2017 年年度报告
公司代码：601555 公司简称：东吴证券
东吴证券股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人范力、主管会计工作负责人马震亚及会计机构负责人（会计主管人员）王菁声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2017年度利润分配预案为: 以公司2017年12月31日总股本30亿股为基数，向全体股东每
10股派送现金红利1.5元（含税），共派送现金红利4.5亿元。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意
投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司主营业务与国内宏观经济环境、资本市场走势高度相关，证券行业的监管政策调整和资
本市场的波动都将对公司经营业绩产生重大影响。
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公司已在本报告中详细描述在日常经营活动中可能面临的风险，本公司面临的重大风险主要
包括政策风险、市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等。敬请查阅本报告第四节中可能
面对的风险及应对措施。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要................................................................................................................... 20
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 23
第五节 重要事项........................................................................................................................... 43
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 57
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 63
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 64
第九节 公司治理........................................................................................................................... 72
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 79
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 83
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 210
第十三节 证券公司信息披露......................................................................................................... 210
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
东吴证券/本公司/公司 指 东吴证券股份有限公司
苏州证券/苏州证券公司 指 苏州证券有限责任公司
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局
国发集团 指 苏州国际发展集团有限公司
《章程》 指 《东吴证券股份有限公司章程》
上交所 指 上海证券交易所
东吴创投 指 东吴创业投资有限公司
东吴创新资本 指 东吴创新资本管理有限责任公司
东吴期货 指 东吴期货有限公司
东吴基金 指 东吴基金管理有限公司
东吴新加坡 指 东吴证券中新（新加坡）有限公司
东吴香港 指 东吴证券（香港）金融控股有限公司
元 指 人民币元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 东吴证券股份有限公司
公司的中文简称 东吴证券
公司的外文名称 Soochow Securities Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 SCS
公司的法定代表人 范力
公司总经理 范力
公司注册资本和净资本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末
注册资本 3,000,000,000 3,000,000,000
净资本 19,004,463,008.64 19,466,092,527.16
公司的各单项业务资格情况
√适用 □不适用
公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证
券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；
融资融券业务；代销金融产品业务。
公司的主要业务资格如下：
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1、2001 年 5 月 6 日，中国证券监督管理委员会以“证监信息字[2001]5 号”文批准公司网上
证券委托业务资格。
2、2002 年 8 月 1 日，中国证券监督管理委员会以“证监机构字[2002]231 号”文《关于东吴
证券有限责任公司股票主承销商资格的批复》，核准公司股票主承销商资格。
3、2002 年 8 月 13 日，中国证券监督管理委员会以“证监机构字[2002]244 号”文《关于核
准东吴证券有限责任公司受托投资管理业务资格的批复》，核准公司受托投资管理业务资格。
4、2003 年 4 月 1 日，中国人民银行以“银复[2003]68 号”文中国人民银行《关于东吴证券
有限责任公司等 7 家证券公司成为全国银行间同业拆借市场成员的批复》，批准公司成为全国银
行间同业拆借市场成员资格。
5、2003 年 12 月 12 日，中国证券监督管理委员会以“证监基金字[2003]141 号”文《关于东
吴证券有限责任公司开放式证券投资基金代销业务资格的批复》，批准公司开放式证券投资基金
代销业务资格。
6、2004 年 11 月 25 日，上海证券交易所以“上证会字[2004]44 号”文《关于上海证券交易
所国债买断式回购交易参与主体认定的通知》，批准公司为上海证券交易所国债买断式回购交易
参与主体。
7、2005 年 5 月 30 日，中国证监会以”机构部部函[2005]208 号”《关于同意东吴证券有限
责任公司申请企业年金基金投资管理人资格的函》，核准企业年金基金投资管理人资格。
8、2008 年 7 月 10 日，中国证券监督管理委员会以“证监许可[2008]909 号”《关于核准东
吴证券有限责任公司为期货公司提供中间介绍业务资格的批复》，核准公司为期货公司提供中间
介绍业务资格。
9、2009 年 3 月 9 日，中国证券业协会以“中证协函[2009]78 号”《关于授予从事代办股份
转让主办券商业务资格的函》，授予公司从事代办股份转让主办券商业务资格。
10、2009 年 3 月 9 日 ，中国证券业协会以“中证协函[2009]79 号”《关于授予东吴证券有
限责任公司报价转让业务资格的函》，授予公司报价转让业务资格。
11、2009 年 9 月 9 日，中国证监会以“机构部部函[2009]416 号”《关于对东吴证券有限责
任公司开展直接投资业务试点的无异议函》，批准公司可设立全资专业子公司开展直接投资业务。
12、2010 年 5 月 28 日，江苏证监局批准公司自营参与股指期货交易。
13、2012 年 4 月 26 日，中国证券监督管理委员会以“机构部部函[2012]206 号”《关于东吴
证券股份有限公司从事债券质押式报价回购业务试点方案的无异议函》，核准公司从事债券质押
式报价回购业务。
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14、2012 年 4 月 27 日，中国证券监督管理委员会以“证监许可[2012]604 号”《关于核准东
吴证券股份有限公司融资融券业务资格的批复》，批准公司开展融资融券业务资格。
15、2012 年 6 月 11 日，中国证券业协会以“中证协函[2012]373 号”《关于反馈证券公司中
小企业私募债券承销业务试点实施方案专业评价结果的函》，批准公司小企业私募债券承销业务
试点资格。
16、2012 年 7 月 6 日，中国证券监督管理委员会江苏监管局以“苏证监机构函[2012]293 号”
《关于东吴证券资产管理业务参与股指期货交易的备案函》，批准公司资产管理业务参与股指期
货交易资格。
17、2012 年 9 月 27 日，上海证券交易所以“上证会字〔2012〕191 号”《关于确认东吴证券
股份有限公司约定购回式证券交易权限的通知》，批准公司开展约定购回式证券交易业务。
18、2012 年 9 月 19 日，中国保险监督管理委员会以“资金部函［2012］20 号”《关于向保
险机构投资者提供综合服务的评估函》，批准公司向保险机构投资者提供交易单元。
19、2012 年 11 月 8 日，中国证券金融股份有限公司以“中证金函〔2012〕154 号”《关于申
请参与转融通业务的复函》，批准公司参与转融通业务。
20、2013 年 1 月 12 日，深圳证券交易所“深证会〔2013〕15 号”《关于约定购回式证券交
易权限开通的通知》，批准公司开展约定购回式证券交易业务。
21、2013 年 1 月 28 日，中国证券监督管理委员会江苏监管局以“苏证监机构字[2013]37 号”
《关于核准东吴证券股份有限公司代销金融产品业务资格的批复》，批准公司代销金融产品业务
资格。
22、2013 年 7 月 1 日，上海证券交易所以“上证会字〔2013〕73 号”《关于确认东吴证券
股份有限公司股票质押式回购业务交易权限的通知》，核准公司开展股票质押式回购业务。
23、2013 年 11 月 8 日，公司提交的《投资管理人受托管理保险资金报告材料》获得中国保
险监督管理委员会备案通知，公司可以开展受托管理保险资金业务。
24、2014 年 2 月 14 日，中国证券登记结算有限责任公司以《关于代理证券质押登记业务资
格确认函》，批准公司代理证券质押登记业务资格。
25、2014 年 6 月 24 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司以“股转系统函[2014]727
号”《关于主办券商业务备案函》，核准公司全国中小企业股份转让系统做市商资格。
26、2014 年 10 月 10 日，上海证券交易所以“上证函[2014]599 号”《关于同意开通东吴证
券股份有限公司港股通业务交易权限的通知》，同意开通公司 A 股交易单元的港股通业务交易权
限。
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27、2014 年 11 月 24 日，中国证券投资者保护基金公司以“证保函[2014]277 号”《关于东
吴证券股份有限公司开展私募基金综合托管业务的无异议函》，批准公司开展私募基金综合托管
业务。
28、2014 年 12 月 16 日，中国证券业协会以“中证协函[2014]776 号”《关于同意开展柜台
市场试点的函》，同意公司开展柜台市场试点。
29、 2015 年 1 月 23 日，上海证券交易所以“上证函[2015]135 号”《关于东吴证券股份有
限公司成为上海证券交易所股票期权交易参与人的通知》，同意公司成为上海证券交易所股票期
权交易参与人，获准开通股票期权经纪业务。
30、2015 年 1 月 28 日，上海证券交易所以“上证函[2015]197 号”《关于开通股票期权自营
交易权限的通知》，开通公司自营业务交易权限。
31、2015 年 3 月 3 日，中国证券业协会以“中证协函[2015]115 号”《关于同意开展互联网
证券业务试点的函》，同意公司开展互联网证券业务试点。
32、2015 年 6 月 1 日，中国证券登记结算有限责任公司以“中国结算办字[2015]451 号”《关
于东吴证券单项视频开户创新方案的无异议函》，同意公司单向视频开户试点资格。
33、2015 年 6 月 1 日，中国证券登记结算有限责任公司以“中国结算办字[2015]457 号”《关
于东吴证券 H5 引流开户方案的无异议函》，同意公司非现场开户试点资格。
34、2016 年 11 月 3 日，深圳证券交易所以“深证会[2016]326 号”《关于同意开通国信证券
等会员单位深港通下港股通业务交易权限的通知》，同意公司开通相关交易单元的深港通下港股
通业务交易权限。
35、公司还具备上海证券交易所会员资格、深圳证券交易所会员资格、中国国债协会会员资
格、中国证券业协会会员资格、江苏省证券业协会会员资格，中国证券登记结算有限责任公司结
算参与人资格、中国证券投资基金业协会会员资格。
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 魏纯 李永伟
联系地址 江苏省苏州工业园区星阳街5号 江苏省苏州工业园区星阳街5号
电话 0512-62601555 0512-62601555
传真 0512-62938812 0512-62938812
电子信箱 weich@dwzq.com.cn dwzqdb@dwzq.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 江苏省苏州工业园区星阳街5号
公司注册地址的邮政编码
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公司办公地址 江苏省苏州工业园区星阳街5号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.dwzq.com.cn
电子信箱 dwzqdb@dwzq.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 江苏省苏州工业园区星阳街5号公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 东吴证券
六、 公司其他情况
（一） 公司历史沿革的情况，主要包括以前年度经历的改制重组、增资扩股等情况
√适用 □不适用
东吴证券股份有限公司系由东吴证券有限责任公司整体变更设立，东吴证券有限责任公司的
前身为苏州证券公司。1992 年 9 月 4 日，中国人民银行以“银复[1992]361 号”文批准设立苏州
证券公司。1993 年 4 月 10 日，苏州证券公司取得了苏州市工商行政管理局核发的《企业法人营
业执照》，注册号为 13772051-9，注册资金 3,000 万元。
1997 年 2 月 14 日，中国人民银行以“非银证[1997]11 号”文同意苏州证券公司与中国人民
银行脱钩改制并增资扩股；公司名称变更为“苏州证券有限责任公司”，注册资本增至 10,400
万元。1998 年 4 月 16 日，公司完成了工商变更登记手续，注册号变更为 3205001103389。
2001 年 12 月 18 日，中国证监会以“证监机构字[2001]308 号”文核准苏州证券有限责任公
司增资扩股至 10 亿元，并更名为“东吴证券有限责任公司”。2002 年 4 月 12 日，公司完成了工
商变更登记手续。
2008 年 6 月 23 日，中国证监会以“证监许可[2008]831 号”文核准东吴证券有限责任公司增
资扩股至 15 亿元。2008 年 8 月 8 日，公司完成了工商变更登记手续，注册号变更为 320500000004432。
2010 年 3 月 17 日，中国证监会以“证监许可[2010]310 号”文核准东吴证券有限责任公司整体变
更为东吴证券股份有限公司。2010 年 5 月 28 日，公司完成了工商变更登记手续，并取得了江苏
省工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》。
2011 年 11 月 23 日，经中国证监会“证监许可[2011]1887 号”《关于核准东吴证券股份有限
公司首次公开发行股票的批复》核准，公司以 6.50 元/股的价格首次公开发行了 50,000 万股 A 股。
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经上海证券交易所“上证发字[2011]48 号”文核准，公司股票于 2011 年 12 月 12 日起上市交易。
公司注册资本增加至 20 亿元，并于 2012 年 2 月 21 日完成了工商变更登记手续。
2014 年 2 月 13 日，经中国证监会“证监许可[2014]200 号”《关于核准东吴证券股份有限公
司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行不超过 70,000 万股新股。2014 年 8 月 5 日，
公司完成非公开发行股票事宜，发行数量 7 亿股，公司注册资本增加至 27 亿元，并于 2014 年 8
月 12 日完成了工商变更登记手续。
2015 年 12 月 23 日，经中国证监会“证监许可[2015]3035 号”《关于核准东吴证券股份有限
公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过 3 亿股（含 3 亿股）新股。2016 年 1
月 20 日，公司完成非公开发行股票事宜，发行数量为 3 亿股，公司注册资本增加至 30 亿元，并
于 2016 年 2 月 5 日完成了工商变更登记手续，统一社会信用代码为 91320000137720519P。
（二） 公司组织机构情况
√适用 □不适用
1、 公司组织架构图
股东大会
战略委员会
监事会
风险控制委员会
董事会办公室 董事会
审计委员会
监事会办公室 薪酬、考核与提名委员会
经营管理层
中 网
投 固 小 经 债 资 资 信
资 定 络 信 机 资 党 总 人 风 合 稽 规 行
企 纪 研 券 投 产 金 金 用 构 产 委 裁 力 财 险 规 核 监 划 息 运
政
银 收 业 业 究 投 资 管 运 技 营
行 益 融 业 客 托 办 办 资 务 管 法 审 察 创 事
融 务 所 资 总 理 营 事 务 户 管 公 公 源 部 理 务 计 室 新 术 中
务
总 总 资 总 总 部 总 部 总 心
部 部 业 部 部 部 室 室 部 部 部 部 部 部
总 部 部 部
部
部
部
东吴创投 东吴创新资本 东吴期货 东吴基金 东吴新加坡 东吴香港
分公司、营业部
（100％） （100％） （93.8％） （70％） （75%） （100%）
2、 公司主要控股、参股公司情况
（1）东吴基金管理有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区源深路 279 号
成立时间：2004 年 9 月
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注册资本：人民币 10,000 万元
持股比例：70%
法定代表人：王炯
联系电话：021-5050 9888
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务（涉及许可经营的
凭许可证经营）。
（2）东吴期货有限公司
注册地址：上海市黄浦区西藏南路 1208 号 6 楼
成立时间：1993 年 3 月
注册资本：人民币 50,000 万元
持股比例：93.80%
法定代表人：高海明
联系电话：021-6312 3019
经营范围：商品期货经纪，金融期货经纪，期货投资咨询，资产管理。【依法须经审批的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
（3）东吴创业投资有限公司
注册地址：花桥经济开发区商银路 538 号国际金融大厦
成立时间：2010 年 1 月
注册资本：人民币 120,000 万元
持股比例：100%
法定代表人：冯玉泉
联系电话：0512-6293 8022
经营范围：创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资
咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。
（4）东吴创新资本管理有限责任公司
注册地址：花桥经济开发区商银路 538 号国际金融大厦
成立时间： 2012 年 6 月
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注册资本：人民币 400,000 万元
持股比例：100%
法定代表人：成军
联系电话：0512-6293 8925
经营范围：另类投资业务
（5）东吴证券中新（新加坡）有限公司
英文名称：Soochow Securities CSSD (Singapore) Pte. Ltd.
注册地址：80 RAFFLES PLACE,#43-01，UOB PLAZA 1， SINGAPORE 048624
成立时间：2015 年 8 月 28 日
注册资本：新加坡元 1,000 万元
持股比例：75%
董事长：刘辉
（6）东吴证券（香港）金融控股有限公司
英文名称：SOOCHOW SECURITIES (HONG KONG) FINANCIAL HOLDINGS LIMITED
注册地址：RM 1202A 12/F WING ON HOUSE NO.71 DES VOEUX RD CENTRAL HONG KONG
成立时间：2016 年 6 月 27 日
注册资本：港币 70,000 万元
持股比例：100%
董事长：刘辉
3、 公司设立分公司情况
截止本报告公告日，公司共设立 16 家分公司，具体情况见下表：
营运资金
名称 公司地址 成立日期 负责人 联系电话
（单位：万元）
吴江分公司 江苏省吴江市中山北路 172 号 2009.6.19 2000 刘先雁 0512-63427860
昆山分公司 江苏省昆山市前进中路 269 号 2009.6.22 2000 汪 健 0512-57312926
江苏省张家港市杨舍镇新风桥
张家港分公司 2009.6.22 2000 郭 淳 0512-58211473
东堍
常熟分公司 江苏省常熟市阜湖路 9 号 2009.6.23 2000 王 倬 0512-52705000
江苏省太仓市城厢镇上海东路 6
太仓分公司 2009.6.24 2000 董伟年 0512-53593539
号
北京市西城区金融大街 19 号富
北京分公司 2009.7.3 2500 张汉彬 010-66573700
凯大厦 B 座 1003 室
上海市黄浦区西藏南路 1208 号
上海分公司 2009.7.10 2000 王振亚 021-63122796
19-20 层
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南京市中山南路 501 号江苏通服
南京分公司 2011.12.16 2000 王耀柱 025-83226660
大厦 7 楼
常州分公司 常州市新北区通江中路 266 号 2013.6.26 2000 蒋幸福 0519-88153791
无锡市锡山区东亭街道东亭中
无锡分公司 路 20 号晶石国际中心 2013.7.4 2000 浦江 0510-88229901
1601-1603 号
江苏省泰州市海陵南路 360-6、
泰州分公司 2013.9.17 2000 秦国军 0523-86336333
360-7 号
江苏省徐州市建国西路锦绣嘉
徐州分公司 2013.11.4 2000 张希斌 0516-66601555
园 8 号 1-1503～1506 室
江苏省南通市苏通科技产业园
南通分公司 2013.11.4 2000 杨 淮 0513-55010310
江成路 1088 号 8 号楼 8403 室
深圳市前海深港合作区前湾一
深圳分公司 路鲤鱼门街 1 号前海深港合作区 2013.12.9 2000 刘 辉 0755-86561999
管理局综合办公楼 A 栋 201 室
嘉兴分公司 嘉兴市花园路 886 号-A 室 2013.12.13 2000 虞光宇 0573-82850255
福建省福州市鼓楼区五四路 19
福建分公司 2015.11.26 2000 吴智俊 0591-87502720
号国泰大厦三楼 A 区
（三） 公司证券营业部的数量和分布情况
√适用 □不适用
截止报告期末，公司共有营业部 136 家，其中 A 类 11 家，B 类 25 家，C 类 100 家，具体情况
见下表：
序
名称 地区 负责人
号
1 常熟商城中路证券营业部 周金根
2 常熟碧溪新区证券营业部 宗玲芳
3 常熟海虞镇证券营业部 顾艳
4 常熟梅李镇证券营业部 马威
5 常熟阜湖路证券营业部 张文华
6 常州常武中路证券营业部 吴昊
7 常州通江中路证券营业部 蒋幸福
8 丹阳华南路证券营业部 倪忠辉
9 淮安淮海南路证券营业部 张峰
10 江阴滨江东路证券营业部 周红梅
11 江阴绮山路证券营业部 蒋荣
12 姜堰人民中路证券营业部 赵非
13 昆山花桥证券营业部 莫雪岗
江苏省
14 昆山环城北路证券营业部 王伟明
15 昆山陆家镇童泾路证券营业部 陆锡蕃
16 昆山千灯证券营业部 徐仁森
17 昆山前进中路证券营业部 印磊
18 昆山祖冲之南路证券营业部 鲍蓓蓓
19 昆山高新区前进西路证券营业部 朱剑
20 昆山张浦证券营业部 张勇
21 昆山周市镇萧林东路证券营业部 王向阳
22 南京江东北路证券营业部 卞爱亮
23 南京中山南路证券营业部 李斌
24 南通崇川路证券营业部 朱修芳
25 苏州工业园区现代大道证券营业部 崔檬
26 苏州东吴南路证券营业部 濮兆炜
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2017 年年度报告
27 苏州干将东路证券营业部 李庆宇
28 苏州浒关镇证券营业部 陆冰
29 苏州虎丘区科技城证券营业部 张吴月
30 苏州浒关镇文昌路证券营业部 钦兰
31 苏州工业园区崇文路证券营业部 汪漪
32 苏州工业园区东沙湖路证券营业部 曹新
33 苏州工业园区九华路证券营业部 李明悦
34 苏州工业园区蠡塘路证券营业部 仲钦
35 苏州工业园区敦煌路证券营业部 孙禹言
36 苏州工业园区仁爱路证券营业部 于梦瑶
37 苏州工业园区胜浦证券营业部 顾志敏
38 苏州通园路证券营业部 王莉
39 苏州工业园区唯华路证券营业部 王校
40 苏州星湖街证券营业部 朱飚
41 苏州虎池路证券营业部 施伟
42 苏州广济北路证券营业部 朱淳亚
43 苏州石路证券营业部 倪伟
44 太仓东盛广场证券营业部 沈国强
45 吴江汾湖证券营业部 陈健
46 吴江平望证券营业部 卢建明
47 吴江七都证券营业部 倪春华
48 吴江盛泽镇强武路证券营业部 钮建冬
49 吴江鲈乡南路证券营业部 周林凤
50 苏州吴江区桃源镇华盛大道证券营业部 邹良
51 吴江震泽证券营业部 庄胜祥
52 苏州吴中区郭新东路证券营业部 顾希
53 苏州吴中大道证券营业部 戴震凯
54 苏州宝带东路证券营业部 朱亮
55 苏州甪直迎宾路证券营业部 宗军荣
56 苏州吴中区木渎镇证券营业部 王跃建
57 苏州长江路证券营业部 秦义
58 苏州胥口孙武路证券营业部 张志超
59 苏州西北街证券营业部 叶晓晖
60 苏州相城黄埭中市路证券营业部 严奕
61 苏州相城太平证券营业部 滕亮华
62 苏州望亭镇牡丹路证券营业部 高阳
63 苏州相城采莲路证券营业部 王南雁
64 苏州滨河路证券营业部 顾文博
65 苏州狮山路证券营业部 江帆
66 苏州胥江路证券营业部 陈卫明
67 苏州竹辉路证券营业部 苏文全
68 太仓人民南路证券营业部 赵洪
69 太仓港经济技术开发区浮桥证券营业部 陆红益
70 太仓浏河镇证券营业部 戴伟
71 太仓沙溪镇白云中路证券营业部 顾卫东
72 太仓上海东路证券营业部 林玲
73 泰州海陵南路证券营业部 秦国军
74 无锡东亭中路证券营业部 吴松鹤
75 无锡荡口鹅湖路证券营业部 郁天宇
76 无锡和风路证券营业部 何江萍
77 吴江盛泽镇西环路证券营业部 顾雁飞
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2017 年年度报告
78 吴江中山北路证券营业部 唐征东
79 徐州软件园证券营业部 赵艳
80 盐城人民南路证券营业部 陈喆
81 扬州扬子江中路证券营业部 徐忠健
82 仪征真州西路证券营业部 李友林
83 宜兴解放东路证券营业部 卢黎鸣
84 张家港金港镇证券营业部 蒋剑青
85 张家港锦丰镇证券营业部 苏张
86 张家港塘桥镇证券营业部 汤伟
87 张家港杨舍镇沙洲中路证券营业部 许冬
88 张家港杨舍证券营业部 郭志荣
89 镇江解放路证券营业部 王永兴
90 扬中明珠大道证券营业部 庄志新
91 北京安德里北街证券营业部 张汉彬
92 北京市陶然桥证券营业部 北京市 石少杰
93 北京宣武门证券营业部 沈威
94 上海奉贤环城东路证券营业部 吕威
95 上海西藏南路证券营业部 上海市 孙捷
96 上海浦东新区杨高南路证券营业部 程昂
97 海宁海州西路证券营业部 张东亮
98 杭州文晖路证券营业部 杨运
99 嘉善体育南路证券营业部 潘魏
100 嘉善西塘镇证券营业部 杭国兴
101 嘉兴常秀街证券营业部 陈伟波
102 桐乡世纪大道证券营业部 浙江省 李振炎
103 宁波江南路证券营业部 管锋
104 绍兴金柯桥大道证券营业部 孙志远
105 台州云西路证券营业部 江志林
106 新昌鼓山西路证券营业部 王德中
107 义乌义东路证券营业部 刘冰
108 合肥黄山路证券营业部 安徽省 锁永军
109 福州五一北路证券营业部 宁文宾
福建省
110 泉州宝洲路证券营业部 王若啸
111 东莞大朗证券营业部 刘铮
112 东莞鸿福路证券营业部 江楠
113 东莞虎门证券营业部 广东省 李晖
114 深圳龟山路证券营业部 李洪全
115 中山小榄民安南路证券营业部 郭嵘
116 铜仁东太大道证券营业部 贵州省 黄承颐
117 海口丽晶路证券营业部 段万强
海南省
118 三亚凤凰路证券营业部 吴俊
119 石家庄裕华东路证券营业部 河北省 韩晨晖
120 郑州商务内环路证券营业部 河南省 吴昊
121 哈尔滨闽江路证券营业部 黑龙江省 秦伟
122 武汉新华路证券营业部 湖北省 崔焰
123 长沙人民中路证券营业部 湖南省 王海宇
124 大连五一广场证券营业部 金伟
125 沈阳滂江街证券营业部 杨德双
辽宁省
126 沈阳黄河南大街证券营业部 路鹏
127 营口渤海大街证券营业部 王利明
128 济南明湖东路证券营业部 山东省 郝红
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2017 年年度报告
129 淄博人民西路证券营业部 王寿斌
130 成都锦城大道证券营业部 四川省 盛彬琴
131 天津华坪路证券营业部 天津市 孙宇
132 大理振兴街证券营业部 张晓宇
133 昆明春城路证券营业部 许波
云南省
134 昆明白云路证券营业部 么志博
135 瑞丽人民路证券营业部 熊辉
136 重庆聚贤岩广场证券营业部 重庆市 李宏
七、 其他相关资料
名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 中国北京市东城区东长安街 1 号东方广场安
内） 永大楼 16 层
签字会计师姓名 徐艳、赵英
名称 西部证券股份有限公司
办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000
报告期内履行持续督导职责的 室
保荐机构 签字的保荐代表
张亮、滕晶
人姓名
持续督导的期间 2016.1.20-2017.12.31
八、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2017年 2016年 2015年
期增减
(%)
营业收入 4,144,240,488.37 4,645,225,993.82 -10.78 6,830,161,925.32
归属于母公司股东
788,122,751.35 1,498,288,506.38 -47.40 2,708,494,901.88
的净利润
归属于母公司股东
的扣除非经常性损 779,102,864.64 1,484,123,247.13 -47.50 2,698,193,970.77
益的净利润
经营活动产生的现
-16,717,277,525.84 -6,186,597,944.70 - -1,806,012,545.99
金流量净额
其他综合收益 255,280,561.04 -409,702,768.09 - 90,185,067.40
本期末
比上年
2017年末 2016年末 同期末 2015年末
增减（%
）
资产总额 94,360,454,517.84 89,476,701,728.74 5.46 80,589,136,533.56
负债总额 73,304,865,337.92 68,987,482,764.44 6.26 63,836,767,667.55
归属于母公司股东
20,820,301,873.51 20,227,169,545.73 2.93 16,539,917,099.39
的权益
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2017 年年度报告
所有者权益总额 21,055,589,179.92 20,489,218,964.30 2.76 16,752,368,866.01
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2017年 2016年 2015年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.26 0.50 -48.00 1.00
稀释每股收益（元／股） 0.26 0.50 -48.00 1.00
扣除非经常性损益后的基本每
0.26 0.50 -48.00 1.00
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 减少3.73个百
3.85 7.58 17.69
分点
扣除非经常性损益后的加权平 减少3.70个百
3.80 7.50 17.62
均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
(三) 母公司的净资本及风险控制指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度末
净资本 19,004,463,008.64 19,466,092,527.16
净资产 20,291,075,654.20 19,794,490,089.42
风险覆盖率(%) 225.09 227.04
资本杠杆率(%) 20.29 27.32
流动性覆盖率(%) 264.92 250.73
净稳定资金率(%) 127.12 149.92
净资本/净资产(%) 93.66 98.34
净资本/负债(%) 45.56 60.89
净资产/负债(%) 48.64 61.91
自营权益类证券及证券衍生品/
23.16 30.52
净资本(%)
自营非权益类证券及证券衍生品
142.31 106.43
/净资本(%)
融资（含融券）的金额/净资本(%) 105.67 79.34
九、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
十、 2017 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 977,746,103.49 1,068,689,077.72 1,155,289,324.18 942,515,982.98
归属于上市公司股东的
310,103,296.33 116,746,519.84 380,423,454.82 -19,150,519.64
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 308,782,096.78 111,851,496.66 381,904,994.38 -23,435,723.18
净利润
经营活动产生的现金流
-5,814,643,200.17 -3,705,830,099.45 -1,397,339,152.30 -5,799,465,073.92
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十一、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -2,208,896.46 -379,668.78 -1,507,762.21
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
21,183,346.74 25,933,136.96 18,492,164.47
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收
-5,368,194.97 -5,077,130.89 -2,104,598.68
入和支出
少数股东权益影响额 -1,102,576.03 -1,191,993.72 -858,921.57
所得税影响额 -3,483,792.57 -5,119,084.32 -3,719,950.90
合计 9,019,886.71 14,165,259.25 10,300,931.11
十二、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 21,769,705,706.86 30,500,770,836.82 8,731,065,129.96 956,188,974.10
金融资产/负债
可供出售金融资产 12,618,931,640.82 12,732,783,269.28 113,851,628.46 302,698,628.02
衍生金融工具 6,628,019.25 621,005.65 -6,007,013.60 -26,567,084.35
合计 34,395,265,366.93 43,234,175,111.75 8,838,909,744.82 1,232,320,517.77
十三、 根据《证券公司年度报告内容与格式准则（2013 年修订）》的要求，公司合并财务报
表和母公司财务报表主要项目会计数据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 2017 年末 2016 年末 增减百分比（%）
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2017 年年度报告
货币资金 13,328,823,906.01 19,840,284,936.00 -32.82
其中：客户存款 10,765,509,016.07 15,628,391,768.87 -31.12
以公允价值计量且其变动计
30,500,770,836.82 21,769,705,706.86 40.11
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 1,822,815.12 6,996,544.22 -73.95
持有至到期投资 6,511,196.19 9,608,843.81 -32.24
长期股权投资 729,916,770.41 496,404,077.84 47.04
递延所得税资产 223,264,127.98 418,351,931.49 -46.63
其他资产 671,394,610.64 236,753,431.22 183.58
短期借款 11,351,488.00 180,964,512.50 -93.73
应付短期融资款 2,207,165,000.00 3,880,000,000.00 -43.11
衍生金融负债 1,201,809.47 368,524.97 226.11
应付职工薪酬 673,164,446.72 1,037,471,447.61 -35.11
应交税费 273,251,557.04 205,903,486.46 32.71
应付款项 49,752,988.67 310,597,096.49 -83.98
应付利息 937,240,815.88 571,401,277.68 64.02
应付债券 30,144,377,325.55 17,477,883,546.91 72.47
递延所得税负债 4,899,330.30 22,006,180.74 -77.74
项目名称 2017 年末 2016 年末 增减百分比（%）
利息净收入 -566,361,341.24 192,269,897.05 -394.57
其中：对联营企业和合营
43,154,507.42 19,095,206.51 126.00
企业的投资收益
汇兑收益 1,083,663.51 2,675,446.69 -59.50
其他业务收入 868,317,274.21 413,232,477.48 110.13
税金及附加 35,102,685.70 122,778,192.27 -71.41
其他业务成本 869,535,483.62 402,896,451.27 115.82
营业利润 1,081,471,601.19 1,937,665,884.12 -44.19
加：营业外收入 948,820.13 67,541,665.33 -98.60
减：营业外支出 8,525,911.56 5,975,272.47 42.69
利润总额 1,073,894,509.76 1,999,232,276.98 -46.28
减：所得税费用 263,134,404.86 481,386,540.90 -45.34
净利润 810,760,104.90 1,517,845,736.08 -46.58
持续经营净利润 810,760,104.90 1,517,845,736.08 -46.58
归属于母公司股东的净利润 788,122,751.35 1,498,288,506.38 -47.40
权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合 806,518.27 3,076,349.13 -73.78
收益中享有的份额
外币财务报表折算差额 -13,400,287.50 4,822,704.01 -377.86
归属于少数股东的其他综合
270,984.61 659,964.49 -58.94
收益的税后净额
（二）母公司财务报表数据
单位：元 币种：人民币
增减百分比
项目名称 2017 年末 2016 年末
（%）
货币资金 10,550,882,741.24 16,850,463,481.69 -37.39
其中：客户存款 9,284,517,732.32 13,933,587,796.42 -33.37
以公允价值计量且其变动计入当期
18,464,318,566.92 11,493,325,389.58 60.65
损益的金融资产
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2017 年年度报告
衍生金融资产 1,822,815.12 6,996,544.22 -73.95
应收款项 174,642,811.52 116,601,445.75 49.78
长期股权投资 5,758,075,004.87 3,627,131,893.88 58.75
递延所得税资产 181,834,500.54 358,245,714.50 -49.24
其他资产 441,469,830.68 98,803,826.53 346.81
应付短期融资款 2,207,165,000.00 3,200,000,000.00 -31.03
代理买卖证券款 11,948,887,473.25 17,340,932,504.18 -31.09
应付职工薪酬 524,425,254.28 926,234,638.77 -43.38
应交税费 228,212,929.38 171,067,116.65 33.41
应付款项 9,145,790.89 35,012,524.92 -73.88
应付利息 935,197,177.95 555,440,905.34 68.37
预计负债 － 517,450.00 -100.00
应付债券 30,144,377,325.55 17,477,883,546.91 72.47
增减百分比
项目名称 2017 年度 2016 年度
（%）
利息净收入 -214,113,529.73 234,312,734.63 -191.38
汇兑收益 -1,681,125.20 1,714,260.88 -198.07
税金及附加 31,921,651.60 112,306,052.20 -71.58
营业利润 999,424,596.06 1,873,928,237.02 -46.67
加：营业外收入 357,707.59 47,338,185.15 -99.24
减：营业外支出 8,291,643.61 5,311,193.00 56.12
利润总额 991,490,660.04 1,915,955,229.17 -48.25
减：所得税费用 224,056,509.92 429,305,543.52 -47.81
净利润 767,434,150.12 1,486,649,685.65 -48.38
持续经营净利润 767,434,150.12 1,486,649,685.65 -48.38
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）报告期内公司从事的主要业务及经营模式
公司从事的主要业务包括经纪及财富管理业务、投资银行业务、投资与交易业务、资管及基
金管理业务、信用交易业务。
经纪及财富管理业务主要是代理客户（包括通过互联网）买卖股票、基金、债券、期货等，
通过互联网交易平台提供专业化研究和投资咨询服务，协助投资者作出投资决策，获取手续费、
佣金及相关收入。
投资银行业务主要是向机构客户提供企业金融服务，包含股票承销与保荐、债券承销、新三
板推荐、并购重组、其他财务顾问、金融创新服务，获得承销费、保荐费、财务顾问费等相关收
入。
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2017 年年度报告
投资与交易业务是以公司自有资金和依法筹集的资金进行权益性证券、固定收益证券、直接
投资类、衍生工具、做市业务及其他另类金融产品的投资交易，获取投资收益。
资管及基金管理业务是根据资产规模及客户需求开发资产管理产品、基金产品及提供相关服
务，包括集合资产管理业务、定向资产管理业务、专项资产管理业务及基金管理业务，获取管理
费、业绩报酬及其他收入。
信用交易业务主要包含融资融券、股票质押式回购、约定购回等业务，获取利息及相关收入。
公司通过东吴新加坡、东吴香港开展国际业务。东吴新加坡已获得新加坡金融管理局颁发资
产管理业务牌照和投资顾问业务资格；东吴香港在报告期内完成增资，将尽快获得香港《证券及
期货条例》规管下的证券牌照业务，推动海外业务发展，加快公司国际化发展进程，推进公司证
券控股集团战略布局。
（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
近年来，随着金融监管体系的不断完善，证券行业发展规范化程度进一步提高，资本市场功
能建设得到加快推进，在服务实体经济、助力经济结构深化转型方面发挥着重要的作用，2017 年
中央经济工作会议也指出，要“扎实推进供给侧结构性改革，促进新动能持续快速成长”，受益
于实体经济复苏和新动能的成长，从长期来看证券行业会迎来广阔的发展前景。但证券行业自身
受市场波动的影响较大，收入水平与市场周期具有高度相关性。从公司所处的行业地位看来，目
前公司主要业务指标均处于行业中上游水平，在投资银行、研究咨询服务等业务领域市场竞争力
实现快速提升。
报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期公司的资产变化情况详见第四节 二、（三）资产、负债情况分析
其中：境外资产 630,986,316.08（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.67%。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）境内外一体化的金融服务平台，集团业务协同及综合金融服务能力突出
为进一步打造集团业务竞争力，公司积极实施“走出去”战略，目前已经在新加坡、香港等
境外具有重要影响力的资本市场实现业务布局；同时，作为全业务牌照经营的综合类券商，公司
拥有全资子公司东吴创投、东吴创新资本，并通过控股东吴基金、东吴期货，参股苏州资产管理
公司等金融企业,实现优势互补和业务协同，公司的证券控股集团架构已经初步建立，综合化的金
融服务优势逐渐显现。
（二）地处金融资源丰富的长三角地区，具备显著的区位优势和发展潜力
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2017 年年度报告
公司以长三角地区为根据地，充分发挥长三角区位自然禀赋优良、经济基础雄厚、城镇体系
完整、体制环境优良的区位优势，依托优质客户资源，公司各项业务的开拓以及综合化经营得以
加快推进。未来随着经济结构转型深入推进，长三角地区的市场空间将不断拓宽，具备更加蓬勃
的发展潜力，为公司未来全球化布局奠定了良好的基础。
（三）立足服务实体经济，投资银行及研究咨询业务竞争优势实现快速提升
公司投行业务坚持以企业需求为导向，围绕企业发展的全生命周期，为客户提供全产业链的
综合金融服务。2017 年公司完成 IPO 项目 11 单，在行业内排名第 14 位，成功发行江苏省首单城
市地下综合管廊专项债、省内首单污水处理绿色 ABS、全国首批创新创业债和创新创业可转债。
新三板 2017 年度成功推荐挂牌项目 81 家，从行业第 5 名上升至第 4 名。
公司研究所不断加强自身研究能力建设，经过数年的发展，研究业务在行业内建立了一定的
品牌影响力和市场知名度。在新财富评比中，公司分别荣获 2016 年进步最快研究机构第 1 名、2017
年进步最快机构第 3 名，多个行业团队入围新财富并进入行业前 5 名，公司综合研究实力逐年提
升。
（四）持续的信息技术开发投入，实现传统金融向科技金融的数字化转型
公司持续加大在信息科技领域的投资力度，不断完善信息技术基础设施建设，以自主研发、
业务外包、技术合作等方式提升公司的数据挖掘和大数据应用能力，以科技创新推动传统业务转
型。未来，公司将进一步成立金融科技实验室，利用科技手段来推进业务创新，发挥科技对公司
业务的推动与引领作用。
（五）完善的全面风险管理体系和合规文化，合规风控管理能力审慎高效
为应对经营环境变化带来的风险挑战和压力，公司建立了完善的风险管理组织架构、全面风
险管理体系以及流动性风险应对机制、常态化的监督检查机制、有效的激励和问责机制，实现了
风险合规管理与业务发展的统筹兼顾和动态均衡，保障公司业务的持续健康发展。
（六）富有竞争力的人才激励和培养机制，核心人才支撑业务发展
公司的核心管理团队人员长期保持稳定，高管团队具备丰富的金融从业和管理经验。公司不
断完善用人机制和激励机制，创新人才机制，释放人才活力，同时加大人才引进力度，加强人才
素质培养，打造了一支专业突出、素质过硬、作风优良的员工队伍。
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2017 年年度报告
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2017 年，我国经济保持了稳中向好的态势。制造业、新兴产业及消费相关服务业实现较快增
长，民间投资增速回暖，工业生产触底回升，制造业持续景气，这些都为经济迈向高质量发展阶
段奠定了良好的基础。
2017 年，监管层延续了依法、从严、全面的监管理念，资本市场实现稳定健康发展。截至 2017
年末，上证综指全年涨幅 6.56%，创业板指全年跌幅 10.67%，市场呈现明显的分化格局，且市场
活跃度仍然不高，成交低迷，全年沪深两市 A 股成交金额 111.76 万亿元，同比下降 11.57%。受
此影响，公司经纪业务、自营业务收入同比均有所下降，导致公司全年营业收入和净利润出现下
滑。
为主动适应外部经济金融环境的深刻变化，公司积极谋求转型发展，不断强化合规、改善经
营，努力实现公司各项经营业务的平稳健康发展。2017 年，公司紧紧围绕“建设规范化、市场化、
科技化、国际化证券控股集团”的战略目标，稳步推进各项业务：一是围绕监管和内部控制要求，
从完善制度、梳理体系、强化监督、加强培训、推动业务新规落实等五个方面加强合规管理，不
断提升合规管理有效性。二是切实承担服务实体经济重担，支持产业转型升级，报告期内公司成
功发行全国首批创新创业可转债；与泰州市政府签订全面战略合作协议，支持地方产业升级；增
加国寿东吴（苏州）城市产业投资企业（有限合伙）的投资金额并完成投放，支持当地实体经济
发展。三是坚定不移地推进国际化、多元化战略，积极支持和加速推进新加坡和香港海外子公司
的业务发展和结构调整，报告期内顺利完成香港子公司 6 亿港币增资。
二、报告期内主要经营情况
2017 年，公司全年实现营业收入 41.44 亿元，同比下降 10.78%；营业利润 10.81 亿元，同比
下降 44.19%；利润总额 10.74 亿元，同比下降 46.28%；归属于上市公司股东的净利润 7.88 亿元，
同比下降 47.40%；基本每股收益 0.26 元/股，同比下降 48.00%。在 2017 年证券公司分类监管评
级中，公司获得 A 类 A 级券商评级。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,144,240,488.37 4,645,225,993.82 -10.78
营业成本 3,062,768,887.18 2,707,560,109.70 13.12
经营活动产生的现金流量净额 -16,717,277,525.84 -6,186,597,944.70 -
投资活动产生的现金流量净额 -303,133,072.76 -407,597,065.55 -
筹资活动产生的现金流量净额 9,185,888,239.17 2,382,875,828.75 285.50
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2017 年年度报告
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
公司实现营业收入 41.44 亿元，同比下降 10.78%，主要原因为：经纪及财富管理业务收入同
比下降 19.09%，投资银行业务收入同比下降 13.31%，投资与交易业务下降 2.37%。公司营业成本
30.62 亿元，同比上升 13.12%，主要因为其他业务成本上升 115.82%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
经纪与财富管理 减 少 7.95
1,331,220,729.82 696,411,593.07 47.69 -19.09 -4.57
业务 个百分点
减 少 3.02
投资银行业务 776,874,354.79 412,549,822.09 46.90 -13.31 -8.06
个百分点
减少 40.35
投资交易业务 1,018,023,283.02 1,274,318,553.23 -25.18 -2.37 44.06
个百分点
资管与基金管理 减 少 8.52
513,461,176.97 403,454,252.37 21.42 16.22 30.35
业务 个百分点
减 少 6.34
信用交易业务 588,496,080.02 91,594,158.85 84.44 11.17 87.76
个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
减 少 7.28
江苏省内 920,052,619.62 451,120,433.73 50.97 -23.73 -10.42
个百分点
减少 10.72
江苏省外 167,965,316.14 100,755,222.52 40.01 -25.89 -9.77
个百分点
减少 17.03
总部及子公司 3,056,222,552.61 2,510,893,230.93 17.84 -4.86 20.01
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
①经纪及财富管理业务
经纪及财富管理业务主要是代理客户（包括通过互联网）买卖股票、基金、债券、期货等，
通过提供专业化研究服务，协助投资者作出投资决策。报告期内，经纪及财富管理业务实现营业
收入 13.31 亿元，同比下降 19.09%。
2017 年，公司经纪业务坚持以财富管理为抓手，一方面做好基础工作，确保业务平稳发展；
另一方面通过深挖渠道价值，探索线上线下联动的方式，打造有力的业务引领平台。在与银行、
证券投资咨询公司等渠道合作过程中，通过线上引入和支撑，线下跟进维护重点渠道和重点客户
的模式，促进了新开客户的有效转化，市场份额实现有效提升。公司经纪业务客户数量同比增长
10.62%，（A 股+基金）市场占有率从 1.169%上升为 1.185%。全年代理买卖业务成交量（A 股+基
金）28,961 亿元，同比下降 10%。
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2017 年年度报告
报告期内，公司积极探索传统经济业务的数字化转型，加强渠道建设，优化用户体验，完善
运营流程。一是通过建设数据化、精准化运营体系，推动传统经纪业务转型。建立渠道服务和支
撑平台系统，开发二维码自助生成、客户状态实时跟踪、展业数据监测统计等功能，实现 7x24
小时精准、高效的渠道服务；二是积极探索互联网产品数字化运营，通过东吴秀财 APP、东吴证
券官方微信等互联网平台推送投顾服务，推出多类型多层次理财产品，开发了网上直播、秀财 FM、
模拟炒股大赛等一系列运营活动，有效提升了线上用户的活跃度用户粘性。在券商中国举办的优
秀证券公司 APP 评选中，公司获得“最佳运营案例”等三项大奖。
代理买卖证券情况：
单位：亿元 币种：人民币
2017 年 2016 年度
项目
交易金额 市场份额 交易金额 市场份额
A股 26,942.39 1.199% 31,377.31 1.233%
B股 14.65 0.750% 25.66 0.863%
基金 2,018.24 1.029% 973.88 0.437%
其他 14,586.18 0.275% 8,788.87 0.184%
合计 43,561.46 0.562% 41,165.72 0.546%
代理销售金融产品情况：
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
代销金融产品业务
销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入
基金 1,693,863,438.16 3,148,680.82 2,461,660,370.42 5,474,031.00
资产管理计划 41,966,129,339.52 4,012,383.68 48,568,431,982.22 10,743,430.19
合 计 43,659,992,777.68 7,161,064.50 51,030,092,352.64 16,217,461.19
公司通过控股子公司东吴期货有限公司开展期货经纪业务。报告期内，东吴期货全年实现营
业收入 10.80 亿元，实现利润总额 0.82 亿元（含子公司数据）。2017 年，东吴期货坚持以服务
实体经济为根本，围绕“产业+产品”的精准布局，发挥期货和期权工具优势，深耕场内和场外市
场，强化综合服务能力，主动适应监管新常态，严控防范合规风险，业务规模与经营管理同步迈
上新台阶。
2017 年，东吴期货全面发展、稳健经营，斩获业内多项殊荣：在“中国期货业创新发展论坛
暨第十届最佳期货分析师评选”中，荣获中国最具成长性期货公司、最佳商品期货产业服务奖、
中国金牌期货研究所、中国优秀期货营业部等 8 个集体奖项与 3 个个人奖项；上海东吴玖盈投资
管理有限公司荣获郑州商品交易所“2017 优秀风险管理子公司”称号；研究所荣获大连商品交易
所“优秀期货投研团队”称号。
②投资银行业务
投资银行业务主要是向机构客户提供企业金融服务，包含股票承销与保荐、债券承销、新三
板业务、并购重组、其他财务顾问、金融创新服务。
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2017 年年度报告
报告期内，公司坚持创新发展和风险合规双轮驱动，大力发展和夯实主营业务的同时，大胆
创新服务模式，全面服务实体企业，持续推动业务种类、业务结构的多元化发展和全产业链拓展。
深入对接江浙沪、宁夏、贵州等区域，深度挖掘地区的资源优势，发挥投行各业务条线协同效果，
大投行服务能力得到有效提升。报告期内，公司投资银行业务实现收入 7.77 亿元，同比下降 13.31%。
投行 IPO 业务实现历史突破。全年成功完成 IPO 项目共 11 单，金额 49.24 亿元；再融资 4
单，本公司承销金额 88.74 亿元，其中联席主承销配股 1 单，项目总金额 48.52 亿元。根据 wind
统计，首发家数行业内排名第 14 位，较去年同期有大幅提升，IPO 项目完成数量和规模均创历史
记录。报告期内，公司荣获证券时报“2016 中国区优秀投行君鼎奖”的“突破股权再融资君鼎
奖”；在《价值线》杂志和中国经济网主办、国内多家知名媒体协办的 2017（第四届）中国城市
资本竞争力暨最佳上市公司最佳投行发布颁奖峰会上，公司获评“2017A 股最佳成长投行”奖
项。
固收业务主动谋求转型创新发展。以转型引导创新、以创新推动转型。报告期内，公司成功
发行了证监会《指导意见》发布后的首单创新创业债券和首批创新创业可转换债券，成功发行江
苏省内首单城市地下综合管廊专项债券以及江苏省内首单污水处理绿色 ABS 等多单创新型品种，
国内首单社区商业物业 REITS 于 2018 年 2 月成功发行。截至报告期末，公司全年合计发行 37 单
债券，总发行规模逾 247.28 亿元，其中企业债券 5 单、上市公司债券 1 单、非上市公司债 30 单、
资产证券化产品 1 单。
新三板挂牌业务继续保持行业领先地位，围绕客户需求构建新三板生态链，为客户提供投融
资一体化服务。全年成功挂牌项目 81 家，年度挂牌数量从去年的行业第 5 名上升至第 4 名；累计
挂牌数达 391 家，累计挂牌数由去年的第 6 名上升至第 5 名。全年在股转系统完成 83 单定向发行，
融资金额 27.45 亿元；新增做市 14 家，做市总数累计 123 家。报告期内，公司荣获“2017 新三
板推荐挂牌券商君鼎奖”、“2017 新三板先锋投行奖”、“2017 新三板风云榜最佳服务机构奖”、
“2017 年度新三板峰会最佳做市商”、“2017 点金奖之最佳挂牌券商奖”及“2017 点金奖之最
佳督导券商奖”等奖项。
③投资与交易业务
投资与交易业务是以公司自有资金和依法筹集的资金进行权益性证券、固定收益证券、衍生
工具及其他另类金融产品的投资交易。报告期内，公司投资与交易业务共实现业务收入 10.18 亿
元，同比下降 2.37%。
权益类证券投资方面，公司积极推进投资管理模式转型，及时调整投资思路，提高基于全面
资产配置角度考虑的权益类资产投资管理能力。一方面，为顺应行业专业化管理分工趋势，公司
精选优秀管理人机构，实现专业化的投资管理；另一方面，坚持价值投资理念，着力于深度挖掘
公司价值，精选投资组合，在风险可控情况下追求稳健投资收益；此外，积极拓展与衍生品相关
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的创新权益类投资业务，开展以浮动收益凭证为核心的资本中介业务。加大对量化策略交易方向、
智能投资领域的研究配置，通过期货、期权等衍生产品的投资和工具运用，实现资产的优化配置。
固定收益证券方面，在“金融去杠杆”、“去通道”的基调下，货币政策和监管轮番发力，
利率快速上行，波动明显增大。面对严峻的市场环境，公司坚持稳中求进的总基调，以防风险、
控杠杆为主要的投资策略，以配置“低杠杆、短久期”品种为主，有效控制了回撤及波动。同时，
公司积极推进投资管理业务的多元化和创新业务开展，完善 FICC 业务布局，丰富大类资产配置，
推进大类资产海外配置和可交换债投资，为平抑债券熊市冲击，起到了很好防御作用。公司荣获
2017 年度银行间本币市场最佳进步奖。
公司通过全资子公司东吴创新资本开展另类投资业务。2017 年证券业协会进一步加强监管后，
行业面临更加严峻的监管环境，东吴创新资本积极顺应监管要求，快速转变经营思路，通过广泛
合作，转变业务盈利模式，与同类型业务机构通力合作，共同评估风险，共同投资，积极寻找市
场机会。报告期内，东吴创新资本实现利润总额 7,919.15 万元，净利润 6,447.83 万元。
公司通过全资子公司东吴创投开展私募股权投资基金业务。东吴创投在坚持平台化、市场化
