金辰股份(603396)_公司公告_金辰股份2017年年度报告新浪财经

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金辰股份2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-03-20
2017 年年度报告公司代码：603396 公司简称：金辰股份营口金辰机械股份有限公司 2017 年年度报告 1 / 167 2017 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人李义升、主管会计工作负责人张欣及会计机构负责人（会计主管人员）刘杨声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经公司第三届董事会第三次会议通过，公司拟以 2017 年末总股本 75,556,667 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3.10 元(含税)，共计派发现金股利 23,422,566.77 元（含税），不进行公积金转增股本。该方案须提交公司 2017 年度股东大会审议。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本公司 2017 年年度报告涉及的公司未来经营计划、发展战略等前瞻性描述，这些描述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅年度报告中“第四节经营情况讨论与分析”中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”的相关内容。十、其他 □适用 √不适用 2 / 167 2017 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 9 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 14 第五节重要事项........................................................................................................................... 27 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 49 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 55 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 56 第九节公司治理........................................................................................................................... 62 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 64 第十一节财务报告........................................................................................................................... 64 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 167 3 / 167 2017 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司、母公司、金辰股份指营口金辰机械股份有限公司金辰自动化指营口金辰自动化有限公司巨能检测指苏州巨能图像检测技术有限公司金辰研究院指辽宁金辰自动化研究院有限公司金辰太阳能指营口金辰太阳能设备有限公司秦皇岛分公司指营口金辰太阳能设备有限公司秦皇岛分公司金辰贸易指营口金辰巨能贸易有限公司德睿联指苏州德睿联自动化科技有限公司辰正太阳能指苏州辰正太阳能设备有限公司映真自动化指映真自动化（集团）有限公司艾弗艾传控指辽宁艾弗艾传动控制技术有限公司映真智能指苏州映真智能科技有限公司新辰智慧指苏州新辰智慧信息技术有限公司金辰有限指营口金辰机械有限公司，系公司前身金辰投资指营口金辰投资有限公司辽海华商指营口辽海华商创业投资基金（有限合伙）新疆合赢指新疆合赢成长股权投资有限合伙企业祥禾泓安指上海祥禾泓安股权投资合伙企业（有限合伙）华普天健指华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）中伦律师指北京市中伦律师事务所协鑫集成指协鑫集成科技股份有限公司隆基乐叶指泰州隆基乐叶光伏科技有限公司天合光能指常州天合光能有限公司太阳能电池、光伏电池指通过光电效应或者光化学效应直接把光能转化成电能的装置，是光电转换的最小单元太阳能电池组件、光伏组件指具有封装及内部联结的，能单独提供直流电输出的，最小不可分割的光伏电池组合装置 W、KW、MW、GW 指 W 指瓦，KW 指千瓦，MW 指兆瓦，GW 指吉瓦， 1MW=1000KW，1GW=1000MW MES 系统指面向制造企业车间执行层的生产信息化管理系统报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所 4 / 167 2017 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称营口金辰机械股份有限公司公司的中文简称金辰股份公司的外文名称 YINGKOU JINCHEN MACHINERY CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 JINCHEN MACHINERY 公司的法定代表人李义升二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张欣安爽联系地址辽宁省营口市西市区新港大街辽宁省营口市西市区新港大街 95号 95号电话 0417-6682388 0417-6682388 传真 0417-6682388 0417-6682388 电子信箱 zhangxin@jinchenmachine.com jc_irm@jinchenmachine.com 三、基本情况简介公司注册地址辽宁省营口市西市区新港大街95号公司注册地址的邮政编码公司办公地址辽宁省营口市西市区新港大街95号公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.jinchensolar.com/ 电子信箱 jc_irm@jinchenmachine.com 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券及法律事务部（辽宁省营口市西市区新港大街95号）五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上交所金辰股份 5 / 167 2017 年年度报告六、其他相关资料名称华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸内）大厦 901-22 至 901-26 签字会计师姓名宫国超、王丽艳名称公司聘请的会计师事务所（境办公地址外）签字会计师姓名名称中泰证券股份有限公司办公地址山东省济南市经七路 86 号报告期内履行持续督导职责的签字的保荐代表王建刚、郭湘保荐机构人姓名持续督导的期间 2017 年 10 月 18 日至 2019 年 12 月 31 日名称办公地址报告期内履行持续督导职责的签字的财务顾问财务顾问主办人姓名持续督导的期间七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上主要会计数据 2017年 2016年年同期增 2015年减(%) 营业收入 570,833,432.94 428,655,025.75 33.17 292,458,311.89 归属于上市公司股东的净 76,166,116.58 65,391,738.78 16.48 64,639,342.05 利润归属于上市公司股东的扣 75,211,295.17 63,993,459.27 17.53 54,442,541.73 除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量 26,745,898.37 -7,359,100.05 463.44 73,198,807.30 净额投资活动产生的现金流量 -39,987,482.08 -4,965,852.77 705.25 -11,952,332.25 净额筹资活动产生的现金流量 343,992,392.11 -19,038,473.50 1,906.83 16,976,111.07 净额本期末比上年同期 2017年末 2016年末 2015年末末增减（% ）归属于上市公司股东的净 825,863,056.10 418,690,965.09 97.25 351,709,714.73 资产总资产 1,444,047,043.06 912,167,785.46 58.31 759,539,781.97 6 / 167 2017 年年度报告 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2017年 2016年 2015年期增减(%) 基本每股收益（元／股） 1.27 1.15 10.43 1.14 稀释每股收益（元／股） 1.27 1.15 10.43 1.14 扣除非经常性损益后的基本每 1.26 1.13 11.50 0.96 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%）减少2.00个百 14.98 16.98 24.56 分点扣除非经常性损益后的加权平减少1.82个百 14.79 16.61 20.69 均净资产收益率（%）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用公司近三年主营业务和净利润获得了较快增长。2015 年作为比较基数因当年取得了较大金额的政府补助 14,687,756.29 元（非经常性损益），因此当年净利润较高，2016 年获得政府补助为 1,449,505.91 元，扣除非经常损益前 2016 年相比 2015 年净利润增长幅度为 1.16%。扣除相关非经常性损益影响后，2016 年相比 2015 年扣除非经常性损益后净利润增长幅度为 17.54%。八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2017 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 109,507,600.54 181,111,707.61 132,502,376.28 147,711,748.51 归属于上市公司股东 16,376,248.82 19,298,313.85 18,788,693.28 21,702,860.63 的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 16,022,743.20 19,441,907.20 18,192,751.62 21,553,893.15 后的净利润经营活动产生的现金 -1,287,893.21 -9,746,286.01 1,237,903.28 36,542,174.31 流量净额 7 / 167 2017 年年度报告季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注（如适非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额用）非流动资产处置损益 78,273.87 252.76 -30,057.70 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公 1,338,157.99 1,449,505.91 14,687,756.29 司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 484,705.48 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 -3,000.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 8 / 167 2017 年年度报告对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收 -125,485.70 190,713.03 901,402.49 入和支出其他符合非经常性损益定义的损 -3,576,111.93 益项目少数股东权益影响额 632.41 811.50 所得税影响额 -336,124.75 -242,824.60 -2,268,705.81 合计 954,821.41 1,398,279.51 10,196,800.32 十一、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用十二、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司主要业务及产品。公司为国内太阳能光伏组件自动化生产线成套装备优势企业和工厂自动化解决方案提供商。报告期内公司主营业务为工业自动化生产线成套装备的研发、设计、生产和销售及相关服务。公司提供的主要产品包括太阳能光伏组件自动化生产线成套装备、自动化生产单元设备、图像检测设备、生产信息化软件产品及制造执行系统软件（MES）和设备自动化监控系统、光伏电池片自动化装备、集装箱码头物流自动化控制系统、动力电池系统模组 pack 装配自动化产线、系统集成解决方案。公司目前所拥有的成套自动化控制、机械、电气、视觉检测、图像分析处理和信息系统软件等关键技术，具有良好的可移植性，可以广泛应用在光伏产品制造、港口物流自动化改造、动力电池制造、半导体等多个行业。主要产品列表如下：设备类别主要产品下游产品应用领域光伏组件自动化生产线、层压机、串焊机、端焊机、EL 外观检查一体机、电池串敷设机、组框组角机、玻璃上料机械手、EVA/背板裁切光伏组件、电光伏太阳能光伏组件装备机、修边机、自动粘胶带机、自动包装线、激池片行业光划片机、电池片装盒机、电池片上下料机、光伏组件制造 MES 系统、仓库管理系统（WMS）等 9 / 167 2017 年年度报告软包锂电池、新能源汽车动力电池系统模组 pack 装配自动锂电池制造锂电池装备圆柱锂电池、化产线等行业方壳锂电池智能港口物流 RTG 远控与自动作业系统、桥吊远控与自动作码头集装箱作装备自动化改业、集卡集箱信息化系统、AGV(内集卡)无人港口物流业造驾驶系统、集装箱码头智能物流与控制系统等（二）公司经营模式 1、研发模式报告期内，公司始终秉承“以创新为核心、以市场为导向”的原则，构建了“三创新”（自主创新、合作创新、集成创新）的技术研发体系。自主创新上，金辰智能装备与自动化研发中心为研发“大脑”，总体负责研发战略、新产品开发、新技术应用、产品结构优化以及产品升级换代的规划与实施；合作创新上，通过与高等院校和研究所的广泛合作，进行相关新技术的理论研究与仿真分析以及核心技术的基础研究和新产品的技术开发；集成创新上，由金辰研究院、巨能检测、德睿联、秦皇岛分公司、映真智能、新辰智慧分别负责各自业务范围内新技术、新工艺和新产品的研发及应用。报告期内公司设立动力电池设备事业部，从事锂电池设备的研发和设计。经过多年的积累，公司的产品研发形成了从基础理论研究，到产品新技术研发，再到产品设计开发的阶梯式研发模式，有效地保证新产品不同阶段的设计质量，提高了公司的自主创新能力和产品研发速度。 2、采购模式采购上，公司“以销定采、比价最优、优化流程”，有效控制原材料的采购成本和质量。公司主要采取以销售订单确定采购计划，向合格供应商询价比价进行原材料采购。公司制定了《零配件和原材料请购管理流程》、《零配件和原材料采购合同签订管理流程》和《零配件和原材料验收入库管理流程》等制度，严格规范采购计划、原材料询价比价、供应商确定与评价、合同评审、原材料验收入库五个环节的流程，明确了相关部门在采购环节的职责，保证了生产稳定进行。 3、生产模式 “以销定产”与“预期备产”相结合，提高发货速度。公司的产品为定制化产品，采用以销定产的生产模式，按照客户订单组织生产，部分标准通用的功能性生产单元按照市场预期安排一定数量的备产产品，以缩短交货时间，提高产品发货速度和交付及时率。生产流程主要包括图纸设计、编制生产计划、生产加工、产品装配与系统集成四个环节，由技术副总经理和生产总监组织工程部、技术部、制造部和品监部协调完成。 4、销售模式国内直销为主，国际直销代理两结合。公司主要产品为系列自动化生产线高端成套装备，具有单个合同价值高、总销售合同数量低的特点，其主要客户为国内外各太阳能光伏组件生产企业。公司设国内销售部和国际销售部分别负责国内市场和国际市场的销售业务，同时设合同执行部负责产品销售投标合同的报价及商务协议等；设市场信息部负责收集、分析市场信息、动态为公司销售提供决策依据。公司产品在国内市场销售全部采取订单式的直销方式，不依赖任何销售机构。公司指定专人负责客户的跟踪和销售服务工作，并利用光伏行业展览会等平台向客户进行推广、销售公司产品；产品在国际市场销售采取直销和代理两种方式，并利用国外的行业展览会、网站、行业杂志提供的平台向客户推广、销售公司的产品。报告期内公司为隆基乐叶、协鑫集成、亚玛顿、东方日升、天合光能等多家境内外上市公司提供光伏组件自动化生产线以及层压机、串焊机等配套设备及软件产品，并始终保持着良好的合作关系。 5、服务模式 10 / 167 2017 年年度报告总经理热线快速响应。公司成立由总经理直接负责的售后服务部门，培养一批综合技术能力强的工程技术人才，并建立完善的售前、售中和售后服务机制。售前由销售商务人员和项目经理了解客户产品制造工艺和厂房规划，为客户提供厂房建设、动力及产品技术咨询服务，实现投资价值的最大化。售中由项目经理与生产制造部、合同执行部、储运部、工程部落实生产制造、发货、安装调试计划，持续反馈协调进度。售后不仅为客户提供设备的初次安装、调试、培训服务，同时可通过网络远程维护、总经理热线快速响应维修服务，为客户提供快速、高效、高速的售后服务。（三）行业发展现状近年公司下游光伏产业持续增长，全球光伏累计装机容量 2014 年-2016 年平均增长率为 31%，我国 2014 年-2016 年平均增长率为 64.66%（国家能源局）。2017 年全球光伏新增装机量超过 100GW，增长率 37%，我国光伏市场受光伏扶贫政策推动、对分布式光伏上网电价调整预期而导致的抢装等多种因素的拉动下，光伏新增装机量超过 53GW，同比增长超过 50%，位居全球首位（赛迪：2018 年中国光伏产业发展形势展望、国家应对气候变化战略研究和国际合作中心）。光伏行业的快速增长为国产光伏设备企业提供了良好的发展契机，我国光伏装备制造企业依托十多年来的技术积累，通过引进、消化吸收国际先进技术，不断加大研发力度，经过多年的不懈努力，已具备太阳能电池和组件制造设备的整线装备能力。目前，国产光伏装备价格优势明显，交货周期短，使用成本低，技术服务快捷及时，国产光伏装备的广泛应用和技术水平不断提升，为整个光伏行业的发展提供了有利支撑，提高了我国光伏产品的国际竞争力，自身也获得了快速发展，基本完成进口设备的替代。随着我国光伏装备制造业的技术水平不断的提升，在全球光伏产业长期向好和国家政策不断鼓励推行国产化光伏装备的背景下，未来三至五年我国光伏制造装备市场规模将会稳定增长。在市场竞争加剧和技术不断进步，以及光伏企业对光伏装备的要求不断提升的背景下，光伏装备正向着智能化、数字化、信息化、绿色化方向发展，加工能力强、自动化程度高、生产效率高和单位制造成本低的自动化光伏制造装备，已成为未来发展必然趋势。太阳能光伏发电是目前最具发展潜力的可再生能源之一，世界各国均将其作为一项战略性新兴产业重点扶持。出于保护本国光伏产业的目的，欧美等国相继对我国光伏企业发起“双反”调查。 2017 年 3 月 3 日，欧委会发布对中国光伏产品反倾销反补贴日落复审终裁公告，延长双反措施 18 个月，同时自主发起期中复审，改变措施形式。2017 年 4 月 27 日，美国太阳能公司 Suniva 提请美国国际贸易委员会，要求运用“201 条款”，对非美国制造的所有太阳能光伏产品实施贸易救济，设立最低进口价格。随后美国国际贸易委员会发布公告，对全球光伏电池及组件发起保障措施调查（“201”调查）。此外，印度、加拿大等国也先后对我国光伏产品发起“双反”调查。全球光伏贸易战全面升级，这种国际间不断挑起的贸易摩擦，对我国光伏产业发展造成了一定的冲击，虽然欧美以外的其他新兴市场份额正快速提升，一定程度上抵消了“双反”的不利影响，中国光伏产业仍将面临国际贸易壁垒及贸易政策变化带来的不利影响。（四）行业周期性特点目前，公司的主导产品主要应用于太阳能光伏行业，全球光伏产业的发展受宏观经济形势和产业扶持政策的变化影响较明显，有周期性的波动特征，但从长远看，光伏产业刚刚迎来良性稳定发展的开端，在一段时间内将继续保持上升的趋势。光伏装备行业是光伏产业链的重要组成部分，光伏装备行业的发展会受到光伏产业的景气度变化的影响。光伏产业经过十几年的高速发展，除新增产能的市场需求外，由于光伏产品的工艺技术不断进步，产品升级引发的落后产能改造和淘汰提供了光伏装备企业持续发展的蓄水池，冲抵了供求关系不平衡产生的影响。 11 / 167 2017 年年度报告（五）公司市场地位公司是国内较早介入太阳能光伏装备制造行业的企业之一，经过多年的积累和发展，目前已成为向太阳能光伏组件生产商提供自动化生产线成套设备及整体解决方案的少数厂家之一。公司产品在光伏行业拥有较高知名度，报告期内公司客户主要是光伏行业内知名企业，如协鑫集成、隆基乐叶、晶科能源、晶澳太阳能、亚马顿等。公司在太阳能光伏组件自动化生产线成套装备领域占据较好的市场地位，具有较强竞争力。（六）报告期业绩驱动因素 1、政策与行业因素报告期内，受国家对新能源和中国制造 2025 的政策支持，下游光伏新能源产业的投资增速明显，产品升级和国产化需求迅速提高。2017 年全球光伏新增装机量超过 100GW，增长率 37%，我国光伏市场受光伏扶贫政策推动、对分布式光伏上网电价调整预期而导致的抢装等多种因素的拉动下，光伏新增装机量超过 53GW，同比增长超过 50%，位居全球首位。国务院《关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》明确指出：“高端装备制造业代表了装备制造的发展方向，智能装备则是所有制造业的基础，到 2020 年将我国智能制造装备产业培育成为具有国际竞争力的先导产业，建立完善的智能制造装备产业体系，实现装备的智能化及制造过程的自动化，使产业生产效率、产品技术水平和质量得到显著提高，能源、资源消耗和污染物的排放明显降低。未来 5-10 年，我国智能制造装备产业将迎来发展的重要战略机遇期。” 2、技术创新与新产品开发公司在太阳能光伏组件生产设备、电池片和硅片生产设备、港口物流自动化控制等领域拥有众多知名客户，公司以高性价比的产品实现进口替代，满足国际及国内高端客户的需求。 3、深度市场开发报告期内，公司在国内和国际两个市场中精耕细作，在服务现有客户的基础上，不断拓展市场，挖掘新客户，凭借高附加值的创新产品、卓越的质量和服务、良好的品牌形象，已成为国内新能源智能装备的领军企业之一。 4、组织结构与平台优势报告期内，公司以业务和行业需求和发展为导向，形成光伏新能源装备、锂电池装备的产品工艺开发、装备研发制造、售后服务、项目服务的组织结构，母、子公司之间形成对内互相联动、互相支持，对外广泛参与市场竞争的开放创新型、创业型的组织结构平台。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用报告期内固定资产和在建工程合计增加 52,141,970.24 元，主要是辽宁（营口）沿海产业基地厂区 6#、7#、8#标准厂房增加所致。其中：境外资产 18,445,203.17（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 1.28%。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用报告期内，公司在工业自动化和智能装备领域的核心竞争力和技术创新能力进一步加强，公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面： 1、技术研发优势 12 / 167 2017 年年度报告公司所处行业为技术密集型行业，太阳能光伏组件自动化生产线成套装备是集机械系统、电控系统、光学检测、传感系统、信息管理系统及网络系统、大数据和云服务等多种技术的综合体。报告期内研发投入占营业收入的比例达到 8.24%；获得国家专利授权 54 项，其中发明专利 27 项；取得软件著作权 2 项，取得软件产品认证 2 项；金辰光伏组件智能自动化生产线获评辽宁省科技进步二等奖荣誉，行业领先地位稳固。公司紧跟国际先进技术发展趋势，着力提高公司技术研发水平和产品设计水平，使公司保持持续的核心竞争力。公司为高新技术企业，技术水平在国内太阳能光伏组件自动化生产装备领域处于领先地位。公司地处东北装备制造业基地，并在营口、苏州和秦皇岛等地建立了研发中心或技术中心，工程技术人员和研发人员技术水平和产业工人素质较高，能确保公司生产工艺处于较高水平，保证产品质量。公司通过了 ISO9001 国际质量管理认证体系，部分产品通过了欧洲 CE 和美国 UL 安全认证，先进的研发水平和质量管理体系为产品质量提供了可靠保障。 2、产品和服务优势产品方面，公司具备“全链条”供应能力。公司能提供太阳能光伏组件自动化生产链条中从电池片焊接、敷设到组件封装所需的全部装备，近年开发的光伏硅片和电池片设备、锂电池设备、港口物流自动化控制系统在报告期开始形成订单和少量销售，并且大部分产品性能参数优于同行业竞争对手相关产品，公司针对国内外不同层次客户，为客户提供全套自动化解决方案。服务方面，“个性化”与“多样化”相结合。公司以全方位服务为目标，重点关注用户之间的需求差异。可针对单个用户，设计并开发出适应用户个性需求的产品及服务项目，以适应个性化和多样化的用户需求。公司不仅为客户提供三包期内的优质服务，还可以为客户提供量身定做的服务解决方案。公司在太阳能光伏组件自动化生产线领域有十多年的技术经验和积累，熟悉太阳能光伏组件的生产工艺和质量标准，能够指导用户合理配置设备，提供厂房布局、设备布局、工艺技术、质量验收、供应链和管理升级等全方位服务。 3、品牌和客户优势凭借在技术研发、产品设计和质量控制方面的优势，公司积极打造品牌，多年来与协鑫集成、隆基乐叶、晶科能源、正泰太阳能、无锡施朗德等光伏企业保持合作。在与诸多优秀客户合作中，公司不仅学习借鉴了国际领先的技术，而且凭借产品的可靠质量与优质服务，与客户之间建立了稳定的战略伙伴关系。通过与客户的交流与反馈，公司能够及时了解太阳能光伏生产厂商的需求以及太阳能电池组件生产技术的发展趋势，提前研发具有市场前景的新技术、新产品，准确把握行业发展动态，具有明确的发展目标。 4、管理优势同舟共济扬帆起,乘风破浪万里航。公司核心管理团队具有多年的装备制造行业经验，稳定、高素质的管理团队构成了公司突出的管理优势，为公司的长期发展奠定了基础。公司拥有多年的产品质量管理、现场管理、安全管理等经验，借鉴国外先进的管理方式，在企业内部实行产品生命周期管理（PLM），集成与产品相关的人力资源产品生命周期管理、流程、应用系统和信息，形成支持产品全生命周期的信息的创建、管理、分发和应用解决方案，提高了公司的市场反应能力，也为公司的快速发展奠定了坚实的基础。此外，公司还建立了一套完善的人才激励机制，综合运用薪酬福利、绩效与任职资格评定、“开放、创新、共享、发展”的企业文化和经营理念引导等方法，努力创造条件吸引、培养和留住人才。 13 / 167 2017 年年度报告第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2017 年，受国家对智能装备行业发展政策的支持以及下游光伏太阳能行业装机量快速发展、规模扩大趋势的影响，公司光伏智能自动化装备业务增长明显，成为公司业绩增长的主要动因。公司管理层紧密围绕年初制定的 2017 年度经营计划，贯彻董事会的战略部署，坚持做强做实智能自动化装备主业，加强对产品的研发力度，做好运营管理、制度建设、人才培养、营销招投标、安全生产等各项工作。得益于国家对先进制造产业和光伏新能源行业的大力支持，公司认为新能源智能自动化设备行业在未来 3-5 年还会高速发展。二、报告期内主要经营情况报告期内，公司总体经营情况如下：（1）坚持以营销为核心的经营策略，形成进口替代效应报告期内，公司始终坚持营销先行的经营策略，加大产品的品牌建设和市场的把控能力，做好质量管理工作。公司指定销售专员负责客户的跟踪和销售服务工作，并利用光伏行业国内外展览会等平台向客户进行推广、销售公司产品。管理层对内加强对销售团队建设和企业文化建设，对外巩固现有客户基础。公司的光伏生产装备已被协鑫集成、隆基乐叶等国内外的主流光伏生产企业认可，并形成了明显的进口产品替代效果。公司长期专注于太阳能光伏组件自动化生产线及其功能部件的技术开发，全面实施创新驱动发展战略，多年的技术积累与丰富的行业应用实践使公司形成了自主知识产权体系与提供整体解决方案的能力。（2）加快技术创新成果转化能力，探索创新集群发展的新路径公司以营口智能装备与自动化研发中心与巨能检测、金辰研究院、德睿联、苏州映真、新辰智慧、金辰太阳能等子公司技术部门联合组成技术创新共享平台，“碰撞、裂变、提升”，完善技术研发人员激励政策，共同开展研发工作，共享技术开发成果。同时，公司利用大连理工—金辰机械工程研究中心、辽宁省工程研究中心、辽宁省企业技术中心等平台，探索产学研用的创新模式，积极配合国家“中国制造 2025”的产业政策，加快技术研究成果的转化速度，吸引技术型人才更好地为公司服务实现优势互补。报告期内，公司继续加大研发投入，研发投入占营业收入的比例处于行业领先水平，并不断完善知识产权管理体系，不断向高端新能源装备领域发展。截止本报告期末，公司研发人员 190 名，公司的光伏组件高效自动化生产线获得辽宁省科技进步二等奖、营口市十大优秀科技创新企业等荣誉。（3）大力发展“制造＋服务”的业务模式转型升级报告期内，公司不仅为客户提供三包期内的优质服务，还可以为客户提供量身定做的服务解决方案。公司围绕制造业全过程转型升级，顺势把握技术服务方面的优势，以全方位服务为目标，重点关注用户之间的需求差异，针对单个用户，设计并开发出适应用户个性需求的产品及服务项目，以适应个性化和多样化的用户需求。通过网络远程维护、总经理热线快速响应维修服务，为客户提供快速、高效、高速的订制化服务。（4）推进精益生产、开展降本增效活动，促进质量和效率的不断提高。报告期内，公司生产量总体保持平稳，根据市场情况及时优化调整光伏产品生产结构，改变不同产品的市场供给。公司重视产品的质量控制，建立了严格有效的质量管理与控制体系。在产品设计与工艺分析、原材料采购、产品加工、产品完工和售后质量等环节均按照《产品质量管理制度》、《图纸设计管理流程》、《生产管理流程》等相关制度执行。公司设置了品监部，全面负责质量控制，对公司的产品质量负总责；设立了具有独立行使权力的质量检验部门，对原材料、采购件入厂，产品生产过程和出厂进行检验。公司技术部门、生产部门对产品质量的过程控制承担责任， 14 / 167 2017 年年度报告确保各自生产环节符合质量管理要求。公司生产过程中的各个环节都配有质检员，对每个生产步骤的原材料、半制成品和成品进行检验，验收合格后再流转入下一环节。公司对每个生产环节都有相关的质量控制标准，确保最终产品的质量符合合同规定要求和客户需求。同时公司通过设备改造、工艺改进、规范操作等举措，以实际成效来提升车间的现场管理水平，助力产品质量、生产效率和降本增效水平的全面提升。（5）强化制度建设，促进公司管理水平的提升公司为促进持续、健康、稳定的发展，凭借多年的装备制造行业经验，借鉴国外先进的管理方式，在企业内部实行产品生命周期管理（PLM），集成与产品相关的人力资源产品生命周期管理、流程、应用系统和信息，形成支持产品全生命周期的信息的创建、管理、分发和应用解决方案，提高了公司的市场反应能力，也为公司的快速发展奠定了坚实的基础。此外，公司还建立了一套完善的人才激励机制，综合运用薪酬福利、绩效与任职资格评定、企业文化和经营理念引导等方法，努力创造条件吸引、培养和留住人才。（6）大力开拓海外市场充实外籍销售人员和售后服务团队,利用国外展会和媒体宣传扩大金辰品牌影响力，在国际市场销售采取直销和代理两种营销方式。报告期成功获得印度 TATA、WAAREE、韩国 SHINSUNG、美国 SUNPOWER、土耳其 MARSOLAR 等重要国际光伏企业客户光伏组件生产线订单，国际业务获得长足发展。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 570,833,432.94 428,655,025.75 33.17 营业成本 318,191,545.37 231,569,203.32 37.41 销售费用 42,650,027.48 37,385,656.81 14.08 管理费用 86,371,266.72 65,620,163.09 31.62 财务费用 9,260,426.32 -3,014,714.51 407.17 经营活动产生的现金流量净额 26,745,898.37 -7,359,100.05 463.44% 投资活动产生的现金流量净额 -39,987,482.08 -4,965,852.77 -705.25% 筹资活动产生的现金流量净额 343,992,392.11 -19,038,473.50 1,906.83% 研发支出 47,078,846.37 34,114,408.10 38.00% 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用报告期内，受下游光伏行业快速发展及产品技术创新等因素影响，公司营业收入增长 33.17%，营业成本增长 37.41%，毛利率下降 1.72%。营业收入增长的主要原因是光伏组件自动化生产线及层压机等产品的增长拉动，由于行业竞争因素及为下游战略客户主动让利等因素，报告期总体毛利率下降 1.72%。 15 / 167 2017 年年度报告 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入比营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本上年增减比上年增上年增减（%）（%）减（%）（%）装备制造 570,833,432.94 318,191,545.37 44.26 33.17 37.41 减少 1.72 个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分产品营业收入营业成本比上年增比上年增（%）年增减（%）减（%）减（%）光伏组件 445,372,015.83 250,217,079.31 43.82 33.11 39.46 减少 2.56 自动化生个百分点产线层压机 76,304,498.81 39,458,780.23 48.29 131.12 173.81 减少 8.06 个百分点串焊机 15,224,641.78 11,463,217.77 24.71 -29.67 -37.23 增加 9.06 个百分点软件收入 8,181,623.88 100 -15.48 港口物流 2,964,700.97 691,839.28 76.66 238.44 50.21 增加 29.24 装备个百分点其他功能 21,605,283.47 12,652,081.12 41.44 -16.56 -27.86 增加 9.17 性设备及个百分点配套件主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分地区营业收入营业成本比上年增比上年增（%）年增减（%）减（%）减（%）华东地区 400,012,608.50 232,415,593.74 41.90% 47.01% 45.70% 增加 3.58 个百分点华中地区 4,717,948.72 1,440,123.08 48.28% -48.02% -48.02% 西北地区 6,240,598.30 2,442,303.79 60.86% -61.17% -72.77% 增加 27.39 个百分点东北地区 1,325,488.43 750,239.95 43.40% -96.11% -96.08% 增加 11.96 个百分点华北地区 48,652,680.30 25,297,569.59 48.00% 61.93% 55.55% 增加 18.15 个百分点出口收入 109,884,108.69 54,845,715.23 50.09% -18.64% -10.56% 减少 8.26 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 16 / 167 2017 年年度报告报告期内，华东地区贡献了大部分国内主营业务收入，为公司销售收入的主要来源，主要原因在于华东地区是我国经济比较发达的地区，工业基础扎实，是我国新能源产品的主要生产基地。报告期内，公司着手拓展海外市场，凭借完善的业务链、较强的技术水平、较高的产品性价比以及完善的后续跟踪服务，同时通过参加国内外展会、发展海外代理商等方式，出口业务取得了较快的发展，但受印度等主要市场货币改革和税制改革等因素影响，2017 年海外未达到预期增长目标。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比上销售量比上库存量比上主要产品生产量销售量库存量年增减（%）年增减（%）年增减（%）太阳能光伏 122 109 53 4.27 41.56 32.50 组件自动化生产线层压机 143 231 58 -31.58 131.00 -60.27 串焊机 37 30 37 5.71 -6.25 23.33 其他功能性 1,438 1,206 620 -19.35 -13.55 59.79 设备产销量情况说明报告期末库存量=上期期末库存量+本期生产量-本期销售量。公司生产的光伏组件自动化生产线是定制化产品，测算的产能是以公司 2012 年设计的“工艺示范线”为标准线，将组成该标准线的每台单机设备根据其加工制造装配等生产任务量进行估量打分，生产系统每生产一台设备均按照“标准线”对应标准取估量打分值，生产系统年生产设备的估量总分值／标准线总分值，即为公司年标准线当量产量。公司层压机和串焊机既可单独销售，也可与公司光伏组件自动化生产线配套销售，此处为了增加层压机、串焊机产量和销量的匹配性，已将与生产线配套销售的层压机和串焊机数量计入层压机和串焊机销量，以增加层压机、串焊机产量和销量的可比性。 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期金上年同本期占额较上成本构期占总情况分行业本期金额总成本上年同期金额年同期成项目成本比说明比例(%) 变动比例(%) 例(%) 装备制造直接材 254,013,942.75 80.95% 186,807,876.18 81.35% -0.4% 详见料成本分析说明装备制造直接人 22,153,655.78 7.06% 16,281,104.39 7.09% -0.03% 详见工成本 17 / 167 2017 年年度报告分析说明装备制造制造费 26,201,561.73 8.35% 18,554,488.50 8.08% 0.27% 详见用成本分析说明装备制造外协加 11,421,998.17 3.64% 7,991,289.60 3.48% 0.16% 详见工费成本分析说明分产品情况本期金上年同本期占额较上成本构期占总情况分产品本期金额总成本上年同期金额年同期成项目成本比说明比例(%) 变动比例(%) 例(%) 光伏组件直接材 201,199,553.48 80.41% 144,686,676.37 80.64% -0.23% 详见自动化生料成本产线分析说明光伏组件直接人 18,090,694.83 7.23% 12,864,626.36 7.17% 0.06% 详见自动化生工成本产线分析说明光伏组件制造费 21,418,581.99 8.56% 15,017,701.90 8.37% 0.19% 详见自动化生用成本产线分析说明光伏组件外协加 9,508,249.01 3.8% 6,853,957.14 3.82% -0.02% 详见自动化生工费成本产线分析说明层压机直接材 35,193,286.09 89.19% 13,154,443.55 91.28% -2.09% 详见料成本分析说明层压机直接人 1,475,758.38 3.74% 400,628.32 2.78% 0.96% 详见工成本分析说明层压机制造费 1,590,188.84 4.03% 393,422.78 2.73% 1.30% 详见用成本分析说明 18 / 167 2017 年年度报告层压机外协加 1,199,546.92 3.04% 462,596.01 3.21% -0.17% 详见工费成本分析说明串焊机直接材 9,433,081.90 82.29% 15,075,084.04 82.55% -0.26% 详见料成本分析说明串焊机直接人 873,497.20 7.62% 1,621,644.41 8.88% -1.26% 详见工成本分析说明串焊机制造费 1,156,638.67 10.09% 1,565,032.96 8.57% 1.52% 详见用成本分析说明成本分析其他情况说明 √适用 □不适用公司主营业务成本由原材料、人工成本、制造费用和外协加工费构成，其中外协加工费是公司为降低生产成本，将部分生产环节委托外部单位加工。报告期内，公司料工费比例相对稳定，由于公司不同订单对应的自动化生产线配置具有一定的差异性，不同品牌的机器人、减速电机、触摸屏以及伺服电机等关键配件及电气元件价格差异较大，导致料工费比例有一定幅度的波动。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 18,667.25 万元，占年度销售总额 32.70%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 5,597.66 万元，占年度采购总额 21.50%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用 2017 年 2016 年同比增减（%）重大变动说明随着业务量增长导致发货数量销售费用 42,650,027.48 37,385,656.81 14.08 增长，运费和差旅费同步增长，支付国外佣金也有较大增长。管理人员增加导致薪酬总体增管理费用 86,371,266.72 65,620,163.09 31.62 加较多，研发费用同比增加较快。 19 / 167 2017 年年度报告主要由于美元汇率变化影响导财务费用 9,260,426.32 -3,014,714.51 407.17 致本期汇兑损失增加所致。 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 47,078,846.37 本期资本化研发投入研发投入合计 47,078,846.37 研发投入总额占营业收入比例（%） 8.25 公司研发人员的数量研发人员数量占公司总人数的比例（%） 22.62 研发投入资本化的比重（%）情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用项目 2017 年 2016 年同比增减原因经营活动产生的主要是由于业务现金流量净额 26,745,898.37 -7,359,100.05 463.44% 量增长带来的销售收款增加形成投资活动产生的主要是购置固定现金流量净额 -39,987,482.08 -4,965,852.77 705.25% 资产增加现金流出形成筹资活动产生的主要是由于发行现金流量净额股票募集资金和 343,992,392.11 -19,038,473.50 1906.83% 增加银行贷款形成 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 20 / 167 2017 年年度报告 1. 资产及负债状况单位：元本期期本期期末上期期末末数占金额较上数占总资情况项目名称本期期末数总资产上期期末数期期末变产的比例说明的比例动比例（%）（%）（%）资产总计 1,444,047,043.06 100.00 912,167,785.46 100.00 58.31 货币资金 442,837,023.47 30.67 105,748,974.58 11.59 318.76 应收账款 195,561,432.33 13.54 144,463,205.56 15.84 35.37 应收票据 87,664,770.15 6.07 53,967,898.90 5.92 62.44 其他应收款 12,580,130.32 0.87 25,909,898.28 2.84 -51.45 固定资产 160,966,407.06 11.15 130,633,611.91 14.32 23.22 存货 430,328,858.39 29.80 419,904,808.76 46.03 2.48 应付账款 170,914,577.54 11.84 88,738,137.86 9.73 92.61 预收款项 300,988,967.43 20.84 289,780,019.13 31.77 3.87 应付账款 170,914,577.54 11.84 88,738,137.86 9.73 92.61 短期借款 75,000,000.00 5.19 60,000,000.00 6.58 25.00 其他应付款 911,291.70 0.06 2,522,239.54 0.28 -63.87 其他说明货币资金同比增长 318.76%，主要系公司首次公开发行股票并上市募集资金。应收账款和应收票据同比增长，主要是由于自动化生产线和层压机销售规模增长形成。其他应收款同比减少 51.45%，主要是由于出口退税款、上市中介费用以及往来款减少所致。存货同比增长 2.48%，主要是由于生产线在产品增长所致。固定资产及在建工程同比增长，主要是由于增加营口沿海产业基地 6#、 7#、8#厂房所致。短期借款同比增长 25.00%，主要系营口银行民丰支行流动资金贷款增长所致。其他应付款同比减少 63.87%，主要是将应付运费减少所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用项目受限金额受限原因保函保证金和银行承兑汇票保货币资金 20,286,066.52 证金应收票据 21,200,000.00 银行承兑汇票质押作为保证金向营口银行股份有限公司民丰投资性房地产 33,777,701.20 支行抵押申请贷款 1500 万元向营口银行股份有限公司民丰固定资产 59,387,322.01 支行抵押申请贷款 6000 万元向营口银行股份有限公司民丰无形资产 4,033,475.15 支行抵押申请贷款 6000 万元 21 / 167 2017 年年度报告 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用按照中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所处行业属于制造业中专用设备制造业；按国家发改委《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》（2013 年第 16 号），公司所处行业属于高端装备制造业中的智能制造装备行业。目前，公司业务服务的下游客户主要为光伏行业中光伏组件、电池片、硅片等生产厂商，同时也涉及动力锂电池、港口等行业。关于行业经营性信息分析，详见本节“三、关于公司未来发展的讨论与分析”中“（一）行业格局和趋势”的讨论分析。 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 200,000.00 700,000.00 -71.43% 关于对子公司的股权投资信息参见本年度报告第十一节“财务报告”中“九、在其他主体中的权益” 中“（一）在子公司中的权益”相关说明 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用报告期内，本公司出资设立新辰智慧，注册资本为 2,000.00 万元，公司认缴出资 1,990.00 万元，占其注册资本的 99.50%，张振东（自然人）认缴出资 10 万元，占注册资本的 0.50%。截止本报告期末，公司实缴出资 20 万元。 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用公司投资的主要控股及参股公司信息参见本年度报告第十一节“财务报告”中“九、在其他主体中的权益”中“（一）在子公司中的权益”相关说明。 22 / 167 2017 年年度报告 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 1、行业竞争格局 2017年，受下游国内光伏分布式市场加速扩大和国外新兴市场快速崛起双重因素影响，光伏产业规模稳步增长，报告期内中国光伏产业链各环节生产规模在全球占比继续保持领先地位。2017年我国多晶硅产量24.2万吨，同比增长24.7%；组件产量76GW，同比增长31.7%。硅料、硅片、原辅材、以及下游逆变器、电站等环节毛利率最高分别达到45.8%、37.34%、21.8%、33.54%和50%（中国光伏行业协会2017）。在对外贸易方面，2017年1-11月，我国光伏产品出口总额为131.1亿美元，同比增长1.4%（中国光伏行业协会2017）。2017年部分地区度电成本降至0.4-0.5元/千瓦时，据北极星光伏网援引行业专业人士预测，到2020年我国光伏发电可望实现用户侧平价上网，部分地区将摆脱补贴。与此同时，我国光伏装备产业将持续健康发展，光伏装备技术水平明显提升，在工艺改进、生产自动化、智能化改造的共同推动下，国产与进口设备的差距缩小，少数厂商具备整线供应能力。未来光伏装备行业的竞争会进一步加剧，竞争焦点将集中在技术附加值与产品创新能力、软硬件集成能力、交付和售后服务能力、产品性能价格比等领域。我国光伏设备厂商的产品产量和销量将稳步增长，品牌效应逐渐成熟，营销质量、售后服务等方面优势集聚，在国际市场的份额将显著增长。国家能源局《2018年能源工作指导意见》指出：健全市场机制，继续实施和优化完善光伏领跑者计划，启动光伏发电平价上网示范和实证平台建设工作，进一步落实国家光伏精准扶贫政策，2018 年下达村级光伏扶贫电站规模约1500万千瓦，惠及约200万建档立卡贫困户。Solarzoom预测2018 年由于中国市场的超预期发展，预计全球装机量120GW，比上年增长约20%；中国的新增装机量约 65GW，比上年增长约30%(PV-TECH每日光伏新闻)。随着光伏市场供需不断加大，对新能源装备企业提出更新、更高的要求，为把握新的发展机遇，近年来行业内领先的装备企业通过加大研发投入、完善研发体系，不断增强自身综合创新能力和技术实力，推动了行业整体技术水平的提升。 2、行业发展趋势（1）以品牌获取市场竞争力智能装备行业竞争兼并加剧、逐渐成熟，行业领先企业通过创新管理模式、增强品牌效应、提升营销质量、降低资金成本、加大研发比例等各种手段，获取更大的竞争优势与市场份额，逐渐满足细分的市场需求，逐渐摆脱低端竞争。（2）以创新赢得发展先机目前，我国智能装备企业正加大科研投入力度，形成系统的积累，用高新技术、信息化技术改造传统工业，技术水平不断提升，新设备技术门槛要求越来越高。同时，行业上下游的合作，产业链的协同与创新是企业保持竞争力的基础。装备企业的赢利点偏向于生产效率持续提高，对高端智能装备加大研发，全面实现产品市场化。新生产力模式、新商业模式及生产链效率对增强企业竞争优势的作用将逐渐显现，管理模式和管理理念也将不断创新。（3）进一步“走出去” 结合国家“一带一路”作为核心战略的重要性，交通运输、能源、信息是世界经济融合的必备基础建设。新能源领域的光伏装备企业在此背景下“走出去”，积极参与海外光伏市场重大项目的开发、建设和运营是行业趋势。在纲领性文件《推动共建丝绸之路经济带和21世纪海上丝绸之路的愿景与行动》中，新能源建设作为重要抓手也被重点提及。“一带一路”战略为我国新能源装备制造企 23 / 167 2017 年年度报告业“走出去”带来全新视角和诸多的发展机遇。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 “学必求其心得,业必贵其专精”，公司专注于智能装备领域，发展自动化生产线、工业机器人和工厂全自动化系统集成和应用，以创新的产品和服务为客户持续创造价值，用数字化、信息化和系统集成方式改造传统制造业。秉承“成就客户，自强不息，精益求精，开放创新，诚信务实，团结共享”的企业价值观，坚持以客户为中心，持续丰富产品，持续提高标准，持续管理变革，持续风险控制，持续创造价值。未来3-5年内，公司将继续加大对高端智能装备研发、降低营业成本、扩大销售网络、拓展国外市场等方式不断应对市场的变化，继续成为行业内具有较强影响力和核心技术优势的智能装备公司，为经济和社会的可持续发展做出重要贡献 1、全力聚焦核心产品业务公司依靠现有光伏组件自动化生产装备的技术、客户和品牌优势，积极拓展光伏电池片、硅片自动化生产装备、动力锂电池自动化装备领域，公司开发的光伏叠片机、串焊机、汇流带端焊机、组件生产线、电池片及硅片自动化设备、智能制造软件产品、动力锂电池Pack线、叠片机、化成分容设备等已日趋成熟，未来公司会继续研发储备柔性组件焊接设备、小组件生产线、电加热层压机、平台型智能制造软件产品等，进一步提高光伏设备产品市场占有率。公司作为享誉世界的光伏装备领先企业，对市场一直采取积极引导、细心培育的态度，支持产业规模扩展、重视技术发明专利的创造。未来，公司将继续做好行业引领者的角色，以科技创新与卓越品质赢得市场，助推“金辰机械”品牌的广泛传播，努力促进光伏技术的不断革新。 2、坚持核心技术和产品自主研发我国智能装备市场蓬勃发展，光伏企业产能利用率得到有效提高，产业规模稳步增长，技术水平不断进步，企业利润率得到提升。未来，公司以现有业务为基础，充分利用国家“振兴东北老工业基地”战略、装备制造业调整和振兴规划等政策优势，借助资本市场平台，继续在光伏行业向上游扩展光伏产业链装备，在电池片装备分别做到行业技术领先、规模进入前三名。光伏组件自动化成套装备和层压机提高技术附加值和产品创新性，保持市场占有率行业第一。在电池组件焊接设备方面取得技术突破，实现引领行业发展。端焊机和层压机产品持续开发新技术。大力发展动力电池核心装备，重点开发“化成分容自动化和电源系统”、“软包锂电池PACK自动装配线” 产品、“软包电芯智能自动化系统解决方案”。 3、利用资本市场平台积极开发布局智能制造等新领域产业随着信息技术与先进制造技术的高速发展，我国智能制造装备的发展深度和广度日益提升，公司将以此为契机，通过自主研发和并购整合等方式，大力储备动力电池、半导体设备、现代物流装备等领域的高端技术和高级技术人才，积极开发更具价值竞争力的智能制造领域，并积极布局新产品，挖掘新增长点，在工业自动化解决方案项目和物流信息化软件及应用项目上不断提高公司的核心竞争力和技术创新能力。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 1、产品开发计划（1）光伏组件智能化产线与准无人工厂 24 / 167 2017 年年度报告公司依靠现有光伏组件自动化生产装备的技术、客户和品牌优势，积极拓展端焊机、激光划片机、双玻组件生产线、背结式电池组件生产线、薄膜电池组件生产线、柔性组件焊接设备、小组件生产线、电加热高效层压机、平台型智能制造软件产品等产品。（2）电池片和硅片自动化生产装备。公司依靠现有光伏组件自动化生产装备的技术、客户和品牌优势，继续拓展硅片分选机、电池片包装机、电池片上下料机、电池片装盒机等电池片和硅片自动化生产装备领域，使得公司可以提供从电池片到组件的整套自动化生产装备。（3）动力锂电池装备。锂电池电芯生产线、化成分容自动化设备和电源系统、锂电池叠片机、软包锂电池 PACK 自动装配线、软包电芯智能自动化系统解决方案等。（4）物流信息化软件及应用项目。主要为集装箱港口等行业自动化仓储管理系统、自动化物流传输系统、生产信息化管理软件项目等。 2、自主研发能力建设计划 2018 年公司将进一步增强公司自主研发能力，落实以市场为导向的研发战略，优化技术开发和产品开发两级开发体系。2018 年强力打造苏州研发总部的研发能力，完善公司研发内控流程，将创新作为员工特别是技术人员和管理人员的绩效考核的重要指标。建立灵活、高效、规范的技术开发项目运作流程，加强项目目标、计划和过程管理，确保项目完成率和交付质量；加强知识产权的保护和登记工作，建立完整、严格的知识产权规范流程和保护体系。为公司的研发项目提供支持，加快新技术的实际应用和产业化速度，同时在公司中培养和增加一定的技术研发力量，及时响应客户个性化需求。继续保持较高的研发费用投入水平，以用于新技术、新工艺和新设备的研究开发和引进。完善研究开发和技术创新的激励机制；在薪酬待遇和晋升机会方面倾向于创新型人才。 3、市场开拓计划客户的认可是公司各项业务发展计划顺利实施的保证，公司市场开拓计划在公司各项计划中占有重要地位。为了保证公司各项发展目标的顺利实施，公司制订业务和市场开拓计划，具体如下：（1）提升影响力。公司通过常规营销与展会营销、产品推介会议相结合的方式，不断提升行业影响力。在巩固现有客户的基础上，积极参与新客户采购招标，充分展示公司的技术水平与综合实力。（2）扩大销售网络。为加快自动化生产线成套装备以及自动化生产单元的推广，公司在客户集中区域和市场开拓重点区域设立办事处，积极扩大现有生产线产品销售网络，加强售前咨询、辅导、培训以及售后服务工作，充实光伏电池片与硅片设备、动力锂电池设备营销团队，完善营销激励方案。（3）拓展国外市场。公司通过客户拜访、参加招投标等方式继续开拓国内市场同时，也积极开拓美国、印度、土耳其、东南亚、南非、南美洲等国外自动化生产线成套装备市场，拓宽公司产品销售渠道，扩大公司的国际影响力。 4、降低成本计划（1）降低采购成本。先期充分进行采购市场的调查和资讯收集，了解市场的状况和价格的走势，充分掌握市场信心。对于大宗物料采购，以竞争招标的方式来选择供应商，通过供应商的相互比价，最终得到底线的价格。此外，对同一种材料，选择多家供应商，通过对不同供应商的选择和比较，从而使公司在谈判中处于有利的地位。也可以直接向制造商订购，减少中间环节来降低采购成本。同时选择信誉佳的供应商并与其签订长期合同以便得到更多的优惠。（2）降低生产成本。公司生产部门配合技术、采购、仓储、制造部门做好消耗库存工作，加速存货流转，将存货占用资金量做为运营监控的重要参数；配合制造、装配部开发工装辅具，提高工作效率。 5、人才开发与培养计划 25 / 167 2017 年年度报告 “致治之要，以育才为先”。公司定期举行技术研讨会，创建良好的技术研发氛围，不断提升技术人员素质。通过与国际知名企业合资合作，定期选派骨干技术人员到国外进行技术培训，紧跟国际自动控制技术前沿，掌握行业重点工艺和技术。公司目前已经与大连理工大学、营口理工学院共同建立了产学研基地，一方面可以通过强强联合，提高公司自动控制技术研发水平，另一方面也能够为公司未来扩大业务规模做好人才储备。公司计划实施包括股权激励机制、评价发现机制等在内的各种人才激励保障机制和绩效考核制度。用“一流人才一流待遇、一流贡献一流报酬、一流能力一流岗位”政策吸引人才、留住人才。 6、品牌发展规划根据公司发展战略，对公司的品牌建设进行科学、系统的梳理与再定位，完善品牌发展规划，丰富品牌内涵，构建品牌管理体系。同时加大品牌宣传推广力度，用知名的品牌形象提升公司经营层次与竞争优势，使金辰品牌充分体现公司的技术创新特色、产品品质优势和国际化经营格局。上述计划与 2018 年经营目标预测不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、行业政策变化及行业周期性波动的风险目前太阳能光伏发电成本相对于传统发电方式成本偏高，现阶段需要依靠政府扶持政策和电价补贴的方式驱动行业商业化条件的不断成熟。随着技术进步、生产规模扩大等因素，光伏产品制造成本逐步下降，世界各国将逐步对补贴方式和补贴力度进行调整，全球去补贴化加速。若各国调整其对光伏行业的补贴政策，光伏组件的市场价格以及市场需求都有可能发生波动。出于保护本国光伏产业的目的，欧美印等国相继对我国光伏企业发起“双反”调查。这种国际间不断挑起的贸易摩擦，对我国光伏产业发展造成了一定的冲击，虽然欧美以外的其他新兴市场份额正快速提升，一定程度上抵消了“双反”的不利影响，但中国光伏产业仍将面临国际贸易壁垒及贸易政策变化带来的不确定风险。太阳能光伏行业受上述行业政策和行业周期性波动影响，可能导致光伏组件生产企业生产设备投资意愿降低，进而影响发行人太阳能光伏组件自动化生产线成套装备产品的需求。 2、市场竞争风险公司目前主导产品主要应用于太阳能光伏行业，太阳能光伏行业高速增长的市场前景以及良好的投资收益预期，将促使现有光伏装备生产企业增加投资以扩大产能，并吸引更多的新投资者进入该行业。国外相关装备生产企业也可能在我国投资设厂，而国内相关装备企业亦可能通过加大研发投入，加快太阳能光伏组件自动化生产线成套装备的国产化进程，促使太阳能光伏组件自动化生产线成套装备行业规模不断扩大，加剧行业内企业竞争，从而可能导致公司产品销售价格下降，盈利能力降低，对公司的经营业绩带来不利影响。 3、新技术新产品研发风险目前公司逐渐拓展现有产品的应用领域作为发展战略，计划在现有技术和产品的基础上，加大开发应用于动力锂电池设备、港口物流自动化等领域的自动化生产设备，为公司的长远发展提供新的动力。由于对行业发展趋势的判断可能存在偏差，以及新技术、新产品的研发本身存在一定的不确定性，公司可能面临新技术、新产品研发失败或市场推广达不到预期的风险，从而对公司业绩的持续增长带来不利的影响。 4、公司高成长所带来的管理风险公司自成立以来，资产规模和经营业绩均快速增长，随着公司募集资金的到位和投资项目的实施，公司经营规模将不断扩大，对公司经营管理、资源整合、市场开拓等方面都提出了更高的要求，如果公司管理团队素质及管理水平不能适应公司规模和产能迅速扩张的需要，组织模式、业务流 26 / 167 2017 年年度报告程和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将会直接影响到公司的经营效率和盈利能力。 5、产品毛利率波动的风险 2015 年-2017 年，公司主营业务毛利率分别为 53.43%、45.98%和 44.26%，光伏组件自动化生产线毛利率分别为 53.85%、46.38%和 43.82%。公司产品毛利率主要受光伏行业周期性波动、单笔订单金额大小、产品技术含量等因素影响，未来随着国内先进制造业的发展，如果公司不能持续提升技术创新能力并保持一定领先优势，公司产品毛利率存在波动较大的风险。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用公司按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》的有关规定制定了目前的利润分配政策，明确了对既定利润分配政策尤其是现金分红政策进行调整的情形、决策程序和机制，以及充分听取独立董事和中小股东意见所采取的措施等，完善了公司利润分配政策的基本原则、公司利润分配具体政策、公司利润分配方案的审议程序等条款。报告期内，公司未调整利润分配政策。公司 2017 年度利润分配预案：经公司第三届董事会第三次会议通过，公司拟以 2017 年末总股本 75,556,667 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3.10 元(含税)，共计派发现金股利 23,422,566.77 元（含税），不进行公积金转增股本。本利润分配预案须提交公司年度股东大会审议。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表分红年度合并中归属于上每 10 股送每 10 股派现金分红的数报表中归属于分红每 10 股转市公司普通红股数息数(元) 额上市公司普通年度增数（股）股股东的净（股）（含税）（含税）股股东的净利利润的比率润 (%) 2017 年 0 3.10 0 23,422,566.77 76,166,116.58 30.75 2016 年 65,391,738.78 2015 年 64,639,342.05 27 / 167 2017 年年度报告 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 28 / 167 2017 年年度报告二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用承诺是否是否如未能及时如未能及承诺承诺时间有履及时履行应说明时履行应承诺背景承诺方类型内容及期行期严格未完成履行说明下一限限履行的具体原因步计划与股改相关的承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺与重大资产重组相关的承诺股份限控股股自发行人股票在上海证券交易所上市交易之日起 36 个月内，不转让或 2017 是是售东、实者委托他人管理本人截至发行人股票上市之日已直接或间接持有的发年际控制行人股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人股票上市后 6 个月内 10 与首次公人李义如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 月开发行相升、杨个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于 18 关的承诺延发行价，本人持有发行人上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。若发行日人股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行至价将进行除权、除息调整。上述锁定期限（包括延长的锁定期限）届满 2020 后，在任职期间，每年转让的股份不超过本人所持有的发行人股份总数年 29 / 167 2017 年年度报告的 25%；在离职后半年内，不转让本人所持有的发行人股份。上述锁定 10 期限（包括延长的锁定期限）届满后 24 个月内减持的，每年减持的数月 18 量不超过上一年末本人直接或间接所持发行人股票数量的 25%，并提前日将减持意向、拟减持数量、减持方式（包括集中竞价交易、大宗交易等上海证券交易所认可的合法方式）等信息以书面方式通知发行人，并由发行人及时予以公告，自发行人公告之日起 3 个交易日后，方减持发行人股份，减持价格不低于发行价。如违反上述承诺擅自减持发行人股份的，承诺违规减持发行人股票所得（以下称“违规减持所得”）归发行人所有，如未将违规减持所得上交发行人，则发行人有权扣留应付其现金分红中与其应上交发行人的违规减持所得金额相等的现金分红。本人不得因在发行人的职务变更、离职等原因，而放弃履行相关承诺。股份限股东金自发行人股票在上海证券交易所上市交易之日起 36 个月内，不转让或 2017 是是售辰投资者委托他人管理本单位截至发行人股票上市之日已直接和间接持有的年发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人股票上市后 6 个月 10 内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后月 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低 18 于发行价，本单位持有发行人上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。若日发行人股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，至发行价将进行除权、除息调整。上述锁定期满（包括延长的锁定期限）后，在持有本单位股权的发行人董事、监事、高级管理人员任职期间， 2020 本单位每年转让的股份不超过所持有发行人股份总数的百分之二十五，年发行人董事、监事、高级管理人员离职后六个月内，不转让本单位直接 10 或间接持有的发行人股份。上述锁定期满（包括延长的锁定期限）后月 18 24 个月内减持的，应提前将减持意向、拟减持数量、减持方式（包括日集中竞价交易、大宗交易等上海证券交易所认可的合法方式）等信息以书面方式通知发行人，并由发行人及时予以公告，自发行人公告之日起 3 个交易日后，方减持发行人股份，减持价格不低于发行价。如违反上述承诺擅自减持发行人股份的，承诺违规减持发行人股票所得（以下称 30 / 167 2017 年年度报告 “违规减持所得”）归发行人所有，如未将违规减持所得上交发行人，则发行人有权扣留应付其现金分红中与其应上交发行人的违规减持所得金额相等的现金分红。本单位不得因发行人董事、监事、高级管理人员在发行人的职务变更、离职等原因，而放弃履行相关承诺。股份限董事、自发行人股票在上海证券交易所上市之日起 36 个月内，本人不转让或 2017 是是售监事及者委托他人管理截至发行人股票上市之日已持有的金辰投资股权，也不年高级管由金辰投资回购该部分股权；本人不转让或者委托他人管理截至发行人 10 理人员股票上市之日已间接持有的发行人股份，也不由金辰股份回购该部分股月孟凡份。上述锁定期满（包括延长的锁定期限）后，本人在任职期间内每年 18 杰、杨转让的金辰投资股权不超过本人所持有金辰投资股权的 25%；离职后半日至光、王年内，不转让本人所持有的金辰投资股权；本人在任职期间内每年转让 2020 永、彭的间接持有的发行人股份不超过本人所间接持有发行人股份的 25%；离年林、张职后半年内，不转让本人间接持有的发行人股份。本人间接所持发行人 10 欣、尹股份在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；发行人股月 18 锋、陈票上市后 6 个月内如其股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，日展、刘或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人间接持有发行人股份的庆顺锁定期限自动延长 6 个月。如遇除权除息事项，上述发行价作相应调整。如违反上述承诺擅自减持发行人股份的，承诺违规减持发行人股票所得（以下称“违规减持所得”）归发行人所有，如未将违规减持所得上交发行人，则发行人有权扣留应付其现金分红中与其应上交发行人的违规减持所得金额相等的现金分红。本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 31 / 167 2017 年年度报告股份限股东祥自发行人股票在上海证券交易所上市交易之日起 12 个月内，本单位不 2017 是是售禾泓安转让或者委托他人管理截至发行人股票上市之日已持有的发行人股份，年也不由发行人回购该部分股份。在锁定期届满后的 12 个月内，本单位 10 将根据市场情况和本单位投资管理安排，通过集中竞价、大宗交易、协月议转让等方式减持所持有的发行人股份，减持全部所持股份。本单位减 18 持所持有的发行人股份的价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、日增发新股等原因进行除权、除息的，按照有关规定进行相应调整）根据至当时的二级市场价格确定，不低于发行人上一年度经审计每股净资产值。本单位在减持所持有的发行人股份前（若仍为持股 5%以上的股东）， 2018 应提前 3 个交易日予以公告，并按照证券交易所规则及时、准确、完整年地履行信息披露义务。如果未履行上述承诺事项，本单位将在发行人的 10 股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺月 18 的具体原因并向发行人的其他股东和社会公众投资者道歉。如果未履行日上述承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本单位将依法赔偿投资者损失。若其因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归发行人所有，将在获得收入的 5 日内将前述收入支付给发行人指定账户。股份限股东辽自发行人股票在上海证券交易所上市交易之日起 12 个月内，本单位不 2017 是是售海华商转让或者委托他人管理截至发行人股票上市之日已持有的发行人股份，年也不由发行人回购该部分股份。上述锁定期限届满后 24 个月内减持的， 10 每年减持的数量不超过上一年末本单位所持发行人股票数量的 50%，并月提前将减持意向、拟减持数量、减持方式（包括集中竞价交易、大宗交 18 易等上海证券交易所认可的合法方式）等信息以书面方式通知发行人，日并由发行人及时予以公告，自发行人公告之日起 3 个交易日后，方减持至发行人股份，减持价格不低于发行价。如违反上述承诺擅自减持发行人股份的，承诺违规减持发行人股票所得（以下称“违规减持所得”）归 2018 发行人所有，如未将违规减持所得上交发行人，则发行人有权扣留应付年其现金分红中与其应上交发行人的违规减持所得金额相等的现金分红。 10 32 / 167 2017 年年度报告月 18 日股份限股东新自发行人股票在上海证券交易所上市交易之日起 12 个月内，本单位不 2017 是是售疆合赢转让或者委托他人管理截至发行人股票上市之日已持有的发行人股份，年 10 也不由发行人回购该部分股份。月 18 日至年月 18 日解决同公司控 1、本人及本人关系密切的家庭成员目前没有、将来也不会直接或间接长期是是业竞争股股从事与金辰股份及其控制的子公司现有及将来的业务构成同业竞争的有效东、实任何活动，也不会以任何方式为与金辰股份竞争的企业、机构或其他经际控制济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助，包括但不限于人李义研发、生产和销售与金辰股份及其控制的子公司研发、生产和销售产品升、杨相同或相近似的任何产品，从事、参与或入股任何可能会与金辰股份生延产经营构成竞争的业务。2、如金辰股份进一步拓展产品和业务范围，本人、本人关系密切的家庭成员及其所控制的其他企业将不与金辰股份拓展后的产品或业务相竞争。3、凡本人、本人关系密切的家庭成员及其所控制的其他企业与金辰股份从事业务构成竞争的，本人、本人关系密切的家庭成员及其所控制的其他企业按照如下方式退出与金辰股份的竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到金辰股份来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。4、如果本人违反上述承诺，则所得收入全部归金辰股份所有；造成金辰股份经济损失的，本人将赔偿金辰股份因此受到的全部损失。本人如违反前述承诺，金辰股份有权将应付其的现金分红予以暂时扣留，直至其按承诺采取相应的 33 / 167 2017 年年度报告措施并实施完毕时为止；且若本人未履行上述承诺，则在履行承诺前，本人直接或间接所持金辰股份的股份不得转让。其他控股股公司股票上市后三年内，若连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近 2017 是是东李义一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本年升公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产出现变化的，每股 10 净资产相应进行调整），本人将于触发稳定股价义务之日起 10 个交易月日内，通过增持公司股份的方式以稳定公司股价，增持价格不高于公司 18 最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、日至资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出 2020 现变化的，每股净资产相应进行调整）。本人于触发稳定股价义务之日年起 3 个月内增持股份。前述稳定股价措施实施完毕后，若公司股票价格 10 月再度触发股价稳定方案启动条件，则本人将继续按照本预案实施稳定股 18 价措施，直至股价稳定措施终止的条件实现。日其他董事、于触发董事、高级管理人员启动稳定股价义务时，本公司董事（独立董高级管事除外）、高级管理人员承诺通过增持本公司股份的方式以稳定公司股理人员价，增持价格不高于本公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）。与再融资相关的承诺与股权激 34 / 167 2017 年年度报告励相关的承诺其他对公司中小股东所作承诺其他承诺其他承诺 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 2017 年 4 月 28 日财政部印发了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助》（修订），该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。经公司第二届董事会第十四会议于 2017 年 5 月 22 日决议通过，对财政部于 2017 年 4 月及 5 月发布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资 35 / 167 2017 年年度报告产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第 16 号——政府补助》（修订）按准则生效之日起予以执行。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 2017 年 12 月 25 日财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12 日，财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据解读的相关规定：对于利润表新增的“资产处置收益”行项目。本公司按照《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第 16 号—政府补助》的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。由于“资产处置收益”项目的追溯调整，对 2016 年的报表项目影响如下：项目变更前变更后资产处置收益 1,772.80 营业外收入 1,841,226.63 1,839,453.83 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用 36 / 167 2017 年年度报告六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬 750,000.00 境内会计师事务所审计年限境外会计师事务所名称境外会计师事务所报酬境外会计师事务所审计年限聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用 37 / 167 2017 年年度报告十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位:元币种:人民币占同类交易价关联关联关联关联关联交易金格与市关联交易关联交易价关联交易金交易市场交易交易交易额的比场参考关系定价格额结算价格方类型内容例价格差原则方式 (%) 异较大 38 / 167 2017 年年度报告的原因营口其他购买玻璃市场 112,136.75 112,136.75 0.05 现款 112,200.00 金晨关联商品清洗价格门窗人机等设备有限公司合计 / / 112,136.75 / / / 大额销货退回的详细情况关联交易的说明 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 39 / 167 2017 年年度报告 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方向上市公司向关联方提供资金提供资金关联方关联关系期初余期初余发生额期末余额发生额期末余额额额格润智能光其他 1,150,000.00 1,150,000.00 伏南通有限公司合计 1,150,000.00 1,150,000.00 关联债权债务形成原因本公司向格润智能支付的投标保证金。格润智能拟向本公司采购定制化光伏组件自动化生产线。关联债权债务对公司的影经营性往来，不存在损害上市公司、股东尤其是中小股东利益的情况。响 (五) 其他 √适用 □不适用关联担保。本公司实际控制人李义升、杨延向营口银行民丰支行承诺从 2015 年 8 月 20 日起至 2018 年 8 月 19 日止为营口银行民丰支行对本公司依主合同所形成的一系列债权提供最高额保证担保。本公司实际控制人李义升、杨延已向营口银行民丰支行承诺，为确保本公司与营口银行民丰支行于 2017 年 6 月 21 日签订的合同编号为 QXJ10401[2017]0005 的《借款合同》的履行，自愿为营口银行民丰支行对贵公司依上述借款合同所享有的债权提供不可撤销连带责任保证担保。截止本报告期期末，本公司向营口银行民丰支行借款余额为 75,000,000.00 元。十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 40 / 167 2017 年年度报告 3、租赁情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币是否租赁方租赁资产租赁资产涉租赁收益确定租赁收益对公司关联关出租方名称租赁起始日租赁终止日租赁收益关联名称情况及金额依据影响系交易金辰股份张云洲、翔峰国际 350,000 2017.7.8 2029.7.7 350,000 市场公允价格提高资产收益水否狄桂云 G3 楼平秦皇岛三农秦皇岛厂房 6000 1,036,059 2017.4.1 2020.3.31 -1,036,059.00 市场公允价格缓解生产用房紧否现代化机械分公司平方米，办张局面，减少资设备有限公公楼 1165 本资出司平米。苏州高新区苏州德 1620 平方 349,920.00 2015.11.20 2018.11.19 -349,920.00 市场公允价格缓解生产用房紧否出口加工区睿联自米张局面，减少资投资发展有动化科本资出限公司技有限公司苏州高新区苏州德 2022 平方 291,168.00 2017.05.01 2018.11.19 -291,168.00 市场公允价格否出口加工区睿联自米投资发展有动化科限公司技有限公司昆山浦东软苏州新 232.51 平 55,105.20 2017.04.01 2020.04.15 -55,105.20 市场公允价格缓解生产用房紧否件园有限公辰智慧方米张局面，减少资司信息技本资出 41 / 167 2017 年年度报告术有限公司昆山隆盛电苏州巨昆山市巴 108,000.00 2017.02.21 2020.2.20 -108,000.00 市场公允价格缓解生产用房紧否子有限公司能图像城镇东平张局面，减少资检测技路 271 号 2 本资出术有限号楼 450 平公司方米昆山隆盛电苏州辰 2930 平方 703,200.00 2017.02.21 2020.02.20 -703,200.00 市场公允价格缓解生产用房紧否子有限公司正太阳米张局面，减少资能设备本资出有限公司昆山浩义泰苏州辰 1575 平方 552,825.00 2017.04.10 2020.02.20 -552,825.00 市场公允价格缓解生产用房紧否机械设备有正太阳米张局面，减少资限公司能设备本资出有限公司昆山北斗产苏州辰 200 平方米 50,000.00 2017.02.21 2018.02.20 -50,000.00 市场公允价格缓解生产用房紧否业园管理有正太阳张局面，减少资限公司能设备本资出有限公司苏州映 208 平方米 42,432.00 2017.01.1 2017.12.31 -42,432.00 市场公允价格缓解生产用房紧否苏州多梦服真智能张局面，减少资饰有限公司科技有本资出限公司沈阳研 164.41 平 79,596.00 2017.04.1 2018.03.31 -79,596.00 市场公允价格缓解办公用房紧否卢九君究院方米张局面，减少资 42 / 167 2017 年年度报告本资出沈阳金谷科艾弗艾 197.61 平 65,558.00 2015.04.1 2018.03.31 -65,558.00 市场公允价格缓解办公用房紧否技园股份有米张局面，减少资限公司本资出租赁情况说明 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 (1).委托理财总体情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托理财情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 43 / 167 2017 年年度报告 (3).委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 (1).委托贷款总体情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托贷款情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (3).委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 √适用 □不适用正在履行的大额销售合同如下：合同金额序号合同编号客户名称主要内容签订日期（万元） LGi.X-Pur-1604-165-A 1 银川乐叶光伏科技有限公司层压机 2016-04-20 615.6 /YL 2 ZDMG20160901 Sunergy America LLC 生产线 2016-09-01 2,235.00 3 S4JC-TK200-1601BR S4 Solar do Brasil 生产线 2016-09-02 US$267.50 HT-JC2017001 无锡环特太阳能科技有限公生产线、层压 4 HT-JC2017002 2017-01-09 1,060.00 司机、串焊机 HT-JC2017003 AMD-SB-20170206-01 常州亚玛顿股份有限公司生产线、串焊 5 AMD-SB-20170206-02 2017-02-21 3,027.00 （常州项目）机 AMD-SB-20170206-03 AMD-SB-20170206-04 常州亚玛顿股份有限公司生产线、串焊 6 AMD-SB-20170206-05 2017-02-21 2,373.00 （贵州项目）机 AMD-SB-20170206-06 GCL/ZJGJC-CG/LX-2017 张家港协鑫集成科技有限公 7 生产线 2017-03-13 1,465.00 -0019 司 8 B2017000371 上海久商国际贸易有限公司层压机 2017-04-15 600.00 44 / 167 2017 年年度报告生产线、层压 9 HR-JC-20161219001 华君中国电力有限公司 2017-05-31 18,900.00 机、串焊机生产线、层压 10 XZRT-JC2017062301 徐州日托光伏科技有限公司 2017-07-01 1,358.00 机 11 JC-MARS-1707-1 MARSOLAR INC. 生产线 2017-07-09 US$100.00 合肥晶澳太阳能科技有限公 12 K 资 1707-008 层压机 2017-07-27 2,376.00 司生产线、层压 13 MIRJC-TK135-2305TR Mir Grup 2017-07-29 US$123.00 机、串焊机 JC-AN-170804 生产线、层压 14 扬州艾能新能源有限公司 2017-08-04 955.00 JC-AN-170805 机句容思麦特智能科技有限公 15 JC-SMT-170731001 生产线 2017-08-22 5,400.00 司 16 HF-JC2017001 苏州汉风科技发展有限公司生产线 2017-09-07 950.00 17 JC-JY-170915 嘉寓门窗幕墙徐州有限公司生产线 2017-09-20 3,099.00 18 JC-JY-171212 江苏嘉寓光伏科技有限公司生产线 2017-12-12 2,825.00 19 WEJC-750AU-2017 WAAREE ENERGIES LTD 生产线 2017-12-20 US$357.5 20 305031672 美国 SunPower 公司生产线 2018-01-04 US$152.75 JNGF-P11-2018007 晋能光伏技术有限责任公司 21 生产线 2018-01-16 4,995.00 JNGF-P11-2018008 晋能光伏技术有限责任公司中建材凯盛机器人(上海)有 22 A17078-TCJX-1-C12017 生产线 2018-01-25 538.00 限公司 JM-JC2018001 JM-JC2018002 生产线 23 锦州创惠新能源有限公司 2018-02-08 7,780.00 JM-JC2018003 层压机 JM-JC2018004 广东金源照明科技股份有限 24 JY-201801ZXR-037 生产线 2018-02-13 689.00 公司 JC-GRNT2018001 25 格润智能光伏南通有限公司生产线 2018-02-27 5,653.00 JC-GRNT2018002 正在履行的大额采购合同如下：合同金额序号合同编号供应商名称主要内容签订日期（万元）边框涂胶机、接线盒灌 1 CGDD027919 上海盛普机械制造有限公司 2017-09-27 122.60 胶机等边框涂胶机、接线盒灌 2 CGDD027924 上海盛普机械制造有限公司 2017-09-27 183.90 胶机等边框涂胶机、接线盒灌 3 CGDD027925 上海盛普机械制造有限公司 2017-09-27 122.60 胶机等边框涂胶机、接线盒涂 4 CGDD033007 上海盛普机械制造有限公司 2017-12-26 127.00 胶机等边框涂胶机、双组份灌 5 CGDD034874 上海盛普机械制造有限公司 2018-01-17 118.26 胶机等 45 / 167 2017 年年度报告边框涂胶机、接线盒涂 6 CGDD034876 上海盛普机械制造有限公司 2018-01-17 137.60 胶机等导轨、滑轨、滑块、滚 7 CGDD036748 昆山长江传动科技有限公司 2018-02-04 214.71 珠丝杠正在履行的借款合同如下：借款金额银行名称合同编号利率借款期限担保情况（万元）编号为 ZB042015003 的《最高额保证合同》、营口银行股份编号为 ZD042015003 的 Z042015003 基准利率上 2017 年 4 月 26 日~2018 有限公司民丰 2,000 《最高额抵押合同》 -009 浮 32.30% 年 4 月 25 日支行李义升、杨延出具的《夫妻双方共同承担无限连带责任承诺书》编号为 ZB042015003 的《最高额保证合同》、营口银行股份编号为 ZD042015003 的 Z042015003 基准利率上 2017 年 5 月 16 日~2018 有限公司民丰 2,000 《最高额抵押合同》 -010 浮 32.30% 年 5 月 15 日支行李义升、杨延出具的《夫妻双方共同承担无限连带责任承诺书》编号为 ZB042015003 的《最高额保证合同》、营口银行股份编号为 ZD042015003 的 Z042015003 基准利率上 2017 年 6 月 23 日~2018 有限公司民丰 2,000 《最高额抵押合同》 -011 浮 32.30% 年 6 月 22 日支行李义升、杨延出具的《夫妻双方共同承担无限连带责任承诺书》编号为 QXB510401 [2017]0010 的《保证合营口银行股份 QXJ10401[2 基准利率上 2017 年 6 月 21 日~2018 同》、编号为有限公司民丰 1,500 017]0005 浮 32.30% 年 6 月 20 日 QXD510401[2017] 支行 0001 的《抵押合同》十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 46 / 167 2017 年年度报告 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用公司秉承和谐社会、以人为本的理念，将社会责任意识贯穿于企业发展的各个环节，通过为社会创造财富、注重股东回报、关爱员工成长、积极进行社会公益活动等，积极履行企业社会责任。报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》及《股东大会议事规则》等法律法规，不断完善法人治理结构。在经营业绩稳步增长的同时，重视对投资者的合理回报，制定出相对稳定的利润分配政策和分红方案。不断完善劳动用工与福利保障的相关管理制度，尊重和维护员工的个人权益，通过多种渠道和途径改善员工工作环境和生活环境，重视人才培训和培养，实现员工与公司的共同成长，切实维护员工的合法权益。报告期内，公司还积极从事救助困难家庭，资助贫困学生等公益活动。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司 √适用 □不适用公司主要生产工艺产生少量固体废料、废气及噪音，不存在高危险、重污染情况。公司在工厂建设和投入使用前实行“三同时”管理模式，按照环评方案和批复的要求，投入资金建设焊烟除尘器、过滤风机、危废存放场地等环保设施并持续进行更新维护。公司对上述环境影响因素均采取了有效的防治措施，各种污染物均实现了达标排放。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 47 / 167 2017 年年度报告 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 48 / 167 2017 年年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例(%) 发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%) 一、有限售条件股份 56,666,667 100.00% 56,666,667 75.00% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 56,666,667 100.00% 56,666,667 75.00% 其中：境内非国有法人持股 17,320,173 30.57% 17,320,173 22.93% 境内自然人持股 39,346,494 69.43% 39,346,494 52.07% 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份 18,890,000 18,890,000 18,890,000 25.00% 1、人民币普通股 18,890,000 18,890,000 18,890,000 25.00% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、普通股股份总数 56,666,667 100.00% 18,890,000 18,890,000 75,556,667 100.00% 49 / 167 2017 年年度报告 2、普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 2017 年 5 月 26 日公司获得中国证券监督管理委员会下发的《关于核准营口金辰机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]797 号）。2017 年 10 月 12 日公司在上交所发行人民币普通股 18,890,000 股，股本增至 75,556,667 股，并于 2017 年 10 月 18 日上市。 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用本次首次公开发行股票完成后，公司的股本和净资产规模较首次发行前有较大幅度的提高，由于募集资金投资项目产生效益需要一定的时间，因此本次发行完成后的短时间内，因股本和净资产规模增长较快摊薄每股收益和每股净资产。从中长期看，本次发行募集资金带来的资本金规模增长将有效促进公司业务规模的扩张，进一步提升公司的业务规模和盈利能力。公司将积极采取各种措施提高净资产和资本金的使用效率，以获得良好的收益回报投资者。 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用单位: 股年初限售股本年解除限本年增加限年末限售股解除限售日股东名称限售原因数售股数售股数数期李义升 35,725,494 0 0 35,725,494 首发限售 2020-10-18 祥禾泓安 5,666,667 0 0 5,666,667 首发限售 2018-10-18 辽海华商 5,100,000 0 0 5,100,000 首发限售 2018-10-18 金辰投资 4,641,000 0 0 4,641,000 首发限售 2020-10-18 杨延 3,621,000 0 0 3,621,000 首发限售 2020-10-18 新疆合赢 1,912,506 0 0 1,912,506 首发限售 2018-10-18 合计 56,666,667 0 0 56,666,667 / / 二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币股票及其衍生发行价格获准上市交交易终止发行日期发行数量上市日期证券的种类（或利率）易数量日期普通股股票类 A股 2017 年 10 19.47 18,890,000 2017 年 10 18,890,000 月 12 日月 18 日可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类其他衍生证券 50 / 167 2017 年年度报告截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □不适用 2017 年 5 月 26 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]797 号文核准，公司于 2017 年 10 月 12 日在上海证券交易所公开发行 18,890,000 股人民币普通股股票，股本增至 75,556,667 股，并于 2017 年 10 月 18 日上市。 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用报告期内，公司首次公开发行 18,890,000 股人民币普通股，发行后公司总股本变更为 75,556,667 股，其中，社会公众股占总股本的比例为 25%。报告期期初资产总额为 912,167,785.46 元、负债总额为 488,715,051.00 元，资产负债率为 53.58%；期末资产总额为 1,444,047,043.06 元，负债总额为 611,839,225.28 元，资产负债率为 42.37%。 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 12,745 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 11,116 (户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结情况股东名称报告期期末持股数比例持有有限售条股东股份（全称）内增减量 (%) 件股份数量数量性质状态李义升 0 35,725,494 47.28 35,725,494 1,750,000 境内自质押然人祥禾泓安 0 5,666,667 7.50 5,666,667 无 0 其他辽海华商 0 5,100,000 6.75 5,100,000 无 0 其他金辰投资 0 4,641,000 6.14 4,641,000 0 境内非无国有法人杨延 0 3,621,000 4.79 3,621,000 0 境内自无然人新疆合赢 0 1,912,506 2.53 1,912,506 无 0 其他 51 / 167 2017 年年度报告程磊 0 277,000 0.37 0 0 境内自无然人林浩 0 165,300 0.22 0 0 境内自无然人王曦 0 151,200 0.20 0 0 境内自无然人严汝周 0 142,300 0.19 0 0 境内自无然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量种类数量程磊 277,000 人民币普通股 277,000 林浩 165,300 人民币普通股 165,300 王曦 151,200 人民币普通股 151,200 严汝周 142,300 人民币普通股 142,300 杨清彩 133,800 人民币普通股 133,800 倪彩仙 85,200 人民币普通股 85,200 刘宏荣 83,600 人民币普通股 83,600 刘志闻 78,200 人民币普通股 78,200 王兰娥 76,000 人民币普通股 76,000 刘霖 74,400 人民币普通股 74,400 上述股东关联关系或一致行动李义升与杨延为夫妻，杨延为金辰投资法定代表人。其他未知股的说明东间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持无股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售序号有限售条件股东名称新增可上市限售条件条件股份数量可上市交易交易股份数时间量 1 李义升 35,725,494 2020-10-18 首发限售 2 祥禾泓安 5,666,667 2018-10-18 首发限售 3 辽海华商 5,100,000 2018-10-18 首发限售 4 金辰投资 4,641,000 2020-10-18 首发限售 5 杨延 3,621,000 2020-10-18 首发限售 6 新疆合赢 1,912,506 2018-10-18 首发限售 7 8 52 / 167 2017 年年度报告 9 10 上述股东关联关系或一致行动的说李义升与杨延为夫妻，杨延为金辰投资法定代表人。其他明股东间不存在关联关系，也不属于一致行动人。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名李义升国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务公司董事长、总经理 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 53 / 167 2017 年年度报告姓名李义升国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务公司董事长、总经理过去 10 年曾控股的境内外上市公无司情况姓名杨延国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务公司行政副总经理、金辰投资执行董事过去 10 年曾控股的境内外上市公无司情况 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 54 / 167 2017 年年度报告第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 55 / 167 2017 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内是否在公从公司获司关联方任期起始日任期终止日年度内股份增减变姓名职务(注) 性别年龄年初持股数年末持股数得的税前获取报酬期期增减变动量动原因报酬总额（万元）李义升董事长、男 47 2017-12-29 2020-12-29 35,725,494.00 35,725,494.00 0 不适用 39.18 否总经理杨延董事、副女 43 2017-12-29 2020-12-29 3,621,000.00 3,621,000.00 0 不适用 27.62 否总经理孟凡杰董事、副男 60 2017-12-29 2020-12-29 0 0 0 不适用 34.49 否总经理张尔健董事男 54 2017-12-29 2020-12-29 0 1,600.00 1,600.00 二级市 - 否场购买持有禇金奎独立董事男 53 2014-11-15 2017-12-29 0 0 0 不适用 5.00 否杨会君独立董事男 46 2014-11-15 2017-12-29 0 0 0 不适用 5.00 否宗刚独立董事男 61 2017-12-29 2020-12-29 0 0 0 不适用 5.00 否黄晓波独立董事女 53 2017-12-29 2020-12-29 0 0 0 不适用否徐成增独立董事男 54 2017-12-29 2020-12-29 0 0 0 不适用否（Chuc k Xu）杨光监事女 47 2017-12-29 2020-12-29 0 0 0 不适用 7.14 否王永监事男 46 2017-12-29 2020-12-29 0 0 0 不适用 25.13 否彭林监事男 45 2017-12-29 2020-12-29 0 0 0 不适用 11.08 否张欣财务总男 43 2017-12-29 2020-12-29 0 0 0 不适用 34.39 否 56 / 167 2017 年年度报告监、董事会秘书陈展副总经理男 39 2017-12-29 2020-12-29 0 0 0 不适用 144.52 否尹锋副总经理男 45 2017-12-29 2020-12-29 0 0 0 不适用 22.70 否刘庆顺副总经理男 47 2017-12-29 2020-12-29 0 0 0 不适用 66.41 否潘树义副总经理男 48 2017-12-29 2020-12-29 0 0 0 不适用 28.09 否李轶军副总经理男 38 2017-12-29 2020-12-29 0 0 0 不适用 35.35 否吴长亮副总经理男 34 2017-12-29 2020-12-29 0 0 0 不适用 28.50 否合计 / / / / / 39,346,494.00 39,348,094.00 1,600.00 / 519.60 / 姓名主要工作经历李义升长期从事自动化生产线的研发、生产和销售工作，具有丰富的研发和管理经验。1996 年至 2004 年 8 月，任营口市金辰机械厂厂长；2004 年 8 月至 2011 年 11 月，任营口金辰机械有限公司董事长、总经理；2010 年 4 月至今，任营口金辰自动化有限公司董事长、总经理；2011 年 9 月至今，任苏州巨能图像检测技术有限公司执行董事；2011 年 11 月至今，任公司董事长、总经理，辽宁金辰自动化研究院有限公司执行董事、经理。杨延 1995 年至 2000 年，任职于营口市西市区团结小学；2000 年至 2003 年，任职于营口市西市区创新小学；2004 年 8 月至 2011 年 11 月，任营口金辰机械有限公司董事、总经理助理；2011 年 6 月至今，任营口金辰投资有限公司执行董事；2011 年 11 月至今，任公司董事；2012 年 3 月至今任公司行政副总经理。孟凡杰工程师，长期从事机械设计制造及造纸行业的管理工作。1979 年至 2005 年 12 月，任营口造纸厂技术员、分厂厂长；2005 年 12 月至 2011 年 11 月，任营口金辰机械有限公司常务副总经理；2011 年 6 月至今，任营口金辰投资有限公司监事；2010 年 4 月至今，任营口金辰自动化有限公司副总经理；2011 年 11 月至今，任公司董事、常务副总经理。