航天智造(300446)_公司公告_乐凯新材：2017年年度报告新浪财经

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乐凯新材：2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-03-20
保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 03 月保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人张新明、主管会计工作负责人周春丽及会计机构负责人(会计主管人员)周春丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名王一宁董事出差王朝辉本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、产品终端应用市场集中的风险公司收入保持增长的重要因素之一为热敏磁票销量的稳定增长，热敏磁票的终端应用市场主要集中在国内铁路客运领域，公司热敏磁票全部销往中国铁路总公司下属印刷企业，产品的终端应用市场较为集中。如果未来铁路客运市场对公司主营产品需求发生重大变化，将对公司收入的稳定性产生较大影响。如果中国铁路总公司及其下属企业大幅减少向公司下达订单，公司的经营业绩将会受到严重的不利影响。 2、产品价格下降的风险保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文公司主营产品热敏磁票均销往中国铁路总公司下属印刷企业，公司与该等印刷企业签订了长期销售合同。随着热敏磁票市场规模的不断增长及潜在竞争对手的进入，下游客户议价能力将进一步提高，如果未来热敏磁票产品价格出现下降且公司未能采取降低成本等措施应对，则公司毛利率水平将出现下降，并对公司盈利水平产生影响。 3、EMV 迁移政策的推行导致磁条市场需求下降风险 EMV 迁移是指按照 EMV 规范将银行卡从磁条卡向智能 IC 卡转换的过程，其目的是在金融 IC 卡支付系统中建立卡片和终端接口的统一标准，使得在此体系下所有的卡片和终端能够互通互用，该技术的采用将大大提高银行卡支付的安全性，减少欺诈行为，以有效防范诸如制作和使用假信用卡、信用卡欺诈、跨国金融诈骗等各种高科技手段的金融犯罪。根据中国人民银行于 2011 年 3 月发布《中国人民银行关于推进金融 IC 卡应用工作的意见》，自 2015 年 1 月 1 日起，在经济发达地区和重点合作行业领域，商业银行发行的、以人民币为结算账户的银行卡应为金融 IC 卡。尽管公司磁条产品应用于银行卡的比例较小，但 EMV 迁移的实施将导致银行卡用磁条的需求呈现下降趋势，并在未来可能影响公司未来营业收入。公司将积极拓展磁条的其他应用领域，提升市场份额，开发新型磁条产品，巩固市场地位，将 EMV 迁移政策的影响降低到最小。 4、新产品研发及市场拓展的风险新产品的成功上市成为公司新的业绩增长点。公司正利用多年积累的产品研发和生产经验，积极拓展 FPC 用电磁波防护膜、压力测试膜等新产品的开发。但是，如果公司不能成功、及时地开发出新产品，将会影响公司前期研发投入保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文回报，对公司未来成长产生不利影响。此外，在新产品研发成功的前提下，如果新产品的市场推广和批量销售出现低于预期的情况，将对公司未来的经营业绩增长产生一定影响。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 122,800,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 4.00 元（含税），（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标................................................................................................ 7 第三节公司业务概要 ................................................................................................................. 10 第四节经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 12 第五节重要事项......................................................................................................................... 23 第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 50 第七节优先股相关情况 ............................................................................................................. 57 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 58 第九节公司治理......................................................................................................................... 66 第十节公司债券相关情况 ......................................................................................................... 72 第十一节财务报告 ..................................................................................................................... 73 第十二节备查文件目录 ........................................................................................................... 163 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文释义释义项指释义内容公司/本公司/乐凯新材指保定乐凯新材料股份有限公司乐凯磁信息指保定乐凯磁信息材料有限公司乐凯公司/控股股东指中国乐凯集团有限公司证监会/中国证监会指中国证券监督管理委员会交易所/深交所指深圳证券交易所《公司法》指《中华人民共和国公司法》《公司章程》指《保定乐凯新材料股份有限公司公司章程》股东大会指保定乐凯新材料股份有限公司股东大会董事会指保定乐凯新材料股份有限公司董事会监事会指保定乐凯新材料股份有限公司监事会报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日上年同期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日元、万元指人民币元、人民币万元 FPC 指 Flexible Printed Circuit，柔性印刷电路板的英文缩写保定乐凯新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书指招股说明书保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称乐凯新材股票代码公司的中文名称保定乐凯新材料股份有限公司公司的中文简称乐凯新材公司的外文名称（如有） Baoding Lucky Innovative Materials Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）LUCKY INNOVATIVE 公司的法定代表人张新明注册地址保定市和润路 569 号注册地址的邮政编码 071051 办公地址保定市和润路 569 号办公地址的邮政编码 071051 公司国际互联网网址 http://maginfo.luckyfilm.com.cn 电子信箱 lekaixincai@luckyfilm.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名周春丽苏志革联系地址保定市和润路 569 号保定市和润路 569 号电话 0312-7922999 0312-7922999 传真 0312-7922999 0312-7922999 电子信箱 lekaixincai@luckyfilm.com lekaixincai@luckyfilm.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点保定乐凯新材料股份有限公司董事会办公室四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文会计师事务所名称中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市西城区西直门外大街 110#中糖大厦 11 层签字会计师姓名梁海涌、段立新公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间北京市东城区朝内大街 2 号凯中信建投证券股份有限公司相晖、刘斌 2015.4.23-2018.12.31 恒中心 B、E 座三层公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间北京市东城区朝内大街 2 号凯中信建投证券股份有限公司相晖、刘斌 2015.4.23-2018.12.31 恒中心 B、E 座三层五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 258,233,136.25 261,440,593.76 -1.23% 241,387,546.24 归属于上市公司股东的净利润 104,378,756.34 107,977,641.79 -3.33% 98,719,033.88 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 99,492,155.09 101,288,633.42 -1.77% 94,580,664.17 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 117,496,336.87 119,560,641.11 -1.73% 108,334,799.69 （元）基本每股收益（元/股） 0.85 0.8793 -3.33% 1.7545 稀释每股收益（元/股） 0.85 0.8793 -3.33% 1.7545 加权平均净资产收益率 19.77% 23.54% -3.77% 28.49% 2017 年末 2016 年末本年末比上年末增减 2015 年末资产总额（元） 612,640,114.37 543,068,356.29 12.81% 470,967,159.12 归属于上市公司股东的净资产 564,876,239.41 497,337,483.07 13.58% 426,199,841.28 （元）六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文营业收入 69,803,133.63 49,348,120.01 61,507,948.55 77,573,934.06 归属于上市公司股东的净利润 30,497,987.72 15,084,899.52 22,856,000.84 35,939,868.26 归属于上市公司股东的扣除非经 29,384,595.83 14,350,773.10 21,742,646.07 34,014,140.09 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 14,311,257.28 41,453,492.62 27,806,540.28 33,925,046.69 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -82,768.78 -88,379.22 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 781,500.00 1,628,065.96 3,059,465.96 受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 254,696.42 659,764.72 92,416.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,795,515.01 5,489,338.11 1,712,914.32 减：所得税影响额 862,341.40 1,088,160.42 638,047.72 合计 4,886,601.25 6,689,008.37 4,138,369.71 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主要从事热敏磁票、磁条等新材料的研发、生产和销售，是国内信息记录材料行业中同时从事磁记录和热敏记录材料领域的龙头企业，在技术水平、销售规模、营销网络、品牌知名度、管理水平等方面位居国内同行业前列。磁条产品广泛应用于商业零售、交通、金融、社保等领域。公司是目前国内最大的磁条生产商，本公司产品在整体市场和各个细分领域均处于领先地位，占据国内过半市场份额；在国际市场上，公司是磁条产品领域的重要参与者，多年来保持稳定的市场份额，是国际四大磁条生产商之一；热敏磁票产品主要应用于交通领域，为我国新一代铁路客运自动售检票系统提供票务支持，近年来随着铁路旅客发送量的逐年增长以及热敏磁火车票替代率的趋于稳定，公司热敏磁票产品产销量保持了较稳定的水平。公司是国内第一家从事热敏磁票生产的企业，也是目前国内最大的热敏磁票生产企业。目前公司处于稳定的成长阶段。在做好现有主营业务的同时，公司正利用多年积累的核心技术、产品研发和生产经验，积极拓展FPC用电磁波防护膜、压力测试膜、装饰膜、磁性水处理树脂等新材料产品的开发，实现公司产品结构调整，形成信息防伪材料、电子功能材料两大业务板块的发展格局，提高公司可持续发展的竞争力。在研产品的应用涉及电子设备电磁波防护、压力测量测试、装饰、、水处理等领域。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无固定资产不适用无形资产不适用 2017 年较期初比增加 144.40%，主要是报告期内研发中心建设项目等在建工程项目在建工程增加。货币资金 2017 年较期初比减少 65.88%，主要原因是报告期内闲置资金购买银行理财产品。预付款项 2017 年较期初比减少 53.39%，主要是由于向供应商预付账款减少影响其他流动资产 2017 年较期初比增加 60.06%，主要原因是报告期内理财产品增加应付账款 2017 年较期初比增加 31.05%，主要原因是报告期公司进行材料采购增加。 2017 年较期初比增加 24.22%，主要原因是期末按税后净利润的 10%计提法定盈余盈余公积公积所致。保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文未分配利润 2017 年较期初比增加 19.30%，主要原因是净利润增加。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司专注于信息记录材料行业中的磁记录材料和热敏记录材料领域，在核心关键技术上拥有自主知识产权，主营产品热敏磁票及磁条的技术处于国内领先地位，构成本公司核心竞争能力。公司主持或参与制定了国家标准1项，行业标准4项，是中国磁记录行业协会秘书处、全国磁记录材料标准化技术委员会秘书处的承担单位。报告期内公司管理团队稳定，聘请了外籍专家和高学历人才，充实了关键技术人员队伍。报告期内公司共取得专利4项，公司的专利总数达到27项。公司在项目开发过程中形成了高分散高稳定性微粉悬浮涂布浆料制备技术、水性磁浆基本配方技术、特征离型层技术、隐形磁条技术、专用粘贴层技术等多项制造技术以及实现产品设计特性的湿法涂布技术、干式涂布技术、全息模压、印刷、复合等多项工艺技术。通过现有技术的不断延伸、嫁接、组合，公司正打造新的核心技术，为促进新产品开发，新技术应用起到了极大作用。保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 1、主要产品销售情况受益于我国新的高铁线路的不断开通、旅客发送量逐年增长和热敏磁火车票替代率的趋于稳定，公司的热敏磁票产品销量保持了较稳定的水平。公司通过加强生产管理和产品工艺、配方的优化，提高了热敏磁票生产效率，保持了稳定的毛利率水平，报告期内公司热敏磁票产品实现销售收入20214.04万元，与去年同期相比减少了2.29%。公司在继续巩固磁条产品的现有市场地位的同时，积极拓展国际市场，社保领域和新型的隐形和彩色磁条的市场需求稳定。报告期内公司磁条产品实现销售收入4183.53万元，与去年同期相比减少了0.04%。 2、公司研发管理情况报告期内，公司招聘外籍专家，引进成熟人才，扩充了研发队伍，完善了研发体系。报告期内发生研发费用2130.72万元，同比减少2.57%；截止报告期末，公司共取得各种专利27项，其中发明专利16项，实用新型专利11项。公司的电磁波防护膜、压力测试膜、装饰膜、磁性水处理树脂开发等研发项目稳步推进，取得了阶段性进展，部分新产品实现了品种系列划，进入试产试销阶段。 3、产品生产及材料采购方面报告期内，公司生产部门通过总结经验以及不断学习先进的生产管理方法，生产管理工作有跨越式的提升。通过加强数据化管理，合理规划生产进度、库存与生产的关系，降低存货量，从而提高了公司资金使用效率；通过对生产各道环节要求精益求精，加强对生产员工的技能培训，提高其责任心，降低生产过程中的不合理损耗，从而进一步为公司创造了价值。报告期内，公司通过与长期合作伙伴进行技术交流，优化其生产工艺，提高原材料质量水平，进而提高了公司生产效率，降低生产成本。 4、企业管理方面报告期内，公司全面规范完善和提升各项管理制度，加强制度的执行力，强化风险防控理念，在财务管理、销售管理、生产管理、采购管理、人力资源管理、现场管理等方面不断推出各种适宜的实施细则，强化内部控制管理，增加考评体系的实时性和有效性，使得公司的管理质量得到了有效提升。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：否营业收入整体情况单位：元 2017 年 2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 258,233,136.25 100% 261,440,593.76 100% -1.23% 分行业信息化学品制造业 258,233,136.25 100.00% 261,440,593.76 100.00% -1.23% 分产品热敏磁票 202,140,366.76 78.28% 206,882,381.74 79.13% -2.29% 磁条 41,835,304.25 16.20% 41,851,131.67 16.01% -0.04% 其它 14,257,465.24 5.52% 12,707,080.35 4.86% 12.20% 分地区国内 245,402,014.38 95.03% 247,014,576.61 94.48% -0.65% 国外 12,831,121.87 4.97% 14,426,017.15 5.52% -11.06% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业分产品热敏磁票 202,140,366.76 64,343,406.80 68.17% -2.29% -5.09% 0.94% 磁条 41,835,304.25 24,431,308.81 41.60% -0.04% 23.79% -11.24% 其它 14,257,465.24 9,457,879.41 33.66% 12.20% 13.28% -0.63% 分地区保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2017 年 2016 年同比增减销售量吨 2,365.04 2,424.64 -2.46% 热敏磁票生产量吨 2,704.98 2,209.37 22.43% 库存量吨 258.03 47.93 438.35% 销售量亿米 2.8 2.91 -3.78% 磁条生产量亿米 2.76 2.94 -6.11% 库存量亿米 0.02 0.07 -71.43% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用热敏磁票库存量与上期同比增加438.35%%，主要原因是报告期热敏磁票生产量较2016年同期增长，公司依据发货情况加强备货；磁条库存量与上期同比减少71.43%，主要原因是进行了存货管理，减少了库存资金占用。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成产品分类产品分类单位：元 2017 年 2016 年产品分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重热敏磁票原材料 48,745,586.83 49.62% 49,272,730.82 51.39% -1.77% 热敏磁票人工 6,479,657.74 6.60% 7,805,145.73 8.14% -1.54% 热敏磁票动力 3,060,775.57 3.12% 3,178,305.45 3.31% -0.20% 热敏磁票制造费 6,057,386.66 6.17% 7,535,943.41 7.86% -1.69% 磁条原材料 12,158,135.38 12.38% 10,467,615.50 10.92% 1.46% 磁条人工 5,836,615.13 5.94% 4,055,441.31 4.23% 1.71% 磁条动力 1,350,160.30 1.37% 1,175,978.45 1.23% 0.15% 磁条制造费 5,086,398.00 5.18% 4,037,546.66 4.21% 0.97% 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文说明（6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 223,626,615.11 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 86.83% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户 1 202,140,366.76 78.49% 2 客户 2 7,619,970.92 2.96% 3 客户 3 5,460,957.89 2.12% 4 客户 4 4,518,071.78 1.75% 5 客户 5 3,887,247.76 1.51% 合计 -- 223,626,615.11 86.83% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 50,866,886.12 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 58.71% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 4.83% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商 1 28,995,841.00 33.47% 2 供应商 2 7,322,410.53 8.45% 3 供应商 3 6,361,624.07 7.34% 4 供应商 4 4,181,306.48 4.83% 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 供应商 5 4,005,704.04 4.62% 合计 -- 50,866,886.12 58.71% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2017 年 2016 年同比增减重大变动说明销售费用 10,442,198.26 10,686,155.25 -2.28% 管理费用 30,752,695.95 33,766,769.72 -8.93% 财务费用 -2,139,297.96 -3,120,710.56 -31.45% 报告期主要是汇兑损益增加 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用公司作为国家高新技术企业，一直来都高度重视产品研发的投入以及自身研发综合实力的提高，公司将继续加大研发投入力度，保持科技创新。报告期内，公司研发投入2130.72万元，占营业收入的8.25%。报告期内公司重点开展了热敏磁票和磁条系列产品的配方和工艺升级优化、电磁波防护膜系列产品开发、装饰膜系列产品开发、压力测试膜系列产品开发、磁性水处理树脂开发等研发项目，各项目实现了预期目标，提高了现有产品品质，降低了生产成本，同时为公司新业务的发展打下了良好的基础。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年研发人员数量（人） 59 62 研发人员数量占比 22.78% 24.12% 24.10% 研发投入金额（元） 21,307,197.49 21,869,433.56 16,329,411.97 研发投入占营业收入比例 8.25% 8.36% 6.76% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例资本化研发支出占当期净利 0.00% 0.00% 0.00% 润的比重研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 5、现金流单位：元项目 2017 年 2016 年同比增减经营活动现金流入小计 292,937,002.73 290,997,016.44 0.67% 经营活动现金流出小计 175,440,665.86 171,436,375.33 2.34% 经营活动产生的现金流量净 117,496,336.87 119,560,641.11 -1.73% 额投资活动现金流入小计 760,849,021.79 405,288,938.11 87.73% 投资活动现金流出小计 896,139,987.67 482,839,561.30 85.60% 投资活动产生的现金流量净 -135,290,965.88 -77,550,623.19 74.46% 额筹资活动现金流入小计 1,002,485.50 1,212,342.88 -17.31% 筹资活动现金流出小计 38,188,603.35 41,615,033.72 -8.23% 筹资活动产生的现金流量净 -37,186,117.85 -40,402,690.84 -7.96% 额现金及现金等价物净增加额 -55,857,051.33 2,458,088.58 -2,372.38% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用投资活动现金流入、投资活动现金流出及投资活动产生的现金流量净额与上年同期比分别增加87.73%、85.60%及74.46%，主要原因是报告期内现金管理增加所致；现金及现金等价物净增加额同比减少2372.38%，主要是因为投资活动现金净流量减少。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元 2017 年末 2016 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例报告期内进行现金管理，重分类到其货币资金 28,751,649.36 4.69% 84,262,582.84 15.52% -10.83% 他流动资产中保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文应收账款 71,627,200.32 11.69% 72,571,113.33 13.36% -1.67% 存货 37,816,737.06 6.17% 31,023,254.48 5.71% 0.46% 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 98,821,741.51 16.13% 109,609,704.99 20.18% -4.05% 在建工程 18,175,847.38 2.97% 7,436,876.84 1.37% 1.60% 短期借款 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况无五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向存放于募集资金专公开发行用账户或 2015 年 11,153.01 991.19 1,365.78 0 0 0.00% 10,500.73 股票根据授权进行现金管理合计 -- 11,153.01 991.19 1,365.78 0 0 0.00% 10,500.73 -- 募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于核准保定乐凯新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]551 号）的核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,540.00 万股，发行价格为每股 8.85 元，募集资金总额为人民币 13,629.00 万元，扣除发行费用 2,475.99 万元，本公司实际募集资金净额为人民币 11,153.01 万元。上述资金到位情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2015 年 4 月 20 日出具信会师报字[2015]第 711052 号验资报告。公司对募集资金进行了专户存储管理。截止 2017 年 12 月 31 日，公司共使用募集资金 1365.82 万元，募集资金余额为 10500.73 万元。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 2018 年 1. 热敏磁票生产线扩否 8,053.01 8,053.01 0 0 12 月 31 0否否建项目日 2017 年 2. 研发中心建设项目否 3,100 3,100 991.19 1,365.78 12 月 31 0否否日承诺投资项目小计 -- 11,153.01 11,153.01 991.19 1,365.78 -- -- 0 -- -- 超募资金投向无合计 -- 11,153.01 11,153.01 991.19 1,365.78 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预一、研发中心建设项目：公司 2016 年 4 月 26 日披露了调整募集资金投资项目实施进度的公告。根计收益的情况和原因据厂区整体规划需求，公司调整了项目的实施地点。经公司审慎考虑，对该项目完成时间进行调整，保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（分具体项目）调整后的完成时间为 2017 年 7 月 31 日。公司 2016 年 10 月 12 日披露了拟用自有资金对部分募投项目追加投资公告。公司对研发中心建设项目的总投资额、部分建设内容进行了相应调整。鉴于项目总建筑面积的增加，并基于审慎原则，公司对该项目完成时间进行了调整，调整后的完成时间为 2017 年 12 月 31 日。截至 2017 年 12 月 31 日，该项目已基本完成，正在等待进行项目验收和决算。二、热敏磁票生产线扩建项目：公司 2016 年 4 月 26 日披露了调整募集资金投资项目实施进度的公告。公司原有生产线经过多次工艺改造和技术升级，产能已能够满足市场需求。为了更好地保护投资者的利益，本着审慎和效益最大化的原则，避免过早投入造成资源浪费，公司决定暂缓实施“热敏磁票生产线扩建项目”。2017 年 2 月 27 日披露了关于启动“热敏磁票生产扩建项目”的公告。公司原热敏磁票生产线基本达到满负荷运行状态。随着铁路客运量的不断增加，热敏磁票需求量将会继续保持增长态势。公司现决定启动“热敏磁票生产线扩建项目”，预计 2018 年 12 月 31 日完成。项目可行性发生重大无变化的情况说明超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况适用以前年度发生根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募集资金投资项目选址地点，公募集资金投资项目实司“研发中心建设项目 ”实施地点位于保定市和润路 569 号的保定市国用（2012）第 130600006155 施地点变更情况号《国有土地使用权证》所登记土地（实施地点位于厂区中部）。自公司确定募投项目实施地点至募集资金到位已历经四年，公司已完成自有资金购置的紧邻原实施地点一宗土地的《国有土地使用权证》办理，为了进一步优化厂区布局，根据厂区整体规划需求，将项目实施地点变更至紧邻原实施地点的厂区西部，即保定市国用（2015）第 130600006944 号《国有土地使用权证》所登记土地。不适用募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先不适用期投入及置换情况用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户，将用于募集资金承诺的投资项目或根据公司二届十七次董事会有关决议用途及去向在批准额度下进行现金管理。募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望一、公司所处行业格局及前景 1、热敏磁票行业国家发展改革委、交通运输部、国家铁路局和中国铁路总公司于2017年11月联合印发的《铁路“十三五”发展规划》明确提出在全面贯通“四纵四横”高速铁路主骨架的基础上，推进“八纵八横”主通道建设，构建便捷、高效的高速铁路网络；优化干线铁路网络布局，推进主要城市群之间区际干线铁路建设，完善干线铁路布局；推进城际铁路建设，统筹支线铁路建设，强化综合交通枢纽功能，实施周边互联互通工程。至2020年铁路里程达15万公里，年均增长4.8%，基本覆盖城区常住人口20万以上城市，其中高速铁路达3 万公里，覆盖80%以上的大城市；客运量达40亿人次，年均增长9.5%。随着我国铁路营业里程的不断增长，全国铁路网的完善和现代化高速铁路网的建成，铁路旅客发送量也将保持增长趋势。同时新一代铁路客运售检票系统的普及率提高，热敏磁火车票的占有率也将持续增长。 2、磁条行业从世界范围来看，磁条市场的竞争格局基本形成，磁条行业中有四大磁条集团发展时间较长，在全球的多个国家和地区具有研发中心和生产基地，拥有国际化的管理、营销团队，国际化程度较高，竞争力较强，占据较大的市场份额，尤其在高端市场中优势明显，乐凯新材是其中之一。磁条产品主要应用于商业零售、交通、银行业、社保等领域，在新的时期，磁条产品出现了隐形磁条、彩色磁条、LOGO磁条等多种类型，应用领域不断扩大，未来磁条市场仍将保持稳定增长态势。保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文二、公司发展战略公司将坚持以创新为驱动，继续打造更加完善的技术创新体系，形成新的核心竞争力，打好公司的发展基础；同时将借力资本市场，实施资源整合，实现公司快速发展的新突破，扩大公司经营规模，规避发展风险。三、2018年经营规划（1）加强质量管理，提升产品品质继续开展热敏磁票产品和磁条产品生产工艺的优化和配方工艺的提升，加强对主要原材料的质量控制，提高成品率、产品特性指标，拓展加工工艺的适宜性。通过提升产品品质，进一步降低产品成本，保持公司的盈利水平。（2）通过资本运作扩大公司规模公司将继续致力于主营业务的经营发展，充分利用资本市场，积极寻求产业链内适当企业合作，实现公司低成本扩张，改善经营效率，从而加快新产品上市，保持公司在行业内的领先地位。（3）加快研发进度，提高公司可持续竞争力依托研发中心的投入，加强研发团队建设，加大“十三五”布局新产品新业务的研发投入，通过对现有核心技术的升级、嫁接、组合打造新的核心竞争力，实现FPC用电磁波防护膜、压力测试膜、装饰膜等新产品品种的系列化和稳定销售，实现公司产品结构的调整，形成信息防伪材料、电子功能材料两大业务板块的发展格局，提高公司可持续发展的竞争力。 (4) 人力资源管理计划完善现有的激励制度，通过培养招聘高学历人才、引进成熟型专家人才、开展产学研合作等方式，多措并举，不断充实、壮大、优化公司研发技术队伍。在积极实施生产装备技术进步的同时，整合操作岗位人员，锻炼培养多技能操作人员。进一步增加培训投入，加快关键岗位人员技术知识更新，掌握前沿信息，注重岗位知识与技能的传帮带，保证人力资源的竞争力与公司的快速发展同步。十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引 2017 年 03 月 02 日实地调研机构巨潮资讯网“投资者关系信息” 2017 年 03 月 14 日实地调研机构巨潮资讯网“投资者关系信息” 2017 年 11 月 28 日实地调研机构巨潮资讯网“投资者关系信息” 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用公司的利润分配注重对股东合理的投资回报，利润分配政策保持连续性和稳定性。公司优先采取现金方式进行利润分配，可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利；公司可以根据盈利情况和企业资金需求状况进行中期现金分红。具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。在具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素的情况下，可以采取股票的方式进行利润分配。（一）利润分配条件及现金分红相关规定 1、在当年经审计的净利润为正数且符合《公司法》规定的分红条件的情况下，公司每年度利润分配比例应不低于当年实现的可分配利润总额的20%。 2、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前款第（3）项规定的20%处理。（二）利润分配方案的决策及实施 1、在公司当年实现盈利且符合利润分配条件时，公司董事会应根据公司的具体经营情况和市场环境，制定利润分配方案报股东大会批准。公司董事会在利润分配方案论证过程中，需与独立董事、外部监事充分讨论，并通过多种渠道充分听取中小股东意见，在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上形成利润分配方案。在审议公司利润分配方案的董事会、监事会会议上，需经董事会成员半数以上通过并经二分之一以上独立董事通过、二分之一以上监事通过，方能提交公司股东大会审议。公司独立董事可在股东大会召开前向公司社会公众股股东征集其在股东大会上的投票权，独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。公司应当采取现场投票与网络投票相结合的方式召开股东大会审议利润分配方案。 2、公司如做出不实施利润分配或实施利润分配方案不含现金的决定，应在定期报告中披露其作出不实施利润分配或实施利润分配的方案中不含现金分配方式的理由，公司独立董事保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文及监事会应对此发表意见。 3、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 4、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。（三）公司的利润分配政策不得随意变更。利润分配政策的制定和调整应充分听取独立董事和中小股东的意见。如现行政策与公司生产经营情况、投资规划和长期发展的需要发生冲突而确需调整分配政策的，应当在股东大会提案中详细论证和说明原因，并充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过后相应修改章程条款，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透是明：公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 4.00 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 122,800,000 现金分红总额（元）（含税） 49,120,000.00 可分配利润（元） 352,937,475.38 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司拟以截至 2017 年 12 月 31 日公司总股本 122,800,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 4.00 元（含税），共计拟派发现金股利人民币 49,120,000.00 元（含税），剩余未分配利润结转以后期间。公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2015年度，公司以总股本6,140.00万股作为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币6.00元（含税）保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文并每10.00股转增10.00股； 2、2016年度，公司以总股本12,280.00万股作为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币3.00元（含税）； 3、2017年度，公司以总股本12,280.00万股作为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币4.00元（含税）；公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2017 年 49,120,000.00 104,378,756.34 47.06% 0.00 0.00% 2016 年 36,840,000.00 107,977,641.79 34.12% 0.00 0.00% 2015 年 36,840,000.00 98,719,033.88 37.32% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理所间接持有的公司自公司股票中国航天科关于股份锁股份，也不由 2014 年 06 月上市之日起严格遵守所首次公开发行或再融资时所作承诺技集团公司定的承诺公司回购上 18 日三十六个月做承诺述股份。公司内上市后 6 个月内如股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文后 6 个月期末收盘价低于发行价，间接或直接持有公司上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。如遇除权除息事项，上述发行价作相应调整。如其违反上述股份锁定承诺违规减持公司股份，违规减持股份所得归公司所有，如其未将违规减持所得上交公司，则其愿依法承担相应责任。公司若招股意向（说明）书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，其将依对招股说明照相关法律、中国航天科 2014 年 06 月严格遵守所书信息披露法规规定承长期技集团公司 18 日做承诺的承诺担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。该等损失的赔偿金额以投资者因此而实际发生的直接损失为限，赔偿方案以生效法律保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文文书或证券监管部门确定的方案为准。 1、本公司及本公司下属企业不存在从事与乐凯新材相同或相似业务的情形，与乐凯新材不构成同业竞争。2、本公司及本公司下属企业现在及将来均不从事与乐凯新材可能发生同业竞争的任何业务，不投资、合作经营、控制与乐关于避免同中国航天科凯新材业务 2014 年 06 月严格遵守所业竞争的承长期技集团公司相同或相似 18 日做承诺诺的其他任何企业。3、本公司承诺不利用乐凯新材实际控制人地位，损害乐凯新材及乐凯新材其他股东的利益。4、本公司愿意承担因违反上述承诺而给乐凯新材造成的全部经济损失。5、若违反本承诺，本公司将在乐凯新材股保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向乐凯新材股东和社会公众投资者道歉，并赔偿乐凯新材因此而产生的任何可具体举证的损失。6、本承诺函自签署之日起于本公司实际控制乐凯新材期间持续有效。自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理所持有的公司股份，也不由公司回购上述股份。公司上市后 6 个月内如自公司股票中国乐凯集关于股份锁股票连续 20 2014 年 06 月上市之日起严格遵守所团有限公司定的承诺个交易日的 23 日三十六个月做承诺收盘价均低内于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，间接或直接持有公司上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。如遇除权保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文除息事项，上述发行价作相应调整。如其违反上述股份锁定承诺违规减持公司股份，违规减持股份所得归公司所有，如其未将违规减持所得上交公司，则其愿依法承担相应责任。在锁定期届满后 24 个月内，其将根据资金需求通过证券交易所系统或者协议转让方式累计减持不超过届时其所持乐凯新材股份总数的 50%，减持价格不低于发行价。若作出承诺时中国乐凯集关于股份减 2014 年 06 月严格遵守所公司股票在至承诺履行团有限公司持的承诺 23 日做承诺此期间发生完毕分红、派息、资本公积转增股本、配股等除权除息事项，上述作为比较的发行价将作相应调整。其减持公司股份时，提前将减持意向、拟减持数量、减持方式等信息保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文以书面方式通知公司，并通过公司在减持前 3 个交易日予以公告。若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是对招股说明否符合法律中国乐凯集 2014 年 06 月严格遵守所书信息披露规定的发行长期团有限公司 23 日做承诺的承诺条件构成重大、实质影响的，其将敦促公司依法回购首次公开发行的全部新股。一、截至本承诺函签署之日，本公司及本公司控制的公司/企业目前未直接或间接从事与乐凯新材主营业务构成任何竞争关于避免同的业务或活中国乐凯集 2014 年 06 月严格遵守所业竞争的承动。二、自本长期团有限公司 23 日做承诺诺承诺函签署之日起，本公司及本公司控制的公司/ 企业或本公司未来控制的公司/企业均将不会在中国境内及/ 或境外以任何形式（包括保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上市公司股票或参股）直接或间接从事、参与或协助从事或参与任何与乐凯新材目前及今后的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。三、自本承诺函签署之日起，本公司将不利用对乐凯新材的控制关系进行损害乐凯新材及乐凯新材其他股东利益的经营活动。四、自本承诺函签署之日起，若未来本公司直接或间接投资的企业计划从事与乐凯新材相同或相类似的业务，本公司承诺将在股东大会和/或董事会针对该事项，或可能导致该事项实现及与保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文其相关事项的表决中做出否定的表决。五、在本公司及本公司控制的公司与乐凯新材存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是不真实或未被遵守，本公司将向乐凯新材赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。一、本公司将尽量避免本公司以及本公司实际控制或施加重大影响的公司与乐凯新材之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的中国乐凯集关于关联交 2014 年 06 月严格遵守所关联业务往长期团有限公司易的承诺 23 日做承诺来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。二、本公司将严保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文格遵守乐凯新材章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照乐凯新材关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。三、本公司保证不会利用关联交易转移乐凯新材利润，不会通过影响乐凯新材的经营决策来损害乐凯新材及其他股东的合法权益。本公司确认本承诺函旨在保障乐凯新材全体股东之权益而作出；公司确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。中国乐凯集未能履行承 1、通过发行 2014 年 06 月严格遵守所长期团有限公司诺的约束措人及时、充分 23 日做承诺保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文施披露其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因； 2、自愿接受社会和监管部门的监督，及时改正并继续履行有关公开承诺； 3、因违反承诺给发行人或投资者造成损失的，依法对发行人或投资者进行赔偿；4、因违反承诺所产生的收益全部归发行人所有，发行人有权暂扣本公司应得的现金分红，同时本公司不得转让直接及间接持有的发行人股份，直至本公司将违规收益足额交付发行人并全部履行承诺为止。公司将努力保持股价的稳定，如公司自公司股票保定乐凯新上市后三年关于稳定股 2014 年 06 月上市之日起严格遵守所材料股份有内连续 20 个价的承诺 23 日三十六个月做承诺限公司交易日股价内低于每股净资产的，公司将根据公司保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文审议通过的《关于公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价措施的预案》中的相关规定，履行回购股份及其他义务。（1）招股说明书所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本公司对其真实性、准确性、完整性、及时性承担相应的法律责任。（2）若证券监督管理部门或其他有权部门保定乐凯新对招股说明认定招股说 2014 年 06 月严格遵守所材料股份有书信息披露明书所载之长期 23 日做承诺限公司的承诺内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形，且该等情形对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的，本公司承诺按照以下方式回购本公司首次公开发行保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文的全部新股： ①若上述情形发生于本公司首次公开发行的新股已完成发行但未上市交易之阶段内，则本公司将公开发行募集资金，于上述情形发生之日起 5 个工作日内，按照发行价格并加算银行同期存款利息，返还给网上中签投资者及网下配售投资者；② 若上述情形发生于本公司首次公开发行的新股已完成上市交易之后，则本公司将于上述情形发生之日起 20 个交易日内，按照发行价格或证券监督管理部门认可的价格，通过证券交易所系统回购本公司首次公开发行的全部新股。（3）若《招股说明书》所载之内容存在虚假记载、保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，则本公司将依法赔偿投资者损失。赔偿金额依据本公司与投资者协商确定的金额，或者证券监督管理部门、司法机关认定的方式、金额确定。公司坚持在当年经审计的净利润为正数且符合《公司法》规定的分红条件的情况下，每年度利润分配比例不低于当年实现的可分配利润总额的关于填补被保定乐凯新 20%，现金分作出承诺时摊薄即期回 2014 年 06 月严格遵守所材料股份有红在该次利至承诺履行报的措施及 23 日做承诺限公司润分配中所完毕承诺占比例不低于 20%。在上述基础上，公司将提高现金分红水平，在公司本次发行完成当年及发行后第一个会计年度和第二个会计年度，公司计划每保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文股现金分红不低于发行前一年度水平。若本次发行后公司股票发生转增或者送股等除权事项的，每股现金股利水平相应进行调整。 1、如果本公司未履行招股说明书披露的承诺事项，本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众保定乐凯新未能履行承投资者道歉。 2014 年 06 月严格遵守所材料股份有诺的约束措 2、自愿接受长期 23 日做承诺限公司施社会和监管部门的监督，及时改正并提出补充、替代承诺。3、如果因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法向投资者赔偿相关损失。刘彦峰、锁亚自公司股票自公司股票关于股份锁 2014 年 06 月严格遵守所强、张作泉、上市之日起上市之日起保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文王德胜、陈必定的承诺三十六个月 23 日三十六个月做承诺源、周春丽、内，该等 19 内俞新荣、张运名承诺人合刚、阳灶文、计自愿锁定王平、马文 1,005,750 股娟、刘宏燕、股份，占公司王子钰、胡健总股本的林、王义军、 1.64%。若在刘嘉秋、刘锡股份锁定期刚、董旭辉、间发生资本李娜公积转增股本、派送股票红利等使股份数量发生变动的事项，上述锁定股份数量相应调整。所持股份限售期满后，在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份总数的 25%；离职后六个月内，不转让其直刘彦峰、陈必接或间接持陈必源履行作出承诺时源、张作泉、关于股份减有的公司股 2014 年 06 月完毕；其他人至承诺履行锁亚强、王德持的承诺份；若其在公 23 日员严格遵守完毕胜、周春丽司股票上市所做承诺之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让其直接或间接持有的公司股份；若其在公司股票上市之日起第七个保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让其直接或间接持有的公司股份。当首次出现公司股票上市后 6 个月内公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司的股票发行价格，或者公司上市后 6 个月期末收盘价低于公司的股票发行价格之情形，其持有的公司股票锁定刘彦峰、陈必期将在原承作出承诺时源、锁亚强、关于股份减 2014 年 06 月严格遵守所诺锁定期限至承诺履行王德胜、周春持的承诺 23 日做承诺基础上，自动完毕丽延长 6 个月。如公司已发行派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指公司股票复权后的价格。自锁定期限届满之日起 24 个月内，如其试图通过任何途径或手段减持公司保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文首次公开发行股票前其已持有的公司股票，则减持价格应不低于发行价格。如其减持公司股票前，公司已经发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则减持价格应不低于发行价格除权除息后的价格。本人将努力保持股价的稳定，如公司上市后三年内连续 20 个交易日股价低于每股净资产的，本人将根据公司自公司股票公司全体董关于稳定股审议通过的 2014 年 09 月上市之日起严格遵守所事及高级管价的承诺《关于公司 18 日三十六个月做承诺理人员首次公开发内行股票并上市后三年内稳定股价措施的预案》中的相关规定，履行增持股票及其他义务。（1）其已对《招股说明公司全体董对招股说明书》进行了核 2014 年 09 月严格遵守所事、监事及高书信息披露长期查，确认《招 18 日做承诺级管理人员的承诺股说明书》不存在虚假记保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文载、误导性陈述或重大遗漏。（2）若《招股说明书》存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形，给投资者造成损失的，其将依法承担赔偿责任。 ①其在收到相关主管部门责任认定书面通知后 10 个工作日内，将启动赔偿投资者损失的相关工作；②其将积极与发行人、其他中介机构、投资者沟通协商确定赔偿范围、赔偿顺序、赔偿金额、赔偿方式；③经前述方式协商赔偿金额，或者经证券监督管理部门、司法机关认定赔偿金额后，依据前述沟通协商的方式或其他法定形式进行赔偿。上述承诺内容系其真实意思表示，真实、有效，其自愿接保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文受监督机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，其将依法承担相应责任。 1、其若未能履行在发行人首次公开发行股票招股说明书中披露的其作出的公开承诺事项的：（1）其将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向公公司全体董未能履行承司股东和社 2014 年 09 月严格遵守所事、监事及高诺的约束措会公众投资长期 18 日做承诺级管理人员施者道歉。（2）其将在前述事项发生之日起 10 个交易日内，停止在乐凯新材领取薪酬，同时其持有的公司股份（若有）不得转让，直至其履行完成相关承诺事项。2、如果因其未履行相关承诺事项，给公司或投资者造成损失的，保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文致使公司受到损失，或投资者在证券交易中遭受损失的，其将依法向公司、投资者赔偿相关损失。投资者损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名梁海涌、段立新是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品募集及自有资金 20,530.37 20,519.4 券商理财产品募集及自有资金 18,000 12,000 合计 38,530.37 32,519.4 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况单位：万元受托事项受托报告计提未来机构报告概述机构参考预期期损减值是否是否名称报酬期实及相（或产品类资金起始终止资金年化收益益实准备经过还有（或金额确定际损关查受托型来源日期日期投向收益（如际收金额法定委托受托方式益金询索人）类率有回情（如程序理财人姓额引（如型况有）计划名）有）国泰补充睿博系君安 2016 2017 国泰列尧睿证券募集年 09 年 03 君安协议券商三十五 6,000 3.00% 89.26 89.26 收回是是股份资金月 21 月 21 证券约定号-181 有限日日运营天公司资金国泰睿博系补充 2017 2018 君安列尧睿国泰募集年 03 年 03 协议未到证券券商六十二 6,000 君安 4.40% 262.55 是是资金月 23 月 21 约定期股份号-363 证券日日有限天运营保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文公司资金合计 12,000 -- -- -- -- -- -- 351.81 89.26 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况公司作为中国航天科技集团实际控制的上市企业，在实现自我发展成长的同时，积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话和投资者关系互动平台等多种方式积极与投资者进行沟通交流，增强投资者信心。为切实保护投资者尤其是中小投资者利益，公司制定了《投资者关系管理制度》。公司非常重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案以回报股东。公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，积极做好员工的健康管理工作，严格执行安全生产管理制度和标准，要求新进职工参加防护培训，定期举行职业健康安全知识培训。公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定，及时缴纳各项税款，积极发展就业，促进当地经济的发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划（2）年度精准扶贫概要（3）精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否必须填写十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 47,517,88 46,664,12 一、有限售条件股份 38.70% -853,756 -853,756 38.00% 0 40,670,15 40,670,15 2、国有法人持股 33.12% 33.12% 4 3、其他内资持股 6,847,726 5.58% -853,756 -853,756 5,993,970 4.88% 境内自然人持股 6,847,726 5.58% -853,756 -853,756 5,993,970 4.88% 75,282,12 76,135,87 二、无限售条件股份 61.30% 853,756 853,756 62.00% 0 75,282,12 76,135,87 1、人民币普通股 61.30% 853,756 853,756 62.00% 0 122,800,0 122,800,0 三、股份总数 100.00% 0 0 100.00% 00 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用高管所持股份解除锁定。股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数首发前限售股中国乐凯集团有 37,590,154 0 0 37,590,154 首发前限售股份，2018 年 4 月限公司 23 日解禁。全国社会保障基首发前限售股金理事会转持二 3,080,000 0 0 3,080,000 首发前限售股份，2018 年 4 月户 23 日解禁。高管所持股份 75%锁定，每年 1 高管锁定股；骨月 1 日解禁；骨刘彦峰 2,807,042 0 0 2,807,042 干及核心技术人干及核心技术人员自愿锁定股员自愿锁定股份，2018 年 4 月 23 日解禁。高管所持股份 75%锁定，每年 1 高管锁定股；骨月 1 日解禁；骨锁亚强 905,262 226,275 0 678,987 干及核心技术人干及核心技术人员自愿锁定股员自愿锁定股， 2018 年 4 月 23 日解禁。监事所持股份 75%锁定，每年 1 监事锁定股；骨月 1 日解禁；骨张作泉 706,790 176,626 0 530,164 干及核心技术人干及核心技术人员自愿锁定股员自愿锁定股， 2018 年 4 月 23 日解禁。高管所持股份 75%锁定，每年 1 高管锁定股；骨月 1 日解禁；骨王德胜 691,216 67,500 0 623,716 干及核心技术人干及核心技术人员自愿锁定股员自愿锁定股， 2018 年 4 月 23 日解禁。骨干及核心技术人员自愿锁定董事锁定股；骨股，2018 年 4 月陈必源 475,220 383,360 6 91,866 干及核心技术人 23 日解禁；董事员自愿锁定股任期届满离任所持股份，除上述保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文股份外的其他股份全部解除锁定，2017 年 9 月 24 日解禁。高管所持股份 75%锁定，每年 1 高管锁定股；骨月 1 日解禁；骨周春丽 409,634 1 0 409,633 干及核心技术人干及核心技术人员自愿锁定股员自愿锁定股， 2018 年 4 月 23 日解禁。骨干及核心技术骨干及核心技术人员自愿锁定俞新荣 167,298 0 0 167,298 人员自愿锁定股股，2018 年 4 月 23 日解禁。骨干及核心技术骨干及核心技术人员自愿锁定张运刚 165,236 0 0 165,236 人员自愿锁定股股，2018 年 4 月 23 日解禁。骨干及核心技术骨干及核心技术人员自愿锁定其他股东 520,028 0 0 520,028 人员自愿锁定股股，2018 年 4 月 23 日解禁。合计 47,517,880 853,762 6 46,664,124 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决报告期末普通股恢复的优先股股 16,577 前上一月末普通 15,879 0 权恢复的优先股股东总数东总数（如有）股股东总数股东总数（如有）（参见注 9）（参见注 9）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量中国乐凯集团有 37,590,15 37,590,15 国有法人 30.61% 0 限公司 4 全国社会保障基金理事会转持二国有法人 2.51% 3,080,000 0 3,080,000 0 户刘彦峰境内自然人 2.46% 3,024,624 -718,100 2,807,042 217,582 中央汇金资产管国有法人 0.96% 1,175,600 0 0 1,175,600 理有限责任公司张运刚境内自然人 0.77% 951,482 -43,200 165,236 786,246 质押 150,000 中国东方国际资产管理有限公司境外法人 0.76% 932,220 932,220 0 932,220 －客户资产账户锁亚强境内自然人 0.74% 905,316 0 678,987 226,329 高和平境内自然人 0.70% 860,976 -60,000 0 860,976 王德胜境内自然人 0.68% 831,622 0 623,716 207,906 瞿果君境内自然人 0.65% 793,941 793,941 0 793,941 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参无见注 4）股东中国乐凯集团有限公司、刘彦峰、张运刚、锁亚强、高和平、王德胜不存在关联上述股东关联关系或一致行动的说关系，亦不存在属于一致行动人的情形。公司未知其他股东是否存在关联关系或是否明属于一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文中央汇金资产管理有限责任公司 1,175,600 人民币普通股 1,175,600 中国东方国际资产管理有限公司－ 932,220 人民币普通股 932,220 客户资产账户高和平 860,976 人民币普通股 860,976 瞿果君 793,941 人民币普通股 793,941 张运刚 786,246 人民币普通股 786,246 廖彬 751,578 人民币普通股 751,578 王霞 718,100 人民币普通股 718,100 上海天戈投资管理有限公司－天戈 655,242 人民币普通股 655,242 紫悦私募基金俞新荣 624,860 人民币普通股 624,860 翟保定 614,500 人民币普通股 614,500 前 10 名无限售流通股股东之间，以前 10 名无限售流通股股东王霞与前 10 名股东刘彦峰系夫妻关系。公司未知其他前 10 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名无限售流通股股东之间，以及其他前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是名股东之间关联关系或一致行动的否存在关联关系或是否属于一致行动人。说明公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：中央国有控股控股股东类型：法人法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人信息化学品、信息记录材料、印刷材料、塑料薄膜、涂塑纸基、精细化工产品、生产专用设备、类医疗器械、专中国乐凯集团有限公司滕方迁 1992 年 04 月 15 日 91130600105942504D 用仪器仪表、航天产品（有专项规定的除外）研发、制造，本企业或本企业成员企业自产产品及相关技术出口，软件开发、销售。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公控股的上市公司：乐凯胶片股份有限公司（股票代码：600135）司的股权情况控股股东报告期内变更保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：中央国资管理机构实际控制人类型：法人法定代表人/单位负责实际控制人名称成立日期组织机构代码主要经营业务人战略导弹、战术地对地导弹、防空导弹、各类运载火箭的研制、生产、销售。国有资产的投资、经营管理；各类卫星和卫星应用系统产品、卫星地面应用系统与中国航天科技集团有限公 1999 年 06 月 29 雷凡培 100000000031878 设备、雷达、数控装置、工业自司日动化控制系统及设备、保安器材、化工材料（危险化学品除外）、建筑材料、金属制品、机械设备、电子及通讯设备、汽车及零部件的研制、生产、销售等。实际控制人报告期内控制通过下属单位控股的上市公司有：中国卫星（600118）、航天动力（600343）、航天机电（600151）、的其他境内外上市公司的航天电子(600879)、四维图新（002405）、航天控股(0031HK)、航天万源(1185HK)、亚太卫星股权情况 (1045HK)、乐凯胶片（600135）、航天工程（603698）、康拓红外（300455）。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2015 年 2020 年张新明董事长现任男 56 09 月 28 03 月 23 0 0 0 0 日日 2012 年 2020 年王一宁副董事长现任男 58 03 月 07 03 月 23 0 0 0 0 日日 2012 年 2020 年王朝辉董事现任男 48 08 月 18 03 月 23 0 0 0 0 日日 2017 年 2020 年王英茹董事现任女 54 03 月 24 03 月 23 0 0 0 0 日日 2011 年 2020 年董事、总刘彦峰现任男 52 03 月 09 03 月 23 3,742,724 0 718,100 3,024,624 经理日日 2011 年 2017 年陈必源董事离任男 73 03 月 09 03 月 24 475,226 0 18,801 0 456,425 日日 2011 年 2020 年董事、副王德胜现任男 55 03 月 09 03 月 23 831,622 0 0 0 831,622 总经理日日 2014 年 2020 年邹应全独立董事现任男 54 08 月 24 03 月 23 0 0 0 0 日日 2011 年 2017 年林钢独立董事离任男 65 03 月 09 03 月 24 0 0 0 0 日日 2014 年 2020 年张洪独立董事现任女 47 08 月 24 03 月 23 0 0 0 0 日日郭莉莉独立董事现任女 54 2017 年 2020 年 0 0 0 0 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 03 月 24 03 月 23 日日 2011 年 2020 年监事会主张作泉现任男 58 03 月 09 03 月 23 706,886 0 0 0 706,886 席日日 2011 年 2020 年郝春深监事现任男 51 03 月 09 03 月 23 0 0 0 0 0 日日 2016 年 2020 年苏志革监事现任男 35 06 月 16 03 月 23 0 0 0 0 0 日日财务总 2011 年 2020 年周春丽监、董事现任女 47 03 月 09 03 月 23 546,178 0 136,500 0 409,678 会秘书日日 2011 年 2020 年锁亚强副总经理现任男 53 03 月 09 03 月 23 905,316 0 0 0 905,316 日日合计 -- -- -- -- -- -- 7,207,952 0 873,401 0 6,334,551 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2017 年 03 月 24 陈必源董事任期满离任任期届满离任日 2017 年 03 月 24 林钢独立董事任期满离任任期届满离任日三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责公司董事会成员简介：公司现任董事共9名，其中独立董事3名。董事会成员名单及简介如下： 1、董事长：张新明男，1962 年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，研究员。曾任中国航天科技集团公司第四研究院实业总公司副总经理、总经理兼党委书记、中国航天科技集团公司第四研究院副院长、陕西航天科技集团有限公司副董事长、党委书记。现任中国乐凯集团有限公司董事、党委书记、副总经理，乐凯新材董事、董事长。 2、副董事长：王一宁男，1960年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，正高级工程师。曾任中国乐凯胶片集团公司质量处副处长、质量部部长、调度中心主任、综合管理处处长、经理、总经理助理兼综合管理部经理，保定市乐凯化学有限公司董事长，中国乐凯集团有限公司副总经理。现任中国乐凯集团有限公司党保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文委副书记、党委委员，乐凯胶片股份有限公司董事，保定乐凯物业管理有限公司执行董事，乐凯新材董事、副董事长。 3、董事：王朝辉男，1970年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，研究员。曾任乐凯胶片股份有限公司装备部经理，乐凯保定化工设计研究院院长，中国乐凯集团有限公司战略部经理、规划经营部经理、副总工程师、职工监事。现任中国乐凯集团有限公司党委委员、副总经理，合肥乐凯科技产业有限公司执行董事，上海乐凯纸业有限公司执行董事，河北乐凯化工工程设计有限公司执行董事，保定乐凯照相化学有限公司董事，乐凯新材董事。 4、董事：王英茹女，1963年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，正高级工程师。曾任中国乐凯胶片集团公司技术总监、副总经理、党委委员等职务。现任中国乐凯集团有限公司党委委员、副总经理，乐凯胶片股份有限公司董事，乐凯华光印刷科技有限公司董事，乐凯新材董事。 5、董事：刘彦峰男，1966年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，研究员。曾任乐凯磁带厂生产科副科长、质检科科长、副厂长，乐凯磁信息总经理。现任乐凯新材党委书记、董事、总经理。 6、董事：王德胜男，1963年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，研究员。曾任乐凯磁带厂磁研室副主任、主任，乐凯磁信息副总经理。现任乐凯新材党委委员、董事、副总经理。 7、独立董事：邹应全男，1964年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，教授。曾任北京师范大学化学系团总支书记、讲师、应用化学研究所所长助理、党支部书记、副教授，江苏泰兴实业公司技术总监，湖北固润科技股份有限公司技术总监。现任北京师范大学教授、博士生导师，湖北臻润环境科技股份有限公司董事长、湖北固润科技股份有限公司董事，乐凯新材独立董事。 8、独立董事：张洪女，1971年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，律师。曾任辽宁省律师事务所专职律师。现任北京市大成律师事务所专职律师、高级合伙人，北京城市副中心投资建设集团有限公司（原北京新奥集团有限公司）董事，乐凯新材独立董事。 9、独立董事：郭莉莉女，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，注册会计师。曾任沈飞工学院教师，沈飞进出口公司财务部副经理，岳华会计师事务所项目经理、部门经理、总经理助理、副主任会计、合伙人，福建榕基软件开发股份有限公司董事、财务总监。现任大信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，北京光环新网科技股份有限公司、北京东方新星石化工程股份有限公司独立董事，乐凯新材独立董事。公司监事会成员简介：公司现任监事共3名，其中职工监事1名。监事会成员名单及简介如下： 1、监事会主席：张作泉男，1960年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。曾任乐凯磁带厂质监科科长、副厂长、党支部书记，乐凯磁信息副总经理、党总支书记、董事。现任乐凯新材党委副书记兼纪委书记、监事会主席。 2、监事：郝春深男，1967年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位，研究员。曾任杭州乐凯立体影像有限公司副总经理，中国乐凯集团有限公司资产部经理助理、黑白厂副厂长、资产财务部经理助理、经理、保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文总经理助理、财务负责人，乐凯磁信息监事。现任中国乐凯集团有限公司财务总监，乐凯华光印刷科技有限公司监事长，深圳市中科远东创业投资有限公司董事，乐凯胶片股份有限公司监事，合肥乐凯科技产业有限公司监事，乐凯新材监事。 3、职工监事：苏志革男，1982年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。曾任乐凯新材销售公司国际贸易职务。现任乐凯新材职工代表监事、党支部书记、证券事务代表、综合管理部副经理。公司高级管理人员简介： 1、总经理：刘彦峰刘彦峰先生个人简介详见本节“公司董事会成员简介”部分。 2、副总经理：王德胜王德胜先生个人简介详见本节“公司董事会成员简介”部分。 3、副总经理：锁亚强男，1965年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。曾任乐凯磁带厂磁研室专题组长、车间副主任、主任，乐凯磁信息董事、磁卡事业部经理、综合部经理、车间主任、制造二部经理。现任乐凯新材副总经理。 4、财务总监、董事会秘书：周春丽女，1971年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，会计师。曾任中国乐凯胶片集团公司财务部职员，乐凯磁信息财务部经理、总经理助理、改制办公室主任。现任乐凯新材党委委员、财务总监、董事会秘书。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位在股东单位是否领任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务取报酬津贴董事、党委书 2015 年 06 月张新明中国乐凯集团有限公司是记、副总经理 27 日 2002 年 06 月王一宁中国乐凯集团有限公司党委副书记是 11 日党委委员、副 2014 年 09 月王朝辉中国乐凯集团有限公司是总经理 18 日党委委员、副 2002 年 06 月王英茹中国乐凯集团有限公司是总经理 11 日 2011 年 08 月郝春深中国乐凯集团有限公司财务总监是 29 日在股东单位任报告期内，公司与上述董事、监事任职的股东单位发生关联交易，在董事会、监事会审议有关关联交易的职情况的说明议案时上述董事、监事进行了回避。