的基础上，努力扩大整体规模、提升专业化投资能力，不断完善合规风控建设，进一步提升风险
控制的判断力和执行力。公司前期投资的华体科技已于 2017 年 6 月挂牌上交所上市；2017 年 12
月与昆山高新创投达成合作，计划设立具有地方国有性质背景的基金，践行金融服务实体经济。
报告期内，东吴创投全年实现利润总额 6,722.92 万元，净利润 5,212.73 万元。
④资管及基金管理业务
资管及基金管理业务是提供传统资产管理业务、基金管理业务，根据资产规模及客户需求开
发资产管理产品和服务。报告期内，资产管理业务实现收入 5.13 亿元，同比增长 16.22%。
公司资产管理业务积极谋求转型突破，努力拓展主动管理业务，稳中求进调结构，一方面主
动去通道，对定向通道类业务进行收缩整顿；一方面积极补短板，全力提升主动投资管理能力，
努力做大做强主动管理型产品，产品结构更加合理，定向委外主动管理类业务实现突破，集合类
固定收益业务稳步提升，新型平层跟投债券及平层股票质押产品顺利落地。截至报告期末，公司
定向业务规模 1,688.77 亿元，资产管理业务受托管理资产日均规模 2,461.20 亿元，同比增长
45.62%；年末受托管理总规模为 1,918.25 亿元，同比下降 30.41%。
在证券时报举办的“2017 中国财富管理机构君鼎奖”评选中，公司荣获“2017 中国资产管理
券商君鼎奖”，海尔保理一期获得“2017 十大创新资管产品君鼎奖”；在“金牛理财产品”评选
中，东吴汇融 1 号获选“2016 年度金牛券商集合资管计划”；在中国基金报英华奖 2017 年最佳
券商资产管理评选中，获得中国券商资管固收奖。
报告期内，东吴基金聚焦主营业务发展，立足资管主业，持续优化业务结构，主动回归投资
本源，不断做大做强公募业务，同时公司继续推进多元化发展战略，资产管理总规模实现稳步提
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2017 年年度报告
升。截至报告期末，东吴基金管理的资产总规模达 752.89 亿元，其中，公募基金规模 266.41 亿
元，专户资产规模 256.09 亿元，子公司专项资产规模 230.39 亿元。全年实现营业收入 27,703.04
万元，利润总额 4,911.34 万元。
⑤信用交易业务
信用交易业务主要为个人及机构客户提供包含融资融券、股票质押式回购、约定购回等资本
中介业务。报告期内，信用交易业务实现营业收入 5.88 亿元，同比上升 11.17%。
2017 年，在面临证券市场总体行情低迷、行业利率竞争加剧的外部环境下，公司积极推进业
务转型，遵循“做优结构、做大规模、做强品牌”的指导方针，大力发展股票质押业务，稳定推
进融资融券业务，积极应对市场变化，制定更加灵活的利率政策，进一步提升了客户体验，实现
信用开户一站化、授信变更自动化、风险控制流程化，全面提升信用业务管理运营水平。截至报
告期末，信用交易业务总规模 374.35 亿元，其中融资融券业务规模 81.08 亿元，公司股票质押业
务余额 290.15 亿元，公司约定式购回业务余额 3.12 亿元。
⑥证券研究业务
公司高度重视研究团队建设，不断加强投入，拓展研究覆盖面。2017 年，公司研究所成功引
进了纺织服装、轻工、电子、石化化工、房地产、金融工程等成熟研究团队及优秀分析师。在研
究品牌、业绩收入、团队建设等方面，取得了较好的突破，研究品牌和市场影响力日益提升。在
2017 年第十五届新财富最佳分析师评选中，公司研究所荣获“新财富进步最快研究机构”第 3 名，
共有 10 个行业研究领域入围，并取得 6 个行业研究领域上榜的优异成绩。其中，纺织服装获得第
1 名，机械和环保获得第 2 名，电力设备与新能源获得第 3 名。此外，公司在中国证券业分析师
金牛奖、卖方分析师水晶球奖等诸多评选中斩获殊荣。
⑦创新业务
成功发行全国首批双创可转债。2017 年，证监会发布了《关于开展创新创业公司债券试点的
指导意见》，该《意见》为创新创业公司债券发行提供了一整套解决方案。《意见》发布后，东
吴证券主承销的苏州旭杰建筑科技股份有限公司、苏州市伏泰信息科技股份有限公司的创新创业
可转换公司债券成功发行。 通过发行可转债，有力支持了高科技成长性企业的发展，企业不仅获
得了发展资金，而且综合融资成本低于普通债券融资。
大运营优化成效明显。2016 年公司正式启动大运营优化项目，专门成立大运营优化咨询项目
领导小组，与国际领先的专业咨询机构合作，从中台切入，从流程、管理以及 IT 等各方面构建大
运营体系，全面提升服务和运营支撑能力。目前，公司运营中心正式挂牌，初步实现经纪、资管、
自营三个条线的运营集中。核心项目稳步推进，上线管理驾驶舱项目，运营支撑业务发展的能力
明显提升，提高工作效率，降低操作风险，实现了运营资源集约化利用。
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2017 年年度报告
⑧账户规范情况
公司持续不断落实、创新账户管理措施，进一步完善客户账户管理系统，持续做好客户档案
实物和电子化影像管理工作；加强账户日常管理工作、严格开户要求；加强投资者身份信息的核
查工作，核查客户名称、身份证件类型及号码等关键信息的真实性、有效性、一致性；加强投资
者教育、适当性管理；有效落实账户规范管理的各项工作，每周比对资金账户与证券账户信息，
杜绝新增不合格账户；除休眠账户、剩余不合格账户、司法冻结账户等被限制使用外，正常交易
的账户均为合格账户。
截至 2017 年 12 月 31 日，公司剩余不合格证券账户 150 户，不合格资金账户数 130 户；
小额休眠证券账户 264,903 户，休眠资金账户数 131,274 户，纯资金账户 36,609 户；司法冻
结资金账户数 14 户；我司无风险处置账户。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年
本期金
本期占 同期
额较上
成本构 总成本 占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期
成项目 比例 成本 说明
变动比
(%) 比例
例(%)
(%)
经纪与
财富管 696,411,593.07 22.74 729,772,377.55 26.95 -4.57
理业务
投资银
412,549,822.09 13.47 448,737,684.12 16.57 -8.06
行业务 情况说
投资交 营业支 明见第
1,274,318,553.23 41.61 884,600,294.62 32.67 44.06 四节二、
易业务 出
资管与 2.费用
基金管 403,454,252.37 13.17 309,514,686.46 11.43 30.35
理业务
信用交
91,594,158.85 2.99 48,781,645.47 1.80 87.76
易业务
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
□适用 √不适用
2. 费用
√适用 □不适用
单位：元
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2017 年年度报告
项目名称 2017 年度 2016 年度 增减百分比（%）
业务及管理费 1,798,292,665.90 1,831,121,366.35 -1.79
税金及附加 35,102,685.70 122,778,192.27 -71.41
资产减值损失 359,838,051.96 350,764,099.81 2.59
其他业务成本 869,535,483.62 402,896,451.27 115.82
2017 年度，公司营业支出 30.63 亿元，同比增加 3.55 亿元，增幅 13.12%。营业支出变化的
主要原因如下：
1、2017 年度公司业务及管理费较 2016 年度减少 0.33 亿元，同比减幅 1.79%。系由于本期公
司经营业绩有所下滑，发生的相关费用较上期有所减少。
2、2017 年度公司税金及附加较 2016 年度减少 0.88 亿元，同比减幅 71.41%。一是由于本期
公司经营业绩有所下滑，计提的税金较上期有所减少；二是由于“营改增”后，2017 年本项财务
指标中已无营业税。
3、2017 年度其他业务成本较 2016 年度增加 4.67 亿元，同比增幅 115.82%。系由于本期公司
的子公司东吴期货有限公司的其他业务成本增加所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
项目 本期数 上期数 变动比例（%）
经营活动产生的现金
-16,717,277,525.84 -6,186,597,944.70 -
流量净额
投资活动产生的现金
-303,133,072.76 -407,597,065.55 -
流量净额
筹资活动产生的现金
9,185,888,239.17 2,382,875,828.75 285.50
流量净额
报告期内，公司现金及等价物净增加额为-78.56 亿元，具体分析如下：
（1）经营活动产生的现金净流出为 167.17 亿元，主要流入项目为：收取利息、手续费及佣金
的现金为 47.55 亿元；收到的其他与经营活动有关的现金为 11.59 亿元；融出资金净减少额为 5.64
亿元；拆入资金净增加额 1.24 亿元。主要流出项目为：处置以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融资产减少额为 73.82 亿元；代理买卖证券支出的现金净额为 55.04 亿元；支付的其他与经
营活动有关的现金为 33.52 亿元；回购业务资金净减少额 42.05 亿元；支付给职工以及为职工支
付的现金为 13.86 亿元；支付利息、手续费及佣金的现金为 9.30 亿元；支付的各项税费的现金为
5.59 亿元。经营活动产生的现金流量净额比上年减少的主要原因是报告期内融出资金净减少额以
及收到其他与经营活动有关的现金减少。
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2017 年年度报告
（2）投资活动产生的现金净流出为 3.03 亿元，主要流入项目为：取得投资收益收到的现金为
0.01 亿元；主要流出项目为：取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为 1.92 亿元；购建固
定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为 1.13 亿元。投资活动产生的现金流量净额比上年
增加的主要原因是报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金以及取得子公
司及其他营业单位支付的现金净额减少。
（3）筹资活动产生现金净流入为 91.86 亿元，主要流入项目为：发行债券收到的现金为 146.52
亿元；取得借款收到的现金为 46.03 亿元。主要流出项目为：偿还债务支付的现金为 84.45 亿元；
分配股利、利润或偿付利息支付的现金为 15.82 亿元。支付其他与筹资活动有关的现金为 0.42
亿元。筹资活动产生的现金流量净额比上年增加的主要原因是报告期内发行债券收到的现金增加。
将净利润调节为经营活动现金流量净额的详细内容见财务报表附注 5.53 现金流量补充披露。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期 上期
本期期
期末 期末
末金额
数占 数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资 上期期末数 总资 情况说明
期末变
产的 产的
动比例
比例 比例
（%）
（%） （%）
主要是由于本期末客
货币资金 13,328,823,906.01 14.13 19,840,284,936.00 22.17 -32.82
户资金存款减少所致。
以公允价值计
主要是由于公司期末
量且其变动计
30,500,770,836.82 32.32 21,769,705,706.86 24.33 40.11 债券、基金、股票资产
入当期损益的
规模较年初增加所致。
金融资产
主要是由于公司期末
权益收益互换业务形
衍生金融资产 1,822,815.12 0.00 6,996,544.22 0.01 -73.95
成的衍生金融资产减
少所致所致。
主要是由于公司期末
持有至到期投
6,511,196.19 0.01 9,608,843.81 0.01 -32.24 持有资产管理计划减
资
少所致。
主要是由于公司本期
长期股权投资 729,916,770.41 0.77 496,404,077.84 0.55 47.04 增加了对联营企业的
长期股权投资所致。
递延所得税资 主要是由于可抵扣暂
223,264,127.98 0.24 418,351,931.49 0.47 -46.63
产 时性差异减少所致。
主要是由于本期应收
款项类投资、预付投资
其他资产 671,394,610.64 0.71 236,753,431.22 0.26 183.58
款、预交企业所得税增
加所致。
主要是由于本期信用
短期借款 11,351,488.00 0.01 180,964,512.50 0.20 -93.73
借款减少所致。
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2017 年年度报告
应付短期融资 主要是由于本期持有
2,207,165,000.00 2.34 3,880,000,000.00 4.34 -43.11
款 的收益凭证减少所致。
主要是由于公司期末
衍生金融负债 1,201,809.47 0.00 368,524.97 0.00 226.11 衍生金融负债增加所
致。
主要是由于本期末应
应付职工薪酬 673,164,446.72 0.71 1,037,471,447.61 1.16 -35.11 付职工的工资、奖金、
津贴和补贴减少所致。
主要是由于本期末应
交限售股转让代扣代
应交税费 273,251,557.04 0.29 205,903,486.46 0.23 32.71
缴个人所得税增加所
致。
主要是应付清算款减
应付款项 49,752,988.67 0.05 310,597,096.49 0.35 -83.98
少所致。
主要是由于本期应付
应付利息 937,240,815.88 0.99 571,401,277.68 0.64 64.02
债券利息增加所致。
主要是由于本期发行
应付债券 30,144,377,325.55 31.95 17,477,883,546.91 19.53 72.47 公司债、次级债增加所
致。
主要是由于本期应纳
递延所得税负
4,899,330.30 0.01 22,006,180.74 0.02 -77.74 税暂时性差异减少所
债
致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
所有权或使用权受到限制的资产，具体参见财务报表附注“5.55 所有权或使用权受到限制的
资产”的相关内容。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期末，公司长期股权投资 7.30 亿元，与上年末相比增加 2.34 亿元，增幅为 47.04%，主
要是对联营企业苏州资产管理有限公司的增资所致。具体内容详见附注 5：13“长期股权投资”
和附注 7“在其他主体中的权益”
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：元
持股 报告期公允
本年度被投资公司名称 主要业务 出资额 报告期投资收益
比例 价值变动
苏州资产管理有限公司 投资管理、投资咨询 400,000,000.00 20% 4,870,357.56 不适用
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东吴在线（苏州）金融科
网络技术服务 80,000,000.00 32% 24,513,033.79
技服务有限公司
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
会计 报告期内购入或出 报告期公允价值
投资成本 年末账面余额 报告期投资收益
科目 售净额 变动
以公
允价
值计
量且
其变
动计 30,922,185,132.70 30,500,770,836.82 9,044,565,398.56 1,280,874,011.19 -313,500,268.60
入当
期损
益的
金融
资产
衍生
金融
919,968.81 1,822,815.12 919,968.81 -17,614,236.17 -8,952,848.18
工
具
可供
出售
12,569,657,916.01 12,732,783,269.28 -473,414,358.74 625,577,654.92 357,509,392.41
金融
资产
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）东吴基金管理有限公司，注册资本为 1 亿元人民币，公司持有 70%的股权，经营范围为：
基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。
截止 2017 年 12 月 31 日，东吴基金总资产 6.44 亿元，净资产 3.80 亿元，2017 年实现营业收入
27,703.04 万元，利润总额 4,911.34 万元，净利润 3,803.45 万元。
（2）东吴期货有限公司，注册资本为 5 亿元人民币，本公司持有 93.8%的股权，其经营范围
包括：商品期货经纪，金融期货经纪，期货投资咨询、资产管理等业务。截止 2017 年 12 月 31
日，东吴期货总资产 31.09 亿元，净资产 6.42 亿元，2017 年实现营业收入 107,991.00 万元，利
润总额 8,172.73 万元，净利润 6,326.24 万元。
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2017 年年度报告
（3）东吴创业投资有限公司，注册资本为 12 亿元人民币，为公司全资子公司，其经营范围
包括：创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；
为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。截止 2017
年 12 月 31 日，东吴创投总资产 10.90 亿元，净资产 10.58 亿元，2017 年实现利润总额 6,722.92
万元，净利润 5,212.73 万元。
（4）东吴创新资本管理有限责任公司，注册资本为40亿元人民币，为公司全资子公司，经营
范围为：另类投资。截止2017年12月31日，东吴创新资本总资产32.14亿元，净资产31.81亿元，
2017年实现利润总额7,919.15万元，净利润6,447.83万元。
（5）东吴证券中新（新加坡）有限公司，注册资本为1000万新加坡元，为公司控股子公司。
截止2017年12月31日，东吴新加坡总资产0.38亿元人民币，净资产0.38亿元人民币，2017年实现
营业收入144.84万元人民币，利润总额-447.05万元人民币，净利润-447.05万元人民币。
（6）东吴证券（香港）金融控股有限公司，注册资本 7 亿港元，为公司全资子公司。截止
2017 年 12 月 31 日,东吴香港总资产 5.63 亿元人民币，净资产 5.63 亿元人民币，2017 年实现营业
收入 1,973.06 万元人民币，利润总额-1,973.97 万元人民币，净利润-1,973.97 万元人民币。
(八) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
根据企业会计准则 33 号《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》，对于本公司作为管理人
或投资人，且综合评估本公司因持有投资份额而享有的回报以及作为结构化主体管理人的管理人
报酬将使本公司面临可变回报的影响重大的结构化主体进行了合并。
本年纳入本公司合并报表范围的结构化产品共 43 只（其中有 8 只产品已于 2017 年度清算）。
于 2017 年 12 月 31 日，合并资产管理计划的总资产为人民币 21,562,695,416.44 元。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
从行业发展趋势来看：一是监管政策改革持续推进，行业整体平稳发展。党的十九大报告中
明确提出“健全金融监管体系,守住不发生系统性金融风险的底线”，防范化解资本市场重大风险
仍是监管工作的重中之重，资本市场整体保持稳中求进、从严监管。二是资本市场建设更加完善，
服务实体经济效能得到提升。2017 年全国金融工作会议明确了服务实体经济、防控金融风险、深
化金融改革三项任务，要求坚持市场化、法治化和国际化的改革方向，加快推动形成融资功能完
备、基础制度扎实、市场监管有效、投资者合法权益得到有效保护的多层次资本市场体系，资本
市场服务实体经济的效能将不断提升。三是供给侧改革深入推进，实体经济持续向好。伴随着十
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九大的各项改革措施将逐步落地，供给侧结构性改革、简政放权、国资改革、土地改革、住房改
革、对外开放也将加快推进，实体经济的蓬勃发展将为资本市场注入更多动力。
从行业发展格局来看：在全新监管体系和监管环境下，券商业务逐渐回归本源、回归主业服
务实体经济，证券行业发展面临资本市场深化发展和监管层鼓励证券公司做大做强的历史性发展
机遇，行业的发展空间逐渐打开，有望加速进入规模化经营阶段，转型创新已经成为行业发展共
识，规范化、多元化、国际化将成为行业发展的主基调。但与此同时行业竞争也将进一步加剧，
2017 年初国务院发布《关于扩大对外开放，积极利用外资若干措施的通知》，放宽外资进入金融
领域的准入限制，未来外资、民营资本、银行、保险、互联网企业等各类资本通过新设、跨界并
购等方式获取证券牌照，将进一步加剧证券行业的竞争。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司使命：为实体经济增添活力，为美好生活创造价值
发展愿景：深耕地方、布局全球，追求创新、敢于超越，以打造国内一流核心竞争力为目标，
充分发挥多元化业务平台优势，立足专业领域，提升协同效应，努力把公司建设成为规范化、市
场化、科技化、国际化现代证券控股集团。
战略举措：公司始终坚持以客户为中心，以服务实体经济为责任，以人才为根本，以回馈股
东和社会为宗旨，积极推进创新和转型发展，加快建设形成本土和海外双平台支撑，境内和境外
业务双线推进，基金、期货、创投、另类投资协同发展的业务格局。十三五期间，公司将紧紧围
绕“五个融合”的战略方针，推动公司业务实现跨越式增长。
1、以国家战略为指引，全面促进服务社会与自身发展的深度融合。紧跟国家的战略发展导
向，积极服务国家发展大局；全面贯彻国家支持中小企业发展的政策措施，积极扶持中小企业对
接资本市场；抢抓内地企业“走出去”战略机遇，稳步拓展海外机构布局，持续推进海内外一体
化发展。
2、以客户需求为导向，全面促进创新转型与发展目标的深度融合。围绕客户需求开发产品，
优化客户服务体系，持续提升财富管理业务竞争力；以客户为中心推进分公司转型，配合架构、
职能、分工调整，优化全方位、全过程、全产业链服务；深化线上线下渠道整合，持续改进业务
流程。
3、以核心人才为支撑，全面促进人才要素与资源要素的深度融合。加强人才队伍建设，实
施重点人才战略，加大重点业务人员配置力度和重点人才资源配置力度，大力推进后备干部队伍
建设与青年人才培养工作，建立科学的选人用人机制和绩效考评机制，持续推进国际化、多元化
人才培养开发，培养复合型、国际化、专业化人才。
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4、以金融科技为引领，全面促进业务发展与信息技术的深度融合。持续推进云计算技术深
入应用，包括数据库 PAAS 云建设，业务 SAAS 云建设，云管平台建设；推动大运营优化配套信息
技术、信用风险管理系统、顶点 PB 系统等项目建设；积极探索区块链、可信计算、微服务架构、
人工智能、容器云等技术。
5、以合规文化为依托，全面促进风险控制与业务创新的深度融合。始终坚守风险底线，不
断强化全面风险管理，坚持业务发展与合规内控并重，在持续发展中不断完善和夯实管理基础，
持续提升公司合规风控管理水平。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2018 年，公司将继续坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，主动适应监管新常态，牢
固树立“待人忠、办事诚、共享共赢”核心价值观，着力推进防风险、控杠杆、降成本、补短板，
着力推进业务转型、考核优化、文化提升，更好服务实体经济发展，更好满足群众理财需求，加
快建设规范化、市场化、科技化、国际化现代证券控股集团。
1、优化结构，在提升公司盈利能力方面务求新突破。一是围绕降成本强化管理。充分运用
多种融资工具，合理把握发债时机，全力降低融资成本，加强人员编制、人力配置、产能分析等
方面控制手段的开发，有效提升人均收益。二是围绕控杠杆调优结构。削减低收益率、高风险资
本准备和稳定资金占用的业务规模，控制高信用风险业务的规模，将资金向投资收益更高、指标
占用更少的业务倾斜。三是围绕补短板提升能力。全面提升产品销售能力、投资管理能力，合理
配置资产，获取持续稳健的投资收益。
2、深度转型，在重塑业务架构方面开创新局面。积极推进经纪、投行、资管三大业务条线
的深度转型，确保公司业务转型方案顺利推进。一是加快建成公司经纪业务的营销策划与推动部
门、产品策划与销售部门、投顾拓展与推动部门、两融策划与拓展部门。以聚焦主业、满足监管
要求为目标，增设中心营业部，开展营业部分区域管理，实施投行类分公司与下属营业部分离，
按区域抱团形成合力。二是聚焦 IPO、定增、并购以及上市公司公司债等业务，搭建符合市场化
和监管要求的组织架构，提升专业化水平，做深主营业务。整合事业部和投行类分公司，提高管
理的集中度和精细化水平。三是以回归主动管理为方向，加强产品营销力量，扩大主动管理产品
规模，提升公司资管业务主动管理能力。以全方位打造私募投融资平台为目标，以建设公司综合
金融平台为定位，通过“资管+”来衔接各类业务和机构，充分整合资源，为客户提供综合解决方
案。
3、强化支撑，在推进公司高质量发展方面营造新气象。一是提升合规管理水平。强化合规
意识，推动合规管理向业务一线前移，提升合规管理对业务工作的响应能力，进一步深化重点业
务合规管理，及时发现并处置合规风险隐患，保障公司业务稳健发展。二是提升全面风险管理能
力，努力实现公司风险管理的全覆盖、可监测、能计量、有分析、能应对，有效防范风险、严控
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风险、化解风险。三是提升财务价值管理水平，优化财务预决算管理模型，提高金融工具核算的
精细化和规范化。四是制定面向未来的业务引领型 IT 战略，实现从支持保障向价值创造的定位转
变，加大信息技术资金与人员投入，加快信息技术管理体系建设、基础设施建设、信息系统应用
建设。
4、不忘初心，在更好服务实体经济方面展现新作为。一是在保证质量的前提下加快 IPO 业
务步伐，同时把握产业重组业务逐步放开的机遇，积极拓展并购业务，在服务企业的过程中进一
步提升自身能力。二是积极组织力量研究开发创新型债券品种，加快可转债业务、 Reits 类资产
证券化产品推进，努力实现项目落地。三是继续围绕核心客户、围绕地方政府做强产业链，提升
服务实体经济的能力。重点做好新三板业务和 IPO 业务的衔接工作，发挥项目主办券商的优势，
深度挖掘挂牌企业的融资、收购兼并、IPO 转板辅导等内生需求，加大对挂牌企业的服务力度。
四是发挥集团平台优势，充分利用好香港子公司、新加坡子公司作为境外业务平台的作用，以长
三角区域为着力点，积极推进内地企业赴港上市融资和兼并收购等业务。
5、凝心聚力，在公司企业文化建设方面力促新提升。一是将企业文化提升与公司业务转型
相结合，在人员配备、制度设计、考核激励等方面围绕主业加以优化，实施精细化管理。二是创
新企业文化宣导落地平台，充分利用移动互联网平台讲好东吴故事、传递好东吴声音。三是围绕
文化提升和业务转型，开展系列企业文化主题活动，提高员工对于东吴企业文化的认知，增强员
工凝聚力。四是通过企业文化建设，进一步增进员工情感交流沟通，进一步激发职工的工作热情，
为公司做强、做优、做大凝聚强大精神力量。
6、牢记使命，在加强国企党建方面树立新标杆。认真学习十九大新理念、新论断，坚持把
学习习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务，把学习成果转化为指导实践。持续
抓作风转作风，把作风建设深度融入经营管理、业务转型的全过程。完善制度机制强队伍，大力
提升基层党组织组织力。严格落实国企党建责任制，推动公司党组织发挥作用组织化、制度化、
具体化。加强党员队伍建设，将党的基本制度融入党员日常工作生活。促进群团工作协同发展，
充分发挥公司工会、团委组织的桥梁纽带作用，营造和谐稳定的发展环境。
在当前以净资本为核心的监管体系下，面对传统业务竞争加剧、创新业务飞速增长的行业发
展趋势，公司亟需通过再融资，深化各项优势，强化扩张能力，促进各项业务做优做强。报告期
内，公司通过发行公司债券、次级债券等进行融资。公司将根据《2017-2019 年资本规划》，灵
活运用股权融资和债权融资手段，补充公司资本金，增强公司资本实力，实现公司战略目标。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、公司经营活动面临的主要风险
（1）政策性风险
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政策性风险指国家宏观调控措施、与证券行业相关的法律法规、监管政策及交易规则等的变
动，对公司经营产生的不利影响。一方面，国家宏观调控措施对证券市场影响较大，宏观政策、
利率、汇率的变动及调整力度与金融市场的走势密切相关，直接影响公司的经营状况；另一方面，
证券行业是受高度监管的行业，监管部门出台的监管政策直接关系到证券公司的经营情况变动，
若公司在日常经营中因不适应或违反法规、政策或监管要求，可能会受到监管机构罚款、暂停或
取消业务资格等行政处罚，导致公司遭受经济损失或声誉损失。
（2）市场风险
市场风险指因证券价格、利率、商品价格、汇率等的变动而导致所持有的金融资产产生潜在
损失的风险。公司的市场风险主要源于权益类投资及其衍生品、非权益类投资及其衍生品投资等，
主要集中于公司自营投资和资产管理等业务部门。主要表现为所投资证券价格下降或波动引起的
投资损失的可能性等。
（3）信用风险
信用风险是指公司在开展业务时，发行人、交易对手未能履行合同规定的义务或由于信用等
级下降、履约能力下降，给证券公司带来损失的风险。公司的信用风险主要源于非权益类投资业
务、融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购交易业务、合同履行等方面。主
要表现为债券等主体违约、交易对手违约、客户违约等造成公司的损失的可能性。
（4）操作风险
操作风险是指操作规程不当或操作失误对公司造成的风险，如操作流程设计不当或矛盾，操
作执行发生疏漏、内部控制未落实等。公司的操作风险涉及公司的各个业务。主要表现为系统故
障、人员违规操作等给公司造成损失的可能性。
（5）流动性风险
流动性风险，指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义
务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司的流动性风险可能来自于资产负债结构不匹配、
资产变现困难、交易对手延期支付或违约，以及市场风险、信用风险、声誉风险等类别风险向流
动性风险的转化等。
2、公司已经或计划采取的风险应对措施
报告期内，面对复杂多变的外部环境和公司各项业务的快速发展，公司风险管理工作以持续
推进全面风险管理体系为关键，以落实中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》和中国证
券业协会《证券公司全面风险管理规范》等为重点，公司风险管理工作在组织建设、系统建设、
数据治理、计量监测、评估分析、处置化解等方面的工作能力持续提升。公司认真落实公司总体
风控政策，实施风险总量管理、风险分类管理、业务分类风险管理，建立科学有效的风险控制指
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标体系，对公司面临的风险及其变化趋势进行识别、评估、监测、分析，提出相应控制措施及应
对方案，始终做到公司风险的可知、可控、可承受。
（1）全面风险管理体系推进工作
公司的风险管理组织架构由公司董事会下设的风险控制委员会、经营管理层下设的风险管理
委员会及首席风险官、风险管理部门、业务部门和分支机构设立的合规风控专员四个层级构成。
公司设专职首席风险官负责公司全面风险管理工作，风险管理部门推动全面风险管理工作，监测、
评估、报告公司整体风险水平，并为业务决策提供风险管理建议，协助、指导和检查各部门、分
支机构和子公司的风险管理工作。各业务部门、分支机构和子公司在日常工作中全面了解并在决
策中充分考虑与业务相关的各类风险，及时识别、评估、应对、报告相关风险。
公司风险管理制度体系基本健全，自上至下覆盖各类别风险、各项业务，为日常风险管理工
作提供明确的依据和指导原则。公司制订了董事会层级的《风险管理基本制度》，并按照风险类
型分别制订了公司层级的《风险管理办法》、《市场风险管理实施细则》、《信用风险管理实施
细则》、《操作风险管理实施细则》、《流动性风险管理办法》、《子公司风险管理实施细则》
等，同时针对各业务分别制订了相应的具体风险管理工作规则。
公司制定了年度风险偏好、风险容忍度及风险限额等风险控制指标体系，强化风险控制指标
落实执行。风险偏好按照公司收益目标、风险类型（流动性风险、市场风险、操作风险、信用风
险）和外部信用评级方面进行描述；风险容忍度指标按照流动性风险、市场风险、操作风险、信
用风险分别设置；风险限额管理根据公司资本、业务和风控监管指标情况，针对不同风险种类和
各业务条线的特点，由公司经营层根据市场及经营情况在授权范围内对风险容忍度指标进一步分
解、细化和落实经营授权限额指标和风险分类关键指标。
公司通过制度建设、分级授权建立和完善了覆盖各项业务的风险应对机制，根据风险评估和
预警结果，选择与公司风险偏好相适应的风险回避、降低、转移和承受等应对策略，建立起合理、
有效的资产减值、风险对冲、资本补充、规模调整、资产负债管理等应对机制；建立了风险应急
机制以应对流动性危机、交易系统事故等重大风险和突发事件，制定及时有效的应急应变措施和
预案，明确应急触发条件、风险处置的组织体系、措施、方法和程序，并通过压力测试、应急演
练等机制进行持续改进；建立了顺畅的风险报告与应对机制，对于一般风险事件由各部门、分支
机构、子公司、风险管理部门及时提出处理方案，风险管理部门跟踪处理结果；对于重大风险事
件，各部门、分支机构、子公司、风险管理部门将有关情况连同处理建议报首席风险官和相关领
导；风险事件处置完成后，各部门、分支机构及子公司会同风险管理部门评估原因，并据此完善
制度流程；对于风险责任人，按照公司制度问责或处罚。
公司建立了全面风险综合管理平台，包括风控指标动态监控系统、经纪等分业务综合监控系
统、市场风险等分类风险管理系统、压力测试系统等。通过采集各业务系统、财务系统、法人清
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算系统、三方存管系统、外部资讯系统、行情数据和交易所等内外部数据，全面、系统、持续地
收集并集中了可能影响公司经营目标的内外部信息，并对公司面临的风险及其来源、特征、形成
条件和潜在影响进行识别，按照不同业务、不同部门、不同风险类型进行分类，并汇总计算出公
司层面的风险总量，利用系统为公司决策者和各层管理人员提供强大灵活的业务数据查询、分析
和统计功能，对公司层面的总体风险水平进行审慎评估和有效控制，为公司的日常管理、监督和
决策工作提供支持。
公司开展业务或者产品创新建立内部评估和审查机制，对创新业务或产品的合规性、可行性
和可能产生的风险进行充分的评估论证，并制定管理制度，明确操作流程、风险控制措施和保护
客户利益的措施。风险合规管理部门全程参与创新业务的方案论证、风险总量与收益评估、多元
化风险应对策略制定、风控指标设定等，财务部、信息技术部等中后台部门参与部分相关制度的
指定和系统建设等，确保中后台的意见在方案、制度、策略中体现。创新活动开展后，注重过程
的控制，及时纠正偏离目标行为，建立覆盖公司全部业务的动态监控系统，针对不同业务和产品
制定相应的风险限额，对于超越风险限额的情况进行准确计算、动态监控和自动预警，并建立资
本补充与业务规模、结构调整机制，明确异常情况的报告路径和处理办法。
公司建立健全信息披露及信息报告机制，规范各类重要信息收集、处理、传递、贮存及使用
流程，保障各部门、分支机构及子公司、风险管理部门、经营管理层、董事会之间风险信息传递
与反馈的及时、准确、完整，信息披露及信息报告的规范、及时。各部门、分支机构及子公司对
所负责事项的内部控制执行情况、风险暴露状况以及实质性风险损失进行定期和不定期评估与分
析，形成内部控制与风险评估报告。
（2）各类风险的应对措施
①市场风险的控制
公司主要从风险评估、流程控制、风险对冲与隔离、创新业务风险控制三个方面来控制公司
的市场风险。
风险评估：公司主要采取计算 VaR 值、beta 系数等灵敏度指标以及压力测试等方式定期或不
定期对公司的市场风险承受能力进行测试，针对市场大幅波动带来的风险，加大测算频率，确保
公司在风险可控的情况下开展相应业务。
流程控制：主要通过规模控制、授权管理和止盈止损控制三方面措施来控制。规模控制方面，
公司董事会每年根据风险评估的结果确定自营投资年度规模，确保在风险可承受的范围内开展业
务；授权管理方面，公司对投资决策委员会、投资决策小组按照投资规模和投资期限分级授权，
并且在投资策略、投资具体品种的决策方面相分离，确保业务开展中的权利有效制衡；止盈止损
控制方面，公司通过止盈止损控制单项投资的风险，避免单项投资亏损过大情况的出现，同时通
过设定总的风险容忍度来规避系统性市场风险。
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风控指标监测：通过生产系统和风险管理系统对市场风险的动态变化进行逐日监控和报告。
重点关注风险限额、投资集中度等关键风控指标的变动情况，以及特定头寸、组合的风险价值、
极端不利情况下可能承受的损失等，并就超限额情况及时汇报，及时作出相应处理措施。
风险对冲与隔离：公司积极研究数量化投资等中性投资策略，加强对创新业务的研究，灵活
使用数量化模型与金融衍生品对冲系统性市场风险；公司还通过建立隔离墙制度，对公司各业务
的人员、信息、物理、财务账户等进行隔离，防止市场风险蔓延到公司其他业务模块。
②信用风险的控制
公司主要采取信用评估、交易对手管理、尽职调查、规模控制、指标监测、合同管理等方式
控制信用风险。
信用评估：在融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购交易业务等信用交
易业务中，重点加强客户适当性管理，通过征信评级全面了解客户资信水平和风险承受能力，综
合确定客户信用评级及授信额度；在固定收益证券投资中，采取内部信用评级体系筛选优质证券，
并采用风险量化模型包括集中度指标和风险敞口指标等，量化评估信用风险。
交易对手管理：在固定收益证券投资中，选择资本实力强，盈利状况好，管理和运作规范、
信用良好的交易对手进行交易，减少不良交易对手产生的风险；对融资融券等信用交易业务客户，
建立客户准入和征信标准，通过对客户的身份特征、资产情况、投资偏好、投资能力、资信状况
进行评价，严格执行信用授信和跟踪管理，建立失信客户黑名单制度等。
尽职调查:在固定收益证券承销与投资中，对债券的发行人进行分析，跟踪研究发行人的偿债
能力，规避兑付风险。信用类产品投资业务方面，业务人员加强前期尽职调查，提交全面的项目
可行性分析报告、尽职调查报告，经公司审核通过后，项目才可实施。
规模控制：在固定收益证券投资中，债券持有量严格控制在公司及监管机构规定的范围内，
尽可能减少发行人的偿付风险；在信用交易业务中，通过规模、集中度等控制，减少单一品种、
单一业务或单一客户的信用风险。
风控指标监测：针对市场大幅波动带来的系统性风险，公司及时调整监测指标与阀值，并进
一步加强对融出资券履约保障比例的监控，发现异常时及时与客户沟通反馈，避免客户违约给公
司造成损失。
合同管理：公司在合同订立的过程中严格贯彻公司的有关制度，实行分级审批，防止欺诈或
不公平条款产生的合同风险。
③操作风险的控制
公司主要通过制度流程、授权与制衡、系统建设、内部培训等措施控制操作风险。
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制度流程：对传统业务与创新业务，公司建立和完善各项业务制度、操作流程和对应的业务
表单，梳理各业务的操作风险点，制定相应的控制措施并通过流程予以固化。
授权与制衡：明确界定部门、分支机构及不同工作岗位的目标、职责和权限，体现重要部门、
关键岗位之间分离、制衡及相互监督的原则；建立健全授权管理制度，明确授权的范围、方式、
权限、时效和责任，并建立相应的授权反馈制度，确保授权管理的有效落实。
系统建设：通过操作风险系统建设，梳理出各类业务的操作风险点和控制措施、风险损失数
据，统计损失数据，创建关键风险指标，实现操作风险的计量和评估。此外，通过完善信息系统
风险管理和数据治理，确保设备、数据、系统的安全，防范信息技术风险，建立应急风险处置预
案并定期演练。
内部培训：建立风险管理学习培训体系，组织各项业务规则和风险管理制度培训，加强员工
风险管理意识教育。
④流动性风险的控制
公司主要通过流动性日常管理、风险控制指标监测、健全财务管理制度等措施控制流动性风
险。
流动性日常管理：每日编制资金头寸表、汇总短期资金预约表、进行日间资金盯市、完成自
营业务交收工作；按月计算和报送流动性覆盖率、净稳定资金率风控指标；编制公司现金流预测
表，关注资金缺口并进行资金预警；定期分析公司资金使用状况，流动比率、资产错配比率等指
标。
风控指标监测：为有效防范证券投资带来的流动性风险，公司严格按照监管部门风险控制指
标中有关规定比例进行证券投资，并设定了更为严格的公司预警指标，对达到公司预警指标的投
资及时跟踪和处置；定期开展流动性风险的监测分析、压力测试和情景分析，监测流动性风险限
额执行情况，并结合流动性风控指标测算情况合理制定公司融资计划。此外，公司制定流动性风
险应急方案并开展应急演练，有效防范公司流动性风险。
建立健全财务管理制度和资金管理制度：实行全面预算管理制度，健全财务指标考核体系；
对重要分支机构财务人员实行委派制度；严格执行资金调拨、资金运用的授权审批制度，加强资
金筹集的规模、结构、方式的计划管理。
(五) 内部控制实施情况
√适用 □不适用
1、 公司动态风险控制指标监控和补足机制建立情况
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根据中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》等相关规定，公司制定了动态风险控制
指标监控和补足相关制度，明确了有关风险控制指标的动态监控和补足机制、压力测试机制、建
立风险管理及控制指标监控系统。
公司按要求完成净资本计算表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表以及流动性覆
盖率计算表、净稳定资金率计算表、风险控制指标计算表的编制工作并及时向监管机构报送。公
司设立专人专岗对风险控制指标进行动态监控，按照风控指标报表的编制要求及时调整监控内容，
不断完善动态监控系统，并定期对动态监控系统进行有效性评估，保证了净资本、流动性风控指
标动态监控系统正常有效运行。公司实施资本补充、建立资本补足应对措施，有效落实了风险控
制指标补足机制。公司定期实施综合压力测试，并对重大业务及可能影响风险控制指标的情况进
行了多次压力测试，对公司可能面临极端情况的冲击下，公司财务指标和风控指标的影响进行评
估，并针对可能的结果制定风险应对措施。
2、 报告期内公司风险控制指标触及预警标准、不符合规定标准的情况及采取的整改措施、整改
效果
报告期内，公司各项业务发展稳健，各项主要风险控制指标均未触及预警标准且符合监管规
定标准，整体风控指标运行情况良好。
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司历来重视对股东的合理投资回报，执行持续、稳定的利润分配政策。在公司盈利、符合
净资本等监管要求及公司正常经营和长期发展的前提下，公司将积极采取现金方式分配股利。
公司《章程》第一百九十九条明确了公司利润分配政策,第二百条明确了公司股利分配具体
方案的决策程序及公司调整利润分配政策的决策程序。
公司现金分红政策的制定、执行或调整情况符合相关法律法规的规定；分红标准和比例明确
清晰；相关的决策程序和机制完备；中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权
益得到了充分保护。
报告期内，公司实施了 2016 年度利润分配方案：以 30 亿股为基数，向全体股东每 10 股派
发现金红利 1.5 元（含税），共计派发现金红利 450,000,000 元（含税）。
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(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预
案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并报表 中归属于上
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的
分红 每 10 股转 中归属于上市公司 市公司普通
红股数 息数(元) 数额
年度 增数（股） 普通股股东的净利 股股东的净
（股） （含税） （含税）
润 利润的比率
(%)
2017 年 0 1.50 0 450,000,000 788,122,751.35 57.10
2016 年 0 1.50 0 450,000,000 1,498,288,506.38 30.03
2015 年 0 3.00 0 900,000,000 2,708,494,901.88 33.23
公司 2017 年度利润分配预案：
根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》有关规定，公司拟订了 2017 年度利润分配方
案，具体情况如下：
经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2017 年度合并报表中归属于母公司所
有者的净利润为 788,122,751.35 元，母公司 2017 年度净利润为 767,434,150.12 元。
根据《公司法》、《证券法》、《金融企业财务规则》及中国证监会发布的《关于证券公司 2007
年年度报告工作的通知》（证监机构字[2007]320 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公
司现金分红》等相关规定，母公司分配当年净利润时应分别提取法定公积金、交易风险准备金和
一般风险准备金，具体为：
1、根据《公司法》第 166 条之规定，按 10%提取法定公积金 76,743,415.01 元；
2、根据《证券法》第 135 条和证监机构字[2007]320 号文之规定，按 10%提取交易风险准备
金 76,743,415.01 元； 根据《金融企业财务规则》第 44 条和证监机构字[2007]320 号文之规定，
按 10%提取一般风险准备金 76,743,415.01 元；提取的一般风险准备和交易风险准备金计入“一
般风险准备”项目核算。
三项合计金额为 230,230,245.03 元，因此母公司 2017 年当年实现的未分配利润为
537,203,905.09 元，加上年初未分配利润 2,903,843,936.37 元，减去 2017 年年度已分配的现金
股利 450,000,000.00 元，年末累计未分配利润为 2,991,047,841.46 元。
综合考虑公司长远发展和投资者利益，2017 年度公司利润分配方案为：
公司 2017 年 12 月 31 日总股本为 30 亿股，公司拟以 30 亿股为基数，向全体股东每 10 股派
送现金红利 1.5 元（含税），共派送现金红利 4.5 亿元，占当年母公司可供股东现金分配的利润
比例为 83.77%，占当年合并报表中归属于母公司所有者的净利润比例为 57.10%。本次分配后，母
公司剩余未分配利润 2,541,047,841.46 元，转入下一年度。
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(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方
案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否有
承诺 承诺 承诺时间 是否及时
承诺背景 承诺方 履行期
类型 内容 及期限 严格履行
限
苏州国际发展集团有限公司出具了《有关消除或避免
同业竞争的承诺函》，承诺苏州国际发展集团有限公
司及其附属公司、参股公司：将不会在中国境内单独
或与他人，以任何形式（包括但不限于投资、并购、
苏州国际发
与首次公开发 解决同业 联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上
展集团有限 永久有效 否 是
行相关的承诺 竞争 市公司股票或参股）直接或间接从事或参与或协助从
公司
事或参与任何与前述本公司开展的业务构成竞争或可
能构成竞争的业务或活动。目前及将来不会利用在发
行人的控股股东地位，损害发行人及其他发行人股东
的利益。
自 2014
苏州国际发 苏州国际发展集团有限公司承诺对于所认购的公司非
与再融资相关 年8月5
股份限售 展集团有限 公开增发的新股 10,900 万股，自持有之日起 60 个月 是 是
的承诺 日起 60
公司 不转让。
个月
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、会计政策变更的原因
2017 年 5 月 10 日财政部颁布了《关于印发修订〈企业会计准则第 16 号——政府补助〉的
通知》(财会[2017]15 号)要求，要求公司将与企业日常活动相关的政府补助由在“营业外收入”
中列报改为在“其他收益”中列报。
2017 年 12 月 25 日财政部印发了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会
[2017]30 号)要求，要求公司将原在“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损
益，改为在“资产处置收益”中列报。
2、变更前后采用的会计政策介绍
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①、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行的是财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
②、变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司按照 2017 年 5 月 10 日财政部颁布的《关于印发修订〈企业会计
准则第 16 号—政府补助〉的通知》（财会[2017]15 号）以及 2017 年 12 月 25 日财政部印发的《财
政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号)中的规定执行。其余未变更
部分，仍执行财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
3、本次会计政策变更对公司的影响
根据《关于印发修订〈企业会计准则第 16 号—政府补助〉的通知》（财会[2017]15 号）的
要求，公司在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，与企业日常活动相
关的政府补助由在“营业外收入”中列报改为在“其他收益”中列报；按照该准则的衔接规定，
公司对 2017 年 1 月 1 日前存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施
行日(2017 年 6 月 12 日)之间新增的政府补助根据本准则进行调整，不涉及对公司前期比较财务
报表的追溯调整。
根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号)要求，公司在
利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营
业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报；按照该准则的衔接规
定，公司相应追溯重述了比较利润表。
以上会计政策的变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通 安永华明会计师事务所（特殊
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合伙） 普通合伙）
境内会计师事务所报酬 90
境内会计师事务所审计年限 5
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊
普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度年度会计报表和
内部控制审计服务机构，对公司财务报告和内部控制进行审计，聘期一年，审计服务费为 136 万
元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司及控股股东、实际控制人在披露报告期内不存在未履行法院生效判决、不存在所负数额
较大的债务到期未清偿等情况。
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十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2017 年 4 月 28 日，公司第三届董事会第十次（临时）会议审议通过《关于向苏州资产管理
有限公司增资暨关联交易的议案》，同意以自有资金参与苏州资管增资，公司拟增资 1.6 亿元，
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增资完成后保持对苏州资管 20%的持股比例不变。本次增资构成关联交易，但不构成重大资产重
组。截止报告期末，1.6 亿元增资款已支付，苏州资管增资已完成。
2017 年 11 月 6 日，公司第三届董事会第十四次（临时）会议审议通过《关于增加国寿东吴
（苏州）城市产业投资企业（有限合伙）的投资金额暨关联交易的议案》，同意公司与全资子公
司东吴创新资本管理有限责任公司通过认购苏州信托有限公司发行的信托计划，向国寿东吴（苏
州）城市产业投资企业（有限合伙）增加的投资金额不超过 1 亿元，投资总金额不超过 6.4 亿元。
截止报告期末，增加的投资金额已全部到位。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项及期后事项
√适用 □不适用
（一）报告期内收到的行政监管措施情况
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1、2017 年 5 月 22 日，中国证监会深圳监管局向公司深圳分公司出具【2017】25 号行政监管
措施决定书《关于对东吴证券股份有限公司深圳分公司采取责令改正措施的决定》，因公司深圳
分公司存在长期未按要求报送机构监管报表、在自查报告中未如实反映该问题、换领许可证材料
超过《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》规定的时限要求等问题，对公司
采取责令整改的监管措施，并在辖区内予以通报。
对此，公司采取了如下整改措施：一是完善制度流程，完善了《分公司管理办法》、《分公
司内部控制实施细则》等制度；二是落实管理流程，认真执行监管报告机制，完善工作交接机制；
三是加强公司指导，重新梳理了管理部门对分支机构的管理分工和职责；四是加强了员工培训，
从管理流程上进一步理顺管理路径和上传下达的汇报线路；五是对相关责任人进行了问责；六是
加强了与监管部门的沟通汇报。2017年6月6日，公司向中国证监会深圳监管局报送了《关于深圳
分公司存在问题的整改报告》。
2、2017 年 11 月 13 日，中国证监会浙江监管局向公司出具下发[2017]71 号行政监管措施决
定书《关于对东吴证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定》。因公司作为浙江西塘旅游文
化发展有限公司（以下简称“西塘旅游”）公司债券受托管理人对西塘旅游将部分募集资金转借
他人的问题未能采取有效措施及时发现并防止该问题的发生，违反了《公司债券发行与交易管理
办法》第七条和第五十二条的规定，对公司采取出具警示函的行政监管措施。
对此，公司采取了如下整改措施：一是对上述“15 西游发”公司债券募集资金使用不规范的
情况进行了调查，并及时与西塘旅游沟通，上述 6,700 万元转借他人募集资金已于 2017 年 3 月归
还。二是将充分吸取教训，加强相关法律法规学习，提高规范运作意识，持续关注、监督具体公
司债券发行人合规使用募集资金。
（二）报告期内营业部新设、迁址情况
1、营业部新设
2017 年 4 月 25 日，江苏证监局以《关于核准东吴证券股份有限公司设立 6 家分支机构的批
复》（苏证监许可字[2017]18 号），批准公司在四川省成都市、 河北省石家庄市、福建省泉州
市、山东省淄博市、江苏省苏州市吴中区和吴江区各设立 1 家证券营业部。截止报告期末，上述
营业部已开业运营。
2018 年 3 月 14 日，江苏证监局以《关于核准东吴证券股份有限公司在贵阳等地设立 6 家证
券分支机构的批复》（苏证监许可字[2018]6 号），批准公司在贵州省贵阳市设立 1 家分公司,在
浙江省平湖市、温州市、江苏省苏州市、福建省厦门市及上海市各设立 1 家营业部,共计设立 6
家分支机构。截至本报告公告日，上述分支机构尚未设立。
2、营业部迁址
序号 搬迁后 搬迁前
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1 东吴证券福州五一北路证券营业部 东吴证券福州五四路证券营业部
2 东吴证券营口渤海大街证券营业部 东吴证券营口辽河老街证券营业部
3 东吴证券扬州扬子江中路证券营业部 东吴证券扬州徐凝门路证券营业部
（三）子公司增资事项
2017 年 2 月 27 日，公司第三届董事会第七次（临时）会议审议通过了《关于向东吴创新资
本管理有限责任公司增资的议案》，同意对东吴创新资本增资 20 亿元人民币（注册资本增加至
40 亿元人民币）。
2017 年 6 月 27 日，公司第三届董事会第十一次（临时）会议审议通过了《关于向东吴证券
（香港）金融控股有限公司增资的议案》，同意向东吴香港增资 6 亿港元（注册资本从 1 亿港元
增至 7 亿港元）。目前，东吴香港增资工作已经完成。
（四）公司配股事项
2017 年 8 月 28 日，第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司 2017 年度配股公开发
行证券预案的议案》等配股相关议案，启动配股相关事项，并于 2017 年 11 月 6 日经公司 2017
年第一次临时股东大会审议通过。
2018 年 1 月 3 日，公司收到了《中国证监会行政许可申请受理通知书》(172668 号),中国证
监会对公司配股申请予以受理。
2018 年 1 月 30 日,公司收到证监会反馈意见，由于反馈意见中的重点问题涉及公司 2017 年
度经审计财务数据，公司已申请延期至 2018 年 4 月 30 日前报送 172668 号反馈意见的书面回复文
件。
（五）发行公司债券及次级债券
2017 年 12 月 26 日，经上海证券交易所“上证函[2017]1492 号”无异议函核准，公司获准
非公开发行面值总额不超过 45 亿元的公司债券。
2018 年 1 月 30 日，公司 2018 年非公开发行公司债券（第一期）发行完成(债券代码：150105，
债券简称：18 东吴 F1)，本次债券的债券期限为 3 年，最终发行规模为人民币 45.00 亿元，最终
票面利率为 5.70%。
(六)前次募集资金使用情况报告及募集资金存放和使用情况
详见同日公告的《东吴证券 2017 年度募集资金存放与使用情况专项报告》、《东吴证券前次
募集资金使用情况的专项报告》
(七) 东吴新加坡设立子公司事项
2018 年 2 月 1 日，新加坡金融管理局以 CMI CMS0491 文件，批准东吴证券中新（新加坡）有
限公司取得东吴中新资产管理（亚洲）有限公司（SooChow CSSD Asset Management（Asia）Pte.
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Ltd.）100%股份及东吴中新资本（亚洲）有限公司（SooChow CSSD Capital Markets (Asia) Pte.
Ltd.）70%股份。两家公司的注册资本均为 200 万新加坡元。
东吴中新资本（亚洲）有限公司（SooChow CSSD Capital Markets (Asia) Pte. Ltd.）于
2018 年 1 月 18 日取得了新加坡金融管理局 CMI CMS 0668 文件，获批从事企业融资、证券交易业
务及该公司的董事人员安排。
东吴中新资产管理（亚洲）有限公司（SooChow CSSD Asset Management（Asia）Pte. Ltd.）
于 2018 年 2 月 2 日取得了新加坡金融管理局 CMI CMS0654 文件，获批从事资产管理、投资顾问业
务及该公司的董事人员安排。根据新加坡金融管理局的规定，东吴证券中新（新加坡）有限公司
已有资产管理相关业务转移至东吴中新资产管理（亚洲）有限公司后，东吴证券中新（新加坡）
有限公司将注销资产管理牌照，成为控股公司。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
基本方略：公司以习近平总书记系列重要讲话精神为指导，紧紧围绕“五位一体”总体布局
和“四个全面”战略布局，积极落实《中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》、《“十三
五”脱贫攻坚规划》以及《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》的
要求，响应中国证券业协会“一司一县”、“一县一企”结对帮扶行动号召，把打赢脱贫攻坚战
作为崇高的政治责任。公司发挥证券行业优势，以消除贫困为目标，以精准扶贫为手段，以制度
创新为动力，明确教育、产业、金融三大帮扶举措，形成多层次、多渠道、多方位的精准扶贫工
作格局，不断提升贫困地区自我发展能力。
总体目标：公司利用自身专业优势，与当地政府建立长效帮扶机制，成为当地政府的金融顾
问，选派公司优秀人才到当地政府挂职，帮助完善当地金融业布局，支持贫困地区企业利用多层
次资本市场融资，适时设立证券营业部，资助贫困乡镇留守儿童完成学业，实现教育脱贫，安排
志愿者团队赴贫困地区开展关爱志愿服务活动。
主要任务：
（1）深入了解和掌握贫困地区企业的实际情况，因地制宜地完善企业发展规划，发挥专业优
势，通过资本市场服务实体经济。
（2）适时设立证券营业部、分公司等分支机构，积极开展经纪业务、投行业务和投资者教育
工作。
（3）增加贫困地区教育基础设施建设投入，支持贫困地区幼儿园、中小学的宿舍、食堂、图
书室等教育基础设施建设。
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（4）资助贫困地区中小学生，每年资助不少于 400 名学生，使他们在学业中有基本的生活保
障，充实更多的知识与技能，再回报家庭和社会。
（5）选派志愿者团队赴贫困地区对口帮扶学校开展关爱志愿服务活动。
保障措施：
（1）与对口帮扶地区签订战略合作协议，保障扶贫工作的落实。
（2）选派业务精英赴贫困地区挂职，探索恰当的扶贫模式，推进落实既定事项。
（3）选派业务骨干赴贫困地区走访调研，保持金融团队的稳定与专业性，充分挖掘、提升当
地企业的潜力，支持当地企业利用多层次资本市场融资。
（4）持续维护好“东吴证券慈善爱心基金”平台，汇聚集体的力量办大事。
2. 年度精准扶贫概要
（1）公司领导多次赴贵州铜仁等地区助推脱贫攻坚工作启动会，就产业帮扶、金融帮扶、教
育帮扶等主题与当地对接。多次召开资本市场融资座谈会，走访调研铜仁市的多家平台公司及企
