科华控股(603161)_公司公告_科华控股2017年年度报告新浪财经

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科华控股2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-04-10
2017 年年度报告公司代码：603161 公司简称：科华控股科华控股股份有限公司 2017 年年度报告 1 / 153 2017 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人陈洪民、主管会计工作负责人王志荣及会计机构负责人（会计主管人员）王志荣声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司2017年归属于上市公司股东净利润为人民币106,568,011.57元，按照《中华人民共和国公司法》及《科华控股股份有限公司章程》的规定提取法定盈余公积金后，截至2017年12月31日母公司未分配利润为人民币 287,954,792.70元。公司拟以实施利润分配方案的股权登记日总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金股利 2.4元（含税），共计派发现金股利不超过32,016,000.00元。本次利润分配实施后，剩余未分配利润留待以后年度分配。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告所涉及的各项公司对未来企业战略、业务发展、经营计划、财务状况等前瞻性描述，是基于当前公司能够掌握的信息和数据对未来所作出的评估或预测，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示（一）政策风险汽车工业是我国国民经济的支柱产业，在国民经济发展中具有极其重要的战略地位。随着能源危机及环境问题日益突出，我国政府通过制定相关发展规划，如《公路水路交通节能中长期规 2 / 153 2017 年年度报告划纲要》、《国务院办公厅关于加强内燃机工业节能减排的意见》、《轻型汽车污染物排放限值及测量方法（中国第五阶段）》等法律法规，对汽车油耗及污染物排放进行限制，鼓励具有节能减排效果的涡轮增压器产业发展。公司受益于国家对涡轮增压器产业的鼓励发展政策，实现了经营业绩的快速增长。如果我国对涡轮增压器产业的鼓励及优惠政策减少或出现其他不利变动，将对公司的未来业务及发展带来一定影响。此外，随着我国汽车保有量的大幅增长，北京、上海、广州、深圳等城市陆续出台了汽车限购、限行政策，如果更多城市出台汽车限购、限行或者类似限制政策，从而对汽车消费市场产生较大影响，将导致汽车零部件供应商生产和经营受到一定影响。（二）汽车行业周期性波动风险汽车产业发展状况与宏观经济波动具有明显的相关性，全球及国内经济的周期性波动均会对我国汽车生产和消费带来影响。当宏观经济处于上升阶段时，汽车产业迅速发展，汽车消费活跃；反之当宏观经济处于下降阶段时，汽车产业发展放缓，汽车消费增长缓慢。公司的业务收入主要来源于为整车配套市场提供的涡轮壳及其装配件、中间壳及其装配件产品，报告期内占公司主营业务收入比重在 80%以上，这使得公司在汽车零部件领域具有较强的专业化、精细化的优势，但同时也使得公司业绩受下游汽车行业景气程度影响较大。尽管公司的客户主要为知名的涡轮增压器生产商，市场表现稳定，经营业绩良好，但如果其经营状况受到宏观经济的不利影响，可能会造成公司的订单减少等情况，给公司生产经营带来一定影响，因此公司存在受汽车行业周期性波动影响的风险。（三）原材料价格波动风险公司产品生产所需的主要原材料为镍、生铁、废钢，原材料价格波动会给公司采购成本带来相应影响，并对公司的业绩产生一定影响。原材料价格的波动对公司利润水平能够产生一定影响。对于含镍量较高产品，公司通常和主要高镍产品客户建立产品与镍价格联动调整机制，使得产品售价能够随镍的价格波动情况进行动态调整，在一定程度上减少镍价格波动对公司经营业绩带来的影响。若镍的价格在短期内发生剧烈波动导致公司产品价格调整无法与其保持同步，或者生铁、废钢等其他原材料价格发生剧烈波动导致产品利润率出现较大波动，将会给公司经营业绩的稳定性带来较大影响。十、其他 □适用 √不适用 3 / 153 2017 年年度报告目录第一节释义 ................................................................ 5 第二节公司简介和主要财务指标 ............................................... 6 第三节公司业务概要 ....................................................... 10 第四节经营情况讨论与分析 .................................................. 13 第五节重要事项 ........................................................... 25 第六节普通股股份变动及股东情况 ............................................ 37 第七节优先股相关情况...................................................... 42 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 43 第九节公司治理 ........................................................... 49 第十节公司债券相关情况.................................................... 51 第十一节财务报告 ........................................................... 52 第十二节备查文件目录 ...................................................... 152 4 / 153 2017 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司、股份指科华控股股份有限公司公司、科华控股、本集团科华机械指溧阳市科华机械制造有限公司（整体变更前更名为科华控股有限公司）联华机械指溧阳市联华机械制造有限公司，科华控股之全资子公司 LYKH GmbH 指科华控股全资设立的德国子公司保荐人、保荐机构、指东北证券股份有限公司东北证券审计机构、致同会计指致同会计师事务所（特殊普通合伙）师上交所指上海证券交易所元、万元指人民币元、人民币万元公司章程指《科华控股股份有限公司章程》三会指股东大会、董事会、监事会三会议事规则指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则科华投资指江苏科华投资管理有限公司上海尚颀指上海尚颀股权投资基金一期合伙企业（有限合伙）上海贝元指上海贝元投资管理有限公司扬州尚颀指扬州尚颀股权投资基金中心（有限合伙）正海聚弘指上海正海聚弘创业投资中心（有限合伙）尚颀增富指上海尚颀增富投资合伙企业（有限合伙）斐君钽晟指上海斐君钽晟投资管理合伙企业（有限合伙）科华精密指溧阳市科华精密铸造有限公司霍尼韦尔指霍尼韦尔国际（Honeywell International Inc.）是一家在多元化技术和制造业方面占据世界领导地位的跨国公司，业务涉及航空产品和服务、涡轮增压器产业、工业控制技术等领域霍尼韦尔日本指 Honeywell Japan Inc.是霍尼韦尔在日本设立的公司博格华纳指博格华纳（Borgwarner Inc.）是一家致力于设计和制造高端技术产品来提高汽车引擎系统、传动系统和四轮驱动系统性能的公司，为全球主要汽车生产商提供先进的动力系统解决方案博格华纳江苏指博格华纳汽车零部件（江苏）有限公司博格华纳宁波指博格华纳汽车零部件（宁波）有限公司德国大陆指德国大陆（Continental Automotive GmbH）是世界知名汽车零部件供应商，主要产品为轮胎、制动系统、车身稳定控制系统、发动机喷射系统、转速表以及其他零部件广州丸红指丸红（广州）贸易有限公司，是丸红株式会社之全资子公司丸红（中国）有限公司旗下的合资公司，主要从事机械、金属、设备等的贸易活动上海菱重指上海菱重增压器有限公司，由三菱重工业株式会社、上海柴油机股份有限公司、上海住友商事有限公司、住友商事株式会社合资设立，主要从事涡轮增压器的生产和销售《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》 5 / 153 2017 年年度报告报告期指 2017 年度报告期各期末指 2017 年 12 月 31 日年末、年底指相应年度 12 月 31 日月末、月底指相应月份最后一日中国证监会指中国证券监督管理委员会商务部指中华人民共和国商务部财政部指中华人民共和国财政部涡轮增压器指一种利用发动机排出的废气惯性推动涡轮室内的涡轮，带动与之同轴的叶轮，并由叶轮压送新鲜空气，使之增压进入气缸，从而达到增加进气量目的的空气压缩机中间壳指涡轮增压器中位于压气机壳和涡轮壳中间的一个核心零部件壳体，内部包含涡轮轴、浮动轴承、止推轴承、定套轴封等涡轮壳指涡轮增压器中连接排气歧管和中间壳的壳体，形成涡轮工作的腔体并通过引导气体的流动推动涡轮做功涡轮壳装配件、中间指指在涡轮壳、中间壳主体上，将螺丝、螺帽、衬套、阀盖、内壳装配件曲柄、外曲柄等小零件焊接、组装后形成的装配件排气歧管指与发动机气缸体相连，将发动机各气缸排放的废气集中起来导入排气总管并带有分歧的管路高镍球铁指在球墨铸铁中加入适当的镍元素后得到的合金，高镍球铁具备优异的抗热冲击性、抗热蠕变性、耐蚀性、高温抗氧化性及低的热膨胀性和低温冲击韧性耐热钢指在高温下具有较高的强度和良好的化学稳定性的合金钢，包括氧化钢和热强钢整车厂指生产、制造整车的企业整机厂指生产、制造发动机的企业废钢指钢铁厂生产过程中不成为产品的钢铁废料（如切边、切头等）以及其他来源得到的钢铁废料生铁指指含碳量大于 2% 的铁碳合金，工业生铁含碳量一般在 2.1%~4.3%，并含 Si、Mn、S、P 等元素，是铁矿石经高炉冶炼后的产品涡轮增压器配置率指配置涡轮增压器的汽车年产量与汽车总年产量的比值 PPAP 指 Production Part Approval Process，即生产件批准程序，规定了包括生产和散装材料在内的生产件批准的一般要求，用来确定供应商是否已经正确理解了顾客工程设计和规范的所有要求，以及其生产过程是否具有潜在能力，在实际生产过程中按规定的生产节拍满足顾客要求的产品第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称科华控股股份有限公司公司的中文简称科华控股公司的外文名称 Kehua Holdings Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 Kehua Holdings 公司的法定代表人陈洪民 6 / 153 2017 年年度报告二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李阳张祥琴联系地址江苏省溧阳市竹箦镇余桥村永江苏省溧阳市竹箦镇余桥村永康路63号康路63号电话 0519-87835309 0519-87835309 传真 0519-87836173 0519-87836173 电子信箱 zqsw@khmm.com.cn zqsw@khmm.com.cn 三、基本情况简介公司注册地址溧阳市竹箦镇余桥村公司注册地址的邮政编码公司办公地址江苏省溧阳市竹箦镇余桥村永康路63号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.khmm.com.cn 电子信箱 zqsw@khmm.com.cn 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点董事会办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所科华控股六、其他相关资料名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 办公地址内）层签字会计师姓名涂振连、洪文胜名称东北证券股份有限公司办公地址长春市生态大街 6666 号报告期内履行持续督导职责的签字的保荐代表保荐机构袁志伟、张玉彪人姓名持续督导的期间 2018 年 1 月 5 日-2020 年 12 月 31 日七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年同期主要会计数据 2017年 2016年 2015年增减(%) 营业收入 916,951,118.60 734,858,276.86 24.78 616,582,906.69 7 / 153 2017 年年度报告归属于上市公司股 106,568,011.57 100,338,580.60 6.21 81,022,491.52 东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性 100,047,399.74 97,235,482.63 2.89 78,982,676.58 损益的净利润经营活动产生的现 410,470.43 50,859,340.57 -99.19 16,543,840.52 金流量净额本期末比上年同 2017年末 2016年末 2015年末期末增减（%）归属于上市公司股 657,798,043.88 565,746,191.68 16.27 464,033,035.04 东的净资产总资产 2,100,177,415.86 1,376,301,944.28 52.60 947,941,535.09 (二) 主要财务指标本期比上年同期增主要财务指标 2017年 2016年 2015年减(%) 基本每股收益（元／股） 1.07 1.00 7.00 0.87 稀释每股收益（元／股） 1.07 1.00 7.00 0.87 扣除非经常性损益后的基本每股 1.00 0.97 3.09 0.85 收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 17.50 19.51 减少2.01个百分点 21.58 扣除非经常性损益后的加权平均 16.43 18.91 减少2.48个百分点 21.04 净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2017 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 206,867,547.55 196,494,292.76 224,936,126.73 288,653,151.56 归属于上市公司股东 29,095,122.27 28,277,245.37 20,226,262.78 28,969,381.15 的净利润归属于上市公司股东 27,819,836.22 26,922,709.45 18,126,968.91 27,285,850.48 8 / 153 2017 年年度报告的扣除非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金 26,229,305.32 27,064,540.34 37,130,060.93 -90,013,436.16 流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注（如适非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额用）非流动资产处置损益 16,282.05 附注十八、 0 23,409.77 当期非经常性损益明细表越权审批，或无正式批准文件，或偶 0 0 发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司 7,593,979.79 附注十八、 4,577,593.21 4,637,383.34 正常经营业务密切相关，符合国家政当期非经策规定、按照一定标准定额或定量持常性损益续享受的政府补助除外明细表计入当期损益的对非金融企业收取 0 0 的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企 0 0 业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益 0 0 委托他人投资或管理资产的损益 0 0 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而 0 0 计提的各项资产减值准备债务重组损益 0 0 企业重组费用，如安置职工的支出、 0 0 整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超 0 0 过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司 0 0 期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事 0 0 项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效 0 0 套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值 0 0 9 / 153 2017 年年度报告准备转回对外委托贷款取得的损益 0 0 采用公允价值模式进行后续计量的 0 0 投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求 0 0 对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入 0 0 除上述各项之外的其他营业外收入 71,657.43 附注十八、 -919,234.02 -2,261,044.11 和支出当期非经常性损益明细表其他符合非经常性损益定义的损益 0 0 项目少数股东权益影响额 0 0 所得税影响额 -1,161,307.44 附注十八、 -555,261.22 -359,934.058 当期非经常性损益明细表 6,520,611.83 附注十八、 3,103,097.97 2,039,814.94 当期非经合计常性损益明细表十一、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用十二、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务公司是一家专业从事涡轮增压器关键零部件产品的研发、生产及销售的高新技术企业。报告期内，公司主要产品包括涡轮壳及其装配件、中间壳及其装配件和其他机械零部件。经过多年的实践积累，公司已具备涡轮增压器关键零部件产品的大批量生产能力，产品设计不断优化，产品质量不断提高。目前，公司已进入霍尼韦尔、博格华纳、上海菱重等全球知名涡轮增压器制造商的合格供应商名录，并与之形成了持续稳定的战略合作关系。（二）经营模式公司的经营主要包括采购、生产、销售三个部分。 1、采购模式 10 / 153 2017 年年度报告公司依据采购物资不同，将采购原辅材料分为 A、B、C 三类物资。其中，A 类物资为对产品特性有直接影响的原辅材料，主要包括生铁、废钢、镍、孕育剂、球化剂、覆膜砂等原辅材料；B 类物资为对产品特性影响相对较小的原辅材料，主要包括刀具、量具、工装夹具等；C 类物资为对产品无直接影响的原辅材料，主要包括包装材料、五金配件等。对于 B、C 类物资，公司一般以产品价格、质量、供货能力等为主要考虑因素进行商品采购。对于 A 类物资的采购，由于其能够直接影响产品特性，因此公司对该类物资的采购管理较为严格，建立了较为完善的合格供应商管理制度并在业务实施过程中严格遵循 2、生产模式公司产品的生产主要涉及铸造、机械加工环节，部分非核心生产环节外包给外协厂商完成。公司实行“按订单生产”的生产模式。公司根据客户需求情况及各部门生产进度，于每月底召开生产协调会，制定下月生产计划。公司在生产计划的执行过程中，依据客户需求变动进行动态调整。 3、销售模式公司主要客户为整车配套生产商。随着汽车工业的发展，汽车产业已建立起成熟、完善的合格供应商选择体系，即整车配套生产商一般对供应商管理体系、产品质量、产品开发及生产流程、成本控制等方面进行考核及评价，并经过样件试制、小批量供货合格后，方可进入整车配套生产商的合格供应商名录并正式展开合作。公司产品销售区域主要集中在国内，通过直接销售方式进行；国外销售业务中，除经过广州丸红销售给霍尼韦尔日本的模式属于经销外，其余均为直接销售。（三）行业情况根据中国汽车工业协会统计分析，2017 年全国汽车行业共产销汽车 2,901.54 万辆和 2,887.89 万辆，同比增长 3.19%和 3.04%，增速比上年同期回落 11.27 个百分点和 10.61 个百分点，其中乘用车产销 2,480.67 万辆和 2,471.83 万辆，同比增长 1.58%和 1.40%，商用车产销 420.87 万辆和 416.06 万辆，同比增长 13.81%和 13.95%。汽车行业增速大幅回落，行业保持微增长。公司所处行业为汽车零部件产业中的涡轮增压器零部件细分行业，我国汽车涡轮增压器配置率不断提升，在汽车产业不断发展和新增汽车涡轮增压器配置率不断提升的双重动力下，同时基于我国节能减排的迫切要求，未来较长时间内我国涡轮增压器产业将保持持续增长状态。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、稳定优质的客户资源优势 11 / 153 2017 年年度报告公司自设立以来一直从事中间壳及其装配件、涡轮壳及其装配件产品的研发、生产和销售。经过长时间的行业浸润，公司已掌握铸造、机械加工工艺中的多项核心技术，建立起了精益化管理体系，并逐渐拥有稳定优质的客户群体。目前，公司与包括霍尼韦尔、博格华纳、上海菱重等知名涡轮增压器制造商建立了稳定的长期合作关系。公司拥有稳定优质的客户群体，优质的核心客户不仅能为公司提供稳定可观的经济效益，而且还为公司带来了良好的口碑及品牌效应，使得公司在汽车零部件产业竞争中具有较强优势。 2、研发优势公司自成立以来，一直将技术创新放在公司发展的战略性位置，并致力于建立完善的研发体系。公司技术开发中心下设铸造技术科、加工技术科和检测技术科，各科室通过分工协作完成产品的开发。公司广揽技术人才，建立了一支具有较强研发实力的队伍。目前，公司产品开发流程完善，能够以较快速度响应客户产品需求。公司还拥有“江苏省（科华）涡轮增压器部件工程技术研究中心”，是汽车零部件行业具有完善技术研发体系的企业之一。此外，公司是江苏省博士后创新实践基地单位，目前正在与江苏大学联合培养博士后研究员。公司紧紧把握契机，通过提升公司研发人员待遇、改善工作环境等措施吸引高校人才。同时，公司也通过博士后创新实践基地进行专项技术开发，增强自身技术储备。随着公司整体实力的提升以及工作环境的不断改善，公司将逐渐深化与科研院校的合作。 3、技术工艺优势公司自成立以来，一直专注于开发能够高效、稳定、高质量生产的技术工艺。经过在涡轮增压器零部件行业内长时间的精耕细作，公司已形成铸造、机械加工、质量检测等工艺相关的核心技术，并拥有多项专利。铸造工艺方面，公司拥有金属熔炼过程控制技术、MAGMASOFT 模拟技术等核心技术。机械加工方面，公司在机械加工生产线拥有机械手自动上下料技术。质量检测方面，公司拥有 1 个材料实验室、2 个光谱检验室，同时也配备德国 Spectro 光谱仪、瑞士 ARL 光谱仪、美特斯的微机控制电子万能试验机等先进检测设备。公司在铸造、机械加工及质量检测等方面的技术优势，有助于公司提升生产效率、产品质量及稳定性，降低生产成本。 4、产品质量优势公司自成立之初便极为重视产品质量，先后通过 ISO16949 质量管理体系认证、ISO9001 管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、GB/T 2008-2011 职业健康安全管理体系认证，并在实际生产中基于上述标准进行生产管理。公司在生产质量控制上进行严格把关、科学管理，有效保证了产品的质量及稳定性。自公司成立以来，公司几十种型号的中间壳、涡轮壳产品获得江苏省科学技术厅或常州市科学技术局高新技术产品认定证书。公司产品质量方面的优势保证公司能够提供稳定质量的产品，是公司核心竞争力的体现。公司产品获得多项江苏省科学技术厅或常州市科学技术局颁发的高新技术产品认定证书。 5、管理优势 12 / 153 2017 年年度报告目前，公司已建立了完善的精益化管理体系。公司在研发、采购、生产、质检等环节均制定了详细操作流程并严格按照程序开展各项业务。公司在原材料采购过程制定严格的合格供应商制度和管理体系；生产过程制定详细的作业标准书和操作指导卡；质检过程制定严格的检测流程，确保对成分、金相组织、机械性能等全方位检测；研发过程需要经过立项、可行性分析、技术开发、样件试制、批量生产等多个环节。精益化管理体系能够保证公司持续生产质量稳定可靠的产品，同时便于追溯影响产品质量问题的因素。此外，公司现已拥有企业管理、技术专家、营销精英等人才互补的管理团队，其中既有经验丰富的资深企业管理人员，又有开拓进取的年轻管理人员，能够保证公司日常经营高效运行。公司管理层及核心业务骨干具有将公司建设成为顶尖涡轮增压器零部件生产企业的共同理想和目标，团队凝聚力较强，且团队人员稳定。公司的管理体系及管理团队的优势能够使公司生产经营始终处于高效、有序、平稳运行状态。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析公司是一家专业从事涡轮增压器关键零部件产品的研发、生产及销售的高新技术企业。报告期内，公司主要产品包括涡轮壳及其装配件、中间壳及其装配件和其他机械零部件。报告期内，公司高度重视技术创新，通过自主研发形成了金属熔炼过程控制、机械加工生产线优化、防误操作系统设计等多项技术，具有相应的自主知识产权。凭借过硬的技术优势，公司多种型号的涡轮壳、中间壳产品获得江苏省科学技术厅及常州市科学技术局高新技术产品认定。经过多年的实践积累，公司已具备涡轮增压器关键零部件产品的大批量生产能力，产品设计不断优化，产品质量不断提高。目前，公司已进入霍尼韦尔、博格华纳、上海菱重等全球知名涡轮增压器制造商的合格供应商名录，并与之形成了持续稳定的战略合作关系。报告期内，主营业务、主要产品均未发生重大变化。报告期内，公司实现营业收入 91,695.11 万元，较上年同期增长 24.78%；实现净利润 10,656.80 万元，较上年同期增长 6.21%；实现归属于母公司股东净利润 10,033.86 万元，较上年同期增长 9.21%，具有较强的盈利能力。公司的收入规模呈上升趋势，公司的净利润保持稳定，主要是因为公司收入规模上升的同时，人工成本和原材料成本上升，同时期间费用中的运输费、利息支出、融资租赁费用和汇兑损失等均上升，导致公司净利润涨幅相对较小。二、报告期内主要经营情况 2017 年是公司历史上发展最快的一年，也是公司迈向资本市场的关键一年。公司围绕既定发展战略和经营目标重点做了以下工作：（一）业务发展迅速，经营业绩稳步增长 2017 年，公司营业收入 91,695.11 万元，较上年增长 24.78%。从产品类型来看，报告期内中间壳及其装配件实现了 46.75%的增长，涡轮壳及其装配件实现了 16.56%的增长，其他机械零部件 13 / 153 2017 年年度报告减少了 5.70%。从地区来看，报告期内，境内收入实现了 14.53%的增长，主要是报告期内公司在境内华东地区以外的收入获得大幅提升；境外收入相比去年也增加了 9,677.79 万元，增长了 62.16%。（二）加速新品开发，开拓其他产品 2017 年，公司加大新品研发上投入，技术中心人员编制不断扩充，新品研发周期不断缩短。通过多年的技术累计，新品开发成功率与及时交付率均表现优异，成为公司在客户端的亮点之一。此外，公司在涡轮增压器产品项目外，还积极开拓其他汽车关键零部件产品，例如差速器、壳体等。（三）加大研发投入，重视工艺创新公司非常注重工艺革新方面的科研投入，特别是针对铸造和加工工艺的完善和改进，使企业始终保持行业领先地位。2017 年，公司研发费用投入 5,959.27 万元，比上年增长 4.69%。报告期内，公司共取得 7 项专利授权，其中发明专利 1 项，实用新型专利 6 项。报告期内，公司投入大量精力进行真空吸铸工艺技术研发及产业化项目的研究。这一研究有助于解决新型耐热钢材质在汽车涡轮增压器涡壳生产中的关键铸造技术难题，为项目产品产业化奠定了扎实的基础，在实现引进消化国际先进的汽车关键零部件制造技术的方面取得了突破。同时，公司积极响应国家智能制造的号召，引进 ERP、MES、PLM/CAPP 等智能软件，购置自动镗铣加工中心、数控珩磨机、无芯气压浇铸炉、3D 打印系统、机器人焊接系统、铁水自动转运系统等，有效提升产品品质，提高劳动生产率、降低用工依赖，全面增强企业竞争力。（四）智能厂区落成，中关村一期投产 2017 年 12 月份，中关村厂区加工设备、铸造产线已陆续投入生产。目前，公司中关村厂区已配置了 D-LINK、华为交换机、DELL 服务器等。公司以信息中心双核心交换机为主干，光纤为连接主线，连接各车间主交换机，实现千兆到车间，百兆到设备端，并配备了数控加工桁架机器人、五轴立式自动镗铣加工中心、激光机器人焊接机、直流脉冲机器人 TIG 焊接机、数控自动珩磨机、二维码激光打标机、感应式测量型热缩机、三维扫描仪、铸造砂芯、3D 打印设备、三坐标自动测量机、X 射线数字成像检测系统等高端智能化、自动化设备。公司已完成了标准成本管理、全面预算管理、新品开发项目管理、中关村厂区条码供应链及生产链应用、企业私有云盘等分类项目，大大提高了信息资源的整合能力，提高了公司的信息化建设、管理和应用水平。（五）推行独立经营，实行干部聘用制度干部聘用制度是 2017 年公司在人事改革方面的一项创新之举。为了提升管理效率，更好的激发员工的积极性和创造性，公司在管理上推行“三个独立”，即管理独立、经营独立、分配独立；秉承“三高一低”的原则，即高效率、高质量、高收入和低成本，通过干部聘用管理制度，让各级管理人员成为企业的当家人，发掘其自主经营管理的能力，成为提升公司生产效率的源动力。同时，公司积极倡导“两化一新”，要求各部门在工作中主动实践自动化、智能化，以及全新的管理模式，为公司实现未来跨越式发展做好充分的准备。 14 / 153 2017 年年度报告（六）德国子公司设立，筹划全球市场布局公司主要客户均为全球知名涡轮增压器厂商，工厂遍布全球，近年来，公司出口订单增长较快。报告期内，公司实现外销收入 25,248.15 万元，较上年增长 62.16%。随着出口销量的持续增加，客户海外工厂的服务需求也在不断增加。公司很早就确立了要发展成为具有一定国际竞争力的汽车涡轮增压器零部件生产商的战略目标定位。2017 年，第一家海外全资子公司 LYKH GmbH，在德国设立，预示着科华跨出了布局全球市场“走出去”的第一步。公司期望借助德国子公司，在加深与欧洲客户交流沟通的同时，逐步将其打造成为公司驻点欧洲的前沿咨询收集平台。通过一段时间的运营，LYKH GmbH 已经基本实现设立初衷，有效缩短了欧洲客户的服务响应周期，降低了沟通成本，提升了公司在客户端的形象。未来，公司将依托德国公司的运营，继续深耕与现有客户的合作，并探索开拓新的国际市场业务。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 916,951,118.60 734,858,276.86 24.78 营业成本 631,996,538.82 482,014,549.65 31.12 销售费用 22,400,225.13 14,446,541.94 55.06 管理费用 113,980,971.95 104,092,717.86 9.50 财务费用 29,230,082.08 9,464,978.21 208.82 经营活动产生的现金流量净额 410,470.43 50,859,340.57 -99.19 投资活动产生的现金流量净额 -326,034,332.32 -255,789,960.92 -27.46 筹资活动产生的现金流量净额 362,839,799.47 241,961,748.45 49.96 研发支出 59,592,721.17 56,920,329.73 4.69 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用无。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分行业营业收入营业成本比上年增比上年增（%）年增减（%）减（%）减（%）制造业 916,951,118.60 631,996,538.82 31.08 24.78 31.12 减少 3.33 个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分产品营业收入营业成本比上年增比上年增（%）年增减（%）减（%）减（%）中间壳及 369,894,135.49 273,426,983.82 26.08% 46.75% 55.96% 减少 4.36 个 15 / 153 2017 年年度报告其装配件百分点涡轮壳及 472,509,538.79 296,143,426.57 37.33% 16.56% 24.24% 减少 3.87 个其装配件百分点其他机械 71,413,352.51 60,691,440.65 15.01% -5.70% -10.20% 增加 4.25 个零部件百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分地区营业收入营业成本比上年增比上年增（%）年增减（%）减（%）减（%）境内华东 609,278,267.59 438,274,768.95 28.07 6.29 14.89 减少 5.39 个地区百分点境内华东 52,057,271.57 42,247,676.62 18.74 1,137.14 1,203.75 减少 4.15 个以外的地百分点区境外 252,481,487.63 149,739,405.47 40.69 62.16 55.09 增加 2.70 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司营业收入发生数为 916,951,118.60 元，比 2016 年增加 182,092,841.74 元，增加 24.78%，主要系涡轮增压器零部件市场需求增加所致。报告期内，公司主营业务毛利率相比上期有小幅下降。其中，中间壳及其装配件毛利率相比上期有小幅下降，主要系直接人工和外协加工增加所致；涡轮壳及其装配件的毛利率相比上期有小幅下降，主要是直接人工和直接材料增加所致；而其他机械零部件的毛利率略有增长。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比上销售量比上库存量比上主要产品生产量销售量库存量年增减（%）年增减（%）年增减（%）中间壳及其 458.79 448.10 64.13 40.39 35.87 50.26 装配件涡轮壳及其 205.59 193.44 32.67 18.70 12.06 49.18 装配件其他机械零 139.29 130.68 8.77 15.42 9.22 -6.00 部件产销量情况说明上表中生产量、销售量、库存量的单位为万件。 2017 年，公司产品期末库存量高于期初库存量，主要系销售规模扩大及客户要求增加库存备货所致。 (3). 成本分析表单位：万元分行业情况分行业成本构成本期金额本期占上年同期金额上年同本期金情况 16 / 153 2017 年年度报告项目总成本期占总额较上说明比例(%) 成本比年同期例(%) 变动比例(%) 制造业直接材料 27,919.36 44.30 21,995.50 45.70 26.93 直接人工 10,473.60 16.62 7,307.73 15.18 43.32 制造费用 20,757.46 32.93 15,969.73 33.18 29.98 外协加工 3,875.76 6.15 2,854.70 5.93 35.77 费用分产品情况本期金上年同本期占额较上成本构成期占总情况分产品本期金额总成本上年同期金额年同期项目成本比说明比例(%) 变动比例(%) 例(%) 中间壳直接材料 10,837.36 36.59 6,558.07 37.41 65.25 及其装直接人工 5,476.71 18.49 2,783.06 15.87 96.79 配件制造费用 10,951.32 36.98 7,186.39 40.99 52.39 外协加工 2,348.95 7.93 1,004.80 5.73 133.77 费用涡轮壳直接材料 14,719.88 53.83 12,558.85 52.69 17.21 及其装直接人工 3,618.26 13.23 2,723.57 11.43 32.85 配件制造费用 8,106.68 29.65 7,433.66 31.19 9.05 外协加工 897.87 3.28 1,121.03 4.70 -19.91 费用其他机直接材料 2,362.12 38.92 2,878.58 42.59 -17.94 械零部直接人工 1,378.62 22.72 1,801.10 26.65 -23.46 件制造费用 1,699.46 28.00 1,349.67 19.97 25.92 外协加工 628.94 10.36 728.87 10.78 -13.71 费用成本分析其他情况说明 √适用 □不适用 1、中间壳及其装配件产品报告期内，公司的中间壳及其装配件产品由于主要使用灰铸铁、球墨铸铁等价值较低的原材料，导致直接材料占比低于涡轮壳及其装配件，中间壳及其装配件产品的直接材料占比在报告期内较为稳定。2017 年按照公司生产计划的安排，中间壳及其装配件的外协加工数量增加，导致外协加工费用占比增加；同时 2017 年度平均工资有所上涨，所以直接人工占比随之增长。 2、涡轮壳及其装配件产品报告期内，公司的涡轮壳及其装配件产品主要为高镍、耐热钢等价值较高材质的产品，导致直接材料占比较高，达到 53.83%，高于上年度直接材料占比 52.69%。直接材料主要包括镍、生铁、废钢等金属材料、小零件和其他铸造辅材等。2017 年直接人工占比上升，主要是由于公司耐热钢涡轮壳及其装配件生产线投入生产，相关产线人员增加导致人工费用等上升所致。 3、其他机械零部件产品 17 / 153 2017 年年度报告报告期内，公司的其他机械零部件产品主要是液压机械零部件、工程机械零部件等。其他机械零部件由于产品型号较多，导致各项成本占比略有波动。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 77,002.70 万元，占年度销售总额 83.98%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 14,570.72 万元，占年度采购总额 32.30%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明无。 2. 费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币科目 2017 年 2016 年变动比例（%）销售费用 22,400,225.13 14,446,541.94 55.06 管理费用 113,980,971.95 104,092,717.86 9.50 财务费用 29,230,082.08 9,464,978.21 208.82 （1）销售费用 2017 年度销售费用发生数为 22,400,225.13 元，比 2016 年增加 7,953,683.19 元，增加 55.06%，主要系报告期内销售规模扩大后，各项销售费用相应增加所致。（2）管理费用 2017 年度管理费用发生数为 113,980,971.95 元，比 2016 年增加 9,888,254.09 元，增加 9.5%，主要系公司增加研发投入、薪酬增加及折旧摊销额的增加所致。（3）财务费用 2017 年度财务费用发生数为 29,230,082.08 元，比 2016 年增加 19,765,103.87 元，增长 208.82%，主要系增加银行借款、融资租赁及汇兑损失所致。 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 59,592,721.17 本期资本化研发投入研发投入合计 59,592,721.17 研发投入总额占营业收入比例（%） 6.50 公司研发人员的数量 18 / 153 2017 年年度报告研发人员数量占公司总人数的比例（%） 7.70 研发投入资本化的比重（%）情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目 2017 年 2016 年增减（%）经营活动现金流量净额 410,470.43 50,859,340.57 -99.19 投资活动现金流量净额 -326,034,332.32 -255,789,960.92 27.46 筹资活动现金流量净额 362,839,799.47 241,961,748.45 49.96 （1）经营活动现金流量净额 2017 年度经营活动现金流量净额同比减少 99.19%，主要系承兑汇票保证金支出增加所致。（2）投资活动现金流量净额 2017 年度投资活动现金流量净额同比增加 27.46%，主要系中关村的产能扩大，生产设备投资增加所致。（3）筹资活动现金流量净额 2017 年度筹资活动现金流量净额同比增长 49.96%，主要系中关村厂区投资建设，公司通过银行债务、融资租赁的融资方式满足资金需求，导致筹资金额相比 2016 年大幅上升。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产情况说明期期末变的比例的比例动比例（%）（%）（%）货币资金 228,372,331.45 10.87 72,050,460.02 5.24 216.96 主要系报告期内经营规模扩大，因结算需要，用于开具承兑汇票的保证金增加所致。应收票据 154,432,677.48 7.35 168,585,503.09 12.25 -8.40 主要系票据到期结转所致。应收账款 341,816,147.45 16.28 262,251,958.71 19.05 30.34 主要系报告期内销售收入增长所致。其他应收 1,195,604.05 0.06 1,917,446.35 0.14 -37.65 主要系土地保证金回款笼所致。 19 / 153 2017 年年度报告存货 221,340,557.20 10.54 120,007,938.56 8.72 84.44 主要系经营规模扩大及客户要求备货所致。其他流动 13,489,483.65 0.64 11,993,777.18 0.87 12.47 资产固定资产 689,904,479.12 32.85 478,577,973.83 34.77 44.16 主要系在建工程完工转固所致。在建工程 257,964,589.71 12.28 111,660,759.03 8.11 131.03 主要系中关村厂区项目建设施工所致。其他非流 87,573,018.29 4.17 45,002,850.76 3.27 94.59 主要系预付的工程及动资产设备款增加所致。总资产 2,100,177,415.86 100.00 1,376,301,944.28 100.00 52.60 短期借款 128,290,000.00 6.11 118,100,000.00 8.58 8.63 主要系银行借款补充流动资金所致。应付票据 271,213,733.35 12.91 98,337,321.03 7.15 175.80 主要系生产规模扩大，开具承兑汇票增加所致。应付账款 257,216,044.14 12.25 170,073,712.21 12.36 51.24 主要系销售规模扩大，相应购入的采购物资增加所致。其他应付 856,711.05 0.04 246,089.91 0.02 248.13 主要系往来款报销增款加所致。长期借款 404,889,276.50 19.28 134,974,526.14 9.81 199.97 主要系公司在报告期内因扩大生产规模需要，投资建设中关村厂区，增加银行项目借款所致。负债合计 1,442,379,371.98 68.68 810,555,752.60 58.89 77.95 股本 100,000,000.00 4.76 100,000,000.00 7.27 0.00 资本公积 232,244,751.70 11.06 232,244,751.70 16.87 0.00 未分配利 287,954,792.70 13.71 206,603,571.47 15.01 39.38 主要系公司实现的盈润利增加所致。所有者权 657,798,043.88 31.32 565,746,191.68 41.11 16.27 无。益合计其他说明无。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额受限原因货币资金 137,295,184.51 各类保证金应收票据 114,362,878.15 开具银行承兑汇票的保证金固定资产 437,090,480.44 银行借款抵押固定资产 156,551,139.86 固定资产售后融资租赁租回在建工程 59,732,014.21 银行借款抵押无形资产 55,646,375.54 银行借款抵押 20 / 153 2017 年年度报告 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用详见“第三节公司业务概要”中的“（三）行业情况” 汽车制造行业经营性信息分析 1. 产能状况 √适用 □不适用现有产能 √适用 □不适用主要工厂名称设计产能报告期内产能产能利用率（%）公司产能情况 1,107.24 836.01 75.50 公司报告期内产能利用率不高主要是因为新产线刚投产，暂时未能达到预期产出所致。在建产能 □适用 √不适用产能计算标准 √适用 □不适用产能单位为万件。折算产能是在假定只生产选定的代表产品基础上，公司当期理论金属液熔炼量所能生产的产品数量；折算产量是在假定只生产选定的代表产品基础上，公司当期实际金属液熔炼量所能生产的产品数量；产能利用率=折算产量/折算产能。 2. 整车产销量 □适用 √不适用 3. 零部件产销量 □适用 √不适用 4. 新能源汽车业务 □适用 √不适用 5. 其他说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 2017 年，公司新设境外子公司 LYKH GmbH，除此外公司无股权投资，也未在证券市场进行投资。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 21 / 153 2017 年年度报告 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用持股比例(%) 子公司名称主要经营地注册地业务性质直接间接联华机械江苏溧阳江苏溧阳机械制造 100.00 LYKHGmbH 德国德国商品进出口 100.00 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 1.行业竞争格局公司是一家具有自主创新能力、拥有自主知识产权、掌握先进的涡轮壳及中间壳产品开发与制造核心技术的高新技术企业，具有较强的竞争优势。我国汽车零部件市场主要包括整车配套市场和售后服务市场。相比于售后服务市场，整车配套市场对合格供应商的筛选较为严格，只有研发能力、管理体系、产品质量及质量控制等均良好的优质企业才能进入其合格供应商名录。公司拥有完善的采购、生产、销售管理体系，同时掌握铸造、机械加工工艺中的多项核心技术，具备较强的研发能力和成本控制能力，逐渐开拓了一批包括霍尼韦尔、博格华纳、上海菱重等在内的整车配套体系下的优质客户，并与之建立了长期稳定的合作关系。随着公司研发能力、生产水平、管理体系等的不断提升与完善，客户对公司的认可度越来越高，公司获得的优质订单也逐渐增加。 2.行业发展趋势随着我国汽车产业的发展，我国汽车产销量自 2009 年以来一直稳居世界首位。根据中国汽车工业协会的统计数据，2017 年，我国汽车产销量分别为 2901.54 万辆和 2887.89 万辆，同比增长率分别为 14.76%和 13.95%，我国汽车产业保持持续增长态势。具体到涡轮增压器行业，根据霍尼韦尔 2014 年、2015 年、2016 年发布的《全球涡轮增压市场预测》报告，在节能减排政策导向下，我国汽车产业涡轮增压器配置率已由 2014 年的 23%提升至 2016 年的 32%，增压化趋势明显。此外， 22 / 153 2017 年年度报告根据霍尼韦尔预测，到 2021 年，我国涡轮增压车辆年销量将达 1,350 万台，我国汽车增压器配置率仍有较大提升空间。在汽车工业持续发展和涡轮增压器配置率迅速提升的双重推动作用下，涡轮增压器市场空间增长较为迅猛，将带动涡轮增压器产业的快速发展。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用作为汽车涡轮增压器零部件领域专业的涡轮壳及其装配件、中间壳及其装配件生产商，公司将牢牢把握涡轮增压器产业快速发展的历史机遇，以客户需求为导向，持续专注于涡轮增压器零部件行业。一方面，公司持续向整机厂配套客户寻求深度合作，在客户产品的研发、生产中发挥更大的作用，进一步稳固双方合作关系；另一方面，公司坚持巩固自身的成本优势、坚持技术创新、坚持客户开拓，逐渐走向规模生产、技术优化、产品结构升级的企业发展道路。 (三) 经营计划 √适用 □不适用公司力争在未来两年，提升公司产品在国内和国际市场中的占有率，并发展成为具有一定国际竞争力的汽车涡轮增压器零部件生产商，为国内外整机厂配套市场提供高质量的涡轮壳及其装配件、中间壳及其装配件产品。为了实现公司的发展目标，公司根据目前形势和对未来市场的预测，制定了一系列发展规划，重点对产能扩张、兼并收购、市场开拓与营销、技术开发与创新等进行具体规划和部署。 1、产能扩张计划募投项目“涡轮增压器关键零部件生产项目”建成投产后，公司将进一步增强高镍、耐热钢材质涡轮壳、中间壳的生产能力，为公司的后续发展提供坚实的产能支撑。公司高镍、耐热钢材质产品的增加，将进一步优化产品结构，提升公司盈利能力，同时也减轻产能不足对公司发展带来的制约，提升公司产品在市场中的占有率。 2、兼并收购计划长远来看，兼并收购同行业或相关行业企业是公司发展成为具有较强竞争力的涡轮增压器零部件生产商的重要途径。公司将依据业务发展战略，围绕涡轮增压器零部件业务，在合适时机，谨慎选择同行业或相关行业进行收购、兼并或合作，以实现丰富产品品种、降低成本、扩大生产规模等目标，并进一步巩固公司在涡轮增压器零部件领域的行业地位。 3、市场开拓与营销计划（1）国内市场开拓计划公司本着“客户至上，诚信第一，相互关怀，积极学习”的经营理念，将继续加强与现有核心客户的合作关系，提升产品质量及质量稳定性，并与客户展开更广泛的合作，增强客户粘性，巩固公司在国内市场的行业地位。 23 / 153 2017 年年度报告（2）国际市场开拓计划公司在保持国内竞争优势的基础上，将进一步开拓海外市场，积极开发亚洲及欧美市场，扩大与现有国际市场内客户的合作，提升公司产品在国际市场中的占有率。同时，借助进入霍尼韦尔、博格华纳等知名涡轮增压器生产商全球采购系统的优势，公司将以此为契机努力开拓其他国际市场客户。 4、技术开发与创新计划公司将不断丰富和优化支撑现有产品优势的核心技术，通过整合现有技术力量、深化博士后创新实践基地建设、增强实验室研发能力等手段，提升公司的技术开发能力。（1）整合现有技术力量以公司技术开发中心为平台，优化配置现有的技术力量，充分调动、发挥技术人员的积极性和能力，通过组建项目组有针对性地开展关键性技术难题的攻关，直接为产品开发、工艺创新等提供技术支持。（2）深化博士后创新实践基地建设作为博士后创新实践基地单位，公司将进一步优化研发、管理体系建设，进而吸引高层次的科技人才，开展新材料开发及应用、测量手段开发和自动化技术应用等方面的研究，为企业整体发展提供技术支撑，使企业在竞争中保持有利地位。（3）增强实验室研发能力公司将丰富试验手段并扩大实验室的规模，通过提前布局，为今后涡轮增压器行业不断涌现的新材料技术、新生产工艺进行研发能力储备，建立快速反应机制，进而保持公司在行业竞争中的优势地位。 5、管理提升计划宏观层面上，公司将持续完善治理结构，按照现代化汽车零部件企业建设的要求，不断完善公司管理体系，提升公司各业务部门的配合效率；微观层面上，公司将通过生产过程、数据采集和分析过程、日常管理过程进行信息化和数字化管理，进一步完善公司内部管理制度。此外，公司还将持续完善奖惩机制，增强员工责任心，激发员工积极性，提高生产效率。 6、人力资源扩充计划随着公司产品产能、产量的持续增长，公司将根据实际业务需要，有计划地吸收以研发、生产、管理人才为重点的各类专业人才。公司将依托与高校紧密合作的契机，加大宣传力度，并本着“创造员工最大幸福”的宗旨，进一步改善员工福利待遇，增强公司对高素质人才的吸引力。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、资金压力 24 / 153 2017 年年度报告涡轮增压器零部件产业是资金密集型行业，且公司正处于快速发展期。目前公司主要依靠企业自身积累、银行贷款等方式获得资金来源，不但较难满足公司产能扩张所需的资本性支出，更使得公司流动资金规模难以随生产规模的增长而同步增加。 2、人力资源约束公司目前及未来几年将持续处于快速发展阶段，生产规模也将随之扩大，公司现有人力资源较难满足公司日益增长的业务需求。因此，公司需要依据实际需求引进生产、研发、管理等专业人才，公司人力资源的引进进度将影响公司业务规模扩张、战略规划的实施进程。 3、管理水平约束随着公司业务规模的扩张，公司各部门需要更多的员工来满足其日常生产经营需要，研发、采购、生产、销售等部门相应业务活动也将更加频繁，导致公司在战略规划、组织体系建设、产供销协调、资源配置优化等方面面临较大挑战，对公司管理水平提出较高要求。因此，公司需要不断完善管理体系，并细化各业务流程、部门规章等，提升管理效率。 4、市场环境中可能发生的不利变化公司作为专业的涡轮增压器零部件生产商，具有较强的技术、质量、成本优势，在行业内具有较强竞争优势。然而，公司的利润水平受原材料价格、下游市场容量、新能源汽车产业发展状况、相关产业政策等因素的影响，在国内外宏观经济形势、原材料价格走势及汽车产业市场状况等公司无法控制的外部因素发生重大不利变化时，公司的生产经营状况将受到直接影响。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用根据《公司章程》，公司执行持续稳定的股利分配政策，结合公司的可持续发展，重视对投资者的合理回报，公司的股利分配政策包括：（一）利润分配原则公司实行持续稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，充分考虑和广泛听取独立董事、监事和股东的要求和意愿，采取持续、稳定的股利分配政策。（二）利润分配形式 25 / 153 2017 年年度报告公司采取现金、股票或者法律法规规定的其他方式分配股利。现金分红方式优先于股票股利方式。（三）股利分配的间隔期间在符合现金分红条件情况下，公司原则上每年进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下，从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等真实合理因素出发，公司可以根据年度的盈利情况及现金流状况另行采取股票股利分配的方式将进行利润分配。（四）发放现金股利及股票股利的具体条件及比例公司在具备现金分红条件的情况下，应当采用现金分红进行利润分配。公司实施现金分红的具体条件为： 1、公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营； 2、公司累计可供分配利润为正值； 3、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告（半年度利润分配按有关规定执行）。 4、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生。重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%且绝对金额超过 5,000 万元；或公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。公司具备现金分红条件的，公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。在实施分红后，公司留存未分配利润将主要用于日常生产经营、研究开发所需流动资金等投入。公司具备现金分红条件，董事会未作出现金分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。公司在提出现金股利与股票股利结合的分配方案时，董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，基本原则如下： 1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%； 2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%； 3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。 26 / 153 2017 年年度报告（五）利润分配政策的决策程序公司每年利润分配预案由董事会结合本章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况提出、拟订。董事会审议现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及决策程序要求等事宜。独立董事应对利润分配方案进行审核并发表独立明确的意见。董事会审议制订利润分配相关政策时，须经全体董事过半数表决通过方可提交股东大会审议。利润分配政策应提交监事会审议，经半数以上监事表决通过，监事会应对利润分配方案提出审核意见。经董事会、独立董事以及监事会审议通过后，利润分配政策提交公司股东大会审议批准。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，包括但不限于电话、传真和邮件沟通或邀请中小股东参会等方式，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。股东大会审议利润分配相关政策时，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上表决通过。（六）利润分配政策的调整公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。公司根据生产经营情况、投资规则和长期发展的需要，或者外部经营环境发生变化，确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和上海证券交易所的有关规定。利润分配政策的调整需要履行本条第（五）款的决策程序。（七）利润分配政策的披露公司应当在年度报告中详细披露利润分配政策的制定及执行情况，说明是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；分红标准和比例是否明确和清晰；相关的决策程序和机制是否完备；独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用；中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到充分保护等。如涉及利润分配政策进行调整或变更的，还要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。公司因特殊情况无法按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案时，公司应在董事会决议公告和年报全文中披露具体原因，并对公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表中分红年度合并报每 10 股送每 10 股派现金分红的归属于上市公分红每 10 股转表中归属于上市红股数息数(元) 数额司普通股股东年度增数（股）公司普通股股东（股）（含税）（含税）的净利润的比的净利润率(%) 27 / 153 2017 年年度报告 2017 年 0 2.4 0 32,016,000 106,568,011.57 30.04 2016 年 0 1.5 0 15,000,000 100,338,580.60 14.95 2015 年 0 0 0 0 0 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及如未能承诺时是否有是否及时履行应及时履承诺承诺承诺背景承诺方间及期履行期时严格说明未完行应说类型内容限限履行成履行的明下一具体原因步计划与股改相关的承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺与重大资产重组相关的承诺股份限陈洪本人/ 36 个月是是售民、陈本企业小科、自股份科华投公司股资票在证券交易所上市交易之日起 36 与首次公开发个月行相关的承诺内，不转让或者委托他人管理本人 /本企业直接或间接持有的股份公 28 / 153 2017 年年度报告司股份，也不由股份公司收购该部分股份。股份限斐君钽本企业 12 个月是是售晟、上 /本人海尚自股份颀、尚公司股颀增票在证富、扬券交易州尚所上市颀、正交易之海聚日起 12 弘、张个月霞内，不转让或者委托他人管理本企业/本人直接或间接持有的股份公司股份，也不由股份公司收购该部分股份。与再融资相关的承诺与股权激励相关的承诺其他对公司中小股东所作承诺分红公司公司具持续有否是备现金效分红条件的，其他承诺公司每年以现金形式分配的利润不 29 / 153 2017 年年度报告少于当年实现的可供分配利润的 10%，且公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用单位：元币种：人民币受重要影响的会计政策变更的内容和原因金额报表项目名称《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等持续经营净利进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表 105,220,759.51 润的列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重 30 / 153 2017 年年度报告新在比较报表中作为终止经营损益列报。根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》(2017)，政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了其他收益 7,593,979.79 政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会 [2017]30 号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产处置收益 16,282.05 资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和营业外收入 -16,282.05 “营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和 “其中：非流动资产处置损失”项目，反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废损失等。对比较报表的列报进行了相应调整。为使本集团发出商品的销售成本核算更加精细和更符合实际情况，本集团从 2017 年 1 月 1 日起对发出商品的发出计价方采用未来适用法法由加权平均法调整为先进先出法。（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用 31 / 153 2017 年年度报告六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限境外会计师事务所名称 / 境外会计师事务所报酬 / 境外会计师事务所审计年限 / 名称报酬内部控制审计会计师事务所 / 财务顾问 / / 保荐人东北证券股份有限公司 / 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 32 / 153 2017 年年度报告十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 33 / 153 2017 年年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保方与发生是否是否担保担保是否担保担保上市被担担保金日期担保担保逾存在为关关联起始到期已经是否方公司保方额 (协议类型期金额反担联方关系日日履行逾期的关签署保担保完毕系日) 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况 34 / 153 2017 年年度报告报告期内对子公司担保发生额合计 20,000,000 报告期末对子公司担保余额合计（B） 20,000,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 20,000,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 3.04 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担 20,000,000 保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 20,000,000 未到期担保可能承担连带清偿责任说明无担保情况说明无 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 (1).委托理财总体情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托理财情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (3).委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 (1).委托贷款总体情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托贷款情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (3).委托贷款减值准备 □适用 √不适用 35 / 153 2017 年年度报告 3、其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用公司作为上市公司，自成立以来，一直力所能及地通过各种渠道履行社会责任。为深入贯彻国家扶贫开发战略和精神，推进精准扶贫、精准脱贫，公司通过做强做大主营业务，提高自身盈利能力，根据自身实际并结合公司业务及当地资源贡献就业岗位、帮助解决贫困群众实际困难，为促进全面建成小康社会贡献力量。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司 √适用 □不适用 2017 年公司认真贯彻国家政府有关环境保护工作要求，落实企业节能减排主体责任，通过节能减排新技术，新工艺、新材料的应用，不断降低污染排放。2017 年公司排放指标均符合国家标准，公司以产品技术和制造技术的不断进步推进企业绿色发展。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 36 / 153 2017 年年度报告 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 37 / 153 2017 年年度报告 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 20,739 (户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结报告股东名称期末持股数比例持有有限售条情况股东期内（全称）量 (%) 件股份数量股份数性质增减状态量陈洪民 0 47,360,000 47.36 47,360,000 无境内自然人斐君钽晟 0 15,000,000 15.00 15,000,000 无境内自然人陈小科 0 13,440,000 13.44 13,440,000 无境内自然人上海尚颀 0 10,000,000 10.00 10,000,000 无境内非国有法人张霞 0 4,000,000 4.00 4,000,000 无境内自然人尚颀增富 0 4,000,000 4.00 4,000,000 无境内非国有法人科华投资 0 3,200,000 3.20 3,200,000 无境内非国有法人扬州尚颀 0 2,000,000 2.00 2,000,000 无境内非国有法人正海聚弘 0 1,000,000 1.00 1,000,000 无境内非国有法人 0 0 0 0 0 无其他前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量陈洪民与陈小科系父子关系；科华投资为陈洪民控制的公司，陈洪民持有上述股东关联关科华投资 100%的股权；上海尚颀、尚颀增富及扬州尚颀的合伙人中均有上系或一致行动的海汽车集团股权投资有限公司及上海尚颀投资管理合伙企业（有限合伙），说明执行事务合伙人及基金管理人均为上海尚颀投资管理合伙企业（有限合伙），且扬州尚颀为尚颀增富的合伙人之一。表决权恢复的优先股股东及持股无数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股 38 / 153 2017 年年度报告有限售条有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售序号件股东名新增可上市交易限售条件条件股份数量可上市交易时间称股份数量 1 陈洪民 47,360,000 2021.1.6 0 首发限售 36 个月 2 斐君钽晟 15,000,000 2019.1.6 0 首发限售 12 个月 3 陈小科 13,440,000 2021.1.6 0 首发限售 36 个月 4 上海尚颀 10,000,000 2019.1.6 0 首发限售 12 个月 5 张霞 4,000,000 2019.1.6 0 首发限售 12 个月 6 尚颀增富 4,000,000 2019.1.6 0 首发限售 12 个月 7 科华投资 3,200,000 2021.1.6 0 首发限售 36 个月 8 扬州尚颀 2,000,000 2019.1.6 0 首发限售 12 个月 9 正海聚弘 1,000,000 2019.1.6 0 首发限售 12 个月 10 无上述股东关联关陈洪民与陈小科系父子关系；科华投资为陈洪民控制的公司，陈洪民持有科系或一致行动的华投资 100%的股权；上海尚颀、尚颀增富及扬州尚颀的合伙人中均有上海汽说明车集团股权投资有限公司及上海尚颀投资管理合伙企业（有限合伙），执行事务合伙人及基金管理人均为上海尚颀投资管理合伙企业（有限合伙），且扬州尚颀为尚颀增富的合伙人之一。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名陈洪民国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务任本公司董事长公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 3 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 39 / 153 2017 年年度报告 4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名陈洪民国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务任本公司董事长过去 10 年曾控股的境内外上市公无司情况姓名陈小科国籍中国是否取得其他国家或地区居留权是主要职业及职务工程师，且未在本公司任职过去 10 年曾控股的境内外上市公无司情况 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 40 / 153 2017 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 √适用 □不适用实际控制人通过其 100%持股的科华投资持有本公司 320 万股股份。 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 √适用 □不适用（1）陈洪民先生，男，1954 年 8 月出生，住所为江苏省溧阳市眼香庙号，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历，助理工程师。主要工作经历：1972 年 10 月至 1994 年 6 月，任溧阳市余桥乡建筑安装工程公司工程队负责人、经理；1994 年 6 月至 1999 年 11 月，任溧阳市江华铸造材料有限公司董事长；1999 年 11 月至 2002 年 6 月，任溧阳市科华精密铸造有限公司董事长； 2002 年 6 月至 2015 年 2 月，任本公司执行董事、董事长、总经理；2015 年 2 月至今，任本公司董事长、科华投资执行董事、联华机械执行董事。（2）陈小科先生，男，1979 年 6 月出生，住所为南京市下关区城河路号，中国国籍，具有新西兰永久居留权，本科学历。主要工作经历：2007 年 6 月至 2012 年 10 月，任新西兰 DynamicControls 公司系统工程师；2012 年 11 月至今，任新西兰 TrimbleNavigationCo.,Ltd 软件工程师。五、其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用单位：元币种：人民币法人股东单位负责人或组织机构主要经营业务或管理活成立日期注册资本名称法定代表人代码动等情况股权投资,实业投资,投资管理,投资咨询,企业上海尚颀投资 2013 年 2 9131000006253 管理咨询。【依法须经上海尚颀管理合伙企业 / 月6日 3283B 批准的项目,经相关部（有限合伙）门批准后方可开展经营活动】上海斐君铂晟投资管理，实业投资， 2015 年 3 9131011833234 斐君钽晟投资管理合伙 / 投资咨询，企业管理咨月5日 36673 企业（有限合询，财务咨询（除代理 41 / 153 2017 年年度报告伙）记账）（依法须经审批的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）情况说明无六、股份限制减持情况说明 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 42 / 153 2017 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股年度内报告期内从是否在增减年股份增公司获得的公司关姓名职务(注) 性别任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数变动龄减变动税前报酬总联方获原因量额（万元）取报酬陈洪民董事长男 63 2017 年 7 月 3 日 2020 年 7 月 2 日 47,360,000 47,360,000 0 136.08 否宗楼董事男 39 2017 年 7 月 3 日 2020 年 7 月 2 日 0 0 0 86.81 否陈小华董事男 41 2017 年 7 月 3 日 2020 年 7 月 2 日 0 0 0 54.79 否周宏峰董事男 36 2017 年 7 月 3 日 2020 年 7 月 2 日 0 0 0 0 是刘榕独立董事男 68 2017 年 7 月 3 日 2020 年 7 月 2 日 0 0 0 8.00 否李备战独立董事男 48 2017 年 7 月 3 日 2020 年 7 月 2 日 0 0 0 8.00 否任永平独立董事男 54 2017 年 7 月 3 日 2020 年 7 月 2 日 0 0 0 8.00 否葛修亚监事会主席男 41 2017 年 7 月 3 日 2020 年 7 月 2 日 0 0 0 34.93 否顾金林监事男 41 2017 年 7 月 3 日 2020 年 7 月 2 日 0 0 0 34.00 否赵亮监事男 40 2017 年 7 月 3 日 2018 年 3 月 15 日 0 0 0 28.68 否宗楼总经理男 39 2017 年 7 月 14 日 2020 年 7 月 13 日 0 0 0 / 否陈小华副总经理男 41 2017 年 7 月 14 日 2020 年 7 月 13 日 0 0 0 / 否葛春明副总经理男 56 2017 年 7 月 14 日 2020 年 7 月 13 日 0 0 0 71.47 否许双明副总经理男 51 2014 年 6 月 18 日 2017 年 4 月 21 日 0 0 0 16.68 否王志荣财务总监男 43 2017 年 7 月 14 日 2020 年 7 月 13 日 0 0 0 54.75 否李阳董事会秘书男 38 2017 年 7 月 14 日 2020 年 7 月 13 日 0 0 0 87.45 否合计 / / / / / 47,360,000 47,360,000 0 / 629.64 / 43 / 153 2017 年年度报告姓名主要工作经历 1972 年 10 月至 1994 年 6 月，任溧阳市余桥乡建筑安装工程公司工程队负责人、经理；1994 年 6 月至 1999 年 11 月，任溧阳市江华铸造陈洪民材料有限公司董事长；1999 年 11 月至 2002 年 6 月，任溧阳市科华精密铸造有限公司董事长；2002 年 6 月至 2015 年 2 月，历任本公司执行董事、董事长、总经理；2015 年 2 月至今，任本公司董事长、科华投资执行董事、联华机械执行董事。 2000 年 8 月至 2003 年 4 月，历任上海液压件铸造厂开发工程师、项目经理；2003 年 4 月至 2008 年 3 月，任霍尼韦尔汽车零部件（上海）宗楼有限公司供应商开发主管；2008 年 4 月至 2015 年 2 月，历任本公司副总经理、董事；2015 年 2 月至今，任本公司董事、总经理。 1996 年 8 月至 2007 年 3 月，任溧阳市前马镇人民政府经营管理服务站主办会计；2007 年 4 月至今，历任本公司开发部经理、营销部经陈小华理；现任本公司董事、副总经理。 2005 年 1 月至 2009 年 8 月，任上海汽车集团股份有限公司乘用车公司采购工程师；2009 年 9 月至 2011 年 6 月，就读于复旦大学管理学院；2010 年 7 月至 2010 年 10 月，任上海复星创富投资管理股份有限公司投资经理；2011 年 6 月至 2013 年 6 月，任上海汽车集团股权周宏峰投资有限公司高级投资经理；2013 年 7 月至今，任上海尚颀投资管理合伙企业（有限合伙）副总裁；现任本公司董事、仪征荣威汽车销售服务有限公司监事。 1992 年 7 月至 1993 年 5 月，任中共长春市委办公厅科员；1993 年 5 月至 1999 年 5 月，任中共长春市委政法委员会主任科员；1999 年 5 月至 2001 年 10 月，任吉林新锐律师事务所合伙人；2001 年 10 月至今，任上海市上正律师事务所合伙人；现任本公司独立董事、唯凯国李备战际物流股份有限公司独立董事、浙江德马科技股份有限公司独立董事、上海裕云资产管理有限公司监事、上海交通大学凯原法学院兼职教授、硕士生导师。 1968 年 10 月至 1990 年 4 月，历任上海华丰钢铁厂（后更名上海皮尔博格制造有限公司）财务科副科长、科长；1990 年 4 月至 2004 年 3 月，历任上海汽车工业（集团）总公司财务部（资产经营部）经理助理、副经理；2004 年 3 月至 2004 年 12 月，任上海汽车工业（集团）刘榕总公司副总会计师兼财务部（资产经营部）经理；2004 年 12 月至 2013 年 5 月，任上海汽车集团股份有限公司副总会计师、曾兼任财务部执行总监，目前已退休；现任本公司独立董事、旷达科技集团股份有限公司独立董事、上海加冷松芝汽车空调股份有限公司独立董事、扬州东升汽车零部件股份有限公司监事、上海精智实业股份有限公司独立董事。 1985 年 9 月至 2003 年 4 月，历任江苏大学工商管理学院讲师、副教授、教授，江苏大学财务处副处长。2003 年 5 月至今，任上海大学任永平管理学院会计教授、博士生导师；现任本公司独立董事、江苏恒顺醋业股份有限公司独立董事、恒天凯马股份有限公司独立董事、兴源环境科技股份有限公司董事、腾达建设集团股份有限公司独立董事、无锡隆盛科技股份有限公司独立董事。 2000 年 8 月至 2001 年 11 月，任 LG 电子（惠州）有限公司人力资源部职员；2001 年 12 月至 2002 年 12 月，在江苏徐州新沂经商；2003 葛修亚年 1 月至 2013 年 1 月，历任溧阳市科华机械制造有限公司铸造车间主任、质量部经理、技术部经理、铸造部经理、管理者代表、总经理助理；2013 年 1 月至今任溧阳市联华机械制造有限公司总经理，兼任本公司工会主席；现任本公司监事会主席、联华机械总经理。顾金林 1995 年 10 月至 2005 年 3 月，任远轻铝业（中国）有限公司开发技术员；2005 年 3 月至今，任本公司加工部副经理；现任本公司监事。 2000 年 7 月至 2004 年 7 月，历任溧阳市科华精密铸造有限公司技术员，工程部经理；2004 年 7 月至今，历任本公司商务部经理、铸造赵亮部技术主管、技术开发部副经理、品管科科长、子公司 LYKHGmbH 总经理；报告期任本公司监事。葛春明 1979 年 6 月至 1996 年 6 月，历任天津汽车发动机厂车间主任、生产副厂长；1996 年 6 月至 2009 年 1 月，任天津丰田汽车发动机有限公 44 / 153 2017 年年度报告司制造、管理部部长；2009 年 1 月至 2014 年 5 月，任天津爱波瑞管理咨询有限公司咨询事业部总经理；2014 年 5 月至今任本公司副总经理。 1990 年 7 月至 1997 年 1 月，任河北省保定市水泵厂热工科长；1997 年 1 月至 2011 年 8 月，任天津新伟祥工业公司副经理；2011 年 9 月许双明至 2017 年 4 月 21 日，任本公司副总经理。 2002 年 11 月至 2003 年 9 月，任溧阳市万里金属铸造厂主办会计；2003 年 10 月至 2006 年 1 月，任常州建年旅游用品有限公司主办会计；王志荣 2006 年 2 月至今，任本公司财务负责人；现任本公司财务总监、科华投资监事。 2008 年 1 月至 2010 年 10 月，任新南威尔士大学讲师；2010 年 10 月至 2013 年 12 月，任瓮福（集团）有限责任公司金融研究员；2014 李阳年 1 月起在本公司任职，2014 年 6 月至今任本公司董事会秘书。其它情况说明 √适用 □不适用 1、2017 年 4 月 21 日，副总经理许双明向董事会递交了辞职报告，请求辞去公司副总经理职务。 2、2018 年 2 月，公司监事赵亮因个人原因辞去监事一职，同时经公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过选举柯杨宗为公司监事，任期自 2018 年 3 月 15 日至本届监事会任期届满之日为止。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期王志荣科华投资监事 2013.2.4 陈洪民科华投资执行董事 2013.2.4 在股东单位任职情况的说明无 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期周宏峰上海尚颀投资管理合伙企业（有限合伙）副总裁 2015.2 45 / 153 2017 年年度报告仪征荣威汽车销售服务有限公司监事上海市上正律师事务所合伙人 2001.10 李备战唯凯国际物流股份有限公司独立董事 2016.5 浙江德马科技股份有限公司独立董事 2017.1 旷达科技集团股份有限公司独立董事 2015.5.13 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司独立董事 2017.8.21 刘榕扬州东升汽车零部件股份有限公司监事 2016.2.22 上海精智实业股份有限公司独立董事 2017.9.4 江苏恒顺醋业股份有限公司独立董事 2017.12.18 恒天凯马股份有限公司独立董事 2014.10.10 任永平兴源环境科技股份有限公司董事 2017.12 腾达建设集团股份有限公司独立董事 2016.11.18 无锡隆盛科技股份有限公司独立董事 2015.4 在其他单位任职情况的说明无三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司高级管理人员薪酬由董事会确定，董事、监事薪酬由董事会制定并提交股东大会审议。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据《科华控股股份有限公司董事、监事薪酬管理办法》、《科华控股股份有限公司高级管理人员薪酬管理办法》。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情详见第八节（一）董监高报酬情况。况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际报告期内在本公司获取报酬的董事、监事和高级管理人员的实际报酬合计为 629.64 万元。获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因许双明副总经理离任个人原因 46 / 153 2017 年年度报告五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 47 / 153 2017 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量 1,843 主要子公司在职员工的数量在职员工的数量合计 2,456 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 1,875 销售人员技术人员财务人员行政人员合计 2,456 教育程度教育程度类别数量（人）博士硕士本科大专大专以下 1,826 合计 2,456 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用为充分调动员工的积极性，公司建立了灵活有效的薪酬体制，鼓励员工通过技术创新、设备改造、工艺优化等方式提升公司整体技术水平、生产效率、质量稳定性及成本控制能力。公司的薪酬政策如下： 1.生产工人与公司职员为月薪制，主要由基本薪资和绩效工资构成。 2.公司（副）经理级以上干部为年薪制，业务系统、制造系统、职能系统干部年薪与所属部门的经济目标达成结果挂钩，平时工资发放基本年薪的 70~80%，预留基本年薪 20~30%的比例与经济指标的目标达成情况挂钩进行激励。 3.年终奖和年度绩效奖，根据公司的经营业绩，年终奖为年终在职员工的普奖，公司会给予一定数额的奖励；年度绩效奖与在职员工平时实现绩效指标的目标达成情况挂钩，呈正态分布，岗位不同略有差异。 (三) 培训计划 √适用 □不适用随着汽车产业的发展，新材料、新技术得到广泛应用，目前行业内企业普遍面临着技术升级和产品更迭的需求。公司在中间壳、涡轮壳等细分领域具有较强技术优势，同时拥有一批专业的 48 / 153 2017 年年度报告技术、管理人才。为保证公司在研发、管理等方面的优势，公司建立了以人才引进和培养为核心的创新机制，具体如下： 1.聘请公司技术开发中心专家针对技术、管理人员进行深层次的生产技术及管理技术的系统培训； 2.对于公司基本员工、专业技术人员、管理人员，确保其每年接受一定时长的岗位基础技术培训，以提升公司员工整体技术水平和操作能力； 3.积极优化企业内部软环境，吸引外部人才。公司通过不断夯实内部人才队伍的建设与培养，同时加大外部人才引进力度，以满足公司对技术、管理等类型人才持续增长的需求。 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用劳务外包的工时总数 595,058 劳务外包支付的报酬总额 11,938,172.00 元七、其他 □适用 √不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司治理准则》等法律法规建立了法人治理结构，相继制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作制度》、《独立董事工作规则》、《战略委员会工作规则》、《审计委员会工作规则》、《提名委员会工作规则》和《薪酬与考核委员会工作规则》等一系列规范性文件，通过对上述制度的制定和落实，公司已逐步建立和完善了符合股份有限公司上市要求的法人治理结构。股东大会、董事会、监事会以及独立董事和董事会秘书能够按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》、公司内部制度的规定规范运作，依法履行各自的权利和义务，无违法违规情况的发生。公司自设立以来，历次股东大会、董事会、监事会的召开程序、决议内容等符合相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，合法、合规、真实、有效，符合有关上市公司治理的规范性文件要求。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 49 / 153 2017 年年度报告二、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的披露日会议届次召开日期站的查询索引期 2016 年年度股东大会 2017 年 3 月 24 日 2017 年第一次临时股东大会 2017 年 7 月 3 日 2017 年第二次临时股东大会 2017 年 11 月 30 日股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数陈洪民否 8 8 0 0 0 否宗楼否 8 8 0 0 0 否陈小华否 8 8 0 0 0 否周宏峰否 8 8 0 0 0 否刘榕是 8 8 0 0 0 否李备战是 8 8 0 0 0 否任永平是 8 8 0 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 □适用 √不适用五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 50 / 153 2017 年年度报告六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 □适用 √不适用八、是否披露内部控制自我评价报告 □适用 √不适用报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √不适用是否披露内部控制审计报告：否十、其他 □适用 √不适用第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 51 / 153 2017 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告致同审字（2018）第 320ZA0033 号科华控股股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了科华控股股份有限公司（以下简称科华控股）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科华控股 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于科华控股，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（一）收入确认的截止性相关信息披露详见财务报表附注三、23 及附注五、31。 1、事项描述科华控股的主营业务收入分别来源于国内与国外的涡轮增压器制造商，2017 年科华控股来源于的境内主营业务收入为 66,133.55 万元，比上年增长 14.53%；来源于境外的主营业务收入为 25,248.15 万元，比上年增长 62.16%。科华控股收入确认依据主要有客户出具的领用清单、签收或验收及核对资料。由于客户出具的领用清单和提供的签收、验收、核对资料，传递到科华控股时间可能不及时，以及科华控股接受上述资料的时间也可能不及时，即可能存在主营业务收入未在在恰当期间确认的风险，所以我们将收入确认的截止性确定为关键审计事项。 