在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否领任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务取报酬津贴保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 2015 年 11 月 2017 年 04 月 24 王一宁河北乐凯化工工程设计有限公司执行董事否 19 日日 2012 年 02 月王一宁乐凯胶片股份有限公司董事否 21 日 2015 年 09 月王一宁保定乐凯物业管理有限公司执行董事否 21 日 2015 年 08 月王朝辉合肥乐凯科技产业有限公司执行董事否 27 日 2015 年 08 月王朝辉上海乐凯纸业有限公司执行董事否 28 日 2017 年 07 月王朝辉河北乐凯化工工程设计有限公司执行董事否 17 日 2014 年 02 月王朝辉保定乐凯照相化学有限公司董事否 26 日 2017 年 07 月王英茹乐凯华光印刷科技有限公司董事否 17 日 2012 年 02 月王英茹乐凯胶片股份有限公司董事否 21 日教授、博士生 2007 年 09 月邹应全北京师范大学是导师 01 日 2011 年 03 月邹应全湖北固润科技股份有限公司董事是 23 日 2016 年 05 月邹应全湖北臻润环境科技股份有限公司董事长是 09 日专职律师、高 2000 年 10 月张洪北京市大成律师事务所是级合伙人 08 日北京城市副中心投资建设集团有限公司 2015 年 02 月张洪董事否（原北京新奥集团有限公司） 05 日 2013 年 03 月郭莉莉大信会计师事务所（特殊普通合伙）高级合伙人是 05 日 2016 年 01 月郭莉莉北京光环新网科技股份有限公司独立董事是 06 日 2017 年 04 月郭莉莉科迈化工股份有限公司独立董事是 22 日 2013 年 03 月郝春深乐凯胶片股份有限公司监事否 29 日 2010 年 11 月郝春深乐凯华光印刷科技有限公司监事长否 01 日保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 2012 年 03 月郝春深合肥乐凯科技产业有限公司监事否 22 日 2012 年 12 月郝春深深圳市中科远东创业投资有限公司董事否 13 日在其他单位任报告期内，公司与上述董事、监事任职的股东单位发生关联交易，在董事会、监事会审议有关关联交易的职情况的说明议案时上述董事、监事进行了回避。公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出相关人员的绩效薪酬数额和奖惩，提交公司董事会审核批准。在公司担任工作职务的董事、监事、高级管理人员薪酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴根据股东大会所通过的决议来进行支付。公司董事、监事和高级管理人员的薪酬依据公司盈利水平及董事、监事、高级管理人员的职责履行情况并结合年度绩效完成情况综合确定。报告期内董事、监事、高级管理人员的薪酬均已按照确定的薪酬标准全额支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬张新明董事长男 56 现任 0是王一宁副董事长男 58 现任 0是王朝辉董事男 48 现任 0是王英茹董事女 54 现任 0是刘彦峰董事、总经理男 52 现任 33.46 否陈必源董事男 73 离任 2.3 否王德胜董事、副总经理男 55 现任 28.69 否邹应全独立董事男 54 现任 6否林钢独立董事男 65 离任 1.5 否张洪独立董事女 47 现任 6否郭莉莉独立董事女 54 现任 4.5 否张作泉监事会主席男 58 现任 20.19 否郝春深监事男 51 现任 0是苏志革监事男 35 现任 13.62 否财务总监、董事周春丽女 47 现任 28.66 否会秘书保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文锁亚强副总经理男 53 现任 24.46 否合计 -- -- -- -- 169.38 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人）当期领取薪酬员工总人数（人）母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计教育程度教育程度类别数量（人）硕士研究生及以上本科大专中专及以下合计 2、薪酬政策公司实行岗位工资加绩效工资为核心的薪酬考核体系，其中岗位工资以岗位责任、个人技能要求为基础，绩效工资主要与公司经济效益、员工考核结果挂钩。在此基础上，公司制定了具体的针对技术研发人员实施的新产品上市奖励办法、对营销人员实施的销售业绩提成办法，综合考虑了不同岗位的各自需要，确保公司员工的工作积极性、创造性。保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、培训计划根据公司发展战略和年度重点工作制定公司年度培训计划，采取内训与外训相结合的方式开展培训工作，以满足新业务发展为重点，大力推进员工素质的提高。根据培训计划，公司将从管理人员培训、外部专家与研发人员交流培训、班组长培训、员工岗位操作和技能培训、法律法规专项培训等方面开展有关工作，满足公司可持续经营发展的需要。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，以进一步规范公司运作。截至报告期末，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。（一）关于股东与股东大会公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范召集、召开股东大会，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。相关事项的决策程序规范，决策科学，效果良好。（二）关于公司与控股股东、实际控制人公司控股股东中国乐凯集团有限公司严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求。没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，与公司主营业务不存在同业竞争。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。（三）关于董事和董事会公司已制订《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度，并不断加以完善和规范，确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。报告期末，公司董事会由9名成员组成，其中独立董事3名，人员符合有关法律、法规、章程等的要求，具有履行职务所必需的知识、技能和素质。董事会会议严格按照董事会议事规则召开，报告期内共召开董事会会议5次。公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会四个专门委员会。（四）关于监事和监事会公司已制订《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司内部控制以及公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权，能够独立有效地行使对董事、总经理及其他高级管理人员的监督职责。报告期内，公司共召开监事会会议5次，公司监事列席了报告期内的所有董事会和股东大会。（五）关于绩效评价与激励约束机制公司已逐步建立并完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。（六）关于经理层公司已建立《总经理工作细则》等制度，公司管理层能勤勉尽责，切实贯彻、执行董事会的决议。公司总经理及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照公司各项管理制度履行职责。公司管理层比较稳定，且忠实履行诚信义务，没有发现违规行为。（七）关于信息披露与透明度依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规及公司《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等规定的要求，公司能真实、准确、及时、公平、完整地披露相关信息，履行信息披露义务，关注媒体报道，在已披露信息范围内认真负责地回答投资者在互动易上问题和投资者电话咨询等，做到充分与投资者进行沟通。报告期内，公司在指定的信息披露网站等保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文进行信息披露。（八）关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡和共赢，共同推动公司持续、健康发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与公司控股股东、实际控制人及其控制的企业完全分开、独立运作。公司拥有独立完整的研发、生产、销售等业务体系和面向市场独立经营的能力。 1、资产独立公司主营业务为信息记录材料产品的研发、生产、销售，拥有与上述生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的生产设备、办公设备、以及专利、专有技术的所有权，具有独立的原材料采购和产品销售系统。 2、人员独立公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任其他职务或领取薪酬的情形。公司的财务人员均在公司专职工作，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 3、财务独立公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了符合有关会计制度要求、独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开户，依法独立纳税。公司能够独立作出财务决策，对各项成本支出和其他支出及其利润等进行独立核算，不存在控股股东干预的情况。 4、机构独立公司建立健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权。公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营的情形。 5、业务独立公司独立从事信息防伪材料和电子功能材料的研发、生产、销售，拥有从事上述业务完整、独立的研发、生产、采购、销售系统和专业人员，具有独立开展业务的能力，拥有独立的经营决策权和实施权，并完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易，具有独立完整的业务及面向市场自主经营的能力。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 http://www.cninfo.co 2016 年度股东大会年度股东大会 0.40% 2017 年 03 月 24 日 2017 年 03 月 24 日 m.cn/ 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会独立董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数事会会议林钢 1 1 0 0 0否张洪 5 4 1 0 0否邹应全 5 4 1 0 0否郭莉莉 4 4 0 0 0否连续两次未亲自出席董事会的说明公司独立董事无连续两次未亲自出席董事会的情况。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 1、2017年2月24日，公司召开第二届董事会第十七次会议，独立董事对2016年度利润分配预案、2016年度募集资金使用与存放情况、2016年度内部控制自我评价报告、2016年度日常关联交易情况及2017年度日常关联交易预计情况、启动“热敏磁票生产线扩建项目”、使用保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文闲置募集资金进行现金管理、使用闲置自有资金进行现金管理、公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用及对外担保情况、续聘公司2017年度审计机构、董事会换届选举及提名候选人等事项发表了独立意见并被公司采纳； 2、2017年8月23日，公司召开第三届董事会第二次会议，独立董事对2017 年半年度控股股东及其他关联方资金占用及对外担保情况、2017年半年度募集资金存放与使用情况等事项发表了独立意见并被公司采纳。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设了战略委员会、、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，分别负责公司战略与重大投资、人才选拔、财务及内控审计、薪酬管理与绩效考核方面相关事项的监督与审查，并制订了各专门委员会的工作细则，明确了各委员会的组成、职权、决策程序和议事规则。报告期内各委员会根据公司发展经营的实际情况，对公司“三年滚动计划”的制定、财务预算与决算的制定、续聘审计机构、董事会换届选举及提名候选人、监事会换届选举及提名候选人、定期报告的审计与内部控制的日常检查、高管薪酬与业绩考核等事项进行了参与、监督和检查，不存在对董事会审议事项和日常检查事项存在异议的情形。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司高级管理人员的薪酬与考核以公司经济效益及工作目标为出发点，根据公司年度经营计划和高级管理人员分管工作的职责，进行综合考核，根据考核结果确定高级管理人员的年度薪酬水平。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 20 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告重大缺陷的存在的迹象包括：严重偏离企业战略或经营目标，对战略或经营目重大缺陷：发现董事、监事和高级管理人标的实现产生严重负面影响；单位未有员舞弊；已披露的企业财务报告和会计信效遵守国家法律法规，受到或极可能受息严重不准确、不公允；企业监事会、审到国家机关通报、处罚；出现严重的产计委员会或内部审计部门对内部控制的监品质量问题，且造成严重后果；发生重督无效；因严重违反国家会计法律法规和大安全事故；发生严重泄密事件；内部企业会计准则、行业财务制度，受到国家控制重大缺陷未得到整改。重要缺陷的机关在行业以上范围内通报、处罚。重要存在的迹象包括：偏离企业战略或经营定性标准缺陷：已披露的财务报告和会计信息存在目标，对战略或经营目标的实现产生较重大不准确、不公允；企业监事会、审计大负面影响；公司未有效遵守国家法律委员会或内部审计部门对内部控制监督不法规，受到或极可能受到集团公司通到位；因违反国家会计法律法规和企业会报、处罚；出现较为严重的产品质量问计准则、行业财务制度，受到集团公司内题，且造成较为严重的后果；发生较大部通报、处罚。一般缺陷：对日常经营业安全事故；发生较为严重的泄密事件；务的效率和效果产生较小影响。除重大缺内部控制重要或一般缺陷未得到整改。陷和重要缺陷以外的其他控制缺陷。一般缺陷存在的迹象包括：除重大、重要以外的其他控制缺陷。重大缺陷：影响资产、负债和权益的错报漏报金额≥公司资产总额×6%；影响收入、成本费用等损益类的错报漏报金额≥公司营业收入总额×8%；影响利润的错报漏报重大缺陷：一个或多个控制缺陷的组合金额≥公司利润总额×5%。重要缺陷：影响造成或极可能造成的直接经济损失金资产、负债和权益的错报漏报金额＜资产额≥公司资产总额×3%。重要缺陷：一总额×6%且≥公司资产总额×3%；影响收个或多个控制缺陷的组合造成或极可定量标准入、成本费用等损益类的错报漏报金额＜能造成的直接经济损失金额＜本单位营业收入×8%且≥公司营业收入×4%；影响资产总额×3%，≥本单位资产总额利润错报漏报＜利润总额×5%且≥公司利 ×1.5%。一般缺陷：一个或多个控制缺润总额×2.5%。一般缺陷：影响资产、负债陷的组合造成或极可能造成的直接经和权益的错报漏报金额＜资产总额×3%；济损失金额＜本单位资产总额×1.5%。影响收入、成本费用等损益类的错报漏报金额＜营业收入×4%；影响利润的错报漏报金额＜公司利润总额×2.5%。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 03 月 20 日内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2018 年 03 月 16 日审计机构名称中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号勤信审字【2018】第 0070 号注册会计师姓名梁海涌、段立新审计报告正文保定乐凯新材料股份有限公司全体股东: 一、审计意见我们审计了保定乐凯新材料股份有限公司（以下简称“乐凯新材”）财务报表，包括2017 年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了乐凯新材2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于乐凯新材，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。营业收入确认： 1、事项描述乐凯新材主要从事磁记录材料产品的生产和销售。2017年度，乐凯新材销售热敏磁票、磁条、磁卡等产品确认的主营业务收入为人民币257,550,001.33元，主要为国内销售产生的收入。乐凯新材对于国内销售的热敏磁票、磁条、磁卡产品产生的收入是在商品所有权上的风险和报酬已转移至客户时确认的，根据销售合同约定，通常以热敏磁票、磁条、磁卡产品运离贵公司仓库作为销售收入的确认时点。由于收入是乐凯新材的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将收入确认识别为保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文关键审计事项。 2、审计应对针对营业收入，我们实施的审计程序主要包括：（1）全面了解、评价销售、收款等与营业收入相关内控流程、管理制度，对合同管理、客户管理、业务审批、发货、结算收款等重要控制环节进行测试；（2）将本期的主营业务收入与上期的主营业务收入、销售预算或预测数据等进行比较，分析总额及其构成的变动是否异常，并分析异常变动的原因，同时根据增值税发票申报表或普通发票，估算全年收入，与实际收入金额比较核对；（3）抽查销售合同、要货计划等外部原始资料，检查真实合理性；（4）获取产品价格目录，检查售价与上期变化的情况。同时结合对非关联方售价，判断对关联方售价否合理；（5）检查合同关键条款，判断营业收入确认时点的是否恰当；（6）结合应收账款的审计，确定本期一定比例的销售额，向客户发函询证。四、其他信息乐凯新材管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括乐凯新材2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估乐凯新材的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算乐凯新材、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督乐凯新材的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对乐凯新材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致乐凯新材不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、资产负债表编制单位：保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 28,751,649.36 84,262,582.84 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文衍生金融资产应收票据 976,680.00 990,080.00 应收账款 71,627,200.32 72,571,113.33 预付款项 1,944,424.92 4,171,506.23 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 183,294.24 157,418.43 买入返售金融资产存货 37,816,737.06 31,023,254.48 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 325,714,383.26 203,497,708.79 流动资产合计 467,014,369.16 396,673,664.10 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 98,821,741.51 109,609,704.99 在建工程 18,175,847.38 7,436,876.84 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 27,489,229.72 28,131,271.48 开发支出商誉长期待摊费用 599,420.08 634,680.04 递延所得税资产 539,506.52 582,158.84 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文其他非流动资产非流动资产合计 145,625,745.21 146,394,692.19 资产总计 612,640,114.37 543,068,356.29 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 1,043,616.20 1,567,940.00 应付账款 17,612,028.10 13,438,926.13 预收款项 106,124.46 179,607.93 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 1,456,604.85 1,409,255.76 应交税费 8,833,543.62 10,502,646.47 应付利息应付股利其他应付款 445,879.57 643,652.81 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 29,497,796.80 27,742,029.10 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 18,266,078.16 17,988,844.12 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 18,266,078.16 17,988,844.12 负债合计 47,763,874.96 45,730,873.22 所有者权益：股本 122,800,000.00 122,800,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 35,603,489.00 35,603,489.00 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 53,535,275.03 43,097,399.40 一般风险准备未分配利润 352,937,475.38 295,836,594.67 归属于母公司所有者权益合计 564,876,239.41 497,337,483.07 少数股东权益所有者权益合计 564,876,239.41 497,337,483.07 负债和所有者权益总计 612,640,114.37 543,068,356.29 法定代表人：张新明主管会计工作负责人：周春丽会计机构负责人：周春丽 2、利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 258,233,136.25 261,440,593.76 其中：营业收入 258,233,136.25 261,440,593.76 利息收入已赚保费保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文手续费及佣金收入二、营业总成本 141,758,476.78 141,952,404.98 其中：营业成本 98,232,595.02 95,877,810.65 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 4,487,183.37 4,361,664.67 销售费用 10,442,198.26 10,686,155.25 管理费用 30,752,695.95 33,766,769.72 财务费用 -2,139,297.96 -3,120,710.56 资产减值损失 -16,897.86 380,715.25 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 4,795,515.01 5,489,338.11 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填 -82,768.78 列）其他收益 522,765.96 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 121,710,171.66 124,977,526.89 加：营业外收入 1,043,658.41 2,301,641.47 减：营业外支出 7,461.99 13,810.79 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 122,746,368.08 127,265,357.57 减：所得税费用 18,367,611.74 19,287,715.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 104,378,756.34 107,977,641.79 （一）持续经营净利润（净亏损以 104,378,756.34 107,977,641.79 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 104,378,756.34 107,977,641.79 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文少数股东损益六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 104,378,756.34 107,977,641.79 归属于母公司所有者的综合收益 104,378,756.34 107,977,641.79 总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益 0.85 0.8793 （二）稀释每股收益 0.85 0.8793 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：张新明主管会计工作负责人：周春丽会计机构负责人：周春丽保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 284,676,191.06 280,878,003.15 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 8,260,811.67 10,119,013.29 经营活动现金流入小计 292,937,002.73 290,997,016.44 购买商品、接受劳务支付的现金 82,212,585.80 79,816,341.45 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 29,298,254.09 29,375,146.65 金支付的各项税费 50,972,232.64 48,087,978.84 支付其他与经营活动有关的现金 12,957,593.33 14,156,908.39 经营活动现金流出小计 175,440,665.86 171,436,375.33 经营活动产生的现金流量净额 117,496,336.87 119,560,641.11 二、投资活动产生的现金流量：保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文收回投资收到的现金 755,716,609.30 399,799,600.00 取得投资收益收到的现金 5,115,912.49 5,489,338.11 处置固定资产、无形资产和其他 16,500.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 760,849,021.79 405,288,938.11 购建固定资产、无形资产和其他 18,708,403.77 15,054,561.30 长期资产支付的现金投资支付的现金 877,431,583.90 467,785,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 896,139,987.67 482,839,561.30 投资活动产生的现金流量净额 -135,290,965.88 -77,550,623.19 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 1,002,485.50 1,212,342.88 筹资活动现金流入小计 1,002,485.50 1,212,342.88 偿还债务支付的现金 3,760,301.30 分配股利、利润或偿付利息支付 36,840,000.00 36,852,246.92 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 1,348,603.35 1,002,485.50 筹资活动现金流出小计 38,188,603.35 41,615,033.72 筹资活动产生的现金流量净额 -37,186,117.85 -40,402,690.84 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -876,304.47 850,761.50 影响五、现金及现金等价物净增加额 -55,857,051.33 2,458,088.58 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文加：期初现金及现金等价物余额 83,260,097.34 80,802,008.76 六、期末现金及现金等价物余额 27,403,046.01 83,260,097.34 4、所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 122,80 35,603, 43,097, 295,836 497,337 一、上年期末余额 0,000. 489.00 399.40 ,594.67 ,483.07 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 122,80 35,603, 43,097, 295,836 497,337 二、本年期初余额 0,000. 489.00 399.40 ,594.67 ,483.07 三、本期增减变动 10,437, 57,100, 67,538, 金额（减少以“－” 875.63 880.71 756.34 号填列）（一）综合收益总 104,378 104,378 额 ,756.34 ,756.34 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 4．其他 10,437, -47,277, -36,840, （三）利润分配 875.63 875.63 000.00 10,437, -10,437, 1．提取盈余公积 875.63 875.63 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -36,840, -36,840, 股东）的分配 000.00 000.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 122,80 35,603, 53,535, 352,937 564,876 四、本期期末余额 0,000. 489.00 275.03 ,475.38 ,239.41 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益积存股合收益备积险准备利润计其他股债 61,400 97,003, 32,299, 235,496 426,199 一、上年期末余额 ,000.0 489.00 635.22 ,717.06 ,841.28 加：会计政策保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 61,400 97,003, 32,299, 235,496 426,199 二、本年期初余额 ,000.0 489.00 635.22 ,717.06 ,841.28 三、本期增减变动 61,400 -61,400, 10,797, 60,339, 71,137, 金额（减少以“－” ,000.0 000.00 764.18 877.61 641.79 号填列）（一）综合收益总 107,977 107,977 额 ,641.79 ,641.79 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 10,797, -47,637, -36,840, （三）利润分配 764.18 764.18 000.00 10,797, -10,797, 1．提取盈余公积 764.18 764.18 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -36,840, -36,840, 股东）的分配 000.00 000.00 4．其他 61,400 （四）所有者权益 -61,400, ,000.0 内部结转 000.00 61,400 1．资本公积转增 -61,400, ,000.0 资本（或股本） 000.00 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 122,80 35,603, 43,097, 295,836 497,337 四、本期期末余额 0,000. 489.00 399.40 ,594.67 ,483.07 三、公司基本情况保定乐凯新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系保定乐凯磁信息材料有限公司（以下简称“磁信息公司”）以整体变更方式设立的股份有限公司，于2011年3月9日取得河北省保定市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。磁信息公司成立于2005年2月3日，前身系中国乐凯胶片集团公司磁带厂，系中国乐凯胶片集团公司（以下简称“乐凯集团”）分厂，根据国资委[2002]859号文件，经过资产评估主辅分立，成为具有独立法人资格、自主经营、自负盈亏的有限责任公司，于2005年2月3日取得注册号为 1306051000294企业法人营业执照，法定代表人：徐京燕，注册资本： 12,441,556.00元，其中：乐凯集团（国有股）出资5,500,000.00元，占注册资本的44.21%；乐凯集团工会委员会（以下简称“工会”）出资 6,225,086.00元，占注册资本的50.03%；刘彦峰出资506,147.00元，占注册资本的4.07%，陈必源出资85,688.00 元，占注册资本的0.69%，王德胜出资124,635.00元，占注册资本的1.00%。经公司2009年12月28日第二次临时股东会决议，工会将其持有的本公司50.03%的股权转让给倪建从等 13名自然人，该等13名自然人均为工会下设的磁信息公司职工持股会会员，其作为显名股东同时代182名作为隐名股东的原职工持股会会员持有磁信息公司股权。变更后，乐凯集团持有本公司44.21%的股权，刘彦峰等16个自然人股东持有本公司55.79%的股权。经公司2010年11月6日第二次临时股东会决议，倪建从等13名显名股东将其代为持有的磁信息公司股权分别转让给锁亚强等182名隐名股东；同时，5对夫妻股东分别将其合计持有的公司股权登记至其中一方名下。变更后，乐凯集团持有本公司44.21%的股权，刘彦峰等193个自然人股东持有本公司55.79%的股权。公司2015年3月1日召开的2014年度股东大会决议和中国证券监督管理委员会文件《关于核准保定乐凯新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]551号）于2015年4月在深圳证券交易所上市，证券简称乐凯新材（300446，SZ）。所属行业分类为化学原料及化学制品制造业。截至2017年12月31日止，本公司累计发行股本总数12,280万股，注册资本为12,280万元，注册地：保定市和润路569号，统一社会信用代码：911306057713196269，法定代表人：张新明。本公司经营范围：磁记录材料（包括：磁条、磁卡、磁卡宽片、磁记录纸、航空判读带、航空磁带、空白录音录像磁带）、热敏纸、压印箔的研发、生产和销售；电子自动门禁系统及门票、带盒、轴芯的生产、加工、销售；机械设备租赁；房屋租赁；软件开发与销售；技术咨询与服务；货物和技术进出口业务；防伪功能性膜及涂层材料，电磁波防护多功能膜，导电导热膜及涂层材料的研发、制造、加工、销售（监控、易制毒、化学试剂、危险化学品及需取得前置行政许可的除外）（经营范围中属于法律、行政法规规定须经批准的项目应当依法经过批准后方可经营）。保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文本公司的母公司为中国乐凯集团有限公司，本公司的实际控制人为中国航天科技集团有限公司。本财务报表业经公司董事会批准于2018年3月16日对外报出。本报告期公司的财务报表合并范围未发生变化四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 2、持续经营公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法无 6、合并财务报表的编制方法无 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法无 8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照即期汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（3）外币财务报表的折算方法处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准一般以金额 100 万元以上的款项为标准。单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法组合 1：按账龄组合账龄分析法组合 2：不计提坏账组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 4.00% 4.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例组合 2：不计提坏账组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由有客观证据表明其发生减值的根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值坏账准备的计提方法损失，计提坏账准备。对单独测试未减值的应收款项，按类似的信用风险特征将其归入相应组合，计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。（2）存货取得和发出的计价方法存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、持有待售资产无 14、长期股权投资无 15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 16、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法 10-20 5.00 4.75-9.50 机器设备年限平均法 3-11 5.00 8.64-31.67 运输设备年限平均法 6 5.00 15.83 电子设备及其他设备年限平均法 5-15 5.00 6.33-19.00 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值” 18、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产无 20、油气资产无 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文否无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据土地使用权 50年土地权证注明年限软件 10年预计使用寿命期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括土地租赁费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。摊销年限项目摊销年限土地租赁费受益期房屋租金受益期 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划采用设定提存计划，本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（3）辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 25、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。（2）出口业务的收入确认原则对于出口业务，公司销售内控流程为销售人员收到客户需求信息后，与客户确认，无异议后填写“特殊产品合同评审表”，磁卡事业部经理审核“特殊产品合同评审表”后签署意见，然后组织公司质量部、研发部和制造一部评审生产周期、交付日期等信息，并签署意见提交总经理审批，经总经理审批后的“特殊产品合同评审表”交制造一部组织生产，制造一部生产完成后通知销售人员联系进出口公司安排报关、运输及实际发货，发货之后填写“发货台账”。公司与海外客户签订的合同或者协议执行的国际贸易价格条款分为三类：（1）FOB（Free On Board的首字母缩写，也称“离岸价”），该交易方式货物在装运港被装上指定船时，风险即由卖方转移至买方；（2）CIF（Cost Insurance and Freight的首字母缩写，也称“成本、保险费加运费”）该交易方式卖方在装运地（港）将货物交付装运后，对货物可能发生的任何风险不再承担责任；（3）DDU（Delivered Duty Unpaid的首字母缩写，也称“未完税交货”）该交易方式卖方将货物运至买方指保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文定目的地之后风险报酬转移。根据上述出口业务价格条款的约定，遵循主要风险报酬转移原则，采用FOB 和CIF价格条款的出口业务公司待产品出口报关并开具出口商品专用发票后确认收入，采用DDU价格条款的出口业务公司待客户邮件回复确认产品数量和质量后确认收入。公司对销售收入的确认一般按照购销合同中对双方权利义务的约定，在物权转移给客户的情况下，严格按照企业会计准则规定的风险转移原则确认收入。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 30、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 1、重要会计政策变更本报告期公司主要会计政策未发生变更。 2.重要会计估计变更本报告期公司主要会计估计未发生变更。 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注执行《企业会计准则第 16 号--政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行《企业会计准则第 16 号--政府补助（2017 年修已通过董事会批准订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政部于 2017 年度发布了《企业会计准已通过董事会批准则第 42 号——持有待售的非流动资产、保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。报告期内，该修订无需追溯调整相关报表数据。财会〔2017〕30 号《财政部关于修订印已通过董事会批准发一般企业财务报表格式的通知》本公本受影响的报表项目为营业外收入-522,765.96元，其他收益522,765.96元；营业外支出-82768.78元，资产处置收益-82768.78元。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他无六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务 17% 城市维护建设税应缴流转税税额 7% 企业所得税按应纳税所得额计缴 15% 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 房产税 1.2% 后余值的 1.2%计缴土地使用税实际占用的土地面积 3 元/平米教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育费附加应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率 2、税收优惠根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号），公司于2014年9月19日经河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局联合批复认定为高新技术企业并取得《高新技术企业证书》，证书编号： GR201413000360，有效期3年，本期所得税率为15%。2017年10月21日经河北省科学技术厅、河北省财政保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局联合批复认定为高新技术企业并取得《高新技术企业证书》，证书编号：GR201713001091，有效期3年，本期所得税率为15%。本公司磁条、磁卡等产品出口退税率为17%。 3、其他无七、财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额银行存款 27,708,033.16 83,260,097.34 其他货币资金 1,043,616.20 1,002,485.50 合计 28,751,649.36 84,262,582.84 其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00 其他说明其中受限制的货币资金明细如下：项目期末余额期初余额银行承兑汇票保证金 1,043,616.20 783,970.00 信用证保证金 218,515.50 农民工工资预储金 304,987.15 合计 1,348,603.35 1,002,485.50 截至2017年12月31日，三个月以内到期的应付票据保证金为1,043,616.20元。本公司不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明：无 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 976,680.00 990,080.00 合计 976,680.00 990,080.00 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 8,354,591.25 298,120.00 合计 8,354,591.25 298,120.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 74,617,8 2,990,69 71,627,20 75,594, 3,023,796 72,571,113. 合计提坏账准备的 100.00% 4.01% 99.83% 4.00% 95.75 5.43 0.32 909.72 .39 应收账款单项金额不重大但 125,901 0.17% 125,901.8 100.00% 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文单独计提坏账准备 .86 的应收账款 74,617,8 2,990,69 71,627,20 75,720, 3,149,698 72,571,113. 合计 100.00% 100.00% 95.75 5.43 0.32 811.58 .25 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 74,518,235.75 2,980,729.43 4.00% 1至2年 99,660.00 9,966.00 10.00% 2至3年 30.00% 3至4年 50.00% 4至5年 80.00% 5 年以上 100.00% 合计 74,617,895.75 2,990,695.43 确定该组合依据的说明：按账龄段确定账龄组合组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 23,544.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式无（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 135,458.05 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生英国 MAGADATA 已进入破产清算阶 INTERNATIONAL 货款 135,458.05 是否段 LIMITED 合计 -- 135,458.05 -- -- -- 应收账款核销说明：企业已进入破产清算阶段（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否期末余额应收账款占应收账款合计数的坏账准备比例(%) 客商1 52,537,457.00 70.41 2,101,498.28 客商2 6,720,000.00 9.01 268,800.00 客商3 2,213,320.00 2.97 88,532.80 客商4 1,898,420.92 2.54 75,936.84 客商5 1,503,600.00 2.02 60,144.00 合计 64,872,797.92 86.95 2,594,911.92 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：无 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元账龄期末余额期初余额保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文金额比例金额比例 1 年以内 1,944,424.92 100.00% 4,171,506.23 100.00% 合计 1,944,424.92 -- 4,171,506.23 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额账龄占预付款期末余额合计未结算原因数的比例（%）供应商1 547,448.00 1年以内 28.15 合同未执行完毕供应商2 266,711.00 1年以内 13.72 合同未执行完毕供应商3 256,000.00 1年以内 13.17 合同未执行完毕供应商4 141,056.42 1年以内 7.25 合同未执行完毕供应商5 94,165.63 1年以内 4.84 合同未执行完毕合计 1,305,381.05 —— 67.13 —— 其他说明：无 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额（2）重要逾期利息是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据其他说明：无 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位：元是否发生减值及其判断项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因依据其他说明：无 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 196,500. 13,206.0 183,294.2 163,977 合计提坏账准备的 100.00% 6.72% 100.00% 6,559.10 4.00% 157,418.43 25 1 4 .53 其他应收款 196,500. 13,206.0 183,294.2 163,977 合计 100.00% 6.72% 100.00% 6,559.10 4.00% 157,418.43 25 1 4 .53 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 107,400.25 4,296.01 4.00% 1至2年 89,100.00 8,910.00 10.00% 合计 196,500.25 13,206.01 6.72% 确定该组合依据的说明：按账龄段确定账龄组合组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 6,646.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式无（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额代收代缴社会机构费用 97,400.25 74,877.53 保证金 99,100.00 89,100.00 合计 196,500.25 163,977.53 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例保定国家高新区清理拖欠工程款办公保证金 89,100.00 1-2 年 45.34% 8,910.00 室个人代扣基本医疗社会保险费用 66,344.82 1 年以内 33.76% 2,653.79 保险个人代扣养老保险社会保险费用 31,055.43 1 年以内 15.80% 1,242.22 中钞信用卡产业发保证金 10,000.00 1 年以内 5.10% 400.00 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文展有限公司合计 -- 196,500.25 -- 100.00% 13,206.01 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：无 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 14,109,073.61 562,258.51 13,546,815.10 12,013,580.72 694,251.48 11,319,329.24 在产品 15,237,977.04 15,237,977.04 17,075,845.69 17,075,845.69 库存商品 9,062,495.10 30,550.18 9,031,944.92 2,658,629.73 30,550.18 2,628,079.55 合计 38,409,545.75 592,808.69 37,816,737.06 31,748,056.14 724,801.66 31,023,254.48 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 694,251.48 131,992.97 562,258.51 库存商品 30,550.18 30,550.18 合计 724,801.66 131,992.97 592,808.69 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。因本期生产使用原材料转回131992.97元（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明：无 11、持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明：无 12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明：无保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额理财产品 325,193,974.60 203,479,000.00 待抵扣进项税金 520,408.66 18,708.79 合计 325,714,383.26 203,497,708.79 其他说明：公司于2017年2月24日召开了第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》, 董事会同意在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超1.00亿元闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品。截至2017年12月31日，其中利用6,000.00万元购买国泰君安“睿博系列尧睿六十二号”理财产品，期限为2017年3月23日-2018年3月21日，收益率为(4.40.00+X)%（其中X为浮动值，0.00≤X≤0.20）；利用2,000.00万元购买海通证券“一海通财理财宝”系列收益凭证，期限为2017年8月31日-2018年2月28日，收益率为4.80%。公司于2017年2月24日召开公司第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保日常运营和资金安全的前提下，使用不超过3.00亿元闲置自有资金进行现金管理。截至2017年12月31日，正在进行理财的自有资金共计24519.40万元。 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明无 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资无其他说明无 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款无保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明无 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业其他说明无 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明无 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他合计一、账面原值：保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 1.期初余额 49,529,143.28 94,747,543.39 2,261,815.55 28,305,448.46 174,843,950.68 2.本期增加金额 59,499.56 3,940,714.02 271,368.59 732,855.80 5,004,437.97 （1）购置 59,499.56 1,867,535.30 255,983.97 222,910.26 2,405,929.09 （2）在建工程 2,073,178.72 15,384.62 509,945.54 2,598,508.88 转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 631,978.03 103,846.15 48,908.50 784,732.68 （1）处置或报 631,978.03 103,846.15 48,908.50 784,732.68 废 4.期末余额 49,588,642.84 98,056,279.38 2,429,337.99 28,989,395.76 179,063,655.97 二、累计折旧 1.期初余额 9,780,286.50 43,511,201.50 1,241,463.95 10,701,293.74 65,234,245.69 2.本期增加金额 2,532,304.03 10,251,271.01 267,986.40 2,643,535.66 15,695,097.10 （1）计提 2,532,304.03 10,251,271.01 267,986.40 2,643,535.66 15,695,097.10 3.本期减少金额 557,385.50 99,325.93 30,716.90 687,428.33 （1）处置或报 557,385.50 99,325.93 30,716.90 687,428.33 废 4.期末余额 12,312,590.53 53,205,087.01 1,410,124.42 13,314,112.50 80,241,914.46 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 37,276,052.31 44,851,192.37 1,019,213.57 15,675,283.26 98,821,741.51 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 2.期初账面价值 39,748,856.78 51,236,341.89 1,020,351.60 17,604,154.72 109,609,704.99 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注 330mm 涂布机 1,846,103.81 1,753,798.62 92,305.19 合计 1,846,103.81 1,753,798.62 92,305.19 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明无 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值研发中心建设 15,474,139.94 15,474,139.94 2,791,103.96 2,791,103.96 污水深度处理 951,336.40 951,336.40 951,336.40 951,336.40 2014M-6 自动消防装置 351,480.00 351,480.00 2017G-8 UV 光氧净化处 128,170.93 128,170.93 理 2017G-9 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文磁条制浆生产线 1,748,493.92 1,748,493.92 改造 2016G-5 其他零星工程 1,270,720.11 1,270,720.11 1,945,942.56 1,945,942.56 合计 18,175,847.38 18,175,847.38 7,436,876.84 7,436,876.84 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额 1、研发 59,930,0 2,791,10 12,683,0 15,474,1 中心建 26.04% 30.00% 其他 00.00 3.96 35.98 39.94 设 2、污水深度处 1,100,00 951,336. 951,336. 86.49% 90.00% 其他理 0.00 40 2014M-6 3、自动消防装 1,170,00 351,480. 351,480. 30.04% 30.00% 其他置 0.00 00 2017G-8 4、UV 光氧净化 553,000. 128,170. 128,170. 23.18% 25.00% 其他处理 00 93 2017G-9 其它零 4,790,00 3,694,43 174,792. 2,598,50 1,270,72 星工程 0.00 6.48 51 8.88 0.11 67,543,0 7,436,87 13,337,4 2,598,50 18,175,8 合计 -- -- -- 00.00 6.84 79.42 8.88 47.38 （3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明无保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 21、工程物资单位：元项目期末余额期初余额其他说明：无 22、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额其他说明：无 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权合计一、账面原值 1.期初余额 31,246,215.00 171,175.21 31,417,390.21 2.本期增加金额（1）购置保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 31,246,215.00 171,175.21 31,417,390.21 二、累计摊销 1.期初余额 3,243,324.93 42,793.80 3,286,118.73 2.本期增加金 624,924.24 17,117.52 642,041.76 额（1）计提 624,924.24 17,117.52 642,041.76 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 3,868,249.17 59,911.32 3,928,160.49 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 27,377,965.83 111,263.89 27,489,229.72 值 2.期初账面价 28,002,890.07 128,381.41 28,131,271.48 值保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：无 26、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明无 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项（2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：无其他说明无 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额土地租金 634,680.04 35,259.96 599,420.08 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 634,680.04 35,259.96 599,420.08 其他说明无 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产坏账准备 3,003,901.44 450,585.22 3,156,257.35 473,438.60 存货跌价准备 592,808.69 88,921.30 724,801.66 108,720.24 合计 3,596,710.13 539,506.52 3,881,059.01 582,158.84 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 539,506.52 582,158.84 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明：无保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明：无 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额短期借款分类的说明：无（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明：无 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明：无 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额商业承兑汇票 1,043,616.20 1,567,940.00 合计 1,043,616.20 1,567,940.00 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 16,063,165.12 11,908,797.07 1 年以上 1,548,862.98 1,530,129.06 合计 17,612,028.10 13,438,926.13 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因保定华电海通实业有限公司 999,145.30 尚未结算河北德龙环境工程股份有限公司 288,000.00 尚未结算杭州天祺环保设备有限公司 134,000.00 尚未结算合计 1,421,145.30 -- 其他说明：无 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 8,111.46 179,607.93 1 年以上 98,013.00 合计 106,124.46 179,607.93 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明：无 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 1,409,255.76 25,168,284.63 25,120,935.54 1,456,604.85 二、离职后福利-设定提 3,624,210.16 3,624,210.16 存计划三、辞退福利 59,479.53 59,479.53 合计 1,409,255.76 28,851,974.32 28,804,625.23 1,456,604.85 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 81,115.00 19,922,999.33 19,922,999.33 81,115.00 补贴 2、职工福利费 1,387,770.10 1,387,770.10 3、社会保险费 4,928.77 1,262,785.64 1,262,785.64 4,928.77 其中：医疗保险费 1,002,429.88 1,002,429.88 工伤保险费 178,314.66 178,314.66 生育保险费 4,928.77 82,041.10 82,041.10 4,928.77 4、住房公积金 154,849.00 1,835,194.00 1,990,043.00 5、工会经费和职工教育 1,168,362.99 685,185.56 482,987.47 1,370,561.08 经费 8.其他 74,350.00 74,350.00 合计 1,409,255.76 25,168,284.63 25,120,935.54 1,456,604.85 （3）设定提存计划列示单位：元保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 3,517,576.17 3,517,576.17 2、失业保险费 106,633.99 106,633.99 合计 3,624,210.16 3,624,210.16 其他说明：无 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 1,804,342.24 3,743,127.65 企业所得税 6,251,426.21 5,342,932.58 个人所得税 509,349.87 909,923.63 城市维护建设税 151,950.40 285,590.09 教育费附加 65,121.60 122,395.75 地方教育费附加 43,414.40 81,597.17 印花税 7,938.90 17,079.60 合计 8,833,543.62 10,502,646.47 其他说明：无 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：无 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额单位往来款 354,532.62 394,500.00 个人代扣社会保险费等 91,346.95 249,152.81 合计 445,879.57 643,652.81 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因河北省第四建筑工程有限公司 100,000.00 安全保证金工程尚未完工合计 100,000.00 -- 其他说明无 42、持有待售的负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明：无 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明：无 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动：单位：元保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明：无 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明：无其他说明，包括利率区间：无 46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明无其他说明无保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额其他说明：无 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明：无 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明：无 50、预计负债单位：元保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 17,988,844.12 800,000.00 522,765.96 18,266,078.16 见注合计 17,988,844.12 800,000.00 522,765.96 18,266,078.16 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关磁介质火车票生 14,570,316.44 406,575.36 14,163,741.08 与资产相关产线第一期仿金属高耐磨装 418,527.68 116,190.60 302,337.08 与资产相关饰膜生产线热敏磁票生产线 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关扩建项目研发中心建设项 800,000.00 800,000.00 与资产相关目合计 17,988,844.12 800,000.00 522,765.96 18,266,078.16 -- 其他说明：注1：根据保定国家高新技术产业开发区管委会下发的（2011）高区31号文件《保定国家高新区管委会关于下达二O一一第一批重点产业发展专项资金计划的通知》，高新区对本公司热敏磁票产业化项目提供支持经费1500万元，高新区支持经费首批拨付750万元，截至2011年12月31日，公司已收到首批拨付的 750万元政府补助，并于2011年7月开始对该与资产相关的政府补助进行摊销；2014年6月收到第二批拨付资金400万元，2014年8月收到第二批拨款350万元，根据相关资产折旧剩余年限进行摊销。注2：根据河北省财政厅和河北省发展和改革委员会联合下发的《河北省财政厅河北省发展和改革委员会关于下达2013年省级资源节约综合利用（第二批）专项资金的通知》（冀财建[2013]452号）文件规定 2014年6月收到用于磁介质火车票纸生产线项目节能减排建设的专项资金拨款100万元，相关的摊销原则及摊销方法参照注1。注3：根据河北省财政厅下发的冀财企（2013）71号文件《河北省财政厅关于拨付2013年省级军民结合产业发展专项资金的通知》，拨付本公司结合产业发展专项资金80万元，专款专用用于本公司仿金属高耐磨装饰膜生产线生产设备的购建，公司已于2013年9月3日收到该专项资金80万，仿金属高耐磨装饰膜生产线已分别于2012年12月和2013年12月开始使用，该项与资产相关的政府补助根据不同资产的剩余使用年限进行摊销。注4：根据保定市财政局、保定市发展和改革委员会下发的《关于拨付2015年省级优势产业发展专保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文项资金（优势产业合作）的通知》（保财建【2016】20号）文件规定，2016年7月本公司收到用于热敏磁票生产线扩建项目的专项资金拨款300万元。注5：根据保定国家高新区管委会下发的《关于下达2017年产业技术创新平台项目专项补助资金的通知》（【2017】高区152号）文件规定，2017年12月本公司收到用于研发中心建设项目的专项补助资金80万元。 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明：无 53、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 122,800,000.00 122,800,000.00 其他说明：无 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：无其他说明：无 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文资本溢价（股本溢价） 35,603,489.00 35,603,489.00 合计 35,603,489.00 35,603,489.