张尔健 1985 年 9 月至 1991 年 12 月，在大连化学工业公司财务处工作；1992 年 1 月至 1997 年 4 月，先后担任大连三环建筑安装工程公司财务科长、副经理；1997 年 8 月至 2005 年 1 月，先后担任大连证券有限公司投资银行部负责人、投资理财部负责人、清理整顿工作组债权组负责人；2005 年 2 月至 2005 年 7 月，在大连利来投资公司和北京亚奥拍卖公司大连办事处任副总经理，分管投资和拍卖工作；2005 年 8 月至 2007 年 7 月，任大连瑞龙投资集团公司副总经理兼财务总监，主要从事企业的投融资工作；2007 年 12 月至 2008 年 12 月，任大连英和实业公司副总经理兼行政总监，分管行政、投资、人事、地产开发、担保典当业务指导等事宜；2009 年 1 月至 2016 年 4 月，任辽宁英和信用担保有限公司副总经理；2014 年 2 月至 2016 年 4 月，任辽宁和元资产管理有限公司总经理；2014 年 9 月至今，任大连达硕信息技术有限公司董事，2016 年 10 至今，任大连纳德投资有限公司副总经理；2013 年 9 月至今，任大连市金融人才协会投资决策委员会副主席；2011 年 11 月至今，任公司董事。禇金奎 1989 年 3 月至 1995 年 3 月任西安理工大学机械工程系助教、讲师和副教授，1995 年 4 月至 1995 年 9 月在日本近畿大学理工学部机械工 57 / 167 2017 年年度报告学科作高级访问学者，1995 年 10 月至 1996 年 4 月在日本山形大学机械工学部机械系统工学科作客座研究员，1996 年 5 月至 2001 年 5 月任西安理工大学机械工程专业教授、机械与精密仪器学院机械工程专业教授、博士生导师、学科带头人、机械学研究室主任，2001 年 5 月至 2002 年 4 月任日本东北大学工学部情报工学科智能机器人研究室作客座教授，2002 年 5 月至今任大连理工大学机械工程学院微机电系统与精密工程研究所教授、博士生导师。现任大连理工大学机械工程学院微机电系统与精密工程研究所教授、博士生导师。2011 年 11 月至 2017 年 12 月，任公司独立董事。杨会君 1994 年 7 月至 1997 年 6 月任营口港务局财务处科员，1997 年 6 月至 2000 年 3 月任营口港务局上市筹备办副主任、主任，2000 年 3 月至 2011 年 5 月任营口港务股份有限公司董事会秘书，2011 年 5 月至 2014 年 9 月任营口沿海银行股份有限公司监事长，2014 年 9 月至今任营口港务集团财务有限公司总经理筹备办公司副主任、总经理。现任营口港务集团财务有限公司总经理。2011 年 11 月至 2017 年 12 月，任公司独立董事。宗刚 2000 年 11 月至 2014 年 7 月，任北京工业大学经济与管理学院院长助理、副院长、常务副院长；2007 年 4 月至 2010 年 12 月任北京工业大学循环经济研究院副院长；2014 年 7 月至 2015 年 6 月任北京工业大学科学技术发展院副院长兼人文社科处处长；2015 年 7 月至今，任北京工业大学经济与管理学院教授、博士生导师；2015 年 12 月至今，任公司独立董事。黄晓波会计学科带头人，辽宁省哲学社会科学奖评审专家，辽宁省财经类专业学位研究生教育指导委员会委员，辽宁省高级会计师评审专家。 2007 年至今，任沈阳农业大学会计系教授。2017 年 12 月至今，任公司独立董事。徐成增 2005 年至 2007 年，任杜邦光电子有限公司事业部业务发展总监；2007 年至 2008 年，任杜邦液晶显示解决方案公司总经理；2008 年至（Chuck Xu） 2010 年，任杜邦防伪科技有限公司总裁；2010 年至 2013 年，任杜邦太阳能有限公司首席执行官；2016 年至今，任杜邦光伏与先进材料事业群全球总裁。2017 年 12 月至今，任公司独立董事。杨光 1996 年 4 月至 2003 年 12 月历任营口铝材厂会计，2004 年 1 月至 2011 年 10 月任营口金辰机械有限公司会计，2011 年 11 月至今任公司审计和风险管理部部长。现任公司审计及风险管理部部长。2011 年 11 月至今，任公司监事会主席。王永 1997 年 3 月至 2008 年 5 月先后曾在营口九州耐火材料有限公司、大石桥金桥机械厂、营口久洋胶印机有限公司任职，2008 年 6 月至今，任营口金辰机械股份有限公司技术部机械研发部长，现任营口金辰机械股份有限公司技术部机械研发部长。2012 年 3 月至今，任公司监事。彭林 1994 年至 2004 年，曾先后在营口万都大酒店任后勤采购主管、收货部主管、仓库主管、采购部主管、管家部主管。2005 年至 2011 年先后任职于营口金辰机械有限公司销售内勤部、外贸部，2011 年至今任营口金辰机械股份有限公司储运部部长。现任营口金辰机械股份有限公司储运部部长。2014 年 11 月至今，任公司监事。张欣 1997 年至 1999 年任辽宁审计师事务所审计员、项目经理，1999 年至 2001 年任辽宁中衡会计师事务所发起人、部门经理，2001 年至 2008 年任辽宁天健会计师事务所经理、高级经理，2008 年至 2011 年 7 月任华普天健会计师事务所高级经理，2011 年 7 月至 11 月任金辰有限财务经理，2011 年 11 月至今任公司财务总监、董事会秘书，2016 年 11 月至今任阜新银行股份有限公司独立非执行董事。陈展 1999 年 10 月至 2000 年 10 月任耐克（苏州）体育用品有限公司质检员，2000 年 10 月至 2001 年 10 月任电威光电有限公司研发部研发人员，2001 年 10 月至 2009 年 8 月任德国威格玛机械设备有限公司销售部销售经理，2009 年 8 月至 2011 年 10 月任营口金辰机械有限公司国内销售副总经理，2011 年 11 月至今任公司副总经理。 58 / 167 2017 年年度报告尹锋 1995 年 8 月至 2001 年 1 月任营口纺织厂销售处销售人员，2001 年 1 月至 2007 年 5 月任辽宁华福印染股份有限公司外贸部销售经理，2007 年 5 月至 2007 年 9 月任营口金辰机械有限公司外贸部销售经理，2007 年 9 月至 2011 年 10 月任营口金辰机械有限公司外贸部部长、国际销售副总经理，2011 年 11 月至今任公司副总经理。刘庆顺 2010 年 1 月至 2012 年 8 月任营口金辰机械有限公司及营口金辰机械股份有限公司售后服务工程师、2012 年 9 月至 2014 年 10 月任公司销售经理，2014 年 11 月至今任公司副总经理。潘树义 1993 年 7 月至 1999 年 12 月任兵器工业部国营第 55323 厂计划员，2000 年 1 月至 2004 年 9 月任宁波德亚机械有限公司生产经理，2004 年 10 月至 2009 年 3 月任宁波格士力机械有限公司副总经理，2009 年 4 月至 2010 年 5 月任宁波市文魁控股集团有限公司生产经理，2010 年 6 月至 2014 年 2 月任杭州沃拉莱科技有限公司生产总监，2014 年 3 月至今任公司生产总监（副总经理级）。李轶军 2000 年 1 月至 2005 年 1 月任营口电脉冲机床厂技术部技术员、研发工程师，2007 年 1 月至 2017 年 12 月任公司技术部电气工程师。2017 年 12 月至今，任公司副总经理。吴长亮 2007 年 6 月至 12 月任富士康科技集团（烟台宏华胜）工程部工程师，2007 年 12 月至 2008 年 5 月任富士康营口建厂小组工程师，2008 年 5 月至 2008 年 12 月任宏群胜精密电子营口有限公司工程部工程师组长，2009 年 1 月至 2009 年 10 月任宏群胜精密电子营口有限公司工程部课长，2009 年 10 月至 2013 年 11 月任宏群胜精密电子营口有限公司供应链管理处设备采购主管（负责营口园区和部分淮安园区设备评估采购），2014 年 4 月至 2017 年 12 月任公司供应部部长，2017 年 12 月至今，任公司副总经理。其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期杨延营口金辰投资有限公司执行董事 2016-5-4 2019-5-4 孟凡杰营口金辰投资有限公司监事 2016-5-4 2019-5-4 在股东单位任职情况的说明 59 / 167 2017 年年度报告 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用在其他单位担任任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务褚金奎大连理工大学教授、博士生导师 2002 年 5 月杨会君营口港务集团财务有总经理 2014 年 9 月限公司宗刚北京工业大学教授、博士生导师 2015 年 7 月黄晓波沈阳农业大学教授、研究生导师 2007 年 1 月徐成增（Chuck Xu）美国杜邦公司光伏与先进材料 2016 年 1 月事业群全球总裁张尔健大连达硕信息技术有董事 2014 年 9 月 2017 年 9 月限公司张尔健大连纳德投资有限公副总经理 2016 年 10 月司张欣阜新银行股份有限公独立董事 2016 年 11 月 2019 年 11 月司在其他单位任职情除上述已披露的情况外，本公司董事、监事、高级管理人员不存在其他对外况的说明兼职的情形。三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报董事、高级管理人员报酬经董事会薪酬与考核委员会研究制订报酬的决策程序酬方案，提请董事会审议通过，监事报酬调整方案需经监事会审议通过，董事、监事的报酬尚需提交股东大会审议决定。董事、监事、高级管理人员报根据岗位职责、工作业绩、企业经济效益及同行业其他公司相关酬确定依据岗位的薪酬水平，结合公司的工资分配制度和绩效考核办法，提出公司薪酬方案。董事、监事和高级管理人员报董事、监事和高级管理人员报告期内应从公司领取的报酬已实际酬的实际支付情况支付。报告期末全体董事、监事和高报告期全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计级管理人员实际获得的报酬 519.60 万元。合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因褚金奎独立董事离任任期届满杨会君独立董事离任任期届满黄晓波独立董事选举股东大会选举徐成增(Chuck Xu) 独立董事选举股东大会选举李轶军副总经理聘任新一届董事会聘任吴长亮副总经理聘任新一届董事会聘任 60 / 167 2017 年年度报告五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量在职员工的数量合计母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计教育程度教育程度类别数量（人）硕士本科专科专科以下合计 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用报告期内，公司依据《营口金辰机械股份有限公司员工薪资管理制度》调整员工薪酬体系，完善各岗位职责和绩效考核评价体系，建立有序的岗位竞争、激励、淘汰机制，增加岗位流动性，充分发挥员工的主观能动性，为员工提供职业发展的空间和平台，有针对性的制订员工职业发展规划。大力培养和吸引优秀员工和技术人才，保持在行业中及市场上的竞争力，结合公司的发展战略、发展阶段、发展前景构建相对科学合理的薪酬体系。公司未来将持续按照市场化原则完善薪酬制度，将员工薪酬与业绩考核相挂钩，薪酬水平将按略高于行业和地区平均水平，并结合公司所处当地的经济和社会发展水平进行动态调整。 (三) 培训计划 √适用 □不适用报告期内，公司修订和完善员工培训管理制度，持续建立学习型组织，帮助员工制定职业生涯规划，制订科学有效的培训制度，把培训工作例行化、制度化，保证培训工作的真正落实。公司对员工的培训遵循系统性原则、制度化原则、主动性原则、多样化原则、学以致用原则和效益性原则。公司组织的培训种类有职前培训和在职培训。职前培训包括一般性培训和专业性培训；在职培训包括专业性培训和管理培训。依据《新员工培训管理办法》、《岗位技能培训管理办法》等制度，通过公司内部培训、外派培训和员工自我培训等多种方式，提升员工的岗位能力、个人能力。未来将持续完善现有培训体系，以改进工作业绩，满足员工职业生涯发展的需要，提升员工工作热情，不断的更新知识，适应新技术、新工艺的要求，满足公司长远发展的需要。 61 / 167 2017 年年度报告 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用 √不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用公司根据《中华人民共和国公司法》及相关法律、行政法规和规范性文件的规定，设有健全的股东大会、董事会、监事会和高级管理层等内部治理结构。公司股东大会、董事会、监事会分别为公司的最高权力机构、主要决策机构和监督机构，三会与公司高级管理层共同构建了分工明确、相互配合、相互制衡的运行机制。报告期内，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，对公司章程进行了修订，逐步建立起符合上市要求的法人治理结构。公司股东大会由全体股东组成。公司董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会。公司监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 名。公司高级管理人员包括总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书。公司治理结构相关制度制定以来，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、经理层依法规范运作，履行职责，公司治理结构的功能不断得到完善。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2017 年第一次临时股 2017 年 2 月 20 日东大会 2016 年度股东大会 2017 年 6 月 12 日 2017 年第二次临时股 2017 年 12 月 29 日 www.sse.com.cn 2017 年 12 月 30 日东大会股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数李义升否 6 6 3 0 0 否杨延否 6 6 3 0 0 否孟凡杰否 6 6 3 0 0 否张尔健否 6 6 3 0 0 否 62 / 167 2017 年年度报告杨会君是 5 5 3 0 0 否 3 褚金奎是 5 5 3 0 0 否 3 宗刚是 6 6 3 0 0 否 3 黄晓波是 1 1 0 0 0 否 0 徐成增是 1 1 0 0 0 否 0 (Chuck Xu) 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 □适用 √不适用五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用公司董事会及董事会薪酬与考核委员会根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性制定薪酬计划或方案；审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；公司建立年度绩效与薪酬挂钩的考评标准，通过对签订销售合同金额、资金占用及回款情况、交付及时率、客户满意度、利润情况和现金流等关键经营指标的考核，对高级管理人员的工作业绩进行评估、考核。公司高级管理人员的选聘程序公开、透明、合规，符合法律及《公司章程》规定。八、是否披露内部控制自我评价报告 □适用 √不适用 63 / 167 2017 年年度报告报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √不适用是否披露内部控制审计报告：否十、其他 □适用 √不适用第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用会审字[2018]1645 号审计报告营口金辰机械股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了营口金辰机械股份有限公司（以下简称金辰股份）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金辰股份 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金辰股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（一）应收账款坏账准备的估计 1.事项描述具体披露信息参见财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释 11 及“五、合并财务报表项目注释”注释 3。 64 / 167 2017 年年度报告截至 2017 年 12 月 31 日止，金辰股份应收账款期末余额 233,620,996.05 元，坏账准备余额 38,059,563.72 元，应收账款账面价值占资产总额的 13.54%。由于应收账款坏账准备的估计高度依赖管理层的估计和判断，应收账款坏账准备的估计直接影响应收账款账面价值，因此我们将应收账款坏账准备的估计作为关键审计事项。 2.审计应对我们对金辰股份应收账款坏账准备的估计实施的相关程序包括：（1）评价管理层对应收账款管理内部控制制度的设计及运行的有效性；（2）获取管理层估计应收账款坏账准备相关文件，与管理层沟通等程序了解管理层估计应收账款坏账准备过程中考虑的因素、做出的判断及其理由；（3）对期末余额较大以及超过信用期未结算的客户，通过查询网上相关信息以及询问相关人员等方式了解客户的经营现状以及期末超期未结算的原因等，以评价管理层分类估计的合理性；（4）关注上期末应收账款本期的回款情况、本期期末应收账款资产负债表日后回款情况以及应收账款坏账的实际核销情况，以验证管理层相关估计的合理性；（5）对应收账款期末余额选取样本执行函证程序；（6）结合营业收入的审计程序复核管理层应收账款账龄划分的准确性；（7）复核金辰股份对坏账准备的计提过程，重新计算应收账款期末余额坏账准备，将计算结果与管理层作出的应收账款期末余额坏账准备进行对比。通过上述审计程序获得的证据，我们认为管理层对应收账款坏账准备的估计所做的判断是恰当的。（二）营业收入确认 1.事项描述具体披露信息参见财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释 26 及“五、合并财务报表项目注释”注释 31。金辰股份主要从事太阳能光伏组件成套装备生产和销售，2017 年度金辰股份营业收入金额为 570,833,432.94 元，比 2016 年度 428,655,025.75 元增长了 33.17%。由于营业收入是金辰股份的关键业绩指标之一，因此我们将营业收入确认作为关键审计事项。 2.审计应对（1）评价和测试金辰股份与销售与收款相关的内部控制设计的合理性以及执行的有效性；（2）对本期记录的营业收入选取样本，核对销售合同、发票、客户出具的产品验收报告书、出口报关单等，评价相关收入确认是否符合金辰股份收入确认的会计政策；（3）获取金辰股份与全部客户签订的太阳能光伏组件成套装备销售合同以及补充协议等，重点关注交易价格、交货数量、时间进度以及货款结算方式等相关条款，并与相应的营业收入确认凭证进行核对，验证管理层列报的营业收入确认原则的适当性和营业收入确认金额的准确性；（4）对重要客户（主要针对交易金额较大、本期新增客户）本期交易金额以及期末余额实施函证，验证管理层营业收入金额的真实性及准确性；（5）实施细节测试，选取了本期销售的太阳能光伏组件成套装备的全部收入。国内销售，重点关注客户出具的产品验收报告书以及期后回款情况；国外销售，与海关报关系统记录数据进行核对、关注报关日期、结算方式等，以验证管理层确认营业收入金额的准确性、真实性以及是否记录在恰当的会计期间。通过上述审计程序获得的证据，我们认为管理层营业收入的确认是恰当的。四、其他信息金辰股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金辰股份 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 65 / 167 2017 年年度报告要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估金辰股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金辰股份、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督金辰股份的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金辰股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金辰股份不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就金辰股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。华普天健会计师事务所中国注册会计师（项目合伙人）：宫国超（特殊普通合伙）中国北京中国注册会计师：王丽艳 2018 年 3 月 18 日 66 / 167 2017 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位: 营口金辰机械股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、1 442,837,023.47 105,748,974.58 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据七、4 87,664,770.15 53,967,898.90 应收账款七、5 195,561,432.33 144,463,205.56 预付款项七、6 24,782,805.50 4,546,949.18 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款七、9 12,580,130.32 25,909,898.28 买入返售金融资产存货七、10 430,328,858.39 419,904,808.76 持有待售资产七、11 1,677,535.24 一年内到期的非流动资产七、12 143,826.67 7,913.90 其他流动资产七、13 13,849,644.56 7,963,087.32 流动资产合计 1,209,426,026.63 762,512,736.48 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款 - 长期股权投资投资性房地产七、18 33,777,701.20 固定资产七、19 160,966,407.06 130,633,611.91 在建工程七、20 21,809,175.09 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、25 8,433,718.16 7,809,989.39 开发支出商誉长期待摊费用七、28 55,333.33 递延所得税资产七、29 9,428,354.92 11,156,114.35 其他非流动资产七、30 205,660.00 非流动资产合计 234,621,016.43 149,655,048.98 67 / 167 2017 年年度报告资产总计 1,444,047,043.06 912,167,785.46 流动负债：短期借款七、31 75,000,000.00 60,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据七、34 39,498,475.34 25,397,734.00 应付账款七、35 170,914,577.54 88,738,137.86 预收款项七、36 300,988,967.43 289,780,019.13 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、37 8,799,622.12 7,589,096.88 应交税费七、38 13,939,766.87 12,909,109.66 应付利息应付股利其他应付款七、41 911,291.70 2,522,239.54 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债七、43 229,334.82 其他流动负债流动负债合计 610,282,035.82 486,936,337.07 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益七、51 1,557,189.46 1,778,713.93 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 1,557,189.46 1,778,713.93 负债合计 611,839,225.28 488,715,051.00 所有者权益股本七、53 75,556,667.00 56,666,667.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七、55 455,210,292.17 145,345,011.03 减：库存股 68 / 167 2017 年年度报告其他综合收益专项储备七、58 8,895,014.87 6,644,321.58 盈余公积七、59 22,081,991.13 18,719,439.27 一般风险准备未分配利润七、60 264,119,090.93 191,315,526.21 归属于母公司所有者权益合计 825,863,056.10 418,690,965.09 少数股东权益 6,344,761.68 4,761,769.37 所有者权益合计 832,207,817.78 423,452,734.46 负债和所有者权益总计 1,444,047,043.06 912,167,785.46 法定代表人：李义升主管会计工作负责人：张欣会计机构负责人：刘杨母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位:营口金辰机械股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 412,818,255.10 96,382,168.45 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 66,900,956.80 49,735,506.00 应收账款十七、1 187,765,942.99 153,080,353.61 预付款项 67,336,547.88 60,335,327.18 应收利息应收股利其他应收款十七、2 101,812,362.74 94,897,526.08 存货 306,214,932.32 426,439,349.22 持有待售资产 1,677,535.24 一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,815,591.46 5,189,483.87 流动资产合计 1,147,342,124.53 886,059,714.41 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款 - 长期股权投资十七、3 55,328,601.45 55,128,601.45 投资性房地产 33,777,701.20 固定资产 98,551,187.70 54,247,436.30 在建工程 21,809,175.09 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 4,369,106.88 3,628,296.94 开发支出商誉 69 / 167 2017 年年度报告长期待摊费用 - 递延所得税资产 7,086,565.47 6,302,141.08 其他非流动资产 205,660.00 非流动资产合计 221,127,997.79 119,306,475.77 资产总计 1,368,470,122.32 1,005,366,190.18 流动负债：短期借款 75,000,000.00 60,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 21,686,000.00 25,397,734.00 应付账款 204,700,713.62 230,140,037.33 预收款项 284,033,176.67 280,881,356.95 应付职工薪酬 6,240,371.25 5,998,083.20 应交税费 8,368,187.64 2,989,758.30 应付利息应付股利其他应付款 7,785,811.13 3,139,654.54 持有待售负债一年内到期的非流动负债 229,334.82 其他流动负债流动负债合计 608,043,595.13 608,546,624.32 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 817,749.46 1,278,713.93 递延所得税负债其他非流动负债 - 非流动负债合计 817,749.46 1,278,713.93 负债合计 608,861,344.59 609,825,338.25 所有者权益：股本 75,556,667.00 56,666,667.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 455,210,292.17 145,345,011.03 减：库存股其他综合收益专项储备 8,021,907.11 6,334,781.06 盈余公积 22,081,991.13 18,719,439.27 未分配利润 198,737,920.32 168,474,953.57 所有者权益合计 759,608,777.73 395,540,851.93 70 / 167 2017 年年度报告负债和所有者权益总计 1,368,470,122.32 1,005,366,190.18 法定代表人：李义升主管会计工作负责人：张欣会计机构负责人：刘杨合并利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 570,833,432.94 428,655,025.75 其中：营业收入七、61 570,833,432.94 428,655,025.75 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 475,602,995.51 348,887,124.75 其中：营业成本七、61 318,191,545.37 231,569,203.32 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、62 8,419,987.08 3,509,329.44 销售费用七、63 42,650,027.48 37,385,656.81 管理费用七、64 86,371,266.72 65,620,163.09 财务费用七、65 9,260,426.32 -3,014,714.51 资产减值损失七、66 10,709,742.54 13,817,486.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－” 号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益（损失以 78,273.87 1,772.80 “－”号填列）汇兑收益（损失以“－” 号填列）其他收益 682,612.74 三、营业利润（亏损以“－” 95,991,324.04 79,769,673.80 号填列）加：营业外收入七、69 1,857,909.60 1,839,453.83 减：营业外支出七、70 876,866.96 4,674.37 四、利润总额（亏损总额以 96,972,366.68 81,604,453.26 “－”号填列）减：所得税费用七、71 19,223,257.79 12,255,023.42 五、净利润（净亏损以“－” 77,749,108.89 69,349,429.84 号填列） 71 / 167 2017 年年度报告 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏 77,749,108.89 69,349,429.84 损以“－”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 1,582,992.31 3,957,691.06 2.归属于母公司股东的 76,166,116.58 65,391,738.78 净利润六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 77,749,108.89 69,349,429.84 归属于母公司所有者的综 76,166,116.58 65,391,738.78 合收益总额归属于少数股东的综合收 1,582,992.31 3,957,691.06 益总额八、每股收益：（一）基本每股收益(元/ 十八、2 1.27 1.15 股) （二）稀释每股收益(元/ 十八、2 1.27 1.15 股) 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。 72 / 167 2017 年年度报告法定代表人：李义升主管会计工作负责人：张欣会计机构负责人：刘杨母公司利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七、4 510,051,666.70 397,763,022.79 减：营业成本十七、4 372,996,305.01 271,650,857.59 税金及附加 5,191,365.78 1,174,243.52 销售费用 27,553,705.76 26,894,309.44 管理费用 49,641,157.66 36,695,097.96 财务费用 9,162,278.81 -3,114,091.03 资产减值损失 8,538,728.13 13,259,463.73 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－” 号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益（损失以 78,339.15 “－”号填列）其他收益 231,629.65 二、营业利润（亏损以“－” 37,278,094.35 51,203,141.58 号填列）加：营业外收入 1,689,357.01 1,595,874.07 减：营业外支出 876,737.87 1,046.29 三、利润总额（亏损总额以“－” 38,090,713.49 52,797,969.36 号填列）减：所得税费用 4,465,194.88 6,980,198.14 四、净利润（净亏损以“－” 33,625,518.61 45,817,771.22 号填列） (一)持续经营净利润（净 33,625,518.61 45,817,771.22 亏损以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 73 / 167 2017 年年度报告 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 33,625,518.61 45,817,771.22 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/ 股) （二）稀释每股收益(元/ 股) 法定代表人：李义升主管会计工作负责人：张欣会计机构负责人：刘杨合并现金流量表 2017 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 408,050,452.77 383,963,003.11 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 17,331,951.41 19,300,103.49 收到其他与经营活动有关的现金七、73 6,866,125.81 17,822,645.31 经营活动现金流入小计 432,248,529.99 421,085,751.91 购买商品、接受劳务支付的现金 206,020,885.78 239,397,765.56 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 72,740,168.66 72,172,090.58 74 / 167 2017 年年度报告金支付的各项税费 63,875,430.37 48,289,498.68 支付其他与经营活动有关的现金 62,866,146.81 68,585,497.14 经营活动现金流出小计 405,502,631.62 428,444,851.96 经营活动产生的现金流量净 26,745,898.37 -7,359,100.05 额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他 127,500.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,468,800.00 投资活动现金流入小计 127,500.00 1,468,800.00 购建固定资产、无形资产和其他 40,114,982.08 6,434,652.77 长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 40,114,982.08 6,434,652.77 投资活动产生的现金流量净 -39,987,482.08 -4,965,852.77 额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 332,838,300.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 75,000,000.00 60,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 407,838,300.00 60,000,000.00 偿还债务支付的现金 60,000,000.00 75,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 3,845,907.89 4,038,473.50 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 63,845,907.89 79,038,473.50 筹资活动产生的现金流量净额 343,992,392.11 -19,038,473.50 四、汇率变动对现金及现金等价物 -1,653,692.20 2,158,726.70 的影响五、现金及现金等价物净增加额 329,097,116.20 -29,204,699.62 加：期初现金及现金等价物余额 93,453,840.75 122,658,540.37 六、期末现金及现金等价物余额 422,550,956.95 93,453,840.75 法定代表人：李义升主管会计工作负责人：张欣会计机构负责人：刘杨 75 / 167 2017 年年度报告母公司现金流量表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 323,915,890.13 321,379,042.00 收到的税费返还 16,490,134.87 17,262,214.03 收到其他与经营活动有关的现金 4,268,468.36 37,932,909.16 经营活动现金流入小计 344,674,493.36 376,574,165.19 购买商品、接受劳务支付的现金 208,146,321.15 232,121,875.18 支付给职工以及为职工支付的现金 36,415,857.41 41,128,485.58 支付的各项税费 28,061,912.22 23,557,011.88 支付其他与经营活动有关的现金 57,675,948.68 88,138,777.12 经营活动现金流出小计 330,300,039.46 384,946,149.76 经营活动产生的现金流量净额 14,374,453.90 -8,371,984.57 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期 100,000.00 资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,468,800.00 投资活动现金流入小计 100,000.00 1,468,800.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 39,111,237.22 4,462,866.70 资产支付的现金投资支付的现金 200,000.00 700,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 39,311,237.22 5,162,866.70 投资活动产生的现金流量净额 -39,211,237.22 -3,694,066.70 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 332,838,300.00 取得借款收到的现金 75,000,000.00 60,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 407,838,300.00 60,000,000.00 偿还债务支付的现金 60,000,000.00 75,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 3,845,907.89 4,038,473.50 金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 63,845,907.89 79,038,473.50 筹资活动产生的现金流量净额 343,992,392.11 -19,038,473.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -1,616,454.83 2,158,726.70 响 76 / 167 2017 年年度报告五、现金及现金等价物净增加额 317,539,153.96 -28,945,798.07 加：期初现金及现金等价物余额 84,087,034.62 113,032,832.69 六、期末现金及现金等价物余额 401,626,188.58 84,087,034.62 法定代表人：李义升主管会计工作负责人：张欣会计机构负责人：刘杨 77 / 167 2017 年年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目减少数股东权具他般所有者权益合计：益综风股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润其合险先续存他收准股债股益备一、上年期末余 56,666,667.00 145,345,011.03 6,644,321.58 18,719,439.27 191,315,526.2 4,761,769.3 423,452,734.46 额 1 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余 56,666,667.00 145,345,011.03 6,644,321.58 18,719,439.27 191,315,526.2 4,761,769.3 423,452,734.46 额 1 三、本期增减变 18,890,000.00 309,865,281.14 2,250,693.29 3,362,551.86 72,803,564.72 1,582,992.3 408,755,083.32 动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合收益 76,166,116.58 1,582,992.3 77,749,108.89 总额（二）所有者投 18,890,000.00 309,865,281.14 328,755,281.14 入和减少资本 1．股东投入的 18,890,000.00 309,865,281.14 328,755,281.14 普通股 2．其他权益工 78 / 167 2017 年年度报告具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 3,362,551.86 -3,362,551.86 1．提取盈余公 3,362,551.86 -3,362,551.86 积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 2,250,693.29 2,250,693.29 1．本期提取 2,260,146.31 2,260,146.31 2．本期使用 9,453.02 9,453.02 （六）其他四、本期期末余 75,556,667.00 455,210,292.17 8,895,014.87 22,081,991.13 264,119,090.9 6,344,761.6 832,207,817.78 额 3 上期项目少数股东权所有者权益合归属于母公司所有者权益益计 79 / 167 2017 年年度报告其他权益工其一减具他般：综风股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润其合险先续存他收准股债股益备一、上年期末余 56,666,667.00 145,345,011.03 5,054,810.00 14,137,662.15 130,505,564.55 804,490.75 352,514,205. 额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余 56,666,667.00 145,345,011.03 5,054,810.00 14,137,662.15 130,505,564.55 804,490.75 352,514,205. 额三、本期增减变 1,589,511.58 4,581,777.12 60,809,961.66 3,957,278.6 70,938,528.9 动金额（减少以 2 “－”号填列）（一）综合收益 65,391,738.78 3,957,691.0 69,349,429.8 总额 6 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 4,581,777.12 -4,581,777.12 1．提取盈余公积 4,581,777.12 -4,581,777.12 - 80 / 167 2017 年年度报告 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1,589,511.58 -412.44 1,589,099.14 1．本期提取 1,591,503.94 1,591,503.94 2．本期使用 1,992.36 412.44 2,404.80 （六）其他四、本期期末余 56,666,667.00 145,345,011.03 6,644,321.58 18,719,439.27 191,315,526.21 4,761,769.3 423,452,734. 额 7 法定代表人：李义升主管会计工作负责人：张欣会计机构负责人：刘杨母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具项目优永减：库其他综合收股本其资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存股益他股债一、上年期末余 56,666,667.00 145,345,011.03 6,334,781.06 18,719,439.27 168,474,953.57 395,540,851.93 额加：会计政策变 81 / 167 2017 年年度报告更前期差错更正其他二、本年期初余 56,666,667.00 145,345,011.03 6,334,781.06 18,719,439.27 168,474,953.57 395,540,851.93 额三、本期增减变 18,890,000.00 309,865,281.14 1,687,126.05 3,362,551.86 30,262,966.75 364,067,925.80 动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合收益 33,625,518.61 33,625,518.61 总额（二）所有者投 18,890,000.00 309,865,281.14 328,755,281.14 入和减少资本 1．股东投入的 18,890,000.00 309,865,281.14 328,755,281.14 普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 3,362,551.86 -3,362,551.86 1．提取盈余公 3,362,551.86 -3,362,551.86 积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 82 / 167 2017 年年度报告 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储 1,687,126.05 1,687,126.05 备 1．本期提取 1,695,526.05 1,695,526.05 2．本期使用 8,400.00 8,400.00 （六）其他四、本期期末余 75,556,667.00 455,210,292.17 8,021,907.11 22,081,991.13 198,737,920.32 759,608,777.73 额上期其他权益工具减：其他项目库股本优先永续其资本公积综合专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计存股债他收益股一、上年期末余额 56,666,667.00 145,345,011.03 4,859,450.12 14,137,662.15 127,238,959.47 348,247,749.77 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 56,666,667.00 145,345,011.03 4,859,450.12 14,137,662.15 127,238,959.47 348,247,749.77 三、本期增减变动 1,475,330.94 4,581,777.12 41,235,994.10 47,293,102.16 金额（减少以 “－”号填列）（一）综合收益总 45,817,771.22 45,817,771.22 额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 83 / 167 2017 年年度报告 4．其他（三）利润分配 4,581,777.12 -4,581,777.12 1．提取盈余公积 4,581,777.12 -4,581,777.12 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1,475,330.94 1,475,330.94 1．本期提取 1,476,360.94 1,476,360.94 2．本期使用 1,030.00 1,030.00 （六）其他四、本期期末余额 56,666,667.00 145,345,011.03 6,334,781.06 18,719,439.27 168,474,953.57 395,540,851.93 法定代表人：李义升主管会计工作负责人：张欣会计机构负责人：刘杨 84 / 167 2017 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用营口金辰机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为营口金辰机械有限公司。营口金辰机械有限公司（以下简称“金辰有限”）于 2004 年 8 月 30 日由李义升、杨延、李敦令三位自然人共同出资组建，在营口市工商行政管理局取得注册号为 2108112300161 的企业法人营业执照，金辰有限设立时的注册资本为人民币 100 万元，李义升、杨延、李敦令三位自然人持股比例分别为 80%、10%、10%。 2011 年 7 月 20 日，经股东会决议，李敦令将持有金辰有限的 10%股权即 10 万元转让给营口金辰投资有限公司（以下简称“金辰投资”），2011 年 8 月 19 日，经股东会决议，金辰有限新增营口辽海华商创业投资基金（有限合伙）（以下简称“辽海华商”）和新疆合赢成长股权投资有限合伙企业（以下简称“新疆合赢”）两名股东，新增注册资本人民币 9.8901 万元，其中由辽海华商出资 5,400 万元，认购其中 8.7912 万元新增注册资本，由新疆合赢出资 675 万元，认购其中 1.0989 万元新增注册资本，变更后注册资本为人民币 109.8901 万元。同时，自然人股东杨延将持有的 2%股权即 2.1978 万元出资额转让给新疆合赢，股权转让后金辰有限注册资本仍为 109.8901 万元，其中李义升持有 80 万元，占注册资本比例为 72.80%，金辰投资持有 10 万元，占注册资本比例为 9.10%，辽海华商持有 8.7912 万元，占注册资本比例为 8.00%，杨延持有 7.8022 万元，占注册资本比例为 7.10%，新疆合赢持有 3.2967 万元，占注册资本比例为 3.00%。 2011 年 10 月 18 日，金辰有限召开股东会，全体股东一致同意将金辰有限整体变更为股份有限公司，由李义升、杨延、金辰投资、辽海华商和新疆合赢以金辰有限经审计的截至 2011 年 9 月 30 日止的净资产人民币 110,109,892.45 元为基数，按 1：0.463173643 的比例折合为 5,100 万股，净资产扣除折合股本后余额 59,109,892.45 元计入资本公积，公司注册资本为人民币 5,100 万元。 2011 年 11 月 10 日，公司在营口市工商行政管理局办理工商变更登记手续，取得注册号为 210800004059290 的企业法人营业执照，同日，公司名称变更为营口金辰机械股份有限公司。 2013 年 12 月 18 日，根据公司 2013 年度第一次临时股东大会决议，公司注册资本由 5,100 万元增加至 5,666.6667 万元，总股本由 5,100 万元增加至 5,666.6667 万元。公司新增股东上海祥禾泓安股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“祥禾泓安”），新增资本由祥禾泓安以 6,000 万元认购，其中 566.6667 万元计入股本，其余计入资本公积，2014 年 1 月 17 日完成了本次增资的工商变更登记。基于相关投资协议中反稀释条款的要求和两次融资的价格差异，2014 年 1 月 15 日，经 2014 年第一次临时股东大会批准，李义升分别向辽海华商无偿转让其持有的本公司股份 102 万股、向新疆合赢无偿转让其持有的本公司股份 38.2506 万股。 2017 年 5 月 26 日，经中国证券监督管理委员会证监许可（2017）797 号“关于核准营口金辰机械股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，公司首次公开发行 1,889 万股人民币普通股，并于 2017 年 10 月 18 日在上海证券交易所上市交易。首次公开发行后，公司总股本由 5,666.6667 万股增加至 7,555.6667 万股，注册资本由人民币 5,666.6667 万元增加至 7,555.6667 万元。截至 2017 年 12 月 31 日止，公司的经营范围如下：研发、设计、制造、销售：自动化生产线、工业机器人、工业总线集成系统、计算机软件开发、研制与应用、工业自动化工程项目总包、光伏组件、电池片、硅料、硅片、机械设备及配件、技术培训；经营货物出口，特种设备安装、改造、维修。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，公司的主要经营活动：太阳能光伏组件成套装备的研发、设计、生产和销售，并为客户提供相关服务；主要产品为自动化生产线成套装备、生产信息化软件产品、自动化生产单元、检测设备以及系统集成解决方案。注册地址：营口市西市区新港大街 95 号。总部办公地址：营口市西市区新港大街 95 号。法定代表人为董事长李义升。 85 / 167 2017 年年度报告本财务报告于 2018 年 3 月 18 日经公司第三届第三次董事会审议批准对外报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用（1）合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。截至 2017 年 12 月 31 日，纳入合并范围的子公司情况如下：持股比例表决权比序号公司名称注册资本取得方式注释直接间接例同一控制下 1 金辰自动化 4,000 万元 100% - 100% - 企业合并 2 巨能检测 200 万元 100% - 100% 出资成立 - 3 金辰研究院 1,000 万元 100% - 100% 出资成立 - 4 金辰贸易 50 万元 100% - 100% 出资成立 - 5 映真自动化 10 万港元 100% - 100% 出资成立 6 德睿联 100 万元 70% - 70% 出资成立非同一控制 7 金辰太阳能 1,600 万元 100% - 100% 下企业合并 8 艾弗艾传控 500 万元 100% - 100% 出资成立 9 辰正太阳能 100 万元 100% - 100% 出资成立 10 映真智能 100 万元 70% - 100% 出资成立 11 苏州新辰 2000 万元 99.50 100% 出资成立（2）本公司本期合并财务报表范围变化本期新增子公司：序号子公司全称子公司简称本期纳入合并范围原因 1 苏州新辰智慧信息技术有限公司苏州新辰设立的控股子公司报告期内新增子公司的具体情况详见本年度报告第十一节“八、合并范围的变更”。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司对自报告期末起 12 月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 86 / 167 2017 年年度报告 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司正常营业周期为一年。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。境外(分)子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1、同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 2、非同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用（1）合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体有时也称为特殊目的主体。（2）合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 87 / 167 2017 年年度报告 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。（3）报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。（4）合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。（5）特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 88 / 167 2017 年年度报告属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的 89 / 167 2017 年年度报告其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。 1、共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 2、合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 90 / 167 2017 年年度报告 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1、外币交易时折算汇率的确定方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 2、资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 3、外币报表折算方法对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。（3）产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。（4）外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 10. 金融工具 √适用 □不适用 1、金融资产的分类（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。。（2）持有至到期投资主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。（4）可供出售金融资产主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。 91 / 167 2017 年年度报告可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益 2、金融负债的分类（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。（2）其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 3、金融资产的重分类因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 4、金融负债与权益工具的区分除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 5、金融资产转移（1）金融资产转移是指下列两种情形： ① 将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； ② 将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。（2）终止确认所转移的金融资产已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 92 / 167 2017 年年度报告金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 终止确认部分的账面价值； ② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。（3）继续涉入所转移的金融资产既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。（4）继续确认所转移的金融资产仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 6、金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 7、金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 8、金融资产减值测试方法及减值准备计提方法（1）金融资产发生减值的客观证据： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。（2）金融资产的减值测试（不包括应收款项） ①持有至到期投资减值测试持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 93 / 167 2017 年年度报告预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 ②可供出售金融资产减值测试在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 9、金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。（1）估值技术本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。（2）公允价值层次本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准 500 万元以上应收账款，100 万元以上其他应收 94 / 167 2017 年年度报告款确定为单项金额重大。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄分析法根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 1－2 年 10 2－3 年 20 3－4 年 30 4－5 年 50 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备 12. 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、自制半成品、发出商品、库存商品、周转材料等。 2、发出存货的计价方法本公司存货发出时采用加权平均法计价。 95 / 167 2017 年年度报告 3、存货的盘存制度本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 4、存货跌价准备的计提方法资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。（1）产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。（2）需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该存货按成本计量；如果存货价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该存货按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。（3）存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。（4）资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 5、周转材料的摊销方法周转材料摊销方法：在领用时采用一次转销法。 13. 持有待售资产 √适用 □不适用 1、持有待售的非流动资产的分类本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 2、持有待售的非流动资产的计量本公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 3、持有待售的非流动资产的列示本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售 96 / 167 2017 年年度报告的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 2、初始投资成本确定（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： ①同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； ②同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； ③非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； ③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 ④通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3、后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 97 / 167 2017 年年度报告（1）成本法采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。（2）权益法按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法（1）投资性房地产的分类投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： ①已出租的土地使用权。 ②持有并准备增值后转让的土地使用权。 ③已出租的建筑物。（2）投资性房地产的计量模式本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋、建筑物 20 5 4.75 土地使用权 50 2.00 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 98 / 167 2017 年年度报告固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法 10-35 5 9.50-2.71 机器设备年限平均法 8-10 5 11.875-9.50 车辆年限平均法 4-8 5 11.875-23.75 电子设备年限平均法 3-5 5 31.67-19.00 其他设备年限平均法 3-10 5 31.67-9.50 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17. 在建工程 √适用 □不适用 1、在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1、借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：（1）资产支出已经发生； 99 / 167 2017 年年度报告（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 2、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1）无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。（2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据土地使用权 50 年法定使用权专有技术 3-5 年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 100 / 167 2017 年年度报告（1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。（2）开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用 1、长期股权投资减值测试方法及会计处理方法本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 2、投资性房地产减值测试方法及会计处理方法资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。 3、固定资产的减值测试方法及会计处理方法本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；（4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；（5）其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 4、在建工程减值测试方法及会计处理方法本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 5、无形资产减值测试方法及会计处理方法当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：（1）该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； 101 / 167 2017 年年度报告（3）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 6、商誉减值测试企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 102 / 167 2017 年年度报告 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用 1、预计负债的的确认标准如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26. 股份支付 √适用 □不适用 1、股份支付的种类本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 2、权益工具公允价值的确定方法（1）对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。（2）对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 4、股份支付计划实施的会计处理（1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。（3）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 103 / 167 2017 年年度报告（4）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。 5、股份支付计划修改的会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 6、股份支付计划终止的会计处理如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：（1）将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；（2）在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 1、销售商品收入销售商品收入确认的一般原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。销售商品收入确认的具体原则：（1）国内销售：公司销售的商品需要安装调试、试运行和验收的，在安装调试完成、试运行期间正常、验收完毕，商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，公司获取验收证明时确认收入；公司销售的商品不需要安装调试、试运行和验收的，在发货后并经客户签收后确认收入。（2）出口产品的销售，按不同的成交方式确认收入： ①按商品离岸价格（FOB）结算的，在出口商品运抵装运港并装船后确认收入，并以离岸价格计量收入金额； ②按商品到岸价格（CIF）结算的，在出口商品运抵目的港后确认收入，并以到岸价格计量收入金额，实际发生的运费以及保险费确认为当期费用。（3）销售软件收入确认的具体原则：公司销售的商品需要安装和验收的，在安装验收完毕，向客户移交上述软件产品，同时取得客户产品验收单时，确认软件产品销售收入的实现；公司销售的商品不需要安装和验收的，向客户移交上述软件产品并经客户签收后确认收入。（4）委托代销商品销售收入 ①国内委托代销商品销售：公司委托代销的商品直接发运给最终客户，需要安装和验收的，在安装验收完毕，公司获取最终客户的验收证明时确认收入；公司委托代销的商品不需要安装和验收的，在发货后并经最终客户签收后确认收入； ②按商品离岸价格（FOB）结算的，在出口商品运抵装运港并装船后确认收入，并以离岸价格计量收入金额： ③按商品到岸价格（CIF）结算的，在出口商品运抵目的港后确认收入，并以到岸价格计量收入金额，实际发生的运费以及保险费确认为当期费用。 104 / 167 2017 年年度报告 2、提供劳务收入在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量已经发生的成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）、收入的金额能够可靠地计量；（2）、相关的经济利益很可能流入企业；（3）、交易的完工程度能够可靠地确定；（4）、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）租金和使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：（1）用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；（2）用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金拨付给贷款银行，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 105 / 167 2017 年年度报告当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 ①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 ②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/其他业务收入。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用（1）安全生产费用本公司根据有关规定，按上年度实际营业收入的一定比例提取安全生产费用。安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。（2）终止经营 ①终止经营的认定标准 106 / 167 2017 年年度报告终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： A 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； B 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； C 该组成部分是专为转售而取得的子公司。 ②终止经营的列示本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报表项目名称和金会计政策变更的内容和原因审批程序额) 财政部发布了《企业会计准公司第二届董事会第十四资产负债表新增“持有待售资产”项则第 42 号——持有待售的非会议于 2017 年 5 月 22 日目、“持有待售负债”项目流动资产、处置组和终止经决议通过。营》准则，自 2017 年 5 月 28 日起施行 2017 年 5 月 10 日，财政部发公司第二届董事会第十四 2016 年比较财务报表中利润表其他收布了《企业会计准则第 16 号会议于 2017 年 5 月 22 日益科目增加 682,612.74 元，营业外收 ——政府补助》（修订），决议通过。入科目减少 682,612.74 元。自 2017 年 6 月 12 日起施行 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 √适用 □不适用本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性以及转移且到期负有赎回义务的不确定性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。（2）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。（3）折旧和摊销 107 / 167 2017 年年度报告本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（4）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（5）存货可变现净值的估计本公司管理层根据存货的状况及其可变现净值的估计计提减值。本公司将于各结算日重新评估存货并考虑相应存货跌价准备。存货的可变现净值根据在日常业务进行中的估计售价，减去估计完工成本以及销售费用。该会计估计系根据现有市场状况及制造和销售同类产品的历史经验为基准进行。本公司管理层将在各资产负债表日重新评估该估计。（6）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税销售货物收入、租赁收入 17%、11%、6%、5%、3% 城市维护建设税实际缴纳的流转税额 7% 教育费附加实际缴纳的流转税额 3% 地方教育费实际缴纳的流转税额 2% 企业所得税应纳税所得额 15%、25% 房产税按自有房产原值的一定比例或 1.2%或 12% 租金收入存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率（%）金辰自动化巨能检测金辰研究院金辰贸易苏州德睿联金辰太阳能映真自动化 16.5 辰正太阳能辽宁艾弗艾苏州映真新辰智慧 108 / 167 2017 年年度报告 2. 税收优惠 √适用 □不适用（1）根据辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局辽科发核发 [2015]55 号《关于认定辽宁省 2015 年第一批高新技术企业的通知》，公司取得了高新技术企业证书，证书号编号 GR201521000077，有效期自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款及《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条，报告期内减按 15%的税率缴纳企业所得税。（2）依据《中华人民共和国企业所得税法》第三十条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十五条、《财政部、国家税务总局、科学技术部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》规定，本公司符合加计扣除条件的研究开发费用在计算应纳税所得额时享受加计扣除优惠，按照研究开发费用的 50%加计扣除。（3）根据财政部和国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）文件，本公司和巨能检测对自行开发的软件产品按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3% 的部分实行即征即退政策（4）苏州巨能根据财政部、国家税务总局财税[2012]27 号《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》，经认定后在 2017 年 12 月 31 日前，自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止（5）根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局辽科发核发的《关于认定江苏省 2017 年第一批高新技术企业的通知》，苏州德睿联于 2017 年 11 月取得了高新技术企业证书，证书号编号 GR201732000004，有效期自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款及《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条，本报告期内苏州德睿联减按 15%的税率缴纳企业所得税。（6）根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局辽科发核发的《关于认定江苏省 2017 年第一批高新技术企业的通知》，辰正太阳能于 2017 年 11 月取得了高新技术企业证书，证书号编号 GR201732002912，有效期自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款及《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条，本报告期内辰正太阳能减按 15%的税率缴纳企业所得税。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 38,815.31 138,843.26 银行存款 422,512,141.64 93,314,997.49 其他货币资金 20,286,066.52 12,295,133.83 合计 442,837,023.47 105,748,974.58 其中：存放在境外的款项总额其他说明 1)其他货币资金期末余额为开具银行汇票存入的保证金，除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项； (2)期末货币资金较期初增长 318.76%，主要由于公司报告期内首次公开发行人民币普通股募集资金增加所致。 109 / 167 2017 年年度报告 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 87,664,770.15 53,967,898.90 商业承兑票据合计 87,664,770.15 53,967,898.90 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据 21,200,000.00 商业承兑票据合计 21,200,000.00 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 126,897,637.85 商业承兑票据合计 126,897,637.85 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用期末应收票据较期初增长 62.44%，主要由于销售收款中票据结算增加所致。 110 / 167 2017 年年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并 6,175,250.00 2.64 6,175,250.00 100.00 单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征 219,547,509.38 93.98 23,986,077.05 10.93 195,561,432.33 164,618,320.40 96.08 20,155,114.8 12.24 144,463,205.56 组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大 7,898,236.67 3.38 7,898,236.67 100.00 6,709,815.74 3.92 6,709,815.74 100.00 但单独计提坏账准备的应收账款 233,620,996.05 100.00 38,059,563.72 16.29 195,561,432.33 171,328,136.14 100.00 26,864,930.5 15.68 144,463,205.56 合计期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例（%）计提理由中电电气（南京）新能源有限公 6,175,250.00 6,175,250.00 100.00% 企业经营不善，本公司预计司该款项难以收回合计 6,175,250.00 6,175,250.00 / / 111 / 167 2017 年年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 146,592,634.57 7,329,631.72 5.00 1 年以内小计 146,592,634.57 7,329,631.72 5.00 1至2年 40,614,467.99 4,061,446.80 10.00 2至3年 21,044,560.20 4,208,912.04 20.00 3至4年 2,302,990.54 690,897.16 30.00 4至5年 2,595,333.50 1,297,666.75 50.00 5 年以上 6,397,522.58 6,397,522.58 100.00 合计 219,547,509.38 23,986,077.05 10.93 确定该组合依据的说明：公司管理层认为相同账龄的应收账款具有相同或类似信用风险；组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 11,194,633.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用期末余额单位名称占应收账款期末余坏账准备期末余额额的比例（%）期末余额泰州隆基乐叶光伏科技有限公司 21,978,120.00 9.41 1,098,906.00 常州亚玛顿股份有限公司 11,303,000.00 4.84 742,150.00 张家港协鑫集成科技有限公司 10,346,000.00 4.43 2,069,200.00 海宁正泰新能源科技有限公司 9,262,400.00 3.96 463,120.00 112 / 167 2017 年年度报告江苏辉伦太阳能科技有限公司 7,595,538.46 3.25 563,826.92 合计 60,485,058.46 25.89 4,937,202.92 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 24,261,317.45 97.90 4,104,222.27 90.26 1至2年 102,035.74 0.41 350,195.70 7.70 2至3年 326,995.70 1.32 80,238.71 1.77 3 年以上 92,456.61 0.37 12,292.50 0.27 合计 24,782,805.50 100.00 4,546,949.18 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用占预付账款期末余额单位名称期末余额的比例（%）苏州携创新能源科技有限公司 2,200,000.00 8.88 无锡奥特维科技股份有限公司 2,016,000.00 8.13 LeyboldGmbH 1,835,606.21 7.41 骆驼绿色电力科技（大连）有限公司 1,750,000.00 7.06 h.a.l.m.elektronikgmbh 1,614,096.30 6.51 合计 9,415,702.51 37.99 其他说明 √适用 □不适用期末预付账款较期初增长 445.04%，主要由于公司订单增加采购材料增加以及支付技术服务费所致。 113 / 167 2017 年年度报告 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 114 / 167 2017 年年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征 13,733,957.13 99.96 1,153,826.81 8.40 12,580,130.32 27,818,431.89 99.98 1,908,533.61 6.86 25,909,898.28 组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大 5,000.00 0.04 5,000.00 100.00 5,000.00 0.02 5,000.00 100.00 但单独计提坏账准备的其他应收款合计 13,738,957.13 100.00 1,158,826.81 8.43 12,580,130.32 27,823,431.89 100.00 1,913,533.61 6.88 25,909,898.28 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 115 / 167 2017 年年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 10,836,349.22 541,817.47 5.00 1 年以内小计 10,836,349.22 541,817.47 5.00 1至2年 2,160,431.09 216,043.11 10.00 2至3年 101,191.00 20,238.20 20.00 3至4年 140,417.88 42,125.36 30.00 4至5年 323,930.54 161,965.27 50.00 5 年以上 171,637.40 171,637.40 100.00 合计 13,733,957.13 1,153,826.81 8.40 确定该组合依据的说明：公司管理层认为相同账龄的其他应收款具有相同或类似信用风险。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-754,706.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 4,569,203.92 7,059,497.98 投标保证金 3,752,689.00 816,820.00 个人备用金 1,086,111.75 782,623.57 展会订金 506,847.56 437,416.18 出口退税款 3,763,586.40 13,698,235.26 116 / 167 2017 年年度报告上市中介费用 4,945,282.98 其他 60,518.50 83,555.92 合计 13,738,957.13 27,823,431.89 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 出口退税款出口退税 3,763,586.40 1 年以内 27.39 188,179.32 盖州市东远物流有限暂付款 1,411,600.00 2 年以内 10.27 126,160.00 公司格润智能光伏南通有投标保证金 1,150,000.00 1 年以内 8.37 57,500.00 限公司盖州市兴达物流有限暂付款 731,100.00 1 年以内 5.32 36,555.00 公司盖州市东运物流有限暂付款 454,270.00 1 年以内 3.31 22,713.50 公司合计 7,510,556.40 54.66 431,107.82 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 44,872,406.90 1,769,911.00 43,102,495.90 29,275,405.60 2,218,099.10 27,057,306.50 库存商品 61,423,427.46 3,137,847.69 58,285,579.77 69,492,167.75 5,877,256.46 63,614,911.29 自制半成品 21,997,434.51 21,997,434.51 25,285,796.99 25,285,796.99 发出商品 142,215,137.28 714,444.11 141,500,693.17 231,333,462.50 545,838.38 230,787,624.12 在产品 168,313,725.13 2,888,888.89 165,424,836.24 76,047,757.32 2,888,888.89 73,158,868.43 周转材料 17,818.80 17,818.80 301.43 301.43 合计 438,839,950.08 8,511,091.69 430,328,858.39 431,434,891.59 11,530,082.83 419,904,808.76 117 / 167 2017 年年度报告 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 2,218,099.10 448,188.10 1,769,911.00 在产品 2,888,888.89 2,888,888.89 库存商品 5,877,256.46 2,739,408.77 3,137,847.69 发出商品 545,838.38 269,816.20 101,210.47 714,444.11 周转材料合计 11,530,082.83 269,816.20 3,288,807.34 8,511,091.69 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、持有待售资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间持有待售非流动资产其中：长期股权投资固定资产 1,677,535.24 1,920,000.00 153,600.00 2018 年 1-9 月无形资产合计 1,677,535.24 1,920,000.00 153,600.00 / 其他说明：持有待售资产为通过仲裁执行取得的客户抵债房产拟于近期出售变现。 12、一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额租赁房屋装修费 143,826.67 7,913.90 合计 143,826.67 7,913.90 其他说明期末一年内到期非流动资产较期初增长 1,717.39%，主要由于将一年内到期的长期待摊费用-- 租赁房屋装修费重分类至本项目所致。 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 118 / 167 2017 年年度报告项目期末余额期初余额尚未认证的待抵扣进项税 2,207,702.00 717,131.98 待摊费用 431,960.62 290,659.51 增值税留抵税额 10,509,579.93 6,719,451.43 预交所得税 700,402.01 235,844.40 合计 13,849,644.56 7,963,087.32 其他说明期末其他流动资产较期初增长 73.92%，主要由于增值税留抵税额以及尚未认证的待抵扣进项税增加所致。 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 119 / 167 2017 年年度报告 17、长期股权投资 □适用 √不适用 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 37,823,934.92 - - 37,823,934.92 （1）外购 - （2）存货\固定资产\在 37,823,934.92 37,823,934.92 建工程转入（3）企业合并增加 - 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 37,823,934.92 37,823,934.92 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 4,046,233.72 4,046,233.72 （1）计提或摊销 898,318.44 898,318.44 （2）固定资产转入 3,147,915.28 3,147,915.28 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 4,046,233.72 4,046,233.72 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 33,777,701.20 33,777,701.20 2.期初账面价值 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 120 / 167 2017 年年度报告 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 134,003,565.92 21,908,005.96 4,032,244.36 5,826,432.95 2,503,258.73 168,273,507.92 2.本期增加金 53,548,959.54 20,129,821.41 1,319,779.91 711,275.21 151,549.66 75,861,385.73 额（1）购置 43,162.39 1,319,779.91 711,275.21 151,549.66 2,225,767.17 （2）在建工 73,635,618.56 53,548,959.54 20,086,659.02 程转入（3）企业合并增加 4）投资性房地产转入 3.本期减少金 37,823,934.92 - 3,828.98 467,628.32 38,295,392.22 额（1）处置或 3,828.98 467,628.32 471,457.30 报废（2）转入投 37,823,934.92 37,823,934.92 资性房地产 4.期末余额 149,728,590.54 42,037,827.37 5,348,195.29 6,070,079.84 2,654,808.39 205,839,501.43 二、累计折旧 1.期初余额 22,975,601.22 6,650,328.49 3,003,975.73 3,411,524.25 1,598,466.32 37,639,896.01 2.本期增加金 6,125,841.72 2,930,620.59 570,633.15 748,992.76 430,807.20 10,806,895.42 额（1）计提 6,125,841.72 2,930,620.59 570,633.15 748,992.76 430,807.20 10,806,895.42 （2）企业合并增加（3）投资性房地产转入 3.本期减少金 3,147,915.28 - 3,383.86 422,397.92 3,573,697.06 额（1）处置或 3,383.86 422,397.92 425,781.78 报废（2）转入投 3,147,915.28 3,147,915.28 资性房地产 4.期末余额 25,953,527.66 9,580,949.08 3,571,225.02 3,738,119.09 2,029,273.52 44,873,094.37 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 123,775,062.88 32,456,878.29 1,776,970.27 2,331,960.75 625,534.87 160,966,407.06 值 2.期初账面价 111,027,964.70 15,257,677.47 1,028,268.63 2,414,908.70 904,792.41 130,633,611.91 值 121 / 167 2017 年年度报告 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因辽宁（营口）沿海产业基地澄 27,409,173.06 根据协议约定于 2018 年 6 月 30 湖东路 7 号标准厂房日前办理辽宁（营口）沿海产业基地澄 25,927,821.85 根据协议约定于 2018 年 6 月 30 湖东路 8 号标准厂房日前办理合计 53,336,994.91 其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 Q4 系列光伏组件 21,568,845.41 21,568,845.41 高效自动化生产线 275kw 分布式光伏 240,329.68 240,329.68 发电项目合计 21,809,175.09 21,809,175.09 122 / 167 2017 年年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币其中：本期工程累计本期资本期其利息资利息期初本期转入固定期末投入占预工程进利息金项目名称预算数本期增加金额他减少本化累资本余额资产金额余额算比例度资本来金额计金额化率 (%) 化金源 (%) 额 275kw 分布式 1,520,000.00 240,329.68 240,329.68 15.81 15.81% 自光伏发电项目有资金 Q4 系列光伏 133,000,000.00 95,204,463.97 73,635,618.56 21,568,845.41 75.50 75.50% 募组件高效自动集化生产线资金合计 134,520,000.00 95,444,793.65 73,635,618.56 21,809,175.09 / / / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 123 / 167 2017 年年度报告 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权软件及其他合计一、账面原值 1.期初余额 6,582,267.71 6,755,471.63 2,476,033.47 15,813,772.81 2.本期增加金 1,990,838.10 420,410.73 2,411,248.83 额 (1)购置 1,990,838.10 420,410.73 2,411,248.83 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 8,573,105.81 6,755,471.63 2,896,444.20 18,225,021.64 二、累计摊销 1.期初余额 817,145.52 5,629,559.70 1,557,078.20 8,003,783.42 2.