省广集团(002400)_公司公告_省广股份：2017年年度报告新浪财经

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省广股份：2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-03-29
广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 03 月广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人陈钿隆、主管会计工作负责人陈列波及会计机构负责人(会计主管人员)吴俊生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。公司存在行业竞争风险、人才流失风险、资产减值风险。敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节【九.（二）】”。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................... 6 第三节公司业务概要 ..................................................................................... 10 第四节经营情况讨论与分析 ......................................................................... 12 第五节重要事项 ............................................................................................. 32 第六节股份变动及股东情况 ......................................................................... 51 第七节优先股相关情况 ................................................................................. 56 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................... 57 第九节公司治理 ............................................................................................. 63 第十节公司债券相关情况 ............................................................................. 68 第十一节财务报告 ......................................................................................... 69 第十二节备查文件目录 ............................................................................... 206 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文释义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会省广股份、本公司、公司、股份公司指广东省广告集团股份有限公司广新集团指广东省广新控股集团有限公司广博公司指省广博报堂整合营销有限公司广代博公司指广东省广代思博报堂广告有限公司广旭公司指广东广旭整合营销传播有限公司成都经典视线公司指成都经典视线广告传媒有限公司深圳经典视线公司指深圳经典视线文化传播有限公司三赢公司指广东三赢广告传播有限公司年度公司指重庆年度广告传媒有限公司旗智公司指广州旗智企业管理咨询有限公司青岛先锋公司指省广先锋（青岛）广告有限公司上海窗之外公司指上海窗之外广告有限公司赛铂互动指广东赛铂互动传媒广告有限公司指标公司指广州指标品牌管理咨询有限公司北京合众传播公司、北京合众指省广合众（北京）国际传媒广告有限公司钛铂新媒体指深圳钛铂新媒体营销股份有限公司上海瑞格指上海瑞格市场营销股份有限公司上海雅润指上海雅润文化传播有限公司广州中懋指中懋（广州）广告有限公司上海恺达、安瑞索思指上海恺达广告有限公司广佛地铁广告指广东广佛地铁广告资源经营有限公司合宝娱乐指合宝娱乐传媒有限公司省广影业指广东省广影业股份有限公司易简广告指广州易简广告股份有限公司上海凯淳指上海凯淳实业有限公司南奥体育指广州南创奥恒体育发展有限公司海口中策指海口中行天策传媒有限公司双刃剑体育指双刃剑（上海）体育文化传播有限公司广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文省广资本指深圳前海省广资本管理有限公司省广阳光指珠海省广阳光传媒有限公司上海拓畅指上海拓畅信息技术有限公司广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称省广股份股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称广东省广告集团股份有限公司公司的中文简称省广股份公司的外文名称（如有） GUANGDONG ADVERTISING GROUP CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） GIMC 公司的法定代表人陈钿隆注册地址广州市越秀区东风东路 745 号之二注册地址的邮政编码办公地址广州市海珠区新港东路 996 号保利世界贸易中心 G 座办公地址的邮政编码公司网址 www.gimc.cn 电子信箱 db@gimc.cn 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名廖浩李佳霖广州市海珠区新港东路 996 号保利世界广州市海珠区新港东路 996 号保利世界联系地址贸易中心 G 座贸易中心 G 座电话 020-87600168 020-87617378 传真 020-87614601 020-87614601 电子信箱 db@gimc.cn db@gimc.cn 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文四、注册变更情况组织机构代码 91440000190333809T 公司上市以来主营业务的变化情况（如无变更有）历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房签字会计师姓名熊永忠杨新春公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间北京市西城区金融大街 5 号新东兴证券股份有限公司张广新、边标 2016 年 8 月-2017 年 12 月盛大厦 B 座 12 层、15 层公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间北京市西城区金融大街 5 号新东兴证券股份有限公司张广新、边标 2016 年 8 月-2017 年 12 月盛大厦 B 座 12 层、15 层六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 11,295,196,169.56 10,915,022,294.54 3.48% 9,628,636,706.95 归属于上市公司股东的净利润 -184,105,836.10 611,246,371.18 -130.12% 547,643,475.66 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 -377,419,177.02 572,461,766.55 -165.93% 523,205,117.39 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 352,739,826.11 596,991,891.16 -40.91% 265,433,046.30 （元）基本每股收益（元/股） -0.11 0.38 -128.95% 0.47 稀释每股收益（元/股） -0.11 0.38 -128.95% 0.47 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文加权平均净资产收益率 -3.65% 17.93% -21.58% 23.53% 2017 年末 2016 年末本年末比上年末增减 2015 年末总资产（元） 10,031,206,616.49 10,462,921,080.13 -4.13% 7,779,777,528.53 归属于上市公司股东的净资产 5,014,017,086.94 5,191,473,799.84 -3.42% 2,436,609,006.60 （元）七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 1,910,153,019.01 2,563,060,503.08 2,541,750,105.13 4,280,232,542.34 归属于上市公司股东的净利润 78,846,045.46 110,971,629.16 -18,294,352.02 -355,629,158.69 归属于上市公司股东的扣除非经 76,912,243.55 102,959,873.61 -26,147,034.33 -531,144,259.85 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -489,208,294.87 281,926,992.86 59,450,229.20 500,570,898.92 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 132,127,389.31 24,069,365.60 -295,212.58 - 值准备的冲销部分）越权审批或无正式批准文件的税收返还、 - 17,912,185.18 11,761,561.00 - 减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 17,929,776.44 11,252,056.02 15,582,900.04 - 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 20,582,630.24 - - - 债务重组损益 -248,076.80 - - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 2,538,984.67 - - - 回除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,781,445.49 1,760,874.02 4,731,817.37 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -54,563.75 - - 小计 - - - - 减：所得税影响额 46,101,695.49 12,468,199.50 6,480,497.94 - 少数股东权益影响额（税后） 10,297,112.94 3,687,112.94 862,209.62 - 合计 193,313,340.92 38,784,604.63 24,438,358.27 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司主营广告营销业务。2017年度，公司大数据驱动的全营销服务水平不断提高，公司营销大数据联盟聚合了国内外顶级大数据服务商，通过强大的数据后台，打造了超过100种定制化的大数据产品，协助广告主随时找到适合自身所需的大数据服务，帮助品牌快速实现数字化再造。依托数据和技术，结合品牌的内涵与价值，公司不断创新营销手段，通过场景再造，提供互动营销、多屏整合营销等方式让用户深度参与，激发用户的情感共鸣，拉近品牌与用户的距离。此外，公司充分发挥媒介代理方面的行业优势和资源，结合媒体投放监测报告进行数据化分析服务，持续优化品牌主媒体投放策略，不断提高投放效果的同时，节约投放成本，提供从投放、监测、优化等一站式增值服务，并将媒介营销与数字营销、内容营销、场景营销进一步融合贯通，为广告主搭建全营销服务平台。通过自身的平台优势，对大数据工具持续投入，推动资源的跨界整合，业务不断融合创新，公司已逐渐升级为由大数据驱动的全营销集团。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明公司年末股权资产 89,187.99 万元，年初股权资产为 50,269.67 万元，较年初增加股权资产 38,918.32 万元，变化原因系处置子公司中懋部分股权由成本法转权益法核算所致。公司报告年末固定资产原值 67,740.88 万元，年初固定资产 9,423.73 万元，较年初固定资产增加 58,317.15 万元，变化原因系公司购置的产业链孵化中心房产已装修完工投入使用以及产业孵化中心的装修工程完工转为固定资产。公司报告年末无形资产原值 10,705.79 万元，年初无形资产原值 5,125.57 万元，较无形资产年初增加 5,580.22 万元，变化原因系子公司上海传漾内部研发软件已投入使用以及收购上海拓畅增加软件著作权所致。公司报告年末在建工程 7,994.58 万元，年初在建工程 61,986.45 万元，较年初减少在建工程 53,991.87 万元，变化原因系公司购置的产业链孵化中心房产已装修完工投入使用。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文三、核心竞争力分析报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面： 1、人才优势：公司秉承“人才是核心竞争力”的理念，拥有完整的引进、培养、使用、激励专业人才的管理机制，加强人才获取与吸引力度，不断引进市场高端人才；同时以具有市场竞争力的量化激励机制，充分肯定员工贡献，让员工切实享受公司发展成果；以“公司发展与员工成长相连，员工回报与公司盈利挂钩”为目标，培养员工的责任心以及对共同事业的认同感，促进公司健康持续发展。 2、营销优势：公司通过着力打造大数据技术驱动的全产业链全营销生态平台，形成了品牌营销、数字营销、媒介营销、内容营销、场景营销、自有媒体六大业务板块，各板块相互融合促进，使公司营销服务能力得到不断提升，能够满足日益多样化客户的需求，为客户提供全方位营销服务。 3、管理优势：公司管理层团队合作多年，具备高度的稳定性、凝聚力和执行力，对市场前景、发展趋势及核心技术有着深刻的理解，能很好把握公司的战略方向，并保障公司健康、稳定、快速地发展。公司运营团队高效、专业，充满竞争意识，可以及时准确把握瞬息万变的市场需求，并加以快速实施。 4、客户优势：经过多年发展，公司确立了以中小客户为支撑基础、大品牌客户为核心突破点的客户开发战略，并取得显著成果。在巩固既有核心客户合作基础上，不断实现增量核心客户的开发，实现客户波动风险的最小化。随着公司营销服务能力的提升，客户黏性不断增强，庞大的客户需求促进公司业务规模不断提升，形成公司持续稳定发展的雄厚客户基础。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2017年度，公司实现营业收入112.95亿元，营业利润-1.82亿元，归属母公司的净利润-1.84亿元。报告期内，公司按照董事会制定的年度经营计划，全面推进和认真落实各项工作任务。 1、大数据驱动的全营销服务能力不断提升 2017年度，公司大数据驱动的全营销服务水平不断提高，公司营销大数据联盟聚合了国内外顶级大数据服务商，通过强大的数据后台，打造了超过100种定制化的大数据产品，协助广告主随时找到适合自身所需的大数据服务，帮助品牌快速实现数字化再造。依托数据和技术，结合品牌的内涵与价值，公司不断创新营销手段，通过场景再造，提供互动营销、多屏整合营销等方式让用户深度参与，激发用户的情感共鸣，拉近品牌与用户的距离。此外，公司充分发挥媒介代理方面的行业优势和资源，结合媒体投放监测报告进行数据化分析服务，持续优化品牌主媒体投放策略，不断提高投放效果的同时，节约投放成本，提供从投放、监测、优化等一站式增值服务，并将媒介营销与数字营销、内容营销、场景营销进一步融合贯通，为广告主搭建全营销服务平台。通过自身的平台优势，对大数据工具持续投入，推动资源的跨界整合，业务不断融合创新，公司已逐渐升级为由大数据驱动的全营销集团。 2、持续布局产业链细分市场，打造数字营销核心竞争力报告期内，公司投资上海拓畅，进一步增强在移动游戏营销、移动电商营销细分领域的产业布局，与上海传漾、上海晋拓等一同构建公司数字营销核心竞争力。通过投资上海拓畅，公司可以获取客观、海量的用户数据，进一步提升移动营销方案设计能力，此外上海拓畅现有的优质广告媒体资源与公司原有的媒体资源可以实现互补，并通过公司平台实现媒体资源的共享和整合，提高公司营销服务价值。 3、国际化战略稳步推进，持续落地报告期内，公司与全球六大广告集团之一HAVAS S.A.合资设立省广汉威士，实现双方优势互补，进一步健全服务体系，加速推进与HAVAS S.A.在整合营销、数字传播等领域的布局，促进公司实现健康可持续发展，从而凸显公司国际化营销传播核心竞争力优势。公司并购上海拓畅以后，旗下省广畅思荣获Google CDVIP（国内核心代理资质）、DVIP（海外核心代理商资质）双牌照，成为Google官方授权的顶级广告代理商，借助Google庞大的营销网络为中国企业海外布局提供全球化的营销传播服务。未来，公司还将持续加大与国际合作伙伴的合作力度，进一步提升公司国际化服务能力。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、大力改革架构体系，重点加强投后管理报告期内，公司大力改革架构体系，各事业部和分子公司更加注重以客户为导向的利润考核机制，提高服务客户能力的同时，进一步优化资源整合力度、跨部门协作能力，通过创新的激励机制激发全员开拓市场的热情，巩固并提升公司行业地位。另外，公司重点关注投后管理工作，通过外派董事、监事和财务总监紧抓经营质量；设立专业的风险控制部门，及早发现并解决风险苗头，维护公司及股东的利益。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2017 年 2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 11,295,196,169.56 100% 10,915,022,294.54 100% 3.48% 分行业广告行业 11,294,897,030.32 100.00% 10,914,579,386.39 100.00% 3.48% 其他行业 299,139.24 0.00% 442,908.15 0.00% -32.46% 分产品品牌管理 181,233,339.97 1.60% 231,246,309.20 2.12% -21.63% 传统媒介代理 6,075,983,657.83 53.79% 6,628,848,550.43 60.73% -8.34% 数字营销 4,393,070,709.20 38.89% 3,257,286,995.30 29.84% 34.87% 自有媒体 373,528,063.03 3.31% 549,854,383.37 5.04% -32.07% 公关活动 270,798,246.63 2.40% 246,170,950.36 2.26% 10.00% 杂志发行 283,013.66 0.00% 1,172,197.73 0.01% -75.86% 其他业务销售 299,139.24 0.00% 442,908.15 0.00% -32.46% 分地区华南 4,683,877,134.98 41.47% 4,040,505,604.63 37.02% 15.92% 华东 2,656,549,957.66 23.52% 3,226,595,424.55 29.56% -17.67% 东北 1,405,510,909.36 12.44% 934,417,030.07 8.56% 50.42% 华北 1,698,140,088.94 15.03% 1,746,071,432.17 16.00% -2.75% 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文华中 461,782,030.11 4.09% 314,436,498.66 2.88% 46.86% 西南 357,324,994.25 3.16% 562,704,598.83 5.16% -36.50% 西北 32,011,054.26 0.28% 90,291,705.63 0.83% -64.55% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业广告业 11,294,897,030.32 9,915,605,909.04 12.21% 3.48% 10.95% -5.91% 分产品传统媒介代理 6,075,983,657.83 5,861,843,599.55 3.52% -8.34% 1.56% -9.41% 数字营销 4,393,070,709.20 3,684,242,561.66 16.14% 34.87% 40.24% -3.21% 分地区华南 468,387.71 419,293.64 10.48% 15.92% 24.53% -6.19% 华东 265,655.00 237,004.92 10.78% -17.67% -9.03% -8.47% 东北 140,551.09 128,415.56 8.63% 50.42% 49.28% 0.70% 华北 169,814.01 144,039.05 15.18% -2.75% 1.64% -3.66% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业和产品分类单位：元 2017 年 2016 年行业分类同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文广告业 9,915,605,909.04 99.99% 8,937,047,832.28 99.99% 10.95% 其他行业 185,989.78 0.01% 109,412.09 0.01% 69.99% 单位：元 2017 年 2016 年产品分类同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重品牌管理 34,344,911.61 0.35% 41,619,340.55 0.47% -17.48% 传统媒介代理 5,861,843,599.55 59.12% 5,771,679,523.18 64.58% 1.56% 数字营销 3,684,242,561.66 37.16% 2,627,034,112.86 29.39% 40.24% 自有媒体 190,063,795.07 1.92% 336,850,183.00 3.77% -43.58% 公关活动 144,834,768.51 1.46% 158,432,507.37 1.77% -8.58% 杂志发行 276,272.64 0.00% 1,432,165.32 0.02% -80.71% 其他业务销售 185,989.78 0.00% 109,412.09 0.00% 69.99% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否（6.1）本年发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至年购买日至年股权取得股权取得成股权取得股权取得购买日的被购买方名称购买日末被购买方末被购买方时点本比例（%）方式确定依据的收入的净利润上海拓畅信息 528,000,000. 控制权转 421,007,367. 48,512,831.5 2017/6/26 80.00 货币资金 2017/6/30 技术有限公司 00 移 11 注：上海拓畅信息技术有限公司简称为“上海拓畅”。（6.2）合并成本及商誉单位：元项目上海拓畅合并成本 —现金 202,253,400.00 —非现金资产的公允价值 - —发行或承担的债务的公允价值 - —发行的权益性证券的公允价值 - —或有对价的公允价值 325,746,600.00 —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 - —其他 - 合并成本合计 528,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 89,456,185.37 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文商誉的金额 438,543,814.63 合并成本公允价值的确定：根据广东中广信资产评估有限公司出具的中广信评报字[2017]第160号《资产评估报告》，上海拓畅整体股权评估值为66,000万元，对应80%股权的评估值为52,800万元，经交易双方协商确定，公司收购上海拓畅80%股权交易价格为52,800万元。（6.3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元项目上海拓畅（购买日）公允价值账面价值资产：货币资金 39,009,292.05 39,009,292.05 应收款项 178,034,728.31 178,034,728.31 预付账款 12,005,113.11 12,005,113.11 其他应收款 12,192,989.38 12,192,989.38 其他流动资产 12,112,046.05 12,112,046.05 固定资产 1,261,073.04 1,261,073.04 无形资产 24,085,500.00 - 长期待摊费用 466,749.75 466,749.75 递延所得税资产 463,973.00 463,973.00 负债： - - 应付款项 146,570,847.31 146,570,847.31 递延所得税负债 3,612,825.00 - 其他负债项目合计 19,670,601.72 19,670,601.72 净资产合计： 111,820,231.72 91,347,556.72 减：少数股东权益 22,364,046.35 18,269,511.35 取得的净资产 89,456,185.37 73,078,045.37 （6.4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失无此情况。（6.5）单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形单位：元处置价款与处置投资对应的合股权处置比股权处置丧失控制权丧失控制权时点子公司名称股权处置价款并报表层面享有该子公司净资例（%）方式的时点的确定依据产份额的差额中懋（广州）广告股权已过户且款 28,800,000.00 6% 转让 2017/8/31 60,029.14 有限公司项已收取上海雅润文化传股权已过户且款 273,300,000.00 100% 转让 2017/12/11 150,462,434.33 播有限公司项已收取（续）丧失控制权之丧失控制权之丧失控制权之按照公允价值重新丧失控制权之日剩与原子公司股子公司名称日剩余股权的日剩余股权的日剩余股权的计量剩余股权产生余股权公允价值的权投资相关的比例（%）账面价值公允价值的利得或损失确定方法及主要假其他综合收益广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文设转入投资损益的金额中懋（广州）广告按本次转让6%股 49% 234,709,762.01 235,200,000.00 490,237.99 - 有限公司权相应的估值计算上海雅润文化传 0% - - - - - 播有限公司（6.6）其他原因的合并范围变动 1）2017年2月28日，公司设立省广营销有限公司。 2）2017年8月2日，子公司省广先锋（青岛）广告有限公司设立霍尔果斯省广领先整合数字营销有限公司。 3）2017年9月14日，公司设立珠海市省广益松新动力投资合伙企业（有限合伙）。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 4,261,520,568.50 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 37.74% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 6.89% 公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 广汽传祺汽车销售有限公司 1,255,896,098.18 11.12% 2 一汽-大众销售有限责任公司 1,208,023,462.40 10.70% 3 东风日产汽车销售有限公司 1,019,751,584.65 9.03% 4 广东省广博报堂广告有限公司 541,128,919.64 4.79% 5 广东省广代思博报堂广告有限公司 236,720,503.63 2.10% 合计 -- 4,261,520,568.50 37.74% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 2,303,047,142.97 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.23% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 中央电视台 990,890,487.26 9.99% 2 北京腾讯文化传媒有限公司 607,937,663.65 6.13% 3 广州车商汇广告有限公司 279,329,634.57 2.82% 4 湖南广播电视广告总公司 232,982,466.00 2.35% 5 新疆信立传视传媒广告有限公司 191,906,891.49 1.94% 合计 -- 2,303,047,142.97 23.23% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2017 年 2016 年同比增减重大变动说明主要系公司本年度投资收购上海拓销售费用 660,951,645.18 634,640,694.93 4.15% 畅，新增合并范围所致。主要系公司为进一步掌握市场动向并为客户解决深度营销问题而研究管理费用 320,276,614.70 285,645,613.89 12.12% 开发新产品，产生相关费用增加所致。主要系公司兑付到期超短期融资券，财务费用 50,389,214.32 63,003,808.83 -20.02% 利息支出减少所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用研发投入目的是为了使我们客户广告投放的精准度更高，以及本公司业务数据、结算及管理上更紧密。公司研发投入情况 2017 年 2016 年变动比例研发人员数量（人） 919 654 40.52% 研发人员数量占比 38.69% 18.89% 19.80% 研发投入金额（元） 325,687,881.29 229,002,436.17 42.22% 研发投入占营业收入比例 2.88% 2.10% 0.78% 研发投入资本化的金额（元） 12,668,114.60 16,811,647.69 -24.65% 资本化研发投入占研发投入 3.89% 7.34% -3.45% 的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2017 年 2016 年同比增减经营活动现金流入小计 12,144,704,491.16 11,031,052,932.81 10.10% 经营活动现金流出小计 11,791,964,665.05 10,434,061,041.65 13.01% 经营活动产生的现金流量净额 352,739,826.11 596,991,891.16 -40.91% 投资活动现金流入小计 127,916,417.17 39,463,533.90 224.14% 投资活动现金流出小计 1,043,661,791.48 1,702,131,153.65 -38.68% 投资活动产生的现金流量净额 -915,745,374.31 -1,662,667,619.75 -44.92% 筹资活动现金流入小计 1,789,315,602.69 4,946,238,536.12 -63.82% 筹资活动现金流出小计 1,752,470,320.65 2,912,533,036.53 -39.83% 筹资活动产生的现金流量净额 36,845,282.04 2,033,705,499.59 -98.19% 现金及现金等价物净增加额 -526,005,535.83 968,025,273.56 -154.34% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用经营活动产生的现金流量净额较上年下降40.91%主要原因系上海恺达、广州蓝门等子公司本年业绩下滑经营回款不力所致。投资活动产生的现金流量净额较上年下降44.92%的主要原因系公司2016年耗资6.2亿购置集团孵化中心房产所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年下降98.19%主要原因系公司2016年定增募集资金以及超短融融资额较大所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要一是处置子公司上海雅润以及广州中懋部分股权产投资收益 205,167,658.59 -200.44% 生的投资收益；二是合营联否营企业 2017 年度实现的净利润。主要一是公司按账龄计提坏资产减值 681,939,734.70 -666.22% 账准备，二是公司确认控股否子公司商誉减值准备。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文主要系无需支付收购企业的营业外收入 135,324,473.38 -132.21% 否或有对价。营业外支出 55,356,302.04 -54.08% 主要系子公司诉讼赔偿。否四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元 2017 年末 2016 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例主要系公司支付媒体广告款所货币资金 1,193,188,401.89 11.89% 1,747,605,935.66 16.70% -4.81% 致。应收账款 2,327,074,120.09 23.20% 2,708,381,251.27 25.89% -2.69% 主要系公司加强广告款回收。存货 1,887,802.73 0.02% 2,138,272.76 0.02% 0.00% - 投资性房地产 253,800,344.00 2.53% 0.00 0.00% 2.53% 主要系固定资产改变用途所致。主要系处置中懋 6%股份至丧失控长期股权投资 720,384,251.09 7.18% 328,296,077.63 3.14% 4.04% 制权后剩余股权投资转为权益法核算。主要系公司购置用作产业链孵化固定资产 620,537,972.66 6.19% 28,688,998.97 0.27% 5.92% 中心房产达到预定可使用状态转入固定资产。主要系公司购置用作产业链孵化在建工程 79,945,771.08 0.80% 619,864,505.50 5.92% -5.12% 中心房产达到预定可使用状态转入固定资产。主要系为了经营资金周转向银行短期借款 1,028,002,762.69 10.25% 152,690,000.00 1.46% 8.79% 申请的信用借款。主要系公司偿还购置用作产业链长期借款 202,839,000.00 2.02% 277,507,000.00 2.65% -0.63% 孵化中心房产申请的银行贷款。主要系为了提高闲置资金收益，其他流动资产 863,119,182.79 8.60% 564,975,591.91 5.40% 3.20% 购买短期理财产品。应收票据 317,622,871.77 3.17% 469,283,149.26 4.49% -1.32% 主要系客户结算方式改变所致。主要系本年度计提税费减少所应交税费 131,644,680.20 1.31% 279,994,722.36 2.68% -1.37% 致。主要系公司兑付了到期的超短融其他流动负债 372,455,430.87 3.71% 1,100,000,000.00 10.51% -6.80% 所致。主要系公司权益分配方案转股所股本 1,743,337,128.00 17.38% 1,341,028,560.00 12.82% 4.56% 致。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文主要系公司自有房产转为以公允其他综合收益 73,910,576.47 0.74% 27,712.37 0.00% 0.74% 价值计量的投资性房地产评估增值。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累本期公允价值本期计提的减项目期初数计公允价值变本期购买金额本期出售金额期末数变动损益值动 253,800,344. 投资性房地产 0.00 0.00 89,092,423.48 0.00 164,707,920.52 0.00 253,800,344. 合计 0.00 0.00 89,092,423.48 0.00 164,707,920.52 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 √ 是 □ 否报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响公司对投资性房地产原采用成本模式进行后续计量改为用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。公司将出租部分房产通过“投资性房地产”科目核算，由于所持有的投资性房地产所在地有活跃的房地产租赁和交易市场，公司能够从房地产市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，因此公司认为采用公允价值计量能够更加客观地反映投资性房地产的真实价值，具有合理性、可操作性。本次会计政策变更将导致公司合并财务报表税后归属于母公司所有者权益增加7,572.86 万元。本次会计政策变更不会对以前年度财务报表产生影响，无需进行追溯调整。本次会计政策变更后，公司每个会计年度末均须通过评估报告对投资性房地产公允价值进行估价，若房地产市场出现大幅变动会导致公允价值的变动，可能会增加公司未来年度业绩波动的风险。 3、截至报告期末的资产权利受限情况项目年末账面价值受限原因货币资金 11,467,682.05 保证金、诉讼冻结应收账款 6,982,933.86 借款质押在建工程 79,945,771.08 购建产业链孵化中心房产抵押借款投资性房地产 155,408,866.00 购建产业链孵化中心房产抵押借款固定资产 603,728,520.27 购建产业链孵化中心房产抵押借款合计 857,533,773.26 - 货币资金质押情况见附注五、1、货币资金，应收账款质押情况见附注五、20短期借款，在建工程抵押情况见附注五、 31长期借款。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 1,043,696,791.48 1,702,131,153.65 -38.68% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至资产被投资负债披露日披露索主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计本期投是否涉公司名合作方表日期（如引（如务式额例源限型收益资盈亏诉称的进有）有）展情况在信息技术专业领域内从事技术开发、技术咨询、技术转让、技上海拓术服 528,00 60,000 2018 年畅信息务；设已完 38,164,9 2017-05 收购 0,000.0 80.00% 自筹 - 长期广告业 ,000.0 否 03 月 29 技术有计、制成 99.73 0 0 日限公司作、代理、发布各类广告；商务信息咨询；软件设计；电子产品销售；广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文从事货物及技术的进出口业务。 528,00 60,000 38,164,9 合计 -- -- 0,000.0 -- -- -- -- -- -- ,000.0 -- -- -- 99.73 0 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至报截止报未达到是否为投资项本报告告期末告期末计划进披露日披露索项目名投资方资金来项目进预计收固定资目涉及期投入累计实累计实度和预期（如引（如称式源度益产投资行业金额际投入现的收计收益有）有）金额益的原因管理和 2016 年办公用 139,874, 759,739, 2016-09 收购是房产自筹 100.00% 0.00 0.00 办公使 12 月 6 房产 660.85 166.35 用日 139,874, 759,739, 合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 660.85 166.35 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向非公开发经公司 2016 220,247.11 24,512.36 137,745.54 0 0 0.00% 81,428.04 行 2017 年 04 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文月 25 日召开的第四届董事会第四次会议审议通过《关于公司拟使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，公司拟使用最高额度不超过人民币 80,000 万元的闲置募集资金购买商业银行保本型理财产品，其他尚未使用的募集资金以活期存款或定期存单形式存储于经批准的银行募集资金专户中。合计 -- 220,247.11 24,512.36 137,745.54 0 0 0.00% 81,428.04 -- 募集资金总体使用情况说明具体详见《公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变募集资金调整后投截至期末截至期末项目达到本报告期项目可行承诺投资项目和超募本报告期是否达到更项目承诺投资资总额累计投入投资进度预定可使实现的效性是否发资金投向投入金额预计效益 (含部分总额 (1) 金额(2) (3)＝用状态日益生重大变广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 1、大数据营销系统项否 52,996 52,996 1,221.32 1,236.44 2.33% - - 不适用否目 2、收购股权项目否 - - - - - - - 不适用否其中：通过增资及受让股权的方式取得蓝门否 7,293 7,293 0 5,040.75 69.12% - 979.16 不适用否数字 51%股权收购省广先锋 49%股否 16,484.58 16,484.58 0 9,890.74 60.00% - -9.1 不适用否权收购晋拓文化 80%股否 62,400 62,400 17,160 58,344 93.50% - 8,519.62 不适用否权 3、支付部分剩余股权否 - - - - - - - 不适用否转让款项目其中：广州旗智企业管否 4,800 4,800 0 3,601.21 75.03% - 1,574.46 不适用否理咨询有限公司省广合众（北京）国际否 12,150 12,150 0 6,075 50.00% - -854.15 不适用否传媒广告有限公司广州中懋广告有限公否 5,550 5,550 2,565 2,565 46.22% - 1,032.96 不适用否司上海恺达广告有限公否 9,000 9,000 0 5,049 56.10% - -5,783.53 不适用否司上海韵翔广告有限公否 8,500 8,500 3,566.04 5,943.4 69.92% - 3,732.51 不适用否司 4、补充流动资金项目否 40,000 40,000 0 40,000 100.00% - 0 不适用否 219,173.5 219,173.5 137,745.5 承诺投资项目小计 -- 24,512.36 -- -- 9,191.93 -- -- 8 8 超募资金投向无 219,173.5 219,173.5 137,745.5 合计 -- 24,512.36 -- -- 9,191.93 -- -- 8 8 1、大数据营销系统项目目前尚在顶层设计阶段，所以支付款项较少；项目的实施有利于提升公司服未达到计划进度或预务能力、服务质量和服务效率，从而有利于公司业务规模的增长，主要提升的是公司的软实力，该计收益的情况和原因项目无效益承诺；2、股权款支付项目和补充流动资金不存在效益承诺；3、股权收购款支付未达进（分具体项目）度的主要原因是根据股权转让合同，股权转让方暂时未达到股权转让款支付的要求所致。项目可行性发生重大无变化的情况说明广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况适用经公司 2016 年 09 月 20 日召开的第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 66,274.24 万，该事募集资金投资项目先项已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了瑞华核字[2016]01030004 号《关于广期投入及置换情况东省广告集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况报告的鉴证报告》，公司按照有关规定履行了审批程序和信息披露义务，本次置换没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常运行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因经公司 2016 年 09 月 20 日召开的第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，公司拟使用最高额度不超过人民币 48,000 万元的闲置募集资金购买尚未使用的募集资金商业银行保本型理财产品。经公司 2017 年 04 月 25 日召开的第四届董事会第四次会议审议通过《关用途及去向于公司拟使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，公司拟使用最高额度不超过人民币 80,000 万元的闲置募集资金购买商业银行保本型理财产品，其他尚未使用的募集资金以活期存款或定期存单形式存储于经批准的银行募集资金专户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用是否按计划如本期初股权出期实起至出售为上施，如售日该所涉及市公司与交易未按计交易价股权为出售对股权出是否为的股权交易对被出售贡献的对方的划实披露日披露索出售日格（万上市公公司的售定价关联交是否已方股权净利润关联关施，应期引元）司贡献影响原则易全部过占净利系当说明的净利户润总额原因及润（万的比例公司已元）采取的措施转让上海雅宁波梅上海雅润，有山保税润文化利于公 2017 年 2017 年港区申传播有 -37,679. 司进一 149.39 2017-10 12 月 12 27,330 评估价否不适用是不适用 12 月 12 凯投资限公司 11 步优化 % 日日有限公 100%股业务结司权构、提高运营质量。七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润成都经典视广告设计、 50,000,000.0 291,171,780. 230,146,152. 275,299,472. 51,459,187.5 46,978,559.3 线广告传媒子公司制作、代理、 0 48 39 46 8 有限公司发布. 深圳经典视广告设计、 10,000,000.0 38,809,894.2 25,883,497.6 80,870,123.9 -19,774,523. -19,883,998. 线文化传播子公司制作、代理、 0 3 2 6 48 有限公司发布. 海南经典视广告设计、 10,000,000.0 20,199,020.4 15,527,828.3 15,692,277.1 线广告传媒子公司制作、代理、 1,219,664.96 905,653.87 0 3 7 有限公司发布. 广东三赢广子公司广告设计、 10,000,000.0 26,769,553.0 13,083,014.9 96,059,557.1 1,500,230.18 1,295,502.12 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文告传播有限制作、代理、 0 9 0 公司发布. 广东广旭整广告设计、 21,565,941.8 41,754,051.3 合营销传播子公司制作、代理、7,000,000.00 9,983,415.93 679,723.70 476,478.49 8 有限公司发布. 重庆年度广广告设计、 51,169,265.7 34,391,876.8 -13,426,818. -12,296,408. 告传媒有限子公司制作、代理、4,000,000.00 1,694,748.60 8 8 36 公司发布. 品牌管理咨广州旗智企询、商务咨 10,000,000.0 235,162,702. 111,658,855. 502,058,457. 42,740,204.9 32,118,684.1 业管理咨询子公司询、市场调 0 54 94 68 3 有限公司研、会议策划省广先锋（青广告设计、 10,000,000.0 174,030,848. 84,717,978.2 280,159,018. 岛）广告有限子公司制作、代理、 417,416.02 -185,622.61 0 59 2 公司发布. 广告代理发广东赛铂互布、网络开 10,000,000.0 46,712,312.7 16,714,096.1 133,724,105. 动传媒广告子公司发网站设 7,933,832.48 5,944,843.31 0 9 5 有限公司计；市场分析调查品牌管理咨广州指标品询、商务咨牌管理咨询子公司询、市场调 5,000,000.00 8,014,001.70 5,800,892.52 4,352,237.29 827,175.20 592,323.89 有限公司研、会议策划广告设计、制作、代理、上海恺达广 10,000,000.0 190,103,930. 91,701,945.8 255,999,953. 子公司发布；电子 -351,156.44 193,756.22 告有限公司 0 23 2 商务；企业形象策划。省广合众（北广告设计、京）国际传媒 10,000,000.0 270,421,680. 103,806,566. 618,891,646. -20,812,251. -18,981,195. 子公司制作、代理、广告有限公 0 40 19 08 03 发布. 司广东广佛地广告设计、铁广告资源 16,000,000.0 27,866,190.2 20,449,090.0 33,345,394.1 子公司制作、代理、 5,721,325.96 4,268,671.44 经营有限公 0 7 5 发布. 司上海传漾广广告设计、 288,274,381. 238,547,078. 189,865,934. 90,866,447.1 78,268,554.7 子公司 3,450,000.00 告有限公司制作、代理、 72 45 60 3 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文发布. 广告设计、上海韵翔广 303,768,342. 128,430,556. 448,474,174. 83,073,555.0 67,863,876.0 子公司制作、代理、 500,000.00 告有限公司 11 57 03 6 发布. 珠海市省广广告及技术 -4,652,814.9 -5,099,950.2 诺时信息服子公司 5,801,000.00 1,244,635.89 -679,392.12 6,914,709.28 信息服务 9 务有限公司珠海市省广广告设计、 -1,709,889.9 -1,703,686.7 汽车营销有子公司制作、代理、8,300,000.00 972,736.23 24,182.95 4,079,372.80 5 限公司发布. 市场营销策划服务；企广州蓝门数业管理咨询 108,169,963. 60,051,466.2 187,648,401. 20,582,296.5 19,199,262.0 字营销顾问子公司 9,580,000.00 服务；多媒 67 8 93 6 有限公司体设计服务；广告业；上海晋拓文广告设计、 539,311,908. 286,137,273. 1,219,056,83 115,266,792. 106,495,304. 化传播有限子公司制作、代理、1,000,000.00 17 03 8.55 63 公司发布. 设计、制作、珠海市省广发布、代理 35,622,916.9 21,339,770.7 68,444,614.1 12,240,304.5 10,236,512.0 众烁数字营子公司 4,600,000.00 国内外各类 0 3 2 6 销有限公司广告设计、制作、上海拓畅信发布、代理 297,817,770. 137,390,111. 412,548,092. 52,198,730.4 47,706,249.6 息技术有限子公司 1,081,100.00 国内外各类 30 65 73 1 公司广告广东省广博广告设计、 290,242,926. 62,476,828.5 988,936,188. 16,722,315.0 12,754,132.6 报堂广告有参股公司制作、代理、6,000,000.00 37 0 39 3 限公司发布. 广东省广代广告设计、 283,924,173. 64,730,616.7 543,126,963. 11,979,002.2 思博报堂广参股公司制作、代理、7,000,000.00 8,910,791.40 50 2 05 告有限公司发布. 计算机软硬件技术开发、销售，深圳钛铂新国内贸易； 73,029,114.7 53,316,887.3 119,561,165. 15,002,732.6 13,842,994.3 媒体营销股参股公司 3,157,890.00 市场营销策 0 0 35 4 份有限公司划，企业管理咨询；广告业务；经广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文营电子商务报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响进一步增强公司在移动营销领域的产业布上海拓畅信息技术有限公司收购上海拓畅信息技术有限公司 80%股权局，提高公司在移动营销领域的竞争力。有利于公司进一步优化业务结构、提高运上海雅润文化传播有限公司出售上海雅润文化传播有限公司 100%股权营质量。主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）中国广告业持续增长中国是世界第二大广告市场，随着中国经济结构的调整和消费升级，国内市场竞争日益激烈，企业客户广告预算稳步提高以争夺消费者，巩固、提升市场份额。中国广告业未来将保持不断攀升的态势。（二）广告市场的竞争更加激烈，需要有效识别并防范风险公司所属的广告营销行业，具有轻资产、人才密集、行业集中度较低等特点。基于行业发展现状并结合公司实际情况，公司在发展中面临如下风险： 1、行业竞争风险广告行业是充分竞争的行业。近年来伴随着行业高速发展，业内企业规模逐渐扩大、数量逐步增加，行业竞争不断加剧。此外，随着移动互联网的不断发展，对营销内容与形式都带来了变革，广告营销行业特别是中小广告企业的竞争将更加激烈； 2、人才流失风险广告行业属于人才密集型行业，对于广告公司而言，专业的广告人才是企业的核心资源，是保持和提升公司核心竞争力的关键要素，随着企业业务规模的扩大，对专业广告人才和管理人才的需求日益增强。由于专业广告人才的需求旺盛，广告行业的人才流动性相对较高； 3、资产减值风险广告行业作为轻资产行业，产业链上下游收购标的企业均为轻资产公司。未来随着并购活动的持续推进，收购体量的增加，合并所确认商誉占总资产的比重预计加大，商誉减值对业绩的敏感性逐步增加。广告行业存在普遍的垫资现象，因此行业应收款项普遍较高。受宏观经济增速放缓影响，中小广告主广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文资金压力加大，部分业务的结算周期延长使得公司的回款周期变长进而造成相应的资产减值风险。（三）公司未来发展战略及2018年度的经营计划 1、公司未来发展战略公司将继续深化落实“大数据全营销战略”，通过大数据营销系统链接第三方数据机构、媒体数据库、客户CRM数据库，通过数据的筛选、匹配、整合及可视化应用，深刻还原用户画像，为广告主提供精准优质的营销服务，打造数字营销核心竞争力；持续推进 “平台战略”，实现对业务、人才、资源、数据和管理上的全方位整合，构建一个多方共赢的平台生态系统，聚合产业资源、人才资源，实现全产业链运营，建设成国际化整合营销传播集团。 2、2018年度经营计划 2018年，公司将在去年的基础上，吸引更多大数据服务商等更多优质资源加入省广；创新激励机制，激发全员的创业创新精神，强化以客户为导向的盈利模式，实现公司持续稳健发展。公司将持续做大做强主营业务，并通过技术和数据的力量、公司内外部各项资源的全方位整合，进一步优化业务结构，提升各业务的协调效应及主营业务的专业化水平。进一步加快发展包括数字营销、IP内容营销、场景营销等整合营销传播的全链条业务，为企业客户提供全方位的传播手段。不断延伸产业链上下游，丰富公司盈利模式，整合资源，提高各业务板块的协同效应，为未来的持续稳健发展奠定坚实的基础。十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引公司经营情况、行业发展情况、未提供书面 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日电话沟通机构投资者文件。公司经营情况、行业发展情况、未提供书面 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日电话沟通个人投资者文件。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用公司严格执行《公司章程》对分红标准、比例以及利润分配政策的决策程序进行了明确规定，从制度上保证了利润分配政策的连续性和稳定性，能够充分保护中小投资者的合法权益。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透是明：公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年4月21日，经公司2014年度股东大会批准，以公司总股本603,145,949股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币1.10元（含税），以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增5股。分配后，公司总股本由603,145,949股增加为904,718,924股。 2016年4月21日，经公司2015年度股东大会批准，以公司总股本904,718,923股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币0.70元（含税），以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增3股。分配后，公司总股本由904,718,924股增加为1,176,134,599股。 2017年6月8日，经公司2016年度股东大会批准，以公司总股本1,341,028,560股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币0.38元（含税），以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增3股。分配后，公司总股本由1,341,028,560 股增加为1,743,337,128股。 2017年年度权益分派方案为：2017年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2017 年 0.00 -184,105,836.10 0.00% - - 2016 年 50,959,085.28 611,246,371.18 8.34% - - 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 2015 年 63,330,324.61 547,643,475.66 11.56% - - 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺无无无 - 无无收购报告书或权益变动无无无 - 无无报告书中所作承诺自股份发行结束之日起 36 个月内不得转让（按照其与上市公司签署的《盈利预测补偿自股份发行协议》进行回购的股份 2015 年 01 月结束之日起祝卫东 - 除外）。若祝卫东出任严格执行中 15 日三十六个月上市公司高级管理人内员的，则锁定期满后每年转让所持上市公司股份不能超过其持股总数的 25% 资产重组时所作承诺经本次交易各方一致确认，本次交易的补偿期为 2013 年、2014 年、 2015 年，若无法于 2013 年 12 月 31 日完成本次交易，则盈利补偿期相 2013 年 11 月自 2018 年 12 祝卫东 - 严格执行中应顺延为 2014 年、2015 20 日月 31 日止年、2016 年。交易对方对于目标公司归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润作出如下承诺：目标广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文公司于 2013 年、2014 年、2015 年、2016 年实现的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润应分别不低于人民币 5,720 万元、6,500 万元、7,500 万元、8,400 万元。省广股份在上述四个年度每年会计年度结束时，聘请具有相关证券业务资格的会计师事务所对上市公司和标的公司进行年度审计的同时，由该会计师事务所对标的公司当年实现的税后净利润数与同期承诺数的差异情况出具专项审核意见。另外，根据《祝卫东关于盈利补偿的承诺函》，若无法于 2014 年 12 月 31 日之前完成本次交易（以目标公司股权过户至省广股份名下为准），则祝卫东承诺盈利补偿期相应顺延为 2015 年、2016 年、2017 年，并对目标公司归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润作出如下承诺：目标公司于 2014 年、2015 年、2016 年、2017 年实现的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润应分别不低于人民币 6,500 万元、7,500 万元、8,400 万元、8,400 万元。在盈利补偿期内，目标公司任意一年实现的归属于母公司股东的扣除非经常性广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文损益后的净利润数低于对应年度的承诺净利润数，交易对方中第一顺位业绩补偿责任人将优先以股份进行补偿，不足部分以现金补偿的方式履行业绩补偿承诺；如第一顺位业绩补偿责任人根据本次交易所获全部对价仍不足以补偿，由第二顺位业绩补偿责任人以本次交易取得的对价为限按照交易前持有标的资产的相对股权比例各自承担补偿责任，补偿方式以股份补偿为优先，不足部分以现金补偿。祝卫东出具了《祝卫东与广东省广告股份有限公司关于避免同业竞争的承诺函》，承诺： 1、本人目前经营的广告业务均是通过雅润文化（包括其子公司，下同）进行的，没有直接或间接通过本人直接或间接控制的其他经营主体或以自然人名义直接从事与省广 2013 年 11 月祝卫东 - 股份及雅润文化现有长期有效严格执行中 20 日业务相同或类似的业务，也没有在与省广股份或雅润文化存在相同或类似主营业务的任何经营实体中任职或担任任何形式的顾问，或有其它任何与省广股份或雅润文化存在同业竞争的情形。2、本次交易完成后的在职期间及从省广股份、雅润文化离职后两年广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文内，本人将不会直接或间接从事任何与省广股份、雅润文化主营业务相同或相似的业务；且不谋求拥有与省广股份、雅润文化存在竞争关系的任何经济实体的权益；不在同省广股份或雅润文化存在相同或者类似业务的任何经营实体中任职或者担任任何形式的顾问；不以省广股份或雅润文化以外的名义为省广股份或雅润文化现有客户提供品牌规划、广告策划、创意设计、媒介代理投放、促销与公关活动、企业形象等服务；避免产生任何同业竞争情形。3、若违反上述承诺而给省广股份或雅润文化造成损失的，本人取得的经营利润归省广股份所有，并赔偿省广股份或雅润文化所受到的一切损失。祝卫东出具了《祝卫东关于规范关联交易的承诺函》，承诺如下： 1、本人将按照《公司法》等法律法规、省广股份、雅润文化公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及本人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2、本人将避免一切非法占用省广股份、雅润文化的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求省广股份及雅润文化向本人及本广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文人投资或控制的其他法人提供任何形式的担保。3、本人将尽可能地避免和减少与雅润文化及其子公司的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照雅润文化公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害省广股份及其他股东的合法权益。4、若未履行本承诺函所作的承诺而给省广股份或雅润文化造成的一切损失，本人愿意承担赔偿责任。本承诺自本人持有上市公司股份及在省广股份或雅润文化任职期间均持续有效且不可变更或撤销。自股份发行结束之日起 36 个月内不得转让（按照其与上市公司签署的《盈利预测补偿协议》进行回购的股份除外）。前述锁定期届信达股权投资（天自股份发行满之时，若因雅润文化津）有限公司、上 2015 年 01 月结束之日起未能达成交易对方与严格执行中虞大通投资有限公 15 日三十六个月上市公司签署的《盈利司、孙俊内预测补偿协议》项下约定的业绩目标而致交易对方需向上市公司履行股份补偿义务且该等股份补偿义务尚未履行完毕的，锁定期广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文需延长至股份补偿义务履行完毕方可予以解禁相关转让方所持股份。自发行人股票在证券交易所上市交易日起 36 个月内，不转让本次发行前所持有的全部董事、监事、高级股份。在上述锁定期限管理人员戴书华届满后，在任职期间每（已离职）、陈钿年转让的股份不超过自本公司股隆、丁邦清（已离其所持发行人股份的票上市之日 2010 年 05 月职）、康安卓（已离 - 25%；在离职后半年起三十六个严格执行中 06 日职）、李崇宇（已离内，不转让发行前其所月内；在任期职）、郝建平（已离持有的发行人股票；在间职）、夏跃、何滨、申报离任六个月后的沙宗义（已离职）；十二月内，通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占其所持有发行人股票总数的比例不超过 50%。本公司的控股股东广东省广新外贸集团有首次公开发行或再融资限公司（现更名为广东时所作承诺省广新控股集团有限公司）出具《避免同业竞争承诺函》承诺：\"1、本公司以及本公司之全资、控股企业没有从事与省广股份目前的经营业务构成直接竞广东省广新控股集争关系的业务。2、本 2010 年 05 月 - 长期有效严格执行中团有限公司公司及本公司之全资、 06 日控股企业今后均不从事或投资与省广股份的经营业务构成直接竞争关系的业务。3、如因本公司违反本承诺函中所作出的承诺，本公司将立即停止违反承诺之行为并赔偿省广股份的全部损失。 \" 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文本公司董事、监事、高级管理人员或核心技术人员的自然人股东出具《避免同业竞争承诺函》承诺：\"1、本人目前没有投资于与省广股份目前的经营业本公司董事、监事、务构成直接竞争关系高级管理人员或核 2010 年 05 月 - 的业务。2、本人今后长期有效严格执行中心技术人员的自然 06 日不投资与省广股份的人股东经营业务构成直接竞争关系的业务。3、如因本人违反本承诺函中所作出的承诺，本人将立即停止违反承诺之行为并赔偿省广股份的全部损失。\" 深圳前海君盛紫石创业投资企业（有限合伙）、博时基金管理有限公司、融通基金管理有限公司、九泰基金管理有限公司、财通基其认购的公司 2015 年自股票上市金管理有限公司、度非公开发行的股份 2016 年 09 月 - 之日起十二已履行完毕华福证券有限责任自上市之日起 12 个月 16 日个月内公司、中国银河证内不上市交易或转让。券股份有限公司、海富通基金管理有限公司、长城国融投资管理有限公司及平安大华基金管理有限公司公司承诺不为激励对象依本计划行使股票自作出承诺广东省广告集团股期权提供贷款以及其 2015 年 06 月 - 时至承诺履严格执行中份有限公司他任何形式的财务资 01 日行完毕助，包括为其贷款提供股权激励承诺担保。公司承诺不为激励对自作出承诺广东省广告集团股象依本计划行使股票 2016 年 03 月 - 时至承诺履严格执行中份有限公司期权提供贷款以及其 31 日行完毕他任何形式的财务资广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文助，包括为其贷款提供担保。其他对公司中小股东所无无无 - 无无作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成不适用履行的具体原因及下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用盈利预测资产当期预测业绩当期实际业绩未达预测的原原预测披露日原预测披露索预测起始时间预测终止时间或项目名称（万元）（万元）因（如适用）期引上海传漾广告 2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 03 月 8,593.75 7,811.06 2015-020 有限公司 01 日 31 日 31 日上海韵翔广告 2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 03 月 6,069.65 6,536.77 2015-019 有限公司 01 日 31 日 31 日详见《关于控上海恺达广告 2014 年 01 月 2017 年 12 月 2014 年 10 月 4,830 -477.78 股子公司业绩 2014-059 有限公司 01 日 31 日 28 日承诺实现情况广州蓝门数字的说明》 2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 09 月营销顾问有限 2,000 1,794.09 2015-060 01 日 31 日 16 日公司上海晋拓文化 2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 09 月 11,154 10,638.22 2015-061 传播有限公司 01 日 31 日 16 日上海拓畅信息 2017 年 01 月 2019 年 12 月 2017 年 05 月 6,000 7,647.82 不适用 2017-059 技术有限公司 01 日 31 日 24 日公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用详见上表四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用根据财政部相关规定，公司进行了会计政策变更，具体内容请详见公司于2017年4月1日、2017年9月21日披露的相关公告；为更加客观地反映公司持有投资性房地产的真实价值，经公司第四届董事会第九次会议、第四届监事会第七次会议审议通过，公司决定对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，具体内容请详见公司于2018年2月28日披露的相关公告七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 65 户，详见本财务报告九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 9 户，减少 6 户，详见本财务报告八“合并范围的变更” 九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 282.5 境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名熊永忠、杨新春境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限境外会计师事务所报酬（万元）（如有） - 当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明为适应业务发展需要，公司分别于2017年10月23日、2017年11月10日召开的第四届董事会第八次会议和第三次临时股东大会审议通过了《关于聘任2017年度会计师事务所的议案》，同意聘任具备证券、期货业务资格的广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构，经核查，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务审计从业资格，具备为上市公司服务的能力，能够满足公司未来业务发展和财务审计工作的要求，能够独立对公司财务状况进行审计，不存在损害公司整体利益及中小股东权益的情况。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2017年8月7日，公司召开第四届董事会第六次会议及第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于分别调整2016年股票期权激励计划授予数量及行权价格与2015年股票期权激励计划授予数量及行权价格的议案》。 2017年10月23日，公司召开的第四届董事会第八次会议及第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于2015年度股票期权激励计划第一个行权期获授期权未达到行权条件予以注销的议案》，因公司2016年业绩未能达到2015年度股票期权激励计划第一个行权期的业绩考核目标，对260名激励对象第一个行权期对应的507.2817万份股票期权予以注销。十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用关联交关联交占同类获批的是否超关联交可获得关联交易关联关关联交关联交关联交披露日披露索易定价易金额交易金交易额过获批易结算的同类方系易类型易内容易价格期引原则（万额的比度（万额度方式交易市广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文元）例元）价省广博报 2017 年堂整合营合营企广告服公平议 54,112. 2017-0 销售无 4.79% 58,000 否货币 - 04 月 01 销有限公业务价 89 日司 54,112. 合计 -- -- -- 58,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的未超过预计数实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大不适用的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品部分闲置募集资金 78,000 72,000 合计 78,000 72,000 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况单位：万元受托事项受托报告计提未来机构报告概述机构参考预期期损减值是否是否名称报酬期实及相（或产品类资金起始终止资金年化收益益实准备经过还有（或金额确定际损关查受托型来源日期日期投向收益（如际收金额法定委托受托方式益金询索人）类率有回情（如程序理财人姓额引（如型况有）计划名）有）国债、公司华夏中央在不银行部分 2017 2018 银行影响公告股份闲置年 11 年 02 票据、市场募集编号：有限银行保本型 4,000 4.45% 45.49 - - 0 是募集月 01 月 01 金融价格资金 2017- 公司资金日日债；银投资 094 广州行存计划分行款、大和确广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文额可保资转让金安定期全的前提下，将用于保本理财合理提高部分闲置募集资金的投资收益。公司在不影响募集资金投资计划国债、和确中国中央保资民生银行金安银行票据、全的股份部分 2017 2018 公告金融前提有限保本收闲置年 07 年 01 市场编号：银行 23,000 债；银 4.85% 567.05 - - 0 是下，将公司益型募集月 31 月 30 价格 2017- 行存用于广州资金日日款、大保本分行额可理财营业转让合理部定期提高部分闲置募集资金的投资收益。中国部分 2017 2018 国债、公司公告银行保本收 1,500 市场 3.80% 14.57 - - 0 是银行闲置年 11 年 02 中央在不编号：广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文股份益型募集月 14 月 14 银行价格影响 2017- 有限资金日日票据、募集 098 公司金融资金广州债；银投资水均行存计划岗支款、大和确行额可保资转让金安定期全的前提下，将用于保本理财合理提高部分闲置募集资金的投资收益。公司在不影响募集资金国债、投资中国中央计划银行银行和确股份票据、保资部分 2017 2018 公告有限金融金安保本收闲置年 11 年 02 市场编号：公司银行 1,500 债；银 3.80% 14.57 - - 0 是全的益型募集月 14 月 14 价格 2017- 广州行存前提资金日日水均款、大下，将岗支额可用于行转让保本定期理财合理提高部分闲置募集广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文资金的投资收益。公司在不影响募集资金投资计划国债、和确中国中央保资银行银行金安股份票据、全的部分 2017 2018 公告有限金融前提保本收闲置年 11 年 02 市场编号：公司银行 3,800 债；银 3.95% 27.1 - - 0 是下，将益型募集月 28 月 01 价格 2017- 广州行存用于资金日日水均款、大保本岗支额可理财行转让合理定期提高部分闲置募集资金的投资收益。公司在不国债、影响中国中央募集银行银行资金股份票据、投资部分 2017 2018 公告有限金融计划保本收闲置年 11 年 02 市场编号：公司银行 1,200 债；银 3.95% 8.56 - - 0 是和确益型募集月 28 月 01 价格 2017- 广州行存保资资金日日水均款、大金安岗支额可全的行转让前提定期下，将用于保本广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文理财合理提高部分闲置募集资金的投资收益。公司在不影响募集资金投资计划国债、和确中国中央保资银行银行金安股份票据、全的部分 2017 2018 公告有限金融前提保本收闲置年 12 年 04 市场未到编号：公司银行 18,500 债；银 3.90% 242.5 - 0 是下，将益型募集月 04 月 04 价格期 2017- 广州行存用于资金日日水均款、大保本岗支额可理财行转让合理定期提高部分闲置募集资金的投资收益。国债、公司中国中央在不银行银行影响股份部分 2017 2018 公告票据、募集有限保本收闲置年 12 年 04 市场未到编号：银行 18,500 金融 3.90% 242.5 - 0 是资金公司益型募集月 04 月 04 价格期 2017- 债；银投资广州资金日日行存计划水均款、大和确岗支额可保资广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文行转让金安定期全的前提下，将用于保本理财合理提高部分闲置募集资金的投资收益。 1,162. 合计 72,000 -- -- -- -- -- -- - -- 0 -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况作为一家具有社会责任的上市公司，公司严格按照相关法律法规的要求，并根据自身的实际情况积极履行社会责任的工作，以实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境。公司建立健全了法人治理结构，严格按照三会议事规则运作，明确股东大会为公司最高权力机构并保证所有股东同股同权，能平等享受其合法权益。公司的利润分配重视对投资者的合理投资回报，在不影响公司正常经营和持续发展的前提下，公司采取积极的利润分配办法。本着“互利双赢”的原则，公司十分重视与供应商、客户的关系，在经营过程中不断加强与各方的沟通和合作，切实维护供应商、客户的利益。员工是公司最核心的宝贵财产，公司除了关注员工的工作能力外，还关注员工的身心健康，定期组织员工体检。公司建立了职工代表监事选任制度，公司监事会3名监事中有1名为职工代表监事，通过监事会的运作实现了对公司的监督，保证了公司职工权益。公司通过报纸和网络公告、电话咨询、公司网站、投资者管理信箱和网上交流会等多种方式积极与投资者交流。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用为加快公司外延式发展的步伐，实现公司的可持续发展战略，公司于2017年8月7日召开了第四届董事会第六次会议，审议通过《关于拟参与设立投资基金的议案》，同意公司与上海益松投资管理有限公司共同设立投资基金。该基金总规模上限为人民币20亿元，公司作为有限合伙人的身份认购总计不高于基金总规模上限的40%、最高人民币8亿元的有限合伙份额。截至目前，该投资基金已完成工商登记注册手续，具体内容请详见公司刊登在巨潮资讯网上的《关于拟参与设立投资基金的公告》（公告编号：2017-080）、《关于参与设立投资基金完成工商注册的公告》（公告编号：2017-097）。二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司完成上海雅润文化传播有限公司挂牌转让并完成相应的工商变更手续，具体内容详见公司于2017年12 月12日在公司指定信息披露平台《证券时报》和网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于转让上海雅润文化传播有限公司的进展公告》（公告号：2017-100）。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行新数量比例送股公积金转股其他小计数量比例股一、有限售条件股份 243,967,559 18.19% - - 75,228,324 -225,225,151 -149,996,827 93,970,732 5.39% 3、其他内资持股 243,967,559 18.19% - - 75,228,324 -225,225,151 -149,996,827 93,970,732 5.39% 二、无限售条件股份 1,097,061,001 81.81% - - 327,080,244 225,225,151 552,305,395 1,649,366,396 94.61% 1、人民币普通股 1,097,061,001 81.81% - - 327,080,244 225,225,151 552,305,395 1,649,366,396 94.61% 三、股份总数 1,341,028,560 100.00% - - 402,308,568 - 402,308,568 1,743,337,128 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2017年1月，公司换届选举，高管锁定股增加6,793,520股；2017年6月，公司实施2016年度权益分派，以总股本1,341,028,560 股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增402,308,568股；2017年7月，公司高管锁定股减少17,656,522 股；2017年9月，公司非公开发行限售股214,362,149股上市流通。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2017年4月26日，公司召开2016年度股东大会审议通过2016年度权益分派方案：以总股本1,341,028,560股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股。2017年6月7日，公司权益分派实施完毕。股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用公司资本公积转增股本使公司总股本增加，从而使计算归属公司普通股东的每股收益和每股净资产指标的基数增加。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股本期增加限售股期末限售股数限售原因解除限售日期广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文数数自新增股份上市非公开发行股流通日起 12 个月票、资本公积转限售股东 243,967,559 225,225,151 75,228,324 93,970,732 后解除限售、高增股本、高管离管离任期满 6 个任月合计 243,967,559 225,225,151 75,228,324 93,970,732 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2017年6月，公司实施2016年度权益分派，以总股本1,341,028,560股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增402,308,568股，转增后，总股本增加至1,743,337,128股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露年度报告披露报告期末表决权日前上一月末报告期末普通日前上一月末恢复的优先股股表决权恢复的 65,162 67,772 0 股股东总数普通股股东总东总数（如有）优先股股东总数（参见注 8）数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限售质押或冻结情况报告期末持股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的条件的股份股数量股份状态数量情况股份数量数量广东省广新控股国有法人 15.30% 266,775,961 61,963,683 0 266,775,961 质押 64,350,000 集团有限公司铭基国际投资公境外法人 3.80% 66,324,441 43,074,787 0 66,324,441 - - 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文司－MATTHEWS ASIA FUNDS （US）交通银行股份有限公司-汇丰晋信其他 2.26% 39,415,595 39,415,595 0 39,415,595 - - 大盘股票型证券投资基金陈钿隆境内自然人 2.03% 35,392,882 8,167,588 26,544,661 8,848,221 - - 全国社保基金一其他 2.01% 35,000,000 -17,897,735 0 35,000,000 - - 零四组合中国银河证券股境内非国有法 1.96% 34,210,753 15,767,788 0 34,210,753 - - 份有限公司人交通银行股份有限公司－汇丰晋其他 1.90% 33,105,955 33,105,955 0 33,105,955 - - 信双核策略混合型证券投资基金全国社保基金四其他 1.88% 32,786,152 14,355,699 0 32,786,152 - - 一八组合丁邦清境内自然人 1.84% 32,075,923 4,912,044 17,656,521 14,419,402 - - 全国社保基金一其他 1.72% 29,999,017 7,999,735 0 29,999,017 - - 零三组合战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）通过认购公司非公开发行股票，中国银河证券股份有限公司成为公司前 10 名股东。（参见注 3）广东省广新控股集团有限公司为本公司的控股股东。公司控股股东与上述其他股东之间不上述股东关联关系或一致行动的存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动说明人；本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量广东省广新控股集团有限公司 266,775,961 人民币普通股 266,775,961 铭基国际投资公司－MATTHEWS 66,324,441 人民币普通股 66,324,441 ASIA FUNDS（US）交通银行股份有限公司-汇丰晋信大 39,415,595 人民币普通股 39,415,595 盘股票型证券投资基金全国社保基金一零四组合 35,000,000 人民币普通股 35,000,000 中国银河证券股份有限公司 34,210,753 人民币普通股 34,210,753 交通银行股份有限公司－汇丰晋信 33,105,955 人民币普通股 33,105,955 双核策略混合型证券投资基金广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文全国社保基金四一八组合 32,786,152 人民币普通股 32,786,152 全国社保基金一零三组合 29,999,017 人民币普通股 29,999,017 长城国融投资管理有限公司 23,932,253 人民币普通股 23,932,253 深圳前海君盛紫石创业投资企业（有 21,443,299 人民币普通股 21,443,299 限合伙）前 10 名无限售流通股股东之间，以广东省广新控股集团有限公司为本公司的控股股东。公司控股股东与上述其他股东之间及前 10 名无限售流通股股东和前 10 不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致名股东之间关联关系或一致行动的行动人；本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。说明前 10 名普通股股东参与融资融券业无务情况说明（如有）（参见注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人股权管理；组织企业资产重组、优化配置；资本营运及管理；资产托管，国内贸易，自营和广东省广新控股集团有黄平 2000 年 09 月 06 日 91440000725063471N 代理各类商品和技术的限公司进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；信息服务业务。截止 2017 年 12 月 31 日，广新集团持有星湖科技（A 股上市公司）14.94%股权、持有佛塑科技控股股东报告期内控股（A 股上市公司）26.01%股权、直接和间接持有生益科技（A 股上市公司）20.06%股权、持有和参股的其他境内外上 TCL（A 股上市公司）4.42%股权、持有兴发铝业（香港上市公司）29.99%股权、持有国义招标市公司的股权情况（新三板公司）35.60%股权、持有广新信息（新三板）60.79%股权。控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：地方国资管理机构广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股数姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）（股）（股）（股） 2017 年 2020 年陈钿隆董事长现任男 56 01 月 23 01 月 22 27,225,294 8,167,588 - - 35,392,882 日日副董事 2014 年 2017 年丁邦清长、总经离任男 52 01 月 27 01 月 23 27,163,879 4,912,044 - - 32,075,923 理日日 2017 年 2020 年吴柱鑫副董事长现任男 55 01 月 23 01 月 22 - - - - - 日日副董事 2017 年 2020 年何滨长、总经现任男 45 01 月 23 01 月 22 12,749,616 3,824,885 - - 16,574,501 理日日 2017 年 2020 年董事、副夏跃现任男 47 01 月 23 01 月 22 12,749,617 3,824,885 - - 16,574,502 总经理日日 2017 年 2020 年谢景云董事现任女 37 01 月 23 01 月 22 - - - - - 日日 2014 年 2017 年黄晓光董事离任男 46 01 月 27 01 月 23 - - - - - 日日 2017 年 2020 年陈列波财务总监现任女 49 01 月 23 01 月 22 - - - - - 日日 2017 年 2020 年黄昇民独立董事现任男 62 01 月 23 01 月 22 - - - - - 日日 2017 年 2020 年谢石松独立董事现任男 54 01 月 23 01 月 22 - - - - - 日日万良勇独立董事现任男 38 2017 年 2020 年 - - - - - 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 01 月 23 01 月 22 日日 2017 年 2020 年监事会主胡镇南现任男 54 01 月 23 01 月 22 - - - - - 席日日 2017 年 2020 年张磊监事现任女 48 01 月 23 01 月 22 - - - - - 日日 2014 年 2017 年杨琨监事离任女 54 01 月 27 01 月 23 - - - - - 日日 2017 年 2020 年吕亚飞监事现任男 34 01 月 23 01 月 22 3,400 1,020 - - 4,420 日日董事、副 2017 年 2020 年总经理、廖浩现任男 44 01 月 23 01 月 22 - - - - - 董事会秘日日书 2017 年 2018 年徐志晖副总经理离任男 40 01 月 23 03 月 27 12 3 - - 日日 2017 年 2020 年杨远征副总经理现任男 37 01 月 23 01 月 22 - - - - - 日日 2017 年 2020 年陈昆副总经理现任男 48 01 月 23 01 月 22 - - - - - 日日 2017 年 2020 年袁志副总经理现任男 35 01 月 23 01 月 22 - - - - - 日日合计 -- -- -- -- -- -- 79,891,818 20,730,425 - - 100,622,243 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因丁邦清副董事长、总经理任期满离任 2017 年 01 月 23 日任期满离任黄晓光董事任期满离任 2017 年 01 月 23 日任期满离任杨琨监事任期满离任 2017 年 01 月 23 日任期满离任何滨副董事长、总经理任免 2017 年 01 月 23 日被选举广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文廖浩董事任免 2017 年 01 月 23 日被选举谢景云董事任免 2017 年 01 月 23 日被选举吕亚飞职工监事任免 2017 年 01 月 23 日被选举徐志晖副总经理离任 2018 年 03 月 27 日离任三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责陈钿隆先生，中国国籍，无境外永久居留权，1961 年 8 月出生。1988 年加入本公司，历任业务员、业务部经理、客户总监、业务局长、董事副总经理、公司董事总经理。现任公司董事长，广东省广博报堂广告有限公司董事长、广东省广代思博报堂广告有限公司董事长。何滨先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年 12 月出生。1994 年加入本公司，历任业务员、客户主任、国内广告三部副经理、业务一局客户经理、策划总监兼业务一局局长、总经理助理、董事。现任本公司副董事长、总经理。吴柱鑫先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962 年 6 月出生，高级人力资源管理师。历任广东省广新外贸集团有限公司人力资源部主管、广东省广新控股集团有限公司人力资源部副部长、广东广新信息技术产业发展有限公司董事、广东广新电子商务有限公司董事。现任公司副董事长。夏跃先生，中国国籍，无境外永久居留权，1970 年 1 月出生。1997 年 8 月加入本公司，历任策划总监、策划创意局局长、总经理助理、董事。现任本公司董事、副总经理。廖浩先生，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年 3 月出生。1994 年 7 月加入公司，历任客户主任、业务局副局长、投资发展部总经理、公司总经理助理。现任公司董事、副总经理、董事会秘书。谢景云女士，中国国籍，无境外永久居留权，1980 年 9 月出生，2006 年 4 月至今在广东省广新控股集团有限公司历任投资发展部项目经理、投资发展部主管、资本运营部部长助理、资本运营部副部长。黄昇民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1955 年 1 月出生。现任本公司独立董事、中国传媒大学广告学院教授、博士生导师。兼任中国广告博物馆馆长、《媒介》杂志总编、引力传媒独立董事。谢石松先生，中国国籍，无永久境外居留权，1963 年 10 月出生。现任本公司独立董事、中山大学法学院教授、国际法研究所所长。兼任中国国际法私法学会副会长、中国国际贸易仲裁委员会仲裁员及专家咨询委员会委员、广东威创视讯科技股份有限公司、珠海艾派克科技股份有限公司、金鹰基金管理有限公司独立董事。万良勇先生，中国国籍，无永久境外居留权，1979 年 9 月出生。现任本公司独立董事、华南理工大学工商管理学院会计学教授、博士生导师、会计系主任，兼任中国会计学会理事、广东温氏食品集团股份有限公司独立董事、广州海格通信集团股份有限公司独立董事。杨远征先生，中国国籍，无境外永久居留权。1980 年 1 月出生。2002 年加入公司，曾任媒介策划经理、媒介购买副总监、媒介经营总监。现任公司大众传媒中心总经理。陈昆先生，中国国籍，无境外永久居留权。1969 年 4 月出生。1997 年 4 月加入本公司，曾任总监助理、公司级创意总监、第一事业部总经理。现任公司总裁助理。袁志先生，中国国籍，无境外永久居留权。1982 年 1 月出生。2005 年 7 月加入本公司，曾任媒介策划经理、客户总监、十三事业部总经理。现任公司总裁助理。陈列波女士，中国国籍，无境外永久居留权，1969 年 3 月出生。曾任广东省机械进出口集团有限公司财务总监，广东省外贸集团财务部副部长、广新控股有限公司董事、财务总监兼财务部总经理、广东省广新控股集团有限公司财务部副部长。现任本公司财务总监。胡镇南先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年 10 月出生。1987 年加入本公司，历任业务员、部门经理，业务局局长、第二事业部总经理。现任公司监事会主席。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文张磊女士，中国国籍，无境外永久居留权，1969 年 11 月出生。曾任职于国家审计署驻广州特派办广东广信会计师事务所、广东省广新外贸集团财审部。历任本公司董事、广东省广新外贸集团监察审计部副部长兼审计室主任、广东省广新控股集团有限公司财务部副部长。现任广东省广新控股集团有限公司审计与子公司监事室主任、本公司监事。吕亚飞先生，中国国籍，无境外永久居留权，1983 年 2 月出生，本科学历。 2011 年 4 月加入公司，现任公司平台与法务办公室主任。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位担在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期任的职务领取报酬津贴资本运营部副 2016 年 05 月谢景云广东省广新控股集团有限公司 - 是部长 01 日审计与子公司 2013 年 07 月张磊广东省广新控股集团有限公司 - 是监事室主任 01 日谢景云女士，2006 年 4 月至今在广东省广新控股集团有限公司历任投资发展部项目经理、投资发展部主管、在股东单位任资本运营部部长助理，现任广东省广新控股集团有限公司资本运营部副部长，本公司董事。张磊女士，历任职情况的说明本公司董事、广东省广新外贸集团监察审计部副部长兼审计室主任、广东省广新控股集团有限公司财务部副部长。现任广东省广新控股集团有限公司审计与子公司监事室主任、本公司监事。在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事、高级管理人员报酬符合《公司法》、《公司章程》的规定，符合公司实际情况，有利于发挥董事、监事及高级管理人员的创造性与积极性，有利于公司长远发展。公司2017年董事、监事、高级管理人员薪酬经公司第四届董事会第三次会议、第四届监事会第二次会议及2016年年度股东大会审议通过。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬陈钿隆董事长男 56 现任 73.29 否何滨副董事长、总经理男 45 现任 72.37 否吴柱鑫副董事长男 55 现任 61.12 否夏跃董事、副总经理男 46 现任 61.12 否谢景云董事女 37 现任 0 是广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文陈列波财务总监女 49 现任 61.12 否谢石松独立董事男 54 现任 12.31 否万良勇独立董事男 38 现任 12.31 否黄昇民独立董事男 62 现任 12.31 否胡镇南监事会主席男 54 现任 61.12 否张磊监事女 48 现任 0 是吕亚飞监事男 34 现任 40.11 否董事、副总经理、董廖浩男 44 现任 61.12 否事会秘书徐志晖副总经理男 40 离任 61.12 否杨远征副总经理男 37 现任 61.12 否陈昆副总经理男 48 现任 60.08 否袁志副总经理男 35 现任 59.78 否合计 -- -- -- -- 770.4 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人） 1,468 主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人） 2,375 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,375 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）技术人员管理人员媒介人员策划创意人员行政及其他人员合计 2,375 教育程度教育程度类别数量（人）广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文硕士研究生及以上本科 1,531 大专及以下合计 2,375 2、薪酬政策为保留和吸引人才，公司以公平、竞争、激励为原则建立了具备市场竞争力与内部公平性的薪酬体系。通过充分的市场薪酬调研和内部数据分析，建立了以岗位和职级为基础的薪酬基准线，同时完善了绩效考核管理制度，将绩效考核结果运用到员工薪酬调整中去。与绩效表现相挂钩的薪酬政策，对留用公司核心人才起到很好的效果，同时透明的薪酬政策也对加大了对公司外部人才的吸引力。 3、培训计划为了使员工达成对公司文化、价值观、发展战略的认知和认同，提高公司全体员工的整体素质和专业技术水平，实现员工与公司的共同发展，公司建立了完善的培训体系，包括新员工入职培训和在职培训两个板块，其中在职培训又细分为基础类、专业类、管理类和自我开发四个部分，形式也丰富多样，从普通的室内传统培训到户外拓展、线上学习、微博微信课程等，灵活多变以满足员工的学习要求，进一步促成了全员参与的学习氛围。公司打造了内部讲师制度和课程体系，同时为员工建立了个人培训档案，与奖励机制充分结合，充分调动了员工参与培训的积极性，也提高了培训效果，促进了员工与公司的持续发展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部控制体系，规范公司运作，不断加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作。截止报告期末，公司治理的实际情况符合有关上市公司治理规范性文件的要求。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务独立情况：公司具备独立、完整的运营管理团队和服务系统，面向市场独立经营，具有独立完整的业务体系。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，目前公司主营业务与各股东单位之间均无重叠，公司与控股股东及其控股、参股单位不存在同业竞争或显失公平的关联交易。 2、资产独立情况：公司资产独立、完整，与股东拥有的资产产权界定明确。公司设立过程中，股东投入的资产均已足额到位，相关资产过户手续已办理完毕。公司具备与经营有关的经营管理系统和配套设施，合法拥有与经营有关的房屋、设备等固定资产，也独立拥有注册商标等无形资产。报告期内公司不存在股东违规占用公司资产或资金的情况，亦不存在公司为各股东及其下属单位提供担保的情况。 3、人员独立情况：公司的董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况；公司拥有独立的劳动、人事、工资管理机构和管理制度，其机构设置和人员管理均与股东单位及其他关联方分离，独立规范运作；不存在股东或其他关联方指派或干预人员任免的情形；高级管理人员均未在股东及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务，也未在股东及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员亦未在股东及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立情况：公司依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，制定了内部会计控制制度，设立了独立的财务会计机构，建立了独立完善的财务会计核算体系和财务管理制度，拥有专门的财务人员，且财务人员未在任何关联单位兼职。公司独立在银行开户，没有与控股股东和实际控制人共用银行账户的情况；历年来，公司独立对外签订合同，依法独立缴纳各种税费；公司根据经营情况独立作出财务决策和资金使用决策，没有发生控股股东和实际控制人干预公司资金运用的情况。 5、机构独立情况：公司拥有独立的经营和办公机构场所，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形。公司依据《公司法》和《公司章程》设立了股东大会、董事会、监事会等机构并制定了相应的议事规则，各机构依照相关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。公司建立了一套适应自身发展的组织机构，不存在股东单位干预公司机构设置的情况。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2017 年第一次临时股东大会临时股东大会 25.29% 2017 年 01 月 23 日 2017 年 01 月 24 日 2017-011 2017 年第二次临时股东大会临时股东大会 24.10% 2017 年 02 月 23 日 2017 年 02 月 24 日 2017-021 2016 年年度股东大会年度股东大会 23.35% 2017 年 04 月 26 日 2017 年 04 月 27 日 2017-052 2017 年第三次临时股东大会临时股东大会 23.68% 2017 年 11 月 10 日 2017 年 11 月 11 日 2017-096 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会独立董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数事会会议谢石松 9 1 8 0 0 否万良勇 9 1 8 0 0 否黄昇民 9 1 8 0 0 否连续两次未亲自出席董事会的说明无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事能够严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《独立董事工作制度》等制度的规定，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议，深入了解公司的生产经营状况和重大事项进展情况，为公司的经营、发广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文展从各自专业角度提出合理化意见和建议。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会审计委员会：报告期内，董事会审计委员会召开了1次会议，审议了公司内审部门提交的内部审计报告，听取了内审部门工作总结和工作计划安排，对内审部门的工作在日常工作中不定期给予指导。对公司财务报告、募集资金存放使用情况每季度进行审核，并形成相关决议。与会计师事务所就年度审计报告编制进行沟通和交流，确保审计的独立性并保质保量如期完成审计工作。董事会战略与风险管理委员会：报告期内，董事会战略与风险管理委员会参与公司董事会所有会议，对公司发展战略规划及公司组织架构调整等可能影响公司未来发展的重大事项进行了研究并提出建议。董事会提名委员会：报告期内，董事会提名委员会召开了2次会议，依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会议事规则》的规定，勤勉履行职责，对公司董事会成员以及公司经营层主要管理人员任职等事项符合《公司法》及国家有关法律、法规规定的任职资格进行审核。董事会薪酬与考核委员会：报告期内，董事会薪酬与考核委员会召开了1次会议，依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会议事规则》的规定，认真履行职责，多次听取管理层工作汇报、召开沟通会探讨公司薪酬奖励方案调整、员工福利方案改革事宜，并对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况履行了考核程序。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。公司高级管理人员按照各自职务、岗位根据公司现行薪酬制度领取报酬。公司董事会下设薪酬与考核委员会，直接负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，使公司的高级管理人员更好的履行职责，维护公司股东利益。报告期内，公司高级管理人员认真履行了各自职责，较好地完成了本年度的各项工作任务。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 29 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告（1）重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：（A）控制环境无效；（B）董事、监事和高级管理人员舞弊行为；（C）公司更正已经公布的财务报告；（D）外部审计发现当期财务报告存在重大错（1）重大缺陷：对公司造成较大负面报，公司在运行过程中未能发现该错报；影响并以公告形式对外披露；（2）重要（E）已经发现并报告给管理层的重大缺陷缺陷：受到国家政府部门处罚但对未公定性标准在合理的时间后未加以改正；（F）公司司造成负面影响；（3）一般缺陷：受到审计委员会和内部审计机构对内部控制的省级（含省级）以下政府部门处罚但对监督无效；（G）其他可能影响报表使用未对公司造成负面影响。者正确判断的缺陷。（2）重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。（3）一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致（1）重大缺陷：1000 万元及以上（含的财务报告错报金额小于营业收入的 1000 万元），对公司造成较大负面影响 0.15%，则认定为一般缺陷；如果超过营业并以公告形式对外披露； 2）重要缺陷：收入的 0.15%但小于 0.3%，则为重要缺 500 万元（含 500 万元）至 1000 万元，陷；如果超过营业收入的 0.3%，则认定为定量标准受到国家政府部门处罚但对未公司造重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致成负面影响；（3）一般缺陷：50 万元的损失与资产管理相关的，以资产总额指（含 50 万元）至 500 万元，受到省级标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷（含省级）以下政府部门处罚但对未对可能导致的财务报告错报金额小于资产总公司造成负面影响。