业，与石阡县政府、玉屏县政府、九龙地矿、梵旅投、永昇投资、玉安爆破等多家机构和企业签
订战略合作协议，为其债券发行、资产证券化、挂牌上市等业务提供专业服务。
（2）与贵州铜仁玉安爆破工程股份有限公司签订新三板挂牌财务顾问协议，12 月 29 日，贵
州铜仁玉安爆破获新三板同意挂牌函；发行东吴汇信桃源公路 1 号集合资产管理计划，为铜仁桃
源公路开发建设有限责任公司募集资金 3725 万元；与铜仁市九龙地矿投资开发有限责任公司签订
绿色债券承销协议，精准落实“一县一企”帮扶行动。
（3）积极响应中国证券业协会“一司一县”结对帮扶行动号召，公司在对口结对帮扶地区——
贵州省铜仁市设立 1 家证券营业部。东吴证券铜仁东太大道证券营业部于 2017 年 6 月 23 日正式
揭牌落户，开展经纪业务、投行业务和投资者教育等工作，助力实体经济，服务地方发展。
（4）公司选派投资银行总部、场外市场总部业务精英赴铜仁参加多层次资本市场发展培训，
并作企业上市 IPO 培训，介绍东吴证券新三板辅导情况，引导当地企业利用多层次资本市场融资，
进一步打响了东吴品牌。选派业务精英，赴贵州省铜仁市石阡县挂职县长助理兼金融办副主任，
该同志已于 2017 年 3 月正式到任，从教育、产业、金融等方面开展精准扶贫工作，围绕大局、合
力共为，进一步推进扶贫工作落地生根，服务当地实地经济发展。
（5）扶贫必扶智，让贫困地区的孩子们接受良好教育，是精准扶贫的重要任务，是阻断贫困
代际传递的重要途径和提升贫困群众造血能力的重要抓手。公司在 2016 年结对帮扶 200 名贫困学
生的基础上，于 2017 年 5 月 18 日和 12 月 12 日，开展新一轮“东吴牵手行动”精准帮扶活动，
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新增结对帮扶学生 200 名，公司员工通过“一对一”、“一对多”或“多对一”的方式资助石阡
县和思南县贫困中小学生，使其可获得人民币 2000 元/年/人的资助，三年共资助 6000 元/人。
（6）2017 年 6 月，公司领导率队赴石阡县枫香乡九校举行捐助仪式，为石阡县 100 名受助
学生送来助学金和学习用品。同时，公司党委出资 30 万元援建石阡县枫香乡梨子园村小学教学楼，
建成后将大大地方便梨子园村以及周边村子的学生入学。2017 年 12 月 12 日，在东吴证券上市 6
周年之际，东吴证券举行 “爱心日”启动仪式，新增铜仁市思南县为我司结对帮扶的第四家国家
级贫困县，与思南县签署战略合作协议，现场捐赠 100 万元资助思南县 100 名贫困学生、援建三
道水乡中心幼儿园食堂；捐赠 100 万元援建石阡县国荣乡初级中学学生宿舍；出资 80 万元支持石
阡产业发展，助力消费扶贫。
（7）报告期内，控股子公司东吴期货有限公司赴石阡县考察交流，与当地县政府就产业金融
扶贫与教育公益扶贫计划，“期货+保险”服务三农等议题进行了探讨交流。捐赠 20 万元援建石
阡县甘溪乡扶堰小学学生浴室；牵手 30 名贫困家庭儿童，每人资助 1200 元，改善他们的学习与
生活；捐赠一批图书与玩具，丰富孩子们的课外生活。同时，举办金融知识培训，从国内国外、
宏观微观、期货现货等多个视角进行了分析讲解，为当地经济工作者传递了发展的知识与力量。
（8）公司在前期两次爱心拍卖的基础上，于 2017 年 12 月 29 日举办第三次爱心拍卖活动，
筹得善款 3.6 万元，汇入“东吴证券慈善爱心基金”，将用于贫困地区的教育公益帮扶。通过爱
心拍卖，两年累计筹得善款 9.2 万元。
3. 精准扶贫成效
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 442.8
2.物资折款 2.7
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个）
1.3 产业扶贫项目投入金额
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额 59.9
4.2 资助贫困学生人数（人）
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额
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7.兜底保障
其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额 25.8
7.2 帮助“三留守”人员数（人）
7.3 帮助贫困残疾人投入金额 0.6
7.4 帮助贫困残疾人数（人）
8.社会扶贫
8.3 扶贫公益基金 89.2
三、所获奖项（内容、级别）
公司 2017 年精准扶贫工作获评“2017 中国资本市场扶贫先锋论坛”最佳“一司一县”结对帮扶
案例。
4. 后续精准扶贫计划
（1）积极参与贫困地区供给侧结构性改革。随着供给侧结构性改革和国企改革的深入推进，
跨行业、跨地区、跨所有制的产业并购重组将在“三去一降一补”中发挥重要作用。公司将积极
拓展业务空间，推进产业整合，创新并购重组方式，丰富并购重组支付手段，支持上市公司并购
重组贫困地区企业，支持贫困地区企业通过资产注入、引入战投、吸收合并、整体上市等多种方
式做优做强，更好地支持经济结构转型和产业升级。
（2）探索“证券行业产业扶贫引导基金”模式，引导社会资本、促进贫困地区产业发展，服
务贫困地区经济发展，通过扶持贫困地区特色产业，助力贫困地区产业发展，帮助贫困地区从根
本上实现脱贫致富。
（3）按照设立营业网点的计划及监管部门的要求，公司将逐步落实经纪业务、投行业务及各
项综合金融业务在营业网点的开展，适时设立贵州分公司。在普及证券法规和金融知识、传播理
性投资理念的基础上，扩大业务覆盖面，拓展服务的广度和深度，帮助铜仁市内企业规范公司治
理，提高贫困地区利用资本市场促进经济发展的能力。
（4）充分发挥资本市场在服务国家脱贫攻坚战略中的作用，利用交易所 IPO、新三板挂牌及
债权融资对贫困地区企业的绿色通道，积极有效地促进私募市场为贫困地区提供融资服务，通过
多层次资本市场融资支持铜仁市、石阡县、松桃苗族自治县及思南县的企业。
（5）为贫困地区提供多方位的资本市场教育培训服务；联合贫困地区政府扶贫机构等相关单
位举办各类资本市场发展研讨会，开展业务交流，不断深入探讨证券行业支持贫困地区实体经济
发展、解决中小微企业融资难等方面的举措思路。
（6）加强贫困地区投资者合法权益保护和教育。根据贫困地区金融消费者需求特点，有针对
性地设计开展投资者教育活动，提高投资者风险责任意识，配合有关部门严厉打击金融欺诈、非
法集资等非法金融活动，维护贫困地区投资者合法权益。畅通投资者投诉的处理渠道，完善多元
化纠纷调解机制，优化资本市场生态环境，促进资本市场长期健康稳定运行。
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2017 年年度报告
（7）支持贫困地区特色产品，充分利用消费扶贫平台发挥互联网在助推脱贫攻坚中的作用，
帮助贫困地区特色产品树立品牌形象，拓宽销售市场。对于需要大批量采购的商品，公司优先考
虑从定点帮扶地区购买，并建立较为长期的购货渠道，支持当地产业发展。
（8）持续做好“东吴牵手行动”结对帮扶活动。公司 2016 和 2017 年已累计完成石阡县、松
桃苗族自治县及思南县 400 名贫困儿童的结对帮扶，每位帮扶对象的资助标准为 2000 元/年，资
助 3 年。公司共计 564 名人参与资助，公司将持续做好资助资金的收缴、划拨、发放工作。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司将在披露 2017 年年度报告的同时，披露《东吴证券 2017 年度社会责任报告》，详见上
海证券交易所网站（http:// www.sse.com.cn）。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
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(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
十九、报告期内，公司无单项业务资格变化情况
二十、公司无可能影响财务状况和经营成果的表外项目
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：万股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 公积金转 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 新股 股 (%)
一、有限售条件
40,900 13.63 0 0 0 -30,000 -30,000 10,900 3.63
股份
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 31,800 10.60 0 0 0 -20,900 -20,900 10,900 3.63
3、其他内资持股 9,100 3.03 0 0 0 -9,100 -9,100 0
其中：境内非国
9,100 3.03 0 0 0 -9,100 -9,100 0
有法人持股
境内自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：境外法人
0 0 0 0 0 0 0 0
持股
境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0
二、无限售条件
259,100 86.37 0 0 0 30,000 30,000 289,100 96.37
流通股份
1、人民币普通股 259,100 86.37 0 0 0 30,000 30,000 289,100 96.37
2、境内上市的外
0 0 0 0 0 0 0 0
资股
3、境外上市的外
0 0 0 0 0 0 0 0
资股
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0
三、普通股股份
300,000 100 0 0 0 0 0 300,000 100
总数
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
2017 年 1 月 20 日，公司非公开发行的 3 亿股股票解除限售。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日
股东名称 限售原因
数 售股数 售股数 数 期
苏州国际发
非公开发行 2019 年 8 月 5
展集团有限 109,000,000 0 0 109,000,000
限售 日
公司
苏州物资控
非公开发行 2017 年 1 月
股（集团）有 70,000,000 70,000,000 0
限售 20 日
限责任公司
张家港市直
属公有资产 非公开发行 2017 年 1 月
30,000,000 30,000,000 0
经营有限公 限售 20 日
司
中新苏州工
业园区城市 非公开发行 2017 年 1 月
30,000,000 30,000,000 0
投资运营有 限售 20 日
限公司
宝盈基金- 民
生银行-宝盈
定增 38 号分 非公开发行 2017 年 1 月
30,000,000 30,000,000 0
级特定多客 限售 20 日
户资产管理
计划
金鹰基金- 交
通银行-金鹰
非公开发行 2017 年 1 月
穗 通 定 增 88 30,000,000 30,000,000 0
限售 20 日
号资产管理
计划
江苏省吴中
非公开发行 2017 年 1 月
经济技术发 30,000,000 30,000,000 0
限售 20 日
展总公司
苏州历史文
化名城发展 非公开发行 2017 年 1 月
30,000,000 30,000,000 0
集团有限公 限售 20 日
司
全国社保基
非公开发行 2017 年 1 月
金五零三组 27,000,000 27,000,000 0
限售 20 日
合
青岛城投金
非公开发行 2017 年 1 月
融控股有限 19,000,000 19,000,000 0
限售 20 日
公司
鹏华基金- 光
大银行-光大
非公开发行 2017 年 1 月
保德信资产 3,000,000 3,000,000 0
限售 20 日
管理有限公
司
金鹰基金- 工
商银行-金鹰
非公开发行 2017 年 1 月
唐朝资本新 1,000,000 1,000,000 0
限售 20 日
常态 1 号资产
管理计划
合计 409,000,000 300,000,000 0 109,000,000 / /
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二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 （或利率） 交易数量 日期
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
17 东吴债 2017-03-13 4.70% 25.00 亿元 2017-03-27 25.00 亿元 2022-03-12
17 东吴 01 2017-04-26 5.2% 40.60 亿元 2017-05-12 40.60 亿元 2020-04-25
17 东吴 02 2017-04-26 5.5% 16.50 亿元 2017-05-12 16.50 亿元 2022-04-25
17 东吴 03 2017-05-22 5.40% 27.40 亿元 2017-06-02 27.40 亿元 2020-05-21
17 东吴 04 2017-05-22 5.60% 12.30 亿元 2017-06-02 12.30 亿元 2022-05-21
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
2017 年 2 月 14 日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]215 号”批复核准，公司获
准向合格投资者公开发行面值总额不超过 25 亿元的公司债券，2017 年 3 月 13 日，本次债券发行，
债券简称“17 东吴债”，债券期限为 5 年期，发行规模人民币 25.00 亿元，票面利率 4.70%。
2017 年 3 月 31 日，经上海证券交易所“上证函[2017]299 号”无异议函核准，公司获准非
公开发行面值总额不超过 200 亿元的次级债券。
2017 年 4 月 26 日，公司非公开发行 2017 年次级债券（第一期）发行，其中品种一(债券代
码：145494，债券简称：17 东吴 01)债券期限 3 年，发行规模 40.60 亿元，票面利率为 5.20%；
品种二(债券代码：145495，债券简称：17 东吴 02) 债券期限 5 年，发行规模 16.50 亿元，票面
利率为 5.50%。
2017 年 5 月 22 日，公司非公开发行 2017 年次级债券（第二期）发行，其中品种一(债券代
码：145550，债券简称：17 东吴 03) 债券期限 3 年，发行规模 27.40 亿元，票面利率为 5.40%；
品种二(债券代码：145551，债券简称：17 东吴 04) 债券期限 5 年，发行规模 12.30 亿元，票面
利率为 5.60%。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
截止报告期末，公司总股本 30 亿股，总资产 943.60 亿元，负债总额 733.05 亿元。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一)股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 99,070
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 98,657
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2017 年年度报告
(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 股东
条件股份数 股份
（全称） 增减 量 (%) 数量 性质
量 状态
苏州国际发展集团 国有法
0 693,371,528 23.11 109,000,000 质押 127,000,000
有限公司 人
中国证券金融股份
74,305,696 146,984,145 4.90 0 无 0 未知
有限公司
中国人寿保险(集 境内非
团)公司－传统－ 0 130,000,000 4.33 0 无 0 国有法
普通保险产品 人
中新苏州工业园区
国有法
城市投资运营有限 0 100,000,000 3.33 0 无
人
公司
张家港市直属公有 国有法
0 100,000,000 3.33 0 无
资产经营有限公司 人
苏州物资控股（集 国有法
0 70,000,000 2.33 0 无
团）有限责任公司 人
苏州高新区国有资 国有法
0 70,000,000 2.33 0 无
产经营公司 人
苏州市营财投资集 国有法
0 64,578,554 2.15 0 无
团公司 人
苏州工业园区国有
国有法
资产控股发展有限 0 61,832,770 2.06 0 无
人
公司
苏州信托有限公司 国有法
0 53,120,000 1.77 0 无
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
苏州国际发展集团有限公司 584,371,528 人民币普通股 584,371,528
中国证券金融股份有限公司 146,984,145 人民币普通股 146,984,145
中国人寿保险(集团)公司－传统－ 130,000,000
130,000,000 人民币普通股
普通保险产品
中新苏州工业园区城市投资运营有 100,000,000
100,000,000 人民币普通股
限公司
张家港市直属公有资产经营有限公 100,000,000
100,000,000 人民币普通股
司
苏州物资控股（集团）有限责任公司 70,000,000 人民币普通股 70,000,000
苏州高新区国有资产经营公司 70,000,000 人民币普通股 70,000,000
苏州市营财投资集团公司 64,578,554 人民币普通股 64,578,554
苏州工业园区国有资产控股发展有 61,832,770
61,832,770 人民币普通股
限公司
苏州信托有限公司 53,120,000 人民币普通股 53,120,000
上述股东关联关系或一致行动的说 苏州国际发展集团有限公司和苏州市营财投资集团公司、苏州信托
明 有限公司之间为存在控制关系的关联方。苏州国际发展集团有限公
司持有苏州市营财投资集团公司 100%的股权，同时持有苏州信托有
限公司 70.01%的股权，因此，苏州国际发展集团有限公司、苏州市
营财投资集团公司和苏州信托有限公司为一致行动人。
未发现上述其他股东之间存在关联关系，也未发现上述其他股东属
于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
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2017 年年度报告
表决权恢复的优先股股东及持股数
不适用
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市
交易情况
持有的有限售 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
条件股份数量 可上市交 件
市交易股
易时间
份数量
2019 年 8 月 5 持有之日
1 苏州国际发展集团有限公司 109,000,000 日 0 起 60 个月
不转让
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 苏州国际发展集团有限公司
单位负责人或法定代表人 黄建林
成立日期 1995 年 8 月 3 日
主要经营业务 授权范围内的国有资产经营管理，国内商业、物资供销业（国
家规定的专营、专项审批商品除外），提供各类咨询服务。
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 □不适用
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2017 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 苏州市国有资产监督管理委员会
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
年度内股 报告期内从公司获 是否在公
任期起始 任期终止日 年初持 年末持 增减变 得的税前报酬总额 司关联方
姓名 职务(注) 性别 年龄 份增减变
日期 期 股数 股数 动原因 （万元） 获取报酬
动量
董事长 2014-1-18
范 力 男 51 2019-5-19 0 0 0 - 97.2 否
总裁 2012-3-13
朱 剑 董事 男 54 2015-9-8 2019-5-19 0 0 0 - 0 是
宋子洲 董事 男 57 2014-11-18 2019-5-19 0 0 0 - 0 是
钱晓红 董事 女 48 2010-5-8 2019-5-19 0 0 0 - 0 是
朱建根 董事 男 54 2015-9-8 2019-5-19 0 0 0 - 0 是
张 统 董事（离任） 男 46 2013-5-8 2017-8-18 0 0 0 - 0 是
郑 刚 董事 男 43 2017-11-6 2019-5-19 0 0 0 - 0 是
董事 2011-3-1
马震亚 副总裁 男 51 2008-6-16 2019-5-19 0 0 0 - 92.4 否
财务负责人 2010-5-8
金德环 独立董事 男 64 2014-4-16 2019-5-19 0 0 0 - 14.68 否
裴 平 独立董事 男 60 2016-5-20 2019-5-19 0 0 0 - 14.68 否
韩晓梅 独立董事（离任） 女 42 2011-10-8 2017-11-6 0 0 0 - 13.35 否
黄祖严 独立董事（离任） 男 73 2011-10-8 2017-11-6 0 0 0 - 13.35 否
尹 晨 独立董事 男 42 2017-11-6 2019-5-19 0 0 0 - 2.7 否
权小锋 独立董事 男 36 2017-11-6 2019-5-19 0 0 0 - 2.7 否
监事会主席 2016-1-15
方 敏 女 54 2019-5-19 0 0 0 - 74.44 否
职工监事 2016-1-12
袁维静 监事 女 54 2015-9-8 2019-5-19 0 0 0 - 0 是
唐 烨 监事 男 53 2010-5-8 2019-5-19 0 0 0 - 0 是
郦美英 监事 女 56 2016-5-20 2019-5-19 0 0 0 - 0 是
马 晓 监事 男 51 2013-5-8 2019-5-19 0 0 0 - 0 是
杭五一 职工监事（离任） 女 55 2008-8-22 2017-4-14 0 0 0 - 38.8 否
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2017 年年度报告
陈建国 职工监事 男 45 2017-4-24 2019-5-19 0 0 0 - 78.09 否
李齐兵 副总裁 男 51 2011-5-18 2019-5-19 0 0 0 - 92.4 否
孙中心 副总裁 男 48 2012-5-17 2019-5-19 0 0 0 - 92.4 否
副总裁 2012-5-14
魏 纯 女 38 2019-5-19 0 0 0 - 80.44 否
董事会秘书 2008-6-25
冯 恂 副总裁 女 40 2016-12-13 2019-5-19 0 0 0 - 83.34 否
张剑宏 首席风险官 男 53 2016-1-15 2019-5-19 0 0 0 - 74.4 否
朱卫国 合规总监 男 55 2016-2-14 2019-5-19 0 0 0 - 74.4 否
合计 / / / / / 0 0 0 / 939.77 /
姓名 主要工作经历
范力先生，中国国籍，1966 年 12 月出生；硕士，高级经济师。现任公司党委书记、董事长、总裁、苏州国际发展集团有限公司副董事长、江苏省第十三届人民代表
大会代表。1989 年 8 月至 1997 年 11 月在共青团苏州市委员会历任常委、办公室主任兼事业部部长。1997 年 11 月至 2002 年 4 月在苏州证券历任投资部副经理、办
范 力
公室主任、人事部经理、总裁助理；2002 年 4 月至 2012 年 3 月在东吴证券历任董事会秘书、经纪分公司总经理、副总裁、董事、常务副总裁；2012 年 3 月至 2013
年 5 月在东吴证券任总裁、董事；2013 年 5 月至 2014 年 1 月在东吴证券任总裁、副董事长。2014 年 1 月至今任公司党委书记、董事长、总裁。
朱剑先生，中国国籍，1963 年 12 月出生，本科。现任苏州国际发展集团有限公司党委委员、董事，公司董事。1982 年 6 月至 1996 年 8 月历任苏州市财政局办事员、
朱 剑 科员、副科长、科长；1996 年 9 月至 2002 年 2 月任苏州丝绸集团公司总会计师；2002 年 3 月至 2008 年 6 月任苏州工业投资有限公司总会计师；2008 年 7 月至今任
苏州国际发展集团有限公司党委委员、董事。
宋子洲先生，中国国籍，1960 年 1 月出生；大学学历，学士学位。现任中国人寿资产管理有限公司副总裁，国寿财富管理有限公司董事，公司董事。1984 年 8 月参
加工作，曾在对外经济贸易合作部办公厅、中国对外贸易运输（集团）总公司工作，1999 年 11 月起历任中国人寿保险公司稽核部制度处处长、资金运用部财会监督
宋子洲
处处长、资金运用中心副总经理，2004 年 8 月至 2007 年 8 月任中国人寿资产管理有限公司风险管理及合规部总监，2007 年 8 月至 2013 年 3 月任中国人寿资产管理
有限公司首席风险管理执行官，2013 年 3 月至今任中国人寿资产管理有限公司副总裁。
钱晓红女士，中国国籍，1969 年 3 月出生；硕士，高级会计师、正高级经济师。现任园区国控董事长、总裁，园区发展董事长，元禾控股董事长，中新苏州工业园
区市政公用发展集团有限公司副董事长，苏州三星电子液晶显示科技有限公司副董事长，苏州银行董事，苏州财融产业投资有限公司董事长，江苏省苏州宿迁工业园
区开发有限公司董事长，苏州工业园区股份有限公司董事，公司董事。1991 年 7 月至 1999 年 9 月在苏州大学财经学院任会计系教师。1999 年 10 月至 2001 年 3 月在
钱晓红
苏州工业园区国有资产经营公司任财务科员。2001 年 4 月至 2002 年 10 月在苏州工业园区经济发展有限公司任财务部总经理助理。2002 年 10 月至 2004 年 7 月在苏
州工业园区金鸡湖大酒店有限公司任财务经理。2004 年 8 月至 2005 年 2 月在苏州工业园区教育发展有限公司任财务总监。2005 年 3 月至 2006 年 5 月在园区国控任
审计部总经理。2006 年 6 月至 2014 年 3 月任园区国控副总裁。2014 年 4 月起任园区国控董事长、总裁，2009 年 9 月起兼任园区发展董事长。
朱建根先生，中国国籍，1963 年 6 月出生，本科。现任苏州市营财投资集团公司总经理，苏州国发创业投资控股有限公司董事，苏州企业征信服务有限公司董事，
苏州市基础设施投资管理有限公司董事，紫金财产保险股份有限公司董事，苏州工业园区股份有限公司监事，公司董事。1983 年 8 月至 1993 年 8 月任职于苏州市总
朱建根
工会财务科；1993 年 9 月至 1996 年 10 月任苏州市财政局所属江苏省高新技术风险投资公司苏州分公司总经理助理；1996 年 11 月至今历任苏州市营财投资集团公司
投资部职员、投资部经理、公司副总经理、总经理。
郑刚先生，中国国籍，1974 年 7 月出生，本科学历，硕士学位，高级经济师,注册会计师。现任苏州国际发展集团有限公司资本运营部经理。1993 年 7 月至 1998 年
郑 刚 6 月在苏州互感器厂历任会计、财务科副科长、财务科科长；1998 年 6 月至 2000 年 11 月在苏州电器发展实业有限公司任财务部经理；2000 年 11 月至 2013 年 7 月
在苏州市住房置业担保有限公司历任财务部经理、总经理助理、副总经理、总经理、董事长；2013 年 7 月至今在苏州国际发展集团有限公司任资本运营部经理。
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2017 年年度报告
马震亚先生，中国国籍，1966 年 10 月出生；硕士，会计师；高级经济师。现任公司董事、副总裁、财务负责人。1988 年 10 月至 2000 年 2 月在苏州市审计局任
马震亚 科员、副主任科员。2000 年 3 月至 2002 年 4 月在苏州证券历任财务部副总经理（主持工作）、总经理；2002 年 4 月至 2010 年 5 月在东吴证券有限责任公司历任
财务部总经理、财务总监、副总裁、财务负责人；2010 年 5 月至今历任公司财务负责人、副总裁、董事。
金德环先生，中国国籍，1953 年 4 月出生；硕士、教授；现任上海财经大学金融学院教授，兼任兴证期货有限公司、海证期货有限公司、光大保德信基金管理有限
金德环
公司独立董事，公司独立董事。曾任上海财经大学财政系副主任、证券期货学院副院长、金融学院副院长。
裴平先生，中国国籍，1957 年 4 月出生；管理学博士、教授。现任南京大学商学院教授、博士生导师，担任江苏汇鸿国际集团股份有限公司独立董事、江苏金融租
裴 平
赁股份有限公司独立董事、本公司独立董事。曾任南京大学金融与保险学系主任、南京大学商学院副院长等。
尹晨先生，中国国籍，1975 年 5 月出生，经济学博士研究生学历，副教授。现任复旦大学经济学院分党委副书记。2003 年 3 月至今在复旦大学经济学院历任讲师、
尹 晨
经济学系副系主任、分党委副书记。
权小锋先生，中国国籍，1981 年 4 月出生，博士研究生学历，教授。现任苏州大学东吴商学院教授。历任鲁东大学管理学院助教、苏州大学东吴商学院会计系副教
权小锋
授、教授。
方敏女士，中国国籍，1963 年 4 月出生，大学本科学历、硕士学位。历任昆山市木材建材公司财务科会计；昆山市财政局人事秘书科科长；昆山市信托投资公司副
方 敏 总经理;东吴证券昆山前进中路证券营业部总经理、太仓城厢证券营业部总经理、昆山总部总监、昆山分公司总经理、东吴证券总裁助理兼昆山分公司总经理。现任
公司监事会主席。
袁维静女士，中国国籍，1963 年 7 月出生；本科，高级会计师。现任国发集团董事、党委委员、总会计师，苏州信托董事长、江苏银行监事、苏州国发创业投资控
股有限公司董事，公司监事。1981 年 10 月至 1994 年 3 月在苏州市财政局任工交企财处科员。1994 年 3 月至 1996 年 11 月在苏州财政局所属江苏省高新技术风险投
袁维静 资公司苏州分公司任副总经理；1996 年 11 月至 1997 年 3 月在苏州市财政局所属苏州市营财发展集团总公司任副总经理。1997 年 3 月至 2002 年 3 月在苏州市工业发
展有限公司任副总经理。2002 年 3 月至 2004 年 6 月在营财投资任副总经理、总经理、党支部书记。2004 年 7 月起在国发集团历任副总会计师、总会计师、董事、党
委委员。2014 年 9 月起兼任苏州信托有限公司董事长。
唐烨先生，中国国籍，1964 年 6 月出生；本科。现任昆山市创业控股有限公司总裁，昆山市国科创业投资公司董事长，昆山市创业投资有限公司董事长，公司监事。
唐 烨 1984 年至 1992 年在昆山市变压器配件厂任技术员、副厂长。1992 年至 1994 年在昆山市乡镇工业局任办公室秘书。1994 年至 2000 年在昆山市信托投资公司任业务
部经理。2000 年起至今任昆山创业任副总裁、总裁。
郦美英女士，中国国籍，1962 年 5 月出生，大专，会计师。现任张家港市直属公有资产经营有限公司总经理。1981 年 7 月至 1998 年 2 月在张家港市粮食系统历任粮
食工业企业财务科长，1998 年 3 月至 2002 年 3 月任张家港市财政局财政稽查大队办事员，2002 年 4 月至 2003 年 12 月任张家港市市级机关事业单位会计核算中心常
郦美英
务副主任，2004 年 1 月至 8 月任张家港市财政会计函授学校常务副校长，2004 年 9 月至 2008 年 4 月任张家港市财政局企业国资科科长，2008 年 5 月至 2015 年 2 月
任张家港市财政国库收付中心常务副主任，2015 年 3 月至今任张家港市直属公有资产经营有限公司总经理。
马晓先生，中国国籍，1966 年 12 月出生；大专。现任国发集团财务部经理，公司监事。1986 年 7 月至 1994 年 12 月任苏州光明丝织厂统计、会计；1994 年 12 月至
马 晓
1999 年 8 月任苏盘投资咨询公司会计；1999 年 8 月至今在苏州国际发展集团有限公司任财务部会计、财务部副经理、财务部经理。
陈建国先生，中国国籍，1972 年 3 月出生，硕研学历，硕士学位。历任昆山市信托投资公司第二证券部副经理；东吴证券昆山前进中路证券营业部副总经理、福州
陈建国 湖东路证券营业部总经理、昆山前进中路证券营业部总经理、昆山分公司副总经理；东吴证券经纪业务事业部副总经理、经纪管理总部副总经理（主持工作）。现任
东吴证券人力资源部总经理。
李齐兵先生，中国国籍，1966 年 9 月出生；大学，硕士，会计师、审计师、注册会计师（非执业会员）。现任本公司副总裁。1988 年 8 月至 2000 年 10 月在南京市
审计局历任科员、副主任科员、主任科员。2000 年 10 月至 2002 年 9 月在中国证监会南京特派员办事处稽查处任主任科员。2002 年 9 月至 2010 年 5 月在江苏证监局
李齐兵
机构监管处历任副处长、处长。2010 年 6 月至 2011 年 5 月在国发集团任副总经理。2011 年 5 月至 2013 年 6 月任公司副总裁。2013 年 7 月至 11 月任公司副总裁、
合规总监；2013 年 11 月至今任公司副总裁。
孙中心先生，中国国籍，1969 年 5 月出生；硕士。现任本公司副总裁。1990 年 8 月至 1994 年 11 月在上海铁路分局苏州电务段工作；1994 年 11 月至 2002 年 4 月历
孙中心
任苏州证券狮山路营业部电脑部经理、总经理助理、网上交易部总经理；2002 年 4 月至 2010 年 5 月历任东吴证券有限责任公司网上交易部总经理、经纪分公司（筹）
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2017 年年度报告
副总经理、狮山路证券营业部总经理、总裁助理兼苏州新区总部总经理、总裁助理兼苏州分公司总经理；2010 年 5 月至 2012 年 5 月任总裁助理兼苏州分公司总经理；
2012 年 5 月至今任公司副总裁。
魏纯女士，中国国籍，1979 年 1 月出生；硕士。现任本公司副总裁、董事会秘书。2001 年 7 月至 2002 年 4 月任苏州证券研究员，2002 年 4 月至 2010 年 5 月在东吴
魏 纯 证券有限责任公司历任研究员、办公室秘书、办公室副主任、董事会办公室主任、总裁办公室主任、董事会秘书。2010 年 5 月至 2012 年 5 月在东吴证券股份有限公
司任董事会秘书、董事会办公室主任、总裁办公室主任。2012 年 5 月至今任公司董事会秘书、副总裁。
冯恂女士，中国国籍，1977 年 7 月出生；经济学博士，2002 年 8 月至 2004 年 4 月任职于东吴证券；2004 年 4 月至 2012 年 5 月历任国联证券研究发展部副经理，总
冯 恂 经理、国联证券研究所所长、经纪业务管理总部总经理、国联证券总裁助理、副总裁（兼董事会秘书）；2012 年 6 月起历任东吴证券总规划师兼研究所所长、总规
划师兼资产管理总部总经理。现任东吴证券副总裁、总规划师兼资产管理总部总经理。
张剑宏先生，中国国籍，1965 年 3 月出生；硕士。现任本公司首席风险官。1988 年毕业于中国社会科学院研究生院；历任苏州物资集团公司公司政策研究室科长、
张剑宏 财务公司证券部总经理助理、办公室副主任、主任；东吴证券三香路营业部（原苏物贸证券营业部）总经理、总裁助理兼投资银行总部总经理、风险管理部、合规法
务部总经理、合规总监兼首席风险官。2013 年 12 月至今任公司首席风险官。
朱卫国先生，中国国籍，1962 年 12 月出生；硕士。现任本公司合规总监。本科毕业于复旦大学哲学系，EMBA 毕业于西安交通大学。曾任上海市政府智力开发研究所
朱卫国 研究人员；苏州铁道师范学院教师；东吴证券营业部总经理、研究所所长、总裁助理兼经纪业务事业部总经理、东吴期货董事长等职务。2016 年 1 月至今任公司合
规总监。
其它情况说明
√适用 □不适用
1、公司非独立董事、职工监事、高级管理人员薪酬仍在确认过程中，其余部分待确认后再另行披露。
2、公司根据相关规定，对相关人员的绩效实行延期支付。
3、公司董事、监事及高级管理人员不存在非现金薪酬的情况。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务
范 力 苏州国际发展集团有限公司 副董事长
朱 剑 苏州国际发展集团有限公司 党委委员、董事
苏州工业园区经济发展有限公司 董事长
钱晓红
苏州工业园区国有资产控股发展有限公司 董事长、总裁
朱建根 苏州市营财投资集团公司 总经理
郑 刚 苏州国际发展集团有限公司 资本运营部经理
苏州国际发展集团有限公司 董事、党委委员、总会计师
袁维静
苏州信托有限公司 董事长
昆山市创业控股有限公司 总裁
唐 烨
昆山市创业投资有限公司 董事长
郦美英 张家港市直属公有资产经营有限公司 总经理
马 晓 苏州国际发展集团有限公司 计划财务部经理
在股东单位任
无
职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员
其他单位名称 在其他单位担任的职务
姓名
范 力 东吴基金管理有限公司 董事长
江苏省苏州宿迁工业园区开发有限公司 董事
朱 剑
江苏东吴保险经纪有限公司 董事
中国人寿资产管理有限公司 副总裁
宋子洲
国寿安保基金富管理有限公司 董事
苏州元禾控股股份有限公司 董事长
中新苏州工业园区市政公用发展集团有限公司 董事
苏州三星电子液晶显示科技有限公司 副董事长
钱晓红 苏州财融产业投资有限公司 董事长
江苏省苏州宿迁工业园区开发有限公司 董事长
苏州银行股份有限公司 董事
苏州工业园区股份有限公司 董事
苏州国发创业投资控股有限公司 董事
苏州企业征信服务有限公司 董事
苏州市基础设施投资管理有限公司 董事
苏州工业园区股份有限公司 监事
紫金财产保险股份有限公司 董事
朱建根
苏州市再生资源投资发展有限公司 董事
苏州银杏置业有限公司 董事长
苏州国发置业发展有限公司 董事长
苏州工业园区时尚舞台国际名品经营有限公司 董事长
苏州盘门旅游开发公司 总经理
郑 刚 苏州信托有限公司 董事
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2017 年年度报告
苏州国发创业投资控股有限公司 董事
苏州市产业投资集团有限公司 董事
东吴创业投资有限公司 董事长
马震亚
中证信用增进股份有限公司 监事
上海财经大学金融学院 教授
光大保德信基金管理公司 独立董事
金德环
兴证期货有限公司 独立董事
海证期货有限公司 独立董事
南京大学商学院 教授、博士生导师
裴 平 江苏汇鸿国际集团股份有限公司 独立董事
江苏金融租赁股份有限公司 独立董事
尹 晨 复旦大学经济学院 副教授，分党委副书记
苏州大学东吴商学院 教授
苏州赛腾精密电子股份有限公司 独立董事
权小锋
苏州苏试试验集团股份有限公司 独立董事
苏州康平科技股份有限公司 独立董事
江苏银行股份有限公司 监事
袁维静
苏州国发创业投资控股有限公司 董事
唐 烨 昆山市国科创业投资公司 董事长
张家港市金宏投资发展有限公司 董事长
张家港市信用再担保有限公司 董事长
张家港市现代农业投资有限公司 董事
张家港市长江文化投资发展有限公司 董事
张家港市蔬菜园艺有限公司 董事
郦美英
华润张家港百禾医药有限公司 董事
张家港市通洲沙西水道综合整治有限公司 董事
张家港保税区长源热电有限公司 董事
张家港市农业担保有限公司 董事
张家港市高铁投资发展有限公司 董事长
苏州国发中小企业担保投资有限公司 董事长
江苏东吴保险经纪股份有限公司 监事会主席
马 晓
苏州市信用再担保有限公司 董事长
苏州国发创业投资控股有限公司 监事长
东吴期货有限公司 董事
陈建国
东吴基金管理有限公司 董事
苏州资产管理有限公司 董事
孙中心
苏州股权投资基金管理有限公司 董事
东吴创新资本管理有限责任公司 董事长
冯 恂 东吴基金管理有限公司 董事
东吴证券（香港）金融控股有限公司 董事
东吴基金管理有限公司 监事会主席
张剑宏
东吴创业投资有限公司 监事
东吴期货有限公司 董事长
朱卫国 苏州股权交易中心有限公司 董事
苏州金融资产交易中心有限公司 董事
在其他单
位任职情 无
况的说明
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2017 年年度报告
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬 公司董事、监事的报酬由董事会、监事会审议通过后，报股东
的决策程序 大会审议决定。公司高级管理人员报酬由薪酬、考核和提名委
员会审议后，再提交公司董事会审议决定。
董事、监事、高级管理人员报酬 公司外部董事、监事不在公司领取报酬，公司独立董事报酬在
确定依据 参考同行业上市公司的平均水平后确定；公司内部董事、监事
和高级管理人员的报酬由公司薪酬考核体系决定。
董事、监事和高级管理人员报酬 公司外部董事、监事不在公司领取除津贴以外的其他薪酬。公
的实际支付情况 司高级管理人 员薪酬由基本年薪、绩效年薪、任期激励等构成，
基本年薪按月发放，绩效年薪根据高级管理人员绩效考核情况
进行考核发放。
报告期末全体董事、监事和高级 报告期内，全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合
管理人员实际获得的报酬合计 计 939.77 万元。
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
报告期内，公司职工监事杭五一女士因即将退休，
杭五一 职工监事 离任 辞去公司职工监事职务。
2017 年 4 月 14 日，公司工会召开第三届工会会员（职
工）代表大会第六次会议，选举陈建国先生为公司
陈建国 职工监事 选举 第三届监事会职工监事, 2017 年 4 月 24 日，江苏证
监局核准陈建国证券公司监事任职资格，陈建国先
生正式任职，任期至第三届监事会届满。
因工作原因，张统先生向董事会申请辞去公司董事
张 统 董事 离任 职务
公司 2017 年第一次临时股东大会选举郑刚先生为公
郑 刚 董事 选举 司董事。
因担任公司独立董事任期即将满 6 年，韩晓梅女士
韩晓梅 独立董事 离任 向董事会申请辞去公司独立董事职务。
因担任公司独立董事任期即将满 6 年，黄祖严先生
黄祖严 独立董事 离任
向董事会申请辞去公司独立董事职务
公司 2017 年第一次临时股东大会选举尹晨先生为公
尹 晨 独立董事 选举 司独立董事。
公司 2017 年第一次临时股东大会选举权小锋先生为
权小锋 独立董事 选举
公司独立董事。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
母公司在职员工的数量 2,429
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计 2,864
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
经纪业务人员 1,457
投行人员
投资人员
资产管理业务人员
财务人员
研究人员
风险合规及稽核人员
信息技术人员
其他管理及行政人员
合计 2,864
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士
硕士
本科 1,606
大专及以下
合计 2,864
(二)薪酬政策
√适用 □不适用
公司以符合行业运营、服务于公司战略发展为要求、以调动全体员工的积极性和创造性，推
进公司的持续、快速发展，实现公司价值与员工个人价值发展的一体化为目标、以按岗付薪、按
能力付薪、按绩效付薪的理念制定了公司整体薪酬政策。
公司员工的薪酬由基本工资、绩效工资、社保福利构成，基本工资以公司岗位工资体系为基
础，并依据员工所任职岗位的职责、重要性、市场水平等因素综合确定，绩效工资总额与公司当
年度各业务的经营业绩挂钩，并按董事会审议批准的比例提取，员工的绩效工资是依据其工作业
绩并经过考核后确定。
公司和员工按照国家法律法规的规定缴纳各项法定社会保险及公积金，并按属地化原则进行
管理。
(三)培训计划
√适用 □不适用
2017 年公司举行各类培训共计 100 场次，参加培训人员 2,000 余人次，共计 50,000 课时，
人均培训达 20 课时。2017 年公司培训以新员工培训、业务类培训和中高层管理类培训为培训主
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2017 年年度报告
导，以外部课程、内部课程和微课程为资源支撑，以秀财学苑微信平台、嘉扬培训管理平台、公
司在线培训平台为技术支持，以内部讲师队伍培养为桥梁的“3+1”培训思路，助力员工成长，推
动了公司各项业务的发展。
2018 年公司培训拟重点以“一个平台、两大体系、三类培训”为宗旨开展相关培训工作。
第一，建设一个员工在线学习考试平台。第二，完善课程体系与内部讲师两大体系。第三，重点
加强开展公司新员工、骨干员工、中高层管理人员三类人员培训。为公司的不断发展与壮大提供
智力资本支持。
(四)劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 128,050 小时
劳务外包支付的报酬总额 6,644,757 元
七、经纪人情况
√适用 □不适用
2017 年是公司取得证券经纪人制度实施资格的第七年，公司严格按照证监会《证券经纪人暂
行管理规定》（[2009]2 号）以及内部制度等有关规定，对证券经纪人实施分级管理模式，即公
司总部对人员录用、执业资格申请、证书申请、信息登记、经纪关系添加、绩效计算、后续培训
以及风险监控等进行集中统一管理，而分公司、中心营业部以及营业部则在公司授权的范围内，
通过设立管理、风控、回访、投诉等专岗，负责具体的人员招聘、提成设置、培训考核、风险监
控等管理事项。截至报告期末，公司下属共 61 家证券营业部实际开展证券经纪人业务，证券经纪
人总数达到 1023 人。
证券经纪人接受公司委托，代理公司从事客户招揽和客户服务工作，公司及营业部通过现场、
电话以及网站等方式向客户进行经纪人信息公示。公司建立风险监控平台，对经纪人的执业行为
进行监控、预警、报警和跟踪处理，对经纪人业务带来的风险进行有效控制。营业部负责人为第
一管理负责人，全面指导并负责本营业部经纪人的总体管理工作，同时接受公司总部管理、监督
以及检查。2017 年公司持续加强对经纪人的规范执业管理，经纪人业务运行平稳，整体状况良好。
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格遵循《公司法》、《证券法》、《证券公司治理准则》、《上市公司治理准则》等
法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理。建立了股东大会、董事会、监事会和内部管
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2017 年年度报告
理机构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和
相互制衡机制，均衡有效的公司治理结构确保了公司的规范运作，为公司发展提供制度保障。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2016 年年度股东大会 2017-4-28 上海证券交易所网站 2017-4-29
2017 年第一次临时股
2017-11-6 上海证券交易所网站 2017-11-7
东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
范 力 否 8 8 0 0 0 否
朱 剑 否 8 8 1 0 0 否
宋子洲 否 8 7 4 1 0 否
钱晓红 否 8 8 0 0 0 否
朱建根 否 8 8 0 0 0 否
张 统 否 5 4 1 1 0 否
郑 刚 否 1 1 0 0 0 否
马震亚 否 8 8 0 0 0 否
金德环 是 8 8 1 0 0 否
裴 平 是 8 8 1 0 0 否
韩晓梅 是 7 5 1 2 0 否
黄祖严 是 7 7 1 0 0 否
尹 晨 是 1 1 0 0 0 否
权小锋 是 1 1 0 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
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2017 年年度报告
(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三)其他
√适用 □不适用
1、董事会会议情况
2017 年度，公司董事会共召开会议 8 次，审议议案 54 项，全部议案表决通过，具体见下表：
会议时间 会议名称 会议议题
1、关于向东吴创新资本管理有限责任公司增资
的议案
第三届董事会第七次（临
2017 年 2 月 27 日 2、关于公司内部机构调整并更名的议案
时）会议
3、听取东吴证券大厦工程决算报告（非表决事
项）
第三届董事会第八次（临
2017 年 3 月 17 日
时）会议 1、关于落实全面风险管理工作方案的议案
1、关于 2016 年度董事会工作报告的议案
2、2016 年度经营管理工作报告（非表决事项）
3、关于 2016 年年度报告及其摘要的议案
4、关于 2016 年度财务决算报告的议案
5、关于 2016 年度利润分配预案的议案
6、关于公司 2016 年度募集资金存放与使用情况
专项报告的议案
7、关于 2016 年度合规报告的议案
8、关于 2016 年度内部控制评价报告的议案
9、关于 2016 年度全面风险管理工作报告的议案
10、关于公司 2017 年度风险偏好体系的议案
11、关于 2016 年度社会责任报告的议案
12、关于确认 2016 年日常关联交易及预计 2017
2017 年 4 月 6 日 第三届董事会第九次会议 年日常关联交易的议案
13、关于公司 2017 年度经营管理计划的议案
14、关于 2017 年度自营投资额度的议案
15、关于聘请审计机构的议案
16、关于确定公司员工基本薪酬总额的议案
17、关于调整公司独立董事津贴标准的议案
18、关于修订公司章程的议案
19、关于修订《总经理工作细则》等公司治理制
度的议案
20、关于修订公司会计制度的议案
21、关于聘任证券事务代表的议案
22、2016 年度独立董事述职报告（非表决事项）
23、审计委员会 2016 年履职情况报告（非表决
事项）
24、关于召开 2016 年年度股东大会的议案
2017 年 4 月 28 日 第三届董事会第十次（临 1、关于 2017 年第一季度报告的议案
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2017 年年度报告
时）会议 2、关于向苏州资产管理有限公司增资暨关联交
易的议案
第三届董事会第十一次（临 1、关于向东吴证券（香港）金融控股有限公司
2017 年 6 月 27 日
时）会议 增资的议案
1、关于 2017 年半年度报告及其摘要的议案
2、关于 2017 年上半年度合规报告的议案
3、关于修订《公司风险管理基本制度》的议案
4、关于 2017 年上半年度全面风险评估报告的议
案
5、关于 2017 年上半年度风险控制指标执行情况
报告的议案
6、听取 2017 年上半年度落实全面风险管理要求
工作总结报告（非表决事项）
7、关于提名公司第三届董事会成员（非职工代
表董事）的议案
8、关于设立贵州分公司的议案
9、关于收购东吴人寿保险股份有限公司部分股
权的议案
10、关于公司发行非公开发行公司债券的议案
第三届董事会第十二次会 11、关于变更公司会计政策的议案
2017 年 8 月 28 日
议 12、关于公司符合配股条件的议案
13、关于 2017 年度配股公开发行证券方案的议
案
14、关于公司 2017 年度配股公开发行证券预案
的议案
15、关于公司 2017 年度配股募集资金使用可行
性分析报告的议案
16、关于公司前次募集资金使用情况报告的议案
17、关于公司未来三年（2017-2019）股东回报
规划的议案
18、关于本次配股后摊薄即期回报、填补措施及
相关主体承诺事项的议案
19、关于提请股东大会授权董事会及董事会转授
权经营层全权办理本次配股具体事宜的议案
20、关于召开 2017 年第一次临时股东大会的议
案
1、关于 2017 年三季度报告的议案
2、关于修订《东吴证券股份有限公司章程》的
议案
3、关于修订《总经理工作细则》等公司治理制
度的议案
第三届董事第十三次（临
2017 年 10 月 25 日 4、关于修订《公司合规管理基本制度》等制度
时）会议
的议案
5、关于公司自营业务参与大宗商品衍生品交易
的议案
6、关于公司高级管理人员 2016 年度薪酬总额的
议案
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2017 年年度报告
1、关于调整董事会专门委员会组成方案的议案
第三届董事会第十四次（临
2017 年 11 月 6 日
时）会议 2、关于增加国寿东吴（苏州）城市产业投资企
业（有限合伙）的投资金额暨关联交易的议案
2、监事会会议情况
2017 年度，公司监事会共召开会议 4 次，审议议案 9 项，全部议案表决通过，具体见下表：
会议时间 会议名称 会议议题
1、关于 2016 年度监事会工作报告的议案
2、关于 2016 年年度报告及其摘要的议案
3、关于 2016 年度利润分配预案的议案
4、关于公司 2016 年度募集资金存放与使用情况
专项报告的议案
5、关于 2016 年度内部控制评价报告的议案
2017 年 4 月 6 日 第三届监事会第五次会议
6、关于东吴证券股份有限公司监督检查的报告
（非表决事项）
7、关于对东吴证券股份有限公司领导班子及主
要负责人履职评价的报告（非表决事项）
8、公司 2016 年度稽核审计工作报告（非表决事
项）
第三届监事会第六次（临
2017 年 4 月 28 日 时）会议 1、关于 2016 年第一季度报告的议案
1、关于 2017 年半年度报告及其摘要的议案
2017 年 8 月 28 日 第三届监事会第七次会议
2、关于变更公司会计政策的议案
第三届监事会第八次（临
2017 年 10 月 25 日 时）会议 1、关于 2017 年三季度报告的议案
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用 □不适用
名称 成员
战略委员会 范力（主任）、朱剑、宋子洲、钱晓红、金德环、裴平
风险控制委员会 金德环（主任）、尹晨、权小锋、郑刚、马震亚
审计委员会 权小锋（主任）、裴平、尹晨、钱晓红、朱建根、马震亚
薪酬、考核与提名委员会 裴平（主任）、金德环、尹晨、朱剑、马震亚
报告期内，公司董事会战略委员会共召开会议 1 次，薪酬、考核与提名委员会召开会议 3 次，
审计委员会召开会议 7 次，风险控制委员会召开会议 4 次。公司董事会专业委员会根据公司章程、
公司董事会议事规则及各委员会工作细则的规定，分别对公司战略、高管提名、薪酬考核、财务
审计、内控审计、风险控制等提出了建议，为公司规范运作发挥了重要作用。
五、监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
报告期内，公司监事会严格按照有关法律法规及公司《章程》的规定，对公司相关事项进行
了检查监督，监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司依据《东吴证券股份有限公司董事监事薪酬管理制度》、《东吴证券股份有限公司高级
管理人员管薪酬和绩效管理办法》，通过公正透明的董事、监事、及高级管理人员的绩效考核制
度，并以年度公司及各项业务实现的经营业绩对公司高级管理人员进行绩效评价，依据考核结果
及《苏州市国资委履行出资人职责企业负责人薪酬管理实施办法》（苏国资[2017]17 号）文规定
实施薪酬分配。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司内部控制评价报告同日披露于上交所网站（http://www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
安永华明会计师事务所出具了《内部控制审计报告》报告，认为公司于 2017 年 12 月 31 日按
照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。《公
司内部控制审计报告》详见上交所网站（http://www.sse.com.cn）。
是否披露内部控制审计报告：是
十、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
√适用 □不适用
（一）内部控制责任声明
公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。财务报告相关内部控制的
目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，
因此仅能对上述目标提供合理保证。
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2017 年年度报告
公司董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价，并
认为其在2017年12月31日有效。公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部
控制存在重大缺陷。
（二）建立财务报告内部控制的依据
公司依据《企业内部控制基本规范》、《证券公司内部控制指引》、《上海证券交易所上市
公司内部控制指引》等相关规定，按照“全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益”的原则，
建立了财务报告内部控制机制。
（三）内部控制制度建设情况
报告期内，公司依据监管要求、经营环境变化及创新业务发展需要，对经纪、信用、自营、
投资银行、资产管理、研究咨询等业务的内部控制制度进行了新增或修订。
十一、公司合规管理体系建设情况，合规、稽核部门报告期内完成的检查稽核情况
（一）公司合规管理体系建设及运行情况
公司的合规管理组织架构由董事会、合规总监、合规法务部、各部门及分支机构合规风控专
员等四个层级构成。
报告期内，公司以落实《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》为核心工作，重
点从完善制度、梳理体系、强化监督、加强培训、推动业务新规落实等五个方面加强合规管理，
有效防范了公司合规风险，公司合规态势整体平稳、良好。
（二）合规、稽核检查情况
报告期内，公司合规法务部根据监管要求以及公司业务发展情况，围绕执业行为合规性和业
务开展合规性两个重点，开展了员工执业行为及业务操作性专项检查、投行“自查自纠、规整规
范”专项检查、“风险排查、自查自纠”专项检查、从业人员管理专项检查等检查工作。
报告期内，公司稽核审计部开展了对机构销售交易部、投资银行总部、债券投资总部、资产
管理总部、固定收益总部等内控合规检查，稽核审计部还进行了营业部负责人离任审计、强制休
假审计及其他专项审计、评估等。稽核审计部 2017 年共完成业务部门年度审计、分支机构负责人
离任审计、强制休假审计及专项审计等 77 项。稽核审计部还按照监管部门的要求完成了合规管理
有效性评估工作。
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2017 年年度报告
第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:亿元 币种:人民币
债券余 还本付息 交易场
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 利率（%）
额 方式 所
每年付息一
东吴证券股 次，到期一次
份有限公司 还本，最后一 上海证券
13 东吴债 122288 2013-11-18 2018-11-18 30 6.18
2013 年公司 期利息随本 交易所
债券 金的兑付一
起支付。
每年付息一
东吴证券股 次，到期一次
份有限公司 还本，最后一 上海证券
15 东吴债 136022 2015-11-9 2020-11-9 25 4.15
2015 年公司 期利息随本 交易所
债券 金的兑付一
起支付。
东吴证券股 每年付息一
份有限公司 次，到期一次
2017 年面向 还本，最后一 上海证券
17 东吴债 143021 2017-3-13 2022-3-13 25 4.70
合格投资者 期利息随本 交易所
公开发行公 金的兑付一
司债券 起支付。
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
上述债券存续期内均按时兑付利息。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 瑞信方正证券有限责任公司
办公地址 中国北京市西城区金融大街甲 9 号金融街中心
“13 东吴债”债券受
南楼 15 层
托管理人
联系人 陈万里、颜斌
联系电话 010-66538666
名称 东海证券股份有限公司
“15 东吴债”债券受 办公地址 江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 18 层
托管理人 联系人 丁俊、高芳
联系电话 021-20333333
名称 西部证券股份有限公司
“17 东吴债”债券受 办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室
托管理人 联系人 滕晶、李晶
联系电话 029-87406130
“13 东吴债”资信评 名称 鹏元资信评估有限公司
级机构 办公地址 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼
“15 东吴债”、“17 名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司
东吴债”资信评级机 办公地址 上海市汉口路 398 号华盛大厦 14F
构
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2017 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
公司发行的公司债券募集资金扣除发行等相关费用后，均用于补充公司营运资金，满足公司
中长期业务发展需求。资金主要用于与公司主营业务相关的用途，以支持公司的长期发展及核心
竞争力的培育，与募集说明书中约定的资金运用安排保持一致。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
公司聘请鹏元资信评估有限公司对“13 东吴债”进行评级，并邀请上海新世纪资信评估投资
服务有限公司对“15 东吴债”、“17 东吴债”进行评级。根据两家资信评级机构 2017 年为上述
债券分别出具的跟踪评级报告，上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具的跟踪评级结果为：
主体评级/展望为“AAA/稳定”；“15 东吴债”、“17 东吴债”债项评级为“AAA”。鹏元资信评
估有限公司出具的跟踪评级结果为：“13 东吴债”信用等级维持为 AAA，发行主体长期信用等级
维持为 AAA，评级展望维持为稳定。对于上述跟踪评级报告，两家资信评级机构均在各自的官方
网站上进行披露。根据交易所对于跟踪评级报告披露时间的要求，预计上述债券的 2018 年跟踪评
级报告将于 2018 年 6 月 30 日前披露，提请投资者关注。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
公司将按时履行各期公司债券和次级债券年度付息及到期还本付息义务。公司偿债能力良好。
公司偿债资金将主要来源于公司日常的盈利积累及经营活动所产生的现金流。公司的收入规模和
盈利积累，较大程度上保证了公司按期偿本付息的能力。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
瑞信方正证券、东海证券、西部证券作为东吴证券 2013 年公司债券、2015 年公司债券、201
