重庆水务2017年年度报告

2017 年年度报告
公司代码：601158                             公司简称：重庆水务
                   重庆水务集团股份有限公司
                       2017 年年度报告
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                                     重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王世安、主管会计工作负责人吕祥红及会计机构负责人（会计主管人员）屈文学
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2018年3月22日公司第四届董事会第六次会议 (2017年年度董事会会议)审议通过的公司2017年度
利润分配预案为：以公司现有总股本48亿股为基数，拟按每10股派3.00元(含税)比例向全体股东
派发现金红利144,000万元；本年度不送红股，也不实施资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节 管理层讨论与分析”中关于
公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11
第五节     重要事项........................................................................................................................... 30
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 53
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 59
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 60
第九节     公司治理........................................................................................................................... 70
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 73
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 76
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 199
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                                第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、重庆水务        指    重庆水务集团股份有限公司
本集团、集团、重庆水务集团    指    本公司及受本公司控制的企业
水务资产公司、水务资产        指    重庆市水务资产经营有限公司
控股股东、重庆德润环境        指    重庆德润环境有限公司
重庆中法                      指    重庆中法水务投资有限公司
中国证监会                    指    中国证券监督管理委员会
上交所                        指    上海证券交易所
公司股东大会                  指    重庆水务集团股份有限公司股东大会
公司董事会                    指    重庆水务集团股份有限公司董事会
公司监事会                    指    重庆水务集团股份有限公司监事会
《公司章程》                  指    《重庆水务集团股份有限公司章程》
《公司法》                    指    《中华人民共和国公司法》
《证券法》                    指    《中华人民共和国证券法》
财税〔2015〕78 号             指    《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》（财税
                                    〔2015〕78 号）
IPO                           指    首次公开发行股票
COD                           指    化学需氧量
NH3-N                         指    氨氮
元/万元/亿元                  指    人民币元/万元/亿元
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                     第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                       重庆水务集团股份有限公司
公司的中文简称                       重庆水务
公司的外文名称                       Chongqing Water Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                   Chongqing Water
公司的法定代表人                     王世安
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                     证券事务代表
姓名                        吕祥红                         陈涛
联系地址                    重庆市渝中区龙家湾１号         重庆市渝中区龙家湾１号
电话                        023-63860827                   023-63860827
传真                        023-63860827                   023-63860827
电子信箱                    [e-mail]             [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                         重庆市渝中区龙家湾１号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                         重庆市渝中区龙家湾１号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                             http://www.cncqsw.com
电子信箱                             [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             中国证券报 上海证券报 证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   重庆市渝中区龙家湾１号
五、 公司股票简况
                                  公司股票简况
      股票种类     股票上市交易所   股票简称              股票代码       变更前股票简称
A股              上海证券交易所 重庆水务
六、 其他相关资料
                     名称         天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事
                     办公地址     北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域
务所（境内）
                     签字会计师   童文光、周铃
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                       姓名
                       名称          申万宏源证券承销保荐有限责任公司
                       办公地址      新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路 358 号大成国
                                     际大厦 20 楼 2004 室
报告期内履行持续督
                       签字的保荐    任俊杰、罗霄
导职责的保荐机构
                       代表人姓名
                       持续督导的    2013 年 1 月 14 日起至直至 IPO 募集资金全部使用完毕及公
                       期间          司或相关当事人承诺事项完全履行等相关事项全部完结。
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                      本期比
                                                                      上年同
   主要会计数据             2017年                     2016年                         2015年
                                                                      期增减
                                                                         (%)
营业收入                4,471,555,580.67       4,453,660,598.12           0.40    4,488,098,717.55
归属于上市公司股东      2,066,918,781.47       1,068,097,794.03         93.51     1,551,564,577.81
的净利润
归属于上市公司股东      1,910,820,356.28         883,909,045.82       116.18      1,320,650,643.80
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金      1,997,218,195.37       2,129,175,624.38        -6.20      2,052,404,566.25
流量净额
                                                                      本期末
                                                                      比上年
                           2017年末                    2016年末       同期末         2015年末
                                                                      增减（%
                                                                        ）
归属于上市公司股东     14,176,315,436.75     13,413,220,484.72          5.69     13,594,784,290.50
的净资产
总资产                 20,120,982,466.11     20,237,123,481.23         -0.57     19,587,630,385.97
(二)    主要财务指标
                                                                    本期比上年同
       主要财务指标                 2017年              2016年                          2015年
                                                                      期增减(%)
基本每股收益（元／股）                  0.43                 0.22           95.45               0.32
稀释每股收益（元／股）                  0.43                 0.22           95.45               0.32
扣除非经常性损益后的基本每              0.40                 0.18         122.22                0.28
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）              15.09                 8.03   增加7.06个百               11.65
                                                                              分点
扣除非经常性损益后的加权平             13.95                 6.65   增加 7.30 个百              9.91
均净资产收益率（%）                                                 分点
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报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
净利润等相关指标比上年同期增加的主要原因：一是收到 2015 年 7 月至 2016 年 12 月重庆市政府
集中采购污水处理收入增值税的退还额以及部分本期计缴本期返还的污水处理收入增值税退还额
共计 45,246 万元；二是重庆市财政局对公司实际承担的 2015 年 7 月-2016 年 12 月期间污水增值
税及附加税费予以 26,800 万元补助；三是去年同期补提 2015 年 7 月至 12 月重庆市政府集中采购
污水处理收入增值税及附加 18,581 万元。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                     第一季度          第二季度             第三季度            第四季度
                   （1-3 月份）      （4-6 月份）         （7-9 月份）       （10-12 月份）
营业收入          876,980,127.43   1,132,989,820.74     1,102,675,235.96 1,358,910,396.54
归属于上市公
司股东的净利      559,147,807.57     465,123,815.75        474,428,859.50     568,218,298.65
润
归属于上市公
司股东的扣除
                  543,852,999.11     410,917,891.24        440,888,287.95     515,161,177.98
非经常性损益
后的净利润
经营活动产生
的现金流量净      276,347,441.01     462,771,547.96        646,300,135.43     611,799,070.97
额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                    附注
                                                    （如
       非经常性损益项目             2017 年金额               2016 年金额      2015 年金额
                                                    适
                                                    用）
非流动资产处置损益                     155,424.09              1,796,310.17    -3,530,290.30
计入当期损益的政府补助，但与公      20,116,731.51             24,413,737.75    21,473,441.79
司正常经营业务密切相关，符合国
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家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营                            8,493,270.88
企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益       82,401,912.64         66,663,424.66   89,138,643.07
除同公司正常经营业务相关的有                               -190,162.02     3,107,218.26
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益                                   14,116,666.67   73,808,401.95
受托经营取得的托管费收入            7,031,773.86         31,005,686.73   17,642,800.00
除上述各项之外的其他营业外收       25,245,947.25         40,351,177.43   23,733,994.83
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损       42,607,013.76 注 1    25,312,130.30   46,912,478.15
益项目
少数股东权益影响额                    -29,482.54            -41,521.31       -11,986.53
所得税影响额                     -21,430,895.38         -27,731,973.05 -41,360,767.21
              合计               156,098,425.19         184,188,748.21 230,913,934.01
注 1：根据财税【2009】87 号文件规定及重庆市渝中区地方税务局核准，公司已缴纳的 2008-2009
年度污水处理业务所得税款可抵扣 2011 年及以后年度的企业所得税，直至抵扣完毕为止，报告期
内，公司已全额收回未抵扣部分。
                           十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                       对当期利润的影响
    项目名称          期初余额         期末余额         当期变动
                                                                             金额
可供出售金融资产    23,161,694.37    44,437,409.08    21,275,714.71          882,063.86
      合计          23,161,694.37    44,437,409.08    21,275,714.71          882,063.86
十二、 其他
□适用 √不适用
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                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务及主要经营模式
1、供水业务
本公司于 2007 年被重庆市政府授予供水特许经营权，期限 30 年。本公司下属 5 家从事自来水业
务的全资及控股子公司也同时拥有本公司供水业务特许经营权实施方案所授予的特许经营权。公
司供水业务包括本集团下属水厂从长江、嘉陵江或当地水库汲取水源，按照自来水常规处理工艺
对水源水处理后，将符合国家质量标准的自来水通过输水管网输送到终端用户的全过程。本公司
下属企业生产的自来水主要用于满足本集团在重庆市政府所授权的供水特许经营区域内的生活用
水、工商业用水及其他用水的需要。本公司享有向愿意并且已经接受本公司供水服务的用户直接
收取水费的权利，水费价格的调整按照一定的程序，经重庆市物价部门批准后执行。
2、污水处理业务
本公司于 2007 年被重庆市政府授予排水特许经营权，期限 30 年。本公司下属在重庆市内从事污
水处理业务的 5 家主要全资子公司也同时拥有本公司排水业务特许经营权实施方案所授予的特许
经营权，污水处理业务包括本公司下属主要污水处理企业通过城市污水管网所收集的生活污水、
工商业污水、雨水及其他污水进行除渣、除害处理，以及污泥的后续加工，之后将经过无害处理
且符合国家环保标准的污水排放入长江或嘉陵江的全过程。本公司下属企业所从事的污水处理业
务主要用于满足本集团在重庆市政府所授权的特许经营区域内的污水处理，使之符合环保要求，
保护长江上游及三峡库区的水体安全。本公司享有在特许经营期限和特许经营区域内提供了充分、
连续和合格污水处理服务的条件下向重庆市政府收取合理服务费用的权利。公司污水处理服务费
采取政府采购的形式，污水处理服务结算价格由重庆市政府部门每 3 年核定一次。此外，本公司
在四川省成都市青白江、重庆市大足区等地的污水处理项目亦享有当地政府所授予的特许经营权。
3、工程施工和其他业务
除上述供排水业务外，公司所属全资及控股子公司还经营：市政公用工程、机电安装工程、房屋
建筑等工程施工业务；房屋建筑工程及市政公用工程监理业务；给排水设备制造业务等。
本公司其他业务包括材料销售、管道安装、水表安装等。
（二）行业情况说明
1、随着中国特色社会主义进入新时代，我国社会主要矛盾发生变化，经济转向高质量发展阶段，
绿色发展理念全面践行，生态文明建设统筹推进，水污染防治深入实施，水务行业处于大有作为
的重要战略机遇期、深度变革期，前景十分光明，挑战亦十分严峻。
2、水务行业服务能力不断增强。《“十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划》显示，
截至 2015 年，全国城镇污水处理能力已达 2.17 亿立方米/日，城市污水处理率达到 92%，县城污
水处理率达到 85%。根据《2017 年国民经济和社会发展统计公报》,全年总用水量 6,090 亿立方米，
比上年增长 0.8%。其中，生活用水增长 2.8%，工业用水增长 0.2%，农业用水增长 0.6%，生态补
水增长 1.7%。万元国内生产总值用水量 78 立方米，比上年下降 5.6%。万元工业增加值用水量 49
立方米，下降 5.9%。人均用水量 439 立方米，比上年增长 0.3%。根据《2016 年国民经济和社会
发展统计公报》,截至 2016 年末城市污水处理厂日处理能力 14,823 万立方米，比上年末增长 5.6%；
城市污水处理率为 92.4%，提高 0.5 个百分点。
3、水务产业潜在市场需求加速释放，市场空间不断拓展，产业规模不断扩大。市场竞争持续加剧，
产业集中度逐渐提高。
4、水环境质量仍是全面建成小康社会的突出短板，水污染防治攻坚战任务依然艰巨，亟需补短板、
强弱项。水务产业发展还存在不少困难和问题，如：利好政策有待落地，市场秩序需进一步规范，
企业创新能力需进一步增强。
5、本公司经营区域主要为重庆市。公司享有重庆市政府授予的供排水特许经营权，占有重庆市主
城区约 58%的自来水市场和重庆市约 76%的污水处理市场；公司及合营联营企业共同占有重庆市
主城区约 97%的自来水市场和重庆市约 94%的污水处理市场，在重庆地区供排水市场占有显著优
势。本公司特许经营区域范围外的重庆供排水市场存在少量竞争对手，对公司拓展本地区污水处
理市场可能会产生一定影响，但不会对公司主要业务产生实质性威胁。
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
金额单位：元
                                                                                  变动幅       注
报表项目          期末余额               年初余额            变动金额
                                                                                  度（%）      释
其他流动资产           27,023,544.65        803,310,154.55      -776,286,609.90     -96.64     注1
长期应收款            241,894,465.72        384,829,535.09      -142,935,069.37     -37.14     注2
在建工程            1,059,053,353.62        682,923,149.07       376,130,204.55      55.08     注3
注 1：主要系报告期内按期收回理财产品本金所致；
注 2：主要系公司所属全资子公司重庆公用事业建设有限公司收回营山一环路项目工程款 11,560 万元
所致；
注 3：主要系报告期内污水处理厂提标改造工程、鸡冠石污水处理厂除臭加盖工程等增加所致。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、特许经营优势。根据《重庆市人民政府关于授予重庆水务集团股份有限公司供排水特许经营权
的批复》（渝府〔2007〕122 号）文件，本公司及受本公司控制的供排水企业在公司成立之日起
的 30 年特许经营期间，在特许经营区域范围内独家从事供排水服务，授权公司在特许经营区域内
对向政府提供的污水处理服务和向用户提供的供水服务享有直接收费的权利，并自动享有在重庆
实施并购与新建供排水项目的特许经营权。公司为重庆市最大的供排水一体化经营企业，具有厂
网一体、产业链完整的优势。截至 2017 年 12 月 31 日，公司供水企业拥有 34 套制水系统（水厂），
生产能力 218.60 万立方米/日；排水企业投入运行的污水处理厂有 51 个，污水处理业务日处理能
力为 244.89 万立方米/日。
2、经营方式和盈利模式优势。本公司所从事的污水处理业务主要采取\"政府特许、政府采购、企
业经营\"的模式，按照“渝府〔2007〕122 号”文及《重庆市财政局关于制定重庆水务集团股份有
限公司污水处理服务结算价格核定办法的通知》（渝财建〔2009〕607 号）的有关规定，污水处
理服务结算价格的制定以公司污水处理业务获得合理利润为基础，结算价格标准每三年核定一次，
确立了本公司作为污水处理服务提供商与政府作为采购者的市场经济主体关系，也用市场经济规
则保证了本公司污水处理服务长期且稳定的合理利润。
3、财务结构优势：资产负债率较低，财务结构稳健，现金流稳定。
4、运营管理及技术/设备优势。公司致力于为社会提供安全、优质的供排水服务，坚持实施精益
化管理、专业化运营，形成了集约化、标准化、专业化的运营管理体系。公司生产工艺成熟，供
水和污水处理能力持续增长，供排水水质全面达到或优于国家标准。公司立足运营管理实际，坚
持实施创新驱动发展战略，不断强化科技支撑，持续推动技术创新，着眼数字化智能化转型，编
制完成信息化发展战略，积极推进“智慧水务”建设。公司建立了设备全寿命管控模式，实现设
备选、用、管、修、废闭环管理，设备可靠性和利用率均有效提高。
5、人才优势：公司从事供排水业务多年，培养和储备了大批优秀人才，是公司拓展主营业务、实
施产业整合的中坚力量和重要资源。公司坚持从成功实践中选拔干部，采用开放迭代的方式，加
强人员纵横交流，推动人才梯队建设，完善选人用人育人机制。拓展创新人才成长渠道，壮大创
新人才队伍，弘扬劳模精神和工匠精神，营造良好创新生态，推进创新成果不断涌现。
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                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2017 年，公司董事会严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》相关规定，规
范运作，认真履行职责。公司上下讲政治、顾大局、干实事，坚持提质增效、稳中求进，努力推
进改革发展各项工作，总体成效显著，较好完成了年度目标任务。
（一）经营状况保持稳定
2017 年，公司实现营业收入 44.72 亿元，同比增加 0.40%；实现净利润 20.67 亿元（不含少数股
东损益），同比增加 93.51%，主要原因：一是收到 2015 年 7 月至 2016 年 12 月重庆市政府集中
采购污水处理收入增值税的退还额以及部分本期计缴本期返还的污水处理收入增值税退还额共计
45,246 万元；二是重庆市财政局对公司实际承担的 2015 年 7 月-2016 年 12 月期间污水增值税及
附加税费予以 26,800 万元补助；三是去年同期补提 2015 年 7 月至 12 月重庆市政府集中采购污水
处理收入增值税及附加 18,581 万元。每股收益达到 0.43 元，较 2016 年增加 95.45 %；总资产达
到 201.21 亿元，较年初减少 0.57%；净资产（不含少数股东权益）141.76 亿元，较年初增加 5.69%；
2017 年末公司资产负债率为 29.32%，较 2016 年末下降 4.15 个百分点，主要系公司缴纳上年计提
的污水处理服务增值税及附加 57,063 万元所致。
报告期内，公司自来水售水量及销售收入、污水处理结算量及结算收入均较 2016 年有所增长，虽
然公司工程施工及其他业务收入主要是按重庆市国资委要求聚焦主业、推进建筑/房地产企业重组
整合，公司所属建筑施工类子公司实施吸收合并、调整功能定位、停止对外承接风险较高的施工
业务影响有所下降，但以上数据也表明，本公司基本面仍总体保持平稳态势，财务结构及资产状
况保持良好。
（二）供排水主业稳步发展，市场拓展难中有进
公司全力应对要素成本快速攀升、环境约束进一步加紧、污水项目改扩建及提标改造压力大、时
间紧、条件难等多重因素影响，主动担当、积极作为，狠抓提质增效，“借势”环保督察整改和
政府规划调整，全力以赴加快项目建设，努力推进和尚山、丰收坝、白洋滩等自来水厂扩建工程，
通过狠抓工程措施和精细化管理等方式，实现了 22 个污水项目基本达一级 A 标运行，同时全力配
合推进污水扩建项目实施。进一步强化市场意识，积极拓展市内外供排水主业市场：在市内加紧
对接各区县政府，成功取得合川城区第二水源水厂项目，通过推进市委市政府交办、为关闭东渝
水厂而实施的应急管网工程，全面覆盖原东渝水厂供水区域；市外，先后跟踪新疆、云南、四川、
广东、海南等省区多个供排水主业项目，积极稳妥推进主业市场拓展。2017 年公司继续保持重庆
本土市场优势，新增日污水处理能力 16.5 万 m 。此外，公司聚力拓宽污泥处置、垃圾渗滤液处理
产业链，积极对接主城区和 22 个区县，中标石柱污泥处置项目、巫山垃圾渗滤液处理项目，与部
分区县就污泥处置合作方式初步协商一致，全力推进污泥产业布局。
（三）持续完善公司治理，不断提升内控水平
2017 年，董事会按照法定程序完成了新一届董事会的换届选举及新一届高管的聘任工作，巩固了
公司法人治理结构。
为进一步落实重庆市国资委及重庆市水务资产经营有限公司党委“国企党建工作要求进公司章程”
的党建工作任务要求，把加强党的领导与完善公司治理相结合，明确党组织在公司法人治理结构
中的法定地位，推动党组织发挥政治核心作用组织化、制度化、具体化，经公司 2017 年第三次临
时股东大会审议通过，公司对章程中有关党建工作的条款再次进行了修订、完善；公司所属 19
家二级企业、33 家三级企业也相应对公司章程进行了修订并及时完成工商备案工作。公司及所属
19 家单位还同步修订了“三重一大”决策制度、党委会、董事会、经营层议事规则等重要制度，
同频共振推动了“三重一大”决策制度全面落实。
 2017 年，公司进一步加强内控管理力度，通过深化制度建设及执行情况检查、强化二级单位法
人经济责任审计等专项工作，进一步加强内控工作力度，确保公司内部控制无重大缺陷。全年组
织实施及接受外部审计项目 10 个；完成所属 6 家子公司现场专项检查及 2017 年度内部控制有效
性进行的自我评价工作及审计工作，审计机构出具了标准无保留意见的内控审计报告。
（四）坚持创新驱动发展战略，发展后劲不断积蓄
公司坚持创新驱动发展战略，通过成立创新驱动领导和实施机构，制定完善制度体系，建立健全
创新评价体系，设立创新基金、奖励基金以全面鼓励创新，提升技术水平、降本增效，支撑企业
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的可持续发展。着眼数字化智能化转型，以信息技术推动水务变革，实现集团做强做大发展战略，
公司积极推进“智慧水务”建设，制定了涵盖大数据、云计算、信息安全、移动应用等板块的信
息化战略规划，确立了以智慧服务、智慧调度、智能管网、智能决策为主的信息化发展战略并有
序推进实施。
（五）顺势谋变，积极推进体制机制改革
按照既定时间表、路线图，稳妥推进供给侧结构性改革。全力压缩管理层级，吸收注销了创新公
司、民欣公司和鸡冠石项目公司，上收了金易管业、给水设计院股权，正平稳有序推进施工类企
业整合等工作。直面矛盾、主动作为，多次研究、论证九龙水电项目工作，以扎实的工作力保科
学决策。细化方案，强化协调，稳妥推进企业办社会职能剥离、移交工作。统筹兼顾，以点带面，
积极推进体制机制改革，完成公司本部机构调整及定编定岗定责工作，及时启动所属企业的薪酬
套改及“三定”工作，建立了分级分类考核体系，健全了全员考核机制。企业年金也正式落地运
行。
（六）环保主体责任落实有力，积极践行社会责任
2017 年，面对错综复杂的安全环保形势，公司以问题为导向，以精细化管理为抓手，强化源头治
理，压实安全环保工作责任主体，严格落实“党政同责、一岗双责”安全生产责任制，安全管理
体系建设日臻完善，安全生产和环保工作取得双丰收。全年责任死亡事故为零，供排水水质持续
保持优质稳定。严守水质底线，未发生一例重大环境污染事故和供水水质事故。在保证运营生产
的同时，公司积极响应国家节能减排号召，全年污水处理达标排放量 8.75 亿 m ，COD 削减量 23.98
万吨，氨氮削减量 2 万吨；根据股东提议积极参与重庆市国资系统精准扶贫工作，对重庆贫困区
县、西藏芒康县、市环卫工人捐赠现金 125 万元。
一年来，公司上下团结一致，排难前行，改革发展各项工作取得了预期成绩，经营业绩稳健向好，
完成了一个又一个“急、难、险、重”的任务。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到目前所面
临的不少困难问题：一是外部监管趋严，依法合规、民生保障及安全环保要求不断提高，环保督
察和处罚力度持续升级，污水厂 A 标持续稳定运行、供水企业高峰保供等经营压力日益加大，需
要全力以赴确保避免环保监管处罚、安全责任事故等。二是公司产业结构布局显得不尽科学均衡，
主业核心竞争优势不明显，科技和信息化水平有待进一步提高，市场化机制有待完善，环境匹配
体系、决策响应机制、工作流程尚待优化，市场开拓困难重重现状有待改变；三是尚需继续深化
内部体制机制的改革创新，以推动公司可持续发展；四是干部队伍的发展理念、工作作风还应加
快适应新时代的要求、满足转型升级的迫切需要。这些发展中的问题，必须继续发扬“扣扣子”、
“担担子”、“钉钉子”精神，用水务人的智慧，逐个解决、击破。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司累计污水处理结算水量 91,437.30 万立方米，其中重庆市财政采购污水处理服务
结算价格为 2.77 元/立方米，实现污水处理服务收入 214,884.39 万元，占公司总营业收入的
48.06%；公司自来水累计售水量 44,652.96 万立方米，售水均价 2.70 元/立方米（不含税），实
现自来水销售收入 120,659.62 万元，占公司总营业收入的 26.98%； 公司工程施工及其他业务收
入 111,611.54 万元，占公司总营业收入的 24.96%。
(一)    主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                    单位:元 币种:人民币
             科目                    本期数              上年同期数      变动比例（%）
营业收入                         4,471,555,580.67      4,453,660,598.12            0.40
营业成本                         2,409,940,093.44      2,779,645,236.10          -13.30
销售费用                           156,623,084.83        158,884,075.11           -1.42
管理费用                           649,230,804.64        628,630,258.37            3.28
财务费用                            -4,708,115.12         79,514,958.17         -105.92
                                         12 / 199
                                     2017 年年度报告
经营活动产生的现金流量净额       1,997,218,195.37       2,129,175,624.38                -6.20
投资活动产生的现金流量净额         256,135,566.07        -813,235,002.54              不适用
筹资活动产生的现金流量净额      -1,637,071,109.34      -1,408,337,628.11              不适用
研发支出                               985,525.25             274,843.00              258.58
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，实现营业收入 447,155.56 万元，比 2016 年 445,366.06 万元增加 1,789.50 万元，增
幅为 0.40%，其中，主营业务收入 364,172.99 万元,比去年同期增加 0.77%；其他业务收入
82,982.57 万元,比去年同期减少 1.17%，主要系公司所属自来水企业供水安装业务减少所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                  主营业务分行业情况
                                                               营业收      营业成
                                                                                     毛利率
                                                    毛利率     入比上      本比上
 分行业       营业收入           营业成本                                            比上年
                                                    （%）      年增减      年增减
                                                                                     增减（%）
                                                               （%）       （%）
自来水    1,206,596,243.07     863,526,543.17          28.43     13.59       3.52       增加
销售                                                                                  6.96 个
                                                                                      百分点
污水处    2,148,843,941.66     930,915,778.06          56.68    15.17        4.70       增加
理收入                                                                                4.33 个
                                                                                      百分点
工程施      223,693,133.18     188,410,544.09          15.77   -63.42      -67.31       增加
工收入                                                                               10.02 个
                                                                                      百分点
其他收       62,596,546.17      14,978,903.70          76.07   -15.96      -57.26       增加
入                                                                                   23.13 个
                                                                                      百分点
                                  主营业务分地区情况
                                                               营业收      营业成
                                                                                     毛利率
                                                    毛利率     入比上      本比上
 分地区       营业收入           营业成本                                            比上年
                                                    （%）      年增减      年增减
                                                                                     增减（%）
                                                               （%）       （%）
重庆市    3,577,474,719.70   1,950,257,145.42          45.49     4.26        -9.34      增加
                                                                                      8.18 个
                                                                                      百分点
四川省       47,978,348.27      31,158,776.63          35.06   -66.44      -78.39       增加
                                                                                     35.91 个
                                                                                      百分点
山东省       16,276,796.11      16,415,846.97          -0.85   -31.98      -32.95       增加
                                                                                      1.46 个
                                                                                      百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
                                         13 / 199
                                        2017 年年度报告
注：1、自来水销售收入、毛利率同比增加主要系从 2017 年 4 月起政府停止征收公用事业附加费
所致。
    2、污水处理收入、毛利率同比增加主要系 2016 年补提了 2015 年 7 月至 2015 年 12 月期间重
庆市财政集中采购污水处理服务收入增值税 16,590.09 万元，影响 2016 年污水处理收入相应减少
所致。
    3、工程施工业务收入降幅较大主要是按重庆市国资委要求聚焦主业、推进建筑/房地产企业
重组整合，公司所属建筑施工类子公司实施吸收合并、调整功能定位、停止对外承接风险较高的
施工业务影响所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                                        生产量    销售量    库存量
                                                            库存
主要产品           生产量                 销售量                        比上年    比上年    比上年
                                                            量
                                                                        增减（%） 增减（%） 增减（%）
自来水     51,758.00 万立方米      44,652.96 万立方米              0        5.04      6.12
污水处理   87,496.74 万立方米      91,437.30 万立方米              0        6.01      6.96
产销量情况说明
污水处理销售量超过生产量主要是由于少数污水处理厂的结算水量按保底量计算，因而高于其污
水实际处理水量所致。
(3). 成本分析表
                                                                                          单位：万元
                                          分行业情况
                                                                                  本期金额
                                        本期占总                       上年同期
             成本构成                                  上年同期                   较上年同     情况
  分行业                    本期金额    成本比例                       占总成本
               项目                                      金额                     期变动比     说明
                                          (%)                          比例(%)
                                                                                    例(%)
自来水销    电耗            23,233.10      26.90       24,161.46          28.96       -3.84
售
自来水销    药剂             1,489.70       1.73        1,343.82           1.61      10.86
售
自来水销    人工            23,823.39      27.59       24,966.14          29.93      -4.58
售
自来水销    折旧及摊        28,400.08      32.89       24,840.92          29.78      14.33
售          销
自来水销    其他成本         9,406.39      10.89        8,104.43           9.72      16.06
售          费用
污水处理    电耗            14,866.20      15.97       16,530.21          18.59     -10.07
污水处理    药剂             6,479.45       6.96        4,901.79           5.51      32.19    主要系
                                                                                              污水处
                                                                                              理提标
                                                                                              所致
污水处理    人工            22,522.66      24.19       21,517.50           24.2       4.67
污水处理    折旧及摊        35,724.10      38.38       34,554.36          38.87       3.39
            销
污水处理    其他成本        13,499.17      14.50       11,404.86          12.83      18.36
            费用
                                            14 / 199
                                      2017 年年度报告
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 235,056.59 万元，占年度销售总额 52.57%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 13,256.69 万元，占年度销售总额 2.96 %。
前五名供应商采购额 50,022.93 万元，占年度采购总额 34.03%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
单位：元
项目          本期数                上年同期数          变动额              变动比例（%）
销售费用           156,623,084.83       158,884,075.11       -2,260,990.28           -1.42
管理费用           649,230,804.64       628,630,258.37       20,600,546.27            3.28
财务费用            -4,708,115.12         79,514,958.17     -84,223,073.29         -105.92
注：财务费用变动的主要原因是外币汇率波动引起汇兑损益变化所致，报告期外币借款按期末汇
率折算发生汇兑收益 2,348.15 万元，而上年外币借款按上年期末汇率折算发生汇兑损失 7,852.49
万元。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                              单位：元
本期费用化研发投入                                                          862,533.80
本期资本化研发投入                                                          122,991.45
研发投入合计                                                                985,525.25
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                   0.02
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                               0.40
研发投入资本化的比重（%）                                                        12.48
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                          金额单位：元
                                                                            变动比例
项目              本期数               上年同期数         变动额
                                                                            （%）
                                          15 / 199
                                            2017 年年度报告
经营活动产生的现
                         1,997,218,195.37      2,129,175,624.38    -131,957,429.01         -6.20
金流量净额
投资活动产生的现
                          256,135,566.07        -813,235,002.54   1,069,370,568.61        不适用
金流量净额
筹资活动产生的现
                        -1,637,071,109.34    -1,408,337,628.11     -228,733,481.23        不适用
金流量净额
注 1：投资活动产生的现金流量净额变动的主要原因系报告期理财产品投资导致的现金净流入比
上年增加 12 亿元所致。
注 2：筹资活动产生的现金流量净额变动的主要原因系报告期内划付水务资产公司财政性资金及
较上年同期多分配 9,600 万元红利所致。
(二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)      资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                        单位：元
                              本期期                          上期期
                                                                       本期期末
                              末数占                          末数占
项目                                                                   金额较上
            本期期末数        总资产         上期期末数       总资产                  情况说明
名称                                                                   期期末变
                              的比例                          的比例
                                                                       动比例（%）
                              （%）                           （%）
其他        27,023,544.65       0.13        803,310,154.55      3.97      -96.64     主要系报告
流动                                                                                 期内按期收
资产                                                                                 回理财产品
                                                                                     本金所致
长期       241,894,465.72        1.20       384,829,535.09      1.90      -37.14     主要系公司
应收                                                                                 所属全资子
款                                                                                   公司重庆公
                                                                                     用事业建设
                                                                                     有限公司收
                                                                                     回营山一环
                                                                                     路项目工程
                                                                                     款 11,560 万
                                                                                     元所致
在 建 1,059,053,353.62           5.26       682,923,149.07      3.37       55.08     主要系本期
工程                                                                                 污水处理厂
                                                                                     提标改造工
                                                                                     程、鸡冠石污
                                                                                     水处理厂除
                                                                                     臭加盖工程
                                                16 / 199
                                        2017 年年度报告
                                                                            等增加所致。
其他        85,458,506.54      0.42     54,337,538.81     0.27      57.27   主要系预付
非流                                                                        长期资产款
动资                                                                        增加所致
产
应交       177,931,921.61      0.88    690,428,715.46     3.41     -74.23   主要系公司
税费                                                                        缴纳上年计
                                                                            提的污水处
                                                                            理服务增值
                                                                            税及附加所
                                                                            致
一 年 1,624,647,999.48         8.07     55,296,515.52     0.27   2,838.07   主 要 系 “12
内到                                                                        渝 水 务 ”15
期的                                                                        亿元公司债
非流                                                                        券重分类所
动负                                                                        致
债
应付                                  1,570,487,671.39    7.76    -100.00   主 要 系 “12
债券                                                                        渝 水 务 ”15
                                                                            亿元公司债
                                                                            券重分类所
                                                                            致
递延       791,757,586.98      3.93    582,025,348.55     2.88      36.03   主要系供水
收益                                                                        企业用户工
                                                                            程收益增加
                                                                            所致
2.     截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用
1、自来水行业：
2016 年全国城市供水总量 580.69 亿立方米，其中，生活用水 303.14 亿立方米，人均日生活用水
176.9 升，用水普及率 98.42%。
           项目             1990 1995      2000  2010    2015    2016
全年供水总量（亿立方米） 382.3 481.6 469.0 507.9 560.5 580.7
生活用水                   100.1 158.1 200.0 238.8 287.3 303.1
人均生活用水（吨）           67.9 71.3      95.5  62.6    63.7    64.6
用水普及率（%）              48.0 58.7      63.9  96.7    98.1    98.4
（数据来源：《中国统计年鉴 2017》）
根据中国城镇供水排水协会对全国 657 个建制市共 681 个供水单位的统计，截至 2016 年末，自来
水水厂总数为 2,078 座，综合生产能力 17,408.65 万立方米/日，全年供水总量 421.84 亿立方米，
日均供水总量 11,557.37 万立方米。全年售水总量 328.18 亿立方米，销售收入 875.45 亿元。
                                            17 / 199
                                    2017 年年度报告
2、污水处理行业：
根据中国城镇供水排水协会统计，截至 2016 年底，全国设市城市、县（不含建制镇及以下）累计
排放污水 573.02 亿立方米，建成运行污水处理厂 3,552 座，总污水处理能力 1.76 亿立方米/日，
其中：城市污水处理厂 2,039 座，污水厂日处理能力 1.491 亿立方米，全年污水处理量 448.8 亿
立方米；全国县城污水处理厂 1,513 座，污水厂日处理能力 3,036 万立方米，全年污水处理量 81
亿立方米。2016 年全年全国城市污水处理厂固定资产投资 1,731 亿元，污水处理费收入 293.75
亿元；全国县城污水处理厂固定资产投资 380.16 亿元，污水处理费收入 49.44 亿元；截至 2016
年末，全国城市污水处理率达到 93.44%，县城污水处理率达到 87.38%。
                                        18 / 199
                                             2017 年年度报告
水务行业经营性信息分析
1.   报告期内产能和开工情况
√适用 □不适用
                  板块                                          产能                    产能利用率(%)
自来水供应                                     218.60 万 m /日                                         55.96
污水处理                                       244.89 万 m /日                                         97.89
                                           报告期内新投产
       地区                 产能                                     在建项目的计划产能        预计投产时间
                                               规模
重庆（自来水）         218.60 万 m3/日                          0              25 万 m3/日      2018 年 12 月
                                   3
重庆（污水处理）       239.94 万 m /日         16.5 万 m /日
四川（污水处理）         4.95 万 m /日
2.   销售信息
√适用      □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
     板块              销售收入              成本               毛利率(%)             同比变化(%)
自来水供应      1,206,596,243.07       863,526,543.17                  28.43   销售收入同比增加 13.59,成
                                                                               本同比增加 3.52，毛利率同
                                                                               比增加 6.96 个百分点
污水处理        2,148,843,941.66       930,915,778.06                  56.68   销售收入同比增加 15.17,成
                                                                               本同比增加 4.70，毛利率同
                                                                               比增加 4.33 个百分点
(1).自来水供应板块
1.1 各地区平均水价、定价原则及报告期内调整情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
     地区               平均水价            定价原则                 报告期内调整情况        调价机制（如有）
重庆市主城区                 2.8660      《重庆市物价局关 无                                 因物价水平上升
                                         于规范主城区城市                                    导致公司供水成
                                         供水价格分类管理                                    本上升，而不能
                                         的通知（渝价                                        达到供水企业合
                                         〔2015〕278 号）》                                  理利润水平时，
                                         及《重庆市物价局                                    公司可向市政府
                                         关于建立主城区居                                    主管部门提出水
                                         民用水阶梯价格制                                    价调整申请，并
                                         度的通知（渝价                                      接受政府有关部
                                         〔2015〕279 号）》                                  门审核。水价的
                                                                                             调整依照法定程
                                                                                             序，由本公司事
                                                                                             先提出调价申
                                                 19 / 199
                                    2017 年年度报告
                                                                              请，履行听证程
                                                                              序后，由市政府
                                                                              批准执行。
重庆市合川区           2.7629   《重庆市合川区发      2017 年 7 月 1 日起按
                                展和改革委员会关      “合川发改发
                                于实施调整合川城      [2017]122 号）”简
                                区自来水价格改革      化水价分类、调整供
                                的通知（合川发改      水价格并实施阶梯
                                发[2017]122 号）》    水价。
重庆市万盛经           2.8131   《重庆市万盛经济 无
济技术开发区                    技术开发区发展改
                                革局关于万盛城区
                                居民用水价格调整
                                及建立居民用水阶
                                梯价格制度的通知
                                （万盛发改价发
                                [2015]27 号）》及
                                《重庆市万盛经济
                                技术开发区发展改
                                革局关于调整非居
                                民用自来水价格的
                                通知（万盛发改价
                                发[2015]19 号）》
1.2 各客户类型平均水价、定价原则及报告期内调整情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
   客户类型         平均水价         定价原则          报告期内调整情况       调价机制（如有）
居民用水                 2.5363   公司的自来水业       除合川区 2017 年 7     因物价水平上升
                                  务主要集中在重       月 1 日起按“合川      导致公司供水成
                                  庆是主城区及重       发改发[2017]122        本上升，而不能
                                  庆市合川区、万       号）”简化水价分       达到供水企业合
                                  盛经济技术开发       类、调整供水价格       理利润水平时，
                                  区，其定价原则       并实施阶梯水价         公司可向市政府
                                  详见“1.1 各         外，公司其余供水       主管部门提出水
                                  地区平均水价、       区域未调整水价。       价调整申请，并
                                  定价原则及报告                              接受政府有关部
                                  期内调整情况”                              门审核。水价的
                                  部分。                                      调整依照法定程
                                                                              序，由本公司事
                                                                              先提出调价申
                                                                              请，履行听证程
                                                                              序后，由市政府
                                                                              批准执行。
                                        20 / 199
                                    2017 年年度报告
非居民生活用水           3.2443   同上                同上
特种用水                 3.1507   同上                同上
(2).污水处理板块
2.1 各地区平均水价、定价原则及报告期内调整情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    地区           平均水价          定价原则         报告期内调整情况     调价机制（如有）
重庆市财政局              2.77    根据《重庆市人      经重庆市财政局核     污水处理服务结
                                  民政府关于授予      定，公司第四期政府   算价格标准由重
                                  重庆水务集团股      采购污水处理服务     庆市财政局或其
                                  份有限公司供排      结算价格             受托机构每三年
                                  水特许经营权的      （2017-2019 年）为   核定一次。
                                  批复》（渝府        2.77 元/立方米（不
                                  [2007]122 号）      含污泥处置费和所
                                  及《重庆市财政      得税），同时规定，
                                  局关于核定重庆      对于结算期内的提
                                  水务集团股份有      标改造建设投资及
                                  限公司污水处理      回报、缴纳的增值税
                                  服务结算价格的      及附加，根据实际发
                                  实施办法》（渝      生情况审定后予以
                                  财建[2009]607       补助。
                                  号）的有关规定
                                  核定。
成都青白江区              1.54    按照成都市青白      无                   按照《特许经营
水务局                            江区水务局与成                           权合同》及《污
                                  都汇凯所签订                             水处理服务协
                                  《特许经营权合                           议》的相关规定，
                                  同》及《污水处                           距上次调价两年
                                  理服务协议》的                           以上（含两年）
                                  相关规定核定                             或污水处理可变
                                                                           成本上涨（或者
                                                                           下降）超过 6%的，
                                                                           可申请调整。
重庆市大足区              3.35    按照重庆市大足      无                   根据《重庆市大
财政局                            区人民政府大足                           足区清溪水务有
                                  府【2016】12 号                          限公司污水处理
                                  文批复同意的                             特许经营权实施
                                  《重庆市大足区                           方案》及《重庆
                                  清溪水务有限公                           市大足区清溪水
                                  司污水处理特许                           务有限公司污水
                                  经营权实施方                             处理服务结算价
                                  案》及《重庆市                           格实施办法》规
                                  大足区清溪水务                           定，污水结算价
                                         21 / 199
                                    2017 年年度报告
                                  有限公司污水处                           格每三年核定一
                                  理服务结算价格                           次
                                  实施办法》执行。
2.2 各客户类型平均水价、定价原则及报告期内调整情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
   客户类型         平均水价          定价原则        报告期内调整情况     调价机制（如有）
重庆市财政局               2.77   根据《重庆市人      经重庆市财政局核     污水处理服务结
                                  民政府关于授予      定，公司 2017-2019   算价格标准由重
                                  重庆水务集团股      年第四期政府采购     庆市财政局或其
                                  份有限公司供排      污水处理服务结算     受托机构每三年
                                  水特许经营权的      价格为 2.77 元/立    核定一次。
                                  批复》（渝府        方米（不含污泥处
                                  [2007]122 号）      置费和所得税），
                                  及《重庆市财政      同时规定，对于结
                                  局关于核定重庆      算期内的提标改造
                                  水务集团股份有      建设投资及回报、
                                  限公司污水处理      缴纳的增值税及附
                                  服务结算价格的      加，根据实际发生
                                  实施办法》（渝      情况审定后予以补
                                  财建[2009]607       助。
                                  号）的有关规定
                                  核定。
成都青白江区水             1.54   按照成都市青白      无                   按照《特许经营
务局                              江区水务局与成                           权合同》及《污
                                  都汇凯所签订                             水处理服务协
                                  《特许经营权合                           议》的相关规定，
                                  同》及《污水处                           距上次调价两年
                                  理服务协议》的                           以上（含两年）
                                  相关规定核定                             或污水处理可变
                                                                           成本上涨（或者
