
任公司
中国建银投资有限责任公
                                           17,195,862    人民币普通股               17,195,862
司
长江财产保险股份有限公
                                           15,383,172    人民币普通股               15,383,172
司－委托民生银行组合
张文军                                      7,328,529    人民币普通股                   7,328,529
                                          47 / 205
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林泽华                                     7,090,000 人民币普通股                7,090,000
上述股东关联关系或一致 福建丰榕投资有限公司和 Starlex Limited 为一致行动人，公司未知其
行动的说明                他前十名流通股股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
注：1、上述中信证券股份有限公司持有本公司 29,671,952 股中，包括公司第一期员工持股计划认
购的“中融资产-融信 9 号资产管理计划”通过与中信证券股份有限公司开展股票收益互换交易持
有的本公司股份 29,640,531 股。
2、公司控股股东福建丰榕投资有限公司自 2018 年 2 月 6 日起增持公司股份，截至本报告披露日，
丰榕投资已增持 269.6 万股，现持有公司股份 480,042,973 股，占公司总股本的 32.17%。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法人的名称            约定持股起始日期               约定持股终止日期
STARLEX LIMITED                 2007 年 5 月 23 日              2010 年 5 月 22 日
战略投资者或一般法人参与配      公司于 2007 年 5 月 23 日向 STARLEX LIMITED 定向发行 7,272
售新股约定持股期限的说明        万人民币普通股，该部分股份已于 2010 年 5 月 24 日起上市流通。
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               福建丰榕投资有限公司
单位负责人或法定代表人             薛黎曦
成立日期                           2000-06-14
                                   对工业、农业、基础设施、能源和国家允许举办的企业的投
                                   资。批发、代购代销；电子产品、建筑材料、化工产品（不
                                   含危险品）、金属材料、计算机及软件、办公设备；自营和
主要经营业务
                                   代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止
                                   进出口的商品和技术除外。（以上经营范围涉及许可经营项
                                   目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）
报告期内控股和参股的其他境内外
                                   报告期内，控股股东未参股或控股其他境内外上市公司。
上市公司的股权情况
其他情况说明
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
                                            48 / 205
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(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             韩国龙
国籍                             中国香港
是否取得其他国家或地区居留权     是
                                 现任冠城（集团）有限公司董事局主席、冠城钟表珠宝集团
主要职业及职务
                                 有限公司董事局主席、福建丰榕投资有限公司董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公   现实际控制本公司（上海证券交易所上市）、冠城钟表珠宝
司情况                           集团有限公司（香港联合交易所上市）
姓名                             薛黎曦
国籍                             中国香港
是否取得其他国家或地区居留权     是
                                 现任冠城大通股份有限公司董事，福建丰榕投资有限公司董
主要职业及职务
                                 事长，冠城钟表珠宝集团有限公司执行董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                                 仅实际控制本公司（上海证券交易所上市）
司情况
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                         49 / 205
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6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
    公司控股股东为福建丰榕投资有限公司，STARLEX LIMITED 与福建丰榕投资有限公司为一
致行动人。福建丰榕投资有限公司的实际控制人为薛黎曦女士，STARLEX LIMITED 的实际控制
人为韩国龙先生，故本公司实际控制人为薛黎曦女士和韩国龙先生，其为一致行动人。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                                        50 / 205
                                      冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
                  第七节   优先股相关情况
□适用 √不适用
                           51 / 205
                                                     冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
                                     第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：股
                                                                                                                    报告期内从
                                                                                                                                  是否在公司
                        性            任期起始    任期终止       年初持股    年末持股       年度内股份   增减变动   公司获得的
 姓名       职务(注)          年龄                                                                                                关联方获取
                        别              日期        日期           数          数           增减变动量     原因     税前报酬总
                                                                                                                                      报酬
                                                                                                                    额（万元）
                                     2017 年 1    2020 年    1
韩孝煌   董事长         男   41                                          0           0               0                      80    是
                                     月 16 日     月 15 日
                                     2006 年 4    2020 年    1
韩孝捷   董事、总裁     男   44                                          0           0               0                      70    否
                                     月 17 日     月 15 日
         董事、常务副                2003 年 6    2020 年    1
刘华                    女   49                                  3,280,000   3,280,000               0                      54    否
         总裁                        月 25 日     月 15 日
                                     2007 年 12   2020 年    1
商建光   董事           男   66                                    420,000     420,000               0                       0    是
                                     月 28 日     月 15 日
                                     2006 年 6    2020 年    1
薛黎曦   董事           女   41                                          0           0               0                       0    是
                                     月8日        月 15 日
         董事、副总裁、              2017 年 1    2020 年    1
肖林寿                  男   47                                  2,880,000   2,280,000               0                      45    否
         董事会秘书                  月 16 日     月 15 日
                                     2013 年 12   2020 年    1
林湜     独立董事       女   64                                          0           0               0                    10.74   否
                                     月 23 日     月 15 日
                                     2017 年 1    2020 年    1
陈玲     独立董事       女   55                                          0           0               0                    10.74   否
                                     月 16 日     月 15 日
                                     2017 年 1    2020 年    1
吴清池   独立董事       男   68                                          0           0               0                    10.74   否
                                     月 16 日     月 15 日
                                     2017 年 1    2020 年    1
韩国建   监事会主席     男   61                                  3,280,000   3,280,000               0                     52.8   否
                                     月 16 日     月 15 日
                                                                  52 / 205
                                                       冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
                                       2013 年 12   2020 年    1
张生     监事           男    58                                            0          0              0                 48.6   否
                                       月 23 日     月 15 日
                                       2017 年 1    2020 年    1
何珠云    监事           女    53                                          19         19              0                   0    是
                                       月 16 日     月 15 日
                                       2015 年 11   2020 年    1
陈曦      副总裁         男    55                                           0          0              0                70.93   否
                                       月3日        月 15 日
                                       2010 年 12   2020 年    1
刘晓灵    财务总监       女    48                                           0          0              0                  39    否
                                       月 28 日     月 15 日
                                       2013 年 5    2020 年    1
李春      总裁助理       男    46                                    400,000     400,000              0                 32.4   否
                                       月 27 日     月 15 日
                                       2015 年 11   2020 年    1
陈宝清    总裁助理       男    51                                     70,000      70,000              0                  48    否
                                       月3日        月 15 日
                                       2017 年 1    2020 年    1
余坦锋    总裁助理       男    41                                           0          0              0                 28.8   否
                                       月 16 日     月 15 日
韩国龙                                 2001 年 10   2017 年    1
          董事长         男    63                                           0          0              0                   0    是
（离任）                               月 16 日     月 15 日
张白（离                               2010 年 12   2017 年    1
          独立董事       男    58                                           0          0              0                   0    否
任）                                   月 23 日     月 15 日
许秀珠                                 2013 年 12   2017 年    1
          独立董事       女    53                                           0          0              0                   0    否
（离任）                               月 23 日     月 15 日
陈道彤                                 2004 年 12   2017 年    1                                           二级市场
          监事会主席     男    74                                     61,888      21,988        -39,900                21.12   否
（离任）                               月 20 日     月 15 日                                               卖出
林常青                                 2007 年 12   2017 年    1
          监事           男    53                                           0          0              0                   0    否
（离任）                               月 28 日     月 15 日
林思雨                                 2004 年 12   2017 年    1                                           二级市场
          副总裁         男    47                                   3,280,000          0      -3,280,000                  4    是
（离任）                               月 20 日     月 15 日                                               卖出
  合计           /         /       /        /            /         13,671,907   9,752,007     -3,319,900        /     626.87        /
注：陈道彤先生自 2017 年 1 月起担任公司顾问。
                                                                     53 / 205
                                                       冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
  姓名                                                              主要工作经历
韩孝煌   2006 年 8 月至 2017 年 1 月任冠城大通股份有限公司副董事长，2017 年 1 月至今任冠城大通股份有限公司董事长，2014 年 8 月至今任冠城钟
         表珠宝集团有限公司执行董事；兼任福建省第十二届政协委员、北京市海淀区第十届政协常委、中国民营企业家协会副会长、北京福建企业
         商会常务副会长、北京福州商会会长、北京市海外联谊会理事、福建省光彩事业促进会副会长、福州市工商联副主席、福建省石竹慈善基金
         会执行理事长等社会职务。
韩孝捷   2001 年至 2004 年任福州景协房地产有限公司总经理；2006 年 4 月至今任冠城大通股份有限公司董事、总裁；兼任福州市第十三届政协常委、
         福建省房地产协会开发委员会副会长、福建省青年商会副会长、福州市海联会副主席、福建省石竹慈善基金会副理事长兼秘书长。
刘华     曾供职于福建中兴投资有限公司，任副总经理；2002 年任冠城大通股份有限公司副总裁，2003 年 6 月至今任冠城大通股份有限公司董事、
         常务副总裁；兼任南京市第十四届政协委员、福建省石竹慈善基金会监事长。
商建光   曾任闽信集团有限公司董事、总经理；2004 年 11 月至今任冠城钟表珠宝集团有限公司执行董事、行政总裁，2007 年 12 月至今任冠城大通
         股份有限公司董事。
薛黎曦   2006 年 6 月至今任冠城大通股份有限公司董事，2004 年 12 月至今任福建丰榕投资有限公司董事长，2004 年 11 月至 2012 年 3 月任冠城钟表
         珠宝集团有限公司非执行董事，2012 年 3 月至今任执行董事。
肖林寿   曾供职于福建华兴信托投资公司、华泰证券股份有限公司投资银行部；2002 年加入冠城大通股份有限公司，2007 年 12 月起任冠城大通股份
         有限公司董事会秘书，2015 年 11 月起任冠城大通股份有限公司副总裁，兼任董事会秘书；2017 年 1 月至今任冠城大通股份有限公司董事、
         副总裁，兼任董事会秘书。
林湜     曾任福建省财政厅华兴会计师事务所注册会计师，2007 年 12 月至 2010 年 12 月任冠城大通股份有限公司财务总监，并于 2010 年 12 月到龄
         退休。2013 年 12 月至今任冠城大通股份有限公司独立董事。
陈玲     现任福州大学经济与管理学院教授、硕士生导师，兼任上海大名城企业股份有限公司独立董事、茶花现代家居用品股份有限公司独立董事、
         德艺文化创意集团股份有限公司独立董事。2017 年 1 月至今任冠城大通股份有限公司独立董事。
吴清池   曾任福建中旅集团总会计师及高级顾问、中旅实业股份有限公司总经理，曾兼任福建省会计专业人员高级职务评审委员会委员、福建省内部
         审计协会副会长，于 2010 年 9 月到龄退休。2017 年 1 月至今任冠城大通股份有限公司独立董事。
韩国建   曾供职于中国矿业大学；2001 年加入冠城大通股份有限公司，2002 年 11 月至 2017 年 1 月任冠城大通股份有限公司副总裁，2017 年 1 月至
         今任冠城大通股份有限公司监事会主席。
张生     2008 年至今任冠城大通股份有限公司工会主席、党委副书记，福州大通机电有限公司副总经理；2013 年 12 月 23 日至今任冠城大通股份有
         限公司监事。
何珠云   1996 年 1 月至 2003 年 4 月任福州市土畜产进出口公司财务经理兼福州天海木业有限公司、福州民丰贸易有限公司财务总监；2003 年 5 月至
         2005 年 3 月任福州金艺达贸易有限公司、福州金盛达鞋业有限公司财务总监；2005 年 4 月至今任福建丰榕投资有限公司财务总监。2017 年
         1 月至今任冠城大通股份有限公司监事。
陈曦     1989 年加入冠城大通股份有限公司，曾任冠城大通股份有限公司监事、总裁助理等职务；2007 年至今任公司下属公司江苏大通机电有限公
         司执行董事，2015 年 6 月至今任公司下属公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司总经理，2015 年 11 月至今任冠城大通股份有限公司副总裁。
                                                                   54 / 205
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刘晓灵   曾任立信中联闽都会计师事务所有限公司（现更名为“立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）”）副主任会计师，2010 年 12 月至今任冠
         城大通股份有限公司财务总监。
李春     2005 年 5 月至 2006 年 4 月历任冠城大通股份有限公司投资发展部总经理助理、计划财务部总经理助理、经营管理部总经理，2006 年 5 月至
         今任冠城大通股份有限公司计划财务部总经理；2013 年 5 月至今任冠城大通股份有限公司总裁助理。
陈宝清   2003 年 1 月至 2007 年 10 月任冠城大通股份有限公司子公司福建华事达房地产有限公司副总经理，2007 年 10 月至 2010 年 3 月任冠城大通
         股份有限公司下属公司南京万盛置业有限公司常务副总经理，2010 年 3 月至今任南京万盛置业有限公司总经理，2015 年 11 月至今任冠城大
         通股份有限公司总裁助理，2016 年 8 月至今任冠城大通长三角区域公司总经理；兼任南京市六合区第四届政协委员。
余坦锋   曾任福建智君律师事务所律师，2006 年 1 月加入冠城大通股份有限公司，任冠城大通股份有限公司董事会办公室主任、证券事务代表，2017
         年 1 月至今任冠城大通股份有限公司总裁助理，兼任董事会办公室主任。
其它情况说明
√适用 □不适用
    1、2017 年 1 月 16 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，选举产生公司第十届董事会、第十届监事会成员，公司第九届董事会董事长韩国龙
先生、独立董事张白先生、独立董事许秀珠女士、第九届监事会主席陈道彤先生、监事林常青先生届满离任。
    2、2018 年 3 月 14 日，公司召开第十届董事会第十四次会议，审议通过《关于公司部分高级管理人员任免的议案》，公司聘任陈宝清先生为公司副
总裁，免去其总裁助理职务；聘任刘晓灵女士为公司稽核总监，免去其财务总监职务；聘任李春先生为公司财务总监，免去其总裁助理职务；聘任丁玉
清先生为公司董事长助理。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                   股东单位名称                  在股东单位担任的职务           任期起始日期           任期终止日期
薛黎曦                      福建丰榕投资有限公司                  董事长                      2004 年 12 月
韩国龙                      福建丰榕投资有限公司                  董事                        2005 年 2 月
韩国龙                      STARLEX LIMITED                       董事                        2004 年 4 月
在股东单位任职情况的说明
                                                                   55 / 205
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(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
    任职人员姓名                        其他单位名称                  在其他单位担任的职务         任期起始日期       任期终止日期
                          冠城钟表珠宝集团有限公司                    执行董事                2014 年 8 月
                          福建冠城资产管理有限公司                    董事长                  2015 年 10 月
韩孝煌                    福建省新兴产业投资管理有限公司              董事                    2015 年 10 月
                          福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）        执行事务合伙人代表      2015 年 12 月
                          富滇银行股份有限公司                        董事                    2014 年 12 月
韩孝捷                    福建冠城资产管理有限公司                    董事                    2015 年 10 月
商建光                    冠城钟表珠宝集团有限公司                    执行董事、行政总裁      2004 年 11 月
                          冠城钟表珠宝集团有限公司                    执行董事                2004 年 11 月
薛黎曦
                          福建冠城资产管理有限公司                    董事                    2015 年 10 月
                          福州隆达典当有限公司                        董事                    2010 年 4 月
肖林寿                    福建长泰县华兴小额贷款股份有限公司          董事                    2015 年 2 月
                          福建漳州芗城区华兴小额贷款股份有限公司      董事                    2015 年 2 月
                          福州大学经济与管理学院                      教授                    1987 年
                          上海大名城企业股份有限公司                  独立董事                2017 年 7 月        2020 年 7 月
陈玲
                          茶花现代家居用品股份有限公司                独立董事                2013 年 1 月        2019 年 1 月
                          德艺文化创意集团股份有限公司                独立董事                2015 年 12 月       2020 年 12 月
刘晓灵                    福建省新兴产业投资管理有限公司              监事                    2015 年 10 月
在其他单位任职情况的
说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                                            公司董事、监事、高级管理人员报酬决策程序依据公司管理制度确定。公司独立董事薪酬由股东大会确
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
                                            定。
                                            公司董事、监事、高级管理人员报酬决策程序依据公司管理制度确定；公司独立董事报酬参照同行业或
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                            地区平均水平并结合公司实际情况确定。
                                                                   56 / 205
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董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况见上表“现任及报告期内离任董事、监事和高级管
况                                       理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
                                         公司报告期内全体董事、监事和高级管理人员在 2017 年实际获取的报酬合计为 601.75 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                            担任的职务                             变动情形                      变动原因
韩国龙                            董事长                              离任                            届满离任
张白                              独立董事                            离任                            届满离任
许秀珠                            独立董事                            离任                            届满离任
陈道彤                            监事会主席                          离任                            届满离任
林常青                            监事                                离任                            届满离任
林思雨                            副总裁                              离任                            届满离任
韩孝煌                            董事长                              选举                            董事会选举
肖林寿                            董事、副总裁、董事会秘书            选举                            股东大会选举
陈玲                              独立董事                            选举                            股东大会选举
吴清池                            独立董事                            选举                            股东大会选举
韩国建                            监事会主席                          选举                            股东大会选举、监事会选举
何珠云                            监事                                选举                            股东大会选举
余坦锋                            总裁助理                            聘任                            董事会聘任
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
    公司原独立董事张白先生于 2016 年收到中国证券监督管理委员会厦门监管局《行政处罚决定书》（[2016]2 号），其在任新华都购物广场股份有限
公司（股票简称：新华都，股票代码：002264）独立董事期间，因新华都购物广场股份有限公司信息披露违法行为，被中国证券监督管理委员会厦门监
管局认定为其他直接责任人员，给予警告，并处以 3 万元罚款。2017 年 1 月，张白先生届满离任，不再任职本公司独立董事。
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                          1,431
在职员工的数量合计                                                                1,493
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                              专业构成人数
                  生产人员
                  销售人员
                  技术人员
                  财务人员
                  行政人员
                  管理人员
                    合计                                                          1,493
                                      教育程度
              教育程度类别                               数量（人）
              研究生及以上
                    本科
                大专及以下                                                        1,061
                    合计                                                          1,493
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
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    公司薪酬管理遵循如下基本原则：
    1、内部公平性原则：公司遵循以岗定薪，个人薪酬与绩效、能力紧密挂钩的基本原则；
    2、外部竞争性原则：员工的薪酬标准在依据公司经营业绩、岗位价值、个人工作绩效、员工
自身能力等因素的同时，还将参照社会劳动力供需状况，外部劳动力市场水平的因素，确保公司
薪酬的外部竞争优势；
    3、员工收入与企业效益结合的原则：公司将根据企业经营绩效，定期或不定期的调整员工薪
酬水平，具体调整方案另行制定，经审核批准执行；
    4、合法性原则：公司制定的薪酬标准应不低于国家和地方规定的最低工资标准。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    “锐才计划”是冠城大通后备人才培养管理办法的具体实施项目，核心职能是根据公司发展
战略及人才现状，通过建立分层次的关键岗位人才池，评估选拔优秀的人才进行系统、集中的培
养，有效缩短核心人才培养周期，提升关键岗位人才整体胜任力；根据不同层级人才池标准，分
别建立经营管理、财务、工程、项目管理、营销、生产技术等核心人才池；健全多渠道人才培养
体系，深化企业教练机制和人才培养责任制，加强人才队伍建设；结合公司发展战略制定以领导
力、专业力、企业文化力为核心的培训体系；通过内部集训、外派培训、岗位轮训、企业教练等
多方式进行员工潜力开发、素质提升。
    2017 年，公司全面推行网络学习平台“冠城云学堂”上线，通过培训需求调研，分析整理出
五大类 156 个课程需求，实现全年累计上线学习 500 人次，累时学习 1939 小时，以更加高效的培
训方式提升不同层级员工及管理者的从业技能。此外，公司组织多场各类线下高层领导力培训，
进一步提升中高层管理者的综合管理能力和职业素养。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                             55,190 小时
劳务外包支付的报酬总额                                                          804,853 元
七、其他
□适用 √不适用
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                                第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《企业内部控
制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等相关的法律、法规、规范性文件的原则和要求，规
范运作，制（修）订了一系列制度，并继续健全内控机制和落实实施工作，不断健全和完善公司
法人治理结构，有效保证公司稳健经营和发展。
    1、制度建设
    报告期内，公司根据相关法律、法规的规定及内控制度运行的实际情况，修订了《冠城大通
股份有限公司章程》等制度，进一步完善公司内部控制制度体系。
    2、公司治理
    （1）股东与股东大会
    公司已建立能确保所有股东充分行使合法权利、享受平等地位的治理结构，尤其重视中小投
资者的权益保护；公司通过网站（www.gcdt.net）、投资者热线等，保持与股东有效的沟通渠道；
公司认真接待股东来访和来电咨询，保证所有股东对公司重大事项都有知情权；公司制订有《投
资者关系管理制度》，从制度上保证公司与股东之间的有效沟通。公司 2017 年共召开了一次年度
股东大会和三次临时股东大会，程序公开透明，决策公平公正。会议采用现场投票与网络投票相
结合方式召开，尽可能为中小股东参与决策提供便利，充分保障了广大中小投资者的利益。
    （2）控股股东与上市公司
    公司控股股东为福建丰榕投资有限公司，其依法行使出资人权利，不干涉公司的决策和生产
经营活动，不损害公司及下属公司的权益。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等
方面相互独立，各自核算、独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部职能部门能够独立
运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法做出。公司已建立防止控股股东及其附属
企业占用上市公司资产、侵害上市公司利益的长效机制。
    （3）董事与董事会
    公司董事会由 9 名董事组成，其中 3 名为独立董事，人数和人员构成符合法律法规的要求。
公司董事均能够认真负责，勤勉尽职，诚信行事，熟悉有关法律法规，以公司最佳利益为前提履
行职责，切实维护公司和全体股东的利益。董事会已按照相关规定组建了投资决策及战略发展委
员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会等。2017 年度公司共召开董事会 2 次定期会
议、10 次临时会议，公司董事会的召集、召开严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》规定
进行，有效的发挥了董事会的决策机制。
    （4）监事与监事会
    公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；监事会成员能够勤勉
尽责，依法对公司财务状况、关联交易、股权激励相关调整事项以及公司董事、高级管理人员等
履行职责的合法合规性进行监督检查，维护公司及股东的合法权益。2017 年度公司共召开监事会
2 次定期会议、3 次临时会议，有效的发挥了监事会的监督机制。
    （5）绩效评价与激励约束机制
    公司已建立并不断完善董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，报告期
内正在实施第一期、第二期员工持股计划，实现公司、股东和员工利益的一致性，建立与公司业
绩和长期战略相挂钩的长效激励机制。
    （6）利益相关者
    公司尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、社区等利益相关者的合法权益；
公司重视社会责任，努力加强与利益相关者的沟通和交流，共同发展，积极承担社会责任。
    《冠城大通股份有限公司 2017 年度社会责任报告》已于 2018 年 3 月 16 日刊登在上海证券交
易所网站上。
    （7）信息披露与透明度
    公司遵守法律、法规和公司章程的规定，严格按照《投资者关系管理制度》、《信息披露管
理条例》等相关文件要求，真实、准确、及时、完整地披露公司相关信息，认真开展投资者关系
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管理活动，确保公司所有股东都能平等获得公司信息。报告期内，公司共完成临时公告 51 个，保
证了公司信息准确、及时的披露。
    3、内控实施
    报告期内，公司内部控制规范实施工作主要是继续落实内控基本制度的执行。公司内部审计
部门在实施内部例行审计同时对各下属公司内控实施情况进行审计，同时，公司聘用的年报审计
会计师事务所按照内控规范相关应用指引的规定，对公司母公司及重要子公司 2017 年 12 月 31
日财务报告内部控制的有效性进行审计，并出具内部控制审计报告。
    4、公司治理专项活动情况
    （1）根据福建省上市公司协会《关于举办学习十九大精神报告会及“学习十九大精神”正文
活动的通知》（闽上协[2017]38 号）文件通知，公司及时传达监管理念和监管动态，强化公司治
理意识。
    （2）根据中国证监会福建监管局《关于开展“防控债券风险，做理性投资人”债券投资者权
益保护教育专项活动的通知》（闽证监发[2017]320 号）文件通知，公司积极开展了防控债券风险
主题宣传活动，达到了良好的效果，并及时将活动内容及开展情况进行反馈监管部门。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                    决议刊登的指定网
         会议届次                召开日期                               决议刊登的披露日期
                                                      站的查询索引
2017 年第一次临时股东大会   2017 年 1 月 16 日      www.sse.com.cn      2017 年 1 月 17 日
2016 年年度股东大会         2017 年 4 月 10 日      www.sse.com.cn      2017 年 4 月 11 日
2017 年第二次临时股东大会   2017 年 6 月 1 日       www.sse.com.cn      2017 年 6 月 2 日
2017 年第三次临时股东大会   2017 年 11 月 13 日     www.sse.com.cn      2017 年 11 月 14 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                             参加股东
                                       参加董事会情况
                                                                             大会情况
  董事    是否独
                   本年应参            以通讯                    是否连续两  出席股东
  姓名    立董事               亲自出            委托出  缺席
                   加董事会            方式参                    次未亲自参  大会的次
                               席次数            席次数  次数
                      次数             加次数                      加会议        数
韩孝煌    否               12      11        9         1     0 否
韩孝捷    否               12      12        9         0     0 否
刘华      否               12      12        9         0     0 否
商建光    否               12      12        9         0     0 否
薛黎曦    否               12      11        8         0     1 否
肖林寿    否               12      12        9         0     0 否
林湜      是               12      12        9         0     0 否
陈玲      是               12      12        9         0     0 否
吴清池    是               12      12        9         0     0 否
注：1、2017 年 1 月 16 日，公司董事会换届，第九届董事会董事长韩国龙先生、独立董事张白先
生、独立董事许秀珠女士届满离任，故未参加 2017 年度内召开的董事会。
2、董事韩孝煌先生因公务出差未能参加公司第十届董事会第一次（临时）会议，委托董事韩孝捷
先生表决。
3、董事薛黎曦因公务出差缺席公司第十届董事会第十次（临时）会议。
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连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    1、报告期内，审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财
务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师
事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，
督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会又一次
审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。
同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续
聘会计师事务所的决议，以及审计委员会年度履职情况报告。报告期内，公司审计委员会对公司
全资子公司冠城投资聘请冠城资产为投资天津力神项目财务顾问事项发表审核意见，认为相关交
易是公平合理的，符合公司整体利益。公司审计委员会成员积极履行职责，确保董事会对经营层
的有效监督。
    2、报告期内，投资决策及战略发展委员会对北京京冠转让北京冠城瑞富信息技术有限公司
70%股权、冠城投资受让天津力神电池股份有限公司 1.3%股权、转让全资子公司广西冠城鸿泰 100%
股权、对控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司增资人民币 2 亿元等事项提供专业建议，
认为上述投资或资产处置符合公司长期发展战略。
    3、报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事（非独立董事）、高级管理人员年度薪酬安排及
绩效考核结果进行核查。
    4、2017 年 1 月，提名委员会对公司第十届董事会拟聘任的公司高级管理人员进行认真审查，
认为拟聘任人员完全具备有关法律、行政法规及公司《章程》规定的担任本公司高级管理人员的
资格。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
注：公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
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□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司已建立合理的绩效评价体系和权责利相结合的激励约束机制，公司对高级管理人员实施
年度业绩考核制度，依据公司年度经营计划和管理目标核定考核指标，签订《经营责任书》，根
据公司年度业绩各项指标完成情况、管理者履职情况、管理能力等对相关人员进行综合考核，并
根据实际情况确定其经营管理业绩及年度报酬。2017 年，公司内部审计部门、人力资源部协同董
事会薪酬与考核委员会根据年初制定对高级管理人员的各项考核指标以及实际完成情况、履职情
况、管理能力，确定公司高管的经营管理业绩及年度报酬。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
     公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真
实完整，提高经营效率，促进企业实现发展战略目标。公司董事会的责任是建立和完善内部控制
制度，履行在公司治理中的重要作用。董事会根据《企业内部控制基本规范》及企业内部控制配
套指引等有关文件精神，结合公司所在行业的特征，建立了较为完善的内控体系和管理制度，提
高经营管理水平和风险防范能力。《冠城大通股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》于 2018
年 3 月 16 日刊登在上海证券交易所网站上。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请了立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年度财务报告内部控制实施
情况进行审计，并出具了《内部控制审计报告》。《内部控制审计报告》于 2018 年 3 月 16 日刊
登在上海证券交易所网站上。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                                        63 / 205
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                              第十节        公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                        单位:亿元 币种:人民币
债券名                                                  债券    利率                   交易场
            简称       代码       发行日     到期日                     还本付息方式
  称                                                    余额    （%）                     所
                                                                        采用单利按年
冠城大
                                                                        计息，不计复
通股份
                                                                        利。每年付息一 上海证
有限公    15 冠城               2015 年 8   2020 年 8
                    122444                              28      5.10    次，到期一次还 券交易
司 2015   债                    月 26 日    月 26 日
                                                                        本，最后一期利 所
年公司
                                                                        息随本金的兑
债券
                                                                        付一起支付
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
     报告期内，公司按时完成公司债券第二年度（自 2016 年 8 月 26 日至 2017 年 8 月 25 日）利
息支付。本次付息债权登记日为 2017 年 8 月 25 日，付息日为 2017 年 8 月 28 日（因 2017 年 8
月 26 日、27 日为休息日），付息对象为截至 2017 年 8 月 25 日上海证券交易所收市后在中国证
券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“15 冠城债”持有人。本次债券票面年利率
为 5.10%，每手“15 冠城债”面值人民币 1,000 元，派发利息人民币 51.00 元（含税）。
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
    公司 2015 年发行的公司债券期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权、发行人
赎回选择权和投资者回售选择权；债券发行对象为符合《公司债券发行与交易管理办法》规定的
合格投资者。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                       名称                   中信证券股份有限公司
                       办公地址               北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
  债券受托管理人
                       联系人                 王艳艳、蔡林峰
                       联系电话               010-60833551、60837491
                       名称                   联合信用评级有限公司
   资信评级机构
                       办公地址               北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
其他说明：
√适用 □不适用
    因原债券受托管理人联系人变动，公司债券受托管理人联系人现变更为王艳艳、蔡林峰。
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    本次公司债券募集资金扣除发行费用后用于偿还金融机构借款、补充流动资金。为规范资金
使用，公司设立专门账户用于归集和使用公司债券募集资金。在扣除募集费用后，公司根据相关
管理程序及资金管理计划，统筹归还公司及下属子公司合计 155,500 万元金融机构贷款，并将
                                             64 / 205
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119,739 万元公司债券募集资金转入公司基本账户用于补充日常经营周转使用。截止 2017 年 12
月 31 日，专门账户中剩余的公司债券募集资金余额为人民币 1 万元。上述公司债券募集资金的管
理和使用，与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资
金使用的各项规定。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    根据监管部门和联合信用对跟踪评级的有关要求，联合信用将在本次债券存续期内，每年公
司公布年报后 2 个月内对本次公司债券进行一次定期跟踪评级，并在本次债券存续期内根据有关
情况进行不定期跟踪评级。
    报告期内，联合评级在对公司经营状况进行综合分析与评估的基础上，于 2017 年 5 月 8 日出
具了《冠城大通股份有限公司公司债券 2017 年跟踪评级报告》，“15 冠城债”2017 年跟踪评级结
果为：维持公司主体信用等级为“AA”，评级展望维持“稳定”；同时维持“15 冠城债”的债项
信用等级为“AA”。详见公司 2017 年 5 月 10 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证
券交易所网站上的公告。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    报告期内，本次公司债券未采取增信措施。本次公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经
营所产生的现金流。报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现金流入对本次公司债券的本息
偿付提供了有利的保障。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    本次公司债券受托管理人为中信证券股份有限公司。报告期内，中信证券股份有限公司严格
按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责，于 2017 年 5 月 11 日出具了《冠城大通
股份有限公司 2015 年公司债券受托管理事务报告（2016 年度）》，并已于 2017 年 5 月 12 日刊登
在上海证券交易所网站上本公司公告专栏。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                               本期比上
     主要指标             2017 年             2016 年          年同期增            变动原因
                                                               减（%）
                                                                             主要受本期利润总额上
息税折旧摊销前利润     1,414,060,965.90    921,903,805.14           53.38
                                                                             升影响所致
流动比率                            1.84                1.73         0.11
                                                                             主要受土地储备增加影
速动比率                            0.54                0.63         -0.09
                                                                             响所致
资产负债率（%）                  60.26                 61.09         -0.83
                                                                             主要受本期利润总额上
EBITDA 全部债务比                29.89                 19.78        10.11
                                                                             升影响所致
利息保障倍数                        5.65                3.19         2.46    主要受本期利润总额上
                                            65 / 205
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                                                                          升影响所致
                                                                          主要受本期经营性现金
现金利息保障倍数                  0.62               12.12       -11.50   净流出大于上年同期影
                                                                          响所致
EBITDA 利息保障倍                                                         主要受本期利润总额上
                                  6.14                3.58         2.56
数                                                                        升影响所致
贷款偿还率（%）                 100.00              100.00         0.00
利息偿付率（%）                 100.00              100.00         0.00
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    本公司及合并范围内各下属公司与银行等金融机构均建立了良好的长期合作关系，间接债务
融资能力强，金融机构授信额度充裕。截至 2017 年 12 月 31 日，公司及下属公司合计获得各金融
机构授信总额人民币 42.32 亿元，已使用金融机构授信总额为人民币 19.47 亿元，尚剩余授信额
度 22.85 亿元。报告期内，公司均已按期归还或支付借款本金及利息。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
     1、根据发行人于 2015 年 5 月 29 日召开的第九届董事会第二十七次（临时）会议以及于 2015
年 6 月 19 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过的关于发行公司债券的有关决议和公司
董事会作出的相关承诺，当出现预计不能按期偿付本次债券本息或者在本次债券到期时未能按期
偿付债券本息时，至少采取如下措施：
    （1）不向股东分配利润；
    （2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
    （3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
    （4）主要责任人不得调离。
    2、公司将在每年的财务预算中安排本次债券本息支付的资金，承诺在本次债券存续期内每年
付息日或兑付日前三个工作日将当年度应支付的利息或本金和利息归集至专项偿债账户，保证本
期的按时足额支付。本公司承诺在本次债券存续期内每年付息日或兑付日前三个工作日将专项偿
债账户的资金到位情况书面通知本次债券的受托管理人；若专项偿债账户的资金未能按时到位，
发行人将按《债券受托管理协议》和中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露。
    3、发行人承诺按照本次债券基本条款约定的时间向债券持有人支付债券利息并兑付债券本金，
如果发行人不能按时支付利息或在本次债券到期时未按时兑付本金，对于逾期未付的利息或本金，
发行人将根据逾期天数按债券票面利率向债券持有人支付逾期利息。逾期未付的利息金额自该年
度付息日起，按每日万分之二支付违约金；偿还本金发生逾期的，逾期未付的本金金额自兑付日
期起，按每日万分之二支付违约金。
    截至报告期末，公司严格按照上述决议内容，履行相关承诺。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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                               第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                      审 计 报 告
                                立信中联审字 F[2018]D-0027 号
冠城大通股份有限公司全体股东：
     一、审计意见
     我们审计了冠城大通股份有限公司（以下简称“冠城大通”）财务报表，包括 2017 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
     我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了冠城
大通 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
     二、形成审计意见的基础
     我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于冠城大通，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、关键审计事项
     关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
     （一）房地产项目存货减值准备转回
     1、 事项描述
     如财务报表附注三、重要会计政策及会计估计 13 以及五、合并财务报表项目注释 7 所述，冠
城大通 2017 年度转回房地产项目存货跌价准备 7,860.53 万元。
     冠城大通管理层对可能存在减值迹象的房地产项目进行了减值测试，在这一过程中，存货预
计可变现净值是按照开发产品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。基于测
试结果，以前减记存货价值的影响因素已经消失，故按照企业会计准则相关要求，将房地产项目
存货减值准备在原已计提的金额内转回。鉴于该事项金额重大，且管理层在确定预计可变现净值
时需要运用重大判断和估计，为此我们将房地产项目存货减值准备转回确定为关键审计事项。
     2、 审计应对
     （1）根据相同项目或可比项目在报告期内的销售毛利情况，评估管理层对可能存在减值迹象
的房地产项目的判断是否恰当；
     （2）对于可能存在减值迹象的房地产项目，结合项目已签约的售价或是周边可比项目售价，
评估管理层所采用的存货估计售价是否合理；
     （3）对于以前年度已经计提存货跌价准备的项目，评估其减记存货价值的影响因素是否已经
消失，是否符合存货跌价准备转回的条件；
     （4）重新计算存货跌价准备转回的金额。
     基于所实施的审计程序，我们获取的证据可以支持管理层对房地产项目存货减值测试过程中
作出的判断。
     （二）基于企业合并而形成的商誉在本年度的减值准备计提
     1、 事项描述
     如财务报表附注三、重要会计政策及会计估计 21（三）以及五、合并财务报表项目注释 15
所述，2017 年 12 月 31 日，商誉余额为 24,539.78 万元，形成于历年企业合并事项。年度终了，
冠城大通管理层聘请第三方机构对涉及商誉的资产组进行了评估。基于评估结果，公司对 2017
                                        67 / 205
                                                      冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
