幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司
2017 年年度报告
2018-010
2018 年 03 月
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人卜宇、主管会计工作负责人杨抒及会计机构负责人(会计主管人
员)李华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司业务经营面临的各种风险因素已在本年度报告“第四节经营情况讨论
与分析”之“公司未来发展的展望”进行了说明，请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 372,608,054 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 28
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 47
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 54
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 54
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 55
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 63
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 69
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 70
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 187
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、幸福蓝海 指 幸福蓝海影视文化集团股份有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
广电总局 指 国家新闻出版广电总局
电影产业促进法 指 《中华人民共和国电影产业促进法》
控股股东、江苏广电 指 江苏省广播电视集团有限公司
上海联和院线 指 上海联和电影院线有限责任公司
浙江时代院线 指 浙江时代电影院线股份有限公司
河南奥斯卡院线 指 河南奥斯卡院线有限责任公司
四川太平洋院线 指 四川太平洋电影院线有限公司
重庆笛女、笛女传媒 指 重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司
院线公司、幸福蓝海院线 指 江苏幸福蓝海院线发展有限责任公司
影业公司 指 江苏幸福蓝海影业发展有限责任公司
报告期 指 2017 年
报告期末 指 2017 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 幸福蓝海 股票代码
公司的中文名称 幸福蓝海影视文化集团股份有限公司
公司的中文简称 幸福蓝海
公司的外文名称（如有） Omnijoi Media Corporation
公司的法定代表人 卜宇
注册地址 南京市中山路 348 号中信大厦 17 楼
注册地址的邮政编码 210008
办公地址 南京市中山路 348 号中信大厦 17 楼
办公地址的邮政编码 210008
公司国际互联网网址 http://www.omnijoi.com
电子信箱 board@omnijoi.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赖业军 于强
联系地址 南京市中山路 348 号中信大厦 17 楼 南京市中山路 348 号中信大厦 17 楼
电话 025-83188552 025-83188552
传真 025-83188552 025-83188552
电子信箱 laiyejun@omnijoi.com yuqiang@omnijoi.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）
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会计师事务所办公地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层
签字会计师姓名 陈奕彤、尤文波
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
北京市朝阳区建国门大街 1 号 2016 年 8 月 8 日至 2019 年 12
中国国际金融股份有限公司 赵沛霖、齐飞
国贸大厦 2 座 27 层及 28 层 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
其他原因
本年比上年增
2016 年 2015 年
2017 年 减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
1,517,230,070. 1,538,052,459. 1,538,052,459. 1,437,268,066. 1,437,268,066.
营业收入（元） -1.35%
94 93 93 13
归属于上市公司股东的净利
112,463,308.97 112,499,091.38 112,499,091.38 -0.03% 107,071,042.29 107,071,042.29
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
71,183,026.50 76,569,692.98 76,569,692.98 -7.03% 89,436,453.67 89,436,453.67
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
308,815,278.72 464,328,622.41 464,328,622.41 -33.49% 383,582,888.74 383,582,888.74
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.30 0.43 0.35 -14.29% 0.46 0.38
稀释每股收益（元/股） 0.30 0.43 0.35 -14.29% 0.46 0.38
加权平均净资产收益率 5.96% 7.54% 7.54% -1.58% 8.69% 8.69%
本年末比上年
2016 年末 2015 年末
2017 年末 末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
3,359,175,606. 2,376,099,838. 2,376,099,838. 1,816,764,781. 1,816,764,781.
资产总额（元） 41.37%
50 68 68 36
归属于上市公司股东的净资 1,926,377,044. 1,844,950,084. 1,844,950,084. 1,286,283,023. 1,286,283,023.
4.41%
产（元） 67 04 04 32
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六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 347,995,916.43 380,433,976.90 358,907,786.48 429,892,391.13
归属于上市公司股东的净利润 22,214,462.14 43,236,521.78 3,440,998.09 43,571,326.96
归属于上市公司股东的扣除非经
15,900,386.93 39,956,224.08 -2,825,974.45 18,152,389.94
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 108,803,965.43 65,088,709.57 -23,899,067.73 158,821,671.45
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 主要是影城报废固定
-1,103,538.45 35,180.78 -99,786.60
值准备的冲销部分） 资产
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
电影专项资金返还等
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 28,677,601.11 37,916,498.16 16,473,693.66
政府补助收入
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
购买银行理财产品的
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
利息及重庆笛女阿瑞
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 10,582,932.29
斯影视传媒有限公司
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
固定投资产生的利息
可供出售金融资产取得的投资收益
主要是收到影城项目
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,420,074.65 2,140,953.32 2,420,231.45
解约赔偿款
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减：所得税影响额 1,091,138.01 2,238,401.05 662,996.60
少数股东权益影响额（税后） 1,205,649.12 1,924,832.81 496,553.29
合计 41,280,282.47 35,929,398.40 17,634,588.62 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
报告期内，公司主要从事电视剧的制作、发行和电影全产业链业务，其中电影全产业链业务涵盖了制作、院线、发行和
影城整个完整的电影产业链结构。
（一）经营模式
1、电视剧业务
电视剧业务是以剧组为生产单位，通过联合投资摄制（执行制片方、非执行制片方）或者独家投资摄制等方式进行电视
剧的拍摄工作，而后取得广电总局颁布的《电视剧发行许可证》并完成发行，最终按各自出资比例或合同约定分享收益及分
担风险。
2、电影业务
电影业务与电视剧业务大致相同，在影片拍摄完成后经电影行政主管部门审查通过并取得《电影片公映许可证》且完成
上映。电影上映后，通过取得的影片票房分账收益和衍生收入获得利润。
院线经营是电影发行和影城放映之间的桥梁，主要负责拓展、吸纳加盟影城，负责对院线旗下的影城进行统一供片、统
一排片，提供影城运营指导及营销宣传支持等各项服务。影城经营主要是采用先进的放映技术，为观众提供一流的观影体验，
同时还从事卖品及衍生品销售、广告、网上票务、场地租赁等增值服务。
（二）主要业绩驱动因素
报告期内，公司主要业绩驱动因素为：（1）2017年中国年度票房突破559亿元大关，比2016年增长约13.45%，中国电
影市场仍处于快速发展期；（2）公司院线规模的进一步扩张，以及自有影城非票收入的较快增长。
（三）行业发展阶段及公司所处行业地位
自“一剧两星”政策实施后，我国的电视剧行业迎来了重新洗牌。2017年，影视剧市场内容趋于精品化、国际化、多元化。
电视台对电视剧的需求、质量要求不断攀升，为电视剧市场容量扩张及质量提升提供了基本保证。而视频网站的崛起，为电
视剧内容生产方提供了除传统卫视以外的又一播出平台，庞大的网络收看人群为影视行业带来了巨大的市场潜力。报告期内，
公司电视剧产量相对较小，市场占有率不高，发展空间较大。
2017年，中国电影市场票房首度突破559亿元大关，全国电影银幕数突破5万块成为世界上银幕数量最多的国家；《电影
产业促进法》于3月1日正式实施，为中国电影带来越来越规范的市场环境；影片质量整体攀升，观众观影的成熟度也进一步
提高。电影在我国已经成为稳定的大众消费品，从目前电影拍摄及上映数量、观影人次、场次、银幕数等各指标的增长趋势
看，电影产业仍有较高的上升空间。报告期末，幸福蓝海院线全国排名进入前十。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 不适用。
固定资产 固定资产较期初减少 1.68%。
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无形资产 无形资产较期初减少 8.40%。
在建工程 在建工程较期初增加 0.85%。
应收账款 应收账款较期初增长 68.91%，主要系收购重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司所致。
预付账款较期初增长 71.62%，主要系影视剧项目投资增加及收购重庆笛女阿瑞斯影
预付账款
视传媒有限公司所致。
应收利息 应收利息为收购的重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司固定投资产生的应收利息。
其他应收款较期初增长 125.85%，主要系收购重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司所
其他应收款
致。
存货 存货较期初增长 76.38%，主要系收购重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司所致。
其他流动资产较期初增长 1,131.26%，主要系收购重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公
其他流动资产
司所致。
可供出售金融资产较期初增长 10,875.00%,主要系收购重庆笛女阿瑞斯影视传媒有
可供出售金融资产
限公司所致。
长期股权投资较期初增长 81.23%，主要系报告期内投资江苏福泰软件科技有限公司
长期股权投资
和苏州合乐幸福蓝海影视文化发展有限公司所致。
商誉较期初增长 1,842.66%，主要是收购重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司产生的
商誉
商誉。
递延所得税资产较期初增长 698.25%，主要系收购重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公
递延所得税资产
司所致。
其他非流动资产 其他非流动资产为影城的项目预付定金。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
（一）品牌影响力
2009年，公司被中宣部等四部委评为“全国文化体制改革先进企业”，2010年荣获“江苏省文明单位”称号，2014年被评为
“南京最具投资价值文化企业“，同时，公司首次主投拍摄的电影《白日焰火》获得第46届柏林国际电影节”最佳影片金熊奖“、”
最佳男演员银熊奖“，2012年、2014年和2016年三次荣获”全国十佳电视剧制作单位“称号，公司生产的电视剧兼具社会效益
和经济效益双佳，多次获得全国”五个一工程奖“、”飞天奖“、”金鹰奖“等重磅奖项。
（二）电视剧业务的核心竞争力
1、出色的电视剧项目研发制作能力
（1）公司作为江苏广电控股的上市公司，在内容生产方面，继承和延续了江苏广电追求责任和品质的优良传统；在影
视剧播出平台及宣传资源方面，拥有其独特的竞争优势，有利于公司进行项目研判、制作及宣传推广；
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（2）公司成立了影视项目评估决策委员会，严格遴选优质项目，保证影视剧题材规划布局的审慎性、合理性和前瞻性，
以降低影视剧投资制作风险，进而保障影视剧作品具备较强的盈利能力。
2、具备影视行业经验丰富的专业人才和良好的资源聚合能力
（1）公司部分高管曾经在广电系统任职，具备丰富的影视行业经验、影视企业管理经验和人脉资源，了解电视台、网
络平台等客户以及观众需求变化，并能够根据影视剧题材类型和目标受众配备合适的编剧、导演和演员等主创人员，进而提
升影视剧作品的适销性。
（2）公司与编剧、制片、导演、演员在内的知名演艺人员建立了长期稳定的合作关系，能够根据业务需要整合相关的
优质资源。
3、科学的剧组运作管理，成本控制能力强
公司已建立相对完善的制作质量控制制度，以确保公司主投的电视剧按计划完成拍摄，并严格控制电视剧生产成本：
（1）制定《影视项目管理制度》，推行财务委派和执行制片监督制；
（2）对投入拍摄的项目的负责人按段授权，并实施监管，使影视项目的运行有章可循，实现效率和效益兼顾。
4、较强的电视剧发行能力
公司电视剧发行渠道涵盖电视台、网络视频服务企业等。在长期的业务发展过程中，公司与中央电视台、江苏卫视、浙
江卫视、北京卫视、安徽卫视等国内多家电视台，深圳市腾讯计算机系统有限公司、北京爱奇艺科技有限公司、中国搜索信
息科技股份有限公司、中国新华新闻电视网有限公司等网络视频服务企业建立了良好的业务合作关系，具有较强的销售能力。
收购重庆笛女后，公司将融合其在创意制作能力、管理团队行业经验、团队执行力、市场营销能力、媒体资源、艺人资
源等方面优势，进一步增强公司的核心竞争力。
（三）电影全产业链业务
1、全国领先的院线终端
（1）公司旗下幸福蓝海院线目前拥有249家影城1,516张银幕，截止2017年12月31日实现总票房16.90亿元，2017年排名
进入全国前十；
（2）幸福蓝海院线江苏地区票房排名和占有率均为第一；
（3）幸福蓝海院线自有、加盟影城票房结构合理，稳定性高。
2、“四海联盟”效应渐显
幸福蓝海发起设立以渠道资源为核心优势的“四海电影发行联盟”，分别包括幸福蓝海院线、上海联和院线、浙江时代院
线、河南奥斯卡院线、四川太平洋院线。五家发起方旗下院线共有近一千五百家影院、近九千一百张银幕，占全国市场份额
约为20%。通过联盟各方的战略合作，幸福蓝海将获得更充分的宣传资源、票务资源及排片资源优势，建立覆盖全国的领先
电影发行平台。
3、定位独特，优势明显
电影全产业链业务：电影投资、制作与发行、电影院线和影城经营。
独特的电影全产业链经营模式能够激发上下游协同效应。公司在电影全产业链业务方面贯彻“渠道优先，带动内容”的发
展战略，选择自下游往上游推进。全产业链业务模式能够发挥产业链上下游的协同效应，从而减少业绩波动，实现稳健经营。
4、领先的放映工艺技术
公司自建影院全面采用世界先进技术标准，率先引进美国MX4D、加拿大D-BOX等顶级4D设备，是IMAX大中华区第三
大合作伙伴，4K超高清放映机安装率超过50%，多项技术排名全国第一。影城管理采用自主研发的NOC管理平台，强化自
助服务体系建设，全力打造行业领先的“智慧影城”。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年，公司紧密围绕既定发展战略，科学决策部署，不断提升电视剧、电影制作发行能力，持续加强院线拓展、影院
终端建设和布局，坚持责任担当、坚持社会效益和市场效益相统一，以“品质蓝海，创造幸福”为理念，做好内容生产与产业
经营。
报告期内，公司实现营业收入151,723.01万元，比去年同期下降1.35%；归属于上市公司股东净利润11,246.33万元，比
去年同期下降0.03%。截至报告期末，公司总资产335,917.56万元，比去年同期增长41.37%。
报告期内，公司成功收购了重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司，将进一步提升公司电视剧业务规模及竞争力，助力公司
实现电视剧业务的跨越式发展。根据江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，重庆笛女2017年全年实
现净利润8,046.74万元，完成了2017年的业绩承诺。由于12月8日完成交割，临近年底，2017年重庆笛女并入公司的利润为
733.47万元，对公司整体业绩影响不大。
公司各业务板块经营情况如下：
1、电视剧业务
在影视剧精品生产上，公司有计划、有步骤地围绕重要节点、重大主题进行提前谋划，及时推出有思想、有温度、有品
质的作品，积极发出主流声音。2017年实现首轮黄金档播出的电视剧共4部169集，包括党的十九大献礼剧《春天里》、世界
反法西斯战争胜利70周年献礼剧《最后一张签证》、纪念建军90周年献礼剧《反恐特战队之猎影》和都市情感剧《繁星四月》，
同时报告期内形成收入的电视剧项目还有《中国式关系》、《生命中的好日子》、《迫在眉睫》等。
公司在影视创作上的品质追求也得到了业界专家的认可，2017年，《海棠依旧》荣获全国及省“五个一工程”奖，《于无
声处》、《最后一张签证》、《雪域雄鹰》、《长征大会师》荣获优秀作品奖。《最后一张签证》、《海棠依旧》、《中国
式关系》均入围了23届上海电视节白玉兰奖最佳中国电视剧提名，《海棠依旧》获得了组委会特别奖，《中国式关系》获得
了最佳导演、最佳编剧两个重磅奖项。
2、电影制作、发行业务
经过一系列的业务整合和资源配置，公司适时壮大电影制作投资领域。2017年，影业公司参与投资制作了2部电影，分
别为《西游记女儿国》、《人间喜剧》（曾用名《时代狂人》）均已拍摄完成。公司主控项目《两个人的海岛》、《昆仑
决》、《假如没有遇见你》等正在有序推进。
3、电影放映业务
（1）院线业务
2017年，幸福蓝海院线规模进一步扩张，旗下影城累计达到249家1,516张银幕，其中全年新拓展加盟影城突破50家，院
线加盟影城共计181家1,034张银幕；新增控股或全资自有影城4家，院线自有影城共计68家482张银幕。报告期内，幸福蓝海
院线实现票房16.90亿元，同比增长19.4%，高于全国平均增长速度；放映场次274.82万，同比增长39.05%，观众人次5,467.26
万，同比增长23.67%，院线年终位列全国院线票房第十位。同时，幸福蓝海院线在整合营销，提升影院服务等方面的工作
也比去年有很大提高。
（2）影城拓展
报告期内，公司积极拓展全国市场，加快影城终端布局，新增投资并开业影城5家43张银幕，分别位于上海、苏州、扬
州、烟台等票房城市，截至2017年底公司投资并开业影城累计72家518张银幕（包括参股影城苏州文体影城、新街口影城、
北京门头沟影城以及暂不归于幸福蓝海院线的全资上海三林影城）；升级改造影城7家，包括芜湖IMAX影城、如皋影城、
上海三林影城、武汉雄楚影城等。同时，2017年新签自有影城项目17个140张银幕，均以省会城市为主，浙江、广东实现新
突破。
（3）影城经营
报告期内，幸福蓝海直营影城70家497张银幕（其中IMAX影城18家，MX4D影城10家），实现票房7.06亿元，同比增长
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8.39%。在整个行业单影城票房产出下降的情况下，公司通过挖潜增效，积极挖掘新的业绩增长点，2017年实现非票收入2.02
亿元，较去年同期增长26.2%。
公司立足于打造高质量的“幸福蓝海国际影城”连锁影院品牌和服务水准，直营影城在放映技术及放映质量上不断精益求
精，全面采用世界先进技术标准，是IMAX大中华区第三大合作伙伴。同时，公司积极打造幸福蓝海电子商务平台，加快影
城自动化建设，实现降低人工成本。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
1、电视剧业务方面
报告期内，公司制作和储备了一批优质的电视剧，如下表：
序
剧名 题材 集数 进展情况 备注
号
2018年1月30日浙江
参投，导演黄伟杰，吴奇隆、雨婷儿、陈哲远
1 《蜀山战纪2踏火行歌》 古装武侠 48 卫视周播剧场+爱奇
主演
艺独播
2 《香蜜沉沉烬如霜》 古装玄幻 58 网络+地面发行中 参投，导演朱锐斌，杨紫、邓伦主演
3 《海上繁花》 都市情感剧 暂定40 发行中 参投，导演花箐，窦骁、李沁主演
《爱情的边疆》（又名《雪
4 年代剧 暂定50 发行中 参投，导演毛卫宁，殷桃、王雷、李乃文主演
乡绝恋》）
5 《猎隼》 谍战剧 54 发行中 参投，导演张赫洋，张翰、张俪主演
2018年3月12日央视
6 《突击再突击》 军旅剧 38 主投，导演舒崇福，陈月末、 邹俊百等主演
八套黄金档播出
预计2018年4月21日
7 《娘亲舅大》 都市情感剧 57 央 视 八 套 黄 金 档 播 主投，导演习辛，唐曾、黄曼等主演
出
2、电影业务
公司作为联合出品方的电影《无问西东》已于2018年1月12日上映，实现了票房和口碑的双丰收，累计票房7.54亿元；
参投电影《西游记女儿国》已于春节档上映，实现票房超7.2亿元；《人间喜剧》（曾用名《时代狂人》）也将于2018年上
映。
3、影城投资、改造方面
公司新建影城济南海尔店（8个厅，1,196个座位）已于2018年2月9日正式开业运营，改造的西安影城已于2018年2月1日
正式交付。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
是
占公司主营业务收入前五名的影视作品
报告期内，占公司主营业务收入前五名的电影、电视剧及其他类型影视作品名称为：《迫在眉睫》、《春天里》、《反
恐特战队之猎影》、《生命中的好日子》、《繁星四月》，合计收入金额 160,031,291.09元，占公司主营业务收入11.59% 。
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
营业收入整体情况
单位：元
2017 年 2016 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,517,230,070.94 100% 1,538,052,459.93 100% -1.35%
分行业
广播、电视、电影和
1,381,248,827.84 91.03% 1,431,547,587.73 93.08% -3.51%
影视录音制作业
资产租赁 13,616,533.86 0.90% 10,752,115.39 0.70% 26.64%
广告收入 69,484,292.28 4.58% 43,538,169.23 2.83% 59.59%
其他 52,880,416.96 3.49% 52,214,587.58 3.39% 1.28%
分产品
电视剧 179,347,368.46 11.82% 360,683,390.07 23.45% -50.28%
电影及衍生小计 1,201,901,459.38 79.22% 1,070,864,197.66 69.62% 12.24%
其他业务 135,981,243.10 8.96% 106,504,872.20 6.92% 27.68%
分地区
国内销售 1,517,230,070.94 100.00% 1,538,052,459.93 100.00% -1.35%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
同期增减 同期增减 期增减
分行业
广播、电视、电
影和影视录音制 1,381,248,827.84 822,620,981.89 40.44% -3.51% -5.74% 1.40%
作业
分产品
电视剧 179,347,368.46 113,010,507.78 36.99% -50.28% -54.06% 5.19%
电影及衍生小计 1,201,901,459.38 709,610,474.11 40.96% 12.24% 13.23% -0.52%
其中：电影制作
6,038,085.80 100.00% -84.96% -100.00% 89.97%
及发行
院线
1,103,311,170.86 682,467,327.29 38.14% 15.49% 19.87% -2.27%
发行及放映收入
影城
92,552,202.72 27,143,146.82 70.67% 22.78% 27.63% -1.12%
卖品收入
分地区
国内销售 1,381,248,827.84 822,620,981.89 40.44% -3.51% -5.74% 1.40%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
产品分类
单位：元
2017 年 2016 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
电视剧 主营业务成本 113,010,507.78 13.63% 245,993,465.13 28.00% -54.06%
电影及衍生小计 主营业务成本 709,610,474.11 85.58% 626,699,665.92 71.33% 13.23%
其中：电影制作
主营业务成本 0.00% 36,116,115.09 4.11% -100.00%
及发行
院线发行及放映 主营业务成本 682,467,327.29 82.31% 569,316,295.16 64.80% 19.87%
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
收入
影城卖品收入 主营业务成本 27,143,146.82 3.27% 21,267,255.67 2.42% 27.63%
其他业务成本 其他业务成本 6,557,002.62 0.79% 5,915,109.48 0.67% 10.85%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本年度纳入合并报表范围的主体共8家，与去年相比新增合并单位1家，原因为公司于报告期内收购了重庆笛女阿瑞斯影
视传媒有限公司，持股比例为80%。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 232,646,656.43
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 15.32%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
6.28%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 江苏省广播电视集团有限公司 73,352,588.06 4.83%
2 立基院线控股有限公司 54,063,144.42 3.56%
3 中央电视台 45,283,018.87 2.98%
4 优幕广告有限公司 37,999,651.34 2.50%
5 南京新街口影城有限责任公司 21,948,253.74 1.45%
合计 -- 232,646,656.43 15.32%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 710,011,803.42
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 85.63%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 华夏电影发行有限责任公司 354,566,414.40 42.76%
2 中影数字电影发展（北京）有限公司 300,305,184.87 36.22%
3 北京京都世纪文化有限公司 24,962,264.14 3.01%
4 上海明玫贤汇文化传媒有限公司 17,913,789.02 2.16%
5 霍尔果斯炽炎广告有限公司 12,264,150.99 1.48%
合计 -- 710,011,803.42 85.63%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明
主要是由于公司投资影院规模扩大，
销售费用 447,196,520.68 383,506,804.06 16.61% 导致职工薪酬、租赁费、折旧费等相
关经营费用增加。
管理费用 112,523,300.15 109,357,462.67 2.89%
财务费用较去年同期减少 32.61%，主
财务费用 -4,107,564.40 -3,097,568.64 -32.61% 要是因为报告期内办理了协定存款，
利率较活期略高。
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2017 年 2016 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,785,477,600.68 1,787,460,551.77 -0.11%
经营活动现金流出小计 1,476,662,321.96 1,323,131,929.36 11.60%
经营活动产生的现金流量净
308,815,278.72 464,328,622.41 -33.49%
额
投资活动现金流入小计 1,316,900,208.36 6,333,931.81 20,691.20%
投资活动现金流出小计 1,736,269,548.26 256,847,149.40 575.99%
投资活动产生的现金流量净
-419,369,339.90 -250,513,217.59 67.40%
额
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
筹资活动现金流入小计 21,657,534.25 446,182,409.40 -95.15%
筹资活动现金流出小计 110,207,199.41 22,995,329.16 379.26%
筹资活动产生的现金流量净
-88,549,665.16 423,187,080.24 -120.92%
额
现金及现金等价物净增加额 -199,099,698.34 637,005,106.10 -131.26%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额30,881.53万元，较去年同期下降33.49%，主要系报告期电视剧项目收入减少、项目投
资增加所致。
2、投资活动现金流入小计131,690.02万元，较去年同期增长20,691.30%，主要是因为报告期内购买银行理财产品并到期
收回本息。
3、投资活动现金流出小计173,626.95万元，较去年同期增长575.99%，主要是因为报告期购买银行理财产品以及收购重
庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司、投资江苏福泰软件科技有限公司和苏州合乐幸福蓝海影视文化发展有限公司所致。
4、筹资活动现金流入小计2,165.75万元，较去年同期下降95.15%，主要是因为去年公司公开发行股票收到募集资金。
5、筹资活动现金流出小计1,1020.72万元，较去年同期增长379.26%，主要是收购重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司及
实施2016年度利润分配方案所致。
6、现金及现金等价物净增加额为-19,909.97万元，较去年同期降低131.26%，主要是报告期内收购重庆笛女阿瑞斯影视
传媒有限公司，支付了首期交易对价3.6亿元所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司经营活动产生的现金净流量30,881.53万元，净利润11,469.62万元，两者相差19,411.91万元，主要是由于
影视剧项目回款较好，且公司电影及衍生业务中的院线发行及放映业务规模增长。
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要为购买银行理财产品产生的利息收
入及投资江苏福泰软件科技有限公司和
投资收益 14,988,953.20 12.74% 否
苏州合乐幸福蓝海影视文化发展有限公
司所产生的投资收益。
主要为影视剧应收账款计提坏账准备所
资产减值 20,423,275.14 17.36% 否
致。
营业外收入 5,591,616.03 4.75% 主要为影城项目的解约赔偿款。 否
营业外支出 1,275,079.83 1.08% 主要为本期处置固定资产损失。 否
主要系根据《企业会计准则第 16 号--政府
补助》（财会[2017]15 号）修订的规定，
其他收益 28,677,601.11 24.38% 否
与公司日常活动相关的政府补助，计入其
他收益，不再计入营业外收入。
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2017 年末 2016 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
主要为现金收购重庆笛女阿瑞斯影
货币资金 788,467,268.45 23.47% 984,466,966.79 41.43% -17.96% 视传媒有限公司支付首期交易对价
3.6 亿元所致。
主要系收购重庆笛女阿瑞斯影视传
应收账款 559,253,528.22 16.65% 331,087,164.84 13.93% 2.72%
媒有限公司所致。
主要系收购重庆笛女阿瑞斯影视传
存货 278,164,505.52 8.28% 157,707,511.27 6.64% 1.64%
媒有限公司所致。
主要系报告期内投资江苏福泰软件
长期股权投资 48,892,686.27 1.46% 26,978,964.04 1.14% 0.32% 科技有限公司和苏州合乐幸福蓝海
影视文化发展有限公司所致。
固定资产 349,781,691.54 10.41% 355,769,069.24 14.97% -4.56%
在建工程 53,085,746.85 1.58% 52,636,224.86 2.22% -0.64%
短期借款 24,133,600.00 0.72% 0.72%
主要系影视剧项目投资增加及收购
预付款项 298,602,966.61 8.89% 173,988,791.57 7.32% 1.57% 重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司
所致。
为收购的重庆笛女阿瑞斯影视传媒
应收利息 32,369,443.28 0.96% 0.00% 0.96%
有限公司固定投资产生的应收利息。
主要系收购重庆笛女阿瑞斯影视传
其他应收款 32,853,678.06 0.98% 14,546,414.34 0.61% 0.37%
媒有限公司所致。
主要系收购重庆笛女阿瑞斯影视传
其他流动资产 149,273,955.80 4.44% 12,123,698.84 0.51% 3.93%
媒有限公司所致。
可供出售金融 主要系收购重庆笛女阿瑞斯影视传
21,950,000.00 0.65% 200,000.00 0.01% 0.64%
资产 媒有限公司所致。
主要是收购重庆笛女阿瑞斯影视传
商誉 506,541,971.59 15.08% 26,074,738.69 1.10% 13.98%
媒有限公司产生的商誉。
递延所得税资 主要系收购重庆笛女阿瑞斯影视传
12,371,982.59 0.37% 1,549,917.46 0.07% 0.30%
产 媒有限公司所致。
其他非流动资
20,034,000.00 0.60% 0.00% 0.60% 为影城的项目预付定金。
产
应交税费 42,741,971.82 1.27% 19,507,813.04 0.82% 0.45% 主要系收购重庆笛女阿瑞斯影视传
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
媒有限公司所致。
全部为收购重庆笛女阿瑞斯影视传
应付利息 17,394,579.41 0.52% 0.00% 0.52%
媒有限公司产生的短期借款的利息。
主要系收购重庆笛女阿瑞斯影视传
其他应付款 916,277,072.86 27.28% 162,574,756.74 6.84% 20.44% 媒有限公司尚未支付的交易对价 3.6
亿元。
本年按会计准则，资产负债表列报方
其他流动负债 1,359,999.96 0.06% -0.06% 法中，递延收益按总账科目的余额填
列，不再划分至“其他流动负债”。
本年按会计准则，资产负债表列报方
递延收益 10,069,406.26 0.30% 7,542,710.63 0.32% -0.02% 法中，递延收益按总账科目的余额填
列，不再划分至“其他流动负债”。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
381,070,000.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
重庆笛 巨潮资
女阿瑞 电视剧 傅晓 2017 年 讯网
720,000 自有资 75,000, 80,467,3
斯影视 制作、发 收购 80.00% 阳、白 长期 子公司 否 11 月 21 www.cni
,000.00 金 000.00 54.74
传媒有 行 云蕊 日 nfo.com.