52 / 153 2017 年年度报告 2、审计应对我们对收入截止性认定实施的审计程序主要包括：了解和评价了科华控股收入确认相关内部控制的设计有效性，并测试了关键控制的运行有效性，包括销售发货、与客户对账、记录销售等；选取销售合同样本进行审阅并与管理层访谈，了解和分析评估科华控股所销售商品的风险及报酬转移时点和销售收入确认政策；对主营业务收入选取样本进行测试，检查销售合同中风险及报酬转移条款及销售收入确认的相关支持性文件，包括客户上线领用资料、对账确认资料、验收资料等；选取客户样本，执行函证程序，确认交易金额是否准确；对资产负债表日后的销售收入选取样本进行测试，核对销售收入确认的相关支持性文件，包括客户上线领用资料、对账确认资料、验收资料等，检查销售收入是否确认在恰当的期间。（二）应收账款减值准备的计提相关信息披露详见财务报表附注二、11 及.附注五、3. 1、事项描述 2017 年 12 月 31 日，科华控股合并财务报表中应收账款原值合计为 36,016.02 万元，占资产总额的比例为 17.15%；坏账准备合计为 1,834.40 万元。当存在客观证据表明应收账款存在减值时，管理层根据预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项，管理层根据信用风险特征将其分为若干组合进行评估。管理层以账龄分析为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。由于应收账款金额重大，且管理层在确定应收账款减值时作出了重大判断，所以我们将应收账款的减值确定为关键审计事项。 2、审计应对我们对应收账款减值准备计提实施的审计程序主要包括：了解和评价管理层评估、确定应收账款减值内部控制的设计有效性，并测试了关键控制的运行有效性，包括有关识别减值客观证据和计算减值准备的控制。通过考虑历史上同类应收账款组合的实际坏账发生金额及情况，结合客户信用和市场条件等因素，评估管理层将应收账款划分为若干组合进行减值评估的方法是否适当。选取样本检查管理层编制的应收账款账龄分析表的准确性。选择样本函证应收账款余额，检查应收账款余额准确性。选取金额重大的应收账款，测试其可收回性。我们在评估应收账款的可回收性时，检查了相关的支持性证据，包括期后收款情况以及客户的工商登记资料、信用历史等。检查管理层计提的坏账准备的准确性。四、其他信息 53 / 153 2017 年年度报告科华控股管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括科华控股 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任科华控股管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估科华控股的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算科华控股、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督科华控股的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对科华控股的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致科华控股不能持续经营。 54 / 153 2017 年年度报告（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就科华控股中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师（项目合伙人）中国注册会计师中国北京二Ｏ一八年四月九日二、财务报表合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位:科华控股股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金附注七、1 228,372,331.45 72,050,460.02 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期 0.00 0.00 损益的金融资产衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据附注七、4 154,432,677.48 168,585,503.09 应收账款附注七、5 341,816,147.45 262,251,958.71 预付款项附注七、6 6,670,249.04 7,544,888.54 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款附注七、9 1,195,604.05 1,917,446.35 买入返售金融资产 55 / 153 2017 年年度报告存货附注七、10 221,340,557.20 120,007,938.56 持有待售资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产附注七、13 13,489,483.65 11,993,777.18 流动资产合计 967,317,050.32 644,351,972.45 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款附注七、16 24,235,959.00 26,627,184.00 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产附注七、19 689,904,479.12 478,577,973.83 在建工程附注七、20 257,964,589.71 111,660,759.03 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产附注七、25 62,039,630.74 62,239,159.55 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用附注七、28 877,251.87 440,486.12 递延所得税资产附注七、29 10,265,436.81 7,401,558.54 其他非流动资产附注七、30 87,573,018.29 45,002,850.76 非流动资产合计 1,132,860,365.54 731,949,971.83 资产总计 2,100,177,415.86 1,376,301,944.28 流动负债：短期借款附注七、31 128,290,000.00 118,100,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期 0.00 0.00 损益的金融负债衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据附注七、34 271,213,733.35 98,337,321.03 应付账款附注七、35 257,216,044.14 170,073,712.21 预收款项附注七、36 330,797.89 298,458.65 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬附注七、37 42,978,640.26 35,131,367.54 应交税费附注七、38 4,170,963.84 8,563,053.41 应付利息附注七、39 918,247.59 617,058.98 应付股利附注七、40 0.00 0.00 其他应付款附注七、41 856,711.05 246,089.91 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款 56 / 153 2017 年年度报告持有待售负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债附注七、43 159,215,652.97 174,238,722.91 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 865,190,791.09 605,605,784.64 非流动负债：长期借款附注七、45 404,889,276.50 134,974,526.14 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款附注七、47 116,771,793.73 33,032,464.48 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益附注七、51 55,527,510.66 36,942,977.34 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 577,188,580.89 204,949,967.96 负债合计 1,442,379,371.98 810,555,752.60 所有者权益股本附注七、53 100,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股永续债资本公积附注七、55 232,244,751.70 232,244,751.70 减：库存股其他综合收益 4,187.16 专项储备附注七、58 4,694,850.92 4,215,197.45 盈余公积附注七、59 32,899,461.40 22,682,671.06 一般风险准备未分配利润附注七、60 287,954,792.70 206,603,571.47 归属于母公司所有者权益合计 657,798,043.88 565,746,191.68 少数股东权益所有者权益合计 657,798,043.88 565,746,191.68 负债和所有者权益总计 2,100,177,415.86 1,376,301,944.28 法定代表人：陈洪民主管会计工作负责人：王志荣会计机构负责人：王志荣母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位:科华控股股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 214,819,127.68 71,624,926.39 以公允价值计量且其变动计入当期 0.00 0.00 损益的金融资产衍生金融资产 0.00 0.00 57 / 153 2017 年年度报告应收票据 149,660,926.03 168,414,208.07 附注十 327,622,769.90 244,449,100.29 应收账款七、1 预付款项 6,254,761.60 7,011,156.40 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 附注十 822,931.62 1,661,148.72 其他应收款七、2 存货 215,810,383.65 119,931,097.23 持有待售资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 13,489,483.65 31,993,777.18 流动资产合计 928,480,384.13 645,085,414.28 非流动资产：可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 24,235,959.00 26,627,184.00 附注十 10,534,438.75 10,148,648.75 长期股权投资七、3 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 667,496,014.53 454,518,965.09 在建工程 239,918,594.98 111,660,759.03 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 55,839,498.47 55,898,559.00 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 877,251.87 440,486.12 递延所得税资产 9,196,579.84 5,828,053.30 其他非流动资产 86,070,677.16 44,999,409.63 非流动资产合计 1,094,169,014.60 710,122,064.92 资产总计 2,022,649,398.73 1,355,207,479.20 流动负债：短期借款 122,690,000.00 118,100,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 0.00 0.00 损益的金融负债衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 257,865,961.70 98,475,321.03 应付账款 228,047,601.75 173,242,882.85 预收款项 232,587.89 102,518.48 应付职工薪酬 32,469,538.06 26,033,822.89 应交税费 3,530,311.36 6,347,129.48 应付利息 908,720.12 583,573.91 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 844,538.35 242,908.74 持有待售负债 0.00 0.00 58 / 153 2017 年年度报告一年内到期的非流动负债 159,215,652.97 174,238,722.91 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 805,804,912.20 597,366,880.29 非流动负债：长期借款 404,889,276.50 134,974,526.14 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 116,771,793.73 33,032,464.48 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 55,527,510.66 36,942,977.34 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 577,188,580.89 204,949,967.96 负债合计 1,382,993,493.09 802,316,848.25 所有者权益：股本 100,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股永续债资本公积 232,393,400.45 232,393,400.45 减：库存股其他综合收益专项储备 1,710,320.26 2,112,949.00 盈余公积 32,046,995.82 21,830,205.48 未分配利润 273,505,189.11 196,554,076.02 所有者权益合计 639,655,905.64 552,890,630.95 负债和所有者权益总计 2,022,649,398.73 1,355,207,479.20 法定代表人：陈洪民主管会计工作负责人：王志荣会计机构负责人：王志荣合并利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 916,951,118.60 734,858,276.86 附注七、 916,951,118.60 734,858,276.86 其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 805,936,779.65 619,567,228.54 附注七、 631,996,538.82 482,014,549.65 其中：营业成本 59 / 153 2017 年年度报告利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用附注七、 4,943,522.12 6,479,847.58 税金及附加附注七、 22,400,225.13 14,446,541.94 销售费用附注七、 113,980,971.95 104,092,717.86 管理费用附注七、 29,230,082.08 9,464,978.21 财务费用附注七、 3,385,439.55 3,068,593.30 资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号 0.00 0.00 填列）附注七、 142,643.83 266,068.77 投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资 0.00 0.00 收益资产处置收益（损失以“－”号填列） 16,282.05 0.00 汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益 7,593,979.79 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 118,767,244.62 115,557,117.09 附注七、 80,266.15 4,577,923.78 加：营业外收入附注七、 8,608.72 919,564.59 减：营业外支出四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 118,838,902.05 119,215,476.28 附注七、 12,270,890.48 18,876,895.68 减：所得税费用五、净利润（净亏损以“－”号填列） 106,568,011.57 100,338,580.60 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 106,568,011.57 100,338,580.60 填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 0.00 0.00 2.归属于母公司股东的净利润 106,568,011.57 100,338,580.60 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 60 / 153 2017 年年度报告净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 106,568,011.57 100,338,580.60 归属于母公司所有者的综合收益总额 106,568,011.57 100,338,580.60 归属于少数股东的综合收益总额 0.00 0.00 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 1.07 1.00 （二）稀释每股收益(元/股) 1.07 1.00 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人：陈洪民主管会计工作负责人：王志荣会计机构负责人：王志荣母公司利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额附注十 879,346,467.81 702,882,420.24 一、营业收入七、4 附注十 606,527,852.42 466,940,749.72 减：营业成本七、4 税金及附加 3,631,525.01 5,244,576.11 销售费用 21,260,667.63 13,402,927.43 管理费用 110,504,152.37 100,636,997.12 财务费用 29,106,660.74 9,423,930.60 资产减值损失 3,489,761.39 2,682,412.53 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 0.00 0.00 填列）附注十 549,951.54 1,444,936.63 投资收益（损失以“－”号填列）七、5 其中：对联营企业和合营企业的投资 0.00 0.00 收益资产处置收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 其他收益 7,518,327.66 0.00 61 / 153 2017 年年度报告二、营业利润（亏损以“－”号填列） 112,894,127.45 105,995,763.36 加：营业外收入 80,266.15 4,531,993.21 减：营业外支出 6,870.00 946,559.57 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 112,967,523.60 109,581,197.00 减：所得税费用 10,799,620.17 16,033,133.71 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 102,167,903.43 93,548,063.29 (一)持续经营净利润（净亏损以“－” 102,167,903.43 93,548,063.29 号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 102,167,903.43 93,548,063.29 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.00 0.00 （二）稀释每股收益(元/股) 0.00 0.00 法定代表人：陈洪民主管会计工作负责人：王志荣会计机构负责人：王志荣合并现金流量表 2017 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 873,918,856.27 613,180,146.14 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额 62 / 153 2017 年年度报告处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 29,964,513.18 2,356,347.40 收到其他与经营活动有关的现金附注七、 17,830,849.77 44,793,064.28 经营活动现金流入小计 921,714,219.22 660,329,557.82 购买商品、接受劳务支付的现金 532,799,233.19 363,393,257.30 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 189,242,377.84 137,616,728.80 支付的各项税费 34,274,422.77 60,678,216.64 支付其他与经营活动有关的现金附注七、 164,987,714.99 47,782,014.51 经营活动现金流出小计 921,303,748.79 609,470,217.25 经营活动产生的现金流量净额 410,470.43 50,859,340.57 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 142,643.83 266,068.77 处置固定资产、无形资产和其他长 19,658.12 0.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 0.00 0.00 现金净额收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 162,301.95 266,068.77 购建固定资产、无形资产和其他长 326,196,634.27 256,056,029.69 期资产支付的现金投资支付的现金 0.00 0.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 0.00 0.00 现金净额支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 326,196,634.27 256,056,029.69 投资活动产生的现金流量净额 -326,034,332.32 -255,789,960.92 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 0.00 0.00 到的现金取得借款收到的现金 495,104,750.36 366,901,346.14 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金附注七、 274,234,760.91 73,914,900.00 筹资活动现金流入小计 769,339,511.27 440,816,246.14 63 / 153 2017 年年度报告偿还债务支付的现金 273,400,000.00 153,072,412.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 38,293,185.46 11,676,370.20 现金其中：子公司支付给少数股东的股 0.00 0.00 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金附注七、 94,806,526.34 34,105,715.49 筹资活动现金流出小计 406,499,711.80 198,854,497.69 筹资活动产生的现金流量净额 362,839,799.47 241,961,748.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -3,363,930.57 -840,742.03 影响五、现金及现金等价物净增加额 33,852,007.01 36,190,386.07 加：期初现金及现金等价物余额 57,225,139.93 21,034,753.86 六、期末现金及现金等价物余额 91,077,146.94 57,225,139.93 法定代表人：陈洪民主管会计工作负责人：王志荣会计机构负责人：王志荣母公司现金流量表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 858,769,950.11 608,387,239.50 收到的税费返还 29,964,513.18 2,356,347.40 收到其他与经营活动有关的现金 17,744,003.15 44,734,301.74 经营活动现金流入小计 906,478,466.44 655,477,888.64 购买商品、接受劳务支付的现金 621,006,422.07 421,173,140.11 支付给职工以及为职工支付的现金 138,830,801.04 100,878,336.09 支付的各项税费 20,583,443.05 45,649,449.47 支付其他与经营活动有关的现金 150,214,769.97 45,569,737.53 经营活动现金流出小计 930,635,436.13 613,270,663.20 经营活动产生的现金流量净额 -24,156,969.69 42,207,225.44 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 20,000,000.00 5,000,000.00 取得投资收益收到的现金 549,951.54 1,444,936.63 处置固定资产、无形资产和其他长 0.00 0.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 0.00 0.00 现金净额收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 20,549,951.54 6,444,936.63 购建固定资产、无形资产和其他长 317,258,489.93 253,523,351.99 期资产支付的现金投资支付的现金 385,790.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的 0.00 0.00 现金净额支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 64 / 153 2017 年年度报告投资活动现金流出小计 317,644,279.93 253,523,351.99 投资活动产生的现金流量净额 -297,094,328.39 -247,078,415.36 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 489,504,750.36 366,901,346.14 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 274,234,760.91 73,914,900.00 筹资活动现金流入小计 763,739,511.27 440,816,246.14 偿还债务支付的现金 273,400,000.00 153,072,412.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 38,150,519.79 11,626,750.13 现金支付其他与筹资活动有关的现金 94,806,526.34 34,105,715.49 筹资活动现金流出小计 406,357,046.13 198,804,877.62 筹资活动产生的现金流量净额 357,382,465.14 242,011,368.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -3,358,992.76 -840,742.03 影响五、现金及现金等价物净增加额 32,772,174.30 36,299,436.57 加：期初现金及现金等价物余额 56,799,606.30 20,500,169.73 六、期末现金及现金等价物余额 89,571,780.60 56,799,606.30 法定代表人：陈洪民主管会计工作负责人：王志荣会计机构负责人：王志荣 65 / 153 2017 年年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益少其他权一数项目减股益工具般所有者权益合计：东其他综合收风股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润权其益险先续存益他准股债股备一、上年期末余额 100,000,000.00 232,244,751.70 4,215,197.45 22,682,671.06 206,603,571.47 565,746,191.68 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 100,000,000.00 232,244,751.70 4,215,197.45 22,682,671.06 206,603,571.47 565,746,191.68 三、本期增减变动金额（减 4,187.16 479,653.47 10,216,790.34 81,351,221.23 92,051,852.20 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 106,568,011.57 106,568,011.57 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 10,216,790.34 -25,216,790.34 -15,000,000.00 1．提取盈余公积 10,216,790.34 -10,216,790.34 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -15,000,000.00 -15,000,000.00 66 / 153 2017 年年度报告分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 479,653.47 479,653.47 1．本期提取 3,412,640.88 3,412,640.88 2．本期使用 2,932,987.41 2,932,987.41 （六）其他 4,187.16 4,187.16 四、本期期末余额 100,000,000.00 232,244,751.70 4,187.16 4,694,850.92 32,899,461.40 287,954,792.70 657,798,043.88 上期归属于母公司所有者权益少其他权一数减项目益工具般股：所有者权益合计其他综合收风东股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润其益险权先续存他准益股债股备一、上年期末余额 100,000,000.00 232,244,751.70 2,840,621.41 12,475,399.15 116,472,262.78 464,033,035.04 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 100,000,000.00 232,244,751.70 2,840,621.41 12,475,399.15 116,472,262.78 464,033,035.04 三、本期增减变动金额（减 1,374,576.04 10,207,271.91 90,131,308.69 101,713,156.64 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 100,338,580.60 100,338,580.60 67 / 153 2017 年年度报告（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 10,207,271.91 -10,207,271.91 1．提取盈余公积 10,207,271.91 -10,207,271.91 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1,374,576.04 1,374,576.04 1．本期提取 2,973,961.23 2,973,961.23 2．本期使用 1,599,385.19 1,599,385.19 （六）其他四、本期期末余额 100,000,000.00 232,244,751.70 4,215,197.45 22,682,671.06 206,603,571.47 565,746,191.68 法定代表人：陈洪民主管会计工作负责人：王志荣会计机构负责人：王志荣母公司所有者权益变动表 68 / 153 2017 年年度报告 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期其他权减益工具：项目其他综合股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计其收益先续存他股债股一、上年期末余额 100,000,000.00 232,393,400.45 2,112,949.00 21,830,205.48 196,554,076.02 552,890,630.95 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 100,000,000.00 232,393,400.45 2,112,949.00 21,830,205.48 196,554,076.02 552,890,630.95 三、本期增减变动金额（减 -402,628.74 10,216,790.34 76,951,113.09 86,765,274.69 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 102,167,903.43 102,167,903.43 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 10,216,790.34 -25,216,790.34 -15,000,000.00 1．提取盈余公积 10,216,790.34 -10,216,790.34 0.00 2．对所有者（或股东）的分 -15,000,000.00 -15,000,000.00 配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 69 / 153 2017 年年度报告 4．其他（五）专项储备 -402,628.74 -402,628.74 1．本期提取 2,305,764.84 2,305,764.84 2．本期使用 2,708,393.58 2,708,393.58 （六）其他四、本期期末余额 100,000,000.00 232,393,400.45 1,710,320.26 32,046,995.82 273,505,189.11 639,655,905.64 上期其他权减益工具：项目其他综合股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计其收益先续存他股债股一、上年期末余额 100,000,000.00 232,393,400.45 1,482,340.01 12,475,399.15 112,360,819.06 458,711,958.67 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 100,000,000.00 232,393,400.45 1,482,340.01 12,475,399.15 112,360,819.06 458,711,958.67 三、本期增减变动金额（减 630,608.99 9,354,806.33 84,193,256.96 94,178,672.28 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 93,548,063.29 93,548,063.29 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 9,354,806.33 -9,354,806.33 0.00 1．提取盈余公积 9,354,806.33 -9,354,806.33 0.00 2．对所有者（或股东）的分配 70 / 153 2017 年年度报告 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 630,608.99 630,608.99 1．本期提取 2,083,124.44 2,083,124.44 2．本期使用 1,452,515.45 1,452,515.45 （六）其他四、本期期末余额 100,000,000.00 232,393,400.45 2,112,949.00 21,830,205.48 196,554,076.02 552,890,630.95 法定代表人：陈洪民主管会计工作负责人：王志荣会计机构负责人：王志荣 71 / 153 2017 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用科华控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为溧阳市科华机械制造有限公司（以下简称“科华机械”），于 2002 年 6 月 13 日由自然人陈洪民和陈国香共同出资。注册资本原为人民币 50 万元，其中陈洪民出资 30 万元，占注册资本的 60%；陈国香出资 20 万元，占注册资本的 40%。经历次股权转让及增资后，截止 2011 年 12 月 31 日，科华机械的企业类型为中外合资企业，实收资本为人民币 2,144 万元，其中陈洪民出资 1,050.57 万元，占实收资本的 49.00%；陈小科出资 450.24 万元，占实收资本的 21.00%；英属维尔京群岛新美达有限公司（以下简称“新美达公司”）出资 643.19 万元，占实收资本的 30.00%。 2012 年 12 月，新美达公司将其持有科华机械 25%股权转让给陈洪民，5%股权转让给江苏科华投资管理有限公司（以下简称“科华投资”）。本次股权变更后，科华机械的企业类型由中外合资企业变更为内资企业。2013 年 3 月本公司取得变更后的企业法人营业执照。 2013 年 12 月，科华机械新增股东上海尚颀股权投资基金一期合伙企业（有限合伙）（以下简称“上海尚颀”）、上海贝元投资管理有限公司（以下简称“上海贝元”）和扬州尚颀股权投资基金中心（有限合伙）（以下简称“扬州尚颀”），上述股东共计投入人民币 4,800 万元，其中 536 万元增加实收资本，其余 4,264 万元计入资本公积（资本溢价）。本次增资后科华机械实收资本增至人民币 2,680 万元，其中陈洪民出资 1,586.56 万元，占实收资本的 59.20%；陈小科出资 450.24 万元，占实收资本的 16.80%；科华投资出资 107.20 万元，占实收资本的 4%；上海尚颀出资 335 万元，占实收资本的 12.50%；上海贝元出资 134 万元，占实收资本的 5%；扬州尚颀出资 67 万元，占实收资本的 2.50%。上述增资已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“信师报字[2013]第 114217 号”《验资报告》。 2014 年 1 月，科华机械将资本公积（资本溢价）余额 4,264 万元，按各股东的出资比例同比例转增实收资本，实收资本由 2,680 万元增加至 6,944 万元。上述增资已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“信会师报字[2014]第 110013 号”《验资报告》。 2014 年 5 月 29 日，科华机械名称变更为科华控股有限公司。 2014 年 6 月 18 日，科华控股有限公司召开股份公司创立大会，整体变更为科华控股股份有限公司，股本总额为人民币 8,000.00 万元，股份总数 8,000.00 万股，每股面值 1.00 元。2014 年 6 月 20 日，科华控股有限公司名称变更为科华控股股份有限公司。上述股份制改制已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“信会师报字[2014]第 113721 号”《验资报告》。 2015 年 4 月 20 日，根据本公司第一次临时股东大会决议和修改后公司章程，本公司发行股份 2,000 万股，每股价格为人民币 7.20 元，募集资金总额为 14,400 万元，由上海正海聚弘创业投资中心（有限合伙）、上海尚颀增富投资合伙企业（有限合伙）、上海斐君钽晟投资管理合伙企业（有限合伙）以货币资金认购。认购完成后，股本增加 2,000 万元（增加后的股本为 10,000 万元），超过股本的部分 12,400 万元计入资本公积----股本溢价。上述增资已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“信会师报字[2015]第 150822 号”《验资报告》。 2015 年 7 月，本公司股东上海贝元将其持有的本公司 400 万股股份转让给自然人张霞。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司股东及持股情况如下：股东名称股本金额(万股) 比例％陈洪民 4,736.00 47.36 陈小科 1,344.00 13.44 上海斐君钽晟投资管理合伙企业(有限合伙) 1,500.00 15.00 72 / 153 2017 年年度报告上海尚颀股权投资基金一期合伙企业(有限合 1,000.00 10.00 伙) 上海尚颀增富投资合伙企业(有限合伙) 400.00 4.00 张霞 400.00 4.00 科华投资 320.00 3.20 扬州尚颀 200.00 2.00 上海正海聚弘创业投资中心(有限合伙) 100.00 1.00 合计 10,000.00 100.00 2014 年 11 月 3 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。证券简称为“科华控股”，证券代码为 831263。本公司位于江苏省溧阳市竹箦镇余桥村，统一社会信用代码：91320400739437753C，注册资本为人民币 10,000 万元，法定代表人为陈洪民。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设生产管理部、人力资源部、业务部、品保部、铸造部、加工部、技术研发中心、企划部、财务部、审计监察部等部门。本公司拥有二家全资子公司：溧阳市联华机械制造有限公司（以下简称“联华机械”）和 LYKHGmbH。本公司及子公司（以下简称“本集团”）所属行业为机械制造类，主要从事涡轮增压器零部件的研发、制造以及销售。主要产品包括汽车涡轮增压器中间壳和涡轮壳及配件等。本财务报表及财务报表附注业经本集团第二届董事会第七次会议于 2018 年 4 月 9 日批准。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用报告期内新设境外子公司：本公司于 2017 年 8 月 29 日在德国新设全资子公司 LYKHGmbH，公司类型为有限责任公司，住所为 LuxemburgerStr.1-3,67657Kaiserslautern，注册资本为欧元 10 万元，经营范围为采购和销售，各种商品进出口业务，特别是工业机械备件和零部件，汽车零部件的进出口。此外，LYKHGmbH 的经营范围也包括上述产品的研发、商务和技术咨询服务。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司已实际出资欧元 5 万元。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 2. 持续经营 √适用 □不适用本财务报表以持续经营为基础列报。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 73 / 153 2017 年年度报告五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策参见附注五 16、附注 21 和附注三 28。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本集团的营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。本公司之境外子公司记账本位币为欧元。本公司确定美元为记账本位币的原因是：通常以“欧元”进行商品和劳务所需人工、材料和其他费用的计价和结算；融资活动获得的货币以及保存从经营活动中收取款项所使用的货币主要为“欧元”。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。（2）企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用（1）合并范围 74 / 153 2017 年年度报告合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。（2）合并财务报表的编制方法合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用（1）外币业务本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算）折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。（2）外币财务报表的折算资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。 75 / 153 2017 年年度报告由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。 10. 金融工具 √适用 □不适用金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。（1）金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。（2）金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时分类为应收款项等。应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。（3）金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。（4）金融工具的公允价值金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。（5）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； 76 / 153 2017 年年度报告 ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。（6）金融资产转移金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。（7）金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 77 / 153 2017 年年度报告账龄组合账龄分析法关联方组合不计提坏账准备组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 20 2－3 年 50 3 年以上 100 3－4 年 4－5 年 5 年以上组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类本集团存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、半成品、周转材料、委托加工物资等。（2）发出存货的计价方法本集团存货取得时按实际成本计价，原材料、半成品、库存商品发出时采用加权平均法计价；发出商品发出时采用先进先出法计价。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照存货类别计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 78 / 153 2017 年年度报告（4）存货的盘存制度本集团存货盘存制度采用永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法生产用的工装模具在领用时转入周转材料，按 12 个月摊销。其他低值易耗品与包装物领用时采用一次转销法摊销。 13. 持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用长期股权投资包括对子公司的权益性投资。（1）初始投资成本确定形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（2）后续计量及损益确认方法本公司对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。（3）减值测试方法及减值准备计提方法对子公司的投资，本公司计提资产减值的方法见附注五、资产减值。 15. 投资性房地产不适用 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 (2).折旧方法 □适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20 5% 4.75% 79 / 153 2017 年年度报告机器设备年限平均法 5、10 5% 9.50%、19.00% 电子设备年限平均法 3、5 5% 19.00%、31.67% 工具、器具及家年限平均法 5 5% 19.00% 具运输设备年限平均法 4、5、10 5% 9.50%、19.00%、 23.75% 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。 ②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 17. 在建工程 √适用 □不适用本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、资产减值。 18. 借款费用 √适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 80 / 153 2017 年年度报告 ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用本集团无形资产包括土地使用权、软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：类别使用寿命（年）摊销方法备注土地使用权 50 直线法使用寿命根据土地使用年限确定软件 10 直线法使用寿命根据受益年限确定本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 81 / 153 2017 年年度报告 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产 22. 长期资产减值 √适用 □不适用对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并 82 / 153 2017 年年度报告计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划：包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划：包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 √适用 □不适用如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 83 / 153 2017 年年度报告 28. 收入 √适用 □不适用（1）销售商品收入确认的一般原则在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。（2）销售商品收入确认的具体方法 ①外销收入客户设置有中间仓库的，本公司报关出口并将商品运至指定的中间仓库，客户领用货物出具领用清单后，公司确认收入；对其他客户的销售，根据销售合同约定的结算方式不同，分别于工厂发货、目的地交货并与客户核对无误后确认收入。 ②内销收入客户设置有中间仓库的，本公司将商品运至指定的中间仓库，客户领用货物出具领用清单后，公司确认收入；对其他客户的销售，在客户收到货物，签收或验收完成，并与客户核对无误后确认收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用除本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助之外，其他作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 84 / 153 2017 年年度报告所得税包括当期所得税和递延所得税，均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）本集团作为出租人经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。（2）本集团作为承租人经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用（1）、安全生产费用本集团根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企［2012］16 号）的规定提取安全生产费用，以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准提取：（一）营业收入不超过 1000 万元的，按照 2%提取；（二）营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 1%提取；（三）营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.2%提取；（四）营业收入超过 10 亿元至 50 亿元的部分，按照 0.1%提取；（五）营业收入超过 50 亿元的部分，按照 0.05%提取。安全生产费用于提取时计入相关产品成本，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认 85 / 153 2017 年年度报告为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。（2）、重大会计判断和估计本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序名称和金额) 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资董事会决持续经营净利润：产、处置组和终止经营》对于 2017 年 5 月 28 日之议通过 105,220,759.51 元后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》(2017)，董事会决其他收益：7,593,979.79 元政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净议通过额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》董事会决资产处置收益：16,282.05 元营（财会[2017]30 号），在利润表中新增“资产处置议通过业外收入：-16,282.05 元收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置 86 / 153 2017 年年度报告未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废损失等。对比较报表的列报进行了相应调整。为使本集团发出商品的销售成本核算更加精细和更董事会决采用未来适用法符合实际情况，本集团从 2017 年 1 月 1 日起对发出议通过商品的发出计价方法由加权平均法调整为先进先出法。其他说明无 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税应税收入 17% 消费税营业税城市维护建设税应纳流转税额 5% 企业所得税应纳税所得额 15%、25% 教育费附加应纳流转税额 3% 地方教育附加应纳流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率（%）本公司 15% 87 / 153 2017 年年度报告联华机械 25% 2. 税收优惠 √适用 □不适用（1）增值税优惠本公司出口业务享受出口企业增值税“免、抵、退”税收优惠政策，退税率分别为 17%、15%、 9%。（2）企业所得税优惠根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令[2007]63 号）的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15％的税率征收企业所得税。本公司于 2015 年被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局认定为高新技术企业（高新技术企业证书号 GR201532003102），2015 年-2017 年执行高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 242,191.80 30,723.62 银行存款 72,713,604.94 51,740,852.63 其他货币资金 155,416,534.71 20,278,883.77 合计 228,372,331.45 72,050,460.02 其中：存放在境外的款 86,280.17 0.00 项总额其他说明期末其他货币资金中的人民币余额为银行承兑汇票保证金、汇率保证金，美元余额为信用证保证金。除其他货币资金外，本集团不存在其他质押、冻结或有潜在收回风险的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 88 / 153 2017 年年度报告项目期末余额期初余额银行承兑票据 154,432,677.48 168,585,503.09 商业承兑票据 0 合计 154,432,677.48 168,585,503.09 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据 114,362,878.15 商业承兑票据合计 114,362,878.15 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 12,403,833.07 12,403,833.07 商业承兑票据 0 合计 12,403,833.07 12,403,833.07 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 89 / 153 2017 年年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单 0 0 0 0 0 0 0 0 0 独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组 360,160,182.05 100.00 18,344,034.60 5.09 341,816,147.45 276,347,746.75 100.00 14,095,788.04 5.10 262,251,958.71 合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 360,160,182.05 / 18,344,034.60 / 341,816,147.45 276,347,746.75 / 14,095,788.04 / 262,251,958.71 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 90 / 153 2017 年年度报告一年以内 359,506,104.42 17,975,305.23 5.00 1 年以内小计 359,506,104.42 17,975,305.23 5.00 1至2年 337,525.32 67,505.06 20.00 2至3年 30,656.00 15,328.00 50.00 3 年以上 285,896.31 285,896.3 100.00 3至4年 0 0 / 4至5年 0 0 / 5 年以上 0 0 / 合计 360,160,182.1 18,344,034.59 / 确定该组合依据的说明：无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 4,248,246.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 91 / 153 2017 年年度报告应收账款期末余占应收账款期末余单位名称坏账准备期末余额额额合计数的比例% 霍尼韦尔及其控制的企业 116,001,132.77 32.21 5,800,056.64 上海菱重增压器有限公司 71,287,462.54 19.79 3,564,373.13 博格华纳及其控制的企业 68,229,630.62 18.94 3,411,481.53 宁波丰沃涡轮增压系统有限公司 35,952,742.91 9.98 1,797,637.15 无锡石播增压器有限公司 17,840,067.42 4.95 892,003.37 合计 309,311,036.26 85.87 15,465,551.82 说明：“霍尼韦尔及其控制的企业”包含霍尼韦尔（HoneywellInternationalInc.）及其在世界各国、地区设立的、与本公司发生交易的分支机构和控制的企业；“博格华纳及其控制的企业”包含博格华纳（BorgwarnerInc.）及其在世界各国、地区设立的、与本公司发生交易的分支机构和控制的企业。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 6,553,073.26 98.24 7,445,314.05 98.68 1至2年 19,823.51 0.30 6,672.91 0.09 92 / 153 2017 年年度报告 2至3年 4,450.69 0.07 930.00 0.01 3 年以上 92,901.58 1.39 91,971.58 1.22 合计 6,670,249.04 100.00 7,544,888.54 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位名称预付款项占预付款项期末余额合计数的期末余额比例% 国网江苏省电力公司溧阳市供 2,961,768.79 44.40 电公司宁波可伦金属有限公司 549,957.28 8.24 上海中心大厦商务运营有限公 457,870.00 6.86 司上海汉威经贸国际物流有限公 419,620.45 6.29 司中国石化销售有限公司江苏常 369,799.84 5.54 州溧阳石油分公司合计 4,759,016.36 71.35 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 93 / 153 2017 年年度报告 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 94 / 153 2017 年年度报告按信用风险特征组 1,379,456.87 100.00 183,852.82 13.33 1,195,604.05 2,943,101.42 合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 1,379,456.87 / 183,852.82 / 1,195,604.05 2,943,101.42 / / 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项一年以内 1,139,056.87 56,952.82 5.00 1 年以内小计 1,139,056.87 56,952.82 5.00 1至2年 2至3年 227,000.00 113,500.00 50.00 3 年以上 13,400.00 13,400.00 100.00 3至4年 0 0 / 4至5年 0 0 / 5 年以上 0 0 / 合计 1,379,456.87 183,852.82 / 确定该组合依据的说明：无。 95 / 153 2017 年年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 183,852.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 841,802.25 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 280,400.00 2,445,200.00 员工社保、住房公积金 1,099,056.87 497,901.42 合计 1,379,456.87 2,943,101.42 96 / 153 2017 年年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额合计坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄数的比例(%) 期末余额溧阳市财政局保证金 117,000.00 2 至 3 年 8.48 58,500.00 无锡石播增压器有限公保证金 100,000.00 2 至 3 年 7.25 50,000.00 司溧阳市国土资源局保证金 40,000.00 1 年以内 2.90 2,000.00 溧阳市广播电视信息网保证金 13,400.00 3 年以上 0.97 13,400.00 络有限责任公司中国民生银行股份有限保证金 10,000.00 2 至 3 年 0.72 5,000.00 公司合计 / 280,400.00 / 20.32 128,900.00 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 97 / 153 2017 年年度报告 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材 55,021,457.04 2,260,831.73 52,760,625.31 31,885,037.87 1,785,745.98 30,099,291.89 料在产 21,201,380.23 21,201,380.23 14,861,587.00 14,861,587.00 品库存 21,387,464.61 1,013,813.90 20,373,650.71 9,740,379.99 1,491,059.39 8,249,320.60 商品周转 9,285,342.49 9,285,342.49 2,542,531.11 2,542,531.11 材料消耗 0 0 0 0 0 性生物资产建造 0 0 0 0 0 合同形成的已完工未结算资产半成 12,639,658.40 688,240.28 11,951,418.12 10,914,024.39 707,085.30 10,206,939.09 品发出 92,579,150.30 92,579,150.30 48,077,721.51 48,077,721.51 商品委托 13,188,990.04 13,188,990.04 5,970,547.36 5,970,547.36 加工物资合计 225,303,443.11 3,962,885.91 221,340,557.20 123,991,829.23 3,983,890.67 120,007,938.56 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 1,785,745.98 475,085.75 2,260,831.73 在产品库存商品 1,491,059.39 477,245.49 1,013,813.90 周转材料消耗性生物 0 0 0 0 0 资产建造合同形 0 0 0 0 0 成的已完工未结算资产 98 / 153 2017 年年度报告半成品 707,085.30 18,845.02 688,240.28 发出商品 0 0 0 0 0 委托加工物 0 0 0 0 0 资合计 3,983,890.67 475,085.75 496,090.51 3,962,885.91 存货跌价准备（续）本期转回或转销存货种类确定可变现净值的具体依据存货跌价准备的原因按估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、销售费原材料领用用以及相关税费后的金额确认存在跌价情形的，可变现净值根据期末结存重量乘以库存商品实现销售期末废钢的单价确认存在跌价情形的，可变现净值根据期末结存重量乘以半成品领用、实现销售期末废钢的单价确认发出商品存在跌价情形的，可变现净值为0 实现销售 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、持有待售资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待抵扣增值税进项税额 13,489,483.65 11,993,777.18 合计 13,489,483.65 11,993,777.18 其他说明无。 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 99 / 153 2017 年年度报告 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目坏账坏账率账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备区间融资租赁款其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务融资租赁业务保 2,215,097.00 2,215,097.00 证金 100 / 153 2017 年年度报告固定资产售后租 24,235,959.00 24,235,959.00 24,412,087.00 24,412,087.00 回业务保证金合计 24,235,959.00 24,235,959.00 26,627,184.00 26,627,184.00 / (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 □适用 √不适用 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 101 / 153 2017 年年度报告 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工具、器具及家项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备合计具一、账面原值： 1.期初余额 243,685,093.31 372,019,423.22 5,908,310.13 9,794,628.61 16,564,480.24 647,971,935.51 2.本期增加金额 61,088,740.99 194,959,545.05 2,292,978.73 1,896,800.10 3,366,212.94 263,604,277.81 （1）购置 55,555.56 31,623.94 741,196.60 1,238,642.84 281,634.54 2,348,653.48 （2）在建工程转入 61,033,185.43 194,927,921.11 1,551,782.13 658,157.26 3,084,578.40 261,255,624.33 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 67,521.37 67,521.37 （1）处置或报废 67,521.37 67,521.37 4.期末余额 304,773,834.30 566,978,968.27 8,133,767.49 11,691,428.71 19,930,693.18 911,508,691.95 二、累计折旧 1.期初余额 28,259,573.79 120,169,862.20 3,135,628.06 7,781,969.72 10,046,927.91 169,393,961.68 2.本期增加金额 12,939,440.70 35,652,101.49 1,120,564.49 1,098,556.00 1,463,733.77 52,274,396.45 （1）计提 12,939,440.70 35,652,101.49 1,120,564.49 1,098,556.00 1,463,733.77 52,274,396.45 3.本期减少金额 64,145.30 64,145.30 （1）处置或报废 64,145.30 64,145.30 4.期末余额 41,199,014.49 155,821,963.69 4,192,047.25 8,880,525.72 11,510,661.68 221,604,212.83 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 102 / 153 2017 年年度报告 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 263,574,819.81 411,157,004.58 3,941,720.24 2,810,902.99 8,420,031.50 689,904,479.12 2.期初账面价值 215,425,519.52 251,849,561.02 2,772,682.07 2,012,658.89 6,517,552.33 478,577,973.83 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物 16,891,500.08 尚在办理中房屋及建筑物 4,635,627.81 临时构筑物，无需办理房产证其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 103 / 153 2017 年年度报告期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值房屋建筑物工程 30,307,582.56 30,307,582.56 33,776,737.47 33,776,737.47 设备建造安装工程 227,657,007.15 227,657,007.15 77,884,021.56 77,884,021.56 合计 257,964,589.71 257,964,589.71 111,660,759.03 111,660,759.03 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期工程累本期其计投入利息项目期初本期转入固定他期末工程利息资本化累其中：本期利资金来预算数本期增加金额占预算资本名称余额资产金额减余额进度计金额息资本化金额源比例化率少 (%) (%) 金额耐热 11,500,000.00 9,339,615.65 9,339,615.65 81.21 85.0 自筹钢 2# 车间中关 130,000,000.00 23,893,780.07 32,340,329.56 51,304,525.91 4,929,583.72 88.19 88.0 3,993,544.90 1,083,187.19 5.39 自筹、村土 0 银行借建项款目 STAM 80,045,574.60 26,084,691.98 19,707,941.66 14,617,928.44 31,174,705.20 100.57 96.0 3,180,643.28 2,646,721.54 5.39 自筹、 A镗 0 银行借铣加款工中心 104 / 153 2017 年年度报告铸铁 30,525,000.00 875,942.81 8,843,056.65 4,739,157.59 4,979,841.87 95.97 96.0 409,606.36 245,007.36 5.39 自筹、 2#生 0 银行借产线款中关 41,514,800.00 29,224,043.88 8,311,218.60 12,409,030.44 25,126,232.04 102.42 97.0 2,431,410.13 2,223,004.30 5.39 自筹、村 1# 0 银行借铸造款车间生产线立式 58,099,042.25 12,056,364.09 34,180,026.50 46,236,390.59 103.18 100. 2,243,881.66 2,133,440.33 5.39 自筹、加工 00 银行借中心款 1 立式 141,934,061.11 67,886,115.71 67,886,115.71 47.83 45.0 5,446.67 5,446.67 5.39 自筹、加工 0 银行借中心款 2 数控 45,803,664.83 46,443,206.71 46,443,206.71 101.40 100. 1,991,859.69 1,991,859.69 5.39 自筹、车床 00 银行借 1 款数控 74,241,398.90 46,577,333.40 46,577,333.40 62.74 60.0 3,612.69 3,612.69 5.39 自筹、车床 0 银行借 2 款中关 42,837,484.79 39,368,289.50 24,105,582.48 15,262,707.02 91.90 94.0 910,638.98 910,638.98 5.39 自筹、村生 0 银行借产线款设备安装精加 17,542,000.00 14,722,246.72 14,722,246.72 83.93 85.0 自筹工车间 105 / 153 2017 年年度报告联华 6,711,000.00 3,451,953.15 128,205.14 3,323,748.01 51.44 51.0 自筹车间机械设备 680,754,026.48 101,474,438.48 321,831,718.1 199,984,027.3 223,322,129.34 / / 15,170,644.3 11,242,918.7 / / 合计 6 0 6 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 106 / 153 2017 年年度报告 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权合计一、账面原值 1.期初余额 63,863,963.00 5,651,434.07 69,515,397.07 2.本期增加金额 1,454,510.00 222,365.75 1,676,875.75 (1)购置 1,454,510.00 222,365.75 1,676,875.75 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 65,318,473.00 5,873,799.82 71,192,272.82 二、累计摊销 1.期初余额 5,668,782.07 1,607,455.45 7,276,237.52 2.本期增加金额 1,309,087.11 567,317.45 1,876,404.56 （1）计提 1,309,087.11 567,317.45 1,876,404.56 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 6,977,869.18 2,174,772.90 9,152,642.08 107 / 153 2017 年年度报告三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 58,340,603.82 3,699,026.92 62,039,630.74 2.期初账面价值 58,195,180.93 4,043,978.62 62,239,159.55 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额绿化费 440,486.12 182,813.96 257,672.16 管道燃气初 637,281.99 17,702.28 619,579.71 装费合计 440,486.12 637,281.99 200,516.24 877,251.87 108 / 153 2017 年年度报告其他说明：无。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 22,490,328.60 3,484,046.14 19,105,333.78 2,986,773.58 内部交易未实现利润 400,235.13 60,035.27 3,589,945.95 538,491.89 可抵扣亏损计提的社保 8,917,812.48 1,630,703.70 8,917,812.48 1,630,703.70 政府补助 13,440,055.81 2,016,008.37 14,970,595.81 2,245,589.37 出口销售收入的税收与 20,497,622.19 3,074,643.33 会计时点差异合计 65,746,054.21 10,265,436.81 46,583,688.02 7,401,558.54 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付土地出让金 11,294,300.00 预付设备款 71,087,208.85 42,293,416.79 IPO 中介机构费用 5,191,509.44 2,709,433.97 合计 87,573,018.29 45,002,850.76 其他说明：无。 109 / 153 2017 年年度报告 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 73,400,000.00 保证借款 122,690,000.00 44,700,000.00 信用借款保证和抵押借款 5,600,000.00 合计 128,290,000.00 118,100,000.00 短期借款分类的说明：期末保证借款为本公司向中国民生银行股份有限公司常州支行、中信银行股份有限公司常州溧阳支行、广发银行股份有限公司常州支行借入的款项，本公司控股股东陈洪民、陈洪民之妻陈全妹、科华投资及本公司的子公司联华机械提供保证担保。期末保证和抵押借款为本公司的子公司联华机械向招商银行股份有限公司溧阳支行借入的款项，联华机械以其土地使用权和房屋所有权设定抵押担保，本公司提供保证担保。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 0 银行承兑汇票 271,213,733.35 98,337,321.03 合计 271,213,733.35 98,337,321.03 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 110 / 153 2017 年年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款及劳务款 181,213,487.49 109,742,647.73 工程设备款 74,790,731.52 57,828,615.93 其他 1,211,825.13 2,502,448.55 合计 257,216,044.14 170,073,712.21 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 □适用 √不适用 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 29,213,636.99 185,926,028.61 178,078,755.89 37,060,909.71 二、离职后福利-设定提 5,917,730.55 11,879,116.91 11,879,116.91 5,917,730.55 存计划三、辞退福利 135,000.00 135,000.00 四、一年内到期的其他福利合计 35,131,367.54 197,940,145.52 190,092,872.80 42,978,640.26 (2).短期薪酬列示： □适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 25,895,129.06 162,114,636.44 154,113,121.72 33,896,643.78 补贴二、职工福利费 154,242.00 12,662,445.75 12,816,687.75 三、社会保险费 3,000,081.93 6,422,651.02 6,422,651.02 3,000,081.93 111 / 153 2017 年年度报告其中：医疗保险费 2,201,897.43 4,761,445.32 4,761,445.32 2,201,897.43 工伤保险费 660,639.84 1,364,171.42 1,364,171.42 660,639.84 生育保险费 137,544.66 297,034.28 297,034.28 137,544.66 四、住房公积金 3,633,640.00 3,633,640.00 五、工会经费和职工教育 164,184.00 170,656.91 170,656.91 164,184.00 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、非货币性福利 921,998.49 921,998.49 合计 29,213,636.99 185,926,028.61 178,078,755.89 37,060,909.71 说明：非货币性福利系本集团为员工免费提供的宿舍、食堂等建筑物及设备设施的折旧。 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 5,504,860.46 11,284,992.94 11,284,992.94 5,504,860.46 2、失业保险费 412,870.09 594,123.97 594,123.97 412,870.09 3、企业年金缴费合计 5,917,730.55 11,879,116.91 11,879,116.91 5,917,730.55 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 243,262.14 855,962.57 消费税营业税企业所得税 2,557,432.52 6,262,426.76 个人所得税 363,533.36 446,773.04 城市维护建设税 24,287.46 124,005.03 房产税 612,166.44 429,969.02 教育费附加 24,287.46 124,005.03 土地使用税 309,627.45 272,367.45 印花税 36,367.01 47,544.51 合计 4,170,963.84 8,563,053.41 其他说明：无。 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 736,870.84 446,917.04 112 / 153 2017 年年度报告企业债券利息短期借款应付利息 181,376.75 170,141.94 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 918,247.59 617,058.98 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额其他 856,711.05 246,089.91 合计 856,711.05 246,089.91 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 42、持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 60,600,000.00 119,000,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 98,615,652.97 55,238,722.91 合计 159,215,652.97 174,238,722.91 其他说明：无。 44、其他流动负债其他流动负债情况 113 / 153 2017 年年度报告 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款 127,589,276.5 信用借款保证和抵押借款 337,900,000.00 253,974,526.14 减：一年内到期的长期借款 -60,600,000.00 -119,000,000.00 合计 404,889,276.50 134,974,526.14 长期借款分类的说明：保证借款为本公司向中信银行股份有限公司常州分行和招商银行股份有限公司溧阳支行借入的款项借入的款项，本公司控股股东陈洪民、陈洪民之妻陈全妹及本公司子公司联华机械提供连带责任保证担保。保证和抵押借款为本公司向中国银行股份有限公司溧阳支行和招商银行股份有限公司溧阳支行借入的款项，本公司以部分土地使用权、房屋建筑物以及机器设备设定抵押担保，本公司控股股东陈洪民提供连带责任保证担保。其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用保证借款利率区间：5.225%-5.39%。保证和抵押借款本期利率区间：5.225%-5.39%；保证和抵押借款上期利率区间：4.9875%-5.39%。 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 114 / 153 2017 年年度报告 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额应付融资租赁款 234,164,348.52 92,617,943.90 未确认融资费用 -18,776,901.82 -4,346,756.51 其他说明： √适用 □不适用本公司将固定资产中的部分机器设备、工具器具、运输设备等出售，同时签订融资租赁协议租回，到期回购价分别有 1 元、100 元、1,000 元。该批固定资产的出售及租赁交易相互关联、且能确定将在租赁期满回购，本公司把这一系列交易作为一项抵押借款交易进行处理：出售的固定资产作为抵押物，取得的固定资产出售款视为借款。上述业务由本公司股东陈洪民、陈小科、科华投资及子公司联华机械提供连带责任保证担保（详见本附注十二、（4）“关联担保情况”）。 