                                                                           下降）超过 6%的，
                                                                           可申请调整。
重庆市大足区财             3.35   按照重庆市大足      无                   根据《重庆市大
政局                              区人民政府大足                           足区清溪水务有
                                  府【2016】12 号                          限公司污水处理
                                  文批复同意的                             特许经营权实施
                                  《重庆市大足区                           方案》及《重庆
                                  清溪水务有限公                           市大足区清溪水
                                  司污水处理特许                           务有限公司污水
                                  经营权实施方                             处理服务结算价
                                  案》及《重庆市                           格实施办法》规
                                  大足区清溪水务                           定，污水结算价
                                        22 / 199
                                            2017 年年度报告
                                          有限公司污水处                             格每三年核定一
                                          理服务结算价格                             次
                                          实施办法》执行。
3.    主要采水点水源水质情况
√适用 □不适用
本集团下属自来水厂主要集中在重庆市主城区，其水源主要来源于长江、嘉陵江。根据重庆市环
境监测中心定期发布的重庆市主城区集中式生活饮用水水源水质状况报告，2017 年重庆市主城区
共监测 14 个集中式生活饮用水源，均为河流型地表水源，水质达标率为 100%。
4.    自来水供应情况
√适用 □不适用
                                                                                              对公司
                                 产销差
     供水量        销售量                            同比变化(%)                   原因       经营的
                                 率(%)
                                                                                              影响
51,758.00 万     44,652.96 万      13.73    供水量同比增加 5.04，销售       主要原因为供
立方米           立方米                     量同比增加 6.12，产销差率       水人口、服务
                                            同比减少 0.88 个百分点          范围增长。
5.    重大资本性支出情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：万元 币种：人民币
报告期内资本性支出
                                   资金来源                    资金成本             项目投入情况
    计划总金额
                50,967    债券资金、自有资金                                     详见下表
其中：项目投入情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：万元 币种：人民币
                                                                                   项目进展出现重大
项目经营         项目       项目       报告期内        累计实际       项目收益     变化或者重大差异
  模式         总预算       进度       投入金额        投入金额         情况       的，应当说明并披露
                                                                                           原因
自主投资      10,398.00   在建          1,530.57           6,479.16
运营模式
（钓鱼嘴
供水管道
工程）
自主投资      20,572.51   在建             699.68          3,164.29
运营模式
                                                23 / 199
                                     2017 年年度报告
（丰收坝
水厂二期
工程）
自主投资   46,087.00   在建        6,807.49     13,928.46
运营模式
（唐家桥
污水处理
厂附属工
程）
自主投资   29,335.00   在建       13,055.39     13,055.39
运营模式
（鸡冠石
污水处理
厂除臭加
盖工程）
自主投资   80,890.00   在建        4,709.45         4,709.45
运营模式
（鸡冠石
污水处理
厂提标改
造工程）
自主投资   15,886.00   在建        3,198.23         3,198.23
运营模式
（东渝片
区唐家沱
组团供水
工程）
自主投资   42,845.00   暂停施工     557.96      27,223.41      因政策环境变化影
运营模式                                                       响、施工总承包方在
（九龙水                                                       EPC 总承包合同理
电工程）                                                       解上的分歧等因素，
                                                               该项目 EPC 总承包
                                                               方已实质性停止工
                                                               程实体施工。截至本
                                                               报告期末，九龙县汤
                                                               古电力开发有限公
                                                               司已与 EPC 总承包
                                                               方解除施工合同。
(五)   投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
                                         24 / 199
                                             2017 年年度报告
报告期内，公司同股比增资重庆中法供水有限公司 612.24 万元、对重庆中法环保研发中心有限公
司第 2 次出资 525 万元，以 2,799.15 万元收购重庆蓝洁自来水材料有限公司 40%的股权，以
1,684.64 万元收购重庆渝水物业发展有限责任公司 50%的股权，对外股权投资额较上年同期减少
25%。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
金额单位：元
                       报告       报告
证券                                                                                        资金
       初始投资成本    期内       期内         期末账面值      投资收益     公允价值变动
简称                                                                                        来源
                       购入       售出
光大                                                                                        自有
       10,501,120.40          0          0     23,991,013.35   580,523.29   13,489,892.95
银行                                                                                        资金
中国                                                                                        自有
    1,945,423.00          0          0     20,446,395.73   301,540.57   18,500,972.73
银河                                                                                        资金
注：本公司为中国银河证券股份有限公司（以下简称“银河证券”）的发起人股东，因银河证券
2013 年 5 月首次公开发行 H 股新股，根据财政部《财政部关于中国银河证券股份有限公司国有股
减转持方案的批复》（财金[2012]166 号），公司作为银河证券的国有股股东向全国社会保障基
金理事会划转所持有的 54,577 股银河证券股份后，原持有的 200 万股减少为 1,945,423 股。2017
年 1 月银河证券公开发行了 A 股股票并于上海证券交易所上市，按照《财政部关于中国银河证券
股份有限公司国有股转持方案的批复》及银河证券 A 股发行价格，本公司国有股东重庆市水务资
产经营有限公司已于 2017 年 4 月以现金方式代公司履行国有股转持义务，将相应转持金额
311,176.14 元（45,694 股 x 6.81 元/股=311,176.14 元）缴付给全国社会保障基金理事会。本公
司持有的银河证券 1,945,423 股人民币普通股已于 2018 年 1 月 23 日解除限售，目前为无限售流
通股。根据会计准则，公司对所持有的银河证券股份按公允价值进行核算。
(六)    重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)    主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1）重庆市自来水有限公司
重庆市自来水有限公司系本公司的全资子公司，注册资本和实收资本均为 56,336.56 万元，主要
从事自来水的生产与供应及相关业务。报告期内，重庆市自来水有限公司主要在重庆市主城区范
围内从事自来水的生产与供应。截止报告期末，该公司总资产 452,154.29 万元，净资产 264,472.66
                                                 25 / 199
                                     2017 年年度报告
万元（含少数股东权益）；报告期实现营业总收入 155,299.05 万元，净利润 25,657.57 万元(含
少数股东损益）。
2)重庆市三峡水务有限责任公司
重庆市三峡水务有限责任公司系本公司的全资子公司，注册资本和实收资本均为 121,494.79 万元,
主要从事污水处理厂的营运管理及相关业务。报告期内，重庆市三峡水务有限责任公司负责重庆
市部分区县污水处理业务。截止报告期末，该公司总资产 142,044.80 万元，净资产 131,452.20
万元；报告期实现营业总收入 37,663.51 万元，净利润 0 万元。
3）重庆市排水有限公司
重庆市排水有限公司系本公司的全资子公司，注册资本和实收资本均为 126,220.96 万元，主要从
事污水处理厂的营运管理及相关业务。报告期内，重庆市排水有限公司主要在重庆市主城区范围
内从事城市生活污水处理业务。截止报告期末，该公司总资产 351,630.91 万元，净资产 210,794.18
万元；报告期实现营业总收入 39,166.05 万元，净利润 0 万元。
4）重庆中法水务投资有限公司
重庆中法水务投资有限公司注册资本和实收资本均为 26,500 万美元，主要经营供排水项目及其相
关业务投资，本公司其持有 50%的股权。截止报告期末，该公司总资产 479,128.54 万元，净资产
219,708.41 万元（含少数股东权益）；报告期实现营业收入 126,861.05 万元，净利润 17,150.40
万元(含少数股东损益）。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、党的十九大对生态文明建设做出重大战略部署，对水务行业发展提出更高要求。十九大报告指
出，中国特色社会主义已进入新时代，我国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需
要和不平衡不充分的发展之间的矛盾。明确坚持人与自然和谐共生是新时代坚持和发展中国特色
社会主义的基本方略之一。在生态文明建设方面，提出“加快生态文明体制改革，建设美丽中国”。
（1）推进绿色发展：建立健全绿色低碳循环发展的经济体系；构建市场导向的绿色技术创新体系，
壮大节能环保产业。（2）着力解决突出环境问题：加快水污染防治；提高污染排放标准，强化排
污者责任；构建政府为主导、企业为主体、社会组织和公众共同参与的环境治理体系。（3）加大
生态系统保护力度。（4）改革生态环境监管体制：坚决制止和惩处破坏生态环境行为。在决胜全
面建成小康社会阶段，要统筹推进生态文明建设，坚定实施可持续发展战略，突出抓重点、补短
板、强弱项，坚决打好污染防治攻坚战。
重庆市委五届三次全会做出《关于把党的十九大精神全面落实在重庆大地上的决定》，要求坚定
不移走生态优先、绿色发展之路，筑牢长江上游重要生态屏障，使重庆成为山清水秀美丽之地。
要求抓实抓好具体行动，突出抓重点、补短板、强弱项，着力实施生态优先绿色发展战略行动计
划，坚决打好污染防治攻坚战，确保如期全面建成小康社会。
2、随着十九大精神的全面贯彻落实，水务行业发展处于重要战略机遇期、深度变革调整期，机遇
与挑战并存。一方面，政策红利和市场需求加速释放，市场空间不断拓展，产业规模不断扩大，
水务行业将成为国民经济支柱产业的重要组成部分。另一方面，环保监管日趋严格，水务企业经
营风险加大，同时市场竞争加剧，格局调整转变，优胜劣汰凸显，产业集中度逐渐提高。
3、水务行业潜在市场需求加速释放，市场空间不断拓展。在国家此前已出台相关支持政策/规划
基础上，2017 年 7 月，国家发改委发改投资〔2017〕1266 号文要求加快运用 PPP 模式盘活环境保
护、重大市政工程等基础设施存量资产有关工作；财政部、住建部等四部委财建〔2017〕455 号
文要求政府参与的污水、垃圾处理项目全面实施 PPP 模式。11 月，财政部财建〔2017〕743 号文
                                         26 / 199
                                      2017 年年度报告
鼓励国有资本加大对环保、城市基础设施等公益性行业的投入。2018 年初，中共中央、国务院提
出《关于实施乡村振兴战略的意见》，随后中办、国办印发《农村人居环境整治三年行动方案》，
提出以农村垃圾、污水治理和村容村貌提升为主攻方向，改善农村人居环境，建设美丽宜居乡村，
此举将进一步释放农村污水处理市场。财政部第四批 PPP 示范项目中，水务类项目共 115 个，其
中市政供排水类项目 50 个，投资总额约 265 亿元，水环境类项目 55 个，总投资额为 806.3 亿元。
水务类项目数量多、投资大，这将为公司提供巨大的市场投资机会。
地方层面，重庆市着力实施乡村振兴战略行动计划、基础设施建设提升战略行动计划、以需求为
导向的保障和改善民生战略行动计划、生态优先绿色发展战略行动计划，要求坚决打好水污染防
治攻坚战。公司将抢抓机遇，进一步提升重庆市域供排水主业市场占有率，加快进入污泥处理处
置、农村污水处理等新兴市场。
4、政府环境监管加强趋严，PPP 模式日益严格规范，市场竞争加剧、格局调整，对水务企业发展
提出更高要求，水务企业将进入转型升级、动力转换、高质量发展阶段。环保法律政策体系日益
完善，2018 年将先后施行《环境保护税法》、新修订的《水污染防治法》，试行生态环境损害赔
偿制度，环保督查和环境监管力度加强，水务企业经营风险和责任加大。PPP 模式从高速发展到
规范从严，为纠正 PPP 泛化滥用等不规范操作问题，遏制防控地方政府隐性债务风险、央企经营
风险和金融风险，2017 年 11 月，财政部财办金〔2017〕92 号文要求规范 PPP 项目库管理，严格
新入库项目管理、集中清理已入库项目，国务院国资委国资发财管〔2017〕192 号文要求加强中
央企业 PPP 业务风险管控，人民银行、银监会等五部委《关于规范金融机构资产管理业务的指导
意见(征求意见稿)》公开征求意见，PPP 模式进入从严监管、由量转质、行稳致远阶段，已经并
将对水务行业市场竞争格局产生深远影响。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将按照\"立足重庆，面向全国\"的原则，不断提升公司水务产业投资、建设、运营、服务及环
保等综合竞争能力；积极稳健实施新建、并购等扩张战略，进一步做大做强供、排水主营业务；
立足自身和战略投资者的资源优势，稳健地拓展供排水相关产业，培育新的利润增长源；实现本
集团快速、持续、健康发展，使重庆水务成为国内一流的水务综合服务商。
“十三五”期间，公司将积极主动适应水务发展新常态，坚持战略引领和创新驱动，在夯实平台
的基础上，着力提升以资本、产业、技术互为依托的核心竞争力，加快实现跨区域化发展，做大
增量、做长链条、做宽市场，积极拓展供排水及相关产业市场，为公司股东创造更大价值。根据
公司“十三五”规划目标，到 2020 年公司供水能力要突破 270 万立方米/日；污水处理能力要突
破 299 万立方米/日（均不含合营联营企业产能）。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
力争实现营业收入 47.02 亿元，预计营业成本与期间费用共计 34.73 亿元。确保自来水供水量与
污水处理量稳中有升；供水水质综合合格率持续全面达标，污水处理持续稳定达标排放；计划完
成资本性支出 37.96 亿元，涉及基建项目、更新改造项目及并购项目。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、主要原材料的供应风险：本公司下属的各水厂的原水主要取自长江和嘉陵江，水源水质达到国
家颁发的《地表水环境质量标准》二类水质标准。但重庆市一年四季雨量分配不均，洪水期和枯
水期都将增加取水成本和水体净化成本。除此之外，极端天气及突发性水污染事件，对以原水为
                                          27 / 199
                                     2017 年年度报告
主要原材料的本公司也将构成一定的风险。公司将加强对源水水质预警，同时积极制定和完善源
水\"水源互调、两江互济\"方案，并加强工艺调控，确保风险在可控范围。
2、能源供应及价格风险：公司使用的主要动力能源为电力。电力供应的不足，可能造成生产的局
部或短时间停产的风险；电价的上涨也会推动公司主营业务成本的上升，对公司未来的盈利造成
影响。公司将加大成本控制力度，做好节能降耗工作，合理控制成本。
3、公司供水价格由政府核定。因物价水平上升导致公司供水成本上升，而不能达到供水企业合理
利润水平时，公司可向政府主管部门提出水价调整申请，并接受政府有关部门审核。水价的调整
依照法定程序，由本公司事先提出调价申请，履行听证程序后，由政府批准执行。因此，公司存
在供水业务成本上升而水价不能及时得到调整的风险。公司污水处理服务的主要结算模式可概括
为\"政府特许、政府采购、企业经营\"，由重庆市财政局采购本公司污水处理服务的结算价格每 3
                                                         3           3
年核定一次，前 3 期污水处理结算价格呈下降趋势（3.43 元/m →3.25 元/ m →2.78 元/ m ），第
四期价格略有下调（2.77 元/ m ）。因此，公司存在未来结算价格向下调整而导致的经营和效益
风险。同时，每个价格核定期满前，结算价格原则上不得进行临时性调整，除非因特殊原因并得
到市政府的正式批准。因此，本公司存在污水处理服务成本上升而污水处理服务价格不能在各价
格核定期中及时得到调整的风险。公司将加强与政府相关部门的衔接，密切注意成本上升对公司
效益的影响，及时启动价格调整申报工作。
4、我国自来水行业目前的整体技术标准接近和达到国际发达国家的水平，自来水质量标准也与
WHO、日本和美国等标准相当。目前本公司各水厂的出厂水质全面达到《生活饮用水卫生标准》
（GB5749-2006）要求。如果国家提高水质标准或水源水质下降，本公司仍然面临产业技术升级而
增加改造投资的风险；同时，本公司面临因地方政府对自来水厂规划布局进行调整而相应对部分
水厂关停、取水头部迁移、管网优化建设而增加投资的风险；此外根据水污染防治计划要求，本
公司面临管网改造、信息化技术设施建设而增加投资的风险。
因水污染防治计划的实施，对重要流域水体范围新建、扩建污水处理厂的排放标准提出更高要求，
同时也对污水处理厂及其周边的环境影响提出更严格要求，本公司污水处理业务也将面临增加提
标改造及环保附属设施的投资风险。同时，污水处理厂提标改造后，本公司面临污水处理成本上
升风险；此外，公司还面临因污泥处置主体责任落实不到位、污泥处置不及时而导致污水处理厂
出水水质超标的风险。公司将积极面对国家政策变化，合理安排技术更新改造资金，确保供排水
水质符合国家相关行业标准要求。
5、汇率波动风险：截至 2017 年 12 月 31 日，本公司拥有三类外币借款，其中日本海外经济协力
基金贷款转贷 10,360,209,000.00 日元，法国政府贷款转贷 378,843.52 欧元，国际复兴开发银行
贷款转贷 15,413,060.69 美元。2015 年、2016 年及 2017 年外币借款因汇率波动给本集团带来的
汇兑净收益分别为-39,880,995.85 元、-78,524,864.42 元、23,481,506.28 元。人民币兑换上述
外币汇率的波动所产生的汇兑损益将对公司的财务费用及利润总额产生影响。
6、环保风险：《环境保护法》及“水十条”等政策法律的实施推进，将强化环境监管及执法力度，
加大污水处理企业确保达标排放的责任，公司可能面临增加经营成本或违法成本的风险。为此公
司将加强经营管理，强化风险管控，以确保污水处理达标排放。
7、税收风险：财政部、国家税务总局印发的财税〔2015〕78 号文，自 2015 年 7 月 1 日起，国家
税务机关对污水处理等劳务开征增值税，并对符合条件的企业可享受即征即退 70%的优惠。由于
上述税收政策的变化，可能会增加公司实际承担的税负：(1)按财税〔2015〕78 号文“已享受本
通知规定的增值税即征即退政策的纳税人，因违反税收、环境保护的法律法规受到处罚（警告或
单次 1 万元以下罚款除外）的，自处罚决定下达的次月起 36 个月内，不得享受本通知规定的增值
税即征即退政策”等有关规定，公司可能会存在不符合财税〔2015〕78 号文增值税即征即退政策
的相关条件，无法完全享受到增值税优惠政策。公司将加强经营管理，强化风险管控，竭力规避
税收风险。(2) 从 2017 年 4 月起，因市国税部门认为公司本部未直接提供污水处理劳务而暂停对
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公司本部按财税〔2015〕78 号文执行污水处理增值税即征即退 70%的政策，截止报告期末，公司
本部尚未收到从 2017 年 4 月起所缴纳污水增值税的 70%返还，涉及金额 9,957 万元，公司已报请
市政府及相关部门协调解决。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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                                  第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
经公司于 2008 年 10 月 17 日召开的第一届董事会第十次会议审议通过，公司决定以现金形式分配
的股利将不低于公司当期实现的可分配利润的百分之六十。经公司 2010 年 1 月 6 日召开的 2009
年第四次临时股东大会批准，将该项股利分配政策已列入《公司章程》。
根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规及中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红
有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）的有关规定和要求，为进一步明晰公司的分红政策及分
红决策机制，经公司于 2012 年 8 月 10 日召开二届董事会第 16 次会议审议通过，并经 2012 年 8
月 27 日公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过，公司对《重庆水务集团股份有限公司章程》
中涉及现金分红政策的相关条款进行修订。本次《公司章程》修订的详细情况请查阅公司与 2012
年 8 月 28 日刊登于上交所网站（www.sse.com.cn ）及同日《中国证券报》、《上海证券报》的
《重庆水务 2012 年第二次临时股东大会决议公告》（临 2012-022）。本次《公司章程》中利润
分配政策的修订符合公司章程及审议程序的规定，明确了分红标准和分红比例，充分保护了中小
投资者的合法权益，利润分配政策调整或变更的条件和程序合规、透明。
2009 年度至 2016 年度公司以现金形式分配的股利均不低于公司当期实现的可供股东分配利润的
百分之六十，符合公司章程和股东大会决议的要求，并已实施完毕。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                 占合并报表
          每 10    每 10 股                                                      中归属于上
                                每 10                       分红年度合并报表中
 分红     股送红    派息数               现金分红的数额                          市公司普通
                              股转增                        归属于上市公司普通
 年度       股数   (元)（含                （含税）                              股股东的净
                              数（股）                        股股东的净利润
          （股）     税）                                                        利润的比率
                                                                                     (%)
2017 年        0      3.00         0     1,440,000,000.00     2,066,918,781.47        69.67
2016 年        0      2.80         0     1,344,000,000.00     1,068,097,794.03       125.83
2015 年        0      2.60         0     1,248,000,000.00     1,551,564,577.81        80.43
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                      是            如未
                                                                                                                 是        如未能
                                                                                                                      否            能及
                                                                                                                 否        及时履
         承                                                                                                           及            时履
                                                                                                                 有        行应说
承诺     诺   承诺                      承诺                                                                          时            行应
                                                                                  承诺时间及期限                 履        明未完
背景     类     方                      内容                                                                          严            说明
                                                                                                                 行        成履行
         型                                                                                                           格            下一
                                                                                                                 期        的具体
                                                                                                                      履            步计
                                                                                                                 限          原因
                                                                                                                      行            划
         解   重庆   重庆德润环境有限公司于 2015 年 12 月出具《重   自承诺函出具之日起生效，并在重庆德润环境作   否   是
         决   德润   庆德润环境有限公司关于避免同业竞争的承诺       为本公司控股股东的整个期间持续有效。对于因
         同   环境   函》承诺：“截至本承诺函出具日，本公司及下     政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行或
         业   有限   属公司不存在以任何形式从事或参与与重庆水       需要作出调整的承诺，重庆德润环境与本公司将
收购
         竞   公司   务主营业务构成竞争关系的业务或活动；本次收     提前向市场公开做好解释说明，充分披露承诺需
报告
         争          购后，本公司及下属公司（除重庆水务外）： 1、   调整或未履行的原因，并提出相应处置措施。
书或
                     不直接或间接从事与重庆水务及下属公司主营
权益
                     业务相同的业务； 2、如本公司及下属公司（除
变动
                     重庆水务外）未来从任何第三方获得的任何商业
报告
                     机会与重庆水务及下属公司主营业务有竞争或
书中
                     可能存在竞争，本公司将立即通知重庆水务，并
所作
                     尽力将该商业机会让渡于重庆水务； 3、若该商
承诺
                     业机会未让渡，则一定是本公司及下属公司（除
                     重庆水务外）利用自身品牌、资源、财务等优势，
                     代为培育符合重庆水务业务发展需要但暂不适
                     合重庆水务实施的业务。本公司及下属公司（除
                                                                    31 / 199
                                                      2017 年年度报告
            重庆水务外）将在上述业务成熟后择机将其以公
            允价格转让给重庆水务，重庆水务在同等条件下
            有优先购买的权利； 4、本公司及下属公司（除
            重庆水务外）若因不履行或不适当履行上述承
            诺，给重庆水务造成经济损失的，本公司将全额
            承担该等经济损失； 5、本公司在消除或避免同
            业竞争方面所做各项承诺，同样适用于本公司下
            属除重庆水务及下属公司以外的其他直接或间
            接控制的企业，本公司有义务督促并确保本公司
            其他下属公司执行本文件所述各项事项安排并
            严格遵守全部承诺。”
解   重庆   重庆德润环境有限公司于 2015 年 11 月 30 日出   自承诺函出具之日起生效，并在重庆德润环境作   否   是
决   德润   具《重庆德润环境有限公司关于规范关联交易及     为本公司控股股东的整个期间持续有效。对于因
关   环境   保持上市公司独立性的承诺函》承诺：“本次收     政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行或
联   有限   购完成后，本公司及下属公司（除重庆水务外）     需要作出调整的承诺，重庆德润环境与本公司将
交   公司   将继续规范与重庆水务及下属公司之间的关联       提前向市场公开做好解释说明，充分披露承诺需
易          交易。若有不可避免的关联交易，本公司及下属     调整或未履行的原因，并提出相应处置措施。
            公司（除重庆水务外）将按照相关法律法规、规
            范性文件以及重庆水务《公司章程》、《关联交
            易管理制度》等相关规定严格履行决策程序，并
            遵循公允、合理的市场定价原则公平操作，不会
            利用该等关联交易损害重庆水务及其他中小股
            东的利益。”
其   重庆   重庆德润环境有限公司于 2015 年 11 月 30 日出   自承诺函出具之日起生效，并在重庆德润环境作   否   是
他   德润   具《重庆德润环境有限公司关于规范关联交易及     为本公司控股股东的整个期间持续有效。对于因
     环境   保持上市公司独立性的承诺函》承诺： “本        政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行或
     有限   次收购完成后，本公司将继续保持重庆水务完整     需要作出调整的承诺，重庆德润环境与本公司将
                                                           32 / 199
                                                             2017 年年度报告
            公司   的采购、生产、销售体系，使其拥有独立的知识     提前向市场公开做好解释说明，充分披露承诺需
                   产权，保持其在业务、人员、资产、财务及机构     调整或未履行的原因，并提出相应处置措施。
                   方面的独立，保证其独立面向市场的经营能
                   力。”
       解   重庆   根据 2007 年 10 月 12 日重庆市水务资产经营有   2007 年 10 月 12 日水务资产公司与本公司签署的   否   是
       决   市水   限公司与本公司签署了《避免同业竞争协议》，     《避免同业竞争协议》长期有效，除发生以下情
       同   务资   重庆市水务资产经营有限公司承诺该公司及其       形（以较早为准）：（1）水务资产公司及其任何
与首
       业   产经   下属企业不会，并促使该公司之参股企业不会与     下属企业直接或间接拥有本公司的股本权益而可
次公
       竞   营有   本公司的主营业务发生竞争，并赋予（包括但不     在本公司股东大会上行使或控制行使的投票权低
开发
       争   限公   限于）本公司的优先交易及选择权、优先受让权、   于 30%，或（2）水务资产公司不能控制本公司董
行相
            司     政府投资项目优先收购权等。在水务资产公司与     事会的大部分成员，或（3）本公司股份终止在中
关的
                   本公司签署的《避免同业竞争协议》有效期内，     国境内证券交易所上市。
承诺
                   一旦“保留业务”项目正式投入运行达到市场
                   化运行条件后，将在三个月内启动程序注入本公
                   司，避免与公司产生同业竞争。
       股   重庆   重庆德润环境 2015 年 10 月 29 日就拟受让重庆   承诺时间：2015.10.29； 承诺期限：详见承诺内     是   是
       份   德润   市水务资产经营有限公司所持有的本公司部分       容。
       限   环境   股份及重庆苏渝实业发展有限公司所持有的本
       售   有限   公司全部股份出具公开承诺，承诺自标的股份办
其他        公司   理完毕股份过户登记至重庆德润环境之日起的
承诺               6 个月内，重庆德润环境不会以任何形式转让该
                   等标的股份；自标的股份办理完毕股份过户登记
                   至重庆德润环境之日起的 6 个月后，重庆德润环
                   境对标的股份的处置按照届时中国证监会的最
                   新规定执行。
                                                                  33 / 199
                                      2017 年年度报告
(二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1． 根据财政部于 2017 年 5 月 10 日发布的《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>
的通知》（财会〔2017〕15 号），公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 16 号——政府
补助》（财会〔2017〕15 号）相关规定，采用未来适用法处理。
2． 根据财政部于 2017 年 4 月 28 日发布的《关于印发修订<企业会计准则第 42 号——持有待售
的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），公司自 2017 年 5 月 28 日采用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》（财会〔2017〕13 号）相
关规定，采用未来适用法处理。
3． 根据财政部于 2017 年 12 月 25 日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财
会〔2017〕30 号），公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式
的通知》（财会〔2017〕30 号）相关规定。
本公司执行上述规定的主要影响如下：
       会计政策变更的内容和原因               受重要影响的报表项目名称和金额
 将与日常活动相关的政府补助计     其他收益 829,035,720.46 元，增加营业利润
 入“其他收益”科目核算           829,035,720.46 元
 区分终止经营损益、持续经营损益
                                  增加持续经营净利润 2,067,838,823.43 元
 列报
                                  减少上年营业外收入 5,294,351.48 元，减少上年营业外支
 利润表新增“资产处置收益”行项   出 3,498,041.31 元，增加资产处置收益 1,796,310.17 元；
 目，并追溯调整                   减少本年营业外收入 2,679,239.20 元，减少本年营业外支
                                  出 2,523,815.11 元，增加资产处置收益 155,424.09 元。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
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（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                         原聘任                           现聘任
境内会计师事务所名称          立信会计师事务所（特殊普通        天职国际会计师事务所（特殊普
                              合伙）                            通合伙）
境内会计师事务所报酬                              700,000.00                       650,000.00
境内会计师事务所审计年限                                    3
                                                     名称                            报酬
内部控制审计会计师事务所      天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）                 300,000.00
保荐人                        申万宏源证券承销保荐有限责任公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司自 2014 年开始聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司年度财务报告及内控审计机构。
出于审计工作的独立性与客观性的考虑，根据重庆市国资委《审计中介机构选聘管理暂行办法》、
公司《会计师事务所选聘制度》等的有关规定和公司股东重庆市水务资产经营有限公司的建议，
经公司于 2017 年 11 月 8 日召开的公司第四届董事会第 3 次会议及 11 月 27 日召开的 2017 年第四
次临时股东大会审议通过，公司改聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财
务报告及内控审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
截至 2017 年末，公司主要非重大诉讼、仲裁事项如下：
报告期内:
                                                                                     诉讼
                    承
                         诉                                                           (仲                                                 诉讼
                    担
起诉                     讼                                                          裁)是                                                 (仲
                    连                                                   诉讼(仲
(申    应诉(被申         仲                                                          否形                                                 裁)审    诉讼(仲裁)判决执行情
                    带                 诉讼(仲裁)基本情况               裁)涉及金                      诉讼(仲裁)进展情况
请)         请)方        裁                                                          成预                                                 理结              况
                    责                                                  额（万元）
 方                      类                                                          计负                                                 果及
                    任
                         型                                                          债及                                                 影响
                    方
                                                                                     金额
重庆   重庆市江          建   2009 年 4 月，重庆市江津区津通有限责       3,021.93            2016 年 10 月 20 日，重庆仲裁委员会做出      我 方    已收回所有款项共计
公用   津区津通          设   任公司（下称“津通公司”）将重庆市江                           终局裁决（[2016]渝仲字第 1163 号）裁决       请 求    3,054.5 万元。
事业   有限责任          工   津区仁沱大桥及引道工程（系 BT 项目）                           被申请人支付申请人：1、回购利息              得 到
建设   公司              程   发包给本公司全资子公司重庆公用事业                             1,392.0293 万 元 ； 2 、 工 程 款 违 约 金   支持。
有限                     施   建设有限公司（下称“建设公司”）与中                           579.8987 万元；3、利息违约金 649.2046
公司                     工   交二航局第二工程有限公司组成的联合                             万元（计算至 2016.6.30）并自 2016 年 7
                         合   体，并于 2009 年 4 月 23 日签订《重庆市                        月 1 日起以 1,392.0293 万元为基数，按每
                         同   江津区仁沱大桥及引道工程建设工程施                             日万分之三计算违约金至付清款为止；4、
                         纠   工合同》，合同总价暂定为 10350.7604                            提前完工奖 250 万元；5、律师费 51.6803
                         纷   万元，合同工期为 2 年。因津通公司未按                          万元，仲裁费 22.2863 万元。
                              合同约定支付款项构成违约，建设公司按
                              照上述合同约定，向重庆仲裁委员会申请
                              仲裁。
重庆   新疆美泰          建   2014 年 8 月，新疆美泰源房地产开发有       5,939.11            2016 年 10 月 15 日，当事人自行达成和解      我 方    因新疆美泰源公司未能
                                                                              36 / 199
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公用   源房地产          设   限公司将其开发建设的位于新疆塔城地                          协议。10 月 20 日，新疆高院确认和解协       请 求   按法院的调解书约定支
事业   开发有限          工   区托里县准噶尔非公有制园区的“绿野.                         议，调解结案（[2016]新民初 28 号）。        得 到   付我司款项，2017 年 10
建设   公司              程   美居家园一期”工程发包给本公司全资                                                                      支持    月我司已向新疆高级人
有限                     施   子公司重庆公用事业建设有限公司施工                                                                              民法院申请强制执行，新
公司                     工   承建，双方于 2014 年 8 月 10 日签订《建                                                                         疆高级人民法院受理了
                         合   设工程施工合同》，合同暂定价约为 1.3                                                                            我司的申请并于 2017 年
                         同   亿元。因被告长期不履行合同约定的工程                                                                            11 月指派新疆塔城中级
                         纠   款支付义务，建设公司于 2016 年 4 月将                                                                           人民法院办理强制执行
                         纷   其诉至新疆高院。                                                                                                相关事宜。
重庆   重庆市武     武   建   2010 年 12 月，本公司全资子公司重庆公     1,801.22          2016 年 10 月 30 日,重庆市三中级作出一      我 方   已收回 1500 万元，业主
公用   隆县工业     隆   设   用事业建设有限公司与重庆武隆工业园                          审判决（[2016]渝 03 民初 84 号）。一审      请 求   约定将在 2018 年 4 月前
事业   发展（集     县   工   区开发有限公司（后更名为“重庆市武隆                        法院判令被告支付原告回购款 786.2413         得 到   支付余款。
建设   团）有限公   财   程   县工业发展（集团）有限公司”）签订了                        万元，支付违约金 868.7173 万元(截止         支持
有限   司、武隆县   政   施   《重庆市武隆工业园区平桥组团基础设                          2016 年 2 月 28 日)，自 2016 年 3 月 1 日
公     凯信工业     局   工   施 BT 融资建设项目建设施工合同》（武                        起按实际未支回购款项为基数，按同期贷
司     开发有限          合   隆县凯信工业开发有限公司为本工程共                          款利率(一年期)计算逾期付款的违约金至
       公司、武隆        同   同业主，武隆县财政局系本工程支付的担                        付清款为止。诉讼费 12.1097 万元由被告
       县财政局          纠   保人）。2011 年 4 月，该工程验收合格                        承担。截止 2016 年 2 月 28 日被告应支付
                         纷   并交付业主使用。同年 9 月，原、被告双                       原告共计 1,667.06 万元。原、被告均不服，
                              方签订《补充协议》，约定回购起始日期                        上诉至重庆高级人民。高院于 2017 年 12
                              为 2011 年 5 月 1 日。回购期届满后，被                      月 21 日作出维持原判的终审判决【（2017）
                              告未按合同约定支付回购款，2014 年 8                         渝民终 1 号】。
                              月，原告将被告诉至重庆市三中院。后双
                              方达成庭前和解协议，原告撤诉。但被告
                              再次违约，未按时完成工程审计和支付回
                              购款。2016 年 7 月，原告再次将被告诉
                              至重庆市三中院。
                                                                            37 / 199
                                      2017 年年度报告
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及公司控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数
额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司 3 届董事会第 29 次会议（2016 年年度董事会）审议通过了《关于确认公司 2016 年日常关联
交易实际发生额及审议 2017 年预计日常关联交易的议案》，有关内容详见公司于 2017 年 3 月 31
日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
上的《重庆水务集团股份有限公司关于公司 2016 年日常关联交易实际发生额及 2017 年预计日常
关联交易的公告》[临 2017-016]）。
报告期内，公司与关联方实际发生的日常关联交易金额合计 35,511.84 万元，比预计金额减少
1,188.36 万元，差额占公司 2017 年末归属于上市公司股东净资产额的 0.08%。
3、                                       38 / 199
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4、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                             事项概述                                                             查询索引
经公司第三届董事会第 34 次会议审议通过，本公司全资子公司重庆市豪洋    （1）公告名称：《重庆水务集团股份有限公司关于收购重庆市黔江排水有
水务建设管理有限公司拟出资人民币 72,120,192.19 元向本公司股东重庆市   限公司 100%股权的关联交易公告（临 2017-045）》
水务资产经营有限公司收购其所持有重庆市黔江排水有限公司 100%股权。     （2）披露日期：2017 年 8 月 29 日
截至本报告期末，因转让方尚未履行完相关程序，该次股权收购交易尚未完    （3）网址： http://www.sse.com.cn
成。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                               关                                       关
                                                                                                                    交易对
                                                               联                                       联                   交易价格与
                                                                                                             转让   公司经
                     关                                        交                                       交                   账面价值或
                           关联                                        转让资产   转让资产                   资产   营成果
                     联                                        易                                       易                   评估价值、
      关联方               交易          关联交易内容                  的账面价   的评估价   转让价格        获得   和财务
                     关                                        定                                       结                   市场公允价
                           类型                                          值         值                       的收   状况的
                     系                                        价                                       算                   值差异较大
                                                                                                               益   影响情
                                                               原                                       方                     的原因
                                                                                                                      况
                                                               则                                       式
                                                                 39 / 199
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重庆市水务资产经营   参   购买   主城老旧供水管网改造项目二 评             1,927.75     1,436.91   1,436.91   货   评估减值
有限公司             股   除商   期工程第一批资产（25 条管线） 估                                             币
                     股   品以   以及与其相关的债权债务        价                                             资
                     东   外的                                 值                                             金
                          资产
重庆市水务资产经营   参   购买   主城老旧供水管网改造项目二      评            536.37    458.81     458.81    货   评估减值
有限公司             股   除商   期工程第一批资产(2 条管线）     估                                           币
                     股   品以   以及与其相关的债权债务          价                                           资
                     东   外的                                   值                                           金
                          资产
重庆市水务资产经营   参   购买   主城老旧供水管网改造项目二      评            594.68    503.83     503.83    货   评估减值
有限公司             股   除商   期工程第一批资产(3 条管线）     估                                           币
                     股   品以   以及与其相关的债权债务          价                                           资
                     东   外的                                   值                                           金
                          资产
重庆渝水通源水务工   股   收购   重庆蓝洁自来水材料有限公司      评            778.20   2,228.21   2,799.15   货   评估增值
程有限公司    重庆   东   股权   40%股权（其中，重庆渝水通源     估                                           币
渝水九龙水务工程有   的          水务工程有限公司持股 15%，重    价                                           资
限公司 重庆渝水渝    子          庆渝水九龙水务工程有限公司      值                                           金
佳水务工程有限公司   公          持股 12.5%，重庆渝水渝佳水务
                     司          工程有限公司持股 12.5%）
重庆渝水九龙水务工   股   收购   重庆渝水物业发展有限责任公      评            577.14   1,684.64   1,684.64   货   评估增值
程有限公司 重庆渝    东   股权   司 50%股权（其中，重庆渝水九    估                                           币
水渝佳水务工程有限   的          龙水务工程有限公司持股 35%，    价                                           资
公司                 子          重庆渝水渝佳水务工程有限公      值                                           金
                     公          司持股 15%）
                     司
                                                                    40 / 199
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资产收购、出售发生的关联交易说明
注：1、公司所属重庆市自来水有限公司与公司股东水务资产公司签署资产转让协议，以 1,436.91 万元收购标的为主城老旧供水管网改造项目二期工
程第一批资产（25 条管线）以及与其相关的债权债务，其中资产评估值 1,874.97 万元、债务评估值 438.06 万元、净资产评估值 1,436.91 万元。
2、公司所属重庆市歌乐山供水有限责任公司与公司股东水务资产公司签署资产转让协议，以 458.81 万元收购标的为主城老旧供水管网改造项目二期
工程第一批资产（2 条管线）以及与其相关的债权债务，其中资产评估值 514.10 万元、债务评估值 55.29 万元、净资产评估值 458.81 万元。
3、公司所属重庆市渝南自来水有限公司与参股股东水务资产公司签署资产转让协议，以 503.83 万元收购标的为主城老旧供水管网改造项目二期工程
第一批资产（3 条管线）以及与其相关的债权债务，其中资产评估值 526.91 万元、债务评估值 23.08 万元、净资产评估值 503.83 万元。
4、公司分别与重庆渝水通源水务工程有限公司、重庆渝水九龙水务工程有限公司、重庆渝水渝佳水务工程有限公司签订《股权转让协议》，共计以
2,228.21 万元受让其合计所持重庆蓝洁自来水材料有限公司（以下简称“蓝洁公司”）40%股权。各方同意目标股权转让价格为重庆华康资产评估土
地房地产估价有限责任公司以 2016 年 9 月 30 日为基准日评估（评估报告编号：重康评报字（2016）第 307 号）确定，并经各方审核通过的蓝洁公司
评估净资产值的 15%、12.5%、12.5%，即分别为 835.578 万元、696.315 万元、696.315 万元，合计 2,228.208 万元。评估基准日至资产负债移交日
期间，蓝洁公司净资产变动额由转让方按份享有或承担，按专项审计后金额确定。本期暂按报表数据调整转让价格，调整后分别为 1,049.680 万元、
874.733 万元、874.733 万元。
5、公司所属重庆市自来水有限公司分别与重庆渝水九龙水务工程有限公司、重庆渝水渝佳水务工程有限公司签订《股权转让协议》，共计以 1,684.64
万元受让其合计所持重庆渝水物业发展有限责任公司（以下简称“渝水物业”）50%股权。各方同意目标股权转让价格为重庆恒基土地房地产资产评估
有限责任公司以 2016 年 10 月 31 日为基准日评估（报告编号：重恒基资评报字〔2017〕第 0016 号）确定，并经各方审核通过的渝水物业评估净资产
值的 35%、15%，即分别为 1,179.248 万元、505.392 万元，合计 1,684.64 万元。
                                                                41 / 199
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4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                          关联方向上市公司
                                      向关联方提供资金
                                                                              提供资金
 关联方       关联关系
                                                                        期初余        期末余
                           期初余额       发生额         期末余额              发生额
                                                                          额            额
重庆中法 合营公司        117,000,000.00               117,000,000.00
水务投资
有限公司
            合计         117,000,000.00               117,000,000.00
关联债权债务形成原因 2010 年 9 月公司与重庆中法签订《股东贷款协议书》。双方约定，由公
                     司向重庆中法提供股东无息贷款 117,000,000.00 元，贷款期限十年，主
                     要用于收购重庆长寿化工园区供排水项目。上述贷款事项业经公司第一
                     届董事会第二十二次会议审议通过。
关联债权债务对公司的 公司是按股权比例对等原则向关联方重庆中法提供资金，关联方也按协
影响                 议履行了相关义务，对公司利益无实质性影响。
(五) 其他
□适用 √不适用
                                           42 / 199
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十五、重大合同及其履行情况
(一)   托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)   担保情况
□适用 √不适用
                                  43 / 199
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(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
            类型                        资金来源                           发生额                      未到期余额                        逾期未收回金额
银行理财产品                  自有资金                                    2,800,000,000.00              1,000,000,000.00
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                          是          减值准备计提
       委                                                                              报                                           实    否   未来   金额(如有)
                                                 资
       托                       委托     委托                                          酬     年化                                  际    经   是否
                                                 金                                                    预期收益
受托   理                       理财     理财                      资金                确     收益                      实际        收    过   有委
               委托理财金额                      来                                                     (如有)
 人    财                       起始     终止                      投向                定      率                    收益或损失     回    法   托理
                                                 源
       类                       日期     日期                                          方                                           情    定   财计
       型                                                                              式                                           况    程    划
                                                                                                                                          序
招商   银      500,000,000.00   2016     2017    自   结构性存款                       保     3.50%   4,315,068.49   4,315,068.49   本    是   否
银行   行                       年 10    年1     有                                    本                                           息
股份   理                       月 28    月 26   资                                    浮                                           全
有限   财                       日       日      金                                    动                                           部
公司   产                                                                              收                                           收
                                                                                44 / 199
                                                                      2017 年年度报告
上清   品                                                                        益                                             回
寺支
行
交通   银   1,000,000,000.00   2016    2017    自   货币市场工具占比为           保     3.65%   18,000,000.00   18,000,000.00   本   是   否
银行   行                      年 12   年6     有   30%-100%，固定收益工具占比   本                                             息
股份   理                      月 28   月 26   资   为 0-30%。                   保                                             全
有限   财                      日      日      金                                证                                             部
公司   产                                                                        收                                             收
重庆   品                                                                        益                                             回
渝中
支行
浙商   银     300,000,000.00   2016    2017    自   采用组合投资方式投资货币     保     4.10%    6,133,150.68    6,133,150.68   本   是   否
银行   行                      年 12   年6     有   市场工具、债券、同业资产、 本                                               息
股份   理                      月 27   月 27   资   符合监管机构要求的信托计     浮                                             全
有限   财                      日      日      金   划、委托债权、资产收益权、 动                                               部
公司   产                                           货币市场基金、债券基金、资   收                                             收
重庆   品                                           产证券化产品、权益类资产     益                                             回
分行                                                （含期权）等
交通   银   1,000,000,000.00   2017    2017    自   货币市场工具占比为           保     4.20%   20,827,397.26   20,827,397.26   本   是   否
银行   行                      年2     年8     有   30%-100%，固定收益工具占比   本                                             息
股份   理                      月 28   月 28   资   为 0-30%。                   保                                             全
有限   财                      日      日      金                                证                                             部
公司   产                                                                        收                                             收
重庆   品                                                                        益                                             回
渝中
支行
兴业   银     500,000,000.00   2017    2017    自   结构性存款                   保     4.30%   10,602,739.73   10,602,739.73   本   是   否
                                                                          45 / 199
                                                                      2017 年年度报告
银行   行                      年4     年 10   有                                本                                             息
股份   理                      月 28   月 25   资                                浮                                             全
有限   财                      日      日      金                                动                                             部
公司   产                                                                        收                                             收
重庆   品                                                                        益                                             回
分行
兴业   银     700,000,000.00   2017    2017    自   结构性存款                   保     4.70%   16,495,068.49   16,495,068.49   本   是   否
银行   行                      年6     年 12   有                                本                                             息
股份   理                      月 28   月 28   资                                浮                                             全
有限   财                      日      日      金                                动                                             部
公司   产                                                                        收                                             收
重庆   品                                                                        益                                             回
分行
平安   银   1,000,000,000.00   2017    2017    自   结构性存款                   保     4.45%   10,972,602.74   10,972,602.74   本   是   否
银行   行                      年9     年 12   有                                本                                             息
股份   理                      月 19   月 18   资                                浮                                             全
有限   财                      日      日      金                                动                                             部
公司   产                                                                        收                                             收
重庆   品                                                                        益                                             回
分行
交通   银   1,000,000,000.00   2017    2018    自   货币市场工具占比 30%-100%， 保      4.82%   23,769,863.01                        是   否   3,000,000.00
