中材节能2017年年度报告

2017 年年度报告
   2018 年 3 月
                         2017 年年度报告
公司代码：603126                           公司简称：中材节能
                   中材节能股份有限公司
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一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
   不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张奇、主管会计工作负责人 焦二伟 及会计机构负责人（会计主管人员）王福民
   声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2017 年度母公司实现净利润 120,734,496.56
元，按规定提取 10%法定盈余公积金 12,073,449.66 元，加上年未分配利润，2017 年期末可供股
东分配的利润 395,219,373.00 元。
    2017 年度利润分配预案为：以 2017 年 12 月 31 日总股本 610,500,000 股为基数，向全体股
东每 10 股派现金 0.7 元（含税），共计现金分配 4273.5 万元，剩余未分配利润结转至以后年度
分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质性承诺，
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、     重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”“三、关
于公司未来发展的讨论与分析”部分，关于公司未来可能面对的风险及应对措施。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 5
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11
第五节     重要事项........................................................................................................................... 26
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 47
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 54
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 55
第九节     公司治理........................................................................................................................... 62
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 66
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 67
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 183
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                                 第一节           释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
                                     常用词语释义
  中国证监会、证监会    指    中国证券监督管理委员会
    上交所、交易所      指    上海证券交易所
公司、本公司、中材节能  指    中材节能股份有限公司
    本部、总部      指    中材节能股份有限公司母公司
          中材集团      指    中国中材集团有限公司
      中国建材集团      指    中国建材集团有限公司，曾用名“中国建筑材料集团有限公司”
  南通锅炉、南通万达    指    南通万达锅炉有限公司，为公司控股子公司
          武汉院        指    武汉建筑材料工业设计研究院有限公司，为公司全资子公司
    嘉源律师事务所      指    北京市嘉源律师事务所
            瑞华        指    瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
  天津一中院、一中院    指    天津市第一中级人民法院
          川东公司      指    中铁二十三局集团川东水泥有限公司
    元、万元、亿元      指    人民币元、人民币万元、人民币亿元
          报告期        指    2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
            两材        指    中国建筑材料集团有限公司、中国中材集团有限公司
                        指    在工业生产过程中，通过余热锅炉将生产过程排出的大量废气
      低温余热发电            余热进行热交换回收，产生热蒸汽推动汽轮机实现热能向机械
                              能的转换，从而带动发电机发出供生产过程中使用电能的技术
              MW        指    兆瓦，功率度量单位，发电机组额定情况下每小时的发电量
               E        指    Engineering，工程设计
              EP        指    Engineering-Procurement，设计加设备采购
                        指    Engineering-Procurement-Construction，设计-采购-施工，
             EPC
                              即工程总承包
                        指    建设－拥有－运营－移交（Build-Own-Operate-Transfer），
            BOOT              由出资方投资完成工程建设，有权控制工程设施并在运营期内
                              进行运营，最后移交给业主的工程业务模式
                        指    合同能源管理模式，在该业务模式下，由出资方与耗能企业签
                              订能源项目服务合同，以合同期内客户的节能效益来支付当前
             EMC
                              的节能项目成本，由出资方承担融资和技术风险，为客户实施
                              节能项目
             ORC        指    有机郎肯循环技术
             POM        指    项目设计、招投标、施工、销售等各阶段的运营管理
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                       中材节能股份有限公司
公司的中文简称                       中材节能
公司的外文名称                       Sinoma Energy Conservation Ltd.
公司的外文名称缩写                   Sinoma-ec/SEC
公司的法定代表人                     张奇
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  二、 联系人和联系方式
                                              董事会秘书                    证券事务代表
  姓名                              杨泽学                         杨东
  联系地址                          天津市北辰区龙洲道1号北辰大    天津市北辰区龙洲道1号北辰大
                                    厦C座20层                      厦C座20层2007
  电话                              022-86341660                   022-86341590
  传真                              022-86896201                   022-86896201
  电子信箱                          [e-mail]         [e-mail]
  三、 基本情况简介
  公司注册地址                      北辰区京津公路与龙洲道交口西南侧北辰大厦3号楼5-9层
  公司注册地址的邮政编码
  公司办公地址                      天津市北辰区龙洲道1号北辰大厦C座
  公司办公地址的邮政编码
  公司网址                          http://www.sinoma-ec.cn
  电子信箱                          [e-mail]
  四、 信息披露及备置地点
  公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报
  登载年度报告的中国证监会指定 www.sse.com.cn
  网站的网址
  公司年度报告备置地点         天津市北辰区龙洲道1号北辰大厦C座20层证券投资部
  五、 公司股票简况
                                             公司股票简况
      股票种类         股票上市交易所          股票简称          股票代码       变更前股票简称
    A股            上海证券交易所          中材节能          603126             不适用
  六、 其他相关资料
                                      名称           瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
  公司聘请的会计师事务所                             北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海
                                    办公地址
  （境内）                                           地产广场西塔 10 层
                              签字会计师姓名         雷波涛、邓盼盼
  七、 近三年主要会计数据和财务指标
  (一) 主要会计数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                 本期比上年同
  主要会计数据             2017年                 2016年                               2015年
                                                                   期增减(%)
    营业收入          1,683,911,393.32       1,497,116,222.13        12.48        1,373,468,735.55
归属于上市公司股
                       133,117,082.16         130,256,235.59         2.20          107,090,371.97
  东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性       116,589,837.34         114,135,805.14         2.15          85,200,549.89
  损益的净利润
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经营活动产生的现
                     -18,340,498.17          370,696,250.65          -104.95         216,970,544.40
  金流量净额
                                                                  本期末比上年
                         2017年末                2016年末         同期末增减（%         2015年末
                                                                        ）
归属于上市公司股
                    1,581,517,713.70     1,495,321,060.58             5.76          1,374,281,293.02
  东的净资产
    总资产          3,229,236,430.18     3,391,257,753.87             -4.78         2,976,531,101.53
  期末总股本         610,500,000.00       610,500,000.00              0.00           610,500,000.00
  (二)    主要财务指标
          主要财务指标              2017年         2016年      本期比上年同期增减(%)       2015年
    基本每股收益（元／股）          0.2180         0.2134              2.16                0.1754
    稀释每股收益（元／股）          0.2180         0.2134              2.16                0.1754
  扣除非经常性损益后的基本每
                                    0.1910         0.1870              2.14                0.1396
    股收益（元／股）
  加权平均净资产收益率（%）           8.69          9.08         减少0.39个百分点           8.03
  扣除非经常性损益后的加权平
                                      7.61          7.95         减少0.34个百分点           6.39
      均净资产收益率（%）
  报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
  √适用 □不适用
      1.经营活动产生的现金流量净额较去年减少 104.95%，主要因为与去年同期相比 2016 年的大
  额合同执行了发货部分，收款额较大，经营活动产生的现金流入同比大幅减少；同时，本期在执
  行合同购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加。
  八、 境内外会计准则下会计数据差异
  (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
       的净资产差异情况
  □适用 √不适用
  (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
       净资产差异情况
  □适用 √不适用
  (三) 境内外会计准则差异的说明：
  □适用 √不适用
  九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                          单位：元 币种：人民币
                            第一季度              第二季度          第三季度         第四季度
                          （1-3 月份）          （4-6 月份）      （7-9 月份）    （10-12 月份）
  营业收入               331,083,715.40        421,295,101.48    454,584,746.73 476,947,829.71
  归属于上市公司股东
                          15,960,242.67         47,292,151.08     33,953,911.99      35,910,776.42
  的净利润
  归属于上市公司股东
  的扣除非经常性损益      13,496,553.77         40,136,142.94     26,616,323.42      36,340,817.21
  后的净利润
  经营活动产生的现金
                          -7,523,071.49         20,279,241.23     10,168,275.34     -41,264,943.25
  流量净额
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                    附注（如
      非经常性损益项目          2017 年金额                     2016 年金额     2015 年金额
                                                    适用）
                                                    处置固定
非流动资产处置损益              456,545.51                      218,847.03     -5,907,284.06
                                                      资产
越权审批，或无正式批准文件，
                                   0.00                            0.00            0.00
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准   25,014,971.73        政府补助   27,188,976.04   26,892,792.24
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
                               3,056,603.78         收取利息   7,320,000.00    7,300,000.00
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
                                   0.00                            0.00            0.00
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益               0.00                            0.00            0.00
委托他人投资或管理资产的损益       0.00                            0.00            0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾
                                   0.00                            0.00            0.00
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益                       0.00                            0.00            0.00
企业重组费用，如安置职工的支
                                   0.00                            0.00            0.00
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
                                   0.00                            0.00            0.00
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
                                   0.00                            0.00            0.00
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
                                   0.00                            0.00            0.00
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置       0.00                            0.00            0.00
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
                                   0.00                            0.00            0.00
值准备转回
对外委托贷款取得的损益             0.00                            0.00            0.00
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产       0.00                            0.00            0.00
生的损益
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根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整           0.00                             0.00            0.00
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入               0.00                             0.00            0.00
除上述各项之外的其他营业外收                            其他营业
                                  -913,441.40                      -5,656,964.67    5,191,981.67
入和支出                                                外收支
其他符合非经常性损益定义的损
                                       0.00                             0.00            0.00
益项目
少数股东权益影响额               -6,810,242.60                     -8,500,091.43    -6,566,044.29
所得税影响额                     -4,277,192.20                     -4,450,336.52    -5,021,623.48
             合计                16,527,244.82                     16,120,430.45    21,889,822.08
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                  对当期利润的
      项目名称              期初余额             期末余额            当期变动
                                                                                    影响金额
公司控股子公司南通锅
炉 持 有 交 通 银 行
                           1,210,909.51       1,303,249.23           92,339.72          0.00
（ 601238.SH ） 股 票
209863 股
公司控股子公司南通锅
炉 持 有 江 苏 银 行
                        44,228,134.35         33,756,675.75        -10,471,458.60       0.00
（ 601238.SH ） 股 票
4592745 股
          合计          45,439,043.86         35,059,924.98        -10,379,118.88       0.00
十二、 其他
□适用 √不适用
                              第三节          公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一) 公司所从事的主要业务
    报告期内，公司主营业务涉及工业节能、建筑节能、资源综合利用等领域，包括余热发电等
节能业务技术、装备、工程及投资；被动房、新型墙材技术、装备、工程及产品；生物质、垃圾、
尾矿等资源综合利用业务。
    （二） 公司的经营模式
    公司根据市场需求，结合客户资金等实际情况，通过工程设计（E）、技术设备成套（EP）、
工程总承包（EPC）、合同能源管理（EMC）及 BOOT、项目运营管理（POM）等专业化技术服务，
为客户提供“一揽子”的专业化节能环保技术解决方案。
    （三） 行业情况说明
    当前世界主要经济体将发展绿色经济作为推动经济增长与转型的重要内容，通过出台新政和
投入巨额资金方式加大对节能环保产业发展的支持力度，节能环保产业在世界范围内已成为“朝
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阳产业”。在国内，节能环保产业是我国实现经济结构调整与转型升级的重要领域，也是推动供给
侧改革的关键环节，节能环保产业已成为我国重点培育的战略性新兴产业。党的十九大将壮大节
能环保产业作为推进绿色发展的首要任务，国家《“十三五”节能环保产业发展规划》指出“到
2020 年，节能环保产业增加值占国内生产总值比重为 3%左右，成为国民经济新的支柱产业”。公
司所处的节能减排及环保行业市场空间巨大，前景长期看好。
    从公司主要从事的节能减排及环保的细分行业看：
    公司从事的水泥、钢铁等余热发电业务属于工业节能领域，持续推动高耗能行业的节能减排
是我国实现传统产业转型升级，推动供给侧改革的重要抓手。《工业绿色发展规划（2016-2020 年）》
指出“十三五期间，加快推进工业领域的节能减排仍是未来的发展主题”，行业前景长期看好。受
我国宏观经济政策调整的影响，水泥行业余热发电市场规模有所萎缩，市场存量及增量进一步压
缩，但除水泥行业外的其他高耗能行业余热资源利用率普遍偏低，余热利用潜力较大。
    公司从事的新型墙材工程及“被动式”住房业务属于绿色建材领域和建筑节能。我国建筑总
能耗占比巨大，新型绿色建材因具有“节能减排、安全便利、可循环”等传统建材无法比拟的优
势，近年来，在装配式建筑与低能耗建筑推广应用后，市场需求强劲。“被动式”住房通过系统高
效的能耗管理实现建筑室内环境舒适与低能耗，当前“被动式”住房主要存在新建和旧房改造的
两个存量与增量市场，市场需求逐步显现。
    公司从事的生物质发电、垃圾发电、污泥处理业务属于环保行业的固废处理和资源综合利用
领域。伴随我国转型升级、提质增效进程逐步加快，推动以固废处理及资源综合利用将成为实现
国民经济向好发展的重要环节，国家能源局发布的《生物质“十三五”规划》指出“到 2020 年，
生物质能产业新增投资约 1960 亿元”。公司主要从事的固废处理节能装备的研发、烟气治理及能
源综合利用等业务将迎来重要的发展机遇。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司总资产 3,229,236,430.18 元人民币，较去年同比减少 4.78%。公司主要资产
包括但不限于股权资产、固定资产、无形资产、在建工程等未发生重大变化。
    其中：境外资产 78,099,177.61（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 2.42%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、具有工业节能（余热发电）、固废处理（生物质、垃圾、污泥）、新型墙材（纤维增强硅酸
钙板、加气混凝土、其他纤维板等新型节能环保建材）领域细分行业领先的技术创新和研发能力，
属高新技术企业，是国家认定企业技术中心。
    2、拥有工业节能（余热发电）、固废处理（生物质、垃圾、污泥）、新型墙材（纤维增强硅酸
钙板、加气混凝土、其他纤维板等新型节能环保建材）领域细分行业领先的核心系统技术及关键
设备研发、制造能力。
    3、具有行业领先的品牌影响力和国际市场的先行者优势，初步完成了国际国内两个市场的布
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局。
    4、具有突出的系统集成优势和项目投资、运营管理经验，能够以各具特色的业务模式为工业
节能、固废处理、建筑节能等领域细分市场提供专业化服务。
    5、在水泥余热发电以外行业市场拓展取得实质进展并走在同行业前列，具有丰富的项目管理
和实施经验。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    (一)面临的形势
    从国际看，2017 年全球经济局势动荡，形势复杂多变，发达经济体的经济增速在低位徘徊，
不稳定、不确定因素仍然很多。公司余热发电业务市场主要分布在新兴经济体及发展中国家和地
区，潜在需求仍然很大，但由于经济仍处于深度调整期，导致部分拟投资和规划的项目放缓或暂
停，对公司国际化经营和市场开拓带来了不利影响。另一方面，发展中国家，特别是东南亚和南
亚国家在全球经济中保持领先，节能环保意识不断提升；随着石油价格稳定回升，中东地区的节
能业务也会受益；同时，我国“一带一路”战略的扎实推进，以自备电站业务、新型墙材业务以
及生物质能、垃圾发电为代表的固废处理和资源综合利用业务市场前景持续看好。
    从国内看，2016 年，国家针对经济结构、增长动力和发展方式转换过程中，存在的需求不足、
产能过剩、价格下滑和成本刚性增长的矛盾以及经济发展过程中长期积累的结构性矛盾，实施“三
去一降一补”的调控政策以来，公司服务的钢铁等高耗能部分行业的情况正逐渐好转，但预期未
来很长一段时间经济增长仍将保持在中低速，投资新建高耗能项目将几无可能。但节能环保产业
作为国家重点发展的战略新兴产业，节能减排（工业节能、建筑节能、固废处理）仍将是热点。
水泥余热发电仍然面临空间有限、竞争激烈、利润空间压缩等不利情况，但自 2007 年开始大面积
建设的余热电站运行至今已近 10 年，将会陆续进入改造期，预期可开发的市场空间较大；水泥行
业外的高耗能行业，公司正有针对性的进行技术和资源准备，以应对硅铁、干熄焦等行业的余热
利用逐步提升的发展预期。
    整体看，挑战与机遇并存，机遇寓于挑战之中，需要抓住机遇顺势而为。
    2、强化战略规划执行，落实发展措施，培育新的经济增长点
    面对复杂多变的国内外经济环境和市场环境，针对节能环保产业涵盖的行业非常广泛的特点，
公司坚持发展以原有的传统产业发展为基础，以行业技术升级改造为主要表现形式的细分行业，
以先进技术为依托“适度多元”开展跨领域、跨行业的节能环保业务。公司结合“十三五”发展
战略与规划的编制工作，进一步明确产业发展方向。一是继续巩固国内水泥余热发电存量和增量
市场份额，着重关注现有系统的优化升级及改造。二是借助既有的国际市场品牌和项目业绩，以
及“一带一路”等国家战略计划，大力开拓国际市场。三是按照“适度多元”的原则跨行业、领
域发展，从水泥余热发电向钢铁、化工、冶金等行业余热利用领域拓展。依托公司现有的品牌优
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势和装备制造优势，向以生物质能、垃圾发电为代表的固废处理领域拓展。同时依托公司掌握的
新型墙材核心技术，向建筑节能领域拓展，包括新型墙材产业化、被动房业务及照明节能业务。
四是依托公司现有品牌等优势，探索以大气治理降耗减排为主要方向的环保产业发展，丰富公司
业务，培育新的经济增长点。针对上述产业发展，分别落实到各专业发展平台，明确发展和经营
目标，各平台围绕发展目标，制定针对性措施，并强化考核，确保发展措施落实到位和发展目标
实现。
    3、推进机制体制改革，不断完善公司管理体系建设，确保战略发展目标实现
    公司坚持产业化的发展思路，通过机构调整，设立相对具有自主经营权的事业部和独立自主
经营的子公司，打造了余热发电工程、新能源及动力工程（生物质发电等可再生资源综合利用）、
新型墙材工程、合同能源管理、节能装备制造五大专业发展平台。依托五大平台的竞争优势，公
司进一步完善战略、研发、投资、财务、风险内控、项目执行等管理体系建设，在项目管理方面，
探索以项目为主体，以成本、进度、质量、安全控制为主要目标的项目经理负责制，加强成本管
控，提高运营管理效率，推进战略落地，确保战略发展目标的实现。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内，公司按照“十三五”期间企业发展的战略指导思想，强化战略支撑体系建设，加
大市场营销力度，加强公司基础管理，坚持成本控制，提质增效，全面推进各专业平台间协同发
展。面对国内外严峻的经济形势和激烈复杂的市场竞争，2017 年全年公司生产经营整体保持较为
稳定发展态势，实现营业收入 16.84 亿元，同比增长 12.48%，归属于上市公司股东的净利润 1.33
亿元，同比增长 2.20%。主要生产经营情况如下：
    1、市场开拓工作稳步推进，新签项目情况整体良好
    新签各类工程项目及装备、产品销售合同23.47亿元，较去年同期增长60.21%。工业节能：余
热发电工程项目合同占比50.36%，其中水泥行业余热发电工程项目合同占比25.49%，燃气等其他
行业余热发电工程项目合同占比24.87%；建筑节能：新型节能环保墙体材料工程、装备、产品销
售以及被动房建筑节能业务合同占比7.80%；分布式能源、资源综合利用：工程项目合同占比5.62%，
节能装备销售合同占比为30.26%；其他相关业务合同占比5.96%。
    2017 年，公司新签合同中境外合同约占 43.45%，国外市场布局保持稳定。其中，巴基斯坦
ACL Wah 项目、CCCL 三期项目、加纳燃气轮机余热发电项目等项目的成功签约巩固了国际市场份
额，也为公司下一步国际化发展奠定了良好基础。
    2、各业务板块整体保持稳健，新签项目情况整体良好，但市场开拓力度仍然较大
    余热发电板块：国内方面，公司积极克服国内水泥行业去产能影响，持续强化国内市场开拓
力度，报告期内新签了尧柏秀山、铜川药王山等余热发电项目。国外方面，公司充分发挥品牌及
项目执行经验，积累优势资源参与竞争，先后签订了加纳 LNG 合同、巴基斯坦 ACL Wah 合同、巴
基斯坦 CCCL 三期合同、越南 VCM 合同、越南 SG 合同等，其中，加纳 LNG 改造、2x20 兆瓦（MW）
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余热发电项目及配套输变电项目合同，合同金额为 7730 万美元，是公司历史上单个金额最大的合
同，也是公司积极响应国家“一路一带”有关政策，采用出口信贷方式实施的第一个项目，对公
司进一步拓展非洲市场具有重要的标杆意义。报告期内，公司虽然在市场开拓方面取得积极进展，
但受宏观政策调控等方面影响，公司仍面临传统节能业务市场存量及增量进一步萎缩的情况，市
场开拓压力仍然较大。
    资源综合利用板块：报告期内，根据战略规划的产业方向，公司有针对性地进行业务拓展，
新签了山东创新烟气处理项目等一批烟气治理减排、固体废物处理等资源综合利用项目，丰富了
公司在资源综合利用等新产业领域的项目管理及实施经验，为进一步开拓市场奠定了良好基础。
    节能投资板块：2017 年，公司持续跟进重点项目，密切跟踪了垃圾发电及协同处理、生物质
发电等领域项目，积极拓展节能投资市场。报告期内新签了菲律宾 APO 余热发电项目、LED 照明
节能改造示范工程合同能源管理项目。其中，菲律宾 APO 项目是继菲律宾 SOLID 项目成功合作后，
公司与墨西哥 CEMEX 集团签订的又一余热发电投资项目，为公司实现“两外”战略，拓展海外市
场份额奠定了良好基础。受宏观政策调控等因素影响，余热电站运营工作面临较大挑战情况下，
圆满完成业绩指标。截至报告期末，公司在建及投入运营的余热发电 BOOT/EMC 项目 19 个，其中
投产发电 16 个，累计完成发电 4.56 亿度，结算电量 4.31 亿度。新疆吐鲁番、克州、若羌三个项
目因水泥厂运营情况及建设条件等因素暂缓建设。考虑到渠县项目因业主原因停止运营，公司采
取法律诉讼手段维护权益，目前已胜诉并收回部分款项，郁南项目因业主原因提前终止电站运营，
业主方予以公司相应投资补偿。鉴于上述情况，结合上级管理单位提质增效、压缩法人层级的相
关要求，报告期内已完成渠县公司、郁南公司注销。
    建筑节能板块：报告期内，公司借助“京津冀协同发展”、“雄安新区建设”等区域发展政策，
着力打造建筑节能核心竞争力，积极促进新型节能建材产业化发展。一方面，公司大力推广以“被
动式”住房为代表的建筑节能业务，设立了中材（北京）建筑节能科技有限公司，加快技术宣传
推广和市场营销，探索以工程技术服务与建筑节能产业园开发模式推进被动房业务的实施，目前
已完成多个被动房体验中心。另一方面，公司持续强化硅钙板等新型建材技术、装备、研发及工
程项目的市场开拓力度，2017 年，公司新型多功能节能环保墙体材料产业基地项目正式投产并初
步取得收益，这为公司实施以产品为载体的新型节能墙材产业化发展积累了生产管理和产品营销
经验与资源。
    节能装备板块：报告期内，公司坚持“节能、环保、特色”的产业定位，不断推动南通万达
锅炉节能装备制造平台的发展。报告期内，垃圾锅炉、余热锅炉、生物质锅炉等节能设备销售状
况良好，新签销售合同额较去年同期增长 24.86%。
    3、加强内部控制，强化内部管理，提升公司发展质量与效益
    报告期内，公司结合实际发展情况，进一步加大对各项工作的计划与督查力度，强化内部控
制，提升内部管理，注重公司业务发展质量与效益。一方面，以事业部为抓手，注重对项目执行
安全、质量、进度、成本及“两金”（应收账款和存货）等方面控制，通过对程序、制度的规范，
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落实监督责任，努力提高项目科学管理水平和公司发展效益。2017 年，公司总部执行工程类项目
35 个，整体安全生产状况良好，未发生重大安全生产事故。16 个项目完成并网发电或移交。报告
期内，管理费用较去年同期下降了 1.97%，存货、其他应收账款分别较去年同期下降 0.20%、6.64%。
另一方面，报告期内，结合上级管理部门关于法人单位压减等专项工作要求，完成了马来西亚子
公司、郁南子公司、渠县子公司 3 家法人单位的压减任务，使低效无效资产得到妥善处置，促进
公司“瘦身健体”，企业运行效率进一步提升。
    4、围绕主业持续强化研发创新工作，为公司业务开拓及公司发展提供有力支撑和不竭动力
    公司以建设国家级企业技术中心为依托，明确业务重点攻关方向，继续统筹完善各业务板块
与平台技术、产品创新、研发机制体制，持续推进 ORC 更低品位余热资源利用技术装备系统、烧
结冷却系统升级改造及余热利用、新型墙材设备智能自动化提升、可燃固废、污泥干化等重点试
验项目、课题开展。报告期内，公司及所属子公司开展科研项目 48 项，新申请专利 29 项，获得
专利授权 12 项,获得发明专利 2 项。参与撰写的国家级标准 2 项，行业标准 1 项。
    5、积极发挥战略引导作用，加强战略支撑体系，实现战略措施落地
    报告期内，公司充分发挥“十三五”战略发展规划的引领和指导作用，明确未来发展目标和
重点任务，积极统筹总部及各业务板块、平台发展，进一步提升公司在工业节能减排、建筑节能、
固废及新能源领域的资源整合能力和市场开拓能力，为公司完善战略支撑体系奠定良好的基础。
(一)    主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                  单位:元 币种:人民币
             科目                     本期数           上年同期数      变动比例（%）
营业收入                        1,683,911,393.32 1,497,116,222.13           12.48
营业成本                        1,278,992,107.21 1,095,764,416.05           16.72
销售费用                          43,557,899.14      53,293,955.66         -18.27
管理费用                          207,242,452.17    211,415,655.17          -1.97
财务费用                           8,674,868.00     -20,159,201.77         143.03
经营活动产生的现金流量净额        -18,340,498.17    370,696,250.65        -104.95
投资活动产生的现金流量净额        62,524,050.22     -46,198,509.43         235.34
筹资活动产生的现金流量净额       -178,107,136.74     -9,712,089.71       -1,733.87
研发支出                          73,297,496.16      73,736,375.97          -0.60
    1.财务费用较去年增加 143.03%，主要因为公司有较大的外币货币性项目，受汇率变动影响
导致公司本年产生大额汇兑损失，汇兑损益较上年增加 3,709.44 万元，财务费用大幅上升。
    2.经营活动产生的现金流量净额较去年减少 104.95%，主要因为同期相比 2016 年的大额合同
执行了发货部分，收款（YCC）额巨大，经营活动产生的现金流入同比大幅减少；同时，本期在执
行合同购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加。
    3.投资活动产生的现金流量净额较去年增加 235.34%，主要因为本期南通子公司的 8000 万委
托贷款收回本金。
                                         14 / 183
                                           2017 年年度报告
          4.筹资活动产生的现金流量净额较去年减少 1733.87%，主要因为本期取得借款收到的现金同
    比减少 1.22 亿元，偿还债务支付的现金同比增加 0.41 亿元。
    1. 收入和成本分析
    √适用 □不适用
    分析如下：
    (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                         主营业务分产品情况
                                                         营业收入 营业成本
                                                 毛利率
分产品         营业收入          营业成本                比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
                                                 （%）
                                                           减（%） 减（%）
  设计      17,413,978.77      8,381,971.25      51.87       44.56   41.93    增加 0.89 个百分点
   EP       228,758,263.08  150,438,338.98       34.24     -24.70   -33.02    增加 8.17 个百分点
  设备      697,099,682.67  582,591,100.82       16.43       33.48   52.02  减少 10.19 个百分点
  EPC       542,285,468.09  430,761,417.28       20.57       14.73   12.92    增加 1.28 个百分点
  电费      161,157,627.25    87,145,261.96      45.93       -0.64   10.09    减少 5.27 个百分点
  板材      11,479,037.23      9,318,029.40      18.83         -       -
  其他      25,717,336.23     10,355,987.52      59.73        6.25  -51.55  增加 48.05 个百分点
                                         主营业务分地区情况
                                                         营业收入 营业成本
                                                 毛利率
分地区         营业收入          营业成本                比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
                                                 （%）
                                                           减（%） 减（%）
  境内     1,169,189,498.21 946,766,495.18       19.02       44.53   60.20    减少 7.92 个百分点
  境外      514,721,895.11  332,225,612.03       35.46     -25.20   -34.18    增加 8.81 个百分点
      主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
      √适用 □不适用
          1.公司今年新增板材销售业务，为下属子公司中材（宜昌）节能新材料有限公司建设完成，
    开始生产。宜昌子公司主要从事新型建材、节能环保材料的研发、生产与销售。
          2.设备收入、成本同比增加 33.48%、52.02%，主要因为下属子公司南通万达的设备在执行合
    同同比大量增加，收入同比大幅上升；同时，受钢材价格上升影响，设备成本大幅上升。
          3.境内收入、成本同比增加 44.53%、60.20%，主要因为下属子公司南通万达、武汉院的主要
    收入为境内收入，且本期这两家子公司的在执行合同同比增加。
          4.设计收入、成本同比增加 44.56%、41.93%，主要因为下属子公司武汉院的设计在执行合同
    同比增加。
          5.其他业务成本同比下降 51.55%，主要因为销售材料成本下降以及安装、技术费成本大幅降
    低。
    (2). 产销量情况分析表
    □适用 √不适用
    (3). 成本分析表
                                                                                        单位：元
                                            分产品情况
 分产品      成本构成项目       本期金额        本期占       上年同期金额    上年同   本期金   情况
                                               15 / 183
                                         2017 年年度报告
                                             总成本                  期占总   额较上    说明
                                             比例(%)                 成本比   年同期
                                                                     例(%)    变动比
                                                                               例(%)
设计      人工成本            8,381,971.25    0.66     5,905,602.50   0.54     41.93
EP        设备              150,438,338.98  11.76   224,603,122.86 20.50      -33.02
设备      原材料、折旧      582,591,100.82  45.55   383,240,644.92 34.97       52.02
EPC       设备、建安分包    430,761,417.28  33.68   381,482,959.00 34.81       12.92
电费      折旧               87,145,261.96    6.81    79,155,661.66   7.22     10.09
板材      原材料、折旧        9,318,029.40    0.73                    0.00       -
其他      人工成本、原材料 10,355,987.52      0.81    21,376,425.11   1.95    -51.55
    成本分析其他情况说明
    √适用 □不适用
    1.公司今年新增板材销售业务，为下属子公司中材（宜昌）节能新材料有限公司建设完成，
   开始生产。宜昌子公司主要从事新型建材、节能环保材料的研发、生产与销售。
       2.设备成本同比增加 52.02%，主要因为下属子公司南通万达，受钢材价格上升影响，设备成
   本大幅上升。
       3. 设计成本同比增加 41.93%，主要因为下属子公司武汉院的设计在执行合同同比增加。
       4.EP 成本同比减少，主要因为本部在执行的 EP 项目减少所致。
   (4). 主要销售客户及主要供应商情况
   □适用 √不适用
   2. 费用
   √适用 □不适用
   项目                  本期数                上年同期数            变动比例（%）
   销售费用                  43,557,899.14         53,293,955.66           -18.27
   管理费用                 207,242,452.17       211,415,655.17              -1.97
   财务费用                   8,674,868.00       -20,159,201.77            143.03
   所得税费用                25,973,390.36         29,745,860.70           -12.68
       1.财务费用较去年增加 143.03%，主要因为公司有较大的外币货币性项目，受汇率变动影响
   导致公司本年产生大额汇兑损失，汇兑损益较上年增加 3,709.44 万元，财务费用大幅上升。
   3. 研发投入
   研发投入情况表
   √适用 □不适用
                                                                                 单位：元
   本期费用化研发投入                                                       73,297,496.16
   本期资本化研发投入                                                                0.00
   研发投入合计                                                             73,297,496.16
   研发投入总额占营业收入比例（%）                                                   4.35
   公司研发人员的数量
   研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                              14.34
   研发投入资本化的比重（%）                                                         0.00
   情况说明
                                             16 / 183
                                              2017 年年度报告
       □适用 √不适用
       4. 现金流
       √适用 □不适用
   项目                          本期数                上年同期数            变动比例（%）
   经营活动产生的现金流量净额       -18,340,498.17       370,696,250.65             -104.95
   投资活动产生的现金流量净额        62,524,050.22       -46,198,509.43              235.34
   筹资活动产生的现金流量净额      -178,107,136.74         -9,712,089.71           -1,733.87
           1.经营活动产生的现金流量净额较去年减少 104.95%，主要因为同期相比 2016 年的大额合同
       执行了发货部分，收款额较大，经营活动产生的现金流入同比大幅减少；同时，本期在执行合同
       购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加。
             2.投资活动产生的现金流量净额较去年增加 235.34%，主要因为本期南通子公司的 8000 万委
       托贷款收回本金。
             3.筹资活动产生的现金流量净额较去年减少 1733.87%，主要因为本期取得借款收到的现金同
       比减少 1.22 亿元，偿还债务支付的现金同比增加 0.41 亿元。
       (二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
       □适用 √不适用
       (三)      资产、负债情况分析
       √适用 □不适用
       1.     资产及负债状况
                                                                                             单位：元
                                                                           本期期
                                本期期末                        上期期末   末金额
                                数占总资                        数占总资   较上期
 项目名称        本期期末数                 上期期末数                                       情况说明
                                产的比例                        产的比例   期末变
                                  （%）                           （%）    动比例
                                                                           （%）
                                                                                     货 币 资 金 减 少 11,020.81
                                                                                     万元，主要是：1、公司销
                                                                                     售现金比率低，销售收款方
货币资金       593,281,397.96    18.37     703,489,526.56        20.74     -15.67
                                                                                     式主要为收取银行承兑汇
                                                                                     票 。 2. 本 期 偿 还 借 款
                                                                                     17,096.20 万元
                                                                                     公司销售现金比率低，销售
应收票据       170,684,552.86    5.29      99,429,619.12          2.93      71.66    收款方式主要为收取银行
                                                                                     承兑汇票。
一年内到期
                                                                                     南通万达 8000 万委托贷款
的非流动资          0.00         0.00      80,000,000.00          2.36     -100.00
                                                                                     于 2017 年到期收回
产
可供出售金                                                                           南通万达持有的江苏银行
               54,879,812.67     1.70      65,258,931.55          1.92     -15.90
融资产                                                                               股价下降所致
                                                                                     节能环保关键产业化项目
在建工程       42,129,600.55     1.30      81,758,372.92          2.41     -48.47    和新型多功能节能环保墙
                                                                                     体材料产业基地转固
短期借款       30,000,000.00     0.93      105,000,000.00         3.10     -71.43    偿还借款
                                                  17 / 183
                                                 2017 年年度报告
                                                                                      由于中材节能的华新水泥
                                                                                      项目、巴基斯坦 lucky 项
预收款项       363,624,155.54     11.26       482,894,051.55       14.24     -24.70   目、沙特 YCC 项目、巴基斯
                                                                                      坦 leaf 项目、拉斯海马项
                                                                                      目本期结算导致
一年内到期                                                                            南通万达原一年内到期的
的非流动负          0.00          0.00        60,000,000.00        1.77     -100.00   6000 万长期借款于 2017 年
债                                                                                    到期偿还
      其他说明
      无
       2.     截至报告期末主要资产受限情况
       √适用 □不适用
             项目                年末账面价值                              受限原因
       货币资金
       —其他货币资金           147,927,975.11      保证金
       —其他货币资金            10,384,545.09      利比亚项目境外存款
       —其他货币资金              600,000.00       法院冻结
                                                    利比亚项目境外存货（账面余额 142,172,119.42 元，
       存货                     138,571,572.83      其中存放境外的库存商品已全额计提跌价准备，金额
                                                    3,600,546.59 元，存货账面价值 138,571,572.83 元）
                                                    利比亚项目预付款（账面余额 6,942,301.04 元，已
       预付账款                  6,942,301.04
                                                    计提坏账准备 0.00 元，账面价值 6,942,301.04）
                                                    利比亚项目其他应收款（账面余额 68,007.51 元，已
       其他应收款                  1,002.49
                                                    计提坏账准备 67,005.02 元，账面价值 1,002.49 元）
       固定资产
                                                    利比亚项目境外购买固定资产（账面余额 415,973.88
       —机器设备及其他
                                                    元，已计提减值准备 415,973.88 元,账面价值 0 元）
       合计                     304,427,396.56
       3.     其他说明
       □适用 √不适用
       (四)      行业经营性信息分析
       √适用 □不适用
           请详见第四节经营情况讨论与分析“一、经营情况讨论与分析”内容。
                                                     18 / 183
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     (五)      投资状况分析
     1、 对外股权投资总体分析
     √适用 □不适用
         报告期内，公司（母公司）长期股权投资额为 830,337,492.37 元，与上年同比变动数为
     14,023,358.91 元,变动幅度为-1.66%。
     (1) 重大的股权投资
     □适用 √不适用
     (2) 重大的非股权投资
     √适用 □不适用
                                                                          单位：万元 币种：人民币
                                                                            累计实际投   项目收益
                    项目金额                                  本年度投入
      项目名称                         项目进度                             入金额（万   情况（万
                    （万元）                                  金额（万元）
                                                                                元）       元）
                                库车项目已并网发电，现
     新疆天山                   处于运营阶段；富蕴项目
     水泥股份                   正在办理并网手续；吐鲁
     有限公司 5                 番、克州、若羌三个项目
                     30,601.1                                   505.15          8782.21       -62.44
     个水泥余                   完成部分土建及安装工
     热 发 电                   程，但因水泥市场萧条、
     BOOT 项目                  生产线运转率低的问题，
                                经与业主协商，暂缓建设。
     南通万达
     锅炉有限                   企业整体搬迁已完成,新
     公司节能                   厂区建设完毕，设备已投
                    48,000.00                                   1484.85        30253.63      2242.71
     环保关键                   入使用，初步完成整体竣
     设备产业                   工备案和财务决算审计。
     化项目
     新型多功                   已竣工，厂区已通电、通
     能节能环                   气、通水，其中年产500万
     保墙体材       12,039.27   平米纤维水泥板线、年产          2779.00         6954.26      -490.10
     料产业基                   100万平米涂装线已实现
     地（一期）                 生产。
       合计         90,640.37               /                    4769          45990.10      1690.17
     (3) 以公允价值计量的金融资产
     √适用 □不适用
                                                                   公允价值变动情况
                                           报告期内购入或售
金融资产名称     初始资本投资   资金来源                           2017 年 12 月 31 日    2016 年 12 月 31 日
                                           出及投资收益情况
                                                                   公允价值               公允价值
境内股票-交                                报告期内无购入或
                  311,983.00    自有资金                                   1,303,249.23        1,210,909.51
通银行                                     售出
境内股票-江                                报告期内无购入或
                 1,150,000.00   自有资金                                  33,756,675.75       44,228,134.35
苏银行                                     售出
                                                  19 / 183
                                          2017 年年度报告
 (六)      重大资产和股权出售
 □适用 √不适用
 (七)      主要控股参股公司分析
 √适用 □不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
           公司                      注册
公司名称           主要产品或服务                  总资产    净资产      营业收入    净利润
           类型                      资本
武汉建筑
                   余热发电辅助设
材料工业   全资
                   备制造、新型环                63899.98    16907.45    37653.97    895.82
设计研究   子公
                   保建材装备制造
院有限公   司
                   及工程总承包
司
                   余热锅炉等节能
南通万达   控股    环保型锅炉、压
锅炉有限   子公    力容器制造、销   10537.8      129383.25   68014.80    69940.84    2242.71
公司       司      售及相关技术服
                   务
湘潭中材
           全资    余热发电项目的
节能余热
           子公    投资及投资项目    2000         5490.41    5125.37      1550.74    772.28
发电有限
           司      所发电能的销售
公司
滁州中材
           全资    余热发电项目的
节能余热
           子公    投资及投资项目    2000         2399.46    2368.49      663.75      50.60
发电有限
           司      所发电能的销售
公司
云浮中材
           全资    余热发电项目的
节能余热
           子公    投资及投资项目    2000         8189.48    7306.28      2457.87    1374.36
发电有限
           司      所发电能的销售
公司
常德中材
           全资    余热发电项目的
节能余热
           子公    投资及投资项目    1000         2286.53    2228.87      824.62     357.96
发电有限
           司      所发电能的销售
公司
郁南县中
           全资    余热发电项目的
材节能余
           子公    投资及投资项目     -                  -      -         298.23     102.03
热发电有
           司      所发电能的销售
限公司
石家庄中
           全资    余热发电项目的
材节能余
           子公    投资及投资项目    2000         4080.59    4059.67      758.64     173.68
热发电有
           司      所发电能的销售
限公司
株洲中材
           全资    余热发电项目的
节能余热
           子公    投资及投资项目    2000         5648.79    5357.86      1790.90    1075.97
发电有限
           司      所发电能的销售
公司
汉中中材
           全资    余热发电项目的
节能余热
           子公    投资及投资项目    1950         4266.87    4213.68      972.53     444.86
发电有限
           司      所发电能的销售
公司
                                              20 / 183
                                            2017 年年度报告
师宗中材
             全资   余热发电项目的
节能余热
             子公   投资及投资项目    1700          3882.91    3801.07   1187.12   462.99
发电有限
             司     所发电能的销售
公司
乌海中材
             全资   余热发电项目的
节能余热
             子公   投资及投资项目    2000          6733.09    1304.17     0       -283.48
发电有限
             司     所发电能的销售
公司
龙陵中材
             全资   余热发电项目的
节能余热                                            4503.03    1953.84   1149.74   220.94
             子公   投资及投资项目    1500
发电有限
             司     所发电能的销售
公司
鄂托克旗
             全资   余热发电项目的
中材节能
             子公   投资及投资项目    1250          4808.78    272.67    346.39    70.97
余热发电
             司     所发电能的销售
有限公司
寿光中材
             控股   余热发电项目的
节能光耀
             子公   投资及投资项目    1000          5181.35    1057.08   1040.58   229.54
余热发电
             司     所发电能的销售
有限公司
渠县中材
             全资   余热发电项目的
节能余热
             子公   投资及投资项目      -                  -     -         0       528.38
发电有限
             司     所发电能的销售
公司
库车中材
             全资   余热发电项目的
节能余热
             子公   投资及投资项目    2800          3997.48    2466.22   529.53    -31.42
发电有限
             司     所发电能的销售
公司
富蕴中材
             全资   余热发电项目的
节能余热
             子公   投资及投资项目    1300          3458.04    1211.66     0       -30.46
发电有限
             司     所发电能的销售
公司
Sinoma
Energy
Conserv
ation
（ Philipp   控股   余热发电项目的   20000 万
ines ）      子公   投资及投资项目    元菲律        7809.92    5312.75   2550.17   1293.99
Waste        司     所发电能的销售    宾比索
Heat
Recover
y CO. ，
INC
Sinoma
Energy
Conserv             马来西亚工程承
             全资
ation               包项目的设计、
             子公                       -                  -     -         0       16.21