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 36,942,977.34 24,349,900.00 5,765,366.68 55,527,510.66 项目补贴合计 36,942,977.34 24,349,900.00 5,765,366.68 55,527,510.66 / 涉及政府补助的项目： 115 / 153 2017 年年度报告 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期新增补助本期计入营业与资产相关/ 负债项目期初余额其他变动期末余额金额外收入金额与收益相关 180 万件 4,877,113.83 900,000.00 3,977,113.83 与资产相关涡轮增压器关键部件技改项目高镍球铁、 1,802,934.38 230,000.04 1,572,934.34 资产相关耐热钢涡轮增压器部件生产线技改项目耐热钢、高 2,706,666.68 279,999.96 2,426,666.72 资产相关镍涡轮增压器部件生产线技改项目（二期）政府三位 3,218,750.00 375,000.00 2,843,750.00 资产相关一体补助设备款购买设备 891,666.70 99,999.96 791,666.74 资产相关 5000 万元以上政府补助购买设备 907,866.60 99,040.08 808,826.52 资产相关 1000 万元以上政府补助零用地技 5,476,716.70 597,459.96 4,879,256.74 资产相关改项目设备投入 500 万元以上政府补助 “三位一 2,090,666.64 224,000.04 1,866,666.60 资产相关体”发展战略设备购置补助资金中关村高 5,404,695.81 573,950.04 4,830,745.77 资产相关科技项目工业用地扶持中关村高 9,565,900.00 956,589.96 8,609,310.04 资产相关科技项目投产扶持 116 / 153 2017 年年度报告资金 “三位一 18,589,900.00 1,239,326.64 17,350,573.36 资产相关体”专项资金 “三位一 4,260,000.00 177,500.00 4,082,500.00 资产相关体”奖补大中型企 1,500,000.00 12,500.00 1,487,500.00 资产相关业互联网提升项目奖励合计 36,942,977.34 24,349,900.00 5,765,366.68 55,527,510.66 / 其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 100,000,000 0 0 0 0 0 100,000,000 其他说明：本期股本未有变动。 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 117 / 153 2017 年年度报告资本溢价（股本溢价） 232,244,751.70 0 0 232,244,751.70 其他资本公积 0 0 0 合计 232,244,751.70 0 0 232,244,751.70 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 4,215,197.45 3,412,640.88 2,932,987.41 4,694,850.92 合计 4,215,197.45 3,412,640.88 2,932,987.41 4,694,850.92 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 22,682,671.06 10,216,790.34 32,899,461.40 任意盈余公积 0 0 0 储备基金 0 0 0 企业发展基金 0 0 0 其他 0 0 0 合计 22,682,671.06 10,216,790.34 0 32,899,461.40 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：增加数均为按本公司净利润的10%计提的法定盈余公积。 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 206,603,571.47 116,472,262.78 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 206,603,571.47 116,472,262.78 加：本期归属于母公司所有者的净利 106,568,011.57 100,338,580.60 润 118 / 153 2017 年年度报告减：提取法定盈余公积 10,216,790.34 10,207,271.91 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 15,000,000.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润 287,954,792.70 206,603,571.47 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 913,817,026.79 630,261,851.04 733,161,031.71 481,276,589.03 其他业务 3,134,091.81 1,734,687.78 1,697,245.15 737,960.62 合计 916,951,118.60 631,996,538.82 734,858,276.86 482,014,549.65 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 17,593.33 城市维护建设税 509,540.46 2,151,061.22 教育费附加 509,540.45 2,151,061.22 资源税房产税 2,345,901.96 1,139,129.52 土地使用税 1,230,383.55 819,366.09 车船使用税印花税 348,155.70 201,636.20 合计 4,943,522.12 6,479,847.58 其他说明：无。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额 119 / 153 2017 年年度报告职工薪酬 3,097,378.60 2,590,688.98 运输费 10,527,354.18 6,562,894.12 检测及售后服务费 5,337,818.33 2,524,753.93 包装及仓储费 3,256,351.66 2,568,361.77 样品费用 181,322.36 199,843.14 合计 22,400,225.13 14,446,541.94 其他说明：无。 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额研发费用 59,592,721.17 56,920,329.73 职工薪酬 23,738,265.43 20,749,052.61 折旧及摊销 8,490,643.33 5,656,562.97 劳务费 5,471,292.87 4,152,553.52 办公及招待费 6,676,262.70 8,301,988.63 差旅交通费 3,609,899.92 3,091,543.87 中介机构费 693,905.74 1,521,538.70 财产保险费 973,113.05 677,165.99 税费 299,985.31 859,928.05 其他 4,434,882.43 2,162,053.79 合计 113,980,971.95 104,092,717.86 其他说明：无。 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 23,594,374.07 13,131,583.67 减：利息资本化 -12,264,011.67 -4,545,915.68 减：利息收入 -247,004.29 -203,972.58 银行承兑汇票贴息 256,042.08 汇兑损益 7,580,172.45 -6,819,084.25 融资租赁费用 10,123,845.30 6,850,238.50 手续费及其他 442,706.22 796,086.47 合计 29,230,082.08 9,464,978.21 其他说明：无。 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 120 / 153 2017 年年度报告项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 3,406,444.31 2,906,617.62 二、存货跌价损失 -21,004.76 161,975.68 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 3,385,439.55 3,068,593.30 其他说明：无。 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得其他 142,643.83 266,068.77 合计 142,643.83 266,068.77 其他说明： 121 / 153 2017 年年度报告无。 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 4,577,593.21 其他 80,266.15 330.57 80,266.15 合计 80,266.15 4,577,923.78 80,266.15 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关涡轮增压器生产线扩 900,000.00 与资产相关建高镍球铁、耐热钢涡轮 230,000.04 与资产相关增压器部件生产线技改项目耐热钢、高镍涡轮增压 93,333.32 与资产相关器部件生产线技改项目（二期） “三位一体”发展战 375,000.00 与资产相关略促进工业企业转型升级专项资金设备购置相关的补助 829,750.02 与资产相关资金中关村项目扶持资金 334,804.19 与资产相关销售奖励、纳税奖励 255,000.00 与收益相关博士后工作站资助 300,000.00 与收益相关工业企业突出贡献奖 100,000.00 与收益相关励外经贸稳定增长专项 200,000.00 与收益相关资金自主创新体系建设奖 91,000.00 与收益相关励 122 / 153 2017 年年度报告省重点企业研发机构 600,000.00 与收益相关绩效奖励专利奖励 106,000.00 与收益相关其他 162,705.64 与收益相关合计 4,577,593.21 / 其他说明： √适用 □不适用营业外收入项目全部计入非经常性损益。 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 6,870.00 916,802.69 6,870.00 其他 1,738.72 2,761.90 1,738.72 合计 8,608.72 919,564.59 8,608.72 其他说明：营业外支出项目全部计入非经常性损益。 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 15,134,768.75 22,442,443.64 递延所得税费用 -2,863,878.27 -3,565,547.96 合计 12,270,890.48 18,876,895.68 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 118,838,902.05 按法定/适用税率计算的所得税费用 17,825,835.31 123 / 153 2017 年年度报告子公司适用不同税率的影响 285,266.60 调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响 996,806.84 不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -2,701,702.26 异或可抵扣亏损的影响研究开发费加计扣除的纳税影响（以“-”填 -2,782,868.43 列）对以前期间所得税的调整 -1,352,447.58 所得税费用 12,270,890.48 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 247,004.29 203,972.58 营业外收入及其他收益 1,908,879.26 1,815,036.21 往来款 849,646.13 199,335.73 受限货币资金 14,825,320.09 42,574,719.76 合计 17,830,849.77 44,793,064.28 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额销售费用中其他付现费用 1,044,193.69 11,656,009.82 管理费用中付现费用 26,085,003.13 19,036,733.54 手续费等 554,724.94 1,344,386.47 营业外支出 8,608.72 919,564.59 受限货币资金 137,295,184.51 14,825,320.09 合计 164,987,714.99 47,782,014.51 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。 124 / 153 2017 年年度报告 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额融资租赁款 249,884,860.91 46,604,500.00 与资产相关的政府补助 24,349,900.00 27,310,400.00 合计 274,234,760.91 73,914,900.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额融资租赁费用 92,324,450.87 32,717,036.24 IPO中介机构费用 2,482,075.47 1,388,679.25 合计 94,806,526.34 34,105,715.49 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 106,568,011.57 100,338,580.60 加：资产减值准备 3,385,439.55 3,068,593.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 52,274,396.45 39,621,582.38 性生物资产折旧无形资产摊销 1,876,404.56 1,826,619.33 长期待摊费用摊销 200,516.24 107,813.88 处置固定资产、无形资产和其他长期 -16,282.05 资产的损失（收益以“－”号填列） 125 / 153 2017 年年度报告固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 24,813,200.46 14,851,206.54 投资损失（收益以“－”号填列） -142,643.83 -266,068.77 递延所得税资产减少（增加以“－” -2,863,878.27 -3,565,547.96 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -95,128,173.35 -9,613,743.18 经营性应收项目的减少（增加以 -109,281,971.81 -100,206,945.48 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 18,245,797.44 3,322,673.89 “－”号填列）其他 479,653.47 1,374,576.04 经营活动产生的现金流量净额 410,470.43 50,859,340.57 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 91,077,146.94 57,225,139.93 减：现金的期初余额 57,225,139.93 21,034,753.86 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 33,852,007.01 36,190,386.07 说明： ①本期公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为 96,554,956.48 元。 ②本期公司其他货币资金中各类保证金（期初余额为 14,825,320.09 元，期末余额为 137,295,184.51 元）使用受限，不作为现金及现金等价物。 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 91,077,146.94 57,225,139.93 其中：库存现金 242,191.80 30,723.62 可随时用于支付的银行存款 72,713,604.94 51,740,852.63 可随时用于支付的其他货币资 18,121,350.20 5,453,563.68 126 / 153 2017 年年度报告金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 91,077,146.94 57,225,139.93 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 137,295,184.51 各类保证金应收票据 114,362,878.15 开具银行承兑汇票的保证金存货 0无固定资产 437,090,480.44 银行借款抵押无形资产 55,646,375.54 银行借款抵押固定资产 156,551,139.86 固定资产售后融资租赁租回在建工程 59,732,014.21 银行借款抵押合计 960,678,072.71 / 其他说明：固定资产、在建工程、无形资产用于银行借款抵押的情况，详见本附注五、短期借款和附注七、长期借款；固定资产售后融资租赁租回情况，详见本附注七、长期应付款。 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 6,214,932.98 6.5342 40,609,615.08 欧元 54,202.78 7.8023 422,906.35 港币日元 152,629,738.00 0.0579 8,834,667.12 127 / 153 2017 年年度报告应收账款其中：美元 12,168,565.29 6.5342 79,511,839.32 欧元 1,589,609.94 7.8023 12,402,613.64 港币日元 3,913,777.50 0.0579 226,529.45 长期借款其中：美元欧元其他应收款欧元 1,140.05 7.8023 8,895.01 其他非流动资产其中：美元 48,475.17 6.5342 316,746.46 欧元 1,510,098.01 7.8023 11,782,237.70 日元 19,865,128.05 0.0579 1,149,853.21 应付账款其中：美元 281,856.74 6.5342 1,841,708.32 欧元 199,345.91 7.8023 1,555,356.61 其他应付款其中：欧元 612.00 7.8023 4,775.01 预付款项其中：美元 8,876.80 6.5342 58,002.79 欧元 57,204.39 7.8023 446,325.81 港币日元 5,082,920.00 0.0579 294,214.66 其他说明：无。 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额与资产相关 24,349,900.00 其他收益 5,765,366.68 与收益相关 1,828,613.11 营业外收入 1,828,613.11 合计 26,178,513.11 7,593,979.79 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 128 / 153 2017 年年度报告其他说明无。 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用新设境外子公司：本公司于 2017 年 8 月 29 日在德国新设全资子公司 LYKHGmbH，公司类型为有限责任公司，住所为 LuxemburgerStr.1-3,67657Kaiserslautern，注册资本为欧元 10 万元，经营范围为采购和销售，各种商品进出口业务，特别是工业机械备件和零部件，汽车零部件的进出口。此外，LYKHGmbH 的经营范围也包括上述产品的研发、商务和技术咨询服务。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司已实际出资欧元 5 万元。 6、其他 □适用 √不适用 129 / 153 2017 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式联华机械江苏溧阳江苏溧阳机械制造 100.00 同一控制下企业合并 LYKHGmbH 德国德国商品进出口 100.00 新设在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无。确定公司是代理人还是委托人的依据：无。其他说明：无。 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 130 / 153 2017 年年度报告 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本集团各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险）。（1）信用风险信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 85.87%（期初为 86.40%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的 20.32%（期初为 82.75%）。（2）流动性风险流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 131 / 153 2017 年年度报告本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2017 年 12 月 31 日，本集团尚未使用的银行借款额度为人民币 12,501.00 万元（期初为人民币 11,092.55 万元）。期末本集团持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（金额单位：人民币万元）：期末数项目一年以内一年到三年三年以上合计金融资产：货币资金 22,837.23 22,837.23 应收票据 15,443.27 15,443.27 应收账款 36,016.02 36,016.02 其他应收款 137.95 137.95 其他流动资产 1,348.95 1,348.95 长期应收款 876.54 1,547.05 2,423.59 其他非流动资产 8,757.30 8,757.30 金融资产合计 85,417.26 1,547.05 0.00 86,964.31 金融负债：短期借款 12,829.00 12,829.00 应付票据 27,121.37 27,121.37 应付账款 25,721.60 25,721.60 应付职工薪酬 3,406.08 891.78 4,297.86 应付利息 91.82 91.82 其他应付款 85.67 85.67 一年内到期的非流动负 15,921.57 15,921.57 债长期借款 31,690.00 8,798.93 40,488.93 长期应付款 11,677.18 11,677.18 金融负债合计 85,177.11 43,367.18 9,690.71 138,235.00 （续）期初数项目一年以内一年到三年三年以上合计金融资产：货币资金 7,205.05 7,205.05 应收票据 16,858.55 16,858.55 应收账款 27,634.77 27,634.77 其他应收款 294.31 294.31 其他流动资产 1,199.38 1,199.38 132 / 153 2017 年年度报告长期应收款 831.63 1,831.09 2,662.72 其他非流动资产 4,500.29 4,500.29 金融资产合计 58,523.98 1,831.09 60,355.07 短期借款 11,810.00 11,810.00 应付票据 9,833.73 9,833.73 应付账款 17,007.37 17,007.37 应付职工薪酬 2,621.36 891.78 3,513.14 应付利息 61.71 61.71 其他应付款 24.61 24.61 一年内到期的非流动负债 17,423.87 17,423.87 长期借款 12,000.00 1,497.45 13,497.45 长期应付款 3,303.25 3,303.25 金融负债合计 58,782.65 15,303.25 2,389.23 76,475.13 （3）市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团本期长期银行借款均为固定利率。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。 2、资本管理本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。2017 年 12 月 31 日资产负债率为 68.68%（2016 年 12 月 31 日资产负债率为 58.89%）。九、公允价值按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、和长期借款等。 133 / 153 2017 年年度报告除上述述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 □适用 √不适用 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用持股比例% 子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接联华机械江苏溧阳江苏溧阳机械制造 100.00 同一控制下 134 / 153 2017 年年度报告企业合并 LYKHGmbH 德国德国商品进出口 100.00 新设 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系陈洪民参股股东陈小科参股股东科华投资参股股东董事、监事、经理及董事会秘书其他董事、监事、经理及董事会秘书关系密切其他的家庭成员其他说明本公司股东陈洪民系陈小科之父，本公司实际控制人为陈洪民、陈小科父子。陈洪民持有科华投资 100%股权。 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 135 / 153 2017 年年度报告本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕联华机械 20,000,000.00 2017.6.8 2018.6.7 否本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕陈洪民 300,000,000.00 2017.12.28 2023.12.21 否联华机械 100,000,000.00 2017.10.11 2018.11.01 否陈洪民 100,000,000.00 2017.10.11 2018.11.01 否科华投资 100,000,000.00 2017.10.11 2018.11.01 否陈洪民、陈全妹 50,000,000.00 2017.8.7 2018.6.26 否联华机械 50,000,000.00 2017.8.7 2018.6.26 否科华投资 70,000,000.00 2017.5.20 2018.10.11 否联华机械 70,000,000.00 2017.5.20 2018.10.11 否陈洪民、陈全妹 250,000,000.00 2017.4.27 2020.9.27 否联华机械 330,000,000.00 2017.4.27 2020.9.27 否陈洪民 300,000,000.00 2016.1.11 2022.1.11 否陈洪民 60,000,000.00 2016.2.4 2018.2.4 是联华机械 45,000,000.00 2016.2.4 2018.2.24 是联华机械 15,000,000.00 2016.8.24 2017.8.24 是陈洪民 15,000,000.00 2016.8.24 2017.8.24 是陈洪民 297,000,000.00 2016.5.3 2018.5.2 是陈洪民、陈小科、 0 2014.12.20 2017.4.27 是科华投资、联华机械 136 / 153 2017 年年度报告陈洪民、陈小科、 0 2014.8.26 2017.3.31 是科华投资、联华机械陈洪民、陈小科、 0 2014.6.30 2017.3.31 是科华投资、联华机械陈洪民、陈小科、 0 2014.4.30 2017.1.31 是科华投资、联华机械陈洪民、陈小科、 0 2016.4.28 2017.4.27 是科华投资、联华机械陈洪民、陈小科、 0 2014.8.21 2017.3.31 是科华投资、联华机械陈洪民、陈小科、 0 2014.10.31 2017.6.7 是科华投资、联华机械陈洪民、陈小科、 1,670,805.75 2015.6.26 2018.6.30 否科华投资、联华机械陈洪民、陈小科、 60,888,575.98 2017.3.31 2020.3.11 否科华投资、联华机械陈洪民、陈小科、 818,976.13 2015.5.5 2018.4.7 否科华投资、联华机械陈洪民、陈小科、 6,015,323.17 2015.6.17 2018.5.19 否科华投资、联华机械陈洪民、陈小科、 47,557,040.00 2017.3.22 2020.2.28 否科华投资、联华机械陈洪民、陈小科、 19,402,526.00 2017.6.7 2020.5.16 否科华投资、联华机械陈洪民、陈小科、 21,279,516.42 2017.10.26 2020.10.25 否科华投资、联华机械陈洪民、陈小科、 31,919,274.46 2017.10.26 2020.10.10 否科华投资、联华机械陈洪民、陈小科、 44,608,008.60 2017.11.24 2020.12.25 否科华投资、联华机械关联担保情况说明 √适用 □不适用陈洪民、陈小科、科华投资、联华机械为公司提供的担保为融资租赁合同项下的租金、利息、违约金、损害赔偿金、租赁物件留购价格及其他应付款项项和受益人为实现权利的费用等，担保 137 / 153 2017 年年度报告总额存在不确定性，上表中金额为报告期末未付租金总额。担保金额为 0 的情况是融资租赁主合同已结束，故担保金额为 0. (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 6,296,385.34 6,606,515.17 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 □适用 √不适用 (2). 应付项目 □适用 √不适用 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 138 / 153 2017 年年度报告 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： √适用 □不适用截止报告期末，公司不存在重要或有事项。 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 32,016,000 经审议批准宣告发放的利润或股利 32,016,000 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 139 / 153 2017 年年度报告 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 140 / 153 2017 年年度报告 8、其他 √适用 □不适用 2、政府补助（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量本期结转本期新增本期结转计入损其他期末与资产相关/与补助项目种类期初余额计入损益的补助金额益的金额变动余额收益相关列报项目 180 万件涡轮增压器关键财政 4,877,113.83 900,000.00 3,977,113.83 其他收益与资产相关部件技改项目拨款高镍球铁、耐热钢涡轮增压财政 1,802,934.38 230,000.04 1,572,934.34 其他收益与资产相关器部件生产线技改项目拨款耐热钢、高镍涡轮增压器财政部件生产线技改项目（二 2,706,666.68 279,999.96 2,426,666.72 其他收益与资产相关拨款期）财政政府三位一体补助设备款 3,218,750.00 375,000.00 2,843,750.00 其他收益与资产相关拨款购买设备 5000 万元以上政财政 891,666.70 99,999.96 791,666.74 其他收益与资产相关府补助拨款购买设备 1000 万元以上政财政 907,866.60 99,040.08 808,826.52 其他收益与资产相关府补助拨款零用地技改项目设备投入财政 5,476,716.70 597,459.96 4,879,256.74 其他收益与资产相关 500 万元以上政府补助拨款 “三位一体”发展战略设备财政 2,090,666.64 224,000.04 1,866,666.60 其他收益与资产相关购置补助资金拨款中关村高科技项目工业用财政 5,404,695.81 573,950.04 4,830,745.77 其他收益与资产相关地扶持拨款中关村高科技项目投产扶财政 9,565,900.00 956,589.96 8,609,310.04 其他收益与资产相关持资金拨款 “三位一体”专项资金财政 18,589,900.00 1,239,326.64 17,350,573.36 其他收益与资产相关 141 / 153 2017 年年度报告拨款财政 “三位一体”奖补 4,260,000.00 177,500.00 4,082,500.00 其他收益与资产相关拨款大中型企业互联网提升项 1,500,000.00 12,500.00 1,487,500.00 其他收益与资产相关目奖励合计 36,942,977.34 24,349,900.00 5,765,366.68 55,527,510.66 （2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况本期计入损益本期计入损益与资产相关/ 补助项目种类的金额的列报项目与收益相关工业企业改造奖补财政拨款 830,000.00 其他收益与收益相关就业服务奖励财政拨款 319,200.00 其他收益与收益相关稳岗补贴财政拨款 276,183.11 其他收益与收益相关涉外发展服务财政拨款 181,600.00 其他收益与收益相关就业见习人员奖励财政拨款 77,760.00 其他收益与收益相关人力资源和社会保障厅财政拨款 40,000.00 其他收益与收益相关专利资助奖励财政拨款 37,600.00 其他收益与收益相关质量管理体系认证费用补贴财政拨款 26,000.00 其他收益与收益相关其他政府补助财政拨款 40,270.00 其他收益与收益相关合计 1,828,613.11 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用 142 / 153 2017 年年度报告单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组 344,974,242.55 100.00 17,351,472.65 5.03 327,622,769.90 257,405,680.97 100.00 12,956,580.68 5.03 244,449,100.29 合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 344,974,242.55 / 17,351,472.65 / 327,622,769.90 257,405,680.97 / 12,956,580.68 / 244,449,100.29 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项一年以内 344,769,688.19 17,238,484.41 5.00 1 年以内小计 344,769,688.19 17,238,484.41 5.00 1至2年 114,457.65 22,891.53 20.00 2至3年 143 / 153 2017 年年度报告 3 年以上 90,096.71 90,096.71 100.00 3至4年 4至5年 5 年以上合计 344,974,242.55 17,351,472.65 5.03 确定该组合依据的说明：无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 4,394,891.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 144 / 153 2017 年年度报告 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款应收账款坏账准备单位名称期末余额合计数的期末余额期末余额比例% 霍尼韦尔及其控制的企业 116,001,132.77 33.63 5,800,056.64 上海菱重增压器有限公司 71,287,462.54 20.66 3,564,373.13 博格华纳及其控制的企业 68,229,630.62 19.78 3,411,481.53 宁波丰沃涡轮增压系统有限公司 35,952,742.91 10.42 1,797,637.15 无锡石播增压器有限公司 17,840,067.42 5.17 892,003.37 合计 309,311,036.26 89.66 15,465,551.82 说明：“霍尼韦尔及其控制的企业”包含霍尼韦尔（HoneywellInternationalInc.）及其在世界各国、地区设立的、与本公司发生交易的分支机构和控制的企业；“博格华纳及其控制的企业”包含博格华纳（BorgwarnerInc.）及其在世界各国、地区设立的、与本公司发生交易的分支机构和控制的企业。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 145 / 153 2017 年年度报告期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值金额比例(%) 金额价值 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组 931,749.07 100.00 108,817.45 11.68 822,931.62 2,654,840.76 100.00 993,692.04 37.43 1,661,148.72 合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 931,749.07 / 108,817.45 / 822,931.62 2,654,840.76 / 993,692.04 / 1,661,148.72 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项一年以内 808,349.07 40,417.45 5.00 1 年以内小计 808,349.07 40,417.45 5.00 1至2年 2至3年 110,000.00 55,000.00 50.00 146 / 153 2017 年年度报告 3 年以上 13,400.00 13,400.00 100.00 3至4年 4至5年 5 年以上合计 931,749.07 108,817.45 11.68 确定该组合依据的说明：无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 40,417.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 884,874.59 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 163,400.00 2,328,200.00 员工社保、住房公积金 768,349.07 326,640.76 147 / 153 2017 年年度报告合计 931,749.07 2,654,840.76 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额合计坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄数的比例(%) 期末余额无锡石播增压器有限公保证金 100,000.00 2 至 3 年 10.73 50,000.00 司溧阳市国土资源局保证金 40,000.00 1 年以内 4.29 2,000.00 溧阳市广播电视信息网保证金 13,400.00 3 年以上 1.44 13,400.00 络有限责任公司中国民生银行股份有限保证金 10,000.00 2 至 3 年 1.07 5,000.00 公司无 / 0 / 0 合计 / 163,400 / 17.53 70,400.00 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 148 / 153 2017 年年度报告 149 / 153 2017 年年度报告 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 10,534,438.75 10,534,438.75 10,148,648.75 10,148,648.75 对联营、合营企业投资合计 10,534,438.75 10,534,438.75 10,148,648.75 10,148,648.75 (1) 对子公司投资 □适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准本期减被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末少准备余额联华机械 10,148,648.75 10,148,648.75 LYKHGmbH 385,790.00 385,790.00 合计 10,148,648.75 385,790.00 10,534,438.75 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明：无 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 878,019,415.77 605,733,384.96 700,925,773.40 465,394,120.03 其他业务 1,327,052.04 794,467.46 1,956,646.84 1,546,629.69 合计 879,346,467.81 606,527,852.42 702,882,420.24 466,940,749.72 其他说明：无。 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的 150 / 153 2017 年年度报告金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得委托贷款利息 407,307.71 1,178,867.86 其他 142,643.83 266,068.77 合计 549,951.54 1,444,936.63 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明 16,282.05 附注十八、当期非经常性非流动资产处置损益损益明细表越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 7,593,979.79 附注十八、当期非经常性切相关，按照国家统一标准定额或定量享损益明细表受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 151 / 153 2017 年年度报告处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入 71,657.43 附注十八、当期非经常性除上述各项之外的其他营业外收入和支出损益明细表其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,161,307.44 附注十八、当期非经常性所得税影响额损益明细表少数股东权益影响额 6,520,611.83 附注十八、当期非经常性合计损益明细表对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 17.50 1.07 1.07 利润扣除非经常性损益后归属于 16.43 1.00 1.00 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用第十二节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录财务报表。 152 / 153 2017 年年度报告备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告等原件。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告备查文件目录原稿。董事长：陈洪民董事会批准报送日期：2018 年 4 月 9 日修订信息 □适用 √不适用 153 / 153
附件：公告原文

科华控股2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-04-10

2017 年年度报告
公司代码：603161                           公司简称：科华控股
                   科华控股股份有限公司
                     2017 年年度报告
                             1 / 153
                                     2017 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈洪民、主管会计工作负责人王志荣及会计机构负责人（会计主管人员）王志荣
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司2017年归属于上市公司股东
净利润为人民币106,568,011.57元，按照《中华人民共和国公司法》及《科华控股股份有限公司
章程》的规定提取法定盈余公积金后，截至2017年12月31日母公司未分配利润为人民币
287,954,792.70元。
     公司拟以实施利润分配方案的股权登记日总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金股利
2.4元（含税），共计派发现金股利不超过32,016,000.00元。本次利润分配实施后，剩余未分配
利润留待以后年度分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告所涉及的各项公司对未来企业战略、业务发展、经营计划、财务状况等前瞻性描述，
是基于当前公司能够掌握的信息和数据对未来所作出的评估或预测，不构成公司对投资者的实质
性承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
     （一）政策风险
     汽车工业是我国国民经济的支柱产业，在国民经济发展中具有极其重要的战略地位。随着能
源危机及环境问题日益突出，我国政府通过制定相关发展规划，如《公路水路交通节能中长期规
                                         2 / 153
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划纲要》、《国务院办公厅关于加强内燃机工业节能减排的意见》、《轻型汽车污染物排放限值
及测量方法（中国第五阶段）》等法律法规，对汽车油耗及污染物排放进行限制，鼓励具有节能
减排效果的涡轮增压器产业发展。
    公司受益于国家对涡轮增压器产业的鼓励发展政策，实现了经营业绩的快速增长。如果我国
对涡轮增压器产业的鼓励及优惠政策减少或出现其他不利变动，将对公司的未来业务及发展带来
一定影响。此外，随着我国汽车保有量的大幅增长，北京、上海、广州、深圳等城市陆续出台了
汽车限购、限行政策，如果更多城市出台汽车限购、限行或者类似限制政策，从而对汽车消费市
场产生较大影响，将导致汽车零部件供应商生产和经营受到一定影响。
    （二）汽车行业周期性波动风险
    汽车产业发展状况与宏观经济波动具有明显的相关性，全球及国内经济的周期性波动均会对
我国汽车生产和消费带来影响。当宏观经济处于上升阶段时，汽车产业迅速发展，汽车消费活跃；
反之当宏观经济处于下降阶段时，汽车产业发展放缓，汽车消费增长缓慢。公司的业务收入主要
来源于为整车配套市场提供的涡轮壳及其装配件、中间壳及其装配件产品，报告期内占公司主营
业务收入比重在 80%以上，这使得公司在汽车零部件领域具有较强的专业化、精细化的优势，但
同时也使得公司业绩受下游汽车行业景气程度影响较大。
    尽管公司的客户主要为知名的涡轮增压器生产商，市场表现稳定，经营业绩良好，但如果其
经营状况受到宏观经济的不利影响，可能会造成公司的订单减少等情况，给公司生产经营带来一
定影响，因此公司存在受汽车行业周期性波动影响的风险。
    （三）原材料价格波动风险
    公司产品生产所需的主要原材料为镍、生铁、废钢，原材料价格波动会给公司采购成本带来
相应影响，并对公司的业绩产生一定影响。
    原材料价格的波动对公司利润水平能够产生一定影响。对于含镍量较高产品，公司通常和主
要高镍产品客户建立产品与镍价格联动调整机制，使得产品售价能够随镍的价格波动情况进行动
态调整，在一定程度上减少镍价格波动对公司经营业绩带来的影响。若镍的价格在短期内发生剧
烈波动导致公司产品价格调整无法与其保持同步，或者生铁、废钢等其他原材料价格发生剧烈波
动导致产品利润率出现较大波动，将会给公司经营业绩的稳定性带来较大影响。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                      目录
第一节     释义 ................................................................ 5
第二节     公司简介和主要财务指标 ............................................... 6
第三节     公司业务概要 ....................................................... 10
第四节     经营情况讨论与分析 .................................................. 13
第五节     重要事项 ........................................................... 25
第六节     普通股股份变动及股东情况 ............................................ 37
第七节     优先股相关情况...................................................... 42
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 43
第九节     公司治理 ........................................................... 49
第十节     公司债券相关情况.................................................... 51
第十一节   财务报告 ........................................................... 52
第十二节   备查文件目录 ...................................................... 152
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                                 第一节           释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、股份    指    科华控股股份有限公司
公司、科华控股、本
集团
科华机械              指    溧阳市科华机械制造有限公司（整体变更前更名为科华控股有
                            限公司）
联华机械              指    溧阳市联华机械制造有限公司，科华控股之全资子公司
LYKH GmbH             指    科华控股全资设立的德国子公司
保荐人、保荐机构、    指    东北证券股份有限公司
东北证券
审计机构、致同会计    指    致同会计师事务所（特殊普通合伙）
师
上交所                指    上海证券交易所
元、万元              指    人民币元、人民币万元
公司章程              指    《科华控股股份有限公司章程》
三会                  指    股东大会、董事会、监事会
三会议事规则          指    股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则
科华投资              指    江苏科华投资管理有限公司
上海尚颀              指    上海尚颀股权投资基金一期合伙企业（有限合伙）
上海贝元              指    上海贝元投资管理有限公司
扬州尚颀              指    扬州尚颀股权投资基金中心（有限合伙）
正海聚弘              指    上海正海聚弘创业投资中心（有限合伙）
尚颀增富              指    上海尚颀增富投资合伙企业（有限合伙）
斐君钽晟              指    上海斐君钽晟投资管理合伙企业（有限合伙）
科华精密              指    溧阳市科华精密铸造有限公司
霍尼韦尔              指    霍尼韦尔国际（Honeywell International Inc.）是一家在多
                            元化技术和制造业方面占据世界领导地位的跨国公司，业务涉
                            及航空产品和服务、涡轮增压器产业、工业控制技术等领域
霍尼韦尔日本          指    Honeywell Japan Inc.是霍尼韦尔在日本设立的公司
博格华纳              指    博格华纳（Borgwarner Inc.）是一家致力于设计和制造高端技
                            术产品来提高汽车引擎系统、传动系统和四轮驱动系统性能的
                            公司，为全球主要汽车生产商提供先进的动力系统解决方案
博格华纳江苏          指    博格华纳汽车零部件（江苏）有限公司
博格华纳宁波          指    博格华纳汽车零部件（宁波）有限公司
德国大陆              指    德国大陆（Continental Automotive GmbH）是世界知名汽车零
                            部件供应商，主要产品为轮胎、制动系统、车身稳定控制系统、
                            发动机喷射系统、转速表以及其他零部件
广州丸红              指    丸红（广州）贸易有限公司，是丸红株式会社之全资子公司丸
                            红（中国）有限公司旗下的合资公司，主要从事机械、金属、
                            设备等的贸易活动
上海菱重              指    上海菱重增压器有限公司，由三菱重工业株式会社、上海柴油
                            机股份有限公司、上海住友商事有限公司、住友商事株式会社
                            合资设立，主要从事涡轮增压器的生产和销售
《公司法》            指    《中华人民共和国公司法》
《证券法》            指    《中华人民共和国证券法》
                                        5 / 153
                                    2017 年年度报告
报告期               指   2017 年度
报告期各期末         指   2017 年 12 月 31 日
年末、年底           指   相应年度 12 月 31 日
月末、月底           指   相应月份最后一日
中国证监会           指   中国证券监督管理委员会
商务部               指   中华人民共和国商务部
财政部               指   中华人民共和国财政部
涡轮增压器           指   一种利用发动机排出的废气惯性推动涡轮室内的涡轮，带动与
                          之同轴的叶轮，并由叶轮压送新鲜空气，使之增压进入气缸，
                          从而达到增加进气量目的的空气压缩机
中间壳               指   涡轮增压器中位于压气机壳和涡轮壳中间的一个核心零部件壳
                          体，内部包含涡轮轴、浮动轴承、止推轴承、定套轴封等
涡轮壳               指   涡轮增压器中连接排气歧管和中间壳的壳体，形成涡轮工作的
                          腔体并通过引导气体的流动推动涡轮做功
涡轮壳装配件、中间   指   指在涡轮壳、中间壳主体上，将螺丝、螺帽、衬套、阀盖、内
壳装配件                  曲柄、外曲柄等小零件焊接、组装后形成的装配件
排气歧管             指   与发动机气缸体相连，将发动机各气缸排放的废气集中起来导
                          入排气总管并带有分歧的管路
高镍球铁             指   在球墨铸铁中加入适当的镍元素后得到的合金，高镍球铁具备
                          优异的抗热冲击性、抗热蠕变性、耐蚀性、高温抗氧化性及低
                          的热膨胀性和低温冲击韧性
耐热钢               指   在高温下具有较高的强度和良好的化学稳定性的合金钢，包括
                          氧化钢和热强钢
整车厂               指   生产、制造整车的企业
整机厂               指   生产、制造发动机的企业
废钢                 指   钢铁厂生产过程中不成为产品的钢铁废料（如切边、切头等）
                          以及其他来源得到的钢铁废料
生铁                 指   指 含 碳 量 大 于 2% 的 铁 碳 合 金 ， 工 业 生 铁 含 碳 量 一 般 在
                          2.1%~4.3%，并含 Si、Mn、S、P 等元素，是铁矿石经高炉冶炼
                          后的产品
涡轮增压器配置率     指   配置涡轮增压器的汽车年产量与汽车总年产量的比值
PPAP                 指   Production Part Approval Process，即生产件批准程序，规
                          定了包括生产和散装材料在内的生产件批准的一般要求，用来
                          确定供应商是否已经正确理解了顾客工程设计和规范的所有要
                          求，以及其生产过程是否具有潜在能力，在实际生产过程中按
                          规定的生产节拍满足顾客要求的产品
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                       科华控股股份有限公司
公司的中文简称                       科华控股
公司的外文名称                       Kehua Holdings Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                   Kehua Holdings
公司的法定代表人                     陈洪民
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    二、 联系人和联系方式
                                                董事会秘书                       证券事务代表
    姓名                             李阳                               张祥琴
    联系地址                         江苏省溧阳市竹箦镇余桥村永         江苏省溧阳市竹箦镇余桥村永
                                     康路63号                           康路63号
    电话                             0519-87835309                      0519-87835309
    传真                             0519-87836173                      0519-87836173
    电子信箱                         zqsw@khmm.com.cn                   zqsw@khmm.com.cn
    三、 基本情况简介
    公司注册地址                                溧阳市竹箦镇余桥村
    公司注册地址的邮政编码
    公司办公地址                                江苏省溧阳市竹箦镇余桥村永康路63号
    公司办公地址的邮政编码
    公司网址                                    www.khmm.com.cn
    电子信箱                                    zqsw@khmm.com.cn
    四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
                                           、《证券日报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                   董事会办公室
    五、 公司股票简况
                                         公司股票简况
           股票种类       股票上市交易所   股票简称                   股票代码        变更前股票简称
    A股                 上海证券交易所 科华控股
    六、 其他相关资料
                                     名称                   致同会计师事务所（特殊普通合伙）
    公司聘请的会计师事务所（境                              北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5
                                     办公地址
    内）                                                    层
                                     签字会计师姓名         涂振连、洪文胜
                                     名称                   东北证券股份有限公司
                                     办公地址               长春市生态大街 6666 号
    报告期内履行持续督导职责的
                                     签字的保荐代表
    保荐机构                                                袁志伟、张玉彪
                                     人姓名
                                     持续督导的期间         2018 年 1 月 5 日-2020 年 12 月 31 日
    七、 近三年主要会计数据和财务指标
    (一) 主要会计数据
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                         本期比上年同期
  主要会计数据              2017年                   2016年                                         2015年
                                                                             增减(%)
营业收入                  916,951,118.60           734,858,276.86                  24.78     616,582,906.69
                                                  7 / 153
                                            2017 年年度报告
归属于上市公司股
                          106,568,011.57           100,338,580.60                6.21       81,022,491.52
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性          100,047,399.74            97,235,482.63                2.89       78,982,676.58
损益的净利润
经营活动产生的现
                              410,470.43            50,859,340.57              -99.19       16,543,840.52
金流量净额
                                                                       本期末比上年同
                           2017年末                 2016年末                                 2015年末
                                                                       期末增减（%）
归属于上市公司股
                          657,798,043.88           565,746,191.68               16.27      464,033,035.04
东的净资产
总资产                2,100,177,415.86            1,376,301,944.28              52.60      947,941,535.09
    (二)    主要财务指标
                                                                    本期比上年同期增
           主要财务指标               2017年          2016年                                 2015年
                                                                          减(%)
  基本每股收益（元／股）                   1.07              1.00               7.00              0.87
  稀释每股收益（元／股）                   1.07              1.00               7.00              0.87
  扣除非经常性损益后的基本每股
                                           1.00              0.97               3.09              0.85
  收益（元／股）
  加权平均净资产收益率（%）             17.50               19.51    减少2.01个百分点            21.58
  扣除非经常性损益后的加权平均
                                        16.43               18.91    减少2.48个百分点            21.04
  净资产收益率（%）
    报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
    □适用 √不适用
    八、 境内外会计准则下会计数据差异
    (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
         的净资产差异情况
    □适用 √不适用
    (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
         净资产差异情况
    □适用 √不适用
    (三) 境内外会计准则差异的说明：
    □适用 √不适用
    九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                               第一季度           第二季度       第三季度         第四季度
                             （1-3 月份）       （4-6 月份）   （7-9 月份）    （10-12 月份）
    营业收入                206,867,547.55     196,494,292.76 224,936,126.73 288,653,151.56
    归属于上市公司股东
                             29,095,122.27        28,277,245.37      20,226,262.78      28,969,381.15
    的净利润
    归属于上市公司股东       27,819,836.22        26,922,709.45      18,126,968.91      27,285,850.48
                                                  8 / 153
                                      2017 年年度报告
   的扣除非经常性损益
   后的净利润
   经营活动产生的现金
                          26,229,305.32   27,064,540.34      37,130,060.93      -90,013,436.16
   流量净额
   季度数据与已披露定期报告数据差异说明
   □适用 √不适用
   十、 非经常性损益项目和金额
   √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                     附注（如适
       非经常性损益项目            2017 年金额                    2016 年金额       2015 年金额
                                                       用）
非流动资产处置损益                    16,282.05      附注十八、              0          23,409.77
                                                     当期非经
                                                     常性损益
                                                     明细表
越权审批，或无正式批准文件，或偶                 0                           0
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司   7,593,979.79      附注十八、 4,577,593.21         4,637,383.34
正常经营业务密切相关，符合国家政                     当期非经
策规定、按照一定标准定额或定量持                     常性损益
续享受的政府补助除外                                 明细表
计入当期损益的对非金融企业收取                   0                         0
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企                 0                           0
业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益                             0                           0
委托他人投资或管理资产的损益                     0                           0
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而                 0                           0
计提的各项资产减值准备
债务重组损益                                     0                           0
企业重组费用，如安置职工的支出、                 0                           0
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超                   0                           0
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司                   0                           0
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事                   0                           0
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效                   0                           0
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值                   0                           0
                                          9 / 153
                                        2017 年年度报告
准备转回
对外委托贷款取得的损益                            0                          0
采用公允价值模式进行后续计量的                    0                          0
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求                  0                          0
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入                        0                             0
除上述各项之外的其他营业外收入          71,657.43      附注十八、   -919,234.02   -2,261,044.11
和支出                                                 当期非经
                                                       常性损益
                                                       明细表
其他符合非经常性损益定义的损益                    0                          0
项目
少数股东权益影响额                               0                            0
所得税影响额                         -1,161,307.44     附注十八、   -555,261.22    -359,934.058
                                                       当期非经
                                                       常性损益
                                                       明细表
                                      6,520,611.83     附注十八、 3,103,097.97     2,039,814.94
                                                       当期非经
             合计
                                                       常性损益
                                                       明细表
   十一、 采用公允价值计量的项目
   □适用 √不适用
   十二、 其他
   □适用 √不适用
                                   第三节    公司业务概要
   一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
       （一）主要业务
       公司是一家专业从事涡轮增压器关键零部件产品的研发、生产及销售的高新技术企业。报告
   期内，公司主要产品包括涡轮壳及其装配件、中间壳及其装配件和其他机械零部件。
       经过多年的实践积累，公司已具备涡轮增压器关键零部件产品的大批量生产能力，产品设计
   不断优化，产品质量不断提高。目前，公司已进入霍尼韦尔、博格华纳、上海菱重等全球知名涡
   轮增压器制造商的合格供应商名录，并与之形成了持续稳定的战略合作关系。
       （二）经营模式
       公司的经营主要包括采购、生产、销售三个部分。
       1、采购模式
                                            10 / 153
                                     2017 年年度报告
    公司依据采购物资不同，将采购原辅材料分为 A、B、C 三类物资。其中，A 类物资为对产品
特性有直接影响的原辅材料，主要包括生铁、废钢、镍、孕育剂、球化剂、覆膜砂等原辅材料；B
类物资为对产品特性影响相对较小的原辅材料，主要包括刀具、量具、工装夹具等；C 类物资为
对产品无直接影响的原辅材料，主要包括包装材料、五金配件等。对于 B、C 类物资，公司一般以
产品价格、质量、供货能力等为主要考虑因素进行商品采购。对于 A 类物资的采购，由于其能够
直接影响产品特性，因此公司对该类物资的采购管理较为严格，建立了较为完善的合格供应商管
理制度并在业务实施过程中严格遵循
    2、生产模式
    公司产品的生产主要涉及铸造、机械加工环节，部分非核心生产环节外包给外协厂商完成。
公司实行“按订单生产”的生产模式。公司根据客户需求情况及各部门生产进度，于每月底召开
生产协调会，制定下月生产计划。公司在生产计划的执行过程中，依据客户需求变动进行动态调
整。
    3、销售模式
    公司主要客户为整车配套生产商。随着汽车工业的发展，汽车产业已建立起成熟、完善的合
格供应商选择体系，即整车配套生产商一般对供应商管理体系、产品质量、产品开发及生产流程、
成本控制等方面进行考核及评价，并经过样件试制、小批量供货合格后，方可进入整车配套生产
商的合格供应商名录并正式展开合作。公司产品销售区域主要集中在国内，通过直接销售方式进
行；国外销售业务中，除经过广州丸红销售给霍尼韦尔日本的模式属于经销外，其余均为直接销
售。
    （三）行业情况
    根据中国汽车工业协会统计分析，2017 年全国汽车行业共产销汽车 2,901.54 万辆和 2,887.89
万辆，同比增长 3.19%和 3.04%，增速比上年同期回落 11.27 个百分点和 10.61 个百分点，其中乘
用车产销 2,480.67 万辆和 2,471.83 万辆，同比增长 1.58%和 1.40%，商用车产销 420.87 万辆和
416.06 万辆，同比增长 13.81%和 13.95%。汽车行业增速大幅回落，行业保持微增长。
    公司所处行业为汽车零部件产业中的涡轮增压器零部件细分行业，我国汽车涡轮增压器配置
率不断提升，在汽车产业不断发展和新增汽车涡轮增压器配置率不断提升的双重动力下，同时基
于我国节能减排的迫切要求，未来较长时间内我国涡轮增压器产业将保持持续增长状态。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、稳定优质的客户资源优势
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    公司自设立以来一直从事中间壳及其装配件、涡轮壳及其装配件产品的研发、生产和销售。
经过长时间的行业浸润，公司已掌握铸造、机械加工工艺中的多项核心技术，建立起了精益化管
理体系，并逐渐拥有稳定优质的客户群体。目前，公司与包括霍尼韦尔、博格华纳、上海菱重等
知名涡轮增压器制造商建立了稳定的长期合作关系。公司拥有稳定优质的客户群体，优质的核心
客户不仅能为公司提供稳定可观的经济效益，而且还为公司带来了良好的口碑及品牌效应，使得
公司在汽车零部件产业竞争中具有较强优势。
    2、研发优势
    公司自成立以来，一直将技术创新放在公司发展的战略性位置，并致力于建立完善的研发体
系。公司技术开发中心下设铸造技术科、加工技术科和检测技术科，各科室通过分工协作完成产
品的开发。公司广揽技术人才，建立了一支具有较强研发实力的队伍。目前，公司产品开发流程
完善，能够以较快速度响应客户产品需求。公司还拥有“江苏省（科华）涡轮增压器部件工程技
术研究中心”，是汽车零部件行业具有完善技术研发体系的企业之一。此外，公司是江苏省博士
后创新实践基地单位，目前正在与江苏大学联合培养博士后研究员。
    公司紧紧把握契机，通过提升公司研发人员待遇、改善工作环境等措施吸引高校人才。同时，
公司也通过博士后创新实践基地进行专项技术开发，增强自身技术储备。随着公司整体实力的提
升以及工作环境的不断改善，公司将逐渐深化与科研院校的合作。
    3、技术工艺优势
    公司自成立以来，一直专注于开发能够高效、稳定、高质量生产的技术工艺。经过在涡轮增
压器零部件行业内长时间的精耕细作，公司已形成铸造、机械加工、质量检测等工艺相关的核心
技术，并拥有多项专利。铸造工艺方面，公司拥有金属熔炼过程控制技术、MAGMASOFT 模拟技术
等核心技术。机械加工方面，公司在机械加工生产线拥有机械手自动上下料技术。质量检测方面，
公司拥有 1 个材料实验室、2 个光谱检验室，同时也配备德国 Spectro 光谱仪、瑞士 ARL 光谱仪、
美特斯的微机控制电子万能试验机等先进检测设备。
    公司在铸造、机械加工及质量检测等方面的技术优势，有助于公司提升生产效率、产品质量
及稳定性，降低生产成本。
    4、产品质量优势
    公司自成立之初便极为重视产品质量，先后通过 ISO16949 质量管理体系认证、ISO9001 管理
体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、GB/T 2008-2011 职业健康安全管理体系认证，并在实际
生产中基于上述标准进行生产管理。公司在生产质量控制上进行严格把关、科学管理，有效保证
了产品的质量及稳定性。自公司成立以来，公司几十种型号的中间壳、涡轮壳产品获得江苏省科
学技术厅或常州市科学技术局高新技术产品认定证书。
    公司产品质量方面的优势保证公司能够提供稳定质量的产品，是公司核心竞争力的体现。公
司产品获得多项江苏省科学技术厅或常州市科学技术局颁发的高新技术产品认定证书。
    5、管理优势
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    目前，公司已建立了完善的精益化管理体系。公司在研发、采购、生产、质检等环节均制定
了详细操作流程并严格按照程序开展各项业务。公司在原材料采购过程制定严格的合格供应商制
度和管理体系；生产过程制定详细的作业标准书和操作指导卡；质检过程制定严格的检测流程，
确保对成分、金相组织、机械性能等全方位检测；研发过程需要经过立项、可行性分析、技术开
发、样件试制、批量生产等多个环节。精益化管理体系能够保证公司持续生产质量稳定可靠的产
品，同时便于追溯影响产品质量问题的因素。此外，公司现已拥有企业管理、技术专家、营销精
英等人才互补的管理团队，其中既有经验丰富的资深企业管理人员，又有开拓进取的年轻管理人
员，能够保证公司日常经营高效运行。公司管理层及核心业务骨干具有将公司建设成为顶尖涡轮
增压器零部件生产企业的共同理想和目标，团队凝聚力较强，且团队人员稳定。
    公司的管理体系及管理团队的优势能够使公司生产经营始终处于高效、有序、平稳运行状态。
                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    公司是一家专业从事涡轮增压器关键零部件产品的研发、生产及销售的高新技术企业。报告
期内，公司主要产品包括涡轮壳及其装配件、中间壳及其装配件和其他机械零部件。
    报告期内，公司高度重视技术创新，通过自主研发形成了金属熔炼过程控制、机械加工生产
线优化、防误操作系统设计等多项技术，具有相应的自主知识产权。凭借过硬的技术优势，公司
多种型号的涡轮壳、中间壳产品获得江苏省科学技术厅及常州市科学技术局高新技术产品认定。
经过多年的实践积累，公司已具备涡轮增压器关键零部件产品的大批量生产能力，产品设计不断
优化，产品质量不断提高。目前，公司已进入霍尼韦尔、博格华纳、上海菱重等全球知名涡轮增
压器制造商的合格供应商名录，并与之形成了持续稳定的战略合作关系。报告期内，主营业务、
主要产品均未发生重大变化。
    报告期内，公司实现营业收入 91,695.11 万元，较上年同期增长 24.78%；实现净利润 10,656.80
万元，较上年同期增长 6.21%；实现归属于母公司股东净利润 10,033.86 万元，较上年同期增长
9.21%，具有较强的盈利能力。公司的收入规模呈上升趋势，公司的净利润保持稳定，主要是因为
公司收入规模上升的同时，人工成本和原材料成本上升，同时期间费用中的运输费、利息支出、
融资租赁费用和汇兑损失等均上升，导致公司净利润涨幅相对较小。
二、报告期内主要经营情况
    2017 年是公司历史上发展最快的一年，也是公司迈向资本市场的关键一年。公司围绕既定发
展战略和经营目标重点做了以下工作：
    （一）业务发展迅速，经营业绩稳步增长
    2017 年，公司营业收入 91,695.11 万元，较上年增长 24.78%。从产品类型来看，报告期内中
间壳及其装配件实现了 46.75%的增长，涡轮壳及其装配件实现了 16.56%的增长，其他机械零部件
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减少了 5.70%。从地区来看，报告期内，境内收入实现了 14.53%的增长，主要是报告期内公司在
境内华东地区以外的收入获得大幅提升；境外收入相比去年也增加了 9,677.79 万元，增长了
62.16%。
    （二）加速新品开发，开拓其他产品
    2017 年，公司加大新品研发上投入，技术中心人员编制不断扩充，新品研发周期不断缩短。
通过多年的技术累计，新品开发成功率与及时交付率均表现优异，成为公司在客户端的亮点之一。
此外，公司在涡轮增压器产品项目外，还积极开拓其他汽车关键零部件产品，例如差速器、壳体
等。
    （三）加大研发投入，重视工艺创新
    公司非常注重工艺革新方面的科研投入，特别是针对铸造和加工工艺的完善和改进，使企业
始终保持行业领先地位。2017 年，公司研发费用投入 5,959.27 万元，比上年增长 4.69%。报告期
内，公司共取得 7 项专利授权，其中发明专利 1 项，实用新型专利 6 项。
    报告期内，公司投入大量精力进行真空吸铸工艺技术研发及产业化项目的研究。这一研究有
助于解决新型耐热钢材质在汽车涡轮增压器涡壳生产中的关键铸造技术难题，为项目产品产业化