限公司 cn
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
720,000 75,000, 80,467,3
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
,000.00 000.00 54.74
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
补充影视
公开发行 剧业务营
人民币普 运资金项
2016 年 44,618.24 3,200.13 42,675.99 0 0 0.00% 1,994.48
通股（A 目，存放于
股） 募集资金
专户
合计 -- 44,618.24 3,200.13 42,675.99 0 0 0.00% 1,994.48 --
募集资金总体使用情况说明
2016 年，公司首次公开发行股票募集资金总额 513,910,600.00 元，扣除承销及保荐费用和其他发行费用后募集资金净额
446,182,409.40 元。截止 2017 年 12 月 31 日，公司实际累计使用募集资金 426,759,942.43 元，其中本报告期内实际使用
32,001,314.67 元，募集资金专用账户余额 19,944,833.33 元（包括累计收到了银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。公
司尚未使用的募集资金存放于银行募集资金专户。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺投资项目和超募 是否已变 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 项目可行
资金投向 更项目 承诺投资 资总额 投入金额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 预计效益 性是否发
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
(含部分 总额 (1) 金额(2) (3)＝ 用状态日 益 生重大变
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
补充影视剧业务营运
是 8,913.61 8,913.61 2,616 6,937.64 77.83% -171.08 不适用 否
资金项目
影城投资项目 否 35,704.63 35,704.63 584.13 35,738.35 100.09% 1,544.83 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 44,618.24 44,618.24 3,200.13 42,675.99 -- -- 1,373.75 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 44,618.24 44,618.24 3,200.13 42,675.99 -- -- 1,373.75 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
适用
报告期内发生
2017 年 11 月 20 日，公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关
募集资金投资项目实
于公司变更部分募集资金投资项目的议案》，同意新增《裸养》、《你敢求婚我敢嫁》、《昆仑决》3 个
施方式调整情况
投资项目。公司独立董事、公司监事会及保荐机构对该事项均发表了明确同意意见，详细内容请见
2017 年 11 月 21 日在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网披露的《幸福蓝海影视文化集团股份
有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》 公告编号：2017-062 号）。上述议案已经公司 2017
年第二次临时股东大会审议通过。
适用
2016 年 10 月 9 日，江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2016 年 8 月 31 日以
募集资金投资项目先 自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项审核，并出具了专项鉴证报告；2016 年 10 月 27 日，
期投入及置换情况 公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金
置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换前期已投入募投项目自筹资金
331,476,869.34 元人民币；公司独立董事、公司监事会及保荐机构对该事项均发表了明确同意意见。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截止 2017 年 12 月 31 日募集资金专用账户余额 19,944,833.33 元（包括累计收到了银行存款利息扣
用途及去向 除银行手续费等的净额）。公司尚未使用的募集资金存放于银行募集资金专户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
江苏幸福蓝海
20,000,000.0 190,776,577. 1,227,779,73 702,768,309. 15,267,786.7 15,278,448.3
院线有限责任 子公司 影片发行
0 34 2.01 48 8
公司
江苏幸福蓝海
影院投资、 66,670,000.0 1,080,759,09 203,013,023. 920,512,091. 46,205,204.8 69,641,011.0
影院发展有限 子公司
放映 0 2.74 55 04 6
责任公司
重庆笛女阿瑞
电视剧制 30,000,000.0 787,058,728. 307,052,860.
斯影视传媒有 子公司 6,935,983.02 7,221,841.75 7,334,668.41
作、发行 0 93
限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
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2017 年 12 月 8 日完成交割，并入公司
重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司 现金收购 2017 年的利润为 733.47 万元，对公司整
体业绩影响不大
主要控股参股公司情况说明
无。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和发展趋势
“十三五”规划指出，2020年文化产业将成为国民经济支柱性产业。文化产业将继续保持快速增长势头，迎来发展黄金期。
电视剧行业目前正处于积极转型期。视频网站流量和付费业务崛起，市场化竞争加剧，精品化成为主流。在此趋势下，
制作方不断洗牌，制作理念从“以量取胜”转向“以质取胜”。未来电视剧网剧行业供给侧改革将持续。 随着政府管理部门的
重视和政策的日益完善，特别是在“网上网下统一标准”、网剧备案登记制等规定的规范管理下，网络剧、网络大电影、网络
综艺节目等新媒体内容在数量不断增加的同时，影响力不断加大，内容品质显著提升，头部效应明显。网络内容产品已成功
撕下原来的粗制滥造、以数量抢占市场的标签，涌现出一批具有较强艺术感染力的内容，成为网络文艺的主导力量。独播、
付费已经成为优质网络内容的主要盈利形态。
2017年，全国实现电影票房559.11亿元，电影市场进入新常态。以国产电影为代表的电影内容质量整体提升显著，类型
片创作更加多样化，口碑对票房影响持续增强，反映了观众审美品位的提升以及观影需求的多元化、分众化。电影行业进入
内容为王的发展新阶段，观众对电影质量的要求正在推进产业升级。同时，《电影产业促进法》的正式实施为中国电影产业
规范健康发展提供有力的法律保障，促使市场竞争逐渐步入有序和理性阶段。中国电影市场仍有巨大的市场空间等待挖掘，
未来将朝着精品和高质更为常态化、题材和类型更为多样化、渠道和平台更为专业化、竞争和生长更为规范化的方向发展。
（二）公司未来发展战略
1、提升影视内容生产能力
提升影视内容生产能力就是提升集团的核心生产力，从根本上解决公司可持续发展的问题。提升影视内容生产能力需要
从内部培养和外部嫁接两方面入手。一方面，重视内部项目孵化培养，进一步提升自身项目策划、研发、拍摄制作、发行能
力。另一方面，充分利用各方资源，拓展对外合作，嫁接外部项目及人才，提高产出。同时，运用资本的手段与同类影视公
司合作，形成板块互补和共赢。
2、提升整体营销能力
发行营销能力是影视公司核心竞争力的重要体现。在电视剧方面，公司将进一步提升发行能力，台网联动，制播携手，
和播出平台在创作阶段就展开前瞻性合作。电影方面，公司将加强终端渠道建设，探索联合发行到联合制片、上下游产业联
动发展的可能性。
3、提升资本运作能力
公司要充分利用上市平台优势，提升资本运作能力，借助社会资源做大做强。不断增强企业活力和竞争力，发挥资产价
值，实现资本运营形式的多样化。借助资本市场平台，通过收购、兼并等资本运作手段，加快公司发展。
4、提升核心团队的竞争
人才是企业的核心竞争力，优化人才战略和绩效考核、激励机制对文化企业尤为重要。公司要重视内部人才培养、紧跟
业务发展需求，针对集团重点发展的领域和新兴业务，在业务运作过程中锻炼人才、培养人才。不断探索灵活的人事制度和
劳动分配制度，接轨行业人才体系。同时积极吸纳更多的行业领军人才，以出精品、出效益为目标，提升公司核心团队的竞
争力。
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（三）2018年经营计划
2018年，公司将继续严格遵守上市公司相关法律法规，坚持“品质蓝海、创造幸福”的精品生产路线与电影全产业链发展
战略，不断优化内容生产和营销能力，积极运用资本平台，加强企业内部管理与团队建设。在突出主业的同时，把握机遇加
快向产业链上下游延伸拓展，从而实现企业的跨越式发展。
1、加强影视剧内容生产和发行能力
2018年公司分别将以主控或参投的方式投资以下影视剧项目：
电视剧项目
序
项目名称 项目类型 预计开机/播出时间 进展情况 主要演职人员
号
1 《我们的四十年》 跟投 2018年1月关机，播出时间待定 后期制作中 导演：王梓，演员：金世佳
2 《江河水》 主投 预计2018年4月开机 筹备阶段 导演：花箐
3 《一号文件》 跟投 2018年3月16日已开机 正在拍摄中 导演：阚卫平，主演：董勇等
《归来依旧是少年》 曾
4 主投 预计2018年7月开机 筹备阶段 导演：王为
用名《裸养》）
5 《梦在海这边》 主投 开机时间待定 剧本创作阶段 演职人员待定
6 《我要和你在一起》 跟投 预计2018年5月开机 筹备阶段 导演：林继东
7 《铁家伙》 主投 2018年3月7日已开机 正在拍摄中 导演：耿明吉，演员：王挺
8 《远程轰炸》 主投 预计2018年9月开机 项目筹备阶段 演职人员待定
9 《爱的时差》 主投 预计2018年7月开机 剧本创作阶段 导演：习辛，演员：闫学晶
10 《重庆谈判》 主投 预计2018年8月开机 剧本创作阶段 导演：巴特儿
11 《西北烽火》 跟投 预计2018年10月开机 项目筹备阶段 演职人员待定
导演：习辛，演员：李健 练束梅
12 《三妹》续集 主投 预计2018年10月开机 剧本创作阶段
等
电影项目
1 《两个人的海岛》 主投 开机时间待定 剧本创作阶段 演职人员待定
2 《昆仑决》 主投 开机时间待定 剧本创作阶段 演职人员待定
3 《假如没有遇见你》 主投 开机时间待定 剧本创作阶段 演职人员待定
备注： 以上的投资制作计划是目前的初步规划。公司实际投资制作的影视剧项目及数量，将根据各个具体项目的审批
情况、市场反馈、剧本开发进展、项目筹备等因素进行增加、减少、替换和调整 。
2、进一步提升院线发行和影城放映业务。
（1）2018年，幸福蓝海院线将继续加大拓展力度，吸纳优质影院加盟，同时公司也将通过自建、并购等方式加大自有
影城发展步伐，进一步扩大公司规模，提高院线市场占有率和影城的城市覆盖率，有效支撑中游发行和上游制片业务。
（2）2018年，公司自有影城将持续创新经营，优化营销模式，整合各项资源，提高影城经营水平；进一步优化影城收
入结构，不断提高非票收入，提升影城整体盈利水平。
2018年公司拟新建的影城项目共计约12个影城99张银幕，分别包括：济南海尔店8张银幕（已于2018年2月9日正式开业
运营）、绍兴中纺城店7张银幕、成都新仁和IMAX店11张银幕、成都西锦国际7张银幕、无锡光华时代9张银幕、南京佳源
梦想广场8张银幕、南京招商燕子矶花园城IMAX店8张银幕、江阴南门印象IMAX店7张银幕、溧水海伦广场IMAX店9张银幕、
沭阳中央IMAX店8张银幕、扬州江都佳源IMAX店9张银句容义台街店8张银幕。。
2018年公司拟改造的老影城项目有苏州影城、六合影城、大厂沿江影城、海安影城等。
以上的影城建设、改造项目是公司目前的初步规划。公司经营层可能根据市场变化、开发商的工程进度、开业率情况以
及影城实际建设进度对项目进行增加、减少、替换和调整。
3、借助资本平台谋求跨越式发展
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
2018年公司将在成功收购笛女传媒的基础上积极总结经验，在市场上广泛调研、深入考察合适的资本运作模式与合作对
象，谋求企业的跨越式发展。
4、加强内部管理与队伍建设水平
2018年公司要继续深入优化管理机制，完善健全规章制度；尽快建立完善全面、系统的内控体系，强化审计监督，深化
项目审计；要加强队伍建设，增强员工归属感、荣誉感，下大力气培养紧缺人才，改善人才短板。
（四）公司可能面对的风险
1、公司的成长性风险
由于电视剧行业“一剧两星”政策的实施以及电影行业规模的迅速扩张，公司的业务结构由电视剧业务向院线发行及影城
放映业务逐渐倾斜。
（1）电视剧业务
从电视剧的市场需求来看，电视剧的主要采购方为各电视台，由于电视频道数量不会有明显增长，电视台电视剧播出量
接近饱和，电视台播出电视剧总量存在天花板。随着视频网站总量和付费业务崛起，电视剧行业处于积极转型期，精品电视
剧市场的竞争进一步激烈，公司若无法迅速做大做强，占据有利的市场地位，将无法应对市场竞争的挑战。
（2）电影业务
近年来，随着居民观影习惯逐步建立、国家加大对影城建设的扶持与鼓励力度，各地影城数量迅速扩大、影城规模迅速
扩张，局部地区已经趋于饱和。银幕数量的快速增长导致单银幕票房产出出现下降。
未来，由于政策或市场环境影响，公司存在利润大幅下滑的风险，极端情况可能导致亏损的风险，公司特别提醒投资者
关注公司的成长性风险。
2、影视剧制作成本和影院投资及经营成本不断上升的风险
（1）电视剧业务方面，电视剧制作成本面临大幅增长的风险，主要表现为：电视剧的竞争日趋激烈，各家制作公司着
力打造精品电视剧，优质剧本价格日益攀升；拍摄器材设备、布景日渐采用行业先进产品，摄制成本上升；拍摄质量、后期
制作精益求精，拍摄周期延长，费用增高；导演、编剧、演员等主创人员报酬大幅增长。如果电视剧产品的价格不能同步上
涨以抵消成本上升的压力，电视剧业务的盈利将受到不利影响。
（2）电影业务方面，新建影城租金提高，运营成本相应增长。如果公司影城的观影人次、平均票价不能相应上升，公
司影城经营业务的盈利将受到不利影响。
3、影城业务快速扩张带来的管理风险
公司的影城业务快速扩张、资产规模不断扩大，业务经营区域从江苏省内向全国拓展，对公司连锁影城的经营管理提出
很高的要求。首先，各地政策环境、经济和文化发展、观众观影习惯均有较大的差异，公司业务区域跨度的延伸，对公司连
锁影城的统一经营和规范性管理提出了更高的要求，公司现有管理模式是否适应各个地区的实际情况，都有待实践的考验。
其次，虽然公司已有跨区经营经验，但是公司仍缺乏其他地区、尤其是部分一线城市影城建设和经营的经验。第三，公司新
增影城采用新建和收购方式，在激烈的市场竞争环境下，影城建设和收购的成本都大幅增加，公司如何在成本上升的情况下
保证影城的盈利水平，对公司影城的管理和销售能力也是一种挑战。所以，若公司不能迅速提高管理水平和风险控制水平，
将对公司未来业务的发展带来不利的影响，无法应对业务扩张带来的挑战。
4、公司业务向电影制作执行制片拓展的不确定性风险
公司从2009年开始涉足电影制作投资领域，2012年进军电影制作执行制片业务，首部主投的电影《白日焰火》获得柏林
电影节最佳影片奖（即“金熊奖”）。但与该领域领先公司相比，公司仍缺少运作大制作影片的经验，公司在这一领域品牌美
誉度和票房号召力均较弱，该项业务的发展仍存在一定不确定性。
5、电视剧关联销售较大的风险
公司电视剧业务包括电视剧播映权、信息网络传播权、音像制品版权的销售，其中播映权和信息网络传播权销售收入占
绝大部分。幸福蓝海电视剧业务主要客户为电视台、视频网站、版权经营商、音像出版社等，其中各电视台为公司主要客户。
江苏省广播电视集团有限公司及所属卫星频道和地面频道是幸福蓝海的重要客户，双方存在电视剧关联销售的情形。
2017年、2016年及2015年，江苏省广播电视集团有限公司及其控制的播出平台购买公司电视剧支出分别为7,227.81万元、
9,386.79万元及9,735.85万元，金额较大，占公司营业收入比重分别为4.76%、6.10%及6.77%。
6、收购的标的公司能否完成业绩承诺的风险
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
报告期内，公司收购了笛女传媒并于2017年12月8日完成交割。笛女传媒虽然致力于优质精品影视剧的制作、发行，且
精品电视剧的细分市场依然呈现供不应求的状况，但仍然无法完全避免整个行业因竞争加剧可能产生的风险。市场竞争环境
的变化可能会影响笛女传媒未来的经营业绩，标的公司能否达到预定的盈利目标存在不确定性。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
一季度影视作品的拍摄计划详见公司2018年度经营计划相关内容。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2017 年 04 月 13 日 其他 其他 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
2017 年 05 月 16 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
2017 年 05 月 22 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
2017 年 06 月 02 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
2017 年 06 月 22 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
2017 年 06 月 23 日 其他 机构 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
2017 年 11 月 23 日 电话沟通 机构 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
2017 年 12 月 08 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2017年3月30日公司第二届董事会第十六次会议审议通过了董事会提交的《关于2016年度利润分配预案的议案》，该议
案内容为：以2016年12月31日公司总股本310,506,712股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），
合计派发现金股利31,050,671.2元（含税），剩余未分配利润结转至下一年度。同时以公积金转增股本，每10股转增2股，合
计转增股本62,101,342股，转增后公司总股本变更为372,608,054股。
独立董事认为该议案符合公司的实际情况，没有违反《公司法》和《公司章程》的有关规定，未损害公司股东尤其是中
小股东的利益，有利于公司的正常经营和健康发展，一致同意公司2016年度利润分配的预案，并同意将此预案提交公司2016
年年度股东大会审议。
2017年4月26日公司召开了2016年度股东大会，审议通过了该预案。报告期内，公司按照股东大会审议结果执行，没有
出现调整情况。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税） 1.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股） 372,608,054
现金分红总额（元）（含税） 37,260,805.40
可分配利润（元） 309,981,812.13
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
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公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017 年度母公司实现净利润 22,879,826.38 元，根据《公司法》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》和《公司章程》的有关规定，按照母公司 2017 年度实现
净利润的 10%提取法定盈余公积金 2,287,982.64 元，加上年初未分配利润 320,440,639.59 元，减去 2016 年度利润分配
31,050,671.2 元，截至 2017 年 12 月 31 日，母公司可供分配利润 309,981,812.13 元。 公司 2017 年度利润分配预案：
以 2017 年 12 月 31 日公司总股本 372,608,054 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 1.00 元（含税），合计
派发现金股利人民币 37,260,805.4 元（含税），剩余未分配利润结转至下一年度，同时不进行资本公积金转增股本。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2015年度股东大会审议通过了公司2015年度利润分配预案为：不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。
2、2016年度股东大会审议通过了公司2016年度利润分配预案为：以2016年12月31日公司总股本310,506,712股为基数，
向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），合计派发现金股利人民币31,050,671.2元（含税），剩余未分配利
润结转至下一年度。同时以资本公积金转增股本，每10股转增2股，合计转增股本62,101,342股，转增后公司总股本变更为
372,608,054股。
3、2018年3月29日第三届董事会第六次会议审议通过了公司2017年度利润分配预案为：以2017年12月31日公司总股本
372,608,054股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），合计派发现金股利人民币37,260,805.4元（含
税），剩余未分配利润结转至下一年度，同时不进行资本公积金转增股本。该预案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2017 年 37,260,805.40 112,463,308.97 33.13% 0.00 0.00%
2016 年 31,050,671.20 112,499,091.38 27.60% 0.00 0.00%
2015 年 0.00 107,071,042.29 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作
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承诺
1、在其取得公司股份之工商变更之日起
三十六个月内，不转让或者委托他人管
理其在公司公开发行股票前已持有的公
司股份，也不由公司回购该部分股份。2、
若中国证监会规定较上述承诺锁定期长
的锁定期，即遵照中国证监会的要求进
行锁定。3、本单位在发行人首次公开发
行前所持有的股份，在锁定期满后的 12
2016 年 08
个月内，本单位减持股份数量不超过本
天津力天融金投资 股份限售承 2016 年 08 月 08 日起 正常履行
单位持有公司股份总数的 50%；在锁定
有限公司 诺 月 08 日 至 2018 年 中
期满后的 24 个月内，本单位减持股份数
08 月 08 日
量累计不超过本单位持有公司股份总数
100%。4、如本单位违反上述第 3 条承
诺事项，本单位承诺无条件接受以下约
束：在股东大会及中国证监会指定报刊
上公开说明违反承诺的具体原因并向股
东和社会公众投资者道歉；本单位持有
的公司股票的锁定期限自动延长 6 个
月。
1、自发行人股票上市之日起 36 个月内，
首次公开发行或
不转让或者委托他人管理其在发行人首
再融资时所作承
次公开发行股票前直接或间接持有的发
诺
行人股份，也不由发行人回购该部分股
份。2、发行人股票上市后 6 个月内如股
票连续 20 个交易日的收盘价（如果因派
发现金红利、送股、转增股本、增发新
股等原因进行除权、除息的，须按照深
圳证券交易所的有关规定作复权处理）
均低于发行价，或者上市后 6 个月期末 2016 年 08
江苏省广播电视集 股份限售承 （2017 年 2 月 8 日）收盘价低于发行价，2016 年 08 月 08 日起 正常履行
团有限公司 诺 其所持发行人股票的锁定期自动延长至 月 08 日 至 2021 年 中
少 6 个月。3、本单位在发行人首次公开 08 月 08 日
发行前所持有的股份在锁定期满后二年
内减持的，减持价格不低于首次公开发
行股票的发行价格；在锁定期满后的 12
个月内，本单位减持股份数量不超过本
单位持有公司股份总数的 20%；在锁定
期满后的 24 个月内，本单位减持股份数
量累计不超过本单位持有公司股份总数
40%。4、若本单位违反上述承诺事项，
本单位承诺无条件接受相关约束。
江苏广电创业投资 股份限售承 1、自发行人股票上市之日起 36 个月内，2016 年 08 2016 年 08 正常履行
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有限公司 诺 不转让或者委托他人管理其在发行人首 月 08 日 月 08 日起 中
次公开发行股票前直接或间接持有的发 至 2021 年
行人股份，也不由发行人回购该部分股 08 月 08 日
份。2、发行人股票上市后 6 个月内如股
票连续 20 个交易日的收盘价（如果因派
发现金红利、送股、转增股本、增发新
股等原因进行除权、除息的，须按照深
圳证券交易所的有关规定作复权处理）
均低于发行价，或者上市后 6 个月期末
收盘价低于发行价，其所持发行人股票
的锁定期自动延长至少 6 个月。3、本单
位在发行人首次公开发行前所持有的股
份在锁定期满后二年内减持的，减持价
格不低于首次公开发行股票的发行价
格；在锁定期满后的 12 个月内，本单位
减持股份数量不超过本单位持有公司股
份总数的 20%；在锁定期满后的 24 个
月内，本单位减持股份数量累计不超过
本单位持有公司股份总数 40%。4、若
本单位违反上述承诺事项，本单位承诺
无条件接受相关约束。
1、自发行人股票上市之日起 36 个月内，
不转让或者委托他人管理其在发行人首
次公开发行股票前直接或间接持有的发
行人股份，也不由发行人回购该部分股
份。2、发行人股票上市后 6 个月内如股
票连续 20 个交易日的收盘价（如果因派 2016 年 08
江苏广传广播传媒 股份限售承 发现金红利、送股、转增股本、增发新 2016 年 08 月 08 日起 正常履行
有限公司 诺 股等原因进行除权、除息的，须按照深 月 08 日 至 2019 年 中
圳证券交易所的有关规定作复权处理） 08 月 08 日
均低于发行价，或者上市后 6 个月期末
收盘价低于发行价，其所持发行人股票
的锁定期自动延长至少 6 个月。3、若本
单位违反上述承诺事项，本单位承诺无
条件接受相关约束。
江苏紫金文化产业
发展基金（有限合 1、在其取得公司股份之工商变更之日起
伙）；深圳市珠峰基 三十六个月内，不转让或者委托他人管
2016 年 08
石股权投资合伙企 理其在公司公开发行股票前已持有的公 承诺期
股份限售承 2016 年 08 月 08 日起
业（有限合伙）；吴 司股份，也不由公司回购该部分股份。2、 内，正常
诺 月 08 日 至 2017 年
秀波；凯鹏华盈（天 若中国证监会规定较上述承诺锁定期长 履行。
08 月 08 日
津）股权投资基金 的锁定期，即遵照中国证监会的要求进
合伙企业（有限合 行锁定。
伙）；中国电影股份
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
有限公司；上海国
和现代服务业股权
投资基金合伙企业
（有限合伙）；上海
鼎和国际经济贸易
有限公司；建银文
化产业股权投资基
金（天津）有限公
司；南京广电文化
产业投资有限责任
公司；邹静之；凯
鹏华盈鸿图（天津）
股权投资基金合伙
企业（有限合伙）
公司主要利润分配政策如下：1、公司利
润分配原则：公司实施积极的利润分配
政策，重视对投资者的合理投资回报，
并保持连续性和稳定性，但利润分配不
得超过累计可分配利润的范围，不得损
害公司持续经营能力。2、利润分配形式：
公司可以采取现金或股票等方式分配利
润。3、现金分红比例及差异化的现金分
红政策：公司每年现金分配利润应当不
少于当年实现的可分配利润的 10.00％。
并综合考虑所处行业特点、发展阶段、
自身经营模式、盈利水平以及是否有重
大资金支出安排等因素，区分以下情况，
采取差异化的现金分红政策：（1）公司
关于利润分
幸福蓝海影视文化 发展阶段属成熟期且无重大资金支出安 2016 年 08 永久性承 正常履行
配政策的承
集团股份有限公司 排的，进行利润分配时，现金分红在本 月 08 日 诺 中
诺
次利润分配中所占比例最低应达到
80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有
重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最
低应达到 40%；（3）公司发展阶段属成
长期且有重大资金支出安排的，进行利
润分配时，现金分红在本次利润分配中
所占比例最低应达到 20%。4、利润分
配的期间间隔：每年度进行一次分红，
公司董事会可以根据公司的资金需求状
况提议公司进行中期现金分配。5、公司
留存未分配利润的使用计划安排或原
则：公司留存未分配利润主要用于对外
投资、收购资产、购买设备等重大投资
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
及现金支出，逐步扩大生产经营规模，
优化财务结构，促进公司的快速发展，
有计划有步骤地实现公司未来的发展规
划目标，最终实现股东利益最大化。6、
利润分配政策的决策程序：按照公司章
程规定。7、股利分配的具体规划和计划
安排公司着眼于长远和可持续发展，综
合考虑了企业实际情况、发展目标，建
立对投资者持续、稳定、科学的回报规
划与机制，从而对股利分配作出制度性
安排，以保证股利分配政策的连续性和
稳定性。8、利润分配政策的调整公司将
保持股利分配政策的连续性、稳定性，
不得随意变更。9、存在股东违规占用公
司资金情况的，公司应当扣减该股东分
配的现金红利，以偿还其占用的资金。
未来三年（2015-2017 年）股东回报规
划的具体内容按照《幸福蓝海影视文化
集团股份有限公司未来三年（2015-2017
年）股东回报规划》的议案执行。
公司上市后三年内，如公司股票收盘价
格连续 20 个交易日低于最近一期经审
计的每股净资产（以下简称“启动条件”；
最近一期审计基准日后，因利润分配、
资本公积金转增股本、增发、配股等情
况导致公司净资产或股份总数出现变化
的，每股净资产相应进行调整），公司及
江苏省广播电视集
相关主体将采取以下措施中的一项或多 2016 年 08
团有限公司；幸福
IPO 稳定股 项稳定公司股价：1、公司控股股东增持 2016 年 08 月 08 日起 正常履行
蓝海影视文化集团
价承诺 公司股票；2、公司回购公司股票；3、 月 08 日 至 2019 年 中
股份有限公司；杨
公司董事、高级管理人员增持公司股票； 08 月 08 日
抒；赖业军；黄斌
4、其他证券监管部门认可的方式。承诺
各方均同意公司董事会、股东大会审议
通过的《幸福蓝海影视文化集团股份有
限公司关于稳定上市后三年内股价的预
案》,并保证在法定职权范围内切实履行
该方案并勤勉尽责使得该方案得以顺利
实施。
1、目前江苏广电及其控制的单位未经营
与幸福蓝海相同或相近的业务。2、在江
江苏省广播电视集 避免同业竞 苏广电持有幸福蓝海股份期间以及在转 2016 年 08 永久性承 正常履行
团有限公司 争的承诺 让所持股份之日起一年内，江苏广电及 月 08 日 诺 中
其控制的单位将不再从事以下经营业
务：电视剧的制作、发行；影视投资（动
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
画片、纪录片和专题片除外）；电影院线
和影城的经营；电影相关广告的经营；
影视剧创作人员的经纪代理。江苏广电
及其控制的单位未拥有除播映权以外的
任何电视剧、电影（动画片、纪录片、
专题片除外）相关著作权类财产权，也
将不再通过自制、受让或其他任何方式
取得除播映权以外的任何电视剧、电影
（动画片、纪录片、专题片除外）相关
著作权类财产权，不损害幸福蓝海的利
益，也不在幸福蓝海谋取不正当的利益。
3、在因发展需要须新设上述业务时，江
苏广电承诺由幸福蓝海优先取得这些业
务的设立和经营权利。4、在因国家法律
或政策所限，只能由江苏广电及其控制
的单位新设上述构成竞争关系之业务的
情况下，江苏广电承诺将这些业务优先
授权由幸福蓝海经营，并在适当的时机
交由幸福蓝海收购。幸福蓝海对授权经
营的业务应尽责经营，并公平保障江苏
广电及其控制的单位的正当权益。5、江
苏广电愿意承担因违反上述承诺而给幸
福蓝海造成的全部经济损失。6、江苏广
电承诺向幸福蓝海提供的所有材料不存
在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，
并对其真实性、准确性和完整性承担法
律责任。
江苏省广播电视集
团有限公司；幸福
蓝海影视文化集团 如果未履行相关承诺事项，承诺人承诺
股份有限公司；卜 无条件接受以下约束：在公司股东大会
宇；黄信；陈冬华； 及中国证监会指定报刊上公开说明未履
关于失信补
陈小杭；陈宇键； 行承诺的具体原因并向股东和社会公众 2016 年 08 永久性承 正常履行
救措施的承
洪涛；景志刚；赖 投资者道歉；如果因承诺人未履行相关 月 08 日 诺 中
诺
业军；冷凇；麻丽 承诺事项，致使投资者在证券交易中遭
丽；彭学军；杨抒； 受损失的，承诺人将依法向投资者赔偿
张华；蒋小平；任 相关损失。
桐；曹勇；黄斌；
刘俊；王兵
江苏省广播电视集 一、发行人控股股东承诺内容具体如下：
关于填补被
团有限公司；卜宇； 1、不越权干预发行人经营管理活动，不
摊薄即期回 2016 年 08 永久性承 正常履行
陈宇键；冷凇；杨 侵占发行人利益；2、不存在发行人通过
报措施的承 月 08 日 诺 中
抒；蒋小平；任桐； 首次公开发行股份向本单位收购资产的
诺
曹勇；刘俊；王兵； 情形。二、发行人董事、高级管理人员
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
黄斌；赖业军 承诺：1、不无偿或以不公平条件向其他
单位或者个人输送利益，也不采用其他
方式损害公司利益；2、约束本人的职务
消费行为；3、不动用公司资产从事与其
履行职责无关的投资、消费活动；4、由