（Malays            建筑、机电设备
        ）   司
ia                  安装及维护等
SDN.BH
D
吐鲁番中     全资   余热发电项目的    1400          1404.89    1398.03     0       -0.21
                                                21 / 183
                                        2017 年年度报告
材节能余   子公     投资及投资项目
热发电有   司       所发电能的销售
限公司
若羌中材
           全资     余热发电项目的
节能余热
           子公     投资及投资项目    1500       1504.73   1496.81        0         -0.17
发电有限
           司       所发电能的销售
公司
克州中材
           全资     余热发电项目的
节能余热
           子公     投资及投资项目    2250       2261.89   2245.88        0         -0.18
发电有限
           司       所发电能的销售
公司
                    新型建材、节能
中材（宜
           控股     环保材料研发、
昌）节能
           子公     技术咨询和服      2000      12731.56   1360.04     1149.56     -490.10
新材料有
           司       务、项目运营管
限公司
                    理
中材（北
            控 股 被动式住房技术
京）建筑
            子 公 咨询和服务、项      1000      895.84      894.47          0       -105.53
节能科技
            司      目运营管理
有限公司
  注：
      1、2016 年 10 月 28 日第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于注销部分全资子公司的
  议案》，同意注销 Sinoma Energy Conservation（Malaysia）SDN.BHD（中材节能（马来西亚）
  有限公司）（以下简称“马来西亚子公司”）和渠县中材节能余热发电有限公司（以下简称“渠
  县子公司”）。报告期内，渠县子公司、马来西亚子公司已履行完注销程序。
      2、为加快推进公司在建筑节能产业化领域的发展，结合公司实际业务需要，经公司总裁办公
  会审议通过，同意设立控股子公司中材（北京）建筑节能科技有限公司，并于 2017 年 6 月 1 日取
  得营业执照，公司已于 2017 年 6 月 8 日发布《中材节能股份有限公司关于设立子公司并获得营业
  执照的公告》（公告编号：临 2017-019）。
      3、2017 年，公司根据生产经营的需要，结合郁南 BOOT 项目合同执行和业主中材亨达水泥有
  限公司对郁南水泥生产线资产变更调整的情况，经公司总裁办公会审议通过，同意终止有关合同
  的执行，并就余热发电有关资产所有权变更、补偿等事项达成协议。公司根据协议签署、约定情
  况履行了资产变更等手续。鉴于上述情况，因郁南 BOOT 项目执行成立的郁南县中材节能余热发电
  有限公司（以下简称“郁南子公司”）不再开展经营活动，已无存续必要，公司拟将其注销。2017
  年 10 月 27 日，公司召开第二届董事会第二十五次会议，会议审议通过了《关于注销郁南县中材
  节能余热发电有限公司的议案》，同意注销郁南子公司。报告期内，郁南子公司已履行完注销程
  序。
  (八)     公司控制的结构化主体情况
  □适用 √不适用
  三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
  (一)     行业格局和趋势
  √适用 □不适用
      1、 国内市场
      （1）工业节能：随着“三去一降一补”政策的实施，钢铁、水泥等行业市场产能过剩的局面
  有所好转，受到去产能宏观政策的影响，预期国内以余热发电为主的工业节能市场增量空间有限，
  存量空间竞争压力较大，此外国内大部分新型干法水泥生产线已配套实施了余热发电，预计“十
  三五”期间水泥余热发电市场规模将进一步萎缩，但同时大面积已建成的余热电站陆续进入改造
                                             22 / 183
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期，余热发电市场仍有一定挖掘潜力。国内高耗能企业以节煤、节电、设备改造、智能控制为主
的综合能效管理需求旺盛。十九大报告中提出“推进绿色发展”，除水泥行业外，有色、化工、石
化等高耗能行业余热利用率偏低，余热利用提升潜力巨大，高耗能企业对综合节能减排需求将为
公司带来丰富的市场资源。
    （2）建筑节能：2017 年 4 月，住房城乡建设部发布的《建筑业发展“十三五”规划》中提
出“到 2020 年，城镇绿色建筑占新建建筑比重达 50%，新开工全装修成品住宅面积达到 30%，绿
色建材应用比例达到 40%。装配式建筑面积占新建建筑面积比例达到 15%”，《国家新型城镇化规划
（2014-2020）》指出到“2020 年城镇绿色建筑占新建建筑比重将达到 50%”，进入“十三五”以后，
由于装配式、低耗能建筑的推广应用程度增强，预计由此带来的绿色节能建筑材料将出现产销两
旺的行业发展态势。同时，低耗能、舒适的“被动式”住房也将成为绿色建筑发展的重要领域，
并将在存量和增量上实现快速突破。结合我国“十三五”规划中关于节能建筑的政策导向和现阶
段市场需求情况来看，一是要提高建筑节能标准，推广绿色建材技术，以硅钙板等新型墙材为代
表的建筑节能材料装备、技术、产品等到进一步推广和应用。二是完善绿色建筑和建材评价体系，
制定行业内分布式能源建筑应用标准，节能服务企业通过方案设计、能效安排、组织施工等模式，
综合采用新能源技术，发展被动式房屋等绿色节能建筑。三是随着宏观政策引导与合同能源管理
模式推广，为客户提供优化的能效管理技术解决方案，实现建筑领域综合节能目标。
    （3）资源综合利用：国家能源局《生物质能“十三五”规划》指出“到 2020 年，生物质能
基本实现商业化和规模化利用。其中生物质利用规模达到 1500 万千瓦，年产量达到 900 亿千瓦时，
生物质能产业新增投资约 1960 亿元”，根据整体行业发展情况测算，“十三五”环保行业的整体投
资额是“十二五”期间的 5 倍，固废处理行业投资额是 5.63 倍，我国固废处理行业在“十三五”期
间将实现规模的量化扩充，实现由局部向全面的扩充。预期以生物质能、垃圾发电、工业废渣等
为代表的可燃固废行业在“十三五”期间发展情景看好。
    综上所述，国内节能减排及环保产业市场潜力巨大，加之环保产业政策及后续措施的持续出
台，将为公司产业发展提供良好的机遇。
    2、国际市场
    随着世界经济逐步复苏，宏观经济趋好因素增多，全球水泥企业企稳，产能利用率或将提升，
水泥投资动力进一步积累，尤其是中东、非洲、东南亚、中东欧等区域市场活跃度较高，随着“一
带一路”战略层层推进及区域一体化进程的加快，我国中西部及相关国家和地区在交通、能源等
互联互通，这将为我国及相应国家和地区水泥行业带来新的市场需求，预期水泥余热发电市场需
求将显著增加。公司将借助机遇，凭借普遍被国际知名高端客户认可的技术经验和项目业绩加大
市场开拓力度。
    在国际市场中，以纤维水泥板为代表的新型节能环保墙材已成为建材行业主流需求材料之一，
并逐步实现产品系列化以满足不同用途需要，市场需求旺盛。当前，澳大利亚、瑞士等国对已开
展对纤维水泥板的深入研究；泰国、马来西亚，印尼等国正在逐渐推广发展；美国、德国、英国、
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丹麦、日本等国家发展较为成熟，应用也较为广泛。逐步推进纤维水泥板产品系列化也符合公司
新型节能环保建材发展高端化产品的思路与需求。
    当前，世界各国更加重视环保问题，进一步突出了可再生能源在能源发展中的战略地位，采
取立法及相应的政策措施支持可再生能源的技术开发、市场开拓及推广应用，使可再生能源产业
化水平逐步提高，在能源构成中的比重越来越大。部分发达国家已凭借在资金、技术、项目运营
等方面优势占得头筹。丹麦用过立法、金融税收、上网电价保护等措施已跻身生物质利用强国。
美国通过税收优惠、产业基金支持等方式促使本国生物质发电技术处于国际领先水平。日本通过
立法、市场份额强制等措施在可再生资源利用领域做出积极尝试并取得客观效益。各发展中国家
也根据自身经济社会发展情况制定了一系列政策推进生物质等可再生资源综合利用产业发展，未
来潜力巨大。
(二)     公司发展战略
√适用 □不适用
    1、整体发展思路：紧扣“节能环保”主题，坚持“立足主业、做优做强、相关多元、稳健发
展”的整体思路。以市场为导向，以技术为支撑，以产业发展为基础，以满足市场需求、提升客
户及企业价值为目标，创新管理机制体制，强化资本运作和市场化资源整合能力，在工业节能、
建筑节能、固废处理等领域打造专业发展平台，持续推动行业进步，把公司打造成为具有国际影
响力的节能环保综合服务商。
    2、产业发展方向：推进工业节能、建筑节能、资源综合利用平台投资、工程、产品业务的协
同发展，通过延伸产业链、向外行业扩展渗透、创新业务模式、并购重组、研发成果产业化等途
径培育发展新业务，未来公司各产业、业务发展平台的主要方向如下：
    （1）工业节能：优化既有的余热发电工程、电力工程等业务，全面推进余热发电工程向冶金、
钢铁、化工、石化等新业务领域拓展，持续解读高能耗客户需求，凭借自身优势为客户提供综合
节能减排方案和工程实施。巩固和发展高耗能企业余热发电、综合能效管理投资业务。在其他工
业节能、市政节能领域寻找机会，开拓市场，逐步实现多行业节能产业投资布局。以技术研发为
龙头，在能源梯级利用、分层次利用和综合能效方面持续推出新技术、新装备，引领节能产业向
纵深发展。
    （2）建筑节能：持续提升新型节能环保墙材产业专业化服务能力，要坚持高端化、智能化、
绿色化、国际化发展定位，逐步打造新型墙材行业领先的研发中心和生产基地，完成国内外产业
化布局。专注于被动房领域，以“被动房”业务拓展为中心，以 EPC 和合同能源管理、节能产业
园开发为主要业务模式，带动建筑节能材料及工程、技术服务等领域的业务发展，打造新的利润
中心。
    （3）资源综合利用：全面推进在可燃固废和资源综合利用领域的战略计划,围绕生物质能、
垃圾发电、工业废渣、自备电厂等开展国内外工程和综合服务业务，实现资源综合利用装备的多
样化、智能化和系列化。依托公司现有品牌等优势，加大以大气治理降耗减排为主要方向的环保
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产业投资，发展丰富公司业务，培育新的经济增长点。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2018 年，公司要全力确保完成各项生产经营目标，力争力争全年营业收入和利润实现稳定增
长。
    1、 积极整合内部优势资源，充分发挥集团资源协同效应。充分利用集团优势资源与平台，
深刻解读集团战略部署，充分挖掘企业内部发展潜力，通过资源共享，业务协同，积极推进深入
合作，实现企业协同发展。
    2、 高度重视投资项目管理工作，积极防范企业投资风险。2018 年公司将根据投资项目“符
合公司业务发展战略定位，符合高质量发展要求、确保资产负债率可控、严格执行投资项目审批
程序”的原则，高度重视投资项目管理工作，对投资项目前期调研、审批、执行全流程严格监控，
加大对投资制度执行情况的监督力度，强化投资项目问责制，进一步防范企业投资风险。
    3、 加快体制机制改革，激发企业运行活力。
    2018 年，公司将加大机制体制改革，促进公司转型升级。一是对企业组织机构及人员结构进
行调整，以进一步满足公司发展的是实际需要；二是加快公司薪酬分配机制改革，探索员工利益
与公司利益正相关机制；三是结合公司产业平台化发展，加快激励机制改革；四是进一步完善下
属企业法人治理结构，落实责、权、利，并对预算、资金、投资、采购等重要职能进行集中管理。
    4、 打造新技术优势，提升科研创新能力。依托国家级企业技术中心建设，加强资源共享及
业务协同，打造高效、协同、开放的技术创新体系及平台；坚定不移走创新之路，对原有的余热
发电技术进行创新升级的同时，加大对新型墙材及产品等行业技术的研究创新；推进科技成果产
业化与规模化，推动企业可持续发展；依托重点工程加快培育优秀科技人才，充分调动科研人员
积极性与创造性。
    5、加强干部队伍管理，为企业发展提供动力。当前企业正处在转型升级的关键期，随时面临
新形势和新任务。公司要着力打造一支“眼界宽、思路宽、胸襟宽”、“理念新、知识新、方法
新”、“信心足、韧劲足、魄力足“的领导干部队伍，以实现企业在新形势下快速发展。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、行业的风险： 公司主要从事的水泥余热发电业务，因受到上游行业周期性波动，国内产
能限制政策调控，国际市场区域竞争日益激烈等因素影响，利润空间呈现收窄趋势。公司一方面
稳定和拓展传统水泥行业市场份额，另一方面，坚持多元化发展战略，向钢铁、碳素、冶金等工
业节能，被动式住房、新型墙体材料等建筑节能，生物质发电等再生能源循环利用以及烟气超低
排放治理方面拓展，培育新的利润增长点。公司依托技术、品牌、项目管理及运营经验等方面优
势向上述领域细分行业拓展，但是外行业市场开拓多为点的突破，尚未形成面的拓展，且公司外
行业市场资源、能力尚不足，外行业拓展具有不确定性。
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    2、经营风险：公司境外业务占比较大，涉及国家较多，虽然公司在签署境外合同前，对涉及
项目业主、国家以及项目当地的政治经济环境进行充分调研和论证，但各国家的政治制度和法制
体系、经济发展水平和经济政策、自然环境、宗教信仰和文化习俗、外交政策、行业技术标准等
方面的差异与变化，以及地方保护的不确定性，可能为公司境外业务带来成本上升的经营和履约
风险。
    3、BOOT/EMC 业务模式经营风险：一是国内关于 BOOT/EMC 项目的优惠政策执行差异的风险。
目前，国内余热发电行业普遍税务负担较重，虽然国家已出台了包括《合同能源管理项目财政奖
励资金管理暂行办法》等优惠政策，而各地政府针对该办法在具体实施中存在差异，是否能申请
成为合格的节能服务公司进而获得相应税收优惠尚存在一定的不确定性。二是合同周期长引致的
项目执行风险。公司已签署的 BOOT、EMC 合同，规定项目运营周期一般为 10 年及以上。在整体项
目运营周期内，因行业政策的变动、业主经营状况的变化、电价的波动、自然灾害等其他不确定
因素都可能给项目投资的回收和经济效益的取得带来一定的不利影响。三是境外投资项目执行，
除要面临国内面临的上述两个风险外，还有国际政治、经济、市场、法律环境等对公司境外投资
项目运营管理的不确定性影响。特别是业主经营状况的变化带来的风险，为此公司在签署 BOOT、
EMC 合同前都会对合同对方的管理能力、经营、财务状况、过往合同的履约情况等进行详细的调
查评估，以求将风险降到最低，在项目选择上更加谨慎。
    4、汇率风险：根据国家统计局《2017 年国民经济和社会发展统计公报》，2017 年末国家外
汇储备 31399 亿美元，比上年末增加 1294 亿美元。全年人民币平均汇率 1 美元兑 6.7518 元人民
币，比上年贬值 1.6%。针对汇率风险，公司一方面在合同报价中考虑此项因素，另一方面进行及
时结售汇。
    5、报告期较上一年度新增风险：截至报告期末没有发生较上一年度新增的其他影响公司生产
经营的重大风险。
(五)     其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    经公司股东大会审议通过并经工商部门备案的《公司章程》就利润分配的相关细则做了明确
规定，详情如下：
    1、利润分配政策
                                          26 / 183
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    （1）公司利润分配采取现金或者股票方式，现金分红优先于股票分红方式，在符合章程规定
的现金分红条件时，公司原则上应当采用现金分红方式进行利润分配；原则上公司每年实施一次
利润分配，年度内公司可以进行中期现金分红。
    （2）若公司当年度实现盈利，公司当年以现金方式分配的利润应不少于当年实现的可分配利
润的30%；董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在满足上述现金股利分配之余，
按照相关法律法规及章程规定的程序提出并实施股票股利分配预案。
    （3）公司董事会在制订利润分配预案时，应重视对投资者的合理回报，同时应考虑公司可持
续经营能力及利润分配政策的连续性和稳定性；公司董事会未做出现金利润分配预案的，独立董
事应对此发表独立意见；公司应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司
的用途。
    （4）股东违规占有公司资金的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资
金。
    （5）公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及
是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照章程规定的程序，提出差异化的现金分
红政策，具体如下：
    1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到80%；
    2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到40%；
    3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到20%；
    重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买资
产累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%，且超过5000万元。公司发展阶段不易区
分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
    2、利润分配的具体条件
    （1）现金分红的具体条件
    1）公司当年度实现的可供分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金等后所余的税后利润）为
正值；
    2）公司累计可供分配利润为正值。
    （2）发放股票股利的具体条件
    在公司经营状况良好，且董事会认为公司每股收益、股票价格与公司股本规模、股本结构不
匹配时，并在考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等因素的基础上，公司可以在满足上述现金分
红比例的前提下，同时采取发放股票股利的方式分配利润。
    3、公司利润分配的决策程序和决策机制
                                          27 / 183
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    （1）公司董事会应当在充分考虑公司持续经营能力、保证正常生产经营及业务发展所需资金
和重视对投资者的合理投资回报的前提下，研究论证利润分配预案；
    （2）公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条
件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见；独立董事可
以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议；
    （3）在有关利润分配方案的决策和讨论过程中，公司应当通过多种渠道主动与独立董事、中
小股东进行沟通和交流（包括但不限于电话、传真、信函、电子邮件、公司网站上的投资者关系
互动平台等方式），充分听取独立董事和中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题；
    （4）公司满足章程规定的现金分红具体条件，但公司董事会在上一会计年度结束后未提出现
金分红方案的，应当征询独立董事的意见，并在定期报告中披露未提出现金分红方案的原因、未
用于分红的资金留存公司的用途；
    股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权
的过半数通过。如股东大会审议发放股票股利或以公积金转增股本方案的，须经出席股东大会的
股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。
    4、利润分配政策调整
    在发生以下情形时，公司可以根据章程规定的程序调整利润分配政策：
    （1）因公司外部经营环境或者自身经营状况的变化，以及公司投资规划和发展战略等需要，
需对利润分配政策进行调整；
    （2）因国家有关主管部门对上市公司的利润分配政策颁布的法律法规或规范性文件，需对利
润分配政策进行调整；
    （3）从保护股东权益的角度出发，需对公司利润分配政策进行调整。
    调整利润分配政策应以股东权益保护为出发点，且不得违反中国证监会和证券交易所的有关
规定。公司调整利润分配政策时，公司董事会应在充分听取股东（特别是中小股东）对利润分配
政策的意见和建议的基础上，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经独立董事发表独立意见
后提交股东大会审议；股东大会审议该项议案时，应经出席股东大会的股东所持表决权的三分之
二以上通过；该等调整利润分配政策的议案亦需经监事会审议并将其审议意见提交股东大会。
    5、利润分配政策执行情况
    报告期内，公司严格按照《公司章程》规定的利润分配政策和股东大会决议进行分配，切实
保障了投资者的分红权益。报告期内，公司实施了 2016 年度利润分配方案，以 2016 年 12 月 31
日总股本 610,500,000 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.7 元（含税），共计现金分配
42,735,000 元，剩余未分配利润结转至以后年度分配。
    上述利润分配实施情况，请详见于2017年5月24日在中国证券报、上海证券报及上交所网站刊
登的《中材节能股份有限公司2016年年度权益分派实施公告》（公告编号临2017-017）的相关内
容。
                                         28 / 183
                                         2017 年年度报告
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                          分红年度合并 占合并报表中
          每 10 股送 每 10 股派                 现金分红  报表中归属于 归属于上市公
  分红                            每 10 股转
            红股数    息数(元)                    的数额  上市公司普通 司普通股股东
  年度                            增数（股）
            （股）    （含税）                  （含税）  股股东的净利 的净利润的比
                                                                润          率(%)
2017 年       0         0.70          0         4,273.50    13,311.71       32.10
2016 年       0         0.70          0         4,273.50    13,025.62       32.81
2015 年       0         0.53          0         3,235.65    10,709.04       30.21
    报告期内，现金分红政策的制定及执行情况，符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求，
分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事履职尽责并发挥了应有的作
用，对利润分配预案发表意见，制订利润方案或预案时听取了部分中小股东意见，不存在损害公
司股东，尤其是中小股东的合法权益的行为。
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                           是
                                                                      是        如未能
                                                                           否
                                                                      否        及时履   如未能
                  承                                                       及
                                                             承诺时   有        行应说   及时履
                  诺                       承诺                            时
  承诺背景             承诺方                                间及期   履        明未完   行应说
                  类                       内容                            严
                                                               限     行        成履行   明下一
                  型                                                       格
                                                                      期        的具体   步计划
                                                                           履
                                                                      限          原因
                                                                           行
                       中材节     为进一步保护上市后投资
                       能股份     者的权益，本公司控股股
                       有限公     东、实际控制人中材集团、
                       司（含     本公司及本公司董事、高级
                         董事     管理人员制定了上市后通
                       （在中     过在二级市场上增持或回     自公司
                       材节能     购本公司股份的方式来保     首次公
                       领薪的     持本公司股价稳定的具体     开发行
与首次公开发      其
                       董事，     措施，在本公司首次公开发   的股票   是   是   不适用   不适用
行相关的承诺      他
                       且不包     行的股票上市之日起三年     上市之
                       括独立     内有效，具体情况如下：     日起三
                       董事）、   （一）启动股价稳定措施的   年内
                       高级管     具体条件自中材节能上市
                         理人     之日起三年内，如中材节能
                       员）、     股票连续 20 个交易日除权
                       中国中     后的加权平均价格（按当日
                       材集团     交易数量加权平均，不包括
                                             29 / 183
                 2017 年年度报告
有限公   大宗交易）的平均值低于最
  司     近一期经审计的除权后每
         股净资产，且公司情况同时
         满足监管机构对于回购、增
         持等股本变动行为的规定，
         则触发中材集团、中材节能
         届时在任董事（本预案中的
         “董事”是指在中材节能
         领薪的董事，且不包括独立
         董事，下同）及高级管理人
         员的增持义务（简称“触发
         增持义务”）及中材节能的
         回购义务。（二）股价稳定
         的具体措施 1、中材节能董
         事会应在触发回购义务后
         的 10 个交易日内公告是否
         有具体股份回购计划，如
         有，应披露拟回购股份的数
         量范围、价格区间、完成时
         间等信息，该次计划回购的
         总股份数不超过中材节能
         已发行总股份数的 2%（且不
         低于已发行总股份数的
         0.5%），如该次股份回购计
         划部分实施后，中材节能股
         票连续 20 个交易日除权后
         的加权平均价格（按当日交
         易数量加权平均，不包括大
         宗交易）的平均值仍低于最
         近一期经审计的除权后每
         股净资产，则中材节能应当
         继续回购至 2%。该股份回购
         计划须由出席股东大会的
         股东所代表投票权的三分
         之二以上同意通过，且控股
         股东承诺投赞成票。2、如
         中材节能董事会未如期公
         告前述股份回购计划，或明
         确表示未有股份回购计划，
         则中材集团应在触发增持
         义务后的第 10 个至第 20 个
         交易日内公告是否有增持
         中材节能股票的具体计划，
         如有具体计划，应披露拟增
         持的数量范围、价格区间、
         完成时间等信息，该次计划
         增持的总股份数不超过中
         材节能已发行总股份数的
         2%，如该次增持计划部分实
         施后，中材节能股票连续 20
                     30 / 183
       2017 年年度报告
个交易日除权后的加权平
均价格（按当日交易数量加
权平均，不包括大宗交易）
的平均值仍低于最近一期
经审计的除权后每股净资
产，则中材集团应当继续增
持至 2%；如因中材节能股东
大会未通过中材节能的股
份回购计划，则中材集团应
在股东大会否决股份回购
计划之日起 10 个交易日内
公告是否有增持中材节能
股票的具体计划，并按照前
述规定履行增持义务。3、
如中材集团未如期公告前
述增持计划，或明确表示未
有增持计划的，中材节能董
事、高级管理人员应在首次
满足该等条件后的 30 个交
易日内（如期间存在 N 个交
易日限制董事、高级管理人
员买卖股票，则董事、高级
管理人员应在首次满足上
述条件后的 30+N 个交易日
内）无条件增持中材节能股
票，并且各自累计增持金额
不低于其上年度薪酬总额
的 30%。在履行完毕前述三
项任一股价稳定措施后的
90 个交易日内，控股股东、
中材节能及其董事及高级
管理人员的股价稳定义务
自动解除。从履行完毕前述
三项任一股价稳定措施后
的第 91 个交易日开始，如
果中材节能股票价格连续
20 个交易日除权后的加权
平均价格（按当日交易数量
加权平均，不包括大宗交
易）的平均值仍低于最近一
期经审计的除权后每股净
资产，则控股股东、中材节
能及其董事及高级管理人
员的股价稳定义务将按照
前述顺序重新自动产生。控
股股东、董事及高级管理人
员在开始履行其增持义务
时，应按照公司股票上市地
上市规则及其他适用的监
管规定履行相应的信息披
           31 / 183
                     2017 年年度报告
              露义务，并需符合国有资产
              监管等相关规定。
              1、如本公司招股说明书有
              虚假记载、误导性陈述或者
              重大遗漏，对判断本公司是
              否符合法律规定的发行条
              件构成重大、实质影响的，
              本公司将依法回购首次公
              开发行的全部新股。证券主
              管部门或司法机关认定本
              公司招股说明书存在本款
              前述违法违规情形之日起
              的 10 个交易日内，本公司
              应就回购计划进行公告，包
              括回购股份数量、价格区
              间、完成时间等信息，涉及
              回购本公司股份的还应经
              股东大会批准。股份回购义
              务触发之日起 6 个月内（简
              称“窗口期”）完成回购，
              回购价格按中材节能首次
              公开发行股票的发行价格
              和有关违法事实被证券监
              督管理机构认定之日前三
     中材节
              十个交易日中材节能股票
其   能股份                             长期有
              每日加权平均价的算术平             是   是   不适用   不适用
他   有限公                               效
              均值的孰高确定；期间公司
       司
              如有派息、送股、资本公积
              金转增股本、配股等除权除
              息事项，回购价格相应进行
              调整。2、如本公司招股说
              明书有虚假记载、误导性陈
              述或者重大遗漏，致使投资
              者在证券交易中遭受损失
              的，本公司将依法赔偿投资
              者损失。3、本公司若未能
              履行上述承诺，则本公司将
              按有关法律、法规的规定及
              监管部门的要求承担相应
              的责任；同时，若因本公司
              未履行上述承诺致使投资
              者在证券交易中遭受损失
              且相关损失数额经司法机
              关以司法裁决形式予以认
              定的，本公司将自愿按相应
              的赔偿金额冻结自有资金，
              以为本公司需根据法律法
              规和监管要求赔偿的投资
              者损失提供保障。
股   中国中   自公司首次公开发行股票    自公司   是   是   不适用   不适用
                         32 / 183
                      2017 年年度报告
份   材集团   并上市之日起三十六个月      首次公
限   有限公   内，不以任何方式直接或间    开发行
售     司     接转让或者委托他人管理      股票并
              本公司所持有的全部或部      上市之
              分中材节能股份有限公司      日起三
              股份，也不由发行人回购该    十六个
              部分股份；所持股票在锁定    月内
              期满后两年内减持的，其减
              持价格不低于发行价；中材
              节能股份有限公司上市后 6
              个月内如股票连续 20 个交
              易日的收盘价均低于发行
              价，或者上市后 6 个月期末
              收盘价低于发行价，持有中
              材节能股份有限公司的股
              票的锁定期限自动延长至
              少 6 个月。
              1、中材节能是专业从事余
              热、余压综合利用的专业化
              节能服务公司，是国内余热
              发电领域领先的全方位服
              务公司和投资商，本公司将
              本着长期持有中材节能股
              份的原则，与中材节能共同
              发展；本公司作为中材节能
              的控股股东，希望通过中材
              节能业绩的增长获得分红
              回报。2、本公司承诺，自
              中材节能股票首次公开发
              行并上市之日起三十六个      自公司
              月内，本公司不以任何方式    首次公
              直接或间接转让或者委托      开发行
     中国中
              他人管理本公司所持有的      股票并
其   材集团
              全部或部分中材节能股份，    上市之   是   是   不适用   不适用
他   有限公
              也不由中材节能回购该部      日起三
       司
              分股份。3、对于本次发行     十六个
              前本公司所持的中材节能      月后两
              股票，在其股票锁定期满后    年内
              的两年内，且在同时满足下
              述条件的情形下，本公司提
              前 3 个交易日予以公告后可
              转让：（1）转让价格不低
              于本次发行的发行价（如中
              材节能上市后有利润分配
              或送配股份等除权、除息行
              为，上述发行价为除权除息
              后的价格）；（2）不影响
              本公司对中材节能的控制
              权；（3）不会导致本公司
              违反在中材节能首次公开
                          33 / 183
                     2017 年年度报告
              发行时所作出的公开承诺。
              如本公司违反本承诺进行
              减持的，自愿将减持所得收
              益上缴中材节能。本公司将
              在减持前 4 个交易日通知中
              材节能，并由中材节能在减
              持前 3 个交易日予以公告。
              1、如中材节能招股说明书
              存在虚假记载、误导性陈述
              或者重大遗漏，对判断中材
              节能是否符合法律规定的
              发行条件构成重大、实质影
              响的，本公司将回购已转让
              的原限售股份。证券主管部
              门或司法机关认定中材节
              能招股说明书存在本款前
              述违法违规情形之日起 10
              个交易日内，本公司向中材
              节能提供包括回购股份数
              量、价格区间、完成时间等
              的回购计划并由中材节能
              进行公告。本公司应在证券
              主管部门或司法机关认定
              中材节能招股说明书存在
              本款前述违法违规情形之
              日起 6 个月内（简称“窗口
              期”）完成回购，回购价格
     中国中
              按中材节能首次公开发行
其   材集团                             长期有
              股票的发行价格和有关违             是   是   不适用   不适用
他   有限公                               效
              法事实被证券监督管理机
       司
              构认定之日前三十个交易
              日中材节能股票每日加权
              平均价的算术平均值的孰
              高确定；期间中材节能如有
              派息、送股、资本公积金转
              增股本、配股等除权除息事
              项，回购价格相应进行调
              整。除非交易对方在窗口期
              内不接受要约，否则本公司
              将回购已转让全部限售股
              份。2、如中材节能招股说
              明书有虚假记载、误导性陈
              述或者重大遗漏，致使投资
              者在证券交易中遭受损失
              的，本公司将依法赔偿投资
              者损失。3、若因本公司未
              履行相关承诺致使投资者
              在证券交易中遭受损失且
              相关损失数额经司法机关
              以司法裁决形式予以认定
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                     2017 年年度报告
              的，本公司将依法赔偿投资
              者损失；若本公司未履行该
              等承诺，本公司同意中材节
              能将与赔偿金额相等的应
              付本公司的现金分红予以
              暂时扣留，如该等应付本公
              司的现金分红金额少于赔
              偿金额，则本公司自愿申请
              冻结差额部分所对应市值
              的中材节能股票，直至本公
              司赔偿投资者损失，从而为
              本公司需根据法律法规和
              监管要求赔偿的投资者损
              失提供保障。
              一、本公司及本公司直接或
              间接控制的企业（中材节能
              及其各下属全资或控股子
              公司除外，下同）目前未从
              事与中材节能及其各下属
              全资或控股子公司主营业
              务存在任何直接或间接竞
              争的业务或活动。二、本公
              司承诺不在中国境内及境
              外直接或间接从事任何在
              商业上对中材节能或其下
              属全资或控股子公司主营
              业务构成竞争或可能构成
              竞争的业务或活动；本公司
              促使本公司直接或间接控
解            制的企业（中材节能及其各
决   中国中   下属全资或控股子公司除
同   材集团   外）不在中国境内及境外直   长期有
                                                  是   是   不适用   不适用
业   有限公   接或间接从事任何在商业       效
竞     司     上对中材节能或其下属全
争            资或控股子公司主营业务
              构成竞争或可能构成竞争
              的业务或活动。三、如本公
              司或本公司直接或间接控
              制的企业存在任何与中材
              节能主营业务构成或可能
              构成直接或间接竞争的业
              务或业务机会，本公司将促
              使该业务或业务机会按公
              平合理的条件优先提供给
              中材节能或其全资及控股
              子公司。为了进一步明确中
              材节能及下属全资或控股
              子公司业务范围，从根本上
              避免和消除控股股东与本
              公司形成同业竞争的可能
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                     2017 年年度报告
              性，维护本公司及其中小股
              东的合法权益，承诺如下：
              一、中材节能及其全资或控
              股子公司（含武汉建筑材料
              工业设计研究院有限公司）
              主营业务如下：（一）国内
              外余热发电项目的投资、技
              术开发、工程设计与咨询、
              系统集成与设备成套、项目
              建设管理及工程总承包，开
              展合同能源管理，提供清洁
              发展机制项目的开发方案
              及技术咨询等。（二）新型
              建筑材料、节能保温材料及
              相关资源综合利用技术开
              发、咨询、设计、装备制造
              与销售及工程承包等业务。
              主要包括：1、硅钙板、水
              泥纤维板、加气混凝土、维
              尼纶管、干粉砂浆等新型节
              能建筑材料及制品的技术
              开发、咨询、设计、装备制
              造与销售及工程承包业务；
              2、石灰、铁尾矿、珍珠岩
              等工业尾矿的资源综合利
              用技术开发、咨询和推广；
              3、粉煤灰、炉渣、冶炼废
              渣等工业废渣综合利用生
              产新型建筑材料制品的技
              术开发、咨询和推广。二、
              中材集团及中材集团下属
              的全资子公司、控股子公
              司、分公司或本集团拥有实
              际控制权或重大影响的其
              他公司（中材节能及其下属
              全资或控股子公司除外），
              包括上市公司，不直接从事
              或以参股、控股、合作、合
              伙、承包、租赁等方式直接
              或间接从事上述业务。三、
              若违反上述承诺，中材集团
              将对由此给中材节能造成
              的损失作出全面、及时和足
              额的赔偿。
              为进一步保护上市后投资     自公司
     中国中   者的权益，本公司控股股     首次公
其   材集团   东、实际控制人中材集团、   开发行
                                                  是   是   不适用   不适用
他   有限公   本公司及本公司董事、高级   的股票
       司     管理人员制定了上市后通     上市之
              过在二级市场上增持或回     日起三
                         36 / 183
    2017 年年度报告
购本公司股份的方式来保     年内有
持本公司股价稳定的具体       效
措施，在本公司首次公开发
行的股票上市之日起三年
内有效，具体情况如下：
（一）启动股价稳定措施的
具体条件自中材节能上市
之日起三年内，如中材节能
股票连续 20 个交易日除权
后的加权平均价格（按当日
交易数量加权平均，不包括
大宗交易）的平均值低于最
近一期经审计的除权后每
股净资产，且公司情况同时
满足监管机构对于回购、增
持等股本变动行为的规定，
则触发中材集团、中材节能
届时在任董事（本预案中的
“董事”是指在中材节能
领薪的董事，且不包括独立
董事，下同）及高级管理人
员的增持义务（简称“触发
增持义务”）及中材节能的
回购义务。（二）如中材节
能董事会未如期公告前述
股份回购计划，或明确表示
未有股份回购计划，则中材
集团应在触发增持义务后
的第 10 个至第 20 个交易日
内公告是否有增持中材节
能股票的具体计划，如有具
体计划，应披露拟增持的数
量范围、价格区间、完成时
间等信息，该次计划增持的
总股份数不超过中材节能
已发行总股份数的 2%，如该
次增持计划部分实施后，中
材节能股票连续 20 个交易
日除权后的加权平均价格
（按当日交易数量加权平
均，不包括大宗交易）的平
均值仍低于最近一期经审
计的除权后每股净资产，则
中材集团应当继续增持至
2%；如因中材节能股东大会
未通过中材节能的股份回
购计划，则中材集团应在股
东大会否决股份回购计划
之日起 10 个交易日内公告
是否有增持中材节能股票
            37 / 183
                                     2017 年年度报告
                              的具体计划，并按照前述规
                              定履行增持义务。
                     公司股
                     东中材
                                                         自公司
                       （天   自公司首次公开发行的股
                                                         首次公
                     津）重   票上市之日起三十六个月
                股                                       开发行
                     型机械   内，不以任何方式直接或间
                份                                       股票并
                     有限公   接转让或者委托他人管理              是   是   不适用   不适用
                限                                       上市之
                     司、北   本公司在发行前已持有的
                售                                       日起三
                     京国建   中材节能股份，也不由中材
                                                         十六个
                     易创投   节能回购该部分股份。
                                                         月内
                     资有限
                       公司
                                自公司首次公开发行股票    自公司
                     北京诚     并上市之日起三十六个月    首次公
                     通金控     内，不以任何方式直接或间 开发行
                 股  投资有     接转让或者委托他人管理    股票并
                 份    限公     本公司所持有的全部或部    上市之
                                                                  是 是 不适用 不适用
                 限  司、国     分中材节能股份有限公司    日起三
                 售  新投资     股份，也不由发行人回购该 十六个
                     有限公     部分股份；所持股票在锁定 月内及
                       司       期满后两年内减持的，其减 其两年
                                持价格不低于发行价。        后
    注：公司于 2016 年 11 月 15 日、16 日发布了《中材节能股份有限公司关于部分国有股份无
偿划转的提示性公告》（临 2016-029）及更正公告（临 2016-030），2016 年 12 月 21 日发布了
《中材节能股份有限公司关于部分国有股份无偿划转事项获得国务院国有资产监督管理委员会批
复的公告》（临 2016-031），2017 年 3 月 1 日发布了《中材节能股份有限公司关于部分无偿划转
的国有股份完成过户登记的公告》（临 2017-003）。具体内容详见刊登在《中国证券报》、《上
海证券报》及上海证券交易所网站的相应公告。
    根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《中国证券登记结算有限责任公司过
户登记确认书》，公司控股股东中国中材集团有限公司（以下简称“中材集团”）分别将所持
3046.3950 万股（占公司总股本 4.99%）公司股份无偿划转给北京诚通金控投资有限公司（以下简
称“诚通金控”），3046.3950 万股（占公司总股本 4.99%）公司股份无偿划转给国新投资有限公
司（以下简称“国新投资”）的过户登记手续已于 2017 年 2 月 27 日办理完毕。上述股份无偿划
转后，公司总股本仍为 61050 万股，其中：中材集团持有 30927.5786 万股公司股份，占公司总股
本的 50.66%；诚通金控持有 3046.3950 万股公司股份，占公司总股本的 4.99%；国新投资持有
3046.3950 万股公司股份，占公司总股本的 4.99%。
    因中材集团承诺“自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不以任何方式直接
或间接转让或者委托他人管理本公司所持有的全部或部分中材节能股份有限公司股份，也不由发
行人回购该部分股份”，所以本次股份无偿划转完成后，中材集团持有的 30927.5786 万股公司股
份仍为限售股，诚通金控和国新投资从中材集团划转而来共计 6092.79 万股公司股份也成为限售
股，履行与中材集团相同的限售承诺。
    2017 年 7 月 26 日，公司发布了《中材节能股份有限公司首次公开发行限售股上市流通公告》
（公告编号：临 2017-029），公司首次公开发行限售股股东中国中材集团有限公司、北京国建易
创投资有限公司、中材（天津）重型机械有限公司、全国社会保障基金理事会以及北京诚通金控
投资有限公司、国新投资有限公司所持 392,460,000 股股份于 2017 年 7 月 31 日起上市流通。本
次解禁前，公司限售股股东均严格履行了限售承诺。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
                                         38 / 183
                                      2017 年年度报告
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
    因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。
    2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以
财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6
月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。
    《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待
售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。
    执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政府补
助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当
期损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日
之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益、冲减相关成本费用；与日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
    2017 年 12 月 25 日，财政部以财会[2017]30 号发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式
的通知》，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制 2017
年度及以后期间的财务报表，公司按照规定，对相应财务报表格式进行了修订。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                                    瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                              600,000
境内会计师事务所审计年限
                                             名称                            报酬
内部控制审计会计师事务所         瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）                   250,000
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
                                          39 / 183
                                     2017 年年度报告
    根据公司 2018 年第一次临时股东大会决议，公司续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司 2017 年度审计机构和内部控制审计机构，年度审计、内控审计费用分别为不超过 60 万元人
民币、不超过 25 万元人民币。2018 年 1 月，公司与瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）分别签
署了《审计业务约定书》及《内部控制审计业务约定书》，根据协议约定，年度审计费用为 60
万元，内控审计费用为 25 万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                         事项概述及类型                                  查询索引
2011 年 12 月 21 日，公司与川东公司签订了《中材节能股份有限公司
与中铁二十三局集团川东水泥有限公司关于水泥熟料生产线余热发
电项目投资合同》及《合作约定书》（以下简称“《投资合同》”），
约定经双方代表签字加盖公章、川东公司取得水泥熟料生产线及余热
发电项目的政府批准文件且合同经中材节能董事会审议通过之日起
生效。公司按计划组织实施该项目，并于 2014 年 7 月初完成余热发
电站的投资建设并竣工验收，开始并网发电。2015 年 7 月 21 日，川     具体内容分别详见 2015
东公司水泥生产线突然停产，至 2015 年 9 月仍未能恢复生产。在此     年 9 月 24 日、2016 年 2
期间，公司获知川东公司独资股东中铁二十三局集团有限公司拟对其      月 19 日刊登在上海证券
进行转产重组，因此，川东公司合同执行存在较大不确定性。为避免             交易所网站
公司投资损失，2015 年 8 月 31 日，公司向天津市第一中级人民法院    （www.sse.com.cn）的《中
以川东公司及其股东中铁二十三局集团有限公司为被告，提起诉讼并      材节能股份有限公司关于
提出财产保全申请，并以公司名下房产作为担保。请求：1、解除原       诉讼及财产保全事项的公
告和川东公司于 2013 年 9 月 10 日签订的《中材节能股份有限公司与      告》（公告编号：
中铁二十三局集团川东水泥有限公司关于水泥熟料生产线余热发电        2015-039）、《中材节能
项目投资合同》及《合作约定书》；2、二被告共同向原告支付投资       股份有限公司关于诉讼进
损失赔偿金(按照实际投资额的两倍加上运营成本，扣除实收电费计       展的公告》（公告编号：
算)人民币 57,292,473.58 元，违约金人民币 3000,000 元，共计            临 2016-005）。
60,292,473.58 元；3、本案诉讼费、保全费、鉴定费等由二被告负担。
根据天津市一中院 2015 年 9 月 1 日《民事裁定书》（（2015）一中
民三初字第 0169 号），裁定如下：1、查封中材节能股份有限公司名
下提供担保的房地产；2、冻结中铁二十三局集团川东水泥有限公司
的银行存款 6050 万元或查封、扣押其同等价值的财产。裁定送达后
立即执行。如不服裁定，可以自收到裁定书之日起 5 日内向天津市一
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                                    2017 年年度报告
中院申请复议，复议期间，不停止裁定的执行。2016 年 2 月 16 日公
司收到《天津市第一中级人民法院民事判决书》(（2015）一中民三
初字第 0169 号)，一中院一审判决结果如下：1、解除原告中材节能
股份有限公司与被告中铁二十三局集团川东水泥有限公司于 2013 年
9 月 10 日签订的《中材节能股份有限公司与中铁二十三局集团川东水
泥有限公司关于水泥熟料生产线余热发电项目投资合同》及《中材节
能股份有限公司与中铁二十三局集团川东水泥有限公司关于水泥熟
料生产线余热发电项目合作约定书》；2、判决生效之日起十五日内，
被告中铁二十三局集团川东水泥有限公司向原告中材节能股份有限
公司支付违约金人民币 3,000,000 元；3、判决生效之日起十五日内，
被告中铁二十三局集团川东水泥有限公司赔偿原告中材节能股份有
限公司实际损失人民币 29,303,600 元及利息损失（利息计算方式为：
以本金 29,303,600 元为基数，自 2015 年 8 月 1 日起按金融机构同期
贷款基准利率的两倍计算至判决生效之日止）；4、原告中材节能股
份有限公司在收到被告中铁二十三局集团川东水泥有限公司上述赔
偿款后于十五日内将涉案余热发电站的资产及权益全部完整地移交
给被告中铁二十三局集团川东水泥有限公司；5、驳回原告中材节能
股份有限公司的其他诉讼请求。被告中铁二十三局集团川东水泥有限
公司如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人
民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期
间的债务利息。案件受理费人民币 343,262 元，保全费人民币 5,000
元，共计人民币 348,262 元由被告中铁二十三局集团川东水泥有限公
司负担。如不服判决，可在判决书送达之日起十五日内，向天津市第
一中级人民法院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉
于天津市高级人民法院。
     注：判决后，中铁二十三局集团川东水泥有限公司未提起上诉，但其也未按照法院判决支付
相关款项。2016 年 3 月，公司向天津市第一中级人民法院出具强制执行申请书，向法院申请强制
执行。目前已收回 1350881.47 元,其他款项正在申请通过法院评估拍卖程序收回，目前正在推进
相关资产评估、拍卖工作。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行承诺的情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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                                     2017 年年度报告
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    （1）2017年12月22日经公司第三届董事会第二次会议审议通过，并提请2018年第一次临时
股东大会审议批准，同意公司接受中材集团财务有限公司为公司提供存款、贷款、结算及经中国
银行业监督管理委员会批准的可从事的其他金融业务，并与其签订《金融服务协议》。上述董事会、
股东大会审议时关联董事、股东分别回避本议案表决。就上述事项独立董事发表事前认可声明，
具体详见2017年12月23日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中材节能股份有限
公司独立董事对公司第三届董事会第二次会议审议事项的事前认可声明。审议议案时独立董事发
表意见，具体详见2017年12月23日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中材节能
股份有限公司独立董事关于对公司第三届董事会第二次会议审议事项的独立意见》。公司董事会审
计委员对上述关联交易出具书面审核意见，具体详见2017年12月23日刊登在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的《中材节能股份有限公司第三届董事会审计委员会关于公司继续接受中材
集团财务有限公司金融服务暨关联交易事项的审核意见》。公司于2017年12月23日在《中国证券报》、
《上海证券报》、上海证券交易所网站发布了《中材节能股份有限公司关于继续接受中材集团财务
有限公司金融服务暨关联交易的公告》（临2017-062）。
    报告期内，公司于2017年12月29日与中材集团财务有限公司续签了《金融服务协议》（2018
年至2020年），根据协议约定，继续接受中材集团财务有限公司存款、综合授信、结算等服务，公
司于2015年9月9日在财务公司开立存款账户，根据业务需要，武汉院、南通锅炉等公司所属企业
陆续在财务公司开立存款账户。2017年度在中材集团财务有限公司的存款利息收入1,222,413.72
元（利息收入为合并口径、同时包括人民币账户与美元账户、美元账户的利息收入按2017年12月
31日汇率6.5342折算），报告期末在中材集团财务有限公司的存款余额为360,688,943.24元（存款
余额为合并口径、同时包括人民币账户与美元账户、美元账户的存款余额按2017年12月31日汇率
6.5342折算）。
    2017年5月10日，公司与中材集团财务公司签订《借款合同》，合同约定公司向中材集团财务
公司借款0.3亿元，借款期限为1年（时间自2017年5月10日至2018年5月10日），借款年利率为4.35%。
    （2）经 2017 年 4 月 6 日 2016 年度股东大会审议通过，2017 年公司预计签署日常关联交易
合同额合计不超过 7 亿元，其中，向关联方分包，从关联方购货约 2.5 亿元；从关联方承包，向
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关联方销售约 4.5 亿元。除预计情况外，若发生其他重大关联交易，公司将按照《公司关联交易
管理制度》有关规定执行。
       报告期内，公司在预计范围内签署的关联交易合同额为1.63亿元。其中，向关联方分包，从
关联方购货0.26亿元；从关联方承包，向关联方销售1.37亿元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    除与日常经营相关的关联债权债务往来外，公司不存在其他关联债权、债务往来。与日常经
营相关的关联往来明细详见财务报告附注。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)      托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
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3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)     担保情况
√适用 □不适用
                                                            单位: 万元 币种: 美元
                      公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
                      公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                      1.13
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                    无
担保情况说明                               2012 年 8 月 10 日经公司第一届董事会第二十次会
                                       议审议批准，公司与 Solid Cement Corporation（以下
                                       简称“solid 水泥公司”）签订了水泥生产线余热发电
                                       BOOT 投资项目合同。该项目利用一条 3000t/d 新型干法
                                       水泥生产线的余热废气建设一座装机容量为 6MW 余热电
                                       站，运营期限为 15 年，投资总额不超过 9121.52 万元
                                       人民币。
                                           为便于项目投产后运营管理，保证投资收益的回
                                       收，公司根据董事会决议在项目当地设立子公司 SINOMA
                                       ENERGY CONSERVATION (PHILIPPINES) WASTE HEAT
                                       RECOVERY CO., INC.（中材节能（菲律宾）余热发电有
                                       限公司，以下简称“菲律宾节能公司”，公司持股比例
                                       99.99975%）。目前，项目已建成发电。根据投资方案，
                                       该项目资金筹措方式，除公司自有资金外，其余通过“内
                                       保外贷”的贷款方式解决。其中需要内保外贷的金额为
                                       总投资额的 50%即 4560.76 万元人民币。
                                           根据项目实际执行情况，2014 年 2 月 26 日经公司
                                       第二届董事会第三次会议审议通过，同意公司为菲律宾
                                       节能公司在中国银行股份有限公司马尼拉分行的贷款
                                       提供连带责任保证担保，金额为：USD6,000,000.00（或
                                       等值美元其他货币），贷款期限：7 年 。2014 年 4 月 4
                                       日菲律宾节能公司与中国银行股份有限公司马尼拉分
                                       行签订贷款合同，贷款总额 600 万美元，期限为 7 年，
                                         44 / 183
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                                                  自首次提款日起算。2015 年 12 月 15 日，提前还款 150
                                                  万美元。2017 年 6 月 14 日，还款 90 万美元。2017 年 7
                                                  月 20 日，还款 22.5 万美元。2017 年 10 月 11 日，还款
                                                  22.5 万美元。
                                                      2015 年 4 月 28 日经公司第二届董事会第十二次会
                                                  议审议通过，同意公司为菲律宾节能公司在中国银行股
                                                  份有限公司马尼拉分行的贷款提供连带责任保证担保，
                                                  金额为：USD3,000,000.00（或等值美元其他货币），
                                                  贷款期限：7 年。2015 年 8 月 2 日菲律宾节能公司与中
                                                  国银行股份有限公司马尼拉分行签订贷款合同，贷款总
                                                  额 300 万美元，自首次提款日起算。2015 年 9 月 23 日，
                                                  提款 238 万美元，期限为 1 年，2016 年 9 月 22 日到期
                                                  还款。
                                                      截至 2017 年 12 月 31 日，担保金额减至 315 万美
                                                  元。
                                                      除上述担保外，公司不存在其他任何担保。
         (三)    委托他人进行现金资产管理的情况
         1、 委托理财情况
         (1).委托理财总体情况
         □适用 √不适用
         其他情况
         □适用 √不适用
         (2).单项委托理财情况
         □适用 √不适用
         其他情况
         □适用 √不适用
         (3).委托理财减值准备
         □适用 √不适用
         2、 委托贷款情况
         (1).委托贷款总体情况
         √适用 □不适用
                                                                              单位：万元 币种：人民币
               类型         资金来源              发生额            未到期余额        逾期未收回金额
         委托贷款           自有资金              8,000                 0
         其他情况
         □适用 √不适用
         (2).单项委托贷款情况
         √适用 □不适用
                                                                             单位：万元 币种：人民币
                                                                                 预               是      未   减
                                                                             年
                                                                                 期               否      来   值
                                                                             化      实际
                                委托贷   委托贷                     报酬确       收       实际 经         是   准
            委托贷    委托贷                        资金     资金            收      收益
受托人                          款起始   款终止                       定         益       收回 过         否   备
            款类型    款金额                        来源     投向            益      或损