7 年公司债券的受托管理人，以维护全体债券持有人的最大利益为行事原则，严格按照《债券受
托管理协议》的约定，持续关注公司的资信状况、经营情祝、财务状况及募集资金管理运用等情
况，根据受托管理协议的有关约定及监管要求履行受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。
债券受托管理人已于 2017 年 6 月 6 日、6 月 7 日通过上交所网站公告了 2016 年度受托管理
事务报告。
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2017 年年度报告
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期比上年
主要指标 2017 年 2016 年 同期增减 变动原因
（%）
息税折旧摊销前利润 3,783,470,379.92 3,928,423,094.14 -3.69
流动比率 1.48 1.56 -5.55
速动比率 1.48 1.56 -5.55
资产负债率（%） 73.78% 70.69% 4.37
EBITDA 全部债务比 9.01% 12.14% -25.86
主要是本期利息
利息保障倍数 1.42 2.11 -32.74
支出增加所致
主要是本期经营
活动产生的现金
现金利息保障倍数 -6.21 -2.92 不适用
流量净额减少所
致
主要是本期利息
EBITDA 利息保障倍数 1.47 2.17 -32.51
支出增加所致
贷款偿还率（%） 100.00% 100.00% 0.00
利息偿付率（%） 100.00% 100.00% 0.00
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
2017 年，公司其他债务融资工具有：次级债、融资业务债权收益权转让、收益凭证、同业拆
借。各项融资均按时兑付本金及利息。
公司发行的次级债券募集资金均用于补充公司营运资金，资金用途与募集说明书中约定的资
金运用安排保持一致。
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
2017 年，公司金融机构授信总额达 1132.10 亿元，授信金融机构 37 家。
十一、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
公司报告期内严格执行公司债券募集说明书相关约定或承诺。
十二、 公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
2017 年，公司累计新增借款 121.80 亿元，达到 2016 年末净资产人民币 204.89 亿元的 59.45%。
2017 年公司通过发行公司债、次级债，累计新增债务融资 121.80 亿元，且已根据其发行市场的
相关规定，进行了信息披露。其中公司债券 25.00 亿元，次级债券 96.80 亿元。
公司上述新增借款属公司日常经营和业务发展所需的融资行为,新增借款不会对公司的经营
产生不良影响，对公司偿债能力无重大不利影响。公司将根据债务融资到期支付安排制定运用计
划，合理调度分配资金，保证按期支付到期利息和本金。
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2017 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
安永华明(2018)审字第61346989_B01号
东吴证券股份有限公司
东吴证券股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了东吴证券股份有限公司的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并
及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表
以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的东吴证券股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了东吴证券股份有限公司 2017 年 12 月 31 日的合并及
公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于东吴证券股份有限公司，并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提
供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本年财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。
我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，
包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估
的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下
述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。
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2017 年年度报告
审计报告(续)
安永华明(2018)审字第61346989_B01号
东吴证券股份有限公司
三、关键审计事项(续)
关键审计事项: 该事项在审计中是如何应对:
可供出售金融资产的减值
东吴证券股份有限公司及其子公司（“贵集团”） 1. 我们已经获取了管理层关于可供出售
于 2017 年确认了可供出售金融资产的减值损失人 金融资产减值的会计政策，评价其是否
民币 3.23 亿元。 符合企业会计准则，评估和测试了相关
流程的内部控制设计、运行的有效性；
在评估可供出售金融资产是否出现减值时，需要管 2. 我们已经检查了管理层对减值迹象的
理层做出判断，比如对于可供出售权益类金融资产， 识别和判断，计提减值的方法，并对管
管理层需定期评估其是否出现了公允价值严重或非 理层使用的减值关键参数、模型及结果
暂时性的下跌，发行方或者被投资方的财务状况和 的合理性进行了评估。
商业前景（例如行业前景、技术变革以及经营和融
资现金流量减少等）表明上述资产已发生减值的客
观证据，涉及重大管理层判断。
有关可供出售金融资产减值的相关披露，请参阅财
务报表附注三、9、财务报表附注三、32、财务报表
附注五、10 及财务报表附注五、47。
商誉的减值
贵集团的商誉主要为 2014 年度收购东吴基金管理 1. 我们已经获取了管理层对于商誉减值
有限公司所致。于 2017 年 12 月 31 日，贵集团已 测试相关的制度，并对商誉减值评估流
确认的商誉的账面价值为人民币 2.36 亿元，其中已 程相关的内部控制的设计和执行的有
计提减值准备人民币 1,536.14 万元。 效性进行了评估和测试；
2. 基于我们对东吴基金管理有限公司业
贵集团每年对商誉的账面价值进行检查，以判断是 务的了解，评价管理层对各资产组或资
否发生减值。在进行减值测试时，管理层将商誉分 产组合的识别以及如何将商誉和各项
配到相应的资产组或资产组组合，对资产组或资产 资产分摊至各现金产出单元；
组组合未来现金流量进行了预测，并选用恰当的折 3. 我们通过比较分析东吴基金管理有限
现率进行折现。 公司历史财务数据，结合行业趋势，评
价管理层所采用的关键假设的合理性；
在预计未来现金流量现值时，管理层对收入增长率、 4. 我们已经委派内部估值专家，基于企业
费用率、折现率等关键假设进行了评估，这些关键 会计准则的要求，对管理层编制的预计
假设具有不确定性，不同的判断和估计会对财务报 未来现金流现值进行了审阅，并评价管
表产生重大的影响。 理层编制预计未来现金流现值时所采
用的方法和假设是否合理；
有关商誉减值的相关披露，请参见财务报表附注三、 5. 我们检查了贵集团在合并财务报表中
21、财务报表附注三、23、财务报表附注三、32 及 对商誉减值评估的披露。
财务报表附注五、16。
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审计报告(续)
安永华明(2018)审字第61346989_B01号
东吴证券股份有限公司
三、关键审计事项(续)
关键审计事项: 该事项在审计中是如何应对:
合并结构化主体的考虑
结构化主体通常是为实现具体而明确的目的设计并 1. 我们已经检查了管理层对于结构化主
成立的，并在确定的范围内开展业务活动。可能通 体纳入合并财务报表范围的判断标准
过发起设立、持有投资或保留权益份额等方式在结 是否符合企业会计准则的要求，并对相
构化主体中享有权益。这些结构化主体主要包括理 关流程的内部控制的设计和执行的有
财产品、投资基金、资产管理计划、信托产品或资 效性进行了评估和测试；
产支持证券等。 2. 我们已经抽样检查了结构化主体相关
合同和内部文档，以了解结构化主体的
在考虑是否将结构化主体纳入合并范围时，管理层 设立目的、在结构化主体中的参与程
评价其对结构化主体相关活动拥有的权力,享有的可 度，从对结构化主体拥有的权力、享有
变回报以及通过运用该权力影响可变回报的能力。 的可变回报以及影响结构化主体可变
这些因素并非完全可以量化，因此需要管理层作出 回报的能力等方面，评价了管理层关于
重大判断和估计，不同的判断结果可能会对合并财 结构化主体是否应纳入合并范围所作
务报表产生重大影响。 出的判断；
3. 我们还检查了在合并财务报表中对结
有关在结构化主体中的权益，请参见财务报表附注 构化主体的相关披露。
三、5、财务报表附注三、32以及财务报表附注七。
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审计报告(续)
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东吴证券股份有限公司
四、其他信息
东吴证券股份有限公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包
括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该
事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估东吴证券股份有限公司的持续经营能力，披
露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终
止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督东吴证券股份有限公司的财务报告过程。
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审计报告(续)
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六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大
错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对东吴证券股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情
况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，
审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东吴证券股份有限公司不
能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
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六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作(续)：
（6） 就东吴证券股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计
证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并
对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如
适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本年财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披
露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：徐 艳
（项目合伙人）
中国注册会计师：赵 英
中国 北京 2018年3月27日
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二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 12 月 31 日
编制单位: 东吴证券股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
资产：
货币资金 5.1 13,328,823,906.01 19,840,284,936.00
其中：客户存款 10,765,509,016.07 15,628,391,768.87
结算备付金 5.2 3,527,282,348.05 4,248,147,348.89
其中：客户备付金 2,922,987,066.56 3,651,028,899.21
融出资金 5.3 8,055,111,637.32 8,618,916,151.39
以公允价值计量且其变动计
5.4 30,500,770,836.82 21,769,705,706.86
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 5.5 1,822,815.12 6,996,544.22
买入返售金融资产 5.6 19,738,607,632.23 16,980,151,202.32
应收款项 5.7 280,450,852.88 218,050,440.76
应收利息 5.8 949,137,958.75 743,269,682.21
存出保证金 5.9 1,022,659,662.47 939,241,198.87
可供出售金融资产 5.10 14,160,006,554.24 13,764,049,563.39
持有至到期投资 5.12 6,511,196.19 9,608,843.81
长期股权投资 5.13 729,916,770.41 496,404,077.84
固定资产 5.14 737,112,224.98 773,126,092.09
无形资产 5.15 191,896,244.41 177,959,438.04
商誉 5.16 235,685,139.34 235,685,139.34
递延所得税资产 5.17 223,264,127.98 418,351,931.49
其他资产 5.18 671,394,610.64 236,753,431.22
资产总计 94,360,454,517.84 89,476,701,728.74
负债：
短期借款 5.20 11,351,488.00 180,964,512.50
应付短期融资款 5.21 2,207,165,000.00 3,880,000,000.00
拆入资金 5.22 124,000,000.00
衍生金融负债 5.5 1,201,809.47 368,524.97
卖出回购金融资产款 5.23 9,493,684,137.32 10,824,945,793.82
代理买卖证券款 5.24 14,062,318,407.64 19,566,547,771.23
应付职工薪酬 5.25 673,164,446.72 1,037,471,447.61
应交税费 5.26 273,251,557.04 205,903,486.46
应付款项 5.27 49,752,988.67 310,597,096.49
应付利息 5.28 937,240,815.88 571,401,277.68
应付债券 5.29 30,144,377,325.55 17,477,883,546.91
递延所得税负债 5.17 4,899,330.30 22,006,180.74
其他负债 5.30 15,322,458,031.33 14,909,393,126.03
负债合计 73,304,865,337.92 68,987,482,764.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5.31 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
资本公积 5.32 11,764,002,886.47 11,764,002,886.47
其他综合收益 5.33 189,916,333.65 -65,093,242.78
盈余公积 5.34 744,078,263.08 667,334,848.07
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2017 年年度报告
项目 附注 期末余额 期初余额
一般风险准备 5.35 1,866,511,592.92 1,672,039,415.89
未分配利润 5.36 3,255,792,797.39 3,188,885,638.08
归属于母公司所有者权益（或
20,820,301,873.51 20,227,169,545.73
股东权益）合计
少数股东权益 5.37 235,287,306.41 262,049,418.57
所有者权益（或股东权益）
21,055,589,179.92 20,489,218,964.30
合计
负债和所有者权益（或股东
94,360,454,517.84 89,476,701,728.74
权益）总计
法定代表人：范力 主管会计工作负责人：马震亚 会计机构负责人：王菁
母公司资产负债表
2017 年 12 月 31 日
编制单位:东吴证券股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
资产：
货币资金 10,550,882,741.24 16,850,463,481.69
其中：客户存款 9,284,517,732.32 13,933,587,796.42
结算备付金 3,493,746,893.57 4,154,972,704.87
其中：客户备付金 2,922,987,066.56 3,651,028,899.21
融出资金 8,055,111,637.32 8,618,916,151.39
以公允价值计量且其变动计
18,464,318,566.92 11,493,325,389.58
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 1,822,815.12 6,996,544.22
买入返售金融资产 12,823,743,300.28 9,995,138,683.86
应收款项 15.1 174,642,811.52 116,601,445.75
应收利息 539,887,753.55 434,212,649.49
存出保证金 107,207,712.27 113,708,503.30
可供出售金融资产 12,476,959,281.38 12,332,011,813.82
长期股权投资 15.2 5,758,075,004.87 3,627,131,893.88
固定资产 696,573,438.32 730,294,694.66
无形资产 177,309,517.80 163,702,174.77
商誉 11,749,999.80 11,749,999.80
递延所得税资产 181,834,500.54 358,245,714.50
其他资产 15.3 441,469,830.68 98,803,826.53
资产总计 73,955,335,805.18 69,106,275,672.11
负债：
应付短期融资款 2,207,165,000.00 3,200,000,000.00
拆入资金 124,000,000.00
衍生金融负债 583,172.99
卖出回购金融资产款 7,377,517,105.79 9,447,395,602.82
代理买卖证券款 11,948,887,473.25 17,340,932,504.18
应付职工薪酬 524,425,254.28 926,234,638.77
应交税费 228,212,929.38 171,067,116.65
90 / 210
2017 年年度报告
应付款项 9,145,790.89 35,012,524.92
应付利息 935,197,177.95 555,440,905.34
预计负债 517,450.00
应付债券 30,144,377,325.55 17,477,883,546.91
递延所得税负债
其他负债 164,748,920.90 157,301,293.10
负债合计 53,664,260,150.98 49,311,785,582.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
资本公积 11,656,642,848.19 11,656,642,848.19
其他综合收益 165,319,276.49 -13,832,138.17
盈余公积 744,078,263.08 667,334,848.07
一般风险准备 1,733,987,424.98 1,580,500,594.96
未分配利润 2,991,047,841.46 2,903,843,936.37
所有者权益（或股东权益）合计 20,291,075,654.20 19,794,490,089.42
负债和所有者权益（或股东权
73,955,335,805.18 69,106,275,672.11
益）总计
法定代表人：范力 主管会计工作负责人：马震亚 会计机构负责人：王菁
合并利润表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 4,144,240,488.37 4,645,225,993.82
手续费及佣金净收入 5.38 2,202,193,687.57 2,801,936,935.76
其中：经纪业务手续费净收入 1,009,009,181.27 1,300,163,518.11
投资银行业务手续费净收入 759,769,998.60 896,960,983.55
资产管理业务手续费净收入 211,736,258.79 220,606,299.70
利息净收入 5.39 -566,361,341.24 192,269,897.05
投资收益（损失以“-”号填列） 5.40 1,941,513,544.71 1,730,292,974.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 43,154,507.42 19,095,206.51
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 5.41 -323,689,687.13 -495,181,738.10
汇兑收益（损失以“-”号填列） 1,083,663.51 2,675,446.69
其他业务收入 5.42 868,317,274.21 413,232,477.48
其他收益 5.44 21,183,346.74
二、营业支出 3,062,768,887.18 2,707,560,109.70
税金及附加 5.45 35,102,685.70 122,778,192.27
业务及管理费 5.46 1,798,292,665.90 1,831,121,366.35
资产减值损失 5.47 359,838,051.96 350,764,099.81
其他业务成本 5.43 869,535,483.62 402,896,451.27
三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 1,081,471,601.19 1,937,665,884.12
加：营业外收入 5.48 948,820.13 67,541,665.33
减：营业外支出 5.49 8,525,911.56 5,975,272.47
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,073,894,509.76 1,999,232,276.98
减：所得税费用 5.50 263,134,404.86 481,386,540.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 810,760,104.90 1,517,845,736.08
(一)按经营持续性分类
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2017 年年度报告
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
810,760,104.90 1,517,845,736.08
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
(二)按所有权归属分类
1.少数股东损益 22,637,353.55 19,557,229.70
2.归属于母公司股东的净利润 788,122,751.35 1,498,288,506.38
六、其他综合收益的税后净额 255,280,561.04 -409,702,768.09
归属母公司所有者的其他综合收益的税
5.33 255,009,576.43 -410,362,732.58
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
255,009,576.43 -410,362,732.58
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
806,518.27 3,076,349.13
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
267,603,345.66 -418,261,785.72
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -13,400,287.50 4,822,704.01
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
5.33 270,984.61 659,964.49
净额
七、综合收益总额 1,066,040,665.94 1,108,142,967.99
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,043,132,327.78 1,087,925,773.80
归属于少数股东的综合收益总额 22,908,338.16 20,217,194.19
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 5.51 0.26 0.50
（二）稀释每股收益(元/股) 5.51 0.26 0.50
定代表人：范力 主管会计工作负责人：马震亚 会计机构负责人：王菁
母公司利润表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,772,328,471.21 3,581,367,433.38
手续费及佣金净收入 15.4 1,989,594,010.54 2,360,710,862.88
其中：经纪业务手续费净收入 946,446,694.47 1,145,925,438.59
投资银行业务手续费净收入 759,769,998.60 896,960,983.55
资产管理业务手续费净收入 263,691,860.30 257,407,368.95
利息净收入 -214,113,529.73 234,312,734.63
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2017 年年度报告
投资收益（损失以“－”号填列） 15.5 1,107,608,726.27 1,374,472,861.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,870,357.56 -63,443.91
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 15.6 -125,768,635.57 -397,980,366.71
汇兑收益（损失以“－”号填列） -1,681,125.20 1,714,260.88
其他业务收入 7,007,310.00 8,137,080.64
其他收益 9,681,714.90
二、营业支出 1,772,903,875.15 1,707,439,196.36
税金及附加 31,921,651.60 112,306,052.20
业务及管理费 1,391,147,550.24 1,268,319,044.35
资产减值损失 349,834,673.31 326,814,099.81
其他业务成本
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 999,424,596.06 1,873,928,237.02
加：营业外收入 357,707.59 47,338,185.15
减：营业外支出 8,291,643.61 5,311,193.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 991,490,660.04 1,915,955,229.17
减：所得税费用 224,056,509.92 429,305,543.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 767,434,150.12 1,486,649,685.65
(一)持续经营净利润（净亏损以“－”号
767,434,150.12 1,486,649,685.65
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 179,151,414.66 -423,925,864.04
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
179,151,414.66 -423,925,864.04
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
179,151,414.66 -423,925,864.04
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
七、综合收益总额 946,585,564.78 1,062,723,821.61
法定代表人：范力 主管会计工作负责人：马震亚 会计机构负责人：王菁
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2017 年年度报告
合并现金流量表
2017 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
处置以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 4,754,547,303.34 5,232,660,619.70
拆入资金净增加额 124,000,000.00
回购业务资金净增加额
融出资金净减少额 564,404,837.93 2,259,329,821.48
代理买卖证券收到的现金净额
收到其他与经营活动有关的现金 5.52(1) 1,158,603,538.74 8,945,591,642.83
经营活动现金流入小计 6,601,555,680.01 16,437,582,084.01
处置以公允价值计量且变动计入当
7,382,266,899.55 6,585,539,832.00
期损益的金融资产净减少额
融出资金净增加额
代理买卖证券支付的现金净额 5,504,229,363.59 4,459,430,609.03
支付利息、手续费及佣金的现金 929,918,575.63 1,294,190,208.09
拆入资金净减少额 350,000,000.00
回购业务资金净减少额 4,205,239,558.27 5,975,436,468.40
支付给职工以及为职工支付的现金 1,385,654,885.54 1,349,383,107.84
支付的各项税费 559,235,704.60 1,068,005,958.64
支付其他与经营活动有关的现金 5.52(2) 3,352,288,218.67 1,542,193,844.71
经营活动现金流出小计 23,318,833,205.85 22,624,180,028.71
经营活动产生的现金流量净额 -16,717,277,525.84 -6,186,597,944.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,474,320.00
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5.52(3) 174,947.28 15,846,917.08
投资活动现金流入小计 1,649,267.28 15,846,917.08
投资支付的现金
购建固定资产、无形资产和其他长
113,242,855.24 153,412,246.63
期资产支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
191,539,484.80 270,031,736.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 304,782,340.04 423,443,982.63
投资活动产生的现金流量净额 -303,133,072.76 -407,597,065.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,459,352,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
66,350,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 4,602,946,975.50 351,445,390.45
发行债券收到的现金 14,651,698,113.21 8,179,962,216.02
收到其他与筹资活动有关的现金
94 / 210
2017 年年度报告
筹资活动现金流入小计 19,254,645,088.71 11,990,759,606.47
偿还债务支付的现金 8,445,395,000.00 8,131,477,603.33
分配股利、利润或偿付利息支付的
1,581,761,849.54 1,469,842,489.54
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
8,070,450.32 3,457,902.31
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5.52(4) 41,600,000.00 6,563,684.85
筹资活动现金流出小计 10,068,756,849.54 9,607,883,777.72
筹资活动产生的现金流量净额 9,185,888,239.17 2,382,875,828.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-21,449,048.40 8,019,116.90
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,855,971,407.83 -4,203,300,064.60
加：期初现金及现金等价物余额 23,978,090,935.74 28,181,391,000.34
六、期末现金及现金等价物余额 5.53 16,122,119,527.91 23,978,090,935.74
法定代表人：范力 主管会计工作负责人：马震亚 会计机构负责人：王菁
母公司现金流量表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
处置以公允价值计量且变动计入当期损
244,659,046.78
益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 4,103,030,819.58 4,347,121,085.18
拆入资金净增加额 124,000,000.00
回购业务资金净增加额
融出资金净减少额 564,404,837.93 2,259,329,821.48
代理买卖证券收到的现金净额
收到其他与经营活动有关的现金 24,936,273.72 348,157,324.75
经营活动现金流入小计 4,816,371,931.23 7,199,267,278.19
处置以公允价值计量且变动计入当期损
6,220,401,159.84
益的金融资产净减少额
融出资金净增加额
代理买卖证券支付的现金净额 5,392,045,030.93 5,280,700,580.49
支付利息、手续费及佣金的现金 774,448,685.12 788,948,677.66
拆入资金净减少额 350,000,000.00
回购业务资金净减少额 5,014,004,585.31 4,746,342,911.99
支付给职工以及为职工支付的现金 1,175,039,618.99 1,159,290,068.88
支付的各项税费 425,354,054.50 955,563,417.71
支付其他与经营活动有关的现金 907,170,365.76 484,238,580.20
经营活动现金流出小计 19,908,463,500.45 13,765,084,236.93
经营活动产生的现金流量净额 -15,092,091,569.22 -6,565,816,958.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 89,520,000.00 182,645,543.52
收到其他与投资活动有关的现金 143,596.82 15,570,325.48
95 / 210
2017 年年度报告
投资活动现金流入小计 89,663,596.82 198,215,869.00
投资支付的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资
98,719,008.11 145,181,072.82
产支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
2,126,072,753.43 763,999,302.08
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,224,791,761.54 909,180,374.90
投资活动产生的现金流量净额 -2,135,128,164.72 -710,964,505.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,393,002,000.00
取得借款收到的现金 4,602,560,000.00
发行债券收到的现金 14,651,698,113.21 7,159,962,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 19,254,258,113.21 10,552,964,000.00
偿还债务支付的现金 7,595,395,000.00 6,959,962,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,537,984,334.78 1,885,867,433.84
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 9,133,379,334.78 8,845,829,433.84
筹资活动产生的现金流量净额 10,120,878,778.43 1,707,134,566.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -14,465,596.24 1,714,260.88
五、现金及现金等价物净增加额 -7,120,806,551.75 -5,567,932,637.60
加：期初现金及现金等价物余额 21,005,436,186.56 26,573,368,824.16
六、期末现金及现金等价物余额 15.07 13,884,629,634.81 21,005,436,186.56
法定代表人：范力 主管会计工作负责人：马震亚 会计机构负责人：王菁
96 / 210
2017 年年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
一、上年期
3,000,000,000.00 11,764,002,886.47 -65,093,242.78 667,334,848.07 1,672,039,415.89 3,188,885,638.08 262,049,418.57 20,489,218,964.30
末余额
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合
并
其他
二、本年期
3,000,000,000.00 11,764,002,886.47 -65,093,242.78 667,334,848.07 1,672,039,415.89 3,188,885,638.08 262,049,418.57 20,489,218,964.30
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 255,009,576.43 76,743,415.01 194,472,177.03 66,907,159.31 -26,762,112.16 566,370,215.62
“－”号填
列）
（一）综合
255,009,576.43 788,122,751.35 22,908,338.16 1,066,040,665.94
收益总额
（二）所有
者投入和减 -41,600,000.00 -41,600,000.00
少资本
1．股东投入
-41,600,000.00 -41,600,000.00
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
97 / 210
2017 年年度报告
项目 本期
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润
76,743,415.01 194,472,177.03 -721,215,592.04 -8,070,450.32 -458,070,450.32
分配
1．提取盈余
76,743,415.01 -76,743,415.01
公积
2．提取一般
194,472,177.03 -194,472,177.03
风险准备
3．对所有者
（或股东） -450,000,000.00 -8,070,450.32 -458,070,450.32
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
3,000,000,000.00 11,764,002,886.47 189,916,333.65 744,078,263.08 1,866,511,592.92 3,255,792,797.39 235,287,306.41 21,055,589,179.92
末余额
98 / 210
2017 年年度报告
上期
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
一、上年
2,700,000,000.00 8,564,676,213.93 345,269,489.80 518,669,879.51 1,364,956,056.45 3,046,345,459.70 212,451,766.62 16,752,368,866.01
期末余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企
业合并
其他
二、本年
2,700,000,000.00 8,564,676,213.93 345,269,489.80 518,669,879.51 1,364,956,056.45 3,046,345,459.70 212,451,766.62 16,752,368,866.01
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减
300,000,000.00 3,199,326,672.54 -410,362,732.58 148,664,968.56 307,083,359.44 142,540,178.38 49,597,651.95 3,736,850,098.29
少以
“－”号
填列）
（一）综
合收益总 -410,362,732.58 1,498,288,506.38 20,217,194.19 1,108,142,967.99
额
（二）所
有者投入
300,000,000.00 3,199,326,672.54 36,113,591.46 3,535,440,264.00
和减少资
本
1．股东投
入的普通 300,000,000.00 3,093,002,000.00 66,350,000.00 3,459,352,000.00
股
2．其他权
益工具持
有者投入
99 / 210
2017 年年度报告
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他 106,324,672.54 -30,236,408.54 76,088,264.00
（三）利
148,664,968.56 307,083,359.44 -1,355,748,328.00 -6,733,133.70 -906,733,133.70
润分配
1．提取盈
148,664,968.56 -148,664,968.56
余公积
2．提取一
般风险准 307,083,359.44 -307,083,359.44
备
3．对所有
者（或股
-900,000,000.00 -6,733,133.70 -906,733,133.70
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（五）专
项储备
1．本期提
取
100 / 210
2017 年年度报告
2．本期使
用
（六）其
他
四、本期
3,000,000,000.00 11,764,002,886.47 -65,093,242.78 667,334,848.07 1,672,039,415.89 3,188,885,638.08 262,049,418.57 20,489,218,964.30
期末余额
法定代表人：范力 主管会计工作负责人：马震亚 会计机构负责人：王菁
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 3,000,000,000.00 11,656,642,848.19 -13,832,138.17 667,334,848.07 1,580,500,594.96 2,903,843,936.37 19,794,490,089.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 3,000,000,000.00 11,656,642,848.19 -13,832,138.17 667,334,848.07 1,580,500,594.96 2,903,843,936.37 19,794,490,089.42
三、本期增减变动金额（减
179,151,414.66 76,743,415.01 153,486,830.02 87,203,905.09 496,585,564.78
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 179,151,414.66 767,434,150.12 946,585,564.78
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 76,743,415.01 153,486,830.02 -680,230,245.03 -450,000,000.00
1．提取盈余公积 76,743,415.01 -76,743,415.01
2．对所有者（或股东）的 -450,000,000.00 -450,000,000.00
101 / 210
2017 年年度报告
分配
3.提取一般风险准备 153,486,830.02 -153,486,830.02
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 3,000,000,000.00 11,656,642,848.19 165,319,276.49 744,078,263.08 1,733,987,424.98 2,991,047,841.46 20,291,075,654.20
上期
项目
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年
期末余 2,700,000,000.00 8,563,640,848.19 410,093,725.87 518,669,879.51 1,283,170,657.84 2,763,189,156.40 16,238,764,267.81
额
加：会计
政策变
更
前期差
错更正
其他
二、本年
期初余 2,700,000,000.00 8,563,640,848.19 410,093,725.87 518,669,879.51 1,283,170,657.84 2,763,189,156.40 16,238,764,267.81
额
三、本期
增减变
300,000,000.00 3,093,002,000.00 -423,925,864.04 148,664,968.56 297,329,937.12 140,654,779.97 3,555,725,821.61
动金额
（减少
102 / 210
2017 年年度报告
以
“－”
号填列）
（一）综
合收益 -423,925,864.04 1,486,649,685.65 1,062,723,821.61
总额
（二）所
有者投
300,000,000.00 3,093,002,000.00 3,393,002,000.00
入和减
少资本
1．股东
投入的 300,000,000.00 3,093,002,000.00 3,393,002,000.00
普通股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他
（三）利
148,664,968.56 297,329,937.12 -1,345,994,905.68 -900,000,000.00
润分配
1．提取
盈余公 148,664,968.56 -148,664,968.56
积
2．对所
有者（或
-900,000,000.00 -900,000,000.00
股东）的
分配
3.提取
一般风 297,329,937.12 -297,329,937.12
险准备
103 / 210
2017 年年度报告
4.其他
（四）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（五）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）其
他
四、本期
期末余 3,000,000,000.00 11,656,642,848.19 -13,832,138.17 667,334,848.07 1,580,500,594.96 2,903,843,936.37 19,794,490,089.42
额
法定代表人：范力 主管会计工作负责人：马震亚 会计机构负责人：王菁
104 / 210
2017 年年度报告
附注 1、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
东吴证券股份有限公司（原名苏州证券公司、苏州证券有限责任公司、东吴证券有限责任公
司，以下简称“本公司”，本公司及其子公司以下简称“本集团”）成立于 1993 年 4 月 10 日，
1998 年 1 月 9 日经中国人民银行江苏省分行苏银复（1998）30 号批复同意增资改制，注册资本增
至 10,400 万元，公司名称变更登记为苏州证券有限责任公司，2001 年 12 月 19 日经中国证监会
证监机构字（2001）308 号“关于苏州证券有限责任公司增资扩股并更名的批复”，注册资本由
10,400 万增至 100,000 万元人民币，公司更名为东吴证券有限责任公司。
2008 年 6 月 23 日经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]831 号“关于核准东吴证券有限
责任公司变更注册资本的批复”，增加注册资本人民币 50,000 万元，变更后的注册资本为人民币
150,000 万元。
2009 年 12 月 8 日经公司 2009 年度第二次临时股东会决议并经中国证券监督管理委员会证监
许可[2010]310 号“关于核准东吴证券有限责任公司变更为股份有限公司的批复”批准，本公司
整体变更为东吴证券股份有限公司，变更后，公司的注册资本为人民币 150,000 万元，由全体股
东以截至 2009 年 9 月 30 日经审计后的公司净资产折股。
2011 年 1 月 25 日经公司 2011 年第一次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会“证
监许可[2011]1887 号”文核准，公司首次公开发行 50,000 万股新股。公司股票于 2011 年 12 月
12 日起在上海证券交易所上市交易，注册资本变更为人民币 200,000 万元。
2013 年 9 月 9 日经公司 2013 年第二次临时股东大会决议以及中国证券监督管理委员会 2014
年 2 月 13 日出具的 《关于核准东吴证券股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2014]200 号），公司获准非公开发行人民币普通股股票不超过 70，000 万股，每股面值 1 元，
由于上述非公开发行股票方案的实施，新增注册资本人民币 70，000 万元，变更后公司注册资本
为人民币 270,000 万元。
2015 年 11 月 16 日经公司 2015 年第四次临时股东大会决议以及中国证券监督管理委员会 2015
年 12 月 23 日出具的《关于核准东吴证券股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2015]3035 号），公司获准非公开发行人民币普通股股票不超过 30,000 万股，每股面值 1 元，
由于上述非公开发行股票方案的实施，新增注册资本人民币 30,000 万元，变更后公司注册资本为
人民币 300,000 万元。
公司住所：苏州工业园区星阳街 5 号。
2016 年 2 月 5 日，取得由苏州市工商行政管理局核准变更登记的新企业法人营业执照，统
一社会信用代码：91320000137720519P。
105 / 210
2017 年年度报告
经营范围：许可经营项目：证券经纪；证券投资咨询；与证券投资交易、证券投资活动有关
的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供
中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况详见本附注六“合并范围的变更”。
附注 2、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则
按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司已评价自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务
报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制
截至 2017 年 12 月 31 日止的财务报表。
附注 3、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团金融工具的核算、承销证券业务的核算、融资融券的核算、转融通业务的核算、收入
的确认和计量、资产减值准备等交易和事项的会计政策和会计估计，是按照公司实际业务特点制
定的，详见本附注 3 之相关描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于 2017 年 12 月
31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。
2. 会计期间
会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
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2017 年年度报告
本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账
本位币，编制财务报表时折算为人民币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最
终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相
关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合
并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长
期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日
之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存
收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介
费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或
债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。付出资产的公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买
方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉(参
见附注 3、21)；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受
益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
5. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控
制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。控制，是
指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对投资单位的权力影响其回报金额。子公司的经营成果、财务状况和现金流量由控制开始日起至
控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子
公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比
较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确
定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被
合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的
会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、
余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明
该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合
并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了
少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为
权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中
相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者
权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽
子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影
响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取
决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是
经济的。
108 / 210
2017 年年度报告
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽
子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控
制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共
同经营 产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）
确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或
出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应
当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企
业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该
部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差
额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项
目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
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（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益
项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和
费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中单独列
示。
9. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时，按照公司取得金融资产的目的，划分为下列四类：以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产；持有至到期投资；贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债
包括交易性金融资产和交易性金融负债，以及公司指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债（续）
交易性金融资产和金融负债包括：公司为了近期内出售、回购或赎回而持有的金融资产或承
担的金融负债；衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生