额的 0.3%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.3%但小于 0.6%认定为重要缺陷；如果超过资产总额 0.6%，则认定为重大缺陷。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2018 年 03 月 28 日审计机构名称广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号广会审字[2018]G17038140013 号注册会计师姓名熊永忠、杨新春审计报告正文广东省广告集团股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了广东省广告集团股份有限公司(以下简称“省广股份”)财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表， 2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了省广股份2017 年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于省广股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2017年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）收入确认 1、事项描述公司经营 “品牌管理、自有媒体、媒介代理、公关活动、数字营销、杂志发行”六类业务，公司根据企业会计准则的要求，对六类业务的收入确认分别确立了具体的确认标准，如公司合并报表附注三、27所述。2017年度，如公司合并财务报表附注五、40所述，公司营业收入总额为11,295,196,169.56元。营业收入是公司利润表的重要科目，是公司的主要利润来源，收入确认的准确性和完整性对公司利润影响较大，因此我们将收入确认作为关键审计事项。 2、审计中的应对广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）了解、评价和测试与收入确认相关的内部控制设计和运行的有效性；（2）检查公司销售收入的确认条件、方法及时点是否符合企业会计准则的要求；（3）对本年度记录的交易选取样本，核对销售明细、销售合同/客户订单、收银单据、广告业务结算单、销售发票等以评价收入确认的真实性；（4）结合应收账款审计，选择主要客户函证本年度销售额以评价收入确认的完整性；（5）对资产负债表日前后的销售交易进行截止测试，评价收入是否计入恰当的会计期间；（6）检查与收入确认相关的信息在财务报表中的列报与披露是否充分、适当。（二）应收账款坏账准备 1、事项描述截至2017年12月31日，如省广股份合并财务报表附注五、3所述，省广股份2017年12月31日应收账款余额为2,549,299,199.56元，2017年12月31日应收账款坏账准备金额为222,225,079.47元，应收账款占流动资产比例较大。若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，故此，我们把应收账款的可回收性列为关键审计事项。 2、审计中的应对（1）评价管理层对应收账款管理内部控制制度的设计和运行的有效性。（2）实施查阅销售合同、检查以往货款的回收情况、与管理层沟通等程序了解和评价管理层对应收账款坏账准备计提的会计估计是否合理。（3）复核省广股份对应收账款坏账准备的计提过程，包括按账龄分析法进行计提以及单项计提的坏账准备。（4）对应收账款期末余额选取样本执行函证程序。（5）对超过信用期及账龄较长的应收账款分析是否存在减值迹象。（6）比较前期坏账准备的计提数和实际发生数，对应收账款余额进行期后收款测试，评价本期应收账款坏账准备计提的合理性。（三）商誉减值准备 1. 事项描述参见合并财务报表和财务报表附注五、16所述，截至2017年12月31日，公司合并财务报表商誉账面余额为2,335,823,401.59元，已经计提的商誉减值准备为285,916,494.37元，净值为2,049,906,907.22元。管理层在年度终了对公司商誉进行减值测试，根据减值测试的结果判断商誉发生减值的金额，进行在会计处理上确认商誉减值准备。其中，商誉减值测试很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，例如对资产组未来可产生现金流量的预计和对折现率的估计等。减值测试所采用的估计受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉之可收回价值有很大的影响，因此，我们将商誉减值准备计提的合理性列为关键审计事项。 2. 审计中的应对（1）了解公司内部控制环境、测试与商誉减值相关的关键内部控制运行有效性；（2）评估管理层计算含商誉资产组可收回金额的重要参数，包括考虑使用外部行业研究提供的价格预测和市场趋势来评估未来预测的产品价格和增长率。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）利用评估专家的工作，了解和评价其独立性，评价其根据《以财务报告为目的的评估指南》（中评协〔2017〕45号）的规定对含商誉资产组的减值测试所选的评估方法的合理性、评估程序实施过程的独立性、评估假设和限制条件判断的合理性，评价其评估结果的合理性。（4）检查公司根据减值测试结果作出的会计处理的准确性、审批程序的合理性。四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估省广股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算计划进行清算省广股份、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督省广股份的财务报告过程。五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对省广股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致省广股份不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就省广股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：广东省广告集团股份有限公司 2017 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,193,188,401.89 1,747,605,935.66 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 317,622,871.77 469,283,149.26 应收账款 2,327,074,120.09 2,708,381,251.27 预付款项 889,692,794.20 1,267,220,758.54 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利 1,053,819.44 其他应收款 329,694,362.26 343,935,903.31 买入返售金融资产存货 1,887,802.73 2,138,272.76 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 863,119,182.79 564,975,591.91 流动资产合计 5,923,333,355.17 7,103,540,862.71 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 171,495,655.79 174,670,655.79 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 720,384,251.09 328,296,077.63 投资性房地产 253,800,344.00 0.00 固定资产 620,537,972.66 28,688,998.97 在建工程 79,945,771.08 619,864,505.50 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 78,542,230.97 32,569,129.11 开发支出 16,811,647.69 商誉 2,049,906,907.22 2,112,793,033.88 长期待摊费用 24,877,979.64 27,325,200.98 递延所得税资产 95,382,148.87 18,360,967.87 其他非流动资产 13,000,000.00 非流动资产合计 4,107,873,261.32 3,359,380,217.42 资产总计 10,031,206,616.49 10,462,921,080.13 流动负债：短期借款 1,028,002,762.69 152,690,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 16,240,398.44 56,910,078.59 应付账款 1,683,188,079.08 1,651,326,631.50 预收款项 336,690,758.06 498,625,687.64 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文应付职工薪酬 69,724,815.94 51,002,392.08 应交税费 131,644,680.20 279,994,722.36 应付利息 11,784,429.43 18,027,681.77 应付股利 7,652,120.16 16,487,792.12 其他应付款 124,174,178.24 124,092,159.45 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债 72,602,000.00 其他流动负债 372,455,430.87 1,100,000,000.00 流动负债合计 3,854,159,653.11 3,949,157,145.51 非流动负债：长期借款 202,839,000.00 277,507,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 624,388,831.29 721,573,500.00 递延收益 10,866,666.44 11,066,666.48 递延所得税负债 17,639,754.77 873,814.38 其他非流动负债 30,000,000.00 非流动负债合计 855,734,252.50 1,041,020,980.86 负债合计 4,709,893,905.61 4,990,178,126.37 所有者权益：股本 1,743,337,128.00 1,341,028,560.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,400,748,306.13 1,819,331,536.97 减：库存股广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文其他综合收益 73,910,576.47 27,712.37 专项储备盈余公积 147,674,100.09 141,829,995.49 一般风险准备未分配利润 1,648,346,976.25 1,889,255,995.01 归属于母公司所有者权益合计 5,014,017,086.94 5,191,473,799.84 少数股东权益 307,295,623.94 281,269,153.92 所有者权益合计 5,321,312,710.88 5,472,742,953.76 负债和所有者权益总计 10,031,206,616.49 10,462,921,080.13 法定代表人：陈钿隆主管会计工作负责人：陈列波会计机构负责人：吴俊生 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 538,481,096.30 1,097,259,829.37 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 239,508,455.16 230,861,822.25 应收账款 920,714,490.04 754,711,056.41 预付款项 613,754,572.57 855,250,446.94 应收利息 692,001.57 7,267,286.35 应收股利 53,056,715.56 69,377,340.22 其他应收款 290,022,308.44 129,721,711.64 存货持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 769,269,977.73 504,839,805.34 流动资产合计 3,425,499,617.37 3,649,289,298.52 非流动资产：可供出售金融资产 142,700,015.00 142,700,015.00 持有至到期投资长期应收款广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文长期股权投资 3,862,325,404.70 3,836,930,289.98 投资性房地产 253,800,344.00 固定资产 610,125,086.48 17,076,065.16 在建工程 79,945,771.08 619,864,505.50 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 22,064,339.35 24,338,380.76 开发支出商誉长期待摊费用 3,800.84 递延所得税资产 73,320,407.40 4,248,881.44 其他非流动资产非流动资产合计 5,044,281,368.01 4,645,161,938.68 资产总计 8,469,780,985.38 8,294,451,237.20 流动负债：短期借款 973,035,152.88 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 1,069,184,417.10 845,041,357.81 预收款项 271,503,085.44 391,771,729.37 应付职工薪酬 41,140,063.29 26,081,506.25 应交税费 44,702,275.09 22,922,304.30 应付利息 11,730,979.98 17,853,934.42 应付股利其他应付款 86,483,001.24 68,604,048.44 持有待售的负债一年内到期的非流动负债 72,602,000.00 其他流动负债 315,987,870.82 1,100,000,000.00 流动负债合计 2,886,368,845.84 2,472,274,880.59 非流动负债：广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文长期借款 202,839,000.00 277,507,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 622,683,483.79 721,573,500.00 递延收益 866,666.44 1,066,666.48 递延所得税负债 13,363,863.52 其他非流动负债非流动负债合计 839,753,013.75 1,000,147,166.48 负债合计 3,726,121,859.59 3,472,422,047.07 所有者权益：股本 1,743,337,128.00 1,341,028,560.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,929,537,964.38 2,348,121,195.22 减：库存股其他综合收益 75,614,490.04 27,712.37 专项储备盈余公积 147,674,100.09 141,829,995.49 未分配利润 847,495,443.28 991,021,727.05 所有者权益合计 4,743,659,125.79 4,822,029,190.13 负债和所有者权益总计 8,469,780,985.38 8,294,451,237.20 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 11,295,196,169.56 10,915,022,294.54 其中：营业收入 11,295,196,169.56 10,915,022,294.54 利息收入已赚保费广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文手续费及佣金收入二、营业总成本 11,697,077,858.13 10,111,981,668.67 其中：营业成本 9,915,791,898.82 8,937,157,244.37 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 67,728,750.40 65,742,652.94 销售费用 660,951,645.18 634,640,694.93 管理费用 320,276,614.70 285,645,613.89 财务费用 50,389,214.32 63,003,808.83 资产减值损失 681,939,734.70 125,791,653.71 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 205,167,658.59 53,994,895.29 列）其中：对联营企业和合营企业 43,425,896.81 25,010,736.18 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填 -64,361.07 列）其他收益 14,451,444.21 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -182,326,946.84 857,035,521.16 加：营业外收入 135,324,473.38 33,169,040.39 减：营业外支出 55,356,302.04 4,071,200.87 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -102,358,775.50 886,133,360.68 减：所得税费用 -958,911.39 188,307,113.39 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -101,399,864.11 697,826,247.29 （一）持续经营净利润（净亏损以 -101,399,864.11 697,826,247.29 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 -184,105,836.10 611,246,371.18 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文少数股东损益 82,705,971.99 86,579,876.11 六、其他综合收益的税后净额 73,882,864.10 27,712.37 归属母公司所有者的其他综合收益 73,882,864.10 27,712.37 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 73,882,864.10 27,712.37 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中 -141,782.29 27,712.37 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -1,703,913.57 6.其他 75,728,559.96 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -27,517,000.01 697,853,959.66 归属于母公司所有者的综合收益 -110,222,972.00 611,274,083.55 总额归属于少数股东的综合收益总额 82,705,971.99 86,579,876.11 八、每股收益：（一）基本每股收益 -0.11 0.38 （二）稀释每股收益 -0.11 0.38 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：陈钿隆主管会计工作负责人：陈列波会计机构负责人：吴俊生广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 7,087,158,635.87 6,079,639,415.55 减：营业成本 6,545,739,926.26 5,418,541,187.61 税金及附加 33,733,290.22 22,491,668.54 销售费用 359,058,362.93 334,692,378.28 管理费用 49,331,349.06 86,514,205.58 财务费用 45,085,427.02 56,856,671.10 资产减值损失 515,180,190.60 64,182,012.56 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 145,365,578.58 125,637,700.44 列）其中：对联营企业和合营企 40,481,471.26 21,817,555.55 业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号 54,671.89 填列）其他收益 604,799.26 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -314,944,860.49 221,998,992.32 加：营业外收入 107,016,303.90 2,163,407.80 减：营业外支出 5,242,687.22 1,078,192.39 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 -213,171,243.81 223,084,207.73 列）减：所得税费用 -68,007,096.74 31,350,899.38 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -145,164,147.07 191,733,308.35 （一）持续经营净利润（净亏损 -145,164,147.07 191,733,308.35 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额 75,586,777.67 27,712.37 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其 75,586,777.67 27,712.37 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 -141,782.29 27,712.37 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 75,728,559.96 六、综合收益总额 -69,577,369.40 191,761,020.72 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 12,023,960,638.74 10,864,238,180.39 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 120,743,852.42 166,814,752.42 经营活动现金流入小计 12,144,704,491.16 11,031,052,932.81 购买商品、接受劳务支付的现金 10,458,117,493.87 9,150,408,862.04 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 592,926,146.29 505,564,120.32 金支付的各项税费 345,012,931.22 391,096,092.69 支付其他与经营活动有关的现金 395,908,093.67 386,991,966.60 经营活动现金流出小计 11,791,964,665.05 10,434,061,041.65 经营活动产生的现金流量净额 352,739,826.11 596,991,891.16 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 5,325,000.00 24,800,000.00 取得投资收益收到的现金 30,670,985.19 14,611,319.41 处置固定资产、无形资产和其他 298,360.85 1,198,443.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 91,622,071.13 -1,146,228.51 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 127,916,417.17 39,463,533.90 购建固定资产、无形资产和其他 221,354,636.41 593,755,082.24 长期资产支付的现金投资支付的现金 379,394,992.14 1,106,472,542.79 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 442,912,162.93 1,903,528.62 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,043,661,791.48 1,702,131,153.65 投资活动产生的现金流量净额 -915,745,374.31 -1,662,667,619.75 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 1,300,000.00 2,207,872,090.52 其中：子公司吸收少数股东投资 1,300,000.00 4,201,000.00 收到的现金取得借款收到的现金 1,788,015,602.69 2,728,250,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 10,116,445.60 筹资活动现金流入小计 1,789,315,602.69 4,946,238,536.12 偿还债务支付的现金 1,598,968,840.00 2,724,859,493.56 分配股利、利润或偿付利息支付 153,501,480.65 184,241,915.66 的现金其中：子公司支付给少数股东的 23,690,632.96 40,457,040.10 股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 3,431,627.31 筹资活动现金流出小计 1,752,470,320.65 2,912,533,036.53 筹资活动产生的现金流量净额 36,845,282.04 2,033,705,499.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的 154,730.33 -4,497.44 影响五、现金及现金等价物净增加额 -526,005,535.83 968,025,273.56 加：期初现金及现金等价物余额 1,707,726,255.67 739,700,982.11 六、期末现金及现金等价物余额 1,181,720,719.84 1,707,726,255.67 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 7,064,569,140.03 6,075,663,995.91 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 22,880,658.32 32,455,633.71 经营活动现金流入小计 7,087,449,798.35 6,108,119,629.62 购买商品、接受劳务支付的现金 6,368,015,703.42 5,290,462,113.24 支付给职工以及为职工支付的现 259,480,176.22 203,318,693.31 金支付的各项税费 73,102,603.83 103,215,675.47 支付其他与经营活动有关的现金 149,559,891.75 181,341,908.63 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文经营活动现金流出小计 6,850,158,375.22 5,778,338,390.65 经营活动产生的现金流量净额 237,291,423.13 329,781,238.97 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 101,571,574.25 取得投资收益收到的现金 164,422,496.61 104,105,570.64 处置固定资产、无形资产和其他 64,679.61 162,937.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 2,679,905.76 投资活动现金流入小计 266,058,750.47 106,948,413.40 购建固定资产、无形资产和其他 179,002,362.87 589,320,453.36 长期资产支付的现金投资支付的现金 859,216,454.98 1,078,429,622.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,038,218,817.85 1,667,750,075.36 投资活动产生的现金流量净额 -772,160,067.38 -1,560,801,661.96 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2,203,671,090.52 取得借款收到的现金 1,647,147,992.88 2,549,960,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,647,147,992.88 4,753,631,090.52 偿还债务支付的现金 1,476,178,840.00 2,494,453,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 110,279,184.60 126,845,080.90 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 84,552,149.07 3,431,627.31 筹资活动现金流出小计 1,671,010,173.67 2,624,729,708.21 筹资活动产生的现金流量净额 -23,862,180.79 2,128,901,382.31 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -10,408.03 11,444.02 影响五、现金及现金等价物净增加额 -558,741,233.07 897,892,403.34 加：期初现金及现金等价物余额 1,097,129,829.37 199,237,426.03 六、期末现金及现金等价物余额 538,388,596.30 1,097,129,829.37 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 1,341, 1,819,3 1,889,2 5,472,7 27,712. 141,829 281,269 一、上年期末余额 028,56 31,536. 55,995. 42,953. 37 ,995.49 ,153.92 0.00 97 01 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 1,341, 1,819,3 1,889,2 5,472,7 27,712. 141,829 281,269 二、本年期初余额 028,56 31,536. 55,995. 42,953. 37 ,995.49 ,153.92 0.00 97 01 三、本期增减变动 402,30 -418,58 -240,90 -151,43 73,882, 5,844,1 26,026, 金额（减少以“－” 8,568. 3,230.8 9,018.7 0,242.8 864.10 04.60 470.02 号填列） 00 4 6 -184,10 （一）综合收益总 73,882, 82,705, -27,517, 5,836.1 额 864.10 971.99 000.01 （二）所有者投入 -26,205, 1,300,0 -24,905, 和减少资本 195.46 00.00 195.46 1．股东投入的普 1,300,0 1,300,0 通股 00.00 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 -26,205, -26,205, 所有者权益的金 195.46 195.46 额 4．其他（三）利润分配 -50,959, -22,623, -73,582, 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 078.06 894.39 972.45 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -50,959, -22,623, -73,582, 股东）的分配 078.06 894.39 972.45 4．其他 402,30 -402,30 （四）所有者权益 8,568. 8,568.0 内部结转 00 402,30 -402,30 1．资本公积转增 8,568. 8,568.0 资本（或股本） 00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 9,930,5 5,844,1 -5,844,1 -35,355, -25,425, （六）其他 32.62 04.60 04.60 607.58 074.96 1,743, 1,400,7 1,648,3 5,321,3 73,910, 147,674 307,295 四、本期期末余额 337,12 48,306. 46,976. 12,710. 576.47 ,100.09 ,623.94 8.00 13 25 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 904,71 1,379,6 2,672,4 30,920, 121,329 235,865 一、上年期末余额 8,923. 40,297. 74,533. 042.18 ,743.96 ,527.38 00 46 加：会计政策变更广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文前期差错更正同一控制下企业合并其他 904,71 1,379,6 2,672,4 30,920, 121,329 235,865 二、本年期初余额 8,923. 40,297. 74,533. 042.18 ,743.96 ,527.38 00 46 三、本期增减变动 436,30 1,788,4 2,800,2 27,712. 20,500, 509,615 45,403, 金额（减少以“－” 9,637. 11,494. 68,419. 37 251.53 ,697.55 626.54 号填列） 00 79 （一）综合收益总 27,712. 611,246 86,579, 697,853 额 37 ,371.18 876.11 ,959.66 164,89 2,059,2 2,228,3 （二）所有者投入 4,201,0 3,961. 75,443. 70,404. 和减少资本 00.00 00 45 164,89 2,037,5 2,206,6 1．股东投入的普 4,201,0 3,961. 77,129. 72,090. 通股 00.00 00 52 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 21,698, 21,698, 所有者权益的金 313.93 313.93 额 4．其他 -135,21 19,173, -82,503, -71,886 （三）利润分配 7,027.2 330.84 655.44 ,702.65 19,173, -19,173, 1．提取盈余公积 330.84 330.84 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -63,330, -27,061 -90,391, 股东）的分配 324.60 ,433.38 757.98 -44,825 -44,825, 4．其他 ,269.27 269.27 271,41 -271,41 （四）所有者权益 5,676. 5,676.0 内部结转 00 0 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 271,41 -271,41 1．资本公积转增 5,676. 5,676.0 资本（或股本） 00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 551,727 1,326,9 -19,127, 26,509, 9,261,0 （六）其他 .34 20.69 018.19 453.08 82.92 1,341, 1,819,3 1,889,2 5,472,7 27,712. 141,829 281,269 四、本期期末余额 028,56 31,536. 55,995. 42,953. 37 ,995.49 ,153.92 0.00 97 01 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,341,02 2,348,121 141,829,9 991,021 4,822,029 一、上年期末余额 27,712.37 8,560.00 ,195.22 95.49 ,727.05 ,190.13 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,341,02 2,348,121 141,829,9 991,021 4,822,029 二、本年期初余额 27,712.37 8,560.00 ,195.22 95.49 ,727.05 ,190.13 三、本期增减变动 -143,52 402,308, -418,583, 75,586,77 5,844,104 -78,370,0 金额（减少以“－” 6,283.7 568.00 230.84 7.67 .60 64.34 号填列） -145,16 （一）综合收益总 75,586,77 -69,577,3 4,147.0 额 7.67 69.40 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文（二）所有者投入 -26,205,1 -26,205,1 和减少资本 95.46 95.46 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 -26,205,1 -26,205,1 所有者权益的金 95.46 95.46 额 4．其他 -50,959, -50,959,0 （三）利润分配 078.06 78.06 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -50,959, -50,959,0 股东）的分配 078.06 78.06 3．其他（四）所有者权益 402,308, -402,308, 内部结转 568.00 568.00 1．资本公积转增 402,308, -402,308, 资本（或股本） 568.00 568.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 9,930,532 5,844,104 52,596, 68,371,57 （六）其他 .62 .60 941.36 8.58 1,743,33 1,929,537 75,614,49 147,674,1 847,495 4,743,659 四、本期期末余额 7,128.00 ,964.38 0.04 00.09 ,443.28 ,125.79 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 904,718, 559,562,7 121,329,7 869,849 2,455,461 一、上年期末余额 923.00 00.43 43.96 ,787.89 ,155.28 加：会计政策变更前期差错更正其他 904,718, 559,562,7 121,329,7 869,849 2,455,461 二、本年期初余额 923.00 00.43 43.96 ,787.89 ,155.28 三、本期增减变动 436,309, 1,788,558 20,500,25 121,171 2,366,568 金额（减少以“－” 27,712.37 637.00 ,494.79 1.53 ,939.16 ,034.85 号填列）（一）综合收益总 191,733 191,761,0 27,712.37 额 ,308.35 20.72 （二）所有者投入 164,893, 2,059,827 2,224,721 和减少资本 961.00 ,170.79 ,131.79 1．股东投入的普 164,893, 2,037,577 2,202,471 通股 961.00 ,129.52 ,090.52 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 22,250,04 22,250,04 所有者权益的金 1.27 1.27 额 4．其他 19,173,33 -82,503, -63,330,3 （三）利润分配 0.84 655.44 24.60 19,173,33 -19,173, 1．提取盈余公积 0.84 330.84 2．对所有者（或 -63,330, -63,330,3 股东）的分配 324.60 24.60 3．其他（四）所有者权益 271,415, -271,415, 内部结转 676.00 676.00 1．资本公积转增 271,415, -271,415, 资本（或股本） 676.00 676.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 147,000.0 1,326,920 11,942, 13,416,20 （六）其他 0 .69 286.25 6.94 1,341,02 2,348,121 141,829,9 991,021 4,822,029 四、本期期末余额 27,712.37 8,560.00 ,195.22 95.49 ,727.05 ,190.13 三、公司基本情况 1、公司概况（1）历史沿革广东省广告集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），持广东省工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 91440000190333809T号企业法人营业执照。组织机构代码：19033380-9 企业法定代表人：陈钿隆公司注册资本：1,743,337,128.00元本公司成立于1981年5月11日，成立时注册资金500万元，其后经过规范、多次增资和企业改制，至2007年12月28日，根据《发起人协议》和《创立大会决议》，公司以截至2007年11月30日经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所审字[2007] 第1048号《审计报告》确认的净资产61,771,776.39元为基准，按1：1折成股本，依法整体变更为股份有限公司，其中61,771,755.00 元计入股本，剩余部分21.39元计入资本公积金。 2010年4月中国证券监督管理委员会以“证监许可[2010]405号”文《关于核准广东省广告股份有限公司首次公开发行股票的批复》，核准本公司向社会公开发行人民币普通股2,060万股（每股面值1元），增加注册资本人民币20,600,000.00元，变更后的注册资本为人民币82,371,755.00元，实收股本为人民币82,371,755.00元。公司股票已于2010年5月6日在深圳证券交易所挂牌交易。根据公司2011年3月21日召开的2010年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本82,371,755.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增8股，转增后公司总股本为148,269,159.00股，本次变更已于2011年5月30日完成了工商变更登记手续。根据公司2012年4月18日召开的2011年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本148,269,159股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本为192,749,906.00元，本次变更已于2012年6月13日完成了工商变更登记手续。根据公司2013年4月18日召开的2012年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本192,749,906股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本为385,499,812.00元，本次变更已于2013年6月27日完成了工商变更登记手续。根据公司2014年4月18日召开的2013年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本385,499,812股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本为578,249,718.00元，本次变更已于2014年6月25日完成了工商变更登记手续。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东省广告股份有限公司向祝卫东等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1211号）和公司2013年第一次临时股东大会决议，公司向祝卫东等发行股份17,141,129.00股，变更后的总股本为595,390,847.00元。根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东省广告股份有限公司向祝卫东等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1211号）和公司2013年第一次临时股东大会决议，公司申请增加注册资本人民币7,755,102.00元。变更后的注册资本为人民币603,145,949.00元,实收股本为人民币603,145,949.00元。根据公司2015年4月21日召开的2014年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本603,145,949股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本为904,718,923.00元。根据公司2016年4月21日召开的2015年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本904,718,923股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本为1,176,134,599.00元。根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东省广告集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2016］ 1373号），公司向10名投资者非公开发行股票164,893,961股，面值为每股人民币1元，增加注册资本人民币164,893,961.00元，变更后的总股本为人民币1,341,028,560.00元。根据公司2017年4月26日召开的2016年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本1,341,028,560股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本为1,743,337,128.00元。至此公司注册资本和股权结构未发生变化。（2）公司注册地、组织形式和总部地址公司注册地址：广东省广州市越秀区东风东路745号之二组织形式：本公司依法建立了股东大会、董事会、监事会，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等。公司董事会聘任了总经理及副总经理，并根据生产经营需要分别设置了各事业部、策划创意工作室、市场研究工作室、大众传媒中心、网络互动中心、大数据中心、董事会办公室、综合管理办公室、平台资源管理办公室、投资发展部、人力资源部、财务部、内部审计部等职能管理部门。公司总部地址：广东省广州市越秀区东风东路745号之二（3）公司经营范围及行业性质公司经营范围：设计、制作、发布、代理国内外各类广告，广告咨询，承办展览业务；服装设计，代办印刷，摄影服务，电子商务,技术开发、技术转让、技术服务，影视策划。公司属于广告行业。本公司及下属子公司提供的主要产品或服务：品牌管理、自有媒体发布、媒介代理、公关活动、数字营销和杂志发行等服务。（4）财务报表批准报出日期本财务报表业经公司董事会于2018年3月28日批准报出。 2、合并财务报表范围本公司2017年度纳入合并范围的子公司共65户，详见本财务报告九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加9户，减少6户，详见本财务报告八“合并范围的变更”。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文四、财务报表的编制基础 1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制财务报表。 2、持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：本公司及各子公司从事广告及与广告相关业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、27“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三、30“重大会计判断和估计”。 1、遵循企业会计准则的声明公司承诺编制的报告期各财务报表符合财政部颁布的《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间公司的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币公司以人民币作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文报表中的账面价值的份额计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。购买日是指公司实际取得对被购买方控制权的日期。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并范围的确定原则公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。（2）合并报表采用的会计方法公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定，子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。（3）少数股东权益和损益的列报子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项列示。子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。（4）当期增加减少子公司的合并报表处理对于同一控制下企业合并增加的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。 8、现金及现金等价物的确定标准公司在编制现金流量表时所确定的现金是指将库存现金以及可以随时用于支付的银行存款确认为现金。在编制现金流量表时所确定的现金等价物指对持有的期限短（一般自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。（2）外币财务报表的折算方法资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和股东权益项目合计数的差额，在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；所有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。（1）金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。（2）金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值准备期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 ②持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项本公司将金额为人民币 20 万元以上的应收款项确认为单项金单项金额重大的判断依据或金额标准额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法组合 1：特定款项组合组合 2：按账龄划分的信用风险特征组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 0.50% 0.50% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项金额虽不重大但个别信用风险特征明显不同，有客观证单项计提坏账准备的理由据表明其未来现金流量现值低于其账面价值的的应收款项。对于存在减值迹象的单项金额不重大但未来现金流量现值低坏账准备的计提方法于其账面价值的应收款项，单独进行测试，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货主要包括库存商品、低值易耗品、包装物等三大类。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、持有待售资产同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分划分为持有待售：（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；（2）公司已经就处置该非流动资产或该组成部分作出决议；（3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产），以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为划分为持有待售资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在公司内单独区分的组成部分。 14、长期股权投资（1）长期股权投资的分类公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。（2）投资成本的确定 ①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 ③除企业合并形成以外的，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。（3）后续计量及损益确认方法对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。如果公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易； ④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为：①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；②本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。公司投资性房地产本身有交易价格时，由投资性房地产所属公司市场部门提供的同期成交价格或报价为基础，确定其公允价值；本集团投资性房地产本身无交易价格时，由本集团聘请的具有房地产评估资质的第三方机构出具评估报告，以评估报告的估价结论作为其公允价值。公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。 16、固定资产（1）确认条件同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法 30-45 年 3% 2.16%-3.23% 运输设备年限平均法 5-10 年 5% 9.5%-19 % 办公设备年限平均法 3-5 年 5% 19%-31.67% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁资产的所有权归属于公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）在建工程的类别公司在建工程包括装修工程、技术改造工程和固定资产新建等。（2）在建工程的计量在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。（3）在建工程结转为固定资产的时点在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。 18、借款费用购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 19、生物资产不适用 20、油气资产不适用 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产的确定标准和分类无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、土地使用权、软件等。 ②无形资产的计量无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 ③无形资产的摊销使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，其中土地使用权自取得时起，在土地使用期内采用直线法分期平均摊销，不留残值。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下：项目预计使用寿命摊销方法土地使用权合同约定年限直线法专利权受益年限直线法软件 5年直线法每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。（2）内部研究开发支出会计政策公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。公司新药研发项目研究阶段系指公司新药研发项目获取国家药品监督管理局核发临床试验批件前的阶段。开发阶段：公司在进行商业性生产或使用前，将研发成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。公司新药研发项目开发系指公司新药研发项目获取国家药品监督管理局核发临床试验批件后进行临床试验，到获取新药证书或生产批件前的阶段。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列5项标准的，予以资本化，计入开发支出： ①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。考虑到公司涉及不同类别药品研发项目，对于新药研发项目，进入Ⅲ期临床试验之前所发生的研发支出均予以费用化处理；对于仿制药研发项目，取得生产批件之前所发生的研发支出予以费用化处理。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表中列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 22、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、生产性生物资产以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。公司在职工为公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指公司与职工就离职后福利达成的协议，或者公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。（4）其他长期职工福利的会计处理方法公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 25、预计负债（1）预计负债的确认标准当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行计算并初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。 26、股份支付（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具（1）永续债和优先股等的区分本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。（2）永续债和优先股等的会计处理方法归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注三、18“借款费用”）以外，均计入当期损益。归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。（3）建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。（4）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（5）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定（6）收入的具体确认标准公司业务分为品牌管理、自有媒体、媒介代理、公关活动、数字营销、杂志发行六类。品牌管理业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，与其签订品牌代理合同，为客户提供品牌规划、产品整合传播策略、广告策略、创意、设计、活动策划、市场调研策划与分析等服务。按时、按量、保质的完成各项策划、设计、市场调研等业务，定期的将所有策划方案及相关建议方案和项目阶段总结以书面形式向客户提呈并确认，经客户考核和确认后，按照合同约定结算方式分月或阶段收取服务费，确认收入。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文自有媒体业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，按照约定确定公司的户外媒体并与客户签订发布合同，由第三方制作公司安装和上画，客户验收确认。广告发布后，公司业务部门定期监测户外牌的亮灯情况和维护，按合同约定提供亮灯报告、维护情况等验收报告送客户确认，验收报告经公司和客户共同核实和确认后，按照合同约定结算方式确认收入。媒介代理业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，按照客户要求选择媒体并与其签订投放合同，由媒体按照投放计划执行广告发布。广告发布后，公司媒介部门收集“样报” 、“样刊”、“播放证”、“媒体监测报告”等媒体投放证明，送公司业务部门、财务部门核实，并将投放证明送客户确认，经公司和客户共同对广告发布情况核实确认后，确认收入。数字营销业务，借助于互联网络、电脑通信技术和数字交互式媒体来实现广告主产品销售目标而开展的一系列营销传播方式。包括但不限于：策略制定和创意设计、网络媒介投放、网站建设、网路公关策略制定、网络舆情监控、社会化网络媒体营销、网路广告效果监测及数据分析等服务。收入的确认常规广告收入确认原则进行相应确认，但基于效果的广告收入，由于对合约义务的履行需要证据来确认，对于这种类型的广告收入应该在服务期结束和达到服务效果中较晚的时点确认。公关活动业务收入的具体确认标准：公司公关活动业务在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前时并经客户验收后确认收入。杂志发行业务收入的具体确认标准：采取直接销售方式，则公司杂志发出后，经客户验收后确认收入；如附有销售退回条件的代理销售方式，则在售出杂志的退货期满时，经由公司与代理商对已售杂志数量及价格准确核对并结算收款后，确认收入。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：（1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。（2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。（3）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 30、递延所得税资产/递延所得税负债所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文递延所得税负债及相应的递延所得税费用。（1）递延所得税资产的确认公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。（2）递延所得税负债的确认除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认； ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。（3）所得税费用计量公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或事项。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用，公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入，公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 32、其他重要的会计政策和会计估计无 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注执行财政部 2017 年 5 月 10 日发布的《关于印发修订<企业会计准则第 16 号—— 经公司董事会审议通过注 1、政府补助>的通知》（财会〔2017〕15 号）执行财政部 2017 年 4 月 28 日发布的《关于印发修订<企业会计准则第 42 号—— 经公司董事会审议通过注 2、持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》（财会〔2017〕13 号）执行财政部 2017 年 12 月 25 日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通经公司董事会审议通过注 3、知》（财会（2017）30 号）自 2017 年 10 月 1 日起，将原以成本模 2018 年 2 月 26 日召开第四届董事会第九式计量的用于出租的房地产转换为采用注 4、次会议审议通过公允价值模式计量的投资性房地产注 1、根据财政部制定的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号），公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。注 2、根据财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），公司对2017年1月1日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营根据本准则进行调整。注3 、根据财政部发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），资产负债表新增“持有待售资产”及“持有待售负债”；利润表新增“资产处置收益”、“其他收益”。对于利润表新增的“资产处置收益”项目，公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据根据本通知进行调整。注 4、根据《企业会计准则第3号——投资性房地产》规定，投资性房地产后续计量模式由成本模式转为公允价值模式的，应当作为会计政策变更处理，并按计量模式变更时公允价值与账面价值的差额调整期初留存收益。而企业将自用房地产转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，应当按该项土地使用权或建筑物在转换日的公允价值，借记“投资性房地产(成本)”科目；按已计提的累计摊销或累计折旧，借记“累计摊销”或“累计折旧”科目；原已计提减值准备的，借记“无形资产减值准备”、“固定资产减值准备”科目；按其账面余额，贷记“固定资产”或“无形资产”科目。同时，转换日的公允价值小于账面价值的，按其差额，借记“公允价值变动损益”科目；转换日的公允价值大于账面价值的，按其差额，贷记“其他综合收益”科目。待该项投资性房地产处置时，原转换计入其他综合收益的部分应转入当期损益。公司部分将用于出租的房产转换为“投资性房地产”并在投资性房地产科目进行核算。公司认为采用公允价值对公司对外出租的房产进行计量能够更加客观地反映投资性房地产的真实价值。且公司所持有的投资性房地产所在地有活跃的房地产租赁和交易市场，公司能够从房地产市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文价值做出科学合理的估计。因此，采用公允价值模式进行后续计量有助于客观的反映公司投资性房地产的真实价值，增强公司财务信息的准确性，同时具有合理性、可操作性。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）收入确认——建造合同在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、27、“收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。（2）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。（3）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。（4）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（5）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。（6）持有至到期投资本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。（7）持有至到期投资减值本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。（8）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。（9）非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（10）折旧和摊销本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（11）开发支出确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。（12）递延所得税资产广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（13）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。（14）内部退养福利及补充退休福利本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。（15）预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。（16）公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率从事杂志发行业务的，以杂志销售收入增值税 3%、13% 为应纳税额消费税 --- --- 城市维护建设税应纳增值税、消费税及营业税额 1%、7% 企业所得税应纳税所得额免征、12.5%、15%、16.5%、20%、25% 纳税人提供应税服务（文化创意服务的广告服务），应按照财税 2016 年 36 号文增值税 6% 的规定依法缴纳增值税，一般纳税人发生应税行为适用一般计税方法计税，一广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文般计税方法的应纳税额，是指当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额提供增值税应税服务（广告业）取得的文化事业建设费 3% 含税销售额（可扣除含税发布成本）教育费附加应纳增值税、消费税及营业税额 3% 地方教育费附加应纳增值税、消费税及营业税额 2% 房产税房产原值的 70% 1.2% 房产税房产租赁收入 12% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率广东省广告集团股份有限公司 15% 成都经典视线广告传媒有限公司 15% 烟台经典视线广告传媒有限公司 25% 福建经典视线文化传播有限公司 25% 海口中行天策传媒有限公司 25% 上海窗之外广告有限公司 25% 上海窗外广告有限公司 25% 北京北方窗外广告传媒有限公司 25% 上海窗之景广告有限公司 25% 南京金海洋窗之景广告有限公司 25% 深圳经典视线文化传播有限公司 25% 海南经典视线广告传媒有限公司 25% 广东三赢广告传播有限公司 25% 广东广旭整合营销传播有限公司 25% 北京合力唯胜体育发展有限公司 25% 重庆年度广告传媒有限公司 15% 重庆你好广告传媒有限公司 15% 重庆领地广告文化传媒有限公司 15% 重庆年度天雍影视文化传播有限公司 15% 天津星际广告传媒有限公司 25% 乌鲁木齐你好广告传媒有限公司 25% 重庆畅游文化传播有限公司 15% 西安曲江年度千秋广告传媒有限公司 25% 广州旗智企业管理咨询有限公司 25% 省广先锋（青岛）广告有限公司 25% 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文济南鲁泰营销策划有限公司 20% 北京领先世广广告有限公司 25% 青岛慧河广告有限公司 20% 上海美瀛联媒文化传播有限公司 25% 省广先锋珠海数字营销有限公司 20% 霍尔果斯省广领先整合数字营销有限公司免税广东赛铂互动传媒广告有限公司 25% 广州指标品牌管理咨询有限公司 25% 省广合众（北京）国际传媒广告有限公司 25% 江西合众光华国际传媒有限公司 25% 省广合众文化传媒有限公司 15% 中懋（广州）广告有限公司 25% 上海恺达广告有限公司 25% 上海安瑞索思恺润多媒体技术有限公司 25% 上海省广恺能广告有限公司 25% 广东广佛地铁广告资源经营有限公司 25% 上海雅润文化传播有限公司 25% 泉州市泉润文化传播有限公司 25% 上海视润网络科技有限公司 25% 深圳天润文化传媒有限公司 25% 上海雅润安正信息科技有限公司 25% 上海乾润文化传播有限公司 25% 上海传漾广告有限公司 15% 上海韵翔广告有限公司 25% 广州韵翔广告有限公司 25% 珠海市省广韵翔广告有限公司 15% 珠海市省广诺时信息服务有限公司 25% 珠海市省广汽车营销有限公司 15% 广州蓝门数字营销顾问有限公司 15% 广州蓝门精睿商业有限公司 15% 广州蓝门信息科技有限公司 15% 上海晋拓文化传播有限公司 25% 上海御明信息技术有限公司免税上海御泽信息技术有限公司 25% 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文安徽昊月广告有限公司 20% 安徽沃达网络技术有限公司 12.5% 珠海市省广众烁数字营销有限公司 15% 深圳前海省广资本管理有限公司 25% 国际整合营销传播集团控股有限公司 16.5% 省广横琴建设发展有限公司 25% 上海拓畅信息技术有限公司 15% 北京拓畅信息技术有限公司 25% 天津拓畅信息技术有限公司 25% 天津畅思未来信息技术有限公司 25% 香港拓畅信息技术有限公司免税霍尔果斯拓畅信息技术有限公司免税珠海市省广益松新动力投资合伙企业（有限合伙） 25% 省广营销有限公司 25% 2、税收优惠本公司于2016年12月9日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的证书号为GR201644005233的高新技术企业证书，有效期为三年，故本公司2017年所得税适用税率为15%。本公司之子公司成都经典视线广告传媒有限公司已向四川省经济和信息化委员会提交资料，并取得四川省经济和信息化委员《关于确认企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》（川经信产业函（2012）393号）确认函，同时已向四川省成都市青羊区国家税务局申请享受西部大开发税收优惠政策，并已进行登记备案。本公司之子公司重庆年度广告传媒有限公司及其重庆地区子公司虽未获得当地经济与信息委员会的的确认函，但根据重庆市地方税务局发布的《重庆市地方税务局关于执行西部大开发政策有关问题的通知》（渝地税发[2012]96号），从2011 年起实际缴纳企业所得税时按照15%的税率执行，主管税局机关重庆市大渡口区地方税务局已于2014年1月20日出具大地税税通(2014)112号《税务事项通知书》进行登记备案，同意减按15%税率征税收企业所得税。本公司之子公司省广合众文化传媒有限公司、珠海市省广汽车营销有限公司、珠海市省广众烁数字营销有限公司、珠海市省广韵翔广告有限公司，设立在广东珠海横琴新区。根据财政部、国家税务总局发布的《关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税【2014】26号），自2014年1月l 日起至2020年12月31日，对设在横琴新区、平潭综合实验区和前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业企业减按 15％的税率征收企业所得税。本公司之子公司济南鲁泰营销策划有限公司、青岛慧河广告有限公司、省广先锋珠海数字营销有限公司，根据财政部国家税务总局《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税[2014]34号)，自2014年1月1日至2016年12月31日，对年应纳税所得额低于10万元(含10万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据财财政部国家税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2015]99号），自2015 年10月1日起至2017年12月31日，对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50% 计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司上海传漾广告有限公司，根据科技部、财政部、国家税务总局下发《关于高新技术企业认定管理办法》广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文的通知(国科发火[2008]172号)、关于转发《国家税务总局关于企业所得税税收优惠管理问题的补充通知》和本市实施意见的通知（沪地税所[2010]26号）规定，自2015年1月1日至2017年12月31日减按15%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司安徽沃达网络技术有限有限公司系2014年3月2日在安徽新芜经济开发区成立的双软企业，根据国家税收优惠政策，自盈利年份起，享受所得税“两免三减半”的优惠，2017年度减半征收企业所得税。本公司之子公司上海御明信息技术有限公司系2015年4月17日在上海市嘉定区成立的符合条件的软件企业，根据国家税收优惠政策，自盈利年份起，享受所得税“两免三减半”的优惠，2017年度免征企业所得税。本公司之子公司广州蓝门数字营销顾问有限公司于2016年12月9日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的证书号为GR201644005792的高新技术企业证书，有效期三年，故该公司2017年所得税适用税率为15%。本公司之子公司广州蓝门精睿数字商业有限公司于2016年12月9日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的证书号为GR201644005791的高新技术企业证书，有效期三年，故该公司2017年所得税适用税率为15%。本公司之子公司广州蓝门信息科技有限公司于2017年12月11日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的证书号为GR201744005864的高新技术企业证书，有效期三年，故该公司2017年所得税适用税率为15%。本公司之子公司上海拓畅信息技术有限公司于2016年11月24日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合颁发的证书号为GR201631002159的高新技术企业证书，有效期三年，故该公司2017年所得税适用税率为15%。根据香港《税务条例》，香港采用地域来源原则，向在香港经营任何行业、专业或业务所得的利润征税。只有源自香港的利润才须在香港课税，即任何人在香港营商，但其利润是从香港以外的地方所获得，则不须在香港就有关利润缴税，按照上述规定，报告期内本公司之子公司香港拓畅信息技术有限公司2017年收入均来自于香港以外的地方，因此，2017年免征所得税。本公司之子公司霍尔果斯省广领先整合数字营销有限公司、霍尔果斯拓畅信息技术有限公司，根据财政部国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号），自2010年1月1日至2020 年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。 3、其他（1）《财政部国家税务总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税 [2011]111号）附件2第一条第三项规定，试点纳税人提供应税服务，按照国家有关营业税政策规定差额征收营业税的，允许其以取得的全部价款和价外费用，扣除支付给非试点纳税人（指试点地区不按照《试点实施办法》缴纳增值税的纳税人和非试点地区的纳税人）价款后的余额为销售额。（2）根据《财政部国家税务总局关于营业税改征增值税试点中文化事业建设费征收有关问题的通知》（财综〔2012〕 68号）第二条的规定，缴纳文化事业建设费的单位和个人（以下简称“缴纳义务人”）应按照提供增值税应税服务取得的销售额和3%的费率计算应缴费额。另外，根据《财政部国家税务总局关于营业税改征增值税试点中文化事业建设费征收有关问题的补充通知》（财综〔2012〕96号）的规定，《财政部国家税务总局关于营业税改征增值税试点中文化事业建设费征收有关问题的通知》（财综〔2012〕68号）第二条：计算缴纳文化事业建设费的销售额，为纳税人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用，减除支付给试点地区或非试点地区的其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。根据《国家税务总局关于营业税改征增值税试点文化事业建设费申报有关事项的公告》（国家税务总局公告2012年第51号）第二条：缴纳义务人计算缴纳文化事业建设费时，允许从其提供相关应税服务所取得的全部含税价款和价外费用中扣除相关价款的，广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文应根据取得扣除项目的合法有效凭证逐一填列《应税服务扣除项目清单》（附件2），作为申报表附列资料，向主管税务机关同时报送。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 780,580.50 931,686.11 银行存款 1,180,853,065.72 1,707,036,949.67 其他货币资金 11,554,755.67 39,637,299.88 合计 1,193,188,401.89 1,747,605,935.66 其中：存放在境外的款项总额 2,078,146.81 84,349.65 其他说明注：子公司省广先锋（青岛）广告有限公司为开具银行承兑汇票存放在银行的保证金10,986,041.94元，子公司重庆年度广告传媒有限公司武汉分公司银行存款受限14,402.40元，子公司省广合众（北京）国际传媒广告有限公司为投标项目存放在银行的投标保证金374,737.71元，公司广东省广告集团股份有限公司为投标项目存放在银行的保函保证金92,500.00元。截止2017年12月31日，货币资金除上述受限的货币资金外无被冻结款项，亦不存在使用有限制、有潜在回收风险的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产无 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 316,730,271.77 294,167,809.26 商业承兑票据 892,600.00 175,115,340.00 合计 317,622,871.77 469,283,149.26 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）期末公司已质押的应收票据无（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 378,214,599.88 合计 378,214,599.88 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额银行承兑汇票 4,012,423.16 合计 4,012,423.16 其他说明 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 138,039, 135,185, 2,853,316 94,297, 74,588,36 19,709,418. 独计提坏账准备的 5.41% 97.93% 3.29% 79.10% 222.10 905.93 .17 783.35 4.91 应收账款按信用风险特征组 2,771,9 2,407,34 84,009,6 2,323,333 84,389,50 2,687,600,5 合计提坏账准备的 94.44% 3.49% 90,099. 96.59% 3.04% 3,543.02 29.42 ,913.60 8.02 91.12 应收账款单项金额不重大但 3,916,43 3,029,54 886,890.3 3,489,0 2,417,764 1,071,241.7 单独计提坏账准备 0.15% 77.35% 0.12% 69.30% 4.44 4.12 2 06.69 .98 的应收账款 2,869,7 2,549,29 222,225, 2,327,074 161,395,6 2,708,381,2 合计 100.00% 8.72% 76,889. 100.00% 5.62% 9,199.56 079.47 ,120.09 37.91 51.27 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由有客观证据表明未来现广州冰川展览服务有限 227,000.00 227,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面公司价值有客观证据表明未来现海南一汽海马汽车销售 3,011,662.57 3,011,662.57 100.00% 金流量现值低于其账面有限公司价值有客观证据表明未来现桂林红杉网络 600,000.00 600,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面价值有客观证据表明未来现永泰开成房地产开发有 1,073,945.71 1,073,945.71 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现福建屹力玫瑰城商业管 333,000.00 333,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面理有限公司价值有客观证据表明未来现成都佳晟投资有限公司 872,000.34 872,000.34 100.00% 金流量现值低于其账面价值有客观证据表明未来现四川杨忠府食品有限公 799,999.84 799,999.84 100.00% 金流量现值低于其账面司价值有客观证据表明未来现南充锦江旅游开发有限 530,191.86 530,191.86 100.00% 金流量现值低于其账面公司价值有客观证据表明未来现成都鑫怡置地有限公司 439,500.03 439,500.03 100.00% 金流量现值低于其账面价值有客观证据表明未来现四川天伦檀香楼食品有 289,064.15 289,064.15 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现成都森宇实业集团有限 284,791.63 284,791.63 100.00% 金流量现值低于其账面公司价值四川省新鹏房地产开发有客观证据表明未来现 341,570.00 341,570.00 100.00% 有限责任公司金流量现值低于其账面广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文价值有客观证据表明未来现四川杰烽伟业房地产开 3,042,000.00 3,042,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面发集团有限公司价值有客观证据表明未来现南充市仁和春天投资有 2,568,408.00 2,568,408.00 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现宜宾市金鹰房地产开发 528,000.00 528,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面有限公司价值有客观证据表明未来现乐视品牌营销策划（北 3,461,164.00 3,461,164.00 100.00% 金流量现值低于其账面京）有限公司价值有客观证据表明未来现烟台京城医院有限公司 870,000.00 870,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面价值有客观证据表明未来现乐视控股（北京）有限 20,171,240.00 20,171,240.00 100.00% 金流量现值低于其账面公司价值有客观证据表明未来现杭州星推网络科技股份 19,906,000.00 19,906,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面有限公司价值有客观证据表明未来现浙江青年乘用车集团有 8,225,786.70 8,225,786.70 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现济南青年汽车有限公司 4,798,000.00 4,798,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面价值有客观证据表明未来现北京博达悦途文化交流 500,000.00 500,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面有限公司价值有客观证据表明未来现重庆晋愉地产（集团） 27,186,736.00 27,186,736.00 100.00% 金流量现值低于其账面股份有限公司价值有客观证据表明未来现重庆南方集团有限公司 965,000.00 965,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面价值有客观证据表明未来现重庆星圳房地产开发有 745,227.00 745,227.00 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文有客观证据表明未来现重庆浚亮房地产开发有 260,000.00 260,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现天津高盛房地产开发有 3,550,901.00 3,550,901.00 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现天津汇景房地产开发有 1,250,000.00 1,250,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现新疆双赢冷链物流有限 1,811,683.89 1,811,683.89 100.00% 金流量现值低于其账面公司价值有客观证据表明未来现新疆博石房地产开发有 1,074,465.00 1,074,465.00 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现云南仁泽房地产开发有 9,511,053.89 6,657,737.72 70.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现上海雅润文化传播有限 13,112,100.49 13,112,100.49 100.00% 金流量现值低于其账面公司价值有客观证据表明未来现浙江青年莲花汽车有限 5,698,730.00 5,698,730.00 100.00% 金流量现值低于其账面公司价值合计 138,039,222.10 135,185,905.93 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 2,220,795,050.45 11,104,020.96 0.50% 1 年以内小计 2,220,795,050.45 11,104,020.96 0.50% 1至2年 112,800,692.33 11,280,069.26 10.00% 2至3年 15,152,826.29 3,030,565.25 20.00% 3 年以上 58,594,973.95 58,594,973.95 100.00% 合计 2,407,343,543.02 84,009,629.42 确定该组合依据的说明：广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 152,968,011.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：本年因非同一控制下企业合并增加坏账准备金额2,955,225.02元；因丧失子公司控制权减少坏账准备金额95,047,594.87 元；计提坏账准备金额152,968,011.41元；本年收回或转回坏账准备金额0.00元。（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额武汉中森华世纪房地产开发有限公司 46,200.00 其中重要的应收账款核销情况：无（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的2017/12/31前五名应收账款汇总金额为574,122,657.72元，占应收账款2017/12/31合计数的比例为22.52%，相应计提的坏账准备2017/12/31汇总金额为2,900,838.29元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 849,207,811.76 95.45% 1,008,768,147.94 79.60% 1至2年 13,225,681.87 1.49% 148,976,960.13 11.76% 2至3年 6,069,829.59 0.68% 91,351,908.93 7.21% 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 年以上 21,189,470.98 2.38% 18,123,741.54 1.43% 合计 889,692,794.20 -- 1,267,220,758.54 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：子公司福建经典视线广告传媒有限公司预付福州城市客运场站运营有限公司的18,030,905.35元，系2018-2019年的媒体资源使用费。子公司省广合众（北京）国际传媒广告有限公司预付青海绿色创意文化传媒有限责任公司1,168,480.00元，系预付给电视台尚未使用的资源款。（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司按预付对象归集的2017/12/31前五名预付账款汇总金额为454,449,704.45元，占预付账款2017/12/31合计数的比例为51.08%。 7、应收利息（1）应收利息分类无 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额广州骏伯网络科技股份有限公司 1,053,819.44 合计 1,053,819.44 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利无 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文单项金额重大并单 299,617, 299,617, 1,115,5 1,115,509 独计提坏账准备的 46.48% 100.00% 0.30% 100.00% 483.86 483.86 09.00 .00 其他应收款按信用风险特征组 345,036, 15,342,2 329,694,3 364,771 20,835,79 343,935,90 合计提坏账准备的 53.52% 4.45% 99.70% 5.71% 638.18 75.92 62.26 ,694.47 1.16 3.31 其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备 100.00 0.00% 100.00 100.00% 100.00 100.00 100.00% 的其他应收款 644,654, 314,959, 329,694,3 365,887 21,951,40 343,935,90 合计 100.00% 48.86% 100.00% 6.00% 222.04 859.78 62.26 ,303.47 0.16 3.31 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由有客观证据表明未来现天越公关顾问（北京） 1,115,509.00 1,115,509.00 100.00% 金流量现值低于其账面有限公司价值有客观证据表明未来现上海雅润文化传播有限 298,501,974.86 298,501,974.86 100.00% 金流量现值低于其账面公司价值合计 299,617,483.86 299,617,483.86 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 311,024,384.79 1,555,121.92 0.50% 1 年以内小计 311,024,384.79 1,555,121.92 0.50% 1至2年 15,147,600.86 1,514,760.10 10.00% 2至3年 8,240,323.29 1,648,064.66 20.00% 3 年以上 10,624,329.24 10,624,329.24 100.00% 合计 345,036,638.18 15,342,275.92 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 315,223,526.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：本年因非同一控制下企业合并增加坏账准备358,381.26元；丧失子公司控制权减少坏账准备22,573,448.02元；计提坏账准备金额315,223,526.38元；本年收回或转回坏账准备金额0.00元。（3）本期实际核销的其他应收款情况无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 307,842,069.54 87,691,909.07 备用金 12,944,287.07 11,344,466.12 保证金及押金 98,721,339.53 248,784,387.39 其他代付款 522,394.21 1,961,238.29 其他 4,514,131.69 16,105,302.60 股权转让款 220,110,000.00 合计 644,654,222.04 365,887,303.47 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例上海雅润文化传播往来款 298,501,974.86 1-3 年 46.30% 298,501,974.86 有限公司宁波梅山保税港区股权转让款 191,310,000.00 1 年以内 29.68% 956,550.00 申凯投资有限公司新余涛略投资咨询股权转让款 28,800,000.00 1 年以内 4.47% 144,000.00 中心（普通合伙）中央电视台押金、保证金 17,902,000.00 1 年以内 2.78% 89,510.00 上海云纳广告有限押金、保证金 7,521,688.00 1 年以内 1.17% 37,608.44 公司广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 -- 544,035,662.86 -- 84.40% 299,729,643.30 （6）涉及政府补助的应收款项无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品 2,211,276.06 323,473.33 1,887,802.73 2,442,595.73 308,972.97 2,133,622.76 低值易耗品 4,650.00 4,650.00 合计 2,211,276.06 323,473.33 1,887,802.73 2,447,245.73 308,972.97 2,138,272.76 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他库存商品 308,972.97 188,644.44 174,144.08 323,473.33 合计 308,972.97 188,644.44 174,144.08 323,473.33 存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因项目计提存货跌价准备的本年转回存货跌价准备的原因本年转销存货跌价准备的具体依据原因库存商品可变现净值低于账面价值 - 存货出售广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文低值易耗品 - - - （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况无 11、持有待售的资产无 12、一年内到期的非流动资产无 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付房租 1,598,836.29 1,825,914.03 待抵扣进项税 100,219,908.57 63,670,861.20 增值税期末留抵金额 2,633,891.37 抵账获得并以出售为持有目的的房屋 15,854,078.23 12,264,176.19 银行理财产品 720,000,000.00 480,000,000.00 预交所得税 22,158,774.89 6,160,728.93 其他 653,693.44 1,053,911.56 合计 863,119,182.79 564,975,591.91 其他说明：（1）2017年11月1日，本公司购买理财产品，受托银行为华夏银行股份有限公司广州分行，理财产品代码1710714002903，总金额40,000,000.00元。（2）2017年7月31日，本公司购买理财产品，受托银行为中国民生银行股份有限公司广州分行营业部，理财产品代码为FGDA17191L，总金额230,000,000.00元。（3）2017年11月14日，本公司购买理财产品，受托银行为中国银行股份有限公司广州水均岗支行，理财产品代码为 CNYQQZX20171182，总金额15,000,000.00元。（4）2017年11月14日，本公司购买理财产品，受托银行为中国银行股份有限公司广州水均岗支行，理财产品代码为 CNYQQZX20171183，总金额15,000,000.00元。（5）2017年11月28日，本公司购买理财产品，受托银行为中国银行股份有限公司广州水均岗支行，理财产品代码为 CNYQQZX20171264，总金额38,000,000.00元。（6）2017年11月28日，本公司购买理财产品，受托银行为中国银行股份有限公司广州水均岗支行，理财产品代码为广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 CNYQQZX20171265，总金额12,000,000.00元。（7）2017年12月4日，本公司购买理财产品，受托银行为中国银行股份有限公司广州水均岗支行，理财产品代码为 CNYQQZX20171295，总金额185,000,000.00元。（8）2017年12月4日，本公司购买理财产品，受托银行为中国银行股份有限公司广州水均岗支行，理财产品代码为 CNYQQZX20171296，总金额185,000,000.00元。 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 181,670,655.79 10,175,000.00 171,495,655.79 184,670,655.79 10,000,000.00 174,670,655.79 按成本计量的 181,670,655.79 10,175,000.00 171,495,655.79 184,670,655.79 10,000,000.00 174,670,655.79 合计 181,670,655.79 10,175,000.00 171,495,655.79 184,670,655.79 10,000,000.00 174,670,655.79 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产无（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例广东省轻工进出口 200,015.00 200,015.00 0.12% 股份有限公司上海省广智义投资管理中心 20.00% （有限合伙）杭州窗外广告有限 175,000.00 175,000.00 175,000.00 175,000.00 35.00% 公司天视体育 3,000,000. 3,000,000. 3,000,000. 3,000,000. 10.00% 传媒有限 00 00 00 00 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文责任公司深圳市东信时代信 112,500,00 112,500,00 10,000,000 10,000,000 15.00% 息技术有 0.00 0.00 .00 .00 限公司深圳九宇银河智能 20,000,000 20,000,000 互联投资 16.26% .00 .00 基金(有限合伙) 易简广告传媒集团 20,000,000 20,000,000 1.73% 股份有限 .00 .00 公司广州骏伯网络科技 28,795,640 28,795,640 2,635,086. 6.00% 股份有限 .79 .79 公司 184,670,65 - 3,000,000. 181,670,65 10,000,000 3,175,000. 3,000,000. 10,175,000 - 2,635,086. 合计 5.79 00 5.79 .00 00 00 .00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况无（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明无 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况无（2）期末重要的持有至到期投资无（3）本期重分类的持有至到期投资无广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 16、长期应收款无 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业广东省广博报堂广 26,861,34 6,377,066 2,000,000 31,238,41 告有限公 7.96 .30 .00 4.26 司广东省广代思博报 28,762,28 4,455,395 850,000.0 32,367,67 堂广告有 2.14 .70 0 7.84 限公司南京电视 18,869,74 18,869,74 -18,869,7 广告传媒 0.19 0.19 40.19 有限公司 74,493,37 10,832,46 2,850,000 18,869,74 -18,869,7 63,606,09 小计 0.29 2.00 .00 0.19 40.19 2.10 二、联营企业深圳朝闻道营销咨 126,739.0 -126,739. 询有限公 5 司武汉睛彩 1,898,856 1,898,856 传媒有限 .05 .05 公司上海雅润安正信息 15,301.89 -7,492.17 -7,809.72 科技有限公司深圳钛铂新媒体营 20,807,94 3,287,716 24,095,66 销股份有 7.26 .08 3.34 限公司广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文合宝娱乐 17,504,48 1,203,424 9,090,483 27,798,38 传媒有限 0.79 .46 .24 8.49 公司广州多触 2,139,816 427,764.6 1,711,058 电商传媒 -993.85 .98 3 .50 有限公司省广聚合（北京） 1,742,275 1,742,801 525.59 数字技术 .52 .11 有限公司珠海市省广盛世体 1,856,946 -563,480. 1,293,465 验营销有 .73 98 .75 限公司广东省广 10,451,29 386,764.9 10,838,05 影业股份 3.49 3 8.42 有限公司广州梦洁宝贝蓝门 8,468,830 1,985,144 2,026,628 8,427,346 数字商业 .77 .11 .10 .78 有限公司珠海博纳思品牌管 593,835.8 314,175.8 908,011.7 理咨询有 8 4 限公司珠海市省广星美达 2,188,373 699,322.4 2,887,695 文化传媒 .32 2 .74 有限公司广州南创奥恒体育 2,454,051 2,480,373 26,322.16 发展有限 .00 .16 公司上海凯淳 67,481,18 11,315,08 -141,782. 840,049.3 79,494,53 实业股份 0.59 2.63 29 8 0.31 有限公司北京省广 1,694,749 -340,947. 1,353,802 阳光传媒 .47 01 .46 有限公司上海瑞格 114,504,7 4,600,434 119,105,2 市场营销 67.60 .05 01.65 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文有限公司珠海市省广凯酷传 1,500,000 -564,146. 935,853.6 媒有限公 .00 31 司中懋（广 10,559,92 232,391,2 242,951,2 州）广告 8.25 83.96 12.21 有限公司珠海市省广华屹智 2,000,000 -235,298. 1,764,701 能数字营 .00 58 .42 销有限公司北京创极 -73,046.8 2,043,041 1,969,994 科技有限 1 .05 .24 公司珠海市旭 127,020,0 - - - - - - - 127,020,0 彩文化传 00.00 00.00 媒合伙企业（有限合伙） 253,929,4 130,520,0 2,326,620 32,593,43 -141,782. 9,930,532 2,026,628 - 234,299,7 656,778,1 - 小计 46.39 00.00 .68 4.81 29 .62 .10 76.24 58.99 328,422,8 130,520,0 2,326,620 43,425,89 -141,782. 