奠定了扎实的基础，在实现引进消化国际先进的汽车关键零部件制造技术的方面取得了突破。
    同时，公司积极响应国家智能制造的号召，引进 ERP、MES、PLM/CAPP 等智能软件，购置自动
镗铣加工中心、数控珩磨机、无芯气压浇铸炉、3D 打印系统、机器人焊接系统、铁水自动转运系
统等，有效提升产品品质，提高劳动生产率、降低用工依赖，全面增强企业竞争力。
    （四）智能厂区落成，中关村一期投产
    2017 年 12 月份，中关村厂区加工设备、铸造产线已陆续投入生产。目前，公司中关村厂区
已配置了 D-LINK、华为交换机、DELL 服务器等。公司以信息中心双核心交换机为主干，光纤为
连接主线，连接各车间主交换机，实现千兆到车间，百兆到设备端，并配备了数控加工桁架机器
人、五轴立式自动镗铣加工中心、激光机器人焊接机、直流脉冲机器人 TIG 焊接机、数控自动珩
磨机、二维码激光打标机、感应式测量型热缩机、三维扫描仪、铸造砂芯、3D 打印设备、三坐标
自动测量机、X 射线数字成像检测系统等高端智能化、自动化设备。公司已完成了标准成本管理、
全面预算管理、新品开发项目管理、中关村厂区条码供应链及生产链应用、企业私有云盘等分类
项目，大大提高了信息资源的整合能力，提高了公司的信息化建设、管理和应用水平。
    （五）推行独立经营，实行干部聘用制度
    干部聘用制度是 2017 年公司在人事改革方面的一项创新之举。为了提升管理效率，更好的激
发员工的积极性和创造性，公司在管理上推行“三个独立”，即管理独立、经营独立、分配独立；
秉承“三高一低”的原则，即高效率、高质量、高收入和低成本，通过干部聘用管理制度，让各
级管理人员成为企业的当家人，发掘其自主经营管理的能力，成为提升公司生产效率的源动力。
    同时，公司积极倡导“两化一新”，要求各部门在工作中主动实践自动化、智能化，以及全
新的管理模式，为公司实现未来跨越式发展做好充分的准备。
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    （六）德国子公司设立，筹划全球市场布局
    公司主要客户均为全球知名涡轮增压器厂商，工厂遍布全球，近年来，公司出口订单增长较
快。报告期内，公司实现外销收入 25,248.15 万元，较上年增长 62.16%。
    随着出口销量的持续增加，客户海外工厂的服务需求也在不断增加。公司很早就确立了要发
展成为具有一定国际竞争力的汽车涡轮增压器零部件生产商的战略目标定位。2017 年，第一家海
外全资子公司 LYKH GmbH，在德国设立，预示着科华跨出了布局全球市场“走出去”的第一步。
    公司期望借助德国子公司，在加深与欧洲客户交流沟通的同时，逐步将其打造成为公司驻点
欧洲的前沿咨询收集平台。通过一段时间的运营，LYKH GmbH 已经基本实现设立初衷，有效缩短
了欧洲客户的服务响应周期，降低了沟通成本，提升了公司在客户端的形象。未来，公司将依托
德国公司的运营，继续深耕与现有客户的合作，并探索开拓新的国际市场业务。
(一)      主营业务分析
                             利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                          单位:元 币种:人民币
              科目                    本期数                 上年同期数        变动比例（%）
营业收入                           916,951,118.60           734,858,276.86                24.78
营业成本                           631,996,538.82           482,014,549.65                31.12
销售费用                            22,400,225.13            14,446,541.94                55.06
管理费用                           113,980,971.95           104,092,717.86                 9.50
财务费用                            29,230,082.08              9,464,978.21              208.82
经营活动产生的现金流量净额             410,470.43            50,859,340.57               -99.19
投资活动产生的现金流量净额        -326,034,332.32          -255,789,960.92               -27.46
筹资活动产生的现金流量净额         362,839,799.47           241,961,748.45                49.96
研发支出                            59,592,721.17            56,920,329.73                 4.69
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    无。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                            营业收入    营业成本
                                                 毛利率                             毛利率比上
 分行业        营业收入          营业成本                   比上年增    比上年增
                                                 （%）                              年增减（%）
                                                            减（%）     减（%）
制造业      916,951,118.60    631,996,538.82       31.08        24.78       31.12   减少 3.33 个
                                                                                         百分点
                                    主营业务分产品情况
                                                            营业收入    营业成本
                                                 毛利率                             毛利率比上
 分产品        营业收入          营业成本                   比上年增    比上年增
                                                 （%）                              年增减（%）
                                                            减（%）     减（%）
中间壳及    369,894,135.49    273,426,983.82     26.08%       46.75%      55.96%    减少 4.36 个
                                            15 / 153
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其装配件                                                                                    百分点
涡轮壳及     472,509,538.79   296,143,426.57      37.33%           16.56%     24.24%    减少 3.87 个
其装配件                                                                                     百分点
其他机械      71,413,352.51    60,691,440.65      15.01%           -5.70%    -10.20%    增加 4.25 个
零部件                                                                                       百分点
                                       主营业务分地区情况
                                                             营业收入       营业成本
                                                  毛利率                                毛利率比上
 分地区        营业收入          营业成本                    比上年增       比上年增
                                                  （%）                                 年增减（%）
                                                             减（%）        减（%）
境内华东     609,278,267.59   438,274,768.95        28.07        6.29           14.89   减少 5.39 个
地区                                                                                         百分点
境内华东      52,057,271.57    42,247,676.62        18.74     1,137.14      1,203.75    减少 4.15 个
以外的地                                                                                     百分点
区
境外         252,481,487.63   149,739,405.47        40.69           62.16      55.09    增加 2.70 个
                                                                                             百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司营业收入发生数为 916,951,118.60 元，比 2016 年增加 182,092,841.74 元，
增加 24.78%，主要系涡轮增压器零部件市场需求增加所致。
    报告期内，公司主营业务毛利率相比上期有小幅下降。其中，中间壳及其装配件毛利率相比
上期有小幅下降，主要系直接人工和外协加工增加所致；涡轮壳及其装配件的毛利率相比上期有
小幅下降，主要是直接人工和直接材料增加所致；而其他机械零部件的毛利率略有增长。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                           生产量比上 销售量比上 库存量比上
 主要产品       生产量        销售量        库存量
                                                           年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
中间壳及其
              458.79       448.10         64.13            40.39            35.87       50.26
装配件
涡轮壳及其
              205.59       193.44         32.67            18.70            12.06       49.18
装配件
其他机械零
              139.29       130.68         8.77             15.42            9.22        -6.00
部件
产销量情况说明
    上表中生产量、销售量、库存量的单位为万件。
    2017 年，公司产品期末库存量高于期初库存量，主要系销售规模扩大及客户要求增加库存备
货所致。
(3). 成本分析表
                                                                                         单位：万元
                                          分行业情况
分行业     成本构成       本期金额        本期占    上年同期金额            上年同   本期金     情况
                                             16 / 153
                                        2017 年年度报告
           项目                         总成本                         期占总   额较上    说明
                                        比例(%)                        成本比   年同期
                                                                       例(%)    变动比
                                                                                例(%)
制造业   直接材料           27,919.36      44.30           21,995.50    45.70     26.93
         直接人工           10,473.60      16.62            7,307.73    15.18     43.32
         制造费用           20,757.46      32.93           15,969.73    33.18     29.98
         外协加工            3,875.76       6.15            2,854.70     5.93     35.77
         费用
                                         分产品情况
                                                                                本期金
                                                                       上年同
                                        本期占                                  额较上
         成本构成                                                      期占总             情况
分产品                 本期金额         总成本         上年同期金额             年同期
           项目                                                        成本比             说明
                                        比例(%)                                 变动比
                                                                       例(%)
                                                                                例(%)
中间壳   直接材料           10,837.36      36.59            6,558.07    37.41     65.25
及其装   直接人工            5,476.71      18.49            2,783.06    15.87     96.79
配件     制造费用           10,951.32      36.98            7,186.39    40.99     52.39
         外协加工            2,348.95       7.93            1,004.80     5.73   133.77
         费用
涡轮壳   直接材料           14,719.88      53.83           12,558.85    52.69    17.21
及其装   直接人工            3,618.26      13.23            2,723.57    11.43    32.85
配件     制造费用            8,106.68      29.65            7,433.66    31.19     9.05
         外协加工              897.87       3.28            1,121.03     4.70   -19.91
         费用
其他机   直接材料            2,362.12      38.92            2,878.58    42.59   -17.94
械零部   直接人工            1,378.62      22.72            1,801.10    26.65   -23.46
件       制造费用            1,699.46      28.00            1,349.67    19.97    25.92
         外协加工              628.94      10.36              728.87    10.78   -13.71
         费用
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
    1、中间壳及其装配件产品
    报告期内，公司的中间壳及其装配件产品由于主要使用灰铸铁、球墨铸铁等价值较低的原材
料，导致直接材料占比低于涡轮壳及其装配件，中间壳及其装配件产品的直接材料占比在报告期
内较为稳定。2017 年按照公司生产计划的安排，中间壳及其装配件的外协加工数量增加，导致外
协加工费用占比增加；同时 2017 年度平均工资有所上涨，所以直接人工占比随之增长。
    2、涡轮壳及其装配件产品
    报告期内，公司的涡轮壳及其装配件产品主要为高镍、耐热钢等价值较高材质的产品，导致
直接材料占比较高，达到 53.83%，高于上年度直接材料占比 52.69%。直接材料主要包括镍、生铁、
废钢等金属材料、小零件和其他铸造辅材等。2017 年直接人工占比上升，主要是由于公司耐热钢
涡轮壳及其装配件生产线投入生产，相关产线人员增加导致人工费用等上升所致。
    3、其他机械零部件产品
                                            17 / 153
                                       2017 年年度报告
    报告期内，公司的其他机械零部件产品主要是液压机械零部件、工程机械零部件等。其他机
械零部件由于产品型号较多，导致各项成本占比略有波动。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 77,002.70 万元，占年度销售总额 83.98%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0%。
前五名供应商采购额 14,570.72 万元，占年度采购总额 32.30%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
无。
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
科目                  2017 年                 2016 年               变动比例（%）
销售费用              22,400,225.13           14,446,541.94         55.06
管理费用              113,980,971.95          104,092,717.86        9.50
财务费用              29,230,082.08           9,464,978.21          208.82
    （1）销售费用
    2017 年度销售费用发生数为 22,400,225.13 元，比 2016 年增加 7,953,683.19 元，增加 55.06%，
主要系报告期内销售规模扩大后，各项销售费用相应增加所致。
    （2）管理费用
    2017 年度管理费用发生数为 113,980,971.95 元，比 2016 年增加 9,888,254.09 元，增加 9.5%，
主要系公司增加研发投入、薪酬增加及折旧摊销额的增加所致。
    （3）财务费用
    2017 年度财务费用发生数为 29,230,082.08 元，比 2016 年增加 19,765,103.87 元，增长
208.82%，主要系增加银行借款、融资租赁及汇兑损失所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元
本期费用化研发投入                                                           59,592,721.17
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                 59,592,721.17
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                       6.50
公司研发人员的数量
                                           18 / 153
                                            2017 年年度报告
      研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                     7.70
      研发投入资本化的比重（%）
      情况说明
      □适用 √不适用
      4. 现金流
      √适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
                项目                  2017 年                  2016 年            增减（%）
      经营活动现金流量净额               410,470.43             50,859,340.57         -99.19
      投资活动现金流量净额          -326,034,332.32           -255,789,960.92           27.46
      筹资活动现金流量净额           362,839,799.47            241,961,748.45           49.96
          （1）经营活动现金流量净额
           2017 年度经营活动现金流量净额同比减少 99.19%，主要系承兑汇票保证金支出增加所致。
           （2）投资活动现金流量净额
           2017 年度投资活动现金流量净额同比增加 27.46%，主要系中关村的产能扩大，生产设备投资
      增加所致。
           （3）筹资活动现金流量净额
      2017 年度筹资活动现金流量净额同比增长 49.96%，主要系中关村厂区投资建设，公司通过银行债
      务、融资租赁的融资方式满足资金需求，导致筹资金额相比 2016 年大幅上升。
      (二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
      □适用 √不适用
      (三)      资产、负债情况分析
      √适用 □不适用
      1.     资产及负债状况
                                                                                          单位：元
                                 本期期                       上期期
                                                                       本期期末
                                 末数占                       末数占
                                                                       金额较上
项目名称        本期期末数       总资产     上期期末数        总资产                      情况说明
                                                                       期期末变
                                 的比例                       的比例
                                                                       动比例（%）
                                 （%）                        （%）
货币资金        228,372,331.45     10.87     72,050,460.02      5.24      216.96     主要系报告期内经营
                                                                                     规模扩大，因结算需
                                                                                     要，用于开具承兑汇票
                                                                                     的保证金增加所致。
应收票据        154,432,677.48       7.35   168,585,503.09     12.25       -8.40     主要系票据到期结转
                                                                                     所致。
应收账款        341,816,147.45    16.28     262,251,958.71     19.05       30.34     主要系报告期内销售
                                                                                     收入增长所致。
其他应收          1,195,604.05       0.06     1,917,446.35      0.14      -37.65     主要系土地保证金回
款                                                                                   笼所致。
                                                19 / 153
                                             2017 年年度报告
存货           221,340,557.20     10.54     120,007,938.56       8.72     84.44   主要系经营规模扩大
                                                                                  及客户要求备货所致。
其他流动          13,489,483.65     0.64     11,993,777.18       0.87     12.47
资产
固定资产       689,904,479.12     32.85     478,577,973.83      34.77     44.16   主要系在建工程完工
                                                                                  转固所致。
在建工程       257,964,589.71     12.28     111,660,759.03       8.11    131.03   主要系中关村厂区项
                                                                                  目建设施工所致。
其他非流          87,573,018.29     4.17     45,002,850.76       3.27     94.59   主要系预付的工程及
动资产                                                                            设备款增加所致。
总资产       2,100,177,415.86     100.00   1,376,301,944.28    100.00     52.60
短期借款       128,290,000.00       6.11     118,100,000.00      8.58      8.63   主要系银行借款补充
                                                                                  流动资金所致。
应付票据       271,213,733.35     12.91      98,337,321.03       7.15    175.80   主要系生产规模扩大，
                                                                                  开具承兑汇票增加所
                                                                                  致。
应付账款       257,216,044.14     12.25     170,073,712.21      12.36     51.24   主要系销售规模扩大，
                                                                                  相应购入的采购物资
                                                                                  增加所致。
其他应付            856,711.05      0.04        246,089.91       0.02    248.13   主要系往来款报销增
款                                                                                加所致。
长期借款       404,889,276.50     19.28     134,974,526.14       9.81    199.97   主要系公司在报告期
                                                                                  内因扩大生产规模需
                                                                                  要，投资建设中关村厂
                                                                                  区，增加银行项目借款
                                                                                  所致。
负债合计     1,442,379,371.98     68.68     810,555,752.60      58.89     77.95
股本           100,000,000.00      4.76     100,000,000.00       7.27      0.00
资本公积       232,244,751.70     11.06     232,244,751.70      16.87      0.00
未分配利       287,954,792.70     13.71     206,603,571.47      15.01     39.38   主要系公司实现的盈
润                                                                                利增加所致。
所有者权       657,798,043.88     31.32     565,746,191.68      41.11     16.27   无。
益合计
       其他说明
       无。
       2.   截至报告期末主要资产受限情况
       √适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
       项目                           金额                          受限原因
       货币资金                       137,295,184.51                各类保证金
       应收票据                       114,362,878.15                开具银行承兑汇票的保证金
       固定资产                       437,090,480.44                银行借款抵押
       固定资产                       156,551,139.86                固定资产售后融资租赁租回
       在建工程                       59,732,014.21                 银行借款抵押
       无形资产                       55,646,375.54                 银行借款抵押
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3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见“第三节公司业务概要”中的“（三）行业情况”
汽车制造行业经营性信息分析
1.     产能状况
√适用 □不适用
现有产能
√适用 □不适用
    主要工厂名称              设计产能            报告期内产能      产能利用率（%）
公司产能情况            1,107.24              836.01                            75.50
    公司报告期内产能利用率不高主要是因为新产线刚投产，暂时未能达到预期产出所致。
在建产能
□适用 √不适用
产能计算标准
√适用 □不适用
    产能单位为万件。
     折算产能是在假定只生产选定的代表产品基础上，公司当期理论金属液熔炼量所能生产的产
品数量；折算产量是在假定只生产选定的代表产品基础上，公司当期实际金属液熔炼量所能生产
的产品数量；产能利用率=折算产量/折算产能。
2.     整车产销量
□适用 √不适用
3.     零部件产销量
□适用 √不适用
4.     新能源汽车业务
□适用 √不适用
5.     其他说明
□适用 √不适用
(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2017 年，公司新设境外子公司 LYKH GmbH，除此外公司无股权投资，也未在证券市场进行投资。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
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(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六)    重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)    主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                         持股比例(%)
子公司名称     主要经营地         注册地              业务性质
                                                                     直接           间接
联华机械       江苏溧阳        江苏溧阳         机械制造         100.00
LYKHGmbH       德国            德国             商品进出口       100.00
(八)    公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    1.行业竞争格局
    公司是一家具有自主创新能力、拥有自主知识产权、掌握先进的涡轮壳及中间壳产品开发与
制造核心技术的高新技术企业，具有较强的竞争优势。
    我国汽车零部件市场主要包括整车配套市场和售后服务市场。相比于售后服务市场，整车配
套市场对合格供应商的筛选较为严格，只有研发能力、管理体系、产品质量及质量控制等均良好
的优质企业才能进入其合格供应商名录。公司拥有完善的采购、生产、销售管理体系，同时掌握
铸造、机械加工工艺中的多项核心技术，具备较强的研发能力和成本控制能力，逐渐开拓了一批
包括霍尼韦尔、博格华纳、上海菱重等在内的整车配套体系下的优质客户，并与之建立了长期稳
定的合作关系。随着公司研发能力、生产水平、管理体系等的不断提升与完善，客户对公司的认
可度越来越高，公司获得的优质订单也逐渐增加。
    2.行业发展趋势
    随着我国汽车产业的发展，我国汽车产销量自 2009 年以来一直稳居世界首位。根据中国汽车
工业协会的统计数据，2017 年，我国汽车产销量分别为 2901.54 万辆和 2887.89 万辆，同比增长
率分别为 14.76%和 13.95%，我国汽车产业保持持续增长态势。具体到涡轮增压器行业，根据霍尼
韦尔 2014 年、2015 年、2016 年发布的《全球涡轮增压市场预测》报告，在节能减排政策导向下，
我国汽车产业涡轮增压器配置率已由 2014 年的 23%提升至 2016 年的 32%，增压化趋势明显。此外，
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根据霍尼韦尔预测，到 2021 年，我国涡轮增压车辆年销量将达 1,350 万台，我国汽车增压器配置
率仍有较大提升空间。
    在汽车工业持续发展和涡轮增压器配置率迅速提升的双重推动作用下，涡轮增压器市场空间
增长较为迅猛，将带动涡轮增压器产业的快速发展。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    作为汽车涡轮增压器零部件领域专业的涡轮壳及其装配件、中间壳及其装配件生产商，公司
将牢牢把握涡轮增压器产业快速发展的历史机遇，以客户需求为导向，持续专注于涡轮增压器零
部件行业。一方面，公司持续向整机厂配套客户寻求深度合作，在客户产品的研发、生产中发挥
更大的作用，进一步稳固双方合作关系；另一方面，公司坚持巩固自身的成本优势、坚持技术创
新、坚持客户开拓，逐渐走向规模生产、技术优化、产品结构升级的企业发展道路。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    公司力争在未来两年，提升公司产品在国内和国际市场中的占有率，并发展成为具有一定国
际竞争力的汽车涡轮增压器零部件生产商，为国内外整机厂配套市场提供高质量的涡轮壳及其装
配件、中间壳及其装配件产品。
    为了实现公司的发展目标，公司根据目前形势和对未来市场的预测，制定了一系列发展规划，
重点对产能扩张、兼并收购、市场开拓与营销、技术开发与创新等进行具体规划和部署。
    1、产能扩张计划
    募投项目“涡轮增压器关键零部件生产项目”建成投产后，公司将进一步增强高镍、耐热钢
材质涡轮壳、中间壳的生产能力，为公司的后续发展提供坚实的产能支撑。公司高镍、耐热钢材
质产品的增加，将进一步优化产品结构，提升公司盈利能力，同时也减轻产能不足对公司发展带
来的制约，提升公司产品在市场中的占有率。
    2、兼并收购计划
    长远来看，兼并收购同行业或相关行业企业是公司发展成为具有较强竞争力的涡轮增压器零
部件生产商的重要途径。公司将依据业务发展战略，围绕涡轮增压器零部件业务，在合适时机，
谨慎选择同行业或相关行业进行收购、兼并或合作，以实现丰富产品品种、降低成本、扩大生产
规模等目标，并进一步巩固公司在涡轮增压器零部件领域的行业地位。
    3、市场开拓与营销计划
    （1）国内市场开拓计划
    公司本着“客户至上，诚信第一，相互关怀，积极学习”的经营理念，将继续加强与现有核
心客户的合作关系，提升产品质量及质量稳定性，并与客户展开更广泛的合作，增强客户粘性，
巩固公司在国内市场的行业地位。
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   （2）国际市场开拓计划
   公司在保持国内竞争优势的基础上，将进一步开拓海外市场，积极开发亚洲及欧美市场，扩
大与现有国际市场内客户的合作，提升公司产品在国际市场中的占有率。同时，借助进入霍尼韦
尔、博格华纳等知名涡轮增压器生产商全球采购系统的优势，公司将以此为契机努力开拓其他国
际市场客户。
   4、技术开发与创新计划
   公司将不断丰富和优化支撑现有产品优势的核心技术，通过整合现有技术力量、深化博士后
创新实践基地建设、增强实验室研发能力等手段，提升公司的技术开发能力。
   （1）整合现有技术力量
   以公司技术开发中心为平台，优化配置现有的技术力量，充分调动、发挥技术人员的积极性
和能力，通过组建项目组有针对性地开展关键性技术难题的攻关，直接为产品开发、工艺创新等
提供技术支持。
   （2）深化博士后创新实践基地建设
   作为博士后创新实践基地单位，公司将进一步优化研发、管理体系建设，进而吸引高层次的
科技人才，开展新材料开发及应用、测量手段开发和自动化技术应用等方面的研究，为企业整体
发展提供技术支撑，使企业在竞争中保持有利地位。
   （3）增强实验室研发能力
   公司将丰富试验手段并扩大实验室的规模，通过提前布局，为今后涡轮增压器行业不断涌现
的新材料技术、新生产工艺进行研发能力储备，建立快速反应机制，进而保持公司在行业竞争中
的优势地位。
   5、管理提升计划
   宏观层面上，公司将持续完善治理结构，按照现代化汽车零部件企业建设的要求，不断完善
公司管理体系，提升公司各业务部门的配合效率；微观层面上，公司将通过生产过程、数据采集
和分析过程、日常管理过程进行信息化和数字化管理，进一步完善公司内部管理制度。此外，公
司还将持续完善奖惩机制，增强员工责任心，激发员工积极性，提高生产效率。
   6、人力资源扩充计划
   随着公司产品产能、产量的持续增长，公司将根据实际业务需要，有计划地吸收以研发、生
产、管理人才为重点的各类专业人才。公司将依托与高校紧密合作的契机，加大宣传力度，并本
着“创造员工最大幸福”的宗旨，进一步改善员工福利待遇，增强公司对高素质人才的吸引力。
(四)   可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、资金压力
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    涡轮增压器零部件产业是资金密集型行业，且公司正处于快速发展期。目前公司主要依靠企
业自身积累、银行贷款等方式获得资金来源，不但较难满足公司产能扩张所需的资本性支出，更
使得公司流动资金规模难以随生产规模的增长而同步增加。
    2、人力资源约束
    公司目前及未来几年将持续处于快速发展阶段，生产规模也将随之扩大，公司现有人力资源
较难满足公司日益增长的业务需求。因此，公司需要依据实际需求引进生产、研发、管理等专业
人才，公司人力资源的引进进度将影响公司业务规模扩张、战略规划的实施进程。
    3、管理水平约束
    随着公司业务规模的扩张，公司各部门需要更多的员工来满足其日常生产经营需要，研发、
采购、生产、销售等部门相应业务活动也将更加频繁，导致公司在战略规划、组织体系建设、产
供销协调、资源配置优化等方面面临较大挑战，对公司管理水平提出较高要求。因此，公司需要
不断完善管理体系，并细化各业务流程、部门规章等，提升管理效率。
    4、市场环境中可能发生的不利变化
    公司作为专业的涡轮增压器零部件生产商，具有较强的技术、质量、成本优势，在行业内具
有较强竞争优势。然而，公司的利润水平受原材料价格、下游市场容量、新能源汽车产业发展状
况、相关产业政策等因素的影响，在国内外宏观经济形势、原材料价格走势及汽车产业市场状况
等公司无法控制的外部因素发生重大不利变化时，公司的生产经营状况将受到直接影响。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                               第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    根据《公司章程》，公司执行持续稳定的股利分配政策，结合公司的可持续发展，重视对投
资者的合理回报，公司的股利分配政策包括：
    （一）利润分配原则
    公司实行持续稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，充分考
虑和广泛听取独立董事、监事和股东的要求和意愿，采取持续、稳定的股利分配政策。
    （二）利润分配形式
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    公司采取现金、股票或者法律法规规定的其他方式分配股利。现金分红方式优先于股票股利
方式。
    （三）股利分配的间隔期间
    在符合现金分红条件情况下，公司原则上每年进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司
的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
    在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下，从公司成长性、每股净
资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等真实合理因素出发，公司可以根据年度的盈利
情况及现金流状况另行采取股票股利分配的方式将进行利润分配。
    （四）发放现金股利及股票股利的具体条件及比例
    公司在具备现金分红条件的情况下，应当采用现金分红进行利润分配。公司实施现金分红的
具体条件为：
    1、公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）
为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；
    2、公司累计可供分配利润为正值；
    3、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告（半年度利润分配按有
关规定执行）。
    4、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生。
    重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备
累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%且绝对金额超过 5,000 万元；或公司未来
十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的
30%。
    公司具备现金分红条件的，公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润
的 10%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。在
实施分红后，公司留存未分配利润将主要用于日常生产经营、研究开发所需流动资金等投入。
    公司具备现金分红条件，董事会未作出现金分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立
董事应当对此发表独立意见。
    公司在提出现金股利与股票股利结合的分配方案时，董事会应当综合考虑所处行业特点、发
展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，基本原则如下：
    1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 80%；
    2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 40%；
    3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 20%。
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    （五）利润分配政策的决策程序
    公司每年利润分配预案由董事会结合本章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况提出、
拟订。董事会审议现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比
例、调整的条件及决策程序要求等事宜。独立董事应对利润分配方案进行审核并发表独立明确的
意见。董事会审议制订利润分配相关政策时，须经全体董事过半数表决通过方可提交股东大会审
议。利润分配政策应提交监事会审议，经半数以上监事表决通过，监事会应对利润分配方案提出
审核意见。经董事会、独立董事以及监事会审议通过后，利润分配政策提交公司股东大会审议批
准。
    独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
    股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行
沟通和交流，包括但不限于电话、传真和邮件沟通或邀请中小股东参会等方式，充分听取中小股
东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
    股东大会审议利润分配相关政策时，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所持
表决权的三分之二以上表决通过。
    （六）利润分配政策的调整
    公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。
公司根据生产经营情况、投资规则和长期发展的需要，或者外部经营环境发生变化，确需调整利
润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和上海证券交易所的有关规定。利润
分配政策的调整需要履行本条第（五）款的决策程序。
    （七）利润分配政策的披露
    公司应当在年度报告中详细披露利润分配政策的制定及执行情况，说明是否符合公司章程的
规定或者股东大会决议的要求；分红标准和比例是否明确和清晰；相关的决策程序和机制是否完
备；独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用；中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，
中小股东的合法权益是否得到充分保护等。如涉及利润分配政策进行调整或变更的，还要详细说
明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。
    公司因特殊情况无法按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案时，
公司应在董事会决议公告和年报全文中披露具体原因，并对公司留存收益的确切用途及预计投资
收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                 单位：元币种：人民币
                                                                         占合并报表中
                                                         分红年度合并报
         每 10 股送   每 10 股派              现金分红的                 归属于上市公
 分红                              每 10 股转            表中归属于上市
           红股数     息数(元)                  数额                     司普通股股东
 年度                              增数（股）            公司普通股股东
           （股）     （含税）                （含税）                   的净利润的比
                                                           的净利润
                                                                             率(%)
                                          27 / 153
                                       2017 年年度报告
2017 年             0        2.4              0    32,016,000 106,568,011.57           30.04
2016 年             0        1.5              0    15,000,000 100,338,580.60           14.95
2015 年             0          0              0             0              0
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                           如未能及   如未能
                                              承诺时     是否有   是否及   时履行应   及时履
                  承诺              承诺
  承诺背景               承诺方               间及期     履行期   时严格   说明未完   行应说
                  类型              内容
                                                限         限       履行   成履行的   明下一
                                                                           具体原因   步计划
与股改相关的
承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
与重大资产重
组相关的承诺
               股份限    陈洪      本人/      36 个月    是       是
               售        民、陈    本企业
                         小科、    自股份
                         科华投    公司股
                         资        票在证
                                   券交易
                                   所上市
                                   交易之
                                   日起 36
与首次公开发                       个月
行相关的承诺                       内，不
                                   转让或
                                   者委托
                                   他人管
                                   理本人
                                   /本企
                                   业直接
                                   或间接
                                   持有的
                                   股份公
                                             28 / 153
                                     2017 年年度报告
                                 司股
                                 份，也
                                 不由股
                                 份公司
                                 收购该
                                 部分股
                                 份。
               股份限   斐君钽   本企业     12 个月    是   是
               售       晟、上   /本人
                        海尚     自股份
                        颀、尚   公司股
                        颀增     票在证
                        富、扬   券交易
                        州尚     所上市
                        颀、正   交易之
                        海聚     日起 12
                        弘、张   个月
                        霞       内，不
                                 转让或
                                 者委托
                                 他人管
                                 理本企
                                 业/本
                                 人直接
                                 或间接
                                 持有的
                                 股份公
                                 司股
                                 份，也
                                 不由股
                                 份公司
                                 收购该
                                 部分股
                                 份。
与再融资相关
的承诺
与股权激励相
关的承诺
其他对公司中
小股东所作承
诺
               分红     公司     公司具     持续有     否   是
                                 备现金     效
                                 分红条
                                 件的，
其他承诺                         公司每
                                 年以现
                                 金形式
                                 分配的
                                 利润不
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                                     2017 年年度报告
                                少于当
                                年实现
                                的可供
                                分配利
                                润的
                                10%，且
                                公司最
                                近三年
                                以现金
                                方式累
                                计分配
                                的利润
                                不少于
                                最近三
                                年实现
                                的年均
                                可分配
                                利润的
                                30%。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
                                                          受重要影响的
                会计政策变更的内容和原因                                    金额
                                                          报表项目名称
《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组
和终止经营》对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动
资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等
                                                          持续经营净利
进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表                     105,220,759.51
                                                          润
的列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和
终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于
当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重
                                           30 / 153
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新在比较报表中作为终止经营损益列报。
根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》(2017)，政府补
助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产
相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用
寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了
                                                          其他收益        7,593,979.79
政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府
补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披
露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报
进行相应调整。
根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会
[2017]30 号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，
反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长
期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利
得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、
生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及
债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性      资产处置收益    16,282.05
资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和      营业外收入      -16,282.05
“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和
“其中：非流动资产处置损失”项目，反映企业发生的营业
利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日
常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈
利得或损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废损失等。对比
较报表的列报进行了相应调整。
为使本集团发出商品的销售成本核算更加精细和更符合实际
情况，本集团从 2017 年 1 月 1 日起对发出商品的发出计价方 采用未来适用法
法由加权平均法调整为先进先出法。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
                                         31 / 153
                                      2017 年年度报告
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                   单位：万元币种：人民币
                                                                 现聘任
境内会计师事务所名称                           致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
境外会计师事务所名称                                                /
境外会计师事务所报酬                                                /
境外会计师事务所审计年限                                            /
                                           名称                          报酬
内部控制审计会计师事务所       /
财务顾问                       /                                                       /
保荐人                         东北证券股份有限公司                                    /
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)   导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)   公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
                                          32 / 153
                                   2017 年年度报告
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                         33 / 153
                                   2017 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元币种:人民币
                      公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
      担保                担保
                                                  担保
      方与                发生                                      是否 是否
                                担保 担保         是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期                  担保            担保逾 存在 为关 关联
                                起始 到期         已经 是否
  方 公司 保方      额 (协议                类型            期金额 反担 联方 关系
                                  日  日          履行 逾期
      的关                签署                                      保 担保
                                                  完毕
    系                日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
                                       34 / 153
                                     2017 年年度报告
报告期内对子公司担保发生额合计                                  20,000,000
报告期末对子公司担保余额合计（B）                               20,000,000
                       公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                 20,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%)                                        3.04
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担                             20,000,000
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                   20,000,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明     无
担保情况说明                           无
(三)   委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
                                            35 / 153
                                      2017 年年度报告
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    公司作为上市公司，自成立以来，一直力所能及地通过各种渠道履行社会责任。为深入贯彻
国家扶贫开发战略和精神，推进精准扶贫、精准脱贫，公司通过做强做大主营业务，提高自身盈
利能力，根据自身实际并结合公司业务及当地资源贡献就业岗位、帮助解决贫困群众实际困难，
为促进全面建成小康社会贡献力量。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
√适用 □不适用
    2017 年公司认真贯彻国家政府有关环境保护工作要求，落实企业节能减排主体责任，通过节
能减排新技术，新工艺、新材料的应用，不断降低污染排放。2017 年公司排放指标均符合国家标
准，公司以产品技术和制造技术的不断进步推进企业绿色发展。
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
                                          36 / 153
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(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                     第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
                                        37 / 153
                                          2017 年年度报告
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                          20,739
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                 单位:股
                                   前十名股东持股情况
                                                          质押或冻结
           报告
股东名称             期末持股数    比例      持有有限售条     情况             股东
           期内
（全称）                 量        (%)       件股份数量   股份     数          性质
           增减
                                                          状态     量
陈洪民           0     47,360,000 47.36       47,360,000    无           境内自然人
斐君钽晟         0     15,000,000 15.00       15,000,000    无           境内自然人
陈小科           0     13,440,000 13.44       13,440,000    无           境内自然人
上海尚颀         0     10,000,000 10.00       10,000,000    无           境内非国有法人
张霞             0      4,000,000     4.00     4,000,000    无           境内自然人
尚颀增富         0      4,000,000     4.00     4,000,000    无           境内非国有法人
科华投资         0      3,200,000     3.20     3,200,000    无           境内非国有法人
扬州尚颀         0      2,000,000     2.00     2,000,000    无           境内非国有法人
正海聚弘         0      1,000,000     1.00     1,000,000    无           境内非国有法人
0                0              0        0             0    无           其他
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                                                   股份种类及数量
   股东名称               持有无限售条件流通股的数量
                                                              种类             数量
                     陈洪民与陈小科系父子关系；科华投资为陈洪民控制的公司，陈洪民持有
上述股东关联关       科华投资 100%的股权；上海尚颀、尚颀增富及扬州尚颀的合伙人中均有上
系或一致行动的       海汽车集团股权投资有限公司及上海尚颀投资管理合伙企业（有限合伙），
说明                 执行事务合伙人及基金管理人均为上海尚颀投资管理合伙企业（有限合
                     伙），且扬州尚颀为尚颀增富的合伙人之一。
表决权恢复的优
先股股东及持股       无
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                单位：股
                                              38 / 153
                                      2017 年年度报告
         有限售条                    有限售条件股份可上市交易情况
                    持有的有限售
序号     件股东名                                    新增可上市交易          限售条件
                    条件股份数量   可上市交易时间
             称                                        股份数量
1        陈洪民       47,360,000   2021.1.6                        0   首发限售 36 个月
2        斐君钽晟     15,000,000   2019.1.6                       0    首发限售 12 个月
3        陈小科       13,440,000   2021.1.6                       0    首发限售 36 个月
4        上海尚颀     10,000,000   2019.1.6                       0    首发限售 12 个月
5        张霞          4,000,000   2019.1.6                       0    首发限售 12 个月
6        尚颀增富      4,000,000   2019.1.6                       0    首发限售 12 个月
7        科华投资      3,200,000   2021.1.6                       0    首发限售 36 个月
8        扬州尚颀      2,000,000   2019.1.6                       0    首发限售 12 个月
9        正海聚弘      1,000,000   2019.1.6                       0    首发限售 12 个月
10       无
上述股东关联关      陈洪民与陈小科系父子关系；科华投资为陈洪民控制的公司，陈洪民持有科
系或一致行动的
                    华投资 100%的股权；上海尚颀、尚颀增富及扬州尚颀的合伙人中均有上海汽
说明
                    车集团股权投资有限公司及上海尚颀投资管理合伙企业（有限合伙），执行
                    事务合伙人及基金管理人均为上海尚颀投资管理合伙企业（有限合伙），且
                    扬州尚颀为尚颀增富的合伙人之一。
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                               陈洪民
国籍                               中国
是否取得其他国家或地区居留权       否
主要职业及职务                     任本公司董事长
       公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
3      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
                                            39 / 153
                                    2017 年年度报告
4   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             陈洪民
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   任本公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公   无
司情况
姓名                             陈小科
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     是
主要职业及职务                   工程师，且未在本公司任职
过去 10 年曾控股的境内外上市公   无
司情况
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                         40 / 153
                                        2017 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
√适用 □不适用
实际控制人通过其 100%持股的科华投资持有本公司 320 万股股份。
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
    （1）陈洪民先生，男，1954 年 8 月出生，住所为江苏省溧阳市眼香庙**号，中国国籍，无
境外永久居留权，高中学历，助理工程师。主要工作经历：1972 年 10 月至 1994 年 6 月，任溧阳
市余桥乡建筑安装工程公司工程队负责人、经理；1994 年 6 月至 1999 年 11 月，任溧阳市江华铸
造材料有限公司董事长；1999 年 11 月至 2002 年 6 月，任溧阳市科华精密铸造有限公司董事长；
2002 年 6 月至 2015 年 2 月，任本公司执行董事、董事长、总经理；2015 年 2 月至今，任本公司
董事长、科华投资执行董事、联华机械执行董事。
    （2）陈小科先生，男，1979 年 6 月出生，住所为南京市下关区城河路**号，中国国籍，具
有新西兰永久居留权，本科学历。主要工作经历：2007 年 6 月至 2012 年 10 月，任新西兰
DynamicControls 公司系统工程师；2012 年 11 月至今，任新西兰 TrimbleNavigationCo.,Ltd 软
件工程师。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
法人股东     单位负责人或                  组织机构                  主要经营业务或管理活
                            成立日期                      注册资本
  名称       法定代表人                      代码                           动等情况
                                                                     股权投资,实业投资,投
                                                                     资管理,投资咨询,企业
             上海尚颀投资
                            2013 年 2   9131000006253                管理咨询。【依法须经