董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与
公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
5、若公司公布股权激励方案，承诺拟公
布的公司股权激励的行权条件与公司填
补回报措施的执行情况相挂钩。
江苏省广播电视集
团有限公司；幸福
蓝海影视文化集团
股份有限公司；卜 关于招股说 1、发行人首次公开发行招股说明书不存
宇；黄信；景志刚；明书虚假记 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。2、
张华；洪涛；陈宇 载等行为致 若发行人招股说明书存在虚假记载、误 2016 年 08 永久性承 正常履行
键；彭学军；陈冬 使投资者受 导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在 月 08 日 诺 中
华；冷凇；刘为民；损之赔偿承 证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投
王宁；林凌；黄斌；诺 资者损失。
冯力；陈小杭；杨
抒；麻丽丽；赖业
军
一、控股股东承诺：1、发行人首次公开
发行招股说明书不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。2、若有权部门认定：
发行人首次公开发行招股说明书存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对
判断发行人是否符合法律规定的发行条
件构成重大、实质影响的，承诺人将利
用发行人的控股股东地位促成发行人依
关于招股说 法回购首次公开发行的全部股票。回购
江苏省广播电视集 明书虚假记 价格根据相关法律、法规确定，且不低
团有限公司；幸福 载等行为影 于首次公开发行股份的发行价格。如本 2016 年 08 永久性承 正常履行
蓝海影视文化集团 响发行条件 单位违反上述承诺事项，本单位承诺无 月 08 日 诺 中
股份有限公司 之股份回购 条件接受以下约束：在公司股东大会及
承诺 中国证监会指定报刊上公开说明未履行
的具体原因并向股东和社会公众投资者
道歉；自违反该等承诺事项发生之日起，
停止在发行人处获得股东分红，同时本
单位持有的发行人股份将不得转让，直
至发行人按承诺采取相应的回购或赔偿
措施并实施完毕。二、发行人承诺：1、
本公司首次公开发行招股说明书不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。2、
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
若有权部门认定：本公司首次公开发行
招股说明书存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，对判断本公司是否符合
法律规定的发行条件构成重大、实质影
响的，本公司将依法回购首次公开发行
的全部股票。回购价格根据相关法律、
法规确定，且不低于首次公开发行股份
的发行价格。如本公司违反上述承诺事
项，本公司承诺无条件接受以下约束：
在公司股东大会及中国证监会指定报刊
上公开说明违反承诺的具体原因并向股
东和社会公众投资者道歉；若因违反承
诺事项给投资者在证券交易中造成损失
的，公司将依法向投资者赔偿相关损失。
股权激励承诺
其他对公司中小
股东所作承诺
承诺是否按时履
是
行
如承诺超期未履
行完毕的，应当详
细说明未完成履
不适用
行的具体原因及
下一步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
1、会计政策变更
2017年4月28日，财政部发布《关于印发的通知》（财会[2017]13号），自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持
有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理；
2017年 5月10日，财政部发布《关于印发修订的通知》（财会[2017]15号），自2017年6月12日起施行，对2017 年1月1
日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至新政府补助准则施行日之间新增的政府补助根据新政府补助准则
进行调整，可比会计期间的财务报表不进行追溯调整；
2017年12月25日财政部修订并发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），对一
般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。按照上述通知及上述企业会计准则的规定和要求，
公司对原会计政策进行相应变更。
2、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更对公司的财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额（元）
（1）按《企业会计准则第42号-持有待售的非流动资产、 持有待售资产、持有待售负债
处置组和终止经营》规定，通过出售而非持续使用一项非
流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或
处置组重分类到“持有待售资产”，相应的负债重分类到“持
有待售负债”科目
（2）按《企业会计准则第16号-政府补助》规定,将与公司 营业外收入、其他收益 28,677,601.11
日常经营活动相关的政府补助重分类到“其他收益”科目，
比较数据不调整
（3）按《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 营业外收入、营业外支出、资产处置收益
知》（财会[2017]30号）规定，将在“营业外收入”、“营业
外支出”中列示的资产处置损益重分类到“资产处置收益”
科目，比较数据调整
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本年度纳入合并报表范围的主体共8家，与去年相比新增合并单位1家，原因为公司于报告期内收购了重庆笛女阿瑞斯影
视传媒有限公司，持股比例为80%。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名 陈奕彤、尤文波
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司聘任了江苏苏亚金城会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司内部控制审计机构，并出具了苏亚鉴【2018】
8号《内部控制鉴证报告》，支付其内部控制审计费30万元。
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
巨潮资
江苏省广
向关联 销售影 2017 年 讯网
播电视集 协议定 协议价 7,227.8 银行结
母公司 方销售 视剧播 38.99% 17,000 否 不适用 03 月 31 www.c
团有限公 价 格 1 算
产品 映权 日 ninfo.c
司
om.cn
巨潮资
江苏省广
向关联 影厅冠 2017 年 讯网
播电视集 协议定 协议价 银行结
母公司 方提供 名及广 75.92 100 否 不适用 03 月 31 www.c
团有限公 价 格 算
服务 告 日 ninfo.c
司
om.cn
租赁费
接受影 巨潮资
受同一 接受关 为净票
南京海派 城放映 2017 年 讯网
实际控 联方提 房收入 银行结
传媒有限 场地租 市场价 214.34 250 否 不适用 03 月 31 www.c
制人控 供的服 的 算
公司 赁及水 日 ninfo.c
制 务 12%-16
电费 om.cn
%
巨潮资
受同一
无锡龙游 向关联 影城放 2017 年 讯网
实际控 银行结
科技有限 方提供 映场地 市场价 市场价 31.52 150 否 不适用 03 月 31 www.c
制人控 算
公司 服务 租赁 日 ninfo.c
制
om.cn
提供加 巨潮资
受同一 接受关
江苏省国 盟影城 2017 年 讯网
实际控 联方提 银行结
际租赁有 设备融 市场价 市场价 0 300 否 不适用 03 月 31 www.c
制人控 供的服 算
限公司 资租赁 日 ninfo.c
制 务
服务 om.cn
巨潮资
北京信义 受同一 接受关 办公场
2017 年 讯网
华信房地 实际控 联方提 地租赁、 银行结
市场价 市场价 76.67 105 否 不适用 03 月 31 www.c
产开发有 制人控 供的服 物业服 算
日 ninfo.c
限公司 制 务 务等
om.cn
江苏广电 受同一 接受关 代办机 银行结
市场价 市场价 51.63 0否 不适用
国际旅行 实际控 联方提 票等服 算
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
社有限公 制人控 供的服 务
司 制 务
江苏省广 接受关
播电视集 联方提 银行结
母公司 停车费 市场价 市场价 2.88 0否 不适用
团有限公 供的服 算
司 务
7,680.7
合计 -- -- -- 17,905 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
公司预计 2017 年度与江苏省广播电视总台（集团）及其下属单位发生的销售影视剧
的播映权（包括信息网络传播权）的关联交易业务交易金额累计不超过人民币 17,000
按类别对本期将发生的日常关联交 万元，报告期交易金额为 7,227.81 万元；公司预计 2017 年广电二期影城租赁费用、
易进行总金额预计的，在报告期内的 物业费等关联交易金额不超过 250 万元；影城影厅冠名及广告等预计金额不会超过 100
实际履行情况（如有） 万元，上述两项关联交易金额合计不超过 350 万元，报告期交易金额为 290.26 万元；
无锡龙游影城放映场地租赁预计金额不超过 150 万元，报告期交易金额为 31.52 万元；
北京信义租赁物业费预计金额不超过 105 万元，报告期交易金额 76.67 万元。
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、经营场所租赁
公司的办公场所及下属影院经营场所大部分为租赁取得，公司就下属影院经营场所与租赁方签订10-20年的租赁协议，
目前租赁协议均在正常履行中。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 40,000 0
合计 40,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
单位：万元
受托 事项
受托 报告 计提 未来
机构 报告 概述
机构 参考 预期 期损 减值 是否 是否
名称 报酬 期实 及相
（或 产品类 资金 起始 终止 资金 年化 收益 益实 准备 经过 还有
（或 金额 确定 际损 关查
受托 型 来源 日期 日期 投向 收益 （如 际收 金额 法定 委托
受托 方式 益金 询索
人）类 率 有 回情 （如 程序 理财
人姓 额 引（如
型 况 有） 计划
名） 有）
浦发
上海
银行
浦东
利多 巨潮
发展
多对 资讯
银行 2017 2017
保本保 公结 到期 网
股份 商业 自有 年 01 年 04 已收
证收益 40,000 构性 收回 3.75% 375 375 0是 是 （ww
有限 银行 资金 月 24 月 24 回
性 存款 本息 w.cnin
公司 日 日
2017 fo.co
南京
年 m.cn）
建邺
JG005
支行
6期
中国
巨潮
光大
光大 资讯
银行 2017 2017
保本保 银行 到期 网
股份 商业 自有 年 05 年 08 已收
证收益 10,000 结构 收回 4.05% 101.51 101.51 0是 是 （ww
有限 银行 资金 月 12 月 12 回
性 性存 本息 w.cnin
公司 日 日
款 fo.co
南京
m.cn）
分行
上海
浦东
浦发 巨潮
发展
银行 资讯
银行 2017 2017
保本保 利多 到期 网
股份 商业 自有 年 05 年 08 已收
证收益 20,000 多对 收回 4.04% 202 202 0是 是 （ww
有限 银行 资金 月 15 月 15 回
性 公结 本息 w.cnin
公司 日 日
构性 fo.co
南京
存款 m.cn）
建邺
支行
广发 广发 巨潮
银行 2017 2017 银行 资讯
保本浮 到期
股份 商业 自有 年 05 年 08 “薪加 已收 网
动收益 10,000 收回 4.15% 104.6 104.6 0是 是
有限 银行 资金 月 15 月 15 薪 16 回 （ww
性 本息
公司 日 日 号”人 w.cnin
南京 民币 fo.co
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
城北 理财 m.cn）
支行 计划
交通
交通
银行 巨潮
银行
“蕴通 资讯
股份 2017 2017
保本保 财富 到期 网
有限 商业 自有 年 08 年 09 已收
证收益 20,000 日增 收回 4.20% 71.34 71.34 0是 是 （ww
公司 银行 资金 月 29 月 29 回
性 利 31 本息 w.cnin
江苏 日 日
天”理 fo.co
省分
财产 m.cn）
行
品
富邦 巨潮
富邦
华一 资讯
结构性 2017 2017 华一
银行 到期 网
外资 存款 自有 年 09 年 10 银行 已收
有限 20,000 收回 4.20% 73.64 73.64 0是 是 （ww
银行 （保 资金 月 07 月 09 结构 回
公司 本息 w.cnin
本） 日 日 性存
南京 fo.co
款
分行 m.cn）
120,00
合计 -- -- -- -- -- -- 928.09 928.09 -- 0 -- -- --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
江苏幸 IMAX 截止 巨潮资
IMAX 2017 年 2017 年
福蓝海 中国 协议约 2017 年 讯网
影院系 04 月 无 否 无 04 月
影院发 （香 定原则 12 月 （www
统 18 日 20 日
展有限 港）有 31 日尚 .cninfo.
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
责任公 限公 未购入 com.cn
司 司、爱 IMAX ）
麦克斯 影院系
（上 统
海）多
媒体技
术有限
公司
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司积极履行企业公民应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社
会等其他利益相关者的责任。
公司始终坚持社会效益和经济效益并重的原则，以拍摄传递社会正能量、弘扬主旋律的正剧为主，同时，公司投资开业
的影城已铺设至三、四线城市，进一步丰富了广大人民群众的精神文化生活。
公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规
的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方
式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。公司非常重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配
政策和分红方案以回报股东。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）年度精准扶贫概要
暂无。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
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6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
无。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、实施 2016 年度利润分配方案
公司已于2017年6月6日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《2016年年度权益分派实施公告》（公告编号：
2017-031）。本次权益分派于2017年6月12日实施完毕。
2、董事会、监事会换届选举
鉴于公司第二届董事会、监事会任期于2017年6月30日届满，根据《公司法》、《公司章程》和公司《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》等有关规定，进行换届选举。董事会、监事会对符合任职条件的候选人进行了资格审查，于2017年6月
27日召开了第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十四次会议，会议分别审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提
名第三届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会独立董事候选人的议案》、《关
于公司监会换届选举暨提名第三届监事会非职工代表监事候选人的议案》，对符合条件的候选人进行了提名，并于2017年7
月14日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。同时，公司于2017年6月27日召开了2017年第一次职工代表
大会，会议选举冯力先生、王继卿女士为公司第三届监事会职工代表监事，具体内容详见2017年6月28日、7月15日刊登于中
国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
3、收购重庆笛女80%股权
公司以72,000.00万元现金对价收购重庆笛女80%股权，首期支付50%交易对价3.6亿元，并于2017年12月8日完成交割。
具 体 内 容 详 见 2017 年 11 月 21 日 、 11 月 22 日 、 12 月 11 日 刊 登 于 中 国 证 监 会 指 定 的 创 业 板 信 息 披 露 网 站 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司与深圳市泰久信息系统股份有限公司共同出资设立江苏福泰软件科技有限公司，主
要从事公司NOC系统（智能影院系统）的开发和售卖（包含平台结算系统的相关开发合作）等。公司于2017年6月14日完成
工商注册登记，注册资本2,000万元整，深圳市泰久信息系统股份有限公司出资1,020万元，占比51%，影院发展公司出资980
万元，占比49%，统一社会信用代码：91320114MA1P6Y3Y4N，住所：南京市雨花台区郁金香路2号郁金香软件大厦205室，
经营范围：软件技术、信息技术、网络技术、电子技术研发、技术咨询、技术转让、技术服务；专业化设计服务；企业管理
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
服务；企业形象策划；社会经济咨询；设计、制作、代理、发布国内各类广告；工艺品、玩具、服装、鞋帽、电子产品、珠
宝首饰、食品、计算机软硬件及辅助设备、箱包、针纺织品、文化用品、体育用品、通讯设备、日用百货销售及网上销售；
增值电信业务；票务代表；组织文化艺术交流活动。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
232,876,7 46,575,34 -58,684,9 -12,109,5 220,767,1
一、有限售条件股份 75.00% 0 0 59.25%
12 2 31 89
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
189,312,4 37,862,48 -20,380,4 17,482,07 206,794,5
2、国有法人持股 60.97% 0 0 55.50%
44 9 13 6
43,564,26 -38,304,5 -29,591,6 13,972,60
3、其他内资持股 14.03% 0 0 8,712,853 3.75%
8 18 65
37,975,22 -31,597,6 -24,002,6 13,972,60
其中：境内法人持股 12.23% 0 0 7,595,044 3.75%
7 68 24
-6,706,85 -5,589,04
境内自然人持股 5,589,041 1.80% 0 0 1,117,809 0 0.00%
0
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
77,630,00 15,526,00 58,684,93 74,210,93 151,840,9
二、无限售条件股份 25.00% 0 0 40.75%
0 0 1 1
77,630,00 15,526,00 58,684,93 74,210,93 151,840,9
1、人民币普通股 25.00% 0 0 40.75%
0 0 1 1
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
310,506,7 62,101,34 62,101,34 372,608,0
三、股份总数 100.00% 0 0 0 100.00%
12 2 2
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司股本总数及限售股股数均发生了变化，原因如下：
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（1）公司实施了以资本公积金转增股本的利润分配方案，以2016年12月31日总股本310,506,712股为基数，向全体股东
每10股转增2股，共计转增62,101,342股，转增后的公司总股本变更为372,608,054股，已于2017年6月12日实施完毕。
（2）根据公司《招股说明书》及《上市说明书》中的承诺事项，部分首发限售股已于2017年8月8日结束限售期，公司
于2017年8月9日披露了《关于首次公开发行前部分已发行股份上市流通的提示性公告》，申请限售股份解禁数量为58,684,931
股，占公司总股本的15.75%。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2017年3月30日召开的公司第二届董事会第十六次会议和2017年4月26日召开的公司2016年年度股东大会均审议通过了
《关于公司2016年度利润分配的议案》，并于2017年6月6日披露了《2016年年度权益分配实施公告》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2017年6月实施了2016年度利润分配方案。资本公积金转增股本由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司通
过计算机系统网络，根据股权登记日2017年6月9日登记在册的持股数，按比例自动计入账户，送转股股份的到账日为2017
年6月12日。新增可流通股份已于2017年6月12日起上市流通。
公司于2017年8月9日披露了《关于首次公开发行前部分已发行股份上市流通的提示性公告》，申请限售股份解禁数量为
58,684,931股，占公司总股本的15.75%，本次解除限售股份的上市流通日为2017年8月11日。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，因实施了2016年度利润分配方案，公司总股本由310,506,712股增加至372,608,054股，按照新股本摊薄计算，
2016年度基本每股收益为0.35元，稀释每股收益为0.35元，归属于公司普通股股东的每股净资产为：5.94元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
股数 股数
2019 年 08 月 08 日、
江苏省广播电视集
146,800,545 0 29,360,109 176,160,654 首发限售承诺 2020 年 08 月 08 日、
团有限公司
2021 年 08 月 08 日
天津力天融金投资 2017 年 08 月 08 日、
23,287,671 13,972,602 4,657,534 13,972,603 首发限售承诺
有限公司 2018 年 08 月 08 日
2019 年 08 月 08 日、
江苏广电创业投资
16,311,171 0 3,262,234 19,573,405 首发限售承诺 2020 年 08 月 08 日、
有限公司
2021 年 08 月 08 日
江苏紫金文化产业
发展基金（有限合 9,540,918 11,449,102 1,908,184 0 首发限售承诺 2017 年 08 月 08 日
伙）
全国社会保障基金 7,694,113 853,762 1,538,823 8,379,174 首发限售承诺 2017 年 08 月 08 日、
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理事会转持二户 2019 年 08 月 08 日
深圳市珠峰基石股
权投资合伙企业 6,986,301 8,383,561 1,397,260 0 首发限售承诺 2017 年 08 月 08 日
（有限合伙）
吴秀波 4,657,534 5,589,041 931,507 0 首发限售承诺 2017 年 08 月 08 日
凯鹏华盈（天津）
股权投资基金合伙 2,654,795 3,185,754 530,959 0 首发限售承诺 2017 年 08 月 08 日
企业（有限合伙）
上海鼎和国际经济
2,328,767 2,794,520 465,753 0 首发限售承诺 2017 年 08 月 08 日
贸易有限公司
上海国和现代服务
业股权投资基金合 2,275,227 2,730,272 455,045 0 首发限售承诺 2017 年 08 月 08 日
伙企业（有限合伙）
建银文化产业股权
投资基金（天津） 2,260,591 2,712,709 452,118 0 首发限售承诺 2017 年 08 月 08 日
有限公司
中国电影股份有限
2,236,294 2,683,553 447,259 0 首发限售承诺 2017 年 08 月 08 日
公司
南京广电文化产业
2,234,406 2,681,287 446,881 0 首发限售承诺 2017 年 08 月 08 日
投资有限责任公司
江苏广传广播传媒
2,234,406 446,881 2,681,287 首发限售承诺 2019 年 08 月 08 日
有限公司
邹静之 931,507 1,117,809 186,302 0 首发限售承诺 2017 年 08 月 08 日
凯鹏华盈鸿图（天
津）股权投资基金
442,466 530,959 88,493 0 首发限售承诺 2017 年 08 月 08 日
合伙企业（有限合
伙）
合计 232,876,712 58,684,931 46,575,342 220,767,123 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2017年6月实施了以资本公积金转增股本的利润分配方案，以2016年12月31日总股本310,506,712股为基数，向全
体股东每10股转增2股，共计转增62,101,342股，转增后的公司总股本由310,506,712股变更为372,608,054股，已于2017年6月
12日实施完毕，股东结构、公司资产和负债结构未发生改变。
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3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
37,641 前上一月末普通 36,124 0 权恢复的优先股
股东总数 东总数（如有）
股股东总数 股东总数（如有）
（参见注 9）
（参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份
例 股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
江苏省广播电视
国有法人 47.28% 176,160,654 29,360,109 176,160,654
集团有限公司
天津力天融金投
境内非国有法人 7.21% 26,861,640 3,573,969 13,972,603 12,889,037 质押 24,219,120
资有限公司
江苏广电创业投
国有法人 5.25% 19,573,405 3,262,234 19,573,405
资有限公司
江苏紫金文化产
业发展基金（有限 国有法人 2.57% 9,584,702 43,784 0 9,584,702
合伙）
全国社会保障基
金理事会转持二 国有法人 2.48% 9,232,936 1,538,823 8,379,174 853,762
户
吴秀波 境内自然人 1.50% 5,589,041 931,507 0 5,589,041 质押 5,589,041
南京广电文化产
业投资有限责任 国有法人 0.72% 2,681,287 446,881 0 2,681,287
公司
江苏广传广播传
国有法人 0.72% 2,681,287 446,881 2,681,287
媒有限公司
凯鹏华盈（天津）
股权投资基金合
境内非国有法人 0.68% 2,522,754 -132,041 0 2,522,754
伙企业（有限合
伙）
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上海国和现代服
务业股权投资基
境内非国有法人 0.63% 2,359,092 83,865 0 2,359,092
金合伙企业（有限
合伙）
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 4）
江苏省广播电视集团有限公司是江苏广电创业投资有限公司和江苏广传广播传媒有限
公司的唯一股东，江苏省广播电视集团有限公司、江苏广电创业投资有限公司和江苏
上述股东关联关系或一致行动的说
广传广播传媒有限公司合计持有本公司股份 198,415,346 股。另：江苏省广播电视集团
明
有限公司作为有限合伙人持有江苏紫金文化产业发展基金（有限合伙）11.11%权益。
公司未知除了上述以外的其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
天津力天融金投资有限公司 12,889,037 人民币普通股 12,889,037
江苏紫金文化产业发展基金（有限合
9,584,702 人民币普通股 9,584,702
伙）
吴秀波 5,589,041 人民币普通股 5,589,041
南京广电文化产业投资有限责任公
2,681,287 人民币普通股 2,681,287
司
凯鹏华盈（天津）股权投资基金合伙
2,522,754 人民币普通股 2,522,754
企业（有限合伙）
上海国和现代服务业股权投资基金
2,359,092 人民币普通股 2,359,092
合伙企业（有限合伙）
夏冬松 2,290,052 人民币普通股 2,290,052
褚恩波 1,158,388 人民币普通股 1,158,388
中国电影股份有限公司 1,063,034 人民币普通股 1,063,034
深圳市珠峰基石股权投资合伙企业
942,241 人民币普通股 942,241
（有限合伙）
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知上述股东之间以及上述股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知
名股东之间关联关系或一致行动的 是否属于一致行动人。
说明
公司股东夏冬松除通过普通证券账户持有 39,150 股外，还通过中国中投证券有限责任
参与融资融券业务股东情况说明（如 公司客户投资信用交易担保证券账户持有 2,250,902 股，实际合计持有 2,290,052 股。
有）（参见注 5） 公司股东褚恩波除通过普通证券账户持有 343,288 股外，还通过兴业证券股份有限公
司客户信用交易担保证券账户持有 815,100 股，实际合计持有 1,158,388 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
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□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
省政府授权范围内的国有资
产经营、管理、投资、企业
托管、资产重组、实物租赁，
省政府授权的其他业务；会
议展览服务；文艺活动的举
办；国内贸易；自营和代理
江苏省广播电视集团有
卜宇 2002 年 05 月 13 日 91320000739403211W 各类商品及技术的进出口业
限公司
务；经济信息咨询；设计、
制作、代理、发布国内外各
类广告，报刊批发零售。（依
法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活
动）
控股股东报告期内控股
截止报告期末，持有江苏银行股份有限公司（股票代码 600919）2.15%股权，为江苏银行股份有
和参股的其他境内外上
限公司股东。
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位负责
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
江苏省人民政府 - - -
实际控制人报告期内控制
的其他境内外上市公司的 不适用
股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始日 任期终止日 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
期 期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2013 年 08 月 2020 年 07 月
卜宇 董事长 现任 男 52 0 0 0 0 0
28 日 14 日
2016 年 09 月 2020 年 07 月
任桐 董事 现任 男 50 0 0 0 0 0
28 日 14 日
2016 年 09 月 2020 年 07 月
蒋小平 董事 现任 男 54 0 0 0 0 0
28 日 14 日
2016 年 09 月 2020 年 07 月
曹勇 副董事长 现任 男 55 0 0 0 0 0
28 日 14 日
董事兼总 2016 年 11 月 2020 年 07 月
杨抒 现任 男 42 0 0 0 0 0
经理 15 日 14 日
2011 年 11 月 2020 年 07 月
陈宇键 董事 现任 男 47 0 0 0 0 0
23 日 14 日
2016 年 01 月 2020 年 07 月
冷凇 独立董事 现任 男 36 0 0 0 0 0
11 日 14 日
2017 年 07 月 2020 年 07 月
刘俊 独立董事 现任 男 53 0 0 0 0 0
14 日 14 日
2017 年 07 月 2020 年 07 月
王兵 独立董事 现任 男 39 0 0 0 0 0
14 日 14 日
监事会主 2011 年 06 月 2020 年 07 月
刘为民 现任 男 56 0 0 0 0 0
席 28 日 14 日
2016 年 09 月 2020 年 07 月
周艳丽 监事 现任 女 45 0 0 0 0 0
28 日 14 日
2011 年 11 月 2020 年 07 月
林凌 监事 现任 男 47 0 0 0 0 0
23 日 14 日
2011 年 11 月 2020 年 07 月
冯力 职工监事 现任 男 44 0 0 0 0 0