                                  日期     日期                       方式       (        情况 法         有   计
                                                                             率      失
                                                                                 如               定      委   提
                                                                                 有               程      托   金
                                                      45 / 183
                                                   2017 年年度报告
                                                                           )                  序    贷    额
                                                                                                    款   (如
                                                                                                    计   有)
                                                                                                    划
                                                                按季度
                                                             补 充
中国银行南    委托贷             2014 年   2017      自有       付息，
                                                             流 动                    2,02               0.0
                       8,000                                            9%      2,027       是   否
通港闸支行    款                 8月       年5月     资金       到期一
                                                             资金                     7
                                                                次还本
             注：南通锅炉与南通市港闸区财政局于 2014 年 8 月达成通过中国银行委托贷款 8000 万元的
         协议，该贷款为流动资金贷款，主要用于港闸区政府日常资金周转，该贷款不属于地方政府融资
         平台贷款（地方政府融资平台一般通过公司运作）。经过协商，上述委托贷款的年利率定为 9%，
         最后商定为 34 个月。为简化手续，协议约定按季度付息，到期一次还本。按协议约定，如南通市
         港闸区财政局未能按时偿还借款，南通锅炉有权向南通市财政局主张，并通过其年底市、区财力
         结算扣除南通市港闸区财政局应当偿还给南通锅炉等值金额（包括本金、利息等），直接支付给
         南通锅炉。截至 2017 年 5 月 31 日，港闸区财政局已按期归还到期的本金和全部利息，除上述委
         托贷款外，公司不存在其他委托贷款。
         其他情况
         □适用 √不适用
         (3).委托贷款减值准备
         □适用 √不适用
         3、 其他情况
         □适用 √不适用
         (四)      其他重大合同
         □适用 √不适用
         十六、其他重大事项的说明
         □适用 √不适用
         十七、积极履行社会责任的工作情况
         (一)     上市公司扶贫工作情况
         □适用 √不适用
         (二)     社会责任工作情况
         √适用 □不适用
             作为中央企业，公司能够积极履行社会责任，具体详见 2018 年 4 月 2 日在上海证券交易所网
         站（www.sse.com.cn）披露的的《中材节能股份有限公司 2017 年度社会责任报告》。
         (三)     环境信息情况
         1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
         □适用 √不适用
         2.     重点排污单位之外的公司
         □适用 √不适用
         3.     其他说明
         □适用 √不适用
         (四)     其他说明
         □适用 √不适用
                                                       46 / 183
                                                2017 年年度报告
       十八、可转换公司债券情况
       (一) 转债发行情况
       □适用 √不适用
       (二) 报告期转债持有人及担保人情况
       □适用 √不适用
       (三) 报告期转债变动情况
       □适用 √不适用
       报告期转债累计转股情况
       □适用 √不适用
       (四) 转股价格历次调整情况
       □适用 √不适用
       (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
       □适用 √不适用
       (六) 转债其他情况说明
       □适用 √不适用
                              第六节          普通股股份变动及股东情况
       一、 普通股股本变动情况
       (一)    普通股股份变动情况表
       1、 普通股股份变动情况表
                                                                                          单位：股
                     本次变动前                     本次变动增减（＋，－）              本次变动后
                                                    公
                                         发
                                                    积
                                         行    送                                                     比例
                   数量        比例(%)              金      其他           小计            数量
                                         新    股                                                     (%)
                                                    转
                                         股
                                                    股
一、有限售条
                392,460,000    64.29                      -392,460,000   -392,460,000       0
件股份
1、国家持股
2、国有法人
                390,750,000    64.01                      -390,750,000   -390,750,000       0
持股
3、其他内资
                 1,710,000      0.28                       -1,710,000    -1,710,000         0
持股
其中：境内非
国有法人持       1,710,000      0.28                       -1,710,000    -1,710,000         0
股
       境内
自然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
       境外
自然人持股
二、无限售条
                218,040,000    35.71                      +392,460,000   +392,460,000   610,500,000   100
件流通股份
                                                    47 / 183
                                                 2017 年年度报告
1、人民币普
                218,040,000     35.71                       +392,460,000       +392,460,000   610,500,000      100
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、普通股股
                610,500,000       100                              0                 0        610,500,000      100
份总数
       2、 普通股股份变动情况说明
       √适用 □不适用
           2017 年 7 月 31 日公司首次公开发行限售股上市流通，涉及股东中国中材集团有限公司、北
       京国建易创投资有限公司、中材（天津）重型机械有限公司、全国社会保障基金理事会以及北京
       诚通金控投资有限公司(持有中材集团无偿划转部分股份)、国新投资有限公司(持有中材集团无偿
       划转部分股份)所持股份共计 392,460,000 股，该部分限售股上市流通后，公司有限售条件股份
       为 0 股，无限售条件股份为 610,500,000 股，具体详见 2017 年 7 月 26 日刊登在《中国证券报》、
       《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《中材节能股份有限公司首次公
       开发行限售股上市流通公告》（公告编号:临 2017-029）。
       3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
       □适用 √不适用
       4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
       □适用 √不适用
       (二)    限售股份变动情况
       √适用 □不适用
                                                                                                 单位: 股
                                                                       年末
       股东名      年初限售股     本年解除限售    本年增加限                                         解除限
                                                                       限售        限售原因
         称            数             股数          售股数                                           售日期
                                                                       股数
                                                                              股东中国中材集团有
                                                                              限公司承诺自中材节
                                                                              能首次公开发行股票
                                                                              并上市之日起三十六
       中国中
                                                                              个月内，不以任何方式   2017 年
       材集团
                  370,203,686     309,275,786     -60,927,900           0     直接或间接转让或者     7 月 31
       有限公
                                                                              委托他人管理本公司       日
         司
                                                                              所持有的全部或部分
                                                                              中材节能股份有限公
                                                                              司股份，也不由发行人
                                                                              回购该部分股份。
                                                                              股东北京国建易创投
       北京国
                                                                              资有限公司承诺自中     2017 年
       建易创
                   8,727,789       8,727,789            0               0     材节能首次公开发行     7 月 31
       投资有
                                                                              股票并上市之日起三       日
       限公司
                                                                              十六个月内，不以任何
                                                     48 / 183
                                     2017 年年度报告
                                                           方式直接或间接转让
                                                           或者委托他人管理本
                                                           公司所持有的全部或
                                                           部分中材节能股份有
                                                           限公司股份，也不由发
                                                           行人回购该部分股份。
                                                           股东中材（天津）重型
                                                           机械有限公司承诺自
                                                           中材节能首次公开发
                                                           行股票并上市之日起
中材（天                                                   三十六个月内，不以任
                                                                                     2017 年
津）重型                                                   何方式直接或间接转
           1,710,000    1,710,000           0          0                             7 月 31
机械有                                                     让或者委托他人管理
                                                                                       日
限公司                                                     本公司所持有的全部
                                                           或部分中材节能股份
                                                           有限公司股份，也不由
                                                           发行人回购该部分股
                                                           份。
                                                           北京诚通金控投资有
                                                           限公司与中中国中材
                                                           集团有限公司签署的
                                                           部分国有股份无偿划
                                                           转协议约定：“自本次
北京诚                                                     股份过户完成之日起
                                                                                     2017 年
通金控                                                     至 2017 年 7 月 31 日，
               0        30,463,950    30,463,950       0                             7 月 31
投资有                                                     本公司不以任何方式
                                                                                       日
限公司                                                     直接或者间接转让或
                                                           者委托他人管理本公
                                                           司所持有的全部或部
                                                           分中材节能股份，也不
                                                           由中材节能回购该部
                                                           分股份”。
                                                           国新投资有限公司与
                                                           中中国中材集团有限
                                                           公司签署的部分国有
                                                           股份无偿划转协议约
                                                           定：“自本次股份过户
国新投                                                     完成之日起至 2017 年      2017 年
资有限         0        30,463,950    30,463,950       0   7 月 31 日，本公司不以    7 月 31
  公司                                                     任何方式直接或者间          日
                                                           接转让或者委托他人
                                                           管理本公司所持有的
                                                           全部或部分中材节能
                                                           股份，也不由中材节能
                                                           回购该部分股份”。
全国社                                                     全国社会保障基金理
会保障                                                     事会持有的 7,986,692      2017 年
基金理     11,818,525   11,818,525          0          0   股股份，是根据相关规      7 月 31
事会转                                                     律法规分别从中国中          日
持二户                                                     材集团有限公司、北京
                                         49 / 183
                                     2017 年年度报告
                                                         国建易创投资有限公
                                                         司、南通高胜成长创业
                                                         投资有限公司三方国
                                                         有股东处转持所得。
                                                         2015 年 5 月，公司实施
                                                         了 2014 年度利润分配
                                                         和资本公积转增股本
                                                         方案，送红股和资本公
                                                         积转增股本实施完成
                                                         后，全国社会保障基金
                                                         理事会持有的公司股
                                                         份从 7,986,692 股增至
                                                         11,980,037 股。上述持
                                                         股情况发生变化后，其
                                                         中，11,818,525 股限售
                                                         期为自公司首次公开
                                                         发行的股票上市之日
                                                         起 36 个月；161,512
                                                         股限售期为自公司首
                                                         次公开发行的股票上
                                                         市之日起 12 个月，且
                                                         该部分股份已于 2015
                                                         年 7 月 31 日解禁。
  合计    392,460,000 392,460,000          0         0              /              /
    注：本年解除限售股数及限售股股东发生变化的原因是公司控股股东中国中材集团有限公司
分别将所持 3046.3950 万股公司股份无偿划转给北京诚通金控投资有限公司，3046.3950 万股公
司股份无偿划转给国新投资有限公司。
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                   63,283
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                              单位:股
                                   前十名股东持股情况
股东名                      期末持股数     比例    持有   质押或冻结情       股东
           报告期内增减
  称                            量         (%)     有限       况             性质
                                         50 / 183
                                    2017 年年度报告
（全称）                                            售条
                                                    件股   股份
                                                                  数量
                                                    份数   状态
                                                    量
中国中
材集团
            -60,927,900    309,275,786    50.66       0     无     0       国有法人
有限公
  司
北京诚
通金控
            +30,463,950    30,463,950     4.99        0     无     0       国有法人
投资有
限公司
国新投
资有限      +30,463,950    30,463,950     4.99        0     无     0       国有法人
  公司
全国社
会保障
基金理           0         11,818,525     1.94        0     无     0         其他
事会转
持二户
北京国
建易创
              -88,400       8,639,389     1.42        0     无     0       国有法人
投资有
限公司
  岳伟           -          1,736,900     0.28        0     无     0      境内自然人
中材（天
津）重型
                 0          1,710,000     0.28        0     无     0         其他
机械有
限公司
曾晓世     -4,204,100       1,195,900      0.20    0      无       0       境内自然人
刘世富           -           800,000       0.13    0      无       0       境内自然人
国全庆     -4,424,325        764,913       0.13    0      无       0       境内自然人
                             前十名无限售条件股东持股情况
                                 持有无限售条件流通            股份种类及数量
          股东名称
                                       股的数量           种类               数量
中国中材集团有限公司                 309,275,786     人民币普通股      309,275,786
北京诚通金控投资有限公司             30,463,950      人民币普通股        30,463,950
国新投资有限公司                     30,463,950      人民币普通股        30,463,950
全国社会保障基金理事会转持二户       11,818,525      人民币普通股        11,818,525
北京国建易创投资有限公司              8,639,389      人民币普通股         8,639,389
岳伟                                  1,736,900      人民币普通股         1,736,900
中材（天津）重型机械有限公司          1,710,000      人民币普通股         1,710,000
曾晓世                                1,195,900      人民币普通股         1,195,900
刘世富                                 800,000       人民币普通股          800,000
国全庆                                 764,913       人民币普通股          764,913
                                         51 / 183
                                       2017 年年度报告
上述股东关联关系或一致行动的说     截至 2017 年 12 月 31 日中国中材集团有限公司持有北京国建
明                                 易创投资有限公司 12.05%股权，北京国建易创投资有限公司
                                   为中国中材集团有限公司参股公司。中国中材集团有限公司
                                   与北京国建易创投资有限公司的实际控制人均为国务院国有
                                   资产监督管理委员会，属同一实际控制人；中材（天津）重
                                   型机械有限公司为中材装备集团有限公司全资子公司，中材
                                   装备集团有限公司为中国中材国际工程股份有限公司全资子
                                   公司，中国中材股份有限公司为中国中材国际工程股份有限
                                   公司第一大股东，持股比例为 39.7%，中国中材集团有限公
                                   司为中国中材股份有限公司第一大股东，持股比例为
                                   41.84%，因此，中国中材集团有限公司与中材（天津）重型
                                   机械有限公司的实际控制人均为国务院国有资产监督管理委
                                   员会，属同一实际控制人。除上述股东外，公司无法确认其
                                   他股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
                                                               无
量的说明
    注：公司控股股东中国中材集团有限公司将所持 30,463,950 股公司股份、30,463,950 股公
司股份分别无偿划转至北京诚通金控投资有限公司、国新投资有限公司。无偿划转过户登记手续
已于 2017 年 2 月 27 日办理完毕，2017 年 2 月 28 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司出具《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》。北京诚通金控投资有限公司、国新
投资有限公司成为公司股东。
    报告期内增减“-”表示未知。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
           名称                中国中材集团有限公司
  单位负责人或法定代表人       宋志平
         成立日期              1983 年 11 月 16 日
                               许可经营项目：对外派遣境外工程所需的劳务人员。一般经营项
                               目：非金属材料及合成材料（包括玻璃纤维、玻璃钢复合材料、
                               人工晶体、工业陶瓷、水泥及制品、混凝土、新型墙材）的研究、
         主要经营业务          开发、设计、生产、工程承包；非金属矿产品及制品的加工；上
                               述材料工程项目的投资管理；资产重组及企业收购、兼并、转让
                               的咨询；资产受托经营；承包境外建材及非金属矿工程和境内国
                               际招标工程；汽车的销售。
 报告期内控股和参股的其他
                                      持有中国中材股份有限公司（H 股）41.84%股权
 境内外上市公司的股权情况
                               根据国务院国资委于 2016 年 8 月 15 日作出的《关于中国建筑材
                               料集团有限公司与中国中材集团有限公司重组的通知》（国资发
                               改革[2016]243 号），中国建材集团与中材集团实施了重组，中
         其他情况说明
                               材集团无偿划转进入中国建材集团。中国建筑材料集团有限公司
                               于 2016 年 11 月 25 日更名为中国建材集团有限公司。2017 年 2
                               月 28 日，中材集团无偿划转进入中国建材集团，并于 2017 年 3
                                           52 / 183
                                     2017 年年度报告
                             月完成工商变更登记。重组完成后，中材集团由之前的国务院国
                             有资产监督管理委员会履行出资人职责的国有独资公司，变更为
                             由中国建材集团持有 100%股权的法人独资公司。
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
    注：公司于 2016 年 11 月 15 日、16 日发布了《中材节能股份有限公司关于部分国有股份无
偿划转的提示性公告》（临 2016-029）及更正公告（临 2016-030），2016 年 12 月 21 日发布了
《中材节能股份有限公司关于部分国有股份无偿划转事项获得国务院国有资产监督管理委员会批
复的公告》（临 2016-031），2017 年 3 月 1 日发布了《中材节能股份有限公司关于部分无偿划转
的国有股份完成过户登记的公告》（临 2017-003）。具体内容详见刊登在《中国证券报》、《上
海证券报》及上海证券交易所网站的相应公告。
    根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《中国证券登记结算有限责任公司过
户登记确认书》，公司控股股东中国中材集团有限公司（以下简称“中材集团”）分别将所持
3046.3950 万股（占公司总股本 4.99%）公司股份无偿划转给北京诚通金控投资有限公司（以下简
称“诚通金控”），3046.3950 万股（占公司总股本 4.99%）公司股份无偿划转给国新投资有限公
司（以下简称“国新投资”）的过户登记手续已于 2017 年 2 月 27 日办理完毕。上述股份无偿划
转后，公司总股本仍为 61050 万股，其中：中材集团持有 30927.5786 万股公司股份，占公司总股
本的 50.66%；诚通金控持有 3046.3950 万股公司股份，占公司总股本的 4.99%；国新投资持有
3046.3950 万股公司股份，占公司总股本的 4.99%。
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             国务院国有资产监督管理委员会
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                         53 / 183
                                     2017 年年度报告
    注：根据国务院国资委于 2016 年 8 月 15 日作出的《关于中国建筑材料集团有限公司与中国
中材集团有限公司重组的通知》（国资发改革[2016]243 号），中国建材集团与中材集团实施重
组，中材集团无偿划转进入中国建材集团。中国建筑材料集团有限公司于 2016 年 11 月 25 日更名
为中国建材集团有限公司。2017 年 2 月 28 日，中材集团无偿划转进入中国建材集团的重组，并
于 2017 年 3 月完成工商变更登记。重组完成后，中材集团由之前的国务院国有资产监督管理委员
会履行出资人职责的国有独资公司，变更为由中国建材集团持有 100%股权的法人独资公司。
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         54 / 183
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                                     第八节        董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                    单位：股
                                                                                                                     报告期内从   是否在公司
                                      任期起始     任期终止      年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的   关联方获取
  姓名    职务(注)     性别   年龄                                                                                   税前报酬总       报酬
                                        日期         日期          数               数       增减变动量     原因
                                                                                                                     额（万元）
          董事长（现                  2017 年 11   2020 年 11
  张奇                  男     54                                  10,000         10,000         0           -         78.53         否
            任）                       月 27 日     月 26 日
          董事（离                    2013 年 12   2017 年 11
 于国波                 男     62                                     0              0           0           -           0           是
            任）                       月 25 日     月 27 日
          董事（现                    2017 年 11   2020 年 11
 徐卫兵                 女     59                                     0              0           0           -           0           是
            任）                       月 27 日     月 26 日
          董事、总裁                  2017 年 11   2020 年 11
 胡也明                 男     57                                  10,000         10,000         0           -         78.53         否
          （现任）                     月 27 日     月 26 日
          董事（离                    2013 年 12   2017 年 11
 刘习德                 男     53                                  10,000         10,000         0           -         76.72         否
            任）                       月 25 日     月 27 日
          董事（现                    2017 年 11   2020 年 11
 魏如山                 男     44                                     0              0           0           -           0           是
            任）                       月 27 日     月 26 日
          独立董事                    2017 年 11   2020 年 11
 刘效锋                 男     55                                  10,000         10,000         0           -           5           否
          （现任）                     月 27 日     月 26 日
          独立董事                    2013 年 12   2017 年 11
 张圣怀                 男     56                                     0              0           0           -          4.58         否
          （离任）                     月 25 日     月 27 日
          独立董事                    2013 年 12   2017 年 11
  章华                  男     46                                     0              0           0           -          4.58         否
          （离任）                     月 25 日     月 27 日
          独立董事                    2017 年 11   2020 年 11
 黎建飞                 男     62                                     0              0           0           -          0.42         否
          （现任）                     月 27 日     月 26 日
 周晓苏   独立董事      女     66     2017 年 11   2020 年 11         0              0           0           -          0.42         否
                                                                    55 / 183
                                                                2017 年年度报告
          （现任）                     月 27 日     月 26 日
          监事会主                    2017 年 11   2020 年 11
卢新华                 男       53                                    0             0      0           -            0             是
          席（现任）                   月 27 日     月 26 日
          监事（现                    2017 年 11   2020 年 11
 肖强                  男       55                                    0             0      0           -            0             否
            任）                       月 27 日     月 26 日
          职工监事                    2017 年 11   2020 年 11
 王毅                  男       50                                    0             0      0           -          51.11           否
          （现任）                     月 27 日     月 26 日
          副总裁（现                  2017 年 11   2020 年 11
葛立武                 男       45                                    0             0      0           -          69.59           否
            任）                       月 27 日     月 26 日
          副总裁（离                  2013 年 12   2017 年 11
刘春燕                 女       53                                 10,000         10,000   0           -          72.69           否
            任）                       月 25 日     月 27 日
          副总裁（现                  2017 年 11   2020 年 11
魏文华                 男       53                                    0             0      0           -          72.69           否
            任）                       月 27 日     月 26 日
          副总裁、董
                                      2017 年 11   2020 年 11
杨泽学    事会秘书     男       47                                 10,000         10,000   0           -          72.69           否
                                       月 27 日     月 26 日
          （现任）
          财务总监                    2017 年 11   2020 年 11
焦二伟                 男       44                                    0             0      0           -            0             否
          （现任）                     月 27 日     月 26 日
          总工程师                    2017 年 11   2020 年 11
董兰起                 男       56                                    0             0      0           -          67.44           否
          （现任）                     月 27 日     月 26 日
 合计         /         /       /         /            /           60,000         60,000   0           /          654.99           /
  姓名                                                                 主要工作经历
             2001 年 7 月至 2007 年 7 月，任中国建材技术装备总公司副总经理；2003 年 4 月至 2007 年 7 月，兼任北京国宇建材工程有限责任公司董
             事；2004 年 8 月至 2007 年 7 月，兼任中国建材装备有限公司董事、副总经理，中国成套设备工程协会、中国设备监理协会副会长；2009
  张奇
             年 7 月至 2011 年 12 月，任武汉建筑材料工业设计研究院有限公司董事；2007 年 7 月至今，任本公司董事、董事长；2010 年 11 月至今，
             任南通万达锅炉有限公司董事长；2016 年 10 月 27 日至今，担任中国建筑材料联合会副会长。
             2007 年 6 月至 2016 年 8 月，任中国中材集团有限公司副总经理；2016 年 8 月至 12 月，任中国建材集团有限公司高级专务；2016 年 12
 于国波
             月至今，退休。2007 年 7 月至 2017 年 11 月 27 日，任本公司董事。
             2002 年 3 月至 2014 年 6 月，任厦门艾思欧标准砂有限公司监事；2004 年 2 月至 2015 年 4 月，任中材金晶玻纤有限公司董事；2004 年
 徐卫兵
             12 月至 2014 年 8 月，任中材科技股份有限公司监事会主席；2007 年 7 月至今，任中国中材股份有限公司监事会主席；2012 年 9 月至今，
                                                                    56 / 183
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               任中材集团财务有限公司董事长；2009 年 5 月至 2016 年 8 月，任中国中材集团有限公司党委常委、总会计师；2016 年 8 月至 2017 年 5
               月，任中国建材集团有限公司党委常委、副总经理；2017 年 5 月至今，任中国建材集团有限公司党委常委、总会计师；2007 年 7 月至今，
               任本公司董事。
               2006 年 6 月至 2010 年 10 月，任中国中材国际工程股份有限公司技术总监；2010 年 11 月至今，任本公司董事、总裁；2011 年 1 月至 2015
  胡也明       年 5 月，任本公司全资孙公司中材节能（武汉）有限公司董事；2012 年 7 月至今，任本公司全资子公司武汉建筑材料工业设计研究院有
               限公司董事；2014 年 6 月至今，任南通万达锅炉有限公司董事。
               2006 年 3 月至 2009 年 3 月，任厦门艾思欧标准砂有限公司总经理；2009 年 3 月至今，任本公司党委书记，2010 年 11 月至 2017 年 11 月
  刘习德       27 日，任本公司董事；2015 年 11 月至今，任本公司控股子公司 Sinoma Energy Conservation（Philippines）Waste Heat Recovery CO.，
               INC 董事。
               2006年6月至今，历任中国建材集团有限公司投资发展部总经理助理、副总经理、总经理，2017年8月至今，任中建材产业基金管理有限
  魏如山
               公司总经理，2017年6月至今，任中建材智慧物联有限公司董事职务。2017年11月27日至今，任本公司董事。
               2011 年 3 月至 2014 年 4 月，在华新水泥股份有限公司任副总裁兼任华新混凝土股份有限公司董事长、总经理，华新骨料股份有限公司董
               事长、华新新材料股份有限公司董事长； 2011 年 8 月至 2013 年 8 月，在 Holcim(豪瑞)集团公司任骨料混凝土指导委员会委员；2011 年
刘效锋（独立   3 月至 2014 年 5 月，在中国混凝土与水泥制品协会任副会长；2014 年 5 月至 2015 年 5 月，在德国洪堡公司任董事会高级顾问；2015 年
  董事）       4 月至 2016 年 2 月，在香港金圆国际发展有限公司任董事长兼 CEO、德国洪堡公司董事会董事。2015 年 5 月至 2016 年 8 月，任德国洪堡
               公司董事会副主席。2016 年 2 月至今，任浙江中建网络科技股份有限公司（中国水泥网）副董事长。2017 年 9 月至今，任世界水泥协会
               中国区首席代表。
               2003 年 1 月至今，任北京市天银律师事务所合伙人；2009 年 7 月至 2016 年 7 月，任北京昊华能源股份有限公司独立董事；2010 年 3 月
张圣怀（独立
               至今，任北京银信长远科技股份有限公司独立董事；2011 年 10 月至今，任徽商银行股份有限公司独立董事。2016 年 2 月至今，任华北
  董事）
               高速股份有限公司独立董事；2013 年 12 月 25 日至 2017 年 11 月 27 日，任本公司独立董事。
               2003 年 1 月至 2010 年 5 月，历任复地集团股份有限公司（香港上市）华北区财务总监、副总经理、集团财务总监；2010 年 6 月至 2011
章华（独立董   年 7 月，任荣盛泰发投资基金管理有限公司（北京）董事、总经理；2011 年 8 月至 2012 年 10 月，任信业股权投资管理有限公司董事、
    事）       总经理；2012 年 11 月至今，任鼎信长城（北京）投资管理有限公司董事长兼总裁；2013 年 12 月 25 日至 2017 年 11 月 27 日，任本公司
               独立董事。
               2009 年 1 月至今，任中国人民大学残疾人事业发展研究院副院长，残疾人权益保障法律研究与服务中心主任，劳动法和社会保障法研究
黎建飞（独立
               所所长，保险法、海商法研究所主任。2003 年 4 月至 2009 年 5 月，任世纪中天投资股份有限公司独立董事；2009 年 3 月至 2014 年 3 月，
  董事）
               任北京空港科技园区股份有限公司独立董事；2011 年 1 月至 2017 年 2 月，任北京大龙伟业房地产开发股份有限公司独立董事。
               1969 年 1 月至 1973 年 3 月为河北省阜城县丁庄村知识青年；1973 年 4 月至 1975 年 5 月在河北省阜城县妇联会任副主任；1975 年 6 月至
周晓苏（独立   1977 年 5 月在河北省阜城县王海公社任党委副书记；1977 年 6 月至 1983 年 9 月在河北省衡水地区干部学校任教学干事；1983 年 10 月至
  董事）       1991 年 9 月在天津经济管理干部学院任讲师；1991 年 10 至 2007 年 8 月在南开大学会计系历任讲师、副教授、副主任；2000 年 12 月至
               今历任南开大学会计系教授、博士生导师、主任。
  卢新华       2007 年 8 月至 2016 年 9 月，任中国中材集团有限公司法律事务部部长、总法律顾问；2016 年 9 月至今，任中国建材集团有限公司总法
                                                                    57 / 183
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             律顾问，法律事务部总经理。2010 年 11 月至今，任本公司监事、监事会主席。
             2002 年 6 月至今，中国建筑材料联合会工作；2014 年 2 月至今，在中国建筑材料联合会任财务资产部负责人；2009 年 10 月至 2012 年
   肖强      11 月，在北京国建易创投资有限公司任董事会秘书；2012 年 12 月至 2017 年 8 月，任北京国建易创投资有限公司副总经理、董事会秘书；
             2017 年 8 月至今，任北京国建易创投资有限公司董事会秘书。2014 年 11 月至今，任本公司监事。
             1998 年 6 月至 2007 年 7 月，任本公司技术研发部部长；2007 年 7 月至今，历任本公司市场部部长、市场营销中心总经理、总裁助理；
   王毅
             2007 年 7 月至今任本公司职工代表监事。
             1996 年 7 月至 2007 年 7 月，历任天津水泥工业设计研究院有限公司工艺室暖通专业负责人、余热发电室机务专业负责人；2000 年 7 月
  葛立武     至 2002 年 2 月，任天津水泥工业设计研究院有限公司共青团委书记；2002 年 3 月至 2010 年 11 月，任本公司副总经理；2010 年 11 月至
             今，任本公司副总裁。
             1989 年 1 月至 2007 年 3 月，历任中国建材技术装备总公司项目经理、项目部副部长、招标副部长、部长；2007 年 3 月至 2007 年 7 月，
             任中材水泥有限责任公司总经理助理；2007 年 7 月至 2010 年 11 月，任本公司副总经理； 2015 年 11 月至今，任本公司控股子公司 Sinoma
  刘春燕
             Energy Conservation（Philippines）Waste Heat Recovery CO.，INC 董事会主席、董事。2010 年 11 月至 2017 年 11 月 27 日，任本公
             司副总裁。
             2001 年 3 月至 2007 年 6 月，历任天津仕敏工程建设监理技术咨询有限公司总经理助理、副总经理、总经理；2007 年 7 月至 2010 年 11
  魏文华
             月，任本公司副总经理；2010 年 11 月至今，任本公司副总裁。
             2002 年 1 月至 2010 年 10 月，历任中国中材国际工程股份有限公司证券投资部副经理、经理，期间，曾兼任成都建筑材料工业设计研究
             院有限公司董事、天津天安机电设备安装有限公司董事、江苏中材技术装备有限公司董事、扬州中材机器制造有限公司董事、溧阳中材
  杨泽学
             重型机械有限公司董事；2010 年 12 月至今，任南通万达锅炉有限公司董事；2016 年 6 月至今，任中材（宜昌）节能新材料有限公司董
             事；2017 年 6 月至今，任中材（北京）建筑节能科技有限公司董事长；2010 年 11 月至今，任本公司副总裁、董事会秘书。
             2002 年 11 月至 2008 年 12 月，历任天津矿山工程有限公司财务部副部长、部长、副总会计师职务；2009 年 1 月至 2015 年 8 月任中材矿
  焦二伟     山建设有限公司副总会计师兼财务部经理；2015 年 9 月至 2017 年 10 月任中材矿山建设有限公司总会计师。2017 年 11 月 27 日至今，任
             本公司财务总监。
             1998 年 6 月至 2007 年 7 月，历任本公司机务组组长、设计部部长等职务；2007 年 7 月至 2009 年 12 月，任本公司副总工程师；2009 年
  董兰起
             12 月至今，任本公司总工程师。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
                                                                  58 / 183
                                                              2017 年年度报告
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
    任职人员姓名                              其他单位名称                   在其他单位担任的职务      任期起始日期    任期终止日期
                                          中国中材股份有限公司                       监事会主席         2007 年 7 月
                                          中材集团财务有限公司                         董事长           2012 年 9 月
 徐卫兵（现任董事）
                                          中国建材集团有限公司                 党委常委、副总经理       2016 年 8 月   2017 年 5 月
                                          中国建材集团有限公司                 党委常委、总会计师       2017 年 5 月
                                          中国建材集团有限公司                   投资发展部总经理       2016 年 6 月
 魏如山（现任董事）                 中建材产业基金管理有限公司                         总经理           2017 年 8 月
                                        中建材智慧物联有限公司                           董事           2017 年 6 月
                          浙江中建网络科技股份有限公司（中国水泥网）                   副董事长         2016 年 2 月
刘效锋（现任独立董事）
                                              世界水泥协会                       中国区首席代表         2017 年 9 月
                                          北京市天银律师事务所                         合伙人           2003 年 1 月
                                  北京银信长远科技股份有限公司                         独立董事         2010 年 3 月
张圣怀（离任独立董事）
                                          徽商银行股份有限公司                         独立董事        2011 年 10 月
                                          华北高速股份有限公司                         独立董事         2016 年 2 月
章华（离任独立董事）            鼎信长城（北京）投资管理有限公司                   董事长兼总裁        2012 年 11 月
                                中国人民大学残疾人事业发展研究院                       副院长           2009 年 1 月
                                残疾人权益保障法律研究与服务中心                         主任           2009 年 1 月
黎建飞（现任独立董事）                劳动法和社会保障法研究所                           所长           2009 年 1 月
                                          保险法、海商法研究所                           主任           2009 年 1 月
                              北京大龙伟业房地产开发股份有限公司                       独立董事         2011 年 1 月   2017 年 2 月
周晓苏（现任独立董事）                      南开大学会计系                   教授、博士生导师、主任    2000 年 12 月
卢新华（现任监事会主
                                     中国建材集团有限公司               总法律顾问、法律事务部总经理   2016 年 9 月
    席）
                                    中国建筑材料联合会                          财务资产部负责人       2014 年 2 月
  肖强（现任监事）
                                  北京国建易创投资有限公司                        董事会秘书           2017 年 8 月
在其他单位任职情况的
                                                                                  无
    说明
                                                                  59 / 183
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二、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                                             在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的薪酬方案，按照公司董事会批准的《企业负责人年度
                                             经营业绩考核办法（2016 年版）》、《企业负责人薪酬管理暂行办法（2016 年版）》、《企业负责
  董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序     人岗位评价暂行办法》、《企业负责人薪酬与考核实施细则》，由薪酬与考核委员会考核后经董事会
                                             审议批准。董事、监事由股东大会决定。不在公司领取薪酬的董事、监事按照公司股东大会批准的报
                                             酬方案执行。
                                             在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员年度报酬确定的依据是公司董事会通过的公司高管人员
                                             薪酬及考核办法。公司独立董事津贴确定的依据是公司 2011 年第一次临时股东大会决议，独立董事
   董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                             津贴标准为每人每年 5 万元人民币（含税），按月发放，独立董事出席董事会、股东大会的差旅费及
                                             其他行使职权的费用实报实销。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况   详细情况见“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获
                                             654.99 万元
                得的报酬合计
三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
               姓名                          担任的职务                         变动情形                          变动原因
             刘习德                              董事                             离任                          董事会换届
             刘春燕                            副总裁                             离任                            任期到届
四、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                60 / 183
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五、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
          母公司在职员工的数量
    主要子公司在职员工的数量                              1,480
          在职员工的数量合计                                  1,820
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
                  人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                其他人员
                  合计                                        1,820
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量（人）
              硕士及以上
                  本科
              大专及以下                                     1,095
                  合计                                       1,820
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    在中材节能及所属单位高管人员薪酬政策方面，中材节能严格按照《企业负责人年度经营业
绩考核办法》、《企业负责人薪酬管理暂行办法》等有关规定和审批程序执行。在中材节能总部
及所属单位员工的薪酬政策方面，以遵守国家有关法律法规为前提，并坚持效率优先，兼顾公平、
市场导向、以岗定薪等薪酬分配原则，制定有相应的薪酬管理制度和收入分配办法。在公司总体
控制下，所属单位实行工资总额与经济效益挂钩机制。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司建立有完整的培训管理体系，根据人才培养和实际工作需要，每年年初制定培训计划和
培训费用预算，并据此开展年度各项培训活动。在培训活动的组织上，包含公司级培训、事业部
（部门）级培训和专业组培训；从培训的内容上，包含有通用技能和素质培训，专业技能和理论
知识培训以及综合管理能力等培训。从培训的形式上，包含有老师面授、研讨交流、网络教学和
现场实践等多种形式；从培训的师资上，既有外部专家教授，也有公司内部培训师。培训计划完
成情况纳入年度绩效考核中。2017 年中材节能所属单位培训计划完成率均在 90%以上。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
