中煤能源(601898)_公司公告_中煤能源2017年年度报告新浪财经

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中煤能源2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-03-21
2017 年年度报告公司代码：601898 公司简称：中煤能源中国中煤能源股份有限公司 2017 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名独立董事梁创顺其他公务张成杰三、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人李延江、主管会计工作负责人柴乔林及会计机构负责人（会计主管人员）柴乔林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案截至2017年12月31日止年度，公司经审计2017年合并财务报表归属于母公司股东的净利润在国际财务报告准则下为3,489,890,000元，在中国企业会计准则下为2,414,426,000元。为更好地回馈股东，维护企业价值和股东价值，并保持利润分配政策的连续性和稳定性，根据公司现金分红政策，公司董事会建议2017年按照中国企业会计准则合并财务报表归属于母公司股东的净利润 2,414,426,000 元的 30% 计 724,327,800 元向股东分派现金股利，以公司全部已发行股本 13,258,663,400股为基准，每股分派0.055元（含税）。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 1 / 230 2017 年年度报告七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示受宏观经济增速放缓、市场供需关系变化等因素影响，公司煤炭、煤化工等主要产品价格存在波动风险，对公司经营业绩影响较大。由于煤炭采选、煤化工生产安全管理要求高于一般行业，公司面临较大的安全生产风险。投资项目审批时间的不确定性以及市场变化等因素，增加了项目投资风险。此外，国家行业政策变化、环保标准调整等因素，对公司生产经营都有可能产生一定影响。本公司高度重视风险管理，不断完善风险管控体系，努力提高风险管控水平。有关公司生产经营中可能存在的风险详见“经营情况讨论与分析”有关章节。十、其他 √适用 □不适用本公司 2017 年度“董事会报告”内容包括本报告第四节“公司业务概要”、第五节“经营情况讨论与分析”及第七节“重要事项”的“普通股利润分配或资本公积金转增预案”。 2 / 230 2017 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节董事长致辞 ....................................................................................................................... 11 第四节公司业务概要 ................................................................................................................... 14 第五节经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 19 第六节监事会报告 ....................................................................................................................... 45 第七节重要事项 ........................................................................................................................... 47 第八节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 68 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 73 第十节公司治理 ........................................................................................................................... 84 第十一节公司债券相关情况 ........................................................................................................... 88 第十二节财务报告 ........................................................................................................................... 92 第十三节公司组织结构图 ............................................................................................................. 229 第十四节备查文件目录 ................................................................................................................. 230 3 / 230 2017 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义本集团、本公司、公司、中煤能源指中国中煤能源股份有限公司，除文内另有所指，亦包括其所有子公司本公司董事会、董事会指中国中煤能源股份有限公司董事会董事指本公司董事，包括所有执行、非执行以及独立非执行董事中煤集团指中国中煤能源集团有限公司，本公司控股股东平朔公司指中煤平朔集团有限公司上海能源公司指上海大屯能源股份有限公司中煤华晋公司指山西中煤华晋能源有限责任公司陕西公司指中煤陕西榆林能源化工有限公司财务公司指中煤财务有限责任公司龙化集团指中煤黑龙江煤炭化工（集团）有限公司平朔工业公司指平朔工业集团有限责任公司鄂能化公司指中煤鄂尔多斯能源化工有限公司蒙大公司指内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司远兴公司指内蒙古中煤远兴能源化工有限公司新疆分公司指中国中煤能源股份有限公司新疆分公司焦化公司指中煤焦化控股有限責任公司晋中能化公司指中煤晋中能源化工有限责任公司装备公司指中国煤矿机械装备有限责任公司中天合创公司指中天合创能源有限责任公司资源发展公司指中煤资源发展集团公司，原中国煤炭进出口公司华昱公司指中煤集团山西华昱能源有限公司，原中煤集团山西金海洋能源有限公司靖神铁路公司指陕西靖神铁路有限责任公司西煤机公司指西安煤矿机械有限公司山西焦煤集团指山西焦煤集团有限责任公司蒙大工程塑料项目指蒙大新能源工程塑料项目榆林烯烃项目指中煤陕西榆林能源化工有限公司甲醇醋酸系列深加工及综合利用项目图克化肥项目指内蒙古鄂尔多斯图克化肥项目一期工程鄂尔多斯烯烃项目指鄂尔多斯中天合创煤炭深加工项目二期甲醇制烯烃项目纳林河二号煤矿项目指乌审旗蒙大矿业有限责任公司纳林河二号矿煤矿项目母杜柴登煤矿项目指鄂尔多斯市伊化矿业资源有限公司母杜柴登煤矿项目大海则煤矿项目指陕西榆林大海则煤矿项目小回沟煤矿项目指山西中煤平朔小回沟煤业有限公司小回沟煤矿项目财政部指中华人民共和国财政部中国证监会指中国证券监督管理委员会国务院国资委指国务院国有资产监督管理委员会联交所指香港联合交易所有限公司上交所指上海证券交易所 4 / 230 2017 年年度报告公司《章程》指指本公司于 2006 年 8 月 18 日创立大会通过的、经国家有关部门批准并经不时修订补充的公司章程 A股指经中国证监会批准，向中国境内投资者发行，在上海证券交易所上市，以人民币交易的普通股股票 H股指本公司股本中每股面值 1.00 元的境外上市外资股，以港币认购并在香港联交所上市交易股份指本公司普通股，包括 A 股及 H 股股东指本公司股东，包括 A 股持有人及 H 股持有人联交所上市规则指香港联合交易所有限公司证券上市规则上交所上市规则指上海证券交易所股票上市规则联交所网站指 www.hkexnews.hk 上交所网站指 www.sse.com.cn 公司网站指 www.chinacoalenergy.com 元指人民币元 5 / 230 2017 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称中国中煤能源股份有限公司公司的中文简称中煤能源股份公司的外文名称 China Coal Energy Company Limited 公司的外文名称缩写 China Coal Energy 公司的法定代表人李延江二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名周东洲姜群联系地址中国北京市朝阳区黄寺大街1号中国北京市朝阳区黄寺大街1号中国中煤能源股份有限公司证中国中煤能源股份有限公司证券事务部券事务部电话 (8610)-82236028 (8610)-82236028 传真 (8610)-82256479 (8610)-82256479 电子信箱 IRD@chinacoal.com IRD@chinacoal.com 三、基本情况简介公司注册地址中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街1号公司注册地址的邮政编码公司办公地址中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街1号公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.chinacoalenergy.com 电子信箱 IRD@chinacoal.com 报告期内变更情况查询索引 www.sse.com.cn 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称上海证券报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点中国北京市朝阳区黄寺大街1号中国中煤能源股份有限公司证券事务部报告期内变更情况查询索引 www.sse.com.cn 五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所中煤能源 601898 - H股香港联合交易所有限公司中煤能源 01898 - 6 / 230 2017 年年度报告六、其他相关资料名称德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址中华人民共和国上海市黄埔区延安东路 222 内）号外滩中心 30 楼签字会计师姓名徐斌、苗振宇名称德勤关黄陈方会计师行公司聘请的会计师事务所（境办公地址香港金钟道 88 号太古广场一期 35 楼外）签字会计师姓名王天泽名称中国国际金融股份有限公司办公地址北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 28 层报告期内履行持续督导职责的签字的保荐代表姚旭东、石芳保荐机构人姓名持续督导的期间至本公司首次公开发行 A 股股票的募集资金使用完毕为止名称中国银河证券股份有限公司办公地址北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 2-6 层报告期内履行持续督导职责的签字的保荐代表王飞、张悦保荐机构人姓名持续督导的期间至本公司首次公开发行 A 股股票的募集资金使用完毕为止名称 - 办公地址 - 报告期内履行持续督导职责的签字的财务顾问 - 财务顾问主办人姓名持续督导的期间 - 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：千元币种：人民币 2016年本期比上年增主要会计数据 2017年 2015年（经重述）减(%) 营业收入 81,123,232 60,664,109 33.7 59,270,865 归属于上市公司股东的净利润 2,414,426 2,027,593 19.1 -2,520,089 归属于上市公司股东的扣除非经 2,070,040 1,080,759 91.5 -2,829,314 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 17,807,406 12,068,576 47.6 7,284,642 2016年末本期末比上年 2017年末 2015年末（经重述）末增减（%）归属于上市公司股东的净资产 89,011,747 85,946,821 3.6 83,484,300 总资产 248,838,946 241,886,854 2.9 256,979,526 7 / 230 2017 年年度报告 (二) 主要财务指标 2016年本期比上年同主要财务指标 2017年 2015年（经重述) 期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.18 0.15 20.0 -0.19 稀释每股收益（元／股） - - - - 扣除非经常性损益后的基本每 0.16 0.08 100.0 -0.21 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 2.76 2.40 增加0.36个百 -2.97 分点扣除非经常性损益后的加权平 2.37 1.28 增加 1.09 个百 -3.33 均净资产收益率（%）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币净利润归属于上市公司股东的净资产上期数本期数期末数期初数（经重述）按中国会计准则 2,414,426 2,027,593 89,011,747 85,946,821 按国际会计准则调整的项目及金额：（a）专项储备及 1,071,754 -315,136 188,187 319,818 相关递延税调整（b）股权分置流 - - -155,259 -155,259 通权调整（c）政府补助调 3,710 3,710 -33,390 -37,100 整按国际会计准则 3,489,890 1,716,167 89,011,285 86,074,280 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： √适用 □不适用 (a)专项储备及相关递延税调整：专项储备包括维简费、安全费、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金和可持续发展准备金。在中国企业会计准则下，公司计提专项储备时，计入生产成本及股东权益中的专项储备，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于资本性的支出于完工时转入固定资产，同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计折 8 / 230 2017 年年度报告旧，相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，计提专项储备作为未分配利润拨备处理，相关支出在发生时予以确认，并相应将专项储备转回未分配利润。 (b)在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在资产负债表上记录在长期股权投资中；在国际财务报告准则下，作为让予少数股东的利益直接减少股东权益。 (c)在中国企业会计准则下，属于政府资本性投入的财政拨款，计入“资本公积”科目核算。在国际财务报告准则下，上述财政拨款视为政府补助处理。九、 2017 年分季度主要财务数据单位：千元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 17,864,765 19,239,192 22,689,136 21,330,139 归属于上市公司股东的净利润 1,170,967 525,170 736,315 -18,026 归属于上市公司股东的扣除非 1,093,890 478,169 681,348 -183,367 经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净额 2,240,172 3,096,060 5,304,011 7,167,163 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额非流动资产处置损益 85,799 -155,703 -40,439 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 195,226 106,984 246,232 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 3,028 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 5,349 11,070 对外委托贷款取得的损益 58,001 120,132 135,866 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (82,334) -12,718 24,820 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -9,842 - - 终止权益法核算确认的收益 - - 31,324 处置长期股权投资产生的投资收益 66,726 1,017,828 - 持有可供出售金融资产期间取得的股利收入 79,538 - - 可供出售金融资产处置收益 3,919 - - 少数股东权益影响额（税后） 21,326 -107,654 1,462 所得税影响额 (77,001) -27,384 -101,110 9 / 230 2017 年年度报告合计 344,386 946,834 309,225 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额可供出售金融资产 18,627 33,086 14,459 合计 18,627 33,086 14,459 十二、其他 □适用 √不适用 10 / 230 2017 年年度报告第三节董事长致辞尊敬的各位股东：岁月不居，天道酬勤。颔首回望 2017 年，全球经济回暖趋势明显，国内经济发展稳中有进，煤炭行业形势好转，煤炭价格稳定运行，企业效益逐步提升。公司以提高质量效益为中心，抓住机遇，上下一心，砥砺奋进，多个重点项目获得核准批复，改革发展呈现新气象，各项工作再上新台阶，营业收入、经济效益创近年最好水平。在此，向各位股东及各界人士一年来对公司的关注与支持表示由衷的感谢！我谨代表公司董事会，向各位股东呈报 2017 年度报告。加强产销协同，营业收入大幅增长。一年来，公司积极履行社会责任，全面落实新长协机制，主动适应安全环保、开采条件等新变化，优化生产组织，强化产运销衔接，完成商品煤产量 7,554 万吨，实现了安全生产。发挥大营销优势，拓宽资源渠道，调整销售策略，完成煤炭销售量 12,927 万吨，煤炭产销组织能力进一步提升。深入推进煤化工生产消缺补优，智能化工厂建成行业标杆，煤化工运行再创新水平。在按计划停车大修的情况下，保持满负荷稳定运行，生产聚烯烃 97.6 万吨，尿素 199.6 万吨，并实现全产全销。煤矿装备企业抓住市场机遇，全力抢抓订单，挖掘生产潜力，煤矿装备产值大幅增长 54.3%。报告期内，得益于产销平稳和价格上涨，公司实现营业收入 811.23 亿元，同比增长 33.7%。深化精益管理，实现利润创近年新高。坚持目标管理，强化预算执行，大力挖潜增效，盈利能力明显增强，营业利润率同比增加 2.3 个百分点。深入推进煤炭开采技术降本和节能降耗，强化成本管控，继续保持成本领先优势。科学安排煤层合理配采，加强优采、优洗和优装，强化外购配煤管理，持续优化商品煤结构，销售创效近 5 亿元。加强煤化工生产管理，深挖装置潜能，煤化工单耗创出历史最好水平，装置开车水平、主要经济技术指标继续保持行业领先。推进煤化工新产品开发，成功开发聚乙烯铬系高端产品，填补行业空白。继续深化采购、销售、投资、资金集中管理，提高管控能力，提升了管理效率。报告期内，公司实现利润总额 61.47 亿元，同比增利 27.74 亿元，创近年来最好水平。大力提质增效，经营质量显著改善。认真贯彻落实国家供给侧结构性改革部署，深入推进“三去一降一补”工作，优化资源配置，促进企业瘦身健体。坚持稳中提质、改革创新总基调，着重提升运营质量、产品质量、服务质量。持续改善经营，夯实盈利基础，资产质量进一步提升。深化筹融资管理，科学把握投资节奏，强化资本约束。优化资本结构，合理控制负债规模，积极稳妥降杠杆，利息支出大幅降低 11.5%，资产负债率下降 0.4 个百分点，财务稳健性进一步增强。抓住煤炭市场回暖机遇，大力加强应收账款回收，压缩营运资金占用，提高资产周转效率，应收账款同比下降 14.9%，经营创现能力进一步提升。报告期内，实现经营现金净流入 178.07 亿元，同比增长 47.6%。坚持绿色发展理念，着力推进节能管理和技术提升，降低产品单耗，努力提升高质量供给能力。大力开展环保治理和 11 / 230 2017 年年度报告生态恢复，节能减排工作取得积极成效，平朔公司荣获“2017 中国最具影响力绿色品牌企业”和中国煤炭学会首届“生态矿山-土地复垦与生态修复先锋”称号。推动转型升级，重点项目推进取得突破。坚持战略规划引领，加快推动煤-电-化等循环经济新业态升级，积极推进产业链上下游向价值创造最大化环节倾斜，更加突出以煤为基的煤炭、煤化工、电力等产业协同增值，通过优化存量、做优增量、提升质量，切实推动了企业可持续发展。积极利用煤炭行业去产能政策，加快淘汰落后产能，关闭退出低效产能；有效利用产能置换政策，加快释放先进产能，纳林河、榆横矿区北区等矿区总规获得批复，母杜柴登煤矿、纳林河二号井 2 个重点优质高效煤矿项目获得核准，门克庆、葫芦素等千万吨级矿井首采工作面投入试生产，小回沟煤矿建设进入三期施工。继续推动煤化工业务规模发展，蒙大工程塑料项目投入生产，实现高负荷稳定运行；进一步发挥协同优势，启动鄂能化公司年产 100 万吨煤制甲醇技术改造，项目环评获得批复；中天合创煤炭深加工示范项目正式投入商业运营，有望提升公司投资收益。强化电力业务专业化管理，创新煤电联营方式，为做强做优主业奠定坚实基础。平朔公司 2×660MW 低热值煤发电项目、新疆准东五彩湾 2 ×660MW 北二电厂项目、上海能源公司 2×350MW“上大压小”热电项目稳步推进，有望于 2018 年内全部建成投产。狠抓改革创新，发展动能持续增强。一年来，公司紧盯国企改革政策，不断深化内部改革，优化业务调整，理顺管理体制，推动区域一体化管理，提升了区域协同效率。聚焦做强做优主业，推进平朔矿区业务整合，完成平朔公司辅业剥离转让。整合企业资源，调整业务管理边界，搭建能源综合开发服务专业化平台，突出主业蓄势发展。坚持“精简高效、责权一致”原则，持续推进三项制度改革，推动体制机制创新，妥善分流安置富余人员，优化人力资源配置，提升企业活力。完善分类考核，实施激励机制，不断改进考核体系。坚持科技引领，强化创新驱动，提升科技研发能力，完成重点科技项目百余项。大力弘扬工匠精神，深入开展技术创新，加速“双创”成果转化，加强成果推广应用示范，创新成果不断涌现。成功研制多项世界领先高端采掘设备，引领行业科技进步。陕西公司获得第十届全国石油和化工企业管理创新一等奖，鄂能化公司等多家煤化工企业被认定为高新技术企业，本年度获得科技进步奖 20 项，自主创新能力取得新进步，核心技术竞争力进一步增强。一元复始，万象更新。2018 年，世界经济复苏迹象明显，国内经济仍将保持较快增长。从当前煤炭市场看，随着供给侧结构性改革的深入推进，煤炭供应个别时段、局部区域可能偏紧，煤炭价格预计继续保持在合理区间。长期来看，新时代下中国经济转向高质量发展阶段，经济发展的基本面持续向好。随着我国能源结构不断优化，煤炭消费需求增长将会放缓，但煤炭作为我国的基础能源之一，主体地位不会改变。同时，煤炭产业转型升级取得新进展，行业结构调整成效也将逐渐显现，煤炭去产能由总量去产能转向结构去产能，优质产能逐步释放，落后产能淘汰退出，运输通道建设加快，煤炭供需关系正由基本平衡向更高水平的动态保障发展。近期国家出台《关于进一步推进煤炭企业兼并重组转型升级的意见》，支持中央专业煤炭企业重组其他涉煤中 12 / 230 2017 年年度报告央企业所属煤矿，推进专业煤炭企业做强做优做大。从煤炭相关行业看，煤化工产业发展前景良好，聚烯烃、尿素价格有望保持相对高位，现代煤化工进入产业化发展阶段。新时代开启新征程，新使命呼唤新作为。作为煤炭专业化管理企业，公司将把握时代新机遇，优化产业结构，加快转型升级，培育企业新动能，引领行业新发展，助力公司成为具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商。 2018 年，公司将紧紧围绕年度生产经营目标，坚持稳中求进总基调，深入贯彻新发展理念，在推动高质量发展中取得新进展。一是全面提升运营质量。科学组织产销，努力增产增收增效，稳步提升经营业绩，确保实现年度经营目标。坚守安全红线底线，提升安全保障能力。二是全面提升发展质量。强化战略规划引领，发挥产业协同和专业化管理优势，抓好重点项目建设，努力实现三个电厂年内投产。加快培育新业务，发展新模式，助推公司转型升级。三是全面提升管理质量。以深化供给侧结构性改革为主线，坚持质量第一、效率优先，深入推进机制体制改革，强化改革创新，着力增强发展动力。全面提升风险防控质量，推动公司规范高效运行。四是全面提升人才质量。加强人才队伍建设，畅通职业发展通道，不断优化人力资源配置。继续深化三项制度改革，优化薪酬分配结构，激发员工干事创业活力。乘风破浪潮头立，扬帆起航正当时。面对未来，公司管理层和全体同仁不忘初心、牢记使命，锐意进取、开拓创新，扬帆新航程，续写新辉煌，为推动公司高质量发展而努力！董事长：李延江中国北京 2018 年 3 月 20 日 13 / 230 2017 年年度报告第四节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司是集煤炭生产和贸易、煤化工、煤矿装备制造及相关服务、坑口发电等业务于一体的大型能源企业。公司立足煤炭主业，凭借先进的煤炭开采及洗选技术、完善的营销及客户服务网络，在煤炭行业具备领先优势。多年来不断优化产业结构，大力发展新型煤化工业务，在煤炭转化和清洁高效利用方面经验丰富，装置开车水平、主要经济技术指标保持行业领先，低成本竞争优势明显。充分发挥煤矿装备专业技术优势，着力提高产品及服务质量，丰富产品结构，巩固市场占有率，延伸煤炭产业链。 (一)煤炭业务 2017 年，国内经济发展稳中有进，供给侧结构性改革持续推进，煤炭行业运行平稳，市场供需基本平衡，煤炭企业效益整体向好。公司围绕―稳中提质、改革创新‖的总基调，以市场为导向，以效益为中心，全力组织煤炭产销，煤炭业务盈利水平稳步提升。 1.煤炭生产公司克服生产条件复杂、生产接续紧张等困难，坚持问题导向，科学组织生产，有效释放先进产能，持续优化生产结构，努力稳产增产。报告期内，完成商品煤产量 7,554 万吨，其中，动力煤产量 6,690 万吨，炼焦煤产量 864 万吨。平朔公司全力抓好生产组织、加快征地搬迁，狠抓剥离补欠和井工增产，煤炭产量保持稳定，也为今后几年稳产增产提供支撑。上海能源公司积极克服地质条件复杂、生产组织难度加大等困难，持续推进生产系统和洗选工艺优化，全力以赴稳产提质。中煤华晋公司超前保障采掘接续，保持均衡高效生产，生产经营平稳有序，综合效益再创新高。公司狠抓安全隐患排查治理，加大安全监督检查力度，全力防范重大风险，确保企业安全稳定。继续加大安全投入，装备水平稳步提高，安全生产标准化明显提升，5 处煤矿达到国家一级标准。公司大力推进创新发展，以科技创新带动煤炭生产降本提效。推广应用采煤新技术、新装备，不断提高矿井单产单进水平。通过技术优化及工艺改进，降低工作面能耗，减少工作面数量，不断提高资源回收率。报告期内，公司原煤工效 36.23 吨/工，在煤炭行业保持领先水平（据煤炭工业协会统计数据，2016 年全行业原煤工效 8.092 吨/工）。公司坚持绿色发展，积极推进井下分采、分装、分运，加大入洗比例，优化洗选工艺等措施，改善产品结构，稳步提升商品煤质量，满足客户多样化需求。 2.煤炭销售 14 / 230 2017 年年度报告 2017 年，公司积极履行社会责任，充分发挥骨干企业引领作用，深入落实电煤新长协机制，精准对接产销，加强营销监管，不断增强销售创效能力。优化冶金煤市场开发策略，冶金行业终端用户稳步增加，公司市场影响力有效提升。密切关注市场需求，立足供给侧结构性改革，努力提升高质量供给能力。报告期内，公司煤炭产销衔接总体顺畅，完成自产商品煤销售量 7,329 万吨。公司加快完善物流体系，整合内外部资源，大力开展协同销售，扩大销售规模，提高市场占有率，全年实现买断贸易煤销售量 4,752 万吨。商品煤销量（万吨） 2017年 2016年（经重述）变化比率(%) （一）自产煤内销 7,320 8,026 -8.8 按区域：华北 2,041 2,496 -18.2 华东 3,487 4,088 -14.7 华南 918 655 40.2 其他 874 787 11.1 按煤种：动力煤 6,460 7,054 -8.4 炼焦煤 860 972 -11.5 （二）自产煤出口 9 41 -78.0 按区域：台湾地区 9 41 -78.0 按煤种：动力煤 9 41 -78.0 （三）买断贸易 4,752 4,825 -1.5 其中：国内转销 4,605 4,579 0.6 进口贸易 124 230 -46.1 自营出口 19 16 18.8 转口贸易 4 - - （四）代理 846 343 146.6 其中：进口代理 115 13 784.6 出口代理 251 258 -2.7 国内代理 480 72 566.7 合计 12,927 13,235 -2.3 (二)煤化工业务公司持续加强煤化工生产精细管理，有序安排装置检修，主动消除系统缺陷，保障―安稳长满优‖运行，装置开车水平、主要经济技术指标保持国际领先水平。榆林烯烃项目狠抓高负荷状态下安全管控，生产创出新水平，日均聚烯烃产量突破 2,166 吨，全年完成聚烯烃产量 68.4 万吨。图克化肥项目大力推进技术攻关，有效挖掘装置潜能，主副产品产量创历史新高，全年完成尿素产量 199.6 万吨，同比增加 14.1 万吨。蒙大工程塑料项目 8 月份正式投入生产运营，保持高负荷稳定运行，全年完成聚烯烃产量 63.2 万吨。 15 / 230 2017 年年度报告公司高度重视煤化工技术创新和新产品研发工作，结合市场需求增加聚烯烃牌号，开发尿素新产品，煤化工产品结构不断优化。深化副产品加工利用，综合创效能力稳步提升。公司持续开展对标达标管理，着力提升成本管控水平，主要煤化工产品成本处于行业领先水平。公司充分发挥煤化工产品集中销售优势，结合化工装置检修计划，灵活调整销售节奏，确保产品连续供应，稳定市场份额。不断完善市场布局，优化销售策略，实行淡旺季互补，提升了市场占有率和中煤品牌影响力。紧跟市场变化，丰富产品结构，加大运力保障，降低物流成本，确保产销衔接顺畅，主要化工产品增销增效明显。报告期内，累计实现聚烯烃销量 97.7 万吨，同比增长 37.4%；实现尿素销量 229.0 万吨，同比增长 15.7%。此外，公司充分利用鄂尔多斯地区企业区位优势，统筹规划化工企业上下游产销协同，2017 年除外销甲醇 13.3 万吨外，还供应内部烯烃企业甲醇原料 58.6 万吨。煤化工产品产销量（万吨） 2017 年 2016 年变化比率(%) （一）聚烯烃 1、聚乙烯产量 49.8 36.1 38.0 销量 50.0 35.8 39.7 2、聚丙烯产量 47.8 34.9 37.0 销量 47.7 35.3 35.1 （二）尿素 1、产量 199.6 197.5 1.1 2、销量 229.0 198.0 15.7 （三）甲醇 1、产量 62.5 65.1 -4.0 2、销量 13.3 40.0 -66.8 注：1、本公司聚烯烃产销量不包括蒙大工程塑料项目试生产产销量。 2、为保持同口径比较，榆林烯烃项目检修期间其甲醇装置产量 6.9 万吨，作为中间产品供应蒙大工程塑料项目，未纳入本公司甲醇产量统计范围。 3、本公司甲醇销量包括买断销售中煤集团所属龙化集团全部甲醇产品 2.4 万吨，不包括公司内部自用量 58.6 万吨。 (三)煤矿装备业务公司抓住煤矿先进产能释放、装备需求增加的市场机遇，全力抢抓订单，巩固主导产品市场份额，充分挖掘生产潜力，积极协调各方资源，加强生产组织，释放加工能力，全力保障用户需求。报告期内，累计签订合同额同比增长 62.5%。公司克服合同任务集中、交货期短等困难，抓进度、保交货，完成煤矿装备产值 49.7 亿元，同比增长 54.3%；完成煤机总产量 25.9 万吨，同比增长 24.5%，其中主要煤机产品 12,776 台（套）。 16 / 230 2017 年年度报告产值（亿元）销售收入（亿元）煤矿装备 2016 年变化比率占煤矿装备分部营 2017 年 2017 年（经重述）（%）业收入比重（%）主要输送类产品 25.4 15.1 68.2 24.9 44.9 主要支护类产品 13.8 10.1 36.6 15.3 27.6 其他 10.5 7.1 47.9 15.2 27.4 合计 49.7 32.2 54.3 55.4 – 注：1、表中销售收入为煤矿装备分部扣除分部间交易前销售收入。 2、主要产品产值（收入）中包含相关配件及服务产值（收入），其他收入中包含部分贸易收入。 (四)各板块间业务协同情况公司充分发挥产业链优势，稳固传统主营业务，优化产业结构布局，推进企业转型升级，不断加强业务板块间协同发展。报告期内，公司所属电厂及化工企业共同推进煤炭清洁利用和转化，共消化自产低热值煤炭及工程煤 425 万吨。其中，蒙陕地区煤化工项目加大自产煤炭就地转化力度，采购周边在建煤矿工程煤 211 万吨。煤矿装备业务实现内部产品销售及服务收入 4.3 亿元，占该分部总销售收入的 7.8%。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用报告期内公司资产总额 2,488.39 亿元，比 2016 年增长 2.9%，同时公司根据煤炭市场形势和国家供给侧结构性改革的要求，优化资产质量和结构。其中，货币资金增长 22.4%，应收票据增长 32.3%，应收账款下降 14.9%。其中：境外资产 4.59（单位：亿元币种：人民币），占总资产的比例为 0.18%。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用本公司以煤炭、煤化工、电力和煤矿装备为核心业务，以山西、内蒙、陕西、江苏、新疆基地为依托，致力于建设具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商。本公司煤炭主业规模优势突出，煤炭开采、洗选和混配生产技术工艺水平行业领先，煤矿生产成本低于全国大多数煤炭企业，精干高效的生产方式和集群发展的规模效益构成了公司的核心竞争优势。公司的煤炭资源丰富，主体开发的山西平朔矿区、内蒙鄂尔多斯呼吉尔特矿区是中国重要的动力煤生产基地，山西乡宁矿区的炼焦煤资源是国内低硫、特低磷的优质炼焦煤资源。资源优势为公司赢得了市场竞争优势，为公司实现可持续发展提供了有利条件。本公司坚持优化产业结构，重点围绕煤电和煤化等相关业务，着力打造煤-电-化等循环经济新业态。公司在蒙陕基地建设的国内单厂规模最大的煤制化肥项目已投产运行，优质的大颗粒尿素远销国外；煤制烯烃项目创造了国内同类装置建设工期和开车最短纪录，蒙大工程塑料项目投 17 / 230 2017 年年度报告入生产并实现高负荷稳定运行，产品得到了市场广泛认同；平朔劣质煤综合利用示范项目已进入联合试运转阶段，推动了煤炭分级利用，提升了产品价值和效益。公司大力推进低热值煤发电和坑口发电项目，正在山西、新疆、江苏等基地建设的三个大型电力项目，将为公司打造比较优势、提升核心竞争力奠定重要基础。本公司是中国最大的煤炭贸易服务商之一，在中国主要煤炭消费地区、转运港口以及主要煤炭进口地区均设有分支机构，依靠自身煤炭营销网络、物流配送体系以及完善的港口服务和一流的专业队伍，形成了较强的市场开发能力和分销能力，能够较快适应煤炭市场变化。本公司是国内乃至全球唯一能够从事煤机制造、煤炭开采、洗选加工、物流贸易，并能提供系统解决方案、具有煤炭全产业链优势的大型能源企业，公司完整的煤炭产业链优势，可以有效拓宽产品和服务范围，提高公司煤炭生产和销售能力，增强公司抗风险能力和核心竞争力。本公司管理体系较完善，具备发展壮大的制度环境。公司企业管理制度健全，内部管控及法律风险控制体系逐步完善，大力实施煤炭和煤化工产品集中销售管控，财务、投资、物资采购集中管理，深化目标管理和全面预算管理，降本增效和运营效率优势明显。树立“和”文化理念，营造“和”文化氛围，推进“尊重包容、信任支持、合心合拍、和谐发展”的“和”文化建设，企业形象优，职工聚力强，为公司稳健发展奠定了重要基础。近年来，公司保持战略定力、坚定发展信心，加快推动煤炭产业向煤化、煤电方向延伸，推动发展模式由规模速度型向质量效益型转变。煤炭主业实现规模化发展，新型煤化工成为新的经济增长点，电力产业取得新进展，装备产业保持行业领先。公司大力推进提质增效和降本增效工作，财务结构保持稳健，抗风险能力得以增强，为公司在新时期实现又好又快发展奠定了重要基础。 18 / 230 2017 年年度报告第五节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2017 年，国家继续深入推进供给侧结构性改革，国民经济稳中有进、稳中向好，煤炭市场价格保持稳定运行。公司坚持―稳中求进‖工作总基调，牢固树立―新发展‖理念，以提升质量效益和核心竞争力为中心，扎实推进改革发展各项工作，经济效益稳步增长，运行质量全面提升。公司全年实现营业收入 811.23 亿元，比上年增加 204.59 亿元，增长 33.7 %；利润总额 61.47 亿元，比上年增加 27.74 亿元，增长 82.2%；归属于母公司股东的净利润为 24.14 亿元，比上年增加 3.86 亿元，增长 19.0%；基本每股收益 0.18 元，比上年增加 0.03 元；经营活动产生的现金净额为 178.07 亿元，比上年增加 57.38 亿元，增长 47.6%。同时公司不断优化资本结构，合理控制负债规模，资产负债率较年初下降 0.4 个百分点至 57.4%，财务稳健性进一步增强。二、报告期内主要经营情况 2017 年，公司全年实现营业收入 811.23 亿元，同比增长 33.7%；利润总额 61.47 亿元，同比增加 27.74 亿元；归属于母公司股东的净利润 24.14 亿元，同比增加 3.86 亿元；基本每股收益 0.18 元，同比增加 0.03 元；每股经营活动产生的现金净额 1.34 元，同比增加 0.43 元。 (一) 主营业务分析 1. 概述利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:亿元币种:人民币科目本期数上年数（经重述）变动比例（%）营业收入 811.23 606.64 33.7 营业成本 548.31 403.48 35.9 销售费用 99.59 87.61 13.7 管理费用 37.29 35.21 5.9 财务费用 32.52 37.42 -13.1 经营活动产生的现金流量净额 178.07 120.69 47.6 投资活动产生的现金流量净额 -100.13 105.75 -194.7 筹资活动产生的现金流量净额 -76.04 -239.51 -68.3 研发支出 8.20 6.44 27.3 截止 2017 年 12 月 31 日，公司资本负债比率（付息债务总额/（付息债务总额+权益））为 46.9%，比年初 48.3%减少 1.4 个百分点。单位：亿元币种：人民币 2016 年 12 月 31 日同比项目 2017 年 12 月 31 日（经重述）增减额增减幅（%）资产 2,488.39 2,418.87 69.52 2.9 负债 1,427.54 1,398.99 28.55 2.0 19 / 230 2017 年年度报告付息债务 936.02 951.32 -15.30 -1.6 股东权益 1,060.85 1,019.88 40.97 4.0 归属于母公司的股东权益 890.12 859.47 30.65 3.6 2. 经营业绩 (1) 合并经营业绩 ◆营业收入 2017 年，公司实现营业收入 811.23 亿元，比 2016 年的 606.64 亿元增加 204.59 亿元，增长 33.7%，其中煤炭业务对外销售收入同比增加 168.53 亿元，主要是煤炭销售价格同比大幅提高等综合影响；煤化工业务对外销售收入同比增加 22.16 亿元，主要是蒙大工程塑料项目投入生产使聚烯烃销量增加，尿素销量增加以及主要化工产品销售价格同比上涨等因素综合影响；煤矿装备业务对外销售收入同比增加 14.35 亿元，主要是市场回暖，产品销量增加等综合影响。 2017 年，公司各经营分部扣除分部间交易后的营业收入及同比变动情况如下：单位：亿元币种：人民币 2016 年同比业务板块 2017 年占比(%) 占比(%) （经重述）增减额增减幅（%）煤炭业务 615.61 75.9 447.08 73.7 168.53 37.7 煤化工业务 127.34 15.7 105.18 17.3 22.16 21.1 煤矿装备业务 51.09 6.3 36.74 6.1 14.35 39.1 金融业务及其他业务 17.19 2.1 17.64 2.9 -0.45 -2.6 合计 811.23 100.0 606.64 100.0 204.59 33.7 ◆营业成本 2017 年，公司发生营业成本 548.31 亿元，比 2016 年的 403.48 亿元增加 144.83 亿元，增长 35.9 %，主要项目变动分析如下：材料成本从 2016 年的 254.03 亿元增长 41.6％至 359.79 亿元。其中，煤炭业务材料成本及买断贸易煤成本同比增加 86.31 亿元，主要是买断贸易煤材料成本受采购价格上涨等因素影响同比增加 77.06 亿元，自产商品煤材料成本受煤炭生产企业安全生产和环保投入增加以及原材料价格上涨等因素综合影响同比增加 9.25 亿元；煤化工业务材料成本因蒙大工程塑料项目本年投入生产、尿素销量增加以及原料煤价格上涨等因素综合影响同比增加 14.23 亿元；煤矿装备业务材料成本因市场回暖产品销量增加以及原材料价格上涨等因素综合影响同比增加 14.25 亿元。 20 / 230 2017 年年度报告人工成本从 2016 年 40.54 亿元增长 1.4%至 41.09 亿元，主要是公司经济效益增长，职工工资水平相应提高，以及落实―去产能‖和―瘦身健体‖政策减少用工总量等因素综合影响，使人工成本同比增加。折旧及摊销成本从 2016 年 56.49 亿元增长 4.4%至 58.96 亿元，主要是蒙大工程塑料等建设项目投入生产、固定资产购置等使折旧及摊销成本同比增加。维修支出从 2016 年 10.05 亿元增长 64.3％至 16.51 亿元，主要是公司煤炭生产企业加强设备维护和保养力度，以及煤化工企业设备检修，使维修支出同比增加。外包矿务工程费从 2016 年 9.82 亿元增长 40.2％至 13.77 亿元，主要是公司煤炭生产企业外包矿务工程量同比增加。其他成本从 2016 年 32.55 亿元增长 78.8％至 58.19 亿元，主要是公司煤炭生产企业费用化使用专项基金减少，以及安全生产和环保投入加大使中小矿务工程支出、生产辅助费用同比增加。 2017 年，公司各经营分部成本及同比变动情况如下：单位：亿元币种：人民币同比 2016 年业务板块 2017 年占比(%) 占比(%) （经重述）增减额增减幅（%）煤炭业务 424.40 77.4 309.18 76.6 115.22 37.3 煤化工业务 92.33 16.8 72.00 17.8 20.33 28.2 煤矿装备业务 47.34 8.6 32.38 8.0 14.96 46.2 金融业务及其他业务 26.01 4.7 21.72 5.4 4.29 19.8 分部间抵销 -41.77 -7.5 -31.80 -7.8 -9.97 31.4 合计 548.31 100.0 403.48 100.0 144.83 35.9 ◆营业利润及营业利润率 2017 年，公司营业利润从 2016 年的 32.78 亿元增加 29.51 亿元至 62.29 亿元。营业利润率从 2016 年的 5.4%增加 2.3 个百分点至 7.7%。 2017 年，公司各经营分部营业利润、营业利润率及同比变动情况如下：单位：亿元币种：人民币营业（亏损）/利润营业（亏损）/利润率（%）业务板块 2016 年 2016 年 2017 年增减额 2017 年增减个（百分点）（经重述）（经重述）煤炭业务 69.60 30.93 38.67 10.8 6.6 4.2 21 / 230 2017 年年度报告煤化工业务 4.99 14.53 -9.54 3.9 13.8 -9.9 煤矿装备业务 0.51 -0.61 1.12 0.9 -1.5 2.4 金融业务及其他业务 2.70 5.84 -3.14 10.2 23.5 -13.3 公司 62.29 32.78 29.51 7.7 5.4 2.3 注：以上各业务分部的营业利润和营业利润率均为未经抵销分部间交易的数据。 ◆毛利及毛利率 2017 年，公司毛利从 2016 年的 203.16 亿元增长 29.4%至 262.92 亿元，综合毛利率为 32.4%，比 2016 年 33.5%下降 1.1 个百分点。 2017 年，公司各经营分部毛利、毛利率及同比变动情况如下：单位：亿元币种：人民币毛利毛利率(%) 业务板块 2016 年 2016 年 2017 年增减(%) 2017 年增减(个百分点）（经重述）（经重述）煤炭业务 219.44 158.22 38.7 34.1 33.9 0.2 自产商品煤 201.39 154.26 30.6 54.5 54.1 0.4 买断贸易煤 17.34 4.66 272.1 6.5 2.6 3.9 煤化工业务 35.11 33.49 4.8 27.6 31.7 -4.1 煤矿装备业务 8.03 7.91 1.5 14.5 19.6 -5.1 金融业务及其他业务 0.46 3.18 -85.5 1.7 12.8 -11.1 公司 262.92 203.16 29.4 32.4 33.5 -1.1 注：以上各业务分部的毛利和毛利率均为未经抵销分部间交易的数据。 (2) 分部经营业绩煤炭业务分部 ◆营业收入 2017 年，公司煤炭业务的营业收入从 2016 年的 467.40 亿元增长 37.7%至 643.84 亿元，扣除分部间交易后的营业收入从 2016 年的 447.08 亿元增长 37.7%至 615.61 亿元。 2017 年，公司自产商品煤销售收入 369.77 亿元，同比增加 84.86 亿元；扣除分部间交易后的销售收入 367.35 亿元，同比增加 84.76 亿元，其中：动力煤收入 289.49 亿元，同比增加 55.68 亿元；炼焦煤收入 77.86 亿元，同比增加 29.08 亿元。2017 年，公司自产商品煤销量 7,329 万吨，同比减少 738 万吨，减少收入 25.86 亿元；综合销售价格 501 元/吨，同比增加 151 元/吨，增加收入 110.62 亿元。买断贸易煤收入从 2016 年的 178.47 亿元增长 50.3%至 268.21 亿元；扣除分部间交易后的销售收入从 2016 年的 160.76 亿元增长 51.5 %至 243.63 亿元。代理业务收入 0.37 亿元，同比增加 0.21 亿元。 2017 年公司煤炭销售的数量和价格及同比变动情况如下： 22 / 230 2017 年年度报告 2016 年 2017 年增减额增减幅（经重述）项目销售价销售价销售量销售价销售销售量销售量销售格（元/ 格（元/ （万格（元/ 价格（万吨）（万吨）量（%）吨）吨）吨）吨）（%）合计 7,329 501 8,067 350 -738 151 -9.1 43.1 （一）动力煤 6,469 448 7,095 330 -626 118 -8.8 35.8 1、内销 6,460 447 7,054 329 -594 118 -8.4 35.9 一、自产商品煤 2、出口 9 577 41 419 -32 158 -78.0 37.7 （二）炼焦煤 860 905 972 502 -112 403 -11.5 80.3 内销 860 905 972 502 -112 403 -11.5 80.3 合计 4,752 513 4,825 333 -73 180 -1.5 54.1 （一）国内转销 4,605 514 4,579 333 26 181 0.6 54.4 二、买断贸易煤（二）自营出口* 19 1,242 16 665 3 577 18.8 86.8 （三）进口贸易 124 364 230 317 -106 47 -46.1 14.8 （四）转口贸易 4 626 - - 4 626 - - 合计 846 4 343 5 503 -1 146.6 -20.0 三、进出口及国（一）进口代理 115 3 13 6 102 -3 784.6 -50.0 内代理★ （二）出口代理 251 7 258 4 -7 3 -2.7 75.0 （三）国内代理 480 3 72 5 408 -2 566.7 -40.0 出口型煤。 ★销售价格为代理服务费。 ◆营业成本 2017 年，公司煤炭业务的营业成本从 2016 年的 309.18 亿元增长 37.3%至 424.40 亿元，主要成本项目及同比变动情况如下：单位：亿元币种：人民币 2016 年占比增减幅项目 2017 年占比（%）增减额（经重述）（%）（%）材料成本（不含买断贸易煤成本） 47.22 11.1 37.97 12.3 9.25 24.4 买断贸易煤成本 250.87 59.1 173.81 56.2 77.06 44.3 人工成本 26.89 6.3 26.20 8.5 0.69 2.6 折旧及摊销 35.30 8.3 34.53 11.2 0.77 2.2 维修支出 10.19 2.4 7.41 2.4 2.78 37.5 外包矿务工程 13.77 3.2 9.82 3.2 3.95 40.2 其他成本★ 40.16 9.6 19.44 6.2 20.72 106.6 煤炭业务营业成本合计 424.40 100.0 309.18 100.0 115.22 37.3 ★其他成本中包括煤炭开采发生的有关环境恢复治理费用，在成本中列支的中小工程等与煤炭生产直接相关的支出，以及报告期计提未用的安全费、维简费等。 2017 年，公司抵销分部间交易前的自产商品煤销量 7,500 万吨；自产商品销售成本 168.38 亿元，比 2016 年的 130.65 亿元增加 37.73 亿元，增长 28.9%；自产商品煤单位销售成本 224.50 元/ 23 / 230 2017 年年度报告吨，比 2016 年的 161.94 元/吨增加 62.56 元/吨，增长 38.6%。抵销分部间交易前的买断贸易煤销量 5,414 万吨；买断贸易煤销售成本 250.87 亿元，比 2016 年的 173.81 亿元增加 77.06 亿元，增长 44.3%；买断贸易煤单位销售成本 463.38 元/吨，比 2016 年的 308.67 元/吨增加 154.71 元/吨，增长 50.1%。 2017 年，公司自产商品煤单位销售成本构成及同比变动情况如下：单位：元/吨占比项目 2017 年占比（%） 2016 年增减额增减幅（%）（%）材料成本 62.96 28.0 47.07 29.1 15.89 33.8 人工成本 35.86 16.0 32.48 20.1 3.38 10.4 折旧及摊销 47.07 21.0 42.80 26.4 4.27 10.0 维修支出 13.58 6.0 9.19 5.7 4.39 47.8 外包矿务工程费 18.36 8.2 12.17 7.5 6.19 50.9 其他成本 46.67 20.8 18.23 11.2 28.44 156.0 自产商品煤单位销售成本 224.50 100.0 161.94 100.0 62.56 38.6 2017 年，公司为持续提供高质量煤炭产品，加大生产接续力度，根据国家环保、安全政策要求增加相关成本投入，同时受原材料价格和用工成本上涨以及煤炭生产企业费用化使用专项基金减少等因素影响，自产商品煤单位销售成本同比增加 62.56 元/吨，具体情况如下：单位材料成本同比增加 15.89 元/吨，主要是公司煤炭生产企业加强安全生产保障，以及原材料价格上涨等因素综合影响，使材料投入同比增加。单位人工成本同比增加 3.38 元/吨，主要是公司经济效益增长，职工工资水平相应提高，以及落实―去产能‖和―瘦身健体‖政策减少用工总量等因素综合影响，使人工成本同比增加。单位折旧及摊销成本同比增加 4.27 元/吨，主要是报告期自产商品煤产量同比减少使单位折旧及摊销成本同比增加。单位维修成本同比增加 4.39 元/吨，主要是公司所属煤炭生产企业为保证安全生产，提高设备使用效率，加强设备维修和保养力度，使维修成本同比增加。单位外包矿务工程费同比增加 6.19 元/吨，主要是公司煤炭生产企业外包矿务工程量同比增加。单位其他成本同比增加 28.44 元/吨，主要是煤炭生产企业费用化使用专项基金减少，以及安全生产和环保投入加大使中小矿务工程支出、生产辅助费用同比增加。 ◆毛利及毛利率 2017 年，公司煤炭业务实现毛利 219.44 亿元，比上年 158.22 亿元增加 61.22 亿元，增长 38.7%；毛利率为 34.1%，比上年 33.9%增加 0.2 个百分点。 24 / 230 2017 年年度报告煤化工业务分部 ◆营业收入 2017 年，因蒙大工程塑料项目投入生产使聚烯烃销量增加，尿素销量增加，以及主要化工产品销售价格同比上涨等综合影响，公司煤化工业务的营业收入从 2016 年的 105.49 亿元增长 20.8% 至 127.44 亿元；扣除分部间交易后的营业收入从 2016 年的 105.18 亿元增长 21.1%至 127.34 亿元。 2017 年，公司主要煤化工产品中：聚乙烯对外销售收入 40.37 亿元，比上年 27.38 亿元增加 12.99 亿元，增长 47.4%；聚丙烯对外销售收入 34.67 亿元，比上年 22.32 亿元增加 12.35 亿元，增长 55.3%，主要是蒙大工程塑料项目投入生产使聚烯烃销量增加，以及聚烯烃销售价格同比上涨等因素综合影响；尿素对外销售收入 33.06 亿元，比上年 22.41 亿元增加 10.65 亿元，增长 47.5%，主要是尿素销量增加和销售价格同比上涨等因素综合影响；甲醇对外销售收入 2.87 亿元，比上年 5.98 亿元减少 3.11 亿元，下降 52.0%，主要是自用量增加因素影响。 2017 年，公司主要煤化工产品销售的数量和价格及同比变动情况如下： 2017 年 2016 年增减额增减幅项目销售量销售价格销售量销售价格销售量销售价格销售量销售价格（万吨）（元/吨）（万吨）（元/吨）（万吨）（元/吨）（%）（%）一、聚烯烃 97.7 7,677 71.1 6,989 26.6 688 37.4 9.8 1、聚乙烯 50.0 8,071 35.8 7,641 14.2 430 39.7 5.6 2、聚丙烯 47.7 7,264 35.3 6,327 12.4 937 35.1 14.8 二、尿素☆ 229.0 1,444 198.0 1,132 31.0 312 15.7 27.6 三、甲醇◆ 13.3 2,148 40.0 1,496 -26.7 652 -66.8 43.6 ☆含销售中煤集团所属灵石中煤化工有限责任公司生产小颗粒尿素 6.78 万吨。 ◆1、含销售中煤集团所属龙化集团生产甲醇，2017 年 2.42 万吨，2016 年 4.64 万吨。 2、已抵销公司内部自用量，2017 年 58.60 万吨，抵销收入 10.89 亿元；2016 年 30.63 万吨，抵销收入 5.17 亿元。 ◆营业成本 2017 年，公司煤化工业务的营业成本从 2016 年的 72.00 亿元增长 28.2%至 92.33 亿元，主要成本项目及同比变动情况如下：单位：亿元项目 2017 年占比（%） 2016 年占比（%）增减额增减幅（%）材料成本 54.48 59.0 40.25 55.9 14.23 35.4 人工成本 6.31 6.8 5.38 7.5 0.93 17.3 折旧及摊销 17.96 19.5 16.46 22.9 1.50 9.1 维修支出 5.07 5.5 2.21 3.1 2.86 129.4 25 / 230 2017 年年度报告其他成本 8.51 9.2 7.70 10.6 0.81 10.5 煤化工业务营业成本 92.33 100.0 72.00 100.0 20.33 28.2 合计 2017 年，公司主要煤化工产品的销售成本及同比变动情况如下：销售成本（亿元）单位销售成本（元/吨）项目 2017 年 2016 年增减额 2017 年 2016 年增减额一、聚烯烃 55.70 30.51 25.19 5,699 4,291 1,408 1、聚乙烯 28.39 15.78 12.61 5,676 4,405 1,271 2、聚丙烯 27.31 14.73 12.58 5,723 4,176 1,547 二、尿素 22.18 14.49 7.69 969 732 三、甲醇 2.27 5.31 -3.04 1,702 1,329 2017 年，聚烯烃销售成本 55.70 亿元，同比增加 25.19 亿元，主要是蒙大工程塑料项目投入生产使聚烯烃销量增加，以及原料煤、原料甲醇价格上涨和聚烯烃装置检修等因素使单位销售成本增加综合影响。尿素销售成本 22.18 亿元，同比增加 7.69 亿元，主要是原料煤价格上涨以及销量增加等因素综合影响。甲醇销售成本 2.27 亿元，同比减少 3.04 亿元，主要是内部销售抵销的销售成本同比增加等因素综合影响；单位销售成本 1,702 元/吨，同比增加 373 元/吨，主要是原料煤价格上涨等因素综合影响。 ◆毛利及毛利率 2017 年，公司煤化工业务实现毛利 35.11 亿元，比上年 33.49 亿元增加 1.62 亿元，增长 4.8%，主要是蒙大工程塑料项目本年投入生产影响；毛利率为 27.6%，比上年 31.7%减少 4.1 个百分点，主要是煤炭、外购甲醇等主要原材料价格上涨，以及甲醇、聚烯烃装置检修等因素综合影响。煤矿装备业务分部 ◆营业收入 2017 年，公司煤矿装备业务的营业收入从 2016 年的 40.29 亿元增长 37.4%至 55.37 亿元，扣除分部间交易后的营业收入从 2016 年的 36.74 亿元增长 39.1%至 51.09 亿元，主要是煤矿装备市场回暖，主要产品销量同比增加。 ◆营业成本 2017 年，公司煤矿装备业务的营业成本从 2016 年的 32.38 亿元增长 46.2%至 47.34 亿元，主要是煤机产品销量同比增加，主要成本项目及同比变动情况如下：单位：亿元币种：人民币 26 / 230 2017 年年度报告项目 2017 年占比（%） 2016 年占比（%）增减额增减幅（%）材料成本 33.24 70.2 18.99 58.6 14.25 75.0 人工成本 4.43 9.4 5.58 17.2 -1.15 -20.6 折旧及摊销 3.05 6.4 2.92 9.0 0.13 4.5 维修支出 0.34 0.7 0.53 1.6 -0.19 -35.8 其他成本 6.28 13.3 4.36 13.6 1.92 44.0 煤矿装备业务营业成 47.34 100.0 32.38 100.0 14.96 46.2 本合计 ◆毛利及毛利率 2017 年，公司煤矿装备业务实现毛利 8.03 亿元，比上年 7.91 亿增加 0.12 亿元，增长 1.5%；毛利率 14.5%，比上年 19.6%减少 5.1 个百分点，主要是原材料价格上涨等因素综合影响。金融业务及其他业务分部公司金融业务及其他业务分部主要包括财务公司、火力发电等其他业务。2017 年，公司金融业务及其他业务分部的营业收入从 2016 年的 24.90 亿元增加 1.57 亿元至 26.47 亿元；扣除分部间交易后的营业收入从 2016 年的 17.64 亿元减少 0.45 亿元至 17.19 亿元。发生的营业成本从 2016 年的 21.72 亿元增加 4.29 亿元至 26.01 亿元。实现毛利 0.46 亿元，比上年 3.18 亿元减少 2.72 亿元，下降 85.5%；毛利率为 1.7%，比上年 12.8%下降 11.1 个百分点。 (3) 税金及附加 2017 年，公司税金及附加从 2016 年的 19.00 亿元增长 40.3%至 26.66 亿元。主要是市场形势好转，煤炭销售价格上涨，使资源税、城市维护建设税及教育费附加等同比增加，以及根据财政部财会〔2016〕22 号文件规定，自 2016 年 5 月 1 日起房产税、土地使用税、车船使用税、印花税由管理费用调整至本科目核算等使税金及附加增加。 (4) 资产减值损失 2017 年，公司资产减值损失从 2016 年的 6.00 亿元增加 13.66 亿元至 19.66 亿元。公司深入推进供给侧结构性改革，结合“去产能”、“处僵治困”等专项工作，为客观、公允地反映公司资产状况，本着谨慎性原则，公司根据中国企业会计准则及国际财务报告准则对 2017 年度出现减值迹象的资产进行减值测试，并根据减值测试结果相应计提减值准备。其中：按照账龄及对单项预计可回收性较差的应收款项计提坏账准备 1.96 亿元；所属财务公司按 1%对合并报表范围外成员单位新增的贷款计提损失准备 0.12 亿元；对成本高于可变现净值的存货计提跌价准备 0.50 亿元；对个别可供出售金融资产计提减值准备 0.42 亿元；对可收回金额低于账面价值的在建工程计提减值准备 2.53 亿元；对可收回金额低于账面价值的固定资产计提减值准备 5.48 亿元；对可收回金 27 / 230 2017 年年度报告额低于账面价值的无形资产计提减值准备 7.11 亿元；对可收回金额低于账面价值的其他非流动资产计提减值准备 1.54 亿元。 (5) 投资收益 2017 年，公司投资收益从 2016 年的 16.43 亿元下降 25.3%至 12.28 亿元。主要是上年公司处置与主业关联度不高的部分资产确认投资收益 10.18 亿元，以及本年按照持股比例确认对参股公司的投资收益同比增加等综合影响。 (6) 营业利润 2017 年，公司营业利润从 2016 年的 32.78 亿元增长 90.0%至 62.29 亿元。 (7) 营业外收支 2017 年，公司营业外收支净额从 2016 年的 0.94 亿元下降 187.2%至-0.82 亿元。其中：营业外收入从 2016 年的 1.55 亿元下降 51.6%至 0.75 亿元；营业外支出从 2016 年的 0.61 亿元增长 157.4% 至 1.57 亿元。 (8) 利润总额 2017 年，公司利润总额从 2016 年的 33.73 亿元增长 82.2%至 61.47 亿元。 (9) 所得税费用 2017 年，公司所得税费用从 2016 年的 4.40 亿元增长 286.6%至 17.01 亿元，主要是公司业绩大幅提升，使所得税费用相应增加。 (10) 归属于母公司股东净利润 2017 年，公司归属于母公司股东净利润从 2016 年的 20.28 亿元增长 19.0%至 24.14 亿元。 (11) 少数股东损益 2017 年，公司少数股东损益从 2016 年的 9.05 亿元增长 124.5%至 20.32 亿元。 3. 收入和成本分析 √适用 □不适用收入成本分析情况如下： 28 / 230 2017 年年度报告 1) 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:亿元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比分行业营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）增加 0.2 个煤炭业务 643.84 424.40 34.1 37.7 37.3 百分点增加 0.4 个自产商品煤 369.77 168.38 54.5 29.8 28.9 百分点增加 3.9 个买断贸易煤 268.21 250.87 6.5 50.3 44.3 百分点减少 4.1 个煤化工业务 127.44 92.33 27.6 20.8 28.2 百分点减少 5.1 个煤矿装备业务 55.37 47.34 14.5 37.4 46.2 百分点金融业务及其减少 11.1 26.47 26.01 1.7 6.3 19.8 他业务个百分点减少 1.1 个公司 811.23 548.31 32.4 33.7 35.9 百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比分产品营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）减少 2.4 个动力煤 291.91 148.49 49.1 23.7 29.8 百分点增加 7.6 个炼焦煤 77.86 19.89 74.5 58.9 22.6 百分点减少 12.8 聚烯烃 75.04 55.70 25.8 51.0 82.6 个百分点减少 2.4 个尿素 33.06 22.18 32.9 47.5 53.1 百分点增加 9.7 个甲醇 2.87 2.27 20.9 -52.0 -57.3 百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比分地区营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）减少 0.9 个国内市场 807.06 545.12 32.5 35.0 36.8 百分点国际市场-海减少 17.0 4.17 3.19 23.5 -50.4 -36.2 外市场个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 29 / 230 2017 年年度报告 2) 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比上销售量比上库存量比上主要产品生产量销售量库存量年增减（%）年增减（%）年增减（%）动力煤 6,690 6,469 189.18 -6.1 -8.8 -22.9 炼焦煤 864 860 10.54 -11.1 -11.5 10.0 聚乙烯 49.8 50.0 1.76 38.0 39.7 185.7 聚丙烯 47.8 47.7 2.15 37.0 35.1 81.8 尿素 199.6 229.0 11.43 1.1 15.7 -68.0 甲醇 62.5 13.3 0.94 -4.0 -66.8 -33.3 注：1、本公司动力煤、甲醇等主要产品生产量包括公司内部自用量。 2、甲醇销量包括买断销售中煤集团所属龙化集团全部甲醇产品，不包括公司内部自用量。产销量情况说明无。 3) 成本分析表成本分行业分析详见“分部经营业绩分析”部分。成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 4) 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用从公司煤炭、煤化工、煤矿装备等主要产品的市场情况看，公司主要客户类型为国内电力企业、钢铁企业、煤炭生产企业以及化工产品生产企业等。2017 年，前五名客户销售额 93.26 亿元，占年度销售总额 11.5%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 亿元，占年度销售总额 0 %。具体情况如下：单位：亿元币种：人民币主要客户金额占公司营业收入比重（％）是否为关联方 A 23.93 2.9 否 B 21.62 2.7 否 C 18.73 2.3 否 D 15.39 1.9 否 E 13.59 1.7 否合计 93.26 11.5 - 公司主要供货商主要向公司供应贸易煤、柴油等原材料产品。2017 年，前五名供应商采购额 61.29 亿元，占年度采购总额 11.2%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 亿元，占年度采购总额 0%。具体情况如下： 30 / 230 2017 年年度报告单位：亿元币种：人民币主要供应商金额占公司营业成本比重（％）是否为关联方 A 20.56 3.7 否 B 18.12 3.3 否 C 10.26 1.9 否 D 6.33 1.2 否 E 6.02 1.1 否合计 61.29 11.2 - 其他说明无。 (12) 期间费用 √适用 □不适用 2017 年，公司销售费用 99.59 亿元，比上年 87.61 亿元增加 11.98 亿元，增长 13.7%。主要是公司承担运费的买断贸易煤销量同比增加。管理费用 37.29 亿元，比上年 35.21 亿元增加 2.08 亿元，增长 5.9%。主要是对有关子企业在停产期间发生的成本费用转入本科目核算，以及蒙大工程塑料等建设项目投入生产综合影响。财务费用 32.52 亿元，比上年 37.42 亿元减少 4.90 亿元，下降 13.1%。主要是公司精益资金管理，合理控制负债规模，利息支出从上年 43.29 亿元减少 5.50 亿元至 37.79 亿元，下降 12.7%；利息收入 5.66 亿元，比上年 6.14 亿元减少 0.48 亿元，下降 7.8%。 (13) 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：亿元本期费用化研发投入 5.55 本期资本化研发投入 2.65 研发投入合计 8.20 研发投入总额占营业收入比例（%） 1.0 公司研发人员的数量 1,769 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 4.0 研发投入资本化的比重（%） 32.4 情况说明 √适用 □不适用 2017 年，公司科技创新紧紧围绕保障安全生产、促进提质增效和推动转型升级，组织实施一批公司重点科技项目和所属二级企业科技项目，广泛开展群众性岗位技术创新活动。安全科技项目《矿井水害预测预报系统技术》有效保障了煤炭安全高效生产；《煤巷高效快速掘进关键技术》项目创造蒙陕地区同类地质条件下煤巷月掘进 1,031 米的新纪录；率先在煤化工行业开发成功聚 31 / 230 2017 年年度报告乙烯铬系高端产品，填补了行业空白；研发成功 8.2 米超大采高工作面智能刮板机成套设备、国产首台套 8 米大采高采煤机等高端新产品；开发成功首套应用于铝土矿开采的综合机械化成套设备。公司技术研发体系和―双创‖示范基地建设取得新成效，创新能力明显提升。本年度，公司共获得煤炭行业和省级科技进步奖 20 项，新申请专利 206 项，其中发明专利 58 项，获得专利授权 143 项，其中发明专利 46 项，核心技术竞争力进一步增强。 (14) 现金流 √适用 □不适用单位：亿元币种：人民币项目 2017 年 2016 年增减额增减（％）经营活动产生的现金流量净额 178.07 120.69 57.38 47.6 投资活动产生的现金流量净额 -100.13 105.75 -205.88 -194.7 筹资活动产生的现金流量净额 -76.04 -239.51 163.47 -68.3 经营活动产生的现金流入净额 178.07 亿元，比上年 120.69 亿元增加 57.38 亿元，主要是公司经营业绩明显提升，同时进一步精益资金管理，使经营活动产生的现金净额同比增加。投资活动产生的现金流出净额 100.13 亿元，比上年净流入 105.75 亿元增加流出 205.88 亿元，主要是初始存款期限超过三个月的定期存款变动产生现金流出同比增加 176.80 亿元（本年净流出 27.19 亿元，上年净流入 149.61 亿元）。此外，收到股权及资产转让价款和收回到期委托贷款产生的现金流入同比减少。筹资活动产生的现金流出净额 76.04 亿元，比上年净流出 239.51 亿元减少流出 163.47 亿元，主要是公司合理控制负债规模，继续压缩付息债务净减少现金 12.59 亿元，比上年的净减少 173.15 亿元减少现金净流出 160.56 亿元。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用报告期内本公司计提了资产减值准备，详情请参见本报告第五节“经营情况讨论与分析”中的“资产减值损失”部分的内容。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：亿元本期期末金本期期末数上期期末上期期末数本期期末额较上期期情况说项目名称占总资产的数（经重占总资产的数末变动比例明比例（%）述）比例（%）（%）流动资产合计 488.71 19.6 445.73 18.4 9.6 - 其中：货币资金 187.28 7.5 152.95 6.3 22.4 - 应收票据 89.97 3.6 67.99 2.8 32.3 - 32 / 230 2017 年年度报告应收账款 65.17 2.6 76.59 3.2 -14.9 - 存货 74.47 3.0 73.91 3.1 0.8 - 预付账款 13.32 0.5 12.64 0.5 5.4 - 其他应收款 17.76 0.7 36.21 1.5 -51.0 - 非流动资产合计 1,999.68 80.4 1,973.14 81.6 1.3 - 其中：长期股权投 - 191.58 7.7 141.84 5.9 35.1 资固定资产 887.83 35.7 840.28 34.7 5.7 - 在建工程 385.31 15.5 428.77 17.7 -10.1 - 无形资产 393.31 15.8 401.56 16.6 -2.1 - 资产总计 2,488.39 100.0 2,418.87 100.0 2.9 - 流动负债合计 629.31 25.3 614.27 25.4 2.4 - 其中：短期借款 69.56 2.8 65.73 2.7 5.8 - 应付账款 195.60 7.9 181.14 7.5 8.0 - 预收账款 26.79 1.1 23.69 1.0 13.1 - 一年内到期 - 136.96 5.5 161.62 6.7 -15.3 的非流动负债非流动负债合计 798.23 32.1 784.73 32.4 1.7 - 其中：长期借款 430.84 17.3 434.97 18.0 -0.9 - 应付债券 268.66 10.8 259.00 10.7 3.7 - 递延收益 16.59 0.7 7.62 0.3 117.7 - 负债总计 1,427.54 57.4 1,398.99 57.8 2.0 - 其他说明对变动较大的资产负债项目分析如下：应收票据：于 2017 年 12 月 31 日，应收票据账面净额为 89.97 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 21.98 亿元，增长 32.3%，主要是公司销售规模扩大带动银行承兑汇票结算增加。应收账款：于 2017 年 12 月 31 日，应收账款账面净额为 65.17 亿元，比 2016 年 12 月 31 日减少 11.42 亿元，下降 14.9%，主要是公司销售收入大幅增长，同时加强货款回收。其他应收款：于 2017 年 12 月 31 日，其他应收款账面净额为 17.76 亿元，比 2016 年 12 月 31 日减少 18.45 亿元，下降 51.0%，主要是公司本年收回委托贷款以及上年股权转出企业的往来清算款项等。长期股权投资：于 2017 年 12 月 31 日，长期股权投资账面净额为 191.58 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 49.74 亿元，增长 35.1%，主要是对部分被投资企业施加影响的程度发生变化，对该类企业的投资从可供出售金融资产转入本科目核算，联营合营企业盈利改善增加投资收益，以及本年出资新增联营企业等因素综合影响。固定资产：于 2017 年 12 月 31 日，固定资产账面净额为 887.83 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 47.55 亿元，增长 5.7%，主要是蒙大工程塑料项目等在建工程投入生产增加固定资产 109.35 亿元，生产所需设备购置增加固定资产 24.03 亿元，本年固定资产计提折旧 64.25 亿元，以及资产处置等因素综合影响。 33 / 230 2017 年年度报告在建工程：于 2017 年 12 月 31 日，在建工程账面净额为 385.31 亿元，比 2016 年 12 月 31 日减少 43.46 亿元，下降 10.1%，主要是蒙大工程塑料项目等转入生产减少在建工程 109.35 亿元，以及根据年度资本开支计划安排的项目建设投入增加等因素综合影响。无形资产：于 2017 年 12 月 31 日，无形资产账面净额为 393.31 亿元，比 2016 年 12 月 31 日减少 8.25 亿元，下降 2.1%，主要是本年摊销 5.53 亿元，以及对个别采矿权计提资产减值准备等综合影响。短期借款：于 2017 年 12 月 31 日，短期借款账面余额为 69.56 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 3.83 亿元，增长 5.8%，主要是公司因生产经营需要增加部分短期借款。应付账款：于 2017 年 12 月 31 日，应付账款账面余额 195.60 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 14.46 亿元，增长 8.0%，主要是所属企业应付材料采购款增加。一年内到期的非流动负债：于 2017 年 12 月 31 日，一年内到期的非流动负债账面余额为 136.96 亿元，比 2016 年 12 月 31 日减少 24.66 亿元，下降 15.3%，主要是公司偿付了到期债务。应付债券：于 2017 年 12 月 31 日，应付债券账面余额为 268.66 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 9.66 亿元，增长 3.7%，主要是公司发行了 10 亿元公司债券。递延收益：于 2017 年 12 月 31 日，递延收益账面余额为 16.59 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 8.97 亿元，增长 117.7%，主要是与资产相关政府补助增加。 2. 股东权益构成分析于 2017 年 12 月 31 日，公司股东权益总额 1,060.85 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 40.97 亿元，增长 4.0%，其中归属于母公司的股东权益 890.12 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 30.65 亿元，增长 3.6%。对变动较大的股东权益项目分析如下：专项储备：于 2017 年 12 月 31 日，公司专项储备 23.40 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 11.59 亿元，增长 98.1%，主要是所属企业按规定计提专项基金，且在该等专项基金中列支的支出减少，使专项储备结余增加。未分配利润：于 2017 年 12 月 31 日，公司未分配利润余额 309.65 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 18.37 亿元，增长 6.3%，主要是本年归属于母公司股东的净利润相应增加未分配利润 24.14 亿元，以及公司分配 2016 年度股利减少未分配利润综合影响。 3. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 34 / 230 2017 年年度报告 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用行业经营性信息分析如下： 1. 煤炭主要经营情况 √适用 □不适用单位：亿元币种：人民币煤炭品种产量（吨）销量（吨）销售收入销售成本毛利动力煤 6,690 6,469 291.91 148.49 143.42 炼焦煤 864 860 77.86 19.89 57.97 合计 7,554 7,329 369.77 168.38 201.39 2. 煤炭储量情况 √适用 □不适用主要矿区资源储量（亿吨）可采储量（亿吨）山西 75.13 41.25 蒙陕 142.09 89.62 江苏 7.54 2.75 新疆 6.56 3.67 黑龙江 3.08 1.36 合计 234.4 138.65 煤炭品种资源储量（亿吨）可采储量（亿吨）动力煤 204.42 126.72 炼焦煤 29.98 11.93 合计 234.40 138.65 本年度核减资源储量 0.23 亿吨，动用资源储量 1.36 亿吨。按照中国矿业标准，截止 2017 年末公司拥有矿业权的煤炭资源储量 234.4 亿吨，可采储量 138.65 亿吨。 3. 其他说明 √适用 □不适用 (1) 收购或出售重大煤炭资产的情况报告期内，公司无收购或出售重大煤炭资产的情况。 (2) 具体会计政策情况公司主要适用的税种及税率和计提的专项基金列示如下：类别计提标准备注安全生产费原煤产量计算缴纳井工矿 15 元/吨至 30 元/吨；露天矿 10 元/吨维简费原煤产量计算缴纳 6 元/吨至 8 元/吨资源税原煤和以未税原煤加工的洗选煤销 2%至 9% 售额计算缴纳 35 / 230 2017 年年度报告 (五) 投资状况分析 1、资本支出情况公司 2017 年资本支出计划主要投资于煤炭、煤化工和电力行业。其中，煤炭板块主要为小回沟煤矿、大海则煤矿、母杜柴登煤矿和纳林河二号井等续建的大型煤矿项目；煤化工板块主要为蒙大工程塑料项目等用于公司结构调整和转型升级的续建煤化工项目；电力板块主要为平朔公司 2×660MW 低热值煤发电项目、上海能源公司 2×350MW―上大压小‖热电项目、新疆准东五彩湾北二电厂项目等用于公司结构调整和转型升级的已核准续建电厂项目。随着一批大型煤化工项目的陆续建成和一批大型现代化电厂的陆续开工建设，公司产业结构得到进一步优化。 2017 年公司安排资本支出计划 152.15 亿元，报告期内完成投资 99.80 亿元，完成计划的 65.59%。 2017 年资本支出计划完成情况表（按支出项目）单位：亿元资本开支项目 2017 年计划 2017 年实际完成完成比率% 合计 152.15 99.80 65.59 基本建设项目 125.37 80.90 64.53 股权投资 13.65 4.64 33.99 固定资产购置及维修 13.13 14.26 108.61 2017 年资本支出计划完成情况表（按业务板块）单位：亿元业务板块 2017 年计划 2017 年实际完成完成比率% 合计 152.15 99.80 65.59 煤炭 70.14 55.98 79.81 煤化工 23.93 10.31 43.08 煤矿装备 1.10 0.91 82.73 电力 56.98 32.60 57.21 其他 0.00 0.00 0.00 2、重点项目进展情况 2017 年公司大力推进项目前期工作，紧盯国家政策走向，抓住释放先进产能的政策窗口期，纳林河、榆横矿区北区矿区等总规取得批复，母杜柴登和纳林河二号井取得核准批复，重点项目建设进展显著。纳林河二号煤矿项目总投资 71.98 亿元，建设规模为 800 万吨/年煤矿及配套选煤厂。2017 年完成投资 5.23 亿元，累计完成 70.32 亿元。项目已取得核准批复。目前项目建设进展顺利，有望于 2018 年内投入试生产。 36 / 230 2017 年年度报告母杜柴登煤矿项目总投资 60.21 亿元，建设规模为 600 万吨/年煤矿及配套选煤厂。2017 年完成投资 4.85 亿元，累计完成 64.17 亿元。项目已取得核准批复。目前项目建设进展顺利，有望于 2018 年内投入试生产。山西小回沟煤矿项目总投资 36.98 亿元，建设规模为 300 万吨/年煤矿及配套选煤厂。2017 年完成投资 4.30 亿元，累计完成 20.82 亿元。项目手续齐备。目前项目建设进展顺利，有望于 2018 年内投入试生产。大海则煤矿项目建设规模为 1,500 万吨/年煤矿及配套选煤厂，经调整后总投资为 129.94 亿元。项目已取得《关于陕西榆横矿区大海则煤矿开展前期工作的复函》、《关于陕西榆横矿区大海则煤矿产能置换方案的批复》、《关于陕西省榆横矿区北区总体规划（修编）的批复》、勘查许可证、项目选址意见书，目前正在积极推进项目核准工作。平朔公司 2×660MW 低热值煤发电新建项目总投资 67.73 亿元，项目建设规模 2×660MW，2017 年完成投资 7.82 亿元，累计完成投资 25.08 亿元。项目已取得核准批复。目前项目建设进展顺利，两台机组有望于 2018 年下半年投入试运转。新疆准东五彩湾北二电厂项目总投资 47.25 亿元，建设规模为 2×660MW。2017 年完成投资 14.04 亿元，累计完成投资 24.34 亿元。项目已取得核准批复。目前项目建设进展顺利，两台机组有望于 2018 年下半年投入试运转。上海能源公司 2×350MW―上大压小‖新建热电项目总投资 33.77 亿元，建设规模 2×350MW。 2017 年完成投资 9.63 亿元，累计完成投资 16.61 亿元。项目已取得核准批复。目前项目建设进展顺利，两台机组有望于 2018 年下半年投入试运转。蒙大工程塑料项目总投资 106.64 亿元，建设规模为 60 万吨/年聚烯烃。2017 年完成投资 4.25 亿元，累计完成 91.87 亿元。项目已建成，于 2017 年 8 月正式投入生产运营。平朔劣质煤综合利用示范项目总投资 43.92 亿元，建设规模为 30 万吨/年合成氨、40 万吨/年多孔硝铵、1.1 亿立方米/年天然气。2017 年完成投资 1.70 亿元，累计完成 45.44 亿元。项目备案等审批手续已基本完成，已进入试生产期。 3、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 2017 年对外股权投资完成 4.64 亿元，同比减少 10.93 亿元，降幅 70.20%。主要投资项目为：支付东露天整合地方煤矿价款，支付收购山西小回沟煤业有限公司 45%股权价款、支付收购母杜柴登煤矿 51%股权价款。前述三项收购的资金来源均为自有资金。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 37 / 230 2017 年年度报告 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用单位：千元项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额可供出售金融资产 18,627 33,086 14,459 - 合计 18,627 33,086 14,459 - 4、募集资金使用情况 2017 年 8 月 23 日，公司第三届董事会 2017 年第六次会议审议通过了《关于使用募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 33.55 亿元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。此外，2017 年 1 月，公司根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》和《中国中煤能源股份有限公司 A 股募集资金使用管理办法》相关规定，将低于募集资金投资项目承诺投资额 5%的募集资金利息收入 1.55 亿元，用于补充流动资金。 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 (1) 主要子公司经营情况及业绩单位：亿元净利润占本公司合归属于母归属母公主要产品注册营业营业并归属于公司名称业务性质总资产公司股东司股东净或服务资本收入成本母公司股的净资产利润东净利润比例(%) 中煤平朔集团有煤炭生产煤炭 217.79 700.61 287.48 212.15 113.71 2.33 9.7 限公司上海大屯能源股煤炭、电煤炭生产 7.23 150.16 94.89 63.34 47.35 4.81 19.9 份有限公司力生产山西中煤华晋能煤炭、电煤炭生产 64.39 164.12 98.01 78.99 21.21 25.62 106.1 源有限责任公司力生产中煤陕西榆林能化工产品烯烃 93.69 248.25 96.67 55.94 42.76 9.24 38.3 源化工有限公司生产 38 / 230 2017 年年度报告 (2) 主要参股公司经营情况及业绩单位：亿元持股比注册营业归属母公司股公司名称业务性质总资产例（%）资本收入东的净利润河北中煤旭阳焦化有限公司焦炭生产 45.00 1.00 46.93 84.92 5.40 延安市禾草沟煤业有限公司煤炭生产 50.00 5.00 51.33 20.92 8.44 中天合创能源有限责任公司煤炭、煤化工产品 38.75 175.16 599.22 35.69 1.23 生产陕西延长中煤榆林能源化工煤化工产品生产 21.43 100.00 267.80 111.64 11.52 有限公司 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 1、行业竞争格局近年来，煤炭结构调整成效显著，产业集中度不断提高。国内前十大煤炭企业产量占全国总产量比例超过 40%，我国煤炭稳定供应保障能力持续增强。供需格局发生深刻调整，全国煤炭生产重心越来越向晋陕蒙宁地区集中，四省区煤炭产量占全国总产量的 70%左右。随着生产重心西移、区域间煤炭调拨规模扩大，多年来形成的煤炭运输格局被打破，区域性、时段性煤炭供应紧张问题逐渐显现。从政策导向看，国家注重引导企业参与产能减量置换、发展先进产能，鼓励煤炭资源优化整合，通过加快国企改革进程，做强做优做大专业化煤企。从行业层面看，能源生产与消费革命正在逐步推进，供给质量得到改善，消费结构快速转型，科技创新实现突破，治理方式取得进展。从煤炭企业自身看，对于供给侧结构性改革的认识更加到位，对关闭退出落后产能的态度更加坚决，重点煤炭企业在保供应、稳煤价上发挥了强有力的带头作用。随着化解过剩产能、产能置换工作的继续推进，落后产能逐步出清，煤炭企业改革创新、转型升级的力度不断加大，煤炭行业资源有望向优势企业积聚，行业集中度和专业化水平将逐步得到提升，产业结构逐渐向中高端升级。公司煤炭主业规模优势突出，煤炭开采技术、洗选工艺、生产效率、成本管控、营销网络等在行业中处于领先水平。近年来，公司全力推进结构转型升级，煤化工业务规模逐步扩大，产品结构不断丰富，市场布局持续优化，盈利能力稳步提升，煤化工运营管控水平迈上新台阶。2017 年，公司紧跟市场变化，科学安排生产，全力提质增效，推进改革调整，经营质量不断提升，利润总额大幅增长。公司将充分利用自身优势，积极参与煤炭资源整合，扎实推进结构调整，建设具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商。 39 / 230 2017 年年度报告 2、行业发展趋势 2018 年我国经济仍将保持较快增长，煤炭消费需求预计同比保持增长；国内先进产能加快释放，煤炭供给有望增加。加之去产能持续推进，落后产能进一步减少，预计 2018 年煤炭供需形势基本平衡，但有效产能相对不足，个别时段、局部区域供应可能偏紧。煤炭价格预计先高后低、逐步向合理区间回归。提高供给体系质量是煤炭行业未来发展的根本指导思想。“十二五”期间全国累计淘汰落后产能 5.6 亿吨，近两年累计去产能超 4 亿吨，完成“十三五”目标任务过半。根据中国煤炭工业协会统计，全国煤矿数量已由 2016 年初的 12,000 多处减少到目前的 8,000 处左右。单井规模也有所提高，由 30 万吨/年增加到 50 万吨/年。此外，全国还建成了年产 120 万吨及以上的大型现代化煤矿 1,200 多处。今后一个时期，煤炭去产能将由总量去产能向结构性去产能转变，国内煤炭供给体系质量有望获得稳步提升。根据国家统计局数据，2017 年煤炭消费量占全国能源消费总量的比重仍超过 60%，煤炭主体能源地位在较长时间内不会改变。但随着新能源的快速增长，生态和环保硬约束加强，以及社会节能水平不断提高，未来煤炭消费需求增长将可能逐步放缓。煤炭行业长远发展取决于提高产能质量和实现转型升级。与煤炭行业密切相关的新型煤化工行业发展前景良好。当前，国际油价维持较高水平，对聚烯烃价格形成一定支撑。国家加大环保督查力度，将带动化肥及传统化工行业供给侧改革继续推进，对化肥等产品价格会带来积极影响。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用在国家经济和能源发展新常态下，公司坚定发展信念，准确把握机遇，积极应对挑战，拓展产业优势，弥补发展短板，坚定实施“十三五”发展规划：战略愿景：建设具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商，成为安全绿色生产的领航者、清洁高效利用的示范者、提供优质服务的践行者，实现企业和员工、股东和社会利益最大化。发展思路：按照清洁能源供应商要求，以市场为导向，以效益为中心，着力打造煤-电-化等循环经济新业态，构建“功能齐全、特色各异、优势互补”的区域布局新格局，正确处理当前与长远、改革与稳定、管控与活力等重大关系，认真做好安全稳定、提质增效、转型升级、改革调整、强基固本五项任务，自觉践行创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念。煤炭产业：着力推动煤炭清洁高效开发，大力推进煤电化一体化项目建设，全力提升煤炭效益产量，提高煤炭就地转化比例，凸显规模优势和集约发展；依据煤炭资源禀赋、市场区位、环境容量等要素，差异化发展蒙陕、山西等大型煤炭基地，实现由规模速度型向质量效益型转变。煤化工产业：采用最先进的煤气化技术和节能环保标准，重点建设蒙陕、山西等大型煤化工基地，稳妥推进煤基新材料、化肥、新能源等升级示范工程，严格控制能耗、水耗和污染物排放， 40 / 230 2017 年年度报告努力实现项目园区化、产量规模化、产品精细化，有效提升煤基多联产水平和产品附加值，实现由传统煤化工向现代精细煤化工升级。电力产业：围绕鄂尔多斯、晋北、陕北、准东等九个千万千瓦级大型煤电基地，结合矿区资源条件、环境容量和外送通道，采用最先进的节能节水环保发电技术，重点建设山西、新疆、江苏等大型坑口燃煤电厂和低热值煤电厂，提升煤电产业链价值增值，实现煤电一体化协同发展。装备制造产业：把握国际能源合作战略契机，响应中国制造 2025 战略部署，深化管理体制改革，坚持科技创新和技术合作，着力推进装备制造与物联网、大数据、云计算等新一代信息技术深度融合，大力推动装备制造重型化、高端化、智能化，强化技术储备和产品研发，带动煤矿先进技术装备国产化和重大技术装备国际化，加快装备制造由生产型向生产服务型转变，全力打造具有较强国际竞争力的装备制造服务商。发展目标：通过优化调整和转型升级，结构调整基本完成，区域布局更加协调，产业协同效果显著，服务转型业绩突出，企业治理科学合理，综合经济实力、持续发展能力和员工创新活力进一步提升，为建设具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商打下扎实基础。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2017 年，公司紧紧围绕年度生产经营目标，合理安排生产，加强产销衔接，优化产品结构，提升产品质量，狠抓降本增效，努力保持生产经营平稳运行。公司克服煤炭生产组织难度大、煤化工停车检修等困难，实现商品煤产量 7,554 万吨、自产商品煤销量 7,329 万吨，聚烯烃产量 97.6 万吨、销量 97.7 万吨，尿素产量 199.6 万吨、销量 229.0 万吨，基本完成年度生产经营计划。实现营业收入 811.23 亿元，同比增长 33.7%。受原材料价格上涨、安全投入加大以及自产商品煤销量同比减少等因素综合影响，自产商品煤单位销售成本 224.50 元/吨，同比增加 62.56 元/吨。实现利润总额 61.47 亿元，同比增加 27.74 亿元。 2018 年，公司将立足于稳中求进的总基调，按照高质量发展要求和―稳中提质、改革创新‖工作思路，继续抓好―三去一降一补‖，防范化解重大风险，努力提升盈利水平。在市场不发生重大变化的情况下，全年计划自产商品煤产销量 7,500 万吨，聚烯烃产品产销量 130 万吨，尿素产销量 185 万吨，营业收入力争同比增长 5%以上，自产商品煤单位销售成本控制在 2017 年水平，继续严控费用支出，努力实现公司盈利稳中有增。重点抓好以下工作：一是科学组织煤炭生产，确保稳产提质增效。深入推进精细化管理，保持煤化工行业领先优势。不断提升产品服务质量，全面提升营销能力。二是强化预算执行管控，狠抓成本费用控制和经营现金流管理，全面提升企业经营质量。三是大力推进项目前期工作，加强重点建设项目管理，发挥产业协同和专业化管理优势，全面提升发展质量，推动公司转型升级。 41 / 230 2017 年年度报告四是压实安全生产责任，提升安全保障能力，狠抓现场安全管理，突出安全管控重点，全面提升安全质量，坚决实现安全生产。五是继续深化三项制度改革，加大科技创新力度，全面提高改革创新质量，着力增强发展动力。六是提升管控能力和管理效率，激发企业活力，全面提升管理质量，推动公司规范高效运行。七是加强人才队伍建设和人才储备，持续优化人力资源结构，全面提升人才质量，强化公司人才保障。八是坚持底线思维，有效防控投资及资金风险。推进―绿色中煤‖建设，防范环保风险。着力防范化解其他重大风险，确保企业稳健发展。同时，当前经济不平衡不充分问题仍然突出，煤炭市场不确定、不稳定因素依旧存在，上述经营计划在实际执行过程中有可能根据公司实际做出适当调整，因此本报告内披露的经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者知悉并对此保持足够的风险意识。 (四) 资本支出计划和投融资计划按照“稳中求进”工作总基调和公司“十三五”规划总体布局，2018 年度资本支出计划安排继续坚持“稳中提质、改革创新”的总体工作思路，密切关注经济形势和行业发展趋势，紧紧围绕结构调整和转型升级，结合公司当前资产负债状况、财务状况、筹融资能力，按照量入为出、从严从紧、依法合规、突出重点的原则进行安排，主要投资于煤炭、煤化工和电力行业。公司 2018 年资本开支计划安排 163.00 亿元,比 2017 年计划增加 10.85 亿元，同比增加 7.13%。其中，基本建设项目投资计划安排 121.08 亿元；固定资产购置、小型建筑及改造和维修投资计划安排 15.86 亿元；股权投资计划安排 22.43 亿元；其它资本性支出计划安排 3.63 亿元。资本支出计划按业务板块划分如下：单位：亿元 2018 年计划比 2017 年业务板块 2018 年计划 2017 年完成占合计% 完成增减比例% 合计 163.00 99.80 63.33 100.00 煤炭 93.61 55.98 67.22 57.43 煤化工 14.73 10.31 42.87 9.04 煤矿装备 2.67 0.91 193.41 1.64 电力 51.39 32.60 57.64 31.53 其他 0.60 0.00 - 0.37 2018 年主要股权投资项目为支付东露天整合地方煤矿价款等。 2018 年公司将根据生产经营需求和资本支出计划，合理安排筹融资规模和节奏，具体将结合公司实际情况予以安排。根据公司发展目标及规划，资本支出计划可能随着公司业务的发展（包括潜在收购）、投资项 42 / 230 2017 年年度报告目的进展、市场条件的变化以及是否获得必要的政府审批和监管文件而有所变动。公司将按照监管部门和交易所的规定及时进行披露。 (五) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、宏观经济波动风险煤炭行业是国民经济重要的基础性行业，受电力、冶金、建材、化工等相关行业影响较大，与宏观经济密切相关。当前，全球主要发达经济体仍处于深度调整阶段，中国经济增长进入新常态。2018 年影响宏观经济的不稳定、不确定性因素依然较多，可能对公司经营业绩产生较大影响。公司将严格预算执行，加强定期监测分析，强化风险管控，努力实现生产经营平稳有序。 2、产品价格波动风险煤炭、煤化工等产品价格受供需关系、产品特点、运力、天气等多重因素影响，走势往往难以准确判断。国际原油价格呈震荡走势，对国内化工产品价格产生较大影响，进而影响公司煤化工产品的盈利空间。公司将加强市场研判，灵活调整营销策略，提高产品盈利能力。 3、安全生产风险受自然条件、生产特点等影响，煤炭和煤化工等产品生产过程中安全风险较高，安全管理难度较大。公司不断完善安全管理和风险预控体系，大力推进安全高效矿井建设，提升自动化生产水平。注重提升系统保障能力，定期开展重大灾害专项治理工作，努力保证各生产环节安全运行。 4、项目投资风险新投资项目从开展可行性研究到投产见效往往需要较长时间。由于政府审批时间存在不确定性，以及项目所处行业及相关行业随时发生变化，项目建成时间及投产后实际收益率可能会与预期存在一定差异。公司将努力加强项目前期工作，加快证照手续办理，合理把握投资规模和节奏，控制投资成本，防范投资风险。 5、环境保护风险煤炭及煤化工生产难免对环境造成一定程度影响。本公司严格执行国家节能减排的各项政策规定，持续推进“绿色中煤”建设，不断加大科技和环保投入，坚持煤炭开发与环境保护协调发展。公司积极承担社会责任，扎实推动采区塌陷治理和复垦工作，发展矿区循环经济，努力建设资源节约型、环境友好型企业。 6、成本上升风险近年来，受煤炭开采条件复杂、大型设备检修、安全和环保投入不断加大、个别矿井产量下降等因素影响，煤炭成本控制压力较大。公司将继续加大成本管控力度，积极采取新技术、新工艺、新设备，优化工作面布局，提高生产效率，降低材料采购成本和单耗水平，努力控制成本增长。 43 / 230 2017 年年度报告 7、汇率风险本公司的出口销售主要接受美元付款，同时也需要以美元为主的外币支付进口设备和配件采购款项。外币汇兑人民币的汇率波动，对公司经营业绩的影响有利有弊。公司将积极研判国际汇率市场走势，综合运用多种金融工具有效控制和防范汇率风险的产生。 (六) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 44 / 230 2017 年年度报告第六节监事会报告报告期内，根据《中华人民共和国公司法》、公司章程和《公司监事会议事规则》的有关规定，本公司监事会的全体成员从维护公司和股东的利益出发，严格按照《监事会议事规则》的要求，认真履行各项职权和义务，依法行使监督职能。监事会通过组织召开监事会会议，列席历次股东大会和董事会和参与对所属企业监督检查等方式，对公司的重大决策、财务报告、关联交易和本公司董事、高级管理人员的履职情况进行了监督，较好的完成了 2017 年度监事会工作。一、监事会会议召开情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期第三届监事会 2017 年第一次会议 2017 年 3 月 22 日中国证券报、证券日报 2017 年 3 月 23 日第三届监事会 2017 年第二次会议 2017 年 4 月 27 日上海证券报、证券时报 2017 年 4 月 28 日第三届监事会 2017 年第三次会议 2017 年 8 月 23 日上海证券报、证券时报 2017 年 8 月 24 日第三届监事会 2017 年第四次会议 2017 年 10 月 27 日上海证券报、证券时报 2017 年 10 月 28 日报告期内，监事会 4 次会议均以现场方式召开，监事出席率均达到 100%，历次会议审议通过了公司 2016 年度报告及其摘要、2017 年第一季度报告、2017 年中期报告、2017 年第三季度报告等 19 项议案，并听取了公司关于审计工作 2016 年完成情况及 2017 年工作安排等有关汇报。二、监事会对公司工作的意见 2017 年，在国内经济稳中向好的大环境下，随着供给侧结构性改革不断深化，煤炭市场供需基本平衡，煤炭行业效益持续好转。公司坚持―稳中提质、改革创新‖的工作基调，抢抓机遇，砥砺奋进，企业盈利大幅提升，多项经营指标创出近年来最好水平，监事会对公司所作的各项工作表示认可。三、监事会对公司 2017 年以下事项发表了独立意见 1、 2017 年公司依法运作情况报告期内，监事会对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的情况进行监督、检查和评价。监事会认为，公司能够严格执行国家的法律、法规，依法合规经营，决策程序合法有效。公司认真落实股东大会、董事会的决议，不断完善了内部管控体系建设，提高风险防范能力。公司董事及高级管理人员能够尽职履责，未发现公司董事和高级管理人员有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况监事会认真审议了季度、半年度和年度财务报告、利润分配预案等事项。监事会认为，公司聘请的会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告真实、客观、公允地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 45 / 230 2017 年年度报告 3、募集资金使用情况报告期内，公司 A 股募集资金支出 0.29 亿元，累计支出 224.67 亿元，实际支出与承诺投入项目一致。另外，根据本公司 2017 年 8 月 23 日召开的第三届董事会 2017 年第三次会议批准，同意公司使用闲置募集资金 33.55 亿元，用于暂时补充流动资金；并同意将 A 股募集资金投资项目中的小回沟煤矿项目的部分资金用途 7.36 亿元予以调整。 4、公司收购或出售资产情况报告期内，公司所属中煤焦化控股有限责任公司向中煤晋中能源化工有限责任公司转让中煤焦化控股（天津）有限责任公司 100%股权，中煤焦化控股有限责任公司向中煤晋中能源化工有限责任公司转让山西中煤焦化运销有限责任公司 100%股权，公司所属企业以部分资产和股权向平朔工业公司增资。上述交易符合市场定价原则，交易价格公平合理。监事会未发现任何内幕交易，未发现损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易情况报告期内，本公司的关联交易严格遵守公平、公正、公开的原则，符合有关法律法规和公司关联交易管理制度的规定，信息披露规范透明，不存在损害公司利益的行为。 6、内部控制评价报告、社会责任报告审议情况监事会认真审议了《公司 2017 年度内部控制评价报告》及《公司 2017 年度社会责任报告》。监事会认为，公司内部控制自我评价报告及社会责任报告客观真实地描述了公司内部控制和社会责任履行的情况，监事会对以上两份报告没有异议。 7、股东大会决议执行情况报告期内，监事会对董事会执行股东大会的决议情况进行了监督。监事会认为，本公司董事会能够认真履行职责，加强科学决策，积极贯彻落实股东大会的有关决议，推进公司科学健康发展。 2018 年，监事会将继续严格按照公司法、公司章程和有关规定，以维护和保障公司及股东利益为己任，忠实、勤勉地履行监督职责，做好各项工作。中国中煤能源股份有限公司监事会 2018 年 3 月 20 日 46 / 230 2017 年年度报告第七节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用公司《章程》中涉及利润分配的标准和比例清晰明确，充分保护了中小投资者的合法权益。 1、现金分红政策 a)公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以选择进行中期利润分配。 b)除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采用现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于合并报表口径归属于母公司股东的当年可供分配利润（以中国企业会计准则和国际财务报告准则下的金额孰低者为准）的 20%。 2、现金分红政策的执行情况公司自上市以来，利润分配政策基本保持稳定。2015-2017 年间累计现金分红 1,238,860 千元。其中：报告期现金分红 724,328 千元，待股东大会批准后，由董事会负责实施。公司的利润分配方案均经董事会审议通过，并提交股东大会决策后及时向股东派发股息。决策过程中为中小股东提供了充分表达意见和诉求的机会，努力维护中小股东的合法权益。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：千元币种：人民币分红年度合并报占合并报表中归每 10 股送每 10 股派每 10 股现金分红分红表中归属于上市属于上市公司普红股数息数(元) 转增数的数额年度公司普通股股东通股股东的净利（股）（含税）（股）（含税）的净利润润的比率(%) 2017 年 - 0.55 - 724,328 2,414,426 30.0 2016 年 - 0.39 - 514,532 2,026,530 25.4 2015 年 - - - - -2,520,089 - (三) 2017 年度利润分配预案截至2017年12月31日止年度，公司经审计2017年合并财务报表归属于母公司股东的净利润在国际财务报告准则下为3,489,890,000元，在中国企业会计准则下为2,414,426,000元。为更好地回馈股东，维护企业价值和股东价值，并保持利润分配政策的连续性和稳定性，根据公司现金分红政策，公司董事会建议2017年按照中国企业会计准则合并财务报表归属于母公司股东的净利润 2,414,426,000元的30%计724,327,800元向股东分派现金股利，以公司全部已发行股本 13,258,663,400股为基准，每股分派0.055元（含税）。上述利润分配预案在董事会会议审议通过后，还需提交公司 2017 年度股东周年大会审议批准。待股东大会批准后，上述利润分派将依据公司《章程》的相关规定，由董事会负责实施。 47 / 230 2017 年年度报告 (四) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (五) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 48 / 230 2017 年年度报告二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用承诺时如未能及时履行如未能及时承诺承诺是否有履是否及时承诺背景承诺方间及期应说明未完成履履行应说明类型内容行期限严格履行限行的具体原因下一步计划在出具《关于进一步避免与中国中煤能源承诺时股份有限公司同业竞争的承诺函》之日起间：2014 与首次公开七年内，经中煤能源按照适用法律法规及解决同业年5月发行相关的中煤集团公司章程履行相应的董事会或股东大会是是 - - 竞争 12 日，承诺程序后，中煤集团将与中煤能源存在同业期限：7 竞争的资源发展公司、华昱公司和龙化集年团的股权注入中煤能源。中煤能源公司《章程》规定：―除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采用现金方式分配股利，其他承诺分红本公司每年以现金方式分配的利润不少于合并 - 否是 - - 报表口径归属母公司股东的当年可分配利润（以中国企业会计准则和国际财务报告准则下的金额孰低者为准）的 20%。‖ 49 / 230 2017 年年度报告 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 √适用 □不适用 2016 年度（含）以前，公司聘用的中国企业会计准则和国际财务报告准则项下的会计师事务所分别为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所。2017 年开始公司聘任德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤关黄陈方会计师事务所。双方按照中国独立审计准则的要求进行了充分、必要的沟通，对以前年度的重大会计政策和会计事项达成了一致意见。（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）境外会计师事务所名称德勤关黄陈方会计师行境内、境外会计师事务所报酬境内、境外会计师事务所审计年限 1年名称报酬内部控制审计会计师事务所德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）财务顾问 - - 保荐人 - - 50 / 230 2017 年年度报告聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2016 年度（含）以前，公司聘用的中国企业会计准则和国际财务报告准则项下的会计师事务所分别为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所。前述两所已为本公司提供多年审计服务，其任期已于 2017 年 6 月 26 日到期，按照国务院国资委关于会计师事务所轮换的规定，本公司决定更换会计师事务所。经招标选聘，2017 年 6 月 26 日，公司 2016 年度股东周年大会批准聘任德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤关黄陈方会计师行分别为公司 2017 年度中国企业会计准则和国际财务报告准则下的中期财务报告审阅、年度财务报告审计和财务报告内部控制审计的审计师。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 51 / 230 2017 年年度报告 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易由于重组改制实现上市，本公司与中煤集团存在关联交易。本公司与中煤集团持续进行的日常关联交易，是公司日常和一般业务。该等交易可避免中煤集团与本公司煤炭产品存在的潜在竞争，使本公司在日常业务过程中以市场价格稳定获得中煤集团的煤炭产品、综合原料、工程设计和建设、土地和房屋租赁、金融服务等产品和服务，有利于促进本公司扩大规模经营、减少交易过程中的不确定性、降低交易成本、加强资金管理，有效避免不必要的营运中断及迁移成本。本公司已与中煤集团订立若干关联交易协议。同时，本公司与本公司重大附属公司中煤华晋公司的主要股东山西焦煤集团，以及与本公司董事彭毅先生担任董事长的中天合创公司存在关联交易，有利于本公司以市价获得稳定的煤炭产品供应、煤矿建设和有关服务。 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用（1）日常关联交易协议主要条款及实际发生情况本公司就与日常经营相关的关联交易分别与本公司控股股东中煤集团及其他关联方签署了日常关联交易协议，该等日常关联交易协议的主要条款及实际发生情况如下： 1) 煤炭供应框架协议 2014 年 10 月 23 日，本公司与中煤集团续订了《煤炭供应框架协议》，有效期自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。2017 年 4 月 27 日根据实际经营需要，本公司与中煤集团签署了《煤炭供应框架协议之补充协议》，对上述协议的定价政策等内容进行了修订，并对上述协议项下 2017 年度相关日常关联交易年度上限金额进行了调整。根据该协议，中煤集团已同意向本集团独家供应中煤集团及其附属公司（不包括本公司）煤矿所生产的煤炭产品，并已承诺不会向本公司及本公司指定机构以外的任何第三方销售任何该等煤炭产品。倘中煤集团及其 52 / 230 2017 年年度报告附属公司（不包括本公司）所提供的煤炭产品数量或质量未能满足本集团要求，本集团有权向第三方购买煤炭产品。详情载于本公司于 2014 年 10 月 23 日、2017 年 4 月 27 日刊发的公告中。定价原则：长期协议煤炭价格根据环渤海动力煤价格指数及中国煤炭运销协会中国煤炭价格指数厘定，并根据指数的变化情况每月进行调整；煤炭现货价格按照市场价格厘定并进行即期调整。 2) 综合原料和服务互供框架协议 2014 年 10 月 23 日，本公司与中煤集团续订了《综合原料和服务互供框架协议》，有效期自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。据此协议，1)中煤集团及其附属企业（不包括本集团）须向本集团供应(i)生产原料及配套服务，包括原材料、辅助材料、运输装卸服务、电力及热能供应、设备维修和租赁、劳务承包及其它；及(ii)社会及支持服务，包括员工培训、医疗服务及紧急救援、通讯、物业管理服务及其他；2)本集团及附属企业须向中煤集团及其附属企业（不包括本集团）供应(i)生产原料及配套服务，包括煤炭、煤矿装备、原材料、辅助材料、电力及热能供应、运输装卸服务、设备维修和租赁、劳务承包及其他；及(ii)独家煤炭出口相关配套服务，包括组织产品供应、进行配煤、协调物流及运输、提供港口相关服务、安排检验及质量认证以及提供有关产品交付服务。详情载于本公司于 2014 年 10 月 23 日刊发的公告中。定价原则依次按以下顺序：大宗设备和原材料原则上采用招投标程序定价；如无涉及招标程序，则须执行相关市场价；如无可比较市场价，采用协议价，协议价指按照「合理成本+合理利润」方式确定的价格。 3) 工程设计、建设及总承包服务框架协议 2014 年 10 月 23 日，本公司与中煤集团订立了《工程设计、建设及总承包服务框架协议》，有效期自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。根据该协议，中煤集团及其附属公司（不包括本集团）向本集团提供工程设计、建设及总承包服务，并承揽本集团分包的工程。详情载于本公司于 2014 年 10 月 23 日刊发的公告中。定价原则：工程设计服务、建设服务及总承包服务原则上应通过招投标方式确定服务提供方和价格，并依照适用法律、法规和规则厘定确定服务供货商及价格。中煤集团及其附属公司（不包括本集团）须严格遵守《中华人民共和国招标投标法》规定的步骤及╱或计量方法以及本集团制订的招标书的具体要求投标。 4) 房屋租赁框架协议 2014 年 10 月 23 日，本公司与中煤集团订立了《房屋租赁框架协议》，期限自 2015 年 1 月 1 日起计为 10 年，期限届满后可予续期，本公司与中煤集团于 2006 年 9 月 5 日订立的《房屋租赁框架协议》相应终止。根据该协议，中煤集团及其附属公司（不包括本集团）已同意将中国若干物业租予本集团作一般业务及配套用途。物业租赁包括总建筑面积约 317,298.01 平方米的 360 项物业，大部分用于生产及经营用途。详情载于本公司于 2014 年 10 月 23 日刊发的公告中。 53 / 230 2017 年年度报告定价原则：(i)于《房屋租赁框架协议》期限内，租金须每三年参照当时市场租金进行审阅及调整。经调整租金不得超过由独立物业估值师确认的适用市价；(ii)尽管上文所述协议订明通常情况的三年租金调整机制，但该等租予本集团的物业租金可于《房屋租赁框架协议》期限内随时下调；及(iii)租金将于每年以现金支付，由本集团内部资源拨付。 5) 土地使用权租赁框架协议 2006 年 9 月 5 日，本公司与中煤集团订立了《土地使用权租赁框架协议》，期限 20 年，届满后可续期。根据该协议，中煤集团及其附属公司（不包括本集团）同意将若干土地使用权租予本集团作一般业务及配套用途。该等土地使用权项下包括 202 幅土地，总地盘面积约为 5,788,739.77 平方米，主要作生产和经营用途。详情载于本公司于 2006 年 9 月 5 日、2011 年 10 月 21 日及 2014 年 10 月 23 日刊发的公告中。定价原则：(i)于《土地使用权租赁协议》期限内，租金须每三年参照当时市场租金进行审阅及调整。经调整租金不得超过由独立估值师确认的适用市价；(ii)尽管上文所述协议订明通常情况的三年租金调整机制，但该等租予本集团的土地使用权租金可于《土地使用权租赁框架协议》期限内随时下调；及(iii)租金将每年以现金支付，由本集团内部资源拨付。 6) 金融服务框架协议 2014 年 10 月 23 日，本公司控股子公司财务公司与中煤集团订立了《金融服务框架协议》，有效期自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。届满后可续期。根据该协议，财务公司同意向中煤集团及其附属公司（不包括本集团）及中煤集团联系人提供存贷款和融资租赁及其他金融服务。详情载于本公司于 2014 年 10 月 23 日刊发的公告。定价原则：(i)存款利率由双方参考中国一般商业银行就类似存款提供的利率公平协商厘定，但在任何情况下，不得高于中国人民银行就该种类存款规定的利率上限，且不高于财务公司吸收其他客户同类存款所确定的利率及不高于中国一般商业银行向中煤集团及其附属公司（不包括本集团）及中煤集团联系人提供同类存款服务所确定的利率（以较低者为准）；(ii)贷款利率由双方参考中国一般商业银行就类似贷款收取的利率公平协商厘定，但在任何情况下，不得低于中国人民银行就该类型贷款规定的利率下限，且不低于财务公司向其他客户发放同种类贷款所确定的利率及不低于中国一般商业银行向中煤集团及其附属公司（不包括本集团）及中煤集团联系人提供同种类贷款服务所确定的利率（以较高者为准）；(iii)就存贷款外的其他各项金融服务，根据中国人民银行或中国银监会规定的费率厘定相应服务费用，如无规定费率，由双方参考中国一般商业银行就同类金融服务收取的费用公平协商厘定，但在任何情况下，收费标准不低于中国一般商业银行就同类业务采取的费用标准。 7) 本公司与山西焦煤集团之间的煤炭等相关产品及服务供应框架协议 2014 年 10 月 23 日，本公司与山西焦煤集团订立了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，有效期自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。2017 年 4 月 27 日根据实际经营需要，本公司与山西焦煤集团签署了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议之补充协议》， 54 / 230 2017 年年度报告对上述协议的定价政策等内容进行了修订，并对上述协议项下 2017 年度相关日常关联交易年度上限金额进行了调整。根据该协议，本集团已同意向山西焦煤集团购买煤炭等相关产品及接受服务，而山西焦煤集团已同意向本集团购买煤炭等相关产品并接受服务。详情载于本公司于 2014 年 10 月 23 日、2017 年 4 月 27 日刊发的公告。定价原则：(i)煤矿基建工程和煤矿装备采购须采用招投标程序定价；(ii)煤炭采购价格按照相关市场价格定价。 8) 本公司与中天合创之间的煤炭等相关产品及服务供应框架协议 2017 年 4 月 27 日，本公司与中天合创公司订立了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，协议期限截至 2017 年 12 月 31 日止，并新增该协议项下 2017 年度日常关联交易年度类别及上限。根据该协议，本公司已同意向中天合创公司购买煤炭等相关产品及接受服务，而中天合创公司已同意向本公司购买煤炭等相关产品并接受服务。详情载于本公司于 2017 年 4 月 27 日刊发的公告中。定价原则：（i）煤炭价格根据有关市场价格厘定；（ii）本公司向中天合创公司提供的煤矿装备的价格应通过招投标程序，并依照适用法律、法规及规则厘定；（iii）除煤炭及煤矿装备以外其他产品及服务的价格应按照市场价格厘定。本报告期末，公司执行的日常经营相关的关联交易协议的执行情况如下表：单位：亿元本公司向关联方销售商品、提供本公司向关联方购买商品、接受关联交易事项劳务及其它发生的收入劳务及其它发生的支出年度交占同类交占同类交交易金交易金年度交易执行依据易金额易金额的易金额的额额金额上限上限比例% 比例% 《煤炭供应框架协议》 - - - 36.29 66.00 6.6 《综合原料和服务互供框架协议》 7.02 7.40 0.9 31.84 42.56 5.8 《工程设计、建设及总承包服务框 - - - 18.62 43.80 3.4 架协议》《房屋租赁框架协议》 - - - 0.82 1.05 0.2 《土地使用权租赁框架协议》 - - - 0.50 0.61 0.1 《金融服务框架协议》 35.20 45.17 4.3 0.58 0.63 0.1 其中：贷款每日余额（含应计利息） 35.17 45.00 4.3 - - - 所收取的金融服务费用 0.03 0.17 - - - - 支付的存款利息 - - - 0.58 0.63 0.1 本公司与山西焦煤集团的《煤炭等 4.36 11.50 0.5 - 5.20 - 相关产品及服务供应框架协议》本公司与中天合创公司的《煤炭等 7.31 10.00 0.9 20.53 28.00 3.7 相关产品及服务供应框架协议》 55 / 230 2017 年年度报告（2）续订 2018-2020 年持续关连交易协议及重订年度上限本公司于 2014 年与中煤集团签署的《煤炭供应框架协议》、《综合原料和服务互供框架协议》及《工程设计、建设及总承包服务框架协议》，与山西焦煤集团签署的《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，本公司控股子公司财务公司与中煤集团签署的《金融服务框架协议》，本公司于 2017 年与中天合创公司签署的《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》已于 2017 年 12 月 31 日到期。本公司于 2017 年 4 月 27 日续订了前述持续关连交易协议，有效期自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年，并申请了其各自截至 2020 年 12 月 31 日止未来三个年度的年度上限。详情载于本公司于 2017 年 4 月 27 日、2017 年 5 月 11 日和 6 月 26 日在上交所、联交所和公司网站登载的公告。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2017 年 8 月 23 日，本公司全资子公司焦化公司与中煤集团全资子公司晋中能化公司订立股权转让协议，向中煤集团转让本公司持有的山西中煤焦化运销有限责任公司（简称“山西运销公司”）100%股权及中煤焦化控股（天津）有限责任公司（简称“焦化（天津）公司”）100%股权。根据股权转让协议，焦化公司向晋中能化公司转让目标股权总代价为人民币 1,342.14 万元：(i) 就转让山西运销公司 100%股权而言，晋中能化公司将于股权转让协议生效起 15 个工作日内向焦化公司一次性支付人民币 189.31 万元；(ii)就转让焦化（天津）公司 100%股权而言，晋中能化公司将于股权转让协议生效起 15 个工作日内向焦化公司一次性支付人民币 1,152.83 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，前述价款已全部支付完毕。详情载于本公司于 2017 年 8 月 23 在上交所、联交所和公司网站登载的公告。 2017 年 10 月 27 日，本公司全资子公司平朔公司以部分资产、所持山西中煤平朔爆破器材有限责任公司 80%股权向平朔工业公司增资；本公司全资子公司装备公司以中国煤矿机械装备有限责任公司平朔维修租赁中心的净资产及对中国煤矿机械装备有限责任公司平朔维修租赁中心的 3 亿元债权、所持中煤华昱装备维修有限公司 60%股权向平朔工业公司增资。根据增资协议约定，平朔工业公司拟新增注册资本 157,136.72 万元。其中：(i)平朔公司认购平朔工业公司新增注册资本 115,926.39 万元，占增资后平朔工业公司注册资本的 21.41％；(ii) 56 / 230 2017 年年度报告装备公司认购平朔工业公司新增注册资本 41,210.33 万元，占增资后平朔工业公司注册资本的 7.61%；(iii)中煤集团将持有增资后的平朔工业公司 70.98%的股权。详情载于本公司于 2017 年 10 月 27 在上交所、联交所和公司网站登载的公告。上述交易有利于通过优化资源分配和业务重组整合等改革措施，发挥本公司和中煤集团存续企业各自优势，实现协同发展；有利于本公司集中优势促进主营业务发展，维护本公司业绩，符合本公司及其股东的整体利益。报告期内前述资产与股权转让为公司带来转让收益 2,544.6 万元。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用参见本章节“资产或股权收购、出售发生的关联交易”中“已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项”。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 57 / 230 2017 年年度报告十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 58 / 230 2017 年年度报告 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保发生担保方与担保是否日期(协担保担保担保是否担保逾期是否存在是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额担保类型已经履行议签署起始日到期日逾期金额反担保联方担保关系的关系完毕日) 中国中煤公司本部山西平朔 1,155 2008年12 2008年12 2020年12 连带责任否否 - 是否其他能源股份煤矸石发月24日月24日月23日担保有限公司电有限责任公司中国中煤公司本部华晋焦煤 3,600 2008年3 2008年3 2022年12 连带责任否否 - 否否其他能源股份有限责任月28日月28日月20日担保有限公司公司中国中煤公司本部华晋焦煤 21,325.5 2008年3 2008年3 2023年12 连带责任否否 - 否否其他能源股份有限责任月28日月28日月20日担保有限公司公司中国中煤公司本部华晋焦煤 9,981.1 2008年3 2008年3 2023年12 连带责任否否 - 否否其他能源股份有限责任月28日月28日月20日担保有限公司公司中国中煤公司本部华晋焦煤 4,000 2012年11 2012年11 2027年11 连带责任否否 - 否否其他能源股份有限责任月21日月21日月20日担保有限公司公司中国中煤公司本部太原煤气 14,320 2012年10 2012年10 2021年01 连带责任否否 - 否否其他能源股份化龙泉能月29日月29日月31日担保有限公司源发展有限公司中国中煤公司本部陕西延长 233,966.83 2013年04 2013年04 2025年04 连带责任否否 - 是否其他能源股份中煤榆林月28日月28日月28日担保 59 / 230 2017 年年度报告有限公司能源化工有限公司中国中煤公司本部中天合创 1,351,987.5 2016年5 2016年05 满足担保连带责任否否 - 否否联营公司能源股份能源有限月25日月25日协议约定担保有限公司责任公司的条件上海大屯控股子公丰沛铁路 1,384.75 2013年11 2013年11 2024年4 连带责任否否 - 是否其他能源股份司股份有限月21日月21日月20日担保有限公司公司中煤陕西全资子公延安市禾 10,500 2015年11 2015年11 2025年9 连带责任否否 - 是否其他榆林能源司草沟煤业月28日月29日月1日担保化工有限有限公司公司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 13,226.57 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 1,652,220.68 公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 -111,528.16 报告期末对子公司担保余额合计（B） 671,019.93 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 2,323,240.61 担保总额占公司净资产的比例(%) 26.1 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金 1,434,470.43 额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E） - 上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,434,470.43 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 - 担保情况说明 - 60 / 230 2017 年年度报告 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况（1）委托理财总体情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用（2）单项委托理财情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用（3）委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、委托贷款情况（1）委托贷款总体情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额项目贷款自有资金 -95,000 30,000 - 流动资金贷款自有资金 -11,000 10,200 - 其他情况 □适用 √不适用 61 / 230 2017 年年度报告（2）单项委托贷款情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币年化预期收实际实际未来是否减值准备委托贷委托贷委托贷款委托贷款资金资金报酬确收益益是否经过受托人收益或收回有委托贷计提金额款类型款金额起始日期终止日期来源投向定方式率 (如有) 法定程序损失情况款计划 (如有) 延安市禾项目贷 30,000 2017.4.20 2018.4.19 自有禾草沟 300 - 5.39% 1,617 1,150 已收是否 - 草沟煤业款资金万吨/年煤回有限公司矿项目河北中煤流动资 10,200 2017.7.31 2018.7.31 自有河北中煤 - 6.18% 630 269 已收是否 - 旭阳焦化金贷款资金旭阳焦化回有限公司有限公司其他情况 □适用 √不适用 62 / 230 2017 年年度报告（3）委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 1．关于全资子公司为靖神铁路公司融资提供担保事宜 2017 年 4 月 27 日，公司第三届董事会 2017 年第四次会议审议通过了《关于中煤陕西公司为陕西靖神铁路有限责任公司项目融资按股比提供担保的议案》，同意中煤陕西公司为靖神铁路公司提供担保。有关详情，请参见本公司于 2017 年 4 月 27 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。 2．关于鄂尔多斯烯烃项目核准事宜 2017 年 5 月 18 日，公司披露内蒙古自治区发展和改革委员会出具《关于中天合创能源有限责任公司煤炭深加工示范二期甲醇制烯烃项目核准的批复》（内发改产业字[2017]229 号），同意对鄂尔多斯烯烃项目核准，同意中天合创公司建设年产 133 万吨烯烃的甲醇制烯烃项目。有关详情，请参见本公司于 2017 年 5 月 18 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。 3．关于公司债券发行事宜 2017 年 7 月 20 日，公司成功发行 2017 年公司债券（第一期），实际发行规模 10 亿元。公司 2017 年公开发行公司债券（第一期）已于 2017 年 8 月 3 日在上海证券交易所上市。有关详情，请参见本公司于 2017 年 7 月 17 日、7 月 21 日和 8 月 2 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。 4．关于公司短期融资债券发行事宜 2017 年 7 月 24 日，公司成功发行了 2017 年度第一期短期融资券 30 亿元。有关详情，请参见本公司于 2017 年 7 月 25 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。 5．关于使用募集资金暂时补充流动资金事宜 2017 年 8 月 23 日，公司第三届董事会 2017 年第六次会议审议通过了《关于使用募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 33.55 亿元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。有关详情，请参见本公司于 2017 年 8 月 23 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。 6．关于变更部分 A 股募集资金投资项目资金用途事宜 2017 年 8 月 23 日公司第三届董事会 2017 年第六次会议审议通过了《关于公司部分 A 股募集资金投资项目变更资金用途的议案》，同意公司将 A 股募集资金的投资项目——山西中煤平朔 63 / 230 2017 年年度报告小回沟煤业有限公司小回沟煤矿 300 万吨/年煤矿项目中原用于支付小回沟煤矿采矿权价款的 4.55 亿元募集资金及该项目募集资金产生的利息 2.81 亿元，合计 7.36 亿元，变更资金用途全部用于小回沟煤矿建设。上述议案已经本公司于 12 月 19 日召开的 2017 年第一次临时股东大会批准。有关详情，请参见本公司于 2017 年 8 月 23 日和 12 月 19 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。 7．关于母杜柴登煤矿和纳林河二号煤矿项目核准事宜 2017 年 10 月 17 日，公司披露国家发展和改革委员会出具《国家发展改革委关于内蒙古呼吉尔特矿区母杜柴登矿井及选煤厂项目核准的批复》（发改能源[2017]1796 号）和《国家发展改革委关于内蒙古纳林河矿区纳林河二号井及选煤厂项目核准的批复》（发改能源[2017]1797 号），分别同意对母杜柴登煤矿项目和纳林河二号煤矿项目核准。有关详情，请参见本公司于 2017 年 10 月 17 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。 8．关于公司章程和董事会议事规则修订事宜 2017 年 10 月 27 日，公司第三届董事会 2017 年第七次会议审议通过了《关于修订公司<章程> 的议案》和关于《关于修订公司<董事会议事规则>的议案》，同意如下修改：（1）在公司《章程》中增加：―第九条根据《公司法》和《中国共产党章程》规定，公司设立中国共产党的组织，建立党的工作机构，配备足够数量的党务工作人员，保障党组织的工作经费。党组织在公司中发挥领导核心和政治核心作用。‖和增加：―第一百六十二条董事会决定公司改革发展方向、主要目标任务及重点工作安排等重大问题时，应事先听取党组织的意见。董事会聘任公司管理人员时，党组织对董事会或总裁提名的人选进行酝酿并提出意见建议，或者向董事会、总裁推荐提名人选。‖，以及其他部分修改。（2）在公司《董事会议事规则》中增加 ―第二条董事会决定公司改革发展方向、主要目标任务及重点工作安排等重大问题时，应事先听取党组织的意见。董事会聘任公司管理人员时，党组织对董事会或总裁提名的人选进行酝酿并提出意见建议，或者向董事会、总裁推荐提名人选。‖ 上述议案已经本公司于 12 月 19 日召开的 2017 年第一次临时股东大会批准。有关详情，请参见本公司于 2017 年 10 月 27 日和 12 月 19 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划公司坚决贯彻国家扶贫攻坚部署，积极响应精准扶贫方略，坚持外部帮扶与自力更生相结合，尽可能发挥企业自身优势，协助困难群众所在地党委政府持续推进减贫脱困工作。 64 / 230 2017 年年度报告 2. 年度精准扶贫概要平朔公司捐助对口帮扶村 56 万元。其中：安太堡露天矿捐助 20 万元用于建设村集体光伏项目，安家岭露天矿捐助 20 万元用于发展马铃薯种植项目，东露天矿捐助 10 万元用于发展中草药种植项目，井工二矿捐助 6 万元用于村级磨坊建设。中煤陕西公司上半年资助对口帮扶村 20 万元，用于新修生产道路、文化广场及村卫生室等基础设施。下半年投入帮扶资金 30 万元，帮助发展粮食食品加工产业，助力当地群众增收脱贫。新疆分公司帮扶 2 个定点贫困村 176.37 万元开展―惠民生‖活动。（1）捐助 10.1 万元，启动了―一户一策‖精准扶贫活动。（2）捐助 166.27 万元开展驻村扶贫工作，其中：投入 107 万元新建大型村民活动中心等；投入 23 万元新建锅炉房及配套管网，为困难户改善居住及取暖条件；投入 18.77 万元用于更换本村小学教学培训设备；投入 9 万元帮助村民发展庭院种植，开展文体活动和走访慰问活动；捐助 8.5 万元新建供水管路，为偏远住户接通自来水，改善饮水条件。中煤西北能源有限公司资助当地希望小学 97 万元，捐助困难群众价值 36 万元的―爱心煤炭‖。中煤蒙大新能源化工有限公司帮扶当地贫困村 5 万元，用于该村活动室建设。山西中新唐山沟煤业有限责任公司安排帮扶资金 49 万元，用于支持对口贫困乡村发展生猪养殖项目。 3. 精准扶贫成效单位：万元币种：人民币指标数量及开展情况一、总体情况其中：1.资金 433.37 2.物资折款 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） - 二、分项投入 1.产业发展脱贫 √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫其中：1.1 产业扶贫项目类型 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 1.2 产业扶贫项目个数（个） 1.3 产业扶贫项目投入金额 324.2 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） - 2.转移就业脱贫其中：2.1 职业技能培训投入金额 2.17 2.2 职业技能培训人数（人/次） 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） - 3.易地搬迁脱贫其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人） - 4.教育脱贫其中：4.1 资助贫困学生投入金额 - 65 / 230 2017 年年度报告 4.2 资助贫困学生人数（人） - 4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 5.健康扶贫其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 6.生态保护扶贫 - □ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式其中：6.1 项目名称 □ 设立生态公益岗位 √ 其他 6.2 投入金额 - 7.兜底保障其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额 - 7.2 帮助“三留守”人员数（人） - 7.3 帮助贫困残疾人投入金额 - 7.4 帮助贫困残疾人数（人） - 8.社会扶贫其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额 - 8.2 定点扶贫工作投入金额 - 8.3 扶贫公益基金 - 9.其他项目其中：9.1.项目个数（个） 9.2.投入金额 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） - 9.4.其他项目说明 - 三、所获奖项（内容、级别） - 4. 后续精准扶贫计划精准脱贫是―十九大‖确定的三大攻坚战之一。2018 年，公司将继续积极履行中央企业的政治责任和社会责任，从扶贫干部配备、资金保障等方面进一步做好扶贫工作。中煤能源股份公司所属相关企业将根据地方党委政府的实际需要，按照量力而行、尽力而为的原则，持续推动落实帮扶任务。 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用公司披露了 2017 年本公司履行社会责任的报告，详情请参见公司在上交所网站和本公司网站发布的《2017 年社会责任报告》相关章节。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用本报告期内，本公司未发生较大及以上突发环境事件。本公司所属子公司属于国家重点监控企业共 7 家（均为废气排放企业），主要分布在江苏、山西、内蒙古、陕西等地。 66 / 230 2017 年年度报告本公司所属子公司排放主要是废气和废水。废气排放主要是火电厂和煤化工自备电厂，主要污染物为烟尘、二氧化硫和氮氧化物，执行排放标准为《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)、《锅炉大气污染物排放标准》 (GB13271-2014)。相关企业废气治理设施运行稳定，基本实现达标排放。废水排放主要是煤矿、煤化工企业，主要污染物为化学需氧量（COD）和氨氮，执行的排放标准为《煤炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006）和《污水综合排放标准》（GB8978-1996）。相关企业废水治理设施运行稳定，实现达标排放。鄂能化公司、远兴公司、蒙大公司等 3 家煤化工企业生产用水主要来自经处理后的矿井水，生产废水全部回用，实现零排放。本公司环保情况见公司披露的《2017 年度社会责任报告》。 2. 重点排污单位之外的公司 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 67 / 230 2017 年年度报告第八节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 178,621 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 176,201 (户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 - （户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 - 股股东总数（户） 68 / 230 2017 年年度报告 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结情况持有有限股东名称报告期内比例股股东期末持股数量售条件股（全称）增减 (%) 份数性质份数量状量态中国中煤能源集团有限国有 0 7,605,207,608 57.36 - 无 0 公司法人未境外 HKSCC NOMINEES LIMITED 2,764,447 3,953,364,444 29.82 - - 知法人中国证券金融股份有限国有 0 346,112,355 2.61 - 无 0 公司法人境外中煤能源香港有限公司 0 132,351,000 1.00 - 无 0 法人中央汇金资产管理有限国有 0 83,035,400 0.63 - 无 0 责任公司法人境内徐开东 1,407,401 42,142,547 0.32 - 无 0 自然人中国建设银行股份有限公司－新华信用增益债 - 16,727,810 0.13 - 无 0 其他券型证券投资基金境内非国国海证券股份有限公司 - 12,372,200 0.09 - 无 0 有法人海通证券股份有限公司－中融中证煤炭指数分 -8,604,165 8,976,266 0.07 - 无 0 其他级证券投资基金境外香港中央结算有限公司 - 8,804,033 0.07 - 无 0 法人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条股份种类及数量股东名称件流通股的数种类数量量中国中煤能源集团有限公司 7,605,207,608 人民币普通股 7,605,207,608 HKSCC NOMINEES LIMITED 3,953,364,444 境外上市外资股 3,953,364,444 中国证券金融股份有限公司 346,112,355 人民币普通股 346,112,355 中煤能源香港有限公司 132,351,000 境外上市外资股 132,351,000 中央汇金资产管理有限责任公司 83,035,400 人民币普通股 83,035,400 徐开东 42,142,547 人民币普通股 42,142,547 中国建设银行股份有限公司－新华信 16,727,810 人民币普通股 16,727,810 用增益债券型证券投资基金国海证券股份有限公司 12,372,200 人民币普通股 12,372,200 海通证券股份有限公司－中融中证煤 8,976,266 人民币普通股 8,976,266 炭指数分级证券投资基金 69 / 230 2017 年年度报告香港中央结算有限公司 8,804,033 人民币普通股 8,804,033 中煤能源香港有限公司为本公司控股股东中煤集团全资上述股东关联关系或一致行动的说明子公司，其他股东关联关系或一致情况不明。表决权恢复的优先股股东及持股数量本公司无优先股，无表决权恢复的优先股股东。的说明注：上述前十名股东持股情况表及前十名无限售条件股东情况表均为： 1、根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记公司提供的截止 2017 年 12 月 31 日公司股东名册编制。 2、HKSCCNomineesLimited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的 H 股乃代表多个客户所持有。截止 2017 年 12 月 31 日，根据联交所网站披露权益显示，富德生命人寿保险股份有限公司持有本公司 H 股好仓 2,012,858,147 股。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1、法人 √适用 □不适用名称中国中煤能源集团有限公司单位负责人或法定代表人李延江成立日期 1982 年 7 月 26 日主要经营业务煤炭销售（不在北京地区开展实物煤交易、储运活动）；煤炭出口业务；煤炭的勘探、煤炭及伴生产品的开采、煤炭洗选加工、煤炭焦化和制气、煤化工、煤层气开发、电力生产、电解铝生产和铝材加工、煤矿机械设备制造、科研、设计、工程和设备招投标、工程勘察、工程建设施工和监理、咨询服务等项目的投资与管理；房地产开发经营；进出口业务；销售机械设备、焦炭制品。报告期内控股和参股的其他境内外本报告期末，中煤集团持有中煤新集股份有限公司股份上市公司的股权情况 785,292,157 股，占其总股份的 30.31%。其他情况说明中煤集团是国务院国资委管理并履行出资人职责的中央企业。2006 年 2 月 24 日，经国务院同意，国务院国资委《关于中国中煤能源集团公司重组改制并境外上市方案的批复》（国资改革[2006]176 号）批准，同意中煤集团为国家授权投资机构。 2、自然人 □适用 √不适用 3、公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 70 / 230 2017 年年度报告 4、报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1、法人 √适用 □不适用名称国务院国资委 2、自然人 □适用 √不适用 3、公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4、报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 71 / 230 2017 年年度报告五、其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用单位：元币种：人民币法人股东单位负责人或组织机构主要经营业务或管理活动成立日期注册资本名称法定代表人代码等情况个人意外伤害保险、个人定期死亡保险、个人两全寿险、个人终身寿险、个人年金保险、个人短期健康保险、个人长期健康保富德生命险、团体意外伤害保险、人寿保险团体定期寿险、团体终身方力 2002 年 3 月 4 日 73667763-9 11,752,005,497 股份有限保险、团体年金保险、团公司体短期健康保险、团体长期健康保险、经中国保监会批准的其他人身保险业务。上述保险业务的再保险业务及经中国保监会批准的资金运用业务。情况说明 - 六、股份限制减持情况说明 □适用 √不适用七、优先股相关情况 □适用 √不适用 72 / 230 2017 年年度报告第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股年度内报告期内从是否在公司性年年初持年末持股份增增减变公司获得的关联方获取姓名职务(注) 任期起始日期任期终止日期别龄股数股数减变动动原因税前报酬总报酬量额（万元）李延江董事长男 60 2015 年 10 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 0 是执行董事 2015 年 6 月彭毅非执行董事男 55 2015 年 6 月 2017 年 3 月 0 0 0 - 0 是副董事长、执行董事 2017 年 3 月 2018 年 6 月刘智勇非执行董事男 60 2015 年 6 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 0 否都基安非执行董事男 56 2017 年 6 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 0 是 ★牛建华执行董事男 55 2017 年 12 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 17.4 是总裁 2017 年 8 月 2018 年 6 月向旭家非执行董事男 48 2015 年 6 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 0 是张克独立非执行董事男 64 2015 年 6 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 30 否张成杰独立非执行董事男 63 2017 年 6 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 15 否梁创顺独立非执行董事男 52 2017 年 6 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 15 否 ▲赵沛独立非执行董事男 68 2015 年 6 月 2017 年 6 月 0 0 0 - 15 否 ▲魏伟峰独立非执行董事男 55 2015 年 6 月 2017 年 6 月 0 0 0 - 15 否 ◆▲高建军执行董事、总裁男 58 2015 年 6 月 2017 年 3 月 0 0 0 - 12.2 否周立涛股东代表监事男 57 2015 年 6 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 0 是王文章股东代表监事男 52 2017 年 6 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 23.8 否 ◆●张少平职工代表监事男 53 2015 年 6 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 55.0 否 73 / 230 2017 年年度报告 ▲赵荣哲股东代表监事男 52 2015 年 6 月 2017 年 3 月 0 0 0 - 0 是 ◆●祁和刚副总裁男 58 2015 年 6 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 68.9 否 ◆●濮津副总裁男 57 2015 年 6 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 70.6 否 ●柴乔林首席财务官男 49 2017 年 1 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 56.9 否 ●马刚副总裁男 48 2017 年 8 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 18 否 ●倪嘉宇副总裁男 46 2017 年 8 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 14.7 否 ◆●周东洲董事会秘书兼公司秘男 59 2015 年 6 月 2018 年 6 月 0 0 0 - 66.2 否书合计 / / / / / / 493.7 / 注：1、上述薪酬按董事、监事、高级管理人员相关任职期间计算。 2、所列报告期薪酬为在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员薪酬。 3、▲高建军先生因个人原因于 2017 年 3 月 17 日辞任。赵沛先生、魏伟峰先生因任期届满于 2017 年 6 月离任。赵荣哲先生因工作变动原因于 2017 年 3 月 22 日辞任。 4、◆当期绩效薪金发放比例为 70%（含以往一年延期绩效薪金）。 5、●当年绩效薪金未实施预发，将在下一年度补发。 6、★所领全部薪金为延期绩效薪金。 74 / 230 2017 年年度报告董事、监事及高级管理人员的主要工作经历：董事 1．李延江，60 岁，本公司第三届董事会董事长、执行董事，党委书记。现任中煤集团董事长、党委书记。李先生于 1982 年 1 月毕业于阜新矿业学院，获学士学位，研究员。曾任中国煤炭国际经济技术合作总公司总经理，中煤建设集团公司董事长、总经理、党委副书记，国家煤炭工业局规划发展司司长，中国煤炭工业进出口集团公司董事、总经理，煤炭科学研究总院党委书记、副院长，中国福马机械集团有限公司董事长、党委书记、总经理，中国机械工业集团有限公司党委书记、董事，中煤集团副董事长、总经理等职务。李先生长期从事煤炭企业的生产经营、管理工作，具有深厚的煤炭行业背景和企业经营管理经验。 2．彭毅，55 岁，本公司第三届董事会副董事长、执行董事，党委副书记。现任中煤集团董事、总经理、党委副书记，国源时代煤炭资产管理有限公司副董事长，中天合创能源有限责任公司董事长。彭先生于 1984 年 7 月毕业于武汉建筑材料工业学院（现武汉理工大学）建筑工程系，并于 1999 年 6 月获得武汉大学工商管理硕士学位(MBA)，2011 年获得武汉理工大学经济学博士学位。彭先生亦为高级工程师、高级会计师、煤炭行业高级职业经理人，享受国务院政府特殊津贴。曾任中南建筑设计院设计事务所所长、中南建筑设计院深圳分院副院长、中南建筑设计院财务处处长，武汉凯迪电力股份有限公司副总经理、总经济师、财务负责人，武汉格林天地环保产业集团有限公司董事长，武汉凯迪蓝天科技有限公司董事长，本公司第一届董事会执行董事、执行副总裁兼首席财务官、第二届董事会副董事长，中煤集团副总经理、总会计师等职务。彭先生在企业管理、资本运作和财务管理方面经验丰富。 3．刘智勇，60 岁，本公司第三届董事会非执行董事，现任中央企业专职外部董事、中煤集团专职外部董事、中国中车股份有限公司非执行董事。刘先生 1988 年 7 月毕业于南京政治学院政治经济学专业，获经济学学士学位。曾任国务院办公厅秘书三局副处长、处长、副局长，广西柳州市委副书记（挂职锻炼 2 年），国务院办公厅秘书三局政务专员兼副局长，秘书一局巡视员兼副局长（负责常务工作），国务院办公厅机关党委常务副书记。刘先生熟悉国家宏观经济政策及组织人事等工作。 4. 都基安，56 岁，本公司第三届董事会非执行董事，党委副书记。现任中煤集团党委副书记、副总经理，中国煤炭工业协会人力资源工作委员会副会长。都先生 1983 年 7 月毕业于山东矿业学院（现山东科技大学）煤矿建井专业，并于 2013 年 12 月获得中国矿业大学工学博士学位；教授级高级工程师、煤炭行业高级职业经理人，享受国务院政府特殊津贴。曾任煤炭部办公厅秘书（副处级），中国煤炭工业进出口总公司办公室主任，中国煤炭综合利用集团公司党委副书记，中国煤炭工业进出口集团公司人事部主任、人事考核审计委员会副主任、总经理助理，中国中煤能源集团公司党委副书记、纪委书记、工会主席，中国中煤能源集团有限公司副总经理兼董事会 75 / 230 2017 年年度报告秘书、国投煤炭公司董事长。都先生亦曾担任本公司第一届监事会主席。都先生在企业管理、团队建设、人力资源开发与管理、公司治理等方面积累了丰富经验。 5.牛建华，55 岁，本公司第三届董事会执行董事、总裁，党委副书记。现任中煤集团党委常委。牛先生于 1984 年 7 月毕业于山东矿业学院（现山东科技大学）计算数学专业，2011 年 6 月获得清华大学经管学院高级管理人员工商管理专业硕士学位，高级工程师、煤炭行业高级职业经理人。牛先生历任煤炭科学研究总院人事处干部、中国统配煤矿总公司干部局技术干部处副主任科员、主任科员，煤炭部人事司技术干部处主任科员、副处长，煤炭部办公厅秘书；中国煤炭工业进出口集团公司董事会秘书、办公室主任；中国中煤能源集团公司总经理助理、办公室主任；中国中煤能源股份有限公司副总裁、中煤集团销售公司执行董事；中国中煤能源集团有限公司副总经理等职务。牛先生在煤炭行业工作超过 30 年，精通煤炭企业经营管理流程，熟悉国际国内煤炭和煤化工市场，具有丰富的市场营销和企业管理经验。 6．向旭家，48 岁，本公司第三届董事会非执行董事，现任广东维摩律师事务所执行合伙人，融捷股份有限公司独立董事，广州弘亚数控机械股份有限公司独立董事。向先生 1991 年 7 月毕业于浙江大学信息与电子工程学专业，获工学学士学位，2001 年 6 月毕业于西南政法大学经济法专业，获法学硕士学位。向先生具有中华人民共和国律师职业资格，曾有超过七年的执业律师经验。曾任国浩律师集团（深圳）事务所律师、合伙人律师，北京市德恒律师事务所律师，生命人寿保险股份有限公司合规负责人、总经理助理、董事会秘书、资产管理中心总经理，生命保险资产管理有限公司总经理、董事长，富德资源投资控股集团有限公司董事，生命资产管理（香港）有限公司董事，深圳市富德控股（集团）有限公司总裁，深圳市富德金融投资控股有限公司总裁；向先生在证券金融、公司治理、风险管理、投资等方面具有丰富的经验。 7．张克，64 岁，本公司第三届董事会独立非执行董事，现任信永中和会计师事务所董事长、首席合伙人，贵阳朗玛信息技术股份有限公司、二六三网络通信股份有限公司独立董事、中国盐业总公司外部董事、中国民生银行股份有限公司监事，张先生现兼任中国注册会计师协会副会长、北京司法鉴定业协会监事长。张先生 1982 年毕业于中国人民大学工业经济系，获经济学学士学位。张先生为注册会计师、高级会计师。曾任中国国际经济咨询公司部门经理，中信会计师事务所常务副主任，中信永道会计师事务所副总经理、永道国际合伙人，中信永道会计师事务所总经理、永道中国副执行董事，2006 年 8 月至 2013 年 2 月任本公司独立非执行董事。张先生在审阅和分析上市公司财务报表方面拥有 30 年的从业经历，在处理与内外部审计师有关内部控制的监管及财务报表审计方面拥有丰富经验。 8.张成杰，63 岁，本公司第三届董事会独立非执行董事，中国海洋石油总公司外部董事。张先生毕业于华北电力学院电力系统继电保护及自动化专业，大普学历。曾任华北电力学院党委副书记，华北电力大学副校长、华北电力大学（保定）党委书记（正局级），华北电力大学党委副书记兼纪委书记，国家电力公司人力资源部副主任、书记，中国国电集团公司人力资源部主任、 76 / 230 2017 年年度报告总经理助理兼人力资源部主任，中国国电集团公司副总经理、党组成员。张先生熟悉电力行业运行情况，对该领域发展趋势有充分的了解，并具有丰富的人力资源和企业管理经验。 9.梁创顺，52 岁，本公司第三届董事会独立非执行董事，胡关李罗律师行合伙人，中国中材股份有限公司、石四药集团有限公司及康哲药业控股有限公司独立非执行董事，曾任中国交通建设股份有限公司及中国金属再生资源（控股）有限公司独立非执行董事。梁先生为香港特别行政区永久居民，毕业于香港大学，获得法学荣誉学士学位，具有香港及英国的律师资格。梁先生于 1991 年成为执业律师，曾任香港胡关李罗律师行北京办事处首席代表。梁先生熟悉企业融资、并购及上市法律业务，并参与多家中国 H 股及红筹公司的上市及收购。监事 1.周立涛，57 岁，本公司第三届监事会股东代表监事，现任中煤集团总法律顾问、纪委委员，中国法学会能源法研究会常务副会长，中国煤炭工业协会法律专业委员会主任，国家律师学院客座教授，国际商会中国国家委员会环境与能源委员会副主席，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员，北京仲裁委员会仲裁员，中国海事仲裁委员会仲裁员。1983 年毕业于湖北财经学院（现中南财经政法大学）法学专业，2007 年 12 月获得法国巴黎 HEC 商学院高级管理人员工商管理硕士学位；2011 年 6 月取得博士研究生学历并获得中国政法大学法学博士学位；高级经济师，企业法律顾问执业资格。曾任中国中煤能源集团有限公司法律事务部主任，本公司第一届监事会监事、第二届监事会监事。周先生熟悉中国民法、商法、国际商事通则，拥有丰富的企业法律事务管理经验。 2．王文章，52 岁，本公司第三届监事会股东代表监事，现任中煤集团监察审计部副主任，本公司审计部经理，财政部会计准则咨询委员会咨询委员、管理会计咨询专家。王先生 1995 年获安徽财贸学院经济学学士学位，2013 年获中共中央党校研究生学历，高级会计师，全国会计领军人才，享受国务院政府特殊津贴。2015 年全国先进会计工作者、2014 中国 CFO 年度人物、 2015 年中国国际财务卓越人才，中央财经大学、对外经贸大学等客座导师。曾任中煤建设集团财务部副主任、财务审计部主任、财务部经理；中煤集团资产财务部副主任、财务管理总部副总经理兼中联煤层气有限公司监事，中国储备棉管理总公司总会计师兼中储棉广州公司（筹）董事长，中煤建设集团总会计师。王先生熟悉企业管理、财务、会计、审计等工作，拥有丰富的财务从业经验。 3.张少平，53 岁，本公司第三届监事会职工代表监事，中国煤炭开发有限责任公司党委书记、副总经理。1986 年 7 月毕业于河北煤炭建筑工程学院工业与民用建筑专业，获工学学士学位，高级工程师，煤炭行业高级职业经理人。曾担任北京煤炭规划设计总院职员，中国统配煤矿总公司职员、主任科员，煤炭工业部政策法规司主任科员、助理调研员，中国煤炭销售运输总公司办公室副主任，中国煤炭工业进出口集团公司党委办公室副主任、主任、党委工作部主任，中煤集团党委工作部主任、中国煤炭开发有限责任公司党委书记、副总经理、执行董事、总经理、第二届 77 / 230 2017 年年度报告监事会职工代表监事。张先生长期在煤炭行业工作，对煤炭行业有全面了解，积累了丰富的企业管理经验。高级管理人员 1. 牛建华，本公司第三届董事会执行董事、总裁，党委副书记。现任中煤集团党委常委。详情请见董事简历部分。 2．祁和刚，58 岁，本公司副总裁，现任中煤集团总工程师，国源时代煤炭资产管理有限公司专家董事，煤炭工业技术委员会煤矿井工开采委员会副主任，中国矿业大学兼职教授。先后毕业于上海大屯职工中等专业学校采矿专业、中国矿业大学工程专业（硕士）、清华大学经管学院 EMBA 高级工商管理专业（硕士）；教授级高级工程师，煤炭行业高级职业经理人。历任大屯煤电（集团）有限责任公司姚桥煤矿设计室主任、副总工程师、副矿长、矿长，大屯煤电（集团）有限责任公司总工程师，上海大屯能源股份有限公司董事等职务。祁先生长期从事煤炭生产技术和管理工作，具有深厚的煤炭行业知识并在该行业拥有超过 30 年运营及管理经验。 3．濮津，57 岁，本公司副总裁、党委委员。现任中煤集团党委委员，中国煤矿机械装备有限责任公司执行董事，中国煤炭机械工业协会副理事长，中国煤炭学会常务理事，煤炭工业技术委员会机械与电气专家委员会副主任，全国煤炭行业“653”专家指导委员会副主任。1998 年毕业于中国矿业大学工程专业，获工学硕士学位，2003 年毕业于同济大学管理科学与工程专业，获管理学博士学位；教授级高级工程师、全国高级职业经理人及煤炭行业高级职业经理人，享受国务院政府特殊津贴。曾任机械工业部中国通用机械总公司自动化工程部、海外事业部总经理助理、副总经理、中煤深圳公司总经理、中煤南方能源有限公司总经理、中国煤矿工程机械装备集团公司董事长等职务。濮先生有丰富的企业管理经验和扎实的煤机制造理论知识。 4．柴乔林，49 岁，本公司首席财务官、党委委员，兼任财务部经理，现任中煤集团纪委委员，中煤财务有限责任公司董事、总经理，华光资源有限公司董事长。柴先生于 1991 年 7 月毕业于北京经济学院财政学专业，具有高级会计师专业技术职务任职资格。曾在中国煤炭海外开发公司、中国煤炭工业进出口总公司、中国煤炭工业进出口集团公司从事财务管理工作。曾任中煤集团财务管理总部副总经理、公司财务部副经理。柴先生拥有超过 25 年丰富的国有企业财务工作经验以及 10 年以上上市公司资本运作、财务管理经验。 5．马刚，48 岁，本公司副总裁、党委委员，现任中煤集团党委委员。1991 年 7 月毕业于中国煤炭经济学院（现山东工商学院）会计学专业，2013 年 1 月获得清华大学高级工商管理专业硕士学位，高级会计师。历任平朔煤炭工业公司财务处兼平朔第一煤炭有限公司管理处副处长，平朔煤炭工业公司经理办公室主任、生活服务公司经理，中煤平朔煤业有限责任公司副总会计师、财务资产部主任，中煤平朔煤业有限责任公司总会计师、副总经理，中煤平朔集团有限公司总会计师、副总经理、总经理、执行董事等职务。马先生长期在煤炭行业工作，在企业管理、生产运营、财务管理方面有着丰富的实践经验。 78 / 230 2017 年年度报告 6. 倪嘉宇，46 岁，本公司副总裁、党委委员。现任中煤集团党委委员，中国煤炭教育协会副理事长。1993 年 7 月毕业于哈尔滨科学技术大学工业设计专业，2002 年 4 月获得北京邮电大学工商管理硕士学位，高级经济师。历任中煤建设集团公司团委书记，中国中煤能源集团公司团委书记、党委工作部副主任、人力资源总部副总经理，中国中煤能源股份有限公司人力资源部经理、办公室主任，中国中煤能源集团有限公司党群工作部主任、监察审计部主任、办公厅主任、人力资源管理部总经理等职务。倪先生对煤炭行业有深入的了解，拥有丰富的人力资源管理和行政管理经验。 7．周东洲，59 岁，本公司董事会秘书兼公司秘书。现任北京上市公司协会副理事长。1982 年 7 月毕业于中国矿业学院（现中国矿业大学）英语专业，1997 年 5 月获中国矿业大学工学硕士学位；副译审、煤炭行业高级职业经理人。曾在中国矿业大学、煤炭工业部科技教育司等处工作，曾任国家煤炭工业部、煤炭工业局办公厅秘书，中国中煤能源集团有限公司市场开发部经理、煤炭贸易本部副本部长，中国煤炭进出口公司副总经理，本公司联席公司秘书。其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务李延江中国中煤能源集团有董事长 2015 年 10 月限公司党委书记 2011 年 10 月彭毅中国中煤能源集团有董事、总经理 2015 年 12 月限公司党委副书记 2015 年 12 月刘智勇中国中煤能源集团有专职外部董事 2016 年 8 月 2019 年 7 月限公司都基安中国中煤能源集团有党委副书记 2016 年 6 月限公司副总经理 2007 年 7 月牛建华中国中煤能源集团有党委常委 2016 年 6 月限公司祁和刚中国中煤能源集团有总工程师 2012 年 8 月限公司濮津中国中煤能源集团有党委委员 2017 年 4 月限公司柴乔林中国中煤能源集团有纪委委员 2017 年 4 月限公司马刚中国中煤能源集团有党委委员 2017 年 4 月限公司 79 / 230 2017 年年度报告倪嘉宇中国中煤能源集团有党委委员 2017 年 4 月限公司周立涛中国中煤能源集团有总法律顾问 2003 年 1 月限公司王文章中国中煤能源集团有监察审计部副主 2017 年 1 月限公司任在股东单位任职无情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人在其他单位其他单位名称任期起始日期任期终止日期员姓名担任的职务彭毅国源时代煤炭资产管理有限公司副董事长 2016 年 7 月中天合创能源有限责任公司董事长 2016 年 9 月刘智勇中国中车股份有限公司非执行董事 2015 年 5 月 2018 年 5 月都基安中国煤炭工业协会人力资源工作副会长 2008 年 11 月委员会向旭家广东维摩律师事务所执行合伙人 2016 年 7 月融捷股份有限公司独立董事 2016 年 11 月 2019 年 11 月广州弘亚数控机械股份有限公司独立董事 2016 年 8 月 2018 年 6 月张克信永中和会计师事务所有限责任董事长、首 1999 年 12 月公司席合伙人贵州朗玛信息技术股份有限公司独立董事 2010 年 10 月 2017 年 2 月二六三网络通讯股份有限公司独立董事 2014 年 6 月中国盐业总公司外部董事 2013 年 3 月中国民生银行股份有限公司监事 2012 年 4 月 2017 年 2 月中国注册会计师协会副会长 2005 年 12 月北京司法鉴定业协会监事长 2015 年 1 月张成杰中国海洋石油总公司外部董事 2014 年 4 月梁创顺胡关李罗律师行合伙人 1997 年 9 月中国中材股份有限公司独立董事 2007 年 9 月石四药集团有限公司独立董事 2005 年 10 月康哲药业控股有限公司独立董事 2017 年 12 月周立涛中国法学会能源法研究会常务副会长 2008 年 1 月中国煤炭工业协会法律专业委员主任 2014 年 9 月会国家律师学院客座教授 2014 年 12 月中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员 2014 年 5 月 2020 年 4 月北京仲裁委员会仲裁员 2017 年 9 月 2020 年 9 月国际商会中国国家委员会环境与副主席 2016 年 6 月能源委员会中国海事仲裁委员会仲裁员 2017 年 5 月 2020 年 4 月王文章中国财政部会计准则咨询委员会咨询委员 2016 年 7 月 2018 年 7 月中国财政部会计准则咨询委员会管理会计咨 2016 年 12 月 2018 年 12 月询专家对外经济贸易大学国际商学院校外导师 2017 年 9 月 2019 年 7 月中央财经大学会计学院客座导师 2012 年 11 月 80 / 230 2017 年年度报告首都经济贸易大学会计学院校外导师 2016 年 11 月 2019 年 11 月中国施工企业管理协会信用（财务 2016 年 11 月 2021 年 11 月管理）专家张少平中国煤炭开发有限责任公司党委书记、 2017 年 10 月副总经理祁和刚国源时代煤炭资产管理有限公司专家董事 2016 年 7 月濮津中国煤矿机械装备有限责任公司执行董事 2006 年 8 月中国煤炭机械工业协会副理事长 2008 年 6 月中国煤炭学会常务理事 2007 年 4 月煤炭工业技术委员会机械与电气副主任 2008 年 3 月专家委员会全国煤炭行业―653 工程‖专家指副主任 2007 年 3 月导委员会柴乔林中煤财务有限责任公司董事 2013 年 11 月总经理 2017 年 1 月华光资源有限公司董事长 2014 年 9 月马刚中煤平朔集团有限公司执行董事 2016 年 7 月 2018 年 2 月总经理 2015 年 12 月 2018 年 2 月倪嘉宇中煤煤炭教育协会副理事长 2017 年 12 月在其他无单位任职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报董事、监事薪酬经董事会审议后由股东大会批准，高级管理人员酬的决策程序薪酬由董事会批准。董事、监事、高级管理人员报独立非执行董事在公司领取，公司向每位独立非执行董事支付 30 酬确定依据万元人民币（税前，按月支付，个人所得税代扣代缴，独立非执行董事按实际履职时间计薪）。兼任公司高级管理人员职务的董事，按照《公司高级管理人员薪酬管理办法》领取薪酬。除上述董事外，其他董事不在公司领取薪酬。监事的薪酬在现工作岗位的单位领取。董事、监事参加公司董事会、监事会、股东大会会议及董事会、监事会组织的相关活动的差旅费用由公司负担。高级管理人员薪酬依据《公司高级管理人员薪酬管理办法》执行。董事、监事和高级管理人员报参见本报告《董事、监事、高级管理人员和员工情况》章节“持酬的实际支付情况股变动及报酬情况”部分。报告期末全体董事、监事和高参见本报告《董事、监事、高级管理人员和员工情况》章节“持级管理人员实际获得的报酬股变动及报酬情况”部分。合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因彭毅执行董事、副董事长选举公司第三届董事会 2017 年第三次会议选举为执行董事、副 81 / 230 2017 年年度报告董事长都基安非执行董事选举公司 2016 年度股东周年大会选举为非执行董事牛建华执行董事选举公司 2017 年第一次临时股东大会选举为执行董事总裁聘任公司第三届董事会 2017 年第六次会议聘任为总裁张成杰独立非执行董事选举公司 2016 年度股东周年大会选举为独立非执行董事梁创顺独立非执行董事选举公司 2016 年度股东周年大会选举为独立非执行董事王文章监事选举公司 2016 年度股东周年大会选举为股东代表监事柴乔林首席财务官聘任公司第三届董事会 2017 年第一次会议聘任为首席财务官马刚副总裁聘任公司第三届董事会 2017 年第六次会议聘任为副总裁倪嘉宇副总裁聘任公司第三届董事会 2017 年第六次会议聘任为副总裁赵沛独立非执行董事离任任期届满魏伟峰独立非执行董事离任任期届满高建军执行董事、总裁离任个人原因赵荣哲监事离任工作变动五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量 26,570 在职员工的数量合计 44,356 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 27,542 销售人员技术人员 8,894 财务人员行政人员 3,295 其他人员 2,873 合计 44,356 教育程度教育程度类别数量（人）研究生及以上 1,109 82 / 230 2017 年年度报告本科 11,258 专科 10,733 大专以下 21,256 合计 44,356 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用在员工薪酬策略方面，公司坚持“效益升，薪酬升；效益降，薪酬降”的基本原则，持续完善职工收入与企业效益、岗位价值及个人绩效相结合的动态分配体系。公司进一步加强内部收入分配改革，严格绩效导向的分配原则，扩大薪酬管控边界，严格控制人工总成本，提升管理效益。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 2017 年公司继续完善培训体系建设，着重加强公司管理人员和一线员工的思想教育、管理能力及安全生产意识，同时重点培养优秀的青年干部,为公司的发展储备人才，丰富了党建、生产、安全、管理等多种培训内容。829 名管理人员参加了面授学习培训，包括二级企业领导班子成员、总部部门负责人、所属企业中层干部等 2300 余名员工参加了网络课程学习。 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用劳务外包的工时总数（小时） 36,478,000 劳务外包支付的报酬总额（千元） 1,116,460 七、其他 □适用 √不适用 83 / 230 2017 年年度报告第十节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用本公司按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和经营层组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。本公司已制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等一系列规章制度。报告期内，公司根据《公司法》和《中国共产党章程》的规定修订了《公司章程》和《董事会议事规则》，明确公司设立中国共产党组织，建立党的工作机构，党组织在公司发挥领导核心和政治核心作用；明确董事会决定公司改革发展方向、主要目标任务及重点工作安排等重大问题时，应事先听取党组织意见；董事会聘任公司管理人员时，党组织对董事会或总裁提名的人选进行酝酿并提出意见建议，或者向董事会、总裁推荐提名人选。通过对《公司章程》等规章制度的修订，为企业党组织发挥领导作用提供了制度保证，进一步完善了法人治理结构。本公司的公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在差异。为防止信息外泄，维护信息披露的公平原则，降低引发内幕交易的风险，公司制定了《内幕信息知情人登记制度》，本公司已对内幕信息知情人进行了登记备案，并与控股股东签订了《保密协议》，2017 年公司未发现影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年度股东周年大会 2017 年 6 月 26 日上交所、联交所和公司网站 2017 年 6 月 27 日 2017 年第一次临时股东 2017 年 12 月 19 日上交所、联交所和公司网站 2017 年 12 月 20 日大会股东大会情况说明 √适用 □不适用 2016 年度股东周年大会共审议 12 项议案：关于公司 2016 年度董事会报告的议案、关于公司 2016 年度监事会报告的议案、关于公司 2016 年度财务报告的议案、关于公司 2016 年度利润分配预案的议案、关于公司 2017 年度资本支出计划的议案、关于聘任公司 2017 年中期财务报告审阅和年度财务报告审计会计师事务所的议案、关于 2017 年度公司董事、监事薪酬的议案、关于新增及调整公司 2017 年度关联交易类别和上限的议案、关于确定 2018-2020 年度持续性关联交易豁免上限的议案、关于选举两名新独立非执行董事的议案、关于选举公司非执行董事的议案、关于选举公司股东代表监事的议案。 84 / 230 2017 年年度报告 2017 年第一次临时股东大会共审议 4 项议案：关于修订公司《章程》的议案、关于修订公司《董事会议事规则》的议案、关于公司部分 A 股募集资金投资项目变更资金用途的议案、关于选举公司执行董事的议案。