银行   行                      年 11   年5     有   固定收益工具占比为 0-30%。   本
股份   理                      月 29   月 28   资                                保
有限   财                      日      日      金                                证
公司   产                                                                        收
重庆   品                                                                        益
渝中
                                                                          46 / 199
                                                             2017 年年度报告
支行
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
√适用 □不适用
计入其他应收款核算的保本保证收益银行理财产品，按 0.30%计提坏账准备。
          金额单位：元
 受托人                             委托理财期末余额   坏账准备        计提比例（%）
 交通银行股份有限公司重庆渝中支行   1,000,000,000.00   3,000,000.00            0.30
                                                                  47 / 199
                                     2017 年年度报告
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、增值税缴纳相关情况：
按照财政部、国家税务总局印发的财税[2015]78 号文的要求，以及 2017 年 3 月由重庆市政府牵
头，召集市财政局、市国税局、水务资产公司及本公司专题研究并最终明确的重庆市财政集中采
购的污水处理服务增值税计缴方式，截至 2017 年 12 月 31 日，公司累计缴纳 2015 年 7 月至 2017
年 11 月的重庆市财政集中采购污水处理服务收入增值税 80,422.24 万元，并已累计收到增值税退
税款 45,246.53 万元，按照《企业会计准则》及有关规定，公司将上述增值税退税款计入当期损
益。
鉴于公司第三期（2014-2016 年）污水处理服务结算价格在核定时未考虑上述增值税影响因素，
按照渝府〔2007〕122 号文和市财政污水处理服务结算价格核定办法的相关规定，公司实际承担
的上述增值税税负及附加税费应由市财政承担。报告期内，公司收到重庆市财政局上述补助资金
2.68 亿元。
2、公司污水处理服务的第三个结算期已于 2016 年 12 月 31 日到期，由于核定污水处理服务第四
期结算价格（2017-2019 年）需采用的 2016 年重庆市城镇经济单位职工平均工资增长率、居民消
费价格指数（CPI）等数据有待政府统计部门在 2017 年对外公布，公司此前已向重庆市财政局申
请延期报送第四期价格核定方案并获得重庆市财政局同意。在第四期价格核定前，按照渝府〔2007〕
122 号文件和《重庆市财政局关于市水务集团第三期污水处理服务结算价格核定有关事宜的批复》
（渝财建〔2014〕832 号）有关规定，重庆市财政局将暂按第三期结算价格计算支付污水处理服
务费，差额部分待第四期价格核定后 30 日内进行结算。2017 年 12 月 27 日公司接到市财政局的
价格核定通知，公司第四期污水处理服务结算价格（以下简称“第四期结算价格”，从 2017 年 1
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月 1 日至 2019 年 12 月 31 日）确定为 2.77 元/吨（不含污泥处置费和所得税）。对于结算期内的
提标改造新增建设投资及回报、缴纳的增值税及附加，市财政局将根据实际发生情况审定后予以
补助。报告期内，公司已按第四期结算价格完成调整。
3、公司所属控股子公司九龙县汤古电力开发有限公司为九龙县日鲁库、中古、汤古等三个小型梯
级水电站项目（总装机规模 4.4 万千瓦）的项目法人。因政策环境变化影响、施工总承包方在 EPC
总承包合同理解上的分歧等因素，该项目 EPC 总承包方已实质性停止工程实体施工。为有效控制
投资风险、进一步加强项目管理，发挥公司专业化子公司项目管理优势，本报告期内，公司决定
调整优化项目管理模式，委托授权公司全资子公司重庆公用事业建设有限公司（以下简称“建设
公司”）管理九龙水电项目。建设公司已全面介入项目管理，并按要求积极开展相关工作，包括
但不限于：根据最新政策文件要求开展和/或完善项目环保、上网工程前期手续、工程重大设计变
更、工程质量鉴定、工程量清理、投资综合效益分析等工作。截至本报告期末，九龙县汤古电力
开发有限公司已与 EPC 总承包方解除施工合同，公司下一步将结合建设公司及九龙县汤古电力开
发有限公司阶段性工作完成情况，进一步综合评判项目可行性，及时履行后续工作决策程序。
4、董事会、监事会换届：公司于 2014 年 4 月 28 日召开的 2013 年年度股东大会选举出了公司第
三届董事会和监事会成员。根据股东大会决议，本届董事会和监事会的任期为三年，自 2014 年 4
月 28 日至 2017 年 4 月 27 日。报告期内，公司于 2017 年 9 月 15 日召开公司 2017 年第三次临时
股东大会及第四届董事会第 1 次会议、第四届监事会第 1 次会议，完成了公司董事会、监事会换
届选举及公司高管的聘任工作。
5、重庆公用工程建设监理有限责任公司（下称“公用监理公司”）为本公司全资子公司，资质及
经营范围为房屋建筑工程甲级，市政公用工程监理甲级，工程造价咨询乙级等。结合重庆市国资
委压缩企业管理层级工作要求，本公司于 2016 年 12 月 27 日在重庆联合产权交易所公开挂牌转让
所持公用监理公司 60%股权，但截至挂牌公告期满未征得意向受让方。鉴于公用监理公司业务与
本公司主业紧密相关，系本公司完整产业链重要一环，综合市国资委意见、公司发展战略、公用
监理公司意愿、职工队伍稳定等因素，本公司已于本报告期内终止该公司股权转让的相关工作。
6、新增子公司情况：（1）2017 年 2 月，本公司新设的全资子公司——重庆渝水环保科技有限公
司完成设立登记。该公司系本公司为拓展污泥处理处置市场而成立的平台公司，注册资本 1,000
万元人民币，其主要经营范围包括环保科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务；污泥处理；
生态环保产品的研发及销售，该公司将以重庆区县市场为重点开展污泥处置相关业务。（2）重庆
市给水工程设计有限公司原系本公司全资子公司重庆市自来水有限公司（下称“市自来水公司”）
全资子公司，资质及经营范围为承担市政公用行业（给水）乙级、建筑行业建筑工程丙级设计，
市政公用行业给水工程技术服务等。结合重庆市国资委压缩企业管理层级工作要求，报告期内公
司通过协议划转方式上收了市自来水公司所持该公司的 100%股权，并于 2017 年 11 月完成工商变
更登记。
7、为进一步健全公司法人治理结构，提高综合运营管理水平，经公司于 2017 年 3 月 20 日召开了
第三届董事会第二十八次会议审议通过，公司对本部组织机构进行调整。此次调整后的公司本部
组织机构为：
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8、四川金易管业有限公司（下称“金易管业”）原系本公司全资子公司重庆市三峡水务有限责任
公司（下称“三峡水务”）参股企业（三峡水务持股 15%），经营范围为生产销售非金属管材及
管件等。结合重庆市国资委压缩企业管理层级工作要求，报告期内公司通过协议划转方式上收了
三峡水务所持金易管业的 15%股权，并于 2017 年 10 月完成工商变更登记。
9、重庆东渝自来水有限公司（下称“东渝水厂”）系本公司联营企业（本公司持股 20%，西南合
成医药集团有限公司持股 80%），经营范围为取水、供水，供水设施管理等。根据中央环保督查
整改任务要求、重庆市政府办公厅《关于印发重庆市主城区城市饮用水水源地船舶码头污染综合
整治专项工作方案的通知》（渝府办发[2017]16 号）及相关文件要求，东渝水厂已于 2017 年 12
月 31 日停止生产运营，本公司全资子公司重庆两江水务有限公司已全面覆盖东渝水厂原供水区域。
东渝水厂将在完成资产处置后依法解散清算注销。
10、根据《重庆市人民政府办公厅关于印发重庆市主城区水厂布局规划调整方案的通知》（渝府
办〔2017〕8 号）文件精神，为配合政府建设“两江水源为主，水库水源为补充”的水源保障体
系和“两江互备，江库联动，各片区互联互通”的供水安全保障体系，公司所属市自来水公司已
于 2017 年 10 月停运位于九龙坡区的黄沙溪水厂，该厂原有的供水区域已由市自来水公司渝中区
水厂、黄桷渡水厂、和尚山水厂进行调度供水，未来将在和尚山水厂完成 5 万吨/日的扩能后，由
其完全覆盖该供水区域。根据“渝府办〔2017〕8 号”的有关要求及政府规划，公司所属供水企
业未来可能还有部分水厂、供水设施面临关停、迁建的问题，公司将提前谋划，加快水厂新建、
扩建和管网建设的工作，保障供水安全。
11、重庆公用事业建设有限公司（下称“建设公司”）、重庆公用事业投资开发有限公司（下称
“开发公司”）、重庆水务集团工程有限公司（下称“工程公司”）均系本公司全资子公司，经
营范围为建筑施工、房地产开发等。结合重庆市国资委压缩企业管理层级、推进建筑/房地产企业
重组整合工作要求，公司决定由建设公司吸收合并开发公司和工程公司，合并后，建设公司存续
（定位为本公司内部工程建设管理中心，转型为服务主业的建设施工企业），工程公司和开发公
司注销。报告期内，工程公司已于 2017 年 12 月完成注销（本公司全资子公司减少 1 户）。建设
公司和开发公司房地产开发暂定资质已分别于 2017 年 1 月 28 日、11 月 21 日到期（自动失效）
并于 12 月 18 日完成经营范围变更登记（取消房地产开发内容），退出房地产开发行业；下一步
将抓紧开展吸收合并后续相关工作，及时办理工商变更/注销登记。
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十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司作为重庆市最大、最主要的供水企业，确保了全年供水水质全面稳定达标，采取有效措施全
力保障了重庆主城区市民用水高峰需求，积极配合政府实施户表改造工作，受到政府的充分肯定；
作为重庆市乃至长江三峡库区内最重要的城市生活污水处理企业，确保了排水水质的稳定达标排
放，全年污水处理达标排放量 8.75 亿 m ，COD 削减量近 24 万吨，NH3-N 削减量 2 万吨；积极组织
开展了 “世界水日”、“世界环境日”、“学雷锋日”、“消费者权益保护日”、“节能周、低
碳日”等主题公众活动，传播环保理念；积极参与重庆市国资系统精准扶贫工作，对重庆贫困区
县、西藏芒康县、市环卫工人捐赠现金 125 万元。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
本集团污水处理企业主要污染物及特征污染物的名称、排放方式、排放口数量和分布情况、排放
浓度和总量、超标排放情况、执行的污染物排放标准、核定的排放总量，以及防治污染设施的建
设和运行情况等环境信息 ，已于 2016 年开始全部发布于本集团的客服网站，具体见
http://www.cq966886.com/中“信息公开”板块。
2.     重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
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(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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                     第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√适用 □不适用
公司于 2017 年 5 月 25 日接到公司控股股东重庆德润环境有限公司的《重庆德润环境有限公司关
于本公司股权结构变更的函》，函告公司：重庆德润环境的控股股东重庆市水务资产经营有限公
司（同为本公司第二大股东）已于 2017 年 5 月 25 日与深圳高速环境有限公司签订《重庆市水务
资产经营有限公司与深圳高速环境有限公司之产权交易合同》，约定水务资产公司将其持有的重
庆德润环境 20%股权转让给深圳高速环境有限公司（详见公司于 2017 年 5 月 26 日披露的《重庆
水务集团股份有限公司关于公司控股股东股权变动的公告》）。截至 2017 年 6 月，前述股权转让
事宜已完成。
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                  49,977
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                    49,322
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(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位:股
                                   前十名股东持股情况
                                                           持有       质押或冻结情况
                                                           有限
                                                                    股
  股东名称       报告期内增                     比例       售条                            股东
                               期末持股数量                         份
  （全称）           减                         (%)        件股                  数量      性质
                                                                    状
                                                           份数
                                                                    态
                                                             量
重庆德润环境              0    2,401,800,000   50.04                     2,401,800,000    国有法
                                                                    无
有限公司                                                                                  人
重庆市水务资              0    1,849,160,689   38.52                     1,849,160,689    国有法
产经营有限公                                                        无                    人
司
中国证券金融         528,241     102,563,028     2.14               未      102,563,028   未知
股份有限公司                                                        知
中央汇金资产              0       26,953,900     0.56                       26,953,900    未知
                                                                    未
管理有限责任
                                                                    知
公司
吴绮绯               742,700      11,253,502     0.23               未      11,253,502    境内自
                                                                    知                    然人
中国工商银行              0        9,524,474         0.2                     9,524,474    未知
股份有限公司
－南方消费活                                                        未
力灵活配置混                                                        知
合型发起式证
券投资基金
招商银行股份                       4,060,384     0.08                        4,060,384    未知
有限公司－上
                                                                    未
证红利交易型
                                                                    知
开放式指数证
券投资基金
林穗贤                             3,631,200     0.08               未       3,631,200    境内自
                                                                    知                    然人
全国社保基金     -15,373,184       3,626,601     0.08               未       3,626,601    未知
四一四组合                                                          知
香港中央结算                       3,494,552     0.07               未       3,494,552    未知
有限公司                                                            知
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                      持有无限售条件流                   股份种类及数量
               股东名称
                                        通股的数量                   种类               数量
重庆德润环境有限公司                     2,401,800,000            人民币普通股      2,401,800,000
重庆市水务资产经营有限公司               1,849,160,689            人民币普通股      1,849,160,689
                                          54 / 199
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中国证券金融股份有限公司                     102,563,028    人民币普通股    102,563,028
中央汇金资产管理有限责任公司                  26,953,900    人民币普通股     26,953,900
吴绮绯                                        11,253,502    人民币普通股     11,253,502
中国工商银行股份有限公司－南方消                9,524,474                     9,524,474
费活力灵活配置混合型发起式证券投                            人民币普通股
资基金
招商银行股份有限公司－上证红利交                4,060,384                     4,060,384
                                                            人民币普通股
易型开放式指数证券投资基金
林穗贤                                          3,631,200   人民币普通股      3,631,200
全国社保基金四一四组合                          3,626,601   人民币普通股      3,626,601
香港中央结算有限公司                            3,494,552   人民币普通股      3,494,552
上述股东关联关系或一致行动的说明       公司上述股东中重庆德润环境有限公司与重庆市水务资
                                       产经营有限公司属于《上市公司收购管理办法》规定的
                                       一致行动人；除此外公司未知前十名无限售条件股东之
                                       间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》
                                       规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                           重庆德润环境有限公司
单位负责人或法定代表人         曲斌
成立日期                       2014 年 10 月 14 日
主要经营业务                   再生资源回收与资源化利用（取得相关行政许可后，在许可范围
                               内从事经营）；环境污染治理；土壤修护整治；环保技术开发、
                               应用及咨询服务；垃圾处理与焚烧发电项目投资、开发及管理（不
                               得从事银行、证券、保险等需要取得许可或审批的金融业务）；
                               水资源保护及治理；环境监测；环境污染防治专用设备及仪器研
                               发、制造；从事投资业务及相关资产经营管理（不得从事银行、
                               证券、保险等需要取得许可或审批的金融业务）；财务顾问（不
                               得从事银行、证券、保险等需要取得许可或审批的金融业务）。
                               （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
报告期内控股和参股的其他       无
境内外上市公司的股权情况
其他情况说明                   无
                                           55 / 199
                                      2017 年年度报告
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               重庆市国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人             胡际权
成立日期                           2003 年 9 月 23 日
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                            56 / 199
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6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
本公司控股股东为重庆德润环境有限公司，持有本公司股份 2,401,800,000 股，占公司全部股份
的 50.04%；本公司第二大股东重庆市水务资产经营有限公司为重庆市国资委下属国有独资企业，
持有本公司股份 1,849,160,689 股，占公司全部股份的 38.52%；水务资产公司为重庆德润环境的
控股股东。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                            单位：万元 币种：人民币
          单位负
法人股    责人或                        组织机构                   主要经营业务或管理
                    成立日期                          注册资本
东名称    法定代                          代码                         活动等情况
            表人
重 庆 市 李祖伟    2007-08-16   91500000663597063W    606,457.15   从事投资业务（不得
水务资                                                             从事金融业务）及相
产经营                                                             关资产经营、资产管
有限公                                                             理，投资咨询服务，
司                                                                 财务顾问，销售矿产
                                                                   品、机电设备。
情况说
明
                                         57 / 199
                            2017 年年度报告
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                                58 / 199
                           2017 年年度报告
                  第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                               59 / 199
                                                               2017 年年度报告
                                     第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位：股
                                                                                                                                报告期      是否
                                                                                                                                内从公      在公
                                                                                                                年度内
                                                                                                                         增减   司获得      司关
                                                                 任期起始日      任期终止日   年初持   年末持   股份增
  姓名                   职务(注)                性别   年龄                                                             变动   的税前      联方
                                                                     期              期         股数     股数   减变动
                                                                                                                         原因   报酬总      获取
                                                                                                                  量
                                                                                                                                额（万      报酬
                                                                                                                                  元）
王世安     董事、董事长                         男      54       2015-10-13                        0        0        0                 0 是
郑如彬     董事、总经理                         男      50       2017-08-10                        0        0        0            15.16 否
王宏       董事                                 男      40       2017-09-15                        0        0        0                 0 是
张展翔     董事                                 男      62       2014-04-28                        0        0        0                 0 是
张勤       独立董事                             男      60       2014-04-28                        0        0        0              8.75 否
程源伟     独立董事                             男      53       2014-04-28                        0        0        0            10.50 否
余剑锋     独立董事                             男      47       2014-04-28                        0        0        0            10.50 否
张承胜     监事、监事会主席                     男      58       2012-12-21                        0        0        0            45.08 否
苗琼       监事                                 女      38       2017-09-15                        0      100      100   买入          0 是
张景       监事                                 女      36       2017-09-15                        0        0        0                 0 是
吴小明     职工监事                             男      56       2017-09-15                        0        0        0            12.03 否
张颖       职工监事                             女      41       2017-09-15                        0        0        0            10.37 否
王陶浪     副总经理                             男      60       2007-08-28      2018-01-01        0        0        0            44.01 否
周智强     副总经理                             男      55       2010-09-27                        0        0        0            40.40 否
曾庆武     副总经理                             男      55       2010-09-27                        0        0        0            40.40 否
庞子山     副总经理                             男      44       2017-08-10                        0        0        0            16.57 否
吕祥红     财务总监、董事会秘书                 男      46       2017-08-10                        0        0        0            16.57 否
汤清平     董事                                 男      59       2014-04-28      2017-09-15        0        0        0            26.75 否
                                                                   60 / 199
                                                               2017 年年度报告
黄嘉頴     监事                                   男     44      2014-04-28      2017-09-15     0       0        0                0   是
申鹏       职工监事                               男     48      2010-09-17      2017-09-15     0       0        0            23.83   否
王大农     职工监事                               女     57      2014-04-28      2017-09-15     0       0        0                0   否
王峰青     总工程师                               男     53      2007-08-28      2017-08-10     0       0        0            27.41   否
赖生平     副总经理                               男     51      2010-09-27      2017-08-10     0       0        0            27.41   否
  合计                       /                      /      /          /               /         0     100      100    /      375.74        /
  姓名                                                                主要工作经历
王世安   2000 年 10 月至 2003 年 12 月历任重庆市农机局产业发展处副处长（主持工作）、处长；2003 年 12 月至 2008 年 2 月历任重庆市国有资产监
         督管理委员会产权管理处(企业监管二处)调研员、副处长（正处级）；2008 年 2 月至 2010 年 7 月任重庆市国有资产监督管理委员会考核分配
         处(企业监管四处)副处长（正处级）；2010 年 7 月至 2012 年 8 月任重庆市国有资产监督管理委员会监事工作办公室（审计工作办公室）审计
         处处长；2012 年 8 月至 2014 年 12 月任重庆市国有资产监督管理委员会企业领导人员管理处（人事处、培训处）处长；2014 年 12 月至 2015
         年 4 月任重庆市水务资产经营有限公司财务总监、党委委员；2014 年 12 月起任本公司党委委员；2015 年 4 月起任重庆市水务资产经营有限
         公司职工董事、财务总监、党委委员；2015 年 9 月起任本公司党委书记；2015 年 10 月 13 日起任本公司第三届董事会董事、董事长；2016 年
         1 月起任重庆德润环境有限公司董事；2017 年 9 月 15 日起任本公司第四届董事会董事、董事长。重庆市渝中区第十八届人大代表。
郑如彬   1989 年 7 月至 1995 年 5 月任交通部第二航务工程局二公司 202 施工处技术员、工程项目副经理（1993 年 1 月担任施工处主任）。1995 年 5
         月至 1999 年 5 月任交通部第二航务管理局二公司副经理兼温州分公司经理。1999 年 5 月至 2001 年 7 月任中国港湾建设（集团）总公司第二
         航务工程局第二工程公司经理。2001 年 7 月至 2003 年 6 月任重庆市市政管理委员会副总工程师（2001 年 12 月兼任道路桥梁管理处处长）。
         2003 年 6 月至 2017 年 7 月任重庆市市政管理委员会党组成员、副主任。2017 年 7 月起任重庆水务集团股份有限公司党委副书记。2017 年 8
         月起任重庆水务集团股份有限公司党委副书记、第三届董事会董事、总经理；2017 年 9 月 15 日起任本公司第四届董事会董事、总经理。
王宏     2009 年 12 月至 2014 年 1 月任重庆高速公路集团有限公司资本运营部主管、重庆高速股权投资管理有限公司投资业务部经理；期间，2010 年
         4 月至 2014 年 1 月任重庆渝蓉高速公路有限公司董事会秘书，2011 年 11 月至 2014 年 1 月重庆通粤高速公路有限公司董事；2014 年 1 月至
         2017 年 3 月任重庆市水务资产经营有限公司战略投资部高级主管，2015 年 8 月起任重庆德润新邦环境修复有限公司监事；2017 年 3 月起任重
         庆市水务资产经营有限公司投资与权益管理部副总经理；2017 年 4 月起任重庆三峰环境产业集团有限公司董事；2017 年 9 月 15 日起任本公
         司第四届董事会董事。
张展翔   2003 年 10 月起担任新创建集团有限公司执行董事；2003 年 1 月至 2017 年 1 月，任中法控股（香港）有限公司董事；2003 年 2 月起兼任新创
         建基建管理有限公司董事；2003 年 3 月至 2017 年 1 月，任澳门自来水股份有限公司董事总经理；2005 年 10 月至 2017 年 1 月，任远东环保
         垃圾堆填有限公司董事；2008 年 8 月起任天津新展高速公路有限公司董事长及京珠高速公路广珠段有限公司副董事长、2010 年 9 月至 2014
         年 4 月任本公司第二届监事会监事；2011 年 7 月起任杭州国益路桥经营管理有限公司董事、2014 年 4 月起任重庆苏渝实业发展有限公司董事、
         总经理；2014 年 4 月 28 日至 2017 年 9 月 15 日任本公司第三届董事会董事；2015 年 12 月 30 日起任重庆德润环境有限公司首届董事会董事；
                                                                   61 / 199
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         2016 年 12 月起任广州北环高速公路有限公司董事长、2017 年 9 月 15 日起任本公司第四届董事会董事、2018 年 1 月起任厦门集装箱码头集团
         有限公司副董事长及天津东方海陆集装箱码头有限公司董事。
张勤     1991 年 6 月至今，历任重庆建筑大学、重庆大学教师、系主任、讲师、副教授、教授；2014 年 4 月 28 日起任本公司第三届董事会独立董事；
         2017 年 9 月 15 日起任本公司第四届董事会独立董事。
程源伟   重庆源伟律师事务所主任，高级律师。2014 年 4 月 28 日起起任本公司独立董事；2014 年 6 月起任重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司独立董
         事；2015 年 4 月起任重庆太极实业（集团）股份有限公司独立董事；2015 年 5 月起任金科地产集团股份有限公司独立董事；2015 年 7 月起任
         安诚财产保险股份有限公司独立董事；曾于湖北省人民检察院、重庆市监察局工作；2017 年 9 月 15 日起任本公司第四届董事会独立董事。
余剑锋   2003 年 10 月起任重庆永和会计师事务所（普通合伙）主任会计师（执行合伙人）；2014 年 4 月 28 日起任本公司第三届董事会独立董事；2017
         年 9 月 15 日起任本公司第四届董事会独立董事。
张承胜   2008 年 2 月至 2010 年 8 月重庆市水务资产经营有限公司总会计师；2010 年 8 月至 2012 年 11 月任水务资产公司副总裁；2012 年 11 月起任本
         公司党委委员；2012 年 12 月至 2014 年 4 月任本公司第二届监事会监事、监事会主席；2013 年 10 月起分别任重庆中法水务投资有限公司、
         重庆中法供水有限公司、重庆中法唐家沱污水处理有限公司监事；2014 年 4 月 28 日起任本公司第三届监事会监事、监事会主席；2015 年 10
         月起任重庆中法环保研发中心有限公司监事；2017 年 9 月 15 日起任本公司第四届监事会监事、监事会主席。
苗琼     2009 年 12 月至 2015 年 10 月重庆高速公路集团有限公司规划发展部主管、法务审计部法务主管；2015 年 10 月至今任重庆市水务资产经营有
         限公司法务审计部法务高级主管；2017 年 9 月 15 日起任本公司第四届监事会监事。
张景     2013 年 12 月至 2014 年 1 月任重庆通力道路建设（集团）有限公司人力资源部部长；2014 年 1 月至今，任重庆市水务资产经营有限公司党委
         工作部高级主管；2017 年 9 月 15 日起任本公司第四届监事会监事。
吴小明   1978 年 9 月至 1980 年 9 月在四川省奉节县电厂工作。1980 年 9 月至 1983 年 9 月在成都陆军学校军事专业学习。1983 年 9 月至 1996 年 9 月
         历任第 13 集团军 111 团排长、连指导员、保卫干事。1996 年 9 月至 2017 年 7 月历任重庆市纪委信访室、第四纪检监察室、第二纪检监察室、
         第三纪检监察室等部室科员、副主任科员、主任科员、副主任（正处长级）。2017 年 7 月起担任中共重庆水务集团股份有限公司委员会委员、
         中共重庆水务集团股份有限公司纪律检查委员书记、委员；2017 年 9 月起任本公司第四届监事会职工监事。
张颖     1998 年 9 月至 2002 年 7 月历任重庆南岸区房管局上新街房管所行政办公室干部、行政办公室科员。2002 年 7 月至 2010 年 2 月历任重庆市南
         岸区纪委(监察局)执法监察室、党风廉政室、教育研究室等部室科员、副主任科员、副主任(正科级)。2010 年 2 月至 2016 年 9 月历任重庆市
         国有资产监督管理委员会纪委综合处(案件审理处)主任科员、副调研员、副处长。2016 年 9 月至 2016 年 12 月任中共重庆市纪委驻市国资委
         纪检组办公室副主任。2016 年 12 月至今历任中共重庆水务集团股份有限公司纪律检查委员会副书记、纪委委员、重庆水务集团股份有限公司
         纪检监察部部长；2017 年 9 月起任本公司第四届监事会职工监事。
王陶浪   2003 年 6 月至 2004 年 6 月担任重庆三峡水利电力（集团）股份公司董事长、党委书记；2003 年 11 月起历任重庆市水利投资（集团）有限公
         司副董事长、党委委员、董事长、党委书记；2007 年 6 月起任重庆市水务控股（集团）有限公司党委委员、副总裁。2007 年 8 月至 2017 年
         12 月任重庆水务集团股份有限公司党委委员、副总经理。
周智强   2000 年 8 月起历任重庆市水务控股（集团）有限公司经济运行部部长助理、副部长、部长，集团总裁助理。2007 年 7 月至 2010 年 9 月任重
         庆水务集团股份有限公司总裁助理，经济运行部部长。2010 年 9 月起任重庆水务集团股份有限公司副总经理。2015 年 12 月起任重庆水务集
                                                                   62 / 199
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         团股份有限公司党委委员、副总经理。目前兼任重庆中法供水有限公司、重庆中法唐家沱污水处理有限公司、重庆（长寿）化工园区中法水
         务有限公司董事长（法定代表人）及重庆中法水务投资有限公司、重庆中法环保研发中心有限公司董事。2017 年 12 起任重庆市招标投标协会
         副会长。
曾庆武   1987 年 8 月起在中国铁路工程十一局五处、重庆公用事业设计研究院、重庆公用工程建设监理有限责任公司工作。2001 年 9 月起至 2010 年 8
         月任重庆公用监理公司经理，党支部书记。2008 年 5 月至 2010 年 9 月任重庆水务集团股份有限公司总裁助理。2010 年 9 月至今任重庆水务
         集团股份有限公司党委委员、副总经理。2011 年 1 月至 2015 年 2 月任重庆市水务资产经营有限公司董事。
庞子山   1996 年 7 月至 1997 年 9 月在重庆市环保局环境监察大队工作。2003 年 6 月至 2010 年 12 月在重庆市三峡水务有限责任公司工作，历任科员、
         总工程师、党委委员、副总经理、总经理。2010 年 12 月至 2016 年 10 月任重庆渝西水务有限公司党总支委员、执行董事（法定代表人）、总
         经理。2016 年 10 月起任重庆渝西水务有限公司党总支书记、执行董事（法定代表人）、总经理。2017 年 7 月起任重庆水务集团股份有限公
         司党委委员。2017 年 8 月起任重庆水务集团股份有限公司党委委员、副总经理。
吕祥红   2002 年 11 月至 2007 年 5 月任重庆中法供水有限公司总会计师兼财务部经理。2007 年 5 月起至今历任重庆水务集团股份有限公司财务部副部
         长、部长。2017 年 7 月起任重庆水务集团股份有限公司党委委员。2017 年 8 月起任重庆水务集团股份有限公司党委委员、财务总监、董事会
         秘书、财务部部长。
汤清平   2011 年 7 月至 2012 年 3 月，任重庆市渝东水务有限公司执行董事兼总经理、党总支书记；2012 年 3 月起任重庆市自来水有限公司董事长；
         2014 年 4 月 28 日至 2017 年 9 月 15 日任本公司第三届董事会董事。
黄嘉颖   2008 年起任重庆苏渝实业发展有限公司监事；2013 年起任中法水务投资有限公司副总裁；2014 年 4 月 28 日起，任本公司第三届监事会监事；
         2015 年 11 月 1 日起兼任中法水务投资有限公司财务总监；2017 年起分别兼任中法水务投资有限公司、澳门自来水有限公司董事。
申鹏     2009 年 9 月至 2017 年 6 任本公司工会主席；2010 年 9 月至 2014 年 4 月任本公司第二届监事会职工监事；2011 年 2 月至 2013 年 4 月兼任重
         庆豪洋水务建设管理有限公司董事长；2012 年 11 月至 2017 年 6 任本公司党委副书记、纪委书记、党委委员；2014 年 4 月至 2017 年 9 月 15
         日任本公司第三届监事会职工监事。
王大农   2002 年起至 2016 年 3 月任本公司纪委副书记、监察室主任；2014 年 4 月 28 日至 2017 年 9 月 15 日任本公司第三届监事会职工监事。
王峰青   2007 年 8 月至 2017 年 8 月任本公司总工程师；2010 年 9 月至 2014 年 4 月任本公司第二届董事会董事；2014 年 2 月起任重庆中法环保研发中
         心有限公司董事；2015 年 10 月至 2017 年 11 月起任重庆中法环保研发中心有限公司董事长；2015 年 10 月起，分别兼任重庆（长寿）化工园
         区中法水务有限公司、重庆中法水务投资有限公司、重庆中法供水有限公司、重庆中法唐家沱污水处理有限公司董事；2016 年 12 月起，分别
         任中国土木工程学会水工业分会第六届理事、重庆市环境科学学会副理事长；2016 年 7 月至 2017 年 12 任重庆市招标投标协会副会长。
赖生平   2004 年 3 月至 2010 年 12 月历任重庆市排水有限公司总经理、执行董事；2010 年 9 月至 2017 年 8 月任本公司副总经理；2012 年 4 月至 2014
         年 4 月任本公司第二届董事会董事；2015 年 12 月至 2017 年 6 月任任本公司党委委员；2016 年 4 月起，分别任重庆中法水务投资有限公司、
         重庆中法供水有限公司、重庆中法唐家沱污水处理有限公司、重庆中法环保研发中心有限公司董事。
其它情况说明
√适用 □不适用
1、公司监事苗琼在担任第四届监事会监事职务前，于 2017 年 6 月买入本公司股票 100 股。
                                                                   63 / 199
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2、公司副总经理王陶浪、周智强、曾庆武及报告期内离任的职工监事申鹏、副总经理赖生平、总工程师王峰青等公司部分现任、离任监事及高管，报告
期内从公司获得的税前薪酬中含兑现补发的 2015 年度的部分薪酬。
3、已离任董事汤清平在本公司全资子公司重庆市自来水有限公司领取薪酬，表中的年度报酬数为报告期内担任公司第三届董事会董事职务期间领取的薪
酬。
4、已离任职工监事王大农于 2016 年退休，报告期内未在公司领取薪酬。
5、职工监事张颖于 2017 年 9 月起任职，表中的年度报酬数为报告期内担任公司第四届监事会监事职务期间领取的薪酬。
6、公司副总经理庞子山、财务总监兼董事会秘书吕祥红自 2017 年 7 月起计发高管薪酬。
7、已离任高管王峰青、赖生平于 2017 年 8 月起分别在公司股东水务资产公司、重庆德润环境领取薪酬。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称               在股东单位担任的职务         任期起始日期             任期终止日期
王世安                     重庆市水务资产经营有限公司         职工董事                   2015.04
                           重庆市水务资产经营有限公司         财务总监                   2014.12
                           重庆德润环境有限公司               董事                       2016.01
张展翔                     重庆德润环境有限公司               董事                       2015.12
王宏                       重庆市水务资产经营有限公司         投资与权益管理部副总经理   2017.03
苗琼                       重庆市水务资产经营有限公司         法务审计部法务高级主管     2015.10
张景                       重庆市水务资产经营有限公司         党委工作部高级主管         2014.01
赖生平                     重庆德润环境有限公司               执行总裁                   2017.08
王峰青                     重庆市水务资产经营有限公司         副总工程师                 2017.08
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名                         其他单位名称                             在其他单位担任的职务          任期起始日期   任期终止日期
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王宏     重庆三峰环境产业集团有限公司                                   董事                 2017.04
汤清平   重庆蔡同水务有限公司                                           董事长               2014.05
张展翔   新创建集团有限公司                                             执行董事             2003.10
         新创建基建管理有限公司                                         董事                 2003.02
         重庆苏渝实业发展有限公司                                       董事、总经理         2014.04
         杭州国益路桥经营管理有限公司                                   董事                 2011.07
         天津新展高速公路有限公司                                       董事长               2008.08
         广州北环高速公路有限公司                                       董事长               2016.12
         京珠高速公路广珠段有限公司                                     副董事长             2008.08
         苏伊士新创建有限公司 (前称为中法控股(香港)有限公司)            董事                 2003.01   2017.01
         远东环保垃圾堆填有限公司                                       董事                 2005.10   2017.01
         澳门自来水股份有限公司                                         董事总经理           2009.03   2017.01
         厦门集装箱码头集团有限公司                                     副董事长             2018.01
         天津东方海陆集装箱码头有限公司                                 董事                 2018.01
张勤     重庆大学城市建设与环境工程学院水科学与工程系                   教师/系主任
程源伟   重庆源伟律师事务所                                             主任、高级律师       2004.06
         重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司                                 独立董事             2014.06
         重庆太极实业（集团）股份有限公司                               独立董事             2015.04
         金科地产集团股份有限公司                                       独立董事             2015.05
         安诚财产保险股份有限公司                                       独立董事             2015.07
余剑锋   重庆永和会计师事务所                                           主任会计师           2003.10
         重庆公众河流环保文化中心                                       主任                 2013.05
         重庆国际投资咨询集团有限公司                                   外部监事             2015.05
         重庆渝开发股份有限公司                                         独立董事             2016.08
张承胜   重庆中法环保研发中心有限公司                                   监事                 2015.10
         重庆（长寿）化工园区中法水务有限公司                           监事                 2013.10
         重庆中法水务投资有限公司                                       监事                 2013.10
         重庆中法供水有限公司                                           监事                 2013.10
         重庆中法唐家沱污水处理有限公司                                 监事                 2013.10
         重庆唐家桥水处理项目管理有限公司                               监事                 2011.06
黄嘉頴   苏伊士新创建有限公司 (前称为中法控股(香港)有限公司)            水务运营－财务总监     2017
                                                          65 / 199
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               重庆苏渝实业发展有限公司                                 监事
               中法水务投资有限公司                                     董事
               澳门自来水有限公司                                       董事
王峰青         重庆中法环保研发中心有限公司                             董事                             2014.02   2017.11
               重庆中法环保研发中心有限公司                             董事长                           2015.10   2017.11
               重庆（长寿）化工园区中法水务有限公司                     董事                             2015.10
               重庆中法水务投资有限公司                                 董事                             2015.01
               重庆中法供水有限公司                                     董事                             2015.01
               重庆中法唐家沱污水处理有限公司                           董事                             2015.01
周智强         重庆东渝自来水有限公司                                   董事                             2010.10
               重庆市三峡水务有限责任公司                               执行董事                         2013.08   2017.10
               重庆中法环保研发中心有限公司                             董事                             2015.10
               重庆中法水务投资有限公司                                 董事                             2015.01
               重庆中法供水有限公司                                     董事                             2015.01
               重庆中法供水有限公司                                     董事长                           2015.11
               重庆中法唐家沱污水处理有限公司                           董事                             2015.01
               重庆中法唐家沱污水处理有限公司                           董事长                           2015.11
               重庆（长寿）化工园区中法水务有限公司                     董事长                           2015.10
               重庆市招标投标协会                                       副会长                           2017.12
曾庆武         重庆碧水源建设项目管理有限责任公司                       董事长（法定代表人）             2011.03
               重庆唐家桥水处理项目管理有限公司                         执行董事（法定代表人）           2011.06
庞子山         重庆市渝西水务有限公司                                   执行董事（法定代表人）、总经理   2010.12
赖生平         重庆中法水务投资有限公司                                 董事                             2016.04
               重庆中法供水有限公司                                     董事                             2016.04
               重庆中法唐家沱污水处理有限公司                           董事                             2016.04
               重庆中法环保研发中心有限公司                             董事                             2016.04
在其他单位任
职情况的说明
                                                          66 / 199
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三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策   在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员根据重庆市水务资产经营有限公司《年度目标责任书管理考核
程序                                 暂行办法》的相关规定，结合公司实际经营情况进行年度考核，根据考核结果确定给予对应报酬，提请公司董
                                     事会薪酬与考核委员会审查。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依   在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员报酬按照重庆市水务资产经营有限公司《年度目标责任书管理
据                                   考核暂行办法》的相关规定，进行 2017 年度考核后根据考核结果确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际   详见前述“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况” 表所列示。由于公司相关
支付情况                             财务数据、考核工作未全面结束，在公司领取薪酬的部分董事、监事、高管尚有部分年度绩效薪酬待考核工作
                                     全面结束后另行补发。
报告期末全体董事、监事和高级管理人   375.74 万元
员实际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                           担任的职务                         变动情形                           变动原因
汤清平                           第三届董事会董事                    离任                            董事会换届
黄嘉頴                           第三届监事会监事                    离任                            监事会换届
申鹏                             第三届监事会职工监事                离任                            监事会换届
王大农                           第三届监事会职工监事                离任                            监事会换届
王淘浪                           公司副总经理                        离任                            退休
王峰青                           公司总工程师                        离任                            工作变动
赖生平                           公司副总经理                        离任                            工作变动
郑如彬                           第四届董事会董事                    选举                            董事会换届
郑如彬                           公司总经理                          聘任                            董事会聘任
王宏                             第四届董事会董事                    选举                            董事会换届
吴小明                           第四届监事会职工监事                选举                            监事会换届
张颖                             第四届监事会职工监事                选举                            监事会换届
苗琼                             第四届监事会监事                    选举                            监事会换届
张景                             第四届监事会监事                    选举                            监事会换届
                                                                67 / 199
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庞子山                              公司副总经理                       聘任     董事会聘任
吕祥红                              公司财务总监、董事会秘书           聘任     董事会聘任
注：王淘浪先生因退休，2018 年 1 月 1 日起不再担任公司副总经理职务。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                  68 / 199
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                         5,167
在职员工的数量合计                                                               5,239
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                     2,337
                                      专业构成
                 专业构成类别                                专业构成人数
                   生产人员                                                      2,490
                   销售人员
                   技术人员
                   财务人员
                   行政人员                                                      1,120
                     合计                                                        5,239
                                      教育程度
                 教育程度类别                                 数量（人）
博士（含研究生）
大学本科                                                                         1,618
大学专科                                                                         1,847
中专及以下                                                                       1,630
                     合计                                                        5,239
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
员工薪酬主要由基本工资、岗位工资、技能工资、津补贴和绩效工资等组成。各单位根据目标任
务的完成情况实行分级分类考核。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
全年共举办各类培训班 47 个，培训人员 2,232 人次。2018 年培训工作将重点放在生产安全、业
务技能、经营管理等方面。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数
劳务外包支付的报酬总额                                                 3,297,643.06 元
七、其他
□适用 √不适用
                                        69 / 199
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                                 第九节         公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会有关规范性
文件的规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求持续完善公司法人治理结构，健全公司治
理规章，严格履行信息披露义务，确保公司经营运作的规范有序。
1、股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求通
知、召开股东大会；严格执行关联事项关联股东均回避制度，并充分做好关联事项的信息披露。
切实维护全体股东的合法权利。报告期内，公司召开了 2016 年年度股东大会和 2017 年第 1 次至
第 4 次临时股东大会。
2、董事与董事会：公司董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 人。目前公司董事会在任董事 7
名。报告期内公司董事均能忠实、诚信、勤勉地履行职责，未发生无故不到会，或连续 2 次不参
加会议的情况。公司董事会下设的董事会各专门委员会正常运作，对会议议案认真研究、审议，
为董事会决策提供意见或建议。独立董事在工作中勤勉尽责，维护全体股东利益，特别是中小股
东的利益。报告期内，公司召开了第三届董事会第 27-34 次会议及第四届董事会第 1-4 次会议。
3、监事与监事会：公司监事会由 5 名监事组成，其中有 2 名职工代表监事。目前公司监事会在任
监事 5 名。公司监事会按照《公司章程》和国家法律法规的规定，对公司经营、财务和董事及其
他高级管理人员的合法合规性进行监督，监事忠实、诚信、勤勉地履行职责，维护了公司和股东
的合法权益。报告期内，公司召开了第三届监事会第 13-16 次会议及第四届 1-3 次会议。
4、公司与控股股东：报告期内，公司控股股东重庆德润环境有限公司及公司股东重庆市水务资产
经营有限公司按《公司法》要求依法行使出资人的权利并承担义务，公司与其实行人员、资产、
财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，公司的重大决策均通过股东
大会和董事会依法作出。
5、信息披露与透明度：报告期内，公司严格按照《公司章程》、《信息披露管理办法》等法律法
规规定和要求，积极做好各项定期报告和临时公告的披露工作，确保信息披露相关工作没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏情况。
6、制度的修订和完善：报告期内经 2017 年 8 月 28 日第三届董事会第 34 次会议及 9 月 15 日 2017
年第三次临时股东大会审议通过，公司对《公司章程》进行了修订。
7、关联交易及同业竞争
公司控股股东重庆德润环境及公司第二大股东水务资产公司均按有关规定就避免同业竞争、规范
关联交易做出相关承诺，承诺内容及报告期内履行承诺的情况详见公司 2017 年年报“第五节重要
事项 二、承诺事项履行情况”。
本公司现有的关联交易属于必要的交易，有利于本公司开展业务并保证本公司正常经营。对于不
可避免的关联交易，本公司在《公司章程》和《关联交易管理制度》中规定了关联交易的回避制
度、决策权限、决策程序等内容，并在实际工作中充分发挥独立董事及董事会审计委员会的作用，
以确保关联交易价格的公开、公允、合理，从而保护股东利益。
8、内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况：公司根据中国证监会《关于上市公司建立内
幕信息之情人登记管理制度的规定》（证监会公告[2011]30 号）的相关规定，经 2011 年 12 月 29
日公司召开二届董事会第十一次会议对公司原《内幕信息知情人管理制度》 进行了修订。报告期
内，公司按照该制度要求，根据相关重大事项及其进展情况，做好了定期报告等内幕信息保密工
作，维护了公司信息披露的公平原则，切实保护了公司股东的合法权益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
         会议届次                召开日期        决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露日期
                                            70 / 199
                                          2017 年年度报告
                                                            查询索引
    2016 年年度股东大会           2017-04-27               上交所网站             2017-04-28
                                                     http://www.sse.com.cn
2017 年第一次临时股东大会         2017-07-12               上交所网站             2017-07-13
                                                     http://www.sse.com.cn
2017 年第二次临时股东大会         2017-08-28               上交所网站             2017-08-29
                                                     http://www.sse.com.cn
2017 年第三次临时股东大会         2017-09-15               上交所网站             2017-09-16
                                                     http://www.sse.com.cn
2017 年第四次临时股东大会         2017-11-16               上交所网站             2017-11-17
                                                     http://www.sse.com.cn
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                       参加股东
                                            参加董事会情况
                                                                                       大会情况
 董事       是否独
                     本年应参             以通讯                          是否连续两   出席股东
 姓名       立董事               亲自出                   委托出   缺席
                     加董事会             方式参                          次未亲自参   大会的次
                                 席次数                   席次数   次数
                       次数               加次数                             加会议      数
王世安      否              12      12          7              0      0   否
郑如彬      否               5       4          3              1      0   否
王宏        否               4       4          3              0      0   否
汤清平      否               8       7          4              1      0   否
张展翔      否              12      12          7              2      0   否
张勤        是              12      12          7              0      0   否
程源伟      是              12      11          7              1      0   否
余剑锋      是              12      12          7              0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数       0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                                               71 / 199
                                      2017 年年度报告
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
自 2011 年 11 月起，重庆市政府决定由本公司之股东水务资产公司对重庆市水利投资（集团）有
限公司和本公司等企业依法行使国有股东职责。由于重庆市水利投资（集团）有限公司从事的业
务范围包括城镇供水排水、污水处理项目的投资和经营等，虽然其目前在重庆市范围内涉足供排
水业务的市场份额较小，但由此将可能与本公司构成潜在的同业竞争，为此，公司将依据与水务
资产公司所签订的《避免同业竞争协议》的相关规定，逐步规范、避免与重庆市水利投资（集团）
有限公司所形成的同业竞争。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
参照水务资产公司《年度目标责任书管理考核暂行办法》的相关规定，结合公司的实际对企业负
责人进行考核和绩效评价后，提请董事会薪酬与考核委员会审议通过后实施。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司 2017 年度内部控制自我评价报告详见 2018 年 3 月 24 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                                          72 / 199
                                        2017 年年度报告
                              第十节      公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                       单位:万元 币种:人民币
                                                                                          交
            简                                         债券余     利率                    易
债券名称           代码       发行日     到期日                          还本付息方式
            称                                           额      （%）                    场
                                                                                          所
重庆水务    12    122217    2013-1-29   2018-1-29      150,000   5.12  采用单利按年计   上
集团股份    渝                                                         息，不计复利。每 海
有限公司    水                                                         年付息一次，到期 证
2012 年公   务                                                         一次还本，最后一 券
司债券                                                                 期利息随本金的   交
                                                                       兑付一起支付     易
                                                                                        所
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
根据《重庆水务集团股份有限公司公开发行 2012 年公司债券募集说明书》有关条款的规定，公司
已于 2018 年 1 月 29 日委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司，按期足额兑付了本期公
司债券的本金及应付利息，“12 渝水务”已经到期摘牌。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                          名称                    申万宏源证券承销保荐有限责任公司
                          办公地址                上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场
  债券受托管理人
                          联系人                  刘瑞麟
                          联系电话                021-33389888
                          名称                    中诚信证券评估有限公司
   资信评级机构
                          办公地址                上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 楼
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
                                                                               单位：万元
    募集资金        本年度已使用募集      已累计使用募集     尚未使用募 尚未使用募集资
      总额               资金总额             资金总额       集资金总额    金用途及去向
    148,575.00                    0         148,575.00             0           不适用