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 57、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 43,097,399.40 10,437,875.63 53,535,275.03 合计 43,097,399.40 10,437,875.63 53,535,275.03 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 295,836,594.67 235,496,717.06 调整后期初未分配利润 295,836,594.67 235,496,717.06 加：本期归属于母公司所有者的净利润 104,378,756.34 107,977,641.79 减：提取法定盈余公积 10,437,875.63 10,797,764.18 应付普通股股利 36,840,000.00 36,840,000.00 期末未分配利润 352,937,475.38 295,836,594.67 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 257,550,001.33 97,552,663.97 261,429,532.23 95,870,067.07 其他业务 683,134.92 679,931.05 11,061.53 7,743.58 合计 258,233,136.25 98,232,595.02 261,440,593.76 95,877,810.65 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 2,039,218.51 2,197,815.28 教育费附加 873,950.80 941,920.83 房产税 702,690.67 393,840.06 土地使用税 189,519.00 126,346.00 车船使用税 3,129.20 2,374.20 印花税 96,041.30 71,421.06 地方教育附加 582,633.89 627,947.24 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 4,487,183.37 4,361,664.67 其他说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额销售服务、代理手续费及赠品 5,604,989.79 4,971,446.77 运输及装卸费 2,107,324.17 1,962,973.69 职工薪酬 1,576,087.39 1,969,163.65 会务、参展及出国费 622,409.37 594,998.79 办公费 18,599.11 581,066.30 差旅费 206,990.74 289,199.19 其他 305,797.69 317,306.86 合计 10,442,198.26 10,686,155.25 其他说明：无 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额研发费用 21,307,197.49 21,869,433.56 职工薪酬 5,786,758.16 7,311,020.93 折旧及摊销费用 1,394,024.49 1,255,927.86 聘请中介机构费 629,266.20 733,798.37 税金 373,735.12 办公及业务招待费 194,841.37 197,699.80 差旅费 65,883.81 185,322.70 其他费用 1,374,724.43 1,839,831.38 合计 30,752,695.95 33,766,769.72 其他说明：无 65、财务费用单位：元保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额利息支出 12,246.92 减：利息收入 3,141,004.41 2,133,145.80 汇兑损益 933,443.46 -1,048,286.52 金融手续费 68,262.99 48,474.84 合计 -2,139,297.96 -3,120,710.56 其他说明：报告期内财务费用与上年同比增加主要是因为汇兑损益增加无 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -16,897.86 380,715.25 合计 -16,897.86 380,715.25 其他说明：无 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明：无 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额理财产品收益 4,795,515.01 5,489,338.11 合计 4,795,515.01 5,489,338.11 其他说明：无 69、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置损失 -82,768.78 0.00 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 -82,768.78 0.00 70、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额磁介质火车票生产线第一期补助款摊销 406,575.36 0.00 仿金属高耐磨装饰膜生产线补助款摊销 116,190.60 0.00 合计 522,765.96 71、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 781,500.00 1,628,065.96 781,500.00 其他 262,158.41 673,575.51 262,158.41 合计 1,043,658.41 2,301,641.47 1,043,658.41 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因从事国家鼓励和扶持磁介质火车特定行业、产票生产线第补助业而获得的是否 406,575.36 与资产相关一期补助款补助（按国家摊销级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持仿金属高耐特定行业、产磨装饰膜生补助业而获得的是否 116,190.60 与资产相关产线补助款补助（按国家摊销级政策规定依法取得）因研究开发、高区科技服技术更新及务局-专利奖奖励是否 14,000.00 与收益相关改造等获得励的补助保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文因研究开发、高区经济发技术更新及展局-专利奖奖励是否 21,500.00 与收益相关改造等获得励的补助因研究开发、科技型企业技术更新及奖励是否 100,000.00 与收益相关奖励款改造等获得的补助因研究开发、河北省知识技术更新及产权局-专利补助否否 6,000.00 4,000.00 与收益相关改造等获得资助的补助奖励上市而企业挂牌上奖励给予的政府是否 500,000.00 与收益相关市奖励补助因研究开发、中国乐凯集技术更新及团专家资助补助是否 100,000.00 40,000.00 与收益相关改造等获得经费的补助因从事国家鼓励和扶持 2016 年工业特定行业、产转型升级强补助业而获得的是否 1,000,000.00 与收益相关基工程的专补助（按国家项资金级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持失业保险管特定行业、产理中心稳岗补助业而获得的是否 61,300.00 与收益相关补贴款补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定行业、产纳税奖励款奖励业而获得的是否 40,000.00 与收益相关补助（按国家级政策规定依法取得）合计 -- -- -- -- -- 781,500.00 1,628,065.96 -- 其他说明：保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文无 72、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额赔偿金、违约金等支出 70.20 70.20 其他 7,391.79 13,810.79 7,391.79 合计 7,461.99 13,810.79 7,461.99 其他说明：无 73、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 18,324,959.42 18,836,470.83 递延所得税费用 42,652.32 -56,012.46 其它 507,257.41 合计 18,367,611.74 19,287,715.78 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 122,746,368.08 按法定/适用税率计算的所得税费用 18,411,955.21 调整以前期间所得税的影响 49,261.68 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,193,793.79 研发费用加计扣除 -1,287,398.94 所得税费用 18,367,611.74 其他说明无保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 74、其他综合收益详见附注 75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入 3,141,004.41 2,133,145.80 政府补助收入 1,581,500.00 4,105,300.00 收回借款 126,082.19 416,215.09 中登公司代扣税款 1,822,306.20 1,810,648.08 中登公司 2016 年度权益分派保证金 1,000,000.00 1,000,000.00 代收代付款及往来款 589,918.87 653,704.32 合计 8,260,811.67 10,119,013.29 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额备用金 364,360.00 701,080.00 支付银行手续费 68,262.99 48,474.84 运输费 2,807,350.64 3,027,236.75 支付中登公司权益分派款 1,000,000.00 1,000,000.00 分红个税 1,822,366.20 1,750,005.66 付现费用等 6,895,253.50 7,630,111.14 合计 12,957,593.33 14,156,908.39 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文无（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：无（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到保证金 1,002,485.50 1,212,342.88 合计 1,002,485.50 1,212,342.88 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支出保证金 1,348,603.35 1,002,485.50 合计 1,348,603.35 1,002,485.50 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 104,378,756.34 107,977,641.79 加：资产减值准备 -16,897.86 380,715.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 15,695,097.10 15,242,109.32 物资产折旧无形资产摊销 642,041.76 642,041.76 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文长期待摊费用摊销 35,259.96 80,259.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 82,768.78 的损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 12,246.92 投资损失（收益以“－”号填列） -4,795,515.01 -5,489,338.11 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 42,652.32 -56,012.46 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,661,489.61 3,572,107.33 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 3,310,874.42 -10,666,900.91 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 4,782,788.67 7,865,770.26 列）经营活动产生的现金流量净额 117,496,336.87 119,560,641.11 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 27,403,046.01 83,260,097.34 减：现金的期初余额 83,260,097.34 80,802,008.76 现金及现金等价物净增加额 -55,857,051.33 2,458,088.58 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：无（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文无（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 27,403,046.01 83,260,097.34 可随时用于支付的银行存款 27,403,046.01 83,260,097.34 三、期末现金及现金等价物余额 27,403,046.01 83,260,097.34 其他说明：无 77、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无 78、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因其他说明：无 79、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 477,664.33 其中：美元 350.47 6.5342 2,290.00 欧元 53,833.99 7.8023 420,028.93 英镑 6,304.15 8.7792 55,345.40 应收账款 -- -- 3,620,331.79 其中：美元 320,110.49 6.5342 2,091,665.96 欧元 109,484.04 7.8023 854,227.32 英镑 76,822.32 8.7792 674,438.51 应付账款 67,197.32 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文其中：美元 4,957.95 6.5342 32,396.23 欧元 4,460.36 7.8023 34,801.09 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 80、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 81、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润其他说明：无（2）合并成本及商誉单位：元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：其他说明：无（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文其他说明：无（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明：无 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润其他说明：无（2）合并成本单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：无（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明：无 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：无（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：无（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量其他说明：无（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元其他说明：无 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明：无（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明：无（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明:无（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）其他说明：无（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明：无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、其他十、与金融工具相关的风险九、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司审计部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险（1）外汇风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本报告期间，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：项目期末余额美元欧元英镑合计货币资金 2,290.00 420,028.93 55,345.40 477,664.33 应收账款 2,091,665.96 854,227.32 674,438.51 3,620,331.79 应付账款 32,396.23 34,801.09 67,197.32 合计 2,126,352.19 1,309,057.34 729,783.91 4,165,193.44 项目年初余额美元欧元英镑合计货币资金 14,166,408.24 2,562.72 6.56 14,168,977.52 应收账款 2,484,451.59 1,065,841.38 3,550,292.97 应付账款 37,650.50 47,518.31 85,168.81 合计 16,688,510.33 1,115,922.41 6.56 17,804,439.30 于2017年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对外币升值或贬值2%，则公司将减少或增加净利润68,523.58元。管理层认为2%合理反映了下一年度人民币对外币可能发生变动的合理范围。（2）利率风险－现金流量变动风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，对本公司的净利润影响如下。管理层认为100个基点合理反映了利率可能发生变动的合理范围。利率变化对净利润的影响年末余额年初余额上升100个基点 - - 下降100个基点 - - （3）其他价格风险本公司报告期内不存在其他价格风险。 2、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司信用风险主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 3、流动风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：项目期末余额 1年以内 1年以上合计货币资金 28,751,649.36 28,751,649.36 应收票据 976,680.00 976,680.00 应收账款 74,518,235.75 99,660.00 74,617,895.75 合计 104,246,565.11 99,660.00 104,346,225.11 短期借款应付票据 1,043,616.20 1,043,616.20 应付账款 16,063,165.12 1,548,862.98 17,612,028.10 应交税费 8,828,044.21 8,828,044.21 合计 25,934,825.53 1,548,862.98 27,483,688.51 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元项目期末公允价值保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他本公司金融资产主要包括应收账款、其他应收款、可供出售金融资产等，金融负债主要包括借款、应付款项（应付账款、其他应付款及其他流动负债等）等，本公司管理层认为上述金融资产、金融负债的摊余价值与账面价值无重大差异。十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例中国乐凯集团有限河北保定化学品制造 281,006.00 30.61% 30.61% 公司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是中国航天科技集团公司。其他说明：无 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注无。保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明无 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海乐凯纸业有限公司受同一母公司控制保定市乐凯化学有限公司受同一母公司控制乐凯胶片股份有限公司受同一母公司控制河北乐凯化工工程设计有限公司受同一母公司控制中国乐凯胶片集团公司保定通达实业公司母公司重大影响的公司保定乐凯数码影像有限公司受同一母公司控制乐凯（沈阳）科技产业有限责任公司受同一公司最终控制保定乐凯设备制造安装有限公司母公司的联营公司保定市乐凯综合服务公司物资经销站受同一母公司控制乐凯医疗科技有限公司受同一母公司控制合肥乐凯科技产业有限公司受同一母公司控制北京乐凯科技有限公司受同一母公司控制其他说明无 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额中国乐凯集团有限购买商品 47,665.84 90,000.00 否 19,524.96 公司上海乐凯纸业有限购买商品 1,160,233.77 1,400,000.00 否公司乐凯(沈阳)科技产购买商品 4,491,111.35 2,800,000.00 是 2,329,059.90 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文业有限责任公司中国乐凯集团有限公司保定通达实业购买商品 245,191.54 300,000.00 否 227,341.78 公司保定市乐凯化学有购买商品 83,580.00 70,000.00 是 53,400.00 限公司保定乐凯设备制造购买商品 587,008.56 700,000.00 否 178,381.76 安装有限公司乐凯华光南阳销售购买商品否 740.38 有限公司合肥乐凯科技产业购买商品 72,355.56 80,000.00 否 28,269.23 有限公司乐凯胶片股份有限接收劳务 234,657.71 400,000.00 否 271,826.75 公司保定乐凯设备制造接收劳务 460,172.07 1,000,000.00 否 51,122.00 安装有限公司中国乐凯集团有限接收劳务 75,999.06 80,000.00 否 131,937.92 公司河北乐凯化工工程接收劳务 700,000.00 否设计有限公司保定市乐凯综合服接收劳务 100,000.00 100,000.00 否 80,000.00 务公司物资经销站北京乐凯科技有限接收劳务 77,778.10 140,000.00 否 133,333.34 公司乐凯(沈阳)科技产接收劳务 32,075.47 40,000.00 否业有限责任公司乐凯医疗科技有限购买商品 2,837.61 10,000.00 否公司其它关联方 370,000.00 否合计 7,670,666.64 8,280,000.00 3,504,938.02 出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额中国乐凯集团有限公司提供劳务 14,478.63 乐凯医疗科技有限公司销售商品 8,846.15 合计 23,324.78 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费关联管理/出包情况说明无（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明无（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明无（5）关联方资金拆借单位：元保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬 1,152,785.00 1,113,579.28 （8）其他关联交易无 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额乐凯（沈阳）科技产业有限责应付账款 1,530,000.00 341,880.34 任公司中国乐凯集团有限公司保定应付账款 110,002.59 61,472.40 通达实业公司应付账款中国乐凯集团有限公司 36,920.56 36,920.56 河北乐凯化工工程设计有限应付账款 30,000.00 公司保定乐凯设备制造安装有限应付账款 113,680.00 33,051.49 公司保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文应付账款乐凯胶片股份有限公司 114,185.58 103,302.69 应付账款上海乐凯纸业有限公司 1,290,168.48 7、关联方承诺 8、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况无 5、其他无十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺无 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项无保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 49,120,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 49,120,000.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息单位：元项目分部间抵销合计（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元类别期末余额期初余额保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 74,617,8 2,990,69 71,627,20 75,594, 3,023,796 72,571,113. 合计提坏账准备的 100.00% 4.01% 99.83% 4.00% 95.75 5.43 0.32 909.72 .39 应收账款单项金额不重大但 125,901 125,901.8 单独计提坏账准备 0.17% 100.00% .86 的应收账款 74,617,8 2,990,69 71,627,20 75,720, 3,149,698 72,571,113. 合计 100.00% 4.01% 100.00% 95.75 5.43 0.32 811.58 .25 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 74,518,235.75 2,980,729.43 4.00% 1至2年 99,660.00 9,966.00 10.00% 2至3年 30.00% 3至4年 50.00% 4至5年 80.00% 5 年以上 100.00% 合计 74,617,895.75 2,990,695.43 确定该组合依据的说明：按按账龄段确定账龄组合组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 23,544.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生英国 MAGADATA 已进入破产清算阶 INTERNATIONAL 货款 135,458.05 是否段 LIMITED 合计 -- 135,458.05 -- -- -- 应收账款核销说明：企业已破产清算（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况期末余额应收账款占应收账款合计数的坏账准备比例(%) 客商1 52,537,457.00 70.41 2,101,498.28 客商2 6,720,000.00 9.01 268,800.00 客商3 2,213,320.00 2.97 88,532.80 客商4 1,898,420.92 2.54 75,936.84 客商5 1,503,600.00 2.02 60,144.00 合计 64,872,797.92 86.95 2,594,911.92 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：无 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文计提比金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 196,500. 13,206.0 183,294.2 163,977 合计提坏账准备的 100.00% 6.72% 100.00% 6,559.10 4.00% 157,418.43 25 1 4 .53 其他应收款 196,500. 13,206.0 183,294.2 163,977 合计 100.00% 6.72% 100.00% 6,559.10 4.00% 157,418.43 25 1 4 .53 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 107,400.25 4,296.01 4.00% 1至2年 89,100.00 8,910.00 10.00% 合计 196,500.25 13,206.01 确定该组合依据的说明：按按账龄段确定账龄组合组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 6,646.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额代收代缴社会机构费用 97,400.25 74,877.53 保证金 99,100.00 89,100.00 合计 196,500.25 163,977.53 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例保定国家高新区清理保证金 89,100.00 1-2 年 45.34% 8,910.00 拖欠工程款办公室个人代扣基本医疗保社会保险费用 66,344.82 1 年以内 33.76% 2,653.79 险个人代扣养老保险社会保险费用 31,055.43 1 年以内 15.80% 1,242.22 中钞信用卡产业发展保证金 10,000.00 1 年以内 5.10% 400.00 有限公司合计 -- 196,500.25 -- 100.00% 13,206.01 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：无保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额（2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业（3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 257,550,001.33 97,552,663.97 261,429,532.23 95,870,067.07 其他业务 683,134.92 679,931.05 11,061.53 7,743.58 合计 258,233,136.25 98,232,595.02 261,440,593.76 95,877,810.65 其他说明：无 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额理财产品收益 4,795,515.01 5,489,338.11 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 4,795,515.01 5,489,338.11 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -82,768.78 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 781,500.00 受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 254,696.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,795,515.01 减：所得税影响额 862,341.40 合计 4,886,601.25 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 19.77% 0.85 0.85 扣除非经常性损益后归属于公司 18.93% 0.8102 0.8102 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、经公司法定代表人签名的2017年度报告文件原件；二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表；三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；以上备查文件的备臵地点：公司董事会办公室。
附件：公告原文

乐凯新材：2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-03-20

保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
保定乐凯新材料股份有限公司
      2017 年年度报告
       2018 年 03 月
                                                  保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人张新明、主管会计工作负责人周春丽及会计机构负责人(会计主
管人员)周春丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
    未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务   未亲自出席会议原因         被委托人姓名
          王一宁                  董事                 出差                    王朝辉
    本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
    1、产品终端应用市场集中的风险
    公司收入保持增长的重要因素之一为热敏磁票销量的稳定增长，热敏磁票
的终端应用市场主要集中在国内铁路客运领域，公司热敏磁票全部销往中国铁
路总公司下属印刷企业，产品的终端应用市场较为集中。如果未来铁路客运市
场对公司主营产品需求发生重大变化，将对公司收入的稳定性产生较大影响。
如果中国铁路总公司及其下属企业大幅减少向公司下达订单，公司的经营业绩
将会受到严重的不利影响。
    2、产品价格下降的风险
                                          保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    公司主营产品热敏磁票均销往中国铁路总公司下属印刷企业，公司与该等
印刷企业签订了长期销售合同。随着热敏磁票市场规模的不断增长及潜在竞争
对手的进入，下游客户议价能力将进一步提高，如果未来热敏磁票产品价格出
现下降且公司未能采取降低成本等措施应对，则公司毛利率水平将出现下降，
并对公司盈利水平产生影响。
    3、EMV 迁移政策的推行导致磁条市场需求下降风险
    EMV 迁移是指按照 EMV 规范将银行卡从磁条卡向智能 IC 卡转换的过程，
其目的是在金融 IC 卡支付系统中建立卡片和终端接口的统一标准，使得在此体
系下所有的卡片和终端能够互通互用，该技术的采用将大大提高银行卡支付的
安全性，减少欺诈行为，以有效防范诸如制作和使用假信用卡、信用卡欺诈、
跨国金融诈骗等各种高科技手段的金融犯罪。根据中国人民银行于 2011 年 3 月
发布《中国人民银行关于推进金融 IC 卡应用工作的意见》，自 2015 年 1 月 1 日
起，在经济发达地区和重点合作行业领域，商业银行发行的、以人民币为结算
账户的银行卡应为金融 IC 卡。尽管公司磁条产品应用于银行卡的比例较小，但
EMV 迁移的实施将导致银行卡用磁条的需求呈现下降趋势，并在未来可能影响
公司未来营业收入。公司将积极拓展磁条的其他应用领域，提升市场份额，开
发新型磁条产品，巩固市场地位，将 EMV 迁移政策的影响降低到最小。
    4、新产品研发及市场拓展的风险
    新产品的成功上市成为公司新的业绩增长点。公司正利用多年积累的产品
研发和生产经验，积极拓展 FPC 用电磁波防护膜、压力测试膜等新产品的开发。
但是，如果公司不能成功、及时地开发出新产品，将会影响公司前期研发投入
                                            保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
回报，对公司未来成长产生不利影响。此外，在新产品研发成功的前提下，如
果新产品的市场推广和批量销售出现低于预期的情况，将对公司未来的经营业
绩增长产生一定影响。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 122,800,000.00 股为基
数，向全体股东每 10 股派发现金红利 4.00 元（含税），（含税），送红股 0 股（含
税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
                                                                                保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................ 7
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................. 10
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 12
第五节 重要事项......................................................................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 50
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 57
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 58
第九节 公司治理......................................................................................................................... 66
第十节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 72
第十一节 财务报告 ..................................................................................................................... 73
第十二节 备查文件目录 ........................................................................................................... 163
                                                保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  释义
                释义项   指                                 释义内容
公司/本公司/乐凯新材     指   保定乐凯新材料股份有限公司
乐凯磁信息               指   保定乐凯磁信息材料有限公司
乐凯公司/控股股东        指   中国乐凯集团有限公司
证监会/中国证监会        指   中国证券监督管理委员会
交易所/深交所            指   深圳证券交易所
《公司法》               指   《中华人民共和国公司法》
《公司章程》             指   《保定乐凯新材料股份有限公司公司章程》
股东大会                 指   保定乐凯新材料股份有限公司股东大会
董事会                   指   保定乐凯新材料股份有限公司董事会
监事会                   指   保定乐凯新材料股份有限公司监事会
报告期                   指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年同期                 指   2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
元、万元                 指   人民币元、人民币万元
FPC                      指   Flexible Printed Circuit，柔性印刷电路板的英文缩写
                              保定乐凯新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的
招股说明书               指
                              招股说明书
                                                                      保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 乐凯新材                                 股票代码
公司的中文名称           保定乐凯新材料股份有限公司
公司的中文简称           乐凯新材
公司的外文名称（如有）   Baoding Lucky Innovative Materials Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）LUCKY INNOVATIVE
公司的法定代表人         张新明
注册地址                 保定市和润路 569 号
注册地址的邮政编码       071051
办公地址                 保定市和润路 569 号
办公地址的邮政编码       071051
公司国际互联网网址       http://maginfo.luckyfilm.com.cn
电子信箱                 lekaixincai@luckyfilm.com
二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                周春丽                                     苏志革
联系地址                            保定市和润路 569 号                        保定市和润路 569 号
电话                                0312-7922999                               0312-7922999
传真                                0312-7922999                               0312-7922999
电子信箱                            lekaixincai@luckyfilm.com                  lekaixincai@luckyfilm.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                   《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点                           保定乐凯新材料股份有限公司董事会办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
                                                                      保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
会计师事务所名称                中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            北京市西城区西直门外大街 110#中糖大厦 11 层
签字会计师姓名                  梁海涌、段立新
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址               保荐代表人姓名                     持续督导期间
                             北京市东城区朝内大街 2 号凯
中信建投证券股份有限公司                                   相晖、刘斌                     2015.4.23-2018.12.31
                             恒中心 B、E 座三层
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
         财务顾问名称             财务顾问办公地址            财务顾问主办人姓名                    持续督导期间
                             北京市东城区朝内大街 2 号凯
中信建投证券股份有限公司                                   相晖、刘斌                     2015.4.23-2018.12.31
                             恒中心 B、E 座三层
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                     2017 年                2016 年              本年比上年增减           2015 年
营业收入（元）                        258,233,136.25        261,440,593.76                 -1.23%         241,387,546.24
归属于上市公司股东的净利润
                                      104,378,756.34        107,977,641.79                 -3.33%          98,719,033.88
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       99,492,155.09        101,288,633.42                 -1.77%          94,580,664.17
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                      117,496,336.87        119,560,641.11                 -1.73%         108,334,799.69
（元）
基本每股收益（元/股）                             0.85                0.8793               -3.33%                   1.7545
稀释每股收益（元/股）                             0.85                0.8793               -3.33%                   1.7545
加权平均净资产收益率                         19.77%                23.54%                  -3.77%                  28.49%
                                    2017 年末              2016 年末           本年末比上年末增减        2015 年末
资产总额（元）                        612,640,114.37        543,068,356.29                 12.81%         470,967,159.12
归属于上市公司股东的净资产
                                      564,876,239.41        497,337,483.07                 13.58%         426,199,841.28
（元）
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                   单位：元
                                     第一季度              第二季度                 第三季度             第四季度
                                                                  保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
营业收入                               69,803,133.63        49,348,120.01       61,507,948.55      77,573,934.06
归属于上市公司股东的净利润             30,497,987.72        15,084,899.52       22,856,000.84      35,939,868.26
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       29,384,595.83        14,350,773.10       21,742,646.07      34,014,140.09
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             14,311,257.28        41,453,492.62       27,806,540.28      33,925,046.69
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：元
                    项目                  2017 年金额       2016 年金额        2015 年金额         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                               -82,768.78                           -88,379.22
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享           781,500.00       1,628,065.96      3,059,465.96
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出           254,696.42        659,764.72         92,416.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目           4,795,515.01       5,489,338.11      1,712,914.32
减：所得税影响额                               862,341.40       1,088,160.42       638,047.72
合计                                         4,886,601.25       6,689,008.37      4,138,369.71      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    公司主要从事热敏磁票、磁条等新材料的研发、生产和销售，是国内信息记录材料行业中同时从事磁
记录和热敏记录材料领域的龙头企业，在技术水平、销售规模、营销网络、品牌知名度、管理水平等方面
位居国内同行业前列。
    磁条产品广泛应用于商业零售、交通、金融、社保等领域。公司是目前国内最大的磁条生产商，本公
司产品在整体市场和各个细分领域均处于领先地位，占据国内过半市场份额；在国际市场上，公司是磁条
产品领域的重要参与者，多年来保持稳定的市场份额，是国际四大磁条生产商之一；热敏磁票产品主要应
用于交通领域，为我国新一代铁路客运自动售检票系统提供票务支持，近年来随着铁路旅客发送量的逐年
增长以及热敏磁火车票替代率的趋于稳定，公司热敏磁票产品产销量保持了较稳定的水平。公司是国内第
一家从事热敏磁票生产的企业，也是目前国内最大的热敏磁票生产企业。
      目前公司处于稳定的成长阶段。在做好现有主营业务的同时，公司正利用多年积累的核心技术、产
品研发和生产经验，积极拓展FPC用电磁波防护膜、压力测试膜、装饰膜、磁性水处理树脂等新材料产品
的开发，实现公司产品结构调整，形成信息防伪材料、电子功能材料两大业务板块的发展格局，提高公司
可持续发展的竞争力。在研产品的应用涉及电子设备电磁波防护、压力测量测试、装饰、、水处理等领域。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
            主要资产                                               重大变化说明
股权资产                             无
固定资产                             不适用
无形资产                             不适用
                                     2017 年较期初比增加 144.40%，主要是报告期内研发中心建设项目等在建工程项目
在建工程
                                     增加。
货币资金                             2017 年较期初比减少 65.88%，主要原因是报告期内闲置资金购买银行理财产品。
预付款项                             2017 年较期初比减少 53.39%，主要是由于向供应商预付账款减少影响
其他流动资产                         2017 年较期初比增加 60.06%，主要原因是报告期内理财产品增加
应付账款                             2017 年较期初比增加 31.05%，主要原因是报告期公司进行材料采购增加。
                                     2017 年较期初比增加 24.22%，主要原因是期末按税后净利润的 10%计提法定盈余
盈余公积
                                     公积所致。
                                                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
未分配利润                           2017 年较期初比增加 19.30%，主要原因是净利润增加。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    公司专注于信息记录材料行业中的磁记录材料和热敏记录材料领域，在核心关键技术上拥有自主知识
产权，主营产品热敏磁票及磁条的技术处于国内领先地位，构成本公司核心竞争能力。公司主持或参与制
定了国家标准1项，行业标准4项，是中国磁记录行业协会秘书处、全国磁记录材料标准化技术委员会秘书
处的承担单位。
    报告期内公司管理团队稳定，聘请了外籍专家和高学历人才，充实了关键技术人员队伍。报告期内公
司共取得专利4项，公司的专利总数达到27项。公司在项目开发过程中形成了高分散高稳定性微粉悬浮涂
布浆料制备技术、水性磁浆基本配方技术、特征离型层技术、隐形磁条技术、专用粘贴层技术等多项制造
技术以及实现产品设计特性的湿法涂布技术、干式涂布技术、全息模压、印刷、复合等多项工艺技术。通
过现有技术的不断延伸、嫁接、组合，公司正打造新的核心技术，为促进新产品开发，新技术应用起到了
极大作用。
                                                       保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
     1、主要产品销售情况
    受益于我国新的高铁线路的不断开通、旅客发送量逐年增长和热敏磁火车票替代率的趋于稳定，公司
的热敏磁票产品销量保持了较稳定的水平。公司通过加强生产管理和产品工艺、配方的优化，提高了热敏
磁票生产效率，保持了稳定的毛利率水平，报告期内公司热敏磁票产品实现销售收入20214.04万元，与去
年同期相比减少了2.29%。
    公司在继续巩固磁条产品的现有市场地位的同时，积极拓展国际市场，社保领域和新型的隐形和彩色
磁条的市场需求稳定。报告期内公司磁条产品实现销售收入4183.53万元，与去年同期相比减少了0.04%。
     2、公司研发管理情况
    报告期内，公司招聘外籍专家，引进成熟人才，扩充了研发队伍，完善了研发体系。报告期内发生研
发费用2130.72万元，同比减少2.57%；截止报告期末，公司共取得各种专利27项，其中发明专利16项，实
用新型专利11项。公司的电磁波防护膜、压力测试膜、装饰膜、磁性水处理树脂开发等研发项目稳步推进，
取得了阶段性进展，部分新产品实现了品种系列划，进入试产试销阶段。
     3、产品生产及材料采购方面
    报告期内，公司生产部门通过总结经验以及不断学习先进的生产管理方法，生产管理工作有跨越式的
提升。通过加强数据化管理，合理规划生产进度、库存与生产的关系，降低存货量，从而提高了公司资金
使用效率；通过对生产各道环节要求精益求精，加强对生产员工的技能培训，提高其责任心，降低生产过
程中的不合理损耗，从而进一步为公司创造了价值。
    报告期内，公司通过与长期合作伙伴进行技术交流，优化其生产工艺，提高原材料质量水平，进而提
高了公司生产效率，降低生产成本。
     4、企业管理方面
    报告期内，公司全面规范完善和提升各项管理制度，加强制度的执行力，强化风险防控理念，在财务
管理、销售管理、生产管理、采购管理、人力资源管理、现场管理等方面不断推出各种适宜的实施细则，
强化内部控制管理，增加考评体系的实时性和有效性，使得公司的管理质量得到了有效提升。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
                                                                         保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
营业收入整体情况
                                                                                                                 单位：元
                                     2017 年                                   2016 年
                                                                                                            同比增减
                           金额           占营业收入比重             金额              占营业收入比重
营业收入合计             258,233,136.25                 100%       261,440,593.76                100%             -1.23%
分行业
信息化学品制造业         258,233,136.25               100.00%      261,440,593.76              100.00%            -1.23%
分产品
热敏磁票                 202,140,366.76               78.28%       206,882,381.74               79.13%            -2.29%
磁条                      41,835,304.25               16.20%        41,851,131.67               16.01%            -0.04%
其它                      14,257,465.24                5.52%        12,707,080.35                4.86%            12.20%
分地区
国内                     245,402,014.38               95.03%       247,014,576.61               94.48%            -0.65%
国外                      12,831,121.87                4.97%        14,426,017.15                5.52%           -11.06%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                 单位：元
                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本            毛利率
                                                                            同期增减         同期增减         期增减
分行业
分产品
热敏磁票            202,140,366.76    64,343,406.80             68.17%           -2.29%            -5.09%          0.94%
磁条                 41,835,304.25    24,431,308.81             41.60%           -0.04%           23.79%         -11.24%
其它                 14,257,465.24     9,457,879.41             33.66%           12.20%           13.28%          -0.63%
分地区
                                                                       保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                项目            单位               2017 年                2016 年             同比增减
                      销售量            吨                              2,365.04              2,424.64             -2.46%
热敏磁票              生产量            吨                              2,704.98              2,209.37             22.43%
                      库存量            吨                                258.03                   47.93          438.35%
                      销售量            亿米                                 2.8                    2.91           -3.78%
磁条                  生产量            亿米                                2.76                    2.94           -6.11%
                      库存量            亿米                                0.02                    0.07          -71.43%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
热敏磁票库存量与上期同比增加438.35%%，主要原因是报告期热敏磁票生产量较2016年同期增长，公司依据发货情况加强
备货；磁条库存量与上期同比减少71.43%，主要原因是进行了存货管理，减少了库存资金占用。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
产品分类
                                                                                                                  单位：元
                                               2017 年                             2016 年
    产品分类               项目                                                                               同比增减
                                        金额          占营业成本比重        金额         占营业成本比重
热敏磁票            原材料            48,745,586.83           49.62%     49,272,730.82             51.39%          -1.77%
热敏磁票            人工               6,479,657.74            6.60%      7,805,145.73               8.14%         -1.54%
热敏磁票            动力               3,060,775.57            3.12%      3,178,305.45               3.31%         -0.20%
热敏磁票            制造费             6,057,386.66            6.17%      7,535,943.41               7.86%         -1.69%
磁条                原材料            12,158,135.38           12.38%     10,467,615.50             10.92%           1.46%
磁条                人工               5,836,615.13            5.94%      4,055,441.31               4.23%          1.71%
磁条                动力               1,350,160.30            1.37%      1,175,978.45               1.23%          0.15%
磁条                制造费             5,086,398.00            5.18%      4,037,546.66               4.21%          0.97%
                                                          保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                              223,626,615.11
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                         86.83%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                  0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                客户名称                销售额（元）               占年度销售总额比例
1           客户 1                                     202,140,366.76                            78.49%
2           客户 2                                       7,619,970.92                             2.96%
3           客户 3                                       5,460,957.89                             2.12%
4           客户 4                                       4,518,071.78                             1.75%
5           客户 5                                       3,887,247.76                             1.51%
合计                        --                         223,626,615.11                            86.83%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                             50,866,886.12
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                       58.71%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                  4.83%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                供应商名称              采购额（元）               占年度采购总额比例
1             供应商 1                                  28,995,841.00                            33.47%
2             供应商 2                                   7,322,410.53                             8.45%
3             供应商 3                                   6,361,624.07                             7.34%
4             供应商 4                                   4,181,306.48                             4.83%
                                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
5          供应商 5                                                 4,005,704.04                               4.62%
合计                         --                                    50,866,886.12                              58.71%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                              单位：元
                             2017 年              2016 年            同比增减                重大变动说明
销售费用                     10,442,198.26         10,686,155.25            -2.28%
管理费用                     30,752,695.95         33,766,769.72            -8.93%
财务费用                      -2,139,297.96        -3,120,710.56           -31.45% 报告期主要是汇兑损益增加
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司作为国家高新技术企业，一直来都高度重视产品研发的投入以及自身研发综合实力的提高，公司将
继续加大研发投入力度，保持科技创新。报告期内，公司研发投入2130.72万元，占营业收入的8.25%。报
告期内公司重点开展了热敏磁票和磁条系列产品的配方和工艺升级优化、电磁波防护膜系列产品开发、装
饰膜系列产品开发、压力测试膜系列产品开发、磁性水处理树脂开发等研发项目，各项目实现了预期目标，
提高了现有产品品质，降低了生产成本，同时为公司新业务的发展打下了良好的基础。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                       2017 年                         2016 年                    2015 年
研发人员数量（人）                                      59                              62
研发人员数量占比                                   22.78%                          24.12%                     24.10%
研发投入金额（元）                            21,307,197.49                 21,869,433.56              16,329,411.97
研发投入占营业收入比例                               8.25%                           8.36%                     6.76%
研发支出资本化的金额（元）                            0.00                            0.00                       0.00
资本化研发支出占研发投入
                                                     0.00%                           0.00%                     0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
                                                     0.00%                           0.00%                     0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                           保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、现金流
                                                                                                                   单位：元
            项目                            2017 年                         2016 年                     同比增减
经营活动现金流入小计                             292,937,002.73                 290,997,016.44                       0.67%
经营活动现金流出小计                             175,440,665.86                 171,436,375.33                       2.34%