三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数李延江否 8 6 2 0 0 否彭毅否 8 6 2 0 0 否刘智勇否 8 5 2 1 0 否都基安否 4 4 0 0 0 否牛建华否 1 1 0 0 0 否向旭家否 8 5 2 1 0 否张克是 8 5 2 1 0 否张成杰是 4 4 0 0 0 否梁创顺是 4 4 0 0 0 否赵沛是 4 2 2 0 0 否魏伟峰是 4 2 2 0 0 否高建军否 1 0 1 0 0 否注：高建军先生因个人原因于 2017 年 3 月辞去本公司董事职务。赵沛先生、魏伟峰先生因任期届满于 2017 年 6 月离任。都基安先生、张成杰先生、梁创顺先生为 2017 年 6 月新当选第三届董事会董事。牛建华先生为 2017 年 12 月新当选第三届董事会董事。连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 □适用 √不适用 85 / 230 2017 年年度报告五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 √适用 □不适用详情参见本报告“承诺事项履行情况”。七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用公司高度重视高级管理人员的考评、激励机制的建立，制定了公司《高级管理人员年度经营业绩考核暂行办法》。按照考评、激励机制的要求，董事会根据发展规划、宏观经济形势及公司运营环境等对管理层下达年度经营指标，根据年末指标完成情况，对管理层进行年度业绩考核，兑现年度薪酬。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用有关详情，请参见本公司于 2018 年 3 月 20 日在上交所、联交所和公司网站刊发的《内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告相关内部控制有效性进行了审计，于评价报告基准日，未发现内部控制重大缺陷，并出具了标准无保留意见的报告。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 √适用 □不适用 1、规范关联交易管理公司严格遵循上市地《上市规则》、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》及公司《关联交易管理办法》、《关联交易管理办法实施细则》等规定，管理和规范各项关联交易。在公司董事会和股东大会审议通过的日常关联交易及其上限下合理开展必要的关联交易。关联交易价格按照框架协议约定的定价原则确定，公平合理，符合全体股东的利益。公司关联交易管理坚持预算管理、月度监控、上限预警、定期会商的工作机制，通过加强合规培训、深入调查研究、强化动态管理、定期更新关联方清单等方式夯实管理基础。公司运用统 86 / 230 2017 年年度报告计软件掌握关联交易月度发生额，分析和研究相关企业关联交易管理过程中存在的问题，指导和督促相关企业排除隐患，确保持续性关联交易不超出年度上限。公司进一步落实重大信息内部报告制度，动态监控非持续关联交易发生情况，确保非持续关联交易及时履行审批和披露程序。公司通过采取各种有效措施，强化关联交易管理制度落实，夯实关联交易管理基础，进一步提升关联交易管控水平，确保报告期内各项关联交易符合法律法规规定和监管要求。 2、投保安排根据联交所上市规则的附录十四所载《企业管治守则》及《企业管治报告》A1.8 守则条文，公司应就其董事可能会面对的法律行为作适当的投保安排。本公司已为董事、监事和高级管理人员续保了责任险。 87 / 230 2017 年年度报告第十一节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:亿元币种:人民币债券利率交易债券名称简称代码发行日到期日还本付息方式余额（%）场所中国中煤 17 中 143199 2017 本期债券的到期 10 4.61 本期债券采用上海能源股份煤 01 年7月日为 2022 年 7 月单利按年计证券有限公司 20 日 20 日；如投资者行息，不计复利。交易 2017 年公使回售选择权，则每年付息一所开发行公其回售部分债权次，到期一次司债券的到期日为 2020 还本，最后一（第一年 7 月 20 日。期利息随本金期）的兑付一起支付。公司债券付息兑付情况 □适用 √不适用公司债券其他情况的说明 √适用 □不适用投资者适当性安排：本期债券面向《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格投资者公开发行。公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，相关条款的执行情况：本期债券存续期第 3 年末附发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称中信建投证券股份有限公司办公地址北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 2 层债券受托管理人联系人杜美娜、胡涵镜仟、许天一、潘学超联系电话 010-65608367 名称联合信用评级有限公司资信评级机构办公地址北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层其他说明： □适用 √不适用三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用中国中煤能源股份有限公司2017年公开发行公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”）募集资金扣除发行费用后，全部用于偿还公司于2017年8月3日到期的短期融资券。截至本报告公告之日，本期债券募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。 88 / 230 2017 年年度报告本期债券在中信银行股份有限公司北京世纪城支行开立募集资金专项账户，账户运行规范。四、公司债券评级情况 √适用 □不适用公司聘请了联合信用评级有限公司对本期公司债券发行的资信情况进行评级。根据联合评级出具的《中国中煤能源股份有限公司 2017 年公开发行公司债券（第一期）信用评级分析报告》（联合评字[2017]1178 号）确定公司的主体长期信用等级为 AAA，评级展望为―稳定‖；本期债券信用等级为 AAA。根据监管部门和联合信用评级有限公司对跟踪评级的有关要求，联合信用评级有限公司将在本期债券存续期内，在每年中煤能源股份有限公司年报公告后的两个月内进行一次定期跟踪评级，并在本期债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。请投资者关注。报告期内，公司在中国境内发行的其他债券、债务融资工具的主体评级不存在评级差异。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用截至本报告公告之日，公司发行的 17 中煤 01 公司债券无增信机制，偿债计划及其他偿债保障措施与募集说明书中披露的内容一致，未发生变更，且均得到有效执行，具体内容请参见债券募集说明书。公司债券的专项偿债账户运行规范。未来随着公司业务的不断发展，盈利能力有望进一步提升，经营性现金流也将保持较为充裕的水平，从而为偿还本期债券本息提供较好的保障。六、公司债券持有人会议召开情况 □适用 √不适用七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用公司发行的 17 中煤 01 受托管理人为中信建投证券股份有限公司，受托管理人根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定及《债券受托管理协议》的约定履行受托管理人的职责，其在履行职责时不存在利益冲突的情形。 89 / 230 2017 年年度报告八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 2016 年本期比上年增减主要指标 2017 年变动原因（经重述）（%）息税折旧摊销前利润 165.29 140.07 18.0 公司税前利润同比大幅增加流动比率 0.78 0.73 6.8 - 速动比率 0.66 0.61 8.2 - 资产负债率（%） 57.4 57.8 -0.7 - EBITDA 全部债务比 0.16 0.14 14.3 公司税前利润同比大幅增加利息保障倍数 1.95 1.34 45.5 公司税前利润同比大幅增加以及利息支出同比减少现金利息保障倍数 3.50 2.10 66.7 公司税前利润同比大幅增加以及利息支出同比减少 EBITDA 利息保障倍数 3.25 2.44 33.2 公司税前利润同比大幅增加以及利息支出同比减少贷款偿还率（%） 100 100 - - 利息偿付率（%） 100 100 - - 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 √适用 □不适用公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况发行规模发行利率债券名称期限起息日到期日偿还情况（亿元）（%） 12 中煤 MTN1 50.00 5.12 7 年 2012-09-19 2019-09-19 按时付息，本金尚未到期 13 中煤 MTN001 50.00 5.26 7年 2013-07-25 2020-07-25 按时付息，本金尚未到期 13 中煤 MTN002 50.00 5.60 7年 2013-09-18 2020-09-18 按时付息，本金尚未到期 14 大屯能源 10.00 5.28 5年 2014-10-23 2019-10-23 按时付息，本 MTN001 金尚未到期 15 中煤 MTN001 100.00 4.95 7年 2015-06-18 2022-06-18 按时付息，本金尚未到期 17 中煤 CP001 30.00 4.53 1年 2017-07-24 2018-07-24 本息尚未到期合计 290.00 - - - - - 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司已发行债券和其他债务融资工具均按照约定按时付息兑付，不存在违约或迟延支付本息的情形。 90 / 230 2017 年年度报告十、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用公司在各商业银行的信用良好，无不良贷款记录。截至2017年12月末，公司银行授信额度2,355 亿元，已使用582亿元，未使用1,773亿元。主要授信银行包括中国工商银行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行、国家开发银行等。公司报告期内的贷款偿还率和利息偿付率均为100%，不存在逾期而未偿还的债务。十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 □适用 √不适用十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用 √不适用 91 / 230 2017 年年度报告第十二节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用德师报(审)字(18)第 P00739 号 (第 1 页，共 5 页) 中国中煤能源股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了中国中煤能源股份有限公司(以下简称“中煤能源”)的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中煤能源 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中煤能源，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定煤矿相关长期资产的减值评估是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 92 / 230 2017 年年度报告德师报(审)字(18)第 P00739 号 (第 2 页，共 5 页) 三、关键审计事项(续) 事项描述如财务报表附注三、36.1 所述，中煤能源的特定煤矿目前仍存在经营压力，管理层在煤炭分部中识别出了部分长期资产存在减值迹象，于 2017 年 12 月 31 日，这些长期资产的账面净值约为人民币 252.81 亿元。管理层对上述存在减值迹象的长期资产按照其所在的资产组进行减值测试，资产组的可收回金额按资产组的公允价值减处置费用后的净额与资产组预计未来现金流量的现值孰高确定。管理层在确定相关资产组未来现金流量的现值时运用的关键假设包括未来煤炭价格、产量、生产成本、资本性支出以及折现率等。鉴于存在减值迹象的的长期资产金额重大，对财务报表具有重要性，且管理层对这些长期资产进行减值测试时须运用重大会计估计和判断，因此我们将煤矿相关长期资产的减值评估识别为关键审计事项。审计应对我们对煤矿相关长期资产的减值评估执行的审计程序主要包括： (1) 测试和评价与长期资产减值评估相关的关键内部控制的有效性； (2) 基于煤炭行业及中煤能源的特定情况，分析并复核中煤能源管理层在减值测试中预计未来现金流量现值所采用关键假设的合理性以及评估管理层对关键假设所做敏感性分析的适当性； (3) 分析并复核管理层在减值测试中使用的折现率； (4) 对上一年度预测的2017年度业绩实际完成情况进行回溯复核，了解产生重大偏差的原因（若适用），以评估管理层所作估计的可靠性。 (5) 将预计未来现金流量现值使用的基础数据与相关支持性证据，如已批准的预算进行核对，并评价预算的基础及其合理性。 (6) 检查中煤能源管理层预计未来现金流量现值计算的准确性。 93 / 230 2017 年年度报告德师报(审)字(18)第 P00739 号 (第 3 页，共 5 页) 四、其他信息中煤能源管理层对其他信息负责。其他信息包括中煤能源 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 94 / 230 2017 年年度报告德师报(审)字(18)第 P00739 号 (第 4 页，共 5 页) 五、管理层和治理层对财务报表的责任中煤能源管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估中煤能源的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中煤能源、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督中煤能源的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中煤能源持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中煤能源不能持续经营。 95 / 230 2017 年年度报告德师报(审)字(18)第 P00739 号 (第 5 页，共 5 页) (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6)就中煤能源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：徐斌中国上海 (项目合伙人) 中国注册会计师：苗振宇 2018 年 3 月 20 日 96 / 230 2017 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位: 中国中煤能源股份有限公司单位:千元币种:人民币项目附注期末余额期初余额(已重述) 流动资产：货币资金七、1 18,727,607 15,295,165 应收票据七、4 8,996,644 6,798,966 应收账款七、5 6,516,966 7,658,899 预付款项七、6 1,332,259 1,264,459 应收利息七、7 96,388 74,698 应收股利 267,646 85,970 其他应收款七、9 1,775,776 3,620,628 存货七、10 7,447,250 7,390,899 其他流动资产七、13 3,710,436 2,382,944 流动资产合计 48,870,972 44,572,628 非流动资产：可供出售金融资产七、14 3,420,028 5,396,121 长期应收款七、16 462,139 285,342 长期股权投资七、17 19,158,170 14,183,987 投资性房地产 82,493 53,270 固定资产七、19 88,782,676 84,027,775 在建工程七、20 38,530,733 42,877,054 工程物资七、21 175,273 313,431 无形资产七、25 39,330,809 40,155,549 商誉 6,084 6,084 长期待摊费用 87,591 92,599 递延所得税资产七、29 3,464,693 3,118,131 其他非流动资产七、30 6,467,285 6,804,883 非流动资产合计 199,967,974 197,314,226 资产总计 248,838,946 241,886,854 97 / 230 2017 年年度报告流动负债：短期借款七、32 6,956,033 6,573,031 应付票据七、35 2,932,106 3,046,284 应付账款七、36 19,560,204 18,113,862 预收款项七、37 2,679,049 2,368,889 应付职工薪酬七、38 1,444,027 835,757 应交税费七、39 2,290,374 1,810,001 应付利息七、40 863,845 813,536 应付股利七、41 283,092 332,614 其他应付款七、42 3,849,099 4,967,942 一年内到期的非流动负债七、44 13,696,106 16,161,810 其他流动负债七、45 8,377,298 6,402,838 流动负债合计 62,931,233 61,426,564 非流动负债：长期借款七、46 43,083,827 43,496,933 应付债券七、47 26,866,347 25,900,417 长期应付款七、48 431,900 530,961 长期应付职工薪酬七、49 78,718 70,936 专项应付款七、50 154,641 68,401 预计负债七、51 1,346,848 1,352,350 递延收益七、52 1,658,561 761,998 递延所得税负债七、29 5,964,852 6,122,688 其他非流动负债 237,471 167,880 非流动负债合计 79,823,165 78,472,564 负债合计 142,754,398 139,899,128 所有者权益股本七、54 13,258,663 13,258,663 资本公积七、56 38,137,780 38,141,241 其他综合收益七、58 (40,309) (46,385) 专项储备七、59 2,339,518 1,181,350 盈余公积七、60 4,097,890 4,030,608 一般风险准备 253,419 253,419 未分配利润七、61 30,964,786 29,127,925 归属于母公司所有者权益合计 89,011,747 85,946,821 少数股东权益 17,072,801 16,040,905 所有者权益合计 106,084,548 101,987,726 负债和所有者权益总计 248,838,946 241,886,854 法定代表人：李延江主管会计工作负责人：柴乔林会计机构负责人：柴乔林 98 / 230 2017 年年度报告母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位:中国中煤能源股份有限公司单位:千元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 8,198,640 6,208,626 应收票据 419,321 727,856 应收账款十八、1 936,275 3,409,716 预付款项 124,206 199,866 应收利息 732,066 358,004 应收股利 2,126,444 3,482,903 其他应收款十八、2 942,844 713,219 存货 388,264 900,795 一年内到期的非流动资产 8,474,090 8,834,396 其他流动资产 11,423 57,012 流动资产合计 22,353,573 24,892,393 非流动资产：可供出售金融资产 3,281,688 5,187,988 长期应收款 18,662,581 16,120,891 长期股权投资十八、3 89,810,714 88,765,227 固定资产 94,756 647,986 无形资产 74,475 78,938 递延所得税资产 1,799,653 1,340,087 其他非流动资产 1,130,292 1,129,684 非流动资产合计 114,854,159 113,270,801 资产总计 137,207,732 138,163,194 99 / 230 2017 年年度报告流动负债：短期借款 1,600,000 1,820,000 应付账款 2,495,114 3,723,696 预收款项 492,999 1,154,123 应付职工薪酬 26,243 14,673 应交税费 29,119 49,154 应付利息 779,745 725,213 其他应付款 5,215,460 7,490,763 一年内到期的非流动负债 4,366,000 6,370,000 其他流动负债 3,000,000 3,000,000 流动负债合计 18,004,680 24,347,622 非流动负债：长期借款 18,644,000 14,420,000 应付债券 25,872,239 24,909,333 非流动负债合计 44,516,239 39,329,333 负债合计 62,520,919 63,676,955 所有者权益：股本七、54 13,258,663 13,258,663 资本公积 37,790,888 37,746,278 盈余公积七、60 4,097,890 4,030,608 未分配利润 19,539,372 19,450,690 所有者权益合计 74,686,813 74,486,239 负债和所有者权益总计 137,207,732 138,163,194 法定代表人：李延江主管会计工作负责人：柴乔林会计机构负责人：柴乔林 100 / 230 2017 年年度报告合并利润表 2017 年 1—12 月单位:千元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入七、62 81,123,232 60,664,109 其中：营业收入 81,123,232 60,664,109 二、营业总成本 76,403,385 58,872,886 其中：营业成本七、62 54,831,451 40,348,492 税金及附加七、63 2,665,896 1,900,164 销售费用七、64 9,958,926 8,761,299 管理费用七、65 3,728,946 3,520,653 财务费用七、66 3,251,709 3,742,465 资产减值损失七、68 1,966,457 599,813 投资收益（损失以“－”号填列）七、70 1,228,396 1,642,717 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,088,055 611,327 资产处置收益（损失以“－”号填列）七、71 85,799 (155,703) 其他收益七、72 195,211 - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,229,253 3,278,237 加：营业外收入七、73 75,417 154,790 减：营业外支出七、74 157,736 60,524 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,146,934 3,372,503 减：所得税费用七、75 1,700,863 439,734 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,446,071 2,932,769 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 4,446,071 2,932,769 (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 2,031,645 905,176 2.归属于母公司股东的净利润 2,414,426 2,027,593 六、其他综合收益的税后净额 6,076 24,054 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额七、58 6,076 24,054 (一)以后将重分类进损益的其他综合收益 6,076 24,054 1.可供出售金融资产公允价值变动损益 1,065 (1,622) 2.外币财务报表折算差额 5,011 25,676 七、综合收益总额 4,452,147 2,956,823 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,420,502 2,051,647 归属于少数股东的综合收益总额 2,031,645 905,176 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.18 0.15 （二）稀释每股收益(元/股) 不适用不适用本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：人民币 3,028 千元,上期被合并方实现的净利润为：人民币 1,063 千元。法定代表人：李延江主管会计工作负责人：柴乔林会计机构负责人：柴乔林 101 / 230 2017 年年度报告母公司利润表 2017 年 1—12 月单位:千元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十八、 37,602,711 35,216,737 减：营业成本十八、 35,930,237 33,544,056 税金及附加 67,225 74,028 销售费用 1,501,252 1,274,134 管理费用 185,973 185,023 财务费用 1,493,386 1,862,428 资产减值损失 726,871 85,555 投资收益（损失以“－”号填列）十八、 2,517,268 1,716,773 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 387,693 354,155 资产处置收益（损失以“－”号填列） (71) (4,528) 其他收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 214,964 (96,242) 加：营业外收入 867 2,264 减：营业外支出 2,583 2,482 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 213,248 (96,460) 减：所得税费用 (459,567) (474,320) 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 672,815 377,860 (一)持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 672,815 377,860 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 672,815 377,860 法定代表人：李延江主管会计工作负责人：柴乔林会计机构负责人：柴乔林 102 / 230 2017 年年度报告合并现金流量表 2017 年 1—12 月单位：千元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 92,586,028 71,497,726 收到的税费返还 51,527 - 收到其他与经营活动有关的现金七、78(1) 3,319,664 1,802,154 经营活动现金流入小计 95,957,219 73,299,880 购买商品、接受劳务支付的现金 62,151,851 47,110,773 支付给职工以及为职工支付的现金 5,831,538 6,073,650 支付的各项税费 8,974,752 5,566,131 支付其他与经营活动有关的现金七、78(2) 1,191,672 2,480,750 经营活动现金流出小计 78,149,813 61,231,304 经营活动产生的现金流量净额 17,807,406 12,068,576 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 23,843 - 取得投资收益收到的现金 137,434 205,374 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 785,620 1,475,672 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 737,288 收到其他与投资活动有关的现金七、78(3) 6,325,656 26,001,850 投资活动现金流入小计 7,272,553 28,420,184 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,509,156 9,016,116 投资支付的现金 714,762 917,411 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 64,815 支付其他与投资活动有关的现金七、78(4) 8,061,887 7,846,368 投资活动现金流出小计 17,285,805 17,844,710 投资活动(使用)/产生的现金流量净额 (10,013,252) 10,575,474 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 51,173 248,989 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 51,173 244,261 取得借款收到的现金 20,703,628 13,604,995 发行债券收到的现金 3,989,500 2,992,814 筹资活动现金流入小计 24,744,301 16,846,798 偿还债务支付的现金 25,952,113 33,913,277 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,133,194 6,143,211 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 716,701 289,129 支付其他与筹资活动有关的现金七、78(6) 263,453 741,774 筹资活动现金流出小计 32,348,760 40,798,262 筹资活动产生/(使用)的现金流量净额 (7,604,459) (23,951,464) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (12,584) 8,395 五、现金及现金等价物净增加额七、79(1) 177,111 (1,299,019) 加：期初现金及现金等价物余额 9,920,542 11,219,561 六、期末现金及现金等价物余额七、79(4) 10,097,653 9,920,542 法定代表人：李延江主管会计工作负责人：柴乔林会计机构负责人：柴乔林 103 / 230 2017 年年度报告母公司现金流量表 2017 年 1—12 月单位:千元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 45,749,445 42,686,127 收到其他与经营活动有关的现金 5,874 446,338 经营活动现金流入小计 45,755,319 43,132,465 购买商品、接受劳务支付的现金 43,724,545 40,503,215 支付给职工以及为职工支付的现金 230,433 213,573 支付的各项税费 275,607 476,759 支付其他与经营活动有关的现金 282,978 73,458 经营活动现金流出小计 44,513,563 41,267,005 经营活动产生的现金流量净额 1,241,756 1,865,460 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 496 2,075 取得投资收益收到的现金 3,113,080 1,320,460 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 22 处置子公司及其他营业单位收到的现金 2,449,845 - 收到其他与投资活动有关的现金 10,412,351 22,321,175 投资活动现金流入小计 15,975,794 23,643,781 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 36,014 11,630 投资支付的现金 1,267,708 2,232,300 支付其他与投资活动有关的现金 14,211,555 9,244,162 投资活动现金流出小计 15,515,277 11,488,092 投资活动产生的现金流量净额 460,517 12,155,689 三、筹资活动产生的现金流量：取得借款收到的现金 14,480,000 2,320,000 发行债券收到的现金 3,989,500 3,000,000 筹资活动现金流入小计 18,469,500 5,320,000 偿还债务支付的现金 15,480,000 18,472,791 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,183,468 3,446,982 支付其他与筹资活动有关的现金 50,700 66,150 筹资活动现金流出小计 18,714,168 21,985,923 筹资活动产生的现金流量净额 (244,668) (16,665,923) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,419 - 五、现金及现金等价物净增加额 1,459,024 (2,644,774) 加：期初现金及现金等价物余额 4,723,092 7,367,866 六、期末现金及现金等价物余额 6,182,116 4,723,092 法定代表人：李延江主管会计工作负责人：柴乔林会计机构负责人：柴乔林 104 / 230 2017 年年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:千元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目附注少数股东权所有者权益合其他综合一般风益计股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润收益险准备一、上年期末余额 13,258,663 38,141,241 (46,385) 1,181,350 4,030,608 253,419 29,127,925 16,040,905 101,987,726 二、本年期初余额(已重述) 13,258,663 38,141,241 (46,385) 1,181,350 4,030,608 253,419 29,127,925 16,040,905 101,987,726 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - (3,461) 6,076 1,158,168 67,282 - 1,836,861 1,031,896 4,096,822 （一）综合收益总额 - - 6,076 - - - 2,414,426 2,031,645 4,452,147 1.净利润 - - - - - - 2,414,426 2,031,645 4,446,071 2.其他综合收益七、58 - - 6,076 - - - - - 6,076 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - 51,173 51,173 1．股东投入的普通股 - - - - - - - 51,173 51,173 （三）利润分配 - - - - 67,282 - (584,133) (822,251) (1,339,102) 1．提取盈余公积七、60 - - - - 67,282 - (67,282) - - 2．对所有者（或股东）的分配七、61 - - - - - - (516,851) (822,251) (1,339,102) （四）专项储备七、59 - - - 1,158,775 - - - 158,463 1,317,238 1．本期提取 - - - 1,731,599 - - - 366,398 2,097,997 2．本期使用 - - - 572,824 - - - 207,935 780,759 （五）其他 - (3,461) - (607) - - 6,568 (387,134) (384,634) 1.应占联营企业和合营企业所有者权益变动额 - 44,610 - - - - - - 44,610 2.同一控制下企业合并 - (39,328) - - - - - - (39,328) 3.其他 - (8,743) - (607) - - 6,568 (387,134) (389,916) 四、本期期末余额 13,258,663 38,137,780 (40,309) 2,339,518 4,097,890 253,419 30,964,786 17,072,801 106,084,548 105 / 230 2017 年年度报告上期归属于母公司所有者权益项目附注所有者权益合少数股东权益其他综合一般风计股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润收益险准备一、上年期末余额 13,258,663 37,537,744 (62,823) 1,398,501 3,992,822 123,919 27,235,474 16,532,903 100,017,203 同一控制下企业合并 - 3,641 (7,616) - - - 27,290 - 23,315 二、本年期初余额(已重述) 13,258,663 37,541,385 (70,439) 1,398,501 3,992,822 123,919 27,262,764 16,532,903 100,040,518 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - 599,856 24,054 (217,151) 37,786 129,500 1,865,161 (491,998) 1,947,208 （一）综合收益总额 - - 24,054 - - - 2,027,593 905,176 2,956,823 1.净利润 - - - - - - 2,027,593 905,176 2,932,769 2.其他综合收益七、58 - - 24,054 - - - - - 24,054 （二）所有者投入和减少资本 - 4,728 - - - - - 244,261 248,989 1．股东投入的普通股 - 4,728 - - - - - 244,261 248,989 （三）利润分配 - - - - 37,786 129,500 (167,286) (328,875) (328,875) 1．提取盈余公积七、60 - - - - 37,786 - (37,786) - - 2．提取一般风险准备 - - - - - 129,500 (129,500) - - 3．对所有者（或股东）的分配七、61 - - - - - - (328,875) (328,875) （五）专项储备七、59 - - - (217,151) - - 4,854 141,345 (70,952) 1．本期提取 - - - 1,849,144 - - - 345,809 2,194,953 2．本期使用 - - - 2,061,441 - - - 247,511 2,308,952 3.对子公司丧失控制权 - - - (4,854) - - 4,854 43,047 43,047 （六）其他 - 595,128 - - - - - (1,453,905) (858,777) 1.应占联营企业和合营企业所 - (3,319) - - - - - - (3,319) 有者权益变动额 2.收购少数股东权益 - 604,307 - - - - - (1,453,905) (849,598) 3.其他 - (5,860) - - - - - - (5,860) 四、本期期末余额（已重述） 13,258,663 38,141,241 (46,385) 1,181,350 4,030,608 253,419 29,127,925 16,040,905 101,987,726 法定代表人：李延江主管会计工作负责人：柴乔林会计机构负责人：柴乔林 106 / 230 2017 年年度报告母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:千元币种:人民币本期项目股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额 13,258,663 37,746,278 4,030,608 19,450,690 74,486,239 二、本年期初余额 13,258,663 37,746,278 4,030,608 19,450,690 74,486,239 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - 44,610 67,282 88,682 200,574 （一）综合收益总额 - - - 672,815 672,815 1.净利润 - - - 672,815 672,815 （一）利润分配 - - 67,282 (584,133) (516,851) 1．提取盈余公积 - - 67,282 (67,282) - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - (516,851) (516,851) （三）其他 - 44,610 - - 44,610 1.应占联营企业所有者权益变动份额 - 44,610 - - 44,610 四、本期期末余额 13,258,663 37,790,888 4,097,890 19,539,372 74,686,813 107 / 230 2017 年年度报告上期项目股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额 13,258,663 37,755,457 3,992,822 19,110,616 74,117,558 二、本年期初余额 13,258,663 37,755,457 3,992,822 19,110,616 74,117,558 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - (9,179) 37,786 340,074 368,681 （一）综合收益总额 - - - 377,860 377,860 1.净利润 - - - 377,860 377,860 （二）利润分配 - - 37,786 (37,786) - 1．提取盈余公积 - - 37,786 (37,786) - （三）其他 - (9,179) - - (9,179) 1.应占联营企业所有者权益变动份额 - (3,319) - - (3,319) 2.其他 - (5,860) - - (5,860) 四、本期期末余额 13,258,663 37,746,278 4,030,608 19,450,690 74,486,239 法定代表人：李延江主管会计工作负责人：柴乔林会计机构负责人：柴乔林 108 / 230 2017 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用中国中煤能源股份有限公司(以下简称“本公司”)是由中国中煤能源集团有限公司(原“中国中煤能源集团公司”，2009 年经国资委改组(2009)255 号文件批准，改制为国有独资公司，同时公司名称变更为“中国中煤能源集团有限公司”，以下简称“中煤集团”)于 2006 年 8 月 22 日独家发起设立的股份有限公司，注册地为北京市朝阳区黄寺大街 1 号，总部地址为北京市朝阳区黄寺大街 1 号，设立时总股本为人民币 80 亿元，每股面值 1 元。经中国证券监督管理委员会证监国合字[2006]27 号文批准，本公司于 2006 年 12 月 29 日完成了向境外投资者首次公开发行股票(H 股)并在香港联合交易所有限公司挂牌上市交易，发行后总股本增至人民币 11,733,330 千元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]99 号文批准，本公司于 2008 年 2 月 1 日完成了向境内投资者首次发行股票(A 股)并在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本增至人民币 13,258,663 千元。本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事煤炭的生产和销售、煤化工产品的生产和销售、煤矿装备制造以及金融服务等业务。本公司的公司及合并财务报表于 2018 年 3 月 20 日已经本公司董事会批准。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本年度合并财务报表范围详细情况参见附注(九)“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变化详细情况参见附注(八)“合并范围的变更”。 109 / 230 2017 年年度报告四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。 2. 记账基础和计价原则本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和/ 或披露的公允价值均在此基础上予以确定。公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 3. 持续经营 √适用 □不适用截至 2017 年 12 月 31 日止，本集团流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币 141 亿元。为筹集资金以偿还短期债务，本集团已计划利用以下措施：于 2016 年 7 月，在中国银行间市场交易商协会注册的金额为人民币 100 亿元的短期融资债券，扣除 2016 年 8 月已发行的人民币 30 亿元（附注七(45)）和 2017 年 7 月已发行的人民币 30 亿元(附注七(45))，尚余 40 亿元人民币待发行；于 2016 年 12 月，已获得中国证监会核准发行面值总额不超过人民币 80 亿元的公司债券，扣除 2017 年 7 月已发行的人民币 10 亿元(附注七(47))，尚余人民币 70 亿元待发行；于 2017 年 7 月，在中国银行间市场交易商协会注册的金额为人民币 100 亿元的中期票据债券，截止至 2017 年 12 月 31 日尚未发行。本集团可预见的未来 12 个月内经营活动产生的现金流量净额；必要时可办理新贷款的银行贷款额度；鉴于本集团的信用评级以及与国内知名银行及金融机构的长期合作关系，本集团可以取得的其他融资渠道。在作出查询后，管理层合理预期本集团有足够资源在可见未来继续经营，因此，本集团继续按持续经营编制基础编制其合并财务报表。 110 / 230 2017 年年度报告五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注五(11))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(16)、(22))、剥离成本的核算(附注五 (17))、对复垦、弃置及环境清理义务的估计(附注五(36(f)))。本集团重要会计估计和判断详见附注五(36)。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2017 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2017 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。 2. 会计期间本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定澳元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 111 / 230 2017 年年度报告 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 (1) 同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值/发行股份面值总额的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 (2) 非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司或被合并方同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。 112 / 230 2017 年年度报告本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。本集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。 7. 合营安排分类 √适用 □不适用合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见(附注五(14(3)(b)))权益法核算的长期股权投资。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 113 / 230 2017 年年度报告 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 (1)外币交易外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价、国家外汇管理局公布的外汇牌价或根据公布的外汇牌价套算的汇率。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的当期平均汇率。于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 (2)外币财务报表的折算为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率折算；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。期初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 114 / 230 2017 年年度报告 10. 金融工具 √适用 □不适用在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 (1)实际利率法实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 (不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 (2)金融资产的分类、确认和计量金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。本集团报告期内仅存在两类金融资产：贷款和应收款项、可供出售金融资产。贷款和应收款项贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款项的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款和其他流动资产-贷款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。 115 / 230 2017 年年度报告 (3)金融资产减值本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： (a) 债务人发生严重财务困难； (b) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； (c) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； (d) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； (e) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； (f) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； (g) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； (h) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格、波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 (i) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。可供出售金融资产减值可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益。 116 / 230 2017 年年度报告以成本计量的金融资产减值在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生减值时，将其账面价值减记至与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。此类金融资产的减值损失一经确认不予转回。 (4)金融资产的转移满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 (5)金融负债的分类、确认及计量本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付账款、应付票据、其他应付款、其他流动负债、借款及应付债券等。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。 (6)金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人) 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 117 / 230 2017 年年度报告 (7)金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 (8)权益工具权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。 11. 应收款项应收款项包括应收账款、应收票据、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准本集团将金额为人民币 33,000 千元以上的应收款项认定为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测计提方法试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）一般信用组合账龄分析法其他信用组合不计提坏账准备一般信用组合经常性往来业务的客户，经评估没有特殊较高或较低的信用风险其他信用组合信用良好且交易频繁的长期客户，经评估信用风险为极低的款项 118 / 230 2017 年年度报告组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：账龄应收账款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0%-5% 1-2 年（含 2 年） 5%-30% 2-3 年（含 3 年） 30%-50% 3-5 年（含 5 年） 50%-80% 5 年以上 80%-100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项。坏账准备的计提方法根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 12. 存货 √适用 □不适用 (1)存货的分类本集团的存货主要包括原材料、在产品、产成品和周转材料。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。原材料主要包括原煤及用于煤炭生产、煤化工产品生产和煤机生产的物料及辅助材料等，产成品主要包括煤炭成品煤及煤矿机械装备等。 (2)发出存货的计价方法存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。 (3)存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 119 / 230 2017 年年度报告存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 (4)存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法周转材料包括低值易耗品和包装物等，采用一次转销法进行摊销。 13. 持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 (1)共同控制、重要影响的判断标准控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 (2)初始投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，本集团按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。 (3)后续计量及损益确认方法 (a)按成本法核算的长期股权投资 120 / 230 2017 年年度报告本公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 (b)按权益法核算的长期股权投资本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 (4)长期股权投资处置处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用 121 / 230 2017 年年度报告权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 15. 投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物等。土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为投资性房地产-建筑物。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：预计使用寿命预计净残值率年折旧率建筑物 30-47 年 3%-5% 2.0%-3.2% 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 122 / 230 2017 年年度报告 (2).折旧方法除井巷工程按照工作量法计提折旧或使用维简费、安全费和其他类似性质煤炭生产专项基金购置的固定资产(附注五(34))外，本集团其他固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。其预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： √适用 □不适用类别折旧年限（年）残值率年折旧率房屋及建筑物 5 至 50 年 3%至 5% 1.9%至 9.7% 构筑物及其他辅助设施 15 至 30 年 3%至 5% 3.2%至 6.5% 机器设备 4 至 18 年 3%至 5% 5.3%至 12.1% 铁路 25 至 30 年 3%至 5% 3.2%至 3.9% 运输工具及其他 5 至 15 年 3%至 5% 6.3%至 19.4% 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 剥离成本在对露天煤矿的开采过程中，需要对覆盖于煤层之上的岩石及土层进行剥离及清除。每个会计期间实际所发生的剥离成本可能受到地质条件和生产计划等因素的影响而波动。在核算所发生的剥离成本时，对应以后年度计划开采的煤矿储量(即对应未来经济利益)而发生的剥离成本予以资本化计入固定资产，并于所对应的煤矿储量被采出之期间计入成本；其余的剥离成本则于发生时计入当期成本。 18. 在建工程 √适用 □不适用在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 19. 借款费用 √适用 □不适用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 123 / 230 2017 年年度报告 20. 生物资产 □适用 √不适用 21. 油气资产 □适用 √不适用 22. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权、专有技术、软件等。无形资产按成本进行初始计量。本公司制改建时中煤集团投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/工作量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下： (a)土地使用权土地使用权按使用年限 20 年至 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。 (b)采矿权和探矿权采矿权以成本减累计摊销列示，并采用工作量法摊销。探矿权以取得时的成本计量，并自转为采矿权且煤矿投产日开始，采用工作量法摊销。 (c)专有技术专有技术以取得成本减累计摊销列示，采用直线法按 20 年摊销。 (d)软件软件以取得成本减累计摊销列示，采用直线法按 5 年摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；大规模生产之前，针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证； 124 / 230 2017 年年度报告管理层已批准生产工艺开发的预算；已有前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；有足够的技术和资金支持，以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；以及生产工艺开发的支出能够可靠地归集。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 23. 长期资产减值 √适用 □不适用本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 24. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，长期待摊费用在预计受益期间中分期平均摊销。并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 25. 职工薪酬职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。 125 / 230 2017 年年度报告 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。同时，经政府批准，本集团为员工支付补充养老保险金，并由符合国家规定的法人受托机构受托管理。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。内退福利本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 26. 预计负债 √适用 □不适用因开采煤炭而形成的复垦、弃置及环境清理等现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未 126 / 230 2017 年年度报告来现金流出折现后的金额确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 27. 股份分配 √适用 □不适用资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。 28. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 29. 收入 √适用 □不适用收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入： (1)商品销售收入煤炭、煤化工产品、煤矿机械装备和辅助材料及其它商品的销售收入在商品的所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制时予以确认。 (2)提供劳务收入劳务收入于提供服务的会计期间予以确认。 30. 政府补助政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用本集团取得后用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 127 / 230 2017 年年度报告 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用本集团除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接计入当期损益。本集团将难以区分性质的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本集团取得的政策性优惠贷款贴息为财政将贴息资金直接拨付给本集团的，对应的贴息冲减相关借款费用。 31. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 (1)当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。 (2)递延所得税资产及递延所得税负债对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 128 / 230 2017 年年度报告除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。根据 2013 年 6 月 18 日中国证券监督管理委员会发布的《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》的规定，本集团不再就 2013 年以后新计提而尚未使用的安全生产费确认相应的递延所得税资产。 (3) 所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 32. 租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 (a)本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (b)本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 (a)本集团作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 129 / 230 2017 年年度报告应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别作为长期债权和一年内到期的长期债权列示。 33. 分部信息本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 34. 维简费、安全费用和其他类似性质煤炭生产专项基金根据财政部、安全监管总局及有关地方政府部门的规定，本集团从事煤炭开采的子公司须按原煤产量提取煤矿维持简单再生产费用(“维简费”)、企业安全生产费用(“安全费”)及其他类似性质煤炭生产专项基金。本集团从事机械制造、冶金、危险品生产与储运等行业的子公司也须按相关规定提取企业安全生产费用。维简费主要用于煤矿生产正常持续的开拓延深、技术改造等，以确保矿井持续稳定和安全生产，提高效率。安全费用主要用于煤矿安全生产设施、完善和改进企业安全生产条件。其他类似性质煤炭生产专项基金目前主要包括煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金和可持续发展准备金。煤矿转产发展资金主要用于煤矿转产人员安置、发展第三产业的投资支出，发展循环经济的科研和设备支出。矿山环境恢复治理保证金主要用于矿区生态环境和水资源保护、矿区污染治理、矿区生态保护、治理和恢复直接相关的其他支出。可持续发展准备金主要用于发展连续替代产业和解决历史遗留问题。根据山西省政府的相关规定，自 2013 年 8 月 1 日起暂停计提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金。根据江苏省徐州市政府的相关要求，自 2014 年 1 月 1 日起不再计提可持续发展准备金。上述费用和专项基金在提取时计入相关产品的成本，同时记入专项储备科目。在使用时，对在规定使用范围内的费用性支出，于费用发生时直接冲减专项储备；属于资本性支出的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，同时确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。上述专项基金需专设银行账户储存，其提取、储存和使用需接受政府相关部门审核监督。 35. 一般风险准备根据于 2012 年 7 月 1 日生效的《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20 号)的规定，金融企业在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补金融企业尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失，该一般风险准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风险资产期末余额的 1.5%。按中国有关监管规定，本公司的子公司中煤财务有限责任公司 (“中煤财务”)须从净利润中提取一定金额作为一般风险准备。提取该一般风险准备作为利润分配处理。 36. 重要估计和判断 130 / 230 2017 年年度报告本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险： (1)长期资产的减值固定资产及无形资产按成本减累计折旧及摊销列示。当发生任何事件或环境出现变化，显示账面价值可能无法收回时，就该等项目的账面价值是否发生减值予以审核。若某项资产的账面价值超过其可收回金额时，按其差额确认减值损失。可收回金额以资产的公允价值减处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在估计资产的可收回金额时，需作出多项假设，包括与长期资产有关的未来现金流量及折现率。倘若未来事项与该等假设不符，可收回金额将需要作出修订，这些修订可能会对本集团的经营业绩或者财务状况产生影响。煤炭分部长期资产的减值评估本集团的特定煤矿目前仍存在经营压力，经过本集团管理层的评估，本集团煤炭分部中有部分长期资产于 2017 年 12 月 31 日存在减值迹象，相关长期资产(主要包括固定资产、在建工程、工程物资、无形资产和其他非流动资产）账面净值约为人民币 252.81 亿元。本集团管理层对上述存在减值迹象的部分长期资产按照其所在的资产组执进行了减值测试。在减值测试时，资产组的可收回金额按资产组的公允价值减处置费用后的净额与资产组预计未来现金流量的现值孰高确定。管理层在预计相关资产组未来现金流量的现值时所采用的关键假设及其确定基础包括：未来煤炭价格：根据目前的市场价格及管理层对煤炭市场影响因素的分析确定；煤炭产量：在煤矿设计产能及目前国家核定产能的范围内，根据管理层的生产计划确定；煤炭生产成本：已投产的煤矿参考历史生产成本；在建煤矿参考设计方案中预计的生产成本确定；资本性支出：根据最近的预算及固定资产更新支出的历史数据确定；折现率：以能够反映相关资产组的特定风险的加权平均资本成本为折现率。但倘若未来事项与上述假设不符，可收回金额将需要作出修订，这些修订可能会对本集团的经营业绩或者财务状况产生重大影响。 (2)固定资产的可使用年限本集团的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销或冲减相应的固定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同，因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。 (3)对煤炭储量的估计煤炭储量是估计可以具有经济效益及合法的从本集团的矿区开采的煤炭数量。于计算煤炭储量时，需要使用关于一定范围内地质、技术及经济因素的估计和假设，包括产量、品位、生产技术、回采率、开采成本、运输成本、产品需求及商品价格。 131 / 230 2017 年年度报告对储量的数量和品位的估计，需要取得矿区的形状、体积及深度的数据，这些数据是由对地质数据的分析得来的，例如采掘样本。这一过程需要复杂和高难度的地质判断及计算，以对数据进行分析。由于用于估计储量的经济假设在不同的时期会发生变化，同时在经营期中会出现新的地质数据，对储量的估计也会相应在不同的时期出现变动。估计储量的变动将会在许多方面对本集团的经营成果和财务状况产生影响，包括： (a) 资产的账面价值可能由于未来预计现金流量的变化而受到影响； (b) 按工作量法计算的或者按资产的可使用年限计算的计入损益的折旧和摊销可能产生变化； (c) 估计储量的变动将会对履行弃置、复垦及环境清理等现时义务的预计时间和所需支出产生影响，从而使确认的预计负债的账面价值产生变化； (d) 资产的账面价值可能由于未来预计现金流量的变化而受到影响； (e) 按工作量法计算的或者按资产的可使用年限计算的计入损益的折旧和摊销可能产生变化； (f) 估计储量的变动将会对履行弃置、复垦及环境清理等现时义务的预计时间和所需支出产生影响，从而使确认的预计负债的账面价值产生变化； (g) 由于对可能转回的税收利益的估计的变化可能使递延所得税资产的账面价值产生变化。 (4)应收账款及其他应收款本集团管理层决定对应收账款及其他应收款所计提的坏账准备金额的估计乃按其客户的信用记录及目前的市场情况确定。管理层于每个资产负债表日前重新衡量坏账准备的金额。 (5)所得税本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终的税务处理都存在不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。此外，递延所得税资产的转回取决于本集团于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递延所得税资产的价值作出调整，因而可能对本集团的财务状况及经营业绩产生影响。 (6)对复垦、弃置及环境清理义务的估计复垦、弃置及环境清理义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对未来支出的最佳估计而确定，并将预期支出折现至其净现值。随着目前的煤炭开采活动的进行，对未来土地及环境的影响变得明显的情况下，有关成本的估计可能须不时修订。 (7)剥离成本对剥离成本的会计核算基于管理层对于所发生的剥离成本是否对应未来经济利益的估计。此项估计可能受到实际地质条件和煤炭储量的变化以及管理层未来开采计划的改变的影响。 132 / 230 2017 年年度报告 37. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 38. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用本集团于 2017 年 6 月 12 日开始采用财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 16 号—政府补助》。此外，本财务报表还按照财政部 2017 年 12 月 25 日颁布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会(2017)30 号，以下简称“财会 30 号文件”)编制。 (1)政府补助执行《企业会计准则第 16 号-政府补助》（修订）之前，计入当期损益的政府补助计入营业外收支。执行《企业会计准则第 16 号-政府补助》（修订）后，与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本集团采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理，该会计政策变更未对可比年度财务报表产生影响。 (2)资产处置损益的列报在财会 30 号文件发布以前，本集团处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程及无形资产而产生的处置利得或损失，在“营业外收入”或“营业外支出”项目列报。在财会 30 号文件发布以后，本集团处置此类资产而产生的处置利得或损失，在“资产处置收益”项目列报。对于上述列报项目的变更，本集团采用追溯调整法进行会计处理，并对上年比较数据进行调整。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 39. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率企业所得税应纳税所得额 15%及 25% 增值税(注) 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售 6%、11%、13%及 17% 额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 资源税按原煤和以未税原煤加工的洗选煤销售 2%至 9% 额计算缴纳 133 / 230 2017 年年度报告城市维护建设税实际缴纳的增值税 1%至 7% 教育税附加实际缴纳的增值税 3%至 5% 注：根据财政部、国家税务总局颁布的《关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税【2017】37 号)，自 2017 年 7 月 1 日起，简并增值税税率结构，取消 13%的增值税税率。存在不同企业所得税税率纳税主体的说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率（%）华光资源有限公司(“华光资源”) 30% 注：本公司的子公司华光资源注册于澳大利亚，根据该国法律，适用 30%所得税率。 2. 税收优惠 √适用 □不适用 (1)本公司之子公司中国煤矿机械装备有限责任公司（“装备公司”）于 2012 年通过高新技术企业资格认定，并于 2015 年复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定，装备公司 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。 (2)本公司之子公司装备公司之子公司抚顺煤矿电机制造有限责任公司（“抚顺电机”）于 2009 年通过高新技术企业资格认定，并于 2012 年、2015 年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定，抚顺电机 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。 (3)本公司之子公司装备公司之子公司中煤张家口煤矿机械有限责任公司(“中煤张家口煤机”) 于 2009 年通过高新技术企业资格认定，并于 2012 年、2015 年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定，中煤张家口煤机 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。 (4)本公司之子公司装备公司之子公司中煤北京煤矿机械有限责任公司(“中煤北京煤机”)于 2009 年通过高新技术企业资格认定，并于 2012 年、2015 年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定，中煤北京煤机 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。 (5) 本公司之子公司装备公司之子公司石家庄煤矿机械装备有限责任公司(“石家庄煤机”)于 2010 年通过高新技术企业资格认定，并于 2013 年、2016 年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定，石家庄煤机 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。 (6) 本公司之子公司中煤能源黑龙江煤化工有限公司(“黑龙江煤化工”)于 2012 年通过高新技术企业资格认定，并于 2015 年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定，黑龙江煤化工 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。 (7) 本公司之子公司中煤陕西榆林能源化工有限公司(“陕西榆林”)于 2016 年获得陕西省发展和改革委员会《关于中煤陕西榆林能源化工有限公司甲醇醋酸系列深加工及综合利用项目有关问题的复函》(陕发改产业函【2016】627 号)，确认属国家鼓励发展产业。根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税【2011】58 号)，陕西榆林公司自 2015 年起适用的企业所得税税率为 15%。2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。 134 / 230 2017 年年度报告 (8) 本公司之子公司中煤西北能源有限公司(“西北能源”)之子公司陕西南梁矿业有限公司 (“陕西南梁”)于 2015 年获得府谷县发展改革局文件《关于转发省发改委陕西省复核国家鼓励类目录企业确认函的通知》(府发改发【2015】97 号)，经省发改委陕发改产业确认函【2015】126 号确认属国家鼓励发展产业。根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税【2011】58 号)，陕西南梁自 2015 年起适用的企业所得税税率为 15%。2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。 (9) 本公司之子公司内蒙古中煤远兴能源化工有限公司(“中煤远兴”)于 2016 年通过高新技术企业资格认定。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定，中煤远兴 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。 (10)本公司之子公司内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司(“蒙大新能源”)于 2017 年通过高新技术企业资格认定，根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定，蒙大新能源 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。 (11)本公司之子公司中煤鄂尔多斯能源化工有限公司(“鄂尔多斯能源”)于 2017 年通过高新技术企业资格认定，根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定，鄂尔多斯能源 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。 (12)本公司之子公司鄂尔多斯市伊化矿业资源有限责任公司(“伊化矿业”)于 2017 年通过西部大开发企业资格认定，根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税【2011】58 号)的相关规定，伊化矿业 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。 (13)本公司之子公司乌审旗蒙大矿业有限责任公司(“蒙大矿业”)于 2017 年通过西部大开发企业资格认定，根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税【2011】58 号)的相关规定，蒙大矿业 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。 (14)本公司之子公司鄂尔多斯能源于 2016 年取得乌审旗国家税务局查汗淖税务分局批准，根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第 63 号第三十四条，获得购置用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的投资额按照一定比例实行税额抵免税收优惠，优惠期间自 2015 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额(已重述) 库存现金 735 1,043 银行存款 17,097,469 14,327,163 其他货币资金 1,629,403 966,959 合计 18,727,607 15,295,165 其中：存放在境外的款项总额 147,241 69,640 135 / 230 2017 年年度报告注：于 2017 年 12 月 31 日，受限制的货币资金为人民币 2,455,643 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 1,919,510 千元)。受限制的货币资金中包括专设银行账户存储的矿山环境恢复治理保证金及煤矿转产发展资金、复垦基金、信用证保证金、银行承兑汇票保证金、保函保证金等，其中向中国人民银行缴存的法定存款准备金余额为人民币 1,211,016 千元。于 2017 年 12 月 31 日，银行存款中三个月以上定期存款为人民币 6,174,311 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 3,455,113 千元)。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 8,700,308 6,637,859 商业承兑票据 296,336 161,107 合计 8,996,644 6,798,966 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额银行承兑票据 337,868 合计 337,868 注：于 2017 年 12 月 31 日，本集团将应收票据人民币 236,983 千元质押给银行作为取得人民币 228,502 千元应付票据的担保(附注七(35))。于 2017 年 12 月 31 日，本集团将应收票据人民币 100,885 千元质押给银行作为取得人民币 100,885 千元短期借款的担保(附注七(32))。 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 4,499,931 896,815 商业承兑票据 - 5,823 合计 4,499,931 902,638 136 / 230 2017 年年度报告 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额应收账款 7,013,674 8,184,084 减：坏账准备 496,708 525,185 合计 6,516,966 7,658,899 于 2017 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 200,000 千元的应收账款(2016 年 12 月 31 日：人民币 180,000 千元)作为人民币 135,000 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 180,000 千元)长期借款质押物(附注七(46))。于 2016 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 37,926 千元的应收账款(2015 年 12 月 31 日：无)作为人民币 35,000 千元(2015 年 12 月 31 日：无)短期借款质押物。应收账款账龄分析如下：单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 5,258,480 5,651,080 1至2年 611,761 1,396,583 2至3年 518,857 626,967 3至4年 311,270 275,430 4至5年 129,382 102,680 5 年以上 183,924 131,344 合计 7,013,674 8,184,084 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 6,967,828 99% (462,329) 7% 6,505,499 8,132,728 99% (474,913) 6% 7,657,815 一般信用组合 4,869,594 69% (462,329) 9% 4,407,265 4,879,303 60% (474,913) 10% 4,404,390 其他信用组合 2,098,234 30% - - 2,098,234 3,253,425 39% - 0% 3,253,425 137 / 230 2017 年年度报告单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 45,846 1% (34,379) 75% 11,467 51,356 1% (50,272) 98% 1,084 合计 7,013,674 100% (496,708) 7% 6,516,966 8,184,084 100% (525,185) 6% 7,658,899 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额账龄计提比例应收账款坏账准备计提比例（%）应收账款坏账准备 (%) 1 年以内 3,589,578 (10,281) - 2,922,374 (28,974) 1% 1至2年 421,814 (30,487) 7% 1,080,958 (65,646) 6% 2至3年 379,310 (116,674) 31% 506,057 (155,837) 31% 3至4年 245,356 (124,853) 51% 223,075 (111,253) 50% 4至5年 99,219 (53,075) 53% 64,824 (42,706) 66% 5 年以上 134,317 (126,959) 95% 82,015 (70,497) 86% 合计 4,869,594 (462,329) 9% 4,879,303 (474,913) 10% 注：按组合计提坏账准备的应收账款中，其他信用组合分析如下：于 2017 年 12 月 31 日，其他信用组合的应收账款余人民币 2,098,234 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 3,253,425 千元)，对方单位为往来频繁客户，信用情况良好，预计将于一年内全部收回，因此未计提坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额人民币 135,242 元；本期收回或转回坏账准备金额人民币 29,926 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 138 / 230 2017 年年度报告余额坏账准备金额占应收账款余额总额比例余额前五名的应收账款总额 851,558 (379) 12% (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额(已重述) 账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 1,229,577 93% 1,063,396 84% 1至2年 41,391 3% 91,965 7% 2至3年 44,649 3% 60,456 5% 3 年以上 16,642 1% 48,642 4% 合计 1,332,259 100% 1,264,459 100% 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：于 2017 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项为人民币 102,682 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 201,063 千元)，主要为预付采购原材料款和预付服务费，因为原材料尚未到货或服务尚未提供，该款项尚未结清。 (2). 于 2017 年 12 月 31 日，按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用金额占预付账款总额比例余额前五名的预付款项总额 254,074 19% 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额 139 / 230 2017 年年度报告定期存款 70,400 44,014 贷款 25,988 30,684 合计 96,388 74,698 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款其他应收款账龄分析如下: 单位：千元币种：人民币期末余额期初余额(已重述) 1 年以内 467,902 1,947,317 1至2年 1,100,715 598,175 2至3年 103,007 910,627 3至4年 53,718 164,936 4至5年 108,452 85,220 5 年以上 348,545 265,190 合计 2,182,339 3,971,465 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额(已重述) 账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比计提账面账面比例计提比金额例金额比例价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 192,011 9% (166,251) 87% 25,760 116,491 3% (116,491) 100% - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,842,067 84% (93,723) 5% 1,748,344 3,700,013 93% (108,015) 3% 3,591,998 其中：一般信用组合 304,319 14% (93,723) 31% 210,596 559,584 14% (108,015) 19% 451,569 140 / 230 2017 年年度报告其他信用组合 1,537,748 70% - - 1,537,748 3,140,429 79% - - 3,140,429 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 148,261 7% (146,589) 99% 1,672 154,961 4% (126,331) 82% 28,630 合计 2,182,339 (406,563) 19% 1,775,776 3,971,465 100% (350,837) 9% 3,620,628 % 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例（%）计提理由（按单位） A 公司 71,567 (71,567) 100% (注) B 公司 44,924 (44,924) 100% (注) C 公司 40,000 (32,000) 80% (注) D 公司 35,520 (17,760) 50% (注) 合计 192,011 (166,251) 87% / 注：本集团结合账龄与对方公司业务情况，对其计提了相应的坏账准备。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额计提比账龄其他应收款坏账准备计提比例（%）其他应收款坏账准备例(%) 1 年以内 199,108 (697) 0% 322,998 (1,472) - 1至2年 7,653 (587) 8% 134,030 (15,574) 12% 2至3年 2,552 (766) 30% 7,068 (3,046) 43% 3至4年 724 (390) 54% 2,297 (1,443) 63% 4至5年 1,546 (877) 57% 3,059 (2,309) 75% 5 年以上 92,736 (90,406) 97% 90,132 (84,171) 93% 合计 304,319 (93,723) 31% 559,584 (108,015) 19% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额人民币 102,960 千元；本期收回或转回坏账准备金额人民币 10,274 千元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 141 / 230 2017 年年度报告本年实际核销的其他应收款原值人民币 2,647 千元，坏账准备人民币 2,647 千元。其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额(已重述) 资产转让款(注 1) 410,369 410,688 委托贷款(注 2) 402,000 1,462,000 代垫款 353,256 950,491 保证金及抵押金 193,925 162,858 公司间往来 187,594 252,378 临时耕地占用税 137,952 137,952 备用金 15,746 51,424 其他 481,497 543,674 减：坏账准备 (406,563) (350,837) 合计 1,775,776 3,620,628 注 1：该资产转让款中人民币 403,657 千元为本集团应收山西中煤平朔东日升煤业有限公司(“东日升”)的资产转让款。东日升原为本公司之子公司中煤平朔集团有限公司(“平朔集团”)的子公司，2016 年度平朔集团将其转让给中煤集团之联营公司国源时代煤炭资产管理有限公司(“国源时代”)。该资产转让款中人民币 6,712 千元为本公司之子公司上海大屯能源股份有限公司(“上海能源”) 应收中煤集团之下属子公司大屯煤电（集团）有限责任公司(“大屯煤电”)龙东煤矿采矿权款。该资产转让行为发生于 2016 年度，价款共计人民币 168,644 千元，其中 2016 年度收回人民币 142,377 千元，剩余人民币 26,267 千元在长期应收款中核算，预计于 2017 年至 2020 年间收回，本期已收回人民币 7,031 千元，预计未来 1 年内收回人民币 6,712 千元，从长期应收款转入其他应收款。注 2：本期本集团收回委托银行向合营企业延安市禾草沟煤业有限公司(“禾草沟煤业”)建设项目提供的贷款人民币 1,250,000 千元中的人民币 950,000 千元，剩余人民币 300,000 千元延长 1 年，延期后按年利率 5.39%计息，并将在 1 年内到期。本集团委托银行向合营企业河北中煤旭阳焦化有限公司(“旭阳焦化”)项目建设提供的贷款人民币 102,000 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 102,000 千元)，该委托贷款按年利率 6.175%计息，并将在 1 年内到期。 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄额合计数的比例(%) 期末余额 142 / 230 2017 年年度报告 A 公司资产转让款/代垫款/公司 2 年以内间往来款 668,028 31% - B 公司委托贷款 300,000 1至2年 14% - C 公司临时耕地占用税 137,952 1至2年 6% - D 公司委托贷款 102,000 1 年以内 5% - E 公司往来款 71,567 2至5年 3% 71,567 合计 / 1,279,547 / 59% 71,567 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 3,014,273 107,781 2,906,492 2,951,164 77,155 2,874,009 在产品 1,886,647 8,162 1,878,485 1,628,115 8,613 1,619,502 库存商品 2,637,463 20,222 2,617,241 2,847,111 21,111 2,826,000 周转材料 45,032 - 45,032 71,388 - 71,388 合计 7,583,415 136,165 7,447,250 7,497,778 106,879 7,390,899 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料 77,155 31,344 - 718 - 107,781 在产品 8,613 8,162 - 8,613 - 8,162 库存商品 21,111 11,041 - 11,930 - 20,222 合计 106,879 50,547 - 21,261 - 136,165 本期存货跌价准备转回金额为人民币 524 千元。 143 / 230 2017 年年度报告 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、持有待售资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额贷款(注) 2,642,189 1,188,000 待抵扣进项税额 906,929 1,064,413 预缴所得税 13,465 28,678 其他 147,853 101,853 合计 3,710,436 2,382,944 注：该余额为中煤财务向中煤集团子公司提供的贷款，按年利率 4.35%-4.79%计息，并将在 1 年内收回。 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具：按公允价值计量的 33,086 - 33,086 18,627 - 18,627 按成本计量的 3,580,236 193,294 3,386,942 5,529,130 151,636 5,377,494 合计 3,613,322 193,294 3,420,028 5,547,757 151,636 5,396,121 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币可供出售金融资产分类期末余额期初余额权益工具的成本 16,629 3,591 公允价值 33,086 18,627 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 16,457 15,036 已计提减值金额 - - 144 / 230 2017 年年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币账面余额减值准备在被投被投资资单位本期现单位本期本期本期本期持股比金红利期初期末期初期末例(%) 增加减少增加减少成本 ——华晋焦煤有限责任公司(“华晋焦煤”)(注 1) 1,075,933 - - 1,075,933 - - - - 49% ——太原煤气化龙泉能源发展有限公司(“太原煤气化”)(注 702,943 - - 702,943 - - - - 40% - 2) ——内蒙古博源联合化工有限公司(“博源化工”)(注 2) 97,113 - - 97,113 (90,845) (2,976) - (93,821) 20% - ——唐山曹妃甸煤炭港务有限公司\"曹妃甸港务\" 90,000 - - 90,000 - - - - 5% - ——蒙西华中铁路股份有限公司(“蒙西华中铁路”) 1,412,813 - - 1,412,813 - - - - 10% - ——蒙冀铁路有限责任公司(“蒙冀铁路”) 1,400,000 - 1,400,000 - - - - - 5% 77,208 ——呼准鄂铁路有限责任公司(“呼准鄂铁路”) 265,800 - 265,800 - - - - - 10% - ——鄂尔多斯南部铁路有限责任公司(“鄂尔多斯南部铁 240,000 - 240,000 - - - - - 10% - 路”) ——其他(注 2) 244,528 24,292 67,386 201,434 (60,791) (38,682) - (99,473) - 2,330 合计 5,529,130 24,292 1,973,186 3,580,236 (151,636) (41,658) - (193,294) - 79,538 注 1：自 2014 年 10 月 1 日起，本公司派驻于华晋焦煤的董事在董事会的表决权委托给山西焦煤集团有限责任公司(“山西焦煤”)派驻的董事行使，并在华晋焦煤的股东会中就与财务和经营决策相关的提案行使表决权时与山西焦煤保持一致，该等安排至 2017 年 12 月 31 日止，如无本公司书面通知，将自动延期一年。由于本公司并无其他方式参与或影响华晋焦煤的财务和经营决策或日常经营活动，从而对其不再具有重大影响。本公司对华晋焦煤的投资列示为可供出售权益工具。注 2：自 2015 年 1 月 1 日起，本集团将太原煤气化、博源化工、苏里格天然气三家公司的董事会表决权委托给上述三家公司的控股股东派驻董事行使，并签署函件表示在上述公司的股东会中就与财务和经营决策相关的提案行使表决权时与控股股东保持一致。该等安排期限至 2017 年 12 月 31 日。由于本 145 / 230 2017 年年度报告集团并无其他方式参与或影响上述三家公司的财务和经营决策或日常经营活动，从而对其不再具有重大影响，自 2015 年 1 月 1 日起本集团对上述三家公司的投资列示为可供出售权益工具。 146 / 230 2017 年年度报告 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币可供出售权益可供出售金融资产分类工具期初已计提减值余额 (151,636) 本期计提 (41,658) 本期减少 - 期末已计提减值金余额 (193,294) 以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场报价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置这些投资的计划。 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额折现率区项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值间融资租赁款 317,241 - 317,241 138,204 - 138,204 4.35%-6.25% 其他 144,898 - 144,898 147,138 - 147,138 4.75%-6.55% 合计 462,139 - 462,139 285,342 - 285,342 / (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 147 / 230 2017 年年度报告其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额合营企业 2,626,321 2,020,163 联营企业 16,376,590 12,008,565 股权分置流通权(注 1) 155,259 155,259 减：长期股权投资减值准备 - - 合计 19,158,170 14,183,987 注 1：本集团所属子公司上海能源于 2006 年 1 月 23 日实施了股权分置改革。作为本次股权分置改革的结果，本集团对上海能源的持股比例由 70.4%降低至 62.43%，相应减少的所享有上海能源的所有者权益份额。根据《企业会计准则实施问题专家工作组意见第一号》问答六，转至长期股权投资。 148 / 230 2017 年年度报告单位：千元币种：人民币本期增减变动减值准期初宣告发放现期末被投资单位权益法下确认其他权益变计提减值备期末余额追加投资减少投资金股利或利余额的投资损益动准备余额润一、合营企业禾草沟煤业 1,256,965 - - 421,981 - - - 1,678,946 - 旭阳焦化 542,401 - - 243,196 - (72,959) - 712,638 - 甘肃中煤天大能源有限公司(“甘肃天大”) 195,097 - - (3,072) - - - 192,025 - 新疆准东五彩湾北二电厂有限公司(“新疆五彩湾”) 8,000 17,000 - - - - - 25,000 - 中煤科创节能技术有限公司(“中煤科创”) 17,700 - - 12 - - - 17,712 - 大同中新能源有限公司(“大同中新”) - - - - - - - - - 小计 2,020,163 17,000 - 662,117 - (72,959) - 2,626,321 - 二、联营企业中天合创能源有限责任公司(“中天合创”)(注 2) 6,787,431 - - 47,767 47,231 - - 6,882,429 - 陕西延长中煤榆林能源化工有限公司(“延长榆能”)(注 2) 2,408,428 246,940 (3,000) 2,652,368 - 平朔工业集团有限责任公司(“平朔工业”)(注 2) - 1,571,392 - - - - - 1,571,392 - 蒙冀铁路(注 2) - 1,400,000 - 162,250 - - - 1,562,250 - 浙江浙能中煤舟山煤电有限责任公司(“舟山煤电”)(注 2) 788,498 - - 24,559 - (81,358) - 731,699 - 湖北能源集团鄂州发电有限公司(\"鄂州发电\")(注 2) 598,616 - - 3,280 - (20,000) - 581,896 - 西安煤矿机械有限公司(\"西煤机\")(注 3) - 531,613 - (36,666) - - - 494,947 - 国投中煤同煤京唐港口有限公司(“京唐港公司”)(注 2) 361,579 - - 31,296 80 (22,901) - 370,054 - 山西平朔煤矸石发电有限责任公司(“平朔煤矸石”)(注 2) 315,781 - - 27,530 - (27,389) - 315,922 - 天津港中煤华能煤码头有限公司(“中煤华能”)(注 2) 290,795 - - 9,561 299 (12,639) - 288,016 - 呼准鄂铁路(注 2) - 265,800 - - - - - 265,800 - 中电神头发电有限责任公司(“中电神头”)(注 2) 197,923 - - (32,685) - - - 165,238 - 鄂尔多斯南部铁路(注 2) - 240,000 - (94,257) - - - 145,743 - 中信中国煤江阴码头有限公司(“中信码头”)(注 2) 132,623 - - 4,765 - - - 137,388 - 朔州市富民供水投资建设有限公司(“朔州富民”)(注 2) 90,425 - (3,006) (6,349) - - - 81,070 - 丰沛铁路股份有限公司(“丰沛铁路”)(注 2) - 56,000 - - - - - 56,000 - 大同路达铁路运输有限责任公司(“大同路达”)(注 2) - 2,000 - 33,416 - - - 35,416 - 朔州市平朔路达铁路运输有限公司(“平朔路达”)(注 2) 14,602 - - 3,130 - (2,327) - 15,405 - 中煤艾尔竞矿业设备制造有限责任公司(“中煤艾尔竞”)(注 2) 5,426 - - 3,401 - - - 8,827 - 149 / 230 2017 年年度报告大同煤矿集团机电装备抚顺电机有限公司(“大同机电”)(注 2) 6,000 - - - - - - 6,000 - 北京中水长固液分离技术有限公司(“北京中水长”)(注 2) 5,698 - - (2,000) - - - 3,698 - 乌审旗呼吉尔特矿山救援服务有限责任公司(\"乌审旗矿山\")(注 2) 1,932 650 - - - - - 2,582 - 贵州盘江力博装备制造有限公司(\"盘江力博\")(注 2) 2,450 - - - - - - 2,450 - 上海中矿设备成套有限公司(\"上海中矿\")(注 2) 358 - (358) - - - - - - 小计 12,008,565 4,067,455 (3,364) 425,938 44,610 (166,614) - 16,376,590 - 合计 14,028,728 4,084,455 (3,364) 1,088,055 44,610 (239,573) - 19,002,911 - 其他说明注 2：该等公司为本公司之联营公司。注 3：西煤机，原为本公司之子公司装备公司之子公司，本年转为装备公司之联营公司,详见附注八、5。 150 / 230 2017 年年度报告 18、投资性房地产 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 □适用 √不适用 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币构筑物及其运输工具项目房屋及建筑物井巷工程机器设备铁路合计他辅助设施及其他一、账面原值： 1.期初余额(已重述) 29,377,510 6,328,068 22,244,481 60,904,424 3,586,324 3,083,847 125,524,654 2.本期增加金额 2,409,923 1,081,233 1,730,282 7,945,040 (40,344) 293,294 13,419,428 （1）购置 111,846 156,613 1,467,037 552,197 - 115,208 2,402,901 （2）在建工程转入 2,887,613 199,710 824,511 7,014,988 - 8,147 10,934,969 （3）企业合并增加 (589,536) 724,910 (561,266) 377,855 (40,344) 88,381 - （4）本期其他增加 - - - - 81,558 81,558 3.本期减少金额 473,147 747,472 593,348 2,335,424 - 394,510 4,543,901 （1）处置或报废 179,791 747,472 593,348 2,269,081 - 207,610 3,997,302 （2）处置子公司及其他 293,356 - - 66,343 - 186,900 546,599 营业单位 4.期末余额 31,314,286 6,661,829 23,381,415 66,514,040 3,545,980 2,982,631 134,400,181 二、累计折旧(已重述) 1.期初余额 5,432,328 1,343,561 6,791,227 25,263,128 614,350 1,796,401 41,240,995 2.本期增加金额 936,010 430,595 564,211 4,056,281 83,663 353,936 6,424,696 （1）计提 1,014,819 291,444 804,337 3,949,318 105,440 259,338 6,424,696 （2）按资产类别重分类 (78,809) 139,151 (240,126) 106,963 (21,777) 94,598 - 3.本期减少金额 129,371 280,485 532,730 1,666,121 - 200,090 2,808,797 （1）处置或报废 88,866 280,485 532,730 1,638,613 - 95,818 2,636,512 （2）处置子公司及其他 40,505 - - 27,508 - 104,272 172,285 营业单位 4.期末余额 6,238,967 1,493,671 6,822,708 27,653,288 698,013 1,950,247 44,856,894 三、减值准备 1.期初余额 17,887 30,151 1,170 138,163 - 68,513 255,884 2.本期增加金额 7,331 24,470 - 516,296 - 533 548,630 （1）计提 7,331 24,470 - 516,296 - 533 548,630 3.本期减少金额 16,105 - - 22,903 - 4,895 43,903 （1）处置或报废 8,774 - - 22,340 - 4,362 35,476 （2）处置子公司及其他 7,331 - - 563 - 533 8,427 营业单位 4.期末余额 9,113 54,621 1,170 631,556 - 64,151 760,611 四、账面价值 1.期末账面价值 25,066,206 5,113,537 16,557,537 38,229,196 2,847,967 968,233 88,782,676 2.期初账面价值(已重述) 23,927,295 4,954,356 15,452,084 35,503,133 2,971,974 1,218,933 84,027,775 151 / 230 2017 年年度报告注：于 2017 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 3,898,065 千元(原值人民币 8,184,611 千元)的房屋及建筑物和机器设备(2016 年 12 月 31 日：账面价值人民币 6,874,633 千元(原值人民币 12,070,118 千元)作为人民币 1,094,602 千元的长期借款(2016 年 12 月 31 日：人民币 2,163,799 千元)(附注七(46))和人民币 1,101,096 千元的一年内到期的长期借款(2016 年 12 月 31 日：人民币 1,756,729 千元)(附注七(46))的抵押物。于 2017 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 397,636 千元(原值 633,916 千元)的机器设备(2016 年 12 月 31 日：账面价值为人民币 430,377 千元、原值人民币 627,696 千元)和账面价值为人民币 1,057,759 千元的在建工程(2016 年 12 月 31 日：账面价值为人民币 1,063,979 千元)作为人民币 739,188 千元的长期借款(2016 年 12 月 31 日：人民币 966,836 千元)和人民币 227,648 千元的一年内到期的长期借款(2016 年 12 月 31 日：人民币 181,804 千元)的抵押物。 2017 年度固定资产计提的折旧金额为人民币 6,424,696 千元(2016 年度：人民币 6,291,102 千元)，其中计入营业成本、销售费用、管理费用、专项储备、存货及资本化的折旧费用分别为人民币 5,465,780 千元、24,757 千元、506,608 千元、15,795 千元、53,783 千元、357,973 千元(2016 年度：人民币 5,269,661 千元、25,573 千元、573,798 千元、1,797 千元、33,577 千元、386,696 千元)。由在建工程转入固定资产的原值为人民币 10,934,969 千元(2016 年度：人民币 4,122,565 千元)。本年度，本集团若干资产组存在减值迹象，相关资产组估计的可回收金额以其预计未来现金流现值的方法确定。资产组未来现金流现值基于 1 年财务预算和 10.00%的税后加权平均资本折现率计算确定。预计未来现金流量以相关煤矿产煤量计算的净煤气预测产量为依据确定。根据减值测试结果，本集团对相关资产组中的固定资产计提减值准备人民币 500,000 千元，该等资产属于煤化工分部。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末账面价值铁路及机器设备 2,318,409 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物 5,955,201 尚在办理中其他说明： □适用 √不适用 152 / 230 2017 年年度报告 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值蒙大矿业纳林河二号矿井及选煤厂 5,276,669 - 5,276,669 5,257,820 - 5,257,820 平朔集团劣质煤综合利用示范项目 4,795,680 - 4,795,680 4,256,508 - 4,256,508 伊化矿业母杜柴登矿井建设及相关配套工程 4,550,047 - 4,550,047 4,745,468 - 4,745,468 平朔集团 2600MW 级 CFB 示范电厂工程 3,106,106 - 3,106,106 2,322,944 - 2,322,944 新疆煤电化准东北二电厂 2660MW 电厂 3、4 号机组项目 2,411,422 - 2,411,422 1,078,549 - 1,078,549 陕西榆林大海则煤矿项目 2,355,440 - 2,355,440 2,017,749 - 2,017,749 平朔小回沟矿井及选煤厂建设项目 1,896,477 - 1,896,477 1,475,048 - 1,475,048 黑龙江煤化工依兰第三煤矿项目 1,181,788 - 1,181,788 1,087,984 - 1,087,984 鄂尔多斯能源巴图湾水源管线 1,178,337 - 1,178,337 1,136,843 - 1,136,843 蒙大新能源 50 万吨/年工程塑料项目及相关配套工程 58,387 - 58,387 7,957,648 - 7,957,648 其他 11,973,165 252,785 11,720,380 11,540,493 - 11,540,493 合计 38,783,518 252,785 38,530,733 42,877,054 - 42,877,054 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期转入工程累计投其中：本期本期利息期初本期增加期末利息资本化项目名称预算数固定资产入占预算比工程进度利息资本资本化率资金来源余额金额余额累计金额金额例(%) 化金额 (%) 蒙大新能源 50 万吨/年工程塑料项目及相关配套工程 10,422,000 7,957,648 321,043 8,220,304 58,387 91.78% 99.00% 962,131 130,972 4.90% 借款及自筹蒙大矿业纳林河二号矿井及选煤厂 7,197,817 5,257,820 24,168 5,319 5,276,669 73.38% 87.76% 1,471,865 299,367 5.15% 借款及自筹伊化矿业母杜柴登矿井建设及相关配套工程 6,664,399 4,745,468 (186,671) 8,750 4,550,047 68.41% 94.00% 1,186,424 245,226 5.16% 借款及自筹 153 / 230 2017 年年度报告平朔集团劣质煤综合利用示范项目 4,337,387 4,256,508 539,172 - 4,795,680 110.57% 99.00% 675,526 170,281 3.80% 借款及自筹平朔集团 2600MW 级 CFB 示范电厂工程 6,773,030 2,322,944 783,162 - 3,106,106 45.86% 46.25% 147,411 77,358 4.59% 借款及自筹陕西榆林大海则煤矿项目 9,258,138 2,017,749 337,691 - 2,355,440 25.44% 23.00% 288,643 99,787 4.75% 借款及自筹平朔小回沟矿井及选煤厂建设项目 3,617,577 1,475,048 421,429 - 1,896,477 52.42% 56.29% 71,480 41,588 5.06% 借款及自筹鄂尔多斯能源巴图湾水源管线 1,518,031 1,136,843 41,494 - 1,178,337 77.62% 77.00% 121,572 41,494 4.90% 借款及自筹黑龙江煤化工依兰第三煤矿项目 2,499,696 1,087,984 93,804 - 1,181,788 47.28% 48.00% 112,587 34,198 4.60% 借款及自筹新疆煤电化准东北二电厂 2*660MW 电厂 3、4 号机组项目 4,724,570 1,078,549 1,332,873 - 2,411,422 51.04% 62.71% 44,859 32,249 4.48% 借款及自筹合计 57,012,645 31,336,561 3,708,165 8,234,373 26,810,353 / / 5,082,498 1,172,520 / / 注：本期在建工程转入固定资产人民币 10,934,969 千元，转入无形资产人民币 553,667 千元。以在建工程作为抵押物的抵押借款明细详见附注七(46)。 2017 年度，借款费用资本化金额为人民币 1,311,381 千元(2016 年：人民币 1,420,073 千元)，用于确定资本化金额的资本化率为年利率 3.80%至 5.25%(2016 年：4.28%至 5.44%)。 154 / 230 2017 年年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币其他说明 √适用 □不适用本集团对相关在建工程按照该项资产的公允价值减去处置费用后的净额估计其可收回金额，对于帐面价值高于可回收金额的，按其差额计提了减值准备人民币 252,785 千元。相关资产分别属于煤炭分部和煤化工分部。 21、工程物资 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额专用材料 154,264 263,810 专用设备 4,850 43,979 其他 16,159 5,642 合计 175,273 313,431 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币土地使用项目采矿权探矿权专有技术其他合计权一、账面原值 1.期初余额 5,818,350 16,251,649 20,967,149 1,089,474 605,360 44,731,982 2.本期增加金额 274,389 - 104,592 39,155 335,183 753,319 155 / 230 2017 年年度报告 (1)购置 63,557 - 104,592 - 17,607 185,756 (2)内部研发 - - - - 510 (3)在建工程转入 219,021 - - - 334,646 553,667 (4)其他增加 13,386 - - - - 13,386 (5)重分类 (21,575) - - 39,155 (17,580) - 3.本期减少金额 333,065 8,515 - - 7,484 349,064 (1)处置 189,842 8,515 - - 5,070 203,427 (2)处置子公司及其他营业单位 143,223 - - - 2,414 145,637 4.期末余额 5,759,674 16,243,134 21,071,741 1,128,629 933,059 45,136,237 二、累计摊销 1.期初余额 778,834 3,544,852 - 102,634 148,916 4,575,236 2.本期增加金额 113,891 324,772 - 67,659 47,104 553,426 (1)计提 116,935 324,772 - 60,392 51,327 553,426 (2)重分类 (3,044) - - 7,267 (4,223) - 3.本期减少金额 33,610 - - - 1,846 35,456 (1)处置 18,183 - - - 378 18,561 (2)重分类 - - - - - - (2)处置子公司及其他 15,427 - - - 1,468 16,895 4.期末余额 859,115 3,869,624 - 170,293 194,174 5,093,206 三、减值准备 1.期初余额 1,197 - - - - 1,197 2.本期增加金额 24,445 686,580 - - - 711,025 (1)计提 24,445 686,580 - - - 711,025 3.本期减少金额 - - - - - - (1)处置 - - - - - - 4.期末余额 25,642 686,580 - - - 712,222 四、账面价值 1.期末账面价值 4,874,917 11,686,930 21,071,741 958,336 738,885 39,330,809 2.期初账面价值 5,038,319 12,706,797 20,967,149 986,840 456,444 40,155,549 注：2017 年度无形资产的摊销金额为人民币 553,426 千元(2016 年度：人民币 474,203 千元)。于 2017 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 75,338 千元(原值人民币 86,572 千元)的土地使用权作为人民币 20,000 千元的短期借款(附注七(32))的抵押物。本年度，本集团若干资产组存在减值迹象，相关资产组估计的可回收金额以资产组预计未来现金流现值的方法确定。资产组未来现金流现值基于 1 年财务预算和 12%的税后加权平均资本折现率计算确定。预计未来现金流量以相关煤矿的产量为依据确定。根据减值测试结果，本集团对若干资产组中的无形资产计提减值准备人民币 517,823 千元，该等资产属于煤炭分部。 156 / 230 2017 年年度报告本年度，本集团对相关采矿权按照该项资产的公允价值减去处置费用后的净额估计其可收回金额，对于账面价值高于可回收金额的，按其差额计提了减值准备人民币 168,757 千元。相关资产属于煤炭分部。 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用于 2017 年 12 月 31 日，账面价值人民币 655,248 千元，原值人民币 688,279 千元的土地使用权(2016 年 12 月 31 日：账面价值人民币 503,287 千元，原值人民币 523,514 千元)因相关手续正在办理中，尚未办妥土地使用权证。 26、开发支出 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期本期增加金额本期减少金额初期末项目内部开确认为无转入当余其他余额发支出形资产期损益额流化床热解煤炭清洁高效利用研究项目费用 - 501 - 501 - - 污水处理零排放 - 9 - 9 - - 提高汽轮机真空及热效率的技术研究 - 12,127 - - 12,127 - 矿用链条、接链环系统分析和质量提升研究 - 9,212 - - 9,212 - 徐庄煤矿东九采区巷道修复与治理技术研究 - 8,644 - - 8,644 - 徐庄煤矿工作面采区联合布置优化方案的研究应用 - 8,066 - - 8,066 - 防灭火技术研究应用 - 7,634 - - 7,634 - 卧式振动离心机样机研制 - 7,138 - - 7,138 - 7 米煤层一次采高成套支护设备技术研究 - 6,952 - - 6,952 - 新型耐磨钢板开发研制 - 6,642 - - 6,642 - 产品性能交检测试及工艺试验性能测试 - 6,549 - - 6,549 - 超大伸缩比液压支架研究 - 6,451 - - 6,451 - 深井高应力区巷道卸压技术研究 - 6,315 - - 6,315 - 其他 - 108,113 - - 108,113 - 合计 - 194,353 - 510 193,843 - 注：于 2017 年 12 月 31 日，为通过本集团内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例为 0.05%(2016 年度：0.04%)。 2017 年度本集团研究开发支出共计人民币 194,353 千元(2016 年度：人民币 368,505 千元)：其中人民币 193,843 千元(2016 年度：人民币 365,094 千元)于当期计入损益，人民币 510 千元(2016 年度：人民币 3,411 千元)于当期确认为无形资产，开发支出无余额。 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 157 / 230 2017 年年度报告其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 □适用 √不适用 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时递延所得税可抵扣暂时递延所得税性差异资产性差异资产资产减值准备 1,417,256 299,231 947,768 199,965 与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异 338,807 84,701 129,760 32,440 内部交易未实现利润 367,068 91,767 561,924 140,481 可抵扣亏损 11,527,047 2,875,119 8,889,058 2,209,627 内退福利 113,827 27,956 113,064 26,818 固定资产折旧 216,487 54,122 209,760 52,440 预计负债 501,760 125,440 457,592 114,398 试运行收益 385,888 96,472 375,460 93,865 应付未付职工薪酬 599,038 149,386 27,795 6,553 采矿权摊销 478,683 119,671 349,188 87,297 安全费用 96,160 22,546 101,432 23,677 维简费 31,198 7,800 24,932 6,233 可持续发展准备金 165,396 41,349 172,328 43,082 其他 1,330,353 228,447 427,298 106,652 合计 17,568,968 4,224,007 12,787,359 3,143,528 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得递延所得应纳税暂时应纳税暂时性税税性差异差异负债负债税法不允许抵扣的已入账资产的评估增值 23,478,237 5,869,563 24,084,596 6,021,149 可供出售金融资产公允价值变动 16,449 4,114 15,032 3,758 递延的露天矿超剥离费用 2,967,880 741,970 - - 固定资产折旧 44,752 11,188 85,328 21,332 转产基金 389,324 97,331 389,324 97,331 其他 - - 18,060 4,515 158 / 230 2017 年年度报告合计 26,896,642 6,724,166 24,592,340 6,148,085 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负和负债期初互抵得税资产或负互抵金额债期末余额金额债期初余额递延所得税资产 759,314 3,464,693 25,397 3,118,131 递延所得税负债 759,314 5,964,852 25,397 6,122,688 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 1,239,166 478,930 可抵扣亏损 1,150,318 1,134,708 合计 2,389,484 1,613,638 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币年份期末金额期初金额 2017 - 55,373 2018 61,267 107,272 2019 152,532 180,304 2020 201,520 217,258 2021 466,978 574,501 2022 268,021 - 合计 1,150,318 1,134,708 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额预付投资款(注 1) 3,157,295 2,535,856 预付矿权款(注 2) 1,215,000 1,357,195 贷款 608,850 811,800 预付土地使用权款 635,266 833,028 待抵扣增值税 276,305 511,297 预付工程设备款 70,633 31,293 预缴所得税 37,149 282,071 其他 466,787 442,343 159 / 230 2017 年年度报告合计 6,467,285 6,804,883 注 1：为进一步扩大本集团的煤炭资源，本集团签订了若干收购或重组改建地方小煤矿的协议。于 2017 年 12 月 31 日，本集团基于上述协议而预付的投资款项为人民币 3,157,295 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 2,535,856 千元)，由于交易完成所需的法律手续仍在办理之中，本集团将上述款项作为预付投资款核算。注 2：为取得若干探矿权及采矿权，本集团预付矿权价款人民币 1,215,000 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 1,357,195 千元)，截至 2017 年 12 月 31 日，该矿权证尚在办理之中，本集团将上述款项作为其他非流动资产列示。待全部法律手续完成之后，上述款项将转为无形资产。 31、资产减值准备单位:千元币种:人民币本期增加额本期减少额其他原固定资产合并范围期初余额期末余额本期计提因增加价值回升转销额变动减少额转会额额坏账准备 904,457 248,460 74 40,200 2,647 168,180 941,964 其中：应收账款坏账准备 525,185 135,242 - 29,926 - 133,793 496,708 其他应收款坏账准备 350,837 102,960 74 10,274 2,647 34,387 406,563 预付款项坏账准备 28,435 10,258 - - - - 38,693 存货跌价准备 106,879 50,547 - 524 20,737 - 136,165 可供出售金融资产坏账准备 151,636 41,658 - - - - 193,294 固定资产坏账准备 255,884 548,630 - - 35,476 8,427 760,611 无形资产坏账准备 1,197 711,025 - - - - 712,222 在建工程减值准备 - 252,785 - - - - 252,785 其他减值准备 66,920 154,076 - - - - 220,996 合计 1,486,973 2,007,181 74 40,724 58,860 176,607 3,218,037 32、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额信用借款 6,696,148 6,283,148 保证借款(注1) 139,000 30,000 质押借款(注2) 100,885 234,883 抵押借款(注3) 20,000 25,000 合计 6,956,033 6,573,031 注 1：于 2017 年 12 月 31 日，银行保证借款中人民币 74,000 千元系由第三方辽宁电机集团有限公司（“辽宁电机”）为本公司之孙公司抚顺煤矿电机制造有限责任公司(“抚顺电机”)提供保证；人民币 65,000 千元系由第三方贵州盘江投资控股(集团)有限公司(“盘江投资”)为本公司之 160 / 230 2017 年年度报告孙公司中煤盘江重工有限公司(“中煤盘江”)提供保证，中煤盘江为盘江投资人民币 55,000 千元的担保提供反担保；于 2016 年 12 月 31 日，银行保证借款人民币 30,000 千元系由盘江投资为中煤盘江提供保证，中煤盘江为盘江投资人民币 30,000 千元的担保提供反担保。注 2：于 2017 年 12 月 31 日，银行质押借款人民币 100,885 千元，系以人民币 100,885 千元应收票据作为质押(附注七(4))；于 2016 年 12 月 31 日，银行质押借款中人民币 35,000 千元，系以人民币 37,926 千元应收账款作为质押；人民币 199,883 千元，系以人民币 199,883 千元应收票据作为质押。注 3：于 2017 年 12 月 31 日，银行抵押借款人民币 20,000 千元系由账面价值人民币 75,338 千元 (原值人民币 86,572 千元)的土地使用权作为抵押物(附注七(25))；于 2016 年 12 月 31 日，银行抵押借款人民币 25,000 千元系由账面价值人民币 76,204 千元(原值人民币 86,572 千元)的土地使用权作为抵押物；于 2017 年 12 月 31 日，短期借款的加权平均年利率为 4.30%(2016 年 12 月 31 日：4.25%)。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 33、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 34、衍生金融负债 □适用 √不适用 35、应付票据 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 955,406 1,146,077 银行承兑汇票 1,976,700 1,900,207 合计 2,932,106 3,046,284 于 2017 年 12 月 31 日，本集团将应收票据人民币 236,983 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 298,331 千元)质押给银行作为取得人民币 228,502 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 296,952 千元)应付票据的担保。 161 / 230 2017 年年度报告 36、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额应付原材料采购款 9,278,697 7,403,102 应付工程款及工程材料款 6,661,018 7,242,935 应付设备采购款 1,609,206 1,719,412 应付港杂费及运费 940,107 34,541 应付服务费 630,596 1,341,590 其他 440,580 372,282 合计 19,560,204 18,113,862 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用于 2017 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为人民币 4,622,144 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 6,156,577 千元)，主要为应付工程款和供货商货款，因相关服务或货物尚未提供，该等款项尚未最后结清。 37、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额预收煤炭销售款 1,438,244 1,184,707 预收煤机销售款 620,542 295,439 预收化工产品销售款 571,864 680,062 其他 48,399 208,681 合计 2,679,049 2,368,889 于 2017 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预收款项为人民币 48,011 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 191,058 千元)，主要为预收的煤机销售款，因相关业务尚未完成，该等款项尚未结清。 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 38、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币 162 / 230 2017 年年度报告期初余额项目本期增加本期减少期末余额（已重述）一、短期薪酬 732,013 6,073,135 5,485,198 1,319,950 二、离职后福利-设定提存计划 59,252 816,214 792,249 83,217 三、辞退福利 44,492 56,660 60,292 40,860 合计 835,757 6,946,009 6,337,739 1,444,027 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：千元币种:人民币期初余额项目本期增加本期减少期末余额 (已重述) 一、工资、奖金、津贴和补贴 389,287 4,701,219 4,118,466 972,040 二、职工福利费 39,203 318,060 321,114 36,149 三、社会保险费 59,806 369,682 371,048 58,440 其中：医疗保险费 22,231 293,178 295,699 19,710 工伤保险费 11,204 48,206 50,808 8,602 生育保险费 26,371 21,978 18,221 30,128 其他保险 - 6,320 6,320 - 四、住房公积金 45,553 413,548 422,089 37,012 五、工会经费和职工教育经费 191,908 162,793 147,570 207,131 六、其他短期薪酬 6,256 107,833 104,911 9,178 合计 732,013 6,073,135 5,485,198 1,319,950 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 52,453 667,780 685,037 35,196 2、失业保险费 5,749 18,331 20,000 4,080 3、补充养老保险 1,050 130,103 87,212 43,941 合计 59,252 816,214 792,249 83,217 其他说明： □适用 √不适用 (4).应付辞退福利 √适用 □不适用期末余额期初余额应付内退福利 39,609 44,492 其他辞退福利 1,251 - 合计 40,860 44,492 39、应交税费 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币 163 / 230 2017 年年度报告项目期末余额期初余额(已重述) 应交企业所得税 1,100,856 545,407 应交增值税 573,242 759,618 应交资源税 137,391 204,429 应交个人所得税 47,068 18,167 应交耕地占用税 27,790 28,736 应交矿产资源补偿费 27,310 22,325 应交教育费附加 22,387 27,631 应交城市维护建设税 18,307 26,721 应交采矿排水水资源费 14,797 18,013 其他 321,226 158,954 合计 2,290,374 1,810,001 40、应付利息 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额企业债券利息 623,223 580,500 分期付息到期还本的长期借款利息 222,464 215,579 吸收存款应付利息 16,196 12,329 短期借款应付利息 1,962 5,128 合计 863,845 813,536 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 41、应付股利 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额中煤集团及下属之子公司 134,040 233,464 本公司及其子公司之少数股东 149,052 99,150 合计 283,092 332,614 42、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额(已重述) 应付投资款 618,925 1,007,923 暂收代付款 459,849 661,481 应付押金及保证金 353,315 270,578 164 / 230 2017 年年度报告应付工程质保金 287,000 555,126 应付土地坍陷赔偿及迁村费 246,654 218,308 应付采矿权款 203,699 256,466 股东垫款(注) 188,237 128,852 应付地方煤矿补偿款 187,547 200,600 应付劳务费 76,778 127,463 应付分立往来款 - 78,076 其他 1,227,095 1,463,069 合计 3,849,099 4,967,942 注:股东垫款包括本公司之子公司的少数股东垫付的采矿权款人民币 188,237 千元，(2016 年 12 月 31 日：包括本公司之子公司的少数股东垫付的采矿权款人民币 128,852 千元)。 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用于 2017 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为人民币 1,981,250 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 2,753,648 千元)，系根据相关协议或约定尚未满足支付条件的款项。 43、持有待售负债 □适用 √不适用 44、1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额信用借款(附注七(46)) 10,281,138 13,919,144 保证借款(附注七(46)) 2,041,224 236,883 抵押借款(附注七(46)) 1,328,744 1,960,783 质押借款(附注七(46)) 45,000 45,000 合计 13,696,106 16,161,810 45、其他流动负债其他流动负债情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额吸收存款(注) 5,288,348 3,402,838 短期融资券 3,000,000 3,000,000 其他 88,950 - 合计 8,377,298 6,402,838 注：该款项为本公司的子公司中煤财务吸收中煤集团下属公司的存款。吸收存款按年利率 0.35%-2.25% (2016 年度：0.35%-3.00%)计息。 165 / 230 2017 年年度报告短期应付债券的增减变动： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币债债券面发行券发行期初本期按面值计溢折价本期期末名称值日期期金额余额发行提利息摊销偿还余额限中煤能源 2016 年度第一期短期融资券 100 2016 年 8 月 1 日 1 年 3,000,000 3,000,000 - 54,250 - 3,000,000 - 中国中煤能源股份有限公司 2017 年度第一期短期融资券 100 2017 年 7 月 20 日 1 年 3,000,000 - 3,000,000 60,778 - - 3,000,000 合计 / / / 6,000,000 3,000,000 3,000,000 115,028 - 3,000,000 3,000,000 其他说明： □适用 √不适用 46、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额信用借款 51,655,905 52,011,524 抵押借款(注1) 3,162,534 5,179,643 保证借款(注2) 1,826,494 2,287,576 质押借款(注3) 135,000 180,000 减：一年以内到期的长期借款信用借款 (10,281,138) (13,919,144) 保证借款 (2,041,224) (236,883) 抵押借款 (1,328,744) (1,960,783) 质押借款 (45,000) (45,000) 合计 43,083,827 43,496,933 长期借款分类说明：注 1：于 2017 年 12 月 31 日，银行抵押借款中人民币 2,195,698 千元，系由本集团账面价值为人民币 3,898,065 千元，原值人民币 8,184,611 千元固定资产作抵押(附注七(19))，利息每 3 个月支付一次；人民币 966,836 千元，系由本集团账面价值为人民币 1,057,759 千元的在建工程(附注七(20))和账面价值为人民币 397,636 千元，原值人民币 633,916 千元固定资产作抵押(附注七 (19))，利息每 3 个月支付一次。于 2016 年 12 月 31 日，银行抵押借款中人民币 30,475 千元系由本集团账面价值约为人民币 68,624 千元的在建工程作抵押(附注七(20))，利息每 3 个月支付一次；人民币 3,920,528 千元系由本集团账面价值为人民币 6,874,633 千元，原值人民币 12,070,118 千元固定资产作抵押(附注七(19))，利息每 3 个月支付一次；人民币 1,148,640 千元系由本集团账面价值为人民币 1,063,979 千元的在建工程(附注七(20))和账面价值为人民币 430,377 千元，原值人民币 627,696 千元固定资产作抵押(附注七(19))，利息每 3 个月支付一次；人民币 80,000 千元系由本集团账面价值为人民币 300,000 千元，原值为人民币 300,000 千元的无形资产作抵押(附注七(25))，利息每 3 个月支付一次。 166 / 230 2017 年年度报告注 2：于 2017 年 12 月 31 日，银行保证借款中人民币 1,693,650 千元系由本公司与山西焦煤共同提供保证，利息每季度支付一次；人民币 132,844 千元系由第三方冀中能源集团有限责任公司 (“冀中能源”)提供保证，利息每季度支付一次。于 2016 年 12 月 31 日，银行保证借款中人民币 2,113,650 千元系由本公司与山西焦煤共同提供保证，利息每季度支付一次；人民币 173,926 千元系由第三方冀中能源提供保证，利息每季度支付一次。注 3：于 2017 年 12 月 31 日，质押借款人民币 135,000 千元系由本集团之孙公司北京中煤融资租赁有限责任公司(“中煤融资租赁”)对孙公司中煤张家口煤机的账面价值为人民币 200,000 千元的债权作质押物。于 2016 年 12 月 31 日，质押借款人民币 180,000 千元系由本集团之孙公司中煤融资租赁对孙公司中煤张家口煤机的账面价值为人民币 180,000 千元的债权作质押物。注 4：于 2017 年 12 月 31 日，长期借款的加权平均年利率为 4.97%(2016 年 12 月 31 日：5.02%)。其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 47、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额中期票据 25,868,774 25,900,417 公司债券 997,573 - 合计 26,866,347 25,900,417 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：千元币种：人民币债券发行债券发行期初本期按面值计提溢折价本期其他调整期末面值名称日期期限金额余额发行利息摊销偿还余额 2012 年度第一期 100 2012 年 9 月 18 日 7 年 5,000,000 4,981,391 - 256,000 12,529 256,000 (24,000) 4,969,920 中期票据(注 1) 2013 年度第一期 100 2013 年 7 月 23 日 7 年 5,000,000 4,982,844 - 263,000 12,522 263,000 (24,000) 4,971,366 中期票据(注 2) 2013 年度第二期 100 2013 年 9 月 16 日 7 年 5,000,000 4,980,228 - 280,000 12,282 280,000 (24,000) 4,968,510 中期票据(注 3) 2014 年度第一期 100 2014 年 10 月 23 5 年 1,000,000 991,085 - 52,800 3,023 52,800 - 994,108 中期票据(注 4) 日 2015 年度第一期 100 2015 年 6 月 17 日 7 年 10,000,000 9,964,869 - 495,000 24,001 495,000 (24,000) 9,964,870 中期票据(注 5) 2017 年度第一期 100 2017 年 7 月 20 日 5 年 1,000,000 - 1,000,000 20,695 403 20,695 (2,830) 997,573 公司债券(注 6) 合计 / / / 27,000,000 25,900,417 1,000,000 1,367,495 64,760 1,367,495 (98,830) 26,866,347 167 / 230 2017 年年度报告注 1：经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213 号)核准，本公司于 2012 年 9 月 18 日发行公司债券，发行总额人民币 5,000,000 千元，债券期限为 7 年。此债券采用单利按年计息，固定利率为 5.12%，每年付息一次。注 2：经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213 号)核准，本公司于 2013 年 7 月 23 日发行公司债券，发行总额人民币 5,000,000 千元，债券期限为 7 年。此债券采用单利按年计息，固定利率为 5.26%，每年付息一次。注 3：经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213 号)核准，本公司于 2013 年 9 月 16 日发行公司债券，发行总额人民币 5,000,000 千元，债券期限为 7 年。此债券采用单利按年计息，固定利率为 5.60%，每年付息一次。注 4：经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213 号)核准，上海能源于 2014 年 10 月 23 日发行公司债券，发行总额人民币 1,000,000 千元，债券期限为 5 年。此债券采用单利按年计息，固定利率为 5.28%，每年付息一次。注 5：经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2013]MTN358 号)核准，本公司于 2015 年 6 月 17 日发行公司债券，发行总额人民币 10,000,000 千元，债券期限为 7 年。此债券采用单利按年计息，固定利率为 4.95%，每年付息一次。注 6：经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2016]2822 号）核准，本公司于 2017 年 7 月 20 日发行公司债券，发行总额人民币 1,000,000 千元，债券期限 5 年。此债券采用单利按年计息，每年付息一次，债券存续期前 3 年固定利率为 4.61%，第 3 年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 48、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额应付采矿权款(注) 580,188 744,847 168 / 230 2017 年年度报告其他 55,411 42,580 减：一年内到期的长期应付款 203,699 256,466 合计 431,900 530,961 其他说明： √适用 □不适用注：应付采矿权款主要为本集团尚未交纳的采矿权资源价款。根据相关资源转让协议，该等款项将于 2021 年 4 月前陆续付清。应付采矿权款将于一年内交付的部分在其他应付款中列示(附注七 (42))。 49、长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额应付内退福利 118,327 115,428 减：将于一年内支付的部分 (39,609) (44,492) 合计 78,718 70,936 注：将于一年内支付的应付内退福利在应付职工薪酬列示。 (2) 设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值： □适用 √不适用计划资产： □适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 50、专项应付款 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因国家发展与改革委员会煤矿安全改造项目中央投资补助 - 71,180 - 71,180 - 其他 68,401 15,080 20 83,461 - 合计 68,401 86,260 20 154,641 / 169 / 230 2017 年年度报告 51、预计负债 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额复垦、弃置及环境清理义务 1,378,108 58,940 71,250 1,365,798 减：将于一年内支付的预计负债 (25,758) - - (18,950) 合计 1,352,350 - - 1,346,848 注：将于一年内支付的预计负债在其他应付款列示。 52、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产及收益相关政府补助 761,998 1,110,013 213,450 1,658,561 的政府补助合计 761,998 1,110,013 213,450 1,658,561 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期计入营本期新增与资产相关/与负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额补助金额收益相关额与资产及收益张煤机桥东区老厂区拆迁补偿款 49,489 1,064,066 (80,698) - 1,032,857 相关与资产及收益矿山工程机械研发制造基地项目 409,788 - (25,425) - 384,363 相关高端液压支架绿色制造技术改造项目 29,990 - - - 29,990 与资产相关煤矸石发电环保项目财政贴息补贴 29,113 - - (3,437) 25,676 与收益相关低速大转矩智能节能永磁驱动电机项目 18,860 - - - 18,860 与资产相关一号井太西区通风系统改造 14,820 - - - 14,820 与资产相关国家能源煤矿机械装备研发(实验)中心与资产相关建设项目 9,902 - (535) - 9,367 大气污染防治专项资金(木瓜界及 930E 与资产相关区域供热系统改造工程) 10,810 - (4,886) - 5,924 国家发展与改革委员会煤矿安全改造项与资产相关目中央投资补助 32,000 21,320 - (53,320) - 与资产及收益其他(注) 157,226 24,627 (43,000) (2,149) 136,704 相关合计 761,998 1,110,013 (154,544) (58,906) 1,658,561 / 注：其他中的其他变动为合并范围变动减少额。其他说明： 170 / 230 2017 年年度报告 □适用 √不适用 53、其他非流动负债 □适用 √不适用 54、股本 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股人民币普通股 9,152,000 - - - - - 9,152,000 境外上市的外资股 4,106,663 - - - - - 4,106,663 股份总数 13,258,663 - - - - - 13,258,663 单位：千元币种：人民币 2015 年 12 本年变动增减（+、—） 2016 年 12 月 31 日发行新送股公积金其他小计月 31 日股转股人民币普通股 9,152,000 - - - - - 9,152,000 境外上市的外资股 4,106,663 - - - - - 4,106,663 股份总数 13,258,663 - - - - - 13,258,663 于 2017 年 12 月 31 日，中煤集团及其子公司合计持有本公司股份数量为 7,737,559 千股(2016 年 12 月 31 日：7,737,559 千股)，占本公司已发行股份总数的 58.36%(2016 年 12 月 31 日：58.36%)。 55、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 56、资本公积 √适用 □不适用 2017 年度单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价(注1) 37,316,861 - 39,328 37,277,533 其他资本公积 —收购少数股东权益 604,307 - - 604,307 171 / 230 2017 年年度报告 —因取得原合营企业控制权增加的权益 138,024 - - 138,024 —权益法核算的被投资单位除综合收益和利润分配以外的其他权益变动 67,274 44,610 - 111,884 —其他 14,775 (8,743) 6,032 合计 38,141,241 35,867 39,328 38,137,780 2016 年度(已重述) 单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价（注 1） 37,312,133 4,728 - 37,316,861 其他资本公积 —收购少数股东权益(注 2) - 604,307 - 604,307 —因取得原合营企业控制权增加的权益 138,024 - - 138,024 —权益法核算的被投资单位除综合收益和利润分配以外的其他权益变动 70,593 - 3,319 67,274 —其他 20,635 - 5,860 14,775 合计 37,541,385 609,035 9,179 38,141,241 注 1：股本溢价变动为本集团 2017 年度发生同一控制下企业合并(附注八(2))形成。注 2：2016 年度本集团以人民币 849,050 千元收购了子公司小回沟 45%的少数股东权益。购买日按照 45%比例计算的小回沟净资产份额为人民币 1,453,419 千元，高于对价的人民币 604,369 千元增加了资本公积。 2016 年度本公司之子公司中煤远兴收购子公司乌审旗蒙大水务有限责任公司(“蒙大水务”)10% 的少数股东权益，减少资本公积人民币 62 千元。 57、库存股 □适用 √不适用 58、其他综合收益 √适用 □不适用 2017 年度单位：千元币种：人民币本期发生金额期初期末项目本期所得税减：所得税税后归属余额余额前发生额费用于母公司一、以后将重分类进损益的其他综合收益 (46,385) 6,432 356 6,076 (40,309) 可供出售金融资产公允价值变动损益 11,280 1,421 356 1,065 12,345 外币财务报表折算差额 (57,665) 5,011 - 5,011 (52,654) 其他综合收益合计 (46,385) 6,432 356 6,076 (40,309) 2016 年度（已重述）单位：千元币种：人民币项目期初本期期末 172 / 230 2017 年年度报告余额余额本期所得税减：所得税税后归属前发生额费用于母公司一、以后将重分类进损益的其他综合收益 (70,439) 23,313 (541) 24,054 (46,385) 可供出售金融资产公允价值变动损益 12,902 (2,163) (541) (1,622) 11,280 外币财务报表折算差额 (83,341) 25,676 - 25,676 (57,665) 合计 (70,439) 23,313 (541) 24,054 (46,385) 59、专项储备 √适用 □不适用 2017 年度单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额维简费 173,334 525,752 62,832 636,254 安全生产费 335,869 1,205,847 503,335 1,038,381 煤矿转产发展资金 543,521 - 6,387 537,134 可持续发展准备金 127,793 - 877 126,916 矿山环境恢复治理保证金 833 - - 合计 1,181,350 1,731,599 573,431 2,339,518 2016 年度单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额维简费 48,549 556,734 431,949 173,334 安全生产费用 36,507 1,292,410 993,048 335,869 煤矿转产发展资金 1,176,967 - 633,446 543,521 可持续发展准备金 135,645 - 7,852 127,793 矿山环境恢复治理保证金 833 - - 合计 1,398,501 1,849,144 2,066,295 1,181,350 60、盈余公积 √适用 □不适用 2017 年度单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 4,030,608 67,282 - 4,097,890 合计 4,030,608 67,282 - 4,097,890 2016 年度单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 3,992,822 37,786 - 4,030,608 173 / 230 2017 年年度报告合计 3,992,822 37,786 - 4,030,608 注：法定盈余公积按净利润的10%提取。 61、未分配利润 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 29,127,925 27,235,474 调整期初未分配利润合计数（调增+， 0 27,290 调减－）调整后期初未分配利润 29,127,925 27,262,764 加：本期归属于母公司所有者的净利 2,414,426 2,027,593 润减：提取法定盈余公积 67,282 37,786 提取任意盈余公积 0 提取一般风险准备 - 129,500 应付普通股股利 516,851 - 转作股本的普通股股利 0 其他 -6,568 -4,854 期末未分配利润 30,964,786 29,127,925 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 28,353,000 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。注：2017 年 12 月 31 日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币 3,846,634 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 3,842,440 千元)。 62、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期发生额上期发生额（已重述）项目收入成本收入成本主营业务 80,134,920 53,865,741 59,874,891 39,591,226 其他业务 988,312 965,710 789,218 757,266 合计 81,123,232 54,831,451 60,664,109 40,348,492 (1)主营业务收入和主营业务成本项目本期发生额上期发生额（已重述）主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本煤炭业务 63,834,568 41,916,647 46,353,694 30,521,319 煤化工业务 12,712,168 9,213,997 10,494,158 7,154,472 煤矿装备制造 5,108,543 4,356,116 3,663,011 2,925,744 174 / 230 2017 年年度报告其他业务 2,519,918 2,505,553 2,438,232 2,141,424 行业板块间抵销数 (4,040,277) (4,126,572) (3,074,204) (3,151,733) 合计 80,134,920 53,865,741 59,874,891 39,591,226 (2)其他业务收入和其他业务成本项目本期发生额上期发生额其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本销售材料收入 421,371 417,354 389,230 409,915 租赁收入 196,809 113,252 216,815 117,202 劳务收入 145,822 182,100 126,736 145,617 代理费收入 - - 1,037 其他 224,310 253,004 55,400 84,346 合计 988,312 965,710 789,218 757,266 63、税金及附加 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额（已重述）资源税 1,561,882 1,121,393 城市维护建设税 307,384 195,156 教育费附加 249,636 163,167 房产税 141,526 81,313 土地使用税 139,830 74,566 印花税 97,704 50,477 关税(注) 5,334 55,822 车船使用税 4,733 1,565 营业税 - 28,052 其他 157,867 128,653 合计 2,665,896 1,900,164 注：按照进出口商品的关税完税价格乘以适用税率计算。 64、销售费用 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额运输费 8,185,861 7,153,462 港杂费 1,188,501 983,304 职工薪酬 232,212 197,619 装卸费 41,768 49,285 折旧费 24,757 25,573 业务经费 21,426 54,448 劳务费 8,071 14,216 水电费 6,022 9,684 其他 250,308 273,708 合计 9,958,926 8,761,299 175 / 230 2017 年年度报告 65、管理费用 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额(已重述) 职工薪酬 2,092,165 1,964,486 折旧及摊销费用 644,531 631,594 研究开发费 75,708 46,012 租赁费 54,482 61,280 中介机构服务费 43,934 39,013 劳务费 41,752 56,281 采矿排水水资源费 38,481 81,007 排污费 30,400 51,062 其他 707,493 589,918 合计 3,728,946 3,520,653 66、财务费用 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 5,089,948 5,749,568 减：资本化利息 (1,311,381) (1,420,073) 利息收入 (566,404) (614,468) 汇兑损失/(收益) 14,346 10,192 手续费及其他 25,200 17,246 合计 3,251,709 3,742,465 67、费用按性质分类利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：本期发生额上期发生额（已重述）材料耗用及货物贸易成本 35,979,338 25,403,452 运输费用 8,201,043 7,229,081 折旧及摊销 6,603,228 6,309,660 职工薪酬 6,433,873 6,215,763 维修支出 1,691,414 1,029,789 港杂费 1,188,501 983,304 研究开发费 193,843 365,094 租赁费 60,152 98,642 劳务费 49,823 70,559 采矿排水水资源费 38,481 81,007 税金 3,127 106,123 其他费用 8,076,500 4,737,970 合计 68,519,323 52,630,444 68、资产减值损失 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币 176 / 230 2017 年年度报告项目本期发生额上期发生额无形资产减值损失 711,025 - 固定资产减值损失 548,630 124,807 在建工程减值损失 252,785 86,042 坏账损失 208,260 197,535 其他减值损失 154,076 17,200 存货跌价损失 50,023 38,350 可供出售金融资产减值损失 41,658 135,879 合计 1,966,457 599,813 69、公允价值变动收益 □适用 √不适用 70、投资收益 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额（已重述）权益法核算的长期股权投资收益 1,088,055 611,327 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 79,538 13,300 处置可供出售金融资产取得的投资收益 3,919 - 处置长期股权投资产生的投资收益 66,726 1,017,828 其他 (9,842) 合计 1,228,396 1,642,717 71、资产处置收益项目本期发生额上期发生额（已重述）非流动资产处置损益 85,799 (155,703) 其中：固定资产处置损益 85,799 (195,713) 无形资产处置损益 - 40,010 合计 85,799 (155,703) 72、其他收益项目本期发生额上期发生额政府补助 195,211 - 合计 195,211 - 73、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额（已重述）的金额政府补助(注) 15 106,984 罚没利得 3,167 3,225 3,167 其他收入 72,235 44,581 72,235 177 / 230 2017 年年度报告合计 75,417 154,790 75,417 注：政府补助详见七、84 计入当期损益的政府补助 □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用注：政府补助详见附注七、84 74、营业外支出 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额（已重述）的金额罚款支出 23,750 45,094 23,750 资产报废、毁损损失 20,460 - 20,460 对外捐赠 5,196 396 5,196 其他 108,330 15,034 108,330 合计 157,736 60,524 157,736 75、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额(已重述) 当期所得税费用 2,226,221 986,890 递延所得税费用 (525,358) (547,156) 合计 1,700,863 439,734 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额（已重述）利润总额 6,146,934 3,372,503 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,536,733 843,126 调整以前期间所得税的影响 (30,671) - 子公司适用不同税率的影响 (156,479) (213,718) 非应税收入的影响 (262,986) (148,345) 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 513,602 207,450 确认以前年度未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 (51,639) - 当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 241,698 19,807 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 (20,220) (259,919) 确认以前年度未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 (26,238) (103,500) 当期未确认递延所得税资产可抵扣亏损 67,005 133,234 178 / 230 2017 年年度报告税法允许抵扣的额外支出 (109,942) (38,401) 所得税费用 1,700,863 439,734 其他说明： □适用 √不适用 76、其他综合收益 □适用 √不适用 77、每股收益基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算：本期上期归属于母公司普通股股东的合并净利润 2,414,426 2,027,593 本公司发行在外普通股的加权平均数(千股) 13,258,663 13,258,663 基本每股收益(元) 0.18 0.15 其中：持续经营基本每股收益 /(元) 0.18 0.15 本公司无具有稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益等于基本每股收益。 