上海尚颀     管理合伙企业                                        /
                            月6日       3283B                        批准的项目,经相关部
             （有限合伙）
                                                                     门批准后方可开展经营
                                                                     活动】
             上海斐君铂晟                                            投资管理，实业投资，
                            2015 年 3   9131011833234
斐君钽晟     投资管理合伙                                        /   投资咨询，企业管理咨
                            月5日       36673
             企业（有限合                                            询，财务咨询（除代理
                                            41 / 153
                                     2017 年年度报告
           伙）                                          记账）（依法须经审批
                                                         的项目，经相关部门批
                                                         准后方可开展经营活
                                                         动）
情况说明   无
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         42 / 153
                                                                2017 年年度报告
                                     第八节        董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位：股
                                                                                                         年度内           报告期内从      是否在
                                                                                                                   增减
                                年                                                                       股份增           公司获得的      公司关
 姓名      职务(注)     性别          任期起始日期          任期终止日期       年初持股数   年末持股数             变动
                                龄                                                                       减变动           税前报酬总      联方获
                                                                                                                   原因
                                                                                                           量             额（万元）      取报酬
陈洪民    董事长       男       63   2017 年 7 月 3 日    2020 年 7 月 2 日    47,360,000   47,360,000         0              136.08      否
宗楼      董事         男       39   2017 年 7 月 3 日    2020 年 7 月 2 日             0            0         0                86.81     否
陈小华    董事         男       41   2017 年 7 月 3 日    2020 年 7 月 2 日             0            0         0                54.79     否
周宏峰    董事         男       36   2017 年 7 月 3 日    2020 年 7 月 2 日             0            0         0                    0     是
刘榕      独立董事     男       68   2017 年 7 月 3 日    2020 年 7 月 2 日             0            0         0                 8.00     否
李备战    独立董事     男       48   2017 年 7 月 3 日    2020 年 7 月 2 日             0            0         0                 8.00     否
任永平    独立董事     男       54   2017 年 7 月 3 日    2020 年 7 月 2 日             0            0         0                 8.00     否
葛修亚    监事会主席   男       41   2017 年 7 月 3 日    2020 年 7 月 2 日             0            0         0                34.93     否
顾金林    监事         男       41   2017 年 7 月 3 日    2020 年 7 月 2 日             0            0         0                34.00     否
赵亮      监事         男       40   2017 年 7 月 3 日    2018 年 3 月 15 日            0            0         0                28.68     否
宗楼      总经理       男       39   2017 年 7 月 14 日   2020 年 7 月 13 日            0            0         0                    /     否
陈小华    副总经理     男       41   2017 年 7 月 14 日   2020 年 7 月 13 日            0            0         0                    /     否
葛春明    副总经理     男       56   2017 年 7 月 14 日   2020 年 7 月 13 日            0            0         0                71.47     否
许双明    副总经理     男       51   2014 年 6 月 18 日   2017 年 4 月 21 日            0            0         0                16.68     否
王志荣    财务总监     男       43   2017 年 7 月 14 日   2020 年 7 月 13 日            0            0         0                54.75     否
李阳      董事会秘书   男       38   2017 年 7 月 14 日   2020 年 7 月 13 日            0            0         0                87.45     否
  合计         /            /    /           /                    /            47,360,000   47,360,000         0    /         629.64         /
                                                                    43 / 153
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 姓名                                                              主要工作经历
         1972 年 10 月至 1994 年 6 月，任溧阳市余桥乡建筑安装工程公司工程队负责人、经理；1994 年 6 月至 1999 年 11 月，任溧阳市江华铸造
陈洪民   材料有限公司董事长；1999 年 11 月至 2002 年 6 月，任溧阳市科华精密铸造有限公司董事长；2002 年 6 月至 2015 年 2 月，历任本公司
         执行董事、董事长、总经理；2015 年 2 月至今，任本公司董事长、科华投资执行董事、联华机械执行董事。
         2000 年 8 月至 2003 年 4 月，历任上海液压件铸造厂开发工程师、项目经理；2003 年 4 月至 2008 年 3 月，任霍尼韦尔汽车零部件（上海）
 宗楼
         有限公司供应商开发主管；2008 年 4 月至 2015 年 2 月，历任本公司副总经理、董事；2015 年 2 月至今，任本公司董事、总经理。
         1996 年 8 月至 2007 年 3 月，任溧阳市前马镇人民政府经营管理服务站主办会计；2007 年 4 月至今，历任本公司开发部经理、营销部经
陈小华
         理；现任本公司董事、副总经理。
         2005 年 1 月至 2009 年 8 月，任上海汽车集团股份有限公司乘用车公司采购工程师；2009 年 9 月至 2011 年 6 月，就读于复旦大学管理学
         院；2010 年 7 月至 2010 年 10 月，任上海复星创富投资管理股份有限公司投资经理；2011 年 6 月至 2013 年 6 月，任上海汽车集团股权
周宏峰
         投资有限公司高级投资经理；2013 年 7 月至今，任上海尚颀投资管理合伙企业（有限合伙）副总裁；现任本公司董事、仪征荣威汽车销
         售服务有限公司监事。
         1992 年 7 月至 1993 年 5 月，任中共长春市委办公厅科员；1993 年 5 月至 1999 年 5 月，任中共长春市委政法委员会主任科员；1999 年 5
         月至 2001 年 10 月，任吉林新锐律师事务所合伙人；2001 年 10 月至今，任上海市上正律师事务所合伙人；现任本公司独立董事、唯凯国
李备战
         际物流股份有限公司独立董事、浙江德马科技股份有限公司独立董事、上海裕云资产管理有限公司监事、上海交通大学凯原法学院兼职
         教授、硕士生导师。
         1968 年 10 月至 1990 年 4 月，历任上海华丰钢铁厂（后更名上海皮尔博格制造有限公司）财务科副科长、科长；1990 年 4 月至 2004 年 3
         月，历任上海汽车工业（集团）总公司财务部（资产经营部）经理助理、副经理；2004 年 3 月至 2004 年 12 月，任上海汽车工业（集团）
 刘榕    总公司副总会计师兼财务部（资产经营部）经理；2004 年 12 月至 2013 年 5 月，任上海汽车集团股份有限公司副总会计师、曾兼任财务
         部执行总监，目前已退休；现任本公司独立董事、旷达科技集团股份有限公司独立董事、上海加冷松芝汽车空调股份有限公司独立董事、
         扬州东升汽车零部件股份有限公司监事、上海精智实业股份有限公司独立董事。
         1985 年 9 月至 2003 年 4 月，历任江苏大学工商管理学院讲师、副教授、教授，江苏大学财务处副处长。2003 年 5 月至今，任上海大学
任永平   管理学院会计教授、博士生导师；现任本公司独立董事、江苏恒顺醋业股份有限公司独立董事、恒天凯马股份有限公司独立董事、兴源
         环境科技股份有限公司董事、腾达建设集团股份有限公司独立董事、无锡隆盛科技股份有限公司独立董事。
         2000 年 8 月至 2001 年 11 月，任 LG 电子（惠州）有限公司人力资源部职员；2001 年 12 月至 2002 年 12 月，在江苏徐州新沂经商；2003
葛修亚   年 1 月至 2013 年 1 月，历任溧阳市科华机械制造有限公司铸造车间主任、质量部经理、技术部经理、铸造部经理、管理者代表、总经理
         助理；2013 年 1 月至今任溧阳市联华机械制造有限公司总经理，兼任本公司工会主席；现任本公司监事会主席、联华机械总经理。
顾金林   1995 年 10 月至 2005 年 3 月，任远轻铝业（中国）有限公司开发技术员；2005 年 3 月至今，任本公司加工部副经理；现任本公司监事。
         2000 年 7 月至 2004 年 7 月，历任溧阳市科华精密铸造有限公司技术员，工程部经理；2004 年 7 月至今，历任本公司商务部经理、铸造
 赵亮
         部技术主管、技术开发部副经理、品管科科长、子公司 LYKHGmbH 总经理；报告期任本公司监事。
葛春明   1979 年 6 月至 1996 年 6 月，历任天津汽车发动机厂车间主任、生产副厂长；1996 年 6 月至 2009 年 1 月，任天津丰田汽车发动机有限公
                                                              44 / 153
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             司制造、管理部部长；2009 年 1 月至 2014 年 5 月，任天津爱波瑞管理咨询有限公司咨询事业部总经理；2014 年 5 月至今任本公司副总
             经理。
             1990 年 7 月至 1997 年 1 月，任河北省保定市水泵厂热工科长；1997 年 1 月至 2011 年 8 月，任天津新伟祥工业公司副经理；2011 年 9 月
  许双明
             至 2017 年 4 月 21 日，任本公司副总经理。
             2002 年 11 月至 2003 年 9 月，任溧阳市万里金属铸造厂主办会计；2003 年 10 月至 2006 年 1 月，任常州建年旅游用品有限公司主办会计；
  王志荣
             2006 年 2 月至今，任本公司财务负责人；现任本公司财务总监、科华投资监事。
             2008 年 1 月至 2010 年 10 月，任新南威尔士大学讲师；2010 年 10 月至 2013 年 12 月，任瓮福（集团）有限责任公司金融研究员；2014
   李阳
             年 1 月起在本公司任职，2014 年 6 月至今任本公司董事会秘书。
其它情况说明
√适用 □不适用
1、2017 年 4 月 21 日，副总经理许双明向董事会递交了辞职报告，请求辞去公司副总经理职务。
2、2018 年 2 月，公司监事赵亮因个人原因辞去监事一职，同时经公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过选举柯杨宗为公司监事，任期自 2018 年 3
月 15 日至本届监事会任期届满之日为止。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                    股东单位名称               在股东单位担任的职务          任期起始日期            任期终止日期
王志荣                     科华投资                               监事                      2013.2.4
陈洪民                     科华投资                               执行董事                  2013.2.4
在股东单位任职情况的说明   无
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                    其他单位名称             在其他单位担任的职务            任期起始日期            任期终止日期
周宏峰                     上海尚颀投资管理合伙企业（有限合伙） 副总裁                      2015.2
                                                                  45 / 153
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                           仪征荣威汽车销售服务有限公司           监事
                           上海市上正律师事务所                   合伙人                   2001.10
李备战                     唯凯国际物流股份有限公司               独立董事                 2016.5
                           浙江德马科技股份有限公司               独立董事                 2017.1
                           旷达科技集团股份有限公司               独立董事                 2015.5.13
                           上海加冷松芝汽车空调股份有限公司       独立董事                 2017.8.21
刘榕
                           扬州东升汽车零部件股份有限公司         监事                     2016.2.22
                           上海精智实业股份有限公司               独立董事                 2017.9.4
                           江苏恒顺醋业股份有限公司               独立董事                 2017.12.18
                           恒天凯马股份有限公司                   独立董事                 2014.10.10
任永平                     兴源环境科技股份有限公司               董事                     2017.12
                           腾达建设集团股份有限公司               独立董事                 2016.11.18
                           无锡隆盛科技股份有限公司               独立董事                 2015.4
在其他单位任职情况的说明   无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司高级管理人员薪酬由董事会确定，董事、监事薪酬由董事会制定并提交股东大会审议。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     《科华控股股份有限公司董事、监事薪酬管理办法》、《科华控股股份有限公司高级管理人员薪酬管理
                                         办法》。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 详见第八节（一）董监高报酬情况。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期内在本公司获取报酬的董事、监事和高级管理人员的实际报酬合计为 629.64 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
               姓名                         担任的职务                          变动情形                       变动原因
             许双明                         副总经理                              离任                         个人原因
                                                                  46 / 153
                                         2017 年年度报告
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                             47 / 153
                                     2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                            1,843
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计                                                              2,456
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                生产人员                                                        1,875
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                   合计                                                         2,456
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量（人）
博士
硕士
本科
大专
大专以下                                                                        1,826
                   合计                                                         2,456
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    为充分调动员工的积极性，公司建立了灵活有效的薪酬体制，鼓励员工通过技术创新、设备
改造、工艺优化等方式提升公司整体技术水平、生产效率、质量稳定性及成本控制能力。公司的
薪酬政策如下：
    1.生产工人与公司职员为月薪制，主要由基本薪资和绩效工资构成。
    2.公司（副）经理级以上干部为年薪制，业务系统、制造系统、职能系统干部年薪与所属部
门的经济目标达成结果挂钩，平时工资发放基本年薪的 70~80%，预留基本年薪 20~30%的比例与经
济指标的目标达成情况挂钩进行激励。
    3.年终奖和年度绩效奖，根据公司的经营业绩，年终奖为年终在职员工的普奖，公司会给予
一定数额的奖励；年度绩效奖与在职员工平时实现绩效指标的目标达成情况挂钩，呈正态分布，
岗位不同略有差异。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    随着汽车产业的发展，新材料、新技术得到广泛应用，目前行业内企业普遍面临着技术升级
和产品更迭的需求。公司在中间壳、涡轮壳等细分领域具有较强技术优势，同时拥有一批专业的
                                         48 / 153
                                    2017 年年度报告
技术、管理人才。为保证公司在研发、管理等方面的优势，公司建立了以人才引进和培养为核心
的创新机制，具体如下：
    1.聘请公司技术开发中心专家针对技术、管理人员进行深层次的生产技术及管理技术的系统
培训；
    2.对于公司基本员工、专业技术人员、管理人员，确保其每年接受一定时长的岗位基础技术
培训，以提升公司员工整体技术水平和操作能力；
    3.积极优化企业内部软环境，吸引外部人才。
    公司通过不断夯实内部人才队伍的建设与培养，同时加大外部人才引进力度，以满足公司对
技术、管理等类型人才持续增长的需求。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                            595,058
劳务外包支付的报酬总额                                                11,938,172.00 元
七、其他
□适用 √不适用
                               第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》、
《上市公司治理准则》等法律法规建立了法人治理结构，相继制定了《公司章程》、《股东大会
议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作制度》、《独立董
事工作规则》、《战略委员会工作规则》、《审计委员会工作规则》、《提名委员会工作规则》
和《薪酬与考核委员会工作规则》等一系列规范性文件，通过对上述制度的制定和落实，公司已
逐步建立和完善了符合股份有限公司上市要求的法人治理结构。
    股东大会、董事会、监事会以及独立董事和董事会秘书能够按照《公司法》、《证券法》等
有关法律法规及《公司章程》、公司内部制度的规定规范运作，依法履行各自的权利和义务，无
违法违规情况的发生。
    公司自设立以来，历次股东大会、董事会、监事会的召开程序、决议内容等符合相关法律、
法规、规范性文件及公司章程的规定，合法、合规、真实、有效，符合有关上市公司治理的规范
性文件要求。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
                                        49 / 153
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二、股东大会情况简介
                                                               决议刊登的指定网   决议刊登的披露日
            会议届次                     召开日期
                                                                 站的查询索引           期
2016 年年度股东大会                2017 年 3 月 24 日
2017 年第一次临时股东大会          2017 年 7 月 3 日
2017 年第二次临时股东大会          2017 年 11 月 30 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                         参加股东
                                               参加董事会情况
                                                                                         大会情况
 董事       是否独
                       本年应参              以通讯                         是否连续两   出席股东
 姓名       立董事                 亲自出                   委托出   缺席
                       加董事会              方式参                         次未亲自参   大会的次
                                   席次数                   席次数   次数
                         次数                加次数                            加会议      数
陈洪民      否                 8         8         0             0      0   否
宗楼        否                 8         8         0             0      0   否
陈小华      否                 8         8         0             0      0   否
周宏峰      否                 8         8         0             0      0   否
刘榕        是                 8         8         0             0      0   否
李备战      是                 8         8         0             0      0   否
任永平      是                 8         8         0             0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
                                                 50 / 153
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六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
八、是否披露内部控制自我评价报告
□适用 √不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：否
十、其他
□适用 √不适用
                         第十节        公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                         51 / 153
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                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                         审计报告
                                                        致同审字（2018）第 320ZA0033 号
科华控股股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了科华控股股份有限公司（以下简称科华控股）财务报表，包括 2017 年 12 月 31
日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公
司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科华
控股 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司的经营成果和现金流
量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于科华控股，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
    （一）收入确认的截止性
    相关信息披露详见财务报表附注三、23 及附注五、31。
    1、事项描述
    科华控股的主营业务收入分别来源于国内与国外的涡轮增压器制造商，2017 年科华控股来源
于的境内主营业务收入为 66,133.55 万元，比上年增长 14.53%；来源于境外的主营业务收入为
25,248.15 万元，比上年增长 62.16%。
    科华控股收入确认依据主要有客户出具的领用清单、签收或验收及核对资料。 由于客户出具
的领用清单和提供的签收、验收、核对资料，传递到科华控股时间可能不及时，以及科华控股接
受上述资料的时间也可能不及时，即可能存在主营业务收入未在在恰当期间确认的风险，所以我
们将收入确认的截止性确定为关键审计事项。
                                          52 / 153
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    2、审计应对
    我们对收入截止性认定实施的审计程序主要包括：
    了解和评价了科华控股收入确认相关内部控制的设计有效性，并测试了关键控制的运行有效
性，包括销售发货、与客户对账、记录销售等；
    选取销售合同样本进行审阅并与管理层访谈，了解和分析评估科华控股所销售商品的风险及
报酬转移时点和销售收入确认政策；
    对主营业务收入选取样本进行测试，检查销售合同中风险及报酬转移条款及销售收入确认的
相关支持性文件，包括客户上线领用资料、对账确认资料、验收资料等；
    选取客户样本，执行函证程序，确认交易金额是否准确；
    对资产负债表日后的销售收入选取样本进行测试，核对销售收入确认的相关支持性文件，包
括客户上线领用资料、对账确认资料、验收资料等，检查销售收入是否确认在恰当的期间。
    （二）应收账款减值准备的计提
    相关信息披露详见财务报表附注二、11 及.附注五、3.
    1、事项描述
    2017 年 12 月 31 日，科华控股合并财务报表中应收账款原值合计为 36,016.02 万元，占资产
总额的比例为 17.15%；坏账准备合计为 1,834.40 万元。
    当存在客观证据表明应收账款存在减值时，管理层根据预计未来现金流量现值低于账面价值
的差额计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项，管理层根据信用风险特征将其
分为若干组合进行评估。管理层以账龄分析为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
    由于应收账款金额重大，且管理层在确定应收账款减值时作出了重大判断，所以我们将应收
账款的减值确定为关键审计事项。
    2、审计应对
    我们对应收账款减值准备计提实施的审计程序主要包括：
    了解和评价管理层评估、确定应收账款减值内部控制的设计有效性，并测试了关键控制的运
行有效性，包括有关识别减值客观证据和计算减值准备的控制。
    通过考虑历史上同类应收账款组合的实际坏账发生金额及情况，结合客户信用和市场条件等
因素，评估管理层将应收账款划分为若干组合进行减值评估的方法是否适当。
    选取样本检查管理层编制的应收账款账龄分析表的准确性。
    选择样本函证应收账款余额，检查应收账款余额准确性。
    选取金额重大的应收账款，测试其可收回性。我们在评估应收账款的可回收性时，检查了相
关的支持性证据，包括期后收款情况以及客户的工商登记资料、信用历史等。
    检查管理层计提的坏账准备的准确性。
    四、其他信息
                                         53 / 153
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   科华控股管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括科华控股 2017 年年度报
告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
   我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
   结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
   基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
   五、管理层和治理层对财务报表的责任
   科华控股管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
   在编制财务报表时，管理层负责评估科华控股的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算科华控股、终止运营或别无其他现实的
选择。
   治理层负责监督科华控股的财务报告过程。
   六、注册会计师对财务报表审计的责任
   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
   （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
   （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
   （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
   （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对科华控股的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果
我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务
报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报
告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致科华控股不能持续经营。
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   （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
   （6）就科华控股中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
   从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
                                                          致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                              中国注册会计师（项目合伙人）
                                                                               中国注册会计师
                                                            中国北京 二Ｏ一八年四月九日
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位:科华控股股份有限公司
                                                                            单位:元币种:人民币
                 项目                   附注              期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                          附注七、1            228,372,331.45          72,050,460.02
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                                     0.00                0.00
损益的金融资产
  衍生金融资产                                                     0.00                  0.00
  应收票据                          附注七、4            154,432,677.48        168,585,503.09
  应收账款                          附注七、5            341,816,147.45        262,251,958.71
  预付款项                          附注七、6              6,670,249.04          7,544,888.54
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                                         0.00                   0.00
  应收股利                                                         0.00                   0.00
  其他应收款                        附注七、9              1,195,604.05           1,917,446.35
  买入返售金融资产
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                                   2017 年年度报告
  存货                             附注七、10         221,340,557.20     120,007,938.56
  持有待售资产                                                  0.00               0.00
  一年内到期的非流动资产                                        0.00               0.00
  其他流动资产                     附注七、13          13,489,483.65      11,993,777.18
    流动资产合计                                      967,317,050.32     644,351,972.45
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                               0.00               0.00
  持有至到期投资                                                 0.00               0.00
  长期应收款                       附注七、16           24,235,959.00      26,627,184.00
  长期股权投资                                                   0.00               0.00
  投资性房地产                                                   0.00               0.00
  固定资产                         附注七、19          689,904,479.12     478,577,973.83
  在建工程                         附注七、20          257,964,589.71     111,660,759.03
  工程物资                                                       0.00               0.00
  固定资产清理                                                   0.00               0.00
  生产性生物资产                                                 0.00               0.00
  油气资产                                                       0.00               0.00
  无形资产                         附注七、25           62,039,630.74      62,239,159.55
  开发支出                                                       0.00               0.00
  商誉                                                           0.00               0.00
  长期待摊费用                     附注七、28              877,251.87         440,486.12
  递延所得税资产                   附注七、29           10,265,436.81       7,401,558.54
  其他非流动资产                   附注七、30           87,573,018.29      45,002,850.76
    非流动资产合计                                   1,132,860,365.54     731,949,971.83
      资产总计                                       2,100,177,415.86   1,376,301,944.28
流动负债：
  短期借款                         附注七、31         128,290,000.00     118,100,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                                0.00               0.00
损益的金融负债
  衍生金融负债                                                  0.00               0.00
  应付票据                         附注七、34         271,213,733.35      98,337,321.03
  应付账款                         附注七、35         257,216,044.14     170,073,712.21
  预收款项                         附注七、36             330,797.89         298,458.65
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     附注七、37          42,978,640.26      35,131,367.54
  应交税费                         附注七、38           4,170,963.84       8,563,053.41
  应付利息                         附注七、39             918,247.59         617,058.98
  应付股利                         附注七、40                   0.00               0.00
  其他应付款                       附注七、41             856,711.05         246,089.91
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
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                                     2017 年年度报告
  持有待售负债                                                     0.00                0.00
  一年内到期的非流动负债            附注七、43           159,215,652.97      174,238,722.91
  其他流动负债                                                     0.00                0.00
    流动负债合计                                         865,190,791.09      605,605,784.64
非流动负债：
  长期借款                          附注七、45           404,889,276.50      134,974,526.14
  应付债券                                                         0.00                0.00
  其中：优先股                                                     0.00                0.00
    永续债                                                     0.00                0.00
  长期应付款                        附注七、47           116,771,793.73       33,032,464.48
  长期应付职工薪酬                                                 0.00                0.00
  专项应付款                                                       0.00                0.00
  预计负债                                                         0.00                0.00
  递延收益                          附注七、51            55,527,510.66       36,942,977.34
  递延所得税负债                                                   0.00                0.00
  其他非流动负债                                                   0.00                0.00
    非流动负债合计                                       577,188,580.89      204,949,967.96
      负债合计                                         1,442,379,371.98      810,555,752.60
所有者权益
  股本                              附注七、53           100,000,000.00      100,000,000.00
  其他权益工具                                                     0.00                0.00
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                          附注七、55           232,244,751.70      232,244,751.70
  减：库存股
  其他综合收益                                                 4,187.16
  专项储备                          附注七、58             4,694,850.92         4,215,197.45
  盈余公积                          附注七、59            32,899,461.40        22,682,671.06
  一般风险准备
  未分配利润                        附注七、60           287,954,792.70      206,603,571.47
  归属于母公司所有者权益合计                             657,798,043.88      565,746,191.68
  少数股东权益
    所有者权益合计                                       657,798,043.88       565,746,191.68
      负债和所有者权益总计                             2,100,177,415.86     1,376,301,944.28
法定代表人：陈洪民主管会计工作负责人：王志荣会计机构负责人：王志荣
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位:科华控股股份有限公司
                                                                          单位:元币种:人民币
              项目                   附注               期末余额              期初余额
流动资产：
  货币资金                                             214,819,127.68          71,624,926.39
  以公允价值计量且其变动计入当期                                 0.00                   0.00
损益的金融资产
  衍生金融资产                                                     0.00                0.00
                                         57 / 153
                                   2017 年年度报告
  应收票据                                           149,660,926.03    168,414,208.07
                                   附注十            327,622,769.90    244,449,100.29
  应收账款
                                   七、1
  预付款项                                             6,254,761.60      7,011,156.40
  应收利息                                                     0.00              0.00
  应收股利                                                     0.00              0.00
                                   附注十                822,931.62      1,661,148.72
  其他应收款
                                   七、2
  存货                                               215,810,383.65    119,931,097.23
  持有待售资产                                                 0.00              0.00
  一年内到期的非流动资产                                       0.00              0.00
  其他流动资产                                        13,489,483.65     31,993,777.18
    流动资产合计                                     928,480,384.13    645,085,414.28
非流动资产：
  可供出售金融资产                                             0.00              0.00
  持有至到期投资                                               0.00              0.00
  长期应收款                                          24,235,959.00     26,627,184.00
                                   附注十             10,534,438.75     10,148,648.75
  长期股权投资
                                   七、3
  投资性房地产                                                0.00                0.00
  固定资产                                          667,496,014.53      454,518,965.09
  在建工程                                          239,918,594.98      111,660,759.03
  工程物资                                                    0.00                0.00
  固定资产清理                                                0.00                0.00
  生产性生物资产                                              0.00                0.00
  油气资产                                                    0.00                0.00
  无形资产                                           55,839,498.47       55,898,559.00
  开发支出                                                    0.00                0.00
  商誉                                                        0.00                0.00
  长期待摊费用                                          877,251.87          440,486.12
  递延所得税资产                                      9,196,579.84        5,828,053.30
  其他非流动资产                                     86,070,677.16       44,999,409.63
    非流动资产合计                                1,094,169,014.60      710,122,064.92
      资产总计                                    2,022,649,398.73    1,355,207,479.20
流动负债：
  短期借款                                           122,690,000.00    118,100,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期                               0.00              0.00
损益的金融负债
  衍生金融负债                                                 0.00              0.00
  应付票据                                           257,865,961.70     98,475,321.03
  应付账款                                           228,047,601.75    173,242,882.85
  预收款项                                               232,587.89        102,518.48
  应付职工薪酬                                        32,469,538.06     26,033,822.89
  应交税费                                             3,530,311.36      6,347,129.48
  应付利息                                               908,720.12        583,573.91
  应付股利                                                     0.00              0.00
  其他应付款                                             844,538.35        242,908.74
  持有待售负债                                                 0.00              0.00
                                       58 / 153
                                   2017 年年度报告
  一年内到期的非流动负债                             159,215,652.97      174,238,722.91
  其他流动负债                                                 0.00                0.00
    流动负债合计                                     805,804,912.20      597,366,880.29
非流动负债：
  长期借款                                          404,889,276.50       134,974,526.14
  应付债券                                                    0.00                 0.00
  其中：优先股                                                0.00                 0.00
    永续债                                                0.00                 0.00
  长期应付款                                        116,771,793.73        33,032,464.48
  长期应付职工薪酬                                            0.00                 0.00
  专项应付款                                                  0.00                 0.00
  预计负债                                                    0.00                 0.00
  递延收益                                           55,527,510.66        36,942,977.34
  递延所得税负债                                              0.00                 0.00
  其他非流动负债                                              0.00                 0.00
    非流动负债合计                                  577,188,580.89       204,949,967.96
      负债合计                                    1,382,993,493.09       802,316,848.25
所有者权益：
  股本                                               100,000,000.00      100,000,000.00
  其他权益工具                                                 0.00                0.00
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           232,393,400.45      232,393,400.45
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                            1,710,320.26          2,112,949.00
  盈余公积                                           32,046,995.82         21,830,205.48
  未分配利润                                        273,505,189.11        196,554,076.02
    所有者权益合计                                  639,655,905.64        552,890,630.95
      负债和所有者权益总计                        2,022,649,398.73      1,355,207,479.20
法定代表人：陈洪民主管会计工作负责人：王志荣会计机构负责人：王志荣
                                    合并利润表
                                  2017 年 1—12 月
                                                                      单位:元币种:人民币
                 项目                    附注           本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                         916,951,118.60     734,858,276.86
                                       附注七、        916,951,118.60     734,858,276.86
其中：营业收入
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         805,936,779.65     619,567,228.54
                                       附注七、        631,996,538.82     482,014,549.65
其中：营业成本
                                       59 / 153
                                     2017 年年度报告
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
                                           附注七、      4,943,522.12     6,479,847.58
       税金及附加
                                           附注七、     22,400,225.13    14,446,541.94
       销售费用
                                           附注七、    113,980,971.95   104,092,717.86
       管理费用
                                           附注七、     29,230,082.08     9,464,978.21
       财务费用
                                           附注七、      3,385,439.55     3,068,593.30
       资产减值损失
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                          0.00             0.00
填列）
                                           附注七、       142,643.83       266,068.77
       投资收益（损失以“－”号填列）
       其中：对联营企业和合营企业的投资                         0.00             0.00
收益
      资产处置收益（损失以“－”号填列）                   16,282.05             0.00
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                           7,593,979.79             0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     118,767,244.62   115,557,117.09
                                           附注七、         80,266.15     4,577,923.78
  加：营业外收入
                                           附注七、         8,608.72       919,564.59
  减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 118,838,902.05   119,215,476.28
                                           附注七、     12,270,890.48    18,876,895.68
  减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     106,568,011.57   100,338,580.60
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”号                 106,568,011.57   100,338,580.60
填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                               0.00             0.00
    2.归属于母公司股东的净利润                         106,568,011.57   100,338,580.60
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
                                           60 / 153
                                      2017 年年度报告
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                        106,568,011.57       100,338,580.60
  归属于母公司所有者的综合收益总额                      106,568,011.57       100,338,580.60
  归属于少数股东的综合收益总额                                    0.00                 0.00
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                      1.07                 1.00
  （二）稀释每股收益(元/股)                                      1.07                 1.00
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：陈洪民主管会计工作负责人：王志荣会计机构负责人：王志荣
                                      母公司利润表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                         单位:元币种:人民币
                 项目                         附注       本期发生额           上期发生额
                                            附注十      879,346,467.81       702,882,420.24
一、营业收入
                                            七、4
                                            附注十      606,527,852.42       466,940,749.72
  减：营业成本
                                            七、4
      税金及附加                                          3,631,525.01         5,244,576.11
      销售费用                                           21,260,667.63        13,402,927.43
      管理费用                                          110,504,152.37       100,636,997.12
      财务费用                                           29,106,660.74         9,423,930.60
      资产减值损失                                        3,489,761.39         2,682,412.53
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                            0.00                 0.00
填列）
                                            附注十         549,951.54          1,444,936.63
       投资收益（损失以“－”号填列）
                                            七、5
       其中：对联营企业和合营企业的投资                          0.00                 0.00
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）                         0.00                0.00
       其他收益                                           7,518,327.66                0.00
                                            61 / 153
                                     2017 年年度报告
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       112,894,127.45       105,995,763.36
  加：营业外收入                                              80,266.15         4,531,993.21
  减：营业外支出                                               6,870.00           946,559.57
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   112,967,523.60       109,581,197.00
    减：所得税费用                                        10,799,620.17        16,033,133.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       102,167,903.43        93,548,063.29
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”                   102,167,903.43        93,548,063.29
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                         102,167,903.43        93,548,063.29
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                       0.00                0.00
    （二）稀释每股收益(元/股)                                       0.00                0.00
法定代表人：陈洪民主管会计工作负责人：王志荣会计机构负责人：王志荣
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                        单位：元币种：人民币
              项目                    附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         873,918,856.27        613,180,146.14
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
                                           62 / 153
                                   2017 年年度报告
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      29,964,513.18     2,356,347.40
  收到其他与经营活动有关的现金     附注七、           17,830,849.77    44,793,064.28
    经营活动现金流入小计                             921,714,219.22   660,329,557.82
  购买商品、接受劳务支付的现金                       532,799,233.19   363,393,257.30
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     189,242,377.84   137,616,728.80
  支付的各项税费                                      34,274,422.77    60,678,216.64
  支付其他与经营活动有关的现金     附注七、          164,987,714.99    47,782,014.51
    经营活动现金流出小计                             921,303,748.79   609,470,217.25
      经营活动产生的现金流量净额                         410,470.43    50,859,340.57
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                          0.00              0.00
  取得投资收益收到的现金                                142,643.83        266,068.77
  处置固定资产、无形资产和其他长                         19,658.12              0.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                              0.00              0.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                 0.00             0.00
    投资活动现金流入小计                                 162,301.95       266,068.77
  购建固定资产、无形资产和其他长                     326,196,634.27   256,056,029.69
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                              0.00              0.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                              0.00              0.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                               0.00                0.00
    投资活动现金流出小计                           326,196,634.27      256,056,029.69
      投资活动产生的现金流量净额                  -326,034,332.32     -255,789,960.92
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                          0.00              0.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                              0.00              0.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                 495,104,750.36   366,901,346.14
  发行债券收到的现金                                           0.00             0.00
  收到其他与筹资活动有关的现金     附注七、          274,234,760.91    73,914,900.00
   筹资活动现金流入小计                              769,339,511.27   440,816,246.14
                                       63 / 153
                                    2017 年年度报告
  偿还债务支付的现金                                  273,400,000.00         153,072,412.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       38,293,185.46          11,676,370.20
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                                   0.00                0.00
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     附注七、            94,806,526.34           34,105,715.49
    筹资活动现金流出小计                              406,499,711.80         198,854,497.69
      筹资活动产生的现金流量净额                      362,839,799.47         241,961,748.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的                       -3,363,930.57            -840,742.03
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           33,852,007.01           36,190,386.07
  加：期初现金及现金等价物余额                         57,225,139.93           21,034,753.86