本期公司债券扣除发行费用 1,425 万元,实际募集资金 148,575 万元，已按公司审批程序及募集说
明书承诺的用途全部用于补充公司营运资金。
                                            73 / 199
                                        2017 年年度报告
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
中诚信证券评估有限公司分别于 2013 年 6 月、2014 年 5 月、2015 年 5 月、2016 年 5 月和 2017
年 5 月出具了公司债信用评级报告，维持公司信用等级 AAA 级。报告期内公司评级结果未发生变
化。定期跟踪评级报告每年出具一次， 跟踪评级结果和报告于公司年度报告披露后 2 个月内公布，
定期和不定期跟踪评级结果将通过中诚信证券评估有限公司网站（http://www.ccxr.com.cn）公
布。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地维护
债券持有人的利益，公司已为本期债券的按时、足额偿付做出一系列安排，包括确定专门部门与
人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托管理人
的作用和严格履行信息披露义务等，形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。2014 年 1
月 29 日、2015 年 1 月 29 日、2016 年 1 月 20 日、2017 年 2 月 3 日和 2018 年 1 月 29 日，公司已
按时兑付本期公司债券应付利息。（详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告）
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
公司债券受托管理人为申万宏源证券承销保荐有限责任公司，该公司已于 2014 年 4 月 29 日、2015
年 5 月 9 日、2016 年 5 月 3 日和 2017 年 4 月 20 日在上海证券交易所网站披露了本期公司债券
2013-2016 年度的受托管理事务报告，对本期公司债券概况、发行人 2013-2016 年度经营情况和
财务状况、发行人募集资金使用情况、本期债券利息偿付情况及持有人会议召开情况等内容进行
了披露。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                       单位:万元 币种:人民币
                                                   本期比
                                                   上年同
  主要指标         2017 年         2016 年                                变动原因
                                                   期增减
                                                   （%）
息税折旧摊销      303,242.36       182,478.36        66.18   主要原因详见附注。
前利润
流动比率                 2.18             2.86      -23.78   主要系“12 渝水务”公司债到期日
                                                             为 2018 年 1 月 29 日，重分类至一年
                                                             内到期的非流动负债所致。
速动比率                2.11             2.76      -23.55    同上
资产负债率             29.32            33.47        减少    主要系报告期公司缴纳上年计提的
（%）                                              4.15 个   污水处理服务收入增值税及附加所
                                                   百分点    致
                                             74 / 199
                                     2017 年年度报告
EBITDA 全部债            1.08             0.61     77.05 主要原因详见附注。
务比
利息保障倍数            23.48            11.46   104.89 主要原因详见附注。
现金利息保障            24.20            25.10     -3.59
倍数
EBITDA 利息保           30.49            17.62     73.04 主要原因详见附注。
障倍数
贷款偿还率             100.00          100.00
（%）
利息偿付率             100.00          100.00
（%）
注：一是收到 2015 年 7 月至 2016 年 12 月重庆市政府集中采购污水处理收入增值税的退还额以及
部分本期计缴本期返还的污水处理收入增值税退还额共计 45,246 万元；二是重庆市财政局对公司
实际承担的 2015 年 7 月-2016 年 12 月期间污水增值税及附加税费予以 26,800 万元补助；三是去
年同期补提 2015 年 7 月至 12 月重庆市政府集中采购污水处理收入增值税及附加 18,581 万元。
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
金额单位：万元
    贷款机构            授信金额 贷款单位       使用授信金额   2017 年授信    备注
中国农业银行股份有限公司   180,000.00 本公司                0.00    180,000.00
中国工商银行股份有限公司    30,000.00 本公司                0.00     30,000.00   流动贷款
兴业银行股份有限公司        40,000.00 本公司               0.00     40,000.00
合计                       250,000.00                      0.00    250,000.00
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容，合规使用募集资金，按时兑付公司债
券利息，未有损害债券投资者利益的情况发生。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                       审计报告
                                                                   天职业字〔2018〕7691 号
重庆水务集团股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了后附的重庆水务集团股份有限公司（以下简称“重庆水务集团”）财务报表，包括
2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了重庆
水务集团 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于重庆水务集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
               关键审计事项                            该事项在审计中是如何应对的
收入的确认
重庆水务集团的收入主要来源于污水处理       审计过程中，我们实施的审计程序主要包括：
收入和自来水销售收入，污水处理收入采       1.了解、测试重庆水务集团与销售收款循环相
取政府采购的形式，结算价格每 3 年核定      关的内部控制制度的设计和执行情况；同时执
一次，公司每月末根据地方财政局或授权       行了 IT 测试，包括引入 IT 测试审计师对自来
单位已核定的结算价格和结算水量确认收       水销售系统的计算机总体控制及应用系统控制
入；自来水销售收入为公司定期根据营业       独立执行 IT 测试，以确定该系统是否有效运行，
部门统计的销售数量，按照物价部门核定       水量确认是否准确；
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的销售单价每月计算并确认收入。         2.通过访谈管理层，检查主要政府批文、结算
2017 年度，重庆水务营业收入 447,155.56 文件等评价各类收入确认政策的适当性；
万元，其中污水处理收入占 48.06%，自来  3.分类别对主营业务收入执行分析性复核程
水销售收入占 26.98%，均为本期利润的重  序，判断收入和毛利变动的合理性，判断本期
要组成部分。                           收入金额是否出现异常波动的情况；
由于污水处理服务收入金额重大且较上年   4.对污水处理收入采取抽样方式选取样本，核
度增长 15.17%，远超过其水量增长幅度    对相关政府批文、每季度水量确认函、发票等
6.96%；自来水销售主要信赖水费计费系    原始凭证，以确认污水处理收入是否真实准确
统，存在较高的信息系统信赖性，因此我   的记录；对资产负债表日后水量表进行实地检
们将污水处理收入和自来水销售收入确认   查，并与资产负债表日水量报表进行核对，以
识别为关键审计事项。                   评价与收入密切相关的污水处理量的合理性；
                                       对重庆市城市管理委员会执行独立函证，查看
                                       水量仪器的鉴定报告以确定水量确认的准确
索引至财务报表附注三、（二十四）收入和 性；
六、37 营业收入、营业成本。            5.以抽样方式选取样本，对用水户执行独立函
                                       证程序；以抽样方式选取样本，检查其水费记
                                       录是否完整，是否记录于恰当的会计期间。
固定资产确认
                                           审计过程中，我们实施的审计程序主要包括：
重庆水务集团的固定资产主要是房屋建筑       1.了解、测试重庆水务集团与固定资产循环相
物、供排水管网、机器设备和运输工具，       关的内部控制制度的设计和执行情况；
2017 年末固定资产余额 739,003.23 万元，    2.结合供排水公司管网分布图，以抽样的方式
占合并总资产 36.73%，占合并长期资产        实地检查重要固定资产，确定其是否存在，关
63.46%，是资产中最大的组成部分，且其       注是否存在闲置或毁损的固定资产；
中存在大量隐蔽性管网资产，故我们将固       3.检查固定资产增加减少审批手续是否齐全，
定资产的存在作为关键审计事项。             会计处理是否正确；
                                           4.检查固定资产的所有权或控制权；
                                           5.获取暂时闲置固定资产的相关证明文件，并
                                           观察其实际状况，检查是否已按规定计提折旧，
                                           相关的会计处理是否正确。
索引至财务报表附注三、（十七）固定资产
和六、13 固定资产。
    四、其他信息
   重庆水务集团管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2017 年度报告中涵
盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
   我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
   结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
   基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
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   管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
   在编制财务报表时，管理层负责评估重庆水务集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
   治理层负责监督重庆水务集团的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
   （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
   （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
   （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
   （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对重庆水务集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致重庆水务集团不能持续经营。
   （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
   （6）就重庆水务集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
   从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在
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极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生
的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
                                           中国注册会计师
                                                                   童文光
                                          （项目合伙人）：
              中国北京
    二○一八年三月二十二日
                                         中国注册会计师：           周铃
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二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 12 月 31 日
编制单位: 重庆水务集团股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                          6,048,659,819.44       5,432,270,506.67
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                                       500,000.00
  应收账款                                             813,672,601.18        952,214,357.59
  预付款项                                             181,796,175.76        146,446,916.53
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                                                     3,208,333.33
  应收股利
  其他应收款                                        1,116,354,478.11       1,219,289,440.03
  买入返售金融资产
  存货                                                 289,076,333.62        294,974,956.68
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         27,023,544.65         803,310,154.55
    流动资产合计                                    8,476,582,952.76       8,852,214,665.38
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                     511,328,106.59        485,875,365.90
  持有至到期投资
  长期应收款                                          241,894,465.72         384,829,535.09
  长期股权投资                                      1,139,697,103.71       1,080,090,269.36
  投资性房地产                                        146,152,330.51         133,446,704.47
  固定资产                                          7,390,032,308.09       7,437,131,243.23
  在建工程                                          1,059,053,353.62         682,923,149.07
  工程物资                                             15,925,459.84          11,028,404.37
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                          1,021,453,894.11       1,083,277,870.11
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                        33,403,984.62         31,968,735.44
  其他非流动资产                                        85,458,506.54         54,337,538.81
                                         80 / 199
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    非流动资产合计                                11,644,399,513.35   11,384,908,815.85
      资产总计                                    20,120,982,466.11   20,237,123,481.23
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                           699,552,015.69     899,497,023.30
  预收款项                                           824,595,929.68     861,843,170.92
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                       276,354,607.19     228,105,132.88
  应交税费                                           177,931,921.61     690,428,715.46
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                         283,155,593.21     365,106,577.07
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                           1,624,647,999.48      55,296,515.52
  其他流动负债
    流动负债合计                                   3,886,238,066.86    3,100,277,135.15
非流动负债：
  长期借款                                         1,173,697,252.19    1,384,271,650.57
  应付债券                                                             1,570,487,671.39
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                           2,920,626.06        5,800,626.06
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                          12,000,000.00      84,357,676.50
  预计负债                                            27,403,742.50      43,821,396.63
  递延收益                                           791,757,586.98     582,025,348.55
  递延所得税负债                                       4,798,629.84       1,899,086.07
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 2,012,577,837.57    3,672,663,455.77
      负债合计                                     5,898,815,904.43    6,772,940,590.92
所有者权益
  股本                                             4,800,000,000.00    4,800,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                         4,619,180,524.01    4,595,435,101.39
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                                      2017 年年度报告
  减：库存股
  其他综合收益                                           13,528,982.56         -2,901,765.38
  专项储备
  盈余公积                                            1,363,085,309.93      1,188,286,794.59
  一般风险准备
  未分配利润                                          3,380,520,620.25      2,832,400,354.12
  归属于母公司所有者权益合计                         14,176,315,436.75     13,413,220,484.72
  少数股东权益                                           45,851,124.93         50,962,405.59
    所有者权益合计                                   14,222,166,561.68     13,464,182,890.31
      负债和所有者权益总计                           20,120,982,466.11     20,237,123,481.23
法定代表人：王世安 主管会计工作负责人：吕祥红 会计机构负责人：屈文学
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 12 月 31 日
编制单位:重庆水务集团股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                           5,168,127,462.93       4,524,758,556.21
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                              661,758,867.67        763,144,727.80
  预付款项                                               24,100,331.66
  应收利息                                                                      3,208,333.33
  应收股利
  其他应收款                                         1,002,331,244.54       1,015,731,166.29
  存货
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                                                       30,000,000.00
  其他流动资产                                           7,075,572.23         800,000,000.00
    流动资产合计                                     6,863,393,479.03       7,136,842,783.63
非流动资产：
  可供出售金融资产                                      506,151,598.68        461,498,857.99
  持有至到期投资
  长期应收款                                         2,044,687,248.57       2,097,558,171.35
  长期股权投资                                       8,410,200,359.76       8,329,316,867.97
  投资性房地产
  固定资产                                               29,395,645.79         25,898,083.22
  在建工程                                              139,624,210.71         71,209,687.53
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                5,741,457.37          4,483,545.91
                                          82 / 199
                                   2017 年年度报告
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                       7,799,870.28        9,983,805.25
  其他非流动资产                                      10,034,179.60       26,030,931.00
    非流动资产合计                                11,153,634,570.76   11,025,979,950.22
      资产总计                                    18,017,028,049.79   18,162,822,733.85
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                         1,600,441,856.95    1,899,282,345.39
  预收款项
  应付职工薪酬                                        18,124,544.57      26,738,989.97
  应交税费                                            45,452,563.71     591,286,119.30
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                       1,952,371,156.46    1,522,989,878.36
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                           1,584,929,345.70      14,773,813.90
  其他流动负债
    流动负债合计                                   5,201,319,467.39    4,055,071,146.92
非流动负债：
  长期借款                                           109,456,044.98      234,619,647.65
  应付债券                                                             1,570,487,671.39
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                           9,500,000.00      58,067,676.50
  预计负债
  递延收益                                             4,740,648.03        3,780,736.38
  递延所得税负债                                       4,798,629.84        1,899,086.07
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   128,495,322.85    1,868,854,817.99
      负债合计                                     5,329,814,790.24    5,923,925,964.91
所有者权益：
  股本                                             4,800,000,000.00    4,800,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                         4,487,767,350.36    4,459,866,761.09
  减：库存股
  其他综合收益                                        13,528,982.56      -2,901,765.38
  专项储备
  盈余公积                                         1,363,085,309.93    1,188,286,794.59
                                       83 / 199
                                     2017 年年度报告
  未分配利润                                           2,022,831,616.70      1,793,644,978.64
    所有者权益合计                                    12,687,213,259.55     12,238,896,768.94
      负债和所有者权益总计                            18,017,028,049.79     18,162,822,733.85
法定代表人：王世安 主管会计工作负责人：吕祥红 会计机构负责人：屈文学
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注           本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                           4,471,555,580.67 4,453,660,598.12
其中：营业收入                                           4,471,555,580.67 4,453,660,598.12
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                           3,297,915,505.58    3,778,206,045.25
其中：营业成本                                           2,409,940,093.44    2,779,645,236.10
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                            94,044,953.55      108,850,911.06
      销售费用                                             156,623,084.83      158,884,075.11
      管理费用                                             649,230,804.64      628,630,258.37
      财务费用                                              -4,708,115.12       79,514,958.17
      资产减值损失                                          -7,215,315.76       22,680,606.44
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                       212,283,354.08      197,887,386.02
      其中：对联营企业和合营企业的投资                      98,365,377.58       80,961,478.79
收益
      资产处置收益（损失以“－”号填列）                       155,424.09        1,796,310.17
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                             829,035,720.46
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                       2,215,114,573.72      875,138,249.06
  加：营业外收入                                            42,769,397.53      251,567,183.94
  减：营业外支出                                            16,792,107.32       13,954,451.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   2,241,091,863.93    1,112,750,981.14
  减：所得税费用                                           173,253,040.50       43,686,878.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                       2,067,838,823.43    1,069,064,102.26
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”号                   2,067,838,823.43    1,069,064,102.26
填列）
                                           84 / 199
                                    2017 年年度报告
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                          920,041.96         966,308.23
    2.归属于母公司股东的净利润                        2,066,918,781.47   1,068,097,794.03
六、其他综合收益的税后净额                               16,430,747.94      -1,661,599.81
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                     16,430,747.94      -1,661,599.81
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                  16,430,747.94      -1,661,599.81
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                    16,430,747.94      -1,661,599.81
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      2,084,269,571.37   1,067,402,502.45
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    2,083,349,529.41   1,066,436,194.22
  归属于少数股东的综合收益总额                              920,041.96         966,308.23
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                       0.43              0.22
  （二）稀释每股收益(元/股)                                       0.43              0.22
法定代表人：王世安 主管会计工作负责人：吕祥红 会计机构负责人：屈文学
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                       附注          本期发生额         上期发生额
一、营业收入                                          2,117,087,611.75 1,860,681,069.50
  减：营业成本                                        1,221,159,613.00 1,245,354,189.48
      税金及附加                                         22,831,237.70      51,917,438.78
      销售费用
      管理费用                                          46,590,795.02      58,025,151.00
      财务费用                                         -30,389,347.76     -34,143,533.28
      资产减值损失                                      -5,882,596.12       1,809,773.01
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
                                         85 / 199
                                      2017 年年度报告
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                      229,619,438.99     191,280,756.70
       其中：对联营企业和合营企业的投资                     98,365,377.58      80,961,478.79
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）                          500.00         164,325.15
       其他收益                                            763,969,057.35
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       1,856,366,906.25     729,163,132.36
  加：营业外收入                                               246,800.00     160,623,955.59
  减：营业外支出                                             2,243,209.99         808,638.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   1,854,370,496.26     888,978,449.79
    减：所得税费用                                         106,385,342.86          36,825.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       1,747,985,153.40     888,941,624.62
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”                   1,747,985,153.40     888,941,624.62
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额                                  16,430,747.94      -1,661,599.81
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                      16,430,747.94      -1,661,599.81
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                       16,430,747.94      -1,661,599.81
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                         1,764,415,901.34     887,280,024.81
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：王世安 主管会计工作负责人：吕祥红 会计机构负责人：屈文学
                                     合并现金流量表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                     附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         5,284,286,489.48     5,402,766,471.82
                                            86 / 199
                                   2017 年年度报告
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                    565,481,680.04     138,153,772.80
  收到其他与经营活动有关的现金                    1,049,695,447.85     905,198,937.41
    经营活动现金流入小计                          6,899,463,617.37   6,446,119,182.03
  购买商品、接受劳务支付的现金                    1,885,764,437.12   2,110,780,210.12
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    829,655,600.86     932,138,013.56
  支付的各项税费                                  1,262,785,281.99     349,622,570.25
  支付其他与经营活动有关的现金                      924,040,102.03     924,402,763.72
    经营活动现金流出小计                          4,902,245,422.00   4,316,943,557.65
      经营活动产生的现金流量净额                  1,997,218,195.37   2,129,175,624.38
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                              5,087,346,027.39   7,100,044,243.73
  取得投资收益收到的现金                            103,516,063.86     119,116,069.25
  处置固定资产、无形资产和其他长                     15,723,964.31       8,016,273.53
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                       17,869,555.09      20,700,355.21
    投资活动现金流入小计                          5,224,455,610.65   7,247,876,941.72
  购建固定资产、无形资产和其他长                    756,065,398.60     485,866,867.50
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                  4,211,372,448.98   7,500,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                                       73,475,051.81
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                          882,197.00       1,770,024.95
    投资活动现金流出小计                          4,968,320,044.58   8,061,111,944.26
      投资活动产生的现金流量净额                    256,135,566.07    -813,235,002.54
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金
                                       87 / 199
                                    2017 年年度报告
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                          9,560,000.00         12,820,000.00
    筹资活动现金流入小计                                9,560,000.00         12,820,000.00
  偿还债务支付的现金                                   86,751,251.67         72,498,363.61
  分配股利、利润或偿付利息支付的                    1,436,426,908.68      1,337,859,264.50
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                        123,452,948.99         10,800,000.00
    筹资活动现金流出小计                            1,646,631,109.34      1,421,157,628.11
      筹资活动产生的现金流量净额                   -1,637,071,109.34     -1,408,337,628.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          616,282,652.10        -92,397,006.27
  加：期初现金及现金等价物余额                      5,412,984,385.89      5,505,381,392.16
六、期末现金及现金等价物余额                        6,029,267,037.99      5,412,984,385.89
法定代表人：王世安 主管会计工作负责人：吕祥红 会计机构负责人：屈文学
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      2,583,032,144.02      2,338,888,035.50
  收到的税费返还                                      507,947,305.76        130,950,000.00
  收到其他与经营活动有关的现金                      1,163,376,306.44        524,929,848.34
    经营活动现金流入小计                            4,254,355,756.22      2,994,767,883.84
  购买商品、接受劳务支付的现金                      1,694,366,509.01      1,180,858,668.80
  支付给职工以及为职工支付的现金                       28,269,874.00         35,002,635.86
  支付的各项税费                                      979,629,482.51        139,325,682.74
  支付其他与经营活动有关的现金                        344,788,161.87        267,974,794.41
    经营活动现金流出小计                            3,047,054,027.39      1,623,161,781.81
  经营活动产生的现金流量净额                        1,207,301,728.83      1,371,606,102.03
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                5,117,346,027.39      7,100,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                              120,872,313.86        112,380,893.48
  处置固定资产、无形资产和其他长                              500.00            214,425.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                        160,228,934.46        378,468,829.33
    投资活动现金流入小计                            5,398,447,775.71      7,591,064,147.81
  购建固定资产、无形资产和其他长                       62,366,145.87         63,225,516.51
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                    4,221,372,448.98      7,574,920,189.57
  取得子公司及其他营业单位支付的
                                        88 / 199
                                   2017 年年度报告
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                       176,618,815.47      302,133,004.30
    投资活动现金流出小计                           4,460,357,410.32    7,940,278,710.38
      投资活动产生的现金流量净额                     938,090,365.39     -349,214,562.57
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                        38,532,890.61       62,999,846.89
    筹资活动现金流入小计                              38,532,890.61       62,999,846.89
  偿还债务支付的现金                                  15,103,689.30       15,508,046.48
  分配股利、利润或偿付利息支付的                   1,422,644,869.70    1,325,809,099.45
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                       102,807,519.11       38,578,594.60
    筹资活动现金流出小计                           1,540,556,078.11    1,379,895,740.53
      筹资活动产生的现金流量净额                  -1,502,023,187.50   -1,316,895,893.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         643,368,906.72     -294,504,354.18
  加：期初现金及现金等价物余额                     4,524,758,556.21    4,819,262,910.39
六、期末现金及现金等价物余额                       5,168,127,462.93    4,524,758,556.21
法定代表人：王世安 主管会计工作负责人：吕祥红 会计机构负责人：屈文学
                                       89 / 199
                                                                         2017 年年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2017 年 1—12 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备     利润
一、上年期末余额           4,800,0                                  4,595,4              -2,901,             1,188,2            2,832,4    50,962,40   13,464,18
                           00,000.                                  35,101.               765.38             86,794.            00,354.         5.59    2,890.31
                                00                                       39                                       59
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           4,800,0                                  4,595,4              -2,901,             1,188,2            2,832,4    50,962,40   13,464,18
                           00,000.                                  35,101.               765.38             86,794.            00,354.         5.59    2,890.31
                                00                                       39                                       59
三、本期增减变动金额（减                                            23,745,              16,430,             174,798            548,120    -5,111,28   757,983,6
少以“－”号填列）                                                   422.62               747.94             ,515.34            ,266.13         0.66       71.37
（一）综合收益总额                                                                       16,430,                                2,066,9    920,041.9   2,084,269
                                                                                          747.94                                18,781.            6     ,571.37
（二）所有者投入和减少资                                            23,745,                                                                -6,031,32   17,714,10
本                                                                   422.62                                                                     2.62        0.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                             23,745,                                                                -6,031,32   17,714,10
                                                                     422.62                                                                     2.62        0.00
（三）利润分配                                                                                               174,798            -1,518,                -1,344,00
                                                                                                             ,515.34            798,515                 0,000.00
                                                                              90 / 199
                                                                         2017 年年度报告
                                                                                                                                     .34
1．提取盈余公积                                                                                               174,798            -174,79
                                                                                                              ,515.34            8,515.3
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                          -1,344,               -1,344,00
分配                                                                                                                             000,000                0,000.00
                                                                                                                                     .00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取                                                                                         615,560                                            615,560.7
                                                                                                        .75
2．本期使用                                                                                         615,560                                            615,560.7
                                                                                                        .75
（六）其他
四、本期期末余额           4,800,0                                  4,619,1              13,528,              1,363,0            3,380,5   45,851,12   14,222,16
                           00,000.                                  80,524.               982.56              85,309.            20,620.        4.93    6,561.68
                                00                                       01                                        93
                                                                                                       上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备        积      险准备   利润
一、上年期末余额           4,800,0                                  4,595,4              -1,240,              1,099,3            3,101,1   9,252,069   13,604,03
                           00,000.                                  35,101.               165.57              92,632.            96,722.         .37    6,359.87
                                00                                       39                                        13
                                                                              91 / 199
                                          2017 年年度报告
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           4,800,0   4,595,4              -1,240,   1,099,3   3,101,1   9,252,069   13,604,03
                           00,000.   35,101.               165.57   92,632.   96,722.         .37    6,359.87
                                00        39                             13        55
三、本期增减变动金额（减                                  -1,661,   88,894,   -268,79   41,710,33   -139,853,
少以“－”号填列）                                         599.81    162.46   6,368.4        6.22      469.56
（一）综合收益总额                                        -1,661,             1,068,0   966,308.2   1,067,402
                                                           599.81             97,794.           3     ,502.45
（二）所有者投入和减少                                                                  40,744,02   40,744,02
资本                                                                                         7.99        7.99
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                                                 40,744,02   40,744,02
                                                                                             7.99        7.99
（三）利润分配                                                      88,894,   -1,336,               -1,248,00
                                                                     162.46   894,162                0,000.00
                                                                                  .46
1．提取盈余公积                                                     88,894,   -88,894
                                                                     162.46   ,162.46
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                       -1,248,               -1,248,00
分配                                                                          000,000                0,000.00
                                                                                  .00
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
                                               92 / 199
                                                                      2017 年年度报告
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取                                                                                      121,236                                                121,236.0
                                                                                                     .00
2．本期使用                                                                                      121,236                                                121,236.0
                                                                                                     .00
（六）其他
四、本期期末余额           4,800,0                               4,595,4              -2,901,              1,188,2              2,832,4     50,962,40   13,464,18
                           00,000.                               35,101.               765.38              86,794.              00,354.          5.59    2,890.31
                                00                                    39                                        59
法定代表人：王世安 主管会计工作负责人：吕祥红 会计机构负责人：屈文学
                                                                 母公司所有者权益变动表
                                                                     2017 年 1—12 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                          本期
          项目                                    其他权益工具                                        其他综合                               未分配利   所有者权
                               股本                                          资本公积    减：库存股                  专项储备   盈余公积
                                         优先股     永续债        其他                                  收益                                   润       益合计
一、上年期末余额             4,800,000                                       4,459,866                 -2,901,7                 1,188,28     1,793,64   12,238,89
                               ,000.00                                         ,761.09                    65.38                 6,794.59     4,978.64    6,768.94
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额             4,800,000                                       4,459,866                 -2,901,7                 1,188,28     1,793,64   12,238,89
                               ,000.00                                         ,761.09                    65.38                 6,794.59     4,978.64    6,768.94
三、本期增减变动金额（减                                                     27,900,58                 16,430,7                 174,798,     229,186,   448,316,4
少以“－”号填列）                                                                9.27                    47.94                   515.34       638.06       90.61
（一）综合收益总额                                                                                     16,430,7                              1,747,98   1,764,415
                                                                                                          47.94                              5,153.40     ,901.34
                                                                           93 / 199
                                                       2017 年年度报告
（二）所有者投入和减少资                                     27,900,58                                                            27,900,58
本                                                                9.27                                                                 9.27
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他                                                      27,900,58                                                            27,900,58
                                                                  9.27                                                                 9.27
（三）利润分配                                                                                              174,798,   -1,518,7   -1,344,00
                                                                                                              515.34   98,515.3    0,000.00
1．提取盈余公积                                                                                             174,798,   -174,798
                                                                                                              515.34    ,515.34
2．对所有者（或股东）的分                                                                                              -1,344,0   -1,344,00
配                                                                                                                     00,000.0    0,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            4,800,000                        4,487,767                13,528,9              1,363,08   2,022,83   12,687,21
                              ,000.00                          ,350.36                   82.56              5,309.93   1,616.70    3,259.55
                                                                          上期
          项目
                              股本      其他权益工具         资本公积    减：库存股   其他综合   专项储备   盈余公积   未分配利   所有者权
                                                           94 / 199
                                                             2017 年年度报告
                                        优先股   永续债   其他                  收益                   润        益合计
一、上年期末余额            4,800,000                              4,422,185   -1,240,1   1,099,39   2,241,59   12,561,93
                              ,000.00                                ,359.04      65.57   2,632.13   7,516.48    5,342.08
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            4,800,000                              4,422,185   -1,240,1   1,099,39   2,241,59   12,561,93
                              ,000.00                                ,359.04      65.57   2,632.13   7,516.48    5,342.08
三、本期增减变动金额（减                                           37,681,40   -1,661,5   88,894,1   -447,952   -323,038,
少以“－”号填列）                                                      2.05      99.81      62.46    ,537.84      573.14
（一）综合收益总额                                                             -1,661,5              888,941,   887,280,0
                                                                                  99.81                624.62       24.81
（二）所有者投入和减少资                                           37,681,40                                    37,681,40
本                                                                      2.05                                         2.05
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他                                                            37,681,40                                    37,681,40
                                                                        2.05                                         2.05
（三）利润分配                                                                            88,894,1   -1,336,8   -1,248,00
                                                                                             62.46   94,162.4    0,000.00
1．提取盈余公积                                                                           88,894,1   -88,894,
                                                                                             62.46     162.46
2．对所有者（或股东）的分                                                                            -1,248,0   -1,248,00
配                                                                                                   00,000.0    0,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
                                                                 95 / 199
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 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额           4,800,000                                        4,459,866   -2,901,7   1,188,28   1,793,64   12,238,89
                              ,000.00                                          ,761.09      65.38   6,794.59   4,978.64    6,768.94