9,930,532 4,876,628 18,869,74 215,430,0 720,384,2 - 合计 16.68 00.00 .68 6.81 29 .62 .10 0.19 36.05 51.09 其他说明 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、期初余额 0.00 二、本期变动 253,800,344.00 253,800,344.00 加：外购广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文存货\固定资产 164,707,920.52 164,707,920.52 \在建工程转入企业合并增加减：处置其他转出公允价值变动加：其他转入 89,092,423.48 89,092,423.48 三、期末余额 253,800,344.00 253,800,344.00 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因海珠区新港东路 996 号保利世贸 G 座出 146,899,533.00 房产证正在办理中租部分其他说明报告期内广州市海珠区新港东路996号保利世贸G座房产证正在办理。 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物运输设备办公设备合计一、账面原值： 1.期初余额 33,535,414.98 19,403,758.97 41,298,110.24 94,237,284.19 2.本期增加金额 607,410,949.15 317,990.13 10,019,164.58 617,748,103.86 （1）购置 317,990.13 7,697,658.24 8,015,648.37 （2）在建工程转入 607,410,949.15 607,410,949.15 （3）企业合并增加 2,321,506.34 2,321,506.34 3.本期减少金额 29,020,766.91 2,998,570.50 2,557,298.02 34,576,635.43 （1）处置或报废 917,598.00 1,353,206.63 2,270,804.63 （2）其他转出 29,020,766.91 2,080,972.50 1,204,091.39 32,305,830.80 4.期末余额 611,925,597.22 16,723,178.60 48,759,976.80 677,408,752.62 二、累计折旧 1.期初余额 19,808,441.37 13,362,021.47 32,377,822.38 65,548,285.22 2.本期增加金额 4,441,887.01 1,759,189.55 6,234,687.56 12,435,764.12 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）计提 4,441,887.01 1,759,189.55 5,174,254.26 11,375,330.82 （2）企业合并 1,060,433.30 1,060,433.30 增加 3.本期减少金额 16,641,063.59 2,283,431.04 2,188,774.75 21,113,269.38 （1）处置或报废 740,044.73 1,280,646.75 2,020,691.48 （2）其他转出 16,641,063.59 1,543,386.31 908,128.00 19,092,577.90 4.期末余额 7,609,264.79 12,837,779.98 36,423,735.19 56,870,779.96 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 604,316,332.43 3,885,398.62 12,336,241.61 620,537,972.66 2.期初账面价值 13,726,973.61 6,041,737.50 8,920,287.86 28,688,998.97 （2）暂时闲置的固定资产情况无（3）通过融资租赁租入的固定资产情况无（4）通过经营租赁租出的固定资产无（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因海珠区新港东路 996 号保利世贸 G 座自 603,728,520.26 房产证正在办理中用部分其他说明广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文报告期内广州市海珠区新港东路996号保利世贸G座房产证正在办理。 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值保利世贸 G 座 79,945,771.08 79,945,771.08 619,864,505.50 619,864,505.50 合计 79,945,771.08 79,945,771.08 619,864,505.50 619,864,505.50 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额保利世 619,864, 219,820, 607,410, 152,328, 79,945,7 17,446,8 8,670,69 ／ 4.75% 其他贸G座 505.50 431.93 949.15 217.20 71.08 56.40 2.87 619,864, 219,820, 607,410, 152,328, 79,945,7 17,446,8 8,670,69 合计 -- -- 4.75% -- 505.50 431.93 949.15 217.20 71.08 56.40 2.87 （3）本期计提在建工程减值准备情况无 21、工程物资无 22、固定资产清理无 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况单位：元《西藏旅游》数字化运营项目土地使用权专利权非专利技术办公软件著作权合计杂志经营权系统一、账面原值 1.期初 12,436,611.9 36,101,698.1 51,255,690.1 1,200,000.00 1,517,380.00 余额 2 9 2.本期 32,976,676.5 24,085,500.0 57,147,368.8 85,192.31 增加金额 8 0 （1） 85,192.31 4,811,320.53 4,896,512.84 购置（2） 28,165,356.0 28,165,356.0 内部研发 5 （3） 24,085,500.0 24,085,500.0 企业合并增 0 加 3.本期减 145,189.76 1,200,000.00 1,345,189.76 少金额（1） 1,200,000.00 1,200,000.00 处置（2）其他转 145,189.76 145,189.76 出 4.期末 12,376,614.4 69,078,374.7 25,602,880.0 107,057,869. 余额 7 7 0 二、累计摊销 1.期初 15,449,400.6 18,686,561.0 2,278,394.74 630,000.00 328,765.58 余额 8 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 2.本期 11,098,028.8 1,276,097.85 570,000.00 7,709,356.44 1,542,574.52 增加金额（1） 1,276,097.85 570,000.00 7,709,356.44 137,587.02 9,693,041.31 计提（2）企业合 1,404,987.50 1,404,987.50 并增加 3.本期 68,951.54 1,200,000.00 1,268,951.54 减少金额（1） 1,200,000.00 1,200,000.00 处置（2）其他转 68,951.54 68,951.54 出 4.期末 23,158,757.1 28,515,638.2 3,485,541.05 1,871,340.10 余额 2 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末 45,919,617.6 23,731,539.9 78,542,230.9 8,891,073.42 账面价值 5 0 2.期初 10,158,217.1 20,652,297.5 32,569,129.1 570,000.00 1,188,614.42 账面价值 8 1 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 32.14%。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）未办妥产权证书的土地使用权情况无 26、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额智能大屏需求方程序化 12,518,553.5 交易平台 8,206,354.92 4,312,198.64 SmartTV DSP 移动原生广 15,646,802.4 7,290,886.53 8,355,915.96 告平台蓝门易推原生广告精准 1,314,406.24 4,312,198.64 1,314,406.24 投放系统 16,811,647.6 12,668,114.6 28,165,356.0 合计 1,314,406.24 9 0 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项重庆年度广告传 74,118,145.63 74,118,145.63 媒有限公司重庆领地文化传 396,924.66 396,924.66 媒有限公司广州旗智企业管 2,559,258.18 2,559,258.18 理咨询有限公司省广先锋（青岛） 26,440,493.06 26,440,493.06 广告有限公司北京领先世广广 122,384.78 122,384.78 告有限公司青岛慧河广告有 160,903.06 160,903.06 限公司广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文上海窗之外广告 25,815,101.75 25,815,101.75 有限公司省广合众（北京）国际传媒广告有 112,027,895.14 112,027,895.14 限公司上海雅润文化传 202,216,504.90 202,216,504.90 播有限公司上海恺达广告有 205,201,354.06 205,201,354.06 限公司广州中懋广告有 150,461,760.35 150,461,760.35 限公司上海传漾广告有 520,114,284.92 520,114,284.92 限公司上海韵翔广告有 225,560,316.51 225,560,316.51 限公司广州蓝门数字营 64,406,683.44 64,406,683.44 销顾问有限公司上海晋拓文化传 618,227,060.56 618,227,060.56 播有限公司南京金海洋窗之 6,782,948.04 6,782,948.04 景广告有限公司安徽昊月广告有 662,295.63 662,295.63 限公司安徽沃达网络技 211,837.04 211,837.04 术有限公司海口中行天策传 14,471,700.50 14,471,700.50 媒有限公司上海拓畅信息技 438,543,814.63 438,543,814.63 术有限公司合计 2,249,957,852.21 438,543,814.63 352,678,265.25 2,335,823,401.59 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项重庆年度广告传 74,118,145.63 74,118,145.63 媒有限公司广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文重庆领地文化传 396,924.66 396,924.66 媒有限公司广州旗智企业管理咨询有限公司省广先锋（青岛） 26,440,493.06 26,440,493.06 广告有限公司北京领先世广广 122,384.78 122,384.78 告有限公司青岛慧河广告有 160,903.06 160,903.06 限公司上海窗之外广告 7,866,800.00 7,866,800.00 有限公司省广合众（北京）国际传媒广告有 112,027,895.14 112,027,895.14 限公司上海雅润文化传 48,000,000.00 48,000,000.00 播有限公司上海恺达广告有 58,000,000.00 58,000,000.00 限公司广州中懋广告有限公司上海传漾广告有限公司上海韵翔广告有限公司广州蓝门数字营销顾问有限公司上海晋拓文化传播有限公司南京金海洋窗之 6,782,948.04 6,782,948.04 景广告有限公司安徽昊月广告有限公司安徽沃达网络技术有限公司海口中行天策传媒有限公司上海拓畅信息技术有限公司广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 137,164,818.33 196,751,676.04 48,000,000.00 285,916,494.37 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：注：1、报告期公司收购上海拓畅信息技术有限公司从而增加上海拓畅信息技术有限公司商誉438,543,814.63元，详见附注六、1。 2、报告期减少广州中懋广告有限公司商誉150,461,760.35元，原因为本年出售广州中懋广告有限公司6%股权后不再对其形成控制而减少合并商誉。 3、本公司于期末聘请了专业评估机构北京中科华资产评估有限公司（以下简称中“中科华公司”）对商誉进行了减值测试。（1）中科华公司于对上海窗之外广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第027号”《广东省广告集团股份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的上海窗之外广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，上海窗之外广告有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：上海窗之外广告有限公司所有者权益账面值为 186.74万元，包含商誉在内的所有者权益账面值2,768.25万元，采用收益法评估之资产组的可回收价值为人民币贰仟捌佰壹拾万元整（2,810.00万元），与包含商誉的所有者权益账面值比较评估增值41.75万元。（2）中科华公司于对省广先锋（青岛）广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第035号”《广东省广告集团股份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的省广先锋（青岛）广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，省广先锋（青岛）广告有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：省广先锋（青岛）广告有限公司的所有者权益账面值8,066.71万元，包含商誉在内的所有者权益账面值为10,710.74万元，采用收益法评估后资产组可收回价值为8,104.71万元，与包含商誉的所有者权益比较评估减值2,606.70万元。由于省广先锋（青岛）广告有限公司未来盈利能力不明朗，基于谨慎性的考虑，公司将省广先锋（青岛）广告有限公司商誉26,440,493.06元全额计提减值准备。（3）中科华公司于对北京领先世广广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第036号”《广东省广告集团股份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的北京领先世广广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，北京领先世广广告有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：于评估基准日2017年12月31日，北京领先世广广告有限公司的所有者权益账面值286.51万元，包含商誉在内的所有者权益价值为298.74万元，采用收益法评估后的资产组可回收价值为287.26万元，与包含商誉的所有者权益比较评估减值11.48万元。（4）中科华公司于对青岛慧河广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第033号”《广东省广告集团股份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的青岛慧河广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，青岛慧河广告有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：于评估基准日2017年12月31日，青岛慧河广告有限公司的所有者权益账面值71.05万元，包含商誉在内的所有者权益账面值为87.14万元，采用收益法评估后的资产组可回收价值为 71.81万元，与包含商誉的所有者权益账面值比较评估减值15.13万元。（5）中科华公司于对省广合众（北京）国际传媒广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第025号”《广东省广告集团股份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的省广合众（北京）国际传媒广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，省广合众（北京）国际传媒广告有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：于评估基准日2017年12月31日，省广合众（北京）国际传媒广告有限公司的所有者权益合并口径账面值10,380.66万元，包含商誉在内的所有者权益账面值为21,583.45万元，采用收益法评估后的资产组可回收价值为10,660.00万元，与包含商誉的所有者权益比较评估减值10,923.45万元。由于省广合众（北京）国际传媒广告有限公司未来盈利能力不明朗，基于谨慎性的考虑，公司将省广合众（北京）国际传媒广告有限公司商誉112,027,895.14元全额计提减值准备。（6）中科华公司于对上海恺达广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第028号”《广东省广告集团股份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的上海恺达广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，上海恺达广告有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：上海恺达广告有限公司所有者权益账面值为9,170.19万元，包含商誉在内的账面值为33,111.53万元；采用收益法评估之资产组的可回收价值为人民币贰亿陆仟陆佰贰拾万元整（26,620.00万元），评估结果较包含商誉的账面值减值6,691.53万元。公司持有上海恺达85%股权，因此根据评估结果，公司合并报表中对上海恺达的商誉减值金额为5,687.80万元。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文基于谨慎性的考虑，公司对上海恺商誉计提58,000,000.00元的减值准备。（7）中科华公司于对广州旗智企业管理咨询有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第023号”《广东省广告集团股份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的广州旗智企业管理咨询有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，广州旗智企业管理咨询有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：广州旗智企业管理咨询有限公司所有者权益账面值为11,165.89万元，包含商誉在内的账面值11,421.81万元，采用收益法评估之资产组的可回收价值为 23,230.00万元，大写人民币贰亿叁仟贰佰叁拾万元整，评估结果较包含商誉的账面值增加11,808.19万元。（8）中科华公司于对上海传漾广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第026号”《广东省广告集团股份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的上海传漾广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，上海传漾广告有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：上海传漾广告有限公司所有者权益账面值为23,854.71 万元，包含商誉在内的账面值88,868.99万元，采用收益法评估之资产组的可回收价值为89,320.00万元，大写人民币捌亿玖仟叁佰贰拾肆万元整，评估结果较包含商誉的所有者权益账面值增值451.01万元。（9）中科华公司于对上海韵翔广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第030号”《广东省广告集团股份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的上海韵翔广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，上海韵翔广告有限公司之股东全部权益在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：上海韵翔广告有限公司的所有者权益合并口径账面值12,843.06万元，包含商誉在内的所有者权益为35,399.09万元，采用收益法评估后资产组可回收价值为47,012.93万元，与包含商誉的所有者权益比较评估增值11,613.84万元。（10）中科华公司于对广州蓝门数字营销顾问有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第022号”《广东省广告集团股份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的上海晋拓文化传播有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，广州蓝门数字营销顾问有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：于评估基准日2017年12月31 日，广东蓝门数字营销顾问有限公司账面所有者权益账面值为6,005.15万元，包含商誉在内的账面值18,633.91万元，采用收益法评估之资产组的可回收价值为21,070.00万元，较包含商誉的所有者权益评估增值2,436.09万元。（11）中科华公司于对上海晋拓文化传播有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第034号”《广东省广告集团股份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的上海晋拓文化传播有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，上海晋拓文化传播有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：于评估基准日2017年12月31日，上海晋拓文化传播有限公司的所有者权益合并口径账面值28,613.73万元，包含商誉在内的所有者权益为90,436.43万元，采用收益法评估后资产组可回收价值为98,955.18万元，与包含商誉的所有者权益比较评估增值8,518.75万元。（12）中科华公司于对安徽昊月广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第031号”《广东省广告集团股份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的安徽昊月广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，安徽昊月广告有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：于评估基准日2017年12月31日，安徽昊月广告有限公司的所有者权益账面值 234.42万元，包含商誉在内的所有者权益账面值为300.65万元，采用收益法评估后的资产组可回收价值为357.54万元，与包含商誉的所有者权益账面值比较评估增值56.89万元。（13）中科华公司于对安徽沃达网络技术有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第032号”《广东省广告集团股份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的安徽沃达网络技术有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，安徽沃达网络技术有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：于评估基准日2017年12月31日，安徽沃达网络技术有限公司的所有者权益账面值2,284.17万元，包含商誉在内的所有者权益账面值为 2,305.35万元，采用收益法评估后的资产组可回收价值为8,284.95万元，与包含商誉的所有者权益账面值比较评估增值5,979.60万元。（14）中科华公司于对海口中行天策传媒有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第029号”《广东省广告集团股份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的海口中行天策传媒有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，海口中行天策传媒有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：于评估基准日2017年12月31日，海口中行天策传媒有限公司的所有者权益账面值 441.78万元，包含商誉在内的所有者权益价值为1,888.95万元，采用收益法评估后的资产组可回收价值为 2,000.56万元，与包含商誉的的所有者权益比较评估增值111.61万元。（15）中科华公司于对上海拓畅信息技术有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第034号”《广东省广告集团股份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的上海拓畅信息技术有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，上海拓畅信息技术有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：上海拓畅信息技术有限公司所有者权益广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文账面值为13,817.89万元，包含商誉在内的账面值68,635.86万元，采用收益法评估之资产组的可回收价值为78,530.00万元，大写人民币柒亿捌仟伍佰叁拾万元整，评估结果较包含商誉的所有者权益账面值增值9,894.14万元。 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费 9,558,762.11 4,320,849.46 3,548,422.66 350,879.72 9,980,309.19 软件使用权 285,781.38 688,369.15 576,339.64 113,268.93 284,541.96 房租物业费 4,134,622.85 4,021,190.60 113,432.25 灯箱 5,480,811.78 652,351.92 1,510,006.28 4,623,157.42 候车厅安装费 7,865,222.86 2,656,829.93 587,342.42 128,953.01 9,805,757.36 打印机租赁 75,426.36 48,445.35 26,981.01 市场推广费用 220,125.78 62,893.08 157,232.70 合计 27,325,200.98 8,613,952.60 10,354,640.03 706,533.91 24,877,979.64 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 441,778,074.01 69,698,705.29 97,963,836.26 17,757,786.64 可抵扣亏损 148,653,308.89 24,122,617.68 2,626,691.08 569,244.24 预提工资费用 3,730,852.26 912,915.22 存货减值暂时性差异/长 259,072.00 64,768.00 135,747.96 33,936.99 期待摊费用待抵资产折旧摊销会税差异 3,733,617.88 583,142.68 合计 598,154,925.04 95,382,148.87 100,726,275.30 18,360,967.87 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资 26,175,770.02 4,275,891.25 3,495,257.52 873,814.38 产评估增值广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文投资性房地产公允价值 89,092,423.48 13,363,863.52 计量合计 115,268,193.50 17,639,754.77 3,495,257.52 873,814.38 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 95,382,148.87 18,360,967.87 递延所得税负债 17,639,754.77 873,814.38 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 105,634,566.45 67,659,903.42 可抵扣亏损 68,366,418.19 55,632,185.14 合计 174,000,984.64 123,292,088.56 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2017 3,013,733.98 2018 4,115,274.29 2019 4,283,829.65 13,279,172.74 2020 20,409,153.51 22,166,649.43 2021 11,855,495.73 13,057,354.70 2022 31,817,939.30 合计 68,366,418.19 55,632,185.14 -- 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付委外研发费 13,000,000.00 合计 13,000,000.00 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 19,290,000.00 保证借款 84,400,000.00 信用借款 1,008,002,762.69 保证\质押借款 20,000,000.00 49,000,000.00 合计 1,028,002,762.69 152,690,000.00 短期借款分类的说明：质押、保证借款：子公司省广合众（北京）国际传媒广告有限公司与南京银行股份有限公司北京分行签署合同号为Ba1008481706300008 号的《借款合同》、合同号为Yn2002591706280004的《质押合同》、合同号为Ec1008481706270005的《担保合同》，取得借款2000万元。以公司省广合众（北京）国际传媒广告有限公司名下所有的应收账款质押，质押的应收账款于2017年12月31 日金额为7,018,023.98元；由省广合众文化传媒有限公司提供担保。（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债无 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额商业承兑汇票 44,640,374.59 银行承兑汇票 16,240,398.44 12,269,704.00 合计 16,240,398.44 56,910,078.59 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 1,597,859,929.41 1,535,581,809.14 1至2年 67,045,277.25 79,480,016.93 2至3年 14,267,460.08 32,598,823.57 3 年以上 4,015,412.34 3,665,981.86 合计 1,683,188,079.08 1,651,326,631.50 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款无 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 322,888,733.46 487,962,816.49 1至2年 10,529,602.99 8,075,497.21 2至3年 2,324,949.21 2,373,233.94 3 年以上 947,472.40 214,140.00 合计 336,690,758.06 498,625,687.64 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项无（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况无 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 50,472,941.63 558,405,421.62 539,945,898.99 68,932,464.26 二、离职后福利-设定提 514,450.45 45,957,155.86 45,689,254.63 782,351.68 存计划三、辞退福利 15,000.00 5,522,547.69 5,527,547.69 10,000.00 合计 51,002,392.08 609,885,125.17 591,162,701.31 69,724,815.94 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 46,134,520.94 498,848,849.99 480,437,026.53 64,546,344.40 补贴 2、职工福利费 119,779.50 8,454,959.89 8,422,361.39 152,378.00 3、社会保险费 273,211.50 27,087,069.11 26,939,277.18 421,003.43 其中：医疗保险费 238,587.76 22,898,204.87 22,796,995.90 339,796.73 工伤保险费 12,957.64 788,692.21 788,305.17 13,344.68 生育保险费 20,587.31 2,422,118.34 2,415,021.13 27,684.52 重大疾病保险 562,758.20 522,580.70 40,177.50 其他 1,078.79 415,295.49 416,374.28 4、住房公积金 444,521.37 20,088,583.97 19,729,017.52 804,087.82 5、工会经费和职工教育 3,500,908.32 3,925,958.66 4,418,216.37 3,008,650.61 经费合计 50,472,941.63 558,405,421.62 539,945,898.99 68,932,464.26 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 491,858.02 44,446,139.35 44,182,074.78 755,922.59 2、失业保险费 22,592.43 1,511,016.51 1,507,179.85 26,429.09 合计 514,450.45 45,957,155.86 45,689,254.63 782,351.68 其他说明：除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 38、应交税费单位：元广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额增值税 27,802,848.06 88,674,857.33 企业所得税 43,908,852.34 154,011,883.20 个人所得税 9,688,481.58 5,981,923.98 城市维护建设税 2,983,198.53 4,765,778.77 教育费附加 1,619,210.95 2,675,580.12 地方教育费附加 1,051,727.52 1,852,323.68 文化建设事业费 13,182,922.70 19,527,856.66 堤围防护费 703,139.83 价格调控基金印花税 1,492,730.91 1,705,931.81 房产税 6,712,172.21 32,908.43 地方水利建设基金 352,149.87 12,530.35 代扣代缴税费 1,262,498.10 契税 21,584,827.43 土地使用税 3,060.00 营业税 50,008.20 合计 131,644,680.20 279,994,722.36 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额借款利息 11,784,429.43 18,027,681.77 其中：短期融资券 9,755,506.83 17,853,934.42 合计 11,784,429.43 18,027,681.77 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额普通股股利 7,652,120.16 16,487,792.12 合计 7,652,120.16 16,487,792.12 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额往来款 2,520,227.97 26,326,487.76 保证金及押金 25,909,736.62 9,161,733.94 暂收款 1,946,839.32 13,581,308.23 应付股权款 40,973,000.00 22,515,398.00 代扣个税（小股东股利） 34,125.00 13,183,768.51 其他应付员工工资社保公积金款 4,345,612.01 3,029,732.16 预提费用 41,177,276.44 28,558,584.40 其他 7,267,360.88 7,735,146.45 合计 124,174,178.24 124,092,159.45 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款无 42、持有待售的负债无 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 72,602,000.00 合计 72,602,000.00 其他说明： 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券 300,000,000.00 1,100,000,000.00 未应税销项税 72,111,013.85 其他 344,417.02 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 372,455,430.87 1,100,000,000.00 短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销广东省广告集团股 2017-4-2 份有限公 300,000,0 2017-4-2 4 至 300,000,0 300,000,0 300,000,0 司 2017 00.00 1 2018-1-1 00.00 00.00 00.00 年度第一期超短期融资券其他说明：注：2017年4月21日，公司发行2017年度第一期的超短期融资债券，名称为“广东省广告集团股份有限公司2017年度第一期超短期融资券”，简称“17粤广告SCP001”，代码“011762030”，主承销商中国民生银行股份有限公司，发行总额为3亿元，发行利率为4.71%；发行期限2017年4月24日至2018年1月19日。 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押借款 202,839,000.00 277,507,000.00 合计 202,839,000.00 277,507,000.00 长期借款分类的说明：注1、本公司于2016年4月1日向中国银行股份有限公司广州东山支行借款267,230,000.00元，借款期限60个月。本项借款以公司新购入的办公楼保利世贸G座作为抵押。本借款累计已还款80,169,000.00元，其中本期还款53,446,000.00元，截止 2017年12月31日本项借款余额为187,061,000.00元，其中一年内到期金额53,446,000.00元。 2、本公司于2016年12月20日向中国银行股份有限公司广州东山支行借款37,000,000.00元，借款期限60个月。本项借款以公司新购入的办公楼保利世贸G座作为抵押。本借款累计已还款7,400,000.00元，其中本期还款7,400,000.00元，截止2017 年12月31日本项借款余额为29,600,000.00元，其中一年内到期金额7,400,000.00元。 3、本公司于2017年10月19日向中国银行股份有限公司广州东山支行借款58,780,000.00元，借款期限60个月。本项借款以公司新购入的办公楼保利世贸G座作为抵押。截止2017年12月31日本项借款余额为58,780,000.00元，其中一年内到期金额 11,756,000.00元。 46、应付债券无广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款无 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表无 49、专项应付款无 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因其他 624,388,831.29 721,573,500.00 其中：收购省广先锋（青岛） 61,051,673.28 65,938,400.00 广告有限公司收购省广合众（北京）国际传 13,238,930.05 60,750,000.00 媒广告有限公司收购广州旗智企业管理咨询 12,004,000.00 12,004,000.00 有限公司收购深圳钛铂新媒体营销股 1,500,000.00 份有限公司收购广州中懋广告有限公司 35,197,655.00 59,850,000.00 收购上海恺达广告有限公司 50,490,000.00 收购上海晋拓文化传播有限 103,492,539.53 274,560,000.00 公司收购广州蓝门数字营销顾问 19,553,885.93 22,522,500.00 有限公司收购上海传漾广告有限公司 45,760,000.00 91,520,000.00 收购上海韵翔广告有限公司 46,778,200.00 82,438,600.00 收购上海拓畅信息技术有限 285,606,600.00 0.00 公司预计诉讼损失 1,705,347.50 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 624,388,831.29 721,573,500.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：公司收购股权与交易对手签订附条件合同，约定所收购标的公司经营达到一定的目标后，由公司向交易对手支付相关的股权转让款。收购时，预计相关经营目标很可能达到，而将预计未来很可能支付的股权转让款项计入预计负债。 2017/12/31预计负债主要为本公司收购股权应付的股权转让款。 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因 \"GDAD 数字化品牌引擎建设项目\"专项补助以及\"广告产业政府补助 11,066,666.48 200,000.04 10,866,666.44 基地园区公共服务平台建设\"专项补助 \" 合计 11,066,666.48 200,000.04 10,866,666.44 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入营本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/ 负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额 \"GDAD 数字化品牌引擎 1,066,666.48 200,000.04 866,666.44 与资产相关建设项目\"专项补助 \"广告产业基地园区公共 10,000,000.0 10,000,000.0 服务平台建与资产相关 0 设\"专项补助 \" 11,066,666.4 10,866,666.4 合计 200,000.04 -- 8 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额应付股利 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 53、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计 1,341,028,560. 1,743,337,128. 股份总数 402,308,568.00 402,308,568.00 00 其他说明：注：本年股本的变动情况见本附注一、1、公司历史沿革。 54、其他权益工具无 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,786,131,761.80 402,308,568.00 1,383,823,193.80 其他资本公积 33,199,775.17 9,930,532.62 26,205,195.46 16,925,112.33 合计 1,819,331,536.97 9,930,532.62 428,513,763.46 1,400,748,306.13 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注： 1、根据公司2017年4月26日召开的2016年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本1,341,028,560股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，增加注册资本402,308,568.00元，减少资本公积402,308,568.00元。 2、根据股权激励计划的行权条件要求，冲销以前年度累计确认的股权激励费用26,205,195.46元，同时减少资本公积（其他资本公积）。 3、根据权益法核算，按持股比例同步确认上海恺淳实业有限公司增加的资本公积份额840,049.38元。 4、根据权益法核算，按持股比例同步确认合宝娱乐传媒有限公司增加的资本公积份额9,090,483.24元。 56、库存股无 57、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 27,712.37 87,246,727. 13,363,863. 73,882,864. 73,910,57 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文合收益 62 52 10 6.47 其中：权益法下在被投资单位以后 -114,069. 将重分类进损益的其他综合收益中 27,712.37 -141,782.29 -141,782.29 享有的份额 -1,703,913. -1,703,913. -1,703,91 外币财务报表折算差额 57 57 3.57 自有房产重分类为以公允价值计量 89,092,423. 13,363,863. 75,728,559. 75,728,55 的投资性房地产 48 52 96 9.96 87,246,727. 13,363,863. 73,882,864. 73,910,57 其他综合收益合计 27,712.37 62 52 10 6.47 58、专项储备无 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 141,829,995.49 5,844,104.60 147,674,100.09 合计 141,829,995.49 5,844,104.60 147,674,100.09 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注 1：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。注 2：公司本年度因处置子公司部份股权而失去对其控制权，导致对该项投资的核算方法从成本法转换为权益法，根据权益法核算确认所属期的盈余公积。 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,889,255,995.01 1,379,640,297.46 调整后期初未分配利润 1,889,255,995.01 1,379,640,297.46 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -184,105,836.10 611,246,371.18 减：提取法定盈余公积 5,844,104.60 19,173,330.84 应付普通股股利 50,959,078.06 63,330,324.60 19,127,018.19 期末未分配利润 1,648,346,976.25 1,889,255,995.01 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 11,293,286,454.50 9,915,605,909.04 10,914,579,386.39 8,937,047,832.28 其他业务 1,909,715.06 185,989.78 442,908.15 109,412.09 合计 11,295,196,169.56 9,915,791,898.82 10,915,022,294.54 8,937,157,244.37 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 7,540,777.42 8,037,166.11 教育费附加 3,628,064.59 4,355,779.56 房产税 6,839,504.00 267,226.72 土地使用税 26,910.00 10,199.42 车船使用税 12,992.87 14,820.00 印花税 10,692,480.53 9,421,019.71 营业税 -26,291.36 161,103.08 文化事业建设费 36,642,323.62 40,399,304.90 地方教育费附加 2,418,019.58 2,631,692.33 河道管理费 -65,254.77 431,528.18 副食品调控基金 0.00 12,812.93 地方水利建设基金 19,223.92 0.00 合计 67,728,750.40 65,742,652.94 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文职工薪酬 432,794,029.58 358,333,065.43 业务及差旅费 127,012,124.47 145,780,895.37 办公费 42,268,769.10 35,598,113.43 市内交通费 28,828,956.78 22,738,737.98 其他费用小计 30,047,765.25 72,189,882.72 合计 660,951,645.18 634,640,694.93 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 125,992,400.03 107,694,529.37 房租水电费 36,723,780.27 34,036,804.79 印花税等税费 1,706,259.76 办公费 15,352,816.43 10,146,420.42 差旅费 11,996,679.06 11,385,460.52 股权激励费用 -26,205,195.46 21,698,313.93 其他费用小计 156,416,134.37 98,977,825.10 合计 320,276,614.70 285,645,613.89 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 63,868,936.20 68,527,558.24 减：利息收入 13,193,216.08 9,304,759.17 加：银行手续费 1,596,362.67 2,840,118.99 加：汇兑损益 -1,885,049.87 -4,497.44 减：汇兑损益资本化金额其他 2,181.40 945,388.21 合计 50,389,214.32 63,003,808.83 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 462,547,240.33 60,962,165.70 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文二、存货跌价损失 188,644.44 173,225.00 三、可供出售金融资产减值损失 3,175,000.00 10,000,000.00 五、长期股权投资减值损失 18,869,740.19 0.00 六、投资性房地产减值损失 -126,685.03 十二、无形资产减值损失 76,238.22 十三、商誉减值损失 196,751,676.04 54,782,948.04 十四、其他 331,195.48 合计 681,939,734.70 125,791,653.71 67、公允价值变动收益无 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 43,425,896.81 25,010,736.18 处置长期股权投资产生的投资收益 132,235,279.96 25,957,832.80 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,635,086.60 9,887,824.00 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 6,370,238.00 -8,962,348.66 量产生的利得其他 20,501,157.22 2,100,850.97 合计 205,167,658.59 53,994,895.29 69、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的固定资产而产 -64,361.07 生的处置利得或损失 70、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额稳岗补贴 70,392.96 长宁产业扶持政策资金 30,000.00 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文嘉城扶持资金 408,282.35 上海南翔政府税收财政扶助资金 195,200.00 退税 6,250,000.00 青浦园区政府扶持金 119,600.00 科技专项资金 160,000.00 崇明县财政局财政所扶持资金 3,816,419.64 广州市科技创新委员会 2016 年广州市企 78,725.00 业研发经费后补助专项项目广州市海珠区科技工业商务和信息化局 889,650.00 补助专项资金 2016 年企业研发后补助专项经费补贴 9,300.00 2016 年广州市天河区财政局补贴 31,075.00 GDAD 数字化品牌引擎建设项目 200,000.04 广州市事业保险支持企业稳定岗位 404,799.22 基于大数据的移动广告精准营销平台项 1,788,000.00 目补贴合计 14,451,444.21 71、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 3,478,332.23 28,235,636.16 3,478,332.23 非流动资产损毁报废利得合 1,416.30 264,991.68 1,416.30 计无需支付的或有对价 105,856,410.74 28,235,636.16 105,856,410.74 赔偿收入 24,019,003.96 24,019,003.96 其他 1,969,310.15 4,668,412.55 1,969,310.15 合计 135,324,473.38 33,169,040.39 135,324,473.38 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关广州市社会因从事国家政府稳岗补保障基金管补助鼓励和扶持否否 15,454.58 与收益相关贴理中心特定行业、产广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持广州市社会特定行业、产政府稳岗补保障基金管补助业而获得的否否 27,454.93 与收益相关贴理中心补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地方上海市嘉定文化信息类政府招商引区文化信息企业的补助补助资等地方性否否 1,800.00 与收益相关产业发展工款扶持政策而作推进小组获得的补助因符合地方上海市嘉定文化信息类政府招商引区文化信息企业的补助补助资等地方性否否 6,700.00 与收益相关产业发展工款扶持政策而作推进小组获得的补助因符合地方政府招商引芜湖县“四芜湖县人民奖励资等地方性否否 2,000.00 与收益相关上”企业奖励政府扶持政策而获得的补助因符合地方政府招商引芜湖县“四芜湖县人民奖励资等地方性否否 3,000.00 与收益相关上”企业奖励政府扶持政策而获得的补助因符合地方上海市嘉定文化信息类政府招商引区文化信息企业的补助补助资等地方性否否 75,000.00 与收益相关产业发展工款扶持政策而作推进小组获得的补助因符合地方珠海市横琴政府招商引珠海横琴企新区管理委奖励资等地方性否否 70,000.00 与收益相关业奖励金员会扶持政策而获得的补助优秀企业奖上海市嘉定奖励因符合地方否否 40,000.00 与收益相关广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文励工业区经济政府招商引发展有限公资等地方性司扶持政策而获得的补助 2016 年高新因研究开发、珠海市横琴技术产品市技术更新及新区管理委补助否否 8,000.00 与收益相关 &区级补助改造等获得员会财政局资金的补助因从事国家鼓励和扶持广州市社会广州市社会特定行业、产保险基金管保险基金管补助业而获得的否否 13,272.71 与收益相关理中心稳岗理中心补助（按国家补贴级政策规定依法取得）广州市海珠因研究开发、广州市高新区科技工业技术更新及补助否否 340,650.00 与收益相关培育经费商务和信息改造等获得化局的补助广州市海珠因研究开发、广州市高新区科技工业技术更新及奖励否否 150,000.00 与收益相关受理奖励商务和信息改造等获得化局的补助广州市海珠因研究开发、广州市高新区科技工业技术更新及奖励否否 75,000.00 与收益相关认定奖励商务和信息改造等获得化局的补助广州市海珠因研究开发、广州市高新区科技工业技术更新及奖励否否 75,000.00 与收益相关认定奖励商务和信息改造等获得化局的补助因研究开发、收入企业高广州市科技技术更新及新补助专项补助否否 90,000.00 与收益相关创新委员会改造等获得经费的补助因研究开发、收入企业高广州市科技技术更新及新补助专项补助否否 135,000.00 与收益相关创新委员会改造等获得经费的补助因研究开发、收入企业高广州市科技补助技术更新及否否 225,000.00 与收益相关新补助专项创新委员会改造等获得广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文经费的补助广州市海珠因研究开发、广州市高新区科技工业技术更新及奖励否否 75,000.00 与收益相关认定奖励商务和信息改造等获得化局的补助广州市海珠因研究开发、广州市高新区科技工业技术更新及奖励否否 150,000.00 与收益相关受理奖励商务和信息改造等获得化局的补助广州市海珠因研究开发、广州市高新区科技工业技术更新及补助否否 225,000.00 与收益相关培育经费商务和信息改造等获得化局的补助广州市海珠因研究开发、广州市高新区科技工业技术更新及奖励否否 75,000.00 与收益相关认定奖励商务和信息改造等获得化局的补助因符合地方大场镇人民上海市宝山政府招商引政府专项补区发展和改补助资等地方性否否 1,600,000.01 与收益相关贴革委员会扶持政策而获得的补助因从事国家鼓励和扶持安徽省芜湖安徽省人力特定行业、产市社保支付资源和社会补助业而获得的否否 2,900.00 与收益相关中心补贴款保障厅就业补助（按国家项处级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持个人所得税安徽省芜湖特定行业、产代扣代缴手县地方税务补助业而获得的否否 2,800.00 与收益相关续费局补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持北京市朝阳三代手续费特定行业、产区地方税务补助否否 1,060.77 与收益相关返还业而获得的局经费专户补助（按国家级政策规定广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文依法取得）因从事国家鼓励和扶持成都市人力特定行业、产稳岗补贴资源和社会补助业而获得的否否 61,200.00 与收益相关保障局补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持广州市社会特定行业、产稳岗补贴保险基金管补助业而获得的否否 1,269,745.91 与收益相关理中心补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持广州市越秀特定行业、产区商务局-- 广州市越秀补助业而获得的否否 13,000.00 与收益相关重点企业高区商务局补助（按国家级人才资助级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持青岛市市南特定行业、产文化旅游扶区文化新闻补助业而获得的否否 300,000.00 与收益相关持资金出版局（旅游补助（按国家局）级政策规定依法取得）因符合地方政府招商引嘉成扶持资上海嘉城经补助资等地方性否否 653,389.58 与收益相关金济发展中心扶持政策而获得的补助因符合地方上海蓝天经政府招商引税收财政扶济城发展有补助资等地方性否否 435,720.00 与收益相关持资金限公司扶持政策而获得的补助上海市崇明因符合地方财政扶持资县财政局财补助政府招商引否否 8,958,669.38 与收益相关金政所资等地方性广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文扶持政策而获得的补助因符合地方代扣代收代上海市地方政府招商引征税款手续税务局黄浦补助资等地方性否否 2,885.61 与收益相关费区分局扶持政策而获得的补助因符合地方上海市嘉定政府招商引工业区经济税收返还补助资等地方性否否 7,151,460.31 与收益相关发展有限公扶持政策而司获得的补助因从事国家鼓励和扶持个人所得税上海市嘉定特定行业、产代扣代缴手区地方税务补助业而获得的否否 1,866.19 与收益相关续费局补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地方上海市嘉定政府招商引文化信息企区文化信息补助资等地方性否否 217,300.00 与收益相关业扶持款产业发展工扶持政策而作推进小组获得的补助因符合地方上海市嘉定政府招商引职工职业培区职工职业补助资等地方性否否 31,500.00 与收益相关训补贴培训工作协扶持政策而调小组获得的补助因符合地方科技园区企上海市杨浦政府招商引业 2016 年度区资金收付补助资等地方性否否 95,000.00 与收益相关项目资助资中心扶持政策而金获得的补助因符合地方上海市长宁政府招商引支持企业发区招商街道补助资等地方性否否 60,000.00 与收益相关展办扶持政策而获得的补助 2010 年广东中国共产党因从事国家省文化产业广州市越秀补助鼓励和扶持否否 200,000.04 与资产相关发展专项资区委员会宣特定行业、产广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文金传部业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地方政府招商引重庆市大渡政府招商引资对企业的口区人民政补助资等地方性否否 485,408.92 与收益相关特殊政策府扶持政策而获得的补助因符合地方横琴新区专珠海市横琴政府招商引项奖励和扶新区管理委补助资等地方性否否 8,291,729.45 与收益相关持资金员会扶持政策而获得的补助 28,235,636.1 合计 -- -- -- -- -- 3,478,332.23 -- 72、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额债务重组损失 248,076.80 对外捐赠 670,598.00 701,000.00 670,598.00 非流动资产损毁报废损失合 44,945.88 516,297.61 44,945.88 计罚款支出 2,324,895.22 1,749,069.35 2,324,895.22 诉讼赔偿 46,019,739.89 418,090.58 46,019,739.89 支付收购公司业绩超额奖励 3,026,677.00 3,026,677.00 滞纳金 178,003.30 178,003.30 违约金 2,554,371.08 2,554,371.08 其他 288,994.87 686,743.33 288,994.87 合计 55,356,302.04 4,071,200.87 73、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文当期所得税费用 79,850,465.81 189,350,237.07 递延所得税费用 -80,809,377.20 -1,043,123.68 合计 -958,911.39 188,307,113.39 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 -102,358,775.50 按法定/适用税率计算的所得税费用 -15,353,816.33 子公司适用不同税率的影响 -31,955,329.34 调整以前期间所得税的影响 -1,777,285.81 非应税收入的影响 -7,351,770.47 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -2,152,824.79 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,880,342.83 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 64,986,705.44 损的影响额外可扣除费用的影响 -3,476,002.26 其他 -1,755,931.32 所得税费用 -958,911.39 74、其他综合收益详见附注 57。 75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的政府补助 17,729,776.40 28,035,636.16 其他营业外收入 25,018,266.01 4,668,412.51 存款利息收入 13,193,216.08 9,304,759.17 收其他往来款 64,802,593.93 124,805,944.58 合计 120,743,852.42 166,814,752.42 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的各项销售、管理费用 344,578,681.99 380,167,853.76 支付的财务费用 1,599,103.60 3,785,507.20 支付的营业外支出 49,730,308.08 3,038,605.64 合计 395,908,093.67 386,991,966.60 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金无（4）支付的其他与投资活动有关的现金无（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额建设开发资金 10,000,000.00 其他 0.00 116,445.60 合计 0.00 10,116,445.60 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额中介费 3,431,627.31 合计 3,431,627.31 76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文净利润 -101,399,864.11 697,826,247.29 加：资产减值准备 681,939,734.70 125,791,653.71 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 11,375,330.82 6,871,116.24 物资产折旧无形资产摊销 9,693,041.31 4,597,917.50 长期待摊费用摊销 10,354,640.03 13,894,948.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 64,361.07 251,305.93 的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 43,529.58 财务费用（收益以“－”号填列） 61,983,326.80 68,527,558.24 投资损失（收益以“－”号填列） -205,167,658.59 -53,994,895.29 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -77,021,181.00 -975,693.31 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 16,765,940.39 存货的减少（增加以“－”号填列） 235,969.67 -1,124,055.30 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 40,783,843.64 -451,273,316.87 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -57,342,129.22 186,599,104.71 列）其他 -39,569,058.98 经营活动产生的现金流量净额 352,739,826.11 596,991,891.16 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,181,720,719.84 1,707,726,255.67 减：现金的期初余额 1,707,726,255.67 739,700,982.11 现金及现金等价物净增加额 -526,005,535.83 968,025,273.56 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 202,253,400.00 其中： -- 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 39,009,292.05 其中： -- 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 279,668,054.98 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文其中： -- 取得子公司支付的现金净额 442,912,162.93 （3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 81,990,000.00 其中： -- 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 4,624,503.12 其中： -- 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 14,256,574.25 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 91,622,071.13 （4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 1,181,720,719.84 1,707,726,255.67 其中：库存现金 780,580.50 931,686.11 可随时用于支付的银行存款 1,180,853,065.72 1,706,794,569.56 可随时用于支付的其他货币资金 87,073.62 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 1,181,720,719.84 1,707,726,255.67 77、所有者权益变动表项目注释无 78、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 11,467,682.05 保证金、诉讼冻结固定资产 603,728,520.27 购建办公楼保利世贸 G 抵押借款应收账款 6,982,933.86 借款质押在建工程 79,945,771.08 购建办公楼保利世贸 G 抵押借款投资性房地产 155,408,866.00 购建办公楼保利世贸 G 抵押借款广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 857,533,773.26 -- 其他说明：注：货币资金质押情况见附注五、1、货币资金，应收账款质押情况见附注五、20短期借款，在建工程抵押情况见附注五、31长期借款。 79、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 339,961.63 6.5237 2,217,823.40 港币 34,796.86 0.8359 29,087.04 其中：美元 1,123,090.27 6.5342 7,338,496.44 其他应收款其中：美元 13,541.99 6.5342 88,486.07 应付账款其中：美元 1,673,849.33 6.5342 10,937,266.29 港币 7,000.00 0.8359 5,851.37 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 80、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息 81、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文上海拓畅信 2017 年 06 月 528,000,000. 2017 年 06 月 421,007,367. 48,512,831.5 息技术有限 80.00% 货币资金控制权转移 26 日 00 30 日 11 公司（2）合并成本及商誉单位：元合并成本上海拓畅 --现金 242,393,400.00 --或有对价的公允价值 285,606,600.00 合并成本合计 528,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 89,456,185.37 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 438,543,814.63 额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：根据广东中广信资产评估有限公司出具的中广信评报字[2017]第160号《资产评估报告》，上海拓畅整体股权评估值为 66,000万元，对应80%股权的评估值为52,800万元，经交易双方协商确定，公司收购上海拓畅80%股权交易价格为52,800万元。（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元购买日公允价值购买日账面价值货币资金 39,009,292.05 39,009,292.05 应收款项 178,034,728.31 178,034,728.31 固定资产 1,261,073.04 1,261,073.04 无形资产 24,085,500.00 预付账款 12,005,113.11 12,005,113.11 其他应收款 12,192,989.38 12,192,989.38 其他流动资产 12,112,046.05 12,112,046.05 长期待摊费用 466,749.75 466,749.75 递延所得税资产 463,973.00 463,973.00 应付款项 146,570,847.31 146,570,847.31 递延所得税负债 3,612,825.00 其他负债项目合计 19,670,601.72 19,670,601.72 净资产 111,820,231.72 91,347,556.72 减：少数股东权益 22,364,046.35 18,269,511.35 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文取得的净资产 89,456,185.37 73,078,045.37 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并无（2）合并成本无（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值无 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否单位：元处置价丧失控与原子按照公款与处制权之公司股丧失控丧失控允价值置投资丧失控日剩余权投资丧失控制权之制权之重新计丧失控对应的制权之股权公相关的子公司股权处股权处股权处制权时日剩余日剩余量剩余制权的合并财日剩余允价值其他综名称置价款置比例置方式点的确股权的股权的股权产时点务报表股权的的确定合收益定依据账面价公允价生的利层面享比例方法及转入投值值得或损有该子主要假资损益失公司净设的金额广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文资产份额的差额按本次中懋（广股权已 2017 年转让 6% 州）广告 28,800,0 过户且 60,029.1 234,709, 235,200, 490,237. 6.00% 转让 08 月 31 49.00% 股权相有限公 00.00 款项已 4 762.01 000.00 日应的估司收取值计算上海雅股权已 2017 年润文化 273,300, 过户且 150,462, 100.00% 转让 12 月 11 0.00% - 传播有 000.00 款项已 434.33 日限公司收取其他说明：是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：（1）2017年9月14日，公司设立珠海市省广益松新动力投资合伙企业（有限合伙）。（2）2017年2月28日，公司设立省广营销有限公司。（3）2017年8月2日，子公司省广先锋（青岛）广告有限公司设立霍尔果斯省广领先整合数字营销有限公司。 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接广东广佛地铁广告资源经营有限佛山佛山广告业 60.00% 设立公司成都经典视线广成都成都广告代理制作 100.00% 设立告传媒有限公司烟台经典视线广山东烟台广告业 100.00% 设立告传媒有限公司广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文上海窗之外广告上海上海广告发布 100.00% 收购有限公司上海窗外广告有上海上海广告发布 100.00% 收购限公司北京北方窗外广北京北京广告业 100.00% 收购告传媒有限公司上海窗之景广告代理广告及形象上海上海 100.00% 设立有限公司策划南京金海洋窗之南京南京广告业 100.00% 收购景广告有限公司广东三赢广告传广州广州广告代理制作 100.00% 设立播有限公司北京合力唯胜体体育项目经营、北京北京 69.38% 设立育发展有限公司广告、公关深圳经典视线文深圳深圳广告代理制作 100.00% 设立化传播有限公司广告代理发布、广东赛铂互动传网络开发网站设广州广州 100.00% 设立媒广告有限公司计；市场分析调查品牌管理咨询、广州指标品牌管广州广州商务咨询、市场 100.00% 设立理咨询有限公司调研、会议策划海南经典视线广海口海口广告业务 100.00% 设立告传媒有限公司广东广旭整合营广州广州广告代理制作 60.00% 设立销传播有限公司重庆年度广告传重庆重庆广告代理制作 51.00% 收购媒有限公司重庆领地广告文重庆重庆广告代理制作 65.00% 收购化传媒有限公司重庆你好广告传重庆重庆广告代理制作 90.00% 收购媒有限公司重庆年度天雍影视文化传播有限重庆重庆广告代理制作 100.00% 收购公司重庆畅游文化传重庆重庆广告代理制作 60.00% 收购播有限公司天津星际广告传天津天津广告代理制作 90.00% 收购广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文媒有限公司乌鲁木齐你好广乌鲁木齐乌鲁木齐广告代理制作 100.00% 收购告传媒有限公司西安曲江年度千秋广告传媒有限西安西安广告代理制作 54.00% 收购公司企业管理咨询、广州旗智企业管广州广州文化交流活动策 100.00% 收购理咨询有限公司划、广告省广先锋（青岛）青岛青岛广告代理制作 100.00% 收购广告有限公司济南鲁泰营销策济南济南广告代理制作 90.00% 收购划有限公司北京领先世广广北京北京广告代理制作 98.00% 收购告有限公司青岛慧河广告有青岛青岛广告代理制作 90.00% 收购限公司上海美瀛联媒文策划、广告、咨上海上海 100.00% 设立化传播有限公司询省广合众（北京）国际传媒广告有北京北京广告业 100.00% 收购限公司江西合众光华国江西南丰江西南丰广告业 100.00% 收购际传媒有限公司省广合众文化传珠海珠海广告业 100.00% 设立媒有限公司福建经典视线文福建福建广告业 100.00% 设立化传播有限公司海口中行天策传海南海口海南海口广告业 80.00% 收购媒有限公司上海恺达广告有上海上海广告业 85.00% 收购限公司上海安瑞索思恺润多媒体技术有上海上海广告业 100.00% 收购限公司上海省广恺能广上海上海广告业 100.00% 设立告有限公司上海传漾广告有上海上海广告业 80.00% 收购限公司广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文上海韵翔广告有上海上海广告业 55.00% 收购限公司广州韵翔广告有广州广州广告业 100.00% 收购限公司珠海市省广韵翔珠海珠海广告设计 100.00% 设立广告有限公司珠海市省广汽车广州珠海广告业 51.00% 设立营销有限公司珠海市省广诺时信息服务有限公广州珠海广告业 40.00% 设立司广州蓝门数字营广州珠海广告业 51.00% 收购销顾问有限公司广州蓝门精睿商广州珠海广告业 100.00% 收购业有限公司广州蓝门信息科广州珠海广告业 100.00% 收购技有限公司上海晋拓文化传上海上海广告业 80.00% 收购播有限公司上海御明信息技上海上海广告业 100.00% 收购术有限公司安徽昊月广告有上海芜湖县广告业 100.00% 收购限公司安徽沃达网络技上海芜湖县广告业 100.00% 收购术有限公司上海御泽信息技上海上海广告业 100.00% 收购术有限公司深圳前海省广资深圳深圳投资 100.00% 设立本管理有限公司珠海市省广众烁数字营销有限公珠海珠海营销活动 30.00% 设立司国际整合营销传播集团控股有限香港香港营销活动 100.00% 设立公司省广横琴建设发珠海珠海房地产 51.00% 设立展有限公司省广先锋珠海数珠海珠海营销活动 100.00% 设立字营销有限公司广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文上海拓畅信息技北京上海营销活动 80.00% 收购术有限公司北京拓畅信息技北京北京营销活动 100.00% 收购术有限公司天津拓畅信息技北京天津营销活动 100.00% 收购术有限公司天津畅思未来信北京天津营销活动 100.00% 收购息技术有限公司香港拓畅信息技北京香港营销活动 100.00% 收购术有限公司霍尔果斯拓畅信北京霍尔果斯营销活动 100.00% 收购息技术有限公司珠海市省广益松新动力投资合伙广州珠海投资活动 100.00% 设立企业（有限合伙）霍尔果斯省广领先整合数字营销青岛霍尔果斯投资活动 100.00% 设立有限公司省广营销有限公广州广州营销活动 100.00% 设立司（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利广东广旭整合传播有限 40.00% 190,591.40 1,274,387.40 3,993,366.38 公司上海恺达广告有限公司 15.00% 29,063.43 13,755,291.87 上海传漾广告有限公司 20.00% 15,653,710.96 51,709,415.69 上海韵翔广告有限公司 45.00% 30,538,744.22 20,700,000.00 57,793,750.45 上海晋拓文化传播有限 20.00% 21,299,061.00 57,227,454.61 公司广州蓝门数字营销顾问 49.00% 9,407,638.39 29,425,218.48 有限公司上海拓畅信息技术有限 80.00% 9,699,001.13 32,063,047.48 公司广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计广东广旭整合 20,099,1 1,466,78 21,565,9 11,582,5 11,582,5 13,300,2 1,519,02 14,819,2 2,126,36 2,126,36 传播有 55.49 6.39 41.88 25.95 25.95 45.38 6.17 71.55 5.61 5.61 限公司上海恺达广告 185,017, 5,086,75 190,103, 98,401,9 98,401,9 193,321, 3,607,54 196,929, 105,420, 105,420, 有限公 174.13 6.10 930.23 84.41 84.41 526.37 7.09 073.46 883.86 883.86 司上海传漾广告 253,625, 34,648,7 288,274, 49,727,3 49,727,3 235,688, 22,024,6 257,712, 77,434,1 77,434,1 有限公 643.92 37.80 381.72 03.27 03.27 038.78 74.05 712.83 89.17 89.17 司上海韵翔广告 302,892, 875,363. 303,768, 175,337, 175,337, 252,223, 1,200,75 253,424, 146,857, 146,857, 有限公 978.31 80 342.11 785.54 785.54 738.12 0.27 488.39 807.87 807.87 司上海晋拓文化 522,192, 17,119,8 539,311, 253,174, 253,174, 284,795, 4,457,22 289,252, 109,610, 109,610, 传播有 048.01 60.16 908.17 635.14 635.14 644.64 7.07 871.71 903.67 903.67 限公司广州蓝门数字 97,310,3 10,859,6 108,169, 48,118,4 48,118,4 66,419,0 11,541,8 77,960,8 37,108,6 37,108,6 营销顾 27.34 36.33 963.67 97.39 97.39 28.21 32.35 60.56 56.30 56.30 问有限公司上海拓畅信息 294,295, 3,638,65 297,934, 159,755, 159,755, 技术有 735.45 3.99 389.44 521.82 521.82 限公司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量广东广旭整 41,754,051.3 476,478.49 476,478.49 470,065,939. 3,539,965.00 3,539,965.00 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文合传播有限 8 公司上海恺达广 249,630,353. 448,207,915. 22,973,514.9 22,973,514.9 193,756.22 193,756.22 告有限公司 67 83 0 上海传漾广 189,685,025. 78,268,554.7 78,268,554.7 193,135,839. 71,338,351.2 71,338,351.2 告有限公司 66 9 9 45 9 上海韵翔广 444,645,786. 67,863,876.0 67,863,876.0 380,978,128. 59,088,885.6 59,088,885.6 告有限公司 63 5 5 73 1 上海晋拓文 1,219,056,83 106,495,304. 106,495,304. 611,626,143. 92,573,284.5 92,573,284.5 化传播有限 8.55 99 99 60 5 公司广州蓝门数 186,639,651. 19,199,262.0 19,199,262.0 74,525,030.7 16,546,455.1 16,546,455.1 字营销顾问 93 2 2 5 7 有限公司上海拓畅信 420,142,141. 48,495,005.6 47,489,621.4 息技术有限 45 3 公司（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响无 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业合营企业或联营持股比例对合营企业或联主要经营地注册地业务性质企业名称直接间接营企业投资的会广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文计处理方法广东省广博报堂广州广州广告 50.00% 权益法广告有限公司广东省广代思博报堂广告有限公广州广州广告 50.00% 权益法司（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额广东省广博报堂广告有广东省广代思博报堂广广东省广博报堂广告有广东省广代思博报堂广限公司告有限公司限公司告有限公司流动资产 288,154,762.80 281,632,791.59 209,979,803.04 210,793,423.84 非流动资产 2,088,163.57 2,291,381.91 1,261,822.86 1,866,702.71 资产合计 290,242,926.37 283,924,173.50 211,241,625.90 212,660,126.55 流动负债 227,766,097.87 219,193,556.78 157,518,930.00 155,140,301.23 负债合计 227,766,097.87 219,193,556.78 157,518,930.00 155,140,301.23 归属于母公司股东权益 62,476,828.50 64,730,616.72 53,722,695.90 57,519,825.32 按持股比例计算的净资 31,238,414.25 32,365,308.36 26,861,347.95 28,759,912.66 产份额 --其他 -2,369.48 对合营企业权益投资的 31,238,414.25 32,365,308.36 26,861,347.95 28,762,282.14 账面价值营业收入 988,936,188.39 543,126,963.05 761,619,328.10 480,609,554.50 财务费用 -704,382.16 -423,178.09 -637,654.72 12,657.59 所得税费用 4,005,429.35 3,169,989.59 2,784,131.73 1,341,883.20 净利润 12,754,132.60 8,910,791.40 6,852,469.13 3,387,345.07 综合收益总额 12,754,132.60 8,910,791.40 6,852,469.13 3,387,345.07 本年度收到的来自合营 2,000,000.00 850,000.00 2,500,000.00 2,000,000.00 企业的股利其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息无广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 投资账面价值合计 18,869,740.19 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 612,052.27 --综合收益总额 612,052.27 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 525,461,543.02 253,929,446.39 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 34,176,818.85 98,686,694.34 --其他综合收益 -141,782.29 726,439.71 --综合收益总额 34,035,036.56 99,413,134.05 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损合营企业或联营企业未发生超额亏损。（7）与合营企业投资相关的未确认承诺不存在与合营企业投资相关的未确认承诺。（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债不存在与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。 4、重要的共同经营无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益无广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、其他十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。于2017年12月31日，除下表所述资产或负债为外币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。项目年末外币余额折算汇率年末折算人民币余额货币资金其中：美元 339,961.63 6.5237 2,217,823.40 港元 34,796.86 0.8359 29,087.04 应收账款其中：美元 1,123,090.27 6.5342 7,338,496.44 其他应收款其中：美元 13,541.99 6.5342 88,486.07 应付账款其中：美元 1,673,849.33 6.5342 10,937,266.29 港元 7,000.00 0.8359 5,851.37 （2）利率风险－现金流量变动风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注五、20有关。 2、信用风险可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。本公司的借款及担保情况见附注五、20。 3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2.出租的建筑物 253,800,344.00 253,800,344.00 持续以公允价值计量的 253,800,344.00 253,800,344.00 资产总额二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 2、对于类似房地产交易活跃的投资性房地产，本公司采用估值技术确定其公允价值。所采用估值技术为比较法和收益法。估值技术的输入值主要包括交易日期、交易情况、区域因素、个别因素等。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例广东省广新控股集广州股权管理、资本运营 1,620,000,000.00 15.30% 15.30% 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文团有限公司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是广东省人民政府国有资产监督管理委员会。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注八、3、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系广东省广博报堂广告有限公司合营企业广东省广代思博报堂广告有限公司合营企业深圳钛铂新媒体营销股份有限公司联营企业合宝娱乐传媒有限公司联营企业广州多触电商传媒有限公司联营企业省广聚合（北京）数字技术有限公司联营企业珠海市省广盛世体验营销有限公司联营企业广东省广影业股份有限公司联营企业广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司联营企业珠海博纳思品牌管理咨询有限公司联营企业珠海市省广星美达文化传媒有限公司联营企业广州南创奥恒体育发展有限公司联营企业上海凯淳实业股份有限公司联营企业北京省广阳光传媒有限公司联营企业上海瑞格市场营销有限公司联营企业珠海市省广凯酷传媒有限公司联营企业中懋（广州）广告有限公司联营企业珠海市省广华屹智能数字营销有限公司联营企业北京创极科技有限公司联营企业珠海市旭彩文化传媒合伙企业（有限合伙）联营企业 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文佛山塑料集团股份有限公司同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业广东省食品进出口集团公司同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业广东省轻工进出口股份有限公司同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的广东广新肇庆市广新汇富房地产发展有限公司置业发展有限公司的子公司广东省外贸开发有限公司同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业广东广新贸易发展有限公司同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业广东广佛轨道交通有限公司公司子公司之少数股东广东珠江桥生物科技股份有限公司同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业陈钿隆本公司董事长、股东、党委书记何滨本公司副董事长、总经理、股东吴柱鑫本公司副董事长、党副委书记夏跃本公司董事、副总经理、股东廖浩本公司董事、副总经理、董事会秘书谢景云本公司董事陈列波本公司财务总监胡镇南本公司监事会主席吕亚飞本公司监事、股东杨远征本公司副总经理陈昆本公司副总经理袁志本公司副总经理 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额广东省广影业股份接受劳务 3,647,091.96 否 10,384,956.39 有限公司珠海市省广星美达接受劳务 50,161,487.77 否 78,154,737.38 文化传媒有限公司深圳钛铂新媒体营接受劳务 1,000,355.22 否 1,710,596.22 销股份有限公司省广聚合（北京）接受劳务 39,743,662.81 否 29,362,755.63 数字技术有限公司广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文珠海博纳思品牌管接受劳务 4,958,396.81 否 3,679,340.37 理咨询有限公司广东省广博报堂广接受劳务否 233,886.79 告有限公司北京省广阳光传媒接受劳务 3,000,895.09 否有限公司广东广佛轨道交通接受劳务 13,019,933.12 否有限公司合宝娱乐传媒有限接受劳务 10,039,622.65 否公司珠海市省广华屹智能数字营销有限公接受劳务 9,811.32 否司珠海市省广凯酷传接受劳务 1,118,915.06 否媒有限公司珠海市省广盛世体接受劳务 7,065,471.70 否验营销有限公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广东省广博报堂广告有限公司提供劳务 541,128,919.64 493,721,253.02 广东省广代思博报堂广告有限提供劳务 236,720,503.63 203,326,241.20 公司广东省广影业股份有限公司提供劳务 30,886,117.95 6,019,838.70 珠海市省广星美达文化传媒有提供劳务 106,273.59 限公司合宝娱乐传媒有限公司提供劳务 19,433,377.40 6,132,075.47 广州多触电商传媒有限公司提供劳务 566,037.74 3,207,547.17 广东广佛轨道交通有限公司提供劳务 3,430,311.96 广东珠江桥生物科技股份有限提供劳务 535,849.04 公司广州梦洁宝贝蓝门数字商业有提供劳务 960,720.37 限公司深圳钛铂新媒体营销股份有限提供劳务 5,649,189.27 公司省广聚合（北京）数字技术有提供劳务 7,215,635.40 限公司珠海博纳思品牌管理咨询有限提供劳务 276,525.19 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文公司珠海市省广凯酷传媒有限公司提供劳务 13,584.91 珠海市省广盛世体验营销有限提供劳务 203,365.26 公司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无（3）关联租赁情况无（4）关联担保情况本年度关联担保情况见附注五、20短期借款。（5）关联方资金拆借无（6）关联方资产转让、债务重组情况无（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 7,677,608.75 10,653,104.74 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款广东省广博报堂广 121,123,535.86 615,370.98 66,771,805.02 333,859.03 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文告有限公司广东省广代思博报应收账款 102,137,304.52 510,686.52 75,193,516.42 375,967.58 堂广告有限公司广东省广影业股份应收账款 24,518,878.63 122,594.39 3,487,617.86 17,438.09 有限公司广州多触电商传媒应收账款 400,000.00 2,000.00 有限公司合宝娱乐传媒有限应收账款 1,500,000.00 7,500.00 公司广东广佛轨道交通应收账款 1,922,759.46 9,613.80 有限公司广州梦洁宝贝蓝门应收账款 854,346.36 4,271.73 数字商业有限公司省广聚合（北京）数应收账款 3,468,102.96 17,340.51 字技术有限公司珠海博纳思品牌管应收账款 80,000.00 400.00 理咨询有限公司珠海市省广凯酷传应收账款 14,400.00 72.00 媒有限公司中懋（广州）广告有应收账款 3,344,974.17 83,390.95 限公司省广聚合（北京）数预付账款 1,646,524.26 字技术有限公司珠海市省广星美达预付账款 36,139,648.59 文化传媒有限公司广东省广影业股份预付账款 1,000,000.00 有限公司北京省广阳光传媒预付账款 156,603.77 有限公司广州多触电商传媒预付账款 102,358.49 有限公司北京省广阳光传媒其他应收款 90,420.62 452.10 有限公司广东广佛轨道交通其他应收款 50,000.00 250.00 有限公司广东省广影业股份其他应收款 1,000,000.00 5,000.00 有限公司广州梦洁宝贝蓝门其他应收款 164,017.23 820.09 数字商业有限公司广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文省广代思博报堂有其他应收款 97,687.18 488.44 限公司珠海博纳思品牌管其他应收款 610,395.12 3,051.98 理咨询有限公司珠海市省广凯酷传其他应收款 243,254.16 1,216.27 媒有限公司合计 260,979,038.53 1,375,019.76 185,139,112.15 736,764.70 （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额广东省广博报堂广告有限公应付账款 68,000.00 司应付账款广东省广影业股份有限公司 194,003.75 29,830.28 应付账款南京广电广告传媒有限公司 1,021,504.50 深圳钛铂新媒体营销股份有应付账款 120,000.00 限公司珠海博纳思品牌管理咨询有应付账款 3,165,468.08 750,000.00 限公司珠海市省广星美达文化传媒应付账款 874,754.71 3,671,000.00 有限公司应付账款广东广佛轨道交通有限公司 1,528,889.43 应付账款合宝娱乐传媒有限公司 5,324,000.00 省广聚合（北京）数字技术有应付账款 9,570,074.59 限公司珠海市省广凯酷传媒有限公应付账款 47,250.00 司应付账款中懋（广州）广告有限公司 8,932,876.51 广东省广代思博报堂广告有预付账款 837,735.81 限公司珠海市省广星美达文化传媒预付账款 11,448.12 有限公司预付账款合宝娱乐传媒有限公司 1,948,000.00 其他应付款祝卫东 16,242,424.04 其他应付款广东省广影业股份有限公司 189,298.20 珠海市省广盛世体验营销有其他应付款 54,930.98 限公司广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 31,840,994.37 22,740,494.63 7、关联方承诺 8、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 43,442,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 43,442,000.00 2016 年期权行权价格 10.67 元/股， 2015 年期权行公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限权价格 23.40 元公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限无其他说明其中：（1）2016年股票期权激励计划：项目相关内容公司2016年授予的各项权益工具总额 34,437,000.00份（注1）公司本年行权的各项权益工具总额 - 公司本年失效的各项权益工具总额 44,768,100.00份（注2、注3）公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限行权价格10.67元/股（注2）公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限无注：1、2016 年 3 月 30 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了《公司 2016 年股票期权激励计划（草案）及其摘要》，并获得2016 年 4 月 21 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过。公司确定 2016年5 月23日为本次股票期权授予日，向423位激励对象授予 3,443.70万份股票期权。本次股权激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行股票。注 2、2017年6月7日，公司根据2017年4月26日召开的2016年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本 1,341,028,560股为基数，每10股派0.38元，以及以资本公积向全体股东每10股转增3股。发放股利以及转增资本后，公司2016 年度授予的股票期权行权价格下调为10.67元/股，授予的股票期权数量变更为44,768,100.00份。注3 、根据本次股权激励计划有关业绩条件的规定，等待期内各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负，否则所有激励对象持有的全部未行权的股票期权均失效。因本年度公司净利润为负，上述授予股票期权在本年度失效。（2）2015年股票期权激励计划：项目相关内容公司2015年度授予的各项权益工具总额 9,005,000份（注1）公司本年行权的各项权益工具总额 - 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文公司本年失效的各项权益工具总额 5,072,817 （注1 、注2）公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限行权价格23.40元，公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限无注 1、2015年11月6日，公司召开了第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》、《关于核查公司股权激励对象名单的议案》，确定 2015年11 月 6 日为本次股票期权授予日，向261位激励对象授予 900.50万份股票期权。本次股权激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行股票。本激励计划股份期权分三期行权，每期行权数量为授予总数量的1/3，2015年度以及2016年度由于未达到行权条件，授予的第一期、第二期期权失效。根据本次股权激励计划有关业绩条件的规定，等待期内各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负，否则所有激励对象持有的全部未行权的股票期权均失效。因本年度公司净利润为负，上述授予股票期权在本年度失效。注2 、公司根据2016年4月21日召开的2015年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本904,718,923股为基数，每10股派0.70元，以及以资本公积向全体股东每10股转增3股。根据2017年4月26日召开的2016年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本1,341,028,560股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股。发放股利以及转增资本后，公司2015年度授予的股票期权行权价格下调为17.98元/股，授予的、本年作废的股票期权数量变更为5,072,817.00份。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用单位：元股票期权的公允价值选择采用 Black-Scholes 期权定价模授予日权益工具公允价值的确定方法型计算可行权权益工具数量的确定依据根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 0.