本期增加金 151,259.22 1,125,911.93 510,348.91 1,787,520.06 额（1）计提 151,259.22 1,125,911.93 510,348.91 1,787,520.06 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 968,404.74 6,755,471.63 2,067,427.11 9,791,303.48 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 124 / 167 2017 年年度报告额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 7,604,701.07 829,017.09 8,433,718.16 值 2.期初账面价 5,765,122.19 1,125,911.93 918,955.27 7,809,989.39 值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因辽宁（营口）沿海产业基地澄根据协议约定于 2018 年 6 月 30 1,987,520.04 湖东路 6-8 号厂房土地使用权日前办理其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租赁房屋装 55,333.33 145,200.00 56,706.66 143,826.67 修费合计 55,333.33 145,200.00 56,706.66 143,826.67 其他说明： 125 / 167 2017 年年度报告其他减少金额 143,826.67 元，系将一年内到期的长期待摊费用--租赁房屋装修费重分类至一年内到期非流动资产科目所致。 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 45,303,414.46 6,830,162.20 39,739,619.80 5,980,322.26 内部交易未实现利润 14,932,228.21 2,239,834.24 31,994,588.80 4,799,188.32 无形资产 2,389,056.56 358,358.48 2,510,691.80 376,603.77 可抵扣亏损合计 62,624,699.23 9,428,354.92 74,244,900.40 11,156,114.35 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 2,156,251.56 465,005.56 可抵扣亏损 32,420,522.33 27,919,161.28 合计 34,576,773.89 28,384,166.84 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2017 2018 7,359,483.69 5,880,643.45 2019 10,047,051.67 10,047,051.67 2020 4,367,314.78 5,730,114.14 2021 6,116,414.03 6,261,352.02 2022 4,530,258.16 合计 32,420,522.33 27,919,161.28 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 126 / 167 2017 年年度报告项目期末余额期初余额预付工程款项 205,660.00 合计 205,660.00 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 75,000,000.00 60,000,000.00 保证借款信用借款合计 75,000,000.00 60,000,000.00 短期借款分类的说明：本公司按取得银行短期融资方式或条件确定借款类别。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 39,498,475.34 25,397,734.00 合计 39,498,475.34 25,397,734.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 127 / 167 2017 年年度报告项目期末余额期初余额应付货款 120,027,924.88 81,660,321.51 应付工程款 1,317,457.03 应付劳务费 5,142,444.11 7,077,816.35 应付运费 2,169,860.08 应付购买厂房款 42,256,891.44 合计 170,914,577.54 88,738,137.86 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收货款 300,988,967.43 289,780,019.13 合计 300,988,967.43 289,780,019.13 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因 Sunedison 5,259,161.01 合同暂停，货未发 Products Singapore Pte. Ltd S4 Solar do Brasil 3,559,597.00 尚未发货银川隆基乐叶光伏科技有限公司 2,501,861.54 货已发，尚未验收浙江弘晨光伏能源有限公司 2,493,253.61 合同暂停江苏昱星新材料科技股份有限公司 2,427,000.00 尚未发货泰州隆基乐叶光伏科技有限公司 1,743,589.74 货已发，尚未验收合肥中南光电有限公司 1,033,333.00 货已发，尚未验收合计 19,017,795.90 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 7,535,804.88 73,169,989.86 71,968,665.80 8,737,128.94 128 / 167 2017 年年度报告二、离职后福利-设定提存 53,292.00 7,503,356.76 7,494,155.58 62,493.18 计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 7,589,096.88 80,673,346.62 79,462,821.38 8,799,622.12 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 7,509,958.26 63,613,439.03 62,419,255.44 8,704,141.85 补贴二、职工福利费 - 2,900,739.41 2,900,739.41 - 三、社会保险费 25,846.62 3,340,266.21 3,333,925.74 32,187.09 其中：医疗保险费 21,316.80 2,779,976.70 2,775,580.50 25,713.00 工伤保险费 3,197.52 375,944.96 374,271.32 4,871.16 生育保险费 1,332.30 184,344.55 184,073.92 1,602.93 四、住房公积金 - 2,671,994.25 2,671,194.25 800.00 五、工会经费和职工教育 - 643,550.96 643,550.96 - 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 7,535,804.88 73,169,989.86 71,968,665.80 8,737,128.94 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 50,627.40 7,266,780.95 7,256,518.10 60,890.25 2、失业保险费 2,664.60 236,575.81 237,637.48 1,602.93 3、企业年金缴费合计 53,292.00 7,503,356.76 7,494,155.58 62,493.18 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 5,603,516.17 4,843,641.25 企业所得税 7,116,713.77 7,153,799.44 个人所得税 169,292.99 82,682.53 城市维护建设税 522,535.65 345,150.05 教育费附加及地方教育费 373,239.75 48,671.82 房产税 52,370.79 247,070.28 其他 102,097.75 188,094.29 129 / 167 2017 年年度报告合计 13,939,766.87 12,909,109.66 39、应付利息 □适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额往来款 511,804.46 301,606.21 个人备用金 126,476.25 115,258.79 运费 1,811,141.34 其他 273,010.99 294,233.20 合计 911,291.70 2,522,239.54 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用其他应付款同比减少 63.87%，主要是应付运费减少所致。 42、持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 1 年内到期的递延收益 229,334.82 合计 229,334.82 44、其他流动负债其他流动负债情况 130 / 167 2017 年年度报告 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 □适用 √不适用 (2) 设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值： □适用 √不适用计划资产： □适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用 131 / 167 2017 年年度报告设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 1,278,713.93 139,440.00 460,964.47 957,189.46 资产性政府补助政府补助 500,000.00 100,000.00 600,000.00 收益性政府补助合计 1,778,713.93 239,440.00 460,964.47 1,557,189.46 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期新增补本期计入营业与资产相关/ 负债项目期初余额其他变动期末余额助金额外收入金额与收益相关辽宁省 1,278,713.93 231,629.65 1,047,084.28 与资产相关 2013 年工业中小企业技术改造（技术创新成果转化应用）项目基于机器 300,000.00 300,000.00 与收益相关视觉的光伏太阳能电池自动化监测设备研发及其产业化太阳能光 200,000.00 100,000.00 300,000.00 与收益相关伏电池片智能焊接机器人研发及产业化 132 / 167 2017 年年度报告昆山高新 139,440.00 139,440.00 与收益相关区 2017 年企业研究开发费用奖励 1,778,713.93 239,440.00 231,629.65 1,786,524.28 / 合计其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）公积期初余额发行送期末余额金其他小计新股股转股股份 56,666,667.00 18,890,000.00 18,890,000.00 75,556,667.00 总数其他说明：经中国证券监督管理委员会证监许可（2017）797 号“关于核准营口金辰机械股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）1,889 万股，每股面值 1.00 元，发行价为每股人民币 19.47 元，本次募集资金净额为 328,755,281.14 元，其中增加股本人民币 18,890,000.00 元，增加资本公积人民币 309,865,281.14 元。上述股本的变动业经华普天健会计师事务所（特使普通合伙）会验字【2017】3930 号《验资报告》予以验证； 2017 年 12 月 27 日，李义升先生将其持有的公司 1,750,000 有限售条件限售股份质押给中泰证券股份有限公司，占公司总股本的 2.32%，用于办理股票质押式回购业务。本次质押初始交易日为 2017 年 12 月 27 日，购回交易日为 2020 年 12 月 26 日，质押期限为 1095 天。 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用 133 / 167 2017 年年度报告单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 113,443,225.45 309,865,281.14 423,308,506.59 价）其他资本公积 31,901,785.58 31,901,785.58 合计 145,345,011.03 309,865,281.14 455,210,292.17 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：资本溢价（股本溢价）本期增加主要原因见本附注七、26。 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 6,644,321.58 2,260,146.31 9,453.02 8,895,014.87 合计 6,644,321.58 2,260,146.31 9,453.02 8,895,014.87 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 18,719,439.27 3,362,551.86 22,081,991.13 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 18,719,439.27 3,362,551.86 22,081,991.13 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按各期净利润的10%提取法定盈余公积。 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 191,315,526.21 130,505,564.55 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 191,315,526.21 130,505,564.55 134 / 167 2017 年年度报告加：本期归属于母公司所有者的净利 76,166,116.58 65,391,738.78 润减：提取法定盈余公积 3,362,551.86 4,581,777.12 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 264,119,090.93 191,315,526.21 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 566,688,063.77 313,791,158.43 424,829,355.80 229,634,758.67 其他业务 4,145,369.17 4,400,386.94 3,825,669.95 1,934,444.65 合计 570,833,432.94 318,191,545.37 428,655,025.75 231,569,203.32 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 3,777,894.44 742,218.44 教育费附加 2,204,116.08 695,588.99 房产税 993,608.54 771,457.64 土地使用税 820,442.28 546,961.51 印花税 518,862.89 271,764.53 河道费 97,489.08 481,138.33 其他 7,573.77 200.00 合计 8,419,987.08 3,509,329.44 其他说明： 2016 年 5 月 1 日起，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等发生额从管理费用重分类到税金及附加进行核算，对以前期间发生额不进行追溯调整。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工资 7,488,600.55 8,556,046.65 包装及运杂费 16,540,598.40 11,885,254.30 135 / 167 2017 年年度报告差旅费 9,067,425.12 9,646,965.69 展览费 1,137,775.08 1,516,360.62 广告宣传费 345,092.37 150,479.16 车辆使用费 54,776.79 88,987.58 出口货物信用保险 120,138.72 96,868.36 签证费 205,918.20 198,897.42 办公费 1,838,126.60 1,580,748.07 国外佣金 4,408,131.09 1,232,450.43 其他 1,443,444.56 2,432,598.53 合计 42,650,027.48 37,385,656.81 其他说明：本期销售费用发生额较上期增长 14.09%，主要由于营业收入增加相应的包装及运杂费、国外佣金增加所致。 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工资及福利费 12,919,363.02 9,544,655.98 各项保险 4,355,504.02 2,419,150.94 办公费 2,493,335.99 1,366,684.05 交通、车辆费 952,830.89 831,769.91 业务招待费 1,219,425.03 783,936.17 固定资产折旧 4,720,684.64 6,187,647.59 研发费用 47,078,846.37 34,114,408.10 各项税费 123,728.73 差旅费 1,929,457.88 1,099,648.23 残疾人保障金 343,393.59 341,221.06 租金 1,447,170.25 964,734.94 各项经费 538,481.16 825,008.87 招聘费 75,163.90 128,608.08 咨询及审计服务费 5,053,869.44 720,223.26 无形资产、长期待摊摊销 1,730,777.88 2,784,048.07 低值易耗品摊销 117,303.10 28,529.69 绿化费用 2,755,000.00 董事会费 164,685.00 解除劳动合同补偿金 305,510.62 其他 925,463.94 601,159.42 合计 86,371,266.72 65,620,163.09 其他说明：本期管理费用发生额较上期增长 31.63%，主要由于研发投入、管理人员薪酬以及审计服务费增加所致。 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 136 / 167 2017 年年度报告项目本期发生额上期发生额利息净支出 3,447,934.36 3,684,011.52 汇兑净损失 5,581,846.99 -6,918,588.27 银行手续费 230,644.97 219,862.24 合计 9,260,426.32 -3,014,714.51 其他说明：本期财务费用发生额较上期增长 407.18%，主要由于汇率变化影响的汇兑损失增加所致。 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 10,439,926.34 9,189,657.60 二、存货跌价损失 269,816.20 4,627,829.00 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 10,709,742.54 13,817,486.60 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 □适用 √不适用 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得 137 / 167 2017 年年度报告非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 1,106,165.00 1,645,586.47 1,106,165.00 其他 751,744.60 193,867.36 751,744.60 合计 1,857,909.60 1,839,453.83 1,857,909.60 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关专利补助资金 36,000.00 与收益相关辽宁沿海产业基地出口奖励专项 140,000.00 与收益相关资金补助辽宁省出口信用保险专项资金 16,700.00 与收益相关营口市科学技术奖励金 30,000.00 与收益相关辽宁省 2013 年工业中小企业技术改造（技术创新成果转化应用）项 231,629.65 225,746.91 与资产相关目企业国际市场开拓项目补助资金 222,605.00 与收益相关科学技术专项奖励资金 500,000.00 与收益相关专利补助资金 4,000.00 与收益相关江苏省企业研究开发费用省级财 34,860.00 与收益相关政奖励资金高新企业奖励资金 100,000.00 与收益相关软件产品增值税即征即退 450,983.09 196,080.56 与收益相关昆山软件园发展公司转型升级专 22,000.00 与收益相关项资金 2013 年省创新型中小企业补助资 200,000.00 与收益相关金市本级配套资金营口市规模以上工业企业用电奖励办法-老边区经信局 2014 年企 20,659.00 与收益相关业补贴 2014 年中小企业国际市场开拓资 85,100.00 与收益相关金 2015 年营口市中小企业创业基地 100,000.00 与收益相关建设项目资金 2015 年下半年省政府出口专项奖 500,000.00 与收益相关励资金 2015 年企业国际市场开拓项目补 300,000.00 与收益相关助资金 2016 年昆山市国内专利申请补助 4,000.00 与收益相关 2015 年昆山市高新区转型升级资 10,000.00 与收益相关助 2016 年昆山市国内专利申请补助 4,000.00 与收益相关合计 1,788,777.74 1,645,586.47 与收益相关 138 / 167 2017 年年度报告其他说明： √适用 □不适用根据财政部财会[2017]15 号《关于印发修订（企业会计准则-政府补助）的通知》的相关规定，公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行之日新增的政府补助依据本准则进行了调整。 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 1,520.04 失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 874,541.13 874,541.13 其他 2,325.83 3,154.33 2,325.83 合计 876,866.96 4,674.37 876,866.96 其他说明：本期营业外支出发生额较上期增长 18,659.04%，主要由于本期发生公益性捐赠支出所致。 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 17,495,498.36 17,508,729.77 递延所得税费用 1,727,759.43 -5,253,706.35 合计 19,223,257.79 12,255,023.42 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 96,972,366.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 14,545,855.00 子公司适用不同税率的影响 4,184,296.23 调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响 -295,612.51 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 898,034.36 139 / 167 2017 年年度报告使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 770,179.62 异或可抵扣亏损的影响研究开发费加计扣除的纳税影响 -2,140,022.47 权益法核算的合营企业和联营企业损益影响本期专项储备变化的影响 393,960.73 税率变动对期初递延所得税余额的影响 6,018.35 递延所得税资产减值的影响合并报表抵消影响 860,548.48 弥补以前年度亏损所得税费用 19,223,257.79 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 397,973.53 354,461.98 退回保证金 1,258,609.00 3,256,219.68 收到往来款 3,590,149.78 8,944,032.98 补贴收入 1,345,605.00 1,723,759.00 其他 273,788.50 3,544,171.67 合计 6,866,125.81 17,822,645.31 收到的其他与经营活动有关的现金说明： (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额运杂费 10,468,512.93 9,454,998.11 广告、展览费 986,364.37 1,645,641.13 差旅费 11,410,681.41 9,063,150.97 佣金、翻译 2,703,767.04 1,119,453.33 办公费 1,363,426.07 1,696,661.20 咨询及审计费 816,134.99 2,919,337.40 招聘费 68,654.10 117,812.40 招待费 1,194,662.44 1,395,939.76 交通、车辆使用费 1,677,212.66 971,107.12 研发费 994,999.56 1,567,552.23 140 / 167 2017 年年度报告支付往来款 9,032,809.94 13,964,172.70 支付保证金 3,714,093.25 5,919,997.83 中标服务费 40,296.45 12,011.60 租金及物业费 6,751,850.37 1,686,075.85 绿化服务费 2,757,000.00 安装调试劳务费 3,280,512.07 3,979,400.70 其他 8,362,169.16 10,315,184.81 合计 62,866,146.81 68,585,497.14 支付的其他与经营活动有关的现金说明： (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 77,749,108.89 69,349,429.84 加：资产减值准备 7,420,935.20 13,165,975.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 11,637,355.44 10,838,154.96 性生物资产折旧无形资产摊销 1,787,520.06 2,895,774.37 长期待摊费用摊销 64,620.56 73,551.01 处置固定资产、无形资产和其他长期 -78,273.87 -1,772.80 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号 1,520.04 填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 5,499,600.09 6,197,200.20 投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－” 1,727,759.43 -5,252,148.85 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 141 / 167 2017 年年度报告存货的减少（增加以“－”号填列） -8,325,185.17 -162,531,018.58 经营性应收项目的减少（增加以 -104,549,881.95 -37,418,324.98 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 31,561,646.40 93,733,459.63 “－”号填列）其他 2,250,693.29 1,589,099.14 经营活动产生的现金流量净额 26,745,898.37 -7,359,100.05 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 422,550,956.95 93,453,840.75 减：现金的期初余额 93,453,840.75 122,658,540.37 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 329,097,116.20 -29,204,699.62 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 422,550,956.95 其中：库存现金 38,815.31 93,453,840.75 可随时用于支付的银行存款 422,512,141.64 138,843.26 可随时用于支付的其他货币资 93,314,997.49 金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 422,550,956.95 93,453,840.75 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 142 / 167 2017 年年度报告 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 20,286,066.52 银行承兑汇票保证金应收票据 21,200,000.00 票据质押投资性房地产 33,777,701.20 贷款抵押固定资产 59,387,322.01 贷款抵押无形资产 4,033,475.15 贷款抵押合计 138,684,564.88 / 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 8,084,938.00 6.5342 52,828,601.88 欧元港币 585,000.00 0.8359 489,001.50 瑞士法郎 11.05 6.6779 73.79 人民币人民币应收账款其中：美元 5,645,140.34 6.5342 36,886,476.01 欧元 15,014.40 7.8023 117,146.85 港币人民币人民币长期借款其中：美元欧元港币人民币人民币外币核算-XXX 人民币人民币其他说明： (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 143 / 167 2017 年年度报告 √适用 □不适用境外经营实体为映真自动化（集团）有限公司，为公司在香港注册的全资子公司，记账本位币为美元，因其货物进出口业务使用的主要结算币种为美元。 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额财政补贴 2,300,000.00 辽宁省 2013 年工业中 231,629.65 小企业技术改造（技术创新成果转化应用）项目税收返还 450,983.09 软件产品增值税即征 450,983.09 即退财政补贴 500,000.00 科学技术专项奖励资 500,000.00 金财政补贴 222,605.00 企业国际市场开拓项 222,605.00 目补助资金财政补贴 140,000.00 辽宁沿海产业基地出 140,000.00 口奖励专项资金补助财政补贴 100,000.00 高新企业奖励资金 100,000.00 财政补贴 36,000.00 专利补助资金 36,000.00 财政补贴 34,860.00 江苏省企业研究开发 34,860.00 费用省级财政奖励资金财政补贴 30,000.00 营口市科学技术奖励 30,000.00 奖财政补贴 22,000.00 转型升级专项资金 22,000.00 财政补贴 16,700.00 辽宁省出口信用保险 16,700.00 专项资金财政补贴 4,000.00 专利补助资金 4,000.00 合计 3,857,148.09 1,788,777.74 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 144 / 167 2017 年年度报告 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (1). 本期发生的同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2). 合并成本 □适用 √不适用 (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 2017 年 7 月 27 日，本公司设立新辰智慧，新辰智慧注册资本为 2,000 万元，公司认缴出资 1,990 万元，占其注册资本的 99.5%，张振东（自然人）认缴出资 10 万元。截至 2017 年 12 月 31 日止，公司实缴出资 20 万元，自然人张振东未实缴出资。自新辰智慧成立之日起将其纳入合并财务报表范围。 6、其他 □适用 √不适用九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式 145 / 167 2017 年年度报告营口金辰自营口营口装备制造 100.00 同一控制下动化有限公企业合并司苏州巨能图昆山昆山研发、生产、 100.00 新设像检测技术销售有限公司辽宁金辰自沈阳沈阳技术开发及 100.00 新设动化研究院设计有限公司营口金辰巨营口营口国内外贸易 100.00 新设能贸易有限公司映真自动化香港香港实业投资 100.00 新设（集团）有限公司苏州德睿联苏州苏州研发、生产、 70.00 新设自动化科技销售有限公司营口金辰太营口营口装备制造 100.00 非同一控制阳能设备有下的企业合限公司并苏州辰正太苏州苏州研发、生产、 100.00 新设阳能设备有销售限公司辽宁艾弗艾沈阳沈阳技术开发及 100.00 新设传动控制技设计术有限公司苏州映真智苏州苏州研发、生产、 70.00 新设能科技有限销售公司苏州新辰智苏州苏州技术研发、咨 99.50 新设慧信息技术询及转让有限公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：苏州映真和新辰智慧因其少数股东自然人尚未实际出资，按实际出资比例享有表决权。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：定公司是代理人还是委托人的依据： (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额苏州德睿联自 30% 1,582,992.31 6,344,761.68 动化科技有限公司 146 / 167 2017 年年度报告苏州映真智能 30% 科技有限公司苏州新辰智慧 0.5% 信息技术有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 147 / 167 2017 年年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币子期末余额期初余额公非流非流司非流动资非流动资流动资产资产合计流动负债动负负债合计流动资产资产合计流动负债动负负债合计名产产债债称苏 47,998,421. 589,297. 48,587,719. 28,364,536. - 28,364,536. 31,835,423. 219,933. 32,055,357. 17,108,815. 17,108,815.65 州 68 61 29 71 71 50 68 18 德睿联自动化科技有限公司本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现金综合收益总经营活动现金营业收入净利润营业收入净利润额流量额流量苏州德睿联自动化科 31,218,740.75 5,276,641.05 735,702.81 56,985,279.57 13,192,303.52 232,464.71 技有限公司 148 / 167 2017 年年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明： □适用 √不适用 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 149 / 167 2017 年年度报告 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。此外，公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。截至 2017 年 12 月 31 日，公司前五大客户的应收账款占应收账款总额的 26.64%，本公司不存在重大的信用集中风险。（二）流动风险流动风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款、发行股票等多种融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。金额负债按剩余到期日分类：期末余额项目账面净值账面原值 1 年以内 1-3 年 3 年以上银行借款 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 应付票据 39,498,475.34 39,498,475.34 39,498,475.34 应付账款 170,914,577.54 170,914,577.54 168,787,943.64 1,830,012.97 296,620.93 合计 285,413,052.88 285,413,052.88 283,286,418.98 1,830,012.97 296,620.93 期初余额项目账面净值账面原值 1 年以内 1-3 年 3 年以上银行借款 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 150 / 167 2017 年年度报告应付票据 25,397,734.00 25,397,734.00 25,397,734.00 应付账款 88,738,137.86 88,738,137.86 85,006,063.06 3,474,332.63 257,742.17 合计 174,135,871.86 174,135,871.86 170,403,797.06 3,474,332.63 257,742.17 （三）市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1.利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司的银行借款均以固定利率计息，利率产生的合理变动将不会本公司的利润总额股东权益产生重大影响。 2.外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产有关。对于外币资产，如果汇率上升，公司汇兑收益增加，反之，出现汇兑损失。本公司期末外币货币性资产情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释 45 之外币货币性项目说明。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用 151 / 167 2017 年年度报告十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 □适用 √不适用 2、本企业的子公司情况 √适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系营口金晨门窗设备有限公司其他大连达硕信息技术有限公司其他大连纳德投资有限公司其他营口港务集团财务有限公司其他阜新银行股份有限公司其他辽宁通益科技合伙企业（有限公司）股东的子公司格润智能光伏南通有限公司其他其他说明营口金晨门窗设备有限公司是本公司实际控制人李义升的胞兄李仪新与其配偶耿慧投资的公司；大连达硕信息技术有限公司由本公司董事张尔健担任其董事，并持有 25%股权；大连纳德投资有限公司由本公司董事张尔健担任其副总经理；营口港务集团财务有限公司由本公司独立董事杨会君担任其总经理；阜新银行股份有限公司由本公司高管张欣担任其独立非执行董事；辽宁通益科技合伙企业（有限合伙）本公司实际控制人李义升和杨延全资设立的合伙企业；格润智能光伏南通有限公司是由辽宁通益科技合伙企业（有限公司）投资参股设立的企业，并持有其 45%股权，系该公司第一大股东。 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额营口金晨门窗设备有限公采购配套设备 112,136.75 司出售商品/提供劳务情况表 152 / 167 2017 年年度报告 □适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕李义升、杨延 60,000,000 2015 年 8 月 20 日 2018 年 8 月 19 日否李义升、杨延 15,000,000 2017 年 6 月 21 日 2018 年 6 月 20 日否关联担保情况说明 √适用 □不适用本公司实际控制人李义升、杨延已向营口银行民丰支行承诺从 2015 年 8 月 20 日起至 2018 年 8 月 19 日止为营口银行民丰支行对本公司依主合同所形成的一系列债权提供最高额保证担保。本公司实际控制人李义升、杨延已向营口银行民丰支行承诺，为确保本公司与营口银行民丰支行于 2017 年 6 月 21 日签订的合同编号为 QXJ10401[2017]0005 的《借款合同》的履行，自愿为营口银行民丰支行对贵公司依上述借款合同所享有的债权提供不可撤销连带责任保证担保。 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 153 / 167 2017 年年度报告 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 519.60 488.08 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备格润智能光伏 1,150,000.00 57,500.00 其他应收款南通有限公司截止本报告期期末应收格润智能光伏南通有限公司（以下简称“格润智能”）款项余额为 1,150,000.00 元，系本公司向格润智能支付的投标保证金。格润智能拟向本公司采购定制化光伏组件自动化生产线。 (2). 应付项目 □适用 √不适用 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用 154 / 167 2017 年年度报告十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： √适用 □不适用截至 2017 年 12 月 31 日止，公司无应披露的重大或有事项。 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 23,422,566.77 经审议批准宣告发放的利润或股利经公司第三届董事会第三次会议决议，拟以 2017 年 12 年 31 日总股数 75,556,667 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3.10 元（含税），共计派发现金股利 23,422,566.77 元（含税），不进行资本公积转增股本。本利润分配议案当需提请公司股东大会审议。 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 155 / 167 2017 年年度报告 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用 156 / 167 2017 年年度报告十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单 6,175,250.00 2.76 6,175,250.00 100.00 独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组 209,284,194.95 93.70 21,518,251.96 10.28 187,765,942.99 172,655,903.45 96.26 19,575,549.84 11.34 153,080,353.61 合计提坏账准备的应收账款其中：组合 1 182,210,497.71 81.58 21,518,251.96 11.81 160,692,245.75 156,470,183.91 87.24 19,575,549.84 12.51 136,894,634.07 组合 2 27,073,697.24 12.12 27,073,697.24 16,185,719.54 9.02 - 16,185,719.54 单项金额不重大但 7,898,236.67 3.54 7,898,236.67 100.00 6,709,815.74 3.74 6,709,815.74 100.00 单独计提坏账准备的应收账款合计 223,357,681.62 100.00 35,591,738.63 15.93 187,765,942.99 179,365,719.19 100.00 26,285,365.58 14.65 153,080,353.61 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例（%）计提理由 6,175,250.00 6,175,250.00 100.00% 企业经营不善，本公司中电电气（南京）新能源有限公司预计该款项难以收回合计 6,175,250.00 6,175,250.00 / / 157 / 167 2017 年年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用组合 1：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合、以非合并单位作为组合范围。单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内 114,957,495.68 5,747,874.78 5.00 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 114,957,495.68 5,747,874.78 5.00 1至2年 37,971,924.99 3,797,192.50 10.00 2至3年 18,042,709.40 3,608,541.88 20.00 3至4年 2,266,511.56 679,953.47 30.00 4至5年 2,574,333.50 1,287,166.75 50.00 5 年以上 6,397,522.58 6,397,522.58 100.00 合计 182,210,497.71 21,518,251.96 11.81 组合 2：以合并单位作为组合范围，不计提坏账准备期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例(%) 1 年以内 12,973,417.70 1至2年 1,202,325.06 2至3年 12,349,954.48 3至4年 200,000.00 4至5年 348,000.00 158 / 167 2017 年年度报告 5 年以上合计 27,073,697.24 确定该组合依据的说明：公司管理层认为相同账龄的应收账款具有相同或类似信用风险。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-767,644.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 159 / 167 2017 年年度报告占应收账款期末余额合计数的比坏账准备单位名称期末余额例（%）期末余额泰州隆基乐叶光伏科技有限公司 21,978,120.00 9.84 1,098,906.00 营口金辰自动化有限公司 20,955,357.70 9.38 张家港协鑫集成科技有限公司 10,346,000.00 4.63 2,069,200.00 海宁正泰新能源科技有限公司 9,262,400.00 4.15 463,120.00 江苏辉伦太阳能科技有限公司 7,595,538.46 3.40 563,826.92 合计 70,137,416.16 31.40 4,195,052.92 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 160 / 167 2017 年年度报告单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征 102,885,412.96 100.00 1,073,050.22 1.04 101,812,362.74 96,738,221.22 99.99 1,840,695.14 1.90 94,897,526.08 组合计提坏账准备的其他应收款其中：组合1 12,672,915.39 12.32 1,073,050.22 8.47 11,599,865.17 27,249,803.37 28.17 1,840,695.14 6.75 25,409,108.23 组合2 90,212,497.57 87.68 - 90,212,497.57 69,488,417.85 71.82 - - 69,488,417.85 单项金额不重大 5,000.00 0.00 5,000.00 100.00 5,000.00 0.01 5,000.00 100.00 - 但单独计提坏账准备的其他应收款合计 102,890,412.96 100.00 1,078,050.22 1.05 101,812,362.74 96,743,221.22 100.00 1,845,695.14 1.91 94,897,526.08 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用组合 1：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大单独测试未发生减值应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合、以非合并单位作为组合范围。单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内 9,863,997.48 488,449.88 5.00 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 9,863,997.48 488,449.88 5.00 1至2年 2,111,941.09 211,194.11 10.00 2至3年 101,191.00 20,238.20 20.00 3至4年 115,217.88 34,565.36 30.00 161 / 167 2017 年年度报告 4至5年 323,930.54 161,965.27 50.00 5 年以上 156,637.40 156,637.40 100.00 合计 12,672,915.39 1,073,050.22 8.47 组合 2：期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例(%) 1 年以内 21,081,663.07 1至2年 59,183,164.58 2至3年 8,977,669.92 3至4年 970,000.00 4至5年 5 年以上合计 90,212,497.57 确定该组合依据的说明：公司管理层认为相同账龄的其他应收款具有相同或类似信用风险组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 162 / 167 2017 年年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-767,644.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 94,423,006.62 68,338,118.59 出口退税款 3,763,586.40 13,696,459.06 上市费用 4,945,282.98 投标保证金 3,702,689.00 779,520.00 个人备用金及借款 475,044.88 441,745.35 展会订金 506,847.56 332,298.00 其他 19,238.50 8,209,797.24 合计 102,890,412.96 96,743,221.22 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 营口金辰自动往来款 55,771,333.18 2 年以内 54.20 化有限公司映真自动化往来款 14,315,552.57 1 年以内 13.91 (集团)有限公司营口金辰太阳往来款 7,003,308.89 4 年以内 6.81 能设备有限公司苏州辰正太阳往来款 6,342,302.93 3 年以内 6.16 能设备有限公司苏州映真智能往来款 4,700,000.00 2 年以内 4.57 科技有限公司合计 88,132,497.57 85.65 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 163 / 167 2017 年年度报告 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 55,328,601.45 55,328,601.45 55,128,601.45 55,128,601.45 对联营、合营企业投资合计 55,328,601.45 55,328,601.45 55,128,601.45 55,128,601.45 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准本期减被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末少准备余额营口金辰自动 38,693,956.04 38,693,956.04 化有限公司苏州巨能图像 2,000,000.00 2,000,000.00 检测技术有限公司辽宁金辰自动 2,000,000.00 2,000,000.00 化研究院有限公司营口金辰巨能 500,000.00 500,000.00 贸易有限公司苏州德睿联自 700,000.00 700,000.00 动化科技有限公司营口金辰太阳 6,334,645.41 6,334,645.41 能设备有限公司苏州辰正太阳 700,000.00 700,000.00 能设备有限公司辽宁艾弗艾传 3,500,000.00 3,500,000.00 动控制技术有 164 / 167 2017 年年度报告限公司苏州映真智能 700,000.00 700,000.00 科技有限公司苏州新辰智慧 200,000.00 200,000.00 信息技术有限公司合计 55,128,601.45 200,000.00 55,328,601.45 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 509,295,200.89 372,094,987.37 397,034,156.97 271,650,857.59 其他业务 756,465.81 901,317.64 728,865.82 合计 510,051,666.70 372,996,305.01 397,763,022.79 271,650,857.59 5、投资收益 □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 78,273.87 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,338,157.99 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合 165 / 167 2017 年年度报告费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -125,485.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -336,124.75 少数股东权益影响额合计 954,821.41 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 14.98 1.27 1.27 利润扣除非经常性损益后归属于 14.79 1.26 1.26 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 166 / 167 2017 年年度报告第十二节备查文件目录备查文件目录一、载有公司法定代表人签名的年度报告二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖备查文件目录章的财务报表备查文件目录三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件董事长：李义升董事会批准报送日期：2018 年 3 月 18 日修订信息 □适用 √不适用 167 / 167
附件：公告原文

金辰股份2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-03-20

2017 年年度报告
公司代码：603396                             公司简称：金辰股份
                   营口金辰机械股份有限公司
                       2017 年年度报告
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                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李义升、主管会计工作负责人张欣及会计机构负责人（会计主管人员）刘杨声明：
     保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经公司第三届董事会第三次会议通过，公司拟以 2017 年末总股本 75,556,667 股为基数，向全体
股东每 10 股派发现金股利 3.10 元(含税)，共计派发现金股利 23,422,566.77 元（含税），不进
行公积金转增股本。该方案须提交公司 2017 年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本公司 2017 年年度报告涉及的公司未来经营计划、发展战略等前瞻性描述，这些描述乃基于当
前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅年度报告中“第四节经营情况讨论与
分析”中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”的相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 14
第五节     重要事项........................................................................................................................... 27
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 49
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 55
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 56
第九节     公司治理........................................................................................................................... 62
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 64
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 64
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 167
                                                                3 / 167
                                   2017 年年度报告
                                 第一节           释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、母公司、金辰股份     指     营口金辰机械股份有限公司
金辰自动化                         指     营口金辰自动化有限公司
巨能检测                           指     苏州巨能图像检测技术有限公司
金辰研究院                         指     辽宁金辰自动化研究院有限公司
金辰太阳能                         指     营口金辰太阳能设备有限公司
秦皇岛分公司                       指     营口金辰太阳能设备有限公司秦皇岛分公司
金辰贸易                           指     营口金辰巨能贸易有限公司
德睿联                             指     苏州德睿联自动化科技有限公司
辰正太阳能                         指     苏州辰正太阳能设备有限公司
映真自动化                         指     映真自动化（集团）有限公司
艾弗艾传控                         指     辽宁艾弗艾传动控制技术有限公司
映真智能                           指     苏州映真智能科技有限公司
新辰智慧                           指     苏州新辰智慧信息技术有限公司
金辰有限                           指     营口金辰机械有限公司，系公司前身
金辰投资                           指     营口金辰投资有限公司
辽海华商                           指     营口辽海华商创业投资基金（有限合伙）
新疆合赢                           指     新疆合赢成长股权投资有限合伙企业
祥禾泓安                           指     上海祥禾泓安股权投资合伙企业（有限合伙）
华普天健                           指     华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中伦律师                           指     北京市中伦律师事务所
协鑫集成                           指     协鑫集成科技股份有限公司
隆基乐叶                           指     泰州隆基乐叶光伏科技有限公司
天合光能                           指     常州天合光能有限公司
太阳能电池、光伏电池               指     通过光电效应或者光化学效应直接把光能转化成
                                          电能的装置，是光电转换的最小单元
太阳能电池组件、光伏组件           指     具有封装及内部联结的，能单独提供直流电输出
                                          的，最小不可分割的光伏电池组合装置
W、KW、MW、GW                      指     W 指瓦，KW 指千瓦，MW 指兆瓦，GW 指吉瓦，
                                          1MW=1000KW，1GW=1000MW
MES 系统                           指     面向制造企业车间执行层的生产信息化管理系统
报告期                             指     2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
中国证监会                         指     中国证券监督管理委员会
上交所                             指     上海证券交易所
                                        4 / 167
                                      2017 年年度报告
                        第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         营口金辰机械股份有限公司
公司的中文简称                         金辰股份
公司的外文名称                         YINGKOU JINCHEN MACHINERY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                     JINCHEN MACHINERY
公司的法定代表人                       李义升
二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                     证券事务代表
姓名                           张欣                          安爽
联系地址                       辽宁省营口市西市区新港大街    辽宁省营口市西市区新港大街
                               95号                          95号
电话                           0417-6682388                  0417-6682388
传真                           0417-6682388                  0417-6682388
电子信箱                       zhangxin@jinchenmachine.com   jc_irm@jinchenmachine.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                           辽宁省营口市西市区新港大街95号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                           辽宁省营口市西市区新港大街95号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                               http://www.jinchensolar.com/
电子信箱                               jc_irm@jinchenmachine.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司证券及法律事务部（辽宁省营口市西市区新港
                                       大街95号）
五、 公司股票简况
                                       公司股票简况
      股票种类        股票上市交易所     股票简称           股票代码       变更前股票简称
A股                 上交所           金辰股份
                                          5 / 167
                                    2017 年年度报告
六、 其他相关资料
                             名称                   华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境   办公地址               北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸
内）                                                大厦 901-22 至 901-26
                             签字会计师姓名         宫国超、王丽艳
                             名称
公司聘请的会计师事务所（境
                             办公地址
外）
                             签字会计师姓名
                             名称                   中泰证券股份有限公司
                             办公地址               山东省济南市经七路 86 号
报告期内履行持续督导职责的
                             签字的保荐代表         王建刚、郭湘
保荐机构
                             人姓名
                             持续督导的期间         2017 年 10 月 18 日至 2019 年 12 月 31 日
                             名称
                             办公地址
报告期内履行持续督导职责的
                             签字的财务顾问
财务顾问
                             主办人姓名
                             持续督导的期间
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                     本期比上
      主要会计数据             2017年                 2016年         年同期增       2015年
                                                                       减(%)
营业收入                     570,833,432.94     428,655,025.75           33.17   292,458,311.89
归属于上市公司股东的净        76,166,116.58      65,391,738.78           16.48    64,639,342.05
利润
归属于上市公司股东的扣        75,211,295.17         63,993,459.27       17.53     54,442,541.73
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量        26,745,898.37         -7,359,100.05      463.44     73,198,807.30
净额
投资活动产生的现金流量       -39,987,482.08         -4,965,852.77      705.25    -11,952,332.25
净额
筹资活动产生的现金流量       343,992,392.11     -19,038,473.50       1,906.83     16,976,111.07
净额
                                                                     本期末比
                                                                     上年同期
                               2017年末              2016年末                      2015年末
                                                                     末增减（%
                                                                       ）
归属于上市公司股东的净       825,863,056.10     418,690,965.09         97.25     351,709,714.73
资产
总资产                    1,444,047,043.06      912,167,785.46          58.31    759,539,781.97
                                          6 / 167
                                       2017 年年度报告
(二)    主要财务指标
                                                                    本期比上年同
       主要财务指标               2017年              2016年                            2015年
                                                                      期增减(%)
基本每股收益（元／股）                  1.27               1.15             10.43             1.14
稀释每股收益（元／股）                  1.27               1.15             10.43             1.14
扣除非经常性损益后的基本每
                                        1.26               1.13            11.50              0.96
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                                           减少2.00个百
                                       14.98              16.98                              24.56
                                                                            分点
扣除非经常性损益后的加权平                                          减少1.82个百
                                       14.79              16.61                              20.69
均净资产收益率（%）                                                         分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
公司近三年主营业务和净利润获得了较快增长。2015 年作为比较基数因当年取得了较大金额的政
府补助 14,687,756.29 元（非经常性损益），因此当年净利润较高，2016 年获得政府补助为
1,449,505.91 元，扣除非经常损益前 2016 年相比 2015 年净利润增长幅度为 1.16%。扣除相关非
经常性损益影响后，2016 年相比 2015 年扣除非经常性损益后净利润增长幅度为 17.54%。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                          第一季度            第二季度              第三季度           第四季度
                        （1-3 月份）        （4-6 月份）          （7-9 月份）      （10-12 月份）
营业收入               109,507,600.54      181,111,707.61      132,502,376.28       147,711,748.51
归属于上市公司股东
                        16,376,248.82       19,298,313.85         18,788,693.28      21,702,860.63
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益      16,022,743.20       19,441,907.20         18,192,751.62      21,553,893.15
后的净利润
经营活动产生的现金
                        -1,287,893.21       -9,746,286.01          1,237,903.28      36,542,174.31
流量净额
                                            7 / 167
                                     2017 年年度报告
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                   附注（如适
      非经常性损益项目           2017 年金额                    2016 年金额     2015 年金额
                                                     用）
非流动资产处置损益                 78,273.87                         252.76      -30,057.70
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公   1,338,157.99                   1,449,505.91   14,687,756.29
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                                                     484,705.48
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益                                                                      -3,000.00
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收       -125,485.70                 190,713.03     901,402.49
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损                                                -3,576,111.93
益项目
少数股东权益影响额                                                 632.41         811.50
所得税影响额                       -336,124.75                -242,824.60   -2,268,705.81
               合计                 954,821.41               1,398,279.51   10,196,800.32
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                               第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务及产品。
公司为国内太阳能光伏组件自动化生产线成套装备优势企业和工厂自动化解决方案提供商。报告
期内公司主营业务为工业自动化生产线成套装备的研发、设计、生产和销售及相关服务。公司提
供的主要产品包括太阳能光伏组件自动化生产线成套装备、自动化生产单元设备、图像检测设备、
生产信息化软件产品及制造执行系统软件（MES）和设备自动化监控系统、光伏电池片自动化装备、
集装箱码头物流自动化控制系统、动力电池系统模组 pack 装配自动化产线、系统集成解决方案。
公司目前所拥有的成套自动化控制、机械、电气、视觉检测、图像分析处理和信息系统软件等关
键技术，具有良好的可移植性，可以广泛应用在光伏产品制造、港口物流自动化改造、动力电池
制造、半导体等多个行业。
主要产品列表如下：
 设备类别         主要产品                                  下游产品        应用领域
                  光伏组件自动化生产线、层压机、串焊机、端
                  焊机、EL 外观检查一体机、电池串敷设机、
                  组框组角机、玻璃上料机械手、EVA/背板裁切
                                                             光伏组件、电   光伏太阳能
 光伏组件装备     机、修边机、自动粘胶带机、自动包装线、激
                                                             池片           行业
                  光划片机、电池片装盒机、电池片上下料机、
                  光伏组件制造 MES 系统、仓库管理系统（WMS）
                  等
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                                                           软包锂电池、
                新能源汽车动力电池系统模组 pack 装配自动                  锂电池制造
 锂电池装备                                                圆柱锂电池、
                化产线等                                                  行业
                                                           方壳锂电池
 智能港口物流   RTG 远控与自动作业系统、桥吊远控与自动作
                                                           码头集装箱作
 装备自动化改   业、集卡集箱信息化系统、AGV(内集卡)无人                   港口物流
                                                           业
 造             驾驶系统、集装箱码头智能物流与控制系统等
（二）公司经营模式
1、研发模式
报告期内，公司始终秉承“以创新为核心、以市场为导向”的原则，构建了“三创新”（自主创
新、合作创新、集成创新）的技术研发体系。自主创新上，金辰智能装备与自动化研发中心为研
发“大脑”，总体负责研发战略、新产品开发、新技术应用、产品结构优化以及产品升级换代的
规划与实施；合作创新上，通过与高等院校和研究所的广泛合作，进行相关新技术的理论研究与
仿真分析以及核心技术的基础研究和新产品的技术开发；集成创新上，由金辰研究院、巨能检测、
德睿联、秦皇岛分公司、映真智能、新辰智慧分别负责各自业务范围内新技术、新工艺和新产品
的研发及应用。报告期内公司设立动力电池设备事业部，从事锂电池设备的研发和设计。经过多
年的积累，公司的产品研发形成了从基础理论研究，到产品新技术研发，再到产品设计开发的阶
梯式研发模式，有效地保证新产品不同阶段的设计质量，提高了公司的自主创新能力和产品研发
速度。
2、采购模式
采购上，公司“以销定采、比价最优、优化流程”，有效控制原材料的采购成本和质量。公司主
要采取以销售订单确定采购计划，向合格供应商询价比价进行原材料采购。公司制定了《零配件
和原材料请购管理流程》、《零配件和原材料采购合同签订管理流程》和《零配件和原材料验收
入库管理流程》等制度，严格规范采购计划、原材料询价比价、供应商确定与评价、合同评审、
原材料验收入库五个环节的流程，明确了相关部门在采购环节的职责，保证了生产稳定进行。
3、生产模式
“以销定产”与“预期备产”相结合，提高发货速度。公司的产品为定制化产品，采用以销定产
的生产模式，按照客户订单组织生产，部分标准通用的功能性生产单元按照市场预期安排一定数
量的备产产品，以缩短交货时间，提高产品发货速度和交付及时率。生产流程主要包括图纸设计、
编制生产计划、生产加工、产品装配与系统集成四个环节，由技术副总经理和生产总监组织工程
部、技术部、制造部和品监部协调完成。
4、销售模式
国内直销为主，国际直销代理两结合。公司主要产品为系列自动化生产线高端成套装备，具有单
个合同价值高、总销售合同数量低的特点，其主要客户为国内外各太阳能光伏组件生产企业。公
司设国内销售部和国际销售部分别负责国内市场和国际市场的销售业务，同时设合同执行部负责
产品销售投标合同的报价及商务协议等；设市场信息部负责收集、分析市场信息、动态为公司销
售提供决策依据。公司产品在国内市场销售全部采取订单式的直销方式，不依赖任何销售机构。
公司指定专人负责客户的跟踪和销售服务工作，并利用光伏行业展览会等平台向客户进行推广、
销售公司产品；产品在国际市场销售采取直销和代理两种方式，并利用国外的行业展览会、网站、
行业杂志提供的平台向客户推广、销售公司的产品。报告期内公司为隆基乐叶、协鑫集成、亚玛
顿、东方日升、天合光能等多家境内外上市公司提供光伏组件自动化生产线以及层压机、串焊机
等配套设备及软件产品，并始终保持着良好的合作关系。
5、服务模式
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总经理热线快速响应。公司成立由总经理直接负责的售后服务部门，培养一批综合技术能力强的
工程技术人才，并建立完善的售前、售中和售后服务机制。售前由销售商务人员和项目经理了解
客户产品制造工艺和厂房规划，为客户提供厂房建设、动力及产品技术咨询服务，实现投资价值
的最大化。售中由项目经理与生产制造部、合同执行部、储运部、工程部落实生产制造、发货、
安装调试计划，持续反馈协调进度。售后不仅为客户提供设备的初次安装、调试、培训服务，同
时可通过网络远程维护、总经理热线快速响应维修服务，为客户提供快速、高效、高速的售后服
务。
（三）行业发展现状
近年公司下游光伏产业持续增长，全球光伏累计装机容量 2014 年-2016 年平均增长率为 31%，我
国 2014 年-2016 年平均增长率为 64.66%（国家能源局）。2017 年全球光伏新增装机量超过 100GW，
增长率 37%，我国光伏市场受光伏扶贫政策推动、对分布式光伏上网电价调整预期而导致的抢装
等多种因素的拉动下，光伏新增装机量超过 53GW，同比增长超过 50%，位居全球首位（赛迪：2018
年中国光伏产业发展形势展望、国家应对气候变化战略研究和国际合作中心）。光伏行业的快速
增长为国产光伏设备企业提供了良好的发展契机，我国光伏装备制造企业依托十多年来的技术积
累，通过引进、消化吸收国际先进技术，不断加大研发力度，经过多年的不懈努力，已具备太阳
能电池和组件制造设备的整线装备能力。目前，国产光伏装备价格优势明显，交货周期短，使用
成本低，技术服务快捷及时，国产光伏装备的广泛应用和技术水平不断提升，为整个光伏行业的
发展提供了有利支撑，提高了我国光伏产品的国际竞争力，自身也获得了快速发展，基本完成进
口设备的替代。
随着我国光伏装备制造业的技术水平不断的提升，在全球光伏产业长期向好和国家政策不断鼓励
推行国产化光伏装备的背景下，未来三至五年我国光伏制造装备市场规模将会稳定增长。在市场
竞争加剧和技术不断进步，以及光伏企业对光伏装备的要求不断提升的背景下，光伏装备正向着
智能化、数字化、信息化、绿色化方向发展，加工能力强、自动化程度高、生产效率高和单位制
造成本低的自动化光伏制造装备，已成为未来发展必然趋势。
太阳能光伏发电是目前最具发展潜力的可再生能源之一，世界各国均将其作为一项战略性新兴产
业重点扶持。出于保护本国光伏产业的目的，欧美等国相继对我国光伏企业发起“双反”调查。
2017 年 3 月 3 日，欧委会发布对中国光伏产品反倾销反补贴日落复审终裁公告，延长双反措施 18
个月，同时自主发起期中复审，改变措施形式。2017 年 4 月 27 日，美国太阳能公司 Suniva 提请
美国国际贸易委员会，要求运用“201 条款”，对非美国制造的所有太阳能光伏产品实施贸易救
济，设立最低进口价格。随后美国国际贸易委员会发布公告，对全球光伏电池及组件发起保障措
施调查（“201”调查）。此外，印度、加拿大等国也先后对我国光伏产品发起“双反”调查。全
球光伏贸易战全面升级，这种国际间不断挑起的贸易摩擦，对我国光伏产业发展造成了一定的冲
击，虽然欧美以外的其他新兴市场份额正快速提升，一定程度上抵消了“双反”的不利影响，中
国光伏产业仍将面临国际贸易壁垒及贸易政策变化带来的不利影响。
（四）行业周期性特点
目前，公司的主导产品主要应用于太阳能光伏行业，全球光伏产业的发展受宏观经济形势和产业
扶持政策的变化影响较明显，有周期性的波动特征，但从长远看，光伏产业刚刚迎来良性稳定发
展的开端，在一段时间内将继续保持上升的趋势。光伏装备行业是光伏产业链的重要组成部分，
光伏装备行业的发展会受到光伏产业的景气度变化的影响。光伏产业经过十几年的高速发展，除
新增产能的市场需求外，由于光伏产品的工艺技术不断进步，产品升级引发的落后产能改造和淘
汰提供了光伏装备企业持续发展的蓄水池，冲抵了供求关系不平衡产生的影响。
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（五）公司市场地位
公司是国内较早介入太阳能光伏装备制造行业的企业之一，经过多年的积累和发展，目前已成为
向太阳能光伏组件生产商提供自动化生产线成套设备及整体解决方案的少数厂家之一。公司产品
在光伏行业拥有较高知名度，报告期内公司客户主要是光伏行业内知名企业，如协鑫集成、隆基
乐叶、晶科能源、晶澳太阳能、亚马顿等。公司在太阳能光伏组件自动化生产线成套装备领域占
据较好的市场地位，具有较强竞争力。
（六）报告期业绩驱动因素
1、 政策与行业因素
报告期内，受国家对新能源和中国制造 2025 的政策支持，下游光伏新能源产业的投资增速明显，
产品升级和国产化需求迅速提高。2017 年全球光伏新增装机量超过 100GW，增长率 37%，我国光
伏市场受光伏扶贫政策推动、对分布式光伏上网电价调整预期而导致的抢装等多种因素的拉动下，
光伏新增装机量超过 53GW，同比增长超过 50%，位居全球首位。国务院《关于加快培育和发展战
略性新兴产业的决定》明确指出：“高端装备制造业代表了装备制造的发展方向，智能装备则是
所有制造业的基础，到 2020 年将我国智能制造装备产业培育成为具有国际竞争力的先导产业，建
立完善的智能制造装备产业体系，实现装备的智能化及制造过程的自动化，使产业生产效率、产
品技术水平和质量得到显著提高，能源、资源消耗和污染物的排放明显降低。未来 5-10 年，我国
智能制造装备产业将迎来发展的重要战略机遇期。”
2、 技术创新与新产品开发
公司在太阳能光伏组件生产设备、电池片和硅片生产设备、港口物流自动化控制等领域拥有众多
知名客户，公司以高性价比的产品实现进口替代，满足国际及国内高端客户的需求。
3、 深度市场开发
报告期内，公司在国内和国际两个市场中精耕细作，在服务现有客户的基础上，不断拓展市场，
挖掘新客户，凭借高附加值的创新产品、卓越的质量和服务、良好的品牌形象，已成为国内新能
源智能装备的领军企业之一。
4、 组织结构与平台优势
报告期内，公司以业务和行业需求和发展为导向，形成光伏新能源装备、锂电池装备的产品工艺
开发、装备研发制造、售后服务、项目服务的组织结构，母、子公司之间形成对内互相联动、互
相支持，对外广泛参与市场竞争的开放创新型、创业型的组织结构平台。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期内固定资产和在建工程合计增加 52,141,970.24 元，主要是辽宁（营口）沿海产业基地厂
区 6#、7#、8#标准厂房增加所致。
其中：境外资产 18,445,203.17（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 1.28%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司在工业自动化和智能装备领域的核心竞争力和技术创新能力进一步加强，公司的
核心竞争力主要体现在以下几个方面：
1、技术研发优势
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公司所处行业为技术密集型行业，太阳能光伏组件自动化生产线成套装备是集机械系统、电控系
统、光学检测、传感系统、信息管理系统及网络系统、大数据和云服务等多种技术的综合体。报
告期内研发投入占营业收入的比例达到 8.24%；获得国家专利授权 54 项，其中发明专利 27 项；
取得软件著作权 2 项，取得软件产品认证 2 项；金辰光伏组件智能自动化生产线获评辽宁省科技
进步二等奖荣誉，行业领先地位稳固。公司紧跟国际先进技术发展趋势，着力提高公司技术研发
水平和产品设计水平，使公司保持持续的核心竞争力。
公司为高新技术企业，技术水平在国内太阳能光伏组件自动化生产装备领域处于领先地位。公司
地处东北装备制造业基地，并在营口、苏州和秦皇岛等地建立了研发中心或技术中心，工程技术
人员和研发人员技术水平和产业工人素质较高，能确保公司生产工艺处于较高水平，保证产品质
量。公司通过了 ISO9001 国际质量管理认证体系，部分产品通过了欧洲 CE 和美国 UL 安全认证，
先进的研发水平和质量管理体系为产品质量提供了可靠保障。
2、产品和服务优势
产品方面，公司具备“全链条”供应能力。公司能提供太阳能光伏组件自动化生产链条中从电池
片焊接、敷设到组件封装所需的全部装备，近年开发的光伏硅片和电池片设备、锂电池设备、港
口物流自动化控制系统在报告期开始形成订单和少量销售，并且大部分产品性能参数优于同行业
竞争对手相关产品，公司针对国内外不同层次客户，为客户提供全套自动化解决方案。
服务方面，“个性化”与“多样化”相结合。公司以全方位服务为目标，重点关注用户之间的需
求差异。可针对单个用户，设计并开发出适应用户个性需求的产品及服务项目，以适应个性化和
多样化的用户需求。公司不仅为客户提供三包期内的优质服务，还可以为客户提供量身定做的服
务解决方案。公司在太阳能光伏组件自动化生产线领域有十多年的技术经验和积累，熟悉太阳能
光伏组件的生产工艺和质量标准，能够指导用户合理配置设备，提供厂房布局、设备布局、工艺
技术、质量验收、供应链和管理升级等全方位服务。
3、品牌和客户优势
凭借在技术研发、产品设计和质量控制方面的优势，公司积极打造品牌，多年来与协鑫集成、隆
基乐叶、晶科能源、正泰太阳能、无锡施朗德等光伏企业保持合作。在与诸多优秀客户合作中，
公司不仅学习借鉴了国际领先的技术，而且凭借产品的可靠质量与优质服务，与客户之间建立了
稳定的战略伙伴关系。通过与客户的交流与反馈，公司能够及时了解太阳能光伏生产厂商的需求
以及太阳能电池组件生产技术的发展趋势，提前研发具有市场前景的新技术、新产品，准确把握
行业发展动态，具有明确的发展目标。
4、管理优势
同舟共济扬帆起,乘风破浪万里航。公司核心管理团队具有多年的装备制造行业经验，稳定、高素
质的管理团队构成了公司突出的管理优势，为公司的长期发展奠定了基础。公司拥有多年的产品
质量管理、现场管理、安全管理等经验，借鉴国外先进的管理方式，在企业内部实行产品生命周
期管理（PLM），集成与产品相关的人力资源产品生命周期管理、流程、应用系统和信息，形成支
持产品全生命周期的信息的创建、管理、分发和应用解决方案，提高了公司的市场反应能力，也
为公司的快速发展奠定了坚实的基础。此外，公司还建立了一套完善的人才激励机制，综合运用
薪酬福利、绩效与任职资格评定、“开放、创新、共享、发展”的企业文化和经营理念引导等方
法，努力创造条件吸引、培养和留住人才。
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                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2017 年，受国家对智能装备行业发展政策的支持以及下游光伏太阳能行业装机量快速发展、规模
扩大趋势的影响，公司光伏智能自动化装备业务增长明显，成为公司业绩增长的主要动因。公司
管理层紧密围绕年初制定的 2017 年度经营计划，贯彻董事会的战略部署，坚持做强做实智能自动
化装备主业，加强对产品的研发力度，做好运营管理、制度建设、人才培养、营销招投标、安全
生产等各项工作。得益于国家对先进制造产业和光伏新能源行业的大力支持，公司认为新能源智
能自动化设备行业在未来 3-5 年还会高速发展。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司总体经营情况如下：
（1）坚持以营销为核心的经营策略，形成进口替代效应
报告期内，公司始终坚持营销先行的经营策略，加大产品的品牌建设和市场的把控能力，做好质
量管理工作。公司指定销售专员负责客户的跟踪和销售服务工作，并利用光伏行业国内外展览会
等平台向客户进行推广、销售公司产品。管理层对内加强对销售团队建设和企业文化建设，对外
巩固现有客户基础。公司的光伏生产装备已被协鑫集成、隆基乐叶等国内外的主流光伏生产企业
认可，并形成了明显的进口产品替代效果。公司长期专注于太阳能光伏组件自动化生产线及其功
能部件的技术开发，全面实施创新驱动发展战略，多年的技术积累与丰富的行业应用实践使公司
形成了自主知识产权体系与提供整体解决方案的能力。
（2）加快技术创新成果转化能力，探索创新集群发展的新路径
公司以营口智能装备与自动化研发中心与巨能检测、金辰研究院、德睿联、苏州映真、新辰智慧、
金辰太阳能等子公司技术部门联合组成技术创新共享平台，“碰撞、裂变、提升”，完善技术研
发人员激励政策，共同开展研发工作，共享技术开发成果。同时，公司利用大连理工—金辰机械
工程研究中心、辽宁省工程研究中心、辽宁省企业技术中心等平台，探索产学研用的创新模式，
积极配合国家“中国制造 2025”的产业政策，加快技术研究成果的转化速度，吸引技术型人才更
好地为公司服务实现优势互补。报告期内，公司继续加大研发投入，研发投入占营业收入的比例
处于行业领先水平，并不断完善知识产权管理体系，不断向高端新能源装备领域发展。截止本报
告期末，公司研发人员 190 名，公司的光伏组件高效自动化生产线获得辽宁省科技进步二等奖、
营口市十大优秀科技创新企业等荣誉。
（3）大力发展“制造＋服务”的业务模式转型升级
报告期内，公司不仅为客户提供三包期内的优质服务，还可以为客户提供量身定做的服务解决方
案。公司围绕制造业全过程转型升级，顺势把握技术服务方面的优势，以全方位服务为目标，重
点关注用户之间的需求差异，针对单个用户，设计并开发出适应用户个性需求的产品及服务项目，
以适应个性化和多样化的用户需求。通过网络远程维护、总经理热线快速响应维修服务，为客户
提供快速、高效、高速的订制化服务。
（4）推进精益生产、开展降本增效活动，促进质量和效率的不断提高。
报告期内，公司生产量总体保持平稳，根据市场情况及时优化调整光伏产品生产结构，改变不同
产品的市场供给。公司重视产品的质量控制，建立了严格有效的质量管理与控制体系。在产品设
计与工艺分析、原材料采购、产品加工、产品完工和售后质量等环节均按照《产品质量管理制度》、
《图纸设计管理流程》、《生产管理流程》等相关制度执行。公司设置了品监部，全面负责质量
控制，对公司的产品质量负总责；设立了具有独立行使权力的质量检验部门，对原材料、采购件
入厂，产品生产过程和出厂进行检验。公司技术部门、生产部门对产品质量的过程控制承担责任，
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确保各自生产环节符合质量管理要求。公司生产过程中的各个环节都配有质检员，对每个生产步
骤的原材料、半制成品和成品进行检验，验收合格后再流转入下一环节。公司对每个生产环节都
有相关的质量控制标准，确保最终产品的质量符合合同规定要求和客户需求。同时公司通过设备
改造、工艺改进、规范操作等举措，以实际成效来提升车间的现场管理水平，助力产品质量、生
产效率和降本增效水平的全面提升。
（5）强化制度建设，促进公司管理水平的提升
公司为促进持续、健康、稳定的发展，凭借多年的装备制造行业经验，借鉴国外先进的管理方式，
在企业内部实行产品生命周期管理（PLM），集成与产品相关的人力资源产品生命周期管理、流程、
应用系统和信息，形成支持产品全生命周期的信息的创建、管理、分发和应用解决方案，提高了
公司的市场反应能力，也为公司的快速发展奠定了坚实的基础。此外，公司还建立了一套完善的
人才激励机制，综合运用薪酬福利、绩效与任职资格评定、企业文化和经营理念引导等方法，努
力创造条件吸引、培养和留住人才。
（6）大力开拓海外市场
充实外籍销售人员和售后服务团队,利用国外展会和媒体宣传扩大金辰品牌影响力，在国际市场销
售采取直销和代理两种营销方式。报告期成功获得印度 TATA、WAAREE、韩国 SHINSUNG、美国
SUNPOWER、土耳其 MARSOLAR 等重要国际光伏企业客户光伏组件生产线订单，国际业务获得长足发
展。
(一)    主营业务分析
                          利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                    单位:元 币种:人民币
             科目                     本期数           上年同期数       变动比例（%）
营业收入                           570,833,432.94     428,655,025.75              33.17
营业成本                           318,191,545.37     231,569,203.32              37.41
销售费用                            42,650,027.48      37,385,656.81              14.08
管理费用                            86,371,266.72      65,620,163.09              31.62
财务费用                             9,260,426.32      -3,014,714.51             407.17
经营活动产生的现金流量净额          26,745,898.37      -7,359,100.05            463.44%
投资活动产生的现金流量净额         -39,987,482.08      -4,965,852.77           -705.25%
筹资活动产生的现金流量净额         343,992,392.11     -19,038,473.50          1,906.83%