工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一的金融资产或金融负债，才可在初始确认时被直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：
①该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确
认或计量方面不一致的情况。
②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、
评价并向关键管理人员报告。
③混合金融工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生
工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
2、持有至到期投资
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持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。
如公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产，
其金额占全部持有至到期投资在出售或重分类前总额的 5%时，其剩余部分也重分类为可供出售金
融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投
资。但是，下列情况除外：
①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变
化对该项投资的公允价值没有显著影响。
②根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予
以出售或重分类。
③出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
3、贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产
4、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除划分为贷
款和应收款项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的其他
金融资产。
5、其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的非衍生金融负
债。
（2）金融资产和金融负债的确认、终止确认和计量方法
1、确认和终止确认
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
2、初始计量
初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
企业取得金融资产所支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的债券利息或现金股利，应当单
独确认为应收项目进行处理。
3、后续计量
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①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得
或损失，计入当期损益；持有期间实现的利息或现金股利计入投资收益；处置时，其公允价值与
初始入账金额之间的差额应当确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资在持有期间按摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益；处置该
项金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益。
③贷款和应收款项按摊余成本计量，占用期间按实际利率法确认收益。
④可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形
成的汇兑差额外，计入其他综合收益；可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利计入当
期损益；处置该金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益，
同时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
⑤其他金融负债，以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。在其终止确认或摊销时产生
的利得或损失，均计入当期损益。
⑥在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或金融负债，按照成本计量。
（3）金融资产和金融负债公允价值的确定
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产或者转移一项负债所
需支付的价格。公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值；不存在主要市场的，以
最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。在确定公允价值时，公司采用市场参与者在
对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
1、公允价值确定的基本原则
①对存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。如估值
日有市价，以估值日收盘价作为公允价值。如估值日无成交价、且最近交易日后经济环境未发生
重大变化的，以最近交易日收盘价作为公允价值；如估值日无成交价、且最近交易日后经济环境
发生了重大变化的，在谨慎原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定公允价值。
②对不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。
公司使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。估值技术的应用中，公司优先使用
相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用
不可观察输入值。
对于以公允价值计量的金融负债，公司已考虑不履约风险，并假定不履约风险在负债转移前
后保持不变。不履约风险是指企业不履行义务的风险，包括但不限于企业自身信用风险。
2、公允价值层次
公司对于以公允价值计量的资产和负债，按照其公允价值计量所使用的输入值分为以下三个
层次：
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第一层次：输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
（4）金融资产减值
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，判定是否发生减值：
1、可供出售金融资产
股票等权益类：资产负债表日,如果单个可供出售金融资产公允价值下跌幅度超过其持有成本
的 50%，或持续下跌时间在一年以上，预期这种下降趋势属于非暂时性的；同时结合其他因素可
以认定该可供出售金融资产已发生减值。
对于公司于中国证券金融股份有限公司设立的专户投资，鉴于该投资的特殊性，即公司无法
控制中国证券金融股份有限公司运用该等出资进行投资的方式以及可收回该等出资的时间，并结
合行业惯例等其他相关因素，公司以“公允价值下跌幅度超过其持有成本的 50%，或持续下跌时
间在 36 个月以上”，作为该投资计提减值准备的标准。
债券等固定收益类：如果单个可供出售金融资产出现以下减值迹象, 可以认定该可供出售金
融资产已发生减值:
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
④因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑤其他表明金融资产发生减值的客观证据。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益（其
他综合收益）的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计
损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。但是在活跃市场中没有报价且
其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
2、以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量
（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
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对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融
资产在转回日的摊余成本。具体减值方法如下：
① 应收款项减值的方法，参见附注 3：3.10。
②持有至到期投资、贷款的减值测试采用未来现金流折现法，资产负债表日，对于持有至到
期投资、贷款，收集债务人的经营和信用状况，如果按合同或协议没有收到款项或利息，或债务
人发生财务困难的，将根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
③以成本计量的金融资产：在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的金融资产投
资，或与该金融资产挂钩并须通过交付该金融资产结算的衍生金融资产发生减值时，应当将该金
融资产投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折
现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
（5）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。在判断金融资产转移是否满足企业准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重
于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
1、金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益（其他综合收益）的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
2、金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项的差额计入当期
损益
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益（其他综合收益）的公允价值变动累计额
所对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时计划
以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金
额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵
销。
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金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过人民币 1,000 万元的应收款项确
认为重大
本集团对于单项金额 1,000 万元（含 1,000 万
元）以上的应收款项，单独进行减值测试。有
客观证据表明其发生了减值的，本集团根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
认减值损失，计提坏账准备。短期应收款项的
预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确
定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流
量进行折现。
对于单项金额低于 1,000 万元的应收款项可以单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备；
也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应
收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计提确定减值损失，计提坏账准备。根据应收款项组
合的不同信用风险特征，按下述比例计提坏账准备：
A、信用业务类应收款项采用账龄分析法结合个别认定计提坏账准备。
①信用业务出现违约被强平后资不抵债的，参照以下比例计提：
账 龄 计提比例
6 个月以内 不低于 60%
6 个月-1 年以内 不低于 80%
1 年以上 100%
②股票质押业务，出现逾期违约且尚未平仓的，同时履约保障比例不低于 130%，参照以下比
例计提：
账 龄 计提比例
1 年以内 不低于 10%
1-2 年以内 不低于 20%
2-3 年以内 不低于 40%
3 年以上 不低于 70%
B、公司一般性应收账款坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，根据债务单位的财
务状况、现金流量等情况，每年年度终了时对应收款项按账龄分析法结合个别认定计提坏账准备，
坏账准备的计提比例列示如下：
账 龄 计提比例
3 年以内 0%
3 年以上 70%
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在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面
价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
11.客户交易结算资金的核算
（1）公司接受客户委托，代理客户买卖股票、债券和基金等有价证券而收到的款项，全额存
入公司指定的银行账户，同时确认为一项负债，与客户进行相关的结算。
（2）公司接受客户委托，代理客户买卖股票、债券和基金等有价证券时，如买入证券成交总
额大于卖出证券成交总额的，应按买卖证券成交价的差额加上代扣代交的相关税费和应向客户收
取的佣金等费用之和减少客户交易结算资金；如卖出证券成交总额大于买入证券成交总额的，应
按买卖证券成交价的差额减去代扣代交的相关税费和应向客户收取的佣金等费用后的余额增加客
户交易结算资金。
12．承销证券业务的核算
（1）公司承销证券时，在证券发行日根据承销合同确认的证券发行总额，按承销价款，在备
查簿中记录承销证券的情况。
（2）承销证券结束，将承销证券款交付委托单位并确认承销手续费。
（3）承销期结束，如有未售出证券、采用余额包销方式承销证券的，按合同规定由公司认购，
应按承销价款转为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产等科目。
13．买入返售和卖出回购业务的核算
买入返售交易按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括股票、
债券、票据等），合同或协议到期日，再以约定价格返售相同之金融产品。
卖出回购交易按照合同或协议的约定，以一定的价格将相关资产（包括股票、债券、票据等）
出售给交易对手，合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。
买入返售及卖出回购业务按发生时实际支付或收到的款项入账，并在资产负债表中确认；买
入返售的标的资产在表外作备查登记，卖出回购的标的资产仍在资产负债表中确认。买入返售及
卖出回购业务分别按合同利率在返售或回购期间内确认为利息收入和利息支出。
14. 融资融券业务
√适用 □不适用
融资融券业务，是指证券公司向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，
并收取担保物的经营活动。融资融券业务类型主要包括融资业务和融券业务。
融资业务：公司将资金借给客户，形成一项应收客户的债权确认为融出资金。融出资金按借给客
户资金的本金计量。
融券业务：将自有的证券借给客户，约定到期后客户需归还相同数量的同种证券，此项业务
融出的证券不满足终止确认条件，继续确认该金融资产，计入融出证券。
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融资融券利息收入：根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额（额度）、期限、
利率等按期确认利息收入。
证券公司对客户融资融券并代理客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。
15．信用交易业务风险准备
公司信用交易业务，包括融资融券业务、约定购回业务和股票质押回购业务。资产负债表日
对信用交易业务按比例法结合个别认定法计提风险准备，比例法按信用交易业务的类别分别计提，
计提标准为融资融券业务规模(包括融出资金余额和融出证券成本)的 0.2%、约定购回业务规模的
0.3%、股票质押回购业务规模的 0.5%。
16．转融通业务
转融通业务包括转融资业务和转融券业务。转融资业务是指中国证券金融股份有限公司(以下
简称证金公司)将自有或者依法筹集的资金出借给证券公司，供其办理融资业务的经营活动。转融
券业务是指证金公司将自有或者融入的证券出借给证券公司，供其办理融券业务的经营活动。
转融资业务：对于融入的资金，证券公司在资产负债表内确认为资产，同时确认一项对出借
方的负债，计入“拆入资金”科目，并在“利息支出”科目核算转融通业务产生的利息费用。
转融券业务：对于融入的证券，由于其主要收益或风险不由证券公司享有或承担，公司不将
其计入资产负债表，但在财务报表附注“其他需要说明的重要事项”中披露转融通融入的证券期
末市值和转融通融入后拆借给客户的证券期末市值，未融出证券期末市值等信息。
17. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）控制、共同控制、重大影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有
的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是
指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方
持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最
终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合
并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整
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资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直
至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权
益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其
他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据
本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结
转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权
投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前
持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收
益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投
资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应
当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增
投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资
产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转
入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注 3：3.04 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或
利润时，确认投资收益。
② 合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含
在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
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取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按
照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益
法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业
和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核
算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额
确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资
的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后
实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转
入当期损益。
减值方法及减值准备计提方法参见附注 3：3.23。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算
的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影
响的，按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
18. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产。固
定资产在取得时，按取得时的成本入账。与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，在
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所购建资产达到预定可使用状态前所发生的，全部资本化为固定资产的成本。固定资产折旧采用
直线法平均计算，并按固定资产的原值扣除残值和其预计使用年限制定折旧率。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
减值测试方法及会计处理方法参见附注 3：3.23。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 直线法 30～35 3～5 2.71～3.23
运输设备 直线法 5～10 3～5 9.50～19.40
办公设备及其他 直线法 5 3～5 19.00～19.40
19. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。
当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值
转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
在建工程减值方法及会计处理方法参见附注 3：3.23。
20. 无形资产
计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按照成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产，自其可供使用时起在使用寿命内采用年限平均法摊销，计入当期
损益；摊销年限分别为：土地使用权 40 年、交易席位费 10 年和软件 5 年。每年年度终了，对其
使用寿命及摊销方法进行复核，若与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
使用寿命不确定的无形资产不摊销；在每个会计期间对其使用寿命进行复核，如果有证据表
明其使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上述方法进行摊销。截至资产负债表日，公司无使
用寿命不确定的无形资产。
21．商誉的核算办法
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额。对商誉不摊销，以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。商
誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。商誉的减值方法及会计处理方
法参见附注 3、23。
22. 长期待摊费用
√适用 □不适用
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长期待摊费用按实际发生额入账，按费用项目的受益期限采用直线法平均摊销。公司对以经
营租赁方式租入的固定资产改良支出，其发生符合资本化条件的各项支出，计入本项目，按剩余
租赁期与 5 年两者中较短的期限平均摊销。如果 5 年内同一经营租入固定资产又发生类似改良支
出，将上次未摊完的长期待摊费用余额一次性计入当期损益。
23. 除金融资产外的其他资产减值
在资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程及使用寿命确定的无形资产是否存
在可能发生减值的迹象；如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允
价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。如果资产的可收回
金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或
者资产组组合进行。即自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协
同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的
商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
24. 应付职工薪酬
职工薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司在职工提供服务
的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房
公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公
司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
25．预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
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（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照
该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
26. 营业收入
√适用 □不适用
（1）手续费及佣金收入
代理客户买卖证券业务：在与客户办理买卖证券款清算时确认收入。其中，出租交易单元租
金收入、代销金融产品佣金收入按双方确认的金额，在收到价款或取得收取价款的凭证时确认收
入。
证券承销业务：按证券发行方式分别确认。A、全额包销方式，将证券转售给投资者时，按发
行价格抵减承购价确认为发行收入；B、余额包销、代销方式，代发行证券的手续费收入在发行期
结束后，与发行人结算发行价款时确认；C、有合同约定的按相关条款确认收入。
保荐业务：按照提供劳务收入确认条件，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时确认。
财务顾问业务和投资咨询服务业务：按照提供劳务收入确认条件，在提供劳务交易的结果能
够可靠估计时确认。
资产管理业务：于受托投资管理合同到期，与委托人结算时，公司按合同规定的比例计算应
由公司享有的管理费收益，确认为当期收益；或合同中规定公司按约定比例收取管理费和业绩报
酬，则在合同期内分期确认管理费和业绩报酬收益。
期货经纪业务：按照与客户签订的期货合约中有关手续费收取标准向客户收取的相关手续费，
在扣除上缴给交易所的手续费后，公司按其净额确认手续费收入。
基金管理业务：在相关服务提供后，按合同约定方式确认当期收入。
（2）投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，公允价值变动形成的利得或损失，计入
当期损益；持有期间实现的利息或现金股利计入投资收益；处置该金融资产时取得的价款与该金
融资产账面价值之间的差额，计入投资收益，同时调整公允价值变动收益。
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成
的汇兑差额外，计入其他综合收益；可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利计入当期
损益；处置该金融资产时，取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益，同时
将原直接计入资本公积的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
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持有至到期投资在持有期间按摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益；处置该项
金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益。
采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资
收益；采用权益法核算的长期股权投资，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应
享有的份额确定投资收益。
（3）利息收入
存款利息收入：在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使
用时间和实际利率确认利息收入。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利
息收入。
买入返售证券收入：在当期到期返售的，按返售价格与买入成本价格的差额，确认为当期收
入；在当期没有到期的，期末按摊余成本和实际利率计提利息确认为当期收入。实际利率与合同
约定利率差别较小的，按合同约定利率确认为当期收入。
融资融券业务利息收入：根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额（额度）、期
限、利率等按期确认利息收入。
（4）其他业务收入：以合同签订并执行到期时、劳务已提供、资产已转让并收到价款或取得
收取价款的凭证时确认收入。
27. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够
可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文
件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资
产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费
用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿
命内按照合理、系统的方法分期平均分配，计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
28、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延
所得税费用（或收益）计入当期损益。
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当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对
以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、
清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按
照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计
税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很
可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的
资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异
也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期
间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
29．经营租赁
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出
资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
30．利润分配
当年实现的税后利润于弥补以前年度亏损后，本公司根据《公司法》的规定，按照当年税后
利润的 10%足额提取法定盈余公积金，但本公司法定盈余公积金累计额达到本公司注册资本的 50%
时，可不再提取；根据《金融企业财务规则》的要求，按照税后利润的 10%足额提取一般风险准
备；根据《证券法》的要求，按不低于税后利润的 10%提取交易风险准备金。经股东大会批准，
本公司可从税后利润中提取任意盈余公积金。
本公司提取的一般风险准备金及交易风险准备金计入“一般风险准备”项目核算，用于弥补
证券交易的损失。经股东大会批准，本公司提取的法定盈余公积金和任意盈余公积金可用于弥补
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本公司的亏损或者转增股本，但法定盈余公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于转增
前本公司注册资本的 25%。
本公司资本公积金不得用于弥补公司的亏损。
本公司可供分配利润中公允价值变动收益部分，不得用于向股东进行现金分配。以前年度未
分配利润，可并入当年度未分配利润向股东分配。
31．分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收
入、发生费用；（2）公司管理层能够定期评价该组成部分的经营业绩，以决定向其分配资源、评
价业绩；（3）能够取得该部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相同或相类似的经济特征，并且满足一定条件，本集团将其合
并为一个经营分部。
32．运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素
运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表
项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收
入及费用的金额产生影响。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评
估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。导致出现重大调整风险的重要会计估
计和关键假设如下：
（1）应用会计政策过程中所作的重要判断
1、金融资产的分类
本集团需要在金融资产初始确认时根据其性质及持有意图对金融资产进行分类，由于不同金
融资产类别的后续计量方法存在差异，金融资产的分类对公司的财务状况和经营成果将产生影响。
2、合并范围的确定
评估本集团是否作为投资者控制被投资企业时须考虑所有事实及情况。控制的定义包含以下
三项要素：1) 拥有对被投资者的权力；2) 通过参与被投资者的相关活动而享有可变回报；3) 有
能力运用对被投资者的权力影响其回报的金额。倘若有事实及情况显示上述一项或多项要素发生
了变化，则本集团需要重新评估其是否对被投资企业构成控制。对于本集团管理并投资的结构化
主体（如资产管理计划和基金等），本集团会评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生
的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明本集团对结构化主体拥有控制权。在评估时，
本集团需要估计结构化主体收益率、管理费、业绩报酬以及持有份额等可变因素，进而测算本集
团享有的可变回报及回报的可变性，以分析评估本公司是否达到控制标准。若本集团对管理的结
构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。
（2）会计估计中采用的关键假设和不确定因素
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1、金融资产的公允价值
对于缺乏活跃交易市场的金融工具，本集团运用估值方法确定其公允价值。在估值时，本集
团需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，这些相关因素假
设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
2、金融资产的减值
①可供出售金融资产的减值：在确定是否存在客观证据表明可供出售金融资产已发生减值时，
本集团需定期评估上述资产是否出现了公允价值严重或非暂时性低于其成本或账面价值，或者被
投资方的财务状况和商业前景（例如行业前景、技术变革以及经营和融资现金流量）表明上述资
产已发生减值的客观证据。这要求管理层运用大量判断，而判断会影响因此确认的减值损失的金
额。
②应收款项的坏账准备：本集团在资产负债表日对应收款项评估是否出现减值情况，并在出
现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别应收款项预计未来现金流
量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人财务状况出现重大负面变动的
可观察数据等事项。如果有证据表明该应收款项的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，则将原确认的减值损失或组合予以转回。
③信用交易业务风险准备：本集团在资产负债表日，对已形成风险的融资类业务所形成的债
权（含融出资金、融出证券和买入返售金融资产等科目），先按照个别认定法，单独进行减值测
试，计提相应的减值准备。单独测试未发生减值的融资类债权，本集团参考同业风险事项影响及
监管要求，按照融资融券业务规模（包括融出资金余额和融出证券成本）的 0.2%、约定购回业务
规模的 0.3%、股票质押回购业务规模的 0.5%计提减值准备。本集团将定期复核计提比例。
3、商誉减值
本集团每年对商誉进行减值测试。在进行减值测试时，需要将商誉分配到相应的资产组或资
产组组合，并预计资产组或者资产组组合未来产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来
现金流量的现值。
4、除金融资产和商誉以外的其他资产减值
如附注 3: 3.23 所述，本集团于资产负债表日对除金融资产和商誉之外的其他资产（固定资
产、在建工程等）判断是否存在可能发生减值的迹象。在进行减值测试时，当资产或资产组的账
面价值高于可收回金额，表明发生了减值。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产
或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
5、所得税
在正常的经营活动中，涉及的很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性，本集团根据
相关税收法规谨慎判断交易对应的所得税影响并相应计提所得税。递延所得税资产只有在未来有
足够纳税所得并可用于抵销有关暂时性差异时才可确认。对此需要就某些交易的税务处理作出重
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大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最
终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
33、会计政策和会计估计变更
1、会计政策变更
（1）资产处置损益列报方式变更
根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号)要求，本集团
在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和
“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报；本集团相应追溯
重述了比较利润表。该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。
（2）政府补助列报方式变更
根据《关于印发修订〈企业会计准则第 16 号——政府补助〉的通知》(财会[2017]15 号)要
求，本集团在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，与企业日常活动相
关的政府补助由在“营业外收入”中列报改为在“其他收益”中列报；按照该准则的衔接规定，
本集团对 2017 年 1 月 1 日前存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则
施行日(2017 年 6 月 12 日)之间新增的政府补助根据本准则进行调整。该会计政策变更对合并及
公司净利润和股东权益无影响。
附注 4、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的
通知》（财税[2016]36 号）、《财政部、国家税务总局关于进一步明确全
面推开营改增试点金融业有关政策的通知》（财税[2016]46 号）以及《关
于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》（财税[2016]70 号）等规
定，自 2016 年 5 月 1 日起，公司的主营业务收入适用增值税，税率为 6%。
根据财政部和国家税务总局 2016 年 12 月 21 日发布的《关于明确金融、房
地产开发、教育辅助服务等增值税收政策的通知》，纳税人购入基金、信 17%、
增值税
托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于财税[2016]36 号的 6%、3%
金融商品转让。资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品
管理人为增值税纳税人。根据财政部和国家税务总局 2017 年 1 月 6 日发布
的《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》，2017 年 7 月 1 日（含）
以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为
增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳。
根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》
（财税[2016]36 号）、《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开
营业税 营改增试点金融业有关政策的通知》（财税[2016]46 号）以及《关于金融 5%
机构同业往来等增值税政策的补充通知》（财税[2016]70 号）等规定，自
2016 年 5 月 1 日起，公司的主营业务收入适用增值税，税率为 6%。2016
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年 5 月 1 日前该部分业务适用营业税，税率为 5%。
城市维护 按流转税额的 7%计征。城建税实行就地缴纳的办法，公司所属各分支机构
7%
建设税 向当地税务部门申报缴纳城建税。
企业所得 16.5%、
税 按应纳税所得额计征 17%、
25%
教育费附
加及地方
按流转税额的 5%计征 5%
教育费附
加
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司及公司的境内子公司 25%
本公司的香港子公司 16.5%
本公司的新加坡子公司 17%
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2017 年年度报告
附注 5、合并财务报表项目注释
（下列项目如无特殊说明，均以 2017 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为货币单位）
1、 货币资金
（1）按类别列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 196,023.39 203,241.27
银行存款 13,318,023,955.00 19,828,961,018.52
其中：客户存款 10,765,509,016.07 15,628,391,768.87
公司存款 2,552,514,938.93 4,200,569,249.65
其他货币资金 10,603,927.62 11,120,676.21
合计 13,328,823,906.01 19,840,284,936.00
于 2017 年 12 月 31 日，本集团使用受限制的货币资金为人民币 153,111,305.27 元主要是本
集团纳入合并范围内的子公司计提的一般风险准备金和保证金(2016 年 12 月 31 日：人民币
110,341,349.15 元)。
于 2017 年 12 月 31 日，本集团存放在境外(包括香港)的货币资金折合人民币 579,672,969.54
元 (2016 年 12 月 31 日：折合人民币 127,906,347.96 元)。
（2）按币种列示
单位：元
期末 期初
项目 折人民币 折人民币
外币金额 折算率 外币金额 折算率
金额 金额
现金： / / 196,023.39 / / 203,241.27
人民币 / / 196,023.39 / / 203,241.27
银行存
/ / 13,318,023,955.00 / / 19,828,961,018.52
款：
其中：自
/ / 2,552,514,938.93 / / 4,200,569,249.65
有资金
人民币 / / 2,343,009,487.56 / / 4,087,052,060.52
美元 7,333,207.40 6.5342 47,916,643.79 3,580,300.86 6.9370 24,836,547.07
港元 149,625,228.07 0.8359 125,071,728.14 99,139,867.87 0.8945 88,680,642.06
新加坡元 7,478,257.55 4.8831 36,517,079.44 / /
客户资金 / / 10,765,509,016.07 / /
人民币 / / 10,637,011,141.39 / /
美元 16,842,765.43 6.5342 110,053,997.87 21,207,980.21 6.9370 147,119,758.69
港元 22,064,692.92 0.8359 18,443,876.81 23,954,178.30 0.8945 21,427,252.01
其他货币
/ / 10,603,927.62 / / 11,120,676.21
资金：
人民币 / / 10,603,927.62 / / 11,120,676.21
合计 / / 13,328,823,906.01 / / 19,840,284,936.00
其中，融资融券业务：
√适用 □不适用
单位:元
期末 期初
项目 折人民币 折人民币
外币金额 折算率 外币金额 折算率
金额 金额
自有信用资金 / / 101,278,499.22 / / 109,790,078.94
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人民币 / / 101,278,499.22 / / 109,790,078.94
客户信用资金 / / 792,218,836.07 / / 1,275,889,110.86
人民币 / / 792,218,836.07 / / 1,275,889,110.86
2、 结算备付金
√适用 □不适用
（1）按币种列示
单位：元
项目 期末 期初
外币金额 折算率 折人民币金额 外币金额 折算率 折人民币金额
自有备 / / / /
604,295,281.49 597,118,449.68
付金：
人民币 / / 604,295,281.49 / / 597,118,449.68
客户备 / / / /
2,922,987,066.56 3,651,028,899.21
付金：
人民币 / / 2,853,870,003.92 / / 3,597,801,947.96
美元 8,685,541.44 6.5342 56,753,064.88 7,180,646.01 6.9370 49,812,141.36
港元 14,791,240.29 0.8359 12,363,997.76 3,817,520.08 0.8945 3,414,809.89
其中：信 / / / /
用备付 375,951,554.84 462,665,746.33
金：
人民币 / / 375,951,554.84 / / 462,665,746.33
合计 / / 3,527,282,348.05 / / 4,248,147,348.89
（2） 按类别列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
客户备付金 2,922,987,066.56 3,651,028,899.21
公司备付金 604,295,281.49 597,118,449.68
合计 3,527,282,348.05 4,248,147,348.89
3、 融出资金
√适用 □不适用
（1）按开户性质分
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
个人 7,659,647,090.00 8,220,287,034.90
机构 395,464,547.32 398,629,116.49
合计 8,055,111,637.32 8,618,916,151.39
（2）客户因融资融券业务向本公司提供的担保物公允价值情况：
√适用 □不适用
客户因融资融券业务向本公司提供的担保物公允价值情况参见附注 14、3
融出资金的说明
√适用 □不适用
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（3） 按类别列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
融资融券业务融出资金 8,071,254,145.61 8,636,188,528.45
减：风险准备 16,142,508.29 17,272,377.06
融出资金净值 8,055,111,637.32 8,618,916,151.39
（4） 按账龄分析
单位：元
期末余额
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1-3个月 4,158,802,980.45 51.53 8,317,605.96 51.53
3-6个月 1,315,550,142.03 16.30 2,631,100.28 16.30
6个月以上 2,596,901,023.13 32.17 5,193,802.05 32.17
合计 8,071,254,145.61 100.00 16,142,508.29 100.00
（续上表）
期初余额
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1-3个月 5,022,072,701.01 58.15 10,044,145.40 58.15
3-6个月 1,194,103,218.66 13.83 2,388,206.44 13.83
6个月以上 2,420,012,608.78 28.02 4,840,025.22 28.02
合计 8,636,188,528.45 100.00 17,272,377.06 100.00
4、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
（1）按类别列示
单位：元 币种：人民币
期末余额
公允价值 初始投资成本
指定 指定
以公 以公
允价 允价
值计 值计
量且 量且
项
为交易目的而持有 变动 为交易目的而持有 变动
目 公允价值合计 初始投资成本合计
的金融资产 计入 的金融资产 计入
当期 当期
损益 损益
的金 的金
融资 融资
产 产
债
24,473,494,830.40 - 24,473,494,830.40 24,729,361,739.10 - 24,729,361,739.10
券
基
3,142,643,871.20 - 3,142,643,871.20 3,150,146,924.71 - 3,150,146,924.71
金
股
2,172,562,493.36 - 2,172,562,493.36 2,331,776,420.24 - 2,331,776,420.24
票
理
财 711,069,641.86 - 711,069,641.86 710,000,000.00 - 710,000,000.00
产
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品
其
1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00
他
合
30,500,770,836.82 - 30,500,770,836.82 30,922,285,084.05 - 30,922,285,084.05
计
期初余额
公允价值 初始投资成本
指定 指定
以公 以公
允价 允价
值计 值计
量且 量且
项
为交易目的而持有 变动 为交易目的而持有 变动
目 公允价值合计 初始投资成本合计
的金融资产 计入 的金融资产 计入
当期 当期
损益 损益
的金 的金
融资 融资
产 产
债
券
17,356,760,529.82 - 17,356,760,529.82 17,345,474,928.32 - 17,345,474,928.32
基
1,351,212,043.99 - 1,351,212,043.99 1,361,193,151.86 - 1,361,193,151.86
金
股
票
1,903,926,718.10 - 1,903,926,718.10 2,010,021,039.94 - 2,010,021,039.94
理
财
1,157,806,414.95 1,157,806,414.95 1,160,930,614.02 1,160,930,614.02
产
品
其
- - - - - -
他
合
21,769,705,706.86 - 21,769,705,706.86 21,877,619,734.14 - 21,877,619,734.14
计
(2) 于 2017 年 12 月 31 日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中部分债券被用作
卖出回购等业务的质押物，期末公允价值为人民币 10,192,774,844.26 元，质押到期日为 2018
年 01 月 01 日至 2018 年 01 月 31 日。2016 年 12 月 31，期末公允价值为人民币 6,361,659,639.34
元，质押到期日为 2017 年 01 月 03 日至 2017 年 03 月 27 日。）
(3) 于 2017 年 12 月 31 日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无融出证券。
（2016 年 12 月 31 日：无）。
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5、 衍生金融工具
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
套期工具 非套期工具 套期工具 非套期工具
名 公允价 名 公允价
类别 公允价值 公允价值
义 值 义 值
名义金额 名义金额
金 资 负 金 资 负
资产 负债 资产 负债
额 产 债 额 产 债
权 益
衍 生
工 具 879,918,337 1,822,8 1,201,80 51,991,8 6,996,54 368,524
- - - - - -
（ 按 .67 15.12 9.47 17.24 4.22 .97
类 别
列示）
其中：
123,085,760
股 指 - - - - - - - - - - -
.00
期货
股 票 756,832,577 1,822,8 1,201,80
- - - - - - - - -
期权 .67 15.12 9.47
权 益
51,991,8 6,996,54 368,524
收 益 - - - - - - - -
17.24 4.22 .97
互换
其 他
衍 生
工 具 99,126,405. 7,815,95
- - - - - - - - - -
（ 按 00 6.80
类 别
列示）
其中：
99,126,405. 7,815,95
商 品 - - - - - - - - - -
00 6.80
期货
979,044,742 1,822,8 1,201,80 59,807,7 6,996,54 368,524
合计 - - - - - -
.67 15.12 9.47 74.04 4.22 .97
衍生金融工具的说明：
本集团进行的股指期货交易为每日无负债结算。于 2017 年 12 月 31 日，本集团用于非套期的
未到期股指期货合约的公允价值为浮亏人民币 200,376.61 元（2016 年 12 月 31 日：无），与本
集团因参与该股指期货交易所确认的相关金融资产或负债相互抵销。
本集团进行的商品期货交易为每日无负债结算。于 2017 年 12 月 31 日，本集团持有的用于非
套期的未到期商品期货合约的公允价值为浮亏人民币 1,549,810.00 元（2016 年 12 月 31 日：浮
盈人民币 140,670.00 元），与本集团因参与该商品期货期货交易所确认的相关金融资产或负债相
互抵销。
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6、 买入返售金融资产
(1) 按金融资产种类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
股票 17,828,870,744.38 10,742,492,446.09
债券 1,968,997,241.94 6,271,397,638.46
减：减值准备 59,260,354.09 33,738,882.23
买入返售金融资产账面价值 19,738,607,632.23 16,980,151,202.32
(2) 约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期限 期末账面余额 期初账面余额
一个月内 1,628,373,966.68 3,251,695,993.42
一个月至三个月内 2,132,323,709.65 1,433,123,777.06
三个月至一年内 9,825,727,400.00 7,581,244,394.07
一年以上 5,632,050,000.00 1,626,300,000.00
合计 19,218,475,076.33 13,892,364,164.55
买入返售金融资产的说明：
√适用 □不适用
（3）按业务类别列示
期末 期初
项目
账面价值 减值准备 账面价值 减值准备
约定购回式证券 311,999,818.87 935,999.46 125,290,000.00 375,870.00
股票质押式回购 17,516,870,925.51 58,324,354.63 10,617,202,446.09 33,363,012.23
债券质押式回购 1,389,604,331.95 - 3,149,871,718.46 -
债券买断式回购 579,392,909.99 - 3,121,525,920.00 -
合计 19,797,867,986.32 59,260,354.09 17,013,890,084.55 33,738,882.23
（4） 买入返售担保物情况
担保物类别 期末公允价值 期初公允价值
债券 2,536,083,384.30 5,213,778,656.70
股票 35,967,923,917.95 25,072,543,845.61
合计 38,504,007,302.25 30,286,322,502.31
（5） 于 2017 年 12 月 31 日买入返售金融资产中部分债券被用作卖出回购等业务的质押物，
年末公允价值为人民币 395,770,885.00 元，质押到期日为 2018 年 1 月 2 日至 2018 年 1
月 4 日。（2016 年 12 月 31 日：买入返售金融资产中部分债券及资产收益权被用作卖出
回购业务的质押物，年末公允价值为人民币 2,738,502,799.50 元，质押到期日为 2017
年 01 月 03 日至 2017 年 08 月 22 日。）
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2017 年年度报告
7、 应收款项
(1) 按明细列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收清算款 91,487,256.92 140,750,693.37
应收基金业务服务费 15,930,348.14 16,785,471.51
应收资产管理业务产品管理费 53,189,057.89 16,481,154.58
应收信用业务客户款 140,000,000.00 52,462,306.59
其他 4,344,189.93 4,033,121.30
合计 304,950,852.88 230,512,747.35
减：减值准备 24,500,000.00 12,462,306.59
应收款项账面价值 280,450,852.88 218,050,440.76
(2) 按账龄分析