经营活动产生的现金流量净
                                                 117,496,336.87                 119,560,641.11                      -1.73%
额
投资活动现金流入小计                             760,849,021.79                 405,288,938.11                      87.73%
投资活动现金流出小计                             896,139,987.67                 482,839,561.30                      85.60%
投资活动产生的现金流量净
                                                 -135,290,965.88                -77,550,623.19                      74.46%
额
筹资活动现金流入小计                                1,002,485.50                  1,212,342.88                     -17.31%
筹资活动现金流出小计                              38,188,603.35                  41,615,033.72                      -8.23%
筹资活动产生的现金流量净
                                                  -37,186,117.85                -40,402,690.84                      -7.96%
额
现金及现金等价物净增加额                          -55,857,051.33                  2,458,088.58                   -2,372.38%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
投资活动现金流入、 投资活动现金流出及 投资活动产生的现金流量净额与上年同期比分别增加87.73%、85.60%及74.46%，
主要原因是报告期内现金管理增加所致； 现金及现金等价物净增加额同比减少2372.38%，主要是因为投资活动现金净流量
减少。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                   单位：元
                           2017 年末                      2016 年末
                                    占总资产比                     占总资产比 比重增减            重大变动说明
                       金额                           金额
                                       例                             例
                                                                                         报告期内进行现金管理，重分类到其
货币资金            28,751,649.36        4.69% 84,262,582.84           15.52% -10.83%
                                                                                         他流动资产中
                                                               保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
应收账款            71,627,200.32   11.69% 72,571,113.33    13.36%   -1.67%
存货                37,816,737.06    6.17% 31,023,254.48    5.71%    0.46%
投资性房地产                         0.00%                  0.00%    0.00%
长期股权投资                         0.00%                  0.00%    0.00%
固定资产            98,821,741.51   16.13% 109,609,704.99   20.18%   -4.05%
在建工程            18,175,847.38    2.97%   7,436,876.84   1.37%    1.60%
短期借款                             0.00%                  0.00%    0.00%
长期借款                             0.00%                  0.00%    0.00%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位：万元
                                                                             保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                           报告期内 累计变更 累计变更                         尚未使用
                                   本期已使 已累计使                                               尚未使用                  闲置两年
                      募集资金                             变更用途 用途的募 用途的募                         募集资金
募集年份 募集方式                  用募集资 用募集资                                               募集资金                  以上募集
                           总额                            的募集资 集资金总 集资金总                         用途及去
                                    金总额     金总额                                               总额                     资金金额
                                                            金总额        额          额比例                       向
                                                                                                              存放于募
                                                                                                              集资金专
           公开发行                                                                                           用账户或
2015 年               11,153.01       991.19    1,365.78             0           0       0.00% 10,500.73
           股票                                                                                               根据授权
                                                                                                              进行现金
                                                                                                              管理
合计           --     11,153.01       991.19    1,365.78             0           0       0.00% 10,500.73           --
                                                募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准保定乐凯新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]551 号）
的核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,540.00 万股，发行价格为每股 8.85 元，
募集资金总额为人民币 13,629.00 万元，扣除发行费用 2,475.99 万元，本公司实际募集资金净额为人民币 11,153.01 万元。
上述资金到位情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2015 年 4 月 20 日出具信会师报字[2015]第 711052
号验资报告。公司对募集资金进行了专户存储管理。截止 2017 年 12 月 31 日，公司共使用募集资金 1365.82 万元，募集资
金余额为 10500.73 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位：万元
                      是否已变                                                截至期末 项目达到                              项目可行
                                  募集资金 调整后投                截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募     更项目                           本报告期              投资进度 预定可使                   是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                  累计投入                          实现的效
       资金投向       (含部分                           投入金额                (3)＝    用状态日                 预计效益 生重大变
                                    总额       (1)                 金额(2)                              益
                       变更)                                                   (2)/(1)        期                                  化
承诺投资项目
                                                                                         2018 年
1. 热敏磁票生产线扩
                      否           8,053.01 8,053.01           0         0               12 月 31             0否            否
建项目
                                                                                         日
                                                                                         2017 年
2. 研发中心建设项目 否               3,100     3,100       991.19 1,365.78               12 月 31             0否            否
                                                                                         日
承诺投资项目小计            --    11,153.01 11,153.01      991.19 1,365.78       --           --              0         --        --
超募资金投向
无
合计                        --    11,153.01 11,153.01      991.19 1,365.78       --           --              0         --        --
未达到计划进度或预 一、研发中心建设项目：公司 2016 年 4 月 26 日披露了调整募集资金投资项目实施进度的公告。根
计收益的情况和原因 据厂区整体规划需求，公司调整了项目的实施地点。经公司审慎考虑，对该项目完成时间进行调整，
                                                                  保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（分具体项目）       调整后的完成时间为 2017 年 7 月 31 日。公司 2016 年 10 月 12 日披露了拟用自有资金对部分募投项
                     目追加投资公告。公司对研发中心建设项目的总投资额、部分建设内容进行了相应调整。鉴于项目
                     总建筑面积的增加，并基于审慎原则，公司对该项目完成时间进行了调整，调整后的完成时间为 2017
                     年 12 月 31 日。
                     截至 2017 年 12 月 31 日，该项目已基本完成，正在等待进行项目验收和决算。
                     二、热敏磁票生产线扩建项目：公司 2016 年 4 月 26 日披露了调整募集资金投资项目实施进度的公
                     告。公司原有生产线经过多次工艺改造和技术升级，产能已能够满足市场需求。为了更好地保护投
                     资者的利益，本着审慎和效益最大化的原则，避免过早投入造成资源浪费，公司决定暂缓实施“热敏
                     磁票生产线扩建项目”。2017 年 2 月 27 日披露了关于启动“热敏磁票生产扩建项目”的公告。公司原
                     热敏磁票生产线基本达到满负荷运行状态。随着铁路客运量的不断增加，热敏磁票需求量将会继续
                     保持增长态势。公司现决定启动“热敏磁票生产线扩建项目”，预计 2018 年 12 月 31 日完成。
项目可行性发生重大
                     无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                     适用
                     以前年度发生
                   根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募集资金投资项目选址地点，公
募集资金投资项目实 司“研发中心建设项目 ”实施地点位于保定市和润路 569 号的保定市国用（2012）第 130600006155
施地点变更情况     号《国有土地使用权证》所登记土地（实施地点位于厂区中部）。自公司确定募投项目实施地点至募
                     集资金到位已历经四年，公司已完成自有资金购置的紧邻原实施地点一宗土地的《国有土地使用权
                     证》办理，为了进一步优化厂区布局，根据厂区整体规划需求，将项目实施地点变更至紧邻原实施
                     地点的厂区西部，即保定市国用（2015）第 130600006944 号《国有土地使用权证》所登记土地。
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 存放于募集资金专用账户，将用于募集资金承诺的投资项目或根据公司二届十七次董事会有关决议
用途及去向           在批准额度下进行现金管理。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
                                                        保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
     一、公司所处行业格局及前景
     1、热敏磁票行业
      国家发展改革委、交通运输部、国家铁路局和中国铁路总公司于2017年11月联合印发的《铁路“十三
五”发展规划》明确提出在全面贯通“四纵四横”高速铁路主骨架的基础上，推进“八纵八横”主通道建设，构
建便捷、高效的高速铁路网络；优化干线铁路网络布局，推进主要城市群之间区际干线铁路建设，完善干
线铁路布局；推进城际铁路建设，统筹支线铁路建设，强化综合交通枢纽功能，实施周边互联互通工程。
至2020年铁路里程达15万公里，年均增长4.8%，基本覆盖城区常住人口20万以上城市，其中高速铁路达3
万公里，覆盖80%以上的大城市；客运量达40亿人次，年均增长9.5%。
    随着我国铁路营业里程的不断增长，全国铁路网的完善和现代化高速铁路网的建成，铁路旅客发送量
也将保持增长趋势。同时新一代铁路客运售检票系统的普及率提高，热敏磁火车票的占有率也将持续增长。
     2、磁条行业
    从世界范围来看，磁条市场的竞争格局基本形成，磁条行业中有四大磁条集团发展时间较长，在全球
的多个国家和地区具有研发中心和生产基地，拥有国际化的管理、营销团队，国际化程度较高，竞争力较
强，占据较大的市场份额，尤其在高端市场中优势明显，乐凯新材是其中之一。
    磁条产品主要应用于商业零售、交通、银行业、社保等领域，在新的时期，磁条产品出现了隐形磁条、
彩色磁条、LOGO磁条等多种类型，应用领域不断扩大，未来磁条市场仍将保持稳定增长态势。
                                                        保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
     二、公司发展战略
    公司将坚持以创新为驱动，继续打造更加完善的技术创新体系，形成新的核心竞争力，打好公司的发
展基础；同时将借力资本市场，实施资源整合，实现公司快速发展的新突破，扩大公司经营规模，规避发
展风险。
     三、2018年经营规划
     （1）加强质量管理，提升产品品质
    继续开展热敏磁票产品和磁条产品生产工艺的优化和配方工艺的提升，加强对主要原材料的质量控
制，提高成品率、产品特性指标，拓展加工工艺的适宜性。通过提升产品品质，进一步降低产品成本，保
持公司的盈利水平。
     （2）通过资本运作扩大公司规模
    公司将继续致力于主营业务的经营发展，充分利用资本市场，积极寻求产业链内适当企业合作，实现
公司低成本扩张，改善经营效率，从而加快新产品上市，保持公司在行业内的领先地位。
     （3）加快研发进度，提高公司可持续竞争力
    依托研发中心的投入，加强研发团队建设，加大“十三五”布局新产品新业务的研发投入，通过对现有
核心技术的升级、嫁接、组合打造新的核心竞争力，实现FPC用电磁波防护膜、压力测试膜、装饰膜等新
产品品种的系列化和稳定销售，实现公司产品结构的调整，形成信息防伪材料、电子功能材料两大业务板
块的发展格局，提高公司可持续发展的竞争力。
     (4) 人力资源管理计划
    完善现有的激励制度，通过培养招聘高学历人才、引进成熟型专家人才、开展产学研合作等方式，多
措并举，不断充实、壮大、优化公司研发技术队伍。在积极实施生产装备技术进步的同时，整合操作岗位
人员，锻炼培养多技能操作人员。进一步增加培训投入，加快关键岗位人员技术知识更新，掌握前沿信息，
注重岗位知识与技能的传帮带，保证人力资源的竞争力与公司的快速发展同步。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间               接待方式          接待对象类型              调研的基本情况索引
2017 年 03 月 02 日     实地调研          机构                     巨潮资讯网“投资者关系信息”
2017 年 03 月 14 日     实地调研          机构                     巨潮资讯网“投资者关系信息”
2017 年 11 月 28 日     实地调研          机构                     巨潮资讯网“投资者关系信息”
                                                              保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    公司的利润分配注重对股东合理的投资回报，利润分配政策保持连续性和稳定性。公司
优先采取现金方式进行利润分配，可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利；
公司可以根据盈利情况和企业资金需求状况进行中期现金分红。具备现金分红条件的，应当
采用现金分红进行利润分配。在具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素的情况
下，可以采取股票的方式进行利润分配。
       （一）利润分配条件及现金分红相关规定
    1、在当年经审计的净利润为正数且符合《公司法》规定的分红条件的情况下，公司每年
度利润分配比例应不低于当年实现的可分配利润总额的20%。
    2、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是
否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现
金分红政策：
    （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本
次利润分配中所占比例最低应达到80%；
    （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本
次利润分配中所占比例最低应达到40%；
    （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本
次利润分配中所占比例最低应达到20%；
       公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前款第（3）项规定的20%处
理。
       （二）利润分配方案的决策及实施
    1、在公司当年实现盈利且符合利润分配条件时，公司董事会应根据公司的具体经营情况
和市场环境，制定利润分配方案报股东大会批准。公司董事会在利润分配方案论证过程中，
需与独立董事、外部监事充分讨论，并通过多种渠道充分听取中小股东意见，在考虑对全体
股东持续、稳定、科学的回报基础上形成利润分配方案。在审议公司利润分配方案的董事会、
监事会会议上，需经董事会成员半数以上通过并经二分之一以上独立董事通过、二分之一以
上监事通过，方能提交公司股东大会审议。公司独立董事可在股东大会召开前向公司社会公
众股股东征集其在股东大会上的投票权，独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事的二
分之一以上同意。
       公司应当采取现场投票与网络投票相结合的方式召开股东大会审议利润分配方案。
    2、公司如做出不实施利润分配或实施利润分配方案不含现金的决定，应在定期报告中披
露其作出不实施利润分配或实施利润分配的方案中不含现金分配方式的理由，公司独立董事
                                                                    保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
及监事会应对此发表意见。
    3、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还
其占用的资金。
    4、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内
完成股利（或股份）的派发事项。
    （三）公司的利润分配政策不得随意变更。利润分配政策的制定和调整应充分听取独立
董事和中小股东的意见。如现行政策与公司生产经营情况、投资规划和长期发展的需要发生
冲突而确需调整分配政策的，应当在股东大会提案中详细论证和说明原因，并充分考虑独立
董事、外部监事和公众投资者的意见，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过后
相应修改章程条款，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。
                                             现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：              是
分红标准和比例是否明确和清晰：                            是
相关的决策程序和机制是否完备：                            是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                  是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                          是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                          是
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                    4.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                                122,800,000
现金分红总额（元）（含税）                                                                             49,120,000.00
可分配利润（元）                                                                                      352,937,475.38
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                100.00%
                                                 本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以截至 2017 年 12 月 31 日公司总股本 122,800,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 4.00 元（含
税），共计拟派发现金股利人民币 49,120,000.00 元（含税），剩余未分配利润结转以后期间。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2015年度，公司以总股本6,140.00万股作为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币6.00元（含税）
                                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
并每10.00股转增10.00股；
2、2016年度，公司以总股本12,280.00万股作为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币3.00元（含税）；
3、2017年度，公司以总股本12,280.00万股作为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币4.00元（含税）；
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                                   单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                          税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比              红的金额              红的比例
                                                润                  率
2017 年                  49,120,000.00      104,378,756.34               47.06%                    0.00                0.00%
2016 年                  36,840,000.00      107,977,641.79               34.12%                    0.00                0.00%
2015 年                  36,840,000.00        98,719,033.88              37.32%                    0.00                0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺来源                 承诺方          承诺类型     承诺内容        承诺时间         承诺期限     履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                                自公司股票
                                                                上市之日起
                                                                三十六个月
                                                                内，不转让或
                                                                者委托他人
                                                                管理所间接
                                                                持有的公司                    自公司股票
                                  中国航天科     关于股份锁     股份，也不由 2014 年 06 月 上市之日起         严格遵守所
首次公开发行或再融资时所作承诺
                                  技集团公司     定的承诺       公司回购上      18 日         三十六个月      做承诺
                                                                述股份。公司                  内
                                                                上市后 6 个月
                                                                内如股票连
                                                                续 20 个交易
                                                                日的收盘价
                                                                均低于发行
                                                                价，或者上市
                               保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          后 6 个月期末
                          收盘价低于
                          发行价，间接
                          或直接持有
                          公司上述股
                          份的锁定期
                          限自动延长 6
                          个月。如遇除
                          权除息事项，
                          上述发行价
                          作相应调整。
                          如其违反上
                          述股份锁定
                          承诺违规减
                          持公司股份，
                          违规减持股
                          份所得归公
                          司所有，如其
                          未将违规减
                          持所得上交
                          公司，则其愿
                          依法承担相
                          应责任。
                          公司若招股
                          意向（说明）
                          书有虚假记
                          载、误导性陈
                          述或重大遗
                          漏，致使投资
                          者在证券交
                          易中遭受损
                          失的，其将依
             对招股说明   照相关法律、
中国航天科                                2014 年 06 月          严格遵守所
             书信息披露   法规规定承                      长期
技集团公司                                18 日                  做承诺
             的承诺       担民事赔偿
                          责任，赔偿投
                          资者损失。该
                          等损失的赔
                          偿金额以投
                          资者因此而
                          实际发生的
                          直接损失为
                          限，赔偿方案
                          以生效法律
                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          文书或证券
                          监管部门确
                          定的方案为
                          准。
                          1、本公司及
                          本公司下属
                          企业不存在
                          从事与乐凯
                          新材相同或
                          相似业务的
                          情形，与乐凯
                          新材不构成
                          同业竞争。2、
                          本公司及本
                          公司下属企
                          业现在及将
                          来均不从事
                          与乐凯新材
                          可能发生同
                          业竞争的任
                          何业务，不投
                          资、合作经
                          营、控制与乐
             关于避免同
中国航天科                凯新材业务     2014 年 06 月           严格遵守所
             业竞争的承                                  长期
技集团公司                相同或相似     18 日                   做承诺
             诺
                          的其他任何
                          企业。3、本
                          公司承诺不
                          利用乐凯新
                          材实际控制
                          人地位，损害
                          乐凯新材及
                          乐凯新材其
                          他股东的利
                          益。4、本公
                          司愿意承担
                          因违反上述
                          承诺而给乐
                          凯新材造成
                          的全部经济
                          损失。5、若
                          违反本承诺，
                          本公司将在
                          乐凯新材股
                               保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          东大会及中
                          国证监会指
                          定报刊上公
                          开说明未履
                          行的具体原
                          因并向乐凯
                          新材股东和
                          社会公众投
                          资者道歉，并
                          赔偿乐凯新
                          材因此而产
                          生的任何可
                          具体举证的
                          损失。6、本
                          承诺函自签
                          署之日起于
                          本公司实际
                          控制乐凯新
                          材期间持续
                          有效。
                          自公司股票
                          上市之日起
                          三十六个月
                          内，不转让或
                          者委托他人
                          管理所持有
                          的公司股份，
                          也不由公司
                          回购上述股
                          份。公司上市
                          后 6 个月内如            自公司股票
中国乐凯集   关于股份锁   股票连续 20 2014 年 06 月 上市之日起   严格遵守所
团有限公司   定的承诺     个交易日的      23 日    三十六个月    做承诺
                          收盘价均低               内
                          于发行价，或
                          者上市后 6 个
                          月期末收盘
                          价低于发行
                          价，间接或直
                          接持有公司
                          上述股份的
                          锁定期限自
                          动延长 6 个
                          月。如遇除权
                               保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          除息事项，上
                          述发行价作
                          相应调整。如
                          其违反上述
                          股份锁定承
                          诺违规减持
                          公司股份，违
                          规减持股份
                          所得归公司
                          所有，如其未
                          将违规减持
                          所得上交公
                          司，则其愿依
                          法承担相应
                          责任。
                          在锁定期届
                          满后 24 个月
                          内，其将根据
                          资金需求通
                          过证券交易
                          所系统或者
                          协议转让方
                          式累计减持
                          不超过届时
                          其所持乐凯
                          新材股份总
                          数的 50%，减
                          持价格不低
                          于发行价。若                   作出承诺时
中国乐凯集   关于股份减                  2014 年 06 月                严格遵守所
                          公司股票在                     至承诺履行
团有限公司   持的承诺                    23 日                        做承诺
                          此期间发生                     完毕
                          分红、派息、
                          资本公积转
                          增股本、配股
                          等除权除息
                          事项，上述作
                          为比较的发
                          行价将作相
                          应调整。其减
                          持公司股份
                          时，提前将减
                          持意向、拟减
                          持数量、减持
                          方式等信息
                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          以书面方式
                          通知公司，并
                          通过公司在
                          减持前 3 个交
                          易日予以公
                          告。
                          若公司招股
                          说明书有虚
                          假记载、误导
                          性陈述或者
                          重大遗漏，对
                          判断公司是
             对招股说明   否符合法律
中国乐凯集                                2014 年 06 月          严格遵守所
             书信息披露   规定的发行                      长期
团有限公司                                23 日                  做承诺
             的承诺       条件构成重
                          大、实质影响
                          的，其将敦促
                          公司依法回
                          购首次公开
                          发行的全部
                          新股。
                          一、截至本承
                          诺函签署之
                          日，本公司及
                          本公司控制
                          的公司/企业
                          目前未直接
                          或间接从事
                          与乐凯新材
                          主营业务构
                          成任何竞争
             关于避免同   的业务或活
中国乐凯集                                2014 年 06 月          严格遵守所
             业竞争的承   动。二、自本                    长期
团有限公司                                23 日                  做承诺
             诺           承诺函签署
                          之日起，本公
                          司及本公司
                          控制的公司/
                          企业或本公
                          司未来控制
                          的公司/企业
                          均将不会在
                          中国境内及/
                          或境外以任
                          何形式（包括
     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
但不限于投
资、并购、联
营、合资、合
作、合伙、承
包或租赁经
营、购买上市
公司股票或
参股）直接或
间接从事、参
与或协助从
事或参与任
何与乐凯新
材目前及今
后的主营业
务构成竞争
或可能构成
竞争的业务
或活动。三、
自本承诺函
签署之日起，
本公司将不
利用对乐凯
新材的控制
关系进行损
害乐凯新材
及乐凯新材
其他股东利
益的经营活
动。四、自本
承诺函签署
之日起，若未
来本公司直
接或间接投
资的企业计
划从事与乐
凯新材相同
或相类似的
业务，本公司
承诺将在股
东大会和/或
董事会针对
该事项，或可
能导致该事
项实现及与
                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          其相关事项
                          的表决中做
                          出否定的表
                          决。五、在本
                          公司及本公
                          司控制的公
                          司与乐凯新
                          材存在关联
                          关系期间，本
                          承诺函为有
                          效之承诺。如
                          上述承诺被
                          证明是不真
                          实或未被遵
                          守，本公司将
                          向乐凯新材
                          赔偿一切直
                          接和间接损
                          失，并承担相
                          应的法律责
                          任。
                          一、本公司将
                          尽量避免本
                          公司以及本
                          公司实际控
                          制或施加重
                          大影响的公
                          司与乐凯新
                          材之间产生
                          关联交易事
                          项，对于不可
                          避免发生的
中国乐凯集   关于关联交                  2014 年 06 月           严格遵守所
                          关联业务往                     长期
团有限公司   易的承诺                    23 日                   做承诺
                          来或交易，将
                          在平等、自愿
                          的基础上，按
                          照公平、公允
                          和等价有偿
                          的原则进行，
                          交易价格将
                          按照市场公
                          认的合理价
                          格确定。二、
                          本公司将严
                               保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          格遵守乐凯
                          新材章程中
                          关于关联交
                          易事项的回
                          避规定，所涉
                          及的关联交
                          易均将按照
                          乐凯新材关
                          联交易决策
                          程序进行，并
                          将履行合法
                          程序，及时对
                          关联交易事
                          项进行信息
                          披露。三、本
                          公司保证不
                          会利用关联
                          交易转移乐
                          凯新材利润，
                          不会通过影
                          响乐凯新材
                          的经营决策
                          来损害乐凯
                          新材及其他
                          股东的合法
                          权益。本公司
                          确认本承诺
                          函旨在保障
                          乐凯新材全
                          体股东之权
                          益而作出；公
                          司确认本承
                          诺函所载的
                          每一项承诺
                          均为可独立
                          执行之承诺。
                          任何一项承
                          诺若被视为
                          无效或终止
                          将不影响其
                          他各项承诺
                          的有效性。
中国乐凯集   未能履行承   1、通过发行 2014 年 06 月            严格遵守所
                                                      长期
团有限公司   诺的约束措   人及时、充分 23 日                   做承诺
                               保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
             施           披露其承诺
                          未能履行、无
                          法履行或无
                          法按期履行
                          的具体原因；
                          2、自愿接受
                          社会和监管
                          部门的监督，
                          及时改正并
                          继续履行有
                          关公开承诺；
                          3、因违反承
                          诺给发行人
                          或投资者造
                          成损失的，依
                          法对发行人
                          或投资者进
                          行赔偿；4、
                          因违反承诺
                          所产生的收
                          益全部归发
                          行人所有，发
                          行人有权暂
                          扣本公司应
                          得的现金分
                          红，同时本公
                          司不得转让
                          直接及间接
                          持有的发行
                          人股份，直至
                          本公司将违
                          规收益足额
                          交付发行人
                          并全部履行
                          承诺为止。
                          公司将努力
                          保持股价的
                          稳定，如公司
                                                      自公司股票
保定乐凯新                上市后三年
             关于稳定股                  2014 年 06 月 上市之日起   严格遵守所
材料股份有                内连续 20 个
             价的承诺                    23 日        三十六个月    做承诺
限公司                    交易日股价
                                                      内
                          低于每股净
                          资产的，公司
                          将根据公司
                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          审议通过的
                          《关于公司
                          首次公开发
                          行股票并上
                          市后三年内
                          稳定股价措
                          施的预案》中
                          的相关规定，
                          履行回购股
                          份及其他义
                          务。
                          （1）招股说
                          明书所载之
                          内容不存在
                          虚假记载、误
                          导性陈述或
                          重大遗漏，本
                          公司对其真
                          实性、准确
                          性、完整性、
                          及时性承担
                          相应的法律
                          责任。（2）若
                          证券监督管
                          理部门或其
                          他有权部门
保定乐凯新   对招股说明   认定招股说
                                          2014 年 06 月          严格遵守所
材料股份有   书信息披露   明书所载之                      长期
                                          23 日                  做承诺
限公司       的承诺       内容存在任
                          何虚假记载、
                          误导性陈述
                          或者重大遗
                          漏之情形，且
                          该等情形对
                          判断本公司
                          是否符合法
                          律规定的发
                          行条件构成
                          重大且实质
                          影响的，本公
                          司承诺按照
                          以下方式回
                          购本公司首
                          次公开发行
     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
的全部新股：
①若上述情
形发生于本
公司首次公
开发行的新
股已完成发
行但未上市
交易之阶段
内，则本公司
将公开发行
募集资金，于
上述情形发
生之日起 5 个
工作日内，按
照发行价格
并加算银行
同期存款利
息，返还给网
上中签投资
者及网下配
售投资者；②
若上述情形
发生于本公
司首次公开
发行的新股
已完成上市
交易之后，则
本公司将于
上述情形发
生之日起 20
个交易日内，
按照发行价
格或证券监
督管理部门
认可的价格，
通过证券交
易所系统回
购本公司首
次公开发行
的全部新股。
（3）若《招
股说明书》所
载之内容存
在虚假记载、
                               保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          误导性陈述
                          或者重大遗
                          漏，致使投资
                          者在证券交
                          易中遭受损
                          失的，则本公
                          司将依法赔
                          偿投资者损
                          失。赔偿金额
                          依据本公司
                          与投资者协
                          商确定的金
                          额，或者证券
                          监督管理部
                          门、司法机关
                          认定的方式、
                          金额确定。
                          公司坚持在
                          当年经审计
                          的净利润为
                          正数且符合
                          《公司法》规
                          定的分红条
                          件的情况下，
                          每年度利润
                          分配比例不
                          低于当年实
                          现的可分配
                          利润总额的
             关于填补被
保定乐凯新                20%，现金分                    作出承诺时
             摊薄即期回                  2014 年 06 月                严格遵守所
材料股份有                红在该次利                     至承诺履行
             报的措施及                  23 日                        做承诺
限公司                    润分配中所                     完毕
             承诺
                          占比例不低
                          于 20%。在上
                          述基础上，公
                          司将提高现
                          金分红水平，
                          在公司本次
                          发行完成当
                          年及发行后
                          第一个会计
                          年度和第二
                          个会计年度，
                          公司计划每
                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            股现金分红
                            不低于发行
                            前一年度水
                            平。若本次发
                            行后公司股
                            票发生转增
                            或者送股等
                            除权事项的，
                            每股现金股
                            利水平相应
                            进行调整。
                            1、如果本公
                            司未履行招
                            股说明书披
                            露的承诺事
                            项，本公司将
                            在股东大会
                            及中国证券
                            监督管理委
                            员会指定报
                            刊上公开说
                            明未履行承
                            诺的具体原
                            因并向股东
                            和社会公众
保定乐凯新     未能履行承   投资者道歉。
                                           2014 年 06 月                严格遵守所
材料股份有     诺的约束措   2、自愿接受                    长期
                                           23 日                        做承诺
限公司         施           社会和监管
                            部门的监督，
                            及时改正并
                            提出补充、替
                            代承诺。3、
                            如果因本公
                            司未履行相
                            关承诺事项，
                            致使投资者
                            在证券交易
                            中遭受损失
                            的，本公司将
                            依法向投资
                            者赔偿相关
                            损失。
刘彦峰、锁亚                自公司股票                     自公司股票
               关于股份锁                  2014 年 06 月                严格遵守所
强、张作泉、                上市之日起                     上市之日起
                               保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
王德胜、陈必 定的承诺     三十六个月     23 日           三十六个月   做承诺
源、周春丽、              内，该等 19                    内
俞新荣、张运              名承诺人合
刚、阳灶文、              计自愿锁定
王平、马文                1,005,750 股
娟、刘宏燕、              股份，占公司
王子钰、胡健              总股本的
林、王义军、              1.64%。若在
刘嘉秋、刘锡              股份锁定期
刚、董旭辉、              间发生资本
李娜                      公积转增股
                          本、派送股票
                          红利等使股
                          份数量发生
                          变动的事项，
                          上述锁定股
                          份数量相应
                          调整。
                          所持股份限
                          售期满后，在
                          其任职期间
                          每年转让的
                          股份不超过
                          其直接或间
                          接持有的公
                          司股份总数
                          的 25%；离职
                          后六个月内，
                          不转让其直