研发支出                            47,078,846.37      34,114,408.10             38.00%
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，受下游光伏行业快速发展及产品技术创新等因素影响，公司营业收入增长 33.17%，营
业成本增长 37.41%，毛利率下降 1.72%。营业收入增长的主要原因是光伏组件自动化生产线及层
压机等产品的增长拉动，由于行业竞争因素及为下游战略客户主动让利等因素，报告期总体毛利
率下降 1.72%。
                                        15 / 167
                                    2017 年年度报告
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                  主营业务分行业情况
                                                            营业收入比    营业成本    毛利率比
                                               毛利率
 分行业      营业收入         营业成本                        上年增减    比上年增    上年增减
                                               （%）
                                                                （%）     减（%）       （%）
装备制造   570,833,432.94   318,191,545.37          44.26        33.17       37.41    减少 1.72
                                                                                      个百分点
                                  主营业务分产品情况
                                                            营业收入     营业成本
                                               毛利率                                毛利率比上
 分产品      营业收入         营业成本                      比上年增     比上年增
                                               （%）                                 年增减（%）
                                                            减（%）      减（%）
光伏组件   445,372,015.83   250,217,079.31          43.82      33.11        39.46     减少 2.56
自动化生                                                                              个百分点
产线
层压机      76,304,498.81    39,458,780.23          48.29     131.12       173.81     减少 8.06
                                                                                      个百分点
串焊机      15,224,641.78    11,463,217.77          24.71     -29.67       -37.23     增加 9.06
                                                                                      个百分点
软件收入     8,181,623.88                             100     -15.48
港口物流     2,964,700.97      691,839.28           76.66     238.44        50.21    增加 29.24
装备                                                                                   个百分点
其他功能    21,605,283.47    12,652,081.12          41.44     -16.56       -27.86     增加 9.17
性设备及                                                                              个百分点
配套件
                                  主营业务分地区情况
                                                            营业收入     营业成本
                                               毛利率                                毛利率比上
 分地区      营业收入         营业成本                      比上年增     比上年增
                                               （%）                                 年增减（%）
                                                            减（%）      减（%）
华东地区   400,012,608.50   232,415,593.74      41.90%        47.01%       45.70%     增加 3.58
                                                                                      个百分点
华中地区     4,717,948.72     1,440,123.08      48.28%       -48.02%      -48.02%
西北地区     6,240,598.30     2,442,303.79      60.86%       -61.17%      -72.77%    增加 27.39
                                                                                       个百分点
东北地区     1,325,488.43      750,239.95       43.40%       -96.11%      -96.08%    增加 11.96
                                                                                       个百分点
华北地区    48,652,680.30    25,297,569.59      48.00%        61.93%       55.55%    增加 18.15
                                                                                       个百分点
出口收入   109,884,108.69    54,845,715.23      50.09%       -18.64%      -10.56%     减少 8.26
                                                                                      个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
                                         16 / 167
                                                2017 年年度报告
报告期内，华东地区贡献了大部分国内主营业务收入，为公司销售收入的主要来源，主要原因在
于华东地区是我国经济比较发达的地区，工业基础扎实，是我国新能源产品的主要生产基地。
报告期内，公司着手拓展海外市场，凭借完善的业务链、较强的技术水平、较高的产品性价比以
及完善的后续跟踪服务，同时通过参加国内外展会、发展海外代理商等方式，出口业务取得了较
快的发展，但受印度等主要市场货币改革和税制改革等因素影响，2017 年海外未达到预期增长目
标。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                                    生产量比上 销售量比上 库存量比上
 主要产品        生产量           销售量           库存量
                                                                    年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
太阳能光伏              122               109                  53         4.27        41.56         32.50
组件自动化
生产线
层压机                  143               231                  58       -31.58       131.00        -60.27
串焊机                    37               30                  37         5.71        -6.25         23.33
其他功能性            1,438          1,206                 620          -19.35       -13.55         59.79
设备
产销量情况说明
报告期末库存量=上期期末库存量+本期生产量-本期销售量。
公司生产的光伏组件自动化生产线是定制化产品，测算的产能是以公司 2012 年设计的“工艺示范
线”为标准线，将组成该标准线的每台单机设备根据其加工制造装配等生产任务量进行估量打分，
生产系统每生产一台设备均按照“标准线”对应标准取估量打分值，生产系统年生产设备的估量
总分值／标准线总分值，即为公司年标准线当量产量。
公司层压机和串焊机既可单独销售，也可与公司光伏组件自动化生产线配套销售，此处为了增加
层压机、串焊机产量和销量的匹配性，已将与生产线配套销售的层压机和串焊机数量计入层压机
和串焊机销量，以增加层压机、串焊机产量和销量的可比性。
(3). 成本分析表
                                                                                               单位：元
                                                 分行业情况
                                                                                          本期金
                                                                                 上年同
                                                本期占                                    额较上
             成本构                                                              期占总             情况
 分行业                        本期金额         总成本          上年同期金额              年同期
             成项目                                                              成本比             说明
                                                比例(%)                                   变动比
                                                                                 例(%)
                                                                                          例(%)
装备制造     直接材     254,013,942.75           80.95%        186,807,876.18    81.35%    -0.4%   详见
             料                                                                                    成本
                                                                                                   分析
                                                                                                   说明
装备制造     直接人       22,153,655.78            7.06%        16,281,104.39     7.09%   -0.03%   详见
             工                                                                                    成本
                                                    17 / 167
                                     2017 年年度报告
                                                                                       分析
                                                                                       说明
装备制造   制造费    26,201,561.73      8.35%        18,554,488.50    8.08%    0.27%   详见
           用                                                                          成本
                                                                                       分析
                                                                                       说明
装备制造   外协加    11,421,998.17      3.64%         7,991,289.60    3.48%    0.16%   详见
           工费                                                                        成本
                                                                                       分析
                                                                                       说明
                                      分产品情况
                                                                              本期金
                                                                     上年同
                                     本期占                                   额较上
           成本构                                                    期占总            情况
 分产品               本期金额       总成本          上年同期金额             年同期
           成项目                                                    成本比            说明
                                     比例(%)                                  变动比
                                                                     例(%)
                                                                              例(%)
光伏组件   直接材   201,199,553.48    80.41%        144,686,676.37   80.64%   -0.23%   详见
自动化生   料                                                                          成本
产线                                                                                   分析
                                                                                       说明
光伏组件   直接人    18,090,694.83      7.23%        12,864,626.36    7.17%    0.06%   详见
自动化生   工                                                                          成本
产线                                                                                   分析
                                                                                       说明
光伏组件   制造费    21,418,581.99      8.56%        15,017,701.90    8.37%    0.19%   详见
自动化生   用                                                                          成本
产线                                                                                   分析
                                                                                       说明
光伏组件   外协加     9,508,249.01       3.8%         6,853,957.14    3.82%   -0.02%   详见
自动化生   工费                                                                        成本
产线                                                                                   分析
                                                                                       说明
层压机     直接材    35,193,286.09    89.19%         13,154,443.55   91.28%   -2.09%   详见
           料                                                                          成本
                                                                                       分析
                                                                                       说明
层压机     直接人     1,475,758.38      3.74%          400,628.32     2.78%    0.96%   详见
           工                                                                          成本
                                                                                       分析
                                                                                       说明
层压机     制造费     1,590,188.84      4.03%          393,422.78     2.73%    1.30%   详见
           用                                                                          成本
                                                                                       分析
                                                                                       说明
                                         18 / 167
                                      2017 年年度报告
层压机     外协加     1,199,546.92       3.04%          462,596.01    3.21%   -0.17%   详见
           工费                                                                        成本
                                                                                       分析
                                                                                       说明
串焊机     直接材     9,433,081.90     82.29%        15,075,084.04   82.55%   -0.26%   详见
           料                                                                          成本
                                                                                       分析
                                                                                       说明
串焊机     直接人       873,497.20       7.62%        1,621,644.41    8.88%   -1.26%   详见
           工                                                                          成本
                                                                                       分析
                                                                                       说明
串焊机     制造费     1,156,638.67     10.09%         1,565,032.96    8.57%    1.52%   详见
           用                                                                          成本
                                                                                       分析
                                                                                       说明
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
公司主营业务成本由原材料、人工成本、制造费用和外协加工费构成，其中外协加工费是公司为
降低生产成本，将部分生产环节委托外部单位加工。报告期内，公司料工费比例相对稳定，由于
公司不同订单对应的自动化生产线配置具有一定的差异性，不同品牌的机器人、减速电机、触摸
屏以及伺服电机等关键配件及电气元件价格差异较大，导致料工费比例有一定幅度的波动。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 18,667.25 万元，占年度销售总额 32.70%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 5,597.66 万元，占年度采购总额 21.50%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
            2017 年         2016 年            同比增减（%） 重大变动说明
                                                                随着业务量增长导致发货数量
销售费用    42,650,027.48   37,385,656.81               14.08   增长，运费和差旅费同步增长，
                                                                支付国外佣金也有较大增长。
                                                                管理人员增加导致薪酬总体增
管理费用    86,371,266.72   65,620,163.09               31.62   加较多，研发费用同比增加较
                                                                快。
                                          19 / 167
                                      2017 年年度报告
                                                                  主要由于美元汇率变化影响导
财务费用       9,260,426.32   -3,014,714.51             407.17
                                                                  致本期汇兑损失增加所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元
本期费用化研发投入                                                               47,078,846.37
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                     47,078,846.37
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                            8.25
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                        22.62
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
       项目            2017 年           2016 年                 同比增减           原因
经营活动产生 的                                                                主要是由 于业务
现金流量净额          26,745,898.37    -7,359,100.05                 463.44%   量增长带 来的销
                                                                               售收款增加形成
投资活动产生 的                                                                主要是购 置固定
现金流量净额         -39,987,482.08    -4,965,852.77                 705.25%   资产增加 现金流
                                                                               出形成
筹资活动产生 的                                                                主要是由 于发行
现金流量净额                                                                   股票募集 资金和
                     343,992,392.11   -19,038,473.50                1906.83%
                                                                               增加银行 贷款形
                                                                               成
(二)     非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)     资产、负债情况分析
√适用 □不适用
                                          20 / 167
                                         2017 年年度报告
1.     资产及负债状况
                                                                                      单位：元
                                      本期期                                   本期期末
                                                                    上期期末
                                      末数占                                   金额较上
                                                                    数占总资              情况
 项目名称          本期期末数         总资产         上期期末数                期期末变
                                                                    产的比例              说明
                                      的比例                                     动比例
                                                                      （%）
                                      （%）                                      （%）
资产总计        1,444,047,043.06      100.00      912,167,785.46      100.00      58.31
货币资金          442,837,023.47       30.67      105,748,974.58       11.59     318.76
应收账款          195,561,432.33       13.54      144,463,205.56       15.84      35.37
应收票据           87,664,770.15        6.07        53,967,898.90       5.92      62.44
其他应收款         12,580,130.32        0.87        25,909,898.28       2.84     -51.45
固定资产          160,966,407.06       11.15      130,633,611.91       14.32      23.22
存货              430,328,858.39       29.80      419,904,808.76       46.03       2.48
应付账款          170,914,577.54       11.84        88,738,137.86       9.73      92.61
预收款项          300,988,967.43       20.84      289,780,019.13       31.77       3.87
应付账款          170,914,577.54       11.84        88,738,137.86       9.73      92.61
短期借款           75,000,000.00        5.19        60,000,000.00       6.58      25.00
其他应付款              911,291.70      0.06         2,522,239.54       0.28     -63.87
其他说明
货币资金同比增长 318.76%，主要系公司首次公开发行股票并上市募集资金。应收账款和应收票
据同比增长，主要是由于自动化生产线和层压机销售规模增长形成。其他应收款同比减少 51.45%，
主要是由于出口退税款、上市中介费用以及往来款减少所致。存货同比增长 2.48%，主要是由于
生产线在产品增长所致。固定资产及在建工程同比增长，主要是由于增加营口沿海产业基地 6#、
7#、8#厂房所致。短期借款同比增长 25.00%，主要系营口银行民丰支行流动资金贷款增长所致。
其他应付款同比减少 63.87%，主要是将应付运费减少所致。
2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目                             受限金额                           受限原因
                                                                    保函保证金和银行承兑汇票保
货币资金                                           20,286,066.52
                                                                    证金
应收票据                                           21,200,000.00    银行承兑汇票质押作为保证金
                                                                    向营口银行股份有限公司民丰
投资性房地产                                       33,777,701.20
                                                                    支行抵押申请贷款 1500 万元
                                                                    向营口银行股份有限公司民丰
固定资产                                           59,387,322.01
                                                                    支行抵押申请贷款 6000 万元
                                                                    向营口银行股份有限公司民丰
无形资产                                            4,033,475.15
                                                                    支行抵押申请贷款 6000 万元
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3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    按照中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所处行业属于制造业中专用设备制造业；
按国家发改委《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》（2013 年第 16 号），公司所处行业
属于高端装备制造业中的智能制造装备行业。
    目前，公司业务服务的下游客户主要为光伏行业中光伏组件、电池片、硅片等生产厂商，同
时也涉及动力锂电池、港口等行业。关于行业经营性信息分析，详见本节“三、关于公司未来发
展的讨论与分析”中“（一）行业格局和趋势”的讨论分析。
(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期投资额（元）               上年同期投资额（元）       变动幅度
           200,000.00                    700,000.00                    -71.43%
关于对子公司的股权投资信息参见本年度报告第十一节“财务报告”中“九、在其他主体中的权
益” 中“（一）在子公司中的权益”相关说明
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
报告期内，本公司出资设立新辰智慧，注册资本为 2,000.00 万元，公司认缴出资 1,990.00 万元，
占其注册资本的 99.50%，张振东（自然人）认缴出资 10 万元，占注册资本的 0.50%。截止本报告
期末，公司实缴出资 20 万元。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六)      重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)      主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司投资的主要控股及参股公司信息参见本年度报告第十一节“财务报告”中“九、在其他主体
中的权益”中“（一）在子公司中的权益”相关说明。
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(八)    公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、 行业竞争格局
2017年，受下游国内光伏分布式市场加速扩大和国外新兴市场快速崛起双重因素影响，光伏产业
规模稳步增长，报告期内中国光伏产业链各环节生产规模在全球占比继续保持领先地位。2017年
我国多晶硅产量24.2万吨，同比增长24.7%；组件产量76GW，同比增长31.7%。硅料、硅片、原辅
材、以及下游逆变器、电站等环节毛利率最高分别达到45.8%、37.34%、21.8%、33.54%和50%（中
国光伏行业协会2017）。在对外贸易方面，2017年1-11月，我国光伏产品出口总额为131.1亿美元，
同比增长1.4%（中国光伏行业协会2017）。2017年部分地区度电成本降至0.4-0.5元/千瓦时，据
北极星光伏网援引行业专业人士预测，到2020年我国光伏发电可望实现用户侧平价上网，部分地
区将摆脱补贴。与此同时，我国光伏装备产业将持续健康发展，光伏装备技术水平明显提升，在
工艺改进、生产自动化、智能化改造的共同推动下，国产与进口设备的差距缩小，少数厂商具备
整线供应能力。未来光伏装备行业的竞争会进一步加剧，竞争焦点将集中在技术附加值与产品创
新能力、软硬件集成能力、交付和售后服务能力、产品性能价格比等领域。我国光伏设备厂商的
产品产量和销量将稳步增长，品牌效应逐渐成熟，营销质量、售后服务等方面优势集聚，在国际
市场的份额将显著增长。
国家能源局《2018年能源工作指导意见》指出：健全市场机制，继续实施和优化完善光伏领跑者
计划，启动光伏发电平价上网示范和实证平台建设工作，进一步落实国家光伏精准扶贫政策，2018
年下达村级光伏扶贫电站规模约1500万千瓦，惠及约200万建档立卡贫困户。Solarzoom预测2018
年由于中国市场的超预期发展，预计全球装机量120GW，比上年增长约20%；中国的新增装机量约
65GW，比上年增长约30%(PV-TECH每日光伏新闻)。随着光伏市场供需不断加大，对新能源装备企
业提出更新、更高的要求，为把握新的发展机遇，近年来行业内领先的装备企业通过加大研发投
入、完善研发体系，不断增强自身综合创新能力和技术实力，推动了行业整体技术水平的提升。
2、 行业发展趋势
（1）以品牌获取市场竞争力
智能装备行业竞争兼并加剧、逐渐成熟，行业领先企业通过创新管理模式、增强品牌效应、提升
营销质量、降低资金成本、加大研发比例等各种手段，获取更大的竞争优势与市场份额，逐渐满
足细分的市场需求，逐渐摆脱低端竞争。
（2）以创新赢得发展先机
目前，我国智能装备企业正加大科研投入力度，形成系统的积累，用高新技术、信息化技术改造
传统工业，技术水平不断提升，新设备技术门槛要求越来越高。同时，行业上下游的合作，产业
链的协同与创新是企业保持竞争力的基础。装备企业的赢利点偏向于生产效率持续提高，对高端
智能装备加大研发，全面实现产品市场化。新生产力模式、新商业模式及生产链效率对增强企业
竞争优势的作用将逐渐显现，管理模式和管理理念也将不断创新。
（3）进一步“走出去”
结合国家“一带一路”作为核心战略的重要性，交通运输、能源、信息是世界经济融合的必备基础
建设。新能源领域的光伏装备企业在此背景下“走出去”，积极参与海外光伏市场重大项目的开发、
建设和运营是行业趋势。在纲领性文件《推动共建丝绸之路经济带和21世纪海上丝绸之路的愿景
与行动》中，新能源建设作为重要抓手也被重点提及。“一带一路”战略为我国新能源装备制造企
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业“走出去”带来全新视角和诸多的发展机遇。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
“学必求其心得,业必贵其专精”，公司专注于智能装备领域，发展自动化生产线、工业机器人和
工厂全自动化系统集成和应用，以创新的产品和服务为客户持续创造价值，用数字化、信息化和
系统集成方式改造传统制造业。
秉承“成就客户，自强不息，精益求精，开放创新，诚信务实，团结共享”的企业价值观，坚持
以客户为中心，持续丰富产品，持续提高标准，持续管理变革，持续风险控制，持续创造价值。
未来3-5年内，公司将继续加大对高端智能装备研发、降低营业成本、扩大销售网络、拓展国外市
场等方式不断应对市场的变化，继续成为行业内具有较强影响力和核心技术优势的智能装备公司，
为经济和社会的可持续发展做出重要贡献
1、全力聚焦核心产品业务
公司依靠现有光伏组件自动化生产装备的技术、客户和品牌优势，积极拓展光伏电池片、硅片自
动化生产装备、动力锂电池自动化装备领域，公司开发的光伏叠片机、串焊机、汇流带端焊机、
组件生产线、电池片及硅片自动化设备、智能制造软件产品、动力锂电池Pack线、叠片机、化成
分容设备等已日趋成熟，未来公司会继续研发储备柔性组件焊接设备、小组件生产线、电加热层
压机、平台型智能制造软件产品等，进一步提高光伏设备产品市场占有率。
公司作为享誉世界的光伏装备领先企业，对市场一直采取积极引导、细心培育的态度，支持产业
规模扩展、重视技术发明专利的创造。未来，公司将继续做好行业引领者的角色，以科技创新与
卓越品质赢得市场，助推“金辰机械”品牌的广泛传播，努力促进光伏技术的不断革新。
2、 坚持核心技术和产品自主研发
我国智能装备市场蓬勃发展，光伏企业产能利用率得到有效提高，产业规模稳步增长，技术水平
不断进步，企业利润率得到提升。未来，公司以现有业务为基础，充分利用国家“振兴东北老工
业基地”战略、装备制造业调整和振兴规划等政策优势，借助资本市场平台，继续在光伏行业向
上游扩展光伏产业链装备，在电池片装备分别做到行业技术领先、规模进入前三名。光伏组件自
动化成套装备和层压机提高技术附加值和产品创新性，保持市场占有率行业第一。在电池组件焊
接设备方面取得技术突破，实现引领行业发展。端焊机和层压机产品持续开发新技术。大力发展
动力电池核心装备，重点开发“化成分容自动化和电源系统”、“软包锂电池PACK自动装配线”
产品、“软包电芯智能自动化系统解决方案”。
3、利用资本市场平台积极开发布局智能制造等新领域产业
随着信息技术与先进制造技术的高速发展，我国智能制造装备的发展深度和广度日益提升，公司
将以此为契机，通过自主研发和并购整合等方式，大力储备动力电池、半导体设备、现代物流装
备等领域的高端技术和高级技术人才，积极开发更具价值竞争力的智能制造领域，并积极布局新
产品，挖掘新增长点，在工业自动化解决方案项目和物流信息化软件及应用项目上不断提高公司
的核心竞争力和技术创新能力。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
1、产品开发计划
（1）光伏组件智能化产线与准无人工厂
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公司依靠现有光伏组件自动化生产装备的技术、客户和品牌优势，积极拓展端焊机、激光划片机、
双玻组件生产线、背结式电池组件生产线、薄膜电池组件生产线、柔性组件焊接设备、小组件生
产线、电加热高效层压机、平台型智能制造软件产品等产品。
（2）电池片和硅片自动化生产装备。公司依靠现有光伏组件自动化生产装备的技术、客户和品牌
优势，继续拓展硅片分选机、电池片包装机、电池片上下料机、电池片装盒机等电池片和硅片自
动化生产装备领域，使得公司可以提供从电池片到组件的整套自动化生产装备。
（3）动力锂电池装备。锂电池电芯生产线、化成分容自动化设备和电源系统、锂电池叠片机、软
包锂电池 PACK 自动装配线、软包电芯智能自动化系统解决方案等。
（4）物流信息化软件及应用项目。主要为集装箱港口等行业自动化仓储管理系统、自动化物流传
输系统、生产信息化管理软件项目等。
2、自主研发能力建设计划
2018 年公司将进一步增强公司自主研发能力，落实以市场为导向的研发战略，优化技术开发和产
品开发两级开发体系。2018 年强力打造苏州研发总部的研发能力，完善公司研发内控流程，将创
新作为员工特别是技术人员和管理人员的绩效考核的重要指标。建立灵活、高效、规范的技术开
发项目运作流程，加强项目目标、计划和过程管理，确保项目完成率和交付质量；加强知识产权
的保护和登记工作，建立完整、严格的知识产权规范流程和保护体系。为公司的研发项目提供支
持，加快新技术的实际应用和产业化速度，同时在公司中培养和增加一定的技术研发力量，及时
响应客户个性化需求。
继续保持较高的研发费用投入水平，以用于新技术、新工艺和新设备的研究开发和引进。完善研
究开发和技术创新的激励机制；在薪酬待遇和晋升机会方面倾向于创新型人才。
3、 市场开拓计划
客户的认可是公司各项业务发展计划顺利实施的保证，公司市场开拓计划在公司各项计划中占有
重要地位。为了保证公司各项发展目标的顺利实施，公司制订业务和市场开拓计划，具体如下：
（1）提升影响力。公司通过常规营销与展会营销、产品推介会议相结合的方式，不断提升行业影
响力。在巩固现有客户的基础上，积极参与新客户采购招标，充分展示公司的技术水平与综合实
力。
（2）扩大销售网络。为加快自动化生产线成套装备以及自动化生产单元的推广，公司在客户集中
区域和市场开拓重点区域设立办事处，积极扩大现有生产线产品销售网络，加强售前咨询、辅导、
培训以及售后服务工作，充实光伏电池片与硅片设备、动力锂电池设备营销团队，完善营销激励
方案。
（3）拓展国外市场。公司通过客户拜访、参加招投标等方式继续开拓国内市场同时，也积极开拓
美国、印度、土耳其、东南亚、南非、南美洲等国外自动化生产线成套装备市场，拓宽公司产品
销售渠道，扩大公司的国际影响力。
4、降低成本计划
（1）降低采购成本。先期充分进行采购市场的调查和资讯收集，了解市场的状况和价格的走势，
充分掌握市场信心。对于大宗物料采购，以竞争招标的方式来选择供应商，通过供应商的相互比
价，最终得到底线的价格。此外，对同一种材料，选择多家供应商，通过对不同供应商的选择和
比较，从而使公司在谈判中处于有利的地位。也可以直接向制造商订购，减少中间环节来降低采
购成本。同时选择信誉佳的供应商并与其签订长期合同以便得到更多的优惠。
（2）降低生产成本。公司生产部门配合技术、采购、仓储、制造部门做好消耗库存工作，加速存
货流转，将存货占用资金量做为运营监控的重要参数；配合制造、装配部开发工装辅具，提高工
作效率。
5、人才开发与培养计划
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“致治之要，以育才为先”。公司定期举行技术研讨会，创建良好的技术研发氛围，不断提升技
术人员素质。通过与国际知名企业合资合作，定期选派骨干技术人员到国外进行技术培训，紧跟
国际自动控制技术前沿，掌握行业重点工艺和技术。公司目前已经与大连理工大学、营口理工学
院共同建立了产学研基地，一方面可以通过强强联合，提高公司自动控制技术研发水平，另一方
面也能够为公司未来扩大业务规模做好人才储备。公司计划实施包括股权激励机制、评价发现机
制等在内的各种人才激励保障机制和绩效考核制度。用“一流人才一流待遇、一流贡献一流报酬、
一流能力一流岗位”政策吸引人才、留住人才。
6、品牌发展规划
根据公司发展战略，对公司的品牌建设进行科学、系统的梳理与再定位，完善品牌发展规划，丰
富品牌内涵，构建品牌管理体系。同时加大品牌宣传推广力度，用知名的品牌形象提升公司经营
层次与竞争优势，使金辰品牌充分体现公司的技术创新特色、产品品质优势和国际化经营格局。
上述计划与 2018 年经营目标预测不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业政策变化及行业周期性波动的风险
目前太阳能光伏发电成本相对于传统发电方式成本偏高，现阶段需要依靠政府扶持政策和电价补
贴的方式驱动行业商业化条件的不断成熟。随着技术进步、生产规模扩大等因素，光伏产品制造
成本逐步下降，世界各国将逐步对补贴方式和补贴力度进行调整，全球去补贴化加速。若各国调
整其对光伏行业的补贴政策，光伏组件的市场价格以及市场需求都有可能发生波动。
出于保护本国光伏产业的目的，欧美印等国相继对我国光伏企业发起“双反”调查。这种国际间
不断挑起的贸易摩擦，对我国光伏产业发展造成了一定的冲击，虽然欧美以外的其他新兴市场份
额正快速提升，一定程度上抵消了“双反”的不利影响，但中国光伏产业仍将面临国际贸易壁垒
及贸易政策变化带来的不确定风险。太阳能光伏行业受上述行业政策和行业周期性波动影响，可
能导致光伏组件生产企业生产设备投资意愿降低，进而影响发行人太阳能光伏组件自动化生产线
成套装备产品的需求。
2、市场竞争风险
公司目前主导产品主要应用于太阳能光伏行业，太阳能光伏行业高速增长的市场前景以及良好的
投资收益预期，将促使现有光伏装备生产企业增加投资以扩大产能，并吸引更多的新投资者进入
该行业。国外相关装备生产企业也可能在我国投资设厂，而国内相关装备企业亦可能通过加大研
发投入，加快太阳能光伏组件自动化生产线成套装备的国产化进程，促使太阳能光伏组件自动化
生产线成套装备行业规模不断扩大，加剧行业内企业竞争，从而可能导致公司产品销售价格下降，
盈利能力降低，对公司的经营业绩带来不利影响。
3、新技术新产品研发风险
目前公司逐渐拓展现有产品的应用领域作为发展战略，计划在现有技术和产品的基础上，加大开
发应用于动力锂电池设备、港口物流自动化等领域的自动化生产设备，为公司的长远发展提供新
的动力。由于对行业发展趋势的判断可能存在偏差，以及新技术、新产品的研发本身存在一定的
不确定性，公司可能面临新技术、新产品研发失败或市场推广达不到预期的风险，从而对公司业
绩的持续增长带来不利的影响。
4、公司高成长所带来的管理风险
公司自成立以来，资产规模和经营业绩均快速增长，随着公司募集资金的到位和投资项目的实施，
公司经营规模将不断扩大，对公司经营管理、资源整合、市场开拓等方面都提出了更高的要求，
如果公司管理团队素质及管理水平不能适应公司规模和产能迅速扩张的需要，组织模式、业务流
                                        26 / 167
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程和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将会直接影响到公司的经营效率和盈
利能力。
5、产品毛利率波动的风险
2015 年-2017 年，公司主营业务毛利率分别为 53.43%、45.98%和 44.26%，光伏组件自动化生产线
毛利率分别为 53.85%、46.38%和 43.82%。公司产品毛利率主要受光伏行业周期性波动、单笔订单
金额大小、产品技术含量等因素影响，未来随着国内先进制造业的发展，如果公司不能持续提升
技术创新能力并保持一定领先优势，公司产品毛利率存在波动较大的风险。
(五)      其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                     第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市公司监管指
引第 3 号—上市公司现金分红》的有关规定制定了目前的利润分配政策，明确了对既定利润分配
政策尤其是现金分红政策进行调整的情形、决策程序和机制，以及充分听取独立董事和中小股东
意见所采取的措施等，完善了公司利润分配政策的基本原则、公司利润分配具体政策、公司利润
分配方案的审议程序等条款。报告期内，公司未调整利润分配政策。
公司 2017 年度利润分配预案：经公司第三届董事会第三次会议通过，公司拟以 2017 年末总股本
75,556,667 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3.10 元(含税)，共计派发现金股利
23,422,566.77 元（含税），不进行公积金转增股本。本利润分配预案须提交公司年度股东大会
审议。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                  占合并报表
                                                                  分红年度合并
                                                                                  中归属于上
           每 10 股送   每 10 股派                 现金分红的数   报表中归属于
 分红                                每 10 股转                                   市公司普通
             红股数     息数(元)                       额         上市公司普通
 年度                                增数（股）                                   股股东的净
             （股）     （含税）                     （含税）     股股东的净利
                                                                                  利润的比率
                                                                      润
                                                                                      (%)
2017 年            0         3.10             0   23,422,566.77   76,166,116.58        30.75
2016 年                                                           65,391,738.78
2015 年                                                           64,639,342.05
                                              27 / 167
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(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
                                        28 / 167
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二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                承诺   是否   是否   如未能及时   如未能及
             承诺                                          承诺                                 时间   有履   及时   履行应说明   时履行应
承诺背景             承诺方
             类型                                          内容                                 及期   行期   严格   未完成履行   说明下一
                                                                                                限     限     履行   的具体原因   步计划
与股改相
关的承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
与重大资
产重组相
关的承诺
            股份限   控股股   自发行人股票在上海证券交易所上市交易之日起 36 个月内，不转让或    2017   是     是
            售       东、实   者委托他人管理本人截至发行人股票上市之日已直接或间接持有的发      年
                     际控制   行人股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人股票上市后 6 个月内   10
与首次公             人李义   如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6    月
开发行相             升、杨   个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于    18
关的承诺             延       发行价，本人持有发行人上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。若发行   日
                              人股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行    至
                              价将进行除权、除息调整。上述锁定期限（包括延长的锁定期限）届满    2020
                              后，在任职期间，每年转让的股份不超过本人所持有的发行人股份总数    年
                                                                      29 / 167
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                  的 25%；在离职后半年内，不转让本人所持有的发行人股份。上述锁定 10
                  期限（包括延长的锁定期限）届满后 24 个月内减持的，每年减持的数 月 18
                  量不超过上一年末本人直接或间接所持发行人股票数量的 25%，并提前 日
                  将减持意向、拟减持数量、减持方式（包括集中竞价交易、大宗交易等
                  上海证券交易所认可的合法方式）等信息以书面方式通知发行人，并由
                  发行人及时予以公告，自发行人公告之日起 3 个交易日后，方减持发行
                  人股份，减持价格不低于发行价。如违反上述承诺擅自减持发行人股份
                  的，承诺违规减持发行人股票所得（以下称“违规减持所得”）归发行
                  人所有，如未将违规减持所得上交发行人，则发行人有权扣留应付其现
                  金分红中与其应上交发行人的违规减持所得金额相等的现金分红。本人
                  不得因在发行人的职务变更、离职等原因，而放弃履行相关承诺。
股份限   股东金   自发行人股票在上海证券交易所上市交易之日起 36 个月内，不转让或    2017    是   是
售       辰投资   者委托他人管理本单位截至发行人股票上市之日已直接和间接持有的      年
                  发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人股票上市后 6 个月   10
                  内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后    月
                  6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低    18
                  于发行价，本单位持有发行人上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。若   日
                  发行人股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，    至
                  发行价将进行除权、除息调整。上述锁定期满（包括延长的锁定期限）
                  后，在持有本单位股权的发行人董事、监事、高级管理人员任职期间，    2020
                  本单位每年转让的股份不超过所持有发行人股份总数的百分之二十五，    年
                  发行人董事、监事、高级管理人员离职后六个月内，不转让本单位直接    10
                  或间接持有的发行人股份。上述锁定期满（包括延长的锁定期限）后      月 18
                  24 个月内减持的，应提前将减持意向、拟减持数量、减持方式（包括     日
                  集中竞价交易、大宗交易等上海证券交易所认可的合法方式）等信息以
                  书面方式通知发行人，并由发行人及时予以公告，自发行人公告之日起
                  3 个交易日后，方减持发行人股份，减持价格不低于发行价。如违反上
                  述承诺擅自减持发行人股份的，承诺违规减持发行人股票所得（以下称
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                  “违规减持所得”）归发行人所有，如未将违规减持所得上交发行人，
                  则发行人有权扣留应付其现金分红中与其应上交发行人的违规减持所
                  得金额相等的现金分红。本单位不得因发行人董事、监事、高级管理人
                  员在发行人的职务变更、离职等原因，而放弃履行相关承诺。
股份限   董事、   自发行人股票在上海证券交易所上市之日起 36 个月内，本人不转让或      2017    是   是
售       监事及   者委托他人管理截至发行人股票上市之日已持有的金辰投资股权，也不      年
         高级管   由金辰投资回购该部分股权；本人不转让或者委托他人管理截至发行人      10
         理人员   股票上市之日已间接持有的发行人股份，也不由金辰股份回购该部分股      月
         孟凡     份。上述锁定期满（包括延长的锁定期限）后，本人在任职期间内每年      18
         杰、杨   转让的金辰投资股权不超过本人所持有金辰投资股权的 25%；离职后半      日至
         光、王   年内，不转让本人所持有的金辰投资股权；本人在任职期间内每年转让      2020
         永、彭   的间接持有的发行人股份不超过本人所间接持有发行人股份的 25%；离      年
         林、张   职后半年内，不转让本人间接持有的发行人股份。本人间接所持发行人      10
         欣、尹   股份在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；发行人股      月 18
         锋、陈   票上市后 6 个月内如其股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，     日
         展、刘   或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人间接持有发行人股份的
         庆顺     锁定期限自动延长 6 个月。如遇除权除息事项，上述发行价作相应调整。
                  如违反上述承诺擅自减持发行人股份的，承诺违规减持发行人股票所得
                  （以下称“违规减持所得”）归发行人所有，如未将违规减持所得上交
                  发行人，则发行人有权扣留应付其现金分红中与其应上交发行人的违规
                  减持所得金额相等的现金分红。本人不会因职务变更、离职等原因而拒
                  绝履行上述承诺。
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股份限   股东祥   自发行人股票在上海证券交易所上市交易之日起 12 个月内，本单位不      2017    是   是
售       禾泓安   转让或者委托他人管理截至发行人股票上市之日已持有的发行人股份，      年
                  也不由发行人回购该部分股份。在锁定期届满后的 12 个月内，本单位      10
                  将根据市场情况和本单位投资管理安排，通过集中竞价、大宗交易、协      月
                  议转让等方式减持所持有的发行人股份，减持全部所持股份。本单位减      18
                  持所持有的发行人股份的价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、    日
                  增发新股等原因进行除权、除息的，按照有关规定进行相应调整）根据      至
                  当时的二级市场价格确定，不低于发行人上一年度经审计每股净资产
                  值。本单位在减持所持有的发行人股份前（若仍为持股 5%以上的股东），   2018
                  应提前 3 个交易日予以公告，并按照证券交易所规则及时、准确、完整     年
                  地履行信息披露义务。如果未履行上述承诺事项，本单位将在发行人的      10
                  股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺        月 18
                  的具体原因并向发行人的其他股东和社会公众投资者道歉。如果未履行      日
                  上述承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本单位将依法赔
                  偿投资者损失。若其因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归发行
                  人所有，将在获得收入的 5 日内将前述收入支付给发行人指定账户。
股份限   股东辽   自发行人股票在上海证券交易所上市交易之日起 12 个月内，本单位不      2017    是   是
售       海华商   转让或者委托他人管理截至发行人股票上市之日已持有的发行人股份，      年
                  也不由发行人回购该部分股份。上述锁定期限届满后 24 个月内减持的，    10
                  每年减持的数量不超过上一年末本单位所持发行人股票数量的 50%，并      月
                  提前将减持意向、拟减持数量、减持方式（包括集中竞价交易、大宗交      18
                  易等上海证券交易所认可的合法方式）等信息以书面方式通知发行人，      日
                  并由发行人及时予以公告，自发行人公告之日起 3 个交易日后，方减持     至
                  发行人股份，减持价格不低于发行价。如违反上述承诺擅自减持发行人
                  股份的，承诺违规减持发行人股票所得（以下称“违规减持所得”）归      2018
                  发行人所有，如未将违规减持所得上交发行人，则发行人有权扣留应付      年
                  其现金分红中与其应上交发行人的违规减持所得金额相等的现金分红。      10
                                                        32 / 167
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                                                                                 月 18
                                                                                 日
股份限   股东新   自发行人股票在上海证券交易所上市交易之日起 12 个月内，本单位不 2017    是   是
售       疆合赢   转让或者委托他人管理截至发行人股票上市之日已持有的发行人股份， 年 10
                  也不由发行人回购该部分股份。                                   月 18
                                                                                 日至
                                                                                 年
                                                                                 月 18
                                                                                 日
解决同   公司控   1、本人及本人关系密切的家庭成员目前没有、将来也不会直接或间接 长期     是   是
业竞争   股股     从事与金辰股份及其控制的子公司现有及将来的业务构成同业竞争的   有效
         东、实   任何活动，也不会以任何方式为与金辰股份竞争的企业、机构或其他经
         际控制   济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助，包括但不限于
         人李义   研发、生产和销售与金辰股份及其控制的子公司研发、生产和销售产品
         升、杨   相同或相近似的任何产品，从事、参与或入股任何可能会与金辰股份生
         延       产经营构成竞争的业务。2、如金辰股份进一步拓展产品和业务范围，
                  本人、本人关系密切的家庭成员及其所控制的其他企业将不与金辰股份
                  拓展后的产品或业务相竞争。3、凡本人、本人关系密切的家庭成员及
                  其所控制的其他企业与金辰股份从事业务构成竞争的，本人、本人关系
                  密切的家庭成员及其所控制的其他企业按照如下方式退出与金辰股份
                  的竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构
                  成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到金辰股份来
                  经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。4、如果本人违反上
                  述承诺，则所得收入全部归金辰股份所有；造成金辰股份经济损失的，
                  本人将赔偿金辰股份因此受到的全部损失。本人如违反前述承诺，金辰
                  股份有权将应付其的现金分红予以暂时扣留，直至其按承诺采取相应的
                                                       33 / 167
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                           措施并实施完毕时为止；且若本人未履行上述承诺，则在履行承诺前，
                           本人直接或间接所持金辰股份的股份不得转让。
           其他   控股股   公司股票上市后三年内，若连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近    2017    是   是
                  东李义   一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本    年
                  升       公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产出现变化的，每股    10
                           净资产相应进行调整），本人将于触发稳定股价义务之日起 10 个交易    月
                           日内，通过增持公司股份的方式以稳定公司股价，增持价格不高于公司    18
                           最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、    日至
                           资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出    2020
                           现变化的，每股净资产相应进行调整）。本人于触发稳定股价义务之日    年
                           起 3 个月内增持股份。前述稳定股价措施实施完毕后，若公司股票价格   10 月
                           再度触发股价稳定方案启动条件，则本人将继续按照本预案实施稳定股    18
                           价措施，直至股价稳定措施终止的条件实现。                          日
           其他   董事、   于触发董事、高级管理人员启动稳定股价义务时，本公司董事（独立董
                  高级管   事除外）、高级管理人员承诺通过增持本公司股份的方式以稳定公司股
                  理人员   价，增持价格不高于本公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审
                           计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导
                           致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）。
与再融资
相关的承
诺
与股权激
                                                                34 / 167
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励相关的
承诺
其他对公
司中小股
东所作承
诺
其他承诺
其他承诺
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
2017 年 4 月 28 日财政部印发了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该
准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政
府补助》（修订），该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。
经公司第二届董事会第十四会议于 2017 年 5 月 22 日决议通过，对财政部于 2017 年 4 月及 5 月发布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资
                                                                  35 / 167
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产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第 16 号——政府补助》（修订）按准则生效之日起予以执行。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采
用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
2017 年 12 月 25 日财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的
通知》；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新
增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12 日，财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，
根据解读的相关规定：
对于利润表新增的“资产处置收益”行项目。本公司按照《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》
进行调整。对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第 16 号—政府补助》的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助
采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。由于“资产处置收益”项目的追溯调整，对 2016 年的报表项目影响如下：
                     项   目                                        变更前                                     变更后
 资产处置收益                                                                                                                1,772.80
 营业外收入                                                                   1,841,226.63                               1,839,453.83
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
                                                                36 / 167
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六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                  现聘任
境内会计师事务所名称                                华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                            750,000.00
境内会计师事务所审计年限
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
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十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等
情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                      占同类                  交易价
                           关联                              关联
关联      关联 关联                                   交易金                  格与市
     关联                  交易 关联交易价 关联交易金        交易      市场
交易      交易 交易                                   额的比                  场参考
     关系                  定价     格         额            结算      价格
  方      类型 内容                                      例                   价格差
                           原则                              方式
                                                        (%)                   异较大
                                         38 / 167
                                    2017 年年度报告
                                                                                的原因
营口 其他 购买 玻璃 市场       112,136.75 112,136.75     0.05 现款 112,200.00
金晨 关联 商品 清洗 价格
门窗 人        机等
设备
有限
公司
         合计              /       /        112,136.75         /       /          /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                         39 / 167
                                       2017 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       关联方向上市公司
                                    向关联方提供资金
                                                                           提供资金
  关联方       关联关系
                           期初余                                   期初余
                                       发生额            期末余额            发生额 期末余额
                             额                                       额
格润智能光 其他                     1,150,000.00 1,150,000.00
伏南通有限
公司
            合计                    1,150,000.00 1,150,000.00
关联债权债务形成原因      本公司向格润智能支付的投标保证金。格润智能拟向本公司采购定制
                          化光伏组件自动化生产线。
关联债权债务对公司的影    经营性往来，不存在损害上市公司、股东尤其是中小股东利益的情况。
响
(五) 其他
√适用 □不适用
关联担保。
本公司实际控制人李义升、杨延向营口银行民丰支行承诺从 2015 年 8 月 20 日起至 2018 年 8 月
19 日止为营口银行民丰支行对本公司依主合同所形成的一系列债权提供最高额保证担保。本公司
实际控制人李义升、杨延已向营口银行民丰支行承诺，为确保本公司与营口银行民丰支行于 2017
年 6 月 21 日签订的合同编号为 QXJ10401[2017]0005 的《借款合同》的履行，自愿为营口银行民
丰支行对贵公司依上述借款合同所享有的债权提供不可撤销连带责任保证担保。截止本报告期期
末，本公司向营口银行民丰支行借款余额为 75,000,000.00 元。
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
                                           40 / 167
                                                                   2017 年年度报告
3、 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                    是否
               租赁方       租赁资产     租赁资产涉                                                 租赁收益确定   租赁收益对公司          关联关
出租方名称                                            租赁起始日   租赁终止日         租赁收益                                      关联
                 名称         情况         及金额                                                       依据           影响                  系
                                                                                                                                    交易
金辰股份       张云洲、 翔 峰 国 际         350,000 2017.7.8       2029.7.7               350,000   市场公允价格   提高资产收益水   否
               狄桂云   G3 楼                                                                                      平
秦皇岛三农     秦皇岛      厂 房 6000     1,036,059 2017.4.1       2020.3.31      -1,036,059.00     市场公允价格   缓解生产用房紧   否
现代化机械     分公司      平方米，办                                                                              张局面，减少资
设备有限公                 公 楼 1165                                                                              本资出
司                         平米。
苏州高新区     苏州   德   1620 平 方    349,920.00 2015.11.20     2018.11.19         -349,920.00   市场公允价格   缓解生产用房紧   否
出口加工区     睿联   自   米                                                                                      张局面，减少资
投资发展有     动化   科                                                                                           本资出
限公司         技有   限
               公司
苏州高新区     苏州   德   2022 平方     291,168.00   2017.05.01   2018.11.19        -291,168.00    市场公允价格                     否
出口加工区     睿联   自      米
投资发展有     动化   科
限公司         技有   限
               公司
昆山浦东软     苏州新        232.51 平    55,105.20 2017.04.01     2020.04.15          -55,105.20   市场公允价格   缓解生产用房紧   否
件园有限公     辰智慧      方米                                                                                    张局面，减少资
司             信息技                                                                                              本资出
                                                                       41 / 167
                                                                    2017 年年度报告
             术有限
             公司
昆山隆盛电   苏州      巨   昆山市巴      108,000.00 2017.02.21     2020.2.20         -108,000.00   市场公允价格   缓解生产用房紧   否
子有限公司   能图      像   城镇东平                                                                               张局面，减少资
             检测      技   路 271 号 2                                                                            本资出
             术有      限   号楼 450 平
             公司           方米
昆山隆盛电   苏   州   辰   2930 平 方    703,200.00 2017.02.21     2020.02.20        -703,200.00   市场公允价格   缓解生产用房紧   否
子有限公司   正   太   阳   米                                                                                     张局面，减少资
             能   设   备                                                                                          本资出
             有   限   公
             司
昆山浩义泰   苏   州   辰   1575 平 方    552,825.00   2017.04.10   2020.02.20        -552,825.00   市场公允价格   缓解生产用房紧   否
机械设备有   正   太   阳   米                                                                                     张局面，减少资
限公司       能   设   备                                                                                          本资出
             有   限   公
             司
昆山北斗产   苏   州   辰   200 平方米     50,000.00 2017.02.21     2018.02.20        -50,000.00    市场公允价格   缓解生产用房紧   否
业园管理有   正   太   阳                                                                                          张局面，减少资
限公司       能   设   备                                                                                          本资出
             有   限   公
             司
             苏州映         208 平方米     42,432.00 2017.01.1      2017.12.31        -42,432.00    市场公允价格   缓解生产用房紧   否
苏州多梦服   真智能                                                                                                张局面，减少资
饰有限公司   科技有                                                                                                本资出
             限公司
             沈阳研         164.41 平      79,596.00 2017.04.1      2018.03.31        -79,596.00    市场公允价格   缓解办公用房紧   否
卢九君       究院           方米                                                                                   张局面，减少资
                                                                        42 / 167
                                                          2017 年年度报告
                                                                                                        本资出
沈阳金谷科     艾弗艾   197.61 平   65,558.00 2015.04.1   2018.03.31        -65,558.00   市场公允价格   缓解办公用房紧   否
技园股份有              米                                                                              张局面，减少资
限公司                                                                                                  本资出
租赁情况说明
(二)   担保情况
□适用 √不适用
(三)   委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
                                                              43 / 167
                                          2017 年年度报告
       (3).委托理财减值准备
       □适用 √不适用
       2、 委托贷款情况
       (1).委托贷款总体情况
       □适用 √不适用
       其他情况
       □适用 √不适用
       (2).单项委托贷款情况
       □适用 √不适用
       其他情况
       □适用 √不适用