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 -26,205,195.46 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况无 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺（1）经营租赁承诺广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：项目 2017/12/31 2016/12/31 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 2017年 - 41,152,341.61 2018年 39,569,451.49 21,206,627.25 2019年 28,171,047.24 12,014,604.40 2020年 15,209,195.05 - 以后年度 12,175,440.56 1,199,466.00 合计 95,125,134.34 75,573,039.26 （2）其他承诺事项截至2017年12月31日，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（1）公司收购上海雅润文化传播有限公司（以下简称“上海雅润”）的实施情况 2013年11月20日广东省广告集团股份有限公司与上海雅润交易对方祝卫东、信达股权投资（天津）有限公司、北京嘉诚资本投资管理有限公司、深圳市高特佳精选成长投资合伙企业（有限合伙）、上海秉原旭股权投资发展中心（有限合伙）、海通开元投资有限公司、长江成长资本投资有限公司、上虞大通投资有限公司、孙俊、洪传樵、丰泽（福建）创业投资有限公司、南通杉杉创业投资中心（有限合伙）、北京首诚邦达投资管理中心（有限合伙）、郭建军发、苏炳章、程永芳、长益（上海）投资中心（有限合伙）（以下简称“各重组方”）签署的《广东省广告股份有限公司现金及发行股份购买资产协议》（以下简称《购买资产协议》）、《广东省广告股份有限公司现金及发行股份购买资产之盈利预测补偿协议书》（以下简称《盈利预测补偿协议》）。 2014年11月21日，公司取得中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）证监许可［2014］1211号文《关于核准广东省广告股份有限公司向祝卫东等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准省广股份向祝卫东发行6,772,858股股份，向信达股权投资（天津）有限公司发行2,194,340股股份、向北京嘉诚资本投资管理有限公司发行2,167,462股股份、向深圳市高特佳精选成长投资合伙企业（有限合伙）发行1,209,804股股份、向上海秉原旭股权投资发展中心（有限合伙）发行983,712 股股份、向海通开元投资有限公司发行708,357股股份、向长江成长资本投资有限公司发行474,946股股份、向上虞大通投资有限公司发行428,528股股份、向孙俊发行428,528股股份、向洪传樵发行425,014股股份、向丰泽（福建）创业投资有限公司发行379,796股股份、向南通杉杉创业投资中心（有限合伙）发行331,543股股份、向北京首诚邦达投资管理中心（有限合伙）发行198,922股股份、向郭建军发行198,922股股份、向苏炳章发行168,788股股份、向程永芳发行47,223股股份、向长益（上海）投资中心（有限合伙）发行22,386股股份并募集配套资金购买上海雅润文化传播有限公司100%股权。 2014年12月24日，公司与重组各方就上海雅润本次发行股份购买资产过户事宜履行工商变更登记手续，各方完成了上海雅润100%股权的过户事宜，上海雅润取得了上海市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》（注册号为： 310114001632488）。至此，相关工商变更登记手续已办理完毕，标的资产已变更登记至省广股份名下，上海雅润成为省广股份的全资子公司。 2015年1月6日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股权登记手续，根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，公司已向重组方交付本次重大资产重组用于对价支付的股份。截至2016年12月31日，公司上述重大资产重组注入资产的业绩补偿期满。（2）《盈利预测补偿协议》关于减值补偿的约定情况根据《盈利预测补偿协议》第5条，在盈利补偿期最后一会计年度审计报告出具日前，甲方（即公司）将对标的资产广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文进行减值测试，并聘请具有证券期货从业资格的会计师事务所出具相关专项审核报告。若标的资产期末减值额>补偿期限内已补偿股份总数×发行价格+现金补偿金额，则重组方中的祝卫东应向公司另行补偿。 1、股份补偿数额另需补偿的股份数量为：（拟购买资产期末减值额-已补偿股份总数×发行价格-现金补偿金额）/发行价格。计算上述期末减值额时需考虑盈利补偿期内甲方对标的资产进行增资、减资、接受赠与以及利润分配的影响。 2、现金补偿数额若认购股份总数不足补偿的部分以现金补偿。根据《盈利预测补偿协议》第6条股份补偿具体安排，如触发股份补偿条款，乙方应对目标公司对应的会计年度专项审核意见披露后或减值测试结果披露后的十个工作日内将其当年应补偿或另行补偿给甲方的股票划转到甲方董事会设立的专门股票账户进行锁定。（3）减值测试的情况公司委托中广信评估对注入资产（上海雅润股东权益）2016年12月31日按置入日上市公司持有股权比例计算的股东权益价值进行估值。中广信评估于2017年3月20日出具了中广信评报字【2017】第【043】号《评估报告》及评估说明（以下简称“评估报告及其说明”），对上海雅润文化传播有限公司之股东全部权益在持续经营下于2016年12月31日的可回收价值评估结果如下：上海雅润文化传播有限公司账面净资产为54,300.91万元，包含商誉在内的账面净资产价值为74,522.56万元，采用收益法评估之股东全部权益的可回收价值为人民币69,838.68万元，采用市场比较法评估之股东全部权益的可回收价值为人民币 45,046.40万元。 2017年9月，公司委托中科华评估对上海雅润股东全部权益于基准日2017年7月31日的市场价值进行评估，为公司实施股权转让提供价值参考依据。中科华评估于2017年9月14日出具了中科华评报字【2017】第【128】《评估报告》及评估说明（，对上海雅润文化传播有限公司之股东全部权益于评估基准日2017年7月31日的市场价值评估结果如下：经采用收益法评估，于评估基准日2017 年7月31日，上海雅润的净资产账面价值26,008.38万元，采用收益法评估后的股东全部权益资本价值为27,330.00万元。通过以上评估测试工作，公司得出如下结论：公司本次重组注入资产于2016年12月31日以市场比较法测算发生减值的金额为29,476.16万元、于2017年7月31日以收益法测算发生减值的金额为38,900.03万元。综上述，公司在本次重组交易中，向交易对方祝卫东支付现金56,305,027.50元，支付168,915,078.52元价值的股份（根据公司历次转送计算后，支付的股份数量为17,169,195股）。而由于上海雅润股权在2016年12月31日已经发生减值，公司与其协商注销股份数量时，关于减值金额的计算存在不同的理解，公司计划根据合同的规定通过法律途径获取上述补偿。由于上述事项最终导致的经济利益流入存在不确定性，因此账面未确认相关补偿收益。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项无 2、利润分配情况单位：元广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文拟分配的利润或股利 50,959,085.28 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正无 2、债务重组无 3、资产置换无 4、年金计划无 5、终止经营无 6、分部信息无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 2017年5月23日，公司与上海拓畅信息技术有限公司（以下简称为“上海拓畅”）股东北京触控科技有限公司（以下简称 “触控科技”）、北京畅思互娱科技合伙企业（有限合伙）（以下简称“畅思互娱”）、天津瑞创星宸科技合伙企业（有限合伙）（以下简称“瑞创星宸”）、天津瑞创智酷科技合伙企业（有限合伙）（以下简称“瑞创智酷”）、长安财富资产管理有限公司（以下简称“长安财富”）、上海景控投资中心（有限合伙）（以下简称“上海景控”）、宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“晨晖盛景”）、蒋亨福签署了《关于上海拓畅信息技术有限公司之股权收购协议》，协议约定公司通过支付现金的方式收购上海拓畅股东持有的上海拓畅80%的股权。根据广东中广信资产评估有限公司出具的中广信评报字[2017]第160号《资产评估报告》，上海拓畅整体股权评估值为 66,000万元，对应80%股权的评估值为52,800万元，经交易双方协商确定，公司收购上海拓畅80%股权交易价格为52,800万元，其中，公司收购触控科技持有的上海拓畅35.97%股权作价人民币20,179万元，公司收购瑞创星宸持有的上海拓畅5.55%股权作价人民币6,282万元，公司收购瑞创智酷持有的上海拓畅5.09%股权作价人民币5,761万元，公司收购畅思互娱持有的上海广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文拓畅6.36%股权作价人民币7,198万元，公司收购长安财富持有的上海拓畅7.86%股权作价人民币3,891万元，公司收购上海景控持有的上海拓畅1.36%股权作价人民币673万元，公司收购晨晖盛景持有的上海拓畅17.57%股权作价人民币8,697万元，公司收购蒋亨福持有的上海拓畅0.24%股权作价人民币119万元。本次收购涉及的股权转让价款的支付按照以下约定进行支付：（1）、长安财富、上海景控、晨晖盛景、蒋亨福的股权转让价款分三期支付： ① 第一期支付的金额为原投资人各自股权转让价款的1.9%，由公司于本协议签订之日起5个工作日内支付； ② 第二期支付的金额为原投资人各自股权转让价款的68.1 %，由公司于股权交割日起20个工作日内支付； ③ 第三期支付的金额为原投资人各自股权转让价款的30%，由公司于股权交割日起12个月届满后的20日内支付。（2）、触控科技、瑞创星宸、瑞创智酷、畅思互娱的股权转让价款分五期支付： ① 第一期支付的金额为触控科技、瑞创星宸、瑞创智酷各自股权转让价款的1.9%以及畅思互娱股权转让价款的1.9%，由公司于本协议签订之日起5个工作日内支付； ② 第二期支付的金额为触控科技、瑞创星宸、瑞创智酷各自股权转让价款的 25.1%以及畅思互娱股权转让价款的 28.1%，由公司于股权交割日起20个工作日内支付； ③ 第三期支付的金额为触控科技、瑞创星宸、瑞创智酷各自股权转让价款的 33%以及畅思互娱股权转让价款的35%，由公司于下述条件全部满足后的20个工作日内支付：标的公司股权交割日起12个月已届满；标的公司2017年度审计报告已出具；业绩承诺人已履行完毕2017年度全部标的公司业绩补偿义务。 ④ 第四期支付的金额为触控科技、瑞创星宸、瑞创智酷各自股权转让价款的19 %以及畅思互娱股权转让价款的19%，由公司于下述条件全部满足后的20个工作日内支付：标的公司2018年度审计报告已出具；业绩承诺人已履行完毕2018年度全部标的公司业绩补偿义务。 ⑤ 第五期支付的金额为触控科技、瑞创星宸、瑞创智酷各自股权转让价款的21%以及畅思互娱股权转让价款的16%，其中除去等值于盈利补偿期内每年年末的应收款项（包括应收账款及其他应收）的未收回部分外，其余部分（如有）于业绩承诺人已履行完毕其所有年度全部标的公司业绩补偿义务起20个工作日内支付。截止2017年12月31日，公司累计已支付长安财富、上海景控、晨晖盛景、蒋亨福的股权转让价款的第一、第二期股权转让款，已支付触控科技、瑞创星宸、瑞创智酷、畅思互娱的股权转让价款。 8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文单项金额重大并单 22,047,5 22,047,5 8,935,4 8,935,445 独计提坏账准备的 2.31% 100.00% 1.16% 100.00% 45.49 45.49 45.00 .00 应收账款按信用风险特征组 933,287, 12,573,0 920,714,4 760,806 6,095,838 754,711,05 合计提坏账准备的 97.69% 1.35% 98.84% 0.80% 577.23 87.19 90.04 ,895.10 .69 6.41 应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备 0.00% 的应收账款 955,335, 34,620,6 920,714,4 769,742 15,031,28 754,711,05 合计 100.00% 3.62% 100.00% 1.95% 122.72 32.68 90.04 ,340.10 3.69 6.41 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由有客观证据表明未来现上海雅润文化传播有限 13,112,100.49 13,112,100.49 100.00% 金流量现值低于其账面公司价值有客观证据表明未来现浙江青年莲花汽车有限 5,698,730.00 5,698,730.00 100.00% 金流量现值低于其账面公司价值有客观证据表明未来现浙江青年乘用车集团有 3,236,715.00 3,236,715.00 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值合计 22,047,545.49 22,047,545.49 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 895,341,973.14 4,476,709.87 0.50% 1至2年 30,223,698.42 3,022,369.84 10.00% 2至3年 3,309,872.74 661,974.55 20.00% 3 年以上 4,412,032.93 4,412,032.93 100.00% 合计 933,287,577.23 12,573,087.19 确定该组合依据的说明：广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 19,589,348.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的应收账款情况本年未发生实际核销的应收账款。（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的 2017/12/31 前五名应收账款汇总金额 570,725,517.72 元，占应收账款 2017/12/31 合计数的比例 59.74%，相应计提的坏账准备 2017/12/31 汇总金额 2,883,852.59 元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 298,501, 298,501, 独计提坏账准备的 49.59% 100.00% 974.86 974.86 其他应收款按信用风险特征组 303,476, 13,454,3 290,022,3 142,555 12,833,87 129,721,71 合计提坏账准备的 50.41% 4.43% 100.00% 9.00% 665.69 57.25 08.44 ,590.34 8.70 1.64 其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备 0.00% 的其他应收款广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 601,978, 311,956, 290,022,3 142,555 12,833,87 129,721,71 合计 100.00% 51.82% 100.00% 9.00% 640.55 332.11 08.44 ,590.34 8.70 1.64 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由有客观证据表明未来现上海雅润文化传播有限 298,501,974.86 298,501,974.86 100.00% 金流量现值低于其账面公司价值合计 298,501,974.86 298,501,974.86 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 258,083,331.46 1,290,416.65 0.50% 1至2年 3,467,591.45 346,759.15 10.00% 2至3年 37,635,701.66 7,527,140.33 20.00% 3 年以上 4,290,041.12 4,290,041.12 100.00% 合计 303,476,665.69 13,454,357.25 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 299,122,453.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的其他应收款情况本年未发生实际核销的其他应收款。（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文款项性质期末账面余额期初账面余额备用金 3,070,247.04 3,287,188.76 保证金 36,628,897.48 47,538,851.74 往来款 342,167,896.02 77,197,667.67 其他代付款 275,307.92 其他 1,600.01 14,256,574.25 股权转让款 220,110,000.00 合计 601,978,640.55 142,555,590.34 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例上海雅润文化传播有往来款 298,501,974.86 1-3 年 49.59% 298,501,974.86 限公司宁波梅山保税港区申往来款 191,310,000.00 1 年以内 31.78% 956,550.00 凯投资有限公司省广合众（北京）国往来款 34,147,011.00 1-3 年 5.67% 6,714,343.95 际传媒广告有限公司新余涛略投资咨询中往来款 28,800,000.00 1 年以内 4.78% 144,000.00 心（普通合伙）中央电视台往来款 17,300,000.00 1 年以内 2.87% 86,500.00 合计 -- 570,058,985.86 -- 94.69% 306,403,368.81 （6）涉及政府补助的应收款项无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款报告期本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额报告期本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 3、长期股权投资单位：元广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 3,550,220,852.79 267,178,388.20 3,283,042,464.59 3,652,870,852.79 118,710,000.00 3,534,160,852.79 对联营、合营企 579,282,940.11 579,282,940.11 302,769,437.19 302,769,437.19 业投资合计 4,129,503,792.90 267,178,388.20 3,862,325,404.70 3,955,640,289.98 118,710,000.00 3,836,930,289.98 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额广东广旭整合营 4,574,776.40 4,574,776.40 销传播有限公司成都经典视线广 50,000,000.00 50,000,000.00 告传媒有限公司广东三赢广告传 10,000,000.00 10,000,000.00 播有限公司北京合力唯胜体 5,550,000.00 5,550,000.00 5,550,000.00 育发展有限公司重庆年度广告传 110,550,000.00 4,845,000.00 105,705,000.00 65,160,000.00 媒有限公司广州旗智企业管 182,515,300.00 182,515,300.00 理咨询有限公司深圳经典视线文 10,000,000.00 10,000,000.00 化传播有限公司广东赛铂互动传 10,000,000.00 10,000,000.00 媒广告有限公司广州指标品牌管 5,000,000.00 5,000,000.00 理咨询有限公司省广先锋（青岛） 215,845,800.00 215,845,800.00 26,440,493.06 26,440,493.06 广告有限公司省广合众（北京）国际传媒广告有 382,846,137.00 382,846,137.00 112,027,895.14 112,027,895.14 限公司海南经典视线广 10,000,000.00 10,000,000.00 告传媒有限公司广东广佛地铁广 9,600,000.00 9,600,000.00 告资源经营有限广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文公司上海雅润文化传 570,000,000.00 570,000,000.00 播有限公司广州中懋广告有 188,100,000.00 188,100,000.00 限公司上海恺达广告有 277,950,000.00 277,950,000.00 58,000,000.00 58,000,000.00 限公司上海传漾广告有 572,000,000.00 572,000,000.00 限公司上海韵翔广告有 237,735,900.00 237,735,900.00 限公司上海晋拓文化传 686,400,000.00 686,400,000.00 播有限公司广州蓝门数字营 72,930,000.00 72,930,000.00 销顾问有限公司珠海市省广汽车 5,100,000.00 5,100,000.00 营销有限公司珠海市省广诺时信息服务有限公 4,000,000.00 4,000,000.00 司深圳前海省广资 31,000,000.00 31,000,000.00 本管理有限公司国际整合营销传播集团控股有限 86,020.00 86,020.00 公司珠海市省广众烁数字营销有限公 1,086,919.39 1,086,919.39 司省广横琴建设发 2,295,000.00 2,295,000.00 展有限公司上海拓畅信息技 528,000,000.00 528,000,000.00 术有限公司珠海市省广益松新动力投资合伙 130,000,000.00 130,000,000.00 企业（有限合伙）合计 3,652,870,852.79 660,295,000.00 762,945,000.00 3,550,220,852.79 196,468,388.20 267,178,388.20 （2）对联营、合营企业投资单位：元广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业广东省广博报堂广 26,861,34 6,377,066 2,000,000 31,238,41 告有限公 7.96 .30 .00 4.26 司广东省广代思博报 28,762,28 4,455,395 850,000.0 32,367,67 堂广告有 2.14 .70 0 7.84 限公司 55,623,63 10,832,46 2,850,000 63,606,09 小计 0.10 2.00 .00 2.10 二、联营企业深圳钛铂新媒体营 20,807,94 3,287,716 24,095,66 销股份有 7.26 .08 3.34 限公司合宝娱乐 17,504,48 1,203,424 9,090,483 27,798,38 传媒有限 0.79 .46 .24 8.49 公司广州多触 2,139,816 427,764.6 1,711,058 电商传媒 -993.85 .98 3 .50 有限公司省广聚合（北京） 1,742,275 1,742,801 525.59 数字技术 .52 .11 有限公司珠海市省广盛世体 1,856,946 -563,480. 1,293,465 验营销有 .73 98 .75 限公司广东省广 10,451,29 386,764.9 10,838,05 影业股份 3.49 3 8.42 有限公司上海凯淳 67,481,18 11,315,08 -141,782. 840,049.3 79,494,53 实业有限 0.59 2.63 29 8 0.31 公司广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文北京省广 1,694,749 -340,947. 1,353,802 阳光传媒 .47 01 .46 有限公司上海瑞格 123,467,1 4,600,434 128,067,5 市场营销 16.26 .05 50.31 有限公司珠海市省广凯酷传 1,500,000 -564,146. 935,853.6 媒有限公 .00 31 司中懋（广 10,559,92 226,021,0 236,580,9 州）广告 8.25 45.96 74.21 有限公司珠海市省广华屹智 2,000,000 -235,298. 1,764,701 能数字营 .00 58 .42 销有限公司 247,145,8 3,500,000 427,764.6 29,649,00 -141,782. 9,930,532 226,021,0 515,676,8 小计 07.09 .00 3 9.26 29 .62 45.96 48.01 302,769,4 3,500,000 427,764.6 40,481,47 -141,782. 9,930,532 2,850,000 226,021,0 579,282,9 合计 37.19 .00 3 1.26 29 .62 .00 45.96 40.11 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 7,079,892,161.18 6,545,739,926.26 6,075,150,179.87 5,418,541,187.61 其他业务 7,266,474.69 4,489,235.68 合计 7,087,158,635.87 6,545,739,926.26 6,079,639,415.55 5,418,541,187.61 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 324,750,714.73 92,302,746.64 权益法核算的长期股权投资收益 40,481,471.26 21,817,555.55 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文处置长期股权投资产生的投资收益 -240,367,764.63 1,629,574.25 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 9,887,824.00 理财收益 20,582,630.24 其他 -81,473.02 合计 145,365,578.58 125,637,700.44 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 132,127,389.31 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 17,929,776.44 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 20,582,630.24 债务重组损益 -248,076.80 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 2,538,984.67 回除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,781,445.49 小计减：所得税影响额 46,101,695.49 少数股东权益影响额 10,297,112.94 合计 193,313,340.92 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 -3.65% -0.11 -0.11 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文扣除非经常性损益后归属于公司 -7.49% -0.22 -0.22 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文第十二节备查文件目录（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；（二）载有广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；（四）载有董事长签名的2017年年度报告文本原件；（五）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
附件：公告原文

省广股份：2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-03-29

广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
广东省广告集团股份有限公司
     2017 年年度报告
         2018 年 03 月
                                          广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人陈钿隆、主管会计工作负责人陈列波及会计机构负责人(会计主
管人员)吴俊生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的
实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
    公司存在行业竞争风险、人才流失风险、资产减值风险。敬请广大投资者
注意投资风险。详细内容见本报告“第四节【九.（二）】”。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ..................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................... 12
第五节 重要事项 ............................................................................................. 32
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................... 51
第七节 优先股相关情况 ................................................................................. 56
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................... 57
第九节 公司治理 ............................................................................................. 63
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................. 68
第十一节 财务报告 ......................................................................................... 69
第十二节 备查文件目录 ............................................................................... 206
                                                       广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           释义
                   释义项          指                              释义内容
中国证监会                         指   中国证券监督管理委员会
省广股份、本公司、公司、股份公司   指   广东省广告集团股份有限公司
广新集团                           指   广东省广新控股集团有限公司
广博公司                           指   省广博报堂整合营销有限公司
广代博公司                         指   广东省广代思博报堂广告有限公司
广旭公司                           指   广东广旭整合营销传播有限公司
成都经典视线公司                   指   成都经典视线广告传媒有限公司
深圳经典视线公司                   指   深圳经典视线文化传播有限公司
三赢公司                           指   广东三赢广告传播有限公司
年度公司                           指   重庆年度广告传媒有限公司
旗智公司                           指   广州旗智企业管理咨询有限公司
青岛先锋公司                       指   省广先锋（青岛）广告有限公司
上海窗之外公司                     指   上海窗之外广告有限公司
赛铂互动                           指   广东赛铂互动传媒广告有限公司
指标公司                           指   广州指标品牌管理咨询有限公司
北京合众传播公司、北京合众         指   省广合众（北京）国际传媒广告有限公司
钛铂新媒体                         指   深圳钛铂新媒体营销股份有限公司
上海瑞格                           指   上海瑞格市场营销股份有限公司
上海雅润                           指   上海雅润文化传播有限公司
广州中懋                           指   中懋（广州）广告有限公司
上海恺达、安瑞索思                 指   上海恺达广告有限公司
广佛地铁广告                       指   广东广佛地铁广告资源经营有限公司
合宝娱乐                           指   合宝娱乐传媒有限公司
省广影业                           指   广东省广影业股份有限公司
易简广告                           指   广州易简广告股份有限公司
上海凯淳                           指   上海凯淳实业有限公司
南奥体育                           指   广州南创奥恒体育发展有限公司
海口中策                           指   海口中行天策传媒有限公司
双刃剑体育                         指   双刃剑（上海）体育文化传播有限公司
                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
省广资本   指   深圳前海省广资本管理有限公司
省广阳光   指   珠海省广阳光传媒有限公司
上海拓畅   指   上海拓畅信息技术有限公司
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                             第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
    股票简称                      省广股份                        股票代码
   股票上市证券交易所                                          深圳证券交易所
     公司的中文名称                                    广东省广告集团股份有限公司
     公司的中文简称                                               省广股份
 公司的外文名称（如有）                      GUANGDONG ADVERTISING GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）                                         GIMC
    公司的法定代表人                                               陈钿隆
    注册地址                                     广州市越秀区东风东路 745 号之二
   注册地址的邮政编码
    办公地址                           广州市海珠区新港东路 996 号保利世界贸易中心 G 座
   办公地址的邮政编码
    公司网址                                                 www.gimc.cn
    电子信箱                                                 db@gimc.cn
二、联系人和联系方式
                                                  董事会秘书                             证券事务代表
               姓名                                  廖浩                                   李佳霖
                                  广州市海珠区新港东路 996 号保利世界 广州市海珠区新港东路 996 号保利世界
             联系地址
                                                 贸易中心 G 座                           贸易中心 G 座
               电话                              020-87600168                            020-87617378
               传真                              020-87614601                            020-87614601
             电子信箱                             db@gimc.cn                              db@gimc.cn
三、信息披露及备置地点
       公司选定的信息披露媒体的名称                                           证券时报
  登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                             http://www.cninfo.com.cn
           公司年度报告备置地点                                        公司董事会办公室
                                                                       广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、注册变更情况
              组织机构代码                                             91440000190333809T
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                                                             无变更
                    有）
   历次控股股东的变更情况（如有）                                            无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
    会计师事务所名称                             广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
     会计师事务所办公地址                             广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房
         签字会计师姓名                                                熊永忠 杨新春
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
    保荐机构名称              保荐机构办公地址                保荐代表人姓名                      持续督导期间
                             北京市西城区金融大街 5 号新
   东兴证券股份有限公司                                               张广新、边标              2016 年 8 月-2017 年 12 月
                               盛大厦 B 座 12 层、15 层
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
    财务顾问名称              财务顾问办公地址              财务顾问主办人姓名                    持续督导期间
                             北京市西城区金融大街 5 号新
   东兴证券股份有限公司                                               张广新、边标              2016 年 8 月-2017 年 12 月
                               盛大厦 B 座 12 层、15 层
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2017 年                2016 年           本年比上年增减                2015 年
    营业收入（元）           11,295,196,169.56     10,915,022,294.54               3.48%             9,628,636,706.95
 归属于上市公司股东的净利润
                                  -184,105,836.10         611,246,371.18             -130.12%             547,643,475.66
              （元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                  -377,419,177.02         572,461,766.55             -165.93%             523,205,117.39
    常性损益的净利润（元）
 经营活动产生的现金流量净额
                                  352,739,826.11          596,991,891.16              -40.91%             265,433,046.30
              （元）
     基本每股收益（元/股）             -0.11                   0.38                  -128.95%                  0.47
     稀释每股收益（元/股）             -0.11                   0.38                  -128.95%                  0.47
                                                                      广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
     加权平均净资产收益率            -3.65%                  17.93%                 -21.58%            23.53%
                                   2017 年末                2016 年末         本年末比上年末增减      2015 年末
          总资产（元）          10,031,206,616.49      10,462,921,080.13            -4.13%         7,779,777,528.53
 归属于上市公司股东的净资产
                                5,014,017,086.94         5,191,473,799.84           -3.42%         2,436,609,006.60
               （元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                               单位：元
                                   第一季度                 第二季度               第三季度           第四季度
              营业收入          1,910,153,019.01         2,563,060,503.08       2,541,750,105.13   4,280,232,542.34
 归属于上市公司股东的净利润      78,846,045.46           110,971,629.16          -18,294,352.02    -355,629,158.69
归属于上市公司股东的扣除非经
                                 76,912,243.55           102,959,873.61          -26,147,034.33    -531,144,259.85
       常性损益的净利润
 经营活动产生的现金流量净额      -489,208,294.87         281,926,992.86          59,450,229.20     500,570,898.92
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                    项目                 2017 年金额           2016 年金额         2015 年金额          说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                        132,127,389.31        24,069,365.60         -295,212.58           -
           值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
                                                 -            17,912,185.18        11,761,561.00          -
                    减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密     17,929,776.44        11,252,056.02        15,582,900.04          -
                                                                广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
           受的政府补助除外）
    委托他人投资或管理资产的损益        20,582,630.24           -                -                  -
              债务重组损益               -248,076.80            -                -                  -
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                         2,538,984.67           -                -                  -
                     回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出    76,781,445.49     1,760,874.02      4,731,817.37            -
 其他符合非经常性损益定义的损益项目           -            -54,563.75            -                  -
                    小计                      -                 -                -                  -
            减：所得税影响额            46,101,695.49     12,468,199.50     6,480,497.94            -
     少数股东权益影响额（税后）         10,297,112.94     3,687,112.94       862,209.62             -
                    合计                193,313,340.92    38,784,604.63    24,438,358.27           --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                           广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
     公司主营广告营销业务。2017年度，公司大数据驱动的全营销服务水平不断提高，公司营销大数据联
盟聚合了国内外顶级大数据服务商，通过强大的数据后台，打造了超过100种定制化的大数据产品，协助
广告主随时找到适合自身所需的大数据服务，帮助品牌快速实现数字化再造。依托数据和技术，结合品牌
的内涵与价值，公司不断创新营销手段，通过场景再造，提供互动营销、多屏整合营销等方式让用户深度
参与，激发用户的情感共鸣，拉近品牌与用户的距离。此外，公司充分发挥媒介代理方面的行业优势和资
源，结合媒体投放监测报告进行数据化分析服务，持续优化品牌主媒体投放策略，不断提高投放效果的同
时，节约投放成本，提供从投放、监测、优化等一站式增值服务，并将媒介营销与数字营销、内容营销、
场景营销进一步融合贯通，为广告主搭建全营销服务平台。通过自身的平台优势，对大数据工具持续投入，
推动资源的跨界整合，业务不断融合创新，公司已逐渐升级为由大数据驱动的全营销集团。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                       重大变化说明
                              公司年末股权资产 89,187.99 万元，年初股权资产为 50,269.67 万元，较年初增加
              股权资产
                              38,918.32 万元，变化原因系处置子公司中懋部分股权由成本法转权益法核算所致。
                              公司报告年末固定资产原值 67,740.88 万元，年初固定资产 9,423.73 万元，较年初
              固定资产        增加 58,317.15 万元，变化原因系公司购置的产业链孵化中心房产已装修完工投入
                              使用以及产业孵化中心的装修工程完工转为固定资产。
                              公司报告年末无形资产原值 10,705.79 万元，年初无形资产原值 5,125.57 万元，较
              无形资产        年初增加 5,580.22 万元，变化原因系子公司上海传漾内部研发软件已投入使用以及
                              收购上海拓畅增加软件著作权所致。
                              公司报告年末在建工程 7,994.58 万元，年初在建工程 61,986.45 万元，较年初减少
              在建工程
                              53,991.87 万元，变化原因系公司购置的产业链孵化中心房产已装修完工投入使用。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
                                                     广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、核心竞争力分析
    报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：
    1、人才优势：公司秉承“人才是核心竞争力”的理念，拥有完整的引进、培养、使用、激励专业人
才的管理机制，加强人才获取与吸引力度，不断引进市场高端人才；同时以具有市场竞争力的量化激励机
制，充分肯定员工贡献，让员工切实享受公司发展成果；以“公司发展与员工成长相连，员工回报与公司
盈利挂钩”为目标，培养员工的责任心以及对共同事业的认同感，促进公司健康持续发展。
    2、营销优势：公司通过着力打造大数据技术驱动的全产业链全营销生态平台，形成了品牌营销、数
字营销、媒介营销、内容营销、场景营销、自有媒体六大业务板块，各板块相互融合促进，使公司营销服
务能力得到不断提升，能够满足日益多样化客户的需求，为客户提供全方位营销服务。
    3、管理优势：公司管理层团队合作多年，具备高度的稳定性、凝聚力和执行力，对市场前景、发展
趋势及核心技术有着深刻的理解，能很好把握公司的战略方向，并保障公司健康、稳定、快速地发展。公
司运营团队高效、专业，充满竞争意识，可以及时准确把握瞬息万变的市场需求，并加以快速实施。
    4、客户优势： 经过多年发展，公司确立了以中小客户为支撑基础、大品牌客户为核心突破点的客户
开发战略，并取得显著成果。在巩固既有核心客户合作基础上，不断实现增量核心客户的开发，实现客户
波动风险的最小化。随着公司营销服务能力的提升，客户黏性不断增强，庞大的客户需求促进公司业务规
模不断提升，形成公司持续稳定发展的雄厚客户基础。
                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2017年度，公司实现营业收入112.95亿元，营业利润-1.82亿元，归属母公司的净利润-1.84亿元。报
告期内，公司按照董事会制定的年度经营计划，全面推进和认真落实各项工作任务。
    1、大数据驱动的全营销服务能力不断提升
    2017年度，公司大数据驱动的全营销服务水平不断提高，公司营销大数据联盟聚合了国内外顶级大数
据服务商，通过强大的数据后台，打造了超过100种定制化的大数据产品，协助广告主随时找到适合自身
所需的大数据服务，帮助品牌快速实现数字化再造。依托数据和技术，结合品牌的内涵与价值，公司不断
创新营销手段，通过场景再造，提供互动营销、多屏整合营销等方式让用户深度参与，激发用户的情感共
鸣，拉近品牌与用户的距离。此外，公司充分发挥媒介代理方面的行业优势和资源，结合媒体投放监测报
告进行数据化分析服务，持续优化品牌主媒体投放策略，不断提高投放效果的同时，节约投放成本，提供
从投放、监测、优化等一站式增值服务，并将媒介营销与数字营销、内容营销、场景营销进一步融合贯通，
为广告主搭建全营销服务平台。通过自身的平台优势，对大数据工具持续投入，推动资源的跨界整合，业
务不断融合创新，公司已逐渐升级为由大数据驱动的全营销集团。
    2、持续布局产业链细分市场，打造数字营销核心竞争力
    报告期内，公司投资上海拓畅，进一步增强在移动游戏营销、移动电商营销细分领域的产业布局，与
上海传漾、上海晋拓等一同构建公司数字营销核心竞争力。通过投资上海拓畅，公司可以获取客观、海量
的用户数据，进一步提升移动营销方案设计能力，此外上海拓畅现有的优质广告媒体资源与公司原有的媒
体资源可以实现互补，并通过公司平台实现媒体资源的共享和整合，提高公司营销服务价值。
    3、国际化战略稳步推进，持续落地
    报告期内，公司与全球六大广告集团之一HAVAS S.A.合资设立省广汉威士，实现双方优势互补，进一
步健全服务体系，加速推进与HAVAS S.A.在整合营销、数字传播等领域的布局，促进公司实现健康可持续
发展，从而凸显公司国际化营销传播核心竞争力优势。
    公司并购上海拓畅以后，旗下省广畅思荣获Google CDVIP（国内核心代理资质）、DVIP（海外核心代
理商资质）双牌照，成为Google官方授权的顶级广告代理商，借助Google庞大的营销网络为中国企业海外
布局提供全球化的营销传播服务。
    未来，公司还将持续加大与国际合作伙伴的合作力度，进一步提升公司国际化服务能力。
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
     4、大力改革架构体系，重点加强投后管理
     报告期内，公司大力改革架构体系，各事业部和分子公司更加注重以客户为导向的利润考核机制，提
高服务客户能力的同时，进一步优化资源整合力度、跨部门协作能力，通过创新的激励机制激发全员开拓
市场的热情，巩固并提升公司行业地位。另外，公司重点关注投后管理工作，通过外派董事、监事和财务
总监紧抓经营质量；设立专业的风险控制部门，及早发现并解决风险苗头，维护公司及股东的利益。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                             单位：元
                                     2017 年                                     2016 年
                                                                                                        同比增减
                          金额            占营业收入比重             金额             占营业收入比重
   营业收入合计     11,295,196,169.56           100%         10,915,022,294.54              100%         3.48%
                                                         分行业
     广告行业       11,294,897,030.32          100.00%       10,914,579,386.39             100.00%       3.48%
     其他行业           299,139.24             0.00%              442,908.15               0.00%        -32.46%
                                                         分产品
     品牌管理         181,233,339.97           1.60%          231,246,309.20               2.12%        -21.63%
   传统媒介代理      6,075,983,657.83          53.79%        6,628,848,550.43              60.73%        -8.34%
     数字营销        4,393,070,709.20          38.89%        3,257,286,995.30              29.84%       34.87%
     自有媒体         373,528,063.03           3.31%          549,854,383.37               5.04%        -32.07%
     公关活动         270,798,246.63           2.40%          246,170,950.36               2.26%        10.00%
     杂志发行           283,013.66             0.00%              1,172,197.73             0.01%        -75.86%
   其他业务销售         299,139.24             0.00%              442,908.15               0.00%        -32.46%
                                                         分地区
       华南          4,683,877,134.98          41.47%        4,040,505,604.63              37.02%       15.92%
       华东          2,656,549,957.66          23.52%        3,226,595,424.55              29.56%       -17.67%
       东北          1,405,510,909.36          12.44%         934,417,030.07               8.56%        50.42%
       华北          1,698,140,088.94          15.03%        1,746,071,432.17              16.00%        -2.75%
                                                                          广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    华中             461,782,030.11            4.09%           314,436,498.66             2.88%         46.86%
    西南             357,324,994.25            3.16%           562,704,598.83             5.16%         -36.50%
    西北             32,011,054.26             0.28%           90,291,705.63              0.83%         -64.55%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                 单位：元
                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入            营业成本        毛利率
                                                                               同期增减          同期增减     期增减
                                                           分行业
      广告业        11,294,897,030.32 9,915,605,909.04     12.21%               3.48%             10.95%      -5.91%
                                                           分产品
 传统媒介代理       6,075,983,657.83 5,861,843,599.55          3.52%            -8.34%            1.56%       -9.41%
     数字营销       4,393,070,709.20 3,684,242,561.66      16.14%              34.87%             40.24%      -3.21%
                                                           分地区
       华南            468,387.71          419,293.64      10.48%              15.92%             24.53%      -6.19%
       华东            265,655.00          237,004.92      10.78%              -17.67%            -9.03%      -8.47%
       东北            140,551.09          128,415.56          8.63%           50.42%             49.28%       0.70%
       华北            169,814.01          144,039.05      15.18%               -2.75%            1.64%       -3.66%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                                 单位：元
                                         2017 年                                    2016 年
      行业分类                                                                                              同比增减
                             金额             占营业成本比重            金额              占营业成本比重
                                                                           广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
      广告业          9,915,605,909.04             99.99%         8,937,047,832.28             99.99%               10.95%
     其他行业              185,989.78               0.01%              109,412.09              0.01%                69.99%
                                                                                                                          单位：元
                                        2017 年                                      2016 年
     产品分类                                                                                                       同比增减
                              金额            占营业成本比重              金额            占营业成本比重
     品牌管理          34,344,911.61                0.35%             41,619,340.55            0.47%                -17.48%
   传统媒介代理       5,861,843,599.55             59.12%         5,771,679,523.18             64.58%                1.56%
     数字营销         3,684,242,561.66             37.16%         2,627,034,112.86             29.39%               40.24%
     自有媒体          190,063,795.07               1.92%         336,850,183.00               3.77%                -43.58%
     公关活动          144,834,768.51               1.46%         158,432,507.37               1.77%                 -8.58%
     杂志发行              276,272.64               0.00%             1,432,165.32             0.02%                -80.71%
   其他业务销售            185,989.78               0.00%              109,412.09              0.00%                69.99%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
     （6.1）本年发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                                    单位：元
                                                                                                 购买日至年 购买日至年
                  股权取得 股权取得成 股权取得 股权取得                               购买日的
被购买方名称                                                               购买日                末被购买方 末被购买方
                    时点             本       比例（%）        方式                   确定依据
                                                                                                   的收入          的净利润
上海拓畅信息                   528,000,000.                                           控制权转 421,007,367. 48,512,831.5
                  2017/6/26                        80.00    货币资金 2017/6/30
技术有限公司                         00                                                   移            11
     注：上海拓畅信息技术有限公司简称为“上海拓畅”。
      （6.2）合并成本及商誉                                                                                         单位：元
                                          项目                                                          上海拓畅
                                        合并成本
                                          —现金                                                  202,253,400.00
                             —非现金资产的公允价值                                                          -
                       —发行或承担的债务的公允价值                                                          -
                       —发行的权益性证券的公允价值                                                          -
                              —或有对价的公允价值                                                325,746,600.00
                —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值                                                     -
                                          —其他                                                             -
                                     合并成本合计                                                 528,000,000.00
                    减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                             89,456,185.37
                                                                         广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                    商誉的金额                                                438,543,814.63
    合并成本公允价值的确定：
    根据广东中广信资产评估有限公司出具的中广信评报字[2017]第160号《资产评估报告》，上海拓畅整
体股权评估值为66,000万元，对应80%股权的评估值为52,800万元，经交易双方协商确定，公司收购上海拓
畅80%股权交易价格为52,800万元。
    （6.3）被购买方于购买日可辨认资产、负债                                                                    单位：元
                      项目                                                上海拓畅（购买日）
                                                              公允价值                             账面价值
                     资产：
                    货币资金                                 39,009,292.05                       39,009,292.05
                    应收款项                              178,034,728.31                        178,034,728.31
                    预付账款                                 12,005,113.11                       12,005,113.11
                   其他应收款                                12,192,989.38                       12,192,989.38
                 其他流动资产                                12,112,046.05                       12,112,046.05
                    固定资产                                 1,261,073.04                        1,261,073.04
                    无形资产                                 24,085,500.00                             -
                 长期待摊费用                                 466,749.75                          466,749.75
               递延所得税资产                                 463,973.00                          463,973.00
                     负债：                                          -                                 -
                    应付款项                              146,570,847.31                        146,570,847.31
               递延所得税负债                                3,612,825.00                              -
               其他负债项目合计                              19,670,601.72                       19,670,601.72
                 净资产合计：                             111,820,231.72                         91,347,556.72
               减：少数股东权益                              22,364,046.35                       18,269,511.35
                 取得的净资产                                89,456,185.37                       73,078,045.37
    （6.4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
    无此情况。
    （6.5）单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形                                                                 单位：元
                                                                                          处置价款与处置投资对应的合
                                    股权处置比 股权处置 丧失控制权 丧失控制权时点
  子公司名称       股权处置价款                                                           并报表层面享有该子公司净资
                                     例（%）     方式     的时点           的确定依据
                                                                                                 产份额的差额
中懋（广州）广告                                                         股权已过户且款
                    28,800,000.00      6%        转让    2017/8/31                                 60,029.14
   有限公司                                                                 项已收取
上海雅润文化传                                                           股权已过户且款
                   273,300,000.00     100%       转让   2017/12/11                               150,462,434.33
  播有限公司                                                                项已收取
     （续）
                   丧失控制权之 丧失控制权之     丧失控制权之 按照公允价值重新 丧失控制权之日剩 与原子公司股
  子公司名称       日剩余股权的 日剩余股权的     日剩余股权的 计量剩余股权产生 余股权公允价值的 权投资相关的
                    比例（%）       账面价值      公允价值         的利得或损失        确定方法及主要假 其他综合收益
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                           设          转入投资损益
                                                                                                           的金额
中懋（广州）广告                                                                     按本次转让6%股
                        49%        234,709,762.01 235,200,000.00      490,237.99                                -
    有限公司                                                                        权相应的估值计算
上海雅润文化传
                         0%              -              -                    -              -                   -
   播有限公司
     （6.6）其他原因的合并范围变动
     1）2017年2月28日，公司设立省广营销有限公司。
    2）2017年8月2日，子公司省广先锋（青岛）广告有限公司设立霍尔果斯省广领先整合数字营销有限
公司。
     3）2017年9月14日，公司设立珠海市省广益松新动力投资合伙企业（有限合伙）。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
                              前五名客户合计销售金额（元）                                       4,261,520,568.50
                        前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                       37.74%
                    前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                    6.89%
公司前 5 大客户资料
  序号                     客户名称                          销售额（元）                 占年度销售总额比例
    1             广汽传祺汽车销售有限公司                  1,255,896,098.18                    11.12%
    2            一汽-大众销售有限责任公司                  1,208,023,462.40                    10.70%
    3             东风日产汽车销售有限公司                  1,019,751,584.65                    9.03%
    4            广东省广博报堂广告有限公司                 541,128,919.64                      4.79%
    5          广东省广代思博报堂广告有限公司               236,720,503.63                      2.10%
  合计                        --                            4,261,520,568.50                    37.74%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
                              前五名供应商合计采购金额（元）                                     2,303,047,142.97
                        前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                     23.23%
                    前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                   0.00%
公司前 5 名供应商资料
                                                                            广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
   序号                    供应商名称                             采购额（元）                    占年度采购总额比例
    1                      中央电视台                            990,890,487.26                         9.99%
    2               北京腾讯文化传媒有限公司                     607,937,663.65                         6.13%
    3                广州车商汇广告有限公司                      279,329,634.57                         2.82%
    4                湖南广播电视广告总公司                      232,982,466.00                         2.35%
    5          新疆信立传视传媒广告有限公司                      191,906,891.49                         1.94%
   合计                        --                                2,303,047,142.97                      23.23%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                       单位：元
                               2017 年                 2016 年              同比增减                 重大变动说明
                                                                                           主要系公司本年度投资收购上海拓
    销售费用            660,951,645.18          634,640,694.93           4.15%
                                                                                           畅，新增合并范围所致。
                                                                                           主要系公司为进一步掌握市场动向
                                                                                           并为客户解决深度营销问题而研究
    管理费用            320,276,614.70          285,645,613.89           12.12%
                                                                                           开发新产品，产生相关费用增加所
                                                                                           致。
                                                                                           主要系公司兑付到期超短期融资券，
    财务费用            50,389,214.32            63,003,808.83          -20.02%
                                                                                           利息支出减少所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
研发投入目的是为了使我们客户广告投放的精准度更高，以及本公司业务数据、结算及管理上更紧密。
公司研发投入情况
                                             2017 年                         2016 年                      变动比例
    研发人员数量（人）                        919                              654                         40.52%
     研发人员数量占比                        38.69%                           18.89%                       19.80%
    研发投入金额（元）                   325,687,881.29                   229,002,436.17                   42.22%
  研发投入占营业收入比例                     2.88%                            2.10%                        0.78%
研发投入资本化的金额（元）               12,668,114.60                     16,811,647.69                  -24.65%
 资本化研发投入占研发投入
                                             3.89%                            7.34%                        -3.45%
           的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                          单位：元
             项目                         2017 年                       2016 年                同比增减
    经营活动现金流入小计          12,144,704,491.16              11,031,052,932.81              10.10%
    经营活动现金流出小计          11,791,964,665.05              10,434,061,041.65              13.01%
经营活动产生的现金流量净额            352,739,826.11              596,991,891.16                -40.91%
    投资活动现金流入小计              127,916,417.17               39,463,533.90                224.14%
    投资活动现金流出小计              1,043,661,791.48            1,702,131,153.65              -38.68%
投资活动产生的现金流量净额            -915,745,374.31            -1,662,667,619.75              -44.92%
    筹资活动现金流入小计              1,789,315,602.69            4,946,238,536.12              -63.82%
    筹资活动现金流出小计              1,752,470,320.65            2,912,533,036.53              -39.83%
筹资活动产生的现金流量净额             36,845,282.04              2,033,705,499.59              -98.19%
  现金及现金等价物净增加额            -526,005,535.83             968,025,273.56               -154.34%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额较上年下降40.91%主要原因系上海恺达、广州蓝门等子公司本年业绩下滑经营回款不力所致。
投资活动产生的现金流量净额较上年下降44.92%的主要原因系公司2016年耗资6.2亿购置集团孵化中心房产所致。
筹资活动产生的现金流量净额较上年下降98.19%主要原因系公司2016年定增募集资金以及超短融融资额较大所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：元
                           金额              占利润总额比例            形成原因说明        是否具有可持续性
                                                              主要一是处置子公司上海雅
                                                              润以及广州中懋部分股权产
    投资收益         205,167,658.59             -200.44%      生的投资收益；二是合营联            否
                                                              营企业 2017 年度实现的净
                                                              利润。
                                                              主要一是公司按账龄计提坏
    资产减值         681,939,734.70             -666.22%      账准备，二是公司确认控股            否
                                                              子公司商誉减值准备。
                                                                         广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                   主要系无需支付收购企业的
  营业外收入          135,324,473.38             -132.21%                                                    否
                                                                   或有对价。
  营业外支出           55,356,302.04             -54.08%           主要系子公司诉讼赔偿。                    否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                  单位：元
                         2017 年末                         2016 年末
                                   占总资产比                       占总资产比 比重增减            重大变动说明
                     金额                            金额
                                        例                               例
                                                                                          主要系公司支付媒体广告款所
   货币资金     1,193,188,401.89     11.89%     1,747,605,935.66       16.70%    -4.81%
                                                                                          致。
   应收账款     2,327,074,120.09     23.20%     2,708,381,251.27       25.89%    -2.69% 主要系公司加强广告款回收。
     存货        1,887,802.73          0.02%     2,138,272.76          0.02%     0.00%                   -
 投资性房地产   253,800,344.00         2.53%          0.00             0.00%     2.53%    主要系固定资产改变用途所致。
                                                                                          主要系处置中懋 6%股份至丧失控
 长期股权投资   720,384,251.09         7.18%    328,296,077.63         3.14%     4.04%    制权后剩余股权投资转为权益法
                                                                                          核算。
                                                                                          主要系公司购置用作产业链孵化
   固定资产     620,537,972.66         6.19%     28,688,998.97         0.27%     5.92%    中心房产达到预定可使用状态转
                                                                                          入固定资产。
                                                                                          主要系公司购置用作产业链孵化
   在建工程      79,945,771.08         0.80%    619,864,505.50         5.92%     -5.12% 中心房产达到预定可使用状态转
                                                                                          入固定资产。
                                                                                          主要系为了经营资金周转向银行
   短期借款     1,028,002,762.69     10.25%     152,690,000.00         1.46%     8.79%
                                                                                          申请的信用借款。
                                                                                          主要系公司偿还购置用作产业链
   长期借款     202,839,000.00         2.02%    277,507,000.00         2.65%     -0.63%
                                                                                          孵化中心房产申请的银行贷款。
                                                                                          主要系为了提高闲置资金收益，
 其他流动资产   863,119,182.79         8.60%    564,975,591.91         5.40%     3.20%
                                                                                          购买短期理财产品。
   应收票据     317,622,871.77         3.17%    469,283,149.26         4.49%     -1.32% 主要系客户结算方式改变所致。
                                                                                          主要系本年度计提税费减少所
   应交税费     131,644,680.20         1.31%    279,994,722.36         2.68%     -1.37%
                                                                                          致。
                                                                                          主要系公司兑付了到期的超短融
 其他流动负债   372,455,430.87         3.71%    1,100,000,000.00       10.51%    -6.80%
                                                                                          所致。
                                                                                          主要系公司权益分配方案转股所
     股本       1,743,337,128.00     17.38%     1,341,028,560.00       12.82%    4.56%
                                                                                          致。
                                                                          广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                          主要系公司自有房产转为以公允
 其他综合收益       73,910,576.47      0.74%        27,712.37        0.00%        0.74%   价值计量的投资性房地产评估增
                                                                                          值。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                                                计入权益的累
                                 本期公允价值                   本期计提的减
     项目            期初数                     计公允价值变                    本期购买金额 本期出售金额     期末数
                                    变动损益                         值
                                                     动
                                                                                                            253,800,344.
投资性房地产          0.00            0.00      89,092,423.48       0.00       164,707,920.52       0.00
                                                                                                            253,800,344.