78、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额（已重述）中煤财务吸收存款 1,931,610 - 银行存款利息收入 353,855 387,341 政府补助利得 65,497 25,185 经营性受限制的银行存款的减少 - 666,529 其他 968,702 723,099 合计 3,319,664 1,802,154 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额（已重述）经营性受限制的银行存款的增加 536,133 - 研发费 75,708 46,012 水电费、排污费 61,959 109,373 租赁费 54,482 61,280 办公费、差旅费 51,155 53,586 业务招待费、咨询费 39,692 38,951 保证金及押金 31,925 4,398 179 / 230 2017 年年度报告中煤财务吸收存款减少 - 1,683,083 其他 340,618 484,067 合计 1,191,672 2,480,750 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：千元币种:人民币项目本期发生额上期发生额委托贷款收回 4,963,372 8,360,000 政府补助利得 1,171,426 184,715 存期超过3个月的定期存款利息收入 30,572 220,380 贷款利息 160,286 187,731 存期超过3个月的定期存款的减少 - 14,961,146 收回处置子公司代垫款 - 400,000 预付投资款收回 - 83,037 预付投资款减少 - 44,614 从被处置子公司收回的借款 - 1,560,227 合计 6,325,656 26,001,850 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额委托贷款/提供贷款 5,090,000 7,846,368 存期超过3个月的定期存款的增加 2,719,198 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 252,689 - 合计 8,061,887 7,846,368 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收购子公司少数股东权益支付的现金 173,425 675,624 支付债券承销费用 50,700 66,150 同一控制下收购对价 39,328 - 合计 263,453 741,774 79、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 180 / 230 2017 年年度报告单位：千元币种：人民币补充资料本期金额上期金额（已重述） 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 4,446,071 2,932,769 加：资产减值准备 1,966,457 599,813 固定资产折旧 5,997,145 5,833,032 投资性房地产折旧 2,372 2,426 无形资产摊销 547,715 457,258 长期待摊费用摊销 55,996 16,944 处置固定资产、无形资产和其他长期资 (85,799) 155,703 产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填 20,460 - 列）财务费用（收益以“－”号填列） 3,566,020 4,113,155 投资损失（收益以“－”号填列） (1,228,396) (1,642,717) 递延所得税资产减少（增加以“－”号 (369,203) (577,954) 填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号 (156,155) 30,798 填列）递延收益摊销 (154,544) (81,799) 存货的减少（增加以“－”号填列） (619,465) (860,601) 经营性应收项目的减少（增加以“－” (4,035,945) (3,564,942) 号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－” 7,057,777 4,112,182 号填列）经营性受限制的银行存款的减少/(增 (536,133) 666,529 加) 使用以前年度计提的专项储备 1,333,033 (124,020) 经营活动产生的现金流量净额 17,807,406 12,068,576 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：以应收票据支付设备工程款 1,041,527 1,715,440 3．现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物的期末余额 10,097,653 9,920,542 减：现金及现金等价物的期初余额 9,920,542 11,219,561 现金及现金等价物净增加额 177,111 (1,299,019) (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司及其他营业单位的现金净额 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期上期本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 13,421 339,294 181 / 230 2017 年年度报告其中：中煤焦化控股（天津）有限责任公司(“中煤焦化天津”) 11,528 - 山西中煤焦化运销有限责任公司(“山西中煤焦化”) 1,893 - 山西灵石中煤化工有限责任公司(“灵石化工”) - 194,842 龙东煤矿 - 142,377 中煤能源伊犁煤电化有限公司(“伊犁公司”) - 2,075 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 266,110 37,308 其中：西煤机 254,800 - 中煤华昱装备维修有限公司(“华昱维修公司”) 76 - 山西中煤平朔爆破器材有限责任公司(“爆破公司”) 11 - 中煤焦化天津 10,751 - 山西中煤焦化 472 - 灵石县中煤九鑫焦化有限责任公司(“九鑫焦化”) - 灵石化工 - 7,094 徐州四方铝业集团有限公司(“四方铝业”) - 5,033 中煤邯郸煤矿机械有限责任公司(“邯煤机”) - 2,250 上海中矿 - 8,692 伊犁公司 - 2,075 蒙大水务 - 东日升 - 11,104 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 - 435,302 处置子公司收到的现金净额 (252,689) 737,288 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额（已重述）一、现金 10,097,653 9,920,542 其中：库存现金 735 1,043 可随时用于支付的银行存款 9,273,578 9,326,041 可随时用于支付的其他货币资金 823,340 593,458 □适用 √不适用 80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 81、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金专设银行账户存储的矿山环境恢复治理保证金及煤矿转产发展资金、复垦基金、信用证保证金、银行承兑汇票保证金、保 2,455,643 函保证金以及按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金。应收票据 902,638 期末已背书或贴现且未终止确认的应收票据 182 / 230 2017 年年度报告应收票据 236,983 应付票据质押担保应收票据 100,885 短期借款质押担保应收账款 200,000 长期借款质押固定资产 4,295,701 长期借款抵押在建工程 1,057,759 长期借款抵押无形资产 75,338 短期借款抵押合计 9,324,947 / 82、外币货币性项目 (1).外币货币性项目： √适用 □不适用单位：千元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 44,461 6.5342 291,386 欧元 599 7.8023 4,336 澳元 89 5.0928 日元 111,947 0.0579 4,612 其他应收款美元 11 6.5342 日元 75,316 0.0579 4,360 澳元 64 5.0928 1,613 韩元 210,712 0.0061 1,287 其他应付款日元 2,098 0.0579 韩元 375,207 0.0061 2,292 应收账款其中：美元 6,472 6.5342 42,030 应付账款美元 179 6.5342 1,171 澳元 1 5.0928 □适用 √不适用 83、套期 □适用 √不适用 84、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币列报项目本期发生额上期发生额收到的与收益相关的政府补助中央预算内基建支出拨款 7,200 - 183 / 230 2017 年年度报告三供一业补贴款 5,415 2,370 上海市浦东新区“十三五”地方财政扶持返还款 4,665 1,836 增值税和所得税税费返还款 3,954 - 环境保护局节能减排补贴款 2,195 - 应急救援装备维护补贴款 1,943 1,477 其他 15,310 19,502 小计 40,682 25,185 递延收益摊销的政府补助张煤机桥东区老厂区拆迁补偿款 80,698 7,378 矿山工程机械研发制造基地项目 25,425 25,425 安家岭露天矿 2016 年度隐蔽灾害治理工程 7,242 - 大气污染防治专项资金 4,886 - 其他 36,293 48,996 小计 154,544 81,799 合计 195,226 106,984 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 85、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2). 合并成本及商誉 □适用 √不适用 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 □适用 √不适用 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 184 / 230 2017 年年度报告 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用 √不适用 (6). 其他说明： □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的同一控制下企业合并 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币合并当期合并当期期企业合并构成同一控制期初至合比较期间被比较期间被合并日的初至合并日被合并方名称中取得的下企业合并的合并日并日被合合并方的收合并方的净确定依据被合并方的权益比例依据并方的收入利润净利润入中日石炭株式会出让方与受让 2017 年股权转让社 100% 方同受中煤集 7月1日协议约定 130,718 2,648 32,649 团控制时间中国煤炭工业进出让方与受让 2017 年资产转让出口集团公司日 100% 方同受中煤集 7月1日协议约定 650 275 1,469 本代表处团控制时间中国煤炭工业进出让方与受让 2017 年资产转让出口集团公司汉 100% 方同受中煤集 7月1日协议约定 - 105 - 城代表处团控制时间 (2). 合并成本 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币合并成本中日石炭日本代表处及汉城代表处 --现金 38,719 (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币中日石炭合并日上期期末资产: 31,717 27,274 货币资金 24,553 20,203 应收款项 358 固定资产 6,771 6,741 长期待摊费用 35 负债: 1,701 应付款项 1,701 净资产 30,016 26,938 取得的净资产 30,016 26,938 185 / 230 2017 年年度报告日本代表处及汉城代表处合并日上期期末资产: 9,740 10,794 货币资金 5,209 6,560 应收款项 4,531 4,234 负债: 9,131 10,493 应付款项 9,131 10,493 净资产 609 取得的净资产 609 3、反向购买 □适用 √不适用 186 / 230 2017 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币与原子公处置价款与处置按照公允价丧失控制权之司股权投丧失控制丧失控制权股权处丧失控制投资对应的合并丧失控制权值重新计量日剩余股权公资相关的股权处置股权处置方丧失控制权的权之日剩之日剩余股子公司名称置比例权时点的财务报表层面享之日剩余股剩余股权产允价值的确定其他综合价款式时点余股权的权的公允价（%）确定依据有该子公司净资权的比例（%）生的利得或方法及主要假收益转入账面价值值产份额的差额损失设投资损益的金额爆破公司(注 1) 2017 年 12 月 176,122 80% 以股权出资 31 日增资协议 24,323 - - - - - - 中煤华昱装备维修有限公司 (― 华昱维修公 2017 年 12 月司‖)(注 1) 113,377 60% 以股权出资 31 日增资协议 453 - - - - - - 中煤焦化控股 (天津)有限责任公司(\"中煤焦化 2017 年 12 月股权转让天津‖)(注 2) 11,528 100% 股权转让 31 日协议 1,237 - - - - - - 山西中煤焦化运销有限责任公司(\"山西中煤 2017 年 12 月股权转让焦化‖)(注 2) 1,893 100% 股权转让 31 日协议 (567) - - - - - - 其他说明： √适用 □不适用 187 / 230 2017 年年度报告注 1：本公司之子公司平朔集团以部分资产、所持爆破公司 80%股权向中煤集团下属非上市公司平朔工业增资，本公司之子公司装备公司以中国煤矿机械装备有限责任公司平朔维修租赁中心(“平朔维修租赁中心”)的净资产及对平朔维修租赁中心的 3 亿元债权、所持华昱维修公司 60%股权向平朔工业增资，共产生投资收益人民币 24,776 千元。注 2：本公司之子公司中煤焦化控股有限责任公司(“焦化控股”)将所持中煤焦化天津 100%股权和山西中煤焦化 100%股权分别以人民币 11,528 千元和人民币 1,893 千元转让给中煤集团下属非上市公司中煤晋中能源化工有限责任公司(“晋中能源化工”)，共产生投资收益人民币 670 千元。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用西北能源在本期新设立，设立日期 2017 年 1 月 25 日。中煤化(天津)化工销售有限公司(“中煤化天津”)在本期新设立，设立日期 2017 年 3 月 7 日。本公司之子公司装备公司，于 2017 年未取得原子公司西煤机的另一股东西安重工装备集团有限公司新的一致行动确认函，因此于 2017 年 1 月 1 日装备公司丧失对西煤机的控制权。 2017 年 9 月，广州市中级人民法院作出民事裁定书和指定管理人决定书((2017)粤 01 破 87-1 号)，受理本公司之子公司广州中煤华南销售有限公司(“华南销售”)的破产清算申请，同时指定广东格林律师事务所担任华南销售的管理人，因此自 2017 年 9 月 1 日起本公司丧失对华南销售的控制权。 188 / 230 2017 年年度报告 6、其他 □适用 √不适用 189 / 230 2017 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式装备公司北京市、河北省张家口市北京市制造业 100% - 设立或投资焦化控股山西省太原市、天津市北京市制造业 100% - 设立或投资中国煤炭开发有限责任公司 (“开发公司”) 北京市北京市商品流通业 100% - 设立或投资中煤招标有限责任公司 (“招标公司”) 北京市北京市服务业 100% - 设立或投资上海能源江苏省沛县上海市采掘业 62.43% - 设立或投资华光资源澳大利亚悉尼市澳大利亚悉尼市商品流通业 100% - 设立或投资平朔集团山西省朔州市山西省朔州市采掘业 100% - 设立或投资黑龙江煤化工黑龙江省依兰县黑龙江省依兰县制造业 100% - 设立或投资新疆自治区昌吉州吉木萨新疆煤电化尔县新疆自治区昌吉州吉木萨尔县制造业 60% - 设立或投资中煤能源哈密煤业有限公司 (“哈密煤业”) 新疆自治区哈密市新疆自治区哈密市制造业 100% - 设立或投资陕西榆林陕西省榆林市陕西省榆林市煤化工 100% - 设立或投资鄂尔多斯能源内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市煤化工 100% - 设立或投资兴安能源内蒙古自治区乌兰浩特市内蒙古自治区乌兰浩特市煤化工 100% - 设立或投资山西中煤华晋能源有限责任公司(“中煤华晋”) 山西省河津市山西省太原市采掘业 51% - 设立或投资山西蒲县中煤晋昶矿业有限公司(“晋昶矿业”) 山西省临汾市山西省临汾市采掘业 51% - 设立或投资山西蒲县中煤禹硕矿业有限责任公司(“禹硕矿业”) 山西省临汾市山西省临汾市采掘业 63% - 设立或投资 190 / 230 2017 年年度报告中煤远兴内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市制造业 75% - 设立或投资中煤财务北京市北京市金融业 91% - 设立或投资乌审旗蒙大能源环保有限公司(“蒙大环保”) 内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市废料处理业 - 70% 设立或投资西北能源内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市制造业 100% - 设立或投资中煤化天津天津市天津市煤化工 100% - 设立或投资中国煤炭销售运输有限责任公司(“运销公司”) 上海市/河北省秦皇岛市北京市商品流通业 100% - 同一控制下企业合并山西中新唐山沟煤业有限责任公司(“唐山沟煤业”) 山西省大同市山西省大同市采掘业 80% - 同一控制下企业合并大同中煤出口煤基地建设有限公司(“大同出口煤”) 山西省大同市山西省大同市制造业 19% 41% 非同一控制下企业合并伊化矿业内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市制造业 51% - 非同一控制下企业合并蒙大新能源内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市制造业 100% - 非同一控制下企业合并蒙大矿业内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市制造业 66% - 非同一控制下企业合并鄂尔多斯市银河鸿泰煤电有限公司(“银河鸿泰”) 内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市制造业 78.84% - 非同一控制下企业合并 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币少数股东持股本期向少数股东宣告分派的股子公司名称本期归属于少数股东的损益期末少数股东权益余额比例利上海能源 37.57% 180,868 27,153 3,534,586 中煤华晋 49.00% 1,255,571 134,000 4,802,513 蒙大矿业 34.00% (296) - 1,217,610 伊化矿业 49.00% (1,987) - 1,943,861 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 191 / 230 2017 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币子公司名期末余额期初余额称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计上海能源 2,998,815 12,017,61 15,016,426 3,484,277 1,807,839 5,292,116 2,711,067 12,070,065 14,781,132 3,265,231 1,998,361 5,263,592 中煤华晋 5,798,349 10,613,28 16,411,631 3,257,562 2,525,733 5,783,295 4,166,286 11,052,519 15,218,805 3,764,821 3,414,706 7,179,527 蒙大矿业 1,014,448 10,086,43 11,100,884 2,076,808 5,442,868 7,519,676 696,103 10,179,093 10,875,196 2,056,360 5,236,758 7,293,118 伊化矿业 980,294 9,268,119 10,248,413 1,387,574 4,893,777 6,281,351 314,528 9,580,653 9,895,181 1,466,746 4,561,753 6,028,499 本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金流经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额量量上海能源 6,334,068 277,871 277,871 812,617 5,179,540 375,283 375,283 1,356,069 中煤华晋 7,898,813 3,192,943 3,192,943 4,195,946 4,910,236 1,479,112 1,479,112 1,492,229 蒙大矿业 29,305 (871) (871) 103,968 22,008 (5,708) (5,708) 147,052 伊化矿业 848 (4,055) (4,055) (198,527) 1,362 (1,547) (1,547) 232,828 其他说明：上述信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额。 192 / 230 2017 年年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 193 / 230 2017 年年度报告 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业或联合营企业或联业务性主要经营地注册地营企业投资的会营企业名称质直接间接计处理方法合营企业- 禾草沟煤业陕西延安市陕西延安市煤化工 - 50% 权益法联营企业- 中天合创内蒙古鄂尔多内蒙古鄂尔多斯市煤化工 38.75% - 权益法斯市延长榆能陕西省榆林市陕西省榆林市煤化工 21.43% - 权益法 (2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额禾草沟公司禾草沟公司流动资产 651,467 239,717 其中：现金和现金等价物 93,948 15,022 非流动资产 4,481,080 4,517,160 资产合计 5,132,547 4,756,877 流动负债 1,415,839 1,722,096 非流动负债 358,815 520,852 负债合计 1,774,654 2,242,948 少数股东权益 - - 归属于母公司股东权益 3,357,893 2,513,929 按持股比例计算的净资产份额 1,678,946 1,256,965 对合营企业权益投资的账面价值 1,678,946 1,256,965 营业收入 2,092,136 1,172,087 财务费用 (75,821) (118,381) 所得税费用 (160,655) (37,004) 净利润 843,962 156,772 综合收益总额 843,962 156,772 本年度收到的来自合营企业的股利 - - 194 / 230 2017 年年度报告本集团以合营企业财务报表中的金额为基础，按持股比例计算资产份额。合营企业财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额中天合创延长榆能中天合创延长榆能流动资产 8,231,761 4,072,975 7,450,613 2,749,706 非流动资产 51,690,678 22,706,635 50,269,566 23,106,488 资产合计 59,922,439 26,779,610 57,720,179 25,856,194 流动负债 10,667,708 3,701,382 8,066,798 5,137,755 非流动负债 31,493,623 10,917,724 32,137,429 12,690,345 负债合计 42,161,331 14,619,106 40,204,227 17,828,100 归属于母公司股东权益 17,761,108 12,160,504 17,515,952 8,028,094 按持股比例计算的净资产份 6,882,429 2,605,996 6,787,431 2,408,428 额对联营企业权益投资的账面 6,882,429 2,652,368 6,787,431 2,408,428 价值营业收入 3,569,170 11,164,033 - 8,987,467 净利润 123,269 1,152,309 - 844,713 综合收益总额 123,269 1,152,309 - 844,713 本公司以联营企业财务报表中的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业：投资账面价值合计 947,375 763,198 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 240,136 91,956 --其他综合收益 - - --综合收益总额 240,136 91,956 联营企业：投资账面价值合计 6,841,793 2,812,706 下列各项按持股比例计算的 195 / 230 2017 年年度报告合计数 --净利润 131,231 178,625 --其他综合收益 - - --综合收益总额 131,231 178,625 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币累积未确认本期未确认的损失本期末累积未合营企业或联营企业名称前期累计的（或本期分享的净确认的损失损失利润）朔州市平鲁区平安化肥有限责任公司(“平安化肥”) 69,886 - 69,886 天津炭金能源技术有限公司(“天津炭金”) 2,563 - 2,563 大同中新能源有限公司（\"大同中新\"） 18 6,882 6,900 注：截止 2017 年 12 月 31 日，本集团对平安化肥、天津炭金和大同中新长期股权投资已经减记至零。 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。 1、市场风险 196 / 230 2017 年年度报告 (1)外汇风险本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。于 2017 年度及 2016 年度，本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：单位：千元币种：人民币 2017 年 12 月 31 日美元项目日元项目其他货币项目合计外币金融资产货币资金 291,386 4,612 4,791 300,789 应收款项 42,030 - - 42,030 其他应收款 71 4,360 2,900 7,331 合计 333,487 8,972 7,691 350,150 外币金融负债应付款项 1,171 - 5 1,176 其他应付款 - 121 2,292 2,413 合计 1,171 121 2,297 3,589 单位：千元币种：人民币 2016 年 12 月 31 日(已重述) 美元项目日元项目其他货币项目合计外币金融资产货币资金 150,108 4,612 4,791 159,511 应收款项 80,847 - - 80,847 其他应收款 - - 80 合计 230,955 4,612 4,871 240,438 外币金融负债应付款项 1,228 - 2 1,230 于 2017 年 12 月 31 日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加净利润约人民币 24,924 千元(2016 年：人民币 17,230 千元)。 (2)利率风险本集团的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。 197 / 230 2017 年年度报告本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2017 年 12 月 31 日，本集团浮动利率的长期带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同，金额为人民币 47,685,327 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 50,642,855 千元)(附注七(44)、(46))。本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于 2017 年度及 2016 年度本集团并无利率互换安排。于 2017 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升/下降 50 个基点，而其他因素保持不变，本集团的净利润会减少/增加约人民币 143,428 千元(2016 年 12 月 31 日：约人民币 150,023 千元)。 2、信用风险本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产-贷款、长期应收款、其他非流动资产-贷款和本集团向其他企业提供的借款担保(附注十五(2).(b))。本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。此外，对于应收账款、应收票据和其他应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团的贷款主要是对控股母公司中煤集团及其下属非上市公司，没有信用风险。对于向其他企业提供的借款担保，本集团通过对相关企业的经营及财务状况进行监管以控制信用风险。 3、流动性风险本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。于 2017 年 12 月 31 日，本集团的流动负债超过流动资产约人民币 141 亿元，详细情况请参见附注四(3)。于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 198 / 230 2017 年年度报告人民币：千元 2017 年 12 月 31 日一年以内一到二年二到五年五年以上合计金融负债短期借款 7,104,807 7,104,807 应付票据 2,932,106 2,932,106 应付账款 19,560,204 19,560,204 应付利息 863,845 863,845 应付股利 283,092 283,092 其他应付款 3,849,099 3,849,099 吸收存款 5,377,298 213,980 5,591,278 长期借款(含一年内到期的长期借款) 16,271,340 11,787,903 25,586,821 14,998,870 68,644,934 应付债券 4,452,900 7,440,900 23,170,100 - 35,063,900 长期应付款 - 155,453 318,484 9,890 483,827 担保 16,522,207 16,522,207 合计 77,216,898 19,598,236 49,075,405 15,008,760 160,899,299 2016 年 12 月 31 日（已重述）一年以内一到二年二到五年五年以上合计金融负债短期借款 6,710,488 - - - 6,710,488 应付票据 3,046,284 - - - 3,046,284 应付账款 18,113,862 - - - 18,113,862 应付利息 813,536 - - - 813,536 应付股利 332,614 - - - 332,614 其他应付款 4,967,942 - - - 4,967,942 吸收存款 3,409,578 167,880 - - 3,577,458 长期借款(含一年内到期的长期借款) 18,877,397 14,919,783 21,553,483 14,727,313 70,077,976 应付债券 4,406,800 1,406,800 18,999,800 10,519,000 35,332,400 长期应付款 - 161,859 417,997 - 579,856 担保 16,389,941 - - - 16,389,941 合计 77,068,442 16,656,322 40,971,280 25,246,313 159,942,357 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产的期末公允价值 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量（二）可供出售金融资产 33,086 33,086 （2）权益工具投资 33,086 33,086 持续以公允价值计量的资产总额 33,086 33,086 199 / 230 2017 年年度报告 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用 □不适用本集团以摊余成本计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、长期应收款、短期借款、应付款项、长期借款、应付债券和长期应付款等。本集团以成本计量的可供出售金融资产是对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具。除下述金融资产和负债以外，其他以摊余成本计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值差异很小。 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日账面价值公允价值账面价值公允价值应付债券 26,866,347 27,199,966 25,900,417 26,831,000 长期借款 43,083,827 43,369,188 43,496,933 43,743,469 合计 69,950,174 70,569,154 69,397,350 70,574,469 存在活跃市场的应付债券，以活跃市场中的报价确定其公允价值，属于第一层次。长期借款以及长期应付款，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值，属于第二层次。 9、其他 □适用 √不适用 200 / 230 2017 年年度报告十二、资本管理集团的资金管理目标是保障本集团能持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。与业内其他公司一样，本集团利用资本负债率监控其资本情况。此比率按照负债净额除以总资本计算得出。负债净额为借款总额包括合并资产负债表所列示的流动和非流动借款（包含应付债券和吸收存款）减去现金及现金等价物。总资本为合并资产负债表所列示的所有者权益与负债净额的合计。于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团的资本负债比率列示如下﹕ 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日（已重述）资本负债比率 46% 46% 十三、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币母公司对本母公司对本注册母公司名称业务性质注册资本企业的持股企业的表决地比例(%) 权比例(%) 煤炭生产及贸易、煤化工、煤北京中煤集团层气开发坑口发电、煤矿建设、市煤机制造及相关工程技术服务 1,557,111 57.36 57.36 本公司最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。 2、本公司的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九(1) □适用 √不适用 3、本公司合营和联营企业情况 □适用 √不适用与本集团发生关联交易的合营企业和联营企业的情况如下： √适用 □不适用合营或联营企主要经营地注册地业务性质持股比例业名称合营企业– 直接间接大同中新山西省大同市山西省大同市煤炭生产及销售 5% 37% 旭阳焦化河北省邢台市河北省邢台市焦炭制造及销售 45% - 禾草沟煤业陕西省延安市陕西省延安市煤炭生产及销售 - 50% 中煤科创内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市煤矿机械制造 50% - 联营企业– 京唐港公司河北省唐山市河北省唐山市煤炭码头建设 21.00% - 平朔煤矸石山西省朔州市山西省朔州市电力热力生产和供应 33.00% - 平朔路达山西省朔州市山西省朔州市铁路运输 37.50% - 201 / 230 2017 年年度报告中天合创内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市煤化工 38.75% - 中电神头山西省朔州市山西省朔州市火力发电、热力生产和供应 20.00% - 西煤机陕西省西安市陕西省西安市煤矿机械制造 37.16% - 鄂州发电湖北省鄂州市湖北省鄂州市电力生产和供应 10.00% - 码头和其他港口设施经营的中信码头江苏省江阴市江苏省江阴市 30.00% - 咨询；仓储服务延长榆能陕西省榆林市陕西省榆林市煤化工 21.43% - 生产及销售机械产品、环保、北京中水长北京市北京市 25.86% - 水处理设备及配件内蒙古自治区鄂尔多内蒙古自治区鄂尔多矿山救援、矿山安全培训与乌审旗矿山 18.36% - 斯市乌审旗图克镇斯市技术服务制造销售洗选煤设备、矿业设备及相关配件；开展相关中煤艾尔竞内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市 49.00% - 研发；提供上述产品的售后服务、维修保养和技术支持。天津炭金天津市天津市煤制品贸易 40.00% - 电动机、煤矿防爆电动机以大同电机山西省大同市山西省大同市及相应的电器、电控设备元 30.00% - 件等机电产品的修理平安化肥山西省朔州市山西省朔州市化肥生产与销售 29.71% - 煤炭采购与销售；电力项目舟山煤电浙江省舟山市浙江省舟山市 27.00% - 开发方服务内蒙古自治区呼和浩内蒙古自治区呼和浩蒙冀铁路铁路货物运输服务 5.00% - 特市特市丰沛铁路江苏省徐州市江苏省徐州市铁路货物运输服务 7.34% - 其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系平朔工业集团有限责任公司“平朔工业”及其子公司与本公司同受母公司控制中煤资源发展集团有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制大屯煤电(集团)有限责任公司“大屯煤电”及其子公司与本公司同受母公司控制北京中煤机械装备有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制中煤建设集团有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制中煤实业有限责任公司及其子公司与本公司同受母公司控制中煤黑龙江煤炭化工(集团)有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制中国煤炭综合利用集团有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制中国地方煤矿有限公司与本公司同受母公司控制中煤南方能源有限公司与本公司同受母公司控制上海中煤物资有限公司与本公司同受母公司控制中煤能源香港有限公司与本公司同受母公司控制中煤新集能源股份有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制上海中国煤炭大厦有限责任公司与本公司同受母公司控制中煤集团山西华昱能源有限公司与本公司同受母公司控制国投京闽(福建)工贸有限公司与本公司同受母公司控制中煤大同能源有限责任公司与本公司同受母公司控制中煤新登郑州煤业有限公司与本公司同受母公司控制中煤河南新能开发有限公司与本公司同受母公司控制山西焦煤集团有限责任公司(“山西焦煤”)及其子公司重要子公司的主要股东 202 / 230 2017 年年度报告大同煤矿集团有限责任公司(“大同煤矿”)及其子公司子公司的主要股东国源时代煤炭资产管理有限公司本公司母公司之联营公司山西中煤平朔东日升煤业有限公司(“东日升”)（注 1）本公司母公司之联营公司之子公司国润(张家口)工业技术有限责任公司(“国润(张家口)”) 注2 注 1：东日升于 2017 年由本公司之子公司平朔集团之子公司转为本公司母公司之联营公司之子公司核算。注 2：国润(张家口)工业技术有限责任公司(“国润(张家口)”)自 2016 年 11 月由本集团之联营公司转为本公司之孙公司核算。 5、关联交易情况 (1). 购销商品、接受和提供劳务的关联交易采购商品、接受劳务: √适用 □不适用单位：千元币种：人民币关联方关联交易内容关联交易定价政策本期发生额上期发生额中煤集团及其子公司采购煤炭注(3) 3,628,760 3,666,753 中煤集团及其子公司采购材料、机器设备注(1) 3,105,508 2,660,428 等中煤集团及其子公司接受工程设计、建设注(2) 1,862,330 2,309,368 及总承包服务中煤集团及其子公司接受社会服务等注(1) 78,769 44,556 中煤集团及其子公司接受煤炭出口代理注(5) 752 2,577 服务中煤集团商标使用权注(4) 1元 1元山西焦煤及其子公司接受煤矿基建工程注(7) 319 4,095 和煤矿装备采购相关服务山西焦煤及其子公司采购煤炭注(7) - 12,529 中天合创采购煤炭市场价格(注 8) 1,719,532 208,334 禾草沟煤业采购煤炭市场价格 114,174 - 大同中新采购煤炭市场价格 - 53,508 平朔路达接受铁路代管服务市场价格 349,677 346,988 中天合创采购材料及零配件市场价格 331,166 - 平朔煤矸石采购材料及零配件市场价格 17,303 10,329 国润(张家口) 采购材料及零配件市场价格 - 22,714 京唐港公司接受劳务市场价格 311,101 9,451 中信码头接受劳务市场价格 22,156 43,060 西煤机采购机器设备市场价格 14,410 - 中煤科创接受劳务及技术服市场价格 1,526 - 务中天合创接受劳务及技术服市场价格 1,372 - 务中天合创接受培训服务市场价格 1,036 禾草沟煤业接受培训服务市场价格 469 乌审旗接受培训服务市场价格 463 - 销售商品、提供劳务： 203 / 230 2017 年年度报告 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币关联交易定价政关联方关联交易内容本期发生额上期发生额策中煤集团及其子公司销售材料、机器设备等注(1) 701,930 693,961 中煤集团及其子公司提供煤炭出口服务注(1) - 12,385 山西焦煤及其子公司销售煤炭注(7) 435,744 448,807 大同煤矿及其子公司销售煤炭市场价格 163,811 - 山西焦煤及其子公司销售煤矿装备注(7) 3,711 - 中电神头销售煤炭市场价格 655,445 349,061 鄂州发电销售煤炭市场价格 650,982 631,918 平朔煤矸石销售煤炭市场价格 201,104 154,246 中天合创销售煤炭市场价格(注 8) 38,091 - 旭阳焦化销售煤炭市场价格 2,817 147,780 大同中新销售煤炭市场价格 28 5,021 中天合创销售机器设备市场价格 458,364 226,904 禾草沟煤业销售机器设备市场价格 12,325 62,640 国润(张家口) 销售机器设备市场价格 - 北京中水长销售机器设备市场价格 - 中天合创提供劳务市场价格 145,827 110,487 西煤机提供劳务市场价格 95 - 中煤科创提供劳务市场价格 37 延长榆能提供生产材料和辅助服市场价格务 98,337 - 中天合创公用动力及设施收入市场价格 88,471 - 平朔煤矸石公用动力及设施收入市场价格 751 - 中天合创销售材料及零配件市场价格 627 25,843 中煤科创租赁物业、厂房及设备市场价格收入 166 - 大同中新提供煤炭出口服务市场价格 - √适用 □不适用购销商品、接受和提供劳务的关联交易说明下述注 1 至注 8 以及注 9、注 10 中的框架协议经本公司第二届董事会 2014 年第六次会议及 2014 年第一次临时股东大会决议通过，并同意该等协议项下相关关联交易的 2015-2017 年度金额上限。 2016 年 3 月 22 日，本公司召开第三届董事会第一次会议，审议通过了《关于调整 2016-2017 年度<煤炭等相关产品及服务供应框架协议>项下关联交易年度上限的议案》，同意调整《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》项下 2016-2017 年度金额上限。本公司聘请了招商证券(香港)有限公司作为独立财务顾问，就下述框架下的关联交易条款是否公平合理、是否符合独立股东利益出具了独立性意见。注 1：2014 年 10 月 23 日，本公司与中煤集团续订了《综合原料和服务互供框架协议》，有效期自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。据此协议，1)中煤集团及附属公司(不包括本集团)须向本集团供应(i)生产原料及配套服务，包括原材料、辅助材料、运输装卸服务、电力及热能供应、设备维修和租赁、劳务承包及其他；及(ii)社会及支持服务，包括员工培训、医疗服务及紧急救援、通讯、物业管理服务及其他；2)本集团及附属公司须向中煤集团及附属公司(不包括本集团)供应(i)生产原料及配套服务，包括煤炭、煤矿装备、原材料、辅助材料、电力及热能供应、运输装卸服务、设备维修和租赁、劳务承包及其他；及(ii)独家煤炭出口相关配套 204 / 230 2017 年年度报告服务，包括组织产品供应、进行配煤、协调物流及运输、提供港口相关服务、安排检验及质量认证以及提供有关产品交付服务。上述原料和配套服务须按下列顺序确定价格：大宗设备和原材料原则上采用招投标程序定价；如无涉及招标程序，则须执行相关市场价；如无可比较市场价，采用协议价，协议价指按照“合理成本+合理利润”方式确定的价格。 2017 年 4 月 27 日，本公司与中煤集团续签《综合原料和服务互供框架协议》，并对协议内容进行适当修改。协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期限届满后，《综合原料和服务互供框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下，可续期三年。注 2：2014 年 10 月 23 日，本公司与中煤集团签订了《工程设计、建设及总承包服务框架协议》，有效期自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。根据该协议，中煤集团及附属公司(不包括本集团)向本集团提供工程设计、建设及总承包服务，并承揽本集团分包的工程。定价原则：工程设计、建设及总承包服务原则上应通过招投标方式确定服务供货商及价格，并依照适用法律、法规和规则厘定确定服务供货商及价格。中煤集团及附属公司(不包括本集团)必须严格遵守《中华人民共和国招标投标法》规定的步骤及/或计量方法以及本集团制订的招标书的具体要求投标。 2017 年 4 月 27 日，本公司与中煤集团续签《工程设计、建设及总承包服务框架协议》，并对协议内容进行适当修改。协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期限届满后，《工程设计、建设及总承包服务框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下，可续期三年。注 3：本公司与中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《煤炭供应框架协议》，根据该协议，中煤集团将促使中煤集团保留矿区生产的所有煤炭产品将独家供应予本公司，并已承诺不会向任何第三方销售任何该等煤炭产品。2014 年 10 月 23 日，本公司与中煤集团续订了《煤炭供应框架协议》，有效期自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。2017 年 4 月 27 日根据实际经营需要，本公司与中煤集团签署《煤炭供应框架协议之补充协议》，对《煤炭供应框架协议》的定价政策等内容进行了修订，并对《煤炭供应框架协议》项下 2017 年度相关日常关联交易年度上限金额进行调整。定价原则：长期协议煤炭价格根据环渤海动力煤价格指数及中国煤炭运销协会中国煤炭价格指数厘定，并根据指数的变化情况每月进行调整；煤炭现货价格按照市场价格厘定并进行即期调整。 2017 年 4 月 27 日，本公司与中煤集团续签《煤炭供应框架协议》，并对协议内容进行适当修改。协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期限届满后，《煤炭供应框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下，可续期三年。注 4：公司与中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《商标使用许可框架协议》。中煤集团同意以每年人民币 1 元的对价许可本公司使用其未投入本公司的部分注册商标。该协议有效期为 10 年，自 2006 年 8 月 22 日生效。 205 / 230 2017 年年度报告该协议到期后，本公司与中煤集团于 2016 年 8 月 23 日进行了续签，将协议有效期延至 2026 年 8 月 22 日。注 5：根据中国的法规，煤炭出口必须通过包括中煤集团在内的四家经授权企业进行。本公司通过 2006 年 9 月 5 日签订的《煤炭出口外销委托代理框架协议》指定中煤集团为其煤炭产品的出口销售代理。根据此协议，代理费用按照当时相关市场收费率确定，出口到中国台湾地区的代理费用额外加 0.5 美元/吨。该协议自 2008 年 12 月 31 日起生效，代理费每月支付。该协议到期后，本公司与中煤集团进行了续签，将协议有效期延至 2017 年 12 月 31 日。注 6： 2014 年 10 月 23 日，本公司之子公司中煤财务与中煤集团订立了一项《金融服务框架协议》，有效期自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。届满后可续期。2014 年 12 月 18 日对上述协议内容适当修改。2016 年 3 月 22 日、2016 年 4 月 29 日，根据实际经营需要，对上述协议项下 2017 年度相关日常关联交易年度上限金额进行了调整。根据该协议，中煤财务同意向中煤集团及附属公司提供存贷款和融资租赁及其他金融服务。定价原则：中煤集团及附属公司在中煤财务的存款利率由双方经参考中国一般商业银行就类似存款提供的利率公平协商厘定，但在任何情况下，中煤财务向中煤集团支付的存款利率不高于中国人民银行就该种类存款规定的利率上限，且不高于中煤财务吸收其他客户同种类存款所确定的利率及不高于一般商业银行向中煤集团及附属公司提供同种类存款服务所确定的利率（以较低者为准）；中煤财务向中煤集团及附属公司收取的贷款利率由双方经参考中国一般商业银行就类似贷款收取的利率公平协商厘定，但在任何情况下，中煤集团及附属公司向中煤财务支付的贷款利率应不低于中国人民银行就该类型贷款规定的利率下限，且应不低于中煤财务向其他客户发放同种类贷款所确定的利率及不低于一般商业银行向中煤集团及附属公司提供同种类贷款服务所确定的利率（以较高者为准）；中煤财务就提供其他金融服务向中煤集团及附属公司收取的费用，由中煤财务根据中国人民银行、中国银监会等规定的费率厘定。如无规定费率，服务费用由双方经参考一般商业银行就同类金融服务收取的费用公平协商厘定，但在任何情况下，收费标准应不低于一般商业银行就同类业务采取的费用标准。 2017 年 4 月 27 日，中煤财务与中煤集团续签《金融服务框架协议》，并对协议内容进行适当修改。协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期限届满后，《金融服务框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下，可续期三年。2015 年至 2017 年的年供贷款与融资租赁服务总额上限为人民币 930,000 万元，2018 年至 2020 年的年供贷款与融资租赁服务总额上限为人民币 500,000 万元。注 7：2014 年 10 月 23 日，本公司与山西焦煤签订了一项《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，有效期自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。2017 年 4 月 27 日根据实际经营需要，本公司与山西焦煤签署了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议之补充协议》，对上述协议的定价政策等内容进行了修订，并对上述协议项下 2017 年度相关日常关联交易年度上限金额进行了调整。根据该协议，本公司同意向山西焦煤购买煤炭等相关产品及接受服务，而山西焦煤同意向本公司购买煤炭等相关产品并接受服务。上述煤炭等相关产品及服务须按下列顺序确定价格：煤炭供应须按照相关市场价格定价；煤矿基建工程和煤矿装备采购须采用招投标程序定价。 206 / 230 2017 年年度报告 2017 年 4 月 27 日，本公司与山西焦煤集团续签《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，并对协议内容进行适当修改。协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期限届满后，《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下，可续期三年。注 8：2017 年 4 月 27 日，本公司与中天合创签订《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，协议期限截至 2017 年 12 月 31 日止，并新增该协议项下 2017 年度日常关联交易年度类别及上限。该协议的主要条款如下：煤炭价格需根据有关市场价格厘定；本公司向中天合创提供的煤矿装备的价格应通过招投标程序，并依照适用法律、法规及规则厘定；除煤炭及煤矿装备以外其他产品及服务的价格应按市场价格厘定。 2017 年 4 月 27 日，本公司与中天合创续签《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，并对协议内容进行适当修改。协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期限届满后，《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下，可续期三年。 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本集团作为出租方： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入平朔路达铁路 139,941 133,171 本集团作为承租方： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费中煤集团之子公司土地(注 9) 49,867 56,085 中煤集团之子公司房屋(注 10) 47,499 51,526 中煤集团房屋(注 10) 34,162 34,984 中信码头房屋 - 关联租赁情况说明 √适用 □不适用 207 / 230 2017 年年度报告注 9：本公司和中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《土地使用权租赁框架协议》，根据此框架协议，从中煤集团租赁若干土地作为正常的经营和辅助之用，每三年参照市场价格对年租金进行审核和调整，协议有效期为 20 年。2015 年至 2017 年度的年租金总额上限为人民币 6,100 万元， 2018 年至 2020 年度的年租金总额上限为人民币 5,609 万元。注 10：本公司和中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《房屋租赁框架协议》，根据此框架协议，从中煤集团租赁若干位于中国境内的物业和房产，作为正常的经营和辅助之用，每三年可由双方协商并参考当时的市场价格对年租金进行调整。2014 年，双方重新签订了《房屋租赁框架协议》，有效期至 2024 年 12 月，2015 年至 2017 年的年租金总额上限为人民币 10,500 万元，2018 年至 2020 年的年租金总额上限为人民币 11,104 万元 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕 2008 年 12 月 19 日 2020 年 12 月 18 日 11,550 千元的借款本金、利息以及平朔煤平朔煤矸石否矸石应向银行支付的与借款有关的款项 2008 年 12 月 24 日 2020 年 12 月 23 日 2,339,668 千元的借款本金、利息以及延长延长榆能 2013 年 4 月 28 日 2025 年 4 月 28 日否榆能应向银行支付的与借款有关的款项 13,519,875 千元的借款本金、利息以及中满足担保协议约定中天合创 2016 年 5 月 25 日否天合创应向银行支付的与借款有关的款项的条件 2015 年 11 月 29 日 2025 年 9 月 1 日 105,000 千元的借款本金、利息以及禾草沟禾草沟煤业否煤业应向银行支付的与借款有关的款项 2016 年 1 月 27 日 2019 年 1 月 26 日丰沛铁路股份有限公司 13,848 千元的借款本金、利息以及丰沛铁 2013 年 11 月 21 日 2024 年 4 月 20 日否 (“丰沛铁路应向银行支付的与借款有关的款项路”) 本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 √适用 □ 不适用于 2015 年 10 月 27 日，本公司 2015 年第一次临时股东大会通过决议，批准本公司按照持股比例为中天合创的银团贷款提供本金额为人民币 170.5 亿元及应计利息和其他费用等的担保。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司已提供人民币 135.2 亿元的担保。于 2015 年 10 月 27 日，本公司 2015 年第一次临时股东大会通过决议，批准陕西榆林按照持股比例为禾草沟煤业提供总额不超过人民币 9 亿元的连带责任担保。截止 2017 年 12 月 31 日，陕西榆林已提供人民币 1.1 亿元的担保。 208 / 230 2017 年年度报告 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币关联方说明本期发生额上期发生额中煤集团及其子公司吸收存款增加 1,931,610 - 中煤集团及其子公司吸收存款减少 - 1,604,498 中煤集团及其子公司吸收存款利息费用 57,843 38,059 中煤集团及其子公司提供贷款 5,123,312 6,091,213 中煤集团及其子公司偿还贷款 3,920,000 4,660,000 中煤集团及其子公司提供贷款利息收入 91,561 67,599 中煤集团及其子公司委托贷款代理费收入 2,926 禾草沟煤业提供贷款 - 400,000 禾草沟煤业关联方偿还委托贷款 950,000 600,000 禾草沟煤业委托贷款利息收入 50,710 89,027 旭阳焦化提供贷款 102,000 - 旭阳焦化关联方偿还委托贷款 102,000 - 旭阳焦化委托贷款利息收入 7,291 7,725 中天合创提供贷款 - 1,550,000 中天合创关联方偿还委托贷款 - 3,100,000 中天合创委托贷款利息收入 - 23,380 中天合创委托贷款代理费收入 - (6). 关联方资产转让情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币股权转让协关联方受让方名称转让标的议价款焦化控股晋中能源化工中煤焦化天津 100%的股权 11,528 焦化控股晋中能源化工山西中煤焦化 100%的股权 1,893 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 4,815 5,165 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用本公司之子公司平朔集团以部分资产、所持爆破公司 80%股权向中煤集团下属非上市公司平朔工业增资，本公司之子公司装备公司以平朔维修租赁中心的净资产及对平朔维修租赁中心的人民币 3 亿元债权、所持华昱维修公司 60%股权向平朔工业增资，共产生资本公积人民币 24,776 千元。本公司之子公司焦化控股将所持中煤焦化天津 100%股权和山西中煤焦化 100%股权分别以人民币 11,528 千元和人民币 1,893 千元转让给中煤集团下属非上市公司晋中能源化工，共产生投资收益人民币 670 千元。 209 / 230 2017 年年度报告 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款中煤集团及其下属子公司 714,028 (40,685) 1,190,418 (19,920) 中天合创 278,414 (410) 148,787 (410) 中电神头 70,813 - 78,306 - 禾草沟煤业 29,284 - 45,989 - 大同中新 26,974 - 26,941 - 平朔煤矸石 24,169 - 10,560 - 北京中水长 6,262 (1,849) 6,262 - 天津炭金 2,619 (2,619) 2,619 (2,619) 中煤科创 66 - - - 旭阳焦化 - - 4,133 - 鄂州发电 - - 1,405 - 中煤艾尔竞 - - 299 - 小计 1,152,629 (45,563) 1,515,719 (22,949) 其他应收款中煤集团及其下属子公司 40,476 - 680,800 (32) 东日升 668,028 - 610,118 - 禾草沟煤业 300,000 - 1,250,000 - 旭阳焦化 102,000 - 102,000 - 中煤艾尔竞 12,665 - 9,865 - 天津炭金 7,843 (7,843) 7,843 (7,843) 西煤机 3,024 - - - 平安化肥 1,739 (1,739) 1,739 (1,739) 平朔煤矸石 1,516 - 1,765 - 中天合创 1,065 - 2,253 - 京唐港公司 458 - - - 中信码头 220 - - - 舟山煤电 138 - 290 - 平朔路达 - - 5,877 - 小计 1,139,172 (9,582) 2,672,550 (9,614) 预付账款中煤集团及其下属子公司 50,813 - 104,283 - 中天合创 5,462 - 6,187 - 天津炭金 916 (898) 898 (898) 小计 57,191 (898) 111,368 (898) 应收股利中煤集团及其下属子公司 - - 17,656 - 蒙翼铁路 77,208 - - - 西煤机 76,437 - - - 旭阳焦化 72,958 - 28,756 - 平朔煤矸石 28,037 - 17,950 - 大同中新 8,926 - 8,926 - 北京中水长 715 - 715 - 小计 264,281 - 74,003 - 210 / 230 2017 年年度报告其他流动资产中煤集团及其下属子公司 2,642,189 - 1,350,589 - 小计 2,642,189 - 1,350,589 应收利息中煤集团及其下属子公司 22,965 - 28,679 - 西煤机 2,529 - - - 禾草沟煤业 494 - 2,005 - 小计 25,988 - 30,684 - 长期应收款中煤集团及其下属子公司 12,524 - 19,236 - 其他非流动资产中煤集团及其下属子公司 705,850 - 911,370 - (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款中煤集团及其下属子公司 5,555,897 3,380,353 中天合创 570,292 151,337 西煤机 42,277 5,203 中煤艾尔竞 11,977 13,777 中煤科创 1,567 2,721 乌审旗矿山 491 - 京唐港公司 - 11,135 中信码头 - 小计 6,182,501 3,565,070 其他应付款中煤集团及其下属子公司 497,455 571,275 大同电机 3,000 - 舟山煤电 77 - 禾草沟煤业 - 中煤科创 - 小计 500,532 571,629 预收款项中煤集团及其下属子公司 28,394 30,953 中天合创 9,285 50,177 平安化肥 3 中煤科创 1 小计 37,683 81,186 应付利息中煤集团及其下属子公司 16,196 12,464 应付股利中煤集团及其下属子公司 134,040 233,464 其他流动负债中煤集团及其下属子公司 5,288,348 3,402,838 其他非流动负债中煤集团及其下属子公司 213,980 167,880 7、关联方承诺 √适用 □不适用 (1)采购商品及设备人民币：千元 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日中煤集团及其子公司 - 4,365 (2)接受劳务 211 / 230 2017 年年度报告人民币：千元 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日中煤集团及其子公司 882,638 560,246 (3) 租赁-租入人民币：千元 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日中煤集团及其子公司 698,264 885,980 8、其他 □适用 √不适用十四、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十五、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 (1)资本性支出承诺事项以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：人民币：千元 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日房屋、机器设备 3,260,513 3,721,960 土地使用权 952,472 1,610,165 合计 4,212,985 5,332,125 (2)经营租赁承诺事项根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：人民币：千元 212 / 230 2017 年年度报告 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 1 年以内 118,649 114,650 1到2年 106,293 56,085 2到3年 131,659 56,085 3 年以上 573,328 673,016 合计 929,929 899,836 (3)对外投资承诺事项根据本公司与义马煤业集团股份有限公司（“义务煤业”）、山西海姿焦化有限公司（“海姿焦化”）于 2011 年 6 月 29 日签订的协议，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司已支付人民币 1.68 亿元作为收购晋昶矿业 51%的煤炭资源及矿权权益对价的一部分，并于以后年度在满足特定条件后支付剩余对价人民币 3.11 亿元。根据本公司与海姿焦化于 2011 年 6 月 29 日签订的协议，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司已支付人民币 2.59 亿元作为收购禹硕矿业 63%的煤炭资源及矿权权益对价的一部分，并于以后年度在满足特定条件后支付剩余对价人民币 4.81 亿元。根据 2006 年 7 月 15 日签订的协议，本公司与中国石油化工股份有限公司以及其他 3 家公司约定共同出资设立中天合创。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司作为持股 38.75%的股东，已对中天合创投资人民币 67.87 亿元，以后年度承诺投资额为人民币 4.81 亿元。根据 2008 年 5 月 28 日签订的协议，本公司与呼和浩特铁路局以及其他 7 家公司约定共同出资设立蒙冀铁路。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司作为持股 5%的股东，已支付出资额人民币 14 亿元，以后年度承诺投资额为人民币 1 亿元。根据 2011 年 12 月 23 日签订的协议，本公司与呼和浩特铁路局以及其他 7 家公司约定共同出资设立呼准鄂铁路。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司作为持股 10%的股东，已支付出资额人民币 2.66 亿元，以后年度承诺投资额为人民币 8.19 亿元。 (4)关联方承诺请参见附注十三(7)。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 (a)未决诉讼本集团为若干诉讼事项的被告人，亦为日常业务过程中产生的其他法律程序的原告人。尽管目前未能决定该等诉讼或其他法律程序的结果，管理层相信，所产生的任何责任将不会对本集团的财务状况或经营业绩构成重大不利影响。 (b)对外担保本集团向关联方提供担保的情况见附注十三(5(4))。 213 / 230 2017 年年度报告被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕 143,200 千元的借款太原煤气本金、利息以及太原 2012 年 10 月 29 日 2021 年 1 月 31 日正在履行化煤气化应向银行支付的与借款有关的款项 389,066 千元的借款 2008 年 3 月 28 日 2022 年 12 月 20 日本金、利息以及华晋 2008 年 3 月 28 日 2008 年 3 月 28 日华晋焦煤正在履行焦煤应向银行支付的 2012 年 11 月 21 日 2012 年 11 月 21 日与借款有关的款项 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十六、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币拟分配的利润或股利 724,328 经审议批准宣告发放的利润或股利 - 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十七、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 214 / 230 2017 年年度报告 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 (1)基本信息：总裁办公会为本集团的主要经营决策者，负责审阅本集团的内部报告以评估业绩和配置资源。本集团的报告分部是提供各种产品和服务的企业或企业组，主要经营决策者据此决定分部间的资源配置和业绩评估。本集团根据不同产品和服务的性质、生产流程以及经营环境对该等分部进行管理。除了少数从事多种经营的实体外，大多数企业都仅从事单一业务。该等企业的财务信息已经分解为不同的分部信息呈列，以供主要经营决策者审阅。本集团的报告分部主要包括：煤炭分部、煤化工分部、煤矿装备分部以及金融分部： (i)煤炭—煤炭的生产和销售； (ii)煤化工—煤化工产品的生产和销售； (iii)煤矿装备—煤矿机械装备的生产和销售； (iv)金融分部—为本集团及中煤集团下属企业提供存款、贷款、票据承兑与贴现及其他金融服务。本集团主要经营决策者依据税前利润评价分部经营业绩。本集团按照对独立第三方的销售或转移价格，即现行市场价格，确定分部间销售和转移商品之价格。分部信息以人民币计量，同主要经营决策者所用的报告币种一致。分部资产及分部负债，是指经营分部日常活动中归属于该经营分部的资产和负债，不包括递延所得税资产、递延所得税负债、应交税费、预缴税费及总部资产及负债。 215 / 230 2017 年年度报告 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 2017 年度及 2017 年 12 月 31 日分部信息单位：千元币种：人民币项目煤炭分部煤化工分部煤矿装备分布金融分部其他分部经营分部小计非经营分部分部间抵销合计分部业绩对外交易收入 61,560,943 12,733,973 5,109,267 - 1,719,049 81,123,232 - - 81,123,232 分部间交易收入 2,822,719 10,008 427,620 - 927,821 4,188,168 - 4,188,168 - 主营业务成本 (41,916,646) (9,213,997) (4,356,116) - (2,505,554) (57,992,313) - (4,126,572) (53,865,741) 利息收入 54,067 79,898 2,387 678,932 5,337 820,621 1,314,026 1,568,243 566,404 利息费用 (1,264,382) (1,029,339) (94,655) (141,412) (290) (2,530,078) (2,804,475) (1,555,986) (3,778,567) 对联营和合营企业的投资 (损失)/收益 492,421 537,902 (35,253) - - 995,070 92,985 - 1,088,055 资产减值损失 (1,031,565) (792,879) (94,002) (29,442) (33,248) (1,981,136) (1,525) (16,204) (1,966,457) 折旧费和摊销费 (3,998,454) (1,913,063) (374,246) (1,297) (284,798) (6,571,858) (31,370) - (6,603,228) 资产处置收益 (5,209) (753) 91,832 - - 85,870 (71) - 85,799 其他收益 56,588 4,532 133,653 - 22 194,795 416 - 195,211 利润/(亏损)总额 6,860,063 499,864 66,524 481,122 (207,293) 7,700,280 (1,638,531) (85,185) 6,146,934 所得税费用 (1,942,349) (77,356) (9,633) (123,366) (46,798) (2,199,502) 516,904 18,265 (1,700,863) 净利润/(亏损) 4,917,714 422,508 56,891 357,756 (254,091) 5,500,778 (1,121,627) (66,920) 4,446,071 分部资产及负债资产总额 133,909,468 62,479,728 17,691,353 8,549,747 14,295,143 236,925,439 21,037,004 9,123,497 248,838,946 负债总额 43,170,299 25,894,178 6,504,570 5,521,812 5,594,084 86,684,943 63,545,364 7,475,909 142,754,398 折旧费和摊销费及资产减值损失以外的其他非现金费用 - - - - - - - - - 对联营企业和合营企业的长期股权投资 4,310,643 10,252,856 869,326 - 14,500 15,447,325 3,555,586 - 19,002,911 长期股权投资以外的其他非流动资产增加额(i) 10,760,142 335,103 95,713 (201,189) 1,015,918 12,005,687 8,361 - 12,014,048 (i)非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产 216 / 230 2017 年年度报告 2016 年度及 2016 年 12 月 31 日分部信息(已重述) 项目煤炭分部煤化工分部煤矿装备分布金融分部其他分部经营分部小计非经营分部分部间抵销合计分部业绩对外交易收入 44,708,264 10,518,301 3,673,503 - 1,764,041 60,664,109 - - 60,664,109 分部间交易收入 2,031,803 31,057 355,521 - 726,446 3,144,827 - 3,144,827 - 主营业务成本 (30,521,319) (7,154,472) (2,925,744) - (2,141,424) (42,742,959) - (3,151,733) (39,591,226) 利息收入 54,389 115,859 12,012 579,024 6,228 767,512 1,376,852 1,529,896 614,468 利息费用 (1,341,429) (986,432) (106,940) (167,548) (22,734) (2,625,083) (3,233,043) (1,528,631) (4,329,495) 对联营和合营企业的投资 158,100 95,852 3,177 - (21) 257,108 354,219 - 611,327 (损失)/收益资产减值损失 (154,643) (147,543) (115,963) (12,870) (164,441) (595,460) (85,555) (81,202) (599,813) 折旧费和摊销费 (3,806,727) (1,687,426) (389,828) (1,592) (388,838) (6,274,411) (35,079) - (6,309,490) 利润/(亏损)总额 3,195,785 1,389,223 22,227 380,017 187,536 5,174,788 (1,928,984) (126,699) 3,372,503 所得税费用 (907,627) (36,910) 16,317 (95,053) 25,046 (998,227) 591,852 33,359 (439,734) 净利润/(亏损) 2,288,158 1,352,313 38,544 284,964 212,582 4,176,561 (1,337,132) (93,340) 2,932,769 分部资产及负债资产总额 129,942,878 50,038,299 17,644,136 6,008,183 7,039,922 210,673,418 33,062,329 1,848,893 241,886,854 负债总额 44,834,411 24,378,814 5,835,650 3,583,547 2,873,601 81,506,023 60,240,405 1,847,300 139,899,128 折旧费和摊销费及资产减 - - - - - - - - - 值损失以外的其他非现金费用对联营企业和合营企业的 2,424,305 547,308 37,273 - 356 3,009,242 11,019,486 - 14,028,728 长期股权投资长期股权投资以外的其他 8,833,243 2,182,876 194,573 150 438,249 11,649,091 (33,926) - 11,615,165 非流动资产增加额(i) (i)非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产 217 / 230 2017 年年度报告 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (3).本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家和地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动产总额列示如下：√适用 □不适用人民币：千元对外交易收入本期发生额上期发生额（已重述）国内市场 80,706,214 59,790,613 海外市场 417,018 873,496 合计 81,123,232 60,664,109 人民币：千元非流动资产总额(注) 期末余额期初余额（已重述）国内 192,329,067 187,840,524 海外 438 合计 192,329,505 187,841,036 注：非流动资产口径为不包括递延所得税资产以及金融资产。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十八、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款项目期末余额期初余额应收账款 962,658 3,425,119 减：坏账准备 26,383 15,403 936,275 3,409,716 应收账款净额账龄分析如下：项目期末余额期初余额一年以内 912,382 3,359,193 一到二年 - 9,106 二到三年 - 55,492 三到四年 48,948 - 五年以上 1,328 1,328 962,658 3,425,119 218 / 230 2017 年年度报告 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类计提账面账面比例比例计提比金额金额比例价值金额金额价值 (%) (%) 例(%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 958,795 100% 22,520 2% 936,275 3,425,096 100% 15,380 0% 3,409,716 一般信用组合 45,039 5% 22,520 50% 22,519 49,939 1% 15,380 31% 34,559 其他信用组合 913,756 95% - - 913,756 3,375,157 99% - - 3,375,157 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 3,863 0% 3,863 100% - 23 0% 23 100% - 合计 962,658 100% 26,383 3% 936,275 3,425,119 / 15,403 / 3,409,716 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额计提账龄计提比例应收账款坏账准备应收账款坏账准备比例（%） (%) 2至3年 - - - 49,939 (15,380) 31% 3至4年 45,039 (22,520) 50% - - - 合计 45,039 (22,520) 50% 49,939 (15,380) 31% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 10,980 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 219 / 230 2017 年年度报告 (3). 本期实际核销的应收账款情况本期无核销的应收账款。 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用人民币：千元余额坏账准备金额占应收账款总额比例余额前五名的应收账款总额 765,297 (22,520) 79% (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用于 2017 年 12 月 31 日，其他信用组合的应收账款余额为 913,756 千元(2016 年 12 月 31 日： 3,375,157 千元)，对方单位为往来频繁客户，信用情况良好，且账龄均较短，因此未计提坏账准备。 2、其他应收款期末账面余额期初账面余额一年以内 281,616 18,028 一到二年 1,626 41,146 二到三年 14,877 三到四年 306 2,323 四到五年 2,304 9,258 五年以上 704,207 704,040 1,004,936 775,311 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比比例计提比金额比例(%) 金额价值金额金额价值例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 44,924 4% 44,924 100% - 44,924 6% 44,924 100% - 220 / 230 2017 年年度报告按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 942,844 94% - - 942,844 713,219 92% - - 713,219 一般信用组合 - - - - - 其他信用组合 942,844 94% - - 942,844 713,219 92% - - 713,219 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 17,168 2% 17,168 100% - 17,168 2% 17,168 100% - 合计 1,004,936 100.00% 62,092 6% 942,844 775,311 100% 62,092 8% 713,219 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）计提比例其他应收款坏账准备计提理由（%） A 公司 44,924 44,924 100% (i) 合计 44,924 44,924 100% (i)本公司结合账龄与对方公司的业务情况，对其计提了全额坏账准备。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额代垫款 591,111 633,115 221 / 230 2017 年年度报告保证金及押金 1,026 1,026 股权转让款 72,484 - 其他 340,315 141,170 减：坏账准备 (62,092) (62,092) 合计 942,844 713,219 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额 (%) A 公司代垫款 555,715 5 年以上 55% - B 公司其他 90,000 1 年以内 9% - C 公司转让股权款 72,484 1 年以内 7% - D 公司其他 70,291 5 年以上 7% - E 公司其他 51,960 1 年以内 5% - 合计 / 840,450 / 83% (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 78,420,371 1,700,041 76,720,330 78,719,626 984,150 77,735,476 对联营、合营企业投资 13,090,384 - 13,090,384 11,029,751 - 11,029,751 合计 91,510,755 1,700,041 89,810,714 89,749,377 984,150 88,765,227 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期计本期宣告减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额提减值分配的现期末余额准备金股利 222 / 230 2017 年年度报告平朔集团 24,013,027 28,910 - 24,041,937 - - - 陕西榆林 9,369,060 - - 9,369,060 - - 831,426 装备公司 7,690,767 - - 7,690,767 - - - 银河鸿泰 6,605,678 - - 6,605,678 - - - 鄂尔多斯能源 4,193,426 - - 4,193,426 - - 99,117 运销公司 3,214,585 127,532 - 3,342,117 - - 144,099 蒙大新能源 3,199,231 - - 3,199,231 - - 29,328 蒙大矿业 2,764,663 - - 2,764,663 - - - 中煤财务 2,730,000 - - 2,730,000 - - 233,385 上海能源 2,337,767 - - 2,337,767 - - 45,119 伊化矿业 1,994,077 53,262 - 2,047,339 - - - 黑龙江煤化工 2,483,128 - 579,517 1,903,611 579,517 579,517 - 中煤华晋 1,626,986 - - 1,626,986 - - 139,469 新疆煤电化 480,000 408,000 - 888,000 - - - 中煤远兴 781,543 - - 781,543 - - - 西北能源 - 691,942 - 691,942 - - - 哈密煤业 614,766 - - 614,766 - - - 唐山沟煤业 467,569 - - 467,569 - - - 中煤化天津 - 500,000 - 500,000 - - 10,064 兴安能源 427,327 - 136,374 290,953 136,374 209,047 - 焦化控股 239,985 - - 239,985 - 911,477 - 华光资源 203,109 - - 203,109 - - - 开发公司 99,534 - - 99,534 - - 13,628 大同出口煤 33,347 - - 33,347 - - - 禹硕矿业 31,500 - - 31,500 - - - 晋昶矿业 25,500 - - 25,500 - - - 招标公司 57,019 - 57,019 - - - 16,876 陕西南梁 289,185 - 289,185 - - - - 朔州中煤平朔能源有限公司 191,019 - 191,019 - - - - 山西中煤东坡煤业有限公司 1,111,489 - 1,111,489 - - - - 朔州市格瑞特实业有限公司 450,189 - 450,189 - - - - 华南销售 10,000 - 10,000 - - - - 合计 77,735,476 1,809,646 2,824,792 76,720,330 715,891 1,700,041 1,562,511 223 / 230 2017 年年度报告 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期增减变动投资期初权益法下确其他综期末减值准备减少投宣告发放现金单位余额追加投资认的投资损合收益其他权益变动计提减值准备其他余额期末余额资股利或利润益调整一、合营企业甘肃天大 195,097 - - (3,072) - - - - - 192,025 - 大同中新 - - - - - - - - - - - 小计 195,097 - - (3,072) - - - - - 192,025 - 二、联营企业中天合创 6,787,431 - - 47,767 - 47,231 - - - 6,882,429 延长榆能 2,408,428 - - 246,940 - (3,000) - - - 2,652,368 蒙冀铁路 - 1,400,000 - 162,250 - - - - - 1,562,250 舟山煤电 788,498 - - 24,559 - - 81,358 - - 731,699 京唐港公司 361,579 - - 31,296 - 80 22,901 - - 370,054 中煤华能 290,795 - - 9,561 - 299 12,639 - - 288,016 呼准鄂铁路 - 265,800 - - - - - - - 265,800 鄂尔多斯南部铁路 - 240,000 - (94,257) - - - - - 145,743 中电神头 197,923 - 160,572 (37,351) - - - - - - 小计 10,834,654 1,905,800 160,572 390,765 - 44,610 116,898 - - 12,898,359 合计 11,029,751 1,905,800 160,572 387,693 - 44,610 116,898 - - 13,090,384 其他说明：本公司联营公司参见附注七(11) 224 / 230 2017 年年度报告 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 37,597,802 35,926,447 35,210,740 33,540,389 其他业务 4,909 3,790 5,997 3,667 合计 37,602,711 35,930,237 35,216,737 33,544,056 主营业务收入和主营业务成本项目本期发生额上期发生额主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本销售煤炭产品 28,788,282 27,690,606 25,485,114 24,252,624 销售煤化工产品 8,809,520 8,235,841 9,722,428 9,285,276 其他 - - 3,198 2,489 合计 37,597,802 35,926,447 35,210,740 33,540,389 5、投资收益 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 1,562,511 1,460,543 处置长期股权投资产生的投资收益 489,862 (97,925) 权益法核算的长期股权投资收益 387,693 354,155 可供出售金融资产发放股利确认的投资收益 77,206 - 处置可供出售金融资产取得的投资收益 (4) - 合计 2,517,268 1,716,773 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6、母公司关联交易及余额情况 √适用 □不适用（1）关联方交易情况人民币：千元关联方关联方交易内容 2017 年度 2016 年度本公司之子公司销售商品 21,939,620 18,165,404 本公司之子公司采购商品 32,221,057 24,160,411 本公司之子公司接受劳务 39,358 38,906 本公司之子公司提供资金 12,590,803 10,264,496 本公司之子公司偿还委托贷款 9,474,396 6,480,879 本公司之子公司本公司提供资金 1,951,505 - 本公司之子公司向本公司提供资金 - 6,628,816 本公司之子公司提供贷款的利息收入 1,260,921 1,254,154 本公司之子公司利息支出 23,673 21,419 本公司之子公司提供担保 6,710,200 7,825,481 （2）关联方应收应付款项 225 / 230 2017 年年度报告应收项目人民币：千元期末余额期初余额科目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备货币资金(注 1) 本公司之子公司 3,838,294 - 2,903,271 - 应收账款本公司之子公司 769,958 - 2,921,922 - 预付账款本公司之子公司 17,426 - 22,400 - 应收股利本公司之子公司 2,049,237 - 3,482,903 - 应收利息本公司之子公司 708,624 - 337,975 - 其他应收款本公司之子公司 936,529 - 665,792 - 长期应收款本公司之子公司 18,662,581 - 16,120,891 - 一年内到期的非流动本公司之子公司 8,474,090 - 8,834,396 - 资产应付项目科目名称关联方账面余额账面余额应付账款本公司之子公司 2,390,096 3,349,217 预收账款本公司之子公司 39,213 34,832 其他应付款本公司之子公司 4,275,204 6,391,871 注 1：货币资金为本公司存入中煤财务的存款金额。注 2：本部分关联方交易情况为本公司与子公司之间的关联交易及余额情况，其他关联方交易及余额情况见附注十三。十九、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目 2017 年度计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 195,226 非流动资产处置损益 85,799 持有可供出售金融资产期间取得的股利收入 79,538 对外委托贷款取得的损益 58,001 处置长期股权投资产生的投资收益 66,726 可供出售金融资产处置收益 3,919 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 3,028 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (82,334) 其他 (9,842) 所得税影响额 (77,001) 少数股东权益影响额(税后) 21,326 合计 344,386 226 / 230 2017 年年度报告根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益 [2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 2.76 0.18 不适用利润扣除非经常性损益后归属于 2.37 0.16 不适用公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 √适用 □不适用本公司为在香港联合交易所上市的 H 股公司，本集团按照国际财务报告准则编制了财务报表，并已经德勤关黄陈方会计师行审计。本财务报表在某些方面与本集团按照国际财务报告准则编制的财务报表之间存在差异，差异项目及金额列示如下： (1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币净利润净资产本期发生上期发生额期初余额（已期末余额额 (已重述) 重述）按中国会计准则 2,414,426 2,027,593 89,011,747 85,946,821 按国际会计准则调整的项目及金额：专项储备及相关递延税调整(i) 1,071,754 (315,136) 188,187 319,818 股权分置流通权调整(ii) - - (155,259) (155,259) 政府补助调整(iii) 3,710 3,710 (33,390) (37,100) 按国际会计准则 3,489,890 1,716,167 89,011,285 86,074,280 (i) 专项储备及相关递延税调整：专项储备包括维简费、安全费、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金和可持续发展准备金。在中国企业会计准则下，本集团计提专项储备时，计入生产成本及股东权益中的专项储备，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于资本性的支出于完工时转入固定资产，同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计折旧，相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，计提专项储备作为未分配利润拨备处理，相关支出在发生时予以确认，并相应将专项储备转回未分配利润。 (ii)在中国企业会计准则下，非流通股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在资产负债表上记录在长期股权投资中；在国际财务报告准则下，作为让与少数股东的利益直接减少股东权益。 227 / 230 2017 年年度报告 (iii)在中国会计准则下，属于政府资本性投入的财政拨款，计入资本公积科目核算。在国际财务报告准则下，上述财政拨款视为政府补助处理。 (2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 (3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 228 / 230 2017 年年度报告第十三节公司组织结构图 229 / 230 2017 年年度报告第十四节备查文件目录载有本公司法定代表人、主管会计工作责任人、会计机构负责人签名并备查文件目录盖章的会计报表备查文件目录载有普华永道盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有本公司文件的正本备查文件目录及公告原稿备查文件目录在联交所发布的2017年业绩公告董事长：李延江董事会批准报送日期：2018 年 3 月 20 日修订信息 □适用 √不适用 230 / 230
附件：公告原文

中煤能源2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-03-21

2017 年年度报告
公司代码：601898                                                      公司简称：中煤能源
                    中国中煤能源股份有限公司
                        2017 年年度报告
                                            重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
  未出席董事职务          未出席董事姓名        未出席董事的原因说明            被委托人姓名
独立董事              梁创顺                   其他公务                   张成杰
三、 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李延江、主管会计工作负责人柴乔林及会计机构负责人（会计主管人员）柴乔林
    声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    截至2017年12月31日止年度，公司经审计2017年合并财务报表归属于母公司股东的净利润在
国际财务报告准则下为3,489,890,000元，在中国企业会计准则下为2,414,426,000元。为更好地回馈
股东，维护企业价值和股东价值，并保持利润分配政策的连续性和稳定性，根据公司现金分红政
策，公司董事会建议2017年按照中国企业会计准则合并财务报表归属于母公司股东的净利润
2,414,426,000 元 的 30% 计 724,327,800 元 向 股 东 分 派 现 金 股 利 ， 以 公 司 全 部 已 发 行 股 本
13,258,663,400股为基准，每股分派0.055元（含税）。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投
资风险。
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七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
     受宏观经济增速放缓、市场供需关系变化等因素影响，公司煤炭、煤化工等主要产品价格存
在波动风险，对公司经营业绩影响较大。由于煤炭采选、煤化工生产安全管理要求高于一般行业，
公司面临较大的安全生产风险。投资项目审批时间的不确定性以及市场变化等因素，增加了项目
投资风险。此外，国家行业政策变化、环保标准调整等因素，对公司生产经营都有可能产生一定
影响。本公司高度重视风险管理，不断完善风险管控体系，努力提高风险管控水平。有关公司生
产经营中可能存在的风险详见“经营情况讨论与分析”有关章节。
十、 其他
√适用 □不适用
    本公司 2017 年度“董事会报告”内容包括本报告第四节“公司业务概要”、第五节“经营情
况讨论与分析”及第七节“重要事项”的“普通股利润分配或资本公积金转增预案”。
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节     董事长致辞 ....................................................................................................................... 11
第四节     公司业务概要 ................................................................................................................... 14
第五节     经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 19
第六节     监事会报告 ....................................................................................................................... 45
第七节     重要事项 ........................................................................................................................... 47
第八节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 68
第九节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 73
第十节     公司治理 ........................................................................................................................... 84
第十一节   公司债券相关情况 ........................................................................................................... 88
第十二节   财务报告 ........................................................................................................................... 92
第十三节   公司组织结构图 ............................................................................................................. 229
第十四节   备查文件目录 ................................................................................................................. 230
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                                第一节           释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本集团、本公司、公司、中煤能源 指 中国中煤能源股份有限公司，除文内另有所指，亦包括
                                    其所有子公司
本公司董事会、董事会            指 中国中煤能源股份有限公司董事会
董事                            指 本公司董事，包括所有执行、非执行以及独立非执行董
                                    事
中煤集团                        指 中国中煤能源集团有限公司，本公司控股股东
平朔公司                        指 中煤平朔集团有限公司
上海能源公司                    指 上海大屯能源股份有限公司
中煤华晋公司                    指 山西中煤华晋能源有限责任公司
陕西公司                        指 中煤陕西榆林能源化工有限公司
财务公司                        指 中煤财务有限责任公司
龙化集团                        指 中煤黑龙江煤炭化工（集团）有限公司
平朔工业公司                    指 平朔工业集团有限责任公司
鄂能化公司                      指 中煤鄂尔多斯能源化工有限公司
蒙大公司                        指 内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司
远兴公司                        指 内蒙古中煤远兴能源化工有限公司
新疆分公司                      指 中国中煤能源股份有限公司新疆分公司
焦化公司                        指 中煤焦化控股有限責任公司
晋中能化公司                    指 中煤晋中能源化工有限责任公司
装备公司                        指 中国煤矿机械装备有限责任公司
中天合创公司                    指 中天合创能源有限责任公司
资源发展公司                    指 中煤资源发展集团公司，原中国煤炭进出口公司
华昱公司                        指 中煤集团山西华昱能源有限公司，原中煤集团山西金海
                                    洋能源有限公司
靖神铁路公司                    指 陕西靖神铁路有限责任公司
西煤机公司                      指 西安煤矿机械有限公司
山西焦煤集团                    指 山西焦煤集团有限责任公司
蒙大工程塑料项目                指 蒙大新能源工程塑料项目
榆林烯烃项目                    指 中煤陕西榆林能源化工有限公司甲醇醋酸系列深加工
                                    及综合利用项目
图克化肥项目                    指 内蒙古鄂尔多斯图克化肥项目一期工程
鄂尔多斯烯烃项目                指 鄂尔多斯中天合创煤炭深加工项目二期甲醇制烯烃项
                                    目
纳林河二号煤矿项目              指 乌审旗蒙大矿业有限责任公司纳林河二号矿煤矿项目
母杜柴登煤矿项目                指 鄂尔多斯市伊化矿业资源有限公司母杜柴登煤矿项目
大海则煤矿项目                  指 陕西榆林大海则煤矿项目
小回沟煤矿项目                  指 山西中煤平朔小回沟煤业有限公司小回沟煤矿项目
财政部                          指 中华人民共和国财政部
中国证监会                      指 中国证券监督管理委员会
国务院国资委                    指 国务院国有资产监督管理委员会
联交所                          指 香港联合交易所有限公司
上交所                          指 上海证券交易所
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公司《章程》     指   指本公司于 2006 年 8 月 18 日创立大会通过的、经国家
                      有关部门批准并经不时修订补充的公司章程
A股              指   经中国证监会批准，向中国境内投资者发行，在上海证
                      券交易所上市，以人民币交易的普通股股票
H股              指   本公司股本中每股面值 1.00 元的境外上市外资股，以
                      港币认购并在香港联交所上市交易
股份             指   本公司普通股，包括 A 股及 H 股
股东             指   本公司股东，包括 A 股持有人及 H 股持有人
联交所上市规则   指   香港联合交易所有限公司证券上市规则
上交所上市规则   指   上海证券交易所股票上市规则
联交所网站       指   www.hkexnews.hk
上交所网站       指   www.sse.com.cn
公司网站         指   www.chinacoalenergy.com
元               指   人民币元
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                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称              中国中煤能源股份有限公司
公司的中文简称              中煤能源股份
公司的外文名称              China Coal Energy Company Limited
公司的外文名称缩写          China Coal Energy
公司的法定代表人            李延江
二、 联系人和联系方式
                                    董事会秘书                      证券事务代表
姓名                        周东洲                        姜群
联系地址                    中国北京市朝阳区黄寺大街1号   中国北京市朝阳区黄寺大街1号
                            中国中煤能源股份有限公司证    中国中煤能源股份有限公司证
                            券事务部                      券事务部
电话                        (8610)-82236028               (8610)-82236028
传真                        (8610)-82256479               (8610)-82256479
电子信箱                    IRD@chinacoal.com             IRD@chinacoal.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                        中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街1号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                        中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街1号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                            http://www.chinacoalenergy.com
电子信箱                            IRD@chinacoal.com
报告期内变更情况查询索引            www.sse.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   中国北京市朝阳区黄寺大街1号中国中煤能源股份
                                       有限公司证券事务部
报告期内变更情况查询索引               www.sse.com.cn
五、 公司股票简况
                                   公司股票简况
 股票种类     股票上市交易所         股票简称            股票代码          变更前股票简称
A股       上海证券交易所         中煤能源            601898            -
H股       香港联合交易所有限公司 中煤能源            01898             -
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六、 其他相关资料
                             名称                    德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境   办公地址                中华人民共和国上海市黄埔区延安东路 222
内）                                                 号外滩中心 30 楼
                             签字会计师姓名          徐斌、苗振宇
                             名称                    德勤关黄陈方会计师行
公司聘请的会计师事务所（境
                             办公地址                香港金钟道 88 号太古广场一期 35 楼
外）
                             签字会计师姓名          王天泽
                             名称                    中国国际金融股份有限公司
                             办公地址                北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 28 层
报告期内履行持续督导职责的   签字的保荐代表          姚旭东、石芳
保荐机构                     人姓名
                             持续督导的期间          至本公司首次公开发行 A 股股票的募集资金
                                                     使用完毕为止
                             名称                    中国银河证券股份有限公司
                             办公地址                北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C
                                                     座 2-6 层
报告期内履行持续督导职责的
                             签字的保荐代表          王飞、张悦
保荐机构
                             人姓名
                             持续督导的期间          至本公司首次公开发行 A 股股票的募集资金
                                                     使用完毕为止
                             名称                    -
                             办公地址                -
报告期内履行持续督导职责的
                             签字的财务顾问          -
财务顾问
                             主办人姓名
                             持续督导的期间          -
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                    单位：千元 币种：人民币
                                                       2016年       本期比上年增
         主要会计数据                2017年                                            2015年
                                                     （经重述）         减(%)
营业收入                             81,123,232        60,664,109             33.7    59,270,865
归属于上市公司股东的净利润            2,414,426         2,027,593             19.1    -2,520,089
归属于上市公司股东的扣除非经          2,070,040         1,080,759             91.5    -2,829,314
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           17,807,406        12,068,576           47.6       7,284,642
                                                     2016年末       本期末比上年
                                      2017年末                                         2015年末
                                                     （经重述）     末增减（%）
归属于上市公司股东的净资产           89,011,747        85,946,821             3.6     83,484,300
总资产                              248,838,946      241,886,854              2.9    256,979,526
                                           7 / 230
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(二)    主要财务指标
                                                      2016年             本期比上年同
       主要财务指标                2017年                                                  2015年
                                                    （经重述)              期增减(%)
基本每股收益（元／股）                     0.18             0.15                  20.0            -0.19
稀释每股收益（元／股）                        -                -                     -                -
扣除非经常性损益后的基本每                 0.16             0.08                 100.0            -0.21
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                  2.76                 2.40      增加0.36个百            -2.97
                                                                                  分点
扣除非经常性损益后的加权平                 2.37                 1.28    增加 1.09 个百            -3.33
均净资产收益率（%）                                                               分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：千元 币种：人民币
                                  净利润                               归属于上市公司股东的净资产
                                         上期数
                       本期数                                          期末数            期初数
                                       （经重述）
按中国会计准则          2,414,426            2,027,593                   89,011,747        85,946,821
按国际会计准则调整的项目及金额：
（a）专项储备及
                        1,071,754                 -315,136                  188,187          319,818
相关递延税调整
（b）股权分置流
                                -                           -              -155,259          -155,259
通权调整
（c）政府补助调
                            3,710                       3,710               -33,390           -37,100
整
按国际会计准则          3,489,890                 1,716,167              89,011,285        86,074,280
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
√适用 □不适用
    (a)专项储备及相关递延税调整：专项储备包括维简费、安全费、煤矿转产发展资金、矿山环
境恢复治理保证金和可持续发展准备金。在中国企业会计准则下，公司计提专项储备时，计入生
产成本及股东权益中的专项储备，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于资
本性的支出于完工时转入固定资产，同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计折
                                              8 / 230
                                     2017 年年度报告
旧，相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，计提专项储备作为未分配
利润拨备处理，相关支出在发生时予以确认，并相应将专项储备转回未分配利润。
    (b)在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对
价在资产负债表上记录在长期股权投资中；在国际财务报告准则下，作为让予少数股东的利益直
接减少股东权益。
    (c)在中国企业会计准则下，属于政府资本性投入的财政拨款，计入“资本公积”科目核算。
在国际财务报告准则下，上述财政拨款视为政府补助处理。
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                        单位：千元 币种：人民币
                                第一季度     第二季度                第三季度        第四季度
                              （1-3 月份） （4-6 月份）            （7-9 月份）   （10-12 月份）
营业收入                        17,864,765   19,239,192                22,689,136      21,330,139
归属于上市公司股东的净利润        1,170,967      525,170                  736,315         -18,026
归属于上市公司股东的扣除非
                                 1,093,890              478,169         681,348          -183,367
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额       2,240,172             3,096,060       5,304,011        7,167,163
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                          单位:千元 币种:人民币
          非经常性损益项目                   2017 年金额           2016 年金额     2015 年金额
非流动资产处置损益                                  85,799              -155,703        -40,439
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外                                             195,226          106,984          246,232
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益                                     3,028                 -               -
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回                                                         -            5,349           11,070
对外委托贷款取得的损益                                  58,001          120,132          135,866
除上述各项之外的其他营业外收入和支
出                                                 (82,334)             -12,718           24,820
其他符合非经常性损益定义的损益项目                   -9,842                   -                -
终止权益法核算确认的收益                                  -                   -           31,324
处置长期股权投资产生的投资收益                       66,726           1,017,828                -
持有可供出售金融资产期间取得的股利
收入                                                 79,538                   -                -
可供出售金融资产处置收益                              3,919                   -                -
少数股东权益影响额（税后）                           21,326            -107,654            1,462
所得税影响额                                       (77,001)             -27,384         -101,110
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                  合计                                344,386          946,834          309,225
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                       单位：千元 币种：人民币
                                                                               对当期利润的影响
    项目名称             期初余额        期末余额               当期变动
                                                                                     金额
可供出售金融资产              18,627            33,086                14,459
      合计                    18,627            33,086                14,459
十二、 其他
□适用 √不适用
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                               第三节        董事长致辞
尊敬的各位股东：
    岁月不居，天道酬勤。颔首回望 2017 年，全球经济回暖趋势明显，国内经济发展稳中有进，
煤炭行业形势好转，煤炭价格稳定运行，企业效益逐步提升。公司以提高质量效益为中心，抓住
机遇，上下一心，砥砺奋进，多个重点项目获得核准批复，改革发展呈现新气象，各项工作再上
新台阶，营业收入、经济效益创近年最好水平。在此，向各位股东及各界人士一年来对公司的关
注与支持表示由衷的感谢！我谨代表公司董事会，向各位股东呈报 2017 年度报告。
    加强产销协同，营业收入大幅增长。
    一年来，公司积极履行社会责任，全面落实新长协机制，主动适应安全环保、开采条件等新
变化，优化生产组织，强化产运销衔接，完成商品煤产量 7,554 万吨，实现了安全生产。发挥大
营销优势，拓宽资源渠道，调整销售策略，完成煤炭销售量 12,927 万吨，煤炭产销组织能力进一
步提升。深入推进煤化工生产消缺补优，智能化工厂建成行业标杆，煤化工运行再创新水平。在
按计划停车大修的情况下，保持满负荷稳定运行，生产聚烯烃 97.6 万吨，尿素 199.6 万吨，并实
现全产全销。煤矿装备企业抓住市场机遇，全力抢抓订单，挖掘生产潜力，煤矿装备产值大幅增
长 54.3%。报告期内，得益于产销平稳和价格上涨，公司实现营业收入 811.23 亿元，同比增长 33.7%。
    深化精益管理，实现利润创近年新高。
    坚持目标管理，强化预算执行，大力挖潜增效，盈利能力明显增强，营业利润率同比增加 2.3
个百分点。深入推进煤炭开采技术降本和节能降耗，强化成本管控，继续保持成本领先优势。科
学安排煤层合理配采，加强优采、优洗和优装，强化外购配煤管理，持续优化商品煤结构，销售
创效近 5 亿元。加强煤化工生产管理，深挖装置潜能，煤化工单耗创出历史最好水平，装置开车
水平、主要经济技术指标继续保持行业领先。推进煤化工新产品开发，成功开发聚乙烯铬系高端
产品，填补行业空白。继续深化采购、销售、投资、资金集中管理，提高管控能力，提升了管理
效率。报告期内，公司实现利润总额 61.47 亿元，同比增利 27.74 亿元，创近年来最好水平。
    大力提质增效，经营质量显著改善。
    认真贯彻落实国家供给侧结构性改革部署，深入推进“三去一降一补”工作，优化资源配置，
促进企业瘦身健体。坚持稳中提质、改革创新总基调，着重提升运营质量、产品质量、服务质量。
持续改善经营，夯实盈利基础，资产质量进一步提升。深化筹融资管理，科学把握投资节奏，强
化资本约束。优化资本结构，合理控制负债规模，积极稳妥降杠杆，利息支出大幅降低 11.5%，
资产负债率下降 0.4 个百分点，财务稳健性进一步增强。抓住煤炭市场回暖机遇，大力加强应收
账款回收，压缩营运资金占用，提高资产周转效率，应收账款同比下降 14.9%，经营创现能力进
一步提升。报告期内，实现经营现金净流入 178.07 亿元，同比增长 47.6%。坚持绿色发展理念，
着力推进节能管理和技术提升，降低产品单耗，努力提升高质量供给能力。大力开展环保治理和
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生态恢复，节能减排工作取得积极成效，平朔公司荣获“2017 中国最具影响力绿色品牌企业”和
中国煤炭学会首届“生态矿山-土地复垦与生态修复先锋”称号。
    推动转型升级，重点项目推进取得突破。
    坚持战略规划引领，加快推动煤-电-化等循环经济新业态升级，积极推进产业链上下游向价
值创造最大化环节倾斜，更加突出以煤为基的煤炭、煤化工、电力等产业协同增值，通过优化存
量、做优增量、提升质量，切实推动了企业可持续发展。积极利用煤炭行业去产能政策，加快淘
汰落后产能，关闭退出低效产能；有效利用产能置换政策，加快释放先进产能，纳林河、榆横矿
区北区等矿区总规获得批复，母杜柴登煤矿、纳林河二号井 2 个重点优质高效煤矿项目获得核准，
门克庆、葫芦素等千万吨级矿井首采工作面投入试生产，小回沟煤矿建设进入三期施工。继续推
动煤化工业务规模发展，蒙大工程塑料项目投入生产，实现高负荷稳定运行；进一步发挥协同优
势，启动鄂能化公司年产 100 万吨煤制甲醇技术改造，项目环评获得批复；中天合创煤炭深加工
示范项目正式投入商业运营，有望提升公司投资收益。强化电力业务专业化管理，创新煤电联营
方式，为做强做优主业奠定坚实基础。平朔公司 2×660MW 低热值煤发电项目、新疆准东五彩湾 2
×660MW 北二电厂项目、上海能源公司 2×350MW“上大压小”热电项目稳步推进，有望于 2018
年内全部建成投产。
    狠抓改革创新，发展动能持续增强。
    一年来，公司紧盯国企改革政策，不断深化内部改革，优化业务调整，理顺管理体制，推动
区域一体化管理，提升了区域协同效率。聚焦做强做优主业，推进平朔矿区业务整合，完成平朔
公司辅业剥离转让。整合企业资源，调整业务管理边界，搭建能源综合开发服务专业化平台，突
出主业蓄势发展。坚持“精简高效、责权一致”原则，持续推进三项制度改革，推动体制机制创
新，妥善分流安置富余人员，优化人力资源配置，提升企业活力。完善分类考核，实施激励机制，
不断改进考核体系。坚持科技引领，强化创新驱动，提升科技研发能力，完成重点科技项目百余
项。大力弘扬工匠精神，深入开展技术创新，加速“双创”成果转化，加强成果推广应用示范，
创新成果不断涌现。成功研制多项世界领先高端采掘设备，引领行业科技进步。陕西公司获得第
十届全国石油和化工企业管理创新一等奖，鄂能化公司等多家煤化工企业被认定为高新技术企业，
本年度获得科技进步奖 20 项，自主创新能力取得新进步，核心技术竞争力进一步增强。
    一元复始，万象更新。2018 年，世界经济复苏迹象明显，国内经济仍将保持较快增长。从当
前煤炭市场看，随着供给侧结构性改革的深入推进，煤炭供应个别时段、局部区域可能偏紧，煤
炭价格预计继续保持在合理区间。长期来看，新时代下中国经济转向高质量发展阶段，经济发展
的基本面持续向好。随着我国能源结构不断优化，煤炭消费需求增长将会放缓，但煤炭作为我国
的基础能源之一，主体地位不会改变。同时，煤炭产业转型升级取得新进展，行业结构调整成效
也将逐渐显现，煤炭去产能由总量去产能转向结构去产能，优质产能逐步释放，落后产能淘汰退
出，运输通道建设加快，煤炭供需关系正由基本平衡向更高水平的动态保障发展。近期国家出台
《关于进一步推进煤炭企业兼并重组转型升级的意见》，支持中央专业煤炭企业重组其他涉煤中
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央企业所属煤矿，推进专业煤炭企业做强做优做大。从煤炭相关行业看，煤化工产业发展前景良
好，聚烯烃、尿素价格有望保持相对高位，现代煤化工进入产业化发展阶段。新时代开启新征程，
新使命呼唤新作为。作为煤炭专业化管理企业，公司将把握时代新机遇，优化产业结构，加快转
型升级，培育企业新动能，引领行业新发展，助力公司成为具有全球竞争力的世界一流清洁能源
供应商。
    2018 年，公司将紧紧围绕年度生产经营目标，坚持稳中求进总基调，深入贯彻新发展理念，
在推动高质量发展中取得新进展。一是全面提升运营质量。科学组织产销，努力增产增收增效，
稳步提升经营业绩，确保实现年度经营目标。坚守安全红线底线，提升安全保障能力。二是全面
提升发展质量。强化战略规划引领，发挥产业协同和专业化管理优势，抓好重点项目建设，努力
实现三个电厂年内投产。加快培育新业务，发展新模式，助推公司转型升级。三是全面提升管理
质量。以深化供给侧结构性改革为主线，坚持质量第一、效率优先，深入推进机制体制改革，强
化改革创新，着力增强发展动力。全面提升风险防控质量，推动公司规范高效运行。四是全面提
升人才质量。加强人才队伍建设，畅通职业发展通道，不断优化人力资源配置。继续深化三项制
度改革，优化薪酬分配结构，激发员工干事创业活力。
    乘风破浪潮头立，扬帆起航正当时。面对未来，公司管理层和全体同仁不忘初心、牢记使命，
锐意进取、开拓创新，扬帆新航程，续写新辉煌，为推动公司高质量发展而努力！
                                                                       董事长：李延江
                                                                             中国北京
                                                                     2018 年 3 月 20 日
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                             第四节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司是集煤炭生产和贸易、煤化工、煤矿装备制造及相关服务、坑口发电等业务于一体的大
型能源企业。公司立足煤炭主业，凭借先进的煤炭开采及洗选技术、完善的营销及客户服务网络，
在煤炭行业具备领先优势。多年来不断优化产业结构，大力发展新型煤化工业务，在煤炭转化和
清洁高效利用方面经验丰富，装置开车水平、主要经济技术指标保持行业领先，低成本竞争优势
明显。充分发挥煤矿装备专业技术优势，着力提高产品及服务质量，丰富产品结构，巩固市场占
有率，延伸煤炭产业链。
(一)煤炭业务
    2017 年，国内经济发展稳中有进，供给侧结构性改革持续推进，煤炭行业运行平稳，市场供
需基本平衡，煤炭企业效益整体向好。公司围绕―稳中提质、改革创新‖的总基调，以市场为导向，
以效益为中心，全力组织煤炭产销，煤炭业务盈利水平稳步提升。
    1.煤炭生产
    公司克服生产条件复杂、生产接续紧张等困难，坚持问题导向，科学组织生产，有效释放先
进产能，持续优化生产结构，努力稳产增产。报告期内，完成商品煤产量 7,554 万吨，其中，动
力煤产量 6,690 万吨，炼焦煤产量 864 万吨。平朔公司全力抓好生产组织、加快征地搬迁，狠抓
剥离补欠和井工增产，煤炭产量保持稳定，也为今后几年稳产增产提供支撑。上海能源公司积极
克服地质条件复杂、生产组织难度加大等困难，持续推进生产系统和洗选工艺优化，全力以赴稳
产提质。中煤华晋公司超前保障采掘接续，保持均衡高效生产，生产经营平稳有序，综合效益再
创新高。
    公司狠抓安全隐患排查治理，加大安全监督检查力度，全力防范重大风险，确保企业安全稳
定。继续加大安全投入，装备水平稳步提高，安全生产标准化明显提升，5 处煤矿达到国家一级
标准。
    公司大力推进创新发展，以科技创新带动煤炭生产降本提效。推广应用采煤新技术、新装备，
不断提高矿井单产单进水平。通过技术优化及工艺改进，降低工作面能耗，减少工作面数量，不
断提高资源回收率。报告期内，公司原煤工效 36.23 吨/工，在煤炭行业保持领先水平（据煤炭工
业协会统计数据，2016 年全行业原煤工效 8.092 吨/工）。
    公司坚持绿色发展，积极推进井下分采、分装、分运，加大入洗比例，优化洗选工艺等措施，
改善产品结构，稳步提升商品煤质量，满足客户多样化需求。
    2.煤炭销售
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       2017 年，公司积极履行社会责任，充分发挥骨干企业引领作用，深入落实电煤新长协机制，
 精准对接产销，加强营销监管，不断增强销售创效能力。优化冶金煤市场开发策略，冶金行业终
 端用户稳步增加，公司市场影响力有效提升。
       密切关注市场需求，立足供给侧结构性改革，努力提升高质量供给能力。报告期内，公司煤
 炭产销衔接总体顺畅，完成自产商品煤销售量 7,329 万吨。
       公司加快完善物流体系，整合内外部资源，大力开展协同销售，扩大销售规模，提高市场占
 有率，全年实现买断贸易煤销售量 4,752 万吨。
商品煤销量（万吨）                   2017年              2016年（经重述）       变化比率(%)
（一）自产煤内销                               7,320                 8,026                -8.8
按区域：华北                                   2,041                 2,496               -18.2
         华东                                  3,487                 4,088               -14.7
         华南                                   918                    655                40.2
         其他                                   874                    787                11.1
按煤种：动力煤                                 6,460                 7,054                -8.4
         炼焦煤                                 860                    972               -11.5
（二）自产煤出口                                  9                     41               -78.0
按区域：台湾地区                                  9                     41               -78.0
按煤种：动力煤                                    9                     41               -78.0
（三）买断贸易                                 4,752                 4,825                -1.5
其中：国内转销                                 4,605                 4,579                    0.6
       进口贸易                                 124                    230               -46.1
       自营出口                                  19                     16                18.8
       转口贸易                                   4                         -                   -
（四）代理                                      846                    343               146.6
其中：进口代理                                  115                     13               784.6
       出口代理                                 251                    258                -2.7
       国内代理                                 480                     72               566.7
合计                                          12,927                13,235                -2.3
 (二)煤化工业务
       公司持续加强煤化工生产精细管理，有序安排装置检修，主动消除系统缺陷，保障―安稳长满
 优‖运行，装置开车水平、主要经济技术指标保持国际领先水平。榆林烯烃项目狠抓高负荷状态下
 安全管控，生产创出新水平，日均聚烯烃产量突破 2,166 吨，全年完成聚烯烃产量 68.4 万吨。图
 克化肥项目大力推进技术攻关，有效挖掘装置潜能，主副产品产量创历史新高，全年完成尿素产
 量 199.6 万吨，同比增加 14.1 万吨。蒙大工程塑料项目 8 月份正式投入生产运营，保持高负荷稳
 定运行，全年完成聚烯烃产量 63.2 万吨。
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                                      2017 年年度报告
     公司高度重视煤化工技术创新和新产品研发工作，结合市场需求增加聚烯烃牌号，开发尿素
 新产品，煤化工产品结构不断优化。深化副产品加工利用，综合创效能力稳步提升。公司持续开
 展对标达标管理，着力提升成本管控水平，主要煤化工产品成本处于行业领先水平。
     公司充分发挥煤化工产品集中销售优势，结合化工装置检修计划，灵活调整销售节奏，确保
 产品连续供应，稳定市场份额。不断完善市场布局，优化销售策略，实行淡旺季互补，提升了市
 场占有率和中煤品牌影响力。紧跟市场变化，丰富产品结构，加大运力保障，降低物流成本，确
 保产销衔接顺畅，主要化工产品增销增效明显。报告期内，累计实现聚烯烃销量 97.7 万吨，同比
 增长 37.4%；实现尿素销量 229.0 万吨，同比增长 15.7%。此外，公司充分利用鄂尔多斯地区企业
 区位优势，统筹规划化工企业上下游产销协同，2017 年除外销甲醇 13.3 万吨外，还供应内部烯烃
 企业甲醇原料 58.6 万吨。
  煤化工产品产销量（万吨）            2017 年            2016 年           变化比率(%)
（一）聚烯烃
1、聚乙烯产量                                     49.8             36.1                  38.0
          销量                                    50.0             35.8                  39.7
2、聚丙烯产量                                     47.8             34.9                  37.0
          销量                                    47.7             35.3                  35.1
（二）尿素
1、产量                                         199.6           197.5                     1.1
2、销量                                         229.0           198.0                    15.7
（三）甲醇
1、产量                                           62.5             65.1                  -4.0
2、销量                                           13.3             40.0               -66.8
 注：1、本公司聚烯烃产销量不包括蒙大工程塑料项目试生产产销量。
     2、为保持同口径比较，榆林烯烃项目检修期间其甲醇装置产量 6.9 万吨，作为中间产品供应
 蒙大工程塑料项目，未纳入本公司甲醇产量统计范围。
     3、本公司甲醇销量包括买断销售中煤集团所属龙化集团全部甲醇产品 2.4 万吨，不包括公司
 内部自用量 58.6 万吨。
 (三)煤矿装备业务
     公司抓住煤矿先进产能释放、装备需求增加的市场机遇，全力抢抓订单，巩固主导产品市场
 份额，充分挖掘生产潜力，积极协调各方资源，加强生产组织，释放加工能力，全力保障用户需
 求。
     报告期内，累计签订合同额同比增长 62.5%。公司克服合同任务集中、交货期短等困难，抓
 进度、保交货，完成煤矿装备产值 49.7 亿元，同比增长 54.3%；完成煤机总产量 25.9 万吨，同比
 增长 24.5%，其中主要煤机产品 12,776 台（套）。
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                                  产值（亿元）                          销售收入（亿元）
       煤矿装备                     2016 年          变化比率                  占煤矿装备分部营
                      2017 年                                      2017 年
                                  （经重述）           （%）                   业收入比重（%）
主要输送类产品             25.4          15.1               68.2        24.9                 44.9
主要支护类产品             13.8          10.1               36.6        15.3                 27.6
其他                       10.5           7.1               47.9        15.2                 27.4
合计                       49.7          32.2               54.3        55.4                   –
   注：1、表中销售收入为煤矿装备分部扣除分部间交易前销售收入。
       2、主要产品产值（收入）中包含相关配件及服务产值（收入），其他收入中包含部分贸易
            收入。
 (四)各板块间业务协同情况
       公司充分发挥产业链优势，稳固传统主营业务，优化产业结构布局，推进企业转型升级，不
 断加强业务板块间协同发展。报告期内，公司所属电厂及化工企业共同推进煤炭清洁利用和转化，
 共消化自产低热值煤炭及工程煤 425 万吨。其中，蒙陕地区煤化工项目加大自产煤炭就地转化力
 度，采购周边在建煤矿工程煤 211 万吨。煤矿装备业务实现内部产品销售及服务收入 4.3 亿元，
 占该分部总销售收入的 7.8%。
 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
 √适用 □不适用
       报告期内公司资产总额 2,488.39 亿元，比 2016 年增长 2.9%，同时公司根据煤炭市场形势和
 国家供给侧结构性改革的要求，优化资产质量和结构。其中，货币资金增长 22.4%，应收票据增
 长 32.3%，应收账款下降 14.9%。
       其中：境外资产 4.59（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.18%。
 三、报告期内核心竞争力分析
 √适用 □不适用
       本公司以煤炭、煤化工、电力和煤矿装备为核心业务，以山西、内蒙、陕西、江苏、新疆基
 地为依托，致力于建设具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商。
       本公司煤炭主业规模优势突出，煤炭开采、洗选和混配生产技术工艺水平行业领先，煤矿生
 产成本低于全国大多数煤炭企业，精干高效的生产方式和集群发展的规模效益构成了公司的核心
 竞争优势。公司的煤炭资源丰富，主体开发的山西平朔矿区、内蒙鄂尔多斯呼吉尔特矿区是中国
 重要的动力煤生产基地，山西乡宁矿区的炼焦煤资源是国内低硫、特低磷的优质炼焦煤资源。资
 源优势为公司赢得了市场竞争优势，为公司实现可持续发展提供了有利条件。
       本公司坚持优化产业结构，重点围绕煤电和煤化等相关业务，着力打造煤-电-化等循环经济
 新业态。公司在蒙陕基地建设的国内单厂规模最大的煤制化肥项目已投产运行，优质的大颗粒尿
 素远销国外；煤制烯烃项目创造了国内同类装置建设工期和开车最短纪录，蒙大工程塑料项目投
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入生产并实现高负荷稳定运行，产品得到了市场广泛认同；平朔劣质煤综合利用示范项目已进入
联合试运转阶段，推动了煤炭分级利用，提升了产品价值和效益。公司大力推进低热值煤发电和
坑口发电项目，正在山西、新疆、江苏等基地建设的三个大型电力项目，将为公司打造比较优势、
提升核心竞争力奠定重要基础。
    本公司是中国最大的煤炭贸易服务商之一，在中国主要煤炭消费地区、转运港口以及主要煤
炭进口地区均设有分支机构，依靠自身煤炭营销网络、物流配送体系以及完善的港口服务和一流
的专业队伍，形成了较强的市场开发能力和分销能力，能够较快适应煤炭市场变化。
    本公司是国内乃至全球唯一能够从事煤机制造、煤炭开采、洗选加工、物流贸易，并能提供
系统解决方案、具有煤炭全产业链优势的大型能源企业，公司完整的煤炭产业链优势，可以有效
拓宽产品和服务范围，提高公司煤炭生产和销售能力，增强公司抗风险能力和核心竞争力。
    本公司管理体系较完善，具备发展壮大的制度环境。公司企业管理制度健全，内部管控及法
律风险控制体系逐步完善，大力实施煤炭和煤化工产品集中销售管控，财务、投资、物资采购集
中管理，深化目标管理和全面预算管理，降本增效和运营效率优势明显。树立“和”文化理念，
营造“和”文化氛围，推进“尊重包容、信任支持、合心合拍、和谐发展”的“和”文化建设，
企业形象优，职工聚力强，为公司稳健发展奠定了重要基础。
    近年来，公司保持战略定力、坚定发展信心，加快推动煤炭产业向煤化、煤电方向延伸，推
动发展模式由规模速度型向质量效益型转变。煤炭主业实现规模化发展，新型煤化工成为新的经
济增长点，电力产业取得新进展，装备产业保持行业领先。公司大力推进提质增效和降本增效工
作，财务结构保持稳健，抗风险能力得以增强，为公司在新时期实现又好又快发展奠定了重要基
础。
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                         第五节        经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年，国家继续深入推进供给侧结构性改革，国民经济稳中有进、稳中向好，煤炭市场价
格保持稳定运行。公司坚持―稳中求进‖工作总基调，牢固树立―新发展‖理念，以提升质量效益和
核心竞争力为中心，扎实推进改革发展各项工作，经济效益稳步增长，运行质量全面提升。公司
全年实现营业收入 811.23 亿元，比上年增加 204.59 亿元，增长 33.7 %；利润总额 61.47 亿元，比
上年增加 27.74 亿元，增长 82.2%；归属于母公司股东的净利润为 24.14 亿元，比上年增加 3.86
亿元，增长 19.0%；基本每股收益 0.18 元，比上年增加 0.03 元；经营活动产生的现金净额为 178.07
亿元，比上年增加 57.38 亿元，增长 47.6%。同时公司不断优化资本结构，合理控制负债规模，
资产负债率较年初下降 0.4 个百分点至 57.4%，财务稳健性进一步增强。
二、报告期内主要经营情况
    2017 年，公司全年实现营业收入 811.23 亿元，同比增长 33.7%；利润总额 61.47 亿元，同比
增加 27.74 亿元；归属于母公司股东的净利润 24.14 亿元，同比增加 3.86 亿元；基本每股收益 0.18
元，同比增加 0.03 元；每股经营活动产生的现金净额 1.34 元，同比增加 0.43 元。
(一)    主营业务分析
1. 概述
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                       单位:亿元 币种:人民币
               科目                       本期数          上年数（经重述） 变动比例（%）
营业收入                                        811.23              606.64               33.7
营业成本                                       548.31               403.48               35.9
销售费用                                         99.59               87.61               13.7
管理费用                                         37.29               35.21                5.9
财务费用                                         32.52               37.42              -13.1
经营活动产生的现金流量净额                     178.07               120.69               47.6
投资活动产生的现金流量净额                    -100.13               105.75            -194.7
筹资活动产生的现金流量净额                      -76.04            -239.51               -68.3
研发支出                                          8.20                6.44               27.3
    截止 2017 年 12 月 31 日，公司资本负债比率（付息债务总额/（付息债务总额+权益））为
46.9%，比年初 48.3%减少 1.4 个百分点。
                                                                      单位：亿元 币种：人民币
                                                      2016 年 12 月 31 日             同比
          项   目            2017 年 12 月 31 日
                                                         （经重述）         增减额     增减幅（%）
资产                                     2,488.39                2,418.87     69.52           2.9
负债                                     1,427.54                1,398.99     28.55           2.0
                                           19 / 230
                                         2017 年年度报告
       付息债务                             936.02                   951.32    -15.30          -1.6
  股东权益                                1,060.85                  1,019.88    40.97          4.0
       归属于母公司的股东权益               890.12                   859.47     30.65          3.6
  2. 经营业绩
  (1) 合并经营业绩
  ◆营业收入
    2017 年，公司实现营业收入 811.23 亿元，比 2016 年的 606.64 亿元增加 204.59 亿元，增长
  33.7%，其中煤炭业务对外销售收入同比增加 168.53 亿元，主要是煤炭销售价格同比大幅提高等
  综合影响；煤化工业务对外销售收入同比增加 22.16 亿元，主要是蒙大工程塑料项目投入生产使
  聚烯烃销量增加，尿素销量增加以及主要化工产品销售价格同比上涨等因素综合影响；煤矿装备
  业务对外销售收入同比增加 14.35 亿元，主要是市场回暖，产品销量增加等综合影响。
    2017 年，公司各经营分部扣除分部间交易后的营业收入及同比变动情况如下：
                                                                         单位：亿元 币种：人民币
                                                    2016 年                             同比
       业务板块          2017 年     占比(%)                       占比(%)
                                                  （经重述）                   增减额     增减幅（%）
煤炭业务                    615.61       75.9             447.08       73.7      168.53           37.7
煤化工业务                  127.34       15.7             105.18       17.3       22.16           21.1
煤矿装备业务                 51.09        6.3              36.74        6.1       14.35           39.1
金融业务及其他业务           17.19        2.1              17.64        2.9       -0.45           -2.6
合计                        811.23      100.0             606.64      100.0      204.59           33.7
  ◆营业成本
    2017 年，公司发生营业成本 548.31 亿元，比 2016 年的 403.48 亿元增加 144.83 亿元，增长
  35.9 %，主要项目变动分析如下：
    材料成本从 2016 年的 254.03 亿元增长 41.6％至 359.79 亿元。其中，煤炭业务材料成本及买
  断贸易煤成本同比增加 86.31 亿元，主要是买断贸易煤材料成本受采购价格上涨等因素影响同比
  增加 77.06 亿元，自产商品煤材料成本受煤炭生产企业安全生产和环保投入增加以及原材料价格
  上涨等因素综合影响同比增加 9.25 亿元；煤化工业务材料成本因蒙大工程塑料项目本年投入生产、
  尿素销量增加以及原料煤价格上涨等因素综合影响同比增加 14.23 亿元；煤矿装备业务材料成本
  因市场回暖产品销量增加以及原材料价格上涨等因素综合影响同比增加 14.25 亿元。
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                                           2017 年年度报告
    人工成本从 2016 年 40.54 亿元增长 1.4%至 41.09 亿元，主要是公司经济效益增长，职工工资
   水平相应提高，以及落实―去产能‖和―瘦身健体‖政策减少用工总量等因素综合影响，使人工成本
   同比增加。
    折旧及摊销成本从 2016 年 56.49 亿元增长 4.4%至 58.96 亿元，主要是蒙大工程塑料等建设项
   目投入生产、固定资产购置等使折旧及摊销成本同比增加。
    维修支出从 2016 年 10.05 亿元增长 64.3％至 16.51 亿元，主要是公司煤炭生产企业加强设备
   维护和保养力度，以及煤化工企业设备检修，使维修支出同比增加。
    外包矿务工程费从 2016 年 9.82 亿元增长 40.2％至 13.77 亿元，主要是公司煤炭生产企业外包
   矿务工程量同比增加。
    其他成本从 2016 年 32.55 亿元增长 78.8％至 58.19 亿元，主要是公司煤炭生产企业费用化使
   用专项基金减少，以及安全生产和环保投入加大使中小矿务工程支出、生产辅助费用同比增加。
    2017 年，公司各经营分部成本及同比变动情况如下：
                                                                                单位：亿元 币种：人民币
                                                                                                同比
                                                      2016 年
       业务板块           2017 年      占比(%)                         占比(%)
                                                    （经重述）
                                                                                      增减额        增减幅（%）
煤炭业务                     424.40        77.4             309.18             76.6     115.22            37.3
煤化工业务                    92.33        16.8              72.00             17.8      20.33            28.2
煤矿装备业务                  47.34         8.6              32.38              8.0      14.96            46.2
金融业务及其他业务            26.01         4.7              21.72              5.4          4.29         19.8
分部间抵销                   -41.77        -7.5             -31.80             -7.8      -9.97            31.4
合计                         548.31       100.0             403.48         100.0        144.83            35.9
   ◆营业利润及营业利润率
    2017 年，公司营业利润从 2016 年的 32.78 亿元增加 29.51 亿元至 62.29 亿元。营业利润率从
   2016 年的 5.4%增加 2.3 个百分点至 7.7%。
    2017 年，公司各经营分部营业利润、营业利润率及同比变动情况如下：
                                                                                单位：亿元 币种：人民币
                              营业（亏损）/利润                           营业（亏损）/利润率（%）
       业务板块                       2016 年                                      2016 年
                       2017 年                      增减额           2017 年                增减个（百分点）
                                    （经重述）                                   （经重述）
煤炭业务                   69.60         30.93         38.67             10.8          6.6                  4.2
                                                 21 / 230
                                              2017 年年度报告