23 日 14 日
2016 年 10 月 2020 年 07 月
王继卿 职工监事 现任 女 43 0 0 0 0 0
27 日 14 日
2016 年 10 月 2020 年 07 月
黄斌 副总经理 现任 男 48 0 0 0 0 0
27 日 14 日
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
副总经理
2012 年 02 月 2020 年 07 月
赖业军 兼董事会 现任 男 46 0 0 0 0 0
15 日 14 日
秘书
原独立董 2011 年 11 月 2017 年 06 月
彭学军 离任 男 53 0 0 0 0 0
事 23 日 30 日
原独立董 2011 年 11 月 2017 年 06 月
陈冬华 离任 男 42 0 0 0 0 0
事 23 日 30 日
原副总经
2012 年 02 月 2017 年 06 月
陈小杭 理兼艺术 离任 男 67 0 0 0 0 0
15 日 30 日
总监
原财务总 2012 年 02 月 2017 年 04 月
麻丽丽 离任 女 40 0 0 0 0 0
监 15 日 10 日
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
彭学军 独立董事 任期满离任 2017 年 06 月 30 日 任期届满
陈冬华 独立董事 任期满离任 2017 年 06 月 30 日 任期届满
副总经理兼艺术
陈小杭 任期满离任 2017 年 06 月 30 日 任期届满
总监
麻丽丽 财务总监 离任 2017 年 04 月 10 日 个人原因
刘俊 独立董事 任免 2017 年 07 月 14 日 公司 2017 年第一次临时股东大会选举为独立董事
王兵 独立董事 任免 2017 年 07 月 14 日 公司 2017 年第一次临时股东大会选举为独立董事
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
卜宇：男，1965年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，法学博士。卜宇先生历任南京日报社理论评论
部记者、副主任（主持工作），南京市委办公厅党群处副处长、宣传处副处长、调研员，南京市建邺区区委常委、宣传部部
长，南京市委宣传部副部长兼任南京市文明办主任，南京报业传媒集团党委副书记、社委会副会长兼南京日报社总编辑，南
京广播电视集团党委书记、南京广播电视台台长、南京广播电视集团有限责任公司董事长，2012年4月任江苏省广播电视总
台台长、江苏省广播电视集团有限公司董事长，2013年7月任江苏省广播电视总台党委书记。2013年8月起至今担任幸福蓝海
影视文化集团股份有限公司董事长。
任桐：男，1967年9月出生，江苏扬州人，中共党员，南京大学中国近现代史专业博士研究生学历，高级编辑职称。1987
年7月任江苏省广播电视厅办公室科员，1992年5月任江苏省广播电视厅办公室副科级干部，1997年8月任江苏省广播电视厅
办公室主任科员，1998年11月任江苏省广播电视厅办公室副主任，2000年11月任江苏省广播电视局宣传管理处副处长，2004
年12月兼任江苏省广播电视收听收看中心主持工作副主任，2007年12月任江苏省广播电视局办公室主任，2008年11月任江苏
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
省广播电视总台（集团）广播传媒中心副总裁，2014年1月任江苏省广播电视总台（集团）组织人事部（人力资源部）主任，
2015年9月任江苏省广播电视总台（集团）党委委员，2017年9月起至今任江苏省广播电视总台副台长、江苏省广播电视集团
有限公司副总经理，2017年10月起至今任江苏省广播电视总台（集团）卫视频道总监。2016年9月起至今担任幸福蓝海影视
文化集团股份有限公司董事。
蒋小平：男，1963年3月出生，江苏江都人，中共党员，复旦大学新闻学专业硕士研究生学历，高级编辑职称。1997年
11月任江苏电视台体育中心记者，1998年1月任江苏电视台《体坛EMAIL》制片人，2000年1月任江苏电视台电视新闻中心
《大写真》《江苏新时空》《1860新闻眼》总制片人，2002年12月任江苏省广播电视总台（集团）电视新闻中心编辑部主任，
2003年4月任江苏省广播电视总台（集团）电视新闻中心副主任兼编辑部主任，2003年12月任江苏省广播电视总台（集团）
卫视频道总监，2006年12月任江苏省广播电视总台（集团）宣传管理部主任，2014年1月任江苏省广播电视总台（集团）总
台办公室主任，2015年9月任江苏省广播电视总台（集团）党委委员，2017年12月起至今任江苏省广播电视总台副台长、江
苏省广播电视集团有限公司副总经理。2016年9月起至今担任幸福蓝海影视文化集团股份有限公司董事。
曹勇：男，1962年9月出生，江苏如皋人 ,中共党员,苏州大学财经专业本科学历,高级会计师职称。1986年7月任江苏商
业专科学校会计教研室教师，1992年7月任江苏电视台财务科副科长，1996年3月任江苏电视台财务科科长，2003年7月任江
苏省广播电视总台（集团）盛世院线公司总经理，2003年12月任江苏省广播电视总台（集团）影视中心主任，2007年7月兼
任江苏广电石湫影视基地公司总经理，2008年9月任江苏省广播电视总台（集团）广播传媒中心副总裁兼经营管理办公室主
任，2014年1月任江苏省广播电视总台（集团）审计部（法律事务部）主任，2015年2月至2016年1月任江苏省广播电视总台
（集团）投资管理部主任。2016年9月起至今担任幸福蓝海影视文化集团股份有限公司副董事长。
杨抒先生：男，1975年3月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员。杨抒先生1997年8月至2000年10月，历任江
苏有线电视台经济信息策划科科长，经济信息部主任助理，2002年10月任《东方文化周刊》社常务副主编，2003年3月起历
任江苏省广播电视总台报刊中心主任、总编辑，兼《东方文化周刊》社社长、总编辑，2009年至2011年任江苏海安县县委常
委、副县长（挂职），2011年4月任江苏省广播电视总台（集团）电视内容产业部副主任。现担任公司董事、总经理。
陈宇键：男，1970年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士学位。陈宇键先生自1997年起参加工作，
曾在华润集团有限公司、美国施乐科技有限公司、掌上灵通有限公司工作。2007年至2009年在北极光创业投资基金任投资合
伙人，负责风险投资及早中期投资业务的管理。2009年至今，陈宇键先生加入力天融金工作。2011年12月起至今担任幸福蓝
海影视文化集团股份有限公司董事。
冷凇：男，1981年5月出生，中国国籍，无永久境外居留权。冷凇先生为中国社会科学院视界传媒研究中心秘书长、副
研究员，中国传媒大学广播电视艺术学博士，英国布鲁内尔大学获传播学硕士，央视及多省市电视台特聘顾问，电视节目模
式创新研发专家。2006年9月至2008年7月在中国传媒大学电视学院攻读博士研究生，2008年9月进入中国社会科学院新闻与
传播研究所，2010年12月任中国社会科学院新闻与传播研究所世界传媒研究中心秘书长，中国社会科学院新闻与传播研究所
媒介研究室副主任。2016年1月起至今担任幸福蓝海影视文化集团股份有限公司独立董事。
刘俊：男，1964年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，法学博士。1986年8月至1994年1月历任南京师范大学助教、
讲师；1994年2月至2001年1月历任南京师范大学经济法政学院讲师、副教授、法律系主任助理；2001年2月至今历任南京师
范大学法学院副教授、教授；2013年4月至2014年5月挂职扬州市中级人民法院任党组成员、副院长、审判委员会委员、审判
员；2014年6月至2016年6月任南京师范大学法学院副院长、教授。现任南京师范大学法学院教授，兼任镇江市政府法律顾问
委员会委员、江苏省公安厅公安行政复议委员会委员、扬州市仲裁委员会仲裁员、南京师范大学法律顾问、江苏永衡昭辉律
师事务所兼职律师。2017年7月起至今担任幸福蓝海影视文化集团股份有限公司独立董事。
王兵：男，1978年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中山大学管理学（会计学）博士，国家审计署博士后，美
国休斯顿大学和国际内部审计师协会访问学者。现任南京大学商学院会计学系副教授、硕士生导师，中国审计学会理事，南
京聚隆科技股份有限公司独立董事,。2017年7月起至今担任幸福蓝海影视文化集团股份有限公司独立董事。
2、监事会成员
刘为民：男，1961年8月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，大学学历。刘为民先生历任海军北海舰队第
一训练团教员、政治指导员，南京海军指挥学院招待所所长，江苏省广播电视总台（集团）电视传媒中心覆盖办公室副主任，
江苏省广播电视总台（集团）电视传媒中心卫视频道覆盖办公室主任，江苏省广播电视总台（集团）电视传媒中心总编（综
合）办公室副主任兼覆盖管理部主任，2011年4月至今任江苏省广播电视总台（集团）监察室主任，2017年8月起至今任江苏
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
省广播电视总台（集团）纪委副书记。2011年6月起至今担任幸福蓝海影视文化集团股份有限公司监事会主席。
周艳丽：女，1972年3月生，山东济南人，民建会员，南京大学工商管理专业硕士研究生学历，高级会计师职称，中国
注册会计师。周艳丽女士曾在江苏省广播电视新闻研究所、江苏省广播电视厅计财处任职，2002年2月起至江苏省广播电视
总台（集团）工作，历任影视中心集中核算总账会计，总台（集团）财务资产部财务主管、会计管理科科长、预算分析科科
长、主任助理、副主任兼广播财务管理分部主任、副主任（主持工作），2017年2月起任江苏省广播电视总台（集团）财务
资产部主任。2016年9月起至今担任幸福蓝海影视文化集团股份有限公司监事。
林凌：男，1970年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。林凌先生曾在深圳中航集团财务部、江南信
托研究发展部、大鹏证券综合研究所、大鹏证券投资银行部、中富证券投资银行部等单位任职，2008年至今任深圳市基石资
产管理股份有限公司副董事长、董事，兼北京磨铁图书有限公司监事、凯莱英医药集团（天津）股份有限公司董事、江苏三
六五网络股份有限公司董事、北京米未传媒有限公司董事。2011年12月起至今担任幸福蓝海影视文化集团股份有限公司监事。
冯力：男，1973年2月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，本科学历。1993年至2002年，在南京炮兵学院
历任区队长、教导员、干事、教员、教育技术中心副主任。2002年10月至2011年3月，在江苏观点总台影视频道历任编辑、
宣传片制作部、策划推广部、节目部副主任，《百姓聊斋》制片人，编辑部、综合部主任。2011年4月进入幸福蓝海，2012
年3月任江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司项目部经理，现任江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司副总经理。
王继卿：女，1974年3月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，会计学硕士，高级会计师，注册会计师。王
继卿女士历任江苏广电总台影视中心财务部副主任，幸福蓝海影视文化集团股份有限公司财务部副主任。2012年4月起至今
担任幸福蓝海影视文化集团股份有限公司内控审计部总监。
3、高级管理人原
杨抒先生，公司总经理，简历详见本节“三、1、董事会成员”。
黄斌：男，1969年7月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，研究生学历，编辑、经济师。黄斌先生历任江
苏航天局办公室秘书、主任助理，航天信息股份有限公司江苏分公司规划发展部主任，江苏广电总台综艺频道综合部副主任、
编辑部主任。2008年10月至2012年1月，任江苏蓝海传媒营销有限责任公司、幸福蓝海影视文化集团股份有限公司行政管理
部总监；2012年2月至2016年1月，任幸福蓝海影视文化集团股份有限公司总经理办公室主任；2016年2月起任幸福蓝海影视
文化集团股份有限公司总经理办公室主任、江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司执行总经理；2016年10月起至今担任幸福蓝
海影视文化集团股份有限公司副总经理。
赖业军：男，1971年4月生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，南京大学国际金融本科学历。1991年参加工作，
曾在蓝天股份有限公司、南京国际信托投资公司、南京市证券公司任职，2002年进入江苏中达新材料集团股份有限公司，历
任证券主管、投资经理、办公室副主任、总裁秘书等职，2006年起兼任公司证券事务代表。2009年7月至2011年任江苏中达
新材料集团股份有限公司董事会秘书兼总裁秘书、办公室主任，江阴软塑新材料有限公司董事。2011年8月底进入幸福蓝海，
2012年2月起至今担任幸福蓝海影视文化集团股份有限公司董事会秘书、副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担任的职 任期起始日 任期终止日 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称
务 期 期 领取报酬津贴
卜宇 江苏省广播电视集团有限公司 党委书记、董事长 是
任桐 江苏省广播电视集团有限公司 党委委员、副总经理 是
任桐 江苏紫金文化产业发展基金（有限合伙）理事 否
蒋小平 江苏省广播电视集团有限公司 党委委员、副总经理 是
陈宇键 天津力天融金投资有限公司 管理合伙人 是
纪委副书记兼监察室
刘为民 江苏省广播电视集团有限公司 是
主任
周艳丽 江苏省广播电视集团有限公司 财务资产部主任 是
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
林凌 深圳市基石资产管理股份有限公司 副董事长、董事 是
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位担任的职 任期起始日 任期终止日 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称
务 期 期 领取报酬津贴
任铜 江苏紫金文化产业二期投资基金 理事 否
任铜 江苏聚合创意新兴产业投资基金 理事长 否
任铜 江苏省文化产权交易所有限公司 监事会主席 否
任铜 江苏省体育产业集团有限公司 董事 否
任铜 江苏省文化投资管理集团有限公司 董事 否
周艳丽 中信建投基金管理有限公司 董事 是
周艳丽 江苏银行股份有限公司 监事 是
世界传媒研究中心秘
冷凇 中国社会科学院新闻与传播研究所 书长、媒介研究室副 是
主任
冷凇 中广天泽传媒股份有限公司 独立董事 是
冷凇 北京中外名人文化科技有限公司 独立董事 是
林凌 北京磨铁图书有限公司 监事 否
林凌 凯莱英医药集团（天津）股份有限公司 董事 否
林凌 江苏三六五网络股份有限公司 董事 否
林凌 北京米未传媒有限公司 董事 否
刘俊 南京师范大学 教授 是
刘俊 协鑫集成科技股份有限公司 独立董事 是
刘俊 江苏苏博特新材料股份有限公司 独立董事 是
刘俊 常林股份（苏美达）有限公司 独立董事 是
刘俊 南京微创医学科技股份有限公司 独立董事 是
王兵 南京大学 副教授 是
王兵 南京聚隆科技股份有限公司 独立董事 是
在其他单位任
无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
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四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（一）薪酬的组成
公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员薪酬主要由基本薪酬和绩效薪酬等组成。
（二）公司董事、监事、高级管理人员薪酬的确定依据
在公司领薪的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员薪酬按照《幸福蓝海影视文化集团股份有限公司高级管理人
员薪酬考核办法》等规定确定。
公司董事会薪酬与考核委员会根据以下实际情况制定高级管理人员薪酬调整方案：
1.市场同行业薪酬变化水平；
2.上一年度盈利状况以及当年度目标制定情况；
3.组织架构调整或高级管理人员工作岗位发生变化；
4.其他需要调整的因素。
（三）确定薪酬所履行的程序
董事会根据公司发展战略，确定公司年度经营总体目标，并以此作为依据，由董事会薪酬与考核委员会及日常执行机构
-公司目标考核小组具体负责公司年度经营目标的分解和体系化，总经理为目标考核小组负责人。
高级管理人员需要签订年度目标责任书，目标责任书中应明确责任人指标任务、目标薪酬、考核方式、责任与权力，以
及与目标责任相关的奖惩措施。
目标责任完成情况作为绩效薪酬的发放依据，由公司目标考核小组与审计部门根据责任人目标完成情况，汇总考核结果
经公司总经理办公会确认，报董事会薪酬与考核委员会审核，经公司董事长审批后发放绩效薪酬。
本报告期内公司共发放董事、监事、高级管理人员税前薪酬约289.72万元（含独立董事）。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
卜宇 董事长 男 52 现任 0 是
任桐 董事 男 50 现任 0 是
蒋小平 董事 男 54 现任 0 是
曹勇 副董事长 男 55 现任 0 是
杨抒 董事兼总经理 男 42 现任 81.1 否
陈宇键 董事 男 47 现任 0 是
冷凇 独立董事 男 36 现任 7.69 否
刘俊 独立董事 男 53 现任 4 否
王兵 独立董事 男 39 现任 4 否
刘为民 监事会主席 男 56 现任 0 是
周艳丽 监事 女 45 现任 0 是
林凌 监事 男 47 现任 0 否
冯力 职工监事 男 44 现任 42.17 否
王继卿 职工监事 女 43 现任 28.97 否
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
黄斌 副总经理 男 48 现任 61.61 否
副总经理兼董事
赖业军 男 46 现任 45.59 否
会秘书
彭学军 原独立董事 男 53 离任 3.69 否
陈冬华 原独立董事 男 42 离任 3.69 否
原副总经理兼艺
陈小杭 男 67 离任 0 否
术总监
麻丽丽 原财务总监 女 40 离任 7.21 否
合计 -- -- -- -- 289.72 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人） 1,545
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,545
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
运营类 1,263
影视制作类
管理类
财务类
综合类
合计 1,545
教育程度
教育程度类别 数量（人）
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研究生及以上
本科
大专及以下
合计 1,545
2、薪酬政策
公司整体薪酬水平与经营业绩挂钩，员工个人薪酬与个人业绩和贡献挂钩；薪酬基于岗位价值确定，同时依据考核结果
调节，薪酬政策倾向于保留核心、关键性员工，对外具有灵活性、竞争性，对内具有公平性、一致性。
3、培训计划
人力资源部根据公司及员工发展需要，制定年度培训计划及培训预算并逐步、严格执行；培训方式实行线上自学线下授
课同时进行，既邀请外部资深讲师授课，又坚持内部讲师的发掘与培养；既有外部课程内容的引进，又有内部课程的开发。
2018年尤其需要加强内部核心骨干员工经验分享、行业优秀公司经验交流和学习。公司以季度、年度为单位，定期总结培训
计划的实施情况及课程实用性监督培训预算的实施情况，促使培训达到更好的效果和目的。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规及规范性文件的要求，不断完善公司的治理结构，建立健全
并严格执行公司内部管理和控制制度，进一步规范和提升公司的规范运作和治理水平。截至报告期末，公司治理的实际情况
符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。
1、关于股东和股东大会
公司在《公司章程》中明确规定了股东的权利和义务、股东大会的权利和决策程序，并制定了《股东大会议事规则》。
公司股东大会严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定行使权利。历次股东大会的召集、召开程序合法、合规，
决议内容及签署文件符合法定程序并真实、有效，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等的地位，并充分行使自己的权
利。公司通过建立与股东沟通的有效渠道，以保证股东对公司重大事项享有知情权和参与权。
2、公司与控股股东
公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内
部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行
为。
3、关于董事和董事会
公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。公司董
事会由9名成员组成，其中独立董事3名，人员符合有关法律、法规、章程等的要求，独立董事具有履行职务所必须的专业知
识、技能和素质。董事会会议严格按照《董事会议事规则》召开，公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、
薪酬与考核委员会，各位董事认真履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。
4、关于监事和监事会
《公司章程》中明确规定了监事的权利和义务、监事会的权利和决策程序，并制定了《监事会议事规则》。公司监事会
由5名成员组成，其中两名监事由职工代表担任，监事会设召集人一名。公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事
规则》的规定行使权利。公司监事会的召开、决议内容及签署的文件合法、合规、真实、有效。所有监事能够按照《监事会
议事规则》的规定，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员的履职情况等进行有效的监督
并发表意见，在检查公司财务、监督管理层的行为等方面切实发挥了应有的作用。
5、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，以回馈员工、股东、社会为使命，积极与相关利益者沟通和交流，并主动
承担更多的社会责任，努力实现股东、社会、员工等各方利益的均衡。
6、关于内部审计
公司设立了内部审计机构，内审负责人和内审人员在董事会审计委员会的领导下对公司的内部控制、项目运行及财务状
况等进行审计和监督。加强了公司的内部监督和风险控制，保障了公司财务管理、会计核算和生产经营等方面符合国家各项
法律法规的要求，维护了包括中小投资者在内的所有股东的合法权益。
7、关于绩效评价与激励约束机制
公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与收入挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理
人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评，考评以年度完成指标为主要依据，并以经营管理工作及相关任务
完成情况相结合的形式进行考评。
8、关于信息披露与透明制度
董事会秘书作为信息披露工作的第一责任人，根据监管部门的规范进行投资者来访咨询的接待工作，指定《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）作为公司指定信息披露媒体。公司严
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理办法》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。公司注重于与
投资者的沟通与交流，通过深圳证券交易所互动平台和接待来访等方式加强与投资者的沟通交流。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》和《幸福蓝海影视文化集团股份有限公司章程》及其他法律法规和
规章制度的要求规范运作，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均与控股股东（江苏省广播电视集团有限公司）及其控
制的其他企业相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，已达到发行监管部门对公司独立性的基本要
求。具体情况如下：
1、资产完整情况
公司与控股股东之间的资产产权关系清晰，公司的资产完全独立于控股股东及其控制的其他企业。公司的主要办公地点、
生产经营主要资产均独立于控股股东。报告期内，公司不存在以资产和权益为控股股东及其控制的其他企业提供担保的情形。
2、人员独立的情况
公司拥有独立的人力资源管理体系，制定并执行独立的劳动、工资及福利制度，设立了人力资源部，独立履行本公司的
人事管理职责；公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在股东
单位及其他关联方担任职务，未在控股股东及其控制的企业领薪，也不存在自营或为他人经营与本公司相同或相似业务的情
形；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、财务独立情况
公司设置了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，独立开展财务工作。根据公司的资产构成和具体的生产经营状况
建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度。公司拥有独立的会计账簿，独立进行财务决算并对外签订合同。公司成
立以来，在银行单独开立账户，不存在与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户的情形，也不存在控股股东干预公司资
金使用的情况并依法独立纳税。
4、机构独立情况
公司根据《公司法》等法律法规及相关规定建立了股东大会、董事会、监事会、总经理办公会等决策、监督及经营管理
体系，明确了职权范围，建立了规范有效的法人治理结构。公司已建立起适合自身业务特点的组织机构，组织机构健全，运
作正常有序，能独立行使经营管理职权。公司的经营和主要办公机构完全独立于控股股东及其控制的其他企业，不存在控股
股东直接干预公司机构设置及生产经营的情况。公司的主要办公场所与控股股东及其控制的其他企业相互独立，不存在合署
办公、混合经营、机构混同的情况。
5、业务独立情况
公司目前主要从事电视剧的制作、发行业务，影视投资（动画片、纪录片、专题片除外）业务，电影院线和影城经营及
电影相关的广告经营业务，影视剧创作人员的经纪代理。公司拥有业务经营所需的各项资质，也拥有开展业务所必须的人员、
资金及设备，对公司的资产拥有完整的法人财产权。公司拥有完整独立的影视剧制作及销售系统、院线发展体系及完整的影
城经营业务，能够顺利组织开展相关业务，具备独立面向市场自主经营的能力。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及
其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
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2016 年度股东大会 年度股东大会 71.55% 2017 年 04 月 26 日 2017 年 04 月 27 日
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2017 年第一次临时股东大会 临时股东大会 67.81% 2017 年 07 月 14 日 2017 年 07 月 15 日
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2017 年第二次临时股东大会 临时股东大会 62.88% 2017 年 12 月 06 日 2017 年 12 月 06 日
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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
冷凇 8 3 5 0 0 否
刘俊 4 4 0 0 0 否
王兵 4 3 1 0 0 否
彭学军 4 2 2 0 0 否
陈冬华 4 4 0 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会的说明
鉴于公司第二届董事会任期于 2017 年 6 月 30 日届满，原独立董事彭学军、陈冬华因任职届满离任，经公司 2017 年第
一次临时股东大会（2017 年 7 月 14 日召开）选举刘俊、王兵为公司第三届董事会独立董事。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
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3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》及《独立董事工作制度》等法律法规及规章制度的相关规定，忠实勤勉
地履行独立董事职责，积极出席报告期内公司召开的相关会议，认真审议董事会各项议案，对相关事项发表了独立意见，也
在公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了专业性意见，并均被公司予以采纳，较好的发挥了独立董事的作用，切实维
护了公司和股东尤其是中小股东的利益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
2017年度，董事会各专门委员会按照监管部门相关规范和公司制定的专门委员会工作细则开展工作，发挥了董事会专门
委员会的各项职能：
1、审计委员会履职情况
2017年度，公司董事会审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》的有关规定
积极开展相关工作，认真履行职责。审计委员会每季度召开会议审议内控审计部提交的工作计划、工作报告，定期向董事会
报告期内审计工作进展和执行的相关情况。2017年度，审计委员会共召开了5次会议，对公司定期报告、内部控制建设、募
集资金存放与使用、续聘会计师事务所、内控审计部提交的工作总结及工作计划等事项进行了审议。
2、战略委员会履职情况
2017年度，公司董事会战略委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》的有关规定
积极开展相关工作，认真履行职责。2017年度，战略委员会召开了1次会议，对公司2017年度投资计划等事项进行了审议。
3、薪酬与考核委员会履职情况
2017年度，公司董事会薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》
的有关规定积极开展相关工作，认真履行职责。2017年度，薪酬与考核委员会召开了2次会议，对公司高级管理人员2016年
度履职及薪酬考核情况、独立董事薪酬等事项进行了审议。
4、提名委员会履职情况
2017年度，公司董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会提名委员会工作细则》的有关规定
积极开展相关工作，认真履行职责。2017年度，提名委员会共召开了1次会议，对关于公司董事会换届选举，非独立董事、
独立董事候选人进行推荐、资格审查并提名等事项进行了审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
为保持公司高级管理人员的稳定性，综合考虑公司整体实际业绩及岗位职责履行情况，将公司和个人的利益精密维系起
来，公司建立并逐步完善高级管理人员绩效考评体系和薪酬管理办法。根据公司年度经营计划和目标，对其业绩和履职情况
进行考评，与当期收入挂钩。具体实施程序如下：
董事会根据公司发展战略，确定公司年度经营总体目标，并以此作为依据，由董事会薪酬与考核委员会及日常执行机构
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司目标考核小组具体负责进行公司年度经营目标的分解和体系化，总经理为目标考核小组负责人。
高级管理人员需要签订年度目标责任书，目标责任书中应明确责任人指标任务、目标薪酬、考核方式、责任与权力，以
及与目标责任相关的奖惩措施。
目标责任完成情况作为绩效薪酬的发放依据，由公司目标考核小组与审计部门根据责任人目标完成情况，汇总考核结果
经公司总经理办公会确认，报董事会薪酬与考核管理委员会审核，经公司董事长审批后发放绩效薪酬。
报告期内，公司未对高级管理人员实施股权激励计划。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 30 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
1、如果发现的缺陷符合以下任何一条，
应当认定为非财务报告内部控制重大
1、如果发现的缺陷符合以下任何一条，应
缺陷：缺乏民主决策程序，如缺乏重大
当认定财务报告内部控制重大缺陷：该缺
问题决策、重要岗位人员聘任与解聘决
陷涉及高级管理人员任何舞弊；该缺陷表
策、重大项目投资决策、大额资金使用
明未设立内部监督机构或内部监督机构未
决策；决策程序不科学，严重违反国家
履行基本职能；当期财务报告存在依据定
法律、法规；媒体负面新闻频现；内部
量标准认定的重大错报，控制活动未能识
控制评价的重大缺陷未得到整改；重要
别该错报，或需要更正已公布的财务报告。
业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
2、如果发现的缺陷符合以下任何一条，应
定性标准 2、如果发现的缺陷符合以下任何一条，
当认定财务报告内部控制重要缺陷：当期
应当认定为非财务报告内部控制重要
财务报告存在依据定量标准认定的重要错
缺陷：公司因管理失误发生“直接损失
报，控制活动未能识别该错报，或需要更
占本企业合并报表税前利润 5%以上”
正已公布的财务报告；虽然未达到和超过
的重要财产损失，控制活动未能防范该
该重要水平，但从性质上看，仍应引起董
失误；财产损失虽然未达到和超过该重
事会和管理层重视的错报。3、除上述两种
要水平，但从性质上看，仍应引起董事
情况规定的缺陷以外的其他财务报告内部
会和管理层的重视。3、除上述规定的
控制缺陷，应当认定为一般缺陷。
缺陷外的其他非财务报告内部控制缺
陷应当认定为一般缺陷。
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1、重大缺陷：该等缺陷可能导致的直
1、重大财务报告内部缺陷：该缺陷可能导
接损失占本企业合并报表资产总额
致潜在错报金额占本企业合并报表资产总
10‰以上，则为重大缺陷；2、重要缺
额的 10‰；2、重要财务报告内部缺陷：
陷：该等缺陷可能导致的直接损失占本
该缺陷可能导致潜在错报金额占本企业合
定量标准 企业合并报表资产总额 5‰以上但小于