六、期末现金及现金等价物余额                           91,077,146.94           57,225,139.93
法定代表人：陈洪民主管会计工作负责人：王志荣会计机构负责人：王志荣
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                          单位:元币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        858,769,950.11          608,387,239.50
  收到的税费返还                                       29,964,513.18            2,356,347.40
  收到其他与经营活动有关的现金                         17,744,003.15           44,734,301.74
    经营活动现金流入小计                              906,478,466.44          655,477,888.64
  购买商品、接受劳务支付的现金                        621,006,422.07          421,173,140.11
  支付给职工以及为职工支付的现金                      138,830,801.04          100,878,336.09
  支付的各项税费                                       20,583,443.05           45,649,449.47
  支付其他与经营活动有关的现金                        150,214,769.97           45,569,737.53
    经营活动现金流出小计                              930,635,436.13          613,270,663.20
  经营活动产生的现金流量净额                          -24,156,969.69           42,207,225.44
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   20,000,000.00            5,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                  549,951.54            1,444,936.63
  处置固定资产、无形资产和其他长                                0.00                    0.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                   0.00                 0.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                  0.00                    0.00
    投资活动现金流入小计                               20,549,951.54            6,444,936.63
  购建固定资产、无形资产和其他长                      317,258,489.93          253,523,351.99
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                          385,790.00                    0.00
  取得子公司及其他营业单位支付的                                0.00                    0.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                     0.00                 0.00
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                                   2017 年年度报告
    投资活动现金流出小计                          317,644,279.93      253,523,351.99
      投资活动产生的现金流量净额                -297,094,328.39      -247,078,415.36
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                        0.00               0.00
  取得借款收到的现金                              489,504,750.36     366,901,346.14
  发行债券收到的现金                                        0.00               0.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                    274,234,760.91      73,914,900.00
    筹资活动现金流入小计                          763,739,511.27     440,816,246.14
  偿还债务支付的现金                              273,400,000.00     153,072,412.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                   38,150,519.79      11,626,750.13
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                     94,806,526.34      34,105,715.49
    筹资活动现金流出小计                          406,357,046.13     198,804,877.62
      筹资活动产生的现金流量净额                  357,382,465.14     242,011,368.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的                   -3,358,992.76        -840,742.03
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       32,772,174.30      36,299,436.57
  加：期初现金及现金等价物余额                     56,799,606.30      20,500,169.73
六、期末现金及现金等价物余额                       89,571,780.60      56,799,606.30
法定代表人：陈洪民主管会计工作负责人：王志荣会计机构负责人：王志荣
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                                                                        合并所有者权益变动表
                                                                          2017 年 1—12 月
                                                                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                                                        本期
                                                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                     少
                                            其他权                                                                             一                    数
         项目                                                            减                                                                          股
                                            益工具                                                                             般                         所有者权益合计
                                                                         ：                                                                          东
                                                                            其他综合收                                         风
                               股本         优 永         资本公积       库                  专项储备            盈余公积             未分配利润     权
                                                  其                            益                                             险
                                            先 续                        存                                                                          益
                                                  他                                                                           准
                                            股 债                        股
                                                                                                                               备
一、上年期末余额           100,000,000.00              232,244,751.70                     4,215,197.45         22,682,671.06        206,603,571.47        565,746,191.68
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           100,000,000.00              232,244,751.70                     4,215,197.45         22,682,671.06        206,603,571.47        565,746,191.68
三、本期增减变动金额（减                                                    4,187.16        479,653.47         10,216,790.34         81,351,221.23         92,051,852.20
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                  106,568,011.57        106,568,011.57
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                 10,216,790.34        -25,216,790.34        -15,000,000.00
1．提取盈余公积                                                                                                10,216,790.34        -10,216,790.34
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                             -15,000,000.00        -15,000,000.00
                                                                               66 / 153
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分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                             479,653.47                                                        479,653.47
1．本期提取                                                                              3,412,640.88                                                      3,412,640.88
2．本期使用                                                                              2,932,987.41                                                      2,932,987.41
（六）其他                                                                 4,187.16                                                                            4,187.16
四、本期期末余额           100,000,000.00              232,244,751.70      4,187.16      4,694,850.92         32,899,461.40        287,954,792.70        657,798,043.88
                                                                                                       上期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                    少
                                            其他权                                                                            一                    数
                                                                        减
         项目                               益工具                                                                            般                    股
                                                                        ：                                                                               所有者权益合计
                                                                           其他综合收                                         风                    东
                               股本         优 永         资本公积      库                  专项储备            盈余公积              未分配利润
                                                  其                           益                                             险                    权
                                            先 续                       存
                                                  他                                                                          准                    益
                                            股 债                       股
                                                                                                                              备
一、上年期末余额           100,000,000.00              232,244,751.70                    2,840,621.41         12,475,399.15        116,472,262.78        464,033,035.04
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           100,000,000.00              232,244,751.70                    2,840,621.41         12,475,399.15        116,472,262.78        464,033,035.04
三、本期增减变动金额（减                                                                 1,374,576.04         10,207,271.91         90,131,308.69        101,713,156.64
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                 100,338,580.60        100,338,580.60
                                                                              67 / 153
                                                                 2017 年年度报告
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                 10,207,271.91   -10,207,271.91
1．提取盈余公积                                                                                10,207,271.91   -10,207,271.91
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                  1,374,576.04                                      1,374,576.04
1．本期提取                                                                     2,973,961.23                                      2,973,961.23
2．本期使用                                                                     1,599,385.19                                      1,599,385.19
（六）其他
四、本期期末余额          100,000,000.00       232,244,751.70                   4,215,197.45   22,682,671.06   206,603,571.47   565,746,191.68
      法定代表人：陈洪民主管会计工作负责人：王志荣会计机构负责人：王志荣
                                                            母公司所有者权益变动表
                                                                     68 / 153
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                                                                      2017 年 1—12 月
                                                                                                                                  单位:元币种:人民币
                                                                                           本期
                                             其他权                       减
                                             益工具                       ：
          项目                                                               其他综合
                                股本         优 永         资本公积       库                专项储备        盈余公积        未分配利润     所有者权益合计
                                                   其                          收益
                                             先 续                        存
                                                   他
                                             股 债                        股
一、上年期末余额            100,000,000.00              232,393,400.45                     2,112,949.00   21,830,205.48   196,554,076.02   552,890,630.95
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            100,000,000.00              232,393,400.45                     2,112,949.00   21,830,205.48   196,554,076.02   552,890,630.95
三、本期增减变动金额（减                                                                    -402,628.74   10,216,790.34    76,951,113.09    86,765,274.69
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                        102,167,903.43   102,167,903.43
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                            10,216,790.34   -25,216,790.34   -15,000,000.00
1．提取盈余公积                                                                                           10,216,790.34   -10,216,790.34             0.00
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                 -15,000,000.00   -15,000,000.00
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
                                                                             69 / 153
                                                                         2017 年年度报告
4．其他
（五）专项储备                                                                              -402,628.74                                       -402,628.74
1．本期提取                                                                                2,305,764.84                                      2,305,764.84
2．本期使用                                                                                2,708,393.58                                      2,708,393.58
（六）其他
四、本期期末余额            100,000,000.00              232,393,400.45                     1,710,320.26   32,046,995.82   273,505,189.11   639,655,905.64
                                                                                           上期
                                             其他权                       减
                                             益工具                       ：
          项目                                                               其他综合
                                股本         优 永         资本公积       库                专项储备        盈余公积        未分配利润     所有者权益合计
                                                   其                          收益
                                             先 续                        存
                                                   他
                                             股 债                        股
一、上年期末余额            100,000,000.00              232,393,400.45                     1,482,340.01   12,475,399.15   112,360,819.06   458,711,958.67
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            100,000,000.00              232,393,400.45                     1,482,340.01   12,475,399.15   112,360,819.06   458,711,958.67
三、本期增减变动金额（减                                                                     630,608.99    9,354,806.33    84,193,256.96    94,178,672.28
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                         93,548,063.29    93,548,063.29
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                             9,354,806.33    -9,354,806.33             0.00
1．提取盈余公积                                                                                            9,354,806.33    -9,354,806.33             0.00
2．对所有者（或股东）的分
配
                                                                             70 / 153
                                                                 2017 年年度报告
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                       630,608.99                                        630,608.99
1．本期提取                                                                        2,083,124.44                                      2,083,124.44
2．本期使用                                                                        1,452,515.45                                      1,452,515.45
（六）其他
四、本期期末余额            100,000,000.00      232,393,400.45                     2,112,949.00   21,830,205.48   196,554,076.02   552,890,630.95
    法定代表人：陈洪民主管会计工作负责人：王志荣会计机构负责人：王志荣
                                                                     71 / 153
                                     2017 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
     科华控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为溧阳市科华机械制造有限
公司（以下简称“科华机械”），于 2002 年 6 月 13 日由自然人陈洪民和陈国香共同出资。注册
资本原为人民币 50 万元，其中陈洪民出资 30 万元，占注册资本的 60%；陈国香出资 20 万元，占
注册资本的 40%。
     经历次股权转让及增资后，截止 2011 年 12 月 31 日，科华机械的企业类型为中外合资企业，
实收资本为人民币 2,144 万元，其中陈洪民出资 1,050.57 万元，占实收资本的 49.00%；陈小科
出资 450.24 万元，占实收资本的 21.00%；英属维尔京群岛新美达有限公司（以下简称“新美达
公司”）出资 643.19 万元，占实收资本的 30.00%。
     2012 年 12 月，新美达公司将其持有科华机械 25%股权转让给陈洪民，5%股权转让给江苏科华
投资管理有限公司（以下简称“科华投资”）。本次股权变更后，科华机械的企业类型由中外合
资企业变更为内资企业。2013 年 3 月本公司取得变更后的企业法人营业执照。
     2013 年 12 月，科华机械新增股东上海尚颀股权投资基金一期合伙企业（有限合伙）（以下
简称“上海尚颀”）、上海贝元投资管理有限公司（以下简称“上海贝元”）和扬州尚颀股权投
资基金中心（有限合伙）（以下简称“扬州尚颀”），上述股东共计投入人民币 4,800 万元，其
中 536 万元增加实收资本，其余 4,264 万元计入资本公积（资本溢价）。本次增资后科华机械实
收资本增至人民币 2,680 万元，其中陈洪民出资 1,586.56 万元，占实收资本的 59.20%；陈小科
出资 450.24 万元，占实收资本的 16.80%；科华投资出资 107.20 万元，占实收资本的 4%；上海尚
颀出资 335 万元，占实收资本的 12.50%；上海贝元出资 134 万元，占实收资本的 5%；扬州尚颀出
资 67 万元，占实收资本的 2.50%。上述增资已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出
具“信师报字[2013]第 114217 号”《验资报告》。
     2014 年 1 月，科华机械将资本公积（资本溢价）余额 4,264 万元，按各股东的出资比例同比
例转增实收资本，实收资本由 2,680 万元增加至 6,944 万元。上述增资已经立信会计师事务所（特
殊普通合伙）验证，并出具“信会师报字[2014]第 110013 号”《验资报告》。
     2014 年 5 月 29 日，科华机械名称变更为科华控股有限公司。
     2014 年 6 月 18 日，科华控股有限公司召开股份公司创立大会，整体变更为科华控股股份有
限公司，股本总额为人民币 8,000.00 万元，股份总数 8,000.00 万股，每股面值 1.00 元。2014
年 6 月 20 日，科华控股有限公司名称变更为科华控股股份有限公司。上述股份制改制已经立信会
计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“信会师报字[2014]第 113721 号”《验资报告》。
     2015 年 4 月 20 日，根据本公司第一次临时股东大会决议和修改后公司章程，本公司发行股
份 2,000 万股，每股价格为人民币 7.20 元，募集资金总额为 14,400 万元，由上海正海聚弘创业
投资中心（有限合伙）、上海尚颀增富投资合伙企业（有限合伙）、上海斐君钽晟投资管理合伙
企业（有限合伙）以货币资金认购。认购完成后，股本增加 2,000 万元（增加后的股本为 10,000
万元），超过股本的部分 12,400 万元计入资本公积----股本溢价。上述增资已经立信会计师事务
所（特殊普通合伙）验证，并出具“信会师报字[2015]第 150822 号”《验资报告》。
     2015 年 7 月，本公司股东上海贝元将其持有的本公司 400 万股股份转让给自然人张霞。
     截止 2017 年 12 月 31 日，本公司股东及持股情况如下：
                    股东名称                           股本金额(万股)         比例％
    陈洪民                                                4,736.00            47.36
    陈小科                                                1,344.00            13.44
    上海斐君钽晟投资管理合伙企业(有限合伙)                1,500.00            15.00
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      上海尚颀股权投资基金一期合伙企业(有限合          1,000.00               10.00
伙)
      上海尚颀增富投资合伙企业(有限合伙)                400.00                 4.00
      张霞                                              400.00                 4.00
      科华投资                                          320.00                 3.20
      扬州尚颀                                          200.00                 2.00
      上海正海聚弘创业投资中心(有限合伙)                100.00                 1.00
      合计                                             10,000.00              100.00
    2014 年 11 月 3 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，本公司股票在全国中
小企业股份转让系统挂牌公开转让。证券简称为“科华控股”，证券代码为 831263。
    本公司位于江苏省溧阳市竹箦镇余桥村，统一社会信用代码：91320400739437753C，注册资
本为人民币 10,000 万元，法定代表人为陈洪民。
    本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设生产管理部、人力资源部、
业务部、品保部、铸造部、加工部、技术研发中心、企划部、财务部、审计监察部等部门。本公
司拥有二家全资子公司：溧阳市联华机械制造有限公司（以下简称“联华机械”）和 LYKHGmbH。
    本公司及子公司（以下简称“本集团”）所属行业为机械制造类，主要从事涡轮增压器零部
件的研发、制造以及销售。主要产品包括汽车涡轮增压器中间壳和涡轮壳及配件等。
    本财务报表及财务报表附注业经本集团第二届董事会第七次会议于 2018 年 4 月 9 日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    报告期内新设境外子公司：本公司于 2017 年 8 月 29 日在德国新设全资子公司 LYKHGmbH，公
司类型为有限责任公司，住所为 LuxemburgerStr.1-3,67657Kaiserslautern，注册资本为欧元 10
万元，经营范围为采购和销售，各种商品进出口业务，特别是工业机械备件和零部件，汽车零部
件的进出口。此外，LYKHGmbH 的经营范围也包括上述产品的研发、商务和技术咨询服务。截止 2017
年 12 月 31 日，本公司已实际出资欧元 5 万元。
四、财务报表的编制基础
1.    编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应
用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露
有关财务信息。
2.    持续经营
√适用 □不适用
    本财务报表以持续经营为基础列报。
    本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体
会计政策参见附注五 16、附注 21 和附注三 28。
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
     本集团的营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
    本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经
济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    本公司之境外子公司记账本位币为欧元。本公司确定美元为记账本位币的原因是：通常以“欧
元”进行商品和劳务所需人工、材料和其他费用的计价和结算；融资活动获得的货币以及保存从
经营活动中收取款项所使用的货币主要为“欧元”。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    同一控制下企业合并的会计处理方法
    （1）同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策
不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并
对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股
本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
    （2）企业合并中有关交易费用的处理
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    （1）合并范围
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    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本集团拥有对被投资单位的权
力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响
其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化
主体等）。
    （2）合并财务报表的编制方法
    合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在
编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易
和往来余额予以抵销。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现
金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股
东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    （1）外币业务
    本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交
易发生日即期汇率近似的汇率折算）折算为记账本位币金额。
    资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位
币金额的差额，计入当期损益。
    （2）外币财务报表的折算
    资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的
即期汇率折算。
    利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似
的汇率折算。
    现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率
折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现
金等价物的影响”项目反映。
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    由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反
映。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    （1）金融工具的确认和终止确认
    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
    ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
    （2）金融资产分类和计量
    本集团的金融资产于初始确认时分类为应收款项等。
    应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收账款和其他应收款等（附注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，
在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    （3）金融负债分类和计量
    本公司的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。
    其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    （4）金融工具的公允价值
    金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。
    （5）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融
资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
    金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
    ①发行方或债务人发生严重财务困难；
    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    ③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
    ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
        -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
        -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
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    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
    ⑧其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，
按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资
产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    （6）金融资产转移
    金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    （7）金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的
                                              应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方
                                              法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减
                                              值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其
                                              未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
                                              坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减
                                              值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
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账龄组合                                       账龄分析法
关联方组合                                     不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                          5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                     20
2－3 年                                                     50
3 年以上                                                100
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法                         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
                                           计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
    本集团存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、半成品、周转材料、委托加工物资
等。
    （2）发出存货的计价方法
    本集团存货取得时按实际成本计价，原材料、半成品、库存商品发出时采用加权平均法计价；
发出商品发出时采用先进先出法计价。
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存
货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照存货类
别计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备
在原已计提的金额内转回。
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   （4）存货的盘存制度
   本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
   （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
   生产用的工装模具在领用时转入周转材料，按 12 个月摊销。
   其他低值易耗品与包装物领用时采用一次转销法摊销。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    长期股权投资包括对子公司的权益性投资。
    （1）初始投资成本确定
    形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本。
    对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价
款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
    （2）后续计量及损益确认方法
    本公司对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。
    采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期
损益。
    （3）减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司的投资，本公司计提资产减值的方法见附注五、资产减值。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。
    本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
□适用 □不适用
     类别             折旧方法    折旧年限（年）          残值率        年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法    20                  5%             4.75%
                                       79 / 153
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机器设备         年限平均法      5、10                 5%           9.50%、19.00%
电子设备         年限平均法      3、5                  5%           19.00%、31.67%
工具、器具及家   年限平均法      5                     5%           19.00%
具
运输设备         年限平均法      4、5、10              5%           9.50%、19.00%、
                                                                    23.75%
    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
    ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
    ②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
    ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    ④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
    融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
    融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁
期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    在建工程计提资产减值方法见附注五、资产减值。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则
    本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借
款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
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    ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    （2）借款费用资本化期间
    本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在
发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
    （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本集团无形资产包括土地使用权、软件等。
    无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方
法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定
的无形资产，不作摊销。
    使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别                 使用寿命（年）            摊销方法          备注
土地使用权           50                        直线法            使用寿命根据土地使
                                                                 用年限确定
软件                 10                        直线法            使用寿命根据受益年
                                                                 限确定
    本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
    资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
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(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
    本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，
进入开发阶段。
    已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态
之日转为无形资产
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金
融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
    于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达
到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并
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计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个
月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设
定提存计划以外的离职后福利计划。
    设定提存计划：包括基本养老保险、失业保险等。
    在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设
定提存计划以外的离职后福利计划。
    设定提存计划：包括基本养老保险、失业保险等。
    在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
    （1）该义务是本集团承担的现时义务；
    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并
对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
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28. 收入
√适用 □不适用
    （1）销售商品收入确认的一般原则
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可
能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
    （2）销售商品收入确认的具体方法
    ①外销收入
    客户设置有中间仓库的，本公司报关出口并将商品运至指定的中间仓库，客户领用货物出具
领用清单后，公司确认收入；
    对其他客户的销售，根据销售合同约定的结算方式不同，分别于工厂发货、目的地交货并与
客户核对无误后确认收入。
    ②内销收入
    客户设置有中间仓库的，本公司将商品运至指定的中间仓库，客户领用货物出具领用清单后，
公司确认收入；
    对其他客户的销售，在客户收到货物，签收或验收完成，并与客户核对无误后确认收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期
限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
    对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补
助整体作为与收益相关的政府补助。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助之外，其他作为与收益相
关的政府补助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相
关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失
确认期间计入当期损益或冲减相关成本。
    对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
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    所得税包括当期所得税和递延所得税，均作为所得税费用计入当期损益。
    本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产。
    于资产负债表日，本集团对递延所得税资产，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产的所得税影响。
    于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）本集团作为出租人
    经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用，计入当期损益。
    （2）本集团作为承租人
    经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    （1）、安全生产费用
    本集团根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企［2012］16 号）的规定提取安
全生产费用，以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准提取：
    （一）营业收入不超过 1000 万元的，按照 2%提取；
    （二）营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 1%提取；
    （三）营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.2%提取；
    （四）营业收入超过 10 亿元至 50 亿元的部分，按照 0.1%提取；
    （五）营业收入超过 50 亿元的部分，按照 0.05%提取。
    安全生产费用于提取时计入相关产品成本，同时计入“专项储备”科目。
    提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资
产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认
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为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固
定资产在以后期间不再计提折旧。
    （2）、重大会计判断和估计
    本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键假设进行持续的评价。
    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假
设列示如下：
    递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延
所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税
筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                               备注(受重要影响的报表项目
          会计政策变更的内容和原因                  审批程序
                                                                      名称和金额)
《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资    董事会决       持续经营净利润：
产、处置组和终止经营》对于 2017 年 5 月 28 日之 议通过         105,220,759.51 元
后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和
列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用
未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在
合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终
止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：
对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益
列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列
报。
根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》(2017)， 董事会决      其他收益：7,593,979.79 元
政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净 议通过
额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊
销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照
合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报
项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和
2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的
披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他
收益的列报进行相应调整。
根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 董事会决        资产处置收益：16,282.05 元营
（财会[2017]30 号），在利润表中新增“资产处置 议通过           业外收入：-16,282.05 元
收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非
流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地
产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置
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                                          2017 年年度报告
未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性
生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以
及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失
和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删
除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其
中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产
处置损失”项目，反映企业发生的营业利润以外的
收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常
活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、
盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废
损失等。对比较报表的列报进行了相应调整。
为使本集团发出商品的销售成本核算更加精细和更             董事会决   采用未来适用法
符合实际情况，本集团从 2017 年 1 月 1 日起对发出         议通过
商品的发出计价方法由加权平均法调整为先进先出
法。
其他说明
无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                         计税依据                             税率
增值税                         应税收入                             17%
消费税
营业税
城市维护建设税                 应纳流转税额                         5%
企业所得税                     应纳税所得额                         15%、25%
教育费附加                     应纳流转税额                         3%
地方教育附加                   应纳流转税额                         2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                    纳税主体名称                                    所得税税率（%）
本公司                                                                                15%
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联华机械                                                                           25%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    （1）增值税优惠
    本公司出口业务享受出口企业增值税“免、抵、退”税收优惠政策，退税率分别为 17%、15%、
9%。
    （2）企业所得税优惠
    根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令[2007]63 号）的规定，国家
需要重点扶持的高新技术企业，减按 15％的税率征收企业所得税。
    本公司于 2015 年被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务
局认定为高新技术企业（高新技术企业证书号 GR201532003102），2015 年-2017 年执行高新技术
企业 15%的企业所得税优惠税率。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
          项目                   期末余额                         期初余额
库存现金                                   242,191.80                       30,723.62
银行存款                                72,713,604.94                   51,740,852.63
其他货币资金                           155,416,534.71                   20,278,883.77
合计                                   228,372,331.45                   72,050,460.02
  其中：存放在境外的款                      86,280.17                             0.00
    项总额
其他说明
期末其他货币资金中的人民币余额为银行承兑汇票保证金、汇率保证金，美元余额为信用证保证
金。除其他货币资金外，本集团不存在其他质押、冻结或有潜在收回风险的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
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            项目                      期末余额                        期初余额
银行承兑票据                              154,432,677.48                  168,585,503.09
商业承兑票据                                               0
           合计                             154,432,677.48               168,585,503.09
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
                   项目                                    期末已质押金额
 银行承兑票据                                                             114,362,878.15
 商业承兑票据
                   合计                                                   114,362,878.15
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
           项目                  期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                              12,403,833.07                  12,403,833.07
 商业承兑票据                                         0
           合计                            12,403,833.07                  12,403,833.07
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位：元币种：人民币
                                           期末余额                                                                期初余额
                         账面余额              坏账准备                                   账面余额                     坏账准备
      类别                                                             账面                                                                   账面
                                    比例               计提比                                         比例                     计提比
                        金额                 金额                      价值              金额                        金额                     价值
                                    (%)                 例(%)                                         (%)                       例(%)
单项金额重大并单              0      0               0       0                     0              0          0               0        0
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 360,160,182.05 100.00 18,344,034.60     5.09 341,816,147.45 276,347,746.75 100.00 14,095,788.04                   5.10 262,251,958.71
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
      合计       360,160,182.05   /    18,344,034.60     /       341,816,147.45 276,347,746.75         /         14,095,788.04     /      262,251,958.71
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位：元币种：人民币
                                                                                       期末余额
               账龄
                                            应收账款                                   坏账准备                              计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
                                                                     90 / 153
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一年以内                                            359,506,104.42             17,975,305.23     5.00
1 年以内小计                                        359,506,104.42             17,975,305.23     5.00
1至2年                                                  337,525.32                 67,505.06    20.00
2至3年                                                   30,656.00                 15,328.00    50.00
3 年以上                                                285,896.31                 285,896.3   100.00
3至4年                                                           0                         0        /
4至5年                                                           0                         0        /
5 年以上                                                         0                         0        /
               合计                                  360,160,182.1             18,344,034.59        /
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,248,246.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                 91 / 153
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                                应收账款期末余  占应收账款期末余
             单位名称                                               坏账准备期末余额
                                      额          额合计数的比例%
霍尼韦尔及其控制的企业          116,001,132.77              32.21        5,800,056.64
上海菱重增压器有限公司            71,287,462.54             19.79        3,564,373.13
博格华纳及其控制的企业            68,229,630.62             18.94        3,411,481.53
宁波丰沃涡轮增压系统有限公司      35,952,742.91               9.98       1,797,637.15
无锡石播增压器有限公司            17,840,067.42               4.95         892,003.37
            合计                309,311,036.26              85.87       15,465,551.82
    说明：“霍尼韦尔及其控制的企业”包含霍尼韦尔（HoneywellInternationalInc.）及其在世界各国、地区设立的、与本公司发生交易的分支机构
和控制的企业；“博格华纳及其控制的企业”包含博格华纳（BorgwarnerInc.）及其在世界各国、地区设立的、与本公司发生交易的分支机构和控制的
企业。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                                                                单位：元币种：人民币
                                            期末余额                                                期初余额
           账龄
                                金额                      比例(%)                       金额                      比例(%)
1 年以内                            6,553,073.26                          98.24             7,445,314.05                       98.68
1至2年                                 19,823.51                           0.30                 6,672.91                        0.09
                                                               92 / 153
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2至3年                                   4,450.69                              0.07          930.00     0.01
3 年以上                                92,901.58                              1.39       91,971.58     1.22