刘彦峰、陈必              接或间接持                                  陈必源履行
                                                         作出承诺时
源、张作泉、 关于股份减   有的公司股     2014 年 06 月                完毕；其他人
                                                         至承诺履行
锁亚强、王德 持的承诺     份；若其在公 23 日                          员严格遵守
                                                         完毕
胜、周春丽                司股票上市                                  所做承诺
                          之日起六个
                          月内申报离
                          职，自申报离
                          职之日起十
                          八个月内不
                          转让其直接
                          或间接持有
                          的公司股份；
                          若其在公司
                          股票上市之
                          日起第七个
                               保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          月至第十二
                          个月之间申
                          报离职，自申
                          报离职之日
                          起十二个月
                          内不转让其
                          直接或间接
                          持有的公司
                          股份。
                          当首次出现
                          公司股票上
                          市后 6 个月内
                          公司股票连
                          续 20 个交易
                          日的收盘价
                          均低于公司
                          的股票发行
                          价格，或者公
                          司上市后 6 个
                          月期末收盘
                          价低于公司
                          的股票发行
                          价格之情形，
                          其持有的公
                          司股票锁定
刘彦峰、陈必
                          期将在原承                      作出承诺时
源、锁亚强、 关于股份减                   2014 年 06 月                严格遵守所
                          诺锁定期限                      至承诺履行
王德胜、周春 持的承诺                     23 日                        做承诺
                          基础上，自动                    完毕
丽
                          延长 6 个月。
                          如公司已发
                          行派息、送
                          股、资本公积
                          转增股本等
                          除权除息事
                          项，则上述收
                          盘价格指公
                          司股票复权
                          后的价格。自
                          锁定期限届
                          满之日起 24
                          个月内，如其
                          试图通过任
                          何途径或手
                          段减持公司
                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          首次公开发
                          行股票前其
                          已持有的公
                          司股票，则减
                          持价格应不
                          低于发行价
                          格。如其减持
                          公司股票前，
                          公司已经发
                          生派息、送
                          股、资本公积
                          转增股本等
                          除权除息事
                          项，则减持价
                          格应不低于
                          发行价格除
                          权除息后的
                          价格。
                          本人将努力
                          保持股价的
                          稳定，如公司
                          上市后三年
                          内连续 20 个
                          交易日股价
                          低于每股净
                          资产的，本人
                          将根据公司                   自公司股票
公司全体董
             关于稳定股   审议通过的     2014 年 09 月 上市之日起   严格遵守所
事及高级管
             价的承诺     《关于公司     18 日         三十六个月   做承诺
理人员
                          首次公开发                   内
                          行股票并上
                          市后三年内
                          稳定股价措
                          施的预案》中
                          的相关规定，
                          履行增持股
                          票及其他义
                          务。
                          （1）其已对
                          《招股说明
公司全体董   对招股说明
                          书》进行了核 2014 年 09 月                严格遵守所
事、监事及高 书信息披露                                长期
                          查，确认《招 18 日                        做承诺
级管理人员   的承诺
                          股说明书》不
                          存在虚假记
      保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
载、误导性陈
述或重大遗
漏。（2）若《招
股说明书》存
在任何虚假
记载、误导性
陈述或者重
大遗漏之情
形，给投资者
造成损失的，
其将依法承
担赔偿责任。
①其在收到
相关主管部
门责任认定
书面通知后
10 个工作日
内，将启动赔
偿投资者损
失的相关工
作；②其将积
极与发行人、
其他中介机
构、投资者沟
通协商确定
赔偿范围、赔
偿顺序、赔偿
金额、赔偿方
式；③经前述
方式协商赔
偿金额，或者
经证券监督
管理部门、司
法机关认定
赔偿金额后，
依据前述沟
通协商的方
式或其他法
定形式进行
赔偿。上述承
诺内容系其
真实意思表
示，真实、有
效，其自愿接
                               保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          受监督机构、
                          自律组织及
                          社会公众的
                          监督，若违反
                          上述承诺，其
                          将依法承担
                          相应责任。
                          1、其若未能
                          履行在发行
                          人首次公开
                          发行股票招
                          股说明书中
                          披露的其作
                          出的公开承
                          诺事项的：
                          （1）其将在
                          公司股东大
                          会及中国证
                          券监督管理
                          委员会指定
                          报刊上公开
                          说明未履行
                          承诺的具体
                          原因并向公
公司全体董   未能履行承   司股东和社
                                          2014 年 09 月          严格遵守所
事、监事及高 诺的约束措   会公众投资                      长期
                                          18 日                  做承诺
级管理人员   施           者道歉。（2）
                          其将在前述
                          事项发生之
                          日起 10 个交
                          易日内，停止
                          在乐凯新材
                          领取薪酬，同
                          时其持有的
                          公司股份（若
                          有）不得转
                          让，直至其履
                          行完成相关
                          承诺事项。2、
                          如果因其未
                          履行相关承
                          诺事项，给公
                          司或投资者
                          造成损失的，
                                                              保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                        致使公司受
                                                        到损失，或投
                                                        资者在证券
                                                        交易中遭受
                                                        损失的，其将
                                                        依法向公司、
                                                        投资者赔偿
                                                        相关损失。投
                                                        资者损失根
                                                        据与投资者
                                                        协商确定的
                                                        金额，或者依
                                                        据证券监督
                                                        管理部门、司
                                                        法机关认定
                                                        的方式或金
                                                        额确定。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行               是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                             保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                       中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限         1
境内会计师事务所注册会计师姓名             梁海涌、段立新
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
                                                              保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
                                                                             保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                                           单位：万元
    具体类型            委托理财的资金来源          委托理财发生额                  未到期余额              逾期未收回的金额
银行理财产品               募集及自有资金                            20,530.37                      20,519.4
券商理财产品               募集及自有资金                              18,000                        12,000
合计                                                                 38,530.37                      32,519.4
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
                                                                                                                           单位：万元
 受托                                                                                                                          事项
         受托                                                                                  报告      计提          未来
 机构                                                                                   报告                                   概述
         机构                                                          参考      预期          期损      减值 是否     是否
 名称                                                         报酬                      期实                                   及相
         （或 产品类              资金   起始   终止   资金            年化      收益          益实      准备 经过     还有
 （或                      金额                               确定                      际损                                   关查
         受托         型          来源   日期   日期   投向            收益      （如          际收      金额 法定     委托
 受托                                                         方式                      益金                                   询索
    人）类                                                          率        有           回情      （如 程序     理财
 人姓                                                                                    额                                   引（如
          型                                                                                    况       有）          计划
 名）                                                                                                                          有）
国泰                                                   补充
                 睿博系
君安                                     2016   2017   国泰
                 列尧睿
证券                              募集   年 09 年 03 君安     协议
    券商     三十五 6,000                                         3.00% 89.26 89.26 收回                    是    是
股份                              资金   月 21 月 21 证券     约定
                 号-181
有限                                     日     日     运营
                 天
公司                                                   资金
国泰             睿博系                                补充
                                         2017   2018
君安             列尧睿                                国泰
                                  募集   年 03 年 03          协议                             未到
证券    券商     六十二 6,000                          君安           4.40% 262.55                              是    是
                                  资金   月 23 月 21          约定                             期
股份             号-363                                证券
                                         日     日
有限             天                                    运营
                                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司                                            资金
合计                  12,000   --   --     --     --       --   --    351.81 89.26     --            --   --   --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
  公司作为中国航天科技集团实际控制的上市企业，在实现自我发展成长的同时，积极履行企业应尽的义务，承担社会责
任。
       公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法
规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话和投资者关系互动平台等多种方式积极与投资者进行
沟通交流，增强投资者信心。为切实保护投资者尤其是中小投资者利益，公司制定了《投资者关系管理制度》。公司非常重
视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案以回报股东。
       公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，积
极做好员工的健康管理工作，严格执行安全生产管理制度和标准，要求新进职工参加防护培训，定期举行职业健康安全知识
培训。
       公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、
法规、政策的规定，及时缴纳各项税款，积极发展就业，促进当地经济的发展。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
                    指标                        计量单位                             数量/开展情况
一、总体情况                                     ——                                       ——
二、分项投入                                     ——                                       ——
                                                           保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
     1.产业发展脱贫                           ——                           ——
     2.转移就业脱贫                           ——                           ——
     3.易地搬迁脱贫                           ——                           ——
     4.教育扶贫                               ——                           ——
     5.健康扶贫                               ——                           ——
     6.生态保护扶贫                           ——                           ——
     7.兜底保障                               ——                           ——
     8.社会扶贫                               ——                           ——
     9.其他项目                               ——                           ——
三、所获奖项（内容、级别）                    ——                           ——
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
必须填写
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                   保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                  单位：股
                            本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                                   公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股              其他       小计         数量        比例
                                                                      股
                         47,517,88                                                                  46,664,12
一、有限售条件股份                     38.70%                                 -853,756 -853,756                   38.00%
                                  0
                         40,670,15                                                                  40,670,15
2、国有法人持股                        33.12%                                                                     33.12%
                                  4
3、其他内资持股          6,847,726      5.58%                                 -853,756 -853,756 5,993,970          4.88%
       境内自然人持股    6,847,726      5.58%                                 -853,756 -853,756 5,993,970          4.88%
                         75,282,12                                                                  76,135,87
二、无限售条件股份                     61.30%                                 853,756    853,756                  62.00%
                                  0
                         75,282,12                                                                  76,135,87
1、人民币普通股                        61.30%                                 853,756    853,756                  62.00%
                                  0
                         122,800,0                                                                  122,800,0
三、股份总数                           100.00%                                       0          0                 100.00%
                                  00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
高管所持股份解除锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：股
                                                                  保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称    期初限售股数                                     期末限售股数      限售原因      拟解除限售日期
                                       数              数
                                                                                                  首发前限售股
中国乐凯集团有
                     37,590,154                 0             0       37,590,154 首发前限售股     份，2018 年 4 月
限公司
                                                                                                  23 日解禁。
全国社会保障基                                                                                    首发前限售股
金理事会转持二        3,080,000                 0             0        3,080,000 首发前限售股     份，2018 年 4 月
户                                                                                                23 日解禁。
                                                                                                  高管所持股份
                                                                                                  75%锁定，每年 1
                                                                                 高管锁定股；骨 月 1 日解禁；骨
刘彦峰                2,807,042                 0             0        2,807,042 干及核心技术人 干及核心技术人
                                                                                 员自愿锁定股     员自愿锁定股
                                                                                                  份，2018 年 4 月
                                                                                                  23 日解禁。
                                                                                                  高管所持股份
                                                                                                  75%锁定，每年 1
                                                                                 高管锁定股；骨 月 1 日解禁；骨
锁亚强                 905,262           226,275              0          678,987 干及核心技术人 干及核心技术人
                                                                                 员自愿锁定股     员自愿锁定股，
                                                                                                  2018 年 4 月 23
                                                                                                  日解禁。
                                                                                                  监事所持股份
                                                                                                  75%锁定，每年 1
                                                                                 监事锁定股；骨 月 1 日解禁；骨
张作泉                 706,790           176,626              0          530,164 干及核心技术人 干及核心技术人
                                                                                 员自愿锁定股     员自愿锁定股，
                                                                                                  2018 年 4 月 23
                                                                                                  日解禁。
                                                                                                  高管所持股份
                                                                                                  75%锁定，每年 1
                                                                                 高管锁定股；骨 月 1 日解禁；骨
王德胜                 691,216              67,500            0          623,716 干及核心技术人 干及核心技术人
                                                                                 员自愿锁定股     员自愿锁定股，
                                                                                                  2018 年 4 月 23
                                                                                                  日解禁。
                                                                                                  骨干及核心技术
                                                                                                  人员自愿锁定
                                                                                 董事锁定股；骨
                                                                                                  股，2018 年 4 月
陈必源                 475,220           383,360              6           91,866 干及核心技术人
                                                                                                  23 日解禁；董事
                                                                                 员自愿锁定股
                                                                                                  任期届满离任所
                                                                                                  持股份，除上述
                                                      保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                      股份外的其他股
                                                                                      份全部解除锁
                                                                                      定，2017 年 9 月
                                                                                      24 日解禁。
                                                                                      高管所持股份
                                                                                      75%锁定，每年 1
                                                                       高管锁定股；骨 月 1 日解禁；骨
周春丽                409,634           1         0          409,633 干及核心技术人 干及核心技术人
                                                                       员自愿锁定股   员自愿锁定股，
                                                                                      2018 年 4 月 23
                                                                                      日解禁。
                                                                                      骨干及核心技术
                                                                       骨干及核心技术 人员自愿锁定
俞新荣                167,298           0         0          167,298
                                                                       人员自愿锁定股 股，2018 年 4 月
                                                                                      23 日解禁。
                                                                                      骨干及核心技术
                                                                       骨干及核心技术 人员自愿锁定
张运刚                165,236           0         0          165,236
                                                                       人员自愿锁定股 股，2018 年 4 月
                                                                                      23 日解禁。
                                                                                      骨干及核心技术
                                                                       骨干及核心技术 人员自愿锁定
其他股东              520,028           0         0          520,028
                                                                       人员自愿锁定股 股，2018 年 4 月
                                                                                      23 日解禁。
合计                47,517,880   853,762          6       46,664,124         --              --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                          保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                    单位：股
                                                                                               年度报告披露日
                                                                 报告期末表决权
                          年度报告披露日                                                       前上一月末表决
报告期末普通股                                                   恢复的优先股股
                   16,577 前上一月末普通              15,879                                  0 权恢复的优先股
股东总数                                                         东总数（如有）
                          股股东总数                                                           股东总数（如有）
                                                                 （参见注 9）
                                                                                               （参见注 9）
                                       持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                            报告期内 持有有限 持有无限             质押或冻结情况
                                                报告期末
     股东名称          股东性质   持股比例                  增减变动 售条件的 售条件的
                                                持股数量                                       股份状态           数量
                                                                情况   股份数量 股份数量
中国乐凯集团有                                  37,590,15              37,590,15
                 国有法人              30.61%               0
限公司                                                 4
全国社会保障基
金理事会转持二   国有法人               2.51% 3,080,000 0              3,080,000         0
户
刘彦峰           境内自然人             2.46% 3,024,624 -718,100 2,807,042          217,582
中央汇金资产管
                 国有法人               0.96% 1,175,600 0                       0 1,175,600
理有限责任公司
张运刚           境内自然人             0.77%    951,482 -43,200        165,236     786,246 质押                    150,000
中国东方国际资
产管理有限公司   境外法人               0.76%    932,220 932,220                0   932,220
－客户资产账户
锁亚强           境内自然人             0.74%    905,316 0              678,987     226,329
高和平           境内自然人             0.70%    860,976 -60,000                0   860,976
王德胜           境内自然人             0.68%    831,622 0              623,716     207,906
瞿果君           境内自然人             0.65%    793,941 793,941                0   793,941
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 4）
                                  股东中国乐凯集团有限公司、刘彦峰、张运刚、锁亚强、高和平、王德胜不存在关联
上述股东关联关系或一致行动的说
                                  关系，亦不存在属于一致行动人的情形。公司未知其他股东是否存在关联关系或是否
明
                                  属于一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                       股份种类
            股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                               股份种类           数量
                                                                保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
中央汇金资产管理有限责任公司                                          1,175,600 人民币普通股         1,175,600
中国东方国际资产管理有限公司－
                                                                        932,220 人民币普通股           932,220
客户资产账户
高和平                                                                  860,976 人民币普通股           860,976
瞿果君                                                                  793,941 人民币普通股           793,941
张运刚                                                                  786,246 人民币普通股           786,246
廖彬                                                                    751,578 人民币普通股           751,578
王霞                                                                    718,100 人民币普通股           718,100
上海天戈投资管理有限公司－天戈
                                                                        655,242 人民币普通股           655,242
紫悦私募基金
俞新荣                                                                  624,860 人民币普通股           624,860
翟保定                                                                  614,500 人民币普通股           614,500
前 10 名无限售流通股股东之间，以 前 10 名无限售流通股股东王霞与前 10 名股东刘彦峰系夫妻关系。公司未知其他前 10
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名无限售流通股股东之间，以及其他前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是
名股东之间关联关系或一致行动的 否存在关联关系或是否属于一致行动人。
说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：中央国有控股
控股股东类型：法人
                         法定代表人/单位负责
       控股股东名称                                成立日期         组织机构代码           主要经营业务
                                  人
                                                                                     信息化学品、信息记录材料、
                                                                                     印刷材料、塑料薄膜、涂塑
                                                                                     纸基、精细化工产品、生产
                                                                                     专用设备、 类医疗器械、专
中国乐凯集团有限公司     滕方迁                1992 年 04 月 15 日 91130600105942504D 用仪器仪表、航天产品（有
                                                                                     专项规定的除外）研发、制
                                                                                     造，本企业或本企业成员企
                                                                                     业自产产品及相关技术出
                                                                                     口，软件开发、销售。
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公   控股的上市公司：乐凯胶片股份有限公司（股票代码：600135）
司的股权情况
控股股东报告期内变更
                                                                   保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：中央国资管理机构
实际控制人类型：法人
                         法定代表人/单位负责
     实际控制人名称                                 成立日期        组织机构代码            主要经营业务
                                   人
                                                                                    战略导弹、战术地对地导弹、防
                                                                                    空导弹、各类运载火箭的研制、
                                                                                    生产、销售。国有资产的投资、
                                                                                    经营管理；各类卫星和卫星应用
                                                                                    系统产品、卫星地面应用系统与
中国航天科技集团有限公                         1999 年 06 月 29
                         雷凡培                                   100000000031878   设备、雷达、数控装置、工业自
司                                             日
                                                                                    动化控制系统及设备、保安器
                                                                                    材、化工材料（危险化学品除
                                                                                    外）、建筑材料、金属制品、机
                                                                                    械设备、电子及通讯设备、汽车
                                                                                    及零部件的研制、生产、销售等。
实际控制人报告期内控制   通过下属单位控股的上市公司有：中国卫星（600118）、航天动力（600343）、航天机电（600151）、
的其他境内外上市公司的   航天电子(600879)、四维图新（002405）、航天控股(0031HK)、航天万源(1185HK)、亚太卫星
股权情况                 (1045HK)、乐凯胶片（600135）、航天工程（603698）、康拓红外（300455）。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
                                                    保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                          保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                            保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                        本期增持 本期减持
                                                    任期起始 任期终止 期初持股                                     其他增减 期末持股
  姓名     职务     任职状态        性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                         日期        日期   数（股）                               变动（股）数（股）
                                                                                         （股）       （股）
                                                    2015 年     2020 年
张新明   董事长     现任       男                 56 09 月 28 03 月 23             0              0            0          0
                                                    日          日
                                                    2012 年     2020 年
王一宁   副董事长 现任         男                 58 03 月 07 03 月 23             0              0            0          0
                                                    日          日
                                                    2012 年     2020 年
王朝辉   董事       现任       男                 48 08 月 18 03 月 23             0              0            0          0
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
王英茹   董事       现任       女                 54 03 月 24 03 月 23             0              0            0          0
                                                    日          日
                                                    2011 年     2020 年
         董事、总
刘彦峰              现任       男                 52 03 月 09 03 月 23      3,742,724             0   718,100                 3,024,624
         经理
                                                    日          日
                                                    2011 年     2017 年
陈必源   董事       离任       男                 73 03 月 09 03 月 24        475,226             0    18,801             0    456,425
                                                    日          日
                                                    2011 年     2020 年
         董事、副
王德胜              现任       男                 55 03 月 09 03 月 23        831,622             0            0          0    831,622
         总经理
                                                    日          日
                                                    2014 年     2020 年
邹应全   独立董事 现任         男                 54 08 月 24 03 月 23             0              0            0          0
                                                    日          日
                                                    2011 年     2017 年
林钢     独立董事 离任         男                 65 03 月 09 03 月 24             0              0            0          0
                                                    日          日
                                                    2014 年     2020 年
张洪     独立董事 现任         女                 47 08 月 24 03 月 23             0              0            0          0
                                                    日          日
郭莉莉   独立董事 现任         女                 54 2017 年    2020 年            0              0            0          0
                                                                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                        03 月 24 03 月 23
                                                        日           日
                                                        2011 年      2020 年
          监事会主
张作泉                现任      男                    58 03 月 09 03 月 23         706,886       0          0      0   706,886
          席
                                                        日           日
                                                        2011 年      2020 年
郝春深    监事        现任      男                    51 03 月 09 03 月 23               0       0          0      0        0
                                                        日           日
                                                        2016 年      2020 年
苏志革    监事        现任      男                    35 06 月 16 03 月 23               0       0          0      0        0
                                                        日           日
          财务总                                        2011 年      2020 年
周春丽    监、董事 现任         女                    47 03 月 09 03 月 23         546,178       0    136,500      0   409,678
          会秘书                                        日           日
                                                        2011 年      2020 年
锁亚强    副总经理 现任         男                    53 03 月 09 03 月 23         905,316       0          0      0   905,316
                                                        日           日
合计           --          --        --          --          --           --      7,207,952      0    873,401      0 6,334,551
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名           担任的职务          类型                    日期                               原因
                                                        2017 年 03 月 24
陈必源              董事             任期满离任                                任期届满离任
                                                        日
                                                        2017 年 03 月 24
林钢                独立董事         任期满离任                                任期届满离任
                                                        日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
       公司董事会成员简介：公司现任董事共9名，其中独立董事3名。董事会成员名单及简介如下：
       1、董事长：张新明
    男，1962 年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，研究员。曾任中国航天科技集
团公司第四研究院实业总公司副总经理、总经理兼党委书记、中国航天科技集团公司第四研究院副院长、
陕西航天科技集团有限公司副董事长、党委书记。现任中国乐凯集团有限公司董事、党委书记、副总经理，
乐凯新材董事、董事长。
       2、副董事长：王一宁
    男，1960年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，正高级工程师。曾任中国乐凯胶片
集团公司质量处副处长、质量部部长、调度中心主任、综合管理处处长、经理、总经理助理兼综合管理部
经理，保定市乐凯化学有限公司董事长，中国乐凯集团有限公司副总经理。现任中国乐凯集团有限公司党
                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