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六、其他
□适用 √不适用
                               第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所上市规则》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规和中国证监会、上海证券交易所的有
关要求规范运作，不断完善公司治理结构和公司内部控制制度，逐步推进风险控制和内部控制体
系建设，在战略规划制定、投融资、并购重组、关联交易等重大事项上规范运作，持续提升公司
治理水平，切实维护公司和全体股东利益。
    报告期内，公司的治理情况如下：
    1、股东与股东大会
    公司按照国家有关法律法规及监管部门要求、《公司章程》、《股东大会议事规则》的法规
制度规定，在报告期公司共召开三次股东大会（包括2016年度股东大会），会议的召集、召开程
序均合法有效，并严格按照上海证券交易所上市公司规范运作有关规定，聘请律师对股东大会的
召集召开程序进行见证，对部分如关联交易等需要出具独立董事意见的议案，实行中小股东（单
独或者合计持有公司低于5%（不含）股份的股东）单独计票，确保公司所有股东公平行使权利，
未发生侵害中小股东利益的行为。公司不断拓展投资者关系管理工作的深度和广度，多渠道与投
资者进行广泛交流，使公司的广大股东能够及时、方便、准确地了解公司的生产经营情况，加强
投资者对公司价值的认同感。
    2、控股股东与公司的关系
    公司控股股东严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规制度规定规范行使股东权利。
公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面均独立完整，公司与控股股东及其所
属企业的关联交易实行市场化操作，履行相应程序，交易公平合理，公司对关联交易的定价依据、
合同的签署以及履行情况均按照要求进行了披露，没有出现利用关联交易、利润分配、资产重组、
对外投资、借款、担保等方式损害公司和其他股东合法权益的事项。
    3、董事与董事会
    2017年11月27日，公司完成了董事会换届工作，换届后的第三届董事会由7名董事组成，其中
独立董事3名，董事会成员的专业结构、人员构成符合法律法规的要求。公司制定了《董事会议事
规则》，董事会设立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，并制订了各
专门委员会的工作细则。公司董事能够勤勉尽责，以认真负责的态度出席董事会、专门委员会和
股东大会，对管理层进行有效监督，积极参加有关培训，学习有关法律和专业知识，诚实、勤勉、
尽责地履行职责。独立董事和专门委员会能够发挥专业作用，从更专业、独立的角度，为董事会
科学决策提供科学意见。
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     4、监事与监事会
     2017年11月27日，公司完成了监事会换届工作，换届后的第三届监事会由3名监事组成，公司
 监事会组成符合《公司法》和《公司章程》的规定，公司制定了《监事会议事规则》。监事会独
 立行使监督职权，对公司董事、总裁及其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督，
 对全体股东负责，对定期报告、关联交易等重大事项进行了审议，认真履行了职责。
     5、信息披露与透明度
     公司证券投资部在公司董事会秘书的领导下，根据证券监管部门要求和公司《信息披露管理
 制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《投资者关系管理制
 度》、《投资者来访接待管理制度》、《关联交易管理制度》等相关规定开展信息披露工作和投
 资者关系工作。公司严格按照法律规定真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。报告期内，
 公司共披露定期报告4个，临时公告68个，未出现重大差错和遗漏。公司努力保持与投资者、股东
 沟通渠道畅通，在公司网站主页开通了投资者关系专栏，披露了联系人、联系电话、传真、电子
 邮箱等信息。公司通过来电来访、现场调研访谈、电子邮件互动等多种方式，与股东进行有效沟
 通，确保所有股东都有平等的机会及时获得信息，切实维护广大股东特别是中小股东的利益。
     6、关于利益相关者
     公司按照有关股利分配的法规、《公司章程》等相关规定，结合公司首次公开发行股票的实
 际情况，制定了发行上市后的股利分配政策及未来3年的股利分配计划，公司根据上述计划制定利
 润分配方案并及时实施，切实维护中小投资者利益，并就公司重大事项与投资者进行广泛沟通，
 形成与投资者的良性互动。公司充分尊重和维护债权人、员工、成员企业、客户、社区等利益相
 关者的合法权益，积极主动承担社会责任，共同推进公司可持续健康发展。
     7、绩效评价和约束激励机制
     公司建立了公正、透明的绩效评价和约束激励机制，公司高级管理人员薪酬与企业经营目标
 挂钩，充分发挥高级管理人员积极性，符合相关法律法规的要求。
     8、内控体系的建立健全
     报告期内，公司切实提高公司规范运作水平，按照《全面风险管理和内部控制体系建设工作
 方案》全面推进内控体系建设，并通过自我评价、聘请中介结构开展内部控制审计等方式，系统
 梳理了公司制度体系，进一步规范了公司治理工作流程，切实提升了公司治理水平。
 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
 □适用 √不适用
 二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的查   决议刊登的披露日
    会议届次                 召开日期
                                                           询索引                   期
   2016 年年度股东大会        2017 年 4 月 6 日    http://www.sse.com.cn     2017 年 4 月 7 日
2017 年第一次临时股东大会    2017 年 7 月 28 日    http://www.sse.com.cn    2017 年 11 月 29 日
2017 年第二次临时股东大会    2017 年 11 月 27 日   http://www.sse.com.cn    2017 年 11 月 28 日
                                            63 / 183
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股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                             参加股东
                                        参加董事会情况
                                                                             大会情况
  董事    是否独
                  本年应参           以通讯                    是否连续两    出席股东
  姓名    立董事             亲自出            委托出   缺席
                  加董事会           方式参                    次未亲自参    大会的次
                             席次数            席次数   次数
                    次数             加次数                       加会议       数
  张奇      否         9       9         6       0        0         否
于国波      否         7       7         5       0        0         否
徐卫兵      否         9       9         6       0        0         否
魏如山      否         2       2         1       0        0         否
胡也明      否         9       9         6       0        0         否
刘习德      否         7       7         5       0        0         否
张圣怀      是         7       7         5       0        0         否
  章华      是         7       7         5       0        0         否
刘效锋      是         9       9         6       0        0         否
黎建飞      是         2       2         1       0        0         否
周晓苏      是         2       2         1       0        0         否
    注：报告期内公司第二届董事会届满，经第二届董事会第二十六次会议、2017 年第二次临时
股东大会会议审议通过，公司选举产生了第三届董事会董事，完成了董事会换届工作。鉴于上述
情况，报告期内由第二届董事会董事及第三届董事会董事共同履职。
    第二届董事会董事 8 名，分别为：张奇、徐卫兵、于国波、胡也明、刘习德、刘效锋（独立
董事）、章华（独立董事）、张圣怀（独立董事）。
    第三届董事会董 7 名，分别为：张奇、徐卫兵、魏如山、胡也明、刘效锋（独立董事）、黎
建飞（独立董事）、周晓苏（独立董事）。
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    董事会战略委员会对 2016 年年度报告中公司未来发展讨论与分析、2017 年半年度报告中公
司经营情况讨论与分析的相关内容进行了审议，并提请公司董事会审议通过。根据公司战略和实
际发展情况，对公司未来发展具有重大意义的事项进行论证和指导。
    董事会审计委员会对公司定期报告、内控管理、重大关联交易、聘任 2017 年度审计机构等事
项提出了重要意见，并将有关事项按程序提请董事会、股东大会审议。
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                                     2017 年年度报告
    董事会薪酬与考核委员会对于 2016 年度高管人员绩效考核结果及薪酬分配方案，新修订的企
业负责人薪酬管理办法及企业负责人岗位评价暂行办法进行了审议，出具审议意见，并提请公司
董事会审议通过。对于建立长效考核激励机制，健全高管任期考核制度提出了建议。
    董事会提名委员会对公司第三届董事会董事候选人资格进行严格审查，认真研究董事候选人
选择标准与程序，对于选举第三届董事会董事的议案进行审议，出具审计意见，并提请公司董事
会审议通过，为确保公司规范治理提供了重要支持。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司对高管人员已经建立了较为完善的考评机制并持续改进。在原有的制度的基础上，为建
立长效的激励与约束机制，公司根据实际需要，制订了《中材节能股份有限公司企业负责人年度
经营业绩考核办法》和《中材节能股份有限公司企业负责人薪酬管理暂行办法》、《中材节能股
份有限公司企业负责人岗位评价暂行办法》、《中材节能股份有限公司企业负责人薪酬与考核实
施细则》等制度，并将提请公司董事会审议。年度考核及责任期考核结果将应用于高管人员年薪
分配方案，达到了通过考核提升公司和个人绩效的目的，能有效地促进公司总体竞争实力的不断
增强。目前《中材节能股份有限公司企业负责人薪酬管理办法》及《中材节能股份有限公司企业
负责人岗位评价暂行办法》已根据上级主管单位的相关规定修订完成，2017 年度公司高管的考核
工作将按照最新管理制度执行，目前该项工作正在进行中。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    内部控制评价报告的相关内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的
《中材节能股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    内部控制审计报告的相关内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的
《中材节能股份有限公司内部控制审计报告》
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                                         65 / 183
                           2017 年年度报告
                  第十节    公司债券相关情况
□适用 √不适用
                               66 / 183
                                     2017 年年度报告
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                                             瑞华审字[2018]02060158 号
中材节能股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了中材节能股份有限公司（以下简称“中材节能公司”）财务报表，包括 2017 年
12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中材
节能公司 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司的经营成果和现金
流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于中材节能公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们
确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    （一）建造合同收入确认
    1、事项描述
    中材节能公司的营业收入大部分来自于建造合同收入。中材节能公司所提供的工程总承包服
务，在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入
和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
    为确定合同完工进度，管理层需要对建造合同的预计总收入和预计总成本作出合理估计，并
于合同执行过程中进行持续评估和修订，涉及管理层的重大判断和估计，因此我们将其认定为关
键审计事项。
    2、审计应对
    （1）评估并测试与建造合同收入确认相关的关键内部控制的设计恰当性和运行有效性；
    （2）获取建造合同台账，重新计算建造合同完工百分比，以验证其准确性；
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    （3）选取建造合同样本，将预计总成本的组成项目与采购合同和成本预算资料等支持性文件
进行核对，以识别预计总成本是否存在遗漏的组成项目；
    （4）选取样本对本年度发生的工程施工成本进行测试；
    （5）选取建造合同样本进行实地查看、访谈并讨论工程进度。
    （二）应收账款坏账准备
    1、事项描述
    截至 2017 年 12 月 31 日，中材节能公司合并财务报表中应收账款原值为人民币 64,644.58
万元，坏账准备为人民币 11,376.45 万元。由于应收账款余额重大如不能按期收回或无法收回而
发生坏账对财务报表影响重大；同时对应收账款可收回性的评估过程复杂，需要管理层运用重大
会计估计和判断，因此我们将应收账款坏账准备确定为关键审计事项。
    2、审计应对
    （1）评估并测试与建造合同收入确认相关的关键内部控制的设计恰当性和运行有效性；
    （2）了解管理层评估应收账款坏账准备时的判断及考虑的因素，分析管理层对应收账款坏账
准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、
金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；
    （3）获取应收账款账龄明细表，复核应收账款账龄划分的准确性；
    （4）在评估应收账款的可回收性时，检查相关的支持性证据，包括客户回函、期后收款、通
过查询客户的工商登记信息了解客户性质、经营是否正常等信息。
    四、其他信息
    中材节能公司管理层对其他信息负责。其他信息包括中材节能公司 2017 年年度报告中涵盖的
信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    中材节能公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其
实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估中材节能公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中材节能公司、终止运营或别无其
他现实的选择。
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    治理层负责监督中材节能公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
    （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对中材节能公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中材节能公司不能持续经营。
    （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
    （六）就中材节能公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务
报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范
措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重
要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些
事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利
益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师：雷波涛
                                       （项目合伙人）
          中国北京                     中国注册会计师：邓盼盼
                                                  2018 年 3 月 30 日
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二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位: 中材节能股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                          七、1              593,281,397.96        703,489,526.56
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七、2              170,684,552.86         99,429,619.12
  应收账款                          七、3              532,681,286.37        531,549,376.07
  预付款项                          七、4               79,383,663.27         92,466,458.12
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        七、5               25,970,676.51         27,817,215.72
  买入返售金融资产
  存货                              七、6              533,275,992.26        534,340,789.76
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产            七、7                                     80,000,000.00
  其他流动资产                      七、8              33,869,505.97          29,542,663.00
    流动资产合计                                    1,969,147,075.20       2,098,635,648.35
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                  七、9               54,879,812.67         65,258,931.55
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      七、10               1,870,813.75          1,976,809.90
  投资性房地产                      七、11              61,648,516.22         60,647,438.54
  固定资产                          七、12             877,172,854.60        878,181,882.05
  在建工程                          七、13              42,129,600.55         81,758,372.92
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                          七、14             165,552,870.60        168,643,293.07
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                      七、15              2,715,157.62           3,894,893.36
  递延所得税资产                    七、16             34,183,021.79          32,260,484.13
  其他非流动资产                    七、17             19,936,707.18
    非流动资产合计                                  1,260,089,354.98       1,292,622,105.52
                                         71 / 183
                                   2017 年年度报告
      资产总计                                    3,229,236,430.18    3,391,257,753.87
流动负债：
  短期借款                         七、18             30,000,000.00    105,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、19            236,336,918.85    195,840,191.90
  应付账款                         七、20            465,212,118.17    476,551,037.28
  预收款项                         七、21            363,624,155.54    482,894,051.55
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、22              7,032,287.75     12,901,317.22
  应交税费                         七、23             23,347,779.23     26,798,212.34
  应付利息                         七、24                 39,875.00         95,837.50
  应付股利                         七、25             75,219,026.11     75,219,026.11
  其他应付款                       七、26             18,441,486.93     19,355,112.08
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债           七、27                               60,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                  1,219,253,647.58    1,454,654,785.98
非流动负债：
  长期借款                         七、28             67,583,763.20     78,197,818.25
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                         七、29            36,823,143.79       34,343,920.14
  递延收益                         七、30            80,703,918.51       86,185,440.24
  递延所得税负债                   七、16             5,358,253.92        6,596,559.13
  其他非流动负债                   七、31             2,483,120.64        2,634,482.43
    非流动负债合计                                  192,952,200.06      207,958,220.19
      负债合计                                    1,412,205,847.64    1,662,613,006.17
所有者权益
  股本                             七、32            610,500,000.00    610,500,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         七、33             71,774,620.14     71,774,620.14
  减：库存股
                                       72 / 183
                                     2017 年年度报告
  其他综合收益                   七、34           19,246,866.36        24,336,332.50
  专项储备                       七、35            4,772,203.41         3,868,166.31
  盈余公积                       七、36           85,791,208.13        73,717,758.47
  一般风险准备
  未分配利润                     七、37          789,432,815.66       711,124,183.16
  归属于母公司所有者权益合计                   1,581,517,713.70     1,495,321,060.58
  少数股东权益                                   235,512,868.84       233,323,687.12
    所有者权益合计                             1,817,030,582.54     1,728,644,747.70
      负债和所有者权益总计                     3,229,236,430.18     3,391,257,753.87
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人： 焦二伟 会计机构负责人：王福民
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位:中材节能股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                             265,582,336.01        382,292,562.96
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              63,699,117.64         32,448,056.00
  应收账款                          十七、1            154,857,596.16        202,791,596.77
  预付款项                                              10,196,523.98         16,774,148.05
  应收利息
  应收股利                                              28,559,189.11         13,532,365.55
  其他应收款                        十七、2            340,794,729.65        348,793,463.81
  存货                                                  69,911,960.79         87,915,063.43
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           5,977,815.65          1,414,398.35
    流动资产合计                                       939,579,268.99      1,085,961,654.92
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      十七、3            830,337,492.37        844,360,851.28
  投资性房地产                                          49,928,916.78         51,209,145.69
  固定资产                                              18,304,978.76          7,029,601.35
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               1,809,318.72          1,703,632.95
  开发支出
  商誉
                                         73 / 183
                                   2017 年年度报告
  长期待摊费用                                          113,920.32         250,624.64
  递延所得税资产                                     13,814,219.46      12,474,858.82
  其他非流动资产                                     26,735,295.24
    非流动资产合计                                  941,044,141.65      917,028,714.73
      资产总计                                    1,880,623,410.64    2,002,990,369.65
流动负债：
  短期借款                                            30,000,000.00    100,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                             8,856,000.00     22,054,750.00
  应付账款                                           172,818,888.53    203,474,157.38
  预收款项                                            39,419,189.82    144,244,358.62
  应付职工薪酬                                         4,426,244.44      9,453,981.17
  应交税费                                             3,001,589.46      3,328,724.01
  应付利息                                                39,875.00
  应付股利
  其他应付款                                         250,566,634.66    229,307,199.96
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     509,128,421.91    711,863,171.14
非流动负债：
  长期借款                                            47,000,000.00     47,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                            36,696,492.40     33,904,782.07
  递延收益                                             2,156,299.12      2,579,715.79
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    85,852,791.52     83,484,497.86
      负债合计                                       594,981,213.43    795,347,669.00
所有者权益：
  股本                                               610,500,000.00    610,500,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           193,841,128.62    193,841,128.62
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                              290,487.46          290,487.46
  盈余公积                                           85,791,208.13       73,717,758.47
  未分配利润                                        395,219,373.00      329,293,326.10
    所有者权益合计                                1,285,642,197.21    1,207,642,700.65
                                       74 / 183
                                     2017 年年度报告
      负债和所有者权益总计                   1,880,623,410.64       2,002,990,369.65
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人： 焦二伟 会计机构负责人：王福民
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注         本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                         1,683,911,393.32 1,497,116,222.13
其中：营业收入                             七、38      1,683,911,393.32 1,497,116,222.13
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         1,561,186,419.39   1,375,530,419.69
其中：营业成本                             七、38      1,278,992,107.21   1,095,764,416.05
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                           七、39        14,094,147.30      11,511,385.12
      销售费用                             七、40        43,557,899.14      53,293,955.66
      管理费用                             七、41       207,242,452.17     211,415,655.17
      财务费用                             七、42         8,674,868.00     -20,159,201.77
      资产减值损失                         七、43         8,624,945.57      23,704,209.46
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）       七、44         5,722,018.20       5,484,643.28
      其中：对联营企业和合营企业的投资                      -42,534.03          -9,722.85
收益
      资产处置收益（损失以“－”号填列）   七、45           456,545.51         218,847.03
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                             七、46        37,368,475.76
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      166,272,013.40     127,289,292.75
  加：营业外收入                           七、47         4,364,654.01      52,207,354.49
  减：营业外支出                           七、48         5,278,095.41       9,094,681.55
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  165,358,572.00     170,401,965.69
  减：所得税费用                           七、49        25,973,390.36      29,745,860.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      139,385,181.64     140,656,104.99
  (一)按经营持续性分类                                  139,385,181.64     140,656,104.99
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”号                  139,385,181.64     140,656,104.99
填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
  (二)按所有权归属分类                                  139,385,181.64     140,656,104.99
    1.少数股东损益                                        6,268,099.48      10,399,869.40
                                           75 / 183
                                    2017 年年度报告
    2.归属于母公司股东的净利润                      133,117,082.16     130,256,235.59
六、其他综合收益的税后净额                           -8,071,384.70      36,155,598.84
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                 -5,089,466.14      23,819,648.48
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合               -5,089,466.14      23,819,648.48
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                 -5,840,330.19      24,160,945.96
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                            750,864.05         -341,297.48
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                 -2,981,918.56      12,335,950.36
净额
七、综合收益总额                                    131,313,796.94     176,811,703.83
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  128,027,616.02     154,075,884.07
  归属于少数股东的综合收益总额                        3,286,180.92      22,735,819.76
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                 0.2180              0.2134
  （二）稀释每股收益(元/股)                                 0.2180              0.2134
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人： 焦二伟 会计机构负责人：王福民
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                      附注         本期发生额           上期发生额
一、营业收入                            十七、4       501,729,377.73       701,813,094.58
  减：营业成本                          十七、4       332,607,266.42       544,419,149.05
      税金及附加                                           745,075.89         1,115,597.23
      销售费用                                         21,695,343.96        27,137,230.12
      管理费用                                         72,247,075.32        73,319,702.29
      财务费用                                         13,297,368.73       -15,486,553.34
      资产减值损失                                       6,137,360.64       16,096,212.58
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）   十七、5         72,439,289.71       52,252,348.56
      其中：对联营企业和合营企业的投资
                                        76 / 183
                                    2017 年年度报告
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）              -31,149.63              19,318.80
       其他收益                                      2,280,841.67
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                 129,688,868.52         107,483,424.01
  加：营业外收入                                       416,823.16           3,613,883.97
  减：营业外支出                                       800,000.00           6,017,199.63
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）             129,305,691.68         105,080,108.35
    减：所得税费用                                   8,571,195.12           6,493,716.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                 120,734,496.56          98,586,392.17
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”             120,734,496.56          98,586,392.17
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                   120,734,496.56          98,586,392.17
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人： 焦二伟 会计机构负责人：王福民
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     1,312,980,718.84     1,414,286,766.14
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
                                        77 / 183
                                   2017 年年度报告
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                     41,092,721.69       64,618,319.85
  收到其他与经营活动有关的现金     七、51            60,994,635.74       67,941,200.90
    经营活动现金流入小计                          1,415,068,076.27    1,546,846,286.89
  购买商品、接受劳务支付的现金                      966,933,144.02      698,108,428.31
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    218,336,706.34      202,211,745.37
  支付的各项税费                                     84,008,737.10       81,322,935.95
  支付其他与经营活动有关的现金     七、51           164,129,986.98      194,506,926.61
    经营活动现金流出小计                          1,433,408,574.44    1,176,150,036.24
      经营活动产生的现金流量净额                    -18,340,498.17      370,696,250.65
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                               5,764,552.23      5,494,366.13
  处置固定资产、无形资产和其他长                          41,666.28        518,800.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七、51             83,056,603.78      7,320,000.00
    投资活动现金流入小计                              88,862,822.29     13,333,166.13
  购建固定资产、无形资产和其他长                      26,338,772.07     57,531,675.56
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                         2,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              26,338,772.07     59,531,675.56
      投资活动产生的现金流量净额                      62,524,050.22    -46,198,509.43
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                   3,000,000.00      5,000,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                       3,000,000.00      5,000,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                  30,000,000.00    152,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金     七、51              9,752,000.00     11,237,200.00
    筹资活动现金流入小计                              42,752,000.00    168,237,200.00
  偿还债务支付的现金                                 170,961,950.05    129,648,901.28
                                       78 / 183
                                    2017 年年度报告
  分配股利、利润或偿付利息支付的                  49,897,186.69              48,300,388.43
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                   4,096,999.20               7,665,969.20
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                         220,859,136.74             177,949,289.71
      筹资活动产生的现金流量净额               -178,107,136.74               -9,712,089.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的                    -458,673.63                 519,944.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额                   -134,382,258.32              315,305,596.02
  加：期初现金及现金等价物余额                   568,751,136.08             253,445,540.06
六、期末现金及现金等价物余额                     434,368,877.76             568,751,136.08
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人： 焦二伟 会计机构负责人：王福民
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        346,899,454.38        729,669,988.05
  收到的税费返还                                       22,612,534.30         42,350,703.41
  收到其他与经营活动有关的现金                         65,565,225.39         42,340,670.20
    经营活动现金流入小计                              435,077,214.07        814,361,361.66
  购买商品、接受劳务支付的现金                        220,010,401.03        341,887,586.11
  支付给职工以及为职工支付的现金                       74,787,075.71         69,318,120.06
  支付的各项税费                                       11,711,695.41          1,595,332.84
  支付其他与经营活动有关的现金                        126,175,643.31        171,664,834.40
    经营活动现金流出小计                              432,684,815.46        584,465,873.41
  经营活动产生的现金流量净额                            2,392,398.61        229,895,488.25
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                  396,937.50          8,240,058.30
  处置固定资产、无形资产和其他长                           14,051.28             31,500.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                  410,988.78          8,271,558.30
  购建固定资产、无形资产和其他长                        2,731,603.36          1,736,128.69
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        7,000,000.00         19,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                9,731,603.36         20,736,128.69
      投资活动产生的现金流量净额                       -9,320,614.58        -12,464,570.39
三、筹资活动产生的现金流量：
                                        79 / 183
                                   2017 年年度报告
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                              30,000,000.00       147,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                          30,000,000.00       147,000,000.00
  偿还债务支付的现金                             100,000,000.00       103,795,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                  42,792,395.83        34,887,795.03
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                         142,792,395.83       138,682,795.03
      筹资活动产生的现金流量净额               -112,792,395.83          8,317,204.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                   -119,720,611.80        225,748,122.83
  加：期初现金及现金等价物余额                   354,536,659.95       128,788,537.12
六、期末现金及现金等价物余额                     234,816,048.15       354,536,659.95
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人： 焦二伟 会计机构负责人：王福民
                                       80 / 183
                                                                     2017 年年度报告
                                                                合并所有者权益变动表
                                                                  2017 年 1—12 月
                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                  本期
                                                                            归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                          少数股东    所有者权
                                            其他权益工具        资本公    减：库存  其他综    专项储     盈余公    一般风   未分配
                            股本                                                                                                         权益      益合计
                                     优先股   永续债     其他     积          股    合收益      备         积      险准备     利润
                           610,500                              71,774,             24,336, 3,868,1      73,717,            711,124    233,323,6   1,728,644
一、上年期末余额
                           ,000.00                               620.14               332.50    66.31     758.47            ,183.16        87.12     ,747.70
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
                           610,500                              71,774,              24,336,   3,868,1   73,717,            711,124    233,323,6   1,728,644
二、本年期初余额
                           ,000.00                               620.14               332.50     66.31    758.47            ,183.16        87.12     ,747.70
三、本期增减变动金额（减                                                             -5,089,   904,037   12,073,            78,308,    2,189,181   88,385,83
少以“－”号填列）                                                                    466.14       .10    449.66             632.50          .72        4.84
                                                                                     -5,089,                                133,117    3,286,180   131,313,7
（一）综合收益总额
                                                                                      466.14                                ,082.16          .92       96.94
（二）所有者投入和减少资                                                                                                               3,000,000   3,000,000
本                                                                                                                                           .00         .00
                                                                                                                                       3,000,000   3,000,000
1．股东投入的普通股
                                                                                                                                             .00         .00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
                                                                                                         12,073,            -54,808    -4,096,99   -46,831,9
（三）利润分配
                                                                                                          449.66            ,449.66         9.20       99.20
                                                                                                         12,073,            -12,073
1．提取盈余公积
                                                                                                          449.66            ,449.66
2．提取一般风险准备
                                                                          81 / 183
                                                                     2017 年年度报告
3．对所有者（或股东）的                                                                                                     -42,735   -4,096,99   -46,831,9
分配                                                                                                                        ,000.00        9.20       99.20
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                                               904,037                                            904,037.1
（五）专项储备
                                                                                                   .10
                                                                                               5,486,3                                            5,486,311
1．本期提取
                                                                                                 11.61                                                  .61
                                                                                               4,582,2                                            4,582,274
2．本期使用
                                                                                                 74.51                                                  .51
（六）其他
                           610,500                              71,774,              19,246,   4,772,2   85,791,            789,432   235,512,8   1,817,030
四、本期期末余额
                           ,000.00                               620.14               866.36     03.41    208.13            ,815.66       68.84     ,582.54
                                                                                                  上期
                                                                            归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                         少数股东    所有者权
                                            其他权益工具        资本公    减：库存  其他综    专项储     盈余公    一般风   未分配
                            股本                                                                                                        权益      益合计
                                     优先股   永续债     其他     积          股    合收益      备         积      险准备    利润
                           610,500                              71,761,             516,684 4,560,7      63,859,            623,083   209,697,8   1,583,979
一、上年期末余额
                           ,000.00                               647.27                 .02     55.69     119.25            ,086.79       39.43     ,132.45
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
                           610,500                              71,761,              516,684   4,560,7   63,859,            623,083   209,697,8   1,583,979
二、本年期初余额
                           ,000.00                               647.27                  .02     55.69    119.25            ,086.79       39.43     ,132.45
三、本期增减变动金额（减                                        12,972.              23,819,   -692,58   9,858,6            88,041,   23,625,84   144,665,6
少以“－”号填列）                                                   87               648.48      9.38     39.22             096.37        7.69       15.25
（一）综合收益总额                                                                   23,819,                                130,256   22,735,81   176,811,7
                                                                          82 / 183
                                                           2017 年年度报告
                                                                             648.48                       ,235.59        9.76       03.83
（二）所有者投入和减少                                12,972.                                                       4,987,027   5,000,000
资本                                                       87                                                             .13         .00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
                                                      12,972.                                                       4,987,027   5,000,000
4．其他
                                                           87                                                             .13         .00
                                                                                                9,858,6   -42,215   -4,096,99   -36,453,4
（三）利润分配
                                                                                                  39.22   ,139.22        9.20       99.20
                                                                                                9,858,6   -9,858,
1．提取盈余公积
                                                                                                  39.22    639.22
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                   -32,356   -4,096,99   -36,453,4
分配                                                                                                      ,500.00        9.20       99.20
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                                      -692,58                                   -692,589.