    合计                         6,670,249.04                            100.00    7,544,888.54   100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位名称                     预付款项                     占预付款项期末余额合计数的
                             期末余额                     比例%
国网江苏省电力公司溧阳市供   2,961,768.79                 44.40
电公司
宁波可伦金属有限公司         549,957.28                   8.24
上海中心大厦商务运营有限公   457,870.00                   6.86
司
上海汉威经贸国际物流有限公   419,620.45                   6.29
司
中国石化销售有限公司江苏常   369,799.84                   5.54
州溧阳石油分公司
合计                         4,759,016.36                 71.35
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
                                                                  93 / 153
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(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                            单位：元币种：人民币
                                          期末余额                                               期初余额
                          账面余额              坏账准备                         账面余额                坏账准备
      类别                                                             账面                                               账面
                                                      计提比例                                                 计提比例
                     金额       比例(%)     金额                       价值   金额     比例(%)       金额                 价值
                                                         (%)                                                     (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
                                                                 94 / 153
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按信用风险特征组 1,379,456.87     100.00 183,852.82           13.33 1,195,604.05 2,943,101.42
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计       1,379,456.87     /       183,852.82          /        1,195,604.05 2,943,101.42       /              /
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元币种：人民币
                                                                                      期末余额
                账龄                             其他应收款                           坏账准备                  计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
一年以内                                                  1,139,056.87                              56,952.82                     5.00
1 年以内小计                                              1,139,056.87                              56,952.82                     5.00
1至2年
2至3年                                                      227,000.00                             113,500.00                    50.00
3 年以上                                                     13,400.00                              13,400.00                   100.00
3至4年                                                               0                                      0                        /
4至5年                                                               0                                      0                        /
5 年以上                                                             0                                      0                        /
                合计                                      1,379,456.87                             183,852.82                        /
确定该组合依据的说明：
无。
                                                                      95 / 153
                                                             2017 年年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 183,852.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 841,802.25 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元币种：人民币
                  款项性质                                    期末账面余额                   期初账面余额
保证金                                                                          280,400.00                  2,445,200.00
员工社保、住房公积金                                                          1,099,056.87                    497,901.42
                    合计                                                      1,379,456.87                  2,943,101.42
                                                                 96 / 153
                                                           2017 年年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                                         单位：元币种：人民币
                                                                              占其他应收款期末余额合计       坏账准备
      单位名称             款项的性质         期末余额                账龄
                                                                                    数的比例(%)              期末余额
溧阳市财政局           保证金                    117,000.00 2 至 3 年                             8.48               58,500.00
无锡石播增压器有限公   保证金                    100,000.00 2 至 3 年                             7.25               50,000.00
司
溧阳市国土资源局       保证金                     40,000.00 1 年以内                              2.90               2,000.00
溧阳市广播电视信息网   保证金                     13,400.00 3 年以上                              0.97              13,400.00
络有限责任公司
中国民生银行股份有限   保证金                     10,000.00 2 至 3 年                             0.72               5,000.00
公司
    合计                    /                280,400.00               /                      20.32             128,900.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                               97 / 153
                                           2017 年年度报告
   10、       存货
   (1). 存货分类
   √适用 □不适用
                                                                             单位：元币种：人民币
                       期末余额                                            期初余额
项目
         账面余额      跌价准备     账面价值      账面余额                 跌价准备      账面价值
原材   55,021,457.04 2,260,831.73 52,760,625.31 31,885,037.87             1,785,745.98 30,099,291.89
料
在产 21,201,380.23                21,201,380.23 14,861,587.00                          14,861,587.00
品
库存 21,387,464.61 1,013,813.90 20,373,650.71 9,740,379.99 1,491,059.39                 8,249,320.60
商品
周转   9,285,342.49                9,285,342.49 2,542,531.11                            2,542,531.11
材料
消耗              0            0              0              0              0
性生
物资
产
建造              0            0              0              0              0
合同
形成
的已
完工
未结
算资
产
半成 12,639,658.40 688,240.28 11,951,418.12 10,914,024.39          707,085.30          10,206,939.09
品
发出 92,579,150.30                92,579,150.30 48,077,721.51                          48,077,721.51
商品
委托 13,188,990.04                13,188,990.04 5,970,547.36                            5,970,547.36
加工
物资
合计 225,303,443.11 3,962,885.91 221,340,557.20 123,991,829.23 3,983,890.67           120,007,938.56
   (2). 存货跌价准备
   √适用 □不适用
                                                                             单位：元币种：人民币
                                       本期增加金额             本期减少金额
       项目           期初余额                                                         期末余额
                                       计提      其他       转回或转销    其他
   原材料            1,785,745.98    475,085.75                                      2,260,831.73
   在产品
   库存商品          1,491,059.39                            477,245.49             1,013,813.90
   周转材料
   消耗性生物                    0           0         0              0         0
   资产
   建造合同形                    0           0         0              0         0
   成的已完工
   未结算资产
                                                 98 / 153
                                       2017 年年度报告
 半成品            707,085.30                             18,845.02               688,240.28
 发出商品                   0            0         0              0      0
 委托加工物                 0            0         0              0      0
 资
     合计      3,983,890.67     475,085.75               496,090.51             3,962,885.91
 存货跌价准备（续）
                                                                          本期转回或转销
 存货种类     确定可变现净值的具体依据
                                                                      存货跌价准备的原因
              按估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、销售费
  原材料                                                                              领用
              用以及相关税费后的金额确认
              存在跌价情形的，可变现净值根据期末结存重量乘以
  库存商品                                                                        实现销售
              期末废钢的单价确认
              存在跌价情形的，可变现净值根据期末结存重量乘以
  半成品                                                                     领用、实现销售
              期末废钢的单价确认
  发出商品    存在跌价情形的，可变现净值为0                                       实现销售
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
              项目                            期末余额                    期初余额
待抵扣增值税进项税额                              13,489,483.65               11,993,777.18
              合计                                13,489,483.65               11,993,777.18
 其他说明
 无。
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
                                             99 / 153
                                         2017 年年度报告
(2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
                              期末余额                               期初余额              折
                                                                                           现
       项目                     坏账                                   坏账                率
                   账面余额               账面价值          账面余额           账面价值
                                准备                                   准备                区
                                                                                           间
融资租赁款
    其中：未实现
融资收益
分期收款销售商
品
分期收款提供劳
务
融资租赁业务保                                             2,215,097.00      2,215,097.00
证金
                                            100 / 153
                                   2017 年年度报告
固定资产售后租 24,235,959.00      24,235,959.00 24,412,087.00   24,412,087.00
回业务保证金
      合计     24,235,959.00      24,235,959.00 26,627,184.00   26,627,184.00   /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
                                      101 / 153
                                                  2017 年年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                            单位：元币种：人民币
                                                                                           工具、器具及家
                项目      房屋及建筑物     机器设备          运输工具       电子设备                               合计
                                                                                                 具
一、账面原值：
    1.期初余额            243,685,093.31 372,019,423.22     5,908,310.13    9,794,628.61    16,564,480.24         647,971,935.51
    2.本期增加金额         61,088,740.99 194,959,545.05     2,292,978.73    1,896,800.10     3,366,212.94         263,604,277.81
      （1）购置                55,555.56      31,623.94       741,196.60    1,238,642.84       281,634.54           2,348,653.48
      （2）在建工程转入    61,033,185.43 194,927,921.11     1,551,782.13      658,157.26     3,084,578.40         261,255,624.33
      （3）企业合并增加
     3.本期减少金额                                            67,521.37                                               67,521.37
      （1）处置或报废                                          67,521.37                                               67,521.37
    4.期末余额            304,773,834.30 566,978,968.27     8,133,767.49   11,691,428.71    19,930,693.18         911,508,691.95
二、累计折旧
    1.期初余额            28,259,573.79 120,169,862.20      3,135,628.06    7,781,969.72    10,046,927.91         169,393,961.68
    2.本期增加金额        12,939,440.70 35,652,101.49       1,120,564.49    1,098,556.00     1,463,733.77          52,274,396.45
      （1）计提           12,939,440.70 35,652,101.49       1,120,564.49    1,098,556.00     1,463,733.77          52,274,396.45
    3.本期减少金额                                             64,145.30                                               64,145.30
      （1）处置或报废                                          64,145.30                                               64,145.30
    4.期末余额            41,199,014.49 155,821,963.69      4,192,047.25    8,880,525.72    11,510,661.68         221,604,212.83
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      （1）处置或报废
                                                      102 / 153
                                                            2017 年年度报告
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                  263,574,819.81 411,157,004.58    3,941,720.24      2,810,902.99   8,420,031.50         689,904,479.12
    2.期初账面价值                  215,425,519.52 251,849,561.02    2,772,682.07      2,012,658.89   6,517,552.33         478,577,973.83
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元币种：人民币
                     项目                                    账面价值                                   未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物                                                                  16,891,500.08 尚在办理中
房屋及建筑物                                                                   4,635,627.81 临时构筑物，无需办理房产证
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位：元币种：人民币
                                                               103 / 153
                                                             2017 年年度报告
                                                  期末余额                                                 期初余额
            项目
                                 账面余额         减值准备          账面价值          账面余额             减值准备          账面价值
房屋建筑物工程                 30,307,582.56                       30,307,582.56     33,776,737.47                          33,776,737.47
设备建造安装工程              227,657,007.15                      227,657,007.15     77,884,021.56                          77,884,021.56
            合计            257,964,589.71                      257,964,589.71   111,660,759.03                         111,660,759.03
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位：元币种：人民币
                                                                      本
                                                                      期
                                                                                           工程累                                本期
                                                                      其
                                                                                           计投入                                利息
项目                        期初                       本期转入固定   他         期末             工程 利息资本化累 其中：本期利      资金来
           预算数                       本期增加金额                                       占预算                                资本
名称                        余额                         资产金额     减         余额             进度   计金额     息资本化金额        源
                                                                                             比例                                化率
                                                                      少
                                                                                             (%)                                 (%)
                                                                      金
                                                                      额
耐热     11,500,000.00   9,339,615.65                                          9,339,615.65 81.21 85.0                                自筹
钢 2#
车间
中关    130,000,000.00   23,893,780.07 32,340,329.56 51,304,525.91             4,929,583.72 88.19 88.0 3,993,544.90 1,083,187.19 5.39 自筹、
村土                                                                                              0                                   银行借
建项                                                                                                                                  款
目
STAM     80,045,574.60   26,084,691.98 19,707,941.66 14,617,928.44          31,174,705.20 100.57 96.0 3,180,643.28 2,646,721.54 5.39 自筹、
A镗                                                                                              0                                   银行借
铣加                                                                                                                                 款
工中
心
                                                                104 / 153
                                                              2017 年年度报告
铸铁     30,525,000.00     875,942.81     8,843,056.65   4,739,157.59           4,979,841.87 95.97 96.0   409,606.36  245,007.36 5.39 自筹、
2#生                                                                                               0                                  银行借
产线                                                                                                                                  款
中关     41,514,800.00   29,224,043.88    8,311,218.60 12,409,030.44         25,126,232.04 102.42 97.0 2,431,410.13 2,223,004.30 5.39 自筹、
村 1#                                                                                             0                                   银行借
铸造                                                                                                                                  款
车间
生产
线
立式     58,099,042.25   12,056,364.09 34,180,026.50 46,236,390.59                          103.18 100. 2,243,881.66 2,133,440.33 5.39 自筹、
加工                                                                                               00                                  银行借
中心                                                                                                                                   款
1
立式    141,934,061.11                   67,886,115.71                       67,886,115.71 47.83 45.0       5,446.67     5,446.67 5.39 自筹、
加工                                                                                             0                                     银行借
中心                                                                                                                                   款
2
数控     45,803,664.83                   46,443,206.71 46,443,206.71                      101.40 100. 1,991,859.69 1,991,859.69 5.39 自筹、
车床                                                                                             00                                  银行借
1                                                                                                                                    款
数控     74,241,398.90                   46,577,333.40                       46,577,333.40 62.74 60.0     3,612.69     3,612.69 5.39 自筹、
车床                                                                                             0                                   银行借
2                                                                                                                                    款
中关     42,837,484.79                   39,368,289.50 24,105,582.48         15,262,707.02 91.90 94.0   910,638.98   910,638.98 5.39 自筹、
村生                                                                                             0                                   银行借
产线                                                                                                                                 款
设备
安装
精加     17,542,000.00                   14,722,246.72                       14,722,246.72 83.93 85.0                                  自筹
工车
间
                                                                 105 / 153
                                                         2017 年年度报告
联华     6,711,000.00                 3,451,953.15    128,205.14           3,323,748.01 51.44 51.0                                 自筹
车间
机械
设备
       680,754,026.48 101,474,438.48 321,831,718.1 199,984,027.3        223,322,129.34   /     /     15,170,644.3 11,242,918.7 /    /
合计
                                                 6             0                                                6
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                                            106 / 153
                                  2017 年年度报告
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
         项目               土地使用权              专利权                 合计
一、账面原值
1.期初余额                   63,863,963.00          5,651,434.07         69,515,397.07
    2.本期增加金额            1,454,510.00           222,365.75           1,676,875.75
      (1)购置                 1,454,510.00           222,365.75           1,676,875.75
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
3.本期减少金额
      (1)处置
4.期末余额                   65,318,473.00          5,873,799.82         71,192,272.82
二、累计摊销
    1.期初余额                5,668,782.07          1,607,455.45          7,276,237.52
    2.本期增加金额            1,309,087.11           567,317.45           1,876,404.56
      （1）计提               1,309,087.11           567,317.45           1,876,404.56
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额                6,977,869.18          2,174,772.90          9,152,642.08
                                        107 / 153
                                      2017 年年度报告
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值                  58,340,603.82           3,699,026.92        62,039,630.74
2.期初账面价值                  58,195,180.93           4,043,978.62        62,239,159.55
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
    项目          期初余额     本期增加金额   本期摊销金额    其他减少金额      期末余额
绿化费            440,486.12                    182,813.96                      257,672.16
管道燃气初                       637,281.99       17,702.28                     619,579.71
装费
    合计          440,486.12     637,281.99     200,516.24                     877,251.87
                                         108 / 153
                                     2017 年年度报告
其他说明：
无。
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
                                 期末余额                           期初余额
    项目           可抵扣暂时性    递延所得税        可抵扣暂时性     递延所得税
                           差异           资产               差异             资产
  资产减值准备         22,490,328.60   3,484,046.14      19,105,333.78    2,986,773.58
  内部交易未实现利润      400,235.13      60,035.27       3,589,945.95       538,491.89
  可抵扣亏损
计提的社保              8,917,812.48      1,630,703.70    8,917,812.48    1,630,703.70
政府补助               13,440,055.81      2,016,008.37   14,970,595.81    2,245,589.37
出口销售收入的税收与   20,497,622.19      3,074,643.33
会计时点差异
         合计          65,746,054.21     10,265,436.81   46,583,688.02    7,401,558.54
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
            项目                       期末余额                     期初余额
预付土地出让金                               11,294,300.00
预付设备款                                   71,087,208.85               42,293,416.79
IPO 中介机构费用                              5,191,509.44                2,709,433.97
            合计                             87,573,018.29               45,002,850.76
其他说明：
无。
                                        109 / 153
                                    2017 年年度报告
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                单位：元币种：人民币
           项目                       期末余额                    期初余额
质押借款
抵押借款                                                             73,400,000.00
保证借款                                122,690,000.00               44,700,000.00
信用借款
保证和抵押借款                            5,600,000.00
            合计                        128,290,000.00              118,100,000.00
短期借款分类的说明：
    期末保证借款为本公司向中国民生银行股份有限公司常州支行、中信银行股份有限公司常州
溧阳支行、广发银行股份有限公司常州支行借入的款项，本公司控股股东陈洪民、陈洪民之妻陈
全妹、科华投资及本公司的子公司联华机械提供保证担保。
    期末保证和抵押借款为本公司的子公司联华机械向招商银行股份有限公司溧阳支行借入的款
项，联华机械以其土地使用权和房屋所有权设定抵押担保，本公司提供保证担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                单位：元币种：人民币
    种类                      期末余额                      期初余额
商业承兑汇票                                         0
银行承兑汇票                            271,213,733.35                98,337,321.03
    合计                            271,213,733.35                98,337,321.03
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                       110 / 153
                                           2017 年年度报告
                                                                         单位：元币种：人民币
             项目                          期末余额                        期初余额
  货款及劳务款                               181,213,487.49                    109,742,647.73
  工程设备款                                   74,790,731.52                     57,828,615.93
  其他                                          1,211,825.13                      2,502,448.55
             合计                            257,216,044.14                    170,073,712.21
  (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
  □适用 √不适用
  其他说明
  □适用 √不适用
  36、 预收款项
  (1). 预收账款项列示
  □适用 √不适用
  (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
  □适用 √不适用
  (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
  □适用 √不适用
  其他说明
  □适用 √不适用
  37、 应付职工薪酬
  (1).应付职工薪酬列示：
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
         项目                期初余额           本期增加           本期减少        期末余额
 一、短期薪酬              29,213,636.99     185,926,028.61     178,078,755.89   37,060,909.71
 二、离职后福利-设定提
                            5,917,730.55       11,879,116.91     11,879,116.91     5,917,730.55
 存计划
 三、辞退福利                                     135,000.00       135,000.00
 四、一年内到期的其他
 福利
         合计              35,131,367.54     197,940,145.52     190,092,872.80    42,978,640.26
  (2).短期薪酬列示：
  □适用 □不适用
                                                                          单位：元币种:人民币
    项目                期初余额             本期增加           本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                           25,895,129.06       162,114,636.44    154,113,121.72    33,896,643.78
补贴
二、职工福利费                154,242.00        12,662,445.75     12,816,687.75
三、社会保险费              3,000,081.93         6,422,651.02      6,422,651.02     3,000,081.93
                                              111 / 153
                                      2017 年年度报告
其中：医疗保险费          2,201,897.43      4,761,445.32    4,761,445.32     2,201,897.43
      工伤保险费            660,639.84      1,364,171.42    1,364,171.42       660,639.84
      生育保险费            137,544.66        297,034.28      297,034.28       137,544.66
四、住房公积金                              3,633,640.00    3,633,640.00
五、工会经费和职工教育
                            164,184.00        170,656.91      170,656.91       164,184.00
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、非货币性福利                              921,998.49      921,998.49
          合计          29,213,636.99     185,926,028.61 178,078,755.89     37,060,909.71
  说明：非货币性福利系本集团为员工免费提供的宿舍、食堂等建筑物及设备设施的折旧。
  (3).设定提存计划列示
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
           项目             期初余额          本期增加           本期减少        期末余额
  1、基本养老保险          5,504,860.46     11,284,992.94      11,284,992.94   5,504,860.46
  2、失业保险费              412,870.09         594,123.97        594,123.97     412,870.09
  3、企业年金缴费
           合计            5,917,730.55     11,879,116.91      11,879,116.91   5,917,730.55
  其他说明：
  □适用 √不适用
  38、 应交税费
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
              项目                        期末余额                       期初余额
  增值税                                          243,262.14                     855,962.57
  消费税
  营业税
  企业所得税                                    2,557,432.52                   6,262,426.76
  个人所得税                                      363,533.36                     446,773.04
  城市维护建设税                                   24,287.46                     124,005.03
  房产税                                          612,166.44                     429,969.02
  教育费附加                                       24,287.46                     124,005.03
  土地使用税                                      309,627.45                     272,367.45
  印花税                                           36,367.01                      47,544.51
              合计                              4,170,963.84                   8,563,053.41
  其他说明：
  无。
  39、 应付利息
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
                项目                       期末余额                      期初余额
  分期付息到期还本的长期借款利息               736,870.84                        446,917.04
                                          112 / 153
                                     2017 年年度报告
企业债券利息
短期借款应付利息                               181,376.75             170,141.94
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                              918,247.59            617,058.98
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                             单位：元币种：人民币
             项目                     期末余额                 期初余额
其他                                          856,711.05               246,089.91
             合计                             856,711.05               246,089.91
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                             单位：元币种：人民币
            项目                      期末余额                 期初余额
1 年内到期的长期借款                      60,600,000.00            119,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款                     98,615,652.97           55,238,722.91
            合计                          159,215,652.97          174,238,722.91
其他说明：
无。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
                                        113 / 153
                                    2017 年年度报告
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
            项目                       期末余额                     期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                     127,589,276.5
信用借款
保证和抵押借款                              337,900,000.00              253,974,526.14
减：一年内到期的长期借款                    -60,600,000.00             -119,000,000.00
            合计                            404,889,276.50              134,974,526.14
长期借款分类的说明：
    保证借款为本公司向中信银行股份有限公司常州分行和招商银行股份有限公司溧阳支行借入
的款项借入的款项，本公司控股股东陈洪民、陈洪民之妻陈全妹及本公司子公司联华机械提供连
带责任保证担保。
    保证和抵押借款为本公司向中国银行股份有限公司溧阳支行和招商银行股份有限公司溧阳支
行借入的款项，本公司以部分土地使用权、房屋建筑物以及机器设备设定抵押担保，本公司控股
股东陈洪民提供连带责任保证担保。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
    保证借款利率区间：5.225%-5.39%。
    保证和抵押借款本期利率区间：5.225%-5.39%；保证和抵押借款上期利率区间：4.9875%-5.39%。
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
                                        114 / 153
                                     2017 年年度报告
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
            项目                         期初余额                  期末余额
应付融资租赁款                               234,164,348.52            92,617,943.90
未确认融资费用                               -18,776,901.82            -4,346,756.51
其他说明：
√适用 □不适用
    本公司将固定资产中的部分机器设备、工具器具、运输设备等出售，同时签订融资租赁协议
租回，到期回购价分别有 1 元、100 元、1,000 元。该批固定资产的出售及租赁交易相互关联、且
能确定将在租赁期满回购，本公司把这一系列交易作为一项抵押借款交易进行处理：出售的固定
资产作为抵押物，取得的固定资产出售款视为借款。上述业务由本公司股东陈洪民、陈小科、科
华投资及子公司联华机械提供连带责任保证担保（详见本附注十二、（4）“关联担保情况”）。
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
    项目          期初余额      本期增加     本期减少      期末余额        形成原因
政府补助        36,942,977.34 24,349,900.00 5,765,366.68 55,527,510.66 项目补贴
    合计        36,942,977.34 24,349,900.00 5,765,366.68 55,527,510.66         /
涉及政府补助的项目：
                                        115 / 153
                                   2017 年年度报告
√适用 □不适用
                                                               单位：元币种：人民币
                        本期新增补助 本期计入营业                       与资产相关/
负债项目    期初余额                              其他变动  期末余额
                            金额     外收入金额                         与收益相关
180 万件   4,877,113.83                900,000.00          3,977,113.83 与资产相关
涡轮增压
器关键部
件技改项
目
高镍球铁、 1,802,934.38               230,000.04           1,572,934.34 资产相关
耐热钢涡
轮增压器
部件生产
线技改项
目
耐热钢、高 2,706,666.68               279,999.96           2,426,666.72 资产相关
镍涡轮增
压器部件
生产线技
改项目（二
期）
政府三位 3,218,750.00                 375,000.00           2,843,750.00 资产相关
一体补助
设备款
购买设备     891,666.70                99,999.96             791,666.74 资产相关
5000 万元
以上政府
补助
购买设备     907,866.60                99,040.08             808,826.52 资产相关
1000 万元
以上政府
补助
零用地技 5,476,716.70                 597,459.96           4,879,256.74 资产相关
改项目设
备投入
500 万元
以上政府
补助
“三位一 2,090,666.64                 224,000.04           1,866,666.60 资产相关
体”发展
战略设备
购置补助
资金
中关村高 5,404,695.81                 573,950.04           4,830,745.77 资产相关
科技项目
工业用地
扶持
中关村高 9,565,900.00                 956,589.96           8,609,310.04 资产相关
科技项目
投产扶持
                                      116 / 153
                                      2017 年年度报告
资金
“三位一               18,589,900.00 1,239,326.64            17,350,573.36 资产相关
体”专项
资金
“三位一                4,260,000.00 177,500.00               4,082,500.00 资产相关
体”奖补
大中型企                1,500,000.00    12,500.00             1,487,500.00 资产相关
业互联网
提升项目
奖励
合计     36,942,977.34 24,349,900.00 5,765,366.68            55,527,510.66        /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
                                        本次变动增减（+、一）
              期初余额     发行               公积金                           期末余额
                                      送股               其他      小计
                           新股                 转股
股份总数     100,000,000          0        0         0        0           0   100,000,000
其他说明：
本期股本未有变动。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
           项目              期初余额            本期增加   本期减少      期末余额
                                         117 / 153
                                      2017 年年度报告
资本溢价（股本溢价）           232,244,751.70            0           0   232,244,751.70
其他资本公积                                0            0           0
    合计                   232,244,751.70            0           0   232,244,751.70
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
      项目             期初余额         本期增加          本期减少         期末余额
安全生产费             4,215,197.45     3,412,640.88      2,932,987.41     4,694,850.92
      合计             4,215,197.45     3,412,640.88      2,932,987.41     4,694,850.92
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
      项目            期初余额          本期增加          本期减少         期末余额
法定盈余公积        22,682,671.06     10,216,790.34                      32,899,461.40
任意盈余公积                    0                 0                0
储备基金                        0                 0                0
企业发展基金                    0                 0                0
其他                            0                 0                0
      合计          22,682,671.06     10,216,790.34                0     32,899,461.40
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    增加数均为按本公司净利润的10%计提的法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
              项目                              本期                     上期
调整前上期末未分配利润                          206,603,571.47           116,472,262.78
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                            206,603,571.47           116,472,262.78
加：本期归属于母公司所有者的净利                106,568,011.57           100,338,580.60
润
                                         118 / 153
                                        2017 年年度报告
减：提取法定盈余公积                                    10,216,790.34           10,207,271.91
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                      15,000,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                     287,954,792.70              206,603,571.47
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
                               本期发生额                               上期发生额
       项目
                         收入             成本                    收入              成本
 主营业务            913,817,026.79   630,261,851.04          733,161,031.71    481,276,589.03
 其他业务              3,134,091.81     1,734,687.78            1,697,245.15        737,960.62
     合计            916,951,118.60   631,996,538.82          734,858,276.86    482,014,549.65
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
              项目                      本期发生额                       上期发生额
消费税
营业税                                                                              17,593.33
城市维护建设税                                      509,540.46                   2,151,061.22
教育费附加                                          509,540.45                   2,151,061.22
资源税
房产税                                            2,345,901.96                   1,139,129.52
土地使用税                                        1,230,383.55                     819,366.09
车船使用税
印花税                                              348,155.70                     201,636.20
              合计                                4,943,522.12                   6,479,847.58
其他说明：
无。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
               项目                         本期发生额                     上期发生额
                                            119 / 153
                          2017 年年度报告
职工薪酬                            3,097,378.60                 2,590,688.98
运输费                             10,527,354.18                 6,562,894.12
检测及售后服务费                    5,337,818.33                 2,524,753.93
包装及仓储费                        3,256,351.66                 2,568,361.77
样品费用                              181,322.36                   199,843.14
             合计                  22,400,225.13                14,446,541.94
其他说明：
无。
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                         单位：元币种：人民币
                   项目             本期发生额               上期发生额
研发费用                                59,592,721.17           56,920,329.73
职工薪酬                                23,738,265.43           20,749,052.61
折旧及摊销                               8,490,643.33            5,656,562.97
劳务费                                   5,471,292.87            4,152,553.52
办公及招待费                             6,676,262.70            8,301,988.63
差旅交通费                               3,609,899.92            3,091,543.87
中介机构费                                 693,905.74            1,521,538.70
财产保险费                                 973,113.05              677,165.99
税费                                       299,985.31              859,928.05
其他                                     4,434,882.43            2,162,053.79
合计                                  113,980,971.95           104,092,717.86
其他说明：
无。
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                         单位：元币种：人民币
                   项目             本期发生额               上期发生额
利息支出                                23,594,374.07          13,131,583.67
减：利息资本化                        -12,264,011.67           -4,545,915.68
减：利息收入                              -247,004.29              -203,972.58
银行承兑汇票贴息                                                    256,042.08
汇兑损益                                  7,580,172.45         -6,819,084.25
融资租赁费用                             10,123,845.30           6,850,238.50
手续费及其他                                442,706.22              796,086.47
合计                                     29,230,082.08           9,464,978.21
其他说明：
无。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                         单位：元币种：人民币
                             120 / 153
                                 2017 年年度报告
                项目                本期发生额            上期发生额
一、坏账损失                            3,406,444.31            2,906,617.62
二、存货跌价损失                          -21,004.76              161,975.68
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                       3,385,439.55           3,068,593.30
其他说明：
无。
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                         单位：元币种：人民币
              项目                  本期发生额             上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
其他                                        142,643.83            266,068.77
              合计                          142,643.83            266,068.77
其他说明：
                                    121 / 153
                                      2017 年年度报告
无。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
    项目             本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                                                 4,577,593.21
其他                           80,266.15                       330.57               80,266.15
    合计                   80,266.15                 4,577,923.78               80,266.15
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
       补助项目          本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
涡轮增压器生产线扩                                         900,000.00 与资产相关
建
高镍球铁、耐热钢涡轮                                       230,000.04 与资产相关
增压器部件生产线技
改项目
耐热钢、高镍涡轮增压                                        93,333.32 与资产相关
器部件生产线技改项
目（二期）
“三位一体”发展战                                         375,000.00 与资产相关