 煤化工业务                   4.99        14.53            -9.54    3.9         13.8                -9.9
 煤矿装备业务                 0.51           -0.61          1.12    0.9         -1.5                2.4
 金融业务及其他业务           2.70           5.84          -3.14   10.2         23.5            -13.3
 公司                       62.29         32.78            29.51    7.7          5.4                2.3
    注：以上各业务分部的营业利润和营业利润率均为未经抵销分部间交易的数据。
    ◆毛利及毛利率
          2017 年，公司毛利从 2016 年的 203.16 亿元增长 29.4%至 262.92 亿元，综合毛利率为 32.4%，
    比 2016 年 33.5%下降 1.1 个百分点。
          2017 年，公司各经营分部毛利、毛利率及同比变动情况如下：
                                                                          单位：亿元 币种：人民币
                                      毛利                                    毛利率(%)
    业务板块                   2016 年                            2016 年
                         2017 年             增减(%)     2017 年                 增减(个百分点）
                                 （经重述）                         （经重述）
煤炭业务                 219.44       158.22      38.7        34.1         33.9               0.2
  自产商品煤             201.39       154.26      30.6        54.5         54.1               0.4
  买断贸易煤               17.34        4.66     272.1          6.5          2.6              3.9
煤化工业务                 35.11       33.49       4.8        27.6         31.7              -4.1
煤矿装备业务                8.03        7.91       1.5        14.5         19.6              -5.1
金融业务及其他业务          0.46        3.18     -85.5          1.7        12.8             -11.1
公司                     262.92       203.16      29.4        32.4         33.5              -1.1
     注：以上各业务分部的毛利和毛利率均为未经抵销分部间交易的数据。
    (2) 分部经营业绩
    煤炭业务分部
    ◆营业收入
          2017 年，公司煤炭业务的营业收入从 2016 年的 467.40 亿元增长 37.7%至 643.84 亿元，扣除
    分部间交易后的营业收入从 2016 年的 447.08 亿元增长 37.7%至 615.61 亿元。
          2017 年，公司自产商品煤销售收入 369.77 亿元，同比增加 84.86 亿元；扣除分部间交易后的
    销售收入 367.35 亿元，同比增加 84.76 亿元，其中：动力煤收入 289.49 亿元，同比增加 55.68 亿
    元；炼焦煤收入 77.86 亿元，同比增加 29.08 亿元。2017 年，公司自产商品煤销量 7,329 万吨，同
    比减少 738 万吨，减少收入 25.86 亿元；综合销售价格 501 元/吨，同比增加 151 元/吨，增加收入
    110.62 亿元。
          买断贸易煤收入从 2016 年的 178.47 亿元增长 50.3%至 268.21 亿元；扣除分部间交易后的销
    售收入从 2016 年的 160.76 亿元增长 51.5 %至 243.63 亿元。
          代理业务收入 0.37 亿元，同比增加 0.21 亿元。
          2017 年公司煤炭销售的数量和价格及同比变动情况如下：
                                                     22 / 230
                                              2017 年年度报告
                                                              2016 年
                                        2017 年                                     增减额               增减幅
                                                            （经重述）
             项目                           销售价                 销售价      销售量     销售价              销售
                                   销售量                 销售量                                       销售
                                            格（元/                格（元/       （万     格（元/             价格
                                   （万吨）               （万吨）                                   量（%）
                                              吨）                   吨）        吨）       吨）              （%）
                合计                 7,329        501       8,067      350         -738       151        -9.1    43.1
                   （一）动力煤      6,469        448       7,095      330         -626       118        -8.8    35.8
                       1、内销       6,460        447       7,054      329         -594       118        -8.4    35.9
一、自产商品煤
                       2、出口            9       577           41     419          -32       158      -78.0     37.7
                （二）炼焦煤           860        905         972      502         -112       403      -11.5     80.3
                          内销         860        905         972      502         -112       403      -11.5     80.3
                合计                 4,752        513       4,825      333          -73       180        -1.5    54.1
                 （一）国内转销      4,605        514       4,579      333           26       181         0.6    54.4
二、买断贸易煤 （二）自营出口*           19     1,242           16     665            3       577        18.8    86.8
                 （三）进口贸易        124        364         230      317         -106        47      -46.1     14.8
                 （四）转口贸易           4       626            -        -           4       626           -       -
                合计                   846          4         343         5         503         -1     146.6    -20.0
三、进出口及国 （一）进口代理          115          3           13        6         102         -3     784.6    -50.0
内代理★         （二）出口代理        251          7         258         4          -7          3       -2.7    75.0
                 （三）国内代理        480          3           72        5         408         -2     566.7    -40.0
        *出口型煤。
        ★销售价格为代理服务费。
       ◆营业成本
           2017 年，公司煤炭业务的营业成本从 2016 年的 309.18 亿元增长 37.3%至 424.40 亿元，主要
       成本项目及同比变动情况如下：
                                                                              单位：亿元 币种：人民币
                                                                  2016 年  占比                      增减幅
                    项目               2017 年    占比（%）                               增减额
                                                                （经重述） （%）                     （%）
     材料成本（不含买断贸易煤成本）       47.22          11.1       37.97        12.3        9.25         24.4
     买断贸易煤成本                      250.87          59.1      173.81        56.2      77.06          44.3
     人工成本                             26.89           6.3       26.20         8.5        0.69          2.6
     折旧及摊销                           35.30           8.3       34.53        11.2        0.77          2.2
     维修支出                             10.19           2.4        7.41         2.4        2.78         37.5
     外包矿务工程                         13.77           3.2        9.82         3.2        3.95         40.2
     其他成本★                           40.16           9.6       19.44         6.2      20.72         106.6
     煤炭业务营业成本合计                424.40         100.0      309.18       100.0     115.22          37.3
       ★其他成本中包括煤炭开采发生的有关环境恢复治理费用，在成本中列支的中小工程等与煤炭生
       产直接相关的支出，以及报告期计提未用的安全费、维简费等。
           2017 年，公司抵销分部间交易前的自产商品煤销量 7,500 万吨；自产商品销售成本 168.38 亿
       元，比 2016 年的 130.65 亿元增加 37.73 亿元，增长 28.9%；自产商品煤单位销售成本 224.50 元/
                                                  23 / 230
                                       2017 年年度报告
吨，比 2016 年的 161.94 元/吨增加 62.56 元/吨，增长 38.6%。抵销分部间交易前的买断贸易煤销
量 5,414 万吨；买断贸易煤销售成本 250.87 亿元，比 2016 年的 173.81 亿元增加 77.06 亿元，增长
44.3%；买断贸易煤单位销售成本 463.38 元/吨，比 2016 年的 308.67 元/吨增加 154.71 元/吨，增
长 50.1%。
    2017 年，公司自产商品煤单位销售成本构成及同比变动情况如下：
                                                                                    单位：元/吨
                                                                  占比
           项目            2017 年    占比（%）       2016 年              增减额   增减幅（%）
                                                                  （%）
材料成本                      62.96        28.0           47.07     29.1    15.89         33.8
人工成本                      35.86        16.0           32.48     20.1     3.38         10.4
折旧及摊销                    47.07        21.0           42.80     26.4     4.27         10.0
维修支出                      13.58         6.0            9.19      5.7     4.39         47.8
外包矿务工程费                18.36         8.2           12.17      7.5     6.19         50.9
其他成本                      46.67        20.8           18.23     11.2    28.44        156.0
自产商品煤单位销售成本       224.50       100.0          161.94    100.0    62.56         38.6
    2017 年，公司为持续提供高质量煤炭产品，加大生产接续力度，根据国家环保、安全政策要
求增加相关成本投入，同时受原材料价格和用工成本上涨以及煤炭生产企业费用化使用专项基金
减少等因素影响，自产商品煤单位销售成本同比增加 62.56 元/吨，具体情况如下：
    单位材料成本同比增加 15.89 元/吨，主要是公司煤炭生产企业加强安全生产保障，以及原材
料价格上涨等因素综合影响，使材料投入同比增加。
    单位人工成本同比增加 3.38 元/吨，主要是公司经济效益增长，职工工资水平相应提高，以及
落实―去产能‖和―瘦身健体‖政策减少用工总量等因素综合影响，使人工成本同比增加。
    单位折旧及摊销成本同比增加 4.27 元/吨，主要是报告期自产商品煤产量同比减少使单位折
旧及摊销成本同比增加。
    单位维修成本同比增加 4.39 元/吨，主要是公司所属煤炭生产企业为保证安全生产，提高设备
使用效率，加强设备维修和保养力度，使维修成本同比增加。
    单位外包矿务工程费同比增加 6.19 元/吨，主要是公司煤炭生产企业外包矿务工程量同比增
加。
    单位其他成本同比增加 28.44 元/吨，主要是煤炭生产企业费用化使用专项基金减少，以及安
全生产和环保投入加大使中小矿务工程支出、生产辅助费用同比增加。
◆毛利及毛利率
    2017 年，公司煤炭业务实现毛利 219.44 亿元，比上年 158.22 亿元增加 61.22 亿元，增长 38.7%；
毛利率为 34.1%，比上年 33.9%增加 0.2 个百分点。
                                           24 / 230
                                               2017 年年度报告
     煤化工业务分部
     ◆营业收入
          2017 年，因蒙大工程塑料项目投入生产使聚烯烃销量增加，尿素销量增加，以及主要化工产
     品销售价格同比上涨等综合影响，公司煤化工业务的营业收入从 2016 年的 105.49 亿元增长 20.8%
     至 127.44 亿元；扣除分部间交易后的营业收入从 2016 年的 105.18 亿元增长 21.1%至 127.34 亿元。
          2017 年，公司主要煤化工产品中：聚乙烯对外销售收入 40.37 亿元，比上年 27.38 亿元增加
     12.99 亿元，增长 47.4%；聚丙烯对外销售收入 34.67 亿元，比上年 22.32 亿元增加 12.35 亿元，
     增长 55.3%，主要是蒙大工程塑料项目投入生产使聚烯烃销量增加，以及聚烯烃销售价格同比上
     涨等因素综合影响；尿素对外销售收入 33.06 亿元，比上年 22.41 亿元增加 10.65 亿元，增长 47.5%，
     主要是尿素销量增加和销售价格同比上涨等因素综合影响；甲醇对外销售收入 2.87 亿元，比上年
     5.98 亿元减少 3.11 亿元，下降 52.0%，主要是自用量增加因素影响。
          2017 年，公司主要煤化工产品销售的数量和价格及同比变动情况如下：
                      2017 年                2016 年                       增减额                       增减幅
   项目
              销售量   销售价格 销售量 销售价格     销售量   销售价格                          销售量        销售价格
              （万吨） （元/吨） （万吨） （元/吨） （万吨） （元/吨）                         （%）           （%）
一、聚烯烃           97.7       7,677       71.1          6,989         26.6           688           37.4             9.8
  1、聚乙烯          50.0       8,071       35.8          7,641         14.2           430           39.7             5.6
  2、聚丙烯          47.7       7,264       35.3          6,327         12.4           937           35.1            14.8
二、尿素☆        229.0         1,444      198.0          1,132         31.0           312           15.7            27.6
三、甲醇◆           13.3       2,148       40.0          1,496         -26.7          652           -66.8           43.6
☆含销售中煤集团所属灵石中煤化工有限责任公司生产小颗粒尿素 6.78 万吨。
◆1、含销售中煤集团所属龙化集团生产甲醇，2017 年 2.42 万吨，2016 年 4.64 万吨。
  2、已抵销公司内部自用量，2017 年 58.60 万吨，抵销收入 10.89 亿元；2016 年 30.63 万吨，抵销收入 5.17
亿元。
     ◆营业成本
          2017 年，公司煤化工业务的营业成本从 2016 年的 72.00 亿元增长 28.2%至 92.33 亿元，主要
     成本项目及同比变动情况如下：
                                                                                                       单位：亿元
              项目              2017 年    占比（%） 2016 年            占比（%）      增减额         增减幅（%）
     材料成本                      54.48           59.0         40.25           55.9         14.23            35.4
     人工成本                       6.31            6.8          5.38            7.5          0.93            17.3
     折旧及摊销                    17.96           19.5         16.46           22.9          1.50             9.1
     维修支出                       5.07            5.5          2.21            3.1          2.86           129.4
                                                     25 / 230
                                      2017 年年度报告
其他成本                    8.51         9.2          7.70       10.6         0.81             10.5
煤化工业务营业成本
                           92.33      100.0          72.00      100.0        20.33             28.2
合计
    2017 年，公司主要煤化工产品的销售成本及同比变动情况如下：
                               销售成本（亿元）                 单位销售成本（元/吨）
             项目
                         2017 年   2016 年     增减额        2017 年    2016 年      增减额
    一、聚烯烃             55.70      30.51          25.19     5,699      4,291        1,408
      1、聚乙烯            28.39      15.78          12.61     5,676      4,405        1,271
      2、聚丙烯            27.31      14.73          12.58     5,723      4,176        1,547
    二、尿素               22.18      14.49           7.69       969        732
    三、甲醇                2.27       5.31          -3.04     1,702      1,329
    2017 年，聚烯烃销售成本 55.70 亿元，同比增加 25.19 亿元，主要是蒙大工程塑料项目投入
生产使聚烯烃销量增加，以及原料煤、原料甲醇价格上涨和聚烯烃装置检修等因素使单位销售成
本增加综合影响。尿素销售成本 22.18 亿元，同比增加 7.69 亿元，主要是原料煤价格上涨以及销
量增加等因素综合影响。甲醇销售成本 2.27 亿元，同比减少 3.04 亿元，主要是内部销售抵销的销
售成本同比增加等因素综合影响；单位销售成本 1,702 元/吨，同比增加 373 元/吨，主要是原料煤
价格上涨等因素综合影响。
◆毛利及毛利率
    2017 年，公司煤化工业务实现毛利 35.11 亿元，比上年 33.49 亿元增加 1.62 亿元，增长 4.8%，
主要是蒙大工程塑料项目本年投入生产影响；毛利率为 27.6%，比上年 31.7%减少 4.1 个百分点，
主要是煤炭、外购甲醇等主要原材料价格上涨，以及甲醇、聚烯烃装置检修等因素综合影响。
煤矿装备业务分部
◆营业收入
    2017 年，公司煤矿装备业务的营业收入从 2016 年的 40.29 亿元增长 37.4%至 55.37 亿元，扣
除分部间交易后的营业收入从 2016 年的 36.74 亿元增长 39.1%至 51.09 亿元，主要是煤矿装备市
场回暖，主要产品销量同比增加。
◆营业成本
    2017 年，公司煤矿装备业务的营业成本从 2016 年的 32.38 亿元增长 46.2%至 47.34 亿元，主
要是煤机产品销量同比增加，主要成本项目及同比变动情况如下：
                                                              单位：亿元 币种：人民币
                                          26 / 230
                                        2017 年年度报告
         项目             2017 年    占比（%） 2016 年         占比（%） 增减额    增减幅（%）
 材料成本                    33.24        70.2         18.99       58.6    14.25          75.0
 人工成本                     4.43         9.4          5.58       17.2    -1.15         -20.6
 折旧及摊销                   3.05         6.4          2.92        9.0     0.13           4.5
 维修支出                     0.34         0.7          0.53        1.6    -0.19         -35.8
 其他成本                     6.28        13.3          4.36       13.6     1.92          44.0
 煤矿装备业务营业成
                             47.34       100.0         32.38      100.0    14.96          46.2
 本合计
◆毛利及毛利率
    2017 年，公司煤矿装备业务实现毛利 8.03 亿元，比上年 7.91 亿增加 0.12 亿元，增长 1.5%；
毛利率 14.5%，比上年 19.6%减少 5.1 个百分点，主要是原材料价格上涨等因素综合影响。
金融业务及其他业务分部
    公司金融业务及其他业务分部主要包括财务公司、火力发电等其他业务。2017 年，公司金融
业务及其他业务分部的营业收入从 2016 年的 24.90 亿元增加 1.57 亿元至 26.47 亿元；扣除分部间
交易后的营业收入从 2016 年的 17.64 亿元减少 0.45 亿元至 17.19 亿元。发生的营业成本从 2016
年的 21.72 亿元增加 4.29 亿元至 26.01 亿元。实现毛利 0.46 亿元，比上年 3.18 亿元减少 2.72 亿元，
下降 85.5%；毛利率为 1.7%，比上年 12.8%下降 11.1 个百分点。
(3) 税金及附加
    2017 年，公司税金及附加从 2016 年的 19.00 亿元增长 40.3%至 26.66 亿元。主要是市场形势
好转，煤炭销售价格上涨，使资源税、城市维护建设税及教育费附加等同比增加，以及根据财政
部财会〔2016〕22 号文件规定，自 2016 年 5 月 1 日起房产税、土地使用税、车船使用税、印花
税由管理费用调整至本科目核算等使税金及附加增加。
(4) 资产减值损失
    2017 年，公司资产减值损失从 2016 年的 6.00 亿元增加 13.66 亿元至 19.66 亿元。公司深入推
进供给侧结构性改革，结合“去产能”、“处僵治困”等专项工作，为客观、公允地反映公司资
产状况，本着谨慎性原则，公司根据中国企业会计准则及国际财务报告准则对 2017 年度出现减值
迹象的资产进行减值测试，并根据减值测试结果相应计提减值准备。其中：按照账龄及对单项预
计可回收性较差的应收款项计提坏账准备 1.96 亿元；所属财务公司按 1%对合并报表范围外成员
单位新增的贷款计提损失准备 0.12 亿元；对成本高于可变现净值的存货计提跌价准备 0.50 亿元；
对个别可供出售金融资产计提减值准备 0.42 亿元；对可收回金额低于账面价值的在建工程计提减
值准备 2.53 亿元；对可收回金额低于账面价值的固定资产计提减值准备 5.48 亿元；对可收回金
                                            27 / 230
                                        2017 年年度报告
额低于账面价值的无形资产计提减值准备 7.11 亿元；对可收回金额低于账面价值的其他非流动资
产计提减值准备 1.54 亿元。
(5) 投资收益
    2017 年，公司投资收益从 2016 年的 16.43 亿元下降 25.3%至 12.28 亿元。主要是上年公司处
置与主业关联度不高的部分资产确认投资收益 10.18 亿元，以及本年按照持股比例确认对参股公
司的投资收益同比增加等综合影响。
(6) 营业利润
    2017 年，公司营业利润从 2016 年的 32.78 亿元增长 90.0%至 62.29 亿元。
(7) 营业外收支
    2017 年，公司营业外收支净额从 2016 年的 0.94 亿元下降 187.2%至-0.82 亿元。其中：营业
外收入从 2016 年的 1.55 亿元下降 51.6%至 0.75 亿元；营业外支出从 2016 年的 0.61 亿元增长 157.4%
至 1.57 亿元。
(8) 利润总额
    2017 年，公司利润总额从 2016 年的 33.73 亿元增长 82.2%至 61.47 亿元。
(9) 所得税费用
    2017 年，公司所得税费用从 2016 年的 4.40 亿元增长 286.6%至 17.01 亿元，主要是公司业绩
大幅提升，使所得税费用相应增加。
(10) 归属于母公司股东净利润
    2017 年，公司归属于母公司股东净利润从 2016 年的 20.28 亿元增长 19.0%至 24.14 亿元。
(11) 少数股东损益
    2017 年，公司少数股东损益从 2016 年的 9.05 亿元增长 124.5%至 20.32 亿元。
3. 收入和成本分析
√适用 □不适用
收入成本分析情况如下：
                                            28 / 230
                                       2017 年年度报告
1)      主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                      单位:亿元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                        营业收入       营业成本    毛利率比
      分行业      营业收入      营业成本    毛利率（%） 比上年增       比上年增    上年增减
                                                        减（%）        减（%）       （%）
                                                                                   增加 0.2 个
煤炭业务              643.84      424.40           34.1        37.7         37.3
                                                                                     百分点
                                                                                   增加 0.4 个
     自产商品煤       369.77      168.38           54.5        29.8         28.9
                                                                                     百分点
                                                                                   增加 3.9 个
     买断贸易煤       268.21      250.87               6.5     50.3         44.3
                                                                                     百分点
                                                                                   减少 4.1 个
煤化工业务            127.44       92.33           27.6        20.8         28.2
                                                                                     百分点
                                                                                   减少 5.1 个
煤矿装备业务           55.37       47.34           14.5        37.4         46.2
                                                                                     百分点
金融业务及其                                                                       减少 11.1
                       26.47       26.01               1.7      6.3         19.8
他业务                                                                             个百分点
                                                                                   减少 1.1 个
公司                  811.23      548.31           32.4        33.7         35.9
                                                                                     百分点
                                    主营业务分产品情况
                                                        营业收入       营业成本    毛利率比
      分产品      营业收入      营业成本    毛利率（%） 比上年增       比上年增    上年增减
                                                        减（%）        减（%）         （%）
                                                                                   减少 2.4 个
动力煤                291.91      148.49           49.1        23.7         29.8
                                                                                         百分点
                                                                                   增加 7.6 个
炼焦煤                 77.86       19.89           74.5        58.9         22.6
                                                                                         百分点
                                                                                     减少 12.8
聚烯烃                 75.04       55.70           25.8        51.0         82.6
                                                                                     个百分点
                                                                                   减少 2.4 个
尿素                   33.06       22.18           32.9        47.5         53.1
                                                                                         百分点
                                                                                   增加 9.7 个
甲醇                    2.87        2.27           20.9       -52.0        -57.3
                                                                                         百分点
                                    主营业务分地区情况
                                                        营业收入       营业成本    毛利率比
      分地区      营业收入      营业成本    毛利率（%） 比上年增       比上年增    上年增减
                                                        减（%）        减（%）         （%）
                                                                                   减少 0.9 个
国内市场               807.06      545.12              32.5    35.0         36.8
                                                                                         百分点
国际市场-海                                                                          减少 17.0
                         4.17        3.19              23.5   -50.4        -36.2
外市场                                                                               个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
                                            29 / 230
                                       2017 年年度报告
2)     产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                 生产量比上 销售量比上 库存量比上
 主要产品         生产量     销售量        库存量
                                                 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
动力煤             6,690       6,469     189.18          -6.1        -8.8      -22.9
炼焦煤               864         860       10.54       -11.1       -11.5         10.0
聚乙烯              49.8        50.0        1.76        38.0         39.7      185.7
聚丙烯              47.8        47.7        2.15        37.0         35.1        81.8
尿素               199.6       229.0       11.43          1.1        15.7      -68.0
甲醇                62.5        13.3        0.94         -4.0      -66.8       -33.3
注：1、本公司动力煤、甲醇等主要产品生产量包括公司内部自用量。
    2、甲醇销量包括买断销售中煤集团所属龙化集团全部甲醇产品，不包括公司内部自用量。
产销量情况说明
无。
3)     成本分析表
     成本分行业分析详见“分部经营业绩分析”部分。
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
4)     主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    从公司煤炭、煤化工、煤矿装备等主要产品的市场情况看，公司主要客户类型为国内电力企
业、钢铁企业、煤炭生产企业以及化工产品生产企业等。2017 年，前五名客户销售额 93.26 亿元，
占年度销售总额 11.5%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 亿元，占年度销售总额 0 %。具
体情况如下：
                                                             单位：亿元 币种：人民币
       主要客户             金额           占公司营业收入比重（％）         是否为关联方
A                                  23.93                         2.9   否
B                                  21.62                         2.7   否
C                                  18.73                         2.3   否
D                                  15.39                         1.9   否
E                                  13.59                         1.7   否
合计                               93.26                        11.5   -
     公司主要供货商主要向公司供应贸易煤、柴油等原材料产品。2017 年，前五名供应商采购额
61.29 亿元，占年度采购总额 11.2%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 亿元，占年度采
购总额 0%。具体情况如下：
                                           30 / 230
                                            2017 年年度报告
                                                                  单位：亿元 币种：人民币
    主要供应商               金额              占公司营业成本比重（％）         是否为关联方
A                                   20.56                            3.7   否
B                                   18.12                            3.3   否
C                                   10.26                            1.9   否
D                                    6.33                            1.2   否
E                                    6.02                            1.1   否
合计                                61.29                           11.2   -
其他说明
无。
(12)       期间费用
√适用 □不适用
    2017 年，公司销售费用 99.59 亿元，比上年 87.61 亿元增加 11.98 亿元，增长 13.7%。主要是
公司承担运费的买断贸易煤销量同比增加。
       管理费用 37.29 亿元，比上年 35.21 亿元增加 2.08 亿元，增长 5.9%。主要是对有关子企业在
停产期间发生的成本费用转入本科目核算，以及蒙大工程塑料等建设项目投入生产综合影响。
       财务费用 32.52 亿元，比上年 37.42 亿元减少 4.90 亿元，下降 13.1%。主要是公司精益资金
管理，合理控制负债规模，利息支出从上年 43.29 亿元减少 5.50 亿元至 37.79 亿元，下降 12.7%；
利息收入 5.66 亿元，比上年 6.14 亿元减少 0.48 亿元，下降 7.8%。
(13)       研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                     单位：亿元
本期费用化研发投入                                                                          5.55
本期资本化研发投入                                                                          2.65
研发投入合计                                                                                8.20
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                               1.0
公司研发人员的数量                                                                         1,769
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                           4.0
研发投入资本化的比重（%）                                                                   32.4
情况说明
√适用 □不适用
       2017 年，公司科技创新紧紧围绕保障安全生产、促进提质增效和推动转型升级，组织实施一
批公司重点科技项目和所属二级企业科技项目，广泛开展群众性岗位技术创新活动。安全科技项
目《矿井水害预测预报系统技术》有效保障了煤炭安全高效生产；《煤巷高效快速掘进关键技术》
项目创造蒙陕地区同类地质条件下煤巷月掘进 1,031 米的新纪录；率先在煤化工行业开发成功聚
                                                31 / 230
                                           2017 年年度报告
 乙烯铬系高端产品，填补了行业空白；研发成功 8.2 米超大采高工作面智能刮板机成套设备、国
 产首台套 8 米大采高采煤机等高端新产品；开发成功首套应用于铝土矿开采的综合机械化成套设
 备。公司技术研发体系和―双创‖示范基地建设取得新成效，创新能力明显提升。
       本年度，公司共获得煤炭行业和省级科技进步奖 20 项，新申请专利 206 项，其中发明专利
 58 项，获得专利授权 143 项，其中发明专利 46 项，核心技术竞争力进一步增强。
 (14)       现金流
 √适用 □不适用
                                                                          单位：亿元 币种：人民币
 项目                                   2017 年            2016 年          增减额      增减（％）
 经营活动产生的现金流量净额                 178.07             120.69             57.38        47.6
 投资活动产生的现金流量净额                -100.13             105.75           -205.88     -194.7
 筹资活动产生的现金流量净额                 -76.04            -239.51            163.47       -68.3
       经营活动产生的现金流入净额 178.07 亿元，比上年 120.69 亿元增加 57.38 亿元，主要是公司
 经营业绩明显提升，同时进一步精益资金管理，使经营活动产生的现金净额同比增加。
       投资活动产生的现金流出净额 100.13 亿元，比上年净流入 105.75 亿元增加流出 205.88 亿元，
 主要是初始存款期限超过三个月的定期存款变动产生现金流出同比增加 176.80 亿元（本年净流出
 27.19 亿元，上年净流入 149.61 亿元）。此外，收到股权及资产转让价款和收回到期委托贷款产
 生的现金流入同比减少。
       筹资活动产生的现金流出净额 76.04 亿元，比上年净流出 239.51 亿元减少流出 163.47 亿元，
 主要是公司合理控制负债规模，继续压缩付息债务净减少现金 12.59 亿元，比上年的净减少 173.15
 亿元减少现金净流出 160.56 亿元。
 (二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
 √适用 □不适用
     报告期内本公司计提了资产减值准备，详情请参见本报告第五节“经营情况讨论与分析”中
 的“资产减值损失”部分的内容。
 (三)      资产、负债情况分析
 √适用 □不适用
 1.     资产及负债状况
                                                                                         单位：亿元
                                                                               本期期末金
                                  本期期末数     上期期末     上期期末数
                     本期期末                                                  额较上期期        情况说
      项目名称                    占总资产的     数（经重     占总资产的
                       数                                                      末变动比例          明
                                  比例（%）        述）       比例（%）
                                                                                 （%）
流动资产合计             488.71          19.6        445.73             18.4           9.6   -
其中：货币资金           187.28           7.5        152.95              6.3         22.4    -
      应收票据            89.97           3.6         67.99              2.8         32.3    -
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                                       2017 年年度报告
      应收账款        65.17           2.6          76.59         3.2         -14.9   -
      存货            74.47           3.0          73.91         3.1           0.8   -
      预付账款        13.32           0.5          12.64         0.5           5.4   -
      其他应收款      17.76           0.7          36.21         1.5         -51.0   -
非流动资产合计     1,999.68          80.4       1,973.14        81.6           1.3   -
其中：长期股权投                                                                     -
                     191.58            7.7        141.84         5.9          35.1
资
      固定资产       887.83          35.7         840.28        34.7           5.7   -
      在建工程       385.31          15.5         428.77        17.7         -10.1   -
      无形资产       393.31          15.8         401.56        16.6          -2.1   -
资产总计           2,488.39         100.0       2,418.87       100.0           2.9   -
流动负债合计         629.31          25.3         614.27        25.4           2.4   -
其中：短期借款        69.56           2.8          65.73         2.7           5.8   -
      应付账款       195.60           7.9         181.14         7.5           8.0   -
      预收账款        26.79           1.1          23.69         1.0          13.1   -
      一年内到期                                                                     -
                     136.96            5.5        161.62         6.7         -15.3
    的非流动负债
非流动负债合计       798.23          32.1         784.73        32.4           1.7   -
其中：长期借款       430.84          17.3         434.97        18.0          -0.9   -
      应付债券       268.66          10.8         259.00        10.7           3.7   -
      递延收益        16.59           0.7           7.62         0.3         117.7   -
负债总计           1,427.54          57.4       1,398.99        57.8           2.0   -
 其他说明
     对变动较大的资产负债项目分析如下：
     应收票据：于 2017 年 12 月 31 日，应收票据账面净额为 89.97 亿元，比 2016 年 12 月 31 日
 增加 21.98 亿元，增长 32.3%，主要是公司销售规模扩大带动银行承兑汇票结算增加。
     应收账款：于 2017 年 12 月 31 日，应收账款账面净额为 65.17 亿元，比 2016 年 12 月 31 日
 减少 11.42 亿元，下降 14.9%，主要是公司销售收入大幅增长，同时加强货款回收。
     其他应收款：于 2017 年 12 月 31 日，其他应收款账面净额为 17.76 亿元，比 2016 年 12 月 31
 日减少 18.45 亿元，下降 51.0%，主要是公司本年收回委托贷款以及上年股权转出企业的往来清
 算款项等。
     长期股权投资：于 2017 年 12 月 31 日，长期股权投资账面净额为 191.58 亿元，比 2016 年 12
 月 31 日增加 49.74 亿元，增长 35.1%，主要是对部分被投资企业施加影响的程度发生变化，对该
 类企业的投资从可供出售金融资产转入本科目核算，联营合营企业盈利改善增加投资收益，以及
 本年出资新增联营企业等因素综合影响。
     固定资产：于 2017 年 12 月 31 日，固定资产账面净额为 887.83 亿元，比 2016 年 12 月 31 日
 增加 47.55 亿元，增长 5.7%，主要是蒙大工程塑料项目等在建工程投入生产增加固定资产 109.35
 亿元，生产所需设备购置增加固定资产 24.03 亿元，本年固定资产计提折旧 64.25 亿元，以及资产
 处置等因素综合影响。
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     在建工程：于 2017 年 12 月 31 日，在建工程账面净额为 385.31 亿元，比 2016 年 12 月 31 日
减少 43.46 亿元，下降 10.1%，主要是蒙大工程塑料项目等转入生产减少在建工程 109.35 亿元，
以及根据年度资本开支计划安排的项目建设投入增加等因素综合影响。
     无形资产：于 2017 年 12 月 31 日，无形资产账面净额为 393.31 亿元，比 2016 年 12 月 31 日
减少 8.25 亿元，下降 2.1%，主要是本年摊销 5.53 亿元，以及对个别采矿权计提资产减值准备等
综合影响。
     短期借款：于 2017 年 12 月 31 日，短期借款账面余额为 69.56 亿元，比 2016 年 12 月 31 日
增加 3.83 亿元，增长 5.8%，主要是公司因生产经营需要增加部分短期借款。
     应付账款：于 2017 年 12 月 31 日，应付账款账面余额 195.60 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增
加 14.46 亿元，增长 8.0%，主要是所属企业应付材料采购款增加。
     一年内到期的非流动负债：于 2017 年 12 月 31 日，一年内到期的非流动负债账面余额为 136.96
亿元，比 2016 年 12 月 31 日减少 24.66 亿元，下降 15.3%，主要是公司偿付了到期债务。
     应付债券：于 2017 年 12 月 31 日，应付债券账面余额为 268.66 亿元，比 2016 年 12 月 31 日
增加 9.66 亿元，增长 3.7%，主要是公司发行了 10 亿元公司债券。
     递延收益：于 2017 年 12 月 31 日，递延收益账面余额为 16.59 亿元，比 2016 年 12 月 31 日
增加 8.97 亿元，增长 117.7%，主要是与资产相关政府补助增加。
2.   股东权益构成分析
     于 2017 年 12 月 31 日，公司股东权益总额 1,060.85 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 40.97
亿元，增长 4.0%，其中归属于母公司的股东权益 890.12 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 30.65
亿元，增长 3.6%。
     对变动较大的股东权益项目分析如下：
     专项储备：于 2017 年 12 月 31 日，公司专项储备 23.40 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 11.59
亿元，增长 98.1%，主要是所属企业按规定计提专项基金，且在该等专项基金中列支的支出减少，
使专项储备结余增加。
     未分配利润：于 2017 年 12 月 31 日，公司未分配利润余额 309.65 亿元，比 2016 年 12 月 31
日增加 18.37 亿元，增长 6.3%，主要是本年归属于母公司股东的净利润相应增加未分配利润 24.14
亿元，以及公司分配 2016 年度股利减少未分配利润综合影响。
3.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4.   其他说明
□适用 √不适用
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(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用
行业经营性信息分析如下：
1.    煤炭主要经营情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：亿元 币种：人民币
     煤炭品种     产量（吨）       销量（吨）           销售收入          销售成本          毛利
动力煤                   6,690            6,469             291.91             148.49         143.42
炼焦煤                     864              860              77.86              19.89          57.97
合计                     7,554            7,329             369.77             168.38         201.39
2.     煤炭储量情况
√适用 □不适用
       主要矿区                  资源储量（亿吨）                         可采储量（亿吨）
山西                                                     75.13                                 41.25
蒙陕                                                    142.09                                 89.62
江苏                                                      7.54                                  2.75
新疆                                                      6.56                                  3.67
黑龙江                                                    3.08                                  1.36
合计                                                     234.4                                138.65
     煤炭品种                    资源储量（亿吨）                          可采储量（亿吨）
动力煤                                                  204.42                                126.72
炼焦煤                                                   29.98                                 11.93
合计                                                    234.40                                138.65
      本年度核减资源储量 0.23 亿吨，动用资源储量 1.36 亿吨。按照中国矿业标准，截止 2017 年
末公司拥有矿业权的煤炭资源储量 234.4 亿吨，可采储量 138.65 亿吨。
3.     其他说明
√适用 □不适用
(1) 收购或出售重大煤炭资产的情况
      报告期内，公司无收购或出售重大煤炭资产的情况。
(2) 具体会计政策情况
      公司主要适用的税种及税率和计提的专项基金列示如下：
      类别                        计提标准                                        备注
安全生产费            原煤产量计算缴纳                             井工矿 15 元/吨至 30 元/吨；露天矿
                                                                   10 元/吨
维简费                原煤产量计算缴纳                             6 元/吨至 8 元/吨
资源税                原煤和以未税原煤加工的洗选煤销               2%至 9%
                      售额计算缴纳
                                             35 / 230
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(五)      投资状况分析
1、 资本支出情况
    公司 2017 年资本支出计划主要投资于煤炭、煤化工和电力行业。其中，煤炭板块主要为小回
沟煤矿、大海则煤矿、母杜柴登煤矿和纳林河二号井等续建的大型煤矿项目；煤化工板块主要为
蒙大工程塑料项目等用于公司结构调整和转型升级的续建煤化工项目；电力板块主要为平朔公司
2×660MW 低热值煤发电项目、上海能源公司 2×350MW―上大压小‖热电项目、新疆准东五彩湾北
二电厂项目等用于公司结构调整和转型升级的已核准续建电厂项目。随着一批大型煤化工项目的
陆续建成和一批大型现代化电厂的陆续开工建设，公司产业结构得到进一步优化。
    2017 年公司安排资本支出计划 152.15 亿元，报告期内完成投资 99.80 亿元，完成计划的 65.59%。
                         2017 年资本支出计划完成情况表（按支出项目）
                                                                                 单位：亿元
       资本开支项目               2017 年计划             2017 年实际完成      完成比率%
合计                                         152.15                    99.80           65.59
基本建设项目                                 125.37                    80.90           64.53
股权投资                                        13.65                   4.64           33.99
固定资产购置及维修                              13.13                  14.26          108.61
                         2017 年资本支出计划完成情况表（按业务板块）
                                                                                 单位：亿元
         业务板块                2017 年计划              2017 年实际完成      完成比率%
合计                                            152.15                99.80           65.59
煤炭                                             70.14                55.98           79.81
煤化工                                           23.93                10.31           43.08
煤矿装备                                          1.10                 0.91           82.73
电力                                             56.98                32.60           57.21
其他                                              0.00                 0.00            0.00
2、 重点项目进展情况
    2017 年公司大力推进项目前期工作，紧盯国家政策走向，抓住释放先进产能的政策窗口期，
纳林河、榆横矿区北区矿区等总规取得批复，母杜柴登和纳林河二号井取得核准批复，重点项目
建设进展显著。
    纳林河二号煤矿项目总投资 71.98 亿元，建设规模为 800 万吨/年煤矿及配套选煤厂。2017 年
完成投资 5.23 亿元，累计完成 70.32 亿元。项目已取得核准批复。目前项目建设进展顺利，有望
于 2018 年内投入试生产。
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    母杜柴登煤矿项目总投资 60.21 亿元，建设规模为 600 万吨/年煤矿及配套选煤厂。2017 年完
成投资 4.85 亿元，累计完成 64.17 亿元。项目已取得核准批复。目前项目建设进展顺利，有望于
2018 年内投入试生产。
    山西小回沟煤矿项目总投资 36.98 亿元，建设规模为 300 万吨/年煤矿及配套选煤厂。2017 年
完成投资 4.30 亿元，累计完成 20.82 亿元。项目手续齐备。目前项目建设进展顺利，有望于 2018
年内投入试生产。
    大海则煤矿项目建设规模为 1,500 万吨/年煤矿及配套选煤厂，经调整后总投资为 129.94 亿元。
项目已取得《关于陕西榆横矿区大海则煤矿开展前期工作的复函》、《关于陕西榆横矿区大海则煤
矿产能置换方案的批复》、《关于陕西省榆横矿区北区总体规划（修编）的批复》、勘查许可证、项
目选址意见书，目前正在积极推进项目核准工作。
    平朔公司 2×660MW 低热值煤发电新建项目总投资 67.73 亿元，项目建设规模 2×660MW，2017
年完成投资 7.82 亿元，累计完成投资 25.08 亿元。项目已取得核准批复。目前项目建设进展顺利，
两台机组有望于 2018 年下半年投入试运转。
    新疆准东五彩湾北二电厂项目总投资 47.25 亿元，建设规模为 2×660MW。2017 年完成投资
14.04 亿元，累计完成投资 24.34 亿元。项目已取得核准批复。目前项目建设进展顺利，两台机组
有望于 2018 年下半年投入试运转。
    上海能源公司 2×350MW―上大压小‖新建热电项目总投资 33.77 亿元，建设规模 2×350MW。
2017 年完成投资 9.63 亿元，累计完成投资 16.61 亿元。项目已取得核准批复。目前项目建设进展
顺利，两台机组有望于 2018 年下半年投入试运转。
    蒙大工程塑料项目总投资 106.64 亿元，建设规模为 60 万吨/年聚烯烃。2017 年完成投资 4.25
亿元，累计完成 91.87 亿元。项目已建成，于 2017 年 8 月正式投入生产运营。
    平朔劣质煤综合利用示范项目总投资 43.92 亿元，建设规模为 30 万吨/年合成氨、40 万吨/年
多孔硝铵、1.1 亿立方米/年天然气。2017 年完成投资 1.70 亿元，累计完成 45.44 亿元。项目备案
等审批手续已基本完成，已进入试生产期。
3、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    2017 年对外股权投资完成 4.64 亿元，同比减少 10.93 亿元，降幅 70.20%。主要投资项目为：
支付东露天整合地方煤矿价款，支付收购山西小回沟煤业有限公司 45%股权价款、支付收购母杜
柴登煤矿 51%股权价款。前述三项收购的资金来源均为自有资金。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
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      (3) 以公允价值计量的金融资产
      √适用 □不适用
                                                                                                单位：千元
      项目名称                期初余额         期末余额             当期变动          对当期利润的影响金额
      可供出售金融资产                18,627           33,086               14,459                        -
      合计                            18,627           33,086               14,459                        -
      4、 募集资金使用情况
          2017 年 8 月 23 日，公司第三届董事会 2017 年第六次会议审议通过了《关于使用募集资金暂
      时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 33.55 亿元用于暂时补充流动资金，使用
      期限不超过 12 个月。此外，2017 年 1 月，公司根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办
      法（2013 年修订）》和《中国中煤能源股份有限公司 A 股募集资金使用管理办法》相关规定，将
      低于募集资金投资项目承诺投资额 5%的募集资金利息收入 1.55 亿元，用于补充流动资金。
      (六)       重大资产和股权出售
      □适用 √不适用
      (七)       主要控股参股公司分析
      √适用 □不适用
      (1) 主要子公司经营情况及业绩
                                                                                                 单位：亿元
                                                                                                           净利润占
                                                                                                           本公司合
                                                         归属于母                                归属母公
                              主要产品 注册                                 营业        营业               并归属于
   公司名称        业务性质                       总资产 公司股东                                司股东净
                              或服务 资本                                   收入        成本               母公司股
                                                         的净资产                                  利润
                                                                                                           东净利润
                                                                                                            比例(%)
中煤平朔集团有
                  煤炭生产 煤炭          217.79     700.61       287.48      212.15     113.71        2.33       9.7
限公司
上海大屯能源股             煤炭、电
                  煤炭生产                 7.23     150.16        94.89       63.34      47.35        4.81      19.9
份有限公司                 力生产
山西中煤华晋能             煤炭、电
                  煤炭生产                64.39     164.12        98.01       78.99      21.21       25.62     106.1
源有限责任公司             力生产
中煤陕西榆林能    化工产品
                           烯烃           93.69     248.25        96.67       55.94      42.76        9.24      38.3
源化工有限公司    生产
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     (2) 主要参股公司经营情况及业绩
                                                                                          单位：亿元
                                                 持股比       注册               营业     归属母公司股
    公司名称               业务性质                                总资产
                                                 例（%）      资本               收入     东的净利润
河北中煤旭阳焦化有限公司   焦炭生产                 45.00       1.00     46.93    84.92           5.40
延安市禾草沟煤业有限公司   煤炭生产                 50.00       5.00     51.33    20.92           8.44
中天合创能源有限责任公司   煤炭、煤化工产品
                                                    38.75     175.16    599.22    35.69           1.23
                           生产
陕西延长中煤榆林能源化工
                           煤化工产品生产           21.43     100.00    267.80   111.64          11.52
有限公司
     (八)    公司控制的结构化主体情况
     □适用 √不适用
     三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
     (一)    行业格局和趋势
     √适用 □不适用
         1、行业竞争格局
         近年来，煤炭结构调整成效显著，产业集中度不断提高。国内前十大煤炭企业产量占全国总
     产量比例超过 40%，我国煤炭稳定供应保障能力持续增强。供需格局发生深刻调整，全国煤炭生
     产重心越来越向晋陕蒙宁地区集中，四省区煤炭产量占全国总产量的 70%左右。随着生产重心西
     移、区域间煤炭调拨规模扩大，多年来形成的煤炭运输格局被打破，区域性、时段性煤炭供应紧
     张问题逐渐显现。
         从政策导向看，国家注重引导企业参与产能减量置换、发展先进产能，鼓励煤炭资源优化整
     合，通过加快国企改革进程，做强做优做大专业化煤企。从行业层面看，能源生产与消费革命正
     在逐步推进，供给质量得到改善，消费结构快速转型，科技创新实现突破，治理方式取得进展。
     从煤炭企业自身看，对于供给侧结构性改革的认识更加到位，对关闭退出落后产能的态度更加坚
     决，重点煤炭企业在保供应、稳煤价上发挥了强有力的带头作用。随着化解过剩产能、产能置换
     工作的继续推进，落后产能逐步出清，煤炭企业改革创新、转型升级的力度不断加大，煤炭行业
     资源有望向优势企业积聚，行业集中度和专业化水平将逐步得到提升，产业结构逐渐向中高端升
     级。
         公司煤炭主业规模优势突出，煤炭开采技术、洗选工艺、生产效率、成本管控、营销网络等
     在行业中处于领先水平。近年来，公司全力推进结构转型升级，煤化工业务规模逐步扩大，产品
     结构不断丰富，市场布局持续优化，盈利能力稳步提升，煤化工运营管控水平迈上新台阶。2017
     年，公司紧跟市场变化，科学安排生产，全力提质增效，推进改革调整，经营质量不断提升，利
     润总额大幅增长。公司将充分利用自身优势，积极参与煤炭资源整合，扎实推进结构调整，建设
     具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商。
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    2、行业发展趋势
    2018 年我国经济仍将保持较快增长，煤炭消费需求预计同比保持增长；国内先进产能加快释
放，煤炭供给有望增加。加之去产能持续推进，落后产能进一步减少，预计 2018 年煤炭供需形势
基本平衡，但有效产能相对不足，个别时段、局部区域供应可能偏紧。煤炭价格预计先高后低、
逐步向合理区间回归。
    提高供给体系质量是煤炭行业未来发展的根本指导思想。“十二五”期间全国累计淘汰落后
产能 5.6 亿吨，近两年累计去产能超 4 亿吨，完成“十三五”目标任务过半。根据中国煤炭工业
协会统计，全国煤矿数量已由 2016 年初的 12,000 多处减少到目前的 8,000 处左右。单井规模也有
所提高，由 30 万吨/年增加到 50 万吨/年。此外，全国还建成了年产 120 万吨及以上的大型现代化
煤矿 1,200 多处。今后一个时期，煤炭去产能将由总量去产能向结构性去产能转变，国内煤炭供
给体系质量有望获得稳步提升。
    根据国家统计局数据，2017 年煤炭消费量占全国能源消费总量的比重仍超过 60%，煤炭主体
能源地位在较长时间内不会改变。但随着新能源的快速增长，生态和环保硬约束加强，以及社会
节能水平不断提高，未来煤炭消费需求增长将可能逐步放缓。煤炭行业长远发展取决于提高产能
质量和实现转型升级。
    与煤炭行业密切相关的新型煤化工行业发展前景良好。当前，国际油价维持较高水平，对聚
烯烃价格形成一定支撑。国家加大环保督查力度，将带动化肥及传统化工行业供给侧改革继续推
进，对化肥等产品价格会带来积极影响。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    在国家经济和能源发展新常态下，公司坚定发展信念，准确把握机遇，积极应对挑战，拓展
产业优势，弥补发展短板，坚定实施“十三五”发展规划：
    战略愿景：建设具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商，成为安全绿色生产的领航者、
清洁高效利用的示范者、提供优质服务的践行者，实现企业和员工、股东和社会利益最大化。
    发展思路：按照清洁能源供应商要求，以市场为导向，以效益为中心，着力打造煤-电-化等
循环经济新业态，构建“功能齐全、特色各异、优势互补”的区域布局新格局，正确处理当前与
长远、改革与稳定、管控与活力等重大关系，认真做好安全稳定、提质增效、转型升级、改革调
整、强基固本五项任务，自觉践行创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念。
    煤炭产业：着力推动煤炭清洁高效开发，大力推进煤电化一体化项目建设，全力提升煤炭效
益产量，提高煤炭就地转化比例，凸显规模优势和集约发展；依据煤炭资源禀赋、市场区位、环
境容量等要素，差异化发展蒙陕、山西等大型煤炭基地，实现由规模速度型向质量效益型转变。
    煤化工产业：采用最先进的煤气化技术和节能环保标准，重点建设蒙陕、山西等大型煤化工
基地，稳妥推进煤基新材料、化肥、新能源等升级示范工程，严格控制能耗、水耗和污染物排放，
                                         40 / 230
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努力实现项目园区化、产量规模化、产品精细化，有效提升煤基多联产水平和产品附加值，实现
由传统煤化工向现代精细煤化工升级。
    电力产业：围绕鄂尔多斯、晋北、陕北、准东等九个千万千瓦级大型煤电基地，结合矿区资
源条件、环境容量和外送通道，采用最先进的节能节水环保发电技术，重点建设山西、新疆、江
苏等大型坑口燃煤电厂和低热值煤电厂，提升煤电产业链价值增值，实现煤电一体化协同发展。
    装备制造产业：把握国际能源合作战略契机，响应中国制造 2025 战略部署，深化管理体制改
革，坚持科技创新和技术合作，着力推进装备制造与物联网、大数据、云计算等新一代信息技术
深度融合，大力推动装备制造重型化、高端化、智能化，强化技术储备和产品研发，带动煤矿先
进技术装备国产化和重大技术装备国际化，加快装备制造由生产型向生产服务型转变，全力打造
具有较强国际竞争力的装备制造服务商。
    发展目标：通过优化调整和转型升级，结构调整基本完成，区域布局更加协调，产业协同效
果显著，服务转型业绩突出，企业治理科学合理，综合经济实力、持续发展能力和员工创新活力
进一步提升，为建设具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商打下扎实基础。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2017 年，公司紧紧围绕年度生产经营目标，合理安排生产，加强产销衔接，优化产品结构，
提升产品质量，狠抓降本增效，努力保持生产经营平稳运行。公司克服煤炭生产组织难度大、煤
化工停车检修等困难，实现商品煤产量 7,554 万吨、自产商品煤销量 7,329 万吨，聚烯烃产量 97.6
万吨、销量 97.7 万吨，尿素产量 199.6 万吨、销量 229.0 万吨，基本完成年度生产经营计划。实
现营业收入 811.23 亿元，同比增长 33.7%。受原材料价格上涨、安全投入加大以及自产商品煤销
量同比减少等因素综合影响，自产商品煤单位销售成本 224.50 元/吨，同比增加 62.56 元/吨。实现
利润总额 61.47 亿元，同比增加 27.74 亿元。
    2018 年，公司将立足于稳中求进的总基调，按照高质量发展要求和―稳中提质、改革创新‖工
作思路，继续抓好―三去一降一补‖，防范化解重大风险，努力提升盈利水平。在市场不发生重大
变化的情况下，全年计划自产商品煤产销量 7,500 万吨，聚烯烃产品产销量 130 万吨，尿素产销
量 185 万吨，营业收入力争同比增长 5%以上，自产商品煤单位销售成本控制在 2017 年水平，继
续严控费用支出，努力实现公司盈利稳中有增。重点抓好以下工作：
    一是科学组织煤炭生产，确保稳产提质增效。深入推进精细化管理，保持煤化工行业领先优
势。不断提升产品服务质量，全面提升营销能力。
    二是强化预算执行管控，狠抓成本费用控制和经营现金流管理，全面提升企业经营质量。
    三是大力推进项目前期工作，加强重点建设项目管理，发挥产业协同和专业化管理优势，全
面提升发展质量，推动公司转型升级。
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    四是压实安全生产责任，提升安全保障能力，狠抓现场安全管理，突出安全管控重点，全面
提升安全质量，坚决实现安全生产。
    五是继续深化三项制度改革，加大科技创新力度，全面提高改革创新质量，着力增强发展动
力。
    六是提升管控能力和管理效率，激发企业活力，全面提升管理质量，推动公司规范高效运行。
    七是加强人才队伍建设和人才储备，持续优化人力资源结构，全面提升人才质量，强化公司
人才保障。
    八是坚持底线思维，有效防控投资及资金风险。推进―绿色中煤‖建设，防范环保风险。着力
防范化解其他重大风险，确保企业稳健发展。
    同时，当前经济不平衡不充分问题仍然突出，煤炭市场不确定、不稳定因素依旧存在，上述
经营计划在实际执行过程中有可能根据公司实际做出适当调整，因此本报告内披露的经营计划并
不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者知悉并对此保持足够的风险意识。
(四)     资本支出计划和投融资计划
    按照“稳中求进”工作总基调和公司“十三五”规划总体布局，2018 年度资本支出计划安排
继续坚持“稳中提质、改革创新”的总体工作思路，密切关注经济形势和行业发展趋势，紧紧围
绕结构调整和转型升级，结合公司当前资产负债状况、财务状况、筹融资能力，按照量入为出、
从严从紧、依法合规、突出重点的原则进行安排，主要投资于煤炭、煤化工和电力行业。
    公司 2018 年资本开支计划安排 163.00 亿元,比 2017 年计划增加 10.85 亿元，同比增加 7.13%。
其中，基本建设项目投资计划安排 121.08 亿元；固定资产购置、小型建筑及改造和维修投资计划
安排 15.86 亿元；股权投资计划安排 22.43 亿元；其它资本性支出计划安排 3.63 亿元。
                            资本支出计划按业务板块划分如下：
                                                                                 单位：亿元
                                                         2018 年计划比 2017 年
    业务板块         2018 年计划   2017 年完成                               占合计%
                                                            完成增减比例%
 合计                         163.00          99.80                      63.33      100.00
 煤炭                          93.61          55.98                      67.22       57.43
 煤化工                        14.73          10.31                      42.87        9.04
 煤矿装备                       2.67           0.91                     193.41        1.64
 电力                          51.39          32.60                      57.64       31.53
 其他                           0.60           0.00                          -        0.37
    2018 年主要股权投资项目为支付东露天整合地方煤矿价款等。
    2018 年公司将根据生产经营需求和资本支出计划，合理安排筹融资规模和节奏，具体将结合
公司实际情况予以安排。
    根据公司发展目标及规划，资本支出计划可能随着公司业务的发展（包括潜在收购）、投资项
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目的进展、市场条件的变化以及是否获得必要的政府审批和监管文件而有所变动。公司将按照监
管部门和交易所的规定及时进行披露。
(五)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、宏观经济波动风险
    煤炭行业是国民经济重要的基础性行业，受电力、冶金、建材、化工等相关行业影响较大，
与宏观经济密切相关。当前，全球主要发达经济体仍处于深度调整阶段，中国经济增长进入新常
态。2018 年影响宏观经济的不稳定、不确定性因素依然较多，可能对公司经营业绩产生较大影响。
公司将严格预算执行，加强定期监测分析，强化风险管控，努力实现生产经营平稳有序。
    2、产品价格波动风险
    煤炭、煤化工等产品价格受供需关系、产品特点、运力、天气等多重因素影响，走势往往难
以准确判断。国际原油价格呈震荡走势，对国内化工产品价格产生较大影响，进而影响公司煤化
工产品的盈利空间。公司将加强市场研判，灵活调整营销策略，提高产品盈利能力。
    3、安全生产风险
    受自然条件、生产特点等影响，煤炭和煤化工等产品生产过程中安全风险较高，安全管理难
度较大。公司不断完善安全管理和风险预控体系，大力推进安全高效矿井建设，提升自动化生产
水平。注重提升系统保障能力，定期开展重大灾害专项治理工作，努力保证各生产环节安全运行。
    4、项目投资风险
    新投资项目从开展可行性研究到投产见效往往需要较长时间。由于政府审批时间存在不确定
性，以及项目所处行业及相关行业随时发生变化，项目建成时间及投产后实际收益率可能会与预
期存在一定差异。公司将努力加强项目前期工作，加快证照手续办理，合理把握投资规模和节奏，
控制投资成本，防范投资风险。
    5、环境保护风险
    煤炭及煤化工生产难免对环境造成一定程度影响。本公司严格执行国家节能减排的各项政策
规定，持续推进“绿色中煤”建设，不断加大科技和环保投入，坚持煤炭开发与环境保护协调发
展。公司积极承担社会责任，扎实推动采区塌陷治理和复垦工作，发展矿区循环经济，努力建设
资源节约型、环境友好型企业。
    6、成本上升风险
    近年来，受煤炭开采条件复杂、大型设备检修、安全和环保投入不断加大、个别矿井产量下
降等因素影响，煤炭成本控制压力较大。公司将继续加大成本管控力度，积极采取新技术、新工
艺、新设备，优化工作面布局，提高生产效率，降低材料采购成本和单耗水平，努力控制成本增
长。
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    7、汇率风险
   本公司的出口销售主要接受美元付款，同时也需要以美元为主的外币支付进口设备和配件采
购款项。外币汇兑人民币的汇率波动，对公司经营业绩的影响有利有弊。公司将积极研判国际汇
率市场走势，综合运用多种金融工具有效控制和防范汇率风险的产生。
(六)   其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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                                      第六节            监事会报告
          报告期内，根据《中华人民共和国公司法》、公司章程和《公司监事会议事规则》的有关规
      定，本公司监事会的全体成员从维护公司和股东的利益出发，严格按照《监事会议事规则》的要
      求，认真履行各项职权和义务，依法行使监督职能。监事会通过组织召开监事会会议，列席历次
      股东大会和董事会和参与对所属企业监督检查等方式，对公司的重大决策、财务报告、关联交易
      和本公司董事、高级管理人员的履职情况进行了监督，较好的完成了 2017 年度监事会工作。
      一、监事会会议召开情况
           会议届次                    召开日期           决议刊登的信息披露报纸   决议刊登的信息披露日期
第三届监事会 2017 年第一次会议     2017 年 3 月 22 日     中国证券报、证券日报        2017 年 3 月 23 日
第三届监事会 2017 年第二次会议     2017 年 4 月 27 日     上海证券报、证券时报        2017 年 4 月 28 日
第三届监事会 2017 年第三次会议     2017 年 8 月 23 日     上海证券报、证券时报        2017 年 8 月 24 日
第三届监事会 2017 年第四次会议   2017 年 10 月 27 日      上海证券报、证券时报       2017 年 10 月 28 日
          报告期内，监事会 4 次会议均以现场方式召开，监事出席率均达到 100%，历次会议审议通
      过了公司 2016 年度报告及其摘要、2017 年第一季度报告、2017 年中期报告、2017 年第三季度
      报告等 19 项议案，并听取了公司关于审计工作 2016 年完成情况及 2017 年工作安排等有关汇报。
      二、监事会对公司工作的意见
          2017 年，在国内经济稳中向好的大环境下，随着供给侧结构性改革不断深化，煤炭市场供需
      基本平衡，煤炭行业效益持续好转。公司坚持―稳中提质、改革创新‖的工作基调，抢抓机遇，砥
      砺奋进，企业盈利大幅提升，多项经营指标创出近年来最好水平，监事会对公司所作的各项工作
      表示认可。
      三、监事会对公司 2017 年以下事项发表了独立意见
          1、 2017 年公司依法运作情况
          报告期内，监事会对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的情况进行监督、检查
      和评价。监事会认为，公司能够严格执行国家的法律、法规，依法合规经营，决策程序合法有效。
      公司认真落实股东大会、董事会的决议，不断完善了内部管控体系建设，提高风险防范能力。公
      司董事及高级管理人员能够尽职履责，未发现公司董事和高级管理人员有违反法律、法规、公司
      章程或损害公司利益的行为。
          2、 检查公司财务的情况
           监事会认真审议了季度、半年度和年度财务报告、利润分配预案等事项。监事会认为，公司
      聘请的会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告真实、客观、公允地反映了本公司财务状
      况、经营成果和现金流量。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
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       3、 募集资金使用情况
    报告期内，公司 A 股募集资金支出 0.29 亿元，累计支出 224.67 亿元，实际支出与承诺投入
项目一致。另外，根据本公司 2017 年 8 月 23 日召开的第三届董事会 2017 年第三次会议批准，同
意公司使用闲置募集资金 33.55 亿元，用于暂时补充流动资金；并同意将 A 股募集资金投资项目
中的小回沟煤矿项目的部分资金用途 7.36 亿元予以调整。
       4、 公司收购或出售资产情况
    报告期内，公司所属中煤焦化控股有限责任公司向中煤晋中能源化工有限责任公司转让中煤
焦化控股（天津）有限责任公司 100%股权，中煤焦化控股有限责任公司向中煤晋中能源化工有
限责任公司转让山西中煤焦化运销有限责任公司 100%股权，公司所属企业以部分资产和股权向
平朔工业公司增资。上述交易符合市场定价原则，交易价格公平合理。监事会未发现任何内幕交
易，未发现损害股东权益或造成公司资产流失的情况。
       5、 关联交易情况
    报告期内，本公司的关联交易严格遵守公平、公正、公开的原则，符合有关法律法规和公司
关联交易管理制度的规定，信息披露规范透明，不存在损害公司利益的行为。
       6、 内部控制评价报告、社会责任报告审议情况
    监事会认真审议了《公司 2017 年度内部控制评价报告》及《公司 2017 年度社会责任报告》。
监事会认为，公司内部控制自我评价报告及社会责任报告客观真实地描述了公司内部控制和社会
责任履行的情况，监事会对以上两份报告没有异议。
       7、 股东大会决议执行情况
    报告期内，监事会对董事会执行股东大会的决议情况进行了监督。监事会认为，本公司董事
会能够认真履行职责，加强科学决策，积极贯彻落实股东大会的有关决议，推进公司科学健康发
展。
    2018 年，监事会将继续严格按照公司法、公司章程和有关规定，以维护和保障公司及股东利
益为己任，忠实、勤勉地履行监督职责，做好各项工作。
                                                         中国中煤能源股份有限公司监事会
                                                                 2018 年 3 月 20 日
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                                     第七节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    公司《章程》中涉及利润分配的标准和比例清晰明确，充分保护了中小投资者的合法权益。
    1、现金分红政策
    a)公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可
以选择进行中期利润分配。
    b)除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采用现金方式分配股利，
每年以现金方式分配的利润不少于合并报表口径归属于母公司股东的当年可供分配利润（以中国
企业会计准则和国际财务报告准则下的金额孰低者为准）的 20%。
    2、现金分红政策的执行情况
    公司自上市以来，利润分配政策基本保持稳定。2015-2017 年间累计现金分红 1,238,860 千元。
其中：报告期现金分红 724,328 千元，待股东大会批准后，由董事会负责实施。公司的利润分配
方案均经董事会审议通过，并提交股东大会决策后及时向股东派发股息。决策过程中为中小股东
提供了充分表达意见和诉求的机会，努力维护中小股东的合法权益。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                          单位：千元 币种：人民币
                                                                   分红年度合并报 占合并报表中归
           每 10 股送   每 10 股派    每 10 股     现金分红
 分红                                                              表中归属于上市 属于上市公司普
             红股数     息数(元)      转增数       的数额
 年度                                                              公司普通股股东 通股股东的净利
             （股）     （含税）      （股）       （含税）
                                                                     的净利润        润的比率(%)
2017 年             -         0.55             -         724,328          2,414,426           30.0
2016 年             -         0.39             -         514,532          2,026,530           25.4
2015 年             -            -             -               -         -2,520,089              -
(三)      2017 年度利润分配预案
    截至2017年12月31日止年度，公司经审计2017年合并财务报表归属于母公司股东的净利润在
国际财务报告准则下为3,489,890,000元，在中国企业会计准则下为2,414,426,000元。为更好地回馈
股东，维护企业价值和股东价值，并保持利润分配政策的连续性和稳定性，根据公司现金分红政
策，公司董事会建议2017年按照中国企业会计准则合并财务报表归属于母公司股东的净利润
2,414,426,000元的30%计724,327,800元向股东分派现金股利，以公司全部已发行股本
13,258,663,400股为基准，每股分派0.055元（含税）。
    上述利润分配预案在董事会会议审议通过后，还需提交公司 2017 年度股东周年大会审议批准。
待股东大会批准后，上述利润分派将依据公司《章程》的相关规定，由董事会负责实施。
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(四) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(五) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                               承诺时                         如未能及时履行   如未能及时
                  承诺                              承诺                                是否有履   是否及时
 承诺背景                  承诺方                                              间及期                         应说明未完成履   履行应说明
                  类型                              内容                                行期限     严格履行
                                                                                 限                             行的具体原因   下一步计划
                                     在出具《关于进一步避免与中国中煤能源
                                                                          承诺时
                                     股份有限公司同业竞争的承诺函》之日起
                                                                          间：2014
与首次公开                           七年内，经中煤能源按照适用法律法规及
               解决同业                                                   年5月
发行相关的                中煤集团   公司章程履行相应的董事会或股东大会                   是         是       -                -
                 竞争                                                     12 日，
承诺                                 程序后，中煤集团将与中煤能源存在同业
                                                                          期限：7
                                     竞争的资源发展公司、华昱公司和龙化集
                                                                            年
                                     团的股权注入中煤能源。
                                     中煤能源公司《章程》规定：―除特殊情
                                     况外，公司在当年盈利且累计未分配利润
                                     为正的情况下，采用现金方式分配股利，
其他承诺          分红     本公司    每年以现金方式分配的利润不少于合并       -           否         是       -                -
                                     报表口径归属母公司股东的当年可分配
                                     利润（以中国企业会计准则和国际财务报
                                     告准则下的金额孰低者为准）的 20%。‖
                                                                 49 / 230
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(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
√适用 □不适用
    2016 年度（含）以前，公司聘用的中国企业会计准则和国际财务报告准则项下的会计师事务
所分别为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所。2017 年开始
公司聘任德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤关黄陈方会计师事务所。双方按照中国
独立审计准则的要求进行了充分、必要的沟通，对以前年度的重大会计政策和会计事项达成了一
致意见。
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                             单位：万元 币种：人民币
                                                         现聘任
境内会计师事务所名称                 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
境外会计师事务所名称                 德勤关黄陈方会计师行
境内、境外会计师事务所报酬
境内、境外会计师事务所审计年限       1年
                                          名称                        报酬
内部控制审计会计师事务所      德勤华永会计师事务所（特殊
                              普通合伙）
财务顾问                      -                                                    -
保荐人                        -                                                    -
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聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    2016 年度（含）以前，公司聘用的中国企业会计准则和国际财务报告准则项下的会计师事务
所分别为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所。前述两所已
为本公司提供多年审计服务，其任期已于 2017 年 6 月 26 日到期，按照国务院国资委关于会计师
事务所轮换的规定，本公司决定更换会计师事务所。
    经招标选聘，2017 年 6 月 26 日，公司 2016 年度股东周年大会批准聘任德勤华永会计师事务
所（特殊普通合伙）和德勤关黄陈方会计师行分别为公司 2017 年度中国企业会计准则和国际财
务报告准则下的中期财务报告审阅、年度财务报告审计和财务报告内部控制审计的审计师。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
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(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
    由于重组改制实现上市，本公司与中煤集团存在关联交易。本公司与中煤集团持续进行的日
常关联交易，是公司日常和一般业务。该等交易可避免中煤集团与本公司煤炭产品存在的潜在竞
争，使本公司在日常业务过程中以市场价格稳定获得中煤集团的煤炭产品、综合原料、工程设计
和建设、土地和房屋租赁、金融服务等产品和服务，有利于促进本公司扩大规模经营、减少交易
过程中的不确定性、降低交易成本、加强资金管理，有效避免不必要的营运中断及迁移成本。本
公司已与中煤集团订立若干关联交易协议。同时，本公司与本公司重大附属公司中煤华晋公司的
主要股东山西焦煤集团，以及与本公司董事彭毅先生担任董事长的中天合创公司存在关联交易，
有利于本公司以市价获得稳定的煤炭产品供应、煤矿建设和有关服务。
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    （1）日常关联交易协议主要条款及实际发生情况
    本公司就与日常经营相关的关联交易分别与本公司控股股东中煤集团及其他关联方签署了日
常关联交易协议，该等日常关联交易协议的主要条款及实际发生情况如下：
    1) 煤炭供应框架协议
    2014 年 10 月 23 日 ，本公司与中煤集团续订了《煤炭供应框架协议》，有效期自 2015 年 1
月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。2017 年 4 月 27 日根据实际经营需要，本公司与
中煤集团签署了《煤炭供应框架协议之补充协议》，对上述协议的定价政策等内容进行了修订，
并对上述协议项下 2017 年度相关日常关联交易年度上限金额进行了调整。根据该协议，中煤集团
已同意向本集团独家供应中煤集团及其附属公司（不包括本公司）煤矿所生产的煤炭产品，并已
承诺不会向本公司及本公司指定机构以外的任何第三方销售任何该等煤炭产品。倘中煤集团及其
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附属公司（不包括本公司）所提供的煤炭产品数量或质量未能满足本集团要求，本集团有权向第
三方购买煤炭产品。详情载于本公司于 2014 年 10 月 23 日、2017 年 4 月 27 日刊发的公告中。
    定价原则：长期协议煤炭价格根据环渤海动力煤价格指数及中国煤炭运销协会中国煤炭价格
指数厘定，并根据指数的变化情况每月进行调整；煤炭现货价格按照市场价格厘定并进行即期调
整。
    2) 综合原料和服务互供框架协议
    2014 年 10 月 23 日，本公司与中煤集团续订了《综合原料和服务互供框架协议》，有效期自
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。据此协议，1)中煤集团及其附属企业
（不包括本集团）须向本集团供应(i)生产原料及配套服务，包括原材料、辅助材料、运输装卸服
务、电力及热能供应、设备维修和租赁、劳务承包及其它；及(ii)社会及支持服务，包括员工培
训、医疗服务及紧急救援、通讯、物业管理服务及其他；2)本集团及附属企业须向中煤集团及其
附属企业（不包括本集团）供应(i)生产原料及配套服务，包括煤炭、煤矿装备、原材料、辅助材
料、电力及热能供应、运输装卸服务、设备维修和租赁、劳务承包及其他；及(ii)独家煤炭出口
相关配套服务，包括组织产品供应、进行配煤、协调物流及运输、提供港口相关服务、安排检验
及质量认证以及提供有关产品交付服务。详情载于本公司于 2014 年 10 月 23 日刊发的公告中。
    定价原则依次按以下顺序：大宗设备和原材料原则上采用招投标程序定价；如无涉及招标程
序，则须执行相关市场价；如无可比较市场价，采用协议价，协议价指按照「合理成本+合理利润」
方式确定的价格。
    3) 工程设计、建设及总承包服务框架协议
    2014 年 10 月 23 日，本公司与中煤集团订立了《工程设计、建设及总承包服务框架协议》，
有效期自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。根据该协议，中煤集团及其
附属公司（不包括本集团）向本集团提供工程设计、建设及总承包服务，并承揽本集团分包的工
程。详情载于本公司于 2014 年 10 月 23 日刊发的公告中。
    定价原则：工程设计服务、建设服务及总承包服务原则上应通过招投标方式确定服务提供方
和价格，并依照适用法律、法规和规则厘定确定服务供货商及价格。中煤集团及其附属公司（不
包括本集团）须严格遵守《中华人民共和国招标投标法》规定的步骤及╱或计量方法以及本集团
制订的招标书的具体要求投标。
    4) 房屋租赁框架协议
    2014 年 10 月 23 日，本公司与中煤集团订立了《房屋租赁框架协议》，期限自 2015 年 1 月 1
日起计为 10 年，期限届满后可予续期，本公司与中煤集团于 2006 年 9 月 5 日订立的《房屋租赁
框架协议》相应终止。根据该协议，中煤集团及其附属公司（不包括本集团）已同意将中国若干
物业租予本集团作一般业务及配套用途。物业租赁包括总建筑面积约 317,298.01 平方米的 360
项物业，大部分用于生产及经营用途。详情载于本公司于 2014 年 10 月 23 日刊发的公告中。
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    定价原则：(i)于《房屋租赁框架协议》期限内，租金须每三年参照当时市场租金进行审阅及
调整。经调整租金不得超过由独立物业估值师确认的适用市价；(ii)尽管上文所述协议订明通常
情况的三年租金调整机制，但该等租予本集团的物业租金可于《房屋租赁框架协议》期限内随时
下调；及(iii)租金将于每年以现金支付，由本集团内部资源拨付。
    5) 土地使用权租赁框架协议
    2006 年 9 月 5 日，本公司与中煤集团订立了《土地使用权租赁框架协议》，期限 20 年，届
满后可续期。根据该协议，中煤集团及其附属公司（不包括本集团）同意将若干土地使用权租予
本集团 作一般业务及 配套用途 。该等土地使 用权项下 包 括 202 幅 土地，总地 盘面积约为
5,788,739.77 平方米，主要作生产和经营用途。详情载于本公司于 2006 年 9 月 5 日、2011 年 10
月 21 日及 2014 年 10 月 23 日刊发的公告中。
    定价原则：(i)于《土地使用权租赁协议》期限内，租金须每三年参照当时市场租金进行审阅
及调整。经调整租金不得超过由独立估值师确认的适用市价；(ii)尽管上文所述协议订明通常情
况的三年租金调整机制，但该等租予本集团的土地使用权租金可于《土地使用权租赁框架协议》
期限内随时下调；及(iii)租金将每年以现金支付，由本集团内部资源拨付。
    6) 金融服务框架协议
    2014 年 10 月 23 日，本公司控股子公司财务公司与中煤集团订立了《金融服务框架协议》，
有效期自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。届满后可续期。根据该协议，财务公司同
意向中煤集团及其附属公司（不包括本集团）及中煤集团联系人提供存贷款和融资租赁及其他金
融服务。详情载于本公司于 2014 年 10 月 23 日刊发的公告。
    定价原则：(i)存款利率由双方参考中国一般商业银行就类似存款提供的利率公平协商厘定，
但在任何情况下，不得高于中国人民银行就该种类存款规定的利率上限，且不高于财务公司吸收
其他客户同类存款所确定的利率及不高于中国一般商业银行向中煤集团及其附属公司（不包括本
集团）及中煤集团联系人提供同类存款服务所确定的利率（以较低者为准）；(ii)贷款利率由双
方参考中国一般商业银行就类似贷款收取的利率公平协商厘定，但在任何情况下，不得低于中国
人民银行就该类型贷款规定的利率下限，且不低于财务公司向其他客户发放同种类贷款所确定的
利率及不低于中国一般商业银行向中煤集团及其附属公司（不包括本集团）及中煤集团联系人提
供同种类贷款服务所确定的利率（以较高者为准）；(iii)就存贷款外的其他各项金融服务，根据
中国人民银行或中国银监会规定的费率厘定相应服务费用，如无规定费率，由双方参考中国一般
商业银行就同类金融服务收取的费用公平协商厘定，但在任何情况下，收费标准不低于中国一般
商业银行就同类业务采取的费用标准。
    7) 本公司与山西焦煤集团之间的煤炭等相关产品及服务供应框架协议
    2014 年 10 月 23 日，本公司与山西焦煤集团订立了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，
有效期自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。2017 年 4 月 27 日根据实
际经营需要，本公司与山西焦煤集团签署了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议之补充协议》，
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  对上述协议的定价政策等内容进行了修订，并对上述协议项下 2017 年度相关日常关联交易年度上
  限金额进行了调整。根据该协议，本集团已同意向山西焦煤集团购买煤炭等相关产品及接受服务，
  而山西焦煤集团已同意向本集团购买煤炭等相关产品并接受服务。详情载于本公司于 2014 年 10
  月 23 日、2017 年 4 月 27 日刊发的公告。
      定价原则：(i)煤矿基建工程和煤矿装备采购须采用招投标程序定价；(ii)煤炭采购价格按照
  相关市场价格定价。
      8) 本公司与中天合创之间的煤炭等相关产品及服务供应框架协议
      2017 年 4 月 27 日，本公司与中天合创公司订立了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，
  协议期限截至 2017 年 12 月 31 日止，并新增该协议项下 2017 年度日常关联交易年度类别及上限。
  根据该协议，本公司已同意向中天合创公司购买煤炭等相关产品及接受服务，而中天合创公司已
  同意向本公司购买煤炭等相关产品并接受服务。详情载于本公司于 2017 年 4 月 27 日刊发的公告
  中。
      定价原则：（i）煤炭价格根据有关市场价格厘定；（ii）本公司向中天合创公司提供的煤矿
  装备的价格应通过招投标程序，并依照适用法律、法规及规则厘定；（iii）除煤炭及煤矿装备以
  外其他产品及服务的价格应按照市场价格厘定。
      本报告期末，公司执行的日常经营相关的关联交易协议的执行情况如下表：
                                                                                        单位：亿元
                                   本公司向关联方销售商品、提供          本公司向关联方购买商品、接受
         关联交易事项
                                       劳务及其它发生的收入                  劳务及其它发生的支出
                                                年度交        占同类交                       占同类交
                                   交易金                                交易金   年度交易
           执行依据                             易金额        易金额的                       易金额的
                                     额                                    额     金额上限
                                                  上限          比例%                          比例%
《煤炭供应框架协议》                     -             -             -    36.29      66.00        6.6
《综合原料和服务互供框架协议》        7.02         7.40            0.9    31.84      42.56        5.8
《工程设计、建设及总承包服务框
                                         -             -             -    18.62      43.80        3.4
架协议》
《房屋租赁框架协议》                     -             -             -     0.82       1.05        0.2
《土地使用权租赁框架协议》               -             -             -     0.50       0.61        0.1
《金融服务框架协议》                 35.20        45.17            4.3     0.58       0.63        0.1
其中：贷款每日余额（含应计利息）     35.17        45.00            4.3        -          -           -
所收取的金融服务费用                  0.03         0.17              -        -          -           -
支付的存款利息                           -             -             -     0.58       0.63        0.1
本公司与山西焦煤集团的《煤炭等
                                      4.36        11.50            0.5        -       5.20           -
相关产品及服务供应框架协议》
本公司与中天合创公司的《煤炭等
                                      7.31        10.00            0.9    20.53      28.00        3.7
相关产品及服务供应框架协议》
                                                55 / 230
                                      2017 年年度报告
（2）续订 2018-2020 年持续关连交易协议及重订年度上限
    本公司于 2014 年与中煤集团签署的《煤炭供应框架协议》、《综合原料和服务互供框架协议》
及《工程设计、建设及总承包服务框架协议》，与山西焦煤集团签署的《煤炭等相关产品及服务
供应框架协议》，本公司控股子公司财务公司与中煤集团签署的《金融服务框架协议》，本公司
于 2017 年与中天合创公司签署的《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》已于 2017 年 12 月 31
日到期。本公司于 2017 年 4 月 27 日续订了前述持续关连交易协议，有效期自 2018 年 1 月 1 日至
2020 年 12 月 31 日止，为期三年，并申请了其各自截至 2020 年 12 月 31 日止未来三个年度的年
度上限。
    详情载于本公司于 2017 年 4 月 27 日、2017 年 5 月 11 日和 6 月 26 日在上交所、联交所和公
司网站登载的公告。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    2017 年 8 月 23 日，本公司全资子公司焦化公司与中煤集团全资子公司晋中能化公司订立股
权转让协议，向中煤集团转让本公司持有的山西中煤焦化运销有限责任公司（简称“山西运销公
司”）100%股权及中煤焦化控股（天津）有限责任公司（简称“焦化（天津）公司”）100%股权。
根据股权转让协议，焦化公司向晋中能化公司转让目标股权总代价为人民币 1,342.14 万元：(i)
就转让山西运销公司 100%股权而言，晋中能化公司将于股权转让协议生效起 15 个工作日内向焦
化公司一次性支付人民币 189.31 万元；(ii)就转让焦化（天津）公司 100%股权而言，晋中能化
公司将于股权转让协议生效起 15 个工作日内向焦化公司一次性支付人民币 1,152.83 万元。截至
2017 年 12 月 31 日，前述价款已全部支付完毕。
    详情载于本公司于 2017 年 8 月 23 在上交所、联交所和公司网站登载的公告。
    2017 年 10 月 27 日，本公司全资子公司平朔公司以部分资产、所持山西中煤平朔爆破器材有
限责任公司 80%股权向平朔工业公司增资；本公司全资子公司装备公司以中国煤矿机械装备有限
责任公司平朔维修租赁中心的净资产及对中国煤矿机械装备有限责任公司平朔维修租赁中心的 3
亿元债权、所持中煤华昱装备维修有限公司 60%股权向平朔工业公司增资。
    根据增资协议约定，平朔工业公司拟新增注册资本 157,136.72 万元。其中：(i)平朔公司认
购平朔工业公司新增注册资本 115,926.39 万元，占增资后平朔工业公司注册资本的 21.41％；(ii)
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                                   2017 年年度报告
装备公司认购平朔工业公司新增注册资本 41,210.33 万元，占增资后平朔工业公司注册资本的
7.61%；(iii)中煤集团将持有增资后的平朔工业公司 70.98%的股权。
    详情载于本公司于 2017 年 10 月 27 在上交所、联交所和公司网站登载的公告。
    上述交易有利于通过优化资源分配和业务重组整合等改革措施，发挥本公司和中煤集团存续
企业各自优势，实现协同发展；有利于本公司集中优势促进主营业务发展，维护本公司业绩，符
合本公司及其股东的整体利益。
    报告期内前述资产与股权转让为公司带来转让收益 2,544.6 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    参见本章节“资产或股权收购、出售发生的关联交易”中“已在临时公告披露，但有后续实
施的进展或变化的事项”。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
                                       57 / 230
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十五、重大合同及其履行情况
(一)   托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
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(二)      担保情况
√适用 □不适用
                                                                                                                单位: 万元 币种: 人民币
                                                 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                                         担保发生
           担保方与                                                             担保是否
                                          日期(协      担保      担保                    担保是否 担保逾期 是否存在 是否为关   关联
 担保方    上市公司 被担保方   担保金额                                担保类型 已经履行
                                           议签署    起始日    到期日                       逾期    金额     反担保 联方担保   关系
           的关系                                                                 完毕
                                             日)
中国中煤 公司本部 山西平朔         1,155 2008年12 2008年12 2020年12 连带责任 否          否       -        是       否         其他
能源股份          煤矸石发               月24日    月24日    月23日    担保
有限公司          电有限责
                  任公司
中国中煤 公司本部 华晋焦煤         3,600 2008年3   2008年3   2022年12 连带责任 否      否       -         否       否          其他
能源股份          有限责任               月28日    月28日    月20日   担保
有限公司          公司
中国中煤 公司本部 华晋焦煤      21,325.5 2008年3   2008年3   2023年12 连带责任 否      否       -         否       否          其他
能源股份          有限责任               月28日    月28日    月20日   担保
有限公司          公司
中国中煤 公司本部 华晋焦煤       9,981.1 2008年3   2008年3   2023年12 连带责任 否      否       -         否       否          其他
能源股份          有限责任               月28日    月28日    月20日   担保
有限公司          公司
中国中煤 公司本部 华晋焦煤         4,000 2012年11 2012年11 2027年11 连带责任 否        否       -         否       否          其他
能源股份          有限责任               月21日   月21日   月20日   担保
有限公司          公司
中国中煤 公司本部 太原煤气        14,320 2012年10 2012年10 2021年01 连带责任 否        否       -         否       否          其他
能源股份          化龙泉能               月29日   月29日   月31日   担保
有限公司          源发展有
                  限公司
中国中煤 公司本部 陕西延长     233,966.83 2013年04 2013年04 2025年04 连带责任 否       否       -         是       否          其他
能源股份          中煤榆林                月28日   月28日   月28日   担保
                                                                  59 / 230
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有限公司          能源化工
                  有限公司
中国中煤 公司本部 中天合创 1,351,987.5 2016年5      2016年05 满足担保 连带责任 否      否   -   否   否       联营公司
能源股份          能源有限              月25日      月25日   协议约定 担保
有限公司          责任公司                                   的条件
上海大屯 控股子公 丰沛铁路    1,384.75 2013年11     2013年11 2024年4 连带责任 否       否   -   是   否         其他
能源股份 司       股份有限              月21日      月21日   月20日   担保
有限公司          公司
中煤陕西 全资子公 延安市禾      10,500 2015年11     2015年11 2025年9   连带责任 否     否   -   是   否         其他
榆林能源 司       草沟煤业              月28日      月29日   月1日     担保
化工有限          有限公司
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                                              13,226.57
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                                         1,652,220.68
                                                    公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                             -111,528.16
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                          671,019.93
                                              公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                                           2,323,240.61
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                    26.1
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）                                                                        -
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金                                                 1,434,470.43
额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                                                                   -
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                                             1,434,470.43
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                                                     -
担保情况说明                                                                                                           -
                                                                  60 / 230
                                   2017 年年度报告
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
（1） 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
（2） 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
（3） 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
（1） 委托贷款总体情况
√适用 □不适用
                                                               单位：万元 币种：人民币
      类型         资金来源        发生额            未到期余额        逾期未收回金额
项目贷款       自有资金                -95,000               30,000                   -
流动资金贷款   自有资金                -11,000               10,200                   -
其他情况
□适用 √不适用
                                         61 / 230
                                                                     2017 年年度报告
 （2） 单项委托贷款情况
 √适用 □不适用
                                                                                                                             单位：万元 币种：人民币
                                                                                       年化   预期收
                                                                                                          实际   实际               未来是否   减值准备
           委托贷   委托贷   委托贷款    委托贷款    资金     资金       报酬确        收益      益                     是否经过
 受托人                                                                                                 收益或   收回               有委托贷   计提金额
           款类型   款金额   起始日期    终止日期    来源     投向       定方式        率     (如有)                    法定程序
                                                                                                          损失   情况               款计划       (如有)
延安市禾   项目贷   30,000   2017.4.20   2018.4.19   自有   禾草沟 300   -          5.39%       1,617    1,150   已收   是          否         -
草沟煤业   款                                        资金   万吨/年煤                                            回
有限公司                                                    矿项目
河北中煤   流动资   10,200   2017.7.31   2018.7.31   自有   河北中煤     -          6.18%        630       269   已收   是          否         -
旭阳焦化   金贷款                                    资金   旭阳焦化                                             回
有限公司                                                    有限公司
 其他情况
 □适用 √不适用
                                                                         62 / 230
                                      2017 年年度报告
（3） 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1． 关于全资子公司为靖神铁路公司融资提供担保事宜
    2017 年 4 月 27 日，公司第三届董事会 2017 年第四次会议审议通过了《关于中煤陕西公司为
陕西靖神铁路有限责任公司项目融资按股比提供担保的议案》，同意中煤陕西公司为靖神铁路公
司提供担保。
    有关详情，请参见本公司于 2017 年 4 月 27 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
2． 关于鄂尔多斯烯烃项目核准事宜
    2017 年 5 月 18 日，公司披露内蒙古自治区发展和改革委员会出具《关于中天合创能源有限
责任公司煤炭深加工示范二期甲醇制烯烃项目核准的批复》（内发改产业字[2017]229 号），同意
对鄂尔多斯烯烃项目核准，同意中天合创公司建设年产 133 万吨烯烃的甲醇制烯烃项目。
    有关详情，请参见本公司于 2017 年 5 月 18 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
3． 关于公司债券发行事宜
    2017 年 7 月 20 日，公司成功发行 2017 年公司债券（第一期），实际发行规模 10 亿元。公
司 2017 年公开发行公司债券（第一期）已于 2017 年 8 月 3 日在上海证券交易所上市。
    有关详情，请参见本公司于 2017 年 7 月 17 日、7 月 21 日和 8 月 2 日在上交所、联交所和公
司网站刊发的有关公告。
4． 关于公司短期融资债券发行事宜
    2017 年 7 月 24 日，公司成功发行了 2017 年度第一期短期融资券 30 亿元。
    有关详情，请参见本公司于 2017 年 7 月 25 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
5． 关于使用募集资金暂时补充流动资金事宜
    2017 年 8 月 23 日，公司第三届董事会 2017 年第六次会议审议通过了《关于使用募集资金暂
时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 33.55 亿元用于暂时补充流动资金，使用
期限不超过 12 个月。
    有关详情，请参见本公司于 2017 年 8 月 23 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
6． 关于变更部分 A 股募集资金投资项目资金用途事宜
    2017 年 8 月 23 日公司第三届董事会 2017 年第六次会议审议通过了《关于公司部分 A 股募
集资金投资项目变更资金用途的议案》，同意公司将 A 股募集资金的投资项目——山西中煤平朔
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                                       2017 年年度报告
小回沟煤业有限公司小回沟煤矿 300 万吨/年煤矿项目中原用于支付小回沟煤矿采矿权价款的
4.55 亿元募集资金及该项目募集资金产生的利息 2.81 亿元，合计 7.36 亿元，变更资金用途全部
用于小回沟煤矿建设。上述议案已经本公司于 12 月 19 日召开的 2017 年第一次临时股东大会批
准。
     有关详情，请参见本公司于 2017 年 8 月 23 日和 12 月 19 日在上交所、联交所和公司网站刊
发的有关公告。
7． 关于母杜柴登煤矿和纳林河二号煤矿项目核准事宜
     2017 年 10 月 17 日，公司披露国家发展和改革委员会出具《国家发展改革委关于内蒙古呼吉
尔特矿区母杜柴登矿井及选煤厂项目核准的批复》（发改能源[2017]1796 号）和《国家发展改革
委关于内蒙古纳林河矿区纳林河二号井及选煤厂项目核准的批复》（发改能源[2017]1797 号），
分别同意对母杜柴登煤矿项目和纳林河二号煤矿项目核准。
     有关详情，请参见本公司于 2017 年 10 月 17 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
8． 关于公司章程和董事会议事规则修订事宜
     2017 年 10 月 27 日，公司第三届董事会 2017 年第七次会议审议通过了《关于修订公司<章程>
的议案》和关于《关于修订公司<董事会议事规则>的议案》，同意如下修改：
     （1）在公司《章程》中增加：―第九条 根据《公司法》和《中国共产党章程》规定，公司
设立中国共产党的组织，建立党的工作机构，配备足够数量的党务工作人员，保障党组织的工作
经费。党组织在公司中发挥领导核心和政治核心作用。‖和增加：―第一百六十二条 董事会决定
公司改革发展方向、主要目标任务及重点工作安排等重大问题时，应事先听取党组织的意见。董
事会聘任公司管理人员时，党组织对董事会或总裁提名的人选进行酝酿并提出意见建议，或者向
董事会、总裁推荐提名人选。‖，以及其他部分修改。
     （2）在公司《董事会议事规则》中增加 ―第二条 董事会决定公司改革发展方向、主要目标
任务及重点工作安排等重大问题时，应事先听取党组织的意见。董事会聘任公司管理人员时，党
组织对董事会或总裁提名的人选进行酝酿并提出意见建议，或者向董事会、总裁推荐提名人选。‖
     上述议案已经本公司于 12 月 19 日召开的 2017 年第一次临时股东大会批准。
     有关详情，请参见本公司于 2017 年 10 月 27 日和 12 月 19 日在上交所、联交所和公司网站刊
发的有关公告。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
     公司坚决贯彻国家扶贫攻坚部署，积极响应精准扶贫方略，坚持外部帮扶与自力更生相结合，
尽可能发挥企业自身优势，协助困难群众所在地党委政府持续推进减贫脱困工作。
                                           64 / 230
                                       2017 年年度报告
2.   年度精准扶贫概要
     平朔公司捐助对口帮扶村 56 万元。其中：安太堡露天矿捐助 20 万元用于建设村集体光伏项
目，安家岭露天矿捐助 20 万元用于发展马铃薯种植项目，东露天矿捐助 10 万元用于发展中草药
种植项目，井工二矿捐助 6 万元用于村级磨坊建设。
     中煤陕西公司上半年资助对口帮扶村 20 万元，用于新修生产道路、文化广场及村卫生室等基
础设施。下半年投入帮扶资金 30 万元，帮助发展粮食食品加工产业，助力当地群众增收脱贫。
     新疆分公司帮扶 2 个定点贫困村 176.37 万元开展―惠民生‖活动。（1）捐助 10.1 万元，启动
了―一户一策‖精准扶贫活动。（2）捐助 166.27 万元开展驻村扶贫工作，其中：投入 107 万元新
建大型村民活动中心等；投入 23 万元新建锅炉房及配套管网，为困难户改善居住及取暖条件；投
入 18.77 万元用于更换本村小学教学培训设备；投入 9 万元帮助村民发展庭院种植，开展文体活
动和走访慰问活动；捐助 8.5 万元新建供水管路，为偏远住户接通自来水，改善饮水条件。
     中煤西北能源有限公司资助当地希望小学 97 万元，捐助困难群众价值 36 万元的―爱心煤炭‖。
     中煤蒙大新能源化工有限公司帮扶当地贫困村 5 万元，用于该村活动室建设。
     山西中新唐山沟煤业有限责任公司安排帮扶资金 49 万元，用于支持对口贫困乡村发展生猪养
殖项目。
3.   精准扶贫成效
                                                                      单位：万元 币种：人民币
                  指    标                                          数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金                                                                           433.37
      2.物资折款
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）                                                    -
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
                                                      √   农林产业扶贫
                                                      □   旅游扶贫
                                                      □   电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
                                                      □   资产收益扶贫
                                                      □   科技扶贫
                                                      □   其他
      1.2 产业扶贫项目个数（个）
      1.3 产业扶贫项目投入金额                                                          324.2
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）                                                  -
    2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额                                                           2.17
      2.2 职业技能培训人数（人/次）
      2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人）                                              -
    3.易地搬迁脱贫
其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人）                                                          -
    4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额                                                              -
                                           65 / 230
                                      2017 年年度报告
      4.2 资助贫困学生人数（人）                                                      -
      4.3 改善贫困地区教育资源投入金额
    5.健康扶贫
其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额
    6.生态保护扶贫                                                                    -
                                                     □   开展生态保护与建设
                                                     □   建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
                                                     □   设立生态公益岗位
                                                     √   其他
      6.2 投入金额                                                                     -
    7.兜底保障
其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额                                                   -
      7.2 帮助“三留守”人员数（人）                                                   -
      7.3 帮助贫困残疾人投入金额                                                       -
      7.4 帮助贫困残疾人数（人）                                                       -
    8.社会扶贫
其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额                                                       -
      8.2 定点扶贫工作投入金额                                                         -
      8.3 扶贫公益基金                                                                 -
    9.其他项目
其中：9.1.项目个数（个）
      9.2.投入金额
      9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）                                            -
      9.4.其他项目说明                                                                -
三、所获奖项（内容、级别）                                                            -
4.     后续精准扶贫计划
     精准脱贫是―十九大‖确定的三大攻坚战之一。2018 年，公司将继续积极履行中央企业的政治
责任和社会责任，从扶贫干部配备、资金保障等方面进一步做好扶贫工作。中煤能源股份公司所
属相关企业将根据地方党委政府的实际需要，按照量力而行、尽力而为的原则，持续推动落实帮
扶任务。
(二)     社会责任工作情况
     √适用 □不适用
     公司披露了 2017 年本公司履行社会责任的报告，详情请参见公司在上交所网站和本公司网站
发布的《2017 年社会责任报告》相关章节。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    本报告期内，本公司未发生较大及以上突发环境事件。
     本公司所属子公司属于国家重点监控企业共 7 家（均为废气排放企业），主要分布在江苏、
山西、内蒙古、陕西等地。
                                          66 / 230
                                     2017 年年度报告
     本公司所属子公司排放主要是废气和废水。
     废气排放主要是火电厂和煤化工自备电厂，主要污染物为烟尘、二氧化硫和氮氧化物，执行
排放标准为《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)、《锅炉大气污染物排放标准》
(GB13271-2014)。相关企业废气治理设施运行稳定，基本实现达标排放。
     废水排放主要是煤矿、煤化工企业，主要污染物为化学需氧量（COD）和氨氮，执行的排放
标准为《煤炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006）和《污水综合排放标准》（GB8978-1996）。
相关企业废水治理设施运行稳定，实现达标排放。鄂能化公司、远兴公司、蒙大公司等 3 家煤化
工企业生产用水主要来自经处理后的矿井水，生产废水全部回用，实现零排放。
     本公司环保情况见公司披露的《2017 年度社会责任报告》。
2.     重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                         67 / 230
                                   2017 年年度报告
                     第八节    普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                              178,621
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                    176,201
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数                                               -
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先                                             -
股股东总数（户）
                                       68 / 230
                                        2017 年年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                         单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                                              质押或冻
                                                                              结情况
                                                                   持有有限
         股东名称         报告期内                        比例                股           股东
                                        期末持股数量               售条件股
         （全称）           增减                          (%)                 份    数     性质
                                                                   份数量
                                                                              状    量
                                                                              态
中国中煤能源集团有限                                                                       国有
                                 0       7,605,207,608     57.36          -   无     0
公司                                                                                       法人
                                                                              未           境外
HKSCC NOMINEES LIMITED    2,764,447      3,953,364,444     29.82          -          -
                                                                              知           法人
中国证券金融股份有限                                                                       国有
                                 0        346,112,355       2.61          -   无     0
公司                                                                                       法人
                                                                                           境外
中煤能源香港有限公司             0        132,351,000       1.00          -   无     0
                                                                                           法人
中央汇金资产管理有限                                                                       国有
                                 0         83,035,400       0.63          -   无     0
责任公司                                                                                   法人
                                                                                           境内