     合计             0.00            0.00      89,092,423.48       0.00       164,707,920.52       0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
√ 是 □ 否
报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响
    公司对投资性房地产原采用成本模式进行后续计量改为用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。
公司将出租部分房产通过“投资性房地产”科目核算，由于所持有的投资性房地产所在地有活跃的房地产租赁和交易市场，公
司能够从房地产市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，因此公司认为采用公允价值计量能够更加客观地
反映投资性房地产的真实价值，具有合理性、可操作性。
    本次会计政策变更将导致公司合并财务报表税后归属于母公司所有者权益增加7,572.86 万元。本次会计政策变更不会对
以前年度财务报表产生影响，无需进行追溯调整。
    本次会计政策变更后，公司每个会计年度末均须通过评估报告对投资性房地产公允价值进行估价，若房地产市场出现大
幅变动会导致公允价值的变动，可能会增加公司未来年度业绩波动的风险。
3、截至报告期末的资产权利受限情况
                        项目                              年末账面价值                           受限原因
                      货币资金                            11,467,682.05                   保证金、诉讼冻结
                      应收账款                             6,982,933.86                          借款质押
                      在建工程                            79,945,771.08           购建产业链孵化中心房产抵押借款
                    投资性房地产                          155,408,866.00          购建产业链孵化中心房产抵押借款
                      固定资产                            603,728,520.27          购建产业链孵化中心房产抵押借款
                        合计                              857,533,773.26                            -
    货币资金质押情况见附注五、1、货币资金，应收账款质押情况见附注五、20短期借款，在建工程抵押情况见附注五、
31长期借款。
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
          报告期投资额（元）                       上年同期投资额（元）                              变动幅度
            1,043,696,791.48                         1,702,131,153.65                                 -38.68%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：元
                                                                          截至
                                                                          资产
被投资                                                                    负债                                  披露日 披露索
         主要业 投资方 投资金 持股比 资金来              投资期 产品类           预计     本期投 是否涉
公司名                                         合作方                     表日                                  期（如 引（如
           务       式     额       例   源                限     型             收益     资盈亏          诉
  称                                                                      的进                                  有）          有）
                                                                          展情
                                                                           况
         在信息
         技术专
         业领域
         内从事
         技术开
         发、技
         术咨
         询、技
         术转
         让、技
上海拓 术服
                         528,00                                                  60,000                        2018 年
畅信息 务；设                                                            已完             38,164,9                        2017-05
                  收购   0,000.0 80.00% 自筹   -         长期   广告业           ,000.0              否        03 月 29
技术有 计、制                                                            成                 99.73
                                0                                                    0                         日
限公司 作、代
         理、发
         布各类
         广告；
         商务信
         息咨
         询；软
         件设
         计；电
         子产品
         销售；
                                                                                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
          从事货
          物及技
          术的进
          出口业
          务。
                                     528,00                                                               60,000
                                                                                                                      38,164,9
合计        --             --        0,000.0       --        --       --      --     --            --        ,000.0                      --           --          --
                                                                                                                           99.73
                                            0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                             单位：元
                                                                   截至报                                        截止报        未达到
                           是否为        投资项         本报告     告期末                                        告期末        计划进           披露日       披露索
 项目名    投资方                                                           资金来   项目进         预计收
                           固定资        目涉及         期投入     累计实                                        累计实        度和预           期（如       引（如
   称        式                                                               源          度            益
                           产投资           行业         金额      际投入                                        现的收        计收益            有）         有）
                                                                    金额                                              益       的原因
                                                                                                                               管理和 2016 年
 办公用                                                 139,874, 759,739,                                                                                   2016-09
            收购                是          房产                             自筹    100.00%            0.00          0.00     办公使           12 月 6
  房产                                                  660.85     166.35
                                                                                                                                    用               日
                                                        139,874, 759,739,
  合计           --             --           --                                --         --            0.00          0.00          --               --        --
                                                        660.85     166.35
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                           单位：万元
                                                                            报告期内 累计变更 累计变更                                    尚未使用
                                                  本期已使 已累计使                                                     尚未使用                           闲置两年
                                募集资金                                    变更用途 用途的募 用途的募                                    募集资金
募集年份 募集方式                                 用募集资 用募集资                                                     募集资金                           以上募集
                                     总额                                   的募集资 集资金总 集资金总                                    用途及去
                                                   金总额         金总额                                                     总额                          资金金额
                                                                            金总额         额            额比例                                 向
            非公开发                                                                                                                          经公司
   2016                         220,247.11 24,512.36 137,745.54                0               0          0.00%         81,428.04
                      行                                                                                                                 2017 年 04
                                                                       广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                       月 25 日召
                                                                                                       开的第四
                                                                                                       届董事会
                                                                                                       第四次会
                                                                                                       议审议通
                                                                                                       过《关于公
                                                                                                       司拟使用
                                                                                                       部分闲置
                                                                                                       募集资金
                                                                                                       购买银行
                                                                                                       理财产品
                                                                                                       的议案》，
                                                                                                       公司拟使
                                                                                                       用最高额
                                                                                                       度不超过
                                                                                                        人民币
                                                                                                       80,000 万
                                                                                                       元的闲置
                                                                                                       募集资金
                                                                                                       购买商业
                                                                                                       银行保本
                                                                                                       型理财产
                                                                                                       品，其他尚
                                                                                                       未使用的
                                                                                                       募集资金
                                                                                                       以活期存
                                                                                                       款或定期
                                                                                                       存单形式
                                                                                                       存储于经
                                                                                                       批准的银
                                                                                                       行募集资
                                                                                                       金专户中。
   合计        --    220,247.11 24,512.36 137,745.54    0              0           0.00%   81,428.04       --
                                            募集资金总体使用情况说明
                     具体详见《公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：万元
                     是否已变 募集资金 调整后投              截至期末 截至期末 项目达到 本报告期                    项目可行
承诺投资项目和超募                                本报告期                                               是否达到
                      更项目 承诺投资 资总额                 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效                    性是否发
      资金投向                                    投入金额                                               预计效益
                      (含部分    总额      (1)               金额(2)       (3)＝     用状态日    益                 生重大变
                                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        变更)                                                      (2)/(1)   期                       化
承诺投资项目
1、大数据营销系统项
                          否     52,996    52,996     1,221.32 1,236.44            2.33%     -       -       不适用   否
目
2、收购股权项目           否        -         -           -            -              -      -       -       不适用   否
其中：通过增资及受让
股权的方式取得蓝门        否      7,293    7,293         0         5,040.75        69.12%    -     979.16    不适用   否
数字 51%股权
收购省广先锋 49%股
                          否    16,484.58 16,484.58      0         9,890.74        60.00%    -      -9.1     不适用   否
权
收购晋拓文化 80%股
                          否     62,400    62,400      17,160       58,344         93.50%    -    8,519.62   不适用   否
权
3、支付部分剩余股权
                          否        -         -           -            -              -      -       -       不适用   否
转让款项目
其中：广州旗智企业管
                          否      4,800    4,800         0         3,601.21        75.03%    -    1,574.46   不适用   否
理咨询有限公司
省广合众（北京）国际
                          否     12,150    12,150        0          6,075          50.00%    -    -854.15    不适用   否
传媒广告有限公司
广州中懋广告有限公
                          否      5,550    5,550       2,565        2,565          46.22%    -    1,032.96   不适用   否
司
上海恺达广告有限公
                          否      9,000    9,000         0          5,049          56.10%    -    -5,783.53 不适用    否
司
上海韵翔广告有限公
                          否      8,500    8,500      3,566.04      5,943.4        69.92%    -    3,732.51   不适用   否
司
4、补充流动资金项目       否     40,000    40,000        0          40,000     100.00%       -       0       不适用   否
                                219,173.5 219,173.5                137,745.5
承诺投资项目小计          --                          24,512.36                      --      --   9,191.93     --     --
                                   8         8
                                                       超募资金投向
                                                              无
                                219,173.5 219,173.5                137,745.5
合计                      --                          24,512.36                      --      --   9,191.93     --     --
                                   8         8
                       1、大数据营销系统项目目前尚在顶层设计阶段，所以支付款项较少；项目的实施有利于提升公司服
未达到计划进度或预
                       务能力、服务质量和服务效率，从而有利于公司业务规模的增长，主要提升的是公司的软实力，该
计收益的情况和原因
                       项目无效益承诺；2、股权款支付项目和补充流动资金不存在效益承诺；3、股权收购款支付未达进
（分具体项目）
                       度的主要原因是根据股权转让合同，股权转让方暂时未达到股权转让款支付的要求所致。
项目可行性发生重大
                                                                              无
变化的情况说明
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
超募资金的金额、用途
                                                                不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
                                                                不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
                                                                不适用
施方式调整情况
                                                                 适用
                       经公司 2016 年 09 月 20 日召开的第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用募集资金置换预
                       先已投入募投项目自筹资金的议案》，置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 66,274.24 万，该事
募集资金投资项目先
                       项已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了瑞华核字[2016]01030004 号《关于广
期投入及置换情况
                       东省广告集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况报告的鉴证报告》，公司按
                       照有关规定履行了审批程序和信息披露义务，本次置换没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，
                       不影响募集资金投资项目的正常运行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
用闲置募集资金暂时
                                                                不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
                                                                不适用
金结余的金额及原因
                       经公司 2016 年 09 月 20 日召开的第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资
                       金购买银行理财产品的议案》，公司拟使用最高额度不超过人民币 48,000 万元的闲置募集资金购买
尚未使用的募集资金 商业银行保本型理财产品。经公司 2017 年 04 月 25 日召开的第四届董事会第四次会议审议通过《关
用途及去向             于公司拟使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，公司拟使用最高额度不超过人民币
                       80,000 万元的闲置募集资金购买商业银行保本型理财产品，其他尚未使用的募集资金以活期存款或
                       定期存单形式存储于经批准的银行募集资金专户中。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他                                                无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
                                                                          广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      是否按
                                                                                                      计划如
                                      本期初
                                                        股权出                                         期实
                                      起至出
                                                        售为上                                        施，如
                                      售日该                                                 所涉及
                                                        市公司                     与交易             未按计
                              交易价 股权为 出售对               股权出 是否为               的股权
交易对 被出售                                           贡献的                     对方的              划实    披露日 披露索
                    出售日 格（万 上市公 公司的                  售定价 关联交               是否已
   方     股权                                          净利润                     关联关             施，应     期        引
                              元）    司贡献    影响              原则     易                全部过
                                                        占净利                       系               当说明
                                      的净利                                                   户
                                                        润总额                                        原因及
                                      润（万
                                                        的比例                                        公司已
                                       元）
                                                                                                      采取的
                                                                                                       措施
                                               转让上
                                                海雅
宁波梅 上海雅                                  润，有
山保税 润文化                                  利于公
                    2017 年                                                                                    2017 年
港区申 传播有                         -37,679. 司进一 149.39                                                             2017-10
                    12 月 12 27,330                              评估价    否      不适用      是     不适用 12 月 12
凯投资 限公司                           11     步优化     %
                      日                                                                                         日
有限公 100%股                                  业务结
   司        权                                构、提
                                               高运营
                                               质量。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                         单位：元
  公司名称        公司类型       主要业务      注册资本       总资产      净资产          营业收入    营业利润        净利润
成都经典视                      广告设计、
                                           50,000,000.0 291,171,780. 230,146,152. 275,299,472. 51,459,187.5 46,978,559.3
线广告传媒          子公司     制作、代理、
                                                0            48           39           46           8
  有限公司                         发布.
深圳经典视                     广告设计、
                                           10,000,000.0 38,809,894.2 25,883,497.6 80,870,123.9 -19,774,523. -19,883,998.
线文化传播          子公司     制作、代理、
                                                0            3            2            6            48
  有限公司                         发布.
海南经典视                      广告设计、
                                           10,000,000.0 20,199,020.4 15,527,828.3 15,692,277.1
线广告传媒          子公司     制作、代理、                                                    1,219,664.96 905,653.87
                                                0            3            7
  有限公司                         发布.
广东三赢广          子公司      广告设计、 10,000,000.0 26,769,553.0 13,083,014.9 96,059,557.1 1,500,230.18 1,295,502.12
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
告传播有限              制作、代理、      0             9              0
   公司                    发布.
广东广旭整              广告设计、
                                                   21,565,941.8                  41,754,051.3
合营销传播     子公司   制作、代理、7,000,000.00                  9,983,415.93                  679,723.70    476,478.49
                                                        8
 有限公司                  发布.
重庆年度广              广告设计、
                                                   51,169,265.7 34,391,876.8                    -13,426,818. -12,296,408.
告传媒有限     子公司   制作、代理、4,000,000.00                                 1,694,748.60
                                                        8              8                            36
   公司                    发布.
                        品牌管理咨
广州旗智企              询、商务咨
                                     10,000,000.0 235,162,702. 111,658,855. 502,058,457. 42,740,204.9 32,118,684.1
业管理咨询     子公司   询、市场调
                                          0            54             94             68              3
 有限公司               研、会议策
                            划
省广先锋（青            广告设计、
                                    10,000,000.0 174,030,848. 84,717,978.2 280,159,018.
岛）广告有限   子公司   制作、代理、                                                    417,416.02           -185,622.61
                                         0            59           2
   公司                     发布.
                        广告代理发
广东赛铂互              布、网络开
                                     10,000,000.0 46,712,312.7 16,714,096.1 133,724,105.
动传媒广告     子公司    发网站设                                                               7,933,832.48 5,944,843.31
                                          0             9              5
 有限公司               计；市场分
                          析调查
                        品牌管理咨
广州指标品              询、商务咨
牌管理咨询     子公司   询、市场调 5,000,000.00 8,014,001.70 5,800,892.52 4,352,237.29 827,175.20             592,323.89
 有限公司               研、会议策
                            划
                        广告设计、
                        制作、代理、
上海恺达广                          10,000,000.0 190,103,930. 91,701,945.8 255,999,953.
               子公司   发布；电子                                                      -351,156.44           193,756.22
告有限公司                               0            23           2
                        商务；企业
                        形象策划。
省广合众（北
                        广告设计、
京）国际传媒                        10,000,000.0 270,421,680. 103,806,566. 618,891,646. -20,812,251. -18,981,195.
               子公司   制作、代理、
广告有限公                               0            40           19           08           03
                            发布.
    司
广东广佛地
                        广告设计、
铁广告资源                          16,000,000.0 27,866,190.2 20,449,090.0 33,345,394.1
               子公司   制作、代理、                                                    5,721,325.96 4,268,671.44
经营有限公                               0            7            5
                            发布.
    司
上海传漾广              广告设计、                 288,274,381. 238,547,078. 189,865,934. 90,866,447.1 78,268,554.7
               子公司               3,450,000.00
告有限公司              制作、代理、                   72             45             60              3
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           发布.
                        广告设计、
上海韵翔广                                          303,768,342. 128,430,556. 448,474,174. 83,073,555.0 67,863,876.0
              子公司    制作、代理、 500,000.00
告有限公司                                              11           57           03              6
                           发布.
珠海市省广
                        广告及技术                                                           -4,652,814.9 -5,099,950.2
诺时信息服    子公司                 5,801,000.00 1,244,635.89 -679,392.12 6,914,709.28
                         信息服务                                                                 9
务有限公司
珠海市省广              广告设计、
                                                                                             -1,709,889.9 -1,703,686.7
汽车营销有    子公司    制作、代理、8,300,000.00 972,736.23       24,182.95   4,079,372.80
                                                                                                  5
  限公司                   发布.
                        市场营销策
                        划服务；企
广州蓝门数
                        业管理咨询                  108,169,963. 60,051,466.2 187,648,401. 20,582,296.5 19,199,262.0
字营销顾问    子公司                 9,580,000.00
                        服务；多媒                      67            8           93              6
 有限公司
                         体设计服
                        务；广告业；
上海晋拓文              广告设计、
                                                    539,311,908. 286,137,273. 1,219,056,83 115,266,792. 106,495,304.
化传播有限    子公司    制作、代理、1,000,000.00
                                                        17           03           8.55           63
   公司                    发布.
                        设计、制作、
珠海市省广
                        发布、代理                  35,622,916.9 21,339,770.7 68,444,614.1 12,240,304.5 10,236,512.0
众烁数字营    子公司                 4,600,000.00
                        国内外各类                       0            3            2              6
销有限公司
                           广告
                        设计、制作、
上海拓畅信
                        发布、代理                  297,817,770. 137,390,111. 412,548,092. 52,198,730.4 47,706,249.6
息技术有限    子公司                 1,081,100.00
                        国内外各类                      30           65           73              1
   公司
                           广告
广东省广博              广告设计、
                                                    290,242,926. 62,476,828.5 988,936,188. 16,722,315.0 12,754,132.6
报堂广告有   参股公司   制作、代理、6,000,000.00
                                                        37            0           39              3
  限公司                   发布.
广东省广代              广告设计、
                                                    283,924,173. 64,730,616.7 543,126,963. 11,979,002.2
思博报堂广   参股公司   制作、代理、7,000,000.00                                                          8,910,791.40
                                                        50            2           05
告有限公司                 发布.
                        计算机软硬
                         件技术开
                        发、销售，
深圳钛铂新
                        国内贸易；                  73,029,114.7 53,316,887.3 119,561,165. 15,002,732.6 13,842,994.3
媒体营销股   参股公司                3,157,890.00
                        市场营销策                       0            0           35              4
份有限公司
                        划，企业管
                        理咨询；广
                        告业务；经
                                                                广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            营电子商务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
          公司名称                   报告期内取得和处置子公司方式             对整体生产经营和业绩的影响
                                                                         进一步增强公司在移动营销领域的产业布
 上海拓畅信息技术有限公司        收购上海拓畅信息技术有限公司 80%股权
                                                                         局，提高公司在移动营销领域的竞争力。
                                                                         有利于公司进一步优化业务结构、提高运
 上海雅润文化传播有限公司        出售上海雅润文化传播有限公司 100%股权
                                                                         营质量。
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
     （一）中国广告业持续增长
     中国是世界第二大广告市场，随着中国经济结构的调整和消费升级，国内市场竞争日益激烈，企业客
户广告预算稳步提高以争夺消费者，巩固、提升市场份额。中国广告业未来将保持不断攀升的态势。
     （二）广告市场的竞争更加激烈，需要有效识别并防范风险
     公司所属的广告营销行业，具有轻资产、人才密集、行业集中度较低等特点。基于行业发展现状并结
合公司实际情况，公司在发展中面临如下风险：
     1、行业竞争风险
     广告行业是充分竞争的行业。近年来伴随着行业高速发展，业内企业规模逐渐扩大、数量逐步增加，
行业竞争不断加剧。此外，随着移动互联网的不断发展，对营销内容与形式都带来了变革，广告营销行业
特别是中小广告企业的竞争将更加激烈；
     2、人才流失风险
     广告行业属于人才密集型行业，对于广告公司而言，专业的广告人才是企业的核心资源，是保持和提
升公司核心竞争力的关键要素，随着企业业务规模的扩大，对专业广告人才和管理人才的需求日益增强。
由于专业广告人才的需求旺盛，广告行业的人才流动性相对较高；
     3、资产减值风险
     广告行业作为轻资产行业，产业链上下游收购标的企业均为轻资产公司。未来随着并购活动的持续推
进，收购体量的增加，合并所确认商誉占总资产的比重预计加大，商誉减值对业绩的敏感性逐步增加。
     广告行业存在普遍的垫资现象，因此行业应收款项普遍较高。受宏观经济增速放缓影响，中小广告主
                                                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
资金压力加大，部分业务的结算周期延长使得公司的回款周期变长进而造成相应的资产减值风险。
       （三）公司未来发展战略及2018年度的经营计划
       1、公司未来发展战略
       公司将继续深化落实“大数据全营销战略”，通过大数据营销系统链接第三方数据机构、媒体数据库、
客户CRM数据库，通过数据的筛选、匹配、整合及可视化应用，深刻还原用户画像，为广告主提供精准优
质的营销服务，打造数字营销核心竞争力；持续推进 “平台战略”，实现对业务、人才、资源、数据和
管理上的全方位整合，构建一个多方共赢的平台生态系统，聚合产业资源、人才资源，实现全产业链运营，
建设成国际化整合营销传播集团。
     2、2018年度经营计划
     2018年，公司将在去年的基础上，吸引更多大数据服务商等更多优质资源加入省广；创新激励机制，
激发全员的创业创新精神，强化以客户为导向的盈利模式，实现公司持续稳健发展。
     公司将持续做大做强主营业务，并通过技术和数据的力量、公司内外部各项资源的全方位整合，进一
步优化业务结构，提升各业务的协调效应及主营业务的专业化水平。进一步加快发展包括数字营销、IP内
容营销、场景营销等整合营销传播的全链条业务，为企业客户提供全方位的传播手段。不断延伸产业链上
下游，丰富公司盈利模式，整合资源，提高各业务板块的协同效应，为未来的持续稳健发展奠定坚实的基
础。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
                    接待时间                接待方式   接待对象类型             调研的基本情况索引
                                                                      公司经营情况、行业发展情况、未提供书面
    2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日   电话沟通    机构投资者
                                                                                      文件。
                                                                      公司经营情况、行业发展情况、未提供书面
    2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日   电话沟通    个人投资者
                                                                                      文件。
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司严格执行《公司章程》对分红标准、比例以及利润分配政策的决策程序进行了明确规定，从制度上保证了利润分配政策
的连续性和稳定性，能够充分保护中小投资者的合法权益。
                                              现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                                      是
分红标准和比例是否明确和清晰：                                                    是
相关的决策程序和机制是否完备：                                                    是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                                          是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                                                  是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                                                  是
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
    2015年4月21日，经公司2014年度股东大会批准，以公司总股本603,145,949股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金
股利人民币1.10元（含税），以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增5股。分配后，公司总股本由603,145,949股
增加为904,718,924股。
    2016年4月21日，经公司2015年度股东大会批准，以公司总股本904,718,923股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金
股利人民币0.70元（含税），以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增3股。分配后，公司总股本由904,718,924股
增加为1,176,134,599股。
    2017年6月8日，经公司2016年度股东大会批准，以公司总股本1,341,028,560股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金
股利人民币0.38元（含税），以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增3股。分配后，公司总股本由1,341,028,560
股增加为1,743,337,128股。
    2017年年度权益分派方案为：2017年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                        单位：元
                                        分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                            税）        普通股股东的净利 股东的净利润的比     红的金额           红的比例
                                               润               率
       2017 年              0.00         -184,105,836.10       0.00%              -                 -
       2016 年          50,959,085.28    611,246,371.18        8.34%              -                 -
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
      2015 年          63,330,324.61   547,643,475.66           11.56%                    -                -
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
       承诺事由               承诺方     承诺类型            承诺内容           承诺时间       承诺期限     履行情况
       股改承诺                  无          无                 无                  -             无           无
 收购报告书或权益变动
                                 无          无                 无                  -             无           无
   报告书中所作承诺
                                                        自股份发行结束之日
                                                        起 36 个月内不得转让
                                                        （按照其与上市公司
                                                    签署的《盈利预测补偿
                                                                                              自股份发行
                                                    协议》进行回购的股份
                                                                               2015 年 01 月 结束之日起
                              祝卫东          -         除外）。若祝卫东出任                               严格执行中
                                                                                  15 日       三十六个月
                                                        上市公司高级管理人
                                                                                                  内
                                                    员的，则锁定期满后每
                                                        年转让所持上市公司
                                                        股份不能超过其持股
                                                            总数的 25%
  资产重组时所作承诺                                    经本次交易各方一致
                                                    确认，本次交易的补偿
                                                    期为 2013 年、2014 年、
                                                    2015 年，若无法于 2013
                                                    年 12 月 31 日完成本次
                                                    交易，则盈利补偿期相 2013 年 11 月 自 2018 年 12
                              祝卫东          -                                                            严格执行中
                                                    应顺延为 2014 年、2015        20 日       月 31 日止
                                                    年、2016 年。交易对方
                                                        对于目标公司归属于
                                                        母公司股东的扣除非
                                                        经常性损益后的净利
                                                    润作出如下承诺：目标
             广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司于 2013 年、2014
年、2015 年、2016 年
实现的归属于母公司
股东的扣除非经常性
损益后的净利润应分
别不低于人民币 5,720
万元、6,500 万元、7,500
万元、8,400 万元。省
广股份在上述四个年
度每年会计年度结束
时，聘请具有相关证券
业务资格的会计师事
务所对上市公司和标
的公司进行年度审计
的同时，由该会计师事
务所对标的公司当年
实现的税后净利润数
与同期承诺数的差异
情况出具专项审核意
见。另外，根据《祝卫
东关于盈利补偿的承
诺函》，若无法于 2014
年 12 月 31 日之前完成
本次交易（以目标公司
股权过户至省广股份
名下为准），则祝卫东
承诺盈利补偿期相应
顺延为 2015 年、2016
年、2017 年，并对目标
公司归属于母公司股
东的扣除非经常性损
益后的净利润作出如
下承诺：目标公司于
2014 年、2015 年、2016
年、2017 年实现的归属
于母公司股东的扣除
非经常性损益后的净
利润应分别不低于人
民币 6,500 万元、7,500
万元、8,400 万元、8,400
万元。在盈利补偿期
内，目标公司任意一年
实现的归属于母公司
股东的扣除非经常性
                         广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
             损益后的净利润数低
             于对应年度的承诺净
             利润数，交易对方中第
             一顺位业绩补偿责任
             人将优先以股份进行
             补偿，不足部分以现金
             补偿的方式履行业绩
             补偿承诺；如第一顺位
             业绩补偿责任人根据
             本次交易所获全部对
             价仍不足以补偿，由第
             二顺位业绩补偿责任
             人以本次交易取得的
             对价为限按照交易前
             持有标的资产的相对
             股权比例各自承担补
             偿责任，补偿方式以股
             份补偿为优先，不足部
               分以现金补偿。
             祝卫东出具了《祝卫东
             与广东省广告股份有
             限公司关于避免同业
             竞争的承诺函》，承诺：
             1、本人目前经营的广
             告业务均是通过雅润
             文化（包括其子公司，
             下同）进行的，没有直
             接或间接通过本人直
             接或间接控制的其他
             经营主体或以自然人
             名义直接从事与省广
                                    2013 年 11 月
祝卫东   -   股份及雅润文化现有                     长期有效   严格执行中
                                       20 日
             业务相同或类似的业
             务，也没有在与省广股
             份或雅润文化存在相
             同或类似主营业务的
             任何经营实体中任职
             或担任任何形式的顾
             问，或有其它任何与省
             广股份或雅润文化存
             在同业竞争的情形。2、
             本次交易完成后的在
             职期间及从省广股份、
             雅润文化离职后两年
            广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
内，本人将不会直接或
间接从事任何与省广
股份、雅润文化主营业
务相同或相似的业务；
且不谋求拥有与省广
股份、雅润文化存在竞
争关系的任何经济实
体的权益；不在同省广
股份或雅润文化存在
相同或者类似业务的
任何经营实体中任职
或者担任任何形式的
顾问；不以省广股份或
雅润文化以外的名义
为省广股份或雅润文
化现有客户提供品牌
规划、广告策划、创意
设计、媒介代理投放、
促销与公关活动、企业
形象等服务；避免产生
任何同业竞争情形。3、
若违反上述承诺而给
省广股份或雅润文化
造成损失的，本人取得
的经营利润归省广股
份所有，并赔偿省广股
份或雅润文化所受到
的一切损失。祝卫东出
具了《祝卫东关于规范
关联交易的承诺函》，
承诺如下： 1、本人将
按照《公司法》等法律
法规、省广股份、雅润
文化公司章程的有关
规定行使股东权利；在
股东大会对涉及本人
的关联交易进行表决
时，履行回避表决的义
务。2、本人将避免一
切非法占用省广股份、
雅润文化的资金、资产
的行为，在任何情况
下，不要求省广股份及
雅润文化向本人及本
                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                   人投资或控制的其他
                   法人提供任何形式的
                   担保。3、本人将尽可
                   能地避免和减少与雅
                   润文化及其子公司的
                   关联交易；对无法避免
                   或者有合理原因而发
                   生的关联交易，将遵循
                   市场公正、公平、公开
                   的原则，并依法签订协
                   议，履行合法程序，按
                   照雅润文化公司章程、
                   有关法律法规和《深圳
                   证券交易所股票上市
                   规则》等有关规定履行
                   信息披露义务和办理
                   有关报批程序，保证不
                   通过关联交易损害省
                   广股份及其他股东的
                   合法权益。4、若未履
                   行本承诺函所作的承
                   诺而给省广股份或雅
                   润文化造成的一切损
                   失，本人愿意承担赔偿
                   责任。本承诺自本人持
                   有上市公司股份及在
                   省广股份或雅润文化
                   任职期间均持续有效
                   且不可变更或撤销。
                   自股份发行结束之日
                   起 36 个月内不得转让
                   （按照其与上市公司
                   签署的《盈利预测补偿
                   协议》进行回购的股份
                   除外）。前述锁定期届
信达股权投资（天                                       自股份发行
                   满之时，若因雅润文化
津）有限公司、上                          2015 年 01 月 结束之日起
                   未能达成交易对方与                                严格执行中
虞大通投资有限公                             15 日     三十六个月
                   上市公司签署的《盈利
    司、孙俊                                               内
                   预测补偿协议》项下约
                   定的业绩目标而致交
                   易对方需向上市公司
                   履行股份补偿义务且
                   该等股份补偿义务尚
                   未履行完毕的，锁定期
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                需延长至股份补偿义
                                                务履行完毕方可予以
                                                解禁相关转让方所持
                                                       股份。
                                                自发行人股票在证券
                                                交易所上市交易日起
                                                36 个月内，不转让本次
                                                发行前所持有的全部
                       董事、监事、高级         股份。在上述锁定期限
                        管理人员戴书华          届满后，在任职期间每
                       （已离职）、陈钿         年转让的股份不超过                      自本公司股
                       隆、丁邦清（已离         其所持发行人股份的                      票上市之日
                                                                        2010 年 05 月
                       职）、康安卓（已离   -   25%；在离职后半年                       起三十六个     严格执行中
                                                                           06 日
                       职）、李崇宇（已离       内，不转让发行前其所                    月内；在任期
                       职）、郝建平（已离       持有的发行人股票；在                        间
                       职）、夏跃、何滨、       申报离任六个月后的
                       沙宗义（已离职）；       十二月内，通过证券交
                                                易所挂牌交易出售发
                                                行人股票数量占其所
                                                持有发行人股票总数
                                                的比例不超过 50%。
                                                本公司的控股股东广
                                                东省广新外贸集团有
首次公开发行或再融资
                                                限公司（现更名为广东
     时所作承诺
                                                省广新控股集团有限
                                                公司）出具《避免同业
                                                竞争承诺函》承诺：\"1、
                                                本公司以及本公司之
                                                全资、控股企业没有从
                                                事与省广股份目前的
                                                经营业务构成直接竞
                       广东省广新控股集         争关系的业务。2、本 2010 年 05 月
                                            -                                            长期有效      严格执行中
                          团有限公司            公司及本公司之全资、       06 日
                                                控股企业今后均不从
                                                事或投资与省广股份
                                                的经营业务构成直接
                                                竞争关系的业务。3、
                                                如因本公司违反本承
                                                诺函中所作出的承诺，
                                                本公司将立即停止违
                                                反承诺之行为并赔偿
                                                省广股份的全部损失。
                                                          \"
                                                    广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        本公司董事、监事、高
                                        级管理人员或核心技
                                        术人员的自然人股东
                                        出具《避免同业竞争承
                                        诺函》承诺：\"1、本人
                                        目前没有投资于与省
                                        广股份目前的经营业
               本公司董事、监事、
                                        务构成直接竞争关系
               高级管理人员或核                                2010 年 05 月
                                    -   的业务。2、本人今后                     长期有效    严格执行中
               心技术人员的自然                                   06 日
                                        不投资与省广股份的
                    人股东
                                        经营业务构成直接竞
                                        争关系的业务。3、如
                                        因本人违反本承诺函
                                        中所作出的承诺，本人
                                        将立即停止违反承诺
                                        之行为并赔偿省广股
                                          份的全部损失。\"
               深圳前海君盛紫石
               创业投资企业（有
               限合伙）、博时基金
               管理有限公司、融
               通基金管理有限公
               司、九泰基金管理
               有限公司、财通基         其认购的公司 2015 年
                                                                               自股票上市
               金管理有限公司、         度非公开发行的股份 2016 年 09 月
                                    -                                          之日起十二   已履行完毕
               华福证券有限责任         自上市之日起 12 个月      16 日
                                                                                 个月内
               公司、中国银河证         内不上市交易或转让。
               券股份有限公司、
               海富通基金管理有
               限公司、长城国融
               投资管理有限公司
               及平安大华基金管
                  理有限公司
                                        公司承诺不为激励对
                                        象依本计划行使股票
                                                                               自作出承诺
               广东省广告集团股         期权提供贷款以及其 2015 年 06 月
                                    -                                          时至承诺履   严格执行中
                  份有限公司            他任何形式的财务资        01 日
                                                                                 行完毕
                                        助，包括为其贷款提供
股权激励承诺
                                              担保。
                                        公司承诺不为激励对
                                                                               自作出承诺
               广东省广告集团股         象依本计划行使股票 2016 年 03 月
                                    -                                          时至承诺履   严格执行中
                  份有限公司            期权提供贷款以及其        31 日
                                                                                 行完毕
                                        他任何形式的财务资
                                                                           广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                              助，包括为其贷款提供
                                                                    担保。
 其他对公司中小股东所
                                   无               无                无                    -                无        无
           作承诺
   承诺是否按时履行                                                            是
 如承诺超期未履行完毕
的，应当详细说明未完成
                                                                           不适用
 履行的具体原因及下一
     步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
 盈利预测资产                                     当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
                    预测起始时间 预测终止时间
  或项目名称                                       （万元）         （万元）        因（如适用）        期           引
 上海传漾广告       2015 年 01 月 2017 年 12 月                                                    2015 年 03 月
                                                    8,593.75        7,811.06                                       2015-020
   有限公司            01 日            31 日                                                         31 日
 上海韵翔广告       2015 年 01 月 2017 年 12 月                                                    2015 年 03 月
                                                    6,069.65        6,536.77                                       2015-019
   有限公司            01 日            31 日                                                         31 日
                                                                                    详见《关于控
 上海恺达广告       2014 年 01 月 2017 年 12 月                                                    2014 年 10 月
                                                     4,830           -477.78        股子公司业绩                   2014-059
   有限公司            01 日            31 日                                                         28 日
                                                                                    承诺实现情况
 广州蓝门数字                                                                         的说明》
                    2015 年 01 月 2017 年 12 月                                                    2015 年 09 月
 营销顾问有限                                        2,000          1,794.09                                       2015-060
                       01 日            31 日                                                         16 日
     公司
 上海晋拓文化       2015 年 01 月 2017 年 12 月                                                    2015 年 09 月
                                                     11,154         10,638.22                                      2015-061
 传播有限公司          01 日            31 日                                                         16 日
 上海拓畅信息       2017 年 01 月 2019 年 12 月                                                    2017 年 05 月
                                                     6,000          7,647.82           不适用                      2017-059
 技术有限公司          01 日            31 日                                                         24 日
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
详见上表
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    根据财政部相关规定，公司进行了会计政策变更，具体内容请详见公司于2017年4月1日、2017年9月21日披露的相关公
告；为更加客观地反映公司持有投资性房地产的真实价值，经公司第四届董事会第九次会议、第四届监事会第七次会议审议
通过，公司决定对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，具体内容请详见公司于2018年2月28日披露的相关公告
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 65 户，详见本财务报告九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比
上年度增加 9 户，减少 6 户，详见本财务报告八“合并范围的变更”
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                             广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）                                                      282.5
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                                               熊永忠、杨新春
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）                                                -
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
    为适应业务发展需要，公司分别于2017年10月23日、2017年11月10日召开的第四届董事会第八次会议和第三次临时股东
大会审议通过了《关于聘任2017年度会计师事务所的议案》，同意聘任具备证券、期货业务资格的广东正中珠江会计师事务
所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构，经核查，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业
务审计从业资格，具备为上市公司服务的能力，能够满足公司未来业务发展和财务审计工作的要求，能够独立对公司财务状
况进行审计，不存在损害公司整体利益及中小股东权益的情况。
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
   2017年8月7日，公司召开第四届董事会第六次会议及第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于分别调整2016年股票
期权激励计划授予数量及行权价格与2015年股票期权激励计划授予数量及行权价格的议案》。
   2017年10月23日，公司召开的第四届董事会第八次会议及第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于2015年度股票期
权激励计划第一个行权期获授期权未达到行权条件予以注销的议案》，因公司2016年业绩未能达到2015年度股票期权激励计
划第一个行权期的业绩考核目标，对260名激励对象第一个行权期对应的507.2817万份股票期权予以注销。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                    关联交            关联交 占同类 获批的 是否超 关联交 可获得
关联交易 关联关 关联交 关联交                关联交                                                 披露日 披露索
                                    易定价            易金额 交易金 交易额 过获批 易结算 的同类
   方       系      易类型 易内容            易价格                                                  期      引
                                     原则             （万   额的比 度（万   额度   方式   交易市
                                                                      广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                     元）      例      元）                    价
省广博报
                                                                                                    2017 年
堂整合营 合营企                广告服 公平议        54,112.                                                    2017-0
                        销售                   无             4.79%   58,000       否   货币    -   04 月 01
销有限公    业                  务      价            89
                                                                                                       日
   司
                                                    54,112.
                 合计                   --     --              --     58,000       --    --    --      --        --
大额销货退回的详细情况                                                        无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的                                      未超过预计数
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
                                                                          不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
                                                                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                                           单位：万元
    具体类型           委托理财的资金来源           委托理财发生额                  未到期余额             逾期未收回的金额
    银行理财产品               部分闲置募集资金                 78,000                    72,000
                        合计                                    78,000                    72,000
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
                                                                                                                           单位：万元
 受托                                                                                                                          事项
         受托                                                                                  报告     计提           未来
 机构                                                                                   报告                                   概述
         机构                                                            参考    预期          期损     减值    是否   是否
 名称                                                            报酬                   期实                                   及相
         （或 产品类              资金   起始   终止   资金              年化    收益          益实     准备    经过   还有
 （或                    金额                                    确定                   际损                                   关查
         受托      型             来源   日期   日期   投向              收益    （如          际收     金额    法定   委托
 受托                                                            方式                   益金                                   询索
    人）类                                                            率      有           回情     （如    程序   理财
 人姓                                                                                    额                                   引（如
          型                                                                                       况   有）           计划
 名）                                                                                                                          有）
                                                       国债、                                                          公司
 华夏
                                                       中央                                                            在不
 银行
                                  部分   2017   2018   银行                                                            影响    公告
 股份
                                  闲置   年 11 年 02 票据、 市场                                                       募集 编号：
 有限    银行 保本型 4,000                                               4.45% 45.49      -        -     0       是
                                  募集 月 01 月 01 金融          价格                                                  资金 2017-
 公司
                                  资金    日      日   债；银                                                          投资    094
 广州
                                                       行存                                                            计划
 分行
                                                       款、大                                                          和确
                                                                         广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                     额可                                                 保资
                                                     转让                                                 金安
                                                     定期                                                 全的
                                                                                                          前提
                                                                                                          下，将
                                                                                                          用于
                                                                                                          保本
                                                                                                          理财
                                                                                                          合理
                                                                                                          提高
                                                                                                          部分
                                                                                                          闲置
                                                                                                          募集
                                                                                                          资金
                                                                                                          的投
                                                                                                          资收
                                                                                                          益。
                                                                                                          公司
                                                                                                          在不
                                                                                                          影响
                                                                                                          募集
                                                                                                          资金
                                                                                                          投资
                                                                                                          计划
                                                     国债、                                               和确
中国
                                                     中央                                                 保资
民生
                                                     银行                                                 金安
银行
                                                     票据、                                               全的
股份                            部分   2017   2018                                                                 公告
                                                     金融                                                 前提
有限          保本收            闲置 年 07 年 01              市场                                                 编号：
       银行            23,000                        债；银          4.85% 567.05   -    -      0    是   下，将
公司          益型              募集 月 31 月 30              价格                                                 2017-
                                                     行存                                                 用于
广州                            资金    日     日
                                                     款、大                                               保本
分行
                                                     额可                                                 理财
营业
                                                     转让                                                 合理
 部
                                                     定期                                                 提高
                                                                                                          部分
                                                                                                          闲置
                                                                                                          募集
                                                                                                          资金
                                                                                                          的投
                                                                                                          资收
                                                                                                          益。
中国                            部分   2017   2018 国债、                                                 公司     公告
       银行 保本收 1,500                                      市场 3.80% 14.57      -    -      0    是
银行                            闲置   年 11 年 02 中央                                                   在不 编号：
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
股份          益型             募集 月 14 月 14 银行         价格                                        影响 2017-
有限                           资金    日     日    票据、                                               募集      098
公司                                                金融                                                 资金
广州                                                债；银                                               投资
水均                                                行存                                                 计划
岗支                                                款、大                                               和确
 行                                                 额可                                                 保资
                                                    转让                                                 金安
                                                    定期                                                 全的
                                                                                                         前提
                                                                                                         下，将
                                                                                                         用于
                                                                                                         保本
                                                                                                         理财
                                                                                                         合理
                                                                                                         提高
                                                                                                         部分
                                                                                                         闲置
                                                                                                         募集
                                                                                                         资金
                                                                                                         的投
                                                                                                         资收
                                                                                                         益。
                                                                                                         公司
                                                                                                         在不
                                                                                                         影响
                                                                                                         募集
                                                                                                         资金
                                                    国债、                                               投资
中国                                                中央                                                 计划
银行                                                银行                                                 和确
股份                                                票据、                                               保资
                               部分   2017   2018                                                                 公告
有限                                                金融                                                 金安
              保本收           闲置   年 11 年 02            市场                                                 编号：
公司   银行            1,500                        债；银          3.80% 14.57   -     -      0    是   全的
              益型             募集 月 14 月 14              价格                                                 2017-
广州                                                行存                                                 前提
                               资金    日     日
水均                                                款、大                                               下，将
岗支                                                额可                                                 用于
 行                                                 转让                                                 保本
                                                    定期                                                 理财
                                                                                                         合理
                                                                                                         提高
                                                                                                         部分
                                                                                                         闲置
                                                                                                         募集
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                         资金
                                                                                                         的投
                                                                                                         资收
                                                                                                         益。
                                                                                                         公司
                                                                                                         在不
                                                                                                         影响
                                                                                                         募集
                                                                                                         资金
                                                                                                         投资
                                                                                                         计划
                                                    国债、                                               和确
中国                                                中央                                                 保资
银行                                                银行                                                 金安
股份                                                票据、                                               全的
                               部分   2017   2018                                                                 公告
有限                                                金融                                                 前提
              保本收           闲置   年 11 年 02            市场                                                 编号：
公司   银行            3,800                        债；银          3.95% 27.1    -     -      0    是   下，将
              益型             募集 月 28 月 01              价格                                                 2017-
广州                                                行存                                                 用于
                               资金    日     日
水均                                                款、大                                               保本
岗支                                                额可                                                 理财
 行                                                 转让                                                 合理
                                                    定期                                                 提高
                                                                                                         部分
                                                                                                         闲置
                                                                                                         募集
                                                                                                         资金
                                                                                                         的投
                                                                                                         资收
                                                                                                         益。
                                                                                                         公司
                                                                                                         在不
                                                    国债、                                               影响
中国                                                中央                                                 募集
银行                                                银行                                                 资金
股份                                                票据、                                               投资
                               部分   2017   2018                                                                 公告
有限                                                金融                                                 计划
              保本收           闲置   年 11 年 02            市场                                                 编号：
公司   银行            1,200                        债；银          3.95% 8.56    -     -      0    是   和确
              益型             募集 月 28 月 01              价格                                                 2017-
广州                                                行存                                                 保资
                               资金    日     日
水均                                                款、大                                               金安
岗支                                                额可                                                 全的
 行                                                 转让                                                 前提
                                                    定期                                                 下，将
                                                                                                         用于
                                                                                                         保本
                                                                         广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                          理财
                                                                                                          合理
                                                                                                          提高
                                                                                                          部分
                                                                                                          闲置
                                                                                                          募集
                                                                                                          资金
                                                                                                          的投
                                                                                                          资收
                                                                                                          益。
                                                                                                          公司
                                                                                                          在不
                                                                                                          影响
                                                                                                          募集
                                                                                                          资金
                                                                                                          投资
                                                                                                          计划
                                                     国债、                                               和确
中国                                                 中央                                                 保资
银行                                                 银行                                                 金安
股份                                                 票据、                                               全的
                                部分   2017   2018                                                                 公告
有限                                                 金融                                                 前提
              保本收            闲置 年 12 年 04              市场                      未到                       编号：
公司   银行            18,500                        债；银          3.90% 242.5   -            0    是   下，将
              益型              募集 月 04 月 04              价格                       期                        2017-
广州                                                 行存                                                 用于
                                资金    日     日
水均                                                 款、大                                               保本
岗支                                                 额可                                                 理财
 行                                                  转让                                                 合理
                                                     定期                                                 提高
                                                                                                          部分
                                                                                                          闲置
                                                                                                          募集
                                                                                                          资金
                                                                                                          的投
                                                                                                          资收
                                                                                                          益。
                                                     国债、                                               公司
中国
                                                     中央                                                 在不
银行
                                                     银行                                                 影响
股份                            部分   2017   2018                                                                 公告
                                                     票据、                                               募集
有限          保本收            闲置 年 12 年 04              市场                      未到                       编号：
       银行            18,500                        金融            3.90% 242.5   -            0    是   资金
公司          益型              募集 月 04 月 04              价格                       期                        2017-
                                                     债；银                                               投资
广州                            资金    日     日
                                                     行存                                                 计划
水均
                                                     款、大                                               和确
岗支
                                                     额可                                                 保资
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
  行                                           转让                                                 金安
                                               定期                                                 全的
                                                                                                    前提
                                                                                                    下，将
                                                                                                    用于
                                                                                                    保本
                                                                                                    理财
                                                                                                    合理
                                                                                                    提高
                                                                                                    部分
                                                                                                    闲置
                                                                                                    募集
                                                                                                    资金
                                                                                                    的投
                                                                                                    资收
                                                                                                    益。
                                                                   1,162.
    合计        72,000   --    --     --    --    --     --             -     --     0     --     --     --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
    作为一家具有社会责任的上市公司，公司严格按照相关法律法规的要求，并根据自身的实际情况积极履行社会责任的工
作，以实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境。公司建立健全了法人治理结构，严格按照三会议事规则运作，明确股
东大会为公司最高权力机构并保证所有股东同股同权，能平等享受其合法权益。公司的利润分配重视对投资者的合理投资回
报，在不影响公司正常经营和持续发展的前提下，公司采取积极的利润分配办法。本着“互利双赢”的原则，公司十分重视与
供应商、客户的关系，在经营过程中不断加强与各方的沟通和合作，切实维护供应商、客户的利益。员工是公司最核心的宝
贵财产，公司除了关注员工的工作能力外，还关注员工的身心健康，定期组织员工体检。公司建立了职工代表监事选任制度，
公司监事会3名监事中有1名为职工代表监事，通过监事会的运作实现了对公司的监督，保证了公司职工权益。公司通过报纸
和网络公告、电话咨询、公司网站、投资者管理信箱和网上交流会等多种方式积极与投资者交流。
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
    为加快公司外延式发展的步伐，实现公司的可持续发展战略，公司于2017年8月7日召开了第四届董事会第六次会议，审
议通过《关于拟参与设立投资基金的议案》，同意公司与上海益松投资管理有限公司共同设立投资基金。该基金总规模上限
为人民币20亿元，公司作为有限合伙人的身份认购总计不高于基金总规模上限的40%、最高人民币8亿元的有限合伙份额。
截至目前，该投资基金已完成工商登记注册手续，具体内容请详见公司刊登在巨潮资讯网上的《关于拟参与设立投资基金的
公告》（公告编号：2017-080）、《关于参与设立投资基金完成工商注册的公告》（公告编号：2017-097）。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司完成上海雅润文化传播有限公司挂牌转让并完成相应的工商变更手续，具体内容详见公司于2017年12
月12日在公司指定信息披露平台《证券时报》和网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于转让上海雅润文化传
播有限公司的进展公告》（公告号：2017-100）。
                                                                      广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                 单位：股
                           本次变动前                        本次变动增减（＋，－）                    本次变动后
                                               发行新
                          数量          比例            送股 公积金转股      其他         小计        数量         比例
                                                 股
一、有限售条件股份     243,967,559    18.19%     -       -     75,228,324 -225,225,151 -149,996,827 93,970,732    5.39%
3、其他内资持股        243,967,559    18.19%     -       -     75,228,324 -225,225,151 -149,996,827 93,970,732    5.39%
二、无限售条件股份 1,097,061,001 81.81%          -       -    327,080,244 225,225,151 552,305,395 1,649,366,396 94.61%
1、人民币普通股       1,097,061,001 81.81%       -       -    327,080,244 225,225,151 552,305,395 1,649,366,396 94.61%
三、股份总数          1,341,028,560 100.00%      -       -    402,308,568      -      402,308,568 1,743,337,128 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    2017年1月，公司换届选举，高管锁定股增加6,793,520股；2017年6月，公司实施2016年度权益分派，以总股本1,341,028,560
股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增402,308,568股；2017年7月，公司高管锁定股减少17,656,522
股；2017年9月，公司非公开发行限售股214,362,149股上市流通。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
    2017年4月26日，公司召开2016年度股东大会审议通过2016年度权益分派方案：以总股本1,341,028,560股为基数，以资
本公积金向全体股东每10股转增3股。2017年6月7日，公司权益分派实施完毕。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司资本公积转增股本使公司总股本增加，从而使计算归属公司普通股东的每股收益和每股净资产指标的基数增加。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：股
   股东名称         期初限售股数     本期解除限售股 本期增加限售股    期末限售股数       限售原因       解除限售日期
                                                                            广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                             数                 数
                                                                                                                  自新增股份上市
                                                                                                 非公开发行股
                                                                                                                  流通日起 12 个月
                                                                                             票、资本公积转
   限售股东          243,967,559       225,225,151           75,228,324       93,970,732                          后解除限售、高
                                                                                             增股本、高管离
                                                                                                                  管离任期满 6 个
                                                                                                      任
                                                                                                                            月
      合计           243,967,559       225,225,151           75,228,324       93,970,732              --                    --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2017年6月，公司实施2016年度权益分派，以总股本1,341,028,560股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计
转增402,308,568股，转增后，总股本增加至1,743,337,128股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                             单位：股
                                                                                                           年度报告披露
                                 年度报告披露                     报告期末表决权                           日前上一月末
报告期末普通                     日前上一月末                     恢复的优先股股                           表决权恢复的
                    65,162                            67,772                                 0
 股股东总数                      普通股股东总                        东总数（如有）                        优先股股东总
                                      数                             （参见注 8）                          数（如有）（参
                                                                                                             见注 8）
                                           持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                               报告期内    持有有限 持有无限售               质押或冻结情况
                                                  报告期末持
    股东名称          股东性质      持股比例                   增减变动    售条件的 条件的股份
                                                    股数量                                            股份状态              数量
                                                                  情况     股份数量        数量
广东省广新控股
                      国有法人       15.30%       266,775,961 61,963,683       0      266,775,961          质押         64,350,000
 集团有限公司
铭基国际投资公        境外法人       3.80%        66,324,441 43,074,787        0      66,324,441             -                   -
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
司－MATTHEWS
  ASIA FUNDS
       （US）
交通银行股份有
限公司-汇丰晋信
                           其他     2.26%    39,415,595 39,415,595        0      39,415,595       -              -
大盘股票型证券
   投资基金
       陈钿隆        境内自然人     2.03%    35,392,882   8,167,588 26,544,661 8,848,221          -              -
全国社保基金一
                           其他     2.01%    35,000,000 -17,897,735       0      35,000,000       -              -
   零四组合
中国银河证券股 境内非国有法
                                    1.96%    34,210,753 15,767,788        0      34,210,753       -              -
  份有限公司                人
交通银行股份有
限公司－汇丰晋
                           其他     1.90%    33,105,955 33,105,955        0      33,105,955       -              -
信双核策略混合
型证券投资基金
全国社保基金四
                           其他     1.88%    32,786,152 14,355,699        0      32,786,152       -              -
   一八组合
       丁邦清        境内自然人     1.84%    32,075,923   4,912,044 17,656,521 14,419,402         -              -
全国社保基金一
                           其他     1.72%    29,999,017   7,999,735       0      29,999,017       -              -
   零三组合
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）    通过认购公司非公开发行股票，中国银河证券股份有限公司成为公司前 10 名股东。
（参见注 3）
                                  广东省广新控股集团有限公司为本公司的控股股东。公司控股股东与上述其他股东之间不
上述股东关联关系或一致行动的
                                  存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
说明
                                   人；本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
                                            前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                      股份种类
                股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                股份种类         数量
  广东省广新控股集团有限公司                              266,775,961                         人民币普通股   266,775,961
 铭基国际投资公司－MATTHEWS
                                                          66,324,441                          人民币普通股   66,324,441
         ASIA FUNDS（US）
交通银行股份有限公司-汇丰晋信大
                                                          39,415,595                          人民币普通股   39,415,595
    盘股票型证券投资基金
       全国社保基金一零四组合                             35,000,000                          人民币普通股   35,000,000
    中国银河证券股份有限公司                              34,210,753                          人民币普通股   34,210,753
交通银行股份有限公司－汇丰晋信
                                                          33,105,955                          人民币普通股   33,105,955
  双核策略混合型证券投资基金
                                                                       广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
       全国社保基金四一八组合                            32,786,152                         人民币普通股   32,786,152
       全国社保基金一零三组合                            29,999,017                         人民币普通股   29,999,017
    长城国融投资管理有限公司                             23,932,253                         人民币普通股   23,932,253
深圳前海君盛紫石创业投资企业（有
                                                         21,443,299                         人民币普通股   21,443,299
              限合伙）
前 10 名无限售流通股股东之间，以
                                    广东省广新控股集团有限公司为本公司的控股股东。公司控股股东与上述其他股东之间
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    行动人；本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                                                             无
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
                         法定代表人/单位负责
       控股股东名称                                  成立日期                组织机构代码          主要经营业务
                                   人
                                                                                               股权管理；组织企业资
                                                                                               产重组、优化配置；资
                                                                                               本营运及管理；资产托
                                                                                               管，国内贸易，自营和
 广东省广新控股集团有
                                 黄平            2000 年 09 月 06 日      91440000725063471N   代理各类商品和技术的
          限公司
                                                                                               进出口，但国家限定公
                                                                                               司经营或禁止进出口的
                                                                                               商品和技术除外；信息
                                                                                                    服务业务。
                         截止 2017 年 12 月 31 日，广新集团持有星湖科技（A 股上市公司）14.94%股权、持有佛塑科技
控股股东报告期内控股
                         （A 股上市公司）26.01%股权、直接和间接持有生益科技（A 股上市公司）20.06%股权、持有
和参股的其他境内外上
                         TCL（A 股上市公司）4.42%股权、持有兴发铝业（香港上市公司）29.99%股权、持有国义招标
市公司的股权情况
                         （新三板公司）35.60%股权、持有广新信息（新三板）60.79%股权。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
                                                     广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                          广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                   第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                            本期增持 本期减持
                                           任期起始 任期终止 期初持股                           其他增减 期末持股数
 姓名      职务     任职状态 性别   年龄                                    股份数量 股份数量
                                            日期       日期      数（股）                       变动（股） （股）
                                                                            （股）    （股）
                                           2017 年    2020 年
陈钿隆    董事长     现任     男     56    01 月 23   01 月 22 27,225,294 8,167,588     -          -     35,392,882
                                             日         日
          副董事                           2014 年    2017 年
丁邦清   长、总经    离任     男     52    01 月 27   01 月 23 27,163,879 4,912,044     -          -     32,075,923
            理                               日         日
                                           2017 年    2020 年
吴柱鑫   副董事长    现任     男     55    01 月 23   01 月 22      -          -        -          -         -
                                             日         日
          副董事                           2017 年    2020 年
 何滨    长、总经    现任     男     45    01 月 23   01 月 22 12,749,616 3,824,885     -          -     16,574,501
            理                               日         日
                                           2017 年    2020 年
         董事、副
 夏跃                现任     男     47    01 月 23   01 月 22 12,749,617 3,824,885     -          -     16,574,502
          总经理
                                             日         日
                                           2017 年    2020 年
谢景云     董事      现任     女     37    01 月 23   01 月 22      -          -        -          -         -
                                             日         日
                                           2014 年    2017 年
黄晓光     董事      离任     男     46    01 月 27   01 月 23      -          -        -          -         -
                                             日         日
                                           2017 年    2020 年
陈列波   财务总监    现任     女     49    01 月 23   01 月 22      -          -        -          -         -
                                             日         日
                                           2017 年    2020 年
黄昇民   独立董事    现任     男     62    01 月 23   01 月 22      -          -        -          -         -
                                             日         日
                                           2017 年    2020 年
谢石松   独立董事    现任     男     54    01 月 23   01 月 22      -          -        -          -         -
                                             日         日
万良勇   独立董事    现任     男     38    2017 年    2020 年       -          -        -          -         -
                                                                          广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                               01 月 23    01 月 22
                                                 日           日
                                               2017 年      2020 年
           监事会主
 胡镇南               现任       男      54    01 月 23    01 月 22        -          -          -      -              -
                 席
                                                 日           日
                                               2017 年      2020 年
  张磊       监事     现任       女      48    01 月 23    01 月 22        -          -          -      -              -
                                                 日           日
                                               2014 年      2017 年
  杨琨       监事     离任       女      54    01 月 27    01 月 23        -          -          -      -              -
                                                 日           日
                                               2017 年      2020 年
 吕亚飞      监事     现任       男      34    01 月 23    01 月 22      3,400      1,020        -      -         4,420
                                                 日           日
           董事、副
                                               2017 年      2020 年
           总经理、
  廖浩                现任       男      44    01 月 23    01 月 22        -          -          -      -              -
           董事会秘
                                                 日           日
                 书
                                               2017 年      2018 年
 徐志晖    副总经理   离任       男      40    01 月 23    03 月 27       12          3          -      -
                                                 日           日
                                               2017 年      2020 年
 杨远征    副总经理   现任       男      37    01 月 23    01 月 22        -          -          -      -              -
                                                 日           日
                                               2017 年      2020 年
  陈昆     副总经理   现任       男      48    01 月 23    01 月 22        -          -          -      -              -
                                                 日           日
                                               2017 年      2020 年
  袁志     副总经理   现任       男      35    01 月 23    01 月 22        -          -          -      -              -
                                                 日           日
  合计           --    --        --      --       --          --       79,891,818 20,730,425     -      -      100,622,243
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
          姓名                 担任的职务                    类型                         日期                 原因
         丁邦清             副董事长、总经理              任期满离任             2017 年 01 月 23 日        任期满离任
         黄晓光                   董事                    任期满离任             2017 年 01 月 23 日        任期满离任
          杨琨                    监事                    任期满离任             2017 年 01 月 23 日        任期满离任
          何滨              副董事长、总经理                 任免                2017 年 01 月 23 日          被选举
                                                                广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    廖浩                   董事                  任免             2017 年 01 月 23 日         被选举
       谢景云                  董事                  任免             2017 年 01 月 23 日         被选举
       吕亚飞                职工监事                任免             2017 年 01 月 23 日         被选举
       徐志晖                副总经理                离任             2018 年 03 月 27 日          离任
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    陈钿隆先生，中国国籍，无境外永久居留权，1961 年 8 月出生。1988 年加入本公司，历任业务员、业务部经理、客户
总监、业务局长、董事副总经理、公司董事总经理。现任公司董事长，广东省广博报堂广告有限公司董事长、广东省广代思
博报堂广告有限公司董事长。
    何滨先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年 12 月出生。1994 年加入本公司，历任业务员、客户主任、国内广
告三部副经理、业务一局客户经理、策划总监兼业务一局局长、总经理助理、董事。现任本公司副董事长、总经理。
    吴柱鑫先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962 年 6 月出生，高级人力资源管理师。历任广东省广新外贸集团有限
公司人力资源部主管、广东省广新控股集团有限公司人力资源部副部长、广东广新信息技术产业发展有限公司董事、广东广
新电子商务有限公司董事。现任公司副董事长。
    夏跃先生，中国国籍，无境外永久居留权，1970 年 1 月出生。1997 年 8 月加入本公司，历任策划总监、策划创意局
局长、总经理助理、董事。现任本公司董事、副总经理。
    廖浩先生，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年 3 月出生。1994 年 7 月加入公司，历任客户主任、业务局副局长、
投资发展部总经理、公司总经理助理。现任公司董事、副总经理、董事会秘书。
    谢景云女士，中国国籍，无境外永久居留权，1980 年 9 月出生，2006 年 4 月至今在广东省广新控股集团有限公司历任
投资发展部项目经理、投资发展部主管、资本运营部部长助理、资本运营部副部长。
    黄昇民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1955 年 1 月出生。现任本公司独立董事、中国传媒大学广告学院教授、
博士生导师。兼任中国广告博物馆馆长、《媒介》杂志总编、引力传媒独立董事。
    谢石松先生，中国国籍，无永久境外居留权，1963 年 10 月出生。现任本公司独立董事、中山大学法学院教授、国际法
研究所所长。兼任中国国际法私法学会副会长、中国国际贸易仲裁委员会仲裁员及专家咨询委员会委员、广东威创视讯科技
股份有限公司、珠海艾派克科技股份有限公司、金鹰基金管理有限公司独立董事。
    万良勇先生，中国国籍，无永久境外居留权，1979 年 9 月出生。现任本公司独立董事、华南理工大学工商管理学院会
计学教授、博士生导师、会计系主任，兼任中国会计学会理事、广东温氏食品集团股份有限公司独立董事、广州海格通信集
团股份有限公司独立董事。
    杨远征先生，中国国籍，无境外永久居留权。1980 年 1 月出生。2002 年加入公司，曾任媒介策划经理、媒介购买副总
监、媒介经营总监。现任公司大众传媒中心总经理。
    陈昆先生，中国国籍，无境外永久居留权。1969 年 4 月出生。1997 年 4 月加入本公司，曾任总监助理、公司级创意总
监、第一事业部总经理。现任公司总裁助理。
    袁志先生，中国国籍，无境外永久居留权。1982 年 1 月出生。2005 年 7 月加入本公司，曾任媒介策划经理、客户总监、
十三事业部总经理。现任公司总裁助理。
    陈列波女士，中国国籍，无境外永久居留权，1969 年 3 月出生。曾任广东省机械进出口集团有限公司财务总监，广东
省外贸集团财务部副部长、广新控股有限公司董事、财务总监兼财务部总经理、广东省广新控股集团有限公司财务部副部长。
现任本公司财务总监。
    胡镇南先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年 10 月出生。1987 年加入本公司，历任业务员、部门经理，业务局
局长、第二事业部总经理。现任公司监事会主席。
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    张磊女士，中国国籍，无境外永久居留权，1969 年 11 月出生。曾任职于国家审计署驻广州特派办广东广信会计师事务
所、广东省广新外贸集团财审部。历任本公司董事、广东省广新外贸集团监察审计部副部长兼审计室主任、广东省广新控股
集团有限公司财务部副部长。现任广东省广新控股集团有限公司审计与子公司监事室主任、本公司监事。
    吕亚飞先生，中国国籍，无境外永久居留权，1983 年 2 月出生，本科学历。 2011 年 4 月加入公司，现任公司平台与
法务办公室主任。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                   在股东单位担                                    在股东单位是否
任职人员姓名                股东单位名称                           任期起始日期    任期终止日期
                                                     任的职务                                       领取报酬津贴
                                                   资本运营部副 2016 年 05 月
    谢景云           广东省广新控股集团有限公司                                          -               是
                                                       部长           01 日
                                                   审计与子公司 2013 年 07 月