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 金额 比例（%）
（%）
1 年以
254,221,069.60 83.36 4,500,000.00 18.37 180,365,351.47 78.25 2,462,306.59 19.76
内
1-2 年 717,339.43 0.24 - - 50,012,443.85 21.70 10,000,000.00 80.24
2-3 年 50,012,443.85 16.40 20,000,000.00 81.63 134,952.03 0.05 - -
3 年以
- - - - - - - -
上
合计 304,950,852.88 100.00 24,500,000.00 100.00 230,512,747.35 100.00 12,462,306.59 100.00
(3) 按评估方式列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 金额
（%） （%）
单项计提减 90,000,000.00 29.51 4,500,000.00 18.37
值准备
组合计提减
214,950,852.88 70.49 20,000,000.00 81.63 230,512,747.35 100.00 12,462,306.59 5.41
值准备
合计 304,950,852.88 100.00 24,500,000.00 100.00 230,512,747.35 100.00 12,462,306.59 5.41
（4）应收款项余额中前五名单位名称-性质情况
于 2017 年 12 月 31 日，应收款项账面净额中金额较大的前五名单位名称、金额及款项性质如下：
占应收款项
单位名称 金额 账龄 净值的比例(%) 款项性质
江河资本（山东华鹏） 90,000,000.00 1年以内 29.51 股票质押回购业务
张跃飞（积成电子） 50,000,000.00 2-3年 16.40 股票质押回购业务
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2017 年年度报告
金圳（深圳）资产管理有
47,005,778.08 1年以内 15.41 基金赎回款
限公司
天弘东吴利泽3号资产管 资产管理业务产品清
10,248,325.23 1年以内 3.36
理计划 算赎回款
东吴汇信35号集合资产管 资产管理业务产品管
5,909,000.06 1年以内 1.94
理计划 理费
合计 203,163,103.37 66.62
8、 应收利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
债券投资 777,967,176.99 603,188,966.01
存放金融同业 10,456,896.60 10,280,985.87
融资融券 63,504,710.47 58,776,654.38
买入返售 83,245,101.73 61,458,214.82
其他 13,964,072.96 9,564,861.13
合计 949,137,958.75 743,269,682.21
9、 存出保证金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
交易保证金 972,850,037.34 872,104,380.55
信用保证金 14,048,445.16 17,334,253.67
履约保证金 25,761,179.97 39,802,564.65
期货业务结算担保金 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 1,022,659,662.47 939,241,198.87
其中：外币保证金：
单位：元
期末余额 期初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
交易保证金
美元 270,000.00 6.5342 1,764,234.00 270,000.00 6.9370 1,872,990.00
港币 600,000.00 0.8359 501,540.00 1,000,000.00 0.8945 894,510.00
合计 2,265,774.00 2,767,500.00
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2017 年年度报告
10、 可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
项目名称 初始 减值 账面 初始 减值 账面
公允价值变动 公允价值变动
成本 准备 价值 成本 准备 价值
按公允价
值计量：
债券 5,454,909,311.29 -102,730,263.66 5,352,179,047.63 4,341,912,272.02 37,406,897.04 - 4,379,319,169.06
基金 58,122,630.57 4,019,328.32 35,636,433.81 26,505,525.08 12,240,546.71 2,131,876.09 1,310.48 14,371,112.32
股票 699,495,902.58 143,206,505.04 71,799,556.86 770,902,850.76 2,334,033,214.60 44,071,038.86 323,056,058.11 2,055,048,195.35
证券公司
271,878,067.87 9,473,253.86 110,241.69 281,241,080.04 340,045,678.47 -8,907,436.71 223,481.69 330,914,760.07
理财产品
其他理财
1,953,972,003.70 -22,668,434.65 10,251,095.89 1,921,052,473.16 2,166,966,562.95 37,620,062.80 - 2,204,586,625.75
产品
其他[注] 4,131,280,000.00 249,622,292.61 4,380,902,292.61 3,823,170,000.00 -188,478,221.73 - 3,634,691,778.27
按成本计
量
其他股权
1,451,173,284.96 - 23,950,000.00 1,427,223,284.96 1,169,067,922.57 - 23,950,000.00 1,145,117,922.57
投资
合计 14,020,831,200.97 280,922,681.52 141,747,328.25 14,160,006,554.24 14,187,436,197.32 -76,155,783.65 347,230,850.28 13,764,049,563.39
可供出售金融资产的说明
√适用 □不适用
为维护证券市场稳定发展，承担市场主要参与者责任，本公司与其他若干家证券公司于 2015 年 7 月及 9 月投资于中国证券金融股份有限公司（以下
简称证金公司）设立并管理的专户，根据相关协议，本公司与其他投资该专户的证券公司按出资比例分担投资风险和分享投资收益。于 2017 年 12 月 31
日，本公司对该专户的投资成本为人民币 2,278,350,000.00 元，根据证金公司提供的资产报告确认的公允价值为人民币 2,527,972,292.61 元。
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2017 年年度报告
(2) 截至报告期末可供出售金融资产的成本（摊余成本）、公允价值、累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额，以及已计提减值金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的 7,114,748,604.72 5,454,909,311.29 12,569,657,916.01
摊余成本
公允价值 7,380,604,221.65 5,352,179,047.63 12,732,783,269.28
383,652,945.18 -102,730,263.66 280,922,681.52
累计计入其他综合收益的公
允价值变动金额
已计提减值金额 117,797,328.25 - 117,797,328.25
(3) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值金额 347,230,850.28 347,230,850.28
本年计提 322,879,026.90 322,879,026.90
其中：从其他综合收益
322,834,858.02 322,834,858.02
转入
本年减少 528,362,548.93 528,362,548.93
其中：期后公允价值回
/ /
升转回
期末已计提减值金额 141,747,328.25 141,747,328.25
（4）可供出售金融资产中已融出证券情况
单位：元
项 目 期末余额 期初余额
股票 36,019,196.75 10,506,336.03
基金 579,174.77 625,566.14
合 计 36,598,371.52 11,131,902.17
融出证券担保物情况参见附注 14、3
（5） 存在限售条件的可供出售金融资产
单位：元
项目 限制条件 期末公允价值 期初公允价值
股票 存在限售期 174,608,781.74 254,032,254.19
（6）于 2017 年 12 月 31 日，可供出售金融资产中部分债券被用作卖出回购等业务的质押物，期
末公允价值为人民币 1,911,975,981.64 元，质押到期日为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 24 日。
（2016 年 12 月 31 日：期末公允价值为人民币 2,298,556,377.90 元，质押到期日为 2017 年 01
月 03 日至 2017 年 03 月 27 日）。
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2017 年年度报告
（7）上述可供出售金融资产中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东作为发起人的金融
资产。
11、 融券业务情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
融出证券
－可供出售金融资产 36,598,371.52 11,131,902.17
其中：股票 36,019,196.75 10,506,336.03
基金 579,174.77 625,566.14
本年融券业务无违约情况（2016 年 12 月 31 日：无）。
12、 持有至到期投资
(1) 持有至到期投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额 期末公允价值
债券 6,511,196.19 6,537,008.19 6,331,446.00
其中（按类别列示）：
企业债券 6,511,196.19 6,537,008.19 6,331,446.00
其他 3,071,835.62
持有至到期投资合计 6,511,196.19 9,608,843.81 6,331,446.00
减：持有至到期投资减值准
备
持有至到期投资账面价值 6,511,196.19 9,608,843.81 6,331,446.00
持有至到期投资的说明：
√适用 □不适用
2017 年公司无出售尚未到期的持有至到期投资情况。
于 2017 年 12 月 31 日，持有至到期投资中无用于卖出回购等业务的质押物。（2016 年 12 月 31
日：持有至到期投资中债券被用作卖出回购等业务的质押物，期末公允价值为 6,971,528.64 元，
质押到期日为 2017 年 1 月 3 日）。
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2017 年年度报告
13、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减 减值准
期初 其他 计提 期末
被投资单位 少 权益法下确认的 其他综合收益 宣告发放现金股 其 备期末
余额 追加投资 权益 减值 余额
投 投资损益 调整 利或利润 他 余额
变动 准备
资
一、合营企业
小计
二、联营企业
许昌市绿野农业科技
6,551,362.70 - - -130.05 - - - - - 6,551,232.65 -
有限公司
华元恒道（上海）投资
41,951,864.86 - - -1,948,209.31 - - -1,474,320.00 - - 38,529,335.55 -
管理有限公司
东吴（苏州）金融科技
207,964,294.19 - - 24,513,033.79 806,518.27 - - - - 233,283,846.25 -
有限公司
苏州资产管理有限公
239,936,556.09 160,000,000.00 - 4,870,357.56 - - - - - 404,806,913.65 -
司
苏州企业征信服务有
- 31,509,000.00 - - - - - - - 31,509,000.00 -
限公司
China Reform
Puissance Overseas - 15,242.40 - -14,940.85 -96.12 - - - - 205.43 -
Holdings Ltd
China Reform
Overseas Management - 15,242.40 - 15,734,396.28 -513,401.80 - - - - 15,236,236.88 -
Co., Ltd
小计 496,404,077.84 191,539,484.80 - 43,154,507.42 293,020.35 - -1,474,320.00 - - 729,916,770.41 -
合计 496,404,077.84 191,539,484.80 - 43,154,507.42 293,020.35 - -1,474,320.00 - - 729,916,770.41 -
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2017 年年度报告
14、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 692,378,716.16 23,481,333.28 437,129,084.95 1,152,989,134.39
2.本期增加金额 - 234,854.70 49,502,323.75 49,737,178.45
（1）购置 - 234,854.70 49,502,323.75 49,737,178.45
（2）其他增加 - - - -
3.本期减少金额 - 290,000.00 48,817,490.45 49,107,490.45
（1）清理报废 - 290,000.00 48,817,490.45 49,107,490.45
外币报表折算差额 - - -1,521.52 -1,521.52
4.期末余额 692,378,716.16 23,426,187.98 437,812,396.73 1,153,617,300.87
二、累计折旧
1.期初余额 107,753,383.50 14,541,058.06 257,568,600.74 379,863,042.30
2.本期增加金额 20,183,664.60 1,989,951.49 61,157,244.94 83,330,861.03
（1）计提 20,183,664.60 1,989,951.49 61,157,244.94 83,330,861.03
3.本期减少金额 - 275,500.00 46,413,582.59 46,689,082.59
（1）清理报废 - 275,500.00 46,413,582.59 46,689,082.59
外币报表折算差额 - - 255.15 255.15
4.期末余额 127,937,048.10 16,255,509.55 272,312,518.24 416,505,075.89
三、减值准备
1.期初余额 - - - -
2.本期增加金额 - - - -
（1）计提 - - - -
3.本期减少金额 - - - -
4.期末余额 - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 564,441,668.06 7,170,678.43 165,499,878.49 737,112,224.98
2.期初账面价值 584,625,332.66 8,940,275.22 179,560,484.21 773,126,092.09
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于 2017 年 12 月 31 日，本集团无用于抵押担保、暂时闲置以及未办妥产权证书的固定资产。
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2017 年年度报告
15、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 计算机软件 交易席位费 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 104,423,670.70 195,036,220.58 14,307,917.10 415,600.00 314,183,408.38
2.本期增加金额 - 48,205,766.81 - - 48,205,766.81
(1)购置 - 48,205,766.81 - - 48,205,766.81
3.本期减少金额 - 1,475,480.00 - - 1,475,480.00
(1)清理报废 1,475,480.00 1,475,480.00
外币报表折算差额 - -123.45 - - -123.45
4.期末余额 104,423,670.70 241,766,383.94 14,307,917.10 415,600.00 360,913,571.74
二、累计摊销
1.期初余额 21,367,593.53 100,503,692.94 13,937,083.87 415,600.00 136,223,970.34
2.本期增加金额 2,610,591.84 31,608,246.96 50,000.04 - 34,268,838.84
（1）计提 2,610,591.84 31,608,246.96 50,000.04 - 34,268,838.84
3.本期减少金额 - 1,475,480.00 - - 1,475,480.00
(1)清理报废 1,475,480.00 1,475,480.00
外币报表折算差额 - -1.85 - - -1.85
4.期末余额 23,978,185.37 130,636,458.05 13,987,083.91 415,600.00 169,017,327.33
三、减值准备
1.期初余额 - - - - -
2.本期增加金额 - - - - -
（1）计提 - - - - -
3.本期减少金额 - - - - -
(1)处置 - - - - -
4.期末余额 - - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 80,445,485.33 111,129,925.89 320,833.19 - 191,896,244.41
2.期初账面价值 83,056,077.17 94,532,527.64 370,833.23 - 177,959,438.04
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于 2017 年 12 月 31 日，本集团无形资产无抵押担保情况。
16、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商
期初余额 企业合并 处 其 期末余额
誉的事项 其他
形成的 置 他
购买营业部商誉（1） 11,749,999.80 - - - - 11,749,999.80
购买子公司商誉（2） 239,296,539.54 - - - - 239,296,539.54
合计 251,046,539.34 - - - - 251,046,539.34
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2017 年年度报告
（1）系受让部分营业部形成的商誉。
（2）系本公司通过非同一控制下企业合并取得东吴基金管理有限公司和东吴期货有限公司的股权
形成的商誉，分别为人民币 231,304,451.90 元和人民币 7,992,087.64 元。
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
商誉的事项 计提 其他 处置 其他
非同一控制下企业合并
15,361,400.00 - - - - 15,361,400.00
形成的商誉
合计 15,361,400.00 - - - - 15,361,400.00
其他说明
√适用 □不适用
本集团于资产负债表日对因非同一控制下企业合并形成的商誉进行了减值测试，估计其可收
回金额。各资产组的可收回金额根据预计未来现金流量现值的方法确定，本集团根据管理层批准
的预计未来 5 年财务预算和相应的折现率预计资产组的未来现金流量现值，超过 5 年财务预算之
后年份的现金流量均保持稳定。
17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 206,014,803.85 51,503,700.96 410,704,416.16 102,676,104.04
尚未支付的职工
586,458,634.69 146,614,658.68 978,030,869.07 244,507,717.29
薪酬
以公允价值计量
且其变动计入当
294,605,747.67 73,651,436.93 124,045,957.09 31,011,489.28
期损益的金融资
产
可供出售金融资
213,002,193.23 53,250,548.31 144,801,050.99 36,200,262.75
产公允价值变动
衍生金融工具 1,827,380.00 456,845.00 - -
其他 40,446,520.98 10,111,630.26 29,234,601.81 7,308,650.48
合计 1,342,355,280.42 335,588,820.14 1,686,816,895.12 421,704,223.84
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
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2017 年年度报告
异 负债 异 负债
可供出售金融资产公允
444,185,534.79 111,046,383.72 5,189,347.40 1,297,336.85
价值变动
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 21,838,003.58 5,459,500.90 594,944.35 148,736.08
资产
衍生金融工具 294,363.32 73,590.83 7,589,064.22 1,897,266.06
其他 2,578,188.04 644,547.01 88,060,536.39 22,015,134.10
合计 468,896,089.73 117,224,022.46 101,433,892.36 25,358,473.09
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资产 抵销后递延所得 递延所得税资 抵销后递延所得
项目 和负债期末互抵 税资产或负债期 产和负债期初 税资产或负债期
金额 末余额 互抵金额 初余额
递延所得税资产 112,324,692.16 223,264,127.98 3,352,292.35 418,351,931.49
递延所得税负债 112,324,692.16 4,899,330.30 3,352,292.35 22,006,180.74
18、 其他资产
√适用 □不适用
（1）按类别列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 期初账面价值
其他应收款 57,851,664.98 62,324,311.95
待摊费用 13,518,201.53 12,939,688.53
应收款项类投资 157,826,669.14 70,300,000.00
长期待摊费用 28,032,478.78 28,508,952.63
预付投资款 253,232,000.00 27,326,608.00
预交企业所得税 115,941,099.41 1,710,360.89
其他 44,992,496.80 33,643,509.22
合计 671,394,610.64 236,753,431.22
（2）其他应收款
①按明细列示
单位：元
项 目 期末余额 期初余额
其他应收款余额 57,851,664.98 62,324,311.95
减：坏账准备 - -
其他应收款净值 57,851,664.98 62,324,311.95
②其他应收款按种类分析
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
比例 金 比例 账面价值
金 额
（%） 额 （%）
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2017 年年度报告
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 36,041,500.00 62.30 - - 36,041,500.00
按组合计提坏账准备的其他应收款 20,796,622.62 35.95 - - 20,796,622.62
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 1,013,542.36 1.75 - - 1,013,542.36
合 计 57,851,664.98 100.00 - - 57,851,664.98
（续上表）
期初余额
种 类 账面余额 坏账准备
比例 金 比例 账面价值
金 额
（%） 额 （%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 36,041,500.00 57.83 - - 36,041,500.00
按组合计提坏账准备的其他应收款 24,917,380.68 39.98 - - 24,917,380.68
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 1,365,431.27 2.19 - - 1,365,431.27
合 计 62,324,311.95 100.00 - - 62,324,311.95
③组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
项 目
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 8,191,270.55 - -
1-2 年 10,505,305.77 - -
2-3 年 2,100,046.30 - -
3 年以上 - - -
合 计 20,796,622.62 - -
（续上表）
期初余额
项 目
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 22,138,790.16 - -
1-2 年 2,354,179.05 - -
2-3 年 424,411.47 - -
3 年以上 - - -
合 计 24,917,380.68 - -
④期末其他应收款中主要项目
占其他应
单位名称 金额 账龄 收款总额 款项性质
比例（%）
张家港市中昊房地产有限公司 36,041,500.00 3 年以上 62.30 预付购房款
上海陆家嘴金融贸易区开发股份有
3,111,877.77 2 年以内 5.38 房租押金
限公司
陈郁萍、陈启中、陈怡翔 1,376,000.00 2 年以内 2.38 房屋押金
北京鑫景通达置业有限公司 959,293.20 3 年以内 1.66 房屋租赁保证金
陈宁 816,280.00 2 年以内 1.41 房屋租赁保证金
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2017 年年度报告
占其他应
单位名称 金额 账龄 收款总额 款项性质
比例（%）
合计 42,304,950.97 73.13
⑤期末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款情况。
（3）长期待摊费用
2017 年增减变动情况：
本期减少
取得
项目 期初余额 本期增加 其他减 期末余额
方式 本期摊销
少
装修费 购入 23,724,129.95 8,481,715.20 9,676,918.18 - 22,528,926.97
网络工
购入 1,252,135.11 1,699,232.57 569,436.46 - 2,381,931.22
程
办公家
购入 2,715,147.20 748,217.18 1,081,022.75 - 2,382,341.63
具
水电增
购入 85,813.99 93,789.33 51,573.83 - 128,029.49
容
消防工
购入 731,726.38 207,396.17 327,873.08 - 611,249.47
程
合计 28,508,952.63 11,230,350.45 11,706,824.30 - 28,032,478.78
（4） 预付投资款
2017 年上述款项主要为预付东吴人寿保险股份有限公司的投资股权款人民币 2.2 亿元。
2016 年上述款项主要为预付南京国泰消防科技股份有限公司、浙江东阳中广影视文化股份有
限公司等投资股权款 2,733 万元。
19、 资产减值准备变动表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
买入返售金融
33,738,882.23 25,521,471.86 - - 59,260,354.09
资产减值准备
应收款项坏
12,462,306.59 14,500,183.65 1,932,761.68 529,728.56 24,500,000.00
账准备
可供出售金融
347,230,850.28 322,879,026.90 - 528,362,548.93 141,747,328.25
资产减值准备
融出资金减
17,272,377.06 - 1,129,868.77 - 16,142,508.29
值准备
商誉减值准
15,361,400.00 - - - 15,361,400.00
备
合计 426,065,816.16 362,900,682.41 3,062,630.45 528,892,277.49 257,011,590.63
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2017 年年度报告
20、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 11,351,488.00 10,964,512.50
信用借款 - 170,000,000.00
合计 11,351,488.00 180,964,512.50
短期借款分类的说明：
于 2017 年 12 月 31 日，本集团无逾期借款(2016 年 12 月 31 日：无)。
21、应付短期融资款
（1）分类情况
项目 票面利率 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
收益凭证 3.35%-8.00% 3,880,000,000.00 4,602,560,000.00 6,275,395,000.00 2,207,165,000.00
合计 3,880,000,000.00 4,602,560,000.00 6,275,395,000.00 2,207,165,000.00
[注] 公司于本期共发行 111 期期限小于一年的收益凭证，未到期产品的收益率为 4.60%至 8.00%。
22、 拆入资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
银行拆入款项 124,000,000.00 -
合计 124,000,000.00 -
拆入资金的说明：
于 2017 年 12 月 31 日，上述银行拆入款项的年利率区间为 3.49%至 5.50%(2016 年 12 月 31 日：
无)。
23、 卖回购金融资产款
(1) 按金融资产种类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
债券 9,493,684,137.32 9,044,945,793.82
信用业务债权收益权 - 1,780,000,000.00
合计 9,493,684,137.32 10,824,945,793.82
(2) 报价回购融入资金按剩余期限分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期限 期末账面余额 利率区间 期初账面余额 利率区间
一个月内 32,595,000.00 55,735,000.00
1.50%-2.20% 1.25%-2.00%
一个月至三个月内 1,834,000.00 1,174,000.00
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2017 年年度报告
三个月至一年内 - -
一年以上 - -
合计 34,429,000.00 56,909,000.00
于 2017 年 12 月 31 日，卖出回购金融资产款的担保物公允价值为人民币 12,500,521,710.90 元
（2016 年：人民币 12,496,373,797.46 元）。
卖出回购金融资产款的说明：
√适用 □不适用
(3)按业务类别列示
项 目 期末余额 期初余额
债券质押式报价回购 34,429,000.00 56,909,000.00
债券质押式回购 6,091,287,331.53 5,459,170,191.00
债券买断式回购 3,367,967,805.79 3,528,866,602.82
信用业务债权收益权 - 1,780,000,000.00
合 计 9,493,684,137.32 10,824,945,793.82
24、 代理买卖证券款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
个人 11,751,443,951.51 14,884,075,443.46
机构 2,310,874,456.13 4,682,472,327.77
合计 14,062,318,407.64 19,566,547,771.23
代理买卖证券款的说明：
（1）按客户列示
项 目 期末余额 期初余额
普通经纪业务 13,180,099,571.57 18,110,658,660.37
个人 10,910,106,798.82 13,609,509,119.09
机构 2,269,992,772.75 4,501,149,541.28
信用业务 882,218,836.07 1,455,889,110.86
个人 841,337,152.69 1,274,566,324.37
机构 40,881,683.38 181,322,786.49
合 计 14,062,318,407.64 19,566,547,771.23
上述代理买卖证券款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位存入的款项
（2）按币种列示
期末余额 期初余额
项 目
外币金额 折人民币金额 外币金额 折人民币金额
普通经纪业务 - 13,180,099,571.57 - 18,110,658,660.37
人民币 - 12,980,218,860.25 - 17,886,117,198.39
美元 25,798,306.87 168,571,296.75 28,658,626.22 198,804,890.09
港币 37,455,933.21 31,309,414.57 28,771,698.38 25,736,571.89
信用业务 - 882,218,836.07 - 1,455,889,110.86
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2017 年年度报告
期末余额 期初余额
项 目
外币金额 折人民币金额 外币金额 折人民币金额
人民币 - 882,218,836.07 - 1,455,889,110.86
合 计 - 14,062,318,407.64 - 19,566,547,771.23
25、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,034,684,957.81 956,673,289.63 1,331,400,460.10 659,957,787.34
二、离职后福利
2,786,489.80 101,938,356.54 91,518,186.96 13,206,659.38
-设定提存计划
三、辞退福利 - 227,898.00 227,898.00 -
四、一年内到期
- - - -
的其他福利
合计 1,037,471,447.61 1,058,839,544.17 1,423,146,545.06 673,164,446.72
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,025,069,112.52 821,595,911.19 1,195,774,044.34 650,890,979.37
二、职工福利费 32,779,575.64 32,779,575.64
三、社会保险费 431,029.46 38,466,895.05 38,324,293.28 573,631.23
其中：医疗保险费 374,965.05 36,444,952.14 36,313,383.40 506,533.79
工伤保险费 6,896.18 1,248,083.95 1,224,175.79 30,804.34
生育保险费 49,168.23 773,858.96 786,734.09 36,293.10
四、住房公积金 444,710.00 42,448,926.14 42,332,273.14 561,363.00
五、工会经费和职工教育经费 8,740,105.83 21,162,791.66 21,971,083.75 7,931,813.74
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 219,189.95 219,189.95
合计 1,034,684,957.81 956,673,289.63 1,331,400,460.10 659,957,787.34
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,047,928.37 77,973,992.82 77,692,925.05 1,328,996.14
2、失业保险费 38,561.43 2,114,363.72 2,085,261.91 67,663.24
3、企业年金缴费 1,700,000.00 21,850,000.00 11,740,000.00 11,810,000.00
合计 2,786,489.80 101,938,356.54 91,518,186.96 13,206,659.38
其他说明：
√适用 □不适用
本公司2017年度高级管理人员任职期间从本公司获得的税前报酬总额人民币686.98万元（2016
年度：人民币693.26万元）。
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2017 年年度报告
26、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 9,328,337.88 13,762,219.34
企业所得税 40,872,730.46 171,452,013.92
个人所得税 218,708,550.52 15,094,794.55
城市维护建设税 689,765.48 964,980.34
教育费附加 507,313.75 697,565.84
其他税费 3,144,858.95 3,931,912.47
合计 273,251,557.04 205,903,486.46
27、 应付款项
应付款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付清算款 16,563,662.22 240,828,720.40
应付佣金 17,144,286.38 22,183,382.20
应付第三方存管费 11,307,651.57 15,315,463.47
应付收益互换业务款项 - 24,888,957.53
其他 4,737,388.50 7,380,572.89
合计 49,752,988.67 310,597,096.49
28、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
客户资金 1,547,018.90 2,278,695.54
短期借款 - 206,708.26
拆入资金 69,177.22 -
其中：转融通融入资金 - -
应付债券 917,758,361.37 512,282,613.64
卖出回购 13,357,974.76 29,175,431.46
应付短期融资款 4,508,283.63 27,457,828.78
合计 937,240,815.88 571,401,277.68
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2017 年年度报告
29、 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
票面利
债券类型 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额 期初余额
率（%）
13 东吴债 3,000,000,000.00 2013-11-18 五年期 3,000,000,000.00 6.18% 2,994,092,495.08 2,987,767,656.08
15 东吴债 2,500,000,000.00 2015-11-9 五年期 2,500,000,000.00 4.15% 2,495,276,276.71 2,493,846,732.30
17 东吴债 2,500,000,000.00 2017-3-13 五年期 2,500,000,000.00 4.70% 2,475,742,134.75 -
15 东吴 01 证券次级债 3,000,000,000.00 2015-3-23 三年期 3,000,000,000.00 5.90% 2,999,556,564.03 2,997,558,391.14
15 东吴 02 证券次级债 3,000,000,000.00 2015-4-17 三年期 3,000,000,000.00 5.90% 2,999,709,854.98 2,998,710,767.39
15 东吴 03 证券次级债一期 2,000,000,000.00 2015-6-1 三年期 2,000,000,000.00 5.70% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
15 东吴 03 证券次级债二期 2,000,000,000.00 2015-6-4 三年期 2,000,000,000.00 5.70% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
17 东吴 01 次级债 4,060,000,000.00 2017-4-26 三年期 4,060,000,000.00 5.20% 4,060,000,000.00 -
17 东吴 02 次级债 1,650,000,000.00 2017-4-28 五年期 1,650,000,000.00 5.50% 1,650,000,000.00 -
17 东吴 03 次级债 2,740,000,000.00 2017-5-24 三年期 2,740,000,000.00 5.40% 2,740,000,000.00 -
17 东吴 04 次级债 1,230,000,000.00 2017-5-24 五年期 1,230,000,000.00 5.60% 1,230,000,000.00 -
东吴证券固定收益凭证融
500,000,000.00 2015-5-14 两年期 500,000,000.00 6.35% - 500,000,000.00
通[201501]号
东吴证券固定收益凭证融
1,500,000,000.00 2016-7-12 一年期 1,500,000,000.00 3.65% - 1,500,000,000.00
通[201601]号
东吴证券固定收益凭证融
1,000,000,000.00 2017-3-1 一年期 1,000,000,000.00 4.80% 1,000,000,000.00 -
通[201702]号
东吴证券固定收益凭证融
1,000,000,000.00 2017-11-22 两年期 1,000,000,000.00 5.45% 1,000,000,000.00 -
通[201706]号
东吴证券固定收益凭证融
500,000,000.00 2017-11-23 两年期 500,000,000.00 5.45% 500,000,000.00 -
通[201707]号
合计 32,180,000,000.00 32,180,000,000.00 30,144,377,325.55 17,477,883,546.91
151 / 210
2017 年年度报告
续上表：
债券名称 期初余额 本期净增加 折溢价摊销 本期偿还 期末余额
13 东吴债 2,987,767,656.08 - 6,324,839.00 - 2,994,092,495.08
15 东吴债 2,493,846,732.30 - 1,429,544.41 - 2,495,276,276.71
17 东吴债 - 2,471,698,113.21 4,044,021.54 - 2,475,742,134.75
15 东吴 01 证券次级债 2,997,558,391.14 - 1,998,172.89 - 2,999,556,564.03
15 东吴 02 证券次级债 2,998,710,767.39 - 999,087.59 - 2,999,709,854.98
15 东吴 03 证券次级债一期 2,000,000,000.00 - - - 2,000,000,000.00
15 东吴 03 证券次级债二期 2,000,000,000.00 - - - 2,000,000,000.00
17 东吴 01 次级债 - 4,060,000,000.00 - - 4,060,000,000.00
17 东吴 02 次级债 - 1,650,000,000.00 - - 1,650,000,000.00
17 东吴 03 次级债 - 2,740,000,000.00 - - 2,740,000,000.00
17 东吴 04 次级债 - 1,230,000,000.00 - - 1,230,000,000.00
东吴证券固定收益凭证融通[201501]号 500,000,000.00 - - 500,000,000.00 -
东吴证券固定收益凭证融通[201601]号 1,500,000,000.00 - - 1,500,000,000.00 -
东吴证券固定收益凭证融通[201702]号 - 1,000,000,000.00 - - 1,000,000,000.00
东吴证券固定收益凭证融通[201706]号 - 1,000,000,000.00 - - 1,000,000,000.00
东吴证券固定收益凭证融通[201707]号 - 500,000,000.00 - - 500,000,000.00
合计 17,477,883,546.91 14,651,698,113.21 14,795,665.43 2,000,000,000.00 30,144,377,325.55
152 / 210
2017 年年度报告
30、其他负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 261,986,121.55 112,317,581.86
预提费用 19,752,719.95 20,907,035.22
期货风险准备金 37,347,181.38 33,506,494.97
证券投资者保护基金 10,039,297.90 20,913,353.62
应付并表结构化主体其他投资者款项 14,949,592,823.97 14,618,487,767.49
股权转让预收款 3,160,000.00 11,535,000.00
应付票据 25,000,000.00 50,265,700.00
其他 15,579,886.58 41,460,192.87
合计 15,322,458,031.33 14,909,393,126.03
其他负债的说明：
（1）其他应付款
期末余额 期初余额
项 目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
其他应付款 261,986,121.55 100.00 112,317,581.86 100.00
其中：逾期应付款项 - - - -
合 计 261,986,121.55 100.00 112,317,581.86 100.00
期末其他应付款主要明细：
内 容 金额 账龄 款项性质
员工风险金 103,006,843.00 部分 3 年以上 员工风险金
宇迪星辰三号私募投资基金 30,000,000.00 1 年以内 预收期权款
子午薛定谔九号私募证券投资基金 13,080,736.15 1 年以内 期权保证金
宇迪星辰二号私募投资基金 11,635,903.81 1 年以内 预收期权款
同至嘉（上海）国际贸易有限公司 8,494,475.49 2 年以内 期权保证金
合 计 166,217,958.45
于 2017 年 12 月 31 日其他应付款中无欠本集团 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项情况。
31、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
其他说明：
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2017 年年度报告
本期变动增（+）减（-）
项 目 期初余额 期末余额
本期增加 本期减少 小计
一、有限售条件股份
1、国有法人股 318,000,000.00 - 209,000,000.00 - 109,000,000.00
2、社会法人股 91,000,000.00 - 91,000,000.00 -
小 计 409,000,000.00 - 300,000,000.00 - 109,000,000.00
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 2,591,000,000.00 300,000,000.00 - - 2,891,000,000.00
小 计 2,591,000,000.00 300,000,000.00 - - 2,891,000,000.00
合 计 3,000,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 - 3,000,000,000.00
32、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 11,650,967,520.73 - - 11,650,967,520.73
其他资本公积 113,035,365.74 - - 113,035,365.74
合计 11,764,002,886.47 - - 11,764,002,886.47
33、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 123,310,206.83 -380,987,664.59
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 89,269,616.29 -99,390,842.59
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -233,648,876.54 126,086,110.89
其他 - 10,439,854.54
小计 267,689,467.08 -418,122,787.43
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
806,518.27 3,076,349.13
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
- -
所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小计 806,518.27 3,076,349.13
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 - -
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
转为被套期项目初始确认金额的调整额 - -
小计 - -
4．外币财务报表折算差额 -13,215,424.31 5,343,670.21
减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -
小计 -13,215,424.31 5,343,670.21
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
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2017 年年度报告
小计 - -
合计 255,280,561.04 -409,702,768.09
155 / 210
2017 年年度报告
其他综合收益说明：
本期发生金额
减：前期计入其他
项 目 期初余额 本期所得税前发 税后归属于母公 税后归属于 期末余额
综合收益当期转 减：所得税费用 其他
生额 司 少数股东
入损益
以后将重分类进损益的其他综
-65,093,242.78 110,901,300.79 -233,648,876.54 89,269,616.29 255,009,576.43 270,984.61 - 189,916,333.65
合收益
其中：权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综 3,076,349.13 806,518.27 - - 806,518.27 - - 3,882,867.40
合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变
-73,106,786.89 123,310,206.83 -233,648,876.54 89,269,616.29 267,603,345.66 86,121.42 - 194,496,558.77
动损益
持有至到期投资重分类为可供
- - - - - - - -
出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分 - - - - - - - -
外币财务报表折算差额 4,937,194.98 -13,215,424.31 - - -13,400,287.50 184,863.19 - -8,463,092.52
其他综合收益合计 -65,093,242.78 110,901,300.79 -233,648,876.54 89,269,616.29 255,009,576.43 270,984.61 - 189,916,333.65
（续上表）
上期发生金额
减：前期计入其他
项 目 期初余额 本期所得税前发 税后归属于母公 税后归属于 期末余额
综合收益当期转入 减：所得税费用 其他
生额 司 少数股东
损益
以后将重分类进损益的其他综
345,269,489.80 -372,567,645.25 126,086,110.89 -99,390,842.59 -410,362,732.58 659,964.49 10,439,854.54 -65,093,242.78
合收益
其中：权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合 - 3,076,349.13 - - 3,076,349.13 - - 3,076,349.13
收益中享有的份额
可供出售金融资产公允
345,154,998.83 -380,987,664.59 126,086,110.89 -99,390,842.59 -418,261,785.72 138,998.29 10,439,854.54 -73,106,786.89
价值变动损益
持有至到期投资重分类
- - - - - - - -
为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有
- - - - - - - -
效部分
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2017 年年度报告
上期发生金额
减：前期计入其他
项 目 期初余额 本期所得税前发 税后归属于母公 税后归属于 期末余额
综合收益当期转入 减：所得税费用 其他
生额 司 少数股东
损益
外币财务报表折算差额 114,490.97 5,343,670.21 - - 4,822,704.01 520,966.20 - 4,937,194.98
其他综合收益合计 345,269,489.80 -372,567,645.25 126,086,110.89 -99,390,842.59 -410,362,732.58 659,964.49 10,439,854.54 -65,093,242.78
157 / 210
2017 年年度报告
34、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 667,334,848.07 76,743,415.01 - 744,078,263.08
合计 667,334,848.07 76,743,415.01 - 744,078,263.08
35、 一般风险准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额
一般风险准备 889,871,095.12 117,728,762.02 - 1,007,599,857.14
交易风险准备 782,168,320.77 76,743,415.01 - 858,911,735.78
合计 1,672,039,415.89 194,472,177.03 - 1,866,511,592.92
本集团内基金子公司每月根据相关规定从基金管理费收入中计提一般风险准备金，计提比例
不得低于基金管理费收入的 10%，风险准备金余额达到上季末管理基金资产净值的 1%时可以不再
提取。风险准备金余额高于上季末管理基金资产净值 1%的，可以申请转出部分资金，但转出后的
风险准备金余额不得低于上季末管理基金资产净值的 1%。
自 2017 年 10 月 1 日起，同一基金管理人所管理采用摊余成本法进行核算的货币市场基金的
月末资产净值合计不得超过该基金管理人风险准备金月末余额的 200 倍。不符合以上规定的，自
次月起将风险准备金的计提比例提高至 20%以上。
36、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,188,885,638.08 3,046,345,459.70
调整期初未分配利润合计数（调增+，
- -
调减－）
调整后期初未分配利润 3,188,885,638.08 3,046,345,459.70
加：本期归属于母公司所有者的净利
788,122,751.35 1,498,288,506.38
润
减：提取法定盈余公积 76,743,415.01 148,664,968.56
提取一般风险准备 194,472,177.03 307,083,359.44
应付普通股股利 450,000,000.00 900,000,000.00
期末未分配利润 3,255,792,797.39 3,188,885,638.08
37、少数股东权益
项 目 本期发生额 上期发生额
期初少数股东权益 262,049,418.57 212,451,766.62
加：所有者投入资本 -41,600,000.00 36,113,591.46
归属于少数股东的净利润 22,637,353.55 19,557,229.70
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2017 年年度报告
项 目 本期发生额 上期发生额
归属于少数股东的其他综合收益 270,984.61 659,964.49
减：利润分配 8,070,450.32 6,733,133.70
期末少数股东权益 235,287,306.41 262,049,418.57
38、 手续费及佣金净收入
(1) 手续费及佣金净收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
手续费及佣金收入 2,639,213,857.89 3,231,004,803.10
证券经纪业务 1,275,434,146.11 1,548,650,853.64
其中：代理买卖证券业务 1,127,263,054.35 1,446,845,542.98
交易单元席位租赁 141,010,027.26 85,587,849.47
代销金融产品业务 7,161,064.50 16,217,461.19
期货经纪业务 156,401,351.77 156,087,287.73
投资银行业务 764,283,017.44 911,506,287.45
其中：证券承销业务 539,835,066.46 557,957,273.96
证券保荐业务 35,896,226.44 43,028,301.60
财务顾问业务 188,551,724.54 310,520,711.89
资产管理业务 216,477,984.76 227,041,842.72
基金管理业务 116,014,571.13 110,089,887.09
投资咨询业务 33,818,477.97 254,639,754.91
其他 76,784,308.71 22,988,889.56
手续费及佣金支出 437,020,170.32 429,067,867.34
证券经纪业务 344,485,391.78 404,574,623.26
其中：代理买卖证券业务 344,485,391.78 404,574,623.26
交易单元席位租赁 - -
代销金融产品业务 - -
期货经纪业务 78,340,924.83 -
投资银行业务 4,513,018.84 14,545,303.90
其中：证券承销业务 1,207,547.14 3,623,864.15
证券保荐业务 - -
财务顾问业务 3,305,471.70 10,921,439.75
资产管理业务 4,741,725.97 6,435,543.02
基金管理业务 - -
投资咨询业务 - 96,599.15
其他 4,939,108.90 3,415,798.01
手续费及佣金净收入 2,202,193,687.57 2,801,936,935.76
其中：财务顾问业务净收入 185,246,252.84 299,599,272.14
—并购重组财务顾问业
11,254,716.99 39,950,000.00
务净收入--境内上市公司
—并购重组财务顾问业
- -
务净收入--其他
—其他财务顾问业务净
173,991,535.85 259,649,272.14
收入
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2017 年年度报告
(2) 代理销售金融产品业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 上期
代销金融产品业务
销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入