年 12 月 31 日的商誉计提减值准备 6,580.47 万元。鉴于该事项金额重大，且在减值测试过程中需
要管理层对未来市场和经济环境做出重大判断和估计，为此我们将其作为关键审计事项。
     2、 审计应对
     （1）获取独立估值专家出具的商誉减值测试涉及的股东权益价值评估报告，评估所使用的估
值模型是否符合企业会计准则及有关规定；
     （2）评估现金流量预测所采用的折现率的合理性；
     （3）复核现金流量预测所使用原始数据（如资产面积、基准日存量资产金额、非经营性资产
净值）的准确性；将预测所采用的关键假设和重要参数与支持性证据（如历史销售单价、公司下
一年度经营计划）进行对比，评估其适当性；
     （4）复核财务报表中关于商誉及其减值测试的披露。
     基于所实施的审计程序，我们获取的证据可以支持管理层对商誉减值测试的相关判断和估计。
     （三）转让股权而形成的股权转让收益
     1、 事项描述
     如财务报表附注五、合并财务报表项目注释 9 以及 45 所述，冠城大通第九届董事会第五十四
次（临时）会议审议通过《关于控股子公司海科建转让持有的北京实创 12.3839%股权的议案》，
同意公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司将持有的北京实创科技园开发建设股份有
限公司 12.3839%股权以 60,923.76 万元价格转让予北京市海淀区国有资本经营管理中心。 2017
年 6 月，股权转让手续完成，北京海淀科技园建设股份有限公司取得股权转让税前收益 24,926.55
万元。鉴于该事项金额重大，为此我们将其作为关键审计事项。
     2、 审计应对
     （1）检查股权转让合同以及董事会关于股权转让的决议；
     （2）检查股权转让款收取凭证；
     （3）检查财产权交接手续；
     （4）重新计算该项股权转让收益，并检查其在财务报表中的列报和披露。
     基于所实施的审计程序，我们获取的证据可以支持股权转让这一经济事项所涉及的相关判断。
     四、其他信息
     冠城大通公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报
告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
     我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
     结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
     基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
     五、管理层和治理层对财务报表的责任
     管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     在编制财务报表时，管理层负责评估冠城大通的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算冠城大通、终止运营或别无其他现实的
选择。
     治理层负责监督冠城大通的财务报告过程。
     六、注册会计师对财务报表审计的责任
     我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
     在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
     （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
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伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对冠城大通持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致冠城大通不能持续经营。
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
    （6）就冠城大通中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)              中国注册会计师：邱秋星
                                                    （项目合伙人）
                                                    中国注册会计师：林 凤
                 中国天津市                         二〇一八年三月十四日
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位: 冠城大通股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                  附注            期末余额                    期初余额
流动资产：
  货币资金                          七、1            2,540,905,096.68          4,035,476,149.93
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                    七、2                175,091,943.84
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七、4                233,091,772.28          74,310,987.61
  应收账款                          七、5                664,305,373.73         648,062,969.33
  预付款项                          七、6                350,028,046.75         342,531,151.43
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
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  应收股利
  其他应收款                       七、9            489,328,361.07            78,922,572.56
  买入返售金融资产
  存货                             七、10         11,435,092,727.86        9,294,109,281.49
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                     七、13            321,278,895.83         163,661,749.91
    流动资产合计                                  16,209,122,218.04      14,637,074,862.26
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                 七、14          1,573,928,831.69        1,751,591,240.13
  持有至到期投资
  长期应收款                       七、16           188,897,430.59          188,897,430.59
  长期股权投资                     七、17           618,776,112.16          588,785,779.86
  投资性房地产
  固定资产                         七、19          1,309,917,294.23        1,363,454,686.52
  在建工程                         七、20            302,269,261.77           46,204,150.08
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                         七、25           478,247,897.90          492,480,912.05
  开发支出
  商誉                             七、27             42,589,643.01         108,394,382.63
  长期待摊费用                     七、28             16,221,284.57          14,096,029.98
  递延所得税资产                   七、29              8,831,270.57           7,507,046.83
  其他非流动资产                   七、30            179,063,060.98         675,814,712.02
    非流动资产合计                                 4,718,742,087.47       5,237,226,370.69
      资产总计                                    20,927,864,305.51      19,874,301,232.95
流动负债：
  短期借款                         七、31           852,973,809.17          921,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、34             42,727,000.00           96,238,257.01
  应付账款                         七、35          1,208,563,754.31        1,454,887,612.36
  预收款项                         七、36          3,570,522,693.34        3,251,736,568.73
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37             17,849,716.50           13,759,855.19
  应交税费                         七、38          1,660,493,994.83        1,192,637,198.39
  应付利息                         七、39             69,983,887.43           53,194,961.39
  应付股利                         七、40             11,602,225.86            5,690,086.04
  其他应付款                       七、41          1,164,231,531.81        1,330,228,397.99
  应付分保账款
                                       70 / 205
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  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债          七、43               222,700,000.00         159,825,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                   8,821,648,613.25          8,479,197,937.10
非流动负债：
  长期借款                        七、45             839,500,000.00            720,722,500.00
  应付债券                        七、46           2,773,006,603.12          2,763,695,563.02
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                        七、51               1,400,000.00             1,599,999.95
  递延所得税负债                  七、29               1,693,128.23             1,635,203.98
  其他非流动负债                  七、52             173,547,833.83           173,547,833.83
    非流动负债合计                                 3,789,147,565.18         3,661,201,100.78
      负债合计                                    12,610,796,178.43        12,140,399,037.88
所有者权益
  股本                            七、53           1,492,110,725.00          1,492,110,725.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                        七、55           1,222,375,228.24          1,235,880,209.94
  减：库存股
  其他综合收益                    七、57                27,532,692.77           28,549,376.12
  专项储备
  盈余公积                        七、59               392,166,630.90         371,239,735.15
  一般风险准备
  未分配利润                      七、60           4,113,340,810.22         3,688,314,826.02
  归属于母公司所有者权益合计                       7,247,526,087.13         6,816,094,872.23
  少数股东权益                                     1,069,542,039.95           917,807,322.84
    所有者权益合计                                 8,317,068,127.08         7,733,902,195.07
      负债和所有者权益总计                        20,927,864,305.51        19,874,301,232.95
法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：李春会计机构负责人：郑心亭
                                 母公司资产负债表
                                 2017 年 12 月 31 日
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编制单位:冠城大通股份有限公司
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                          359,323,665.25           623,822,056.34
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                         十七、1                                         68,873.82
  预付款项
  应收利息                                           32,630,055.98
  应收股利                                                                     64,020,222.12
  其他应收款                       十七、2         5,504,533,584.42         4,261,771,074.03
  存货
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           280,297.30               557,753.83
    流动资产合计                                   5,896,767,602.95         4,950,239,980.14
非流动资产：
  发放贷款和垫款                                                              461,484,000.00
  可供出售金融资产                                 1,268,686,633.20         1,268,376,921.20
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     十七、3         6,257,235,674.63         5,884,923,357.35
  投资性房地产
  固定资产                                             4,142,545.05             4,375,032.14
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             4,175,300.80             4,287,389.44
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                         1,092,023.73            1,427,220.85
  递延所得税资产                                         111,911.29               65,005.87
  其他非流动资产                                         570,256.43              570,256.43
    非流动资产合计                                 7,536,014,345.13        7,625,509,183.28
      资产总计                                    13,432,781,948.08       12,575,749,163.42
流动负债：
  短期借款                                          390,000,000.00           577,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                               266,006.68             7,365,849.60
  预收款项                                             1,495,778.31             1,777,306.81
                                       72 / 205
                                                       冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
  应付职工薪酬                                         2,773,085.07             2,435,068.02
  应交税费                                             1,475,938.22             1,875,311.51
  应付利息                                            51,617,946.44            51,878,895.52
  应付股利                                             3,756,710.60               982,570.78
  其他应付款                                       3,473,074,481.04         2,593,990,796.56
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                             222,700,000.00          152,400,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                   4,147,159,946.36         3,389,705,798.80
非流动负债：
  长期借款                                           459,500,000.00           429,600,000.00
  应付债券                                         2,773,006,603.12         2,763,695,563.02
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                       1,535,387.80             1,457,959.80
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 3,234,041,990.92         3,194,753,522.82
      负债合计                                     7,381,201,937.28         6,584,459,321.62
所有者权益：
  股本                                             1,492,110,725.00         1,492,110,725.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                         2,243,462,014.08         2,243,462,014.08
  减：库存股
  其他综合收益                                         4,606,163.40             4,373,879.40
  专项储备
  盈余公积                                           445,951,956.41          425,025,060.66
  未分配利润                                       1,865,449,151.91        1,826,318,162.66
    所有者权益合计                                 6,051,580,010.80        5,991,289,841.80
      负债和所有者权益总计                        13,432,781,948.08       12,575,749,163.42
法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：李春会计机构负责人：郑心亭
                                    合并利润表
                                  2017 年 1—12 月
编制单位: 冠城大通股份有限公司
                                       73 / 205
                                                        冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目                       附注      本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                                         6,896,989,336.50     6,129,156,477.11
其中：营业收入                              七、61     6,896,989,336.50     6,129,156,477.11
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         6,146,866,354.01      5,667,104,981.24
其中：营业成本                              七、61     4,876,093,769.83      4,635,384,711.87
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                           七、62      735,502,122.09        448,296,055.08
       销售费用                             七、63      137,773,580.94        143,343,768.09
       管理费用                             七、64      226,169,897.34        217,438,297.08
       财务费用                             七、65      168,332,118.14        192,122,234.52
       资产减值损失                         七、66        2,994,865.67         30,519,914.60
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
                                            七、67        -5,786,104.58
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）       七、68      333,942,918.96        122,986,036.56
       其中：对联营企业和合营企业的投资
                                                         30,110,407.16          20,795,321.61
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）   七、80       27,576,450.53            -322,010.22
       汇兑收益（损失以“－”号填列）
       其他收益                             七、79           622,099.95
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     1,106,478,347.35       584,715,522.21
  加：营业外收入                            七、69        11,242,137.53        21,610,514.84
  减：营业外支出                            七、70        14,509,549.61         9,698,029.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 1,103,210,935.27       596,628,007.33
  减：所得税费用                            七、71       371,333,276.52       232,216,345.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                       731,877,658.75       364,411,662.22
  (一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
                                                        731,877,658.75        364,411,662.22
填列）
     2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
  (二)按所有权归属分类
     1.少数股东损益                                     136,713,706.30         42,894,531.24
     2.归属于母公司股东的净利润                         595,163,952.45        321,517,130.98
六、其他综合收益的税后净额                  七、72       -1,056,386.12         30,073,309.19
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                          -1,016,683.35         30,073,309.19
后净额
     （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
                                            74 / 205
                                                       冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
       1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
       2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其他综合
                                                         -1,016,683.35         30,073,309.19
收益
       1.权益法下在被投资单位以后将重分
                                                          -554,697.82            431,227.73
类进损益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动损
                                                           232,284.00            -332,892.30
益
       3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额                             -694,269.53          29,974,973.76
       6.其他
   归属于少数股东的其他综合收益的税后
                                                            -39,702.77
净额
七、综合收益总额                                       730,821,272.63        394,484,971.41
   归属于母公司所有者的综合收益总额                    594,147,269.10        351,590,440.17
   归属于少数股东的综合收益总额                        136,674,003.53         42,894,531.24
八、每股收益：
   （一）基本每股收益(元/股)                                      0.40                  0.22
   （二）稀释每股收益(元/股)                                      0.40                  0.22
定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：李春会计机构负责人：郑心亭
                                     母公司利润表
                                    2017 年 1—12 月
编制单位: 冠城大通股份有限公司
                                                                      单位:元 币种:人民币
                 项目                       附注       本期发生额            上期发生额
一、营业收入                              十七、4           627,558.55       190,557,781.46
  减：营业成本                            十七、4                            184,034,532.74
      税金及附加                                            435,705.99          4,821,008.54
      销售费用                                                                  1,377,765.79
      管理费用                                           33,939,717.51         38,267,666.71
      财务费用                                         158,649,306.17          98,765,659.62
      资产减值损失                                       62,668,061.25         24,069,530.79
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     十七、5       464,080,739.80        387,858,461.41
      其中：对联营企业和合营企业的投资
                                                       139,155,487.35          69,767,146.61
收益
      资产处置收益（损失以“－”号填列）                  -117,607.50           198,825.91
      其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     208,897,899.93        227,278,904.59
  加：营业外收入                                           439,959.58            971,711.40
                                          75 / 205
                                                          冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
  减：营业外支出                                              115,807.43            395,288.58
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    209,222,052.08        227,855,327.41
    减：所得税费用                                            -46,905.42          1,483,249.20
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        209,268,957.50        226,372,078.21
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”号
                                                          209,268,957.50        226,372,078.21
填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额                                    232,284.00            -332,892.30
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
                                                              232,284.00            -332,892.30
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
                                                              232,284.00            -332,892.30
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          209,501,241.50        226,039,185.91
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：李春会计机构负责人：郑心亭
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—12 月
编制单位: 冠城大通股份有限公司
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                    附注            本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        7,401,840,344.90         7,531,089,894.44
  客户存款和同业存放款项净增加额
                                           76 / 205
                                                      冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      3,945,267.11             4,313,580.41
  收到其他与经营活动有关的现金     七、73           567,395,171.38           569,319,992.02
    经营活动现金流入小计                          7,973,180,783.39         8,104,723,466.87
  购买商品、接受劳务支付的现金                    6,865,807,254.10         3,975,849,651.95
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    219,264,744.59           203,753,696.31
  支付的各项税费                                    923,036,689.44         1,131,380,118.43
  支付其他与经营活动有关的现金     七、73           629,445,371.34           437,719,462.41
    经营活动现金流出小计                          8,637,554,059.47         5,748,702,929.10
      经营活动产生的现金流量净额                   -664,373,276.08         2,356,020,537.77
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                               327,846,244.69           614,237,600.00
  取得投资收益收到的现金                            53,656,672.18            67,323,449.88
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                    53,356,576.91              1,325,956.34
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                   七、74             7,995,675.19            87,913,251.58
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七、73                                     8,450,518.56
    投资活动现金流入小计                           442,855,168.97           779,250,776.36
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                   256,871,021.17           129,393,030.16
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                   710,264,503.23          1,676,548,722.20
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           967,135,524.40          1,805,941,752.36
      投资活动产生的现金流量净额                  -524,280,355.43         -1,026,690,976.00
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                54,890,515.00             38,870,760.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收
                                                    54,890,515.00             12,500,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                              1,999,328,994.98         1,715,366,362.06
  发行债券收到的现金
                                       77 / 205
                                                        冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
  收到其他与筹资活动有关的现金     七、73             16,096,527.10             22,317,841.76
    筹资活动现金流入小计                           2,070,316,037.08          1,776,554,963.82
  偿还债务支付的现金                               1,885,702,685.81          2,465,529,787.80
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                     382,135,618.23           453,425,124.92
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
                                                      14,516,600.00             54,686,154.16
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七、73             38,435,682.21              4,818,650.00
    筹资活动现金流出小计                           2,306,273,986.25          2,923,773,562.72
      筹资活动产生的现金流量净额                    -235,957,949.17         -1,147,218,598.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                      -19,864,837.02            27,920,675.27
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -1,444,476,417.70           210,031,638.14
  加：期初现金及现金等价物余额                      3,963,875,925.45         3,753,844,287.31
六、期末现金及现金等价物余额                        2,519,399,507.75         3,963,875,925.45
法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：李春会计机构负责人：郑心亭
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
编制单位: 冠城大通股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                          1,069,524.27           325,212,178.72
  收到的税费返还                                                                 1,595,090.78
  收到其他与经营活动有关的现金                      2,028,996,615.64         1,629,541,873.90
    经营活动现金流入小计                            2,030,066,139.91         1,956,349,143.40
  购买商品、接受劳务支付的现金                                                 233,190,060.24
  支付给职工以及为职工支付的现金                       21,774,543.52            19,707,772.33
  支付的各项税费                                        1,871,014.70            15,608,270.08
  支付其他与经营活动有关的现金                      2,501,542,027.32           895,174,657.27
    经营活动现金流出小计                            2,525,187,585.54         1,163,680,759.92
  经营活动产生的现金流量净额                         -495,121,445.63           792,668,383.48
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                  300,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                              450,725,957.37          251,827,516.97
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                           10,950.00            46,474,034.85
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                                                                88,000,000.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                        641,484,000.00         1,720,000,000.00
    投资活动现金流入小计                            1,392,220,907.37         2,106,301,551.82
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                        1,444,889.33             3,366,419.45
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      716,812,400.00         1,703,858,722.20
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
                                        78 / 205
                                                     冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
  支付其他与投资活动有关的现金                                              501,484,000.00
    投资活动现金流出小计                           718,257,289.33         2,208,709,141.65
      投资活动产生的现金流量净额                   673,963,618.04          -102,407,589.83
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                         26,370,760.00
  取得借款收到的现金                              1,039,000,000.00        1,323,256,846.20
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                               23,225,202.20
    筹资活动现金流入小计                          1,039,000,000.00        1,372,852,808.40
  偿还债务支付的现金                              1,125,800,000.00        1,847,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                   347,348,556.78          366,237,501.19
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                        9,189,200.00            4,818,650.00
    筹资活动现金流出小计                          1,482,337,756.78        2,218,056,151.19
      筹资活动产生的现金流量净额                   -443,337,756.78         -845,203,342.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                            -38.74                5,697.93
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      -264,495,623.11          -154,936,851.21
  加：期初现金及现金等价物余额                     623,819,288.36           778,756,139.57
六、期末现金及现金等价物余额                       359,323,665.25           623,819,288.36
法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：李春会计机构负责人：郑心亭
                                       79 / 205
                                                                    冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                         合并所有者权益变动表
                                                                           2017 年 1—12 月
编制单位: 冠城大通股份有限公司
                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                   本期
                                                                     归属于母公司所有者权益
                                  其他权益工                                                                   一
   项目                                                             减
                                      具                                                 专                    般                      少数股东权益     所有者权益合计
                                                                    ：
                                                                         其他综合收      项                    风
                    股本          优   永           资本公积        库                         盈余公积              未分配利润
                                            其                               益          储                    险
                                  先   续                           存
                                            他                                           备                    准
                                  股   债                           股
                                                                                                               备
一、上年期
               1,492,110,725.00                  1,235,880,209.94        28,549,376.12        371,239,735.15        3,688,314,826.02   917,807,322.84   7,733,902,195.07
末余额
加：会计政
策变更
      前期差
错更正
      同一控
制下企业合
并
      其他
二、本年期
               1,492,110,725.00                  1,235,880,209.94        28,549,376.12        371,239,735.15        3,688,314,826.02   917,807,322.84   7,733,902,195.07
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以                                           -13,504,981.70        -1,016,683.35         20,926,895.75         425,025,984.20    151,734,717.11    583,165,932.01
“－”号填
列）
（一）综合
                                                                         -1,016,683.35                               595,163,952.45    136,674,003.53    730,821,272.63
收益总额
（二）所有
                                                   -13,504,981.70                                                                       32,715,313.58     19,210,331.88
者投入和减
                                                                                   80 / 205
                               冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
少资本
1．股东投入
                                                                                         54,890,515.00     54,890,515.00
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他       -13,504,981.70                                                             -22,175,201.42    -35,680,183.12
（三）利润
                                                       20,926,895.75   -170,137,968.25   -17,654,600.00   -166,865,672.50
分配
1．提取盈余
                                                       20,926,895.75    -20,926,895.75
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）                                                             -149,211,072.50   -17,654,600.00   -166,865,672.50
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
                                           81 / 205
                                                                      冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
（六）其他
四、本期期
               1,492,110,725.00                   1,222,375,228.24          27,532,692.77        392,166,630.90         4,113,340,810.22   1,069,542,039.95   8,317,068,127.08
末余额
                                                                                                       上期
                                                                          归属于母公司所有者权益
                                  其他权益工                                                                       一
                                                                     减
   项目                               具                                                    专                     般
                                                                     ：                                                                    少数股东权益       所有者权益合计
                                                                            其他综合收      项                     风
                    股本          优   永          资本公积          库                            盈余公积              未分配利润
                                            其                                  益          储                     险
                                  先   续                            存
                                            他                                              备                     准
                                  股   债                            股
                                                                                                                   备
一、上年期
               1,487,794,725.00                  1,688,733,875.96           -1,523,933.07        348,602,527.33         3,538,214,375.36   1,667,808,513.13   8,729,630,083.71
末余额
加：会计政
策变更
      前期差
错更正
      同一控
制下企业合
并
      其他
二、本年期
               1,487,794,725.00                  1,688,733,875.96           -1,523,933.07        348,602,527.33         3,538,214,375.36   1,667,808,513.13   8,729,630,083.71
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以          4,316,000.00                   -452,853,666.02            30,073,309.19          22,637,207.82         150,100,450.66    -750,001,190.29     -995,727,888.64
“－”号填
列）
（一）综合
                                                                            30,073,309.19                                321,517,130.98      42,894,531.24      394,484,971.41
收益总额
（二）所有
                  4,316,000.00                   -452,853,666.02                                                                           -775,832,417.53    -1,224,370,083.55
者投入和减
                                                                                      82 / 205
                                               冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
少资本
1．股东投入
              4,316,000.00    22,054,760.00                                                               12,500,000.00       38,870,760.00
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他                      -474,908,426.02                                                             -788,332,417.53   -1,263,240,843.55
（三）利润
                                                                       22,637,207.82   -171,416,680.32    -17,063,304.00    -165,842,776.50
分配
1．提取盈余
                                                                       22,637,207.82    -22,637,207.82
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）                                                                             -148,779,472.50    -17,063,304.00    -165,842,776.50
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                           83 / 205
                                                             冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
（六）其他
四、本期期
               1,492,110,725.00           1,235,880,209.94      28,549,376.12           371,239,735.15        3,688,314,826.02       917,807,322.84     7,733,902,195.07
末余额
法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：李春会计机构负责人：郑心亭
                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2017 年 1—12 月
编制单位: 冠城大通股份有限公司
                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                     本期
                                  其他权益工具                                                   专
                                                                     减：
   项目                           优 永                                         其他综合收       项
                      股本                  其       资本公积        库存                                  盈余公积              未分配利润           所有者权益合计
                                  先 续                                             益           储
                                            他                       股
                                  股 债                                                          备
一、上年期
               1,492,110,725.00                   2,243,462,014.08              4,373,879.40             425,025,060.66    1,826,318,162.66           5,991,289,841.80
末余额
加：会计政
策变更
      前期差
错更正
      其他
二、本年期
               1,492,110,725.00                   2,243,462,014.08              4,373,879.40             425,025,060.66    1,826,318,162.66           5,991,289,841.80
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以                                                                         232,284.00               20,926,895.75          39,130,989.25           60,290,169.00
“－”号填
列）
（一）综合
                                                                                 232,284.00                                  209,268,957.50             209,501,241.50
收益总额
                                                                          84 / 205
              冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
（二）所有
者投入和减
少资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润
                                                     20,926,895.75   -170,137,968.25   -149,211,072.50
分配
1．提取盈余
                                                     20,926,895.75    -20,926,895.75
公积
2．对所有者
（或股东）                                                           -149,211,072.50   -149,211,072.50
的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
                          85 / 205
                                                           冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
4．其他
 （五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
               1,492,110,725.00                  2,243,462,014.08           4,606,163.40          445,951,956.41   1,865,449,151.91   6,051,580,010.80
末余额
                                                                                  上期
                                  其他权益工具                                             专
                                                                    减：
   项目                           优 永                                     其他综合收     项
                    股本                    其      资本公积        库存                            盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                  先 续                                         益         储
                                            他                      股
                                  股 债                                                    备
一、上年期
               1,487,794,725.00                  2,221,407,254.08           4,706,771.70          402,387,852.84   1,771,362,764.77   5,887,659,368.39
末余额
加：会计政
策变更
      前期差
错更正
      其他
二、本年期
               1,487,794,725.00                  2,221,407,254.08           4,706,771.70          402,387,852.84   1,771,362,764.77   5,887,659,368.39
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以           4,316,000.00                    22,054,760.00             -332,892.30           22,637,207.82     54,955,397.89      103,630,473.41
“－”号填
列）
（一）综合
                                                                             -332,892.30                            226,372,078.21      226,039,185.91
收益总额
                                                                       86 / 205
                                    冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
（二）所有
者投入和减    4,316,000.00   22,054,760.00                                                                    26,370,760.00
少资本
1．股东投入
              4,316,000.00   22,054,760.00                                                                    26,370,760.00
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润
                                                                           22,637,207.82   -171,416,680.32   -148,779,472.50
分配
1．提取盈余
                                                                           22,637,207.82    -22,637,207.82
公积
2．对所有者
（或股东）                                                                                 -148,779,472.50   -148,779,472.50
的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
                                                87 / 205
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4．其他
 （五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
              1,492,110,725.00             2,243,462,014.08           4,373,879.40          425,025,060.66   1,826,318,162.66   5,991,289,841.80
末余额
法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：李春会计机构负责人：郑心亭
                                                                 88 / 205
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    冠城大通股份有限公司（以下简称“公司”）创立于 1986 年。1997 年 5 月 8 日，公司获准在
上海证券交易所挂牌上市。2006 年 1 月 5 日，公司完成股权分置改革。经过历次增发、配股、利
润分配、股票期权激励计划行权以及可转换公司债券转股等，截至 2017 年 12 月 31 日，公司股本
总数为 1,492,110, 725 股（每股面值 1 元），均系无限售条件的流通股 A 股。
    公司的主要经营范围：对外贸易；电器机械及器材，自动化仪表及系统制造、维修、销售，
有色金属材料加工；五金、交电的批发、零售；房地产开发。公司业务性质为房地产业与制造业，
公司从事的主要业务为商品房开发与销售和特种漆包线生产与销售。
    公司注册地：福州市开发区快安延伸区创新楼，总部办公地：福建省福州市五一北路 153 号
正祥商务中心 2#楼 8-10 层。企业社会信用代码 91350000158166190Y。
    公司的母公司为福建丰榕投资有限公司，最终实际控制人为韩国龙先生与薛黎曦女士，韩国
龙先生与薛黎曦女士系一致行动人。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本期纳入合并范围的企业共 37 家，详见本附注八、九。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和
其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    公司自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    本公司会计政策和会计估计均按照会计准则的要求确定，以下披露内容已涵盖本公司根据实
际生产经营特点采用的具体会计政策和会计估计。
1.   遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、现金流量和股东权益变动等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
                                           89 / 205
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3.   营业周期
√适用 □不适用
    除房地产业务外，公司其他经营业务的营业周期为 12 个月；房地产业务的营业周期根据项目
开发情况确定，一般在 12 个月以上。
4.   记账本位币
     公司以人民币作为记账本位币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。
    在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面
价值或发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合
并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
    （2）非同一控制下的企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
    企业合并成本包括公司为进行合并付出的资产、发行或承担的负债、发行的权益性工具或债
务性工具的公允价值之和。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，
计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
    合并成本减去合并中取得的被购买方可辨认净资产在购买日公允价值份额的差额，如为正数
则确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核
后，计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    合并报表的编报范围，按照《企业会计准则—企业合并》和《企业会计准则—合并财务报表》
的有关规定，公司控制的所有子公司，无论是小规模的子公司还是经营业务性质特殊的子公司，
均应纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围，
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
    合并报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。母公司向子公司出售资产所发生的
未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所
发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利
润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按
照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分
配抵销。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额冲减少数股东权益。
                                        90 / 205
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    根据《企业会计准则—合并财务报表》的规定，公司将少数股东权益在合并资产负债表中股
东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，将少数股东损益在合并利润表中净利润项目下以“少
数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合
收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合
营企业。
    参与共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：（1）确认单独所
持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确
认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确
认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营
发生的费用。
    共同控制的参与方对合营企业的长期股权投资，按照长期股权投资准则核算，采用权益法核
算。
    公司对合营企业不参与共同控制时，如对该合营企业具有重大影响，则以长期股权投资核算；
如对该合营企业不具有重大影响时，则以金融工具进行确认和计量。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资为现金等价物。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌价折合人
民币记账，年末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本年损益。
    对境外经营的财务报表进行折算时，外币财务报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目
下单独列示（其他综合收益）。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自所有者权益转
入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    （1）金融资产和金融负债的分类
    管理层按照取得金融资产或金融负债的性质以及持有目的，将其划分为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售
金融资产、其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。
    （2）金融资产和金融负债的核算
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与该金融资产账面价值之间的差额应确认为投资损益，同时将原已确认
的公允价值变动损益转出，计入投资损益。
    B、持有至到期投资
                                          91 / 205
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    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算
确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    C、应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作
为初始确认金额。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    D、可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。活跃市场中没有报价且其公允价值无法可靠计量的权益
工具投资，应当按照成本计量，以交易价格作为初始确认金额，当其公允价值能够可靠计量时应
改按公允价值计量，相关账面价值与公允价值之间的差额按照《企业会计准则—金融工具确认和
计量》第三十八条的规定处理。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日，除在活跃市场中没有报
价且其公允价值无法可靠计量的权益工具投资外的其他可供出售金融资产，应以公允价值计量，
且公允价值变动计入其他综合收益。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
    E、其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    通常采用摊余成本进行后续计量。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准    单项金额为人民币 500 万元及 500 万元以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的    单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根
计提方法                            据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
                                    损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的，包括在具
                                    有类似信用风险特征的组合中再进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
信用风险特征组合                              坏账准备的计提方法
账龄组合                                      账龄分析法
同一合并报表范围内组合                        不计提坏账准备
有确凿证据表明可收回组合                      不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           账龄                    应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
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1 年以内（含 1 年）                                    3
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                               10
2－3 年                                               30
3 年以上
3－4 年                                               50
4－5 年                                               50
5 年以上                                             100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理   应收款项的未来现金流量现值与以类似信用风险为特征的应收款项组
由                     合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法     单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
                       确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的，包括在具有类
                       似信用风险特征的组合中再进行减值测试。
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货分类
    存货分类为：原材料、库存商品、委托加工物资、在产品、包装物、低值易耗品等。
    房地产开发企业的存货分类为：开发成本、开发产品、出租开发产品等。
    （2）取得和发出的计价方法
    日常核算取得时按实际成本计价；发出时按月末一次加权平均法计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货，以存货的公允价值为基础确定其入账价值。
    在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入存货的成本。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，在对存货进行全面盘点的基础上，按各类存货
单个项目的存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存
货，按存货类别计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    产成品、商品和用于出售的原材料等直接用于出售的存货，其可变现净值根据在正常生产经
营过程中，以存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税金后的金额确定。
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    用于生产的材料、在产品或自制半成品等需要经过加工的存货，其可变现净值根据在正常生
产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
金后的金额确定。
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企
业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格
为基础计算。
    存货跌价准备按照单个存货项目计提。即将每个存货项目的成本与可变现净值逐一进行比较，
取其低者计量存货，并且将成本高于可变现净值的差额作为计提的存货跌价准备。
    在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项
目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）周转材料的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
    （5）存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    （6）开发用土地的核算
    房地产开发企业将开发用土地列入“开发成本”科目核算，房地产项目开发完成时结转入“开
发产品”。
    （7）公共配套设施费用的核算
    公共配套设施费用指开发项目内发生的、独立的、非营利性的且产权属于全体业主的，或无
偿赠与地方政府、政府公用事业单位的公共配套设施支出，以及由政府部门收取的公共配套设施
费，实际发生时列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算，房地产项
目开发完成时结转入“开发产品”。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    （1）划分为持有待售确认标准
    公司将主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的非流动资产或
处置组，划分为持有待售类别。划分为持有待售类别的非流动资产或处置组应同时满足下列条件：
    ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
    ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已
经获得批准。
    （2）持有待售资产的会计处理方法
    初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
    取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有
待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合
并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作
为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
    后续资产负债表日持有待售资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应
当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损
益。已抵减的商誉账面价值，以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
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    因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益
性投资，当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将
对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有
待售类别。
    （3）不再满足持有待售确认条件时的会计处理
    某项资产或处置组被划分为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公
司停止将其划分为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
    ①该资产或处置组被划分为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售
的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
    ②可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    长期股权投资包括公司持有的能够对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对
合营企业的权益性投资。
    （1）初始计量
    同一控制下的企业合并，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
    非同一控制下的企业合并，以购买日按照《企业会计准则—企业合并》的有关规定确定的合
并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：以支付现金取得的
长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当
按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    （2）后续计量
    能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，追加或收回投资时，调整长期
股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。对被投资单位
具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按照应享有或应分担的被投资单位
实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投
资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动，应调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
15. 投资性房地产
    （1）投资性房地产范围
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    （2）投资性房地产计量模式
    公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产的折旧按照年限平均法分类
计提，按照投资性房地产的可收回金额与账面价值的差额计提减值准备。
    （3）投资性房地产的转换
    有确凿证据表明房地产用途发生改变的，应将投资性房地产转换为其他资产或将其他资产转
换为投资性房地产，并将转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
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16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形
资产。同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该
固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别            折旧方法     折旧年限（年）             残值率             年折旧率
房屋建筑物        年限平均法      30-40              5                      3.17-2.38
机器设备          年限平均法      10-15              5                      9.50-6.33
运输设备          年限平均法      6-15               5                      15.83-6.33
其他            年限平均法        5-8               5               19-11.88
    已计提减值准备的固定资产，应当按照固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧
和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算
后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
    符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短
的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。
    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为入账价值。
    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(4).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司的固定资产在年末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额(指资产的销售
净价，与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值进
行比较，两者之间较高者)低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使
用状态时转入固定资产；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调
整。
    与购建固定资产有关的借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定
的条件下，计入所购建固定资产的成本。
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18. 借款费用
√适用 □不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则
    借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额。
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
    A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    B、借款费用已经发生；
    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，借款费用暂停资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
    （2）借款费用资本化金额的确定方法
    资本化期间，专门借款可资本化的利息，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
    而占用的一般借款的可资本化利息支出，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
    房地产开发企业将资本化利息计入“开发成本”，按受益原则和配比原则分配计入各成本对
象，房地产项目开发完成时结转入“开发产品”。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产按取得时的实际成本入账。自行开发的无形资产，满足相关条件的开发阶段支出可
作为初始成本。开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技
术的基本条件。
    使用寿命有限的无形资产，应在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠确定与该项无形资产有
关的经济利益预期实现方式的，采用直线法摊销。摊销自无形资产可供使用时起，至不再作为无
形资产确认时止。
    无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，应作为使用寿命不确定的无形资产。使
用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但年末应对无形资产使用寿命进行复核，并进行减值测试。
    使用寿命的确定：来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利
或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业
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续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，应综
合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
    无形资产减值测试详见下述“22.长期资产减值”会计政策。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。
    企业内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无
形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资
源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶
段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    （一）金融资产
    公司在年末对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明
金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、
对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。
    1、持有至到期投资
    年末，有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，应将账面价值减记至预计未来现金流量
现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
    如有客观证据表明该金融资产的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。
    2、可供出售金融资产
    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值
下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
大幅度下降是指公允价值较初始成本下降的幅度超过 30%；若公允价值在资产负债表日前持续低
于其初始成本超过 12 个月的，则认定该下降趋势为非暂时性的。
    其中：在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资
产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失，计入当期损益。
    可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因
公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融
资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后
的余额。
    可供出售权益工具发生的减值损失，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产发生的减值损失，不得转回。
    （二）长期股权投资
    年末应判断是否发生了长期股权投资减值事项，如发生减值事项的，应进行减值测试并确认
减值损失。
    如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额
确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认，不得转回。
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    （三）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存
在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年都进行减值测试。
    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后
的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为
依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或
者处置的决策方式等。
    资产组一经确定，各个会计期间应保持一致，不得随意变更。
    在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产
组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据
调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣
除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，长
期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
    预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
    经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期限平均摊销。
    融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租
赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费
和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润
分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
    在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其
他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本；对于设定受益计划，采用预期累计福利单位法并依据适当的精算假
设，计量设定受益计划所产生的义务，并根据设定受益计划确定的公式将产生的福利义务归属于
职工提供服务的期间，并计入当期损益，重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动计
入其他综合收益。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    按照辞退计划条款的规定，合理预计和确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
□适用 √不适用
26. 股份支付
√适用 □不适用
    股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和资本公积。
    授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关
成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结
算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业
承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    权益工具的公允价值，按照《企业会计准则—金融工具确认和计量》确定。
    等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
    对于复合金融工具，于初始确认时将各组成部分分别分类为金融负债、金融资产或权益工具。
    一项非衍生工具同时包含金融负债成分和权益工具成分的，于初始计量时先确定金融负债成
分的公允价值（包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值），再从复合金融工具公
允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的价值。
    发行复合金融工具发生的交易费用，应当在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总
发行价款的比例进行分摊。与多项交易相关的共同交易费用，在合理的基础上采用与其他类似交
易一致的方法，在各项交易间进行分摊。
28. 收入
√适用 □不适用
    收入确认原则：
    销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报
酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；相关的经济利益很可能够流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    房地产行业的收入结合收入准则并根据行业特点，在房产主体工程完工验收，签订了销售合
同，已收到价款，相关的收入和成本可以计量时确认房地产销售收入的实现。
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    公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确认提供
劳务收入。
    提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，
在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可
靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：
    （1）已完工作的测量。
    （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
    （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
    让渡资产使用权的收入，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入
公司；收入的金额能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、
系统的方法分期计入损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，
取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
    与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的
政府补助计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
    资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，可产生可抵扣暂时
性差异。
    确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳
税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，应当以未来可预见很可能获得用来抵扣可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
    适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产进行重新计量，除直接在所有者权益中
确认的交易或者事项产生的递延所得税资产以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
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    公司对经营性租赁采用直线法核算。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期
与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为入账价值。
    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租
赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    （1）套期保值
    套期保值分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。其中：
    满足运用套期会计方法条件的公允价值套期，套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变
动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形
成的利得或损失应当计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失应当计入当期损
益，同时调整被套期项目的账面价值。
    满足运用套期会计方法条件的现金流量套期，套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，
确认为所有者权益，属于无效套期的部分，计入当期损益。被套期项目为预期交易，且该预期交
易使企业随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，
在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；被套期项目为预期交易，
且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或一项非金融负债的，原直接在所有者权益中确认
的相关利得或损失，在该非金融资产或非金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入该非金融
资产或非金融负债的初始确认金额。
    （2）公共维修基金
    根据开发项目所在地的有关规定，属于应由公司承担的公共维修基金计入“开发成本”，属
于为购房者代收代付的公共维修基金通过往来款项核算，并统一上缴维修基金管理部门。
    （3）质量保证金
    房地产业务收取的质量保证金一般按施工单位工程款的一定比例预留，在开发产品办理竣工
验收后并在约定的质量保证期内无质量问题时，支付给施工单位。
    （4）其他综合收益
    其他综合收益，是企业在某一期间除与所有者以其所有者身份进行的交易之外的其他交易或
事项所引起的、未在当期损益中确认的各项利得和损失。
    其他综合收益项目分为下列两类：
    ①以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其
他综合收益中所享有的份额等；
    ②以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按照权益
法核算的在被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有
的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、外币
财务报表折算差额等。
    （5）代建业务
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    对于代建业务，项目公司同时提供建造服务的，建造期间，对于所提供的建造服务按照《企
业会计准则—建造合同》确认相关的收入和成本，建造合同收入按应收取对价的公允价值计量，
同时确认长期应收款；项目公司未提供建造服务的，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同
规定，确认长期应收款。项目建设完工验收并审价后，确认相应的代建收入。
    （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司以公允价值计量金融资产或负债，是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债，
假定有序交易是在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，如市场法、
收益法或成本法等估值技术，确定金融资产或负债的公允价值。在估值时，优先使用相关可观察
输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
    公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并依次使用：
    第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
    第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市
场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做
出的财务预测等。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                     备注(受重要影响的报表项
    会计政策变更的内容和原因                     审批程序
                                                                          目名称和金额)
政府补助                                    董事会批准                   见其他说明
持有待售的非流动资产、处置组和终止经营      董事会批准                   见其他说明
    其他说明：
    ①根据《企业会计准则第 16 号—政府补助（2017 年修订）》（财会〔2017〕15 号）相关规
定和要求，对政府补助的会计政策进行调整。对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法
处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。根据
《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号），原在利润表的营业外收
入项目列报的政府补助，变更为：与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其
他收益；与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。在利润表中的“营业利润”项目之
上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。无需对可比期间的比
较数据进行调整。
    根据上述规定，公司与企业日常活动相关的政府补助 622,099.95 元，列示项目由“营业外收
入”调整至“其他收益”。
    ②2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则第 42 号——持有待售的非流
动资产、处置组和终止经营>的通知》（财会[2017]13 号），自 2017 年 5 月 28 日施行,对于施行
日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。根据准则以及《关
于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号的规定和要求，原在利润表的营
业外收支列报，满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组的处置损益，以及未划分为持
有待售的非流动资产处置损益，变更为在利润表中新增“资产处置收益”项目列报，并对净利润
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按经营持续性进行了分类列报。同时，在资产负债表新增了“持有待售资产”和“持有待售负债”
项目。
    根据上述规定，公司将本期处置划分为持有待售的非流动资产处置收益 27,699,977.25 元、以
及未划分为持有待售的非流动资产处置收益-123,526.72 元计入“资产处置收益”项目。同时，对
本公司可比期间的比较数据进行列报调整，上期在营业外收入中列示的非流动资产处置收益
283,427.13 元和营业外支出中列示的非流动资产处置损失 605,437.35 元，合计-322,010.22 元转入
“资产处置收益”项目列示。
    本次会计政策变更和调整仅对财务报表的列报项目产生影响，不影响公司 2017 年度以及可比
期间的资产总额、负债总额、股东权益及净利润。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
         税种                 计税依据                                      税率
                                                       2.5%、 3.8%、 5%、 6%、 8%、 11%、
增值税                按增值额计征
                                                       17%
消费税
营业税
城市维护建设税        按应纳流转税额计征               5%、7%
企业所得税            按应纳税所得额计征               15%、25%、 21.51%、21.5%
有限公司利得税        按应纳税利得计征                 16.5%
                      按转让房地产所取得的增值
土地增值税                                          超率累进税率
                      额和规定的税率计征
注 1：工业企业增值税率为 17%。房地产行业一般纳税人增值税率为 11%、小规模纳税人以及选
择适用简易计税方法计税的房地产行业一般纳税人增值税率为 5%，北京盛世翌豪房地产经纪有
限公司及中关村青创（北京）国际科技有限公司增值税率为 6%。HL Le Mirador International AG
增值税率为：酒店住宿（含早餐）3.8%；部分日常消费品 2.5%；酒店其他商品销售及服务 8%。
Mirador Health & Wellness Centre SA 增值税税率为：医疗药品及服务免征增值税。
注 2：苏州冠城宏业房地产有限公司、苏州冠城宏翔房地产有限公司、常熟冠城宏翔房地产有限
公司按应纳增值税的 5%；其他公司按应纳增值税的 7%。
注 3：存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                  纳税主体名称                                       所得税税率（%）
江苏大通机电有限公司                                                                           15.00
冠城大通（香港）有限公司、伟润国际有限公司、
                                                                                               16.50
冠城达瑞健康发展有限公司
                                           104 / 205
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HL Le Mirador     International AG                                                      21.51
Mirador Health & Wellness Centre SA                                                     21.50
除上述外其他企业                                                                        25.00
2.     税收优惠
√适用 □不适用
    江苏大通机电有限公司 2016 年 11 月 30 日取得高新技术企业证书，自认定批准的当年开始，
在有效期三年内享受 15%所得税优惠税率。
3.     其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
               项目                         期末余额                     期初余额
库存现金                                              719,859.89                 494,277.96
银行存款                                        2,515,458,190.61           3,956,121,031.69
其他货币资金                                       24,727,046.18              78,860,840.28
合计                                            2,540,905,096.68           4,035,476,149.93
     其中：存放在境外的款项总额                   197,420,375.60             419,138,514.09
其他说明
受限制的其他货币资金主要项目如下：
                   项目                             期末余额                期初余额
银行承兑汇票保证金和信用证开证保证金                   11,029,200.00          27,128,495.08
按揭保证金                                             10,076,388.93          44,471,729.40
保函保证金                                               400,000.00
合计                                                   21,505,588.93          71,600,224.48
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
               项目                    期末余额                          期初余额
交易性金融资产                               175,091,943.84
其中：债务工具投资
    权益工具投资                            2,224,356.51
    衍生金融资产
    其他                                 172,867,587.33
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
                                        105 / 205
                                                        冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
 其中：债务工具投资
       权益工具投资
       其他
               合计                         175,091,943.84
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                         期初余额
银行承兑票据                                232,691,772.28                   74,310,987.61
商业承兑票据                                       400,000.00
              合计                            233,091,772.28                    74,310,987.61
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目               期末终止确认金额                 期末未终止确认金额
 银行承兑票据                              126,219,567.60
 商业承兑票据
              合计                         126,219,567.60
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                       106 / 205
                                                       冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                              期初余额
                         账面余额               坏账准备                                       账面余额               坏账准备
      类别                                                                    账面                                                            账面
                                    比例                   计提比                                         比例                   计提比
                        金额                 金额                             价值           金额                   金额                      价值
                                    (%)                    例(%)                                          (%)                    例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的   705,010,312.39 100.00   40,704,938.66         5.77     664,305,373.73 685,699,526.59 100.00 37,636,557.26        5.49 648,062,969.33
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
      合计         705,010,312.39    /     40,704,938.66     /            664,305,373.73 685,699,526.59    /     37,636,557.26     /      648,062,969.33
注：期末按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款中包括有确凿证据表明可收回的应收款项：应收海淀区国土局西北旺新村项目 C、E 地块收储款
余额 57,444,890.00 元；海淀区政府代建项目财政拨款额度 4,844,971.11 元。
                                                                        107 / 205
                                                          冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
       账龄
                             应收账款                 坏账准备              计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                       615,448,999.55            18,463,469.97                      3.00
1 年以内小计                   615,448,999.55            18,463,469.97                      3.00
1至2年                           4,433,675.75              443,367.58                     10.00
2至3年                              52,188.63               15,656.59                     30.00
3 年以上
3至4年                           2,006,285.67             1,003,142.84                    50.00
4至5年
5 年以上                        20,779,301.68            20,779,301.68                   100.00
       合计                    642,720,451.28            40,704,938.66
确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,192,082.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                                           核销金额
实际核销的应收账款                                               177,516.73
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
                                          108 / 205
                                                              冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
     根据法院民事判决书，连云港博莱顿汽车电器有限公司应支付给江苏大通欠款 177,516.73 元，
但法院告知被执行人无可执行财产，因此江苏大通核销该应收账款并转出原账面已计提的坏账准
备 88,758.37 元。
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                             期末余额
         单位名称
                                   应收账款        占应收账款合计数的比例（%）           坏账准备
第一名                             58,419,491.68                                8.29     1,752,584.75
第二名                             57,444,890.00                                8.15
第三名                             23,098,168.14                                3.28       692,945.04
第四名                             18,636,203.36                                2.64       559,086.10
第五名                             15,805,280.05                                2.24       474,158.40
         合    计             173,404,033.23                                  24.60      3,478,774.29
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                   期初余额
    账龄
                      金额                  比例(%)              金额                  比例(%)
1 年以内          350,028,046.75                    100.00     342,531,151.43                100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
    合计            350,028,046.75                  100.00     342,531,151.43                100.00
                                               109 / 205
                                                         冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                           占预付款期末余额合计数的比
                预付对象                 期末余额
                                                                     例（%）
北京新纪房地产开发有限责任公司         298,415,854.97                                 85.25
福建建工集团有限责任公司江苏分公司      15,333,176.23                                  4.38
江苏当升材料科技有限公司                10,181,200.00                                  2.91
苏州三和管桩有限公司                      6,491,254.00                                 1.85
江苏天利管桩有限公司                      3,734,458.00                                 1.07
                合   计                334,155,943.20                                 95.46
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                       110 / 205
                                                       冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                 期末余额                                                        期初余额