（五）专项储备
                                                                                         9.38
                                                                                      3,056,0                                   3,056,074
1．本期提取
                                                                                        74.73                                         .73
                                                                                      3,748,6                                   3,748,664
2．本期使用
                                                                                        64.11                                         .11
（六）其他
                          610,500                     71,774,              24,336,    3,868,1   73,717,   711,124   233,323,6   1,728,644
四、本期期末余额
                          ,000.00                      620.14               332.50      66.31    758.47   ,183.16       87.12     ,747.70
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人： 焦二伟 会计机构负责人：王福民
                                                                83 / 183
                                                                    2017 年年度报告
                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2017 年 1—12 月
                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                       本期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                            未分配利    所有者权
                              股本                                        资本公积    减：库存股              专项储备    盈余公积
                                        优先股     永续债        其他                                收益                                 润       益合计
                            610,500,0                                     193,841,1                           290,487.4   73,717,7     329,293,   1,207,642
一、上年期末余额
                                00.00                                         28.62                                   6      58.47       326.10      ,700.65
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
                            610,500,0                                     193,841,1                           290,487.4   73,717,7     329,293,   1,207,642
二、本年期初余额
                                00.00                                         28.62                                   6      58.47       326.10     ,700.65
三、本期增减变动金额（减                                                                                                  12,073,4     65,926,0   77,999,49
少以“－”号填列）                                                                                                           49.66        46.90        6.56
                                                                                                                                       120,734,   120,734,4
（一）综合收益总额
                                                                                                                                         496.56       96.56
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
                                                                                                                          12,073,4     -54,808,   -42,735,0
（三）利润分配
                                                                                                                             49.66       449.66
                                                                                                                          12,073,4     -12,073,
1．提取盈余公积
                                                                                                                             49.66       449.66
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                              -42,735,   -42,735,0
配                                                                                                                                       000.00       00.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
                                                                        84 / 183
                                                                   2017 年年度报告
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
                                                                                                             3,439,679                         3,439,679
1．本期提取
                                                                                                                   .21                               .21
                                                                                                             3,439,679                         3,439,679
2．本期使用
                                                                                                                   .21                               .21
（六）其他
                            610,500,0                                    193,841,1                           290,487.4   85,791,2   395,219,   1,285,642
四、本期期末余额
                                00.00                                        28.62                                   6      08.13     373.00     ,197.21
                                                                                      上期
             项目                                其他权益工具                                     其他综合                          未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备    盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                              润       益合计
                            610,500,0                                    193,841,1                           621,268.5   63,859,1   272,922,   1,141,743
一、上年期末余额
                                00.00                                        28.62                                   3      19.25     073.15     ,589.55
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
                            610,500,0                                    193,841,1                           621,268.5   63,859,1   272,922,   1,141,743
二、本年期初余额
                                00.00                                        28.62                                   3      19.25     073.15     ,589.55
三、本期增减变动金额（减                                                                                     -330,781.   9,858,63   56,371,2   65,899,11
少以“－”号填列）                                                                                                  07       9.22      52.95        1.10
                                                                                                                                    98,586,3   98,586,39
（一）综合收益总额
                                                                                                                                       92.17        2.17
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
                                                                       85 / 183
                                                          2017 年年度报告
 4．其他
                                                                                        9,858,63   -42,215,   -32,356,5
 （三）利润分配
                                                                                            9.22     139.22       00.00
                                                                                        9,858,63   -9,858,6
 1．提取盈余公积
                                                                                            9.22      39.22
 2．对所有者（或股东）的分                                                                         -32,356,   -32,356,5
 配                                                                                                  500.00       00.00
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
                                                                            -330,781.                         -330,781.
  （五）专项储备
                                                                                   07
                                                                            1,142,191                         1,142,191
 1．本期提取
                                                                                  .97                               .97
                                                                            1,472,973                         1,472,973
 2．本期使用
                                                                                  .04                               .04
 （六）其他
                             610,500,0                          193,841,1   290,487.4   73,717,7   329,293,   1,207,642
 四、本期期末余额
                                 00.00                              28.62           6      58.47     326.10     ,700.65
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人： 焦二伟 会计机构负责人：王福民
                                                              86 / 183
                                     2017 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    中材节能股份有限公司（以下简称“本公司”或“中材节能公司”）是 2010 年 11 月 19 日经
国资委以国资改革[2010]1309 号《关于设立中材节能股份有限公司的批复》批准设立的股份有限
公司。
    本公司经中国证券监督管理委员会以证监许可[2014]670 号《关于核准中材节能股份有限公
司首次公开发行股票的批复》核准，于 2014 年 7 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）8000
万股，并于同年 7 月在上海证券交易所挂牌交易，注册资本人民币 407,000,000.00 元。本公司于
2014 年 8 月 12 日经天津市工商行政管理局核准变更登记。
    2015 年 4 月 16 日，本公司 2014 年度股东大会审议通过了《关于公司 2014 年度利润分配和
资本公积转增股本预案的议案》，同意以 2014 年 12 月 31 日的总股本 407,000,000 股为基数，向
全体股东每 10 股送红股 3 股，资本公积金每 10 股转 2 股。共计红股 122,100,000 股，资本公积
转增股本 81,400,000 股。送红股和资本公积转增股本实施完成后，公司总股本增加 203,500,000
股，总股本变更为 610,500,000 股。本公司于 2015 年 6 月 8 日完成了工商变更登记手续，取得天
津市工商行政管理局换发的《营业执照》。
    2016 年 8 月 15 日，国务院国资委以《关于中国建筑材料集团有限公司与中国中材集团有限
公司重组的通知》（国资发改革[2016]243 号），同意中国建筑材料集团有限公司（以下简称“中
国建材集团”）与中国中材集团有限公司（以下简称“中国中材集团”）实施重组。中国建材集
团更名为中国建材集团有限公司，作为重组后的母公司，中国中材集团无偿划转进入中国建材集
团有限公司。2016 年 9 月 5 日，中国建材集团与中国中材集团签署《重组协议》，约定了双方的
重组原则、重组后的定位等。2016 年 10 月 13 日，本公司接到中国建材集团通知，中国建材集团
已收到中国证券监督管理委员会下发的《关于核准豁免中国建筑材料集团有限公司要约收购中材
节能股份有限公司的批复》（证监许可[2016]2264 号）。2016 年 10 月 15 日本公司公告了中国建
材集团的《收购报告书》。2017 年 3 月 8 日，中材节能接到中国建材集团有限公司通知，中国中
材集团有限公司无偿划转进入中国建材集团有限公司的工商变更登记手续已完成，中国中材集团
由之前的国务院国有资产监督管理委员会履行出资人职责的国有独资公司，变更为由中国建材集
团有限公司持有 100%股权的法人独资公司。本公司的最终控制方变更为中国建材集团有限公司。
    本公司于 2016 年 11 月 14 日接到本公司控股股东中国中材集团转来的《中国中材集团有限公
司关于无偿划转中材节能股份有限公司国有股份的通知》，根据深化国有企业改革的总体部署和
国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国务院国资委”)的有关工作安排，中国中材集团拟
将其持有的本公司 30,463,950 股 A 股股份无偿划转给北京诚通金控投资有限公司（以下简称“诚
通金控”），30,463,950 股 A 股股份无偿划转给国新投资有限公司（以下简称“国新投资”）。
上述无偿划转前，中国中材集团持有本公司 370,203,686 股股份，占本公司总股本的 60.64%，诚
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通金控和国新投资未持有本公司的任何股份。上述无偿划转后，中国中材集团持有本公司
309,275,786 股 A 股股份，占本公司总股本的 50.66%；诚通金控将持有本公司 30,463,950 股 A
股股份，占本公司总股本的 4.99%；国新投资将持有本公司 30,463,950 股 A 股股份，占本公司总
股本的 4.99%。上述无偿划转不会导致本公司的控股股东及实际控制人发生变更。截止 2017 年 12
月 31 日，上述无偿划转的国有股份过户登记手续已办理完毕。
     本公司法定代表人为张奇，注册地址：北辰区京津公路与龙洲道交口西南侧北辰大厦 3 号楼
5-9 层。现总部办公地址位于天津市北辰区龙洲道 1 号北辰大厦 3 号楼。
     本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 3 月 30 日决议批准报出。
     本公司 2017 年度纳入合并范围的包括 22 户二级子公司、1 户三级子公司，详见本附注“在
其他主体中的权益”。
     本公司所属行业为专业技术服务业，具体应用为工业纯低温余热发电。
     本公司经批准的经营范围：电力、热力、余热余压余气利用、固体废弃物处理、环境治理、
新能源、照明节能改造（半导体路灯照明）、建筑节能系统工程项目的开发、咨询、技术服务、
设计、工程建设总承包；余热发电项目的投资；开展合同能源管理服务；分布式电源的开发及建
设；节能环保装备、建筑材料、金属材料、保温材料、机械电器的研发及销售；提供清洁发展机
制项目的开发方案及技术咨询；代理清洁发展机制项目产生的减排额销售业务；从事国家法律法
规允许经营的进出口业务；承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目；对外派遣实施上
述境外工程所需的劳务人员。（国家有专营、专项规定的按专营、专项规定办理）（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
     各子公司主要经营范围包括设备销售、合同能源管理。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司 2017 年度纳入合并范围的包括 22 户二级子公司、1 户三级子公司，详见本附注“在
其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
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2.   持续经营
√适用 □不适用
    公司具备自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力，不存在导致对持续经营能力产生重大
怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
     本公司及各子公司从事工业余热发电项目的设计、设备销售、工程总承包、合同能源管理的
经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、
建造合同完工百分比确定等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注“收
入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注“重大会计判断
和估计”。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月
31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所
有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2.   会计期间
     本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
     正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
从事的余热发电总承包业务生产周期较长、因行业特性导致正常生产周期长于一年，尽管相关资
产往往超过一年才变现、出售或耗用，仍然划分为流动资产；正常营业周期中的经营性负债项目
即使在资产负债日后超过一年才予清偿，仍然划分为流动负债。除此以外，本公司业务的正常营
业周期短于一年。正常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表
日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
     各子公司从事设备销售、合同能源管理，采用 1 年（12 个月）为正常营业周期。
4.   记账本位币
     人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司之境外子公司 Sinoma Energy Conservation （Philippines） Waste
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Heat Recovery CO.,INC 根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定比索为其记账本位币。本
公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
     （1）同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
     合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
     合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
     （2）非同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
     对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
     购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
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资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》第五十一条
关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属
于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理；不属
于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
     在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
     在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     （1）合并财务报表范围的确定原则
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
     一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
     （2）合并财务报表编制的方法
     从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
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     在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
     公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
     子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号—金融工具确认
和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注“长期股权投资”或本附注“金融工具”。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注）和
“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行
会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
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     本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注 “权益法核算的长期股权投资”中所
述的会计政策处理。
     本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号—资产减值》等规定的资产
减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本
公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险
很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     （1）外币交易的折算方法
     本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指国家外汇管理局公布的
当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币
兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
     （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
     资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
     编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
     以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
     （3）外币财务报表的折算方法
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    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初
未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算
列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，
确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、
与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动
对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
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   以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
   ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
   包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
   交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
   符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
   ②持有至到期投资
   是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
   持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
   实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
   在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
   ③贷款和应收款项
   是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
   贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
   ④可供出售金融资产
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    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依据为连续下跌或在
下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%、反弹持续时间未超过 6 个月。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
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    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
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    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价
值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认
金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进
行后续计量。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工
具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    （8）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
    （9）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
   应收款项包括应收账款、其他应收款等。
   坏账准备的确认标准：本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客
观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确
实无法收回的应收款项；②债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应
收款项；③债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项；④其他表
明应收款项发生减值的客观依据。按照本公司管理权限批准核销。
√适用 □不适用
                                       本公司将金额为人民币 1000 万元以上的应收款项确
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                   认为单项金额重大应收款项。
                                       本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测
                                   试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信
单项金额重大并单项计提坏账准备的
计提方法                           用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已
                                   确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险
                                   特征的应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
   A．信用风险特征组合的确定依据
   本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征
的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款
偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
   不同组合的确定依据：
    项目                                      确定组合的依据
                      本公司对于期末单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的
                      应收款项，确定为按账龄计提组合。
 按账龄分析           在对其中与延期收款类工程总承包项目相关的应收款项计提资产减值准
                      备时，以应收款项应按照合同约定的收款日期应收但尚未收到之日起开
                      始计算账龄并计提资产减值准备。
                      本公司对于期末单独进行减值测试后确定不会出现减值的应收款项，确
 无风险组合
                      定为无风险组合。如保证金和押金等。
    B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
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    按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债
务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经
存在的损失评估确定。
    不同组合计提坏账准备的计提方法：
              项目                                      计提方法
 按账龄分析                    按期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
 无风险组合                    不计提减值准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     5
1－2 年                                                10
2－3 年                                                20
3－4 年                                                50
4－5 年                                                80
5 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
无风险组合                                              0
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
                         本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进
单项计提坏账准备的理由   行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流
                         量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
                         本公司将单项金额超过 500 万元低于 1000 万元且账龄超过 1 年的集
坏账准备的计提方法       团外部应收款项，确认为单项金额不重大但按信用风险特征组合后
                         该组合的风险较大的应收款项。
    坏账准备的转回：如有客观证据表明该应收款项 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发
生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
    本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账
面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
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    存货主要包括原材料、在产品、周转材料、库存商品、发出商品、工程施工、工程结算等。
    （2）存货取得和发出的计价方法
    原材料、在产品、周转材料和库存商品在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、
加工成本和其他成本。领用和发出时按个别认定法等计价。
    建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的
直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同
很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
    在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以
抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价
款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏
损）之和的部分作为预收款项列示。
    （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法/摊销。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
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额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持
有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注“金
融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
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易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融
资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    （2）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
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    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如
存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表编制的方法”中所述
的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
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   采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
   采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
   本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
   本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
   本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
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   投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
   投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
   本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
   投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
   自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
   投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公
允价值作为转换后的入账价值。
   当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
固定资产—房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备从达到预定可使用状态的次月起，采
用年限平均法在使用寿命内计提折旧。固定资产-余热发电/节能服务设施采用年限平均法或工作
量法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
      类别          折旧方法      折旧年限（年）        残值率            年折旧率
  房屋及建筑物    年限平均法          20-50 年        0.00 或 5.00       1.90-5.00
    机器设备      年限平均法           5-20 年           5.00           4.75-19.00
    电子设备      年限平均法            5年              5.00               19.00
    运输设备      年限平均法           5-10 年           5.00            9.5-19.00
余热发电/节能 年限平均法/工作 受益期/总工作量            ——                ——
    服务设施          量法
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前
从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
(4).固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
(5).其他说明
    与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
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    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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   ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
   ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
   ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
   无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
   减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
   在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
   上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
   长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
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24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设
定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    当本公司工程项目获取合同规定的相关证据时，即视为工程完工。此时，本公司按照合同中
约定质保金金额的 20%计提项目质量保证费用，计入销售费用。在项目的质保期内（质保期一般
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为 12 个月）实际发生的质量保证费用直接转销已计提的质量保证费用，超过计提部分计入当期销
售费用；质保期到期后计提结余的部分冲减当期销售费用。
    企业会计准则规定，因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成
的义务成为公司承担的现实义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能
够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。质量保证费用系公司依据企业会计准则规定，
根据项目具体验收情况计提，一般对年度内完工的工程总承包项目计提。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    本公司的收入主要包括：设计收入、EP 收入、EPC 收入、设备及材料销售收入、BOOT/EMC 收
入等，收入确认原则如下：
    （1）商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
    本公司设备销售收入按照销售商品收入的确认方法，在客户收到货物并验收合格，本公司收
到安装单位的确认单据后确认收入。
    本公司的 BOOT 和 EMC 收入每月根据双方确认的余热电站计量设备记录的发电量及合同规定的
电价，计算出应收取的电费/节能收益，确认余热发电/节能服务收入。
    （2）提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
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    本公司的设计收入在收入和成本能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入本公司的情况
下、按照向客户提交设计图纸的进度，确认设计收入的实现。
    （3）建造合同收入
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入
和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关
的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际
合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生
时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存
在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
    合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
    在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以
抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价
款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏
损）之和的部分作为预收款项列示。
    本公司的 EP、EPC 业务按照建造合同进行确认，在合同的结果能够可靠估计的情况下，于资
产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用，合同完工进度按累计实际发生的合同成
本占合同预计总成本的比例确定。
    （4）利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
29. 政府补助
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政
府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用
以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了
补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金
额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）
政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
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    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金
额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何
符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已
明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在
规定期限内收到。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，
直接计入当期损益。
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
    本公司因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁，收到政
府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对本公司在搬迁和重建
过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补
偿的，自专项应付款转入递延收益，并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政
府补助核算。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    （1）当期所得税
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    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
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    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
    （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
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32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类
别的组成部分：：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成
部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
    终止经营的会计处理方法参见本附注“持有待售资产和处置组”相关描述。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因                 审批程序
                                                                       名称和金额)
2017 年 4 月 28 日，财政部以
财会[2017]13 号发布了《企业
                                 公司第三届董事会第三次会议
会计准则第 42 号——持有待
                                 审议通过《关于会计政策及相关
售的非流动资产、处置组和终
                                 会计科目核算变更调整的议案》
止经营》，自 2017 年 5 月 28
日起实施。
2017 年 5 月 10 日，财政部以
                                 公司第二届董事会第二十三次
财会[2017]15 号发布了《企业                                     2017 年度调减营业外收入
                                 会议审议通过《关于会计政策及
会计准则第 16 号——政府补                                      37,368,475.76 元，调增其他
                                 相关会计科目核算变更调整的
助（2017 年修订）》，自 2017                                    收益：37,368,475.76 元。
                                 议案》
年 6 月 12 日起实施。
     2017 年 12 月 25 日，财政
                                                              2017 年度营业外收入减少
部以财会[2017]30 号发布了
                                                              515,168.34 元，营业外支出减
《关于修订印发一般企业财务
                                                              少 58,622.83 元；调整至资产
报表格式的通知》，要求执行
                                 公司第三届董事会第三次会议   处置收益合计 456,545.51
企业会计准则的非金融企业应
                                 审议通过《关于会计政策及相关 元； 2016 年度营业外收入减
当按照企业会计准则和本通知
                                 会计科目核算变更调整的议案》 少 311,137.11 元，营业外支
要求编制 2017 年度及以后期
                                                              出减少 92,290.08，调整至资
间的财务报表，公司按照规定，
                                                              产处置收益合计 218,847.03
对相应财务报表格式进行了修
                                                              元。
订。
其他说明
无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
    重大会计判断和估计
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
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的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
    （1）收入确认—建造合同
    在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。
合同的完工百分比是依照本附注“收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年
度内累积计算。
    在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，
需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，
以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损
益产生影响，且可能构成重大影响。
    （2）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收
款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
    （3）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    （4）金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
    （5）可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的
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公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
    （6）长期资产减值
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    （7）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    （8）递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    （9）所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    （10）预计负债
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违
约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可
能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估
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计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过
程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
     其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预
计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。
这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
     （11）公允价值计量
     本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作
出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
       税种                         计税依据                              税率
                      应税收入按 17%、11%、6%、5%、3%的税
                                                             17%、11%、6%、5%、3%
增值税                率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣
                      的进项税额后的差额计缴增值税。
                      按应税营业收入计缴（2016 年 5 月起营   11%、3%
营业税
                      改增交纳增值税）
                      按实际缴纳的流转税的 7%、5%或 1%计
城市维护建设税                                               7%、5%、1%
                      缴。
企业所得税            税率为 15%、25%和 30%。                15%、25%、30%
     其中，子公司 Sinoma Energy Conservation (Philippines) Waste Heat Recovery CO.,INC
（以下简称“菲律宾”）适用菲律宾当地所得税率，为 30%。
    本公司、子公司南通万达锅炉有限公司（以下简称“南通万达”）、子公司武汉建筑材料工
业设计研究院有限公司（以下简称“武汉院”）及三级子公司中材节能（武汉）有限公司（以下
简称“节能武汉”）从事建筑安装业务的收入，原先按 3%税率计缴营业税。根据《关于全面推开
营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号）的相关规定，自 2016 年 5 月 1 日起改为
征收增值税，计税方法包括一般计税方法和简易计税方法，一般计税方法税率为 11%，简易计税
方法征收率 3%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                纳税主体名称                             所得税税率（%）
中材节能股份有限公司                                                                 15%
湘潭中材节能余热发电有限公司                                                         25%
滁州中材节能余热发电有限公司                                                         25%
云浮中材节能余热发电有限公司                                                         25%
常德中材节能余热发电有限公司                                                         25%
石家庄中材节能余热发电有限公司                                                       25%
株洲中材节能余热发电有限公司                                                         25%
武汉建筑材料工业设计研究院有限公司                                                   15%
中材节能（武汉）有限公司                                                             15%
汉中中材节能余热发电有限公司                                                         15%
师宗中材节能余热发电有限公司                                                         15%
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乌海中材节能余热发电有限公司                                                        15%
龙陵中材节能余热发电有限公司                                                        25%
鄂托克旗中材节能余热发电有限公司                                                    25%
寿光中材节能光耀余热发电有限公司                                                    25%
Sinoma Energy Conservation (Philippines)                                            30%
Waste     Heat Recovery CO.,INC
富蕴中材节能余热发电有限公司                                                        25%
库车中材节能余热发电有限公司                                                        15%
南通万达锅炉有限公司                                                                15%
若羌中材节能余热发电有限公司                                                        25%
克州中材节能余热发电有限公司                                                        25%
吐鲁番中材节能余热发电有限公司                                                      25%
中材(宜昌)节能新材料有限公司                                                        25%
中材（北京）建筑节能有限公司                                                        25%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     （1）企业所得税税收优惠
                纳税主体                 所得税税率（%）          税收优惠政策
 中材节能股份有限公司                                   15.00     高新技术企业
 武汉建筑材料工业设计研究院有限公司                     15.00     高新技术企业
 南通万达锅炉有限公司                                   15.00     高新技术企业
 中材节能（武汉）有限公司                               15.00     高新技术企业
 汉中中材节能余热发电有限公司                           15.00      西部大开发
 师宗中材节能余热发电有限公司                           15.00      西部大开发
 乌海中材节能余热发电有限公司                           15.00      西部大开发
 库车中材节能余热发电有限公司                           15.00      西部大开发
     子公司云浮中材节能余热发电有限公司、常德中材节能余热发电有限公司、株洲中材节能余
热发电有限公司、湘潭中材节能余热发电有限公司、滁州中材节能余热发电有限公司、石家庄中
材节能余热发电有限公司、库车中材节能余热发电有限公司、寿光中材节能光耀余热发电有限公
司符合资源综合利用企业优惠政策，减按收入的 90%计征所得税。
     子公司菲律宾的余热发电投资项目在菲律宾投资署（BOI）完成注册，注册证书号为 2014-215。
根据菲律宾 1987 年综合投资法典（第 226 号行政令），公司余热发电收入自 2015 年 4 月起享受
6 年的所得税减税优惠政策，同意减免不超过余热发电收入 10%的所得税额。
     子公司龙陵中材节能余热发电有限公司经龙陵县地方税务局批准，自取得生产经营收入所属
纳税年度起第一年至第三年免征企业所得税，第四至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所
得税。本年为第六年，按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。
                                         120 / 183
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      子公司鄂托克旗中材节能余热发电有限公司提供的应税劳务，符合《财政部、国家税务总局
 关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知》所得税的优惠政策，
 自取得生产经营收入所属纳税年度起第一年至第三年免征企业所得税，第四至第六年按照 25%的
 法定税率减半征收企业所得税。本年为第五年，按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。
      （2）增值税税收优惠
      子公司云浮中材节能余热发电有限公司、常德中材节能余热发电有限公司、株洲中材节能余
 热发电有限公司、汉中中材节能余热发电有限公司、湘潭中材节能余热发电有限公司、师宗中材
 节能余热发电有限公司、滁州中材节能余热发电有限公司、石家庄中材节能余热发电有限公司、
 库车中材节能余热发电有限公司、寿光中材节能光耀余热发电有限公司符合资源综合利用企业优
 惠政策，享受增值税即征即退优惠。
      子公司龙陵中材节能余热发电有限公司根据财税[2013]37 号文件规定，2013 年 8 月开始享受
 免征增值税的税收优惠政策。
      子公司鄂托克旗中材节能余热发电有限公司符合节能效益分享型合同能源管理税收优惠政策，
 于 2014 年 8 月 1 日起享受免征增值税的税收优惠政策。
 3.   其他
 □适用 √不适用
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                           期末余额                       期初余额
库存现金                                                   75,677.17                107,594.47
银行存款                                              429,684,479.57           561,363,982.12
其他货币资金                                          163,521,241.22           142,017,949.97
合计                                                  593,281,397.96           703,489,526.56
     其中：存放在境外的款项总额                        54,732,781.96             52,226,463.30
 其他说明
     ①截至 2017 年 12 月 31 日，本公司其他货币资金中 40,099,074.63 元为保函保证金，
 107,541,283.70 元为票据保证金，287,616.78 元为信用证保证金，600,000.00 为诉讼冻结资金。
     ②其他货币资金中，子公司武汉院期末存放在利比亚撒哈拉银行的存款折合人民币
 10,384,545.09 元为受限资产。其中：存放在利比亚撒哈拉银行利第账户为 162,355.36 利第，折
 合人民币 779,760.32 元，欧元账户为 1,231,019.67 欧元，折合人民币 9,604,784.77 元。
 2、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                          期初余额
银行承兑票据                                 153,824,552.86                    99,399,619.12
商业承兑票据                                   16,860,000.00                        30,000.00
                                          121 / 183
                                             2017 年年度报告
                   合计                               170,684,552.86               99,429,619.12
        (2). 期末公司已质押的应收票据
        □适用 √不适用
        (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
        √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目                    期末终止确认金额                期末未终止确认金额
    银行承兑票据                              172,058,914.29                             0.00
    商业承兑票据                               20,000,000.00                             0.00
                  合计                            192,058,914.29                             0.00
        (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
        □适用 √不适用
    其他说明
        □适用 √不适用
    3、 应收账款
        (1). 应收账款分类披露
        √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                       期初余额
                  账面余额       坏账准备                        账面余额         坏账准备
     类别                                 计提    账面                                    计提      账面
                          比例                                           比例
                 金额            金额     比例    价值           金额             金额    比例      价值
                          (%)                                             (%)
                                          (%)                                              (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准    0.00 0.00        0.00 0.00        0.00        0.00 0.00        0.00 0.00        0.00
备的应收账款
按信用风险特征
               646,445 100. 113,764,479 17.6 532,681,286 635,253,217 100. 103,703,841 16.3 531,549,376
组合计提坏账准
               ,766.31   00         .94    0         .37         .48   00         .41    2         .07
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账    0.00 0.00        0.00 0.00        0.00        0.00 0.00        0.00 0.00        0.00
准备的应收账款
               646,445      113,764,479      532,681,286 635,253,217      103,703,841      531,549,376
      合计              /                /                            /                /
               ,766.31              .94              .37         .48              .41      .07
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
        □适用 √不适用
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
        √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
                账龄
                                   应收账款                  坏账准备          计提比例（%）
    1 年以内                   413,245,864.33              20,662,293.23                5.00
    1 年以内小计               413,245,864.33              20,662,293.23                5.00
    1至2年                       64,927,000.43              6,492,700.04              10.00
                                                 122 / 183
                                           2017 年年度报告
    2至3年                      70,098,166.82                 14,019,633.37                  20.00
    3至4年                      40,755,355.29                 20,377,677.66                  50.00
    4至5年                      26,036,018.99                 20,828,815.19                  80.00
    5 年以上                    31,383,360.45                 31,383,360.45                 100.00
            合计               646,445,766.31                113,764,479.94                     —
    确定该组合依据的说明：
    无
    组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
    □适用 √不适用
    组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
    □适用 √不适用
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 10,060,638.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
    □适用 √不适用
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    □适用 √不适用
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
    √适用 □不适用
         本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 135,574,066.48 元，占应收
    账款年末余额合计数的比例为 20.97%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 6,778,703.32
    元。
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
    □适用 √不适用
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    4、 预付款项
    (1). 预付款项按账龄列示
    √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                   期初余额
    账龄
                        金额               比例(%)                 金额            比例(%)
    1 年以内          58,988,749.98                74.31         60,454,699.80             65.38
    1至2年             2,819,934.63                 3.55         11,446,403.19             12.38
    2至3年             1,943,289.00                 2.45          4,598,125.15              4.97
    3 年以上          15,631,689.66                19.69         15,967,229.98             17.27
    合计          79,383,663.27               100.00         92,466,458.12           100.00
    账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
         单位名称             与本公司关系           金额         比例（%）    时间       未结算原因
南通奥普机械工程有限公司          供应商          3,060,121.15         3.85   3 年以上   利比亚项目暂停
                                              123 / 183
                                                  2017 年年度报告
             单位名称                与本公司关系           金额        比例（%）     时间        未结算原因
 郑州鼎盛工程技术有限公司               供应商           1,413,284.74        1.78   3 年以上     利比亚项目暂停
 洛阳中冶重工机械有限公司               供应商           1,374,000.00        1.73   3 年以上      项目暂停中
 成都利君科技有限责任公司               供应商           1,150,000.00        1.45   3 年以上     利比亚项目暂停
              合计                          —           6,997,405.89        8.81      —                —
     (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
     √适用 □不适用
          本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 19,051,261.88 元，占预
     付账款年末余额合计数的比例为 24.00%。
     其他说明
     □适用 √不适用
     5、 其他应收款
     (1). 其他应收款分类披露
     √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                          期初余额
                账面余额           坏账准备                         账面余额         坏账准备
   类别                                    计提      账面                                    计提   账面
                        比例                                                比例
               金额              金额      比例      价值           金额             金额    比例   价值
                        (%)                                                  (%)
                                           (%)                                               (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备       0.00 0.00           0.00 0.00           0.00           0.00 0.00           0.00 0.00         0.00
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
              30,228, 100. 4,257,680. 14.0 25,970,676 33,510,589 100. 5,693,373. 16.9 27,817,215
提坏账准备
               357.47   00         96    9        .51        .64   00         92    9        .72
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准       0.00 0.00           0.00 0.00           0.00           0.00 0.00           0.00 0.00         0.00
备的其他应
收款
              30,228,          4,257,680.         25,970,676 33,510,589             5,693,373.          27,817,215
   合计                  /                   /                                /                   /
               357.47                  96                .51        .64                     92          .72
     期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
     □适用 √不适用
     组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
     √适用 □不适用
                                                     124 / 183
                                       2017 年年度报告
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
            账龄               其他应收款                坏账准备            计提比例（%）
   1 年以内                      12,271,915.98               613,595.78                   5.00
   1 年以内小计                  12,271,915.98               613,595.78                   5.00
   1至2年                          2,989,652.58              298,965.26                  10.00
   2至3年                            340,900.45               68,180.09                  20.00
   3至4年                            189,958.88               94,979.45                  50.00
   4至5年                            761,319.19              609,055.35                  80.00
   5 年以上                        2,572,905.03            2,572,905.03                 100.00
             合计                19,126,652.11             4,257,680.96                     —
   确定该组合依据的说明：
   无
   组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
   □适用 √不适用
   组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
   √适用 □不适用
                                                            年末余额
            组合名称
                                    其他应收款             坏账准备           计提比例（%）
  无风险组合                        11,101,705.36                     0.00                0.00
   (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
   本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,435,692.96 元。
   其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
   □适用 √不适用
   (3). 本期实际核销的其他应收款情况
   □适用 √不适用
   其中重要的其他应收款核销情况：
   □适用 √不适用
   其他应收款核销说明：
   □适用 √不适用
   (4). 其他应收款按款项性质分类情况
   □适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             款项性质                    期末账面余额                    期初账面余额
备用金                                         7,054,904.39                      7,031,706.62
质保金、履约保证金、保证金、押金               8,451,944.80                      8,974,811.81
出口退税                                       5,335,431.64                      9,940,467.80
未认证进项税                                      19,705.15                              0.00
其他                                           9,366,371.49                      7,563,603.41
               合计                          30,228,357.47                      33,510,589.64
   (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
   √适用 □不适用
                                          125 / 183
                                              2017 年年度报告
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                            占其他应收款期
                                                                                               坏账准备
          单位名称            款项的性质    期末余额            账龄        末余额合计数的
                                                                                               期末余额
                                                                                比例(%)
  应收出口退税                 出口退税    5,335,431.64      1 年以内                 17.65            0.00
  北京国际贸易公司               保证金    2,000,000.00      1 年以内                   6.62     100,000.00
  国网江苏省电力有限公司
                                保证金     1,090,830.77      1 年以内                  3.61      54,541.54
  南通供电分公司
  广东省机电设备招标公司        保证金     800,000.00        1 年以内                  2.65      40,000.00
  COSEVCD 6 JOINT STOCK
                                 其他      668,016.55           1-5 年                 2.21     630,083.70
  COMPANY
            合计                  /        9,894,278.96           /                   32.74     824,625.24
        (6). 涉及政府补助的应收款项
        □适用 √不适用
        (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
        □适用 √不适用
        (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
        □适用 √不适用
    其他说明：
        □适用 √不适用
    6、 存货
        (1). 存货分类
        √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                    期初余额
      项目
                    账面余额      跌价准备      账面价值       账面余额       跌价准备      账面价值
原材料           101,884,059.88         0.00 101,884,059.88 79,441,195.21           0.00 79,441,195.21
在产品           116,497,026.16         0.00 116,497,026.16 116,362,869.97          0.00 116,362,869.97
库存商品         137,730,096.87 3,600,546.59 134,129,550.28 142,351,146.35 7,467,932.54 134,883,213.81
周转材料                    0.00        0.00            0.00          0.00          0.00           0.00
消耗性生物资产              0.00        0.00            0.00          0.00          0.00           0.00
建造合同形成的已 163,493,431.68         0.00 163,493,431.68 186,498,075.49          0.00 186,498,075.49
完工未结算资产
发出商品                5,190.38        0.00        5,190.38          0.00          0.00           0.00
委托加工物资      16,910,787.84         0.00 16,910,787.84 17,141,286.14            0.00 17,141,286.14
低值易耗品            355,946.04        0.00      355,946.04     14,149.14          0.00      14,149.14
      合计       536,876,538.85 3,600,546.59 533,275,992.26 541,808,722.30 7,467,932.54 534,340,789.76
        (2). 存货跌价准备
        √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                           本期增加金额                   本期减少金额
          项目             期初余额                                                             期末余额
                                           计提      其他             转回或转销       其他
   原材料                         0.00       0.00      0.00                   0.00       0.00         0.00
   在产品                         0.00       0.00      0.00                   0.00       0.00         0.00
   库存商品               7,467,932.54       0.00      0.00           3,867,385.95       0.00 3,600,546.59
                                                 126 / 183
                                       2017 年年度报告
周转材料                        0.00   0.00       0.00             0.00      0.00              0.00
消耗性生物资产                  0.00   0.00       0.00             0.00      0.00              0.00
建造合同形成的已完              0.00   0.00       0.00             0.00      0.00              0.00
工未结算资产
发出商品                       0.00    0.00       0.00              0.00     0.00           0.00
委托加工物资                   0.00    0.00       0.00              0.00     0.00           0.00
低值易耗品                     0.00    0.00       0.00              0.00     0.00           0.00
    合计           7,467,932.54    0.00       0.00      3,867,385.95     0.00   3,600,546.59
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
    □适用 √不适用
    (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
    √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                         项目                                      余额
    累计已发生成本                                                           651,498,355.00
    累计已确认毛利                                                           108,357,928.54
    减：预计损失                                                                       0.00
    已办理结算的金额                                                     596,362,851.86
    建造合同形成的已完工未结算资产                                           163,493,431.68
    其他说明
    □适用 √不适用
    7、 一年内到期的非流动资产
    √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                       项目                           期末余额             期初余额
   一年内到期的其他非流动资产（含委托贷款）                 0.00               80,000,000.00
                     合计                                   0.00               80,000,000.00
     其他说明
     无
    8、 其他流动资产
    √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                 项目                         期末余额                     期初余额
   待抵扣增值税进项税                             32,525,298.46                28,961,573.67
   预缴其他税费                                    1,011,039.56                   581,089.33
   在建工程试运行期间产成品                          333,167.95                         0.00
                 合计                             33,869,505.97                29,542,663.00
     其他说明
     无
    9、 可供出售金融资产
    (1).   可供出售金融资产情况
    √适用 □不适用
                                          127 / 183
                                                  2017 年年度报告
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                    期初余额
            项目
                               账面余额     减值准备       账面价值         账面余额    减值准备   账面价值
 可供出售债务工具：
 可供出售权益工具：          55,389,412.67 509,600.00 54,879,812.67 65,768,531.55 509,600.00 65,258,931.55
   按公允价值计量的          35,059,924.98       0.00 35,059,924.98 45,439,043.86       0.00 45,439,043.86
   按成本计量的              20,329,487.69 509,600.00 19,819,887.69 20,329,487.69 509,600.00 19,819,887.69
         合计                55,389,412.67 509,600.00 54,879,812.67 65,768,531.55 509,600.00 65,258,931.55
          (2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
          √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
           可供出售金融资产分类                   可供出售权益工具          可供出售债务工具         合计
 权益工具的成本/债务工具的摊余成本                     1,461,983.00                       0.00     1,461,983.00
 公允价值                                             35,059,924.98                       0.00   35,059,924.98
 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额               33,597,941.98                       0.00   33,597,941.98
 已计提减值金额                                                0.00                       0.00             0.00
          (3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
          √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                                 在被
                               账面余额                                     减值准备             投资
 被投资                                                                                          单位  本期现金
   单位                      本期    本期                                 本期 本期              持股     红利
                  期初                         期末           期初                        期末   比例
                             增加    减少                                 增加 减少
                                                                                                 (%)
南通市能                                                   449,600.                     449,600
             449,600.00       0.00   0.00   449,600.00                    0.00 0.00              0.00       0.00
源基金                                                           00                         .00
南通市能
                                                           10,000.0                     10,000.