法定代表人：王世安 主管会计工作负责人：吕祥红 会计机构负责人：屈文学
                                                                           96 / 199
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    1.公司注册地、组织形式和总部地址
    重庆水务集团股份有限公司（股票代码：601158）（以下简称：本公司或公司或重庆水务集团）
于 2007 年 9 月 6 日在重庆市工商行政管理局取得注册号为 500000000003412 的企业法人营业执照，
注册地位于重庆市渝中区龙家湾 1 号，法定代表人：武秀峰；2012 年 12 月 21 日重庆水务集团 2012
年第四次临时股东大会决议，修改公司章程，2013 年 1 月 6 日完成工商变更，法定代表人变更为：
吴家宏；2013 年 10 月 29 日重庆水务集团 2013 年第一次临时股东大会决议，修改公司章程，2013
年 11 月 7 日完成工商变更，法定代表人变更为：李祖伟；2015 年 10 月 13 日重庆水务集团 2015
年第一次临时股东大会决议，修改公司章程，2015 年 11 月 5 日完成工商变更，法定代表人变更
为：王世安；统一社会信用代码 915000007093295592。
    2010 年 3 月 19 日，根据 2007 年第一次临时股东大会决议、2008 年第二次临时股东大会决议、
2009 年第三次临时股东大会决议、2010 年第一届董事会第二十次会议决议和修改后的公司章程规
定，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]261 号”文《关于核准重庆水务集团股份有
限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司向社会公开发行普通股 50,000 万股(每股面值
1 元)，增加注册资本 50,000.00 万元，变更后的注册资本为 480,000.00 万元。其中重庆市水务
资产经营有限公司出资 360,500.00 万元,占总股本的 75.104%；重庆苏渝实业发展有限公司出资
64,500.00 万元，占总股本的 13.44%；全国社会保障基金理事会转持 5,000.00 万元，占总股本的
1.04%。业经大信会计师事务有限公司出具了大信验字[2010]第 2-0010 号验资报告验证。
    2015 年 10 月 26 日，本公司接到公司原控股股东重庆市水务资产经营有限公司、公司原第二
大股东重庆苏渝实业发展有限公司及重庆德润环境有限公司三方书面通知，水务资产公司以持有
的本公司 36.60%股份、重庆苏渝实业发展有限公司以持有的本公司 13.44%股份及现金约 4.42 亿
元人民币（或等值外币）共同对重庆德润环境进行增资（以下简称“该项目”）已获得国务院国有
资产监督管理委员会批准，该项目实施完成后，重庆德润环境将持有本公司 50.04%的股份，并成
为公司的控股股东；水务资产公司对本公司直接的持股比例将由 75.124%变为 38.52%（其中 2015
年 7 月 9 日至 17 日期间增持 960,689 股，占股本总额的 0.02%）；重庆苏渝实业发展有限公司将
不再直接持有本公司股份；2015 年 12 月 31 日，该项目股份变更过户手续完成。本公司的实际控
制人未发生变化，仍为重庆市国有资产监督管理委员会。
    公司下设 20 个全资及控股一级子公司，分别为：重庆市自来水有限公司、重庆市排水有限公
司、重庆市三峡水务有限责任公司、重庆公用事业建设有限公司、重庆市公用事业投资开发有限
公司、重庆市渝南自来水有限公司、重庆市豪洋水务建设管理有限公司、重庆公用工程建设监理
有限责任公司、重庆市渝西水务有限公司、重庆市万盛自来水有限公司、重庆市合川区自来水有
限责任公司、重庆香江环保产业有限公司、九龙县汤古电力开发有限公司、重庆市渝东水务有限
公司、重庆两江水务有限公司、重庆市渝水水务机械有限公司、重庆市大足区清溪水务有限公司、
成都汇凯水处理有限公司、重庆渝水环保科技有限公司、重庆市给水工程设计有限公司；2 个合
营公司为：重庆中法水务投资有限公司、重庆中法环保研发中心有限公司；5 个联营公司，分别
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为：重庆东渝自来水有限公司、煌盛集团重庆管业有限公司、重庆市江东水务有限公司、重庆蔡
同水务有限公司、重庆蓝洁自来水材料有限公司。
    公司注册资本：480,000.00 万元；
    公司注册地：重庆市渝中区龙家湾 1 号；
    公司营业办公地：重庆市渝中区龙家湾 1 号。
2. 公司的业务性质和主要经营活动
    本公司业务性质：公用事业。
    本公司经营范围为：从事城镇给排水项目的投资、经营及建设管理；从事城镇给排水相关市
政基础设施项目建设、运营及管理；给排水设备制造、安装及维护；给排水工程设计及技术咨询
服务；水环境综合治理。
    本集团下属子公司拥有市政公用工程施工总承包一级、机电安装工程施工总承包二级、房屋
建筑工程施工总承包一级、土石方工程专业承包一级、环境污染治理甲级、房地产开发二级资质
并可兼营销售建筑材料、建筑机械设备租赁业务。
    公司主营业务情况简介：根据重庆市人民政府渝府［2007］122 号文《关于授予重庆水务集
团股份有限公司供排水特许经营权的批复》，公司享有授权范围内供排水特许经营权，实行供排水
一体化经营，特许经营期限为自股份公司成立之日起 30 年。公司所属供水企业水费的收取额以覆
盖本公司供水业务的合理成本、税金（以及法定规费）以及合理的利润确定，合理成本包括合理
投资成本及合理经营成本。在特许经营期内，凡因物价水平上升而导致公司供水成本上升，而不
能达到供水企业合理利润水平时，可由公司向重庆市政府主管部门提出水价格调整申请，并接受
政府有关部门的审核，国家另有规定除外。政府主管部门应自收到价格调整申请后 2 个月内，完
成审定工作。供水价格经审定并通过价格调整相关程序后，及时作出调整。按照上述原则确定的
收费价格，在特许经营期内，公司的收益水平须符合国家有关规定，并须事前得到重庆市人民政
府的批准。公司目前供水企业拥 34 套制水系统（水厂），生产能力 218.60 万立方米/日，其中：
重庆市自来水有限公司拥有 15 套制水系统（水厂），生产能力 161.30 万立方米/日；重庆市渝南
自来水有限公司拥有 3 套制水系统（水厂），生产能力 11.2 万立方米/日；重庆市万盛自来水有限
公司拥有 7 套制水系统（水厂），生产能力 6.2 万立方米/日；重庆市合川区自来水有限责任公司
2 套制水系统（水厂），生产能力 13 万立方米/日；重庆两江水务有限公司 7 套制水系统（水厂），
生产能力 26.9 万立方米/日。
    公司污水处理服务费采取政府采购的形式，污水处理服务结算价格每 3 年核定一次。首期（即
股份公司成立之日起 3 年）结算价格为 3.43 元/立方米，根据重庆市财政局渝财建[2009]607 号
文件制定的《重庆市财政局关于核定重庆水务集团股份有限公司污水处理服务结算价格的实施办
法》的规定，首期结算价格延期至 2010 年 12 月 31 日。在特许经营期内，公司结算期间污水处理
费用＝Σ 单位结算价格*各污水厂结算污水处理量（若实际污水处理量<设计污水处理量的 60％，
则结算污水处理量为设计污水处理量的 60％；若实际污水处理量≥设计污水处理量的 60％，则结
算污水处理量为实际污水处理量）。重庆市财政局或授权单位根据已核定的结算价格、结算水量和
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本公司提交的合格支持凭据，于每季度末之后的 15 个工作日内支付污水处理服务费。
    根据重庆市人民政府授予公司供排水特许经营权的相关规定，经重庆市财政局渝财建
[2014]832 号文件核定，公司 2014 年-2016 年第三期政府采购污水处理服务结算价格为 2.78 元/
立方米（不含污泥处置费和所得税）。
    根据根据重庆市人民政府授予公司供排水特许经营权的相关规定，经重庆市财政局渝财公
[2017]83 号文件核定，公司 2017-2019 年第四期政府采购污水处理服务结算价格为 2.77 元/立方
米（不含污泥处置费和所得税），同时规定，对于结算期内的提标改造建设投资及回报、缴纳的增
值税及附加，根据实际发生情况审定后予以补助。
    公司目前排水企业投入运行的污水处理厂有 51 个，污水处理业务日处理能力为 244.89 万立
方米。其中：重庆市排水有限公司拥有 2 个污水处理厂，生产能力 83 万立方米/日；重庆市三峡
水务有限责任公司拥有 20 个污水处理厂，生产能力 70.49 万立方米/日；重庆市渝东水务有限公
司拥有 11 个污水处理厂，生产能力 27.5 万立方米/日；重庆市渝西水务有限公司拥有 8 个污水处
理厂，生产能力 31.20 万立方米/日；重庆市豪洋水务建设管理有限公司拥有 8 个污水处理厂，生
产能力 26.25 万立方米/日；重庆市大足区清溪水务有限公司拥有 1 个污水处理厂，生产能力 1.5
万立方米/日；成都汇凯水处理有限公司拥有 1 个污水处理厂，生产能力 4.95 万立方米/日。
    3.母公司以及集团最终母公司的名称
    本公司母公司：重庆德润环境有限公司
    本公司最终控制人：重庆市国有资产监督管理委员会
    4.本财务报表及附注于 2018 年 3 月 22 日由第四届董事会第六次会议通过及批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
子公司名称
重庆市自来水有限公司
重庆市渝南自来水有限公司
重庆市万盛自来水有限公司
重庆市排水有限公司
重庆市三峡水务有限责任公司
重庆市渝东水务有限公司
重庆市渝西水务有限公司
重庆市豪洋水务建设管理有限公司
重庆公用事业建设有限公司
重庆公用工程建设监理有限责任公司
重庆公用事业投资开发有限公司
重庆两江水务有限公司
重庆市合川区自来水有限责任公司
重庆香江环保产业有限公司
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重庆市给水工程设计有限公司
九龙县汤古电力开发有限公司
重庆市渝水水务机械有限公司
重庆市大足区清溪水务有限公司
成都汇凯水处理有限公司
重庆渝水环保科技有限公司
注：1.2017 年度，本公司全资子公司重庆公用事业建设有限公司吸收合并重庆水务集团工程有限
公司，重庆水务集团工程有限公司于 2017 年 12 月 13 日进行工商注销登记，由此，本期合并范围
减少重庆水务集团工程有限公司。
2.2017 年度，本公司将全资子公司重庆市自来水有限公司所持重庆市给水工程设计有限公司 100%
股权，通过划转方式上移至本公司持有。
3.2017 年度，本公司出资 1,000.00 万元设立全资子公司重庆渝水环保科技有限公司，由此，本
年度重庆渝水环保科技有限公司纳入合并范围。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、
解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经
营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》
(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
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同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负
债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入
当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1) 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方
可分割的部分）均纳入合并财务报表。
(2) 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编
制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列
报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债
（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减
少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务
合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净
损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他
所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
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a.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会
计处理。
b.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1) 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。
(2) 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当
期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1) 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
(2) 金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作
为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
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按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将
下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(5) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(6)金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行
减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值
的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减
记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积
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的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取
得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项：
     ①发行方或债务人发生严重财务困难；
     ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
     ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
     ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
     ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
     ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该
组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在
地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
     ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；
     ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
     ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生\"严重\"或\"非暂时性\"下跌的具体量化标准、成本
的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 资产负债表日的公允价值低于其成本大于等于 50%
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 低于其成本 20%并持续时间超过 12 个月(含 12
个月)
成本的计算方法 按该项资产取得时的账面成本确定
期末公允价值的确定方法 按该项资产期末公开市场收盘价格确定
持续下跌期间的确定依据 按连续标准公历月份计算确定
(1)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的
依据
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到
期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或    根据经营规模、业务性质等确定单项金额重大的应收款项标准为
金额标准                    1000 万元
单项金额重大并单项计提坏    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根
账准备的计提方法            据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法                                  未单项计提坏账准备的应收款项
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                    5
1－2 年                                               10
2－3 年                                               50
3 年以上                                              90
注：公司所属供排水企业应收账款计提比例及其他应收款计提比例如上表所示；公司所属建筑施
工企业及其他企业应收账款计提比例和其他应收款计提比例 2-3 年为 20%；3 年以上的按 50%外；
其余同公司所属供排水企业。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      账龄较长预计无法收回
坏账准备的计提方法                          个别认定法
12. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、工程施工等。
(2) 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3) 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，
且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价
格为基础确定。
(4) 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
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13. 持有待售资产
√适用 □不适用
将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易中出
售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出
售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约
束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重
大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相
关权力机构或者监管部门的批准。
将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待
售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减
处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占
比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处
置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待
售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期
损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前
确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据
处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面
价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分
权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报
表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分
为持有待售类别。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司
联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单
位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到
合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价
值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
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以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资
期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有
者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的
部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资
产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产
构成业务的，按照本附注“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“合并财务
报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被
投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制
或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处
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置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于
出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别             折旧方法   折旧年限（年）        残值率            年折旧率
房屋及建筑物       平均年限法         8-35                3             2.77-12.13
机器设备           平均年限法         5-18                3             5.39-19.40
电子设备           平均年限法         5-18                3             5.39-19.40
运输设备           平均年限法            6                3                 16.17
管网               平均年限法         15-20               3              4.85-6.47
其他               平均年限法           10                3                  9.70
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
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17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估
价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款
费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借
款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
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20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产的计价方法
a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
b.后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
                     项   目           预计使用寿命                 依据
    土地使用权                        40-50年               土地使用权证
    软件                               3-10年               软件使用年限
    特许经营权（注）               特许经营期限            特许经营权合同
    其他                               10 年                资产使用年限
注：公司根据《企业会计准则》和《企业会计准则解释第 2 号》中对以 BOT（建造－运营－移交）
方式建设公共基础设施，在基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收
取费用，但收费金额不确定的项目的会计处理的相关规定，将特许经营权确认为无形资产，该无
形资产在从事经营期限内按直线法摊销。按照合同规定，公司为使有关基础设施保持一定的服务
能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态而预计将发生的支出，确认为预计负债。
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无
形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③ 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用
寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：a.来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明
确使用年限；b.综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资
产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
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                                    2017 年年度报告
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可
收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资
产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的
账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相
关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产
组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司
长期待摊费用主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊
销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划
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                                      2017 年年度报告
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充
养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计
划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
(1)预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确
认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计
数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有
事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基
础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待期内
每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等
后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取
得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本
或费用，相应增加资本公积。
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                                    2017 年年度报告
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，
此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为
可行权。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支
付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于
替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代
权益工具进行处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
(1)销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认
销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有
权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公
允价值确定销售商品收入金额。
(2)提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本
公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够
可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的
劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能
够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡
资产使用权收入。
(4)建造合同收入
建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同
成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时
立即确认为合同费用，不确认合同收入。
建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可
能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；固定造价合同还必须同时满足合同
总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同的完工进度。
资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
(5)公司确认收入的具体原则
公司的主营业务为自来水销售收入、污水处理收入和工程施工收入等，具体的确认原则如下：
1）自来水销售收入：自来水销售收入在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方后，公
司定期根据营业部门统计的销售数量，按照物价部门核定的销售单价每月计算并确认收入。
2）污水处理收入：公司污水处理服务费采取政府采购的形式，污水处理服务结算价格每 3 年核定
一次。在特许经营期内，公司结算期间污水处理费用＝Σ 单位结算价格*各污水厂结算污水处理
量（若实际污水处理量<设计污水处理量的 60％，则结算污水处理量为设计污水处理量的 60％；
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若实际污水处理量≥设计污水处理量的 60％，则结算污水处理量为实际污水处理量）。公司每月
末根据重庆市财政局或授权单位已核定的结算价格和结算水量确认收入。
3）工程施工收入：在资产负债表日按照完工百分比法确认收入，完工百分比通常按照实际发生的
成本占预计合同总成本的比例确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计
入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延
收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
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(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的
融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的
初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或
划分为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
企业应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的
非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营
的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                              备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因              审批程序
                                                                     名称和金额)
将与日常活动相关的政府补助    执行修订后的《企业会计准则第   其他收益 829,035,720.46 元，
计入“其他收益”科目核算      16 号—政府补助》              增加营业利润 829,035,720.46
                                                             元
区分终止经营损益、持续经营    执行《企业会计准则第 42 号     增加持续经营净利润
损益列报                      ——持有待售的非流动资产、处   2,067,838,823.43 元
                              置组及终止经营》
利润表新增“资产处置收益”    执行《关于修订印发一般企业财   减少上年营业外收入 5,294,351.48
行项目，并追溯调整            务报表格式的通知》（财会       元，减少上年营业外支出
                                                             3,498,041.31 元，增加资产处置收
                              〔2017〕30 号）
                                                             益 1,796,310.17 元；减少本年营业
                                                             外收入 2,679,239.20 元，减少本年
                                                             营业外支出 2,523,815.11 元，增加
                                                             资产处置收益 155,424.09 元。
其他说明
1、根据财政部于 2017 年 5 月 10 日发布的《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>
的通知》（财会（2017）15 号），公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 16 号——政府
补助》（财会〔2017〕15 号）相关规定，采用未来适用法处理。
2、根据财政部于 2017 年 4 月 28 日发布的《关于印发修订<企业会计准则第 42 号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》（财会（2017）13 号），公司自 2017 年 5 月 28 日采用《企业
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                                    2017 年年度报告
会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》（财会〔2017〕13 号）相关
规定，采用未来适用法处理。
3、根据财政部于 2017 年 12 月 25 日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财
会（2017）30 号），公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式
的通知》（财会〔2017〕30 号）相关规定。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
       税种                          计税依据                            税率
增值税             销售货物或提供应税劳务                        3%、4%、6%、11%、17%
消费税
营业税
城市维护建设税     应缴流转税税额                                5%、7%
企业所得税         应纳税所得额                                  15%、25%
房产税             从价计征的，按房产原值一次减除 70%后余值的    1.2%、12%
                   1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加         应缴流转税税额                                3%
地方教育费附加     应缴流转税税额                                2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                               所得税税率（%）
重庆水务集团股份有限公司                                                           15%
重庆市自来水有限公司                                                               15%
重庆市自来水有限公司                                                               25%
重庆市渝南自来水有限公司                                                           15%
重庆市万盛自来水有限公司                                                           15%
重庆市三峡水务有限责任公司                                                         15%
重庆市三峡水务有限责任公司                                                         25%
重庆公用事业建设有限公司                                                           15%
重庆公用工程建设监理有限责任公司                                                   15%
重庆公用事业投资开发有限公司                                                       15%
重庆市豪洋水务建设管理有限公司                                                     15%
重庆市豪洋水务建设管理有限公司                                                     25%
重庆市排水有限公司                                                                 15%
重庆市渝西水务有限公司                                                             15%
重庆市合川区自来水有限责任公司                                                     15%
重庆香江环保产业有限公司                                                           25%
九龙县汤古电力开发有限公司                                                         25%
                                        117 / 199
                                       2017 年年度报告
重庆市渝东水务有限公司                                                                   25%
重庆两江水务有限公司                                                                     15%
重庆渝水水务机械有限公司                                                                 25%
重庆市大足区清溪水务有限公司                                                             25%
成都汇凯水处理有限公司                                                                   25%
重庆市给水工程设计有限公司                                                               15%
重庆渝水环保科技有限公司                                                                 25%
注：重庆市大足区清溪水务有限公司、成都汇凯水处理有限公司现在属于三免三减半期间。
2.   税收优惠
√适用 □不适用
1）根据国务院办公厅《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意
见的通知》（国办发[2001]73 号）文件精神和财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施
西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）的相关规定，就进一步支持西部
大开发有关税收政策作了明确，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日对设在西部地区的鼓励
类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。重庆市当地主管税务机关对公司 2017 年度企业所得
税暂按 15%的税率征收。
2）根据财政部《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》（财税[2015]78 号）规定，公司污
水处理业务收入自 2015 年 7 月 1 日起，符合即征即退政策相关条件的可享受即征即退 70%的优惠。
3）根据《企业所得税法实施条例》第八十八条规定以及财政部 国家税务总局 国家发展和改革委
《关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）的通知》（财税【2009】166 号）
第 2 项“公共污水处理”中的“城镇污水处理项目”规定，重庆市大足区清溪水务有限公司、成
都汇凯水处理有限公司享受企业所得税“三免三减半”的优惠政策。重庆市大足区清溪水务有限
公司 2016 年至 2018 年免缴企业所得税，自 2019 年至 2021 年减半以 12.5%的税率缴纳企业所得
税；成都汇凯水处理有限公司 2015 年至 2017 年免缴企业所得税，自 2018 年至 2020 年减半以 12.5%
的税率缴纳企业所得税。
3.   其他
√适用 □不适用
公司从重庆市财政局取得的污水处理服务结算资金，根据财政部、国家税务总局《关于专项用途
财政性资金企业所得税处理问题的通知》（财税[2011]70 号）的相关规定，对企业自 2011 年 1
月 1 日起从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金，符
合规定条件的可以作为不征税收入；企业将符合规定条件的财政性资金作不征税收入处理后，在
5 年（60 个月）内未发生支出且未缴回财政或其他拨付资金的政府部门的部分，应当重新计入取
得该资金第六年的应税收入总额，重新计入应税收入总额的财政性资金发生的支出，允许在计算
应纳税所得额时扣除。报告期公司已按上述政策将污水处理收入作为企业所得税的不征税收入进
行申报。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                      项目                                  期末余额            期初余额
库存现金                                                        100,624.96
                                                                               129,360.87
银行存款                                                 6,028,282,908.72 5,412,855,025.02
其他货币资金                                                20,276,285.76       19,286,120.78
                                          118 / 199
                                      2017 年年度报告
 合计                                                   6,048,659,819.44   5,432,270,506.67
            其中：存放在境外的款项总额
 其他说明
 截止 2017 年 12 月 31 日，其他货币资金 20,276,285.76 元，其中存于重庆市住房资金管理中心资
 金 14,392,781.45 元，保函押金 5,000,000.00 元，存出投资款 883,504.31 元。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                        期初余额
银行承兑票据                                                                     500,000.00
商业承兑票据
            合计                                                                 500,000.00
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 □适用 √不适用
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                         119 / 199
                                                                  2017 年年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                        期初余额
                        账面余额                坏账准备                               账面余额                 坏账准备
      类别                                                            账面                                                              账面
                                   比例                 计提比                                     比例                    计提比
                       金额                   金额                    价值           金额                     金额                      价值
                                   (%)                   例(%)                                     (%)                     例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征    910,170,557.39 100.00 96,497,956.21 10.60 813,672,601.18 1,061,918,153.83 100.00 109,703,796.24           10.33 952,214,357.59
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
      合计        910,170,557.39    /     96,497,956.21   /      813,672,601.18 1,061,918,153.83    /     109,703,796.24     /      952,214,357.59
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                    期末余额
               账龄
                                               应收账款                             坏账准备                          计提比例（%）
1 年以内
                                                                     120 / 199
                                                            2017 年年度报告
其中：1 年以内分项
                                                   797,501,193.85             39,875,059.70    5.00
1 年以内小计                                       797,501,193.85             39,875,059.70    5.00
1至2年                                              39,874,154.49              3,987,415.46   10.00
2至3年                                              16,190,325.24              7,424,346.75   45.86
3 年以上                                            56,604,883.81             45,211,134.30   79.87
               合计                                910,170,557.39             96,497,956.21   10.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-13,205,840.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
                                                                121 / 199
                                             2017 年年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                           占应收帐款总额
               单位名称                 与本公司关系        金额（元）                        坏账准备（元）
                                                                            的比例（%）
重庆市财政局                              非关联方      696,588,281.76              76.53     34,829,414.09
重庆市水务资产经营有限公司                同一控制       24,329,172.00               2.67      4,901,035.83
重庆唐家桥水处理项目管理有限公司          同一控制       12,071,895.77               1.33      1,055,888.72
重庆安稳石粉有限责任公司                  非关联方       11,566,867.68               1.27      1,097,777.32
重庆市城投公租房建设有限公司              非关联方          7,585,280.67             0.83        379,264.03
                合计                                    752,141,497.88              82.63     42,263,379.99
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                    期初余额
    账龄
                          金额               比例(%)                  金额            比例(%)
1 年以内                60,504,018.30                   33.28       37,389,105.48             25.53
1至2年                  25,872,100.29                   14.23       28,814,798.14             19.68
2至3年                  28,751,372.14                   15.82       44,828,253.22             30.61
3 年以上                66,668,685.03                   36.67       35,414,759.69             24.18
    合计               181,796,175.76                  100.00      146,446,916.53           100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                债务单位                    年末金额（元）                       未结算原因
徐登练                                          16,230,711.52                  工程未完工结算
重庆华联路桥工程有限公司                        15,270,647.78                  工程未完工结算
重庆大绿生态农业开发有限公司                    15,083,000.00                  工程未完工结算
重庆恩泽劳务公司                                 9,936,514.03                  工程未完工结算
重庆市恒业建筑劳务有限公司                       7,785,487.38                  工程未完工结算
                                                122 / 199
                                       2017 年年度报告
             债务单位              年末金额（元）                 未结算原因
重庆置瑞建筑劳务公司                       7,417,658.81         工程未完工结算
重庆市迎龙建筑工程有限公司                 6,221,664.52         工程未完工结算
重庆市泰诚建设工程有限公司                 5,776,709.44         工程未完工结算
                合计                      83,722,393.48
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                   单位名称                   金额（元）        占预付账款总额比例(%)
徐登练                                          16,230,711.52           8.93
重庆华联路桥工程有限公司                        15,270,647.78           8.40
重庆大绿生态农业开发有限公司                    15,083,000.00           8.30
重庆市金虹路桥（集团）有限公司                  15,038,218.50           8.27
重庆恩泽劳务公司                                 9,970,084.53           5.48
                     合计                       71,592,662.33          39.38
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                    期初余额
定期存款                                                                  3,208,333.33
委托贷款
债券投资
            合计                                                           3,208,333.33
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          123 / 199
                                                           2017 年年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                                     期初余额
                    账面余额              坏账准备                             账面余额                坏账准备
    类别                                                      账面                                           计提       账面
                               比例              计提比                                   比例
                  金额                  金额                  价值             金额                金额      比例       价值
                               (%)               例(%)                                    (%)
                                                                                                             (%)
单项金额重大 1,000,000,000.00 87.73 3,000,000.00 0.30     997,000,000.00 1,110,379,663.01 89.75 3,331,138.99 0.30 1,107,048,524.02
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 120,368,311.50 10.56 19,160,623.25 15.92 101,207,688.25 102,835,168.79       8.31 14,547,392.95 14.15          88,287,775.84
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重    19,548,773.79 1.71 1,401,983.93 7.17     18,146,789.86    24,027,418.97   1.94      74,278.80      0.31     23,953,140.17
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
    合计     1,139,917,085.29  /   23,562,607.18 /    1,116,354,478.11 1,237,242,250.77    /     17,952,810.74     /      1,219,289,440.03
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                               期末余额
                                                              124 / 199
                                                              2017 年年度报告
            其他应收款
                                                 其他应收款                     坏账准备             计提比例（%）            计提理由
            （按单位）
交通银行重庆渝中支行                                 1,000,000,000.00              3,000,000.00                 0.30     委托理财
                合计                                 1,000,000,000.00              3,000,000.00            /                     /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                   期末余额
               账龄                              其他应收款                        坏账准备                      计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
                                                         64,789,586.86                      3,237,972.55                              5.00
1 年以内小计                                             64,789,586.86                      3,237,972.55                              5.00
1至2年                                                   35,878,006.89                      3,587,800.69                             10.00
2至3年                                                    6,998,390.49                      2,387,981.06                             34.12
3 年以上                                                 12,702,327.26                      9,946,868.95                             78.31
               合计                                     120,368,311.50                     19,160,623.25                             15.92
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
                                                                 125 / 199
                                       2017 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,420,619.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                                             核销金额
实际核销的其他应收款                                                              810,823.32
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                  其他应收款                                 履行的核销程 款项是否由关联
  单位名称                        核销金额       核销原因
                      性质                                       序          交易产生
重庆市渝中区      往来款          810,823.32 债务单位注      集团审批同意 否
自来水房屋修                                 销，无法收
建队                                         回欠款
     合计              /          810,823.32     /                   /                 /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
          款项性质                      期末账面余额                       期初账面余额
投资理财                                    1,000,000,000.00                   1,000,000,000.00
投资能力保证金                                 29,378,296.01                     120,709,263.01
基建单位往来                                   16,047,637.90                      13,654,528.97
其他                                           94,491,151.38                     102,878,458.79
            合计                            1,139,917,085.29                   1,237,242,250.77
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                         占其他
                                                                         应收款
                           款项的性                                      期末余    坏账准备
       单位名称                          期末余额           账龄
                             质                                          额合计    期末余额
                                                                         数的比
                                                                           例(%)
交通银行重庆渝中支行       理财产品   1,000,000,000.00 1 年以内            87.72 3,000,000.00
重庆市泰诚建设工程有       保证金        21,185,355.59 1 年以内              1.86 1,059,267.78
限公司
                                          126 / 199
                                         2017 年年度报告
滨州市阳达房地产开发       保证金          16,300,000.00 1-2 年             1.43     1,630,000.00
有限公司
重庆四联房地产开发有       保证金           8,200,000.00 1-2 年             0.72       820,000.00
限公司
新疆美泰源房地产开发       保证金           6,000,000.00 3-4 年             0.53        18,000.00
公司
         合计                  /        1,051,685,355.59          /        92.26     6,527,267.78
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、     存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                      期初余额
  项目                      跌价准                                        跌价准
                账面余额                  账面价值           账面余额                账面价值
                              备                                            备
原材料      45,300,268.05               45,300,268.05      64,353,676.02           64,353,676.02
在产品       8,241,768.86                8,241,768.86       7,894,130.14            7,894,130.14
库存商品     1,290,645.04                1,290,645.04          764,306.76              764,306.76
周转材料     1,922,859.37                1,922,859.37       3,043,256.77            3,043,256.77
消耗性生
物资产
建造合同    26,633,052.18               26,633,052.18 23,274,992.55                 23,274,992.55
形成的已
完工未结
算资产
在途物资    40,551,668.46               40,551,668.46
低值易耗     1,643,274.38                1,643,274.38
品
工程施工   163,484,899.54              163,484,899.54 193,716,854.30               193,716,854.30
开发成本                                                1,927,740.14                 1,927,740.14
其他             7,897.74                    7,897.74
   合计    289,076,333.62              289,076,333.62 294,974,956.68               294,974,956.68
                                            127 / 199
                                   2017 年年度报告
 (2). 存货跌价准备
 □适用 √不适用
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 √适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                       项目                                  余额
 累计已发生成本                                                     1,034,919,706.29
 累计已确认毛利                                                        95,852,887.83
 减：预计损失
     已办理结算的金额                                               1,104,139,541.94
 建造合同形成的已完工未结算资产                                        26,633,052.18
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                项目                    期末余额                    期初余额
待抵扣进项税                                24,974,295.93                 444,029.24
银行理财产品                                                          800,000,000.00
待认证进项税                                    287,279.24
预缴企业所得税                                1,761,363.88              1,844,837.90
转出多交增值税                                                            942,810.10
其他                                                605.60                 78,477.31
              合计                           27,023,544.65            803,310,154.55
                                      128 / 199
                                                               2017 年年度报告
14、 可供出售金融资产
(1).   可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额                                               期初余额
              项目
                                     账面余额            减值准备               账面价值      账面余额          减值准备       账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：                 511,328,106.59                          511,328,106.59   485,875,365.90                     485,875,365.90
    按公允价值计量的                44,437,409.08                           44,437,409.08    23,161,694.37                      23,161,694.37
  按成本计量的                     466,890,697.51                          466,890,697.51   462,713,671.53                     462,713,671.53
              合计                 511,328,106.59                          511,328,106.59   485,875,365.90                     485,875,365.90
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                     可供出售金融资产分类                                  可供出售权益工具          可供出售债务工具            合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本                                                  12,446,543.40                                12,446,543.40
公允价值                                                                           44,437,409.08                                44,437,409.08
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                                             31,990,865.68                                31,990,865.68
已计提减值金额
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                                                    在被投资单位
    被投资单位                                  账面余额                                       减值准备                        本期现金红利
                                                                                                                    持股比例(%)
                                                                    129 / 199
                                                                      2017 年年度报告
                                                   本期           本期                                本期   本期
                                   期初                                              期末      期初                 期末
                                                   增加           减少                                增加   减少
重庆中法供水有限公司            15,891,740.62   6,122,448.98                   22,014,189.60                                    2.00    1,584,000.00
安诚财产保险股份有限公司       220,500,000.00                                 220,500,000.00                                    5.15
中国银河证券股份有限公司         1,945,423.00                  1,945,423.00                                                     0.02      301,540.57
重庆农村商业银行股份有限公司   200,000,000.00                                 200,000,000.00                                    1.25   25,000,000.00
四川金易管业有限公司            19,200,000.00                                  19,200,000.00                                   15.00    2,550,000.00
重庆智能水表集团有限公司           750,000.00                                     750,000.00                                   15.00    1,500,000.00
重庆市二次供水有限责任公司       2,666,667.00                                   2,666,667.00                                   13.33
重庆公用事业置业有限公司         1,759,840.91                                   1,759,840.91                                    5.83
            合计               462,713,671.53   6,122,448.98   1,945,423.00   466,890,697.51                               /           30,935,540.57
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                                         130 / 199
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16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额                                            期初余额
               项目                                                                                                                     折现率区间
                                 账面余额          坏账准备         账面价值         账面余额          坏账准备            账面价值
融资租赁款
    其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务              125,270,276.53        375,810.81 124,894,465.72 268,635,441.39            805,906.30 267,829,535.09
其他                          117,000,000.00                   117,000,000.00 117,000,000.00                       117,000,000.00
            合计              242,270,276.53        375,810.81 241,894,465.72 385,635,441.39            805,906.30 384,829,535.09           /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                    本期增减变动
                                                                                                                                            减值准