                               账面余额              坏账准备                                  账面余额              坏账准备
         类别                                                                   账面                                                        账面
                                          比例                  计提比                                    比例                   计提比
                             金额                  金额                         价值          金额                  金额                    价值
                                          (%)                   例(%)                                     (%)                    例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
                          524,803,704.48 100.00 35,475,343.41     6.76 489,328,361.07 111,998,543.95 100.00      33,075,971.39    29.53 78,922,572.56
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
           合计             524,803,704.48 /    35,475,343.41     / 489,328,361.07 111,998,543.95 /     33,075,971.39    /    78,922,572.56
     期末按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款中包括有确凿证据表明可收回的其他应收款：应收北京市求是公证处拆迁补偿专项提存款
10,108,131.20 元、第一创业期货有限责任公司期货保证金 8,809.76 元以及支付南京市土地矿产市场管理中心拍地保证金 435,000,000.00 元。
                                                                    111 / 205
                                                        冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
           账龄              其他应收款               坏账准备           计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                         18,641,572.19            559,247.17                     3.00
1 年以内小计                     18,641,572.19            559,247.17                     3.00
1至2年                           20,218,991.16           2,021,899.10                   10.00
2至3年                            5,934,823.91           1,780,447.17                   30.00
3 年以上
3至4年                            7,555,252.62           3,777,626.33                   50.00
4至5年
5 年以上                         27,336,123.64          27,336,123.64                  100.00
           合计                  79,686,763.52          35,475,343.41
确定该组合依据的说明：
以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,469,369.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
                                          112 / 205
                                                                  冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
              款项性质                     期末账面余额                         期初账面余额
往来款                                                17,693,410.59                         22,143,809.25
工程质保金及其他保证金                                46,102,703.92                         63,238,678.92
土地竞买保证金                                      435,000,000.00
其他                                                  26,007,589.97                         26,616,055.78
               合计                                 524,803,704.48                         111,998,543.95
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                  占其他应收款期末余         坏账准备
   单位名称           款项的性质     期末余额          账龄
                                                                  额合计数的比例(%)          期末余额
南京市土地矿产        土地出让保
                                   435,000,000.00 1 年以内                         82.89
市场管理中心          证金
北京城投地下空
                                                    1-2 年、3-4
间开发建设有限        履约保证金    15,900,000.00                                   3.03     2,310,000.00
                                                    年
公司
北京市求是公证        拆迁补偿专                    4-5 年、5
                                    10,108,131.20                                   1.93
处                    项提存款                      年以上
北京市土地整理
                      履约保证金    10,000,000.00 5 年以上                          1.91 10,000,000.00
储备中心
福建建工集团总        代收代付款                    1 年以内、
                                     8,166,887.54                                   1.56     1,089,154.34
公司江苏分公司        项                            2-3 年
       合计                /       479,175,018.74         /                        91.32 13,399,154.34
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                              113 / 205
                                                  冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
10、     存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                                      期初余额
           项目
                         账面余额          跌价准备            账面价值              账面余额            跌价准备           账面价值
原材料                    38,292,101.34       654,403.10         37,637,698.24           21,556,273.49                        21,556,273.49
在产品                    24,459,739.64      5,317,944.02        19,141,795.62           17,180,631.42          644.66        17,179,986.76
库存商品                 143,298,321.56      1,507,180.30       141,791,141.26       158,454,077.16        2,320,292.59      156,133,784.57
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工
未结算资产
委托加工物资                                                                               402,612.18                           402,612.18
低值易耗品                  5,874,579.56                          5,874,579.56            5,118,669.79                         5,118,669.79
包装物                       872,714.30                             872,714.30             928,024.99                           928,024.99
开发成本                8,979,462,658.40                      8,979,462,658.40      5,989,521,592.74                       5,989,521,592.74
出租开发产品             279,197,282.74                         279,197,282.74       135,565,538.55                          135,565,538.55
开发产品                1,970,564,555.37                      1,970,564,555.37      3,089,515,268.15     122,392,163.04    2,967,123,105.11
酒店用品                     550,302.37                             550,302.37             579,693.31                           579,693.31
           合计        11,442,572,255.28     7,479,527.42    11,435,092,727.86      9,418,822,381.78     124,713,100.29    9,294,109,281.49
                                                              114 / 205
                                                                  冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
①开发成本：
                                                      预计投
 项目名称          开工时间        预计竣工时间                       期末余额           期初余额
                                                      资总额
太阳星城 D
                                                       15 亿      3,196,777,635.70   2,539,377,521.82
区
滨江铂郡         2017 年 9 月      2019 年 12 月       25 亿      1,280,139,235.80
冠城大通华
                 2017 年 12 月     2019 年 10 月       16 亿        887,116,766.94
熙阁
冠城大通蓝
                 2009 年 7 月      2019 年 6 月        46 亿        639,616,024.04     709,178,528.79
郡
冠城大通悦
                                                       11 亿        129,531,058.49     128,414,915.49
山郡
冠城大通百
                 2004 年 7 月      2018 年 12 月       33 亿      1,305,742,650.95   1,040,052,860.40
旺府
西北旺新村
                                                                  1,540,539,286.48   1,572,497,766.24
项目
 合      计                                                       8,979,462,658.40   5,989,521,592.74
注：太阳星城 D 区一级开发项目原预计投资成本 15 亿元，系项目《中标通知书》中的中标金额。
现由于项目征用土地、拆迁面积及补偿标准提高，以及人员安置成本增加等原因，预计项目成本
增加，北京市土地储备中心朝阳分中心已委托会计师事务所对项目成本进行审计，故暂以原投资
总额列示。
②开发产品：
项目名
              期初余额          本期增加金额       本期减少金额        本期转出          期末余额
  称
冠城大
通火星        42,299,808.43                         12,858,642.53                       29,441,165.90
园
冠城大
通金星        13,744,240.11                            579,344.53                       13,164,895.58
园一期
冠城大
通金星        14,314,824.09                            980,826.47                       13,333,997.62
园二期
冠城大
               9,067,764.79                            250,873.61                        8,816,891.18
通澜石
冠城大
通水星         9,218,207.00                          3,862,262.03                        5,355,944.97
园
冠城大
           148,114,154.83                           63,581,169.25                       84,532,985.58
通首玺
冠城大
           130,035,124.30                           16,811,647.52                      113,223,476.78
通蓝湾
冠城大         2,231,184.48                                                              2,231,184.48
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通水岸
风景
冠城大
          343,506,610.37    512,607,362.48     573,186,808.99                     282,927,163.86
通蓝郡
西北旺
新村项    138,167,303.89     97,152,639.52       80,379,126.74                    154,940,816.67
目
百旺家
           58,837,625.99                                                           58,837,625.99
苑
百旺茉
           67,867,147.95                         42,239,510.68                     25,627,637.27
莉园
冠城大
通百旺    596,810,145.28     67,954,678.54     468,746,030.93                     196,018,792.89
府
冠城大
          115,267,126.44                         40,883,627.97                     74,383,498.47
通珑湾
冠城大
通棕榈   1,316,840,515.72                      409,112,037.59                     907,728,478.13
湾
冠城大
           83,193,484.48                         63,316,951.85   19,876,532.63
通华郡
  合
         3,089,515,268.15   677,714,680.54   1,776,788,860.69    19,876,532.63   1,970,564,555.37
  计
注：因合并范围减少广西冠城鸿泰房地产有限公司而相应转出开发产品桂林冠城大通华郡
19,876,532.63 元。
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③出租开发产品：
                              期初余额                   本期转入          本                                                          期末余额
                                                                           期
                                                                      累
                                                                           增     本期摊销金        本期原值    本期摊销
 出租项目名称                                                         计
                       原值          累计摊销            原值              加         额              减少      减少金额        原值          累计摊销
                                                                      摊
                                                                           金
                                                                      销
                                                                           额
冠城大通火星园       1,248,827.63        74,772.36     5,312,810.13                    125,388.49                             6,561,637.76        200,160.85
冠城大通金星园      60,752,329.60   44,707,348.06                                      785,812.56   88,500.83   27,534.08    60,663,828.77   45,465,626.54
冠城大通澜石        17,022,789.21    1,996,729.80                                      399,345.96                            17,022,789.21    2,396,075.76
冠城大通水星园      40,418,216.00   25,777,276.00                                      781,403.00                            40,418,216.00   26,558,679.00
冠城大通首玺         3,401,065.42        41,679.70    19,908,520.07                    363,045.70                            23,309,585.49        404,725.40
冠城大通水岸风
                    10,868,376.00    3,849,216.50                                      543,418.80                            10,868,376.00    4,392,635.30
景
百旺家苑            36,333,280.00    6,932,632.48                                 1,631,207.60                               36,333,280.00    8,563,840.08
百旺茉莉园          25,748,683.78    3,362,087.74      5,324,922.62               1,198,702.27                               31,073,606.40    4,560,790.01
冠城大通百旺府       9,894,425.35    1,099,380.60      2,772,711.01                    365,506.66                            12,667,136.36    1,464,887.26
冠城大通蓝湾        20,778,072.00    3,059,403.20                                 1,038,903.60                               20,778,072.00    4,098,306.80
冠城大通蓝郡                                         118,779,022.86               1,172,541.11                              118,779,022.86    1,172,541.11
   合      计      226,466,064.99   90,900,526.44    152,097,986.69               8,405,275.75      88,500.83   27,534.08   378,475,550.85   99,278,268.11
                                                                           117 / 205
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(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                      本期增加金额                 本期减少金额
   项目           期初余额                                                                 期末余额
                                       计提         其他      转回或转销         其他
原材料                                654,403.10                                            654,403.10
在产品                  644.66     5,317,944.02                         644.66             5,317,944.02
库存商品           2,320,292.59    2,975,016.34                   3,788,128.63             1,507,180.30
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
开发产品         122,392,163.04                              122,392,163.04
    合计        124,713,100.29 8,947,363.46       126,180,936.33          7,479,527.42
注 1：期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值是根据企业在
正常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必须的费用后的价值确定。
注 2：本期转回存货跌价准备的主要原因为存货市场价格回升，按目前市场价格等计算的存货预
计可变现净值与原预计存货可变现净值发生变化，原减记存货价值的影响因素已经消失，故予以
转回。
房地产项目跌价准备：
                                        本期计                    本期减少额
    存货种类            期初余额                                                          期末余额
                                          提额             转回                转销
开发产品
冠城大通棕榈湾       122,392,163.04                  78,605,308.53        43,786,854.51
     合    计        122,392,163.04                  78,605,308.53        43,786,854.51
注：公司 2017 年度转回冠城大通棕榈湾项目的存货跌价准备 7,860.53 万元。根据房地产项目所处
的区域环境以及项目建造成本，公司对冠城大通棕榈湾项目进行减值测试，确定存货可变现净值。
可变现净值按照开发产品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。经过测试，
冠城大通棕榈湾项目以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备金额内转回。同时，根据本年项目结算面积，转销相应的存货跌价准备
4,378.69 万元。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用 □不适用
存货期末余额含有借款费用资本化金额 813,527,189.22 元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                           期末余额                         期初余额
增值税留抵税额                                     79,039,547.51                    19,015,075.32
预缴税费                                         241,980,122.30                   144,423,760.60
待摊费用                                              259,226.02                       222,913.99
              合计                               321,278,895.83                   163,661,749.91
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                      期初余额
项目
         账面余额        减值准备    账面价值           账面余额       减值准备      账面价值
可供
出售
债务
工
具：
可供
出售
权益 1,574,228,831.69 300,000.00 1,573,928,831.69 1,751,891,240.13 300,000.00 1,751,591,240.13
工
具：
按公
允价      6,686,633.20                6,686,633.20      6,376,921.20                  6,376,921.20
值计
量的
   按
成本
      1,567,542,198.49 300,000.00 1,567,242,198.49 1,745,514,318.93 300,000.00 1,745,214,318.93
计量
的
合计 1,574,228,831.69 300,000.00 1,573,928,831.69 1,751,891,240.13 300,000.00 1,751,591,240.13
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(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                           可供出售权益       可供出售债务
 可供出售金融资产分类                                                              合计
                               工具               工具
权益工具的成本/债务工具
                               545,082.00                                         545,082.00
的摊余成本
公允价值                     6,686,633.20                                        6,686,633.20
累计计入其他综合收益的
                             6,141,551.20                                        6,141,551.20
公允价值变动金额
已计提减值金额
                                          120 / 205
                                                        冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                                                              在被
                                            账面余额                                                 减值准备
                                                                                                                              投资
   被投资                                                                                            本   本                  单位
                                                                                                                                      本期现金红利
   单位                              本期              本期                                          期   期                  持股
                       期初                                              期末             期初                    期末
                                     增加              减少                                          增   减                  比例
                                                                                                     加   少                  (%)
福州华榕超市
                       300,000.00                                        300,000.00     300,000.00              300,000.00
有限公司
福建武夷山市
华兴小额贷款        10,000,000.00                                     10,000,000.00                                            8.33      300,000.00
股份有限公司
福建莆田荔城
区华兴小额贷
                    12,000,000.00                                     12,000,000.00                                           10.00      552,000.00
款股份有限公
司
富滇银行股份
                  1,210,000,000.00                                 1,210,000,000.00                                           10.53   30,000,000.00
有限公司
北京中关村软
件园发展有限        19,999,128.78                                     19,999,128.78                                            3.00
责任公司
北京中关村生
命科学园发展        28,393,563.99                                     28,393,563.99                                            4.00      504,000.00
有限责任公司
北京科技园文        10,000,000.00                                     10,000,000.00                                            2.27
                                                                    121 / 205
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化教育建设有
限公司
北京稻香湖投
资发展有限责      64,849,507.11                                        64,849,507.11                                 17.75
任公司
北京实创科技
园开发建设股
                 359,972,119.05                     359,972,119.05                                                   12.38
份有限公司
（注 1）
福建省长泰县
华兴小额贷款      15,000,000.00                                        15,000,000.00                                 10.00
股份有限公司
福建漳州芗城
区华兴小额贷
                  15,000,000.00                                        15,000,000.00                                 10.00
款股份有限公
司
天津力神电池
股份有限公司                       181,999,998.61                     181,999,998.61                                 1.311
（注 2）
    合计        1,745,514,318.93   181,999,998.61   359,972,119.05   1,567,542,198.49    300,000.00     300,000.00           31,356,000.00
注 1：公司第九届董事会第五十四次（临时）会议审议通过《关于控股子公司海科建转让持有的北京实创 12.3839%股权的议案》，同意公司控股子公司
北京海淀科技园建设股份有限公司将持有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权以人民币 60,923.76 万元价格转让予北京市海淀区国
有资本经营管理中心。2017 年 6 月，股权转让手续完成。
注 2：公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于全资子公司冠城投资受让天津力神电池股份有限公司 1.3%股权的议案》，同意公司全资
子公司福建冠城投资有限公司以人民币 14300 万元的价格受让宁波天元海华智能股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有的天津力神电池股份有限公司
1.3%股权。2017 年 4 月，冠城投资完成此项投资，持有天津力神 1625 万股，持股比例 1.3%。2017 年 12 月，天津力神电池股份有限公司实施增资扩股，
                                                                     122 / 205
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发行新股 480,095,073 份，发行价格 6.067 元/股，冠城投资以现金 38,999,998.61 元认购 6,428,218 股。本次增资扩股后，冠城投资累计投资 181,999,998.61
元，股数 22,678,218 股，持股比例 1.311%。2018 年 1 月 25 日，增资扩股产权交易手续完成。
                                                                     123 / 205
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(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                期末余额                               期初余额                    折
                                                                                                   现
       项目                         坏账                                   坏账                    率
                     账面余额                账面价值       账面余额                账面价值
                                    准备                                   准备                    区
                                                                                                   间
融资租赁款
    其中：未实现
融资收益
分期收款销售商
品
分期收款提供劳
务
政府代建项目       188,897,430.59          188,897,430.59 188,897,430.59          188,897,430.59
       合计        188,897,430.59          188,897,430.59 188,897,430.59          188,897,430.59   /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
                                               124 / 205
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(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                      125 / 205
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17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                           本期增减变动
                                                                                               其                   计
                                                                                                                                                 减值
                                                         减                                    他                   提
                          期初                                                                                                      期末         准备
       被投资单位                                        少   权益法下确认      其他综合收     权   宣告发放现金    减   其
                          余额           追加投资                                                                                   余额         期末
                                                         投   的投资损益          益调整       益     股利或利润    值   他
                                                                                                                                                 余额
                                                         资                                    变                   准
                                                                                               动                   备
一、合营企业
常熟志诚房地产开发有
                                        20,000,000.00            -211,040.74                                                     19,788,959.26
限公司(注 1）
小计                                    20,000,000.00            -211,040.74                                                     19,788,959.26
二、联营企业
福州隆达典当有限公司    16,359,267.28                             859,382.67                         1,077,570.00                16,141,079.95
北京德成自然绿化工程
                          477,962.26                              -11,598.98                                                        466,363.28
有限公司
北京德成永信物业管理
                         3,335,774.48                             628,701.57                                                      3,964,476.05
有限公司
北京百旺绿谷汽车贸易
                        14,784,945.59                           4,773,339.14                         3,915,000.00                15,643,284.73
有限公司
福建省新兴产业投资管
                         1,710,241.88                              54,919.00                                                      1,765,160.88
理有限公司
福建冠城资产管理有限
                         4,627,779.73                             -56,964.28                                                      4,570,815.45
公司
福建冠城华汇股权投资   130,023,338.54                          14,575,977.99                        14,572,807.04               130,026,509.49
                                                                    126 / 205
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有限合伙企业
福建省新兴产业股权投
                        151,512,103.44                       2,415,050.01    -554,697.82                           153,372,455.63
资有限合伙企业
福建冠城股权投资合伙
                        235,882,344.80                       6,840,185.33                                          242,722,530.13
企业（有限合伙）
航科智汇股权投资基金
（平潭）合伙企业（有     30,072,021.86                         242,455.45                                           30,314,477.31
限合伙）
冠城联合国际有限公司
（注 2）
小计                    588,785,779.86                      30,321,447.90    -554,697.82    19,565,377.04          598,987,152.90
    合计            588,785,779.86  20,000,000.00       30,110,407.16 -554,697.82       19,565,377.04          618,776,112.16
其他说明：注 1：常熟志诚房地产开发有限公司为控股子公司苏州冠城宏翔房地产有限公司的合营公司，其开发常熟市 2017B-001 地块（梅李项目），
苏州冠城宏翔房地产有限公司持有其 25%股权。 注 2：公司第九届董事会第五十一次（临时）会议审议通过公司全资子公司冠城大通（香港）有限公
司与公司控股股东福建丰榕投资有限公司（以下简称“丰榕投资”）的全资子公司丰榕（投资）香港有限公司、关联企业冠城钟表珠宝集团有限公司（以
下简称“冠城钟表珠宝集团”）的全资子公司联和投资有限公司拟在英属维京群岛共同发起设立冠城联合国际有限公司（CITYCHAMP ALLIED
INTERNATIONAL LIMITED）。冠城联合国际有限公司最高法定资本为 9 亿港元，其中冠城大通（香港）有限公司出资占注册资本的 30%，丰榕（投
资）香港有限公司出资占注册资本的 40%，联和投资有限公司出资占注册资本的 30%（合资协议详见公司 2016 年 9 月 29 日公告）。2016 年 11 月 29
日该公司注册成立。截至本报告披露日上述投资资金尚未支付。
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18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     项目        房屋及建筑物      机器设备       运输工具            其他             合计
一、账面原值：
     1.期初余
                 1,717,535,801.96 376,029,579.54 70,717,224.34 45,215,890.67 2,209,498,496.51
额
    2.本期增
                   16,248,598.89 57,731,595.18    3,985,832.14      4,920,170.62     82,886,196.83
加金额
       （1）购
                    1,327,338.83   2,782,321.02   3,808,054.36      4,342,277.98     12,259,992.19
置
      （2）在
                   14,921,260.06 54,949,274.16         177,777.78    577,892.64      70,626,204.64
建工程转入
      （3）企
业合并增加
    3.本期减
                  36,862,992.26 39,793,207.16     3,588,470.59      1,635,021.34     81,879,691.35
少金额
      （1）处
                   36,049,724.66 34,033,949.75    3,588,470.59      1,243,327.67     74,915,472.67
置或报废
      （2）转
                                   5,759,257.41                                       5,759,257.41
入在建工程
      （3）合
并范围减少转          813,267.60                                     391,693.67       1,204,961.27
出
     4.期末余
                 1,696,921,408.59 393,967,967.56 71,114,585.89 48,501,039.95 2,210,505,001.99
额
二、累计折旧
     1.期初余
                  555,095,459.67 198,913,741.05 55,421,054.15 36,613,555.12        846,043,809.99
额
    2.本期增
                   60,855,663.53 27,659,507.98    4,003,889.67      2,991,993.78     95,511,054.96
加金额
       （1）计
                   60,855,663.53 27,659,507.98    4,003,889.67      2,991,993.78     95,511,054.96
提
      （2）企
业合并增加
     3.本期减      10,300,549.07 26,278,823.42    3,125,352.34      1,262,432.36     40,967,157.19
                                           128 / 205
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少金额
      （1）处
                   10,197,535.31 21,545,594.41    3,125,352.34   1,042,569.23     35,911,051.29
置或报废
      （2）转                      4,733,229.01                                    4,733,229.01
入在建工程
      （3）合         103,013.76                                  219,863.13        322,876.89
并范围减少转
出
     4.期末余
                  605,650,574.13 200,294,425.61 56,299,591.48 38,343,116.54     900,587,707.76
额
三、减值准备
     1.期初余
额
    2.本期增
加金额
       （1）计
提
    3.本期减
少金额
      （1）处
置或报废
     4.期末余
额
四、账面价值
    1.期末账
                 1,091,270,834.46 193,673,541.95 14,814,994.41 10,157,923.41 1,309,917,294.23
面价值
    2.期初账
                1,162,440,342.29 177,115,838.49 15,296,170.19 8,602,335.55 1,363,454,686.52
面价值
注 1：因转让子公司广西冠城鸿泰房地产有限公司，本期转出其固定资产原值 1,055,093.60 元，累
计折旧 277,791.62 元。
注 2：因转让下属控股公司北京冠城瑞富信息技术有限公司，本期转出其固定资产原值 149,867.67
元，累计折旧 45,085.27 元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
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□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                   期初余额
     项目
                      账面余额      减值准备     账面价值        账面余额      减值准备    账面价值
漆包机改造          9,680,927.43                 9,680,927.43 16,649,577.76               16,649,577.76
废气净化喷雾系
                      513,174.51                  513,174.51       35,653.84                 35,653.84
统
零星改造                                                          524,105.23                524,105.23
冠城大通广场项
                    32,605,422.22               32,605,422.22 16,278,976.00               16,278,976.00
目
年增 7000 吨特种
铜漆包线技改项                                                  4,005,329.81               4,005,329.81
目
锂离子电池电解
液添加剂和新型
                      105,100.00                  105,100.00    6,207,031.24               6,207,031.24
阻燃材料项目一
期
瑞闽新能源公司
                    56,755,707.90               56,755,707.90   2,503,476.20               2,503,476.20
厂房二期工程
江苏大通机电公
司车间环保系统        499,710.07                  499,710.07
改造
锂离子电池研发
               200,396,022.40                  200,396,022.40
生产设备安装
瑞闽新能源公司
门房改造工程
瑞闽新能源公司
运行平台及技术       1,713,197.24                1,713,197.24
软件安装
瑞士米兰朵酒店
改造项目
瑞闽新能源公司
办公楼装修
     合计          302,269,261.77              302,269,261.77 46,204,150.08               46,204,150.08
                                               130 / 205
                                                          冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                                         工程累
                                                                                                                  工          其中：本
                                                                                                         计投入      利息资本          本期利
                  预算    期初                            本期转入固定 本期其他减           期末                  程          期利息           资金
  项目名称                               本期增加金额                                                    占预算      化累计金          息资本
                  数      余额                              资产金额     少金额             余额                  进          资本化           来源
                                                                                                           比例        额              化率(%)
                                                                                                                  度            金额
                                                                                                           (%)
                                                                                                                                              自有
漆包机改造               16,649,577.76    19,806,979.89 26,775,630.22                     9,680,927.43
                                                                                                                                              资金
废气净化喷雾                                                                                                                                  自有
                            35,653.84       477,520.67                                      513,174.51
系统                                                                                                                                          资金
                                                                                                                                              自有
零星改造                   524,105.23      1,408,048.79    1,932,154.02
                                                                                                                                              资金
冠城大通广场                                                                                                                                  自有
                         16,278,976.00    16,326,446.22                                  32,605,422.22
项目                                                                                                                                          资金
年增 7000 吨特
                                                                                                                                              自有
种铜漆包线技              4,005,329.81      716,315.10     4,721,644.91
                                                                                                                                              资金
改项目
锂离子电池电
解液添加剂和                                                                                                                                  自有
                          6,207,031.24     1,590,658.78    7,692,590.02                     105,100.00
新型阻燃材料                                                                                                                                  资金
项目一期
瑞闽新能源公
                                                                                                                                              自有
司厂房二期工              2,503,476.20    54,252,231.70                                  56,755,707.90
                                                                                                                                              资金
程
                                                                      131 / 205
                                                       冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
江苏大通机电
公司车间环保                             499,710.07                                      499,710.07
系统改造
锂离子电池研
发生产设备安                          222,030,592.72 21,634,570.32                    200,396,022.40
装
瑞闽新能源公
                                                                                                       100       自有
司门房改造工                             690,847.67      690,847.67
                                                                                                       %         资金
程
瑞闽新能源公
司运行平台及                            1,713,197.24                                    1,713,197.24
技术软件安装
瑞士米兰朵酒
                                        7,178,767.48    7,178,767.48
店改造项目
瑞闽新能源公
                                        2,432,457.33                   2,432,457.33
司办公楼装修
   合计                46,204,150.08 329,123,773.66 70,626,204.64      2,432,457.33 302,269,261.77     /     /
   注：期末在建工程无利息资本化金额。
                                                                   132 / 205
                                                               冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用        □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                     非专
                                                            软件使用
       项目         土地使用权         专利权        利技                 排污权          合计
                                                              权
                                                       术
一、账面原值
     1.期初余
                   514,976,349.19   11,339,796.92           283,140.78               526,599,286.89
额
    2.本期增
                                                            117,631.16 153,014.01        270,645.17
加金额
        (1)购置                                             117,631.16 153,014.01        270,645.17