徐开东                    1,407,401        42,142,547       0.32          -   无     0     自然
                                                                                           人
中国建设银行股份有限
公司－新华信用增益债              -        16,727,810       0.13          -   无     0     其他
券型证券投资基金
                                                                                           境内
                                                                                           非国
国海证券股份有限公司              -        12,372,200       0.09          -   无     0
                                                                                           有法
                                                                                           人
海通证券股份有限公司
－中融中证煤炭指数分     -8,604,165         8,976,266       0.07          -   无     0     其他
级证券投资基金
                                                                                           境外
香港中央结算有限公司              -         8,804,033       0.07          -   无     0
                                                                                           法人
                             前十名无限售条件股东持股情况
                                     持有无限售条              股份种类及数量
            股东名称                 件流通股的数
                                                           种类                数量
                                           量
中国中煤能源集团有限公司             7,605,207,608     人民币普通股        7,605,207,608
HKSCC NOMINEES LIMITED               3,953,364,444   境外上市外资股        3,953,364,444
中国证券金融股份有限公司               346,112,355     人民币普通股           346,112,355
中煤能源香港有限公司                   132,351,000   境外上市外资股           132,351,000
中央汇金资产管理有限责任公司             83,035,400    人民币普通股            83,035,400
徐开东                                   42,142,547    人民币普通股            42,142,547
中国建设银行股份有限公司－新华信
                                         16,727,810    人民币普通股            16,727,810
用增益债券型证券投资基金
国海证券股份有限公司                     12,372,200    人民币普通股            12,372,200
海通证券股份有限公司－中融中证煤
                                          8,976,266    人民币普通股              8,976,266
炭指数分级证券投资基金
                                            69 / 230
                                      2017 年年度报告
香港中央结算有限公司                     8,804,033     人民币普通股            8,804,033
                                     中煤能源香港有限公司为本公司控股股东中煤集团全资
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                     子公司，其他股东关联关系或一致情况不明。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
                                      本公司无优先股，无表决权恢复的优先股股东。
的说明
注：上述前十名股东持股情况表及前十名无限售条件股东情况表均为：
    1、根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记公司提供的截止
2017 年 12 月 31 日公司股东名册编制。
    2、HKSCCNomineesLimited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的 H 股乃代表多个客
户所持有。
    截止 2017 年 12 月 31 日，根据联交所网站披露权益显示，富德生命人寿保险股份有限公司持
有本公司 H 股好仓 2,012,858,147 股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1、 法人
√适用 □不适用
名称                               中国中煤能源集团有限公司
单位负责人或法定代表人             李延江
成立日期                           1982 年 7 月 26 日
主要经营业务                       煤炭销售（不在北京地区开展实物煤交易、储运活动）；煤
                                   炭出口业务；煤炭的勘探、煤炭及伴生产品的开采、煤炭洗
                                   选加工、煤炭焦化和制气、煤化工、煤层气开发、电力生产、
                                   电解铝生产和铝材加工、煤矿机械设备制造、科研、设计、
                                   工程和设备招投标、工程勘察、工程建设施工和监理、咨询
                                   服务等项目的投资与管理；房地产开发经营；进出口业务；
                                   销售机械设备、焦炭制品。
报告期内控股和参股的其他境内外     本报告期末，中煤集团持有中煤新集股份有限公司股份
上市公司的股权情况                 785,292,157 股，占其总股份的 30.31%。
其他情况说明                       中煤集团是国务院国资委管理并履行出资人职责的中央企
                                   业。2006 年 2 月 24 日，经国务院同意，国务院国资委《关
                                   于中国中煤能源集团公司重组改制并境外上市方案的批复》
                                   （国资改革[2006]176 号）批准，同意中煤集团为国家授权投
                                   资机构。
2、 自然人
□适用 √不适用
3、 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
                                          70 / 230
                                    2017 年年度报告
4、 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1、 法人
√适用 □不适用
名称                             国务院国资委
2、 自然人
□适用 √不适用
3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4、 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
                                         71 / 230
                                          2017 年年度报告
   五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
   √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
法人股东    单位负责人或                        组织机构                    主要经营业务或管理活动
                               成立日期                       注册资本
  名称      法定代表人                            代码                              等情况
                                                                            个人意外伤害保险、个人
                                                                            定期死亡保险、个人两全
                                                                            寿险、个人终身寿险、个
                                                                            人年金保险、个人短期健
                                                                            康保险、个人长期健康保
富德生命                                                                    险、团体意外伤害保险、
人寿保险                                                                    团体定期寿险、团体终身
                方力       2002 年 3 月 4 日   73667763-9   11,752,005,497
股份有限                                                                    保险、团体年金保险、团
  公司                                                                      体短期健康保险、团体长
                                                                            期健康保险、经中国保监
                                                                            会批准的其他人身保险业
                                                                            务。上述保险业务的再保
                                                                            险业务及经中国保监会批
                                                                            准的资金运用业务。
情况说明    -
   六、 股份限制减持情况说明
   □适用 √不适用
   七、 优先股相关情况
   □适用 √不适用
                                               72 / 230
                                                              2017 年年度报告
                                       第九节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                     单位：股
                                                                                                  年度内             报告期内从    是否在公司
                                  性   年                                       年初持   年末持   股份增    增减变   公司获得的    关联方获取
   姓名           职务(注)                   任期起始日期    任期终止日期
                                  别   龄                                       股数       股数   减变动    动原因   税前报酬总      报酬
                                                                                                    量               额（万元）
李延江       董事长               男   60   2015 年 10 月   2018 年 6 月            0         0         0   -                  0   是
             执行董事                       2015 年 6 月
彭毅         非执行董事           男   55   2015 年 6 月    2017 年 3 月            0         0        0    -                 0    是
             副董事长、执行董事             2017 年 3 月    2018 年 6 月
刘智勇       非执行董事           男   60   2015 年 6 月    2018 年 6 月            0         0        0    -                 0    否
都基安       非执行董事           男   56   2017 年 6 月    2018 年 6 月            0         0        0    -                 0    是
★牛建华     执行董事             男   55   2017 年 12 月   2018 年 6 月            0         0        0    -              17.4    是
             总裁                           2017 年 8 月    2018 年 6 月
向旭家       非执行董事           男   48   2015 年 6 月    2018 年 6 月            0         0        0    -                 0    是
张克         独立非执行董事       男   64   2015 年 6 月    2018 年 6 月            0         0        0    -                30    否
张成杰       独立非执行董事       男   63   2017 年 6 月    2018 年 6 月            0         0        0    -                15    否
梁创顺       独立非执行董事       男   52   2017 年 6 月    2018 年 6 月            0         0        0    -                15    否
▲赵沛       独立非执行董事       男   68   2015 年 6 月    2017 年 6 月            0         0        0    -                15    否
▲魏伟峰     独立非执行董事       男   55   2015 年 6 月    2017 年 6 月            0         0        0    -                15    否
◆▲高建军   执行董事、总裁       男   58   2015 年 6 月    2017 年 3 月            0         0        0    -              12.2    否
周立涛       股东代表监事         男   57   2015 年 6 月    2018 年 6 月            0         0        0    -                 0    是
王文章       股东代表监事         男   52   2017 年 6 月    2018 年 6 月            0         0        0    -              23.8    否
◆●张少平   职工代表监事         男   53   2015 年 6 月    2018 年 6 月            0         0        0    -              55.0    否
                                                                  73 / 230
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▲赵荣哲     股东代表监事         男   52   2015 年 6 月   2017 年 3 月        0   0   0   -          0    是
◆●祁和刚   副总裁               男   58   2015 年 6 月   2018 年 6 月        0   0   0   -        68.9   否
◆●濮津     副总裁               男   57   2015 年 6 月   2018 年 6 月        0   0   0   -        70.6   否
●柴乔林     首席财务官           男   49   2017 年 1 月   2018 年 6 月        0   0   0   -        56.9   否
●马刚       副总裁               男   48   2017 年 8 月   2018 年 6 月        0   0   0   -          18   否
●倪嘉宇     副总裁               男   46   2017 年 8 月   2018 年 6 月        0   0   0   -        14.7   否
◆●周东洲   董事会秘书兼公司秘   男   59   2015 年 6 月   2018 年 6 月        0   0   0   -        66.2   否
             书
   合计              /            /    /           /               /                           /   493.7        /
注：1、上述薪酬按董事、监事、高级管理人员相关任职期间计算。
    2、所列报告期薪酬为在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员薪酬。
    3、▲高建军先生因个人原因于 2017 年 3 月 17 日辞任。
         赵沛先生、魏伟峰先生因任期届满于 2017 年 6 月离任。
         赵荣哲先生因工作变动原因于 2017 年 3 月 22 日辞任。
    4、◆当期绩效薪金发放比例为 70%（含以往一年延期绩效薪金）。
    5、●当年绩效薪金未实施预发，将在下一年度补发。
    6、★所领全部薪金为延期绩效薪金。
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    董事、监事及高级管理人员的主要工作经历：
    董事
    1．李延江，60 岁，本公司第三届董事会董事长、执行董事，党委书记。现任中煤集团董事
长、党委书记。李先生于 1982 年 1 月毕业于阜新矿业学院，获学士学位，研究员。曾任中国煤炭
国际经济技术合作总公司总经理，中煤建设集团公司董事长、总经理、党委副书记，国家煤炭工
业局规划发展司司长，中国煤炭工业进出口集团公司董事、总经理，煤炭科学研究总院党委书记、
副院长，中国福马机械集团有限公司董事长、党委书记、总经理，中国机械工业集团有限公司党
委书记、董事，中煤集团副董事长、总经理等职务。李先生长期从事煤炭企业的生产经营、管理
工作，具有深厚的煤炭行业背景和企业经营管理经验。
    2．彭毅，55 岁，本公司第三届董事会副董事长、执行董事，党委副书记。现任中煤集团董
事、总经理、党委副书记，国源时代煤炭资产管理有限公司副董事长，中天合创能源有限责任公
司董事长。彭先生于 1984 年 7 月毕业于武汉建筑材料工业学院（现武汉理工大学）建筑工程系，
并于 1999 年 6 月获得武汉大学工商管理硕士学位(MBA)，2011 年获得武汉理工大学经济学博士学
位。彭先生亦为高级工程师、高级会计师、煤炭行业高级职业经理人，享受国务院政府特殊津贴。
曾任中南建筑设计院设计事务所所长、中南建筑设计院深圳分院副院长、中南建筑设计院财务处
处长，武汉凯迪电力股份有限公司副总经理、总经济师、财务负责人，武汉格林天地环保产业集
团有限公司董事长，武汉凯迪蓝天科技有限公司董事长，本公司第一届董事会执行董事、执行副
总裁兼首席财务官、第二届董事会副董事长，中煤集团副总经理、总会计师等职务。彭先生在企
业管理、资本运作和财务管理方面经验丰富。
    3．刘智勇，60 岁，本公司第三届董事会非执行董事，现任中央企业专职外部董事、中煤集
团专职外部董事、中国中车股份有限公司非执行董事。刘先生 1988 年 7 月毕业于南京政治学院政
治经济学专业，获经济学学士学位。曾任国务院办公厅秘书三局副处长、处长、副局长，广西柳
州市委副书记（挂职锻炼 2 年），国务院办公厅秘书三局政务专员兼副局长，秘书一局巡视员兼
副局长（负责常务工作），国务院办公厅机关党委常务副书记。刘先生熟悉国家宏观经济政策及
组织人事等工作。
    4. 都基安，56 岁，本公司第三届董事会非执行董事，党委副书记。现任中煤集团党委副书
记、副总经理，中国煤炭工业协会人力资源工作委员会副会长。都先生 1983 年 7 月毕业于山东矿
业学院（现山东科技大学）煤矿建井专业，并于 2013 年 12 月获得中国矿业大学工学博士学位；
教授级高级工程师、煤炭行业高级职业经理人，享受国务院政府特殊津贴。曾任煤炭部办公厅秘
书（副处级），中国煤炭工业进出口总公司办公室主任，中国煤炭综合利用集团公司党委副书记，
中国煤炭工业进出口集团公司人事部主任、人事考核审计委员会副主任、总经理助理，中国中煤
能源集团公司党委副书记、纪委书记、工会主席，中国中煤能源集团有限公司副总经理兼董事会
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秘书、国投煤炭公司董事长。都先生亦曾担任本公司第一届监事会主席。都先生在企业管理、团
队建设、人力资源开发与管理、公司治理等方面积累了丰富经验。
    5.牛建华，55 岁，本公司第三届董事会执行董事、总裁，党委副书记。现任中煤集团党委常
委。牛先生于 1984 年 7 月毕业于山东矿业学院（现山东科技大学）计算数学专业，2011 年 6 月
获得清华大学经管学院高级管理人员工商管理专业硕士学位，高级工程师、煤炭行业高级职业经
理人。牛先生历任煤炭科学研究总院人事处干部、中国统配煤矿总公司干部局技术干部处副主任
科员、主任科员，煤炭部人事司技术干部处主任科员、副处长，煤炭部办公厅秘书；中国煤炭工
业进出口集团公司董事会秘书、办公室主任；中国中煤能源集团公司总经理助理、办公室主任；
中国中煤能源股份有限公司副总裁、中煤集团销售公司执行董事；中国中煤能源集团有限公司副
总经理等职务。牛先生在煤炭行业工作超过 30 年，精通煤炭企业经营管理流程，熟悉国际国内
煤炭和煤化工市场，具有丰富的市场营销和企业管理经验。
    6．向旭家，48 岁，本公司第三届董事会非执行董事，现任广东维摩律师事务所执行合伙人，
融捷股份有限公司独立董事，广州弘亚数控机械股份有限公司独立董事。向先生 1991 年 7 月毕业
于浙江大学信息与电子工程学专业，获工学学士学位，2001 年 6 月毕业于西南政法大学经济法专
业，获法学硕士学位。向先生具有中华人民共和国律师职业资格，曾有超过七年的执业律师经验。
曾任国浩律师集团（深圳）事务所律师、合伙人律师，北京市德恒律师事务所律师，生命人寿保
险股份有限公司合规负责人、总经理助理、董事会秘书、资产管理中心总经理，生命保险资产管
理有限公司总经理、董事长，富德资源投资控股集团有限公司董事，生命资产管理（香港）有限
公司董事，深圳市富德控股（集团）有限公司总裁，深圳市富德金融投资控股有限公司总裁；向
先生在证券金融、公司治理、风险管理、投资等方面具有丰富的经验。
    7．张克，64 岁，本公司第三届董事会独立非执行董事，现任信永中和会计师事务所董事长、
首席合伙人，贵阳朗玛信息技术股份有限公司、二六三网络通信股份有限公司独立董事、中国盐
业总公司外部董事、中国民生银行股份有限公司监事，张先生现兼任中国注册会计师协会副会长、
北京司法鉴定业协会监事长。张先生 1982 年毕业于中国人民大学工业经济系，获经济学学士学位。
张先生为注册会计师、高级会计师。曾任中国国际经济咨询公司部门经理，中信会计师事务所常
务副主任，中信永道会计师事务所副总经理、永道国际合伙人，中信永道会计师事务所总经理、
永道中国副执行董事，2006 年 8 月至 2013 年 2 月任本公司独立非执行董事。张先生在审阅和分
析上市公司财务报表方面拥有 30 年的从业经历，在处理与内外部审计师有关内部控制的监管及财
务报表审计方面拥有丰富经验。
    8.张成杰，63 岁，本公司第三届董事会独立非执行董事，中国海洋石油总公司外部董事。张
先生毕业于华北电力学院电力系统继电保护及自动化专业，大普学历。曾任华北电力学院党委副
书记，华北电力大学副校长、华北电力大学（保定）党委书记（正局级），华北电力大学党委副
书记兼纪委书记，国家电力公司人力资源部副主任、书记，中国国电集团公司人力资源部主任、
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总经理助理兼人力资源部主任，中国国电集团公司副总经理、党组成员。张先生熟悉电力行业运
行情况，对该领域发展趋势有充分的了解，并具有丰富的人力资源和企业管理经验。
    9.梁创顺，52 岁，本公司第三届董事会独立非执行董事，胡关李罗律师行合伙人，中国中材
股份有限公司、石四药集团有限公司及康哲药业控股有限公司独立非执行董事，曾任中国交通建
设股份有限公司及中国金属再生资源（控股）有限公司独立非执行董事。梁先生为香港特别行政
区永久居民，毕业于香港大学，获得法学荣誉学士学位，具有香港及英国的律师资格。梁先生于
1991 年成为执业律师，曾任香港胡关李罗律师行北京办事处首席代表。梁先生熟悉企业融资、并
购及上市法律业务，并参与多家中国 H 股及红筹公司的上市及收购。
    监事
    1.周立涛，57 岁，本公司第三届监事会股东代表监事，现任中煤集团总法律顾问、纪委委员，
中国法学会能源法研究会常务副会长，中国煤炭工业协会法律专业委员会主任，国家律师学院客
座教授，国际商会中国国家委员会环境与能源委员会副主席，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁
员，北京仲裁委员会仲裁员，中国海事仲裁委员会仲裁员。1983 年毕业于湖北财经学院（现中南
财经政法大学）法学专业，2007 年 12 月获得法国巴黎 HEC 商学院高级管理人员工商管理硕士学
位；2011 年 6 月取得博士研究生学历并获得中国政法大学法学博士学位；高级经济师，企业法律
顾问执业资格。曾任中国中煤能源集团有限公司法律事务部主任，本公司第一届监事会监事、第
二届监事会监事。周先生熟悉中国民法、商法、国际商事通则，拥有丰富的企业法律事务管理经
验。
    2．王文章，52 岁，本公司第三届监事会股东代表监事，现任中煤集团监察审计部副主任，
本公司审计部经理，财政部会计准则咨询委员会咨询委员、管理会计咨询专家。王先生 1995 年
获安徽财贸学院经济学学士学位，2013 年获中共中央党校研究生学历，高级会计师，全国会计领
军人才，享受国务院政府特殊津贴。2015 年全国先进会计工作者、2014 中国 CFO 年度人物、
2015 年中国国际财务卓越人才，中央财经大学、对外经贸大学等客座导师。曾任中煤建设集团财
务部副主任、财务审计部主任、财务部经理；中煤集团资产财务部副主任、财务管理总部副总经
理兼中联煤层气有限公司监事，中国储备棉管理总公司总会计师兼中储棉广州公司（筹）董事长，
中煤建设集团总会计师。王先生熟悉企业管理、财务、会计、审计等工作，拥有丰富的财务从业
经验。
    3.张少平，53 岁，本公司第三届监事会职工代表监事，中国煤炭开发有限责任公司党委书记、
副总经理。1986 年 7 月毕业于河北煤炭建筑工程学院工业与民用建筑专业，获工学学士学位，高
级工程师，煤炭行业高级职业经理人。曾担任北京煤炭规划设计总院职员，中国统配煤矿总公司
职员、主任科员，煤炭工业部政策法规司主任科员、助理调研员，中国煤炭销售运输总公司办公
室副主任，中国煤炭工业进出口集团公司党委办公室副主任、主任、党委工作部主任，中煤集团
党委工作部主任、中国煤炭开发有限责任公司党委书记、副总经理、执行董事、总经理、第二届
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监事会职工代表监事。张先生长期在煤炭行业工作，对煤炭行业有全面了解，积累了丰富的企业
管理经验。
    高级管理人员
    1. 牛建华，本公司第三届董事会执行董事、总裁，党委副书记。现任中煤集团党委常委。详
情请见董事简历部分。
    2．祁和刚，58 岁，本公司副总裁，现任中煤集团总工程师，国源时代煤炭资产管理有限公
司专家董事，煤炭工业技术委员会煤矿井工开采委员会副主任，中国矿业大学兼职教授。先后毕
业于上海大屯职工中等专业学校采矿专业、中国矿业大学工程专业（硕士）、清华大学经管学院
EMBA 高级工商管理专业（硕士）；教授级高级工程师，煤炭行业高级职业经理人。历任大屯煤电
（集团）有限责任公司姚桥煤矿设计室主任、副总工程师、副矿长、矿长，大屯煤电（集团）有
限责任公司总工程师，上海大屯能源股份有限公司董事等职务。祁先生长期从事煤炭生产技术和
管理工作，具有深厚的煤炭行业知识并在该行业拥有超过 30 年运营及管理经验。
    3．濮津，57 岁，本公司副总裁、党委委员。现任中煤集团党委委员，中国煤矿机械装备有
限责任公司执行董事，中国煤炭机械工业协会副理事长，中国煤炭学会常务理事，煤炭工业技术
委员会机械与电气专家委员会副主任，全国煤炭行业“653”专家指导委员会副主任。1998 年毕
业于中国矿业大学工程专业，获工学硕士学位，2003 年毕业于同济大学管理科学与工程专业，获
管理学博士学位；教授级高级工程师、全国高级职业经理人及煤炭行业高级职业经理人，享受国
务院政府特殊津贴。曾任机械工业部中国通用机械总公司自动化工程部、海外事业部总经理助理、
副总经理、中煤深圳公司总经理、中煤南方能源有限公司总经理、中国煤矿工程机械装备集团公
司董事长等职务。濮先生有丰富的企业管理经验和扎实的煤机制造理论知识。
    4．柴乔林，49 岁，本公司首席财务官、党委委员，兼任财务部经理，现任中煤集团纪委委
员，中煤财务有限责任公司董事、总经理，华光资源有限公司董事长。柴先生于 1991 年 7 月毕业
于北京经济学院财政学专业，具有高级会计师专业技术职务任职资格。曾在中国煤炭海外开发公
司、中国煤炭工业进出口总公司、中国煤炭工业进出口集团公司从事财务管理工作。曾任中煤集
团财务管理总部副总经理、公司财务部副经理。柴先生拥有超过 25 年丰富的国有企业财务工作经
验以及 10 年以上上市公司资本运作、财务管理经验。
    5．马刚，48 岁，本公司副总裁、党委委员，现任中煤集团党委委员。1991 年 7 月毕业于中
国煤炭经济学院（现山东工商学院）会计学专业，2013 年 1 月获得清华大学高级工商管理专业硕
士学位，高级会计师。历任平朔煤炭工业公司财务处兼平朔第一煤炭有限公司管理处副处长，平
朔煤炭工业公司经理办公室主任、生活服务公司经理，中煤平朔煤业有限责任公司副总会计师、
财务资产部主任，中煤平朔煤业有限责任公司总会计师、副总经理，中煤平朔集团有限公司总会
计师、副总经理、总经理、执行董事等职务。马先生长期在煤炭行业工作，在企业管理、生产运
营、财务管理方面有着丰富的实践经验。
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    6. 倪嘉宇，46 岁，本公司副总裁、党委委员。现任中煤集团党委委员，中国煤炭教育协会
副理事长。1993 年 7 月毕业于哈尔滨科学技术大学工业设计专业，2002 年 4 月获得北京邮电大学
工商管理硕士学位，高级经济师。历任中煤建设集团公司团委书记，中国中煤能源集团公司团委
书记、党委工作部副主任、人力资源总部副总经理，中国中煤能源股份有限公司人力资源部经理、
办公室主任，中国中煤能源集团有限公司党群工作部主任、监察审计部主任、办公厅主任、人力
资源管理部总经理等职务。倪先生对煤炭行业有深入的了解，拥有丰富的人力资源管理和行政管
理经验。
    7．周东洲，59 岁，本公司董事会秘书兼公司秘书。现任北京上市公司协会副理事长。1982
年 7 月毕业于中国矿业学院（现中国矿业大学）英语专业，1997 年 5 月获中国矿业大学工学硕士
学位；副译审、煤炭行业高级职业经理人。曾在中国矿业大学、煤炭工业部科技教育司等处工作，
曾任国家煤炭工业部、煤炭工业局办公厅秘书，中国中煤能源集团有限公司市场开发部经理、煤
炭贸易本部副本部长，中国煤炭进出口公司副总经理，本公司联席公司秘书。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
                                        在股东单位担任
 任职人员姓名        股东单位名称                          任期起始日期    任期终止日期
                                            的职务
李延江            中国中煤能源集团有    董事长            2015 年 10 月
                  限公司                党委书记          2011 年 10 月
彭毅              中国中煤能源集团有    董事、总经理      2015 年 12 月
                  限公司                党委副书记        2015 年 12 月
刘智勇            中国中煤能源集团有    专职外部董事      2016 年 8 月    2019 年 7 月
                  限公司
都基安            中国中煤能源集团有    党委副书记        2016 年 6 月
                  限公司                副总经理          2007 年 7 月
牛建华            中国中煤能源集团有    党委常委          2016 年 6 月
                  限公司
祁和刚            中国中煤能源集团有    总工程师          2012 年 8 月
                  限公司
濮津              中国中煤能源集团有    党委委员          2017 年 4 月
                  限公司
柴乔林            中国中煤能源集团有    纪委委员          2017 年 4 月
                  限公司
马刚              中国中煤能源集团有    党委委员          2017 年 4 月
                  限公司
                                         79 / 230
                                      2017 年年度报告
倪嘉宇           中国中煤能源集团有      党委委员           2017 年 4 月
                 限公司
周立涛           中国中煤能源集团有      总法律顾问         2003 年 1 月
                 限公司
王文章           中国中煤能源集团有      监察审计部副主     2017 年 1 月
                 限公司                  任
在股东单位任职   无
情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人                                     在其他单位
                 其他单位名称                            任期起始日期       任期终止日期
员姓名                                     担任的职务
彭毅     国源时代煤炭资产管理有限公司      副董事长     2016 年 7 月
         中天合创能源有限责任公司          董事长       2016 年 9 月
刘智勇   中国中车股份有限公司              非执行董事   2015 年 5 月       2018 年 5 月
都基安   中国煤炭工业协会人力资源工作      副会长       2008 年 11 月
         委员会
向旭家   广东维摩律师事务所                执行合伙人   2016 年 7 月
         融捷股份有限公司                  独立董事     2016 年 11 月      2019 年 11 月
         广州弘亚数控机械股份有限公司      独立董事     2016 年 8 月       2018 年 6 月
张克     信永中和会计师事务所有限责任      董事长、首   1999 年 12 月
         公司                              席合伙人
         贵州朗玛信息技术股份有限公司      独立董事     2010 年 10 月      2017 年 2 月
         二六三网络通讯股份有限公司        独立董事     2014 年 6 月
         中国盐业总公司                    外部董事     2013 年 3 月
         中国民生银行股份有限公司          监事         2012 年 4 月       2017 年 2 月
         中国注册会计师协会                副会长       2005 年 12 月
         北京司法鉴定业协会                监事长       2015 年 1 月
张成杰   中国海洋石油总公司                外部董事     2014 年 4 月
梁创顺   胡关李罗律师行                    合伙人       1997 年 9 月
         中国中材股份有限公司              独立董事     2007 年 9 月
         石四药集团有限公司                独立董事     2005 年 10 月
         康哲药业控股有限公司              独立董事     2017 年 12 月
周立涛   中国法学会能源法研究会            常务副会长   2008 年 1 月
         中国煤炭工业协会法律专业委员      主任         2014 年 9 月
         会
         国家律师学院                      客座教授     2014 年 12 月
         中国国际经济贸易仲裁委员会        仲裁员       2014 年 5 月       2020 年 4 月
         北京仲裁委员会                    仲裁员       2017 年 9 月       2020 年 9 月
         国际商会中国国家委员会环境与      副主席       2016 年 6 月
         能源委员会
         中国海事仲裁委员会                仲裁员       2017 年 5 月       2020 年 4 月
王文章   中国财政部会计准则咨询委员会      咨询委员     2016 年 7 月       2018 年 7 月
         中国财政部会计准则咨询委员会      管理会计咨   2016 年 12 月      2018 年 12 月
                                           询专家
         对外经济贸易大学国际商学院        校外导师     2017 年 9 月       2019 年 7 月
         中央财经大学会计学院              客座导师     2012 年 11 月
                                          80 / 230
                                     2017 年年度报告
         首都经济贸易大学会计学院          校外导师     2016 年 11 月    2019 年 11 月
         中国施工企业管理协会              信用（财务   2016 年 11 月    2021 年 11 月
                                           管理）专家
张少平   中国煤炭开发有限责任公司          党委书记、   2017 年 10 月
                                           副总经理
祁和刚   国源时代煤炭资产管理有限公司      专家董事     2016 年 7 月
濮津     中国煤矿机械装备有限责任公司      执行董事     2006 年 8 月
         中国煤炭机械工业协会              副理事长     2008 年 6 月
         中国煤炭学会                      常务理事     2007 年 4 月
         煤炭工业技术委员会机械与电气      副主任       2008 年 3 月
         专家委员会
         全国煤炭行业―653 工程‖专家指    副主任       2007 年 3 月
         导委员会
柴乔林   中煤财务有限责任公司              董事         2013 年 11 月
                                           总经理       2017 年 1 月
         华光资源有限公司                  董事长       2014 年 9 月
马刚     中煤平朔集团有限公司              执行董事     2016 年 7 月     2018 年 2 月
                                           总经理       2015 年 12 月    2018 年 2 月
倪嘉宇   中煤煤炭教育协会                  副理事长     2017 年 12 月
在其他   无
单位任
职情况
的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报   董事、监事薪酬经董事会审议后由股东大会批准，高级管理人员
酬的决策程序                 薪酬由董事会批准。
董事、监事、高级管理人员报   独立非执行董事在公司领取，公司向每位独立非执行董事支付 30
酬确定依据                   万元人民币（税前，按月支付，个人所得税代扣代缴，独立非执
                             行董事按实际履职时间计薪）。兼任公司高级管理人员职务的董
                             事，按照《公司高级管理人员薪酬管理办法》领取薪酬。除上述
                             董事外，其他董事不在公司领取薪酬。监事的薪酬在现工作岗位
                             的单位领取。董事、监事参加公司董事会、监事会、股东大会会
                             议及董事会、监事会组织的相关活动的差旅费用由公司负担。高
                             级管理人员薪酬依据《公司高级管理人员薪酬管理办法》执行。
董事、监事和高级管理人员报   参见本报告《董事、监事、高级管理人员和员工情况》章节“持
酬的实际支付情况             股变动及报酬情况”部分。
报告期末全体董事、监事和高   参见本报告《董事、监事、高级管理人员和员工情况》章节“持
级管理人员实际获得的报酬     股变动及报酬情况”部分。
合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
       姓名                担任的职务             变动情形             变动原因
彭毅                 执行董事、副董事长         选举           公司第三届董事会 2017 年第
                                                               三次会议选举为执行董事、副
                                          81 / 230
                                      2017 年年度报告
                                                         董事长
都基安               非执行董事                 选举     公司 2016 年度股东周年大会
                                                         选举为非执行董事
牛建华               执行董事                   选举     公司 2017 年第一次临时股东
                                                         大会选举为执行董事
                     总裁                       聘任     公司第三届董事会 2017 年第
                                                         六次会议聘任为总裁
张成杰               独立非执行董事             选举     公司 2016 年度股东周年大会
                                                         选举为独立非执行董事
梁创顺               独立非执行董事             选举     公司 2016 年度股东周年大会
                                                         选举为独立非执行董事
王文章               监事                       选举     公司 2016 年度股东周年大会
                                                         选举为股东代表监事
柴乔林               首席财务官                 聘任     公司第三届董事会 2017 年第
                                                         一次会议聘任为首席财务官
马刚                 副总裁                     聘任     公司第三届董事会 2017 年第
                                                         六次会议聘任为副总裁
倪嘉宇               副总裁                     聘任     公司第三届董事会 2017 年第
                                                         六次会议聘任为副总裁
赵沛                 独立非执行董事             离任     任期届满
魏伟峰               独立非执行董事             离任     任期届满
高建军               执行董事、总裁             离任     个人原因
赵荣哲               监事                       离任     工作变动
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                     26,570
在职员工的数量合计                                                           44,356
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                              专业构成人数
                生产人员                                                     27,542
                销售人员
                技术人员                                                      8,894
                财务人员
                行政人员                                                      3,295
其他人员                                                                      2,873
                   合计                                                      44,356
                                      教育程度
              教育程度类别                              数量（人）
研究生及以上                                                                  1,109
                                          82 / 230
                                    2017 年年度报告
本科                                                                            11,258
专科                                                                            10,733
大专以下                                                                        21,256
                    合计                                                        44,356
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    在员工薪酬策略方面，公司坚持“效益升，薪酬升；效益降，薪酬降”的基本原则，持续完
善职工收入与企业效益、岗位价值及个人绩效相结合的动态分配体系。公司进一步加强内部收入
分配改革，严格绩效导向的分配原则，扩大薪酬管控边界，严格控制人工总成本，提升管理效益。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    2017 年公司继续完善培训体系建设，着重加强公司管理人员和一线员工的思想教育、管理能
力及安全生产意识，同时重点培养优秀的青年干部,为公司的发展储备人才，丰富了党建、生产、
安全、管理等多种培训内容。829 名管理人员参加了面授学习培训，包括二级企业领导班子成员、
总部部门负责人、所属企业中层干部等 2300 余名员工参加了网络课程学习。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数（小时）                                                 36,478,000
劳务外包支付的报酬总额（千元）                                              1,116,460
七、其他
□适用 √不适用
                                        83 / 230
                                        2017 年年度报告
                                  第十节          公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    本公司按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、
监事会和经营层组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责
明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。本公司已制订了《公司章程》、《股东大会议事规
则》、《董事会议事规则》等一系列规章制度。报告期内，公司根据《公司法》和《中国共产党
章程》的规定修订了《公司章程》和《董事会议事规则》，明确公司设立中国共产党组织，建立
党的工作机构，党组织在公司发挥领导核心和政治核心作用；明确董事会决定公司改革发展方向、
主要目标任务及重点工作安排等重大问题时，应事先听取党组织意见；董事会聘任公司管理人员
时，党组织对董事会或总裁提名的人选进行酝酿并提出意见建议，或者向董事会、总裁推荐提名
人选。通过对《公司章程》等规章制度的修订，为企业党组织发挥领导作用提供了制度保证，进
一步完善了法人治理结构。本公司的公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在差异。
    为防止信息外泄，维护信息披露的公平原则，降低引发内幕交易的风险，公司制定了《内幕
信息知情人登记制度》，本公司已对内幕信息知情人进行了登记备案，并与控股股东签订了《保
密协议》，2017 年公司未发现影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的
情况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                  决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                       决议刊登的披露日期
                                                        查询索引
2016 年度股东周年大会   2017 年 6 月 26 日       上交所、联交所和公司网站   2017 年 6 月 27 日
2017 年第一次临时股东   2017 年 12 月 19 日      上交所、联交所和公司网站   2017 年 12 月 20 日
大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    2016 年度股东周年大会共审议 12 项议案：关于公司 2016 年度董事会报告的议案、关于公司
2016 年度监事会报告的议案、关于公司 2016 年度财务报告的议案、关于公司 2016 年度利润分配
预案的议案、关于公司 2017 年度资本支出计划的议案、关于聘任公司 2017 年中期财务报告审阅
和年度财务报告审计会计师事务所的议案、关于 2017 年度公司董事、监事薪酬的议案、关于新增
及调整公司 2017 年度关联交易类别和上限的议案、关于确定 2018-2020 年度持续性关联交易豁免
上限的议案、关于选举两名新独立非执行董事的议案、关于选举公司非执行董事的议案、关于选
举公司股东代表监事的议案。
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                                          2017 年年度报告
    2017 年第一次临时股东大会共审议 4 项议案：关于修订公司《章程》的议案、关于修订公司
《董事会议事规则》的议案、关于公司部分 A 股募集资金投资项目变更资金用途的议案、关于选
举公司执行董事的议案。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                      参加股东
                                            参加董事会情况
                                                                                      大会情况
 董事       是否独
                     本年应参             以通讯                         是否连续两   出席股东
 姓名       立董事               亲自出                  委托出   缺席
                     加董事会             方式参                         次未亲自参   大会的次
                                 席次数                  席次数   次数
                       次数               加次数                           加会议       数
李延江       否              8       6          2             0      0       否
  彭毅       否              8       6          2             0      0       否
刘智勇       否              8       5          2             1      0       否
都基安       否              4       4          0             0      0       否
牛建华       否              1       1          0             0      0       否
向旭家       否              8       5          2             1      0       否
  张克       是              8       5          2             1      0       否
张成杰       是              4       4          0             0      0       否
梁创顺       是              4       4          0             0      0       否
  赵沛       是              4       2          2             0      0       否
魏伟峰       是              4       2          2             0      0       否
高建军       否              1       0          1             0      0       否
注：高建军先生因个人原因于 2017 年 3 月辞去本公司董事职务。赵沛先生、魏伟峰先生因任期届
满于 2017 年 6 月离任。都基安先生、张成杰先生、梁创顺先生为 2017 年 6 月新当选第三届董事
会董事。牛建华先生为 2017 年 12 月新当选第三届董事会董事。
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
                                              85 / 230
                                     2017 年年度报告
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
    详情参见本报告“承诺事项履行情况”。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司高度重视高级管理人员的考评、激励机制的建立，制定了公司《高级管理人员年度经营
业绩考核暂行办法》。按照考评、激励机制的要求，董事会根据发展规划、宏观经济形势及公司
运营环境等对管理层下达年度经营指标，根据年末指标完成情况，对管理层进行年度业绩考核，
兑现年度薪酬。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    有关详情，请参见本公司于 2018 年 3 月 20 日在上交所、联交所和公司网站刊发的《内部控
制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告相关内部控制有效性进行了审计，
于评价报告基准日，未发现内部控制重大缺陷，并出具了标准无保留意见的报告。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
√适用 □不适用
    1、规范关联交易管理
    公司严格遵循上市地《上市规则》、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》及公司
《关联交易管理办法》、《关联交易管理办法实施细则》等规定，管理和规范各项关联交易。在
公司董事会和股东大会审议通过的日常关联交易及其上限下合理开展必要的关联交易。关联交易
价格按照框架协议约定的定价原则确定，公平合理，符合全体股东的利益 。
    公司关联交易管理坚持预算管理、月度监控、上限预警、定期会商的工作机制 ，通过加强合
规培训、深入调查研究、强化动态管理、定期更新关联方清单等方式夯实管理基础。公司运用统
                                         86 / 230
                                   2017 年年度报告
计软件掌握关联交易月度发生额，分析和研究相关企业关联交易管理过程中存在的问题，指导和
督促相关企业排除隐患，确保持续性关联交易不超出年度上限。公司进一步落实重大信息内部报
告制度，动态监控非持续关联交易发生情况，确保非持续关联交易及时履行审批和披露程序。
   公司通过采取各种有效措施，强化关联交易管理制度落实，夯实关联交易管理基础，进一步
提升关联交易管控水平，确保报告期内各项关联交易符合法律法规规定和监管要求。
    2、投保安排
   根据联交所上市规则的附录十四所载《企业管治守则》及《企业管治报告》A1.8 守则条文，
公司应就其董事可能会面对的法律行为作适当的投保安排。本公司已为董事、监事和高级管理人
员续保了责任险。
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                                        2017 年年度报告
                             第十一节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                       单位:亿元 币种:人民币
                                                          债券   利率                   交易
债券名称    简称     代码    发行日        到期日                        还本付息方式
                                                          余额   （%）                  场所
中国中煤    17 中   143199   2017     本期债券的到期        10     4.61 本期债券采用 上海
能源股份    煤 01            年7月    日为 2022 年 7 月                  单利按年计     证券
有限公司                     20 日    20 日；如投资者行                  息，不计复利。 交易
2017 年公                             使回售选择权，则                   每年付息一     所
开发行公                              其回售部分债权                     次，到期一次
司债券                                的到期日为 2020                    还本，最后一
（第一                                年 7 月 20 日。                    期利息随本金
期）                                                                     的兑付一起支
                                                                         付。
公司债券付息兑付情况
□适用 √不适用
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
    投资者适当性安排：本期债券面向《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格投资者公开
发行。
    公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，相关条款的执行情况：
本期债券存续期第 3 年末附发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                       名称                  中信建投证券股份有限公司
                       办公地址              北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 2 层
  债券受托管理人
                       联系人                杜美娜、胡涵镜仟、许天一、潘学超
                       联系电话              010-65608367
                       名称                  联合信用评级有限公司
   资信评级机构
                       办公地址              北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    中国中煤能源股份有限公司2017年公开发行公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”）募
集资金扣除发行费用后，全部用于偿还公司于2017年8月3日到期的短期融资券。截至本报告公告
之日，本期债券募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。
                                            88 / 230
                                     2017 年年度报告
 本期债券在中信银行股份有限公司北京世纪城支行开立募集资金专项账户，账户运行规范。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    公司聘请了联合信用评级有限公司对本期公司债券发行的资信情况进行评级。根据联合评级
出具的《中国中煤能源股份有限公司 2017 年公开发行公司债券（第一期）信用评级分析报告》（联
合评字[2017]1178 号）确定公司的主体长期信用等级为 AAA，评级展望为―稳定‖；本期债券信用
等级为 AAA。
    根据监管部门和联合信用评级有限公司对跟踪评级的有关要求，联合信用评级有限公司将在
本期债券存续期内，在每年中煤能源股份有限公司年报公告后的两个月内进行一次定期跟踪评级，
并在本期债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。请投资者关注。
    报告期内，公司在中国境内发行的其他债券、债务融资工具的主体评级不存在评级差异。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    截至本报告公告之日，公司发行的 17 中煤 01 公司债券无增信机制，偿债计划及其他偿债保
障措施与募集说明书中披露的内容一致，未发生变更，且均得到有效执行，具体内容请参见债券
募集说明书。公司债券的专项偿债账户运行规范。
    未来随着公司业务的不断发展，盈利能力有望进一步提升，经营性现金流也将保持较为充裕
的水平，从而为偿还本期债券本息提供较好的保障。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    公司发行的 17 中煤 01 受托管理人为中信建投证券股份有限公司，受托管理人根据《公司债
券发行与交易管理办法》的规定及《债券受托管理协议》的约定履行受托管理人的职责，其在履
行职责时不存在利益冲突的情形。
                                         89 / 230
                                          2017 年年度报告
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                               2016 年          本期比上年增减
    主要指标                2017 年                                               变动原因
                                             （经重述）             （%）
息税折旧摊销前利润                165.29          140.07                  18.0 公司税前利润同比
                                                                                          大幅增加
流动比率                             0.78                0.73               6.8                   -
速动比率                             0.66                0.61               8.2                   -
资产负债率（%）                      57.4                57.8             -0.7                    -
EBITDA 全部债务比                    0.16                0.14             14.3 公司税前利润同比
                                                                                          大幅增加
利息保障倍数                         1.95                1.34             45.5 公司税前利润同比
                                                                                  大幅增加以及利息
                                                                                      支出同比减少
现金利息保障倍数                     3.50                2.10             66.7 公司税前利润同比
                                                                                  大幅增加以及利息
                                                                                      支出同比减少
EBITDA 利息保障倍数                  3.25                2.44             33.2 公司税前利润同比
                                                                                  大幅增加以及利息
                                                                                      支出同比减少
贷款偿还率（%）                      100                 100                  -                   -
利息偿付率（%）                      100                 100                  -                   -
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
                         公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
                     发行规模 发行利率
    债券名称                               期限    起息日        到期日                偿还情况
                     （亿元）    （%）
12 中煤 MTN1             50.00       5.12 7 年   2012-09-19 2019-09-19               按时付息，本
                                                                                     金尚未到期
13 中煤 MTN001          50.00         5.26     7年        2013-07-25    2020-07-25   按时付息，本
                                                                                     金尚未到期
13 中煤 MTN002          50.00         5.60     7年        2013-09-18    2020-09-18   按时付息，本
                                                                                     金尚未到期
14 大 屯 能 源          10.00         5.28     5年        2014-10-23    2019-10-23   按时付息，本
MTN001                                                                               金尚未到期
15 中煤 MTN001         100.00         4.95     7年        2015-06-18    2022-06-18   按时付息，本
                                                                                     金尚未到期
17 中煤 CP001           30.00         4.53     1年        2017-07-24    2018-07-24   本息尚未到期
       合计            290.00            -     -          -             -            -
    截至 2017 年 12 月 31 日，本公司已发行债券和其他债务融资工具均按照约定按时付息兑付，
不存在违约或迟延支付本息的情形。
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十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    公司在各商业银行的信用良好，无不良贷款记录。截至2017年12月末，公司银行授信额度2,355
亿元，已使用582亿元，未使用1,773亿元。主要授信银行包括中国工商银行、中国银行、中国建
设银行、中国农业银行、国家开发银行等。公司报告期内的贷款偿还率和利息偿付率均为100%，
不存在逾期而未偿还的债务。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
□适用 √不适用
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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                               第十二节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                                           德师报(审)字(18)第 P00739 号
                                                                     (第 1 页，共 5 页)
中国中煤能源股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了中国中煤能源股份有限公司(以下简称“中煤能源”)的财务报表，包括 2017 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中煤能源
2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和合并及母
公司现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于中煤能源，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对
以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定
煤矿相关长期资产的减值评估是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
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                                                                     (第 2 页，共 5 页)
三、关键审计事项(续)
事项描述
如财务报表附注三、36.1 所述，中煤能源的特定煤矿目前仍存在经营压力，管理层在煤炭分部中
识别出了部分长期资产存在减值迹象，于 2017 年 12 月 31 日，这些长期资产的账面净值 约为人
民币 252.81 亿元。管理层对上述存在减值迹象的长期资产按照其所在的资产组进行减值测试，资
产组的可收回金额按资产组的公允价值减处置费用后的净额与资产组预计未来现金流量的现值孰
高确定。管理层在确定相关资产组未来现金流量的现值时运用的关键假设包括未来煤炭价格、产
量、生产成本、资本性支出以及折现率等。
鉴于存在减值迹象的的长期资产金额 重大，对财务报表具有重要性，且管理层对这些长期资产
进行减值测试时须运用重大会计估计和判断，因此我们将煤矿相关长期资产的减值评估识别为关
键审计事项。
审计应对
我们对煤矿相关长期资产的减值评估执行的审计程序主要包括：
(1) 测试和评价与长期资产减值评估相关的关键内部控制的有效性；
(2) 基于煤炭行业及中煤能源的特定情况，分析并复核中煤能源管理层在减值测试中预计未来现
金流量现值所采用关键假设的合理性以及评估管理层对关键假设所做敏感性分析的适当性；
(3) 分析并复核管理层在减值测试中使用的折现率；
(4) 对上一年度预测的2017年度业绩实际完成情况进行回溯复核，了解产生重大偏差
的原因（若适用），以评估管理层所作估计的可靠性。
(5) 将预计未来现金流量现值使用的基础数据与相关支持性证据，如已批准的预算进行核对，并
评价预算的基础及其合理性。
(6) 检查中煤能源管理层预计未来现金流量现值计算的准确性。
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                                                                     (第 3 页，共 5 页)
四、其他信息
中煤能源管理层对其他信息负责。其他信息包括中煤能源 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方
面，我们无任何事项需要报告。
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                                                                   (第 4 页，共 5 页)
五、管理层和治理层对财务报表的责任
中煤能源管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中煤能源的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适
用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中煤能源、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中煤能源的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具
包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起
来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能
发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中
煤能源持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中煤能源不能持续经营。
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                                                                   (第 5 页，共 5 页)
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
(6)就中煤能源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计
意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认
为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审
计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情
形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，
我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)                          中国注册会计师：徐斌
       中国上海                                                  (项目合伙人)
                                                           中国注册会计师：苗振宇
                                                                2018 年 3 月 20 日
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二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 12 月 31 日
编制单位: 中国中煤能源股份有限公司
                                                                  单位:千元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额       期初余额(已重述)
流动资产：
  货币资金                          七、1                 18,727,607         15,295,165
  应收票据                          七、4                  8,996,644          6,798,966
  应收账款                          七、5                  6,516,966          7,658,899
  预付款项                          七、6                  1,332,259          1,264,459
  应收利息                          七、7                     96,388             74,698
  应收股利                                                   267,646             85,970
  其他应收款                        七、9                  1,775,776          3,620,628
  存货                              七、10                 7,447,250          7,390,899
  其他流动资产                      七、13                 3,710,436          2,382,944
    流动资产合计                                          48,870,972         44,572,628
非流动资产：
  可供出售金融资产                  七、14                 3,420,028          5,396,121
  长期应收款                        七、16                   462,139            285,342
  长期股权投资                      七、17                19,158,170         14,183,987
  投资性房地产                                                82,493             53,270
  固定资产                          七、19                88,782,676         84,027,775
  在建工程                          七、20                38,530,733         42,877,054
  工程物资                          七、21                   175,273            313,431
  无形资产                          七、25                39,330,809         40,155,549
  商誉                                                         6,084              6,084
  长期待摊费用                                                87,591             92,599
  递延所得税资产                    七、29                 3,464,693          3,118,131
  其他非流动资产                    七、30                 6,467,285          6,804,883
    非流动资产合计                                       199,967,974        197,314,226
      资产总计                                           248,838,946        241,886,854
                                         97 / 230
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流动负债：
  短期借款                       七、32                 6,956,033           6,573,031
  应付票据                       七、35                 2,932,106           3,046,284
  应付账款                       七、36                19,560,204          18,113,862
  预收款项                       七、37                 2,679,049           2,368,889
  应付职工薪酬                   七、38                 1,444,027             835,757
  应交税费                       七、39                 2,290,374           1,810,001
  应付利息                       七、40                   863,845             813,536
  应付股利                       七、41                   283,092             332,614
  其他应付款                     七、42                 3,849,099           4,967,942
  一年内到期的非流动负债         七、44                13,696,106          16,161,810
  其他流动负债                   七、45                 8,377,298           6,402,838
    流动负债合计                                       62,931,233          61,426,564
非流动负债：
  长期借款                       七、46              43,083,827            43,496,933
  应付债券                       七、47              26,866,347            25,900,417
  长期应付款                     七、48                 431,900               530,961
  长期应付职工薪酬               七、49                  78,718                70,936
  专项应付款                     七、50                 154,641                68,401
  预计负债                       七、51               1,346,848             1,352,350
  递延收益                       七、52               1,658,561               761,998
  递延所得税负债                 七、29               5,964,852             6,122,688
  其他非流动负债                                        237,471               167,880
    非流动负债合计                                   79,823,165            78,472,564
      负债合计                                      142,754,398           139,899,128
所有者权益
  股本                           七、54              13,258,663            13,258,663
  资本公积                       七、56              38,137,780            38,141,241
  其他综合收益                   七、58                (40,309)              (46,385)
  专项储备                       七、59               2,339,518             1,181,350
  盈余公积                       七、60               4,097,890             4,030,608
  一般风险准备                                          253,419               253,419
  未分配利润                     七、61              30,964,786            29,127,925
  归属于母公司所有者权益合计                         89,011,747            85,946,821
  少数股东权益                                       17,072,801            16,040,905
    所有者权益合计                                  106,084,548           101,987,726
      负债和所有者权益总计                          248,838,946           241,886,854
 法定代表人：李延江       主管会计工作负责人：柴乔林          会计机构负责人：柴乔林
                                      98 / 230
                                      2017 年年度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 12 月 31 日
编制单位:中国中煤能源股份有限公司
                                                                    单位:千元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                                                  8,198,640           6,208,626
  应收票据                                                    419,321             727,856
  应收账款                           十八、1                  936,275           3,409,716
  预付款项                                                    124,206             199,866
  应收利息                                                    732,066             358,004
  应收股利                                                  2,126,444           3,482,903
  其他应收款                         十八、2                  942,844             713,219
  存货                                                        388,264             900,795
  一年内到期的非流动资产                                    8,474,090           8,834,396
  其他流动资产                                                 11,423              57,012
    流动资产合计                                           22,353,573          24,892,393
非流动资产：
  可供出售金融资产                                          3,281,688           5,187,988
  长期应收款                                               18,662,581          16,120,891
  长期股权投资                       十八、3               89,810,714          88,765,227
  固定资产                                                     94,756             647,986
  无形资产                                                     74,475              78,938
  递延所得税资产                                            1,799,653           1,340,087
  其他非流动资产                                            1,130,292           1,129,684
    非流动资产合计                                        114,854,159         113,270,801
      资产总计                                            137,207,732         138,163,194
                                          99 / 230
                                     2017 年年度报告
流动负债：
  短期借款                                              1,600,000             1,820,000
  应付账款                                              2,495,114             3,723,696
  预收款项                                                492,999             1,154,123
  应付职工薪酬                                             26,243                14,673
  应交税费                                                 29,119                49,154
  应付利息                                                779,745               725,213
  其他应付款                                            5,215,460             7,490,763
  一年内到期的非流动负债                                4,366,000             6,370,000
  其他流动负债                                          3,000,000             3,000,000
    流动负债合计                                       18,004,680            24,347,622
非流动负债：
  长期借款                                             18,644,000            14,420,000
  应付债券                                             25,872,239            24,909,333
    非流动负债合计                                     44,516,239            39,329,333
      负债合计                                         62,520,919            63,676,955
所有者权益：
  股本                              七、54              13,258,663           13,258,663
  资本公积                                              37,790,888           37,746,278
  盈余公积                          七、60               4,097,890            4,030,608
  未分配利润                                            19,539,372           19,450,690
    所有者权益合计                                      74,686,813           74,486,239
      负债和所有者权益总计                             137,207,732          138,163,194
 法定代表人：李延江          主管会计工作负责人：柴乔林         会计机构负责人：柴乔林
                                        100 / 230
                                    2017 年年度报告
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—12 月
                                                              单位:千元 币种:人民币
                     项目                         附注    本期发生额    上期发生额
一、营业总收入                                  七、62    81,123,232      60,664,109
其中：营业收入                                            81,123,232      60,664,109
二、营业总成本                                            76,403,385      58,872,886
其中：营业成本                                  七、62    54,831,451      40,348,492
       税金及附加                               七、63      2,665,896      1,900,164
       销售费用                                 七、64      9,958,926      8,761,299
       管理费用                                 七、65      3,728,946      3,520,653
       财务费用                                 七、66      3,251,709      3,742,465
       资产减值损失                             七、68      1,966,457        599,813
       投资收益（损失以“－”号填列）           七、70      1,228,396      1,642,717
       其中：对联营企业和合营企业的投资收益                 1,088,055        611,327
       资产处置收益（损失以“－”号填列）       七、71          85,799     (155,703)
       其他收益                                 七、72        195,211              -
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                          6,229,253      3,278,237
  加：营业外收入                                七、73          75,417       154,790
  减：营业外支出                                七、74        157,736         60,524
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                      6,146,934      3,372,503
  减：所得税费用                                七、75      1,700,863        439,734
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                          4,446,071      2,932,769
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                4,446,071        2,932,769
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                          2,031,645          905,176
    2.归属于母公司股东的净利润                              2,414,426        2,027,593
六、其他综合收益的税后净额                                        6,076         24,054
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额      七、58            6,076         24,054
   (一)以后将重分类进损益的其他综合收益                           6,076         24,054
     1.可供出售金融资产公允价值变动损益                           1,065        (1,622)
     2.外币财务报表折算差额                                       5,011         25,676
七、综合收益总额                                            4,452,147        2,956,823
  归属于母公司所有者的综合收益总额                          2,420,502        2,051,647
  归属于少数股东的综合收益总额                              2,031,645          905,176
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                        0.18            0.15
  （二）稀释每股收益(元/股)                                     不适用           不适用
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：人民币 3,028   千元,上期
被合并方实现的净利润为：人民币 1,063 千元。
法定代表人：李延江       主管会计工作负责人：柴乔林        会计机构负责人：柴乔林
                                       101 / 230
                                      2017 年年度报告
                                      母公司利润表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                    单位:千元 币种:人民币
                     项目                              附注   本期发生额     上期发生额
一、营业收入                                         十八、     37,602,711      35,216,737
  减：营业成本                                       十八、     35,930,237      33,544,056
       税金及附加                                                   67,225          74,028
       销售费用                                                  1,501,252       1,274,134
       管理费用                                                    185,973         185,023
       财务费用                                                  1,493,386       1,862,428
       资产减值损失                                                726,871          85,555
       投资收益（损失以“－”号填列）          十八、            2,517,268       1,716,773
       其中：对联营企业和合营企业的投资收益                        387,693         354,155
       资产处置收益（损失以“－”号填列）                             (71)         (4,528)
       其他收益                                                          -               -
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                 214,964        (96,242)
  加：营业外收入                                                       867           2,264
  减：营业外支出                                                     2,583           2,482
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                             213,248        (96,460)
    减：所得税费用                                               (459,567)       (474,320)
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                 672,815         377,860
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                     672,815         377,860
五、其他综合收益的税后净额                                               -               -
六、综合收益总额                                                   672,815         377,860
法定代表人：李延江          主管会计工作负责人：柴乔林          会计机构负责人：柴乔林
                                         102 / 230
                                         2017 年年度报告
                                        合并现金流量表
                                        2017 年 1—12 月
                                                                       单位：千元 币种：人民币
                         项目                                附注      本期发生额   上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                                          92,586,028     71,497,726
  收到的税费返还                                                            51,527              -
  收到其他与经营活动有关的现金                             七、78(1)     3,319,664      1,802,154
    经营活动现金流入小计                                                95,957,219     73,299,880
  购买商品、接受劳务支付的现金                                          62,151,851     47,110,773
  支付给职工以及为职工支付的现金                                         5,831,538      6,073,650
  支付的各项税费                                                         8,974,752      5,566,131
  支付其他与经营活动有关的现金                             七、78(2)     1,191,672      2,480,750
    经营活动现金流出小计                                                78,149,813     61,231,304
      经营活动产生的现金流量净额                                        17,807,406     12,068,576
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                         23,843             -
  取得投资收益收到的现金                                                    137,434       205,374
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                        785,620     1,475,672
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                          -       737,288
  收到其他与投资活动有关的现金                             七、78(3)      6,325,656    26,001,850
    投资活动现金流入小计                                                  7,272,553    28,420,184
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                          8,509,156     9,016,116
  投资支付的现金                                                            714,762       917,411
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                          -        64,815
  支付其他与投资活动有关的现金                             七、78(4)      8,061,887     7,846,368
    投资活动现金流出小计                                                 17,285,805    17,844,710
      投资活动(使用)/产生的现金流量净额                                (10,013,252)    10,575,474
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                         51,173        248,989
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                     51,173        244,261
  取得借款收到的现金                                                     20,703,628     13,604,995
  发行债券收到的现金                                                      3,989,500      2,992,814
    筹资活动现金流入小计                                                 24,744,301     16,846,798
  偿还债务支付的现金                                                     25,952,113     33,913,277
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                      6,133,194      6,143,211
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                    716,701        289,129
  支付其他与筹资活动有关的现金                             七、78(6)        263,453        741,774
    筹资活动现金流出小计                                                 32,348,760     40,798,262
      筹资活动产生/(使用)的现金流量净额                                 (7,604,459)   (23,951,464)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                       (12,584)          8,395
五、现金及现金等价物净增加额                               七、79(1)        177,111    (1,299,019)
  加：期初现金及现金等价物余额                                            9,920,542     11,219,561
六、期末现金及现金等价物余额                               七、79(4)     10,097,653      9,920,542
       法定代表人：李延江       主管会计工作负责人：柴乔林             会计机构负责人：柴乔林
                                            103 / 230
                                       2017 年年度报告
                                  母公司现金流量表
                                  2017 年 1—12 月
                                                                       单位:千元 币种:人民币
                项目                      附注           本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                               45,749,445            42,686,127
  收到其他与经营活动有关的现金                                    5,874               446,338
    经营活动现金流入小计                                     45,755,319            43,132,465
  购买商品、接受劳务支付的现金                               43,724,545            40,503,215
  支付给职工以及为职工支付的现金                                230,433               213,573
  支付的各项税费                                                275,607               476,759
  支付其他与经营活动有关的现金                                  282,978                73,458
    经营活动现金流出小计                                     44,513,563            41,267,005
  经营活动产生的现金流量净额                                  1,241,756             1,865,460
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                496                 2,075
  取得投资收益收到的现金                                      3,113,080             1,320,460
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额                                                      22
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金                                                            2,449,845                     -
  收到其他与投资活动有关的现金                               10,412,351            22,321,175
    投资活动现金流入小计                                     15,975,794            23,643,781
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金                                                     36,014                11,630
  投资支付的现金                                              1,267,708             2,232,300
  支付其他与投资活动有关的现金                               14,211,555             9,244,162
    投资活动现金流出小计                                     15,515,277            11,488,092
      投资活动产生的现金流量净额                                460,517            12,155,689
三、筹资活动产生的现金流量：
  取得借款收到的现金                                         14,480,000             2,320,000
  发行债券收到的现金                                          3,989,500             3,000,000
    筹资活动现金流入小计                                     18,469,500             5,320,000
  偿还债务支付的现金                                         15,480,000            18,472,791
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          3,183,468             3,446,982
  支付其他与筹资活动有关的现金                                   50,700                66,150
    筹资活动现金流出小计                                     18,714,168            21,985,923
      筹资活动产生的现金流量净额                              (244,668)          (16,665,923)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                              1,419                     -
五、现金及现金等价物净增加额                                  1,459,024           (2,644,774)
  加：期初现金及现金等价物余额                                4,723,092             7,367,866
六、期末现金及现金等价物余额                                  6,182,116             4,723,092
法定代表人：李延江        主管会计工作负责人：柴乔林                  会计机构负责人：柴乔林
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                                                                      2017 年年度报告
                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                    2017 年 1—12 月
                                                                                                                               单位:千元 币种:人民币
                                                                                                       本期
                                                                              归属于母公司所有者权益
           项目                 附注                                                                                           少数股东权   所有者权益合
                                                                  其他综合                             一般风                      益             计
                                          股本       资本公积                专项储备    盈余公积                 未分配利润
                                                                    收益                               险准备
一、上年期末余额                        13,258,663   38,141,241   (46,385)   1,181,350    4,030,608    253,419    29,127,925   16,040,905    101,987,726
二、本年期初余额(已重述)                13,258,663   38,141,241   (46,385)   1,181,350    4,030,608    253,419    29,127,925   16,040,905    101,987,726
三、本期增减变动金额（减少以
“－”号填列）                                   -     (3,461)       6,076   1,158,168       67,282           -    1,836,861    1,031,896      4,096,822
（一）综合收益总额                               -           -       6,076           -            -           -    2,414,426    2,031,645      4,452,147
1.净利润                                         -           -           -           -            -           -    2,414,426    2,031,645      4,446,071
2.其他综合收益                 七、58            -           -       6,076           -            -           -            -            -          6,076
（二）所有者投入和减少资本                       -           -           -           -            -           -            -       51,173         51,173
1．股东投入的普通股                              -           -           -           -            -           -            -       51,173         51,173
（三）利润分配                                   -           -           -           -       67,282           -    (584,133)    (822,251)    (1,339,102)
1．提取盈余公积                七、60            -           -           -           -       67,282           -     (67,282)            -              -
2．对所有者（或股东）的分配    七、61            -           -           -           -            -           -    (516,851)    (822,251)    (1,339,102)
（四）专项储备                 七、59            -           -           -   1,158,775            -           -            -      158,463      1,317,238
1．本期提取                                      -           -           -   1,731,599            -           -            -      366,398      2,097,997
2．本期使用                                      -           -           -     572,824            -           -            -      207,935        780,759
（五）其他                                       -     (3,461)           -       (607)            -           -        6,568    (387,134)      (384,634)
1.应占联营企业和合营企业所
有者权益变动额                                   -       44,610          -           -            -          -             -            -         44,610
2.同一控制下企业合并                             -     (39,328)          -           -            -          -             -            -       (39,328)
3.其他                                           -      (8,743)          -       (607)            -          -         6,568    (387,134)      (389,916)
四、本期期末余额                        13,258,663   38,137,780   (40,309)   2,339,518    4,097,890    253,419    30,964,786   17,072,801    106,084,548
                                                                         105 / 230
                                                                       2017 年年度报告
                                                                                                        上期
                                                                               归属于母公司所有者权益
           项目                 附注                                                                                                          所有者权益合
                                                                                                                               少数股东权益
                                                                   其他综合                             一般风                                      计
                                          股本         资本公积                专项储备    盈余公积               未分配利润
                                                                     收益                               险准备
一、上年期末余额                        13,258,663    37,537,744   (62,823)    1,398,501   3,992,822    123,919   27,235,474     16,532,903    100,017,203
     同一控制下企业合并                          -         3,641     (7,616)           -           -          -       27,290              -         23,315
二、本年期初余额(已重述)                13,258,663    37,541,385   (70,439)    1,398,501   3,992,822    123,919   27,262,764     16,532,903    100,040,518
三、本期增减变动金额（减少以
“－”号填列）                                   -       599,856     24,054    (217,151)      37,786    129,500    1,865,161      (491,998)      1,947,208
（一）综合收益总额                               -             -     24,054            -           -          -    2,027,593        905,176      2,956,823
1.净利润                                         -             -          -            -           -          -    2,027,593        905,176      2,932,769
2.其他综合收益                 七、58            -             -     24,054            -           -          -            -              -         24,054
（二）所有者投入和减少资本                       -         4,728          -            -           -          -            -        244,261        248,989
1．股东投入的普通股                              -         4,728          -            -           -          -            -        244,261        248,989
（三）利润分配                                   -             -          -            -      37,786    129,500    (167,286)      (328,875)      (328,875)
1．提取盈余公积                七、60            -             -          -            -      37,786          -     (37,786)              -              -
2．提取一般风险准备                              -             -          -            -           -    129,500    (129,500)              -              -
3．对所有者（或股东）的分配    七、61            -             -          -            -           -          -                   (328,875)      (328,875)
（五）专项储备                 七、59            -             -          -    (217,151)           -          -        4,854        141,345       (70,952)
1．本期提取                                      -             -          -    1,849,144           -          -            -        345,809      2,194,953
2．本期使用                                      -             -          -    2,061,441           -          -            -        247,511      2,308,952
3.对子公司丧失控制权                             -             -          -      (4,854)           -          -        4,854         43,047         43,047
（六）其他                                       -       595,128          -            -           -          -            -    (1,453,905)      (858,777)
1.应占联营企业和合营企业所                       -       (3,319)          -            -           -          -            -              -        (3,319)
有者权益变动额
2.收购少数股东权益                               -       604,307          -            -           -          -            -    (1,453,905)      (849,598)
3.其他                                           -       (5,860)          -            -           -          -            -              -        (5,860)
四、本期期末余额（已重述）              13,258,663    38,141,241   (46,385)    1,181,350   4,030,608    253,419   29,127,925     16,040,905    101,987,726
      法定代表人：李延江                             主管会计工作负责人：柴乔林                                       会计机构负责人：柴乔林
                                                                          106 / 230
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                                                   母公司所有者权益变动表
                                                       2017 年 1—12 月
                                                                                                         单位:千元 币种:人民币
                                                                              本期
              项目
                                     股本              资本公积             盈余公积        未分配利润            所有者权益合计
一、上年期末余额                      13,258,663           37,746,278           4,030,608        19,450,690              74,486,239
二、本年期初余额                      13,258,663           37,746,278           4,030,608        19,450,690              74,486,239
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列）                                       -               44,610              67,282            88,682                 200,574
（一）综合收益总额                             -                    -                   -           672,815                 672,815
1.净利润                                       -                    -                   -           672,815                 672,815
（一）利润分配                                 -                    -              67,282         (584,133)               (516,851)
1．提取盈余公积                                -                    -              67,282          (67,282)                       -
2．对所有者（或股东）的分配                    -                    -                   -         (516,851)               (516,851)
（三）其他                                     -               44,610                   -                 -                  44,610
1.应占联营企业所有者权益变动份额               -               44,610                   -                 -                  44,610
四、本期期末余额                      13,258,663           37,790,888           4,097,890        19,539,372              74,686,813
                                                          107 / 230
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                                                                            上期
              项目
                                     股本             资本公积            盈余公积        未分配利润          所有者权益合计
一、上年期末余额                      13,258,663          37,755,457          3,992,822        19,110,616            74,117,558
二、本年期初余额                      13,258,663          37,755,457          3,992,822        19,110,616            74,117,558
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列）                                       -             (9,179)             37,786           340,074               368,681
（一）综合收益总额                             -                   -                  -           377,860               377,860
1.净利润                                       -                   -                  -           377,860               377,860
（二）利润分配                                 -                   -             37,786          (37,786)                     -
1．提取盈余公积                                -                   -             37,786          (37,786)                     -
（三）其他                                     -             (9,179)                  -                 -               (9,179)
1.应占联营企业所有者权益变动份额               -             (3,319)                  -                 -               (3,319)
2.其他                                         -             (5,860)                  -                 -               (5,860)
四、本期期末余额                      13,258,663          37,746,278          4,030,608        19,450,690            74,486,239
               法定代表人：李延江            主管会计工作负责人：柴乔林                   会计机构负责人：柴乔林
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中国中煤能源股份有限公司(以下简称“本公司”)是由中国中煤能源集团有限公司(原“中国中
煤能源集团公司”，2009 年经国资委改组(2009)255 号文件批准，改制为国有独资公司，同时公
司名称变更为“中国中煤能源集团有限公司”，以下简称“中煤集团”)于 2006 年 8 月 22 日独家
发起设立的股份有限公司，注册地为北京市朝阳区黄寺大街 1 号，总部地址为北京市朝阳区黄寺
大街 1 号，设立时总股本为人民币 80 亿元，每股面值 1 元。
经中国证券监督管理委员会证监国合字[2006]27 号文批准，本公司于 2006 年 12 月 29 日完成了
向境外投资者首次公开发行股票(H 股)并在香港联合交易所有限公司挂牌上市交易，发行后总股
本增至人民币 11,733,330 千元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]99 号文批准，本公司于 2008 年 2 月 1 日完成了向境
内投资者首次发行股票(A 股)并在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本增至人民币
13,258,663 千元。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事煤炭的生产和销售、煤化工产品的生产和销售、
煤矿装备制造以及金融服务等业务。
本公司的公司及合并财务报表于 2018 年 3 月 20 日已经本公司董事会批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度合并财务报表范围详细情况参见附注(九)“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表
范围变化详细情况参见附注(八)“合并范围的变更”。
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四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。
2.   记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历
史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允
价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合
同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和/
或披露的公允价值均在此基础上予以确定。
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，
被划分为三个层次：
 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
3.   持续经营
√适用 □不适用
截至 2017 年 12 月 31 日止，本集团流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币 141 亿元。为
筹集资金以偿还短期债务，本集团已计划利用以下措施：
 于 2016 年 7 月，在中国银行间市场交易商协会注册的金额为人民币 100 亿元的短期融资债券，
扣除 2016 年 8 月已发行的人民币 30 亿元（附注七(45)）和 2017 年 7 月已发行的人民币 30 亿元(附
注七(45))，尚余 40 亿元人民币待发行；
 于 2016 年 12 月，已获得中国证监会核准发行面值总额不超过人民币 80 亿元的公司债券，扣除
2017 年 7 月已发行的人民币 10 亿元(附注七(47))，尚余人民币 70 亿元待发行；
 于 2017 年 7 月，在中国银行间市场交易商协会注册的金额为人民币 100 亿元的中期票据债券，
截止至 2017 年 12 月 31 日尚未发行。
 本集团可预见的未来 12 个月内经营活动产生的现金流量净额；
 必要时可办理新贷款的银行贷款额度；
 鉴于本集团的信用评级以及与国内知名银行及金融机构的长期合作关系，本集团可以取得的其
他融资渠道。
在作出查询后，管理层合理预期本集团有足够资源在可见未来继续经营，因此，本集团继续按持
续经营编制基础编制其合并财务报表。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方
法(附注五(11))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(16)、(22))、剥离成本的核算(附注五
(17))、对复垦、弃置及环境清理义务的估计(附注五(36(f)))。
本集团重要会计估计和判断详见附注五(36)。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2017 年 12 月 31
日的公司及合并财务状况以及 2017 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
2.   会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期
为 12 个月。
4.   记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币
为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定澳元为其记账
本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
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5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
(1) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一
控制下的企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账
面价值与支付的合并对价的账面价值/发行股份面值总额的差额，调整资本公积中的股本溢价，股
本溢价不足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的
股权)、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。本集团将作为合并对价发行的权益性
证券或债务性证券的交易费用计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为企业合并
发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允
价值计量。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评
估。
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权
时。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括
在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方，无论该项企业合并发生
在报告期的任一时点，视同该子公司或被合并方同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范
围，其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括
在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
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本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
本集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东
权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损
益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单
独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的
净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比
例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未
实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数
股东损益之间分配抵销。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余
额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益
性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权
益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的
角度对该交易予以调整。
7.   合营安排分类
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因
素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相
关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的
合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见(附注 五(14(3)(b)))权益法核算的长期股权
投资。
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价、国家外汇管理局公布的外汇牌价或根据公布的
外汇牌价套算的汇率。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇
率近似的当期平均汇率。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确
认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币
金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为
其他综合收益。
(2)外币财务报表的折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的
所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易
发生日的即期汇率折算；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为
其他综合收益并计入股东权益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现
金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的
影响”单独列示。
期初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营
控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权
益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，
与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处
置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处
置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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10. 金融工具
√适用 □不适用
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始
确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相
关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认
金额。
(1)实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成
本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的
更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实
际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
(2)金融资产的分类、确认和计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认
和终止确认。本集团报告期内仅存在两类金融资产：贷款和应收款项、可供出售金融资产。
贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团
划分为贷款和应收款项的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、
其他应收款和其他流动资产-贷款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产
生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及除了以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和
外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金
融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量。
自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
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(3)金融资产减值
本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生
减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、
对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
(a) 债务人发生严重财务困难；
(b) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(c) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(d) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