       (3).委托贷款减值准备
       □适用 √不适用
       3、 其他情况
       □适用 √不适用
       (四)   其他重大合同
       √适用 □不适用
       正在履行的大额销售合同如下：
                                                                                        合同金额
序号           合同编号                 客户名称              主要内容      签订日期
                                                                                        （万元）
         LGi.X-Pur-1604-165-A
 1                              银川乐叶光伏科技有限公司       层压机      2016-04-20       615.6
         /YL
 2       ZDMG20160901           Sunergy America LLC            生产线      2016-09-01    2,235.00
 3       S4JC-TK200-1601BR      S4 Solar do Brasil             生产线      2016-09-02   US$267.50
         HT-JC2017001
                                无锡环特太阳能科技有限公    生产线、层压
 4       HT-JC2017002                                                      2017-01-09    1,060.00
                                司                          机、串焊机
         HT-JC2017003
         AMD-SB-20170206-01
                                常州亚玛顿股份有限公司      生产线、串焊
 5       AMD-SB-20170206-02                                                2017-02-21    3,027.00
                                （常州项目）                机
         AMD-SB-20170206-03
         AMD-SB-20170206-04
                                常州亚玛顿股份有限公司      生产线、串焊
 6       AMD-SB-20170206-05                                                2017-02-21    2,373.00
                                （贵州项目）                机
         AMD-SB-20170206-06
         GCL/ZJGJC-CG/LX-2017   张家港协鑫集成科技有限公
 7                                                             生产线      2017-03-13    1,465.00
         -0019                  司
 8       B2017000371            上海久商国际贸易有限公司       层压机      2017-04-15      600.00
                                              44 / 167
                                             2017 年年度报告
                                                                  生产线、层压
9        HR-JC-20161219001        华君中国电力有限公司                              2017-05-31    18,900.00
                                                                  机、串焊机
                                                                  生产线、层压
10       XZRT-JC2017062301        徐州日托光伏科技有限公司                          2017-07-01     1,358.00
                                                                      机
11       JC-MARS-1707-1           MARSOLAR INC.                      生产线         2017-07-09    US$100.00
                                  合肥晶澳太阳能科技有限公
12       K 资 1707-008                                               层压机         2017-07-27     2,376.00
                                  司
                                                                  生产线、层压
13       MIRJC-TK135-2305TR       Mir Grup                                          2017-07-29    US$123.00
                                                                  机、串焊机
         JC-AN-170804                                             生产线、层压
14                                扬州艾能新能源有限公司                            2017-08-04      955.00
         JC-AN-170805                                                 机
                                  句容思麦特智能科技有限公
15       JC-SMT-170731001                                            生产线         2017-08-22     5,400.00
                                  司
16       HF-JC2017001             苏州汉风科技发展有限公司           生产线         2017-09-07      950.00
17       JC-JY-170915             嘉寓门窗幕墙徐州有限公司           生产线         2017-09-20     3,099.00
18       JC-JY-171212             江苏嘉寓光伏科技有限公司           生产线         2017-12-12     2,825.00
19       WEJC-750AU-2017          WAAREE ENERGIES LTD                生产线         2017-12-20     US$357.5
20       305031672                美国 SunPower 公司                 生产线         2018-01-04    US$152.75
         JNGF-P11-2018007         晋能光伏技术有限责任公司
21                                                               生产线          2018-01-16        4,995.00
         JNGF-P11-2018008         晋能光伏技术有限责任公司
                                  中建材凯盛机器人(上海)有
22       A17078-TCJX-1-C12017                                        生产线         2018-01-25      538.00
                                  限公司
         JM-JC2018001
         JM-JC2018002                                                生产线
23                                锦州创惠新能源有限公司                            2018-02-08     7,780.00
         JM-JC2018003                                                层压机
         JM-JC2018004
                                  广东金源照明科技股份有限
24       JY-201801ZXR-037                                            生产线         2018-02-13      689.00
                                  公司
         JC-GRNT2018001
25                                格润智能光伏南通有限公司           生产线         2018-02-27     5,653.00
         JC-GRNT2018002
       正在履行的大额采购合同如下：
                                                                                                  合同金额
序号          合同编号              供应商名称                    主要内容            签订日期
                                                                                                  （万元）
                                                             边框涂胶机、接线盒灌
 1          CGDD027919        上海盛普机械制造有限公司                               2017-09-27    122.60
                                                                   胶机等
                                                             边框涂胶机、接线盒灌
 2          CGDD027924        上海盛普机械制造有限公司                               2017-09-27    183.90
                                                                   胶机等
                                                             边框涂胶机、接线盒灌
 3          CGDD027925        上海盛普机械制造有限公司                               2017-09-27    122.60
                                                                   胶机等
                                                             边框涂胶机、接线盒涂
 4          CGDD033007        上海盛普机械制造有限公司                               2017-12-26    127.00
                                                                   胶机等
                                                             边框涂胶机、双组份灌
 5          CGDD034874        上海盛普机械制造有限公司                               2018-01-17    118.26
                                                                   胶机等
                                                  45 / 167
                                            2017 年年度报告
                                                            边框涂胶机、接线盒涂
  6          CGDD034876       上海盛普机械制造有限公司                               2018-01-17    137.60
                                                                  胶机等
                                                            导轨、滑轨、滑块、滚
  7          CGDD036748       昆山长江传动科技有限公司                               2018-02-04    214.71
                                                                  珠丝杠
             正在履行的借款合同如下：
                               借款金额
 银行名称         合同编号                   利率                 借款期限                 担保情况
                               （万元）
                                                                                     编号为 ZB042015003 的
                                                                                     《最高额保证合同》、
营口银行股份                                                                         编号为 ZD042015003 的
                 Z042015003               基准利率上       2017 年 4 月 26 日~2018
有限公司民丰                     2,000                                               《最高额抵押合同》
                    -009                  浮 32.30%             年 4 月 25 日
    支行                                                                             李义升、杨延出具的《夫
                                                                                     妻双方共同承担无限连
                                                                                     带责任承诺书》
                                                                                     编号为 ZB042015003 的
                                                                                     《最高额保证合同》、
营口银行股份                                                                         编号为 ZD042015003 的
                 Z042015003               基准利率上       2017 年 5 月 16 日~2018
有限公司民丰                     2,000                                               《最高额抵押合同》
                    -010                  浮 32.30%             年 5 月 15 日
    支行                                                                             李义升、杨延出具的《夫
                                                                                     妻双方共同承担无限连
                                                                                     带责任承诺书》
                                                                                     编号为 ZB042015003 的
                                                                                     《最高额保证合同》、
营口银行股份                                                                         编号为 ZD042015003 的
                 Z042015003               基准利率上       2017 年 6 月 23 日~2018
有限公司民丰                     2,000                                               《最高额抵押合同》
                    -011                  浮 32.30%             年 6 月 22 日
    支行                                                                             李义升、杨延出具的《夫
                                                                                     妻双方共同承担无限连
                                                                                     带责任承诺书》
                                                                                     编号为 QXB510401
                                                                                     [2017]0010 的《保证合
营口银行股份
                QXJ10401[2                基准利率上       2017 年 6 月 21 日~2018   同》、编号为
有限公司民丰                     1,500
                 017]0005                 浮 32.30%             年 6 月 20 日        QXD510401[2017]
    支行
                                                                                     0001 的《抵押合同》
      十六、其他重大事项的说明
      □适用 √不适用
      十七、积极履行社会责任的工作情况
      (一)    上市公司扶贫工作情况
      □适用 √不适用
                                                46 / 167
                                      2017 年年度报告
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司秉承和谐社会、以人为本的理念， 将社会责任意识贯穿于企业发展的各个环节，通过为社会
创造财富、注重股东回报、关爱员工成长、积极进行社会公益活动等，积极履行企业社会责任。
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》及《股东大会议事规则》等法律法规，不断完善法
人治理结构。在经营业绩稳步增长的同时，重视对投资者的合理回报，制定出相对稳定的利润分
配政策和分红方案。不断完善劳动用工与福利保障的相关管理制度，尊重和维护员工的个人权益，
通过多种渠道和途径改善员工工作环境和生活环境，重视人才培训和培养，实现员工与公司的共
同成长，切实维护员工的合法权益。报告期内，公司还积极从事救助困难家庭，资助贫困学生等
公益活动。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
√适用 □不适用
公司主要生产工艺产生少量固体废料、废气及噪音，不存在高危险、重污染情况。公司在工厂建
设和投入使用前实行“三同时”管理模式，按照环评方案和批复的要求，投入资金建设焊烟除尘
器、过滤风机、危废存放场地等环保设施并持续进行更新维护。公司对上述环境影响因素均采取
了有效的防治措施，各种污染物均实现了达标排放。
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
                                          47 / 167
                                    2017 年年度报告
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                        48 / 167
                                                       2017 年年度报告
                                       第六节        普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                                              单位：股
                                  本次变动前                             本次变动增减（＋，－）                      本次变动后
                                数量       比例(%)     发行新股       送股    公积金转股     其他     小计         数量        比例(%)
一、有限售条件股份            56,666,667 100.00%                                                                 56,666,667    75.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股               56,666,667 100.00%                                                                 56,666,667    75.00%
其中：境内非国有法人持股      17,320,173   30.57%                                                                17,320,173    22.93%
境内自然人持股                39,346,494   69.43%                                                                39,346,494    52.07%
4、外资持股
其中：境外法人持股
       境外自然人持股
二、无限售条件流通股份                                18,890,000                                    18,890,000   18,890,000    25.00%
1、人民币普通股                                       18,890,000                                    18,890,000   18,890,000    25.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数            56,666,667 100.00%      18,890,000                                    18,890,000   75,556,667 100.00%
                                                           49 / 167
                                          2017 年年度报告
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
2017 年 5 月 26 日公司获得中国证券监督管理委员会下发的《关于核准营口金辰机械股份有限公
司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]797 号）。2017 年 10 月 12 日公司在上交所发行
人民币普通股 18,890,000 股，股本增至 75,556,667 股，并于 2017 年 10 月 18 日上市。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
本次首次公开发行股票完成后，公司的股本和净资产规模较首次发行前有较大幅度的提高，由于
募集资金投资项目产生效益需要一定的时间，因此本次发行完成后的短时间内，因股本和净资产
规模增长较快摊薄每股收益和每股净资产。从中长期看，本次发行募集资金带来的资本金规模增
长将有效促进公司业务规模的扩张，进一步提升公司的业务规模和盈利能力。公司将积极采取各
种措施提高净资产和资本金的使用效率，以获得良好的收益回报投资者。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                           单位: 股
               年初限售股   本年解除限     本年增加限        年末限售股                  解除限售日
 股东名称                                                                   限售原因
                   数         售股数         售股数              数                          期
李义升         35,725,494            0                   0   35,725,494 首发限售         2020-10-18
祥禾泓安        5,666,667            0                   0    5,666,667 首发限售         2018-10-18
辽海华商        5,100,000            0                   0    5,100,000 首发限售         2018-10-18
金辰投资        4,641,000            0                   0    4,641,000 首发限售         2020-10-18
杨延            3,621,000            0                   0    3,621,000 首发限售         2020-10-18
新疆合赢        1,912,506            0                   0    1,912,506 首发限售         2018-10-18
   合计        56,666,667            0                   0   56,666,667        /             /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：股 币种：人民币
 股票及其衍生                   发行价格                                    获准上市交    交易终止
                    发行日期                    发行数量       上市日期
 证券的种类                     （或利率）                                    易数量        日期
普通股股票类
       A股         2017 年 10     19.47       18,890,000       2017 年 10   18,890,000
                   月 12 日                                    月 18 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
其他衍生证券
                                              50 / 167
                                     2017 年年度报告
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
2017 年 5 月 26 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]797 号文核准，公司于 2017 年 10
月 12 日在上海证券交易所公开发行 18,890,000 股人民币普通股股票，股本增至 75,556,667 股，
并于 2017 年 10 月 18 日上市。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内，公司首次公开发行 18,890,000 股人民币普通股，发行后公司总股本变更为 75,556,667
股，其中，社会公众股占总股本的比例为 25%。报告期期初资产总额为 912,167,785.46 元、负债
总额为 488,715,051.00 元，资产负债率为 53.58%；期末资产总额为 1,444,047,043.06 元，负债
总额为 611,839,225.28 元，资产负债率为 42.37%。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                          12,745
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                                11,116
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                        单位:股
                                   前十名股东持股情况
                                                                   质押或冻结情况
股东名称    报告期    期末持股数    比例      持有有限售条                               股东
                                                                  股份
（全称）    内增减        量        (%)         件股份数量                  数量         性质
                                                                  状态
李义升            0   35,725,494    47.28         35,725,494              1,750,000     境内自
                                                                  质押
                                                                                        然人
祥禾泓安          0    5,666,667     7.50             5,666,667   无                0   其他
辽海华商          0    5,100,000     6.75             5,100,000   无                0   其他
金辰投资          0    4,641,000     6.14             4,641,000                     0   境内非
                                                                  无                    国有法
                                                                                        人
杨延              0    3,621,000     4.79             3,621,000                     0   境内自
                                                                  无
                                                                                        然人
新疆合赢          0    1,912,506     2.53             1,912,506   无                0   其他
                                           51 / 167
                                        2017 年年度报告
程磊                0     277,000       0.37                    0                        0    境内自
                                                                       无
                                                                                              然人
林浩                0     165,300       0.22                    0                        0    境内自
                                                                       无
                                                                                              然人
王曦                0     151,200       0.20                    0                        0    境内自
                                                                       无
                                                                                              然人
严汝周              0     142,300       0.19                    0                        0    境内自
                                                                       无
                                                                                              然人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                                  持有无限售条件流通股的                    股份种类及数量
            股东名称
                                          数量                              种类              数量
程磊                                               277,000          人民币普通股              277,000
林浩                                               165,300          人民币普通股              165,300
王曦                                               151,200          人民币普通股              151,200
严汝周                                             142,300          人民币普通股              142,300
杨清彩                                             133,800          人民币普通股              133,800
倪彩仙                                                 85,200       人民币普通股               85,200
刘宏荣                                                 83,600       人民币普通股               83,600
刘志闻                                                 78,200       人民币普通股               78,200
王兰娥                                                 76,000       人民币普通股               76,000
刘霖                                                   74,400       人民币普通股               74,400
上述股东关联关系或一致行动       李义升与杨延为夫妻，杨延为金辰投资法定代表人。其他未知股
的说明                           东间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持       无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                             单位：股
                                                          有限售条件股份可上市交
                                                                  易情况
                                      持有的有限售
序号        有限售条件股东名称                                              新增可上市    限售条件
                                      条件股份数量        可上市交易
                                                                            交易股份数
                                                              时间
                                                                                量
1        李义升                          35,725,494       2020-10-18                     首发限售
2        祥禾泓安                         5,666,667       2018-10-18                     首发限售
3        辽海华商                         5,100,000       2018-10-18                     首发限售
4        金辰投资                         4,641,000       2020-10-18                     首发限售
5        杨延                             3,621,000       2020-10-18                     首发限售
6        新疆合赢                         1,912,506       2018-10-18                     首发限售
7
8
                                            52 / 167
                                        2017 年年度报告
9
10
上述股东关联关系或一致行动的说      李义升与杨延为夫妻，杨延为金辰投资法定代表人。其他
明                                  股东间不存在关联关系，也不属于一致行动人。
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                               李义升
国籍                               中国
是否取得其他国家或地区居留权       否
主要职业及职务                     公司董事长、总经理
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
                                            53 / 167
                                        2017 年年度报告
姓名                               李义升
国籍                               中国
是否取得其他国家或地区居留权       否
主要职业及职务                     公司董事长、总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公     无
司情况
姓名                               杨延
国籍                               中国
是否取得其他国家或地区居留权       否
主要职业及职务                     公司行政副总经理、金辰投资执行董事
过去 10 年曾控股的境内外上市公     无
司情况
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6      实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                                            54 / 167
                           2017 年年度报告
                  第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                               55 / 167
                                                              2017 年年度报告
                                        第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                     单位：股
                                                                                                                         报告期内    是否在公
                                                                                                                         从公司获    司关联方
                                    任期起始日   任期终止日                                        年度内股份   增减变
 姓名    职务(注)   性别     年龄                              年初持股数         年末持股数                             得的税前    获取报酬
                                        期           期                                            增减变动量   动原因
                                                                                                                         报酬总额
                                                                                                                         （万元）
李义升   董事长、   男     47       2017-12-29   2020-12-29   35,725,494.00      35,725,494.00              0   不适用       39.18   否
         总经理
杨延     董事、副   女     43       2017-12-29   2020-12-29    3,621,000.00       3,621,000.00              0   不适用      27.62    否
         总经理
孟凡杰   董事、副   男     60       2017-12-29   2020-12-29                  0                 0            0   不适用      34.49    否
         总经理
张尔健   董事       男     54       2017-12-29   2020-12-29                  0       1,600.00        1,600.00   二级市          -    否
                                                                                                                场购买
                                                                                                                持有
禇金奎   独立董事   男     53       2014-11-15   2017-12-29                  0                 0            0   不适用       5.00    否
杨会君   独立董事   男     46       2014-11-15   2017-12-29                  0                 0            0   不适用       5.00    否
宗刚     独立董事   男     61       2017-12-29   2020-12-29                  0                 0            0   不适用       5.00    否
黄晓波   独立董事   女     53       2017-12-29   2020-12-29                  0                 0            0   不适用               否
徐成增   独立董事   男     54       2017-12-29   2020-12-29                  0                 0            0   不适用               否
（Chuc
k Xu）
杨光     监事       女     47       2017-12-29   2020-12-29                  0                 0            0   不适用       7.14    否
王永     监事       男     46       2017-12-29   2020-12-29                  0                 0            0   不适用      25.13    否
彭林     监事       男     45       2017-12-29   2020-12-29                  0                 0            0   不适用      11.08    否
张欣     财 务 总   男     43       2017-12-29   2020-12-29                  0                 0            0   不适用      34.39    否
                                                                  56 / 167
                                                                  2017 年年度报告
           监、董事
           会秘书
陈展       副总经理   男       39       2017-12-29   2020-12-29               0                 0          0   不适用     144.52   否
尹锋       副总经理   男       45       2017-12-29   2020-12-29               0                 0          0   不适用      22.70   否
刘庆顺     副总经理   男       47       2017-12-29   2020-12-29               0                 0          0   不适用      66.41   否
潘树义     副总经理   男       48       2017-12-29   2020-12-29               0                 0          0   不适用      28.09   否
李轶军     副总经理   男       38       2017-12-29   2020-12-29               0                 0          0   不适用      35.35   否
吴长亮     副总经理   男       34       2017-12-29   2020-12-29               0                 0          0   不适用      28.50   否
  合计         /           /        /        /            /       39,346,494.00     39,348,094.00   1,600.00       /      519.60        /
    姓名                                                                主要工作经历
李义升         长期从事自动化生产线的研发、生产和销售工作，具有丰富的研发和管理经验。1996 年至 2004 年 8 月，任营口市金辰机械厂厂长；2004
               年 8 月至 2011 年 11 月，任营口金辰机械有限公司董事长、总经理；2010 年 4 月至今，任营口金辰自动化有限公司董事长、总经理；2011
               年 9 月至今，任苏州巨能图像检测技术有限公司执行董事；2011 年 11 月至今，任公司董事长、总经理，辽宁金辰自动化研究院有限公司
               执行董事、经理。
杨延           1995 年至 2000 年，任职于营口市西市区团结小学；2000 年至 2003 年，任职于营口市西市区创新小学；2004 年 8 月至 2011 年 11 月，任
               营口金辰机械有限公司董事、总经理助理；2011 年 6 月至今，任营口金辰投资有限公司执行董事；2011 年 11 月至今，任公司董事；2012
               年 3 月至今任公司行政副总经理。
孟凡杰         工程师，长期从事机械设计制造及造纸行业的管理工作。1979 年至 2005 年 12 月，任营口造纸厂技术员、分厂厂长；2005 年 12 月至 2011
               年 11 月，任营口金辰机械有限公司常务副总经理；2011 年 6 月至今，任营口金辰投资有限公司监事；2010 年 4 月至今，任营口金辰自
               动化有限公司副总经理；2011 年 11 月至今，任公司董事、常务副总经理。
张尔健         1985 年 9 月至 1991 年 12 月，在大连化学工业公司财务处工作；1992 年 1 月至 1997 年 4 月，先后担任大连三环建筑安装工程公司财务
               科长、副经理；1997 年 8 月至 2005 年 1 月，先后担任大连证券有限公司投资银行部负责人、投资理财部负责人、清理整顿工作组债权组
               负责人；2005 年 2 月至 2005 年 7 月，在大连利来投资公司和北京亚奥拍卖公司大连办事处任副总经理，分管投资和拍卖工作；2005 年 8
               月至 2007 年 7 月，任大连瑞龙投资集团公司副总经理兼财务总监，主要从事企业的投融资工作；2007 年 12 月至 2008 年 12 月，任大连
               英和实业公司副总经理兼行政总监，分管行政、投资、人事、地产开发、担保典当业务指导等事宜；2009 年 1 月至 2016 年 4 月，任辽宁
               英和信用担保有限公司副总经理；2014 年 2 月至 2016 年 4 月，任辽宁和元资产管理有限公司总经理；2014 年 9 月至今，任大连达硕信
               息技术有限公司董事，2016 年 10 至今，任大连纳德投资有限公司副总经理；2013 年 9 月至今，任大连市金融人才协会投资决策委员会
               副主席；2011 年 11 月至今，任公司董事。
禇金奎         1989 年 3 月至 1995 年 3 月任西安理工大学机械工程系助教、讲师和副教授，1995 年 4 月至 1995 年 9 月在日本近畿大学理工学部机械工
                                                                      57 / 167
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               学科作高级访问学者，1995 年 10 月至 1996 年 4 月在日本山形大学机械工学部机械系统工学科作客座研究员，1996 年 5 月至 2001 年 5
               月任西安理工大学机械工程专业教授、机械与精密仪器学院机械工程专业教授、博士生导师、学科带头人、机械学研究室主任，2001 年
               5 月至 2002 年 4 月任日本东北大学工学部情报工学科智能机器人研究室作客座教授，2002 年 5 月至今任大连理工大学机械工程学院微机
               电系统与精密工程研究所教授、博士生导师。现任大连理工大学机械工程学院微机电系统与精密工程研究所教授、博士生导师。2011 年
               11 月至 2017 年 12 月，任公司独立董事。
杨会君         1994 年 7 月至 1997 年 6 月任营口港务局财务处科员，1997 年 6 月至 2000 年 3 月任营口港务局上市筹备办副主任、主任，2000 年 3 月至
               2011 年 5 月任营口港务股份有限公司董事会秘书，2011 年 5 月至 2014 年 9 月任营口沿海银行股份有限公司监事长，2014 年 9 月至今任
               营口港务集团财务有限公司总经理筹备办公司副主任、总经理。现任营口港务集团财务有限公司总经理。2011 年 11 月至 2017 年 12 月，
               任公司独立董事。
宗刚           2000 年 11 月至 2014 年 7 月，任北京工业大学经济与管理学院院长助理、副院长、常务副院长；2007 年 4 月至 2010 年 12 月任北京工业
               大学循环经济研究院副院长；2014 年 7 月至 2015 年 6 月任北京工业大学科学技术发展院副院长兼人文社科处处长；2015 年 7 月至今，
               任北京工业大学经济与管理学院教授、博士生导师；2015 年 12 月至今，任公司独立董事。
黄晓波         会计学科带头人，辽宁省哲学社会科学奖评审专家，辽宁省财经类专业学位研究生教育指导委员会委员，辽宁省高级会计师评审专家。
               2007 年至今 ，任沈阳农业大学会计系教授。2017 年 12 月至今，任公司独立董事。
徐 成      增 2005 年至 2007 年，任杜邦光电子有限公司事业部业务发展总监；2007 年至 2008 年，任杜邦液晶显示解决方案公司总经理；2008 年至
（Chuck   Xu） 2010 年，任杜邦防伪科技有限公司总裁；2010 年至 2013 年，任杜邦太阳能有限公司首席执行官；2016 年至今，任杜邦光伏与先进材料
               事业群全球总裁。2017 年 12 月至今，任公司独立董事。
杨光           1996 年 4 月至 2003 年 12 月历任营口铝材厂会计，2004 年 1 月至 2011 年 10 月任营口金辰机械有限公司会计，2011 年 11 月至今任公司
               审计和风险管理部部长。现任公司审计及风险管理部部长。2011 年 11 月至今，任公司监事会主席。
王永           1997 年 3 月至 2008 年 5 月先后曾在营口九州耐火材料有限公司、大石桥金桥机械厂、营口久洋胶印机有限公司任职，2008 年 6 月至今，
               任营口金辰机械股份有限公司技术部机械研发部长，现任营口金辰机械股份有限公司技术部机械研发部长。2012 年 3 月至今，任公司监
               事。
彭林           1994 年至 2004 年，曾先后在营口万都大酒店任后勤采购主管、收货部主管、仓库主管、采购部主管、管家部主管。2005 年至 2011 年先
               后任职于营口金辰机械有限公司销售内勤部、外贸部，2011 年至今任营口金辰机械股份有限公司储运部部长。现任营口金辰机械股份有
               限公司储运部部长。2014 年 11 月至今，任公司监事。
张欣           1997 年至 1999 年任辽宁审计师事务所审计员、项目经理，1999 年至 2001 年任辽宁中衡会计师事务所发起人、部门经理，2001 年至 2008
               年任辽宁天健会计师事务所经理、高级经理，2008 年至 2011 年 7 月任华普天健会计师事务所高级经理，2011 年 7 月至 11 月任金辰有限
               财务经理，2011 年 11 月至今任公司财务总监、董事会秘书，2016 年 11 月至今任阜新银行股份有限公司独立非执行董事。
陈展           1999 年 10 月至 2000 年 10 月任耐克（苏州）体育用品有限公司质检员，2000 年 10 月至 2001 年 10 月任电威光电有限公司研发部研发人
               员，2001 年 10 月至 2009 年 8 月任德国威格玛机械设备有限公司销售部销售经理，2009 年 8 月至 2011 年 10 月任营口金辰机械有限公司
               国内销售副总经理，2011 年 11 月至今任公司副总经理。
                                                                    58 / 167
                                                               2017 年年度报告
尹锋         1995 年 8 月至 2001 年 1 月任营口纺织厂销售处销售人员，2001 年 1 月至 2007 年 5 月任辽宁华福印染股份有限公司外贸部销售经理，2007
             年 5 月至 2007 年 9 月任营口金辰机械有限公司外贸部销售经理，2007 年 9 月至 2011 年 10 月任营口金辰机械有限公司外贸部部长、国际
             销售副总经理，2011 年 11 月至今任公司副总经理。
刘庆顺       2010 年 1 月至 2012 年 8 月任营口金辰机械有限公司及营口金辰机械股份有限公司售后服务工程师、2012 年 9 月至 2014 年 10 月任公司
             销售经理，2014 年 11 月至今任公司副总经理。
潘树义       1993 年 7 月至 1999 年 12 月任兵器工业部国营第 55323 厂计划员，2000 年 1 月至 2004 年 9 月任宁波德亚机械有限公司生产经理，2004
             年 10 月至 2009 年 3 月任宁波格士力机械有限公司副总经理，2009 年 4 月至 2010 年 5 月任宁波市文魁控股集团有限公司生产经理，2010
             年 6 月至 2014 年 2 月任杭州沃拉莱科技有限公司生产总监，2014 年 3 月至今任公司生产总监（副总经理级）。
李轶军       2000 年 1 月至 2005 年 1 月任营口电脉冲机床厂技术部技术员、研发工程师，2007 年 1 月至 2017 年 12 月任公司技术部电气工程师。2017
             年 12 月至今，任公司副总经理。
吴长亮       2007 年 6 月至 12 月任富士康科技集团（烟台宏华胜）工程部工程师，2007 年 12 月至 2008 年 5 月任富士康营口建厂小组工程师，2008
             年 5 月至 2008 年 12 月任宏群胜精密电子营口有限公司工程部工程师组长，2009 年 1 月至 2009 年 10 月任宏群胜精密电子营口有限公司
             工程部课长，2009 年 10 月至 2013 年 11 月任宏群胜精密电子营口有限公司供应链管理处设备采购主管（负责营口园区和部分淮安园区设
             备评估采购），2014 年 4 月至 2017 年 12 月任公司供应部部长，2017 年 12 月至今，任公司副总经理。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称                  在股东单位担任的职务           任期起始日期            任期终止日期
杨延                       营口金辰投资有限公司                  执行董事                     2016-5-4                2019-5-4
孟凡杰                     营口金辰投资有限公司                  监事                         2016-5-4                2019-5-4
在股东单位任职情况的说明
                                                                   59 / 167
                                      2017 年年度报告
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
                                           在其他单位担任
  任职人员姓名        其他单位名称                             任期起始日期   任期终止日期
                                               的职务
褚金奎             大连理工大学            教授、博士生导师   2002 年 5 月
杨会君             营口港务集团财务有      总经理             2014 年 9 月
                   限公司
宗刚               北京工业大学            教授、博士生导师   2015 年 7 月
黄晓波             沈阳农业大学            教授、研究生导师   2007 年 1 月
徐成增（Chuck Xu） 美国杜邦公司            光伏与先进材 料    2016 年 1 月
                                           事业群全球总裁
张尔健             大连达硕信息技术有      董事          2014 年 9 月    2017 年 9 月
                   限公司
张尔健             大连纳德投资有限公 副总经理           2016 年 10 月
                   司
张欣               阜新银行股份有限公 独立董事           2016 年 11 月   2019 年 11 月
                   司
在其他单位任职情   除上述已披露的情况外，本公司董事、监事、高级管理人员不存在其他对外
况的说明           兼职的情形。
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报    董事、高级管理人员报酬经董事会薪酬与考核委员会研究制订报
酬的决策程序                  酬方案，提请董事会审议通过，监事报酬调整方案需经监事会审
                              议通过，董事、监事的报酬尚需提交股东大会审议决定。
董事、监事、高级管理人员报    根据岗位职责、工作业绩、企业经济效益及同行业其他公司相关
酬确定依据                    岗位的薪酬水平，结合公司的工资分配制度和绩效考核办法，提
                              出公司薪酬方案。
董事、监事和高级管理人员报    董事、监事和高级管理人员报告期内应从公司领取的报酬已实际
酬的实际支付情况              支付。
报告期末全体董事、监事和高    报告期全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计
级管理人员实际获得的报酬      519.60 万元。
合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
         姓名                 担任的职务                变动情形             变动原因
褚金奎                    独立董事               离任                  任期届满
杨会君                    独立董事               离任                  任期届满
黄晓波                    独立董事               选举                  股东大会选举
徐成增(Chuck Xu)          独立董事               选举                  股东大会选举
李轶军                    副总经理               聘任                  新一届董事会聘任
吴长亮                    副总经理               聘任                  新一届董事会聘任
                                           60 / 167
                                   2017 年年度报告
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                               专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                   合计
                                      教育程度
              教育程度类别                                数量（人）
                   硕士
                   本科
                   专科
                专科以下
                   合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
报告期内，公司依据《营口金辰机械股份有限公司员工薪资管理制度》调整员工薪酬体系，完善
各岗位职责和绩效考核评价体系，建立有序的岗位竞争、激励、淘汰机制，增加岗位流动性，充
分发挥员工的主观能动性，为员工提供职业发展的空间和平台，有针对性的制订员工职业发展规
划。大力培养和吸引优秀员工和技术人才，保持在行业中及市场上的竞争力，结合公司的发展战
略、发展阶段、发展前景构建相对科学合理的薪酬体系。公司未来将持续按照市场化原则完善薪
酬制度，将员工薪酬与业绩考核相挂钩，薪酬水平将按略高于行业和地区平均水平，并结合公司
所处当地的经济和社会发展水平进行动态调整。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
报告期内，公司修订和完善员工培训管理制度，持续建立学习型组织，帮助员工制定职业生涯规
划，制订科学有效的培训制度，把培训工作例行化、制度化，保证培训工作的真正落实。公司对
员工的培训遵循系统性原则、制度化原则、主动性原则、多样化原则、学以致用原则和效益性原
则。公司组织的培训种类有职前培训和在职培训。职前培训包括一般性培训和专业性培训；在职
培训包括专业性培训和管理培训。依据《新员工培训管理办法》、《岗位技能培训管理办法》等
制度，通过公司内部培训、外派培训和员工自我培训等多种方式，提升员工的岗位能力、个人能
力。未来将持续完善现有培训体系，以改进工作业绩，满足员工职业生涯发展的需要，提升员工
工作热情，不断的更新知识，适应新技术、新工艺的要求，满足公司长远发展的需要。
                                         61 / 167
                                          2017 年年度报告
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                  第九节            公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司根据《中华人民共和国公司法》及相关法律、行政法规和规范性文件的规定，设有健全的股
东大会、董事会、监事会和高级管理层等内部治理结构。公司股东大会、董事会、监事会分别为
公司的最高权力机构、主要决策机构和监督机构，三会与公司高级管理层共同构建了分工明确、
相互配合、相互制衡的运行机制。报告期内，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司章程
指引》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，对公司
章程进行了修订，逐步建立起符合上市要求的法人治理结构。
公司股东大会由全体股东组成。公司董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，董事会下设战
略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会。公司监事会由 3 名监事组成，其中职
工代表监事 1 名。公司高级管理人员包括总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书。
公司治理结构相关制度制定以来，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、经理层依法规范
运作，履行职责，公司治理结构的功能不断得到完善。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                    决议刊登的指定网站的
    会议届次               召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                          查询索引
2017 年第一次临时股     2017 年 2 月 20 日
东大会
2016 年度股东大会       2017 年 6 月 12 日
2017 年第二次临时股     2017 年 12 月 29 日         www.sse.com.cn         2017 年 12 月 30 日
东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                      参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                      大会情况
 董事      是否独
                    本年应参               以通讯                        是否连续两   出席股东
 姓名      立董事              亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会               方式参                        次未亲自参   大会的次
                               席次数                    席次数   次数
                      次数                 加次数                          加会议       数
李义升       否         6         6          3             0       0         否
杨延         否         6         6          3             0       0         否
孟凡杰       否         6         6          3             0       0         否
张尔健       否         6         6          3             0       0         否
                                              62 / 167
                                     2017 年年度报告
杨会君      是       5         5         3          0   0            否        3
褚金奎      是       5         5         3          0   0            否        3
宗刚        是       6         6         3          0   0            否        3
黄晓波      是       1         1         0          0   0            否        0
徐成增      是       1         1         0          0   0            否        0
(Chuck
Xu)
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会及董事会薪酬与考核委员会根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重
要性制定薪酬计划或方案；审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况并对其
进行年度绩效考评；公司建立年度绩效与薪酬挂钩的考评标准，通过对签订销售合同金额、资金
占用及回款情况、交付及时率、客户满意度、利润情况和现金流等关键经营指标的考核，对高级
管理人员的工作业绩进行评估、考核。公司高级管理人员的选聘程序公开、透明、合规，符合法
律及《公司章程》规定。
八、是否披露内部控制自我评价报告
□适用 √不适用
                                         63 / 167
                                     2017 年年度报告
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：否
十、其他
□适用 √不适用
                          第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                                                     会审字[2018]1645 号
                                        审计报告
营口金辰机械股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了营口金辰机械股份有限公司（以下简称金辰股份）财务报表，包括 2017 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金辰股份
2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于金辰股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对
以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一） 应收账款坏账准备的估计
1.事项描述
具体披露信息参见财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释 11 及“五、合并财务报表
项目注释”注释 3。
                                         64 / 167
                                     2017 年年度报告
截至 2017 年 12 月 31 日止，金辰股份应收账款期末余额 233,620,996.05 元，坏账准备余额
38,059,563.72 元，应收账款账面价值占资产总额的 13.54%。由于应收账款坏账准备的估计高度
依赖管理层的估计和判断，应收账款坏账准备的估计直接影响应收账款账面价值，因此我们将应
收账款坏账准备的估计作为关键审计事项。
2.审计应对
我们对金辰股份应收账款坏账准备的估计实施的相关程序包括：
（1）评价管理层对应收账款管理内部控制制度的设计及运行的有效性；
（2）获取管理层估计应收账款坏账准备相关文件，与管理层沟通等程序了解管理层估计应收账款
坏账准备过程中考虑的因素、做出的判断及其理由；
（3）对期末余额较大以及超过信用期未结算的客户，通过查询网上相关信息以及询问相关人员等
方式了解客户的经营现状以及期末超期未结算的原因等，以评价管理层分类估计的合理性；
（4）关注上期末应收账款本期的回款情况、本期期末应收账款资产负债表日后回款情况以及应收
账款坏账的实际核销情况，以验证管理层相关估计的合理性；
（5）对应收账款期末余额选取样本执行函证程序；
（6）结合营业收入的审计程序复核管理层应收账款账龄划分的准确性；
（7）复核金辰股份对坏账准备的计提过程，重新计算应收账款期末余额坏账准备，将计算结果与
管理层作出的应收账款期末余额坏账准备进行对比。
通过上述审计程序获得的证据，我们认为管理层对应收账款坏账准备的估计所做的判断是恰当的。
（二）营业收入确认
1.事项描述
具体披露信息参见财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释 26 及“五、合并财务报表
项目注释”注释 31。
金辰股份主要从事太阳能光伏组件成套装备生产和销售，2017 年度金辰股份营业收入金额为
570,833,432.94 元，比 2016 年度 428,655,025.75 元增长了 33.17%。由于营业收入是金辰股份的
关键业绩指标之一，因此我们将营业收入确认作为关键审计事项。
2.审计应对
（1）评价和测试金辰股份与销售与收款相关的内部控制设计的合理性以及执行的有效性；
（2）对本期记录的营业收入选取样本，核对销售合同、发票、客户出具的产品验收报告书、出口
报关单等，评价相关收入确认是否符合金辰股份收入确认的会计政策；
（3）获取金辰股份与全部客户签订的太阳能光伏组件成套装备销售合同以及补充协议等，重点关
注交易价格、交货数量、时间进度以及货款结算方式等相关条款，并与相应的营业收入确认凭证
进行核对，验证管理层列报的营业收入确认原则的适当性和营业收入确认金额的准确性；
（4）对重要客户（主要针对交易金额较大、本期新增客户）本期交易金额以及期末余额实施函证，
验证管理层营业收入金额的真实性及准确性；
（5）实施细节测试，选取了本期销售的太阳能光伏组件成套装备的全部收入。国内销售，重点关
注客户出具的产品验收报告书以及期后回款情况；国外销售，与海关报关系统记录数据进行核对、
关注报关日期、结算方式等，以验证管理层确认营业收入金额的准确性、真实性以及是否记录在
恰当的会计期间。
通过上述审计程序获得的证据，我们认为管理层营业收入的确认是恰当的。
四、其他信息
金辰股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金辰股份 2017 年年度报告中
涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必
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要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估金辰股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并
运用持续经营假设，除非管理层计划清算金辰股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督金辰股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具
包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起
来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能
发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
金辰股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得
出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中
的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可
获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金辰股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
（6）就金辰股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审
计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认
为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审
计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情
形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，
我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
             华普天健会计师事务所            中国注册会计师（项目合伙人）：宫国超
               （特殊普通合伙）
                  中国北京                   中国注册会计师：王丽艳
                                                             2018 年 3 月 18 日
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二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 12 月 31 日
编制单位: 营口金辰机械股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                          七、1              442,837,023.47        105,748,974.58
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七、4               87,664,770.15         53,967,898.90
  应收账款                          七、5              195,561,432.33        144,463,205.56
  预付款项                          七、6               24,782,805.50          4,546,949.18
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        七、9               12,580,130.32         25,909,898.28
  买入返售金融资产
  存货                              七、10            430,328,858.39         419,904,808.76
  持有待售资产                      七、11              1,677,535.24
  一年内到期的非流动资产            七、12                143,826.67               7,913.90
  其他流动资产                      七、13             13,849,644.56           7,963,087.32
    流动资产合计                                    1,209,426,026.63         762,512,736.48
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款                                                       -
  长期股权投资
  投资性房地产                      七、18              33,777,701.20
  固定资产                          七、19             160,966,407.06        130,633,611.91
  在建工程                          七、20              21,809,175.09
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                          七、25               8,433,718.16          7,809,989.39
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                      七、28                                        55,333.33
  递延所得税资产                    七、29               9,428,354.92         11,156,114.35
  其他非流动资产                    七、30                 205,660.00
    非流动资产合计                                     234,621,016.43        149,655,048.98
                                         67 / 167
                                   2017 年年度报告
      资产总计                                    1,444,047,043.06    912,167,785.46
流动负债：
  短期借款                         七、31             75,000,000.00    60,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、34             39,498,475.34    25,397,734.00
  应付账款                         七、35            170,914,577.54    88,738,137.86
  预收款项                         七、36            300,988,967.43   289,780,019.13
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37              8,799,622.12     7,589,096.88
  应交税费                         七、38             13,939,766.87    12,909,109.66
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                       七、41               911,291.70      2,522,239.54
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债           七、43               229,334.82
  其他流动负债
    流动负债合计                                     610,282,035.82   486,936,337.07
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         七、51              1,557,189.46     1,778,713.93
  递延所得税负债                                                  -
  其他非流动负债                                                  -
    非流动负债合计                                     1,557,189.46     1,778,713.93
      负债合计                                       611,839,225.28   488,715,051.00
所有者权益
  股本                             七、53             75,556,667.00    56,666,667.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         七、55            455,210,292.17   145,345,011.03
  减：库存股
                                       68 / 167
                                      2017 年年度报告
  其他综合收益
  专项储备                         七、58           8,895,014.87                6,644,321.58
  盈余公积                         七、59          22,081,991.13               18,719,439.27
  一般风险准备
  未分配利润                       七、60         264,119,090.93              191,315,526.21
  归属于母公司所有者权益合计                      825,863,056.10              418,690,965.09
  少数股东权益                                      6,344,761.68                4,761,769.37
    所有者权益合计                                832,207,817.78              423,452,734.46
      负债和所有者权益总计                      1,444,047,043.06              912,167,785.46
法定代表人：李义升 主管会计工作负责人：张欣 会计机构负责人：刘杨
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 12 月 31 日
编制单位:营口金辰机械股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                              412,818,255.10         96,382,168.45
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               66,900,956.80         49,735,506.00
  应收账款                           十七、1            187,765,942.99        153,080,353.61
  预付款项                                               67,336,547.88         60,335,327.18
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                         十七、2            101,812,362.74         94,897,526.08
  存货                                                  306,214,932.32        426,439,349.22
  持有待售资产                                            1,677,535.24
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           2,815,591.46           5,189,483.87
    流动资产合计                                     1,147,342,124.53         886,059,714.41
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款                                                         -
  长期股权投资                       十七、3             55,328,601.45         55,128,601.45
  投资性房地产                                           33,777,701.20
  固定资产                                               98,551,187.70         54,247,436.30
  在建工程                                               21,809,175.09
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                4,369,106.88          3,628,296.94
  开发支出
  商誉
                                          69 / 167
                                   2017 年年度报告
  长期待摊费用                                                   -
  递延所得税资产                                      7,086,565.47       6,302,141.08