     张磊            广东省广新控股集团有限公司                                          -               是
                                                    监事室主任        01 日
               谢景云女士，2006 年 4 月至今在广东省广新控股集团有限公司历任投资发展部项目经理、投资发展部主管、
在股东单位任 资本运营部部长助理，现任广东省广新控股集团有限公司资本运营部副部长，本公司董事。张磊女士，历任
职情况的说明 本公司董事、广东省广新外贸集团监察审计部副部长兼审计室主任、广东省广新控股集团有限公司财务部副
               部长。现任广东省广新控股集团有限公司审计与子公司监事室主任、本公司监事。
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    公司董事、监事、高级管理人员报酬符合《公司法》、《公司章程》的规定，符合公司实际情况，有利于发挥董事、监
事及高级管理人员的创造性与积极性，有利于公司长远发展。
    公司2017年董事、监事、高级管理人员薪酬经公司第四届董事会第三次会议、第四届监事会第二次会议及2016年年度股
东大会审议通过。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                       单位：万元
                                                                                  从公司获得的税   是否在公司关联
      姓名                职务             性别       年龄        任职状态
                                                                                    前报酬总额       方获取报酬
     陈钿隆              董事长             男         56           现任              73.29              否
      何滨          副董事长、总经理        男         45           现任              72.37              否
     吴柱鑫             副董事长            男         55           现任              61.12              否
      夏跃           董事、副总经理         男         46           现任              61.12              否
     谢景云               董事              女         37           现任                0                是
                                                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
     陈列波             财务总监              女        49      现任             61.12             否
     谢石松             独立董事              男        54      现任             12.31             否
     万良勇             独立董事              男        38      现任             12.31             否
     黄昇民             独立董事              男        62      现任             12.31             否
     胡镇南            监事会主席             男        54      现任             61.12             否
      张磊                监事                女        48      现任                  0            是
     吕亚飞               监事                男        34      现任             40.11             否
                    董事、副总经理、董
      廖浩                                    男        44      现任             61.12             否
                        事会秘书
     徐志晖             副总经理              男        40      离任             61.12             否
     杨远征             副总经理              男        37      现任             61.12             否
      陈昆              副总经理              男        48      现任             60.08             否
      袁志              副总经理              男        35      现任             59.78             否
      合计                  --                 --       --        --             770.4              --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
                母公司在职员工的数量（人）                                    1,468
              主要子公司在职员工的数量（人）
                 在职员工的数量合计（人）                                     2,375
               当期领取薪酬员工总人数（人）                                   2,375
 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                    专业构成
                        专业构成类别                                   专业构成人数（人）
                          技术人员
                          管理人员
                          媒介人员
                        策划创意人员
                       行政及其他人员
                            合计                                              2,375
                                                    教育程度
                        教育程度类别                                       数量（人）
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    硕士研究生及以上
                          本科                                                1,531
                       大专及以下
                          合计                                                2,375
2、薪酬政策
    为保留和吸引人才，公司以公平、竞争、激励为原则建立了具备市场竞争力与内部公平性的薪酬体系。通过充分的市场
薪酬调研和内部数据分析，建立了以岗位和职级为基础的薪酬基准线，同时完善了绩效考核管理制度，将绩效考核结果运用
到员工薪酬调整中去。与绩效表现相挂钩的薪酬政策，对留用公司核心人才起到很好的效果，同时透明的薪酬政策也对加大
了对公司外部人才的吸引力。
3、培训计划
    为了使员工达成对公司文化、价值观、发展战略的认知和认同，提高公司全体员工的整体素质和专业技术水平，实现员
工与公司的共同发展，公司建立了完善的培训体系，包括新员工入职培训和在职培训两个板块，其中在职培训又细分为基础
类、专业类、管理类和自我开发四个部分，形式也丰富多样，从普通的室内传统培训到户外拓展、线上学习、微博微信课程
等，灵活多变以满足员工的学习要求，进一步促成了全员参与的学习氛围。公司打造了内部讲师制度和课程体系，同时为员
工建立了个人培训档案，与奖励机制充分结合，充分调动了员工参与培训的积极性，也提高了培训效果，促进了员工与公司
的持续发展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规
范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健
全公司内部控制体系，规范公司运作，不断加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作。截止报告期末，公司治理的
实际情况符合有关上市公司治理规范性文件的要求。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务独立情况：公司具备独立、完整的运营管理团队和服务系统，面向市场独立经营，具有独立完整的业务体系。
与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，目前公司主营业务与各股东单位之间均无重叠，公司与控
股股东及其控股、参股单位不存在同业竞争或显失公平的关联交易。
    2、资产独立情况：公司资产独立、完整，与股东拥有的资产产权界定明确。公司设立过程中，股东投入的资产均已足
额到位，相关资产过户手续已办理完毕。公司具备与经营有关的经营管理系统和配套设施，合法拥有与经营有关的房屋、设
备等固定资产，也独立拥有注册商标等无形资产。报告期内公司不存在股东违规占用公司资产或资金的情况，亦不存在公司
为各股东及其下属单位提供担保的情况。
    3、人员独立情况：公司的董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生，不存在有
关法律、法规禁止的兼职情况；公司拥有独立的劳动、人事、工资管理机构和管理制度，其机构设置和人员管理均与股东单
位及其他关联方分离，独立规范运作；不存在股东或其他关联方指派或干预人员任免的情形；高级管理人员均未在股东及其
控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务，也未在股东及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员亦未在股东及其控制
的其他企业中兼职。
    4、财务独立情况：公司依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，制定了内部
会计控制制度，设立了独立的财务会计机构，建立了独立完善的财务会计核算体系和财务管理制度，拥有专门的财务人员，
且财务人员未在任何关联单位兼职。公司独立在银行开户，没有与控股股东和实际控制人共用银行账户的情况；历年来，公
司独立对外签订合同，依法独立缴纳各种税费；公司根据经营情况独立作出财务决策和资金使用决策，没有发生控股股东和
实际控制人干预公司资金运用的情况。
    5、机构独立情况：公司拥有独立的经营和办公机构场所，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形。公司依据《公
司法》和《公司章程》设立了股东大会、董事会、监事会等机构并制定了相应的议事规则，各机构依照相关规定在各自职责
范围内独立决策、规范运作。公司建立了一套适应自身发展的组织机构，不存在股东单位干预公司机构设置的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                         广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
              会议届次               会议类型       投资者参与比例         召开日期           披露日期         披露索引
 2017 年第一次临时股东大会         临时股东大会         25.29%       2017 年 01 月 23 日 2017 年 01 月 24 日   2017-011
 2017 年第二次临时股东大会         临时股东大会         24.10%       2017 年 02 月 23 日 2017 年 02 月 24 日   2017-021
     2016 年年度股东大会           年度股东大会         23.35%       2017 年 04 月 26 日 2017 年 04 月 27 日   2017-052
 2017 年第三次临时股东大会         临时股东大会         23.68%       2017 年 11 月 10 日 2017 年 11 月 11 日   2017-096
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                            独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                            是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                       出席股东大会
  独立董事姓名                                                                              未亲自参加董
                    加董事会次数      会次数      加董事会次数   会次数             数                         次数
                                                                                              事会会议
     谢石松              9              1              8             0                0          否
     万良勇              9              1              8             0                0          否
     黄昇民              9              1              8             0                0          否
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
     公司独立董事能够严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《独立董事工作制度》等制度的规
定，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议，深入了解公司的生产经营状况和重大事项进展情况，为公司的经营、发
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
展从各自专业角度提出合理化意见和建议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    董事会审计委员会：报告期内，董事会审计委员会召开了1次会议，审议了公司内审部门提交的内部审计报告，听取了
内审部门工作总结和工作计划安排，对内审部门的工作在日常工作中不定期给予指导。对公司财务报告、募集资金存放使用
情况每季度进行审核，并形成相关决议。与会计师事务所就年度审计报告编制进行沟通和交流，确保审计的独立性并保质保
量如期完成审计工作。
    董事会战略与风险管理委员会：报告期内，董事会战略与风险管理委员会参与公司董事会所有会议，对公司发展战略规
划及公司组织架构调整等可能影响公司未来发展的重大事项进行了研究并提出建议。
    董事会提名委员会：报告期内，董事会提名委员会召开了2次会议，依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会
议事规则》的规定，勤勉履行职责，对公司董事会成员以及公司经营层主要管理人员任职等事项符合《公司法》及国家有关
法律、法规规定的任职资格进行审核。
    董事会薪酬与考核委员会：报告期内，董事会薪酬与考核委员会召开了1次会议，依照法律、法规以及《公司章程》、
公司《董事会议事规则》的规定，认真履行职责，多次听取管理层工作汇报、召开沟通会探讨公司薪酬奖励方案调整、员工
福利方案改革事宜，并对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况履行了考核程序。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。公司高级管理人员按照各自职务、岗位根据公司现行
薪酬制度领取报酬。公司董事会下设薪酬与考核委员会，直接负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，使
公司的高级管理人员更好的履行职责，维护公司股东利益。报告期内，公司高级管理人员认真履行了各自职责，较好地完成
了本年度的各项工作任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期                                   2018 年 03 月 29 日
内部控制评价报告全文披露索引                            巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                    100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并                                  100.00%
                                                         广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
财务报表营业收入的比例
                                          缺陷认定标准
               类别                           财务报告                              非财务报告
                               （1）重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷
                               导致不能及时防止或发现并纠正财务报告
                               中的重大错报。出现下列情形的，认定为
                               重大缺陷： （A）控制环境无效； （B）
                               董事、监事和高级管理人员舞弊行为；
                               （C）公司更正已经公布的财务报告；（D）
                               外部审计发现当期财务报告存在重大错       （1）重大缺陷：对公司造成较大负面
                               报，公司在运行过程中未能发现该错报； 影响并以公告形式对外披露；（2）重要
                               （E）已经发现并报告给管理层的重大缺陷 缺陷：受到国家政府部门处罚但对未公
定性标准
                               在合理的时间后未加以改正； （F）公司 司造成负面影响；（3）一般缺陷：受到
                               审计委员会和内部审计机构对内部控制的 省级（含省级）以下政府部门处罚但对
                               监督无效； （G）其他可能影响报表使用 未对公司造成负面影响。
                               者正确判断的缺陷。 （2）重要缺陷：单
                               独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止
                               或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超
                               过重要性水平，仍应引起管理层重视的错
                               报。 （3）一般缺陷：不构成重大缺陷或
                               重要缺陷的其他内部控制缺陷。
                               定量标准以营业收入、资产总额作为衡量
                               指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损
                               失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。
                               如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
                                                                        （1）重大缺陷：1000 万元及以上（含
                               的财务报告错报金额小于营业收入的
                                                                        1000 万元），对公司造成较大负面影响
                               0.15%，则认定为一般缺陷；如果超过营业
                                                                        并以公告形式对外披露； 2）重要缺陷：
                               收入的 0.15%但小于 0.3%，则为重要缺
                                                                        500 万元（含 500 万元）至 1000 万元，
                               陷；如果超过营业收入的 0.3%，则认定为
定量标准                                                                受到国家政府部门处罚但对未公司造
                               重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致
                                                                        成负面影响；（3）一般缺陷：50 万元
                               的损失与资产管理相关的，以资产总额指
                                                                        （含 50 万元）至 500 万元，受到省级
                               标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷
                                                                        （含省级）以下政府部门处罚但对未对
                               可能导致的财务报告错报金额小于资产总
                                                                        公司造成负面影响。
                               额的 0.3%，则认定为一般缺陷；如果超过
                               资产总额的 0.3%但小于 0.6%认定为重
                               要缺陷；如果超过资产总额 0.6%，则认定
                               为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     第十一节 财务报告
一、审计报告
                    审计意见类型                                 标准的无保留意见
                  审计报告签署日期                               2018 年 03 月 28 日
                    审计机构名称                    广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
                    审计报告文号                           广会审字[2018]G17038140013 号
                   注册会计师姓名                                 熊永忠、杨新春
                                         审计报告正文
广东省广告集团股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了广东省广告集团股份有限公司(以下简称“省广股份”)财务报表，包括2017年12月31日的合
并及母公司资产负债表， 2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股
东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了省广股份2017
年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于省
广股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2017年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对
以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项
是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    （一）收入确认
    1、事项描述
     公司经营 “品牌管理、自有媒体、媒介代理、公关活动、数字营销、杂志发行”六类业务，公司根据
企业会计准则的要求，对六类业务的收入确认分别确立了具体的确认标准，如公司合并报表附注三、27所
述。2017年度，如公司合并财务报表附注五、40所述，公司营业收入总额为11,295,196,169.56元。 营业收
入是公司利润表的重要科目，是公司的主要利润来源，收入确认的准确性和完整性对公司利润影响较大，
因此我们将收入确认作为关键审计事项。
    2、审计中的应对
                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （1）了解、评价和测试与收入确认相关的内部控制设计和运行的有效性；
    （2）检查公司销售收入的确认条件、方法及时点是否符合企业会计准则的要求；
    （3）对本年度记录的交易选取样本，核对销售明细、销售合同/客户订单、收银单据、广告业务结算
单、销售发票等以评价收入确认的真实性；
    （4）结合应收账款审计，选择主要客户函证本年度销售额以评价收入确认的完整性；
    （5）对资产负债表日前后的销售交易进行截止测试，评价收入是否计入恰当的会计期间；
    （6）检查与收入确认相关的信息在财务报表中的列报与披露是否充分、适当。
    （二）应收账款坏账准备
    1、事项描述
    截至2017年12月31日，如省广股份合并财务报表附注五、3所述，省广股份2017年12月31日应收账款
余额为2,549,299,199.56元，2017年12月31日应收账款坏账准备金额为222,225,079.47元，应收账款占流动资
产比例较大。若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，故此，我们把应
收账款的可回收性列为关键审计事项。
    2、审计中的应对
    （1）评价管理层对应收账款管理内部控制制度的设计和运行的有效性。
    （2）实施查阅销售合同、检查以往货款的回收情况、与管理层沟通等程序了解和评价管理层对应收
账款坏账准备计提的会计估计是否合理。
    （3）复核省广股份对应收账款坏账准备的计提过程，包括按账龄分析法进行计提以及单项计提的坏
账准备。
    （4）对应收账款期末余额选取样本执行函证程序。
    （5）对超过信用期及账龄较长的应收账款分析是否存在减值迹象。
    （6）比较前期坏账准备的计提数和实际发生数，对应收账款余额进行期后收款测试，评价本期应收
账款坏账准备计提的合理性。
    （三）商誉减值准备
    1. 事项描述
     参见合并财务报表和财务报表附注五、16所述，截至2017年12月31日，公司合并财务报表商誉账面余
额为2,335,823,401.59元，已经计提的商誉减值准备为285,916,494.37元，净值为2,049,906,907.22元。管理层
在年度终了对公司商誉进行减值测试，根据减值测试的结果判断商誉发生减值的金额，进行在会计处理上
确认商誉减值准备。其中，商誉减值测试很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，例如对资产
组未来可产生现金流量的预计和对折现率的估计等。减值测试所采用的估计受管理层对未来市场以及对经
济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉之可收回价值有很大的影响，因此，我们将商
誉减值准备计提的合理性列为关键审计事项。
    2. 审计中的应对
    （1）了解公司内部控制环境、测试与商誉减值相关的关键内部控制运行有效性；
    （2） 评估管理层计算含商誉资产组可收回金额的重要参数，包括考虑使用外部行业研究提供的价格
预测和市场趋势来评估未来预测的产品价格和增长率。
                                                       广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （3）利用评估专家的工作，了解和评价其独立性，评价其根据《以财务报告为目的的评估指南》（中
评协〔2017〕45号）的规定对含商誉资产组的减值测试所选的评估方法的合理性、评估程序实施过程的独
立性、评估假设和限制条件判断的合理性，评价其评估结果的合理性。
       （4）检查公司根据减值测试结果作出的会计处理的准确性、审批程序的合理性。
    四、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估省广股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算计划进行清算省广股份、终止运营或别无其他现实的选择。
       治理层负责监督省广股份的财务报告过程。
    五、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
       （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
       （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对省
广股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事
项或情况可能导致省广股份不能持续经营。
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
    （6）就省广股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表
审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
                                                             广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东省广告集团股份有限公司
                                       2017 年 12 月 31 日
                                                                                                      单位：元
                 项目                    期末余额                                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                        1,193,188,401.89                          1,747,605,935.66
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                         317,622,871.77                            469,283,149.26
    应收账款                                        2,327,074,120.09                          2,708,381,251.27
    预付款项                                         889,692,794.20                           1,267,220,758.54
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                                            1,053,819.44
    其他应收款                                       329,694,362.26                            343,935,903.31
    买入返售金融资产
    存货                                                1,887,802.73                              2,138,272.76
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                     863,119,182.79                            564,975,591.91
流动资产合计                                        5,923,333,355.17                          7,103,540,862.71
                                           广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                 171,495,655.79                        174,670,655.79
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                     720,384,251.09                        328,296,077.63
    投资性房地产                     253,800,344.00                                  0.00
    固定资产                         620,537,972.66                         28,688,998.97
    在建工程                          79,945,771.08                        619,864,505.50
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          78,542,230.97                         32,569,129.11
    开发支出                                                                16,811,647.69
    商誉                            2,049,906,907.22                     2,112,793,033.88
    长期待摊费用                      24,877,979.64                         27,325,200.98
    递延所得税资产                    95,382,148.87                         18,360,967.87
    其他非流动资产                    13,000,000.00
非流动资产合计                      4,107,873,261.32                     3,359,380,217.42
资产总计                           10,031,206,616.49                    10,462,921,080.13
流动负债：
    短期借款                        1,028,002,762.69                       152,690,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                          16,240,398.44                         56,910,078.59
    应付账款                        1,683,188,079.08                     1,651,326,631.50
    预收款项                         336,690,758.06                        498,625,687.64
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
                                    广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    应付职工薪酬               69,724,815.94                         51,002,392.08
    应交税费                  131,644,680.20                        279,994,722.36
    应付利息                   11,784,429.43                         18,027,681.77
    应付股利                     7,652,120.16                        16,487,792.12
    其他应付款                124,174,178.24                        124,092,159.45
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债     72,602,000.00
    其他流动负债              372,455,430.87                      1,100,000,000.00
流动负债合计                 3,854,159,653.11                     3,949,157,145.51
非流动负债：
    长期借款                  202,839,000.00                        277,507,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                  624,388,831.29                        721,573,500.00
    递延收益                   10,866,666.44                         11,066,666.48
    递延所得税负债             17,639,754.77                           873,814.38
    其他非流动负债                                                   30,000,000.00
非流动负债合计                855,734,252.50                      1,041,020,980.86
负债合计                     4,709,893,905.61                     4,990,178,126.37
所有者权益：
    股本                     1,743,337,128.00                     1,341,028,560.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 1,400,748,306.13                     1,819,331,536.97
    减：库存股
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    其他综合收益                                         73,910,576.47                               27,712.37
    专项储备
    盈余公积                                            147,674,100.09                          141,829,995.49
    一般风险准备
    未分配利润                                         1,648,346,976.25                        1,889,255,995.01
归属于母公司所有者权益合计                             5,014,017,086.94                        5,191,473,799.84
    少数股东权益                                        307,295,623.94                          281,269,153.92
所有者权益合计                                         5,321,312,710.88                        5,472,742,953.76
负债和所有者权益总计                               10,031,206,616.49                       10,462,921,080.13
法定代表人：陈钿隆                 主管会计工作负责人：陈列波                       会计机构负责人：吴俊生
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            538,481,096.30                         1,097,259,829.37
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            239,508,455.16                          230,861,822.25
    应收账款                                            920,714,490.04                          754,711,056.41
    预付款项                                            613,754,572.57                          855,250,446.94
    应收利息                                                692,001.57                             7,267,286.35
    应收股利                                             53,056,715.56                           69,377,340.22
    其他应收款                                          290,022,308.44                          129,721,711.64
    存货
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        769,269,977.73                          504,839,805.34
流动资产合计                                           3,425,499,617.37                        3,649,289,298.52
非流动资产：
    可供出售金融资产                                    142,700,015.00                          142,700,015.00
    持有至到期投资
    长期应收款
                                          广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期股权投资                   3,862,325,404.70                     3,836,930,289.98
    投资性房地产                    253,800,344.00
    固定资产                        610,125,086.48                         17,076,065.16
    在建工程                         79,945,771.08                        619,864,505.50
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         22,064,339.35                         24,338,380.76
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                                3,800.84
    递延所得税资产                   73,320,407.40                          4,248,881.44
    其他非流动资产
非流动资产合计                     5,044,281,368.01                     4,645,161,938.68
资产总计                           8,469,780,985.38                     8,294,451,237.20
流动负债：
    短期借款                        973,035,152.88
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                       1,069,184,417.10                       845,041,357.81
    预收款项                        271,503,085.44                        391,771,729.37
    应付职工薪酬                     41,140,063.29                         26,081,506.25
    应交税费                         44,702,275.09                         22,922,304.30
    应付利息                         11,730,979.98                         17,853,934.42
    应付股利
    其他应付款                       86,483,001.24                         68,604,048.44
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债           72,602,000.00
    其他流动负债                    315,987,870.82                      1,100,000,000.00
流动负债合计                       2,886,368,845.84                     2,472,274,880.59
非流动负债：
                                         广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期借款                     202,839,000.00                            277,507,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                     622,683,483.79                            721,573,500.00
    递延收益                           866,666.44                            1,066,666.48
    递延所得税负债                   13,363,863.52
    其他非流动负债
非流动负债合计                   839,753,013.75                        1,000,147,166.48
负债合计                        3,726,121,859.59                       3,472,422,047.07
所有者权益：
    股本                        1,743,337,128.00                       1,341,028,560.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                    1,929,537,964.38                       2,348,121,195.22
    减：库存股
    其他综合收益                     75,614,490.04                              27,712.37
    专项储备
    盈余公积                     147,674,100.09                            141,829,995.49
    未分配利润                   847,495,443.28                            991,021,727.05
所有者权益合计                  4,743,659,125.79                       4,822,029,190.13
负债和所有者权益总计            8,469,780,985.38                       8,294,451,237.20
3、合并利润表
                                                                                 单位：元
                 项目   本期发生额                            上期发生额
一、营业总收入                 11,295,196,169.56                      10,915,022,294.54
    其中：营业收入             11,295,196,169.56                      10,915,022,294.54
           利息收入
           已赚保费
                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                           11,697,077,858.13                    10,111,981,668.67
    其中：营业成本                        9,915,791,898.82                     8,937,157,244.37
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                     67,728,750.40                         65,742,652.94
             销售费用                      660,951,645.18                        634,640,694.93
             管理费用                      320,276,614.70                        285,645,613.89
             财务费用                       50,389,214.32                         63,003,808.83
             资产减值损失                  681,939,734.70                        125,791,653.71
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                           205,167,658.59                         53,994,895.29
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                            43,425,896.81                         25,010,736.18
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         资产处置收益（损失以“-”号填
                                                -64,361.07
列）
         其他收益                           14,451,444.21
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         -182,326,946.84                       857,035,521.16
    加：营业外收入                         135,324,473.38                         33,169,040.39
    减：营业外支出                          55,356,302.04                          4,071,200.87
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     -102,358,775.50                       886,133,360.68
    减：所得税费用                             -958,911.39                       188,307,113.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         -101,399,864.11                       697,826,247.29
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                           -101,399,864.11                       697,826,247.29
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润             -184,105,836.10                       611,246,371.18
                                                                广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    少数股东损益                                            82,705,971.99                        86,579,876.11
六、其他综合收益的税后净额                                  73,882,864.10                            27,712.37
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                            73,882,864.10                            27,712.37
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                            73,882,864.10                            27,712.37
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中                              -141,782.29                            27,712.37
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                         -1,703,913.57
             6.其他                                         75,728,559.96
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                           -27,517,000.01                       697,853,959.66
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                          -110,222,972.00                       611,274,083.55
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                            82,705,971.99                        86,579,876.11
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                               -0.11                                0.38
    （二）稀释每股收益                                               -0.11                                0.38
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：陈钿隆                      主管会计工作负责人：陈列波                    会计机构负责人：吴俊生
                                                         广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                                 单位：元
                   项目                本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                    7,087,158,635.87                       6,079,639,415.55
    减：营业成本                                6,545,739,926.26                       5,418,541,187.61
         税金及附加                                  33,733,290.22                          22,491,668.54
         销售费用                                   359,058,362.93                         334,692,378.28
         管理费用                                    49,331,349.06                          86,514,205.58
         财务费用                                    45,085,427.02                          56,856,671.10
         资产减值损失                               515,180,190.60                          64,182,012.56
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                    145,365,578.58                         125,637,700.44
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                                     40,481,471.26                          21,817,555.55
业的投资收益
         资产处置收益（损失以“-”号
                                                         54,671.89
填列）
         其他收益                                      604,799.26
二、营业利润（亏损以“－”号填列）              -314,944,860.49                            221,998,992.32
    加：营业外收入                                  107,016,303.90                           2,163,407.80
    减：营业外支出                                    5,242,687.22                           1,078,192.39
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                -213,171,243.81                            223,084,207.73
列）
    减：所得税费用                                  -68,007,096.74                          31,350,899.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列）              -145,164,147.07                            191,733,308.35
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                                -145,164,147.07                            191,733,308.35
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额                           75,586,777.67                              27,712.37
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其
                                                   75,586,777.67                               27,712.37
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益                     -141,782.29                               27,712.37
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他                                75,728,559.96
六、综合收益总额                                   -69,577,369.40                         191,761,020.72
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金             12,023,960,638.74                      10,864,238,180.39
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
                                            广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金     120,743,852.42                        166,814,752.42
经营活动现金流入小计                12,144,704,491.16                    11,031,052,932.81
     购买商品、接受劳务支付的现金   10,458,117,493.87                     9,150,408,862.04
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                      592,926,146.29                        505,564,120.32
金
     支付的各项税费                   345,012,931.22                        391,096,092.69
     支付其他与经营活动有关的现金     395,908,093.67                        386,991,966.60
经营活动现金流出小计                11,791,964,665.05                    10,434,061,041.65
经营活动产生的现金流量净额            352,739,826.11                        596,991,891.16
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                  5,325,000.00                        24,800,000.00
     取得投资收益收到的现金            30,670,985.19                         14,611,319.41
     处置固定资产、无形资产和其他
                                          298,360.85                          1,198,443.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                       91,622,071.13                         -1,146,228.51
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                  127,916,417.17                         39,463,533.90
     购建固定资产、无形资产和其他
                                      221,354,636.41                        593,755,082.24
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                   379,394,992.14                      1,106,472,542.79
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                      442,912,162.93                          1,903,528.62
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                 1,043,661,791.48                     1,702,131,153.65
投资活动产生的现金流量净额            -915,745,374.31                    -1,662,667,619.75
                                                      广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                            1,300,000.00                     2,207,872,090.52
     其中：子公司吸收少数股东投资
                                                   1,300,000.00                           4,201,000.00
收到的现金
     取得借款收到的现金                      1,788,015,602.69                       2,728,250,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                          0.00                          10,116,445.60
筹资活动现金流入小计                         1,789,315,602.69                       4,946,238,536.12
     偿还债务支付的现金                      1,598,968,840.00                       2,724,859,493.56
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 153,501,480.65                         184,241,915.66
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
                                                  23,690,632.96                          40,457,040.10
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                                                         3,431,627.31
筹资活动现金流出小计                         1,752,470,320.65                       2,912,533,036.53
筹资活动产生的现金流量净额                        36,845,282.04                     2,033,705,499.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                    154,730.33                               -4,497.44
影响
五、现金及现金等价物净增加额                 -526,005,535.83                            968,025,273.56
     加：期初现金及现金等价物余额            1,707,726,255.67                           739,700,982.11
六、期末现金及现金等价物余额                 1,181,720,719.84                       1,707,726,255.67
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            7,064,569,140.03                       6,075,663,995.91
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 22,880,658.32                          32,455,633.71
经营活动现金流入小计                         7,087,449,798.35                       6,108,119,629.62
     购买商品、接受劳务支付的现金            6,368,015,703.42                       5,290,462,113.24
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 259,480,176.22                         203,318,693.31
金
     支付的各项税费                               73,102,603.83                         103,215,675.47
     支付其他与经营活动有关的现金                149,559,891.75                         181,341,908.63
                                          广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
经营活动现金流出小计               6,850,158,375.22                     5,778,338,390.65
经营活动产生的现金流量净额          237,291,423.13                        329,781,238.97
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金              101,571,574.25
    取得投资收益收到的现金          164,422,496.61                        104,105,570.64
    处置固定资产、无形资产和其他
                                         64,679.61                           162,937.00
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                            2,679,905.76
投资活动现金流入小计                266,058,750.47                        106,948,413.40
    购建固定资产、无形资产和其他
                                    179,002,362.87                        589,320,453.36
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                  859,216,454.98                      1,078,429,622.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计               1,038,218,817.85                     1,667,750,075.36
投资活动产生的现金流量净额         -772,160,067.38                     -1,560,801,661.96
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                  2,203,671,090.52
    取得借款收到的现金             1,647,147,992.88                     2,549,960,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计               1,647,147,992.88                     4,753,631,090.52
    偿还债务支付的现金             1,476,178,840.00                     2,494,453,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    110,279,184.60                        126,845,080.90
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金     84,552,149.07                          3,431,627.31
筹资活动现金流出小计               1,671,010,173.67                     2,624,729,708.21
筹资活动产生的现金流量净额           -23,862,180.79                     2,128,901,382.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                         -10,408.03                            11,444.02
影响
五、现金及现金等价物净增加额       -558,741,233.07                        897,892,403.34
    加：期初现金及现金等价物余额   1,097,129,829.37                       199,237,426.03
六、期末现金及现金等价物余额        538,388,596.30                      1,097,129,829.37
                                                                             广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                              单位：元
                                                                      本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              所有者
       项目                   其他权益工具                                                                          少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                              权益合
                    股本                                                                                            东权益
                             优先 永续                                                                                          计
                                         其他     积        存股   合收益      备      积      险准备    利润
                             股    债
                    1,341,                      1,819,3                                                 1,889,2               5,472,7
                                                                   27,712.           141,829                        281,269
一、上年期末余额 028,56                         31,536.                                                 55,995.               42,953.
                                                                       37            ,995.49                        ,153.92
                     0.00                              97                                                    01
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    1,341,                      1,819,3                                                 1,889,2               5,472,7
                                                                   27,712.           141,829                        281,269
二、本年期初余额 028,56                         31,536.                                                 55,995.               42,953.
                                                                       37            ,995.49                        ,153.92
                     0.00                              97                                                    01
三、本期增减变动 402,30                         -418,58                                                 -240,90               -151,43
                                                                   73,882,           5,844,1                        26,026,
金额（减少以“－” 8,568.                       3,230.8                                                 9,018.7               0,242.8
                                                                   864.10              04.60                         470.02
号填列）               00                               4                                                       6
                                                                                                        -184,10
（一）综合收益总                                                   73,882,                                          82,705, -27,517,
                                                                                                        5,836.1
额                                                                 864.10                                            971.99 000.01
（二）所有者投入                                -26,205,                                                            1,300,0 -24,905,
和减少资本                                       195.46                                                               00.00 195.46
1．股东投入的普                                                                                                     1,300,0 1,300,0
通股                                                                                                                  00.00     00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                -26,205,                                                                      -26,205,
所有者权益的金
                                                 195.46                                                                        195.46
额
4．其他
（三）利润分配                                                                                          -50,959, -22,623, -73,582,
                                                                            广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                        078.06 894.39 972.45
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                        -50,959, -22,623, -73,582,
股东）的分配                                                                                            078.06 894.39 972.45
4．其他
                   402,30                      -402,30
（四）所有者权益
                   8,568.                      8,568.0
内部结转
                      00
                   402,30                      -402,30
1．资本公积转增
                   8,568.                      8,568.0
资本（或股本）
                      00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                               9,930,5                              5,844,1            -5,844,1 -35,355, -25,425,
（六）其他
                                                32.62                                 04.60              04.60 607.58 074.96
                   1,743,                      1,400,7                                                 1,648,3             5,321,3
                                                                  73,910,           147,674                      307,295
四、本期期末余额 337,12                        48,306.                                                 46,976.             12,710.
                                                                  576.47            ,100.09                      ,623.94
                     8.00                             13                                                    25
上期金额
                                                                                                                           单位：元
                                                                     上期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
       项目                  其他权益工具                                                                        少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                            权益合
                   股本     优先 永续                                                                            东权益
                                        其他     积        存股   合收益      备      积      险准备    利润                 计
                            股    债
                   904,71                                                                              1,379,6             2,672,4
                                               30,920,                              121,329                      235,865
一、上年期末余额 8,923.                                                                                40,297.             74,533.
                                               042.18                               ,743.96                      ,527.38
                      00                                                                                    46
    加：会计政策
变更
                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    904,71                                              1,379,6              2,672,4
                             30,920,                     121,329                   235,865
二、本年期初余额 8,923.                                                 40,297.              74,533.
                             042.18                      ,743.96                   ,527.38
                       00                                                    46
三、本期增减变动 436,30      1,788,4                                                         2,800,2
                                       27,712.           20,500,        509,615 45,403,
金额（减少以“－” 9,637.    11,494.                                                         68,419.
                                           37             251.53        ,697.55 626.54
号填列）               00        79
（一）综合收益总                       27,712.                          611,246 86,579, 697,853
额                                         37                           ,371.18 876.11 ,959.66
                    164,89   2,059,2                                                         2,228,3
（二）所有者投入                                                                   4,201,0
                    3,961.   75,443.                                                         70,404.
和减少资本                                                                           00.00
                       00        45
                    164,89   2,037,5                                                         2,206,6
1．股东投入的普                                                                    4,201,0
                    3,961.   77,129.                                                         72,090.
通股                                                                                 00.00
                       00        52
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                             21,698,                                                         21,698,
所有者权益的金
                             313.93                                                          313.93
额
4．其他
                                                                                             -135,21
                                                         19,173,        -82,503, -71,886
（三）利润分配                                                                               7,027.2
                                                          330.84         655.44 ,702.65
                                                         19,173,        -19,173,
1．提取盈余公积
                                                          330.84         330.84
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                         -63,330, -27,061 -90,391,
股东）的分配                                                             324.60 ,433.38 757.98
                                                                                   -44,825 -44,825,
4．其他
                                                                                   ,269.27 269.27
                    271,41   -271,41
（四）所有者权益
                    5,676.   5,676.0
内部结转
                       00         0
                                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     271,41                        -271,41
1．资本公积转增
                     5,676.                        5,676.0
资本（或股本）
                         00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                551,727                                     1,326,9        -19,127, 26,509, 9,261,0
（六）其他
                                                       .34                                    20.69         018.19 453.08           82.92
                     1,341,                        1,819,3                                                  1,889,2               5,472,7
                                                                       27,712.              141,829                   281,269
四、本期期末余额 028,56                            31,536.                                                  55,995.               42,953.
                                                                           37               ,995.49                   ,153.92
                       0.00                            97                                                       01
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                 单位：元
                                                                           本期
       项目                         其他权益工具                       减：库存 其他综合                            未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                              专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股         收益                             利润       益合计
                     1,341,02                            2,348,121                                      141,829,9 991,021 4,822,029
一、上年期末余额                                                                   27,712.37
                     8,560.00                                ,195.22                                       95.49 ,727.05          ,190.13
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     1,341,02                            2,348,121                                      141,829,9 991,021 4,822,029
二、本年期初余额                                                                   27,712.37
                     8,560.00                                ,195.22                                       95.49 ,727.05          ,190.13
三、本期增减变动                                                                                                    -143,52
                     402,308,                            -418,583,                 75,586,77            5,844,104                -78,370,0
金额（减少以“－”                                                                                                  6,283.7
                      568.00                                 230.84                     7.67                  .60                   64.34
号填列）
                                                                                                                    -145,16
（一）综合收益总                                                                   75,586,77                                     -69,577,3
                                                                                                                    4,147.0
额                                                                                      7.67                                        69.40
                                                                         广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（二）所有者投入                                     -26,205,1                                                         -26,205,1
和减少资本                                              95.46                                                             95.46
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                     -26,205,1                                                         -26,205,1
所有者权益的金
                                                        95.46                                                             95.46
额
4．其他
                                                                                                             -50,959, -50,959,0
（三）利润分配
                                                                                                              078.06      78.06
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                                                              -50,959, -50,959,0
股东）的分配                                                                                                  078.06      78.06
3．其他
（四）所有者权益 402,308,                            -402,308,
内部结转            568.00                             568.00
1．资本公积转增 402,308,                             -402,308,
资本（或股本）      568.00                             568.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                     9,930,532                                   5,844,104 52,596, 68,371,57
（六）其他
                                                           .62                                         .60    941.36       8.58
                   1,743,33                          1,929,537              75,614,49            147,674,1 847,495 4,743,659
四、本期期末余额
                   7,128.00                            ,964.38                   0.04               00.09 ,443.28       ,125.79
上期金额
                                                                                                                       单位：元
                                                                     上期
       项目                       其他权益工具                   减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                    股本                             资本公积                           专项储备 盈余公积
                              优先股 永续债   其他                  股        收益                            利润     益合计
                                            广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     904,718,   559,562,7                       121,329,7 869,849 2,455,461
一、上年期末余额
                      923.00       00.43                            43.96 ,787.89       ,155.28
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     904,718,   559,562,7                       121,329,7 869,849 2,455,461
二、本年期初余额
                      923.00       00.43                            43.96 ,787.89       ,155.28
三、本期增减变动
                     436,309,   1,788,558                       20,500,25 121,171 2,366,568
金额（减少以“－”                            27,712.37
                      637.00      ,494.79                            1.53 ,939.16       ,034.85
号填列）
（一）综合收益总                                                            191,733 191,761,0
                                              27,712.37
额                                                                          ,308.35      20.72
（二）所有者投入 164,893,       2,059,827                                             2,224,721
和减少资本            961.00      ,170.79                                               ,131.79
1．股东投入的普 164,893,        2,037,577                                             2,202,471
通股                  961.00      ,129.52                                               ,090.52
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                22,250,04                                             22,250,04
所有者权益的金
                                     1.27                                                  1.27
额
4．其他
                                                                19,173,33 -82,503, -63,330,3
（三）利润分配
                                                                     0.84    655.44      24.60
                                                                19,173,33 -19,173,
1．提取盈余公积
                                                                     0.84    330.84
2．对所有者（或                                                             -63,330, -63,330,3
股东）的分配                                                                 324.60      24.60
3．其他
（四）所有者权益 271,415,       -271,415,
内部结转              676.00      676.00
1．资本公积转增 271,415,        -271,415,
资本（或股本）        676.00      676.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                  147,000.0                             1,326,920 11,942, 13,416,20
（六）其他
                                                         0                                    .69   286.25     6.94
                   1,341,02                       2,348,121                             141,829,9 991,021 4,822,029
四、本期期末余额                                                     27,712.37
                   8,560.00                         ,195.22                                 95.49 ,727.05    ,190.13
三、公司基本情况
1、公司概况
（1）历史沿革
       广东省广告集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），持广东省工商行政管理局核发的统一社会信用代码为
91440000190333809T号企业法人营业执照。组织机构代码：19033380-9
       企业法定代表人：陈钿隆
       公司注册资本：1,743,337,128.00元
       本公司成立于1981年5月11日，成立时注册资金500万元，其后经过规范、多次增资和企业改制，至2007年12月28日，
根据《发起人协议》和《创立大会决议》，公司以截至2007年11月30日经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所审字[2007]
第1048号《审计报告》确认的净资产61,771,776.39元为基准，按1：1折成股本，依法整体变更为股份有限公司，其中61,771,755.00
元计入股本，剩余部分21.39元计入资本公积金。
       2010年4月中国证券监督管理委员会以“证监许可[2010]405号”文《关于核准广东省广告股份有限公司首次公开发行股票
的批复》，核准本公司向社会公开发行人民币普通股2,060万股（每股面值1元），增加注册资本人民币20,600,000.00元，变
更后的注册资本为人民币82,371,755.00元，实收股本为人民币82,371,755.00元。公司股票已于2010年5月6日在深圳证券交易
所挂牌交易。
       根据公司2011年3月21日召开的2010年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本82,371,755.00股为基数，
以资本公积向全体股东每10股转增8股，转增后公司总股本为148,269,159.00股，本次变更已于2011年5月30日完成了工商变
更登记手续。
       根据公司2012年4月18日召开的2011年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本148,269,159股为基数，以
资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本为192,749,906.00元，本次变更已于2012年6月13日完成了工商变更
登记手续。
       根据公司2013年4月18日召开的2012年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本192,749,906股为基数，以
资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本为385,499,812.00元，本次变更已于2013年6月27日完成了工商变更
登记手续。
       根据公司2014年4月18日召开的2013年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本385,499,812股为基数，以
资本公积向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本为578,249,718.00元，本次变更已于2014年6月25日完成了工商变更
登记手续。
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东省广告股份有限公司向祝卫东等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》（证监许可[2014]1211号）和公司2013年第一次临时股东大会决议，公司向祝卫东等发行股份17,141,129.00股，变更后
的总股本为595,390,847.00元。
    根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东省广告股份有限公司向祝卫东等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》（证监许可[2014]1211号）和公司2013年第一次临时股东大会决议，公司申请增加注册资本人民币7,755,102.00元。变更
后的注册资本为人民币603,145,949.00元,实收股本为人民币603,145,949.00元。
    根据公司2015年4月21日召开的2014年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本603,145,949股为基数，以
资本公积向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本为904,718,923.00元。
    根据公司2016年4月21日召开的2015年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本904,718,923股为基数，以
资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本为1,176,134,599.00元。
    根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东省广告集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2016］
1373号），公司向10名投资者非公开发行股票164,893,961股，面值为每股人民币1元，增加注册资本人民币164,893,961.00元，
变更后的总股本为人民币1,341,028,560.00元。
    根据公司2017年4月26日召开的2016年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本1,341,028,560股为基数，
以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本为1,743,337,128.00元。
    至此公司注册资本和股权结构未发生变化。
（2）公司注册地、组织形式和总部地址
    公司注册地址：广东省广州市越秀区东风东路745号之二
    组织形式：本公司依法建立了股东大会、董事会、监事会，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监
事会议事规则》、《总经理工作细则》等。公司董事会聘任了总经理及副总经理，并根据生产经营需要分别设置了各事业部、
策划创意工作室、市场研究工作室、大众传媒中心、网络互动中心、大数据中心、董事会办公室、综合管理办公室、平台资
源管理办公室、投资发展部、人力资源部、财务部、内部审计部等职能管理部门。
    公司总部地址：广东省广州市越秀区东风东路745号之二
（3）公司经营范围及行业性质
    公司经营范围：设计、制作、发布、代理国内外各类广告，广告咨询，承办展览业务；服装设计，代办印刷，摄影服
务，电子商务,技术开发、技术转让、技术服务，影视策划。公司属于广告行业。
    本公司及下属子公司提供的主要产品或服务：品牌管理、自有媒体发布、媒介代理、公关活动、数字营销和杂志发行
等服务。
（4）财务报表批准报出日期
    本财务报表业经公司董事会于2018年3月28日批准报出。
2、合并财务报表范围
    本公司2017年度纳入合并范围的子公司共65户，详见本财务报告九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比
上年度增加9户，减少6户，详见本财务报告八“合并范围的变更”。
                                                                广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定并基于以下所述重要会计政
策、会计估计编制财务报表。
2、持续经营
     公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
     本公司及各子公司从事广告及与广告相关业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的
规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、27“收入”等各项描述。关于管理层
所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三、30“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
     公司承诺编制的报告期各财务报表符合财政部颁布的《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司报告期间的
财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
     公司的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
     正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为一个营业周期，
并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
     公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
报表中的账面价值的份额计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。公司
为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。购买日是指公司实际取得对被购买方控制权的日期。公司对合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。公司对合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
    公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并报表采用的会计方法
    公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》的要求，以母公司和纳入合并范围的子
公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未
实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的
基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公
司统一选用的会计政策确定，子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司的
会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项列示。
    子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
（4）当期增加减少子公司的合并报表处理
    对于同一控制下企业合并增加的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、
负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
    在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
    当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
    （1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
    （2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
    （3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    （4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
    当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述
方法进行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时所确定的现金是指将库存现金以及可以随时用于支付的银行存款确认为现金。在编制现金流量表时
所确定的现金等价物指对持有的期限短（一般自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资确认为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
    公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率（通常指中国人民银行公布的当日外
汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，
由此产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外
币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇
率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生
的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算方法
    资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；股东权益类
项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润
分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和股东权益项目合计数的差额，在合并资产负债表中所
有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。
    利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；所有者权益变动表
中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的所有者权益变
动表中的其他各项目的金额计算列示。
    外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易
性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收
款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或
适用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ③应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的
债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进
行初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
    ⑤其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    ①所转移金融资产的账面价值；
    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    ①终止确认部分的账面价值；
    ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
                                                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的
金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
    公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其
公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    ①可供出售金融资产的减值准备
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非
暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生
的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
    ②持有至到期投资的减值准备：
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                       本公司将金额为人民币 20 万元以上的应收款项确认为单项金
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                       额重大的应收款项。
                                                       本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法               测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
                                                       的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                        的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
                                                        组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                           坏账准备计提方法
组合 1：特定款项组合
组合 2：按账龄划分的信用风险特征组合                    账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                        应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                   0.50%                                0.50%
1－2 年                                                              10.00%                               10.00%
2－3 年                                                              20.00%                               20.00%
3 年以上                                                            100.00%                               100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                        单项金额虽不重大但个别信用风险特征明显不同，有客观证
单项计提坏账准备的理由
                                                        据表明其未来现金流量现值低于其账面价值的的应收款项。
                                                        对于存在减值迹象的单项金额不重大但未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法                                      于其账面价值的应收款项，单独进行测试，确认减值损失，
                                                        计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括库存商品、低值易耗品、包装物等三大类。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按
单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提
的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分划分为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该非流动资产或该组成部分作出决议；
（3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产），以账面价值与公
允价值减去处置费用孰低的金额列示为划分为持有待售资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减
值损失。
终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在公司内单独区分的组成部分。
14、长期股权投资
（1）长期股权投资的分类
    公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
（2）投资成本的确定
    ①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股
比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加
上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    ②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交
易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财
务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转
为购买日所属当期投资收益。
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    ③除企业合并形成以外的，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的
公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的
公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认
为对债务人的投资。
（3）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，则视为公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。如果公司按照相关约定与其他参与方
集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，合营安
排通过单独主体达成的，根据相关约定判断公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益
法核算。若根据相关约定判断公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，公司确认与共同经营
利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：①在被投资单
位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；
④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
公允价值计量
选择公允价值计量的依据
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。公司的投资性房地产包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事
会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其
成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
    公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选
择的依据为：①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；②本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的
市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
    公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公
允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
    公司投资性房地产本身有交易价格时，由投资性房地产所属公司市场部门提供的同期成交价格或报价为基础，确定其
公允价值；本集团投资性房地产本身无交易价格时，由本集团聘请的具有房地产评估资质的第三方机构出具评估报告，以评
估报告的估价结论作为其公允价值。
    公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用
房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性
                                                                广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转
换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
16、固定资产
（1）确认条件
同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、
出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
           类别             折旧方法                 折旧年限            残值率               年折旧率
房屋建筑物            年限平均法           30-45 年               3%                   2.16%-3.23%
运输设备              年限平均法           5-10 年                5%                   9.5%-19 %
办公设备              年限平均法           3-5 年                 5%                   19%-31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁资产的所有权归属
于公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使用寿命
的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产
公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）在建工程的类别
     公司在建工程包括装修工程、技术改造工程和固定资产新建等。
（2）在建工程的计量
     在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净
支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入
在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合
借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。
（3）在建工程结转为固定资产的时点
     在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定
可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估
计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本
化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
18、借款费用
    购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费
用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资
本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产
活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资
本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者
承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者
生产活动已经开始。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的确定标准和分类
    无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、土地使用权、软件等。
②无形资产的计量
    无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资
产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
③无形资产的摊销
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资
产不予摊销，其中土地使用权自取得时起，在土地使用期内采用直线法分期平均摊销，不留残值。
                                                                广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
       使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下：
项目                                       预计使用寿命                      摊销方法
土地使用权                                 合同约定年限                       直线法
专利权                                       受益年限                         直线法
软件                                              5年                         直线法
       每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
       经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
       公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶
段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。公司新药研发项
目研究阶段系指公司新药研发项目获取国家药品监督管理局核发临床试验批件前的阶段。开发阶段：公司在进行商业性生产
或使用前，将研发成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶
段。公司新药研发项目开发系指公司新药研发项目获取国家药品监督管理局核发临床试验批件后进行临床试验，到获取新药
证书或生产批件前的阶段。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列5项标准的，予以资
本化，计入开发支出：
       ①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
       ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
       ③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
无形资产将在内部使用时，证明其有用性；
       ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
       ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
       考虑到公司涉及不同类别药品研发项目，对于新药研发项目，进入Ⅲ期临床试验之前所发生的研发支出均予以费用化
处理；对于仿制药研发项目，取得生产批件之前所发生的研发支出予以费用化处理。
       不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表中列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
22、长期资产减值
       对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、生产性生物资产以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，
则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年均进行减值测试。
       减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售
协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃
市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费
以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时
所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值
损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其
他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主
要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费、非货币性福利等。公司在职工为公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指公司与职工就离职后福利达成的
协议，或者公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，
公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
    离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计
入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
    公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相
                                                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
    该义务是公司承担的现时义务；
    该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
    该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
    预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行计算并初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各
种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
    或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
    或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
    公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单
独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以
权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成
等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法
计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权
益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价
值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的
公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，
在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或
费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得
服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公
允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消
了部分或全部已授予的权益工具。
                                                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其
作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，
在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支
付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长
期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；
接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个
别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义
务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益
工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资
产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公
允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发
行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得
或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注三、18“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，
相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （1）商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商
品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入的实现。
    （2）提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的
完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，
并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计
量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独
计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
    （3）建造合同收入
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进
度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完
工进度确定。
    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企
业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同
成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造
合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
    合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
    在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合
同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累
计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
    （4）使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
    （5）利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
    （6）收入的具体确认标准
    公司业务分为品牌管理、自有媒体、媒介代理、公关活动、数字营销、杂志发行六类。
    品牌管理业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，与其签订品牌代理合同，为客户提供品牌规划、产品整合传播
策略、广告策略、创意、设计、活动策划、市场调研策划与分析等服务。按时、按量、保质的完成各项策划、设计、市场
调研等业务，定期的将所有策划方案及相关建议方案和项目阶段总结以书面形式向客户提呈并确认，经客户考核和确认后，
按照合同约定结算方式分月或阶段收取服务费，确认收入。
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
     自有媒体业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，按照约定确定公司的户外媒体并与客户签订发布合同，由第三
方制作公司安装和上画，客户验收确认。广告发布后，公司业务部门定期监测户外牌的亮灯情况和维护，按合同约定提供
亮灯报告、维护情况等验收报告送客户确认，验收报告经公司和客户共同核实和确认后，按照合同约定结算方式确认收入。
     媒介代理业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，按照客户要求选择媒体并与其签订投放合同，由媒体按照投放
计划执行广告发布。广告发布后，公司媒介部门收集“样报” 、“样刊”、“播放证”、“媒体监测报告”等媒体投放证明，送公
司业务部门、财务部门核实，并将投放证明送客户确认，经公司和客户共同对广告发布情况核实确认后，确认收入。
     数字营销业务，借助于互联网络、电脑通信技术和数字交互式媒体来实现广告主产品销售目标而开展的一系列营销传
播方式。包括但不限于：策略制定和创意设计、网络媒介投放、网站建设、网路公关策略制定、网络舆情监控、社会化网
络媒体营销、网路广告效果监测及数据分析等服务。收入的确认常规广告收入确认原则进行相应确认，但基于效果的广告
收入，由于对合约义务的履行需要证据来确认，对于这种类型的广告收入应该在服务期结束和达到服务效果中较晚的时点
确认。
     公关活动业务收入的具体确认标准：公司公关活动业务在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前时并经客户验收
后确认收入。
     杂志发行业务收入的具体确认标准：采取直接销售方式，则公司杂志发出后，经客户验收后确认收入；如附有销售退
回条件的代理销售方式，则在售出杂志的退货期满时，经由公司与代理商对已售杂志数量及价格准确核对并结算收款后，
确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。
     本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
     （1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价
值不能可靠取得，则按名义金额计量。
     （2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相
关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相
关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
     （3）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
     已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（1）初始确认时冲减相关
资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
30、递延所得税资产/递延所得税负债
     所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计
算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认
                                                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
（1）递延所得税资产的确认
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
    公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税
资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所
得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
    除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
    公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：投资企业能够控制
暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
    公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；
直接在所有者权益中确认的交易或事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用，公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用
从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入，公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相
同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
    融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
    融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
                                                                       广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                           审批程序                               备注
执行财政部 2017 年 5 月 10 日发布的《关
于印发修订<企业会计准则第 16 号—— 经公司董事会审议通过                            注 1、
政府补助>的通知》（财会〔2017〕15 号）
执行财政部 2017 年 4 月 28 日发布的《关
于印发修订<企业会计准则第 42 号——
                                           经公司董事会审议通过                     注 2、
持有待售的非流动资产、处置组和终止
经营>的通知》（财会〔2017〕13 号）
执行财政部 2017 年 12 月 25 日发布的《关
于修订印发一般企业财务报表格式的通 经公司董事会审议通过                             注 3、
知》（财会（2017）30 号）
自 2017 年 10 月 1 日起，将原以成本模
                                           2018 年 2 月 26 日召开第四届董事会第九
式计量的用于出租的房地产转换为采用                                                  注 4、
                                           次会议审议通过
公允价值模式计量的投资性房地产
     注 1、根据财政部制定的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号），公司对2017年1月1日存在的
政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
     注 2、根据财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13
号），公司对2017年1月1日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准
则施行日之间新增的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营根据本准则进行调整。
     注3 、根据财政部发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），资产负债表新增“持
有待售资产”及“持有待售负债”；利润表新增“资产处置收益”、“其他收益”。对于利润表新增的“资产处置收益”项目，公司按
照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据根据本通知进行调整。
     注 4、根据《企业会计准则第3号——投资性房地产》规定，投资性房地产后续计量模式由成本模式转为公允价值模式
的，应当作为会计政策变更处理，并按计量模式变更时公允价值与账面价值的差额调整期初留存收益。而企业将自用房地产
转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，应当按该项土地使用权或建筑物在转换日的公允价值，借记“投资性房地
产(成本)”科目；按已计提的累计摊销或累计折旧，借记“累计摊销”或“累计折旧”科目；原已计提减值准备的，借记“无形资
产减值准备”、“固定资产减值准备”科目；按其账面余额，贷记“固定资产”或“无形资产”科目。同时，转换日的公允价值小
于账面价值的，按其差额，借记“公允价值变动损益”科目；转换日的公允价值大于账面价值的，按其差额，贷记“其他综合
收益”科目。待该项投资性房地产处置时，原转换计入其他综合收益的部分应转入当期损益。
     公司部分将用于出租的房产转换为“投资性房地产”并在投资性房地产科目进行核算。公司认为采用公允价值对公司对
外出租的房产进行计量能够更加客观地反映投资性房地产的真实价值。且公司所持有的投资性房地产所在地有活跃的房地产
租赁和交易市场，公司能够从房地产市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允
                                                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
价值做出科学合理的估计。因此，采用公允价值模式进行后续计量有助于客观的反映公司投资性房地产的真实价值，增强公
司财务信息的准确性，同时具有合理性、可操作性。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
     重大会计判断和估计
     本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进
行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
     本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在
变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
     于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
     （1）收入确认——建造合同
     在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照
本附注四、27、“收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。
     在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目
管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或
以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
     （2）租赁的归类
     本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需
要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所
有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
     （3）坏账准备计提
     本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应
收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收
账款坏账准备的计提或转回。
     （4）存货跌价准备
     本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货
跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并
且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估
计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
     （5）金融工具公允价值
     对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关
假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
    （6）持有至到期投资
    本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日
的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至
到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资
产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响
本公司的金融工具风险管理策略。
    （7）持有至到期投资减值
    本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财
务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过
程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
    （8）可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其
减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对
象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
    （9）非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形
资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象
表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属
于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率
等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产
量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
    （10）折旧和摊销
    本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，
以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确
定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    （11）开发支出
    确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
    （12）递延所得税资产
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要
本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资
产的金额。
    （13）所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列
支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间
的当期所得税和递延所得税产生影响。
    （14）内部退养福利及补充退休福利
    本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均
医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。
尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及
负债余额。
    （15）预计负债
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准
备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有
事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判
断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
    其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近
期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的
损益。
    （16）公允价值计量
    本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可
获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有
资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                               计税依据                                税率
                                     从事杂志发行业务的，以杂志销售收入
增值税                                                                        3%、13%
                                     为应纳税额
消费税                               ---                                      ---
城市维护建设税                       应纳增值税、消费税及营业税额             1%、7%
企业所得税                           应纳税所得额                             免征、12.5%、15%、16.5%、20%、25%
                                     纳税人提供应税服务（文化创意服务的
                                     广告服务），应按照财税 2016 年 36 号文
增值税                                                                        6%
                                     的规定依法缴纳增值税，一般纳税人发
                                     生应税行为适用一般计税方法计税，一
                                                                广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      般计税方法的应纳税额，是指当期销项
                                      税额抵扣当期进项税额后的余额
                                      提供增值税应税服务（广告业）取得的
文化事业建设费                                                             3%
                                      含税销售额（可扣除含税发布成本）
教育费附加                            应纳增值税、消费税及营业税额         3%
地方教育费附加                        应纳增值税、消费税及营业税额         2%
房产税                                房产原值的 70%                       1.2%
房产税                                房产租赁收入                         12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                       纳税主体名称                                             所得税税率
广东省广告集团股份有限公司                             15%
成都经典视线广告传媒有限公司                           15%
烟台经典视线广告传媒有限公司                           25%
福建经典视线文化传播有限公司                           25%
海口中行天策传媒有限公司                               25%
上海窗之外广告有限公司                                 25%
上海窗外广告有限公司                                   25%
北京北方窗外广告传媒有限公司                           25%
上海窗之景广告有限公司                                 25%
南京金海洋窗之景广告有限公司                           25%
深圳经典视线文化传播有限公司                           25%
海南经典视线广告传媒有限公司                           25%
广东三赢广告传播有限公司                               25%
广东广旭整合营销传播有限公司                           25%
北京合力唯胜体育发展有限公司                           25%
重庆年度广告传媒有限公司                               15%
重庆你好广告传媒有限公司                               15%
重庆领地广告文化传媒有限公司                           15%
重庆年度天雍影视文化传播有限公司                       15%
天津星际广告传媒有限公司                               25%
乌鲁木齐你好广告传媒有限公司                           25%
重庆畅游文化传播有限公司                               15%
西安曲江年度千秋广告传媒有限公司                       25%
广州旗智企业管理咨询有限公司                           25%
省广先锋（青岛）广告有限公司                           25%
                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
济南鲁泰营销策划有限公司               20%
北京领先世广广告有限公司               25%
青岛慧河广告有限公司                   20%
上海美瀛联媒文化传播有限公司           25%
省广先锋珠海数字营销有限公司           20%
霍尔果斯省广领先整合数字营销有限公司   免税
广东赛铂互动传媒广告有限公司           25%
广州指标品牌管理咨询有限公司           25%
省广合众（北京）国际传媒广告有限公司   25%
江西合众光华国际传媒有限公司           25%
省广合众文化传媒有限公司               15%
中懋（广州）广告有限公司               25%
上海恺达广告有限公司                   25%
上海安瑞索思恺润多媒体技术有限公司     25%
上海省广恺能广告有限公司               25%
广东广佛地铁广告资源经营有限公司       25%
上海雅润文化传播有限公司               25%
泉州市泉润文化传播有限公司             25%
上海视润网络科技有限公司               25%
深圳天润文化传媒有限公司               25%
上海雅润安正信息科技有限公司           25%
上海乾润文化传播有限公司               25%
上海传漾广告有限公司                   15%
上海韵翔广告有限公司                   25%
广州韵翔广告有限公司                   25%
珠海市省广韵翔广告有限公司             15%
珠海市省广诺时信息服务有限公司         25%
珠海市省广汽车营销有限公司             15%
广州蓝门数字营销顾问有限公司           15%
广州蓝门精睿商业有限公司               15%
广州蓝门信息科技有限公司               15%
上海晋拓文化传播有限公司               25%
上海御明信息技术有限公司               免税
上海御泽信息技术有限公司               25%
                                                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
安徽昊月广告有限公司                                  20%
安徽沃达网络技术有限公司                              12.5%
珠海市省广众烁数字营销有限公司                        15%
深圳前海省广资本管理有限公司                          25%
国际整合营销传播集团控股有限公司                      16.5%
省广横琴建设发展有限公司                              25%
上海拓畅信息技术有限公司                              15%
北京拓畅信息技术有限公司                              25%
天津拓畅信息技术有限公司                              25%
天津畅思未来信息技术有限公司                          25%
香港拓畅信息技术有限公司                              免税
霍尔果斯拓畅信息技术有限公司                          免税
珠海市省广益松新动力投资合伙企业（有限合伙）          25%
省广营销有限公司                                      25%
2、税收优惠
    本公司于2016年12月9日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的
证书号为GR201644005233的高新技术企业证书，有效期为三年，故本公司2017年所得税适用税率为15%。
    本公司之子公司成都经典视线广告传媒有限公司已向四川省经济和信息化委员会提交资料，并取得四川省经济和信息
化委员《关于确认企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》（川经信产业函（2012）393号）确认函，同时已向四川省
成都市青羊区国家税务局申请享受西部大开发税收优惠政策，并已进行登记备案。
    本公司之子公司重庆年度广告传媒有限公司及其重庆地区子公司虽未获得当地经济与信息委员会的的确认函，但根据
重庆市地方税务局发布的《重庆市地方税务局关于执行西部大开发政策有关问题的通知》（渝地税发[2012]96号），从2011
年起实际缴纳企业所得税时按照15%的税率执行，主管税局机关重庆市大渡口区地方税务局已于2014年1月20日出具大地税
税通(2014)112号《税务事项通知书》进行登记备案，同意减按15%税率征税收企业所得税。
    本公司之子公司省广合众文化传媒有限公司、珠海市省广汽车营销有限公司、珠海市省广众烁数字营销有限公司、珠
海市省广韵翔广告有限公司，设立在广东珠海横琴新区。根据财政部、国家税务总局发布的《关于广东横琴新区福建平潭综
合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税【2014】26号），自2014年1月l
日起至2020年12月31日，对设在横琴新区、平潭综合实验区和前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业企业减按 15％的税
率征收企业所得税。
    本公司之子公司济南鲁泰营销策划有限公司、青岛慧河广告有限公司、省广先锋珠海数字营销有限公司，根据财政部 国
家税务总局《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税[2014]34号)，自2014年1月1日至2016年12月31日，
对年应纳税所得额低于10万元(含10万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得
税；根据财财政部 国家税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2015]99号 ），自2015
年10月1日起至2017年12月31日，对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%
计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
    本公司之子公司上海传漾广告有限公司，根据科技部、财政部、国家税务总局下发《关于高新技术企业认定管理办法》
                                                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
的通知(国科发火[2008]172号)、关于转发《国家税务总局关于企业所得税税收优惠管理问题的补充通知》和本市实施意见的
通知（沪地税所[2010]26号）规定，自2015年1月1日至2017年12月31日减按15%的税率缴纳企业所得税。
    本公司之子公司安徽沃达网络技术有限有限公司系2014年3月2日在安徽新芜经济开发区成立的双软企业，根据国家税
收优惠政策，自盈利年份起，享受所得税“两免三减半”的优惠，2017年度减半征收企业所得税。
    本公司之子公司上海御明信息技术有限公司系2015年4月17日在上海市嘉定区成立的符合条件的软件企业，根据国家税
收优惠政策，自盈利年份起，享受所得税“两免三减半”的优惠，2017年度免征企业所得税。
    本公司之子公司广州蓝门数字营销顾问有限公司于2016年12月9日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国
家税务局和广东省地方税务局联合颁发的证书号为GR201644005792的高新技术企业证书，有效期三年，故该公司2017年所
得税适用税率为15%。
    本公司之子公司广州蓝门精睿数字商业有限公司于2016年12月9日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国
家税务局和广东省地方税务局联合颁发的证书号为GR201644005791的高新技术企业证书，有效期三年，故该公司2017年所
得税适用税率为15%。
    本公司之子公司广州蓝门信息科技有限公司于2017年12月11日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家
税务局和广东省地方税务局联合颁发的证书号为GR201744005864的高新技术企业证书，有效期三年，故该公司2017年所得
税适用税率为15%。
    本公司之子公司上海拓畅信息技术有限公司于2016年11月24日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市
国家税务局和上海市地方税务局联合颁发的证书号为GR201631002159的高新技术企业证书，有效期三年，故该公司2017年
所得税适用税率为15%。
    根据香港《税务条例》，香港采用地域来源原则，向在香港经营任何行业、专业或业务所得的利润征税。只有源自香
港的利润才须在香港课税，即任何人在香港营商，但其利润是从香港以外的地方所获得，则不须在香港就有关利润缴税，按
照上述规定，报告期内本公司之子公司香港拓畅信息技术有限公司2017年收入均来自于香港以外的地方，因此，2017年免征
所得税。
    本公司之子公司霍尔果斯省广领先整合数字营销有限公司、霍尔果斯拓畅信息技术有限公司，根据财政部 国家税务总
局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号），自2010年1月1日至2020
年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠
目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。
3、其他
    （1）《财政部 国家税务总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税
[2011]111号）附件2第一条第三项规定，试点纳税人提供应税服务，按照国家有关营业税政策规定差额征收营业税的，允许
其以取得的全部价款和价外费用，扣除支付给非试点纳税人（指试点地区不按照《试点实施办法》缴纳增值税的纳税人和非
试点地区的纳税人）价款后的余额为销售额。
    （2）根据《财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点中文化事业建设费征收有关问题的通知》（财综〔2012〕
68号）第二条的规定，缴纳文化事业建设费的单位和个人（以下简称“缴纳义务人”）应按照提供增值税应税服务取得的销售
额和3%的费率计算应缴费额。另外，根据《财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点中文化事业建设费征收有关问
题的补充通知》（财综〔2012〕96号）的规定，《财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点中文化事业建设费征收
有关问题的通知》（财综〔2012〕68号）第二条：计算缴纳文化事业建设费的销售额，为纳税人提供广告服务取得的全部含
税价款和价外费用，减除支付给试点地区或非试点地区的其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。根据《国
家税务总局关于营业税改征增值税试点文化事业建设费申报有关事项的公告》（国家税务总局公告2012年第51号）第二条：
缴纳义务人计算缴纳文化事业建设费时，允许从其提供相关应税服务所取得的全部含税价款和价外费用中扣除相关价款的，
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
应根据取得扣除项目的合法有效凭证逐一填列《应税服务扣除项目清单》（附件2），作为申报表附列资料，向主管税务机
关同时报送。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                         单位： 元
                    项目                           期末余额                              期初余额
库存现金                                                         780,580.50                             931,686.11
银行存款                                                   1,180,853,065.72                     1,707,036,949.67
其他货币资金                                                   11,554,755.67                         39,637,299.88
合计                                                       1,193,188,401.89                     1,747,605,935.66
     其中：存放在境外的款项总额                                 2,078,146.81                             84,349.65
其他说明
       注：子公司省广先锋（青岛）广告有限公司为开具银行承兑汇票存放在银行的保证金10,986,041.94元，子公司重庆年
度广告传媒有限公司武汉分公司银行存款受限14,402.40元，子公司省广合众（北京）国际传媒广告有限公司为投标项目存放
在银行的投标保证金374,737.71元，公司广东省广告集团股份有限公司为投标项目存放在银行的保函保证金92,500.00元。
       截止2017年12月31日，货币资金除上述受限的货币资金外无被冻结款项，亦不存在使用有限制、有潜在回收风险的款
项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                         单位： 元
                    项目                           期末余额                              期初余额
银行承兑票据                                                  316,730,271.77                        294,167,809.26
商业承兑票据                                                     892,600.00                         175,115,340.00
合计                                                          317,622,871.77                        469,283,149.26
                                                                             广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）期末公司已质押的应收票据
无
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                         单位： 元
               项目                                     期末终止确认金额                          期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                           378,214,599.88
合计                                                                   378,214,599.88
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                         单位： 元
                             项目                                                       期末转应收账款金额
银行承兑汇票                                                                                                           4,012,423.16
合计                                                                                                                   4,012,423.16
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                             期末余额                                             期初余额
                        账面余额                 坏账准备                       账面余额             坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                 账面价值
                      金额          比例      金额                           金额      比例       金额      计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                   138,039,                  135,185,            2,853,316 94,297,              74,588,36               19,709,418.