        (2)内部
研发
        (3)企业
                                                133 / 205
                                                            冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
合并增加
    3.本期减
                                                           9,000.00                      9,000.00
少金额
        (1)处置
      （2）企
                                                           9,000.00                      9,000.00
业合并减少
     4.期末余额   514,976,349.19   11,339,796.92         391,771.94 153,014.01     526,860,932.06
二、累计摊销
      1.期初余
                   33,160,384.92     788,863.01          169,126.91                 34,118,374.84
额
    2.本期增
                   12,569,615.22    1,884,699.28          41,694.13     7,650.69    14,503,659.32
加金额
        （1）计
                   12,569,615.22    1,884,699.28          41,694.13     7,650.69    14,503,659.32
提
    3.本期减
                                                           9,000.00                      9,000.00
少金额
         (1)处
置
      （2）企
                                                           9,000.00                      9,000.00
业合并减少
      4.期末余
                   45,730,000.14    2,673,562.29         201,821.04     7,650.69    48,613,034.16
额
三、减值准备
      1.期初余
额
    2.本期增
加金额
        （1）计
提
    3.本期减
少金额
        (1)处置
      4.期末余
额
四、账面价值
    1.期末账
                  469,246,349.05    8,666,234.63         189,950.90 145,363.32     478,247,897.90
面价值
    2.期初账
              481,815,964.27 10,550,933.91        114,013.87                       492,480,912.05
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.68%
                                             134 / 205
                                                          冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                              本期增加          本期减少
 被投资单位名称或形成
                           期初余额         企业合并                          期末余额
     商誉的事项                                                 处置
                                            形成的
北京太阳宫房地产开发
                            5,080,066.77                                          5,080,066.77
有限公司
福建华事达房地产有限
                           66,782,021.90                                         66,782,021.90
公司
南京万盛置业有限公司       15,648,510.52                                         15,648,510.52
苏州冠城宏业房地产有
                           92,915,966.63                                         92,915,966.63
限公司
江苏大通机电有限公司           73,892.05                                             73,892.05
北京冠城新泰房地产开
                           18,700,000.00                                         18,700,000.00
发有限公司
闽信（苏州）置业发展有
                            3,601,890.83                                          3,601,890.83
限公司
骏和地产（江苏）有限公
                            6,825,077.79                                          6,825,077.79
司
福建创鑫科技开发有限
                           35,685,970.89                                         35,685,970.89
公司
HL Le Mirador
                               84,379.59                                             84,379.59
International AG
           合计           245,397,776.97                                       245,397,776.97
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商                              本期增加       本期减少
                           期初余额                                             期末余额
    誉的事项                                    计提           处置
北京太阳宫房地产开发有
                            4,028,144.59                                           4,028,144.59
限公司
福建华事达房地产有限公
                                             47,735,262.14                        47,735,262.14
司
苏州冠城宏业房地产有限
                           90,114,225.84                                          90,114,225.84
公司
                                        135 / 205
                                                                 冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
北京冠城新泰房地产开发
                            18,495,972.47                                18,495,972.47
有限公司
福建创鑫科技开发有限公
                            17,539,973.65   18,069,477.48                35,609,451.13
司
骏和地产（江苏）有限公
                             6,825,077.79                                 6,825,077.79
司
          合计            137,003,394.34    65,804,739.62               202,808,133.96
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
    每年年度终了，公司以评估的方式、采用第二层次输入值和第三层次输入值相结合确定与商
誉相关的资产组可收回金额，将该可收回金额与该资产组（包含商誉）账面价值相比较进行减值
测试，当可收回金额大于该资产组账面价值时，不计提商誉减值准备，当可收回金额小于该资产
组账面价值时，以其差额确认商誉减值损失。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                        其他减少金
    项目           期初余额       本期增加金额     本期摊销金额                         期末余额
                                                                            额
 装修费           12,987,182.21    4,439,367.31      3,083,168.14          9,695.42     14,333,685.96
 模具摊销              3,354.62                             3,354.62
 技术改造            11,309.08       683,760.68           106,275.83                        588,793.93
 车间修缮           159,245.49                             55,368.96                        103,876.53
 办公设施              8,122.50      205,042.72            27,912.52                        185,252.70
 租赁费             613,405.51                            146,333.16                        467,072.35
 平台建设            96,698.12                              4,716.98      91,981.14
 宿舍家具家
                    186,310.38       375,400.00           123,932.54                        437,777.84
 电
 其他                30,402.07       161,225.54            86,802.35                        104,825.26
    合计          14,096,029.98    5,864,796.25      3,637,865.10        101,676.56     16,221,284.57
其他说明：因合并范围减少北京冠城瑞富信息技术有限公司而相应转出长期待摊费用 101,676.56
元。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                                  期初余额
           项目             可抵扣暂时性          递延所得税           可抵扣暂时性      递延所得税
                                差异                资产                   差异              资产
  资产减值准备                38,875,763.88        8,481,270.57         33,307,049.48       7,107,046.83
  内部交易未实现利润
                                              136 / 205
                                                          冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
  可抵扣亏损
递延收益                  1,400,000.00          350,000.00        1,599,999.95              400,000.00
           合计          40,275,763.88        8,831,270.57       34,907,049.43          7,507,046.83
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                   期初余额
           项目
                       应纳税暂时性         递延所得税          应纳税暂时性       递延所得税
                           差异               负债                  差异             负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
                         6,141,551.20         1,535,387.80        5,831,839.20          1,457,959.80
价值变动
固定资产折旧               635,723.69           157,740.43          717,134.03              177,244.18
           合计          6,777,274.89         1,693,128.23        6,548,973.23          1,635,203.98
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                             期初余额
可抵扣暂时性差异                                 6,668,620.40                           2,355,473.19
可抵扣亏损                                    613,000,591.77                       408,723,236.17
             合计                             619,669,212.17                       411,078,709.36
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          年份           期末金额                     期初金额                     备注
2017 年                                                      465,931.30
2018 年                      1,512,553.30               18,749,975.91
2019 年                   109,024,856.15               110,157,946.34
2020 年                    69,401,961.60               113,965,477.47
2021 年                   155,438,965.58               165,383,905.15
2022 年                   277,622,255.14
          合计            613,000,591.77               408,723,236.17                   /
                                          137 / 205
                                                         冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                        期初余额
预付账款                                       179,063,060.98                  675,814,712.02
             合计                             179,063,060.98                   675,814,712.02
其他说明：
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项欠款情况：
             项目                 账龄                 期末余额               期初余额
预付拆迁款                    一年以上                  167,000,000.00        671,000,459.15
             合计                                       167,000,000.00        671,000,459.15
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                        期初余额
质押借款                                      35,000,000.00                   35,000,000.00
抵押借款                                      10,000,000.00                   50,000,000.00
保证借款                                     384,973,809.17                  484,000,000.00
信用借款                                     270,000,000.00                  238,000,000.00
抵押及保证借款                                55,000,000.00                  114,000,000.00
抵押及信用借款                                98,000,000.00
            合计                             852,973,809.17                  921,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
                                          138 / 205
                                                          冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                            期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                               42,727,000.00                            96,238,257.01
    合计                              42,727,000.00                             96,238,257.01
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                              期初余额
应付及预提工程款                           1,006,490,093.57                    1,195,275,056.49
应付货款                                      195,258,211.91                       249,723,946.86
其他                                            6,815,448.83                         9,888,609.01
           合计                            1,208,563,754.31                    1,454,887,612.36
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                      期末余额                    未偿还或结转的原因
应付及预提工程款                              757,678,454.55
应付货款                                        10,373,064.61
               合计                           768,051,519.16                   /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                              期初余额
预收房款                                        3,482,790,481.52               3,171,660,922.45
预收货款                                             8,541,556.55                    6,566,347.84
预收租金                                            79,107,605.17                   73,509,298.44
                                        139 / 205
                                                             冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
其他                                                       83,050.10
           合计                                  3,570,522,693.34                  3,251,736,568.73
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                       未偿还或结转的原因
预收房款                                       856,383,338.47
预收货款                                         2,059,409.18
预收租金                                        59,485,497.16
              合计                             917,928,244.81                      /
预售房产收款分项目分析列示如下：
                                                                                          预售比
       项目              期末余额                 期初余额             预计竣工时间
                                                                                            例
冠城大通金星园                 679,999.00               679,999.00            已竣工       95.01%
冠城大通蓝湾                10,060,200.19              3,877,172.01           已竣工       90.71%
冠城大通火星园                                         5,041,739.06           已竣工       98.42%
冠城大通蓝郡              1,724,550,238.94       958,081,272.53          2019 年 6 月      67.20%
冠城大通百旺府            1,560,620,296.62     1,944,836,797.54         2018 年 12 月      70.05%
西北旺新村项目                 637,845.05             52,516,416.48
冠城大通珑湾                12,278,430.00             18,508,122.00           已竣工       91.58%
冠城大通华郡                                          46,845,392.06
冠城大通棕榈湾             169,919,125.99        105,285,169.01               已竣工       76.66%
冠城大通首玺                 4,044,345.73             35,988,842.76           已竣工       80.37%
       合计               3,482,790,481.52     3,171,660,922.45
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
           项目             期初余额           本期增加               本期减少          期末余额
一、短期薪酬              12,978,044.72      194,396,257.70       191,270,185.69        16,104,116.73
                                          140 / 205
                                                          冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
二、离职后福利-设定提存
                            781,810.47        23,187,768.93    22,223,979.63       1,745,599.77
计划
三、辞退福利                                   3,690,460.30     3,690,460.30
四、一年内到期的其他福
利
           合计           13,759,855.19     221,274,486.93    217,184,625.62      17,849,716.50
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
           项目            期初余额            本期增加         本期减少          期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                           8,729,806.79     164,982,598.23    161,934,109.98    11,778,295.04
补贴
二、职工福利费                                 9,832,739.24     9,832,739.24
三、社会保险费              195,594.00         8,184,358.05     7,948,566.67        431,385.38
其中：医疗保险费            184,253.24         7,340,199.39     7,124,516.78        399,935.85
      工伤保险费               3,881.76          407,298.79       396,730.64          14,449.91
      生育保险费               7,459.00          436,859.87       427,319.25          16,999.62
四、住房公积金              432,561.67         8,274,487.54     8,112,913.54        594,135.67
五、工会经费和职工教育
                           3,363,126.32        2,469,171.38     2,531,997.06       3,300,300.64
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他                    256,955.94           652,903.26       909,859.20
其中：以现金结算的股份
支付
           合计           12,978,044.72     194,396,257.70    191,270,185.69      16,104,116.73
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目           期初余额             本期增加         本期减少           期末余额
1、基本养老保险             755,601.72        22,616,711.59     21,681,922.42      1,690,390.89
2、失业保险费                26,208.75           556,641.66        527,641.53         55,208.88
3、企业年金缴费                                   14,415.68         14,415.68
           合计             781,810.47        23,187,768.93     22,223,979.63      1,745,599.77
其他说明：
□适用 √不适用
                                          141 / 205
                                                      冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                   期末余额                          期初余额
增值税                                    15,298,102.04                        7,176,665.72
消费税
营业税                                      1,889,648.44                       1,181,223.34
企业所得税                                50,733,751.09                       83,595,240.34
个人所得税                                      713,120.44                       751,527.89
城市维护建设税                              1,107,579.53                         375,153.97
房产税                                          601,768.47                       514,924.48
印花税                                          275,827.80                       930,607.18
土地增值税                             1,588,020,044.45                    1,096,995,372.95
土地使用税                                      698,450.53                       704,491.02
教育费附加                                      904,764.08                       399,762.59
防洪费                                           17,929.33                         8,106.05
其他                                            233,008.63                         4,122.86
             合计                      1,660,493,994.83                    1,192,637,198.39
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                项目                       期末余额                     期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                 1,468,706.25                  1,413,956.42
企业债券利息                                     50,077,808.22                50,077,808.22
短期借款应付利息                                  1,938,110.30                 1,703,196.75
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合作方往来款应付利息                              16,499,262.66
                    合计                          69,983,887.43               53,194,961.39
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                    项目                        期末余额                  期初余额
                                    142 / 205
                                                       冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
普通股股利                                           3,756,710.60                  982,570.78
划分为权益工具的优先股\永续债股利
应付股利-子公司的少数股东                            7,845,515.26                4,707,515.26
                     合计                          11,602,225.86                 5,690,086.04
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                           期初余额
教育配套项目建设资金                      177,241,721.44                        172,241,721.44
往来款                                    807,642,961.75                        379,510,547.24
预收股权转让款                                                                  609,237,600.00
工程质保金及其他保证金                     25,648,588.38                         50,538,346.80
代收代缴款                                 16,948,724.35                         34,883,546.76
房租押金                                   32,065,543.98                         28,403,745.67
购房定金                                   70,662,461.00                         25,318,577.00
其他                                       34,021,530.91                         30,094,313.08
             合计                       1,164,231,531.81                    1,330,228,397.99
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                    项目                  期末余额                  未偿还或结转的原因
福建丰榕投资有限公司                      200,000,000.00     关联方往来，尚未支付
北京市朝阳区教育国有资产管理中心          162,741,721.44     教育配套工程款，尚未结算
Wilhelm Hermes Steinkipper AG             133,395,410.10     Mirador 酒店原股东往来款
北京百旺绿谷汽车贸易有限公司               11,250,000.00     其他关联方往来款，尚未支付
                    合计                  507,387,131.54                    /
其他说明
√适用 □不适用
 金额较大的其他应付款：
                    单位名称                 金   额                   性质或内容
南通中南新世界中心开发有限公司             400,982,336.65     往来款
福建丰榕投资有限公司                       200,000,000.00     往来款
北京市朝阳区教育国有资产管理中心           162,741,721.44     教育配套工程款
Wilhelm Hermes Steinkipper AG              133,395,410.10     Mirador 酒店原股东往来款
常熟志诚房地产开发有限公司                   29,290,510.00    往来款
                     合计                  926,409,978.19
                                      143 / 205
                                                冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
             项目              期末余额                         期初余额
1 年内到期的长期借款                222,700,000.00                    159,825,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
             合计                   222,700,000.00                    159,825,000.00
其他说明：
一年内到期长期借款构成如下：
            项目                 期末余额                         期初余额
抵押借款                                                                 7,425,000.00
质押借款                                222,700,000.00                 76,800,000.00
保证及质押                                                             75,600,000.00
             合      计                 222,700,000.00                159,825,000.00
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
              项目              期末余额                        期初余额
质押借款                            459,500,000.00                    127,200,000.00
抵押借款                                                              271,122,500.00
保证借款                              20,000,000.00                     20,000,000.00
信用借款
保证及抵押                          360,000,000.00
保证及质押                                                            302,400,000.00
                                144 / 205
                                                              冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
            合计                                839,500,000.00                       720,722,500.00
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
  ① 长期借款的利率期间为 3%~4.845%；
  ② 金额前五名的长期借款：
                                                             期末余额              期初余额
                                                        外                    外
                           借款终止    币
贷款单位   借款起始日                        利率       币                    币
                             日        种                      本币金额              本币金额
                                                        金                    金
                                                        额                    额
中国工商
银行股份                               人
                                              浮动
有限公司        2017/6/6    2020/6/5   民                    380,000,000.00
                                              利率
福州闽都                               币
支行
中国建设
                                       人
银行常熟                   2020/12/2
            2017/12/21                 民   4.75%            300,000,000.00
经济开发
                                       币
区支行
中国工商
银行股份                               人
                           2019/11/2          浮动
有限公司    2016/11/22                 民                     79,500,000.00        127,200,000.00
                                   1          利率
福州闽都                               币
支行
中国农业
                                       人
银行常熟                   2020/12/2
            2017/12/21                 民   4.75%             60,000,000.00
经济开发
                                       币
区支行
兴业银行
                                       人
股份有限
            2016/12/27     2020/6/27   民   3.00%             20,000,000.00         20,000,000.00
公司福州
                                       币
分行
 合 计                                                       839,500,000.00        147,200,000.00
46、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                          期初余额
公司债券-15 冠城债                               2,773,006,603.12                  2,763,695,563.02
            合计                                 2,773,006,603.12                  2,763,695,563.02
                                            145 / 205
            冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
146 / 205
                                                      冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                 本
    债券                      发行     债券        发行                   期初       本期   按面值计提利                     期        期末
                       面值                                                                                      溢折价摊销
    名称                      日期     期限        金额                   余额       发行       息                           偿        余额
                                                                                                                                 还
公司债券-15 冠城债      100.00   2015/8/26 5 年    2,800,000,000.00   2,763,695,563.02          142,800,000.00    9,311,040.10        2,773,006,603.12
    合计             /          /         /     2,800,000,000.00 2,763,695,563.02      142,800,000.00  9,311,040.10    2,773,006,603.12
注：经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1941 号”批复核准，2015 年 8 月 26 日公司向社会公开发行面值 28 亿元的公司债券，简称“15 冠城
债”。本次债券的期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权。债券票面年利率为 5.10%，采用单
利按年计息。
                                                                  147 / 205
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(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
   项目           期初余额      本期增加   本期减少       期末余额             形成原因
                                                                       北京市商务楼宇升级改
政府补助        1,599,999.95                199,999.95    1,400,000.00
                                                                       造项目财政补助
   合计         1,599,999.95                199,999.95    1,400,000.00
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
 负债项目    期初余额        本期新增补 本期计入营     其他变动      期末余额     与资产相关/
                                           148 / 205
                                                            冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
                                助金额   业外收入金                                 与收益相关
                                             额
政府补助    1,599,999.95                                -199,999.95   1,400,000.00 与资产相关
合计        1,599,999.95                                -199,999.95   1,400,000.00       /
注：其他变动系转入“其他收益”。
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                             期末余额                        期初余额
政府代建项目基建拨款                             173,547,833.83                  173,547,833.83
            合计                                  173,547,833.83                 173,547,833.83
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                         本次变动增减（+、一）
                期初余额          发行         公积金                              期末余额
                                         送股             其他         小计
                                  新股           转股
股份总数     1,492,110,725.00                                                    1,492,110,725.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目              期初余额        本期增加            本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢价）    1,225,763,040.22                      13,504,981.70   1,212,258,058.52
其他资本公积                10,117,169.72                                        10,117,169.72
    合计            1,235,880,209.94                      13,504,981.70   1,222,375,228.24
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                            149 / 205
                                                                     冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
注：资本公积本期减少 13,504,981.70 元，系因公司增持控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限
公司 40%股权，根据规则减少资本公积—股本溢价 13,504,981.70 元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                      本期发生金额
                                          减：前
                                          期计
                                          入其
               期初                       他综                                                      期末
  项目                      本期所得税               减：所得    税后归属于母      税后归属于
               余额                       合收                                                      余额
                            前发生额                 税费用          公司            少数股东
                                          益当
                                          期转
                                          入损
                                            益
 一、以后
 不能重
 分类进
 损益的
 其他综
 合收益
 其中：重
 新计算
 设定受
 益计划
 净负债
 和净资
 产的变
 动
    权益
 法下在
 被投资
 单位不
 能重分
 类进损
 益的其
 他综合
 收益中
 享有的
 份额
 二、以后
 将重分
 类进损
            28,549,376.12   -978,958.12              77,428.00   -1,016,683.35      -39,702.77   27,532,692.77
 益的其
 他综合
 收益
 其中：权
 益法下
 在被投       431,227.73    -554,697.82                              -554,697.82                   -123,470.09
 资单位
 以后将
                                                   150 / 205
                                                           冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
 重分类
 进损益
 的其他
 综合收
 益中享
 有的份
 额
    可供
 出售金
 融资产
            4,373,879.40   309,712.00        77,428.00     232,284.00                  4,606,163.40
 公允价
 值变动
 损益
    持有
 至到期
 投资重
 分类为
 可供出
 售金融
 资产损
 益
    现金
 流量套
 期损益
 的有效
 部分
    外币
 财务报
           23,744,268.99   -733,972.30                    -694,269.53    -39,702.77   23,049,999.46
 表折算
 差额
 其他综
 合收益    28,549,376.12   -978,958.12       77,428.00   -1,016,683.35   -39,702.77   27,532,692.77
 合计
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额           本期增加            本期减少          期末余额
法定盈余公积         368,182,257.72      20,926,895.75                        389,109,153.47
任意盈余公积           3,057,477.43                                             3,057,477.43
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          371,239,735.15       20,926,895.75                           392,166,630.90
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加盈余公积 20,926,895.75 元，系根据公司法和公司章程的规定按净利润的 10%提取法定盈
余公积金。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                           151 / 205
                                                               冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                                本期                            上期
调整前上期末未分配利润                            3,688,314,826.02                3,538,214,375.36
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                               3,688,314,826.02                3,538,214,375.36
加：本期归属于母公司所有者的净利
                                                        595,163,952.45               321,517,130.98
润
减：提取法定盈余公积                                     20,926,895.75                22,637,207.82
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                      149,211,072.50               148,779,472.50
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                     4,113,340,810.22                3,688,314,826.02
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                               本期发生额                                  上期发生额
       项目
                        收入                成本                    收入                成本
主营业务          6,716,374,746.21     4,741,374,964.61        5,983,178,510.11    4,529,828,087.38
其他业务             180,614,590.29      134,718,805.22          145,977,967.00      105,556,624.49
     合计          6,896,989,336.50    4,876,093,769.83        6,129,156,477.11    4,635,384,711.87
  （1） 主营业务分行业及分产品列示如下：
                              本期发生额                                 上期发生额
  项       目
                     营业收入            营业成本                营业收入          营业成本
（1）工业          3,364,691,740.31   3,132,406,384.98        2,637,189,563.16 2,436,003,381.70
其中：漆包线       3,349,984,186.93   3,117,280,245.68        2,618,305,746.43 2,418,778,807.15
     ：新能源         14,707,553.38      15,126,139.30           18,883,816.73     17,224,574.55
（2）商业
（3）房地产业      3,279,983,009.98    1,531,583,352.86       3,300,100,407.99   2,051,343,754.76
其中：房地产
                   3,279,983,009.98    1,531,583,352.86       3,300,100,407.99   2,051,343,754.76
销售
（4）服务收入         71,699,995.92       77,385,226.77          45,888,538.96      42,480,950.92
   合 计           6,716,374,746.21    4,741,374,964.61       5,983,178,510.11   4,529,828,087.38
 （2） 主营业务按地区分项列示如下：
                              本期发生额                                   上期发生额
  地区名称
                     营业收入            营业成本                 营业收入           营业成本
国内               6,577,662,586.75   4,598,398,311.49         5,903,151,009.93 4,445,281,297.30
东北地区              28,067,882.40      26,161,289.97            58,150,312.57      53,926,534.16
西北地区              10,591,558.31        9,826,679.11             9,226,340.92      8,508,106.16
华南地区             327,512,476.09     302,037,878.86           455,366,226.21    404,202,894.14
华中地区             297,498,828.37     275,265,735.59           163,643,459.68    150,177,622.70
华北地区           1,808,324,331.19     586,021,338.59         1,863,783,523.72 1,214,031,126.52
华东地区           3,799,014,582.04   3,112,754,139.54         3,115,407,057.28 2,392,945,744.68
                                            152 / 205
                                                              冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
西南地区                 139,174,074.05      129,516,859.85      107,233,204.16      99,659,304.21
其他地区                 167,478,854.30      156,814,389.98      130,340,885.39     121,829,964.73
国外                     138,712,159.46      142,976,653.12       80,027,500.18      84,546,790.08
  合     计            6,716,374,746.21    4,741,374,964.61    5,983,178,510.11   4,529,828,087.38
 （3） 房地产开发收入分项列示如下：
          项 目                               本期发生额                      上期发生额
冠城大通水星园                                        11,891,428.60
冠城大通珑湾                                          60,929,885.70                 260,918,586.67
冠城大通金星园                                         7,865,932.75                   4,946,965.06
冠城大通蓝湾                                          18,285,747.00                 307,242,631.28
冠城大通水岸风景                                                                     13,036,189.15
冠城大通火星园                                        33,578,438.06                  56,532,429.99
冠城大通澜石                                             390,476.19                  28,304,765.73
冠城大通蓝郡                                         746,884,253.00                 984,369,852.93
西北旺新村项目                                       201,045,752.83                   2,082,845.90
冠城大通百旺府                                     1,469,179,192.80                 736,741,049.61
冠城大通棕榈湾                                       580,871,303.41                 485,803,841.27
冠城大通华郡                                          72,693,620.67                 185,811,947.21
冠城大通首玺                                          76,366,978.97                 233,427,021.80
政府代建                                                                                882,281.39
          合 计                                    3,279,983,009.98               3,300,100,407.99
 （4） 房地产业务按地区列示如下：
                                   本期发生额                           上期发生额
     地区
                        主营业务收入       主营业务成本       主营业务收入      主营业务成本
国内                   3,279,983,009.98 1,531,583,352.86      3,300,100,407.99 2,051,343,754.76
华南地区                  72,693,620.67      63,316,951.85      185,811,947.21    153,233,703.05
华北地区               1,723,951,221.23    510,874,963.24       828,608,056.29    260,262,367.64
华东地区               1,483,338,168.08    957,391,437.77     2,285,680,404.49 1,637,847,684.07