  其他非流动资产                                        205,660.00
    非流动资产合计                                  221,127,997.79      119,306,475.77
      资产总计                                    1,368,470,122.32    1,005,366,190.18
流动负债：
  短期借款                                            75,000,000.00     60,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            21,686,000.00     25,397,734.00
  应付账款                                           204,700,713.62    230,140,037.33
  预收款项                                           284,033,176.67    280,881,356.95
  应付职工薪酬                                         6,240,371.25      5,998,083.20
  应交税费                                             8,368,187.64      2,989,758.30
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                           7,785,811.13      3,139,654.54
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                229,334.82
  其他流动负债
    流动负债合计                                     608,043,595.13    608,546,624.32
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                              817,749.46       1,278,713.93
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                                  -
    非流动负债合计                                       817,749.46      1,278,713.93
      负债合计                                       608,861,344.59    609,825,338.25
所有者权益：
  股本                                                75,556,667.00     56,666,667.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           455,210,292.17    145,345,011.03
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                             8,021,907.11      6,334,781.06
  盈余公积                                            22,081,991.13     18,719,439.27
  未分配利润                                         198,737,920.32    168,474,953.57
    所有者权益合计                                   759,608,777.73    395,540,851.93
                                       70 / 167
                                         2017 年年度报告
      负债和所有者权益总计                    1,368,470,122.32                 1,005,366,190.18
法定代表人：李义升 主管会计工作负责人：张欣 会计机构负责人：刘杨
                                          合并利润表
                                        2017 年 1—12 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
          项目                  附注                    本期发生额              上期发生额
一、营业总收入                                              570,833,432.94        428,655,025.75
其中：营业收入                 七、61                       570,833,432.94        428,655,025.75
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                             475,602,995.51        348,887,124.75
其中：营业成本                 七、61                      318,191,545.37        231,569,203.32
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金
净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加               七、62                        8,419,987.08          3,509,329.44
      销售费用                 七、63                       42,650,027.48         37,385,656.81
      管理费用                 七、64                       86,371,266.72         65,620,163.09
      财务费用                 七、65                        9,260,426.32         -3,014,714.51
      资产减值损失             七、66                       10,709,742.54         13,817,486.60
  加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
      投资收益（损失以“－”
号填列）
      其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
      资产处置收益（损失以
                                                                78,273.87              1,772.80
“－”号填列）
      汇兑收益（损失以“－”
号填列）
      其他收益                                                 682,612.74
三、营业利润（亏损以“－”
                                                            95,991,324.04         79,769,673.80
号填列）
  加：营业外收入               七、69                        1,857,909.60          1,839,453.83
  减：营业外支出               七、70                          876,866.96              4,674.37
四、利润总额（亏损总额以
                                                            96,972,366.68         81,604,453.26
“－”号填列）
  减：所得税费用               七、71                       19,223,257.79         12,255,023.42
五、净利润（净亏损以“－”
                                                            77,749,108.89         69,349,429.84
号填列）
                                             71 / 167
                                       2017 年年度报告
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏
                                                         77,749,108.89   69,349,429.84
损以“－”号填列）
    2.终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                        1,582,992.31    3,957,691.06
    2.归属于母公司股东的
                                                         76,166,116.58   65,391,738.78
净利润
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进
损益的其他综合收益
      1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
      2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损
益的其他综合收益
      1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
      3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损
益
      4.现金流量套期损益
的有效部分
      5.外币财务报表折算
差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额                                         77,749,108.89   69,349,429.84
  归属于母公司所有者的综
                                                         76,166,116.58   65,391,738.78
合收益总额
  归属于少数股东的综合收
                                                          1,582,992.31    3,957,691.06
益总额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/     十八、2
                                                                 1.27            1.15
股)
  （二）稀释每股收益(元/     十八、2
                                                                 1.27            1.15
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
                                           72 / 167
                                         2017 年年度报告
法定代表人：李义升 主管会计工作负责人：张欣 会计机构负责人：刘杨
                                      母公司利润表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                 附注                   本期发生额                上期发生额
一、营业收入                   十七、4                      510,051,666.70          397,763,022.79
  减：营业成本                 十七、4                      372,996,305.01          271,650,857.59
    税金及附加                                            5,191,365.78            1,174,243.52
    销售费用                                             27,553,705.76           26,894,309.44
    管理费用                                             49,641,157.66           36,695,097.96
    财务费用                                              9,162,278.81           -3,114,091.03
    资产减值损失                                          8,538,728.13           13,259,463.73
  加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”
号填列）
    其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
    资产处置收益（损失以
                                                                78,339.15
“－”号填列）
    其他收益                                               231,629.65
二、营业利润（亏损以“－”
                                                            37,278,094.35           51,203,141.58
号填列）
  加：营业外收入                                             1,689,357.01            1,595,874.07
  减：营业外支出                                               876,737.87                1,046.29
三、利润总额（亏损总额以“－”
                                                            38,090,713.49           52,797,969.36
号填列）
    减：所得税费用                                           4,465,194.88            6,980,198.14
四、净利润（净亏损以“－”
                                                            33,625,518.61           45,817,771.22
号填列）
    (一)持续经营净利润（净
                                                            33,625,518.61           45,817,771.22
亏损以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
      1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
      1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
                                             73 / 167
                                    2017 年年度报告
    2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的
有效部分
    5.外币财务报表折算差
额
    6.其他
六、综合收益总额                                       33,625,518.61          45,817,771.22
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/
股)
    （二）稀释每股收益(元/
股)
法定代表人：李义升 主管会计工作负责人：张欣 会计机构负责人：刘杨
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                   附注              本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                       408,050,452.77          383,963,003.11
  客户存款和同业存放款项净增加
额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加
额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      17,331,951.41           19,300,103.49
  收到其他与经营活动有关的现金   七、73                6,866,125.81           17,822,645.31
    经营活动现金流入小计                             432,248,529.99          421,085,751.91
  购买商品、接受劳务支付的现金                       206,020,885.78          239,397,765.56
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加
额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现                        72,740,168.66           72,172,090.58
                                          74 / 167
                                   2017 年年度报告
金
  支付的各项税费                                   63,875,430.37     48,289,498.68
  支付其他与经营活动有关的现金                     62,866,146.81     68,585,497.14
    经营活动现金流出小计                          405,502,631.62    428,444,851.96
      经营活动产生的现金流量净
                                                   26,745,898.37     -7,359,100.05
额
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他
                                                      127,500.00
长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                        1,468,800.00
    投资活动现金流入小计                              127,500.00      1,468,800.00
  购建固定资产、无形资产和其他                     40,114,982.08      6,434,652.77
长期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           40,114,982.08      6,434,652.77
      投资活动产生的现金流量净
                                                  -39,987,482.08     -4,965,852.77
额
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                              332,838,300.00
  其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
  取得借款收到的现金                               75,000,000.00     60,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                          407,838,300.00     60,000,000.00
  偿还债务支付的现金                               60,000,000.00     75,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付
                                                     3,845,907.89     4,038,473.50
的现金
  其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                           63,845,907.89     79,038,473.50
筹资活动产生的现金流量净额                        343,992,392.11    -19,038,473.50
四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                   -1,653,692.20      2,158,726.70
的影响
五、现金及现金等价物净增加额                      329,097,116.20    -29,204,699.62
  加：期初现金及现金等价物余额                     93,453,840.75    122,658,540.37
六、期末现金及现金等价物余额                      422,550,956.95     93,453,840.75
法定代表人：李义升 主管会计工作负责人：张欣 会计机构负责人：刘杨
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                                     2017 年年度报告
                                 母公司现金流量表
                                 2017 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                    附注            本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         323,915,890.13        321,379,042.00
  收到的税费返还                                        16,490,134.87         17,262,214.03
  收到其他与经营活动有关的现金                           4,268,468.36         37,932,909.16
    经营活动现金流入小计                               344,674,493.36        376,574,165.19
  购买商品、接受劳务支付的现金                         208,146,321.15        232,121,875.18
  支付给职工以及为职工支付的现金                        36,415,857.41         41,128,485.58
  支付的各项税费                                        28,061,912.22         23,557,011.88
  支付其他与经营活动有关的现金                          57,675,948.68         88,138,777.12
    经营活动现金流出小计                               330,300,039.46        384,946,149.76
  经营活动产生的现金流量净额                            14,374,453.90         -8,371,984.57
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                           100,000.00
资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                                 1,468,800.00
    投资活动现金流入小计                                   100,000.00          1,468,800.00
  购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                        39,111,237.22          4,462,866.70
资产支付的现金
  投资支付的现金                                           200,000.00            700,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                39,311,237.22          5,162,866.70
      投资活动产生的现金流量净额                       -39,211,237.22         -3,694,066.70
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                   332,838,300.00
  取得借款收到的现金                                    75,000,000.00         60,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               407,838,300.00         60,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                    60,000,000.00         75,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                         3,845,907.89          4,038,473.50
金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                63,845,907.89         79,038,473.50
      筹资活动产生的现金流量净额                       343,992,392.11        -19,038,473.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
                                                        -1,616,454.83          2,158,726.70
响
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                                   2017 年年度报告
五、现金及现金等价物净增加额                         317,539,153.96   -28,945,798.07
  加：期初现金及现金等价物余额                        84,087,034.62   113,032,832.69
六、期末现金及现金等价物余额                         401,626,188.58    84,087,034.62
法定代表人：李义升 主管会计工作负责人：张欣 会计机构负责人：刘杨
                                       77 / 167
                                                                       2017 年年度报告
                                                                 合并所有者权益变动表
                                                                   2017 年 1—12 月
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                本期
                                                                      归属于母公司所有者权益
                                 其他权益工                            其                                     一
    项目                                                         减                                                                少数股东权
                                     具                                他                                     般                                 所有者权益合计
                                                                 ：                                                                    益
                                                                       综                                     风
                     股本        优   永          资本公积       库            专项储备         盈余公积            未分配利润
                                           其                          合                                     险
                                 先   续                         存
                                           他                          收                                     准
                                 股   债                         股
                                                                       益                                     备
一、上年期末余   56,666,667.00                  145,345,011.03               6,644,321.58   18,719,439.27          191,315,526.2   4,761,769.3   423,452,734.46
额                                                                                                                             1
加：会计政策变
更
     前期差错
更正
     同一控制
下企业合并
     其他
二、本年期初余   56,666,667.00                  145,345,011.03               6,644,321.58   18,719,439.27          191,315,526.2   4,761,769.3   423,452,734.46
额                                                                                                                             1
三、本期增减变   18,890,000.00                  309,865,281.14               2,250,693.29      3,362,551.86        72,803,564.72   1,582,992.3   408,755,083.32
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益                                                                                                     76,166,116.58   1,582,992.3    77,749,108.89
总额
（二）所有者投   18,890,000.00                  309,865,281.14                                                                                   328,755,281.14
入和减少资本
1．股东投入的    18,890,000.00                  309,865,281.14                                                                                   328,755,281.14
普通股
2．其他权益工
                                                                            78 / 167
                                                   2017 年年度报告
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                              3,362,551.86   -3,362,551.86
1．提取盈余公                                                               3,362,551.86   -3,362,551.86
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备                                           2,250,693.29                                                      2,250,693.29
1．本期提取                                              2,260,146.31                                                      2,260,146.31
2．本期使用                                                  9,453.02                                                          9,453.02
（六）其他
四、本期期末余    75,556,667.00   455,210,292.17         8,895,014.87   22,081,991.13      264,119,090.9   6,344,761.6   832,207,817.78
额                                                                                                     3
                                                                             上期
     项目                                                                                                   少数股东权    所有者权益合
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                益            计
                                                       79 / 167
                                                                       2017 年年度报告
                                  其他权益工                           其                                   一
                                                                  减
                                      具                               他                                   般
                                                                  ：
                                                                       综                                   风
                      股本        优   永          资本公积       库           专项储备       盈余公积            未分配利润
                                            其                         合                                   险
                                  先   续                         存
                                            他                         收                                   准
                                  股   债                         股
                                                                       益                                   备
一、上年期末余    56,666,667.00                  145,345,011.03              5,054,810.00   14,137,662.15        130,505,564.55    804,490.75   352,514,205.
额
加：会计政策变
更
     前期差错
更正
     同一控制
下企业合并
     其他
二、本年期初余    56,666,667.00                  145,345,011.03              5,054,810.00   14,137,662.15        130,505,564.55    804,490.75   352,514,205.
额
三、本期增减变                                                               1,589,511.58    4,581,777.12        60,809,961.66    3,957,278.6   70,938,528.9
动金额（减少以                                                                                                                              2
“－”号填列）
（一）综合收益                                                                                                   65,391,738.78    3,957,691.0   69,349,429.8
总额                                                                                                                                        6
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配                                                                               4,581,777.12        -4,581,777.12
1．提取盈余公积                                                                              4,581,777.12        -4,581,777.12                             -
                                                                            80 / 167
                                                                        2017 年年度报告
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                   1,589,511.58                                             -412.44     1,589,099.14
1．本期提取                                                                      1,591,503.94                                                         1,591,503.94
2．本期使用                                                                          1,992.36                                              412.44         2,404.80
（六）其他
四、本期期末余    56,666,667.00                   145,345,011.03                 6,644,321.58   18,719,439.27        191,315,526.21   4,761,769.3     423,452,734.
额                                                                                                                                              7
法定代表人：李义升 主管会计工作负责人：张欣 会计机构负责人：刘杨
                                                                    母公司所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—12 月
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                         本期
                                   其他权益工具
     项目                         优   永                               减：库    其他综合收
                      股本                    其         资本公积                                 专项储备        盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                  先   续                               存股          益
                                              他
                                  股   债
一、上年期末余    56,666,667.00                       145,345,011.03                             6,334,781.06   18,719,439.27   168,474,953.57      395,540,851.93
额
加：会计政策变
                                                                             81 / 167
                                                   2017 年年度报告
更
       前期差错
更正
     其他
二、本年期初余    56,666,667.00   145,345,011.03                     6,334,781.06   18,719,439.27   168,474,953.57   395,540,851.93
额
三、本期增减变    18,890,000.00   309,865,281.14                     1,687,126.05    3,362,551.86   30,262,966.75    364,067,925.80
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益                                                                                      33,625,518.61    33,625,518.61
总额
（二）所有者投    18,890,000.00   309,865,281.14                                                                     328,755,281.14
入和减少资本
1．股东投入的     18,890,000.00   309,865,281.14                                                                     328,755,281.14
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                       3,362,551.86   -3,362,551.86
1．提取盈余公                                                                        3,362,551.86   -3,362,551.86
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
                                                       82 / 167
                                                                         2017 年年度报告
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
  （五）专项储                                                                                    1,687,126.05                                      1,687,126.05
备
1．本期提取                                                                                       1,695,526.05                                      1,695,526.05
2．本期使用                                                                                           8,400.00                                          8,400.00
（六）其他
四、本期期末余   75,556,667.00                        455,210,292.17                              8,021,907.11   22,081,991.13   198,737,920.32   759,608,777.73
额
                                                                                           上期
                                       其他权益工具                           减：
                                                                                        其他
      项目                                                                    库
                        股本        优先   永续       其      资本公积                  综合       专项储备        盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                                              存
                                      股     债       他                                收益
                                                                              股
一、上年期末余额    56,666,667.00                           145,345,011.03                        4,859,450.12   14,137,662.15   127,238,959.47   348,247,749.77
加：会计政策变更
     前期差错更
正
     其他
二、本年期初余额    56,666,667.00                           145,345,011.03                        4,859,450.12   14,137,662.15   127,238,959.47   348,247,749.77
三、本期增减变动                                                                                  1,475,330.94    4,581,777.12    41,235,994.10    47,293,102.16
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总                                                                                                                 45,817,771.22     45,817,771.22
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
                                                                             83 / 167
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 4．其他
 （三）利润分配                                                                               4,581,777.12   -4,581,777.12
 1．提取盈余公积                                                                              4,581,777.12   -4,581,777.12
 2．对所有者（或股
 东）的分配
 3．其他
 （四）所有者权益
 内部结转
 1．资本公积转增资
 本（或股本）
 2．盈余公积转增资
 本（或股本）
 3．盈余公积弥补亏
 损
 4．其他
   （五）专项储备                                                             1,475,330.94                                      1,475,330.94
 1．本期提取                                                                  1,476,360.94                                      1,476,360.94
 2．本期使用                                                                      1,030.00                                          1,030.00
 （六）其他
 四、本期期末余额    56,666,667.00                145,345,011.03              6,334,781.06   18,719,439.27   168,474,953.57   395,540,851.93
法定代表人：李义升 主管会计工作负责人：张欣 会计机构负责人：刘杨
                                                                   84 / 167
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
营口金辰机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为营口金辰机械有限公司。
营口金辰机械有限公司（以下简称“金辰有限”）于 2004 年 8 月 30 日由李义升、杨延、李敦令
三位自然人共同出资组建，在营口市工商行政管理局取得注册号为 2108112300161 的企业法人营
业执照，金辰有限设立时的注册资本为人民币 100 万元，李义升、杨延、李敦令三位自然人持股
比例分别为 80%、10%、10%。
2011 年 7 月 20 日，经股东会决议，李敦令将持有金辰有限的 10%股权即 10 万元转让给营口金辰
投资有限公司（以下简称“金辰投资”），2011 年 8 月 19 日，经股东会决议，金辰有限新增营
口辽海华商创业投资基金（有限合伙）（以下简称“辽海华商”）和新疆合赢成长股权投资有限
合伙企业（以下简称“新疆合赢”）两名股东，新增注册资本人民币 9.8901 万元，其中由辽海华
商出资 5,400 万元，认购其中 8.7912 万元新增注册资本，由新疆合赢出资 675 万元，认购其中
1.0989 万元新增注册资本，变更后注册资本为人民币 109.8901 万元。同时，自然人股东杨延将
持有的 2%股权即 2.1978 万元出资额转让给新疆合赢，股权转让后金辰有限注册资本仍为 109.8901
万元，其中李义升持有 80 万元，占注册资本比例为 72.80%，金辰投资持有 10 万元，占注册资本
比例为 9.10%，辽海华商持有 8.7912 万元，占注册资本比例为 8.00%，杨延持有 7.8022 万元，占
注册资本比例为 7.10%，新疆合赢持有 3.2967 万元，占注册资本比例为 3.00%。
2011 年 10 月 18 日，金辰有限召开股东会，全体股东一致同意将金辰有限整体变更为股份有限公
司，由李义升、杨延、金辰投资、辽海华商和新疆合赢以金辰有限经审计的截至 2011 年 9 月 30
日止的净资产人民币 110,109,892.45 元为基数，按 1：0.463173643 的比例折合为 5,100 万股，
净资产扣除折合股本后余额 59,109,892.45 元计入资本公积，公司注册资本为人民币 5,100 万元。
2011 年 11 月 10 日，公司在营口市工商行政管理局办理工商变更登记手续，取得注册号为
210800004059290 的企业法人营业执照，同日，公司名称变更为营口金辰机械股份有限公司。
2013 年 12 月 18 日，根据公司 2013 年度第一次临时股东大会决议，公司注册资本由 5,100 万元
增加至 5,666.6667 万元，总股本由 5,100 万元增加至 5,666.6667 万元。公司新增股东上海祥禾
泓安股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“祥禾泓安”），新增资本由祥禾泓安以 6,000
万元认购，其中 566.6667 万元计入股本，其余计入资本公积，2014 年 1 月 17 日完成了本次增资
的工商变更登记。基于相关投资协议中反稀释条款的要求和两次融资的价格差异，2014 年 1 月 15
日，经 2014 年第一次临时股东大会批准，李义升分别向辽海华商无偿转让其持有的本公司股份
102 万股、向新疆合赢无偿转让其持有的本公司股份 38.2506 万股。
2017 年 5 月 26 日，经中国证券监督管理委员会证监许可（2017）797 号“关于核准营口金辰机械
股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，公司首次公开发行 1,889 万股人民币普通股，并
于 2017 年 10 月 18 日在上海证券交易所上市交易。首次公开发行后，公司总股本由 5,666.6667
万股增加至 7,555.6667 万股，注册资本由人民币 5,666.6667 万元增加至 7,555.6667 万元。
截至 2017 年 12 月 31 日止，公司的经营范围如下：研发、设计、制造、销售：自动化生产线、工
业机器人、工业总线集成系统、计算机软件开发、研制与应用、工业自动化工程项目总包、光伏
组件、电池片、硅料、硅片、机械设备及配件、技术培训；经营货物出口，特种设备安装、改造、
维修。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，公司的主要
经营活动：太阳能光伏组件成套装备的研发、设计、生产和销售，并为客户提供相关服务；主要
产品为自动化生产线成套装备、生产信息化软件产品、自动化生产单元、检测设备以及系统集成
解决方案。
注册地址：营口市西市区新港大街 95 号。总部办公地址：营口市西市区新港大街 95 号。法定代
表人为董事长李义升。
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本财务报告于 2018 年 3 月 18 日经公司第三届第三次董事会审议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
（1）
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。截至 2017 年 12 月 31 日，纳入合并范围
的子公司情况如下：
                                           持股比例            表决权比
序号         公司名称        注册资本                                         取得方式     注释
                                         直接    间接            例
                                                                             同一控制下
 1          金辰自动化      4,000 万元   100%            -          100%                        -
                                                                               企业合并
 2            巨能检测       200 万元    100%            -          100%       出资成立         -
 3          金辰研究院      1,000 万元   100%            -          100%       出资成立         -
 4            金辰贸易        50 万元    100%            -          100%       出资成立         -
 5          映真自动化       10 万港元   100%            -          100%       出资成立
 6            德睿联         100 万元     70%            -           70%       出资成立
                                                                             非同一控制
 7          金辰太阳能      1,600 万元   100%            -          100%
                                                                             下企业合并
  8         艾弗艾传控      500 万元      100%           -          100%       出资成立
  9         辰正太阳能      100 万元      100%           -          100%       出资成立
 10           映真智能      100 万元       70%           -          100%       出资成立
 11           苏州新辰      2000 万元    99.50                      100%       出资成立
（2）本公司本期合并财务报表范围变化
     本期新增子公司：
 序号                    子公司全称                  子公司简称            本期纳入合并范围原因
     1       苏州新辰智慧信息技术有限公司                苏州新辰            设立的控股子公司
报告期内新增子公司的具体情况详见本年度报告第十一节“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.       编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则
解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.       持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起 12 月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，
本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关
会计政策执行。
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1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。境外(分)子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1、同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中
的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要
性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本
公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资
本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲
减盈余公积和未分配利润。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，
对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即
按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本
大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业
合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的
被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者
结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资
单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没
有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体有时也称为特殊目的主体。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、
计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
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③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减
值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调
整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控
制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控
制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合
并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权
投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润
不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体
的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，
同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的
递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者
的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公
司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之
间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属
于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期
股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取
得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲
减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
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属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别
财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按
照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，
长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，
长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的
长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财
务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资
本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日
的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时
即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子
交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对
价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金
融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后
应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初
始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上
合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进
行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点
为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净
资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）
余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全
额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金
额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并
方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益
以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别
财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按
照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财
务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新
增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投
资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行
抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对
价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金
融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权
投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改
按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的
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其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负
债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于
剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非
同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时
转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母
公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易
进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在
合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该
份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公
积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营
和合营企业。
1、共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2、合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
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8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
2、资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即
期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
3、外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期
间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）
的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
（3）产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项
目下单独列示“其他综合收益”。
（4）外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动
对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1、金融资产的分类
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要
是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。
这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，
单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公
司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。。
（2）持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、
公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付
价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有
期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所
取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应
收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
（4）可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用
之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未
发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入
投资收益。
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可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利
率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，
在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，
且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之
间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入投资收益
2、金融负债的分类
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易
费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
（2）其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
3、金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类
为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较
大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该
投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可
供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不
再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产
发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
4、金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义
务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款
和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本
公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行
方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，
该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益
工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数
量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地
基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的
价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
5、金融资产转移
（1）金融资产转移是指下列两种情形：
① 将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
② 将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收
取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
（2）终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方
能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项
出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 终止确认部分的账面价值；
② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
（3）继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制
的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
（4）继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，
并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融
资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负
债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
6、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确
认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
7、金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以
相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
8、金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
（1）金融资产发生减值的客观证据：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总
体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能
无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（2）金融资产的减值测试（不包括应收款项）
①持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括
尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
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预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价
值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计
算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规
定的现行实际利率作为折现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，
仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。
持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现
率作为利率计算确认。
②可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是
否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到
或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下
降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金
融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现
采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
9、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利
市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考
虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
（1）估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技
术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量
公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最
能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得
的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入
值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负
债在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
（2）公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用
第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或
负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接
或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              500 万元以上应收账款，100 万元以上其他应收
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单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值
                                               测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据
                                               其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
                                               确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
                                               短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相
                                               差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其
                                               预计未来现金流量进行折现。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法                                  根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际
                                            损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账
                                            龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此
                                            计算本年应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                        5
1－2 年                                   10
2－3 年                                   20
3－4 年                                   30
4－5 年                                   50
5 年以上                                  100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减
                                           值
坏账准备的计提方法                         单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
                                           于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计
                                           提相应的坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、自制半成品、发出商品、库
存商品、周转材料等。
2、发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
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3、存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
4、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，
计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表
日后事项的影响等因素。
（1）产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或
者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于
销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，
以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
（2）需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的
产成品的可变现净值高于成本，则该存货按成本计量；如果存货价格的下降表明产成品的可变现
净值低于成本，则该存货按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
（3）存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
（4）资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原
已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
5、周转材料的摊销方法
周转材料摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
1、持有待售的非流动资产的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售
将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得
批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规
定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得
日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留
部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报
表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分
为持有待售类别。
2、持有待售的非流动资产的计量
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于
公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流
动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、
摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
3、持有待售的非流动资产的列示
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的
资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售
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的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列
示。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权
益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方
组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关
活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否
必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方
直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假
定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、
股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，
一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生
产经营决策，不形成重大影响。
2、初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
①同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
②同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按
照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
③非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并
方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计
入当期损益。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其
投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资
产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则
按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
④通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成
本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
3、后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。
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（1）成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告
分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
（2）权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不
调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本
公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以
确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益