(e) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(f) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行
    总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包
    括：
    -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
    -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
(g) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具
投资人可能无法收回投资成本；
(h) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，本集团于资产负债表日对各项可供出售
权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本
超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该
权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，
本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格、波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
(i) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现
确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计
入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面
价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行
减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值
的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中进行减值测试。
可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发
生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他
综合收益。
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以成本计量的金融资产减值
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生减值时，将其账面价值减
记至与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。此类金融资产的减值损失一经确认不予转回。
(4)金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)
该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产
已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资
产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认
部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
(5)金融负债的分类、确认及计量
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债
和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付账款、应付票据、其他应付款、其他流动负债、
借款及应付债券等。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计
入当期损益。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日
起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
(6)金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
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   (7)金融资产和金融负债的抵销
   当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同
   时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
   互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
   不予相互抵销。
   (8)权益工具
   权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再
   融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
   与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
   本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
   11. 应收款项
   应收款项包括应收账款、应收票据、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收
   账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
   (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    √适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准    本集团将金额为人民币 33,000 千元以上的应收款项认定为单项
                                    金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的    本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测
计提方法                            试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金
                                    融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收
                                    款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进
                                    行减值测试。
   (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
   √适用 □不适用
   按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
   一般信用组合                                账龄分析法
   其他信用组合                                不计提坏账准备
   一般信用组合                                 经常性往来业务的客户，经评估没有特殊较高或
                                                较低的信用风险
   其他信用组合                                 信用良好且交易频繁的长期客户，经评估信用风
                                                险为极低的款项
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
                    账龄                                 应收账款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                                               0%-5%
1-2 年（含 2 年）                                                                5%-30%
2-3 年（含 3 年）                                                               30%-50%
3-5 年（含 5 年）                                                               50%-80%
5 年以上                                                                       80%-100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原
                                            有条款收回款项。
坏账准备的计提方法                          根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
                                            面价值的差额进行计提。
12. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
本集团的存货主要包括原材料、在产品、产成品和周转材料。存货按成本进行初始计量，存货成
本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
原材料主要包括原煤及用于煤炭生产、煤化工产品生产和煤机生产的物料及辅助材料等，产成品
主要包括煤炭成品煤及煤矿机械装备等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接
人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
(3)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌
价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑
持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
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存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于
其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，采用一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)共同控制、重要影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控
制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对
被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有
的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
(2)初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方
所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，本集团按照购买日取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成
本。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。
(3)后续计量及损益确认方法
(a)按成本法核算的长期股权投资
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本公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制
的被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
(b)按权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影
响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计
入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及
会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调
整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，
则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本
集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
(4)长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合收益
采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，
其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其
他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结
转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用
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权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时
采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认
的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对
被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益
和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，
其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法时全部转入当期投资收益。
15. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用
权、已出租的建筑物等。土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部
作为投资性房地产-建筑物。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济
利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计
入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提
折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
                     预计使用寿命           预计净残值率         年折旧率
建筑物               30-47 年               3%-5%                2.0%-3.2%
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才
予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计
量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发
生时计入当期损益。
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(2).折旧方法
除井巷工程按照工作量法计提折旧或使用维简费、安全费和其他类似性质煤炭生产专项基金购置
的固定资产(附注五(34))外，本集团其他固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计
净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备
后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。其预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
√适用 □不适用
         类别           折旧年限（年）              残值率              年折旧率
房屋及建筑物          5 至 50 年            3%至 5%               1.9%至 9.7%
构筑物及其他辅助设施 15 至 30 年            3%至 5%               3.2%至 6.5%
机器设备              4 至 18 年            3%至 5%               5.3%至 12.1%
铁路                  25 至 30 年           3%至 5%               3.2%至 3.9%
运输工具及其他        5 至 15 年            3%至 5%               6.3%至 19.4%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前
从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 剥离成本
在对露天煤矿的开采过程中，需要对覆盖于煤层之上的岩石及土层进行剥离及清除。每个会计期
间实际所发生的剥离成本可能受到地质条件和生产计划等因素的影响而波动。在核算所发生的剥
离成本时，对应以后年度计划开采的煤矿储量(即对应未来经济利益)而发生的剥离成本予以资本
化计入固定资产，并于所对应的煤矿储量被采出之期间计入成本；其余的剥离成本则于发生时计
入当期成本。
18. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状
态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使
用状态后结转为固定资产。
19. 借款费用
√适用 □不适用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过
3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生
当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款
的加权平均利率计算确定。
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20. 生物资产
□适用 √不适用
21. 油气资产
□适用 √不适用
22. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权、专有技术、软件等。
无形资产按成本进行初始计量。本公司制改建时中煤集团投入的无形资产，按国有资产管理部门
确认的评估值作为入账价值。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金
额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/工作量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
(a)土地使用权
土地使用权按使用年限 20 年至 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建
筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
(b)采矿权和探矿权
采矿权以成本减累计摊销列示，并采用工作量法摊销。探矿权以取得时的成本计量，并自转为采
矿权且煤矿投产日开始，采用工作量法摊销。
(c)专有技术
专有技术以取得成本减累计摊销列示，采用直线法按 20 年摊销。
(d)软件
软件以取得成本减累计摊销列示，采用直线法按 5 年摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分
为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计
入当期损益；大规模生产之前，针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
 生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
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 管理层已批准生产工艺开发的预算；
 已有前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；
 有足够的技术和资金支持，以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；以及生产工艺开
发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不
在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定用途之日起转为无形资产。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
23. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，
则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否
存在减值迹象，每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以
该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值
减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
24. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，长期待
摊费用在预计受益期间中分期平均摊销。并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
25. 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括
短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资
产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本
集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的
计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定
费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离
职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的养老保险和失业保险，均
属于设定提存计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定
的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。
职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工
提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。同时，经政府批准，本集团为员工支付补充养老保险金，并由符合国家规定的法人
受托机构受托管理。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本或费用时。
内退福利
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、
经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自
内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退
福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供
服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利
标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
26. 预计负债
√适用 □不适用
因开采煤炭而形成的复垦、弃置及环境清理等现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流
出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关
现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未
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来现金流出折现后的金额确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债
账面价值的增加金额，确认为利息费用。
27. 股份分配
√适用 □不适用
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的
负债，在附注中单独披露。
28. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
29. 收入
√适用 □不适用
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的
公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的
特定收入确认标准时，确认相关的收入：
(1)商品销售收入
煤炭、煤化工产品、煤矿机械装备和辅助材料及其它商品的销售收入在商品的所有权上的主要风
险和报酬已转移给购货方，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制时予以确认。
(2)提供劳务收入
劳务收入于提供服务的会计期间予以确认。
30. 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助
所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接
计入当期损益。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团取得后用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直
接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确
认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直
接计入当期损益。
本集团将难以区分性质的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得的政策性优惠贷款贴息为财政将贴息资金直接拨付给本集团的，对应的贴息冲减相关
借款费用。
31. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
(1)当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预
期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
(2)递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可
能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外与既
不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或
负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减
的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，
除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见
的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才
确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产
或清偿相关负债期间的适用税率计量。
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除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综
合收益或股东权益，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够
的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
根据 2013 年 6 月 18 日中国证券监督管理委员会发布的《上市公司执行企业会计准则监管问题解
答》的规定，本集团不再就 2013 年以后新计提而尚未使用的安全生产费确认相应的递延所得税资
产。
(3) 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税
负债以抵销后的净额列报。
32. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁
为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(a)本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费
用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(b)本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费
用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；
其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(a)本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和
的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计
入当期损益。
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应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别作为长期债权和一年内到期的长期债权列示。
33. 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其
业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或
多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
34. 维简费、安全费用和其他类似性质煤炭生产专项基金
根据财政部、安全监管总局及有关地方政府部门的规定，本集团从事煤炭开采的子公司须按原煤
产量提取煤矿维持简单再生产费用(“维简费”)、企业安全生产费用(“安全费”)及其他类似性
质煤炭生产专项基金。本集团从事机械制造、冶金、危险品生产与储运等行业的子公司也须按相
关规定提取企业安全生产费用。
维简费主要用于煤矿生产正常持续的开拓延深、技术改造等，以确保矿井持续稳定和安全生产，
提高效率。安全费用主要用于煤矿安全生产设施、完善和改进企业安全生产条件。
其他类似性质煤炭生产专项基金目前主要包括煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金和可
持续发展准备金。煤矿转产发展资金主要用于煤矿转产人员安置、发展第三产业的投资支出，发
展循环经济的科研和设备支出。矿山环境恢复治理保证金主要用于矿区生态环境和水资源保护、
矿区污染治理、矿区生态保护、治理和恢复直接相关的其他支出。可持续发展准备金主要用于发
展连续替代产业和解决历史遗留问题。根据山西省政府的相关规定，自 2013 年 8 月 1 日起暂停计
提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金。根据江苏省徐州市政府的相关要求，自 2014
年 1 月 1 日起不再计提可持续发展准备金。
上述费用和专项基金在提取时计入相关产品的成本，同时记入专项储备科目。在使用时，对在规
定使用范围内的费用性支出，于费用发生时直接冲减专项储备；属于资本性支出的，通过在建工
程科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产，按照形成固定资产
的成本冲减专项储备，同时确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。上
述专项基金需专设银行账户储存，其提取、储存和使用需接受政府相关部门审核监督。
35. 一般风险准备
根据于 2012 年 7 月 1 日生效的《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20 号)的规定，金
融企业在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补金融企业尚未识别的与风险资
产相关的潜在可能损失，该一般风险准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应
不低于风险资产期末余额的 1.5%。按中国有关监管规定，本公司的子公司中煤财务有限责任公司
(“中煤财务”)须从净利润中提取一定金额作为一般风险准备。提取该一般风险准备作为利润分
配处理。
36. 重要估计和判断
                                        130 / 230
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本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键
判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重
要风险：
(1)长期资产的减值
固定资产及无形资产按成本减累计折旧及摊销列示。当发生任何事件或环境出现变化，显示账面
价值可能无法收回时，就该等项目的账面价值是否发生减值予以审核。若某项资产的账面价值超
过其可收回金额时，按其差额确认减值损失。可收回金额以资产的公允价值减处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在估计资产的可收回金额时，需作出多项
假设，包括与长期资产有关的未来现金流量及折现率。倘若未来事项与该等假设不符，可收回金
额将需要作出修订，这些修订可能会对本集团的经营业绩或者财务状况产生影响。
煤炭分部长期资产的减值评估
本集团的特定煤矿目前仍存在经营压力，经过本集团管理层的评估，本集团煤炭分部中有部分长
期资产于 2017 年 12 月 31 日存在减值迹象，相关长期资产(主要包括固定资产、在建工程、工程
物资、无形资产和其他非流动资产）账面净值约为人民币 252.81 亿元。
本集团管理层对上述存在减值迹象的部分长期资产按照其所在的资产组执进行了减值测试。在减
值测试时，资产组的可收回金额按资产组的公允价值减处置费用后的净额与资产组预计未来现金
流量的现值孰高确定。管理层在预计相关资产组未来现金流量的现值时所采用的关键假设及其确
定基础包括：
 未来煤炭价格：根据目前的市场价格及管理层对煤炭市场影响因素的分析确定；
 煤炭产量：在煤矿设计产能及目前国家核定产能的范围内，根据管理层的生产计划确定；
 煤炭生产成本：已投产的煤矿参考历史生产成本；在建煤矿参考设计方案中预计的生产成本确
  定；
 资本性支出：根据最近的预算及固定资产更新支出的历史数据确定；
 折现率：以能够反映相关资产组的特定风险的加权平均资本成本为折现率。
但倘若未来事项与上述假设不符，可收回金额将需要作出修订，这些修订可能会对本集团的经营
业绩或者财务状况产生重大影响。
(2)固定资产的可使用年限
本集团的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往
年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将
对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销
或冲减相应的固定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所
不同，因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。
(3)对煤炭储量的估计
煤炭储量是估计可以具有经济效益及合法的从本集团的矿区开采的煤炭数量。于计算煤炭储量时，
需要使用关于一定范围内地质、技术及经济因素的估计和假设，包括产量、品位、生产技术、回
采率、开采成本、运输成本、产品需求及商品价格。
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对储量的数量和品位的估计，需要取得矿区的形状、体积及深度的数据，这些数据是由对地质数
据的分析得来的，例如采掘样本。这一过程需要复杂和高难度的地质判断及计算，以对数据进行
分析。
由于用于估计储量的经济假设在不同的时期会发生变化，同时在经营期中会出现新的地质数据，
对储量的估计也会相应在不同的时期出现变动。估计储量的变动将会在许多方面对本集团的经营
成果和财务状况产生影响，包括：
 (a) 资产的账面价值可能由于未来预计现金流量的变化而受到影响；
 (b) 按工作量法计算的或者按资产的可使用年限计算的计入损益的折旧和摊销可能产生变化；
 (c) 估计储量的变动将会对履行弃置、复垦及环境清理等现时义务的预计时间和所需支出产生影
     响，从而使确认的预计负债的账面价值产生变化；
 (d) 资产的账面价值可能由于未来预计现金流量的变化而受到影响；
 (e) 按工作量法计算的或者按资产的可使用年限计算的计入损益的折旧和摊销可能产生变化；
 (f) 估计储量的变动将会对履行弃置、复垦及环境清理等现时义务的预计时间和所需支出产生影
     响，从而使确认的预计负债的账面价值产生变化；
 (g) 由于对可能转回的税收利益的估计的变化可能使递延所得税资产的账面价值产生变化。
(4)应收账款及其他应收款
本集团管理层决定对应收账款及其他应收款所计提的坏账准备金额的估计乃按其客户的信用记录
及目前的市场情况确定。管理层于每个资产负债表日前重新衡量坏账准备的金额。
(5)所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终的税务处理都
存在不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项
的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和
递延所得税的金额产生影响。此外，递延所得税资产的转回取决于本集团于未来年度是否能够产
生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递
延所得税资产的价值作出调整，因而可能对本集团的财务状况及经营业绩产生影响。
(6)对复垦、弃置及环境清理义务的估计
复垦、弃置及环境清理义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对未来支出的最佳
估计而确定，并将预期支出折现至其净现值。随着目前的煤炭开采活动的进行，对未来土地及环
境的影响变得明显的情况下，有关成本的估计可能须不时修订。
(7)剥离成本
对剥离成本的会计核算基于管理层对于所发生的剥离成本是否对应未来经济利益的估计。此项估
计可能受到实际地质条件和煤炭储量的变化以及管理层未来开采计划的改变的影响。
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37. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
38. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
本集团于 2017 年 6 月 12 日开始采用财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 16 号—政府补助》。
此外，本财务报表还按照财政部 2017 年 12 月 25 日颁布的《关于修订印发一般企业财务报表格式
的通知》(财会(2017)30 号，以下简称“财会 30 号文件”)编制。
(1)政府补助
执行《企业会计准则第 16 号-政府补助》（修订）之前，计入当期损益的政府补助计入营业外收
支。
执行《企业会计准则第 16 号-政府补助》（修订）后，与日常活动相关的政府补助，按照经济业
务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理，该会计政策变更未对可比年度财务报
表产生影响。
(2)资产处置损益的列报
在财会 30 号文件发布以前，本集团处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程及无形资产而产
生的处置利得或损失，在“营业外收入”或“营业外支出”项目列报。在财会 30 号文件发布以后，
本集团处置此类资产而产生的处置利得或损失，在“资产处置收益”项目列报。对于上述列报项
目的变更，本集团采用追溯调整法进行会计处理，并对上年比较数据进行调整。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
39. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                            计税依据                          税率
企业所得税                  应纳税所得额                            15%及 25%
增值税(注)                  应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售       6%、11%、13%及 17%
                            额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进
                            项税后的余额计算)
资源税                      按原煤和以未税原煤加工的洗选煤销售      2%至 9%
                            额计算缴纳
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城市维护建设税             实际缴纳的增值税                       1%至 7%
教育税附加                 实际缴纳的增值税                       3%至 5%
注：根据财政部、国家税务总局颁布的《关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税【2017】37
号)，自 2017 年 7 月 1 日起，简并增值税税率结构，取消 13%的增值税税率。
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                所得税税率（%）
华光资源有限公司(“华光资源”)                                                      30%
注：本公司的子公司华光资源注册于澳大利亚，根据该国法律，适用 30%所得税率。
2.   税收优惠
√适用 □不适用
(1)本公司之子公司中国煤矿机械装备有限责任公司（“装备公司”）于 2012 年通过高新技术企
业资格认定，并于 2015 年复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关
问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定，装备公司 2017 年度适用的企业所得税税率为
15%。
(2)本公司之子公司装备公司之子公司抚顺煤矿电机制造有限责任公司（“抚顺电机”）于 2009
年通过高新技术企业资格认定，并于 2012 年、2015 年资格复审合格。根据国家税务总局《关于
实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定，抚顺电机
2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(3)本公司之子公司装备公司之子公司中煤张家口煤矿机械有限责任公司(“中煤张家口煤机”)
于 2009 年通过高新技术企业资格认定，并于 2012 年、2015 年资格复审合格。根据国家税务总局
《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定，中
煤张家口煤机 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(4)本公司之子公司装备公司之子公司中煤北京煤矿机械有限责任公司(“中煤北京煤机”)于
2009 年通过高新技术企业资格认定，并于 2012 年、2015 年资格复审合格。根据国家税务总局《关
于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定，中煤北
京煤机 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(5) 本公司之子公司装备公司之子公司石家庄煤矿机械装备有限责任公司(“石家庄煤机”)于
2010 年通过高新技术企业资格认定，并于 2013 年、2016 年资格复审合格。根据国家税务总局《关
于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定，石家庄
煤机 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(6) 本公司之子公司中煤能源黑龙江煤化工有限公司(“黑龙江煤化工”)于 2012 年通过高新技
术企业资格认定，并于 2015 年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税
优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定，黑龙江煤化工 2017 年度适用的企业
所得税税率为 15%。
(7) 本公司之子公司中煤陕西榆林能源化工有限公司(“陕西榆林”)于 2016 年获得陕西省发展
和改革委员会《关于中煤陕西榆林能源化工有限公司甲醇醋酸系列深加工及综合利用项目有关问
题的复函》(陕发改产业函【2016】627 号)，确认属国家鼓励发展产业。根据《财政部、海关总
署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税【2011】58 号)，
陕西榆林公司自 2015 年起适用的企业所得税税率为 15%。2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。
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(8) 本公司之子公司中煤西北能源有限公司(“西北能源”)之子公司陕西南梁矿业有限公司
(“陕西南梁”)于 2015 年获得府谷县发展改革局文件《关于转发省发改委陕西省复核国家鼓励类
目录企业确认函的通知》(府发改发【2015】97 号)，经省发改委陕发改产业确认函【2015】126
号确认属国家鼓励发展产业。根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发
战略有关税收政策问题的通知》(财税【2011】58 号)，陕西南梁自 2015 年起适用的企业所得税
税率为 15%。2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(9) 本公司之子公司内蒙古中煤远兴能源化工有限公司(“中煤远兴”)于 2016 年通过高新技术
企业资格认定。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函
【2009】203 号)的相关规定，中煤远兴 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(10)本公司之子公司内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司(“蒙大新能源”)于 2017 年通过高新
技术企业资格认定，根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国
税函【2009】203 号)的相关规定，蒙大新能源 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(11)本公司之子公司中煤鄂尔多斯能源化工有限公司(“鄂尔多斯能源”)于 2017 年通过高新技
术企业资格认定，根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税
函【2009】203 号)的相关规定，鄂尔多斯能源 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(12)本公司之子公司鄂尔多斯市伊化矿业资源有限责任公司(“伊化矿业”)于 2017 年通过西部
大开发企业资格认定，根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有
关税收政策问题的通知》(财税【2011】58 号)的相关规定，伊化矿业 2017 年度适用的企业所得
税税率为 15%。
(13)本公司之子公司乌审旗蒙大矿业有限责任公司(“蒙大矿业”)于 2017 年通过西部大开发企
业资格认定，根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政
策问题的通知》(财税【2011】58 号)的相关规定，蒙大矿业 2017 年度适用的企业所得税税率为
15%。
(14)本公司之子公司鄂尔多斯能源于 2016 年取得乌审旗国家税务局查汗淖税务分局批准，根据
《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第 63 号第三十四条，获得购置用于环境
保护、节能节水、安全生产等专用设备的投资额按照一定比例实行税额抵免税收优惠，优惠期间
自 2015 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                             单位：千元 币种：人民币
               项目                   期末余额               期初余额(已重述)
库存现金                                             735                        1,043
银行存款                                      17,097,469                  14,327,163
其他货币资金                                   1,629,403                      966,959
合计                                          18,727,607                  15,295,165
其中：存放在境外的款项总额                       147,241                       69,640
                                       135 / 230
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 注：于 2017 年 12 月 31 日，受限制的货币资金为人民币 2,455,643 千元(2016 年 12 月 31 日：人
 民币 1,919,510 千元)。受限制的货币资金中包括专设银行账户存储的矿山环境恢复治理保证金及
 煤矿转产发展资金、复垦基金、信用证保证金、银行承兑汇票保证金、保函保证金等，其中向中
 国人民银行缴存的法定存款准备金余额为人民币 1,211,016 千元。
 于 2017 年 12 月 31 日，银行存款中三个月以上定期存款为人民币 6,174,311 千元(2016 年 12 月
 31 日：人民币 3,455,113 千元)。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
            项目                         期末余额                       期初余额
银行承兑票据                                          8,700,308                  6,637,859
商业承兑票据                                            296,336                    161,107
            合计                                      8,996,644                  6,798,966
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                         项目                                       期末余额
 银行承兑票据                                                                      337,868
                         合计                                                      337,868
 注：于 2017 年 12 月 31 日，本集团将应收票据人民币 236,983 千元质押给银行作为取得人民币
 228,502 千元应付票据的担保(附注七(35))。
 于 2017 年 12 月 31 日，本集团将应收票据人民币 100,885 千元质押给银行作为取得人民币 100,885
 千元短期借款的担保(附注七(32))。
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
           项目                     期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                   4,499,931                           896,815
 商业承兑票据                                           -                             5,823
           合计                                 4,499,931                           902,638
                                          136 / 230
                                                 2017 年年度报告
      (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
      □适用 √不适用
      其他说明
      □适用 √不适用
      5、 应收账款
                                                                                  单位：千元 币种：人民币
                  项目                             期末余额                             期初余额
      应收账款                                                  7,013,674                        8,184,084
      减：坏账准备                                                496,708                          525,185
                  合计                                          6,516,966                        7,658,899
      于 2017 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 200,000 千元的应收账款(2016 年 12 月 31 日：人民币
      180,000 千元)作为人民币 135,000 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 180,000 千元)长期借款质押
      物(附注七(46))。
      于 2016 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 37,926 千元的应收账款(2015 年 12 月 31 日：无)作为
      人民币 35,000 千元(2015 年 12 月 31 日：无)短期借款质押物。
      应收账款账龄分析如下：
                                                                                  单位：千元 币种：人民币
                  项目                             期末余额                             期初余额
                1 年以内                                        5,258,480                        5,651,080
                1至2年                                            611,761                        1,396,583
                2至3年                                            518,857                          626,967
                3至4年                                            311,270                          275,430
                4至5年                                            129,382                          102,680
                5 年以上                                          183,924                          131,344
                  合计                                          7,013,674                        8,184,084
      (1). 应收账款分类披露
      √适用 □不适用
                                                                              单位：千元 币种：人民币
                                       期末余额                                          期初余额
                      账面余额           坏账准备                      账面余额            坏账准备
      类别                                      计提      账面                                     计提   账面
                             比例                                                 比例
                     金额                金额   比例      价值         金额                金额    比例   价值
                             (%)                                                  (%)
                                                 (%)                                               (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款                 -         -         -       -             -          -      -          -     -          -
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
应收账款         6,967,828       99% (462,329)      7% 6,505,499 8,132,728         99% (474,913)     6% 7,657,815
一般信用组合     4,869,594       69% (462,329)      9% 4,407,265 4,879,303         60% (474,913)    10% 4,404,390
其他信用组合     2,098,234       30%         -       - 2,098,234 3,253,425         39%         -     0% 3,253,425
                                                    137 / 230
                                                2017 年年度报告
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款          45,846       1% (34,379)      75%    11,467    51,356   1% (50,272)            98%     1,084
      合计       7,013,674     100% (496,708)      7% 6,516,966 8,184,084 100% (525,185)            6% 7,658,899
      期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
      □适用 √不适用
      组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
      √适用 □不适用
                                                                                单位：千元 币种：人民币
                                                          期末余额
          账龄                                                                                   计提比例
                    应收账款       坏账准备      计提比例（%）       应收账款        坏账准备
                                                                                                   (%)
      1 年以内      3,589,578        (10,281)                -         2,922,374      (28,974)          1%
      1至2年          421,814        (30,487)               7%         1,080,958      (65,646)          6%
      2至3年          379,310       (116,674)              31%           506,057     (155,837)         31%
      3至4年          245,356       (124,853)              51%           223,075     (111,253)         50%
      4至5年           99,219        (53,075)              53%            64,824      (42,706)         66%
      5 年以上        134,317       (126,959)              95%            82,015      (70,497)         86%
          合计      4,869,594       (462,329)               9%         4,879,303     (474,913)         10%
      注：按组合计提坏账准备的应收账款中，其他信用组合分析如下：
      于 2017 年 12 月 31 日，其他信用组合的应收账款余 人民币 2,098,234 千元(2016 年 12 月 31 日：
      人民币 3,253,425 千元)，对方单位为往来频繁客户，信用情况良好，预计将于一年内全部收回，
      因此未计提坏账准备。
      组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
      □适用 √不适用
      组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
      □适用 √不适用
      (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
      本期计提坏账准备金额人民币 135,242 元；本期收回或转回坏账准备金额人民币 29,926 元。
      其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
      □适用 √不适用
      (3). 本期实际核销的应收账款情况
      □适用 √不适用
      (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
      √适用 □不适用
                                                   138 / 230
                                       2017 年年度报告
                                   余额                 坏账准备金额           占应收账款余额总额
                                                                               比例
余额前五名的应收账款总额             851,558                           (379)                   12%
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                          单位：千元 币种：人民币
                            期末余额                                    期初余额(已重述)
    账龄
                     金额                 比例(%)                    金额            比例(%)
1 年以内               1,229,577                     93%               1,063,396              84%
1至2年                    41,391                      3%                  91,965               7%
2至3年                    44,649                      3%                  60,456               5%
3 年以上                  16,642                      1%                  48,642               4%
    合计               1,332,259                    100%               1,264,459             100%
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于 2017 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项为人民币 102,682 千元(2016 年 12 月 31 日：人
民币 201,063 千元)，主要为预付采购原材料款和预付服务费，因为原材料尚未到货或服务尚未提
供，该款项尚未结清。
(2). 于 2017 年 12 月 31 日，按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                             金额                          占预付账款总额比例
余额前五名的预付款项总额                                   254,074                              19%
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                         单位：千元 币种：人民币
           项目                           期末余额                             期初余额
                                            139 / 230
                                                 2017 年年度报告
          定期存款                                               70,400                             44,014
          贷款                                                   25,988                             30,684
                     合计                                        96,388                             74,698
          (2). 重要逾期利息
          □适用 √不适用
          其他说明：
          □适用 √不适用
          8、 应收股利
          (1). 应收股利
          □适用 √不适用
          (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
          □适用 √不适用
          其他说明：
          □适用 √不适用
          9、 其他应收款
          其他应收款账龄分析如下:
                                                                                 单位：千元 币种：人民币
                                                    期末余额                       期初余额(已重述)
          1 年以内                                                467,902                       1,947,317
          1至2年                                                1,100,715                         598,175
          2至3年                                                  103,007                         910,627
          3至4年                                                   53,718                         164,936
          4至5年                                                  108,452                          85,220
          5 年以上                                                348,545                         265,190
          合计                                                  2,182,339                       3,971,465
          (1). 其他应收款分类披露
          √适用 □不适用
                                                                               单位：千元 币种：人民币
                                    期末余额                                    期初余额(已重述)
                         账面余额     坏账准备                      账面余额            坏账准备
    类别                     比          计提     账面                                                账面
                                                                             比例                计提比
                         金额    例   金额   比例     价值         金额               金额                价值
                                                                             (%)                 例(%)
                                (%)           (%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收
款                     192,011 9% (166,251)   87%     25,760       116,491      3%   (116,491)     100%          -
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收
款                   1,842,067 84% (93,723)    5% 1,748,344 3,700,013          93%   (108,015)       3% 3,591,998
其中：一般信用组合     304,319 14% (93,723)   31%   210,596   559,584          14%   (108,015)      19% 451,569
                                                    140 / 230
                                                  2017 年年度报告
其他信用组合         1,537,748 70%         -      - 1,537,748 3,140,429         79%          -        - 3,140,429
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应
收款                   148,261 7% (146,589)     99%       1,672      154,961     4%   (126,331)    82%     28,630
    合计         2,182,339     (406,563)    19% 1,775,776 3,971,465 100%          (350,837)       9% 3,620,628
                                 %
          期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
          √适用 □不适用
                                                                                 单位：千元 币种：人民币
                                                                   期末余额
              其他应收款
                               其他应收款         坏账准备            计提比例（%）           计提理由
              （按单位）
          A 公司                    71,567             (71,567)                    100%                  (注)
          B 公司                    44,924             (44,924)                    100%                  (注)
          C 公司                    40,000             (32,000)                     80%                  (注)
          D 公司                    35,520             (17,760)                     50%                  (注)
                 合计              192,011            (166,251)                     87%           /
          注：本集团结合账龄与对方公司业务情况，对其计提了相应的坏账准备。
          组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
          √适用 □不适用
                                                                                  单位：千元 币种：人民币
                                          期末余额                                    期初余额
                                                                                                      计提比
                账龄        其他应收款      坏账准备      计提比例（%）     其他应收款    坏账准备
                                                                                                      例(%)
          1 年以内              199,108           (697)                0%       322,998       (1,472)       -
          1至2年                  7,653           (587)                8%       134,030      (15,574)     12%
          2至3年                  2,552           (766)               30%          7,068      (3,046)     43%
          3至4年                    724           (390)               54%          2,297      (1,443)     63%
          4至5年                  1,546           (877)               57%          3,059      (2,309)     75%
          5 年以上               92,736        (90,406)               97%         90,132     (84,171)     93%
                合计            304,319        (93,723)               31%       559,584     (108,015)     19%
          组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
          □适用 √不适用
          组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
          □适用 √不适用
          (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
          本期计提坏账准备金额人民币 102,960 千元；本期收回或转回坏账准备金额人民币 10,274 千元。
          其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
          □适用 √不适用
          (3). 本期实际核销的其他应收款情况
          □适用 √不适用
                                                       141 / 230
                                     2017 年年度报告
本年实际核销的其他应收款原值人民币 2,647 千元，坏账准备人民币 2,647 千元。
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                 期初账面余额(已重述)
资产转让款(注 1)                                      410,369                       410,688
委托贷款(注 2)                                        402,000                     1,462,000
代垫款                                                353,256                       950,491
保证金及抵押金                                        193,925                       162,858
公司间往来                                            187,594                       252,378
临时耕地占用税                                        137,952                       137,952
备用金                                                 15,746                        51,424
其他                                                  481,497                       543,674
减：坏账准备                                        (406,563)                     (350,837)
            合计                                    1,775,776                     3,620,628
注 1：该资产转让款中人民币 403,657 千元为本集团应收山西中煤平朔东日升煤业有限公司(“东
日升”)的资产转让款。东日升原为本公司之子公司中煤平朔集团有限公司(“平朔集团”)的子公
司，2016 年度平朔集团将其转让给中煤集团之联营公司国源时代煤炭资产管理有限公司(“国源
时代”)。
该资产转让款中人民币 6,712 千元为本公司之子公司上海大屯能源股份有限公司(“上海能源”)
应收中煤集团之下属子公司大屯煤电（集团）有限责任公司(“大屯煤电”)龙东煤矿采矿权款。
该资产转让行为发生于 2016 年度，价款共计人民币 168,644 千元，其中 2016 年度收回人民币
142,377 千元，剩余人民币 26,267 千元在长期应收款中核算，预计于 2017 年至 2020 年间收回，
本期已收回人民币 7,031 千元，预计未来 1 年内收回人民币 6,712 千元，从长期应收款转入其他
应收款。
注 2：本期本集团收回委托银行向合营企业延安市禾草沟煤业有限公司(“禾草沟煤业”)建设项
目提供的贷款人民币 1,250,000 千元中的人民币 950,000 千元，剩余人民币 300,000 千元延长 1
年，延期后按年利率 5.39%计息，并将在 1 年内到期。
本集团委托银行向合营企业河北中煤旭阳焦化有限公司(“旭阳焦化”)项目建设提供的贷款人民
币 102,000 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 102,000 千元)，该委托贷款按年利率 6.175%计息，
并将在 1 年内到期。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                                                                占其他应收款期末余 坏账准备
  单位名称           款项的性质         期末余额       账龄
                                                                额合计数的比例(%) 期末余额
                                        142 / 230
                                     2017 年年度报告
A 公司          资产转让款/代垫款/公司                  2 年以内
                间往来款                 668,028                                   31%          -
B 公司          委托贷款                 300,000        1至2年                     14%          -
C 公司          临时耕地占用税           137,952        1至2年                      6%          -
D 公司          委托贷款                 102,000        1 年以内                    5%          -
E 公司          往来款                    71,567        2至5年                      3%     71,567
    合计                   /           1,279,547            /                      59%     71,567
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                       单位：千元 币种：人民币
                             期末余额                                    期初余额
     项目
                  账面余额   跌价准备      账面价值          账面余额    跌价准备    账面价值
原材料            3,014,273    107,781     2,906,492         2,951,164        77,155 2,874,009
在产品            1,886,647      8,162     1,878,485         1,628,115         8,613 1,619,502
库存商品          2,637,463     20,222     2,617,241         2,847,111        21,111 2,826,000
周转材料              45,032         -         45,032            71,388            -     71,388
      合计        7,583,415    136,165     7,447,250         7,497,778       106,879 7,390,899
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                      单位：千元   币种：人民币
                                   本期增加金额                   本期减少金额
         项目       期初余额                                  转回或转                   期末余额
                                 计提            其他                       其他
                                                                销
原材料                77,155      31,344                 -          718            -      107,781
在产品                 8,613       8,162                 -        8,613            -        8,162
库存商品              21,111      11,041                 -      11,930             -       20,222
       合计          106,879      50,547                 -      21,261             -      136,165
本期存货跌价准备转回金额为人民币 524 千元。
                                           143 / 230
                                       2017 年年度报告
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                   单位：千元 币种：人民币
                项目                        期末余额                       期初余额
贷款(注)                                            2,642,189                      1,188,000
待抵扣进项税额                                        906,929                      1,064,413
预缴所得税                                             13,465                         28,678
其他                                                  147,853                        101,853
              合计                                  3,710,436                      2,382,944
 注：该余额为中煤财务向中煤集团子公司提供的贷款，按年利率 4.35%-4.79%计息，并将在 1 年
 内收回。
 14、可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                   单位：千元 币种：人民币
                                    期末余额                           期初余额
         项目
                        账面余额    减值准备    账面价值     账面余额 减值准备 账面价值
 可供出售权益工具：
   按公允价值计量的        33,086           -    33,086    18,627               -    18,627
   按成本计量的         3,580,236     193,294 3,386,942 5,529,130         151,636 5,377,494
         合计           3,613,322     193,294 3,420,028 5,547,757         151,636 5,396,121
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                    单位：千元 币种：人民币
           可供出售金融资产分类                       期末余额                期初余额
 权益工具的成本                                                16,629                   3,591
 公允价值                                                      33,086                  18,627
 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                        16,457                  15,036
 已计提减值金额                                                     -                       -
                                          144 / 230
                                                                     2017 年年度报告
       (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
       √适用 □不适用
                                                                                                                                   单位：千元 币种：人民币
                                                                       账面余额                                           减值准备                      在被投
                         被投资                                                                                                                         资单位   本期现
                         单位                                       本期          本期                                  本期        本期                持股比   金红利
                                                          期初                                 期末         期初                             期末       例(%)
                                                                    增加          减少                                  增加        减少
成本
——华晋焦煤有限责任公司(“华晋焦煤”)(注 1)            1,075,933          -             -   1,075,933             -           -       -            -      49%
——太原煤气化龙泉能源发展有限公司(“太原煤气化”)(注
                                                         702,943           -             -    702,943              -           -       -            -      40%        -
2)
——内蒙古博源联合化工有限公司(“博源化工”)(注 2)         97,113          -           -        97,113     (90,845)    (2,976)         -    (93,821)       20%        -
——唐山曹妃甸煤炭港务有限公司\"曹妃甸港务\"                 90,000          -           -        90,000            -          -         -           -        5%        -
——蒙西华中铁路股份有限公司(“蒙西华中铁路”)          1,412,813          -           -     1,412,813            -          -         -           -       10%        -
——蒙冀铁路有限责任公司(“蒙冀铁路”)                  1,400,000          -   1,400,000             -            -          -         -           -        5%   77,208
——呼准鄂铁路有限责任公司(“呼准鄂铁路”)                265,800          -     265,800             -            -          -         -           -       10%        -
——鄂尔多斯南部铁路有限责任公司(“鄂尔多斯南部铁
                                                         240,000           -     240,000              -            -           -       -            -      10%        -
路”)
——其他(注 2)                                            244,528   24,292        67,386       201,434     (60,791)    (38,682)        -    (99,473)         -    2,330
                         合计                           5,529,130   24,292     1,973,186     3,580,236    (151,636)    (41,658)        -   (193,294)         -   79,538
       注 1：自 2014 年 10 月 1 日起，本公司派驻于华晋焦煤的董事在董事会的表决权委托给山西焦煤集团有限责任公司(“山西焦煤”)派驻的董事行使，并
       在华晋焦煤的股东会中就与财务和经营决策相关的提案行使表决权时与山西焦煤保持一致，该等安排至 2017 年 12 月 31 日止，如无本公司书面通知，将
       自动延期一年。由于本公司并无其他方式参与或影响华晋焦煤的财务和经营决策或日常经营活动，从而对其不再具有重大影响。本公司对华晋焦煤的投
       资列示为可供出售权益工具。
       注 2：自 2015 年 1 月 1 日起，本集团将太原煤气化、博源化工、苏里格天然气三家公司的董事会表决权委托给上述三家公司的控股股东派驻董事行使，
       并签署函件表示在上述公司的股东会中就与财务和经营决策相关的提案行使表决权时与控股股东保持一致。该等安排期限至 2017 年 12 月 31 日。由于本
                                                                           145 / 230
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集团并无其他方式参与或影响上述三家公司的财务和经营决策或日常经营活动，从而对其不再具有重大影响，自 2015 年 1 月 1 日起本集团对上述三家公
司的投资列示为可供出售权益工具。
                                                                146 / 230
                                        2017 年年度报告
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
                                                                 可供出售权益
               可供出售金融资产分类
                                                                     工具
期初已计提减值余额                                                              (151,636)
本期计提                                                                         (41,658)
本期减少                                                                                -
期末已计提减值金余额                                                            (193,294)
以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场报
价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地
确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置这些投资的计划。
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                                 期末余额                     期初余额           折现率区
       项目
                     账面余额    坏账准备 账面价值 账面余额   坏账准备 账面价值     间
融资租赁款             317,241           - 317,241 138,204            - 138,204 4.35%-6.25%
其他                   144,898           - 144,898 147,138            - 147,138 4.75%-6.55%
    合计           462,139           - 462,139 285,342            - 285,342      /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
                                           147 / 230
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其他说明
□适用 √不适用
17、长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
                                       期末余额                        期初余额
合营企业                                             2,626,321                  2,020,163
联营企业                                            16,376,590                 12,008,565
股权分置流通权(注 1)                                   155,259                    155,259
减：长期股权投资减值准备                                     -                          -
合计                                                19,158,170                 14,183,987
注 1：本集团所属子公司上海能源于 2006 年 1 月 23 日实施了股权分置改革。作为本次股权分置
改革的结果，本集团对上海能源的持股比例由 70.4%降低至 62.43%，相应减少的所享有上海能源
的所有者权益份额。根据《企业会计准则实施问题专家工作组意见第一号》问答六，转至长期股
权投资。
                                        148 / 230
                                                                             2017 年年度报告
                                                                                                                                              单位：千元 币种：人民币
                                                                                                             本期增减变动
                                                                                                                                                                           减值准
                                                            期初                                                                      宣告发放现               期末
                       被投资单位                                                                       权益法下确认   其他权益变                  计提减值                备期末
                                                            余额       追加投资          减少投资                                     金股利或利               余额
                                                                                                        的投资损益         动                        准备                  余额
                                                                                                                                          润
一、合营企业
禾草沟煤业                                                 1,256,965           -                    -        421,981             -             -          -    1,678,946        -
旭阳焦化                                                     542,401           -                    -        243,196             -      (72,959)          -      712,638        -
甘肃中煤天大能源有限公司(“甘肃天大”)                       195,097           -                    -        (3,072)             -             -          -      192,025        -
新疆准东五彩湾北二电厂有限公司(“新疆五彩湾”)                 8,000      17,000                    -              -             -             -          -       25,000        -
中煤科创节能技术有限公司(“中煤科创”)                        17,700           -                    -             12             -             -          -       17,712        -
大同中新能源有限公司(“大同中新”)                                 -           -                    -              -             -             -          -            -        -
小计                                                       2,020,163      17,000                    -        662,117             -      (72,959)          -    2,626,321        -
二、联营企业
中天合创能源有限责任公司(“中天合创”)(注 2)               6,787,431              -                 -         47,767         47,231            -          -    6,882,429        -
陕西延长中煤榆林能源化工有限公司(“延长榆能”)(注 2)       2,408,428                                         246,940        (3,000)                            2,652,368        -
平朔工业集团有限责任公司(“平朔工业”)(注 2)                       -   1,571,392                  -                -              -            -          -    1,571,392        -
蒙冀铁路(注 2)                                                     -   1,400,000                  -          162,250              -            -          -    1,562,250        -
浙江浙能中煤舟山煤电有限责任公司(“舟山煤电”)(注 2)         788,498           -                  -           24,559              -     (81,358)          -      731,699        -
湖北能源集团鄂州发电有限公司(\"鄂州发电\")(注 2)               598,616           -                  -            3,280              -     (20,000)          -      581,896        -
西安煤矿机械有限公司(\"西煤机\")(注 3)                               -     531,613                  -         (36,666)              -            -          -      494,947        -
国投中煤同煤京唐港口有限公司(“京唐港公司”)(注 2)           361,579           -                  -           31,296             80     (22,901)          -      370,054        -
山西平朔煤矸石发电有限责任公司(“平朔煤矸石”)(注 2)         315,781           -                  -           27,530              -     (27,389)          -      315,922        -
天津港中煤华能煤码头有限公司(“中煤华能”)(注 2)             290,795           -                  -            9,561            299     (12,639)          -      288,016        -
呼准鄂铁路(注 2)                                                   -     265,800                  -                -              -            -          -      265,800        -
中电神头发电有限责任公司(“中电神头”)(注 2)                 197,923           -                  -         (32,685)              -            -          -      165,238        -
鄂尔多斯南部铁路(注 2)                                             -     240,000                  -         (94,257)              -            -          -      145,743        -
中信中国煤江阴码头有限公司(“中信码头”)(注 2)               132,623           -                  -            4,765              -            -          -      137,388        -
朔州市富民供水投资建设有限公司(“朔州富民”)(注 2)            90,425           -            (3,006)          (6,349)              -            -          -       81,070        -
丰沛铁路股份有限公司(“丰沛铁路”)(注 2)                           -      56,000                  -                -              -            -          -       56,000        -
大同路达铁路运输有限责任公司(“大同路达”)(注 2)                   -       2,000                  -           33,416              -            -          -       35,416        -
朔州市平朔路达铁路运输有限公司(“平朔路达”)(注 2)            14,602           -                  -            3,130              -      (2,327)          -       15,405        -
中煤艾尔竞矿业设备制造有限责任公司(“中煤艾尔竞”)(注 2)       5,426           -                  -            3,401              -            -          -        8,827        -
                                                                                      149 / 230
                                                                               2017 年年度报告
大同煤矿集团机电装备抚顺电机有限公司(“大同机电”)(注 2)         6,000           -                -           -       -           -    -       6,000    -
北京中水长固液分离技术有限公司(“北京中水长”)(注 2)             5,698           -                -     (2,000)       -           -    -       3,698    -
乌审旗呼吉尔特矿山救援服务有限责任公司(\"乌审旗矿山\")(注 2)       1,932         650                -           -       -           -    -       2,582    -
贵州盘江力博装备制造有限公司(\"盘江力博\")(注 2)                   2,450           -                -           -       -           -    -       2,450    -
上海中矿设备成套有限公司(\"上海中矿\")(注 2)                         358           -            (358)           -       -           -    -           -    -
小计                                                         12,008,565   4,067,455         (3,364)     425,938   44,610   (166,614)   -   16,376,590   -
                          合计                               14,028,728   4,084,455         (3,364)   1,088,055   44,610   (239,573)   -   19,002,911   -
           其他说明
           注 2：该等公司为本公司之联营公司。
           注 3：西煤机，原为本公司之子公司装备公司之子公司，本年转为装备公司之联营公司,详见附注八、5。
                                                                                      150 / 230
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    18、      投资性房地产
           (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
           □适用 √不适用
           (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
           □适用 √不适用
           其他说明
           □适用 √不适用
    19、      固定资产
           (1). 固定资产情况
           √适用 □不适用
                                                                                      单位：千元 币种：人民币
                                            构筑物及其                                             运输工具
           项目                房屋及建筑物               井巷工程        机器设备      铁路                  合计
                                            他辅助设施                                             及其他
一、账面原值：
    1.期初余额(已重述)           29,377,510   6,328,068 22,244,481 60,904,424          3,586,324 3,083,847 125,524,654
    2.本期增加金额                2,409,923   1,081,233 1,730,282 7,945,040             (40,344) 293,294 13,419,428
       （1）购置                    111,846     156,613 1,467,037     552,197                  - 115,208 2,402,901
       （2）在建工程转入          2,887,613     199,710    824,511 7,014,988                   -     8,147 10,934,969
       （3）企业合并增加          (589,536)     724,910 (561,266)     377,855           (40,344)    88,381           -
       （4）本期其他增加                  -           -          -                             -    81,558      81,558
      3.本期减少金额                473,147     747,472    593,348 2,335,424                   - 394,510 4,543,901
       （1）处置或报废              179,791     747,472    593,348 2,269,081                   - 207,610 3,997,302
       （2）处置子公司及其他
                                    293,356          -                -      66,343            -    186,900   546,599
         营业单位
    4.期末余额                   31,314,286   6,661,829 23,381,415 66,514,040          3,545,980 2,982,631 134,400,181
二、累计折旧(已重述)
    1.期初余额                    5,432,328   1,343,561    6,791,227 25,263,128          614,350 1,796,401 41,240,995
    2.本期增加金额                  936,010     430,595      564,211 4,056,281            83,663 353,936 6,424,696
       （1）计提                  1,014,819     291,444      804,337 3,949,318           105,440 259,338 6,424,696
       （2）按资产类别重分类       (78,809)     139,151    (240,126)    106,963         (21,777)    94,598          -
    3.本期减少金额                  129,371     280,485      532,730 1,666,121                 - 200,090 2,808,797
       （1）处置或报废               88,866     280,485      532,730 1,638,613                 -    95,818 2,636,512
       （2）处置子公司及其他         40,505           -            -     27,508                - 104,272      172,285
营业单位
    4.期末余额                    6,238,967   1,493,671    6,822,708 27,653,288          698,013 1,950,247 44,856,894
三、减值准备
    1.期初余额                       17,887      30,151         1,170       138,163            -     68,513   255,884
    2.本期增加金额                    7,331      24,470             -       516,296            -        533   548,630
       （1）计提                      7,331      24,470             -       516,296            -        533   548,630
    3.本期减少金额                   16,105           -             -        22,903            -      4,895    43,903
       （1）处置或报废                8,774           -             -        22,340            -      4,362    35,476
       （2）处置子公司及其他          7,331           -             -           563            -        533     8,427
         营业单位
    4.期末余额                        9,113      54,621         1,170       631,556            -     64,151   760,611
四、账面价值
    1.期末账面价值               25,066,206   5,113,537 16,557,537 38,229,196          2,847,967 968,233 88,782,676
    2.期初账面价值(已重述)       23,927,295   4,954,356 15,452,084 35,503,133          2,971,974 1,218,933 84,027,775
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注：于 2017 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 3,898,065 千元(原值人民币 8,184,611 千元)的房
屋及建筑物和机器设备(2016 年 12 月 31 日：账面价值人民币 6,874,633 千元(原值人民币
12,070,118 千元)作为人民币 1,094,602 千元的长期借款(2016 年 12 月 31 日：人民币 2,163,799
千元)(附注七(46))和人民币 1,101,096 千元的一年内到期的长期借款(2016 年 12 月 31 日：人民
币 1,756,729 千元)(附注七(46))的抵押物。
于 2017 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 397,636 千元(原值 633,916 千元)的机器设备(2016 年
12 月 31 日：账面价值为人民币 430,377 千元、原值人民币 627,696 千元)和账面价值为人民币
1,057,759 千元的在建工程(2016 年 12 月 31 日：账面价值为人民币 1,063,979 千元)作为人民币
739,188 千元的长期借款(2016 年 12 月 31 日：人民币 966,836 千元)和人民币 227,648 千元的一
年内到期的长期借款(2016 年 12 月 31 日：人民币 181,804 千元)的抵押物。
2017 年度固定资产计提的折旧金额为人民币 6,424,696 千元(2016 年度：人民币 6,291,102 千元)，
其中计入营业成本、销售费用、管理费用、专项储备、存货及资本化的折旧费用分别为人民币
5,465,780 千元、24,757 千元、506,608 千元、15,795 千元、53,783 千元、357,973 千元(2016
年度：人民币 5,269,661 千元、25,573 千元、573,798 千元、1,797 千元、33,577 千元、386,696
千元)。
由在建工程转入固定资产的原值为人民币 10,934,969 千元(2016 年度：人民币 4,122,565 千元)。
本年度，本集团若干资产组存在减值迹象，相关资产组估计的可回收金额以其预计未来现金流现
值的方法确定。资产组未来现金流现值基于 1 年财务预算和 10.00%的税后加权平均资本折现率计
算确定。预计未来现金流量以相关煤矿产煤量计算的净煤气预测产量为依据确定。根据减值测试
结果，本集团对相关资产组中的固定资产计提减值准备人民币 500,000 千元，该等资产属于煤化
工分部。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
                  项目                                           期末账面价值
铁路及机器设备                                                                    2,318,409
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
          项目                          账面价值                     未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物                                         5,955,201             尚在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
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               20、 在建工程
          (1). 在建工程情况
          √适用 □不适用
                                                                                                                                          单位：千元 币种：人民币
                                                                                   期末余额                                                期初余额
                                项目
                                                               账面余额            减值准备           账面价值            账面余额         减值准备         账面价值
      蒙大矿业纳林河二号矿井及选煤厂                              5,276,669                  -           5,276,669           5,257,820                 -       5,257,820
      平朔集团劣质煤综合利用示范项目                              4,795,680                  -           4,795,680           4,256,508                 -       4,256,508
      伊化矿业母杜柴登矿井建设及相关配套工程                      4,550,047                  -           4,550,047           4,745,468                 -       4,745,468
      平朔集团 2*600MW 级 CFB 示范电厂工程                        3,106,106                  -           3,106,106           2,322,944                 -       2,322,944
      新疆煤电化准东北二电厂 2*660MW 电厂 3、4 号机组项目         2,411,422                  -           2,411,422           1,078,549                 -       1,078,549
      陕西榆林大海则煤矿项目                                      2,355,440                  -           2,355,440           2,017,749                 -       2,017,749
      平朔小回沟矿井及选煤厂建设项目                              1,896,477                  -           1,896,477           1,475,048                 -       1,475,048
      黑龙江煤化工依兰第三煤矿项目                                1,181,788                  -           1,181,788           1,087,984                 -       1,087,984
      鄂尔多斯能源巴图湾水源管线                                  1,178,337                  -           1,178,337           1,136,843                 -       1,136,843
      蒙大新能源 50 万吨/年工程塑料项目及相关配套工程                58,387                  -              58,387           7,957,648                 -       7,957,648
      其他                                                       11,973,165            252,785          11,720,380          11,540,493                 -      11,540,493
                              合计                                38,783,518            252,785          38,530,733         42,877,054                 -      42,877,054
          (2). 重要在建工程项目本期变动情况
          √适用 □不适用
                                                                                                                                          单位：千元 币种：人民币
                                                                                     本期转入                 工程累计投                     其中：本期 本期利息
                                                            期初        本期增加                   期末                           利息资本化
               项目名称                   预算数                                     固定资产                 入占预算比 工程进度            利息资本 资本化率     资金来源
                                                            余额          金额                     余额                             累计金额
                                                                                       金额                     例(%)                          化金额     (%)
蒙大新能源 50 万吨/年工程塑料项目及相关
配套工程                                  10,422,000           7,957,648 321,043 8,220,304           58,387      91.78%     99.00%   962,131    130,972    4.90%   借款及自筹
蒙大矿业纳林河二号矿井及选煤厂             7,197,817           5,257,820    24,168   5,319        5,276,669      73.38%     87.76% 1,471,865    299,367    5.15%   借款及自筹
伊化矿业母杜柴登矿井建设及相关配套工程     6,664,399           4,745,468 (186,671)   8,750        4,550,047      68.41%     94.00% 1,186,424    245,226    5.16%   借款及自筹
                                                                                  153 / 230
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平朔集团劣质煤综合利用示范项目             4,337,387         4,256,508   539,172           -   4,795,680   110.57%   99.00%   675,526   170,281   3.80%   借款及自筹
平朔集团 2*600MW 级 CFB 示范电厂工程       6,773,030         2,322,944   783,162           -   3,106,106    45.86%   46.25%   147,411    77,358   4.59%   借款及自筹
陕西榆林大海则煤矿项目                     9,258,138         2,017,749   337,691           -   2,355,440    25.44%   23.00%   288,643    99,787   4.75%   借款及自筹
平朔小回沟矿井及选煤厂建设项目             3,617,577         1,475,048   421,429           -   1,896,477    52.42%   56.29%    71,480    41,588   5.06%   借款及自筹
鄂尔多斯能源巴图湾水源管线                 1,518,031         1,136,843    41,494           -   1,178,337    77.62%   77.00%   121,572    41,494   4.90%   借款及自筹
黑龙江煤化工依兰第三煤矿项目               2,499,696         1,087,984    93,804           -   1,181,788    47.28%   48.00%   112,587    34,198   4.60%   借款及自筹
新疆煤电化准东北二电厂 2*660MW 电厂 3、4
号机组项目                                  4,724,570        1,078,549 1,332,873         - 2,411,422        51.04%   62.71%    44,859    32,249   4.48%   借款及自筹
                   合计                    57,012,645       31,336,561 3,708,165 8,234,373 26,810,353          /        /   5,082,498 1,172,520     /             /
           注：本期在建工程转入固定资产人民币 10,934,969 千元，转入无形资产人民币 553,667 千元。
           以在建工程作为抵押物的抵押借款明细详见附注七(46)。
           2017 年度，借款费用资本化金额为人民币 1,311,381 千元(2016 年：人民币 1,420,073 千元)，用于确定资本化金额的资本化率为年利率 3.80%至 5.25%(2016
           年：4.28%至 5.44%)。
                                                                               154 / 230
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      (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
      √适用 □不适用
                                                                                 单位：千元 币种：人民币
      其他说明
      √适用 □不适用
      本集团对相关在建工程按照该项资产的公允价值减去处置费用后的净额估计其可收回金额，对于
      帐面价值高于可回收金额的，按其差额计提了减值准备人民币 252,785 千元。相关资产分别属于
      煤炭分部和煤化工分部。
   21、       工程物资
      √适用 □不适用
                                                                                 单位：千元 币种：人民币
                  项目                         期末余额                              期初余额
      专用材料                                                     154,264                        263,810
      专用设备                                                       4,850                         43,979
      其他                                                          16,159                          5,642
                  合计                                             175,273                        313,431
   22、       固定资产清理
      □适用 √不适用
   23、       生产性生物资产
      (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
      □适用 √不适用
      (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
      □适用 √不适用
      其他说明
      □适用 √不适用
   24、       油气资产
      □适用 √不适用
   25、       无形资产
      (1). 无形资产情况
      √适用      □不适用
                                                                                 单位：千元 币种：人民币
                             土地使用
          项目                            采矿权           探矿权        专有技术     其他        合计
                                 权
一、账面原值
 1.期初余额                  5,818,350   16,251,649      20,967,149      1,089,474    605,360   44,731,982
 2.本期增加金额                274,389             -         104,592         39,155   335,183     753,319
                                                       155 / 230
                                            2017 年年度报告
      (1)购置              63,557            -         104,592           -     17,607       185,756
     (2)内部研发
                                -            -                -          -         510
     (3)在建工程转入      219,021            -                -          -     334,646      553,667
     (4)其他增加           13,386            -                -          -           -       13,386
     (5)重分类           (21,575)            -                -     39,155    (17,580)            -
    3.本期减少金额        333,065        8,515                -          -      7,484       349,064
      (1)处置             189,842        8,515                -          -      5,070       203,427
     (2)处置子公司及
     其他营业单位         143,223            -                -          -      2,414       145,637
   4.期末余额           5,759,674   16,243,134     21,071,741     1,128,629   933,059    45,136,237
二、累计摊销
    1.期初余额            778,834    3,544,852                -    102,634    148,916     4,575,236
    2.本期增加金额        113,891      324,772                -     67,659     47,104       553,426
      (1)计提             116,935      324,772                -     60,392     51,327       553,426
      (2)重分类           (3,044)            -                -      7,267    (4,223)             -
    3.本期减少金额         33,610            -                -          -      1,846        35,456
      (1)处置              18,183            -                -          -        378        18,561
     (2)重分类                  -            -                -          -          -             -
     (2)处置子公司及
     其他                  15,427            -                -          -      1,468        16,895
    4.期末余额            859,115    3,869,624                -    170,293    194,174     5,093,206
三、减值准备
    1.期初余额              1,197            -                -          -          -         1,197
    2.本期增加金额         24,445      686,580                -          -          -       711,025
      (1)计提              24,445      686,580                -          -          -       711,025
    3.本期减少金额              -            -                -          -          -             -
      (1)处置                   -            -                -          -          -             -
    4.期末余额             25,642      686,580                -          -          -       712,222
四、账面价值
    1.期末账面价值      4,874,917   11,686,930     21,071,741      958,336    738,885    39,330,809
    2.期初账面价值      5,038,319   12,706,797     20,967,149      986,840    456,444    40,155,549
      注：2017 年度无形资产的摊销金额为人民币 553,426 千元(2016 年度：人民币 474,203 千元)。
      于 2017 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 75,338 千元(原值人民币 86,572 千元)的土地使用权作
      为人民币 20,000 千元的短期借款(附注七(32))的抵押物。
      本年度，本集团若干资产组存在减值迹象，相关资产组估计的可回收金额以资产组预计未来现金
      流现值的方法确定。资产组未来现金流现值基于 1 年财务预算和 12%的税后加权平均资本折现率
      计算确定。预计未来现金流量以相关煤矿的产量为依据确定。根据减值测试结果，本集团对若干
      资产组中的无形资产计提减值准备人民币 517,823 千元，该等资产属于煤炭分部。
                                                 156 / 230
                                                2017 年年度报告
         本年度，本集团对相关采矿权按照该项资产的公允价值减去处置费用后的净额估计其可收回金额，
         对于账面价值高于可回收金额的，按其差额计提了减值准备人民币 168,757 千元。相关资产属于
         煤炭分部。
         (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
         □适用 √不适用
         其他说明：
         √适用 □不适用
         于 2017 年 12 月 31 日，账面价值人民币 655,248 千元，原值人民币 688,279 千元的土地使用权(2016
         年 12 月 31 日：账面价值人民币 503,287 千元，原值人民币 523,514 千元)因相关手续正在办理中，
         尚未办妥土地使用权证。
       26、   开发支出
         √适用 □不适用
                                                                               单位：千元 币种：人民币
                                                  期       本期增加金额            本期减少金额
                                                  初                                                期末
                     项目                               内部开                   确认为无 转入当
                                                  余                其他                            余额
                                                        发支出                   形资产    期损益
                                                  额
流化床热解煤炭清洁高效利用研究项目费用              -       501            -         501         -       -
污水处理零排放                                      -         9            -           9         -       -
提高汽轮机真空及热效率的技术研究                    -    12,127            -           -    12,127       -
矿用链条、接链环系统分析和质量提升研究              -     9,212            -           -     9,212       -
徐庄煤矿东九采区巷道修复与治理技术研究              -     8,644            -           -     8,644       -
徐庄煤矿工作面采区联合布置优化方案的研究应用        -     8,066            -           -     8,066       -
防灭火技术研究应用                                  -     7,634            -           -     7,634       -
卧式振动离心机样机研制                              -     7,138            -           -     7,138       -
7 米煤层一次采高成套支护设备技术研究                -     6,952            -           -     6,952       -
新型耐磨钢板开发研制                                -     6,642            -           -     6,642       -
产品性能交检测试及工艺试验性能测试                  -     6,549            -           -     6,549       -
超大伸缩比液压支架研究                              -     6,451            -           -     6,451       -
深井高应力区巷道卸压技术研究                        -     6,315            -           -     6,315       -
其他                                                -   108,113            -           -   108,113       -
                      合计                          -   194,353            -         510   193,843       -
         注：于 2017 年 12 月 31 日，为通过本集团内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例为
         0.05%(2016 年度：0.04%)。
         2017 年度本集团研究开发支出共计人民币 194,353 千元(2016 年度：人民币 368,505 千元)：其中
         人民币 193,843 千元(2016 年度：人民币 365,094 千元)于当期计入损益，人民币 510 千元(2016
         年度：人民币 3,411 千元)于当期确认为无形资产，开发支出无余额。
       27、   商誉
         (1). 商誉账面原值
         □适用 √不适用
         (2). 商誉减值准备
         □适用 √不适用
         说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
         □适用 √不适用
                                                   157 / 230
                                        2017 年年度报告
  其他说明
  □适用 √不适用
28、   长期待摊费用
  □适用 √不适用
29、   递延所得税资产/ 递延所得税负债
  (1). 未经抵销的递延所得税资产
  √适用 □不适用
                                                                      单位：千元 币种：人民币
                                                 期末余额                       期初余额
               项目                    可抵扣暂时 递延所得税            可抵扣暂时 递延所得税
                                          性差异          资产            性差异         资产
资产减值准备                             1,417,256        299,231           947,768      199,965
与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异          338,807         84,701          129,760        32,440
内部交易未实现利润                          367,068         91,767          561,924      140,481
可抵扣亏损                             11,527,047      2,875,119          8,889,058   2,209,627
内退福利                                    113,827         27,956          113,064        26,818
固定资产折旧                                216,487         54,122          209,760        52,440
预计负债                                    501,760       125,440           457,592      114,398
试运行收益                                  385,888         96,472          375,460        93,865
应付未付职工薪酬                            599,038       149,386            27,795         6,553
采矿权摊销                                  478,683       119,671           349,188        87,297
安全费用                                     96,160         22,546          101,432        23,677
维简费                                       31,198          7,800           24,932         6,233
可持续发展准备金                            165,396         41,349          172,328        43,082
其他                                     1,330,353        228,447           427,298      106,652
                合计                   17,568,968      4,224,007        12,787,359    3,143,528
  (2). 未经抵销的递延所得税负债
  √适用 □不适用
                                                                      单位：千元 币种：人民币
                                                   期末余额                   期初余额
                项目                                     递延所得                     递延所得
                                          应纳税暂时                  应纳税暂时性
                                                            税                            税
                                             性差异                       差异
                                                            负债                        负债
税法不允许抵扣的已入账资产的评估增值      23,478,237 5,869,563          24,084,596 6,021,149
可供出售金融资产公允价值变动                    16,449        4,114          15,032       3,758
递延的露天矿超剥离费用                      2,967,880      741,970                -           -
固定资产折旧                                    44,752      11,188           85,328     21,332
转产基金                                       389,324      97,331          389,324     97,331
其他                                                 -            -          18,060       4,515
                                           158 / 230
                                        2017 年年度报告
                     合计                   26,896,642      6,724,166      24,592,340   6,148,085
  (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
  √适用 □不适用
                                                                       单位：千元 币种：人民币