    合   计            3,279,983,009.98 1,531,583,352.86      3,300,100,407.99 2,051,343,754.76
 （5） 公司前五名客户的主营业务收入情况
         客户排名                          营业收入总额               占公司全部营业收入的比例
第一名                                           213,194,233.41                           3.09%
第二名                                           141,304,503.85                           2.05%
第三名                                           135,074,472.45                           1.96%
第四名                                             93,655,945.51                          1.36%
第五名                                             82,020,459.99                          1.19%
         合       计                             665,249,615.21                           9.65%
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                          本期发生额                      上期发生额
                                               153 / 205
                                         冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
消费税
营业税                          77,998,054.76                   119,466,286.81
城市维护建设税                  16,428,826.31                    17,514,542.05
教育费附加                      11,863,038.06                    12,774,917.93
资源税
房产税                          14,714,716.63                     9,565,171.51
土地使用税                       4,487,837.14                     3,199,827.90
车船使用税                          91,693.33                         4,980.00
印花税                           4,844,525.53                     3,992,584.68
土地增值税                     604,787,744.44                   281,769,446.66
其他税                             285,685.89                         8,297.54
            合计               735,502,122.09                   448,296,055.08
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
             项目         本期发生额                      上期发生额
职工薪酬                         18,029,792.06                   19,167,511.60
运输装卸费                       24,563,721.07                   24,845,113.85
差旅费                            1,360,557.13                    1,352,833.89
招待费                            8,470,645.21                    8,630,999.14
广告费及业务宣传费               23,636,236.74                   28,493,547.55
售后服务费                        4,268,529.94                    2,387,230.09
通讯费                            1,033,701.53                      980,029.77
销售代理费                       32,323,739.67                   27,919,700.77
售楼部费用                        4,586,646.85                    1,283,773.99
包装费                           10,728,611.66                    9,917,915.37
水电物业费                        5,858,469.19                    4,704,452.89
其他费用                          2,912,929.89                   13,660,659.18
            合计                137,773,580.94                  143,343,768.09
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
                   项目          本期发生额                 上期发生额
职工薪酬                             93,549,184.26              85,386,484.35
税金                                     892,003.36               5,816,190.19
折旧费                               16,248,656.21              17,815,310.83
无形及其他资产摊销                   16,035,519.53              15,042,149.70
租赁费                               10,131,436.05              10,163,173.11
汽车费                                 5,719,360.24               5,254,678.07
差旅费                                 7,563,930.99             11,405,871.72
招待费                               13,945,587.91              12,155,595.73
董事会及监事会费                       1,129,324.12               1,438,358.87
办公费                               15,593,024.81              14,206,749.37
审计/ 咨询/评估费                    17,633,185.30              16,549,947.06
                          154 / 205
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研发费用                                             14,659,895.57              13,526,924.33
物料消耗                                              5,036,353.45                 390,720.21
其他费用                                              8,032,435.54               8,286,143.54
合计                                                226,169,897.34             217,438,297.08
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额                  上期发生额
利息支出                                           197,197,451.25              225,475,884.77
利息收入                                           -38,303,103.43              -31,004,320.98
汇兑损失                                            12,313,115.66                2,509,844.30
汇兑收益                                              -279,041.48               -1,100,037.13
资金占用费收入                                     -11,385,377.36              -15,976,272.80
其他                                                 8,789,073.50               12,217,136.36
合计                                               168,332,118.14              192,122,234.52
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                      本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                                  6,848,715.78                       -7,924,445.68
二、存货跌价损失                            -69,658,589.73                        2,408,414.16
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失                            65,804,739.62                     36,035,946.12
十四、其他
              合计                             2,994,865.67                     30,519,914.60
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           产生公允价值变动收益的来源                     本期发生额       上期发生额
                                        155 / 205
                                                       冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产              -5,786,104.58
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                      合计                                  -5,786,104.58
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                    项目                             本期发生额           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                             30,110,407.16      20,795,321.61
处置长期股权投资产生的投资收益                           20,061,775.09      45,514,581.98
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
                                                         1,690,904.15
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
                                                           459,701.12
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                        31,592,308.80          56,661,886.39
处置可供出售金融资产取得的投资收益                     250,027,822.64              14,246.58
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生
的利得
                    合计                               333,942,918.96        122,986,036.56
其他说明：
  （1）按权益法核算的长期股权投资收益主要如下：
                     被投资单位                          本期发生额         上期发生额
北京德成永信物业管理有限公司                                 628,701.57         830,099.90
北京德成自然绿化工程有限公司                                 -11,598.98         -21,183.34
北京百旺绿谷汽车贸易有限公司                               4,773,339.14       4,354,924.06
福州隆达典当有限公司                                         859,382.67       1,211,309.00
福建冠城资产管理有限公司                                     -56,964.28         627,779.73
福建省新兴产业投资管理有限公司                                54,919.00         509,766.71
福建冠城华汇股权投资有限合伙企业                         14,575,977.99        6,237,383.18
福建省新兴产业股权投资有限合伙企业                         2,415,050.01       1,080,875.71
福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）                       6,840,185.33       5,882,344.80
航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）             242,455.45          82,021.86
常熟志诚房地产开发有限公司                                  -211,040.74
                       合    计                          30,110,407.16      20,795,321.61
（2）处置长期股权投资产生的投资收益主要如下：
               被投资单位                     本期发生额                上期发生额
霸州市冠城港益房地产开发有限公司                                            45,534,777.93
Lead Art AG                                                                    -20,195.95
广西冠城鸿泰房地产有限公司                        1,171,110.53
北京冠城瑞富信息技术有限公司                    18,890,664.56
                 合   计                        20,061,775.09               45,514,581.98
 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
                                        156 / 205
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    被投资单位                      本期发生额                        上期发生额
亨得利股票                                      1,690,904.15
          合      计                            1,690,904.15
  （4）处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
         被投资单位                    本期发生额                上期发生额
木星动力债券基金                                  86,297.02
众安在线股票                                     373,404.10
           合    计                              459,701.12
  （5）可供出售金融资产在持有期间的投资收益主要如下：
                 被投资单位                      本期发生额                    上期发生额
北京中关村软件园发展有限责任公司                                                  2,547,499.00
北京中关村生命科学园发展有限责任公司                    504,000.00                  974,000.00
北京实创科技园开发建设股份有限公司                                                6,805,768.59
福建莆田荔城区华兴小额贷款股份有限公司                  552,000.00                  600,000.00
福建武夷山市华兴小额贷款股份有限公司                    300,000.00                  500,000.00
兴业证券股份有限公司                                      5,070.00                    3,380.00
兴业银行股份有限公司                                    231,238.80                  231,238.80
富滇银行股份有限公司                                 30,000,000.00               45,000,000.00
                   合   计                           31,592,308.80               56,661,886.39
  （6）处置可供出售金融资产取得的投资收益主要如下：
             被投资单位                    本期发生额                       上期发生额
理财产品                                             762,341.69                     14,246.58
北京实创科技园开发建设股份有限公司               249,265,480.95
               合   计                           250,027,822.64                      14,246.58
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目             本期发生额          上期发生额      计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计        37,376.70               716.82                        37,376.70
其中：固定资产处置利得        37,376.70               716.82                        37,376.70
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                     6,169,259.00        5,267,674.85                       6,169,259.00
项目前期投入补偿金                               4,208,900.00
违约金收入                  4,140,834.28         9,315,669.82                       4,140,834.28
其他                          894,667.55         2,817,553.35                         894,667.55
           合计            11,242,137.53        21,610,514.84                      11,242,137.53
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                            157 / 205
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                                                                     单位：元 币种：人民币
                补助项目               本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
工业企业质量、品牌、创新、研发等政策                                    与收益相关
                                            360,000.00     410,000.00
奖励
税收奖励                                    100,000.00                与收益相关
专利资助、科技支撑计划项目                   14,100.00      32,500.00 与收益相关
工业稳增长政策增产奖励                      410,000.00     380,000.00 与收益相关
企业增产增效奖励资金                        206,301.00     155,200.00 与收益相关
稳岗补贴                                      7,804.00     108,565.71 与收益相关
先进单位奖励                                                10,700.00 与收益相关
省级制造业龙头企业调峰生产市级奖励       1,016,754.00      768,690.10 与收益相关
省级技术创新补助资金表                                     300,000.00 与收益相关
省、市节能技改项目补助资金                                  80,000.00 与收益相关
制造业企业高峰生产的奖励                                   542,019.00 与收益相关
技术标准战略补助款财政局补助                               200,000.00 与收益相关
市产业发展资金                           1,823,000.00    1,000,000.00 与收益相关
工业和信息产业转型补贴                                   1,000,000.00 与收益相关
固定资产投资补助资金                                        80,000.00 与收益相关
大企业培育计划奖励金                     1,200,600.00                 与收益相关
绿色低碳项目奖励金                       1,000,000.00                 与收益相关
商务楼宇升级改造项目财政补助                               200,000.04 与资产相关
其他                                        30,700.00                 与收益相关
                合计                     6,169,259.00    5,267,674.85
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                   计入当期非经常性损益的
             项目            本期发生额         上期发生额
                                                                           金额
非流动资产处置损失合计       11,769,222.71          7,232,896.98               11,769,222.71
其中：固定资产处置损失       11,769,222.71          7,232,896.98               11,769,222.71
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                        51,424.54             427,100.00                     51,424.54
盈亏损失                                              633,284.40
其他                          2,688,902.36          1,404,748.34                 2,688,902.36
          合计               14,509,549.61          9,698,029.72                14,509,549.61
                                        158 / 205
                                                       冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                              372,703,239.03                   231,144,902.10
递延所得税费用                                -1,369,962.51                    1,071,443.01
            合计                            371,333,276.52                   232,216,345.11
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                               项目                                      本期发生额
利润总额                                                                   1,103,210,935.27
按法定/适用税率计算的所得税费用                                              275,802,733.82
子公司适用不同税率的影响                                                      -5,354,029.00
调整以前期间所得税的影响                                                      11,026,548.44
非应税收入的影响                                                             -12,929,885.48
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                              62,993,157.32
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                               -28,330,764.99
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                  68,125,516.41
所得税费用                                                                   371,333,276.52
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57。
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                        项目                                  本期发生额       上期发生额
收南通中南新世界中心开发有限公司往来款                        400,982,336.65
收按揭贷款保证金                                                40,619,145.46    8,001,108.64
收到利息收入                                                    40,543,515.53  37,126,043.54
收到常熟志诚房地产开发有限公司往来款                            29,290,510.00
收永泰地矿交易中心退回建设保证金                                12,000,000.00
收到房租押金                                                    11,656,233.45
收北京市朝阳区人大附中朝阳分校D区教育配套工程拨款                5,000,000.00 17,837,881.96
代收印花税、契税、公共维修基金、产权代办费                       4,189,554.63 15,071,563.32
收到福建丰榕投资有限公司往来款                                                200,000,000.00
收回霸州市冠城港益房地产开发有限公司往来款                                    162,320,846.99
南京冠城大通机电有限公司收回项目前期投入及资金占用费                           53,825,362.35
                                      159 / 205
                                                        冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
福建冠城龙泰置业发展有限公司收回项目前期投入及资金占
                                                                                32,539,444.40
用费
收到往来款及其他                                               23,113,875.66 42,597,740.82
                        合计                                  567,395,171.38 569,319,992.02
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                          项目                              本期发生额       上期发生额
支付土地竞拍保证金                                          435,000,000.00
支付销售代理费、销售佣金                                      30,728,487.71    25,389,189.89
支付招待费                                                    21,873,646.97    20,606,959.38
代交印花税、契税、公共维修基金、产权代办费等                  19,794,115.30    31,039,927.86
广告宣传及咨询策划费                                          19,403,034.99    30,357,971.09
支付办公费                                                    13,277,668.35     8,065,377.76
归还子公司 Mirador被收购前所欠外部借款及非股东债务                           135,046,913.03
归还福建企联超越投资有限公司往来款                                             32,195,753.55
归还子公司Mirador被收购前所欠原股东借款                                        25,578,030.22
支付UBS Switzerland AG 共管账户保证金                                           6,798,900.00
支付其他费用及往来款                                          89,368,418.02  122,640,439.63
                         合计                               629,445,371.34   437,719,462.41
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
                         项目                               本期发生额      上期发生额
Mirador公司收购时点持有的现金及现金等价物减除收购对价                         8,450,518.56
                         合计                                                 8,450,518.56
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                  上期发生额
收回票据保证金                                   15,846,527.10               22,293,301.54
收回信用证开证保证金                                 250,000.00                  24,540.22
              合计                               16,096,527.10               22,317,841.76
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                       项目                           本期发生额         上期发生额
                                         160 / 205
                                                         冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
支付贷款托管费、承诺费等金融机构手续费                    9,659,500.00            4,818,650.00
子公司冠城龙泰清算归还少数股东投资款                     28,776,182.21
                    合计                                 38,435,682.21            4,818,650.00
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                    补充资料                            本期金额              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                   731,877,658.75       364,411,662.22
加：资产减值准备                                           2,994,865.67        30,519,914.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
                                                          95,511,054.96        83,077,504.00
旧
无形资产摊销                                              14,503,659.32        12,602,174.41
长期待摊费用摊销                                           3,637,865.10         4,120,234.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
                                                         -27,576,450.53           322,010.22
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                    11,731,846.01         7,232,180.16
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                     5,786,104.58
财务费用（收益以“－”号填列）                           254,951,412.60       303,610,613.86
投资损失（收益以“－”号填列）                          -333,942,918.96      -122,986,036.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                  -1,350,458.76         1,073,126.59
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                     -19,503.75            -1,683.58
存货的减少（增加以“－”号填列）                      -1,969,918,764.58       887,204,865.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）              -444,279,463.08      -116,174,001.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）               991,719,816.59       901,007,972.85
其他
经营活动产生的现金流量净额                              -664,373,276.08     2,356,020,537.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                         2,519,399,507.75     3,963,875,925.45
减：现金的期初余额                                     3,963,875,925.45     3,753,844,287.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                              -1,444,476,417.70       210,031,638.14
注：上述“不涉及现金收支的重大投资和筹资活动”，其中销售商品收到的承兑汇票背书转让的
金额，本期金额为 371,889,928.94 元，上期金额为 712,412,690.11 元。
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
                                          161 / 205
                                                        冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                         金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                    35,000,000.00
    其中：广西冠城鸿泰房地产有限公司
    其中：北京冠城瑞富信息技术有限公司                                          35,000,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                    27,004,324.81
    其中：广西冠城鸿泰房地产有限公司                                             8,879,775.77
    其中：北京冠城瑞富信息技术有限公司                                          18,124,549.04
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                         7,995,675.19
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                  项目                              期末余额               期初余额
一、现金                                            2,519,399,507.75       3,963,875,925.45
其中：库存现金                                            719,859.89             494,277.96
    可随时用于支付的银行存款                        2,515,458,190.61       3,956,121,031.69
    可随时用于支付的其他货币资金                        3,221,457.25           7,260,615.80
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                        2,519,399,507.75         3,963,875,925.45
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目                  期末账面价值                         受限原因
货币资金                                21,505,588.93 详见七、1
应收票据
存货                                 1,267,620,431.36 详见十四 1、②、1）
固定资产                               124,408,340.63 详见十四 1、②、2）、4）
无形资产                                18,417,435.32 详见十四 1、②、2）
长期股权投资（注）                                    详见十四 1、②、3）
                                        162 / 205
                                                      冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
其他非流动资产                          6,677,900.00 详见十四 1、②、1）
          合计                      1,438,629,696.24                  /
其他说明：除上述合并报表中受限的资产外，母公司冠城大通股份有限公司因质押所持有的控股
子公司股权而受限的长期股权投资金额为 1,745,349,609.43 元。
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元
                                                                         期末折算人民币
             项目              期末外币余额          折算汇率
                                                                             余额
货币资金
其中：美元                         4,585,530.35              6.5342          29,962,772.41
      欧元                            22,467.81              7.8023             175,300.59
      港币                       150,346,037.58             0.83591         125,675,756.27
      瑞士法郎                     6,384,596.06              6.6779          42,635,694.03
应收账款
其中：美元                         2,667,402.43               6.5342          17,429,340.94
      瑞士法郎                       363,134.21               6.6779           2,424,973.94
预付账款
      瑞士法郎                       111,529.48               6.6779            744,782.71
预收账款
      美元                            13,038.31               6.5342              85,194.93
应付账款
      瑞士法郎                       955,654.73               6.6779           6,381,766.72
其他应收款
      瑞士法郎                       287,486.10               6.6779           1,919,803.43
其他应付款
      港元                         1,885,271.64             0.83591           1,575,917.42
      瑞士法郎                    21,547,072.14              6.6779         143,889,193.04
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
    公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司及及其控股子公司伟润国际有限公司、冠城达瑞
健康发展有限公司，主要经营地位于香港，以港币作为记账本位币。
    公司下属控股公司 Champ Swiss AG、HL Le Mirador International SA 及 Mirador Health &
Wellness Centre SA 主要经营地位于瑞士，以瑞士法郎作为记账本位币。
78、 套期
□适用 √不适用
                                        163 / 205
                                                       冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    种类                  金额                 列报项目           计入当期损益的金额
与收益相关（注 1）              6,169,259.00 营业外收入                       6,169,259.00
与收益相关（注 2）                422,100.00 其他收益                           422,100.00
与资产相关（注 3）              2,000,000.00 其他收益                           199,999.95
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
    注 1：计入营业外收入的与收益相关的政府补助详见第十一节、七合并财务报表项目注释、
69 “营业外收入”计入当期损益的政府补助明细表。
    注 2：计入“其他收益”的与收益相关的政府补助系中关村青创（北京）国际科技有限公司
2017 年获得中关村现代服务业创业孵化试点项目补贴 422,100.00 元。
    注 3：计入“其他收益”的与资产相关的政府补助系 2015 年获得政府发放的商务楼宇升级改
造项目财政补助 200 万，计入“递延收益”，根据与此相关的商务楼宇改造项目摊销期限 10 年，递
延收益相应分期分摊计入“其他收益”。
80、 其他
√适用 □不适用
资产处置收益：
                                                                         计入当期非经常
                项目                  本期发生额        上期发生额
                                                                           性损益的金额
持有待售处置组处置收益
非流动资产处置收益                     27,576,450.53       -322,010.22       27,576,450.53
    其中：划分为持有待售的非流动
                                       27,699,977.25                         27,699,977.25
资产处置收益
          未划分为持有待售的非流
                                         -123,526.72       -322,010.22         -123,526.72
动资产处置收益
非货币性资产交换收益
债务重组中因处置非流动资产收益
            合    计                   27,576,450.53       -322,010.22       27,576,450.53
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                        164 / 205
                                                          冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                     与原
                                                                                丧失
                                                                                     子公
                                                                           按照 控制
                                                                                     司股
                                                                           公允 权之
                                                        丧失 丧失     丧失           权投
                                                                           价值 日剩
                            股        丧失 处置价款与处 控制 控制     控制           资相
                                                                           重新 余股
                      股权 权         控制 置投资对应的 权之 权之     权之           关的
                               丧失控                                      计量 权公
子公司名              处置 处         权时 合并财务报表 日剩 日剩     日剩           其他
         股权处置价款          制权的                                      剩余 允价
  称                  比例 置         点的 层面享有该子 余股 余股     余股           综合
                                 时点                                      股权 值的
                      （%） 方        确定 公司净资产份 权的 权的     权的           收益
                                                                           产生 确定
                            式        依据 额的差额 比例 账面         公允           转入
                                                                           的利 方法
                                                       （%） 价值     价值           投资
                                                                           得或 及主
                                                                                     损益
                                                                           损失 要假
                                                                                     的金
                                                                                设
                                                                                       额
北京冠城                      单         办 妥
瑞富信息                      次 2017 年 财 产                         不适 不适
          35,000,000.00    70                  18,890,664.56
技术有限                      处 3月     交 接                         用    用
公司                          置         手续
广西冠城                      单         办 妥
鸿泰房地                      次 2017 年 财 产                         不适 不适
          55,000,000.00 100                     1,171,110.53
产有限公                      处 5月     交 接                         用    用
司                            置         手续
其他说明：
√适用 □不适用
    1、2017 年 1 月 6 日，公司第十届董事会第一次（临时）会议审议通过《关于子公司北京京
冠转让持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权的议案》。同意公司全资子公司北京京冠
房地产开发有限公司将持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权，以人民币 3,500 万元价
格转让给北京天辰北旭文化传播有限公司。转让完成后，北京京冠不再持有北京瑞富公司股权。
2017 年 3 月，股权转让手续完成。
    2、2017 年 5 月 24 日，公司第十届董事会第七次（临时）会议审议通过《关于转让公司持有
的全资子公司广西冠城鸿泰 100%股权的议案》，鉴于广西冠城鸿泰开发的冠城大通华郡项目已
基本完成，其目前已无实际经营业务，同意公司将持有的广西冠城鸿泰 100%股权以人民币 5500
万元的价格转让给自然人刘君辉。转让完成后，公司不再持有广西冠城鸿泰股权。 2017 年 5 月，
股权转让手续已经完成。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
                                                                                       股权
           子公司名称              变动原因    设立/注销时点           出资额
                                                                                       比例
 冠城达瑞健康发展有限公司          投资设立         2017 年 2 月    港币 810 万元      81%
                                        165 / 205
                                                          冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
 中关村青创（北京）国际科技有限
                                    投资设立        2017 年 4 月   人民币 600 万元      60%
 公司
 常熟冠城宏翔房地产有限公司         投资设立        2017 年 5 月   人民币 5100 万元     51%
 常熟冠城宏盛房地产有限公司         投资设立        2017 年 6 月   人民币 5000 万元    100%
 Mirador Health & Wellness Centre
                                    投资设立        2017 年 7 月   瑞士法郎 36 万元     90%
 SA
 冠城医疗管理（淮安）有限公司       清算注销        2017 年 1 月                       100%
 福建冠城龙泰置业发展有限公司       清算注销        2017 年 4 月                        70%
6、 其他
□适用 √不适用
                                        166 / 205
                                                            冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
                         主要经                                     持股比例(%)          取得
       子公司名称                 注册地          业务性质
                         营地                                       直接    间接         方式
北京京冠房地产开发有
                         北京     北京       房地产开发              100             同一控制
限公司
北京冠城正业房地产开                         房地产开发、销售；
                         北京     北京                               100             非同一控制
发有限公司                                   投资咨询
福建华事达房地产有限
                         福州     福州       房地产开发              100             非同一控制
公司
苏州冠城宏业房地产有
                         苏州     苏州       房地产开发              100             非同一控制
限公司
南京万盛置业有限公司                         房地产开发、销售、
                         南京     南京                                         100   非同一控制
（注 1）                                     租赁及售后服务等
北京海淀科技园建设股
                         北京     北京       房地产开发                69            非同一控制
份有限公司
北京德成置地房地产开                         房地产开发、土地
                         北京     北京                           20             78   非同一控制
发有限公司（注 2）                           开发整理
                                             房地产开发；建设
北京德成兴业房地产开
                         北京     北京       工程项目管理；房 39.75          60.25   非同一控制
发有限公司（注 2）
                                             地产经纪业务
北京盛世翌豪房地产经                         从事房地产经纪业
                         北京     北京                                          50   非同一控制
纪有限公司（注 3）                           务
闽信（苏州）置业发展                         房地产开发、建设、
                         苏州     苏州                          100                  非同一控制
有限公司                                     出租、销售
骏和地产（江苏）有限
                         南通     南通       房地产开发与经营        100             非同一控制
公司
                                             生产耐高温绝缘材
福州大通机电有限公司     福州     福州                              79.08            投资设立
                                             料及绝缘成型件
北京太阳宫房地产开发
                         北京     北京       房地产开发                95            投资设立
有限公司
                                             电线电缆、普通机
江苏大通机电有限公司
                         淮安     淮安       械、机电、电工器                76.80   投资设立
（注 4）
                                             材等
北京冠城新泰房地产开                         房地产开发、销售；
                         北京     北京                               100             投资设立
发有限公司                                   投资咨询
苏州冠城宏翔房地产有
                         苏州     苏州       房地产开发                         85   投资设立
限公司（注 5）
                                             会议及展览服务、
福建冠城元泰创意园建                         旅游饭店投资、房
                         永泰     永泰                                 93            投资设立
设发展有限公司                               地产开发经营、物
                                             业管理
南京冠城合泰置业发展
                         南京     南京       房地产开发              100             投资设立
有限公司
福建冠城汇泰发展有限
                         福州     福州       游艇码头开发            100             投资设立
公司
                                           167 / 205
                                                            冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
冠城大通（香港）有限
                         香港     香港       投资                    100             投资设立
公司
伟润国际有限公司（注
                         香港     香港       投资                              100   非同一控制
6）
                                             锂离子电池、充电
                                             器、电动汽车电池
                                             模组、储能电池及
福建冠城瑞闽新能源科                         电源管理系统的研
                         福州     福州                             90                投资设立
技有限公司                                   发、生产（生产另
                                             设分支机构经营）、
                                             销售；废旧电池的
                                             回收、开发、利用
                                             化工、激光、环保、
福建创鑫科技开发有限                         电子技术、计算机
                         福州     福州                          54.43                非同一控制
公司                                         及软件、制冷技术
                                             服务和开发
                                             新能源锂电池电解
福建邵武创鑫新材料有
                         邵武     邵武       液添加剂的研发、                  100   非同一控制
限公司（注 9）
                                             生产
                                             以自有资金对金
                                             融、电子信息、生
                                             物科技、新材料、
福建冠城投资有限公司     平潭     平潭       新能源、海洋、农     100                投资设立
                                             业、节能环保、高
                                             端装备、基础设施
                                             的投资
                         瑞士伯   瑞士伯