并报表资产总额 5‰以上但小于 10‰；3、
重大缺陷定量标准的，则为重要缺陷；
一般财务报告相关内控缺陷：该缺陷可能
3、一般缺陷：该等缺陷可能导致的直
导致潜在错报金额占本企业合并报表资产
接损失占本企业合并报表资产总额 1‰
总额 1‰以上但小于 5‰。
以上但小于重要缺陷定量标准的。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为：幸福蓝海影视文化集团股份有限公司按照财政部颁布的《企业
内部控制基本规范》的有关标准于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效地保持了与财务报表相关的内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 03 月 30 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2018 年 03 月 29 日
审计机构名称 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 苏亚审[2018]331 号
注册会计师姓名 陈奕彤、尤文波
审计报告正文
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了幸福蓝海影视文化集团股份有限公司（以下简称蓝海集团公司）财务报表，包括2017年12月31日的合并资产
负债表及资产负债表，2017年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权
益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了蓝海集团公司2017年12月31日的
财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于蓝海集团公司，并履行了职业道德方面的
其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
1.收入确认
请参阅财务报表附注三“公司重要会计政策和会计估计”注释二十三所述的会计政策及附注五“合并财务报表项目附注”注释
33。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
蓝海集团公司主要从事电视剧的制作、发行， 我们了解、评价了蓝海集团公司业务流程中与销售相关的内部控制
电影院线和影城的经营及电影相关的广告经 的设计，并测试了关键控制执行的有效性。
营。2017年度蓝海集团公司确认的营业收入为 我们通过检查销售合同及与管理层的访谈，对与销售收入确认有关
人民币1,517,230,070.94元，主要包括电视剧发 的风险及报酬转移时点进行了分析评估，了解和评估销售收入的确
行收入179,347,368.46元，院线发行及放映收入 认政策。
1,103,311,170.86元。由于收入是蓝海集团公司 我们结合业务板块、行业发展和蓝海集团公司实际情况，执行分析
的关键业绩指标之一，从而存在为了达到特定 程序，判断收入变动的合理性。
目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险， 检查与影视剧收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、供带证
我们将蓝海集团公司收入确认识别为关键审计 明、销售发票等；对重大的新增客户和关联方销售业务执行函证和
事项。 替代测试程序。
抽查院线公司下属各影城上报的《电影放映情况月报表》和《电影
放映收入结算月报表》，与院线系统编制的统计报表核对一致后，
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
根据签订的分账比例计算院线的分账收入，与账面记录进行核对。
检查全部影城账面放映收入，与售票系统数据进行核对，并将影院
票房收入与国家专资平台上的票房收入进行核对、分析。
检查影城卖品收入，与售票系统数据进行核对，抽样检查存货收发
记录。
就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对合同及其他
支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
2.非同一控制下企业合并
请参阅财务报表附注三“公司重要会计政策和会计估计”注释五所述的会计政策及附注六“合并范围的变更”注释1。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
2017年12月8日，蓝海集团公司出资 我们了解、评价与长期股权投资相关的内部控制的设计，并测试了
720,000,000.00元收购重庆笛女阿瑞斯影视传媒 关键控制运行的有效性。
有限公司80%的股权，取得的可辨认净资产公允 获取并查看股权转让协议、与股权收购相关的董事会和股东大会决
价值份额为239,532,767.10元，确认的商誉为 议、购买价款支付单据、财产转移手续等相关文件，检查相关法律
480,467,232.90元。该股权交易需要确定合并购 手续是否完成，并对管理层确定的购买日进行复核。
买日、合并成本在取得可辨认资产和负债之间 获取并查看被收购公司的评估报告及购买日的财务报表，对被收购
的分配以及企业合并成本与合并中取得的被购 公司购买日的财务报表实施审计程序，检查合并成本在取得各项可
买方可辨认资产公允价值份额差额的处理等。 辨认资产和负债之间分配的合理性，对购买日的企业合并处理进行
蓝海集团公司聘请了独立的资产评估师对被购 复核；对资产评估报告中的重要假设、估值方法、重要参数的选择
买方进行评估以确定其各项可辨认资产和负债 等进行复核，分析其合理性。
的公允价值，涉及现金预测和折现等较多的评 结合评估报告及购买日的财务报表，重新计算并复核确认的商誉。
估假设和估计等，而且此交易涉及或有对价， 询问蓝海集团公司向被收购公司派出主要管理人员以及向被收购公
因此我们将此事项确定为关键审计事项。 司董事会派出代表情况。
复核或有对价的确认及会计处理。
评估相关收购在财务报表中披露的充分性。
四、其他信息
蓝海集团公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括蓝海集团公司2017年度报告中涵盖的信息，但
不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估蓝海集团公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
续经营假设，除非管理层计划清算蓝海集团公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督蓝海集团公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
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在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对蓝海集团公司持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致蓝海集团公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就蓝海集团公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负
责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本年财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈奕彤
中国注册会计师：尤文波
中国 南京市 二0一八年三月二十九日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：幸福蓝海影视文化集团股份有限公司
2017 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 788,467,268.45 984,466,966.79
结算备付金
拆出资金
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,441,000.00 1,000,000.00
应收账款 559,253,528.22 331,087,164.84
预付款项 298,602,966.61 173,988,791.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 32,369,443.28
应收股利
其他应收款 32,853,678.06 14,546,414.34
买入返售金融资产
存货 278,164,505.52 157,707,511.27
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 149,273,955.80 12,123,698.84
流动资产合计 2,140,426,345.94 1,674,920,547.65
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 21,950,000.00 200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 48,892,686.27 26,978,964.04
投资性房地产
固定资产 349,781,691.54 355,769,069.24
在建工程 53,085,746.85 52,636,224.86
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,958,508.21 33,795,684.24
开发支出
商誉 506,541,971.59 26,074,738.69
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
长期待摊费用 175,132,673.51 204,174,692.50
递延所得税资产 12,371,982.59 1,549,917.46
其他非流动资产 20,034,000.00
非流动资产合计 1,218,749,260.56 701,179,291.03
资产总计 3,359,175,606.50 2,376,099,838.68
流动负债：
短期借款 24,133,600.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 174,735,824.13 162,175,400.34
预收款项 148,296,239.33 135,410,595.11
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,707,512.94 20,035,180.20
应交税费 42,741,971.82 19,507,813.04
应付利息 17,394,579.41
应付股利
其他应付款 916,277,072.86 162,574,756.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,359,999.96
流动负债合计 1,342,286,800.49 501,063,745.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 327,594.91 1,859,698.11
预计负债
递延收益 10,069,406.26 7,542,710.63
递延所得税负债 302,233.24
其他非流动负债
非流动负债合计 10,699,234.41 9,402,408.74
负债合计 1,352,986,034.90 510,466,154.13
所有者权益：
股本 372,608,054.00 310,506,712.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 859,968,581.35 922,069,923.35
减：库存股
其他综合收益 -8,179.51 -22,502.37
专项储备
盈余公积 37,893,762.94 35,605,780.30
一般风险准备
未分配利润 655,914,825.89 576,790,170.76
归属于母公司所有者权益合计 1,926,377,044.67 1,844,950,084.04
少数股东权益 79,812,526.93 20,683,600.51
所有者权益合计 2,006,189,571.60 1,865,633,684.55
负债和所有者权益总计 3,359,175,606.50 2,376,099,838.68
法定代表人：卜宇 主管会计工作负责人：杨抒 会计机构负责人：李华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 387,691,206.25 657,041,836.89
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,000,000.00
应收账款 193,036,634.20 226,225,555.19
预付款项 173,612,937.82 91,275,573.43
应收利息
应收股利
其他应收款 591,625,750.89 496,660,054.02
存货 60,734,475.43 130,611,647.60
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,406,701,004.59 1,602,814,667.13
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 885,800,659.37 165,800,659.37
投资性房地产
固定资产 263,405.99 616,272.18
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 276,495.60 14,957.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 523,959.49 392,044.90
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 886,864,520.45 166,823,933.61
资产总计 2,293,565,525.04 1,769,638,600.74
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流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 12,859,649.56 30,393,165.17
预收款项 1,672,452.84 1,672,452.84
应付职工薪酬 3,583,804.65 3,384,693.14
应交税费 2,620,038.68 11,490,763.83
应付利息
应付股利
其他应付款 690,027,320.77 134,044,868.03
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 710,763,266.50 180,985,943.01
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 4,186,813.94 1,866,368.31
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,186,813.94 1,866,368.31
负债合计 714,950,080.44 182,852,311.32
所有者权益：
股本 372,608,054.00 310,506,712.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 858,131,815.53 920,233,157.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,893,762.94 35,605,780.30
未分配利润 309,981,812.13 320,440,639.59
所有者权益合计 1,578,615,444.60 1,586,786,289.42
负债和所有者权益总计 2,293,565,525.04 1,769,638,600.74
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,517,230,070.94 1,538,052,459.93
其中：营业收入 1,517,230,070.94 1,538,052,459.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,447,573,799.71 1,459,362,931.20
其中：营业成本 829,177,984.51 878,608,240.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 42,360,283.63 39,472,427.19
销售费用 447,196,520.68 383,506,804.06
管理费用 112,523,300.15 109,357,462.67
财务费用 -4,107,564.40 -3,097,568.64
资产减值损失 20,423,275.14 51,515,565.39
加：公允价值变动收益（损失以
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
14,988,953.20 3,917,689.40
列）
其中：对联营企业和合营企业
4,309,071.46 3,917,689.40
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 28,677,601.11
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 113,322,825.54 82,607,218.13
加：营业外收入 5,591,616.03 40,236,919.56
减：营业外支出 1,275,079.83 291,364.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 117,639,361.74 122,552,772.91
减：所得税费用 2,943,194.81 4,917,417.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,696,166.93 117,635,355.63
（一）持续经营净利润（净亏损以
114,696,166.93 117,635,355.63
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 112,463,308.97 112,499,091.38
少数股东损益 2,232,857.96 5,136,264.25
六、其他综合收益的税后净额 14,322.86 -14,440.06
归属母公司所有者的其他综合收益
14,322.86 -14,440.06
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
14,322.86 -14,440.06
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 14,322.86 -14,440.06
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 114,710,489.79 117,620,915.57
归属于母公司所有者的综合收益
112,477,631.83 112,484,651.32
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,232,857.96 5,136,264.25
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.30 0.35
（二）稀释每股收益 0.30 0.35
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：卜宇 主管会计工作负责人：杨抒 会计机构负责人：李华
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 169,071,785.19 357,408,534.96
减：营业成本 112,451,703.07 276,161,008.71
税金及附加 663,317.91 1,615,250.22
销售费用 16,551,384.26 14,746,353.26
管理费用 25,868,989.37 27,317,371.78
财务费用 -5,753,551.91 -2,644,484.23
资产减值损失 14,599,961.32 26,512,402.12
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
14,505,890.42 4,750,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
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资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益 3,683,961.08
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,879,832.67 18,450,633.10
加：营业外收入 0.75 11,435,106.37
减：营业外支出 7.04 3,437.08
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
22,879,826.38 29,882,302.39
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,879,826.38 29,882,302.39
（一）持续经营净利润（净亏损
22,879,826.38 29,882,302.39
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 22,879,826.38 29,882,302.39
七、每股收益：
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（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,682,519,719.22 1,683,864,245.70
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 218,522.10
收到其他与经营活动有关的现金 102,739,359.36 103,596,306.07
经营活动现金流入小计 1,785,477,600.68 1,787,460,551.77
购买商品、接受劳务支付的现金 927,848,050.51 830,213,072.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
155,104,334.39 141,868,793.03
金
支付的各项税费 87,698,474.18 74,654,163.11
支付其他与经营活动有关的现金 306,011,462.88 276,395,901.13
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经营活动现金流出小计 1,476,662,321.96 1,323,131,929.36
经营活动产生的现金流量净额 308,815,278.72 464,328,622.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,200,000,000.00
取得投资收益收到的现金 13,170,641.15 6,195,896.01
处置固定资产、无形资产和其他
718,828.57 138,035.80
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 103,010,738.64
投资活动现金流入小计 1,316,900,208.36 6,333,931.81
购建固定资产、无形资产和其他
130,199,548.26 256,847,149.40
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,200,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
381,070,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 25,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,736,269,548.26 256,847,149.40
投资活动产生的现金流量净额 -419,369,339.90 -250,513,217.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 446,182,409.40
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 21,657,534.25
筹资活动现金流入小计 21,657,534.25 446,182,409.40
偿还债务支付的现金 1,540,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
44,667,199.41 2,995,329.16
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
2,987,123.31 1,843,754.06
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 64,000,000.00
筹资活动现金流出小计 110,207,199.41 22,995,329.16
筹资活动产生的现金流量净额 -88,549,665.16 423,187,080.24
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四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,028.00 2,621.04
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -199,099,698.34 637,005,106.10
加：期初现金及现金等价物余额 983,366,966.79 346,361,860.69
六、期末现金及现金等价物余额 784,267,268.45 983,366,966.79
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 207,734,048.34 375,611,259.56
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 248,396,247.66 59,996,085.02
经营活动现金流入小计 456,130,296.00 435,607,344.58
购买商品、接受劳务支付的现金 178,288,200.08 165,154,110.59
支付给职工以及为职工支付的现
16,025,600.31 17,627,635.43
金
支付的各项税费 13,289,693.97 310,111.03
支付其他与经营活动有关的现金 140,606,517.98 137,929,475.00
经营活动现金流出小计 348,210,012.34 321,021,332.05
经营活动产生的现金流量净额 107,920,283.66 114,586,012.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,200,000,000.00
取得投资收益收到的现金 14,505,890.42 4,750,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,214,505,890.42 4,750,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
726,133.52 1,219,896.94
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,560,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,560,726,133.52 1,219,896.94
投资活动产生的现金流量净额 -346,220,243.10 3,530,103.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 446,182,409.40
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 446,182,409.40
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
31,050,671.20
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 31,050,671.20
筹资活动产生的现金流量净额 -31,050,671.20 446,182,409.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -269,350,630.64 564,298,524.99
加：期初现金及现金等价物余额 657,041,836.89 92,743,311.90
六、期末现金及现金等价物余额 387,691,206.25 657,041,836.89
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
310,50 1,865,6
922,069 -22,502. 35,605, 576,790 20,683,
一、上年期末余额 6,712. 33,684.
,923.35 37 780.30 ,170.76 600.51
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
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同一控
制下企业合并
其他
310,50 1,865,6
922,069 -22,502. 35,605, 576,790 20,683,
二、本年期初余额 6,712. 33,684.
,923.35 37 780.30 ,170.76 600.51
00
三、本期增减变动 62,101
-62,101, 14,322. 2,287,9 79,124, 59,128, 140,555
金额（减少以“－” ,342.0
342.00 86 82.64 655.13 926.42 ,887.05
号填列）
（一）综合收益总 14,322. 112,463 2,232,8 114,710
额 86 ,308.97 57.96 ,489.79
（二）所有者投入 59,883, 59,883,
和减少资本 191.77 191.77
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
59,883, 59,883,
4．其他
191.77 191.77
2,287,9 -33,338, -2,987,1 -34,037,
（三）利润分配
82.64 653.84 23.31 794.51
2,287,9 -2,287,9
1．提取盈余公积
82.64 82.64
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -31,050, -2,987,1 -34,037,
股东）的分配 671.20 23.31 794.51
4．其他
62,101
（四）所有者权益 -62,101,
,342.0
内部结转 342.00
62,101
1．资本公积转增 -62,101,
,342.0
资本（或股本） 342.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
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3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
372,60 2,006,1
859,968 -8,179.5 37,893, 655,914 79,812,
四、本期期末余额 8,054. 89,571.
,581.35 1 762.94 ,825.89 526.93
00
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
232,87 1,303,6
553,517 -8,062.3 32,617, 467,279 17,391,
一、上年期末余额 6,712. 74,113.
,513.95 1 550.06 ,309.62 090.32
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
232,87 1,303,6
553,517 -8,062.3 32,617, 467,279 17,391,
二、本年期初余额 6,712. 74,113.
,513.95 1 550.06 ,309.62 090.32
00
三、本期增减变动 77,630
368,552 -14,440. 2,988,2 109,510 3,292,5 561,959
金额（减少以“－” ,000.0
,409.40 06 30.24 ,861.14 10.19 ,570.91
号填列）
（一）综合收益总 -14,440. 112,499 5,136,2 117,620
额 06 ,091.38 64.25 ,915.57
77,630
（二）所有者投入 368,552 446,182
,000.0
和减少资本 ,409.40 ,409.40
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
77,630
1．股东投入的普 368,552 446,182
,000.0
通股 ,409.40 ,409.40
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
2,988,2 -2,988,2 -1,843, -1,843,7
（三）利润分配
30.24 30.24 754.06 54.06
2,988,2 -2,988,2
1．提取盈余公积
30.24 30.24
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -1,843, -1,843,7
股东）的分配 754.06 54.06
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
310,50 1,865,6
922,069 -22,502. 35,605, 576,790 20,683,
四、本期期末余额 6,712. 33,684.