委副书记、党委委员，乐凯胶片股份有限公司董事，保定乐凯物业管理有限公司执行董事，乐凯新材董事、
副董事长。
    3、董事：王朝辉
    男，1970年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，研究员。曾任乐凯胶片股份有限公
司装备部经理，乐凯保定化工设计研究院院长，中国乐凯集团有限公司战略部经理、规划经营部经理、副
总工程师、职工监事。现任中国乐凯集团有限公司党委委员、副总经理，合肥乐凯科技产业有限公司执行
董事，上海乐凯纸业有限公司执行董事，河北乐凯化工工程设计有限公司执行董事，保定乐凯照相化学有
限公司董事，乐凯新材董事。
    4、董事：王英茹
    女，1963年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，正高级工程师。曾任中国乐
凯胶片集团公司技术总监、副总经理、党委委员等职务。现任中国乐凯集团有限公司党委委员、副总经理，
乐凯胶片股份有限公司董事，乐凯华光印刷科技有限公司董事，乐凯新材董事。
    5、董事：刘彦峰
    男，1966年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，研究员。曾任乐凯磁带厂生产科副
科长、质检科科长、副厂长，乐凯磁信息总经理。现任乐凯新材党委书记、董事、总经理。
    6、董事：王德胜
    男，1963年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，研究员。曾任乐凯磁带厂磁研室副
主任、主任，乐凯磁信息副总经理。现任乐凯新材党委委员、董事、副总经理。
    7、独立董事：邹应全
    男，1964年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，教授。曾任北京师范大学化
学系团总支书记、讲师、应用化学研究所所长助理、党支部书记、副教授，江苏泰兴实业公司技术总监，
湖北固润科技股份有限公司技术总监。现任北京师范大学教授、博士生导师，湖北臻润环境科技股份有限
公司董事长、湖北固润科技股份有限公司董事，乐凯新材独立董事。
    8、独立董事：张洪
    女，1971年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，律师。曾任辽宁省律师事务所专
职律师。现任北京市大成律师事务所专职律师、高级合伙人，北京城市副中心投资建设集团有限公司（原
北京新奥集团有限公司）董事，乐凯新材独立董事。
    9、独立董事：郭莉莉
    女，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，注册会计师。曾任沈飞工学院教师，沈
飞进出口公司财务部副经理，岳华会计师事务所项目经理、部门经理、总经理助理、副主任会计、合伙人，
福建榕基软件开发股份有限公司董事、财务总监。现任大信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，北京
光环新网科技股份有限公司、北京东方新星石化工程股份有限公司独立董事，乐凯新材独立董事。
    公司监事会成员简介：
    公司现任监事共3名，其中职工监事1名。监事会成员名单及简介如下：
    1、监事会主席：张作泉
    男，1960年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。曾任乐凯磁带厂质监
科科长、副厂长、党支部书记，乐凯磁信息副总经理、党总支书记、董事。现任乐凯新材党委副书记兼纪
委书记、监事会主席。
    2、监事：郝春深
    男，1967年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位，研究员。曾任杭州乐凯立体影像有
限公司副总经理，中国乐凯集团有限公司资产部经理助理、黑白厂副厂长、资产财务部经理助理、经理、
                                                               保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
总经理助理、财务负责人，乐凯磁信息监事。现任中国乐凯集团有限公司财务总监，乐凯华光印刷科技有
限公司监事长，深圳市中科远东创业投资有限公司董事，乐凯胶片股份有限公司监事，合肥乐凯科技产业
有限公司监事，乐凯新材监事。
     3、职工监事：苏志革
    男，1982年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。曾任乐凯新材销售公司国际
贸易职务。现任乐凯新材职工代表监事、党支部书记、证券事务代表、综合管理部副经理。
     公司高级管理人员简介：
     1、总经理：刘彦峰
     刘彦峰先生个人简介详见本节“公司董事会成员简介”部分。
     2、副总经理：王德胜
     王德胜先生个人简介详见本节“公司董事会成员简介”部分。
     3、副总经理：锁亚强
    男，1965年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。曾任乐凯磁带厂磁研
室专题组长、车间副主任、主任，乐凯磁信息董事、磁卡事业部经理、综合部经理、车间主任、制造二部
经理。现任乐凯新材副总经理。
     4、财务总监、董事会秘书：周春丽
女，1971年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，会计师。曾任中国乐凯胶片集团公司财
务部职员，乐凯磁信息财务部经理、总经理助理、改制办公室主任。现任乐凯新材党委委员、财务总监、
董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                 在股东单位                               在股东单位是否领
任职人员姓名              股东单位名称                        任期起始日期 任期终止日期
                                                 担任的职务                                    取报酬津贴
                                                董事、党委书 2015 年 06 月
张新明         中国乐凯集团有限公司                                                       是
                                                记、副总经理 27 日
                                                              2002 年 06 月
王一宁         中国乐凯集团有限公司             党委副书记                                是
                                                              11 日
                                                党委委员、副 2014 年 09 月
王朝辉         中国乐凯集团有限公司                                                       是
                                                总经理        18 日
                                                党委委员、副 2002 年 06 月
王英茹         中国乐凯集团有限公司                                                       是
                                                总经理        11 日
                                                              2011 年 08 月
郝春深         中国乐凯集团有限公司             财务总监                                  是
                                                              29 日
在股东单位任 报告期内，公司与上述董事、监事任职的股东单位发生关联交易，在董事会、监事会审议有关关联交易的
职情况的说明 议案时上述董事、监事进行了回避。
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                 在其他单位                               在其他单位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                        任期起始日期 任期终止日期
                                                 担任的职务                                    取报酬津贴
                                                            保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                           2015 年 11 月 2017 年 04 月 24
王一宁   河北乐凯化工工程设计有限公司         执行董事                                      否
                                                           19 日           日
                                                           2012 年 02 月
王一宁   乐凯胶片股份有限公司                 董事                                          否
                                                           21 日
                                                           2015 年 09 月
王一宁   保定乐凯物业管理有限公司             执行董事                                      否
                                                           21 日
                                                           2015 年 08 月
王朝辉   合肥乐凯科技产业有限公司             执行董事                                      否
                                                           27 日
                                                           2015 年 08 月
王朝辉   上海乐凯纸业有限公司                 执行董事                                      否
                                                           28 日
                                                           2017 年 07 月
王朝辉   河北乐凯化工工程设计有限公司         执行董事                                      否
                                                           17 日
                                                           2014 年 02 月
王朝辉   保定乐凯照相化学有限公司             董事                                          否
                                                           26 日
                                                           2017 年 07 月
王英茹   乐凯华光印刷科技有限公司             董事                                          否
                                                           17 日
                                                           2012 年 02 月
王英茹   乐凯胶片股份有限公司                 董事                                          否
                                                           21 日
                                              教授、博士生 2007 年 09 月
邹应全   北京师范大学                                                                       是
                                              导师         01 日
                                                           2011 年 03 月
邹应全   湖北固润科技股份有限公司             董事                                          是
                                                           23 日
                                                           2016 年 05 月
邹应全   湖北臻润环境科技股份有限公司         董事长                                        是
                                                           09 日
                                              专职律师、高 2000 年 10 月
张洪     北京市大成律师事务所                                                               是
                                              级合伙人     08 日
         北京城市副中心投资建设集团有限公司                2015 年 02 月
张洪                                          董事                                          否
         （原北京新奥集团有限公司）                        05 日
                                                           2013 年 03 月
郭莉莉   大信会计师事务所（特殊普通合伙）     高级合伙人                                    是
                                                           05 日
                                                           2016 年 01 月
郭莉莉   北京光环新网科技股份有限公司         独立董事                                      是
                                                           06 日
                                                           2017 年 04 月
郭莉莉   科迈化工股份有限公司                 独立董事                                      是
                                                           22 日
                                                           2013 年 03 月
郝春深   乐凯胶片股份有限公司                 监事                                          否
                                                           29 日
                                                           2010 年 11 月
郝春深   乐凯华光印刷科技有限公司             监事长                                        否
                                                           01 日
                                                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                            2012 年 03 月
郝春深         合肥乐凯科技产业有限公司          监事                                         否
                                                            22 日
                                                            2012 年 12 月
郝春深         深圳市中科远东创业投资有限公司    董事                                         否
                                                            13 日
在其他单位任 报告期内，公司与上述董事、监事任职的股东单位发生关联交易，在董事会、监事会审议有关关联交易的
职情况的说明 议案时上述董事、监事进行了回避。
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价结
果及薪酬分配政策提出相关人员的绩效薪酬数额和奖惩，提交公司董事会审核批准。在公司担任工作职务
的董事、监事、高级管理人员薪酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴根据股东大会
所通过的决议来进行支付。公司董事、监事和高级管理人员的薪酬依据公司盈利水平及董事、监事、高级
管理人员的职责履行情况并结合年度绩效完成情况综合确定。报告期内董事、监事、高级管理人员的薪酬
均已按照确定的薪酬标准全额支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                       单位：万元
                                                                               从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务           性别     年龄            任职状态
                                                                                 前报酬总额         方获取报酬
张新明              董事长           男                   56 现任                             0是
王一宁              副董事长         男                   58 现任                             0是
王朝辉              董事             男                   48 现任                             0是
王英茹              董事             女                   54 现任                             0是
刘彦峰              董事、总经理     男                   52 现任                        33.46 否
陈必源              董事             男                   73 离任                          2.3 否
王德胜              董事、副总经理 男                     55 现任                        28.69 否
邹应全              独立董事         男                   54 现任                             6否
林钢                独立董事         男                   65 离任                          1.5 否
张洪                独立董事         女                   47 现任                             6否
郭莉莉              独立董事         女                   54 现任                          4.5 否
张作泉              监事会主席       男                   58 现任                        20.19 否
郝春深              监事             男                   51 现任                             0是
苏志革              监事             男                   35 现任                        13.62 否
                    财务总监、董事
周春丽                               女                   47 现任                        28.66 否
                    会秘书
                                                               保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
锁亚强              副总经理       男                       53 现任                       24.46 否
       合计               --            --           --               --                 169.38      --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                         专业构成类别                                      专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
                                                 教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
硕士研究生及以上
本科
大专
中专及以下
合计
2、薪酬政策
    公司实行岗位工资加绩效工资为核心的薪酬考核体系，其中岗位工资以岗位责任、个人技能要求为基
础，绩效工资主要与公司经济效益、员工考核结果挂钩。在此基础上，公司制定了具体的针对技术研发人
员实施的新产品上市奖励办法、对营销人员实施的销售业绩提成办法，综合考虑了不同岗位的各自需要，
确保公司员工的工作积极性、创造性。
                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、培训计划
    根据公司发展战略和年度重点工作制定公司年度培训计划，采取内训与外训相结合的方式开展培训工
作，以满足新业务发展为重点，大力推进员工素质的提高。根据培训计划，公司将从管理人员培训、外部
专家与研发人员交流培训、班组长培训、员工岗位操作和技能培训、法律法规专项培训等方面开展有关工
作，满足公司可持续经营发展的需要。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，不断地完善公
司治理结构，建立健全公司内部控制制度，以进一步规范公司运作。截至报告期末，公司治理的实际情况
符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。
    （一） 关于股东与股东大会
    公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求， 规
范召集、召开股东大会，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。相关事项的
决策程序规范，决策科学，效果良好。
    （二）关于公司与控股股东、实际控制人
    公司控股股东中国乐凯集团有限公司严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求。没有超越
股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，与公司主营业务不存在同业竞争。公司拥有独立完整的
业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部
机构独立运作。
    （三）关于董事和董事会
    公司已制订《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度，并不断加以完善和规范，确保董事
会规范、高效运作和审慎、科学决策。报告期末，公司董事会由9名成员组成，其中独立董事3名，人员符
合有关法律、法规、章程等的要求，具有履行职务所必需的知识、技能和素质。董事会会议严格按照董事
会议事规则召开，报告期内共召开董事会会议5次。公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》的要求，下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会四个专门委员会。
    （四）关于监事和监事会
    公司已制订《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司内部控制以及公司董事、
总经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采
取了有效措施保障监事的知情权，能够独立有效地行使对董事、总经理及其他高级管理人员的监督职责。
报告期内，公司共召开监事会会议5次，公司监事列席了报告期内的所有董事会和股东大会。
    （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司已逐步建立并完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核
标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
    （六）关于经理层
    公司已建立《总经理工作细则》等制度，公司管理层能勤勉尽责，切实贯彻、执行董事会的决议。公
司总经理及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照公司各项管理制度履行职责。公司管理层比较稳定，
且忠实履行诚信义务，没有发现违规行为。
    （七）关于信息披露与透明度
    依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规及公
司《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等规定的要求，公司能真实、准确、及时、公平、完
整地披露相关信息，履行信息披露义务，关注媒体报道，在已披露信息范围内认真负责地回答投资者在互
动易上问题和投资者电话咨询等，做到充分与投资者进行沟通。报告期内，公司在指定的信息披露网站等
                                                              保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
进行信息披露。
     （八） 关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实
现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡和共赢， 共同推动公司持续、健康发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与公司控股股东、实际控制人及其控制的企业完全分开、
独立运作。公司拥有独立完整的研发、生产、销售等业务体系和面向市场独立经营的能力。
     1、资产独立
    公司主营业务为信息记录材料产品的研发、生产、销售，拥有与上述生产经营有关的生产系统、辅助
生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的生产设备、办公设备、以及专利、专有技术的所有权，
具有独立的原材料采购和产品销售系统。
     2、人员独立
    公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在股东超
越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等
高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任
其他职务或领取薪酬的情形。公司的财务人员均在公司专职工作，不存在在控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业中兼职的情形。
     3、财务独立
      公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了符合有关会计制度要求、独立的会
计核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开户，依法独立纳税。公司能够独立作出财务决策，对各项
成本支出和其他支出及其利润等进行独立核算，不存在控股股东干预的情况。
     4、机构独立
    公司建立健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权。公司依照《公司法》和《公司章程》设
置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建
立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。公司不存在与控股
股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营的情形。
     5、业务独立
    公司独立从事信息防伪材料和电子功能材料的研发、生产、销售，拥有从事上述业务完整、独立的研
发、生产、采购、销售系统和专业人员，具有独立开展业务的能力，拥有独立的经营决策权和实施权，并
完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企
业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易，具有独立完整的业务及面向市场自主经营的能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                       保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次           会议类型        投资者参与比例          召开日期              披露日期               披露索引
                                                                                                       http://www.cninfo.co
2016 年度股东大会 年度股东大会                         0.40% 2017 年 03 月 24 日 2017 年 03 月 24 日
                                                                                                       m.cn/
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                             是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                           出席股东大会
  独立董事姓名                                                                               未亲自参加董
                    加董事会次数     会次数       加董事会次数    会次数           数                              次数
                                                                                                 事会会议
林钢                           1              1              0               0             0否
张洪                           5              4              1               0             0否
邹应全                         5              4              1               0             0否
郭莉莉                         4              4              0               0             0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
公司独立董事无连续两次未亲自出席董事会的情况。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    1、2017年2月24日，公司召开第二届董事会第十七次会议，独立董事对2016年度利润分
配预案、2016年度募集资金使用与存放情况、2016年度内部控制自我评价报告、2016年度日
常关联交易情况及2017年度日常关联交易预计情况、启动“热敏磁票生产线扩建项目”、使用
                                                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
闲置募集资金进行现金管理、使用闲置自有资金进行现金管理、公司2016年度控股股东及其
他关联方资金占用及对外担保情况、续聘公司2017年度审计机构、董事会换届选举及提名候
选人等事项发表了独立意见并被公司采纳；
    2、2017年8月23日，公司召开第三届董事会第二次会议，独立董事对2017 年半年度控股
股东及其他关联方资金占用及对外担保情况、2017年半年度募集资金存放与使用情况等事项
发表了独立意见并被公司采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    公司董事会下设了战略委员会、、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，分
别负责公司战略与重大投资、人才选拔、财务及内控审计、薪酬管理与绩效考核方面相关事项的监督与审
查，并制订了各专门委员会的工作细则，明确了各委员会的组成、职权、决策程序和议事规则。报告期内
各委员会根据公司发展经营的实际情况，对公司“三年滚动计划”的制定、财务预算与决算的制定、续聘审
计机构、董事会换届选举及提名候选人、监事会换届选举及提名候选人、定期报告的审计与内部控制的日
常检查、高管薪酬与业绩考核等事项进行了参与、监督和检查，不存在对董事会审议事项和日常检查事项
存在异议的情形。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员的薪酬与考核以公司经济效益及工作目标为出发点，根据公司年度经营计划和高级管理人员分管工作的职
责，进行综合考核，根据考核结果确定高级管理人员的年度薪酬水平。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 03 月 20 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                      100.00%
财务报表资产总额的比例
                                                                保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                缺陷认定标准
               类别                                财务报告                              非财务报告
                                                                              重大缺陷的存在的迹象包括：严重偏离
                                                                              企业战略或经营目标，对战略或经营目
                                     重大缺陷：发现董事、监事和高级管理人
                                                                              标的实现产生严重负面影响；单位未有
                                     员舞弊；已披露的企业财务报告和会计信
                                                                              效遵守国家法律法规，受到或极可能受
                                     息严重不准确、不公允；企业监事会、审
                                                                              到国家机关通报、处罚；出现严重的产
                                     计委员会或内部审计部门对内部控制的监
                                                                              品质量问题，且造成严重后果；发生重
                                     督无效；因严重违反国家会计法律法规和
                                                                              大安全事故；发生严重泄密事件；内部
                                     企业会计准则、行业财务制度，受到国家
                                                                              控制重大缺陷未得到整改。重要缺陷的
                                     机关在行业以上范围内通报、处罚。重要
                                                                              存在的迹象包括：偏离企业战略或经营
定性标准                             缺陷：已披露的财务报告和会计信息存在
                                                                              目标，对战略或经营目标的实现产生较
                                     重大不准确、不公允；企业监事会、审计
                                                                              大负面影响；公司未有效遵守国家法律
                                     委员会或内部审计部门对内部控制监督不
                                                                              法规，受到或极可能受到集团公司通
                                     到位；因违反国家会计法律法规和企业会
                                                                              报、处罚；出现较为严重的产品质量问
                                     计准则、行业财务制度，受到集团公司内
                                                                              题，且造成较为严重的后果；发生较大
                                     部通报、处罚。一般缺陷：对日常经营业
                                                                              安全事故；发生较为严重的泄密事件；
                                     务的效率和效果产生较小影响。除重大缺
                                                                              内部控制重要或一般缺陷未得到整改。
                                     陷和重要缺陷以外的其他控制缺陷。
                                                                              一般缺陷存在的迹象包括：除重大、重
                                                                              要以外的其他控制缺陷。
                                     重大缺陷：影响资产、负债和权益的错报
                                     漏报金额≥公司资产总额×6%；影响收入、
                                     成本费用等损益类的错报漏报金额≥公司
                                     营业收入总额×8%；影响利润的错报漏报 重大缺陷：一个或多个控制缺陷的组合
                                     金额≥公司利润总额×5%。重要缺陷：影响 造成或极可能造成的直接经济损失金
                                     资产、负债和权益的错报漏报金额＜资产 额≥公司资产总额×3%。重要缺陷：一
                                     总额×6%且≥公司资产总额×3%；影响收     个或多个控制缺陷的组合造成或极可
定量标准                             入、成本费用等损益类的错报漏报金额＜ 能造成的直接经济损失金额＜本单位
                                     营业收入×8%且≥公司营业收入×4%；影响 资产总额×3%，≥本单位资产总额
                                     利润错报漏报＜利润总额×5%且≥公司利     ×1.5%。一般缺陷：一个或多个控制缺
                                     润总额×2.5%。一般缺陷：影响资产、负债 陷的组合造成或极可能造成的直接经
                                     和权益的错报漏报金额＜资产总额×3%； 济损失金额＜本单位资产总额×1.5%。
                                     影响收入、成本费用等损益类的错报漏报
                                     金额＜营业收入×4%；影响利润的错报漏
                                     报金额＜公司利润总额×2.5%。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
                                                                保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                       内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方
面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况          披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 03 月 20 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
内控鉴证报告意见类型          标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷    否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                              保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                             第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                               标准的无保留意见
审计报告签署日期                           2018 年 03 月 16 日
审计机构名称                               中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                               勤信审字【2018】第 0070 号
注册会计师姓名                             梁海涌、段立新
                                      审计报告正文
保定乐凯新材料股份有限公司全体股东:
   一、审计意见
    我们审计了保定乐凯新材料股份有限公司（以下简称“乐凯新材”）财务报表，包括2017
年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表
附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了乐
凯新材2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。
   二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于乐凯新材，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、关键审计事项
  关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
     营业收入确认：
     1、事项描述
    乐凯新材主要从事磁记录材料产品的生产和销售。2017年度，乐凯新材销售热敏磁票、
磁条、磁卡等产品确认的主营业务收入为人民币257,550,001.33元，主要为国内销售产生的收
入。乐凯新材对于国内销售的热敏磁票、磁条、磁卡产品产生的收入是在商品所有权上的风
险和报酬已转移至客户时确认的，根据销售合同约定，通常以热敏磁票、磁条、磁卡产品运
离贵公司仓库作为销售收入的确认时点。由于收入是乐凯新材的关键业绩指标之一，从而存
在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将收入确认识别为
                                                保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
关键审计事项。
    2、审计应对
   针对营业收入，我们实施的审计程序主要包括：
    （1）全面了解、评价销售、收款等与营业收入相关内控流程、管理制度，对合同管理、
客户管理、业务审批、发货、结算收款等重要控制环节进行测试；
    （2）将本期的主营业务收入与上期的主营业务收入、销售预算或预测数据等进行比较，
分析总额及其构成的变动是否异常，并分析异常变动的原因，同时根据增值税发票申报表或
普通发票，估算全年收入，与实际收入金额比较核对；
   （3）抽查销售合同、要货计划等外部原始资料，检查真实合理性；
    （4）获取产品价格目录，检查售价与上期变化的情况。同时结合对非关联方售价，判断
对关联方售价否合理；
   （5）检查合同关键条款，判断营业收入确认时点的是否恰当；
   （6）结合应收账款的审计，确定本期一定比例的销售额，向客户发函询证。
    四、其他信息
    乐凯新材管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括乐凯新材2017年
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
   五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估乐凯新材的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算乐凯新材、终止运营或别无其他现实的选择。
   治理层负责监督乐凯新材的财务报告过程。
   六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
                                                             保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大
错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对乐凯新材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致乐凯新材不能持续
经营。
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：保定乐凯新材料股份有限公司
                                       2017 年 12 月 31 日
                                                                                                   单位：元
                 项目                    期末余额                                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                         28,751,649.36                            84,262,582.84
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
   衍生金融资产
   应收票据                    976,680.00                           990,080.00
   应收账款                  71,627,200.32                        72,571,113.33
   预付款项                   1,944,424.92                         4,171,506.23
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   应收利息
   应收股利
   其他应收款                  183,294.24                           157,418.43
   买入返售金融资产
   存货                      37,816,737.06                        31,023,254.48
   持有待售的资产
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产             325,714,383.26                       203,497,708.79
流动资产合计                467,014,369.16                       396,673,664.10
非流动资产：
   发放贷款及垫款
   可供出售金融资产
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资
   投资性房地产
   固定资产                  98,821,741.51                       109,609,704.99
   在建工程                  18,175,847.38                         7,436,876.84
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                  27,489,229.72                        28,131,271.48
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用                599,420.08                           634,680.04
   递延所得税资产              539,506.52                           582,158.84
                                       保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
   其他非流动资产
非流动资产合计                    145,625,745.21                       146,394,692.19
资产总计                          612,640,114.37                       543,068,356.29
流动负债：
   短期借款
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
   衍生金融负债
   应付票据                         1,043,616.20                         1,567,940.00
   应付账款                        17,612,028.10                        13,438,926.13
   预收款项                          106,124.46                           179,607.93
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                     1,456,604.85                         1,409,255.76
   应交税费                         8,833,543.62                        10,502,646.47
   应付利息
   应付股利
   其他应付款                        445,879.57                           643,652.81
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
流动负债合计                       29,497,796.80                        27,742,029.10
非流动负债：
   长期借款
   应付债券
      其中：优先股
             永续债
                                                        保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                       18,266,078.16                           17,988,844.12
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                     18,266,078.16                           17,988,844.12
负债合计                                           47,763,874.96                           45,730,873.22
所有者权益：
    股本                                       122,800,000.00                             122,800,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                                       35,603,489.00                           35,603,489.00
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                       53,535,275.03                           43,097,399.40
    一般风险准备
    未分配利润                                 352,937,475.38                             295,836,594.67
归属于母公司所有者权益合计                     564,876,239.41                             497,337,483.07
    少数股东权益
所有者权益合计                                 564,876,239.41                             497,337,483.07
负债和所有者权益总计                           612,640,114.37                             543,068,356.29
法定代表人：张新明           主管会计工作负责人：周春丽                       会计机构负责人：周春丽
2、利润表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                                     258,233,136.25                         261,440,593.76
    其中：营业收入                                 258,233,136.25                         261,440,593.76
           利息收入
           已赚保费
                                              保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                           141,758,476.78                       141,952,404.98
    其中：营业成本                        98,232,595.02                        95,877,810.65
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                    4,487,183.37                         4,361,664.67
             销售费用                     10,442,198.26                        10,686,155.25
             管理费用                     30,752,695.95                        33,766,769.72
             财务费用                     -2,139,297.96                        -3,120,710.56
             资产减值损失                    -16,897.86                          380,715.25
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                           4,795,515.01                         5,489,338.11
列）
         其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         资产处置收益（损失以“-”号填
                                             -82,768.78
列）
         其他收益                           522,765.96
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       121,710,171.66                       124,977,526.89
    加：营业外收入                         1,043,658.41                         2,301,641.47
    减：营业外支出                             7,461.99                            13,810.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   122,746,368.08                       127,265,357.57
    减：所得税费用                        18,367,611.74                        19,287,715.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       104,378,756.34                       107,977,641.79
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                         104,378,756.34                       107,977,641.79
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润           104,378,756.34                       107,977,641.79
                                                                保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额                                           0.00                                 0.00
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                           104,378,756.34                       107,977,641.79
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                           104,378,756.34                       107,977,641.79
总额
    归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                               0.85                              0.8793
    （二）稀释每股收益                                               0.85                              0.8793
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：张新明                      主管会计工作负责人：周春丽                    会计机构负责人：周春丽
                                                      保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、现金流量表
                                                                                              单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                284,676,191.06                         280,878,003.15
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                  8,260,811.67                          10,119,013.29
经营活动现金流入小计                             292,937,002.73                         290,997,016.44
     购买商品、接受劳务支付的现金                 82,212,585.80                          79,816,341.45
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  29,298,254.09                          29,375,146.65
金
     支付的各项税费                               50,972,232.64                          48,087,978.84
     支付其他与经营活动有关的现金                 12,957,593.33                          14,156,908.39
经营活动现金流出小计                             175,440,665.86                         171,436,375.33
经营活动产生的现金流量净额                       117,496,336.87                         119,560,641.11
二、投资活动产生的现金流量：
                                         保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
   收回投资收到的现金              755,716,609.30                        399,799,600.00
   取得投资收益收到的现金             5,115,912.49                         5,489,338.11
   处置固定资产、无形资产和其他
                                        16,500.00
长期资产收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
   收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计               760,849,021.79                        405,288,938.11
   购建固定资产、无形资产和其他
                                    18,708,403.77                         15,054,561.30
长期资产支付的现金
   投资支付的现金                  877,431,583.90                        467,785,000.00
   质押贷款净增加额
   取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
   支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计               896,139,987.67                        482,839,561.30
投资活动产生的现金流量净额         -135,290,965.88                       -77,550,623.19
三、筹资活动产生的现金流量：
   吸收投资收到的现金
   其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
   取得借款收到的现金
   发行债券收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的现金       1,002,485.50                         1,212,342.88
筹资活动现金流入小计                  1,002,485.50                         1,212,342.88
   偿还债务支付的现金                                                      3,760,301.30
   分配股利、利润或偿付利息支付
                                    36,840,000.00                         36,852,246.92
的现金
   其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
   支付其他与筹资活动有关的现金       1,348,603.35                         1,002,485.50
筹资活动现金流出小计                38,188,603.35                         41,615,033.72
筹资活动产生的现金流量净额          -37,186,117.85                       -40,402,690.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                      -876,304.47                           850,761.50
影响
五、现金及现金等价物净增加额        -55,857,051.33                         2,458,088.58
                                                                           保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
     加：期初现金及现金等价物余额                                   83,260,097.34                                  80,802,008.76
六、期末现金及现金等价物余额                                        27,403,046.01                                  83,260,097.34
4、所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                     本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                    其他权益工具                                                                      少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                     股本                                                                                        东权益
                              优先 永续                                                                                     计
                                          其他    积       存股   合收益     备      积       险准备    利润
                              股    债
                     122,80
                                                 35,603,                            43,097,            295,836            497,337
一、上年期末余额 0,000.