基金 1,693,863,438.16 3,148,680.82 2,461,660,370.42 5,474,031.00
资产管理计划 41,966,129,339.52 4,012,383.68 48,568,431,982.22 10,743,430.19
合计 43,659,992,777.68 7,161,064.50 51,030,092,352.64 16,217,461.19
(3) 资产管理业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理业务
期末产品数量 60.00 313.00 134.00
期末客户数量 7,412.00 313.00 1,309.00
其中：个人客户 7,228.00 14.00 1,119.00
机构客户 184.00 299.00 190.00
期初受托资金 20,040,432,026.28 251,642,028,265.49 52,746,835,587.99
其中：自有资金投入 1,442,759,631.97 - 118,775,000.00
个人客户 7,352,711,181.32 533,605,990.00 5,348,376,828.79
机构客户 11,244,961,212.99 251,108,422,275.49 47,279,683,759.20
期末受托资金 21,547,052,281.41 168,914,212,706.96 51,902,761,488.76
其中：自有资金投入 1,697,500,066.08 - 123,937,176.22
个人客户 4,681,773,600.48 560,340,541.01 4,704,038,609.27
机构客户 15,167,778,614.85 168,353,872,165.95 47,074,785,703.27
期末主要受托资产初始成本 23,754,803,723.32 168,914,212,706.96 56,744,184,161.83
其中：股票 576,525,699.58 9,551,537,451.51 4,961,970,980.65
国债 - - 335,221,006.92
其他债券 14,085,551,965.32 25,211,466,328.77 20,946,808,660.99
基金 100,024,398.70 2,400,000,000.00 2,416,288,795.85
信托 1,263,891,483.29 31,922,711,122.48 6,838,700,000.00
票据 - 20,290,598.97 -
理财 - 7,300,240,974.71 -
买入返售 7,030,861,816.18 11,945,870,000.00 1,687,578,617.00
委托贷款 - 24,558,560,000.00 4,834,747,900.00
收益权 - 50,899,505,689.51 8,729,751,676.42
协议或定期存款 143,934,588.65 5,067,200,000.00 4,170,000,000.00
股权投资 19,363,350.00 36,830,541.01 1,823,100,000.00
期货投资 534,650,421.60 - 16,524.00
当期资产管理业务净收入 27,499,303.37 111,268,957.05 72,967,998.37
39、 利息净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,074,990,954.49 2,077,173,199.16
存放金融同业利息收入 516,082,209.18 513,789,329.24
其中：自有资金存款利息收入 226,849,168.31 143,905,739.43
160 / 210
2017 年年度报告
客户资金存款利息收入 289,233,040.87 369,883,589.81
融资融券利息收入 632,869,082.53 695,485,913.23
买入返售金融资产利息收入 917,556,620.72 828,931,756.03
其中：约定购回利息收入 11,470,137.92 15,313,166.68
股权质押回购利息收入 787,711,084.69 748,339,969.05
拆出资金利息收入 - 27,777.78
其他 8,483,042.06 38,938,422.88
利息支出 2,641,352,295.73 1,884,903,302.11
客户资金存款利息支出 61,083,315.01 76,649,547.94
卖出回购金融资产利息支出 364,983,896.95 289,678,808.85
其中：报价回购利息支出 68,493,620.45 1,387,657.00
短期借款利息支出 6,366,631.78 1,417,989.58
拆入资金利息支出 1,523,195.01 3,413,472.22
其中：转融通利息支出 - 3,237,500.00
应付债券利息支出 1,412,015,178.89 953,366,551.80
应付短期融资款利息支出 99,251,041.72 116,332,125.70
其他 696,129,036.37 444,044,806.02
利息净收入 -566,361,341.24 192,269,897.05
40、 投资收益
√适用 □不适用
（1）投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 43,154,507.42 19,095,206.51
处置长期股权投资产生的投资收益
金融工具投资收益 1,898,359,037.29 1,711,197,768.43
其中：持有期间取得的收益 1,776,865,293.73 1,274,180,172.87
－以公允价值计量且其
1,234,160,859.68 747,985,038.79
变动计入当期损益的金融资产
－持有至到期投资 558,846.59 1,483,232.23
－可供出售金融资产 542,746,181.02 524,711,901.85
－以公允价值计量且其
-151,583.56 -
变动计入当期损益的金融负债
－衍生金融工具 -449,010.00 -
处置金融工具取得的收益 121,493,743.56 437,017,595.56
－以公允价值计量且其
36,947,886.81 104,669,927.30
变动计入当期损益的金融资产
－持有至到期投资 - -
－可供出售金融资产 101,742,432.80 326,871,194.26
－衍生金融工具 -17,165,226.17 5,476,474.00
－以公允价值计量且其
-31,349.88 -
变动计入当期损益的金融负债
合计 1,941,513,544.71 1,730,292,974.94
投资收益的说明：
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2017 年年度报告
（2）对联营企业和合营企业的投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期发生额 上期发生额
的原因
被投资单位的净利
东吴(苏州)金融科技有限公司 24,513,033.79 17,129,395.53
润发生变动
被投资单位的净利
许昌绿野农业科技有限公司 -130.05 -233.38
润发生变动
被投资单位的净利
华元恒道（上海）投资管理有限公司 -1,948,209.31 2,029,488.27
润发生变动
被投资单位的净利
苏州资产管理有限公司 4,870,357.56 -63,443.91
润发生变动
China Reform Puissance 被投资单位的净利
-14,940.85 -
Overseas Holdings Limited 润发生变动
China Reform Overseas 被投资单位的净利
15,734,396.28 -
Managmenet Co., Ltd. 润发生变动
合 计 43,154,507.42 19,095,206.51
（3）本集团投资收益汇回无重大限制情况。
41、 公允价值变动收益／（损失）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
-314,736,838.95 -505,113,059.71
金融资产
衍生金融工具 -8,952,848.18 9,931,321.61
合计 -323,689,687.13 -495,181,738.10
42、 其他业务收入
√适用 □不适用
项目 本期发生额 上期发生额
贸易收入 865,653,537.55 401,864,095.13
其他 2,663,736.66 11,368,382.35
合计 868,317,274.21 413,232,477.48
43、其他业务成本
项目 本期发生额 上期发生额
贸易成本 869,535,483.62 402,896,451.27
合计 869,535,483.62 402,896,451.27
44、其他收益
项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
产业扶持资金 15,567,631.84 - 与收益相关
专项资金 3,047,914.90 - 与收益相关
财政国库划入款 217,800.00 - 与收益相关
做市商财政补助 2,350,000.00 - 与收益相关
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2017 年年度报告
合计 21,183,346.74 -
45、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 - 82,992,418.22
城市维护建设税 15,232,838.57 18,327,088.21
教育费附加 10,918,019.24 13,140,549.38
房产税 6,539,076.92 5,096,210.93
印花税 948,006.39 2,168,418.56
其他税费 1,464,744.58 1,053,506.97
合计 35,102,685.70 122,778,192.27
46、 业务及管理费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工工资 821,616,662.44 731,101,576.36
社会保险费 118,555,251.59 101,443,670.80
租赁费及物业费 91,732,831.27 90,386,313.78
固定资产折旧费 83,330,861.03 80,432,187.48
业务开发费 75,667,140.54 61,839,127.35
咨询费 51,568,109.79 61,462,209.14
电子设备运转费 46,416,400.53 35,158,581.66
宣传费 43,520,822.68 49,319,915.17
住房公积金 42,448,926.14 38,778,776.20
无形资产摊销费 34,268,838.84 27,925,739.70
职工福利费 32,779,575.64 24,864,612.74
差旅及交通费 32,591,308.09 28,956,262.34
邮电通讯费 27,442,634.05 34,246,120.62
交易所会员年费 25,967,833.25 21,207,617.99
其他 270,385,470.02 443,998,655.02
合计 1,798,292,665.90 1,831,121,366.35
47、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,567,421.97 -9,151,618.44
二、存货跌价损失 - -
三、可供出售金融资产减值损失 322,879,026.90 346,570,949.77
四、买入返售金融资产信用风险损
25,521,471.86 17,845,234.04
失
五、融出资金信用风险转回 -1,129,868.77 -4,500,465.56
合计 359,838,051.96 350,764,099.81
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2017 年年度报告
48、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补助 - 25,933,136.96 -
违约金收入 113,207.55 41,090,055.57 113,207.55
其他 835,612.58 518,472.80 835,612.58
合计 948,820.13 67,541,665.33 948,820.13
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
产业扶持基金 - 22,203,000.00 与收益相关
专项资金 - 2,017,812.07 与收益相关
税收返还 - 1,466,888.26 与收益相关
其他 - 245,436.63 与收益相关
合计 - 25,933,136.96 /
49、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
公益性捐赠支出 6,942,525.34 1,318,000.00 6,942,525.34
计提各项基金及其他支出 1,583,386.22 4,657,272.47 1,583,386.22
合计 8,525,911.56 5,975,272.47 8,525,911.56
50、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 177,852,213.10 567,326,264.98
递延所得税费用 85,282,191.76 -85,939,724.08
合计 263,134,404.86 481,386,540.90
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
164 / 210
2017 年年度报告
利润总额 1,073,894,509.76
按法定/适用税率计算的所得税费用 268,473,627.44
子公司适用不同税率的影响 2,035,510.13
调整以前期间所得税的影响 -990,351.47
非应税收入的影响 -27,803,830.57
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 15,639,376.94
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
5,876,031.76
异或可抵扣亏损的影响
其他 -95,959.37
所得税费用 263,134,404.86
51、每股收益
（1）基本每股收益
项 目 2017 年度 2016 年度
归属于本公司普通股股东的合并净利润 788,122,751.35 1,498,288,506.38
本公司发行在外普通股的加权平均数 3,000,000,000.00 2,975,000,000.00
基本每股收益(元/股) 0.26 0.50
（2）本集团不存在稀释性潜在普通股，因此稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的
计算过程相同。
52、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到纳入合并范围的结构化主体其
- 7,950,322,480.46
他持有人的现金
收到的衍生金融产品现金净流入 39,664,447.46 -
政府补助 21,183,346.74 25,933,136.96
存出保证金净减少额 - 73,535,697.46
应收款项类投资净减少额 - 400,000,000.00
其他业务收入 1,015,490,853.68 489,722,708.12
其他 82,264,890.86 6,077,619.83
合计 1,158,603,538.74 8,945,591,642.83
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
存出保证金净增加额 83,418,463.60 -
预付投资款净变动 234,280,392.00 -
应收款项类投资净增加额 87,526,669.14 -
三个月以上定期存款和使用受限制
623,645,377.00 -
货币资金净变动
支付的业务及管理费 578,756,655.74 752,851,719.30
165 / 210
2017 年年度报告
投资者保护基金 31,389,576.55 43,017,356.91
支付纳入合并范围的结构化主体其
367,965,272.00 -
他持有人的现金
其他业务成本 1,017,356,515.84 434,873,077.33
其他 327,949,296.80 311,451,691.17
合计 3,352,288,218.67 1,542,193,844.71
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
报废固定资产收到的现金 174,947.28 15,846,917.08
合计 174,947.28 15,846,917.08
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
归还少数股东投资本金 41,600,000.00 5,880,000.00
支付的短期融资券发行费用 - 683,684.85
合计 41,600,000.00 6,563,684.85
53、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 810,760,104.90 1,517,845,736.08
加：资产减值准备 359,838,051.96 350,764,099.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
83,330,861.03 80,432,187.48
性生物资产折旧
无形资产摊销 34,268,838.84 27,925,739.70
长期待摊费用摊销 11,707,189.56 12,579,135.81
报废固定资产、无形资产和其他长期
2,243,494.11 379,668.78
资产的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
323,689,687.13 495,181,738.10
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,517,632,852.39 624,421,414.37
投资损失（收益以“－”号填列） -43,154,507.42 -19,095,206.51
递延所得税资产减少（增加以“－”
85,282,191.76 -85,939,724.08
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
- -
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） - -
经营性应收项目的减少（增加以
-12,915,234,332.39 -12,829,988,405.15
“－”号填列）
166 / 210
2017 年年度报告
经营性应付项目的增加（减少以
-7,009,091,006.11 3,638,895,670.91
“－”号填列）
汇兑收益 21,449,048.40 -
经营活动产生的现金流量净额 -16,717,277,525.84 -6,186,597,944.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 16,122,119,527.91 23,978,090,935.74
减：现金的期初余额 23,978,090,935.74 28,181,391,000.34
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -7,855,971,407.83 -4,203,300,064.60
(2) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 16,122,119,527.91 23,978,090,935.74
其中：库存现金 196,023.39 203,241.27
可随时用于支付的银行存款 12,584,037,228.85 19,718,619,669.37
可随时用于支付的其他货币资金 10,603,927.62 11,120,676.21
结算备付金 3,527,282,348.05 4,248,147,348.89
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 16,122,119,527.91 23,978,090,935.74
其中：母公司或集团内子公司使用
- -
受限制的现金和现金等价物
54、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 24,175,972.83 6.5342 157,970,641.66
港币 171,689,920.99 0.8359 143,515,604.95
新加坡元 7,478,257.55 4.8831 36,517,079.44
结算备付金
其中：美元 8,685,541.44 6.5342 56,753,064.88
港币 14,791,240.29 0.8359 12,363,997.76
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2017 年年度报告
新加坡元 - - -
存出保证金
其中：美元 270,000.00 6.5342 1,764,234.00
港币 600,000.00 0.8359 501,540.00
新加坡元 - - -
代理买卖证券款
美元 25,798,306.87 6.5342 168,571,296.75
港币 37,455,933.21 0.8359 31,309,414.57
新加坡元 - - -
55、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 期初账面价值
货币资金 153,111,305.27 110,341,349.15
融出资金 - 1,090,683,452.08
以公允价值计量且其变动计入当期损
10,192,774,844.26 6,361,659,639.34
益的金融资产
买入返售金融资产 395,770,885.00 2,738,502,799.50
可供出售金融资产 1,911,975,981.64 2,666,972,842.97
持有至到期投资 - 6,537,008.19
合计 12,653,633,016.17 12,974,697,091.23
56、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益
种类 金额 列报项目
的金额
上海市黄浦区财政局产业扶持资金 6,850,000.00 其他收益 6,850,000.00
昆山花桥经济开发区产业扶持资金 6,361,631.84 其他收益 6,361,631.84
苏州市“双创债”市级财政奖励 1,506,000.00 其他收益 1,506,000.00
苏州市劳动就业管理服务中心企业失业保险稳
1,318,208.79 其他收益 1,318,208.79
岗补贴
无锡市新吴区财政局拨付上市金融专项资金 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
苏州市人民政府新三板挂牌企业主办做市商财
800,000.00 其他收益 800,000.00
政奖励
宁波梅山保税港区金融产业扶持资金 690,000.00 其他收益 690,000.00
苏州市财政局做市商市级财政奖励 400,000.00 其他收益 400,000.00
常熟市虞山镇人民政府做市商财政补助 400,000.00 其他收益 400,000.00
苏州市吴中区木渎镇财政所吴中区综合表彰大
200,000.00 其他收益 200,000.00
会专项奖励资金
上海市浦东新区财政局挂牌补贴 200,000.00 其他收益 200,000.00
大理白族自治区财政局发放的资本市场发展专
150,000.00 其他收益 150,000.00
项资金
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2017 年年度报告
云南省财政厅资本市场发展专项资金 150,000.00 其他收益 150,000.00
义乌市人民政府发放的股改挂牌财政资金奖励 150,000.00 其他收益 150,000.00
义乌市人民政府新三板挂牌财政奖励 150,000.00 其他收益 150,000.00
四川省发改委新三板挂牌财政奖励 105,000.00 其他收益 105,000.00
盛泽镇政府新三板挂牌财政奖励 100,000.00 其他收益 100,000.00
丰台区政府新三板挂牌财政奖励 100,000.00 其他收益 100,000.00
四川省省级财政鼓励直接融资的财政奖补资金 62,800.00 其他收益 62,800.00
义乌市人民政府股改挂牌财政资金奖励 50,000.00 其他收益 50,000.00
苏州园区国库支付中心先进集体表彰 50,000.00 其他收益 50,000.00
其他扶持基金防洪基金等 389,706.11 其他收益 389,706.11
合计 21,183,346.74 21,183,346.74
附注 6、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
主要经 持股比例
名称 注册地 业务性质 注册资本 方式
营地 直接 间接
苏州东吴汇智投资管理 苏州吴中经济开发区越溪街道塔韵 RMB 设
苏州 投资管理
有限公司 (1) 路178号1幢2层 - 62.00 1,000,000.00 立
东吴中新资产管理（亚 77 ROBINSON ROAD ， #15-01 ， 100.0 SGD 设
新加坡 基金管理
洲）有限公司 (2) ROBINSON 77，SINGAPORE 068896 - 0 2,000,000.00 立
(1) 本年子公司东吴创业投资有限公司出资设立苏州东吴汇智投资管理有限公司，于 2017
年 5 月 31 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91320506MA1P3R1K1D 的《营业
执照》。该公司注册资本人民币 1,000,000.00 元，东吴创业投资有限公司认缴出资 620,000.00
元，占其注册资本的 62.00%，拥有控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(2) 本年子公司东吴证券中新（新加坡）有限公司出资设立东吴中新资产管理（亚洲）有限
公司，于 2017 年 10 月 16 日办妥注册登记手续，并取得注册号为 201729671Z 的《营业执照》。
该公司注册资本 2,000,000.00 新元，东吴证券中新（新加坡）有限公司实缴出资 2,000,000.00
新元，占其注册资本 100.00%，拥有控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范
围。
6、 其他
√适用 □不适用
根据企业会计准则 33 号《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》（修订），对于本公司作为管
理人或投资人，且综合评估本公司因持有投资份额而享有的回报以及作为结构化主体管理人的管
理人报酬将使本公司面临可变回报的影响重大的结构化主体进行了合并。
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2017 年年度报告
附注 7、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
上海市黄浦区西藏南路 1208
东吴期货有限公司 苏州 商品期货经纪，金融期货经纪，期货投资咨询，资产管理 93.8 - 购买
号东吴证券大厦 6 楼
创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创
昆山花桥经济开发区商银路 业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管
东吴创业投资有限公司 苏州 100 - 设立
538 号国际金融大厦 理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问
机构
资产管理、投资管理，投资咨询；项目投资、实业投资、
东吴创新资本管理有限责 昆山花桥经济开发区商银路
苏州 股权投资；贵金属、金属材料、食用农产品、化工原料及 100 - 设立
任公司 538 号国际金融大厦
产品（不含危险化学品）销售
基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理、中
东吴基金管理有限公司 上海 上海浦东源深路 279 号 国证监会许可的其他业务（涉及许可经营的凭许可证经 70 - 购买
营）
上海新东吴优胜资产管理 上海市黄浦区九江路 769 号 为特定客户资产管理业务以及中国证监会许可的其他业
上海 - 70 设立
有限公司 1806-3 室 务。
创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创
东吴创业投资（徐州）有限 徐州市泉山区建国西路 75 号 业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管
徐州 - 100 设立
责任公司 锦绣嘉园 8 号楼 1-2309 室 理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问
机构
东吴并购资本管理（上海） 上海市黄浦区西藏南路 1208
上海 资产管理，股权投资管理，投资咨询 - 100 设立
有限公司 号 18 层 A 室
股权投资，股权投资管理，实业投资，资产管理，投资咨
东吴并购股权投资基金（上 上海市黄浦区西藏中路 336 号
上海 询，企业管理咨询，商务信息咨询，企业形象策划，市场 - 100 设立
海）合伙企业（有限合伙） 1807-7 室
营销策划
上海东吴玖盈投资管理有 上海市黄浦区西藏南路 1208
上海 投资管理及咨询，实物投资等 - 100 设立
限公司 号 10 楼 C、D 座
昆山东吴阳澄投资管理有 昆山市玉山镇前进西路 1899
昆山 股权投资管理 - 80 设立
限公司 号 1 号房
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77 Robinson Road, #15-01,
东吴证券中新（新加坡）有 资产管理业务及监管部门核准的其他证券业务（具体业务
新加坡 Robinson 77,Singapore 75 - 设立
限公司 范围以监管部门核准为准）
创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创
昆山东吴阳澄创业投资中 昆山市玉山镇前进西路 1899 业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管
昆山 - 50.5 设立
心（有限合伙） 号 1 号房 理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问
机构。
UNIT NOS.7701A AND 05B-08
东吴证券（香港）金融控股
香港 LEVEL 77 INTERNATIONAL COMM 投资 100 - 设立
有限公司
CENTRE 1 AUSTIN ROAD WEST KL
UNIT NOS.7701A AND 05B-08
东吴（香港）投资有限公司 香港 LEVEL 77 INTERNATIONAL COMM 投资 - 100 设立
CENTRE 1 AUSTIN ROAD WEST KL
东吴国际资本有限责任公
开曼群岛 开曼群岛 投资 - 100 设立
司
苏州东吴城市建设资产管 苏州工业园区胜浦新路 1 号金
苏州 投资管理、资产管理、投资咨询、市场营销策划 - 100 设立
理有限公司 雅苑 1 幢 108 商号二楼
苏州工业园区东并投资管 苏州工业园区星阳街 5 号东吴
苏州 投资管理、投资咨询 - 100 设立
理有限公司 证券大厦 7 层 722 室
宁波梅山保税港区东吴丹
北仑区梅山大道商务中心十一
生创业投资合伙企业（有限 苏州 创业投资及相关咨询服务 - 48 设立
号办公楼 2203 室
合伙）
苏州东吴汇智投资管理有 苏州吴中经济开发区越溪街道
苏州 投资管理、受托范围内的投资管理 - 62 设立
限公司 塔韵路 178 号 1 幢 2 层
77 ROBINSON
东吴中新资产管理（亚洲）
新加坡 ROAD, #15-01, ROBINSON 77, 基金管理 - 100 设立
有限公司
SINGAPORE 068896
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
于 2017 年 12 月 31 日，本公司间接持有宁波梅山保税港区东吴丹生创业投资合伙企业（有限合伙）48.00%的股权比例。根据宁波梅山保税港区东吴
丹生创业投资合伙企业（有限合伙）的合伙协议，本公司的全资子公司东吴并购资本管理（上海）有限公司作为唯一的执行事务合伙人，有权力决定合
伙企业的经营决策。因此，管理层认为本公司可以对宁波梅山保税港区东吴丹生创业投资合伙企业（有限合伙）实施控制，故采用长期股权投资成本法
对其进行核算。
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2017 年年度报告
（2）重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股东的损 本期向少数股东宣告分派的
子公司名称 期末少数股东权益余额
比例 益 股利
东吴期货有限公司 6.20% 3,922,271.53 2,480,000.00 39,802,969.18
东吴证券中新（新加坡）有限公司 25.00% -1,117,616.60 - 9,541,574.23
东吴基金管理有限公司 30.00% 14,892,497.15 - 137,168,593.60
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 非流动
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
负债
1,041
2,840,767, 267,995,80 3,108,763, 2,466,055, 724,652. 2,466,78 2,821,359, 224,115, 3,045,47 2,427,10 2,428,14
东吴期货有限公司 ,688.
572.38 3.27 375.65 348.91 86 0,001.77 447.91 199.27 4,647.18 1,083.62 2,772.52
东吴证券中新（新加 38,320,326 38,414,863 233,896. 42,775,493 117,317. 42,892,8 980,830. 980,830.
94,536.91 233,896.53 - -
坡）有限公司 .53 .44 53 .89 25 11.14 62
东吴基金管理有限 434,095,62 209,808,22 643,903,85 138,994,30 124,424, 263,418, 324,895,56 91,202,8 416,098, 76,635,6 76,635,6
-
公司 5.04 7.95 2.99 5.38 379.55 684.93 5.58 46.14 411.72 04.19 04.19
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
东吴期货有限公司 1,079,909,980.23 63,262,443.98 64,651,499.22 -99,284,635.32 622,965,404.84 36,568,341.29 40,647,079.34 780,744,253.88
东吴证券中新（新加坡）
1,448,402.12 -4,470,466.42 -3,731,013.61 -6,140,282.36 179.97 -5,364,193.04 -3,280,328.24 -4,788,441.63
有限公司
东吴基金管理有限公司 277,030,390.55 38,034,540.19 38,034,540.19 -10,886,399.44 232,821,967.12 31,404,010.64 31,404,010.64 10,622,677.87
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2017 年年度报告
2、 合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
业或联营
合营企业或联营企业名 主要经
注册地 业务性质 企业投资
称 营地 直接 间接 的会计处
理方法
东吴（苏州）金融科技有
苏州 苏州 网络技术服务 - 32 权益法
限公司
苏州资产管理有限公司 苏州 苏州 投资管理、投资咨询 20 - 权益法
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
东吴（苏州）金融科技有限 苏州资产管理有限公司 东吴（苏州）金融科技有 苏州资产管理有限公司
公司 限公司
流动资产 671,080,209.76 3,536,219,533.00 449,322,552.82 1,200,440,979.25
非流动资产 823,130,091.97 160,287,855.45 719,291,193.65 105,100.00
资产合计 1,494,210,301.73 3,696,507,388.45 1,168,613,746.47 1,200,546,079.25
流动负债 763,236,850.86 1,572,472,820.20 518,015,327.14 863,298.79
非流动负债 1,961,431.36 100,000,000.00 710,000.00 -
负债合计 765,198,282.22 1,672,472,820.20 518,725,327.14 863,298.79
少数股东权益 - - - -
归属于母公司股东权益 729,012,019.51 2,024,034,568.25 649,888,419.33 1,199,682,780.46
按持股比例计算的净资产份额 233,283,846.25 404,806,913.65 207,964,294.19 239,936,556.09
对联营企业权益投资的账面价值 233,283,846.25 404,806,913.65 207,964,294.19 239,936,556.09
营业收入 80,988,721.39 102,183,084.20 116,397,914.15 -
净利润 76,603,230.58 23,830,648.91 50,482,026.67 203,919.34
终止经营的净利润 - - - -
其他综合收益 2,520,369.60 - 9,613,591.04 -
综合收益总额 79,123,600.18 23,830,648.91 60,095,617.71 203,919.34
本年度收到的来自联营企业的股利 - - - -
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2017 年年度报告
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 91,826,010.51 48,503,227.56
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 13,771,116.07 10,043,627.77
--其他综合收益 -513,497.92 -
--综合收益总额 13,257,618.15 10,043,627.77
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2017 年年度报告
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
3、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
本集团作为结构化主体的管理者，在报告期间对资产管理计划拥有管理权。除已于附注七、4
所述本集团已合并的结构化主体外，本集团因在结构化主体中拥有的权益而享有可变回报并不重
大，因此，本集团并未合并该等结构化主体。
合并资产负债表中上述投资的账面金额等同由本集团发行未纳入合并范围但持有权益的结构
化主体而可能存在的最大风险敞口，详情列示如下：
单位：元
2017 年 12 月 31 日
项目
账面价值 最大风险敞口
可供出售金融资产 118,824,735.76 118,824,735.76
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,133,593,522.28 1,133,593,522.28
合计 1,252,418,258.04 1,252,418,258.04
本年度本集团从由本集团发起设立但未有自有资金投入且未纳入合并财务报表范围的结构化
主体中获取的管理费收入及业绩报酬为人民币 308,456,523.31 元。
4、 在合并的结构化主体中的权益
√适用 □不适用
本集团合并的结构化主体指本公司作为管理人或投资者的资产管理计划。本集团综合评估因持
有的份额而享有的回报以及作为资产管理计划管理人的管理人报酬是否将使本集团面临可变回报
的影响重大，并据此判断本集团是否为资产管理计划的主要责任人。
本年纳入本集团合并报表范围的结构化产品共 43 只（其中有 8 只产品已于 2017 年度清算）。
于 2017 年 12 月 31 日，合并资产管理计划的总资产为人民币 21,562,695,416.44 元。
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2017 年年度报告
5、 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益，这些结构化主
体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括信托计划、基金与其他理财产品。这些结构化主
体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。
合并资产负债表中上述投资的账面金额等同于本集团因持有第三方机构发行的未合并结构化
主体而可能存在的最大风险敞口，详情列示如下：
单位：元
2017 年 12 月 31 日
项目
账面价值 最大风险敞口
可供出售金融资产 2,243,818,059.10 2,243,818,059.10
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
2,590,619,353.53 2,590,619,353.53
融资产
合计 4,834,437,412.63 4,834,437,412.63
附注 8、风险管理
1、 风险管理政策及组织架构
(1).风险管理政策
√适用 □不适用
为增强公司核心竞争力，保障公司持续、健康、稳定发展，本集团注重对风险的防范与控制，
严格按照有关法律法规和监管部门的要求，建立了与自身发展战略相适应的全面风险管理体系，
包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的
人才队伍、有效的风险应对机制以及良好的风险管理文化，以保证公司各类风险可测、可控和可
承受，保障公司稳健经营和各项业务创新发展。
本公司董事会、经营管理层以及全体员工共同参与，对公司经营中的流动性风险、市场风险、
信用风险、操作风险等各类风险，进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对和全程管理。
(2).风险治理组织架构
√适用 □不适用
本公司建立由董事会及其风险控制委员会、公司经营管理层及其风险管理委员会、风险管理
职能部门、各部门及分支机构组成的四层级全面风险管理组织架构。
董事会是公司风险管理的最高决策机构，负责对公司风险管理进行监督与指导，将公司总体
风险控制在合理的范围内，以确保公司能够对经营活动中的风险控制实施有效的管理。董事会设
立的风险控制委员会按照本公司章程和工作细则的相关规定，可在董事会授权范围内履行和协助
董事会履行风险管理职责。
经营管理层负责管理公司经营过程中的各类风险，推动公司全面风险管理体系的规划、建设
与执行。公司经营管理层下设风险管理委员会，在经营管理层授权范围内开展公司风险管理工作。
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2017 年年度报告
本公司设首席风险官，负责公司全面风险管理工作。风险管理职能部门在首席风险官领导下
推动全面风险管理工作，监测、评估、报告公司整体风险水平，并为业务决策提供风险管理建议，
协助、指导和检查各部门、分支机构的风险管理工作。
各业务部门、分支机构在日常工作中应当全面了解并在决策中充分考虑与业务相关的各类风
险，及时识别、评估、应对、报告相关风险。
本公司各子公司根据所在地法律法规和监管要求，按照公司管理政策和要求，有效开展风险
管理，纳入证券公司全面风险管理。子公司董事长和总经理承担子公司风险管理直接责任。
2、 公司面临的主要风险及应对措施
√适用 □不适用
在日常管理中，本集团面临的主要风险包括：流动性风险、信用风险、市场风险和操作风险。
公司通过明确风险管理的各个环节和实施内容，采用目标设定、事件识别、风险评估、风险应对、
控制活动、信息沟通与报告等的全面风险管理基本工作方法，科学有效地开展公司的风险管理工
作。
（1）流动性风险管理
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。
主要包括两个方面：一是资产的流动性风险，是指由于资产不能及时变现或变现成本过高，
导致自营投资及客户资产造成损失的风险；二是负债的流动性风险，是指公司缺乏现金不能按时
支付债务或正常营业支出的风险。
本集团已建立并健全了资金业务的风险评估和监测制度，重点做好自有资金的合理安排，严
格控制资金流动性风险，使各项资金比例严格控制在公司可承受风险范围之内。在资金需求方面，
主要体现为日常运营资金需求、自营股票投资需求、固定资产采购与对外投资、债券投资和债券
回购等，报告期内公司密切关注市场变化，动态调整资产配置，合理控制各品种证券的投资规模
和持仓集中度，剩余期限分布合理，流动性风险不大。同时，公司的融资渠道主要有公司债券、
短期融资券、质押回购、拆入资金等，能够满足公司日常运营所需资金以及融资融券等资本密集
型业务快速增长所需要的资金，因此有能力支付可预见的到期债务或承诺。在流动性日常管理和
风控指标监测方面，公司每日编制资金头寸表、汇总短期资金预约表、进行日间资金盯市、完成
自营业务交收工作；按月计算和报送流动性覆盖率、净稳定资金率；编制公司现金流预测表，关
注资金缺口并进行资金预警；定期分析公司资金使用状况，流动比率、资产错配比率等指标；对
流动性覆盖率、净稳定资金率动态监测并定期开展流动性风险的监测分析、压力测试和情景分析，
监测流动性风险限额执行情况。
随着未来公司业务的快速发展，将对流动性提出更高要求。为满足上述情况带来的挑战，公
司将不断完善流动性管理的制度建设、风险防范机制，在监管允许范围之内，努力拓宽融资渠道，
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2017 年年度报告
合理安排负债结构，努力保持较强的偿债能力，积极提高各项业务的盈利水平和可持续发展能力。
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
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2017 年年度报告
2017 年 12 月 31 日
金融负债 即期偿还 5年 无期
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 合计
以上 限
短期借款 11,351,488.00 - - - - - 11,351,488.00
应付短期融资款 - 2,163,891,208.05 26,639,580.88 24,260,097.31 - - - 2,214,790,886.24
拆入资金 - 124,094,488.77 - - - - - 124,094,488.77
衍生金融负债 1,201,809.47 - - - - - - 1,201,809.47
卖出回购金融资产款 - 9,515,211,974.71 1,844,199.08 - - - - 9,517,056,173.79
代理买卖证券款 14,062,318,407.64 - - - - - -
14,062,318,407.64
应付款项 49,752,988.67 - - - - - - 49,752,988.67
4,343,966,666.6
应付债券 - - 11,212,860,000.00 18,360,573,055.56 - - 33,917,399,722.22
3,411,683,428.2
其他负债 452,304,826.29 8,239,927,824.48 2,525,763,346.10 780,101,260.93 - - 15,409,780,686.08
7,784,133,874.9
合计 14,565,578,032.07 20,054,476,984.01 13,762,883,443.41 19,140,674,316.49 - - 75,307,746,650.88
2016 年 12 月 31 日
金融负债
即期偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 无期限 合计
短期借款 - 7,877,524.84 1,174,613.19 178,525,413.72 - - - 187,577,551.75
应付短期融资款 - 13,887,150.68 2,123,003,397.26 1,797,661,589.04 - - - 3,934,552,136.98
衍生金融负债 368,524.97 - - - - - - 368,524.97
卖出回购金融资产款 - 8,631,304,381.74 953,774,587.06 1,278,250,904.11 - - - 10,863,329,872.91
代理买卖证券款 19,566,547,771.23 - - - - - - 19,566,547,771.23
应付款项 310,597,096.49 - - - - - - 310,597,096.49
应付债券 - 81,230,069.55 154,599,164.64 2,675,082,477.38 16,122,180,559.02 - - 19,033,092,270.59
其他负债 240,594,933.54 6,797,490,918.60 4,375,632,343.05 1,195,275,588.34 2,300,354,617.50 - - 14,909,348,401.03
合计 20,118,108,326.23 15,531,790,045.41 7,608,184,105.20 7,124,795,972.59 18,422,535,176.52 - - 68,805,413,625.95
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2017 年年度报告
（2）信用风险管理
信用风险是指本集团客户（或交易对手）未能履行合同所规定的义务，或信用质量发生变化
影响金融工具价值，从而给本集团带来损失的风险。
本集团的货币资金主要存放在国有商业银行或资产充足率符合规定的股份制商业银行，结算
备付金存放在中国证券登记结算有限责任公司，现金及现金等价物面临的信用风险相对较低。
报告期内，本集团面临的信用风险主要体现在债券投资、融资融券、约定购回式证券交易、
股票质押式回购交易、合同履行等方面。具体表现为：一是投资对象的违约或评级下降；二是交
易对手的违约。
为避免信用风险，公司以债券发行人主体信用状况与债项增信措施的综合分析为基础，建立
公司债券信用评级体系，对重点持仓债券进行调研，严控所投债券的品质，密切跟踪投资对象的
经营情况和信用评级变化，研究完善交易对手池，以实现规避债券违约风险的目标。公司固定收
益类自营业务主要投资对象为国债、短期融资券、中期票据、公司债及企业债。公司对信用类固
定收益证券投资注重分散投资，对债券等非权益类证券持有量严格控制在公司及监管机构规定的
范围内，并密切跟踪投资对象的经营情况和信用评级变化，投资标的信用风险控制良好，规避偿
付风险。另外，公司在银行间市场开展债券交易时始终坚持按规定选择使用合适的结算方式，并
采用 DVP 结算控制交易对手结算违约而产生的信用风险。
在融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购交易业务方面，为防范此类业
务客户的信用风险，公司设置风险控制指标和预警阀值，强化内控机制，建立逐日盯市制度，对
交易进行实时监控、主动预警，公司通过客户资信审核、授信审核、客户账户监控、及时提示交
易规则等措施，严格控制融资融券业务的各个风险因素。针对股票质押式回购交易业务，公司设
计了业务准入标准，还专门建立了严格的尽职调查、项目审核、规模与集中度控制、盯市、项目
跟踪和平仓等制度，从业务开展的各阶段严格控制风险。
在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，代表本集团在资产负债表日最大风险敞
口的金额如下：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货币资金 13,328,627,882.62 19,840,081,694.73
其中：客户资金存款 10,765,509,016.07 15,628,391,768.87
结算备付金 3,527,282,348.05 4,248,147,348.89
其中：客户备付金 2,922,987,066.56 3,651,028,899.21
融出资金 8,055,111,637.32 8,618,916,151.39
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
24,473,494,830.40 17,356,760,529.82
持有至到期投资 6,511,196.19 9,608,843.81
衍生金融资产 1,822,815.12 6,996,544.22
买入返售金融资产 19,738,607,632.23 16,980,151,202.32
应收款项 280,450,852.88 218,050,440.76
应收利息 949,137,958.75 743,269,682.21
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2017 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
存出保证金 1,022,659,662.47 939,241,198.87
可供出售金融资产 5,388,777,419.15 4,390,451,071.23
其中：融出证券 36,598,371.52 11,131,902.17
其他 225,528,936.43 173,691,904.50
最大信用风险敞口 76,998,013,171.61 73,525,366,612.75
（3）市场风险管理
市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收
益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响本集团业务的市场风险主要包括市场价格风
险和利率风险。
①权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化
而降低的风险。
本集团主要投资于证券交易所上市的股票、权证、基金和股指期货等，所面临的最大市场价
格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
上述金融工具因其市值变动而面临价格风险，该变动可因只影响个别金融工具或其发行人的
因素所致，亦可因影响市场上交易的所有金融工具的因素所致。
下表说明了，在所有其他变量保持不变，本集团的净损益和其他综合收益的税后净额对股票
投资、基金投资、权益衍生金融资产/负债、信托产品、股指期货以及其他权益投资的公允价值的
每 10%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。就本敏感性分析而言，对于可供
出售权益工具投资，该影响被视为对可供出售权益工具投资公允价值变动的影响，而不考虑可能
影响利润表的减值等因素。
单位：元
其他综合收益的
权益投资公允价值 股东权益合计增加
本年度 净损益增加/(减少) 税后净额增加/(减
增加/(减少) /(减少)
少)
权益工具投资 10.00% 452,092,275.90 553,545,316.62 1,005,637,592.52
权益工具投资 -10.00% -452,092,275.90 -553,545,316.62 -1,005,637,592.52
其他综合收益的
权益投资公允价值 股东权益合计增加
上年度 净损益增加/(减少) 税后净额增加/(减
增加/(减少) /(减少)
少)
权益工具投资 10.00% 331,467,989.72 617,970,935.38 949,438,925.10
权益工具投资 -10.00% 331,467,989.72 －617,970,935.38 -949,438,925.10
②利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风
险。本集团持有的利率敏感性资产主要是银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资与买入
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2017 年年度报告
返售金融资产等，利率敏感性负债主要为应付短期融资券、拆入资金、代理买卖证券款、卖出回
购金融资产款、应付债券等。
本集团通过对利率水平的预测、分析收益率曲线及优化利率重定价日组合等方法来衡量上述
持有资产的利率风险。
下表列示于各资产负债表日本集团的利率风险。
表内的金融资产和金融负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，以账面价值
列示：
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2017 年年度报告
2017 年 12 月 31 日
金融资产
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
货币资金 12,559,752,461.74 146,000,000.00 622,875,420.88 - - 196,023.39 13,328,823,906.01
结算备付金 3,527,282,348.05 - - - - - 3,527,282,348.05
融出资金 350,826,616.65 1,403,155,096.93 6,301,129,923.74 - - - 8,055,111,637.32
以公允价值计量且其变动
1,097,601,149.75 728,370,559.80 6,953,026,489.79 14,784,791,672.45 909,704,958.61 6,027,276,006.42 30,500,770,836.82
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - 1,822,815.12 1,822,815.12
买入返售金融资产 2,205,604,752.63 2,125,426,291.10 9,789,807,088.50 5,617,769,500.00 - - 19,738,607,632.23
应收款项 - - - - - 280,450,852.88 280,450,852.88
应收利息 - - - - - 949,137,958.75 949,137,958.75
存出保证金 279,429,776.07 - - - - 743,229,886.40 1,022,659,662.47
可供出售金融资产 20,008,450.00 62,679,814.54 165,371,573.00 4,774,079,600.10 330,039,609.99 8,807,827,506.61 14,160,006,554.24
持有至到期投资 - - - 6,511,196.19 - - 6,511,196.19
其他资产 - - 143,826,669.14 - 14,000,000.00 67,702,267.29 225,528,936.43
合计 20,040,505,554.89 4,465,631,762.37 23,976,037,165.05 25,183,151,968.74 1,253,744,568.60 16,877,643,316.86 91,796,714,336.51
（续上表）
2017 年 12 月 31 日
金融负债
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
短期借款 11,351,488.00 - - - - - 11,351,488.00
拆入资金 124,000,000.00 - - - - - 124,000,000.00
应付短期融资款 2,157,291,000.00 26,203,000.00 23,671,000.00 - - - 2,207,165,000.00
衍生金融负债 - - - - - 1,201,809.47 1,201,809.47
卖出回购金融资产款 9,491,850,137.32 1,834,000.00 - - - - 9,493,684,137.32
代理买卖证券款 14,062,318,407.64 - - - - - 14,062,318,407.64
应付款项 - - - - - 49,752,988.67 49,752,988.67
应付利息 - - - - - 937,240,815.88 937,240,815.88
应付债券 - 3,999,556,564.03 9,993,802,350.06 16,151,018,411.46 - - 30,144,377,325.55
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2017 年年度报告
2017 年 12 月 31 日
金融负债
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
其他负债 8,236,845,632.70 3,369,851,378.50 2,476,529,099.85 677,655,995.91 - 374,297,983.29 15,135,180,090.25
合计 34,083,656,665.66 7,397,444,942.53 12,494,002,449.91 16,828,674,407.37 - 1,362,493,597.31 72,166,272,062.78
净头寸 -14,043,151,110.77 -2,931,813,180.16 11,482,034,715.14 8,354,477,561.37 1,253,744,568.60 15,515,149,719.55 19,630,442,273.73
2016 年 12 月 31 日
金融资产
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
货币资金 19,840,081,694.73 - - - - 203,241.27 19,840,284,936.00
结算备付金 4,248,147,348.89 - - - - - 4,248,147,348.89