,923.35 37 780.30 ,170.76 600.51
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
310,506, 920,233,1 35,605,78 320,440 1,586,786
一、上年期末余额
712.00 57.53 0.30 ,639.59 ,289.42
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
310,506, 920,233,1 35,605,78 320,440 1,586,786
二、本年期初余额
712.00 57.53 0.30 ,639.59 ,289.42
三、本期增减变动
62,101,3 -62,101,3 2,287,982 -10,458, -8,170,84
金额（减少以“－”
42.00 42.00 .64 827.46 4.82
号填列）
（一）综合收益总 22,879, 22,879,82
额 826.38 6.38
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
2,287,982 -33,338, -31,050,6
（三）利润分配
.64 653.84 71.20
2,287,982 -2,287,9
1．提取盈余公积
.64 82.64
2．对所有者（或 -31,050, -31,050,6
股东）的分配 671.20 71.20
3．其他
（四）所有者权益 62,101,3 -62,101,3
内部结转 42.00 42.00
1．资本公积转增 62,101,3 -62,101,3
资本（或股本） 42.00 42.00
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
372,608, 858,131,8 37,893,76 309,981 1,578,615
四、本期期末余额
054.00 15.53 2.94 ,812.13 ,444.60
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
232,876, 551,680,7 32,617,55 293,546 1,110,721
一、上年期末余额
712.00 48.13 0.06 ,567.44 ,577.63
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
232,876, 551,680,7 32,617,55 293,546 1,110,721
二、本年期初余额
712.00 48.13 0.06 ,567.44 ,577.63
三、本期增减变动
77,630,0 368,552,4 2,988,230 26,894, 476,064,7
金额（减少以“－”
00.00 09.40 .24 072.15 11.79
号填列）
（一）综合收益总 29,882, 29,882,30
额 302.39 2.39
（二）所有者投入 77,630,0 368,552,4 446,182,4
和减少资本 00.00 09.40 09.40
1．股东投入的普 77,630,0 368,552,4 446,182,4
通股 00.00 09.40 09.40
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
额
4．其他
2,988,230 -2,988,2
（三）利润分配
.24 30.24
2,988,230 -2,988,2
1．提取盈余公积
.24 30.24
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
310,506, 920,233,1 35,605,78 320,440 1,586,786
四、本期期末余额
712.00 57.53 0.30 ,639.59 ,289.42
三、公司基本情况
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为江苏蓝海传媒营销有限责任公司。
根据公司2015年5月22日召开的2014年度股东大会决议、2015年4月29日召开的第二届董事会第三次会议决议和修改后章
程的规定，公司申请公开发行人民币普通股（A股）增加注册资本77,630,000.00元，变更后的注册资本为人民币310,506,712.00
元。经中国证券监督管理委员会2016年6月29日《关于核准幸福蓝海影视文化集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（证监许可[2016]1456号）核准，同意公司公开发行人民币普通股7,763万股，面值为每股人民币1.00元。公司2016年7月26
日向社会公众投资者定价发行人民币普通股(A股)7,763万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 6.62 元，
共计募集人民币 513,910,600.00 元。本次发行后的注册资本（股本）变更为人民币310,506,712.00元。
根据2017年4月26日股东大会决议和修改后的章程议案规定，公司按每10股转增2股的比例，以资本公积向全体股东转增
股份总额62,101,342.00股，每股面值1元，增加股本62,101,342.00元。增资后的注册资本（股本）变更为人民币372,608,054.00
元。
统一社会信用代码：91320000780270537G
公司法定代表人：卜宇。
公司注册地址：南京市中山路348号中信大厦17楼
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司经营范围:许可经营项目：电视剧的制作、发行。一般经营项目：影视投资（动画片、纪录片、专题片除外），电影
院线和影城的经营及电影相关的广告经营，影视剧创作人员的经纪代理。
本财务报表业经公司全体董事于2018年3月29日批准报出。
截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
名称
江苏天地纵横影视文化投资有限公司
江苏幸福蓝海影业有限责任公司
江苏盛世影视文化有限公司
江苏幸福蓝海传媒有限责任公司
江苏幸福蓝海院线有限责任公司
江苏幸福蓝海中天龙影视文化有限责任公司
江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司
重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司
纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注九之1、在子公司中的权益”；合并范围的变化情况详见“附注八、合并范
围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则及其他
相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对存货、收入确认和成本结转等交易和事项
制定了具体会计政策和会计估计，详见附注“存货”、“收入”等项描述。
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1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期内公司的财务状况、经营成果、所有者（股
东）权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（一）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。
在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表
中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所
发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本
溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
1、公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公司在购买日作为
合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入
当期损益。
2、合并成本分别以下情况确定：
（1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的
金额与购买日新增投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和。一揽子交易除外。
3、公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所
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带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导致经济利益流出公
司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按公允价值计量。
（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在企业合并之前已经
确认的商誉和递延所得税项目。
4、企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1、公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。
2、公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金额。
（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；
（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。
3、公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券的初始计量金额。
（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；
（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
（一）统一会计政策和会计期间
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期
间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
（二）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵
销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司编制。
（三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减归属于
母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。
（四）报告期内增减子公司的处理
1、报告期内增加子公司的处理
（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司自购买日至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
2、报告期内处置子公司的处理
公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
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并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（一）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排；合
营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法
人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定
的合营安排应当划分为共同经营：
1、合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2、合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3、其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安
排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（二）共同经营的会计处理
合营方根据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（一）外币业务的核算方法
1、外币交易的初始确认
对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折算为记账本位币金
额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。
2、资产负债表日或结算日的调整或结算
资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：
（1）外币货币性项目的会计处理原则
对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间价）折算，对因汇
率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件
的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。
（2）外币非货币性项目的会计处理原则
①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，不改变其记账本位币
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金额，不产生汇兑差额。
②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期末价值时，先将可
变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。
③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公允价值确定当日的
即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当
期损益。
（二）外币报表折算的会计处理方法
1、公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合收益”项目列示。
2、公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算：
（1）公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按资产负
债表日的即期汇率进行折算。
（2）在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，公司对财务报表停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报
表进行折算。
3、公司在处置境外经营时，将合并资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算
差额，自其他综合收益转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按照处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，
转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（一）金融工具的分类
1、金融资产的分类
公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求，将取得的金融资产分为以下四类：（1）以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括：（1）交易性金融资产；（2）指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产；（3）投资性主体对不纳入合并财务报表的子公司的权益性投资；（4）风险投资机构、共同基金
以及类似主体持有的权益性投资等。
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，按业务特点、投资策略和风险管理要求可以划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。在某些特殊情况下，划分为可供出售金融资产的权益性
投资可以采用成本法进行会计处理。
2、金融负债的分类
公司根据业务特点和风险管理要求，将承担的金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；（2）其他金融负债。
（二）金融工具的确认依据和计量方法
1、金融工具的确认依据
公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2、金融工具的计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始计量金额，相关
交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，确认为投资收益。资产负债表日，按照公允价
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值计量，并将其公允价值变动计入当期损益。出售交易性金融资产时，按实际收到的价款（如有应收股利、应收利息应予扣
除）与处置日交易性金融资产账面价值的差额确认投资收益，并将原已计入公允价值变动损益的累计金额全部转入投资收益。
（2）持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付的价款中包含已到付
息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。
实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。资产负债表日，按照摊余成本计量。处置时，将
取得的价款（如有应收利息应予扣除）与该项持有至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
（3）贷款和应收款项：贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售商品或提供劳务形成的应收款项
等债权。采用实际利率法，按照摊余成本计量。金融企业根据当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关交易费用
之和作为初始确认金额。一般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确
认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际利率计算。企业收回或处置贷款和应收款项时，将取得的价款与该贷款
和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实际支付的价款中包含的已
宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股
利或债券利息，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其公允价值变动计入其他综合收益。
处置时，将取得的价款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；
同时，将原直接计入其他综合收益的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债：按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用实际利率法确认利息费用，
资产负债表日按照摊余成本计量。
（三）金融资产转移的确认依据和计量方法
1、金融资产终止确认条件
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方，则终止确认该金融资产；
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，公司采用实质重于形式的原则。
2、金融资产转移满足终止确认条件的处理
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将因转移而收到的对价与所转移金融资产的账面价值之间的差额计
入当期损益，并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）转入
当期损益。
（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部
分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与金融资产终止确认部分的账面价值之间的差额计入当
期损益，同时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出
售金融资产的情形）转入当期损益。
3、金融资产转移不满足终止确认条件的处理
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（四）金融负债终止确认条件
1、金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则公司终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认该现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
2、公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条
款后的金融负债确认为一项新金融负债。
3、金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金
融负债）之间的差额，计入当期损益。
4、公司如回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账
面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
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计入当期损益。
（五）金融工具公允价值的确定方法
1、存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其公允价值。
2、不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，具体确定原则和方法依据《企业会计准则第39号——公允价值
计量》相关规定。
（六）金融资产（不含应收款项）减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产（含单项金融资产或一组金融
资产）的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组、因发
行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续交易、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。
1、持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差
额计算确认减值损失。
（1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
（2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的持有至到期投资，按类似
信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。
2、可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的，计提减值准备，确认减值损失。对于权益工具投资，
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减
值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过成本的50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产计提减值准备时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损
益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益
的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（七）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法
因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，公司将其重分类为可供出售金融资产；公司
将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且出售或重分类不属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计
的独立事件所引起，也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融资产。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
是指单项金额 50 万元以上（含 50 万元）且占应收款项账面
单项金额重大的判断依据或金额标准
余额 5%以上的应收款项。
资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，则按其预计未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
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提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的
并入其他单项金额不重大的应收款项，依据其期末余额，按
照账龄分析法计提坏账准备。应收款项发生减值的客观证据，
包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债务人
违反了合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）
出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务
人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
无风险组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 5.00%
1－2 年 5.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
无风险组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大
的应收款项，是指单项金额 50 万元以下或占应收款项账面余
单项计提坏账准备的理由
额 5%以下的应收款项，但预计未来现金流量存在重大流入风
险的应收款项。
资产负债表日，公司对单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收款项单独进行减值测试，根据
坏账准备的计提方法
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额不重大的应收款项，经测试未发生减值的，依据其
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期末余额，按照账龄组合计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
（一）存货的分类
公司存货分为、原材料(著作权)、低值易耗品、在产品、库存商品（产成品）等。
1、原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学作品、剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入
拍摄时转入影视剧制作成本。
2、在产品是指制作中的电影、电视剧等发生的成本，对于公司独家投资或主投的电影或电视剧，此成本于拍摄完成并
取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》，且完成项目决算后转入库存商品。
3、库存商品在公司所属影视剧制作公司是指公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》
的影视剧产品，及公司外购的影视剧产品。库存商品在公司所属影院公司主要是指其外购入库的卖品等。
4、低值易耗品指公司所属影城维修配件及简易3D眼镜等。
（二）发出存货的计价方法
存货的购入和入库按实际成本计价。
1、影视剧本属公司原材料，此成本于相关影视剧本投入拍摄并取得制作许可证时转入影视剧制作成本。
2、公司独立自制拍摄的影视片于相关摄制成本发生时通过“生产成本”科目核算，按影视剧采用个别法归集，此成本于
拍摄完成并取得《电影公映许可证》或国产《电视剧发行许可证》后转入库存商品。
3、公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行：
（1）联合摄制业务中，电视剧由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，计入“其他应
付款”科目进行核算；在合作结束后，归还合作方预付的制片款项时，冲减“其他应付款”。电视剧完成摄制结转入库时，按
发生的相关摄制成本全额转入库存商品。
联合摄制业务中，电影由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，计入“预收款项”科目
进行核算；当电影完成摄制结转入库时，再将该款项转作电影库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。
其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。
（2）受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款项”科目进行核算。当影片完成
摄制并提供给委托方时，确认相应的收入并结转成本。
（3）委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付款项”科目进行核算；当影视片完成摄
制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作库存商品。
（4）企业的协作摄制业务，按租赁、收入等企业会计准则中相关规定进行会计处理。
4.发出存货的计价方法
发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
（1）以一次性卖断全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方
式的，按企业会计准则的规定执行。
（2）采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放
映权转让给部分电影院线（发行公司）、电视台或网络媒体等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，在符合收入确
认条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。因计划收入与实
际总收入不符，当实际总收入大于计划收入时，总额超过计划总收入的部分收入，不结转成本（已无成本）；当实际总收入
小于计划收入时，于确认预计的最后一笔收入时，结转全部结余成本。
（3）联合摄制业务中，电视剧由其他合作方负责摄制成本核算及发行的，公司于收到其他合作方返回资金时冲减该项
目在库存商品科目归集的成本，并将超出成本的部分确认为营业收入。
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（三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1、资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。对于出现下列情况使存货成本高于其可变现净值的，
本公司按单个存货项目计提存货跌价准备，并计入当期损益。
（1）存货已霉烂变质。
（2）存货已过期且已无转让价值的。
（3）存货的市场价格持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。
（4）产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本。
（5）商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场需求变化，导致市场价格逐渐下跌。
（6）其他足以证明存货实质上已发生减值的情形。
2.公司影视业务的减值测试：
（1）原材料的减值测试：原材料主要核算影视剧本成本，当影视剧本在题材、内容方面如与国家现有政策相抵触，而
导致较长时间内难以立项时，提取减值准备。
（2）在产品的减值测试：影视产品投入制作后，因在题材、内容方面如与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间内
难以取得发行（放映）许可证的，提取减值准备。
（3）库存商品的减值测试：公司对库存商品的结转基于计划收入比例法，过程包含了对影视产品可变现净值的预测，
可变现净值低于库存商品部分提取减值准备。
3.可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。其中：
（1）商品存货的可变现净值为估计售价减去估计销售费用以及相关税费后的金额；
（2）材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额；
（3）为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，以产成品或商品的合同价格作为计算其可变现净值的基础；
（4）公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
公司于资产负债表日确定存货的可变现净值，当以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
（四）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制，每年定期盘点，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
（五）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品领用时采用一次摊销法计入成本费用。
13、持有待售资产
（一）持有待售
1、持有待售的非流动资产、处置组的范围
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，
将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接
相关的负债。
2、持有待售的非流动资产、处置组的确认条件
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关
规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，需已经获得批准。
3、持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和
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负债的账面价值。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后
的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提
持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组
中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。
持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和
流动负债列示。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，在拟出售
的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并
财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（二）终止经营
终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
14、长期股权投资
（一）长期股权投资初始投资成本的确定
1、企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非同一控制下企业合并的会
计处理方法。
2、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
（1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券（权益性工具）公允
价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比所发行权益性证券（权益性工具）的公允
价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）
直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性
证券（债务性工具）取得的长期股权投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。
（3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初始投资成本。
（4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公
允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投资成本。
公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应
收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。
（二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
1、采用成本法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。
（2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或
利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润
确认投资收益。
2、采用权益法核算的长期股权投资
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（1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。
（2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。
（3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，以取得投资时
被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取
得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的
或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被
投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、
其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收
益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于
资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，
也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价值；如果长期股权
投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲
减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认
预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，
同时确认投资收益。
（三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1、确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动
以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关
债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。
2、确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
在同时满足下列条件时予以确认：
1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；
2.该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 0 5%
机器设备 年限平均法 5-10 0 20%-10%
运输设备 年限平均法 4-6 0 25%-16.67%
办公及其他设备 年限平均法 3-5 0 33.33%-20%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
①融资租入固定资产的认定依据
在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。
②融资租入固定资产的计价方法
在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者和发生的初始直接费用作为
融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利
率法进行分摊。
③融资租入固定资产的折旧方法
采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁
资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较
短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。自营工程，按照
直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可
使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预
算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折
旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用的范围
公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）借款费用的确认原则
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公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
（3）借款费用资本化期间的确定
①借款费用开始资本化时点的确定
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或
者承担带息债务形式发生的支出。
②借款费用暂停资本化时间的确定
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中
断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
③借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。在符合资本化条件
的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销
售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关
的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资
产整体完工时停止借款费用的资本化。
4、借款费用资本化金额的确定
①借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未
动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利
率计算确定。
C、借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
D、在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。
②借款辅助费用资本化金额的确定
A、专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，
在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
B、一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
③汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
（1）无形资产的初始计量
①外购无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付
的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
②自行研究开发无形资产的初始计量
自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定，对于以前期间已
经费用化的支出不再调整。
公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不符合资本化条件的，于
发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发
生的研发支出全部计入当期损益。
2、无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的
无形资产。
①用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留残值。无形资产的
摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产
的成本。
无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下：
无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%)
软件 5 20.00
经营租赁权 11.5 8.70
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
②使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。
3、无形资产使用寿命的估计
①来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的期限确定；合同
性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。
②合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比较
以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
③按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
4、土地使用权的处理
①公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，将其转为投资性
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房地产。
②公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。
③外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为固定资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉
的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
（1）长期待摊费用的范围
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项费用，包括以经营
租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
（2）长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
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（3）长期待摊费用的摊销
长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬，因解除与
职工的劳动关系给予的补偿除外。
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，
住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在资
产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末，公司将其他长期
职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1.服务成本。
2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
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25、预计负债
（1）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以下三个条件时，确
认为预计负债：
①该义务是公司承担的现时义务；
②该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
①所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
②在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
A、或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
B、或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其确认原则如下：
（1）销售商品收入的确认原则
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入公司；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
公司的主营业务收入主要包括电视剧业务收入、电影及衍生业务收入（其中:细分为电影制作及发行收入、院线发行及
放映收入、影城卖品收入）和其他业务收入（其中:细分为演唱会经纪收入、广告代理收入）。主要业务收入的确认方法如
下：
A、电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影、电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧拷
贝、播映带或其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。
电视剧销售合同价款一般按照单集价格和集数确定总价，对于发行人与电视台签订的金额与收视率挂钩的播映权转让合
同，发行人按照合同约定基本定价或最低收视率计算的金额确认收入，当购买方电视台播放完成并获取最终收视率数据后，
于收到购买方的补差款时确认后续收入。
B、电影票房分账收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，电影片于院线、
影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。
C、电影版权收入：在影片取得《电影公映许可证》、母带已经转移给购货方并已取得收款权利，相关经济利益很可能
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流入本公司时确认。
D、电视剧、电影完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首(播)映权等方式，预售影片发行权、放(播)映
权或其他权利所取得的款项，待电视剧、电影完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
E、院线发行收入：院线公司依据与下属影城签订的分账协议和影城实际取得的票房收入计算院线的发行收入。院线公
司于月末根据其下属各影城上报的《电影放映情况月报表》和《电影放映收入结算月报表》，与院线系统编制的统计报表核
对一致后，计算确认院线的分账收入。
F、影城放映收入：影城票房收入是影城放映收入的最主要部分。影城按照当日收到的票款以及票务系统中实际统计的
票房确认票房收入。公司采用电影卡、兑换券等方式预售电影票收到的预售票款计入预收款项，待卡、券持有人兑换电影票
时，由预售票款转化为票房收入，确认收入。已售兑换券期满，尚未用以兑换电影票的兑换券，全额转入当期影城放映收入。
已售电影卡期满后，由于公司的业务政策是过期的电影卡可以再度激活，因此尚未用以兑换电影票的电影卡内金额不确认收
入。
G、影城卖品收入：影城卖品收入为各影城销售食品、饮料、纪念品等商品取得的收入。当影城已将相关商品提供给购
货方，相关资金收到后，确认收入。
H、演艺经纪业务收入：当公司经纪的演艺活动结束，相关收入、成本的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入公司时确认收入。
I、公司广告代理收入，在广告代理劳务已提供，收入、成本的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司
时，确认收入。
（2）提供劳务收入的确认原则
①提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将
发生的成本能够可靠 地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。
②提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务收入
A、如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入，并结转已经
发生的劳务成本；
B、如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已
经发生的劳务成本；
C、如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主营业务成本），不确
认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入的确认原则
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿
命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，
计入当期损益或冲减相关成本。
②用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分
的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
公司采用资产负债表债务法核算所得税。
（1）递延所得税资产或递延所得税负债的确认
①公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，资
产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税
暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。
②递延所得税资产的确认依据
A、公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延
所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在
可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。
B、对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
C、资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以
转回。
③递延所得税负债的确认依据
公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且
该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额所形成的暂时性差异。
（2）递延所得税资产或递延所得税负债的计量
①资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计量。
②适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认
的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。
③公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。
④公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费
用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期
内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似
资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生
的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期
内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时
记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现
融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助
公司于 2018 年 3 月 29 日召开的第三届 采用未来适用法处理，将自 2017 年 1 月
按《企业会计准则第 16 号-政府补助》规
董事会第六次会议和第三届监事会第六 1 日起企业新增的与日常活动相关的政
定,将与公司日常经营活动相关的政府补
次会议均审议通过了《关于会计政策变 府补助从营业外收入重分类至其他收
助重分类到“其他收益”科目，比较数据不
更的议案》，独立董事也发表了同意的独 益。2017 年财务报表累计影响为：\"其他
调整。
立意见。 收益\"科目增加 28,677,601.11 元，\"营业
外收入\"科目减少 28,677,601.11 元。
按《企业会计准则第 42 号-持有待售的非 公司于 2018 年 3 月 29 日召开的第三届
流动资产、处置组和终止经营》规定， 董事会第六次会议和第三届监事会第六
对本期报表数字没有影响。
通过出售而非持续使用一项非流动资产 次会议均审议通过了《关于会计政策变
或处置组收回其账面价值时，将该非流 更的议案》，独立董事也发表了同意的独
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动资产或处置组重分类到“持有待售资 立意见。
产”，相应的负债重分类到“持有待售负
债”科目。
按《财政部关于修订印发一般企业财务 公司于 2018 年 3 月 29 日召开的第三届
报表格式的通知》（财会[2017]30 号）规 董事会第六次会议和第三届监事会第六
定，将在“营业外收入”、“营业外支出” 次会议均审议通过了《关于会计政策变 对本期报表数字没有影响。
中列示的资产处置损益重分类到“资产 更的议案》，独立董事也发表了同意的独
处置收益”科目，比较数据调整。 立意见。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销项税额－可抵扣进项税额 17%、11%、6%、3%[注 1]
城市维护建设税 实际缴纳流转税额 5%、7%[注 2]
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 实际缴纳流转税额 5%
文化事业建设费 广告业的营业额 3%
电影专项资金 影城售票额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
（1）根据财政部、国家税务总局财税[2014]84号文《财政部、国家税务总局、中宣部关于继续实施文化体制改革中经
营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》，江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局、中共江苏省
委宣传部发布苏财税[2015]1号文《关于转发财政部 国家税务总局 中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位
转制为企业若干税收政策的通知》，公司及江苏幸福蓝海传媒有限责任公司、江苏天地纵横影视文化投资有限公司、江苏盛
世影视文化有限公司、江苏影院幸福蓝海影院发展有限责任公司、江苏幸福蓝海影业有限责任公司、江苏蓝海亚细亚院线有
限责任公司（现更名为江苏幸福蓝海院线有限责任公司）、江苏幸福蓝海中天龙影视文化有限责任公司和南京市江宁区幸福
蓝海影城有限责任公司免征企业所得税，执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。
（2）根据财教[2014]56号《财政部、国家发展改革委、国土资源部、住房和城乡建设部、中国人民银行、国家税务总
局、新闻出版广电总局关于支持电影发展若干经济政策的通知》中规定：“对电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝)、转
让版权取得的收入，电影发行企业取得的电影发行收入，电影放映企业在农村的电影放映收入，自2014年1月1日至2018年12
月31日免征增值税。一般纳税人提供的城市电影放映服务，可以按现行政策规定，选择按照简易计税办法计算缴纳增值税。”
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（3）依照财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》及2015年5月成都市青羊区地方税
务局《享受西部大开发企业所得税优惠政策审核确认表》，成都幸福蓝海影城享受西部大开发企业税收优惠政策，2017年企
业所得税率执行税率为15%。
（4）根据《财政部、国家税务总局关于新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税
[2011]112号文件规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新
疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免
征企业所得税。本公司的子公司霍尔果斯笛女影视传媒有限公司已在当地税务部门备案，享受优惠期间自2015年6月1日至
2019年12月31日。
3、其他
[注1]根据财政部、国家税务总局财税[2013]37号《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点
税收政策的通知》，经国务院批准，自2013年8月1日起，在全国范围内开展交通运输业和部分现代服务业营改增试点。公司
提供的广播影视服务、广告服务由营业税改征增值税，增值税一般纳税人增值税按照当期销项税额与当期可抵扣进项税额的
差额计算缴纳，适用的销项税税率为6%，增值税小规模纳税人，适用税率为3%，不动产租赁收入税率11%。公司所属影城
卖品营业收入适用的销项税率为17%。
[注2]公司子公司沭阳幸福蓝海国际影城有限公司、江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司海安分公司、涟水县幸福蓝海
影城有限责任公司、宝应幸福蓝海影院有限公司、江苏幸福蓝海影院发展有限公司北京第二分公司城市维护建设税按照应纳
流转税额的5%计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,496,837.50 2,713,631.40
银行存款 781,770,430.95 980,653,335.39
其他货币资金 4,200,000.00 1,100,000.00
合计 788,467,268.45 984,466,966.79
其他说明
（1）其他货币资金是招商银行开出的保函保证金3,700,000.00元，贷款保证金500,000.00元。
（2）期末货币资金余额中除其他货币资金无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外及存在潜在回收风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 220,000.00 1,000,000.00
商业承兑票据 1,221,000.00
合计 1,441,000.00 1,000,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
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例
单项金额重大并单
1,599,60 1,599,60 1,599,6 1,599,600
独计提坏账准备的 0.23% 100.00% 0.00 0.38% 100.00%
0.00 0.00 00.00 .00
应收账款
按信用风险特征组
688,575, 129,322, 559,253,5 414,972 83,885,47 331,087,16
合计提坏账准备的 99.77% 18.78% 99.62% 20.21%
643.66 115.44 28.22 ,639.27 4.43 4.84
应收账款
690,175, 130,921, 559,253,5 416,572 85,485,07 331,087,16
合计 100.00% 18.96% 100.00% 20.52%
243.66 715.44 28.22 ,239.27 4.43 4.84
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
已诉讼判决，未能获得
江苏真慧影业有限公司 1,599,600.00 1,599,600.00 100.00%
执行
合计 1,599,600.00 1,599,600.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 342,695,437.86 3,426,954.37 1.00%
1至2年 164,505,152.38 8,225,257.62 5.00%
2至3年 42,234,999.00 21,117,499.50 50.00%
3 年以上 96,552,403.95 96,552,403.95 100.00%
合计 645,987,993.19 129,322,115.44 20.02%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
公司将信用风险特征组合中应收公司的母公司及联营单位的款项认定为无风险组合，无风险组合期末余额42,587,650.47
元， 坏账准备期末余额0元。
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 16,428,091.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
本期因合并范围增加坏账准备29,008,549.04元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
债务人名称 期末余额（元） 占应收账款期末余额合计数 坏账准备金额（元）
的比例(%)
宁波凤谊影视传媒有限公司 75,600,000.00 10.95 756,000.00
中央电视台 75,000,000.00 10.87 750,000.00
河北电视台 65,208,200.00 9.45 10,351,100.00
江苏省广播电视集团有限公司 40,320,000.00 5.84
上海瑞锦影视文化传播有限公司 39,500,000.00 5.72 395,000.00
合计 295,628,200.00 42.83 12,252,100.00
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 214,993,431.16 72.00% 147,965,734.63 85.04%
1至2年 62,810,907.46 21.03% 8,417,451.86 4.84%
2至3年 12,096,223.52 4.05% 6,137,929.85 3.53%
3 年以上 8,702,404.47 2.91% 11,467,675.23 6.59%
合计 298,602,966.61 -- 173,988,791.57 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额（元） 未及时结算原因
上海水木清圆影视文化发展有限公司 32,400,000.00 影视剧项目执行中
常州悦众影视有限公司 21,600,000.00 影视剧项目执行中
苏州福纳文化科技股份有限公司 6,000,000.00 影视剧项目执行中
常州凯悦房地产有限公司 4,000,000.00 影城项目定金
云南中天文化产业发展股份有限公司 2,000,000.00 影城项目定金
合计 66,000,000.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额（元） 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
天津完美文化传播有限公司 85,875,000.00 25.88
上海水木清圆影视文化发展有限公司 32,400,000.00 9.76
霍尔果斯奥格影视传媒有限公司 22,500,000.00 6.78
常州悦众影视有限公司 21,600,000.00 6.51
霍尔果斯华轩影视传媒有限公司 15,700,000.00 4.73
合计 178,075,000.00 53.66
其他说明：
本期计提坏账准备金额525,904.82元，本期增加合并范围增加的坏账准备2,661,385.85元。
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定回报项目利息 32,369,443.28
合计 32,369,443.28
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
45,451,4 12,597,8 32,853,67 22,203, 7,656,908 14,546,414.
合计提坏账准备的 100.00% 27.72% 100.00% 34.49%
86.07 08.01 8.06 323.10 .76
其他应收款
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45,451,4 12,597,8 32,853,67 22,203, 7,656,908 14,546,414.
合计 100.00% 27.72% 100.00% 34.49%
86.07 08.01 8.06 323.10 .76
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 24,883,513.36 1,244,175.73 5.00%
1至2年 8,309,136.37 830,913.63 10.00%
2至3年 3,231,197.84 1,615,598.93 50.00%
3 年以上 8,907,119.72 8,907,119.72 100.00%
合计 45,330,967.29 12,597,808.01 27.79%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,469,278.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
本期增加合并范围增加的坏账准备1,491,620.90元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
房租押金 20,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
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款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 8,526,296.92 6,754,363.51
备用金 871,656.17 585,278.95
代垫付单位款项 8,402,806.83 8,613,033.51
合同违约金 4,620,000.00
其他往来 6,678,981.30 6,250,647.13
未取得发票的预付进项税款 16,351,744.85
合计 45,451,486.07 22,203,323.10
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
无锡大世界影城有
代垫款项 3,733,635.00 3～4 年 8.21% 3,733,635.00
限责任公司
华润置地（石家庄）
违约金 2,357,800.00 1～2 年 5.19% 117,890.00
有限公司
1,175,000.00 元,2～
徐州中山堂娱乐中
代垫款项 2,002,183.30 3 年；827,183.30 4.41% 1,414,683.30
心
元,3～4 年
李军 其他往来 1,383,060.00 1 年以内 3.04% 69,153.00
上海（响视）影视传 800,000.00,1～2 年；
代垫款项 1,200,000.00 2.64% 280,000.00
媒有限公司 400,000.00,2～3 年
合计 -- 10,676,678.30 -- 23.49% 5,615,361.30
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
是
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
按性质分类：
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 35,818,186.14 3,403,846.68 32,414,339.46 25,532,120.53 3,403,846.68 22,128,273.85
在产品 37,248,600.22 17,448,400.00 19,800,200.22 29,111,881.39 29,111,881.39
库存商品 263,240,140.89 37,333,645.15 225,906,495.74 128,085,428.77 21,902,652.06 106,182,776.71
低值易耗品 43,470.10 43,470.10 284,579.32 284,579.32
合计 336,350,397.35 58,185,891.83 278,164,505.52 183,014,010.01 25,306,498.74 157,707,511.27
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位： 元
本期（开 利息资本 其中：本
预计竣工 预计总投 本期转入 本期其他
项目名称 开工时间 期初余额 发成本） 期末余额 化累计金 期利息资 资金来源
时间 资 开发产品 减少金额
增加 额 本化金额
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位： 元
利息资本化累计 其中：本期利息
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 资本化金额
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位： 元
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2）存货跌价准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,403,846.68 3,403,846.68
库存商品 21,902,652.06 15,480,125.21 49,132.12 37,333,645.15
在产品 17,448,400.00 17,448,400.00
合计 25,306,498.74 32,928,525.21 49,132.12 58,185,891.83 --
按主要项目分类：
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目名称 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况
（4）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位： 元
项目名称 期初余额 期末余额 受限原因
（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
是
存货中前五名影视作品情况
影视剧名称 存货分类 期末拍摄进度 账面金额（元） 占存货总额的比例(%)
《长征大会师》 库存商品 取得发行许可证 11,223,070.98 3.34
《坐88路车回家》 库存商品 取得发行许可证 8,400,000.00 2.50
《海棠依旧》 库存商品 取得发行许可证 8,000,000.00 2.38
《时代狂人》 库存商品 取得发行许可证 7,000,000.00 2.08
《最后一张签证》 库存商品 取得发行许可证 5,915,758.03 1.76
合计 40,538,829.01 12.06
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
否
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定回报投资款 126,000,000.00
预缴税费 2,704,414.50 2,420,860.97
待抵扣增值税进项税 20,569,541.30 9,702,837.87
合计 149,273,955.80 12,123,698.84
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 21,950,000.00 21,950,000.00 200,000.00 200,000.00
按成本计量的 21,950,000.00 21,950,000.00 200,000.00 200,000.00
合计 21,950,000.00 21,950,000.00 200,000.00 200,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京幸福
蓝海影城
200,000.00 200,000.00 10.00%
管理有限
责任公司
北京天空
之城电影 5,000,000. 5,000,000.
64,202.64
投资合伙 00
企业
达孜县鼎
瑞资本投 16,750,000 16,750,000 1,237,839.
资管理有 .00 .00
限公司
21,750,000 21,950,000 1,302,041.
合计 200,000.00 --
.00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
南京新街
口影城有 26,978,96 2,775,677 3,562,298 26,192,34
限责任公 4.04 .26 .68 2.62
司
苏州合乐
幸福蓝海 11,270,00 -429,176. 10,840,82
影视发展 0.00 52 3.48
有限公司
江苏福泰 9,800,000 2,059,520 11,859,52
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
软件科技 .00 .17 0.17
有限公司
26,978,96 21,070,00 4,406,020 3,562,298 48,892,68
小计
4.04 0.00 .91 .68 6.27
26,978,96 21,070,00 4,406,020 3,562,298 48,892,68
合计
4.04 0.00 .91 .68 6.27
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 15,316,058.41 452,074,963.50 12,076,193.14 70,216,030.71 549,683,245.76
2.本期增加金额 63,014,558.54 144,333.00 5,220,614.01 68,379,505.55
（1）购置 12,040,466.83 5,199,014.01 17,239,480.84
（2）在建工程
50,974,091.71 50,974,091.71
转入
（3）企业合并
144,333.00 21,600.00 165,933.00
增加
3.本期减少金额 11,527,756.30 2,471,631.87 13,999,388.17
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（1）处置或报
11,527,756.30 2,471,631.87 13,999,388.17
废
4.期末余额 15,316,058.41 503,561,765.74 12,220,526.14 72,965,012.85 604,063,363.14
二、累计折旧
1.期初余额 4,555,661.71 150,555,669.80 10,543,589.00 27,841,919.41 193,496,839.92
2.本期增加金额 798,588.24 61,481,580.77 1,169,186.98 9,126,282.90 72,575,638.89
（1）计提 798,588.24 61,481,580.77 1,029,183.97 9,120,982.90 72,430,335.88
（2）企业合
140,003.01 5,300.00 145,303.01
并增加
3.本期减少金额 9,697,284.32 182,752.80 2,016,754.30 11,896,791.42
（1）处置或报
9,697,284.32 182,752.80 2,016,754.30 11,896,791.42
废
4.期末余额 5,354,249.95 202,339,966.25 11,530,023.18 34,951,448.01 254,175,687.39
三、减值准备
1.期初余额 417,336.60 417,336.60
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 311,352.39 311,352.39
（1）处置或报
311,352.39 311,352.39
废
4.期末余额 105,984.21 105,984.21
四、账面价值
1.期末账面价值 9,961,808.46 301,115,815.28 690,502.96 38,013,564.84 349,781,691.54
2.期初账面价值 10,760,396.70 301,101,957.10 1,532,604.14 42,374,111.30 355,769,069.24
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 32,758,615.88 2,512,381.25 30,246,234.63
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
影城项目 53,085,746.85 53,085,746.85 52,636,224.86 52,636,224.86
合计 53,085,746.85 53,085,746.85 52,636,224.86 52,636,224.86
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
成都仁
42,100,0 6,692,84 249,000. 6,941,84 募股资
和春天 16.49%
00.00 0.00 00 0.00 金
影城
合肥华
10,743,2 70,875.0 70,875.0
凤国际 0.66% 其他
00.00 0
影城
淮安雨
31,088,7 6,692,84 667,800. 7,360,64 募股资
润中央 23.68%
00.00 0.00 00 0.00 金
国际影
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城
济南海
尔绿地 19,311,7 5,865,13 5,865,13
30.37% 其他
中央国 00.00 6.46 6.46
际影城
江阴南
门印象 20,634,2 667,800. 667,800.