独计提坏账准备的                    5.41%               97.93%                          3.29%                 79.10%
                      222.10                   905.93                  .17 783.35                    4.91
应收账款
按信用风险特征组                                                             2,771,9
                   2,407,34                  84,009,6            2,323,333                      84,389,50               2,687,600,5
合计提坏账准备的                    94.44%               3.49%               90,099.   96.59%                   3.04%
                   3,543.02                     29.42              ,913.60                           8.02                    91.12
应收账款
单项金额不重大但
                   3,916,43                  3,029,54            886,890.3 3,489,0              2,417,764               1,071,241.7
单独计提坏账准备                    0.15%               77.35%                          0.12%                 69.30%
                        4.44                     4.12                   2     06.69                   .98
的应收账款
                                                                             2,869,7
                   2,549,29                  222,225,            2,327,074                      161,395,6               2,708,381,2
合计                            100.00%                  8.72%               76,889. 100.00%                    5.62%
                   9,199.56                    079.47              ,120.09                         37.91                     51.27
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位： 元
                                                            期末余额
 应收账款（按单位）
                           应收账款              坏账准备              计提比例                计提理由
                                                                                        有客观证据表明未来现
广州冰川展览服务有限
                                 227,000.00           227,000.00              100.00% 金流量现值低于其账面
公司
                                                                                        价值
                                                                                        有客观证据表明未来现
海南一汽海马汽车销售
                               3,011,662.57         3,011,662.57              100.00% 金流量现值低于其账面
有限公司
                                                                                        价值
                                                                                        有客观证据表明未来现
桂林红杉网络                     600,000.00           600,000.00              100.00% 金流量现值低于其账面
                                                                                        价值
                                                                                        有客观证据表明未来现
永泰开成房地产开发有
                               1,073,945.71         1,073,945.71              100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                                        价值
                                                                                        有客观证据表明未来现
福建屹力玫瑰城商业管
                                 333,000.00           333,000.00              100.00% 金流量现值低于其账面
理有限公司
                                                                                        价值
                                                                                        有客观证据表明未来现
成都佳晟投资有限公司             872,000.34           872,000.34              100.00% 金流量现值低于其账面
                                                                                        价值
                                                                                        有客观证据表明未来现
四川杨忠府食品有限公
                                 799,999.84           799,999.84              100.00% 金流量现值低于其账面
司
                                                                                        价值
                                                                                        有客观证据表明未来现
南充锦江旅游开发有限
                                 530,191.86           530,191.86              100.00% 金流量现值低于其账面
公司
                                                                                        价值
                                                                                        有客观证据表明未来现
成都鑫怡置地有限公司             439,500.03           439,500.03              100.00% 金流量现值低于其账面
                                                                                        价值
                                                                                        有客观证据表明未来现
四川天伦檀香楼食品有
                                 289,064.15           289,064.15              100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                                        价值
                                                                                        有客观证据表明未来现
成都森宇实业集团有限
                                 284,791.63           284,791.63              100.00% 金流量现值低于其账面
公司
                                                                                        价值
四川省新鹏房地产开发                                                                    有客观证据表明未来现
                                 341,570.00           341,570.00              100.00%
有限责任公司                                                                            金流量现值低于其账面
                                                  广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                         价值
                                                                         有客观证据表明未来现
四川杰烽伟业房地产开
                        3,042,000.00    3,042,000.00             100.00% 金流量现值低于其账面
发集团有限公司
                                                                         价值
                                                                         有客观证据表明未来现
南充市仁和春天投资有
                        2,568,408.00    2,568,408.00             100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                         价值
                                                                         有客观证据表明未来现
宜宾市金鹰房地产开发
                         528,000.00      528,000.00              100.00% 金流量现值低于其账面
有限公司
                                                                         价值
                                                                         有客观证据表明未来现
乐视品牌营销策划（北
                        3,461,164.00    3,461,164.00             100.00% 金流量现值低于其账面
京）有限公司
                                                                         价值
                                                                         有客观证据表明未来现
烟台京城医院有限公司     870,000.00      870,000.00              100.00% 金流量现值低于其账面
                                                                         价值
                                                                         有客观证据表明未来现
乐视控股（北京）有限
                       20,171,240.00   20,171,240.00             100.00% 金流量现值低于其账面
公司
                                                                         价值
                                                                         有客观证据表明未来现
杭州星推网络科技股份
                       19,906,000.00   19,906,000.00             100.00% 金流量现值低于其账面
有限公司
                                                                         价值
                                                                         有客观证据表明未来现
浙江青年乘用车集团有
                        8,225,786.70    8,225,786.70             100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                         价值
                                                                         有客观证据表明未来现
济南青年汽车有限公司    4,798,000.00    4,798,000.00             100.00% 金流量现值低于其账面
                                                                         价值
                                                                         有客观证据表明未来现
北京博达悦途文化交流
                         500,000.00      500,000.00              100.00% 金流量现值低于其账面
有限公司
                                                                         价值
                                                                         有客观证据表明未来现
重庆晋愉地产（集团）
                       27,186,736.00   27,186,736.00             100.00% 金流量现值低于其账面
股份有限公司
                                                                         价值
                                                                         有客观证据表明未来现
重庆南方集团有限公司     965,000.00      965,000.00              100.00% 金流量现值低于其账面
                                                                         价值
                                                                         有客观证据表明未来现
重庆星圳房地产开发有
                         745,227.00      745,227.00              100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                         价值
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                            有客观证据表明未来现
重庆浚亮房地产开发有
                                 260,000.00                260,000.00                100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                                            价值
                                                                                            有客观证据表明未来现
天津高盛房地产开发有
                               3,550,901.00               3,550,901.00               100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                                            价值
                                                                                            有客观证据表明未来现
天津汇景房地产开发有
                               1,250,000.00               1,250,000.00               100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                                            价值
                                                                                            有客观证据表明未来现
新疆双赢冷链物流有限
                               1,811,683.89               1,811,683.89               100.00% 金流量现值低于其账面
公司
                                                                                            价值
                                                                                            有客观证据表明未来现
新疆博石房地产开发有
                               1,074,465.00               1,074,465.00               100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                                            价值
                                                                                            有客观证据表明未来现
云南仁泽房地产开发有
                               9,511,053.89               6,657,737.72                70.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                                            价值
                                                                                            有客观证据表明未来现
上海雅润文化传播有限
                              13,112,100.49           13,112,100.49                  100.00% 金流量现值低于其账面
公司
                                                                                            价值
                                                                                            有客观证据表明未来现
浙江青年莲花汽车有限
                               5,698,730.00               5,698,730.00               100.00% 金流量现值低于其账面
公司
                                                                                            价值
合计                         138,039,222.10         135,185,905.93              --                    --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位： 元
                                                                    期末余额
            账龄
                                   应收账款                         坏账准备                    计提比例
1 年以内分项
                                       2,220,795,050.45                   11,104,020.96                      0.50%
1 年以内小计                           2,220,795,050.45                   11,104,020.96                      0.50%
1至2年                                   112,800,692.33                   11,280,069.26                     10.00%
2至3年                                    15,152,826.29                    3,030,565.25                     20.00%
3 年以上                                  58,594,973.95                  58,594,973.95                     100.00%
合计                                   2,407,343,543.02                  84,009,629.42
确定该组合依据的说明：
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 152,968,011.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
     本年因非同一控制下企业合并增加坏账准备金额2,955,225.02元；因丧失子公司控制权减少坏账准备金额95,047,594.87
元；计提坏账准备金额152,968,011.41元；本年收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                          单位： 元
                         项目                                                     核销金额
武汉中森华世纪房地产开发有限公司                                                                          46,200.00
其中重要的应收账款核销情况：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
     本公司本年按欠款方归集的2017/12/31前五名应收账款汇总金额为574,122,657.72元，占应收账款2017/12/31合计数的比
例为22.52%，相应计提的坏账准备2017/12/31汇总金额为2,900,838.29元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                          单位： 元
                                         期末余额                                       期初余额
           账龄
                                金额                  比例                     金额                比例
1 年以内                        849,207,811.76               95.45%        1,008,768,147.94                 79.60%
1至2年                           13,225,681.87               1.49%             148,976,960.13               11.76%
2至3年                            6,069,829.59               0.68%              91,351,908.93                7.21%
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
3 年以上                            21,189,470.98                    2.38%              18,123,741.54                      1.43%
合计                            889,692,794.20               --                      1,267,220,758.54              --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
       子公司福建经典视线广告传媒有限公司预付福州城市客运场站运营有限公司的18,030,905.35元，系2018-2019年的媒体
资源使用费。
       子公司省广合众（北京）国际传媒广告有限公司预付青海绿色创意文化传媒有限责任公司1,168,480.00元，系预付给电
视台尚未使用的资源款。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
       本公司按预付对象归集的2017/12/31前五名预付账款汇总金额为454,449,704.45元，占预付账款2017/12/31合计数的比例
为51.08%。
7、应收利息
（1）应收利息分类
无
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                        单位： 元
           项目(或被投资单位)                             期末余额                                   期初余额
广州骏伯网络科技股份有限公司                                          1,053,819.44
合计                                                                  1,053,819.44
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                        单位： 元
                                         期末余额                                              期初余额
                         账面余额             坏账准备                       账面余额             坏账准备
         类别
                                                    计提比 账面价值                                                     账面价值
                       金额     比例       金额                         金额      比例        金额      计提比例
                                                     例
                                                                            广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
单项金额重大并单
                    299,617,               299,617,                         1,115,5              1,115,509
独计提坏账准备的                 46.48%               100.00%                            0.30%                    100.00%
                       483.86                483.86                          09.00                       .00
其他应收款
按信用风险特征组
                    345,036,               15,342,2             329,694,3 364,771                20,835,79                     343,935,90
合计提坏账准备的                 53.52%                4.45%                            99.70%                        5.71%
                       638.18                 75.92                  62.26 ,694.47                      1.16                         3.31
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备       100.00     0.00%      100.00 100.00%                 100.00                    100.00      100.00%
的其他应收款
                    644,654,               314,959,             329,694,3 365,887                21,951,40                     343,935,90
合计                            100.00%                48.86%                          100.00%                        6.00%
                       222.04                859.78                  62.26 ,303.47                      0.16                         3.31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位： 元
                                                                         期末余额
其他应收款（按单位）
                                其他应收款                坏账准备                      计提比例                       计提理由
                                                                                                               有客观证据表明未来现
天越公关顾问（北京）
                                    1,115,509.00                  1,115,509.00                   100.00% 金流量现值低于其账面
有限公司
                                                                                                               价值
                                                                                                               有客观证据表明未来现
上海雅润文化传播有限
                                  298,501,974.86            298,501,974.86                       100.00% 金流量现值低于其账面
公司
                                                                                                               价值
合计                              299,617,483.86            299,617,483.86                  --                            --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位： 元
                                                                            期末余额
             账龄
                                          其他应收款                        坏账准备                              计提比例
1 年以内分项
                                               311,024,384.79                          1,555,121.92                                0.50%
1 年以内小计                                   311,024,384.79                          1,555,121.92                                0.50%
1至2年                                          15,147,600.86                          1,514,760.10                               10.00%
2至3年                                             8,240,323.29                        1,648,064.66                               20.00%
3 年以上                                        10,624,329.24                         10,624,329.24                              100.00%
合计                                           345,036,638.18                         15,342,275.92
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                      广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 315,223,526.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
       本年因非同一控制下企业合并增加坏账准备358,381.26元；丧失子公司控制权减少坏账准备22,573,448.02元；计提坏账
准备金额315,223,526.38元；本年收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                               期初账面余额
往来款                                                         307,842,069.54                              87,691,909.07
备用金                                                             12,944,287.07                           11,344,466.12
保证金及押金                                                       98,721,339.53                          248,784,387.39
其他代付款                                                           522,394.21                             1,961,238.29
其他                                                                4,514,131.69                           16,105,302.60
股权转让款                                                     220,110,000.00
合计                                                           644,654,222.04                             365,887,303.47
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                                                                   占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质        期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                   余额合计数的比例
上海雅润文化传播
                      往来款               298,501,974.86 1-3 年                             46.30%       298,501,974.86
有限公司
宁波梅山保税港区
                      股权转让款           191,310,000.00 1 年以内                           29.68%          956,550.00
申凯投资有限公司
新余涛略投资咨询
                      股权转让款            28,800,000.00 1 年以内                            4.47%          144,000.00
中心（普通合伙）
中央电视台            押金、保证金          17,902,000.00 1 年以内                            2.78%            89,510.00
上海云纳广告有限
                      押金、保证金           7,521,688.00 1 年以内                            1.17%            37,608.44
公司
                                                                          广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                        --                  544,035,662.86           --                          84.40%       299,729,643.30
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                          单位： 元
                                       期末余额                                                 期初余额
       项目
                     账面余额          跌价准备          账面价值              账面余额         跌价准备               账面价值
库存商品             2,211,276.06        323,473.33       1,887,802.73         2,442,595.73       308,972.97           2,133,622.76
低值易耗品                                                                           4,650.00                              4,650.00
合计                 2,211,276.06        323,473.33       1,887,802.73         2,447,245.73       308,972.97           2,138,272.76
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                          单位： 元
                                            本期增加金额                              本期减少金额
       项目          期初余额                                                                                          期末余额
                                         计提               其他              转回或转销          其他
库存商品               308,972.97        188,644.44                                174,144.08                            323,473.33
合计                   308,972.97        188,644.44                                174,144.08                            323,473.33
       存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
           项目                  计提存货跌价准备的         本年转回存货跌价准备的原因            本年转销存货跌价准备的
                                     具体依据                                                                   原因
库存商品                    可变现净值低于账面价值                             -                              存货出售
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
低值易耗品                             -                               -                          -
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
                                                                                                           单位： 元
                  项目                               期末余额                             期初余额
预付房租                                                          1,598,836.29                          1,825,914.03
待抵扣进项税                                                    100,219,908.57                         63,670,861.20
增值税期末留抵金额                                                2,633,891.37
抵账获得并以出售为持有目的的房屋                                 15,854,078.23                         12,264,176.19
银行理财产品                                                    720,000,000.00                        480,000,000.00
预交所得税                                                       22,158,774.89                          6,160,728.93
其他                                                               653,693.44                           1,053,911.56
合计                                                            863,119,182.79                        564,975,591.91
其他说明：
       （1）2017年11月1日，本公司购买理财产品，受托银行为华夏银行股份有限公司广州分行，理财产品代码1710714002903，
总金额40,000,000.00元。
       （2）2017年7月31日，本公司购买理财产品，受托银行为中国民生银行股份有限公司广州分行营业部，理财产品代码
为FGDA17191L，总金额230,000,000.00元。
       （3）2017年11月14日，本公司购买理财产品，受托银行为中国银行股份有限公司广州水均岗支行，理财产品代码为
CNYQQZX20171182，总金额15,000,000.00元。
       （4）2017年11月14日，本公司购买理财产品，受托银行为中国银行股份有限公司广州水均岗支行，理财产品代码为
CNYQQZX20171183，总金额15,000,000.00元。
       （5）2017年11月28日，本公司购买理财产品，受托银行为中国银行股份有限公司广州水均岗支行，理财产品代码为
CNYQQZX20171264，总金额38,000,000.00元。
       （6）2017年11月28日，本公司购买理财产品，受托银行为中国银行股份有限公司广州水均岗支行，理财产品代码为
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
CNYQQZX20171265，总金额12,000,000.00元。
       （7）2017年12月4日，本公司购买理财产品，受托银行为中国银行股份有限公司广州水均岗支行，理财产品代码为
CNYQQZX20171295，总金额185,000,000.00元。
       （8）2017年12月4日，本公司购买理财产品，受托银行为中国银行股份有限公司广州水均岗支行，理财产品代码为
CNYQQZX20171296，总金额185,000,000.00元。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                     单位： 元
                                              期末余额                                        期初余额
           项目
                              账面余额        减值准备       账面价值      账面余额           减值准备            账面价值
可供出售权益工具：          181,670,655.79 10,175,000.00 171,495,655.79 184,670,655.79 10,000,000.00        174,670,655.79
     按成本计量的           181,670,655.79 10,175,000.00 171,495,655.79 184,670,655.79 10,000,000.00        174,670,655.79
合计                        181,670,655.79 10,175,000.00 171,495,655.79 184,670,655.79 10,000,000.00        174,670,655.79
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                     单位： 元
                              账面余额                                   减值准备                        在被投资
被投资单                                                                                                            本期现金
                                                                                                         单位持股
     位       期初        本期增加 本期减少       期末       期初   本期增加 本期减少         期末                    红利
                                                                                                           比例
广东省轻
工进出口
            200,015.00                          200,015.00                                                  0.12%
股份有限
公司
上海省广
智义投资
管理中心                                                                                                   20.00%
（有限合
伙）
杭州窗外
广告有限 175,000.00                             175,000.00          175,000.00              175,000.00     35.00%
公司
天视体育    3,000,000.             3,000,000.                       3,000,000. 3,000,000.
                                                                                                           10.00%
传媒有限             00                    00                              00         00
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
责任公司
深圳市东
信时代信 112,500,00                   112,500,00 10,000,000                         10,000,000
                                                                                                 15.00%
息技术有           0.00                      0.00         .00                              .00
限公司
深圳九宇
银河智能
            20,000,000                20,000,000
互联投资                                                                                         16.26%
                    .00                       .00
基金(有限
合伙)
易简广告
传媒集团 20,000,000                   20,000,000
                                                                                                  1.73%
股份有限            .00                       .00
公司
广州骏伯
网络科技 28,795,640                   28,795,640                                                          2,635,086.
                                                                                                  6.00%
股份有限            .79                       .79
公司
            184,670,65 -   3,000,000. 181,670,65 10,000,000 3,175,000. 3,000,000. 10,175,000 -            2,635,086.
合计
            5.79           00         5.79          .00         00        00        .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）期末重要的持有至到期投资
无
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
                                                                            广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
                                                                                                                               单位： 元
                                                          本期增减变动
被投资单                                    权益法下                        宣告发放                                           减值准备
           期初余额                                     其他综合 其他权益                 计提减值                 期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                           现金股利                   其他                    期末余额
                                                        收益调整   变动                     准备
                                             资损益                          或利润
一、合营企业
广东省广
博报堂广 26,861,34                          6,377,066                       2,000,000                              31,238,41
告有限公        7.96                              .30                             .00                                   4.26
司
广东省广
代思博报 28,762,28                          4,455,395                       850,000.0                              32,367,67
堂广告有        2.14                              .70                                 0                                 7.84
限公司
南京电视
           18,869,74                                                                      18,869,74 -18,869,7
广告传媒
                0.19                                                                           0.19      40.19
有限公司
           74,493,37                        10,832,46                       2,850,000 18,869,74 -18,869,7 63,606,09
小计
                0.29                             2.00                             .00          0.19      40.19          2.10
二、联营企业
深圳朝闻
道营销咨 126,739.0                                                                                    -126,739.
询有限公          5
司
武汉睛彩
           1,898,856            1,898,856
传媒有限
                 .05                  .05
公司
上海雅润
安正信息
           15,301.89                        -7,492.17                                                 -7,809.72
科技有限
公司
深圳钛铂
新媒体营 20,807,94                          3,287,716                                                              24,095,66
销股份有        7.26                              .08                                                                   3.34
限公司
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
合宝娱乐
           17,504,48               1,203,424            9,090,483                              27,798,38
传媒有限
                0.79                     .46                  .24                                   8.49
公司
广州多触
           2,139,816   427,764.6                                                               1,711,058
电商传媒                             -993.85
                 .98          3                                                                      .50
有限公司
省广聚合
（北京） 1,742,275                                                                             1,742,801
                                     525.59
数字技术         .52                                                                                 .11
有限公司
珠海市省
广盛世体 1,856,946                 -563,480.                                                   1,293,465
验营销有         .73                     98                                                          .75
限公司
广东省广
           10,451,29               386,764.9                                                   10,838,05
影业股份
                3.49                      3                                                         8.42
有限公司
广州梦洁
宝贝蓝门 8,468,830                 1,985,144                        2,026,628                  8,427,346
数字商业         .77                     .11                              .10                        .78
有限公司
珠海博纳
思品牌管 593,835.8                 314,175.8                                                   908,011.7
理咨询有          8                       4
限公司
珠海市省
广星美达 2,188,373                 699,322.4                                                   2,887,695
文化传媒         .32                      2                                                          .74
有限公司
广州南创
奥恒体育 2,454,051                                                                             2,480,373
                                   26,322.16
发展有限         .00                                                                                 .16
公司
上海凯淳
           67,481,18               11,315,08 -141,782. 840,049.3                               79,494,53
实业股份
                0.59                    2.63       29          8                                    0.31
有限公司
北京省广
           1,694,749               -340,947.                                                   1,353,802
阳光传媒
                 .47                     01                                                          .46
有限公司
上海瑞格 114,504,7                 4,600,434                                                   119,105,2
市场营销      67.60                      .05                                                       01.65
                                                                                广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
有限公司
珠海市省
广凯酷传             1,500,000                  -564,146.                                                        935,853.6
媒有限公                     .00                       31
司
中懋（广
                                               10,559,92                                           232,391,2 242,951,2
州）广告
                                                      8.25                                             83.96         12.21
有限公司
珠海市省
广华屹智
                     2,000,000                  -235,298.                                                        1,764,701
能数字营
                             .00                       58                                                                 .42
销有限公
司
北京创极
                                                -73,046.8                                          2,043,041 1,969,994
科技有限
                                                          1                                                .05            .24
公司
珠海市旭             127,020,0 -               -              -         -       -        -         -             127,020,0
彩文化传             00.00                                                                                       00.00
媒合伙企
业（有限
合伙）
           253,929,4 130,520,0 2,326,620 32,593,43 -141,782. 9,930,532 2,026,628 -                 234,299,7 656,778,1 -
小计
           46.39     00.00         .68         4.81           29        .62     .10                76.24         58.99
           328,422,8 130,520,0 2,326,620 43,425,89 -141,782. 9,930,532 4,876,628 18,869,74 215,430,0 720,384,2 -
合计
           16.68     00.00         .68         6.81           29        .62     .10      0.19      36.05         51.09
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位： 元
           项目                房屋、建筑物                        土地使用权           在建工程                         合计
一、期初余额                                                                                                                        0.00
二、本期变动                             253,800,344.00                                                                  253,800,344.00
     加：外购
                                                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
           存货\固定资产
                              164,707,920.52                                                    164,707,920.52
\在建工程转入
           企业合并增加
    减：处置
           其他转出
    公允价值变动
加：其他转入                   89,092,423.48                                                     89,092,423.48
三、期末余额                  253,800,344.00                                                    253,800,344.00
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                        单位： 元
                  项目                          账面价值                           未办妥产权证书原因
海珠区新港东路 996 号保利世贸 G 座出
                                                           146,899,533.00 房产证正在办理中
租部分
其他说明
报告期内广州市海珠区新港东路996号保利世贸G座房产证正在办理。
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                        单位： 元
           项目            房屋及建筑物         运输设备                办公设备                 合计
一、账面原值：
  1.期初余额                   33,535,414.98       19,403,758.97           41,298,110.24         94,237,284.19
  2.本期增加金额              607,410,949.15          317,990.13           10,019,164.58        617,748,103.86
    （1）购置                                         317,990.13            7,697,658.24          8,015,648.37
    （2）在建工程转入         607,410,949.15                                                    607,410,949.15
    （3）企业合并增加                                                       2,321,506.34          2,321,506.34
  3.本期减少金额               29,020,766.91        2,998,570.50            2,557,298.02         34,576,635.43
    （1）处置或报废                                   917,598.00            1,353,206.63          2,270,804.63
         （2）其他转出         29,020,766.91        2,080,972.50            1,204,091.39         32,305,830.80
  4.期末余额                  611,925,597.22       16,723,178.60           48,759,976.80        677,408,752.62
二、累计折旧
  1.期初余额                   19,808,441.37       13,362,021.47           32,377,822.38         65,548,285.22
  2.本期增加金额                4,441,887.01        1,759,189.55            6,234,687.56         12,435,764.12
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
       （1）计提                4,441,887.01      1,759,189.55             5,174,254.26        11,375,330.82
          （2）企业合并
                                                                           1,060,433.30         1,060,433.30
增加
     3.本期减少金额            16,641,063.59      2,283,431.04             2,188,774.75        21,113,269.38
       （1）处置或报废                              740,044.73             1,280,646.75         2,020,691.48
          （2）其他转出        16,641,063.59      1,543,386.31              908,128.00         19,092,577.90
     4.期末余额                 7,609,264.79     12,837,779.98            36,423,735.19        56,870,779.96
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额
       （1）处置或报废
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值           604,316,332.43      3,885,398.62            12,336,241.61       620,537,972.66
     2.期初账面价值            13,726,973.61      6,041,737.50             8,920,287.86        28,688,998.97
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                   单位： 元
                   项目                        账面价值                         未办妥产权证书的原因
海珠区新港东路 996 号保利世贸 G 座自
                                                          603,728,520.26 房产证正在办理中
用部分
其他说明
                                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
报告期内广州市海珠区新港东路996号保利世贸G座房产证正在办理。
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                                  单位： 元
                                           期末余额                                                     期初余额
          项目
                       账面余额            减值准备            账面价值               账面余额          减值准备            账面价值
保利世贸 G 座          79,945,771.08                           79,945,771.08         619,864,505.50                        619,864,505.50
合计                   79,945,771.08                           79,945,771.08         619,864,505.50                        619,864,505.50
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                  单位： 元
                                           本期转                         工程累                              其中：本
                                                     本期其                                      利息资                  本期利
 项目名               期初余    本期增     入固定               期末余    计投入        工程进                期利息               资金来
             预算数                                  他减少                                      本化累                  息资本
     称                 额      加金额     资产金                 额      占预算            度                资本化                 源
                                                      金额                                       计金额                   化率
                                             额                            比例                                金额
保利世                619,864, 219,820, 607,410, 152,328, 79,945,7                               17,446,8 8,670,69
                                                                                       ／                                 4.75% 其他
贸G座                  505.50     431.93    949.15    217.20      71.08                               56.40       2.87
                      619,864, 219,820, 607,410, 152,328, 79,945,7                               17,446,8 8,670,69
合计                                                                           --           --                            4.75%      --
                       505.50     431.93    949.15    217.20      71.08                               56.40       2.87
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
21、工程物资
无
22、固定资产清理
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
                                                                      广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                    《西藏旅游》 数字化运营
     项目        土地使用权   专利权   非专利技术    办公软件                                       著作权          合计
                                                                    杂志经营权        系统
一、账面原值
     1.期初                                         12,436,611.9                   36,101,698.1                  51,255,690.1
                                                                    1,200,000.00                  1,517,380.00
余额                                                            2                            9
     2.本期                                                                        32,976,676.5 24,085,500.0 57,147,368.8
                                                      85,192.31
增加金额                                                                                     8               0
         （1）
                                                      85,192.31                    4,811,320.53                  4,896,512.84
购置
         （2）                                                                     28,165,356.0                  28,165,356.0
内部研发                                                                                     5
         （3）
                                                                                                  24,085,500.0 24,085,500.0
企业合并增
                                                                                                             0
加
  3.本期减
                                                     145,189.76 1,200,000.00                                     1,345,189.76
少金额
         （1）
                                                                    1,200,000.00                                 1,200,000.00
处置
（2）其他转                                          145,189.76                                                   145,189.76
出
     4.期末                                         12,376,614.4                   69,078,374.7 25,602,880.0 107,057,869.
余额                                                            7                            7               0
二、累计摊销
     1.期初                                                                        15,449,400.6                  18,686,561.0
                                                    2,278,394.74      630,000.00                   328,765.58
余额                                                                                         8
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
     2.本期                                                                                                 11,098,028.8
                                                1,276,097.85    570,000.00 7,709,356.44 1,542,574.52
增加金额
         （1）
                                                1,276,097.85    570,000.00 7,709,356.44       137,587.02 9,693,041.31
计提
（2）企业合                                                                                  1,404,987.50 1,404,987.50
并增加
     3.本期
                                                   68,951.54 1,200,000.00                                   1,268,951.54
减少金额
         （1）
                                                               1,200,000.00                                 1,200,000.00
处置
（2）其他转                                        68,951.54                                                  68,951.54
出
     4.期末                                                                   23,158,757.1                  28,515,638.2
                                                3,485,541.05                                 1,871,340.10
余额                                                                                    2
三、减值准备
     1.期初
余额
     2.本期
增加金额
         （1）
计提
     3.本期
减少金额
     （1）处
置
     4.期末
余额
四、账面价值
     1.期末                                                                   45,919,617.6 23,731,539.9 78,542,230.9
                                                8,891,073.42
账面价值                                                                                5              0
     2.期初                                     10,158,217.1                  20,652,297.5                  32,569,129.1
                                                                570,000.00                   1,188,614.42
账面价值                                                  8                             1
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 32.14%。
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
26、开发支出
                                                                                                   单位： 元
     项目       期初余额                   本期增加金额                    本期减少金额          期末余额
智能大屏需
求方程序化
                                                            12,518,553.5
交易平台       8,206,354.92 4,312,198.64
SmartTV
DSP
移动原生广                                                  15,646,802.4
               7,290,886.53 8,355,915.96
告平台
蓝门易推原
生广告精准     1,314,406.24 4,312,198.64                                    1,314,406.24
投放系统
               16,811,647.6 12,668,114.6                    28,165,356.0
     合计                                                                   1,314,406.24
                           9          0
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                   单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                    本期增加                   本期减少           期末余额
         项
重庆年度广告传
                     74,118,145.63                                                             74,118,145.63
媒有限公司
重庆领地文化传
                        396,924.66                                                               396,924.66
媒有限公司
广州旗智企业管
                      2,559,258.18                                                              2,559,258.18
理咨询有限公司
省广先锋（青岛）
                     26,440,493.06                                                             26,440,493.06
广告有限公司
北京领先世广广
                        122,384.78                                                               122,384.78
告有限公司
青岛慧河广告有
                        160,903.06                                                               160,903.06
限公司
                                                          广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
上海窗之外广告
                     25,815,101.75                                                         25,815,101.75
有限公司
省广合众（北京）
国际传媒广告有      112,027,895.14                                                        112,027,895.14
限公司
上海雅润文化传
                    202,216,504.90                         202,216,504.90
播有限公司
上海恺达广告有
                    205,201,354.06                                                        205,201,354.06
限公司
广州中懋广告有
                    150,461,760.35                         150,461,760.35
限公司
上海传漾广告有
                    520,114,284.92                                                        520,114,284.92
限公司
上海韵翔广告有
                    225,560,316.51                                                        225,560,316.51
限公司
广州蓝门数字营
                     64,406,683.44                                                         64,406,683.44
销顾问有限公司
上海晋拓文化传
                    618,227,060.56                                                        618,227,060.56
播有限公司
南京金海洋窗之
                       6,782,948.04                                                         6,782,948.04
景广告有限公司
安徽昊月广告有
                        662,295.63                                                           662,295.63
限公司
安徽沃达网络技
                        211,837.04                                                            211,837.04
术有限公司
海口中行天策传
                     14,471,700.50                                                         14,471,700.50
媒有限公司
上海拓畅信息技
                                      438,543,814.63                                      438,543,814.63
术有限公司
     合计          2,249,957,852.21   438,543,814.63       352,678,265.25               2,335,823,401.59
（2）商誉减值准备
                                                                                               单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事        期初余额                 本期增加             本期减少               期末余额
         项
重庆年度广告传
                     74,118,145.63                                                         74,118,145.63
媒有限公司
                                                    广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
重庆领地文化传
                     396,924.66                                                        396,924.66
媒有限公司
广州旗智企业管
理咨询有限公司
省广先锋（青岛）
                                    26,440,493.06                                    26,440,493.06
广告有限公司
北京领先世广广
                                      122,384.78                                       122,384.78
告有限公司
青岛慧河广告有
                                      160,903.06                                       160,903.06
限公司
上海窗之外广告
                    7,866,800.00                                                      7,866,800.00
有限公司
省广合众（北京）
国际传媒广告有                     112,027,895.14                                   112,027,895.14
限公司
上海雅润文化传
                   48,000,000.00                      48,000,000.00
播有限公司
上海恺达广告有
                                    58,000,000.00                                    58,000,000.00
限公司
广州中懋广告有
限公司
上海传漾广告有
限公司
上海韵翔广告有
限公司
广州蓝门数字营
销顾问有限公司
上海晋拓文化传
播有限公司
南京金海洋窗之
                    6,782,948.04                                                      6,782,948.04
景广告有限公司
安徽昊月广告有
限公司
安徽沃达网络技
术有限公司
海口中行天策传
媒有限公司
上海拓畅信息技
术有限公司
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
       合计         137,164,818.33   196,751,676.04                 48,000,000.00                 285,916,494.37
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
       注：1、报告期公司收购上海拓畅信息技术有限公司从而增加上海拓畅信息技术有限公司商誉438,543,814.63元，详见
附注六、1。
       2、报告期减少广州中懋广告有限公司商誉150,461,760.35元，原因为本年出售广州中懋广告有限公司6%股权后不再对
其形成控制而减少合并商誉。
       3、本公司于期末聘请了专业评估机构北京中科华资产评估有限公司（以下简称中“中科华公司”）对商誉进行了减值测
试。
       （1）中科华公司于对上海窗之外广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第027号”《广东省广告集团股份有限公
司拟对商誉进行减值测试所涉及的上海窗之外广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，上海窗之外广告有限
公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：上海窗之外广告有限公司所有者权益账面值为
186.74万元，包含商誉在内的所有者权益账面值2,768.25万元，采用收益法评估之资产组的可回收价值为人民币贰仟捌佰壹
拾万元整（2,810.00万元），与包含商誉的所有者权益账面值比较评估增值41.75万元。
       （2）中科华公司于对省广先锋（青岛）广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第035号”《广东省广告集团股份
有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的省广先锋（青岛）广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，省广先
锋（青岛）广告有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：省广先锋（青岛）广告有限
公司的所有者权益账面值8,066.71万元，包含商誉在内的所有者权益账面值为10,710.74万元，采用收益法评估后资产组可收
回价值为8,104.71万元，与包含商誉的所有者权益比较评估减值2,606.70万元。
       由于省广先锋（青岛）广告有限公司未来盈利能力不明朗，基于谨慎性的考虑，公司将省广先锋（青岛）广告有限公
司商誉26,440,493.06元全额计提减值准备。
       （3）中科华公司于对北京领先世广广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第036号”《广东省广告集团股份有限
公司拟对商誉进行减值测试所涉及的北京领先世广广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，北京领先世广广
告有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：于评估基准日2017年12月31日，北京领先
世广广告有限公司的所有者权益账面值286.51万元，包含商誉在内的所有者权益价值为298.74万元，采用收益法评估后的资
产组可回收价值为287.26万元，与包含商誉的所有者权益比较评估减值11.48万元。
       （4）中科华公司于对青岛慧河广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第033号”《广东省广告集团股份有限公司
拟对商誉进行减值测试所涉及的青岛慧河广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，青岛慧河广告有限公司之
资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：于评估基准日2017年12月31日，青岛慧河广告有限公司
的所有者权益账面值71.05万元，包含商誉在内的所有者权益账面值为87.14万元，采用收益法评估后的资产组可回收价值为
71.81万元，与包含商誉的所有者权益账面值比较评估减值15.13万元。
       （5）中科华公司于对省广合众（北京）国际传媒广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第025号”《广东省广告
集团股份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的省广合众（北京）国际传媒广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估
报告书》，省广合众（北京）国际传媒广告有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：
于评估基准日2017年12月31日，省广合众（北京）国际传媒广告有限公司的所有者权益合并口径账面值10,380.66万元，包含
商誉在内的所有者权益账面值为21,583.45万元，采用收益法评估后的资产组可回收价值为10,660.00万元，与包含商誉的所有
者权益比较评估减值10,923.45万元。
       由于省广合众（北京）国际传媒广告有限公司未来盈利能力不明朗，基于谨慎性的考虑，公司将省广合众（北京）国
际传媒广告有限公司商誉112,027,895.14元全额计提减值准备。
       （6）中科华公司于对上海恺达广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第028号”《广东省广告集团股份有限公司
拟对商誉进行减值测试所涉及的上海恺达广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，上海恺达广告有限公司之
资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：上海恺达广告有限公司所有者权益账面值为9,170.19万
元，包含商誉在内的账面值为33,111.53万元；采用收益法评估之资产组的可回收价值为人民币贰亿陆仟陆佰贰拾万元整
（26,620.00万元），评估结果较包含商誉的账面值减值6,691.53万元。公司持有上海恺达85%股权，因此根据评估结果，公
司合并报表中对上海恺达的商誉减值金额为5,687.80万元。
                                                                广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    基于谨慎性的考虑，公司对上海恺商誉计提58,000,000.00元的减值准备。
    （7）中科华公司于对广州旗智企业管理咨询有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第023号”《广东省广告集团股份
有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的广州旗智企业管理咨询有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，广州旗
智企业管理咨询有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：广州旗智企业管理咨询有限
公司所有者权益账面值为11,165.89万元，包含商誉在内的账面值11,421.81万元，采用收益法评估之资产组的可回收价值为
23,230.00万元，大写人民币贰亿叁仟贰佰叁拾万元整，评估结果较包含商誉的账面值增加11,808.19万元。
    （8）中科华公司于对上海传漾广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第026号”《广东省广告集团股份有限公司
拟对商誉进行减值测试所涉及的上海传漾广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，上海传漾广告有限公司之
资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：上海传漾广告有限公司所有者权益账面值为23,854.71
万元，包含商誉在内的账面值88,868.99万元，采用收益法评估之资产组的可回收价值为89,320.00万元，大写人民币捌亿玖仟
叁佰贰拾肆万元整，评估结果较包含商誉的所有者权益账面值增值451.01万元。
    （9）中科华公司于对上海韵翔广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第030号”《广东省广告集团股份有限公司
拟对商誉进行减值测试所涉及的上海韵翔广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，上海韵翔广告有限公司之
股东全部权益在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：上海韵翔广告有限公司的所有者权益合并口径账
面值12,843.06万元，包含商誉在内的所有者权益为35,399.09万元，采用收益法评估后资产组可回收价值为47,012.93万元，与
包含商誉的所有者权益比较评估增值11,613.84万元。
    （10）中科华公司于对广州蓝门数字营销顾问有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第022号”《广东省广告集团股
份有限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的上海晋拓文化传播有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，广州蓝门
数字营销顾问有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：于评估基准日2017年12月31
日，广东蓝门数字营销顾问有限公司账面所有者权益账面值为6,005.15万元，包含商誉在内的账面值18,633.91万元，采用收
益法评估之资产组的可回收价值为21,070.00万元，较包含商誉的所有者权益评估增值2,436.09万元。
    （11）中科华公司于对上海晋拓文化传播有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第034号”《广东省广告集团股份有
限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的上海晋拓文化传播有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，上海晋拓文化
传播有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：于评估基准日2017年12月31日，上海晋
拓文化传播有限公司的所有者权益合并口径账面值28,613.73万元，包含商誉在内的所有者权益为90,436.43万元，采用收益法
评估后资产组可回收价值为98,955.18万元，与包含商誉的所有者权益比较评估增值8,518.75万元。
    （12）中科华公司于对安徽昊月广告有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第031号”《广东省广告集团股份有限公
司拟对商誉进行减值测试所涉及的安徽昊月广告有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，安徽昊月广告有限公司
之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：于评估基准日2017年12月31日，安徽昊月广告有限公
司的所有者权益账面值 234.42万元，包含商誉在内的所有者权益账面值为300.65万元，采用收益法评估后的资产组可回收价
值为357.54万元，与包含商誉的所有者权益账面值比较评估增值56.89万元。
    （13）中科华公司于对安徽沃达网络技术有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第032号”《广东省广告集团股份有
限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的安徽沃达网络技术有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，安徽沃达网络
技术有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：于评估基准日2017年12月31日，安徽沃
达网络技术有限公司的所有者权益账面值2,284.17万元，包含商誉在内的所有者权益账面值为 2,305.35万元，采用收益法评
估后的资产组可回收价值为8,284.95万元，与包含商誉的所有者权益账面值比较评估增值5,979.60万元。
    （14）中科华公司于对海口中行天策传媒有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第029号”《广东省广告集团股份有
限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的海口中行天策传媒有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，海口中行天策
传媒有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：于评估基准日2017年12月31日，海口中
行天策传媒有限公司的所有者权益账面值 441.78万元，包含商誉在内的所有者权益价值为1,888.95万元，采用收益法评估后
的资产组可回收价值为 2,000.56万元，与包含商誉的的所有者权益比较评估增值111.61万元。
    （15）中科华公司于对上海拓畅信息技术有限公司商誉出具了“中科华评报字[2018]第034号”《广东省广告集团股份有
限公司拟对商誉进行减值测试所涉及的上海拓畅信息技术有限公司资产组可回收价值项目资产评估报告书》，上海拓畅信息
技术有限公司之资产组在持续经营下于2017年12月31日的可回收价值评估结果如下：上海拓畅信息技术有限公司所有者权益
                                                                            广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
账面值为13,817.89万元，包含商誉在内的账面值68,635.86万元，采用收益法评估之资产组的可回收价值为78,530.00万元，大
写人民币柒亿捌仟伍佰叁拾万元整，评估结果较包含商誉的所有者权益账面值增值9,894.14万元。
28、长期待摊费用
                                                                                                                      单位： 元
         项目           期初余额           本期增加金额              本期摊销金额         其他减少金额           期末余额
装修费                    9,558,762.11             4,320,849.46           3,548,422.66          350,879.72         9,980,309.19
软件使用权                 285,781.38               688,369.15             576,339.64           113,268.93           284,541.96
房租物业费                4,134,622.85                                    4,021,190.60          113,432.25
灯箱                      5,480,811.78              652,351.92            1,510,006.28                             4,623,157.42
候车厅安装费              7,865,222.86             2,656,829.93            587,342.42           128,953.01         9,805,757.36
打印机租赁                                           75,426.36              48,445.35                                 26,981.01
市场推广费用                                        220,125.78              62,893.08                                157,232.70
合计                     27,325,200.98             8,613,952.60         10,354,640.03           706,533.91        24,877,979.64
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                      单位： 元
                                           期末余额                                               期初余额
          项目
                         可抵扣暂时性差异              递延所得税资产            可抵扣暂时性差异            递延所得税资产
资产减值准备                   441,778,074.01                 69,698,705.29               97,963,836.26           17,757,786.64
可抵扣亏损                     148,653,308.89                 24,122,617.68                2,626,691.08              569,244.24
预提工资费用                        3,730,852.26                   912,915.22
存货减值暂时性差异/长
                                     259,072.00                     64,768.00               135,747.96                33,936.99
期待摊费用待抵
资产折旧摊销会税差异                3,733,617.88                   583,142.68
合计                           598,154,925.04                 95,382,148.87              100,726,275.30           18,360,967.87
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                      单位： 元
                                           期末余额                                               期初余额
          项目
                         应纳税暂时性差异              递延所得税负债            应纳税暂时性差异            递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                   26,175,770.02                  4,275,891.25             3,495,257.52              873,814.38
产评估增值
                                                                         广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
投资性房地产公允价值
                                   89,092,423.48              13,363,863.52
计量
合计                              115,268,193.50              17,639,754.77            3,495,257.52             873,814.38
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                  单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
    项目
                              期末互抵金额             或负债期末余额           期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                                95,382,148.87                                   18,360,967.87
递延所得税负债                                                17,639,754.77                                     873,814.38
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                                  期末余额                                期初余额
可抵扣暂时性差异                                                     105,634,566.45                           67,659,903.42
可抵扣亏损                                                            68,366,418.19                           55,632,185.14
合计                                                                 174,000,984.64                          123,292,088.56
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                  单位： 元
             年份                       期末金额                         期初金额                       备注
2017                                                                             3,013,733.98
2018                                                                             4,115,274.29
2019                                               4,283,829.65                 13,279,172.74
2020                                           20,409,153.51                    22,166,649.43
2021                                           11,855,495.73                    13,057,354.70
2022                                           31,817,939.30
合计                                           68,366,418.19                    55,632,185.14            --
30、其他非流动资产
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                                  期末余额                                期初余额
预付委外研发费                                                        13,000,000.00
合计                                                                  13,000,000.00
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                         单位： 元
                    项目                           期末余额                              期初余额
质押借款                                                                                             19,290,000.00
保证借款                                                                                             84,400,000.00
信用借款                                                  1,008,002,762.69
保证\质押借款                                                  20,000,000.00                         49,000,000.00
合计                                                      1,028,002,762.69                          152,690,000.00
短期借款分类的说明：
       质押、保证借款：
       子公司省广合众（北京）国际传媒广告有限公司与南京银行股份有限公司北京分行签署合同号为Ba1008481706300008
号的《借款合同》、合同号为Yn2002591706280004的《质押合同》、合同号为Ec1008481706270005的《担保合同》，取得
借款2000万元。以公司省广合众（北京）国际传媒广告有限公司名下所有的应收账款质押，质押的应收账款于2017年12月31
日金额为7,018,023.98元；由省广合众文化传媒有限公司提供担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                         单位： 元
                    种类                           期末余额                              期初余额
商业承兑汇票                                                                                         44,640,374.59
银行承兑汇票                                                   16,240,398.44                         12,269,704.00
合计                                                           16,240,398.44                         56,910,078.59
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
                                                         广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                单位： 元
               项目                       期末余额                              期初余额
1 年以内                                         1,597,859,929.41                      1,535,581,809.14
1至2年                                                67,045,277.25                         79,480,016.93
2至3年                                                14,267,460.08                         32,598,823.57
3 年以上                                               4,015,412.34                          3,665,981.86
合计                                             1,683,188,079.08                      1,651,326,631.50
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                单位： 元
               项目                       期末余额                              期初余额
1 年以内                                             322,888,733.46                        487,962,816.49
1至2年                                                10,529,602.99                          8,075,497.21
2至3年                                                 2,324,949.21                          2,373,233.94
3 年以上                                                947,472.40                            214,140.00
合计                                                 336,690,758.06                        498,625,687.64
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                单位： 元
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
          项目                期初余额             本期增加              本期减少              期末余额
一、短期薪酬                     50,472,941.63       558,405,421.62        539,945,898.99         68,932,464.26
二、离职后福利-设定提
                                   514,450.45         45,957,155.86         45,689,254.63           782,351.68
存计划
三、辞退福利                        15,000.00          5,522,547.69          5,527,547.69            10,000.00
合计                             51,002,392.08       609,885,125.17        591,162,701.31         69,724,815.94
（2）短期薪酬列示
                                                                                                      单位： 元
          项目                期初余额             本期增加              本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                 46,134,520.94       498,848,849.99        480,437,026.53         64,546,344.40
补贴
2、职工福利费                      119,779.50          8,454,959.89          8,422,361.39           152,378.00
3、社会保险费                      273,211.50         27,087,069.11         26,939,277.18           421,003.43
    其中：医疗保险费               238,587.76         22,898,204.87         22,796,995.90           339,796.73
             工伤保险费             12,957.64           788,692.21            788,305.17             13,344.68
             生育保险费             20,587.31          2,422,118.34          2,415,021.13            27,684.52
重大疾病保险                                            562,758.20            522,580.70             40,177.50
其他                                  1,078.79          415,295.49            416,374.28
4、住房公积金                      444,521.37         20,088,583.97         19,729,017.52           804,087.82
5、工会经费和职工教育
                                  3,500,908.32         3,925,958.66          4,418,216.37          3,008,650.61
经费
合计                             50,472,941.63       558,405,421.62        539,945,898.99         68,932,464.26
（3）设定提存计划列示
                                                                                                      单位： 元
          项目                期初余额             本期增加              本期减少              期末余额
1、基本养老保险                    491,858.02         44,446,139.35         44,182,074.78           755,922.59
2、失业保险费                       22,592.43          1,511,016.51          1,507,179.85            26,429.09
合计                               514,450.45         45,957,155.86         45,689,254.63           782,351.68
其他说明：
       除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
                                                                                                      单位： 元
                                                                广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目                            期末余额                              期初余额
增值税                                                       27,802,848.06                         88,674,857.33
企业所得税                                                   43,908,852.34                        154,011,883.20
个人所得税                                                    9,688,481.58                          5,981,923.98
城市维护建设税                                                2,983,198.53                          4,765,778.77
教育费附加                                                    1,619,210.95                          2,675,580.12
地方教育费附加                                                1,051,727.52                          1,852,323.68
文化建设事业费                                               13,182,922.70                         19,527,856.66
堤围防护费                                                                                           703,139.83
价格调控基金
印花税                                                        1,492,730.91                          1,705,931.81
房产税                                                        6,712,172.21                             32,908.43
地方水利建设基金                                               352,149.87                              12,530.35
代扣代缴税费                                                  1,262,498.10
契税                                                         21,584,827.43
土地使用税                                                        3,060.00
营业税                                                                                                 50,008.20
合计                                                        131,644,680.20                        279,994,722.36
39、应付利息
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
借款利息                                                     11,784,429.43                         18,027,681.77
         其中：短期融资券                                     9,755,506.83                         17,853,934.42
合计                                                         11,784,429.43                         18,027,681.77
40、应付股利
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
普通股股利                                                    7,652,120.16                         16,487,792.12
合计                                                          7,652,120.16                         16,487,792.12
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
                                                    广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                           单位： 元
               项目                  期末余额                              期初余额
往来款                                            2,520,227.97                         26,326,487.76
保证金及押金                                     25,909,736.62                          9,161,733.94
暂收款                                            1,946,839.32                         13,581,308.23
应付股权款                                       40,973,000.00                         22,515,398.00
代扣个税（小股东股利）                               34,125.00                         13,183,768.51
其他应付员工工资社保公积金款                      4,345,612.01                          3,029,732.16
预提费用                                         41,177,276.44                         28,558,584.40
其他                                              7,267,360.88                          7,735,146.45
合计                                            124,174,178.24                        124,092,159.45
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
无
42、持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                           单位： 元
               项目                  期末余额                              期初余额
一年内到期的长期借款                             72,602,000.00
合计                                             72,602,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                           单位： 元
               项目                  期末余额                              期初余额
短期应付债券                                    300,000,000.00                    1,100,000,000.00
未应税销项税                                     72,111,013.85
其他                                               344,417.02
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                            372,455,430.87                         1,100,000,000.00
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                                单位： 元
                                                                        按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                          本期偿还           期末余额
                                                                         提利息     销
广东省广
告集团股
                              2017-4-2
份有限公
           300,000,0 2017-4-2 4 至       300,000,0        300,000,0                                             300,000,0
司 2017
               00.00 1        2018-1-1      00.00               00.00                                               00.00
年度第一
期超短期
融资券
其他说明：
       注：2017年4月21日，公司发行2017年度第一期的超短期融资债券，名称为“广东省广告集团股份有限公司2017年度第
一期超短期融资券”，简称“17粤广告SCP001”，代码“011762030”，主承销商中国民生银行股份有限公司，发行总额为3亿元，
发行利率为4.71%；发行期限2017年4月24日至2018年1月19日。
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                                单位： 元
                    项目                             期末余额                                   期初余额
抵押借款                                                        202,839,000.00                             277,507,000.00
合计                                                            202,839,000.00                             277,507,000.00
长期借款分类的说明：
       注1、本公司于2016年4月1日向中国银行股份有限公司广州东山支行借款267,230,000.00元，借款期限60个月。本项借
款以公司新购入的办公楼保利世贸G座作为抵押。本借款累计已还款80,169,000.00元，其中本期还款53,446,000.00元，截止
2017年12月31日本项借款余额为187,061,000.00元，其中一年内到期金额53,446,000.00元。
       2、本公司于2016年12月20日向中国银行股份有限公司广州东山支行借款37,000,000.00元，借款期限60个月。本项借款
以公司新购入的办公楼保利世贸G座作为抵押。本借款累计已还款7,400,000.00元，其中本期还款7,400,000.00元，截止2017
年12月31日本项借款余额为29,600,000.00元，其中一年内到期金额7,400,000.00元。
       3、本公司于2017年10月19日向中国银行股份有限公司广州东山支行借款58,780,000.00元，借款期限60个月。本项借款
以公司新购入的办公楼保利世贸G座作为抵押。截止2017年12月31日本项借款余额为58,780,000.00元，其中一年内到期金额
11,756,000.00元。
46、应付债券
无
                                                     广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
无
49、专项应付款
无
50、预计负债
                                                                                           单位： 元
             项目               期末余额             期初余额                   形成原因
其他                                624,388,831.29       721,573,500.00
其中：收购省广先锋（青岛）
                                     61,051,673.28        65,938,400.00
广告有限公司
收购省广合众（北京）国际传
                                     13,238,930.05        60,750,000.00
媒广告有限公司
收购广州旗智企业管理咨询
                                     12,004,000.00        12,004,000.00
有限公司
收购深圳钛铂新媒体营销股
                                                           1,500,000.00
份有限公司
收购广州中懋广告有限公司             35,197,655.00        59,850,000.00
收购上海恺达广告有限公司                                  50,490,000.00
收购上海晋拓文化传播有限
                                    103,492,539.53       274,560,000.00
公司
收购广州蓝门数字营销顾问
                                     19,553,885.93        22,522,500.00
有限公司
收购上海传漾广告有限公司             45,760,000.00        91,520,000.00
收购上海韵翔广告有限公司             46,778,200.00        82,438,600.00
收购上海拓畅信息技术有限
                                    285,606,600.00                 0.00
公司
预计诉讼损失                          1,705,347.50
                                                                             广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                624,388,831.29                  721,573,500.00                 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
       公司收购股权与交易对手签订附条件合同，约定所收购标的公司经营达到一定的目标后，由公司向交易对手支付相关
的股权转让款。收购时，预计相关经营目标很可能达到，而将预计未来很可能支付的股权转让款项计入预计负债。
       2017/12/31预计负债主要为本公司收购股权应付的股权转让款。
51、递延收益
                                                                                                                            单位： 元
         项目               期初余额               本期增加              本期减少            期末余额               形成原因
                                                                                                               \"GDAD 数字化品牌
                                                                                                               引擎建设项目\"专项
                                                                                                               补助以及\"广告产业
政府补助                        11,066,666.48                               200,000.04         10,866,666.44
                                                                                                               基地园区公共服务
                                                                                                               平台建设\"专项补助
                                                                                                               \"
合计                            11,066,666.48                               200,000.04         10,866,666.44              --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                            单位： 元
                                                本期计入营
                                本期新增补                    本期计入其 本期冲减成                                     与资产相关/
    负债项目     期初余额                       业外收入金                                其他变动      期末余额
                                   助金额                     他收益金额 本费用金额                                      与收益相关
                                                    额
\"GDAD 数字
化品牌引擎
                1,066,666.48                     200,000.04                                             866,666.44 与资产相关
建设项目\"专
项补助
\"广告产业基
地园区公共
                10,000,000.0                                                                          10,000,000.0
服务平台建                                                                                                              与资产相关
                            0
设\"专项补助
\"
                11,066,666.4                                                                          10,866,666.4
合计                                             200,000.04                                                                    --
                            8
52、其他非流动负债
                                                                                                                            单位： 元
                   项目                                       期末余额                                  期初余额
应付股利                                                                                                                30,000,000.00
合计                                                                                                                    30,000,000.00
                                                                            广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
53、股本
                                                                                                                           单位：元
                                                              本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                           期末余额
                                     发行新股          送股         公积金转股          其他            小计
                  1,341,028,560.                                                                                      1,743,337,128.
股份总数                                                           402,308,568.00                  402,308,568.00
                               00
其他说明：
       注：本年股本的变动情况见本附注一、1、公司历史沿革。
54、其他权益工具
无
55、资本公积
                                                                                                                          单位： 元
           项目                     期初余额                  本期增加                  本期减少                 期末余额
资本溢价（股本溢价）                1,786,131,761.80                                      402,308,568.00         1,383,823,193.80
其他资本公积                          33,199,775.17              9,930,532.62              26,205,195.46              16,925,112.33
合计                                1,819,331,536.97             9,930,532.62             428,513,763.46         1,400,748,306.13
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       注： 1、根据公司2017年4月26日召开的2016年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本1,341,028,560股
为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，增加注册资本402,308,568.00元，减少资本公积402,308,568.00元。
       2、根据股权激励计划的行权条件要求，冲销以前年度累计确认的股权激励费用26,205,195.46元，同时减少资本公积（其
他资本公积）。
       3、根据权益法核算，按持股比例同步确认上海恺淳实业有限公司增加的资本公积份额840,049.38元。
       4、根据权益法核算，按持股比例同步确认合宝娱乐传媒有限公司增加的资本公积份额9,090,483.24元。
56、库存股
无
57、其他综合收益
                                                                                                                          单位： 元
                                                                                 本期发生额
                                                       本期所得 减：前期计入                                  税后归属
                  项目                   期初余额                                   减：所得税 税后归属                   期末余额
                                                       税前发生 其他综合收益                                  于少数股
                                                                                       费用     于母公司
                                                         额        当期转入损益                                  东
二、以后将重分类进损益的其他综             27,712.37 87,246,727.                    13,363,863. 73,882,864.               73,910,57
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
合收益                                                    62                             52           10                     6.47
其中：权益法下在被投资单位以后
                                                                                                                        -114,069.