                            递延所得税资      抵销后递延所       递延所得税资产 抵销后递延所
            项目            产和负债期末      得税资产或负       和负债期初互抵 得税资产或负
                              互抵金额        债期末余额             金额         债期初余额
  递延所得税资产                  759,314         3,464,693              25,397       3,118,131
  递延所得税负债                  759,314         5,964,852              25,397       6,122,688
  (4). 未确认递延所得税资产明细
  √适用 □不适用
                                                                        单位：千元 币种：人民币
             项目                           期末余额                          期初余额
  可抵扣暂时性差异                                       1,239,166                       478,930
  可抵扣亏损                                             1,150,318                     1,134,708
             合计                                        2,389,484                     1,613,638
  (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
  √适用 □不适用
                                                                        单位：千元 币种：人民币
              年份                          期末金额                          期初金额
  2017                                                           -                        55,373
  2018                                                      61,267                       107,272
  2019                                                     152,532                       180,304
  2020                                                     201,520                       217,258
  2021                                                     466,978                       574,501
  2022                                                     268,021                             -
              合计                                       1,150,318                     1,134,708
  其他说明：
  □适用 √不适用
30、     其他非流动资产
  √适用 □不适用
                                                                        单位：千元 币种：人民币
              项目                          期末余额                          期初余额
  预付投资款(注 1)                                        3,157,295                    2,535,856
  预付矿权款(注 2)                                        1,215,000                    1,357,195
  贷款                                                      608,850                      811,800
  预付土地使用权款                                          635,266                      833,028
  待抵扣增值税                                              276,305                      511,297
  预付工程设备款                                             70,633                       31,293
  预缴所得税                                                 37,149                      282,071
  其他                                                      466,787                      442,343
                                             159 / 230
                                               2017 年年度报告
                    合计                                      6,467,285                     6,804,883
         注 1：为进一步扩大本集团的煤炭资源，本集团签订了若干收购或重组改建地方小煤矿的协议。
         于 2017 年 12 月 31 日，本集团基于上述协议而预付的投资款项为人民币 3,157,295 千元(2016 年
         12 月 31 日：人民币 2,535,856 千元)，由于交易完成所需的法律手续仍在办理之中，本集团将上
         述款项作为预付投资款核算。
         注 2：为取得若干探矿权及采矿权，本集团预付矿权价款人民币 1,215,000 千元(2016 年 12 月 31
         日：人民币 1,357,195 千元)，截至 2017 年 12 月 31 日，该矿权证尚在办理之中，本集团将上述
         款项作为其他非流动资产列示。待全部法律手续完成之后，上述款项将转为无形资产。
         31、资产减值准备
                                                                               单位:千元 币种:人民币
                                            本期增加额                     本期减少额
                                                    其他原       固定资产             合并范围
                            期初余额                                                             期末余额
                                        本期计提 因增加          价值回升    转销额 变动减少
                                                      额         转会额                   额
坏账准备                      904,457     248,460        74        40,200      2,647    168,180    941,964
其中：应收账款坏账准备        525,185     135,242         -        29,926          -    133,793    496,708
其他应收款坏账准备            350,837     102,960        74        10,274      2,647     34,387    406,563
预付款项坏账准备               28,435      10,258         -              -         -          -     38,693
存货跌价准备                  106,879      50,547         -            524   20,737           -    136,165
可供出售金融资产坏账准备      151,636      41,658         -              -         -          -    193,294
固定资产坏账准备              255,884     548,630         -              -   35,476       8,427    760,611
无形资产坏账准备                1,197     711,025         -              -         -          -    712,222
在建工程减值准备                    -     252,785         -              -         -          -    252,785
其他减值准备                   66,920     154,076         -              -         -          -    220,996
合计                        1,486,973   2,007,181        74        40,724    58,860     176,607 3,218,037
         32、短期借款
         (1). 短期借款分类
         √适用 □不适用
                                                                            单位：千元 币种：人民币
                     项目                        期末余额                         期初余额
         信用借款                                        6,696,148                        6,283,148
         保证借款(注1)                                     139,000                           30,000
         质押借款(注2)                                     100,885                          234,883
         抵押借款(注3)                                      20,000                           25,000
                    合计                                 6,956,033                        6,573,031
         注 1：于 2017 年 12 月 31 日，银行保证借款中人民币 74,000 千元系由第三方辽宁电机集团有限
         公司（“辽宁电机”）为本公司之孙公司抚顺煤矿电机制造有限责任公司(“抚顺电机”)提供保
         证；人民币 65,000 千元系由第三方贵州盘江投资控股(集团)有限公司(“盘江投资”)为本公司之
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孙公司中煤盘江重工有限公司(“中煤盘江”)提供保证，中煤盘江为盘江投资人民币 55,000 千元
的担保提供反担保；
于 2016 年 12 月 31 日，银行保证借款人民币 30,000 千元系由盘江投资为中煤盘江提供保证，中
煤盘江为盘江投资人民币 30,000 千元的担保提供反担保。
注 2：于 2017 年 12 月 31 日，银行质押借款人民币 100,885 千元，系以人民币 100,885 千元应收
票据作为质押(附注七(4))；
于 2016 年 12 月 31 日，银行质押借款中人民币 35,000 千元，系以人民币 37,926 千元应收账款作
为质押；人民币 199,883 千元，系以人民币 199,883 千元应收票据作为质押。
注 3：于 2017 年 12 月 31 日，银行抵押借款人民币 20,000 千元系由账面价值人民币 75,338 千元
(原值人民币 86,572 千元)的土地使用权作为抵押物(附注七(25))；
于 2016 年 12 月 31 日，银行抵押借款人民币 25,000 千元系由账面价值人民币 76,204 千元(原值
人民币 86,572 千元)的土地使用权作为抵押物；
于 2017 年 12 月 31 日，短期借款的加权平均年利率为 4.30%(2016 年 12 月 31 日：4.25%)。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
34、衍生金融负债
□适用 √不适用
35、应付票据
√适用 □不适用
                                                                   单位：千元 币种：人民币
    种类                         期末余额                          期初余额
商业承兑汇票                                        955,406                       1,146,077
银行承兑汇票                                      1,976,700                       1,900,207
    合计                                      2,932,106                       3,046,284
于 2017 年 12 月 31 日，本集团将应收票据人民币 236,983 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 298,331
千元)质押给银行作为取得人民币 228,502 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 296,952 千元)应付
票据的担保。
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36、应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
           项目                       期末余额                         期初余额
应付原材料采购款                              9,278,697                          7,403,102
应付工程款及工程材料款                        6,661,018                          7,242,935
应付设备采购款                                1,609,206                          1,719,412
应付港杂费及运费                                940,107                             34,541
应付服务费                                      630,596                          1,341,590
其他                                            440,580                            372,282
           合计                             19,560,204                          18,113,862
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
于 2017 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为人民币 4,622,144 千元(2016 年 12 月 31 日：
人民币 6,156,577 千元)，主要为应付工程款和供货商货款，因相关服务或货物尚未提供，该等款
项尚未最后结清。
37、预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
          项目                          期末余额                       期初余额
预收煤炭销售款                                       1,438,244                  1,184,707
预收煤机销售款                                         620,542                    295,439
预收化工产品销售款                                     571,864                    680,062
其他                                                    48,399                    208,681
          合计                                       2,679,049                  2,368,889
于 2017 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预收款项为人民币 48,011 千元(2016 年 12 月 31 日：人
民币 191,058 千元)，主要为预收的煤机销售款，因相关业务尚未完成，该等款项尚未结清。
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
                                         162 / 230
                                      2017 年年度报告
                                 期初余额
               项目                                本期增加        本期减少         期末余额
                                 （已重述）
一、短期薪酬                         732,013        6,073,135       5,485,198            1,319,950
二、离职后福利-设定提存计划           59,252          816,214         792,249               83,217
三、辞退福利                          44,492           56,660          60,292               40,860
             合计                    835,757        6,946,009       6,337,739            1,444,027
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：千元 币种:人民币
                                       期初余额
                   项目                                 本期增加       本期减少          期末余额
                                       (已重述)
一、工资、奖金、津贴和补贴               389,287        4,701,219       4,118,466          972,040
二、职工福利费                            39,203          318,060         321,114           36,149
三、社会保险费                            59,806          369,682         371,048           58,440
其中：医疗保险费                          22,231          293,178         295,699           19,710
      工伤保险费                          11,204           48,206          50,808            8,602
      生育保险费                          26,371           21,978          18,221           30,128
      其他保险                                 -            6,320           6,320                -
四、住房公积金                            45,553          413,548         422,089           37,012
五、工会经费和职工教育经费               191,908          162,793         147,570          207,131
六、其他短期薪酬                           6,256          107,833         104,911            9,178
               合计                      732,013        6,073,135       5,485,198        1,319,950
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
         项目                 期初余额           本期增加          本期减少       期末余额
1、基本养老保险                   52,453             667,780           685,037        35,196
2、失业保险费                       5,749             18,331            20,000          4,080
3、补充养老保险                     1,050            130,103            87,212        43,941
         合计                     59,252             816,214           792,249        83,217
其他说明：
□适用 √不适用
(4).应付辞退福利
√适用 □不适用
                                            期末余额                          期初余额
应付内退福利                                            39,609                              44,492
其他辞退福利                                             1,251                                   -
合计                                                    40,860                              44,492
39、应交税费
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
                                            163 / 230
                                 2017 年年度报告
            项目                   期末余额                   期初余额(已重述)
应交企业所得税                                  1,100,856                    545,407
应交增值税                                        573,242                    759,618
应交资源税                                        137,391                    204,429
应交个人所得税                                     47,068                     18,167
应交耕地占用税                                     27,790                     28,736
应交矿产资源补偿费                                 27,310                     22,325
应交教育费附加                                     22,387                     27,631
应交城市维护建设税                                 18,307                     26,721
应交采矿排水水资源费                               14,797                     18,013
其他                                              321,226                    158,954
            合计                                2,290,374                  1,810,001
40、应付利息
√适用 □不适用
                                                            单位：千元 币种：人民币
               项目                  期末余额                     期初余额
企业债券利息                                 623,223                         580,500
分期付息到期还本的长期借款利息               222,464                         215,579
吸收存款应付利息                               16,196                         12,329
短期借款应付利息                               1,962                           5,128
              合计                            863,845                        813,536
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
41、应付股利
√适用 □不适用
                                                            单位：千元 币种：人民币
            项目                     期末余额                     期初余额
中煤集团及下属之子公司                           134,040                   233,464
本公司及其子公司之少数股东                       149,052                     99,150
            合计                                 283,092                   332,614
42、其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                            单位：千元 币种：人民币
               项目                  期末余额                 期初余额(已重述)
应付投资款                                       618,925                   1,007,923
暂收代付款                                       459,849                     661,481
应付押金及保证金                                 353,315                     270,578
                                    164 / 230
                                       2017 年年度报告
应付工程质保金                                       287,000                         555,126
应付土地坍陷赔偿及迁村费                             246,654                         218,308
应付采矿权款                                         203,699                         256,466
股东垫款(注)                                         188,237                         128,852
应付地方煤矿补偿款                                   187,547                         200,600
应付劳务费                                            76,778                         127,463
应付分立往来款                                             -                          78,076
其他                                               1,227,095                       1,463,069
             合计                                  3,849,099                       4,967,942
注:股东垫款包括本公司之子公司的少数股东垫付的采矿权款人民币 188,237 千元，(2016 年 12
月 31 日：包括本公司之子公司的少数股东垫付的采矿权款人民币 128,852 千元)。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
于 2017 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为人民币 1,981,250 千元(2016 年 12 月 31 日：
人民币 2,753,648 千元)，系根据相关协议或约定尚未满足支付条件的款项。
43、持有待售负债
□适用 √不适用
44、1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
           项目                         期末余额                        期初余额
信用借款(附注七(46))                            10,281,138                      13,919,144
保证借款(附注七(46))                             2,041,224                         236,883
抵押借款(附注七(46))                             1,328,744                       1,960,783
质押借款(附注七(46))                                45,000                          45,000
           合计                                 13,696,106                      16,161,810
45、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
          项目                          期末余额                        期初余额
吸收存款(注)                                       5,288,348                     3,402,838
短期融资券                                         3,000,000                     3,000,000
其他                                                  88,950                             -
           合计                                    8,377,298                     6,402,838
注：该款项为本公司的子公司中煤财务吸收中煤集团下属公司的存款。吸收存款按年利率
0.35%-2.25% (2016 年度：0.35%-3.00%)计息。
                                          165 / 230
                                                    2017 年年度报告
              短期应付债券的增减变动：
              √适用 □不适用
                                                                               单位：千元 币种：人民币
                                           债
       债券           面          发行     券   发行       期初       本期    按面值计 溢折价   本期        期末
       名称           值          日期     期   金额       余额       发行      提利息   摊销   偿还        余额
                                           限
中煤能源 2016 年度
第一期短期融资券   100 2016 年 8 月 1 日 1 年 3,000,000 3,000,000         -     54,250      - 3,000,000            -
中国中煤能源股份
有限公司 2017 年度
第一期短期融资券   100 2017 年 7 月 20 日 1 年 3,000,000        - 3,000,000     60,778      -         - 3,000,000
      合计          /          /           / 6,000,000 3,000,000 3,000,000     115,028      - 3,000,000 3,000,000
              其他说明：
              □适用 √不适用
              46、长期借款
              (1). 长期借款分类
              √适用 □不适用
                                                                               单位：千元 币种：人民币
                           项目                        期末余额                      期初余额
              信用借款                                       51,655,905                      52,011,524
              抵押借款(注1)                                    3,162,534                      5,179,643
              保证借款(注2)                                    1,826,494                      2,287,576
              质押借款(注3)                                      135,000                        180,000
              减：一年以内到期的长期借款
              信用借款                                      (10,281,138)                    (13,919,144)
              保证借款                                       (2,041,224)                       (236,883)
              抵押借款                                       (1,328,744)                     (1,960,783)
              质押借款                                          (45,000)                        (45,000)
                          合计                                43,083,827                      43,496,933
              长期借款分类说明：
              注 1：于 2017 年 12 月 31 日，银行抵押借款中人民币 2,195,698 千元，系由本集团账面价值为人
              民币 3,898,065 千元，原值人民币 8,184,611 千元固定资产作抵押(附注七(19))，利息每 3 个月
              支付一次；人民币 966,836 千元，系由本集团账面价值为人民币 1,057,759 千元的在建工程(附注
              七(20))和账面价值为人民币 397,636 千元，原值人民币 633,916 千元固定资产作抵押(附注七
              (19))，利息每 3 个月支付一次。
              于 2016 年 12 月 31 日，银行抵押借款中人民币 30,475 千元系由本集团账面价值约为人民币 68,624
              千元的在建工程作抵押(附注七(20))，利息每 3 个月支付一次；人民币 3,920,528 千元系由本集
              团账面价值为人民币 6,874,633 千元，原值人民币 12,070,118 千元固定资产作抵押(附注七(19))，
              利息每 3 个月支付一次；人民币 1,148,640 千元系由本集团账面价值为人民币 1,063,979 千元的
              在建工程(附注七(20))和账面价值为人民币 430,377 千元，原值人民币 627,696 千元固定资产作
              抵押(附注七(19))，利息每 3 个月支付一次；人民币 80,000 千元系由本集团账面价值为人民币
              300,000 千元，原值为人民币 300,000 千元的无形资产作抵押(附注七(25))，利息每 3 个月支付
              一次。
                                                       166 / 230
                                                              2017 年年度报告
              注 2：于 2017 年 12 月 31 日，银行保证借款中人民币 1,693,650 千元系由本公司与山西焦煤共同
              提供保证，利息每季度支付一次；人民币 132,844 千元系由第三方冀中能源集团有限责任公司
              (“冀中能源”)提供保证，利息每季度支付一次。
              于 2016 年 12 月 31 日，银行保证借款中人民币 2,113,650 千元系由本公司与山西焦煤共同提供保
              证，利息每季度支付一次；人民币 173,926 千元系由第三方冀中能源提供保证，利息每季度支付
              一次。
              注 3：于 2017 年 12 月 31 日，质押借款人民币 135,000 千元系由本集团之孙公司北京中煤融资租
              赁有限责任公司(“中煤融资租赁”)对孙公司中煤张家口煤机的账面价值为人民币 200,000 千元
              的债权作质押物。
              于 2016 年 12 月 31 日，质押借款人民币 180,000 千元系由本集团之孙公司中煤融资租赁对孙公司
              中煤张家口煤机的账面价值为人民币 180,000 千元的债权作质押物。
              注 4： 于 2017 年 12 月 31 日，长期借款的加权平均年利率为 4.97%(2016 年 12 月 31 日：5.02%)。
              其他说明，包括利率区间：
              □适用 √不适用
              47、应付债券
              (1).       应付债券
              √适用 □不适用
                                                                                                单位：千元 币种：人民币
                                项目                              期末余额                            期初余额
              中期票据                                                        25,868,774                      25,900,417
              公司债券                                                           997,573                               -
                                合计                                          26,866,347                      25,900,417
              (2).       应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
              √适用 □不适用
                                                                                                单位：千元 币种：人民币
     债券                    发行        债券      发行       期初       本期       按面值计提 溢折价   本期      其他调整   期末
                  面值
     名称                    日期        期限      金额       余额       发行         利息       摊销   偿还                 余额
2012 年度第一期    100 2012 年 9 月 18 日 7 年   5,000,000 4,981,391            -     256,000 12,529    256,000 (24,000) 4,969,920
中期票据(注 1)
2013 年度第一期    100 2013 年 7 月 23 日 7 年   5,000,000 4,982,844            -     263,000 12,522    263,000 (24,000) 4,971,366
中期票据(注 2)
2013 年度第二期    100 2013 年 9 月 16 日 7 年   5,000,000 4,980,228            -     280,000 12,282    280,000 (24,000) 4,968,510
中期票据(注 3)
2014 年度第一期    100 2014 年 10 月 23 5 年 1,000,000      991,085             -      52,800   3,023    52,800          -   994,108
中期票据(注 4)                         日
2015 年度第一期    100 2015 年 6 月 17 日 7 年 10,000,000 9,964,869             -     495,000 24,001    495,000 (24,000) 9,964,870
中期票据(注 5)
2017 年度第一期    100 2017 年 7 月 20 日 5 年   1,000,000           - 1,000,000       20,695     403    20,695    (2,830)   997,573
公司债券(注 6)
       合计        /           /           /     27,000,000 25,900,417 1,000,000 1,367,495 64,760 1,367,495 (98,830) 26,866,347
                                                                  167 / 230
                                      2017 年年度报告
注 1：经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213 号)核准，本公
司于 2012 年 9 月 18 日发行公司债券，发行总额人民币 5,000,000 千元，债券期限为 7 年。此债
券采用单利按年计息，固定利率为 5.12%，每年付息一次。
注 2：经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213 号)核准，本公
司于 2013 年 7 月 23 日发行公司债券，发行总额人民币 5,000,000 千元，债券期限为 7 年。此债
券采用单利按年计息，固定利率为 5.26%，每年付息一次。
注 3：经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213 号)核准，本公
司于 2013 年 9 月 16 日发行公司债券，发行总额人民币 5,000,000 千元，债券期限为 7 年。此债
券采用单利按年计息，固定利率为 5.60%，每年付息一次。
注 4：经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213 号)核准，上海
能源于 2014 年 10 月 23 日发行公司债券，发行总额人民币 1,000,000 千元，债券期限为 5 年。此
债券采用单利按年计息，固定利率为 5.28%，每年付息一次。
注 5：经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2013]MTN358 号)核准，本公
司于 2015 年 6 月 17 日发行公司债券，发行总额人民币 10,000,000 千元，债券期限为 7 年。此债
券采用单利按年计息，固定利率为 4.95%，每年付息一次。
注 6：经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批
复》（证监许可[2016]2822 号）核准，本公司于 2017 年 7 月 20 日发行公司债券，发行总额人民
币 1,000,000 千元，债券期限 5 年。此债券采用单利按年计息，每年付息一次，债券存续期前 3
年固定利率为 4.61%，第 3 年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
48、长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
             项目                         期末余额                      期初余额
应付采矿权款(注)                                        580,188                    744,847
                                         168 / 230
                                           2017 年年度报告
     其他                                                     55,411                        42,580
     减：一年内到期的长期应付款                              203,699                       256,466
     合计                                                    431,900                       530,961
     其他说明：
     √适用 □不适用
     注：应付采矿权款主要为本集团尚未交纳的采矿权资源价款。根据相关资源转让协议，该等款项
     将于 2021 年 4 月前陆续付清。应付采矿权款将于一年内交付的部分在其他应付款中列示(附注七
     (42))。
     49、长期应付职工薪酬
     √适用 □不适用
     (1) 长期应付职工薪酬表
     √适用 □不适用
                                                                          单位：千元 币种：人民币
                      项目                         期末余额                       期初余额
     应付内退福利                                             118,327                       115,428
     减：将于一年内支付的部分                                (39,609)                      (44,492)
                   合计                                        78,718                        70,936
     注：将于一年内支付的应付内退福利在应付职工薪酬列示。
     (2) 设定受益计划变动情况
     设定受益计划义务现值：
     □适用 √不适用
     计划资产：
     □适用 √不适用
     设定受益计划净负债（净资产）
     □适用 √不适用
     设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
     □适用 √不适用
     设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     50、专项应付款
     √适用 □不适用
                                                                          单位：千元 币种：人民币
          项目               期初余额   本期增加          本期减少        期末余额       形成原因
国家发展与改革委员会煤矿
安全改造项目中央投资补助           -        71,180                    -         71,180                -
其他                          68,401        15,080                   20         83,461                -
          合计                68,401        86,260                   20        154,641                /
                                              169 / 230
                                              2017 年年度报告
       51、预计负债
       √适用 □不适用
                                                                               单位：千元 币种：人民币
            项目                        期初余额               本期增加          本期减少     期末余额
复垦、弃置及环境清理义务                    1,378,108                58,940            71,250   1,365,798
减：将于一年内支付的预计负债                 (25,758)                     -                 -    (18,950)
            合计                            1,352,350                     -                 -   1,346,848
       注：将于一年内支付的预计负债在其他应付款列示。
       52、递延收益
       递延收益情况
       √适用 □不适用
                                                                                单位：千元 币种：人民币
           项目          期初余额        本期增加         本期减少            期末余额        形成原因
                                                                                          与资产及收益相关
       政府补助
                              761,998      1,110,013             213,450        1,658,561 的政府补助
           合计               761,998      1,110,013             213,450        1,658,561                 /
       涉及政府补助的项目：
       √适用 □不适用
                                                                               单位：千元 币种：人民币
                                                             本期计入营
                                                   本期新增                                  与资产相关/与
              负债项目                  期初余额             业外收入金 其他变动 期末余额
                                                   补助金额                                    收益相关
                                                                  额
                                                                                             与资产及收益
张煤机桥东区老厂区拆迁补偿款
                                          49,489   1,064,066   (80,698)          - 1,032,857 相关
                                                                                             与资产及收益
矿山工程机械研发制造基地项目
                                         409,788           -   (25,425)          - 384,363 相关
高端液压支架绿色制造技术改造项目          29,990           -            -        -    29,990 与资产相关
煤矸石发电环保项目财政贴息补贴            29,113           -            - (3,437)     25,676 与收益相关
低速大转矩智能节能永磁驱动电机项目        18,860           -            -        -    18,860 与资产相关
一号井太西区通风系统改造                  14,820           -            -        -    14,820 与资产相关
国家能源煤矿机械装备研发(实验)中心                                                           与资产相关
建设项目                                   9,902           -        (535)        -     9,367
大气污染防治专项资金(木瓜界及 930E                                                           与资产相关
区域供热系统改造工程)                     10,810           -     (4,886)         -     5,924
国家发展与改革委员会煤矿安全改造项                                                           与资产相关
目中央投资补助                            32,000      21,320            - (53,320)         -
                                                                                             与资产及收益
其他(注)
                                         157,226      24,627   (43,000) (2,149) 136,704 相关
合计                                     761,998   1,110,013 (154,544) (58,906) 1,658,561          /
       注：其他中的其他变动为合并范围变动减少额。
       其他说明：
                                                   170 / 230
                                              2017 年年度报告
   □适用 √不适用
   53、其他非流动负债
   □适用 √不适用
   54、股本
   √适用 □不适用
                                                                      单位：千元 币种：人民币
                                                   本次变动增减（+、一）
                          期初余额     发行               公积金                     期末余额
                                                   送股             其他    小计
                                       新股                 转股
   人民币普通股           9,152,000           -         -        -       -       -   9,152,000
   境外上市的外资股       4,106,663           -         -        -       -       -   4,106,663
   股份总数              13,258,663           -         -        -       -       - 13,258,663
                                                                       单位：千元          币种：人民币
                         2015 年 12                 本年变动增减（+、—）                    2016 年 12
                         月 31 日     发行新      送股    公 积 金 其他      小计            月 31 日
                                      股                  转股
   人民币普通股          9,152,000        -             -       -         -            -     9,152,000
   境外上市的外资股      4,106,663        -             -       -         -            -     4,106,663
   股份总数              13,258,663       -             -       -         -            -     13,258,663
   于 2017 年 12 月 31 日，中煤集团及其子公司合计持有本公司股份数量为 7,737,559 千股(2016 年
   12 月 31 日：7,737,559 千股)，占本公司已发行股份总数的 58.36%(2016 年 12 月 31 日：58.36%)。
   55、其他权益工具
   (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
   □适用 √不适用
   (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
   □适用 √不适用
   其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
   □适用 √不适用
   其他说明:
   □适用 √不适用
   56、资本公积
   √适用 □不适用
    2017 年度                                                                单位：千元 币种：人民币
                  项目                    期初余额              本期增加       本期减少   期末余额
股本溢价(注1)                             37,316,861                       -       39,328 37,277,533
其他资本公积
—收购少数股东权益                                604,307                  -           -        604,307
                                                  171 / 230
                                         2017 年年度报告
—因取得原合营企业控制权增加的权益          138,024                -               -      138,024
—权益法核算的被投资单位除综合收益
和利润分配以外的其他权益变动                 67,274            44,610              -      111,884
—其他                                       14,775           (8,743)                       6,032
                合计                     38,141,241            35,867         39,328   38,137,780
     2016 年度(已重述)                                                  单位：千元 币种：人民币
                 项目                   期初余额           本期增加       本期减少    期末余额
 股本溢价（注 1）                       37,312,133             4,728               - 37,316,861
 其他资本公积
 —收购少数股东权益(注 2)                        -           604,307              -       604,307
 —因取得原合营企业控制权增加的权益        138,024                 -              -       138,024
 —权益法核算的被投资单位除综合收益
 和利润分配以外的其他权益变动               70,593                 -          3,319        67,274
 —其他                                     20,635                 -          5,860        14,775
 合计                                   37,541,385           609,035          9,179    38,141,241
    注 1：股本溢价变动为本集团 2017 年度发生同一控制下企业合并(附注八(2))形成。
    注 2：2016 年度本集团以人民币 849,050 千元收购了子公司小回沟 45%的少数股东权益。购买日
    按照 45%比例计算的小回沟净资产份额为人民币 1,453,419 千元，高于对价的人民币 604,369 千
    元增加了资本公积。
    2016 年度本公司之子公司中煤远兴收购子公司乌审旗蒙大水务有限责任公司(“蒙大水务”)10%
    的少数股东权益，减少资本公积人民币 62 千元。
    57、库存股
    □适用 √不适用
    58、其他综合收益
    √适用 □不适用
    2017 年度
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                                                            本期发生金额
                                         期初                                        期末
                 项目                           本期所得税 减：所得税 税后归属
                                         余额                                        余额
                                                  前发生额      费用      于母公司
一、以后将重分类进损益的其他综合收益   (46,385)       6,432          356      6,076    (40,309)
    可供出售金融资产公允价值变动损益    11,280        1,421          356      1,065     12,345
    外币财务报表折算差额               (57,665)       5,011            -      5,011    (52,654)
其他综合收益合计                       (46,385)       6,432          356      6,076    (40,309)
    2016 年度（已重述）
                                                                     单位：千元 币种：人民币
                 项目                   期初                       本期                   期末
                                            172 / 230
                                             2017 年年度报告
                                         余额                                                 余额
                                                 本期所得税      减：所得税    税后归属
                                                   前发生额        费用        于母公司
一、以后将重分类进损益的其他综合收益    (70,439)       23,313          (541)     24,054       (46,385)
    可供出售金融资产公允价值变动损益     12,902      (2,163)           (541)     (1,622)       11,280
    外币财务报表折算差额                (83,341)       25,676              -     25,676       (57,665)
                合计                    (70,439)       23,313          (541)     24,054       (46,385)
    59、专项储备
    √适用 □不适用
      2017 年度                                                       单位：千元    币种：人民币
            项目              期初余额           本期增加         本期减少          期末余额
    维简费                        173,334            525,752             62,832         636,254
    安全生产费                    335,869          1,205,847            503,335       1,038,381
    煤矿转产发展资金              543,521                  -              6,387         537,134
    可持续发展准备金              127,793                  -                877         126,916
    矿山环境恢复治理保
    证金                               833                  -                 -
            合计                 1,181,350          1,731,599           573,431        2,339,518
     2016 年度                                                        单位：千元 币种：人民币
             项目             期初余额            本期增加        本期减少       期末余额
     维简费                         48,549            556,734         431,949        173,334
     安全生产费用                   36,507          1,292,410         993,048        335,869
     煤矿转产发展资金           1,176,967                   -         633,446        543,521
     可持续发展准备金             135,645                   -           7,852        127,793
     矿山环境恢复治理保
     证金                             833                  -                 -
             合计               1,398,501          1,849,144         2,066,295         1,181,350
    60、盈余公积
    √适用 □不适用
    2017 年度                                                         单位：千元 币种：人民币
          项目            期初余额            本期增加          本期减少         期末余额
    法定盈余公积            4,030,608             67,282                  -        4,097,890
          合计              4,030,608             67,282                  -        4,097,890
     2016 年度                                                        单位：千元    币种：人民币
     项目                   期初余额             本期增加       本期减少           期末余额
     法定盈余公积               3,992,822             37,786               -           4,030,608
                                                173 / 230
                                       2017 年年度报告
 合计                      3,992,822            37,786                 -             4,030,608
注：法定盈余公积按净利润的10%提取。
61、未分配利润
√适用 □不适用
                                                                单位：千元 币种：人民币
              项目                              本期                      上期
调整前上期末未分配利润                               29,127,925                27,235,474
调整期初未分配利润合计数（调增+，                             0                    27,290
调减－）
调整后期初未分配利润                                     29,127,925                 27,262,764
加：本期归属于母公司所有者的净利                          2,414,426                  2,027,593
润
减：提取法定盈余公积                                         67,282                     37,786
    提取任意盈余公积                                              0
    提取一般风险准备                                              -                    129,500
    应付普通股股利                                          516,851                          -
    转作股本的普通股股利                                          0
    其他                                                     -6,568                     -4,854
期末未分配利润                                           30,964,786                 29,127,925
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 28,353,000 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
注：2017 年 12 月 31 日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币
3,846,634 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 3,842,440 千元)。
62、营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                    单位：千元 币种：人民币
                           本期发生额                            上期发生额（已重述）
     项目
                     收入             成本                      收入             成本
 主营业务            80,134,920       53,865,741                59,874,891       39,591,226
 其他业务               988,312          965,710                   789,218           757,266
     合计            81,123,232       54,831,451                60,664,109       40,348,492
(1)主营业务收入和主营业务成本
       项目                   本期发生额                           上期发生额（已重述）
                   主营业务收入 主营业务成本                主营业务收入       主营业务成本
煤炭业务               63,834,568       41,916,647                46,353,694         30,521,319
煤化工业务             12,712,168        9,213,997                10,494,158          7,154,472
煤矿装备制造            5,108,543        4,356,116                 3,663,011          2,925,744
                                          174 / 230
                                    2017 年年度报告
其他业务                2,519,918        2,505,553               2,438,232        2,141,424
行业板块间抵销数      (4,040,277)      (4,126,572)             (3,074,204)      (3,151,733)
合计                   80,134,920       53,865,741              59,874,891       39,591,226
(2)其他业务收入和其他业务成本
      项目                   本期发生额                             上期发生额
                 其他业务收入      其他业务成本         其他业务收入      其他业务成本
销售材料收入             421,371           417,354              389,230           409,915
租赁收入                 196,809           113,252              216,815           117,202
劳务收入                 145,822           182,100              126,736           145,617
代理费收入                     -                 -                 1,037
其他                     224,310           253,004                55,400            84,346
合计                     988,312           965,710              789,218           757,266
63、税金及附加
√适用 □不适用
                                                                   单位：千元 币种：人民币
           项目                     本期发生额                     上期发生额（已重述）
资源税                                             1,561,882                       1,121,393
城市维护建设税                                       307,384                         195,156
教育费附加                                           249,636                         163,167
房产税                                               141,526                          81,313
土地使用税                                           139,830                          74,566
印花税                                                97,704                          50,477
关税(注)                                               5,334                          55,822
车船使用税                                             4,733                           1,565
营业税                                                     -                          28,052
其他                                                 157,867                         128,653
            合计                                   2,665,896                       1,900,164
注：按照进出口商品的关税完税价格乘以适用税率计算。
64、销售费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：千元 币种：人民币
               项目                     本期发生额                       上期发生额
运输费                                          8,185,861                        7,153,462
港杂费                                          1,188,501                           983,304
职工薪酬                                           232,212                          197,619
装卸费                                              41,768                           49,285
折旧费                                              24,757                           25,573
业务经费                                            21,426                           54,448
劳务费                                               8,071                           14,216
水电费                                               6,022                            9,684
其他                                               250,308                          273,708
               合计                             9,958,926                        8,761,299
                                       175 / 230
                                   2017 年年度报告
65、管理费用
√适用 □不适用
                                                             单位：千元 币种：人民币
                   项目                      本期发生额          上期发生额(已重述)
职工薪酬                                             2,092,165              1,964,486
折旧及摊销费用                                         644,531                631,594
研究开发费                                              75,708                 46,012
租赁费                                                  54,482                 61,280
中介机构服务费                                          43,934                 39,013
劳务费                                                  41,752                 56,281
采矿排水水资源费                                        38,481                 81,007
排污费                                                  30,400                 51,062
其他                                                   707,493                589,918
合计                                                 3,728,946              3,520,653
66、财务费用
√适用 □不适用
                                                             单位：千元 币种：人民币
                   项目                      本期发生额              上期发生额
利息支出                                             5,089,948              5,749,568
减：资本化利息                                     (1,311,381)            (1,420,073)
利息收入                                             (566,404)              (614,468)
汇兑损失/(收益)                                         14,346                 10,192
手续费及其他                                            25,200                 17,246
合计                                                 3,251,709              3,742,465
67、费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：
                                    本期发生额              上期发生额（已重述）
材料耗用及货物贸易成本                        35,979,338                  25,403,452
运输费用                                       8,201,043                   7,229,081
折旧及摊销                                     6,603,228                   6,309,660
职工薪酬                                       6,433,873                   6,215,763
维修支出                                       1,691,414                   1,029,789
港杂费                                         1,188,501                     983,304
研究开发费                                       193,843                     365,094
租赁费                                            60,152                      98,642
劳务费                                            49,823                      70,559
采矿排水水资源费                                  38,481                      81,007
税金                                               3,127                     106,123
其他费用                                       8,076,500                   4,737,970
合计                                          68,519,323                  52,630,444
68、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                            单位：千元 币种：人民币
                                      176 / 230
                                        2017 年年度报告
              项目                         本期发生额                       上期发生额
无形资产减值损失                                     711,025                                   -
固定资产减值损失                                     548,630                             124,807
在建工程减值损失                                     252,785                              86,042
坏账损失                                             208,260                             197,535
其他减值损失                                         154,076                              17,200
存货跌价损失                                          50,023                              38,350
可供出售金融资产减值损失                              41,658                             135,879
              合计                                 1,966,457                             599,813
69、公允价值变动收益
□适用 √不适用
70、投资收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：千元 币种：人民币
                项目                           本期发生额             上期发生额（已重述）
权益法核算的长期股权投资收益                       1,088,055                           611,327
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                  79,538                            13,300
处置可供出售金融资产取得的投资收益                     3,919                                 -
处置长期股权投资产生的投资收益                        66,726                         1,017,828
其他                                                 (9,842)
                合计                               1,228,396                         1,642,717
71、资产处置收益
项目                                     本期发生额                    上期发生额（已重述）
非流动资产处置损益                                        85,799                     (155,703)
其中：固定资产处置损益                                    85,799                     (195,713)
      无形资产处置损益                                         -                         40,010
合计                                                      85,799                     (155,703)
72、其他收益
项目                          本期发生额                            上期发生额
政府补助                                                  195,211                             -
合计                                                      195,211                             -
73、营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
                                                                     计入当期非经常性损益
       项目                本期发生额          上期发生额（已重述）
                                                                           的金额
政府补助(注)                           15                  106,984
罚没利得                            3,167                    3,225                   3,167
其他收入                           72,235                   44,581                 72,235
                                           177 / 230
                                      2017 年年度报告
       合计                          75,417               154,790                 75,417
注：政府补助详见七、84
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：政府补助详见附注七、84
74、营业外支出
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
                                                                     计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额           上期发生额（已重述）
                                                                           的金额
罚款支出                             23,750                 45,094                 23,750
资产报废、毁损损失                   20,460                       -                20,460
对外捐赠                              5,196                     396                 5,196
其他                                108,330                 15,034                108,330
      合计                          157,736                 60,524                157,736
75、所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                单位：千元 币种：人民币
            项目                         本期发生额               上期发生额(已重述)
当期所得税费用                                     2,226,221                     986,890
递延所得税费用                                     (525,358)                   (547,156)
            合计                                   1,700,863                     439,734
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                单位：千元 币种：人民币
                             项目                               本期发生额   上期发生额
                                                                             （已重述）
利润总额                                                          6,146,934    3,372,503
按法定/适用税率计算的所得税费用                                   1,536,733      843,126
调整以前期间所得税的影响                                            (30,671)            -
子公司适用不同税率的影响                                          (156,479)    (213,718)
非应税收入的影响                                                  (262,986)    (148,345)
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                     513,602     207,450
确认以前年度未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异                  (51,639)            -
当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异                           241,698       19,807
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                      (20,220)   (259,919)
确认以前年度未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                        (26,238)   (103,500)
当期未确认递延所得税资产可抵扣亏损                                    67,005     133,234
                                         178 / 230
                                   2017 年年度报告
税法允许抵扣的额外支出                                             (109,942)     (38,401)
所得税费用                                                         1,700,863      439,734
其他说明：
□适用 √不适用
76、其他综合收益
□适用 √不适用
77、每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算：
                            本期                          上期
归属于母公司普通股股东的合
并净利润                                       2,414,426                   2,027,593
本公司发行在外普通股的加权
平均数(千股)                                  13,258,663                  13,258,663
基本每股收益(元)                                    0.18                        0.15
其中：持续经营基本每股收益
/(元)                                               0.18                        0.15
本公司无具有稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益等于基本每股收益。
78、现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额（已重述）
中煤财务吸收存款                                  1,931,610                              -
银行存款利息收入                                     353,855                       387,341
政府补助利得                                          65,497                        25,185
经营性受限制的银行存款的减少                               -                       666,529
其他                                                 968,702                       723,099
              合计                                3,319,664                      1,802,154
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额（已重述）
经营性受限制的银行存款的增加                           536,133                           -
研发费                                                  75,708                      46,012
水电费、排污费                                          61,959                     109,373
租赁费                                                  54,482                      61,280
办公费、差旅费                                          51,155                      53,586
业务招待费、咨询费                                      39,692                      38,951
保证金及押金                                            31,925                       4,398
                                      179 / 230
                                     2017 年年度报告
中煤财务吸收存款减少                                           -                  1,683,083
其他                                                     340,618                    484,067
              合计                                     1,191,672                  2,480,750
(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：千元 币种:人民币
              项目                           本期发生额                   上期发生额
委托贷款收回                                           4,963,372                   8,360,000
政府补助利得                                           1,171,426                     184,715
存期超过3个月的定期存款利息收入                           30,572                     220,380
贷款利息                                                 160,286                     187,731
存期超过3个月的定期存款的减少                                  -                  14,961,146
收回处置子公司代垫款                                           -                     400,000
预付投资款收回                                                 -                      83,037
预付投资款减少                                                 -                      44,614
从被处置子公司收回的借款                                       -                   1,560,227
              合计                                     6,325,656                  26,001,850
(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：千元 币种：人民币
                      项目                             本期发生额          上期发生额
委托贷款/提供贷款                                            5,090,000            7,846,368
存期超过3个月的定期存款的增加                                2,719,198                    -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                         252,689                    -
                   合计                                      8,061,887            7,846,368
(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).      支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：千元 币种：人民币
                项目                           本期发生额                上期发生额
收购子公司少数股东权益支付的现金                         173,425                    675,624
支付债券承销费用                                          50,700                     66,150
同一控制下收购对价                                        39,328                          -
                合计                                     263,453                    741,774
79、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用     □不适用
                                           180 / 230
                                     2017 年年度报告
                                                                 单位：千元 币种：人民币
                 补充资料                           本期金额           上期金额（已重述）
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                    4,446,071             2,932,769
加：资产减值准备                                          1,966,457               599,813
     固定资产折旧                                         5,997,145             5,833,032
     投资性房地产折旧                                         2,372                 2,426
     无形资产摊销                                           547,715               457,258
     长期待摊费用摊销                                        55,996                16,944
     处置固定资产、无形资产和其他长期资                    (85,799)               155,703
     产的损失（收益以“－”号填列）
     固定资产报废损失（收益以“－”号填                        20,460                  -
     列）
     财务费用（收益以“－”号填列）                       3,566,020             4,113,155
     投资损失（收益以“－”号填列）                     (1,228,396)           (1,642,717)
     递延所得税资产减少（增加以“－”号                   (369,203)             (577,954)
     填列）
     递延所得税负债增加（减少以“－”号                   (156,155)               30,798
     填列）
     递延收益摊销                                         (154,544)              (81,799)
     存货的减少（增加以“－”号填列）                     (619,465)             (860,601)
     经营性应收项目的减少（增加以“－”                 (4,035,945)           (3,564,942)
     号填列）
     经营性应付项目的增加（减少以“－”                   7,057,777             4,112,182
     号填列）
     经营性受限制的银行存款的减少/(增                     (536,133)               666,529
     加)
     使用以前年度计提的专项储备                           1,333,033             (124,020)
经营活动产生的现金流量净额                               17,807,406            12,068,576
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
以应收票据支付设备工程款                                  1,041,527             1,715,440
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金及现金等价物的期末余额                               10,097,653             9,920,542
减：现金及现金等价物的期初余额                            9,920,542            11,219,561
现金及现金等价物净增加额                                    177,111           (1,299,019)
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司及其他营业单位的现金净额
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
                                                                   本期         上期
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                             13,421     339,294
                                        181 / 230
                                     2017 年年度报告
其中：中煤焦化控股（天津）有限责任公司(“中煤焦化天津”)            11,528             -
      山西中煤焦化运销有限责任公司(“山西中煤焦化”)                 1,893             -
      山西灵石中煤化工有限责任公司(“灵石化工”)                         -       194,842
      龙东煤矿                                                           -       142,377
      中煤能源伊犁煤电化有限公司(“伊犁公司”)                           -         2,075
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                       266,110        37,308
其中：西煤机                                                       254,800             -
    中煤华昱装备维修有限公司(“华昱维修公司”)                          76             -
      山西中煤平朔爆破器材有限责任公司(“爆破公司”)                    11             -
      中煤焦化天津                                                  10,751             -
山西中煤焦化                                                           472             -
    灵石县中煤九鑫焦化有限责任公司(“九鑫焦化”)                     -
    灵石化工                                                         -         7,094
    徐州四方铝业集团有限公司(“四方铝业”)                           -         5,033
    中煤邯郸煤矿机械有限责任公司(“邯煤机”)                         -         2,250
    上海中矿                                                         -         8,692
    伊犁公司                                                         -         2,075
    蒙大水务                                                         -
    东日升                                                           -        11,104
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                       -       435,302
处置子公司收到的现金净额                                         (252,689)       737,288
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                单位：千元 币种：人民币
               项目                          期末余额               期初余额（已重述）
一、现金                                           10,097,653                   9,920,542
其中：库存现金                                            735                       1,043
    可随时用于支付的银行存款                        9,273,578                   9,326,041
    可随时用于支付的其他货币资金                      823,340                     593,458
□适用 √不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
 81、   所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                单位：千元 币种：人民币
    项目          期末账面价值                          受限原因
货币资金                            专设银行账户存储的矿山环境恢复治理保证金及煤矿转产发
                                    展资金、复垦基金、信用证保证金、银行承兑汇票保证金、保
                          2,455,643 函保证金以及按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金。
应收票据                    902,638         期末已背书或贴现且未终止确认的应收票据
                                        182 / 230
                                    2017 年年度报告
应收票据                  236,983                     应付票据质押担保
应收票据                  100,885                     短期借款质押担保
应收账款                  200,000                       长期借款质押
固定资产                4,295,701                       长期借款抵押
在建工程                1,057,759                       长期借款抵押
无形资产                   75,338                       短期借款抵押
    合计            9,324,947                             /
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                              单位：千元
                                                                        期末折算人民币
             项目            期末外币余额             折算汇率
                                                                            余额
货币资金
其中：美元                             44,461               6.5342               291,386
      欧元                                599               7.8023                 4,336
      澳元                                 89               5.0928
      日元                            111,947               0.0579                 4,612
其他应收款
      美元                                 11               6.5342
      日元                             75,316               0.0579                 4,360
      澳元                                 64               5.0928                 1,613
      韩元                            210,712               0.0061                 1,287
其他应付款
      日元                              2,098               0.0579
      韩元                            375,207               0.0061                 2,292
应收账款
其中：美元                               6,472              6.5342                42,030
应付账款
      美元                                 179              6.5342                 1,171
      澳元                                   1              5.0928
□适用 √不适用
83、套期
□适用 √不适用
84、政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
          列报项目                       本期发生额                      上期发生额
收到的与收益相关的政府补助
中央预算内基建支出拨款                                  7,200                          -
                                       183 / 230
                                      2017 年年度报告
三供一业补贴款                                           5,415       2,370
上海市浦东新区“十三五”地方
财政扶持返还款                                           4,665       1,836
增值税和所得税税费返还款                                 3,954           -
环境保护局节能减排补贴款                                 2,195           -
应急救援装备维护补贴款                                   1,943       1,477
其他                                                    15,310      19,502
小计                                                    40,682      25,185
递延收益摊销的政府补助
张煤机桥东区老厂区拆迁补偿款                            80,698       7,378
矿山工程机械研发制造基地项目                            25,425      25,425
安家岭露天矿 2016 年度隐蔽灾害
治理工程                                                  7,242           -
大气污染防治专项资金                                      4,886           -
其他                                                     36,293      48,996
小计                                                    154,544      81,799
合计                                                    195,226     106,984
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1).     本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2).     合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3).     被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4).     购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
                                            184 / 230
                                                  2017 年年度报告
        (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
    关说明
        □适用 √不适用
        (6).     其他说明：
        □适用 √不适用
    2、 同一控制下企业合并
        √适用 □不适用
        (1). 本期发生的同一控制下企业合并
        √适用 □不适用
                                                                                     单位:千元 币种:人民币
                                                                    合并当期
                                                                                 合并当期期
                   企业合并   构成同一控制                          期初至合                  比较期间被    比较期间被
                                                       合并日的                  初至合并日
 被合并方名称      中取得的   下企业合并的   合并日                 并日被合                  合并方的收    合并方的净
                                                       确定依据                  被合并方的
                   权益比例       依据                              并方的收                      入            利润
                                                                                   净利润
                                                                        入
中日石炭株式会                出让方与受让   2017 年   股权转让
社                     100%   方同受中煤集   7月1日    协议约定      130,718          2,648       32,649
                              团控制                   时间
中国煤炭工业进                出让方与受让   2017 年   资产转让
出口集团公司日         100%   方同受中煤集   7月1日    协议约定          650            275        1,469
本代表处                      团控制                   时间
中国煤炭工业进                出让方与受让   2017 年   资产转让
出口集团公司汉         100%   方同受中煤集   7月1日    协议约定              -          105            -
城代表处                      团控制                   时间
        (2). 合并成本
        √适用 □不适用
                                                                                   单位：千元 币种：人民币
    合并成本                               中日石炭                          日本代表处及汉城代表处
        --现金                                                        38,719
        (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
        √适用 □不适用
                                                                                     单位:千元 币种:人民币
                                                                   中日石炭
                                               合并日                                     上期期末
    资产:                                                       31,717                                 27,274
    货币资金                                                    24,553                                 20,203
    应收款项                                                       358
    固定资产                                                     6,771                                  6,741
    长期待摊费用                                                    35
    负债:                                                        1,701
    应付款项                                                     1,701
    净资产                                                      30,016                                 26,938
    取得的净资产                                                30,016                                 26,938
                                                       185 / 230
                           2017 年年度报告
                              日本代表处及汉城代表处
                  合并日                               上期期末
资产:                               9,740                         10,794
货币资金                            5,209                          6,560
应收款项                            4,531                          4,234
负债:                               9,131                         10,493
应付款项                            9,131                         10,493
净资产                                    609
取得的净资产                              609
3、 反向购买
□适用 √不适用
                              186 / 230
                                                                            2017 年年度报告
         4、 处置子公司
         是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
         √适用 □不适用
                                                                                                                               单位:千元 币种:人民币
                                                                                                                                                   与原子公
                                                                      处置价款与处置                                   按照公允价   丧失控制权之   司股权投
                                                                                                   丧失控制 丧失控制权
                              股权处                         丧失控制 投资对应的合并 丧失控制权                        值重新计量   日剩余股权公   资相关的
                     股权处置        股权处置方 丧失控制权的                                       权之日剩 之日剩余股
  子公司名称                  置比例                         权时点的 财务报表层面享 之日剩余股                        剩余股权产   允价值的确定   其他综合
                       价款              式         时点                                           余股权的 权的公允价
                              （%）                          确定依据 有该子公司净资 权的比例（%）                     生的利得或   方法及主要假   收益转入
                                                                                                   账面价值     值
                                                                      产份额的差额                                         损失           设       投资损益
                                                                                                                                                     的金额
爆破公司(注 1)                                  2017 年 12 月
                      176,122    80% 以股权出资 31 日            增资协议         24,323        -         -          -          -              -          -
中煤华昱装备
维修有限公司
(― 华 昱 维 修 公                              2017 年 12 月
司‖)(注 1)            113,377   60% 以股权出资 31 日            增资协议            453        -         -          -          -              -          -
中煤焦化控股
(天津)有限责任
公司(\"中煤焦化                                   2017 年 12 月   股权转让
天津‖)(注 2)           11,528   100%   股权转让 31 日               协议          1,237        -         -          -          -              -          -
山西中煤焦化
运销有限责任
公司(\"山西中煤                                   2017 年 12 月   股权转让
焦化‖)(注 2)            1,893   100%   股权转让 31 日               协议          (567)        -         -          -          -              -          -
         其他说明：
         √适用 □不适用
                                                                               187 / 230
                                                             2017 年年度报告
注 1：本公司之子公司平朔集团以部分资产、所持爆破公司 80%股权向中煤集团下属非上市公司平朔工业增资，本公司之子公司装备公司以中国煤矿机械
      装备有限责任公司平朔维修租赁中心(“平朔维修租赁中心”)的净资产及对平朔维修租赁中心的 3 亿元债权、所持华昱维修公司 60%股权向平朔工
      业增资，共产生投资收益人民币 24,776 千元。
注 2：本公司之子公司中煤焦化控股有限责任公司(“焦化控股”)将所持中煤焦化天津 100%股权和山西中煤焦化 100%股权分别以人民币 11,528 千元和
      人民币 1,893 千元转让给中煤集团下属非上市公司中煤晋中能源化工有限责任公司(“晋中能源化工”)，共产生投资收益人民币 670 千元。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
西北能源在本期新设立，设立日期 2017 年 1 月 25 日。
中煤化(天津)化工销售有限公司(“中煤化天津”)在本期新设立，设立日期 2017 年 3 月 7 日。
本公司之子公司装备公司，于 2017 年未取得原子公司西煤机的另一股东西安重工装备集团有限公司新的一致行动确认函，因此于 2017 年 1 月 1 日装备
公司丧失对西煤机的控制权。
2017 年 9 月，广州市中级人民法院作出民事裁定书和指定管理人决定书((2017)粤 01 破 87-1 号)，受理本公司之子公司广州中煤华南销售有限公司(“华
南销售”)的破产清算申请，同时指定广东格林律师事务所担任华南销售的管理人，因此自 2017 年 9 月 1 日起本公司丧失对华南销售的控制权。
                                                                 188 / 230
                  2017 年年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
                     189 / 230
                                                             2017 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
          子公司                                                                                持股比例(%)               取得
                                    主要经营地                注册地              业务性质
            名称                                                                              直接       间接             方式
装备公司                   北京市、河北省张家口市   北京市                       制造业         100%          -   设立或投资
焦化控股                   山西省太原市、天津市     北京市                       制造业         100%          -   设立或投资
中国煤炭开发有限责任公司
(“开发公司”)             北京市                   北京市                       商品流通业     100%          -   设立或投资
中煤招标有限责任公司
(“招标公司”)             北京市                   北京市                       服务业         100%          -   设立或投资
上海能源                   江苏省沛县               上海市                       采掘业       62.43%          -   设立或投资
华光资源                   澳大利亚悉尼市           澳大利亚悉尼市               商品流通业     100%          -   设立或投资
平朔集团                   山西省朔州市             山西省朔州市                 采掘业         100%          -   设立或投资
黑龙江煤化工               黑龙江省依兰县           黑龙江省依兰县               制造业         100%          -   设立或投资
                           新疆自治区昌吉州吉木萨
新疆煤电化                 尔县                     新疆自治区昌吉州吉木萨尔县   制造业          60%          -   设立或投资
中煤能源哈密煤业有限公司
(“哈密煤业”)             新疆自治区哈密市         新疆自治区哈密市             制造业         100%          -   设立或投资
陕西榆林                   陕西省榆林市             陕西省榆林市                 煤化工         100%          -   设立或投资
鄂尔多斯能源               内蒙古自治区鄂尔多斯市   内蒙古自治区鄂尔多斯市       煤化工         100%          -   设立或投资
兴安能源                   内蒙古自治区乌兰浩特市   内蒙古自治区乌兰浩特市       煤化工         100%          -   设立或投资
山西中煤华晋能源有限责任
公司(“中煤华晋”)         山西省河津市             山西省太原市                 采掘业          51%          -   设立或投资
山西蒲县中煤晋昶矿业有限
公司(“晋昶矿业”)         山西省临汾市             山西省临汾市                 采掘业          51%          -   设立或投资
山西蒲县中煤禹硕矿业有限
责任公司(“禹硕矿业”)     山西省临汾市             山西省临汾市                 采掘业          63%          -   设立或投资
                                                                190 / 230
                                                              2017 年年度报告
中煤远兴                    内蒙古自治区鄂尔多斯市   内蒙古自治区鄂尔多斯市         制造业             75%         -    设立或投资
中煤财务                    北京市                   北京市                         金融业             91%         -    设立或投资
乌审旗蒙大能源环保有限公
司(“蒙大环保”)            内蒙古自治区鄂尔多斯市   内蒙古自治区鄂尔多斯市         废料处理业           -        70%   设立或投资
西北能源                    内蒙古自治区鄂尔多斯市   内蒙古自治区鄂尔多斯市         制造业            100%          -   设立或投资
中煤化天津                  天津市                   天津市                         煤化工            100%          -   设立或投资
中国煤炭销售运输有限责任
公司(“运销公司”)          上海市/河北省秦皇岛市    北京市                         商品流通业        100%         -    同一控制下企业合并
山西中新唐山沟煤业有限责
任公司(“唐山沟煤业”)      山西省大同市             山西省大同市                   采掘业             80%         -    同一控制下企业合并
大同中煤出口煤基地建设有
限公司(“大同出口煤”)      山西省大同市             山西省大同市                   制造业             19%        41%   非同一控制下企业合并
伊化矿业                    内蒙古自治区鄂尔多斯市   内蒙古自治区鄂尔多斯市         制造业             51%          -   非同一控制下企业合并
蒙大新能源                  内蒙古自治区鄂尔多斯市   内蒙古自治区鄂尔多斯市         制造业            100%          -   非同一控制下企业合并
蒙大矿业                    内蒙古自治区鄂尔多斯市   内蒙古自治区鄂尔多斯市         制造业             66%          -   非同一控制下企业合并
鄂尔多斯市银河鸿泰煤电有
限公司(“银河鸿泰”)        内蒙古自治区鄂尔多斯市   内蒙古自治区鄂尔多斯市         制造业          78.84%         -    非同一控制下企业合并
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位:千元 币种:人民币
                               少数股东持股                                         本期向少数股东宣告分派的股
       子公司名称                                     本期归属于少数股东的损益                                    期末少数股东权益余额
                                   比例                                                         利
上海能源                                  37.57%                          180,868                        27,153                 3,534,586
中煤华晋                                  49.00%                        1,255,571                       134,000                 4,802,513
蒙大矿业                                  34.00%                            (296)                             -                 1,217,610
伊化矿业                                  49.00%                          (1,987)                             -                 1,943,861
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
                                                                 191 / 230
                                                                               2017 年年度报告
           其他说明：
           □适用 √不适用
           (3).    重要非全资子公司的主要财务信息
           √适用 □不适用
                                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
子公司名                                       期末余额                                                                         期初余额
    称       流动资产       非流动资产   资产合计      流动负债    非流动负债 负债合计        流动资产      非流动资产    资产合计    流动负债     非流动负债     负债合计
上海能源     2,998,815      12,017,61    15,016,426 3,484,277      1,807,839 5,292,116        2,711,067     12,070,065   14,781,132   3,265,231      1,998,361    5,263,592
中煤华晋     5,798,349      10,613,28    16,411,631    3,257,562   2,525,733   5,783,295      4,166,286     11,052,519   15,218,805    3,764,821    3,414,706      7,179,527
蒙大矿业     1,014,448      10,086,43    11,100,884    2,076,808   5,442,868   7,519,676         696,103    10,179,093   10,875,196    2,056,360    5,236,758      7,293,118
伊化矿业          980,294   9,268,119    10,248,413    1,387,574   4,893,777   6,281,351         314,528     9,580,653    9,895,181    1,466,746    4,561,753      6,028,499
                                                      本期发生额                                                                      上期发生额
  子公司名称                                                                   经营活动现金流                                                                    经营活动现金流
                        营业收入            净利润           综合收益总额                                  营业收入          净利润          综合收益总额
                                                                                     量                                                                                量
上海能源                    6,334,068           277,871              277,871            812,617              5,179,540           375,283            375,283           1,356,069
中煤华晋                    7,898,813         3,192,943            3,192,943         4,195,946               4,910,236         1,479,112           1,479,112          1,492,229
蒙大矿业                       29,305                (871)             (871)            103,968                 22,008           (5,708)            (5,708)             147,052
伊化矿业                           848          (4,055)              (4,055)         (198,527)                   1,362           (1,547)            (1,547)             232,828
           其他说明：
           上述信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额。
                                                                                  192 / 230
                                                            2017 年年度报告
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                               193 / 230
                                               2017 年年度报告
      2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
      □适用 √不适用
      3、 在合营企业或联营企业中的权益
      √适用 □不适用
      (1). 重要的合营企业或联营企业
      √适用 □不适用
                                                                          单位:千元 币种:人民币
                                                                  持股比例(%)    对合营企业或联
合营企业或联                                           业务性
                   主要经营地        注册地                                      营企业投资的会
  营企业名称                                             质       直接    间接     计处理方法
合营企业-
  禾草沟煤业   陕西延安市       陕西延安市            煤化工           -         50%           权益法
联营企业-
  中天合创     内蒙古鄂尔多
                                内蒙古鄂尔多斯市      煤化工      38.75%           -           权益法
               斯市
 延长榆能      陕西省榆林市     陕西省榆林市          煤化工      21.43%           -           权益法
      (2). 重要合营企业的主要财务信息
      √适用 □不适用
                                                                               单位:千元 币种:人民币
                                                  期末余额/ 本期发生额           期初余额/ 上期发生额
                                                      禾草沟公司                      禾草沟公司
      流动资产                                                  651,467                        239,717
      其中：现金和现金等价物                                      93,948                        15,022
      非流动资产                                              4,481,080                      4,517,160
      资产合计                                                5,132,547                      4,756,877
      流动负债                                                   1,415,839                  1,722,096
      非流动负债                                                   358,815                    520,852
      负债合计                                                   1,774,654                  2,242,948
      少数股东权益                                                       -                          -