3.24% 其他
国际影 00.00 00
城
南京虹
桥二期 27,318,0 667,800. 333,900. 1,001,70
3.67% 其他
国际影 00.00 00 00 0.00
城
南京燕
子矶招
24,003,1 667,800. 667,800.
商花园 2.78% 其他
00.00 00
城国际
影城
青岛青
27,974,6 3,005,10 3,005,10
特城国 10.74% 其他
00.00 0.00 0.00
际影城
如皋文
8,980,00 8,257,68 3,719,94 4,537,73
峰国院 91.96% 其他
0.00 6.12 9.76 6.36
影城
上海龙
湖宝山 32,671,2 290,524. 23,740,3 15,277,3 8,753,49 募股资
73.55%
国际影 00.00 54 54.67 81.84 7.37 金
城
石家庄
万象城 43,169,3 1,154,54 654,640. 1,809,18 募股资
4.19%
国际影 00.00 5.00 39 5.39 金
城
苏州吴
江万象 23,902,3 667,800. 667,800. 募股资
2.79%
城国际 00.00 00 00 金
影城
泰州泰 25,655,2 6,777,00 667,800. 7,444,80
29.02% 其他
茂影城 00.00 0.00 00 0.00
泰州万
26,816,4 667,800. 667,800.
象城国 2.49% 其他
00.00 00
际影城
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
唐山香 22,096,9 667,800. 667,800.
3.02% 其他
木林 00.00 00
宿迁中
22,377,6 6,940,18 15,372,1 16,425,4 5,886,94
央国际 99.71% 其他
00.00 6.90 85.24 22.44 9.70
影城
徐州中
31,373,0 6,777,00 667,800. 7,444,80
央国际 23.73% 其他
00.00 0.00 00 0.00
影城
烟台衡
悦广场 17,868,0 5,266,26 7,139,48 7,365,42 5,040,32
69.43% 其他
国际影 00.00 7.27 4.29 8.35 3.21
城
扬州江
都世纪
27,257,6 1,001,70 1,001,70
佳源天 3.67% 其他
00.00 0.00 0.00
城国际
影城
扬州润
14,082,3 8,956,85 5,332,06 3,624,78 募股资
茂国际 63.60%
00.00 1.03 3.17 7.86 金
影城
长沙华
晨世纪 13,741,0 10,000.0 10,000.0
0.07% 其他
广场国 00.00 0
际影城
镇江苏
10,155,3 30,000.0 30,000.0 募股资
宁国际 0.30%
00.00 0 0 金
影城
长沙华
晨世纪 13,741,0 65,000.0 65,000.0
0.47% 其他
广场国 00.00 0
际影城
南京商
13,770,0 1,228,35 1,228,35
厦国际 8.92% 其他
00.00 5.31 5.31
影城
313,331, 4,857,24 5,772,57 2,853,84 80,000.0 7,695,97
其他 其他
800.00 6.15 0.00 6.15 0 0.00
864,162, 52,636,2 80,575,2 50,974,0 29,151,6 53,085,7
合计 -- -- --
400.00 24.86 63.51 91.71 49.81 46.85
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 经营租赁权 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,131,698.44 35,336,890.00 37,468,588.44
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
2.本期增加
670,014.37 670,014.37
金额
（1）购置 670,014.37 670,014.37
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 2,801,712.81 35,336,890.00 38,138,602.81
二、累计摊销
1.期初余额 1,367,599.63 2,305,304.57 3,672,904.20
2.本期增加
429,229.03 3,077,961.37 3,507,190.40
金额
（1）计提 429,229.03 3,077,961.37 3,507,190.40
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 1,796,828.66 5,383,265.94 7,180,094.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
1.期末账面
1,004,884.15 29,953,624.06 30,958,508.21
价值
2.期初账面
764,098.81 33,031,585.43 33,795,684.24
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
西安幸福蓝海影
13,883,194.65 13,883,194.65
城有限责任公司
沭阳幸福蓝海国
4,970,173.48 4,970,173.48
际影城有限公司
成都幸福蓝海影
5,201,694.40 5,201,694.40
城有限责任公司
溧阳幸福蓝海影
5,571,748.67 5,571,748.67
城有限责任公司
大庆幸福蓝海影
3,130,904.09 3,130,904.09
城有限责任公司
重庆笛女阿瑞斯
影视传媒有限公 480,467,232.90 480,467,232.90
司
合计 32,757,715.29 480,467,232.90 513,224,948.19
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
成都幸福蓝海影
3,552,072.51 3,552,072.51
城有限责任公司
大庆幸福蓝海影
3,130,904.09 3,130,904.09
城有限责任公司
合计 6,682,976.60 6,682,976.60
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
公司期末委托江苏华信资产评估有限公司对除重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司和大庆幸福蓝海影城有限责任公司外
上述5家公司的股东权益价值进行估值并出具了苏华估报字[2018]第014-017号股东全部权益价值估值报告，未发现存在商誉
减值的情况。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
影城装修费 167,289,331.68 38,582,776.14 60,489,609.80 145,382,498.02
中央空调使用费(影
1,821,978.15 193,905.28 1,628,072.87
院)
放映设备维保费 31,103.96 26,936.86 4,167.10
办公场所装修费摊
5,014,962.82 1,260,649.89 3,754,312.93
销
影城预付长期房租 26,896,196.16 4,254,241.44 31,122.66 22,610,832.06
其他 3,121,119.73 1,368,329.20 1,752,790.53
合计 204,174,692.50 38,582,776.14 67,593,672.47 31,122.66 175,132,673.51
其他说明
[注]本期减少的长期待摊费用为可抵扣的房屋租赁费增值税进项税额。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 26,238,911.78 6,556,678.37 901,815.16 220,493.99
递延收益 507,170.13 118,117.16 724,166.72 170,416.68
可抵扣亏损 12,212,216.92 3,053,054.23
装修费摊销 5,795,033.95 1,448,758.49 4,636,027.16 1,159,006.79
内部未实现利润抵销 4,781,497.36 1,195,374.34
合计 49,534,830.14 12,371,982.59 6,262,009.04 1,549,917.46
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
1,208,932.94 302,233.24
产评估增值
合计 1,208,932.94 302,233.24
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 12,371,982.59 1,549,917.46
递延所得税负债 302,233.24
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 9,905,056.54 6,462,755.50
资产减值准备 528,644.46 10,841.26
合计 10,433,701.00 6,473,596.76
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
2018 年度 3,267,005.07 3,267,005.07
2019 年度 2,171,000.78 2,171,000.78
2020 年度
2021 年度 756,131.89
2022 年度 4,170,943.28
无限期[注] 296,107.41 268,617.76
合计 9,905,056.54 6,462,755.50 --
其他说明：
[注]公司全资子公司幸福蓝海香港文化投资有限公司可抵扣亏损期限按香港公司法规定为无限期。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付 IMAX 设备款 20,034,000.00
合计 20,034,000.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 19,133,600.00
保证借款 5,000,000.00
合计 24,133,600.00
短期借款分类的说明：
公司无已到期而未归还短期借款的情况。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
影视剧项目制作及分成款 28,637,344.65 48,240,953.29
院线发行分账款 66,065,868.62 51,151,816.14
设备及工程款 52,799,655.68 55,050,221.59
其他采购款 27,232,955.18 7,732,409.32
合计 174,735,824.13 162,175,400.34
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海银润传媒广告有限公司 7,180,960.89 项目分成款尚未结算
湖北金巢建设集团有限公司 6,165,655.74 工程款尚未结算
北京世纪博英影视策划有限公司 4,724,749.95 项目分成款尚未结算
海宁华丽视听影视文化有限公司 4,423,650.76 项目分成款尚未结算
南京众达装饰工程有限公司 2,911,303.49 工程款尚未结算
合计 25,406,320.83 --
其他说明：
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收业务款 148,296,239.33 135,410,595.11
合计 148,296,239.33 135,410,595.11
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
优幕广告有限公司 50,162,733.23 合同执行中
北京合润德堂文化传媒股份有限公司 1,641,509.44 诉讼中
合计 51,804,242.67 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 20,035,180.20 137,346,982.41 138,685,023.75 18,697,138.86
二、离职后福利-设定提
16,501,428.76 16,491,054.68 10,374.08
存计划
三、辞退福利 5,016.00 5,016.00
合计 20,035,180.20 153,853,427.17 155,181,094.43 18,707,512.94
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
1、工资、奖金、津贴和
19,961,905.42 110,437,731.67 111,804,729.83 18,594,907.26
补贴
2、职工福利费 11,192,810.11 11,192,810.11
3、社会保险费 8,115,569.67 8,106,922.79 8,646.88
其中：医疗保险费 7,178,302.70 7,170,441.90 7,860.80
工伤保险费 388,250.26 388,093.01 157.25
生育保险费 549,016.71 548,387.88 628.83
4、住房公积金 5,009,460.17 5,001,787.17 7,673.00
5、工会经费和职工教育
73,274.78 2,591,410.79 2,578,773.85 85,911.72
经费
合计 20,035,180.20 137,346,982.41 138,685,023.75 18,697,138.86
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 16,028,728.94 16,018,774.08 9,954.86
2、失业保险费 472,699.82 472,280.60 419.22
合计 16,501,428.76 16,491,054.68 10,374.08
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 33,550,453.92 13,403,044.19
企业所得税 1,842,219.01 1,287,253.69
个人所得税 205,105.55 111,636.95
城市维护建设税 2,103,594.73 827,828.66
教育费附加 1,650,644.64 596,960.54
营业税 15,452.80
文化事业建设费 108,057.22 131,806.74
印花税 67,178.70 249,484.31
各项基金 44,482.03 5,982.70
电影专项资金 3,170,236.02 2,878,362.46
合计 42,741,971.82 19,507,813.04
其他说明：
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39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 47,730.20
非金融机构借款利息 17,346,849.21
合计 17,394,579.41
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
联合投资方项目投资款 48,907,698.11 96,603,467.84
预提费用 22,114,737.03 29,983,768.03
押金、保证金 34,175,854.77 14,186,769.37
借款 402,521,572.83 15,821,419.48
本期收购股权代收代付税款 44,688,106.75
其他 3,869,103.37 5,979,332.02
股权收购款 360,000,000.00
合计 916,277,072.86 162,574,756.74
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
达孜县鼎瑞资本投资管理有限公司 64,500,000.00 借款
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重庆市金科金融保理有限公司 38,000,000.00 借款
重庆市金科商业保理有限公司 21,963,000.00 借款
轶嘉（北京）国际文化传播有限公司 18,295,908.58 合作项目执行中
上海半糖影视传媒有限公司 14,973,501.46 合作项目执行中
常州悦众影视有限公司 6,690,171.58 合作项目执行中
合计 164,422,581.62 --
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
递延收益—政府补助 1,359,999.96
合计 1,359,999.96
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
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其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
电影精品专项资金
1,859,698.11 1,532,103.20 327,594.91
[注]
合计 1,859,698.11 1,532,103.20 327,594.91 --
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 7,542,710.63 5,280,000.00 2,753,304.37 10,069,406.26
合计 7,542,710.63 5,280,000.00 2,753,304.37 10,069,406.26 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 本期计入其 本期冲减成 其他变动 期末余额 与资产相关/
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助金额 业外收入金 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
数字放映设
3,269,896.17 280,000.00 73,750.00 3,476,146.17 与资产相关
备补贴
影视剧项目
4,139,481.03 5,000,000.00 2,679,554.37 6,459,926.66 与资产相关
补助
电影产业扶
133,333.43 133,333.43 与资产相关
持资金
10,069,406.2
合计 7,542,710.63 5,280,000.00 2,753,304.37 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 310,506,712.00 62,101,342.00 62,101,342.00 372,608,054.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 917,767,923.35 62,101,342.00 855,666,581.35
其他资本公积 4,302,000.00 4,302,000.00
合计 922,069,923.35 62,101,342.00 859,968,581.35
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据2017年4月26日股东大会决议和修改后的章程议案规定，公司按每10股转增2股的比例，以资本公积向全体股东转增
股份总额62,101,342.00股，每股面值1元，减少资本公积62,101,342.00元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
-22,502.37 14,322.86 14,322.86 -8,179.51
合收益
外币财务报表折算差额 -22,502.37 14,322.86 14,322.86 -8,179.51
其他综合收益合计 -22,502.37 14,322.86 14,322.86 -8,179.51
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 35,605,780.30 2,287,982.64 37,893,762.94
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计 35,605,780.30 2,287,982.64 37,893,762.94
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 576,790,170.76 467,279,309.62
调整后期初未分配利润 576,790,170.76 467,279,309.62
加：本期归属于母公司所有者的净利润 112,463,308.97 112,499,091.38
减：提取法定盈余公积 2,287,982.64 2,988,230.24
应付普通股股利 31,050,671.20
期末未分配利润 655,914,825.89 576,790,170.76
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,381,248,827.84 822,620,981.89 1,431,547,587.73 872,693,131.05
其他业务 135,981,243.10 6,557,002.62 106,504,872.20 5,915,109.48
合计 1,517,230,070.94 829,177,984.51 1,538,052,459.93 878,608,240.53
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,301,643.98 2,534,053.17
教育费附加 1,668,858.57 1,847,173.36
房产税 85,714.28
印花税 607,545.31 735,702.34
营业税 78,413.47
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
文化事业建设费 1,992,578.92 1,368,874.88
电影专项基金 35,703,942.57 32,908,209.97
合计 42,360,283.63 39,472,427.19
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬和社会保险费 70,286,964.07 62,401,043.95
折旧与摊销 140,063,155.98 116,140,040.64
租赁费 103,509,915.02 89,677,800.80
水电费 27,224,474.36 24,924,799.12
业务宣传费 20,072,993.28 15,379,828.19
物业费 17,744,764.77 15,381,020.29
发行费 16,443,315.08 18,988,242.16
物料及低值易耗品 16,161,989.44 9,565,177.49
销售业务服务费 12,943,747.48 10,673,622.20
保洁费 11,685,255.84 9,823,441.48
修理费 3,020,811.97 2,686,544.57
制作费 1,799,890.05 1,606,023.08
印刷费 1,420,389.37 1,166,707.92
其他 4,818,853.97 5,092,512.17
合计 447,196,520.68 383,506,804.06
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬和社会保险费 83,522,587.06 75,560,997.25
折旧与摊销 3,468,042.77 6,008,067.26
办公费 1,615,414.78 2,610,674.56
差旅费 3,422,480.06 3,726,191.73
招待费 2,390,399.65 3,648,897.20
租赁费 6,250,927.61 6,477,455.01
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
车辆费 1,157,768.37 1,367,027.96
宣传推广费 2,092,214.98 2,145,231.92
中介机构费 2,710,022.20 2,210,312.71
邮电通讯费 1,367,588.29 1,094,255.25
会务费 720,605.63 542,692.21
水电费 637,987.93 818,921.58
综合基金 332,633.92 266,073.23
其他 2,834,626.90 2,880,664.80
合计 112,523,300.15 109,357,462.67
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,069,666.57 1,151,575.10
减：利息收入 7,848,394.99 4,353,195.07
汇兑损失 -4,028.00 -415,745.22
金融机构手续费 675,192.02 519,796.55
合计 -4,107,564.40 -3,097,568.64
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 20,423,275.14 12,052,480.39
二、存货跌价损失 33,837,952.06
十三、商誉减值损失 5,625,132.94
合计 20,423,275.14 51,515,565.39
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,406,020.91 3,917,689.40
持有至到期投资在持有期间的投资收益 1,302,041.87
投资理财产品 9,280,890.42
合计 14,988,953.20 3,917,689.40
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 28,677,601.11
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 37,916,498.16
非流动资产处置利得 33,748.29 98,176.87 33,748.29
违约金及罚款净收入 5,001,514.25 1,455,569.20 5,001,514.25
其他 556,353.49 766,675.33 556,353.49
合计 5,591,616.03 40,236,919.56 5,591,616.03
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
国家电影专
鼓励和扶持 18,852,000.0 22,918,786.9
项资金款返 补助 是 否 与收益相关
特定行业、产 0
还
业而获得的
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补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
政府招商引
企业扶持发
补助 资等地方性 是 否 75,227.00 与收益相关
展基金
扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
数字放映设
补助 业而获得的 是 否 1,408,750.00 1,535,000.00 与资产相关
备补贴
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
市级文化产
政府招商引
业发展引导
补助 资等地方性 是 否 70,700.00 与收益相关
资金项目补
扶持政策而
助经费
获得的补助
因符合地方
政府招商引
电影产业扶
补助 资等地方性 是 否 24,999.96 24,999.96 与资产相关
持资金
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
规上企业清 成都市财政
补助 资等地方性 是 否 5,000.00 与收益相关
理支持资金 局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
南京市社保
稳岗补贴 补助 资等地方性 是 否 304,076.05 75,487.95 与收益相关
中心
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
扬州市文化 政府招商引
先进单位奖
广电新闻出 奖励 资等地方性 是 否 4,000.00 与收益相关
励
版局 扶持政策而
获得的补助
省级宣传文 江苏省财政 因符合地方
补助 是 否 6,223,536.35 与收益相关
化发展专项 厅 政府招商引
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资金 资等地方性
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
省级文化艺 江苏省财政
奖励 资等地方性 是 否 1,048,160.00 与收益相关
术精品项目 厅
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
戛纳电影节
补助 资等地方性 是 否 85,600.00 与收益相关
补贴
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
街道产业扶 南京市新街
奖励 资等地方性 是 否 144,034.00 4,570,000.00 与收益相关
持奖励 口街道
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
江苏省优秀 政府招商引
江苏省新闻
版权作品奖 奖励 资等地方性 是 否 20,000.00 与收益相关
出版广电局
励 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
电视剧拍摄 江苏省委宣
补助 资等地方性 是 否 666,037.73 1,260,000.00 与收益相关
扶持资金 传部
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
智慧影院对 江苏省委宣
补助 资等地方性 是 否 1,500,000.00 与收益相关
下补助 传部
扶持政策而
获得的补助
奖励上市而
金融办上市 南京市财政
补助 给予的政府 是 否 300,000.00 与收益相关
补贴 厅
补助
因符合地方
政府招商引
服务业引导
补助 资等地方性 是 否 10,000.00 与收益相关
资金
扶持政策而
获得的补助
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因符合地方
政府招商引
放映奖励 补助 资等地方性 是 否 88,149.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
文艺创作项 重庆市文化
补助 资等地方性 是 否 2,700,000.00 与收益相关
目资助 委员会
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
影视剧项目
补助 资等地方性 是 否 2,679,554.37 与资产相关
补助
扶持政策而
获得的补助
28,677,601.1 37,916,498.1
合计 -- -- -- -- -- --
1
其他说明：
报告期按《企业会计准则第16号——政府补助》规定，将与公司日常经营活动相关的政府补助重分类到“其他收益”科目，
比较数据不调整。
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产报废损失 1,137,286.74 62,996.09 1,137,286.74
非常损失 0.21 330.00 0.21
综合基金 97,746.79 147,077.48
其他 40,046.09 80,961.21 40,046.09
合计 1,275,079.83 291,364.78 1,275,079.83
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,445,446.08 5,554,622.44
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递延所得税费用 -502,251.27 -637,205.16
合计 2,943,194.81 4,917,417.28
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 117,639,361.74
子公司适用不同税率的影响 2,514,397.11
调整以前期间所得税的影响 -404,649.57
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 110,607.77
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -680,360.49
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,403,199.99
损的影响
所得税费用 2,943,194.81
其他说明
74、其他综合收益
详见附注五之 30，本期发生金额情况。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 29,844,296.78 38,878,198.08
利息收入 7,848,394.99 4,353,195.07
往来及其他小计 65,046,667.59 60,364,912.92
合计 102,739,359.36 103,596,306.07
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 236,820,347.21 205,383,238.25
管理费用 24,474,304.57 27,080,007.81
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其他及往来款 44,716,811.10 43,932,655.07
合计 306,011,462.88 276,395,901.13
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
新纳入合并范围企业账面可以随时支付
103,010,738.64
的资金
合计 103,010,738.64
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投资固定收益影视剧 25,000,000.00
合计 25,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非金融机构借款 21,657,534.25
合计 21,657,534.25
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非金融机构借款 64,000,000.00
合计 64,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
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76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 114,696,166.93 117,635,355.63
加：资产减值准备 20,423,275.14 51,515,565.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
72,430,335.88 59,874,905.14
物资产折旧
无形资产摊销 3,507,190.40 2,666,280.93
长期待摊费用摊销 67,668,241.47 59,605,556.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,103,538.45 -35,180.78
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,073,694.57 1,148,954.06
投资损失（收益以“－”号填列） -14,988,953.20 -3,917,689.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -502,251.27 -637,200.76
存货的减少（增加以“－”号填列） 37,951,432.65 86,065,943.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
2,289,935.13 65,241,136.27
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
20,174,296.05 37,125,296.32
列）
其他 -19,011,623.48 -11,960,300.00
经营活动产生的现金流量净额 308,815,278.72 464,328,622.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 784,267,268.45 983,366,966.79
减：现金的期初余额 983,366,966.79 346,361,860.69
现金及现金等价物净增加额 -199,099,698.34 637,005,106.10
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 360,000,000.00
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其中： --
重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司 360,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 103,010,738.64
其中： --
重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司 103,010,738.64
其中： --
重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司
取得子公司支付的现金净额 256,989,261.36
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 784,267,268.45 983,366,966.79
其中：库存现金 2,496,837.50 2,713,631.40
可随时用于支付的银行存款 781,770,430.95 980,653,335.39
三、期末现金及现金等价物余额 784,267,268.45 983,366,966.79
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,200,000.00 保证金
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应收账款 24,549,280.00 质押贷款
合计 28,749,280.00 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 1,864.39 6.5342 12,182.30
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体单位名称 境外主要经营地 记账本位币
幸福蓝海香港文化投资有限公司 香港 美元
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
重庆笛女阿
2017 年 12 月 720,000,000. 2017 年 12 月
瑞斯影视传 80.00% 收购 实际控制 6,935,983.02 7,334,668.41
08 日 00 08 日
媒有限公司
其他说明：
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（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司
--现金 360,000,000.00
--或有对价的公允价值 360,000,000.00
合并成本合计 720,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 239,532,767.10
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
480,467,232.90
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 103,510,738.64 103,510,738.64
应收款项 329,375,274.94 329,375,274.94
存货 158,359,294.78 134,378,478.54
固定资产 20,629.99 9,201.73
应收票据 220,000.00 220,000.00
预付款项 70,880,129.80 70,880,129.80
应收利息 31,320,583.10 31,320,583.10
其他应收款 17,734,986.37 17,734,986.37
其他流动资产 102,292,387.44 102,292,387.44
可供出售金融资产 21,750,000.00 21,750,000.00
递延所得税资产 10,319,813.86 10,319,813.86
借款 25,673,600.00 25,673,600.00
应付款项 31,196,283.79 31,196,283.79
递延所得税负债 302,233.24
应付职工薪酬 43,876.04 43,876.04
应交税费 33,027,160.81 33,027,160.81
应付利息 25,162,093.08 25,162,093.08
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其他应付款 430,962,633.09 430,962,633.09
净资产 299,415,958.87 275,725,947.61
减：少数股东权益 59,883,191.77 55,145,189.52
取得的净资产 239,532,767.10 220,580,758.09
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
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其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏天地纵横影
同一控制下企业
视文化投资有限 南京市 南京市 影视制作 100.00%
合并
公司
江苏幸福蓝海影 同一控制下企业
南京市 南京市 影视制作 100.00%
业有限责任公司 合并
江苏盛世影视文 同一控制下企业
南京市 南京市 影视制作 100.00%
化有限公司 合并
江苏幸福蓝海传
南京市 南京市 影视制作 100.00% 设立
媒有限责任公司
江苏幸福蓝海影
院发展有限责任 南京市 南京市 影院投资 100.00% 设立