将重分类进损益的其他综合收益中        27,712.37 -141,782.29                                   -141,782.29
享有的份额
                                                  -1,703,913.                                 -1,703,913.               -1,703,91
         外币财务报表折算差额
                                                          57                                          57                     3.57
自有房产重分类为以公允价值计量                    89,092,423.                 13,363,863. 75,728,559.                   75,728,55
的投资性房地产                                            48                             52           96                     9.96
                                                  87,246,727.                 13,363,863. 73,882,864.                   73,910,57
其他综合收益合计                      27,712.37
                                                          62                             52           10                     6.47
58、专项储备
无
59、盈余公积
                                                                                                                        单位： 元
            项目                期初余额                本期增加                  本期减少                     期末余额
法定盈余公积                     141,829,995.49             5,844,104.60                                           147,674,100.09
合计                             141,829,995.49             5,844,104.60                                           147,674,100.09
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       注   1：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资
本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥
补以前年度亏损或增加股本。
       注   2：公司本年度因处置子公司部份股权而失去对其控制权，导致对该项投资的核算方法从成本法转换为权益法，根
据权益法核算确认所属期的盈余公积。
60、未分配利润
                                                                                                                        单位： 元
                      项目                                      本期                                        上期
调整前上期末未分配利润                                             1,889,255,995.01                            1,379,640,297.46
调整后期初未分配利润                                               1,889,255,995.01                            1,379,640,297.46
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                     -184,105,836.10                             611,246,371.18
减：提取法定盈余公积                                                      5,844,104.60                              19,173,330.84
     应付普通股股利                                                     50,959,078.06                               63,330,324.60
                                                                                                                    19,127,018.19
期末未分配利润                                                     1,648,346,976.25                            1,889,255,995.01
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                               单位： 元
                                      本期发生额                                       上期发生额
           项目
                              收入                    成本                      收入                    成本
主营业务                   11,293,286,454.50        9,915,605,909.04        10,914,579,386.39       8,937,047,832.28
其他业务                        1,909,715.06             185,989.78                442,908.15              109,412.09
合计                       11,295,196,169.56        9,915,791,898.82        10,915,022,294.54       8,937,157,244.37
62、税金及附加
                                                                                                               单位： 元
                  项目                             本期发生额                              上期发生额
城市维护建设税                                                   7,540,777.42                            8,037,166.11
教育费附加                                                       3,628,064.59                            4,355,779.56
房产税                                                           6,839,504.00                              267,226.72
土地使用税                                                         26,910.00                                   10,199.42
车船使用税                                                         12,992.87                                   14,820.00
印花税                                                          10,692,480.53                            9,421,019.71
营业税                                                             -26,291.36                              161,103.08
文化事业建设费                                                  36,642,323.62                           40,399,304.90
地方教育费附加                                                   2,418,019.58                            2,631,692.33
河道管理费                                                         -65,254.77                              431,528.18
副食品调控基金                                                           0.00                                  12,812.93
地方水利建设基金                                                   19,223.92                                        0.00
合计                                                            67,728,750.40                           65,742,652.94
63、销售费用
                                                                                                               单位： 元
                  项目                             本期发生额                              上期发生额
                                          广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
职工薪酬                          432,794,029.58                          358,333,065.43
业务及差旅费                      127,012,124.47                          145,780,895.37
办公费                                42,268,769.10                         35,598,113.43
市内交通费                            28,828,956.78                         22,738,737.98
其他费用小计                          30,047,765.25                         72,189,882.72
合计                              660,951,645.18                          634,640,694.93
64、管理费用
                                                                                单位： 元
                 项目    本期发生额                            上期发生额
职工薪酬                          125,992,400.03                          107,694,529.37
房租水电费                            36,723,780.27                         34,036,804.79
印花税等税费                                                                 1,706,259.76
办公费                                15,352,816.43                         10,146,420.42
差旅费                                11,996,679.06                         11,385,460.52
股权激励费用                          -26,205,195.46                        21,698,313.93
其他费用小计                      156,416,134.37                            98,977,825.10
合计                              320,276,614.70                          285,645,613.89
65、财务费用
                                                                                单位： 元
                 项目    本期发生额                            上期发生额
利息支出                              63,868,936.20                         68,527,558.24
减：利息收入                          13,193,216.08                          9,304,759.17
加：银行手续费                         1,596,362.67                          2,840,118.99
加：汇兑损益                           -1,885,049.87                            -4,497.44
减：汇兑损益资本化金额
其他                                       2,181.40                           945,388.21
合计                                  50,389,214.32                         63,003,808.83
66、资产减值损失
                                                                                单位： 元
                 项目    本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                      462,547,240.33                            60,962,165.70
                                                         广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、存货跌价损失                                         188,644.44                           173,225.00
三、可供出售金融资产减值损失                           3,175,000.00                        10,000,000.00
五、长期股权投资减值损失                              18,869,740.19                                  0.00
六、投资性房地产减值损失                                                                     -126,685.03
十二、无形资产减值损失                                    76,238.22
十三、商誉减值损失                                196,751,676.04                           54,782,948.04
十四、其他                                               331,195.48
合计                                              681,939,734.70                         125,791,653.71
67、公允价值变动收益
无
68、投资收益
                                                                                               单位： 元
                   项目                     本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                             43,425,896.81                     25,010,736.18
处置长期股权投资产生的投资收益                          132,235,279.96                     25,957,832.80
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                      2,635,086.60                       9,887,824.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
                                                          6,370,238.00                     -8,962,348.66
量产生的利得
其他                                                     20,501,157.22                       2,100,850.97
合计                                                    205,167,658.59                     53,994,895.29
69、资产处置收益
                                                                                               单位： 元
           资产处置收益的来源            本期发生额                           上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产而产
                                                         -64,361.07
生的处置利得或损失
70、其他收益
                                                                                               单位： 元
           产生其他收益的来源            本期发生额                           上期发生额
稳岗补贴                                                  70,392.96
长宁产业扶持政策资金                                      30,000.00
                                                                         广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
嘉城扶持资金                                                             408,282.35
上海南翔政府税收财政扶助资金                                             195,200.00
退税                                                                 6,250,000.00
青浦园区政府扶持金                                                       119,600.00
科技专项资金                                                             160,000.00
崇明县财政局财政所扶持资金                                           3,816,419.64
广州市科技创新委员会 2016 年广州市企
                                                                          78,725.00
业研发经费后补助专项项目
广州市海珠区科技工业商务和信息化局
                                                                         889,650.00
补助专项资金
2016 年企业研发后补助专项经费补贴                                          9,300.00
2016 年广州市天河区财政局补贴                                             31,075.00
GDAD 数字化品牌引擎建设项目                                              200,000.04
广州市事业保险支持企业稳定岗位                                           404,799.22
基于大数据的移动广告精准营销平台项
                                                                     1,788,000.00
目补贴
合         计                                                       14,451,444.21
71、营业外收入
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                计入当期非经常性损益的金
             项目                       本期发生额                       上期发生额
                                                                                                           额
政府补助                                       3,478,332.23                     28,235,636.16                    3,478,332.23
非流动资产损毁报废利得合
                                                     1,416.30                     264,991.68                         1,416.30
计
无需支付的或有对价                           105,856,410.74                     28,235,636.16               105,856,410.74
赔偿收入                                      24,019,003.96                                                     24,019,003.96
其他                                           1,969,310.15                      4,668,412.55                    1,969,310.15
合计                                         135,324,473.38                     33,169,040.39               135,324,473.38
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                    单位： 元
                                                       补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目        发放主体    发放原因     性质类型
                                                       响当年盈亏          贴           额            额         与收益相关
                广州市社会              因从事国家
政府稳岗补
                保障基金管 补助         鼓励和扶持 否               否                 15,454.58                与收益相关
贴
                理中心                  特定行业、产
                                                      广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 业而获得的
                                 补助（按国家
                                 级政策规定
                                 依法取得）
                                 因从事国家
                                 鼓励和扶持
             广州市社会          特定行业、产
政府稳岗补
             保障基金管 补助     业而获得的 否   否               27,454.93            与收益相关
贴
             理中心              补助（按国家
                                 级政策规定
                                 依法取得）
                                 因符合地方
             上海市嘉定
文化信息类                       政府招商引
             区文化信息
企业的补助                补助   资等地方性 否   否                1,800.00            与收益相关
             产业发展工
款                               扶持政策而
             作推进小组
                                 获得的补助
                                 因符合地方
             上海市嘉定
文化信息类                       政府招商引
             区文化信息
企业的补助                补助   资等地方性 否   否                6,700.00            与收益相关
             产业发展工
款                               扶持政策而
             作推进小组
                                 获得的补助
                                 因符合地方
                                 政府招商引
芜湖县“四   芜湖县人民
                          奖励   资等地方性 否   否                2,000.00            与收益相关
上”企业奖励 政府
                                 扶持政策而
                                 获得的补助
                                 因符合地方
                                 政府招商引
芜湖县“四   芜湖县人民
                          奖励   资等地方性 否   否                3,000.00            与收益相关
上”企业奖励 政府
                                 扶持政策而
                                 获得的补助
                                 因符合地方
             上海市嘉定
文化信息类                       政府招商引
             区文化信息
企业的补助                补助   资等地方性 否   否               75,000.00            与收益相关
             产业发展工
款                               扶持政策而
             作推进小组
                                 获得的补助
                                 因符合地方
             珠海市横琴          政府招商引
珠海横琴企
             新区管理委 奖励     资等地方性 否   否               70,000.00            与收益相关
业奖励金
             员会                扶持政策而
                                 获得的补助
优秀企业奖 上海市嘉定 奖励       因符合地方 否   否               40,000.00            与收益相关
                                                           广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
励            工业区经济          政府招商引
              发展有限公          资等地方性
              司                  扶持政策而
                                  获得的补助
2016 年高新                       因研究开发、
              珠海市横琴
技术产品市                        技术更新及
              新区管理委 补助                    否   否                8,000.00            与收益相关
&区级补助                         改造等获得
              员会财政局
资金                              的补助
                                  因从事国家
                                  鼓励和扶持
广州市社会
              广州市社会          特定行业、产
保险基金管
              保险基金管 补助     业而获得的 否       否               13,272.71            与收益相关
理中心稳岗
              理中心              补助（按国家
补贴
                                  级政策规定
                                  依法取得）
              广州市海珠          因研究开发、
广州市高新 区科技工业             技术更新及
                           补助                  否   否              340,650.00            与收益相关
培育经费      商务和信息          改造等获得
              化局                的补助
              广州市海珠          因研究开发、
广州市高新 区科技工业             技术更新及
                           奖励                  否   否              150,000.00            与收益相关
受理奖励      商务和信息          改造等获得
              化局                的补助
              广州市海珠          因研究开发、
广州市高新 区科技工业             技术更新及
                           奖励                  否   否               75,000.00            与收益相关
认定奖励      商务和信息          改造等获得
              化局                的补助
              广州市海珠          因研究开发、
广州市高新 区科技工业             技术更新及
                           奖励                  否   否               75,000.00            与收益相关
认定奖励      商务和信息          改造等获得
              化局                的补助
                                  因研究开发、
收入企业高
              广州市科技          技术更新及
新补助专项                 补助                  否   否               90,000.00            与收益相关
              创新委员会          改造等获得
经费
                                  的补助
                                  因研究开发、
收入企业高
              广州市科技          技术更新及
新补助专项                 补助                  否   否              135,000.00            与收益相关
              创新委员会          改造等获得
经费
                                  的补助
                                  因研究开发、
收入企业高 广州市科技
                           补助   技术更新及 否       否              225,000.00            与收益相关
新补助专项 创新委员会
                                  改造等获得
                                                          广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
经费                             的补助
             广州市海珠          因研究开发、
广州市高新 区科技工业            技术更新及
                          奖励                  否   否               75,000.00            与收益相关
认定奖励     商务和信息          改造等获得
             化局                的补助
             广州市海珠          因研究开发、
广州市高新 区科技工业            技术更新及
                          奖励                  否   否              150,000.00            与收益相关
受理奖励     商务和信息          改造等获得
             化局                的补助
             广州市海珠          因研究开发、
广州市高新 区科技工业            技术更新及
                          补助                  否   否              225,000.00            与收益相关
培育经费     商务和信息          改造等获得
             化局                的补助
             广州市海珠          因研究开发、
广州市高新 区科技工业            技术更新及
                          奖励                  否   否               75,000.00            与收益相关
认定奖励     商务和信息          改造等获得
             化局                的补助
                                 因符合地方
大场镇人民 上海市宝山            政府招商引
政府专项补 区发展和改 补助       资等地方性 否       否             1,600,000.01           与收益相关
贴           革委员会            扶持政策而
                                 获得的补助
                                 因从事国家
                                 鼓励和扶持
安徽省芜湖 安徽省人力
                                 特定行业、产
市社保支付 资源和社会
                          补助   业而获得的 否       否                            2,900.00 与收益相关
中心补贴款 保障厅就业
                                 补助（按国家
项           处
                                 级政策规定
                                 依法取得）
                                 因从事国家
                                 鼓励和扶持
个人所得税 安徽省芜湖            特定行业、产
代扣代缴手 县地方税务 补助       业而获得的 否       否                            2,800.00 与收益相关
续费         局                  补助（按国家
                                 级政策规定
                                 依法取得）
                                 因从事国家
                                 鼓励和扶持
             北京市朝阳
三代手续费                       特定行业、产
             区地方税务 补助                    否   否                            1,060.77 与收益相关
返还                             业而获得的
             局经费专户
                                 补助（按国家
                                 级政策规定
                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   依法取得）
                                   因从事国家
                                   鼓励和扶持
             成都市人力            特定行业、产
稳岗补贴     资源和社会 补助       业而获得的 否   否                           61,200.00 与收益相关
             保障局                补助（按国家
                                   级政策规定
                                   依法取得）
                                   因从事国家
                                   鼓励和扶持
             广州市社会            特定行业、产
稳岗补贴     保险基金管 补助       业而获得的 否   否                         1,269,745.91 与收益相关
             理中心                补助（按国家
                                   级政策规定
                                   依法取得）
                                   因从事国家
                                   鼓励和扶持
广州市越秀
                                   特定行业、产
区商务局--   广州市越秀
                            补助   业而获得的 否   否                           13,000.00 与收益相关
重点企业高 区商务局
                                   补助（按国家
级人才资助
                                   级政策规定
                                   依法取得）
                                   因从事国家
                                   鼓励和扶持
             青岛市市南
                                   特定行业、产
文化旅游扶 区文化新闻
                            补助   业而获得的 否   否                          300,000.00 与收益相关
持资金       出版局（旅游
                                   补助（按国家
             局）
                                   级政策规定
                                   依法取得）
                                   因符合地方
                                   政府招商引
嘉成扶持资 上海嘉城经
                            补助   资等地方性 否   否                          653,389.58 与收益相关
金           济发展中心
                                   扶持政策而
                                   获得的补助
                                   因符合地方
             上海蓝天经            政府招商引
税收财政扶
             济城发展有 补助       资等地方性 否   否                          435,720.00 与收益相关
持资金
             限公司                扶持政策而
                                   获得的补助
             上海市崇明            因符合地方
财政扶持资
             县财政局财 补助       政府招商引 否   否                         8,958,669.38 与收益相关
金
             政所                  资等地方性
                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   扶持政策而
                                   获得的补助
                                   因符合地方
代扣代收代 上海市地方              政府招商引
征税款手续 税务局黄浦 补助         资等地方性 否   否                            2,885.61 与收益相关
费             区分局              扶持政策而
                                   获得的补助
                                   因符合地方
               上海市嘉定
                                   政府招商引
               工业区经济
税收返还                    补助   资等地方性 否   否                         7,151,460.31 与收益相关
               发展有限公
                                   扶持政策而
               司
                                   获得的补助
                                   因从事国家
                                   鼓励和扶持
个人所得税 上海市嘉定              特定行业、产
代扣代缴手 区地方税务 补助         业而获得的 否   否                            1,866.19 与收益相关
续费           局                  补助（按国家
                                   级政策规定
                                   依法取得）
                                   因符合地方
               上海市嘉定
                                   政府招商引
文化信息企 区文化信息
                            补助   资等地方性 否   否                          217,300.00 与收益相关
业扶持款       产业发展工
                                   扶持政策而
               作推进小组
                                   获得的补助
                                   因符合地方
               上海市嘉定
                                   政府招商引
职工职业培 区职工职业
                            补助   资等地方性 否   否                           31,500.00 与收益相关
训补贴         培训工作协
                                   扶持政策而
               调小组
                                   获得的补助
                                   因符合地方
科技园区企
               上海市杨浦          政府招商引
业 2016 年度
               区资金收付 补助     资等地方性 否   否                           95,000.00 与收益相关
项目资助资
               中心                扶持政策而
金
                                   获得的补助
                                   因符合地方
               上海市长宁          政府招商引
支持企业发
               区招商街道 补助     资等地方性 否   否                           60,000.00 与收益相关
展
               办                  扶持政策而
                                   获得的补助
2010 年广东 中国共产党             因从事国家
省文化产业 广州市越秀 补助         鼓励和扶持 否   否                          200,000.04 与资产相关
发展专项资 区委员会宣              特定行业、产
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
金         传部                   业而获得的
                                  补助（按国家
                                  级政策规定
                                  依法取得）
                                  因符合地方
政府招商引 重庆市大渡             政府招商引
资对企业的 口区人民政 补助        资等地方性 否                否                                485,408.92 与收益相关
特殊政策   府                     扶持政策而
                                  获得的补助
                                  因符合地方
横琴新区专 珠海市横琴             政府招商引
项奖励和扶 新区管理委 补助        资等地方性 否                否                               8,291,729.45 与收益相关
持资金     员会                   扶持政策而
                                  获得的补助
                                                                                                28,235,636.1
合计               --        --        --              --             --         3,478,332.23                       --
72、营业外支出
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                           计入当期非经常性损益的金
           项目                   本期发生额                        上期发生额
                                                                                                         额
债务重组损失                                 248,076.80
对外捐赠                                     670,598.00                     701,000.00                           670,598.00
非流动资产损毁报废损失合
                                               44,945.88                    516,297.61                            44,945.88
计
罚款支出                                    2,324,895.22                   1,749,069.35                         2,324,895.22
诉讼赔偿                                46,019,739.89                       418,090.58                         46,019,739.89
支付收购公司业绩超额奖励                    3,026,677.00                                                        3,026,677.00
滞纳金                                       178,003.30                                                          178,003.30
违约金                                      2,554,371.08                                                        2,554,371.08
其他                                         288,994.87                     686,743.33                           288,994.87
合计                                    55,356,302.04                      4,071,200.87
73、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                            本期发生额                                    上期发生额
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
当期所得税费用                                                79,850,465.81                       189,350,237.07
递延所得税费用                                                -80,809,377.20                         -1,043,123.68
合计                                                            -958,911.39                       188,307,113.39
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                        单位： 元
                           项目                                                本期发生额
利润总额                                                                                         -102,358,775.50
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                     -15,353,816.33
子公司适用不同税率的影响                                                                            -31,955,329.34
调整以前期间所得税的影响                                                                             -1,777,285.81
非应税收入的影响                                                                                     -7,351,770.47
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                     -2,152,824.79
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                       -3,880,342.83
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                    64,986,705.44
损的影响
额外可扣除费用的影响                                                                                 -3,476,002.26
其他                                                                                                 -1,755,931.32
所得税费用                                                                                            -958,911.39
74、其他综合收益
详见附注 57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                        单位： 元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
收到的政府补助                                                17,729,776.40                         28,035,636.16
其他营业外收入                                                25,018,266.01                          4,668,412.51
存款利息收入                                                  13,193,216.08                          9,304,759.17
收其他往来款                                                  64,802,593.93                       124,805,944.58
合计                                                      120,743,852.42                          166,814,752.42
                                                       广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                 本期发生额                           上期发生额
支付的各项销售、管理费用                           344,578,681.99                        380,167,853.76
支付的财务费用                                       1,599,103.60                          3,785,507.20
支付的营业外支出                                    49,730,308.08                          3,038,605.64
合计                                               395,908,093.67                        386,991,966.60
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                 本期发生额                           上期发生额
建设开发资金                                                                              10,000,000.00
其他                                                         0.00                            116,445.60
合计                                                         0.00                         10,116,445.60
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                 本期发生额                           上期发生额
中介费                                                                                     3,431,627.31
合计                                                                                       3,431,627.31
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                              单位： 元
                 补充资料               本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                   --
                                                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
净利润                                                    -101,399,864.11                      697,826,247.29
加：资产减值准备                                          681,939,734.70                       125,791,653.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                           11,375,330.82                          6,871,116.24
物资产折旧
无形资产摊销                                                 9,693,041.31                         4,597,917.50
长期待摊费用摊销                                           10,354,640.03                        13,894,948.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                               64,361.07                           251,305.93
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                         43,529.58
财务费用（收益以“－”号填列）                             61,983,326.80                        68,527,558.24
投资损失（收益以“－”号填列）                           -205,167,658.59                        -53,994,895.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                   -77,021,181.00                         -975,693.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                   16,765,940.39
存货的减少（增加以“－”号填列）                              235,969.67                         -1,124,055.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                           40,783,843.64                      -451,273,316.87
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                           -57,342,129.22                      186,599,104.71
列）
其他                                                       -39,569,058.98
经营活动产生的现金流量净额                                352,739,826.11                       596,991,891.16
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                    --                                   --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                     --                                   --
现金的期末余额                                           1,181,720,719.84                     1,707,726,255.67
减：现金的期初余额                                       1,707,726,255.67                      739,700,982.11
现金及现金等价物净增加额                                 -526,005,535.83                       968,025,273.56
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                    单位： 元
                                                                                金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                 202,253,400.00
其中：                                                                           --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                          39,009,292.05
其中：                                                                           --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                         279,668,054.98
                                                                广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
其中：                                                                                --
取得子公司支付的现金净额                                                                              442,912,162.93
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                           单位： 元
                                                                                  金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                             81,990,000.00
其中：                                                                                --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                                            4,624,503.12
其中：                                                                                --
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                     14,256,574.25
其中：                                                                                --
处置子公司收到的现金净额                                                                               91,622,071.13
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                           单位： 元
                   项目                          期末余额                                  期初余额
一、现金                                               1,181,720,719.84                           1,707,726,255.67
其中：库存现金                                                 780,580.50                                 931,686.11
         可随时用于支付的银行存款                      1,180,853,065.72                           1,706,794,569.56
         可随时用于支付的其他货币资金                           87,073.62                                       0.00
三、期末现金及现金等价物余额                           1,181,720,719.84                           1,707,726,255.67
77、所有者权益变动表项目注释
无
78、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                           单位： 元
                   项目                        期末账面价值                                受限原因
货币资金                                                     11,467,682.05 保证金、诉讼冻结
固定资产                                                    603,728,520.27 购建办公楼保利世贸 G 抵押借款
应收账款                                                      6,982,933.86 借款质押
在建工程                                                     79,945,771.08 购建办公楼保利世贸 G 抵押借款
投资性房地产                                                155,408,866.00 购建办公楼保利世贸 G 抵押借款
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                            857,533,773.26                    --
其他说明：
       注：货币资金质押情况见附注五、1、货币资金，应收账款质押情况见附注五、20短期借款，在建工程抵押情况见附注
五、31长期借款。
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                            单位： 元
               项目                 期末外币余额                     折算汇率                 期末折算人民币余额
其中：美元                                      339,961.63 6.5237                                        2,217,823.40
    港币                                     34,796.86 0.8359                                          29,087.04
其中：美元                                     1,123,090.27 6.5342                                       7,338,496.44
其他应收款
其中：美元                                       13,541.99 6.5342                                          88,486.07
应付账款
其中：美元                                     1,673,849.33 6.5342                                      10,937,266.29
             港币                                 7,000.00 0.8359                                            5,851.37
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                            单位： 元
                                                                                              购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                           购买日的确
                                                                     购买日                   末被购买方 末被购买方
       称             点       本         例              式                       定依据
                                                                                               的收入     的净利润
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
上海拓畅信
              2017 年 06 月 528,000,000.                      2017 年 06 月                  421,007,367. 48,512,831.5
息技术有限                                 80.00% 货币资金                    控制权转移
              26 日                  00                       30 日                                   11
公司
（2）合并成本及商誉
                                                                                                               单位： 元
                         合并成本                                                 上海拓畅
--现金                                                                                                 242,393,400.00
--或有对价的公允价值                                                                                   285,606,600.00
合并成本合计                                                                                           528,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                         89,456,185.37
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
                                                                                                       438,543,814.63
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
       根据广东中广信资产评估有限公司出具的中广信评报字[2017]第160号《资产评估报告》，上海拓畅整体股权评估值为
66,000万元，对应80%股权的评估值为52,800万元，经交易双方协商确定，公司收购上海拓畅80%股权交易价格为52,800万元。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                               单位： 元
                                                购买日公允价值                             购买日账面价值
货币资金                                                      39,009,292.05                                39,009,292.05
应收款项                                                     178,034,728.31                             178,034,728.31
固定资产                                                       1,261,073.04                                 1,261,073.04
无形资产                                                      24,085,500.00
预付账款                                                      12,005,113.11                                12,005,113.11
其他应收款                                                    12,192,989.38                                12,192,989.38
其他流动资产                                                  12,112,046.05                                12,112,046.05
长期待摊费用                                                     466,749.75                                  466,749.75
递延所得税资产                                                   463,973.00                                  463,973.00
应付款项                                                     146,570,847.31                             146,570,847.31
递延所得税负债                                                 3,612,825.00
其他负债项目合计                                              19,670,601.72                                19,670,601.72
净资产                                                       111,820,231.72                                91,347,556.72
减：少数股东权益                                              22,364,046.35                                18,269,511.35
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
取得的净资产                                                      89,456,185.37                          73,078,045.37
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
                                                                                                               单位： 元
                                                         处置价                                       丧失控    与原子
                                                                                             按照公
                                                         款与处                                       制权之    公司股
                                                                           丧失控   丧失控   允价值
                                                         置投资   丧失控                              日剩余    权投资
                                                丧失控                     制权之   制权之   重新计
                                       丧失控            对应的   制权之                              股权公    相关的
 子公司     股权处   股权处   股权处            制权时                     日剩余   日剩余   量剩余
                                       制权的            合并财   日剩余                              允价值    其他综
     名称   置价款   置比例   置方式            点的确                     股权的   股权的   股权产
                                        时点             务报表   股权的                              的确定    合收益
                                                定依据                     账面价   公允价   生的利
                                                         层面享    比例                               方法及    转入投
                                                                             值       值     得或损
                                                         有该子                                       主要假    资损益
                                                                                               失
                                                         公司净                                         设      的金额
                                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                 资产份
                                                                 额的差
                                                                      额
                                                                                                                         按本次
中懋（广                                              股权已
                                        2017 年                                                                          转让 6%
州）广告 28,800,0                                     过户且    60,029.1                234,709, 235,200, 490,237.
                         6.00% 转让     08 月 31                               49.00%                                    股权相
有限公         00.00                                  款项已               4             762.01     000.00
                                        日                                                                               应的估
司                                                    收取
                                                                                                                         值计算
上海雅                                                股权已
                                        2017 年
润文化     273,300,                                   过户且    150,462,
                       100.00% 转让     12 月 11                               0.00%                                     -
传播有        000.00                                  款项已      434.33
                                        日
限公司                                                收取
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
       （1）2017年9月14日，公司设立珠海市省广益松新动力投资合伙企业（有限合伙）。
       （2）2017年2月28日，公司设立省广营销有限公司。
       （3）2017年8月2日，子公司省广先锋（青岛）广告有限公司设立霍尔果斯省广领先整合数字营销有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                               持股比例
     子公司名称        主要经营地            注册地             业务性质                                                        取得方式
                                                                                        直接                 间接
广东广佛地铁广
告资源经营有限 佛山                   佛山                   广告业                        60.00%                            设立
公司
成都经典视线广
                   成都               成都                   广告代理制作                 100.00%                            设立
告传媒有限公司
烟台经典视线广
                   山东               烟台                   广告业                                            100.00% 设立
告传媒有限公司
                                                广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
上海窗之外广告
                 上海   上海   广告发布                               100.00% 收购
有限公司
上海窗外广告有
                 上海   上海   广告发布                               100.00% 收购
限公司
北京北方窗外广
                 北京   北京   广告业                                 100.00% 收购
告传媒有限公司
上海窗之景广告                 代理广告及形象
                 上海   上海                                          100.00% 设立
有限公司                       策划
南京金海洋窗之
                 南京   南京   广告业                                 100.00% 收购
景广告有限公司
广东三赢广告传
                 广州   广州   广告代理制作           100.00%                 设立
播有限公司
北京合力唯胜体                 体育项目经营、
                 北京   北京                           69.38%                 设立
育发展有限公司                 广告、公关
深圳经典视线文
                 深圳   深圳   广告代理制作           100.00%                 设立
化传播有限公司
                               广告代理发布、
广东赛铂互动传                 网络开发网站设
                 广州   广州                          100.00%                 设立
媒广告有限公司                 计；市场分析调
                               查
                               品牌管理咨询、
广州指标品牌管
                 广州   广州   商务咨询、市场         100.00%                 设立
理咨询有限公司
                               调研、会议策划
海南经典视线广
                 海口   海口   广告业务               100.00%                 设立
告传媒有限公司
广东广旭整合营
                 广州   广州   广告代理制作            60.00%                 设立
销传播有限公司
重庆年度广告传
                 重庆   重庆   广告代理制作            51.00%                 收购
媒有限公司
重庆领地广告文
                 重庆   重庆   广告代理制作                            65.00% 收购
化传媒有限公司
重庆你好广告传
                 重庆   重庆   广告代理制作                            90.00% 收购
媒有限公司
重庆年度天雍影
视文化传播有限 重庆     重庆   广告代理制作                           100.00% 收购
公司
重庆畅游文化传
                 重庆   重庆   广告代理制作                            60.00% 收购
播有限公司
天津星际广告传 天津     天津   广告代理制作                            90.00% 收购
                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
媒有限公司
乌鲁木齐你好广
                 乌鲁木齐   乌鲁木齐   广告代理制作                           100.00% 收购
告传媒有限公司
西安曲江年度千
秋广告传媒有限 西安         西安       广告代理制作                            54.00% 收购
公司
                                       企业管理咨询、
广州旗智企业管
                 广州       广州       文化交流活动策         100.00%                 收购
理咨询有限公司
                                       划、广告
省广先锋（青岛）
                青岛        青岛       广告代理制作           100.00%                 收购
广告有限公司
济南鲁泰营销策
                 济南       济南       广告代理制作                            90.00% 收购
划有限公司
北京领先世广广
                 北京       北京       广告代理制作                            98.00% 收购
告有限公司
青岛慧河广告有
                 青岛       青岛       广告代理制作                            90.00% 收购
限公司
上海美瀛联媒文                         策划、广告、咨
                 上海       上海                                              100.00% 设立
化传播有限公司                         询
省广合众（北京）
国际传媒广告有 北京         北京       广告业                 100.00%                 收购
限公司
江西合众光华国
                 江西南丰   江西南丰   广告业                                 100.00% 收购
际传媒有限公司
省广合众文化传
                 珠海       珠海       广告业                                 100.00% 设立
媒有限公司
福建经典视线文
                 福建       福建       广告业                                 100.00% 设立
化传播有限公司
海口中行天策传
                 海南海口   海南海口   广告业                                  80.00% 收购
媒有限公司
上海恺达广告有
                 上海       上海       广告业                  85.00%                 收购
限公司
上海安瑞索思恺
润多媒体技术有 上海         上海       广告业                                 100.00% 收购
限公司
上海省广恺能广
                 上海       上海       广告业                                 100.00% 设立
告有限公司
上海传漾广告有
                 上海       上海       广告业                  80.00%                 收购
限公司
                                            广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
上海韵翔广告有
                 上海   上海     广告业            55.00%                 收购
限公司
广州韵翔广告有
                 广州   广州     广告业                           100.00% 收购
限公司
珠海市省广韵翔
                 珠海   珠海     广告设计                         100.00% 设立
广告有限公司
珠海市省广汽车
                 广州   珠海     广告业            51.00%                 设立
营销有限公司
珠海市省广诺时
信息服务有限公 广州     珠海     广告业            40.00%                 设立
司
广州蓝门数字营
                 广州   珠海     广告业            51.00%                 收购
销顾问有限公司
广州蓝门精睿商
                 广州   珠海     广告业                           100.00% 收购
业有限公司
广州蓝门信息科
                 广州   珠海     广告业                           100.00% 收购
技有限公司
上海晋拓文化传
                 上海   上海     广告业            80.00%                 收购
播有限公司
上海御明信息技
                 上海   上海     广告业                           100.00% 收购
术有限公司
安徽昊月广告有
                 上海   芜湖县   广告业                           100.00% 收购
限公司
安徽沃达网络技
                 上海   芜湖县   广告业                           100.00% 收购
术有限公司
上海御泽信息技
                 上海   上海     广告业                           100.00% 收购
术有限公司
深圳前海省广资
                 深圳   深圳     投资             100.00%                 设立
本管理有限公司
珠海市省广众烁
数字营销有限公 珠海     珠海     营销活动          30.00%                 设立
司
国际整合营销传
播集团控股有限 香港     香港     营销活动         100.00%                 设立
公司
省广横琴建设发
                 珠海   珠海     房地产            51.00%                 设立
展有限公司
省广先锋珠海数
                 珠海   珠海     营销活动                         100.00% 设立
字营销有限公司
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
上海拓畅信息技
                 北京         上海              营销活动                  80.00%                   收购
术有限公司
北京拓畅信息技
                 北京         北京              营销活动                                 100.00% 收购
术有限公司
天津拓畅信息技
                 北京         天津              营销活动                                 100.00% 收购
术有限公司
天津畅思未来信
                 北京         天津              营销活动                                 100.00% 收购
息技术有限公司
香港拓畅信息技
                 北京         香港              营销活动                                 100.00% 收购
术有限公司
霍尔果斯拓畅信
                 北京         霍尔果斯          营销活动                                 100.00% 收购
息技术有限公司
珠海市省广益松
新动力投资合伙 广州           珠海              投资活动                 100.00%                   设立
企业（有限合伙）
霍尔果斯省广领
先整合数字营销 青岛           霍尔果斯          投资活动                                 100.00% 设立
有限公司
省广营销有限公
                 广州         广州              营销活动                 100.00%                   设立
司
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                            单位： 元
                                              本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称       少数股东持股比例                                                      期末少数股东权益余额
                                                     损益                  派的股利
广东广旭整合传播有限
                                     40.00%                190,591.40          1,274,387.40               3,993,366.38
公司
上海恺达广告有限公司                 15.00%                 29,063.43                                 13,755,291.87
上海传漾广告有限公司                 20.00%           15,653,710.96                                   51,709,415.69
上海韵翔广告有限公司                 45.00%           30,538,744.22           20,700,000.00           57,793,750.45
上海晋拓文化传播有限
                                     20.00%           21,299,061.00                                   57,227,454.61
公司
广州蓝门数字营销顾问
                                     49.00%            9,407,638.39                                   29,425,218.48
有限公司
上海拓畅信息技术有限
                                     80.00%            9,699,001.13                                   32,063,047.48
公司
                                                                                广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                 单位： 元
                                     期末余额                                                        期初余额
子公司
         流动资       非流动      资产合    流动负      非流动    负债合     流动资    非流动    资产合     流动负      非流动    负债合
 名称
             产        资产         计         债          负债     计         产       资产       计         债         负债       计
广东广
旭整合   20,099,1 1,466,78 21,565,9 11,582,5                      11,582,5 13,300,2 1,519,02 14,819,2 2,126,36                    2,126,36
传播有        55.49      6.39       41.88       25.95               25.95      45.38      6.17      71.55       5.61                  5.61
限公司
上海恺
达广告   185,017, 5,086,75 190,103, 98,401,9                      98,401,9 193,321, 3,607,54 196,929, 105,420,                    105,420,
有限公       174.13      6.10      930.23       84.41               84.41     526.37      7.09     073.46    883.86                 883.86
司
上海传
漾广告   253,625, 34,648,7 288,274, 49,727,3                      49,727,3 235,688, 22,024,6 257,712, 77,434,1                    77,434,1
有限公       643.92     37.80      381.72       03.27               03.27     038.78     74.05     712.83     89.17                  89.17
司
上海韵
翔广告   302,892, 875,363. 303,768, 175,337,                      175,337, 252,223, 1,200,75 253,424, 146,857,                    146,857,
有限公       978.31          80    342.11      785.54              785.54     738.12      0.27     488.39    807.87                 807.87
司
上海晋
拓文化   522,192, 17,119,8 539,311, 253,174,                      253,174, 284,795, 4,457,22 289,252, 109,610,                    109,610,
传播有       048.01     60.16      908.17      635.14              635.14     644.64      7.07     871.71    903.67                 903.67
限公司
广州蓝
门数字
         97,310,3 10,859,6 108,169, 48,118,4                      48,118,4 66,419,0 11,541,8 77,960,8 37,108,6                    37,108,6
营销顾
              27.34     36.33      963.67       97.39               97.39      28.21     32.35      60.56     56.30                  56.30
问有限
公司
上海拓
畅信息   294,295, 3,638,65 297,934, 159,755,                      159,755,
技术有       735.45      3.99      389.44      521.82              521.82
限公司
                                                                                                                                 单位： 元
                                         本期发生额                                                 上期发生额
子公司名称                                      综合收益总 经营活动现                                       综合收益总 经营活动现
                  营业收入        净利润                                       营业收入          净利润
                                                      额          金流量                                           额            金流量
广东广旭整     41,754,051.3       476,478.49        476,478.49                470,065,939. 3,539,965.00 3,539,965.00
                                                                      广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
合传播有限                8
公司
上海恺达广      249,630,353.                                        448,207,915. 22,973,514.9 22,973,514.9
                               193,756.22   193,756.22
告有限公司               67                                                  83              0
上海传漾广      189,685,025. 78,268,554.7 78,268,554.7              193,135,839. 71,338,351.2 71,338,351.2
告有限公司               66            9            9                        45              9
上海韵翔广      444,645,786. 67,863,876.0 67,863,876.0              380,978,128. 59,088,885.6 59,088,885.6
告有限公司               63            5            5                        73              1
上海晋拓文
                1,219,056,83 106,495,304. 106,495,304.              611,626,143. 92,573,284.5 92,573,284.5
化传播有限
                        8.55          99           99                        60              5
公司
广州蓝门数
                186,639,651. 19,199,262.0 19,199,262.0              74,525,030.7 16,546,455.1 16,546,455.1
字营销顾问
                         93            2            2                         5              7
有限公司
上海拓畅信
                420,142,141. 48,495,005.6 47,489,621.4
息技术有限
                         45            3
公司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营                                                                    持股比例             对合营企业或联
                     主要经营地         注册地           业务性质
     企业名称                                                              直接              间接      营企业投资的会
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                      计处理方法
广东省广博报堂
                 广州           广州            广告                       50.00%                   权益法
广告有限公司
广东省广代思博
报堂广告有限公 广州             广州            广告                       50.00%                   权益法
司
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                              单位： 元
                                   期末余额/本期发生额                              期初余额/上期发生额
                        广东省广博报堂广告有 广东省广代思博报堂广 广东省广博报堂广告有 广东省广代思博报堂广
                              限公司              告有限公司                 限公司                告有限公司
流动资产                       288,154,762.80          281,632,791.59         209,979,803.04          210,793,423.84
非流动资产                       2,088,163.57             2,291,381.91          1,261,822.86               1,866,702.71
资产合计                       290,242,926.37          283,924,173.50         211,241,625.90          212,660,126.55
流动负债                       227,766,097.87          219,193,556.78         157,518,930.00          155,140,301.23
负债合计                       227,766,097.87          219,193,556.78         157,518,930.00          155,140,301.23
归属于母公司股东权益            62,476,828.50            64,730,616.72         53,722,695.90              57,519,825.32
按持股比例计算的净资
                                31,238,414.25            32,365,308.36         26,861,347.95              28,759,912.66
产份额
--其他                                                                                                        -2,369.48
对合营企业权益投资的
                                31,238,414.25            32,365,308.36         26,861,347.95              28,762,282.14
账面价值
营业收入                       988,936,188.39          543,126,963.05         761,619,328.10          480,609,554.50
财务费用                          -704,382.16              -423,178.09           -637,654.72                 12,657.59
所得税费用                       4,005,429.35             3,169,989.59          2,784,131.73               1,341,883.20
净利润                          12,754,132.60             8,910,791.40          6,852,469.13               3,387,345.07
综合收益总额                    12,754,132.60             8,910,791.40          6,852,469.13               3,387,345.07
本年度收到的来自合营
                                 2,000,000.00              850,000.00           2,500,000.00               2,000,000.00
企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
无
                                                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
合营企业：                                           --                                  --
投资账面价值合计                                                                                18,869,740.19
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                  --
--净利润                                                                                          612,052.27
--综合收益总额                                                                                    612,052.27
联营企业：                                           --                                  --
投资账面价值合计                                           525,461,543.02                      253,929,446.39
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                  --
--净利润                                                    34,176,818.85                       98,686,694.34
--其他综合收益                                                -141,782.29                         726,439.71
--综合收益总额                                              34,035,036.56                       99,413,134.05
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
合营企业或联营企业未发生超额亏损。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
不存在与合营企业投资相关的未确认承诺。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不存在与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
    本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关
项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险
敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是
在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
     （一）风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临
的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    1、市场风险
    （1）外汇风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。于2017年12月31日，除下表所述资产或负债为外币余额外，本公司的资产及
负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
              项目                    年末外币余额                 折算汇率           年末折算人民币余额
货币资金
其中：美元                             339,961.63                   6.5237                2,217,823.40
       港元                             34,796.86                   0.8359                 29,087.04
应收账款
其中：美元                            1,123,090.27                  6.5342                7,338,496.44
其他应收款
其中：美元                              13,541.99                   6.5342                 88,486.07
应付账款
其中：美元                            1,673,849.33                  6.5342               10,937,266.29
       港元                             7,000.00                    0.8359                  5,851.37
    （2）利率风险－现金流量变动风险
    本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注五、20有关。
    2、信用风险
    可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失
以及本公司承担的财务担保。本公司的借款及担保情况见附注五、20。
    3、流动风险
    管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低
现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                            单位： 元
                                                               期末公允价值
           项目          第一层次公允价值计
                                               第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量             合计
                                  量
一、持续的公允价值计量            --                     --                     --                    --
2.出租的建筑物                                         253,800,344.00                                253,800,344.00
持续以公允价值计量的
                                                       253,800,344.00                                253,800,344.00
资产总额
二、非持续的公允价值计
                                  --                     --                     --                    --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
      2、对于类似房地产交易活跃的投资性房地产，本公司采用估值技术确定其公允价值。所采用估值技术为比较法和收
      益法。估值技术的输入值主要包括交易日期、交易情况、区域因素、个别因素等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                              母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称          注册地             业务性质           注册资本
                                                                                     持股比例       表决权比例
广东省广新控股集 广州                  股权管理、资本运营 1,620,000,000.00                 15.30%            15.30%
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
团有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是广东省人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                 合营或联营企业名称                                         与本企业关系
广东省广博报堂广告有限公司                            合营企业
广东省广代思博报堂广告有限公司                        合营企业
深圳钛铂新媒体营销股份有限公司                        联营企业
合宝娱乐传媒有限公司                                  联营企业
广州多触电商传媒有限公司                              联营企业
省广聚合（北京）数字技术有限公司                      联营企业
珠海市省广盛世体验营销有限公司                        联营企业
广东省广影业股份有限公司                              联营企业
广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司                      联营企业
珠海博纳思品牌管理咨询有限公司                        联营企业
珠海市省广星美达文化传媒有限公司                      联营企业
广州南创奥恒体育发展有限公司                          联营企业
上海凯淳实业股份有限公司                              联营企业
北京省广阳光传媒有限公司                              联营企业
上海瑞格市场营销有限公司                              联营企业
珠海市省广凯酷传媒有限公司                            联营企业
中懋（广州）广告有限公司                              联营企业
珠海市省广华屹智能数字营销有限公司                    联营企业
北京创极科技有限公司                                  联营企业
珠海市旭彩文化传媒合伙企业（有限合伙）                联营企业
4、其他关联方情况
                   其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
佛山塑料集团股份有限公司                             同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业
广东省食品进出口集团公司                             同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业
广东省轻工进出口股份有限公司                         同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业
                                                     同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的广东广新
肇庆市广新汇富房地产发展有限公司
                                                     置业发展有限公司的子公司
广东省外贸开发有限公司                               同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业
广东广新贸易发展有限公司                             同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业
广东广佛轨道交通有限公司                             公司子公司之少数股东
广东珠江桥生物科技股份有限公司                       同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业
陈钿隆                                               本公司董事长、股东、党委书记
何滨                                                 本公司副董事长、总经理、股东
吴柱鑫                                               本公司副董事长、党副委书记
夏跃                                                 本公司董事、副总经理、股东
廖浩                                                 本公司董事、副总经理、董事会秘书
谢景云                                               本公司董事
陈列波                                               本公司财务总监
胡镇南                                               本公司监事会主席
吕亚飞                                               本公司监事、股东
杨远征                                               本公司副总经理
陈昆                                                 本公司副总经理
袁志                                                 本公司副总经理
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                   单位： 元
       关联方       关联交易内容   本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度    上期发生额
广东省广影业股份
                   接受劳务          3,647,091.96                     否                       10,384,956.39
有限公司
珠海市省广星美达
                   接受劳务         50,161,487.77                     否                       78,154,737.38
文化传媒有限公司
深圳钛铂新媒体营
                   接受劳务          1,000,355.22                     否                        1,710,596.22
销股份有限公司
省广聚合（北京）
                   接受劳务         39,743,662.81                     否                       29,362,755.63
数字技术有限公司
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
珠海博纳思品牌管
                      接受劳务               4,958,396.81            否                         3,679,340.37
理咨询有限公司
广东省广博报堂广
                      接受劳务                                       否                             233,886.79
告有限公司
北京省广阳光传媒
                      接受劳务               3,000,895.09            否
有限公司
广东广佛轨道交通
                      接受劳务              13,019,933.12            否
有限公司
合宝娱乐传媒有限
                      接受劳务              10,039,622.65            否
公司
珠海市省广华屹智
能数字营销有限公 接受劳务                        9,811.32            否
司
珠海市省广凯酷传
                      接受劳务               1,118,915.06            否
媒有限公司
珠海市省广盛世体
                      接受劳务               7,065,471.70            否
验营销有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                     单位： 元
             关联方                    关联交易内容         本期发生额                 上期发生额
广东省广博报堂广告有限公司 提供劳务                             541,128,919.64                493,721,253.02
广东省广代思博报堂广告有限
                                 提供劳务                       236,720,503.63                203,326,241.20
公司
广东省广影业股份有限公司         提供劳务                        30,886,117.95                  6,019,838.70
珠海市省广星美达文化传媒有
                                 提供劳务                                                           106,273.59
限公司
合宝娱乐传媒有限公司             提供劳务                        19,433,377.40                  6,132,075.47
广州多触电商传媒有限公司         提供劳务                           566,037.74                  3,207,547.17
广东广佛轨道交通有限公司         提供劳务                         3,430,311.96
广东珠江桥生物科技股份有限
                                 提供劳务                           535,849.04
公司
广州梦洁宝贝蓝门数字商业有
                                 提供劳务                           960,720.37
限公司
深圳钛铂新媒体营销股份有限
                                 提供劳务                         5,649,189.27
公司
省广聚合（北京）数字技术有
                                 提供劳务                         7,215,635.40
限公司
珠海博纳思品牌管理咨询有限 提供劳务                                 276,525.19
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司
珠海市省广凯酷传媒有限公司 提供劳务                                          13,584.91
珠海市省广盛世体验营销有限
                             提供劳务                                       203,365.26
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
本年度关联担保情况见附注五、20短期借款。
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                             本期发生额                                   上期发生额
关键管理人员报酬                                                   7,677,608.75                              10,653,104.74
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                 单位： 元
                                                      期末余额                                   期初余额
       项目名称          关联方
                                           账面余额              坏账准备            账面余额               坏账准备
应收账款            广东省广博报堂广       121,123,535.86           615,370.98           66,771,805.02         333,859.03
                                                   广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
             告有限公司
             广东省广代思博报
应收账款                          102,137,304.52   510,686.52     75,193,516.42       375,967.58
             堂广告有限公司
             广东省广影业股份
应收账款                           24,518,878.63   122,594.39      3,487,617.86        17,438.09
             有限公司
             广州多触电商传媒
应收账款                                                            400,000.00          2,000.00
             有限公司
             合宝娱乐传媒有限
应收账款                                                           1,500,000.00         7,500.00
             公司
             广东广佛轨道交通
应收账款                            1,922,759.46     9,613.80
             有限公司
             广州梦洁宝贝蓝门
应收账款                             854,346.36      4,271.73
             数字商业有限公司
             省广聚合（北京）数
应收账款                            3,468,102.96    17,340.51
             字技术有限公司
             珠海博纳思品牌管
应收账款                               80,000.00      400.00
             理咨询有限公司
             珠海市省广凯酷传
应收账款                               14,400.00        72.00
             媒有限公司
             中懋（广州）广告有
应收账款                            3,344,974.17    83,390.95
             限公司
             省广聚合（北京）数
预付账款                                                           1,646,524.26
             字技术有限公司
             珠海市省广星美达
预付账款                                                          36,139,648.59
             文化传媒有限公司
             广东省广影业股份
预付账款                            1,000,000.00
             有限公司
             北京省广阳光传媒
预付账款                             156,603.77
             有限公司
             广州多触电商传媒
预付账款                             102,358.49
             有限公司
             北京省广阳光传媒
其他应收款                             90,420.62      452.10
             有限公司
             广东广佛轨道交通
其他应收款                             50,000.00      250.00
             有限公司
             广东省广影业股份
其他应收款                          1,000,000.00     5,000.00
             有限公司
             广州梦洁宝贝蓝门
其他应收款                           164,017.23       820.09
             数字商业有限公司
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      省广代思博报堂有
其他应收款                                          97,687.18        488.44
                      限公司
                      珠海博纳思品牌管
其他应收款                                         610,395.12      3,051.98
                      理咨询有限公司
                      珠海市省广凯酷传
其他应收款                                         243,254.16      1,216.27
                      媒有限公司
合计                                         260,979,038.53     1,375,019.76       185,139,112.15       736,764.70
（2）应付项目
                                                                                                          单位： 元
           项目名称                       关联方                期末账面余额                   期初账面余额
                               广东省广博报堂广告有限公
应付账款                                                                                                 68,000.00
                               司
应付账款                       广东省广影业股份有限公司                    194,003.75                    29,830.28
应付账款                       南京广电广告传媒有限公司                                                1,021,504.50
                               深圳钛铂新媒体营销股份有
应付账款                                                                                                120,000.00
                               限公司
                               珠海博纳思品牌管理咨询有
应付账款                                                                  3,165,468.08                  750,000.00
                               限公司
                               珠海市省广星美达文化传媒
应付账款                                                                   874,754.71                  3,671,000.00
                               有限公司
应付账款                       广东广佛轨道交通有限公司                   1,528,889.43
应付账款                       合宝娱乐传媒有限公司                       5,324,000.00
                               省广聚合（北京）数字技术有
应付账款                                                                  9,570,074.59
                               限公司
                               珠海市省广凯酷传媒有限公
应付账款                                                                       47,250.00
                               司
应付账款                       中懋（广州）广告有限公司                   8,932,876.51
                               广东省广代思博报堂广告有
预付账款                                                                                                837,735.81
                               限公司
                               珠海市省广星美达文化传媒
预付账款                                                                       11,448.12
                               有限公司
预付账款                       合宝娱乐传媒有限公司                       1,948,000.00
其他应付款                     祝卫东                                                                 16,242,424.04
其他应付款                     广东省广影业股份有限公司                    189,298.20
                               珠海市省广盛世体验营销有
其他应付款                                                                     54,930.98
                               限公司
                                                                广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                                  31,840,994.37                     22,740,494.63
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                          43,442,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                                   0.00
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                          43,442,000.00
                                                               2016 年期权行权价格 10.67 元/股，     2015 年期权行
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
                                                               权价格 23.40 元
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限     无
其他说明
其中：（1）2016年股票期权激励计划：
                                 项目                                                   相关内容
公司2016年授予的各项权益工具总额                                                 34,437,000.00份 （注1）
公司本年行权的各项权益工具总额                                                              -
公司本年失效的各项权益工具总额                                             44,768,100.00份 （注2、注3）
公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限                      行权价格10.67元/股（注2）
公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限                                           无
       注：1、2016 年 3 月 30 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了《公
司 2016 年股票期权激励计划（草案）及其摘要》，并获得2016 年 4 月 21 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过。公
司确定 2016年5 月23日为本次股票期权授予日，向423位激励对象授予 3,443.70万份股票期权。本次股权激励计划的股票来
源为公司向激励对象定向发行股票。
       注 2、2017年6月7日，公司根据2017年4月26日召开的2016年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本
1,341,028,560股为基数，每10股派0.38元，以及以资本公积向全体股东每10股转增3股。发放股利以及转增资本后，公司2016
年度授予的股票期权行权价格下调为10.67元/股，授予的股票期权数量变更为44,768,100.00份。
       注3 、根据本次股权激励计划有关业绩条件的规定，等待期内各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司
股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负，否则所有激励对象持有的
全部未行权的股票期权均失效。因本年度公司净利润为负，上述授予股票期权在本年度失效。
       （2）2015年股票期权激励计划：
                                 项目                                                   相关内容
公司2015年度授予的各项权益工具总额                                                9,005,000份 （注1）
公司本年行权的各项权益工具总额                                                              -
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司本年失效的各项权益工具总额                                                5,072,817 （注1 、注2）
公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限                           行权价格23.40元，
公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限                                        无
     注 1、2015年11月6日，公司召开了第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于向激
励对象授予股票期权的议案》、《关于核查公司股权激励对象名单的议案》，确定 2015年11 月 6 日为本次股票期权授予
日，向261位激励对象授予 900.50万份股票期权。本次股权激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行股票。本激励计
划股份期权分三期行权，每期行权数量为授予总数量的1/3，2015年度以及2016年度由于未达到行权条件，授予的第一期、
第二期期权失效。根据本次股权激励计划有关业绩条件的规定，等待期内各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市
公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负，否则所有激励对象持
有的全部未行权的股票期权均失效。因本年度公司净利润为负，上述授予股票期权在本年度失效。
     注2 、公司根据2016年4月21日召开的2015年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本904,718,923股为基
数，每10股派0.70元，以及以资本公积向全体股东每10股转增3股。 根据2017年4月26日召开的2016年股东大会审议通过的
权益分配方案，以公司原有总股本1,341,028,560股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股。发放股利以及转增资本
后，公司2015年度授予的股票期权行权价格下调为17.98元/股，授予的、本年作废的股票期权数量变更为5,072,817.00份。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位： 元
                                                         股票期权的公允价值选择采用 Black-Scholes 期权定价模
授予日权益工具公允价值的确定方法
                                                         型计算
可行权权益工具数量的确定依据                             根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因                       无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额               0.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                   -26,205,195.46
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
     （1）经营租赁承诺
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
       至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
                        项目                                 2017/12/31                   2016/12/31
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
2017年                                                                           -              41,152,341.61
2018年                                                               39,569,451.49              21,206,627.25
2019年                                                               28,171,047.24              12,014,604.40
2020年                                                               15,209,195.05                           -
以后年度                                                             12,175,440.56                1,199,466.00
合计                                                                 95,125,134.34              75,573,039.26
   （2）其他承诺事项
       截至2017年12月31日，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
       （1）公司收购上海雅润文化传播有限公司（以下简称“上海雅润”）的实施情况
       2013年11月20日广东省广告集团股份有限公司与上海雅润交易对方祝卫东、信达股权投资（天津）有限公司、北京嘉
诚资本投资管理有限公司、深圳市高特佳精选成长投资合伙企业（有限合伙）、上海秉原旭股权投资发展中心（有限合伙）、
海通开元投资有限公司、长江成长资本投资有限公司、上虞大通投资有限公司、孙俊、洪传樵、丰泽（福建）创业投资有限
公司、南通杉杉创业投资中心（有限合伙）、北京首诚邦达投资管理中心（有限合伙）、郭建军发、苏炳章、程永芳、长益
（上海）投资中心（有限合伙）（以下简称“各重组方”）签署的《广东省广告股份有限公司现金及发行股份购买资产协议》
（以下简称《购买资产协议》）、《广东省广告股份有限公司现金及发行股份购买资产之盈利预测补偿协议书》（以下简称
《盈利预测补偿协议》）。
       2014年11月21日，公司取得中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）证监许可［2014］1211号文《关于核准广
东省广告股份有限公司向祝卫东等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准省广股份向祝卫东发行6,772,858股股份，
向信达股权投资（天津）有限公司发行2,194,340股股份、向北京嘉诚资本投资管理有限公司发行2,167,462股股份、向深圳市
高特佳精选成长投资合伙企业（有限合伙）发行1,209,804股股份、向上海秉原旭股权投资发展中心（有限合伙）发行983,712
股股份、向海通开元投资有限公司发行708,357股股份、向长江成长资本投资有限公司发行474,946股股份、向上虞大通投资
有限公司发行428,528股股份、向孙俊发行428,528股股份、向洪传樵发行425,014股股份、向丰泽（福建）创业投资有限公司
发行379,796股股份、向南通杉杉创业投资中心（有限合伙）发行331,543股股份、向北京首诚邦达投资管理中心（有限合伙）
发行198,922股股份、向郭建军发行198,922股股份、向苏炳章发行168,788股股份、向程永芳发行47,223股股份、向长益（上
海）投资中心（有限合伙）发行22,386股股份并募集配套资金购买上海雅润文化传播有限公司100%股权。
       2014年12月24日，公司与重组各方就上海雅润本次发行股份购买资产过户事宜履行工商变更登记手续，各方完成了上
海雅润100%股权的过户事宜，上海雅润取得了上海市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》（注册号为：
310114001632488）。至此，相关工商变更登记手续已办理完毕，标的资产已变更登记至省广股份名下，上海雅润成为省广
股份的全资子公司。
       2015年1月6日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股权登记手续，根据中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，公司已向重组方交付本次重大资产重组用于对价支付的股份。
       截至2016年12月31日，公司上述重大资产重组注入资产的业绩补偿期满。
       （2）《盈利预测补偿协议》关于减值补偿的约定情况
       根据《盈利预测补偿协议》第5条，在盈利补偿期最后一会计年度审计报告出具日前，甲方（即公司）将对标的资产
                                                               广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
进行减值测试，并聘请具有证券期货从业资格的会计师事务所出具相关专项审核报告。若标的资产期末减值额>补偿期限内
已补偿股份总数×发行价格+现金补偿金额，则重组方中的祝卫东应向公司另行补偿。
     1、股份补偿数额
     另需补偿的股份数量为：（拟购买资产期末减值额-已补偿股份总数×发行价格-现金补偿金额）/发行价格。
     计算上述期末减值额时需考虑盈利补偿期内甲方对标的资产进行增资、减资、接受赠与以及利润分配的影响。
     2、现金补偿数额
     若认购股份总数不足补偿的部分以现金补偿。
     根据《盈利预测补偿协议》第6条股份补偿具体安排，如触发股份补偿条款，乙方应对目标公司对应的会计年度专项
审核意见披露后或减值测试结果披露后的十个工作日内将其当年应补偿或另行补偿给甲方的股票划转到甲方董事会设立的
专门股票账户进行锁定。
     （3）减值测试的情况
     公司委托中广信评估对注入资产（上海雅润股东权益）2016年12月31日按置入日上市公司持有股权比例计算的股东权
益价值进行估值。中广信评估于2017年3月20日出具了中广信评报字【2017】第【043】号《评估报告》及评估说明（以下简
称“评估报告及其说明”），对上海雅润文化传播有限公司之股东全部权益在持续经营下于2016年12月31日的可回收价值评估
结果如下：
     上海雅润文化传播有限公司账面净资产为54,300.91万元，包含商誉在内的账面净资产价值为74,522.56万元，采用收益
法评估之股东全部权益的可回收价值为人民币69,838.68万元，采用市场比较法评估之股东全部权益的可回收价值为人民币
45,046.40万元。
     2017年9月，公司委托中科华评估对上海雅润股东全部权益于基准日2017年7月31日的市场价值进行评估，为公司实施
股权转让提供价值参考依据。
     中科华评估于2017年9月14日出具了中科华评报字【2017】第【128】《评估报告》及评估说明（，对上海雅润文化传
播有限公司之股东全部权益于评估基准日2017年7月31日的市场价值评估结果如下： 经采用收益法评估，于评估基准日2017
年7月31日，上海雅润的净资产账面价值26,008.38万元，采用收益法评估后的股东全部权益资本价值为27,330.00万元。
     通过以上评估测试工作，公司得出如下结论：公司本次重组注入资产于2016年12月31日以市场比较法测算发生减值的
金额为29,476.16万元、于2017年7月31日以收益法测算发生减值的金额为38,900.03万元。
     综上述，公司在本次重组交易中，向交易对方祝卫东支付现金56,305,027.50元，支付168,915,078.52元价值的股份（根
据公司历次转送计算后，支付的股份数量为17,169,195股）。而由于上海雅润股权在2016年12月31日已经发生减值，公司与
其协商注销股份数量时，关于减值金额的计算存在不同的理解，公司计划根据合同的规定通过法律途径获取上述补偿。由于
上述事项最终导致的经济利益流入存在不确定性，因此账面未确认相关补偿收益。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
                                                                                                    单位： 元
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
拟分配的利润或股利                                                                                 50,959,085.28
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
     2017年5月23日，公司与上海拓畅信息技术有限公司（以下简称为“上海拓畅”）股东北京触控科技有限公司（以下简称
“触控科技”）、北京畅思互娱科技合伙企业（有限合伙）（以下简称“畅思互娱”）、天津瑞创星宸科技合伙企业（有限合伙）
（以下简称“瑞创星宸”）、天津瑞创智酷科技合伙企业（有限合伙）（以下简称“瑞创智酷”）、长安财富资产管理有限公司
（以下简称“长安财富”）、上海景控投资中心（有限合伙）（以下简称“上海景控”）、宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有
限合伙）（以下简称“晨晖盛景”）、蒋亨福签署了《关于上海拓畅信息技术有限公司之股权收购协议》，协议约定公司通过
支付现金的方式收购上海拓畅股东持有的上海拓畅80%的股权。
     根据广东中广信资产评估有限公司出具的中广信评报字[2017]第160号《资产评估报告》，上海拓畅整体股权评估值为
66,000万元，对应80%股权的评估值为52,800万元，经交易双方协商确定，公司收购上海拓畅80%股权交易价格为52,800万元，
其中，公司收购触控科技持有的上海拓畅35.97%股权作价人民币20,179万元，公司收购瑞创星宸持有的上海拓畅5.55%股权
作价人民币6,282万元，公司收购瑞创智酷持有的上海拓畅5.09%股权作价人民币5,761万元，公司收购畅思互娱持有的上海
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
拓畅6.36%股权作价人民币7,198万元，公司收购长安财富持有的上海拓畅7.86%股权作价人民币3,891万元，公司收购上海景
控持有的上海拓畅1.36%股权作价人民币673万元，公司收购晨晖盛景持有的上海拓畅17.57%股权作价人民币8,697万元，公
司收购蒋亨福持有的上海拓畅0.24%股权作价人民币119万元。
    本次收购涉及的股权转让价款的支付按照以下约定进行支付：
    （1）、长安财富、上海景控、晨晖盛景、蒋亨福的股权转让价款分三期支付：
    ① 第一期支付的金额为原投资人各自股权转让价款的1.9%，由公司于本协议签订之日起5个工作日内支付；
    ② 第二期支付的金额为原投资人各自股权转让价款的68.1 %，由公司于股权交割日起20个工作日内支付；
    ③ 第三期支付的金额为原投资人各自股权转让价款的30%，由公司于股权交割日起12个月届满后的20日内支付。
    （2）、触控科技、瑞创星宸、瑞创智酷、畅思互娱的股权转让价款分五期支付：
    ① 第一期支付的金额为触控科技、瑞创星宸、瑞创智酷各自股权转让价款的1.9%以及畅思互娱股权转让价款的1.9%，
由公司于本协议签订之日起5个工作日内支付；
    ② 第二期支付的金额为触控科技、瑞创星宸、瑞创智酷各自股权转让价款的 25.1%以及畅思互娱股权转让价款的
28.1%，由公司于股权交割日起20个工作日内支付；
    ③ 第三期支付的金额为触控科技、瑞创星宸、瑞创智酷各自股权转让价款的 33%以及畅思互娱股权转让价款的35%，
由公司于下述条件全部满足后的20个工作日内支付：标的公司股权交割日起12个月已届满；标的公司2017年度审计报告已出
具；业绩承诺人已履行完毕2017年度全部标的公司业绩补偿义务。
    ④ 第四期支付的金额为触控科技、瑞创星宸、瑞创智酷各自股权转让价款的19 %以及畅思互娱股权转让价款的19%，
由公司于下述条件全部满足后的20个工作日内支付：标的公司2018年度审计报告已出具；业绩承诺人已履行完毕2018年度全
部标的公司业绩补偿义务。
    ⑤ 第五期支付的金额为触控科技、瑞创星宸、瑞创智酷各自股权转让价款的21%以及畅思互娱股权转让价款的16%，
其中除去等值于盈利补偿期内每年年末的应收款项（包括应收账款及其他应收）的未收回部分外，其余部分（如有）于业绩
承诺人已履行完毕其所有年度全部标的公司业绩补偿义务起20个工作日内支付。
    截止2017年12月31日，公司累计已支付长安财富、上海景控、晨晖盛景、蒋亨福的股权转让价款的第一、第二期股权
转让款，已支付触控科技、瑞创星宸、瑞创智酷、畅思互娱的股权转让价款。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                     单位： 元
                                    期末余额                                      期初余额
                      账面余额          坏账准备                   账面余额          坏账准备
       类别
                                               计提比 账面价值                                       账面价值
                    金额     比例    金额                        金额    比例     金额    计提比例
                                                例
                                                                             广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
单项金额重大并单
                      22,047,5             22,047,5                         8,935,4              8,935,445
独计提坏账准备的                  2.31%                100.00%                           1.16%                  100.00%
                        45.49                 45.49                           45.00                    .00
应收账款
按信用风险特征组
                      933,287,             12,573,0              920,714,4 760,806               6,095,838                   754,711,05
合计提坏账准备的                 97.69%                 1.35%                           98.84%                      0.80%
                       577.23                 87.19                   90.04 ,895.10                    .69                         6.41
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备                  0.00%
的应收账款
                      955,335,             34,620,6              920,714,4 769,742               15,031,28                   754,711,05
合计                             100.00%                3.62%                          100.00%                      1.95%
                       122.72                 32.68                   90.04 ,340.10                   3.69                         6.41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                           期末余额
  应收账款（按单位）
                                 应收账款                  坏账准备                     计提比例                     计提理由
                                                                                                             有客观证据表明未来现
上海雅润文化传播有限
                                    13,112,100.49                13,112,100.49                   100.00% 金流量现值低于其账面
公司
                                                                                                             价值
                                                                                                             有客观证据表明未来现
浙江青年莲花汽车有限
                                     5,698,730.00                  5,698,730.00                  100.00% 金流量现值低于其账面
公司
                                                                                                             价值
                                                                                                             有客观证据表明未来现
浙江青年乘用车集团有
                                     3,236,715.00                  3,236,715.00                  100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                                                             价值
合计                                22,047,545.49                22,047,545.49              --                          --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                              期末余额
               账龄
                                            应收账款                         坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   895,341,973.14                          4,476,709.87                              0.50%
1至2年                                          30,223,698.42                          3,022,369.84                             10.00%
2至3年                                              3,309,872.74                        661,974.55                              20.00%
3 年以上                                            4,412,032.93                       4,412,032.93                            100.00%
合计                                           933,287,577.23                         12,573,087.19
确定该组合依据的说明：
                                                                       广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 19,589,348.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本年未发生实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的 2017/12/31 前五名应收账款汇总金额 570,725,517.72 元，占应收账款 2017/12/31 合计数的比例
59.74%，相应计提的坏账准备 2017/12/31 汇总金额 2,883,852.59 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                    单位： 元
                                        期末余额                                             期初余额
                        账面余额            坏账准备                      账面余额              坏账准备
       类别
                                                   计提比 账面价值                                                 账面价值
                     金额      比例      金额                           金额      比例       金额      计提比例
                                                     例
单项金额重大并单
                    298,501,            298,501,
独计提坏账准备的               49.59%              100.00%
                      974.86              974.86
其他应收款
按信用风险特征组
                    303,476,            13,454,3             290,022,3 142,555             12,833,87               129,721,71
合计提坏账准备的               50.41%               4.43%                        100.00%                   9.00%
                      665.69               57.25                08.44 ,590.34                   8.70                     1.64
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备               0.00%
的其他应收款
                                                                           广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      601,978,             311,956,              290,022,3 142,555              12,833,87                   129,721,71
合计                             100.00%                51.82%                        100.00%                      9.00%
                       640.55                 332.11                08.44 ,590.34                    8.70                         1.64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                         期末余额
 其他应收款（按单位）
                                 其他应收款                坏账准备                    计提比例                     计提理由
                                                                                                            有客观证据表明未来现
上海雅润文化传播有限
                                   298,501,974.86            298,501,974.86                     100.00% 金流量现值低于其账面
公司
                                                                                                            价值
合计                               298,501,974.86            298,501,974.86                --                          --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                            期末余额
               账龄
                                           其他应收款                       坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                    258,083,331.46                        1,290,416.65                              0.50%
1至2年                                              3,467,591.45                       346,759.15                              10.00%
2至3年                                           37,635,701.66                        7,527,140.33                             20.00%
3 年以上                                            4,290,041.12                      4,290,041.12                           100.00%
合计                                            303,476,665.69                       13,454,357.25
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 299,122,453.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本年未发生实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                             单位： 元
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  款项性质                         期末账面余额                          期初账面余额
备用金                                                            3,070,247.04                          3,287,188.76
保证金                                                           36,628,897.48                        47,538,851.74
往来款                                                          342,167,896.02                        77,197,667.67
其他代付款                                                                                               275,307.92
其他                                                                   1,600.01                       14,256,574.25
股权转让款                                                      220,110,000.00
合计                                                            601,978,640.55                       142,555,590.34
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                          单位： 元
                                                                              占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质     期末余额                账龄                             坏账准备期末余额
                                                                              余额合计数的比例
上海雅润文化传播有
                      往来款            298,501,974.86 1-3 年                           49.59%       298,501,974.86
限公司
宁波梅山保税港区申
                      往来款            191,310,000.00 1 年以内                         31.78%           956,550.00
凯投资有限公司
省广合众（北京）国
                      往来款             34,147,011.00 1-3 年                            5.67%          6,714,343.95
际传媒广告有限公司
新余涛略投资咨询中
                      往来款             28,800,000.00 1 年以内                          4.78%           144,000.00
心（普通合伙）
中央电视台            往来款             17,300,000.00 1 年以内                          2.87%            86,500.00
合计                           --       570,058,985.86            --                    94.69%       306,403,368.81
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
报告期本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
报告期本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
3、长期股权投资
                                                                                                          单位： 元
                                                                      广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     期末余额                                              期初余额
       项目
                    账面余额         减值准备         账面价值          账面余额           减值准备         账面价值
对子公司投资     3,550,220,852.79   267,178,388.20 3,283,042,464.59 3,652,870,852.79      118,710,000.00 3,534,160,852.79
对联营、合营企
                   579,282,940.11                    579,282,940.11    302,769,437.19                     302,769,437.19
业投资
合计             4,129,503,792.90   267,178,388.20 3,862,325,404.70 3,955,640,289.98      118,710,000.00 3,836,930,289.98
（1）对子公司投资
                                                                                                                单位： 元
                                                                                        本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位         期初余额        本期增加         本期减少         期末余额
                                                                                              备               额
广东广旭整合营
                     4,574,776.40                                       4,574,776.40
销传播有限公司
成都经典视线广
                    50,000,000.00                                      50,000,000.00
告传媒有限公司
广东三赢广告传
                    10,000,000.00                                      10,000,000.00
播有限公司
北京合力唯胜体
                     5,550,000.00                                       5,550,000.00                         5,550,000.00
育发展有限公司
重庆年度广告传
                   110,550,000.00                      4,845,000.00   105,705,000.00                        65,160,000.00
媒有限公司
广州旗智企业管
                   182,515,300.00                                     182,515,300.00
理咨询有限公司
深圳经典视线文
                    10,000,000.00                                      10,000,000.00
化传播有限公司
广东赛铂互动传
                    10,000,000.00                                      10,000,000.00
媒广告有限公司
广州指标品牌管
                     5,000,000.00                                       5,000,000.00
理咨询有限公司
省广先锋（青岛）
                   215,845,800.00                                     215,845,800.00      26,440,493.06     26,440,493.06
广告有限公司
省广合众（北京）
国际传媒广告有     382,846,137.00                                     382,846,137.00     112,027,895.14   112,027,895.14
限公司
海南经典视线广
                    10,000,000.00                                      10,000,000.00
告传媒有限公司
广东广佛地铁广
                     9,600,000.00                                       9,600,000.00
告资源经营有限
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司
上海雅润文化传
                    570,000,000.00                     570,000,000.00
播有限公司
广州中懋广告有
                    188,100,000.00                     188,100,000.00
限公司
上海恺达广告有
                    277,950,000.00                                      277,950,000.00    58,000,000.00    58,000,000.00
限公司
上海传漾广告有
                    572,000,000.00                                      572,000,000.00
限公司
上海韵翔广告有
                    237,735,900.00                                      237,735,900.00
限公司
上海晋拓文化传
                    686,400,000.00                                      686,400,000.00
播有限公司
广州蓝门数字营
                     72,930,000.00                                       72,930,000.00
销顾问有限公司
珠海市省广汽车
                       5,100,000.00                                       5,100,000.00
营销有限公司
珠海市省广诺时
信息服务有限公         4,000,000.00                                       4,000,000.00
司
深圳前海省广资
                     31,000,000.00                                       31,000,000.00
本管理有限公司
国际整合营销传
播集团控股有限           86,020.00                                           86,020.00
公司
珠海市省广众烁
数字营销有限公         1,086,919.39                                       1,086,919.39
司
省广横琴建设发
                                        2,295,000.00                      2,295,000.00
展有限公司
上海拓畅信息技
                                      528,000,000.00                    528,000,000.00
术有限公司
珠海市省广益松
新动力投资合伙                        130,000,000.00                    130,000,000.00
企业（有限合伙）
合计               3,652,870,852.79   660,295,000.00   762,945,000.00 3,550,220,852.79   196,468,388.20   267,178,388.20
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                               单位： 元
                                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                            本期增减变动
                                            权益法下                              宣告发放                                    减值准备
投资单位 期初余额                                         其他综合 其他权益                     计提减值          期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                                 现金股利                 其他               期末余额
                                                          收益调整     变动                       准备
                                             资损益                                或利润
一、合营企业
广东省广
博报堂广 26,861,34                          6,377,066                             2,000,000                       31,238,41
告有限公        7.96                              .30                                   .00                            4.26
司
广东省广
代思博报 28,762,28                          4,455,395                             850,000.0                       32,367,67
堂广告有        2.14                              .70                                       0                          7.84
限公司
           55,623,63                        10,832,46                             2,850,000                       63,606,09
小计
                0.10                             2.00                                   .00                            2.10
二、联营企业
深圳钛铂
新媒体营 20,807,94                          3,287,716                                                             24,095,66
销股份有        7.26                              .08                                                                  3.34
限公司
合宝娱乐
           17,504,48                        1,203,424                9,090,483                                    27,798,38
传媒有限
                0.79                              .46                      .24                                         8.49
公司
广州多触
           2,139,816            427,764.6                                                                         1,711,058
电商传媒                                      -993.85
                 .98                   3                                                                                .50
有限公司
省广聚合
（北京） 1,742,275                                                                                                1,742,801
                                              525.59
数字技术         .52                                                                                                    .11
有限公司
珠海市省
广盛世体 1,856,946                          -563,480.                                                             1,293,465
验营销有         .73                              98                                                                    .75
限公司
广东省广
           10,451,29                        386,764.9                                                             10,838,05
影业股份
                3.49                                  3                                                                8.42
有限公司
上海凯淳
           67,481,18                        11,315,08 -141,782. 840,049.3                                         79,494,53
实业有限
                0.59                             2.63           29            8                                        0.31
公司
                                                                                广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
北京省广
           1,694,749                          -340,947.                                                           1,353,802
阳光传媒
                  .47                               01                                                                  .46
有限公司
上海瑞格
           123,467,1                          4,600,434                                                           128,067,5
市场营销
              16.26                                 .05                                                              50.31
有限公司
珠海市省
广凯酷传                1,500,000             -564,146.                                                           935,853.6
媒有限公                      .00                   31
司
中懋（广
                                              10,559,92                                               226,021,0 236,580,9
州）广告
                                                   8.25                                                   45.96      74.21
有限公司
珠海市省
广华屹智
                        2,000,000             -235,298.                                                           1,764,701
能数字营
                              .00                   58                                                                  .42
销有限公
司
           247,145,8 3,500,000 427,764.6 29,649,00 -141,782. 9,930,532                                226,021,0 515,676,8
小计
              07.09           .00         3        9.26       29          .62                             45.96      48.01
           302,769,4 3,500,000 427,764.6 40,481,47 -141,782. 9,930,532 2,850,000                      226,021,0 579,282,9
合计
              37.19           .00         3        1.26       29          .62         .00                 45.96       40.11
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                              单位： 元
                                                本期发生额                                            上期发生额
           项目
                                      收入                     成本                          收入                      成本
主营业务                            7,079,892,161.18         6,545,739,926.26               6,075,150,179.87         5,418,541,187.61
其他业务                                7,266,474.69                                            4,489,235.68
合计                                7,087,158,635.87         6,545,739,926.26               6,079,639,415.55         5,418,541,187.61
5、投资收益
                                                                                                                              单位： 元
                   项目                                      本期发生额                                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                          324,750,714.73                                   92,302,746.64
权益法核算的长期股权投资收益                                              40,481,471.26                                21,817,555.55
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
处置长期股权投资产生的投资收益                                -240,367,764.63                           1,629,574.25
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                                    9,887,824.00
理财收益                                                       20,582,630.24
其他                                                               -81,473.02
合计                                                          145,365,578.58                          125,637,700.44
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位： 元
                    项目                              金额                                     说明
非流动资产处置损益                                            132,127,389.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                           17,929,776.44
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                   20,582,630.24
债务重组损益                                                     -248,076.80
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                                 2,538,984.67
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           76,781,445.49
小计
减：所得税影响额                                               46,101,695.49
     少数股东权益影响额                                        10,297,112.94
合计                                                          193,313,340.92                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                        每股收益
           报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  -3.65%                   -0.11                   -0.11
                                                     广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                 -7.49%                -0.22                 -0.22
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第十二节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（二）载有广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）载有董事长签名的2017年年度报告文本原件；
（五）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

附件：公告原文

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