                      期初                                              其他综                                                   期末
  被投资单位                                减少   权益法下确认的投              其他权   宣告发放现金股利   计提减   其                    备期末
                      余额     追加投资                                 合收益                                                   余额
                                            投资       资损益                    益变动       或利润         值准备   他                      余额
                                                                          调整
                                                                    131 / 199
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一、合营企业
重庆中法水务   1,052,324,998.97                      86,477,200.76                    70,000,000.00             1,068,802,199.73
投资有限公司
重庆中法环保       2,186,446.84    5,250,000.00         21,089.60                                                   7,457,536.44
研发中心有限
公司
小计           1,054,511,445.81    5,250,000.00      86,498,290.36                    70,000,000.00             1,076,259,736.17
二、联营企业
重庆东渝自来     20,483,747.35                        5,700,424.26                     2,000,000.00                24,184,171.61
水有限公司
重庆江东水务         451,881.73                       1,576,822.80                                                  2,028,704.53
有限公司
煌盛集团重庆       1,426,797.42                         317,906.93                                                  1,744,704.35
管业有限公司
重庆蔡同水务       3,216,397.05                       2,212,930.69                                                  5,429,327.74
有限公司
重庆蓝洁自来                      27,991,456.77       2,059,002.54                                                 30,050,459.31
水材料有限公
司
小计              25,578,823.55   27,991,456.77      11,867,087.22                     2,000,000.00                63,437,367.54
     合计      1,080,090,269.36   33,241,456.77      98,365,377.58                    72,000,000.00             1,139,697,103.71
其他说明
公司分别与重庆渝水通源水务工程有限公司、重庆渝水九龙水务工程有限公司、重庆渝水渝佳水务工程有限公司签订《股权转让协议》，共计以 2,228.21
万元受让其合计所持重庆蓝洁自来水材料有限公司（以下简称“蓝洁公司”）40%股权。各方同意目标股权转让价格为重庆华康资产评估土地房地产估价
有限责任公司以 2016 年 9 月 30 日为基准日评估（评估报告编号：重康评报字（2016）第 307 号）确定，并经各方审核通过的蓝洁公司评估净资产值的
15%、12.5%、12.5%，即分别为 835.578 万元、696.315 万元、696.315 万元，合计 2,228.208 万元。评估基准日至资产负债移交日期间，蓝洁公司净资
产变动额由转让方按份享有或承担，按专项审计后的金额确定。本期暂按报表数据调整转让价格，调整后分别为 1,049.680 万元、874.733 万元、874.733
万元。
                                                                     132 / 199
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18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目            房屋、建筑物        土地使用权      在建工程       合计
一、账面原值
  1.期初余额              73,142,531.12    115,961,118.74                189,103,649.86
  2.本期增加金额          20,678,212.68        562,827.79                 21,241,040.47
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在   20,678,212.68          562,827.79               21,241,040.47
建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额            93,820,743.80    116,523,946.53                210,344,690.33
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额            29,709,181.02      25,947,764.37                55,656,945.39
    2.本期增加金额         5,895,899.61       2,639,514.82                 8,535,414.43
  （1）计提或摊销          2,333,682.43       2,491,772.64                 4,825,455.07
  （2）存货、固定资产、    3,562,217.18         147,742.18                 3,709,959.36
在建工程转入
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额            35,605,080.63      28,587,279.19                64,192,359.82
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值          58,215,663.17      87,936,667.34               146,152,330.51
  2.期初账面价值          43,433,350.10      90,013,354.37               133,446,704.47
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                         133 / 199
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19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目          房屋及建筑物              管网                    机器设备         运输工具          其他               合计
一、账面原值：
    1.期初余额                4,141,643,460.43   6,263,950,361.11          2,333,176,824.62   65,060,864.39   82,416,717.96 12,886,248,228.51
    2.本期增加金额              228,583,965.59     352,878,886.24             26,349,379.45    3,462,748.25   22,704,667.32    633,979,646.85
       （1）购置                 23,302,476.36      31,803,766.25              7,849,390.45    2,433,203.02   10,466,181.95     75,855,018.03
       （2）在建工程转入        168,847,050.52     289,773,669.47             19,360,512.25    1,031,756.98   12,238,485.37    491,251,474.59
       （3）企业合并增加
       （4）其他                 36,434,438.71      31,301,450.52               -860,523.25       -2,211.75                      66,873,154.23
      3.本期减少金额             23,885,892.06      48,942,317.24             39,638,775.29    3,526,251.08     1,048,863.60    117,042,099.27
       （1）处置或报废            3,307,679.38      48,848,517.24             39,638,775.29    3,526,251.08     1,046,413.60     96,367,636.59
       （2）其他                 20,578,212.68          93,800.00                                                   2,450.00     20,674,462.68
    4.期末余额                4,346,341,533.96   6,567,886,930.11          2,319,887,428.78   64,997,361.56   104,072,521.68 13,403,185,776.09
二、累计折旧
    1.期初余额                1,425,268,025.89   2,653,793,596.30          1,260,998,955.07   48,095,837.73   38,534,898.39   5,426,691,313.38
    2.本期增加金额              163,861,136.02     329,995,800.24            145,991,110.42    6,057,030.21    8,699,081.25     654,604,158.14
       （1）计提                160,458,970.75     327,589,555.01            143,038,595.47    6,057,030.21    8,699,081.25     645,843,232.69
       （2）其他                  3,402,165.27       2,406,245.23              2,952,514.95                                       8,760,925.45
    3.本期减少金额                5,735,389.50      45,001,391.37             35,457,006.87    3,438,746.36      935,141.32      90,567,675.42
       （1）处置或报废            2,173,172.32      45,001,391.37             35,457,006.87    3,438,746.36      935,141.32      87,005,458.24
       （2）其他                  3,562,217.18                                                                                    3,562,217.18
    4.期末余额                1,583,393,772.41   2,938,788,005.17          1,371,533,058.62   50,714,121.58   46,298,838.32   5,990,727,796.10
三、减值准备
    1.期初余额                    6,820,487.75       4,471,929.11             10,373,137.34                      760,117.70      22,425,671.90
    2.本期增加金额
       （1）计提
    3.本期减少金额
       （1）处置或报废
    4.期末余额                    6,820,487.75       4,471,929.11             10,373,137.34                      760,117.70      22,425,671.90
四、账面价值
                                                               134 / 199
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   1.期末账面价值                      2,756,127,273.80   3,624,626,995.83            937,981,232.82   14,283,239.98   57,013,565.66   7,390,032,308.09
   2.期初账面价值                      2,709,554,946.79   3,605,684,835.70          1,061,804,732.21   16,965,026.66   43,121,701.87   7,437,131,243.23
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
      项目              账面原值           累计折旧       减值准备        账面价值           备注
房屋、建筑物          14,777,912.37      7,858,313.41                   6,919,598.96
机器设备              10,332,083.35      9,584,485.46                     747,597.89
运输工具                  445,824.66       432,449.92                       13,374.74
其他                       55,791.56         54,117.80                       1,673.76
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                    项目                                              账面价值                                    未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物                                                                           125,892,082.54 工程未竣工决算
其他说明：
√适用 □不适用
注：增减变动的其他主要系资产类别调整以及根据竣工决算金额调整固定资产入账价值。
                                                                        135 / 199
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20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                                                   期初余额
           项目
                                账面余额       减值准备       账面价值                          账面余额                  减值准备             账面价值
在建工程                    1,066,912,332.73 7,858,979.11 1,059,053,353.62                      690,782,128.18            7,858,979.11         682,923,149.07
           合计             1,066,912,332.73 7,858,979.11 1,059,053,353.62                      690,782,128.18            7,858,979.11         682,923,149.07
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                                         工程累                                       本期
                                                                                                         计投入                                       利息
项目名                         期初                         本期转入固定资   本期其他减         期末             工程进 利息资本化累 其中：本期利息        资金
             预算数                         本期增加金额                                                 占预算                                       资本
  称                           余额                             产金额         少金额           余额               度       计金额     资本化金额          来源
                                                                                                          比例                                        化率
                                                                                                           (%)                                        (%)
唐家桥     460,870,000.00   71,209,687.53 68,074,900.55                                    139,284,588.08 30.22 45.00%  5,503,676.29 2,985,979.60     5.12 债券
污水处                                                                                                                                                     资金、
理厂附                                                                                                                                                     自有
属工程                                                                                                                                                     资金
钓鱼嘴     103,980,000.00   49,485,884.44 15,305,673.54      28,870,079.82                 35,921,478.16   62.31 75.00%     6,542,182.31   318,632.34 5.12 债券
供水管                                                                                                                                                     资金、
道工程                                                                                                                                                     自有
                                                                                                                                                           资金
应急抢     30,000,000.00    27,166,778.88    1,195,218.71    27,424,545.71    937,451.88                   91.42 100.00%    4,054,182.81 1,178,496.34 5.12 债券
险服务                                                                                                                                                     资金
站建设
办
                                                                             136 / 199
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丰收坝   205,725,100.00   24,646,111.63    6,996,771.37                                 31,642,883.00    15.38 20.00%    669,182.35   623,578.43 5.12 债券
水厂二                                                                                                                                                资金、
期工程                                                                                                                                                自有
                                                                                                                                                      资金
开县南   33,180,000.00    23,932,255.20    6,847,515.88    30,779,771.08                                 92.77 100.00%                                地方
郊移民                                                                                                                                                资金
安置小
区污水
泵站
潼南新   12,658,700.00    11,095,187.10                     9,030,829.81 2,064,357.29                    87.65 100.00%                                自有
城泵站                                                                                                                                                资金
建设项
目
鸡冠石   293,350,000.00                   130,553,857.84                                130,553,857.84   44.50 90.00%    176,320.20   176,320.20 5.12 债券
污水处                                                                                                                                                资金、
理厂除                                                                                                                                                自有
臭加盖                                                                                                                                                资金
工程
鸡冠石   808,900,000.00                   47,094,472.10                                 47,094,472.10     5.82 18.00%                                 自有
污水处                                                                                                                                                资金
理厂提
标改造
工程
212 国   42,723,900.00       900,714.10 27,755,416.44                                   28,656,130.54    67.07 60.00%                                 国债
道截污                                                                                                                                                资金、
干管工                                                                                                                                                自有
程                                                                                                                                                    资金
提标改   55,420,000.00                    24,553,970.13                                 24,553,970.13    44.31 60.44%                                 自有
造项目                                                                                                                                                资金
（永川
项目）
东渝片   158,860,000.00                   31,982,268.74                                 31,982,268.74    20.13 38.16%                                 自有
区唐家                                                                                                                                                资金
沱组团
供水工
程
                                                                           137 / 199
                                                                       2017 年年度报告
蔡家马     19,126,500.00   10,895,689.99      622,297.62   11,517,987.61                                  60.22 100.00%                                  自有
河溪工                                                                                                                                                   资金
程
长寿污     20,847,000.00       52,500.00 10,112,417.14                                   10,164,917.14    48.76 50.00%                                   自有
水处理                                                                                                                                                   资金
一、二
期提标
改造工
程
江津几     52,660,000.00                   21,787,698.22                                 21,787,698.22    41.37 50.75%                                   自有
江厂提                                                                                                                                                   资金
标改造
项目
政府移                     73,225,923.47                                                 73,225,923.47                                                   国债
交项目                                                                                                                                                   资金
( 丰
都、忠
县、武
隆)
九龙水    428,450,000.00 266,654,476.37     5,579,601.76                                 272,234,078.13   63.54 63.54%    50,879,369.37                  债券
电工程                                                                                                                                                   资金
  合计   2,726,751,200.00 559,265,208.71 398,462,080.04    107,623,214.03 3,001,809.17 847,102,265.55     /      /        67,824,913.33 5,283,006.91 /     /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                                                           138 / 199
                                  2017 年年度报告
21、 工程物资
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
           项目                  期末余额                期初余额
专用材料                                9,598,029.59             8,551,329.16
专用设备                                6,327,430.25             2,477,075.21
           合计                        15,925,459.84           11,028,404.37
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
                                        139 / 199
                                                    2017 年年度报告
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                    非专利
           项目           土地使用权       专利权                     软件         特许经营权        其他                合计
                                                      技术
一、账面原值
    1.期初余额           954,151,404.50                       26,870,201.10       306,939,787.43   852,868.00        1,288,814,261.03
    2.本期增加金额        68,542,468.26                            4,450,843.71     3,161,287.71                        76,154,599.68
      (1)购置                                                      4,450,843.71     3,161,287.71                         7,612,131.42
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
      (4)其他             68,542,468.26                                                                                 68,542,468.26
    3.本期减少金额         1,719,597.87                                           101,157,581.81                       102,877,179.68
      (1)处置              1,145,024.08                                                                                  1,145,024.08
     (2)其他                  574,573.79                                          101,157,581.81                       101,732,155.60
   4.期末余额           1,020,974,274.89                      31,321,044.81       208,943,493.33   852,868.00        1,262,091,681.03
二、累计摊销
    1.期初余额           175,322,712.41                       15,540,531.09        12,786,944.59     7,107.23          203,657,295.32
    2.本期增加金额        30,024,828.93                            2,873,265.86    14,709,018.30    85,286.76           47,692,399.85
      （1）计提           28,957,453.72                            2,873,265.86    14,709,018.30    85,286.76           46,625,024.64
      (2)其他              1,067,375.21                                                                                  1,067,375.21
    3.本期减少金额           424,835.98                                            12,166,167.87                        12,591,003.85
       (1)处置               422,447.57                                                                                    422,447.57
                                                       140 / 199
                                                2017 年年度报告
     (2)其他                         2,388.41                              12,166,167.87                  12,168,556.28
   4.期末余额                  204,922,705.36             18,413,796.95    15,329,795.02    92,393.99    238,758,691.32
三、减值准备
   1.期初余额                    1,879,095.60                                                              1,879,095.60
   2.本期增加金额
      （1）计提
   3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额                    1,879,095.60                                                              1,879,095.60
四、账面价值
    1.期末账面价值             814,172,473.93             12,907,247.86   193,613,698.31   760,474.01   1,021,453,894.11
    2.期初账面价值             776,949,596.49             11,329,670.01   294,152,842.84   845,760.77   1,083,277,870.11
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                   141 / 199
                                      2017 年年度报告
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                            期初余额
    项目           可抵扣暂时性差     递延所得税      可抵扣暂时性差      递延所得税
                             异             资产                异              资产
  资产减值准备         120,886,975.77 19,396,475.67       125,787,888.83 19,364,294.29
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损                                                3,366,945.56      841,736.39
已计提未支付的职工薪    88,909,173.71     14,007,508.95    74,604,616.30   11,762,704.76
酬
    合计           209,796,149.48     33,403,984.62   203,759,450.69   31,968,735.44
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                           期初余额
    项目
                       应纳税暂时性    递延所得税         应纳税暂时性    递延所得税
                           差异           负债                差异           负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允   31,990,865.68       4,798,629.84   12,660,573.97    1,899,086.07
价值变动
         合计          31,990,865.68       4,798,629.84   12,660,573.97    1,899,086.07
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
                                         142 / 199
                                   2017 年年度报告
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异                         153,140,839.62                       90,800,367.82
可抵扣亏损                                81,541,765.47                       55,972,185.72
           合计                          234,682,605.09                      146,772,553.54
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
       年份              期末金额                 期初金额                备注
2018                         817,686.07              1,034,401.45
2019                     11,470,115.18              15,243,948.36
2020                       2,107,846.78              9,635,892.13
2021                     25,567,110.67              30,057,943.78
2022                     41,579,006.77
       合计              81,541,765.47               55,972,185.72              /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                            期初余额
预付长期资产款                             85,458,506.54                      54,337,538.81
            合计                           85,458,506.54                      54,337,538.81
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
                                      143 / 199
                                   2017 年年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                  期末余额                            期初余额
工程款                               455,756,247.83                        698,871,229.31
材料款                               139,510,550.72                        126,808,739.26
设备款                                 28,998,414.35                         50,699,525.83
维修费                                 17,910,931.51                            427,693.03
质保金                                 29,506,563.25                         11,560,022.93
污泥处理费                              5,853,312.89                         10,920,882.34
其他                                   22,015,995.14                            208,930.60
             合计                    699,552,015.69                        899,497,023.30
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                  项目                            期末余额             未偿还或结转的原因
四川省营山县西城建筑公司                           37,789,870.53     工程未完工
中铁十局集团有限公司                               17,608,667.29     工程项目未结算
中冶建工集团有限公司                               17,307,151.37     工程未完工
重庆市南綦滑坡治理工程有限公司                     12,579,058.63     工程未完工
江西威乐建设集团有限公司                            7,780,605.34     工程未完工
重庆鼎豪实业发展(集团)有限公司                      7,591,484.01     工程未完工
重庆竣卓建筑工程有限公司                            7,446,308.98     工程未完工
万州水电建筑公司                                    5,748,560.35     工程未完工
重庆涪陵建设工程公司                                5,327,768.00     工程未完工
重庆弘科建筑劳务有限公司                            5,323,319.60     工程未完工
重庆渝水渝佳水务工程有限公司                        4,903,726.45     工程项目未结算
滨州宏远建筑劳务分包有限公司                        4,171,308.83     工程未完工
重庆市迎龙建筑工程有限公司                          4,005,967.83     工程项目未结算
                  合计                            137,583,797.21               /
其他说明
□适用 √不适用
                                      144 / 199
                                   2017 年年度报告
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                         期初余额
工程款                                   794,742,856.83                   828,653,051.86
材料款                                     3,302,332.05                       906,360.71
运行费和水电费                             5,572,129.08                     6,928,293.12
其他                                      20,978,611.72                    25,355,465.23
          合计                           824,595,929.68                   861,843,170.92
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                      项目                              期末余额       未偿还或结转的原因
重庆市合川工业投资（集团）有限公司                    21,940,241.46 工程未完工
重庆两江新区鱼复工业园建设投资有限公司                12,950,686.23 工程未完工
重庆两江新区龙兴工业园建设投资有限公司                10,539,660.69 工程未完工
重庆兆甲房地产开发有限公司                             9,727,171.02 工程未完工
重庆两江新区公共租赁房投资管理有限公司                 8,974,833.03 工程未完工
重庆绿港标志房地产开发有限公司                         8,623,130.98 工程未完工
重庆市城市建设发展有限公司                             7,605,225.89 工程未完工
重庆市合川城市建设投资(集团)有限公司                   6,201,922.91 工程未完工
重庆航悦置业有限公司                                   6,150,660.83 工程未完工
重庆港雅置业有限公司                                   5,629,663.00 工程未完工
重庆合川区金科合竣置业有限公司                         5,183,351.30 工程未完工
重庆云畔置业有限公司                                   4,663,109.20 工程未完工
重庆金贵源物业发展有限公司                             4,176,948.36 工程未完工
重庆尚立房地产开发有限公司                             4,093,712.10 工程未完工
重庆方源盈润置业有限公司                               4,010,067.61 工程未完工
重庆丹龙润洲置业有限公司                               3,757,429.13 工程未完工
重庆华莱房地产开发有限公司                             3,106,398.07 工程未完工
重庆日晟房地产开发有限公司                             3,519,067.96 工程未完工
重庆渝都安太实业（集团）有限公司                       3,181,586.59 工程未完工
重庆劲旅实业有限公司重庆秋浩房地产开发有限公司         3,845,952.38 工程未完工
重庆市合川区小安溪投资有限公司                         3,767,150.57 工程未完工
                      合计                           141,647,969.31            /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                      145 / 199
                                     2017 年年度报告
                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目              期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
一、短期薪酬           213,891,751.52   796,007,453.56   747,436,254.22 262,462,950.86
二、离职后福利-设定     14,213,381.36   113,218,590.76   113,540,315.79    13,891,656.33
提存计划
三、辞退福利                                638,878.32       638,878.32
四、一年内到期的其他
福利
    合计           228,105,132.88   909,864,922.64   861,615,448.33   276,354,607.19
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种:人民币
    项目              期初余额         本期增加         本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴   165,493,612.11   614,440,131.01   562,859,546.08 217,074,197.04
和补贴
二、职工福利费                           34,043,640.03    34,043,640.03
三、社会保险费          11,999,390.27    72,692,639.60    80,540,956.99     4,151,072.88
其中：医疗保险费        11,984,060.98    66,382,160.31    74,244,236.05     4,121,985.24
      工伤保险费             8,909.40     4,666,763.36     4,668,529.14         7,143.62
      生育保险费             6,419.89     1,643,715.93     1,628,191.80        21,944.02
四、住房公积金             727,223.76    54,734,042.00    54,812,728.00       648,537.76
五、工会经费和职工教    35,671,525.38    18,443,593.53    13,525,975.73    40,589,143.18
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他                                  1,653,407.39     1,653,407.39
    合计           213,891,751.52   796,007,453.56   747,436,254.22   262,462,950.86
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
     项目           期初余额         本期增加          本期减少       期末余额
1、基本养老保险   14,038,285.21    87,897,494.09     88,346,637.26 13,589,142.04
2、失业保险费        175,096.15     2,412,820.49      2,414,573.35      173,343.29
3、企业年金缴费                    22,908,276.18     22,779,105.18      129,171.00
     合计         14,213,381.36   113,218,590.76    113,540,315.79 13,891,656.33
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                     期初余额
增值税                                      25,974,031.78                516,657,742.75
消费税
营业税                                          707,651.45                10,079,665.08
                                        146 / 199
                                 2017 年年度报告
企业所得税                              79,219,289.01                 9,350,252.33
个人所得税                               2,055,344.82                   916,778.05
城市维护建设税                           1,841,621.70                37,189,222.50
房产税                                      97,041.91                   138,207.45
教育费附加                                 819,673.92                15,774,067.48
地方教育费附加                             573,370.17                10,557,553.57
水资源费                                 8,656,263.93                 6,694,734.44
土地使用税                                                            5,834,838.60
污水处理费                              54,976,807.71                51,441,466.21
城市公用事业附加                         2,302,177.51                22,882,342.54
其他税费                                   708,647.70                 2,911,844.46
            合计                       177,931,921.61               690,428,715.46
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                       项目                           期末余额         期初余额
保证金及垫付款                                     120,574,141.22    110,610,387.04
代收代付款                                          24,143,772.85     57,017,081.94
管网维护费                                          17,277,696.91     15,257,895.84
董事会基金                                           8,907,321.20      8,976,197.44
住房维修款                                           7,790,048.64      7,400,632.14
代收“主城区三级管网工程”款                         4,000,000.00      4,000,000.00
175 蓄水影响治理移民资金                             1,014,806.61      2,075,019.95
国资委风险金                                                             282,810.62
结算尾款                                             4,460,540.75      2,208,719.90
资金拆借                                            30,724,089.11     55,362,484.49
资产收购                                            30,345,263.43     99,795,336.90
运行经费和建设基金                                   3,795,295.11
党建工作经费                                         5,825,201.91
其他                                                24,297,415.47      2,120,010.81
                        合计                       283,155,593.21    365,106,577.07
                                    147 / 199
                                      2017 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                    项目                      期末余额          未偿还或结转的原因
管网维护费                                  10,809,188.06   用于城区管网维护
曾劲松                                      10,640,000.00   保证金
重庆两江新区龙兴工业园建设投资有限公司       7,488,261.64   供水工程保证金，工程未结算
住房维修金                                   6,930,778.76   住房维修款
职工安置费                                   6,442,387.47   用于现有职工离职经济补偿
重庆市宇顺汽车维修服务有限公司               6,270,750.00   工程保证金
重庆两江新区鱼复工业园建设投资有限公司       5,000,000.00   供水工程保证金，工程未结算
代收“主城区三级管网工程”款                 4,000,000.00   代收款项
重庆市蔡家组团建设开发有限公司               3,590,000.00   保证金未到期
                  合计                      61,171,365.93                 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
1 年内到期的长期借款                        54,160,328.05                55,296,515.52
1 年内到期的应付债券                     1,570,487,671.43
1 年内到期的长期应付款
            合计                         1,624,647,999.48                 55,296,515.52
其他说明：
注：“12 渝水务”公司债到期日为 2018 年 1 月 29 日。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                    期初余额
                                         148 / 199
                                          2017 年年度报告
质押借款
抵押借款
保证借款                                        710,957,521.47                     820,054,091.95
信用借款                                        462,739,730.72                     564,217,558.62
               合计                           1,173,697,252.19                   1,384,271,650.57
长期借款分类的说明：
注 1：信用借款系地方转贷国债资金，截止 2017 年 12 月 31 日余额为 462,739,730.72 元。
注 2：保证借款分为日元借款、欧元借款、美元借款、人民币借款。日元借款系中国对外经济贸
易信托投资公司通过进出口银行转贷的日本海外经济协力基金贷款，年利率为 2.60%、1.70%和
0.75%，截止 2017 年 12 月 31 日，日元借款外币余额为 9,657,417,000.00，折算为人民币
559,000,268.23 元；美元借款系重庆市财政局转贷国际复兴开发银行贷款，年利率为伦敦同业银
行拆借基准利率与伦敦同业银行拆借利率利差之和，截止 2017 年 12 月 31 日外币余额为
15,413,060.69，折算为人民币金额 100,712,021.16 元；欧元借款系中国银行重庆分行的法国政
府贷款和法国政府担保的出口信贷，年利率为 2.5%，截止 2017 年 12 月 31 日外币余额为 249,315.21，
折算为人民币金额为 1,945,232.08 元；人民币借款系交通银行成都新都分行贷款，年利率为基准
利率上浮 15%、浮动利率+177、浮动利率+156，截止 2017 年 12 月 31 日余额为 49,300,000.00 元。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).    应付债券
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
               项目                           期末余额                         期初余额
公司债券                                                                         1,570,487,671.39
               合计                                                              1,570,487,671.39
(2).    应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                      债                                     本                                    期
                                                                              溢折
债券   面     发行    券       发行             期初         期 按面值计提利           本期        末
                                                                              价摊
名称   值     日期    期       金额             余额         发       息               偿还        余
                                                                              销
                      限                                     行                                    额
公司   100 2013-01-29 5 1,500,000,000.00 1,570,487,671.39       76,800,000.04      76,800,000.00
债券                  年
合计    /       /      / 1,500,000,000.00 1,570,487,671.39      76,800,000.04      76,800,000.00
(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                              149 / 199
                                           2017 年年度报告
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：“12 渝水务”公司债到期日为 2018 年 1 月 29 日，重分类至一年内到期的非流动负债。
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                               期初余额                          期末余额
巫溪污水处理项目                                     2,880,000.00
云阳污水处理项目                                     1,183,310.74                        1,183,310.74
武隆污水处理项目                                     1,737,315.32                        1,737,315.32
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                        期初余额      本期     本期减少       期末余额      形成原因
                项目
                                                      增加
危岩滑坡补助资金                       6,000,000.00           6,000,000.00
合川自来水供水补助资金                14,500,000.00          14,500,000.00
配套管网设施建设专项奖励补助资金       1,640,000.00           1,640,000.00
财政拨建安营业税返还                  30,962,689.50          30,962,689.50
川东化工厂搬迁工程                    15,000,000.00          15,000,000.00
土地出让金返还                           964,987.00             964,987.00
九龙坡区石坪桥重光村 5 号的地块拆迁    2,500,000.00                          2,500,000.00 拆迁补助
工程
长寿区凤城街道三洞村校骑路和友谊村     2,830,000.00           2,830,000.00
污水管网改建及连通项目
长寿区凤城街道三洞村校骑路支管整改       460,000.00             460,000.00
项目
蔡家组团马河溪截污干管应急工程         9,500,000.00                         9,500,000.00 相关部门补贴
                                                                                         项目建设
                合计                  84,357,676.50          72,357,676.50 12,000,000.00       /
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                              150 / 199
                                            2017 年年度报告
                                                                              单位：元 币种：人民币
         项目                    期初余额                     期末余额                形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
BOT 项目                          43,821,396.63                27,403,742.50 BOT 预计负债
         合计                     43,821,396.63                27,403,742.50           /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：预计负债系根据各机器设备部件的特性及技术要求，确定不同周期需更换部件的型号和数量，
再将重置成本按照5年期长期贷款利率折现后计算确定。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额       本期增加      本期减少       期末余额      形成原因
政府补助        170,128,311.66 73,198,373.49 26,062,155.13 217,264,530.02
用户工程        411,897,036.89 200,794,940.48 38,198,920.41 574,493,056.96
    合计        582,025,348.55 273,993,313.97 64,261,075.54 791,757,586.98       /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                  本期计入营                                    与资产相
                                     本期新增补助
     负债项目         期初余额                    业外收入金       其他变动      期末余额       关/与收益
                                         金额
                                                      额                                           相关
巴南区渝南分流道二    2,204,760.00                               2,204,760.00                   与资产相
期搬迁补偿款                                                                                    关
                      3,031,636.92        6,389.04                 178,707.36    2,859,318.60   与资产相
滨江路管网工程拔款
                                                                                                关
采煤沉陷区供水工程    1,422,888.61                                 245,110.77    1,177,777.84   与资产相
财政补助资金                                                                                    关
除磷脱氮项目补助资    9,822,222.32                                 611,111.16    9,211,111.16   与资产相
金                                                                                              关
供水设施改造补助资   17,566,923.42                               1,723,212.18 15,843,711.24     与收益相
金                                                                                              关
                                      5,523,977.71                 200,172.78    5,323,804.93   与资产相
管网工程补助资金
                                                                                                关
何家沟及涪一中排水      842,245.54                                  63,565.68      778,679.86   与资产相
抢险工程补助资金                                                                                关
加盖除臭政府专项补                    5,000,000.00                               5,000,000.00   与资产相
助资金                                                                                          关
嘉华大桥南延伸段房                   12,610,413.00                              12,610,413.00   与资产相
屋征收补偿费                                                                                    关
江津区几江厂外污水      652,452.30                                  32,836.84      619,615.46   与资产相
干管抢险项目                                                                                    关
                                               151 / 199
                                               2017 年年度报告
开县南郊移民安置小     26,867,616.98      4,852,383.02               587,407.40 31,132,592.60 与资产相
区污水泵站                                                                                     关
                        3,780,736.38        710,000.00               650,088.35 3,840,648.03 与资产相
水专项递延收益摊销
                                                                                               关
南郊安康泵站整治工      5,300,000.00      1,910,467.84               490,190.01 6,720,277.83 与资产相
程款                                                                                           关
平桥污水提升泵站技      3,973,400.00                                  73,581.48 3,899,818.52 与资产相
改补助                                                                                         关
人工智能技术创新重                          900,000.00                              900,000.00 与收益相
大主题专项                                                                                     关
市环保数采仪专项补            7,005.70      369,923.94                93,950.39     282,979.25 与资产相
助                                                                                             关
                        1,529,731.87                                  73,520.52 1,456,211.35 与资产相
土桥泵站扩建
                                                                                               关
万盛城区老旧管网改      6,272,252.71                                 433,648.32 5,838,604.39 与资产相
造工程                                                                                         关
污水处理厂整改资金      5,315,985.80                               2,398,196.89 2,917,788.91 与资产相
补助资金                                                                                       关
以奖代补接入口补助     47,749,866.66      1,640,000.00             9,746,676.57 39,643,190.09 与资产相
资金                                                                                           关
在线监测工程补助资      7,765,969.78      3,456,127.13             1,592,314.19 9,629,782.72 与资产相
金                                                                                             关
                       12,748,202.90                                 509,928.12 12,238,274.78 与资产相
政策性搬迁补偿款
                                                                                               关
                          452,606.84                   452,606.84                              与资产相
紫外光专项整改
                                                                                               关
渝北区洛碛镇自来水                        1,600,000.00                            1,600,000.00 与资产相
厂增压工程                                                                                     关