公司
南京市江宁区幸
南京市 南京市 影院放映 100.00% 设立
福蓝海影城有限
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责任公司
西安幸福蓝海影 非同一控制下企
西安市 西安市 影院放映 100.00%
城有限责任公司 业合并
江苏幸福蓝海院 同一控制下企业
南京市 南京市 影视发行 95.00%
线有限责任公司 合并
成都幸福蓝海影 非同一控制下企
成都市 成都市 影院放映 100.00%
城有限责任公司 业合并
沭阳幸福蓝海国 非同一控制下企
沭阳县 沭阳县 影院放映 100.00%
际影城有限公司 业合并
江苏幸福蓝海中
天龙影视文化有 南京市 南京市 影视制作 51.00% 设立
限责任公司
兴化市幸福蓝海
影院有限责任公 兴化市 兴化市 影院放映 70.00% 设立
司
常州幸福蓝海橙
天嘉禾影城有限 常州市 常州市 影院放映 51.00% 设立
公司
涟水县幸福蓝海
影城有限责任公 涟水县 涟水县 影院放映 90.00% 设立
司
溧阳幸福蓝海影 非同一控制下企
溧阳市 溧阳市 影院放映 80.00%
城有限责任公司 业合并
临沂市兰山区幸
福蓝海影城有限 临沂市 临沂市 影院放映 100.00% 设立
公司
幸福蓝海香港文
香港 香港 影视制作 100.00% 设立
化投资有限公司
宝应幸福蓝海影
宝应县 宝应县 影院放映 51.00% 设立
院有限公司
张家港幸福蓝海
张家港市 张家港市 影院放映 51.00% 设立
影城有限公司
大庆幸福蓝海影 非同一控制下企
大庆市 大庆市 影院放映 51.00%
城有限责任公司 业合并
重庆笛女阿瑞斯
非同一控制下企
影视传媒有限公 重庆市 重庆市 影视制作 80.00%
业合并
司
霍尔果斯笛女影 非同一控制下企
霍尔果斯 霍尔果斯 影视制作 80.00%
视传媒有限公司 业合并
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
贵州笛女影视传 非同一控制下企
贵州省 贵州省 影视制作 80.00%
媒有限公司 业合并
笛女影视传媒
非同一控制下企
（上海）有限公 上海市 上海市 影视制作 80.00%
业合并
司
笛女阿瑞斯影视
非同一控制下企
传媒（北京）有 北京市 北京市 影视制作 80.00%
业合并
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
江苏幸福蓝海院线有限
5.00% 763,922.42 275,000.00 6,138,986.60
责任公司
兴化市幸福蓝海影院有
30.00% 295,485.24 246,596.14 981,268.14
限责任公司
常州幸福蓝海橙天嘉禾
49.00% 628,269.39 4,230,391.72
影城有限公司
溧阳幸福蓝海影城有限
20.00% 122,438.44 996,514.34 1,171,845.13
责任公司
张家港幸福蓝海影城有
49.00% 455,072.59 1,469,012.83 1,598,296.24
限公司
重庆笛女阿瑞斯影视传
20.00% 1,466,933.69 61,350,125.46
媒有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
江苏幸
福蓝海
190,443, 333,434. 190,776, 67,669,2 327,594. 67,996,8 166,837, 491,235. 167,328, 52,467,7 1,859,69 54,327,4
院线有
142.62 72 577.34 50.42 91 45.33 473.56 90 709.46 27.69 8.11 25.80
限责任
公司
兴化市
幸福蓝
4,456,53 1,525,73 5,982,27 2,628,04 83,333.3 2,711,37 3,145,37 2,692,32 5,837,69 2,615,18 114,583. 2,729,76
海影院
2.24 7.90 0.14 3.01 3 6.34 5.96 1.75 7.71 4.26 33 7.59
有限责
任公司
常州幸
福蓝海
橙天嘉 13,199,0 5,900,48 19,099,5 10,297,3 168,750. 10,466,0 12,025,5 7,762,30 19,787,8 12,211,5 225,000. 12,436,5
禾影城 69.48 2.85 52.33 49.85 00 99.85 51.46 9.71 61.17 91.11 00 91.11
有限公
司
溧阳幸
福蓝海
4,749,68 3,798,25 8,547,93 2,644,44 44,270.8 2,688,71 13,030,9 1,058,40 14,089,3 3,784,25 75,520.8 3,859,77
影城有
0.59 7.38 7.97 1.49 3 2.32 75.22 2.06 77.28 1.29 3 2.12
限责任
公司
张家港
幸福蓝
6,595,57 8,052,77 14,648,3 11,386,5 11,386,5 6,610,35 10,587,6 17,197,9 11,866,8 11,866,8
海影城
7.57 4.04 51.61 22.54 22.54 0.89 20.61 71.50 76.65 76.65
有限公
司
重庆笛
女阿瑞
754,856, 32,202,5 787,058, 480,005, 302,233. 480,308,
斯影视
159.83 69.10 728.93 868.41 24 101.65
传媒有
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
江苏幸福蓝
702,768,309. 15,278,448.3 15,278,448.3 -34,802,868.0 608,770,792. 33,629,237.1 33,629,237.1 35,905,089.2
海院线有限
48 5 5 1 67 9 9
责任公司
兴化市幸福
10,313,879.9
蓝海影院有 984,950.82 984,950.82 2,599,415.88 9,848,478.23 913,319.05 913,319.05 1,636,122.30
限责任公司
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
常州幸福蓝
海橙天嘉禾 23,007,744.9 22,388,726.3
1,282,182.42 1,282,182.42 5,009,735.64 1,811,657.73 1,811,657.73 322,070.88
影城有限公 9
司
溧阳幸福蓝
13,679,146.4
海影城有限 7,977,545.70 612,192.17 612,192.17 98,808.70 2,616,667.29 2,616,667.29 2,552,805.38
责任公司
张家港幸福
18,899,302.1 21,183,259.9
蓝海影城有 928,719.58 928,719.58 3,277,492.86 1,298,179.18 1,298,179.18 2,754,162.48
6
限公司
重庆笛女阿
50,339,889.1
瑞斯影视传 6,935,983.02 7,334,668.41 7,334,668.41
媒有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名 持股比例 对合营企业或联营企业投
主要经营地 注册地 业务性质
称 直接 间接 资的会计处理方法
南京新街口影城有限责
南京 南京 影院放映 49.00% 权益法
任公司
苏州合乐幸福蓝海影视
苏州 苏州 影院放映 49.00% 权益法
发展有限公司
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
江苏福泰软件科技有限
南京 南京 技术服务 49.00% 权益法
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
苏州合乐幸福蓝 苏州合乐幸福蓝
南京新街口影城 江苏福泰软件科 南京新街口影城 江苏福泰软件科
海影视发展有限 海影视发展有限
有限责任公司 技有限公司 有限责任公司 技有限公司
公司 公司
流动资产 73,762,246.29 15,103,838.93 24,961,086.15 76,716,283.02
其中：现金和现
62,501,697.11 13,848,504.40 21,246,249.04 73,978,330.41
金等价物
非流动资产 13,293,286.72 19,692,347.04 131,445.92 19,693,713.04
资产合计 87,055,533.01 34,796,185.97 25,092,532.07 96,409,996.06
流动负债 41,883,248.10 12,672,056.41 889,429.69 49,632,361.31
负债合计 41,883,248.10 12,672,056.41 889,429.69 49,632,361.31
归属于母公司股
45,172,284.91 22,124,129.56 24,203,102.38 46,777,634.75
东权益
按持股比例计算
22,134,419.61 10,840,823.48 11,859,520.17 22,921,041.03
的净资产份额
--商誉 4,057,923.01 4,057,923.01
对合营企业权益
26,192,342.62 10,840,823.48 11,859,520.17 26,978,964.04
投资的账面价值
营业收入 72,525,161.54 4,073,670.94 6,484,106.11 74,746,330.32
财务费用 -3,324,155.42 -31,448.77 -23,797.21 -5,090,432.98
所得税费用 1,894,571.04 -284,922.35 1,405,956.89 2,697,642.36
净利润 5,664,647.47 -875,870.44 4,203,102.38 7,995,284.49
综合收益总额 5,664,647.47 -875,870.44 4,203,102.38 7,995,284.49
本年度收到的来
自合营企业的股 3,562,298.68 6,195,896.01
利
其他说明
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政
策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策
得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在
不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行评估，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，
公司于每个资产负债表日确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经
大为降低。
（二）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
外汇风险。
1、 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的市场利率变动的风
险主要与公司的借款有关。
2、外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产和负债有关。本公司期末已
无大额外币货币性项目， 因此汇率的变动不会对本公司造成较大风险。
（三）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥
有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证
券确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
江苏省广播电视集 南京市北京东路四 国有资产经营、管
2800,000,000.00 47.28% 47.28%
团有限公司 号 理 、投资等
本企业的母公司情况的说明
江苏省广播电视集团有限公司，持有本公司47.28%股份，为本公司的控股股东，基本情况如下：
注册地址：南京市北京东路四号
法定代表人：卜宇
注册资本及实收资本：280,000万元整
成立日期：2002年05月13日
经营范围：省政府授权范围内的国有资产经营、管理、投资、企业托管、资产重组、实物租赁，省政府授权的其他业务；
会议展览服务；文艺活动的举办；国内贸易；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；经济信息咨询；设计、制作、代理、
发布国内外各类广告，报刊批发零售。
本企业最终控制方是江苏省人民政府。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九之 1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九之 3、在合营安排或联营企业中的权益。
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本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
南京新街口影城有限责任公司 联营单位
苏州合乐幸福蓝海影视发展有限公司 联营单位
江苏福泰软件科技有限公司 联营单位
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南京海派传媒有限公司 同一实际控制人
江苏《视听界》杂志社 同一实际控制人
江苏荔枝互娱信息科技有限公司 同一实际控制人
江苏广电国际旅游有限公司 同一实际控制人
北京信义华信房地产开发有限公司 同一实际控制人
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
江苏省广播电视集
技术服务 16,886.79
团有限公司
江苏省广播电视集
停车费 28,800.00 39,632.43
团有限公司
南京海派传媒有限
水电费 718,083.96 699,494.27
公司
南京新街口影城有
广告费 599,489.99 1,116,320.76
限责任公司
南京新街口影城有
宣传费 136,792.46 275,471.70
限责任公司
江苏《视听界》杂
宣传费 47,106.69
志社
江苏福泰软件科技
销售服务费 6,325,873.71
有限公司
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苏州合乐幸福蓝海
云平台票务代理 34,805.62
影视发展有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏省广播电视集团有限公司 电视剧 72,278,117.55 93,867,924.53
江苏省广播电视集团有限公司 电影版权转让费 2,000,000.00
江苏省广播电视集团有限公司 影厅冠名 759,245.27 828,490.62
江苏省广播电视集团有限公司 场租 18,018.02
苏州合乐幸福蓝海影视发展有
分账片款 1,494,651.91
限公司
江苏荔枝互娱信息科技有限公
场租 315,225.24
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
南京海派传媒有限公司 影城放映场地 1,425,321.22 1,315,713.58
北京信义华信房地产开发有 房租物业费 766,686.13
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限公司
关联租赁情况说明
租赁标的物为南京北京东路2号江苏广电总台（二期）的6、7、8、9层，租赁面积7,820平方米，租赁期15年，自影城开
业第一天开始计算，协议约定年租金按年净票房额（净票房额等于年度票房收入乘以88.66%）的一定比例支付，第一年支
付比例12%，第二年支付比例13%，第三年至第十五年支付比例是14%。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,897,210.09 3,625,562.06
（8）其他关联交易
1、电影票房分成
2010年2月1日，蓝海亚细亚院线（现更名为江苏幸福蓝海院线有限责任公司）与南京新街口影城有限责任公司（以下简
称新街口影城）签署《院线协议书》，协议约定：蓝海亚细亚院线与新街口影城建立供片关系，蓝海亚细亚院线的影片发行，
不分进口、国产，不分胶片、数字，按票房收入（不含自购影片票房收入）扣除国家电影专项资金和国家相关的流转税后的
3.98%向院线支付发行费用。协议有效期为十年。2017年度院线公司确认新街口影城电影放映分成款为21,948,253.74元。
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2、代理影城电影票销售
根据2014年1月，江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司(以下简称影院发展)与新街口影城签订的《合作协议》，新街口
影城委托影院发展通过影院发展自有的网络购票平台、手机客户端“幸福看”、自助终端机，以“实时在线选座”的方式，代理
销售新街口影城的电影票，并代收取相关票款。2017年度影院发展公司因代理业务向新街口影城收取云平台票务代理服务费
1,300,856.74.00元，云平台技术服务费734,544.34元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南京新街口影城有
应收账款 2,267,650.47 2,374,196.27
限责任公司
江苏省广播电视集
应收账款 40,320,000.00 70,800,000.00
团有限公司
江苏福泰软件科技
其他应收款 111,823.78
有限公司
苏州合乐幸福蓝海
其他应收款 8,695.00
影视发展有限公司
北京信义华信房地
其他应收款 169,725.00 8,486.25
产开发有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
江苏省广播电视集团有限公
预收款项 350.00 243,773.57
司
其他应付款 南京海派传媒有限公司 268,697.10 232,958.74
南京新街口影城有限责任公
其他应付款 7,447,331.83 1,000,731.50
司
苏州合乐幸福蓝海影视发展
其他应付款 698,246.80
有限公司
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2017年12月31日公司无需要披露的重大对外承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、2014年11月4日，公司全资子公司江苏幸福蓝海影业有限责任公司获得南京市玄武区人民法院出具的关于起诉江苏真
慧影业有限公司的《受理案件通知书》，江苏幸福蓝海影业有限责任公司要求江苏真慧影业有限公司根据《<杀戒>联合投
资合同书》(双方于2012年6月20日签署)以及《<杀戒>联合投资合同书补充协议》(双方于2013年11月28日签署) 支付影片《杀
戒》的投资本金、项目收款及延期支付导致的违约金共计600.00万元。截至2014年12月31日，江苏幸福蓝海影业有限责任公
司账面确认应收江苏真慧影业有限公司款项为2,599,600.00元。2015年4月2日南京市玄武区人民法院民事判决书（2014）玄
商初字第1286号确定江苏真慧影业有限公司于判决发生法律效力之日起十日内给付江苏幸福蓝海影业有限责任公司259.96
万元并自2013年12月9日起至实际给付之日止，按日万分之五的标准支付违约金。至2016年12月31日江苏幸福蓝海影业有限
责任公司收到还款100万元。
2、2015年10月21日，江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司取得了昆明市西山区人民法院出具的关于起诉云南中天文化
产业发展股份有限公司的《受理案件通知书》，影院发展公司请求法院判令解除与被告云南中天文化产业发展股份有限公司
的《房屋预约租赁合同》，要求云南中天文化产业发展股份有限公司向江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司双倍返还定金人
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民币400万元并承担本案全部诉讼费用。2016年9月30日，法院一审判决解除原被告双方签订的《房屋预约租赁合同》，被告
云南中天文化产业发展股份有限公司双倍返还公司定金400万元。一审结束，对方放弃上诉，江苏幸福蓝海影院发展有限责
任公司已向法院申请执行。
3、2015年12月，江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司起诉石家庄市怀特国际商城有限公司，要求被告双倍返还保证金
共计200万元，案件已被石家庄市裕华区人民法院受理。2016年6月20日，法院一审判决石家庄市怀特国际商城有限公司退还
公司信誉保证金100万元，公司再提起上诉，2016年9月20日二审开庭审理判决发回重审。2017年7月20日二审判定：1、解除
公司与石家庄市怀特国际商城有限公司签订的《租赁意向书》；2、石家庄市怀特国际商城有限公司返还公司100.00万元及
利息。
4、2016年1月27日，江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司请求西安市未央区人民法院判令解除与被告西安郅辉房地产开
发有限公司之间的《房屋租赁合同》，要求西安郅辉房地产开发有限公司向江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司双倍返还定
金人民币100万元并承担本案全部诉讼费用。2016年6月28日，法院一审判决：原被告双方签订的房屋租赁合同予以解除；西
安郅辉房地产开发有限公司向公司双倍返还定金100万元。一审结束，对方提起上诉。2016年11月24日，法院二审判决：原
被告双方签订的房屋租赁合同予以解除；西安郅辉房地产开发有限公司返还江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司定金50万
元，并以50万元为基数，按照中国人民银行同期贷款利率计算支付幸福蓝海自2012年10月23日起至实际给付之日止的利息损
失。公司拟申请再审。
5、2016年8月24日，江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司取得了德州市德城区人民法院出具的关于起诉德州天虹生活文
化广场管理有限公司的《受理案件通知书》，请求法院判令解除与被告德州天虹生活文化广场管理有限公司之间的《房屋租
赁合同》，要求德州天虹生活文化广场管理有限公司向江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司双倍返还保证金人民币100万元
并承担本案全部诉讼费用。2016年11月7日，法院一审判决原被告双方签订的《房屋租赁合同》于2016年8月24日解除，德州
天虹生活文化广场管理有限公司向公司双倍返还定金100万元并承担案件受理费用。德州天虹生活文化广场管理有限公司放
弃上诉，公司已申请强制执行。
6、2016年9月9日，幸福蓝海影视文化集团股份有限公司取得了北京市朝阳区人民法院关于纠纷一案的《受理案件通知
书》，请求法院判令北京合润德堂文化传媒股份有限公司向公司支付合同履行价款144万元，逾期付款违约金5.74万元并承
担本案全部诉讼费用。法院通知2017年2月23日一审开庭审理，等待法院判决。
7、2015年4月，公司子公司江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司与南京江宁金鹰购物中心有限公司(以下简称南京江宁金
鹰)签订《房屋租赁合同》，2015年11月19日，江宁金鹰5楼放映夹层8号机组上方的消防DN150主水管发生爆管事故，大量
消防用水冲入放映夹层，导致8号影厅两台正在放映的索尼510型放映机停机，影片放映中断。江苏幸福蓝海影院发展有限责
任公司向法院起诉江宁金鹰购物中心有限公司违约并赔偿江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司损失。2017年1月24日，法院
一审判决：南京江宁金鹰赔偿江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司赔偿影片放映收入损失54,738.47元；卖品销售损失6,229.24
元；维修费114,063.00元；支付律师费1.00万元。
8、2011年，公司与中国江苏国际经济技术合作集团有限公司签订建筑工程施工合同。合同履行过程中，双方对建筑工
程的价款结算依据发生争议，中国江苏国际经济技术合作集团有限公司对公司审计部门出具的审计报告不予认可，并向江苏
省仪征市人民法院提起诉讼。2016年6月4日，法院一审判决公司支付原告中国国际经济技术合作集团工程有限公司工程款共
计233,881.94元。一审判决后公司提起上诉，2017年6月1日，二审裁定撤销一审判决，发回江苏省仪征市人民法院重审。
9、2017年，北京华冠天地购物中心强行终止江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司租赁合同，江苏幸福蓝海影院发展有
限责任公司请求北京市丰台区人民法院判令北京华冠商业经营股份有限公司及其北京华冠天地购物中心赔偿公司违约损失
共计11,069,963.00元并承担本案全部诉讼费用。
10、2017年，自然人臧明辉在江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司盐城聚龙湖分公司经营场所玩时摔伤，要求江苏幸福
蓝海影院发展有限责任公司赔偿人身损害赔偿损失3万元，并承担全部诉讼费用
11、2010年2月25日，公司子公司江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司与常熟市骏湖实业发展有限公司签订了《房屋租
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赁合同》，江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司按约支付了35万元定金。常熟市骏湖实业发展有限公司到期后一直未能按期
交付租赁标的房屋。2017年2月28日，江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司请求江苏省常熟市人民法院判令常熟市骏湖实业
发展有限公司双倍返还保证金共计70万元并承担全部诉讼费用。2017年7月24日，法院一审判决常熟市骏湖实业发展有限公
司双倍返还定金人民币70万元。江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司已经申请强制执行。
12、2015年，公司子公司江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司与淮安建华汤始房地产开发有限公司签订了《房屋租赁合
同》，并按约向其支付了定金30万元。淮安建华汤始房地产开发有限公司屡次要求延迟交付标的房屋，并要求修改《房屋租
赁合同》中约定的“排他条款”，并于2017年3月6日向江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司发出《关于终止<房屋租赁合同>
的通知函》，2017年5月19日，公司请求淮安人民法院判令淮安建华汤始房地产开发有限公司继续《房屋租赁合同》或双倍
返还定金并承担全部诉讼费用。
13、2017年7月3日，公司子公司江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司请求南京市六合区法院判令南京古德汽车俱乐部有
限公司支付本公司广告费151,805.00元并承担全部诉讼费用。六合区法院于2017年12月22日判令南京古德汽车俱乐部有限公
司偿还江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司广告费用151,805.00元并承担案件受理费及公告费合计3896元。
14、2017年10月，公司请求乌鲁木齐市中级人民法院判令新疆台电视台支付公司播映权转让费用、电视剧磁带费、复制
费、邮寄费及违约金，共记724.50万元，并承担全部诉讼费用。经乌鲁木齐市中级人民法院调解，公司与新疆台电视台达成
调解协议：（1）公司与新疆台电视台双方共同确认新疆台电视台欠付公司电视剧播映权转让费及杂费共计6,037,500.00元；
(2)新疆台电视台在2018年2月28日前支付公司电视剧播映权转让费及杂费287,500.00元，自2018年3月起至2020年1月期间（共
计23个月），新疆台电视台按月向公司支付电视剧转让费及杂费25万元；（3）若新疆台电视台未能如期支付相应款项，则
公司可申请强制执行，同时新疆台电视台应承担违约金共计1,207,500.00元；(4)新疆台电视台承担全部诉讼费用。
15、北京盛世骄阳文化传播有限公司与公司于2013年7月2日签订了电视剧《精忠岳飞》的《信息网络传播许可协议》，
由北京盛世骄阳文化传播有限公司支付公司许可使用费总计6,900.00万元，截至2017年8月15日，北京盛世骄阳文化传播有限
公司欠款公司1,250.00万元,公司请求北京东城区人民法院判令北京盛世骄阳文化传播有限公司支付信息网络传播许可使用
费1,250.00万元、支付违约金434.3666万元，并承担全部诉讼费用。北京东城区人民法院于2018年1月24日作出一审判决：1
（1）判决生效之日起10日内，北京盛世骄阳文化传播有限公司给付公司信息网络传播许可使用费1,250.00万元及违约金
2,974,116.00元；(2)判决北京盛世骄阳文化传播有限公司支付公司截止至2017年7月31日的违约金410,850.00元；(3)违约金自
2017年8月1日起以1,250.00万元为基数按每日万分之三的标准计算至付清之日止；(4)北京盛世骄阳文化传播有限公司未按指
定期限履行给付金钱义务的，应加倍支付迟延履行期间的债务利息；(5)北京盛世骄阳文化传播有限公司承担诉讼费
122,862.00元。
16、2010年5月28日，公司子公司江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司与常州凯悦房地产有限公司签订了房屋租赁合同，
江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司按约交付了定金400万元。合同签订后，常州凯悦房地产有限公司因资金问题一直未按
约向江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司交付房屋，2016年6月30日，江苏省常州市中级人民法院受理常州凯悦房地产有限
公司的破产清算。2016年9月1日，江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司按800万债权，未获债权人会议确认。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 37,260,805.40
经审议批准宣告发放的利润或股利 37,260,805.40
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
公司于2018年3月29日召开了第三届董事会第六次会议，审议通过了公司2017年度利润分配预案为：以2017年12月31日
公司总股本372,608,054股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），合计派发现金股利人民币
37,260,805.40元（含税），同时不进行资本公积金转增股本。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
公司未确定经营分部，未以经营分部为基础确定报告分部并编制分部报告信息。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司管理层的业绩承诺情况
根据2017年11月公司与霍尔果斯瑞嘉创业投资有限公司、北京中融鼎新投资管理有限公司等14名股东、重庆笛女阿瑞斯
影视传媒有限公司（以下简称笛女公司）签订的《股权转让协议》，公司以现金720,000,000.00元收购笛女公司80%的股权，
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2017年12月7日办理了相关工商变更手续，2017年12月8日公司支付了第一期股权收购款360,000,000.00元，余款在实现业绩
承诺后支付。根据股权转让协议，笛女公司管理层承诺笛女公司2017年度、2018年度、2019年度、2020年度、2021年度各期
期末累计净利润分别为7,500.00万元、16,000.00万元、25,500.00万元、35,500.00万元、46,000.00万元。如果笛女公司未完成
前三年累计承诺净利润，公司暂不支付任何股权交易对价，如果完成前三年累计承诺净利润公司将支付股权交易对价，股权
支付对价等于前三年度累计承诺净利润除以五年累计承诺净利润乘以标的股权的交易对价减去已经支付的交易对价；如果笛
女公司未完成前四年累计承诺净利润条件，公司暂不支付任何股权交易对价,如果完成前四年承诺累计净利润，公司将支付
前四年股权交易对价，股权支付对价等于前四年度累计承诺净利润除以五年累计承诺净利润乘以标的股权的交易对价减去已
经支付的交易对价；如果笛女公司完成前五年累计承诺净利润，公司支付剩余的股权对价，如果没有完成业绩承诺，公司向
笛女公司非管理层原股东支付剩余股权交易对价，向笛女公司管理层原股东支付对价等于前五年度累计实现净利润除以五年
累计承诺净利润乘以标的股权的交易对价减去已经支付的交易对价减去笛女公司管理层额外支付公司款项的合计数，笛女公
司管理层额外支付公司款项的合计数包含：
（1）五年累计承诺净利润与五年累计实现净利润的差额；
（2）五年累计承诺净利润减去五年累计实现净利润的差除以五年累计承诺净利润乘以非管理层股东股权对价；
（3）0.5减去五年累计实现净利润除以五年累计承诺净利润的差乘以总股权对价，若该值计算为负，则取值为零，笛女
公司管理层额外向公司支付的款项的合计数不应超过笛女公司管理层通过本次交易所实际取得的税后合计对价。如果笛女公
司五年累计实现净利润超过五年累计承诺的净利润之和（超出部分简称为超额净利润）时，公司将超额净利润的50%奖励给
笛女公司管理层。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
253,081, 60,045,1 193,036,6 276,933 50,707,81 226,225,55
合计提坏账准备的 100.00% 23.73% 100.00% 18.31%
756.00 21.80 34.20 ,368.07 2.88 5.19
应收账款
253,081, 60,045,1 193,036,6 276,933 50,707,81 226,225,55
合计 100.00% 18.31%
756.00 21.80 34.20 ,368.07 2.88 5.19
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 70,478,800.00 704,788.00 1.00%
1至2年 82,856,076.00 4,142,803.80 5.00%
2至3年 8,458,700.00 4,229,350.00 50.00%
3 年以上 50,968,180.00 50,968,180.00 100.00%
合计 212,761,756.00 60,045,121.80 28.22%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,337,308.92 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余额合
债务人名称 期末余额(元) 坏账准备金额（元）
计数的比例(%)
中央电视台 48,000,000.00 18.97 480,000.00
江苏省广播电视集团有限公司 40,320,000.00 15.93
海南金盛信马影视文化有限公司 30,000,000.00 11.85 1,500,000.00
北京电视台 22,092,880.00 8.73 1,104,644.00
湖北广播电视台 15,317,000.00 6.05 765,850.00
合计 155,729,880.00 61.53 3,850,494.00
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
592,270, 645,118. 591,625,7 497,233 572,978.8 496,660,05
合计提坏账准备的 100.00% 0.11% 100.00% 0.12%
869.66 77 50.89 ,032.82 0 4.02
其他应收款
592,270, 645,118. 591,625,7 497,233 572,978.8 496,660,05
合计 100.00% 0.12%
869.66 77 50.89 ,032.82 0 4.02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 319,479.40 15,973.97 5.00%
1至2年 372,724.00 37,272.40 10.00%
2至3年 252,145.67 126,072.84 50.00%
3 年以上 465,799.56 465,799.56 100.00%
合计 1,410,148.63 645,118.77 45.75%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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√ 适用 □ 不适用
公司将其对子公司的其他应收款认定为无风险组合，不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 72,139.97 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
本报告期内无实际核销的应收账款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部借款 590,860,721.03 495,079,559.18
押金保证金 587,809.73 1,368,184.31
备用金 169,304.00 173,667.50
其他往来 653,034.90 611,621.83
合计 592,270,869.66 497,233,032.82
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
江苏幸福蓝海影院发
内部借款 585,206,928.13 1 年以内 98.81%
展有限责任公司
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江苏幸福蓝海影业有
内部借款 3,103,792.90 1 年以内 0.52%
限责任公司
江苏幸福蓝海中天龙
影视文化有限责任公 内部借款 2,550,000.00 1 年以内 0.43%
司
合计 -- 590,860,721.03 -- 99.76%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 885,800,659.37 885,800,659.37 165,800,659.37 165,800,659.37
合计 885,800,659.37 885,800,659.37 165,800,659.37 165,800,659.37
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
江苏天地纵横影
视文化投资有限 19,492,467.17 19,492,467.17
公司
江苏幸福蓝海影
9,544,499.30 9,544,499.30
业有限责任公司
江苏盛世影视文
18,568,647.78 18,568,647.78
化有限公司
江苏幸福蓝海传 19,978,313.64 19,978,313.64
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媒有限责任公司
江苏幸福蓝海影
院发展有限责任 74,700,000.00 74,700,000.00
公司
江苏幸福蓝海院
20,966,731.48 20,966,731.48
线有限责任公司
江苏幸福蓝海中
天龙影视文化有 2,550,000.00 2,550,000.00
限责任公司
重庆笛女阿瑞斯
影视传媒有限公 720,000,000.00 720,000,000.00
司
合计 165,800,659.37 720,000,000.00 885,800,659.37
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 169,067,068.21 112,451,703.07 357,403,817.98 276,161,008.71
其他业务 4,716.98 4,716.98
合计 169,071,785.19 112,451,703.07 357,408,534.96 276,161,008.71
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 5,225,000.00 4,750,000.00
理财产品利息 9,280,890.42
合计 14,505,890.42 4,750,000.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,103,538.45 主要是影城报废固定资产
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 28,677,601.11 电影专项资金返还等政府补助收入
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性 购买银行理财产品的利息及重庆笛女阿
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 10,582,932.29 瑞斯影视传媒有限公司固定投资产生的
处置交易性金融资产、交易性金融负债和 利息
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,420,074.65 主要是收到影城项目解约赔偿款
减：所得税影响额 1,091,138.01
少数股东权益影响额 1,205,649.12
合计 41,280,282.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.96% 0.30 0.30
扣除非经常性损益后归属于公司
3.77% 0.19 0.19
普通股股东的净利润
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、经公司法定代表人签名的2017年年度报告文本原件；
5、其他相关资料。
以上备查文件的布置地点：公司董事会办公室。
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2017 年年度报告全文| 幸福蓝海：2017年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-03-30 |
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| 附件：公告原文 |
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