                                                 489.00                             399.40             ,594.67             ,483.07
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     122,80
                                                 35,603,                            43,097,            295,836            497,337
二、本年期初余额 0,000.
                                                 489.00                             399.40             ,594.67             ,483.07
三、本期增减变动
                                                                                    10,437,            57,100,             67,538,
金额（减少以“－”
                                                                                    875.63              880.71             756.34
号填列）
（一）综合收益总                                                                                       104,378            104,378
额                                                                                                     ,756.34             ,756.34
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                         保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
4．其他
                                                                                 10,437,            -47,277,            -36,840,
（三）利润分配
                                                                                  875.63             875.63              000.00
                                                                                 10,437,            -10,437,
1．提取盈余公积
                                                                                  875.63             875.63
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                     -36,840,            -36,840,
股东）的分配                                                                                         000.00              000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   122,80
                                               35,603,                           53,535,            352,937             564,876
四、本期期末余额 0,000.
                                               489.00                             275.03            ,475.38              ,239.41
上期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                   上期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
       项目                  其他权益工具                                                                      少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                   股本     优先 永续                                                                          东权益
                                                积       存股   合收益     备      积      险准备    利润                 计
                                        其他
                            股    债
                   61,400
                                               97,003,                           32,299,            235,496             426,199
一、上年期末余额 ,000.0
                                               489.00                             635.22             ,717.06            ,841.28
    加：会计政策
                                       保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
变更
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                   61,400
                            97,003,            32,299,        235,496        426,199
二、本年期初余额 ,000.0
                             489.00             635.22        ,717.06        ,841.28
三、本期增减变动 61,400
                            -61,400,           10,797,        60,339,        71,137,
金额（减少以“－” ,000.0
                             000.00             764.18         877.61         641.79
号填列）
（一）综合收益总                                              107,977        107,977
额                                                            ,641.79        ,641.79
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                               10,797,        -47,637,       -36,840,
（三）利润分配
                                                764.18         764.18         000.00
                                               10,797,        -10,797,
1．提取盈余公积
                                                764.18         764.18
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                               -36,840,       -36,840,
股东）的分配                                                   000.00         000.00
4．其他
                   61,400
（四）所有者权益            -61,400,
                   ,000.0
内部结转                     000.00
                   61,400
1．资本公积转增             -61,400,
                   ,000.0
资本（或股本）               000.00
                                                        保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                  122,80
                                     35,603,                    43,097,        295,836        497,337
四、本期期末余额 0,000.
                                     489.00                      399.40        ,594.67        ,483.07
三、公司基本情况
     保定乐凯新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系保定乐凯磁信息材料有限公司（以下
简称“磁信息公司”）以整体变更方式设立的股份有限公司，于2011年3月9日取得河北省保定市工商行政管
理局颁发的企业法人营业执照。磁信息公司成立于2005年2月3日，前身系中国乐凯胶片集团公司磁带厂，
系中国乐凯胶片集团公司（以下简称“乐凯集团”）分厂，根据国资委[2002]859号文件，经过资产评估主辅
分立，成为具有独立法人资格、自主经营、自负盈亏的有限责任公司，于2005年2月3日取得注册号为
1306051000294企业法人营业执照，法定代表人：徐京燕，注册资本： 12,441,556.00元，其中：乐凯集团
（国有股）出资5,500,000.00元，占注册资本的44.21%；乐凯集团工会委员会（以下简称“工会”）出资
6,225,086.00元，占注册资本的50.03%；刘彦峰出资506,147.00元，占注册资本的4.07%，陈必源出资85,688.00
元，占注册资本的0.69%，王德胜出资124,635.00元，占注册资本的1.00%。
     经公司2009年12月28日第二次临时股东会决议，工会将其持有的本公司50.03%的股权转让给倪建从等
13名自然人，该等13名自然人均为工会下设的磁信息公司职工持股会会员，其作为显名股东同时代182名
作为隐名股东的原职工持股会会员持有磁信息公司股权。变更后，乐凯集团持有本公司44.21%的股权，刘
彦峰等16个自然人股东持有本公司55.79%的股权。
     经公司2010年11月6日第二次临时股东会决议，倪建从等13名显名股东将其代为持有的磁信息公司股
权分别转让给锁亚强等182名隐名股东；同时，5对夫妻股东分别将其合计持有的公司股权登记至其中一方
名下。变更后，乐凯集团持有本公司44.21%的股权，刘彦峰等193个自然人股东持有本公司55.79%的股权。
     公司2015年3月1日召开的2014年度股东大会决议和中国证券监督管理委员会文件《关于核准保定乐凯
新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]551号）于2015年4月在深圳证券交易所
上市，证券简称乐凯新材（300446，SZ）。所属行业分类为化学原料及化学制品制造业。
     截至2017年12月31日止，本公司累计发行股本总数12,280万股，注册资本为12,280万元，注册地：保
定市和润路569号，统一社会信用代码：911306057713196269，法定代表人：张新明。
     本公司经营范围：磁记录材料（包括：磁条、磁卡、磁卡宽片、磁记录纸、航空判读带、航空磁带、
空白录音录像磁带）、热敏纸、压印箔的研发、生产和销售；电子自动门禁系统及门票、带盒、轴芯的生
产、加工、销售；机械设备租赁；房屋租赁；软件开发与销售；技术咨询与服务；货物和技术进出口业务；
防伪功能性膜及涂层材料，电磁波防护多功能膜，导电导热膜及涂层材料的研发、制造、加工、销售（监
控、易制毒、化学试剂、危险化学品及需取得前置行政许可的除外）（经营范围中属于法律、行政法规规
定须经批准的项目应当依法经过批准后方可经营）。
                                                      保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
     本公司的母公司为中国乐凯集团有限公司，本公司的实际控制人为中国航天科技集团有限公司。
     本财务报表业经公司董事会批准于2018年3月16日对外报出。
本报告期公司的财务报表合并范围未发生变化
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
     公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
     以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务
状况及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
     本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、记账本位币
     本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
无
6、合并财务报表的编制方法
无
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    （1）外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外
币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照即期汇率折算为记账本位币金额。
     （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
     以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
     （3）外币财务报表的折算方法
     处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期
获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担
保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生工具除外。
    交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关
的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或
减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发
生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
                                                        保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初
始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易
费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初
始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                一般以金额 100 万元以上的款项为标准。
                                                单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
                                                计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
                                                相应组合计提坏账准备。
                                                              保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
组合 1：按账龄组合                                 账龄分析法
组合 2：不计提坏账组合                             其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                              4.00%                                4.00%
1－2 年                                                         10.00%                               10.00%
2－3 年                                                         30.00%                               30.00%
3－4 年                                                         50.00%                               50.00%
4－5 年                                                         80.00%                               80.00%
5 年以上                                                       100.00%                               100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                    应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
组合 2：不计提坏账组合                                           0.00%                                0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                             有客观证据表明其发生减值的
                                                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法                                 损失，计提坏账准备。对单独测试未减值的应收款项，按类
                                                   似的信用风险特征将其归入相应组合，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    （1）存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成
品、产成品（库存商品）等。
    （2）存货取得和发出的计价方法
    存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
    （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
                                                              保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
无
14、长期股权投资
无
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使
用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
（2）折旧方法
           类别              折旧方法              折旧年限            残值率                 年折旧率
房屋建筑物             年限平均法          10-20                5.00                  4.75-9.50
机器设备               年限平均法          3-11                 5.00                  8.64-31.67
运输设备               年限平均法          6                    5.00                  15.83
电子设备及其他设备     年限平均法          5-15                 5.00                  6.33-19.00
                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”
18、借款费用
     借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
     专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
     资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
     符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
     如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
                                                        保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
否
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
                   项 目                      预计使用寿命                      依据
土地使用权                                       50年                     土地权证注明年限
软件                                             10年                       预计使用寿命
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计
变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企
业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊
销。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期
待摊费用包括土地租赁费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
    摊销年限
                        项 目                                        摊销年限
土地租赁费                                                            受益期
房屋租金                                                              受益期
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
     短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划采用设定提存计划，本公
司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按
以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
                                                        保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休
日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞
退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义
务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）商品销售收入
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
     （2） 出口业务的收入确认原则
     对于出口业务，公司销售内控流程为销售人员收到客户需求信息后，与客户确认，无异议后填写“特
殊产品合同评审表”，磁卡事业部经理审核“特殊产品合同评审表”后签署意见，然后组织公司质量部、研发
部和制造一部评审生产周期、交付日期等信息，并签署意见提交总经理审批，经总经理审批后的“特殊产
品合同评审表”交制造一部组织生产，制造一部生产完成后通知销售人员联系进出口公司安排报关、运输
及实际发货，发货之后填写“发货台账”。公司与海外客户签订的合同或者协议执行的国际贸易价格条款分
为三类：（1）FOB（Free On Board的首字母缩写，也称“离岸价”），该交易方式货物在装运港被装上指定
船时，风险即由卖方转移至买方；（2）CIF（Cost Insurance and Freight的首字母缩写，也称“成本、保险费
加运费”）该交易方式卖方在装运地（港）将货物交付装运后，对货物可能发生的任何风险不再承担责任；
（3）DDU（Delivered Duty Unpaid的首字母缩写，也称“未完税交货”）该交易方式卖方将货物运至买方指
                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
定目的地之后风险报酬转移。根据上述出口业务价格条款的约定，遵循主要风险报酬转移原则，采用FOB
和CIF价格条款的出口业务公司待产品出口报关并开具出口商品专用发票后确认收入，采用DDU价格条款
的出口业务公司待客户邮件回复确认产品数量和质量后确认收入。
    公司对销售收入的确认一般按照购销合同中对双方权利义务的约定，在物权转移给客户的情况下，严
格按照企业会计准则规定的风险转移原则确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相
应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为
货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入
当期损益。
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分
的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相
应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为
货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分
的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
    （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
    （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
    （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
                                                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    （1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
    （2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
1、重要会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2.重要会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                        审批程序                            备注
执行《企业会计准则第 16 号--政府补助
（2017 年修订）》之前，本公司将取得的
政府补助计入营业外收入。执行《企业
会计准则第 16 号--政府补助（2017 年修
                                         已通过董事会批准
订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发
生的与日常活动相关的政府补助，计入
其他收益；与日常活动无关的政府补助，
计入营业外收支。
财政部于 2017 年度发布了《企业会计准
                                         已通过董事会批准
则第 42 号——持有待售的非流动资产、
                                                                    保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28
日起施行，对于施行日存在的持有待售
的非流动资产、处置组和终止经营，要
求采用未来适用法处理。报告期内，该
修订无需追溯调整相关报表数据。
财会〔2017〕30 号《财政部关于修订印
                                          已通过董事会批准
发一般企业财务报表格式的通知》
本公本受影响的报表项目为营业外收入-522,765.96元，其他收益522,765.96元；营业外支出-82768.78元，资产处置
收益-82768.78元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                               计税依据                                  税率
增值税                                    销售货物或提供应税劳务               17%
城市维护建设税                            应缴流转税税额                       7%
企业所得税                                按应纳税所得额计缴                   15%
                                          从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税                                                                         1.2%
                                          后余值的 1.2%计缴
土地使用税                                实际占用的土地面积                   3 元/平米
教育费附加                                应缴流转税税额                       3%
地方教育费附加                            应缴流转税税额                       2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                             所得税税率
2、税收优惠
    根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指
引》（国科发火【2008】362号），公司于2014年9月19日经河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国
家税务局、河北省地方税务局联合批复认定为高新技术企业并取得《高新技术企业证书》，证书编号：
GR201413000360，有效期3年，本期所得税率为15%。2017年10月21日经河北省科学技术厅、河北省财政
                                                           保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局联合批复认定为高新技术企业并取得《高新技术企业证书》，
证书编号：GR201713001091，有效期3年，本期所得税率为15%。
    本公司磁条、磁卡等产品出口退税率为17%。
3、其他
无
七、财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                 单位： 元
                    项目                   期末余额                              期初余额
银行存款                                               27,708,033.16                         83,260,097.34
其他货币资金                                            1,043,616.20                          1,002,485.50
合计                                                   28,751,649.36                         84,262,582.84
     其中：存放在境外的款项总额                                 0.00                                     0.00
其他说明
       其中受限制的货币资金明细如下：
                 项目                    期末余额                             期初余额
银行承兑汇票保证金                                    1,043,616.20                          783,970.00
信用证保证金                                                                                218,515.50
农民工工资预储金                                       304,987.15
                 合计                                 1,348,603.35                       1,002,485.50
    截至2017年12月31日，三个月以内到期的应付票据保证金为1,043,616.20元。本公司不存在因抵押或冻
结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                 单位： 元
                    项目                   期末余额                              期初余额
其他说明：无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
                                                                         保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                                     单位： 元
               项目                                         期末余额                                 期初余额
银行承兑票据                                                             976,680.00                                 990,080.00
合计                                                                     976,680.00                                 990,080.00
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                     单位： 元
                             项目                                                      期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                     单位： 元
               项目                                   期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                           8,354,591.25                                 298,120.00
合计                                                                   8,354,591.25                                 298,120.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                     单位： 元
                             项目                                                     期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                     单位： 元
                                           期末余额                                           期初余额
                        账面余额               坏账准备                     账面余额             坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                               账面价值
                      金额          比例    金额                          金额     比例       金额      计提比例
                                                       例
按信用风险特征组
                   74,617,8                2,990,69            71,627,20 75,594,            3,023,796               72,571,113.
合计提坏账准备的                100.00%                4.01%                       99.83%                   4.00%
                       95.75                   5.43                0.32 909.72                    .39
应收账款
单项金额不重大但                                                         125,901      0.17% 125,901.8    100.00%
                                                                         保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
单独计提坏账准备                                                             .86
的应收账款
                     74,617,8               2,990,69           71,627,20 75,720,             3,149,698          72,571,113.
合计                              100.00%                                          100.00%
                          95.75                5.43                0.32 811.58                     .25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位： 元
                                                                         期末余额
             账龄
                                            应收账款                      坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                     74,518,235.75                     2,980,729.43                       4.00%
1至2年                                                 99,660.00                       9,966.00                      10.00%
2至3年                                                                                                               30.00%
3至4年                                                                                                               50.00%
4至5年                                                                                                               80.00%
5 年以上                                                                                                            100.00%
合计                                             74,617,895.75                     2,990,695.43
确定该组合依据的说明：
按账龄段确定账龄组合
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 23,544.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                    单位： 元
               单位名称                                 收回或转回金额                               收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                    单位： 元
                             项目                                                         核销金额
实际核销的应收账款                                                                                              135,458.05
                                                                       保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                                            款项是否由关联交
       单位名称       应收账款性质         核销金额             核销原因              履行的核销程序
                                                                                                                易产生
英国 MAGADATA
                                                           已进入破产清算阶
INTERNATIONAL 货款                            135,458.05                         是                     否
                                                           段
LIMITED
合计                       --                 135,458.05              --                    --                     --
应收账款核销说明：企业已进入破产清算阶段
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                           期末余额
                                               应收账款               占应收账款合计数的             坏账准备
                                                                             比例(%)
                  客商1                               52,537,457.00                     70.41           2,101,498.28
                  客商2                                6,720,000.00                      9.01               268,800.00
                  客商3                                2,213,320.00                      2.97                88,532.80
                  客商4                                1,898,420.92                      2.54                75,936.84
                  客商5                                1,503,600.00                      2.02                60,144.00
                  合计                                64,872,797.92                     86.95           2,594,911.92
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                        单位： 元
          账龄                        期末余额                                                   期初余额
                                                                      保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 金额                    比例                    金额                        比例
1 年以内                           1,944,424.92                  100.00%              4,171,506.23                    100.00%
合计                               1,944,424.92           --                          4,171,506.23               --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
               预付对象                    期末余额        账龄       占预付款期末余额合计             未结算原因
                                                                           数的比例（%）
              供应商1                   547,448.00     1年以内                 28.15                 合同未执行完毕
              供应商2                   266,711.00     1年以内                 13.72                 合同未执行完毕
              供应商3                   256,000.00     1年以内                 13.17                 合同未执行完毕
              供应商4                   141,056.42     1年以内                 7.25                  合同未执行完毕
              供应商5                   94,165.63      1年以内                 4.84                  合同未执行完毕
                  合计                  1,305,381.05     ——                  67.13                      ——
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                      单位： 元
                  项目                                 期末余额                                  期初余额
（2）重要逾期利息
                                                                                                     是否发生减值及其判断
       借款单位                 期末余额               逾期时间                逾期原因
                                                                                                             依据
其他说明：
无
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                      单位： 元
           项目(或被投资单位)                          期末余额                                  期初余额
                                                                             保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                            单位： 元
                                                                                                           是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)            期末余额                       账龄                   未收回的原因
                                                                                                                     依据
其他说明：
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                          期末余额                                                   期初余额
                         账面余额             坏账准备                         账面余额                坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额      比例       金额                             金额      比例      金额       计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                     196,500.              13,206.0               183,294.2 163,977
合计提坏账准备的                100.00%                   6.72%                       100.00% 6,559.10            4.00% 157,418.43
                          25                       1                     4      .53
其他应收款
                     196,500.              13,206.0               183,294.2 163,977
合计                            100.00%                   6.72%                       100.00% 6,559.10            4.00% 157,418.43
                          25                       1                     4      .53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                             期末余额
              账龄
                                          其他应收款                         坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                           107,400.25                         4,296.01                            4.00%
1至2年                                                  89,100.00                         8,910.00                           10.00%
合计                                                   196,500.25                        13,206.01                            6.72%
确定该组合依据的说明：
按账龄段确定账龄组合
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                    保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,646.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                  单位名称                      转回或收回金额                                  收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                             项目                                                    核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额            核销原因            履行的核销程序
                                                                                                           易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                              单位： 元
                  款项性质                       期末账面余额                              期初账面余额
代收代缴社会机构费用                                                 97,400.25                                74,877.53
保证金                                                               99,100.00                                89,100.00
合计                                                                196,500.25                               163,977.53
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额                账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例
保定国家高新区清
理拖欠工程款办公 保证金                        89,100.00 1-2 年                            45.34%              8,910.00
室
个人代扣基本医疗
                      社会保险费用             66,344.82 1 年以内                          33.76%              2,653.79
保险
个人代扣养老保险 社会保险费用                  31,055.43 1 年以内                          15.80%              1,242.22
中钞信用卡产业发 保证金                        10,000.00 1 年以内                           5.10%                   400.00
                                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
展有限公司
合计                        --                 196,500.25           --                      100.00%            13,206.01
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                 预计收取的时间、金额
         单位名称        政府补助项目名称           期末余额                    期末账龄
                                                                                                          及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                               单位： 元
                                    期末余额                                               期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备        账面价值             账面余额          跌价准备        账面价值
原材料              14,109,073.61      562,258.51   13,546,815.10        12,013,580.72       694,251.48    11,319,329.24
在产品              15,237,977.04                   15,237,977.04        17,075,845.69                     17,075,845.69
库存商品             9,062,495.10       30,550.18    9,031,944.92         2,658,629.73        30,550.18     2,628,079.55
合计                38,409,545.75      592,808.69   37,816,737.06        31,748,056.14       724,801.66    31,023,254.48
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
                                                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）存货跌价准备
                                                                                                       单位： 元
                                             本期增加金额                本期减少金额
       项目          期初余额                                                                       期末余额
                                        计提            其他      转回或转销          其他
原材料                   694,251.48                                  131,992.97                       562,258.51
库存商品                  30,550.18                                                                    30,550.18
合计                     724,801.66                                  131,992.97                       592,808.69
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
因本期生产使用原材料转回131992.97元
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                       单位： 元
                            项目                                                  金额
其他说明：
无
11、持有待售的资产
                                                                                                       单位： 元
           项目               期末账面价值            公允价值         预计处置费用           预计处置时间
其他说明：
无
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                       单位： 元
                  项目                                期末余额                           期初余额
其他说明：
无
                                                                       保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
13、其他流动资产
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                                  期末余额                                期初余额
理财产品                                                           325,193,974.60                          203,479,000.00
待抵扣进项税金                                                        520,408.66                                  18,708.79
合计                                                               325,714,383.26                          203,497,708.79
其他说明：
   公司于2017年2月24日召开了第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,
董事会同意在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超1.00亿元闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、
流动性好、有保本约定的投资产品。截至2017年12月31日，其中利用6,000.00万元购买国泰君安“睿博系列尧睿六十二号”理
财产品，期限为2017年3月23日-2018年3月21日，收益率为(4.40.00+X)%（其中X为浮动值，0.00≤X≤0.20）；利用2,000.00万
元购买海通证券“一海通财理财宝”系列收益凭证，期限为2017年8月31日-2018年2月28日，收益率为4.80%。
   公司于2017年2月24日召开公司第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，
同意在确保日常运营和资金安全的前提下，使用不超过3.00亿元闲置自有资金进行现金管理。截至2017年12月31日，正在进
行理财的自有资金共计24519.40万元。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                  单位： 元
                                             期末余额                                    期初余额
           项目
                             账面余额        减值准备     账面价值        账面余额      减值准备            账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                  单位： 元
可供出售金融资产分类        可供出售权益工具       可供出售债务工具                                        合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                  单位： 元
                             账面余额                                    减值准备                  在被投资
被投资单                                                                                                       本期现金
                                                                                                   单位持股
   位         期初       本期增加 本期减少      期末     期初      本期增加 本期减少     期末                      红利
                                                                                                     比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                  单位： 元
                                                                   保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
可供出售金融资产分类   可供出售权益工具         可供出售债务工具                                     合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                            单位： 元
可供出售权益工                                   公允价值相对于    持续下跌时间
                  投资成本     期末公允价值                                       已计提减值金额 未计提减值原因
     具项目                                      成本的下跌幅度      （个月）
其他说明
无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                            单位： 元
                                    期末余额                                          期初余额
      项目
                  账面余额          减值准备        账面价值         账面余额         减值准备        账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                            单位： 元
       债券项目              面值                   票面利率               实际利率                 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                            单位： 元
                              期末余额                                     期初余额
      项目                                                                                            折现率区间
                  账面余额    坏账准备         账面价值    账面余额        坏账准备      账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
                                                                         保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
无
17、长期股权投资
                                                                                                                      单位： 元
                                                       本期增减变动
被投资单                                  权益法下                       宣告发放                                     减值准备
            期初余额                                 其他综合 其他权益              计提减值               期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利                   其他              期末余额
                                                     收益调整   变动                  准备
                                           资损益                         或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                      单位： 元
                    项目                                 账面价值                              未办妥产权证书原因
其他说明
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                      单位： 元
          项目             房屋及建筑物       机器设备              运输工具                 其他                合计
一、账面原值：
                                                         保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
     1.期初余额        49,529,143.28   94,747,543.39   2,261,815.55    28,305,448.46     174,843,950.68
     2.本期增加金额       59,499.56     3,940,714.02    271,368.59        732,855.80       5,004,437.97
       （1）购置          59,499.56     1,867,535.30    255,983.97        222,910.26       2,405,929.09
       （2）在建工程
                                        2,073,178.72     15,384.62        509,945.54       2,598,508.88
转入
       （3）企业合并
增加
     3.本期减少金额                      631,978.03     103,846.15         48,908.50        784,732.68
       （1）处置或报
                                         631,978.03     103,846.15         48,908.50        784,732.68
废
     4.期末余额        49,588,642.84   98,056,279.38   2,429,337.99    28,989,395.76     179,063,655.97
二、累计折旧
     1.期初余额         9,780,286.50   43,511,201.50   1,241,463.95    10,701,293.74      65,234,245.69
     2.本期增加金额     2,532,304.03   10,251,271.01    267,986.40       2,643,535.66     15,695,097.10
       （1）计提        2,532,304.03   10,251,271.01    267,986.40       2,643,535.66     15,695,097.10
     3.本期减少金额                      557,385.50      99,325.93         30,716.90        687,428.33
       （1）处置或报
                                         557,385.50      99,325.93         30,716.90        687,428.33
废
     4.期末余额        12,312,590.53   53,205,087.01   1,410,124.42     13,314,112.50     80,241,914.46
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额
       （1）处置或报
废
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值    37,276,052.31   44,851,192.37   1,019,213.57    15,675,283.26      98,821,741.51
                                                                         保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
     2.期初账面价值        39,748,856.78      51,236,341.89          1,020,351.60           17,604,154.72    109,609,704.99
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                  单位： 元
         项目             账面原值           累计折旧               减值准备                账面价值           备注
330mm 涂布机                1,846,103.81          1,753,798.62                                  92,305.19
合计                        1,846,103.81          1,753,798.62                                  92,305.19
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                  单位： 元
           项目                  账面原值                累计折旧                  减值准备                 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                  单位： 元
                            项目                                                      期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                                   账面价值                             未办妥产权证书的原因
其他说明
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                  单位： 元
                                       期末余额                                                期初余额
    项目
                      账面余额         减值准备          账面价值          账面余额            减值准备        账面价值
研发中心建设          15,474,139.94                      15,474,139.94      2,791,103.96                       2,791,103.96
污水深度处理
                         951,336.40                         951,336.40         951,336.40                        951,336.40
2014M-6
自动消防装置
                         351,480.00                         351,480.00
2017G-8
UV 光氧净化处
                         128,170.93                         128,170.93
理 2017G-9
                                                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
磁条制浆生产线
                                                                                        1,748,493.92                      1,748,493.92
改造 2016G-5
其他零星工程            1,270,720.11                             1,270,720.11           1,945,942.56                      1,945,942.56
合计                   18,175,847.38                            18,175,847.38           7,436,876.84                      7,436,876.84
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                               单位： 元
                                             本期转                          工程累                        其中：本
                                                       本期其                                     利息资              本期利
 项目名               期初余      本期增     入固定              期末余      计投入      工程进            期利息               资金来
           预算数                                      他减少                                     本化累              息资本
     称                额         加金额     资产金                额        占预算        度              资本化                 源
                                                       金额                                       计金额              化率
                                              额                             比例                           金额
1、研发
           59,930,0 2,791,10 12,683,0                            15,474,1
中心建                                                                       26.04% 30.00%                                     其他
             00.00         3.96     35.98                          39.94
设
2、污水
深度处     1,100,00 951,336.                                     951,336.
                                                                             86.49% 90.00%                                     其他
理             0.00         40
2014M-6
3、自动
消防装     1,170,00               351,480.                       351,480.
                                                                             30.04% 30.00%                                     其他
置             0.00                    00
2017G-8
4、UV 光
氧净化     553,000.               128,170.                       128,170.