按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资
单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有
的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的
股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合
收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投
资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类
别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
         类别         折旧年限（年）           残值率（%）      年折旧率（%）
     房屋、建筑物              20                     5              4.75
      土地使用权               50                                    2.00
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
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固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较
高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条
件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法    折旧年限（年）        残值率            年折旧率
房屋建筑物          年限平均法        10-35               5              9.50-2.71
机器设备            年限平均法          8-10              5            11.875-9.50
车辆                年限平均法           4-8              5           11.875-23.75
电子设备            年限平均法           3-5              5            31.67-19.00
其他设备            年限平均法          3-10              5             31.67-9.50
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，对于已经计提减值准备
的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的
使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定
资产使用寿命。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁
为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁
资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提
折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两
者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
1、在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以
及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的
借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建
造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折
旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整
原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件
时予以资本化计入相关资产成本：
（1）资产支出已经发生；
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（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资
本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
2、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计
资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
       项目          预计使用寿命                          依据
   土地使用权           50 年                          法定使用权
    专有技术            3-5 年          参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期
末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿
命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，
如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统
合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。
已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列
情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预
计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿
命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限
内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
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（1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶
段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（2）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
1、长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市
场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可
收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减
值准备予以计提。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
2、投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差
额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值
准备不得转回。
3、固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面
价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹
象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
4、在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估
计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期
间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不
确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
5、无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一
经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
（1）该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
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（3）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
6、商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或
者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下
步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面
价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，
比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收
回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。
减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产
组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提
供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项
的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会
计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认
结算利得或损失。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计
处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计
处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额
以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益
或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
1、预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；（3）
该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行
调整。
26. 股份支付
√适用 □不适用
1、股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
2、权益工具公允价值的确定方法
（1）对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的
条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
（2）对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似
的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
4、股份支付计划实施的会计处理
（1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相
关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新
计量，将其变动计入损益。
（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
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（4）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支
付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具
授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
5、股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公
允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权
益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益
工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于
职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更
从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
6、股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），本公司：
（1）将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
（2）在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益
工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权
益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1、销售商品收入
销售商品收入确认的一般原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既
没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够
可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入实现。
销售商品收入确认的具体原则：
（1）国内销售：公司销售的商品需要安装调试、试运行和验收的，在安装调试完成、试运行期间
正常、验收完毕，商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，公司获取验收证明时确认收入；
公司销售的商品不需要安装调试、试运行和验收的，在发货后并经客户签收后确认收入。
（2）出口产品的销售，按不同的成交方式确认收入：
①按商品离岸价格（FOB）结算的，在出口商品运抵装运港并装船后确认收入，并以离岸价格计量
收入金额；
②按商品到岸价格（CIF）结算的，在出口商品运抵目的港后确认收入，并以到岸价格计量收入金
额，实际发生的运费以及保险费确认为当期费用。
（3）销售软件收入确认的具体原则：
公司销售的商品需要安装和验收的，在安装验收完毕，向客户移交上述软件产品，同时取得客户
产品验收单时，确认软件产品销售收入的实现；公司销售的商品不需要安装和验收的，向客户移
交上述软件产品并经客户签收后确认收入。
（4）委托代销商品销售收入
①国内委托代销商品销售：公司委托代销的商品直接发运给最终客户，需要安装和验收的，在安
装验收完毕，公司获取最终客户的验收证明时确认收入；公司委托代销的商品不需要安装和验收
的，在发货后并经最终客户签收后确认收入；
②按商品离岸价格（FOB）结算的，在出口商品运抵装运港并装船后确认收入，并以离岸价格计量
收入金额：
③按商品到岸价格（CIF）结算的，在出口商品运抵目的港后确认收入，并以到岸价格计量收入金
额，实际发生的运费以及保险费确认为当期费用。
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2、提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提
供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）、收入的金额能够可靠地计量；（2）、
相关的经济利益很可能流入企业；（3）、交易的完工程度能够可靠地确定；（4）、交易中已发
生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价
款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
3、让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡
资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）租金和使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入
损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
（1）用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
用或损失的期间，计入当期损益；
（2）用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济
业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。财政将贴息资
金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额
作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金拨
付给贷款银行，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
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当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根
据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的
整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出
租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁
期内进行分摊。初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损
益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供
免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行
分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入
总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的
予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约
定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融
资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁
合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租
赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所
有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费
用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；
将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，
在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/其他业务收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）安全生产费用
本公司根据有关规定，按上年度实际营业收入的一定比例提取安全生产费用。安全生产费用于提
取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范
围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目
归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固
定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（2）终止经营
①终止经营的认定标准
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终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置
或划分为持有待售类别：
A 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
B 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分；
C 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
②终止经营的列示
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在
当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列
报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经
营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                           备注(受重要影响的报表项目名称和金
会计政策变更的内容和原因               审批程序
                                                                           额)
财政部发布了《企业会计准       公司第二届董事会第十四      资产负债表新增“持有待售资产”项
则第 42 号——持有待售的非     会议于 2017 年 5 月 22 日   目、“持有待售负债”项目
流动资产、处置组和终止经       决议通过。
营》准则，自 2017 年 5 月 28
日起施行
2017 年 5 月 10 日，财政部发   公司第二届董事会第十四      2016 年比较财务报表中利润表其他收
布了《企业会计准则第 16 号     会议于 2017 年 5 月 22 日   益科目增加 682,612.74 元，营业外收
——政府补助》（修订），       决议通过。                  入科目减少 682,612.74 元。
自 2017 年 6 月 12 日起施行
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报
表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历
史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款
的可收回性以及转移且到期负有赎回义务的不确定性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估
计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏
账准备的计提或转回。
（2）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。当存
在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金
流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
（3）折旧和摊销
                                            107 / 167
                                   2017 年年度报告
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧
和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命
是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大
变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延
所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结
合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）存货可变现净值的估计
本公司管理层根据存货的状况及其可变现净值的估计计提减值。本公司将于各结算日重新评估存
货并考虑相应存货跌价准备。存货的可变现净值根据在日常业务进行中的估计售价，减去估计完
工成本以及销售费用。该会计估计系根据现有市场状况及制造和销售同类产品的历史经验为基准
进行。本公司管理层将在各资产负债表日重新评估该估计。
（6）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项
目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计
的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                     计税依据                        税率
增值税                    销售货物收入、租赁收入        17%、11%、6%、5%、3%
城市维护建设税            实际缴纳的流转税额            7%
教育费附加                实际缴纳的流转税额            3%
地方教育费                实际缴纳的流转税额            2%
企业所得税                应纳税所得额                  15%、25%
房产税                    按自有房产原值的一定比例或    1.2%或 12%
                          租金收入
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
              纳税主体名称                              所得税税率（%）
金辰自动化
巨能检测
金辰研究院
金辰贸易
苏州德睿联
金辰太阳能
映真自动化                                                                      16.5
辰正太阳能
辽宁艾弗艾
苏州映真
新辰智慧
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2.   税收优惠
√适用 □不适用
（1）根据辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局辽科发核发
[2015]55 号《关于认定辽宁省 2015 年第一批高新技术企业的通知》，公司取得了高新技术企业
证书，证书号编号 GR201521000077，有效期自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，有效期三
年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款及《中华人民共和国企业所得税实
施条例》第九十三条，报告期内减按 15%的税率缴纳企业所得税。
（2）依据《中华人民共和国企业所得税法》第三十条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》
第九十五条、《财政部、国家税务总局、科学技术部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的
通知》规定，本公司符合加计扣除条件的研究开发费用在计算应纳税所得额时享受加计扣除优惠，
按照研究开发费用的 50%加计扣除。
（3）根据财政部和国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）文件，
本公司和巨能检测对自行开发的软件产品按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%
的部分实行即征即退政策
（4）苏州巨能根据财政部、国家税务总局财税[2012]27 号《关于进一步鼓励软件产业和集成电
路产业发展企业所得税政策的通知》，经认定后在 2017 年 12 月 31 日前，自获利年度起计算优惠
期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，
并享受至期满为止
（5）根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局辽科发核发
的《关于认定江苏省 2017 年第一批高新技术企业的通知》，苏州德睿联于 2017 年 11 月取得了高
新技术企业证书，证书号编号 GR201732000004，有效期自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，
有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款及《中华人民共和国企业
所得税实施条例》第九十三条，本报告期内苏州德睿联减按 15%的税率缴纳企业所得税。
（6）根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局辽科发核发
的《关于认定江苏省 2017 年第一批高新技术企业的通知》，辰正太阳能于 2017 年 11 月取得了高
新技术企业证书，证书号编号 GR201732002912，有效期自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，
有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款及《中华人民共和国企业
所得税实施条例》第九十三条，本报告期内辰正太阳能减按 15%的税率缴纳企业所得税。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                          期初余额
库存现金                                       38,815.31                       138,843.26
银行存款                                  422,512,141.64                    93,314,997.49
其他货币资金                               20,286,066.52                    12,295,133.83
合计                                      442,837,023.47                   105,748,974.58
  其中：存放在境外的款
    项总额
其他说明
1)其他货币资金期末余额为开具银行汇票存入的保证金，除此之外，期末货币资金中无其他因抵
押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项；
(2)期末货币资金较期初增长 318.76%，主要由于公司报告期内首次公开发行人民币普通股募集资
金增加所致。
                                          109 / 167
                                    2017 年年度报告
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
银行承兑票据                                 87,664,770.15               53,967,898.90
商业承兑票据
            合计                             87,664,770.15                53,967,898.90
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                    项目                                   期末已质押金额
 银行承兑票据                                                             21,200,000.00
 商业承兑票据
                    合计                                                  21,200,000.00
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                   期末终止确认金额               期末未终止确认金额
 银行承兑票据                             126,897,637.85
 商业承兑票据
           合计                          126,897,637.85
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 √适用 □不适用
 期末应收票据较期初增长 62.44%，主要由于销售收款中票据结算增加所致。
                                       110 / 167
                                                              2017 年年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                                                         期初余额
                        账面余额             坏账准备                                   账面余额              坏账准备
     类别                                                           账面                                                          账面
                               比例                  计提比                                        比例               计提比
                     金额                  金额                     价值           金额                     金额                  价值
                               (%)                   例(%)                                         (%)                 例(%)
单项金额重大并    6,175,250.00 2.64     6,175,250.00 100.00
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 219,547,509.38 93.98 23,986,077.05   10.93 195,561,432.33 164,618,320.40 96.08 20,155,114.8  12.24 144,463,205.56
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大   7,898,236.67 3.38 7,898,236.67 100.00                     6,709,815.74 3.92 6,709,815.74 100.00
但单独计提坏账
准备的应收账款
               233,620,996.05 100.00 38,059,563.72 16.29 195,561,432.33 171,328,136.14 100.00 26,864,930.5 15.68 144,463,205.56
      合计
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
          应收账款                                                              期末余额
        （按单位）                    应收账款                    坏账准备                     计提比例（%）                计提理由
中电电气（南京）新能源有限公              6,175,250.00                  6,175,250.00                      100.00%   企业经营不善，本公司预计
司                                                                                                                  该款项难以收回
            合计                         6,175,250.00                    6,175,250.00                 /                         /
                                                                 111 / 167
                                        2017 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
       账龄
                             应收账款                  坏账准备            计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                     146,592,634.57                7,329,631.72                 5.00
1 年以内小计                 146,592,634.57                7,329,631.72                 5.00
1至2年                        40,614,467.99                4,061,446.80                10.00
2至3年                        21,044,560.20                4,208,912.04                20.00
3至4年                         2,302,990.54                  690,897.16                30.00
4至5年                         2,595,333.50                1,297,666.75                50.00
5 年以上                       6,397,522.58                6,397,522.58               100.00
    合计                 219,547,509.38               23,986,077.05                10.93
确定该组合依据的说明：
公司管理层认为相同账龄的应收账款具有相同或类似信用风险；
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 11,194,633.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                 期末余额
              单位名称                                       占应收账款期末余     坏账准备
                                           期末余额
                                                               额的比例（%）      期末余额
泰州隆基乐叶光伏科技有限公司             21,978,120.00                    9.41   1,098,906.00
常州亚玛顿股份有限公司                   11,303,000.00                    4.84    742,150.00
张家港协鑫集成科技有限公司               10,346,000.00                    4.43   2,069,200.00
海宁正泰新能源科技有限公司                9,262,400.00                    3.96    463,120.00
                                           112 / 167
                                     2017 年年度报告
江苏辉伦太阳能科技有限公司             7,595,538.46                     3.25     563,826.92
                合计                  60,485,058.46                   25.89    4,937,202.92
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                期初余额
    账龄
                     金额            比例(%)                 金额            比例(%)
1 年以内           24,261,317.45             97.90          4,104,222.27             90.26
1至2年                102,035.74              0.41            350,195.70              7.70
2至3年                326,995.70              1.32             80,238.71              1.77
3 年以上               92,456.61              0.37             12,292.50              0.27
    合计           24,782,805.50           100.00           4,546,949.18           100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                                      占预付账款期末余额
               单位名称                         期末余额
                                                                          的比例（%）
苏州携创新能源科技有限公司                             2,200,000.00                   8.88
无锡奥特维科技股份有限公司                             2,016,000.00                   8.13
LeyboldGmbH                                            1,835,606.21                   7.41
骆驼绿色电力科技（大连）有限公司                       1,750,000.00                   7.06
h.a.l.m.elektronikgmbh                                 1,614,096.30                   6.51
                 合计                                  9,415,702.51                  37.99
其他说明
√适用 □不适用
期末预付账款较期初增长 445.04%，主要由于公司订单增加采购材料增加以及支付技术服务费所
致。
                                        113 / 167
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7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          114 / 167
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                                     期初余额
                         账面余额                  坏账准备                              账面余额               坏账准备
     类别                                                                账面                                                         账面
                                                         计提比例                                                     计提比例
                      金额        比例(%)        金额                    价值         金额        比例(%)     金额                    价值
                                                            (%)                                                          (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 13,733,957.13         99.96 1,153,826.81       8.40 12,580,130.32 27,818,431.89      99.98 1,908,533.61     6.86 25,909,898.28
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大      5,000.00          0.04      5,000.00    100.00                     5,000.00      0.02    5,000.00    100.00
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
     合计         13,738,957.13   100.00     1,158,826.81   8.43     12,580,130.32 27,823,431.89 100.00 1,913,533.61     6.88     25,909,898.28
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
                                                                      115 / 167
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
         账龄               其他应收款                坏账准备        计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                      10,836,349.22              541,817.47                5.00
1 年以内小计                  10,836,349.22              541,817.47                5.00
1至2年                         2,160,431.09              216,043.11               10.00
2至3年                           101,191.00               20,238.20               20.00
3至4年                           140,417.88               42,125.36               30.00
4至5年                           323,930.54              161,965.27               50.00
5 年以上                         171,637.40              171,637.40              100.00
          合计                13,733,957.13            1,153,826.81                8.40
确定该组合依据的说明：
公司管理层认为相同账龄的其他应收款具有相同或类似信用风险。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-754,706.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         款项性质                    期末账面余额                  期初账面余额
往来款                                       4,569,203.92                  7,059,497.98
投标保证金                                   3,752,689.00                    816,820.00
个人备用金                                   1,086,111.75                    782,623.57
展会订金                                       506,847.56                    437,416.18
出口退税款                                   3,763,586.40                 13,698,235.26
                                         116 / 167
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上市中介费用                                                                        4,945,282.98
其他                                                   60,518.50                       83,555.92
            合计                                   13,738,957.13                   27,823,431.89
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                    占其他应收款期
                                                                                     坏账准备
       单位名称           款项的性质       期末余额          账龄   末余额合计数的
                                                                                     期末余额
                                                                        比例(%)
出口退税款                出口退税        3,763,586.40 1 年以内               27.39 188,179.32
盖州市东远物流有限        暂付款          1,411,600.00 2 年以内               10.27 126,160.00
公司
格润智能光伏南通有        投标保证金      1,150,000.00 1 年以内                8.37    57,500.00
限公司
盖州市兴达物流有限        暂付款            731,100.00 1 年以内                5.32    36,555.00
公司
盖州市东运物流有限        暂付款            454,270.00 1 年以内                3.31    22,713.50
公司
    合计                              7,510,556.40                       54.66    431,107.82
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                 期初余额
   项目           账面余额     跌价准备     账面价值         账面余额   跌价准备   账面价值
原材料           44,872,406.90 1,769,911.00 43,102,495.90 29,275,405.60 2,218,099.10 27,057,306.50
库存商品    61,423,427.46 3,137,847.69 58,285,579.77 69,492,167.75 5,877,256.46 63,614,911.29
自制半成品 21,997,434.51                21,997,434.51 25,285,796.99                 25,285,796.99
发出商品   142,215,137.28 714,444.11 141,500,693.17 231,333,462.50      545,838.38 230,787,624.12
在产品     168,313,725.13 2,888,888.89 165,424,836.24 76,047,757.32 2,888,888.89 73,158,868.43
周转材料        17,818.80                   17,818.80         301.43                       301.43
    合计   438,839,950.08 8,511,091.69 430,328,858.39 431,434,891.59 11,530,082.83 419,904,808.76
                                              117 / 167
                                           2017 年年度报告
 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                      本期增加金额                本期减少金额
      项目            期初余额                                                     期末余额
                                      计提      其他          转回或转销    其他
 原材料               2,218,099.10                             448,188.10            1,769,911.00
 在产品               2,888,888.89                                                   2,888,888.89
 库存商品             5,877,256.46                            2,739,408.77           3,137,847.69
 发出商品               545,838.38   269,816.20                101,210.47              714,444.11
 周转材料
       合计          11,530,082.83   269,816.20               3,288,807.34           8,511,091.69
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 持有待售资产
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
         项目             期末账面价值          公允价值        预计处置费用    预计处置时间
 持有待售非流动资产
 其中：长期股权投资
 固定资产                   1,677,535.24       1,920,000.00         153,600.00   2018 年 1-9 月
 无形资产
         合计               1,677,535.24       1,920,000.00         153,600.00          /
 其他说明：
 持有待售资产为通过仲裁执行取得的客户抵债房产拟于近期出售变现。
 12、 一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                              期末余额                       期初余额
租赁房屋装修费                                        143,826.67                        7,913.90
              合计                                    143,826.67                        7,913.90
 其他说明
 期末一年内到期非流动资产较期初增长 1,717.39%，主要由于将一年内到期的长期待摊费用--
 租赁房屋装修费重分类至本项目所致。
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                              118 / 167
                                     2017 年年度报告
              项目                          期末余额                 期初余额
尚未认证的待抵扣进项税                           2,207,702.00              717,131.98
待摊费用                                           431,960.62              290,659.51
增值税留抵税额                                  10,509,579.93            6,719,451.43
预交所得税                                         700,402.01              235,844.40
              合计                              13,849,644.56            7,963,087.32
 其他说明
 期末其他流动资产较期初增长 73.92%，主要由于增值税留抵税额以及尚未认证的待抵扣进项税增
 加所致。
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况：
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 (3).本期重分类的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 16、 长期应收款
 (1) 长期应收款情况：
 □适用 √不适用
 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
 □适用 √不适用
 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                           119 / 167
                                   2017 年年度报告
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目           房屋、建筑物     土地使用权       在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额
  2.本期增加金额          37,823,934.92                 -            -   37,823,934.92
  （1）外购                                                                          -
  （2）存货\固定资产\在   37,823,934.92                                  37,823,934.92
建工程转入
  （3）企业合并增加                                                                 -
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额            37,823,934.92                                  37,823,934.92
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额
    2.本期增加金额         4,046,233.72                                   4,046,233.72
  （1）计提或摊销            898,318.44                                     898,318.44
    （2）固定资产转入      3,147,915.28                                   3,147,915.28
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额             4,046,233.72                                   4,046,233.72
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值          33,777,701.20                                  33,777,701.20
  2.期初账面价值
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                      120 / 167
                                             2017 年年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
      项目           房屋及建筑物     机器设备       电子设备     运输设备     其他设备        合计
一、账面原值：
    1.期初余额       134,003,565.92 21,908,005.96 4,032,244.36 5,826,432.95 2,503,258.73 168,273,507.92
    2.本期增加金
                      53,548,959.54 20,129,821.41 1,319,779.91    711,275.21   151,549.66 75,861,385.73
额
       （1）购置                        43,162.39 1,319,779.91    711,275.21   151,549.66    2,225,767.17
       （2）在建工                                                                          73,635,618.56
                      53,548,959.54 20,086,659.02
程转入
       （3）企业合
并增加
       4）投资性房
地产转入
      3.本期减少金
                      37,823,934.92              -     3,828.98   467,628.32                38,295,392.22
额
       （1）处置或
                                                       3,828.98   467,628.32                   471,457.30
报废
       （2）转入投
                      37,823,934.92                                                         37,823,934.92
资性房地产
    4.期末余额       149,728,590.54 42,037,827.37 5,348,195.29 6,070,079.84 2,654,808.39 205,839,501.43
二、累计折旧
    1.期初余额        22,975,601.22 6,650,328.49 3,003,975.73 3,411,524.25 1,598,466.32 37,639,896.01
    2.本期增加金
                       6,125,841.72 2,930,620.59     570,633.15   748,992.76   430,807.20 10,806,895.42
额
       （1）计提       6,125,841.72 2,930,620.59     570,633.15   748,992.76   430,807.20 10,806,895.42
       （2）企业合
并增加
       （3）投资性
房地产转入
    3.本期减少金
                       3,147,915.28              -     3,383.86   422,397.92                 3,573,697.06
额
       （1）处置或
                                                       3,383.86   422,397.92                   425,781.78
报废
       （2）转入投     3,147,915.28                                                          3,147,915.28
资性房地产
    4.期末余额        25,953,527.66 9,580,949.08 3,571,225.02 3,738,119.09 2,029,273.52 44,873,094.37
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金
额
       （1）计提
    3.本期减少金
额
       （1）处置或
报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价
                     123,775,062.88 32,456,878.29 1,776,970.27 2,331,960.75    625,534.87 160,966,407.06
值
    2.期初账面价
                     111,027,964.70 15,257,677.47 1,028,268.63 2,414,908.70    904,792.41 130,633,611.91
值
                                                 121 / 167
                                      2017 年年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                         账面价值                  未办妥产权证书的原因
辽宁（营口）沿海产业基地澄                  27,409,173.06     根据协议约定于 2018 年 6 月 30
湖东路 7 号标准厂房                                           日前办理
辽宁（营口）沿海产业基地澄                   25,927,821.85    根据协议约定于 2018 年 6 月 30
湖东路 8 号标准厂房                                           日前办理
合计                                         53,336,994.91
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                              期初余额
     项目
                    账面余额     减值准备      账面价值      账面余额 减值准备 账面价值
Q4 系列光伏组件 21,568,845.41               21,568,845.41
高效自动化生产
线
275kw 分布式光伏    240,329.68                 240,329.68
发电项目
       合计      21,809,175.09              21,809,175.09
                                         122 / 167
                                                            2017 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                                                                          其中：
                                                                                                                                 本期
                                                                                                  工程累计                 本期       资
                                                                           本期其                                  利息资        利息
                                 期初                   本期转入固定                    期末      投入占预 工程进          利息       金
  项目名称         预算数               本期增加金额                       他减少                                  本化累        资本
                                 余额                     资产金额                      余额      算比例       度          资本       来
                                                                             金额                                  计金额        化率
                                                                                                    (%)                    化金       源
                                                                                                                                 (%)
                                                                                                                             额
275kw 分布式      1,520,000.00             240,329.68                                  240,329.68     15.81 15.81%                    自
光伏发电项目                                                                                                                          有
                                                                                                                                      资
                                                                                                                                      金
Q4 系列光伏     133,000,000.00          95,204,463.97 73,635,618.56                 21,568,845.41     75.50 75.50%                    募
组件高效自动                                                                                                                          集
化生产线                                                                                                                              资
                                                                                                                                      金
    合计        134,520,000.00          95,444,793.65 73,635,618.56                 21,809,175.09   /         /                  /    /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
                                                               123 / 167
                                     2017 年年度报告
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用     □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
         项目         土地使用权          专利权       软件及其他         合计
一、账面原值
      1.期初余额      6,582,267.71      6,755,471.63   2,476,033.47    15,813,772.81
     2.本期增加金     1,990,838.10                       420,410.73     2,411,248.83
额
       (1)购置        1,990,838.10                       420,410.73     2,411,248.83
       (2)内部研发
      (3)企业合并
增加
    3.本期减少金
额
      (1)处置
     4.期末余额       8,573,105.81      6,755,471.63   2,896,444.20    18,225,021.64
二、累计摊销
     1.期初余额         817,145.52      5,629,559.70   1,557,078.20     8,003,783.42
     2.本期增加金       151,259.22      1,125,911.93     510,348.91     1,787,520.06
额
       （1）计提        151,259.22      1,125,911.93     510,348.91     1,787,520.06
     3.本期减少金
额
         (1)处置
     4.期末余额         968,404.74      6,755,471.63   2,067,427.11     9,791,303.48
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金
                                        124 / 167
                                        2017 年年度报告
额
       （1）计提
     3.本期减少金
额
       (1)处置
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价        7,604,701.07                              829,017.09      8,433,718.16
值
     2.期初账面价        5,765,122.19      1,125,911.93            918,955.27      7,809,989.39
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                         账面价值                     未办妥产权证书的原因
辽宁（营口）沿海产业基地澄                                         根据协议约定于 2018 年 6 月 30
                                                 1,987,520.04
湖东路 6-8 号厂房土地使用权                                        日前办理
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额      本期增加金额   本期摊销金额        其他减少金额     期末余额
租赁房屋装          55,333.33     145,200.00       56,706.66         143,826.67
修费
    合计            55,333.33     145,200.00           56,706.66     143,826.67
其他说明：
                                           125 / 167
                                      2017 年年度报告
其他减少金额 143,826.67 元，系将一年内到期的长期待摊费用--租赁房屋装修费重分类至一年内
到期非流动资产科目所致。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                               期初余额
    项目            可抵扣暂时性    递延所得税             可抵扣暂时性    递延所得税
                            差异           资产                    差异            资产
  资产减值准备         45,303,414.46 6,830,162.20             39,739,619.80 5,980,322.26
  内部交易未实现利润    14,932,228.21      2,239,834.24       31,994,588.80       4,799,188.32
  无形资产               2,389,056.56        358,358.48        2,510,691.80         376,603.77
  可抵扣亏损
    合计            62,624,699.23      9,428,354.92       74,244,900.40      11,156,114.35
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异                              2,156,251.56                          465,005.56
可抵扣亏损                                  32,420,522.33                        27,919,161.28
           合计                             34,576,773.89                        28,384,166.84
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
       年份               期末金额                   期初金额                备注
2017
2018                        7,359,483.69                 5,880,643.45
2019                       10,047,051.67                10,047,051.67
2020                        4,367,314.78                 5,730,114.14
2021                        6,116,414.03                 6,261,352.02
2022                        4,530,258.16
       合计                32,420,522.33                27,919,161.28
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                         126 / 167
                                    2017 年年度报告
            项目                     期末余额                      期初余额
预付工程款项                                       205,660.00
            合计                                   205,660.00
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                       期初余额
质押借款
抵押借款                                    75,000,000.00             60,000,000.00
保证借款
信用借款
            合计                            75,000,000.00             60,000,000.00
短期借款分类的说明：
本公司按取得银行短期融资方式或条件确定借款类别。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                        期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                             39,498,475.34                  25,397,734.00
    合计                             39,498,475.34                  25,397,734.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                       127 / 167
                                   2017 年年度报告
           项目                    期末余额                           期初余额
应付货款                             120,027,924.88                         81,660,321.51
应付工程款                              1,317,457.03
应付劳务费                              5,142,444.11                        7,077,816.35
应付运费                                2,169,860.08
应付购买厂房款                         42,256,891.44
           合计                      170,914,577.54                        88,738,137.86
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                          期初余额
预收货款                                 300,988,967.43                    289,780,019.13
           合计                          300,988,967.43                    289,780,019.13
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                 项目                      期末余额               未偿还或结转的原因
Sunedison                                    5,259,161.01     合同暂停，货未发
Products Singapore Pte. Ltd
S4 Solar do Brasil                            3,559,597.00    尚未发货
银川隆基乐叶光伏科技有限公司                  2,501,861.54    货已发，尚未验收
浙江弘晨光伏能源有限公司                      2,493,253.61    合同暂停
江苏昱星新材料科技股份有限公司                2,427,000.00    尚未发货
泰州隆基乐叶光伏科技有限公司                  1,743,589.74    货已发，尚未验收
合肥中南光电有限公司                          1,033,333.00    货已发，尚未验收
              合计                           19,017,795.90
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目             期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
一、短期薪酬              7,535,804.88     73,169,989.86     71,968,665.80  8,737,128.94
                                         128 / 167
                                   2017 年年度报告
二、离职后福利-设定提存     53,292.00       7,503,356.76       7,494,155.58      62,493.18
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
          合计            7,589,096.88     80,673,346.62      79,462,821.38   8,799,622.12
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
          项目             期初余额          本期增加           本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    7,509,958.26     63,613,439.03      62,419,255.44   8,704,141.85
补贴
二、职工福利费                       -      2,900,739.41       2,900,739.41              -
三、社会保险费               25,846.62      3,340,266.21       3,333,925.74      32,187.09
其中：医疗保险费             21,316.80      2,779,976.70       2,775,580.50      25,713.00
      工伤保险费              3,197.52        375,944.96         374,271.32       4,871.16
      生育保险费              1,332.30        184,344.55         184,073.92       1,602.93
四、住房公积金                       -      2,671,994.25       2,671,194.25         800.00
五、工会经费和职工教育               -        643,550.96         643,550.96              -
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计            7,535,804.88     73,169,989.86      71,968,665.80   8,737,128.94
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险              50,627.40      7,266,780.95       7,256,518.10      60,890.25
2、失业保险费                 2,664.60        236,575.81         237,637.48       1,602.93
3、企业年金缴费
         合计               53,292.00       7,503,356.76       7,494,155.58      62,493.18
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                          期末余额                       期初余额
增值税                                         5,603,516.17                   4,843,641.25
企业所得税                                     7,116,713.77                   7,153,799.44
个人所得税                                       169,292.99                      82,682.53
城市维护建设税                                   522,535.65                     345,150.05
教育费附加及地方教育费                           373,239.75                      48,671.82
房产税                                            52,370.79                     247,070.28
其他                                             102,097.75                     188,094.29
                                         129 / 167
                                     2017 年年度报告
             合计                           13,939,766.87           12,909,109.66
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                  期初余额
往来款                                        511,804.46                301,606.21
个人备用金                                    126,476.25                115,258.79
运费                                                                  1,811,141.34
其他                                           273,010.99               294,233.20
             合计                              911,291.70             2,522,239.54
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
其他应付款同比减少 63.87%，主要是应付运费减少所致。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                  期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的递延收益                           229,334.82
            合计                               229,334.82
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
                                        130 / 167
                                    2017 年年度报告
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
                                       131 / 167
                                      2017 年年度报告
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额      本期增加       本期减少       期末余额        形成原因
政府补助          1,278,713.93   139,440.00     460,964.47      957,189.46 资产性政府补助
政府补助            500,000.00   100,000.00                     600,000.00 收益性政府补助
    合计          1,778,713.93   239,440.00      460,964.47   1,557,189.46
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                          本期新增补 本期计入营业                         与资产相关/
负债项目      期初余额                             其他变动    期末余额
                            助金额   外收入金额                             与收益相关
辽宁省       1,278,713.93                         231,629.65 1,047,084.28 与资产相关
2013 年工
业中小企
业技术改
造（技术创
新成果转
化应用）项
目
基于机器      300,000.00                                         300,000.00 与收益相关
视觉的光
伏太阳能
电池自动
化监测设
备研发及
其产业化
太阳能光      200,000.00 100,000.00                              300,000.00 与收益相关
伏电池片
智能焊接
机器人研
发及产业
化
                                         132 / 167
                                       2017 年年度报告