其他                   12,821,806.93     34,618,691.81 36,389.04 3,664,180.24 43,739,929.46 混合型
合计                  170,128,311.66     73,198,373.49 488,995.88 25,573,159.25 217,264,530.02     /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                           本次变动增减（+、一）
                   期初余额         发行           公积金                        期末余额
                                             送股         其他 小计
                                    新股             转股
股份总数     4,800,000,000.00                                               4,800,000,000.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
                                                  152 / 199
                                    2017 年年度报告
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
    项目             期初余额       本期增加      本期减少        期末余额
资本溢价（股本溢价） 4,545,590,445.27               10,815,077.38 4,534,775,367.89
其他资本公积            49,844,656.12 34,560,500.00                  84,405,156.12
    合计         4,595,435,101.39 34,560,500.00 10,815,077.38 4,619,180,524.01
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：
1、根据北碚区财政局出具的《关于偿还北碚污水处理厂国债转贷本息的说明》，北碚区财政局同
意豁免该项目使用的部分地方国债转贷资金 34,560,500.00 元，报告期公司已将前述已豁免的地
方国债转贷资金计入资本公积。
2、2017 年度，本集团下属全资子公司重庆市自来水有限公司收购其下属控股子公司重庆渝水物
业发展有限责任公司少数股东股权，交易价格 16,846,400.00 元，较新增持股比例按照子公司自
合并日开始持续计算的净资产份额高 10,815,077.38 元，合并时冲减资本公积-股本溢价。
56、 库存股
□适用 √不适用
                                       153 / 199
                                                                      2017 年年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                                           本期发生金额
                                            期初                                                                                 税后归属       期末
                项目                                     本期所得税前发   减：前期计入其他综合   减：所得税费   税后归属于母公
                                            余额                                                                                 于少数股       余额
                                                             生额           收益当期转入损益           用             司
                                                                                                                                   东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收
益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净
资产的变动
   权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益     -2,901,765.38    19,330,291.71                          2,899,543.77    16,430,747.94               13,528,982.56
其中：权益法下在被投资单位以后将重分    -13,663,253.28                                                                                      -13,663,253.28
类进损益的其他综合收益中享有的份额
   可供出售金融资产公允价值变动损益     10,761,487.90     19,330,291.71                          2,899,543.77    16,430,747.94              27,192,235.84
   持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
   现金流量套期损益的有效部分
   外币财务报表折算差额
其他综合收益合计                        -2,901,765.38     19,330,291.71                          2,899,543.77    16,430,747.94              13,528,982.56
                                                                          154 / 199
                                        2017 年年度报告
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额           本期增加            本期减少         期末余额
安全生产费                                  615,560.75          615,560.75
      合计                                  615,560.75          615,560.75
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额           本期增加            本期减少          期末余额
法定盈余公积      1,188,286,794.59    174,798,515.34                       1,363,085,309.93
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计        1,188,286,794.59    174,798,515.34                         1,363,085,309.93
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                      项目                                     本期              上期
调整前上期末未分配利润                                    2,832,400,354.12 3,101,196,722.55
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                      2,832,400,354.12    3,101,196,722.55
加：本期归属于母公司所有者的净利润                        2,066,918,781.47    1,068,097,794.03
减：提取法定盈余公积                                        174,798,515.34       88,894,162.46
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                        1,344,000,000.00    1,248,000,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                            3,380,520,620.25    2,832,400,354.12
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                                上期发生额
    项目
                      收入                 成本                 收入              成本
 主营业务       3,641,729,864.08     1,997,831,769.02     3,613,979,784.14 2,334,697,348.22
 其他业务         829,825,716.59       412,108,324.42       839,680,813.98    444,947,887.88
     合计       4,471,555,580.67     2,409,940,093.44     4,453,660,598.12 2,779,645,236.10
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                           155 / 199
                          2017 年年度报告
                                                        单位：元 币种：人民币
            项目          本期发生额                      上期发生额
消费税
营业税                            6,403,471.91                  19,538,471.44
城市维护建设税                   27,671,585.11                  40,877,571.76
教育费附加                       11,992,688.58                  17,563,911.46
资源税
房产税                           14,057,977.05                   4,514,402.25
土地使用税                       32,791,766.61                  25,680,767.78
车船使用税                          125,965.58                      68,278.59
印花税                              993,500.61                     414,414.10
其他                                  7,998.10                     193,093.68
            合计                 94,044,953.55                 108,850,911.06
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
            项目              本期发生额                    上期发生额
职工薪酬                           66,200,537.29                 68,875,934.07
折旧费                              3,687,507.38                  3,535,729.31
低值易耗品摊销                     10,215,826.24                  6,687,138.65
修理费                             62,693,422.71                 69,151,820.76
劳务费                              5,790,326.10                  4,879,205.64
其他                                8,035,465.11                  5,754,246.68
            合计                  156,623,084.83                158,884,075.11
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                   项目             本期发生额                上期发生额
职工薪酬                              287,883,277.36            294,028,909.68
折旧费                                  34,027,706.37            27,985,423.21
无形资产摊销                             8,597,407.07             6,656,390.41
修理费                                190,831,350.57            153,720,882.42
税金                                     7,938,863.76            29,982,310.62
运输费                                   5,851,728.73             8,225,623.90
办公费                                  12,010,222.64            10,966,295.31
离退休人员费用                          27,225,536.71            28,151,766.96
党建工作经费                             5,825,201.91
其他                                    69,039,509.52            68,912,655.86
合计                                  649,230,804.64            628,630,258.37
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                             156 / 199
                                   2017 年年度报告
                  项目                       本期发生额                   上期发生额
利息支出                                         94,038,035.95               73,842,467.10
利息收入                                       -76,142,132.82               -73,843,908.31
汇兑损益                                       -23,481,506.28                78,524,864.42
金融机构手续费                                      877,488.03                  991,534.96
合计                                             -4,708,115.12               79,514,958.17
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目                  本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                              -7,215,315.76                    6,936,953.33
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                                                         6,005,578.40
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失                                                         7,858,979.11
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失                                                       1,879,095.60
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                        -7,215,315.76                     22,680,606.44
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                        项目                               本期发生额     上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                              98,365,377.58  80,961,478.79
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                          31,516,063.86     36,335,977.92
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                            -190,162.02
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财收益                                                  82,401,912.64     66,663,424.66
                                      157 / 199
                                        2017 年年度报告
委托贷款收益                                                                     14,116,666.67
                          合计                                212,283,354.08    197,887,386.02
其他说明：
截止2017年12月31日，公司投资收益汇回不存在重大限制。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
         项目              本期发生额         上期发生额       计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                     731,342.96     188,768,283.77                        731,342.96
违约金及赔偿金收入         2,983,061.48      12,679,053.11                      2,983,061.48
非流动资产毁损报废利得        90,842.82       2,415,250.77                         90,842.82
其他                      38,964,150.27      47,704,596.29                     38,964,150.27
         合计             42,769,397.53     251,567,183.94                     42,769,397.53
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                               与资产相关/与
               补助项目                     本期发生金额        上期发生金额
                                                                                 收益相关
市政附加返还                                                    136,863,289.00 与收益相关
污泥运输经费补助                                                 26,433,000.00 与收益相关
以奖代补接入口补助资金                                            2,592,765.96 与资产相关
消防栓维护费补助                                                  2,100,000.00 与收益相关
政策性搬迁                                                          509,928.12 与资产相关
稳岗补贴                                                          2,432,136.50 与收益相关
财政贴息                                                            841,770.83 与收益相关
水专项递延收益摊销                                                  634,415.50 与资产相关
在线监测工程补助资金                                                740,726.09 与资产相关
滨江路管网工程拔款                                                  178,707.36 与资产相关
采煤沉陷区供水工程财政补助资金                                      157,444.56 与资产相关
除磷脱氮项目补助资金                                                588,888.84 与资产相关
供水设施改造补助资金                                                412,187.81 与资产相关
何家沟及涪一中排水抢险工程补助资金                                   63,565.68 与资产相关
市环保数采仪专项补助                                                 70,602.84 与资产相关
污水处理厂整改资金补助资金                                          918,025.92 与资产相关
紫外光专项整改                                   452,606.84         141,320.16 与资产相关
万盛城区老旧管网改造工程                                            433,648.29 与资产相关
鱼嘴水厂一期工程运行亏损补偿                                      4,320,000.00 与收益相关
增值税即征即退                                                    1,058,257.02 与收益相关
                                           158 / 199
                                     2017 年年度报告
渝中区财政资金支付中心政策兑现款              236,800.00                   与收益相关
高新区管委会奖励款                             10,000.00                   与收益相关
重庆市供水管理处水源地普查工作经费             20,000.00                   与收益相关
其他                                           11,936.12      7,277,603.29 混合型
                合计                          731,342.96    188,768,283.77        /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                           计入当期非经常
             项目                    本期发生额            上期发生额
                                                                             性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                              1,250,000.00            750,000.00    1,250,000.00
赔偿金及违约金支出                      302,008.16          1,283,804.84      302,008.16
罚没及滞纳金支出                      5,716,411.18          1,031,630.43    5,716,411.18
非流动资产毁损报废损失                7,564,036.78          9,379,314.50    7,564,036.78
其他                                  1,959,651.20          1,509,702.09    1,959,651.20
             合计                    16,792,107.32         13,954,451.86   16,792,107.32
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                      本期发生额                    上期发生额
当期所得税费用                              217,295,303.44                  62,013,535.72
递延所得税费用                                -1,435,249.18                  1,780,405.72
以前期间所得税                                                               5,205,067.74
2008-2009 年度所得税退还                     -42,607,013.76               -25,312,130.30
              合计                           173,253,040.50                 43,686,878.88
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                            项目                                        本期发生额
利润总额                                                                2,241,091,863.93
按法定/适用税率计算的所得税费用                                           336,163,779.59
子公司适用不同税率的影响                                                    1,207,840.86
                                        159 / 199
                                   2017 年年度报告
调整以前期间所得税的影响                                                 27,252,567.88
非应税收入的影响                                                       -156,068,525.70
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          3,778,586.23
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                           -4,019,724.88
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响              7,545,530.28
2008-2009 年度所得税退还                                                -42,607,013.76
所得税费用                                                              173,253,040.50
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 □不适用
详见附注本节“57、其他综合收益”
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                      项目                             本期发生额        上期发生额
利息收入                                                 76,142,132.82    73,843,908.31
收履约保证金                                             11,322,799.93     4,728,318.66
代收中法唐家沱污水处理服务费                           242,586,054.15 227,357,216.00
收到的政府补助                                         311,998,449.77     38,908,898.92
往来款项                                               339,172,853.63 483,928,653.01
收到随自来水费代收污水处理费和垃圾处理费                 67,068,864.43    72,548,366.80
收到的社保和住房公积金返还款                              1,404,293.12     3,883,575.71
                      合计                           1,049,695,447.85 905,198,937.41
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                      项目                              本期发生额       上期发生额
期间费用                                               237,387,949.06 188,909,212.85
代付中法唐家沱污水处理服务费                           242,586,054.15 227,357,216.00
往来款项                                               356,787,118.47 327,309,353.12
支付履约保证金                                          14,632,794.29     58,158,879.81
支付的随自来水费代收污水处理费和垃圾处理费              70,150,884.00 118,555,319.33
支付的社保和住房公积金返还款                              1,245,302.06     3,362,782.61
公益性捐赠支出                                            1,250,000.00       750,000.00
                      合计                             924,040,102.03 924,402,763.72
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                        160 / 199
                                      2017 年年度报告
                                                                      单位：元 币种:人民币
                      项目                                本期发生额          上期发生额
收到重庆中法供水有限公司偿还股东贷款                                            8,884,908.33
收到与资产相关的政府补助                                    10,613,483.02       9,133,728.64
收工程保证金                                                 1,053,911.28         744,341.38
其他                                                         6,202,160.79       1,937,376.86
                      合计                                  17,869,555.09     20,700,355.21
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
支付工程保证金                                     740,876.00                   546,682.69
其他                                               141,321.00                 1,223,342.26
              合计                                 882,197.00                 1,770,024.95
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                   上期发生额
收到股东借款                                                                  3,320,000.00
资产公司拨国债资金                                                            9,500,000.00
其他借款                                             9,560,000.00
              合计                                   9,560,000.00             12,820,000.00
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
偿还股东借款                                                                 10,800,000.00
偿还财政性资金                                   67,427,676.50
偿还其他借款                                     39,178,872.49
购买子公司少数股东股权款                         16,846,400.00
              合计                              123,452,948.99                10,800,000.00
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                   补充资料                                本期金额          上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                  2,067,838,823.43   1,069,064,102.26
加：资产减值准备                                           -7,215,315.76      22,680,606.44
                                         161 / 199
                                     2017 年年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧          648,176,915.12     608,949,821.62
无形资产摊销                                             49,116,797.28      29,240,340.37
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收             -155,424.09      -1,796,310.17
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                    7,473,193.96       6,964,063.73
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                            70,556,529.67     152,367,331.52
投资损失（收益以“－”号填列）                          -212,283,354.08    -197,887,386.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                  -1,435,249.18       1,780,405.72
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                           5,898,623.06      5,349,456.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）               186,122,402.33    165,238,524.75
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）              -816,875,746.37    267,224,668.02
其他
经营活动产生的现金流量净额                             1,997,218,195.37   2,129,175,624.38
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                         6,029,267,037.99   5,412,984,385.89
减：现金的期初余额                                     5,412,984,385.89   5,505,381,392.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                616,282,652.10     -92,397,006.27
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                     项目                                  期末余额          期初余额
一、现金                                               6,029,267,037.99 5,412,984,385.89
其中：库存现金                                               100,624.96        129,360.87
    可随时用于支付的银行存款                           6,028,282,908.72 5,412,855,025.02
    可随时用于支付的其他货币资金                             883,504.31
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                           6,029,267,037.99   5,412,984,385.89
                                        162 / 199
                                      2017 年年度报告
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金
等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
               项目                      期末账面价值                    受限原因
货币资金                                         19,392,781.45 保函押金，重庆市住房资金管
                                                               理中心资金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
               合计                                  19,392,781.45           /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元
                                                                           期末折算人民币
             项目                期末外币余额              折算汇率
                                                                               余额
货币资金
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
应收账款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元                        15,413,060.69                 6.534200    100,712,021.16
      欧元                           249,315.21                 7.802300      1,945,232.08
      港币
      日元                      9,657,417,000.00                0.057883    559,000,268.23
      人民币
                                         163 / 199
                                     2017 年年度报告
一年内到期的其他非流动负债
      日元                      702,792,000.00             0.057883      40,679,709.33
      欧元                          129,528.31               7.8023       1,010,618.72
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
(1).    政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
    种类                   金额                 列报项目        计入当期损益的金额
与资产相关                    71,147,208.69   递延收益                    12,124,632.03
与收益相关                     2,051,164.80   递延收益                     2,218,243.66
与收益相关                       242,347.08   营业外收入                     242,347.08
与收益相关                   815,181,840.65   其他收益                  815,181,840.65
与收益相关                       903,541.67   财务费用-利息支出              903,541.67
(2).    政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                        164 / 199
                                    2017 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
1.2017 年度，本公司全资子公司重庆公用事业建设有限公司吸收合并重庆水务集团工程有限公司，
重庆水务集团工程有限公司于 2017 年 12 月 13 日进行工商注销登记，由此，本集团本期合并范围
减少重庆水务集团工程有限公司。
2.2017 年度，本公司将全资子公司重庆市自来水有限公司所持重庆市给水工程设计有限公司 100%
股权，通过划转方式上移至本公司持有。
3.2017 年度，本公司出资 1,000.00 万元设立全资子公司重庆渝水环保科技有限公司，由此，本
年度重庆渝水环保科技有限公司纳入本集团合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
                                       165 / 199
                                                            2017 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
                               主要                                                                   持股比例(%)
           子公司                                                                                                            取得
                               经营                      注册地                          业务性质
             名称                                                                                      直接    间接          方式
                                 地
重庆市自来水有限公司           重庆   重庆市渝中区金汤街 81 号                         公用事业       100.00          投资设立
                               市
重庆市渝南自来水有限公司       重庆   重庆市巴南区鱼洞鱼新街 36 号                     公用事业       100.00          投资设立
                               市
重庆市万盛自来水有限公司       重庆   重庆市万盛区万东北路 49 号                       公用事业       100.00          投资设立
                               市
重庆市排水有限公司             重庆   渝中区长江滨江路 126 号                          公用事业       100.00          投资设立
                               市
重庆市三峡水务有限责任公司     重庆   重庆市两江新区康美街道柏溪村金通大道 651 号      公用事业       100.00          投资设立
                               市
重庆市渝西水务有限公司         重庆   重庆市永川区工业园区中山组团一环路旁             公用事业       100.00          投资设立
                               市
重庆市豪洋水务建设管理有限公   重庆   重庆市江北区红旗河沟中北大楼五楼                 公用事业       100.00          投资设立
司                             市
重庆公用事业建设有限公司       重庆   重庆市江北区红旗河沟中北大楼二楼                 施工业         100.00          投资设立
                               市
重庆公用工程建设监理有限责任   重庆   重庆市渝北区龙塔街道紫园路 288 号龙城天都 1 幢   工程监理       100.00          投资设立
公司                           市     3-商铺 1
重庆公用事业投资开发有限公司   重庆   渝中区人民路 123-1 号                            市政公用工程   100.00          投资设立
                               市                                                      施工
重庆市合川区自来水有限责任公   重庆   重庆市合川区梓桥街 8 号                          公用事业       100.00          非同一控制下企业合
司                             市                                                                                     并
重庆香江环保产业有限公司       重庆   重庆市经济技术开发区金童路 81 号 13 栋 1-11-4    施工业         100.00          非同一控制下企业合
                               市     跃1                                                                             并
                                                                 166 / 199
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重庆市渝东水务有限公司         重庆    重庆市万州区龙宝岩上村二组                         公用事业          100.00           投资设立
                               市
九龙县汤古电力开发有限公司     四川    甘孜州九龙县汤古乡                                 电力业             90.00           非同一控制下合并
                               省
重庆两江水务有限公司           重庆    重庆市江北区鱼嘴镇东风路 146 号                    公用事业           95.57   4.43    投资设立
                               市
重庆市大足区清溪水务有限公司   重庆    重庆市大足区龙水镇明光社区 1 组                    污水处理设施       60.00           非同一控制下企业合
                               市                                                         和环保设施运                       并
                                                                                          营
成都汇凯水处理有限公司         成都    成都市青白江区祥福镇香山村 12 组 201 号            公用事业           80.00           非同一控制下企业合
                               市                                                                                            并
重庆渝水环保科技有限公司       重庆    重庆市江北区华新村 350 号 11 层                    环保业            100.00           投资设立
                               市
重庆市渝水水务机械有限公司     重庆    重庆市九龙坡区渝州路 100-1-3-1#、2#                给排水设施        100.00           同一控制下合并
                               市
重庆市给水工程设计有限公司     重庆    重庆市渝中区七星岗金汤街 81 号                     工程设计          100.00           同一控制下合并
                               市
其他说明：
公司全资子公司重庆市自来水有限公司持有重庆两江水务有限公司 4.43%股权。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                               少数股东持股
         子公司名称                           本期归属于少数股东的损益       本期向少数股东宣告分派的股利   期末少数股东权益余额
                                   比例
九龙县汤古电力开发有限公司           10.00%             -1,665,900.78                                                -4,571,115.83
重庆市大足区清溪水务有限公司         40.00%              1,652,843.38                                                34,090,012.60
成都汇凯水处理有限公司               20.00%                361,309.03                                                 7,707,995.85
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
                                                                 167 / 199
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□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                  期末余额                                                                 期初余额
  子公司名称                                                                                                  非流动     资产合 流动负     非流动    负债
                    流动资产    非流动资产 资产合计      流动负债     非流动负债 负债合计        流动资产
                                                                                                                资产       计       债       负债    合计
九龙县汤古电力     668,253.95    297,372,     298,041,   1,360,10      342,392,       343,752,   4,821,05     291,79     296,61 844,88     324,82    325,6
开发有限公司                       905.07       159.02       4.47        212.87         317.34       7.10     3,303.     4,360.     4.79   1,626.    66,51
                                                                                                                  31          41               17     0.96
重庆市大足区清     17,351,521    74,222,6     91,574,2   6,349,18                     6,349,18   6,704,01     96,094     102,79 4,007,     17,697    21,70
溪水务有限公司            .07       98.35        19.42       7.91                         7.91       8.61     ,289.6     8,308. 670.68     ,714.5    5,385
                                                                                                                    4         25                 4     .22
成都汇凯水处理     25,534,004    194,185,     219,719,   42,505,3      138,674,       181,179,   14,431,2     199,72     214,15 70,097     107,32    177,4
有限公司                  .04      801.11       805.15      08.97        516.94         825.91      57.22     3,464.     4,721. ,605.4     3,682.    21,28
                                                                                                                  50          72       7       09     7.56
                                            本期发生额                                                               上期发生额
子公司名称                                                           经营活动现金                                                           经营活动现金
                  营业收入         净利润          综合收益总额                          营业收入           净利润         综合收益总额
                                                                         流量                                                                   流量
九龙县汤古                      -16,659,007.77    -16,659,007.77                                            -15,396.36        -15,396.36
电力开发有
限公司
重庆市大足     14,108,653.83      4,132,108.48      4,132,108.48     5,929,743.53      8,271,923.07    1,530,271.49        1,530,271.49     5,589,073.60
区清溪水务
                                                                       168 / 199
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有限公司
成都汇凯水    23,506,739.92    1,806,545.08    1,806,545.08    9,854,928.28     1,205,101.58   -7,861,402.74   -7,861,402.74   -2,405,493.97
处理有限公
司
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                                 169 / 199
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2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
合营企业                                                持股比例(%)       对合营企业或联
或联营企   主要经营地     注册地     业务性质                             营企业投资的会
  业名称                                             直接        间接       计处理方法
重庆中法   重庆市渝中   重庆市渝    供排水项目         50.00              权益法
水务投资   区           中区龙家    及其相关业
有限公司                湾1号       务投资
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                              期末余额/ 本期发生        期初余额/ 上期发生
                                                      额                         额
                                              重庆中法水务投资有        重庆中法水务投资有
                                                    限公司                     限公司
流动资产                                          988,252,707.86            976,956,547.39
    其中：现金和现金等价物                        685,415,276.17            701,540,191.15
非流动资产                                      3,803,032,695.42          3,796,511,785.92
资产合计                                        4,791,285,403.28          4,773,468,333.31
流动负债                                        1,007,616,340.97          1,057,689,595.71
非流动负债                                      1,586,584,992.16          1,554,737,163.75
负债合计                                        2,594,201,333.13          2,612,426,759.46
少数股东权益                                        31,367,595.99             24,310,504.09
归属于母公司股东权益                            2,165,716,474.16          2,136,731,069.76
按持股比例计算的净资产份额                      1,082,858,237.08          1,068,365,534.88
调整事项                                          -14,056,037.35            -16,040,535.91
--商誉
--内部交易未实现利润                                 -14,056,037.35         -16,040,535.91
--其他
对合营企业权益投资的账面价值                      1,068,802,199.73        1,052,324,998.97
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入                                          1,268,610,535.67        1,190,934,363.82
财务费用                                             49,677,513.82           50,689,615.89
所得税费用                                           30,541,974.21           27,740,219.40
净利润                                              171,504,047.32          159,715,029.01
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                         171,504,047.32         159,715,029.01
本年度收到的来自合营企业的股利                        70,000,000.00
                                      170 / 199
                                   2017 年年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                              期末余额/ 本期发生额              期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计                             7,457,536.44                  2,186,446.84
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                            21,089.60                  5,428.65
--其他综合收益
--综合收益总额                                      21,089.60                  5,428.65
联营企业：
投资账面价值合计                            63,437,367.54                 25,578,823.55
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                    11,867,087.22                  1,669,110.60
--其他综合收益
--综合收益总额                              11,867,087.22                  1,669,110.60
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
                                        171 / 199
                                         2017 年年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    公司的主要金融工具，包括借款、可供出售金融资产、应付债券、货币资金等。这些金融工
具的主要目的在于为公司的运营融资。公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，
如应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。
    公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
    1.信用风险
    公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照公司的政策，需对所有要求采用信用
方式进行交易的客户进行信用审核。另外，公司对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不致
面临重大坏账风险。
    公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款等，这些金融资产的信
用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
    由于公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照
客户进行管理。由于公司应收账款主要为政府部门，因此在公司内部不存在重大信用风险集中。
公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
    公司认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
                                                        期末余额
      项目                                                              逾期
                        合计          未逾期且未减值
                                                           1 年以内   1-2 年   2 年以上
应收账款             910,170,557.39     910,170,557.39
其他应收款        1,139,917,085.29    1,139,917,085.29
    接上表：
                                                        期初余额
      项目                                                              逾期
                       合计           未逾期且未减值
                                                           1 年以内   1-2 年   2 年以上
应收账款          1,061,918,153.83    1,061,918,153.83
其他应收款        1,237,242,250.77    1,237,242,250.77
    2.流动风险
                                            172 / 199
                                         2017 年年度报告
    流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12 个月现金流量的滚动
预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
    3.市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本
公司市场风险主要包为外汇风险和其他价格风险。
    （1）汇率风险
    本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的外币贷款有关。
    本公司面临的汇率风险主要来源于外币长期借款，期末外币借款折算成人民币的金额列示如
下：
                                                               期末余额
            项目
                                  日元                  美元               欧元             合计
长期借款                      559,000,268.23      100,712,021.16          1,945,232.08   661,657,521.47
一年内到期的长期借款            40,679,709.33                             1,010,618.72   41,690,328.05
            合计              599,679,977.56      100,712,021.16          2,955,850.80   703,347,849.52
    接上表：
                                                               期初余额
            项目
                                  日元                  美元               欧元             合计
长期借款                      617,375,214.52      138,140,743.37          2,768,134.06   758,284,091.95
一年内到期的长期借款            41,880,078.07                              946,437.45    42,826,515.52
            合计              659,255,292.59      138,140,743.37          3,714,571.51   801,110,607.47
    （3）权益工具投资价格风险
    权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化
而降低的风险。
    截止 2017 年 12 月 31 日，本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
                       项目                             期末余额                     期初余额
可供出售金融资产                                        44,437,409.08                23,161,694.37
                       合计                             44,437,409.08                23,161,694.37
    本公司期末持有中国光大银行股份有限公司股票 5,923,707 股，期末余额 23,991,013.35 元；
中国银河证券股份有限公司股票 1,945,423.00 股，期末余额 20,446,395.73 元，金额均较小，管
                                            173 / 199
                                    2017 年年度报告
理层认为该投资活动的市场价格风险波动对本公司影响较小。
    4.资本管理
    本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持
业务发展并使股东价值最大化。
    本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持
或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受
外部强制性资本要求约束。2017 年度和 2016 年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
         项目            第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                          合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产    44,437,409.08                                 44,437,409.08
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资         44,437,409.08                                 44,437,409.08
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资    44,437,409.08                                 44,437,409.08
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
                                          174 / 199
                                   2017 年年度报告
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
期末该金融资产在活跃市场的公开报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                         175 / 199
                                      2017 年年度报告
                                                                      单位：万元 币种：人民币
                                                                                母公司对本企业
母公司名                             业务                     母公司对本企业
                     注册地                     注册资本                          的表决权比例
  称                                 性质                     的持股比例(%)
                                                                                      (%)
重庆德润   重庆市大渡口区春晖路      环保     100,000.00                50.04             50.04
环境有限   街道翠柏路 101 号 3 幢    产业
公司       20-1
本企业的母公司情况的说明
本公司母公司为重庆德润环境，该公司的母公司为本公司第二大股东水务资产公司。
本企业最终控制方是重庆国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本节九、在其他主体中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本节九、在其他主体中的权益
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                                     与本企业关系
重庆中法水务投资有限公司                合营企业
重庆中法环保研发中心有限公司            合营企业
重庆江东水务有限公司                    联营企业
重庆东渝自来水有限公司                  联营企业
煌盛集团重庆管业有限公司                联营企业
重庆蔡同水务有限公司                    联营企业
重庆蓝洁自来水材料有限公司              联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                                  其他关联方与本企业关系
重庆渝水环保有限公司                    股东的子公司
重庆白含污水处理有限公司                股东的子公司
重庆碧江环保工程有限公司                股东的子公司
重庆碧水源建设项目管理有限责任公司      股东的子公司
重庆唐家桥水处理项目管理有限公司        股东的子公司
重庆市水利投资（集团）有限公司          股东的子公司
重庆三峰环境产业集团有限公司            母公司的控股子公司
重庆三峰科技有限公司                    其他
重庆中法供水有限公司                    其他
                                            176 / 199
                                   2017 年年度报告
重庆中法唐家沱污水处理有限公司         其他
重庆（长寿）化工园区中法水务有限公司   其他
重庆蓝洁广顺净水材料有限公司           其他
安诚财产保险股份有限公司               其他
重庆市水务资产经营有限公司             参股股东
重庆农村商业银行股份有限公司           其他
超明（重庆）投资有限公司               其他
重庆大足城乡建设投资集团有限公司       其他
重庆市渝盛水资源开发公司               其他
重庆渝水渝佳水务工程有限公司           股东的子公司
重庆市大学城水务技术开发有限公司       其他
云阳水利水电实业开发有限公司           其他
重庆市铜梁区龙泽水务有限责任公司       其他
重庆市泽永水务有限公司                 其他
重庆渝荣水务有限公司                   其他
重庆渝水九龙水务工程有限公司           股东的子公司
重庆渝水通源水务工程有限公司           股东的子公司
重庆公用事业置业有限公司               其他
四川金易管业有限公司                   其他
重庆市渝大水务有限责任公司             其他
重庆市涪陵区自来水有限公司             其他
重庆市东部水务技术开发有限公司         其他
奉节县自来水有限公司                   其他
重庆长兴水利水电有限公司               其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                关联方                   关联交易内容     本期发生额    上期发生额
重庆市水利投资（集团）有限公司         采购材料                           189,913.85
安诚财产保险股份有限公司               保险费             1,853,532.61 3,269,424.11
煌盛集团重庆管业有限公司               采购材料               11,451.62   760,636.03
四川金易管业有限公司                   采购材料          23,758,770.58 3,341,296.48
重庆市渝盛水资源开发公司               水资源费           3,745,821.63 2,925,078.36
重庆渝水渝佳水务工程有限公司           工程款             8,595,147.52    885,103.30
重庆中法供水有限公司                   采购材料                            26,862.44
重庆蓝洁广顺净水材料有限公司           采购材料           3,532,874.35
重庆蓝洁自来水材料有限公司             采购材料               31,350.43
重庆渝水九龙水务工程有限公司           工程款             3,888,922.45
重庆渝水通源水务工程有限公司           采购材料               20,290.76
重庆德润新邦环境修复有限公司           环评费               233,962.26
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            关联方                        关联交易内容        本期发生额   上期发生额
                                       177 / 199
                                             2017 年年度报告
重庆三峰科技有限公司                   提供劳务                               885,451.85         378,254.87
安诚财产保险股份有限公司               招标代理、保险赔款                      14,623.02         136,458.92