略促进工业企业转型
升级专项资金
设备购置相关的补助                                         829,750.02 与资产相关
资金
中关村项目扶持资金                                         334,804.19 与资产相关
销售奖励、纳税奖励                                         255,000.00 与收益相关
博士后工作站资助                                           300,000.00 与收益相关
工业企业突出贡献奖                                         100,000.00 与收益相关
励
外经贸稳定增长专项                                         200,000.00 与收益相关
资金
自主创新体系建设奖                                          91,000.00 与收益相关
励
                                         122 / 153
                                     2017 年年度报告
省重点企业研发机构                                       600,000.00 与收益相关
绩效奖励
专利奖励                                                 106,000.00 与收益相关
其他                                                     162,705.64 与收益相关
    合计                                           4,577,593.21            /
其他说明：
√适用 □不适用
营业外收入项目全部计入非经常性损益。
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
                                                                       计入当期非经常性损益
      项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                             的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                          6,870.00               916,802.69                6,870.00
其他                              1,738.72                 2,761.90                1,738.72
    合计                      8,608.72               919,564.59                8,608.72
其他说明：
营业外支出项目全部计入非经常性损益。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
            项目                        本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                         15,134,768.75                           22,442,443.64
递延所得税费用                                -2,863,878.27                    -3,565,547.96
            合计                              12,270,890.48                    18,876,895.68
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
                   项目                                          本期发生额
利润总额                                                                     118,838,902.05
按法定/适用税率计算的所得税费用                                               17,825,835.31
                                        123 / 153
                                   2017 年年度报告
子公司适用不同税率的影响                                                285,266.60
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                        996,806.84
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                             -2,701,702.26
异或可抵扣亏损的影响
研究开发费加计扣除的纳税影响（以“-”填                              -2,782,868.43
列）
对以前期间所得税的调整                                               -1,352,447.58
所得税费用                                                           12,270,890.48
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元币种：人民币
              项目                        本期发生额             上期发生额
利息收入                                          247,004.29             203,972.58
营业外收入及其他收益                            1,908,879.26           1,815,036.21
往来款                                            849,646.13             199,335.73
受限货币资金                                  14,825,320.09          42,574,719.76
              合计                            17,830,849.77          44,793,064.28
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元币种：人民币
              项目                        本期发生额             上期发生额
销售费用中其他付现费用                          1,044,193.69         11,656,009.82
管理费用中付现费用                             26,085,003.13         19,036,733.54
手续费等                                          554,724.94           1,344,386.47
营业外支出                                          8,608.72             919,564.59
受限货币资金                                  137,295,184.51         14,825,320.09
              合计                            164,987,714.99         47,782,014.51
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
                                       124 / 153
                                   2017 年年度报告
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
              项目                         本期发生额                 上期发生额
融资租赁款                                     249,884,860.91             46,604,500.00
与资产相关的政府补助                             24,349,900.00            27,310,400.00
              合计                             274,234,760.91             73,914,900.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
             项目                          本期发生额                 上期发生额
融资租赁费用                                     92,324,450.87            32,717,036.24
IPO中介机构费用                                   2,482,075.47              1,388,679.25
             合计                                94,806,526.34            34,105,715.49
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
            补充资料                        本期金额                    上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         106,568,011.57            100,338,580.60
加：资产减值准备                                 3,385,439.55              3,068,593.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                52,274,396.45             39,621,582.38
性生物资产折旧
无形资产摊销                                         1,876,404.56          1,826,619.33
长期待摊费用摊销                                       200,516.24            107,813.88
处置固定资产、无形资产和其他长期                       -16,282.05
资产的损失（收益以“－”号填列）
                                         125 / 153
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固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                24,813,200.46              14,851,206.54
投资损失（收益以“－”号填列）                  -142,643.83                -266,068.77
递延所得税资产减少（增加以“－”              -2,863,878.27              -3,565,547.96
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）             -95,128,173.35              -9,613,743.18
经营性应收项目的减少（增加以               -109,281,971.81             -100,206,945.48
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                  18,245,797.44               3,322,673.89
“－”号填列）
其他                                             479,653.47               1,374,576.04
经营活动产生的现金流量净额                       410,470.43              50,859,340.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                91,077,146.94              57,225,139.93
减：现金的期初余额                            57,225,139.93              21,034,753.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      33,852,007.01              36,190,386.07
说明：
①本期公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为 96,554,956.48 元。
②本期公司其他货币资金中各类保证金（期初余额为 14,825,320.09 元，期末余额为
137,295,184.51 元）使用受限，不作为现金及现金等价物。
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
            项目                           期末余额                  期初余额
一、现金                                       91,077,146.94           57,225,139.93
其中：库存现金                                    242,191.80                30,723.62
    可随时用于支付的银行存款                   72,713,604.94           51,740,852.63
    可随时用于支付的其他货币资                 18,121,350.20             5,453,563.68
                                        126 / 153
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金
     可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                       91,077,146.94              57,225,139.93
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
              项目                        期末账面价值                    受限原因
货币资金                                        137,295,184.51 各类保证金
应收票据                                        114,362,878.15 开具银行承兑汇票的保证金
存货                                                          0无
固定资产                                        437,090,480.44 银行借款抵押
无形资产                                          55,646,375.54 银行借款抵押
固定资产                                        156,551,139.86 固定资产售后融资租赁租回
在建工程                                          59,732,014.21 银行借款抵押
              合计                              960,678,072.71                /
其他说明：
    固定资产、在建工程、无形资产用于银行借款抵押的情况，详见本附注五、短期借款和附注
七、长期借款；固定资产售后融资租赁租回情况，详见本附注七、长期应付款。
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元
                                                                            期末折算人民币
             项目                 期末外币余额           折算汇率
                                                                                余额
货币资金
其中：美元                          6,214,932.98                   6.5342     40,609,615.08
      欧元                             54,202.78                   7.8023        422,906.35
      港币
      日元                        152,629,738.00                   0.0579      8,834,667.12
                                          127 / 153
                                   2017 年年度报告
应收账款
其中：美元                     12,168,565.29              6.5342      79,511,839.32
      欧元                      1,589,609.94              7.8023      12,402,613.64
      港币
      日元                      3,913,777.50              0.0579         226,529.45
长期借款
其中：美元
      欧元
其他应收款
      欧元                          1,140.05              7.8023           8,895.01
其他非流动资产
      其中：美元                   48,475.17              6.5342         316,746.46
      欧元                      1,510,098.01              7.8023      11,782,237.70
      日元                     19,865,128.05              0.0579       1,149,853.21
应付账款
      其中：美元              281,856.74                  6.5342       1,841,708.32
      欧元                        199,345.91              7.8023       1,555,356.61
其他应付款
      其中：欧元                      612.00              7.8023           4,775.01
预付款项
      其中：美元                    8,876.80              6.5342          58,002.79
      欧元                         57,204.39              7.8023         446,325.81
      港币
      日元                      5,082,920.00              0.0579         294,214.66
其他说明：
无。
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元币种：人民币
    种类                金额               列报项目          计入当期损益的金额
与资产相关                 24,349,900.00 其他收益                      5,765,366.68
与收益相关                  1,828,613.11 营业外收入                    1,828,613.11
合计                       26,178,513.11                               7,593,979.79
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
                                      128 / 153
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其他说明
无。
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    新设境外子公司：
    本公司于 2017 年 8 月 29 日在德国新设全资子公司 LYKHGmbH，公司类型为有限责任公司，住
所为 LuxemburgerStr.1-3,67657Kaiserslautern，注册资本为欧元 10 万元，经营范围为采购和
销售，各种商品进出口业务，特别是工业机械备件和零部件，汽车零部件的进出口。此外，LYKHGmbH
的经营范围也包括上述产品的研发、商务和技术咨询服务。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司已实
际出资欧元 5 万元。
6、 其他
□适用 √不适用
                                        129 / 153
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                   持股比例(%)          取得
           主要经营地       注册地      业务性质
  名称                                                 直接          间接       方式
联华机械   江苏溧阳      江苏溧阳    机械制造            100.00             同一控制下
                                                                            企业合并
LYKHGmbH     德国        德国        商品进出口         100.00              新设
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。
其他说明：
无。
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
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                                    2017 年年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本集团各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本
集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和
监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    1、风险管理目标和政策
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集
团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团
所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水
平。
    本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇
率风险）。
    （1）信用风险
    信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
    本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
    本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重
大的信用风险。
    对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、
外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的
信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用
记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的
整体信用风险在可控的范围内。
    本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提
供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
    本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 85.87%（期初
为 86.40%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额
的 20.32%（期初为 82.75%）。
    （2）流动性风险
    流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。
    管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满
足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控
并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的
资金需求。
                                       131 / 153
                                      2017 年年度报告
 本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2017 年 12 月 31 日，本集
 团尚未使用的银行借款额度为人民币 12,501.00 万元（期初为人民币 11,092.55 万元）。
 期末本集团持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（金额单
 位：人民币万元）：
                                                         期末数
项目
                                 一年以内       一年到三年            三年以上         合计
金融资产：
货币资金                        22,837.23                                         22,837.23
应收票据                        15,443.27                                         15,443.27
应收账款                        36,016.02                                         36,016.02
其他应收款                         137.95                                            137.95
其他流动资产                     1,348.95                                          1,348.95
长期应收款                         876.54             1,547.05                     2,423.59
其他非流动资产                   8,757.30                                          8,757.30
金融资产合计                    85,417.26            1,547.05             0.00   86,964.31
金融负债：
短期借款                        12,829.00                                         12,829.00
应付票据                        27,121.37                                         27,121.37
应付账款                        25,721.60                                         25,721.60
应付职工薪酬                     3,406.08                               891.78     4,297.86
应付利息                             91.82                                            91.82
其他应付款                           85.67                                            85.67
一年内到期的非流动负
                                15,921.57                                         15,921.57
债
长期借款                                             31,690.00        8,798.93    40,488.93
长期应付款                                           11,677.18                    11,677.18
金融负债合计                    85,177.11        43,367.18            9,690.71   138,235.00
 （续）
                                                             期初数
 项目
                                    一年以内          一年到三年      三年以上         合计
 金融资产：
 货币资金                           7,205.05                                       7,205.05
 应收票据                          16,858.55                                      16,858.55
 应收账款                          27,634.77                                      27,634.77
 其他应收款                           294.31                                         294.31
 其他流动资产                       1,199.38                                       1,199.38
                                         132 / 153
                                   2017 年年度报告
长期应收款                         831.63             1,831.09               2,662.72
其他非流动资产                   4,500.29                                    4,500.29
金融资产合计                    58,523.98            1,831.09               60,355.07
短期借款                        11,810.00                                   11,810.00
应付票据                         9,833.73                                    9,833.73
应付账款                        17,007.37                                   17,007.37
应付职工薪酬                     2,621.36                          891.78    3,513.14
应付利息                            61.71                                       61.71
其他应付款                          24.61                                       24.61
一年内到期的非流动负债          17,423.87                                   17,423.87
长期借款                                             12,000.00   1,497.45   13,497.45
长期应付款                                            3,303.25               3,303.25
金融负债合计                    58,782.65         15,303.25      2,389.23   76,475.13
    （3）市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括利率风险、汇率风险。
    利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。
    本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利
率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决
定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具
组合。本集团本期长期银行借款均为固定利率。
    汇率风险
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇
率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
    本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
    2、资本管理
    本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其
他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
    为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发
行新股或出售资产以减低债务。
    本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。2017 年 12 月 31
日资产负债率为 68.68%（2016 年 12 月 31 日资产负债率为 58.89%）。
    九、公允价值
    按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
    第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
    第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的
市场报价之外的可观察输入值。
    第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
    不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
    本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、
其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付
款、和长期借款等。
                                      133 / 153
                                   2017 年年度报告
    除上述述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价
值与公允价值相差很小。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
                                                              持股比例%
子公司名称        主要经营地     注册地         业务性质                      取得方式
                                                            直接      间接
联华机械            江苏溧阳   江苏溧阳         机械制造   100.00            同一控制下
                                         134 / 153
                                     2017 年年度报告
                                                                            企业合并
LYKHGmbH                  德国       德国    商品进出口    100.00           新设
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
            其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
陈洪民                                 参股股东
陈小科                                 参股股东
科华投资                               参股股东
董事、监事、经理及董事会秘书           其他
董事、监事、经理及董事会秘书关系密切   其他
的家庭成员
其他说明
    本公司股东陈洪民系陈小科之父，本公司实际控制人为陈洪民、陈小科父子。
    陈洪民持有科华投资 100%股权。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
                                         135 / 153
                                      2017 年年度报告
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                                                                       担保是否已经履行完
   被担保方          担保金额        担保起始日         担保到期日
                                                                               毕
联华机械            20,000,000.00 2017.6.8           2018.6.7        否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                                                                       担保是否已经履行完
    担保方           担保金额        担保起始日         担保到期日
                                                                               毕
陈洪民             300,000,000.00 2017.12.28         2023.12.21      否
联华机械           100,000,000.00 2017.10.11         2018.11.01      否
陈洪民             100,000,000.00 2017.10.11         2018.11.01      否
科华投资           100,000,000.00 2017.10.11         2018.11.01      否
陈洪民、陈全妹      50,000,000.00 2017.8.7           2018.6.26       否
联华机械            50,000,000.00 2017.8.7           2018.6.26       否
科华投资            70,000,000.00 2017.5.20          2018.10.11      否
联华机械            70,000,000.00 2017.5.20          2018.10.11      否
陈洪民、陈全妹     250,000,000.00 2017.4.27          2020.9.27       否
联华机械           330,000,000.00 2017.4.27          2020.9.27       否
陈洪民             300,000,000.00 2016.1.11          2022.1.11       否
陈洪民              60,000,000.00 2016.2.4           2018.2.4        是
联华机械            45,000,000.00 2016.2.4           2018.2.24       是
联华机械            15,000,000.00 2016.8.24          2017.8.24       是
陈洪民              15,000,000.00 2016.8.24          2017.8.24       是
陈洪民             297,000,000.00 2016.5.3           2018.5.2        是
陈洪民、陈小科、                0 2014.12.20         2017.4.27       是
科华投资、联华
机械
                                         136 / 153
                                     2017 年年度报告
陈洪民、陈小科、               0 2014.8.26          2017.3.31     是
科华投资、联华
机械
陈洪民、陈小科、               0 2014.6.30          2017.3.31     是
科华投资、联华
机械
陈洪民、陈小科、               0 2014.4.30          2017.1.31     是
科华投资、联华
机械
陈洪民、陈小科、               0 2016.4.28          2017.4.27     是
科华投资、联华
机械
陈洪民、陈小科、               0 2014.8.21          2017.3.31     是
科华投资、联华
机械
陈洪民、陈小科、               0 2014.10.31         2017.6.7      是
科华投资、联华
机械
陈洪民、陈小科、   1,670,805.75 2015.6.26           2018.6.30     否
科华投资、联华
机械
陈洪民、陈小科、   60,888,575.98 2017.3.31          2020.3.11     否
科华投资、联华
机械
陈洪民、陈小科、      818,976.13 2015.5.5           2018.4.7      否
科华投资、
联华机械
陈洪民、陈小科、    6,015,323.17 2015.6.17          2018.5.19     否
科华投资、
联华机械
陈洪民、陈小科、   47,557,040.00 2017.3.22          2020.2.28     否
科华投资、联华
机械
陈洪民、陈小科、   19,402,526.00 2017.6.7           2020.5.16     否
科华投资、联华
机械
陈洪民、陈小科、   21,279,516.42 2017.10.26         2020.10.25    否
科华投资、联华
机械
陈洪民、陈小科、   31,919,274.46 2017.10.26         2020.10.10    否
科华投资、联华
机械
陈洪民、陈小科、   44,608,008.60 2017.11.24         2020.12.25    否
科华投资、联华
机械
关联担保情况说明
√适用 □不适用
    陈洪民、陈小科、科华投资、联华机械为公司提供的担保为融资租赁合同项下的租金、利息、
违约金、损害赔偿金、租赁物件留购价格及其他应付款项项和受益人为实现权利的费用等，担保
                                        137 / 153
                                    2017 年年度报告
总额存在不确定性，上表中金额为报告期末未付租金总额。担保金额为 0 的情况是融资租赁主合
同已结束，故担保金额为 0.
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                 单位：万元币种：人民币
            项目                          本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                  6,296,385.34             6,606,515.17
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
                                       138 / 153
                                   2017 年年度报告
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截止报告期末，公司不存在重要或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                      单位：元币种：人民币
拟分配的利润或股利                                              32,016,000
经审议批准宣告发放的利润或股利                                  32,016,000
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
                                         139 / 153
                                    2017 年年度报告
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
                                        140 / 153
                                                              2017 年年度报告
8、 其他
√适用 □不适用
2、政府补助
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
                                                                                                             本期结转
                                                   本期新增       本期结转计入损    其他      期末                    与资产相关/与
 补助项目                 种类    期初余额                                                                 计入损益的
                                                   补助金额           益的金额      变动      余额                      收益相关
                                                                                                             列报项目
 180 万件涡轮增压器关键   财政
                                 4,877,113.83                          900,000.00           3,977,113.83   其他收益      与资产相关
 部件技改项目             拨款
 高镍球铁、耐热钢涡轮增压 财政
                                 1,802,934.38                          230,000.04           1,572,934.34   其他收益      与资产相关
 器部件生产线技改项目     拨款
 耐热钢、高镍涡轮增压器
                          财政
 部件生产线技改项目（二          2,706,666.68                          279,999.96           2,426,666.72   其他收益      与资产相关
                          拨款
 期）
                          财政
 政府三位一体补助设备款          3,218,750.00                          375,000.00           2,843,750.00   其他收益      与资产相关
                          拨款
 购买设备 5000 万元以上政 财政
                                  891,666.70                            99,999.96            791,666.74    其他收益      与资产相关
 府补助                   拨款
 购买设备 1000 万元以上政 财政
                                  907,866.60                            99,040.08            808,826.52    其他收益      与资产相关
 府补助                   拨款
 零用地技改项目设备投入   财政
                                 5,476,716.70                          597,459.96           4,879,256.74   其他收益      与资产相关
 500 万元以上政府补助     拨款
 “三位一体”发展战略设备 财政
                                 2,090,666.64                          224,000.04           1,866,666.60   其他收益      与资产相关
 购置补助资金             拨款
 中关村高科技项目工业用   财政
                                 5,404,695.81                          573,950.04           4,830,745.77   其他收益      与资产相关
 地扶持                   拨款
 中关村高科技项目投产扶   财政
                                 9,565,900.00                          956,589.96           8,609,310.04   其他收益      与资产相关
 持资金                   拨款
 “三位一体”专项资金     财政                    18,589,900.00     1,239,326.64           17,350,573.36   其他收益      与资产相关
                                                                  141 / 153
                                                              2017 年年度报告
                           拨款
                           财政
 “三位一体”奖补                                  4,260,000.00        177,500.00             4,082,500.00   其他收益        与资产相关
                           拨款
 大中型企业互联网提升项
                                                   1,500,000.00         12,500.00             1,487,500.00   其他收益        与资产相关
 目奖励
 合计                             36,942,977.34   24,349,900.00     5,765,366.68             55,527,510.66
（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
                                                                      本期计入损益           本期计入损益               与资产相关/
补助项目                                            种类
                                                                          的金额               的列报项目               与收益相关
工业企业改造奖补                                  财政拨款                      830,000.00     其他收益                 与收益相关
就业服务奖励                                      财政拨款                      319,200.00     其他收益                 与收益相关
稳岗补贴                                          财政拨款                      276,183.11     其他收益                 与收益相关
涉外发展服务                                      财政拨款                      181,600.00     其他收益                 与收益相关
就业见习人员奖励                                  财政拨款                       77,760.00     其他收益                 与收益相关
人力资源和社会保障厅                              财政拨款                       40,000.00     其他收益                 与收益相关
专利资助奖励                                      财政拨款                       37,600.00     其他收益                 与收益相关
质量管理体系认证费用补贴                          财政拨款                       26,000.00     其他收益                 与收益相关
其他政府补助                                      财政拨款                       40,270.00     其他收益                 与收益相关
合计                                                                          1,828,613.11
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                  142 / 153
                                                                 2017 年年度报告
                                                                                                                         单位：元币种：人民币
                                            期末余额                                                       期初余额
                          账面余额              坏账准备                              账面余额                 坏账准备
      种类                                                             账面                                                        账面
                                     比例               计提比                                    比例                 计提比
                         金额                 金额                     价值         金额                     金额                  价值
                                     (%)                 例(%)                                    (%)                   例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 344,974,242.55 100.00 17,351,472.65      5.03 327,622,769.90 257,405,680.97 100.00 12,956,580.68          5.03 244,449,100.29
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
      合计       344,974,242.55   /    17,351,472.65      /      327,622,769.90 257,405,680.97     /     12,956,580.68     /    244,449,100.29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元币种：人民币
                                                                                       期末余额
                  账龄
                                                     应收账款                          坏账准备                          计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
一年以内                                                  344,769,688.19                     17,238,484.41                                5.00
1 年以内小计                                              344,769,688.19                     17,238,484.41                                5.00
1至2年                                                        114,457.65                         22,891.53                               20.00
2至3年
                                                                    143 / 153
                                                             2017 年年度报告
3 年以上                                                      90,096.71           90,096.71    100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
                   合计                                  344,974,242.55        17,351,472.65    5.03
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,394,891.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).      本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
                                                                144 / 153
                                                             2017 年年度报告
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                             占应收账款
                                          应收账款                                坏账准备
单位名称                                               期末余额合计数的
                                          期末余额                                期末余额
                                                                 比例%
霍尼韦尔及其控制的企业              116,001,132.77              33.63          5,800,056.64
上海菱重增压器有限公司               71,287,462.54              20.66          3,564,373.13
博格华纳及其控制的企业               68,229,630.62              19.78          3,411,481.53
宁波丰沃涡轮增压系统有限公司         35,952,742.91              10.42          1,797,637.15
无锡石播增压器有限公司               17,840,067.42               5.17           892,003.37
合计                                309,311,036.26              89.66       15,465,551.82
说明：“霍尼韦尔及其控制的企业”包含霍尼韦尔（HoneywellInternationalInc.）及其在世界各国、地区设立的、与本公司发生交易的分支机构和控
制的企业；“博格华纳及其控制的企业”包含博格华纳（BorgwarnerInc.）及其在世界各国、地区设立的、与本公司发生交易的分支机构和控制的企业。
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位：元币种：人民币
                                                                145 / 153
                                                                   2017 年年度报告
                                             期末余额                                                           期初余额
                           账面余额                坏账准备                                  账面余额                 坏账准备
      类别                                                                 账面                                                           账面
                                                                                                                            计提比例
                       金额       比例(%)      金额       计提比例(%)      价值           金额     比例(%)        金额                    价值
                                                                                                                               (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组     931,749.07       100.00 108,817.45           11.68 822,931.62 2,654,840.76         100.00 993,692.04       37.43 1,661,148.72
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计           931,749.07       /      108,817.45       /         822,931.62 2,654,840.76         /      993,692.04      /       1,661,148.72
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元币种：人民币
                                                                                                   期末余额
                         账龄
                                                                    其他应收款                     坏账准备                   计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
一年以内                                                                     808,349.07                      40,417.45                         5.00
1 年以内小计                                                                 808,349.07                      40,417.45                         5.00
1至2年
2至3年                                                                       110,000.00                      55,000.00                        50.00
                                                                      146 / 153
                                                             2017 年年度报告
3 年以上                                                                13,400.00             13,400.00                    100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
                         合计                                          931,749.07            108,817.45                     11.68
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 40,417.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 884,874.59 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                                                              单位：元币种：人民币
                  款项性质                                    期末账面余额                            期初账面余额
保证金                                                                          163,400.00                            2,328,200.00
员工社保、住房公积金                                                            768,349.07                              326,640.76
                                                                147 / 153
                                                               2017 年年度报告
                   合计                                                             931,749.07                                  2,654,840.76
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位：元币种：人民币
                                                                                        占其他应收款期末余额合计            坏账准备
      单位名称                款项的性质       期末余额                     账龄
                                                                                              数的比例(%)                   期末余额
无锡石播增压器有限公   保证金                     100,000.00 2 至 3 年                                      10.73                   50,000.00
司
溧阳市国土资源局       保证金                         40,000.00 1 年以内                                    4.29                    2,000.00
溧阳市广播电视信息网   保证金                         13,400.00 3 年以上                                    1.44                   13,400.00
络有限责任公司
中国民生银行股份有限   保证金                         10,000.00 2 至 3 年                                   1.07                    5,000.00
公司
无                     /                                      0 /                                              0
    合计                      /                     163,400                 /      17.53                        70,400.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                                    148 / 153
2017 年年度报告
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
                                期末余额                          期初余额
       项目                       减值                               减值
                      账面余额            账面价值      账面余额             账面价值
                                  准备                               准备
对子公司投资        10,534,438.75       10,534,438.75 10,148,648.75       10,148,648.75
对联营、合营企业
投资
      合计       10,534,438.75           10,534,438.75 10,148,648.75        10,148,648.75
(1) 对子公司投资
□适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                                                                         本期计    减值准
                                                本期减
 被投资单位         期初余额       本期增加                期末余额      提减值    备期末
                                                  少
                                                                           准备      余额
联华机械          10,148,648.75                          10,148,648.75
LYKHGmbH                          385,790.00                385,790.00
     合计         10,148,648.75   385,790.00             10,534,438.75
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                                   本期发生额                        上期发生额
    项目
                             收入             成本              收入            成本
主营业务                878,019,415.77   605,733,384.96    700,925,773.40 465,394,120.03
其他业务                  1,327,052.04       794,467.46      1,956,646.84    1,546,629.69
    合计            879,346,467.81   606,527,852.42    702,882,420.24 466,940,749.72
其他说明：
无。
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                项目                             本期发生额              上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
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                                   2017 年年度报告
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
委托贷款利息                                          407,307.71             1,178,867.86
其他                                                  142,643.83               266,068.77
                合计                                  549,951.54             1,444,936.63
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
                  项目                             金额                       说明
                                                       16,282.05    附注十八、当期非经常性
非流动资产处置损益
                                                                    损益明细表
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                 7,593,979.79   附注十八、当期非经常性
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                                损益明细表
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
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                                      2017 年年度报告
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
                                                          71,657.43     附注十八、当期非经常性
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
                                                                        损益明细表
其他符合非经常性损益定义的损益项目
                                                     -1,161,307.44      附注十八、当期非经常性
所得税影响额
                                                                        损益明细表
少数股东权益影响额
                                                        6,520,611.83    附注十八、当期非经常性
                  合计
                                                                        损益明细表
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                               加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                                 收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                 17.50                     1.07                      1.07
利润
扣除非经常性损益后归属于                 16.43                     1.00                      1.00
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                               第十二节 备查文件目录
                         载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录
                         财务报表。
                                         152 / 153
                                2017 年年度报告
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告等原件。
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告
    备查文件目录
                   原稿。
                                                                       董事长：陈洪民
                                                  董事会批准报送日期：2018 年 4 月 9 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   153 / 153

附件：公告原文

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