源建设投         10,000.00    0.00   0.00    10,000.00                    0.00   0.00             0.00        0.00
                                                                  0
资公司
人民银行
                                                           40,000.0                     40,000.
信托能源         40,000.00    0.00   0.00    40,000.00                    0.00   0.00             0.00        0.00
                                                                  0
基金
无锡市电                                                   10,000.0                     10,000.
                 10,000.00    0.00   0.00    10,000.00                    0.00   0.00             0.00        0.00
工招待所                                                          0
南通中集
顺达集装     7,949,884.                     7,949,884.9                                           14.0
                              0.00   0.00                          0.00   0.00   0.00     0.00                0.00
箱有限公             93                               3
司
南通中集
特种运输     11,870,002                     11,870,002.                                           14.0   4,890,065
                              0.00   0.00                          0.00   0.00   0.00     0.00
设备制造            .76                              76                                              0         .82
有限公司
             20,329,487                     20,329,487.    509,600.                     509,600          4,890,065
  合计                        0.00   0.00                                 0.00   0.00              /
                    .69                              69          00                         .00                .82
                                                       128 / 183
                                                2017 年年度报告
       (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
       √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                           可供出售权益            可供出售债务
         可供出售金融资产分类                                                              合计
                                               工具                    工具
       期初已计提减值余额                      509,600.00                      0.00        509,600.00
       本期计提                                      0.00                      0.00              0.00
       其中：从其他综合收益转入                      0.00                      0.00              0.00
       本期减少                                      0.00                      0.00              0.00
       其中：期后公允价值回升转回                /                             0.00              0.00
       期末已计提减值金余额                    509,600.00                      0.00        509,600.00
       (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
       10、 长期股权投资
       √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                       本期增减变动
                                                                                                            减值
                                     减     权益法     其他             宣告发
                    期初                                     其他                 计提           期末       准备
  被投资单位                  追加   少     下确认     综合             放现金
                    余额                                     权益                 减值   其他    余额       期末
                              投资   投     的投资     收益             股利或
                                                             变动                 准备                      余额
                                     资       损益     调整               利润
一、联营企业
马鞍山中硅节能     1,976,            0.0    -105,9                                              1,870,8
                              0.00                     0.00      0.00      0.00   0.00   0.00               0.00
新材料有限公司     809.90              0     96.15                                                13.75
                   1,976,            0.0    -105,9                                              1,870,8
小计                          0.00                     0.00      0.00      0.00   0.00   0.00               0.00
                   809.90              0     96.15                                                13.75
                   1,976,            0.0    -105,9                                              1,870,8
       合计                   0.00                     0.00      0.00      0.00   0.00   0.00               0.00
                   809.90              0     96.15                                                13.75
       其他说明
       无
       11、 投资性房地产
       投资性房地产计量模式
       (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                  项目               房屋、建筑物         土地使用权          在建工程         合计
       一、账面原值
         1.期初余额                  63,170,339.69       7,720,686.00                0.00   70,891,025.69
         2.本期增加金额               5,679,835.40               0.00                0.00    5,679,835.40
         （1）外购                            0.00               0.00                0.00            0.00
         （2）存货\固定资产\在        5,679,835.40               0.00                0.00    5,679,835.40
       建工程转入
         （3）企业合并增加                      0.00                0.00             0.00            0.00
         3.本期减少金额                         0.00                0.00             0.00            0.00
                                                     129 / 183
                                            2017 年年度报告
        （1）处置                           0.00             0.00            0.00            0.00
        （2）其他转出                       0.00             0.00            0.00            0.00
          4.期末余额               68,850,175.09     7,720,686.00            0.00   76,570,861.09
      二、累计折旧和累计摊销
          1.期初余额                9,046,880.82     1,196,706.33            0.00   10,243,587.15
          2.本期增加金额            4,524,344.00       154,413.72            0.00    4,678,757.72
        （1）计提或摊销             1,501,676.30       154,413.72            0.00    1,656,090.02
        （2）固定资产转入           3,022,667.70             0.00            0.00    3,022,667.70
          3.本期减少金额                    0.00             0.00            0.00            0.00
        （1）处置                           0.00             0.00            0.00            0.00
        （2）其他转出                       0.00             0.00            0.00            0.00
          4.期末余额               13,571,224.82     1,351,120.05            0.00   14,922,344.87
      三、减值准备
          1.期初余额                       0.00               0.00           0.00           0.00
          2.本期增加金额                   0.00               0.00           0.00           0.00
        （1）计提                          0.00               0.00           0.00           0.00
          3、本期减少金额                  0.00               0.00           0.00           0.00
          （1）处置                        0.00               0.00           0.00           0.00
          （2）其他转出                    0.00               0.00           0.00           0.00
          4.期末余额                       0.00               0.00           0.00           0.00
      四、账面价值
    1.期末账面价值             55,278,950.27     6,369,565.95            0.00   61,648,516.22
    2.期初账面价值             54,123,458.87     6,523,979.67            0.00   60,647,438.54
      (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
      √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                    项目                           账面价值               未办妥产权证书原因
      金融港 A-12 栋设计研发大楼                       3,521,238.57   尚在办理中
      研发基地机械加工车间 1#                          2,993,703.69   尚在办理中
      研发基地企业办公楼及食堂                         1,170,665.22   尚在办理中
      合计                                             7,685,607.48   ——
      其他说明
      √适用 □不适用
           2017 年 12 月 26 日，子公司武汉院原自用房产改为出租，自固定资产转作投资性房地产并采
      用成本计量模式。
      12、 固定资产
      (1). 固定资产情况
      √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                           电子设备及其
   项目    房屋及建筑物     机器设备       运输工具                       余热发电设施       合计
                                                               他
一、账面原
值：
    1.期初
           400,370,945.79 143,844,129.97 21,858,207.85 13,712,043.43 685,590,426.21 1,265,375,753.25
余额
                                               130 / 183
                                           2017 年年度报告
    2.本期
            52,942,426.22 42,095,797.99     196,317.43 4,147,730.71 13,122,492.44 112,504,764.79
增加金额
      （1）
                     0.00 9,928,288.39      196,317.43 4,147,730.71 1,338,341.59       15,610,678.12
购置
      （2）
在建工程转 52,942,426.22 32,167,509.60            0.00          0.00 11,784,150.85     96,894,086.67
入
      （3）
企业合并增
加
     3.本
             5,679,835.40     548,343.76          0.00    971,156.25 49,909,751.73     57,109,087.14
期减少金额
      （1）
                     0.00     548,343.76          0.00    951,825.48 22,978,313.89     24,478,483.13
处置或报废
      （2）
             5,679,835.40           0.00          0.00     19,330.77 26,931,437.84     32,630,604.01
其他转出
    4.期末
           447,633,536.61 185,391,584.20 22,054,525.28 16,888,617.89 648,803,166.92 1,320,771,430.90
余额
二、累计折
旧
    1.期初
            43,634,675.45 59,116,526.57 16,227,832.17 9,933,862.65 257,865,000.48 386,777,897.32
余额
    2.本期
            16,576,706.56 14,479,983.54 1,258,618.66 1,001,909.57 51,116,632.79        84,433,851.12
增加金额
      （1）
            16,576,706.56 14,479,983.54 1,258,618.66 1,001,909.57 51,116,632.79        84,433,851.12
计提
    3.本期
             3,022,667.70     520,926.57          0.00    909,824.89 23,575,726.86     28,029,146.02
减少金额
      （1）
                     0.00     520,926.57          0.00    900,750.52 18,005,081.72     19,426,758.81
处置或报废
      （2） 3,022,667.70            0.00          0.00      9,074.37 5,570,645.14       8,602,387.21
其他转出
    4.期末
            57,188,714.31 73,075,583.54 17,486,450.83 10,025,947.33 285,405,906.41 443,182,602.42
余额
三、减值准
备
    1.期初
                     0.00           0.00    325,839.78     90,134.10           0.00       415,973.88
余额
    2.本期
                     0.00           0.00          0.00          0.00           0.00             0.00
增加金额
      （1）
                     0.00           0.00          0.00          0.00           0.00             0.00
计提
    3.本期
                     0.00           0.00          0.00          0.00           0.00             0.00
减少金额
      （1）
                     0.00           0.00          0.00          0.00           0.00             0.00
处置或报废
    4.期末
                     0.00           0.00    325,839.78     90,134.10           0.00       415,973.88
余额
四、账面价
值
                                              131 / 183
                                            2017 年年度报告
    1.期末
           390,444,822.30 112,316,000.66 4,242,234.67 6,772,536.46 363,397,260.51 877,172,854.60
账面价值
    2.期初
           356,736,270.34 84,727,603.40 5,304,535.90 3,688,046.68 427,725,425.73 878,181,882.05
账面价值
      注：本期固定资产其他减少金额为：①子公司渠县中材节能余热发电有限公司注销，本公司购买
      其资产（原值 25,129,175.43 元，累计折旧 5,579,719.51 元）重分类至其他非流动资产核算（详
      见附注七、17）。②子公司寿光中材节能光耀余热发电有限公司、子公司库车中材节能余热发电
      有限公司工程结算核减 1,821,593.18 元，调整固定资产原值。③子公司武汉建筑材料工业设计研
      究院有限公司本期将部分自有房屋用于出租（原值 5,679,835.40 元，累计折旧 3,022,667.70 元），
      重分类至投资性房地产核算。
      (2). 暂时闲置的固定资产情况
      □适用 √不适用
      (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
      □适用 √不适用
      (4). 通过经营租赁租出的固定资产
      □适用 √不适用
      (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
      √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                  项目                        账面价值                     未办妥产权证书的原因
      研发基地机械加工车间 1#                       6,002,902.70       尚在办理中
      金融港 A-12 栋设计研发大楼                  35,824,626.69        尚在办理中
      研发基地企业办公楼及食堂                      4,683,166.82       尚在办理中
      综合楼                                        7,282,212.02       竣工决算手续未完成
      合计                                        53,792,908.23        —
      其他说明：
      □适用 √不适用
      13、 在建工程
      (1). 在建工程情况
      √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                                  期初余额
           项目                            减值准                                   减值准
                             账面余额                 账面价值          账面余额             账面价值
                                             备                                       备
节能环保关键产业化项目              0.00     0.00               0.00   2,478,632.53    0.00 2,478,632.53
装修工程                            0.00     0.00               0.00     493,187.05    0.00   493,187.05
凤凰工业园二期                 44,176.36     0.00          44,176.36           0.00    0.00         0.00
新疆富蕴天山水泥有限责任
公司熟料水泥生产线纯低温 30,571,866.77      0.00 30,571,866.77 28,894,745.20          0.00 28,894,745.20
余热发电工程 BOOT 项目
新疆克州天山水泥有限责任
公司熟料水泥生产线纯低温 5,080,138.23       0.00    5,080,138.23       3,375,856.19   0.00 3,375,856.19
余热发电工程 BOOT 项目
新疆若羌天山水泥有限责任
公司熟料水泥生产线纯低温 2,966,970.11       0.00    2,966,970.11       2,074,692.60   0.00 2,074,692.60
余热发电工程 BOOT 项目
                                               132 / 183
                                                2017 年年度报告
  新疆吐鲁番天山水泥有限责
  任公司熟料水泥生产线纯低 3,466,449.08    0.00 3,466,449.08 2,688,636.01      0.00 2,688,636.01
  温余热发电工程 BOOT 项目
  新型多功能节能环保墙体材
                                    0.00   0.00          0.00 41,752,623.34    0.00 41,752,623.34
  料产业基地
  石家庄中材节能余热发电有
                                    0.00   0.00          0.00          0.00    0.00          0.00
  限公司锅炉技改工程
             合计          42,129,600.55 0.00   42,129,600.55 81,758,372.92 0.00    81,758,372.92
           (2). 重要在建工程项目本期变动情况
           √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                                                          本
                                                                                                          期
                                                                               工程
                                                                                                   其中： 利
                                                                               累计
                                                                                                   本期 息
                                                本期转入 本期其                投入         利息资
                             期初    本期增                           期末             工程        利息 资 资金
   项目名称        预算数                       固定资产 他减少                占预         本化累
                             余额    加金额                           余额             进度        资本 本 来源
                                                  金额     金额                算比         计金额
                                                                                                   化金 化
                                                                                 例
                                                                                                     额 率
                                                                               (%)
                                                                                                          (%
                                                                                                           )
节能环保关键产     480,000   2,478,6 14,848,5 17,327,1                         63.1 63. 3,371,            0. 其他
                                                               0.00     0.00                         0.00
业化项目           ,000.00     32.53    06.84    39.37                              3 13    051.53        00 来源
                   519,669   493,187          498,293.                         95.8 100                   0. 其他
装修工程                             5,106.25                  0.00     0.00                  0.00 0.00
                       .00       .05                30                              8 .00                 00 来源
                   30,000,           136,278. 92,102.4                44,176   37.5 100                   0. 其他
凤凰工业园二期                  0.00                           0.00                           0.00 0.00
                    000.00                 80        4                   .36        9 .00                 00 来源
新疆富蕴天山水
泥有限责任公司                                                      30,571
                   43,000,   28,894, 1,677,12                              71.1 71.                       0. 其他
熟料水泥生产线                                      0.00       0.00 ,866.7                  0.00   0.00
                    100.00    745.20     1.57                                 0 10                        00 来源
纯低温余热发电
工程 BOOT 项目
新疆克州天山水
泥有限责任公司
                   75,000,   3,375,8 1,704,28                         5,080,        6.7                   0. 其他
熟料水泥生产线                                      0.00       0.00          6.77           0.00   0.00
                    200.00     56.19     2.04                         138.23      7                       00 来源
纯低温余热发电
工程 BOOT 项目
新疆若羌天山水
泥有限责任公司
                   50,008,   2,074,6 892,277.                         2,966,        5.9                   0. 其他
熟料水泥生产线                                      0.00       0.00          5.93           0.00   0.00
                    600.00     92.60       51                         970.11      3                       00 来源
纯低温余热发电
工程 BOOT 项目
新疆吐鲁番天山
水泥有限责任公
                   45,000,   2,688,6 777,813.                         3,466,        7.7                   0. 其他
司熟料水泥生产                                      0.00       0.00          7.70           0.00   0.00
                    000.00     36.01       07                         449.08      0                       00 来源
线纯低温余热发
电工程 BOOT 项目
                                                   133 / 183
                                               2017 年年度报告
                                                                                                    金融
新型多功能节能                                                                             1,761    机构
                  120,392    41,752, 27,790,0 67,192,4 2,350,2             57.7 100 1,985,       2.
环保墙体材料产                                                        0.00                 ,032.    贷款、
                  ,700.00     623.34    17.53    00.71   40.16                6 .00 405.77       03
业基地                                                                                        86    其他
                                                                                                    来源
石家庄中材节能
                  14,880,             11,784,1 11,784,1                       79.1 100                   0. 其他
余热发电有限公                 0.00                            0.00   0.00                 0.00   0.00
                   000.00                50.85    50.85                          9 .00                   00 来源
司锅炉技改工程
                                                             42,129                             1,761
                  858,801, 81,758, 59,615,5 96,894,0 2,350,2                             5,356,
     合计                                                    ,600.5 /              /            ,032. /         /
                    269.00 372.92     54.46    86.67   40.16                             457.30
                                                                  5
        (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
        □适用 √不适用
    其他说明
        □适用 √不适用
    14、 无形资产
        (1). 无形资产情况
        √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                项目                       土地使用权                  软件                 合计
    一、账面原值
    1.期初余额                          188,103,600.05            5,871,751.37          193,975,351.42
    2.本期增加金额                          841,108.00              660,387.20            1,501,495.20
          (1)购置                               841,108.00              660,387.20            1,501,495.20
                                                                                                      0.00
            (2)内部研发                                 0.00                   0.00
           (3)企业合并增加                            0.00                    0.00                    0.00
         3.本期减少金额                               0.00                    0.00                    0.00
           (1)处置                                    0.00                    0.00                    0.00
    4.期末余额                          188,944,708.05            6,532,138.57          195,476,846.62
    二、累计摊销
         1.期初余额                          21,908,216.04            3,423,842.31           25,332,058.35
         2.本期增加金额                       3,945,570.32              646,347.35            4,591,917.67
           （1）计提                          3,945,570.32              646,347.35            4,591,917.67
         3.本期减少金额                               0.00                    0.00                    0.00
             (1)处置                                  0.00                    0.00                    0.00
         4.期末余额                          25,853,786.36            4,070,189.66           29,923,976.02
    三、减值准备
         1.期初余额                                     0.00                   0.00                      0.00
         2.本期增加金额                                 0.00                   0.00                      0.00
           （1）计提                                    0.00                   0.00                      0.00
         3.本期减少金额                                 0.00                   0.00                      0.00
           (1)处置                                      0.00                   0.00                      0.00
         4.期末余额                                     0.00                   0.00                      0.00
    四、账面价值
         1.期末账面价值                     163,090,921.69            2,461,948.91          165,552,870.60
         2.期初账面价值                     166,195,384.01            2,447,909.06          168,643,293.07
                                                  134 / 183
                                            2017 年年度报告
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    15、 长期待摊费用
    √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额     本期增加金额   本期摊销金额     其他减少金额     期末余额
    装修费            3,894,893.36           0.00   1,179,735.74             0.00   2,715,157.62
    合计          3,894,893.36           0.00   1,179,735.74             0.00   2,715,157.62
    其他说明：
    无
    16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                             期初余额
               项目            可抵扣暂时性差      递延所得税      可抵扣暂时性差       递延所得税
                                      异             资产                 异              资产
      资产减值准备             120,153,604.31 18,198,392.04        115,217,635.27 17,439,875.19
      内部交易未实现利润         49,392,964.53   7,408,944.68        46,301,520.93    6,945,228.14
      可抵扣亏损                          0.00             0.00               0.00              0.00
      预计负债                   36,823,143.79   5,523,471.57        34,343,920.14    5,151,588.02
      暂估成本                   16,755,174.00   3,052,213.50        15,903,242.53    2,723,792.78
            合计               223,124,886.63 34,183,021.79        211,766,318.87 32,260,484.13
    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                            期初余额
               项目
                                     应纳税暂时性    递延所得税          应纳税暂时性    递延所得税
                                         差异            负债                差异           负债
非同一控制企业合并资产评估增值                0.00            0.00                0.00           0.00
可供出售金融资产公允价值变动         33,597,941.93   5,039,691.29        43,977,060.86   6,596,559.13
固定资产折旧与税法规定不一致          1,274,250.50      318,562.63                0.00           0.00
              合计                   34,872,192.43   5,358,253.92        43,977,060.86   6,596,559.13
    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
    □适用 √不适用
    (4). 未确认递延所得税资产明细
    √适用 □不适用
                                               135 / 183
                                     2017 年年度报告
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                        期初余额
可抵扣暂时性差异                            2,394,677.06                    2,573,086.48
可抵扣亏损                                26,611,786.91                    24,900,589.38
           合计                           29,006,463.97                    27,473,675.86
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
      年份                期末金额                  期初金额                备注
     2017 年                        0.00                 653,264.22
     2018 年                        0.00                       0.00
     2019 年                1,210,851.13               2,155,863.80
     2020 年                4,395,785.18               7,171,666.17
     2021 年               12,144,976.77              14,919,795.19
     2022 年                8,860,173.83                       0.00
      合计                 26,611,786.91              24,900,589.38           /
其他说明：
□适用 √不适用
17、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                        期初余额
委托贷款                                              0.00                 80,000,000.00
待处置固定资产                               19,936,707.18                          0.00
减：一年内到期部分                                    0.00                -80,000,000.00
            合计                             19,936,707.18                          0.00
其他说明：
    注：①本公司子公司南通万达于 2014 年 8 月 11 日委托中国银行股份有限公司南通港闸支行
贷款给南通市港闸区财政局 8,000.00 万元，年利率 9%，贷款期限 34 个月，借款用途为流动资金
借款，此款项已于 2017 年 5 月收回。②待处置固定资产为子公司渠县中材节能余热发电有限公司
注销后转入本公司的固定资产。根据法院判决（（2015）一中民三初字第 0169 号），在中铁二
十三局集团川东水泥有限公司支付本公司相应价款后，该固定资产最终应归属于中铁二十三局集
团川东水泥有限公司。
18、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                        期初余额
质押借款                                            0.00                          0.00
抵押借款                                            0.00                          0.00
保证借款                                            0.00                          0.00
信用借款                                   30,000,000.00                105,000,000.00
           合计                            30,000,000.00                105,000,000.00
                                        136 / 183
                                     2017 年年度报告
 短期借款分类的说明：
 无
 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
 □适用 √不适用
 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 19、 应付票据
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         种类                      期末余额                        期初余额
 商业承兑汇票                              2,106,195.00                    1,226,036.50
 银行承兑汇票                            234,230,723.85                  194,614,155.40
         合计                            236,336,918.85                  195,840,191.90
 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
 20、 应付账款
 (1). 应付账款列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                        期初余额
 应付设备款                            406,067,797.30                    388,619,074.35
 应付工程款                              57,741,920.87                     86,752,122.95
 应付设计及其他                           1,402,400.00                      1,179,839.98
            合计                       465,212,118.17                    476,551,037.28
 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                未偿还或结转的原因
平顶山市绿城环保有限公司                        4,600,000.00   利比亚项目暂停
南京集新重型机械有限公司                        3,630,000.00   利比亚项目暂停
江苏金通灵风机股份有限公司                      2,787,000.00   利比亚项目暂停
大连世达重工有限公司                            2,694,000.00   利比亚项目暂停
重庆赛力盟电机有限责任公司                      1,859,945.80   利比亚项目暂停
宜兴市铜峰建筑安装工程有限公司                  2,077,348.93   刚过质保期，2018 年已支付
广西海外建设集团有限公司                        2,327,842.60   尚未过质保期
              合计                             19,976,137.33                /
 其他说明
 □适用 √不适用
 21、 预收款项
 (1). 预收账款项列示
 √适用 □不适用
                                        137 / 183
                                         2017 年年度报告
                                                                         单位：元 币种：人民币
                 项目                                 期末余额                 期初余额
  预收设备款                                            347,324,588.09           334,677,668.80
  预收工程款                                              2,200,816.12             3,872,049.33
  建造合同形成的已结算未完工项目                         13,295,417.96           141,459,335.04
  预收设计和其他                                            803,333.37             2,884,998.38
                 合计                                   363,624,155.54           482,894,051.55
  (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                             期末余额               未偿还或结转的原因
  利比亚                                          189,480,673.63   利比亚项目暂停
  华润水泥（安顺）有限公司                          7,335,000.00   劳务尚未提供，款项未结清
  大连承邦发展供热有限公司                          5,579,400.00   项目暂停
  National Cement CO.p.s.c                          1,896,675.26   劳务尚未提供，款项未结清
  中煤国际北京华宇工程有限公司                      1,740,000.00   项目暂停
               合计                               206,031,748.89               /
  (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                       项目                                              金额
  累计已发生成本                                                                 206,170,842.43
  累计已确认毛利                                                                  66,890,340.62
  减：预计损失                                                                             0.00
      已办理结算的金额                                                           286,356,601.01
  建造合同形成的已完工未结算项目                                                  13,295,417.96
  其他说明
  □适用 √不适用
  22、 应付职工薪酬
  (1).应付职工薪酬列示：
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
          项目                  期初余额           本期增加          本期减少        期末余额
一、短期薪酬                  12,901,317.22     191,816,860.37     197,685,889.84  7,032,287.75
二、离职后福利-设定提存                 0.00     21,256,613.52      21,256,613.52          0.00
计划
三、辞退福利                           0.00          11,635.00          11,635.00            0.00
四、一年内到期的其他福利               0.00               0.00               0.00            0.00
          合计                12,901,317.22     213,085,108.89     218,954,138.36    7,032,287.75
  (2).短期薪酬列示：
  √适用 □不适用
                                               138 / 183
                                       2017 年年度报告
                                                                        单位：元 币种:人民币
            项目               期初余额           本期增加           本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴    9,100,000.00      149,144,446.75    154,244,446.75 4,000,000.00
二、职工福利费                        0.00       11,097,187.37     11,097,187.37           0.00
三、社会保险费                        0.00       13,265,251.88     13,265,251.88           0.00
其中：医疗保险费                      0.00       11,287,747.71     11,287,747.71           0.00
      工伤保险费                      0.00        1,378,586.68      1,378,586.68           0.00
      生育保险费                      0.00          598,917.49         598,917.49          0.00
四、住房公积金                        0.00       15,434,368.25     15,434,368.25           0.00
五、工会经费和职工教育经费    3,801,317.22        2,875,606.12      3,644,635.59 3,032,287.75
六、短期带薪缺勤                      0.00                0.00               0.00          0.00
七、短期利润分享计划                  0.00                0.00               0.00          0.00
            合计             12,901,317.22      191,816,860.37    197,685,889.84 7,032,287.75
   (3).设定提存计划列示
   √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目               期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
   1、基本养老保险                   0.00      20,407,249.23     20,407,249.23          0.00
   2、失业保险费                     0.00         849,364.29        849,364.29          0.00
   3、企业年金缴费                   0.00               0.00              0.00          0.00
            合计                     0.00      21,256,613.52     21,256,613.52          0.00
   其他说明：
   √适用 □不适用
       本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该计划，本公司分别按
   员工基本工资的 28%、2%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进
   一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
   23、 应交税费
   √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                        期末余额                      期初余额
   增值税                                         6,937,034.63                  7,653,968.04
   消费税                                                 0.00                          0.00
   营业税                                                 0.00                          0.00
   企业所得税                                   10,842,444.27                 15,523,135.74
   个人所得税                                     2,140,909.73                  1,317,774.00
   城市维护建设税                                   909,017.84                    526,308.62
   教育费附加                                       648,721.23                    359,948.35
   其他                                           1,869,651.53                  1,417,077.59
               合计                             23,347,779.23                 26,798,212.34
   其他说明：
   无
                                             139 / 183
                                     2017 年年度报告
24、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                 项目                               期末余额                  期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                0.00                  95,837.50
企业债券利息                                                  0.00                       0.00
短期借款应付利息                                         39,875.00                       0.00
划分为金融负债的优先股\永续债利息                             0.00                       0.00
                 合计                                     39,875.00                 95,837.50
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
25、 应付股利
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                项目                         期末余额                期初余额
普通股股利                                     75,219,026.11           75,219,026.11
划分为权益工具的优先股\永续债股利                       0.00                    0.00
                合计                           75,219,026.11           75,219,026.11
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
资金紧张，尚未支付
26、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                            期初余额
代收代付款                                  2,875,037.55                          887,549.00
保证金、押金                                7,501,505.83                        3,523,075.06
其他外部往来款                              8,064,943.55                      14,944,488.02
           合计                           18,441,486.93                       19,355,112.08
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                     未偿还或结转的原因
山东光耀超薄玻璃有限公司                    2,610,000.00       未达到付款条件
          合计                              2,610,000.00                     /
其他说明
□适用 √不适用
27、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                        140 / 183
                                     2017 年年度报告
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                         期初余额
1 年内到期的长期借款                                    0.00               60,000,000.00
1 年内到期的应付债券                                    0.00                        0.00
1 年内到期的长期应付款                                  0.00                        0.00
            合计                                        0.00               60,000,000.00
其他说明：
无
28、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                      期初余额
质押借款                                                 0.00                        0.00
抵押借款                                                 0.00                        0.00
保证借款                                      20,583,763.20                 31,197,818.25
信用借款                                      47,000,000.00                107,000,000.00
减：一年内到期的长期借款                               0.00                -60,000,000.00
            合计                              67,583,763.20                 78,197,818.25
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
2014 年 4 月 4 日，本公司为菲律宾子公司提供担保，向中国银行马尼拉分行获取保证借款 600.00
万美元；截至 2017 年 12 月 31 日余额 315.00 万美元，折合人民币 20,583,763.20 元。
29、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          项目                期初余额                 期末余额             形成原因
对外提供担保                           0.00                      0.00
未决诉讼                               0.00                      0.00
产品质量保证                  33,904,782.07             36,696,492.40 注 1
重组义务                               0.00                      0.00
待执行的亏损合同                       0.00                      0.00
其他                                   0.00                      0.00
内退及离退休人员费用             439,138.07                126,651.39 注 2
          合计                34,343,920.14             36,823,143.79           /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注 1：产品质量保证是在工程项目完工后，按照合同中约定质保金金额的 20%计提项目质量保证费
用，并计入销售费用。
注2：子公司武汉院以2007年12月31日为基准日进行改制，根据国家的有关规定和公司的相关文件
对离退休人员和内退人员的费用进行预计，根据未来支付的费用采用同期国债利率作为折现率计
提预计负债，并从改制时的净资产中扣除。
30、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                         141 / 183
                                         2017 年年度报告
                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目         期初余额     本期增加      本期减少      期末余额        形成原因
    政府补助       86,185,440.24 9,752,000.00 15,233,521.73 80,703,918.51 见下表
    合计       86,185,440.24 9,752,000.00 15,233,521.73 80,703,918.51         /
    涉及政府补助的项目：
    √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                              本期计入
                                 本期新增补助                                        与资产相关/
     负债项目         期初余额                营业外收     其他变动       期末余额
                                     金额                                            与收益相关
                                              入金额
株洲余热发电项目
                    1,514,500.00         0.00      0.00    -466,000.00 1,048,500.00 与资产相关
补助
湘潭余热发电项目
                    1,825,166.67         0.00      0.00    -466,000.00 1,359,166.67 与资产相关
补助
中国机电-十二五科
                    1,050,181.62         0.00      0.00            0.00 1,050,181.62 与资产相关
技支撑拨款
乌海关于循环经济
和资源节约重大示
                    6,421,242.10         0.00      0.00            0.00 6,421,242.10 与资产相关
范项目和重点工业
污染治理工程拨款
财政专项资金          529,534.17         0.00      0.00    -423,416.67    106,117.50 与资产相关
工程建设标准定额
                      400,000.00         0.00      0.00            0.00   400,000.00 与收益相关
制订
天津市“杀手锏”
                      600,000.00         0.00      0.00            0.00   600,000.00 与收益相关
产品研发项目
湖北省科技支撑计
划项目财政专项资      300,000.00         0.00      0.00    -150,000.00    150,000.00 与收益相关
金
冶金行业废气余热
锅炉发电锅炉的研      330,000.00         0.00      0.00    -330,000.00          0.00 与收益相关
发及产业化
冶金行业废气余热
锅炉发电锅炉的研
                       50,000.00         0.00      0.00    -50,000.00           0.00 与收益相关
发及产业化（区配
套）
2015 年度第四批市
级科技计划项目和    1,170,000.00         0.00      0.00    -660,000.00    510,000.00 与收益相关
财政资助科技经费
搬迁补偿款（南通产
业控股集团有限公 56,907,615.68 9,752,000.00        0.00 -8,838,105.06 57,821,510.62 与资产相关
司）
搬迁补偿款（南通产
业控股集团有限公    3,850,000.00         0.00      0.00 -3,850,000.00           0.00 与收益相关
司）
基础设施建设资金 11,237,200.00           0.00      0.00            0.00 11,237,200.00 与资产相关
合计               86,185,440.24 9,752,000.00      0.00 -15,233,521.73 80,703,918.51      /
                                            142 / 183
                                             2017 年年度报告
   其他说明：
   □适用 √不适用
   31、 其他非流动负债