融出资金 588,677,232.46 1,286,542,118.05 6,743,696,800.88 - - - 8,618,916,151.39
以公允价值计量且其变动
24,346,445.50 174,765,591.60 1,434,692,689.36 14,599,047,491.56 1,123,908,311.80 4,412,945,177.04 21,769,705,706.86
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - 6,996,544.22 6,996,544.22
买入返售金融资产 5,908,984,993.31 1,744,258,956.91 7,702,277,252.10 1,624,630,000.00 - - 16,980,151,202.32
应收款项 - - - - - 218,050,440.76 218,050,440.76
应收利息 - - - - - 743,269,682.21 743,269,682.21
存出保证金 256,115,894.47 - - - - 683,125,304.40 939,241,198.87
可供出售金融资产 - 10,825,000.00 466,450,000.00 3,888,236,939.06 777,557,230.00 8,620,980,394.33 13,764,049,563.39
持有至到期投资 - - 3,071,835.62 6,537,008.19 - - 9,608,843.81
其他资产 - - - - - 159,991,109.71 159,991,109.71
合计 30,866,353,609.36 3,216,391,666.56 16,350,188,577.96 20,118,451,438.81 1,901,465,541.80 14,845,561,893.94 87,298,412,728.43
（续上表）
2016 年 12 月 31 日
金融负债
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
短期借款 7,260,355.20 - 173,704,157.30 - - - 180,964,512.50
应付短期融资款 - 2,100,000,000.00 1,780,000,000.00 - - - 3,880,000,000.00
衍生金融负债 - - - - - 368,524.97 368,524.97
卖出回购金融资产款 8,613,370,962.09 941,574,831.73 1,270,000,000.00 - - - 10,824,945,793.82
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2017 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
金融负债
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
代理买卖证券款 19,566,547,771.23 - - - - - 19,566,547,771.23
应付款项 - - - - - 310,597,096.49 310,597,096.49
应付利息 - - - - - 571,401,277.68 571,401,277.68
应付债券 - - 2,000,000,000.00 15,477,883,546.91 - - 17,477,883,546.91
其他负债 6,797,490,918.60 4,375,632,343.05 1,195,275,588.34 2,300,354,617.50 - 240,594,933.54 14,909,348,401.03
合计 34,984,670,007.12 7,417,207,174.78 6,418,979,745.64 17,778,238,164.41 - 1,122,961,832.68 67,722,056,924.63
净头寸 -4,118,316,397.76 -4,200,815,508.22 9,931,208,832.32 2,340,213,274.40 1,901,465,541.80 13,722,600,061.26 19,576,355,803.80
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2017 年年度报告
市场利率的波动主要影响本集团持有的以公允价值计量的生息资产的估值。假设收益率曲线平行
移动 100 个基点，对本集团各资产负债表日的股东权益和净利润的潜在影响分析如下：
2017年12月31日/2017年度 2016年12月31日/2016年度
项目
股东权益 净利润 股东权益 净利润
收益率曲线向上平移
-372,853,032.52 -292,863,166.46 -333,255,033.40 -261,653,164.99
100个基点
收益率曲线向下平移
383,584,889.37 299,224,112.85 333,255,033.40 261,653,164.99
100个基点
（4）操作风险管理
操作风险是指由公司内部流程设置不完善、员工操作失误或未严格执行流程、信息系统故障
或不完善，以及外部事件等导致公司损失的风险。
公司操作风险管理应包括操作风险的识别与评估、操作风险监测、操作风险控制、操作风险
报告、操作风险处置等流程。风险管理部门负责公司整体操作风险的管理，对公司总体操作风险
实施评估、量化，并对各部门操作风险管理的情况和制度执行情况进行监督；合规管理部门从合
规管理工作角度、操作风险专业角度以及内部控制有效性相关角度，协同开展工作；各业务部门、
支持部门等按照职能分工，分别执行本业务领域的操作风险管控，并不断完善的制度流程，确保
其能覆盖业务操作的各个环节。
报告期内，本集团对内部控制评价、合规有效性评价等定期评价以及各业务内部控制检查等
不定期检查外，主要针对新业务、重大新产品的开发、IT 系统的重大变更、重大事件及隐患、重
要部门岗位变化、行业监管要求变化等进行专项操作风险识别与评估。本集团结合业务重点，开
展了融资类业务自查、“两遏制、两加强”专项自查、两融业务风险评估、新三板（做市、经纪）
业务自查、经纪业务检查、违规从事非法证券业务账户清理和外接信息系统规范自查等风控合规
检查，通过检查发现操作风险隐患并及对问题进行了整改。
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2017 年年度报告
附注 9、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
第三层次
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 公允价值 合计
计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资 15,599,084,230.19 14,901,686,606.63 30,500,770,836.82
产
1. 交易性金融资产 15,599,084,230.19 14,901,686,606.63 30,500,770,836.82
（1）债务工具投资 13,711,401,633.78 10,762,093,196.62 24,473,494,830.40
（2）权益工具投资 1,887,682,596.41 4,139,593,410.01 6,027,276,006.42
2. 指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金
融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 2,855,336,073.15 9,877,447,196.13 12,732,783,269.28
（1）债务工具投资 2,222,958,439.63 3,129,220,608.00 5,352,179,047.63
（2）权益工具投资 632,377,633.52 6,748,226,588.13 7,380,604,221.65
（3）其他
（三）衍生金融资产 1,822,815.12 1,822,815.12
持续以公允价值计量的资
18,456,243,118.46 24,779,133,802.76 43,235,376,921.22
产总额
（四）衍生金融负债 583,172.99 618,636.48 1,201,809.47
持续以公允价值计量的负
债总额
583,172.99 618,636.48 1,201,809.47
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
对于存在活跃市场的以公允价值计量且其变动计入当期损益的资产及负债、可供出售金融资
产，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产中的债券投资的公允
价值是采用相关债券登记结算机构估值系统的报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映
市场状况的可观察输入值。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产中不存在公开市
场的债务、权益工具投资及结构化主体，其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输
入值包括但不限于收益率曲线、资产净值和市盈率等估值参数。
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2017 年年度报告
权益互换合约中嵌入的衍生工具的公允价值是采用相关证券交易所报价计算的相关权益证券
回报来确定的。场外期权的公允价值是通过期权定价模型来确定的，标的权益工具的波动率反映
了对应期权的可观察输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于非上市债权型投资和非上市股权型投资，本集团从交易对手处询价或者采用估值技术来
确定其公允价值，估值技术包括现金流折现法和市场比较法等。其公允价值的计量采用了信用价
差、市净率、市盈率、流动性折扣等参数。非上市债权型投资和股权型型投资的公允价值对这些
输入值的合理变动无重大敏感性。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司管理层认为，年末不以公允价值计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产
及负债的公允价值。
附注 10、关联方及关联交易
1、关联方关系
（1）第一大股东持股情况如下（单位：人民币万股）
期末 期初
关联方
关联方名称 持股比 表决权比 持股比 表决权比
关系 持股数 持股数
例 例 例 例
苏州国际发展集团有限公司 股东 69,337.15 23.11% 23.11% 69,337.15 23.11% 23.11%
本公司第一大股东概况
经
与公 法定
注册 济 存在控制关
关联方名称 主营业务 司关 代表
地 性 系的期间
系 人
质
苏州国际发 授 权 范 围 的 国 有 资 产 经 营 管 理 ,国 内 商 业 、 物 资 供 有 黄
中国 控股
展集团有限 销 业 （ 国 家 规 定 的 专 营 、 专 项 审 批 商 品 除 外 ） ,提 限 建 2006 年起
苏州 股东
公司 供各类咨询服务。 责 林
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任
报告期本公司的第一大股东注册资本及其变化
企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
苏州国际发展集团有限公司 250,000.00 万 元 - - 250,000.00 万 元
受本公司第一大股东控制的其他股东所持公司股份或权益及其变化
期末 期初
企业名称
持股数 持股比例 表决权比例 持股数 持股比例 表决权比例
苏州市营财投资集团公司 6,457.86 万股 2.15% 2.15% 6,457.86 万股 2.15% 2.15%
苏州信托有限公司 5,312.00 万股 1.77% 1.77% 5,312.00 万股 1.77% 1.77%
苏州国际发展集团有限公司及其控制的其他股东合计持有公司 27.03%股份。
（2）本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注 7.1 在子公司中的权益
（3）本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注 7.2 在合营企业或联营企业中的权益
（4）其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
苏州市营财投资集团公司 公司股东，国发集团的子公司
公司股东，国发集团的子公司，本公司监事任董事长，本公司
苏州信托有限公司
董事任董事
苏州国发高新创业投资管理有限公司 国发集团的子公司
苏州吴中国发创业投资管理有限公司 国发集团的子公司
苏州市国发物业管理有限公司 国发集团的子公司
苏州市信用再担保有限公司 国发集团的子公司，本公司监事任董事长
东吴人寿保险股份有限公司 国发集团持股比例 20%
苏州工业园区经济发展有限公司 公司股东，本公司董事任董事长
苏州工业园区国有资产控股发展有限公司 公司股东，本公司董事任董事长、总裁
苏州元禾控股股份有限公司 本公司董事任董事
苏州银行股份有限公司 本公司董事任董事
苏州工业园区股份有限公司 本公司董事任董事
昆山创业控股集团有限公司 本公司监事任总裁，公司股东
昆山市创业投资有限公司 本公司监事任董事长
光大保德信基金管理有限公司 本公司独立董事任独立董事
国寿安保基金管理有限公司 本公司董事任董事
张家港市直属公有资产经营有限公司 本公司监事任高管
国发集团原高管任董事（该高管于 2016 年 6 月离任，该公司
苏州市住房置业担保有限公司
于 2017 年 6 月起不再构成关联关系）
本公司原独立董事任独立董事（该独立董事于 2017 年 11 月离
江苏省广电有线信息网络股份有限公司
任，该公司于 2018 年 11 月起不再构成关联关系）
本公司原董事任董事长（该董事于 2017 年 8 月离任，该公司
苏州市民卡有限公司
于 2018 年 8 月起不再构成关联关系）
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2017 年年度报告
信和安（苏州）商业保理有限公司 东吴（苏州）金融科技有限公司的子公司
东吴在线（上海）金融信息服务有限公司 东吴（苏州）金融科技有限公司的子公司
重若（苏州）资产管理有限公司 东吴（苏州）金融科技有限公司的子公司
弦高（苏州）资产管理有限公司 东吴（苏州）金融科技有限公司的子公司
本公司监事任高管、公司股东（该董事于 2016 年 5 月 20 日离
江苏隆力奇生物科技股份有限公司
任，该公司于 2017 年 5 月 21 日起不再构成关联关系）
本公司监事任副总裁，公司股东（该监事于 2016 年 5 月 20 日
江苏隆力奇集团有限公司
离任，该公司于 2017 年 5 月 21 日起不再构成关联关系）
2、关联交易情况
本集团与关联方交易按照市场价格进行，定价机制遵循公允、合理和市场化原则。
（1）向关联方收取的手续费及佣金收入
企业名称 2017年度 2016年度
苏州国际发展集团有限公司 4,132.68 -
苏州信托有限公司 70,490.14 30,641.51
江苏隆力奇集团有限公司 - 68,238.18
昆山创业控股集团有限公司 22,543.92 -
昆山市创业投资有限公司 1,111.76 -
东吴（苏州）金融科技有限公司 102,513.23 73,613.96
弦高（苏州）资产管理有限公司 2,526,545.74 416,377.69
重若（苏州）资产管理有限公司 195.37 -
张家港市直属公有资产经营有限公司 565.72 7.15
光大保德信基金管理有限公司 1,428,905.00 223,880.39
信和安（苏州）商业保理有限公司 2,007.24 -
国寿安保基金管理有限公司 632,591.32 -
东吴在线（上海）金融信息服务有限公司 6,594.80 -
苏州元禾控股股份有限公司 28,975.00 -
合计 4,827,171.92 812,758.88
（2）向关联方支付的利息支出
企业名称 2017年度 2016年度
苏州国际发展集团有限公司 17,139.13 -
苏州信托有限公司 16,625.39 15,092.51
苏州国发高新创业投资管理有限公司 13.97 13.91
苏州吴中国发创业投资管理有限公司 1.27 1.28
苏州工业园区经济发展有限公司 2,347.64 -
江苏隆力奇集团有限公司 - 3,895.00
昆山创业控股集团有限公司 43,414.19 -
苏州工业园区国有资产控股发展有限公司 19,455.71 -
东吴（苏州）金融科技有限公司 5,361.90 1,467.09
弦高（苏州）资产管理有限公司 94,523.05 38,860.36
重若（苏州）资产管理有限公司 251.27 -
张家港市直属公有资产经营有限公司 53,273.88 124,183.79
信和安（苏州）商业保理有限公司 2,296.14 -
苏州元禾控股股份有限公司 29,999.68 -
东吴在线（上海）金融信息服务有限公司 674.87 -
合计 285,378.09 183,513.94
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2017 年年度报告
（3）财务顾问业务收入
企业名称 2017年度 2016年度
苏州信托有限公司 862,547.17 -
苏州工业园区国有资产控股发展有限公司 19,417.48 -
苏州国际发展集团有限公司 - 7,500,000.00
昆山创业控股集团有限公司 - 700,000.00
合计 881,964.65 8,200,000.00
（4）向关联方支付的房屋租赁费
企业名称 2017年度 2016年度
苏州市国发物业管理有限公司 713,062.00 703,062.00
苏州银行股份有限公司 70,000.00 -
昆山创业控股集团有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00
合计 2,183,062.00 2,103,062.00
（5）向关联方支付的数据电路费
企业名称 2017年度 2016年度
江苏省广电有线信息网络股份有限公司 771,395.00 649,876.00
合计 771,395.00 649,876.00
（6）购买关联方东吴人寿保险股份有限公司发行的寿险产品
企业名称 2017年度 2016年度
企业团体年金 21,673,609.00 3,153,650.00
团体意外伤害险 6,868.00 483,844.00
合计 21,680,477.00 3,637,494.00
（7）向关联方收取的承销费
企业名称 2017年度 2016年度
张家港市直属公有资产经营有限公司 3,750,000.00 11,250,000.00
合计 3,750,000.00 11,250,000.00
（8）向关联方支付的宣传广告费用
企业名称 2017年度 2016年度
苏州市民卡有限公司 353,466.65 -
合计 353,466.65 -
（9）向关联方收取的股权转让对价
企业名称 2017年度 2016年度
苏州工业园区股份有限公司 5,061,890.24 -
合计 5,061,890.24 -
（10）关联方向本集团支付的投资收益
企业名称 2017年度 2016年度
苏州银行股份有限公司 48,327.28 -
合计 48,327.28 -
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2017 年年度报告
（11）关联方存放在本集团的货币资金
企业名称 2017年12月31日 2016年12月31日
苏州信托有限公司 1,578,547.96 12,676.53
苏州国发高新创业投资管理有限公司 3,943.88 3,929.91
苏州吴中国发创业投资管理有限公司 358.78 357.51
江苏隆力奇集团有限公司 - 2,301,291.64
江苏隆力奇生物科技股份有限公司 - 1,658.29
昆山创业控股集团有限公司 8,997,330.17 -
苏州工业园区国有资产控股发展有限公司 9,310,151.28 -
东吴（苏州）金融科技有限公司 1,658,574.72 2,320,663.57
东吴在线（上海）金融信息服务有限公司 35,944.04 -
弦高（苏州）资产管理有限公司 9,184,194.96 44,821,892.87
张家港市直属公有资产经营有限公司 64,702.30 35,082,996.67
信和安（苏州）商业保理有限公司 203.41 -
苏州元禾控股股份有限公司 21,207.20 -
苏州工业园区经济发展有限公司 1,124,056.30 -
苏州市住房置业担保有限公司 194.44 -
合计 31,979,409.44 84,545,466.99
（12）本集团为出票人由关联方承兑的汇票
企业名称 2017年12月31日 2016年12月31日
苏州银行股份有限公司 25,000,000.00 -
合计 25,000,000.00 -
(13)本集团持有由关联方发行的银行理财
企业名称 2017年12月31日 2016年12月31日
苏州银行股份有限公司 14,500,000.00 10,000,000.00
合计 14,500,000.00 10,000,000.00
(14)关联方持有由本集团作为管理人募集设立的集合资产管理计划
企业名称 期末净值 期初净值
苏州市信用再担保有限公司 100,000,000.00 -
苏州市营财投资集团公司 100,000,000.00 -
苏州市住房置业担保有限公司 130,000,000.00 -
信和安（苏州）商业保理有限公司 4,987,340.77 -
合计 334,987,340.77 418,173,967.03
(15)关联方持有由本集团作为管理人募集设立的定向资产管理计划
企业名称 期末管理规模 期初管理规模
苏州信托有限公司 3,608,360,000.00 1,200,000,000.00
苏州银行股份有限公司 3,625,000,000.00 6,203,325,000.00
东吴（苏州）金融科技有限公司 305,000,000.00 760,000,000.00
重若（苏州）资产管理有限公司 - 52,531,128.00
苏州国际发展集团有限公司 106,100,000.00 -
昆山创业控股集团有限公司 22,614,400.00 -
苏州市住房置业担保有限公司 120,000,000.00 -
合计 7,787,074,400.00 8,215,856,128.00
(16)关联方持有由本集团作为管理人募集设立的专项资产管理计划
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2017 年年度报告
企业名称 期末管理规模 期初管理规模
苏州银行股份有限公司 600,000,000.00 -
合计 600,000,000.00 -
(17)本集团持有由关联方作为管理人募集设立的信托计划
企业名称 期末净值 期初净值
苏州信托有限公司 660,000,000.00 21,000,000.00
合计 660,000,000.00 21,000,000.00
(18)高级管理人员薪酬
2017年度 2016年度
人数 金额 人数 金额
8 6,869,800.00 8 6,932,600.00
根据中国证监会2012年下发的《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》（第
88号令）及公司章程，本公司高级管理人员包括总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书、合规
总监、首席风险官等。
本公司2017年度高级管理人员任职期间从本公司获得的税前报酬总额为人民币686.98万元。
（2016年度：人民币693.26万元）
附注 11、重大或有事项
1、股票质押回购的担保物司法冻结
2014 年 9 月 17 日，本公司与客户张跃飞签订股票质押式回购业务协议（以下简称“协议”），
张跃飞质押给本公司 1,020.00 万股无限售流通股积成电子（股票代码：002339），借款人民币
5,000.00 万元，期限 12 个月，年利率：8.2%。截止 2018 年 3 月 23 日质押股份市值 8,404.8 万
元。2015 年 3 月 3 日，积成电子股份有限公司发布公告，声称股东张跃飞先生因涉嫌非法吸收公
众存款罪被东阳市人民检察院批准逮捕。本公司根据协议约定向张跃飞发送还款通知书要求其提
前购回股票质押交易。2015 年 9 月 17 日，东阳市人民政府协调向本公司支付张跃飞股票质押利
息人民币 3,097,777.78 元，并申请将张跃飞股票质押交易延期至 2015 年 12 月 16 日到期。到期
日客户未正常购回该笔交易，该笔交易处于已逾期状态，2016 年 4 月 22 日，经苏州市中级人民
法院立案受理，本公司对张跃飞提起诉讼，（案号：（2016）苏 05 民初 269 号）。本公司主要诉
讼请求为：1)要求张跃飞支付购回款项人民币 54,156,944.44 元并承担违约金；2)要求张跃飞承
担公司为实现质权所产生的所有费用以及诉讼费用。截至 2017 年 12 月 31 日，此案件尚未开庭审
理。
2、于 2017 年 12 月 31 日，本公司控股子公司东吴基金管理有限公司的未决诉讼事项
东吴鼎利 5012 号-林孚信善进取 2 号资产管理计划（“鼎利 5012 号”）为 2015 年 6 月 16
日成立的以东吴基金管理有限公司作为管理人的专项资产管理计划。成立时初始实收资金为人民
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币 1.35 亿元，折合 1.35 亿份资产管理计划份额。该资产管理计划存续期 1 年，于 2016 年 6 月
15 日清算。2016 年 6 月 24 日，鼎利 5012 号的投资顾问上海林孚投资管理合伙企业（普通合伙）
向上海市浦东新区人民法院提起诉讼（案号：（2016）沪 0115 民初 41948 号）。由于资产管理
计划处于投资咨询纠纷一案，上海林孚投资管理合伙企业（普通合伙）向法院提出财产保全申请，
故冻结该公司银行存款人民币 1,130.00 万元，2016 年 6 月 15 日清算时该笔资金未做分配，仅对
剩余资产进行处置。2017 年 6 月 12 日，公司收到关于上述案件的民事裁定书，其中载明该案件
法院准许原告撤回起诉，之后该案件重新立案。2017 年 7 月 12 日，东吴基金收到浦东法院送达
的正式传票和民事裁定书等材料，（案号：（2017）沪 0115 民初 32292 号）。截至 2017 年 12
月 31 日，此案件尚未开庭审理。
附注 12、承诺事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：
项目 2017年12月31日 2016年12月31日
1年以内 73,415,555.81 35,310,491.18
1-2年 64,191,511.27 39,424,442.10
2-3年 44,409,230.16 32,101,319.07
3年以上 24,701,140.53 35,358,693.58
合计 206,717,437.77 142,194,945.93
（2）资本承诺事项
项目 2017年12月31日 2016年12月31日
已签约但未拨付 83,811,000.00 11,374,739,623.71
合计 83,811,000.00 11,374,739,623.71
上述资本承诺主要为本集团证券承销的资本承诺。
附注 13、资产负债表日后事项
1、 利润分配情况
√适用 □不适用
2018 年 3 月 27 日经公司第三届董事会第十六次会议决议，分别按照 2017 年度审计后的净利
润为基准，按 10%提取法定公积金、一般风险准备金、交易风险准备后，本公司拟向全体股东按
每 10 股派送 1.50 元红利（含税）。上述议案尚待公司股东大会审议。
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 450,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 450,000,000.00
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2、 配股公开发行证券
√适用 □不适用
2017 年 8 月 28 日，本公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司 2017 年度配股
公开发行证券预案的议案》等配股相关议案，拟以实施此次配股方案的股权登记日收市后的股份
总数为基数，按每 10 股配售不超过 3 股的比例向全体股东配售，并于 2017 年 11 月 6 日经本公司
2017 年第一次临时股东大会审议通过。2018 年 1 月 3 日，本公司收到了《中国证监会行政许可申
请受理通知书》(172668 号)，中国证监会对本公司配股申请予以受理。
3. 发行公司债券
2017 年 12 月 26 日，经上海证券交易所“上证函[2017]1492 号”无异议函核准，本公司获准
非公开发行面值总额不超过 45 亿元的公司债券。2018 年 1 月 30 日，本公司 2018 年非公开发行
公司债券（第一期）发行完成（债券代码：150105，债券简称：18 东吴 F1），本次债券的债券期
限为 3 年，最终发行规模为人民币 45.00 亿元，最终票面利率为 5.70%。
注 14、其他重要事项
1、分部信息
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，在经营分部的基础
上本公司确定了 6 个报告分部并披露分部信息。同时根据各分部业务的年度实际日均资金占用规
模，在营业收入项目中分摊公司外部融资形成的对应资金成本。分部信息相关的会计政策参见附
注 3：31。
本公司各个报告分部提供的主要服务分别如下：
(1) 经纪及财富管理业务分部从事于代理客户（包括通过互联网）买卖股票、基金、债券、
期货等，同时也提供专业化研究服务，协助投资者作出投资决策。
(2) 投资银行业务分部向客户提供企业金融服务，包含股票承销与保荐、债券承销、新三板
挂牌、ABS 发行、并购重组等。
(3)投资与交易业务分部以公司自有资金和依法筹集的资金进行权益性证券（含非上市股权）、
固定收益证券、衍生工具及其他另类金融产品的投资交易。
(4) 资管及基金管理业务分部提供传统资产管理业务、基金管理业务，根据资产规模及客户
需求开发资产管理产品和服务。
(5) 信用交易业务分部包含融资融券、股票质押式回购、约定购回等业务。
(6) 公司总部及其他分部系总部运营及除上述主营业务外的其他业务。
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报告分部的财务信息
√适用 □不适用
2017 年度报告分部的财务信息
项目 经纪及财富管理业务 投资银行业务 投资与交易业务 资管及基金管理业务 信用交易业务 公司总部及其他 合并抵销 合计
一、营业收入 1,331,220,729.82 776,874,354.79 1,018,023,283.02 513,461,176.97 588,496,080.02 847,198,731.32 -931,033,867.57 4,144,240,488.37
其中：手续费及佣金净收入 1,042,543,576.83 759,769,998.60 24,841,761.64 513,993,301.31 - 14,084,356.67 -153,039,307.48 2,202,193,687.57
投资收益 - - 1,237,874,289.74 - - 756,992,433.37 -53,353,178.40 1,941,513,544.71
其他 288,677,152.99 17,104,356.19 -244,692,768.36 -532,124.34 588,496,080.02 76,121,941.28 -724,641,381.69 533,256.09
二、营业支出 696,411,593.07 412,549,822.09 1,274,318,553.23 403,454,252.37 91,594,158.85 369,286,582.37 -184,846,074.80 3,062,768,887.18
三、营业利润 634,809,136.75 364,324,532.70 -256,295,270.21 110,006,924.60 496,901,921.17 477,912,148.95 -746,187,792.77 1,081,471,601.19
四、利润总额 632,331,535.41 364,281,676.36 -267,963,871.05 123,207,099.38 496,894,691.17 471,650,405.06 -746,507,026.57 1,073,894,509.76
五、资产总额 15,593,062,503.54 434,890,510.47 60,131,625,102.46 2,685,890,288.14 1,120,910,397.10 24,209,735,636.59 -9,815,659,920.46 94,360,454,517.84
递延所得税资产 - - - - - - - 223,264,127.98
六、负债总额 14,523,624,753.50 122,443,214.57 41,043,329,622.51 318,129,704.63 69,758,764.66 2,551,782,892.03 14,675,796,386.02 73,304,865,337.92
递延所得税负债 - - - - - - - 4,899,330.30
七、补充信息 - - - - - - -
折旧与摊销费用 59,915,950.99 1,914,124.74 2,228,735.91 11,961,991.60 1,190,406.76 52,095,679.43 - 129,306,889.43
资本性支出 40,839,220.00 3,329,848.36 2,686,080.43 8,364,744.56 682,411.48 53,269,379.44 - 109,171,684.27
资产减值损失 - - 322,834,858.02 183.65 37,003,010.29 - - 359,838,051.96
2016 年度报告分部的财务信息
项目 经纪及财富管理业务 投资银行业务 投资与交易业务 资管及基金管理业务 信用交易业务 公司总部及其他 合并抵销 合计
一、营业收入 1,645,292,106.25 896,114,520.17 1,042,754,119.66 441,782,162.71 529,342,353.98 920,185,322.35 -830,244,591.30 4,645,225,993.82
其中：手续费及佣金净收入 1,301,445,649.99 896,960,983.55 197,274,043.20 485,839,423.76 -218,397.91 61,579,904.52 -140,944,671.35 2,801,936,935.76
投资收益 - - 1,392,939,972.89 - - 195,154,629.34 142,198,372.71 1,730,292,974.94
其他 343,846,456.26 -846,463.38 -547,459,896.43 -44,057,261.05 529,560,751.89 663,450,788.49 -831,498,292.66 112,996,083.12
二、营业支出 729,772,377.55 448,737,684.12 884,600,294.62 309,514,686.46 48,781,645.47 312,403,115.78 -26,249,694.30 2,707,560,109.70
三、营业利润 915,519,728.70 447,376,836.05 158,153,825.04 132,267,476.25 480,560,708.51 607,782,206.57 -803,994,897.00 1,937,665,884.12
四、利润总额 920,890,120.78 450,131,741.25 161,961,058.92 140,491,644.47 525,559,234.28 605,088,874.28 -804,890,397.00 1,999,232,276.98
五、资产总额 21,541,514,131.84 544,393,994.82 29,469,494,100.71 2,180,353,418.09 15,570,207,007.92 27,048,559,130.16 -6,877,820,054.80 89,476,701,728.74
递延所得税资产 418,351,931.49
六、负债总额 19,853,660,446.83 162,044,275.10 31,706,141,093.29 171,925,654.99 47,823,752.77 2,458,407,414.06 14,587,480,127.40 68,987,482,764.44
递延所得税负债 22,006,180.74
七、补充信息
折旧与摊销费用 53,154,619.92 2,256,143.75 2,909,628.32 9,732,564.09 1,257,892.59 51,626,214.32 - 120,937,062.99
资本性支出 31,116,023.68 2,325,809.25 5,417,245.68 12,206,263.96 408,349.58 62,510,863.52 - 113,984,555.67
资产减值损失 - - 346,570,949.77 - 4,193,150.04 - - 350,764,099.81
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2017 年年度报告
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入权益的累计公允价值变
项目 期初金额 本期公允价值变动损益 本期计提的减值 期末金额
动
金融资产
1、以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资 21,769,705,706.86 -314,736,838.95 30,500,770,836.82
产（不含衍生金融资产）
2、衍生金融资产 6,996,544.22 -8,701,678.82 1,822,815.12
3、可供出售金融资产 12,618,931,640.82 280,922,681.52 322,879,026.90 12,732,783,269.28
金融资产小计 34,395,633,891.90 -323,438,517.77 280,922,681.52 322,879,026.90 43,235,376,921.22
其他
上述合计 34,395,633,891.90 -323,438,517.77 280,922,681.52 322,879,026.90 43,235,376,921.22
金融负债 368,524.97 -251,169.36 1,201,809.47
3、融资融券业务
客户因融资融券业务向本公司提供的担保物公允价值情况如下：
担保物类别 期末公允价值 期初公允价值
资金 882,218,836.07 758,362,552.52
证券 23,132,890,829.82 22,233,144,461.92
合计 24,015,109,665.89 22,991,507,014.44
4、公益性投入
本集团为履行社会责任，在公益广告、救灾捐款、教育资助、慈善捐款等方面的支出如下：
项目 2017年度 2016年度
慈善捐赠 6,628,525.34 1,003,000.00
教育资助 314,000.00 315,000.00
合计 6,942,525.34 1,318,000.00
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2017 年年度报告
附注 15、母公司财务报表主要项目注释
15.01 应收款项
（1）按明细列示
单位：元
项 目 期末余额 期初余额
应收清算款 11,386,155.84 56,087,350.00
应收资产管理业务产品管理费 45,568,141.12 16,481,154.58
应收信用业务客户款 140,000,000.00 52,462,306.59
其他 2,188,514.56 4,032,941.17
合计 199,142,811.52 129,063,752.34
减：减值准备 24,500,000.00 12,462,306.59
应收账款账面价值 174,642,811.52 116,601,445.75
（2）按账龄分析
期末余额
项 目 账面余额 坏账准备
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1 年以内 148,650,265.84 74.65 4,500,000.00 18.37
1-2 年 480,101.83 0.24 - -
2-3 年 50,012,443.85 25.11 20,000,000.00 81.63
3 年以上 - - - -
合 计 199,142,811.52 100.00 24,500,000.00 100.00
（续上表）
期初余额
项 目 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 78,916,356.46 61.15 2,462,306.59 19.76
1-2 年 50,012,443.85 38.75 10,000,000.00 80.24
2-3 年 134,952.03 0.10 - -
3 年以上 - - - -
合计 129,063,752.34 100.00 12,462,306.59 100.00
（3）按评估方式列示
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
单项计提减值准备 90,000,000.00 45.19 4,500,000.00 18.37
组合计提减值准备 109,142,811.52 54.81 20,000,000.00 81.63
合 计 199,142,811.52 100.00 24,500,000.00 100.00
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（续上表）
期初余额
项 目 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项计提减值准备 - - - -
组合计提减值准备 129,063,752.34 100.00 12,462,306.59 100.00
合计 129,063,752.34 100.00 12,462,306.59 100.00
（4）应收款项余额中前五名单位名称/性质情况
占应收款
单位名称 金额 账龄 项总额比 款项性质
例（%）
张跃飞（积成电子） 50,000,000.00 2-3 年 24.98 股票质押回购业务
江河资本（山东华鹏） 90,000,000.00 1 年以内 44.97 股票质押回购业务
天弘东吴利泽 3 号资产管理 资产管理业务产品清算
10,248,325.23 1 年以内 5.12
计划 赎回款
东吴汇信 35 号集合资产管理 资产管理业务产品管理
5,909,000.06 1 年以内 2.95
计划 费
东吴证券现金增利集合资产 资产管理业务产品管理
3,826,268.30 1 年以内 1.91
管理计划 费
合计 159,983,593.59 79.93
（5）应收款项余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方的款项。
15.02 长期股权投资
（1）按类别列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
子公司 5,321,759,091.22 3,387,195,337.79
联营企业 436,315,913.65 239,936,556.09
小计 5,758,075,004.87 3,627,131,893.88
减：减值准备 - -
合 计 5,758,075,004.87 3,627,131,893.88
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（2）子公司投资情况
在被投
在被 资单位
在被投 投资 持股比 减 本期
核算 资单位 单位 例与表 值 计提
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期现金红利
方法 持股比 表决 决权比 准 减值
例（%） 权比 例不一 备 准备
例（%） 致的说
明
成本
东吴期货有限公司 555,481,736.00 555,481,736.00 - 555,481,736.00 93.80 93.80 - - - 37,520,000.00
法
东吴创业投资有限 成本 100.0
879,200,000.00 879,200,000.00 - 879,200,000.00 100.00 - - - 30,000,000.00
公司 法
东吴创新资本管理 成本 100.0
3,023,963,753.43 1,600,000,000.00 1,423,963,753.43 3,023,963,753.43 100.00 - - - 22,000,000.00
有限公司 法
东吴基金管理有限 成本
232,127,285.71 232,127,285.71 - 232,127,285.71 70.00 70.00 - - - -
公司 法
东吴证券（香港） 成本 100.0
596,695,566.08 86,095,566.08 510,600,000.00 596,695,566.08 100.00 - - - -
金融控股有限公司 法
东吴证券中新（新 成本
34,290,750.00 34,290,750.00 - 34,290,750.00 75.00 75.00 - - - -
加坡）有限公司 法
合 计 5,321,759,091.22 3,387,195,337.79 1,934,563,753.43 5,321,759,091.22 - - - - - 89,520,000.00
报告期内被投资单位经营正常，近期内不会出现可收回金额低于账面价值的情况，无需计提长期投资减值准备。
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2017 年年度报告
（3）联营企业投资情况
本期增减变动 减值
其他综 宣告发放现 计提 准备
被投资单位 期初余额 权益法下确认 其他权 其 期末余额
追加投资 减少投资 合收益 金股利或利 减值 期末
的投资损益 益变动 他 余额
调整 润 准备
一、联营企业：
苏州资产管理
239,936,556.09 160,000,000.00 - 4,870,357.56 404,806,913.65
有限公司 - - - - - -
苏州企业征信
- 31,509,000.00 - - - - - - - 31,509,000.00 -
服务有限公司
合 计 239,936,556.09 191,509,000.00 - 4,870,357.56 436,315,913.65
- - - - - -
报告期内被投资单位经营正常，近期内不会出现可收回金额低于账面价值的情况，无需计提长期投资减值准备。
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2017 年年度报告
15.03 其他资产
按类别列示
单位：元
项 目 期末余额 期初余额
其他应收款 53,672,019.44 54,710,821.24
待摊费用 11,689,205.48 11,926,661.68
长期待摊费用 26,434,868.30 25,811,051.19
预付投资款 223,232,000.00 6,046,608.00
预交企业所得税 115,941,099.41 -
其他 10,500,638.05 308,684.42
合 计 441,469,830.68 98,803,826.53
（1）其他应收款
①按明细列示
项 目 期末余额 期初余额
其他应收款余额 53,672,019.44 54,710,821.24
减：坏账准备 - -
其他应收款净值 53,672,019.44 54,710,821.24
②其他应收款按种类分析
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
比例 金 比例 账面价值
金 额
（%） 额 （%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 36,041,500.00 67.15 - - 36,041,500.00
按组合计提坏账准备的其他应收款 16,705,477.41 31.13 - - 16,705,477.41
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 925,042.03 1.72 - - 925,042.03
合 计 53,672,019.44 100.00 - - 53,672,019.44
（续上表）
期初余额
种 类 账面余额 坏账准备
比例 金 比例 账面价值
金 额
（%） 额 （%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 65.87 - - 36,041,500.00
36,041,500.00
按组合计提坏账准备的其他应收款 17,303,889.97 31.63 - - 17,303,889.97
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 1,365,431.27 2.50 - - 1,365,431.27
合 计 54,710,821.24 100.00 - - 54,710,821.24
③组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
项 目 期末余额
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2017 年年度报告
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 6,152,490.14 - -
1-2 年 8,644,206.29 - -
2-3 年 1,908,780.98 - -
3 年以上 - - -
合 计 16,705,477.41 - -
（续上表）
期初余额
项 目
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 14,931,896.88 - -
1-2 年 2,094,603.79 - -
2-3 年 277,389.30 - -
3 年以上 - - -
合 计 17,303,889.97 - -
④期末其他应收款中主要项目
占其他应收
单位名称 金额 账龄 款总额比例 款项性质
（%）
张家港市中昊房地产有限公司 36,041,500.00 3 年以上 67.15 预付购房款
上海陆家嘴金融贸易区开发股份
3,111,877.77 2 年以内 5.80 房屋押金
有限公司
房屋租赁保证
北京鑫景通达置业有限公司 959,293.20 3 年以内 1.79
金
房屋租赁保证
陈宁 816,280.00 2 年以内 1.52
金
张家口市华盛建设工程招标代理
800,000.00 2 年以内 1.49 投标保证金
事务所有限公司
合 计 41,728,950.97 77.75
⑤期末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款情况。
（2）长期待摊费用
2017 年度增减变动情况
本期减少
项目 取得方式 期初余额 本期增加 期末余额
本期摊销 其他减少
装修费 购入 21,043,773.51 8,285,370.60 8,397,827.62 - 20,931,316.49
网络工程 购入 1,252,135.11 1,699,232.57 569,436.46 - 2,381,931.22
办公家具 购入 2,715,147.20 748,217.18 1,081,022.75 - 2,382,341.63
水电增容 购入 68,268.99 93,789.33 34,028.83 - 128,029.49
消防工程 购入 731,726.38 207,396.17 327,873.08 - 611,249.47
合计 25,811,051.19 11,034,005.85 10,410,188.74 - 26,434,868.30
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15.04 手续费及佣金净收入
（1）项目明细
项目 本期发生额 上期发生额
手续费及佣金收入
1.经纪业务收入 1,290,932,086.25 1,550,500,061.85
其中：证券经纪业务收入 1,290,932,086.25 1,550,500,061.85
其中：代理买卖证券业务 1,132,526,113.48 1,448,694,751.19
交易单元席位租赁 151,244,908.27 85,587,849.47
代销金融产品业务 7,161,064.50 16,217,461.19
2.投资银行业务收入 764,283,017.44 911,506,287.45
其中：证券承销业务 539,835,066.46 557,957,273.96
保荐服务业务 35,896,226.44 43,028,301.60
财务顾问业务 188,551,724.54 310,520,711.89
3.投资咨询服务收入 14,084,356.67 61,107,075.02
4.资产管理业务收入 268,433,586.27 263,842,911.97
5.其他 10,540,209.40 2,822,393.93
手续费及佣金收入小计 2,348,273,256.03 2,789,778,730.22
手续费及佣金支出 - -
1.经纪业务支出 344,485,391.78 404,574,623.26
其中：证券经纪业务 344,485,391.78 404,574,623.26
其中：代理买卖证券业务 344,485,391.78 404,574,623.26
交易单元席位租赁 - -
代销交融产品业务 - -
2.投资银行业务支出 4,513,018.84 14,545,303.90
其中：证券承销业务 1,207,547.14 3,623,864.15
保荐服务业务 - -
财务顾问业务 3,305,471.70 10,921,439.75
3.投资咨询服务支出 - 96,599.15
4.资产管理业务支出 4,741,725.97 6,435,543.02
5.其他 4,939,108.90 3,415,798.01
手续费及佣金支出小计 358,679,245.49 429,067,867.34
手续费及佣金净收入 1,989,594,010.54 2,360,710,862.88
其中：财务顾问业务净收入 185,246,252.84 299,599,272.14
——并购重组财务顾问业务净收入-
11,254,716.99 39,950,000.00
境内上市公司
——并购重组财务顾问业务净收入-
- -
其他
——其他财务顾问业务净收入 173,991,535.85 259,649,272.14
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2017 年年度报告
15.05 投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
1.权益法确认的收益 4,870,357.56 -63,443.91
2.成本法确认的收益 89,520,000.00 182,645,543.52
3.金融工具持有期间取得的分红和利息 986,052,248.96 782,617,476.48
——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
572,125,351.41 325,190,639.21
融资产
——持有至到期投资 - -
——可供出售金融资产 414,078,481.11 457,426,837.27
――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
-151,583.56 -
融负债
4.处置收益 27,166,119.75 409,273,284.97
——长期股权投资 - -
——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
-55,718,083.92 59,621,445.93
融资产
——衍生金融工具 -22,605,406.42 -2,098,314.06
——持有至到期投资 - -
——可供出售金融资产 105,520,959.97 351,750,153.10
――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
-31,349.88 -
融负债
合计 1,107,608,726.27 1,374,472,861.06
（2）本公司投资收益汇回无重大限制情况。
15.06 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -118,349,514.67 -409,809,011.08
衍生金融工具 -7,419,120.90 11,828,644.37
合计 -125,768,635.57 -397,980,366.71
15.07 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 767,434,150.12 1,486,649,685.65
加：资产减值准备 349,834,673.31 326,814,099.81
固定资产折旧 76,901,565.80 74,107,425.14
无形资产摊销 28,530,413.45 21,857,111.99
长期待摊费用摊销 10,410,188.74 11,047,213.80
报废固定资产、无形资产和其他长期资产
2,223,339.50 323,751.76
的损失(减:收益)
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2017 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
公允价值变动损失 125,768,635.57 397,980,366.71
利息支出 1,500,138,879.16 1,029,858,409.75
投资收益 -94,390,357.56 -182,582,099.61
递延所得税 116,694,075.75 -57,192,666.41
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
- -
金融资产减少
经营性应收项目的减少(减:增加) -10,271,312,557.64 -3,494,003,664.92
经营性应付项目的增加(减:减少) -7,718,790,171.66 -6,180,676,592.41
汇兑收益 14,465,596.24 -
经营活动产生的现金流量净额 -15,092,091,569.22 -6,565,816,958.74
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 13,884,629,634.81 21,005,436,186.56
减：现金的期初余额 21,005,436,186.56 26,573,368,824.16
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -7,120,806,551.75 -5,567,932,637.60
（2）现金及现金等价物的构成
项目 本期发生额 上期发生额
一、现金 13,884,629,634.81 21,005,436,186.56
其中：库存现金 120,871.03 85,555.67
可随时用于支付的银行存款 10,382,759,998.35 16,841,563,396.73
可随时用于支付的结算备付金 8,001,871.86 8,814,529.29
其他货币资金 3,493,746,893.57 4,154,972,704.87
二、现金等价物 - -
三、期末现金及现金等价物余额 13,884,629,634.81 21,005,436,186.56
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2017 年年度报告
附注 16、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,208,896.46
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 21,183,346.74
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,368,194.97
所得税影响额 -3,483,792.57
少数股东权益影响额 -1,102,576.03
合计 9,019,886.71
对本公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界
定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性
损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
本公司持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债以及衍生金融工具等，该些金融工具产生的公允价值变动损益，持有期间
获得的投资收益以及处置取得的投资收益乃本公司正常经营业务，因此不作为非经常性损益项目。
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.85 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司
3.80 0.26 0.26
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人签名的年度报告文本
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
财务报告原文
备查文件目录 其他有关资料
董事长：范力
董事会批准报送日期：2018 年 3 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
第十三节 证券公司信息披露
一、 公司重大行政许可事项的相关情况
√适用 □不适用
时间 行政许可批复名称 行政许可批复文号
关于核准东吴证券股份有限公司向合格投资者公开发行公司债
2017-2-14 证监许可[2017]215 号
券的批复
2017-4-25 关于核准东吴证券股份有限公司设立 6 家分支机构的批复 苏证监许可字[2017]18 号
2017-7-14 关于核准东吴证券股份有限公司变更公司章程重要条款的批复 苏证监许可字[2017]22 号
关于东吴证券股份有限公司向东吴证券（香港）金融控股有限
2017-8-21 机构部函[2017]2042 号
公司增资有关意见的函
2017-12-26 关于东吴证券配股事项的监管意见书 机构部函[2017]2930 号
二、 监管部门对公司的分类结果
√适用 □不适用
公司在 2015、2016、2017 年分类评价结果均为 A 类 A 级。
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| 公告日期:2018-03-29 |
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| 附件：公告原文 |
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