Champ Swiss AG（注 6）                       投资                              100   投资设立
                         尔尼     尔尼
HL Le Mirador            瑞士沙   瑞士沙
                                             经营酒店业务                      100   非同一控制
International SA（注 6） 尔多纳   尔多纳
冠城达瑞健康发展有限
                         香港     香港       医疗健康                           81   投资设立
公司（注 6）
Mirador Health &
                         瑞士沙   瑞士沙
Wellness Centre SA                           医疗健康                           90   投资设立
（注 7）                 尔多纳   尔多纳
中关村青创（北京）国                         技术开发、技术转
                         北京     北京                                          60   投资设立
际科技有限公司（注 2）                       让、技术咨询
常熟冠城宏翔房地产有                         房地产开发、销售、
                         常熟     常熟                                          51   投资设立
限公司（注 8）                               租赁及售后服务
常熟冠城宏盛房地产有                         房地产开发，房产
                         常熟     常熟                               100             投资设立
限公司                                       销售、租赁
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
    （1）公司对北京海淀科技园建设股份有限公司下属公司北京盛世翌豪房地产经纪有限公司
（以下简称“盛世翌豪”）的间接持股比例合计为 50%，鉴于公司委派的董事占盛世翌豪董事会
成员总人数的一半以上，在盛世翌豪董事会中占多数表决权，能够控制盛世翌豪，因此根据《企
业会计准则第 33 号—合并财务报表》相关规定，将盛世翌豪纳入合并范围。
    （2）公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）与福建华兴汇源投资
合伙企业（有限合伙）（以下简称“华兴汇源”）、福建省新兴产业投资管理有限公司（以下简
                                           168 / 205
                                                         冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
称“新兴产业投资管理”）共同出资设立福建冠城华汇股权投资有限合伙企业（以下简称“冠城
华汇”），其中，冠城投资出资 13000 万元，占冠城华汇权益比例为 86.0927%。根据冠城投资与
相关方签署的《福建冠城华汇股权投资有限合伙企业合伙协议》，冠城投资与华兴汇源均为有限
合伙人；新兴产业投资管理为普通合伙人，并作为冠城华汇的执行事务合伙人和合伙企业管理人，
对外代表合伙企业执行合伙事务，其他合伙人不再执行合伙事务，冠城华汇的全部资产委托给新
兴产业投资管理进行管理。此外，协议亦约定，投资决策委员会拥有对冠城华汇相关投资和退出
决策的最终决策权，投资决策委员会决议须二分之一以上成员表决通过，根据协议，冠城华汇投
资决策委员会由 3 名成员组成，冠城投资只委派 1 名人员。根据以上相关约定判断，公司虽持有
冠城华汇 86.0927%的权益份额，但由于冠城华汇的实际管理均由新兴产业投资管理负责，且公司
只持有新兴产业投资管理 40%股权，根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的相关规定，
公司不能控制冠城华汇，但对其具有重大影响，因此对其采用权益法核算方式。
    2016 年 8 月福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）与中航国际投资基金管理（深圳）
有限公司（以下简称“深圳中航基金”）、中航国际投资有限公司（以下简称“中航国际”）、
厦门航空开发股份有限公司（以下简称“厦门航空”）共同出资设立航科智汇股权投资基金（平潭）
合伙企业（以下简称“航科智汇”），其中，冠城投资认缴出资 29990 万元，占航科智汇权益比
例为 59.98%。根据冠城投资与相关方签署的《航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合
伙）合伙协议》，冠城投资与中航国际、厦门航空均为有限合伙人；深圳中航基金为普通合伙人，
并作为航科智汇的执行事务合伙人及基金管理人，对外代表合伙企业执行合伙事务，其他合伙人
不参与合伙企业管理、经营，且无权代表合伙企业，航科智汇的全部资产委托给深圳中航基金进
行管理。此外，协议亦约定，投资决策委员会拥有对投资项目立项、投资和退出决策的最终决策
权，投资决策委员会决议须五分之四以上成员表决通过，根据协议，全体合伙人授权基金管理人,
由基金管理人建立投资决策委员会，委员由基金管理人独立决定任免。根据以上相关约定判断，
公司虽持有航科智汇 59.98%的权益份额，但由于航科智汇的实际管理均由深圳中航基金负责，根
据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的相关规定，公司不能控制航科智汇，但对其具有重
大影响，因此对其采用权益法核算方式。
其他说明：
    注 1：南京万盛置业有限公司为福建冠城汇泰发展有限公司控股子公司。
    注 2：北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴业房地产开发有限公司、中关村青创
（北京）国际科技有限公司为北京海淀科技园建设股份有限公司控股子公司。
    注 3：北京盛世翌豪房地产经纪有限公司由北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴
业房地产开发有限公司各持股 25%。
    注 4：江苏大通机电有限公司为福州大通机电有限公司控股子公司。
    注 5：苏州冠城宏翔房地产有限公司为苏州冠城宏业房地产有限公司控股子公司。
    注 6：伟润国际有限公司、Champ Swiss AG、HL Le Mirador International SA、冠城达瑞健康
发展有限公司为冠城大通（香港）有限公司控股子公司。
    注 7：Mirador Health & Wellness Centre SA 为冠城达瑞健康发展有限公司的控股子公司。
    注 8：常熟冠城宏翔房地产有限公司为苏州冠城宏翔房地产有限公司控股子公司。
    注 9：福建邵武创鑫新材料有限公司为福建创鑫科技有限公司控股子公司。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                   单位:万元 币种:人民币
                     少数股东持      本期归属于少数股    本期向少数股东宣 期末少数股东权
    子公司名称
                       股比例            东的损益          告分派的股利       益余额
北京海淀科技园建
                            31.00%           13,186.16              987.60           74,878.82
设股份有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
                                          169 / 205
                              冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                  170 / 205
                                                                    冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                                       单位:万元 币种:人民币
子公司名                                      期末余额                                                                                期初余额
    称      流动资产     非流动资产     资产合计    流动负债        非流动负债       负债合计        流动资产     非流动资产    资产合计    流动负债        非流动负债    负债合计
北京海淀
科技园建
            647,805.12    82,429.36     730,234.48     376,209.92    17,494.79       393,704.71      642,513.57    121,132.70   763,646.27    436,017.98      44,627.03   480,645.01
设股份有
限公司
                                                            本期发生额                                                                    上期发生额
       子公司名称                                                                     经营活动现金流                                                               经营活动现金流
                             营业收入            净利润          综合收益总额                                   营业收入         净利润        综合收益总额
                                                                                            量                                                                           量
北京海淀科技园建设股份
                               173,334.59            56,186.12           56,186.12               -3,131.91        79,868.47       15,421.18            15,421.18           27,645.99
有限公司
                                                                                     171 / 205
                                                        冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
√适用 □不适用
详见十四、承诺及或有事项。
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用 □不适用
    ①2017 年 12 月，福建冠城瑞闽新能源科技有限公司注册资本金由 5000 万增加到 2.5 亿元，
增资额 2 亿元全部由公司认购，增资完成后公司持有冠城瑞闽的股比由 50%增加到 90%。
    ②公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司于 2017 年 2 月设立子公司冠城达瑞健康发展有
限公司（以下简称“冠城达瑞”），该公司注册资本为港币 100 元。2017 年 8 月，冠城大通（香
港）有限公司与达瑞生物技术（香港）有限公司签订《关于共同投资冠城达瑞健康发展有限公司
的股份认购及合作协议》，约定对冠城达瑞进行增资，增资完成后冠城达瑞注册资本为 1000 万港
币，冠城大通（香港）有限公司持有 81%股权，达瑞生物技术（香港）有限公司持有 19%股权。
2017 年 11 月，增资扩股手续完成。由于增资扩股前冠城达瑞尚未开展实际经营，因此冠城大通
（香港）有限公司对冠城达瑞持股比例的变动未对母公司所有者权益产生影响。
    ③公司下属控股子公司苏州冠城宏翔房地产有限公司以货币资金 5100 万元投资设立控股子
公司常熟冠城宏翔房地产有限公司。2017 年 8 月，南通中南新世界中心开发有公司对常熟冠城宏
翔增资 4900 万元，常熟冠城宏翔注册资本增加至 1 亿元，苏州冠城宏翔房地产有限公司持有 51%
股权。由于增资扩股前尚未开展实际经营，苏州冠城宏翔对常熟冠城宏翔持股比例的变动未对母
公司所有者权益产生影响。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                             福建冠城瑞闽新能源科技有限公司
购买成本/处置对价                                                         206,812,400.00
--现金                                                                    206,812,400.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计                                                         206,812,400.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资                                     193,307,418.30
产份额
差额                                                                            13,504,981.70
其中：调整资本公积                                                             -13,504,981.70
       调整盈余公积
       调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
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3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                期末余额/ 本期发生额             期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计                              19,788,959.26
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                        -211,040.74
--其他综合收益
--综合收益总额                                  -211,040.74
联营企业：
投资账面价值合计                            598,987,152.90                    588,785,779.86
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                      30,321,447.90                     20,795,321.61
--其他综合收益                                  -554,697.82                        431,227.73
--综合收益总额                                29,766,750.08                     21,226,549.34
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
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(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产、长短期借款、应付款项、应付债券等，各项金融工具的详细情况
说明见本附注七相关项目。
    本公司在经营过程中面临的主要金融风险是：信用风险、利率风险和流动性风险。本公司从
事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低
水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策
略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    (一)信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用
风险主要来自银行存款、委托理财产品和应收款项。
    对于银行存款和委托理财产品，本公司将其存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险
较低。
    对于应收款项，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对
新客户的信用风险进行评估，对新客户的销售收款政策分类为现销和赊销，并对每一赊销客户设
置了赊销限额和赊销期。本公司通过对已有客户信用评级的定期监控、定期评估以及应收账款账
龄分析的月度审核来确保本公司的整体信用风险在可控的范围内，以确保本公司不会面临重大坏
账风险。
    （二）利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于金融机构借款，其受到中国人民银行基准贷款利率变动的影响。
    本公司金融机构借款由固定利率借款和浮动利率借款组成，对于浮动利率借款，在借款协议
中均有利率定期调整机制，同时，对于固定利率借款和浮动利率借款，公司尽可能在借款合同中
设定提前还款的约定条款。通过定期调整利率、提前还贷续贷以及提前还贷等多种方式，尽可能
化解利率变动所带来的风险。
    （三）流动性风险
    流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本公司面临的流动性风险可能来源于提前到期的债务、无法产生预期的现金流量、对方无法
偿还其合同债务和公司无法尽快以公允价值售出金融资产。
    本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保
障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求；本公司建立了较为完整的资金预算计划体系，
通过资金日报表、定期资金计划及年度资金预算等资金信息监控当前及未来一段时间的资金流动
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性需求；本公司根据经营资金需要和借款合同期限分析，维持充足的货币资金储备，降低短期现
金流量波动的影响。通过以上多种管理手段，以控制和降低资金流动性风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                  期末公允价值
    项目             第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                           合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金      175,091,943.84                                     175,091,943.84
融资产
1. 交易性金融资产         175,091,943.84                                     175,091,943.84
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资           2,224,356.51                                        2,224,356.51
（3）衍生金融资产
（4）其他                 172,867,587.33                                     172,867,587.33
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产      6,686,633.20                                        6,686,633.20
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资           6,686,633.20                                        6,686,633.20
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的
                          181,778,577.04                                     181,778,577.04
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
       衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
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二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
应付债券                                 2,773,006,603.12                      2,773,006,603.12
非持续以公允价值计量
                                         2,773,006,603.12                      2,773,006,603.12
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    公司持有的权益工具按照相同股票在二级市场 2017 年 12 月 31 日收盘价确定，公司持有的其
他投资按照相同基金在二级市场 2017 年 12 月 31 日的净值确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
    应付债券在初始计量时采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风
险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率，并按摊余成本对其进行后续计量。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：万元 币种：人民币
                                                            母公司对本企
母公司名                                                                    母公司对本企业
                  注册地      业务性质       注册资本       业的持股比例
  称                                                                      的表决权比例(%)
                                                                (%)
福建丰榕   福州市鼓楼区五   对工业、农        31,400.00             31.99             31.99
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投资有限   一中路 32 号元洪 业、基础设施
公司       大厦 25 层       等投资、批发
                            零售等
本企业的母公司情况的说明：福建丰榕投资有限公司和 Starlex Limited（公司第四大股东）对公司
的持股比例和表决权比例分别为 31.99%和 2.04%，为一致行动人。
本企业最终控制方是薛黎曦女士和韩国龙先生
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、17。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                           与本企业关系
福建冠城资产管理有限公司              联营企业
北京百旺绿谷汽车贸易有限公司          联营企业
常熟志诚房地产开发有限公司            合营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
福建中兴投资有限公司                    其他
冠城钟表珠宝集团有限公司                其他
朗毅有限公司                            其他
江苏清江投资股份有限公司                其他
北京冠海房地产有限公司                  其他
韩孝峰                                  其他
依波精品（深圳）有限公司                其他
北京和顺中兴投资有限公司                其他
富滇银行股份有限公司                    其他
帝福时钟表（深圳）有限公司              其他
珠海罗西尼表业有限公司                  其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          关联方                关联交易内容         本期发生额             上期发生额
福建冠城资产管理有限公司      财务顾问                   2,860,000.00
                                         177 / 205
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出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
    公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于冠城投资聘请福建冠城资产管理有限
公司为投资天津力神项目财务顾问的议案》。福建冠城资产管理有限公司为公司全资子公司福建
冠城投资有限公司投资天津力神电池股份有限公司 股权项目及后续事宜提供交易促成、跟踪经营、
协助退出等相关顾问服务，财务顾问费 286 万元，并在未来该笔股权投资实现退出时，再向福建
冠城投资有限公司收取该笔股权投资中年化投资收益率（按单利计算）超过 8%部分的 20%的收
益作为报酬。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
  出租方名称           租赁资产种类                本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
福建中兴投资
             元洪大厦写字楼及地下车库                     618,000.00             624,000.00
有限公司
韩孝峰       元洪大厦地下车库、元洪花园房屋                 90,239.00              27,239.00
北京和顺中兴
             冠海大厦写字楼                              4,045,018.00
投资有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
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                                                                         单位：元币种：人民币
    被担保方        担保金额         担保起始日         担保到期日       担保是否已经履行完毕
常熟志诚房地产
                   112,500,000.00 2017/10/16          2020/10/16        否
开发有限公司
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
    合营公司常熟志诚房地产开发有限公司向中国银行股份有限公司常熟支行借款，公司按照持
股比例份额，对借款承担连带责任保证。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                     单位：万元币种：人民币
            项目                               本期发生额                  上期发生额
关键管理人员报酬                                              601.75                  584.43
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
    ① 公司 2017 年向依波精品（深圳）有限公司购买手表人民币 35,333.00 元、向珠海罗西尼
表业有限公司购买手表人民币 156,833.00 元，向帝福时钟表（深圳）有限公司购买手表人民币
27,220.00 元。
    ② 公司 2017 年 4 月 7 日向富滇银行股份有限公司购买富聚通宝聚富系列人民币理财计划
（保本保收益型）1 亿元，产品年化利率 4.2%，期限 32 天，2017 年 5 月 9 日，公司到期收回理
财本金 1 亿元并获得理财收益 368,219.17 元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
  项目名称                 关联方                     期末账面余额          期初账面余额
其他应付款    江苏清江投资股份有限公司                       516,017.25             516,017.25
其他应付款    北京百旺绿谷汽车贸易有限公司                16,515,000.00          14,670,000.00
其他应付款    福建丰榕投资有限公司                      200,000,000.00          200,000,000.00
其他应付款    常熟志诚房地产开发有限公司                  29,290,510.00
其他应付款    福建冠城资产管理有限公司                     2,860,000.00
其他应付款    韩孝峰                                          35,000.00
应付股利      朗毅有限公司                                 3,138,000.00
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7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    （1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：
    ①公司第九届董事会第四十六次（临时）会议审议通过《关于同意全资子公司冠城大通（香
港）有限公司收购 HL Le Mirador International AG 公司 100%股权的议案》，同意公司全资子公
司冠城大通（香港）有限公司（以下简称“ 香港冠城大通”）在瑞士以 4,500 万瑞士法郎的价
格收购 Wilhelm Hermes SteinkipperAG 持有的 HL Le Mirador International AG 100%股权（收购价
格包含 HL Le Mirador International AG 公司 100%股权价格、受让 HL Le Mirador International AG
公司原股东贷款 2,379.74 万瑞士法郎、偿还 HL Le Mirador International AG 公司外部债务
2,017.82 万瑞士法郎）。（详见公司 2016 年 4 月 2 日公告）根据交易双方于 2016 年 3 月 30
日签订的《买卖合约》的约定，上述收购价格分两期支付，截止 2016 年 6 月 30 日，香港冠城
大通已经支出第一期收购价格 2500 万瑞士法郎（含第一期托管资金 100 万瑞郎。根据合约约定
开立托管账户，100 万托管资金由托管代理人瑞士信贷集团保管，作为一项买方利益担保），第
二期收购价格 2000 万瑞士法郎需在交割日期满两周年时（即 2018 年 3 月 30 日）再行支付。
    ②公司第九届董事会第五十一次（临时）会议审议通过公司全资子公司冠城大通（香港）有
限公司与公司控股股东福建丰榕投资有限公司（以下简称“丰榕投资”）的全资子公司丰榕（投
资）香港有限公司、关联企业冠城钟表珠宝集团有限公司（以下简称“冠城钟表珠宝集团”）的
全资子公司联和投资有限公司拟在英属维京群岛共同发起设立冠城联合国际有限公司
（CITYCHAMP ALLIED INTERNATIONAL LIMITED）。冠城联合国际有限公司最高法定资本为
9 亿港元，其中冠城大通（香港）有限公司出资占注册资本的 30%， 丰榕（投资）香港有限公司
出资占注册资本的 40%，联和投资有限公司出资占注册资本的 30%。（合资协议详见公司 2016
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年 9 月 29 日公告）。2016 年 11 月 29 日，该公司已完成注册成立，截至本报告披露日上述投
资资金尚未支付。
     ③2017 年 8 月，冠城大通（香港）有限公司与达瑞生物技术（香港）有限公司签订《关于共
同投资冠城达瑞健康发展有限公司的股份认购及合作协议》，约定冠城大通（香港）有限公司应
在出资交割日起 2 年内向业务核心管理团队转让 31%股权。
     ④公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于冠城投资聘请福建冠城资产管理有
限公司为投资天津力神项目财务顾问的议案》。福建冠城资产管理有限公司为公司全资子公司福
建冠城投资有限公司投资天津力神 1.3%股权项目及后续事宜提供财务顾问服务，收取顾问服务
费 286 万元，并在未来该笔股权投资实现退出时，再向福建冠城投资有限公司收取该笔股权投资
中年化投资收益率（按单利计算）超过 8%部分的 20%的收益作为报酬。
     （2）抵押资产情况：
     ①以存货作质押，截至 2017 年 12 月 31 日，合计已取得金融机构借款余额 39,500.00 万元，
具体明细如下：
     1）公司以账面价值为 74,030,431.36 元的动产（包括铜漆包线、铜杆原料、在制品铜）为质
押物，获得江苏淮安农村商业银行股份有限公司 5,000 万元借款额度，截至 2017 年 12 月 31 日该
笔借款余额为 3,500 万元。
     2）公司以账面价值 1,193,590,000 元的土地使用权作为抵押物，向中国建设银行股份有限公
司常熟分行、中国农业银行股份有限公司常熟分行、中国银行股份有限公司常熟分行申请长期借
款共计 135,000 万元，截至 2017 年 12 月 31 日，借款余额 36,000 万元。本公司、江苏中南建设集
团股份有限公司同时为该笔借款提供保证担保。
     ②以固定资产、无形资产作抵押，截至 2017 年 12 月 31 日，合计已取得金融机构借款余额为
16,300.00 万元，具体明细如下：
     1）公司以原值 117,467,357.35 元，净值 49,471,951.21 元的机器设备为抵押物获得淮安市农村
商业银行淮通支行 3,000.00 万元借款额度,截至 2017 年 12 月 31 日借款余额为 1,000 万元。
     2）公司以马尾区快安 67、71 号地块 52816 平方米的土地使用权连同地上建筑物 1#至 4#楼整
幢（该建筑物的原值 77,216,578.85 元，净值 58,221,301.40 元；土地使用权原值 20,163,593.81 元，
净值 15,784,810.18 元）作为抵押物，为抵押权人中国工商银行股份有限公司福州闽都支行授信提
供担保。截止 2017 年 12 月 31 日，公司向中国工商银行福州闽都支行借款余额 9,800 万元。
     3）公司以 67,501.30 平方米的土地使用权连同地上建筑物（该建筑物的原值 19,891,731.39 元，
净值 13,824,221.53 元；土地使用权原值 3,549,606.69 元，净值 2,632,625.14 元）作为抵押物，为
抵押权人中国银行股份有限公司淮安分行、中国建设银行股份有限公司淮安分行银团授信提供担
保。截止 2017 年 12 月 31 日，公司向中国银行股份有限公司淮安分行借款余额 3,500 万元，向中
国建设银行股份有限公司淮安分行借款余额 2,000 万元。公司同时为本银团授信提供 2,000 万元的
连带保证保证。
     ③以股权作抵押，截至 2017 年 12 月 31 日，合计已取得金融机构借款余额 68,220 万元，具
体明细如下：
     1）公司以持有的福州大通机电有限公司 79.08%股权作为质押物，获得中国工商银行股份有
限公司福州闽都支行 15,900 万元借款，截至 2017 年 12 月 31 日，借款余额为 12,720 万元。
     2）以持有的北京德成兴业房地产开发有限公司 39.75%股权为质押物，申请中国工商银行股
份有限公司福州闽都支行 71,500 万元借款，截至 2017 年 12 月 31 日，借款余额为 55,500 万元。
     ④根据公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 签订的
受让 HL Le Mirador International AG 100%股权买卖合约的约定，购买价格分两期支付，其中，第
二期 2,000 万瑞郎将于 2018 年 3 月 30 日支付。为了保证卖方 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 第
二期款项的利益，合约约定，HL Le Mirador International AG 公司以位于瑞士沙尔多纳 2292-1 至
2292-17、2292-31、2292-33 至 2292-41、2333、2385 区的土地（该土地账面价值 7,082,622.89 元，
具有总金额为 4,900 万瑞郎的抵押权益）的第一顺位土地抵押权益（第一顺位土地抵押权益为 2,000
万瑞郎，对应土地账面价值 2,890,866.49 元）为支付卖方 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 的第二
期分期款提供付款保证。
     ⑤对外经济担保事项见附注十四、2。
     除上述事项外，公司无其他应披露未披露的重大财务承诺事项。
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2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元
                                                                   提供敞口
           贷款/承                    借款/出票     债务/票据    担保的银行
被担保人                担保余额                                                   备注
           兑银行                       日期          到期日     承兑汇票出
                                                                   票金额
福州大通   中国建设
机电有限   银行福建                    2017/8/15     2018/8/15
公司       省分行
福州大通   中国建设
机电有限   银行福建   70,000,000.00     2017/9/4      2018/9/4
公司       省分行
福州大通   中国建设
机电有限   银行福建                   2017/12/22    2018/12/22
公司       省分行
福州大通   交通银行
机电有限   福建省分   45,000,000.00    2017/5/15     2018/5/15
公司       行
福州大通   交通银行
机电有限   福建省分   20,000,000.00    2017/5/19     2018/5/19
公司       行
福州大通   华夏银行
机电有限   福州东大   19,999,545.17    2017/6/16     2018/6/13
公司       支行
福州大通
           兴业银行
机电有限              20,000,000.00   2016/12/27     2020/6/27
           福州分行
公司
                                                                               公司为福州
                                                                               大通与广州
福州大通
                                                                               伊藤忠商事
机电有限               3,112,368.35    2016/6/16     2019/6/17
                                                                               有限公司商
公司
                                                                               品买卖铜货
                                                                               款提供担保
江苏大通
           中国银行
机电有限              25,000,000.00   2017/12/15     2018/12/6
           淮安分行
公司
                                                                               截止 2017 年
江苏大通
           中国银行                                                            12 月 31 日，
机电有限                                2017/2/7      2018/2/6
           淮安分行                                                            江苏大通机
公司
                                                                               电有限公司
                      20,000,000.00                                            向中国银行
                                                                               股份有限公
江苏大通
           中国银行                                                            司淮安分行
机电有限                               2017/3/16     2018/3/12
           淮安分行                                                            借款余额
公司
                                                                               3,500 万元，
                                        182 / 205
                                                         冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                向中国建设
                                                                                银行股份有
                                                                                限公司淮安
                                                                                分行借款余
江苏大通   中国建设                                                             额 2,000 万
机电有限   银行开发                     2017/4/20     2018/4/19                 元。公司为
公司       区支行                                                               该银团授信
                                                                                提供 2,000
                                                                                万元的连带
                                                                                责任保证担
                                                                                保。
江苏大通   中国建设
机电有限   银行开发    15,000,000.00    2017/8/25     2018/8/24
公司       区支行
江苏大通   中国建设
机电有限   银行开发    15,000,000.00   2017/10/25    2018/10/24
公司       区支行
江苏大通
           淮安农村
机电有限               15,000,000.00   2017/12/22    2018/12/20
           商业银行
公司
江苏大通
           淮安农村
机电有限               20,000,000.00   2017/12/27    2018/12/10
           商业银行
公司
江苏大通
           广发银行
机电有限               10,000,000.00   2017/11/10     2018/8/22
           淮安分行
公司
                                                                                公司子公司
                                                                                福州大通为
                                                                                江苏大通与
江苏大通
                                                                                上海伊藤忠
机电有限               78,532,312.50    2017/5/29     2019/5/28
                                                                                商事有限公
公司
                                                                                司商品买卖
                                                                                铜货款提供
                                                                                担保
福建邵武
           交通银行
创鑫新材
           福州交通     4,811,000.00    2017/8/17     2018/7/17
料有限公
           路支行
司
福建邵武
           交通银行
创鑫新材
           福州交通     5,163,264.00    2017/8/18      2018/8/7
料有限公
           路支行
司
           中国建设                                                             银团贷款额
           银行常熟                                                             度 13.5 亿，
常熟冠城   经济开发                                                             截止 2017 年
宏翔房地   区支行、                                                             12 月 31 日
                      360,000,000.00   2017/11/23    2020/11/26
产有限公   中国农业                                                             贷款余额
司         银行常熟                                                             3.6 亿元元，
           支行和中                                                             公司为其贷
           国银行常                                                             款提供不超
                                         183 / 205
                                                         冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
           熟支行银                                                              过 6.885 亿
           团                                                                    元的担保。
常熟志诚
房地产开   中国银行
                      112,500,000.00   2017/10/16    2020/10/16
发有限公   常熟支行
司
江苏大通                                                                         为开具的银
           广发银行
机电有限                1,125,000.00     2017/7/3      2018/1/2   1,500,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                             提供担保
江苏大通                                                                         为开具的银
           广发银行
机电有限                 750,000.00      2017/7/3      2018/1/2   1,000,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                             提供担保
江苏大通                                                                         为开具的银
           广发银行
机电有限                 375,000.00      2017/7/3      2018/1/2    500,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                             提供担保
江苏大通                                                                         为开具的银
           广发银行
机电有限                 825,000.00      2017/7/3      2018/1/2   1,100,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                             提供担保
江苏大通                                                                         为开具的银
           广发银行
机电有限                 101,250.00      2017/7/3      2018/1/2    135,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                             提供担保
江苏大通                                                                         为开具的银
           广发银行
机电有限                 262,500.00      2017/7/4      2018/1/4    350,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                             提供担保
江苏大通                                                                         为开具的银
           广发银行
机电有限                 225,000.00      2017/7/4      2018/1/4    300,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                             提供担保
江苏大通                                                                         为开具的银
           广发银行
机电有限                   82,500.00     2017/7/4      2018/1/4    110,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                             提供担保
江苏大通                                                                         为开具的银
           广发银行
机电有限                 367,500.00      2017/7/4      2018/1/4    490,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                             提供担保
江苏大通                                                                         为开具的银
           广发银行
机电有限                   60,000.00     2017/7/4      2018/1/4     80,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                             提供担保
江苏大通                                                                         为开具的银
           广发银行
机电有限                   30,000.00     2017/7/4      2018/1/4     40,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                             提供担保
江苏大通                                                                         为开具的银
           广发银行
机电有限                   97,500.00     2017/7/4      2018/1/4    130,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                             提供担保
江苏大通   广发银行                                                              为开具的银
                           45,000.00     2017/7/4      2018/1/4     60,000.00
机电有限   淮安分行                                                              行承兑汇票
                                         184 / 205
                                                    冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
公司                                                                        提供担保
江苏大通                                                                    为开具的银
           广发银行
机电有限                82,500.00     2017/7/4    2018/1/4    110,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
江苏大通                                                                    为开具的银
           广发银行
机电有限               225,000.00    2017/7/28   2018/1/28    300,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
江苏大通                                                                    为开具的银
           广发银行
机电有限                52,500.00    2017/7/28   2018/1/28     70,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
江苏大通                                                                    为开具的银
           广发银行
机电有限                30,000.00    2017/7/28   2018/1/28     40,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
江苏大通                                                                    为开具的银
           广发银行
机电有限               225,000.00    2017/7/28   2018/1/28    300,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
江苏大通                                                                    为开具的银
           广发银行
机电有限                22,500.00    2017/7/28   2018/1/28     30,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
江苏大通                                                                    为开具的银
           广发银行
机电有限                22,500.00    2017/7/28   2018/1/28     30,000.00    行承兑汇票
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公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限                45,000.00    2017/7/28   2018/1/28     60,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限                52,500.00    2017/7/28   2018/1/28     70,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限               375,000.00    2017/7/28   2018/1/28    500,000.00    行承兑汇票
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公司                                                                        提供担保
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机电有限              1,050,000.00   2017/7/28   2018/1/28   1,400,000.00   行承兑汇票
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公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限               300,000.00    2017/7/28   2018/1/28    400,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限              1,050,000.00   2017/7/28   2018/1/28   1,400,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限              1,125,000.00   2017/7/28   2018/1/28   1,500,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限               345,000.00     2017/9/5    2018/3/5    460,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限               412,500.00     2017/9/5    2018/3/5    550,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
                                     185 / 205
                                                    冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
江苏大通                                                                    为开具的银
           广发银行
机电有限              1,125,000.00    2017/9/5    2018/3/5   1,500,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限               450,000.00     2017/9/5    2018/3/5    600,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限               210,000.00     2017/9/6    2018/3/6    280,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限                75,000.00     2017/9/6    2018/3/6    100,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限                60,000.00     2017/9/6    2018/3/6     80,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限                30,000.00     2017/9/6    2018/3/6     40,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限                45,000.00     2017/9/6    2018/3/6     60,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限               180,000.00     2017/9/6    2018/3/6    240,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限               150,000.00     2017/9/6    2018/3/6    200,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限                37,500.00     2017/9/6    2018/3/6     50,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限               450,000.00    2017/9/29   2018/3/29    600,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限              1,500,000.00   2017/9/29   2018/3/29   2,000,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限               225,000.00    2017/9/29   2018/3/29    300,000.00    行承兑汇票
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公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限               375,000.00    2017/9/29   2018/3/29    500,000.00    行承兑汇票
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公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限               660,000.00    2017/9/29   2018/3/29    880,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
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           广发银行
机电有限               900,000.00    2017/9/29   2018/3/29   1,200,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                        提供担保
江苏大通   广发银行                                                         为开具的银
                        37,500.00    2017/9/30   2018/3/30     50,000.00
机电有限   淮安分行                                                         行承兑汇票
                                     186 / 205
                                                    冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
公司                                                                       提供担保
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           广发银行
机电有限               67,500.00    2017/9/30    2018/3/30     90,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                       提供担保
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           广发银行
机电有限               37,500.00    2017/9/30    2018/3/30     50,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                       提供担保
江苏大通                                                                   为开具的银
           广发银行
机电有限               82,500.00    2017/9/30    2018/3/30    110,000.00   行承兑汇票
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公司                                                                       提供担保
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机电有限              150,000.00    2017/9/30    2018/3/30    200,000.00   行承兑汇票
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公司                                                                       提供担保
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           广发银行
机电有限               22,500.00    2017/9/30    2018/3/30     30,000.00   行承兑汇票