                                                                             23.18% 25.00%                                     其他
处理            00                     93
2017G-9
其它零     4,790,00 3,694,43 174,792. 2,598,50                   1,270,72
星工程         0.00        6.48        51       8.88                 0.11
           67,543,0 7,436,87 13,337,4 2,598,50                   18,175,8
合计                                                                            --          --                                    --
             00.00         6.84     79.42       8.88               47.38
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                               单位： 元
                    项目                                      本期计提金额                                   计提原因
其他说明
无
                                                                  保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
21、工程物资
                                                                                                       单位： 元
                    项目                              期末余额                          期初余额
其他说明：
无
22、固定资产清理
                                                                                                       单位： 元
                    项目                              期末余额                          期初余额
其他说明：
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                       单位： 元
    项目               土地使用权        专利权          非专利技术       软件使用权            合计
一、账面原值
     1.期初余额              31,246,215.00                                         171,175.21      31,417,390.21
     2.本期增加金
额
       （1）购置
                                       保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
         （2）内部研
发
         （3）企业合
并增加
     3.本期减少金额
         （1）处置
       4.期末余额      31,246,215.00                    171,175.21     31,417,390.21
二、累计摊销
       1.期初余额       3,243,324.93                     42,793.80       3,286,118.73
       2.本期增加金
                         624,924.24                      17,117.52        642,041.76
额
         （1）计提       624,924.24                      17,117.52        642,041.76
       3.本期减少金
额
         （1）处置
       4.期末余额       3,868,249.17                     59,911.32       3,928,160.49
三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加金
额
         （1）计提
       3.本期减少金
额
       （1）处置
       4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面价
                       27,377,965.83                    111,263.89     27,489,229.72
值
       2.期初账面价
                       28,002,890.07                    128,381.41     28,131,271.48
值
                                                                    保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                          单位： 元
                 项目                                   账面价值                       未办妥产权证书的原因
其他说明：
无
26、开发支出
                                                                                                          单位： 元
     项目     期初余额                   本期增加金额                           本期减少金额            期末余额
其他说明
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                          单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                   本期增加                          本期减少              期末余额
       项
（2）商誉减值准备
                                                                                                          单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                   本期增加                          本期减少              期末余额
       项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
无
其他说明
无
28、长期待摊费用
                                                                                                          单位： 元
       项目              期初余额          本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额       期末余额
土地租金                    634,680.04                              35,259.96                            599,420.08
                                                                        保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                           634,680.04                               35,259.96                              599,420.08
其他说明
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                单位： 元
                                              期末余额                                       期初余额
           项目
                             可抵扣暂时性差异          递延所得税资产       可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
坏账准备                             3,003,901.44              450,585.22           3,156,257.35               473,438.60
存货跌价准备                          592,808.69                88,921.30            724,801.66                108,720.24
合计                                 3,596,710.13              539,506.52           3,881,059.01               582,158.84
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                单位： 元
                                              期末余额                                       期初余额
           项目
                             应纳税暂时性差异          递延所得税负债       应纳税暂时性差异        递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额             或负债期末余额         期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                                 539,506.52                                      582,158.84
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                单位： 元
                    项目                                 期末余额                               期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                单位： 元
             年份                           期末金额                    期初金额                        备注
其他说明：
无
                                                              保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
30、其他非流动资产
                                                                                                  单位： 元
                    项目                         期末余额                           期初余额
其他说明：
无
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                  单位： 元
                    项目                         期末余额                           期初余额
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                  单位： 元
       借款单位            期末余额              借款利率              逾期时间             逾期利率
其他说明：
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                  单位： 元
                    项目                         期末余额                           期初余额
其他说明：
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                  单位： 元
                    种类                         期末余额                           期初余额
商业承兑汇票                                                1,043,616.20                        1,567,940.00
合计                                                        1,043,616.20                        1,567,940.00
                                                             保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                       单位： 元
                项目                           期末余额                               期初余额
1 年以内                                                  16,063,165.12                          11,908,797.07
1 年以上                                                   1,548,862.98                           1,530,129.06
合计                                                      17,612,028.10                          13,438,926.13
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                       单位： 元
                项目                           期末余额                           未偿还或结转的原因
保定华电海通实业有限公司                                    999,145.30 尚未结算
河北德龙环境工程股份有限公司                                288,000.00 尚未结算
杭州天祺环保设备有限公司                                    134,000.00 尚未结算
合计                                                       1,421,145.30                   --
其他说明：
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                       单位： 元
                项目                           期末余额                               期初余额
1 年以内                                                       8,111.46                            179,607.93
1 年以上                                                     98,013.00
合计                                                        106,124.46                             179,607.93
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                       单位： 元
                项目                           期末余额                           未偿还或结转的原因
                                                             保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                 单位： 元
                          项目                                               金额
其他说明：
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                 单位： 元
         项目                期初余额           本期增加             本期减少              期末余额
一、短期薪酬                     1,409,255.76     25,168,284.63         25,120,935.54          1,456,604.85
二、离职后福利-设定提
                                                   3,624,210.16          3,624,210.16
存计划
三、辞退福利                                          59,479.53            59,479.53
合计                             1,409,255.76     28,851,974.32         28,804,625.23          1,456,604.85
（2）短期薪酬列示
                                                                                                 单位： 元
         项目                期初余额           本期增加             本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                   81,115.00      19,922,999.33         19,922,999.33            81,115.00
补贴
2、职工福利费                                      1,387,770.10          1,387,770.10
3、社会保险费                        4,928.77      1,262,785.64          1,262,785.64              4,928.77
     其中：医疗保险费                              1,002,429.88          1,002,429.88
             工伤保险费                              178,314.66           178,314.66
             生育保险费              4,928.77         82,041.10            82,041.10               4,928.77
4、住房公积金                     154,849.00       1,835,194.00          1,990,043.00
5、工会经费和职工教育
                                 1,168,362.99        685,185.56           482,987.47           1,370,561.08
经费
8.其他                                                74,350.00            74,350.00
合计                             1,409,255.76     25,168,284.63         25,120,935.54          1,456,604.85
（3）设定提存计划列示
                                                                                                 单位： 元
                                                               保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
         项目               期初余额             本期增加                  本期减少              期末余额
1、基本养老保险                                      3,517,576.17              3,517,576.17
2、失业保险费                                          106,633.99               106,633.99
合计                                                 3,624,210.16              3,624,210.16
其他说明：
无
38、应交税费
                                                                                                         单位： 元
                  项目                           期末余额                                 期初余额
增值税                                                       1,804,342.24                             3,743,127.65
企业所得税                                                   6,251,426.21                             5,342,932.58
个人所得税                                                    509,349.87                               909,923.63
城市维护建设税                                                151,950.40                               285,590.09
教育费附加                                                     65,121.60                               122,395.75
地方教育费附加                                                 43,414.40                                81,597.17
印花税                                                              7,938.90                            17,079.60
合计                                                         8,833,543.62                            10,502,646.47
其他说明：
无
39、应付利息
                                                                                                         单位： 元
                  项目                           期末余额                                 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                         单位： 元
                借款单位                         逾期金额                                 逾期原因
其他说明：
无
40、应付股利
                                                                                                         单位： 元
                  项目                           期末余额                                 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
                                                保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                       单位： 元
               项目                  期末余额                          期初余额
单位往来款                                      354,532.62                          394,500.00
个人代扣社会保险费等                             91,346.95                          249,152.81
合计                                            445,879.57                          643,652.81
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                       单位： 元
               项目                  期末余额                     未偿还或结转的原因
河北省第四建筑工程有限公司                      100,000.00 安全保证金工程尚未完工
合计                                            100,000.00                 --
其他说明
无
42、持有待售的负债
                                                                                       单位： 元
               项目                  期末余额                          期初余额
其他说明：
无
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                       单位： 元
               项目                  期末余额                          期初余额
其他说明：
无
44、其他流动负债
                                                                                       单位： 元
               项目                  期末余额                          期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                       单位： 元
                                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还            期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                             单位： 元
发行在外的                 期初                本期增加                  本期减少                     期末
 金融工具           数量      账面价值     数量      账面价值        数量      账面价值        数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
无
                                                                  保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                         单位： 元
               项目                                期末余额                               期初余额
其他说明：
无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                         单位： 元
               项目                                期末余额                               期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                         单位： 元
               项目                              本期发生额                            上期发生额
计划资产：
                                                                                                         单位： 元
               项目                              本期发生额                            上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                         单位： 元
               项目                              本期发生额                            上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：无
49、专项应付款
                                                                                                         单位： 元
      项目               期初余额       本期增加              本期减少         期末余额              形成原因
其他说明：
无
50、预计负债
                                                                                                         单位： 元
                                                                           保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
               项目                        期末余额                         期初余额                      形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
                                                                                                                       单位： 元
    项目              期初余额               本期增加              本期减少          期末余额              形成原因
政府补助                   17,988,844.12            800,000.00             522,765.96     18,266,078.16 见注
合计                       17,988,844.12            800,000.00             522,765.96     18,266,078.16           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                       单位： 元
                                      本期新增补助金 本期计入营业外                                         与资产相关/与收
     负债项目         期初余额                                                其他变动       期末余额
                                            额              收入金额                                             益相关
磁介质火车票生
                      14,570,316.44                           406,575.36                    14,163,741.08 与资产相关
产线第一期
仿金属高耐磨装
                        418,527.68                            116,190.60                       302,337.08 与资产相关
饰膜生产线
热敏磁票生产线
                       3,000,000.00                                                           3,000,000.00 与资产相关
扩建项目
研发中心建设项
                                           800,000.00                                          800,000.00 与资产相关
目
合计                  17,988,844.12        800,000.00         522,765.96                    18,266,078.16              --
其他说明：
     注1：根据保定国家高新技术产业开发区管委会下发的（2011）高区31号文件《保定国家高新区管委
会关于下达二O一一第一批重点产业发展专项资金计划的通知》，高新区对本公司热敏磁票产业化项目提
供支持经费1500万元，高新区支持经费首批拨付750万元，截至2011年12月31日，公司已收到首批拨付的
750万元政府补助，并于2011年7月开始对该与资产相关的政府补助进行摊销；2014年6月收到第二批拨付
资金400万元，2014年8月收到第二批拨款350万元，根据相关资产折旧剩余年限进行摊销。
    注2：根据河北省财政厅和河北省发展和改革委员会联合下发的《河北省财政厅河北省发展和改革委
员会关于下达2013年省级资源节约综合利用（第二批）专项资金的通知》（冀财建[2013]452号）文件规定
2014年6月收到用于磁介质火车票纸生产线项目节能减排建设的专项资金拨款100万元，相关的摊销原则及
摊销方法参照注1。
    注3：根据河北省财政厅下发的冀财企（2013）71号文件《河北省财政厅关于拨付2013年省级军民结
合产业发展专项资金的通知》，拨付本公司结合产业发展专项资金80万元，专款专用用于本公司仿金属高
耐磨装饰膜生产线生产设备的购建，公司已于2013年9月3日收到该专项资金80万，仿金属高耐磨装饰膜生
产线已分别于2012年12月和2013年12月开始使用，该项与资产相关的政府补助根据不同资产的剩余使用年
限进行摊销。
       注4：根据保定市财政局、保定市发展和改革委员会下发的《关于拨付2015年省级优势产业发展专
                                                                         保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
项资金（优势产业合作）的通知》（保财建【2016】20号）文件规定，2016年7月本公司收到用于热敏
磁票生产线扩建项目的专项资金拨款300万元。
    注5：根据保定国家高新区管委会下发的《关于下达2017年产业技术创新平台项目专项补助资金的
通知》（【2017】高区152号）文件规定，2017年12月本公司收到用于研发中心建设项目的专项补助资
金80万元。
52、其他非流动负债
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                                     期末余额                             期初余额
其他说明：
无
53、股本
                                                                                                                   单位：元
                                                             本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                   期末余额
                                    发行新股          送股        公积金转股         其他         小计
股份总数          122,800,000.00                                                                             122,800,000.00
其他说明：
无
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                  单位： 元
发行在外的                 期初                   本期增加                     本期减少                    期末
 金融工具           数量       账面价值        数量          账面价值     数量         账面价值     数量        账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：无
55、资本公积
                                                                                                                  单位： 元
           项目                    期初余额                  本期增加                本期减少              期末余额
                                                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
资本溢价（股本溢价）          35,603,489.00                                                           35,603,489.00
合计                          35,603,489.00                                                           35,603,489.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
                                                                                                          单位： 元
    项目               期初余额               本期增加                 本期减少              期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、其他综合收益
                                                                                                          单位： 元
                                                                      本期发生额
                                              本期所得 减：前期计入                           税后归属
               项目              期初余额                              减：所得税 税后归属               期末余额
                                              税前发生 其他综合收益                           于少数股
                                                                          费用     于母公司
                                                 额     当期转入损益                             东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
                                                                                                          单位： 元
    项目               期初余额               本期增加                 本期减少              期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、盈余公积
                                                                                                          单位： 元
    项目               期初余额               本期增加                 本期减少              期末余额
法定盈余公积                  43,097,399.40           10,437,875.63                                   53,535,275.03
合计                          43,097,399.40           10,437,875.63                                   53,535,275.03
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为
本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
                                                                       保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
60、未分配利润
                                                                                                                      单位： 元
                     项目                                     本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                                295,836,594.67                          235,496,717.06
调整后期初未分配利润                                                  295,836,594.67                          235,496,717.06
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                    104,378,756.34                          107,977,641.79
减：提取法定盈余公积                                                   10,437,875.63                           10,797,764.18
    应付普通股股利                                                     36,840,000.00                           36,840,000.00
期末未分配利润                                                        352,937,475.38                          295,836,594.67
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                      单位： 元
                                       本期发生额                                             上期发生额
           项目
                               收入                    成本                         收入                       成本
主营业务                       257,550,001.33          97,552,663.97                261,429,532.23             95,870,067.07
其他业务                          683,134.92              679,931.05                       11,061.53                   7,743.58
合计                           258,233,136.25          98,232,595.02                261,440,593.76             95,877,810.65
62、税金及附加
                                                                                                                      单位： 元
                  项目                              本期发生额                                    上期发生额
城市维护建设税                                                       2,039,218.51                               2,197,815.28
教育费附加                                                            873,950.80                                  941,920.83
房产税                                                                702,690.67                                  393,840.06
土地使用税                                                            189,519.00                                  126,346.00
车船使用税                                                               3,129.20                                      2,374.20
印花税                                                                 96,041.30                                      71,421.06
地方教育附加                                                          582,633.89                                  627,947.24
                                                         保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                   4,487,183.37                         4,361,664.67
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
63、销售费用
                                                                                               单位： 元
                 项目                    本期发生额                           上期发生额
销售服务、代理手续费及赠品                             5,604,989.79                         4,971,446.77
运输及装卸费                                           2,107,324.17                         1,962,973.69
职工薪酬                                               1,576,087.39                         1,969,163.65
会务、参展及出国费                                      622,409.37                           594,998.79
办公费                                                    18,599.11                          581,066.30
差旅费                                                  206,990.74                           289,199.19
其他                                                    305,797.69                           317,306.86
合计                                                  10,442,198.26                        10,686,155.25
其他说明：
无
64、管理费用
                                                                                               单位： 元
                 项目                    本期发生额                           上期发生额
研发费用                                              21,307,197.49                        21,869,433.56
职工薪酬                                               5,786,758.16                         7,311,020.93
折旧及摊销费用                                         1,394,024.49                         1,255,927.86
聘请中介机构费                                          629,266.20                           733,798.37
税金                                                                                         373,735.12
办公及业务招待费                                        194,841.37                           197,699.80
差旅费                                                   65,883.81                           185,322.70
其他费用                                               1,374,724.43                         1,839,831.38
合计                                                  30,752,695.95                        33,766,769.72
其他说明：
无
65、财务费用
                                                                                               单位： 元
                                                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  项目                          本期发生额                            上期发生额
利息支出                                                                                               12,246.92
减：利息收入                                                 3,141,004.41                            2,133,145.80
汇兑损益                                                        933,443.46                         -1,048,286.52
金融手续费                                                       68,262.99                             48,474.84
合计                                                         -2,139,297.96                         -3,120,710.56
其他说明：报告期内财务费用与上年同比增加主要是因为汇兑损益增加
无
66、资产减值损失
                                                                                                       单位： 元
                 项目                           本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                                    -16,897.86                            380,715.25
合计                                                            -16,897.86                            380,715.25
其他说明：
无
67、公允价值变动收益
                                                                                                       单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源               本期发生额                            上期发生额
其他说明：
无
68、投资收益
                                                                                                       单位： 元
                   项目                            本期发生额                           上期发生额
理财产品收益                                                      4,795,515.01                       5,489,338.11
合计                                                              4,795,515.01                       5,489,338.11
其他说明：
无
69、资产处置收益
                                                                                                       单位： 元
           资产处置收益的来源                   本期发生额                            上期发生额
固定资产处置损失                                                -82,768.78                                  0.00
                                                                        保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                                    -82,768.78                                     0.00
70、其他收益
                                                                                                                  单位： 元
           产生其他收益的来源                         本期发生额                                  上期发生额
磁介质火车票生产线第一期补助款摊销                                      406,575.36                                     0.00
仿金属高耐磨装饰膜生产线补助款摊销                                      116,190.60                                     0.00
合计                                                                    522,765.96
71、营业外收入
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
              项目                     本期发生额                       上期发生额
                                                                                                          额
政府补助                                         781,500.00                     1,628,065.96                     781,500.00
其他                                             262,158.41                      673,575.51                      262,158.41
合计                                            1,043,658.41                    2,301,641.47                   1,043,658.41
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                  单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏          贴           额            额        与收益相关
                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
磁介质火车
                                       特定行业、产
票生产线第
                           补助        业而获得的 是               否                              406,575.36 与资产相关
一期补助款
                                       补助（按国家
摊销
                                       级政策规定
                                       依法取得）
                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
仿金属高耐
                                       特定行业、产
磨装饰膜生
                           补助        业而获得的 是               否                              116,190.60 与资产相关
产线补助款
                                       补助（按国家
摊销
                                       级政策规定
                                       依法取得）
                                       因研究开发、
高区科技服
                                       技术更新及
务局-专利奖                奖励                       是           否                 14,000.00                与收益相关
                                       改造等获得
励
                                       的补助
                                                             保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               因研究开发、
高区经济发
                               技术更新及
展局-专利奖        奖励                       是        否               21,500.00                与收益相关
                               改造等获得
励
                               的补助
                               因研究开发、
科技型企业                     技术更新及
                   奖励                       是        否              100,000.00                与收益相关
奖励款                         改造等获得
                               的补助
                               因研究开发、
河北省知识
                               技术更新及
产权局-专利        补助                       否        否                6,000.00      4,000.00 与收益相关
                               改造等获得
资助
                               的补助
                               奖励上市而
企业挂牌上
                   奖励        给予的政府 是            否              500,000.00                与收益相关
市奖励
                               补助
                               因研究开发、
中国乐凯集
                               技术更新及
团专家资助         补助                       是        否              100,000.00     40,000.00 与收益相关
                               改造等获得
经费
                               的补助
                               因从事国家
                               鼓励和扶持
2016 年工业
                               特定行业、产
转型升级强
                   补助        业而获得的 是            否                           1,000,000.00 与收益相关
基工程的专
                               补助（按国家
项资金
                               级政策规定
                               依法取得）
                               因从事国家
                               鼓励和扶持
失业保险管                     特定行业、产
理中心稳岗         补助        业而获得的 是            否                             61,300.00 与收益相关
补贴款                         补助（按国家
                               级政策规定
                               依法取得）
                               因从事国家
                               鼓励和扶持
                               特定行业、产
纳税奖励款         奖励        业而获得的 是            否               40,000.00                与收益相关
                               补助（按国家
                               级政策规定
                               依法取得）
合计          --          --          --           --          --       781,500.00 1,628,065.96       --
其他说明：
                                                                  保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
无
72、营业外支出
                                                                                                               单位： 元
                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                    上期发生额
                                                                                                      额
赔偿金、违约金等支出                              70.20                                                           70.20
其他                                            7,391.79                       13,810.79                        7,391.79
合计                                            7,461.99                       13,810.79                        7,461.99
其他说明：
无
73、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                               单位： 元
                    项目                          本期发生额                                 上期发生额
当期所得税费用                                                 18,324,959.42                               18,836,470.83
递延所得税费用                                                    42,652.32                                   -56,012.46
其它                                                                                                         507,257.41
合计                                                           18,367,611.74                               19,287,715.78
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                               单位： 元
                           项目                                                   本期发生额
利润总额                                                                                               122,746,368.08
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                            18,411,955.21
调整以前期间所得税的影响                                                                                      49,261.68
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                            1,193,793.79
研发费用加计扣除                                                                                           -1,287,398.94
所得税费用                                                                                                 18,367,611.74
其他说明
无
                                                       保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
74、其他综合收益
详见附注
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
利息收入                                             3,141,004.41                         2,133,145.80
政府补助收入                                         1,581,500.00                         4,105,300.00
收回借款                                              126,082.19                           416,215.09
中登公司代扣税款                                     1,822,306.20                         1,810,648.08
中登公司 2016 年度权益分派保证金                     1,000,000.00                         1,000,000.00
代收代付款及往来款                                    589,918.87                           653,704.32
合计                                                 8,260,811.67                        10,119,013.29
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
备用金                                                364,360.00                           701,080.00
支付银行手续费                                         68,262.99                            48,474.84
运输费                                               2,807,350.64                         3,027,236.75
支付中登公司权益分派款                               1,000,000.00                         1,000,000.00
分红个税                                             1,822,366.20                         1,750,005.66
付现费用等                                           6,895,253.50                         7,630,111.14
合计                                                12,957,593.33                        14,156,908.39
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
                                                       保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
 收到保证金                                          1,002,485.50                          1,212,342.88
合计                                                 1,002,485.50                          1,212,342.88
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
 支出保证金                                          1,348,603.35                          1,002,485.50
合计                                                 1,348,603.35                          1,002,485.50
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                              单位： 元
               补充资料                 本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                   --
净利润                                             104,378,756.34                        107,977,641.79
加：资产减值准备                                       -16,897.86                           380,715.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                    15,695,097.10                         15,242,109.32
物资产折旧
无形资产摊销                                          642,041.76                            642,041.76
                                                    保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
长期待摊费用摊销                                    35,259.96                           80,259.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                    82,768.78
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                                                          12,246.92
投资损失（收益以“－”号填列）                   -4,795,515.01                       -5,489,338.11
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）            42,652.32                           -56,012.46
存货的减少（增加以“－”号填列）                 -6,661,489.61                        3,572,107.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                  3,310,874.42                      -10,666,900.91
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                  4,782,788.67                        7,865,770.26
列）
经营活动产生的现金流量净额                      117,496,336.87                      119,560,641.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                           --                                 --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：            --                                 --
现金的期末余额                                   27,403,046.01                       83,260,097.34
减：现金的期初余额                               83,260,097.34                       80,802,008.76
现金及现金等价物净增加额                        -55,857,051.33                        2,458,088.58
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                         单位： 元
                                                                     金额
其中：                                                                --
其中：                                                                --
其中：                                                                --
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                         单位： 元
                                                                     金额
其中：                                                                --
其中：                                                                --
其中：                                                                --
其他说明：
                                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
无
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                           单位： 元
                     项目                           期末余额                                期初余额
一、现金                                                          27,403,046.01                        83,260,097.34
       可随时用于支付的银行存款                                   27,403,046.01                        83,260,097.34
三、期末现金及现金等价物余额                                      27,403,046.01                        83,260,097.34
其他说明：
无
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
78、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                           单位： 元
                     项目                         期末账面价值                              受限原因
其他说明：
无
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                           单位： 元
              项目                 期末外币余额                      折算汇率              期末折算人民币余额
货币资金                                 --                              --                              477,664.33
其中：美元                                        350.47 6.5342                                             2,290.00
       欧元                                    53,833.99 7.8023                                          420,028.93
英镑                                            6,304.15 8.7792                                           55,345.40
应收账款                                 --                              --                             3,620,331.79
其中：美元                                    320,110.49 6.5342                                         2,091,665.96
       欧元                                   109,484.04 7.8023                                          854,227.32
英镑                                           76,822.32 8.7792                                          674,438.51
应付账款                                                                                                  67,197.32
                                                               保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
其中：美元                                   4,957.95 6.5342                                          32,396.23
欧元                                         4,460.36 7.8023                                          34,801.09
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                      单位： 元
                                                                                      购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                 购买日的确
                                                               购买日                 末被购买方 末被购买方
       称           点        本        例             式                  定依据
                                                                                        的收入       的净利润
其他说明：无
（2）合并成本及商誉
                                                                                                      单位： 元
                         合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                      单位： 元
                                              购买日公允价值                        购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
                                                              保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明：无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明：无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                  单位： 元
                                                            合并当期期 合并当期期
               企业合并中 构成同一控                                                比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                     合并日的确 初至合并日 初至合并日
               取得的权益 制下企业合   合并日                                       合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据    被合并方的 被合并方的
                 比例      并的依据                                                     入         利润
                                                               收入       净利润
其他说明：无
（2）合并成本
                                                                                                  单位： 元
                        合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                  单位： 元
                                                  合并日                             上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
                                                                       保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                     持股比例
   子公司名称      主要经营地          注册地            业务性质                                               取得方式
                                                                             直接                间接
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                      单位： 元
                                                 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
      子公司名称            少数股东持股比例                                                            期末少数股东权益余额
                                                           损益                     派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                      单位： 元
                                期末余额                                                   期初余额
 子公司
          流动资   非流动    资产合   流动负    非流动   负债合     流动资   非流动     资产合    流动负     非流动    负债合
  名称
              产   资产        计      债        负债      计         产      资产        计        债        负债       计
                                                                保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                        单位： 元
                                本期发生额                                      上期发生额
子公司名称                           综合收益总 经营活动现                             综合收益总 经营活动现
               营业收入    净利润                              营业收入     净利润
                                         额         金流量                                   额        金流量
其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                        单位： 元
其他说明：无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                           持股比例               对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地       注册地         业务性质                                       营企业投资的会
   企业名称                                                         直接              间接
                                                                                                    计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                              期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明：无
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                             期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
其他说明：无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                               期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
合营企业：                                             --                                   --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                   --
联营企业：                                             --                                   --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                   --
其他说明:无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                        单位： 元
                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                               本期末累积未确认的损失
                                      失                       享的净利润）
其他说明：无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                  持股比例/享有的份额
   共同经营名称      主要经营地            注册地            业务性质
                                                                                直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
                                                              保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
    九、与金融工具相关的风险
    本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风
险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司审计部门设
计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门主管递交的月度报告来审
查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策
和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
    （一）风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的
基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    1、市场风险
    （1）外汇风险
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可
能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以
达到规避汇率风险的目的。于本报告期间，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
    本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债
折算成人民币的金额列示如下：
       项目                                          期末余额
                         美元               欧元                     英镑                 合计
货币资金                         2,290.00     420,028.93                55,345.40            477,664.33
应收账款                   2,091,665.96       854,227.32               674,438.51           3,620,331.79
应付账款                        32,396.23      34,801.09                                         67,197.32
       合计                2,126,352.19      1,309,057.34              729,783.91           4,165,193.44
       项目                                          年初余额
                         美元               欧元                     英镑                 合计
货币资金                  14,166,408.24            2,562.72                  6.56          14,168,977.52
应收账款                   2,484,451.59      1,065,841.38                                   3,550,292.97
应付账款                        37,650.50      47,518.31                                         85,168.81
       合计               16,688,510.33      1,115,922.41                    6.56          17,804,439.30
     于2017年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对外币升值或贬值2%，则公司将
减少或增加净利润68,523.58元。管理层认为2%合理反映了下一年度人民币对外币可能发生变动的合理范
围。
     （2）利率风险－现金流量变动风险
     利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行借款。
                                                         保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，对本公司的
净利润影响如下。管理层认为100个基点合理反映了利率可能发生变动的合理范围。
             利率变化                                  对净利润的影响
                                       年末余额                                  年初余额
上升100个基点                                                -                                           -
下降100个基点                                                -                                           -
    （3）其他价格风险
    本公司报告期内不存在其他价格风险。
    2、信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司信用风险主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用
评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额
为无需获得额外批准的最大额度。
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的
客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必
须要求其提前支付相应款项。
    3、流动风险
    流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理
预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
    本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
                  项目                                   期末余额
                                  1年以内                 1年以上                       合计
货币资金                              28,751,649.36                                          28,751,649.36
应收票据                                976,680.00                                             976,680.00
应收账款                              74,518,235.75                  99,660.00               74,617,895.75
                  合计               104,246,565.11                  99,660.00              104,346,225.11
短期借款
应付票据                               1,043,616.20                                           1,043,616.20
应付账款                              16,063,165.12              1,548,862.98                17,612,028.10
应交税费                               8,828,044.21                                           8,828,044.21
                  合计                25,934,825.53              1,548,862.98                27,483,688.51
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                     单位： 元
           项目                                       期末公允价值
                                                                 保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量          合计
                                  量
一、持续的公允价值计量            --                   --                   --                    --
二、非持续的公允价值计
                                  --                   --                   --                    --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
    本公司金融资产主要包括应收账款、其他应收款、可供出售金融资产等，金融负债主要包括借款、应
付款项（应付账款、其他应付款及其他流动负债等）等，本公司管理层认为上述金融资产、金融负债的摊
余价值与账面价值无重大差异。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                          母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称          注册地            业务性质          注册资本
                                                                                 持股比例       表决权比例
中国乐凯集团有限
                   河北保定            化学品制造       281,006.00                     30.61%           30.61%
公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是中国航天科技集团公司。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注无。
                                                                   保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                            与本企业关系
其他说明
无
4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                       其他关联方与本企业关系
上海乐凯纸业有限公司                                      受同一母公司控制
保定市乐凯化学有限公司                                    受同一母公司控制
乐凯胶片股份有限公司                                      受同一母公司控制
河北乐凯化工工程设计有限公司                              受同一母公司控制
中国乐凯胶片集团公司保定通达实业公司                      母公司重大影响的公司
保定乐凯数码影像有限公司                                  受同一母公司控制
乐凯（沈阳）科技产业有限责任公司                          受同一公司最终控制
保定乐凯设备制造安装有限公司                              母公司的联营公司
保定市乐凯综合服务公司物资经销站                          受同一母公司控制
乐凯医疗科技有限公司                                      受同一母公司控制
合肥乐凯科技产业有限公司                                  受同一母公司控制
北京乐凯科技有限公司                                      受同一母公司控制
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                         单位： 元
       关联方       关联交易内容        本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度      上期发生额
中国乐凯集团有限
                   购买商品                 47,665.84            90,000.00 否                            19,524.96
公司
上海乐凯纸业有限
                   购买商品               1,160,233.77        1,400,000.00 否
公司
乐凯(沈阳)科技产 购买商品                 4,491,111.35        2,800,000.00 是                         2,329,059.90
                                                                保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
业有限责任公司
中国乐凯集团有限
公司保定通达实业 购买商品                    245,191.54     300,000.00 否                             227,341.78
公司
保定市乐凯化学有
                      购买商品                83,580.00      70,000.00 是                              53,400.00
限公司
保定乐凯设备制造
                      购买商品               587,008.56     700,000.00 否                             178,381.76
安装有限公司
乐凯华光南阳销售
                      购买商品                                            否                             740.38
有限公司
合肥乐凯科技产业
                      购买商品                72,355.56      80,000.00 否                              28,269.23
有限公司
乐凯胶片股份有限
                      接收劳务               234,657.71     400,000.00 否                             271,826.75
公司
保定乐凯设备制造
                      接收劳务               460,172.07    1,000,000.00 否                             51,122.00
安装有限公司
中国乐凯集团有限
                      接收劳务                75,999.06      80,000.00 否                             131,937.92
公司
河北乐凯化工工程
                      接收劳务                              700,000.00 否
设计有限公司
保定市乐凯综合服
                      接收劳务               100,000.00     100,000.00 否                              80,000.00
务公司物资经销站
北京乐凯科技有限
                      接收劳务                77,778.10     140,000.00 否                             133,333.34
公司
乐凯(沈阳)科技产
                      接收劳务                32,075.47      40,000.00 否
业有限责任公司
乐凯医疗科技有限
                      购买商品                  2,837.61     10,000.00 否
公司
其它关联方                                                  370,000.00 否
合计                                        7,670,666.64   8,280,000.00                           3,504,938.02
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                       单位： 元
             关联方                    关联交易内容         本期发生额                   上期发生额
中国乐凯集团有限公司             提供劳务                                                              14,478.63
乐凯医疗科技有限公司             销售商品                                                               8,846.15
合计                                                                                                   23,324.78
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
                                                                    保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                          单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                     托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                  受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                称               型                                           益定价依据    收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                          单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                     托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                  委托/出包起始日 委托/出包终止日
      称                称               型                                             价依据        费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                          单位： 元
    承租方名称                 租赁资产种类              本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                          单位： 元
    出租方名称                 租赁资产种类                  本期确认的租赁费           上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                          单位： 元
      被担保方                担保金额              担保起始日             担保到期日        担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                          单位： 元
       担保方                 担保金额              担保起始日             担保到期日        担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
                                                                                                          单位： 元
                                                                     保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
         关联方              拆借金额                 起始日                      到期日                    说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                   单位： 元
            关联方                   关联交易内容                   本期发生额                      上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                              本期发生额                                上期发生额
关键管理人员薪酬                                                   1,152,785.00                               1,113,579.28
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                   单位： 元
                                                      期末余额                                   期初余额
       项目名称          关联方
                                           账面余额              坏账准备             账面余额              坏账准备
（2）应付项目
                                                                                                                   单位： 元
           项目名称                     关联方                     期末账面余额                    期初账面余额
                            乐凯（沈阳）科技产业有限责
应付账款                                                                     1,530,000.00                      341,880.34
                            任公司
                            中国乐凯集团有限公司保定
应付账款                                                                      110,002.59                           61,472.40
                            通达实业公司
应付账款                    中国乐凯集团有限公司                                  36,920.56                        36,920.56
                            河北乐凯化工工程设计有限
应付账款                                                                                                           30,000.00
                            公司
                            保定乐凯设备制造安装有限
应付账款                                                                      113,680.00                           33,051.49
                            公司
                                                    保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
应付账款                     乐凯胶片股份有限公司           114,185.58                 103,302.69
应付账款                     上海乐凯纸业有限公司                                     1,290,168.48
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
                                                           保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                     单位： 元
                                                    对财务状况和经营成果的影
            项目                      内容                                         无法估计影响数的原因
                                                             响数
2、利润分配情况
                                                                                        单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                             49,120,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                 49,120,000.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
    除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表
日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                     单位： 元
                                                    受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容               处理程序                                           累积影响数
                                                           项目名称
（2）未来适用法
          会计差错更正的内容                    批准程序                       采用未来适用法的原因
                                                       保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                            单位： 元
                                                                                     归属于母公司所
     项目            收入     费用          利润总额    所得税费用       净利润      有者的终止经营
                                                                                           利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                            单位： 元
              项目                                     分部间抵销                   合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                            单位： 元
       类别                   期末余额                                  期初余额
                                                                        保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         账面余额           坏账准备                      账面余额              坏账准备
                                                    计提比 账面价值                                                 账面价值
                     金额       比例      金额                          金额      比例      金额       计提比例
                                                      例
按信用风险特征组
                    74,617,8             2,990,69            71,627,20 75,594,             3,023,796               72,571,113.
合计提坏账准备的               100.00%               4.01%                        99.83%                   4.00%
                       95.75                5.43                 0.32 909.72                     .39
应收账款
单项金额不重大但
                                                                      125,901              125,901.8
单独计提坏账准备                                                                   0.17%                100.00%
                                                                           .86
的应收账款
                    74,617,8             2,990,69            71,627,20 75,720,             3,149,698               72,571,113.
合计                           100.00%               4.01%                       100.00%
                       95.75                5.43                 0.32 811.58                     .25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位： 元
                                                                        期末余额
             账龄
                                         应收账款                       坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  74,518,235.75                      2,980,729.43                          4.00%
1至2年                                              99,660.00                        9,966.00                         10.00%
2至3年                                                                                                                30.00%
3至4年                                                                                                                50.00%
4至5年                                                                                                                80.00%
5 年以上                                                                                                             100.00%
合计                                          74,617,895.75                      2,990,695.43
确定该组合依据的说明：
按按账龄段确定账龄组合
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 23,544.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                    单位： 元
                单位名称                               收回或转回金额                              收回方式
                                                                         保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                        单位： 元
                             项目                                                          核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                                           款项是否由关联交
       单位名称          应收账款性质        核销金额                核销原因        履行的核销程序
                                                                                                                 易产生
英国 MAGADATA
                                                                已进入破产清算阶
INTERNATIONAL        货款                          135,458.05                              是                      否
                                                                段
LIMITED
合计                          --                   135,458.05           --                   --                    --
应收账款核销说明：
企业已破产清算
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                             期末余额
                                                    应收账款            占应收账款合计数的            坏账准备
                                                                                比例(%)
                  客商1                                 52,537,457.00                     70.41            2,101,498.28
                  客商2                                  6,720,000.00                      9.01              268,800.00
                  客商3                                  2,213,320.00                      2.97               88,532.80
                  客商4                                  1,898,420.92                      2.54               75,936.84
                  客商5                                  1,503,600.00                      2.02               60,144.00
                  合计                                  64,872,797.92                     86.95            2,594,911.92
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                        单位： 元
                                        期末余额                                                期初余额
    类别
                          账面余额          坏账准备        账面价值         账面余额             坏账准备          账面价值
                                                                            保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                       计提比
                     金额        比例      金额                             金额      比例     金额      计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                    196,500.              13,206.0               183,294.2 163,977
合计提坏账准备的                100.00%                  6.72%                       100.00% 6,559.10        4.00% 157,418.43
                           25                     1                     4      .53
其他应收款
                    196,500.              13,206.0               183,294.2 163,977
合计                            100.00%                  6.72%                       100.00% 6,559.10        4.00% 157,418.43
                           25                     1                     4      .53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位： 元
                                                                            期末余额
             账龄
                                          其他应收款                        坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                          107,400.25                        4,296.01                        4.00%
1至2年                                                 89,100.00                        8,910.00                       10.00%
合计                                                  196,500.25                       13,206.01
确定该组合依据的说明：
按按账龄段确定账龄组合
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,646.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                      单位： 元
                单位名称                                  转回或收回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                      单位： 元
                            项目                                                             核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                      单位： 元
                                                                       保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                          款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质       核销金额              核销原因              履行的核销程序
                                                                                                              易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                  单位： 元
                  款项性质                             期末账面余额                               期初账面余额
代收代缴社会机构费用                                                        97,400.25                             74,877.53
保证金                                                                      99,100.00                             89,100.00
合计                                                                       196,500.25                            163,977.53
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                    占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例
保定国家高新区清理
                      保证金                     89,100.00 1-2 年                                45.34%               8,910.00
拖欠工程款办公室
个人代扣基本医疗保
                      社会保险费用               66,344.82 1 年以内                              33.76%               2,653.79
险
个人代扣养老保险      社会保险费用               31,055.43 1 年以内                              15.80%               1,242.22
中钞信用卡产业发展
                      保证金                     10,000.00 1 年以内                               5.10%                400.00
有限公司
合计                           --               196,500.25            --                        100.00%           13,206.01
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                     预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称          期末余额                    期末账龄
                                                                                                             及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
                                                                        保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、长期股权投资
                                                                                                                        单位： 元
                                    期末余额                                                    期初余额
       项目
                    账面余额        减值准备          账面价值            账面余额              减值准备          账面价值
（1）对子公司投资
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                          本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位        期初余额        本期增加         本期减少            期末余额
                                                                                                  备                  额
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                        单位： 元
                                                    本期增减变动
                                       权益法下                         宣告发放                                        减值准备
投资单位 期初余额                                 其他综合 其他权益                  计提减值              期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利                   其他                 期末余额
                                                  收益调整     变动                    准备
                                        资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                        单位： 元
                                         本期发生额                                             上期发生额
           项目
                                收入                    成本                          收入                       成本
主营业务                        257,550,001.33           97,552,663.97                261,429,532.23             95,870,067.07
其他业务                           683,134.92                679,931.05                      11,061.53                   7,743.58
合计                            258,233,136.25           98,232,595.02                261,440,593.76             95,877,810.65
其他说明：无
5、投资收益
                                                                                                                        单位： 元
                  项目                                本期发生额                                    上期发生额
理财产品收益                                                          4,795,515.01                                5,489,338.11
                                                                  保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                            4,795,515.01                           5,489,338.11
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                    项目                              金额                                     说明
非流动资产处置损益                                                -82,768.78
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                              781,500.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              254,696.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目                              4,795,515.01
减：所得税影响额                                                  862,341.40
合计                                                            4,886,601.25                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                        每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  19.77%                    0.85                  0.85
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              18.93%                  0.8102                0.8102
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
                                                    保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                               保定乐凯新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第十二节 备查文件目录
一、经公司法定代表人签名的2017年度报告文件原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
以上备查文件的备臵地点：公司董事会办公室。

附件：公告原文

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