昆山高新                  139,440.00                              139,440.00 与收益相关
区 2017 年
企业研究
开发费用
奖励
             1,778,713.93 239,440.00                  231,629.65 1,786,524.28         /
合计
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                     本次变动增减（+、一）
                                             公积
             期初余额       发行         送                                       期末余额
                                               金   其他      小计
                            新股         股
                                             转股
股份   56,666,667.00    18,890,000.00                     18,890,000.00         75,556,667.00
总数
其他说明：
经中国证券监督管理委员会证监许可（2017）797 号“关于核准营口金辰机械股份有限公司首次
公开发行股票的批复”核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）1,889 万股，每股面值 1.00
元，发行价为每股人民币 19.47 元，本次募集资金净额为 328,755,281.14 元，其中增加股本人民
币 18,890,000.00 元，增加资本公积人民币 309,865,281.14 元。上述股本的变动业经华普天健会
计师事务所（特使普通合伙）会验字【2017】3930 号《验资报告》予以验证；
2017 年 12 月 27 日，李义升先生将其持有的公司 1,750,000 有限售条件限售股份质押给中泰
证券股份有限公司，占公司总股本的 2.32%，用于办理股票质押式回购业务。本次质押初始交易
日为 2017 年 12 月 27 日，购回交易日为 2020 年 12 月 26 日，质押期限为 1095 天。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                          133 / 167
                                     2017 年年度报告
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额         本期增加          本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢    113,443,225.45   309,865,281.14                      423,308,506.59
价）
其他资本公积         31,901,785.58                                       31,901,785.58
      合计          145,345,011.03   309,865,281.14                     455,210,292.17
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本溢价（股本溢价）本期增加主要原因见本附注七、26。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额        本期增加           本期减少         期末余额
安全生产费            6,644,321.58    2,260,146.31           9,453.02     8,895,014.87
      合计            6,644,321.58    2,260,146.31           9,453.02     8,895,014.87
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额        本期增加           本期减少          期末余额
法定盈余公积        18,719,439.27    3,362,551.86                        22,081,991.13
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          18,719,439.27    3,362,551.86                       22,081,991.13
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按各期净利润的10%提取法定盈
余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                            本期                      上期
调整前上期末未分配利润                        191,315,526.21            130,505,564.55
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                           191,315,526.21           130,505,564.55
                                        134 / 167
                                      2017 年年度报告
加：本期归属于母公司所有者的净利                      76,166,116.58           65,391,738.78
润
减：提取法定盈余公积                                   3,362,551.86            4,581,777.12
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                   264,119,090.93              191,315,526.21
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                               上期发生额
     项目
                       收入             成本                    收入              成本
 主营业务          566,688,063.77   313,791,158.43          424,829,355.80    229,634,758.67
 其他业务            4,145,369.17     4,400,386.94            3,825,669.95      1,934,444.65
     合计          570,833,432.94   318,191,545.37          428,655,025.75    231,569,203.32
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                        上期发生额
城市维护建设税                                3,777,894.44                        742,218.44
教育费附加                                    2,204,116.08                        695,588.99
房产税                                          993,608.54                        771,457.64
土地使用税                                      820,442.28                        546,961.51
印花税                                          518,862.89                        271,764.53
河道费                                           97,489.08                        481,138.33
其他                                              7,573.77                            200.00
            合计                              8,419,987.08                      3,509,329.44
其他说明：
2016 年 5 月 1 日起，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等发生额从管理费用重分类到税
金及附加进行核算，对以前期间发生额不进行追溯调整。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                      上期发生额
工资                                            7,488,600.55                    8,556,046.65
包装及运杂费                                  16,540,598.40                   11,885,254.30
                                          135 / 167
                                    2017 年年度报告
差旅费                                        9,067,425.12                    9,646,965.69
展览费                                        1,137,775.08                    1,516,360.62
广告宣传费                                      345,092.37                      150,479.16
车辆使用费                                       54,776.79                       88,987.58
出口货物信用保险                                120,138.72                       96,868.36
签证费                                          205,918.20                      198,897.42
办公费                                        1,838,126.60                    1,580,748.07
国外佣金                                      4,408,131.09                    1,232,450.43
其他                                          1,443,444.56                    2,432,598.53
            合计                             42,650,027.48                   37,385,656.81
其他说明：
本期销售费用发生额较上期增长 14.09%，主要由于营业收入增加相应的包装及运杂费、国外佣金
增加所致。
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                        本期发生额                   上期发生额
工资及福利费                                      12,919,363.02                9,544,655.98
各项保险                                           4,355,504.02                2,419,150.94
办公费                                             2,493,335.99                1,366,684.05
交通、车辆费                                         952,830.89                  831,769.91
业务招待费                                         1,219,425.03                  783,936.17
固定资产折旧                                       4,720,684.64                6,187,647.59
研发费用                                          47,078,846.37               34,114,408.10
各项税费                                                                         123,728.73
差旅费                                                1,929,457.88             1,099,648.23
残疾人保障金                                            343,393.59               341,221.06
租金                                                  1,447,170.25               964,734.94
各项经费                                                538,481.16               825,008.87
招聘费                                                   75,163.90               128,608.08
咨询及审计服务费                                      5,053,869.44               720,223.26
无形资产、长期待摊摊销                                1,730,777.88             2,784,048.07
低值易耗品摊销                                          117,303.10                28,529.69
绿化费用                                                                       2,755,000.00
董事会费                                              164,685.00
解除劳动合同补偿金                                    305,510.62
其他                                                  925,463.94                 601,159.42
合计                                               86,371,266.72              65,620,163.09
其他说明：
本期管理费用发生额较上期增长 31.63%，主要由于研发投入、管理人员薪酬以及审计服务费增加
所致。
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                       136 / 167
                                      2017 年年度报告
                  项目                          本期发生额               上期发生额
利息净支出                                          3,447,934.36             3,684,011.52
汇兑净损失                                          5,581,846.99           -6,918,588.27
银行手续费                                            230,644.97               219,862.24
合计                                                9,260,426.32           -3,014,714.51
其他说明：
本期财务费用发生额较上期增长 407.18%，主要由于汇率变化影响的汇兑损失增加所致。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                     本期发生额                    上期发生额
一、坏账损失                                 10,439,926.34                   9,189,657.60
二、存货跌价损失                                269,816.20                   4,627,829.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                           10,709,742.54                 13,817,486.60
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                     计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                           的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置利得
债务重组利得
                                         137 / 167
                                    2017 年年度报告
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                    1,106,165.00              1,645,586.47            1,106,165.00
其他                          751,744.60                193,867.36              751,744.60
      合计                  1,857,909.60              1,839,453.83            1,857,909.60
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          补助项目               本期发生金额      上期发生金额      与资产相关/与收益相关
专利补助资金                         36,000.00                            与收益相关
辽宁沿海产业基地出口奖励专项
                                    140,000.00                            与收益相关
资金补助
辽宁省出口信用保险专项资金           16,700.00                            与收益相关
营口市科学技术奖励金                 30,000.00                            与收益相关
辽宁省 2013 年工业中小企业技术
改造（技术创新成果转化应用）项      231,629.65         225,746.91         与资产相关
目
企业国际市场开拓项目补助资金        222,605.00                            与收益相关
科学技术专项奖励资金                500,000.00                            与收益相关
专利补助资金                          4,000.00                            与收益相关
江苏省企业研究开发费用省级财
                                     34,860.00                            与收益相关
政奖励资金
高新企业奖励资金                    100,000.00                            与收益相关
软件产品增值税即征即退              450,983.09         196,080.56         与收益相关
昆山软件园发展公司转型升级专
                                     22,000.00                            与收益相关
项资金
2013 年省创新型中小企业补助资
                                                       200,000.00         与收益相关
金市本级配套资金
营口市规模以上工业企业用电奖
励办法-老边区经信局 2014 年企                           20,659.00         与收益相关
业补贴
2014 年中小企业国际市场开拓资
                                                        85,100.00         与收益相关
金
2015 年营口市中小企业创业基地
                                                       100,000.00         与收益相关
建设项目资金
2015 年下半年省政府出口专项奖
                                                       500,000.00         与收益相关
励资金
2015 年企业国际市场开拓项目补
                                                       300,000.00         与收益相关
助资金
2016 年昆山市国内专利申请补助                            4,000.00         与收益相关
2015 年昆山市高新区转型升级资
                                                        10,000.00         与收益相关
助
2016 年昆山市国内专利申请补助                             4,000.00        与收益相关
              合计                1,788,777.74        1,645,586.47        与收益相关
                                       138 / 167
                                         2017 年年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
根据财政部财会[2017]15 号《关于印发修订（企业会计准则-政府补助）的通知》的相关规定，
公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行
之日新增的政府补助依据本准则进行了调整。
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                            计入当期非经常性损益
       项目                 本期发生额                  上期发生额
                                                                                  的金额
非流动资产处置损                                               1,520.04
失合计
其中：固定资产处置
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                         874,541.13                                           874,541.13
其他                               2,325.83                    3,154.33                 2,325.83
    合计                     876,866.96                    4,674.37               876,866.96
其他说明：
本期营业外支出发生额较上期增长 18,659.04%，主要由于本期发生公益性捐赠支出所致。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
            项目                            本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                    17,495,498.36                     17,508,729.77
递延所得税费用                                     1,727,759.43                     -5,253,706.35
            合计                                  19,223,257.79                     12,255,023.42
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                     项目                                            本期发生额
利润总额                                                                         96,972,366.68
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                  14,545,855.00
子公司适用不同税率的影响                                                          4,184,296.23
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                                     -295,612.51
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                      898,034.36
                                            139 / 167
                                   2017 年年度报告
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                  770,179.62
异或可抵扣亏损的影响
研究开发费加计扣除的纳税影响                                           -2,140,022.47
权益法核算的合营企业和联营企业损益影响
本期专项储备变化的影响                                                    393,960.73
税率变动对期初递延所得税余额的影响                                          6,018.35
递延所得税资产减值的影响
合并报表抵消影响                                                          860,548.48
弥补以前年度亏损
所得税费用                                                             19,223,257.79
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额               上期发生额
利息收入                                          397,973.53               354,461.98
退回保证金                                      1,258,609.00             3,256,219.68
收到往来款                                      3,590,149.78             8,944,032.98
补贴收入                                        1,345,605.00             1,723,759.00
其他                                              273,788.50             3,544,171.67
             合计                               6,866,125.81           17,822,645.31
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额               上期发生额
运杂费                                        10,468,512.93              9,454,998.11
广告、展览费                                      986,364.37             1,645,641.13
差旅费                                        11,410,681.41              9,063,150.97
佣金、翻译                                      2,703,767.04             1,119,453.33
办公费                                          1,363,426.07             1,696,661.20
咨询及审计费                                      816,134.99             2,919,337.40
招聘费                                             68,654.10               117,812.40
招待费                                          1,194,662.44             1,395,939.76
交通、车辆使用费                                1,677,212.66               971,107.12
研发费                                            994,999.56             1,567,552.23
                                       140 / 167
                                     2017 年年度报告
支付往来款                                             9,032,809.94           13,964,172.70
支付保证金                                             3,714,093.25            5,919,997.83
中标服务费                                                40,296.45               12,011.60
租金及物业费                                           6,751,850.37            1,686,075.85
绿化服务费                                                                     2,757,000.00
安装调试劳务费                                     3,280,512.07                3,979,400.70
其他                                               8,362,169.16               10,315,184.81
              合计                                62,866,146.81               68,585,497.14
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).      支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用     □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            补充资料                          本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                             77,749,108.89              69,349,429.84
加：资产减值准备                                    7,420,935.20              13,165,975.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                   11,637,355.44              10,838,154.96
性生物资产折旧
无形资产摊销                                           1,787,520.06            2,895,774.37
长期待摊费用摊销                                          64,620.56               73,551.01
处置固定资产、无形资产和其他长期                         -78,273.87               -1,772.80
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                                                   1,520.04
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                         5,499,600.09            6,197,200.20
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”                       1,727,759.43           -5,252,148.85
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
                                           141 / 167
                                     2017 年年度报告
存货的减少（增加以“－”号填列）               -8,325,185.17          -162,531,018.58
经营性应收项目的减少（增加以                 -104,549,881.95           -37,418,324.98
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                    31,561,646.40           93,733,459.63
“－”号填列）
其他                                             2,250,693.29            1,589,099.14
经营活动产生的现金流量净额                      26,745,898.37           -7,359,100.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                422,550,956.95            93,453,840.75
减：现金的期初余额                             93,453,840.75           122,658,540.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      329,097,116.20           -29,204,699.62
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                   期初余额
一、现金                                     422,550,956.95
其中：库存现金                                     38,815.31            93,453,840.75
    可随时用于支付的银行存款                 422,512,141.64                138,843.26
    可随时用于支付的其他货币资                                          93,314,997.49
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                   422,550,956.95           93,453,840.75
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
                                        142 / 167
                                      2017 年年度报告
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
               项目                      期末账面价值                    受限原因
货币资金                                         20,286,066.52 银行承兑汇票保证金
应收票据                                         21,200,000.00 票据质押
投资性房地产                                     33,777,701.20 贷款抵押
固定资产                                         59,387,322.01 贷款抵押
无形资产                                          4,033,475.15 贷款抵押
               合计                            138,684,564.88                /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元
                                                                       期末折算人民币
             项目               期末外币余额            折算汇率
                                                                           余额
货币资金
其中：美元                          8,084,938.00              6.5342      52,828,601.88
      欧元
      港币                           585,000.00               0.8359         489,001.50
      瑞士法郎                            11.05               6.6779              73.79
      人民币
      人民币
应收账款
其中：美元                          5,645,140.34              6.5342      36,886,476.01
      欧元                             15,014.40              7.8023         117,146.85
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
外币核算-XXX
      人民币
      人民币
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
                                         143 / 167
                                   2017 年年度报告
√适用 □不适用
境外经营实体为映真自动化（集团）有限公司，为公司在香港注册的全资子公司，记账本位币为
美元，因其货物进出口业务使用的主要结算币种为美元。
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
    种类                 金额                 列报项目          计入当期损益的金额
财政补贴                     2,300,000.00   辽宁省 2013 年工业中            231,629.65
                                            小企业技术改造（技术
                                            创新成果转化应用）项
                                            目
税收返还                       450,983.09   软件产品增值税即征              450,983.09
                                            即退
财政补贴                       500,000.00   科学技术专项奖励资              500,000.00
                                            金
财政补贴                       222,605.00   企业国际市场开拓项              222,605.00
                                            目补助资金
财政补贴                       140,000.00   辽宁沿海产业基地出              140,000.00
                                            口奖励专项资金补助
财政补贴                       100,000.00   高新企业奖励资金                100,000.00
财政补贴                        36,000.00   专利补助资金                      36,000.00
财政补贴                        34,860.00   江苏省企业研究开发                34,860.00
                                            费用省级财政奖励资
                                            金
财政补贴                        30,000.00   营口市科学技术奖励                30,000.00
                                            奖
财政补贴                        22,000.00   转型升级专项资金                  22,000.00
财政补贴                        16,700.00   辽宁省出口信用保险                16,700.00
                                            专项资金
财政补贴                         4,000.00   专利补助资金                       4,000.00
合计                         3,857,148.09                                 1,788,777.74
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
                                      144 / 167
                                      2017 年年度报告
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2017 年 7 月 27 日，本公司设立新辰智慧，新辰智慧注册资本为 2,000 万元，公司认缴出资 1,990
万元，占其注册资本的 99.5%，张振东（自然人）认缴出资 10 万元。截至 2017 年 12 月 31 日止，
公司实缴出资 20 万元，自然人张振东未实缴出资。自新辰智慧成立之日起将其纳入合并财务报表
范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                   持股比例(%)            取得
             主要经营地      注册地       业务性质
    名称                                                 直接        间接         方式
                                         145 / 167
                                     2017 年年度报告
营口金辰自     营口         营口       装备制造           100.00            同一控制下
动化有限公                                                                  企业合并
司
苏州巨能图     昆山         昆山       研发、生产、       100.00            新设
像检测技术                             销售
有限公司
辽宁金辰自     沈阳         沈阳       技术开发及         100.00            新设
动化研究院                             设计
有限公司
营口金辰巨     营口         营口       国内外贸易         100.00            新设
能贸易有限
公司
映真自动化     香港         香港       实业投资           100.00            新设
（集团）有限
公司
苏州德睿联     苏州         苏州       研发、生产、        70.00            新设
自动化科技                             销售
有限公司
营口金辰太     营口         营口       装备制造           100.00            非同一控制
阳能设备有                                                                  下的企业合
限公司                                                                      并
苏州辰正太     苏州         苏州       研发、生产、       100.00            新设
阳能设备有                             销售
限公司
辽宁艾弗艾     沈阳         沈阳       技术开发及         100.00            新设
传动控制技                             设计
术有限公司
苏州映真智     苏州         苏州       研发、生产、        70.00            新设
能科技有限                             销售
公司
苏州新辰智     苏州         苏州       技术研发、咨        99.50            新设
慧信息技术                             询及转让
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
苏州映真和新辰智慧因其少数股东自然人尚未实际出资，按实际出资比例享有表决权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
定公司是代理人还是委托人的依据：
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                  少数股东持股     本期归属于少数股    本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                      比例             东的损益          告分派的股利       益余额
苏州德睿联自                30%        1,582,992.31                       6,344,761.68
动化科技有限
公司
                                        146 / 167
                                   2017 年年度报告
苏州映真智能               30%
科技有限公司
苏州新辰智慧              0.5%
信息技术有限
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                      147 / 167
                                                                         2017 年年度报告
(3).    重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
子                                     期末余额                                                                      期初余额
公
                                                             非流                                                                          非流
司                    非流动资                                                                      非流动资
    流动资产                 资产合计         流动负债   动负     负债合计          流动资产               资产合计      流动负债      动负    负债合计
名                      产                                                                            产
                                                             债                                                                            债
称
苏      47,998,421.   589,297.   48,587,719.   28,364,536.        -   28,364,536.   31,835,423.     219,933.   32,055,357.   17,108,815.          17,108,815.65
州               68         61            29            71                     71            50           68            18
德
睿
联
自
动
化
科
技
有
限
公
司
                                                     本期发生额                                                           上期发生额
       子公司名称                                            综合收益总     经营活动现金                                          综合收益总      经营活动现金
                            营业收入           净利润                                              营业收入         净利润
                                                                 额             流量                                                  额              流量
苏州德睿联自动化科       31,218,740.75      5,276,641.05                       735,702.81      56,985,279.57    13,192,303.52                       232,464.71
技有限公司
                                                                            148 / 167
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
□适用 √不适用
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
                                                               149 / 167
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5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响
降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理
的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并
及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。
管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下
措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，定期对客户
信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期
等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。此外，公司于每个资产负债表日审核每
一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层认
为所承担的信用风险已经大为降低。截至 2017 年 12 月 31 日，公司前五大客户的应收账款占应收
账款总额的 26.64%，本公司不存在重大的信用集中风险。
（二）流动风险
流动风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者
源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款、发行股票等多种融资手段，保持融资持
续性与灵活性之间的平衡。
金额负债按剩余到期日分类：
                                                           期末余额
       项目
                    账面净值        账面原值           1 年以内       1-3 年         3 年以上
银行借款
                   75,000,000.00   75,000,000.00      75,000,000.00
应付票据
                   39,498,475.34   39,498,475.34      39,498,475.34
应付账款
                  170,914,577.54 170,914,577.54      168,787,943.64   1,830,012.97    296,620.93
      合计        285,413,052.88 285,413,052.88      283,286,418.98   1,830,012.97    296,620.93
                                                           期初余额
       项目
                    账面净值        账面原值           1 年以内       1-3 年         3 年以上
银行借款
                   60,000,000.00   60,000,000.00      60,000,000.00
                                               150 / 167
                                         2017 年年度报告
应付票据
                   25,397,734.00   25,397,734.00    25,397,734.00
应付账款
                   88,738,137.86   88,738,137.86    85,006,063.06   3,474,332.63   257,742.17
      合计        174,135,871.86 174,135,871.86    170,403,797.06   3,474,332.63   257,742.17
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风
险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至
2017 年 12 月 31 日止，本公司的银行借款均以固定利率计息，利率产生的合理变动将不会本公司
的利润总额股东权益产生重大影响。
2.外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公
司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产有关。对于外币资产，如果汇率上升，公
司汇兑收益增加，反之，出现汇兑损失。
本公司期末外币货币性资产情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释 45 之外币货币性项目
说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
                                             151 / 167
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十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
营口金晨门窗设备有限公司             其他
大连达硕信息技术有限公司             其他
大连纳德投资有限公司                 其他
营口港务集团财务有限公司             其他
阜新银行股份有限公司                 其他
辽宁通益科技合伙企业（有限公司）     股东的子公司
格润智能光伏南通有限公司             其他
其他说明
营口金晨门窗设备有限公司是本公司实际控制人李义升的胞兄李仪新与其配偶耿慧投资的公司；
大连达硕信息技术有限公司由本公司董事张尔健担任其董事，并持有 25%股权；大连纳德投资有
限公司由本公司董事张尔健担任其副总经理；营口港务集团财务有限公司由本公司独立董事杨会
君担任其总经理；阜新银行股份有限公司由本公司高管张欣担任其独立非执行董事；辽宁通益科
技合伙企业（有限合伙）本公司实际控制人李义升和杨延全资设立的合伙企业；格润智能光伏南
通有限公司是由辽宁通益科技合伙企业（有限公司）投资参股设立的企业，并持有其 45%股权，
系该公司第一大股东。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容              本期发生额             上期发生额
营口金晨门窗设备有限公 采购配套设备                        112,136.75
司
出售商品/提供劳务情况表
                                      152 / 167
                                       2017 年年度报告
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                         担保是否已经履行完
    担保方           担保金额        担保起始日         担保到期日
                                                                                 毕
李义升、杨延           60,000,000 2015 年 8 月 20 日 2018 年 8 月 19 日 否
李义升、杨延           15,000,000 2017 年 6 月 21 日 2018 年 6 月 20 日 否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
本公司实际控制人李义升、杨延已向营口银行民丰支行承诺从 2015 年 8 月 20 日起至 2018 年 8
月 19 日止为营口银行民丰支行对本公司依主合同所形成的一系列债权提供最高额保证担保。本公
司实际控制人李义升、杨延已向营口银行民丰支行承诺，为确保本公司与营口银行民丰支行于
2017 年 6 月 21 日签订的合同编号为 QXJ10401[2017]0005 的《借款合同》的履行，自愿为营口银
行民丰支行对贵公司依上述借款合同所享有的债权提供不可撤销连带责任保证担保。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
                                          153 / 167
                                    2017 年年度报告
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                            单位：万元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                上期发生额
关键管理人员报酬                            519.60                    488.08
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                     期初余额
   项目名称        关联方
                              账面余额     坏账准备      账面余额         坏账准备
               格润智能光伏 1,150,000.00     57,500.00
其他应收款
               南通有限公司
截止本报告期期末应收格润智能光伏南通有限公司（以下简称“格润智能”）款项余额为
1,150,000.00 元，系本公司向格润智能支付的投标保证金。格润智能拟向本公司采购定制化光伏
组件自动化生产线。
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至 2017 年 12 月 31 日止，公司无应披露的重大或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                         23,422,566.77
经审议批准宣告发放的利润或股利
经公司第三届董事会第三次会议决议，拟以 2017 年 12 年 31 日总股数 75,556,667 股为基数，向
全体股东每 10 股派发现金股利 3.10 元（含税），共计派发现金股利 23,422,566.77 元（含税），
不进行资本公积转增股本。本利润分配议案当需提请公司股东大会审议。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                                             期初余额
                          账面余额             坏账准备                                   账面余额                  坏账准备
    种类                                                          账面                                                             账面
                                  比例                 计提比                                        比例                   计提比
                        金额                 金额                     价值              金额                      金额                 价值
                                  (%)                   例(%)                                        (%)                     例(%)
单项金额重大并单     6,175,250.00   2.76 6,175,250.00 100.00
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组   209,284,194.95    93.70 21,518,251.96   10.28 187,765,942.99 172,655,903.45       96.26 19,575,549.84     11.34 153,080,353.61
合计提坏账准备的
应收账款
其中：组合 1       182,210,497.71    81.58 21,518,251.96 11.81 160,692,245.75 156,470,183.91         87.24 19,575,549.84 12.51 136,894,634.07
组合 2              27,073,697.24    12.12                      27,073,697.24 16,185,719.54           9.02                   - 16,185,719.54
单项金额不重大但     7,898,236.67     3.54 7,898,236.67 100.00                  6,709,815.74          3.74 6,709,815.74 100.00
单独计提坏账准备
的应收账款
       合计        223,357,681.62 100.00 35,591,738.63 15.93 187,765,942.99 179,365,719.19 100.00 26,285,365.58 14.65 153,080,353.61
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                            期末余额
           应收账款（按单位）
                                                  应收账款                     坏账准备              计提比例（%）                计提理由
                                                    6,175,250.00                   6,175,250.00                 100.00%     企业经营不善，本公司
中电电气（南京）新能源有限公司
                                                                                                                            预计该款项难以收回
                   合计                             6,175,250.00                  6,175,250.00              /                         /
                                                                   157 / 167
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
组合 1：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合、以非合并单位作为组
合范围。
                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                  期末余额
                  账龄
                                                    应收账款                      坏账准备                      计提比例（%）
1 年以内                                                114,957,495.68                    5,747,874.78                           5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                                            114,957,495.68                    5,747,874.78                           5.00
1至2年                                                    37,971,924.99                   3,797,192.50                          10.00
2至3年                                                    18,042,709.40                   3,608,541.88                          20.00
3至4年                                                     2,266,511.56                     679,953.47                          30.00
4至5年                                                     2,574,333.50                   1,287,166.75                          50.00
5 年以上                                                   6,397,522.58                   6,397,522.58                        100.00
                  合计                                  182,210,497.71                  21,518,251.96                           11.81
组合 2：以合并单位作为组合范围，不计提坏账准备
                                                                                期末余额
               账龄
                                                  应收账款                                 坏账准备                   计提比例(%)
1 年以内
                                                              12,973,417.70
1至2年
                                                                1,202,325.06
2至3年
                                                              12,349,954.48
3至4年
                                                                 200,000.00
4至5年
                                                                 348,000.00
                                                                158 / 167
                                                             2017 年年度报告
5 年以上
                  合计                                        27,073,697.24
确定该组合依据的说明：
公司管理层认为相同账龄的应收账款具有相同或类似信用风险。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-767,644.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).      本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).      按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                159 / 167
                                                           2017 年年度报告
                                                                                     占应收账款期末余额合计数的比          坏账准备
                     单位名称                                  期末余额                        例（%）
                                                                                                                           期末余额
泰州隆基乐叶光伏科技有限公司                                       21,978,120.00                             9.84            1,098,906.00
营口金辰自动化有限公司                                             20,955,357.70                             9.38
张家港协鑫集成科技有限公司                                         10,346,000.00                             4.63            2,069,200.00
海宁正泰新能源科技有限公司                                           9,262,400.00                            4.15              463,120.00
江苏辉伦太阳能科技有限公司                                           7,595,538.46                            3.40              563,826.92
                         合计                                      70,137,416.16                            31.40            4,195,052.92
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                                     期初余额
                         账面余额             坏账准备                                账面余额             坏账准备
     类别                                                          账面                                                         账面
                                                    计提比例                                                     计提比例
                    金额        比例(%)     金额                   价值             金额     比例(%)     金额                   价值
                                                       (%)                                                          (%)
                                                               160 / 167
                                                             2017 年年度报告
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 102,885,412.96  100.00 1,073,050.22      1.04 101,812,362.74 96,738,221.22   99.99 1,840,695.14     1.90 94,897,526.08
组合计提坏账准
备的其他应收款
其中：组合1     12,672,915.39   12.32 1,073,050.22      8.47 11,599,865.17 27,249,803.37    28.17 1,840,695.14     6.75 25,409,108.23
组合2           90,212,497.57   87.68                      - 90,212,497.57 69,488,417.85    71.82            -        - 69,488,417.85
单项金额不重大       5,000.00    0.00     5,000.00    100.00                    5,000.00     0.01     5,000.00   100.00             -
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计     102,890,412.96 100.00 1,078,050.22     1.05    101,812,362.74 96,743,221.22 100.00 1,845,695.14   1.91   94,897,526.08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
  组合 1：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大单独测试未发生减值应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合、
以非合并单位作为组合范围。
                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                        期末余额
                        账龄
                                                            其他应收款                  坏账准备                  计提比例（%）
1 年以内                                                          9,863,997.48                488,449.88                         5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                                                      9,863,997.48                488,449.88                         5.00
1至2年                                                            2,111,941.09                211,194.11                        10.00
2至3年                                                              101,191.00                  20,238.20                       20.00
3至4年                                                              115,217.88                  34,565.36                       30.00
                                                                161 / 167
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4至5年                                                                 323,930.54                 161,965.27              50.00
5 年以上                                                               156,637.40                 156,637.40             100.00
                         合计                                       12,672,915.39               1,073,050.22               8.47
组合 2：
                                                                                    期末余额
                  账龄
                                                 其他应收款                               坏账准备             计提比例(%)
1 年以内
                                                              21,081,663.07
1至2年
                                                              59,183,164.58
2至3年
                                                               8,977,669.92
3至4年
                                                                970,000.00
4至5年
5 年以上
合计
                                                              90,212,497.57
确定该组合依据的说明：
公司管理层认为相同账龄的其他应收款具有相同或类似信用风险
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
                                                                 162 / 167
                                      2017 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-767,644.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                 期初账面余额
往来款                                      94,423,006.62                68,338,118.59
出口退税款                                    3,763,586.40               13,696,459.06
上市费用                                                                   4,945,282.98
投标保证金                                     3,702,689.00                  779,520.00
个人备用金及借款                                 475,044.88                  441,745.35
展会订金                                         506,847.56                  332,298.00
其他                                              19,238.50                8,209,797.24
            合计                             102,890,412.96              96,743,221.22
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                         占其他应收款期
                                                                           坏账准备
  单位名称     款项的性质      期末余额          账龄    末余额合计数的
                                                                           期末余额
                                                             比例(%)
营口金辰自动   往来款       55,771,333.18 2 年以内                  54.20
化有限公司
映真自动化     往来款       14,315,552.57 1 年以内                13.91
(集团)有限公
司
营口金辰太阳   往来款         7,003,308.89 4 年以内                6.81
能设备有限公
司
苏州辰正太阳   往来款         6,342,302.93 3 年以内                6.16
能设备有限公
司
苏州映真智能   往来款         4,700,000.00 2 年以内                4.57
科技有限公司
     合计                   88,132,497.57                         85.65
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
                                          163 / 167
                                      2017 年年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                期末余额                           期初余额
      项目                        减值                               减值
                      账面余额            账面价值      账面余额             账面价值
                                  准备                               准备
对子公司投资        55,328,601.45       55,328,601.45 55,128,601.45        55,128,601.45
对联营、合营企业
投资
      合计       55,328,601.45          55,328,601.45 55,128,601.45       55,128,601.45
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                        本期计   减值准
                                              本期减
 被投资单位         期初余额      本期增加                期末余额      提减值   备期末
                                                少
                                                                          准备     余额
营口金辰自动      38,693,956.04                         38,693,956.04
化有限公司
苏州巨能图像       2,000,000.00                         2,000,000.00
检测技术有限
公司
辽宁金辰自动       2,000,000.00                         2,000,000.00
化研究院有限
公司
营口金辰巨能        500,000.00                            500,000.00
贸易有限公司
苏州德睿联自        700,000.00                            700,000.00
动化科技有限
公司
营口金辰太阳       6,334,645.41                         6,334,645.41
能设备有限公
司
苏州辰正太阳        700,000.00                            700,000.00
能设备有限公
司
辽宁艾弗艾传       3,500,000.00                         3,500,000.00
动控制技术有
                                         164 / 167
                                       2017 年年度报告
限公司
苏州映真智能        700,000.00                                 700,000.00
科技有限公司
苏州新辰智慧                      200,000.00                   200,000.00
信息技术有限
公司
     合计         55,128,601.45   200,000.00                55,328,601.45
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                  本期发生额                             上期发生额
       项目
                             收入             成本                 收入             成本
主营业务                509,295,200.89 372,094,987.37         397,034,156.97 271,650,857.59
其他业务                    756,465.81       901,317.64           728,865.82
    合计            510,051,666.70 372,996,305.01         397,763,022.79 271,650,857.59
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                项目                                  金额                       说明
非流动资产处置损益                                        78,273.87
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                     1,338,157.99
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
                                          165 / 167
                                     2017 年年度报告
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   -125,485.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                           -336,124.75
少数股东权益影响额
                合计                                    954,821.41
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                           每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）             基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净           14.98                  1.27                      1.27
利润
扣除非经常性损益后归属于           14.79                  1.26                      1.26
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                           166 / 167
                                2017 年年度报告
                         第十二节 备查文件目录
    备查文件目录   一、载有公司法定代表人签名的年度报告
                   二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
    备查文件目录
                   章的财务报表
    备查文件目录   三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
                                                                        董事长：李义升
                                                  董事会批准报送日期：2018 年 3 月 18 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   167 / 167

附件：公告原文

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