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公司                                                                       提供担保
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           广发银行
机电有限              112,500.00    2017/9/30    2018/3/30    150,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                       提供担保
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           广发银行
机电有限               33,750.00    2017/9/30    2018/3/30     45,000.00   行承兑汇票
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公司                                                                       提供担保
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           广发银行
机电有限              202,500.00    2017/9/30    2018/3/30    270,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                       提供担保
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           广发银行
机电有限               36,000.00    2017/9/30    2018/3/30     48,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                       提供担保
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           广发银行
机电有限              232,500.00   2017/10/31    2018/4/30    310,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                       提供担保
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           广发银行
机电有限               75,000.00   2017/10/31    2018/4/30    100,000.00   行承兑汇票
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公司                                                                       提供担保
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           广发银行
机电有限               37,500.00   2017/10/31    2018/4/30     50,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                       提供担保
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           广发银行
机电有限               30,000.00   2017/10/31    2018/4/30     40,000.00   行承兑汇票
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公司                                                                       提供担保
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           广发银行
机电有限               37,500.00   2017/10/31    2018/4/30     50,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                       提供担保
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           广发银行
机电有限              112,500.00   2017/10/31    2018/4/30    150,000.00   行承兑汇票
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公司                                                                       提供担保
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           广发银行
机电有限               97,500.00   2017/10/31    2018/4/30    130,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                       提供担保
                                     187 / 205
                                                      冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
江苏大通                                                                      为开具的银
           广发银行
机电有限              1,125,000.00   2017/10/31    2018/4/30   1,500,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限              1,500,000.00   2017/10/31    2018/4/30   2,000,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限               225,000.00    2017/10/31    2018/4/30    300,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限               330,000.00    2017/10/31    2018/4/30    440,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限               375,000.00    2017/10/31    2018/4/30    500,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限               150,000.00    2017/10/31    2018/4/30    200,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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机电有限               637,500.00    2017/10/31    2018/4/30    850,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限                45,000.00     2017/12/6     2018/6/6     60,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限                67,500.00     2017/12/6     2018/6/6     90,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限                45,000.00     2017/12/6     2018/6/6     60,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限                15,000.00     2017/12/6     2018/6/6     20,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限                30,000.00     2017/12/6     2018/6/6     40,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限                75,000.00     2017/12/6     2018/6/6    100,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限                52,500.00     2017/12/6     2018/6/6     70,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限                30,000.00     2017/12/6     2018/6/6     40,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限                30,000.00     2017/12/6     2018/6/6     40,000.00    行承兑汇票
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江苏大通   广发银行                                                           为开具的银
                       187,500.00     2017/12/6     2018/6/6    250,000.00
机电有限   淮安分行                                                           行承兑汇票
                                       188 / 205
                                                      冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限              1,125,000.00    2017/12/6     2018/6/6   1,500,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限              1,875,000.00    2017/12/6     2018/6/6   2,500,000.00   行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限               375,000.00     2017/12/6     2018/6/6    500,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限               600,000.00     2017/12/6     2018/6/6    800,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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           广发银行
机电有限               300,000.00     2017/12/6     2018/6/6    400,000.00    行承兑汇票
           淮安分行
公司                                                                          提供担保
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机电有限   发展银行     84,000.00    2017/12/29    2018/6/29    120,000.00    行承兑汇票
公司       淮安分行                                                           提供担保
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机电有限   发展银行     42,000.00    2017/12/29    2018/6/29     60,000.00    行承兑汇票
公司       淮安分行                                                           提供担保
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机电有限   发展银行     56,000.00    2017/12/29    2018/6/29     80,000.00    行承兑汇票
公司       淮安分行                                                           提供担保
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机电有限   发展银行    210,000.00    2017/12/29    2018/6/29    300,000.00    行承兑汇票
公司       淮安分行                                                           提供担保
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机电有限   发展银行     49,000.00    2017/12/29    2018/6/29     70,000.00    行承兑汇票
公司       淮安分行                                                           提供担保
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机电有限   发展银行     63,000.00    2017/12/29    2018/6/29     90,000.00    行承兑汇票
公司       淮安分行                                                           提供担保
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机电有限   发展银行     35,000.00    2017/12/29    2018/6/29     50,000.00    行承兑汇票
公司       淮安分行                                                           提供担保
江苏大通   上海浦东                                                           为开具的银
机电有限   发展银行     34,300.00    2017/12/29    2018/6/29     49,000.00    行承兑汇票
公司       淮安分行                                                           提供担保
江苏大通   上海浦东                                                           为开具的银
机电有限   发展银行    168,000.00    2017/12/29    2018/6/29    240,000.00    行承兑汇票
公司       淮安分行                                                           提供担保
江苏大通   上海浦东                                                           为开具的银
机电有限   发展银行    112,000.00    2017/12/29    2018/6/29    160,000.00    行承兑汇票
公司       淮安分行                                                           提供担保
江苏大通   上海浦东                                                           为开具的银
机电有限   发展银行   1,890,000.00   2017/12/29    2018/6/29   2,700,000.00   行承兑汇票
公司       淮安分行                                                           提供担保
                                       189 / 205
                                                         冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
江苏大通    上海浦东                                                             为开具的银
机电有限    发展银行      700,000.00    2017/12/29    2018/6/29   1,000,000.00   行承兑汇票
公司        淮安分行                                                             提供担保
江苏大通    上海浦东                                                             为开具的银
机电有限    发展银行      910,000.00    2017/12/29    2018/6/29   1,300,000.00   行承兑汇票
公司        淮安分行                                                             提供担保
江苏大通    上海浦东                                                             为开具的银
机电有限    发展银行      511,000.00    2017/12/29    2018/6/29    730,000.00    行承兑汇票
公司        淮安分行                                                             提供担保
   合计                890,816,290.02
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
    银行按揭贷款担保事项：公司下属子公司按照房地产经营惯例为商品房承购人向银行申请按
揭贷款提供阶段性担保，截至 2017 年 12 月 31 日，公司下属子公司为商品房承购人提供担保的按
揭贷款总额为 340,116.85 万元。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                           179,053,287.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                               179,053,287.00
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    2017 年 12 月 22 日，公司第十届董事会第十二次（临时）会议，审议通过《关于同意控股公
司南京万盛参加南京市 NO.2017G67 地块竞买的议案》，南京万盛竞得南京市六合区茉湖畔西南
侧 NO.2017G67 地块国有土地使用权，出让土地面积 95,164.09 平方米， 成交价款为人民币
114,000 万元。2018 年 1 月 5 日，公司下属控股公司南京万盛置业有限公司投资设立南京冠城嘉
泰置业有限公司，注册资本金 10,000 万元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
                                          190 / 205
                                                                   冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    ①漆包线业务，包括福州大通机电有限公司、江苏大通机电有限公司。
    ②房地产业务，包括北京京冠房地产开发有限公司、北京冠城正业房地产开发有限公司、福
建华事达房地产有限公司、苏州冠城宏业房地产有限公司、南京万盛置业有限公司、北京海淀科
技园建设股份有限公司、北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴业房地产开发有限公司、
闽信（苏州）置业发展有限公司 、骏和地产（江苏）有限公司、北京太阳宫房地产开发有限公司、
北京冠城新泰房地产开发有限公司、苏州冠城宏翔房地产有限公司、福建冠城元泰创意园建设发
展有限公司、南京冠城合泰置业发展有限公司、福建冠城汇泰发展有限公司、常熟冠城宏翔房地
产有限公司、常熟冠城宏盛房地产有限公司。
    ③其他，除漆包线业务和房地产业务分部，为其他分部，包括母公司本部、冠城大通（香港）
有限公司、伟润国际有限公司、冠城达瑞健康发展有限公司、Mirador Health & Wellness Centre
SA 、Champ Swiss AG、HL Le Mirador International SA、福建冠城瑞闽新能源科技有限公司、福
建创鑫科技开发有限公司、福建邵武创鑫新材料有限公司、福建冠城投资有限公司、中关村青创
（北京） 国际科技有限公司、北京盛世翌豪房地产经纪有限公司。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
  项目     分部 1 漆包线      分部 2 房地产          分部 3 其他         分部间抵销            合计
一、营业
           3,447,218,404.12   3,363,700,867.47        96,848,376.70       10,778,311.79    6,896,989,336.50
收入
  其中：
对外交易   3,447,218,404.12   3,361,578,222.67        88,192,709.71                        6,896,989,336.50
收入
      分
部间交易                         2,122,644.80          8,655,666.99       10,778,311.79
收入
二、资产       5,653,152.56     -75,466,794.22        59,752,652.44       -13,055,854.89      2,994,865.67
                                                 191 / 205
                                                                   冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
减值损失
三、利润
            115,589,939.75     1,256,693,532.37       147,273,456.47     416,345,993.32     1,103,210,935.27
总额
四、所得
             21,756,652.17      343,415,716.04          6,160,908.31                         371,333,276.52
税费用
五、净利
             93,833,287.58      913,277,816.33        141,112,548.16     416,345,993.32      731,877,658.75
润
六、资产
           1,411,643,036.85   18,905,754,805.71    13,734,923,501.96   13,124,457,039.01   20,927,864,305.51
总额
七、负债
            768,244,428.04    11,946,875,183.57     7,680,218,649.15    7,784,542,082.33   12,610,796,178.43
总额
八、补充
信息
对联营和
合营企业
                                 47,956,429.34      2,046,462,713.92    1,475,643,031.10     618,776,112.16
的长期股
权投资
对联营和
合营企业
                                   5,573,404.99       163,227,110.85     138,690,108.68       30,110,407.16
的投资收
益
折旧费和
             29,379,156.57       47,690,607.83         36,807,814.98         225,000.00      113,652,579.38
摊销费
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
     （1）2017 年 5 月 15 日，公司第十届董事会第六次（临时）会议审议通过《关于拟注册和发
行中期票据的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册和发行总额不超过人民币
30 亿元的中期票据。 2017 年 6 月 1 日，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。
本次中期票据已向中国银行间市场交易商协会申请注册，截至报告期末尚在审核中。
     （2）2016 年 1 月 15 日，丰榕投资将持有的合计 3,000 万股公司无限售流通股质押给中信证
券股份有限公司；2016 年 10 月 28 日丰榕投资将持有的 3,530 万股公司无限售流通股质押给中国
工商银行股份有限公司福州闽都支行。2016 年 11 月 29 日丰榕投资持有的 4,850 万股公司无限售
流通股质押给中信证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务，2017 年 10 月 17 日，
4,850 万股公司股票解除质押手续。截至报表披露日，丰榕投资已累计质押其持有的公司股份 6,530
股（占其所持公司股份总数的 13.68%，占公司总股本的 4.38%）。
     （3）丰榕投资计划自 2018 年 2 月 6 日起 12 个月内择机增持公司 A 股股份，累计增持数量
不低于公司总股本的 1%，且不超过公司总股本的 2%（含本次已增持数量）。2018 年 2 月 6 日，
丰榕投资已通过上海证券交易所交易系统增持公司股份 1,664,500 股，占公司总股本的 0.11%。本
次增持前，丰榕投资已持有公司股份数量为 477,346,973 股，占公司总股本的 31.99%；其一致行
动人 STARLEX LIMITED 持有公司股份数量为 30,389,058 股，占公司总股本的 2.04%，即丰榕投
资及 STARLEX LIMITED 合计持有公司股份 507,736,031 股，占公司总股本的 34.03%。
     （4）2016 年 12 月 26 日，公司第九届董事会第五十五次（临时）会议审议通过《关于注销
冠城大通股份有限公司福州机电分公司的议案》，鉴于公司已将所拥有的漆包线经营业务统一整
合到控股子公司福州大通旗下，冠城大通股份有限公司福州机电分公司不再从事漆包线生产，同
意公司注销冠城大通股份有限公司福州机电分公司。 2017 年 4 月完成该分公司工商注销手续。
                                                  192 / 205
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8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).      应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                               期初余额
                   账面余额             坏账准备           账       账面余额               坏账准备
    种类                                              计提 面                                          计提    账面
                               比例                                             比例
                   金额                  金额         比例 价      金额                   金额         比例    价值
                               (%)                                              (%)
                                                      (%) 值                                           (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
               11,612,026.13 100 11,612,026.13 100              11,615,737.70 100      11,546,863.88 99.41 68,873.82
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
     合计      11,612,026.13    /     11,612,026.13    /        11,615,737.70    /     11,546,863.88    /     68,873.82
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                       期末余额
            账龄
                                          应收账款                     坏账准备                  计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上                                    11,612,026.13                 11,612,026.13                        100.00
          合计                              11,612,026.13                 11,612,026.13
确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
                                                      193 / 205
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 65,162.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
             与本公司                                   占应收账款期末余额     坏账准备的余
 单位名称                    账面余额          年限
               关系                                       合计数的比例(%)            额
 第一名        客户            970,158.89    5 年以上            8.35              970,158.89
 第二名        客户            912,654.90    5 年以上            7.86              912,654.90
 第三名        客户            739,259.32    5 年以上            6.37              739,259.32
 第四名        客户            497,004.37    5 年以上            4.28              497,004.37
 第五名        客户            463,402.40    5 年以上            3.99              463,402.40
 合  计                      3,582,479.88                       30.85            3,582,479.88
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                           期初余额
                        账面余额                坏账准备                                       账面余额            坏账准备
     类别                                                                   账面                                                              账面
                                                      计提比例                                                           计提比
                     金额         比例(%)     金额                          价值             金额      比例(%)   金额                         价值
                                                         (%)                                                               例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 5,508,208,877.18     100.00 3,675,292.76           0.07 5,504,533,584.42 4,265,177,342.86   100.00 3,406,268.83      0.08 4,261,771,074.03
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计     5,508,208,877.18      /      3,675,292.76      /       5,504,533,584.42 4,265,177,342.86    /     3,406,268.83       /   4,261,771,074.03
                                                                         195 / 205
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组合中，同一合并范围内的其他应收款：
                                                           期末余额
     其他应收款（按单位）                           坏账   计提
                                    账面余额                             计提理由
                                                    准备   比例
冠城大通（香港）有限公司           581,147,838.46                同一合并范围内不计提坏账
北京太阳宫房地产开发有限公司     2,909,014,966.09                同一合并范围内不计提坏账
常熟冠城宏盛房地产有限公司         829,220,000.00                同一合并范围内不计提坏账
福建邵武创鑫材料有限公司            49,029,894.67                同一合并范围内不计提坏账
江苏大通机电有限公司                 1,804,808.38                同一合并范围内不计提坏账
苏州冠城宏翔房地产有限公司         354,956,010.90                同一合并范围内不计提坏账
福建冠城汇泰发展有限公司           394,872,737.86                同一合并范围内不计提坏账
福建创鑫科技开发有限公司            22,000,000.00                同一合并范围内不计提坏账
福建冠城瑞闽新能源科技有限公司     358,905,940.60                同一合并范围内不计提坏账
              合计               5,500,952,196.96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
              账龄
                                    其他应收款             坏账准备        计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                              2,828,454.16         84,853.62                    3.00
1 年以内小计                          2,828,454.16         84,853.62                    3.00
1至2年                                  148,252.93         14,825.29                   10.00
2至3年                                  890,982.54        267,294.76                   30.00
3 年以上
3至4年                                  161,343.00         80,671.50                   50.00
4至5年
5 年以上                              3,227,647.59      3,227,647.59                  100.00
              合计                    7,256,680.22      3,675,292.76
确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 269,023.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
                                        196 / 205
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(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             款项性质                         期末账面余额                 期初账面余额
归属于同一合并范围内的内部往来                    5,500,952,196.96           4,259,342,763.25
其他单位往来款                                        5,858,233.39               4,652,072.87
备用金及其他                                          1,398,446.83               1,182,506.74
               合计                               5,508,208,877.18           4,265,177,342.86
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               款项的                                         占其他应收款期末余 坏账准备
  单位名称                期末余额               账龄
                 性质                                         额合计数的比例(%) 期末余额
北京太阳宫房                             1 年以内、1-2 年、
               关联方
地产开发有限            2,909,014,966.09 2-3 年、3-4 年、                    52.81
               往来款
公司                                     4-5 年、5 年以上
常熟冠城宏盛
               关联方
房地产有限公             829,220,000.00 1 年以内                             15.05
               往来款
司
冠城大通（香   关联方                   1-2 年、2-3 年、
                         581,147,838.46                                      10.55
港）有限公司   往来款                   3-4 年
福建冠城汇泰   关联方                   1 年以内、1-2 年、
                         394,872,737.86                                       7.17
发展有限公司   往来款                   2-3 年
福建冠城瑞闽
               关联方
新能源科技有             358,905,940.60 1 年以内、1-2 年                      6.52
               往来款
限公司
     合计         /     5,073,161,483.01           /                         92.10
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           197 / 205
                                                    冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额                                                  期初余额
              项目
                                   账面余额           减值准备             账面价值           账面余额          减值准备          账面价值
对子公司投资                     5,186,035,126.58    412,490,216.98     4,773,544,909.60    4,889,466,851.58   350,156,341.91 4,539,310,509.67
对联营、合营企业投资             1,483,690,765.03                       1,483,690,765.03    1,345,612,847.68                   1,345,612,847.68
              合计               6,669,725,891.61    412,490,216.98     6,257,235,674.63    6,235,079,699.26   350,156,341.91 5,884,923,357.35
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                                            本期计提减值准    减值准备期末余
       被投资单位          期初余额            本期增加               本期减少             期末余额
                                                                                                                  备                额
北京太阳宫房地产开发有限
                           104,555,950.00                                                  104,555,950.00
公司
北京冠城正业房地产开发有
                           244,776,000.00                                                  244,776,000.00
限公司
福州大通机电有限公司       360,690,290.00                                                  360,690,290.00
福建华事达房地产有限公司   264,910,207.25                                                  264,910,207.25      34,679,407.25      34,679,407.25
北京冠城新泰房地产开发有
                           467,857,900.00                                                  467,857,900.00
限公司
苏州冠城宏业房地产有限公
                           223,206,092.75                                                  223,206,092.75                         61,596,717.75
司
北京京冠房地产开发有限公
                           148,532,742.15                                                  148,532,742.15
司
福建冠城元泰创意园建设发
                            95,883,600.00                                                   95,883,600.00
展有限公司
广西冠城鸿泰房地产有限公
                            50,244,125.00                             50,244,125.00
司
                                                                198 / 205
                                                  冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
南京冠城合泰置业发展有限
                             50,000,000.00                                                50,000,000.00
公司
北京海淀科技园建设股份有
                            961,302,317.90                                               961,302,317.90
限公司
闽信（苏州）置业发展有限
                            227,884,000.00                                               227,884,000.00
公司
骏和地产（江苏）有限公司    888,490,700.00                                               888,490,700.00                   259,462,700.00
福建冠城龙泰置业有限公司     70,000,000.00                          70,000,000.00
福建冠城汇泰发展有限公司     80,000,000.00                                                80,000,000.00
冠城大通（香港）有限公司          7,926.53                                                     7,926.53
福建冠城瑞闽新能源科技有
                             25,000,000.00    206,812,400.00                             231,812,400.00
限公司
福建创鑫科技开发有限公司     66,125,000.00                                                66,125,000.00   27,654,467.82    56,751,391.98
福建冠城投资有限公司        560,000,000.00    160,000,000.00                             720,000,000.00
常熟冠城宏盛房地产有限公
                                               50,000,000.00                              50,000,000.00
司
          合计             4,889,466,851.58   416,812,400.00       120,244,125.00    5,186,035,126.58     62,333,875.07   412,490,216.98
                                                               199 / 205
                                                       冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                       本期增减变动                                                         减值
     投资              期初                                                                   宣告发放现                         期末       准备
                                     追加   减少   权益法下确认      其他综合    其他权                      计提减   其
     单位              余额                                                                   金股利或利                         余额       期末
                                     投资   投资     的投资损益      收益调整    益变动                      值准备   他
                                                                                                  润                                        余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
福州隆达典当有
                    16,359,267.28                     859,382.67                              1,077,570.00                    16,141,079.95
限公司
北京德成兴业房
地产开发有限公    1,262,713,829.79                 121,945,489.64                                                           1,384,659,319.43
司
北京德成置地房
地产开发有限公      66,539,750.61                   16,350,615.04                                                             82,890,365.65
司
小计              1,345,612,847.68                 139,155,487.35                             1,077,570.00                  1,483,690,765.03
      合计        1,345,612,847.68                 139,155,487.35                             1,077,570.00                  1,483,690,765.03
                                                                    200 / 205
                                                              冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                        本期发生额                           上期发生额
           项目
                                 收入                  成本             收入            成本
主营业务                                                           186,562,885.51 180,203,817.13
其他业务                         627,558.55                          3,994,895.95    3,830,715.61
           合计                  627,558.55                        190,557,781.46 184,034,532.74
其他说明：公司第九届董事会第五十五次（临时）会议审议通过《关于注销冠城大通股份有限公
司福州机电分公司的议案》，鉴于公司已将所拥有的漆包线经营业务统一整合到控股子公司福州
大通旗下，冠城大通股份有限公司福州机电分公司不再从事漆包线生产，同意公司注销冠城大通
股份有限公司福州机电分公司。2017 年 4 月完成工商注销手续。
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                      项目                                    本期发生额          上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                    291,174,301.80     245,756,696.00
权益法核算的长期股权投资收益                                    139,155,487.35      69,767,146.61
处置长期股权投资产生的投资收益                                    1,900,300.16      26,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在
持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                            31,088,308.80         46,334,618.80
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                 762,341.69
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的
利得
                      合计                                     464,080,739.80        387,858,461.41
 （1） 按成本法核算确认的长期股权投资收益：
                  项目                          本期发生额                      上期发生额
北京冠城新泰房地产开发有限公司                                                    200,000,000.00
北京海淀科技园建设股份有限公司                          20,700,000.00              17,940,000.00
广西冠城鸿泰房地产有限公司                              18,612,301.80              21,000,000.00
福州大通机电有限公司                                    11,862,000.00               6,816,696.00
福建华事达房地产有限公司                               200,000,000.00
苏州冠城宏业房地产有限公司                              40,000,000.00
                合计                                   291,174,301.80             245,756,696.00
 （2） 按权益法核算的长期股权投资收益主要如下：
                  项目                          本期发生额                      上期发生额
福州隆达典当有限公司                                      859,382.67                1,211,309.00
南京冠城大通机电有限公司                                                            2,543,100.76
                                           201 / 205
                                                           冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
北京德成兴业房地产开发有限公司                       121,945,489.64             65,342,768.47
北京德成置地房地产开发有限公司                        16,350,615.04                669,968.38
                合计                                 139,155,487.35             69,767,146.61
 （3） 处置长期股权投资产生的投资收益：
                项目                           本期发生额                  上期发生额
霸州市冠城港益房地产开发有限公司                                               26,000,000.00
广西冠城鸿泰房地产有限公司                             4,755,875.00
福建冠城龙泰置业发展有限公司                          -2,855,574.84
                合计                                   1,900,300.16             26,000,000.00
 （4） 可供出售金融资产在持有期间的投资收益
                  项目                                本期发生额            上期发生额
福建莆田荔城区华兴小额贷款股份有限公司                      552,000.00            600,000.00
福建武夷山市华兴小额贷款股份有限公司                        300,000.00            500,000.00
兴业银行股份有限公司                                        231,238.80            231,238.80
兴业证券股份有限公司                                          5,070.00              3,380.00
富滇银行股份有限公司                                    30,000,000.00         45,000,000.00
                  合计                                  31,088,308.80         46,334,618.80
 （5） 处置可供出售金融资产取得的投资收益
                   项目                               本期发生额            上期发生额
理财产品                                                    762,341.69
                  合计                                      762,341.69
注：公司投资收益汇回无重大限制。
6、 其他
√适用 □不适用
现金流量表附注
                                                                                     单位：元
                   项目                               本期发生额             上期发生额
一、将净利润调整为经营活动现金流量
净利润                                                  209,268,957.50        226,372,078.21
加：资产减值准备                                         62,668,061.25          24,069,530.79
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
                                                          1,239,859.20           2,130,053.48
资产折旧
    无形资产摊销                                           112,088.64             112,283.27
    长期待摊费用摊销                                       335,197.12             240,331.42
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                           117,607.50             -572,358.09
的损失（收益以“－”号填列）
    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                 111,457.43
    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
    财务费用（收益以“－”号填列）                      214,388,234.11        174,470,725.17
    投资损失（收益以“－”号填列）                     -464,080,739.80        -387,858,461.41
    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                -46,905.42           1,521,462.47
    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                       -38,213.27
                                         202 / 205
                                                           冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
    存货的减少（增加以“－”号填列）                                            45,010,284.86
    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                     -1,552,217,737.56         329,544,392.41
列）
    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                     1,032,982,474.40          377,666,274.17
列）
    其    他
经营活动产生的现金流量净额                            -495,121,445.63          792,668,383.48
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本
销售商品收到的承兑汇票背书转让的金额                                           148,498,202.22
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额                                     359,323,665.25          623,819,288.36
    减：现金的期初余额                                 623,819,288.36          778,756,139.57
    加：现金等价物的期末余额
    减：现金等价物的期初余额
    现金等价物净增加额                                -264,495,623.11          -154,936,851.21
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                    项目                                 金额                     说明
非流动资产处置损益                                     35,906,379.61
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除              6,791,358.95
外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费             11,385,377.36
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务            244,701,419.18     主要是转让北京实创科
                                         203 / 205
                                                          冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的                         技园开发建设股份有限
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交                         公司 12.38%股权产生处
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收                           置损益
益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                 2,295,174.93
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                       -88,920,952.70
少数股东权益影响额                                 -53,950,958.82
                    合计                           158,207,798.51
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                     加权平均净资产                      每股收益
            报告期利润
                                       收益率（%）          基本每股收益       稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                       8.47                0.40                0.40
扣除非经常性损益后归属于公司普通
                                                   6.22                0.29                0.29
股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       204 / 205
                                                        冠城大通股份有限公司 2017 年年度报告
                             第十二节 备查文件目录
                  载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
 备查文件目录
                  表。
 备查文件目录     载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                  报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
 备查文件目录
                  的原稿。
                                                                             董事长：韩孝煌
                                                    董事会批准报送日期：2018 年 3 月 14 日
修订信息
□适用 √不适用
                                        205 / 205

附件：公告原文

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