      归属于母公司股东权益                                       3,357,893                  2,513,929
      按持股比例计算的净资产份额                                 1,678,946                  1,256,965
      对合营企业权益投资的账面价值                               1,678,946                  1,256,965
      营业收入                                                   2,092,136                  1,172,087
      财务费用                                                    (75,821)                  (118,381)
      所得税费用                                                 (160,655)                   (37,004)
      净利润                                                       843,962                    156,772
      综合收益总额                                                 843,962                    156,772
      本年度收到的来自合营企业的股利                                       -                        -
                                                  194 / 230
                                    2017 年年度报告
本集团以合营企业财务报表中的金额为基础，按持股比例计算资产份额。合营企业财务报表中的
金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                单位：千元 币种：人民币
                                期末余额/ 本期发生额             期初余额/ 上期发生额
                              中天合创        延长榆能         中天合创        延长榆能
流动资产                        8,231,761       4,072,975        7,450,613       2,749,706
非流动资产                    51,690,678      22,706,635       50,269,566      23,106,488
资产合计                      59,922,439      26,779,610       57,720,179      25,856,194
流动负债                      10,667,708        3,701,382       8,066,798       5,137,755
非流动负债                    31,493,623       10,917,724      32,137,429      12,690,345
负债合计                      42,161,331       14,619,106      40,204,227      17,828,100
归属于母公司股东权益          17,761,108       12,160,504      17,515,952       8,028,094
按持股比例计算的净资产份       6,882,429           2,605,996    6,787,431       2,408,428
额
对联营企业权益投资的账面       6,882,429           2,652,368    6,787,431       2,408,428
价值
营业收入                       3,569,170       11,164,033                -      8,987,467
净利润                           123,269        1,152,309                -        844,713
综合收益总额                     123,269        1,152,309                -        844,713
本公司以联营企业财务报表中的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业财务报表中的
金额考虑了取得投资时联营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                               单位：千元 币种：人民币
                               期末余额/ 本期发生额            期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计                                     947,375                      763,198
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                             240,136                       91,956
--其他综合收益                                             -                            -
--综合收益总额                                       240,136                       91,956
联营企业：
投资账面价值合计                                   6,841,793                    2,812,706
下列各项按持股比例计算的
                                       195 / 230
                                     2017 年年度报告
合计数
--净利润                                             131,231                     178,625
--其他综合收益                                             -                           -
--综合收益总额                                       131,231                     178,625
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
                                                                   单位:千元 币种:人民币
                                           累积未确认    本期未确认的损失
                                                                            本期末累积未
           合营企业或联营企业名称          前期累计的    （或本期分享的净
                                                                             确认的损失
                                             损失            利润）
朔州市平鲁区平安化肥有限责任公司(“平
安化肥”)                                       69,886                 -          69,886
天津炭金能源技术有限公司(“天津炭金”)           2,563                 -           2,563
大同中新能源有限公司（\"大同中新\"）                  18             6,882           6,900
注：截止 2017 年 12 月 31 日，本集团对平安化肥、天津炭金和大同中新长期股权投资已经减记至
零。
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流
动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩
的潜在不利影响。
1、市场风险
                                         196 / 230
                                        2017 年年度报告
(1)外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及
未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。
本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外
汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的
目的。于 2017 年度及 2016 年度，本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成
人民币的金额列示如下：
                                                                   单位：千元 币种：人民币
                                               2017 年 12 月 31 日
                  美元项目             日元项目           其他货币项目          合计
外币金融资产
货币资金                     291,386               4,612            4,791          300,789
应收款项                      42,030                   -                -           42,030
其他应收款                        71               4,360            2,900            7,331
合计                         333,487               8,972            7,691          350,150
外币金融负债
应付款项                      1,171                      -              5              1,176
其他应付款                        -                    121          2,292              2,413
合计                          1,171                    121          2,297              3,589
                                                                    单位：千元 币种：人民币
                                          2016 年 12 月 31 日(已重述)
                      美元项目            日元项目         其他货币项目          合计
外币金融资产
货币资金                     150,108               4,612            4,791          159,511
应收款项                      80,847                   -                -           80,847
其他应收款                         -                   -               80
合计                         230,955               4,612            4,871          240,438
外币金融负债
应付款项                      1,228                       -              2             1,230
于 2017 年 12 月 31 日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或
贬值 10%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加净利润约人民币 24,924 千元(2016 年：人
民币 17,230 千元)。
(2)利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使
本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。
                                           197 / 230
                                      2017 年年度报告
本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2017 年 12 月 31 日，
本集团浮动利率的长期带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同，金额为人民币
47,685,327 千元(2016 年 12 月 31 日：人民币 50,642,855 千元)(附注七(44)、(46))。
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚
未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，
管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风
险。于 2017 年度及 2016 年度本集团并无利率互换安排。
于 2017 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升/下降 50 个基点，而其他因素保持不
变，本集团的净利润会减少/增加约人民币 143,428 千元(2016 年 12 月 31 日：约人民币 150,023
千元)。
2、信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、应收票据、
其他应收款、其他流动资产-贷款、长期应收款、其他非流动资产-贷款和本集团向其他企业提供
的借款担保(附注十五(2).(b))。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风
险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外，对于应收账款、应收票据和其他应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集
团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况
等评估客户的信用资质并设置相应信用期。
本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩
短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团的贷款主要是对控股母公司中煤集团及其下属非上市公司，没有信用风险。
对于向其他企业提供的借款担保，本集团通过对相关企业的经营及财务状况进行监管以控制信用
风险。
3、流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基
础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现
的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的
承诺，以满足短期和长期的资金需求。
于 2017 年 12 月 31 日，本集团的流动负债超过流动资产约人民币 141 亿元，详细情况请参见附注
四(3)。
于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到
期日列示如下：
                                         198 / 230
                                        2017 年年度报告
                                                                                   人民币：千元
                                                    2017 年 12 月 31 日
                          一年以内     一到二年       二到五年      五年以上       合计
金融负债
短期借款                   7,104,807                                                  7,104,807
应付票据                   2,932,106                                                  2,932,106
应付账款                  19,560,204                                                 19,560,204
应付利息                     863,845                                                    863,845
应付股利                     283,092                                                    283,092
其他应付款                 3,849,099                                                  3,849,099
吸收存款                   5,377,298      213,980                                     5,591,278
长期借款(含一年内到期的
长期借款)                 16,271,340   11,787,903      25,586,821     14,998,870     68,644,934
应付债券                   4,452,900    7,440,900      23,170,100              -     35,063,900
长期应付款                         -      155,453         318,484          9,890        483,827
担保                      16,522,207                                                 16,522,207
合计                      77,216,898   19,598,236      49,075,405     15,008,760    160,899,299
                                             2016 年 12 月 31 日（已重述）
                          一年以内     一到二年      二到五年     五年以上         合计
金融负债
短期借款                   6,710,488            -               -              -      6,710,488
应付票据                   3,046,284            -               -              -      3,046,284
应付账款                  18,113,862            -               -              -     18,113,862
应付利息                     813,536            -               -              -        813,536
应付股利                     332,614            -               -              -        332,614
其他应付款                 4,967,942            -               -              -      4,967,942
吸收存款                   3,409,578      167,880               -              -      3,577,458
长期借款(含一年内到期的
长期借款)                 18,877,397   14,919,783      21,553,483     14,727,313     70,077,976
应付债券                   4,406,800    1,406,800      18,999,800     10,519,000     35,332,400
长期应付款                         -      161,859         417,997              -        579,856
担保                      16,389,941            -               -              -     16,389,941
合计                      77,068,442   16,656,322      40,971,280     25,246,313    159,942,357
  十一、 公允价值的披露
  1、 以公允价值计量的资产的期末公允价值
  √适用 □不适用
                                                                  单位:千元 币种:人民币
                                                        期末公允价值
                项目
                                        第一层次公允价值计量             合计
  一、持续的公允价值计量
  （二）可供出售金融资产                                     33,086                       33,086
  （2）权益工具投资                                          33,086                       33,086
  持续以公允价值计量的资产总额
                                                             33,086                       33,086
                                           199 / 230
                                      2017 年年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团以摊余成本计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、长期应收款、短期借款、应付款
项、长期借款、应付债券和长期应付款等。
本集团以成本计量的可供出售金融资产是对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具。
除下述金融资产和负债以外，其他以摊余成本计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值差异
很小。
                           2017 年 12 月 31 日                    2016 年 12 月 31 日
                  账面价值            公允价值           账面价值            公允价值
应付债券                26,866,347          27,199,966         25,900,417          26,831,000
长期借款                43,083,827          43,369,188         43,496,933          43,743,469
合计                    69,950,174          70,569,154         69,397,350          70,574,469
存在活跃市场的应付债券，以活跃市场中的报价确定其公允价值，属于第一层次。长期借款以及
长期应付款，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎
相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值，属于第二层次。
9、 其他
□适用 √不适用
                                         200 / 230
                                       2017 年年度报告
十二、 资本管理
集团的资金管理目标是保障本集团能持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，
同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
与业内其他公司一样，本集团利用资本负债率监控其资本情况。此比率按照负债净额除以总资本
计算得出。负债净额为借款总额包括合并资产负债表所列示的流动和非流动借款（包含应付债券
和吸收存款）减去现金及现金等价物。总资本为合并资产负债表所列示的所有者权益与负债净额
的合计。
于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团的资本负债比率列示如下﹕
                                 2017 年 12 月 31 日            2016 年 12 月 31 日（已重述）
资本负债比率                                   46%                            46%
十三、 关联方及关联交易
1、 本公司的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：千元 币种：人民币
                                                                        母公司对本 母公司对本
                注册
母公司名称                        业务性质                注册资本      企业的持股 企业的表决
                  地
                                                                          比例(%)    权比例(%)
                        煤炭生产及贸易、煤化工、煤
                北京
中煤集团                层气开发坑口发电、煤矿建设、
                  市
                        煤机制造及相关工程技术服务 1,557,111                  57.36              57.36
本公司最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。
2、 本公司的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九(1)
□适用 √不适用
3、 本公司合营和联营企业情况
□适用 √不适用
与本集团发生关联交易的合营企业和联营企业的情况如下：
√适用 □不适用
合营或联营企
               主要经营地         注册地                 业务性质                     持股比例
业名称
合营企业–                                                                            直接       间接
大同中新       山西省大同市       山西省大同市           煤炭生产及销售                 5%        37%
旭阳焦化       河北省邢台市       河北省邢台市           焦炭制造及销售                 45%        -
禾草沟煤业     陕西省延安市       陕西省延安市           煤炭生产及销售                  -        50%
中煤科创       内蒙古鄂尔多斯市   内蒙古鄂尔多斯市       煤矿机械制造                   50%        -
联营企业–
京唐港公司     河北省唐山市       河北省唐山市           煤炭码头建设                 21.00%       -
平朔煤矸石     山西省朔州市       山西省朔州市           电力热力生产和供应           33.00%       -
平朔路达       山西省朔州市       山西省朔州市           铁路运输                     37.50%       -
                                             201 / 230
                                       2017 年年度报告
中天合创     内蒙古鄂尔多斯市     内蒙古鄂尔多斯市       煤化工                       38.75%     -
中电神头     山西省朔州市         山西省朔州市           火力发电、热力生产和供应     20.00%     -
西煤机       陕西省西安市         陕西省西安市           煤矿机械制造                 37.16%     -
鄂州发电     湖北省鄂州市         湖北省鄂州市           电力生产和供应               10.00%     -
                                                         码头和其他港口设施经营的
中信码头     江苏省江阴市         江苏省江阴市                                        30.00%     -
                                                         咨询；仓储服务
延长榆能     陕西省榆林市         陕西省榆林市           煤化工                       21.43%     -
                                                         生产及销售机械产品、环保、
北京中水长   北京市               北京市                                              25.86%     -
                                                         水处理设备及配件
             内蒙古自治区鄂尔多   内蒙古自治区鄂尔多     矿山救援、矿山安全培训与
乌审旗矿山                                                                            18.36%     -
             斯市乌审旗图克镇     斯市                   技术服务
                                                         制造销售洗选煤设备、矿业
                                                         设备及相关配件；开展相关
中煤艾尔竞   内蒙古鄂尔多斯市     内蒙古鄂尔多斯市                                    49.00%     -
                                                         研发；提供上述产品的售后
                                                         服务、维修保养和技术支持。
天津炭金     天津市               天津市                 煤制品贸易                   40.00%     -
                                                         电动机、煤矿防爆电动机以
大同电机     山西省大同市         山西省大同市           及相应的电器、电控设备元     30.00%     -
                                                         件等机电产品的修理
平安化肥     山西省朔州市         山西省朔州市           化肥生产与销售               29.71%     -
                                                         煤炭采购与销售；电力项目
舟山煤电     浙江省舟山市         浙江省舟山市                                        27.00%     -
                                                         开发方服务
             内蒙古自治区呼和浩   内蒙古自治区呼和浩
蒙冀铁路                                                 铁路货物运输服务             5.00%      -
             特市                 特市
丰沛铁路     江苏省徐州市         江苏省徐州市           铁路货物运输服务             7.34%      -
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                     其他关联方名称                                     其他关联方与本企业关系
平朔工业集团有限责任公司“平朔工业”及其子公司                          与本公司同受母公司控制
中煤资源发展集团有限公司及其子公司                                      与本公司同受母公司控制
大屯煤电(集团)有限责任公司“大屯煤电”及其子公司                        与本公司同受母公司控制
北京中煤机械装备有限公司及其子公司                                      与本公司同受母公司控制
中煤建设集团有限公司及其子公司                                          与本公司同受母公司控制
中煤实业有限责任公司及其子公司                                          与本公司同受母公司控制
中煤黑龙江煤炭化工(集团)有限公司及其子公司                              与本公司同受母公司控制
中国煤炭综合利用集团有限公司及其子公司                                  与本公司同受母公司控制
中国地方煤矿有限公司                                                    与本公司同受母公司控制
中煤南方能源有限公司                                                    与本公司同受母公司控制
上海中煤物资有限公司                                                    与本公司同受母公司控制
中煤能源香港有限公司                                                    与本公司同受母公司控制
中煤新集能源股份有限公司及其子公司                                      与本公司同受母公司控制
上海中国煤炭大厦有限责任公司                                            与本公司同受母公司控制
中煤集团山西华昱能源有限公司                                            与本公司同受母公司控制
国投京闽(福建)工贸有限公司                                              与本公司同受母公司控制
中煤大同能源有限责任公司                                                与本公司同受母公司控制
中煤新登郑州煤业有限公司                                                与本公司同受母公司控制
中煤河南新能开发有限公司                                                与本公司同受母公司控制
山西焦煤集团有限责任公司(“山西焦煤”)及其子公司                          重要子公司的主要股东
                                           202 / 230
                                       2017 年年度报告
大同煤矿集团有限责任公司(“大同煤矿”)及其子公司                      子公司的主要股东
国源时代煤炭资产管理有限公司                                      本公司母公司之联营公司
山西中煤平朔东日升煤业有限公司(“东日升”)（注 1）            本公司母公司之联营公司之子公司
国润(张家口)工业技术有限责任公司(“国润(张家口)”)                          注2
注 1：东日升于 2017 年由本公司之子公司平朔集团之子公司转为本公司母公司之联营公司之子公
司核算。
注 2：国润(张家口)工业技术有限责任公司(“国润(张家口)”)自 2016 年 11 月由本集团之联营
公司转为本公司之孙公司核算。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、接受和提供劳务的关联交易
采购商品、接受劳务:
√适用 □不适用
                                                                   单位：千元 币种：人民币
    关联方           关联交易内容      关联交易定价政策     本期发生额      上期发生额
中煤集团及其子公司    采购煤炭             注(3)                    3,628,760     3,666,753
中煤集团及其子公司    采购材料、机器设备   注(1)                    3,105,508     2,660,428
                      等
中煤集团及其子公司    接受工程设计、建设   注(2)                    1,862,330      2,309,368
                      及总承包服务
中煤集团及其子公司    接受社会服务等       注(1)                       78,769         44,556
中煤集团及其子公司    接受煤炭出口代理     注(5)                          752          2,577
                      服务
中煤集团              商标使用权           注(4)                          1元           1元
山西焦煤及其子公司    接受煤矿基建工程     注(7)                          319          4,095
                      和煤矿装备采购相
                      关服务
山西焦煤及其子公司    采购煤炭             注(7)                            -         12,529
中天合创              采购煤炭             市场价格(注 8)           1,719,532        208,334
禾草沟煤业            采购煤炭             市场价格                   114,174              -
大同中新              采购煤炭             市场价格                         -         53,508
平朔路达              接受铁路代管服务     市场价格                   349,677        346,988
中天合创              采购材料及零配件     市场价格                   331,166              -
平朔煤矸石            采购材料及零配件     市场价格                    17,303         10,329
国润(张家口)          采购材料及零配件     市场价格                         -         22,714
京唐港公司            接受劳务             市场价格                   311,101          9,451
中信码头              接受劳务             市场价格                    22,156         43,060
西煤机                采购机器设备         市场价格                    14,410              -
中煤科创              接受劳务及技术服     市场价格                     1,526              -
                      务
中天合创              接受劳务及技术服     市场价格                     1,372              -
                      务
中天合创              接受培训服务         市场价格                     1,036
禾草沟煤业            接受培训服务         市场价格                       469
乌审旗                接受培训服务         市场价格                       463              -
销售商品、提供劳务：
                                             203 / 230
                                       2017 年年度报告
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                                          关联交易定价政
       关联方             关联交易内容                        本期发生额         上期发生额
                                                策
中煤集团及其子公司   销售材料、机器设备等 注(1)                       701,930         693,961
中煤集团及其子公司   提供煤炭出口服务     注(1)                             -          12,385
山西焦煤及其子公司   销售煤炭             注(7)                       435,744         448,807
大同煤矿及其子公司   销售煤炭             市场价格                    163,811               -
山西焦煤及其子公司   销售煤矿装备         注(7)                         3,711               -
中电神头             销售煤炭             市场价格                    655,445         349,061
鄂州发电             销售煤炭             市场价格                    650,982         631,918
平朔煤矸石           销售煤炭             市场价格                    201,104         154,246
中天合创             销售煤炭             市场价格(注 8)               38,091               -
旭阳焦化             销售煤炭             市场价格                      2,817         147,780
大同中新             销售煤炭             市场价格                         28           5,021
中天合创             销售机器设备         市场价格                    458,364         226,904
禾草沟煤业           销售机器设备         市场价格                     12,325          62,640
国润(张家口)         销售机器设备         市场价格                          -
北京中水长           销售机器设备         市场价格                          -
中天合创             提供劳务             市场价格                    145,827         110,487
西煤机               提供劳务             市场价格                         95               -
中煤科创             提供劳务             市场价格                         37
延长榆能             提供生产材料和辅助服 市场价格
                     务                                                98,337               -
中天合创             公用动力及设施收入 市场价格                       88,471               -
平朔煤矸石           公用动力及设施收入 市场价格                          751               -
中天合创             销售材料及零配件     市场价格                        627          25,843
中煤科创             租赁物业、厂房及设备 市场价格
                     收入                                                  166              -
大同中新             提供煤炭出口服务     市场价格                           -
√适用 □不适用
购销商品、接受和提供劳务的关联交易说明
下述注 1 至注 8 以及注 9、注 10 中的框架协议经本公司第二届董事会 2014 年第六次会议及 2014
年第一次临时股东大会决议通过，并同意该等协议项下相关关联交易的 2015-2017 年度金额上限。
2016 年 3 月 22 日，本公司召开第三届董事会第一次会议，审议通过了《关于调整 2016-2017 年
度<煤炭等相关产品及服务供应框架协议>项下关联交易年度上限的议案》，同意调整《煤炭等相
关产品及服务供应框架协议》项下 2016-2017 年度金额上限。本公司聘请了招商证券(香港)有限
公司作为独立财务顾问，就下述框架下的关联交易条款是否公平合理、是否符合独立股东利益出
具了独立性意见。
注 1：2014 年 10 月 23 日，本公司与中煤集团续订了《综合原料和服务互供框架协议》，有效期
自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。据此协议，1)中煤集团及附属公司(不
包括本集团)须向本集团供应(i)生产原料及配套服务，包括原材料、辅助材料、运输装卸服务、
电力及热能供应、设备维修和租赁、劳务承包及其他；及(ii)社会及支持服务，包括员工培训、
医疗服务及紧急救援、通讯、物业管理服务及其他；2)本集团及附属公司须向中煤集团及附属公
司(不包括本集团)供应(i)生产原料及配套服务，包括煤炭、煤矿装备、原材料、辅助材料、电力
及热能供应、运输装卸服务、设备维修和租赁、劳务承包及其他；及(ii)独家煤炭出口相关配套
                                          204 / 230
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服务，包括组织产品供应、进行配煤、协调物流及运输、提供港口相关服务、安排检验及质量认
证以及提供有关产品交付服务。
上述原料和配套服务须按下列顺序确定价格：
 大宗设备和原材料原则上采用招投标程序定价；
 如无涉及招标程序，则须执行相关市场价；
 如无可比较市场价，采用协议价，协议价指按照“合理成本+合理利润”方式确定的价格。
2017 年 4 月 27 日，本公司与中煤集团续签《综合原料和服务互供框架协议》，并对协议内容进
行适当修改。协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期限届满后，
《综合原料和服务互供框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下，可续期三
年。
注 2：2014 年 10 月 23 日，本公司与中煤集团签订了《工程设计、建设及总承包服务框架协议》，
有效期自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。根据该协议，中煤集团及附
属公司(不包括本集团)向本集团提供工程设计、建设及总承包服务，并承揽本集团分包的工程。
定价原则：工程设计、建设及总承包服务原则上应通过招投标方式确定服务供货商及价格，并依
照适用法律、法规和规则厘定确定服务供货商及价格。中煤集团及附属公司(不包括本集团)必须
严格遵守《中华人民共和国招标投标法》规定的步骤及/或计量方法以及本集团制订的招标书的具
体要求投标。
2017 年 4 月 27 日，本公司与中煤集团续签《工程设计、建设及总承包服务框架协议》，并对协
议内容进行适当修改。协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期
限届满后，《工程设计、建设及总承包服务框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议
的情况下，可续期三年。
注 3：本公司与中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《煤炭供应框架协议》，根据该协议，中
煤集团将促使中煤集团保留矿区生产的所有煤炭产品将独家供应予本公司，并已承诺不会向任何
第三方销售任何该等煤炭产品。2014 年 10 月 23 日，本公司与中煤集团续订了《煤炭供应框架协
议》，有效期自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。2017 年 4 月 27 日根
据实际经营需要，本公司与中煤集团签署《煤炭供应框架协议之补充协议》，对《煤炭供应框架
协议》的定价政策等内容进行了修订，并对《煤炭供应框架协议》项下 2017 年度相关日常关联交
易年度上限金额进行调整。
定价原则：
 长期协议煤炭价格根据环渤海动力煤价格指数及中国煤炭运销协会中国煤炭价格指数厘定，并
根据指数的变化情况每月进行调整；
 煤炭现货价格按照市场价格厘定并进行即期调整。
2017 年 4 月 27 日，本公司与中煤集团续签《煤炭供应框架协议》，并对协议内容进行适当修改。
协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期限届满后，《煤炭供应 框
架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下，可续期三年。
注 4： 公司与中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《商标使用许可框架协议》。中煤集团同
意以每年人民币 1 元的对价许可本公司使用其未投入本公司的部分注册商标。该协议有效期为 10
年，自 2006 年 8 月 22 日生效。
                                          205 / 230
                                       2017 年年度报告
该协议到期后，本公司与中煤集团于 2016 年 8 月 23 日进行了续签，将协议有效期延至 2026 年 8
月 22 日。
注 5： 根据中国的法规，煤炭出口必须通过包括中煤集团在内的四家经授权企业进行。本公司通
过 2006 年 9 月 5 日签订的《煤炭出口外销委托代理框架协议》指定中煤集团为其煤炭产品的出口
销售代理。根据此协议，代理费用按照当时相关市场收费率确定，出口到中国台湾地区的代理费
用额外加 0.5 美元/吨。该协议自 2008 年 12 月 31 日起生效，代理费每月支付。该协议到期后，
本公司与中煤集团进行了续签，将协议有效期延至 2017 年 12 月 31 日。
注 6： 2014 年 10 月 23 日，本公司之子公司中煤财务与中煤集团订立了一项 《金融服务框架协
议》，有效期自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。届满后可续期。2014 年 12 月 18 日
对上述协议内容适当修改。2016 年 3 月 22 日、2016 年 4 月 29 日，根据实际经营需要，对上述协
议项下 2017 年度相关日常关联交易年度上限金额进行了调整。根据该协议，中煤财务同意向中煤
集团及附属公司提供存贷款和融资租赁及其他金融服务。
定价原则：
 中煤集团及附属公司在中煤财务的存款利率由双方经参考中国一般商业银行就类似存款提供的
利率公平协商厘定，但在任何情况下，中煤财务向中煤集团支付的存款利率不高于中国人民银行
就该种类存款规定的利率上限，且不高于中煤财务吸收其他客户同种类存款所确定的利率及不高
于一般商业银行向中煤集团及附属公司提供同种类存款服务所确定的利率（以较低者为准）；
 中煤财务向中煤集团及附属公司收取的贷款利率由双方经参考中国一般商业银行就类似贷款收
取的利率公平协商厘定，但在任何情况下，中煤集团及附属公司向中煤财务支付的贷款利率应不
低于中国人民银行就该类型贷款规定的利率下限，且应不低于中煤财务向其他客户发放同种类贷
款所确定的利率及不低于一般商业银行向中煤集团及附属公司提供同种类贷款服务所确定的利率
（以较高者为准）；
 中煤财务就提供其他金融服务向中煤集团及附属公司收取的费用，由中煤财务根据中国人民银
行、中国银监会等规定的费率厘定。如无规定费率，服务费用由双方经参考一般商业银行就同类
金融服务收取的费用公平协商厘定，但在任何情况下，收费标准应不低于一般商业银行就同类业
务采取的费用标准。
2017 年 4 月 27 日，中煤财务与中煤集团续签《金融服务框架协议》，并对协议内容进行适当修
改。协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期限届满后，《金融
服务框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下，可续期三年。2015 年至 2017
年的年供贷款与融资租赁服务总额上限为人民币 930,000 万元，2018 年至 2020 年的年供贷款与
融资租赁服务总额上限为人民币 500,000 万元。
注 7：2014 年 10 月 23 日，本公司与山西焦煤签订了一项《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，
有效期自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。2017 年 4 月 27 日根据实
际经营需要，本公司与山西焦煤签署了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议之补充协议》，对
上述协议的定价政策等内容进行了修订，并对上述协议项下 2017 年度相关日常关联交易年度上限
金额进行了调整。根据该协议，本公司同意向山西焦煤购买煤炭等相关产品及接受服务，而山西
焦煤同意向本公司购买煤炭等相关产品并接受服务。
上述煤炭等相关产品及服务须按下列顺序确定价格：
 煤炭供应须按照相关市场价格定价；
 煤矿基建工程和煤矿装备采购须采用招投标程序定价。
                                          206 / 230
                                      2017 年年度报告
2017 年 4 月 27 日，本公司与山西焦煤集团续签《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，并对
协议内容进行适当修改。协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。
期限届满后，《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议
的情况下，可续期三年。
注 8：2017 年 4 月 27 日，本公司与中天合创签订《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，协议
期限截至 2017 年 12 月 31 日止，并新增该协议项下 2017 年度日常关联交易年度类别及上限。该
协议的主要条款如下：
 煤炭价格需根据有关市场价格厘定；
 本公司向中天合创提供的煤矿装备的价格应通过招投标程序，并依照适用法律、法规及规则厘
定；
 除煤炭及煤矿装备以外其他产品及服务的价格应按市场价格厘定。
2017 年 4 月 27 日，本公司与中天合创续签《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，并对协议
内容进行适当修改。协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期限
届满后，《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情
况下，可续期三年。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本集团作为出租方：
√适用 □不适用
                                                              单位：千元 币种：人民币
    承租方名称        租赁资产种类      本期确认的租赁收入      上期确认的租赁收入
平朔路达                  铁路                        139,941                  133,171
本集团作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
    出租方名称         租赁资产种类       本期确认的租赁费           上期确认的租赁费
中煤集团之子公司   土地(注 9)                           49,867                     56,085
中煤集团之子公司   房屋(注 10)                          47,499                     51,526
中煤集团           房屋(注 10)                          34,162                     34,984
中信码头           房屋                                      -
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
                                         207 / 230
                                            2017 年年度报告
      注 9：本公司和中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《土地使用权租赁框架协议》，根据此框
      架协议，从中煤集团租赁若干土地作为正常的经营和辅助之用，每三年参照市场价格对年租金进
      行审核和调整，协议有效期为 20 年。2015 年至 2017 年度的年租金总额上限为人民币 6,100 万元，
      2018 年至 2020 年度的年租金总额上限为人民币 5,609 万元。
      注 10：本公司和中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《房屋租赁框架协议》，根据此框架协
      议，从中煤集团租赁若干位于中国境内的物业和房产，作为正常的经营和辅助之用，每三年可由
      双方协商并参考当时的市场价格对年租金进行调整。2014 年，双方重新签订了《房屋租赁框架协
      议》，有效期至 2024 年 12 月，2015 年至 2017 年的年租金总额上限为人民币 10,500 万元，2018
      年至 2020 年的年租金总额上限为人民币 11,104 万元
      (4). 关联担保情况
      本公司作为担保方
      √适用 □不适用
                                                                          单位：千元 币种：人民币
                                                                                           担保是否已
 被担保方                 担保金额                         担保起始日         担保到期日
                                                                                           经履行完毕
                                                    2008 年 12 月 19 日 2020 年 12 月 18 日
           11,550 千元的借款本金、利息以及平朔煤
平朔煤矸石                                                                                     否
            矸石应向银行支付的与借款有关的款项
                                                    2008 年 12 月 24 日 2020 年 12 月 23 日
          2,339,668 千元的借款本金、利息以及延长
 延长榆能                                        2013 年 4 月 28 日 2025 年 4 月 28 日         否
             榆能应向银行支付的与借款有关的款项
          13,519,875 千元的借款本金、利息以及中                     满足担保协议约定
 中天合创                                        2016 年 5 月 25 日                            否
           天合创应向银行支付的与借款有关的款项                          的条件
                                                    2015 年 11 月 29 日   2025 年 9 月 1 日
           105,000 千元的借款本金、利息以及禾草沟
禾草沟煤业                                                                                     否
             煤业应向银行支付的与借款有关的款项
                                                    2016 年 1 月 27 日    2019 年 1 月 26 日
丰沛铁路股
份有限公司 13,848 千元的借款本金、利息以及丰沛铁
                                                 2013 年 11 月 21 日 2024 年 4 月 20 日        否
(“丰沛铁    路应向银行支付的与借款有关的款项
   路”)
      本公司作为被担保方
      □适用 √不适用
      关联担保情况说明
      √适用 □ 不适用
      于 2015 年 10 月 27 日，本公司 2015 年第一次临时股东大会通过决议，批准本公司按照持股比
      例为中天合创的银团贷款提供本金额为人民币 170.5 亿元及应计利息和其他费用等的担保。截止
      2017 年 12 月 31 日，本公司已提供人民币 135.2 亿元的担保。
      于 2015 年 10 月 27 日，本公司 2015 年第一次临时股东大会通过决议，批准陕西榆林按照持股
      比例为禾草沟煤业提供总额不超过人民币 9 亿元的连带责任担保。截止 2017 年 12 月 31 日，陕
      西榆林已提供人民币 1.1 亿元的担保。
                                               208 / 230
                                    2017 年年度报告
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
         关联方                    说明                     本期发生额       上期发生额
中煤集团及其子公司        吸收存款增加                            1,931,610              -
中煤集团及其子公司        吸收存款减少                                     -     1,604,498
中煤集团及其子公司        吸收存款利息费用                            57,843        38,059
中煤集团及其子公司        提供贷款                                5,123,312      6,091,213
中煤集团及其子公司        偿还贷款                                3,920,000      4,660,000
中煤集团及其子公司        提供贷款利息收入                            91,561        67,599
中煤集团及其子公司        委托贷款代理费收入                           2,926
禾草沟煤业                提供贷款                                         -       400,000
禾草沟煤业                关联方偿还委托贷款                        950,000        600,000
禾草沟煤业                委托贷款利息收入                            50,710        89,027
旭阳焦化                  提供贷款                                  102,000              -
旭阳焦化                  关联方偿还委托贷款                        102,000              -
旭阳焦化                  委托贷款利息收入                             7,291         7,725
中天合创                  提供贷款                                         -     1,550,000
中天合创                  关联方偿还委托贷款                               -     3,100,000
中天合创                  委托贷款利息收入                                 -        23,380
中天合创                  委托贷款代理费收入                               -
(6). 关联方资产转让情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：千元 币种：人民币
                                                                                股权转让协
    关联方               受让方名称                      转让标的
                                                                                  议价款
焦化控股                晋中能源化工               中煤焦化天津 100%的股权          11,528
焦化控股                晋中能源化工               山西中煤焦化 100%的股权            1,893
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                      上期发生额
关键管理人员报酬                                             4,815                   5,165
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
本公司之子公司平朔集团以部分资产、所持爆破公司 80%股权向中煤集团下属非上市公司平朔工
业增资，本公司之子公司装备公司以平朔维修租赁中心的净资产及对平朔维修租赁中心的人民币
3 亿元债权、所持华昱维修公司 60%股权向平朔工业增资，共产生资本公积人民币 24,776 千元。
本公司之子公司焦化控股将所持中煤焦化天津 100%股权和山西中煤焦化 100%股权分别以人民币
11,528 千元和人民币 1,893 千元转让给中煤集团下属非上市公司晋中能源化工，共产生投资收益
人民币 670 千元。
                                       209 / 230
                                    2017 年年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                   单位:千元 币种:人民币
                                                期末余额                  期初余额
   项目名称              关联方
                                         账面余额     坏账准备     账面余额     坏账准备
应收账款        中煤集团及其下属子公司     714,028      (40,685)     1,190,418    (19,920)
                中天合创                   278,414         (410)       148,787       (410)
                中电神头                     70,813            -        78,306           -
                禾草沟煤业                   29,284            -        45,989           -
                大同中新                     26,974            -        26,941           -
                平朔煤矸石                   24,169            -        10,560           -
                北京中水长                    6,262      (1,849)         6,262           -
                天津炭金                      2,619      (2,619)         2,619     (2,619)
                中煤科创                          66           -              -          -
                旭阳焦化                           -           -         4,133           -
                鄂州发电                           -           -         1,405           -
                中煤艾尔竞                         -           -            299          -
                小计                     1,152,629      (45,563)     1,515,719    (22,949)
其他应收款      中煤集团及其下属子公司       40,476            -       680,800        (32)
                东日升                     668,028             -       610,118           -
                禾草沟煤业                 300,000             -     1,250,000           -
                旭阳焦化                   102,000             -       102,000           -
                中煤艾尔竞                   12,665            -         9,865           -
                天津炭金                      7,843      (7,843)         7,843     (7,843)
                西煤机                        3,024            -              -          -
                平安化肥                      1,739      (1,739)         1,739     (1,739)
                平朔煤矸石                    1,516            -         1,765           -
                中天合创                      1,065            -         2,253           -
                京唐港公司                      458            -              -          -
                中信码头                        220            -              -          -
                舟山煤电                        138            -            290          -
                平朔路达                           -           -         5,877           -
                小计                     1,139,172       (9,582)     2,672,550     (9,614)
预付账款        中煤集团及其下属子公司       50,813            -       104,283           -
                中天合创                      5,462            -         6,187           -
                天津炭金                        916        (898)            898      (898)
                小计                         57,191        (898)       111,368       (898)
应收股利        中煤集团及其下属子公司             -           -        17,656           -
                蒙翼铁路                     77,208            -              -          -
                西煤机                       76,437            -              -          -
                旭阳焦化                     72,958            -        28,756           -
                平朔煤矸石                   28,037            -        17,950           -
                大同中新                      8,926            -         8,926           -
                北京中水长                      715            -            715          -
                小计                       264,281             -        74,003           -
                                         210 / 230
                                    2017 年年度报告
其他流动资产   中煤集团及其下属子公司   2,642,189              -    1,350,589           -
               小计                     2,642,189              -    1,350,589
应收利息       中煤集团及其下属子公司      22,965              -       28,679           -
               西煤机                       2,529              -            -           -
               禾草沟煤业                     494              -        2,005           -
               小计                        25,988              -       30,684           -
长期应收款     中煤集团及其下属子公司      12,524              -       19,236           -
其他非流动资产 中煤集团及其下属子公司     705,850              -      911,370           -
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                   单位:千元 币种:人民币
    项目名称            关联方                 期末账面余额            期初账面余额
应付账款       中煤集团及其下属子公司                  5,555,897               3,380,353
               中天合创                                  570,292                 151,337
               西煤机                                     42,277                    5,203
               中煤艾尔竞                                 11,977                   13,777
               中煤科创                                    1,567                    2,721
               乌审旗矿山                                    491                        -
               京唐港公司                                      -                   11,135
               中信码头                                        -
               小计                                    6,182,501               3,565,070
其他应付款     中煤集团及其下属子公司                    497,455                 571,275
               大同电机                                    3,000                        -
               舟山煤电                                       77                        -
               禾草沟煤业                                      -
               中煤科创                                        -
               小计                                      500,532                 571,629
预收款项       中煤集团及其下属子公司                     28,394                   30,953
               中天合创                                    9,285                   50,177
               平安化肥                                        3
               中煤科创                                        1
               小计                                       37,683                   81,186
应付利息       中煤集团及其下属子公司                     16,196                   12,464
应付股利       中煤集团及其下属子公司                    134,040                 233,464
其他流动负债   中煤集团及其下属子公司                  5,288,348               3,402,838
其他非流动负债 中煤集团及其下属子公司                    213,980                 167,880
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
(1)采购商品及设备
                                                                              人民币：千元
                            2017 年 12 月 31 日              2016 年 12 月 31 日
中煤集团及其子公司                                       -                          4,365
(2)接受劳务
                                        211 / 230
                                       2017 年年度报告
                                                                                    人民币：千元
                               2017 年 12 月 31 日                 2016 年 12 月 31 日
中煤集团及其子公司                                       882,638                        560,246
(3) 租赁-租入
                                                                                    人民币：千元
                               2017 年 12 月 31 日                 2016 年 12 月 31 日
中煤集团及其子公司                                       698,264                        885,980
8、 其他
□适用 √不适用
十四、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
                                                                           人民币：千元
                            2017 年 12 月 31 日           2016 年 12 月 31 日
房屋、机器设备                                  3,260,513                     3,721,960
土地使用权                                        952,472                     1,610,165
合计                                            4,212,985                     5,332,125
(2)经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：
                                                                                  人民币：千元
                                          212 / 230
                                       2017 年年度报告
                               2017 年 12 月 31 日                 2016 年 12 月 31 日
1 年以内                                                 118,649                         114,650
1到2年                                                   106,293                          56,085
2到3年                                                   131,659                          56,085
3 年以上                                                 573,328                         673,016
合计                                                     929,929                         899,836
(3)对外投资承诺事项
根据本公司与义马煤业集团股份有限公司（“义务煤业”）、山西海姿焦化有限公司（“海姿焦
化”）于 2011 年 6 月 29 日签订的协议，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司已支付人民币 1.68 亿
元作为收购晋昶矿业 51%的煤炭资源及矿权权益对价的一部分，并于以后年度在满足特定条件后
支付剩余对价人民币 3.11 亿元。
根据本公司与海姿焦化于 2011 年 6 月 29 日签订的协议，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司已支付
人民币 2.59 亿元作为收购禹硕矿业 63%的煤炭资源及矿权权益对价的一部分，并于以后年度在满
足特定条件后支付剩余对价人民币 4.81 亿元。
根据 2006 年 7 月 15 日签订的协议，本公司与中国石油化工股份有限公司以及其他 3 家公司约定
共同出资设立中天合创。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司作为持股 38.75%的股东，已对中天合
创投资人民币 67.87 亿元，以后年度承诺投资额为人民币 4.81 亿元。
根据 2008 年 5 月 28 日签订的协议，本公司与呼和浩特铁路局以及其他 7 家公司约定共同出资设
立蒙冀铁路。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司作为持股 5%的股东，已支付出资额人民币 14 亿元，
以后年度承诺投资额为人民币 1 亿元。
根据 2011 年 12 月 23 日签订的协议，本公司与呼和浩特铁路局以及其他 7 家公司约定共同出资设
立呼准鄂铁路。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司作为持股 10%的股东，已支付出资额人民币 2.66
亿元，以后年度承诺投资额为人民币 8.19 亿元。
(4)关联方承诺
请参见附注十三(7)。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
(a)未决诉讼
本集团为若干诉讼事项的被告人，亦为日常业务过程中产生的其他法律程序的原告人。尽管目前
未能决定该等诉讼或其他法律程序的结果，管理层相信，所产生的任何责任将不会对本集团的财
务状况或经营业绩构成重大不利影响。
(b)对外担保
本集团向关联方提供担保的情况见附注十三(5(4))。
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                                    2017 年年度报告
被担保方    担保金额             担保起始日            担保到期日            担保是否已
                                                                             经履行完毕
            143,200 千元的借款
太原煤气    本金、利息以及太原
                                 2012 年 10 月 29 日    2021 年 1 月 31 日    正在履行
  化        煤气化应向银行支付
            的与借款有关的款项
            389,066 千元的借款   2008 年 3 月 28 日    2022 年 12 月 20 日
            本金、利息以及华晋   2008 年 3 月 28 日     2008 年 3 月 28 日
华晋焦煤                                                                      正在履行
            焦煤应向银行支付的
                                 2012 年 11 月 21 日   2012 年 11 月 21 日
            与借款有关的款项
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十六、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                                724,328
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                          -
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十七、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
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(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其
业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或
多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(1)基本信息：
总裁办公会为本集团的主要经营决策者，负责审阅本集团的内部报告以评估业绩和配置资源。
本集团的报告分部是提供各种产品和服务的企业或企业组，主要经营决策者据此决定分部间的资
源配置和业绩评估。本集团根据不同产品和服务的性质、生产流程以及经营环境对该等分部进行
管理。除了少数从事多种经营的实体外，大多数企业都仅从事单一业务。该等企业的财务信息已
经分解为不同的分部信息呈列，以供主要经营决策者审阅。
本集团的报告分部主要包括：煤炭分部、煤化工分部、煤矿装备分部以及金融分部：
(i)煤炭—煤炭的生产和销售；
(ii)煤化工—煤化工产品的生产和销售；
(iii)煤矿装备—煤矿机械装备的生产和销售；
(iv)金融分部—为本集团及中煤集团下属企业提供存款、贷款、票据承兑与贴现及其他金融服务。
本集团主要经营决策者依据税前利润评价分部经营业绩。本集团按照对独立第三方的销售或转移
价格，即现行市场价格，确定分部间销售和转移商品之价格。分部信息以人民币计量，同主要经
营决策者所用的报告币种一致。
分部资产及分部负债，是指经营分部日常活动中归属于该经营分部的资产和负债，不包括递延所
得税资产、递延所得税负债、应交税费、预缴税费及总部资产及负债。
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         (2).    报告分部的财务信息
         √适用 □不适用
         2017 年度及 2017 年 12 月 31 日分部信息
                                                                                                                                               单位：千元 币种：人民币
         项目               煤炭分部       煤化工分部        煤矿装备分布   金融分部      其他分部         经营分部小计       非经营分部           分部间抵销            合计
分部业绩
对外交易收入                 61,560,943      12,733,973         5,109,267          -       1,719,049           81,123,232               -                       -          81,123,232
分部间交易收入                2,822,719          10,008           427,620          -         927,821            4,188,168               -               4,188,168                   -
主营业务成本               (41,916,646)     (9,213,997)       (4,356,116)          -     (2,505,554)         (57,992,313)               -             (4,126,572)        (53,865,741)
利息收入                         54,067          79,898             2,387    678,932           5,337              820,621       1,314,026               1,568,243             566,404
利息费用                    (1,264,382)     (1,029,339)          (94,655)   (141,412)             (290)       (2,530,078)     (2,804,475)             (1,555,986)         (3,778,567)
对联营和合营企业的投资
(损失)/收益                     492,421         537,902          (35,253)           -                  -          995,070          92,985                       -           1,088,055
资产减值损失                (1,031,565)       (792,879)          (94,002)    (29,442)           (33,248)      (1,981,136)         (1,525)                (16,204)         (1,966,457)
折旧费和摊销费              (3,998,454)     (1,913,063)         (374,246)     (1,297)          (284,798)      (6,571,858)        (31,370)                       -         (6,603,228)
资产处置收益                    (5,209)           (753)            91,832           -                  -           85,870            (71)                       -              85,799
其他收益                         56,588           4,532           133,653           -                 22          194,795             416                       -             195,211
利润/(亏损)总额               6,860,063         499,864            66,524     481,122          (207,293)        7,700,280     (1,638,531)                (85,185)           6,146,934
所得税费用                  (1,942,349)        (77,356)           (9,633)   (123,366)           (46,798)      (2,199,502)         516,904                  18,265         (1,700,863)
净利润/(亏损)                 4,917,714         422,508            56,891     357,756          (254,091)        5,500,778     (1,121,627)                (66,920)           4,446,071
分部资产及负债
资产总额                    133,909,468      62,479,728        17,691,353   8,549,747      14,295,143         236,925,439      21,037,004               9,123,497         248,838,946
负债总额                     43,170,299      25,894,178         6,504,570   5,521,812       5,594,084          86,684,943      63,545,364               7,475,909         142,754,398
折旧费和摊销费及资产减
值损失以外的其他非现金
费用                                   -                -               -          -                  -                   -                -                    -                  -
对联营企业和合营企业的
长期股权投资                  4,310,643      10,252,856           869,326          -              14,500       15,447,325       3,555,586                       -          19,002,911
长期股权投资以外的其他
非流动资产增加额(i)          10,760,142            335,103         95,713   (201,189)          1,015,918       12,005,687           8,361                       -          12,014,048
         (i)非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产
                                                                                   216 / 230
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         2016 年度及 2016 年 12 月 31 日分部信息(已重述)
         项目             煤炭分部      煤化工分部    煤矿装备分布      金融分部         其他分部         经营分部小计     非经营分部      分部间抵销       合计
分部业绩
对外交易收入               44,708,264    10,518,301      3,673,503              -          1,764,041          60,664,109               -               -      60,664,109
分部间交易收入              2,031,803        31,057        355,521              -            726,446           3,144,827               -       3,144,827               -
主营业务成本             (30,521,319)   (7,154,472)    (2,925,744)              -        (2,141,424)        (42,742,959)               -     (3,151,733)    (39,591,226)
利息收入                       54,389       115,859         12,012        579,024              6,228             767,512       1,376,852       1,529,896         614,468
利息费用                  (1,341,429)     (986,432)      (106,940)      (167,548)           (22,734)         (2,625,083)     (3,233,043)     (1,528,631)     (4,329,495)
对联营和合营企业的投资        158,100        95,852          3,177              -               (21)             257,108         354,219               -         611,327
(损失)/收益
资产减值损失                (154,643)     (147,543)        (115,963)     (12,870)          (164,441)           (595,460)        (85,555)        (81,202)      (599,813)
折旧费和摊销费            (3,806,727)   (1,687,426)        (389,828)      (1,592)          (388,838)         (6,274,411)        (35,079)               -    (6,309,490)
利润/(亏损)总额             3,195,785     1,389,223           22,227      380,017            187,536           5,174,788     (1,928,984)       (126,699)      3,372,503
所得税费用                  (907,627)      (36,910)           16,317     (95,053)             25,046           (998,227)         591,852          33,359      (439,734)
净利润/(亏损)               2,288,158     1,352,313           38,544      284,964            212,582           4,176,561     (1,337,132)        (93,340)      2,932,769
分部资产及负债
资产总额                  129,942,878    50,038,299        17,644,136   6,008,183          7,039,922         210,673,418      33,062,329       1,848,893    241,886,854
负债总额                   44,834,411    24,378,814         5,835,650   3,583,547          2,873,601          81,506,023      60,240,405       1,847,300    139,899,128
折旧费和摊销费及资产减              -             -                 -           -                  -                   -               -               -              -
值损失以外的其他 非现
金费用
对联营企业和合营企业的      2,424,305       547,308           37,273           -                   356         3,009,242      11,019,486                -    14,028,728
长期股权投资
长期股权投资以外的其他      8,833,243     2,182,876          194,573         150                438,249       11,649,091        (33,926)                -    11,615,165
非流动资产增加额(i)
         (i)非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产
                                                                                    217 / 230
                                    2017 年年度报告
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(3).本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家和地
区的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动产总额列示如下：√适用 □不适用
                                                                                人民币：千元
对外交易收入                 本期发生额                             上期发生额（已重述）
国内市场                                            80,706,214                    59,790,613
海外市场                                               417,018                       873,496
合计                                                81,123,232                    60,664,109
                                                                               人民币：千元
非流动资产总额(注)           期末余额                                期初余额（已重述）
国内                                           192,329,067                       187,840,524
海外                                                   438
合计                                           192,329,505                       187,841,036
 注：非流动资产口径为不包括递延所得税资产以及金融资产。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十八、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
项目                         期末余额                            期初余额
应收账款                                               962,658                    3,425,119
减：坏账准备                                            26,383                       15,403
                                                       936,275                    3,409,716
应收账款净额账龄分析如下：
项目                         期末余额                            期初余额
一年以内                                               912,382                    3,359,193
一到二年                                                     -                        9,106
二到三年                                                     -                       55,492
三到四年                                                48,948                            -
五年以上                                                 1,328                        1,328
                                                       962,658                    3,425,119
                                        218 / 230
                                                2017 年年度报告
          (1).    应收账款分类披露：
        √适用 □不适用
                                                                              单位：千元 币种：人民币
                                   期末余额                                     期初余额
                        账面余额     坏账准备                     账面余额        坏账准备
    种类                                计提    账面                                       账面
                              比例                                      比例          计提比
                        金额         金额 比例      价值        金额            金额           价值
                              (%)                                         (%)         例(%)
                                            (%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款       -    -      -   -       -         -               -     -       -             -
按信用风险特征组合计
提坏账准备的应收账款 958,795 100% 22,520  2% 936,275 3,425,096            100% 15,380     0%   3,409,716
一般信用组合          45,039   5% 22,520 50% 22,519     49,939              1% 15,380    31%      34,559
其他信用组合         913,756 95%       -   - 913,756 3,375,157             99%      -      -   3,375,157
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款                     3,863   0% 3,863 100%       -        23              0%     23   100%           -
    合计         962,658 100% 26,383  3% 936,275 3,425,119               / 15,403      /   3,409,716
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
        □适用 √不适用
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
        √适用 □不适用
                                                                              单位：千元 币种：人民币
                                             期末余额                               期初余额
                                                                                                 计提
                 账龄                                          计提比例
                                应收账款       坏账准备                   应收账款    坏账准备   比例
                                                                 （%）
                                                                                                 (%)
    2至3年                           -            -               -     49,939      (15,380)   31%
    3至4年                      45,039     (22,520)             50%           -            -     -
              合计                  45,039     (22,520)             50%     49,939      (15,380)   31%
    组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
        □适用 √不适用
    组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
        □适用 √不适用
          (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 10,980 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
        □适用 √不适用
                                                   219 / 230
                                             2017 年年度报告
      (3).   本期实际核销的应收账款情况
     本期无核销的应收账款。
     □适用 √不适用
     其中重要的应收账款核销情况
     □适用 √不适用
      (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
     √适用 □不适用
                                                                                       人民币：千元
                             余额                     坏账准备金额             占应收账款总额比例
     余额前五名的应收账
     款总额                              765,297                    (22,520)                     79%
      (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
     □适用 √不适用
      (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     √适用 □不适用
     于 2017 年 12 月 31 日，其他信用组合的应收账款余额为 913,756 千元(2016 年 12 月 31 日：
     3,375,157 千元)，对方单位为往来频繁客户，信用情况良好，且账龄均较短，因此未计提坏账准
     备。
     2、 其他应收款
                                    期末账面余额                        期初账面余额
     一年以内                                                 281,616                          18,028
     一到二年                                                   1,626                          41,146
     二到三年                                                  14,877
     三到四年                                                     306                           2,323
     四到五年                                                   2,304                           9,258
     五年以上                                                 704,207                         704,040
                                                            1,004,936                         775,311
     (1). 其他应收款分类披露：
     √适用 □不适用
                                                                          单位：千元 币种：人民币
                                 期末余额                                    期初余额
                      账面余额        坏账准备                    账面余额       坏账准备
     类别                                             账面                                  账面
                                          计提比                        比例         计提比
                  金额      比例(%) 金额              价值      金额           金额         价值
                                          例(%)                         (%)           例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款     44,924        4% 44,924     100%          - 44,924      6% 44,924   100%        -
                                                220 / 230
                                           2017 年年度报告
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的其他应收款   942,844     94%      -         - 942,844 713,219       92%     -       - 713,219
一般信用组合           -       -      -         -       -
其他信用组合     942,844     94%      -         - 942,844 713,219       92%     -       - 713,219
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款                17,168      2% 17,168      100%       - 17,168         2% 17,168   100%       -
      合计     1,004,936 100.00% 62,092        6% 942,844 775,311      100% 62,092     8% 713,219
     期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
     √适用 □不适用
                                                                        单位：千元 币种：人民币
                                                                    期末余额
              其他应收款（按单位）                                        计提比例
                                          其他应收款         坏账准备                计提理由
                                                                            （%）
     A 公司                                    44,924            44,924         100%     (i)
                     合计                      44,924            44,924         100%
     (i)本公司结合账龄与对方公司的业务情况，对其计提了全额坏账准备。
     组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
     □适用 √不适用
     组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
     □适用 √不适用
     组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
     □适用 √不适用
     (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
     本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
     其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
     □适用 √不适用
     (3). 本期实际核销的其他应收款情况
     □适用 √不适用
     (4). 其他应收款按款项性质分类情况
     √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                 款项性质                  期末账面余额                     期初账面余额
     代垫款                                                  591,111                     633,115
                                              221 / 230
                                           2017 年年度报告
   保证金及押金                                                   1,026                           1,026
   股权转让款                                                    72,484                               -
   其他                                                         340,315                         141,170
   减：坏账准备                                                (62,092)                        (62,092)
               合计                                             942,844                         713,219
   (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
   √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                   占其他应收款期末
                                                                                      坏账准备
      单位名称       款项的性质   期末余额            账龄         余额合计数的比例
                                                                                      期末余额
                                                                         (%)
   A 公司           代垫款             555,715   5 年以上                        55%            -
   B 公司           其他                90,000   1 年以内                         9%            -
   C 公司           转让股权款          72,484   1 年以内                         7%            -
   D 公司           其他                70,291   5 年以上                         7%            -
   E 公司           其他                51,960   1 年以内                         5%            -
       合计               /            840,450         /                         83%
   (6). 涉及政府补助的应收款项
   □适用 √不适用
   (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
   □适用 √不适用
   (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
   3、 长期股权投资
   √适用 □不适用
                                                                               单位：千元 币种：人民币
                                 期末余额                                          期初余额
    项目
                      账面余额 减值准备             账面价值            账面余额   减值准备   账面价值
对子公司投资         78,420,371 1,700,041           76,720,330          78,719,626   984,150 77,735,476
对联营、合营企业投资 13,090,384          -          13,090,384          11,029,751         - 11,029,751
    合计         91,510,755 1,700,041           89,810,714          89,749,377   984,150 88,765,227
   (1) 对子公司投资
   √适用 □不适用
                                                                              单位：千元 币种：人民币
                                                                           本期计               本期宣告
                                                                                    减值准备
 被投资单位      期初余额   本期增加      本期减少           期末余额      提减值               分配的现
                                                                                    期末余额
                                                                           准备                   金股利
                                                 222 / 230
                                          2017 年年度报告
平朔集团       24,013,027     28,910           -     24,041,937         -          -           -
陕西榆林        9,369,060          -           -      9,369,060         -          -     831,426
装备公司        7,690,767          -           -      7,690,767         -          -           -
银河鸿泰        6,605,678          -           -      6,605,678         -          -           -
鄂尔多斯能源    4,193,426          -           -      4,193,426         -          -      99,117
运销公司        3,214,585    127,532           -      3,342,117         -          -     144,099
蒙大新能源      3,199,231          -           -      3,199,231         -          -      29,328
蒙大矿业        2,764,663          -           -      2,764,663         -          -           -
中煤财务        2,730,000          -           -      2,730,000         -          -     233,385
上海能源        2,337,767          -           -      2,337,767         -          -      45,119
伊化矿业        1,994,077     53,262           -      2,047,339         -          -           -
黑龙江煤化工    2,483,128          -     579,517      1,903,611   579,517    579,517           -
中煤华晋        1,626,986          -           -      1,626,986         -          -     139,469
新疆煤电化        480,000    408,000           -        888,000         -          -           -
中煤远兴          781,543          -           -        781,543         -          -           -
西北能源                -    691,942           -        691,942         -          -           -
哈密煤业          614,766          -           -        614,766         -          -           -
唐山沟煤业        467,569          -           -        467,569         -          -           -
中煤化天津              -    500,000           -        500,000         -          -      10,064
兴安能源          427,327          -     136,374        290,953   136,374    209,047           -
焦化控股          239,985          -           -        239,985         -    911,477           -
华光资源          203,109          -           -        203,109         -          -           -
开发公司           99,534          -           -         99,534         -          -      13,628
大同出口煤         33,347          -           -         33,347         -          -           -
禹硕矿业           31,500          -           -         31,500         -          -           -
晋昶矿业           25,500          -           -         25,500         -          -           -
招标公司           57,019          -      57,019              -         -          -      16,876
陕西南梁          289,185          -     289,185              -         -          -           -
朔州中煤平朔
能源有限公司     191,019           -     191,019             -         -           -           -
山西中煤东坡
煤业有限公司    1,111,489          -    1,111,489            -         -           -           -
朔州市格瑞特
实业有限公司      450,189           -     450,189             -         -           -           -
华南销售           10,000           -      10,000             -         -           -           -
    合计       77,735,476   1,809,646   2,824,792    76,720,330   715,891   1,700,041   1,562,511
                                             223 / 230
                                                                         2017 年年度报告
       (2) 对联营、合营企业投资
       √适用 □不适用
                                                                                                                               单位：千元 币种：人民币
                                                                                     本期增减变动
         投资              期初                             权益法下确      其他综                                                                期末        减值准备
                                                  减少投                                                宣告发放现金
         单位              余额       追加投资              认的投资损      合收益      其他权益变动                   计提减值准备   其他        余额        期末余额
                                                    资                                                  股利或利润
                                                                益            调整
一、合营企业
甘肃天大                   195,097           -         -       (3,072)             -                -              -              -          -     192,025           -
大同中新                         -           -         -             -             -                -              -              -          -           -           -
小计                       195,097           -         -       (3,072)             -                -              -              -          -     192,025           -
二、联营企业
中天合创                  6,787,431           -         -       47,767             -          47,231               -              -          -    6,882,429
延长榆能                  2,408,428           -         -      246,940             -         (3,000)               -              -          -    2,652,368
蒙冀铁路                          -   1,400,000         -      162,250             -               -               -              -          -    1,562,250
舟山煤电                    788,498           -         -       24,559             -               -          81,358              -          -      731,699
京唐港公司                  361,579           -         -       31,296             -              80          22,901              -          -      370,054
中煤华能                    290,795           -         -        9,561             -             299          12,639              -          -      288,016
呼准鄂铁路                        -     265,800         -            -             -               -               -              -          -      265,800
鄂尔多斯南部铁路                  -     240,000         -     (94,257)             -               -               -              -          -      145,743
中电神头                    197,923           -   160,572     (37,351)             -               -               -              -          -            -
小计                     10,834,654   1,905,800   160,572      390,765             -          44,610         116,898              -          -   12,898,359
          合计           11,029,751   1,905,800   160,572      387,693             -          44,610         116,898              -          -   13,090,384
       其他说明：本公司联营公司参见附注七(11)
                                                                            224 / 230
                                       2017 年年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                         单位：千元 币种：人民币
                                         本期发生额                              上期发生额
            项目
                                   收入                   成本               收入           成本
主营业务                          37,597,802             35,926,447        35,210,740 33,540,389
其他业务                               4,909                  3,790              5,997        3,667
            合计                  37,602,711             35,930,237        35,216,737 33,544,056
主营业务收入和主营业务成本
项目               本期发生额                                 上期发生额
                   主营业务收入       主营业务成本            主营业务收入        主营业务成本
销售煤炭产品             28,788,282         27,690,606              25,485,114          24,252,624
销售煤化工产品            8,809,520          8,235,841               9,722,428           9,285,276
其他                              -                  -                   3,198               2,489
合计                     37,597,802         35,926,447              35,210,740          33,540,389
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                        单位：千元 币种：人民币
                    项目                                本期发生额              上期发生额
  成本法核算的长期股权投资收益                                1,562,511               1,460,543
  处置长期股权投资产生的投资收益                                489,862                 (97,925)
  权益法核算的长期股权投资收益                                  387,693                  354,155
  可供出售金融资产发放股利确认的投资收益                         77,206                        -
  处置可供出售金融资产取得的投资收益                                (4)                        -
                    合计                                      2,517,268               1,716,773
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6、 母公司关联交易及余额情况
√适用 □不适用
  （1） 关联方交易情况
                                                                                   人民币：千元
         关联方                关联方交易内容                2017 年度            2016 年度
本公司之子公司                   销售商品                      21,939,620              18,165,404
本公司之子公司                   采购商品                      32,221,057              24,160,411
本公司之子公司                   接受劳务                          39,358                     38,906
本公司之子公司                   提供资金                      12,590,803              10,264,496
本公司之子公司                 偿还委托贷款                     9,474,396               6,480,879
本公司之子公司                 本公司提供资金                   1,951,505                         -
本公司之子公司               向本公司提供资金                            -              6,628,816
本公司之子公司               提供贷款的利息收入                 1,260,921               1,254,154
本公司之子公司                   利息支出                          23,673                     21,419
本公司之子公司                   提供担保                       6,710,200               7,825,481
（2） 关联方应收应付款项
                                            225 / 230
                                          2017 年年度报告
       应收项目
                                                                                             人民币：千元
                                                     期末余额                         期初余额
     科目名称             关联方
                                         账面余额          坏账准备         账面余额         坏账准备
货币资金(注 1)          本公司之子公司      3,838,294                   -     2,903,271                   -
应收账款                本公司之子公司        769,958                   -     2,921,922                   -
预付账款                本公司之子公司            17,426                -          22,400                 -
应收股利                本公司之子公司      2,049,237                   -     3,482,903                   -
应收利息                本公司之子公司        708,624                   -         337,975                 -
其他应收款              本公司之子公司        936,529                   -         665,792                 -
长期应收款              本公司之子公司     18,662,581                   -    16,120,891                   -
一年内到期的非流动      本公司之子公司
                                            8,474,090                   -     8,834,396                   -
资产
应付项目
             科目名称                    关联方                 账面余额                    账面余额
应付账款                           本公司之子公司                     2,390,096                  3,349,217
预收账款                           本公司之子公司                       39,213                         34,832
其他应付款                         本公司之子公司                     4,275,204                  6,391,871
注 1：货币资金为本公司存入中煤财务的存款金额。
注 2：本部分关联方交易情况为本公司与子公司之间的关联交易及余额情况，其他关联方交易及
余额情况见附注十三。
十九、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                            单位：千元 币种：人民币
                        项目                                                    2017 年度
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                                            195,226
非流动资产处置损益                                                                                 85,799
持有可供出售金融资产期间取得的股利收入                                                             79,538
对外委托贷款取得的损益                                                                             58,001
处置长期股权投资产生的投资收益                                                                     66,726
可供出售金融资产处置收益                                                                            3,919
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益                                                                                                3,028
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                             (82,334)
其他                                                                                              (9,842)
所得税影响额                                                                                     (77,001)
少数股东权益影响额(税后)                                                                           21,326
                        合计                                                                      344,386
                                              226 / 230
                                     2017 年年度报告
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益
[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相
关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各
项交易和事项产生的损益。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                           每股收益
    报告期利润
                               收益率（%）             基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                 2.76                     0.18                    不适用
利润
扣除非经常性损益后归属于                 2.37                     0.16                    不适用
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
√适用 □不适用
本公司为在香港联合交易所上市的 H 股公司，本集团按照国际财务报告准则编制了财务报表，并
已经德勤关黄陈方会计师行审计。本财务报表在某些方面与本集团按照国际财务报告准则编制的
财务报表之间存在差异，差异项目及金额列示如下：
(1).   同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                                          净利润                           净资产
                                 本期发生     上期发生额                       期初余额（已
                                                                  期末余额
                                   额         (已重述)                             重述）
按中国会计准则                  2,414,426       2,027,593         89,011,747      85,946,821
按国际会计准则调整的项目及金额：
专项储备及相关递延税调整(i)     1,071,754       (315,136)            188,187             319,818
股权分置流通权调整(ii)                   -               -         (155,259)           (155,259)
政府补助调整(iii)                    3,710          3,710           (33,390)            (37,100)
按国际会计准则                  3,489,890       1,716,167         89,011,285          86,074,280
(i) 专项储备及相关递延税调整：专项储备包括维简费、安全费、煤矿转产发展资金、矿山环境
恢复治理保证金和可持续发展准备金。在中国企业会计准则下，本集团计提专项储备时，计入生
产成本及股东权益中的专项储备，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于资
本性的支出于完工时转入固定资产，同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计折
旧，相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，计提专项储备作为未分配
利润拨备处理，相关支出在发生时予以确认，并相应将专项储备转回未分配利润。
(ii)在中国企业会计准则下，非流通股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在
资产负债表上记录在长期股权投资中；在国际财务报告准则下，作为让与少数股东的利益直接减
少股东权益。
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(iii)在中国会计准则下，属于政府资本性投入的财政拨款，计入资本公积科目核算。在国际财务
报告准则下，上述财政拨款视为政府补助处理。
(2).   同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
    应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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      2017 年年度报告
第十三节 公司组织结构图
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                         第十四节 备查文件目录
                   载有本公司法定代表人、主管会计工作责任人、会计机构负责人签名并
    备查文件目录
                   盖章的会计报表
    备查文件目录   载有普华永道盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有本公司文件的正本
    备查文件目录
                   及公告原稿
    备查文件目录   在联交所发布的2017年业绩公告
                                                                        董事长：李延江
                                                  董事会批准报送日期：2018 年 3 月 20 日
修订信息
□适用 √不适用
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附件：公告原文

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