   √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                 项目                            期末余额                        期初余额
   履约保证金                                        2,483,120.64                    2,634,482.43
                 合计                                 2,483,120.64                   2,634,482.43
   其他说明：
   注：子公司菲律宾取得业主 SOLlD CEMENT CORPORATION 公司（以下简称“SOLID 公司”）支付的
   38 万美元履约保证金，双方约定：当业主 SOLID 公司不能按约定支付电费款时，子公司菲律宾可
   从保证金中扣除电费款，如果供电协议到期（供电期限为 15 年）或提前结束，未扣除的金额要退
   还给业主 SOLID 公司。
   32、 股本
   √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                本次变动增减（+、一）
                     期初余额       发行               公积金                             期末余额
                                                送股             其他         小计
                                    新股                转股
   股份总数      610,500,000.00       0.00        0.00    0.00     0.00        0.00    610,500,000.00
   其他说明：
   无
   33、 资本公积
   √适用 □不适用
                                                                           单位：元   币种：人民币
           项目                   期初余额             本期增加        本期减少        期末余额
   资本溢价（股本溢价）           58,211,647.27                0.00          0.00     58,211,647.27
   其他资本公积                   13,562,972.87                0.00          0.00     13,562,972.87
           合计                   71,774,620.14                0.00          0.00     71,774,620.14
   其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
   无
   34、 其他综合收益
   √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                       本期发生金额
                                                减：前期
                        期初                    计入其他                        税后归属   期末
    项目                    本期所得税                 减：所得 税后归属
                        余额                    综合收益                        于少数股   余额
                                  前发生额                 税费用   于母公司
                                                当期转入                          东
                                                  损益
一、以后不能重分类
进损益的其他综合         0.00          0.00          0.00       0.00        0.00        0.00     0.00
收益
其中：重新计算设定
                         0.00          0.00          0.00       0.00        0.00        0.00     0.00
受益计划净负债和
                                                143 / 183
                                         2017 年年度报告
净资产的变动
   权益法下在被投
资单位不能重分类
                       0.00          0.00          0.00       0.00       0.00         0.00      0.00
进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类进
                     24,336,   -9,464,959.    163,293.      -1,556,   -5,089,4     -2,981,9   19,246,
损益的其他综合收
                      332.50            42          12       867.84      66.14        18.56    866.36
益
其中：权益法下在被
投资单位以后将重
分类进损益的其他       0.00          0.00          0.00       0.00       0.00         0.00      0.00
综合收益中享有的
份额
   可供出售金融资
                     24,745,   -10,379,118                  -1,556,   -5,840,3     -2,981,9   18,905,
产公允价值变动损                                   0.00
                      892.15           .88                   867.84      30.19        20.85    561.96
益
   持有至到期投资
重分类为可供出售       0.00          0.00          0.00       0.00       0.00         0.00      0.00
金融资产损益
   现金流量套期损
                       0.00          0.00          0.00       0.00       0.00         0.00      0.00
益的有效部分
   外币财务报表折    -409,55                  163,293.                750,864.                341,304
                               914,159.46                     0.00                    2.29
算差额                  9.65                        12                      05                    .40
                     24,336,   -9,464,959.    163,293.      -1,556,   -5,089,4     -2,981,9   19,246,
其他综合收益合计
                      332.50            42          12       867.84      66.14        18.56    866.36
   其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
   无
   35、 专项储备
   √适用 □不适用
                                                                        单位：元    币种：人民币
         项目            期初余额            本期增加           本期减少            期末余额
   安全生产费            3,868,166.31        5,486,311.61       4,582,274.51        4,772,203.41
         合计            3,868,166.31        5,486,311.61       4,582,274.51        4,772,203.41
   其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       注 1：中材节能公司根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》，按签订的建筑合同金
   额的 2.0%和安装合同金额的 1.5%计提了安全生产费。
       注 2：子公司南通万达根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》，以公司上年度实际
   营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：
       （一）营业收入不超过 1000 万元的，按照 2%提取；
       （二）营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 1%提取；
       （三）营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.2%提取；
       （四）营业收入超过 10 亿元至 50 亿元的部分，按照 0.1%提取；
       （五）营业收入超过 50 亿元的部分，按照 0.05%提取。
   36、 盈余公积
   √适用 □不适用
                                              144 / 183
                                       2017 年年度报告
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额          本期增加             本期减少          期末余额
  法定盈余公积       73,717,758.47     12,073,449.66                0.00      85,791,208.13
  任意盈余公积                  0.00              0.00                 0.00              0.00
  储备基金                      0.00              0.00                 0.00              0.00
  企业发展基金                  0.00              0.00                 0.00              0.00
  其他                          0.00              0.00                 0.00              0.00
    合计         73,717,758.47     12,073,449.66                0.00      85,791,208.13
  盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
  根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计
  额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。
  37、 未分配利润
  √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                   项目                                  本期                    上期
调整前上期末未分配利润                                   711,124,183.16        623,083,086.79
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）                          0.00                    0.00
调整后期初未分配利润                                     711,124,183.16        623,083,086.79
加：本期归属于母公司所有者的净利润                       133,117,082.16        130,256,235.59
减：提取法定盈余公积                                      12,073,449.66            9,858,639.22
    提取任意盈余公积                                               0.00                    0.00
    提取一般风险准备                                               0.00                    0.00
    应付普通股股利                                        42,735,000.00          32,356,500.00
    转作股本的普通股股利                                           0.00                    0.00
期末未分配利润                                           789,432,815.66        711,124,183.16
  调整期初未分配利润明细：
  1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
  2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
  3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
  4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
  5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
  38、 营业收入和营业成本
  √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                               上期发生额
       项目
                       收入             成本                    收入               成本
   主营业务      1,658,194,057.09 1,268,636,119.69        1,472,911,711.51 1,074,387,990.94
   其他业务         25,717,336.23    10,355,987.52           24,204,510.62      21,376,425.11
       合计      1,683,911,393.32 1,278,992,107.21        1,497,116,222.13 1,095,764,416.05
  39、 税金及附加
  √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                      本期发生额                      上期发生额
  消费税                                                   0.00                         0.00
  营业税                                                   0.00                   650,545.63
                                            145 / 183
                                   2017 年年度报告
城市维护建设税                                3,203,943.34                  3,206,596.00
教育费附加                                    2,376,737.20                  2,370,857.15
资源税                                                0.00
房产税                                        5,666,630.86                  3,146,024.30
土地使用税                                    2,045,226.03                  1,356,500.46
车船使用税                                       31,251.93                     22,840.00
印花税                                          704,521.08                    392,696.82
其他                                             65,836.86                    365,324.76
            合计                             14,094,147.30                 11,511,385.12
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
40、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
               项目                    本期发生额                      上期发生额
人工成本                                   11,786,394.53                   14,228,849.19
运输费用                                     6,057,428.14                  10,316,270.84
保险费                                           6,551.69                          637.50
展览费                                         207,316.83                      230,639.38
广告宣传费                                     128,250.22                      164,210.40
业务招待费                                     657,051.29                      596,408.85
固定资产折旧                                    63,502.52                       69,197.72
维修费                                               0.00                       16,745.30
物业管理费                                     823,438.90                      894,404.63
差旅费                                     10,356,273.51                     6,630,675.29
办公费                                         342,730.95                      543,425.66
通讯费                                         202,921.55                      209,634.44
会议费                                         224,771.40                    1,203,282.18
中介代理费                                      92,738.80                       53,774.00
物料消耗                                         8,161.50                            0.00
招标投标费                                     648,455.52                      687,086.39
劳务费                                               0.00                        2,300.00
质保金损失                                   9,217,337.81                  14,351,639.38
其它                                         2,734,573.98                    3,094,774.51
               合计                        43,557,899.14                   53,293,955.66
其他说明：
无
41、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                   项目                        本期发生额                上期发生额
人工成本                                           75,395,402.98           72,972,750.94
保险费                                                310,433.53               532,337.91
折旧费                                             14,459,367.76           19,261,347.95
修理费                                                635,384.96               843,660.72
                                      146 / 183
                               2017 年年度报告
无形资产摊销                                    3,765,376.96             3,890,212.49
业务招待费                                      4,155,026.58             4,605,382.70
差旅交通费                                      4,603,112.55             5,678,987.83
办公费                                          1,374,418.98             1,119,561.91
会务费                                            227,646.93               374,072.22
诉讼费                                          1,073,351.46               968,727.64
中介机构费                                      1,594,786.02             1,522,443.76
咨询费                                            702,751.48               588,253.93
研究与开发费用                                 73,297,496.16            73,736,375.97
董监事及股东会费                                  300,762.00               152,265.00
排污费                                                  0.00                 5,466.00
后勤服务费                                      5,759,221.49             5,515,926.99
宣传费                                            245,566.32               131,050.58
通讯费                                            937,850.65               864,426.46
车辆使用费                                      1,059,852.92             1,211,979.52
长期待摊费用摊销                                1,177,198.64             1,290,909.65
低值易耗品摊销                                  2,729,367.54             1,460,388.47
税费                                            1,029,590.33             2,184,835.33
租赁费                                             55,427.46               418,281.85
物料消耗                                        1,022,443.43             2,120,965.51
党团活动经费                                      113,788.04               172,932.13
离退休费用                                        631,319.45             1,461,514.82
安全生产费                                      6,627,048.91             6,911,380.38
其他                                            3,958,458.64             1,419,216.51
合计                                          207,242,452.17           211,415,655.17
其他说明：
无
42、 财务费用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                   项目                  本期发生额                  上期发生额
利息支出                                     -2,919,090.15               7,998,445.62
减：利息收入                                 -7,433,611.44             -10,327,961.68
汇兑损益                                     17,954,963.95             -19,139,446.97
手续费支出                                    1,072,605.64               1,309,761.26
合计                                          8,674,868.00             -20,159,201.77
其他说明：
无
43、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                项目              本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                          8,624,945.57                       23,704,209.46
二、存货跌价损失                              0.00                                0.00
三、可供出售金融资产减值损失                  0.00                                0.00
                                  147 / 183
                                    2017 年年度报告
四、持有至到期投资减值损失                           0.00                           0.00
五、长期股权投资减值损失                             0.00                           0.00
六、投资性房地产减值损失                             0.00                           0.00
七、固定资产减值损失                                 0.00                           0.00
八、工程物资减值损失                                 0.00                           0.00
九、在建工程减值损失                                 0.00                           0.00
十、生产性生物资产减值损失                           0.00                           0.00
十一、油气资产减值损失                               0.00                           0.00
十二、无形资产减值损失                               0.00                           0.00
十三、商誉减值损失                                   0.00                           0.00
十四、其他                                           0.00                           0.00
              合计                           8,624,945.57                  23,704,209.46
其他说明：
无
44、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                        项目                              本期发生额       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                -42,534.03         -9,722.85
处置长期股权投资产生的投资收益                                    0.00              0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
                                                                  0.00              0.00
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
                                                                  0.00              0.00
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                                0.00              0.00
可供出售金融资产等取得的投资收益                          5,764,552.23      5,494,366.13
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                0.00              0.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得                0.00              0.00
                        合计                              5,722,018.20      5,484,643.28
其他说明：
无
45、 资产处置收益
                                                                 计入当期非经常性损
项目                 本期发生额              上期发生额
                                                                 益的金额
固定资产处置收益               456,545.51             218,847.03          456,545.51
46、 其他收益
                                                                     计入当期非经常性损
项目                 本期发生额              上期发生额
                                                                     益的金额
政府补助                     37,368,475.76                    0.00         20,310,221.73
47、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                       148 / 183
                                             2017 年年度报告
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                              计入当期非经常性损益
           项目                 本期发生额                  上期发生额
                                                                                    的金额
 非流动资产处置利得合计                    0.00                        0.00                   0.00
 其中：固定资产处置利得                    0.00                        0.00                   0.00
       无形资产处置利得                    0.00                        0.00                   0.00
 债务重组利得                              0.00                        0.00                   0.00
 非货币性资产交换利得                      0.00                        0.00                   0.00
 接受捐赠                                  0.00                        0.00                   0.00
 政府补助                                  0.00               48,769,637.61                   0.00
 其他                              4,364,654.01                3,437,716.88           4,364,654.01
           合计                    4,364,654.01               52,207,354.49           4,364,654.01
       计入当期损益的政府补助
       √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                           与资产相关/与
                    补助项目                         本期发生金额        上期发生金额
                                                                                             收益相关
政府搬迁补偿收益摊销                                            0.00          8,178,908.04 与资产相关
十二五科技支撑补助                                              0.00          1,362,320.00 与资产相关
国家补助资金                                                    0.00            932,000.00 与资产相关
天津市科技创新专项资金项目拨款                                  0.00            427,160.00 与资产相关
增值税即征即退                                                  0.00         21,580,661.57 与收益相关
搬迁地址变更拨款                                                0.00          6,190,000.00 与收益相关
拆迁补偿转入                                                    0.00          2,093,716.00 与收益相关
发改委第二批市区工业企业扩大生产奖励                            0.00          1,400,000.00 与收益相关
第四批市级科技计划项目和财政资助科技经费                        0.00            830,000.00 与收益相关
省创新能力建设专项资金                                          0.00            800,000.00 与收益相关
冶金行业废气余热锅炉发电锅炉的研发及产业化                      0.00            650,000.00 与收益相关
北辰区工业和信息化委员会国家级企业技术中心奖励                  0.00            500,000.00 与收益相关
新认定省级企业技术中心补助                                      0.00            500,000.00 与收益相关
外经贸发展资金对外经济合作事项保函手续费补贴                    0.00            449,500.00 与收益相关
北仓镇政府科技集成示范项目结项款                                0.00            400,000.00 与收益相关
稳岗补贴                                                        0.00            372,772.00 与收益相关
科技局拨区级科技项目经费                                        0.00            365,000.00 与收益相关
湖北省稳定岗位补贴                                              0.00            306,300.00 与收益相关
2016 年科技型中小服务外包企业发展项目资金补贴                   0.00            200,000.00 与收益相关
发改委第二批市级技改资金                                        0.00            200,000.00 与收益相关
南通市财政结算中心工业发展专项资金                              0.00            200,000.00 与收益相关
中央经贸发展资金                                                0.00            170,000.00 与收益相关
高新技术研发与产业化补贴                                        0.00            136,000.00 与收益相关
冶金行业废气余热锅炉发电锅炉的研发及产业化（区配                0.00            100,000.00 与收益相关
套）
南通市财政结算中心第二批市级科技计划项目和财政进                0.00            100,000.00 与收益相关
驻科技经费
北辰商委服务外包和企业认证项目财政补助                          0.00             90,000.00 与收益相关
外经贸资金                                                      0.00             58,800.00 与收益相关
新认定高新技术企业奖励补贴                                      0.00             57,500.00 与收益相关
                                                149 / 183
                                            2017 年年度报告
质量奖、名牌产品、技术标准和体系认证等荣誉企业激               0.00             50,000.00 与收益相关
励
投资奖励、创新奖励                                             0.00             40,000.00 与收益相关
武汉市知识产权局专利资助款                                     0.00             10,000.00 与收益相关
科技局发放市科技进步奖奖励                                     0.00             10,000.00 与收益相关
科技创新奖励                                                   0.00              7,000.00 与收益相关
武昌区科技局科技研发经费拨款                                   0.00              2,000.00 与收益相关
                      合计                                     0.00         48,769,637.61       /
       其他说明：
       √适用 □不适用
       注：“其他”产生的主要原因是客户未按约定执行合同，因客户已与公司终止合作，因此客户预
       付的款项无需支付，计入营业外收入。
       48、 营业外支出
       √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                               计入当期非经常性损益
             项目                 本期发生额                  上期发生额
                                                                                      的金额
    非流动资产处置损失合计                   0.00                         0.00                  0.00
    其中：固定资产处置损失                   0.00                         0.00                  0.00
          无形资产处置损失                   0.00                         0.00                  0.00
    债务重组损失                             0.00                         0.00                  0.00
    非货币性资产交换损失                     0.00                         0.00                  0.00
    对外捐赠                                 0.00                     2,500.00                  0.00
    其他                             5,278,095.41                 9,092,181.55          5,278,095.41
              合计                   5,278,095.41                 9,094,681.55          5,278,095.41
       其他说明：
       注：“其他”主要包括的是罚款和滞纳金。
       49、 所得税费用
       (1) 所得税费用表
       √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                   项目                         本期发生额                    上期发生额
       当期所得税费用                                 27,577,365.39                 35,167,766.85
       递延所得税费用                                 -1,603,975.03                 -5,421,906.15
                   合计                               25,973,390.36                 29,745,860.70
       (2) 会计利润与所得税费用调整过程：
       √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                    项目                                        本期发生额
       利润总额                                                                   165,358,572.00
       按法定/适用税率计算的所得税费用                                             24,803,785.80
       子公司适用不同税率的影响                                                     7,400,524.25
                                                150 / 183
                                   2017 年年度报告
调整以前期间所得税的影响                                                    555,854.84
非应税收入的影响                                                         -8,501,785.86
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          2,129,759.06
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                           -1,793,653.01
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响              2,324,955.78
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化                                     0.00
研发费加计扣除的影响                                                       -946,050.50
所得税费用                                                               25,973,390.36
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、34、其他综合收益
51、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                上期发生额
利息收入                                        4,377,007.66              3,226,549.18
补贴收入                                        5,076,700.00            12,614,872.00
保证金释放                                    27,829,769.02             16,122,477.07
往来款                                        23,711,159.06             35,977,302.65
             合计                             60,994,635.74             67,941,200.90
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                上期发生额
费用支出                                       96,228,042.24             69,582,447.39
存入保证金                                     46,586,196.96             56,505,028.39
往来款                                         21,315,747.78             68,419,450.83
             合计                             164,129,986.98            194,506,926.61
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
委托贷款收到的利息收入                           3,056,603.78              7,320,000.00
收回委托贷款本金                                80,000,000.00                      0.00
              合计                              83,056,603.78              7,320,000.00
                                        151 / 183
                                   2017 年年度报告
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                  上期发生额
与资产有关的政府补助                             9,752,000.00               11,237,200.00
              合计                               9,752,000.00               11,237,200.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
52、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                    补充资料                            本期金额           上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                               139,385,181.64       140,656,104.99
加：资产减值准备                                       8,624,945.57        23,704,209.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧        86,089,941.14        81,869,404.48
无形资产摊销                                           4,591,917.67         4,362,394.17
长期待摊费用摊销                                       1,179,735.74         1,321,352.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收          -456,545.51          -262,228.83
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                          0.00           43,381.80
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                          0.00                0.00
财务费用（收益以“－”号填列）                         -4,975,693.93        2,651,373.87
投资损失（收益以“－”号填列）                         -5,722,018.20       -5,484,643.28
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               -1,922,537.66       -5,421,906.15
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                  318,562.63                0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）                        1,064,797.50      -17,097,441.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）            -31,489,280.61       18,621,595.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）           -215,029,504.15      125,732,652.91
其他                                                            0.00                0.00
经营活动产生的现金流量净额                            -18,340,498.17      370,696,250.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
                                         152 / 183
                                     2017 年年度报告
现金的期末余额                                          434,368,877.76     568,751,136.08
减：现金的期初余额                                      568,751,136.08     253,445,540.06
加：现金等价物的期末余额                                          0.00               0.00
减：现金等价物的期初余额                                          0.00               0.00
现金及现金等价物净增加额                               -134,382,258.32     315,305,596.02
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                          期末余额                  期初余额
一、现金                                        434,368,877.76              568,751,136.08
其中：库存现金                                       75,677.17                  107,594.47
    可随时用于支付的银行存款                    429,684,479.57              561,363,982.12
    可随时用于支付的其他货币资金                  4,608,721.02                7,279,559.49
    可用于支付的存放中央银行款项                          0.00                        0.00
    存放同业款项                                          0.00                        0.00
    拆放同业款项                                          0.00                        0.00
二、现金等价物                                            0.00                        0.00
其中：三个月内到期的债券投资                              0.00                        0.00
三、期末现金及现金等价物余额                    434,368,877.76              568,751,136.08
其中：母公司或集团内子公司使用受限制                      0.00                        0.00
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
53、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
54、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目          期末账面价值                            受限原因
货币资金
-其他货币资金       147,927,975.11 保证金
-其他货币资金        10,384,545.09 利比亚项目境外存款
-其他货币资金           600,000.00 法院冻结
应收票据
                                   利比亚项目境外存货（账面余额 142,172,119.42 元，其中
存货                138,571,572.83 存放境外的库存商品已全额计提跌价准备，金额
                                   3,600,546.59 元，存货账面价值 138,571,572.83 元）
                                   利比亚项目境外购买固定资产（账面余额 415,973.88 元，
固定资产                      0.00
                                   已计提减值准备 415,973.88 元,账面价值 0 元）
                                         153 / 183
                                        2017 年年度报告
无形资产
                                    利比亚项目预付款（账面余额 6,942,301.04 元，已计提坏
预付账款               6,942,301.04
                                    账准备 0.00 元，账面价值 6,942,301.04）
                                    利比亚项目其他应收款（账面余额 68,007.51 元，已计提坏
其他应收款                 1,002.49
                                    账准备 67,005.02 元，账面价值 1,002.49 元）
       合计          304,427,396.56                            /
其他说明：
无
55、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元
                                                                         期末折算人民币
              项目               期末外币余额             折算汇率
                                                                             余额
货币资金
其中：美元                         41,072,324.93                6.5342    268,374,785.56
      欧元                          2,100,484.23                7.8023     16,388,608.11
      港币
      利比亚第纳尔                    162,355.36                4.8028        779,760.32
      迪拉姆                        1,295,672.88                1.7790      2,305,002.05
      里亚尔                          350,712.13                1.7423        611,045.74
      比索                         95,176,783.51                0.1309     12,458,640.96
应收账款
其中：美元                         18,220,053.24                6.5342    119,053,471.88
      欧元
      港币
      比索                         11,686,336.69                0.1309      1,529,741.47
      人民币
长期借款
其中：美元                            3,150,000.00              6.5342     20,583,763.20
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
其他应收款
      美元                             104,175.55               6.5342        680,703.88
      利比亚第纳尔                      35,158.00               4.8028        168,856.84
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
境外经营实体包括境外子公司和分公司。子公司菲律宾的经营地在菲律宾，其收支业务以比索为
主，因此选定的记账本位币为比索；分公司沙特的经营地在沙特，其收支业务以里亚尔为主，因
                                           154 / 183
                                          2017 年年度报告
      此选定的记账本位币为里亚尔；分公司阿联酋的经营地在阿联酋，其收支业务以迪拉姆为主，因
      此选定的记账本位币为迪拉姆。
      56、 套期
      □适用 √不适用
      57、 政府补助
      1.   政府补助基本情况
      √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                         种类                             金额       列报项目 计入当期损益的金额
外经贸发展资金对外经济合作事项保函手续费补贴            313,687.00   其他收益         313,687.00
2016 年国家重点服务进口业务贴息资金补助                 497,057.00   其他收益         497,057.00
天津市企业提升国际化经营能力境外展会项目补贴（巴西展     40,000.00   其他收益           40,000.00
会）
天津市北辰区商委 2016 年外贸发展资金                    469,981.00   其他收益          469,981.00
天津市科技型中小企业发展专项资金项目贷款第一次贴息      268,000.00   其他收益          268,000.00
天津市商务委员会 2017 年外经贸发展专项资金人才培训及    116,700.00   其他收益          116,700.00
资质认证项目补助
天津市外贸重点联系企业支持资金                            2,000.00   其他收益            2,000.00
天津市商委 2017 年度服务外包企业发展项目财政补助        150,000.00   其他收益          150,000.00
财政局 2017 年第二批科技计划拨款                      1,290,000.00   其他收益        1,290,000.00
人才办 2017 年科研项目资助                               30,000.00   其他收益           30,000.00
稳岗补贴                                                391,775.00   其他收益          391,775.00
发改委 2015 年市级技改资金                              400,000.00   其他收益          400,000.00
科技局 2016 年省级专利资助                                2,000.00   其他收益            2,000.00
财税贡献奖励                                            200,000.00   其他收益          200,000.00
科技局 2015 年知识产权专项资金                            7,000.00   其他收益            7,000.00
紫琅英才专项资金                                         50,000.00   其他收益           50,000.00
增值税即征即退                                       17,058,254.03   其他收益       17,058,254.03
当阳财政局科研开发资金                                  300,000.00   其他收益          300,000.00
外经贸资金                                              371,000.00   其他收益          371,000.00
2017 年度市级科技创新平台认定补贴                       150,000.00   其他收益          150,000.00
企业专利申请资助                                          7,500.00   其他收益            7,500.00
高新企业认定奖励                                         20,000.00   其他收益           20,000.00
湖北省科技支撑计划项目财政专项资金                      150,000.00   其他收益          150,000.00
财政贴息                                              4,704,750.00   财务费用        4,704,750.00
天津市科技创新专项资金项目拨款                          423,416.67   其他收益          423,416.67
搬迁补偿款（南通产业控股集团有限公司）                8,816,455.06   其他收益        8,816,455.06
搬迁补偿转入                                          3,871,650.00   其他收益        3,871,650.00
株洲余热发电项目补助                                    466,000.00   其他收益          466,000.00
湘潭余热发电项目补助                                    466,000.00   其他收益          466,000.00
冶金行业废气余热锅炉发电锅炉的研发及产业化              330,000.00   其他收益          330,000.00
冶金行业废气余热锅炉发电锅炉的研发及产业化（区配套）     50,000.00   其他收益           50,000.00
2015 年度第四批市级科技计划项目和财政资助科技经费       660,000.00   其他收益          660,000.00
合计                                                 42,073,225.76   --             42,073,225.76
                                             155 / 183
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2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
58、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
4、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    经本公司 2016 年第二届董事会第十九次会议审议通过，同意注销渠县中材节能余热发电有限
公司和 Sinoma Energy Conservation（Malaysia）SDN.BHD（中材节能（马来西亚）有限公司）
两家全资子公司。本公司本年已清算上述两家全资子公司。
    经本公司 2017 年第二届董事会第二十五次会议审议通过，同意注销郁南县中材节能余热发电
有限公司。本公司本年已清算上述全资子公司。
    2017 年 6 月 1 日，经本公司总裁办公会审议通过并报上级主管单位批准，同意本公司与景澜
资产管理（浙江）股份有限公司（以下简称景澜资产）、国建保德盈基金管理（北京）有限公司
（以下简称国建保德盈）在北京市合资设立中材（北京）建筑节能科技有限公司，注册资本 1000
万元，其中本公司出资 700 万元，占比 70%，景澜资产以货币出资 220 万元，占比 22%，国建保德
盈以货币出资 80 万元，占比 8%。
5、 其他
□适用 √不适用
                                        156 / 183
                                          2017 年年度报告
   九、在其他主体中的权益
   1、 在子公司中的权益
   (1).   企业集团的构成
   √适用 □不适用
                                                                         持股比例(%)
             子公司                主要经营                                               取得
                                                 注册地      业务性质             间
             名称                    地                                  直接             方式
                                                                                  接
湘潭中材节能余热发电有限公司       湘潭          湘潭       余热发电         100       设立
滁州中材节能余热发电有限公司       滁州          滁州       余热发电         100       设立
云浮中材节能余热发电有限公司       云安          云安       余热发电         100       设立
常德中材节能余热发电有限公司       常德          常德       余热发电         100       设立
石家庄中材节能余热发电有限公司     鹿泉          鹿泉       余热发电         100       设立
株洲中材节能余热发电有限公司       株洲          株洲       余热发电         100       设立
武汉建筑材料工业设计研究院有限                              制造、总承                 同一控制下
                                   武汉          武汉
公司                                                        包                         企业合并
中材节能（武汉）有限公司           武汉          武汉       制造            100        设立
汉中中材节能余热发电有限公司       汉中          汉中       余热发电        100        设立
师宗中材节能余热发电有限公司       师宗          师宗       余热发电        100        设立
乌海中材节能余热发电有限公司       乌海          乌海       余热发电        100        设立
龙陵中材节能余热发电有限公司       龙陵          龙陵       余热发电        100        设立
鄂托克旗中材节能余热发电有限公                   鄂托克
                                   鄂托克旗                 余热发电        100        设立
司                                               旗
寿光中材节能光耀余热发电有限公
                                   寿光          寿光       余热发电         90        设立
司
SinomaEnergyConservation(Philip                                          99.999
                                   菲律宾        菲律宾     余热发电                   设立
pines)WasteHeatRecoveryCO.,INC
富蕴中材节能余热发电有限公司       富蕴          富蕴       余热发电        100        设立
库车中材节能余热发电有限公司       库车          库车       余热发电        100        设立
                                                                                       同一控制下
南通万达锅炉有限公司               南通          南通       制造          66.20
                                                                                       企业合并
若羌中材节能余热发电有限公司       若羌          若羌       余热发电        100        设立
克州中材节能余热发电有限公司       克州          克州       余热发电        100        设立
吐鲁番中材节能余热发电有限公司     吐鲁番        吐鲁番     余热发电        100        设立
中材(宜昌)节能新材料有限公司       当阳          当阳       制造             75        设立
中材（北京）建筑节能科技有限公司   北京          北京       工程总承包       70        设立
   在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
   无
   持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
   据：
   无
   对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
   无
   确定公司是代理人还是委托人的依据：
   无
   其他说明：
   无
                                              157 / 183
                                                   2017 年年度报告
     (2).   重要的非全资子公司
     √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                         少数股东持股        本期归属于少数股          本期向少数股东宣 期末少数股东权
      子公司名称
                             比例                东的损益                告分派的股利       益余额
     南通万达锅炉
                                  33.80%            7,580,351.77              4,096,999.20     228,372,130.72
     有限公司
     子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
     √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
     子                   期末余额                                                期初余额
     公
                                            非流                                                  非流
     司   流动   非流动 资产      流动               负债     流动     非流动 资产        流动            负债
                                            动负                                                  动负
     名   资产     资产 合计      负债               合计     资产       资产 合计        负债            合计
                                              债                                                    债
     称
     南   782,    511,   1,293    550,      63,3      613,    825,      522,     1,348    601,    68,9    670,
     通   359,    472,   ,832,    313,      71,2      684,    926,      082,     ,009,    347,    04,1    251,
     万   769.    764.   534.2    321.      01.9      523.    694.      796.     491.6    698.    74.8    873.