四川金易管业有限公司                   提供劳务                                14,416.98         116,920.18
重庆（长寿）化工园区中法水务有限公司   工程款、水质检测、工程监理             890,285.61      13,528,216.83
重庆（长寿）化工园区中法水务有限公司   销售商品                                                3,170,298.22
重庆碧水源建设项目管理有限责任公司     工程监理、工程施工                  27,169,737.78       3,019,330.08
重庆碧水源建设项目管理有限责任公司     销售商品                                               13,758,998.54
重庆蔡同水务有限公司                   销售商品                            11,456,513.83      12,627,804.80
重庆东渝自来水有限公司                 设计费                                  28,301.89          30,000.00
重庆江东水务有限公司                   工程款                                                     20,000.00
重庆江东水务有限公司                   设计费                                                     37,735.85
重庆江东水务有限公司                   销售商品                             5,717,749.21
重庆市水务资产经营有限公司             工程款、设计费、提供劳务、工程监理 20,842,414.08       36,161,990.57
重庆市水务资产经营有限公司             销售商品                            12,926,467.48       7,879,712.49
重庆市铜梁区龙泽水务有限责任公司       安装维修费、销售商品                 1,406,358.08         610,173.22
重庆市泽永水务有限公司                 提供劳务                                                  169,811.32
重庆唐家桥水处理项目管理有限公司       工程款、工程监理                    58,920,330.19      14,964,951.46
重庆唐家桥水处理项目管理有限公司       提供劳务                                                  157,324.74
重庆渝荣水务有限公司                   工程款                                                     35,000.00
重庆渝水环保有限公司                   提供劳务                               237,209.67         504,840.27
重庆中法供水有限公司                   工程款、设计费、水质检测、提供劳务、26,569,908.86      61,354,927.64
                                       工程监理
重庆中法供水有限公司                   销售商品                            13,307,780.22      15,668,066.23
重庆中法水务投资有限公司               工程款、工程监理                       992,607.59       1,060,305.18
重庆中法水务投资有限公司               销售商品                                                  801,174.03
重庆中法唐家沱污水处理有限公司         工程款、水质检测、污泥处置           5,236,259.54       4,863,258.05
重庆中法唐家沱污水处理有限公司         销售商品                               843,806.26         739,468.21
重庆渝水渝佳水务工程有限公司           商品销售                                                   15,899.66
重庆渝水渝佳水务工程有限公司           提供劳务                             1,681,312.76
重庆渝水九龙水务工程有限公司           商品销售                                                  52,758.17
重庆渝水九龙水务工程有限公司           提供劳务                               529,975.25
重庆白含污水处理有限公司               维修费、销售商品、工程监理             481,770.35         442,262.06
重庆市渝大水务有限责任公司             工程监理                                73,207.55
重庆市宏利水务技术开发有限公司         工程监理                               189,150.48
重庆市涪陵区自来水有限公司             工程监理                                75,430.01
重庆市东部水务技术开发有限公司         商品销售                                42,367.20
奉节县自来水有限公司                   系统维护                                23,988.06
重庆长兴水利水电有限公司               系统维护                                33,018.87
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                           托管收益/ 本期确认的托
                                                受托/承包 受托/承 受托/承
  委托方/出包方名称      受托方/承包方名称                                 承包收益定 管收益/承包
                                                资产类型 包起始日 包终止日
                                                                             价依据       收益
重庆市水务资产经营有   重庆市排水有限公司      其他资产托   2016 年 1   2017 年 12 协议价格    3,733,688.67
限公司                                         管           月1日       月 31 日
重庆市水务资产经营有   重庆市三峡水务北碚排    其他资产托   2017 年 1   2017 年 12 协议价格      764,411.95
限公司                 水有限责任公司          管           月1日       月 31 日
重庆市水务资产经营有   重庆市三峡水务北碚排    其他资产托   2017 年 1   2018 年 6 协议价格       511,119.16
限公司                 水有限责任公司          管           月1日       月 30 日
                                                178 / 199
                                          2017 年年度报告
重庆市水务资产经营有   重庆市巫山排水有限公    其他资产托   2017 年 7    2018 年 6    协议价格    588,993.63
限公司                 司                      管           月1日        月 30 日
重庆市水务资产经营有   重庆市渝东水务有限公    其他资产托   2017 年 1    2017 年 12   协议价格   2,355,974.54
限公司                 司                      管           月1日        月 31 日
重庆市水务资产经营有   重庆市三峡水务忠县排    其他资产托   2017 年 1    2017 年 12   协议价格   1,322,204.23
限公司                 水有限责任公司          管           月1日        月 31 日
重庆市水务资产经营有   重庆市三峡水务涪陵排    其他资产托   2017 年 7    2018 年 6    协议价格    992,261.87
限公司                 水有限责任公司          管           月1日        月 30 日
重庆市水务资产经营有   重庆市三峡水务巴南排    其他资产托   2016 年 7    2017 年 6    协议价格    470,586.19
限公司                 水有限责任公司          管           月1日        月 30 日
重庆市水务资产经营有   重庆市三峡水务渝北排    其他资产托   2017 年 8    2017 年 11   协议价格   2,971,573.73
限公司                 水有限责任公司          管           月 31 日     月 30 日
重庆碧水源建设项目管   重庆市三峡水务北碚排    其他资产托   2016 年 10   2017 年 1    协议价格    530,497.17
理有限责任公司         水有限责任公司          管           月 18 日     月 18 日
重庆碧水源建设项目管   重庆市沙坪坝排水有限    其他资产托   2016 年 11   2017 年 2    协议价格   2,288,226.45
理有限责任公司         公司                    管           月 13 日     月 13 日
重庆碧水源建设项目管   重庆市三峡水务垫江排    其他资产托   2017 年 5    2018 年 8    协议价格   1,440,440.61
理有限责任公司         水有限责任公司          管           月 2日       月 1日
重庆碧水源建设项目管   重庆市渝东水务有限公    其他资产托   2017 年 7    2018 年 6    协议价格    646,116.50
理有限责任公司         司                      管           月 1日       月 30 日
重庆碧水源建设项目管   重庆市巫溪排水有限责    其他资产托   2017 年 7    2018 年 6    协议价格   1,260,000.00
理有限责任公司         任公司                  管           月 1日       月 30 日
重庆碧水源建设项目管   重庆市三峡水务渝北排    其他资产托   2017 年 8    2017 年 11   协议价格   7,793,549.46
理有限责任公司         水有限责任公司          管           月 16 日     月 15 日
重庆碧水源建设项目管   重庆市排水有限公司      其他资产托   2016 年 10   2017 年 12   协议价格   1,473,521.72
理有限责任公司                                 管           月 15 日     月 31 日
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                             本期确认的租 上期确认的租
               承租方名称                         租赁资产种类
                                                                                赁收入       赁收入
重庆市水务资产管理有限公司                    车辆租赁                           49,514.56    85,436.89
重庆市水务资产管理有限公司                    车辆租赁                           10,604.92
重庆市水务资产管理有限公司                    车辆租赁                                        32,815.53
超明（重庆）投资有限公司                      房屋建筑                           11,320.75    12,000.00
重庆中法唐家沱污水处理有限公司                土地使用权                     2,857,142.85 2,857,142.86
重庆碧江环保工程有限公司                      房屋建筑                                         1,714.29
重庆公用事业置业有限公司                      房屋建筑                           64,285.71    34,857.14
重庆碧水源建设项目管理有限责任公司            房屋建筑                         102,285.72 103,564.29
重庆蔡同水务有限公司                          蔡家组团相关供水资产           1,681,758.01
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                               179 / 199
                                    2017 年年度报告
                                                              单位：元 币种：人民币
                                                     本期确认的租赁 上期确认的租赁
          出租方名称                租赁资产种类
                                                           费              费
重庆市水务资产经营有限公司    房屋、土地、车辆                           891,627.55
重庆市水务资产经营有限公司    供水管网租赁              4,942,857.00   4,143,984.54
重庆市水务资产经营有限公司    供水管网租赁              1,135,417.86     905,790.54
重庆市水务资产经营有限公司    供水管网租赁              1,729,905.60   1,551,684.18
重庆市水务资产经营有限公司    其他租赁                  7,312,635.56   5,694,990.08
重庆市水务资产经营有限公司    供水管网租赁              1,337,107.54     757,522.98
重庆市水务资产经营有限公司    苏家资产租赁              1,221,212.80   1,282,273.48
重庆市水务资产经营有限公司    渝北城南二期租赁          7,604,481.72   7,669,823.00
重庆市水务资产经营有限公司    渝北城北二期租赁         11,461,724.20 13,677,774.44
重庆市水务资产经营有限公司    九曲河污水厂及管线租赁   21,042,728.31 16,643,367.80
重庆市水务资产经营有限公司    机器设备租赁              7,499,067.78
重庆市水务资产经营有限公司    其他租赁                 11,448,351.61
重庆市水务资产经营有限公司    其他租赁                  1,412,465.14
重庆市水务资产经营有限公司    城口污水厂租赁              703,891.23
重庆市水务资产经营有限公司    几江二期租赁              2,459,462.91
重庆市水务资产经营有限公司    井口二期租赁              1,069,999.04
重庆市水务资产经营有限公司    云阳污水处理厂二期        7,014,107.28
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
         关联方               拆借金额                起始日             到期日       说明
拆出
重庆中法水务投资有限公司 117,000,000.00 2010 年 9 月 20 日        2020 年 9 月 19 日 注
注：2010 年 9 月公司与重庆中法水务投资有限公司签订《贷款协议书》。双方约定，由公司向重
庆中法水务投资有限公司提供关联方无息贷款 117,000,000.00 元，贷款期限十年，主要用于收购
重庆长寿化工园区供排水项目。截止 2017 年 12 月 31 日，公司对重庆中法水务投资有限公司提供
关联方贷款 117,000,000.00 元，上述贷款事项业经公司第一届董事会第二十二次会议审议通过。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            关联方                   关联交易内容              本期发生额     上期发生额
重庆市水务资产经营有限公司       土房资产收购                                 3,765,008.77
                                         180 / 199
                                          2017 年年度报告
重庆市水务资产经营有限公司             土房资产收购                                    6,031,466.00
重庆市水务资产经营有限公司             土房资产收购                                   33,045,181.60
重庆市水务资产经营有限公司             西永污水管网收购                                9,577,649.42
重庆市水务资产经营有限公司             铜梁二期资产收购                                  639,010.38
重庆市水务资产经营有限公司             北部二期管网收购                                  868,199.35
重庆市水务资产经营有限公司             北部二期管网收购                                   89,508.70
重庆市水务资产经营有限公司             土房资产收购                                       83,580.00
重庆渝水通源水务工程有限公司           受让蓝洁股权               10,496,796.29
重庆渝水九龙水务工程有限公司           受让蓝洁股权                8,747,330.24
重庆渝水渝佳水务工程有限公司           受让蓝洁股权                8,747,330.24
重庆渝水九龙水务工程有限公司           受渝水物业股权             11,792,480.00
重庆渝水渝佳水务工程有限公司           受渝水物业股权              5,053,920.00
重庆市水务资产经营有限公司             供水管网收购                5,038,305.42
重庆市水务资产经营有限公司             供水管网收购                4,588,098.47
重庆市水务资产经营有限公司             供水管网收购               14,369,070.51
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                        单位：万元 币种：人民币
            项目                                本期发生额                      上期发生额
关键管理人员报酬                                                  345.99                  448.03
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
    （1）代理结算
    根据《重庆市人民政府关于同意授予中法唐家沱污水处理有限公司污水处理特许经营权的批
复》渝府［2006］183号文，本公司与中法唐家沱污水处理有限公司（以下简称：中法唐家沱公司）
签订污水处理服务协议，协议约定，本公司与中法唐家沱公司每三个运营月进行一次污水处理服
务费结算，在每三个运营月结束后的十五个工作日内，中法唐家沱公司向本公司提交经重庆市市
政委核查同意的《污水处理服务费用申请单》，公司则根据经重庆市市政委核查的污水处理量与其
办理结算支付，现行污水处理服务费结算价格为1.56元/立方米。2017年度公司代收并代重庆市财
政局向中法唐家沱公司支付污水处理服务费242,586,054.15元。
    （2）代收代付
  代付方名称         付款方名称           款项性质          代付金额       付款金额       应收余额
重庆水务集团股    重庆中法供水有限公
                                         市政附加费      18,243,496.82   18,243,496.82
  份有限公司              司
重庆水务集团股    重庆市水务资产经营
                                          代付工资          102,055.00      102,055.00
  份有限公司          有限公司
重庆两江水务有    重庆市水务资产经营
                                           代缴款            15,976.90      15,976.90
    限公司            有限公司
                                             181 / 199
                                          2017 年年度报告
  代付方名称           付款方名称         款项性质          代付金额        付款金额          应收余额
重庆两江水务有     重庆农村商业银行股
                                            水费               3,188.50        3,188.50
    限公司             份有限公司
重庆市万盛排水     重庆渝水环保有限公
                                           水电费             77,156.89      77,156.89
 有限责任公司                 司
重庆市万盛自来     安诚财产保险股份有   万盛老街 G2 楼
                                                               6,200.00        6,200.00
  水有限公司                限公司       爆管赔偿款
重庆西永污水处     重庆市水务资产经营
                                         管网工程款       40,028,824.71   40,028,824.71
  理有限公司            有限公司
重庆市排水有限     重庆市水务资产经营
                                            税费             769,563.00      769,563.00
     公司               有限公司
重庆市排水有限     重庆渝水环保有限公
                                           水电费            747,445.66    1,748,743.85    -1,001,298.19
     公司                     司
重庆两江水务有     安诚财产保险股份有   代收代付保险
                                                              31,380.00      31,380.00
    限公司                  限公司         赔付款
重庆市渝南自来     安诚财产保险股份有   代收代付保险
                                                             226,313.65      233,588.65        -7,275.00
  水有限公司                限公司         赔付款
重庆市渝南自来     重庆市东渝自来水有   代收代付派出
                                                             225,785.26      300,000.60       -74,215.34
  水有限公司                限公司        人员薪酬
重庆市巴南区道     重庆市水务资产经营   代收代付土地
                                                              39,234.46      39,234.46
角供水有限公司          有限公司           使用税
重庆市渝西水务     重庆市水务资产经营   代收代付土地
                                                              14,000.00      14,000.00
   有限公司             有限公司           使用税
重庆市三峡水务     重庆市水务资产经营
                                        镇级运行资金      24,691,420.06   26,635,000.00    -1,943,579.94
 有限责任公司           有限公司
重庆市三峡水务     重庆碧水源建设项目
                                        镇级运行资金         700,728.08    1,027,229.00      -326,500.92
 有限责任公司       管理有限责任公司
重庆市渝东水务     重庆市水务资产经营
                                        镇级运行资金       8,185,299.37    8,570,000.00      -384,700.63
   有限公司             有限公司
    （3）技术支持费
    ①根据重庆中法供水有限公司合作经营合同的约定,本公司与合作外方中法水务投资（重庆）
有限公司应以其各自的技术优势向合作公司提供长期的技术和有关的服务，重庆中法供水有限公
司将在每年总收入中提取3%的金额作为技术支持费支付合作各方，其中：本公司占每年总收入的
1%，合作外方占每年总收入的2%。本公司本期确认的技术支持费收入金额如下：
                 项目名称                              2017 年度                       2016 年度
                                              182 / 199
                                    2017 年年度报告
               技术支持费                    2,164,754.68            2,166,452.82
    ②根据重庆中法唐家沱污水处理有限公司合作经营合同的约定，本公司与合作外方中法水务
投资（重庆）有限公司应以其各自的技术优势向合作公司提供长期的技术和有关的服务，重庆中
法唐家沱污水处理有限公司将在每年总收入中提取2.5%的金额作为技术支持费支付合作各方，其
中：本公司占每年总收入的1%，合作外方占每年总收入的1.5%。本公司本期确认的技术支持费收
入金额如下：
               项目名称                        2017 年度               2016 年度
               技术支持费                    1,736,274.50            1,254,284.93
    ③根据与重庆（长寿）化工园区中法水务有限公司签订的技术服务协议的约定，本公司与合
作外方中法水务管理（中山）有限公司应以其各自的技术优势向合作公司提供长期的技术和有关
的服务，重庆（长寿）化工园区中法水务有限公司将在每年总收入中提取2.5%的金额作为技术支
持费支付合作各方，其中：本公司占每年总收入的1%，合作外方占每年总收入的1.5%。本公司本
期确认的技术支持费收入金额如下：
               项目名称                        2017 年度               2016 年度
               技术支持费                      714,324.85             463,501.23
    ④根据与重庆江东水务有限公司签订的技术服务协议的约定，本公司以技术优势向合作公司
提供长期的技术和有关的服务，重庆江东水务有限公司在满足本公司优先分红的情况下，技术服
务费充抵分红（根据当年分红金额减少或当年不再收取）；在重庆江东水务有限公司无可供分配利
润时，根据日供水规模收取。本公司本期确认的技术支持费收入金额如下：
               项目名称                        2017 年度               2016 年度
               技术支持费                      12,906.19              89,150.94
    ⑤根据与重庆中法环保研发中心有限公司签订的员工外派协议，本公司派人员为重庆中法环
保研发中心有限公司提供技术支持，重庆中法环保研发中心按每年60万元向本公司支付技术支持
费。本公司本期确认的技术支持费收入金额如下：
               项目名称                        2017 年度               2016 年度
               技术支持费                      566,037.74
    ⑥根据与重庆蔡同水务有限公司签订的技术服务协议的约定,本公司以技术优势向合作公司
提供长期的技术和有关的服务，重庆蔡同水务有限公司在满足本公司优先分红的情况下，技术服
务费充抵分红（根据当年分红金额减少或当年不再收取）；重庆蔡同水务有限公司无可供分配利润
时，根据日供水规模收取。本公司本期确认的技术支持费收入金额如下：
               项目名称                        2017 年度               2016 年度
               技术支持费                      283,018.87             424,528.30
                                       183 / 199
                                           2017 年年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额                    期初余额
 项目名称                 关联方
                                                账面余额       坏账准备     账面余额       坏账准备
             重庆（长寿）化工园区中法水务有限     599,169.63    59,916.96     600,319.63    30,533.48
应收账款
             公司
             重庆碧水源建设项目管理有限责任公 6,555,075.34 351,646.82 1,710,394.28 133,026.21
应收账款
             司
应收账款     重庆市水务资产经营有限公司        24,329,172.00 4,901,035.83 22,690,682.64 3,201,753.29
应收账款     重庆唐家桥水处理项目管理有限公司 12,071,895.77 1,055,888.72 9,045,878.65
应收账款     重庆中法供水有限公司               7,201,502.20 549,146.08 8,532,347.40 709,389.31
应收账款     重庆中法水务投资有限公司           1,324,697.51 497,171.30 2,992,864.61 356,671.10
应收账款     重庆中法唐家沱污水处理有限公司                                   737,478.11   36,873.91
应收账款     重庆铜梁县龙泽水务有限责任公司     1,925,194.10 758,166.73 2,123,694.22 196,230.37
应收账款     重庆农村商业银行股份有限公司             122.50
应收账款     重庆渝水九龙水务工程有限公司         382,084.37    19,104.22
应收账款     重庆江东水务有限公司                 220,925.90    11,046.30
应收账款     重庆市东部水务技术开发有限公司         5,140.00       448.00
应收账款     奉节县自来水有限公司                   8,750.00       437.50
应收账款     重庆长兴水利水电有限公司              35,000.00     1,750.00
应收账款     重庆市涪陵区自来水有限公司             1,500.00        75.00
应收账款     重庆白含污水处理有限公司             173,986.97     8,699.35
             安诚财产保险股份有限公司重庆分公                                  18,000.00
预付账款
             司
预付账款     四川金易管业有限公司               2,438,711.89                2,426,312.41
预付账款     重庆渝水九龙水务工程有限公司                                   1,331,820.00
预付账款     重庆中法供水有限公司                                              11,969.14
其他应收款   重庆中法唐家沱污水处理有限公司       133,045.48     6,652.27 3,433,045.48 171,652.27
其他应收款   重庆市水务资产经营有限公司         4,941,657.34 697,593.80 3,350,205.62 208,362.20
其他应收款   重庆蔡同水务有限公司                                              12,683.00      634.15
             重庆（长寿）化工园区中法水务有限                                  10,000.00    9,000.00
其他应收款
             公司
             安诚财产保险股份有限公司重庆分公      58,446.00     1,276.60      28,866.00    1,443.30
其他应收款
             司
其他应收款   重庆中法供水有限公司               1,982,965.61 220,617.57 6,017,909.32 383,358.34
其他应收款   重庆大足城乡建设投资集团有限公司 3,864,102.26                  6,440,170.43 322,008.52
其他应收款   重庆唐家桥水处理项目管理有限公司     107,649.00    10,764.90     107,649.00    5,382.45
其他应收款   重庆渝水渝佳水务工程有限公司                                     160,000.00
             重庆碧水源建设项目管理有限责任公     285,215.00    14,260.75
其他应收款
             司
其他应收款   重庆白含污水处理有限公司           1,411,975.00    70,598.75
长期应收款   重庆中法水务投资有限公司         117,000,000.00              117,000,000.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
    项目名称                        关联方                        期末账面余额     期初账面余额
应付账款            煌盛集团重庆管业有限公司                            1,373.60        98,966.90
应付账款            重庆渝水九龙水务工程有限公司                  10,251,991.26 36,808,237.22
应付账款            重庆市水务资产经营有限公司                    29,350,412.72 13,781,252.45
应付账款            重庆市渝盛水资源开发有限公司                      404,548.32       393,300.00
应付账款            重庆渝水渝佳水务工程有限公司                  10,866,575.83 19,763,882.95
                                              184 / 199
                                      2017 年年度报告
应付账款         重庆蓝洁广顺净水材料有限公司                  261,775.00
应付账款         重庆中法供水有限公司                          850,946.73
应付账款         四川金易管业有限公司                        4,491,557.94
预收账款         重庆（长寿）化工园区中法水务有限公司        2,282,844.63   2,910,993.20
预收账款         重庆碧水源建设项目管理有限责任公司          2,924,118.48 19,275,897.50
预收账款         重庆东渝自来水有限公司                        350,000.00     378,301.89
预收账款         重庆市水务资产经营有限公司                  9,550,486.19   3,752,872.07
预收账款         重庆中法供水有限公司                        2,581,175.58   7,292,867.27
预收账款         重庆中法水务投资有限公司                    4,537,651.88   3,047,003.99
预收账款         重庆中法唐家沱污水处理有限公司                 61,700.00     118,700.00
预收账款         重庆市东部水务技术开发有限公司                  6,124.43
预收账款         重庆江东水务有限公司                        1,470,000.00
其他应付款       重庆市水务资产经营有限公司                  6,449,090.10 101,051,556.58
其他应付款       重庆中法唐家沱污水处理有限公司                  2,524.00       2,524.00
其他应付款       安诚财产保险股份有限公司重庆分公司             53,006.22      67,131.22
其他应付款       重庆中天水务有限公司                                         200,000.00
其他应付款       重庆渝水九龙水务工程有限公司                8,798,263.24         283.69
其他应付款       重庆渝水渝佳水务工程有限公司                8,747,330.24         215.24
其他应付款       重庆中法供水有限公司                          326,310.50     326,310.50
其他应付款       四川金易管业有限公司                          620,334.20     619,757.00
其他应付款       重庆大足城乡建设投资集团有限公司            1,333,200.00   2,666,600.00
其他应付款       重庆唐家桥水处理项目管理有限公司              268,994.00
其他应付款       重庆蓝洁广顺净水材料有限公司                   30,000.00
其他应付款       重庆渝水通源水务工程有限公司               10,496,796.29
其他应付款       重庆市东渝自来水有限公司                       74,215.34
其他应付款       重庆农村商业银行股份有限公司                      184.82
其他应付款       重庆碧水源建设项目管理有限责任公司             27,000.00
其他应付款       重庆铜梁县龙泽水务有限责任公司                  6,634.84
其他应付款       重庆渝水环保有限公司                        3,125,653.96
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
（1）根据 2007 年 10 月 12 日重庆市水务资产经营有限公司与本公司签署了《避免同业竞争协议》，
重庆市水务资产经营有限公司承诺该公司及其下属企业不会与本公司的主营业务发生竞争，并促
使该公司之参股企业不会与本公司的主营业务发生竞争，并赋予（包括但不限于）本公司的优先
交易及选择权、优先受让权、政府投资项目优先收购权等。截止 2017 年 12 月 31 日，公司股东重
庆市水务资产经营有限公司严格履行本承诺。
（2）根据重庆德润环境有限公司于 2015 年 12 月出具《重庆德润环境有限公司关于避免同业竞争
的承诺函》承诺，截至本承诺函出具日，重庆德润环境有限公司及下属公司不存在以任何形式从
事或参与与本公司主营业务构成竞争关系的业务或活动；本次收购后，该公司及下属公司（除本
公司外）不会与本公司的主营业务发生竞争，并促使该公司之参股企业不会与本公司的主营业务
发生竞争，并赋予（包括但不限于）本公司的优先交易及选择权、优先受让权等。截止 2017 年
12 月 31 日，公司股东重庆德润环境有限公司严格履行本承诺。
（3）根据重庆德润环境有限公司于 2015 年 11 月 30 日出具《重庆德润环境有限公司关于规范关
联交易及保持上市公司独立性的承诺函》承诺：“本次收购完成后，本公司及下属公司（除重庆
水务外）将继续规范与重庆水务及下属公司之间的关联交易。若有不可避免的关联交易，本公司
及下属公司（除重庆水务外）将按照相关法律法规、规范性文件以及重庆水务《公司章程》、《关
联交易管理制度》等相关规定严格履行决策程序，并遵循公允、合理的市场定价原则公平操作，
                                         185 / 199
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不会利用该等关联交易损害重庆水务及其他中小股东的利益。”截止 2017 年 12 月 31 日，公司股
东重庆德润环境有限公司严格履行本承诺。
（4）根据重庆德润环境有限公司于 2015 年 11 月 30 日出具《重庆德润环境有限公司关于规范关
联交易及保持上市公司独立性的承诺函》承诺：“本次收购完成后，本公司将继续保持重庆水务
完整的采购、生产、销售体系，使其拥有独立的知识产权，保持其在业务、人员、资产、财务及
机构方面的独立，保证其独立面向市场的经营能力。”截止 2017 年 12 月 31 日，公司股东重庆德
润环境有限公司严格履行本承诺。
（5）根据重庆德润环境有限公司 2015 年 10 月 29 日就拟受让重庆市水务资产经营有限公司所持
有的本公司部分股份及重庆苏渝实业发展有限公司所持有的本公司全部股份出具公开承诺，承诺
自标的股份办理完毕股份过户登记至重庆德润环境之日起的 6 个月内，重庆德润环境不会以任何
形式转让该等标的股份；自标的股份办理完毕股份过户登记至重庆德润环境之日起的 6 个月后，
重庆德润环境有限公司对标的股份的处置按照届时中国证监会的最新规定执行。截止 2017 年 12
月 31 日，公司股东重庆德润环境有限公司严格履行本承诺。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
根据 2007 年 10 月 12 日水务资产公司与本公司签署了《避免同业竞争协议》，水务资产公司承诺
该公司及其下属企业不会与本公司的主营业务发生竞争，并促使该公司之参股企业不会与本公司
的主营业务发生竞争，并赋予（包括但不限于）本公司的优先交易及选择权、优先受让权、政府
投资项目优先收购权等。截止 2017 年 12 月 31 日，公司股东水务公司严格履行本承诺。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
                                        186 / 199
                                     2017 年年度报告
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                    1,440,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
根据国家人社部、重庆市劳动局及重庆市国资委关于试行企业年金的相关文件精神，以及水务资
产公司企业年金有关要求，结合本公司的实际情况，制订了《重庆水务集团股份有限公司企业年
金方案》，并于 2015 年 12 月 30 日获得重庆市国资委《关于企业职工工资事项备案表》备案（渝
国资财考薪[2015]44 号）。经职工大会讨论确认后，公司于 2016 年 10 月 8 日与平安养老保险股
                                        187 / 199
                                           2017 年年度报告
份有限公司签署了《重庆水务集团企业年金计划受托管理合同》。根据设定提存计划会计处理相
关规定，公司本年度计提了企业年金费用 22,908,276.18 元。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 4 个报告分部，分别为：集团本部、
供水板块、污水处理板块、工程施工及其他板块。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或
服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经
营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分
配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负
债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
项     供水板块      污水处理板块    工程施工及其         集团本部        分部间抵销          合计
目                                       他板块
营   2,022,924,912   2,200,140,035   589,466,893.4        5,385,058.08   346,361,318.98   4,471,555,580.
业             .31             .85               1
收
入
营   1,289,486,799   957,979,285.2   508,425,994.7                       345,951,986.48   2,409,940,093.
业             .92               3               7
成
本
期   356,833,420.6   349,213,516.3   79,642,807.45    16,201,447.26          745,417.41   801,145,774.35
间               9
费
用
利   395,456,251.5   876,208,002.7    6,141,190.68   985,862,487.19      22,576,068.17    2,241,091,863.
润               1               2
总
额
资   6,423,272,853   7,438,967,541   1,191,229,111   18,017,028,049      12,949,515,089   20,120,982,466
产             .53             .07             .70              .79                 .98              .11
总
额
负   3,275,174,246   2,087,919,911   878,996,436.5   5,329,814,790.      5,673,089,480.   5,898,815,904.
债             .77             .29               2               24                  39
总
额
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
                                              188 / 199
                                     2017 年年度报告
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
    （1）公司所属控股子公司九龙县汤古电力开发有限公司为九龙县日鲁库、中古、汤古等三个
小型梯级水电站项目（总装机规模 4.4 万千瓦）的项目法人。因政策环境变化影响、施工总承包
方在 EPC 总承包合同理解上的分歧等因素，该项目 EPC 总承包方已实质性停止工程实体施工。为
有效控制投资风险、进一步加强项目管理，发挥公司专业化子公司项目管理优势，本报告期内，
公司决定调整优化项目管理模式，委托授权公司全资子公司重庆公用事业建设有限公司（以下简
称“建设公司”）管理九龙水电项目。建设公司已全面介入项目管理，并按要求积极开展相关工
作，包括但不限于：根据最新政策文件要求开展和/或完善项目环保、上网工程前期手续、工程重
大设计变更、工程质量鉴定、工程量清理、投资综合效益分析等工作。截至本报告期末，九龙县
汤古电力开发有限公司已与 EPC 总承包方解除施工合同，公司下一步将结合建设公司及九龙县汤
古电力开发有限公司阶段性工作完成情况，进一步综合评判项目可行性，及时履行后续工作决策
程序。因此，本期公司已暂停该项目的利息资本化。
    （2）增值税缴纳及返还情况：
    按照财政部、国家税务总局印发的财税[2015]78 号文的要求，以及 2017 年 3 月由重庆市政
府牵头，召集市财政局、市国税局、水务资产公司及本公司专题研究并最终明确的重庆市财政集
中采购的污水处理服务增值税计缴方式，截至 2017 年 12 月 31 日，公司累计缴纳 2015 年 7 月至
2017 年 11 月的重庆市财政集中采购污水处理服务收入增值税 80,422.24 万元，并已累计收到增
值税退税款 45,246.53 万元，按照《企业会计准则》及有关规定，公司将上述增值税退税款计入
当期损益。
    从 2017 年 4 月起，因市国税部门认为公司本部未直接提供污水处理劳务而暂停对公司本部按
财税[2015]78 号文执行污水处理增值税即征即退 70%的政策，截止报告期末，公司本部尚未收到
从 2017 年 4 月起所缴纳污水增值税的 70%返还，涉及金额 9,957 万元，公司已报请市政府及相关
部门协调解决。
                                         189 / 199
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额                                                            期初余额
                                       账面余额               坏账准备                                   账面余额                 坏账准备
               种类                                                                      账面                                                              账面
                                                  比例              计提比例                                        比例                计提比例
                                      金额                金额                           价值          金额                   金额                         价值
                                                  (%)                  (%)                                          (%)                    (%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的 696,588,281.76 100.00 34,829,414.09           5.00 661,758,867.67 803,310,239.79 100.00 40,165,511.99            5.00 763,144,727.80
应收账款
单项金额不重大但单独计提坏账准备
的应收账款
              合计               696,588,281.76   /    34,829,414.09       /       661,758,867.67 803,310,239.79     /     40,165,511.99      /       763,144,727.80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                                   期末余额
                      账龄
                                                          应收账款                                 坏账准备                                计提比例（%）
1 年以内小计                                                  696,588,281.76                             34,829,414.09                                            5.00
1至2年
2至3年
3 年以上
                      合计                                      696,588,281.76                             34,829,414.09                                          5.00
                                                                          190 / 199
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-5,336,097.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    单位名称             与本公司关系               金额                     占应收帐款总额的比例（%）            坏账准备
重庆市财政局                   非关联方                  696,588,281.76                                      100.00      34,829,414.09
         合计                                            696,588,281.76                                      100.00      34,829,414.09
 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
                                                                  191 / 199
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 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额                                                           期初余额
                                       账面余额              坏账准备                                     账面余额              坏账准备
            类别                                                                       账面                                                                   账面
                                                比例               计提比例                                        比例               计提比例
                                     金额                 金额                         价值             金额                 金额                             价值
                                                (%)                   (%)                                          (%)                   (%)
单项金额重大并单独计提坏账准   1,000,000,000.00 99.47 3,000,000.00      0.30       997,000,000.00 1,000,000,000.00 98.10 3,000,000.00      0.30           997,000,000.00
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准         244,676.08   0.02     12,233.80      5.00            232,442.28   11,174,640.41   1.10    558,732.02        5.00     10,615,908.39
备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账       5,098,802.26   0.51                               5,098,802.26       8,115,257.90   0.80                                 8,115,257.90
准备的其他应收款
            合计               1,005,343,478.34   /      3,012,233.80     /      1,002,331,244.54 1,019,289,898.31     /      3,558,732.02      /       1,015,731,166.29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                                            期末余额
                其他应收款（按单位）
                                                                        其他应收款                       坏账准备              计提比例（%）            计提理由
交通银行重庆渝中支行                                                      1,000,000,000.00                 3,000,000.00                  0.30       委托理财
                         合计                                             1,000,000,000.00                 3,000,000.00              /                      /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                              192 / 199
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                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                             期末余额
                       账龄
                                                             其他应收款                      坏账准备                计提比例（%）
1 年以内小计                                                         244,676.08                      12,233.80                       5.00
1至2年
2至3年
3 年以上
                       合计                                             244,676.08                  12,233.80                        5.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-546,498.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                  款项性质                                    期末账面余额                                   期初账面余额
投资理财                                                                  1,000,000,000.00                               1,000,000,000.00
                                                                193 / 199
                                                             2017 年年度报告
基建单位往来                                                                    1,234,700.00                               1,222,700.00
集团内部往来                                                                    3,864,102.26                               6,892,557.90
其他                                                                              244,676.08                              11,174,640.41
                     合计                                                   1,005,343,478.34                           1,019,289,898.31
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                                              坏账准备
          单位名称               款项的性质     期末余额       账龄     占其他应收款期末余额合计数的比例(%)
                                                                                                              期末余额
交通银行重庆渝中支行             理财产品   1,000,000,000.00 1 年以内                                 99.47 3,000,000.00
重庆市大足区清溪水务有限公司     往来款         3,864,102.26 1 年以内                                  0.38
重庆市劳动保障监察总队           保证金         1,222,700.00 1 年以内                                  0.12
重庆中法唐家沱污水处理有限公司   技术支持费       133,045.48 1 年以内                                  0.01     6,652.27
唐闯                             职工借款         111,630.60 1 年以内                                  0.01     5,581.53
            合计                     /      1,005,331,478.34                                          99.99 3,012,233.80
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                                194 / 199
                                                               2017 年年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额                                              期初余额
                 项目
                                       账面余额           减值准备            账面价值         账面余额         减值准备        账面价值
对子公司投资                       7,270,503,256.05                       7,270,503,256.05 7,249,226,598.61                 7,249,226,598.61
对联营、合营企业投资               1,139,697,103.71                       1,139,697,103.71 1,080,090,269.36                 1,080,090,269.36
              合计                 8,410,200,359.76                       8,410,200,359.76 8,329,316,867.97                 8,329,316,867.97
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                                                            本期计提减   减值准备期
                 被投资单位                    期初余额                 本期增加         本期减少         期末余额
                                                                                                                              值准备       末余额
重庆市自来水有限公司                           1,686,631,715.20                                         1,686,631,715.20
重庆市渝南自来水有限公司                          23,762,616.26                                            23,762,616.26
重庆市万盛自来水有限公司                          35,780,469.44                                            35,780,469.44
重庆市合川区自来水有限责任公司                    41,570,546.41                                            41,570,546.41
重庆市排水有限公司                             2,122,665,532.18                                         2,122,665,532.18
重庆市三峡水务有限责任公司                     1,250,567,673.44                                         1,250,567,673.44
重庆市渝东水务有限公司                           942,870,857.47                                           942,870,857.47
重庆市渝西水务有限公司                           362,620,101.34                                           362,620,101.34
重庆市豪洋水务建设管理有限公司                   482,735,182.06                                           482,735,182.06
重庆公用事业建设有限公司                          70,062,184.47        21,742,111.93                       91,804,296.40
重庆公用工程建设监理有限责任公司                   2,752,277.66                                             2,752,277.66
重庆公用事业投资开发有限公司                      16,213,465.51                                            16,213,465.51
重庆香江环保产业有限公司                          18,004,749.27                                            18,004,749.27
重庆水务集团工程有限公司                          21,742,111.93                         21,742,111.93
九龙县汤古电力开发有限公司                           658,170.00                                              658,170.00
重庆两江水务有限公司                              57,987,354.35                                           57,987,354.35
重庆市渝水水务机械有限公司                        37,681,402.05                                           37,681,402.05
重庆市大足区清溪水务有限公司                      43,720,189.57         2,576,068.17                      46,296,257.74
成都汇凯水处理有限公司                            31,200,000.00                                           31,200,000.00
                                                                     195 / 199
                                                                            2017 年年度报告
重庆市给水工程设计有限公司                                                         8,700,589.27                           8,700,589.27
重庆渝水环保科技有限公司                                                          10,000,000.00                          10,000,000.00
                    合计                                 7,249,226,598.61         43,018,769.37   21,742,111.93       7,270,503,256.05
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                             本期增减变动
                                                                                                                                                          减值准
    投资             期初                                                      其他综                                                        期末
                                                  减少      权益法下确认的投              其他权益   宣告发放现金股    计提减   其                        备期末
    单位             余额           追加投资                                   合收益                                                        余额
                                                  投资          资损益                      变动         利或利润      值准备   他                          余额
                                                                                 调整
一、合营企业
重庆中法水务   1,052,324,998.97                                86,477,200.76                          70,000,000.00                  1,068,802,199.73
投资有限公司
重庆中法环保       2,186,446.84    5,250,000.00                    21,089.60                                                               7,457,536.44
研发中心有限
公司
小计           1,054,511,445.81    5,250,000.00                86,498,290.36                          70,000,000.00                  1,076,259,736.17
二、联营企业
重庆东渝自来      20,483,747.35                                 5,700,424.26                           2,000,000.00                       24,184,171.61
水有限公司
重庆江东水务         451,881.73                                 1,576,822.80                                                               2,028,704.53
有限公司
煌盛集团重庆       1,426,797.42                                   317,906.93                                                               1,744,704.35
管业有限公司
重庆蔡同水务       3,216,397.05                                 2,212,930.69                                                               5,429,327.74
有限公司
重庆蓝洁自来                      27,991,456.77                 2,059,002.54                                                              30,050,459.31
水材料有限公
司
小计              25,578,823.55   27,991,456.77                11,867,087.22                           2,000,000.00                     63,437,367.54
     合计      1,080,090,269.36   33,241,456.77                98,365,377.58                          72,000,000.00                  1,139,697,103.71
                                                                               196 / 199
                                       2017 年年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                           本期发生额                                上期发生额
   项目
                     收入                 成本                 收入             成本
主营业务       2,111,702,553.67     1,221,159,613.00     1,856,245,905.62 1,245,354,189.48
其他业务           5,385,058.08                              4,435,163.88
    合计       2,117,087,611.75     1,221,159,613.00     1,860,681,069.50 1,245,354,189.48
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                        项目                                 本期发生额       上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                 20,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                                 98,365,377.58   80,961,478.79
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                         28,516,063.86    28,149,968.81
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财收益                                                     82,401,912.64    66,663,424.66
委托贷款收益                                                    336,084.91    15,505,884.44
                        合计                                229,619,438.99   191,280,756.70
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                             项目                                       金额       说明
非流动资产处置损益                                                      155,424.09
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标           20,116,731.51
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                                         82,401,912.64
                                          197 / 199
                                    2017 年年度报告
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入                                           7,031,773.86
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              25,245,947.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                42,607,013.76 注 1
所得税影响额                                                     -21,430,895.38
少数股东权益影响额                                                   -29,482.54
                             合计                                156,098,425.19
注 1：根据财税【2009】87 号文件规定及重庆市渝中区地方税务局核准，公司已缴纳的 2008-2009
年度污水处理业务所得税款可抵扣 2011 年及以后年度的企业所得税，直至抵扣完毕为止，报告期
内，公司已全额收回未抵扣部分。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                  涉及金额                       原因
城市公用事业附加费返还            56,435,408.28 该类补助为企业经常性补助
污泥处置补助                      30,930,000.00 该类补助为企业经常性补助
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                          加权平均净资                每股收益
              报告期利润
                                          产收益率（%）      基本每股收益    稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                         15.09            0.43           0.43
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东               13.95            0.40           0.40
的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
                                         198 / 199
                                   2017 年年度报告
4、 其他
□适用 √不适用
                           第十二节 备查文件目录
              经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
 备查文件目录
              报表。
 备查文件目录 报告期内公开披露的所有公司文件的正本及公告原件
                                                                           董事长：王世安
                                                     董事会批准报送日期：2018 年 3 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
                                      199 / 199