     达     37      91       8      65         1        56      87        79         6      42       1      23
     锅
     炉
     有
     限
     公
     司
子                       本期发生额                                                上期发生额
公
司                               综合收益     经营活动                                       综合收益    经营活动
      营业收入      净利润                                        营业收入      净利润
名                                 总额       现金流量                                         总额      现金流量
称
南 699,408,4        22,427,0     13,604,8     -43,193,2           573,316,2    31,386,5      67,883,4    92,561,9
通     28.75           76.23        25.19     39.28                   17.29       81.06         78.28       62.08
万
达
锅
炉
有
限
公
司
                                                      158 / 183
                                    2017 年年度报告
其他说明：
无
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                   期末余额/ 本期发生额        期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计                                1,870,813.75            1,976,809.90
下列各项按持股比例计算的合计数                   -105,996.15              -23,190.10
--净利润                                         -105,996.15              -23,190.10
--其他综合收益                                          0.00                    0.00
--综合收益总额                                          0.00                    0.00
其他说明
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
√适用 □不适用
无
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
                                        159 / 183
                                     2017 年年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
   本公司的主要金融工具包括借款、应收账款。
   各项金融工具的详细情况说明见本附注相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司
为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控
以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
   本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理性、可能变化对当期损益或股东权益可能产
生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的
变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下
进行的。
   本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
   1、市场风险
   （1）外汇风险
   外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与本公司外币货币性资产
和负债有关，明细参见附注七、55、“外币货币性项目”。该等外币余额的资产和负债产生的外
汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
   本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。对于外币资产和负债，如果出现短期的
失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
   （2）利率风险－现金流量变动风险
   本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，
固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利
率及浮动利率合同的相对比例。
   （3）其他价格风险
   本公司持有的分类为可供出售金融资产投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司
承担着证券市场变动的风险。
   2、信用风险
                                         160 / 183
                                    2017 年年度报告
   2017 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
   因项目业主未按计划支付项目工程款，造成的银行借款利息无法按时支付、借款本金无法按
时偿还。
   为降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无
法回收的款项计提充分的坏账准备。并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。
因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
   本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
   本公司采用了必要的政策确保销售客户均具有良好的信用记录，并且本公司的风险敞口分布
在多个合同方和多个客户，因此本公司无其他重大信用集中风险。
   3、流动风险
   流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确
保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。
本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进
行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动
性风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
           项目          第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                          合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产    35,059,924.98               0.00         0.00 35,059,924.98
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资         35,059,924.98               0.00         0.00 35,059,924.98
（3）其他
                                          161 / 183
                                    2017 年年度报告
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资   35,059,924.98                0.00        0.00 35,059,924.98
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
持有上市公司的可供出售权益工具公允价值按照 2017 年最后交易日股票收盘价计量。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
                                         162 / 183
                                        2017 年年度报告
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：万元 币种：人民币
                                                                 母公司对本企
                                                                                 母公司对本企业
母公司名称        注册地     业务性质         注册资本           业的持股比例
                                                                               的表决权比例(%)
                                                                     (%)
中国中材集                 非金属材料
                  北京                      188,747.90              50.66           50.66
团有限公司                   工业
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是
中国建材集团有限公司
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
    详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营和联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发
生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                其他关联方名称                                    其他关联方与本企业关系
LNV Technology Private Limited                            其他
安徽瑞泰新材料科技有限公司                                其他
安徽省润基水泥有限责任公司                                其他
蚌埠中联水泥有限公司                                      其他
北京建筑材料科学研究总院有限公司                          其他
北京凯盛建材工程有限公司                                  其他
成都建筑材料工业设计研究院有限公司                        其他
成县祁连山水泥有限公司                                    其他
滁州中联水泥有限公司                                      其他
达州利森水泥有限公司                                      其他
东平中联美景水泥有限公司                                  其他
甘谷祁连山水泥有限公司                                    其他
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司                            其他
                                           163 / 183
                                   2017 年年度报告
古浪祁连山水泥有限公司                               其他
广元市高力水泥实业有限公司                           其他
贵州福泉西南水泥有限公司                             其他
贵州思南西南水泥有限公司                             其他
贵州织金西南水泥有限公司                             其他
贵州紫云西南水泥有限公司                             其他
哈密天山水泥有限责任公司                             其他
合肥固泰自动化有限公司                               其他
合肥水泥研究设计院有限公司                           其他
合肥中亚环保科技有限公司                             其他
合肥中亚建材装备有限责任公司                         其他
河南中材环保有限公司                                 其他
湖北中材标准砂销售有限公司                           其他
湖南宁乡南方水泥有限公司                             其他
会东利森水泥有限公司                                 其他
库车天山水泥有限责任公司                             其他
溧水天山水泥有限公司                                 其他
溧阳中材重型机器有限公司                             其他
马鞍山中硅节能新材料有限公司                         其他
南京中材水务股份有限公司                             其他
南京中联水泥有限公司                                 其他
宁夏赛马水泥有限公司                                 其他
平凉祁连山水泥有限公司                               其他
平邑中联水泥有限公司                                 其他
青海祁连山水泥有限公司                               其他
山东中材工程有限公司                                 其他
陕西中材装备机械工程有限公司                         其他
上饶中材机械有限公司                                 其他
深圳市凯盛科技工程有限公司                           其他
四川国大水泥有限公司                                 其他
四川华蓥西南水泥有限公司                             其他
四川筠连西南水泥有限公司                             其他
四川旺苍西南水泥有限公司                             其他
四川资阳西南水泥有限公司                             其他
苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司               其他
苏州中材建设有限公司                                 其他
唐山海港中材装备制造有限公司                         其他
天津椿本输送机械有限公司                             其他
天津仕敏工程建设监理技术咨询有限公司                 其他
天津水泥工业设计研究院有限公司                       其他
天津中材工程研究中心有限公司                         其他
天水中材水泥有限责任公司                             其他
瓮安县玉山水泥（厂）有限公司                         其他
乌海赛马水泥有限责任公司                             其他
乌海市西水水泥有限责任公司                           其他
芜湖南方水泥有限公司                                 其他
西南水泥有限公司                                     其他
新疆建化实业有限责任公司                             其他
新疆天山建材集团耐火材料有限责任公司                 其他
                                         164 / 183
                                        2017 年年度报告
     新疆天山水泥股份有限公司                             其他
     新疆屯河水泥有限责任公司                             其他
     漳县祁连山水泥有限公司                               其他
     浙江中材工程设计研究院有限公司                       其他
     中材（天津）控制工程有限公司                         其他
     中材（天津）重型机械有限公司                         其他
     中材安徽水泥有限公司                                 其他
     中材常德水泥有限责任公司                             其他
     中材汉江水泥股份有限公司                             其他
     中材亨达水泥有限公司                                 其他
     中材亨达水泥有限公司郁南分公司                       其他
     中材机电备件有限公司                                 其他
     中材集团财务有限公司                                 其他
     中材集团科技开发中心有限公司                         其他
     中材建设有限公司                                     其他
     中材罗定水泥有限公司                                 其他
     中材天山（云浮）水泥有限公司                         其他
     中材湘潭水泥有限责任公司                             其他
     中材株洲水泥有限责任公司                             其他
     中材装备集团有限公司                                 其他
     中国建筑材料工业建设西安工程有限公司                 其他
     中国中材国际工程股份有限公司                         其他
     中国中材进出口有限公司                               其他
     中建材（北京）环保工程发展有限公司                   其他
     中建材（合肥）机电工程技术有限公司                   其他
     中建材集团进出口有限公司                             其他
     其他说明
     无
     5、 关联交易情况
     (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
     采购商品/接受劳务情况表
     √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                关联方                     关联交易内容           本期发生额        上期发生额
新疆建化实业有限责任公司               工程服务                     5,944,081.86      25,457,749.20
天津中材工程研究中心有限公司           购买商品                        33,018.87                0.00
中材装备集团有限公司                   购买商品                             0.00           55,555.55
中材天山（云浮）水泥有限公司           运营管理费                   2,006,310.00        2,005,320.00
中材天山（云浮）水泥有限公司           采购水电费                           0.00           37,840.00
新疆天山建材集团耐火材料有限责任公司   工程服务                             0.00           67,222.22
南京中材水务股份有限公司               购买商品                       242,136.76        2,190,598.40
山东中材工程有限公司                   购买商品及工程服务        132,290,452.50         6,252,410.93
上饶中材机械有限公司                   购买商品                             0.00           92,307.69
中国中材进出口有限公司                 工程服务                             0.00           95,300.88
中材湘潭水泥有限责任公司               电力基金                     1,886,514.75        1,241,479.10
中材常德水泥有限责任公司               电力基金                             0.00          905,703.09
中材亨达水泥有限公司                   采购水电费                           0.00           13,980.51
中材亨达水泥有限公司                   购买商品                       943,396.23                0.00
                                            165 / 183
                                         2017 年年度报告
滁州中联水泥有限公司                   采购水电费                53,430.34           11,952.99
成县祁连山水泥有限公司                 购买商品               1,686,324.78                0.00
合肥中亚环保科技有限公司               购买商品                 793,162.40                0.00
河南中材环保有限公司                   购买商品               1,374,358.97                0.00
库车天山水泥有限责任公司               采购水电费               333,692.25                0.00
唐山海港中材装备制造有限公司           购买商品                 255,512.00                0.00
天津椿本输送机械有限公司               购买商品                 820,512.82                0.00
中国建筑材料工业建设西安工程有限公司   工程服务               4,113,967.84                0.00
合计                                   --                   152,776,872.37       38,427,420.56
     出售商品/提供劳务情况表
     √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                 关联方                  关联交易内容      本期发生额        上期发生额
  中材天山（云浮）水泥有限公司       发电                    24,578,726.60     24,566,598.39
  中材亨达水泥有限公司郁南分公司     发电                     2,982,318.28       8,516,675.55
  中材亨达水泥有限公司郁南分公司     销售商品                    22,430.77               0.00
  中材亨达水泥有限公司郁南分公司     发电设施                 5,488,043.56               0.00
  中材株洲水泥有限责任公司           发电                    17,909,032.16     17,670,184.60
  中材常德水泥有限责任公司           发电                     8,246,160.01       8,216,141.54
  中材湘潭水泥有限责任公司           发电                    15,471,207.70     18,956,284.60
  中材汉江水泥股份有限公司           发电                     9,725,279.90     11,272,408.36
  库车天山水泥有限责任公司           发电                     5,295,261.83       2,315,644.60
  新疆屯河水泥有限责任公司（屯河天山 余热发电项目总承包               0.00        -164,943.40
  项目）
  中国中材国际工程股份有限公司       销售商品               19,120,625.71      16,051,282.06
  中材建设有限公司                   设备收入\安装收入      15,086,102.78               0.00
  河南中材环保有限公司               咨询收入                        0.00           1,886.79
  宁夏赛马水泥有限公司               销售商品                  424,528.30               0.00
  中材机电备件有限公司               销售商品                        0.00          38,076.91
  成县祁连山水泥有限公司             余热发电项目总承包              0.00      26,350,800.63
  成县祁连山水泥有限公司             销售商品                        0.00          42,735.04
  中材装备集团有限公司（广州越堡） 余热发电项目总承包                0.00      10,435,494.04
  LNVTechnologyPrivateLimited（印度 余热发电项目总承包       6,026,744.47         718,700.00
  EMAMI 项目）
  LNVTechnologyPrivateLimited（印度 余热发电项目总承包       4,778,521.56         526,600.00
  Udaipur 项目）
  LNVTechnologyPrivateLimited（印度 余热发电项目总承包       9,568,268.50      14,158,400.00
  DURG 项目）
  LNVTechnologyPrivateLimited（印度 余热发电项目总承包      10,750,116.00      25,983,400.00
  MYHOME 项目）
  LNVTechnologyPrivateLimited（印度 销售商品                    23,864.72         611,869.26
  Myhome 备件项目）
  LNVTechnologyPrivateLimited (印度 余热发电项目总承包         173,425.00               0.00
  SDCCL 项目)
  LNVTechnologyPrivateLimited        销售商品               72,751,100.00               0.00
  溧阳中材重型机器有限公司           标书服务费                      0.00           3,301.88
  上饶中材机械有限公司               标书服务费                      0.00             943.40
  溧水天山水泥有限公司               销售商品                        0.00       2,765,128.20
                                            166 / 183
                                      2017 年年度报告
漳县祁连山水泥有限公司           销售商品                         0.00       189,996.58
青海祁连山水泥有限公司           检修收入                         0.00        35,849.06
甘谷祁连山水泥有限公司           检修收入                         0.00       199,897.44
古浪祁连山水泥有限公司           设计收入                         0.00        18,867.92
古浪祁连山水泥有限公司           销售配件                   110,191.45             0.00
古浪祁连山水泥有限公司           检修收入                   411,796.12             0.00
滁州中联水泥有限公司             发电                     6,636,140.55     2,882,483.25
滁州中联水泥有限公司             销售设备                   396,226.42             0.00
北京建筑材料科学研究总院有限公司 技术服务收入                     0.00        28,301.89
滁州中联水泥有限公司             设计收入                         0.00        18,867.92
蚌埠中联水泥有限公司             设备收入\安装收入        4,629,960.47     8,643,015.02
北京凯盛建材工程有限公司         设计收入                         0.00       188,679.24
马鞍山中硅节能新材料有限公司     设计收入\技术服务        1,028,301.85       221,383.63
                                 收入
芜湖南方水泥有限公司             销售设备                         0.00       42,666.67
天津椿本输送机械有限公司         中标服务费                     943.40          943.40
湖南宁乡南方水泥有限公司         销售设备                         0.00       28,632.48
成都建筑材料工业设计研究院有限公 销售设备                10,940,170.94       39,316.26
司
天水中材水泥有限责任公司         销售配件                         0.00        88,888.88
北京凯盛建材工程有限公司         销售商品                   112,094.82             0.00
达州利森水泥有限公司             销售商品                     7,636.75             0.00
贵州福泉西南水泥有限公司         销售商品                     1,929.91             0.00
贵州思南西南水泥有限公司         销售商品                     7,505.99             0.00
贵州织金西南水泥有限公司         销售商品                    65,376.07             0.00
贵州紫云西南水泥有限公司         销售商品                    84,701.71             0.00
哈密天山水泥有限责任公司         销售设备                 4,341,880.34             0.00
湖南宁乡南方水泥有限公司         销售商品                    53,846.15             0.00
会东利森水泥有限公司             销售商品                     2,116.24             0.00
四川国大水泥有限公司             销售商品                   216,345.44             0.00
四川筠连西南水泥有限公司         销售商品                    83,836.28             0.00
四川旺苍西南水泥有限公司         销售商品                    40,791.45             0.00
四川资阳西南水泥有限公司         销售商品                    10,986.32             0.00
瓮安县玉山水泥（厂）有限公司     销售商品                    44,898.28             0.00
合计                             --                     257,649,434.80   201,665,402.09
   购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
   □适用 √不适用
   (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
   本公司受托管理/承包情况表：
   □适用 √不适用
   关联托管/承包情况说明
   □适用 √不适用
   本公司委托管理/出包情况表：
   □适用 √不适用
   关联管理/出包情况说明
   □适用 √不适用
                                            167 / 183
                                           2017 年年度报告
   (3). 关联租赁情况
   本公司作为出租方：
   √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    承租方名称             租赁资产种类      本期确认的租赁收入          上期确认的租赁收入
中材装备集团有限公司             办公用房                0.00                        0.00
         2014 年 1 月 24 日本公司与中材装备集团有限公司签订房屋互换使用协议，由中材装备集团
    有限公司向天津市北辰区建设开发有限公司承租北辰大厦 C 座 17 至 21 层房产，并直接支付租金
    给天津市北辰区建设开发有限公司，但由于本公司部分研发设备和实验室不便搬运等原因，本公
    司将自有的北辰大厦 C 座 5-9 层中的 6,938.95 平米房产与中材装备集团有限公司承租的 17-21
    层中的 6,938.95 平米房产互换。互换期限自 2014 年 2 月 1 日至 2015 年 1 月 31 日。2015 年 1 月
    30 日签订续期协议，互换期限自 2015 年 2 月 1 日至 2018 年 1 月 31 日。
    本公司作为承租方：
    √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
          出租方名称               租赁资产种类      本期确认的租赁费          上期确认的租赁费
湖北中材标准砂销售有限公司    房屋建筑物                           1,428.57                  1,428.57
   关联租赁情况说明
   □适用 √不适用
   (4). 关联担保情况
   本公司作为担保方
   □适用 √不适用
   本公司作为被担保方
   □适用 √不适用
   关联担保情况说明
   □适用 √不适用
   (5). 关联方资金拆借
   √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
          关联方               拆借金额             起始日                 到期日           说明
  拆入
  中材集团财务有限公司       30,000,000.00    2017 年 5 月 10 日     2018 年 5 月 10 日   ——
   (6). 关联方资产转让、债务重组情况
   □适用 √不适用
   (7). 关键管理人员报酬
   □适用 □不适用
                                                                         单位：万元 币种：人民币
               项目                              本期发生额                      上期发生额
   关键管理人员报酬                                                654.99                  484.17
   (8). 其他关联交易
   √适用 □不适用
                                              168 / 183
                                              2017 年年度报告
            本公司于 2015 年 9 月 9 日在中材集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）开立存款账户，
    2017 年度在财务公司的存款利息收入为 731,406.16 元，报告期末在财务公司的存款余额为
    182,691,854.87 元。
            子公司南通万达于 2015 年 9 月 9 日在财务公司开立存款账户；2017 年度在财务公司的存款
    利息收入为 332,222.91 元，报告期末在财务公司的存款余额为 97,454,798.86 元。
            子公司武汉院于 2016 年 11 月 11 日在财务公司开立存款账户；2017 年在财务公司的存款利
    息收入为 45,330.51 元，报告期末在财务公司的存款余额为 66,677,963.09 元。
            子公司中材（宜昌）节能新材料有限公司于 2017 年 4 月 11 日在财务公司开立存款账户；2017
    年在财务公司的存款利息收入为 76,656.94 元，报告期末在财务公司的存款余额为 5,490,245.70
    元。
            子公司中材（北京）建筑节能科技有限公司于 2017 年 12 月 1 日在财务公司开立存款账户；
    2017 年在财务公司的存款利息收入为 0.00 元，报告期末在财务公司的存款余额为 8,374,080.72
    元。
    6、 关联方应收应付款项
        (1). 应收项目
        √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
项目                                                  期末余额                         期初余额
                    关联方
名称                                          账面余额        坏账准备        账面余额         坏账准备
     中材常德水泥有限责任公司                7,739,753.42     386,987.67     5,192,261.75        259,613.09
应收
账款 中材湘潭水泥有限责任公司                7,072,217.11     353,610.86     7,070,904.11        353,545.21
     中材株洲水泥有限责任公司                5,291,607.60     264,580.38     3,338,039.98        166,902.00
     中材汉江水泥股份有限公司                5,268,284.26     263,414.21     6,089,706.90        304,485.35
     溧水天山水泥有限公司                         2,000.00       1,600.00       327,000.00         17,250.00
     平凉祁连山水泥有限公司                     40,000.00       40,000.00        40,000.00         40,000.00
     苏州中材建设有限公司                    3,011,190.89 1,494,649.85       3,011,190.89        598,133.58
     中国中材国际工程股份有限公司            8,942,000.00     447,100.00     3,654,000.00        182,700.00
     中材亨达水泥有限公司                    6,621,021.85 3,703,551.09       5,550,000.00      5,550,000.00
     中材罗定水泥有限公司                       10,300.00        5,150.00        10,300.00          2,060.00
     浙江中材工程设计研究院有限公司          5,446,116.77 1,088,566.60       9,791,105.72        978,903.50
     中材安徽水泥有限公司                    1,580,742.72 1,580,742.72       1,580,742.72      1,264,594.18
     漳县祁连山水泥有限公司                           0.00           0.00    3,545,831.50        709,166.30
     古浪祁连山水泥有限公司                     44,150.00        2,207.50    1,027,498.20        202,499.64
     中材天山（云浮）水泥有限公司           10,818,128.00     540,906.40     2,753,760.00        137,688.00
     中材亨达水泥有限公司郁南分公司                   0.00           0.00       917,438.80         45,871.94
     乌海市西水水泥有限责任公司              4,446,617.88 2,223,308.94       4,446,617.88        889,323.58
     哈密天山水泥有限责任公司                7,114,808.00 3,343,204.00      18,396,296.28      3,679,259.26
     新疆屯河水泥有限责任公司                5,589,860.00 1,117,972.00      25,787,195.00      2,578,719.50
     陕西中材装备机械工程有限公司                     0.00           0.00        30,000.00         15,000.00
     成都建筑材料工业设计研究院有限公司      3,925,000.00     337,900.00     1,950,000.00        192,700.00
     成县祁连山水泥有限公司                  4,612,000.00     461,200.00    13,500,000.00        675,000.00
     中材装备集团有限公司                    3,009,457.36     300,945.74     5,374,457.36        268,722.87
                                                 169 / 183
                                           2017 年年度报告
     滁州中联水泥有限公司                 2,064,284.44    103,214.22 3,881,864.61          194,093.23
     深圳市凯盛科技工程有限公司             227,837.00     22,783.70     227,837.00         11,391.85
     安徽省润基水泥有限责任公司             740,000.00    740,000.00 3,248,179.15        3,248,179.15
     东平中联美景水泥有限公司            10,171,399.41 2,034,279.88 12,871,399.41        1,287,139.94
     中建材集团进出口有限公司               919,110.94    919,110.94     919,110.94        919,110.94
     中建材（北京）环保工程发展有限公司           0.00          0.00 3,854,372.00          378,937.20
     蚌埠中联水泥有限公司                 3,609,532.16    180,476.61     439,547.71         21,977.39
     平邑中联水泥有限公司                    60,000.00     12,000.00      60,000.00          6,000.00
     北京凯盛建材工程有限公司               157,000.00     11,350.00     130,000.00          6,500.00
     乌海赛马水泥有限责任公司               122,000.00     97,600.00     442,000.00        221,000.00
     LNV Technology Private Limited      35,724,253.58 1,786,212.68            0.00              0.00
     广元市高力水泥实业有限公司                  20.00          2.00           0.00              0.00
     贵州织金西南水泥有限公司                56,490.00      2,824.50           0.00              0.00
     贵州紫云西南水泥有限公司                99,101.00      4,955.05           0.00              0.00
     宁夏赛马水泥有限公司                    20,000.00      1,000.00           0.00              0.00
     四川华蓥西南水泥有限公司                33,217.25      3,321.73           0.00              0.00
     四川筠连西南水泥有限公司                98,088.45      4,904.42           0.00              0.00
     四川旺苍西南水泥有限公司                 2,496.00        124.80           0.00              0.00
     四川资阳西南水泥有限公司                12,854.00        642.70           0.00              0.00
     中材建设有限公司                     4,267,627.06    213,381.35           0.00              0.00
     合计                               148,970,567.15 24,095,782.54 149,458,657.91     25,406,467.70
应收 新疆天山水泥股份有限公司                     0.00            0.00     300,000.00           0.00
票据 中国中材国际工程股份有限公司                 0.00            0.00     500,000.00           0.00
     甘肃祁连山水泥集团股份有限公司               0.00            0.00   1,000,000.00           0.00
     蚌埠中联水泥有限公司                   200,000.00            0.00   6,743,868.60           0.00
     北京凯盛建材工程有限公司                30,000.00            0.00           0.00           0.00
     四川国大水泥有限公司                   100,000.00            0.00           0.00           0.00
     成都建筑材料工业设计研究院有限公司   3,400,000.00            0.00           0.00           0.00
     合计                                 3,730,000.00            0.00   8,543,868.60           0.00
预付 山东中材工程有限公司                         0.00            0.00   9,184,000.00           0.00
账款 中建材（合肥）机电工程技术有限公司     158,000.00            0.00           0.00           0.00
     合肥中亚建材装备有限责任公司         2,310,000.00            0.00           0.00           0.00
     合肥固泰自动化有限公司                 138,000.00            0.00           0.00           0.00
     天津椿本输送机械有限公司                     0.00            0.00     100,000.00           0.00
     天津水泥工业设计研究院有限公司          90,000.00            0.00           0.00           0.00
     合计                                 2,696,000.00            0.00   9,284,000.00           0.00
     中材集团科技开发中心有限公司                 0.00            0.00         280.00         224.00
其他 中材建设有限公司                             0.00            0.00     300,000.00      15,000.00
应收 中建材（北京）环保工程发展有限公司           0.00            0.00       4,000.00         400.00
款   蚌埠中联水泥有限公司                         0.00            0.00     200,000.00      10,000.00
     西南水泥有限公司                       200,000.00       20,000.00           0.00           0.00
     四川国大水泥有限公司                     1,000.00           50.00           0.00           0.00
     南京中联水泥有限公司                   100,000.00        5,000.00           0.00           0.00
     合肥水泥研究设计院有限公司             270,000.00       13,500.00           0.00           0.00
     合计                                   571,000.00       38,550.00     504,280.00      25,624.00
        (2). 应付项目
        √适用 □不适用
                                              170 / 183
                                   2017 年年度报告
                                                                     单位:元 币种:人民币
项目                 关联方                       期末账面余额         期初账面余额
名称
应付 天津仕敏工程建设监理技术咨询有限公司                18,000.00             18,000.00
账款 中材天山（云浮）水泥有限公司                     5,389,374.00          3,383,064.00
     中材（天津）控制工程有限公司                       123,800.00            123,800.00
     中材（天津）重型机械有限公司                       354,000.00            354,000.00
     新疆建化实业有限责任公司                         2,882,813.78          3,121,700.00
     上饶中材机械有限公司                             1,666,800.00          1,899,600.00
     溧阳中材重型机器有限公司                                 0.00             44,600.00
     河南中材环保有限公司                                30,200.00             30,200.00
     新疆天山建材集团耐火材料有限责任公司               169,125.00            252,017.00
     天津中材工程研究中心有限公司                             0.00            213,000.00
     中材机电备件有限公司                                26,300.00             26,300.00
     中材装备集团有限公司                               131,500.00            131,500.00
     中材湘潭水泥有限责任公司                           237,842.00            159,833.70
     中材亨达水泥有限公司                                     0.00             16,357.20
     南京中材水务股份有限公司                           570,194.02            512,600.00
     安徽瑞泰新材料科技有限公司                               0.00            178,700.00
     合肥中亚环保科技有限公司                           232,000.00                  0.00
     山东中材工程有限公司                            17,931,106.22                  0.00
     天津椿本输送机械有限公司                           240,000.00                  0.00
     中国建筑材料工业建设西安工程有限公司               560,000.00                  0.00
     唐山海港中材装备制造有限公司                        44,842.36                  0.00
     合计                                            30,607,897.38         10,465,271.90
应付 河南中材环保有限公司                                     0.00            259,000.00
票据 合肥中亚环保科技有限公司                           442,100.00                  0.00
     上饶中材机械有限公司                               168,000.00                  0.00
     中建材（合肥）机电工程技术有限公司                 158,000.00                  0.00
     合肥中亚建材装备有限责任公司                     2,900,000.00                  0.00
     合计                                             3,668,100.00            259,000.00
预收 中材机电备件有限公司                                 1,700.00              1,700.00
账款 漳县祁连山水泥有限公司                              66,000.00                  0.00
     LNVTechnologyPrivateLimited                              0.00          7,080,505.63
     中材建设有限公司                                         0.00          1,780,000.00
     马鞍山中硅节能新材料有限公司                       803,333.37          1,833,333.33
     滁州中联水泥有限公司                             2,580,000.00                  0.00
     合计                                             3,451,033.37         10,695,538.96
其他 中国中材国际工程股份有限公司                       900,000.00                  0.00
应付 天津水泥工业设计研究院有限公司                     200,000.00                  0.00
款   苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司              25,000.00                  0.00
     合计                                             1,125,000.00                  0.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                      171 / 183
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十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截止 2017 年 12 月 31 日，本公司对外开具的保函共 64 份，其中国内保函 24 份，保证金金额为
13,577,805.99 元；国外保函 40 份，保证金金额为 26,221,268.64 元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                       42,735,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                           42,735,000.00
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
                                         172 / 183
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(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
    本公司的主要经营决策者根据内部管理职能分配资源，将本公司视为一个整体而非以业务之
种类或地区角度进行业绩评估，因此，本公司只有一个经营分部，因此无需列示分部资料。
    本公司的主要资产在中国大陆，所以没有列示地区资料。
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
    1、利比亚项目的影响
    受利比亚政治局势的影响，子公司武汉院在利比亚承建的项目已暂停。
    公司涉及利比亚项目的各科目余额分别为：货币资金 10,384,545.09 元，其他应收款
68,007.51 元（已计提坏账准备 67,005.02 元），预付账款 6,942,301.04 元，存货 142,142,119.42
元（已计提减值准备 3,600,546.59 元），固定资产 415,973.88 元（已全额计提减值准备），预
收账款 189,480,673.63 元，应付账款 24,398,552.00 元。
    2、川东项目诉讼事项的进展
    2011 年 12 月 21 日，本公司与中铁二十三局集团川东水泥有限公司（以下简称“川东公司”）
签订了《中材节能股份有限公司与中铁二十三局集团川东水泥有限公司关于水泥熟料生产线余热
发电项目投资合同》及《合作约定书》，双方约定：中材节能公司采用 BOOT 方式为川东公司投资
建设一条 2500t/d 新型干法水泥窑余热发电站，运营期间为 8 年，运营期间内，川东公司按照双
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方约定的条件提供废气，中材节能公司利用所提供废气进行发电并按合同约定价格出售给川东公
司使用，运营期满且双方履行完毕合同义务后，中材节能公司将电站的所有权完整移交给川东公
司。合同约定，合作期内若川东公司经营发生重大变化导致生产线部分停产或全部停产时，构成
川东公司违约，中材节能公司有权终止本合同，川东公司向中材节能公司支付违约金 300 万元人
民币，并按实际投资额的两倍向中材节能公司支付赔偿金。
    本公司于 2014 年 7 月初完成余热发电站的投资建设并竣工验收，开始并网发电。2015 年 7
月 21 日，川东公司水泥生产线突然停产，至 2015 年 9 月仍未能恢复生产。在次此间，公司获知
中铁二十三局集团有限公司（以下简称“二十三局集团”）拟对川东公司进行转产重组。为避免
投资损失，本公司于 2015 年 8 月 31 日，向天津市第一中级人民法院（以下简称“一中院”）提
起诉讼。
    2016 年 2 月 2 日，一中院出具《天津市第一中级人民法院民事判决书》（编号：（2015）一
中民三初字第 0169 号），一中院一审判决结果如下：
    ①解除原告中材节能股份有限公司与被告中铁二十三局集团川东水泥有限公司于 2013 年 9
月 10 日签订的《中材节能股份有限公司与中铁二十三局集团川东水泥有限公司关于水泥熟料生产
线余热发电项目投资合同》及《中材节能股份有限公司与中铁二十三局集团川东水泥有限公司关
于水泥熟料生产线余热发电项目合作约定书》；
    ②判决生效之日起十五日内，被告中铁二十三局集团川东水泥有限公司向原告中材节能股份
有限公司支付违约金人民币 3,000,000 元；
    ③判决生效之日起十五日内，被告中铁二十三局集团川东水泥有限公司赔偿原告中材节能股
份有限公司实际损失人民币 29,303,600 元及利息损失（利息计算方式为：以本金 29,303,600 元
为基数，自 2015 年 8 月 1 日起按金融机构同期贷款基准利率的两倍计算至判决生效之日止）；
    ④原告中材节能股份有限公司在收到被告中铁二十三局集团川东水泥有限公司上述赔偿款后
于十五日内将涉案余热发电站的资产及权益全部完整地移交给被告中铁二十三局集团川东水泥有
限公司；
    ⑤驳回原告中材节能股份有限公司的其他诉讼请求。
    被告中铁二十三局集团川东水泥有限公司如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当
按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
    案件受理费人民币 343,262 元，保全费人民币 5,000 元，共计人民币 348,262 元由被告中铁
二十三局集团川东水泥有限公司负担。
    如不服判决，可在判决书送达之日起十五日内，向天津市第一中级人民法院递交上诉状，并
按对方当事人的人数提出副本，上诉于天津市高级人民法院。
    2016 年 4 月 19 日，本公司向一中院申请强制执行，2016 年 5 月 30 日，一中院追回 1,350,881.47
元并到本公司账户；2016 年 6 月 23 日，本公司向一中院申请拍卖川东公司资产，待其资产拍卖
后偿还所欠本公司的相关款项。2017 年 4 月，法院及评估机构对土地及综合楼进行了现场资产评
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          估。但因法院内部机构调整，执行法官变更，新任执行法官对本案评估事宜重新熟悉判断，其考
          虑拟拍卖的达州综合楼中有 11 套房产已经过户，需要将过户的房产所分摊的土地面积刨除后才能
          进行评估拍卖，另外，拟拍卖的位于营山城南镇的土地需要进一步核实补充地上物资料。目前正
          积极与法官、诉讼对方等相关各方沟通，以尽快妥善解决，进一步加快推进判决执行工作。
               期间，二十三局集团于 2017 年 4 月 10 日发出《中铁二十三局集团川东水泥有限公司资产评
          估项目公示公告》，称二十三局集团拟对川东水泥公司进行处置，对相关评估项目予以公示。因
          评估公示的资产涉及中材节能已查封、冻结川东公司的土地及综合楼等相关资产，中材节能于
          2017 年 4 月 12 日对此进行了书面的异议声明：二十三局集团及川东公司对上述相关具有权属限
          制的资产进行的评估、处置不具有法律依据和合法权利；对法院已依法查封、冻结的相关资产的
          价值，应以法院聘请的第三方司法鉴定机构评估结果为准，二十三局集团或川东公司单方聘请评
          估机构进行评估的行为及结果不具有法律效力，中材节能不予认可。但川东公司拟对所属资产进
          行产权挂牌转让，因拟挂牌资产已被法院依法查封，与中材节能协商。中材节能出具了《关于对
          中铁二十三局集团川东水泥有限公司处置资产的意见函》及《关于对中铁二十三局集团川东水泥
          有限公司部分资产进行司法评估拍卖的告知函》，对于中材节能拟拍卖的土地和综合大楼应由法
          院按程序进行处置，不同意川东公司单方面进行产权挂牌转让等其他方式的处置；对于中材节能
          仍具有所有权的余热发电其它相关资产，中材节能原则上同意可在相关产权交易机构进行挂牌公
          示，但应将挂牌资产转让所得资金优先偿还中材节能。其后，川东公司在上海联合产权交易所进
          行了挂牌转让，经与川东公司等相关方了解，目前无意向受让方，未完成转让。
               3、分部信息
               本公司的主要经营决策者根据内部管理职能分配资源，将本公司视为一个整体而非以业务之
          种类或地区角度进行业绩评估，因此，本公司只有一个经营分部，因此无需列示分部资料。
               本公司的主要资产在中国大陆，所以没有列示地区资料。
          8、 其他
          □适用 √不适用
          十七、 母公司财务报表主要项目注释
          1、 应收账款
             (1).    应收账款分类披露：
          √适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                              期初余额
                    账面余额             坏账准备                         账面余额               坏账准备
   种类                         比                  计提   账面                                                    账面
                                                                                       比例               计提比
                    金额        例      金额        比例   价值          金额                  金额                价值
                                                                                       (%)                例(%)
                               (%)                  (%)
单项金额重
大并单独计                     0.0
                       0.00                 0.00 0.00        0.00               0.00    0.00       0.00     0.00    0.00
提坏账准备
的应收账款
                                                           175 / 183
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按信用风险
特征组合计     209,108,516 100 54,250,920. 25.9 154,857 250,941,369.        48,149,772.                       202,791
                                                                     100.00                           19.19
提坏账准备             .52 .00          36    4 ,596.16           54                 77                       ,596.77
的应收账款
单项金额不
重大但单独
                             0.0
计提坏账准            0.00               0.00 0.00        0.00            0.00   0.00          0.00    0.00     0.00
备的应收账
款
               209,108,516         54,250,920.        154,857 250,941,369.              48,149,772.           202,791
   合计                    /                     /                               /                     /
                       .52                  36        ,596.16           54                       77           ,596.77
          期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
          □适用 √不适用
          组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
          √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       期末余额
                     账龄
                                              应收账款                 坏账准备            计提比例（%）
          1 年以内小计                        93,483,316.44              4,674,165.82                  5.00
          1至2年                              23,153,806.59              2,315,380.66                 10.00
          2至3年                              34,938,265.51              6,987,653.10                 20.00
          3至4年                              25,496,414.03            12,748,207.02                  50.00
          4至5年                              22,556,000.93            18,044,800.74                  80.00
          5 年以上                              9,480,713.02             9,480,713.02                100.00
                    合计                     209,108,516.52            54,250,920.36                     —
          确定该组合依据的说明：
          无
          组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
          □适用 √不适用
          组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
          □适用 √不适用
             (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
          本期计提坏账准备金额 6,101,147.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
          其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
          □适用 √不适用
             (3).   本期实际核销的应收账款情况
          □适用 √不适用
          其中重要的应收账款核销情况
          □适用 √不适用
             (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
          √适用 □不适用
               本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 103,226,554.80 元，占应
          收账款年末余额合计数的比例 49.37%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 17,011,966.84
          元。
                                                        176 / 183
                                                      2017 年年度报告
           (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款：
        □适用 √不适用
           (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
        □适用 √不适用
    其他说明：
        □适用 √不适用
    2、 其他应收款
        (1). 其他应收款分类披露：
        √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                         期初余额
                    账面余额          坏账准备                          账面余额           坏账准备
                                                计                                                   计
    类别                                        提        账面                                       提  账面
                              比例                                               比例
                   金额                金额     比        价值          金额               金额      比  价值
                              (%)                                                (%)
                                                例                                                   例
                                                (%)                                                 (%)
单项金额重大         0.00 0.00             0.00 0.0           0.00          0.00 0.00          0.00 0.0      0.00
并单独计提坏                                      0
账准备的其他
应收款
按信用风险特      341,942, 100.0 1,147,383. 0.3 340,794,729 349,904,634 100.0 1,111,170. 0.3 348,793,463
征组合计提坏        113.31     0         66 4           .65         .42     0         61   2         .81
账准备的其他
应收款
单项金额不重         0.00 0.00            0.00 0.0            0.00         0.00 0.00        0.00 0.0         0.00
大但单独计提                                     0
坏账准备的其
他应收款
                  341,942,     /     1,147,383. /     340,794,729 349,904,634     /    1,111,170. /    348,793,463
    合计
                    113.31                   66               .65         .42                  61              .81
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
        □适用 √不适用
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
        √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                          期末余额
                             账龄
                                                       其他应收款         坏账准备        计提比例（%）
    1 年以内小计                                   4,176,159.29         212,207.96               5.00
    1至2年                                         2,106,358.74         210,635.87              10.00
    2至3年                                             55,740.84         11,148.17              20.00
    3至4年                                             71,583.31         35,791.66              50.00
    4至5年                                             17,000.00         13,600.00              80.00
    5 年以上                                         664,000.00         664,000.00            100.00
                             合计                      7,090,842.18       1,147,383.66                 —
    确定该组合依据的说明：
                                                         177 / 183
                                                2017 年年度报告
    无
    组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
        □适用 √不适用
    组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
        √适用 □不适用
                                                                  年末余额
             组合名称
                                     应收账款                      坏账准备               计提比例
       无风险组合                      334,851,271.13                         0.00                   0.00
        (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 36,213.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
        □适用 √不适用
        (3). 本期实际核销的其他应收款情况
        □适用 √不适用
        (4). 其他应收款按款项性质分类情况
        √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                    款项性质                         期末账面余额                   期初账面余额
    备用金                                             6,200,032.80                   5,663,353.80
    质保金、履约保证金、保证金、押金                   1,285,681.86                   1,291,201.95
    出口退税                                           5,335,431.64                   9,940,467.80
    合并范围内关联方往来                             329,119,837.01                 331,150,018.01
    其他                                                   1,130.00                   1,859,592.86
                      合计                               341,942,113.31                 349,904,634.42
        (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
        √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                                         占其他应收款期
                                      款项的性                                                           坏账准备
             单位名称                                   期末余额             账龄        末余额合计数的
                                        质                                                               期末余额
                                                                                             比例(%)
中材（宜昌）节能新材料有限公司        往来款      100,413,449.53       1-2 年                      29.37     0.00
乌海中材节能余热发电有限公司          往来款       47,831,102.29       1-5 年                      13.99     0.00
鄂托克旗中材节能余热发电有限公司      往来款       45,294,143.53       1-5 年                      13.25     0.00
武汉工业建筑材料设计研究院有限公司    往来款       41,677,907.20       2-4 年、5 年以上            12.19     0.00
寿光中材节能光耀余热发电有限公司      往来款       37,955,468.88       1-5 年                      11.10     0.00
                合计                      /       273,172,071.43               /                   79.90     0.00
        (6). 涉及政府补助的应收款项
        □适用 √不适用
        (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
        □适用 √不适用
                                                   178 / 183
                                            2017 年年度报告
        (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
        □适用 √不适用
    其他说明：
        □适用 √不适用
    3、 长期股权投资
        √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                            期初余额
            项目                        减值                                减值
                            账面余额            账面价值       账面余额            账面价值
                                        准备                                准备
    对子公司投资         830,337,492.37 0.00 830,337,492.37 844,360,851.28 0.00 844,360,851.28
    对联营、合营企业投资           0.00 0.00            0.00          0.00 0.00           0.00
            合计         830,337,492.37 0.00 830,337,492.37 844,360,851.28 0.00 844,360,851.28
        (1) 对子公司投资
        √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                           本期       减值
                                                                                           计提       准备
     被投资单位             期初余额         本期增加          本期减少       期末余额
                                                                                           减值       期末
                                                                                           准备       余额
滁州中材节能余热发电
                            20,000,000.00            0.00             0.00     20,000,000.00   0.00   0.00
有限公司
湘潭中材节能余热发电
                            20,000,000.00            0.00             0.00     20,000,000.00   0.00   0.00
有限公司
云浮中材节能余热发电
                            20,000,000.00            0.00             0.00     20,000,000.00   0.00   0.00
有限公司
常德中材节能余热发电
                            10,000,000.00            0.00             0.00     10,000,000.00   0.00   0.00
有限公司
石家庄中材节能余热发
                            27,200,000.00            0.00             0.00     27,200,000.00   0.00   0.00
电有限公司
郁南县中材节能余热发
                            10,000,000.00            0.00     10,000,000.00            0.00    0.00   0.00
电有限公司
株洲中材节能余热发电
                            20,000,000.00            0.00             0.00     20,000,000.00   0.00   0.00
有限公司
武汉建筑材料工业设计
                            87,497,155.41            0.00             0.00     87,497,155.41   0.00   0.00
研究院有限公司
汉中中材节能余热发电
                            25,650,000.00            0.00             0.00     25,650,000.00   0.00   0.00
有限公司
师宗中材节能余热发电
                            17,000,000.00            0.00             0.00     17,000,000.00   0.00   0.00
有限公司
乌海中材节能余热发电
                            20,200,000.00            0.00             0.00     20,200,000.00   0.00   0.00
有限公司
龙陵中材节能余热发电
                            15,000,000.00            0.00             0.00     15,000,000.00   0.00   0.00
有限公司
鄂托克旗中材节能余热
                            12,500,000.00            0.00             0.00     12,500,000.00   0.00   0.00
发电有限公司
南通万达锅炉有限公司       383,476,840.94            0.00             0.00    383,476,840.94   0.00   0.00
                                               179 / 183
                                            2017 年年度报告
寿光中材节能光耀余热
                            9,000,000.00              0.00            0.00      9,000,000.00   0.00   0.00
发电有限公司
SinomaEnergyConservat
ion（Philippines）
                           28,313,496.02              0.00            0.00     28,313,496.02   0.00   0.00
WasteHeatRecoveryCO.,
INC
SinomaEnergyConservat
                            1,023,358.91              0.00     1,023,358.91            0.00    0.00   0.00
ion（MALAYSIA）SDN.BHD
渠县中材节能余热发电
                           10,000,000.00              0.00    10,000,000.00            0.00    0.00   0.00
有限公司
库车中材节能余热发电
                           28,000,000.00              0.00            0.00     28,000,000.00   0.00   0.00
有限公司
富蕴中材节能余热发电
                           13,000,000.00              0.00            0.00     13,000,000.00   0.00   0.00
有限公司
克州中材节能余热发电
                           22,500,000.00              0.00            0.00     22,500,000.00   0.00   0.00
有限公司
若羌中材节能余热发电
                           15,000,000.00              0.00            0.00     15,000,000.00   0.00   0.00
有限公司
吐鲁番中材节能余热发
                           14,000,000.00              0.00            0.00     14,000,000.00   0.00   0.00
电有限公司
中材（宜昌）节能新材料
                           15,000,000.00              0.00            0.00     15,000,000.00   0.00   0.00
有限公司
中材（北京）建筑节能科
                                    0.00    7,000,000.00              0.00      7,000,000.00   0.00   0.00
技有限公司
         合计             844,360,851.28    7,000,000.00      21,023,358.91   830,337,492.37   0.00   0.00
        (2) 对联营、合营企业投资
        □适用 √不适用
    其他说明：
    无
    4、 营业收入和营业成本：
        √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                         本期发生额                         上期发生额
                项目
                                  收入              成本              收入             成本
    主营业务             494,342,228.11    330,615,186.13    698,024,391.46 542,952,407.58
    其他业务               7,387,149.62      1,992,080.29      3,788,703.12     1,466,741.47
                合计         501,729,377.73    332,607,266.42    701,813,094.58 544,419,149.05
    其他说明：
    无
    5、 投资收益
        √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                              项目                              本期发生额        上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                            72,163,097.23    52,252,348.56
    权益法核算的长期股权投资收益                                     0.00             0.00
    处置长期股权投资产生的投资收益                             276,192.48             0.00
                                               180 / 183
                                    2017 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持                 0.00              0.00
有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                 0.00              0.00
取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                               0.00              0.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                             0.00              0.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益                               0.00              0.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利                 0.00              0.00
得
                      合计                              72,439,289.71      52,252,348.56
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                     项目                                金额              说明
非流动资产处置损益                                      456,545.51 处置固定资产
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                      0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
                                                      25,014,971.73   政府补助
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费             3,056,603.78   收取利息
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值                0.00
产生的收益
非货币性资产交换损益                                          0.00
委托他人投资或管理资产的损益                                  0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
                                                              0.00
值准备
债务重组损益                                                  0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                    0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
                                                              0.00
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
                                                              0.00
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                    0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
                                                              0.00
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                        0.00
对外委托贷款取得的损益                                        0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
                                                              0.00
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
                                                              0.00
次性调整对当期损益的影响
                                       181 / 183
                                    2017 年年度报告
受托经营取得的托管费收入                                         0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      -913,441.40     其他营业外收支
其他符合非经常性损益定义的损益项目                               0.00
所得税影响额                                            -4,277,192.20
少数股东权益影响额                                      -6,810,242.60
                      合计                              16,527,244.82
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                        8.69                   0.2180                    0.2180
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                        7.61                   0.1910                    0.1910
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       182 / 183
                                2017 年年度报告
                         第十二节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
    备查文件目录
                   员）签名并盖章的会计报表
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
    备查文件目录
                   公告的原稿
                                                                           董事长：张奇
                                                  董事会批准报送日期：2018 年 3 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
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